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上海绿庭投资控股集团股份有限公司关于境外子公司记账本位币变更的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
上海绿庭投资控股集团股份有限公司（下称“公司”）于2019年3月29日召开了第九届董事会第四次全体会议及第九届监事会第四次全体会议，分别审议通过了《关于境外子公司记账本位币变更的议案》。本次变更无需提交公司股东大会审议，相关情况公告如下：
一、本次记账本位币变更基本情况
公司注册在香港的下属全资子公司：大江食品（香港）有限公司（Dajiang Food(Hong kong) Co.,Ltd.）（以下简称“香港子公司”），成立于2012年4月13日，主要从事肉类等的进出口及在港销售业务。注册在Cayman Islands的两家下属全资子公司：Greencourt Real Estate Investment Co., Ltd和Greencourt InvestmentCo.,Ltd.（以下简称“开曼子公司”），均成立于2016年7月6日，主要从事对外投资及管理业务。本次记账本位币变更前，该三家公司均采用人民币作为记账本位币。
1、变更原因
自集团公司整体转型后，香港子公司已停止原贸易业务。根据企业会计准则的相关要求及该三家子公司的实际业务情况，公司结合未来发展规划，通过评估使用人民币、美元计量对公司的影响，认为以美元为记账本位币更能反映该三家子公司的经营成果。具体原因如下：
（1）该三家子公司的投资活动主要以美元进行计价和结算。
（2）香港子公司的经营性费用尽管主要以港币进行支付，但发生数额较小。 开曼子公司的经营性费用主要以美元支付。
（3）该三家子公司的融资活动主要是美元贷款。
综上所述，公司认为该三家子公司以美元为记账本位币能提供更可靠、更真实
的会计信息。
2、变更的具体情况：
（1）变更前，该三家子公司以人民币为记账本位币；
（2）变更后，该三家子公司将以美元为记账本位币；
（3）变更日期：2019年1月1日。
二、本次记账本位币变更对公司的影响
由于涉及到该三家子公司以前年度绝大部分账务处理，确定对于净利润的累计影响不切实可行，故本次会计政策的变更采用未来适用法，从2019年1月1日起开始执行，并采用变更当日的即期汇率将所有项目折算为变更后的记账本位币。
三、董事会、独立董事和监事会结论性意见
1、董事会意见本次记账本位币变更是公司结合实际情况进行的合理变更，有利于提供更可靠相关的会计信息，更加真实地反映公司的财务状况和经营成果。公司董事会审议本次记账本位币变更的程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次记账本位币变更。
2、独立董事意见公司本次根据实际情况，将上述境外三家子公司记账本位币由人民币改为美元，使公司的记账本位币更符合会计准则的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次子公司记账本位币变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益，同意本次记账本位币变更。
3、监事会意见公司本次记账本位币变更是根据公司业务需要进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定，同意公司本次记账本位币变更。
特此公告。
上海绿庭投资控股集团股份有限公司
2019年4月2日