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市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
通易航天:2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-31

2019

半年度报告通易航天NEEQ : 871642

通易航天NEEQ : 871642

南通通易航天科技股份有限公司Nantong Tongyi Aerospace Science and Technology Co., Ltd

目 录

声明与提示 ...... 4

第一节 公司概况 ...... 5

第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 重要事项 ...... 12

第五节 股本变动及股东情况 ...... 16

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 18

第七节 财务报告 ...... 21

第八节 财务报表附注 ...... 33

释义

释义项目释义
公司、本公司、股份公司、通易航天南通通易航天科技股份有限公司
自图新材料上海自图新材料科技有限公司
控股股东、深圳易行健深圳易行健创业投资有限公司
国防科工局国家国防科技工业局
主办券商、天风证券天风证券股份有限公司
证监会中国证券监督管理委员会
全国股份转让系统全国中小企业股份转让系统
全国股转公司全国中小企业股份转让系统有限责任公司
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》《南通通易航天科技股份有限公司章程》
三会南通通易航天科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会
报告期2019年1月1日至2019年6月30日
上年同期2018年1月1日至2018年6月30日
元、万元人民币元、万元

声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张欣戎、主管会计工作负责人黄旭东及会计机构负责人(会计主管人员)黄旭东保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

事项是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事□是 √否
是否存在豁免披露事项√是 □否
是否审计□是 √否

通易航天为涉军企业,根据《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》(以下简称“《军工信息披露办法》”)的规定:“对于涉及国家秘密的财务信息,或者可能间接推断出国家秘密的财务信息,军工企业对外披露前应采用代称、打包或者汇总等方式进行脱密处理。对于无法进行脱密处理,或者经脱密处理后仍然存在国家秘密风险的财务信息,军工企业应当依照本办法的约定,向国家相关主管部门或证券交易所申请豁免披露”。2016年10月27日,通易航天取得国家国防科技工业局出具的《国防科工局关于南通通易航天科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌特殊财务信息豁免披露有关事项的批复》(科工财审[2016]1176号)。在本报告中,对于涉及保密的事项,公司采取代称、打包等方式进行处理。

【备查文件目录】

文件存放地点董事会秘书办公室
备查文件1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表; 2、年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿; 3、公司董事、高级管理人员的书面确认意见及监事会的书面审核意见。

第一节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称南通通易航天科技股份有限公司
英文名称及缩写Nantong Tongyi Aerospace Science and Technology Co., Ltd
证券简称通易航天
证券代码871642
法定代表人张欣戎
办公地址江苏省启东市滨海工业园区东方路88号
董事会秘书或信息披露负责人姜卫星
是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格
电话0513-68203998
传真0513-68203998
电子邮箱Jwx987@sina.com
公司网址
联系地址及邮政编码江苏省启东市滨海工业园区东方路88号,邮编226236
公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn
公司半年度报告备置地董事会办公室
股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统
成立时间2008年3月20日
挂牌时间2017年6月20日
分层情况创新层
行业(挂牌公司管理型行业分类)C制造业-C29橡胶和塑料制品业- C291橡胶制品业-C2919其他橡胶制品制造
主要产品与服务项目公司主要从事军用特种航空制品及TPU保护膜、碳纤维等新材料制品的研发、生产和销售,主要产品包括航空供氧面罩、航空伞布、橡胶软油箱、变压器储油柜胶囊(隔膜)、碳纤维窗框等。
普通股股票转让方式集合竞价转让
普通股总股本(股)62,104,800
优先股总股本(股)0
做市商数量0
控股股东深圳易行健创业投资有限公司
实际控制人及其一致行动人张欣戎、深圳易行健创业投资有限公司

四、 注册情况

项目内容报告期内是否变更
统一社会信用代码91320600673032592M
注册地址江苏省启东市滨海工业园区东方路88号
注册资本(元)62,104,800
主办券商中信证券
主办券商办公地址广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座
报告期内主办券商是否发生变化

第二节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位:元

本期上年同期增减比例
营业收入40,652,658.7734,319,080.0518.45%
毛利率%70.80%52.40%-
归属于挂牌公司股东的净利润14,026,811.5410,821,627.0629.62%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润13,821,708.9210,330,266.7833.80%
加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)16.67%17.24%-
加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)16.42%16.46%-
基本每股收益0.2260.17429.89%
本期期末本期期初增减比例
资产总计136,936,583.86128,124,733.926.88%
负债总计43,876,576.7148,302,800.04-9.16%
归属于挂牌公司股东的净资产91,180,436.3077,153,624.7618.18%
归属于挂牌公司股东的每股净资产1.471.2418.55%
资产负债率%(母公司)31.76%40.38%-
资产负债率%(合并)32.04%37.70%-
流动比率1.781.38-
利息保障倍数22.1614.98-
本期上年同期增减比例
经营活动产生的现金流量净额10,082,536.675,724,024.3476.14%
应收账款周转率0.870.96-
存货周转率0.981.58-
本期上年同期增减比例
总资产增长率%6.88%-7.48%-
营业收入增长率%18.45%38.20%-
净利润增长率%25.88%1,177.32%-
本期期末本期期初增减比例
普通股总股本62,104,80062,104,8000%
计入权益的优先股数量000%
计入负债的优先股数量000%
项目金额
计入当期损益的政府补助133,490.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益107,616.44
除上述各项之外的其他营业外收入和支出104.29
非经常性损益合计241,210.73
所得税影响数36,108.11
少数股东权益影响额(税后)
非经常性损益净额205,102.62

第三节 管理层讨论与分析

一、 商业模式

1、主营业务

公司主要从事军用特种航空制品及TPU保护膜、碳纤维等新材料制品的研发、生产和销售,主要产品包括航空供氧面罩、航空伞布、橡胶软油箱、变压器储油柜胶囊(隔膜)、碳纤维窗框等。同时,公司还利用自身军民两用工艺技术优势和质量管理优势以及渠道优势,经营部分民用橡胶零部件的生产销售。

2、采购模式

公司设立独立的采购部,公司所需的原材料、辅料、定制件及其他物资均通过采购部集中统一采购。公司制定了《采购管理制度》、《采购程序文件》和《合格供方目录》等规章制度,用以规范采购行为,保证产品品质和供应及时性,降低采购成本和采购风险。

3、生产模式

公司产品均按客户需求设计生产,属非标产品拨款研制及订货生产。产品由公司技术部负责研制,由生产部负责生产实施,采购部、质检部销售部为配套部门。

公司生产流程分为立项环节,方案确定环节,生产组装环节和产品验收环节。项目立项后,由项目负责人会同设计部和生产部对设计协议作讨论并形成初步修改意见,再经审议后返回设计部修改,并征求用户方意见,形成正式设计方案,交付生产部门安排生产工作。

4、销售模式

公司销售模式为直接销售模式。公司生产的军用产品主要通过销售人员参加年度军品订货会,签订武器装备配套产品订货合同及航空零备件订货合同。公司生产的民用产品主要通过销售人员参加行业展会、收集下游行业公开资料等途径获取潜在客户信息,以上门拜访、电子邮件、电话传真等形式与潜在客户建立对话机制,经送样测试、工厂评审之后,与客户签订销售合同和订单,并依照双方约定备料、生产、发货和结算。公司设有销售部,负责产品销售、客户商的开发和维护。

报告期后至报告披露日,公司主要产品及商业模式没有变化。

商业模式变化情况:

□适用 √不适用

二、 经营情况回顾

(二)财务状况

截止报告期末,公司资产总额为136,936,583.86元,较期初资产总额128,124,733.92元增加

6.88%,其中期末货币资金11,146,081.70元,较期初增加138.49%,增长的主要原因为2018年度军品货款因军改原因在2019年1月份收到;期末预付账款为7,873,000.77元,较期初增加3,262.74%,增长的主要原因为公司根据订单情况,集中采购了一批模具,并支付了预付款;期末在建工程为5,671,579.86元,较期初增加103.25%,主要增长原因为公司二期厂房开始建设及原有厂房办公楼装修;公司负债总额43,876,576.71元,较期初负债总额48,302,800.04减少9.16%;公司净资产为93,060,007.15元,较期初净资产79,821,933.88元增加16.58%,主要为本期新增净利润所致。

(三)现金流情况

报告期内经营活动产生的现金流量净额为:10,082,536.67元,上年同期5,724,024.34元,较上年同期增加76.14%,公司经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因:本期到期需支付的供应商货款较上期有大幅度的减少,所以本期购买商品、接受劳务所支付的现金较上年同期有较大减少。报告期内投资活动产生的现金流量净额为-4,080,918.00元,较上期同比变动50.76%,主要原因为公司本期购建固定资产所需支付的现金较上期减少导致。

三、 风险与价值

且商业信誉良好。虽然公司应收账款回收风险较小,并按照审慎的原则计提了坏账准备,但若公司未来有大量应收账款不能及时收回,将造成较大坏账损失,可能对公司的经营业绩产生较大不利影响。应对措施:公司应收账款中大部分为军方应收账款,鉴于军方内部审核流程的需要,一般付款期集中在当年下半年,农历春节前基本上都能收回。公司将加强应收账款的催讨力度,进一步减少应收账款规模。

四、 企业社会责任

(一) 精准扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 其他社会责任履行情况

公司在经营活动中遵纪守法,遵守商业道德,维护客户的合法权益,保障劳动者的健康和安全,并积极承担保护环境和节约资源的责任。公司的社会责任体现在以下几个方面:

1、正确树立企业社会责任观,促进企业健康稳步发展:

企业履行社会责任,是企业竞争力、经营理念和道德的体现,也是企业取得市场认可的通行证。挂牌公司作为现代社会的一个重要成员,在追求经济效益、保护股东利益的同时,积极维护债权人和职工的合法权益,诚信对待供应商、客户,积极从事环境保护等公益事业,从而促进公司与全社会的协调、和谐发展。

2、坚持维护和谐稳定的劳动关系,保障公司员工的福利

公司遵循按劳分配、同工同酬的原则,出台相应激励机制,坚持维护劳动关系和谐稳定,关心员工生活,保障公司员工的福利,依法保障员工权益。公司严格按照国家政策及文件精神认真执行各项社会保险制度,充分保障职工的切身利益,按国家规定为员工办理各类劳动保险

3、提高能源利用效率,树立节能环保意识

公司坚持遵循国家有关法规和政策、厉行节约、生态优化、经济高效、循环利用、节能减排的原则,加强宣传和教育,将 “节能降耗、挖潜增效”作为一项长期的系统工程来推进,不断提高能源利用效率,树立节能环保意识,降低成本,增加企业竞争力。

4、建立安全生产管理长效机制,强化安全生产宣传教育

公司始终坚持“以人为本,关爱生命”的理念,按照“安全第一,预防为主”的方针,不断提高安全生产管理水平,强化安全生产宣传教育,提高员工安全生产技能以及自我保护能力、群体防护意识。

五、 对非标准审计意见审计报告的说明

□适用 √不适用

第四节 重要事项

一、 重要事项索引

事项是或否索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项□是 √否
是否存在对外担保事项□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是 √否
是否对外提供借款□是 √否
是否存在日常性关联交易事项√是 □否四.二.(一)
是否存在偶发性关联交易事项√是 □否四.二.(二)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项√是 □否四.二.(三)
是否存在股权激励事项□是 √否
是否存在股份回购事项√是 □否四.二.(四)
是否存在已披露的承诺事项√是 □否四.二.(五)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是 □否四.二.(六)
是否存在被调查处罚的事项□是 √否
是否存在失信情况□是 √否
是否存在利润分配或公积金转增股本的情况□是 √否
是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项□是 √否
是否存在存续至本期的债券融资事项□是 √否
是否存在存续至本期的可转换债券相关情况□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项□是 √否
具体事项类型预计金额发生金额
1.购买原材料、燃料、动力
2.销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售
3.投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)
4.财务资助(挂牌公司接受的)
5.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6.其他50,096,000.0028,096,000.00
(1)通易航天为上海分公司租赁关联方房屋用于办公场所96,000.0096,000.00
(2)关联方为公司银行借款提供担保50,000,000.0028,000,000.00

实际借款金额,具体授信额度、实际借款金额、期限以实际与银行签署的协议为准),公司控股股东深圳易行健创业投资有限公司、公司实际控制人张欣戎及配偶朱佳姝将根据实际情况需要,自愿针对上述实际发生的借款为公司提供担保,担保方式包括但不限于保证、抵押、质押,预计担保总额不超过5000万元。在预计金额范围内,同意关联方为本公司借款担保签署相关协议。 2019年4月23日,公司召开第四届董事会第五次会议,审议通过了《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》,相关内容详见公司登载于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.neeq.com.cn)《关于预计2019年度日常性关联交易的公告》(公告编号:2019-011)。本议案获公司2019年5月17日召开的 2018 年度股东大会审议通过。

(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位:元

关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时公告披露时间临时公告编号
上海元音信息科技有限公司收购关联方持有子公司上海自图新材料科技有限公司15%股权3,000,000已事前及时履行2019年4月25日2019-015

本次交易公司系为适应公司发展战略需要,收购子公司自图新材料剩余股份,使之成为本公司的全资子公司,进一步推进该公司的研发和生产能力,丰富和拓展公司业务范围和产品线,提高公司持续发展能力。

(三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项

单位:元

事项类型协议签署时间临时公告披露时间交易对方交易/投资/合并标的标的金额交易/投资/合并对价对价金额是否构成关联交易是否构成重大资产重组
收购资产2019/4/232019/4/25上海元音信息科技有限公司、 李鲁宁自图新材料公司25%股权5,130,100现金5,000,000
短期理财-2019/4/25商业银行现金34,577,500
序号产品发行单位理财名称金额(元)购买日到期日收益(元)
1启东农村商业银行启富东疆添盈理财345期20,000,000.002019/2/32019/3/770,136.99
2启东农村商业银行启富东疆添盈理财366期10,000,000.002019/3/132019/4/1837,479.45
3中国农业银行中国农业银行“本利丰步步高”开放式人民币理财2,577,500.002019/1/302019/2/182,921.63
4中国农业银行中国农业银行“本利丰步步高”开放式人民币理财2,000,000.002019/2/252019/3/5964.38
合 计34,577,500.00111,502.45

一、回购方案基本情况

1、回购目的

基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的高度认可,为进一步健全公司长效激励机制,充分调动公司管理层及员工的积极性,共同促进公司的长远发展,公司拟以自有资金回购公司股份,用于公司管理层和员工股权激励。

2、回购方式

本次回购股份的方式为竞价方式回购。

3、回购价格

为保护投资者利益,结合公司目前的财务状况、经营状况及近期公司股价,确定本次回购股份的价格不高于每股5.50元(含 5.50元/股),具体回购价格由公司股东大会授权董事会在回购实施期间,综合公司二级市场股票价格、公司财务状况和经营状况确定。

4、拟回购数量占总股本的比例

本次回购用于股权激励数量不超过300万股(含),占公司目前总股本的比例不超过4.83%。根据《回购实施办法》回购数量下限不低于上限的50%,本次回购股票数量将不低于150万股,具体回购股份的数量以回购期限届满时实际回购的股份数量为准。

若公司在回购期内实施了送股、资本公积金转增股本、现金分红、配股及其 他除权除息事项,自股价除权除息之日起,按照中国证监会及全国股转系统公司 的相关规定相应调整股份回购数量。

5、拟回购资金总额

预计本次回购股票所需资金总额不超过 1,650万元。

二、回购履行审议程序情况

公司分别于2019年6月3日和2019年6月19日召开第四届董事会第六次会议及2019年第一次临时股东大会,审议通过了《关于以竞价转让方式回购公司股份的议案》等议案,并于2019年6月4日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台(http://www.neeq.com.cn)披露了《公司股份回购方案》(公告编号:2019-024)等相关公告。

三、回购实施情况

截至本报告日,公司回购股份实施进展情况如下:公司累计通过股份回购专用证券账户以竞价转让方式回购公司股份121.9万股,总金额为人民币598.08万元(不含印花税、佣金等交易手续费),已回购股份占公司总股本的比例为1.96%,占拟回购股份总数量上限的40.33%,最高成交价为5.00元/股,最低成交价为3.50元/股,平均成交价为4.91元/股。

本次回购尚未完成,公司将在本报告披露后继续实施回购事宜。

(五) 承诺事项的履行情况

承诺主体承诺开始时间承诺结束时间承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况
实际控制人或控股股东2017/6/20-挂牌同业竞争承诺(1)本公司及本公司下属全资、单独或与他人联合控股或能够形成实际控制的子公司目前未在中国境内(不包括香港、台湾和澳门,以下同)从事与南通通易航天科技股份有限公司主营业务存在任何直接或间接竞争的业务或活动。 (2)本公司承诺不在中国境内直接或间接从事任何在商业上对南通通易航天科主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;本公司促使本公司下属其他全资或控股子公司不在中国境内直接或间接从事任何在商业上对南通通易航天科技股份有限公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。 (3)如本公司或本公司下属全资或控股子公司在中国境内存在任何与南通通易航天科技股份有限公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或业务机会,将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给南通通易航天科技股份有限公司。正在履行中

上述承诺主体主要为控股股东在公司2017年6月挂牌时为避免同业竞争方面作出承诺,规范公司运作,提高公司治理水平。

(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位:元

资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因
货币资金50,000.000.04%保函保证金
货币资金1,880,000.001.37%承兑汇票保证金
固定资产抵押27,037,398.6819.74%抵押借款
无形资产抵押5,261,159.023.84%抵押借款
总计-34,228,557.7024.99%-

第五节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 报告期期末普通股股本结构

单位:股

股份性质期初本期变动期末
数量比例数量比例
无限售条件股份无限售股份总数45,415,45073.13%-806,25044,609,20071.83%
其中:控股股东、实际控制人20,089,70032.35%-1,000,00019,089,70030.74%
董事、监事、高管887,2501.43%268,7501,156,0001.86%
核心员工00%000%
有限售条件股份有限售股份总数16,689,35026.87%806,25017,495,60028.17%
其中:控股股东、实际控制人15,556,10025.05%015,556,10025.05%
董事、监事、高管3,111,7505.01%806,2503,918,0006.31%
核心员工00%000%
总股本62,104,800-062,104,800-
普通股股东人数91
序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持 股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量
1深圳易行健创业投资有限公司33,157,800-1,000,00032,157,80051.78%13,577,60018,580,200
2黎又佳5,355,00005,355,0008.62%05,355,000
3岐晓弟3,950,00003,950,0006.36%03,950,000
4冯勤1,511,0001,075,0002,586,0004.16%1,939,500646,500
5蒋炜2,498,20002,498,2004.02%02,498,200
6张欣戎2,488,00002,488,0004.01%1,978,500509,500
7刘馨莉2,018,00020,0002,038,0003.28%02,038,000
8王志兰1,500,00001,500,0002.42%01,500,000
9倪东宁1,070,00001,070,0001.72%01,070,000
10南通福开企业管理咨询合伙企业(有限合伙)1,000,00001,000,0001.61%01,000,000
合计54,548,00095,00054,643,00087.98%17,495,60037,147,400
前十名股东间相互关系说明:1、自然人股东张欣戎为深圳易行健创业投资有限公司的实际控制人,二者为一致行动人;2、自然人股东蒋炜与黎又佳为夫妻关系,二者为一致行动人。除此之外,

公司上述股东之间不存在关联关系。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露:

□是 √否

(一) 控股股东情况

控股股东名称:深圳易行健创业投资有限公司统一社会信用代码:91440300574795340F住所:深圳市福田区华强北路长盛大厦 831 号法定代表人:冯勤注册资本:3,000 万元人民币成立日期:2011 年 5 月 16 日经营范围:创业投资业务;代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务;创业投资咨询业务;为创业企业提供创业管理服务业务;参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。报告期内及截至本报告披露日,公司控股股东均未发生变化

(二) 实际控制人情况

2、实际控制人情况

张欣戎先生,1971年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,1992年毕业于上海财经大学获学士学位,1997年获得中国人民大学在职研究生学历,2007 年获得上海同济大学/法国哥诺贝尔商学院工商管理博士学历。1992年7月至1994年12月在深圳南方制药厂经贸部任财务主管,1995年1月至1997年12月在三九企业集团投资管理部任投资主管,1998年1月至2001年2月在深圳三九医药股份有限公司任董事、财务总监;2001年2月至2005年12月在上海胶带股份有限公司任副董事长、总经理;2003年5月至今先后任上海天使口腔门诊部有限公司监事、董事长等职,2015年5 月至今任公司董事长。

报告期内及截至本报告披露日,公司实际控制人均未发生变化。

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬
张欣戎董事长1971年2月博士2018.05-2021.05
钱海啸董事1976年6月硕士2019.05-2021.05
袁海云董事、副总经理1979年10月本科2018.05-2021.05
姜卫星董事、财务总监、董事会秘书1971年1月硕士2018.05-2021.05
冯勤董事1974年11月中专2018.05-2021.05
张凯监事会主席1988年8月本科2018.05-2021.05
陈永彦职工代表监事1958年6月大专2018.05-2021.05
朱炜炜监事1981年1月本科2018.05-2021.05
陈建国总经理1967年8月大专2018.05-2021.05
金宇副总经理1976年11月大专2018.05-2021.05
董事会人数:5
监事会人数:3
高级管理人员人数:4

董事长张欣戎为本公司控股股东深圳易行健创业投资有限公司实际控制人,也为本公司实际控制人。

(二) 持股情况

单位:股

姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量
张欣戎董事长2,488,00002,488,0004.01%0
冯勤董事1,511,0001,075,0002,586,0004.16%0
合计-3,999,0001,075,0005,074,0008.17%0
信息统计董事长是否发生变动□是 √否
总经理是否发生变动□是 √否
董事会秘书是否发生变动□是 √否
财务总监是否发生变动□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:

√适用 □不适用

姓名期初职务变动类型期末职务变动原因
陆惠健董事离任因个人原因辞去职务
钱海啸新任董事聘任

钱海啸,男,1976年6月生,硕士。2002年8月至2010年4月在上海三九科技发展(集团)股份有限公司工作,历任公司人力资源部经理、董事会秘书等职。2010年8月至2011年8月,在上海泛微网络科技股份有限公司工作,任董事会秘书。2012年2月至2015年9月,在南通通易航天科技股份有限公司工作,任董事,2015年10月至2017年10月在无锡市翔动力产业投资基金管理有限公司任职,任董事长。

二、 员工情况

(一) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况

按工作性质分类期初人数期末人数
行政管理人员1317
销售人员33
生产人员6355
技术人员1322
财务人员59
员工总计97106
按教育程度分类期初人数期末人数
博士11
硕士44
本科1417
专科1625
专科以下6259
员工总计97106

差别需求特点进行开发设计,着力培养各专业适用人才,开展各类人员的岗位能力资质培训和业务素质培训,使公司人才队伍质量稳步增长,结构更加合理。

报告期内公司没有需承担费用的离退休职工。

(二) 核心人员(公司及控股子公司)基本情况

□适用 √不适用

三、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第七节 财务报告

一、 审计报告

是否审计
项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金六、111,146,081.704,673,515.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-
衍生金融资产
应收票据及应收账款六、242,672,080.3747,600,094.67
其中:应收票据551,900.00859,000.00
应收账款42,120,180.3746,741,094.67
应收款项融资
预付款项六、37,873,000.77234,124.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款六、41,243,723.541,590,226.49
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货六、513,073,873.4011,126,733.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产六、6606,620.88112,145.43
流动资产合计76,615,380.6665,336,841.09
非流动资产:
发放贷款及垫款
债权投资
可供出售金融资产-
其他债权投资
持有至到期投资-
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产六、746,514,472.1648,737,245.00
在建工程六、85,671,579.862,790,416.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产六、95,700,915.395,648,001.17
开发支出
商誉
长期待摊费用六、10798,237.40
递延所得税资产六、111,635,998.394,199,021.33
其他非流动资产1,413,208.85
非流动资产合计60,321,203.2062,787,892.83
资产总计136,936,583.86128,124,733.92
流动负债:
短期借款六、1223,037,694.4423,037,694.44
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-
衍生金融负债
应付票据及应付账款六、1312,830,371.5114,748,202.98
其中:应付票据1,880,000.00
应付账款10,950,371.5114,748,202.98
预收款项六、14624,521.55531,378.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬六、15893,280.67862,525.17
应交税费六、164,512,738.275,246,813.33
其他应付款六、171,230,970.271,224,555.89
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债六、181,534,311.53
其他流动负债六、19287,318.54
流动负债合计43,129,576.7147,472,800.04
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益六、20747,000.00830,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计747,000.00830,000.00
负债合计43,876,576.7148,302,800.04
所有者权益(或股东权益):
股本六、2162,104,800.0062,104,800.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积六、2276,571,014.2376,571,014.23
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润六、23-47,495,377.93-61,522,189.47
归属于母公司所有者权益合计91,180,436.3077,153,624.76
少数股东权益1,879,570.852,668,309.12
所有者权益合计93,060,007.1579,821,933.88
负债和所有者权益总计136,936,583.86128,124,733.92
项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金10,227,382.593,908,020.95
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-
衍生金融资产
应收票据十七、1470,000.00859,000.00
应收账款十七、142,120,180.3746,741,094.67
应收款项融资
预付款项6,853,985.6495,206.49
其他应收款十七、2797,436.001,483,415.52
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货12,573,338.4010,854,561.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产365,096.93
流动资产合计73,407,419.9363,941,299.40
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、310,500,000.0010,500,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产45,235,059.6547,585,046.50
在建工程4,278,579.86364,031.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产5,700,915.395,648,001.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产1,635,998.394,199,021.33
其他非流动资产1,365,808.85
非流动资产合计67,350,553.2969,661,909.47
资产总计140,757,973.22133,603,208.87
流动负债:
短期借款23,037,694.4423,037,694.44
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-
衍生金融负债
应付票据1,880,000.00
应付账款11,917,823.5120,555,799.98
预收款项624,521.55531,378.16
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬761,450.67726,767.27
应交税费4,512,738.275,246,813.33
其他应付款1,216,884.601,204,428.22
其中:应付利息
应付股利
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,534,311.53
其他流动负债287,318.54
流动负债合计43,951,113.0453,124,511.47
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益747,000.00830,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计747,000.00830,000.00
负债合计44,698,113.0453,954,511.47
所有者权益:
股本62,104,800.0062,104,800.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积77,129,411.7977,129,411.79
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润-43,174,351.61-59,585,514.39
所有者权益合计96,059,860.1879,648,697.40
负债和所有者权益合计140,757,973.22133,603,208.87
项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入40,652,658.7734,319,080.05
其中:营业收入六、2440,652,658.7734,319,080.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本25,092,773.2923,786,749.25
其中:营业成本六、2411,871,107.6016,336,508.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加六、25856,768.78268,155.34
销售费用六、26621,571.83470,165.49
管理费用六、276,873,799.454,457,567.88
研发费用六、284,512,280.601,594,259.01
财务费用六、29735,970.82727,177.66
其中:利息费用746,747.38800,529.86
利息收入19,158.5282,055.42
信用减值损失六、30-378,725.79-67,084.95
资产减值损失
加:其他收益六、31133,490.0083,000.00
投资收益(损失以“-”号填列)六、32107,616.44
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)15,800,991.9210,615,330.80
加:营业外收入六、33176.00578,077.45
减:营业外支出六、3471.71
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)15,801,096.2111,193,408.25
减:所得税费用六、352,563,022.94677,090.16
五、净利润(净亏损以“-”号填列)13,238,073.2710,516,318.09
其中:被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类:---
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)13,238,073.2710,516,318.09
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类:---
1.少数股东损益-788,738.27-305,308.97
2.归属于母公司所有者的净利润14,026,811.5410,821,627.06
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额13,238,073.2710,516,318.09
归属于母公司所有者的综合收益总额14,026,811.5410,821,627.06
归属于少数股东的综合收益总额-788,738.27-305,308.97
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.2260.174
(二)稀释每股收益(元/股)0.2260.174

(四) 母公司利润表

单位:元

项目附注本期金额上期金额
一、营业收入十七、440,582,055.3234,093,439.03
减:营业成本十七、411,825,089.9016,665,529.76
税金及附加856,768.78268,155.34
销售费用621,571.83470,165.49
管理费用4,845,390.003,468,951.29
研发费用3,360,663.951,267,547.87
财务费用741,084.09727,438.11
其中:利息费用746,747.38800,529.86
利息收入12,197.2580,432.26
加:其他收益133,000.0083,000.00
投资收益(损失以“-”号填列)107,616.44
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)401,978.2267,084.95
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)18,974,081.4311,375,736.12
加:营业外收入176.00577,929.45
减:营业外支出71.71
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)18,974,185.7211,953,665.57
减:所得税费用2,563,022.94607,943.37
四、净利润(净亏损以“-”号填列)16,411,162.7811,345,722.20
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)16,411,162.7811,345,722.20
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额16,411,162.7811,345,722.20
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金49,173,815.3051,645,075.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金六、36、(1)、1)3,053,715.404,466,547.74
经营活动现金流入小计52,227,530.7056,111,622.74
购买商品、接受劳务支付的现金18,955,896.8535,753,026.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金5,408,810.534,191,319.55
支付的各项税费5,699,841.352,833,967.46
支付其他与经营活动有关的现金六、36(1)、2)12,080,445.307,609,284.78
经营活动现金流出小计42,144,994.0350,387,598.40
经营活动产生的现金流量净额10,082,536.675,724,024.34
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金34,577,500.0010,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计34,577,500.0010,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,080,918.008,287,392.80
投资支付的现金34,577,500.0010,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计38,658,418.0018,287,392.80
投资活动产生的现金流量净额-4,080,918.00-8,287,392.80
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金20,000,000.0020,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计20,000,000.0020,000,000.00
偿还债务支付的现金20,000,000.0021,367,160.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金709,052.94800,529.86
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金六、36、(1)、3)700,000.00
筹资活动现金流出小计21,409,052.9422,167,689.86
筹资活动产生的现金流量净额-1,409,052.94-2,167,689.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额4,592,565.73-4,731,058.32
加:期初现金及现金等价物余额4,623,515.9710,456,845.48
六、期末现金及现金等价物余额9,216,081.705,725,787.16
项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金47,173,815.3051,611,075.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金6,830,860.8912,181,130.50
经营活动现金流入小计54,004,676.1963,792,205.50
购买商品、接受劳务支付的现金15,135,134.1535,148,226.61
支付给职工以及为职工支付的现金4,241,075.803,618,474.95
支付的各项税费5,699,841.352,736,697.03
支付其他与经营活动有关的现金20,085,910.3115,730,665.81
经营活动现金流出小计45,161,961.6157,234,064.40
经营活动产生的现金流量净额8,842,714.586,558,141.10
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金30,000,000.0010,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计30,000,000.0010,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,994,300.001,679,580.00
投资支付的现金30,700,000.0020,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计33,694,300.0021,679,580.00
投资活动产生的现金流量净额-3,694,300.00-11,679,580.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金20,000,000.0020,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计20,000,000.0020,000,000.00
偿还债务支付的现金20,000,000.0021,367,160.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金709,052.94800,529.86
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计20,709,052.9422,167,689.86
筹资活动产生的现金流量净额-709,052.94-2,167,689.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额4,439,361.64-7,289,128.76
加:期初现金及现金等价物余额3,858,020.9510,452,384.12
六、期末现金及现金等价物余额8,297,382.593,163,255.36

南通通易航天科技股份有限公司财务报表附注

2019年1月1日至2019年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

第八节 财务报表附注

一、 附注事项

(一) 附注事项索引

事项是或否索引
1.半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是 □否(二).1
2.半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化□是 √否
3.是否存在前期差错更正□是 √否
4.企业经营是否存在季节性或者周期性特征□是 √否
5.合并财务报表的合并范围是否发生变化□是 √否
6.合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是 √否
7.是否存在需要根据规定披露分部报告的信息□是 √否
8.是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项□是 √否
9.上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化□是 √否
10.重大的长期资产是否转让或者出售□是 √否
11.重大的固定资产和无形资产是否发生变化□是 √否
12.是否存在重大的研究和开发支出□是 √否
13.是否存在重大的资产减值损失□是 √否
14.是否存在预计负债□是 √否

(1)根据财政部2017 年发布的《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24 号—套期会计》、《企业会计准则第37 号—金融工具列报》等4 项新金融工具准则的相关要求,挂牌公司应自2019 年1 月1 日起执行新金融工具准则。根据新金融工具准则的实施时间要求,公司于2019 年1 月1 日起执行上述新金融工具准则,依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。

根据新金融工具准则中衔接规定相关要求,公司对上年同期比较报表不进行追溯调整,本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。

(2)按照财政部 2019 年 4 月 30 日发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6 号),对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司根据以上文件要求编制了财务报表。

南通通易航天科技股份有限公司财务报表附注

2019年1月1日至2019年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

二、 报表项目注释

南通通易航天科技股份有限公司

财务报表附注金额单位:人民币元

一、公司的基本情况

南通通易航天科技股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)原名南通通易实业股份有限公司,系由上海道行投资管理有限公司(以下简称“上海道行”)、上海元音信息科技有限公司(以下简称“上海元音”)、高宗书、芦晓春及陆惠健于2008年3月20日共同出资组建的股份有限公司,设立时注册资本为人民币3,500万元,经过多次股权变动后,截止2019年6月30日,本公司注册资本已变更为人民币6,210.48万元。本公司于2018年5月21日取得南通市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为91320600673032592M的企业法人营业执照,公司法定代表人:张欣戎,公司住所:江苏省启东市滨海工业园区东方路88号。

本公司属橡胶和塑料制品业,经营范围主要为:橡塑制品、纤维增强塑料制品、特种纺织品、个体防护救生装备、轻型保护头盔系列产品的研发、制造、销售及相关科技领域内的技术咨询、技术转让和技术服务;自营和代理上述商品及技术的进出口业务。主要产品有面罩、油箱、胶条等橡胶制品、橡胶零件等。

二、合并财务报表范围

本集团合并财务报表范围包括本公司和子公司上海自图新材料科技有限公司(以下简称自图公司)。与上期相比,本期合并财务报表范围无变化。

详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。

三、财务报表的编制基础

(1) 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

(2) 持续经营

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

四、重要会计政策及会计估计

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

南通通易航天科技股份有限公司财务报表附注

2019年1月1日至2019年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3. 营业周期

本集团营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

南通通易航天科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日至2019年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。

7. 现金及现金等价物

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

8. 外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

9. 金融资产和金融负债

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1) 金融资产

1) 金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。报告期内,本集团涉及的金融资产主要为应收款项。

南通通易航天科技股份有限公司财务报表附注

2019年1月1日至2019年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。

2) 金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; ③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

3) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

(2) 金融负债

1) 金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。报告期内,本集团涉及的金融资产主要为应收款项。

其他金融负债,主要为因购买商品、接受劳务产生的应付账款、长短期借款、长期应付款等。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

2) 金融负债终止确认条件

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2019年1月1日至2019年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的可供出售金融资产,以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

10. 应收款项坏账准备

本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息,证明即使逾期超过30日,信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:逾期信息、债务人预期表现和还款行为的显著变化、预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化等。

预期信用损失计量。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

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本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为应收账款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失,认定相关应收账款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。

以组合为基础的评估。对于应收账款,本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本集团按照债务人类型和初始确认日期为共同风险特征,对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

项目确定组合的依据
合并范围内关联方款项本组合为合并范围内关联方款项
基本确定能收回应收补贴款等基本确定能收回或回收风险极小的款项
账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
账龄1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上
违约损失率5%10%20%40%80%100%

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12. 长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合

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收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

13. 固定资产

本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备等。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:

序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
1房屋建筑物20-3053.17-4.75
2机器设备103-59.5-9.67
3运输工具2-5519-47.50
4办公设备2-5519-47.50

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正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

16. 无形资产

本集团无形资产包括土地使用权和软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;软件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

本集团使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下:

序号项目预计使用寿命(年)
1土地使用权50
2软件10

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17. 长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每期末均进行减值测试。出现减值的迹象如下:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;

(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;

(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本集团对单项资产的可收回金额进行测试的,以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者作为资产的可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

18. 长期待摊费用

本集团的长期待摊费用包括房屋装修费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。房屋装修费用的摊销年限为3年。

19. 职工薪酬

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金,工会经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

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离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

辞退福利是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本集团向职工提供辞退福利的,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

20. 收入确认原则和计量方法

收入确认原则:本集团的营业收入主要包括销售商品收入和提供劳务收入,收入确认原则如下:

1)销售商品收入:本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。

2)提供劳务收入:本集团在收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入本集团、交易的完工进度能够可靠地确定以及交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,采用完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定;在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

(2)收入确认具体方法:

本集团的营业收入主要分为面罩、油箱和油囊等橡胶制品及橡胶零件等销售收入和技术服务收入,收入确认具体方法如下:

本集团的营业收入主要分为面罩、油箱和油囊及橡胶零件等销售收入和技术服务收入,收入确认具体方法如下:

1)面罩、油箱及特定客户橡胶零件的销售收入

公司按订单生产,产品生产和出库必须由客户实施质量监督和检验验收,验收合格并完成向客户交付时,按订货合同或协议价款的金额确认产品销售收入。

2)油囊及橡胶零件等销售收入

该部分产品销售主要包括油囊、密封件和管材等。公司按订单生产,产成品和零配件

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发出且验收后,确认产品销售收入。3)技术服务收入开发收入采用提供劳务收入确认原则,在提交阶段成果并得到客户确认后,根据合同约定的已完成工作量比例确认劳务收入,同时将已发生的项目成本结转当期营业成本;于期末,本集团将尚未签订技术开发合同的技术服务已发生成本,作为研发支出计入当期损益,不确认技术服务收入。

21. 政府补助

本集团的政府补助包括氧气面罩补贴款和财政奖励等。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。氧气面罩补贴款为与资产相关的政府补助确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照资产使用寿命内平均年限的方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

财政奖励等为与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用(或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用)。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

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本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

22. 递延所得税资产和递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。

23. 租赁

本集团的租赁业务包括经营租赁和融资租赁。

本集团作为融资租赁承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。

本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

24. 持有待售

(1) 本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

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(2) 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

(3) 本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

(4) 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

(5) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(6) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(7) 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2) 可收回金额。

(8) 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

25. 终止经营

终止经营,是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单

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独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

26. 重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会2017〕14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)。要求在境内上市的其他上市公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。相关会计政策按国家规定进行变更。说明1
根据财政部《关于修订印发2019年一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号)的要求,(1)资产负债表①将原“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”和“应收账款”,②将原“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”和“应付账款”,③“递延收益”项目中摊销期限只剩一年或不足一年的,或预计在一年内(含一年)进行摊销的部分,不得归类为流动负债,仍在该项目中填列,不转入“其他流动负债”项;(2)利润表:将“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整,并变更为“资产减值损失(损失以“-”号填列)”“信用减值损失(损失以“-”号填列)”相关会计政策按国家规定进行变更。说明2

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受影响的资产负债表项目2018年12月31日
调整前列报重分类调整后
资产:
其中:应收票据及应收账款50,019,390.57-50,019,390.57-
应收票据859,000.00859,000.00
应收账款49,160,390.5749,160,390.57
负债:
其中:应付票据及应付账款14,748,202.98-14,748,202.98
应付账款14,748,202.9814,748,202.98
其他流动负债453,318.54-166,000.00287,318.54
递延收益664,000.00166,000.00830,000.00
受影响的利润表项目2018年度
调整前列报重分类调整后
净利润:
其中:资产减值损失323,502.65-323,502.65
资产减值损失(损失以“-”号填列)-323,502.65-323,502.65
受影响的资产负债表项目2018年12月31日
调整前列报重分类调整后
资产:
其中:应收票据及应收账款50,019,390.57-50,019,390.57
应收票据859,000.00859,000.00
应收账款49,160,390.5749,160,390.57
负债:
其中:应付票据及应付账款20,555,799.98-20,555,799.98
应付账款20,555,799.9820,555,799.98
其他流动负债453,318.54-166,000.00287,318.54
递延收益664,000.00166,000.00830,000.00
受影响的利润表项目2018年度
调整前列报重分类调整后
净利润:
其中:资产减值损失323,502.65-323,502.65

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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

资产减值损失(损失以“-”号填列)-323,502.65-323,502.65
项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金4,673,515.974,673,515.97
应收票据859,000.00859,000.00
应收账款49,160,390.5746,741,094.67-2,419,295.90
预付款项234,124.58234,124.58
其他应收款1,596,979.411,590,226.49-6,752.92
其中:应收利息
应收股利
存货11,126,733.9511,126,733.95
其他流动资产112,145.43112,145.43
流动资产合计67,762,889.9165,336,841.09-2,426,048.82
非流动资产:
固定资产48,737,245.0048,737,245.00
在建工程2,790,416.482,790,416.48
无形资产5,648,001.175,648,001.17
递延所得税资产3,835,957.254,199,021.33363,064.08
其他非流动资产1,413,208.851,413,208.85
非流动资产合计62,424,828.7562,787,892.83363,064.08
资产总计130,187,718.66128,124,733.92-2,062,984.74
流动负债:
短期借款23,000,000.0023,037,694.4437,694.44
应付账款14,748,202.9814,748,202.98
预收款项531,378.16531,378.16
应付职工薪酬862,525.17862,525.17
应交税费5,246,813.335,246,813.33
其他应付款1,262,250.331,224,555.89-37,694.44

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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
其中:应付利息37,694.44-37,694.44
应付股利
一年内到期的非流动负债1,534,311.531,534,311.53
其他流动负债287,318.54287,318.54
流动负债合计47,472,800.0447,472,800.04
非流动负债:
递延收益830,000.00830,000.00
非流动负债合计830,000.00830,000.00
负债合计48,302,800.0448,302,800.04
所有者权益:
股本62,104,800.0062,104,800.00
资本公积76,571,014.2376,571,014.23
未分配利润-59,460,610.14-61,522,189.47-2,061,579.33
归属于母公司股东权益合计79,215,204.0977,153,624.76-2,061,579.33
少数股东权益2,669,714.532,668,309.12-1,405.41
股东权益合计81,884,918.6279,821,933.88-2,062,984.74
负债和股东权益总计130,187,718.66128,124,733.92-2,062,984.74
项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金3,908,020.953,908,020.95
应收票据859,000.00859,000.00
应收账款49,160,390.5746,741,094.67-2,419,295.90

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项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
预付款项95,206.4995,206.49
其他应收款1,484,546.811,483,415.52-1,131.29
其中:应收利息
应收股利
存货10,854,561.7710,854,561.77
流动资产合计66,361,726.5963,941,299.40-2,420,427.19
非流动资产:
长期股权投资10,500,000.0010,500,000.00
固定资产47,585,046.5047,585,046.50
在建工程364,031.62364,031.62
无形资产5,648,001.175,648,001.17
递延所得税资产3,835,957.254,199,021.33363,064.08
其他非流动资产1,365,808.851,365,808.85
非流动资产合计69,298,845.3969,661,909.47363,064.08
资产总计135,660,571.98133,603,208.87-2,057,363.11
流动负债:
短期借款23,000,000.0023,037,694.4437,694.44
应付账款20,555,799.9820,555,799.98
预收款项531,378.16531,378.16
应付职工薪酬726,767.27726,767.27
应交税费5,246,813.335,246,813.33
其他应付款1,242,122.661,204,428.22-37,694.44
其中:应付利息37,694.44--37,694.44
应付股利
一年内到期的非流动负债1,534,311.531,534,311.53
其他流动负债287,318.54287,318.54
流动负债合计53,124,511.4753,124,511.47
非流动负债:
递延收益830,000.00830,000.00
非流动负债合计830,000.00830,000.00
负债合计53,954,511.4753,954,511.47
所有者权益:
股本62,104,800.0062,104,800.00
资本公积77,129,411.7977,129,411.79

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项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
未分配利润-57,528,151.28-59,585,514.39-2,057,363.11
股东权益合计81,706,060.5179,648,697.40-2,057,363.11
负债和股东权益总计135,660,571.98133,603,208.87-2,057,363.11
税种计税依据税率
增值税境内销售;提供加工、修理修配劳务13%、16%
现代服务业6%
城市维护建设税应纳流转税额7%
教育费附加应纳流转税额3 %
地方教育费附加应纳流转税额2%
房产税房产应税额1.2%/12%
土地使用税土地应税额6%
纳税主体名称所得税税率
本公司15%
自图公司25%

南通通易航天科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日至2019年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

六、合并财务报表主要项目注释

下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“期初”系指2019年1月1日,“期末”系指2019年6月30日,“本期”系指2019年1月1日至6月30日,“上期” 系指2018年1月1日至6月30日,货币单位为人民币元。

1. 货币资金

项目期末余额期初余额
库存现金167,780.89233,876.89
银行存款9,048,300.814,389,639.08
其他货币资金1,930,000.0050,000.00
合计11,146,081.704,673,515.97
项目期末余额期初余额
应收票据551,900.00859,000.00
应收账款42,120,180.3746,741,094.67
合计42,672,080.3747,600,094.67
项目期末余额期初余额
银行承兑汇票551,900.00364,000.00
商业承兑汇票495,000.00
合计551,900.00859,000.00
类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例 (%)金额计提比例 (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收票据
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收票据551,900.00100.0000551,900.00
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收票据
合计551,900.00100.0000551,900.00

南通通易航天科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日至2019年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(续)

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例 (%)金额计提比例 (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收票据
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收票据914,000.00100.0055,000.006.02859,000.00
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收票据
合计914,000.00100.0055,000.006.02859,000.00
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票401,786.00
合计401,786.00
类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例 (%)金额计提比例 (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款44,449,492.04100.002,329,311.675.2442,120,180.37
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计44,449,492.04100.002,329,311.675.2442,120,180.37

南通通易航天科技股份有限公司财务报表附注

2019年1月1日至2019年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例 (%)金额计提比例 (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款49,342,038.24100.002,600,943.575.2746,741,094.67
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计49,342,038.24100.002,600,943.575.2746,741,094.67
账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
0-6个月44,001,817.692,200,090.875.00
7-12个月125,293.766,264.695.00
1-2年136,419.9113,641.9910.00
2-3年79,093.7215,818.7420.00
3-4年20,578.008,231.2040.00
4-5年5,124.004,099.2080.00
5年以上81,164.9681,164.96100.00
合计44,449,492.042,329,311.67
单位名称期末余额账龄占应收账款期末余额 合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第一名38,490,172.291年以内86.591,924,508.61
第二名899,001.740-2年2.0246,004.67
第三名834,885.901年以内1.8841,744.30
第四名661,236.801年以内1.4933,061.84
第五名358,202.001年以内0.8117,910.10
合计41,243,498.73——92.792,063,229.52

南通通易航天科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日至2019年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(1) 预付款项账龄

项目期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内7,797,136.3499.03220,023.0993.98
1-2年4,020.000.050.040.00
2-3年2,935.000.0410,517.394.49
3年以上68,909.430.883,584.061.53
合计7,873,000.77100.00234,124.58100.00
债务单位期末余额账龄未结算原因
供应商一9,857.392-3年货尚未收到
无锡市罗拉模具制造有限公司9,700.004-5年货尚未收到
合计19,557.39
单位名称期末余额账龄占预付款项期末余额合计数的比例(%)
宁波奥嘉机械制造有限公司4,576,000.001年以内58.13
上海百圣建筑装饰工程设计有限公司615,000.001年以内7.81
上饶市奥加机械制造有限公司500,000.001年以内6.35
上海元音信息科技有限公司500,000.001年以内6.35
济南欧德复合材料有限公司322,850.001年以内4.10
合计6,513,850.00——82.74
项目期末余额期初余额
其他应收款1,243,723.541,590,226.49
合计1,243,723.541,590,226.49
类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例 (%)金额计提比例 (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,364,796.0499.93121,072.508.871,243,723.54

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类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例 (%)金额计提比例 (%)
单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款1,000.000.071,000.00100.00
合计1,365,796.04100.00122,072.508.941,243,723.54
类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例 (%)金额计提比例 (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,763,392.8899.94173,166.399.821,590,226.49
单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款1,000.000.061,000.00100.00
合计1,764,392.88100.00174,166.399.871,590,226.49
账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
0-1年404,142.0020,207.105.00
1-2年954,654.0495,465.4010.00
3-4年1,000.00400.0040.00
5 年以上6,000.006,000.00100.00
合计1,365,796.04122,072.50
债务人名称账面余额坏账准备账龄计提比例(%)计提理由
霍尔果斯九天科技有限公司1,000.001,000.001年内100.00该公司无偿债能力
合计1,000.001,000.00

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款项性质期末账面余额期初账面余额
存出保证金861,000.001,601,000.00
应收暂付款377,219.4427,430.28
备用金20,000.0028,386.00
押金106,576.60106,576.60
其他往来款1,000.001,000.00
合计1,365,796.041,764,392.88
单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额 合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
启东高新技术产业开发区管理委员会保证金、押金865,000.000-2年63.3489,500.00
江苏图研新材料科技有限公司应收暂付款372,842.000-1年27.3018,642.10
上海中兴金领谷智能科技发展有限公司押金100,996.600-1年7.3910,099.66
王春辉备用金20,000.001-2年1.462,000.00
杨越麟应收暂付款1,935.001-2年0.14193.50
合计1,360,773.6099.63120,435.26
项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料3,982,861.313,982,861.314,145,347.484,145,347.48
在产品1,026,993.821,026,993.821,891,932.671,891,932.67
半成品631,807.57631,807.57485,113.39485,113.39
库存商品1,458,320.46254,691.891,203,628.571,808,290.58254,691.891,553,598.69
发出商品6,510,179.38281,597.256,228,582.133,332,338.97281,597.253,050,741.72
合计13,610,162.54536,289.1413,073,873.4011,663,023.09536,289.1411,126,733.95

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(2) 存货跌价准备

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品254,691.89254,691.89
发出商品281,597.25281,597.25
合计536,289.14536,289.14
项目确定可变现净值的具体依据本期转回或转销原因
库存商品按库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定低于账面价值库存商品销售
发出商品按发出商品的预计可收回金额确定发出商品销售结转
项目期末余额期初余额
待抵进项税额606,620.88112,145.43
合计606,620.88112,145.43
项目期末账面价值期初账面价值
固定资产46,514,472.1648,737,245.00
合计46,514,472.1648,737,245.00
项目房屋建筑物机器设备运输设备办公设备合计
一、账面原值
1.期初余额35,278,678.2728,240,074.071,782,412.691,241,769.6166,542,934.64
2.本期增加金额331,614.288,398.00340,012.28
(1)购置331,614.288,398.00340,012.28
(2)在建工程转入
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额35,278,678.2728,571,688.351,782,412.691,250,167.6166,882,946.92
二、累计折旧
1.期初余额7,674,284.518,898,831.51383,932.01848,641.6117,805,689.64

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项目房屋建筑物机器设备运输设备办公设备合计
2.本期增加金额566,995.081,896,598.5262,256.6936,934.832,562,785.12
(1)计提566,995.081,896,598.5262,256.6936,934.832,562,785.12
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额8,241,279.5910,795,430.03446,188.70885,576.4420,368,474.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值27,037,398.6817,776,258.321,336,223.99364,591.1746,514,472.16
2.期初账面价值27,604,393.7619,341,242.561,398,480.68393,128.0048,737,245.00
项目期末账面价值期初账面价值
在建工程5,671,579.862,790,416.48
合计5,671,579.862,790,416.48
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
淋雨模拟装置1,137,000.001,137,000.001,137,000.001,137,000.00

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项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
自图房屋装修工程957,884.86957,884.86
二期厂房工程3,865,784.453,865,784.45364,031.62364,031.62
双面轧光机256,000.00256,000.00256,000.00256,000.00
高低温试验箱35,000.0035,000.00
分条机40,500.0040,500.00
本部房屋装修工程261,467.97261,467.97
污水处理设备151,327.44151,327.44
合计5,671,579.865,671,579.862,790,416.482,790,416.48
工程名称期初余额本期增加本期减少期末余额
转入固定资产其他减少
自图房屋装修工程957,884.86957,884.86
二期厂房工程364,031.623,501,752.833,865,784.45
污水处理设备151,327.44151,327.44
本部房屋装修工程261,467.97261,467.97
合计1,321,916.483,914,548.24957,884.864,278,579.86
工程名称预算数工程累计 投入占预 算比例(%)工程 进度利息资本 化累计金额其中:本期利息 资本化金额本期利息资 本化率(%)资金 来源
污水处理设备300,000.0050.0050.00自有资金
淋雨模拟装置1,337,000.0085.0068.00自有资金
本部房屋装修工程2,500,000.0030.0050.00自有资金
二期厂房工程13,000,000.0030.0050.00自有资金
合计17,137,000.00
项目土地使用权软件合计
一、账面原值
1.期初余额6,789,392.00797,371.377,586,763.37

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项目土地使用权软件合计
2.本期增加金额166,217.24166,217.24
3.本期减少金额
4.期末余额6,789,392.00963,588.617,752,980.61
二、累计摊销
1.期初余额1,460,339.08478,423.121,938,762.20
2.本期增加金额67,893.9045,409.12113,303.02
(1)计提67,893.9045,409.12113,303.02
3.本期减少金额
4.期末余额1,528,232.98523,832.242,052,065.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值5,261,159.02439,756.375,700,915.39
2.期初账面价值5,329,052.92318,948.255,648,001.17
项目期初余额本期增加本期摊销本期其他减少期末余额
自图房屋装修工程957,884.86159,647.46798,237.40
合计957,884.86159,647.46798,237.40
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备2,648,626.13397,293.923,360,777.47504,116.63
递延收益913,000.00136,950.00830,000.00124,500.00
可抵扣亏损5,881,657.27882,248.5922,931,475.363,439,721.30
未实现的毛利
固定资产1,463,372.51219,505.88871,222.67130,683.40
合计10,906,655.911,635,998.3927,993,475.504,199,021.33

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项目期末余额期初余额
可抵扣亏损4,328,347.791,309,850.71
合计4,328,347.791,309,850.71
年份期末金额期初金额备注
202078,706.66
202284,908.49632,877.27
20231,146,235.56676,973.44
20243,018,497.08
合计4,328,347.791,309,850.71
借款类别期末余额期初余额
抵押借款23,037,694.4423,037,694.44
合计23,037,694.4423,037,694.44
类别期末余额期初余额
应付票据1,880,000.00
应付账款10,950,371.5114,748,202.98
合计12,830,371.5114,748,202.98
票据种类期末余额期初余额
银行承兑汇票1,880,000.00
合计1,880,000.00
账龄期末余额期初余额
1年以内(含1年)7,461,662.5610,791,376.84
1-2年(含2年)544,563.68861,024.78
2-3年(含3年)322,509.861,405,507.83

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账龄期末余额期初余额
3年以上2,621,635.411,690,293.53
合计10,950,371.5114,748,202.98
单位名称期末余额未偿还或结转的原因
供应商一892,698.96尚未执行的合同尾款
供应商二532,804.98尚未执行的合同尾款
供应商三326,660.00尚未执行的合同尾款
供应商四140,301.98尚未执行的合同尾款
供应商五63,478.63尚未执行的合同尾款
合计1,955,944.55
项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)30,642.00400,367.55
1年以上593,879.55131,010.61
合计624,521.55531,378.16
单位名称期末余额未偿还或结转的原因
客户一374,581.21尚未发货
客户二140,000.00预收工程质保金
武汉越神航材贸易有限公司40,436.00尚未发货
济南西电特种变压器有限公司25,951.00尚未发货
上海ABB变压器有限公司9,400.00尚未发货
合计590,368.21

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15. 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬分类

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
短期薪酬783,208.153,844,020.403,814,678.15812,550.40
离职后福利-设定提存计划79,317.02431,144.12429,730.8780,730.27
合计862,525.174,275,164.524,244,409.02893,280.67
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
工资、奖金、津贴和补贴707,508.573,273,742.413,248,497.10732,753.88
职工福利费
社会保险费20,775.99237,560.57239,311.3519,025.21
其中:医疗保险费18,515.09201,394.36203,309.7316,599.72
工伤保险费311.9116,199.0316,064.49446.45
生育保险费1,948.9919,967.1819,937.131,979.04
住房公积金13,880.00173,202.73172,220.8814,861.85
工会经费和职工教育经费41,043.59159,514.69154,648.8245,909.46
合计783,208.153,844,020.403,814,678.15812,550.40
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
基本养老保险78,342.51421,104.98419,691.6679,755.83
失业保险费974.5110,039.1410,039.21974.44
合计79,317.02431,144.12429,730.8780,730.27
项目期末余额期初余额
增值税3,966,219.964,766,411.45
城市维护建设税209,757.77171,819.64
房产税88,342.9588,342.95
土地使用税33,281.0033,281.00
个人所得税5,288.864,940.64
教育费附加209,757.77171,819.65
其他税费89.9610,198.00
合计4,512,738.275,246,813.33

南通通易航天科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日至2019年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目期末余额期初余额
其他应付款1,230,970.271,224,555.89
合计1,230,970.271,224,555.89
款项性质期末余额期初余额
项目保证金1,188,000.001,188,000.00
存入保证金14,085.6716,428.22
代扣职工款28,884.6020,127.67
合计1,230,970.271,224,555.89
项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应付款1,534,311.53
合计1,534,311.53
项目期末余额期初余额
待转销项税额287,318.54
合计287,318.54
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助830,000.0083,000.00747,000.00
合计830,000.0083,000.00747,000.00
政府补 助项目期初 余额本期新增 补助金额本期计入营业 外收入金额本期计入其他收益金额其他 变动期末 余额与资产相关/ 与收益相关
面罩补贴款830,000.0083,000.00747,000.00与资产相关
合计830,000.0083,000.00747,000.00

南通通易航天科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日至2019年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目期初余额本期变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总额62,104,800.0062,104,800.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股本溢价72,083,053.3972,083,053.39
其他资本公积4,487,960.844,487,960.84
合计76,571,014.2376,571,014.23
项目本期上期
上期期末余额-59,460,610.14-81,954,411.69
加:期初未分配利润调整数-2,061,579.33
本期期初余额-61,522,189.47-81,954,411.69
加:本期归属于母公司所有者的净利润14,026,811.5410,821,627.06
减:提取法定盈余公积
本期期末余额-47,495,377.93-71,132,784.63
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务40,652,658.7711,871,107.6034,318,474.0216,336,508.82
其他业务606.03
合计40,652,658.7711,871,107.6034,319,080.0516,336,508.82
主营业务收入本期发生额上期发生额
橡胶制品39,711,278.0932,689,444.07
橡胶零件941,380.681,379,929.08
合计40,652,658.7734,069,373.15
主营业务成本本期发生额上期发生额
橡胶制品11,276,903.8715,412,027.89
橡胶零件594,203.73705,677.53
合计11,871,107.6016,117,705.42
序号客户名称本期发生额占主营收入总额的比例(%)
1客户一28,663,847.7970.51

南通通易航天科技股份有限公司财务报表附注

2019年1月1日至2019年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

序号客户名称本期发生额占主营收入总额的比例(%)
2客户二5,172,413.8012.72
3客户三1,417,614.153.49
4客户四1,183,907.472.91
5客户五763,258.701.88
合计37,201,041.9191.51
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税324,065.026,374.97
教育费附加287,301.266,374.97
房产税176,685.90176,685.90
土地使用税66,562.0066,562.00
印花税2,154.6012,157.50
合计856,768.78268,155.34
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬365,299.07230,911.12
差旅费121,587.74127,862.80
业务招待费86,781.0058,327.00
邮寄费/快递费47,904.0253,064.57
合计621,571.83470,165.49
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬3,011,066.321,757,066.85
中介费921,714.99801,712.80
业务招待费467,851.14375,072.26
租赁费275,866.44288,374.48
车辆使用费221,006.58221,973.81
折旧费463,231.34198,111.00
办公费517,692.80122,651.32
修理费174,796.93245,141.20
无形资产摊销113,303.02107,762.46
差旅费368,629.17101,169.28
咨询费67,169.81
其他178,993.26171,362.61

南通通易航天科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日至2019年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目本期发生额上期发生额
长期待摊费用摊销159,647.46
合计6,873,799.454,457,567.88
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬613,013.07329,428.24
折旧费595,257.40558,433.16
差旅费226,885.01243,792.00
会务费14,240.85
技术咨询2,392,050.74150,207.55
研发耗用材料484,884.73128,040.56
试验费46,000.00105,849.06
其他费用24,949.3464,267.59
交通费113,155.49
办公费用16,084.82
合计4,512,280.601,594,259.01
项目本期发生额上期发生额
利息费用746,747.38800,529.86
减:利息收入19,158.5282,055.42
加:汇兑损失
其他支出8,381.968,703.22