2019
年度报告
灿能电力
NEEQ : 870299
公司年度大事记
2019年1月完成2018年公司股票发行新增股份挂牌并公开转让
2019年6月南京灿能电力自动化股份有限公司产业园奠基
2019年6月南京灿能电力自动化股份有限公司产业园奠基
2019年6月全资子公司南京智友电力检测有限公司顺利通过CMA资质认定
2019年6月全资子公司南京智友电力检测有限公司顺利通过CMA资质认定
2019年11月22日南京灿能电力自动化股份有限公司取得高新技术企业
认定证书
2019年11月22日南京灿能电力自动化股份有限公司取得高新技术企业
认定证书
2019年12月5日全资子公司南京佑友软件技术有限公司取得高新技术
企业认定证书
目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10
第四节 管理层讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 19
第六节 股本变动及股东情况 ...... 22
第七节 融资及利润分配情况 ...... 25
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 27
第九节 行业信息 ...... 30
第十节 公司治理及内部控制 ...... 31
第十一节 财务报告 ...... 34
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 灿能电力、公司、本公司、股份公司 | 指 | 南京灿能电力自动化股份有限公司 |
| 灿能咨询 | 指 | 南京灿能企业管理咨询有限公司 |
| 董事会 | 指 | 南京灿能电力自动化股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 南京灿能电力自动化股份有限公司监事会 |
| 股东大会 | 指 | 南京灿能电力自动化股份有限公司股东大会 |
| 主办券商、太平洋证券 | 指 | 太平洋证券股份有限公司 |
| 公司章程、章程 | 指 | 公司现行有效之《南京灿能电力自动化股份有限公司公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 外协加工 | 指 | 由外部单位使用其自己的场地、工具等要素,按委托方提供的原材料、图纸、检验规程、验收准则等进行产品的生产,并由委托方验收的过程 |
| 外协厂商 | 指 | 提供外协加工的厂商 |
| 系统软件 | 指 | 运行在PC或服务器上,基于通用操作系统的多种应用功能软件模块的集合 |
| 在线式电能质量监测装置(终端) | 指 | 固定安装在变电站控制室内,长期监测变电站母线或线路电能质量的智能设备 |
| 便携式电能质量分析仪 | 指 | 可移动、具备便携性的电能质量监测设备,一般监测时间在数小时至数天,不需要停电和改变现场接线,在功能配置上和在线式监测装置也有一定的区别 |
| 报告期末、期末 | 指 | 2019年12月31日 |
| 报告期、本期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 期初、年初 | 指 | 2019年1月1日 |
| 上期、上年同期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第一节 声明与提示
【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人章晓敏、主管会计工作负责人刘静及会计机构负责人（会计主管人员）吴秀梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 行业风险 | 鉴于公司下游行业为电网建设行业,电网建设行业的发展对公司所在行业影响较大,十三五期间,国家对电网基本建设的投资将保持稳定增长。国家对电力建设进行持续投资,拉动电力设备检测与监测产品的需求,带动行业的快速发展。如果电力行业发展特别是电网建设、改造的产业政策发生变化,投资减少,将导致公司所处细分行业发展放缓,存在着影响公司成长性的风险。 |
| 竞争风险 | 电能质量监测设备市场目前较小,市场参与者规模也普遍较小。但随着市场规模的放大,未来越来越多的中小型企业投身本行业。在目前的形势下,中小型企业为迅速抢占市场,会在短时间内推出新产品,并以价格竞争作为抢占市场的手段之一。此外,一些大型电气设备制造商会利用人才、技术、研发、市场等方面的优势进入电能质量监测领域,这些因素都将直接导致行业内竞争更为激烈。 |
| 税收政策风险 | 公司为增值税一般纳税人,税率为13%。依据《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4号)以及《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的有关规定,公司销售自行开发生产的计算机软件产品,可按法定13%的税率征收增值税后,对实际税负超过3%的部分实行即征即退。如果上述增值税优惠政策发生变化,将对公司的经营业绩产生一定影响。 公司最初于2013年12月3日取得了编号为GR20133201117的高新技术企业证书，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条规定，报告期内公司适用15%的企业所得税税率。 根据《国家税务总局关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》（国家税务总局公告2011年第4号），高新技术企业应在资格期满前三个月内提出复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按15%的税率预缴。2017年公司又通过高新技术企业复审，取得了高新技术企业资格证书，证书编号GR201632004443,发证时间2016年11月30日，有效期三年。最新2019年公司通过高新技术企业审核，取得了高新技术企业资格证书，证书编号GR201932004201,发证时间2019年11月22日；但若国家关于支持高新技术、信息技术和信息产业发展的税收优惠政策发生变化，导致公司不能继续享受上述优惠政策，可能会在一定程度上影响公司的盈利水平。 |
| 技术风险 | 报告期内,公司主要从事电能质量监测产品的研发、生产、销售和服务,所处业务领域具有技术更新快、客户需求多样化特点。为适应技术快速发展的需求,公司投入了较多的研发资源,但技术研发的不确定性有可能会造成研发滞后,产品不能及时满足客户需求,存在着丧失技术领先优势的风险。 |
| 核心人才流失风险 | 公司依赖自身的技术和创新优势不断发展,业务发展各环节需要核心技术人员和高效的营销人员提供专业化服务。目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、营销团队和经营管理团队。随着行业的快速发展,行业对相关技术人才的需求也在不断增加,将导致人才资源竞争的不断加剧,公司未来可能面临核心技术人员不足甚至流失的风险。 |
| 外协加工风险 | 公司产品的硬件生产主要由外协厂商提供,如若出现外协厂商选择不当,将导致无法实现对零部件质量的控制、外协厂商生产能力无法满足公司需求、外协厂商不履行或者不完全履行合同约定的义务等情况,可能会因产品质量不过关、生产进度迟延等问题给公司造成经济、声誉等方面的损失;同时,如果公司对外协厂商的相应控制力不足,则公司生产模式的灵活性会被削弱,有可能会使公司的生产成本增加,经济利益受损。 |
| 理财产品投资风险 | 2018年8月9日召开的南京灿能电力自动化股份有限公司第一届董事会第十一次会议审议并通过了《关于闲置资金购买理财产品》的议案，关于同日披露《南京灿能电力自动化股份有限公司关于委托理财的公告》（公告编号：2018-015）.报告期内购买理财产品情况如下：公司购买银行期限在30-180天，预期收益率4.0%左右的短期低风险理财产品。截止2019年12月31日账面结存0元。报告期内所购买理财产品金额最高未超过20,000,000.00元人民币，购买资金均为公司闲置资金，资金来源合法合规。 公司购买的银行理财产品属于期限较短的、风险较低的保守型理财产品，一般不会遭受损失，但不能完全排除未能收回本金和目标收益的可能性。 |
| 客户区域较为集中的风险 | 公司目前的业务主要集中于华东、华北地区,随着行业需求结构的变化及国家产业政策的不断深入,公司在上述地区可能会面临更多的竞争对手。若公司来自华东、华北地区的收入大幅下降,则会一定程度上影响公司盈利的稳定性,公司业绩存在下滑的风险。 |
| 毛利率下降风险 | 2017年、2018年、2019年,公司产品毛利率分别为66.27%、 66.73%和67.32 %。随着公司所处行业竞争程度的进一步增加,部分行业新进入者有可能会以价格竞争作为抢占市场的手段,进而影响公司的产品定价,此外,未来如果原材料价格、员工薪酬持续上涨,产品销售价格无法同步上涨,公司毛利率存在下降的风险。 |
| 应收账款金额较大的风险 | 报告期内,随着公司业务规模的扩大,应收账款规模也随之不断增长。2017年末、2018年末、2019年末应收账款余额分别为24,857,988.71元、18,867,730.07元和 16,027,588.94 元,占同期营业收入比重分别为27.25 %、 22.76%和22.33 %,占同期资产总额比重为23.79 %、 18.79%和12.72 %。如果公司不能按时收回应收账款,导致坏账发生,将对公司产生重大不利影响。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 南京灿能电力自动化股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | NANJING SHINING ELECTRIC AUTOMATION CO,LTD. |
| 证券简称 | 灿能电力 |
| 证券代码 | 870299 |
| 法定代表人 | 章晓敏 |
| 办公地址 | 南京市江宁区莱茵达路699号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 翟宁 |
| 职务 | 董事会秘书 |
| 电话 | +86-025-83455435-8807 |
| 传真 | +86-025-52160162 |
| 电子邮箱 | 544360853@qq.com |
| 公司网址 | http://www.shining-electric.com |
| 联系地址及邮政编码 | 南京市江宁区莱茵达路699号 邮政编码:211100 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2010年1月8日 |
| 挂牌时间 | 2016年12月14日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业C-仪器仪表制造业C40-通用仪器仪表制造C401-电工仪器仪表制造C4012 |
| 主要产品与服务项目 | 电能质量监测系统产品的研发、生产、销售,并提供电能质量的分析评估及治理方案的技术服务。 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 28,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 南京灿能企业咨询管理有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 章晓敏、金耘岭、林宇 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91320115698378741U | 否 |
| 注册地址 | 南京市江宁区秣陵街道工业集中区 | 否 |
| 注册资本 | 28,000,000.00 | 否 |
| 无 | ||
五、 中介机构
| 主办券商 | 申万宏源 |
| 主办券商办公地址 | 上海市徐汇区长乐路989号45层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 签字注册会计师姓名 | 江小三、胡磊 |
| 会计师事务所办公地址 | 天津东疆保税港区亚洲路6975号金融贸易中心南区1栋1门5017室-11(总所) |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 71,769,082.16 | 82,901,451.83 | -13.43% |
| 毛利率% | 67.32% | 66.73% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 23,968,906.19 | 28,672,751.68 | -16.41% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 23,405,229.17 | 28,019,769.85 | -16.47% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 24.16% | 33.62% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 23.59% | 32.85% | - |
| 基本每股收益 | 0.86 | 1.39 | -38.13% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 126,012,229.07 | 100,426,713.91 | 25.48% |
| 负债总计 | 14,808,893.56 | 13,192,284.59 | 12.25% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 111,203,335.51 | 87,234,429.32 | 27.48% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.97 | 3.12 | 27.48% |
| 资产负债率%（母公司） | 11.61% | 12.01% | - |
| 资产负债率%（合并） | 11.75% | 13.14% | - |
| 流动比率 | 7.16 | 6.77 | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,848,383.37 | 31,230,184.90 | -10.83% |
| 应收账款周转率 | 4.11 | 3.51 | - |
| 存货周转率 | 2.57 | 3.20 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 25.48% | -3.90% | - |
| 营业收入增长率% | -13.43% | -9.13% | - |
| 净利润增长率% | -16.41% | -12.90% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 28,000,000 | 28,000,000 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 255,372.59 |
| 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 344,824.48 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 18,546.35 |
| 非经常性损益合计 | 618,743.42 |
| 所得税影响数 | 55,066.40 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 563,677.02 |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据及应收账款 | 23,445,725.63 | |||
| 应收票据 | 4,577,995.56 | |||
| 应收账款 | 18,867,730.07 | |||
| 应付票据及应付账款 | 4,069,948.59 | |||
| 应付票据 | 0 | |||
| 应付账款 | 4,069,948.59 | |||
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
报告期内变化情况：
公司立足于电能质量监测领域，研发、生产、销售电能质量监测产品，并通过设备租赁，利用电能质量数据中心数据，为客户提供电能质量测试评估及相关技术服务。
（一） 采购模式
报告期内，公司产品硬件的生产主要包括采购、委托加工、检验调试环节。公司采购部门根据生产计划，计算出原材料需求数量，然后根据库存材料情况制定采购计划，并向供应商发送采购订单。公司通过直接购买的方式在市场上采购基础电子元器件，部分专业性较强的功能模块，采取OEM或ODM模式由公司指定的厂商生产，验收合格后入库。
（二） 生产模式
报告期内，公司委托外协工厂按照产品设计要求生产加工硬件产品，硬件产品生产完成后，由物流送至公司，公司进行检测、调试、编制及植入软件，继而作为库存商品入库。
（三） 销售模式
报告期内，公司主要采取直接销售模式，客户类型包括电网公司、发电公司、工矿企业及电气成套设备集成商，其中以电网客户为主。公司的直销模式主要是参加目标客户的招标或洽谈，达成合作意向后与客户直接签订合同。报告期内，公司持续加强营销队伍建设，已初步建立了全国范围内的营销网络，积极开拓市场，完善营销体系。
（四） 研发模式
报告期内，公司设有专门的研发部，负责技术和产品的研发。在产品开发过程中，公司根据客户需求及对市场的判断，进行研发可行性分析，设计研发计划，对关键技术验证后，设计出具体研发方案。现阶段，公司已经掌握了多项电能质量监测领域核心技术，积累了丰富的研发经验。
报告期内公司商业模式无变化。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
（三）现金流情况：
报告期内，经营活动产生的现金流量净额为27,848,383.37元，相比上年同期减少-3,381,801.53元，这是由于业绩下降，带来的销售回款，退税等绝对额下降造成的，但是能够看出相比收入下降13.43%，净利润下降16.41%，而经营活动现金流净额下降10.83%，主要是本期税收优惠政策，增值税纳税减少，所得税优惠等利好因素弥补了部分下降。项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与本期期初金额变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 76,722,490.33 | 60.88% | 53,574,914.93 | 53.35% | 43.21% |
| 应收票据 | 300,000.00 | 0.24% | 4,577,995.56 | 4.56% | -93.45% |
| 应收账款 | 16,027,588.94 | 12.72% | 18,867,730.07 | 18.79% | -15.05% |
| 存货 | 10,518,225.92 | 8.35% | 7,767,575.07 | 7.73% | 35.41% |
| 投资性房地产 | - | - | - | - | |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | |
| 固定资产 | 724,752.71 | 0.58% | 1,025,493.14 | 1.02% | -29.33% |
| 在建工程 | 9,168,300.65 | 7.28% | - | - | - |
| 短期借款 | - | - | - | - | |
| 长期借款 | - | - | - | - | |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
1.货币资金的增加主要是公司本年销售回款较好，经营活动产生的现金流量为正数，投资活动所需的资金较少。
2.应收票据的减少一方面是用户项目减少，收到承兑减少；另一方面今年承兑除支付货款外，也支付了部分工程款166.31万元。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 71,769,082.16 | - | 82,901,451.83 | - | -13.43% |
| 营业成本 | 23,452,198.74 | 32.68% | 27,579,694.77 | 33.27% | -14.97% |
| 毛利率 | 67.32% | 66.73% | - | ||
| 销售费用 | 11,463,454.74 | 15.97% | 12,001,989.87 | 14.48% | -4.49% |
| 管理费用 | 7,648,281.52 | 10.66% | 7,712,384.64 | 9.30% | -0.83% |
| 研发费用 | 6,965,876.61 | 9.71% | 6,386,758.64 | 7.70% | 9.07% |
| 财务费用 | -230,258.60 | -0.32% | -426,669.87 | -0.51% | -46.03% |
| 信用减值损失 | 604,142.21 | 0.84% | - | - | |
| 资产减值损失 | 0 | 0.00% | -188,942.56 | 0.23% | 100.00% |
| 其他收益 | 3,409,858.60 | 4.75% | 4,587,480.10 | 5.53% | -25.67% |
| 投资收益 | 255,372.59 | 0.36% | 376,936.36 | 0.45% | -32.25% |
| 公允价值变动收益 | 0 | 0.00% | - | - | |
| 资产处置收益 | 0 | 0.00% | - | - | |
| 汇兑收益 | 0 | 0.00% | - | - | |
| 营业利润 | 25,879,476.21 | 36.06% | 33,171,191.35 | 40.01% | -21.98% |
| 营业外收入 | 363,370.83 | 0.51% | 415,078.35 | 0.50% | -12.46% |
| 营业外支出 | 0 | 0.00% | 1,969.90 | 0.00% | -100.00% |
| 净利润 | 23,968,906.19 | 33.40% | 28,672,751.68 | 34.59% | -16.41% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
1.财务费用的减少主要是定期存款的减少，利息收入减少。
2.投资收益的减少也是理财收入的减少所致。
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 71,769,082.16 | 82,901,451.83 | -13.43% |
| 其他业务收入 | - | - | - |
| 主营业务成本 | 23,452,198.74 | 27,579,694.77 | -14.97% |
| 其他业务成本 | - | - | - |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 收入金额 | 占营业收入的比重% | 收入金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 电能质量监测装置 | 62,217,867.95 | 86.69% | 80,692,461.27 | 97.34% | -22.84% |
| 其中:硬件部分 | 39,635,386.49 | 55.23% | 55,160,544.13 | 66.54% | -28.07% |
| 软件部分 | 22,582,481.46 | 31.47% | 25,531,917.14 | 30.80% | -11.55% |
| 技术服务费 | 9,509,214.21 | 13.25% | 2,208,990.56 | 2.66% | 330.48% |
| 代销收入 | 42,000.00 | 0.06% | |||
| 合计 | 71,769,082.16 | 100.00% | 82,901,451.83 | 100.00% | -13.43% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
本期技术服务费相比上年同期增加较多，主要是公司业务结构调整，运维以及测试项目都有所增加。
序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 国网四川省电力公司 | 5,862,080.31 | 8.17% | 否 |
| 2 | 国网河北省电力有限公司 | 5,021,707.6 | 7.00% | 否 |
| 3 | 南京南瑞继保工程技术有限公司 | 3,840,486.57 | 5.35% | 否 |
| 4 | 海宁市金能电力实业有限公司 | 2,935,306.68 | 4.09% | 否 |
| 5 | 南京国电南自电网自动化有限公司 | 2,556,701.2 | 3.56% | 否 |
| 合计 | 20,216,282.36 | 28.17% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 龙成建设工程有限公司 | 8,370,619.17 | 33.05% | 否 |
| 2 | 上海创景数码科技有限公司 | 1,839,442.50 | 7.26% | 否 |
| 3 | 北京中盛科技集团 | 1,061,946.90 | 4.19% | 否 |
| 4 | 南京禹筠方电子科技有限公司 | 844,362.63 | 3.33% | 否 |
| 5 | 南京瑞攀电气有限公司 | 741,499.10 | 2.93% | 否 |
| 合计 | 12,857,870.30 | 50.76% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,848,383.37 | 31,230,184.90 | -10.83% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,776,727.59 | -2,499,835.35 | 91.08% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -26,200,000.00 | -100.00% |
现金流量分析：
(三) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
投资活动产生的现金流量净额减少主要是，去年赎回的理财产品较多，今年购买与赎回的理财产品持平。筹资活动产生的现金流量净额增加主要是，去年分红较多，今年未发生。
报告期内，公司拥有两家全资子公司，分别是：
1、南京佑友软件技术有限公司， 2017年6月9日成立，注册资本500万元，法人代表章晓敏，经营范围包含软件产品的开发、销售、技术转让、技术服务等。报告期内共实现营业收入10,494,015.69元,实现净利润6,465,540元.
2、南京智友电力检测有限公司，2018年10月25日成立，注册资本100万元，法人代表章晓敏，经营范围主要是电力检测。报告期内共实现营业收入1,098,998.11元，实现净利润-158,606.51元。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(四) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
□适用 √不适用
三、 持续经营评价
报告期内，公司拥有两家全资子公司，分别是：
1、南京佑友软件技术有限公司， 2017年6月9日成立，注册资本500万元，法人代表章晓敏，经营范围包含软件产品的开发、销售、技术转让、技术服务等。报告期内共实现营业收入10,494,015.69元,实现净利润6,465,540元.
2、南京智友电力检测有限公司，2018年10月25日成立，注册资本100万元，法人代表章晓敏，经营范围主要是电力检测。报告期内共实现营业收入1,098,998.11元，实现净利润-158,606.51元。
2019年，累计实现营业收入71,769,082.16 元，期末净资产111,203,335.51 元。2017年，2018年、2019年分别实现净利润32,919,586.83 元、28,672,751.68 、23,968,906.19元。
报告期内,公司产权明晰、权责明确、运作规范,在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公司法》、《公司章程》等要求规范运作,具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力会计核
四、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术和市场人员等业务骨干队伍稳定公司和全体员工没有发生违法、违规行为。主营业务突出，行业及市场继续保持稳定发展趋势，新市场开发进展正常，产品研发进展正常。不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况。因此，公司拥有良好的持续经营能力。
一、行业风险
鉴于公司下游行业为电网建设行业，电网建设行业的发展对公司所在行业影响较大，十三五期间，国家对电网基本建设的投资将保持稳定增长。国家对电力建设进行持续投资，拉动电力设备检测与监测产品的需求，带动行业的快速发展。如果电力行业发展特别是电网建设、改造的产业政策发生变化，投资减少，将导致公司所处细分行业发展放缓，存在着影响公司成长性的风险。
应对措施：公司将加强市场开拓工作，不断拓展用户侧市场业务，减少电力行业政策变化对企业带来的影响。
二、竞争风险
电能质量监测设备市场目前较小，市场参与者规模也普遍较小。但随着市场规模的放大，未来越来越多的中小型企业投身本行业。在目前的形势下，中小型企业为迅速抢占市场，会在短时间内推出新产品，并以价格竞争作为抢占市场的手段之一。此外，一些大型电气设备制造商会利用人才、技术、研发、市场等方面的优势进入电能质量监测领域，这些因素都将直接导致行业内竞争更为激烈。
应对措施：公司将加大在人才、技术、研发及市场方面的投入，将企业的产品技术、市场占有率以及企业规模做大做强，以减少竞争风险。
三、税收政策风险
公司为增值税一般纳税人，税率为13%。依据《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）以及《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的有关规定，公司销售自行开发生产的计算机软件产品，可按法定13%的税率征收增值税后，对实际税负超过3%的部分实行即征即退。如果上述增值税优惠政策发生变化，将对公司的经营业绩产生一定影响。
公司最初于2013年12月3日取得了编号为GR20133201117的高新技术企业证书，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条规定，报告期内公司适用15%的企业所得税税率。 根据《国家税务总局关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》（国家税务总局公告2011年第4号），高新技术企业应在资格期满前三个月内提出复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按15%的税率预缴。2017年公司又通过高新技术企业复审，取得了高新技术企业资格证书，证书编号GR201632004443,发证时间2016年11月30日，有效期三年。最新2019年公司通过高新技术企业审核，取得了高新技术企业资格证书，证书编号GR201932004201,发证时间2019年11月22日；但若国家关于支持高新技术、信息技术和信息产业发展的税收优惠政策发生变化，导致公司不能继续享受上述优惠政策，可能会在一定程度上影响公司的盈利水平。
应对措施：公司一方面加强技术开发及知识产权的申请与保护，密切关注国家相关政策的变动以便及时应对；另一方面进一步加强企业内部控制与管理，降本增效，不断提高企业盈利能力。
四、技术风险
报告期内，公司主要从事电能质量监测产品的研发、生产、销售和服务，所处业务领域具有技术更新快、客户需求多样化特点。为适应技术快速发展的需求，公司投入了较多的研发资源，但技术研发的不确定性有可能会造成研发滞后，产品不能及时满足客户需求，存在着丧失技术领先优势的风险。
应对措施：公司将进一步加大技术开发的投入，加强与用户的沟通，了解用户的需求，加快产品更新换代，不断满足市场及用户需求，以此不断加大公司的技术领先优势。
五、核心人才流失风险
公司依赖自身的技术和创新优势不断发展，业务发展各环节需要核心技术人员和高效的营销人员提
(二) 报告期内新增的风险因素
供专业化服务。目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、营销团队和经营管理团队。随着行业的快速发展，行业对相关技术人才的需求也在不断增加，将导致人才资源竞争的不断加剧，公司未来可能面临核心技术人员不足甚至流失的风险。应对措施：公司始终重视人才在企业中的价值体现，注重并不断改进企业人力资源管理，从多方面对员工进行激励与关心，未来企业将进一步完善人才激励政策，以降低人员流失的风险。
六、外协加工风险
公司产品的硬件生产主要由外协厂商提供，如若出现外协厂商选择不当，将导致无法实现对零部件质量的控制、外协厂商生产能力无法满足公司需求、外协厂商不履行或者不完全履行合同约定的义务等情况，可能会因产品质量不过关、生产进度迟延等问题给公司造成经济、声誉等方面的损失；同时，如果公司对外协厂商的相应控制力不足，则公司生产模式的灵活性会被削弱，有可能会使公司的生产成本增加，经济利益受损。
应对措施：公司始终严格按照ISO9001质量体系管理的要求对外协厂商进行管理，未来公司还将进一步强化这方面的管理，并不断开拓渠道，引进更多资质优、技术强的外协厂商。
七、理财产品投资风险
2018年8月9日召开的南京灿能电力自动化股份有限公司第一届董事会第十一次会议审议并通过了《关于闲置资金购买理财产品》的议案，关于同日披露《南京灿能电力自动化股份有限公司关于委托理财的公告》（公告编号：2018-015）.报告期内购买理财产品情况如下：公司购买银行期限在30-180天，预期收益率4.0%左右的短期低风险理财产品。截止2019年12月31日账面结存0元。报告期内所购买理财产品金额最高未超过20,000,000.00元人民币，购买资金均为公司闲置资金，资金来源合法合规。
公司购买的银行理财产品属于期限较短的、风险较低的保守型理财产品，一般不会遭受损失，但不能完全排除未能收回本金和目标收益的可能性。
应对措施：公司严格按照董事决议及公司公告的要求执行理财产品的审批与购买，仔细研究购买理财产品的说明书及风险揭示书 ，谨慎购买并及时赎回。
八、客户区域较为集中的风险
公司目前的业务主要集中于华东、华北、华中地区，随着行业需求结构的变化及国家产业政策的不断深入，公司在上述地区可能会面临更多的竞争对手。若公司来自华东、华北、华中地区的收入大幅下降，则会一定程度上影响公司盈利的稳定性，公司业绩存在下滑的风险。
应对措施：公司始终重视市场拓展工作，将进一步加强销售队伍的建设，加大市场拓展工作的投入，不断开拓新的市场领域，以降低客户区域较为集中的风险。
九、毛利率下降风险
2017年、2018年，2019年公司产品毛利率分别为66.27%、 66.73%和 67.32%。随着公司所处行业竞争程度的进一步增加，部分行业新进入者有可能会以价格竞争作为抢占市场的手段，进而影响公司的产品定价，此外，未来如果原材料价格、员工薪酬持续上涨，产品销售价格无法同步上涨，公司毛利率存在下降的风险。
应对措施：公司将进一步加强成本管理，不断开拓供应商渠道，合理有效的降低成本；公司还始终在强化内部管理，建立了合理有效的预决算体系；在市场销售方面，公司加强销售队伍的建设，加大市场拓展的投入，不断提升市场占有率。 以此，降低毛利率下降风险。
十、应收账款金额较大的风险
报告期内，随着公司业务规模的扩大，应收账款规模也随之不断增长。2017年末、2018年末和2019年末应收账款余额分别为24,857,988.71元、18,867,730.07元和 16,027,588.94 元,占同期营业收入比重分别为27.25%和、22.76%和22.33%,占同期资产总额比重为23.79% 、18.79%和 12.72%。如果公司不能按时收回应收账款，导致坏账发生，将对公司产生不利影响。从财务数据分析，报告期内，公司应收账款78.24%为1年以内应收账款，1-2年应收账款仅占比12.18%， 2年以上的仅占比 9.58%。应对措施：报告期内，公司加强了应收账款的回款工作的管理及考核，及时掌握合同的履约情况并快速的采取应对措施，取得了显著效果，降低了坏账的风险。无
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | - |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | - |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | - |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | - |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 | - |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年11月30日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年11月30日 | - | 挂牌 | 关联交易承诺 | 挂牌申请时，公司作出了《关于规范关联交易的承诺函》。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年11月30日 | - | 挂牌 | 商标纠纷 | 如果公司因“RDS”商标纠纷问题而被行政主管部门予以处罚或者因商标纠纷问题被珠海瑞捷电气有限公司起诉,本公司将承担因此受到的任何罚款、诉讼或其他损失的连带责任 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年11月30日 | - | 挂牌 | 社保合规 | 若因公司未为部分员工缴纳或足额缴纳社会保险、住房公积金而被主管部门要求补缴社会保险、住房公积金的,其将无条件、全额承担补缴金额及其他金钱给付责任,保证公司 | 正在履行中 |
| 不会因此遭受任何经济损失、损害或开支;若因公司未为部分员工缴纳或足额缴纳社会保险、住房公积金而被主管部门处罚(包括但不限于罚款、滞纳金)或者牵涉仲裁、诉讼等以及其他由此导致公司承担责任的情形,其将无条件、全额承担全部金钱给付责任,保证公司不会因此遭受任何经济损失、损害或开支 | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2016年11月30日 | - | 挂牌 | 不存在重大违法行为承诺 | 本公司或本人报告期内不存在重大违法违规行为，且不存在重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项。 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2016年11月30日 | - | - | 董监高声明及承诺 | 董监高承诺声明中所述内容真时、准确和完整，保证不存在任何虚假记载、误 导性陈述或遗漏。 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2016年11月30日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2016年11月30日 | 挂牌 | 关联交易承诺 | 挂牌申请时，公司作出了《关于规范关联交易的承诺函》。 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 9,925,261 | 35.45% | 3,900,748 | 13,826,009 | 49.38% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 5,843,405 | 20.87% | 3,899,750 | 9,743,155 | 34.80% | |
| 董事、监事、高管 | 4,024,911 | 14.37% | -2,843,405 | 1,181,506 | 4.22% | |
| 核心员工 | 2,400,948 | 8.57% | 0 | 2,400,948 | 8.57% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 18,074,739 | 64.55% | -3,900,748 | 14,173,991 | 50.62% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 14,530,218 | 51.89% | -3,900,749 | 10,629,469 | 37.96% | |
| 董事、监事、高管 | 12,074,739 | 43.12% | -8,530,217 | 3,544,522 | 12.66% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 28,000,000 | - | 0 | 28,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 19 | |||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
(二) 普通股前五名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 南京灿能企业管理咨询有限公司 | 9,000,000 | -2,800,000 | 6,200,000 | 22.1429% | 0 | 6,200,000 |
| 2 | 章晓敏 | 5,327,198 | 746,000 | 6,073,198 | 21.6900% | 4,554,899 | 1,518,299 |
| 3 | 林宇 | 4,049,926 | 0 | 4,049,926 | 14.4640% | 3,037,445 | 1,012,481 |
| 4 | 金耘岭 | 1,996,500 | 2,053,000 | 4,049,500 | 14.4625% | 3,037,125 | 1,012,375 |
| 5 | 朱伟立 | 1,619,970 | 0 | 1,619,970 | 5.7856% | 1,214,978 | 404,992 |
| 合计 | 21,993,594 | -1,000 | 21,992,594 | 78.545% | 11,844,447 | 10,148,147 | |
| 普通股前五名股东间相互关系说明： 前5名股东中自然人股东均系法人股东灿能咨询的股东。其中公司董事长章晓敏、董事林宇、董事金耘岭为灿能电力实际控制人并签订了一致行动人协议，章晓敏直接持有灿能咨询 27.22%股份、金耘岭直接持有灿能咨询 18.15%股份、林宇直接持有灿能咨询 18.15%股份，公司董事长兼总经理章晓敏任灿能咨询执行董事。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
灿能咨询，其前身为南京灿能电气自动化有限公司，成立于2008年4月23日，于2016年4月15日更名为“南京灿能企业管理咨询有限公司”，法定代表人：章晓敏，注册资本500万元，报告期内无变更情况。
章晓敏直接持有公司21.69%股份、金耘岭和林宇分别持有公司14.4625%和14.4640%股份，三人合计直接持有公司50.6165%股份。同时，公司的控股股东灿能咨询持有公司22.1429%股份，章晓敏持有灿能咨询27.22%股份、金耘岭直接持有灿能咨询18.15%股份、林宇直接持有灿能咨询18.15%股份，三人合计直接持有灿能咨询63.52%的股份，从而通过灿能咨询间接持有公司20.42%股份。因此，章晓敏、金耘岭、林宇直接和间接持有公司共计64.6817%股份。因此三人足以对公司构成实际控制。章晓敏、金耘岭、林宇作为公司的核心创始人，自有限公司成立以来，三人在公司发展过程中已经形成了长期稳定良好的合作关系，且均为公司股东、董事，担任公司主要管理职务，负责重大经营事项决策。目前公司在三人的共同控制下运作良好，不断完善公司治理机制，并取得了良好的经营成果。三人共同控制未影响公司的治理结构，未对公司造成不利影响。
为进一步明确共同控制关系，章晓敏、金耘岭和林宇三人于2016年3月9日签署《一致行动协议》，同意在处理灿能电气及灿能电力公司股东大会、董事会作出决议的事项时采取一致行动，协议有效期为公司挂牌之日起36个月内。章晓敏、金耘岭和林宇三人于2019年3月续签《一致行动人协议》,长期有效。
章晓敏：1965年12月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1987年9月至1998年9月，任南京电力自动化设备总厂研发工程师；1998年10月至2007年7月，任南京南自机电自动化有限公司总经理；2007年8月至2009年5月，历任国电南京自动化股份有限公司工业自动化分公司常务副总经理、总经理；2009年6月至2016年1月，任南京灿能电气自动化有限公司执行董事兼总经理；2010年2月至2016年3月，任南京灿能电力自动化有限公司董事长兼总经理；2016年4月至今，任南京灿能电力自动化股份有限公司董事长兼总经理、南京灿能企业管理咨询有限公司执行董事。
金耘岭：1970年10月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1992
章晓敏直接持有公司21.69%股份、金耘岭和林宇分别持有公司14.4625%和14.4640%股份，三人合计直接持有公司50.6165%股份。同时，公司的控股股东灿能咨询持有公司22.1429%股份，章晓敏持有灿能咨询27.22%股份、金耘岭直接持有灿能咨询18.15%股份、林宇直接持有灿能咨询18.15%股份，三人合计直接持有灿能咨询63.52%的股份，从而通过灿能咨询间接持有公司20.42%股份。因此，章晓敏、金耘岭、林宇直接和间接持有公司共计64.6817%股份。因此三人足以对公司构成实际控制。章晓敏、金耘岭、林宇作为公司的核心创始人，自有限公司成立以来，三人在公司发展过程中已经形成了长期稳定良好的合作关系，且均为公司股东、董事，担任公司主要管理职务，负责重大经营事项决策。目前公司在三人的共同控制下运作良好，不断完善公司治理机制，并取得了良好的经营成果。三人共同控制未影响公司的治理结构，未对公司造成不利影响。
为进一步明确共同控制关系，章晓敏、金耘岭和林宇三人于2016年3月9日签署《一致行动协议》，同意在处理灿能电气及灿能电力公司股东大会、董事会作出决议的事项时采取一致行动，协议有效期为公司挂牌之日起36个月内。章晓敏、金耘岭和林宇三人于2019年3月续签《一致行动人协议》,长期有效。
章晓敏：1965年12月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1987年9月至1998年9月，任南京电力自动化设备总厂研发工程师；1998年10月至2007年7月，任南京南自机电自动化有限公司总经理；2007年8月至2009年5月，历任国电南京自动化股份有限公司工业自动化分公司常务副总经理、总经理；2009年6月至2016年1月，任南京灿能电气自动化有限公司执行董事兼总经理；2010年2月至2016年3月，任南京灿能电力自动化有限公司董事长兼总经理；2016年4月至今，任南京灿能电力自动化股份有限公司董事长兼总经理、南京灿能企业管理咨询有限公司执行董事。
金耘岭：1970年10月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1992南京灿能企业管理咨询有限公司
南京灿能企业管理咨询有限公司
南京灿能电力自动化股份有限公司
南京灿能电力自动化股份有限公司持股21.69%
持股21.69%
章晓敏
章晓敏
持股27.22%
持股27.22%
持股14.46%
持股14.46%
林宇
林宇
持股18.15%
持股18.15%
持股22.14%
持股22.14%
持股14.46 %
持股14.46 %
持股18.15%
持股18.15%
金耘岭
第七节 融资及利润分配情况
一、 普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 发行次数 | 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 标的资产情况 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 |
| 2018年第一次股票发行 | 2018年11月6日 | 2019年1月10日 | 3.0 | 8,000,000 | - | 24,000,000 | 15 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2、存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 发行次数 | 发行情况报告书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 2018年第一次股票发行 | 2019年1月7日 | 24,000,000 | 4,219,700 | 否 | - | - | 已事前及时履行 |
募集资金使用详细情况：
| 公司第一次募集资金总额为人民币2,400.00万元，存放于公司募集资金专项账户中（银行账户：320006685018010108076，开户银行：交通银行南京江宁竹山路支行）。本次募集资金全部用于新建电能质量监测项目，不存在提前使用、违规使用、挪用等情况。截至2019年12月31日，公司本次募集资金使用情况如下： 第一次募集资金使用情况对照表 | |||
| 项 目 | 金 额 （万元） | ||
| 一、募集资金总额 | 2400.00 | ||
| 减：发行费用 | 0 | ||
| 加：利息收入扣除手续费净额 | 5.76 | ||
| 二、募集资金使用 | 421.97 | ||
| 其中： 厂房建设费 | 421.97 |
| 三、尚未使用的募集资金余额 | 1983.79 |
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
四、 可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
□适用 √不适用
六、 权益分派情况
（一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
（二）权益分派预案
√适用 □不适用
单位：元或股
公司募集资金均设立了募集资金专项账户，并与太平洋证券股份有限公司及交通银行南京江宁竹山路支行签订《募集资金专户存储三方监管协议》，公司严格按已有的《募集资金管理制度》对募集资金的使用情况进行监督管理，确保募集资金严格按照《股票发行方案》规定的用途使用。募集资金不存在控股股东、实际控制人或其它关联方占用或转移定向发行募集资金的情形，也不存在在取得股转系统股票发行股份登记函之前使用股票发行募集的资金的情形。本次募集资金使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在募集资金用途变更的情况，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。具体内容详见公司于2020年4月22日在全国股份转让系统官网指定信息披露平台披露的《2019年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
项目
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分派预案 | 3.571428 | - | - |
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任职起止日期 | 是否在公司领取薪酬 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 章晓敏 | 董事长兼总经理 | 男 | 1965年12月 | 本科 | 2016年4月18日 | 2019年4月17日 | 是 |
| 林宇 | 董事兼副总经理 | 男 | 1971年6月 | 本科 | 2016年4月18日 | 2019年4月17日 | 是 |
| 金耘岭 | 董事兼副总经理 | 男 | 1970年10月 | 本科 | 2016年4月18日 | 2019年4月17日 | 是 |
| 朱伟立 | 董事 | 男 | 1970年8月 | 大专 | 2016年4月18日 | 2019年4月17日 | 是 |
| 姚东方 | 董事 | 男 | 1977年4月 | 本科 | 2016年4月18日 | 2019年4月17日 | 是 |
| 师魁 | 监事会主席 | 男 | 1981年11月 | 本科 | 2016年4月18日 | 2019年4月17日 | 是 |
| 田曙光 | 监事 | 男 | 1980年6月 | 本科 | 2016年4月18日 | 2019年4月17日 | 是 |
| 任小宝 | 职工监事 | 男 | 1979年1月 | 本科 | 2016年4月18日 | 2019年4月17日 | 是 |
| 翟宁 | 董事会秘书 | 女 | 1975年5月 | 本科 | 2016年4月18日 | 2019年4月17日 | 是 |
| 刘静 | 财务总监 | 女 | 1986年10月 | 本科 | 2016年4月18日 | 2019年4月17日 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | ||||||
| 监事会人数： | 3 | ||||||
| 高级管理人员人数： | 5 | ||||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
公司实际控制人章晓敏任公司董事长兼总经理，实际控制人金耘岭、林宇任公司董事兼副总经理。公司董事长章晓敏，董事金耘岭、林宇、姚东方、朱伟立，监事会主席师魁，监事田曙光、职工监事任小宝、董事会秘书翟宁以及财务总监刘静均系控股股东灿能咨询的股东，公司董事长兼总经理章晓敏任灿能咨询执行董事，监事会主席师魁任灿能咨询监事，除此之外，董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 章晓敏 | 董事长兼总经理 | 5,327,198 | 746,000 | 6,073,198 | 21.69% | 0 |
| 林宇 | 董事兼副总经理 | 4,049,926 | 0 | 4,049,926 | 14.46% | 0 |
| 金耘岭 | 董事兼副总经理 | 1,996,500 | 2,053,000 | 4,049,500 | 14.46% | 0 |
| 朱伟立 | 董事 | 1,619,970 | 0 | 1,619,970 | 5.79% | 0 |
| 姚东方 | 董事 | 758,664 | 0 | 758,664 | 2.71% | 0 |
| 翟宁 | 董事会秘书 | 490,900 | 0 | 490,900 | 1.75% | 0 |
| 师魁 | 监事会主席 | 606,930 | 0 | 606,930 | 2.17% | 0 |
| 田曙光 | 监事 | 379,332 | 0 | 379,332 | 1.35% | 0 |
| 任小宝 | 职工监事 | 758,664 | 0 | 758,664 | 2.71% | 0 |
| 刘静 | 财务总监 | 111,568 | 0 | 111,568 | 0.40% | 0 |
| 合计 | - | 16,099,652 | 2,799,000 | 18,898,652 | 67.49% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 管理人员 | 13 | 13 |
| 运营人员 | 44 | 43 |
| 营销人员 | 31 | 32 |
| 技术人员 | 22 | 21 |
| 员工总计 | 110 | 109 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 3 | 3 |
| 本科 | 72 | 71 |
| 专科 | 34 | 34 |
| 专科以下 | 1 | 1 |
| 员工总计 | 110 | 109 |
(二) 核心员工基本情况及变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 变动情况 | 任职 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 |
| 姚宏宇 | 无变动 | 高级研发工程师 | 506,520 | 0 | 506,520 |
| 王巍 | 无变动 | 研发部副主任 | 506,520 | 0 | 506,520 |
| 俞友谊 | 无变动 | 研发工程师 | 223,136 | 0 | 223,136 |
| 王明华 | 无变动 | 营销部副主任 | 379,332 | 0 | 379,332 |
| 崔立强 | 无变动 | 销售内务主管 | 379,332 | 0 | 379,332 |
| 余金霞 | 无变动 | 销售大区经理 | 406,108 | 0 | 406,108 |
| 叶细宝 | 无变动 | 研发工程师 | 0 | 0 | 0 |
| 李海涛 | 无变动 | 运营工程师 | 0 | 0 | 0 |
| 刘鸿 | 无变动 | 销售大区经理 | 0 | 0 | 0 |
核心员工的变动对公司的影响及应对措施：
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第九节 行业信息
是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司拥有健全规范的三会治理结构、议事规则以及非上市公众公司各项管理制度，公司内部各项管理制度建立健全，公司治理水平加强，公司各项运作规范。董事会经过评估认为，公司已经建立了较为完善的治理机制，符合《公司法》、 《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
董事会经过评估认为，公司已经建立了较为完善的治理机制，符合《公司法》、 《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利。报告期内,公司严格遵守相关法律法规、公司《章程》的相关规定以及对外担保、对外投资、关联交易等重要事项的制度规定。公司重大人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序进行,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
4、 公司章程的修改情况
报告期内,公司严格遵守相关法律法规、公司《章程》的相关规定以及对外担保、对外投资、关联交易等重要事项的制度规定。公司重大人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序进行,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求。报告期内，无章程修改情况。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
报告期内，无章程修改情况。会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 2 | 2019年4月9日第一届十四次董事会审议议案如下：2018年度董事会工作报告、2018年度总经理工作报告、2018年度审计报告、2018年财务决算报告、2019年财务预算报告、2018年年报及其摘要、公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告、2018年度利润分配预案。 2019年8月21日第一届十五次董事会审议议案如下：2019年半年度报告、募集资金存放与实际使用情况的专项说明、关于会计政策变更。 |
| 监事会 | 2 | 2019年4月9日第一届七次监事会审议议案如下：2018年度监事会报告、2018年财务决算报告、2019年财务预算报告、2018年年报及其摘要、公司募集资金存放与实际使用情况的专项 |
| 报告、2018年度利润分配预案。 2019年8月21日第一届八次监事会审议议案如下：2019年半年度报告、募集资金存放与实际使用情况的专项说明、关于会计政策变更。 | ||
| 股东大会 | 1 | 2019年5月6日召开2018年年度股东大会，审议议案如下：2018年度董事会工作报告、2018年度监事会报告、2018年度审计报告、2018年财务决算报告、2019年财务预算报告、2018年年报及其摘要、公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告、2018年度利润分配预案。 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议严格按《公司法》、《公司章程》、《三会议事规则》制定执行，会议的召集、召开、表决符合法律法规、行政法规和公司章程的规定。
报告期内，监事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权，共召开3次监事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的要求。经检查，公司监事会认为：报告期内，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
报告期内，监事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权，共召开3次监事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的要求。
经检查，公司监事会认为：报告期内，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
1．业务独立：灿能电力自成立以来，致力于电能质量监测系统产品的研发、生产、销售，并向客户提供技术服务。具体产品包括在线式电能质量监测装置、新能源并网接口装置、配电系统电压暂态数据记录装置、电能质量数据记录装置、便携式电能质量分析仪。本公司具有独立面对市场的经营能力,业务结构完整，自主独立经营，与控股股东、实际控制人及其他关联方企业之间不存在同业竞争关系，公司业务具有独立性。2．人员独立：公司拥有独立的人事和薪酬管理体系，公司与员工均签订劳动合同；总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作、领取报酬。3．资产独立：公司目前独立拥有必须的生产设备、商标、专利技术及其他资产的权属。公司的资产权属清晰，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产，具有独立性。4．机构独立：公司拥在适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，不存在与控股股东控制的其他企业混合经营、合署办公等情况。5．财务独立：公司设立了独立的财务部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员，建立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产被控股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，财务独立。
(三) 对重大内部管理制度的评价
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
1．业务独立：灿能电力自成立以来，致力于电能质量监测系统产品的研发、生产、销售，并向客户提供技术服务。具体产品包括在线式电能质量监测装置、新能源并网接口装置、配电系统电压暂态数据记录装置、电能质量数据记录装置、便携式电能质量分析仪。本公司具有独立面对市场的经营能力,业务结构完整，自主独立经营，与控股股东、实际控制人及其他关联方企业之间不存在同业竞争关系，公司业务具有独立性。2．人员独立：公司拥有独立的人事和薪酬管理体系，公司与员工均签订劳动合同；总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作、领取报酬。3．资产独立：公司目前独立拥有必须的生产设备、商标、专利技术及其他资产的权属。公司的资产权属清晰，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产，具有独立性。4．机构独立：公司拥在适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，不存在与控股股东控制的其他企业混合经营、合署办公等情况。5．财务独立：公司设立了独立的财务部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员，建立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产被控股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，财务独立。
1、关于会计核算体系:报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系: 报告期内,公司依据《企业会计准则》,结合公司自身情况制定了《销售合同、
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
开票及往来款项财务管理办法》,《采购及应付账款财务管理办法》,《库房财务管理办法》等一系列财务管理制度,并严格贯彻和落实。
3、关于风险控制体系:报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
4、关于执行《公司章程》、《关联交易决策制度》、《重大投资决策管理办法》、《对外投资决策制度》等制度的情况。报告期内,公司全体股东严格遵照《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、 《投资者关系管理制度》等有关规定进行决策和执行,履行相应程序,未发生违背承诺的事项。
公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。报告期内，公司建立了《年报信息披露重大差错追究责任制度》，健全了年度报告编制和披露相关的内部约束和责任追究机制，促进公司信息披露责任人及管理层恪尽职守，提高年报信息披露的质量。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 立信中联审字[2020]D-0148号 |
| 审计机构名称 | 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计机构地址 | 天津东疆保税港区亚洲路6975号金融贸易中心南区1栋1门5017室-11(总所) |
| 审计报告日期 | 2020年4月21日 |
| 注册会计师姓名 | 江小三、胡磊 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 4 |
| 会计师事务所审计报酬 | 127,200.00 |
| 审计报告正文： | |
审计报告立信中联审字[2020]D-0148号
南京灿能电力自动化股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了南京灿能电力自动化股份有限公司（以下简称灿能电力公司）财务报表， 包括 2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了灿能电力公司 2019年12月31 日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于灿能电力公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息
灿能电力公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括构成2019年年度报告相关文件中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估灿能电力公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算灿能电力公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督灿能电力公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可
能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对灿能电力公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致灿能电力公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就灿能电力公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国天津市 2020年4月21日
二、 财务报表
（一）合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一） | 76,722,490.33 | 53,574,914.93 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、（二） | 300,000.00 | 4,577,995.56 |
| 应收账款 | 五、（三） | 16,027,588.94 | 18,867,730.07 |
| 应收款项融资 | 五、（四） | 763,020.00 | |
| 预付款项 | 五、（五） | 197,382.57 | 162,569.94 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（六） | 1,120,588.34 | 4,414,942.79 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（七） | 10,518,225.92 | 7,767,575.07 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（八） | 368,538.29 | 218.52 |
| 流动资产合计 | 106,017,834.39 | 89,365,946.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、（九） | 724,752.71 | 1,025,493.14 |
| 在建工程 | 五、（十） | 9,168,300.65 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、（十一） | 9,776,533.90 | 485,999.02 |
| 开发支出 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五、（十二） | 324,807.42 | 319,332.86 |
| 其他非流动资产 | 五、（十三） | 9,229,942.01 | |
| 非流动资产合计 | 19,994,394.68 | 11,060,767.03 | |
| 资产总计 | 126,012,229.07 | 100,426,713.91 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、（十四） | 8,874,020.39 | 4,069,948.59 |
| 预收款项 | 五、（十五） | 751,101.61 | 2,248,236.52 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（十六） | 4,062,279.00 | 4,758,761.88 |
| 应交税费 | 五、（十七） | 1,113,564.06 | 2,109,337.60 |
| 其他应付款 | 五、（十八） | 6,271.56 | 6,000.00 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 14,807,236.62 | 13,192,284.59 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 五、（十二） | 1,656.94 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,656.94 |
| 负债合计 | 14,808,893.56 | 13,192,284.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（十九） | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（二十） | 38,499,417.81 | 38,499,417.81 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、（二十一） | 9,584,332.87 | 7,766,067.65 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（二十二） | 35,119,584.83 | 12,968,943.86 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 111,203,335.51 | 87,234,429.32 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 111,203,335.51 | 87,234,429.32 | |
| 负债和所有者权益总计 | 126,012,229.07 | 100,426,713.91 |
法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅
（二）母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 60,775,234.53 | 43,133,257.76 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 300,000.00 | 4,577,995.56 | |
| 应收账款 | 十三、（一） | 15,548,019.44 | 18,867,730.07 |
| 应收款项融资 | 763,020.00 | ||
| 预付款项 | 190,416.23 | 157,991.85 | |
| 其他应收款 | 十三、（二） | 928,402.33 | 4,094,771.72 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 11,112,420.62 | 7,767,575.07 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 365,909.26 | ||
| 流动资产合计 | 89,983,422.41 | 78,599,322.03 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 十三、（三） | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 630,415.88 | 1,017,389.69 | |
| 在建工程 | 9,168,300.65 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 9,776,533.90 | 485,999.02 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 224,925.46 | 319,332.86 | |
| 其他非流动资产 | 9,229,942.01 | ||
| 非流动资产合计 | 25,800,175.89 | 17,052,663.58 | |
| 资产总计 | 115,783,598.30 | 95,651,985.61 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 8,844,570.39 | 3,807,795.59 | |
| 预收款项 | 751,101.61 | 2,248,236.52 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,028,978.00 | 3,884,250.00 | |
| 应交税费 | 809,930.26 | 1,545,609.25 | |
| 其他应付款 | 6,271.56 | 6,000.00 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 13,440,851.82 | 11,491,891.36 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 13,440,851.82 | 11,491,891.36 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 38,499,417.81 | 38,499,417.81 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 9,584,332.87 | 7,766,067.65 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 26,258,995.80 | 9,894,608.79 | |
| 所有者权益合计 | 102,342,746.48 | 84,160,094.25 | |
| 负债和所有者权益合计 | 115,783,598.30 | 95,651,985.61 |
法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅
（三）合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业总收入 | - | 71,769,082.16 | 82,901,451.83 |
| 其中：营业收入 | 五、（二十三） | 71,769,082.16 | 82,901,451.83 |
| 利息收入 | - | ||
| 已赚保费 | - | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - | - |
| 二、营业总成本 | - | 50,158,979.35 | 54,505,734.38 |
| 其中：营业成本 | 五、（二十三） | 23,452,198.74 | 27,579,694.77 |
| 利息支出 | - | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - | - |
| 退保金 | - | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - | - |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - | - |
| 保单红利支出 | - | - | - |
| 分保费用 | - | - | - |
| 税金及附加 | 五、（二十四） | 859,426.34 | 1,251,576.33 |
| 销售费用 | 五、（二十五） | 11,463,454.74 | 12,001,989.87 |
| 管理费用 | 五、（二十六） | 7,648,281.52 | 7,712,384.64 |
| 研发费用 | 五、（二十七） | 6,965,876.61 | 6,386,758.64 |
| 财务费用 | 五、（二十八） | -230,258.60 | -426,669.87 |
| 其中：利息费用 | - | - | - |
| 利息收入 | - | 238,254.83 | 434,324.42 |
| 加：其他收益 | 五、（二十九） | 3,409,858.60 | 4,587,480.10 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、（三十） | 255,372.59 | 376,936.36 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止 | - | - | - |
| 确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | 0 | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | 0 | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（三十一） | 604,142.21 | - |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（三十二） | 0 | -188,942.56 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | 0 | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | 25,879,476.21 | 33,171,191.35 |
| 加：营业外收入 | 五、（三十三） | 363,370.83 | 415,078.35 |
| 减：营业外支出 | 五、（三十四） | 0 | 1,969.90 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | 26,242,847.04 | 33,584,299.80 |
| 减：所得税费用 | 五、（三十五） | 2,273,940.85 | 4,911,548.12 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 23,968,906.19 | 28,672,751.68 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | - |
| （一）按经营持续性分类： | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | 23,968,906.19 | 28,672,751.68 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | - |
| （二）按所有权归属分类： | |||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | - | - | - |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | - | 23,968,906.19 | 28,672,751.68 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - |
| （5）其他 | - | - | - |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - | - |
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - |
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| （6）其他债权投资信用减值准备 | - | - | - |
| （7）现金流量套期储备 | - | - | - |
| （8）外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| （9）其他 | - | - | - |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | - | 23,968,906.19 | 28,672,751.68 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | - | 23,968,906.19 | 28,672,751.68 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | - |
| 八、每股收益： |
| （一）基本每股收益（元/股） | - | 0.86 | 1.39 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | - | 0.86 | 1.39 |
法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅
（四）母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业收入 | 十三、（四） | 71,283,038.24 | 83,793,937.49 |
| 减：营业成本 | 十三、（四） | 32,639,053.47 | 36,698,967.53 |
| 税金及附加 | - | 690,074.03 | 1,096,396.90 |
| 销售费用 | - | 9,132,240.28 | 10,316,273.18 |
| 管理费用 | - | 6,355,668.45 | 6,948,014.53 |
| 研发费用 | - | 4,855,164.32 | 4,261,057.28 |
| 财务费用 | - | -217,011.28 | -415,480.02 |
| 其中：利息费用 | - | - | - |
| 利息收入 | - | 223,980.51 | 422,793.91 |
| 加：其他收益 | - | 2,395,941.32 | 3,587,312.74 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十三、（五） | 146,563.01 | 302,150.06 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | - | 629,382.71 | - |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | - | -188,942.56 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | -37,269.34 | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | 20,962,466.67 | 28,589,228.33 |
| 加：营业外收入 | - | 220,546.35 | 304,302.15 |
| 减：营业外支出 | - | - | 1,969.90 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | 21,183,013.02 | 28,891,560.58 |
| 减：所得税费用 | - | 3,000,360.79 | 4,220,778.89 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 18,182,652.23 | 24,670,781.69 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 18,182,652.23 | 24,670,781.69 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - | - |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - |
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - |
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - |
| 5. 其他 | - | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 2. 其他债权投资公允价值变动 | - | - | - |
| 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
| 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - |
| 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| 6. 其他债权投资信用减值准备 | - | - | - |
| 7. 现金流量套期储备 | - | - | - |
| 8. 外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| 9. 其他 | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | - | 18,182,652.23 | 24,670,781.69 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | - | - | - |
| （二）稀释每股收益（元/股） | - | - | - |
法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅
（五）合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 78,935,489.17 | 93,665,314.21 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | - |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | - |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | - |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | - |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | - |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 拆入资金净增加额 | - | - | - |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | - |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到的税费返还 | - | 3,555,557.56 | 4,405,036.11 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十六） | 6,865,056.40 | 3,357,991.80 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 89,356,103.13 | 101,428,342.12 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 17,050,399.71 | 17,667,293.47 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | - |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | - | - | - |
| 拆出资金净增加额 | - | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 21,673,181.06 | 23,375,627.47 |
| 支付的各项税费 | - | 10,325,819.97 | 16,169,486.93 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十六） | 12,458,319.02 | 12,985,749.35 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 61,507,719.76 | 70,198,157.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | 27,848,383.37 | 31,230,184.90 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | 32,000,000.00 | 34,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | - | 255,372.59 | 376,936.36 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | 300.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、（三十六） | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | 32,255,372.59 | 34,377,236.36 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 5,032,100.18 | 9,877,071.71 |
| 投资支付的现金 | - | 32,000,000.00 | 27,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、（三十六） | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | - | 37,032,100.18 | 36,877,071.71 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | -4,776,727.59 | -2,499,835.35 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | 24,000,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | - | - | - |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三十六） | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | 24,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | - | 50,000,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三十六） | - | 200,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | - | - | 50,200,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | - | -26,200,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 五、（三十七） | 23,071,655.78 | 2,530,349.55 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 五、（三十七） | 53,344,654.93 | 50,814,305.38 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、（三十七） | 76,416,310.71 | 53,344,654.93 |
法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅
（六）母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 78,931,989.17 | 93,665,314.21 |
| 收到的税费返还 | - | 2,533,637.02 | 3,543,927.60 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | - | 6,691,713.07 | 3,235,245.50 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 88,157,339.26 | 100,444,487.31 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 28,803,426.41 | 26,396,238.46 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 16,810,263.07 | 20,294,514.14 |
| 支付的各项税费 | - | 9,138,990.96 | 14,631,618.30 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | - | 11,014,914.50 | 11,874,912.37 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 65,767,594.94 | 73,197,283.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | 22,389,744.32 | 27,247,204.04 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | 20,000,000.00 | 28,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | - | 146,563.01 | 302,150.06 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 50,000.00 | 300.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | 20,196,563.01 | 28,302,450.06 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 5,020,250.18 | 9,877,071.71 |
| 投资支付的现金 | - | 20,000,000.00 | 26,500,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | - | 25,020,250.18 | 36,377,071.71 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | -4,823,687.17 | -8,074,621.65 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | 24,000,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | - | - | - |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | 24,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | - | 50,000,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | 200,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | - | - | 50,200,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | - | -26,200,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | - | 17,566,057.15 | -7,027,417.61 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 42,902,997.76 | 49,930,415.37 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | - | 60,469,054.91 | 42,902,997.76 |
法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅
（七）合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 28,000,000.00 | - | - | - | 38,499,417.81 | - | - | - | 7,766,067.65 | - | 12,968,943.86 | - | 87,234,429.32 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0 |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 28,000,000.00 | - | - | - | 38,499,417.81 | - | - | - | 7,766,067.65 | - | 12,968,943.86 | - | 87,234,429.32 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,818,265.22 | - | 22,150,640.97 | - | 23,968,906.19 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 23,968,906.19 | - | 23,968,906.19 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,818,265.22 | - | -1,818,265.22 | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,818,265.22 | - | -1,818,265.22 | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 28,000,000.00 | - | - | - | 38,499,417.81 | - | - | - | 9,584,332.87 | - | 35,119,584.83 | - | 111,203,335.51 |
| 项目 | 2018年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 20,000,000.00 | - | - | - | 22,740,632.91 | - | - | - | 5,298,989.48 | - | 36,763,270.35 | - | 84,802,892.74 |
| 加：会计政策变更 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 20,000,000.00 | - | - | - | 22,740,632.91 | - | - | - | 5,298,989.48 | - | 36,763,270.35 | - | 84,802,892.74 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,000,000.00 | - | - | - | 15,758,784.90 | - | - | - | 2,467,078.17 | - | -23,794,326.49 | - | 2,431,536.58 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 28,672,751.68 | - | 28,672,751.68 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,000,000.00 | - | - | - | 15,758,784.90 | - | - | - | - | - | - | - | 23,758,784.90 |
| 1．股东投入的普通股 | 8,000,000.00 | - | - | - | 15,758,784.90 | - | - | - | - | - | - | - | 23,758,784.90 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,467,078.17 | - | -52,467,078.17 | - | -50,000,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,467,078.17 | - | -2,467,078.17 | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -50,000,000.00 | - | -50,000,000.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 28,000,000.00 | - | - | - | 38,499,417.81 | - | - | - | 7,766,067.65 | - | 12,968,943.86 | - | 87,234,429.32 |
法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅
（八）母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 28,000,000.00 | - | - | - | 38,499,417.81 | - | - | - | 7,766,067.65 | - | 9,894,608.79 | 84,160,094.25 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0 |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 28,000,000.00 | - | - | - | 38,499,417.81 | - | - | - | 7,766,067.65 | - | 9,894,608.79 | 84,160,094.25 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,818,265.22 | - | 16,364,387.01 | 18,182,652.23 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 18,182,652.23 | 18,182,652.23 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,818,265.22 | - | -1,818,265.22 | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,818,265.22 | - | -1,818,265.22 | - |
| 2. 提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 28,000,000.00 | - | - | - | 38,499,417.81 | - | - | - | 9,584,332.87 | - | 26,258,995.80 | 102,342,746.48 |
| 项目 | 2018年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 20,000,000.00 | - | - | - | 22,740,632.91 | - | - | - | 5,298,989.48 | - | 37,690,905.27 | 85,730,527.66 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0 |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 20,000,000.00 | - | - | - | 22,740,632.91 | - | - | - | 5,298,989.48 | - | 37,690,905.27 | 85,730,527.66 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,000,000.00 | - | - | - | 15,758,784.90 | - | - | - | 2,467,078.17 | - | -27,796,296.48 | -1,570,433.41 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 24,670,781.69 | 24,670,781.69 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,000,000.00 | - | - | - | 15,758,784.90 | - | - | - | - | - | - | 23,758,784.90 |
| 1．股东投入的普通股 | 8,000,000.00 | - | - | - | 15,758,784.90 | - | - | - | - | - | - | 23,758,784.90 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,467,078.17 | - | -52,467,078.17 | -50,000,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,467,078.17 | - | -2,467,078.17 | - |
| 2. 提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -50,000,000.00 | -50,000,000.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 28,000,000.00 | - | - | - | 38,499,417.81 | - | - | - | 7,766,067.65 | - | 9,894,608.79 | 84,160,094.25 |
法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅
南京灿能电力自动化股份有限公司二O一九年度财务报表附注
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
（一） 公司概况
南京灿能电力自动化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 原名为南京灿能电力自动化有限公司，系由南京灿能企业管理咨询有限公司（原名：南京灿能电气自动化有限公司，以下简称“灿能咨询公司”或“灿能咨询”）、章晓敏、金耘岭和林宇于2010年1月18日共同出资组建的有限公司，取得了南京市江宁区市场监督管理局核发的《营业执照》，统一社会信用代码为91320115698378741U。所属行业：根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行业属于“C4012—电工仪器仪表制造”。截至2019年12月31日止，本公司累计发行股本总数2,800.00万股，注册资本为2,800.00万元，注册地：
南京市江宁区秣陵街道工业集中区。本公司的实际控制人为章晓敏、金耘岭和林宇。
本财务报表业经公司董事会于2020年4月22日批准报出。
（二） 合并财务报表范围
截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 南京佑友软件技术有限公司 |
| 南京智友电力检测有限公司 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、 合并范围的变动”和“七、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
（一） 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
（二） 持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
三、公司主要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注：“三（十一）”、“三（十三）”和“三（十八）”。
（一） 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二） 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
（三） 营业周期
本公司营业周期为12个月。
（四） 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
（五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
（六） 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（七） 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八） 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策
（1） 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（6） 以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策
（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允
价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2） 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用实际利率法与摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体
转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增 加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融 工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提减值准备；对于不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资，或当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。具体如下：
（1）应收票据
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量信用损失的方法 |
| 组合一 | 银行承兑票据 | 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 组合二 | 商业承兑汇票 | 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失 |
（2）应收账款
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量信用损失的方法 |
| 组合一 | 合并范围内关联方 | 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 组合二 | 账龄组合 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
（3）其他应收款
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量信用损失的方法 |
| 组合一 | 合并范围内关联方 | 通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 组合二 | 出口退税、增值税即征即退等税款组合 | 通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 组合三 | 押金保证金备用金组合 | 通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 组合四 | 除以上组合外的其他各种应收及暂付款项 | 通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失 |
（4）应收款项融资
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票 | 信用风险较低的银行 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款 | 应收一般经销商 | |
| 商业承兑汇票 | 信用风险较高的企业 |
（5）长期应收款
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量信用损失的方法 |
| 组合一 | 因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 组合二 | 其他 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）应收款项坏账准备
①单项金额重大的应收款项坏账准备计提
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 期末余额达到100万元（含100万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
②按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据及坏账准备的计提方法
| 确定组合的依据 | |
| 账龄分析法组合 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 |
| 关联方往来、备用金及保证金、押金、退税组合 | 相同性质的应收款项具有类似信用风险特征 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
| 关联方往来、备用金及保证金、押金、退税组合 | 不计提坏账准备 |
账龄分析法
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 1－2年（含2年） | 10.00 | 10.00 |
| 2—3年（含3年） | 30.00 | 30.00 |
| 3—4年（含4年） | 50.00 | 50.00 |
| 4—5年（含5年） | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
③单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 有充分的客观证据表明其发生了减值 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（3） 持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（九） 存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、半成品、在产品、库存商品、委托加工物资、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
① 存货可变现净值的确定依据
A．库存商品等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
B．为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
② 存货跌价准备的计提方法
A．本公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
B．对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。
C．与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
（十） 长期股权投资
1、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司的联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
于资产负债表日长期股权投资存在减值迹象的，进行减值测试
对可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（十一） 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
| 资产类别 | 使用年限（年） | 预计残值率 | 年折旧率（%） |
| 运输设备 | 4 | 5% | 23.75 |
| 电子设备 | 3-5 | 5% | 31.67-19.00 |
| 办公及其他设备 | 5 | 5% | 19.00 |
3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1） 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2） 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3） 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4） 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（十二） 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十三） 无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 摊销方法 | 依据 |
| 软件著作权 | 10 | 直线法 | 合同权利 |
| 软件使用权 | 2-3 | 直线法 | 合同权利 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法 | 法定权利 |
3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
4、开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
（十四） 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应
中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（十五） 长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。
长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
（十六） 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
2、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
3、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（十七） 预计负债
1、预计负债确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1） 该义务是本公司承担的现时义务；
（2） 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3） 该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（十八） 收入
1、一般原则
（1）销售商品收入：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入：对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期成本。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（3）让渡资产使用权收入：与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
2、收入确认的具体方法
（1）商品销售收入
公司主要销售电能监测装置、电能分析装置等产品，产品通常包括嵌入式软件，在产品交付并经客户验收后确认商品销售收入。
（2） 技术服务收入
公司提供的技术服务包括为客户提供电能质量检测、设备维护、系统调试、技术与应用咨询等，提供技术服务项目按照完工百分比法确认收入。具体包括以下两种：
①合同中对服务内容、服务期限、收入总额、收款条件及期限均有明确约定的，根据合同约定、并核实实际完工情况后按完工进度确认劳务收入；
②合同中无具体约定的，在劳务已经提供并取得客户签字确认的服务单时按完工进度确认劳务收入。
上述完工进度按已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
（3） 代理服务收入
代理服务是指公司根据客户的需求代为采购产品，该类业务在客户对产品验收合格后按照从客户收取的款项扣除支付给供应商的款项后的差额确认收入。
（十九） 政府补助
1、类型
政府补助是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
2、 确认时点
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。
3、 会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
（二十） 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（二十一） 租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（二十二） 重要会计政策变更和会计估计变更
1、重要会计政策变更
（1）执行《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》
财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：
| 会计政策变更的 内容和原因 | 审批 程序 | 受影响的报表项目 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 | 经董事会批准 | “应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”，期末金额分别为300,000.00元和16,027,588.94元，上年年末余额分别为4,577,995.56和18,867,730.07元； “应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”，期末金额0.00元和8,874,020.39元，上年年末余额分别为0.00元和4,069,948.59元； | “应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”，期末金额分别为300,000.00元和15,548,019.44元，上年年末余额分别为4,577,995.56元和18,867,730.07元； “应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”，期末金额0.00元和8,844,570.39元，上年年末余额分别为0.00元和3,807,795.59元； |
（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
合并
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 4,577,995.56 | 应收票据 | 摊余成本 | 199,107.68 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 4,378,887.88 | |||
母公司
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 4,577,995.56 | 应收票据 | 摊余成本 | 199,107.68 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 4,378,887.88 | |||
（3）执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订）
财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订）（财会〔2019〕8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
（4）执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订）
财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订）（财会〔2019〕9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
2、重要会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
3、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 53,574,914.93 | 53,574,914.93 | |||
| 应收票据 | 4,577,995.56 | 199,107.68 | -4,378,887.88 | -4,378,887.88 | |
| 应收账款 | 18,867,730.07 | 18,867,730.07 | |||
| 应收款项融资 | 不适用 | 4,378,887.88 | 4,378,887.88 | 4,378,887.88 | |
| 预付账款 | 162,569.94 | 162,569.94 | |||
| 其他应收款 | 4,414,942.79 | 4,414,942.79 | |||
| 存货 | 7,767,575.07 | 7,767,575.07 | |||
| 其他流动资产 | 218.52 | 218.52 | |||
| 流动资产合计 | 89,365,946.88 | 89,365,946.88 | |||
| 非流动资产： | |||||
| 固定资产 | 1,025,493.14 | 1,025,493.14 | |||
| 无形资产 | 485,999.02 | 485,999.02 | |||
| 递延所得税资产 | 319,332.86 | 319,332.86 | |||
| 其他非流动资产 | 9,229,942.01 | 9,229,942.01 | |||
| 非流动资产合计 | 11,060,767.03 | 11,060,767.03 | |||
| 资产总计 | 100,426,713.91 | 100,426,713.91 | |||
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 流动负债： | |||||
| 应付账款 | 4,069,948.59 | 4,069,948.59 | |||
| 预收款项 | 2,248,236.52 | 2,248,236.52 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,758,761.88 | 4,758,761.88 | |||
| 应交税费 | 2,109,337.60 | 2,109,337.60 | |||
| 其他应付款 | 6,000.00 | 6,000.00 | |||
| 流动负债合计 | 13,192,284.59 | 13,192,284.59 | |||
| 负债合计 | 13,192,284.59 | 13,192,284.59 | |||
| 股东权益： | |||||
| 股本 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | |||
| 资本公积 | 38,499,417.81 | 38,499,417.81 | |||
| 盈余公积 | 7,766,067.65 | 7,766,067.65 | |||
| 未分配利润 | 12,968,943.86 | 12,968,943.86 | |||
| 归属于母公司股东权益合计 | 87,234,429.32 | 87,234,429.32 | |||
| 少数股东权益 | |||||
| 股东权益合计 | 87,234,429.32 | 87,234,429.32 | |||
| 负债和股东权益总计 | 100,426,713.91 | 100,426,713.91 | |||
母公司资产负债表
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 43,133,257.76 | 43,133,257.76 | |||
| 应收票据 | 4,577,995.56 | 199,107.68 | -4,378,887.88 | -4,378,887.88 | |
| 应收账款 | 18,867,730.07 | 18,867,730.07 | |||
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 应收款项融资 | 不适用 | 4,378,887.88 | 4,378,887.88 | 4,378,887.88 | |
| 预付账款 | 157,991.85 | 157,991.85 | |||
| 其他应收款 | 4,094,771.72 | 4,094,771.72 | |||
| 存货 | 7,767,575.07 | 7,767,575.07 | |||
| 流动资产合计 | 78,599,322.03 | 78,599,322.03 | |||
| 非流动资产： | |||||
| 长期股权投资 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||
| 固定资产 | 1,017,389.69 | 1,017,389.69 | |||
| 无形资产 | 485,999.02 | 485,999.02 | |||
| 递延所得税资产 | 319,332.86 | 319,332.86 | |||
| 其他非流动资产 | 9,229,942.01 | 9,229,942.01 | |||
| 非流动资产合计 | 17,052,663.58 | 17,052,663.58 | |||
| 资产总计 | 95,651,985.61 | 95,651,985.61 | |||
| 流动负债： | |||||
| 应付账款 | 3,807,795.59 | 3,807,795.59 | |||
| 预收款项 | 2,248,236.52 | 2,248,236.52 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,884,250.00 | 3,884,250.00 | |||
| 应交税费 | 1,545,609.25 | 1,545,609.25 | |||
| 其他应付款 | 6,000.00 | 6,000.00 | |||
| 流动负债合计 | 11,491,891.36 | 11,491,891.36 | |||
| 负债合计 | 11,491,891.36 | 11,491,891.36 | |||
| 股东权益： | |||||
| 股本 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | |||
| 资本公积 | 38,499,417.81 | 38,499,417.81 | |||
| 盈余公积 | 7,766,067.65 | 7,766,067.65 | |||
| 未分配利润 | 9,894,608.79 | 9,894,608.79 | |||
| 股东权益合计 | 84,160,094.25 | 84,160,094.25 | |||
| 负债和股东权 | 95,651,985.61 | 95,651,985.61 | |||
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 益总计 | |||||
四、税项
（一）主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%,16%,13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%,20% |
存在执行不同企业所得税税率纳税主体的，按纳税主体分别披露如下：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 南京灿能电力自动化股份有限公司 | 15% |
| 南京佑友软件技术有限公司 | 15% |
| 南京智友电力检测有限公司 | 20% |
（二）税收优惠及批文
1、根据《财政部、税务总局关于调整增值税税率的通知》财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号的规定，自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。
2、2019年11月22日南京灿能电力自动化股份有限公司被继续认定为高新技术企业（证书编号：GR201932004201），有效期限为3年，有效期限自2019年11月22日至2022年11月21日。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函〔2009〕203号）规定，公司减按15%的税率征收企业所得税。
3、南京佑友软件技术有限公司于2019年12月5日被认定为高新技术企业，并取得了高新技术企业证书（证书编号：GR201932006047），有效期为3年，有效期限自2019年12
月5日至2022年12月4日。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函〔2009〕203号）规定，公司减按15%的税率征收企业所得税。
4、根据《财政部 国家税务总局关于集成电路设计和软件产业企业所得税政策的公告》（财政部 税务总局公告2019年第68号）：为支持集成电路设计和软件产业发展，现就有关企业所得税政策公告如下：（1）依法成立且符合条件的集成电路设计企业和软件企业，在2018年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。（2）本公告第一条所称“符合条件”，是指符合《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号)和《财政部 国家税务总局发展改革委工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税〔2016〕49号)规定的条件。2019年5月31日南京佑友软件技术有限公司被认定为软件企业，自2018年度起，享受企业所得税“两免三减半”政策。2019年度南京佑友软件技术有限公司实际执行的所得税税率为0%。
5、根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
13号）：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。南京智友电力检测有限公司符合小型微利企业的认定标准，2019年实际执行的所得税税率为5%。
五、合并财务报表主要项目注释
（一） 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 46,424.17 | 42,978.18 |
| 银行存款 | 76,369,886.54 | 53,301,676.75 |
| 其他货币资金 | 306,179.62 | 230,260.00 |
| 合计 | 76,722,490.33 | 53,574,914.93 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
注：（1）截至2019年12月31日，除其他货币资金（履约保证金）中有306,179.62元用于保证使用受限之外，其他的货币资金不存在被冻结款项，亦不存在使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的情况。（2）公司期末无外币银行存款。
（二） 应收票据
1、应收票据分类列示
| 种类 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 4,378,887.88 | |
| 商业承兑汇票 | 300,000.00 | 199,107.68 |
| 合计 | 300,000.00 | 4,577,995.56 |
说明：商业承兑汇票的出票人为国家电网旗下企业，承兑人为中国电力财务有限公司，商业承兑汇票未发生减值迹象。
2、期末公司无质押的应收票据。
3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,949,340.02 | |
| 合计 | 2,949,340.02 |
4、期末无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
（三） 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 13,732,948.47 | 14,579,671.61 |
| 1-2年 | 2,138,456.09 | 4,373,370.35 |
| 2-3年 | 1,261,875.16 | 1,380,231.90 |
| 3-4年 | 338,380.80 | 169,072.00 |
| 4-5年 | 20,872.00 | 151,552.00 |
| 5年以上 | 59,800.00 | 7,588.00 |
| 小计 | 17,552,332.52 | 20,661,485.86 |
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 减：坏账准备 | 1,524,743.58 | 1,793,755.79 |
| 合计 | 16,027,588.94 | 18,867,730.07 |
2、应收账款按坏账计提方法披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 17,552,332.52 | 100.00 | 1,524,743.58 | 8.69 | 16,027,588.94 |
| 其中：账龄组合 | 17,552,332.52 | 100.00 | 1,524,743.58 | 8.69 | 16,027,588.94 |
| 合计 | 17,552,332.52 | 100.00 | 1,524,743.58 | 8.69 | 16,027,588.94 |
续上表
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 20,661,485.86 | 100.00 | 1,793,755.79 | 8.68 | 18,867,730.07 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 20,661,485.86 | 100.00 | 1,793,755.79 | 8.68 | 18,867,730.07 |
账龄组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 13,732,948.47 | 686,647.42 | 5.00 |
| 1-2年 | 2,138,456.09 | 213,845.61 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,261,875.16 | 378,562.55 | 30.00 |
| 3-4年 | 338,380.80 | 169,190.40 | 50.00 |
| 4-5年 | 20,872.00 | 16,697.60 | 80.00 |
| 5年以上 | 59,800.00 | 59,800.00 | 100.00 |
| 合计 | 17,552,332.52 | 1,524,743.58 | 8.69 |
3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 1,793,755.79 | 25,240.50 | 294,252.71 | 1,524,743.58 | |
| 合计 | 1,793,755.79 | 25,240.50 | 294,252.71 | 1,524,743.58 | |
4、本期实际核销的应收账款情况
无。
5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 中国电力科学研究院有限公司 | 1,113,600.00 | 6.34 | 55,680.00 |
| 宁波箭隆电子有限公司 | 723,094.90 | 4.12 | 49,079.75 |
| 长园深瑞继保自动化有限公司 | 618,000.00 | 3.52 | 30,900.00 |
| 保定四方继保工程技术有限公司 | 603,493.14 | 3.44 | 30,174.66 |
| 国网安徽省电力有限公司 | 551,481.38 | 3.14 | 34,025.16 |
| 合计 | 3,609,669.42 | 20.56 | 199,859.57 |
6、因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
（四） 应收款项融资
1、应收款项融资情况
| 项目 | 期末余额 |
| 银行承兑汇票 | 763,020.00 |
| 合计 | 763,020.00 |
2、应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 8,972,175.89 | 8,209,155.89 | 763,020.00 | |||
| 合计 | 8,972,175.89 | 8,209,155.89 | 763,020.00 |
3、应收款项融资减值准备
无。
（五） 预付账款
1、预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 197,382.57 | 100.00 | 162,569.94 | 100.00 |
| 合计 | 197,382.57 | 100.00 | 162,569.94 | 100.00 |
2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 杭州远方电磁兼容技术有限公司 | 65,000.00 | 32.93 |
| 南京伏安电力设备有限公司 | 38,888.88 | 19.70 |
| 上海圆迈贸易有限公司 | 23,150.00 | 11.73 |
| 中国石化销售股份有限公司江苏南京石油分公司 | 19,200.00 | 9.73 |
| 国网江苏省电力有限公司南京供电分公司 | 16,080.12 | 8.15 |
| 合计 | 162,319.00 | 82.24 |
（六） 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,120,588.34 | 4,414,942.79 |
| 合计 | 1,120,588.34 | 4,414,942.79 |
1、其他应收款
（1） 按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 973,617.34 | 1,254,072.79 |
| 1-2年 | 75,771.00 | 3,444,800.00 |
| 2-3年 | 20,000.00 | - |
| 3-4年 | 31,200.00 | |
| 4-5年 | 31,200.00 | - |
| 5年以上 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 小计 | 1,120,588.34 | 4,750,072.79 |
| 减：坏账准备 | 335,130.00 | |
| 合计 | 1,120,588.34 | 4,414,942.79 |
（2） 其他应收款分类披露：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,120,588.34 | 100.00 | 1,120,588.34 | ||
| 其中：账龄组合 | |||||
| 关联方组合 | |||||
| 员工项目备用金、保证金、押金、退税组合 | 1,120,588.34 | 100.00 | 1,120,588.34 | ||
| 合计 | 1,120,588.34 | 100.00 | 1,120,588.34 | ||
续上表
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 | 4,750,072.79 | 100.00 | 335,130.00 | 7.06 | 4,414,942.79 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 | |||||
| 合计 | 4,750,072.79 | 100.00 | 335,130.00 | 7.06 | 4,414,942.79 |
（3） 坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 335,130.00 | 335,130.00 | ||
| 年初余额在本期 | ||||
| —转入第二阶段 | ||||
| —转入第三阶段 | ||||
| —转回第二阶段 | ||||
| —转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | ||||
| 本年转回 | 335,130.00 | 335,130.00 | ||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 |
（4） 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 335,130.00 | 335,130.00 | |||
（5）其他应收款按款项性质披露
| 款项性质 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 往来款 | 3,351,300.00 | |
| 押金 | 40,000.00 | 40,000.00 |
| 保证金 | 560,329.00 | 488,540.10 |
| 备用金 | 191,976.81 | 356,067.37 |
| 即征即退款 | 328,282.53 | 514,165.32 |
| 合计 | 1,120,588.34 | 4,750,072.79 |
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 南京江宁经济技术开发区国税局 | 即征即退款 | 328,224.42 | 1年以内 | 29.29 | |
| 广东电网物资有限公司 | 投标保证金 | 110,000.00 | 1年以内 | 9.82 | |
| 河南电力物资有限公司 | 投标保证金 | 50,000.00 | 1年以内 | 4.46 | |
| 50,000.00 | 1-2年 | 4.46 | |||
| 李丹 | 备用金 | 94,165.17 | 1年以内 | 8.40 | |
| 国网河北招标有限公司 | 投标保证金 | 92,811.00 | 1年以内 | 8.28 | |
| 合计 | 725,200.59 | 64.71 |
（7）涉及政府补助的其他应收款项
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 南京江宁经济技术开发区国税局 | 增值税即征即退 | 328,224.42 | 1年以内 | 预计1年以内收回 |
| 合计 | 328,224.42 |
（8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款项
无。
（9）转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
（七） 存货
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,242,587.11 | 2,242,587.11 | 1,580,467.19 | 1,580,467.19 | ||
| 库存商品 | 1,008,056.01 | 1,008,056.01 | 1,051,227.59 | 1,051,227.59 | ||
| 半成品 | 1,297,193.38 | 1,297,193.38 | 804,317.36 | 804,317.36 | ||
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在产品 | 2,045,793.52 | 2,045,793.52 | 2,307,723.60 | 2,307,723.60 | ||
| 委托加工物资 | 980,302.11 | 980,302.11 | 8,883.95 | 8,883.95 | ||
| 发出商品 | 2,944,293.79 | 2,944,293.79 | 2,014,955.38 | 2,014,955.38 | ||
| 合计 | 10,518,225.92 | 10,518,225.92 | 7,767,575.07 | 7,767,575.07 | ||
（八） 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 待抵扣进项税 | 365,909.26 | 218.52 |
| 预缴企业所得税 | 2,629.03 | |
| 合计 | 368,538.29 | 218.52 |
（九） 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 724,752.71 | 1,025,493.14 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 724,752.71 | 1,025,493.14 |
2、 固定资产情况
| 项目 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1. 上年年末余额 | 769,964.65 | 1,695,502.48 | 72,074.70 | 2,537,541.83 |
| 2.本期增加金额 | 77,547.55 | 77,547.55 | ||
| （1）购置 | 77,547.55 | 77,547.55 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | 769,964.65 | 1,773,050.03 | 72,074.70 | 2,615,089.38 |
| 项目 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1. 上年年末余额 | 266,583.30 | 1,203,390.18 | 42,075.21 | 1,512,048.69 |
| 2.本期增加金额 | 143,040.91 | 229,270.71 | 5,976.36 | 378,287.98 |
| （1）计提 | 143,040.91 | 229,270.71 | 5,976.36 | 378,287.98 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | 409,624.21 | 1,432,660.89 | 48,051.57 | 1,890,336.67 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1. 上年年末余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 360,340.44 | 340,389.14 | 24,023.13 | 724,752.71 |
| 2.上年年末账面价值 | 503,381.35 | 492,112.30 | 29,999.49 | 1,025,493.14 |
3、 报告期末无暂时闲置的固定资产情况。
4、 报告期末无通过融资租赁租入的固定资产情况。
5、 报告期末无其他经营租赁租出的固定资产。
6、 报告期末无持有待售的固定资产情况。
7、 报告期末无未办妥产权证书的固定资产情况。
8、 期末固定资产无抵押情况。
（十） 在建工程
1、在建工程及工程物资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 在建工程 | 9,168,300.65 | |
| 工程物资 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 合计 | 9,168,300.65 |
2、在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 厂房工程 | 8,370,619.17 | 8,370,619.17 | ||||
| 前期工程费用 | 797,681.48 | 797,681.48 | ||||
| 合计 | 9,168,300.65 | 9,168,300.65 | ||||
3、重要的在建工程本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度（%） | 资金来源 |
| 1#、2#厂房及附属工程 | 24,000,000.00 | 9,168,300.65 | 9,168,300.65 | 50.15 | 50.15 | 自筹 | ||
| 合计 | 24,000,000.00 | 9,168,300.65 | 9,168,300.65 | 50.15 | 50.15 |
（十一） 无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 软件著作权 | 软件使用权 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||
| （1）上年年末余额 | 877,358.49 | 423,931.62 | 1,301,290.11 | |
| （2）本期增加金额 | 9,503,842.01 | 324,607.10 | 9,828,449.11 | |
| —购置 | 9,503,842.01 | 324,607.10 | 9,828,449.11 | |
| （3）本期减少金额 | ||||
| —处置 |
| （4）期末余额 | 9,503,842.01 | 877,358.49 | 748,538.72 | 11,129,739.22 |
| 2．累计摊销 | ||||
| （1）上年年末余额 | 432,669.96 | 382,621.13 | 815,291.09 | |
| （2）本期增加金额 | 190,076.84 | 144,223.30 | 203,614.09 | 537,914.23 |
| —计提 | 190,076.84 | 144,223.30 | 203,614.09 | 537,914.23 |
| （3）本期减少金额 | ||||
| —处置 | ||||
| （4）期末余额 | 190,076.84 | 576,893.26 | 586,235.22 | 1,353,205.32 |
| 3．减值准备 | ||||
| （1）上年年末余额 | ||||
| （2）本期增加金额 | ||||
| —计提 | ||||
| （3）本期减少金额 | ||||
| —处置 | ||||
| （4）期末余额 | ||||
| 4．账面价值 | ||||
| （1）期末账面价值 | 9,313,765.17 | 300,465.23 | 162,303.50 | 9,776,533.90 |
| （2）上年年末账面价值 | 444,688.53 | 41,310.49 | 485,999.02 |
（十二） 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 1,503,378.08 | 225,119.21 | 2,128,885.79 | 319,332.86 |
| 可抵扣亏损 | 161,605.54 | 8,080.28 | ||
| 合并层面内部交易 | 643,769.17 | 91,607.93 | ||
| 合计 | 2,308,752.79 | 324,807.42 | 2,128,885.79 | 319,332.86 |
2、 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 合并层面内部交易 | 33,138.65 | 1,656.94 | ||
| 合计 | 33,138.65 | 1,656.94 | ||
3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
无。
4、未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 坏账准备 | 21,365.50 | |
| 合计 | 21,365.50 |
注：合并范围内全资子公司南京佑友软件技术有限公司系软件企业，享受两免三减半的所得税优惠政策，本年免税，应收账款坏账准备未确认递延所得税资产。
（十三） 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 预付厂房设计费 | 64,528.30 | |
| 预付土地款 | 9,165,413.71 | |
| 合计 | 9,229,942.01 |
（十四） 应付账款
1、应付账款按账龄列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 8,368,833.22 | 3,610,864.55 |
| 1-2年 | 309,712.88 | 108,486.63 |
| 2-3年 | 52,100.00 | 350,597.41 |
| 3年以上 | 143,374.29 | |
| 合计 | 8,874,020.39 | 4,069,948.59 |
2、应付账款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 货款 | 3,582,784.32 | 2,979,039.93 |
| 服务费 | 1,301,538.68 | 804,263.36 |
| 加工费 | 612,622.18 | 135,398.50 |
| 设备款 | 30,976.21 | |
| 运费 | 30,952.00 | 120,270.59 |
| 工程款 | 3,346,123.21 | |
| 合计 | 8,874,020.39 | 4,069,948.59 |
3、截止2019年12月31日，应付账款余额前五名单位情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 年限 | 款项性质 |
| 龙成建设工程有限公司 | 非关联方 | 3,346,123.21 | 1年以内 | 工程款 |
| 南京市鼓楼区顺达电子经营部 | 非关联方 | 349,582.95 | 1年以内 | 货款 |
| 深圳市盛弘电气股份有限公司 | 非关联方 | 341,075.00 | 1年以内 | 货款 |
| 江苏时讯捷通讯有限公司 | 非关联方 | 251,707.50 | 1年以内 | 货款 |
| 南京瑞攀电气有限公司 | 非关联方 | 228,410.22 | 1年以内 | 加工费 |
| 合计 | 4,516,898.88 | |||
4、账龄超过1年的重要应付账款
无。
（十五） 预收账款
1、 预收款项列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 722,499.56 | 2,218,048.49 |
| 1-2年 | 28,602.05 | 30,188.03 |
| 合计 | 751,101.61 | 2,248,236.52 |
2、 截止2019年12月31日，预收款项余额前五名单位情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 年限 | 款项性质 |
| 江苏天力电缆有限公司 | 非关联方 | 175,000.00 | 1年以内 | 货款 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 年限 | 款项性质 |
| 北京华软恒信科技发展有限公司 | 非关联方 | 113,274.34 | 1年以内 | 货款 |
| 唐山万达科技有限公司 | 非关联方 | 80,000.00 | 1年以内 | 货款 |
| 湖南湘中输变电建设有限公司 | 非关联方 | 46,902.66 | 1年以内 | 货款 |
| 南京南瑞水利水电科技有限公司 | 非关联方 | 46,000.00 | 1年以内 | 货款 |
| 合 计 | 461,177.00 |
3、 账龄超过一年的重要预收款项
无。
（十六） 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 4,758,761.88 | 19,828,318.73 | 20,524,801.61 | 4,062,279.00 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 1,148,379.45 | 1,148,379.45 | ||
| 合计 | 4,758,761.88 | 20,976,698.18 | 21,673,181.06 | 4,062,279.00 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 4,758,761.88 | 17,252,938.02 | 17,949,420.90 | 4,062,279.00 |
| 职工福利费 | 1,457,984.53 | 1,457,984.53 | ||
| 社会保险费 | 658,628.57 | 658,628.57 | ||
| 其中：医疗保险费 | 595,855.50 | 595,855.50 | ||
| 工伤保险费 | 9,452.72 | 9,452.72 | ||
| 生育保险费 | 53,320.35 | 53,320.35 | ||
| 住房公积金 | 434,149.00 | 434,149.00 | ||
| 工会经费 | 18,607.51 | 18,607.51 | ||
| 职工教育经费 | 6,011.10 | 6,011.10 | ||
| 合计 | 4,758,761.88 | 19,828,318.73 | 20,524,801.61 | 4,062,279.00 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险费 | 1,114,809.00 | 1,114,809.00 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 失业保险费 | 33,570.45 | 33,570.45 | ||
| 合计 | 1,148,379.45 | 1,148,379.45 |
（十七） 应交税费
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应交增值税 | 654,588.22 | 1,192,389.90 |
| 应交企业所得税 | 318,627.38 | 727,418.95 |
| 应交城建税 | 46,699.28 | 83,467.29 |
| 应交教育费附加 | 20,013.97 | 35,771.69 |
| 应交地方教育费附加 | 13,342.65 | 23,847.80 |
| 应交个人所得税 | 39,896.83 | 36,810.87 |
| 应交印花税 | 2,296.80 | 9,631.10 |
| 应交城镇土地使用税 | 18,098.93 | |
| 合计 | 1,113,564.06 | 2,109,337.60 |
（十八） 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 6,271.56 | 6,000.00 |
| 合计 | 6,271.56 | 6,000.00 |
1、 其他应付款
（1） 其他应付款按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 271.56 | 6,000.00 |
| 1-2年 | 6,000.00 | |
| 合计 | 6,271.56 | 6,000.00 |
（2） 按款项性质列示
| 款项性质 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 保证金 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 往来款 | 1,271.56 | 1,000.00 |
| 合计 | 6,271.56 | 6,000.00 |
（3） 其他应付款期末余额主要单位情况如下：
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 年限 | 款项性质 |
| 北京奥德威特电力科技股份有限公司 | 非关联方 | 5,000.00 | 1-2年 | 保证金 |
| 崔立强 | 关联方 | 1,000.00 | 1-2年 | 往来款 |
| 合计 | 6,000.00 | |||
（4） 账龄超过一年的重要其他应付款项
无。
（十九） 股本
| 项目 | 上年年末余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | |||||
| 合计 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | |||||
（二十） 资本公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 38,499,417.81 | 38,499,417.81 | ||
| 合计 | 38,499,417.81 | 38,499,417.81 |
（二十一） 盈余公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 7,766,067.65 | 1,818,265.22 | 9,584,332.87 | |
| 合计 | 7,766,067.65 | 1,818,265.22 | 9,584,332.87 |
（二十二） 未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 12,968,943.86 | 36,763,270.35 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 12,968,943.86 | 36,763,270.35 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 23,968,906.19 | 28,672,751.68 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,818,265.22 | 2,467,078.17 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 50,000,000.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 35,119,584.83 | 12,968,943.86 |
（二十三） 营业收入与营业成本
1、 营业收入、营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 71,769,082.16 | 23,452,198.74 | 82,901,451.83 | 27,579,694.77 |
| 合计 | 71,769,082.16 | 23,452,198.74 | 82,901,451.83 | 27,579,694.77 |
2、主营业务分类别列示
| 产品名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 电能质量监测装置 | 62,217,867.95 | 21,304,015.12 | 80,692,461.27 | 27,015,951.67 |
| 其中：硬件部分 | 39,635,386.49 | 19,686,621.99 | 55,160,544.13 | 25,840,996.01 |
| 软件部分 | 22,582,481.46 | 1,617,393.13 | 25,531,917.14 | 1,174,955.66 |
| 技术服务费 | 9,509,214.21 | 2,148,183.62 | 2,208,990.56 | 563,743.10 |
| 代销收入 | 42,000.00 | |||
| 合计 | 71,769,082.16 | 23,452,198.74 | 82,901,451.83 | 27,579,694.77 |
3、2019年度前五名客户营业收入情况
| 客户名称 | 主营业务收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 国网四川省电力公司 | 5,862,080.31 | 8.17 |
| 国网河北省电力有限公司 | 5,021,707.60 | 7.00 |
| 南京南瑞继保工程技术有限公司 | 3,840,486.57 | 5.35 |
| 海宁市金能电力实业有限公司 | 2,935,306.68 | 4.09 |
| 南京国电南自电网自动化有限公司 | 2,556,701.20 | 3.56 |
| 合计 | 20,216,282.36 | 28.17 |
（二十四） 税金及附加
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 城市维护建设税 | 433,978.36 | 676,544.38 |
| 教育费附加 | 185,990.74 | 289,947.57 |
| 地方教育费附加 | 123,993.82 | 193,298.40 |
| 印花税 | 18,479.30 | 26,236.94 |
| 残保金 | 30,621.38 | 65,549.04 |
| 土地使用税 | 66,362.74 | |
| 合计 | 859,426.34 | 1,251,576.33 |
（二十五） 销售费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 4,671,037.86 | 4,768,159.52 |
| 差旅费 | 2,687,311.90 | 2,779,586.65 |
| 业务招待费 | 3,116,258.80 | 3,203,309.58 |
| 运费 | 411,949.39 | 492,832.33 |
| 入网检测费 | 29,245.28 | 34,433.96 |
| 招标费 | 313,499.42 | 470,301.29 |
| 办公费及其他 | 189,465.96 | 174,420.76 |
| 广告宣传费 | 44,686.13 | 78,945.78 |
| 合计 | 11,463,454.74 | 12,001,989.87 |
（二十六） 管理费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 5,834,038.22 | 5,794,211.92 |
| 中介服务费 | 499,039.82 | 505,976.87 |
| 房租费 | 465,079.40 | 446,825.36 |
| 办公费 | 157,238.88 | 270,885.63 |
| 通讯费 | 200,240.06 | 229,709.49 |
| 交通差旅费 | 218,879.96 | 193,187.60 |
| 折旧费 | 195,529.70 | 181,232.35 |
| 水电费 | 78,235.48 | 90,355.42 |
| 合计 | 7,648,281.52 | 7,712,384.64 |
（二十七） 研发费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 5,033,292.22 | 4,974,354.11 |
| 委托外部研究开发费 | 775,920.50 | 504,519.60 |
| 直接投入 | 643,993.53 | 455,638.74 |
| 折旧与长期费用摊销 | 105,632.83 | 205,291.95 |
| 设计费 | 63,177.36 | 13,405.29 |
| 无形资产摊销 | 203,614.03 | 33,048.44 |
| 其他 | 140,246.14 | 200,500.51 |
| 合计 | 6,965,876.61 | 6,386,758.64 |
（二十八） 财务费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息支出 | - | |
| 减：利息收入 | 238,254.83 | 434,324.42 |
| 手续费及其他 | 7,996.23 | 7,654.55 |
| 合计 | -230,258.60 | -426,669.87 |
（二十九） 其他收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 增值税即征即退款 | 3,369,616.66 | 4,556,129.62 | 收益相关 |
| 个税手续费返还 | 40,241.94 | 31,350.48 | 收益相关 |
| 合计 | 3,409,858.60 | 4,587,480.10 |
（三十） 投资收益
| 产生投资收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
| 理财产品收益 | 255,372.59 | 376,936.36 |
| 合计 | 255,372.59 | 376,936.36 |
（三十一） 信用减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 应收账款坏账准备 | 269,012.21 | |
| 其他应收款坏账准备 | 335,130.00 | |
| 合计 | 604,142.21 |
（三十二） 资产减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 应收账款坏账准备 | -21,377.56 | |
| 其他应收款坏账准备 | -167,565.00 | |
| 合计 | -188,942.56 |
（三十三） 营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他政府补助 | 363,370.83 | 415,078.35 | 363,370.83 |
| 合计 | 363,370.83 | 415,078.35 | 363,370.83 |
其他政府补助明细：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 创新基金 | 100,000.00 | 90,000.00 | 与收益相关 |
| 扶持资金补贴款 | 200,000.00 | 105,000.00 | 与收益相关 |
| 专利补贴 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 软件和信息服务业项目资金 | 40,000.00 | 205,000.00 | 与收益相关 |
| 稳定岗位补助 | 21,370.83 | 15,078.35 | 与收益相关 |
| 合计 | 363,370.83 | 415,078.35 |
（三十四） 营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,969.90 | ||
| 合计 | 1,969.90 |
（三十五） 所得税费用
1、所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 2,277,758.47 | 4,877,315.19 |
| 递延所得税费用 | -3,817.62 | 34,232.93 |
| 合计 | 2,273,940.85 | 4,911,548.12 |
2、会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利润总额 | 26,242,847.04 | 33,584,299.80 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,936,427.06 | 5,037,644.97 |
| 子公司不同税率的影响 | -858,913.71 | 395,282.72 |
| 对以前期间当期税项的调整 | -628,194.92 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失影响 | 342,959.39 | 451,538.30 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -519,980.57 | -861,931.08 |
| 其他-合并抵消影响 | 1,643.60 | -110,986.79 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 所得税费用 | 2,273,940.85 | 4,911,548.12 |
（三十六） 现金流量表项目注释
1、收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 往来款 | 6,220,774.29 | 2,475,357.52 |
| 银行存款利息 | 238,254.83 | 434,324.42 |
| 政府补助收入 | 363,370.83 | 415,078.35 |
| 三代手续费 | 42,656.45 | 33,231.51 |
| 合计 | 6,865,056.40 | 3,357,991.80 |
2、支付其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 往来款 | 1,491,887.59 | 2,889,733.78 |
| 付现费用 | 10,966,431.43 | 10,096,015.57 |
| 合计 | 12,458,319.02 | 12,985,749.35 |
3、收到其他与投资活动有关的现金
无
4、支付其他与投资活动有关的现金
无
5、收到其他与筹资活动有关的现金
无
6、支付其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 定向增发费用 | 200,000.00 | |
| 合计 | 200,000.00 |
（三十七） 现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 23,968,906.19 | 28,672,751.68 |
| 加：信用减值损失 | -604,142.21 | |
| 资产减值准备 | 188,942.56 | |
| 固定资产折旧 | 378,287.98 | 398,610.27 |
| 无形资产摊销 | 347,837.35 | 243,368.64 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | ||
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 1,969.90 | |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | ||
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -255,372.59 | -376,936.36 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -5,474.56 | 34,232.93 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | 1,656.94 | |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -2,750,650.85 | 1,724,028.97 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | 10,218,800.72 | 7,075,231.90 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | -3,451,465.60 | -6,732,015.59 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,848,383.37 | 31,230,184.90 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 76,416,310.71 | 53,344,654.93 |
| 减：现金的期初余额 | 53,344,654.93 | 50,814,305.38 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 23,071,655.78 | 2,530,349.55 |
2、现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、现金 | 76,416,310.71 | 53,344,654.93 |
| 其中：库存现金 | 46,424.17 | 42,978.18 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 76,369,886.54 | 53,301,676.75 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 76,416,310.71 | 53,344,654.93 |
六、合并范围的变动
1、本报告期发生的同一控制下企业合并
无。
2、 其他原因的合并范围变动
无。
七、在其他主体中的权益
在子公司中的权益
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南京佑友软件技术有限公司 | 南京市 | 南京市 | 有限责任公司 | 100.00 | 投资设立 | |
| 南京智友电力检测有限公司 | 南京市 | 南京市 | 有限责任公司 | 100.00 | 投资设立 | |
八、关联方关系及其交易
1、本公司股东情况
| 股东名称 | 对本公司投资额 | 对本公司的持股比例（%） | 对本公司的表决权比例（%） |
| 南京灿能企业管理咨询有限公司 | 6,200,000.00 | 22.1429 | 22.1429 |
| 章晓敏 | 6,073,198.00 | 21.6900 | 21.6900 |
| 林宇 | 4,049,926.00 | 14.4640 | 14.4640 |
| 股东名称 | 对本公司投资额 | 对本公司的持股比例（%） | 对本公司的表决权比例（%） |
| 金耘岭 | 4,049,500.00 | 14.4625 | 14.4625 |
| 朱伟立 | 1,619,970.00 | 5.7856 | 5.7856 |
| 任小宝 | 758,664.00 | 2.7095 | 2.7095 |
| 姚东方 | 758,664.00 | 2.7095 | 2.7095 |
| 师魁 | 606,930.00 | 2.1676 | 2.1676 |
| 姚宏宇 | 506,520.00 | 1.8090 | 1.8090 |
| 王巍 | 506,520.00 | 1.8090 | 1.8090 |
| 陈继民 | 499,400.00 | 1.7836 | 1.7836 |
| 翟宁 | 490,900.00 | 1.7532 | 1.7532 |
| 余金霞 | 406,108.00 | 1.4504 | 1.4504 |
| 田曙光 | 379,332.00 | 1.3548 | 1.3548 |
| 崔立强 | 379,332.00 | 1.3548 | 1.3548 |
| 王明华 | 379,332.00 | 1.3548 | 1.3548 |
| 俞友谊 | 223,136.00 | 0.7969 | 0.7969 |
| 刘静 | 111,568.00 | 0.3985 | 0.3985 |
| 陈军伟 | 1,000.00 | 0.0036 | 0.0036 |
| 合计 | 28,000,000.00 | 100.0000 | 100.0000 |
2、本公司的子公司情况
公司于2017年6月9日投资设立全资子公司南京佑友软件技术有限公司，相关信息如下：
公司中文名称： 南京佑友软件技术有限公司
法定代表人： 章晓敏
注册号： 91320115MA1P63DT2G
注册资本： 500万元
实收资本： 500万元
注册地址： 南京市江宁区秣陵街道工业集中区
企业类型： 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
经营范围： 软件产品的开发、销售、技术转让、技术服务、技术咨询；网站建设、维护。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股权结构：
| 股东名称 | 出资方式 | 认缴额（万元） | 已出资金额（万元） |
| 南京灿能电力自动化股份有限公司 | 货币 | 500.00 | 500.00 |
| 合计 | 500.00 | 500.00 | |
公司于2018年10月25日投资设立全资子公司南京智友电力检测有限公司，相关信息如下：
公司中文名称： 南京智友电力检测有限公司
法定代表人： 章晓敏
注册号： 91320115MA1XCHNC5H
注册资本： 100万元
实收资本： 100万元
注册地址： 南京市江宁区秣陵街道工业集中区
企业类型： 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
经营范围： 电力检测；电力检测技术研究。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股权结构：
| 股东名称 | 出资方式 | 认缴额（万元） | 已出资金额（万元） |
| 南京灿能电力自动化股份有限公司 | 货币 | 100.00 | 100.00 |
| 合计 | 100.00 | 100.00 | |
3、本公司的合营和联营公司情况
无。
4、本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 章晓敏 | 董事长、总经理 |
| 林宇 | 董事、副总经理 |
| 金耘岭 | 董事、副总经理 |
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 姚东方 | 董事 |
| 朱伟立 | 董事 |
| 师魁 | 监事会主席 |
| 田曙光 | 监事 |
| 任小宝 | 职工监事 |
| 翟宁 | 董事会秘书 |
| 刘静 | 财务总监 |
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况
无。
（2）销售商品、提供劳务情况
无。
（3）关联租赁情况
无。
（4）关联担保情况
无。
（5）关联方资金往来
无。
6、关联方应收应付款项
九、或有事项
截止2019年12月31日，本公司无需在财务报表附注中披露的重大或有事项。
| 项目 | 关联方名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 上年年末余额 | 款项性质 |
| 其他应收款 | 余金霞 | 股东 | 2,836.00 | 备用金 | |
| 其他应收款 | 王明华 | 股东 | 200.00 | 400.00 | 备用金 |
| 其他应付款 | 崔立强 | 股东 | 1,000.00 | 1,000.00 | 往来款 |
十、承诺事项
截止2019年12月31日，本公司无需在财务报表附注中披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截止董事会批准报告日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
截止2019年12月31日，本公司无需在财务报表附注中说明的其他重要事项。
十三、母公司财务报表主要注释
（一） 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 13,228,138.47 | 14,579,671.61 |
| 1-2年 | 2,138,456.09 | 4,373,370.35 |
| 2-3年 | 1,261,875.16 | 1,380,231.90 |
| 3-4年 | 338,380.80 | 169,072.00 |
| 4-5年 | 20,872.00 | 151,552.00 |
| 5年以上 | 59,800.00 | 7,588.00 |
| 小计 | 17,047,522.52 | 20,661,485.86 |
| 减：坏账准备 | 1,499,503.08 | 1,793,755.79 |
| 合计 | 15,548,019.44 | 18,867,730.07 |
2、应收账款按坏账计提方法披露
| 类别 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 17,047,522.52 | 100.00 | 1,499,503.08 | 8.80 | 15,548,019.44 |
| 其中：账龄组合 | 17,047,522.52 | 100.00 | 1,499,503.08 | 8.80 | 15,548,019.44 |
| 合计 | 17,047,522.52 | 100.00 | 1,499,503.08 | 8.80 | 15,548,019.44 |
续上表
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 20,661,485.86 | 100.00 | 1,793,755.79 | 8.68 | 18,867,730.07 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 20,661,485.86 | 100.00 | 1,793,755.79 | 8.68 | 18,867,730.07 |
账龄组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 13,228,138.47 | 661,406.92 | 5.00 |
| 1-2年 | 2,138,456.09 | 213,845.61 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,261,875.16 | 378,562.55 | 30.00 |
| 3-4年 | 338,380.80 | 169,190.40 | 50.00 |
| 4-5年 | 20,872.00 | 16,697.60 | 80.00 |
| 5年及以上 | 59,800.00 | 59,800.00 | 100.00 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合计 | 17,047,522.52 | 1,499,503.08 | 8.80 |
3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 1,793,755.79 | 294,252.71 | 1,499,503.08 | ||
| 合计 | 1,793,755.79 | 294,252.71 | 1,499,503.08 | ||
4、本期实际核销的应收账款情况
无。
5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 中国电力科学研究院有限公司 | 1,113,600.00 | 6.53 | 55,680.00 |
| 宁波箭隆电子有限公司 | 670,094.90 | 3.93 | 46,429.75 |
| 长园深瑞继保自动化有限公司 | 618,000.00 | 3.63 | 30,900.00 |
| 保定四方继保工程技术有限公司 | 603,493.14 | 3.54 | 30,174.66 |
| 国网安徽省电力有限公司 | 551,481.38 | 3.23 | 34,025.16 |
| 合计 | 3,556,669.42 | 20.86 | 197,209.57 |
6、因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
（二） 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 928,402.33 | 4,094,771.72 |
| 合计 | 928,402.33 | 4,094,771.72 |
1、其他应收款
（1） 按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 801,431.33 | 933,901.72 |
| 1-2年 | 55,771.00 | 3,444,800.00 |
| 2-3年 | 20,000.00 | |
| 3-4年 | 31,200.00 | |
| 4-5年 | 31,200.00 | |
| 5年以上 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 小计 | 928,402.33 | 4,429,901.72 |
| 减：坏账准备 | 335,130.00 | |
| 合计 | 928,402.33 | 4,094,771.72 |
（2） 其他应收款按种类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 928,402.33 | 100.00 | 928,402.33 | ||
| 其中：账龄组合 | |||||
| 关联方组合 | |||||
| 员工项目备用金、保证金、押金、退税组 | 928,402.33 | 100.00 | 928,402.33 | ||
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 合 | |||||
| 合计 | 928,402.33 | 100.00 | 928,402.33 | ||
续上表
| 种类 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 | 4,429,901.72 | 100.00 | 335,130.00 | 7.57 | 4,094,771.72 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 4,429,901.72 | 100.00 | 335,130.00 | 7.57 | 4,094,771.72 |
（3） 坏账准备情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 335,130.00 | 335,130.00 | ||
| 年初余额在本期 | ||||
| —转入第二阶段 | ||||
| —转入第三阶段 | ||||
| —转回第二阶段 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| —转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | ||||
| 本年转回 | 335,130.00 | 335,130.00 | ||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 |
（4） 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 335,130.00 | 335,130.00 | |||
（5） 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 代垫款 | 3,351,300.00 | |
| 押金 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 保证金 | 560,329.00 | 488,540.10 |
| 备用金 | 191,566.49 | 239,467.37 |
| 即征即退款 | 156,506.84 | 330,594.25 |
| 合计 | 928,402.33 | 4,429,901.72 |
（6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 南京江宁经济技术开发区国税局 | 即征即退款 | 156,506.84 | 1年以内 | 16.86 | |
| 广东电网物资有限公司 | 投标保证金 | 110,000.00 | 1年以内 | 11.85 | |
| 河南电力物 | 投标保证金 | 50,000.00 | 1年以内 | 5.39 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 资有限公司 | 50,000.00 | 1-2年 | 5.39 | ||
| 李丹 | 备用金 | 94,165.17 | 1年以内 | 10.14 | |
| 国网河北招标有限公司 | 投标保证金 | 86,829.00 | 1年以内 | 9.35 | |
| 合计 | 547,501.01 | 58.98 |
（7） 涉及政府补助的其他应收款项
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 南京江宁经济技术开发区国税局 | 增值税即征即退 | 156,506.84 | 1年以内 | 预计1年以内收回 |
| 合计 | 156,506.84 |
（8） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款项
无。
（9） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
（三） 长期股权投资
1、长期股权投资分类
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 对子公司投资 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||
| 对联营企业的投资 | ||||
| 小计 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||
| 减：长期股权投资减值准备 | ||||
| 合计 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
2、长期股权投资明细
| 被投资单位 | 投资成本 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |
| 新增投资 | 权益法下确认的投资损益 | |||||
| 被投资单位 | 投资成本 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |
| 南京佑友软件技术有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 南京智友电力检测有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 合计 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||
（四） 营业收入与营业成本
1、 营业收入、营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 71,283,038.24 | 32,639,053.47 | 83,793,937.49 | 36,698,967.53 |
| 合计 | 71,283,038.24 | 32,639,053.47 | 83,793,937.49 | 36,698,967.53 |
2、主营业务分类别列示
| 产品名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 电能质量监测装置 | 62,286,833.47 | 30,579,374.88 | 80,692,461.27 | 36,135,224.43 |
| 其中：硬件部分 | 39,648,317.53 | 19,701,882.35 | 55,160,544.13 | 25,840,996.02 |
| 软件部分 | 22,638,515.94 | 10,877,492.53 | 25,531,917.14 | 10,294,228.41 |
| 技术服务费 | 8,954,204.77 | 2,059,678.59 | 3,101,476.22 | 563,743.10 |
| 代销收入 | 42,000.00 | |||
| 合计 | 71,283,038.24 | 32,639,053.47 | 83,793,937.49 | 36,698,967.53 |
3、2019年度前五名客户营业收入情况
| 客户名称 | 主营业务收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 国网四川省电力公司 | 5,862,080.31 | 8.22 |
| 国网河北省电力有限公司 | 5,021,707.60 | 7.04 |
| 南京南瑞继保工程技术有限公司 | 3,840,486.57 | 5.39 |
| 海宁市金能电力实业有限公司 | 2,935,306.68 | 4.12 |
| 南京国电南自电网自动化有限公司 | 2,556,701.20 | 3.59 |
| 客户名称 | 主营业务收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 合计 | 20,216,282.36 | 28.36 |
（五） 投资收益
十四、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 非流动性资产处置损益 | -1,969.90 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 344,824.48 | 415,078.35 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 255,372.59 | 376,936.36 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 18,546.35 | |
| 小计 | 618,743.42 | 790,044.81 |
| 所得税影响额 | 55,066.40 | 137,062.98 |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 563,677.02 | 652,981.83 |
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-非经常性损益》（证监会公告（2008）43）的规定执行。
（二）2019年度净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 产生投资收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
| 银行理财产品收益 | 146,563.01 | 302,150.06 |
| 合计 | 146,563.01 | 302,150.06 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 24.16% | 0.86 | 0.86 |
| 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 | 23.59% | 0.84 | 0.84 |
南京灿能电力自动化股份有限公司
二〇二〇年四月二十一日
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：