2021
半年度报告殷图网联
NEEQ : 835508
殷图网联
NEEQ : 835508
北京殷图网联科技股份有限公司
公司半年度大事记
2021年1月，公司通过了CMMI3级评估认证，并获得了《CMMI3级评估认证证书》，有助于公司进一步提升核心竞争力。
2021年1月，公司收到了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，本次通过高新技术企业重新认定是对公司技术实力及研发创新能力的充分肯定，有利于提升公司品牌价值和综合竞争力。
2021年1月，公司收到了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，本次通过高新技术企业重新认定是对公司技术实力及研发创新能力的充分肯定，有利于提升公司品牌价值和综合竞争力。
2021年5月18日，公司召开的2020年度股东大会审议通过了2020年年度权益分派方案，公司以总股本5,000万股为基数，2021年7月6日为股权登记日，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），共分配现金红利10,000,000.00元，目前已实施完毕。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和经营情况 ...... 9
第四节 重大事件 ...... 19
第五节 股份变动和融资 ...... 21
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 26
第七节 财务会计报告 ...... 29
第八节 备查文件目录 ...... 72
第一节 重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑三立、主管会计工作负责人黄清霞及会计机构负责人（会计主管人员）黄清霞保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本半年度报告未经会计师事务所审计。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 市场风险 | 公司主要面向的电力行业市场始终存在市场波动的风险，目标行业的相关投资的波动会直接导致企业的业务波动。目前公司在行业内已逐步积累了相应的经验，形成了一定的客户群体、专业的运营团队，而且公司将利用自身所具备的发掘用户需求和善于创新的优势，逐步化解行业竞争风险，但面对行业的固有特征和发展现状，公司面临的市场竞争风险客观存在。 |
| 技术风险 | 2021年公司对智能分析、大数据、趋势分析、智能预警、三维等技术继续投入较大研发力度，加强产品管理，产品功能和性能都有大幅提升。随着电网运行智能辅助监控客户对产品个性化需求的不断提高，网络技术及相关产品的不断更新换代，新技术、新产品层出不穷，如果公司的研发不能及时跟上行业技术更新换代的速度，或不能及时将新技术运用于产品开发和升级，公司的市场竞争优势将被削弱。 |
| 税收优惠及政府补助政策变化风险 | 根据《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定理工作指引》等文件的规定，公司被认定高新技术企业，证书编号为“GR202011001759”，有效期自2020年10月21日至2023年10月20日。根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定资格后三年内（含2020年）所得税按15%比例征收，即本公司2020年所得税税率为15%。若公司未来不能通过国家高新技术企业复审或者遇国家主管税务机关对高新技术企业的税收优惠，或对增值税即征即退政策作出不利调整，公司的经营业绩 |
| 和利润水平会受一定的影响。 | |
| 应收账款回收风险 | 公司2020年12月31日、报告期末应收账款账面价值分别达到7,497.82万元、7,460.59万元，占2020年、2021年上半年营业收入的比分别为82.02%及226.02%，应收账款规模较大。尽管公司尚未发生过大额应收账款违约情况，但是较高的应收账款余额和较长的回款期仍给公司的应收账款回收带来一定的风险。2021年公司继续加强合同管理和应收销售货款回收管理，但是考虑到应收账款余额较大，仍需持续加强管理。 |
| 单一客户依赖性 | 2019年、2020年公司对前五名客户的销售额合计占当期销售总额的比例分别为为97.43%和91.43%。公司2021年上半年对第一大客户国家电网公司相关下属单位销售比例为96.36%，公司对单一客户的依赖性依然存在。 |
| 人力资源风险 | 作为技术密集型行业，高素质的专业研发人才和管理人才对公司的发展起着非常重要的作用，随着生产规模的不断扩大和业务不断发展，公司仍然需要补充大量专业人才和管理人才。虽然公司在前期已经为后续的发展进行了相应的人才储备，但如果公司不能持续吸引足够的技术人才和管理人才或者出现现有关键技术人才的流失，并不能在人才培养和激励方面继续进行机制的创新，公司仍将在发展过程中面临人才短缺风险。 |
| 控股股东不当控制风险 | 股东郑三立、阳琳为夫妻关系，合计持有公司25,290,000股股份，占总股本50.58%，为公司共同实际控制人。公司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响；公司实际控制人有可能利用其持股优势，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，公司和中小股东利益可能会面临实际控制人控制不当的风险。 |
| 新型冠状病毒肺炎疫情风险 | “新冠肺炎”疫情发生以来，公司客户及供应商均不同程度受到影响。未来国内及本市疫情的发展以及公司人员受隔离或感染的影响仍不可估量。目前公司积极采取疫情防控措施，配合市区以及园区疫情防控工作，保证公司各项业务正常运转。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在被调出精选层的风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、殷图网联 | 指 | 北京殷图网联科技股份有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 全国股份转让系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 |
| 万联证券、主办券商 | 指 | 万联证券股份有限公司 |
| 大信、会计师事务所 | 指 | 大信会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 律师事务所 | 指 | 北京安杰律师事务所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 上期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 报告期末 | 指 | 2021年6月30日 |
| 报告期初 | 指 | 2021年1月1日 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 监事会 | 指 | 北京殷图网联科技股份有限公司监事会 |
| 董事会 | 指 | 北京殷图网联科技股份有限公司董事会 |
| 股东大会 | 指 | 北京殷图网联科技股份有限公司股东大会 |
| 管理层 | 指 | 公司董事、监事、高级管理人员 |
| 高级管理人员 | 指 | 本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 |
| 公司章程 | 指 | 北京殷图网联科技股份有限公司章程 |
| 元/万元 | 指 | 人民币元/万元 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 北京殷图网联科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Beijing In To Digital Technology Stock Co.,Ltd. |
| - | |
| 证券简称 | 殷图网联 |
| 证券代码 | 835508 |
| 法定代表人 | 郑三立 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 张建民 |
| 联系地址 | 北京市海淀区安宁北路中关村华侨创新产业园科创办公1号楼 |
| 电话 | 010-82458359 |
| 传真 | 010-82458209 |
| 董秘邮箱 | zhangjianmin@intodigit.com |
| 公司网址 | www.intodigit.com |
| 办公地址 | 北京市海淀区安宁北路昌平路临831-内1一层1101号 |
| 邮政编码 | 100085 |
| 公司邮箱 | ir@intodigit.com |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董秘办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2004年11月24日 |
| 挂牌时间 | 2016年1月15日 |
| 进入精选层时间 | 2020年7月27日 |
| 分层情况 | 精选层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | （I）信息传输、软件和信息技术服务业-（I65）软件和信息技术服务业-（I652）信息系统集成服务-（I6520）信息系统集成服务 |
| 主要产品与服务项目 | 电网运行智能辅助监控系统集成解决方案、技术服务与咨询及软件开发与销售 |
| 普通股股票交易方式 | √连续竞价交易 □集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 50,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为（郑三立） |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（郑三立、阳琳），无一致行动人 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91110108769363441L | 否 |
| 注册地址 | 北京市海淀区安宁北路昌平路临831-内1一层1101号 | 否 |
| 注册资本（元） | 50,000,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 万联证券 |
| 主办券商办公地址 | 广州市天河区珠江东路11号18、19楼全层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 主办券商（报告披露日） | 万联证券 |
| 保荐机构 | 万联证券 |
| 保荐代表人姓名 | 马辉、赖静 |
| 保荐持续督导期间 | 2020年7月27日至2022年12月31日 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 33,009,092.88 | 19,366,850.30 | 70.44% |
| 毛利率% | 29.45% | 42.92% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | -3,353,641.32 | 832,029.95 | -503.07% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -5,177,288.04 | 243,920.77 | -2,222.53% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | -1.52% | 0.62% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | -2.34% | 0.18% | - |
| 基本每股收益 | -0.07 | 0.02 | -450.00% |
（二） 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 264,554,583.10 | 274,708,813.46 | -3.70% |
| 负债总计 | 55,387,900.26 | 52,188,489.30 | 6.13% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 209,166,682.84 | 222,520,324.16 | -6.00% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 4.18 | 4.45 | -6.00% |
| 资产负债率%（母公司） | 20.94% | 19.00% | - |
| 资产负债率%（合并） | 20.94% | 19.00% | - |
| 流动比率 | 4.97 | 5.49 | - |
| 利息保障倍数 | 0 | 0 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,637,944.19 | -3,690,675.42 | -161.14% |
| 应收账款周转率 | 0.39 | 0.26 | - |
| 存货周转率 | 0.87 | 0.51 | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | -3.70% | -6.41% | - |
| 营业收入增长率% | 70.44% | -14.97% | - |
| 净利润增长率% | -503.07% | -82.85% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 142,336.13 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,995,130.60 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 8,000.00 |
| 非经常性损益合计 | 2,145,466.73 |
| 减：所得税影响数 | 321,820.01 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 1,823,646.72 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
管理能力和安全控制水平，为生产调度和智能运维提供决策和优化依据，从而进一步保障电网稳定高效运行。公司拥有五项发明专利、二十项著作权、通过了ISO9001质量管理体系认证，拥有经验丰富的设计研发和项目管理团队、自主研发的多项核心技术以及良好的客户关系和客户资源，是高新技术企业、安防系统设计施工一级资质单位、承装（修）电力设施许可四级资质、消防设施工程专业承包贰级与电子与智能化工程专业承包贰级资质单位、中关村“瞪羚企业”和海淀园“海帆企业”。公司通过招投标及商务谈判方式开拓市场业务，主要为国家电网公司相关下属单位及其他企业提供创新的智能化电网运行环境辅助监控系统集成解决方案、技术服务与咨询及软件开发与销售。报告期内至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。
2021年上半年，在董事会的领导下，公司管理层与全体员工共同努力，围绕公司发展战略及经营目标，通过持续产品创新、开拓销售市场、明确业务重点、加强内部管理，提高运营效率的方式，努力为用户创造更多价值。
在市场开拓方面，公司积极研究市场发展趋势，准确把握市场需求，在保证老客户的基础上，持续加大开拓新客户和新市场。
在产品研发方面，公司积极探索满足用户需求的产品，规范提升产品生命周期管理，在公司现有产品的基础上，研究设计新的产品，同时也在视频智能分析、3D建模以及大数据研究持续投入。
在内部管理方面，公司严格把控产品研发和项目管理等方面的标准操作，促进公司业务的规范管理。在团队建设及结构调整方面，公司实行有效的人力资源管理，提升人均产能，保障公司人才梯队建设，确保公司的战斗力。
基于在电网智能化领域的持续研发和长期应用，公司形成了电网运行智能辅助监控综合解决方案、技术服务与咨询，及软件开发与销售三位一体的产品服务体系。
2021年上半年，公司加大了市场销售推广力度，公司主营业务收入33,009,092.88元，同比增加
70.44%；实现净利润-3,353,641.32元，同比下降503.07%，基本每股收益为-0.07元，净利润下降的主要原因系公司本期项目毛利率相对较低，营业成本上升，同时公司扩大经营规模，加大产品研发投入以及市场开拓力度，使得本期研发费用、销售费用和管理费用增加所致。
（二） 行业情况
2021年上半年，在董事会的领导下，公司管理层与全体员工共同努力，围绕公司发展战略及经营目标，通过持续产品创新、开拓销售市场、明确业务重点、加强内部管理，提高运营效率的方式，努力为用户创造更多价值。
在市场开拓方面，公司积极研究市场发展趋势，准确把握市场需求，在保证老客户的基础上，持续加大开拓新客户和新市场。
在产品研发方面，公司积极探索满足用户需求的产品，规范提升产品生命周期管理，在公司现有产品的基础上，研究设计新的产品，同时也在视频智能分析、3D建模以及大数据研究持续投入。
在内部管理方面，公司严格把控产品研发和项目管理等方面的标准操作，促进公司业务的规范管理。在团队建设及结构调整方面，公司实行有效的人力资源管理，提升人均产能，保障公司人才梯队建设，确保公司的战斗力。
基于在电网智能化领域的持续研发和长期应用，公司形成了电网运行智能辅助监控综合解决方案、技术服务与咨询，及软件开发与销售三位一体的产品服务体系。
2021年上半年，公司加大了市场销售推广力度，公司主营业务收入33,009,092.88元，同比增加
70.44%；实现净利润-3,353,641.32元，同比下降503.07%，基本每股收益为-0.07元，净利润下降的主要原因系公司本期项目毛利率相对较低，营业成本上升，同时公司扩大经营规模，加大产品研发投入以及市场开拓力度，使得本期研发费用、销售费用和管理费用增加所致。
公司主营产品及服务是软件和信息技术在智能变电站、开闭所、配电房等电力场景中融合应用的成果，公司经营发展与电力行业、电网智能化发展高度相关。
2019年，继“坚强智能电网”之后国家电网提出新计划，到2024年建成“泛在电力物联网”。泛在电力物联网将充分应用移动互联、人工智能等现代信息技术、先进通信技术，实现电力系统各环节万物互联、人机交互，形成具有状态全面感知、信息高效处理、应用便捷灵活特征的智慧服务系统。
泛在电力物联网的提出是对坚强智能电网内涵的扩大与升级，相关建设规划将继续推动电网信息化、智能化投资。
2020年10月9日，国家电网有限公司董事长毛伟明表示，国家电网将聚焦特高压、充电桩、数字新基建等领域，预计“十四五”期间，电网及相关产业投资将超过6万亿元规模。
2021年2月8日，国家电网公司发布《国家电网有限公司2020社会责任报告》，国家电网承诺，今年发展总投入5,795亿元，同比增长4.06%，其中电网投资4,730亿元，同比增长2.71%。
公司顺应行业市场环境及发展趋势，持续深耕电网运行智能辅助监控领域，积极开拓市场，同时积极投入人工智能、物联网等研发。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 9,574,400.96 | 3.62% | 1,634,764.40 | 0.60% | 485.67% |
| 应收票据 | |||||
| 应收账款 | 74,605,927.68 | 28.20% | 74,978,164.08 | 27.29% | -0.50% |
| 存货 | 26,493,606.03 | 10.01% | 26,611,490.50 | 9.69% | -0.44% |
| 投资性房地产 | |||||
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 1,960,018.18 | 0.74% | 506,199.64 | 0.18% | 287.20% |
| 在建工程 | |||||
| 无形资产 | |||||
| 商誉 | |||||
| 短期借款 | |||||
| 长期借款 | |||||
| 使用权资产 | 3,320,625.71 | 1.26% | 3,047,079.16 | 1.11% | 8.98% |
| 交易性金融资产 | 132,236,951.44 | 49.98% | 149,723,541.62 | 54.50% | -11.68% |
| 预付款项 | 2,533,399.96 | 0.96% | 3,622,796.09 | 1.32% | -30.07% |
| 其他应收款 | 2,421,400.47 | 0.92% | 1,487,423.93 | 0.54% | 62.79% |
| 应付账款 | 26,865,616.79 | 10.16% | 27,026,933.15 | 9.84% | -0.60% |
| 预收款项 | |||||
| 应付职工薪酬 | 998,593.45 | 0.38% | 3,097,985.89 | 1.13% | -67.77% |
| 应交税费 | 707,342.12 | 0.27% | 3,835,314.48 | 1.40% | -81.56% |
| 其他应付款 | 10,019,447.9 | 3.79% | 664,598.46 | 0.24% | 1,407.59% |
| 递延所得税负债 | 95,542.72 | 0.04% | 63,531.24 | 0.02% | 50.39% |
| 应收款项融资 | 2,500,000.00 | 0.91% | -100.00% | ||
| 合同资产 | 8,362,999.59 | 3.16% | 8,311,798.41 | 3.03% | 0.62% |
| 其他流动资产 | 1,084,744.47 | 0.41% | 375,436.29 | 0.14% | 188.93% |
| 长期待摊费用 | 443,008.51 | 0.17% | 516,708.49 | 0.19% | -14.26% |
| 递延所得税资产 | 1,517,500.10 | 0.57% | 1,393,410.85 | 0.51% | 8.91% |
| 合同负债 | 13,203,231.98 | 4.99% | 14,453,046.92 | 5.26% | -8.65% |
| 租赁负债 | 3,498,125.30 | 1.32% | 3,047,079.16 | 1.11% | 14.80% |
资产负债项目重大变动原因：
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
实施分派。
8、本期期末递延所得税负债较本年期初增加3.20万元，增加比例为50.39%，主要原因系报告期闲置募集资金用于购买理财产品，交易性金融资产公允价值变动增加引起的应纳税暂时性差异所致。
9、本期期末应收款项融资较本年期初减少250.00万元，减少比例为100.00%，原因系本报告期内应收票据均已背书转让。
10、本期期末其他流动资产较本年期初增加70.93万元，增加比例为188.93%，主要原因系预缴所得税增加所致。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 营业收入 | 33,009,092.88 | - | 19,366,850.30 | - | 70.44% |
| 营业成本 | 23,286,818.75 | 70.55% | 11,054,832.37 | 57.08% | 110.65% |
| 毛利率 | 29.45% | - | 42.92% | - | - |
| 销售费用 | 3,047,955.76 | 9.23% | 2,097,611.26 | 10.83% | 45.31% |
| 管理费用 | 4,214,528.54 | 12.77% | 3,563,854.88 | 18.40% | 18.26% |
| 研发费用 | 7,494,726.43 | 22.71% | 3,876,181.63 | 20.01% | 93.35% |
| 财务费用 | 43,003.41 | 0.13% | 509.59 | 0.003% | 8,338.83% |
| 信用减值损失 | -921,049.90 | -2.79% | 28,270.76 | 0.15% | -3,357.96% |
| 资产减值损失 | 24,530.16 | 0.07% | 64,580.69 | 0.33% | -62.02% |
| 其他收益 | 801,187.21 | 2.43% | 1,307,613.75 | 6.75% | -38.73% |
| 投资收益 | 986,241.29 | 2.99% | 672,565.07 | 3.47% | 46.64% |
| 公允价值变动收益 | 1,008,889.31 | 3.06% | 4,076.71 | 0.02% | 24,647.63% |
| 资产处置收益 | 142,336.13 | 0.43% | 100.00% | ||
| 汇兑收益 | |||||
| 营业利润 | -3,453,719.09 | -10.33% | 817,329.37 | 4.22% | -522.56% |
| 营业外收入 | 8,000.00 | 0.02% | 15,251.38 | 0.08% | -47.55% |
| 营业外支出 | - | - | |||
| 净利润 | -3,353,641.32 | - | 832,029.95 | - | -503.07% |
项目重大变动原因：
（2） 收入构成
单位：元
入力度，同时为了加快推进项目研发进程，扩大了委外研发服务规模。
5、本期财务费用较上年同期增加4.25万元，增加比例为8,338.83%，主要原因系本报告期公司收到员工周有明借款利息14,250.00元结转利息收入，同时本期执行新租赁准则后的租赁相关融资费用摊销引起财务费用增加所致。
6、本期信用减值损失较上年同期减少94.93万元，减少比例为3,357.96%，主要原因系本期营业收入增多，新形成的应收账款增长较快，同时账龄在2-3年及以上的长期应收账款回款较慢，导致本期按账龄组合计提的坏账损失较以前年度增加。
7、本期资产减值损失较上年同期减少4.01万元，减少比例为62.02%，主要原因系本报告期期初部分库存商品跌价减值迹象在本期尚未消除，以前年度计提的存货跌价准备在本期转销或转回的较少。
8、本期其他收益较上年同期减少50.64万元，减少比例为38.73%，主要系本期收到的增值税即征即退款减少所致。
9、本期投资收益较上年同期增加31.37万元，增加比例为46.64%，主要原因系本期收益中增加了闲置募集资金购买理财产品的投资收益。
10、本期公允价值变动收益较上年同期增加100.48万元，增加比例24,647.63%，主要系本期闲置募集资金购买理财产品的持有收益。
11、本期资产处置收益较上年同期增加14.23万元，增加比例100.00%，主要为运输工具类固定资产处置利得。
12、本期营业利润较上年同期减少427.10万元，减少比例为522.56%，净利润上年同期减少418.57万元，减少比例为503.07%，主要原因系本期部分项目单体毛利率相对较低，整体营业成本较高，同时公司扩大经营规模，加大产品研发投入以及市场开拓力度，使得本期研发费用、销售费用和管理费用增加所致。
13、本期营业外收入较上年同期减少0.73万元，减少比例为47.55%，主要原因系上年同期营业外收入主要由收到的稳岗补贴构成，而本期尚无同类收入入账，本期营业外收入主要系运输工具类固定资产处置政府补贴。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 33,009,092.88 | 19,366,850.30 | 70.44% |
| 其他业务收入 | |||
| 主营业务成本 | 23,286,818.75 | 11,054,832.37 | 110.65% |
| 其他业务成本 |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 系统集成业务 | 29,330,559.40 | 20,663,027.79 | 29.55% | 288.82% | 333.64% | -7.28% |
| 软件开发与销售业务 | 63,486.73 | - | 100.00% | -89.44% | -100.00% | 6.23% |
| 技术服务与咨询业务 | 3,615,046.75 | 2,623,790.96 | 27.42% | -67.79% | -58.04% | -16.87% |
| 合计 | 33,009,092.88 | 23,286,818.75 | 29.45% | 70.44% | 110.65% | -13.47% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
3、 现金流量状况
单位：元
按产品分，公司系统集成类业务营业收入较上年同期增加288.82%，营业成本比上年同期增加
333.64%；软件开发与销售类业务较上年同期减少 89.44%，营业成本比上年同期减少 100.00%，技术服务与咨询类业务较上年同期减少67.79%，营业成本比上年同期减少58.04%。主要原因为随着疫情影响的消除，系统集成业务方面客户需求回暖，公司业务收入随之反弹，同时为配合扩大市场份额、开发新客户的竞争战略，在新业务拓展活动中公司采取了较为保守的报价策略，使得新增客户项目毛利较上年同期更低，导致整体毛利率下降。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,637,944.19 | -3,690,675.42 | -161.14% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 17,577,448.31 | 26,802,918.77 | -34.42% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 0.00 | -16,000,000.00 | 100.00% |
现金流量分析：
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
□适用 √不适用
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
√适用 □不适用
（二） 其他社会责任履行情况
□适用 √不适用
十二、 涉及环保部门重点排污单位情况
□适用 √不适用
十三、 未盈利或存在累计未弥补亏损情况说明
√适用 □不适用
公司在报告期内积极承担社会责任，维护员工的合法权益，诚心对待客户和供应商，优先招聘录用贫困地区人员，公司今后将一如既往地诚信经营，支持国家扶贫工作，承担企业社会责任。本报告期，公司主营业务收入33,009,092.88元，同比增加70.44%；实现净利润-3,353,641.32元，同比下降503.07%，未盈利的主要原因系公司本期验收项目毛利率相对较低，营业成本上升，同时公司扩大经营规模，加大产品研发投入以及市场开拓力度，使得本期研发费用、销售费用和管理费用增加所致。
十四、 对 2021 年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十五、 公司面临的风险和应对措施
本报告期，公司主营业务收入33,009,092.88元，同比增加70.44%；实现净利润-3,353,641.32元，同比下降503.07%，未盈利的主要原因系公司本期验收项目毛利率相对较低，营业成本上升，同时公司扩大经营规模，加大产品研发投入以及市场开拓力度，使得本期研发费用、销售费用和管理费用增加所致。
（一）市场风险
公司主要面向的电力行业市场始终存在市场波动的风险，目标行业的相关投资的波动会直接导致企业的业务波动。
应对措施：
（1）公司继续致力于电力细分市场的覆盖，将更专注于挖掘电力细分市场客户需求，研发和升级系统产品，通过自身技术的积累和改善，逐步加大占据市场份额。
（2）公司利用现有产品系统优势，对巨大的存量市场需求潜力挖掘，改善目前主要依赖增量市场的局面，以应对未来的市场波动。
（二）技术风险
随着电网运行智能辅助监控市场的客户对产品个性化需求的不断提高，网络技术及相关产品的不断更新换代，新技术、新产品层出不穷，如果公司的研发不能及时跟上行业技术更新换代的速度，或不能及时将新技术运用于产品开发和升级，公司的市场竞争优势将被削弱。
应对措施：
（1）加强技术人员和研发人员新技术、新产品的学习，努力提升技术人员和研发人员技术水平。
（2）公司加大视频监控领域新技术、新产品的关注力度，对新技术和新产品与系统产品结合的可行性进行研究。
（3）公司对通过可行性研究立项的监控系统新技术应用投入较大研发力度，提升产品功能和性能。
（三）税收优惠及政府补助政策变化风险
根据《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定理工作指引》等文件的规定，公司被认定高新技术企业，证书编号为“GR202011001759”，有效期自2020年10月21日至2023年10月20日。根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定资格后三年内（含2020年）所得税按15%比例征收，即本公司2020年所得税税率为15%。
根据“北京海淀区国家税务局税务事项通知书”（海国税批函（2012）901229号）的规定：企业的软件产品视频监控报警系统V3.0、综合网络监控管理系统V5.0、综合联网监控管理系统V2.0，享受增值税即征即退的政策，自2011年1月1日起执行。根据“北京海淀区国家税务局税务事项通知书”（海国税批函（2014）41102号）的规定：企业的软件产品远程视频监控中心平台软件V1.0、多维智能远程巡检系统V1.0，享受增值税即征即退的政策，自2014年12月1日起执行。
上述税收优惠对公司的发展起到较大的推动和促进作用。若公司未来不能通过国家高新技术企业复
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | √是 □否 | 四.二.（一） |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） |
| 是否存在重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项 | √是 □否 | 四.二.（三） |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（四） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的重大合同 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元
2、 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（三） 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项、以及报告期内发生的企业合并事项
单位：元
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 对外投资 | 2021年5月19日 | 银行理财 | 现金 | 不超过20,000万元 | 否 | 否 |
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | 0 | 150,284.84 | 150,284.84 | 0.07% |
注：2021年5月18日公司召开了2020年年度股东大会，审议通过2021年度公司使用自有闲置资金购买银行理财产品事宜。
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
（四） 承诺事项的履行情况
1、公司在确保正常经营活动资金需求的前提下，利用闲置资金进行投资理财，不影响公司日常资金正常周转需要，不影响公司主营业务正常发展；
2、通过适度的理财产品投资，提高资金使用效率，为公司获取一定的投资收益，为公司股东谋取更好的回报。
承诺主体
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年9月10日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2015年9月10日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2015年9月10日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年9月10日 | 挂牌 | 规范和减少关联交易 | 承诺尽量减少、避免与公司之间发生关联交易 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2015年9月10日 | 挂牌 | 规范和减少关联交易 | 承诺尽量减少、避免与公司之间发生关联交易 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2015年9月10日 | 挂牌 | 规范和减少关联交易 | 承诺尽量减少、避免与公司之间发生关联交易 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年5月29日 | 发行 | 股份锁定及减持 | 发行前股东关于自愿锁定及减持以及限售期满后持有及减持股份意向的承诺 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2020年5月29日 | 发行 | 股份锁定及减持 | 股东孙明发行前股东关于自愿锁定及减持以及限售期满后持有及减持股份意向的承诺 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年5月29日 | 发行 | 稳定股价 | 稳定股价的承诺 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年5月29日 | 发行 | 填补被摊薄即期回报 | 填补被摊薄即期回报的承诺 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2020年5月29日 | 发行 | 填补被摊薄即期回报 | 董事和高级管理人员填补被摊薄即期回报的承诺 | 正在履行中 | |
| 公司 | 2020年5月29日 | 发行 | 利润分配政策 | 利润分配政策的承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年5月29日 | 发行 | 关于缴纳社会保险及住房公积金 | 关于缴纳社会保险及住房公积金的承诺 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2020年5月29日 | 发行 | 关于缴纳社会保险及住房公积金 | 股东孙明关于缴纳社会保险及住房公积金的承诺 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年5月29日 | 发行 | 同业竞争承诺 | 避免同业竞争的承诺 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年5月29日 | 发行 | 规范和减少关联交易 | 承诺尽量减少、避免与公司之间发生关联交易 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2020年5月29日 | 发行 | 规范和减少关联交易 | 股东孙明及北京星云天文化咨询合伙企业（有限合伙）承诺尽量减少、避免与公司之间发生关联交易 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年5月29日 | 发行 | 资金占用承诺 | 避免发生资金占用 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
1、公司股东、董事、监事及高级管理人员于2015年9月已出具《关于避免同业竞争的承诺函》，报告期内，公司全体股东、董事、监事及高级管理人员均履行了该承诺。
2、公司股东及董事、监事及高级管理人员于2015年9月已出具《关于规范和减少关联交易的承诺函》，承诺将尽量减少、避免与公司之间发生关联交易。报告期内，公司全体股东、董事、监事及高级管理人员均履行了该承诺，报告期内公司未发生关联交易。
3、公司于2020年7月7日披露《北京殷图网联科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书》，公司、公司控股股东、实际控制人、公司持股5%以上股东、公司全体董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺。详见“公开发行说明书”之“第四节发行人基本情况”之“九重要承诺”。报告期内，公司、公司控股股东、实际控制人、公司持股5%以上股东、公司全体董事、监事、高级管理人员均履行了承诺。
股份性质
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 17,390,000 | 34.78% | 0 | 17,390,000 | 34.78% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股 | 有限售股份总数 | 32,610,000 | 65.22% | 0 | 32,610,000 | 65.22% |
| 其中：控股股东、实际控制 | 25,290,000 | 50.58% | 0 | 25,290,000 | 50.58% | |
| 份 | 人 | |||||
| 董事、监事、高管 | 6,660,000 | 13.32% | 0 | 6,660,000 | 13.32% | |
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 50,000,000 | - | 0 | 50,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 13,920 | |||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
（二） 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 | 是否通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东，如是，披露持股期间的起止日期 |
| 1 | 郑三立 | 24,390,000 | 0 | 24,390,000 | 48.78% | 24,390,000 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 2 | 孙明 | 6,660,000 | 0 | 6,660,000 | 13.32% | 6,660,000 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 3 | 北京星云天文化咨询合伙企业（有限合伙） | 3,261,000 | 0 | 3,261,000 | 6.52% | 0 | 3,261,000 | 0 | 0 | 否 |
| 4 | 阳琳 | 900,000 | 0 | 900,000 | 1.80% | 900,000 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 5 | 周凤华 | 660,000 | 0 | 660,000 | 1.32% | 660,000 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 6 | 深圳市殷图科技发展有限公司 | 800,000 | -164,603 | 635,397 | 1.27% | 0 | 635,397 | 0 | 0 | 否 |
| 7 | 郑忠光 | 252,626 | 52,002 | 304,628 | 0.61% | 0 | 304,628 | 0 | 0 | 否 |
| 8 | 钱振 | 210,312 | 6,900 | 217,212 | 0.43% | 0 | 217,212 | 0 | 0 | 否 |
| 9 | 陈明秋 | 144,800 | 45,200 | 190,000 | 0.38% | 0 | 190,000 | 0 | 0 | 否 |
| 10 | 郁京汉 | 290,000 | -150,000 | 140,000 | 0.28% | 0 | 140,000 | 0 | 0 | 否 |
| 合计 | 37,568,738 | -210,501 | 37,358,237 | 74.71% | 32,610,000 | 4,748,237 | 0 | 0 | - | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司股东郑三立和阳琳为夫妻关系；郑三立持有北京星云天文化咨询合伙企业（有限合伙）28.5%的财产份额，周凤华持有北京星云天文化咨询合伙企业（有限合伙）28%的财产份额，除此之外，其他股东不存在关联关系。 | ||||||||||
二、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内普通股股票发行情况
1、 定向发行情况
□适用 √不适用
2、 公开发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
郑三立目前直接持有公司48.78%的股份，为公司的控股股东。截至报告期末，郑三立和阳琳为夫妻关系，二人合计直接持有公司50.58%的股份，郑三立先生目前担任公司的董事长、首席战略官、总经理，阳琳女士担任公司的董事，因此认定公司实际控制人为郑三立和阳琳。郑三立，男，出生于1976年9月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，清华大学毕业，工学博士。1999年5月至2000年6月，就职于德国爱尔兰根西门子公司输配电集团研究中心，任工程师；2000年7月至2002年7月，在清华大学攻读博士；2002年8月至2007年11月，就职于北京交通大学电气工程学院，任教师；2007年12月至2015年8月，就职于北京殷图数码科技有限公司，任总经理；2015年8月至今，就职于殷图网联，任董事长、首席战略官、总经理。
阳琳，女，出生于1975年1月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，中国人民大学毕业，本科学历。1998年7月至2000年3月，就职于神州数码有限公司软件部，任产品专员；2000年4月至2005年9月，就职于联想电脑集团高性能服务器部门，任人力资源主管；2005年10月至2010年2月，此段期间未工作；2010年3月至2015年8月，就职于北京殷图数码科技有限公司，任行政人事总监；2015年8月至今，就职于殷图网联，任行政人事总监、董事。发行次
数
| 发行次数 | 发行情况报告书/公开发行说明书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 精选层公开发行 | 2020年7月7日 | 99,800,000.00 | 4,886,433.25 | 否 | 不适用 | 0 | 已事前及时履行 |
募集资金使用详细情况：
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
募集资金用途变更情况：
目以及补充流动资金。截至报告期末，本次募集资金已使用4,886,433.25元。-
公开发行债券的特殊披露要求：
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 权益分派情况
（一） 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元/股
-权益分派日期
| 权益分派日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2021年7月6日 | 2.00 | 0 | 0 |
| 合计 | 2.00 | 0 | 0 |
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
（二） 半年度的权益分派预案
□适用 √不适用
中期财务会计报告审计情况：
□适用 √不适用
八、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 郑三立 | 董事长、首席战略官 | 男 | 1976年9月 | 2018年9月17日 | 2021年9月16日 |
| 郑三立 | 总经理 | 男 | 1976年9月 | 2020年12月1日 | 2021年9月16日 |
| 孙明 | 副董事长、副总经理、技术总监 | 男 | 1974年6月 | 2018年9月17日 | 2021年9月16日 |
| 阳琳 | 董事 | 女 | 1975年1月 | 2018年9月17日 | 2021年9月16日 |
| 周有明 | 董事 | 男 | 1985年11月 | 2020年12月16日 | 2021年9月16日 |
| 姜齐荣 | 独立董事 | 男 | 1968年7月 | 2019年12月20日 | 2021年9月16日 |
| 李志强 | 独立董事 | 男 | 1976年4月 | 2019年12月20日 | 2021年9月16日 |
| 权计伟 | 独立董事 | 男 | 1979年9月 | 2019年12月20日 | 2021年9月16日 |
| 何唯 | 监事会主席 | 女 | 1994年7月 | 2020年5月6日 | 2021年8月16日 |
| 陈晓强 | 职工代表监事 | 男 | 1994年4月 | 2020年4月17日 | 2021年9月16日 |
| 于佳 | 监事 | 女 | 1986年9月 | 2020年11月23日 | 2021年9月16日 |
| 黄清霞 | 财务负责人 | 女 | 1981年6月 | 2020年4月28日 | 2021年9月16日 |
| 张建民 | 董事会秘书 | 男 | 1983年10月 | 2018年9月17日 | 2021年9月16日 |
| 董事会人数： | 7 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 4 | ||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
（二） 持股情况
单位：股
董事郑三立、阳琳为夫妻关系，同时为公司的共同实际控制人。除此之外，其他人员之间无关联关系。
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 郑三立 | 董事长、首席战略官、总经理 | 24,390,000 | 0 | 24,390,000 | 48.78% | 0 | 0 |
| 孙明 | 副董事长、 | 6,660,000 | 0 | 6,660,000 | 13.32% | 0 | 0 |
| 副总经理、技术总监 | |||||||
| 阳琳 | 董事 | 900,000 | 0 | 900,000 | 1.8% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 31,950,000 | - | 31,950,000 | 63.90% | 0 | 0 |
（三） 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 | |
| 独立董事是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
□适用 √不适用
（四） 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 10 | 4 | 1 | 13 |
| 生产人员 | 30 | 13 | 4 | 39 |
| 销售人员 | 16 | 6 | 3 | 19 |
| 技术人员 | 32 | 21 | 19 | 34 |
| 财务人员 | 4 | 0 | 1 | 3 |
| 员工总计 | 92 | 44 | 28 | 108 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 2 |
| 硕士 | 5 | 4 |
| 本科 | 55 | 62 |
| 专科 | 29 | 36 |
| 专科以下 | 2 | 4 |
| 员工总计 | 92 | 108 |
（二） 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
（一） 资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2021年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一） | 9,574,400.96 | 1,634,764.40 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五、（二） | 132,236,951.44 | 149,723,541.62 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五、（三） | 74,605,927.68 | 74,978,164.08 |
| 应收款项融资 | 五、（四） | 2,500,000.00 | |
| 预付款项 | 五、（五） | 2,533,399.96 | 3,622,796.09 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（六） | 2,421,400.47 | 1,487,423.93 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（七） | 26,493,606.03 | 26,611,490.50 |
| 合同资产 | 五、（八） | 8,362,999.59 | 8,311,798.41 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（九） | 1,084,744.47 | 375,436.29 |
| 流动资产合计 | 257,313,430.60 | 269,245,415.32 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 五、（十） | 1,960,018.18 | 506,199.64 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 五、（十一） | 3,320,625.71 | 3,047,079.16 |
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、（十二） | 443,008.51 | 516,708.49 |
| 递延所得税资产 | 五、（十三） | 1,517,500.10 | 1,393,410.85 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 7,241,152.50 | 5,463,398.14 | |
| 资产总计 | 264,554,583.10 | 274,708,813.46 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、（十四） | 26,865,616.79 | 27,026,933.15 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 五、（十五） | 13,203,231.98 | 14,453,046.92 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（十六） | 998,593.45 | 3,097,985.89 |
| 应交税费 | 五、（十七） | 707,342.12 | 3,835,314.48 |
| 其他应付款 | 五、（十八） | 10,019,447.90 | 664,598.46 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 10,000,000.00 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 51,794,232.24 | 49,077,878.90 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 五、（十九） | 3,498,125.30 | 3,047,079.16 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 五、（十三） | 95,542.72 | 63,531.24 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,593,668.02 | 3,110,610.40 | |
| 负债合计 | 55,387,900.26 | 52,188,489.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（二十） | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（二十一） | 96,934,793.11 | 96,934,793.11 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、（二十二） | 12,358,553.11 | 12,358,553.11 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（二十三） | 49,873,336.62 | 63,226,977.94 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 209,166,682.84 | 222,520,324.16 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 209,166,682.84 | 222,520,324.16 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 264,554,583.10 | 274,708,813.46 |
法定代表人：郑三立 主管会计工作负责人：黄清霞 会计机构负责人：黄清霞
（二） 利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 33,009,092.88 | 19,366,850.30 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二十四） | 33,009,092.88 | 19,366,850.30 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 38,504,946.17 | 20,626,627.91 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二十四） | 23,286,818.75 | 11,054,832.37 |
| 利息支出 |
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二十五） | 417,913.28 | 33,638.18 |
| 销售费用 | 五、（二十六） | 3,047,955.76 | 2,097,611.26 |
| 管理费用 | 五、（二十七） | 4,214,528.54 | 3,563,854.88 |
| 研发费用 | 五、（二十八） | 7,494,726.43 | 3,876,181.63 |
| 财务费用 | 五、（二十九） | 43,003.41 | 509.59 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 17,549.04 | 8,354.26 | |
| 加：其他收益 | 五、（三十） | 801,187.21 | 1,307,613.75 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、（三十一） | 986,241.29 | 672,565.07 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 五、（三十二） | 1,008,889.31 | 4,076.71 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（三十三） | 142,336.13 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（三十四） | -921,049.90 | 28,270.76 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（三十五） | 24,530.16 | 64,580.69 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -3,453,719.09 | 817,329.37 | |
| 加：营业外收入 | 五、（三十六） | 8,000.00 | 15,251.38 |
| 减：营业外支出 | - | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -3,445,719.09 | 832,580.75 | |
| 减：所得税费用 | 五、（三十七） | -92,077.77 | 550.80 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -3,353,641.32 | 832,029.95 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 |
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -3,353,641.32 | 832,029.95 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | -3,353,641.32 | 832,029.95 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -3,353,641.32 | 832,029.95 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -3,353,641.32 | 832,029.95 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | -0.07 | 0.02 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） |
法定代表人：郑三立 主管会计工作负责人：黄清霞 会计机构负责人：黄清霞
（三） 现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 29,777,811.95 | 25,335,787.65 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 799,931.11 | 1,307,117.06 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十八） | 1,808,994.58 | 1,514,983.13 |
| 经营活动现金流入小计 | 32,386,737.64 | 28,157,887.84 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 18,425,051.70 | 18,198,805.53 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 8,362,843.83 | 6,728,737.06 | |
| 支付的各项税费 | 3,992,052.56 | 2,447,258.74 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十八） | 11,244,733.74 | 4,473,761.93 |
| 经营活动现金流出小计 | 42,024,681.83 | 31,848,563.26 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,637,944.19 | -3,690,675.42 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 174,400,000.00 | 194,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,782,000.85 | 802,918.77 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 190,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 176,372,000.85 | 195,302,918.77 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,094,552.54 | ||
| 投资支付的现金 | 156,700,000.00 | 168,500,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 158,794,552.54 | 168,500,000.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 17,577,448.31 | 26,802,918.77 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,000,000.00 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 16,000,000.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -16,000,000.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 7,939,504.12 | 7,112,243.35 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,547,476.12 | 3,514,386.80 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 9,486,980.24 | 10,626,630.15 |
法定代表人：郑三立 主管会计工作负责人：黄清霞 会计机构负责人：黄清霞
（四） 股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2021年半年报 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 50,000,000.00 | 96,934,793.11 | 12,358,553.11 | 63,226,977.94 | 222,520,324.16 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 50,000,000.00 | 96,934,793.11 | 12,358,553.11 | 63,226,977.94 | 222,520,324.16 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -13,353,641.32 | -13,353,641.32 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,353,641.32 | -3,353,641.32 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -10,000,000.00 | -10,000,000.00 | |||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -10,000,000.00 | -10,000,000.00 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 50,000,000.00 | 96,934,793.11 | 12,358,553.11 | 49,873,336.62 | 209,166,682.84 |
| 项目 | 2020年半年报 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存 | 其他 | 专项 | 盈余 公积 | 一般 | 未分配利润 | |||||
| 优 | 永 | 其 | |||||||||||
| 先股 | 续债 | 他 | 股 | 综合收益 | 储备 | 风险准备 | 东权益 | ||||||
| 一、上年期末余额 | 40,000,000.00 | 19,588,566.69 | 10,790,296.35 | 65,112,667.12 | 135,491,530.16 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 40,000,000.00 | 19,588,566.69 | 10,790,296.35 | 65,112,667.12 | 135,491,530.16 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -15,167,970.05 | -15,167,970.05 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 832,029.95 | 832,029.95 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | |||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 40,000,000.00 | 19,588,566.69 | 10,790,296.35 | 49,944,697.07 | 120,323,560.11 |
法定代表人：郑三立 主管会计工作负责人：黄清霞 会计机构负责人：黄清霞
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | 1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | √是 □否 | 2 |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | √是 □否 | 3 |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
附注事项索引说明：
（二） 财务报表项目附注
北京殷图网联科技股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、 企业的基本情况
（一） 企业注册地、组织形式和总部地址
北京殷图网联科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名北京殷图数码科技有限公司，成立于2004年11月24日。2015年9月2日，由自然人郑三立、孙明、周凤华、阳琳及法人深圳市殷图科技发展有限公司发起改制为股份有限公司。公司注册地址为北京市海淀区安宁北路昌平路临831-内1一层1101号，公司法定代表人：郑三立。2016年1月15日，本公司股票挂牌转让申请经全国股转公司同意，在全国股转系统公开转让。证券简称：殷图网联，证券代码：835508。2020年7月27日，公司挂牌新三板精选层。
（二） 企业的业务性质和主要经营活动
根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类》（GB/T4754－2011），公司属于软件和信息技术服务业（I65）。按照《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业属于软件和信息技术服务业（I65）。公司是以电网运行智能辅助监控为核心领域的电网智能化综合解决方案提供商，业务链涵盖电网运行智能辅助监控系统的方案设计、软件开发、集成联调、升级改造及运行维护等各个环节。基于在电网智能化领域的持续研发和长期应用，公司形成了电网运行智能辅助监控综合解决方案、技术服务与咨询，及软件开发与销售的三位一体的产品服务体系。公司主营业务具体为系统集成业务、软件开发与销售、技术服务与咨询。
营业执照登记的经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；数据处理；应用软件服务；销售自行开发后的产品、计算机、软件及辅助设备、电子产品；专业承包。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
（三） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报表已经本公司董事会于2021年8月26日决议批准报出。
二、 财务报表的编制基础
（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营：本公司自报告期各期末起12个月具有正常的持续经营能力。
三、 重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的财务状况、2021年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六) 金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金
融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
(七) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1.预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由于《企业会计准则第14号-收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含有重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号-租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按照整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为应收客户款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：保证金、押金、备用金
其他应收款组合2：关联方款项
其他应收款组合3：代垫款项
2.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
(八) 存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取先进先出法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(九) 合同资产和合同负债
1.合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
2.合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
(十) 固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：运输工具、办公设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
| 资产类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 运输工具 | 5 | 5 | 19 |
| 办公设备 | 5 | 5 | 19 |
3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
(十一) 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十二) 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2.离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3.辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4.其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(十三) 预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(十四) 收入
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，企业应当考虑下列迹象：
1.企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
2.企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
3.企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
4.企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
5.客户已接受该商品。
6.其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
公司是以电网运行智能辅助监控系统为核心领域的电网智能化综合解决方案提供商，报告期主营产品及服务包括电网运行智能辅助监控系统集成解决方案、软件开发与销售、及技术服务与咨询。公司针对不同的业务，收入确认的原则不同，具体如下：
（1）系统集成业务
系统集成业务是指公司围绕客户有关电网运行智能辅助监控系统建设及改造的需求，为其设计相关智能辅助综合监控集成方案，并提供软件开发、硬件集成、项目实施、系统联调等综合服务。本公司将其作为一项履约义务，在履约义务履行完毕后客户验收时确认收入。
（2）软件开发与销售
本公司软件开发与销售，分为自行开发研制的软件销售、定制软件产品销售、软件技术开发，公司在软件产品交付客户，并取得客户验收时确认收入。
（3）技术服务与咨询
技术服务与咨询：主要是指公司按合同要求向客户提供定期或一次性技术运维服务与咨询，使客户的设备保持最佳运行状态。此部分合同分两种情况：如果是在期间提供服务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履
约进度确认收入；如果是一次提供服务，本公司将其作为一项履约义务，在履约义务履行完毕后客户验收时确认收入。
可变对价本公司部分与客户之间的合同存在现金折扣和价保等，形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(十五) 合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资
产在转回日的账面价值。
(十六) 政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
(十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所
得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(十八) 租赁
1.租入资产的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
（1）使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
（2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
(十九) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
1.会计政策变更及依据
财政部于2018年12月7日修订发布了《企业会计准则第21号—租赁》（财会[2018]35号，以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。因此，公司将按上述要求对会计政策进行相应调整。对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
2.会计政策变更的影响
本公司执行新租赁准则对2021年1月1日资产负债表各项目的影响汇总如下：
单位（元）
| 资产负债表项目 | 会计政策变更前2020年12月31日余额 | 新租赁准则影响 | 会计政策变更后2021年1月1日余额 |
| 资产： | |||
| 使用权资产 | 3,047,079.16 | 3,047,079.16 | |
| 负债： | |||
| 租赁负债 | 3,047,079.16 | 3,047,079.16 |
四、 税项
(一) 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、应税劳务收入 | 13%、9% |
| 增值税 | 技术服务收入 | 6% |
| 增值税 | 销售软件收入即征即退 | 3%（注1） |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
注1：公司相关软件产品业务符合财政部、国家税务总局财税[2011]100号文《关于软件产品增值税政策的通知》的规定，可享受软件销售业务增值税实际税负超过3%部分实行即征即退政策。
(二) 重要税收优惠及批文
根据《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定理工作指引》等文件的规定，公司被认定高新技术企业，证书编号为“GR202011001759”，有效期自2020年10月21日至2023年10月20日。根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定资格后三年内（含2020年）所得税按15%比例征收，即本公司2020年所得税税率为15%。
五、 财务报表重要项目注释
(一) 货币资金
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 2,426.04 | 552.24 |
| 银行存款 | 9,329,808.88 | 1,546,923.88 |
| 其他货币资金 | 242,166.04 | 87,288.28 |
| 合计 | 9,574,400.96 | 1,634,764.40 |
注：其他货币资金余额中,（1）154,745.32元为北京汇通金财信息科技有限公司运营的业务收款平台“电E宝”账户期末余额，已于2021年7月1日提现至公司农行基本户;（2）87,420.72元为保函保证金，到期日为2022年7月31日。
(二) 交易性金融资产
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1.分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 132,236,951.44 | 149,723,541.62 |
| 其他 | 132,236,951.44 | 149,723,541.62 |
| 合计 | 132,236,951.44 | 149,723,541.62 |
(三) 应收账款
1.应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 83,872,640.52 | 100.00 | 9,266,712.84 | 11.05 |
| 其中：应收客户款项组合 | 83,872,640.52 | 100.00 | 9,266,712.84 | 11.05 |
| 合计 | 83,872,640.52 | 100.00 | 9,266,712.84 | 11.05 |
| 类别 | 期初余额 | |
| 账面余额 | 坏账准备 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 83,359,004.74 | 100.00 | 8,380,840.66 | 10.05 |
| 其中：应收客户款项组合 | 83,359,004.74 | 100.00 | 8,380,840.66 | 10.05 |
| 合计 | 83,359,004.74 | 100.00 | 8,380,840.66 | 10.05 |
（1）按组合计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 58,638,235.19 | 5.00 | 2,931,911.76 | 60,752,311.36 | 5.00 | 3,037,615.57 |
| 1至2年 | 15,374,393.72 | 10.39 | 1,597,439.37 | 16,117,264.04 | 10.00 | 1,611,726.40 |
| 2至3年 | 2,359,573.61 | 20.00 | 471,914.72 | 233,812.29 | 20.00 | 46,762.46 |
| 3至4年 | 5,081,357.62 | 50.00 | 2,540,678.81 | 5,050,161.65 | 50.00 | 2,525,080.83 |
| 4至5年 | 471,561.00 | 80.00 | 377,248.80 | 229,000.00 | 80.00 | 183,200.00 |
| 5年以上 | 1,947,519.38 | 69.19 | 1,347,519.38 | 976,455.40 | 100.00 | 976,455.40 |
| 合计 | 83,872,640.52 | 11.05 | 9,266,712.84 | 83,359,004.74 | 10.05 | 8,380,840.66 |
2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为885,872.18元。
3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 安徽南瑞继远电网技术有限公司 | 33,149,991.45 | 39.52 | 1,978,423.66 |
| 福建和盛高科技产业有限公司 | 15,271,366.69 | 18.21 | 1,052,108.77 |
| 成都中联华睿人工智能科技有限公司 | 6,149,999.98 | 7.33 | 307,500.00 |
| 厦门中锐电力科技有限公司 | 3,535,612.62 | 4.22 | 353,561.26 |
| 重庆智网科技有限公司信息通信分公司 | 3,163,965.50 | 3.77 | 1,581,982.75 |
| 合计 | 61,270,936.24 | 73.05 | 5,273,576.44 |
(四) 应收款项融资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 2,500,000.00 | |
| 合计 | 2,500,000.00 |
(五) 预付款项
1.预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 2,513,510.02 | 99.21 | 3,622,796.09 | 100.00 |
| 1至2年 | 19,889.94 | 0.79 | ||
| 合计 | 2,533,399.96 | 100.00 | 3,622,796.09 | 100.00 |
2.预付款项金额前五名单位情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 杭州面向科技有限公司 | 1,359,800.00 | 53.67 |
| 翼集分电子商务（上海）有限公司 | 600,000.00 | 23.68 |
| 国网福建招标有限公司 | 128,320.00 | 5.07 |
| 北京诺耶管理咨询有限公司 | 70,839.62 | 2.80 |
| 南京聚海鑫房地产信息咨询有限公司 | 45,000.00 | 1.78 |
| 合计 | 2,203,959.62 | 87.00 |
(六) 其他应收款
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 2,577,084.81 | 1,607,930.56 |
| 减：坏账准备 | 155,684.34 | 120,506.63 |
| 合计 | 2,421,400.47 | 1,487,423.93 |
1.其他应收款项
（1）其他应收款项按款项性质分类
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金、押金 | 2,517,455.00 | 1,337,255.00 |
| 其他小额汇总 | 59,629.81 | 270,675.56 |
| 减：坏账准备 | 155,684.34 | 120,506.63 |
| 合计 | 2,421,400.47 | 1,487,423.93 |
（2）其他应收款项账龄分析
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 比例（%） | 账面余额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 2,329,448.81 | 90.39 | 1,102,294.56 | 68.55 |
| 1至2年 | 198,967.00 | 7.72 | 456,967.00 | 28.42 |
| 2至3年 | 25,000.00 | 0.97 | 25,400.00 | 1.58 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 比例（%） | 账面余额 | 比例（%） | |
| 3至4年 | 15,400.00 | 0.60 | 15,000.00 | 0.93 |
| 4至5年 | 8,269.00 | 0.32 | 5,769.00 | 0.36 |
| 5年以上 | 2,500.00 | 0.16 | ||
| 合计 | 2,577,084.81 | 100.00 | 1,607,930.56 | 100.00 |
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初余额 | 120,506.63 | 120,506.63 | ||
| 期初余额在本期重新评估后 | 120,506.63 | 120,506.63 | ||
| 本期计提 | 35,177.71 | 35,177.71 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 155,684.34 | 155,684.34 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 债务人名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 国网江苏招标有限公司 | 保证金 | 760,000.00 | 1年以内 | 29.49 | 38,000.00 |
| 国网福建招标有限公司 | 保证金 | 400,000.00 | 1年以内 | 15.52 | 20,000.00 |
| 国网福建省电力有限公司物资分公司 | 保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 7.76 | 10,000.00 |
| 河南电力物资有限公司 | 保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 7.76 | 10,000.00 |
| 中国电力财务有限公司华中分公司 | 保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 7.76 | 10,000.00 |
| 合计 | —— | 1,760,000.00 | —— | 68.29 | 88,000.00 |
(七) 存货
1.存货的分类
| 存货类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备/减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备/减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 5,461,403.00 | 67,930.54 | 5,393,472.46 | 5,716,267.59 | 73,231.90 | 5,643,035.69 |
| 在产品 | 21,116,886.51 | 16,752.94 | 21,100,133.57 | 21,054,465.85 | 86,011.04 | 20,968,454.81 |
| 合计 | 26,578,289.51 | 84,683.48 | 26,493,606.03 | 26,770,733.44 | 159,242.94 | 26,611,490.50 |
2.存货跌价准备、合同履约成本减值准备的增减变动情况
| 存货类别 | 期初余额 | 本期计提额 | 本期减少额 | 期末余额 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 原材料 | 73,231.90 | 5,301.36 | 67,930.54 | ||
| 在产品 | 86,011.04 | 69,258.10 | 16,752.94 | ||
| 合计 | 159,242.94 | 5,301.36 | 69,258.10 | 84,683.48 | |
(八) 合同资产
1.合同资产分类
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 8,972,586.24 | 609,586.65 | 8,362,999.59 | 8,940,613.86 | 628,815.45 | 8,311,798.41 |
| 合计 | 8,972,586.24 | 609,586.65 | 8,362,999.59 | 8,940,613.86 | 628,815.45 | 8,311,798.41 |
2.合同资产减值准备
（1）按组合计提减值准备的合同资产
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 预期信用 损失率(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 预期信用 损失率(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 6,405,852.15 | 5.00 | 320,292.61 | 5,976,819.49 | 5.00 | 298,840.97 |
| 1至2年 | 2,240,527.74 | 10.00 | 224,052.77 | 2,627,843.97 | 10.00 | 262,784.40 |
| 2至3年 | 326,206.35 | 20.00 | 65,241.27 | 335,950.40 | 20.00 | 67,190.08 |
| 合计 | 8,972,586.24 | 6.79 | 609,586.65 | 8,940,613.86 | 7.03 | 628,815.45 |
（2）本期计提、或转回的合同资产减值准备情况
本期转回减值准备金额为19,228.80元。
(九) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 221,664.58 | 375,436.29 |
| 预缴所得税 | 863,079.89 | |
| 合计 | 1,084,744.47 | 375,436.29 |
(十) 固定资产
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,960,018.18 | 506,199.64 |
| 固定资产清理 | ||
| 减：减值准备 | ||
| 合计 | 1,960,018.18 | 506,199.64 |
1.固定资产
（1）固定资产情况
| 项目 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 1,855,867.00 | 731,059.95 | 2,586,926.95 |
| 2.本期增加金额 | 1,642,035.40 | 1,642,035.40 | |
| （1）购置 | 1,642,035.40 | 1,642,035.40 | |
| 3.本期减少金额 | 752,082.00 | 752,082.00 | |
| 4.期末余额 | 2,745,820.40 | 731,059.95 | 3,476,880.35 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 1,553,560.57 | 527,166.74 | 2,080,727.31 |
| 2.本期增加金额 | 102,049.92 | 37,289.48 | 139,339.40 |
| （1）计提 | 102,049.92 | 37,289.48 | 139,339.40 |
| 3.本期减少金额 | 703,204.54 | 703,204.54 | |
| 4.期末余额 | 952,405.95 | 564,456.22 | 1,516,862.17 |
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 1,793,414.45 | 166,603.73 | 1,960,018.18 |
| 2.期初账面价值 | 302,306.43 | 203,893.21 | 506,199.64 |
(十一) 使用权资产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 3,047,079.16 | 3,047,079.16 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）新增租赁 | 800,588.15 | 800,588.15 |
| （2） 企业合并增加 | ||
| （3）重估调整 | ||
| 3.本期减少金额 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 527,041.60 | 527,041.60 |
| （1）计提 | 527,041.60 | 527,041.60 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 3,320,625.71 | 3,320,625.71 |
| 2.期初账面价值 | 3,047,079.16 | 3,047,079.16 |
(十二) 长期待摊费用
| 类别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 经营租赁装修费 | 516,708.49 | 73,699.98 | 443,008.51 | ||
| 合计 | 516,708.49 | 73,699.98 | 443,008.51 |
(十三) 递延所得税资产、递延所得税负债
1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | |
| 递延所得税资产： | 1,517,500.10 | 10,116,667.31 | 1,393,410.85 | 9,289,405.67 |
| 资产减值准备 | 1,517,500.10 | 10,116,667.31 | 1,393,410.85 | 9,289,405.67 |
| 小 计 | 1,517,500.10 | 10,116,667.31 | 1,393,410.85 | 9,289,405.67 |
| 递延所得税负债： | 95,542.72 | 636,951.44 | 63,531.24 | 423,541.62 |
| 交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动 | 95,542.72 | 636,951.44 | 63,531.24 | 423,541.62 |
| 小计 | 95,542.72 | 636,951.44 | 63,531.24 | 423,541.62 |
(十四) 应付账款
1.按账龄分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 26,164,499.16 | 26,529,279.53 |
| 1年以上 | 701,117.63 | 497,653.62 |
| 合计 | 26,865,616.79 | 27,026,933.15 |
2.账龄超过1年的大额应付账款
| 债权单位名称 | 期末余额 | 未偿还原因 |
| 四川淇恒安科技有限公司 | 1,478,671.20 | 尚未最终结算 |
| 重庆固殷科技有限公司 | 786,685.28 | 尚未最终结算 |
| 合计 | 2,265,356.48 |
(十五) 合同负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 13,203,231.98 | 14,453,046.92 |
| 合计 | 13,203,231.98 | 14,453,046.92 |
(十六) 应付职工薪酬
1.应付职工薪酬分类列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 3,097,985.89 | 5,629,741.11 | 7,806,600.46 | 921,126.54 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 557,220.82 | 479,753.91 | 77,466.91 | |
| 辞退福利 | ||||
| 合计 | 3,097,985.89 | 6,186,961.93 | 8,286,354.37 | 998,593.45 |
2.短期职工薪酬情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 3,058,889.55 | 5,058,441.15 | 7,249,547.67 | 867,783.03 |
| 职工福利费 | 102,165.65 | 102,165.65 | ||
| 社会保险费 | 39,096.34 | 353,336.65 | 341,283.48 | 51,149.51 |
| 其中：医疗保险费 | 39,096.34 | 342,794.96 | 332,638.42 | 49,252.88 |
| 工伤保险费 | 10,541.69 | 8,645.06 | 1,896.63 | |
| 生育保险费 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 住房公积金 | 108,558.00 | 106,364.00 | 2,194.00 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 7,239.66 | 7,239.66 | ||
| 合计 | 3,097,985.89 | 5,629,741.11 | 7,806,600.46 | 921,126.54 |
3.设定提存计划情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 536,514.12 | 461,498.06 | 75,016.06 | |
| 失业保险费 | 20,706.70 | 18,255.85 | 2,450.85 | |
| 合计 | 557,220.82 | 479,753.91 | 77,466.91 |
(十七) 应交税费
| 税种 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 471,381.55 | 2,840,854.58 |
| 企业所得税 | 209,650.99 | 907,497.93 |
| 个人所得税 | 14,508.18 | 20,313.00 |
| 城市维护建设税 | 15,293.47 | |
| 教育费附加 | 6,554.34 | |
| 地方教育附加 | 4,369.56 | |
| 印花税 | 11,801.40 | 40,431.60 |
| 合计 | 707,342.12 | 3,835,314.48 |
(十八) 其他应付款
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 10,000,000.00 | |
| 其他应付款项 | 19,447.90 | 664,598.46 |
| 合计 | 10,019,447.90 | 664,598.46 |
1.应付股利
| 单位名称 | 期末余额 | 期初余额 | 超过1年未支付原因 |
| 普通股股利 | 10,000,000.00 | ||
| 合计 | 10,000,000.00 |
注：2021年5月18日，公司召开的2020年度股东大会审议通过了2020年年度权益分派预案，公司将以总股本5,000万股为基数，拟以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），共分配现金红利10,000,000.00元，截至本报告期末，本次权益分
派尚未实施完毕。公司已于2021年6月29日发布《2020年年度权益分派实施公告》，以 2021年7月6日为股权登记日，实施本次权益分派，截至本报告报出日，权益分派已实施完毕。
2.其他应付款项
（1）按款项性质分类
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 19,447.90 | 153,686.11 |
| 费用报销款 | 510,912.35 | |
| 合计 | 19,447.90 | 664,598.46 |
（2）账龄超过1年的大额其他应付款项情况的说明
| 单位名称 | 期末余额 | 未偿还原因 |
| 广州市白云区人民政府棠景街道办事处 | 7,910.78 | 尚未最终结算 |
| 石家庄市建筑市场管理中心 | 4,500.00 | 尚未最终结算 |
| 合计 | 12,410.78 | —— |
(十九) 租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 3,713,959.20 | 3,287,337.74 |
| 减：未确认融资费用 | 215,833.90 | 240,258.58 |
| 合 计 | 3,498,125.30 | 3,047,079.16 |
(二十) 股本
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
(二十一) 资本公积
| 类别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 96,934,793.11 | 96,934,793.11 | ||
| 合计 | 96,934,793.11 | 96,934,793.11 |
(二十二) 盈余公积
| 类别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 12,358,553.11 | 12,358,553.11 | ||
| 合计 | 12,358,553.11 | 12,358,553.11 |
(二十三) 未分配利润
| 项目 | 期末余额 | |
| 金额 | 提取或分配比例 | |
| 调整前上期末未分配利润 | 63,226,977.94 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 63,226,977.94 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -3,353,641.32 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 10% | |
| 应付普通股股利 | 10,000,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 49,873,336.62 | |
(二十四) 营业收入和营业成本
1.营业收入和营业成本按项目分类
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 一、主营业务小计 | 33,009,092.88 | 23,286,818.75 | 19,366,850.30 | 11,054,832.37 |
| 系统集成业务 | 29,330,559.40 | 20,663,027.79 | 7,543,386.59 | 4,765,011.96 |
| 软件开发与销售业务 | 63,486.73 | - | 601,193.65 | 37,459.61 |
| 技术服务与咨询业务 | 3,615,046.75 | 2,623,790.96 | 11,222,270.06 | 6,252,360.80 |
| 合计 | 33,009,092.88 | 23,286,818.75 | 19,366,850.30 | 11,054,832.37 |
2.本期营业收入按收入确认时间分类
| 收入确认时间 | 系统集成业务 | 软件开发与销售业务 | 技术服务与咨询业务 |
| 在某一时点确认 | 29,330,559.40 | 63,486.73 | |
| 在某一时段内确认 | 3,615,046.75 | ||
| 合计 | 29,330,559.40 | 63,486.73 | 3,615,046.75 |
(二十五) 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 133,440.35 | 17,447.64 |
| 教育费附加 | 57,188.72 | 7,477.56 |
| 地方教育附加 | 38,125.82 | 4,985.04 |
| 印花税 | 22,754.40 | 380.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 车船税 | 2,200.00 | 3,347.94 |
| 车辆购置税 | 164,203.99 | |
| 合计 | 417,913.28 | 33,638.18 |
(二十六) 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,094,459.55 | 615,724.85 |
| 业务招待费 | 352,861.36 | 208,452.08 |
| 中标服务费 | 260,546.62 | 641,897.96 |
| 委外服务费 | 400,723.88 | 60,414.68 |
| 差旅费 | 100,475.31 | 47,318.83 |
| 运输费 | 145,088.52 | 240,201.71 |
| 办公费 | 53,608.61 | 22,474.69 |
| 广告费 | - | 4,080.00 |
| 项目质保运维费 | 544,554.50 | 58,746.46 |
| 标书费 | 2,352.04 | 193,399.85 |
| 折旧费 | 1,528.88 | 1,611.82 |
| 其他 | 91,756.49 | 3,288.33 |
| 合计 | 3,047,955.76 | 2,097,611.26 |
(二十七) 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,575,220.67 | 1,637,322.30 |
| 房租 | 644,931.16 | 626,844.73 |
| 咨询费 | 33,429.27 | 362,418.50 |
| 差旅费 | 54,911.59 | 107,473.04 |
| 业务招待费 | 543,844.55 | 76,481.39 |
| 办公费 | 281,591.13 | 173,924.53 |
| 聘请中介机构费用 | 733,982.18 | 352,680.21 |
| 运输费 | 34,749.45 | 15,844.56 |
| 折旧费 | 117,450.04 | 54,357.88 |
| 物业费、水电费 | 173,312.72 | 154,944.14 |
| 其他 | 21,105.78 | 1,563.60 |
| 合计 | 4,214,528.54 | 3,563,854.88 |
(二十八) 研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,380,250.84 | 2,148,950.72 |
| 委外服务费 | 4,808,734.62 | 1,593,059.61 |
| 差旅费 | 162,714.96 | 84,869.61 |
| 软件测试费 | 22,641.51 | |
| 折旧费 | 20,360.48 | 20,485.18 |
| 材料费 | 38,826.08 | |
| 其他 | 61,197.94 | 28,816.51 |
| 合计 | 7,494,726.43 | 3,876,181.63 |
(二十九) 财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | ||
| 减：利息收入 | 17,549.04 | 8,354.26 |
| 手续费支出 | 8,051.77 | 8,863.85 |
| 未确认融资费用 | 52,500.68 | |
| 合计 | 43,003.41 | 509.59 |
(三十) 其他收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 增值税即征即退 | 799,931.11 | 1,307,117.06 | 与收益相关 |
| 个税手续费返还 | 1,256.10 | 496.69 | 与收益相关 |
| 合计 | 801,187.21 | 1,307,613.75 |
(三十一) 投资收益
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 986,241.29 | 672,565.07 |
| 合计 | 986,241.29 | 672,565.07 |
(三十二) 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,008,889.31 | 4,076.71 |
| 合计 | 1,008,889.31 | 4,076.71 |
(三十三) 资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 142,336.13 | 142,336.13 | |
| 合计 | 142,336.13 | 142,336.13 |
(三十四) 信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -921,049.90 | 28,270.76 |
| 合计 | -921,049.90 | 28,270.76 |
(三十五) 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失 | 5,301.36 | 64,580.69 |
| 合同减值准备 | 19,228.80 | |
| 合计 | 24,530.16 | 64,580.69 |
(三十六) 营业外收入
1.营业外收入分项列示
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与日常活动无关的政府补助 | 15,251.38 | ||
| 其他 | 8,000.00 | 8,000.00 | |
| 合计 | 8,000.00 | 15,251.38 | 8,000.00 |
2.计入营业外收入的政府补助
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 15,251.38 | 与收益相关 | |
| 合计 | 15,251.38 |
(三十七) 所得税费用
1.所得税费用明细
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 | ||
| 递延所得税费用 | -92,077.77 | 550.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | -92,077.77 | 550.80 |
2.会计利润与所得税费用调整过程
| 金额 | |
| 利润总额 | -3,401,786.49 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -510,267.97 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,780.86 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,143,709.77 |
| 研发加计扣除 | -728,300.43 |
| 所得税费用 | -92,077.77 |
(三十八) 现金流量表
1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,808,994.58 | 1,514,983.13 |
| 其中：利息收入 | 17,549.04 | 8,354.26 |
| 政府补助 | 1,256.10 | 15,251.38 |
| 往来款及其他 | 1,790,189.44 | 1,491,377.49 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,244,733.74 | 4,473,761.93 |
| 其中：付现费用 | 8,475,363.74 | 1,240,544.52 |
| 往来款及其他 | 2,769,370.00 | 3,233,217.41 |
(三十九) 现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -3,353,641.32 | 832,029.95 |
| 加：信用减值损失 | 921,049.90 | -28,270.76 |
| 资产减值准备 | -24,530.16 | -64,580.69 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 139,339.40 | 44,354.40 |
| 无形资产摊销 | ||
| 长期待摊费用摊销 | 73,699.98 | 73,699.98 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -142,336.13 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 净敞口套期损失（收益以“－”号填列） |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,008,889.31 | -4,076.71 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -986,241.29 | -672,565.07 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -124,089.25 | 13,927.71 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 32,011.48 | -13,376.91 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 192,443.93 | -3,227,450.42 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -207,951.98 | -10,095,227.99 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -5,148,809.44 | 9,418,760.61 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,637,944.19 | -3,722,775.90 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 9,486,980.24 | 10,626,630.15 |
| 减：现金的期初余额 | 1,547,476.12 | 3,514,386.80 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 7,939,504.12 | 7,112,243.35 |
2.现金及现金等价物
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 9,486,980.24 | 1,547,476.12 |
| 其中：库存现金 | 2,426.04 | 552.24 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 9,329,808.88 | 1,546,923.88 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 154,745.32 | |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 9,486,980.24 | 1,547,476.12 |
(四十) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 87,420.72 | 保函保证金 |
| 合计 | 87,420.72 | -- |
六、 关联方关系及其交易
(一) 本公司的实际控制人
公司实际控制人为郑三立和阳琳，两人为夫妻关系。郑三立直接持有公司48.78%的股份，通过北京星云天文化咨询合伙企业（有限合伙）间接持有公司1.8588%股份，阳琳直接持有公司1.8%的股份，二人合计持有公司52.4388%的股份。
(二) 本企业的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 孙明 | 持有公司13.32%股份，副董事长、副总经理、技术总监 |
| 周有明 | 董事、营销总监 |
| 何唯 | 监事会主席 |
| 于佳 | 监事 |
| 陈晓强 | 职工代表监事 |
| 北京星云天文化咨询合伙企业（有限合伙） | 持有公司6.522%股份 |
| 李志强 | 独立董事 |
| 权计伟 | 独立董事 |
| 姜齐荣 | 独立董事 |
| 深圳市殷图科技发展有限公司 | 持有公司1.27%股权 |
| 恒同（新加坡）投资有限公司 | 实际控制人郑三立参股企业，持股5% |
| 北京莫尼文化传播有限公司 | 实际控制人阳琳持股96.25% |
(三) 关联交易情况
1.关键管理人员报酬
| 关键管理人员薪酬 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 885,973.82 | 859,097.91 |
(一) 关联方应收应付款项
1.应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 周有明 | 258,000.00 | 25,800.00 | ||
| 合计 | 258,000.00 | 25,800.00 | |||
七、 承诺及或有事项
无
八、 资产负债表日后事项
无
九、 其他重要事项
无
十、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 备注 |
| 1．非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 142,336.13 | |
| 2．委托他人投资或管理资产的损益 | 1,995,130.60 | |
| 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 8,000.00 | |
| 4．所得税影响额 | -321,820.01 | |
| 合计 | 1,823,646.72 |
(二) 净资产收益率和每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净 资产收益率 （%） | 每股收益 | ||
| 基本每股收益 | ||||
| 本期 | 上年同期 | 本期 | 上年同期 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -1.52 | 0.62 | -0.07 | 0.02 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -2.34 | 0.18 | -0.10 | 0.01 |
北京殷图网联科技股份有限公司二○二一年八月二十六日
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：