锦江股份2018年半年度报告

                       上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
公司代码：600754、900934                                        公司简称：锦江股份、锦江 B 股
         上海锦江国际酒店发展股份有限公司
                 2018 年半年度报告
                                         重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 本公司第八届董事会第五十五次会议于 2018 年 8 月 29 日审议通过了本半年度报告。公司全
     体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。本公司按中国企业会计准则编制 2018 年半年度财务报表，经德勤
     华永会计师事务所（特殊普通合伙）审阅，并出具了德师报(阅)字(18)第 R00082 号标准无
     保留意见的审阅报告。
四、 公司负责人董事长俞敏亮先生、首席执行官张晓强先生、 主管会计工作负责人首席财务官
     沈莉女士及会计机构负责人（会计主管人员）吴琳女士声明：保证半年度报告中财务报告的
     真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
                                               1
                      上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
九、   重大风险提示
   公司已在本报告中详细阐述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅经营情况讨论与分析部
分的内容。
十、 其他
√适用 □不适用
   本半年度报告分别以中文和英文两种文字印制，在对两种语言文本的说明上存在歧义时，以
中文文本为准。
                                              2
                            上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节     公司业务概要 ..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 12
第五节     重要事项 ........................................................................................................................... 27
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 35
第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 38
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 39
第九节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 40
第十节     财务报告 ........................................................................................................................... 41
第十一节   备查文件目录 ................................................................................................................. 42
                                                                    3
                    上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
                                  第一节         释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、锦江股份 指 上海锦江国际酒店发展股份有限公司
锦江酒店集团            指 上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司，本公司控股股东
                              锦江国际（集团）有限公司，
锦江国际                指
                              锦江股份、锦江酒店集团之法人实际控制人
锦江资本                指 上海锦江资本管理有限公司
                              上海锦江卢浮亚洲酒店管理有限公司，
卢浮亚洲                指
                              原名“上海锦江都城酒店管理有限公司”
锦江之星                指 锦江之星旅馆有限公司
旅馆投资公司            指 上海锦江国际旅馆投资有限公司
金广快捷                指 山西金广快捷酒店管理有限公司
时尚之旅                指 时尚之旅酒店管理有限公司
锦卢投资公司            指 上海锦卢投资管理有限公司
                              SAILING INVESTMENT CO.SARL(海路投资有限公司)，
海路投资公司            指
                              注册于卢森堡
卢浮集团、GDL           指 Group du Louvre，注册于法国
卢浮酒店集团、LHG       指 Louvre Hotels Group，注册于法国
铂涛集团                指 Keystone Lodging Holdings Limited 及下属子公司的合称
维也纳酒店              指 维也纳酒店有限公司
达华宾馆                指 上海锦江达华宾馆有限公司
闵行饭店                指 上海闵行饭店有限公司
锦盘酒店                指 上海锦盘酒店有限公司
东亚饭店                指 上海锦江国际酒店发展股份有限公司东亚饭店
南京饭店                指 上海锦江国际酒店发展股份有限公司南京饭店
新城饭店                指 上海锦江国际酒店发展股份有限公司新城饭店
新亚大酒店              指 上海锦江国际酒店发展股份有限公司新亚大酒店
南华亭宾馆              指 上海锦江国际酒店发展股份有限公司南华亭宾馆
白玉兰酒店              指 上海锦江国际酒店发展股份有限公司白玉兰酒店
青年会宾馆              指 上海锦江国际酒店发展股份有限公司青年会宾馆
餐饮投资公司            指 上海锦江国际餐饮投资管理有限公司
新亚食品                指 上海新亚食品有限公司
锦江食品                指 上海锦江国际食品餐饮管理有限公司
锦箸餐饮                指 上海锦箸餐饮管理有限公司
锦亚餐饮                指 上海锦亚餐饮管理有限公司
锦江同乐                指 上海锦江同乐餐饮管理有限公司
上海吉野家              指 上海吉野家快餐有限公司
上海肯德基              指 上海肯德基有限公司
新亚富丽华              指 上海新亚富丽华餐饮股份有限公司
杭州肯德基              指 杭州肯德基有限公司
无锡肯德基              指 无锡肯德基有限公司
苏州肯德基              指 苏州肯德基有限公司
静安面包房              指 上海静安面包房有限公司
百岁村餐饮              指 深圳市百岁村餐饮连锁有限公司
WeHotel                 指 上海齐程网络科技有限公司
Sarovar                 指 Sarovar Hotels Private Limited
                                            4
                   上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
锦江财务公司           指    锦江国际集团财务有限责任公司
长江证券               指    长江证券股份有限公司
申万宏源               指    申万宏源集团股份有限公司
弘毅投资基金           指    弘毅（上海）股权投资基金中心（有限合伙）
国盛投资               指    上海国盛集团投资有限公司
长城资管               指    中国长城资产管理股份有限公司
华安资管               指    华安未来资产管理（上海）有限公司
上海国际资管           指    上海国际集团资产管理有限公司
中国证监会             指    中国证券监督管理委员会
上交所                 指    上海证券交易所
香港联交所             指    香港联合交易所有限公司
上海市国资委           指    上海市国有资产监督管理委员会
《公司法》             指    《中华人民共和国公司法》
《证券法》             指    《中华人民共和国证券法》
出租率                 指    （实际出租客房数/可供出租客房总数）×100%，%
平均房价               指    客房总收入/实际出租客房数，元/间
                             每间可供出租客房提供的每日平均客房收入，
RevPAR                 指
                             平均客房收入=平均房价×平均出租率，元/间
EBITDA                 指    扣除利息所得税折旧摊销前的利润
《公司章程》           指    《上海锦江国际酒店发展股份有限公司章程》
报告期、本期，               2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日，
                       指
报告期末、本期末             2018 年 6 月 30 日
上年同期、上期，             2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日，
                       指
上年末                       2017 年 6 月 30 日
元、万元               指    人民币元、人民币万元
                                           5
                       上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                           上海锦江国际酒店发展股份有限公司
公司的中文简称                           锦江股份
                                         Shanghai Jin Jiang International Hotels
公司的外文名称
                                         Development Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                       JINJIANG SHARES
公司的法定代表人                         俞敏亮先生
二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                       证券事务代表
姓名                           胡 暋 女士                        杨 劼 女士
联系地址                       上海市延安东路100号25楼           上海市延安东路100号25楼
电话                           86-21-63217132                    86-21-63217132
传真                           86-21-63217720                    86-21-63217720
电子信箱                       [e-mail]           [e-mail]
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                             中国（上海）自由贸易试验区杨高南路889号
                                         东锦江大酒店商住楼四层（B区域）
公司注册地址的邮政编码                   200127
公司办公地址                             上海市延安东路100号25楼
公司办公地址的邮政编码                   200002
公司网址                                 http://www.jinjianghotels.sh.cn
电子信箱                                 [e-mail]
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称               《上海证券报》、《大公报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                   公司董事会秘书室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所        股票简称            股票代码      变更前股票简称
      A股            上海证券交易所        锦江股份            600754            新亚股份
      B股            上海证券交易所        锦江B股             900934            新亚B股
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
                                               6
                       上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                   本报告期比
                                          本报告期                 上年同期
          主要会计数据                                                           上年同期增减
                                      （2018年1至6月）         （2017年1至6月）
                                                                                       (%)
营业收入                               6,939,349,148.33        6,289,013,150.53           10.34
归属于上市公司股东的净利润               503,408,830.91          412,453,689.41           22.05
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                         315,587,159.32           199,462,003.05           58.22
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             1,541,924,325.84         1,397,211,235.52          10.36
                                                                                  本报告期末比
                                         本报告期末                上年度末
                                                                                  上年度末增减
                                      （2018年6月30日）        （2017年12月31日）
                                                                                      (%)
归属于上市公司股东的净资产            12,247,255,770.81        12,984,302,937.29          -5.68
总资产                                39,438,716,260.46        43,559,696,291.44          -9.46
(二)    主要财务指标
                                      本报告期         上年同期     本报告期比上年同期
        主要财务指标
                                  （2018年1至6月） （2017年1至6月）       增减(%)
基本每股收益（元／股）                      0.5255           0.4306                 22.05
稀释每股收益（元／股）                      不适用           不适用               不适用
扣除非经常性损益后的
                                             0.3294                0.2082                  58.22
基本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                        4.03                3.22     增加0.81个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
                                                 2.53                1.56     增加0.97个百分点
净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
汇率
                            2018 年 6 月 29 日          2017 年 12 月 29 日    2017 年 6 月 30 日
1 美元对人民币元                        6.6166                      6.5342                6.7744
1 欧元对人民币元                        7.6515                      7.8023                7.7496
1 港币对人民币元                  0.84310               0.83591               0.86792
注：汇率是指中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的银行间外汇市场人民币汇率中间价。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
                                                 7
                      上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
       非经常性损益项目                      金额                      附注（如适用）
非流动资产处置损益                             76,005,404.64     子公司动迁补偿收益
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准                   36,031,789.25     母公司等取得的政府补助
定额或定量持续享受的政府补助
除外
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
                                                                 主要出售长江证券股票取得的
的公允价值变动损益，以及处置                   77,332,976.60
                                                                 投资收益
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
根据税收、会计等法律、法规的
                                                                 法国未来所适用的企业所得税
要求对当期损益进行一次性调整                   56,685,131.22
                                                                 税率调整对所得税费用的影响
对当期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收
                                               10,777,647.83
入和支出
子公司、合营公司处置收益                        9,095,353.40
少数股东权益影响额                            -24,412,323.92
                                                                 出售长江证券股票、子公司动
所得税影响额                                  -53,694,307.43     迁补偿收益和取得的政府补助
                                                                 等应计企业所得税额
合计                                          187,821,671.59
注：1、于 2017 年 12 月 31 日，本公司持有长江证券 5,300 万股，占长江证券总股本的 0.96%。
于 2018 年 3 月 13 日至 3 月 28 日，公司通过深圳证券交易所系统出售长江证券股份 1,300 万股。
扣除成本和相关交易税费后取得所得税前投资收益人民币 7,737.61 万元。截至 2018 年 6 月 30
日，本公司持有长江证券股份 4,000 万股，占长江证券总股本的 0.72%。
    2、根据法国 2018 年颁布的财政法令,自 2020 年度开始,法国所适用的企业所得税税率将从
28.92%逐步变更为 25.83%。本次所得税税率调整对本公司 2018 年半年度财务报表的影响数为
56,685,131.22 元，该影响数主要由本公司于 2015 年度收购法国卢浮集团可辨认净资产评估增值
对应的递延所得税负债减少所造成。
十、 其他
□适用 √不适用
                                              8
                     上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
                             第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内，公司所从事的主要业务为“有限服务型酒店营运及管理业务”和“食品及餐饮业
务”。
    有限服务酒店，是指以适合大众消费，突出住宿核心产品，为客人提供基本的专业服务的酒
店。从酒店的功能设置来看，有限服务酒店在设备配置、组织结构、饭店服务等方面具有与全服
务酒店不同的特点。公司现有的有限服务型酒店营运及管理业务，包括对有限服务商务酒店、经
济型酒店的投资和经营管理等。经营模式上主要分为“直营经营”和“加盟特许经营”两种。直
营模式，是指通过自有物业或租赁物业的形式，使用公司旗下特定品牌独立经营酒店。公司从直
营酒店取得的收入，主要来源为客房收入及餐饮收入，并享有或承担酒店的经营收益或损失。加
盟特许经营模式，主要分为“特许经营”和“受托管理”两种形式。特许经营形式，是指公司通
过与酒店业主签署特许经营合同，将公司旗下所拥有的品牌、注册商标、经营方式、操作程序等
经营资源在约定期限内许可给受许酒店使用，并向受许酒店收取特许经营费和订房服务费。受托
管理形式，是指公司通过与酒店业主签署管理合同，将公司的管理模式、服务规范、质量标准和
管理人员等输出给受托管理酒店，并向受托管理酒店收取管理费和订房服务费。
    公司现有的食品及餐饮业务，包括对餐厅的投资和经营管理等。经营模式上主要分为“直营
经营”和“加盟特许经营”两种。直营模式，是指通过租赁物业的形式，使用公司旗下特定品牌
独立经营餐厅。公司从直营餐厅取得的收入，主要来源为餐饮收入，并享有或承担餐厅的经营收
益或损失。加盟特许经营模式，主要分为“特许经营”和“受托管理”两种形式。特许经营形式，
是指公司通过与餐厅业主签署特许经营合同，将公司旗下所拥有的品牌、注册商标、经营方式、
操作程序等经营资源在约定期限内许可给受许餐厅使用，并向受许餐厅收取特许经营费等。受托
管理形式，是指公司通过与餐厅业主签署管理合同，将公司的管理模式、服务规范、质量标准和
管理人员等输出给受托管理餐厅，并向受托管理餐厅收取管理费等。公司合资公司旗下的“肯德
基”和“吉野家”等餐厅，则以合资公司形式从事相关品牌的特许经营。
    根据中国证监会《2015 年 2 季度上市公司行业分类结果》，公司属于上市公司所属的 H 类住
宿和餐饮业中的 H61 住宿业。住宿业，又称酒店业，是指为旅行者提供短期留宿场所的活动，有
些单位只提供住宿，也有些单位提供住宿、饮食、商务、娱乐一体的服务，本类不包括主要按月
或按年长期出租房屋住所的活动。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》GB/T4754-2011），
公司所处行业属于“旅游饭店”（行业代码：H6110）。
    酒店行业与旅游行业和商务活动密切相关，主要面向旅游市场、商务活动、会议承办及会议
展览业等市场的消费者。旅游业已经成为中国第三产业中最具活力与潜力的新兴产业，旅游业在
国民经济中的地位不断得到巩固和提高。
                                             9
                      上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    经过二十余年的努力，公司已经形成并正在积极提升自己的核心竞争力。公司将经过若干年
的努力，进一步增强在“管理、品牌、网络、人才”方面的优势，巩固公司在有限服务型酒店等
相关行业的市场领先地位。
    报告期内，公司在做强做优做大和提高自身核心竞争力方面，作出了以下一些主要举措，并
取得了相应的成果：
    围绕“十三五”战略规划，坚持“资本经营、卓越运营”两轮驱动模式，按照“基因不变、
后台整合、优势互补、共同发展”的方针，继续推动有限服务酒店板块深度整合，着力提升品牌、
质量、效益，推动实现高质量发展。
    截至 2018 年 6 月 30 日，公司会员总数达到 15,863 万人。
    于 2018 年，在十八届中国饭店金马奖颁奖典礼上，中国饭店金马奖评审委员会授予“锦江都
城”品牌、“白玉兰”品牌、“7 天优品”品牌“2018 中国最具投资价值酒店品牌”称号，授予
“麗枫”品牌“中国最受消费者欢迎中端连锁酒店品牌”称号，授予“IU”品牌“最具创新价值
连锁酒店品牌”称号，授予“潮漫”品牌“中国最佳时尚生活酒店品牌”称号，授予“维也纳 3
好酒店”品牌“2018 中国最佳绿色环保酒店品牌”称号，授予锦江之星、维也纳酒店、麗枫酒店
“2018 投资方首选中国酒店管理公司”称号。
    在 2018 年亚洲酒店论坛年会暨第十三届中国酒店星光奖颁奖典礼上，“锦江都城”品牌获
“2017 中国最具发展潜力酒店品牌”称号，“康铂”品牌获“中国最具投资价值中端国际酒店品
牌”称号，“白玉兰”品牌、“喆啡”品牌、“IU”品牌获“中国最具投资价值酒店连锁品牌”
称号，“7 天优品”品牌获“中国最受欢迎商旅酒店品牌”称号，“派”品牌获“中国最佳单体
酒店投资品牌”称号，锦江之星获“中国最具发展潜力酒店品牌管理公司”称号，维也纳酒店获
“中国酒店最具品牌影响力连锁酒店集团”称号。
    迈点网授予授予“锦江之星”品牌“2017 年度中国旅游住宿业品牌 100 强榜单”冠军、授予
“锦江之星”品牌、“7 天”品牌“2017 年度经济型酒店十大影响力品牌”称号，授予“锦江都
城”品牌、“麗枫”品牌、“维也纳”品牌“2017 年度有限服务中档酒店影响力品牌金航奖”称
号，授予“康铂”品牌“2017 年度有限服务中档酒店投资价值品牌金航奖”称号，授予“白玉兰”
品牌“2017 年度有限服务中档酒店竞争力品牌金航奖”称号、“首届最受百位投资人/物业主关
注住宿品牌”称号；迈点 2017 大住宿业及空间产业十大创新品牌评选授予“麗枫”品牌“2017
年大住宿业及空间产业十大创新品牌”称号。
    中国饭店协会授予“锦江之星”品牌、“维也纳酒店”品牌“金鼎奖 2018 十佳连锁饭店品牌”
称号；中国饭店协会颁布的“2018 中国连锁酒店中端品牌规模排行榜 20 强”榜单中，“维也纳
                                              10
                         上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
酒店”品牌、“麗枫”品牌、“喆啡”品牌及“非繁城品”品牌上榜；品牌评级权威机构 CHNBRAND
授予“锦江之星”品牌“2018 年 C-NPS 中国快捷酒店行业顾客最推荐品牌”称号；里屋里峰会授
予锦江都城酒店“2017-2018 中国最具品牌个性精品酒店”称号；中国品牌大会授予“锦江之星”
品牌“2017-2018 中国连锁酒店特许经营十强品牌”称号；2017-2018 中国酒店业金光奖授予“白
玉兰”品牌“中国酒店业最佳新锐品牌”称号；第十四届中国酒店投资高峰论坛授予“郁锦香”
品牌“年度最佳创新品牌”称号；中国旅游饭店业协会授予“希岸”品牌、“城品”品牌“最具
成长性饭店品牌”称号；腾讯大粤网甄旅奖授予“麗枫”品牌“2017 甄旅奖中端最受消费者欢迎
品牌”称号；2018 年中国酒店业金鹰奖授予“希岸”品牌“杰出新品牌”称号、“发展成果奖”
称 号 ； CHTA （ 旅 行 者 联 盟 ） 未 来 旅 行 者 大 会 授 予 “ 铂 涛 旅 行 ”“CHTA Future Travellers
Disruptive Award”；2018 一带一路酒店投资与品牌发展国际论坛暨中国酒店投资“CHIA 五星钻
石奖”颁奖盛典授予维也纳酒店“中国酒店最具品牌影响力连锁酒店集团”称号。
    锦江股份获得由上海报业集团|界面财联社主办的“2018 年度界面资本论坛暨界面金勋章
荣誉盛典”颁发的“年度价值勋章”；在中国旅游饭店业协会主办的“第十五届中国饭店集团化
发展论坛”评选活动中，锦江股份获“最佳股东投资回报”称号。
                                                  11
                       上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
                         第四节        经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2018 年上半年，面对行业发展的转型升级期，在机遇与挑战并存的经营环境下，公司坚定不
移地执行“深耕国内、全球布局、跨国经营”发展战略，积极实施变革整合等措施，坚持稳中求
进，全力提质增效，较好地完成了今年上半年主要任务。
    于 2017 年 10 月 20 日，公司与 Prototal Enterprises Limited（以下简称“Prototal”）
签署《股份转让协议》，公司收购 Prototal 持有的 Keystone Lodging Holdings Limited（以下
简称“Keystone”）12.0001%的股权。于 2018 年 1 月 12 日，本次交易完成了各项交割工作，公
司持有 Keystone 的股权比例由 81.0034%上升至 93.0035%。
    于 2018 年 1 至 6 月份，公司实现合并营业收入 693,935 万元，比上年同期增长 10.34%。实
现营业利润 71,552 万元，比上年同期增长 53.04%。实现归属于上市公司股东的净利润 50,341 万
元，比上年同期增长 22.05%。实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,559
万元，比上年同期增长 58.22%。
    于 2018 年 6 月 30 日，公司资产总额为 3,943,872 万元，比上年末下降 9.46%；负债总额
2,602,421 万元，比上年末下降 10.09%；归属于上市公司股东的净资产为 1,224,726 万元，比上
年末下降 5.68%。资产负债率 65.99%，比上年末减少 0.46 个百分点。
    于 2018 年 1 至 6 月份，公司实现经营活动产生的现金流量净额 154,192 万元，比上年同期增
长 10.36%。
    报告期内，公司主要会计数据与上年同期和上年度末相比，发生变动的主要因素如下：
    合并营业收入比上年同期增长，主要是卢浮亚洲、卢浮集团、铂涛集团、维也纳酒店等营业
收入同比增长等所致。
    实现归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长，主要是受五个因素变动的影响：一是铂
涛集团和维也纳酒店因营业收入的增加，实现净利润比上年同期增加；二是公司取得的上海肯德
基、杭州肯德基、苏州肯德基和无锡肯德基投资收益比上年同期增加；三是报告期内锦江之星因
子公司动迁取得补偿收益；四是因法国未来所适用的企业所得税税率的下调对 2015 年度收购法国
卢浮集团可辨认净资产评估增值对应的递延所得税负债比上年同期减少；五是公司取得出售长江
证券股票所得税前收益比上年同期减少。
    总资产比上年末下降，主要是报告期内偿还银行借款、长江证券股票公允价值下降，以及公
司支付受让铂涛集团 12.0001%股权款等所致。
    经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长，主要是本期三年期定期存款到期收回存款利
息等所致。
                                               12
                      上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
    有限服务型酒店业务
    1、全球酒店业务发展概况
    于 2018 年 1 至 6 月份，有限服务型酒店业务实现合并营业收入 682,551 万元，比上年同期增
长 10.73%；实现归属于有限服务型酒店业务分部的净利润 39,240 万元，比上年同期增长 15.14%。
    中国大陆境内实现营业收入 484,716 万元，比上年同期增长 10.91%；中国大陆境外实现营业
收入 197,835 万元，比上年同期增长 10.28%。中国大陆境内营业收入占全部酒店业务的比重为
71.02%，中国大陆境外营业收入占全部酒店业务的比重为 28.98%。
    合并营业收入中的首次加盟费收入 26,588 万元，比上年同期增长 18.80%；持续加盟费收入
103,960 万元，比上年同期增长 18.12%。
    于 2018 年 1 至 6 月份，新开业酒店 548 家，开业退出酒店 207 家，净增开业酒店 341 家，其
中直营酒店减少 30 家，加盟酒店增加 371 家。截至 2018 年 6 月 30 日，已经开业的酒店合计达到
7,035 家，已经开业的酒店客房总数达到 686,742 间。
    截至 2018 年 6 月 30 日，已经开业的有限服务型连锁酒店情况：
                              开业酒店家数                            开业客房间数
                      酒店家数           占比（%）            客房间数          占比（%）
中端酒店                      1,985                 28.22           249,736            36.37
经济型酒店                    5,050                 71.78           437,006            63.63
全部酒店                      7,035                100.00           686,742           100.00
其中：直营店                  1,025                 14.57           116,259            16.93
      加盟店                  6,010                 85.43           570,483            83.07
    截至 2018 年 6 月 30 日，已经签约的酒店规模合计达到 10,162 家，已经签约的酒店客房规模
合计达到 1,023,188 间。
    截至 2018 年 6 月 30 日，公司旗下签约有限服务型连锁酒店分布于中国大陆境内 31 个省、自
治区和直辖市的 329 个地级市及省直属管辖县市，以及中国大陆境外 67 个国家或地区。
    2、按地区分的有限服务型连锁酒店运营情况
    （1）中国大陆境内业务运营情况
                                              13
                         上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
    于 2018 年 1 至 6 月份，公司于中国大陆境内有限服务型连锁酒店业务实现合并营业收入
484,716 万元，比上年同期增长 10.91%；合并营业收入中的首次加盟费收入 26,588 万元，比上年
同期增长 18.80%；持续加盟费收入 56,223 万元，比上年同期增长 24.26%。
    下表列示了公司截至 2018 年 6 月 30 日中国大陆境内有限服务型酒店家数和客房间数情况：
  省(或                         中国大陆境内开业酒店                    中国大陆境内签约酒店
直辖市、 分布城市数       直营酒店             加盟酒店           直营酒店             加盟酒店
 自治区)              酒店家数 客房间数 酒店家数 客房间数 酒店家数 客房间数 酒店家数 客房间数
  北京           1         39      5,103       250     22,905      39      5,103       331 30,377
  天津           1         14      1,955       118     10,424      14      1,955       174 15,157
  河北          12          5        674       225     17,516       5        674       371 30,307
  山西          11         20      2,466       100      8,602      22      2,871       153 13,432
 内蒙古         12          1        128        59      5,674       1        128       105 10,552
  辽宁          14         27      3,542       113     10,908      27      3,542       154 14,557
  吉林           9         12      1,576        38      3,683      12      1,576        78   8,145
 黑龙江         10          8        841        63      5,342       8        841        91   7,997
  上海           1         62      8,665       219     27,153      70      9,788       264 31,834
  江苏          13         61      7,191       465     43,962      64      7,772       659 63,369
  浙江          11         30      4,231       161     16,530      32      4,497       247 27,172
  安徽          16         10      1,327       122     10,210      10      1,327       248 22,357
  福建           9         16      2,072        82      8,327      16      2,072       133 14,558
  江西          11         27      3,053       167     15,762      27      3,053       277 27,945
  山东          17         17      1,931       358     31,341      17      1,931       582 51,501
  河南          18          8      1,320       184     17,442       9      1,399       300 29,965
  湖北          14         42      5,092       174     16,267      42      5,092       344 34,939
  湖南          14         47      5,027       195     20,023      49      5,245       366 40,351
  广东          21        151     21,434       859     96,422     152     21,704     1,358 155,237
  广西          14         13      2,064       118     14,691      13      2,064       253 31,970
  海南           4          9      1,057        48      5,539       9      1,057        77   9,413
  重庆           1         14      1,677       123      9,812      14      1,677       175 14,335
  四川          21         37      4,455       237     19,393      37      4,455       368 32,397
  贵州           9         18      1,815       120     11,029      18      1,815       210 22,006
  云南          15          9        954        64      5,243      10      1,160       112 10,962
  西藏           5          2        218        13      1,269       2        218        26   2,724
  陕西           9         23      2,646       151     14,699      23      2,646       230 23,315
  甘肃          14          5        470        61      5,237       5        470       109 10,691
  青海           4          4        267        41      3,358       4        267        63   5,787
  宁夏           5          3        414        26      2,486       3        414        45   4,276
  新疆          13          5        580        53      3,831       6        707        99   8,325
  合计         329        739      94,245     5,007    485,080    760      97,520     8,002    805,953
                                                  14
                          上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
    下表列示了公司 2018 年 1 至 6 月中国大陆境内中端酒店和经济型酒店的 RevPAR 情况：
                               平均房价            平均出租率                    RevPAR
                              （元/间）              （%）                     （元/间）
        分类                                                                               同比
                           2018 年 2017 年      2018 年 2017 年        2018 年 2017 年
                           1至6月 1至6月        1至6月 1至6月          1至6月 1至6月     增减（%）
中端酒店                    259.95     245.97      80.78      83.68     209.99    205.83       2.02
经济型酒店                  158.87     152.92      75.36      78.07     119.72    119.38       0.28
平 均                       195.62     177.71      77.24      79.49     151.10    141.26       6.97
    （2）中国大陆境外业务运营情况
    于 2018 年 1 至 6 月份，公司于中国大陆境外有限服务型连锁酒店业务实现合并营业收入
25,738 万欧元，比上年同期增长 6.40%。实现归属于母公司所有者的净利润 1,508 万欧元，比上
年同期下降 24.79%。
    归属于母公司所有者净利润的下降，主要是法国因未来所适用的企业所得税税率的下调对所
得税费用的影响比上年同期减少等所致。
    下表列示了公司截至 2018 年 6 月 30 日中国大陆境外有限服务型酒店家数和客房间数情况：
                     中国大陆境外开业酒店                          中国大陆境外签约酒店
 中国大陆        直营酒店          加盟酒店                    直营酒店            加盟酒店
 境外国家
               酒店         客房      酒店       客房       酒店       客房       酒店      客房
 （或地区）
               家数         间数      家数       间数       家数       间数       家数      间数
    欧洲         284       21,806        731     50,808        293     23,018       744     52,051
 其中：法国      197       14,194        651     41,804        197     14,194       658     42,395
    亚洲              2       208        197     23,213            2       208      268     31,062
    美洲                                  25      5,150                              26      5,410
    非洲                                  50      6,232                              67      7,966
    合计         286        22,014     1,003      85,403        295     23,226     1,105    96,489
    下表列示了公司 2018 年 1 至 6 月份中国大陆境外中端酒店和经济型酒店的 RevPAR 情况：
                               平均房价            平均出租率                     RevPAR
                             （欧元/间）               （%）                    （欧元/间）
        分类
                          2018 年    2017 年    2018 年 2017 年 1       2018 年   2017 年    同比
                          1至6月 1至6月         1至6月      至6月      1 至 6 月 1 至 6 月 增减（%）
中端酒店                    63.27      68.26       54.73       54.90      34.63     37.47      -7.58
经济型酒店                  52.60      52.54       66.77       64.62      35.12     33.95          3.45
平 均                       55.44      57.26       63.08       61.35      34.97     35.13      -0.46
                                                  15
                      上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
    预计 2018 年第三季度公司全部有限服务型连锁酒店运营及管理业务收入为 370,000 万元至
409,000 万元，其中预计公司中国大陆境内业务收入 269,000 万元至 297,000 万元，中国大陆境
外业务收入 13,100 万欧元至 14,500 万欧元。鉴于经营过程中存在各种不确定性，预计数据最终
与定期报告数据存在差异，因而该等预计数据谨供投资者参考。
食品及餐饮业务
    于 2018 年 1 至 6 月份，食品及餐饮业务实现合并营业收入 11,358 万元，比上年同期下降 8.93%。
食品及餐饮业务合并营业收入同比下降的主要因素，一是从事团膳业务的锦江食品营业收入比上
年同期增长，二是从事中式快餐连锁的锦亚餐饮营业收入比上年同期下降，三是锦江同乐因关闭
1 家门店营业收入比上年同期下降等共同影响所致。归属于食品及餐饮业务分部的净利润 13,364
万元，比上年同期增长 27.06%；主要原因：一是上海肯德基因营业收入比上年同期增长，报告期
内公司取得的投资收益比上年同期增加；二是公司以“成本法”核算投资收益的苏州肯德基、无
锡肯德基和杭州肯德基 2017 年度股利比上年同期增加等共同影响所致。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                        单位:元 币种:人民币
科目                                    本期数                上年同期数       变动比例（%）
营业收入                            6,939,349,148.33        6,289,013,150.53           10.34
营业成本                              701,145,623.29          603,775,121.43           16.13
销售费用                            3,711,452,919.06        3,631,647,717.77            2.20
管理费用                            1,806,991,998.53        1,512,207,360.64           19.49
研发费用                                1,531,727.05                      0.00       不适用
财务费用                              201,118,367.52          218,769,598.00           -8.07
资产减值损失                           39,728,669.85            13,767,386.24        188.57
其他收益                               25,379,329.13            18,100,017.83          40.22
公允价值变动收益                       12,845,935.20                      0.00       不适用
资产处置收益(损失)                     76,005,404.64          -13,985,068.85         不适用
营业外收入                             26,710,189.68            11,844,701.32        125.50
营业外支出                              5,280,081.73             9,530,678.49        -44.60
所得税费用                            164,437,152.55            18,794,301.05        774.93
经营活动产生的现金流量净额          1,541,924,325.84        1,397,211,235.52           10.36
投资活动产生的现金流量净额           -168,736,824.78         -704,643,142.19         不适用
筹资活动产生的现金流量净额         -4,720,847,301.29       -1,851,466,122.55         不适用
    于报告期内，合并利润表部分项目和合并现金流量表项目的变动金额及其主要原因如下所述。
    (1)营业收入
    本期 6,939,349,148.33 元，上年同期 6,289,013,150.53 元，本期比上年同期增长 10.34%。
主要是卢浮亚洲、卢浮集团、铂涛集团、维也纳酒店等营业收入同比增长所致。
                                              16
                       上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
    (2)研发费用
    本期 1,531,727.05 元，上年同期 0 元，本期比上年同期增加 1,531,727.05 元。主要是本期
铂涛集团发生软件开发费用所致。
    (3)资产减值损失
    本期 39,728,669.85 元，上年同期 13,767,386.24 元，本期比上年同期增长 188.57%。主要
是本期铂涛集团计提资产减值损失比上年同期增加，以及上年同期卢浮集团资产减值损失转回等
所致。
    (4)其他收益
    本期 25,379,329.13 元，上年同期 18,100,017.83 元，本期比上年同期增长 40.22%。主要是
本期收到的政府补助比上年同期增加所致。
    (5)公允价值变动收益
    本期 12,845,935.20 元，上年同期 0 元，本期比上年同期增加 12,845,935.20 元。主要是法
国卢浮集团根据股权收购协议约定，收购 Sarovar 少数股东股权交易对价公允价值变动所致。
    (6)资产处置收益
    本期 76,005,404.64 元，上年同期-13,985,068.85 元，本期比上年同期增加 89,990,473.49
元。主要是本期锦江之星子公司完成动迁取得补偿收益所致。
    (7)营业外收入
    本期 26,710,189.68 元，上年同期 11,844,701.32 元，本期比上年同期增长 125.50%。主要
是收到与日常经营无关的政府补助比上年同期增加所致。
    (8)营业外支出
    本期 5,280,081.73 元，上年同期 9,530,678.49 元，本期比上年同期下降长 44.60%。主要是
上年同期预提未决诉讼预计损失所致。
    (9)所得税费用
    本期 164,437,152.55 元，上年同期 18,794,301.05 元，本期比上年同期增长 774.93%。主要
是因法国未来所适用的企业所得税税率下调对所得税费用的影响比上年同期减少所致。
    (10)经营活动产生的现金流量净额
    本期 1,541,924,325.84 元，上年同期 1,397,211,235.52 元，增长 10.36%，主要是本期三年
期定期存款到期收回存款利息等所致。
    (11)投资活动产生的现金流量净额
    本期-168,736,824.78 元，上年同期-704,643,142.19 元，现金流量净流出比上年同期减少
535,906,317.41 元，主要是去年同期支付受让维也纳酒店 80%股权尾款，以及卢浮集团支付受让
Sarovar 股权等所致。
    (12)筹资活动产生的现金流量净额
    本期-4,720,847,301.29 元，上年同期-1,851,466,122.55 元，现金流量净流出比上年同期增
                                               17
                         上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
加 2,869,381,178.74 元，主要是本期购买铂涛集团 12.0001%少数股权，以及上年同期收回质押
存款等所致。
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
      如前所述，本公司主要从事有限服务型酒店营运及管理、食品及餐饮两大业务。同时，公司
持有一定数额的可供出售金融资产（包括但不限于长江证券股票）。公司的利润来源主要由这三
个方面收益构成。报告期内利润变动受该五方面的影响为：一是铂涛集团和维也纳酒店因营业收
入的增加，实现净利润比上年同期增加；二是公司取得的上海肯德基、杭州肯德基、苏州肯德基
和无锡肯德基投资收益比上年同期增加；三是报告期内锦江之星因子公司动迁取得补偿收益；四
是因法国未来所适用的企业所得税税率的下调对 2015 年度收购法国卢浮集团可辨认净资产评估
增值对应的递延所得税负债比上年同期减少；五是公司取得出售长江证券股票所得税前收益比上
年同期减少。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.    资产及负债状况
                                                                                        单位：元
                                        本期期末                          上期期末    本期期末金
                                        数占总资                          数占总资    额较上期期
     项目名称         本期期末数                        上期期末数
                                        产的比例                          产的比例    末变动比例
                                          （%）                             （%）       （%）
货币资金            6,522,070,090.94        16.54     9,883,050,065.07        22.69       -34.01
其他应收款            579,752,802.73         1.47       903,597,885.82         2.07       -35.84
持有待售资产                    0.00         0.00         9,194,045.82         0.02       不适用
短期借款               25,435,102.87         0.06     1,015,833,514.18         2.33       -97.50
一年内到期的
                      617,831,418.95         1.57      270,685,433.89         0.62        128.25
非流动负债
于报告期内，合并资产负债表项目的变动金额及其主要原因如下所述。
      (1)货币资金
      期末 6,522,070,090.94 元，期初 9,883,050,065.07 元，下降 34.01 %。主要是本期偿还借
款所致。
      (2)其他应收款
                                                 18
                       上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
     期末 579,752,802.73 元，期初 903,597,885.82 元，下降 35.84 %。主要是三年期银行定期
存款已于 5 月份到期应收定期存款利息减少所致。
     (3)持有待售资产
     期末 0 元，期初 9,194,045.82 元，期末比期初减少 9,194,045.82 元。主要是本期末锦江之
星子公司完成动迁所致。
     (4)短期借款
     期末 25,435,102.87 元，期初 1,015,833,514.18 元，下降 97.50 %。主要是本期偿还短期银
行借款所致。
     (5)一年内到期的非流动负债
     期末 617,831,418.95 元，期初 270,685,433.89 元，增长 128.25 %。主要是于一年内到期的
长期借款比上年同期增加所致。
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
     截至报告期末，公司受限资产总额为 34.64 亿元，具体请详见“第十节 财务报告”中的“（五）
合并财务报表项目注释/48、所有权或使用权受到限制的资产”。
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
     于报告期内，公司新增对外股权投资总额 110,804 万元，比上年同期增加 58,189 万元，增长
110.59%。
     (1)1 月，本公司出资 1,094,278,050.05 元人民币，支付受让铂涛集团 12.0001%股权款。截
至 2018 年 6 月 30 日，本公司持有铂涛集团 93.0035%股权。
     (2) 6 月，本公司全资子公司卢浮集团出资 43,000 欧元，折合人民币 331,160.20 元，支付
受让法国酒店销售平台 Hotels&Preference80%股权交易价格调整款。截至 2018 年 6 月 30 日，法
国卢浮集团持有 Hotels&Preference 80%股权。
     (3)6 月，本公司全资子公司卢浮集团出资 1,743,655.95 欧元，折合人民币 13,428,591.86
元，支付受让 Annemasse 100%股权。截至 2018 年 6 月 30 日，法国卢浮集团持有 Annemasse 100%
股权。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
                                               19
                               上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
          于 2017 年 10 月 20 日，公司与 Prototal 签署《股份转让协议》，公司以人民币 12.048 亿元
     收购 Prototal 持有的 Keystone12.0001%的股权。于 2018 年 1 月 12 日，本次交易完成了各项交
     割工作，公司持有 Keystone 的股权比例由 81.0034%上升至 93.0035%。
     (2) 重大的非股权投资
     □适用 √不适用
     (3) 以公允价值计量的金融资产
     √适用 □不适用
                                                                                         占期末证券
序     证券   证券                   最初投资金额      持有数量        期末账面价值                     报告期损益
                       证券简称                                                          总投资比例
号     品种   代码                     （元）          （股）              （元）                         （元）
                                                                                           （%）
1      股票   000166    申万宏源      10,000,000.00    14,969,564        65,416,994.68          6.24      748,478.20
2      股票   000783    长江证券       69,561,409.27   40,000,000       217,199,999.99         20.73   83,376,095.35
3      股票   002186      全聚德           56,408.72       95,608         1,373,886.96          0.13       24,858.08
4      股票   601328    交通银行       1,540,945.00    1,013,771          5,819,045.54          0.56      289,533.00
                       通过 Ocean
5                      BT L.P.持有   396,252,722.55                     757,787,019.40        72.34             0.00
                       之股权投资
合计                                 477,411,485.54               /   1,047,596,946.57       100.00    84,438,964.63
     注：1、“报告期损益”指本公司于报告期内所获得的现金股利收入和出售部分股票的所得税前收
     益。
          2、于 2017 年 12 月 31 日，本公司持有长江证券 5,300 万股，占长江证券总股本的 0.96%。
     于 2018 年 3 月 13 日至 3 月 28 日，公司通过深圳证券交易所系统出售长江证券股份 1,300 万股。
     扣除成本和相关交易税费后取得所得税前投资收益人民币 7,737.61 万元。截至 2018 年 6 月 30
     日，本公司持有长江证券 4,000 万股，占长江证券总股本的 0.72%。
          3、于 2017 年度内，铂涛集团将原通过 Ocean Imagination L.P.持有的 eLong Inc. (“艺龙”)
     股权转至 Ocean Imagination L.P.普通合伙人 Ocean Voyage L.P.新设的合伙企业 Ocean BT L.P.。
     Keystone 成为 Ocean BT L.P.的有限合伙人，并通过 Ocean BT L.P.持有原艺龙的股权。本公司
     将该股权投资确认为可供出售金融资产。
          于 2018 年 3 月，艺龙完成收购 Tongcheng Network，并更名为 Tongcheng-Elong Holdings
     Limited。于 2018 年 6 月，同程艺龙向香港交易所递交了申请发行的相关资料。
     (五) 重大资产和股权出售
     □适用 √不适用
                                                         20
                                  上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
          (六) 主要控股参股公司分析
          √适用 □不适用
                                                                 单位:万元 币种（除特别注明外）:人民币
                                                                           2018 年                  2018 年
                                                  2018 年
                                                                2018 年   6 月 30 日   2018 年    1 至 6 月份
                                                 6 月 30 日
           公司名称                主营业务                    6 月 30 日   归属于   1 至 6 月份    归属于
                                                 持股比例
                                                               注册资本   母公司的    营业收入      母公司的
                                                 （注 6）
                                                                            净资产                  净利润
一、有限服务型连锁酒店业务（主要部分）：
                                有限服务商
1、上海锦江卢浮亚洲酒店管理有
                                务酒店的投            100%        5,000         8,306      7,723        1,878
   限公司
                                资、经营管理
                                有限服务型
2、锦江之星旅馆有限公司         酒店的租赁            100%       17,971        73,670     67,474        9,919
                                经营、管理
3、上海锦江国际旅馆投资有限公 旅馆业的投
                                                      100%      152,500       186,592     46,944       -2,334
   司                           资
                                有限服务型
4、时尚之旅酒店管理有限公司     酒店住宿、餐          100%       90,000        97,095     11,889        1,846
                                饮管理
5、上海锦卢投资管理有限公司     投资管理              100%       35,000       102,417    198,216       11,615
其中子公司：卢浮集团（注 1） 经营酒店及                          26,204        19,488     25,738         1,036
                                                      100%
           （Groupe du Louvre） 餐饮                             万欧元        万欧元     万欧元       万欧元
6、Keystone Lodging Holdings 经营酒店及                               1
                                                 93.0035%                     393,069    200,947       13,313
   Limited（注 2）              餐饮                             万美元
7、维也纳酒店有限公司（注 3） 经营酒店                 80%       11,639        88,393    126,945       11,996
8、深圳市百岁村餐饮连锁有限公
                                餐饮业务               80%          100            32     15,357       -1,095
   司（注 3）
                                经营酒店及
9、上海锦江达华宾馆有限公司                           100%        3,170        -1,010        894         -129
                                餐饮
                                经营酒店及
10、上海闵行饭店有限公司                              100%          769           779      1,362           39
                                餐饮
二、食品及餐饮业务（主要部分）：
                                  餐饮业开发
1、上海锦江国际餐饮投资管理有
                                  管理、国内贸        100%       14,993        -7,572     11,581         -923
   限公司
                                  易
其中子公司：⑴上海锦江国际食
             品餐饮管理有限公     餐饮业务            100%        1,000         1,786      9,134          351
             司（注 4）
             ⑵上海锦亚餐饮管
                                  中西餐饮            100%        6,867        -7,523      1,254         -770
             理有限公司（注 4）
             ⑶上海新亚食品有 生产月饼及
                                                      100%        1,142        -1,022        411         -214
             限公司（注 4）       冷冻食品
             ⑷上海锦箸餐饮管
                                  餐饮业务            100%        1,000        -1,615        453          -43
             理有限公司（注 4）
             ⑸上海锦江同乐餐饮
                                  中西餐饮             51%        1,890          -407        559         -108
             管理有限公司（注 4）
联营公司：⑴上海吉野家快餐有                                       1,230
                                  日式快餐        42.815%                         419      1,781         -106
           限公司（注 4）                                        万美元
                                                          21
                                上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
           ⑵上海静安面包房有   生产和销售                        383
                                                  14.63%                       -902    5,242          -497
           限公司（注 4）       面包糕点                      万美元
2、上海新亚富丽华餐饮股份有限
                                中式餐饮             41%        3,500         7,145   14,338           946
公司
三、其他业务（主要部分）：
                                信息技术开
上海齐程网络科技有限公司
                                发、技术咨           10%     100,000         54,470    9,101      -2,382
（注 5）
                                询等
         注：1、注册于法国的卢浮集团的 100%股权为上海锦卢投资管理有限公司依次透过其全资子公司
         上海锦江股份（香港）有限公司和卢森堡海路投资有限公司持有。
             2、于 2016 年 2 月底，公司完成对铂涛集团 81.0034%股权的交割。于 2018 年 1 月 12 日，公
         司完成对铂涛集团 12.0001%股权的交割。交割完成后，公司持有铂涛集团 93.0035%股权。
             3、于 2016 年 7 月 1 日，公司分别完成对维也纳酒店 80%股权及百岁村餐饮 80%股权的交割。
             4、上海锦江国际食品餐饮管理有限公司的 82%股权、上海新亚食品有限公司的 95%股权、上
         海锦箸餐饮管理有限公司 100%股权、上海锦亚餐饮管理有限公司 100%股权、上海锦江同乐餐饮管
         理有限公司的 51%股权和上海吉野家快餐有限公司的 42.815%股权为上海锦江国际餐饮投资管理
         有限公司所持有。上海静安面包房有限公司的 14.63%股权为上海锦江国际餐饮投资管理有限公司
         所持有，后者对其能够施加重大影响。本公司持有上海锦江国际餐饮投资管理有限公司的 100%股
         权、上海新亚食品有限公司的 5%股权、上海锦江国际食品餐饮管理有限公司的 18%股权。
             5、于 2017 年 2 月，本公司出资人民币 100,000,000 元与上海锦江资本管理有限公司、上海
         联银创业投资有限公司、上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司、西藏弘毅夹层投资管理中心
         （有限合伙）、上海国盛集团投资有限公司作为发起人共同投资设立上海齐程网络科技有限公司。
             6、表中期末持股比例为本公司直接或间接持有被投资单位的股权比例。
         (七) 公司控制的结构化主体情况
         □适用 √不适用
         二、其他披露事项
         (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
              的警示及说明
         □适用 √不适用
         (二) 可能面对的风险
         √适用 □不适用
             1、宏观经济波动的风险
             有限服务型酒店行业和连锁餐饮企业的景气度与国家宏观经济的周期波动呈正相关的关系。
         虽然我国国民经济总体上一直保持持续增长的态势，但是也会受到国际经济金融形势变化的影响，
         出现周期性波动。在宏观经济增长率下降的阶段，由于居民实际收入预期下降，居民国内旅游出
                                                        22
                     上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
行和外出就餐的消费相应降低。同时，宏观经济的调整对中小企业的经营会造成较大的压力，中
小企业雇员商务出行及其消费也会相应缩减。从而对本公司的财务状况和经营成果造成不利的影
响。
    2、经营成本上升的风险
    在公司投资的有限服务型酒店和连锁餐饮企业的经营成本中，直营酒店的固定资产折旧摊销
和租赁物业的租金等固定成本所占比重较大。虽然公司对租赁物业的租金采取直线法进行摊销，
平滑了租赁成本对未来经营业绩的影响。但是，由于有限服务型酒店和连锁餐饮企业需要持续扩
张直营门店数量，每年新增租赁直营店的租金成本会随着我国商业地产价格的变动而变动。与此
同时，主要有限服务型酒店品牌和连锁餐饮品牌企业会在重要城市交通便利的繁华地段对适合开
设有限服务型酒店和连锁餐饮企业的物业进行竞争租赁，该等竞争因素会促使租金水平进一步上
升。
    除此以外，门店固定资产设施的追加投入、人工成本和能源成本等都存在随着物价变动出现
上升的可能。如果平均房价和入住率，以及人均消费水平和消费人次不能得到相应的提高，该等
成本上升因素可能会对公司的有限服务型酒店和连锁餐饮企业的经营成果造成不利影响。
    3、扩张速度的风险
    有限服务型酒店行业在我国目前正处于快速发展阶段。虽然包括本公司在内的一些优势企业
已经取得了较大的市场份额和领先地位，但是由于市场需求和行业增长空间很大，在未来几年内，
各主要企业仍将进一步扩张门店数量，特别是在中端酒店数量相对较少的二、三线城市，以扩大
市场覆盖，保持和提高市场份额和领先地位。如果公司旗下各中端系列品牌有限服务型酒店未来
扩张速度显著低于其他主要竞争对手，则可能由于市场覆盖率相对下降而降低客户的满意度，从
而间接对其经营成果造成不利影响。
    4、加盟店管理风险
    公司对营运中的“锦江都城”、“锦江之星” 、“Campanile”、“Golden Tulip”和铂涛、
维也纳等系列品牌大部分采取加盟特许经营的方式。根据适用的加盟权协议，公司并不能全权控
制该等加盟者的管理行为。一旦加盟者未能按照加盟权协议的条款经营并达到“锦江都城”、“锦
江之星”、“Campanile”、“Golden Tulip” 和铂涛、维也纳等系列品牌酒店的管理标准，或
未能就各自的物业取得正式权属证明并须迁出该地点，其管理的酒店便会出现客户和收入损失，
从而对“锦江都城”、“锦江之星”、“Campanile”、“Golden Tulip”和铂涛、维也纳等系列
品牌业务收入产生不利影响。此外，如果加盟者滥用该等系列品牌商标，也可能有损其声誉和品
牌形象。如果客人不满意加盟店的服务水平，公司可能会因为遭受客户投诉而影响声誉，从而间
接影响公司有限服务型酒店业务的经营业绩。
                                             23
                      上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
    5、租赁物业的权属风险
    根据公司于 2009 年 9 月 30 日披露的《重大资产置换及购买暨关联交易报告书》（以下简称
“报告书”）显示，截至 2009 年 7 月 31 日，“锦江之星”旅馆营运中的租赁经营直营店共计 86
家，该类门店由“锦江之星”或“旅馆投资”向第三方物业业主租赁相关房屋与土地。截至报告
书签署日，有 30 家门店的物业存在未取得出租方对其房屋、土地合法权属有效证明或租赁用途未
获批准的瑕疵。上述业主是否具有租赁该等物业的合法权利存在一定的不确定性。如果由于上述
租赁物业的权属问题，导致相关门店的经营被迫中止，将会对本公司的业务及经营成果造成不利
影响。尽管根据租赁协议及相关法律，出现上述问题的业主须向相关承租人做出赔偿，本公司仍
需重新选址搬迁，从而承担额外的重置翻新成本。
    本公司已经并将继续采取积极有效措施取得上述租赁经营门店出租方拥有所出租物业房屋所
有权及土地使用权合法权属的有效证明文件，以及相关实际租赁用途获得有权部门批准的有效证
明文件。在本次重组获得中国证监会核准后 12 个月内，将“锦江之星”经济型酒店业务中存在上
述问题的租赁经营门店承租物业占评估基准日租赁经营门店承租物业总数的比例降低至 20%以内，
在本次重组获得中国证监会核准后 24 个月内，将该比例降低至 10%以内，在本次重组获得中国证
监会核准后 36 个月内，将该比例降低至 0%。
    如本公司未能在解决计划时间表规定的相关期限内按照计划确定的比例和家数解决租赁经营
门店承租物业的上述权属瑕疵问题（即未能在中国证监会核准本次重组之日起 12 个月内降低至
20%，或未能在 24 个月内降低至 10%，或未能在 36 个月内全部解决），则对于在上述三个期限时
点分别未能达到计划整改比例及整改家数的部分租赁经营门店，本公司将在上述相关期限时点到
期后的 3 个月内，采取不低于本次评估值转让项目、解除租约重新选址开业或其他方式予以彻底
解决。
    针对该等风险，2010 年 3 月 1 日，锦江国际向本公司做出承诺：如本公司未能在解决计划时
间表规定的相关期限内按照计划确定的比例和家数解决租赁经营门店承租物业的上述权属瑕疵问
题，本公司对于在上述三个期限时点分别未能达到计划整改比例及整改家数的部分租赁经营门店，
采取解除租约、重新选址开业的，锦江国际将承担该等解除租约重新选址开业的租赁经营门店因
解除租约可能导致发生的违约金，并按照资产评估基准日 2009 年 7 月 31 日的具体资产评估值予
以补偿。此外，锦江国际承诺，在未来经营过程中，如由于上述瑕疵导致相关锦江之星门店不得
不重新选址开业，则自该门店停业之日起一年内，有关物业出租方未能赔偿或未能全部赔偿该门
店损失（具体损失金额按照截至审计基准日 2009 年 7 月 31 日经审计的该门店固定资产及装修投
入的全部初始投资成本，与其在资产评估基准日 2009 年 7 月 31 日的资产评估值较高者计算）的，
锦江国际将立即按照上述方法计算的全部损失向该门店予以全额补偿，用于支持其搬迁开设新店。
锦江国际进行上述补偿后实际收回物业出租方的赔偿款归锦江国际所有。同时，锦江国际将按照
                                              24
                     上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
该门店停业之日前一个会计年度经审计的净利润金额向该门店提供补偿，用于弥补该门店停业期
间的营业损失。
    6、商誉、商标等资产的减值风险
    公司对卢浮集团、铂涛集团、维也纳酒店和金广快捷等股权的收购，以及卢浮集团对外收购，
可能导致公司形成较大金额的商誉。根据中国《企业会计准则》的相关规定，收购卢浮集团、铂
涛集团、维也纳酒店和金广快捷股权构成非同一控制下的企业合并，合并成本大于标的公司可辨
认净资产公允价值份额的差额被确认为商誉。根据中国《企业会计准则》的规定，商誉不作摊销
处理，至少应当在每年年度终了进行减值测试。如果卢浮集团、铂涛集团、维也纳酒店和金广快
捷未来经营状况持续恶化，则存在商誉减值的风险，从而对本公司当期和未来收益造成不利影响。
    公司的主营业务包含以接受连锁加盟形式从事酒店服务业务，公司拥有的酒店品牌具有一定
的商业价值与知名度，并将该等品牌视为使用寿命不确定的无形资产。如果公司该等商标及品牌
等无形资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记将
被确认为资产减值损失，从而对公司当期和未来收益造成不利影响。
    7、海外业务管理风险
    收购卢浮集团后公司业务和资产分布在全球 60 多个国家和地区，公司的经营规模和业务总量
大幅增加，同时对人员构成和管理体系也将相应提出更高的要求。如果公司不能根据海外业务发
展需要及时优化现有的组织模式和管理制度，则可能对标的公司的经营管理造成不利的影响。
    8、传染性疾病的爆发和对食品安全的担忧
    近年在全球或中国发生的非典型肺炎、疯牛病、禽流感或其他高传染性疾病，以及对食品安
全的担忧，曾经使并且将来也可能使旅游人数或在外用餐人数大幅下降，如果出现类似情况，将
可能给本公司的业务发展造成影响。
    9、公司股东权益和净资产收益率等变动幅度可能加大
    根据中国《企业会计准则》的规定，部分符合条件的金融资产应当以市价为基础确定公允价
值，这些金融资产公允价值的变动可能加大公司股东权益和净资产收益率等会计数据和财务指标
提高或降低的幅度。
    根据公司发展战略，有限服务型酒店营运及管理业务已成为公司主要经营业务。该等业务正
处于快速发展期，需要有与之相匹配的资金来加以推动。同时由于资金的投入与产出有一个循环
过程，该循环周期的长短存在一定的不确定性。如果净利润未能同步增长，则可能相应稀释相关
的净资产收益率。
    10、偿债能力受到不利影响的风险
    为了满足收购和日常运营资金的需要，公司可能会增加债权融资金额，资产负债率可能会随
之有所提高。尽管本公司的资产负债结构总体合理，具备较好的偿债能力，能够满足收购对自有
                                             25
                       上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
资金的需求，不会对公司日常经营造成重大影响。但由于还款来源主要为公司经营活动产生的现
金流，如果公司运营现金流未达到预期，则对公司偿债能力可能产生不利影响。
    11、汇率和利率变动的风险
    公司业务分布全球，日常运营中涉及欧元、英镑、美元等多种外币交易币种，本公司合并报
表的记账本位币为人民币，公司已经仍将继续采取有效措施降低汇率波动对公司运营产生的影响，
但是未来随着人民币、欧元、英镑、美元等币种之间汇率的不断变动，仍可能给公司未来运营带
来汇率风险。
    公司的融资部分来自于银行贷款，该等贷款合同到期或提前偿还后，或者随着公司业务规模
的不断扩大，公司可能需要向银行申请新的贷款以满足资金需求。未来贷款利率水平的变动，可
能影响公司财务费用及持续盈利能力。
    12、关键岗位人员流失的风险
    本公司的持续成功很大程度上依赖于高级管理团队和训练有素的资深员工队伍。如果本公司
不能按市场条件吸引并训练足够多的富有经验的高级管理团队和资深员工，并可能对本公司的盈
利能力产生重大影响。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                               26
                                  上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
                                             第五节        重要事项
           一、股东大会情况简介
                                                               决议刊登的指定网站的
                  会议届次               召开日期                                      决议刊登的披露日期
                                                                     查询索引
           2017 年度股东大会            2018-05-25               www.sse.com.cn           2018-05-26
           股东大会情况说明
           □适用 √不适用
           二、利润分配或资本公积金转增预案
           (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
           是否分配或转增                               否
           每 10 股送红股数（股）
           每 10 股派息数(元)（含税）
           每 10 股转增数（股）
                                  利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
           三、承诺事项履行情况
           (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
                  期内的承诺事项
           √适用 □不适用
                                                                                             承诺   是否    是否
 承诺     承诺     承诺                                承诺                                  时间   有履    及时
 背景     类型     方                                  内容                                  及期   行期    严格
                                                                                               限   限      履行
                          资产置换方案中，置入资产的租赁物业中有 30 家“锦江之星”门
                          店物业存在一定程度的权属瑕疵。针对该等风险及本公司计划解
                          决时间表，2010 年 3 月 1 日，锦江国际向本公司做出承诺：
                          1）如本公司未能在解决计划时间表规定的相关期限内按照计划确
                          定的比例和家数解决租赁经营门店承租物业的上述权属瑕疵问题
                          （即未能在中国证监会核准本次重组之日起 12 个月内降低至
                          20%，或未能在 24 个月内降低至 10%，或未能在 36 个月内全部解
                          决），本公司对于在上述三个期限时点分别未能达到计划整改比
与重大                    例及整改家数的部分租赁经营门店，采取解除租约、重新选址开
         解决土
资产重             锦江   业的，我公司将承担该等解除租约重新选址开业的租赁经营门店
         地等产                                                                              永久   否      是
组相关             国际   因解除租约可能导致发生的违约金，并按照资产评估基准日 2009
         权瑕疵
的承诺                    年 7 月 31 日的具体资产评估值予以补偿。
                          2）在置入资产未来经营过程中，如由于“锦江之星”租赁经营门
                          店存在瑕疵导致相关门店不得不重新选址开业，则自该门店停业
                          之日起一年内，有关物业出租方未能赔偿或未能全部赔偿该门店
                          损失的，锦江国际将立即按照下述方法计算的全部损失向该门店
                          予以全额补偿，用于支持其搬迁开设新店。具体损失金额按照截
                          至审计基准日 2009 年 7 月 31 日经审计的该门店固定资产及装修
                          投入的全部初始投资成本，与其在资产评估基准日 2009 年 7 月 31
                          日的资产评估值较高者计算。锦江国际进行上述补偿后如收回物
                                                          27
                        上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
              业出租方的赔偿款归其所有。同时，锦江国际将按照该门店停业
              之日前一个会计年度经审计的净利润金额向该门店提供补偿，用
              于弥补该门店停业期间的营业损失。
              重组报告书披露：2009 年 12 月 22 日，锦江国际向锦江股份承诺，
              在本次重组后，将对锦江股份及附属企业在本次审计评估基准日
              2009 年 7 月 31 日存放在锦江国际财务公司的全部款项及其他金融
       锦江
其他          资产，以及其后存放在锦江国际财务公司的任何款项及其他金融 永久        否   是
       国际
              资产提供全额担保。如锦江国际财务公司出现无法支付锦江股份
              及附属企业存款本金及利息及其他金融资产的情况，锦江国际将
              即时代为支付。
              2009 年 8 月 28 日，锦江酒店集团出具了《交易对方关于避免同业
              竞争的承诺》，承诺锦江酒店集团及其控制的公司（不含锦江股
              份及其下属公司，下同）不会从事任何与锦江股份所从事的业务
       锦江
              发生或可能发生竞争的业务。如锦江酒店集团及其控制的公司在
其他   酒店                                                                 永久   否   是
              本次重组完成后的经营活动可能在将来与锦江股份发生同业竞争
       集团
              或利益冲突，其将放弃或促使其控制的公司放弃可能发生同业竞
              争或利益冲突的业务，或将该等业务以公平、公允的市场价格，
              在适当时候全部注入锦江股份。
 四、聘任、解聘会计师事务所情况
 聘任、解聘会计师事务所的情况说明
 □适用 √不适用
 审计期间改聘会计师事务所的情况说明
 □适用 √不适用
 公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
 □适用 √不适用
 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
 □适用 √不适用
 五、破产重整相关事项
 □适用 √不适用
 六、重大诉讼、仲裁事项
 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
 七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
 □适用 √不适用
 八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
 □适用 √不适用
                                                28
                        上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)    相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)    临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
       报告期内，公司受托经营锦江酒店集团新城饭店分公司、新亚大酒店分公司、青年会大酒店，
共计支付受托经营费用人民币 2,059.20 万元；公司租赁南华亭酒店及白玉兰宾馆，共计支付相关
租赁费用人民币 873.60 万元；并向锦江酒店集团、青年会大酒店、南华亭酒店及白玉兰宾馆支付
有关人员的劳动报酬及其社会保险费等费用共计人民币 3,014.78 万元。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                           关联
                             关联               关联                     占同类交易 关联交
                                  关联交易 交易
 关联交易方       关联关系   交易               交易        关联交易金额 金额的比例 易结算
                                    内容   定价
                             类型               价格                         (%)    方式
                                           原则
             最终控股公           有限服务
锦江国际及其                 提供          市场
             司及其控股           型酒店管                     334,701.71           0.06   现金
下属企业                     劳务          价格
             子公司               理费收入
                                  有限服务
             最终控股公
锦江国际及其                 提供 型酒店房 市场
             司及其控股                                     19,460,195.76         100.00   现金
下属企业                     劳务 费核算服 价格
             子公司
                                  务收入
                                                29
                        上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
               最终控股公      会籍礼包
锦江国际及其              提供          市场
               司及其控股      方案及推               18,360,926.61     100.00 现金
下属企业                  劳务          价格
               子公司           广服务
                               有限服务
               最终控股公
锦江国际及其              提供 型酒店销 市场
               司及其控股                                 159,795.35       0.40 现金
下属企业                  劳务 售酒店物 价格
               子公司
                                  品
锦江国际、锦江 最终控股公
酒店集团及其 司、母公司 销售            市场
                               销售食品                1,499,735.67       15.42 现金
下属酒店服务 及其控股子 商品            价格
类企业         公司
               最终控股公
锦江国际、锦江
               司、母公司
酒店集团及其              销售 采购酒店 市场
               及其控股子                                 745,999.68       0.23 现金
下属酒店服务              商品 物品食品 价格
               公司、联营
类企业
               企业
               最终控股公
锦江国际及其              购买          市场
               司及其控股      会籍礼包                2,169,810.18     100.00 现金
下属企业                  商品          价格
               子公司
               最终控股公
锦江国际及其              接受 订房服务 市场
               司及其控股                              5,685,351.83        6.95 现金
下属企业                  劳务    费    价格
               子公司
               最终控股公
锦江国际及其              接受 技术系统 市场
               司及其控股                              5,340,686.18     100.00 现金
下属企业                  劳务 服务费 价格
               子公司
                   合计                   /     /     53,757,202.97        4.59   /
                                        公司为锦江酒店集团、锦江国际下属酒店服务类企
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方
                                        业提供有限服务型酒店管理，主要是为了扩大市场
（而非市场其他交易方）进行交易的原因
                                        份额。
                                        本公司与日常经营相关的关联交易协议已提交于
关联交易的说明                          2016 年 3 月 29 日召开的公司八届十三次董事会审
                                        议通过。（每三年提交一次）
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                        事项概述                                         查询索引
于 2017 年 10 月 20 日，公司与 Prototal 签署《股份         请详见公司于 2017 年 10 月 21 日披露的
转 让 协 议 》 ， 公 司 收 购 Prototal 持 有 的            《关于收购控股子公司少数股东股权暨
Keystone12.0001%的股权。经交易双方协商一致，本             关联交易的公告》 公告编号：2017-039）。
次交易价格为人民币 1,204,778,376.39 元（含转股税
款）。                                                     请详见公司于 2018 年 1 月 13 日披露的
于 2018 年 1 月 12 日，本次交易完成了各项交割工作。        《关于收购控股子公司少数股东股权暨
交 割 完 成 后 ， 公 司 持 有 Keystone 的 股 权 比 例 由   关联交易完成交割的公告》（公告编号：
81.0034%上升至 93.0035%。                                  2018-001）。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                                30
                        上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
√适用 □不适用
    本公司将部分结算资金或闲置资金存入锦江国际集团财务有限责任公司（经批准的非银行金
融机构），报告期初余额为 146,635 万元人民币，报告期末余额为 148,175 万元人民币。本公司
于 2018 年 5 月 25 日召开的 2017 年度股东大会审议通过了相关向财务公司存款的决议：公司 2018
年度在锦江国际集团财务有限责任公司预计存款余额最高上限不超过 15 亿元人民币。2018 年上
半年度发生相应存款利息收入 682 万元人民币。
    本公司下属公司向锦江国际集团财务有限责任公司进行借款，报告期初余额为 24,444 万元人
民币，报告期末余额为 55,094 万元人民币。本公司于 2018 年 5 月 25 日召开的 2017 年度股东大
会审议通过了相关财务公司贷款的决议：公司 2018 年度在锦江国际集团财务有限责任公司预计贷
款最高上限不超过 20 亿元人民币。2018 年上半年度发生相应借款利息支出 1,266 万元人民币。
                                                31
                       上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
    锦江国际集团财务有限责任公司章程第三章第十二条规定：“锦江国际（集团）有限公司董
事会承诺：在公司出现支付困难的紧急情况时，将督促上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司
按照解决支付困难的实际需求，增加相应资本金。”
    为进一步确保本公司在集团财务公司存款的安全性及独立性，本公司实际控制人锦江国际（集
团）有限公司又于 2009 年 12 月 22 日出具以下承诺：
    “在本次重组获得批准并得以实施的前提下，将对你公司及附属企业在本次审计评估基准日
2009 年 7 月 31 日存放在锦江财务的全部款项及其他金融资产及其后存放在锦江财务的任何款项
及其他金额资产提供全额担保。如锦江财务出现无法支付你公司及附属企业存款及其他金融资产
本金及利息的情况，我公司将即时代为支付。你公司与锦江财务进行资金存储等业务应遵循自愿
原则，独立决策，我公司承诺不采取任何方式对你公司在锦江财务的资金存储等业务做统一要求，
干扰你公司的正常决策，以保证你公司的财务独立性和资金安全性。为此你公司须按照有关规定
及时披露上述存款及担保情况（包括在定期报告中定期披露和重大情况及时披露）”。
十一、 重大合同及其履行情况
1、 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2、 担保情况
√适用 □不适用
                                                                  单位: 万元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
       担保                 担保
       方与                 发生                    担保是                              关
                                  担保                                    是否存 是否为
担保   上市    被担   担保 日期           担保 担保 否已经 担保是 担保逾                联
                                  起始                                    在反担 关联方
  方   公司    保方   金额 (协议        到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                关
                                    日                                      保     担保
       的关                 签署                      毕                                系
       系                   日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                           0
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                  116,000
                        公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                    116,000
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                         9.49
其中：
                                               32
                      上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
                                                                                         0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
                                                                                         0
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                                     0
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                            0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3、 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司以对社会负责的高度责任心，积极采取措施，努力降低能耗并减少污染排放，促进企业
可持续发展。
    新建和改建物业方面，公司要求各酒店采取积极的节能减排措施，减少施工和后期运营过程
中的环境影响。锦江之星建立了《工程模式手册》，对新建与改建的酒店加强绿色节能环保方面
的规范。
    酒店运营方面，公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国节约能源
法》等相关环保法律法规，制定并执行《环保管理规定》、《节约能源管理规定》等制度。公司
加强对环境影响如噪声、废气、温室气体和污水等因素的管理。噪声，来源于所有风机、设备机
房、淋水塔和锅炉等设备，公司采用消音法、隔音法、吸音法和其他先进方法等，尽量选用低噪
音设备。废气，主要是锅炉燃烧过程中产生的废气排放，还有厨房废气、汽车废气的排放，对锅
炉主要是改善燃烧，使燃料中的可燃物质全部燃尽，对燃尽后的飞灰采用各种除尘手段（如旋风、
多管、湿法除尘等）加以消除，对厨房废气、汽车废气，根据相关行业部门的技术要求，采取净
化处理措施加以消除。温室气体，公司积极采取节能措施，应用节能技术，减少能源消耗以减少
温室气体排放。污水，主要是企业排放的生活污水，根据国家标准排放，部分酒店处理后直排，
部分酒店通过污水处理装置处理后达标排放到市政管网。公司每年设定并下达能耗计划、各项节
                                              33
                     上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
能指标及考核要求，各用能企业建立和完善各级领导和部门节能目标责任制，层层分解落实，切
实采取措施，确保各项节能目标计划的完成。各用能企业应当在保证安全和服务功能的前提下，
选用能源利用效率高、能耗低的产品和设备以及相应的服务方式、服务项目。各用能企业对节能
工作进行定期考评，并依据考评结果进行表彰或批评。对各用能企业应积极开展节能宣传和教育
培训工作，增强企业各级人员的节能意识。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
                                                         备注
 会计政策变更的内容和原因
                                         (受重要影响的报表项目名称和金额)
2018 年 6 月 15 日，财政部发 根据《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》的
布了《关于修订印发 2018 年 要求，公司将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的
度一般企业财务报表格式的 “应收票据及应收账款”项目列示；原“应收利息”及“应收股
通知》（财会[2018]15 号）， 利”项目归并至“其他应收款”项目列示；原“固定资产清理”
公司作为执行企业会计准则 项目归并至“固定资产”项目列示；原“工程物资”项目归并至
的非金融企业，且尚未执行新 “在建工程”项目列示；原“应付票据”及“应付账款”项目归
金融准则和新收入准则，应当 并至新增的“应付票据及应付账款”项目列示；原“应付利息”
按照企业会计准则和《通知》 及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目列示；原计入“管
附件 1 的要求编制财务报表。 理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目；
                             在“财务费用”项目下增加“其中：利息费用”和“利息收入”
                             行项目进行列报，调整了利润表部分项目的列报位置。对于上述
                             列报项目的变更，本公司采用追溯调整法进行会计处理，并对上
                             年比较数据进行调整。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                                             34
                                      上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
                                      第六节       普通股股份变动及股东情况
              一、 股本变动情况
              (一)   股份变动情况表
              1、 股份变动情况表
              报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
              2、 股份变动情况说明
              □适用 √不适用
              3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
              □适用 √不适用
              4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
              □适用 √不适用
              (二)   限售股份变动情况
              □适用 √不适用
              二、 股东情况
              (一)   股东总数:
              截止报告期末普通股股东总数(户)                                  43,567（其中：A 股股东 18,710，
                                                                                            B 股股东 24,857）
              截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
              (二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                        单位:股
                                                前十名股东持股情况
                                                                                             质押或冻结情况
         股东名称                 报告期内        期末持股         比例   持有有限售条                            股东
                                                                                           股份      数量
         （全称）                   增减            数量           (%)      件股份数量                            性质
                                                                                           状态
上海锦江国际酒店(集团)股份有
                                                482,007,225     50.32       77,196,290      无                  国有法人
限公司
弘毅（上海）股权投资基金中心
                                  -2,311,600    118,014,376     12.32       20,325,976     质押   110,746,611   境外法人
（有限合伙）
中国长城资产管理股份有限公司          -2,800     15,244,482        1.59     15,244,482      无                  国有法人
上海国盛集团投资有限公司                         15,244,482        1.59     15,244,482      无                  国有法人
华安未来资产－工商银行－安信                                                                                    境内非国
                                                 15,244,482        1.59     15,244,482      无
信托股份有限公司                                                                                                有法人
INVESCO FUNDS SICAV                              10,521,626        1.10                    未知                 境外法人
上海国际集团资产管理有限公司                     10,162,988        1.06     10,162,988       无                 国有法人
中国工商银行股份有限公司－中
证上海国企交易型开放式指数证        -307,260      4,508,075        0.47                     无                  其他
券投资基金
香港中央结算有限公司             -10,271,270      4,409,521        0.46                     无                  未知
                                                              35
                                     上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
INVESCO PERPETUAL HONG KONG &
                                                 4,241,647        0.44                    未知          境外法人
CHINA FUND
                                        前十名无限售条件股东持股情况
                                            持有无限售条件流通股                 股份种类及数量
                 股东名称
                                                    的数量                  种类                 数量
上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司                    404,810,935       人民币普通股             404,810,935
弘毅（上海）股权投资基金中心（有限合伙）                97,688,400      人民币普通股              97,688,400
INVESCO FUNDS SICAV                                     10,521,626     境内上市外资股             10,521,626
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交
                                                         4,508,075      人民币普通股               4,508,075
易型开放式指数证券投资基金
香港中央结算有限公司                                     4,409,521      人民币普通股               4,409,521
INVESCO PERPETUAL HONG KONG & CHINA FUND                 4,241,647     境内上市外资股              4,241,647
NORGES BANK                                              3,579,513     境内上市外资股              3,579,513
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND               3,292,550     境内上市外资股              3,292,550
韩国银行－自有资金                                       3,073,393      人民币普通股               3,073,393
BOCI SECURITIES LIMITED                                  2,990,257     境内上市外资股              2,990,257
上述股东关联关系或一致行动的说明            INVESCO FUNDS SICAV 与 INVESCO PERPETUAL HONG KONG & CHINA FUND
                                            同属于景顺投资管理有限公司（INVESCO）。除此之外，公司未知其他股
                                            东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
                                            办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
               前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
               √适用 □不适用
                                                                                                 单位：股
                                                             有限售条件股份可上市交易情况
    序                                      持有的有限售
               有限售条件股东名称                              可上市交易      新增可上市        限售条件
    号                                      条件股份数量
                                                                 时间        交易股份数量
         上海锦江国际酒店（集团）股份有                                                   自发行结束之日起
    1                                         77,196,290      2019-08-05
         限公司                                                                             36 个月不得转让
         弘毅（上海）股权投资基金中心（有                                                 自发行结束之日起
    2                                         20,325,976    2019-08-05
         限合伙）                                                                           36 个月不得转让
                                                                                          自发行结束之日起
    3    中国长城资产管理股份有限公司         15,244,482    2019-08-05
                                                                                            36 个月不得转让
                                                                                          自发行结束之日起
    4    上海国盛集团投资有限公司             15,244,482    2019-08-05
                                                                                            36 个月不得转让
         华安未来资产－工商银行－安信                                                     自发行结束之日起
    5                                         15,244,482    2019-08-05
         信托股份有限公司                                                                   36 个月不得转让
                                                                                          自发行结束之日起
    6    上海国际集团资产管理有限公司         10,162,988    2019-08-05
                                                                                            36 个月不得转让
    上述股东关联关系或一致行动的说明        “华安未来资产－工商银行－安信信托股份有限公司”产品由华安资管
                                            管理；与锦江酒店集团受同一最终控制方控制的上海锦江国际投资管理
                                            有限公司持有华安资管控股股东华安基金管理有限公司 20%股权，因此，
                                            锦江酒店集团与华安资管存在关联关系。公司未知其他股东之间是否存
                                            在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
                                            一致行动人。
               (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
               □适用 √不适用
                                                             36
                     上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                                             37
                  上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
                        第七节         优先股相关情况
□适用 √不适用
                                          38
                     上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
                   第八节     董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                         担任的职务                        变动情形
卢正刚                       董事                               离任
杨少锋                       副总裁                             离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
卢正刚先生因到龄退休，辞去公司第八届董事会董事职务。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                             39
                  上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
                       第九节        公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                          40
                       上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
                                  第十节        财务报告
    本公司按中国企业会计准则编制 2018 年半年度财务报表，经德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙）审阅，并出具了德师报（阅）字（18）第 R00082 号标准无保留意见的审阅报告。
一、审阅报告（附后）
二、财务报表（附后）
三、财务报表附注（附后）
                                              41
               上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2018 年半年度报告
                       第十一节 备查文件目录
               载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
               会计报表
备查文件目录
               报告期内在《上海证券报》、《大公报》上披露过的所有公司文件的正本
               及公告的原件
                                                                      董事长：俞敏亮
                                               董事会批准报送日期：2018 年 8 月 29 日
                                      42
                                              审阅报告
                                                                         德师报(阅)字(18)第 R00082 号
上海锦江国际酒店发展股份有限公司全体股东：
     我们审阅了后附的上海锦江国际酒店发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表，包括 2018 年 6
月 30 日的公司及合并资产负债表、2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间的公司及合并利润表、公司及
合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。这些财务报表的编制是贵公司管理层的责
任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。
    我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求
我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人
员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未
能在所有重大方面公允反映被审阅单位的财务状况、经营成果和现金流量。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                                         中国注册会计师
         中国上海
                                                                                    唐恋炯
                                                                                    花   盛
                                                                          2018 年 8 月 29 日
                                                43
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
2018 年 6 月 30 日
                                                          合并资产负债表
                                                                                                                                  人民币元
                                   2018 年             2017 年                                                 2018 年            2017 年
           项目        附注                                                      项目             附注
                                  6 月 30 日         12 月 31 日                                              6 月 30 日         12 月 31 日
流动资产：                                                              流动负债：
货币资金               (五)1    6,522,070,090.94    9,883,050,065.07    短期借款                  (五)17       25,435,102.87    1,015,833,514.18
应收票据及应收账款     (五)2    1,072,546,941.74      940,027,901.79    衍生金融负债                            3,564,106.96        4,391,173.45
预付款项               (五)3      293,910,386.50      327,214,714.29    应付票据及应付账款        (五)18    2,031,379,121.43    2,137,025,018.83
其他应收款             (五)4      579,752,802.73      903,597,885.82    预收款项                  (五)19      946,983,434.38      873,224,463.95
存货                   (五)5       81,703,430.04       75,603,674.66    应付职工薪酬              (五)20      888,522,831.06      910,976,609.47
持有待售资产                                   -        9,194,045.82    应交税费                  (五)21      410,370,154.86      410,111,158.48
其他流动资产           (五)6      350,537,695.22      270,675,579.51    其他应付款                (五)22    1,655,713,828.04    1,316,321,357.04
                                                                        一年内到期的非流动负债    (五)23      617,831,418.95      270,685,433.89
流动资产合计                    8,900,521,347.17   12,409,363,866.96    流动负债合计                        6,579,799,998.55    6,938,568,729.29
非流动资产：                                                            非流动负债：
可供出售金融资产       (五)7    1,084,896,368.37    1,108,918,310.79    长期借款                  (五)24   16,612,062,893.81   18,996,766,220.93
长期股权投资           (五)8      361,116,363.48      416,518,594.99    长期应付款                (五)25      265,824,599.39      255,256,905.93
固定资产               (五)9    6,515,231,160.20    6,747,317,643.86    长期应付职工薪酬          (五)26       64,870,080.23       59,112,683.77
在建工程              (五)10      718,742,111.22      679,151,417.17    预计负债                  (五)27       56,301,477.80       58,598,004.21
无形资产              (五)11    7,335,935,336.23    7,472,301,178.78    递延所得税负债            (五)14    2,295,990,625.21    2,434,472,013.64
商誉                  (五)12   11,301,268,832.00   11,348,072,548.12    其他非流动负债            (五)28      149,356,343.22      201,184,640.33
长期待摊费用          (五)13    2,537,278,375.00    2,672,827,684.75    非流动负债合计                     19,444,406,019.66   22,005,390,468.81
递延所得税资产        (五)14      593,993,799.49      614,997,931.92    负债合计                           26,024,206,018.21   28,943,959,198.10
其他非流动资产        (五)15       89,732,567.30       90,227,114.10
                                                                        股东权益：
非流动资产合计                 30,538,194,913.29   31,150,332,424.48    股本                      (五)29      957,936,440.00      957,936,440.00
                                                                        资本公积                  (五)30    8,043,687,495.85    8,710,565,290.98
                                                                        其他综合收益              (五)31      459,595,945.87      496,729,741.73
                                                                        盈余公积                  (五)32      653,878,905.35      653,878,905.35
                                                                        未分配利润                (五)33    2,132,156,983.74    2,165,192,559.23
                                                                        归属于母公司
                                                                                                           12,247,255,770.81   12,984,302,937.29
                                                                          所有者权益合计
                                                                        少数股东权益                        1,167,254,471.44    1,631,434,156.05
                                                                        股东权益合计                       13,414,510,242.25   14,615,737,093.34
资产总计                       39,438,716,260.46   43,559,696,291.44    负债和股东权益总计                 39,438,716,260.46   43,559,696,291.44
附注为财务报表的组成部分
法定代表人：         俞敏亮           主管会计工作负责人：                  沈 莉                会计机构负责人：              吴 琳
                                                                   44
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
2018 年 6 月 30 日
                                                            公司资产负债表
                                                                                                                                     人民币元
                                     2018 年             2017 年                                                  2018 年            2017 年
           项目        附注                                                        项目             附注
                                    6 月 30 日         12 月 31 日                                               6 月 30 日         12 月 31 日
流动资产：                                                                流动负债：
货币资金              (十四)1     1,164,502,942.97    4,948,403,936.97    短期借款                 (十四)15                  -     1,000,000,000.00
应收票据及应收账款    (十四)2        20,870,199.82       18,182,319.08    应付票据及应付账款                     62,168,859.85        95,884,824.24
预付款项                              1,060,008.99          849,814.26    预收款项                                4,880,513.80         9,843,291.67
其他应收款            (十四)3       305,445,950.61      530,275,324.76    应付职工薪酬             (十四)16      21,629,611.54        27,106,987.93
存货                  (十四)4         3,524,528.96        3,516,685.46    应交税费                 (十四)17       4,294,220.61         8,947,785.18
其他流动资产          (十四)5         3,615,249.27        6,383,549.81    其他应付款               (十四)18     326,150,530.10       183,305,020.56
                                                                                                    (十四)
                                                                          一年内到期的非流动负债                335,695,200.00      220,695,200.00
                                                                                                    19、20
流动资产合计                      1,499,018,880.62    5,507,611,630.34    流动负债合计                          754,818,935.90     1,545,783,109.58
非流动资产：                                                              非流动负债：
可供出售金融资产                    317,209,289.94      532,874,140.15    长期借款                 (十四)19    5,819,000,000.00    7,739,000,000.00
长期应收款             (十四)6       10,328,000.00       10,328,000.00    递延所得税负债           (十四)13       49,651,075.64       98,694,929.07
长期股权投资           (十四)7   15,613,699,944.70   14,466,016,952.62    其他非流动负债           (十四)20        3,429,800.00        3,760,350.00
固定资产               (十四)8       94,133,537.22       94,978,011.07    非流动负债合计                       5,872,080,875.64    7,841,455,279.07
在建工程               (十四)9       25,310,029.35       60,159,254.99    负债合计                             6,626,899,811.54    9,387,238,388.65
无形资产              (十四)10       51,273,553.77       52,456,213.95    股东权益：
长期待摊费用          (十四)11      214,052,988.92      200,934,981.79    股本                                   957,936,440.00      957,936,440.00
其他非流动资产        (十四)12      210,000,000.00      250,000,000.00    资本公积                 (十四)21    9,189,446,079.42    9,189,446,079.42
                                                                          其他综合收益             (十四)22      175,176,449.25      324,128,412.57
非流动资产合计                   16,536,007,343.90   15,667,747,554.57    盈余公积                               653,878,905.35      653,878,905.35
                                                                          未分配利润                             431,688,538.96      662,730,958.92
                                                                          股东权益合计                        11,408,126,412.98   11,788,120,796.26
资产总计                         18,035,026,224.52   21,175,359,184.91    负债和股东权益总计                  18,035,026,224.52   21,175,359,184.91
法定代表人：         俞敏亮            主管会计工作负责人：                   沈 莉                会计机构负责人：               吴 琳
                                                                     45
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
                                                       合并利润表
                                                                                                                人民币元
                                                                            2018 年 1 月 1 日         2017 年 1 月 1 日
                         项目                                  附注       至 2018 年 6 月 30 日     至 2017 年 6 月 30 日
                                                                                止期间                    止期间
  一、营业收入                                                  (五)34         6,939,349,148.33          6,289,013,150.53
      减：营业成本                                           (五)34、35          701,145,623.29            603,775,121.43
            税金及附加                                          (五)36           111,967,842.68            106,615,468.76
            销售费用                                            (五)35         3,711,452,919.06          3,631,647,717.77
            管理费用                                            (五)35         1,806,991,998.53          1,512,207,360.64
            研发费用                                            (五)35              1,531,727.05                          -
            财务费用                                            (五)37           201,118,367.52            218,769,598.00
              其中：利息费用                                                     260,142,174.91            297,470,093.36
                    利息收入                                                       97,897,663.01           120,393,846.73
            资产减值损失                                       (五)38              39,728,669.85             13,767,386.24
       加：其他收益                                            (五)39              25,379,329.13             18,100,017.83
            投资收益                                           (五)40            235,876,720.30            261,207,062.43
              其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                 66,728,054.64             53,411,404.56
            公允价值变动收益                                   (五)41              12,845,935.20                          -
            资产处置收益(损失)                                 (五)42              76,005,404.64           (13,985,068.85)
  二、营业利润                                                                   715,519,389.62            467,552,509.10
       加：营业外收入                                          (五)43              26,710,189.68             11,844,701.32
       减：营业外支出                                          (五)44               5,280,081.73              9,530,678.49
  三、利润总额                                                                   736,949,497.57            469,866,531.93
       减：所得税费用                                          (五)45            164,437,152.55              18,794,301.05
  四、净利润                                                                     572,512,345.02            451,072,230.88
      其中：持续经营净利润                                                       572,512,345.02            451,072,230.88
       归属于母公司所有者的净利润                                                503,408,830.91            412,453,689.41
       少数股东损益                                                                69,103,514.11             38,618,541.47
  五、其他综合收益(损失)的税后净额                             (五)31           (31,393,154.69)            (43,184,101.50)
      归属母公司所有者的其他综合收益(损失)的税后净额                            (37,133,795.86)            (52,842,589.32)
      (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益(损失)                                              -                         -
      重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动                                                  -                         -
      (二)以后将重分类进损益的其他综合收益(损失)                                (37,133,795.86)            (52,842,589.32)
      1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
                                                                                     126,458.24                 186,422.60
      综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损益                                            3,184,824.00          (104,218,024.33)
      3.现金流量套期损益的有效部分                                                    459,580.04                829,597.00
      4.外币财务报表折算差额                                                     (40,904,658.14)             50,359,415.41
      归属于少数股东的其他综合收益(损失)的税后净额                                  5,740,641.17              9,658,487.82
  六、综合收益总额                                                                541,119,190.33            407,888,129.38
      归属于母公司所有者的综合收益总额                                           466,275,035.05             359,611,100.09
      归属于少数股东的综合收益总额                                                 74,844,155.28             48,277,029.29
  七、每股收益：
       (一)基本每股收益                                        (五)50                    0.5255                    0.4306
       (二)稀释每股收益                                        (五)50                    不适用                    不适用
法定代表人：       俞敏亮         主管会计工作负责人：            沈 莉           会计机构负责人：            吴 琳
                                                        46
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
                                                  公司利润表
                                                                                                            人民币元
                                                                         2018 年 1 月 1 日         2017 年 1 月 1 日
                        项目                               附注        至 2018 年 6 月 30 日     至 2017 年 6 月 30 日
                                                                             止期间                    止期间
一、营业收入                                               (十四)23           142,435,490.67            116,945,723.92
    减：营业成本                                        (十四)23、24           18,213,798.99             15,285,367.42
        税金及附加                                                               1,661,292.77               658,575.63
        销售费用                                          (十四)24             98,922,319.68             89,464,577.51
        管理费用                                          (十四)24             47,110,569.49             59,996,304.43
        财务费用                                          (十四)25            101,920,094.45            100,959,721.34
           其中：利息费用                                                     164,325,688.60            200,037,584.35
                 利息收入                                                      67,923,517.62            110,022,324.63
        资产减值损失                                                               994,469.11                36,320.87
    加：其他收益                                          (十四)26             12,191,550.00                342,650.00
        投资收益                                          (十四)27            420,137,125.60            392,981,341.22
           其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                64,223,485.48             52,153,017.11
        公允价值变动收益                                                                     -                         -
        资产处置收益(损失)                                                        (21,515.98)                  (778.30)
二、营业利润                                                                  305,920,105.80            243,868,069.64
    加：营业外收入                                                                  88,681.65               360,980.73
    减：营业外支出                                                                           -                 3,080.68
三、利润总额                                                                  306,008,787.45            244,225,969.69
    减：所得税费用                                                                 606,801.01               606,189.45
四、净利润                                                                    305,401,986.44            243,619,780.24
五、其他综合收益(损失)的税后净额                                            (148,951,963.32)          (104,218,024.33)
    以后将重分类进损益的其他综合收益(损失)                                  (148,951,963.32)          (104,218,024.33)
    可供出售金融资产公允价值变动损益                                        (148,951,963.32)          (104,218,024.33)
六、综合收益总额                                                              156,450,023.12            139,401,755.91
法定代表人：      俞敏亮         主管会计工作负责人：        沈 莉            会计机构负责人：            吴 琳
                                                   47
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
                                                  合并现金流量表
                                                                                                            人民币元
                                                                          2018 年 1 月 1 日        2017 年 1 月 1 日
                          项目                                附注      至 2018 年 6 月 30 日    至 2017 年 6 月 30 日
                                                                              止期间                   止期间
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                                             7,313,470,592.95         6,444,479,645.53
    收到的税费返还                                                                          -             4,473,060.00
    收到其他与经营活动有关的现金                            (五)46(1)          614,534,837.48           213,275,922.50
    经营活动现金流入小计                                                     7,928,005,430.43         6,662,228,628.03
    购买商品、接受劳务支付的现金                                             2,156,527,457.37         1,478,366,206.49
    支付给职工以及为职工支付的现金                                           2,315,952,892.44         1,960,391,938.38
    支付的各项税费                                                             528,980,611.60           431,683,406.46
    支付其他与经营活动有关的现金                            (五)46(2)        1,384,620,143.18         1,394,575,841.18
    经营活动现金流出小计                                                     6,386,081,104.59         5,265,017,392.51
    经营活动产生的现金流量净额                              (五)47(1)        1,541,924,325.84         1,397,211,235.52
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金                                                           99,551,209.26          111,777,935.18
    取得投资收益收到的现金                                                      164,649,135.96          139,371,166.16
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                           20,835,443.14           10,435,688.24
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                   -              725,901.20
    收到其他与投资活动有关的现金                            (五)46(3)                        -           45,000,000.00
    投资活动现金流入小计                                                        285,035,788.36          307,310,690.78
    购买子公司和其他经营单位支付的现金净额                  (五)47(2)            12,696,646.76          418,742,874.09
    处置子公司和其他经营单位支付的现金净额                                                   -              689,279.31
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                              438,813,404.40          485,018,057.68
    投资所支付的现金                                        (五)46(4)                        -          101,150,002.00
    支付其他与投资活动有关的现金                            (五)46(5)             2,262,561.98            6,353,619.89
    投资活动现金流出小计                                                        453,772,613.14        1,011,953,832.97
    投资活动产生的现金流量净额                                                (168,736,824.78)        (704,643,142.19)
三、筹资活动产生的现金流量：
    取得借款收到的现金                                      (五)46(6)           427,329,371.16         6,218,431,860.49
    收到其他与筹资活动有关的现金                            (五)46(7)                        -         1,472,378,295.96
    筹资活动现金流入小计                                                        427,329,371.16         7,690,810,156.45
    偿还债务支付的现金                                      (五)46(8)         3,253,404,260.20         8,757,456,566.03
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                          794,848,079.30           776,212,062.16
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                        1,123,258.62             1,425,231.93
    支付其他与筹资活动有关的现金                            (五)46(9)         1,099,924,332.95             8,607,650.81
    筹资活动现金流出小计                                                      5,148,176,672.45         9,542,276,279.00
    筹资活动产生的现金流量净额                                              (4,720,847,301.29)       (1,851,466,122.55)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                           (10,246,827.96)           39,845,691.83
五、现金及现金等价物净增加(减少)额                                          (3,357,906,628.19)       (1,119,052,337.39)
    加：期初现金及现金等价物余额                            (五)47(3)         9,879,461,634.13         6,358,092,062.93
六、期末现金及现金等价物余额                                (五)47(3)         6,521,555,005.94         5,239,039,725.54
法定代表人：       俞敏亮            主管会计工作负责人：      沈 莉            会计机构负责人：          吴 琳
                                                      48
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
                                                  公司现金流量表
                                                                                                             人民币元
                                                                            2018 年 1 月 1 日       2017 年 1 月 1 日
                            项目                               附注       至 2018 年 6 月 30 日   至 2017 年 6 月 30 日
                                                                                止期间                  止期间
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                                                 143,596,568.87          117,264,078.85
    收到其他与经营活动有关的现金                                                 486,453,760.22           70,742,648.22
    经营活动现金流入小计                                                         630,050,329.09          188,006,727.07
    购买商品、接受劳务支付的现金                                                  45,765,441.77           33,912,505.74
    支付给职工以及为职工支付的现金                                                60,677,208.05           58,024,562.65
    支付的各项税费                                                                 3,280,511.91           12,601,101.30
    支付其他与经营活动有关的现金                                                  23,644,816.31           27,920,033.48
    经营活动现金流出小计                                                         133,367,978.04          132,458,203.17
    经营活动产生的现金流量净额                              (十四)29(1)          496,682,351.05           55,548,523.90
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金                                                           136,700,227.56          132,784,050.62
    取得投资收益收到的现金                                                       210,249,275.25          190,518,036.49
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                42,254.77                  230.00
    收到其他与投资活动有关的现金                                                  12,619,807.71            5,300,000.00
    投资活动现金流入小计                                                         359,611,565.29          328,602,317.11
    购买子公司和其他经营单位支付的现金净额                                                    -          174,960,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                39,386,695.55           34,231,368.83
    投资所支付的现金                                                           1,094,278,050.05          100,000,000.00
    支付其他与投资活动有关的现金                            (十四)28(1)            2,262,561.98            6,353,619.89
    投资活动现金流出小计                                                       1,135,927,307.58          315,544,988.72
    投资活动产生的现金流量净额                                                 (776,315,742.29)           13,057,328.39
三、筹资活动产生的现金流量：
    取得借款收到的现金                                                           400,000,000.00        1,530,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                            (十四)28(2)                       -        1,472,378,295.96
    筹资活动现金流入小计                                                         400,000,000.00        3,002,378,295.96
    偿还债务支付的现金                                                         3,205,000,000.00        3,850,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                           702,359,061.91          685,893,992.21
    筹资活动现金流出小计                                                       3,907,359,061.91        4,535,893,992.21
    筹资活动产生的现金流量净额                                               (3,507,359,061.91)      (1,533,515,696.25)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                               3,091,459.15         (10,644,223.08)
五、现金及现金等价物净增加(减少)额                                           (3,783,900,994.00)      (1,475,554,067.04)
    加：期初现金及现金等价物余额                            (十四)29(2)        4,948,403,936.97        2,827,562,677.11
六、期末现金及现金等价物余额                                (十四)29(2)        1,164,502,942.97        1,352,008,610.07
法定代表人：       俞敏亮            主管会计工作负责人：      沈 莉            会计机构负责人：          吴 琳
                                                      49
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
                                                                               合并股东权益变动表
                                                                                                                                                                                 人民币元
                                                                                            2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
                   项目                                                         归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                  少数股东权益          所有者权益合计
                                                  股本            资本公积          其他综合收益             盈余公积           未分配利润
一、上期期末余额                               957,936,440.00   8,710,565,290.98      496,729,741.73       653,878,905.35      2,165,192,559.23   1,631,434,156.05      14,615,737,093.34
加：会计政策变更                                            -                  -                    -                   -                     -                  -                      -
二、本期期初余额                               957,936,440.00   8,710,565,290.98      496,729,741.73       653,878,905.35      2,165,192,559.23   1,631,434,156.05      14,615,737,093.34
三、本期增减变动金额
(一)综合收益(损失)总额                                      -                  -      (37,133,795.86)                   -       503,408,830.91       74,844,155.28         541,119,190.33
(二)所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股                                         -                  -                    -                   -                     -                  -                       -
2．子公司少数股东投入资本                                   -                  -                    -                   -                     -                  -                       -
3．子公司少数股东撤回资本                                   -                  -                    -                   -                     -                  -                       -
4. 收购少数股东股权(附注(七)2)                              -   (666,877,795.13)                    -                   -                     -   (537,900,581.26)      (1,204,778,376.39)
(三)利润分配
1．提取盈余公积                                             -                  -                    -                   -                    -                    -                     -
2．对股东的分配                                             -                  -                    -                   -     (536,444,406.40)       (1,123,258.63)      (537,567,665.03)
(四)所有者权益内部结转                                      -                  -                    -                   -                    -                    -                     -
(五)专项储备                                                -                  -                    -                   -                    -                    -                     -
(六)其他                                                    -                  -                    -                   -                    -                    -                     -
四、本期期末余额                               957,936,440.00   8,043,687,495.85       459,595,945.87      653,878,905.35     2,132,156,983.74    1,167,254,471.44      13,414,510,242.25
法定代表人：       俞敏亮                                       主管会计工作负责人：            沈 莉                                      会计机构负责人：           吴 琳
                                                                                       50
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                                                               合并股东权益变动表
                                                                                                                                                                                  人民币元
                                                                                            2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                  项目                                                          归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                  少数股东权益         所有者权益合计
                                                  股本            资本公积          其他综合收益             盈余公积           未分配利润
一、上期期末余额                               957,936,440.00   8,844,864,248.76      601,259,290.86       620,398,935.89      1,776,723,536.56   1,516,814,645.51     14,317,997,097.58
加：会计政策变更                                            -                  -                    -                   -                     -                  -                     -
二、本期期初余额                               957,936,440.00   8,844,864,248.76      601,259,290.86       620,398,935.89      1,776,723,536.56   1,516,814,645.51     14,317,997,097.58
三、本期增减变动金额
(一)综合收益(损失)总额                                      -                  -      (52,842,589.32)                   -       412,453,689.41      48,277,029.29         407,888,129.38
(二)所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股                                         -                  -                    -                   -                     -                  -                        -
2．子公司少数股东投入资本                                   -                  -                    -                   -                     -                  -                        -
3．子公司少数股东撤回资本                                   -                  -                    -                   -                     -     (3,236,256.60)           (3,236,256.60)
(三)利润分配
1．提取盈余公积                                             -                  -                    -                   -                     -                  -                     -
2．对股东的分配                                             -                  -                    -                   -      (459,809,491.20)     (3,158,351.93)      (462,967,843.13)
(四)所有者权益内部结转                                      -                  -                    -                   -                     -                  -                     -
(五)专项储备                                                -                  -                    -                   -                     -                  -                     -
(六)其他
1．非同一控制下企业合并                                     -                  -                    -                   -                    -       22,596,408.10         22,596,408.10
2．处置子公司                                               -                  -                    -                   -                    -     (10,672,845.54)       (10,672,845.54)
3．其他                                                     -    (34,601,168.38)                    -                   -                    -                   -       (34,601,168.38)
四、本期期末余额                               957,936,440.00   8,810,263,080.38       548,416,701.54      620,398,935.89     1,729,367,734.77    1,570,620,628.83     14,237,003,521.41
法定代表人：      俞敏亮                                        主管会计工作负责人：            沈 莉                                      会计机构负责人：          吴 琳
                                                                                       51
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
                                                                                                                  公司股东权益变动表
                                                                                                                                                                                                                                                       人民币元
                                                             2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间                                                                          2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
          项目
                                股本            资本公积          其他综合收益          盈余公积          未分配利润       所有者权益合计         股本            资本公积             其他综合收益           盈余公积          未分配利润       所有者权益合计
一、上期期末余额             957,936,440.00   9,189,446,079.42     324,128,412.57     653,878,905.35     662,730,958.92    11,788,120,796.26   957,936,440.00   9,224,047,247.80         496,039,633.30    620,398,935.89      821,220,724.96     12,119,642,981.95
加：会计政策变更                          -                  -                  -                  -                  -                    -                -                  -                      -                 -                   -                     -
二、本期期初余额             957,936,440.00   9,189,446,079.42     324,128,412.57     653,878,905.35     662,730,958.92    11,788,120,796.26   957,936,440.00   9,224,047,247.80         496,039,633.30    620,398,935.89      821,220,724.96     12,119,642,981.95
三、本期增减变动金额
(一)综合收益(损失)总额                    -                  -    (148,951,963.32)                 -     305,401,986.44      156,450,023.12                 -                  -       (104,218,024.33)                 -      243,619,780.24       139,401,755.91
(二)所有者投入和减少资本                  -                  -                   -                 -                  -                   -                 -                  -                      -                 -                   -                    -
(三)利润分配
1．提取盈余公积                           -                  -                   -                 -                   -                   -                -                  -                      -                 -                    -                    -
2．对股东的分配                           -                  -                   -                 -    (536,444,406.40)    (536,444,406.40)                -                  -                      -                 -     (459,809,491.20)     (459,809,491.20)
(四)所有者权益内部结转                    -                  -                   -                 -                   -                   -                -                  -                      -                 -                    -                    -
(五)专项储备                              -                  -                   -                 -                   -                   -                -                  -                      -                 -                    -                    -
(六)其他                                  -                  -                   -                 -                   -                   -                -    (34,601,168.38)                      -                 -                    -      (34,601,168.38)
四、本期期末余额             957,936,440.00   9,189,446,079.42     175,176,449.25     653,878,905.35     431,688,538.96    11,408,126,412.98   957,936,440.00   9,189,446,079.42         391,821,608.97    620,398,935.89       605,031,014.00    11,764,634,078.28
法定代表人：               俞敏亮                                                            主管会计工作负责人：                        沈 莉                                                    会计机构负责人：                    吴 琳
                                                                                                                            52
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(一)   公司基本情况
       上海锦江国际酒店发展股份有限公司(“公司”或“本公司”)于 1993 年 6 月 9 日在中华人民共和国上海市注
       册成立，本公司总部位于上海市。本公司及子公司(“本集团”)在中国大陆境内及境外主要从事有限服务
       型酒店营运及管理业务、食品及餐饮等业务。
       本公司持有企业法人营业执照，统一社会信用代码为：91310000132203715W。法定代表人为俞敏亮先生。
       1993 年 6 月，本公司以定向募集方式成立，股本总额为人民币 235,641,500 元。
       1994 年 12 月，本公司溢价发行 1 亿股面值每股人民币 1 元的境内上市外资股(B 股)，发行价为每股 0.35
       美元，于 1994 年 12 月 15 日在上海证券交易所上市交易，股本总额增至人民币 335,641,500 元。
       1996 年 9 月，本公司经中国证券监督管理委员会批准公开溢价发行 1,900 万股面值每股人民币 1 元的境
       内上市人民币普通股(A 股)，发行价为每股人民币 4.90 元，与 600 万股公司内部职工股一并于 1996 年
       10 月 11 日在上海证券交易所上市交易，股本总额增至人民币 354,641,500 元。
       1997 年 7 月，本公司向全体股东按 10:2 的比例用资本公积金转增股本，股本总额增至人民币 425,569,800
       元。
       1998 年 7 月，本公司向全体股东按 10:2 的比例派送股票股利，按 10:1 的比例用资本公积转增股本，股
       本总额增至人民币 553,240,740 元。
       2001 年 1 月，本公司经中国证券监督管理委员会批准公开溢价增发 5,000 万股面值每股人民币 1 元的境
       内上市人民币普通股(A 股)，发行价为每股人民币 10.80 元，上述新增股份于 2001 年 1 月 19 日起在上海
       证券交易所分批上市。发行后总股本增至人民币 603,240,740 元。
       本公司于 2006 年 1 月 23 日进行股权分置改革，由全体非流通股股东向股权分置改革方案所约定的股权
       登记日(2006 年 1 月 19 日)登记在册的流通 A 股股东每 10 股支付 3.1 股股份对价。根据股权分置改革方
       案，2007 年 1 月 23 日有限售条件的流通股上市 49,009,806 股，2007 年 3 月 21 日有限售条件的流通股上
       市 10,065,610 股，2008 年 1 月 23 日有限售条件的流通股上市 30,162,037 股，2009 年 1 月 23 日有限售条
       件的流通股上市 229,151,687 股。于 2009 年 1 月 23 日，所有原非流通股股东所持有的股份均已实现流通，
       共计 318,389,140 股有限售条件的流通股上市。
       于 2014 年 10 月 29 日，中国证券监督管理委员会以中国证监会证监许可[2014]1129 号《关于核准上海锦
       江国际酒店发展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准了本公司非公开发行股票事项。据此，本公
       司向弘毅(上海)股权投资基金中心(有限合伙) (“弘毅投资基金”)和上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司
       (“锦江酒店集团”)非公开发行合计 201,277,000 股人民币普通股(A 股)，面值为每股人民币 1 元，发行价
       格为每股人民币 15.08 元，募集资金总额为人民币 3,035,257,160 元，扣除发行费用人民币 7,001,277 元，
       募集资金净额为人民币 3,028,255,883 元，其中，计入股本人民币 201,277,000 元，计入资本公积人民币
       2,826,978,883 元。本次非公开发行后股本总额增至人民币 804,517,740 元。
       于 2015 年 2 月 16 日，公司之全资子公司卢森堡海路投资有限公司(“海路投资”)与 Star SDL Investment Co S.à
       r.l. (“Star SDL”)签署股权购买协议，收购交易对方全资子公司 Groupe du Louvre (“GDL”)全部股权。于 2015
       年 2 月 27 日，双方完成了股权交割。
       于 2015 年 9 月 18 日，公司与 Keystone Lodging Holdings Limited(“Keystone”)原股东签署股份购买协议，
       收购 Keystone 81.0034%股权。于 2016 年 2 月 26 日，股权交割完成，公司正式成为 Keystone 的控股股
       东。于 2018 年 1 月 12 日，公司收购 Keystone 12.0001%少数股东股权。于 2018 年 6 月 30 日，公司合计
       持有 Keystone 93.0035%的股权。
                                                    53
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(一)   公司基本情况 - 续
       于 2016 年 4 月 28 日，公司与黄德满先生签署股权购买协议，分别收购黄德满先生持有的维也纳酒店有
       限公司(“维也纳酒店”)及深圳市百岁村餐饮连锁有限公司(“百岁村餐饮”)80%股权。于 2016 年 7 月 1 日，
       股权交割完成，公司正式成为维也纳酒店及百岁村餐饮的控股股东。
       于 2016 年 7 月 12 日，中国证券监督管理委员会以中国证监会证监许可[2016]1090 号《关于核准上海锦
       江国际酒店发展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准了公司非公开发行股票事项。据此，公司向
       锦江酒店集团、弘毅投资基金、上海国盛集团投资有限公司、中国长城资产管理公司、华安未来资产管
       理(上海)有限公司和上海国际集团资产管理有限公司非公开发行合计 153,418,700 股人民币普通股(A 股)，
       面值为每股人民币 1 元，发行价格为每股人民币 29.45 元，募集资金总额为人民币 4,518,180,715.00 元，
       扣除发行费用及相关费用中可抵扣进项税金后，募集资金净额为人民币 4,506,283,900.07 元，其中，计入
       股本人民币 153,418,700.00 元，计入资本公积人民币 4,352,865,200.07 元。本次非公开发行后股本总额增
       至人民币 957,936,440.00 元。
       于 2018 年 6 月 30 日，公司股份总数为 957,936,440 股。锦江酒店集团持有公司 482,007,225 股股份，占
       总股本 50.32%，为公司控股股东。锦江国际(集团)有限公司(“锦江国际”)为锦江酒店集团的控股股东及
       公司的最终控股股东。
       本公司的公司及合并财务报表已经本公司董事会于 2018 年 8 月 29 日批准报出。
(二)   财务报表的编制基础
       编制基础
       本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披
       露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。
       记账基础和计价原则
       本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本
       作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
       在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计
       量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者
       按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
       公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付
       的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值
       均在此基础上予以确定。
       公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划
       分为三个层次：
           第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
           第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
           第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
       持续经营
       本集团对自 2018 年 6 月 30 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀
       疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
                                                 54
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计
       1、遵循企业会计准则的声明
       本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2017 年 6 月 30 日的公
       司及合并财务状况以及 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间的公司及合并经营成果和公司及合并
       现金流量。
       2、会计期间
       本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的会计期间为 2018 年 1
       月 1 日起至 2018 年 6 月 30 日止。
       3、营业周期
       本集团在中国大陆境内及境外主要从事有限服务型酒店营运及管理业务、食品及餐饮等业务，营业周期
       通常约为12个月。
       4、记账本位币
       人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账
       本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处经济环境中的主要货币确定其记账本位币。本集团编制本
       财务报表时所采用的货币为人民币。
       5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
       企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
       5.1 同一控制下的企业合并
       参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下
       的企业合并。
       在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价
       值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存
       收益。
       为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
       5.2 非同一控制下的企业合并及商誉
       参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
       合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公
       允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之
       前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评
       估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
       购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计
       量。
                                                 55
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续
       5.2 非同一控制下的企业合并及商誉 - 续
       当合并协议中约定根据未来一项或有事项的发生，购买方需追加合并对价时，本集团将合并协议约定的
       或有对价确认为一项负债，作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并
       成本。购买日后 12 个月内，若出现对购买日已存在情况的新的或者进一步证据而需要调整或有对价的，
       将予以确认并对原计入商誉的金额进行调整。其他情况下发生的或有对价变化或调整，对于负债性质的
       或有对价，按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》或《企业会计准则第 13 号—或有事项》
       计量，发生的变化或调整计入当期损益。依据合并协议，本集团于合并财务报表中将需要按照一定价格
       收购少数股东所持有的子公司少数股东权益的义务，确认为一项以公允价值计量的金融负债，并抵减本
       集团的资本公积。
       合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按
       成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的
       被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本
       仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
       合并当期期末，如合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值或企业合并成本只能暂时
       确定的，则以所确定的暂时价值为基础对企业合并进行确认和计量。购买日后 12 个月内对确认的暂时价
       值进行调整的，视为在购买日确认和计量。
       因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
       6、合并财务报表的编制方法
       合并财务报表的编制方法
       合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被
       投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实
       和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
       子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
       对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并
       利润表和合并现金流量表中。
       对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金
       流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
       对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子
       公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金
       流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
       子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
       本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
       子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少
       数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以
       “少数股东损益”项目列示。
                                               56
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       6、合并财务报表的编制方法 - 续
       合并财务报表的编制方法 - 续
       少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲
       减少数股东权益。
       对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易
       核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。
       少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
       整留存收益。
       通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于“一揽
       子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不
       属于“一揽子交易”的，在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理，购买日之前持有的被购买方的
       股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；购买
       日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所
       属当期收益。
       因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允
       价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子
       公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益, 同时冲减商
       誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
       7、现金及现金等价物的确定标准
       现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易
       于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
       8、外币业务和外币报表折算
       8.1 外币业务
       外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算入账。
       于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币，因该日的即期汇率与初始确认
       时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇
       兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑
       差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额
       计入其他综合收益外，均计入当期损益。
       编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
       动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
       以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价
       值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账
       本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
                                               57
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       8、外币业务和外币报表折算 - 续
       8.2 外币财务报表折算
       为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为记账本位币报表：资产负债表中的所
       有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目按发生时的即期汇率折算；利润
       表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日即期汇率近似的汇率折算；折算后资产类项
       目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。
       外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算，汇率变动对
       现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”
       单独列示。
       年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
       在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权
       时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报
       表折算差额，全部转入处置当期损益。
       在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境
       外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
       联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例
       转入处置当期损益。
       9、金融工具
       在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时
       以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
       直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
       9.1 实际利率法
       实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各
       期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的
       未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
       在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑
       未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分
       的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
       9.2 金融资产的分类、确认和计量
       金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷
       款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
       本集团持有的金融资产主要包括贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
       9.2.1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变
       动计入当期损益的金融资产。
                                               58
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       9、金融工具 - 续
       9.2 金融资产的分类、确认和计量 - 续
       9.2.1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 续
       满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
       售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期
       采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属
       于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩
       并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
       符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
       产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
       量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融
       资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3) 符
       合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利
       得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
       9.2.2 贷款和应收款项
       贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为
       贷款和应收款的金融资产包括应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
       贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利
       得或损失，计入当期损益。
       9.2.3 可供出售金融资产
       可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及除了以公允价值计量且
       其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
       可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货
       币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
       认时转出，计入当期损益。
       可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
       在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量。
       9.3 金融资产减值
       除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产
       的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的
       客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且能够对该
       影响进行可靠计量的事项。
                                               59
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       9、金融工具 - 续
       9.3 金融资产减值 - 续
       金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
       (1) 发行方或债务人发生严重财务困难；
       (2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
       (3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
       (4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
       (5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
       (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
           价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
           - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
           - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
       (7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
           可能无法收回投资成本；
       (8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
       (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
       - 以摊余成本计量的金融资产减值
       以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的
       预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。
       金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
       事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值
       准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
       本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测
       试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包
       括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
       已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
       - 可供出售金融资产减值
       对于可供出售权益工具投资，于资产负债表日，若一项权益工具投资的公允价值低于其初始投资成本超
       过50%(含50%)，或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)，认定为公允价值发生严重或非
       暂时性下跌，即发生减值。
       可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
       并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价
       值和原已计入损益的减值损失后的余额。
       在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事
       项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
       供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
                                               60
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       9、金融工具 - 续
       9.3 金融资产减值 - 续
       - 以成本计量的金融资产减值
       在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付
       该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至与按照类似金融资产当时市场收益率
       对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。此类金融资产的减值损失
       一经确认不予转回。
       9.4 金融资产的转移
       本集团的金融资产转移，包括下列两种情形：
       (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利已转移；或
       (2) 将金融资产转移给另一方，但保留了收取该金融资产现金流量的合同权利并承担将收取的现金流量
           支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
               从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。本集团发生短期垫付款，
               但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件；
               根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量
               的保证；
               有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。本集团无权将该现金流量进行再投资，但按照
               合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。本集
               团按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
       某项金融资产或某项金融资产的一部分在满足下列条件之一时，将被终止确认：
       (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；或
       (2) 该金融资产已转移，且在满足下列条件之一时：
               本集团已转移与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；或
               本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，也没有保留对该金融资
               产控制。
       若金融资产已转移且既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，也没有转移对该
       金融资产的控制，则本集团会根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产。
       金融资产转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他
       综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
       9.5 金融负债的分类、确认及计量
       本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益
       工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
       金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
                                               61
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       9、金融工具 - 续
       9.5 金融负债的分类、确认及计量 - 续
       9.5.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其
       变动计入当期损益的金融负债。
       满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是为了近期内回
       购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期
       采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属
       于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩
       并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
       符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
       负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和
       计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融
       负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)符合
       条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利
       得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
       9.5.2 其他金融负债
       与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
       金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余本
       进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
       9.5.3 财务担保合同
       财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责
       任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
       值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13 号—或有事项》确定的
       金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的
       较高者进行后续计量。
       9.6 金融负债的终止确认
       金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权
       人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款
       实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
       金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承
       担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
                                               62
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       9、金融工具 - 续
       9.7 衍生工具
       衍生金融工具，包括利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允
       价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失
       将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入
       当期损益。
       9.8 金融资产和金融负债的抵销
       当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集
       团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金
       额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
       9.9 权益工具
       权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、
       回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交
       易相关的交易费用从权益中扣减。
       本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
       10、应收款项
       10.1 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
                                               本集团将单项金额大于人民币 500 万元(含人民币 500 万元)的应
       单项金额重大的判断依据或金额标准
                                               收款项认定为单项金额重大的应收款项。
                                               本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测
                                               试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金
       单项金额重大并单项计提坏账准备的
                                               融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收
       计提方法
                                               款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进
                                               行减值测试。
       10.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
       按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
       中国大陆境内有限服务型酒店营运及 账龄分析法
       管理业务的应收账款
       中国大陆境外有限服务型酒店营运及 账龄分析法
       管理业务的应收账款
       食品及餐饮业务                      本集团认为食品及餐饮业务应收账款坏账风险较低，对于该组
                                           合不计提坏账准备
                                                   63
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       10、应收款项 - 续
       10.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： - 续
       组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
       中国大陆境内有限服务型酒店营运及管理业务的应收账款
       账龄                                                   应收账款坏账准备的计提比例(%)
       3 个月以内                                                             -
       3 个月-6 个月                                                        0.50
       6 个月-1 年                                                         25.00
       1 年以上                                                           100.00
       中国大陆境外有限服务型酒店营运及管理业务的应收账款
       账龄                                                   应收账款坏账准备的计提比例(%)
       0-120 天                                                             -
       121-150 天                                                         20.00
       151-180 天                                                         30.00
       181 天-1 年                                                        50.00
       1-2 年                                                             70.00
       2 年以上                                                           90.00
       本集团认为除上述应收账款外，其他应收款项如在单独进行减值测试后未发生减值，其减值风险极低，
       不再进行进一步减值测试。
       10.3 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
                                                     本集团对有客观证据表明单项金额虽不重大，但因
       单项计提坏账准备的理由                        其发生了特殊事项的应收款项以及所有的其他应收
                                                     款进行单项减值测试
                                                     单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于
       单项金额不重大但单项计提坏账准备的计提方法
                                                     其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
       11、存货
       11.1 存货的分类
       本集团的存货主要包括原材料、产成品和库存商品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成
       本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
       11.2 发出存货的计价方法
       存货发出时，采用加权平均法或先进先出法确定发出存货的实际成本。
                                                64
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       11、存货 - 续
       11.3 存货可变现净值的确定依据
       资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
       可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
       及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
       的以及资产负债表日后事项的影响。
       存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
       计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面
       价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
       11.4 存货的盘存制度
       存货盘存制度为永续盘存制。
       11.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
       包装物与低值易耗品采用一次转销法进行摊销。酒店新开业所领用的大量低值易耗品，在领用后 12 个月
       内进行摊销。
       12、长期股权投资
       12.1 共同控制、重要影响的判断标准
       控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
       用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安
       排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经
       营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对
       被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、
       当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
       12.2 初始投资成本的确定
       对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
       财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的
       现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
       调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合
       并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，
       长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
       调整留存收益。
       对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投
       资成本。
       合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
       生时计入当期损益。
                                               65
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       12、长期股权投资 - 续
       12.2 初始投资成本的确定 - 续
       除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于能够对被
       投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22
       号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
       12.3 后续计量及损益确认方法
       12.3.1 成本法核算的长期股权投资
       公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资
       主体。
       采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期
       投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
       12.3.2 权益法核算的长期股权投资
       本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被
       投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
       采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
       份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
       产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
       采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
       投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
       股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益
       和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有
       被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资
       单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司
       的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于
       本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益
       按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位
       发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
       在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位
       净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
       担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额
       弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
       12.4 长期股权投资处置
       处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
                                               66
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       13、固定资产
       13.1 确认条件
       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
       产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固
       定资产按成本进行初始计量。
       与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则
       计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期
       损益。
       13.2 折旧方法
       除使用寿命不确定的土地不予折旧外，其他固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法
       在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的折旧方法、使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
       类别                                    折旧方法     折旧年限(年)   残值率(%)   年折旧率(%)
       房屋及建筑物                            年限平均法       20-60        0-10         1.58-4.50
       机器设备                                年限平均法        3-20        0-10        4.50-30.00
       运输工具                                年限平均法        4-10        5-10        9.00-23.75
       固定资产装修支出                        年限平均法        3-10          0       10.00-33.33
       预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项
       资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
       13.3 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
       于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
       的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
       赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。
       以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁
       期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租
       赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
       13.4 其他说明
       当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产
       出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
       本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会
       计估计变更处理。
                                                 67
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       14、在建工程
       在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的
       资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转
       为固定资产。
       15、借款费用
       可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经
       发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建
       或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本
       化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的
       资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
       专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
       资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
       平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算
       确定。
       16、无形资产
       无形资产包括土地使用权、专利和相关权利、长期租约受益权、商标及品牌、会员权、软件等。
       无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命
       内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿
       命和预计净残值如下：
       类别                                    摊销方法             使用寿命(年)        残值率(%)
       土地使用权                          直线法分期平均摊销            40                         0
       长期租约受益权                      直线法分期平均摊销   按租赁合同剩余年限                  0
       商标及品牌                                不摊销               不确定                        0
       会员权                              直线法分期平均摊销            20                         0
       专利、相关权利及软件                直线法分期平均摊销           2-15                        0
       期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
       17、长期资产减值
       本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产及经
       营租入固定资产改良支出与装修支出是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估
       计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹
       象，每年均进行减值测试。
       估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产
       所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用
       后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
       如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
                                                  68
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       17、长期资产减值 - 续
       商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组
       合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的
       资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
       相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产
       组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价
       值。
       上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
       18、长期待摊费用
       长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限超过一年的各项费用。长期待摊费用在
       预计受益期间中分期平均摊销。
       19、职工薪酬
       19.1 短期薪酬的会计处理方法
       本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
       产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工
       福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
       本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按
       规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计
       提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。
       19.2 离职后福利的会计处理方法
       离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。
       对于设定提存计划，本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确
       认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
       对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于
       职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪酬成本划分为下列
       组成部分：
           服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失)；
           设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用
           以及资产上限影响的利息)；以及
           重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
       服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计量设定受益
       计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受益计划净负债
       或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净
       额中的金额)计入其他综合收益。
                                               69
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       19、职工薪酬 - 续
       19.3 辞退福利的会计处理方法
       本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
       本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞
       退福利的重组相关的成本或费用时。
       19.4 其他长期职工福利的会计处理方法
       本集团其他长期职工福利按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
       在报告期末，其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资
       产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动三个组成部分。这些项目的
       总净额计入当期损益或相关资产成本。
       20、预计负债
       当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义
       务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
       在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义
       务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折
       现后的金额确定最佳估计数。
       21、收入
       21.1 商品销售收入
       在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也
       没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，相关
       的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
       21.2 提供劳务收入
       本集团对外提供酒店客房服务的，在酒店客房服务已提供且取得收取服务费的权利时确认收入。
       提供劳务同时授予客户奖励积分的业务，在提供劳务的同时，将销售取得的货款或应收货款在本次劳务
       提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的现金或应收货款扣除奖励积分公允价值
       的部分确认为收入、奖励积分的公允价值确认为递延收益。
       客户兑换奖励积分时，本集团将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入，确认为收入的
       金额以被兑换用于换取奖励的积分数额占预期将兑换用于换取奖励的积分总数的比例为基础计算确定。
       21.3 加盟费收入
       根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
                                               70
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       21、收入 - 续
       21.4 中央订房系统渠道收入
       根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
       21.5 会员卡收入
       会员卡收入按照权责发生制确认收入。
       21.6 利息收入
       按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
       22、政府补助
       政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条
       件且能够收到时予以确认。
       政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
       22.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       本集团的政府补助主要包括动迁补助、信息平台扶持基金、新城饭店项目扶持基金和时尚之旅项目扶持
       基金，由于补贴款分别用于相关资产的投资，故该等政府补助为与资产相关的政府补助。
       与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
       22.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       本集团的政府补助主要包括锦江之星产业扶持资金和奖励补助，该等政府补助为与收益相关的政府补助。
       与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用
       的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
       与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府
       补助，计入营业外收支。
       23、递延所得税资产/递延所得税负债
       所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
       23.1 当期所得税
       资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交
       纳(或返还)的所得税金额计量。
                                                71
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       23、递延所得税资产/递延所得税负债 - 续
       23.2 递延所得税资产及递延所得税负债
       对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法
       规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表
       债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
       一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得
       用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确
       认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中
       产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
       对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来
       应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
       本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非
       本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子
       公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转
       回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
       资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿
       相关负债期间的适用税率计量。
       除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益
       或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费
       用或收益计入当期损益。
       资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额
       用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得
       额时，减记的金额予以转回。
       23.3 所得税的抵销
       当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得
       税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
       当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债
       是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
       具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和
       负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
                                                72
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       24、租赁
       实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营
       租赁。
       24.1 经营租赁的会计处理方法
       24.1.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务
       经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入
       当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
       24.1.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务
       经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发
       生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
       的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
       24.2 融资租赁的会计处理方法
       24.2.1 本集团作为承租人记录融资租赁业务
       相关会计处理方法参见附注(三)“13.3 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法”。未确认融资费
       用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。最低租
       赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别作为长期负债和一年内到期的长期负债列示。
       25、套期会计
       为规避某些风险，本集团把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本集团采用套
       期会计方法进行处理。本集团的套期主要为现金流量套期。
       本集团在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交易
       的策略。此外，在套期开始及之后，本集团会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关
       系被指定的会计期间内是否高度有效。
       被指定为现金流量套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值的变动属于有效套期的部分计入其他综合
       收益，无效套期部分计入当期损益。
       如果对预期交易的套期使本集团随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入其他综合收益的金额将在
       该项资产或债务影响损益的相同期间转出，计入当期损益；如果本集团预期原直接在其他综合收益中确
       认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
       如果对预期交易的套期使本集团随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将已计入其他综合收益的利
       得或损失转出，计入该项非金融资产或非金融负债的初始成本中。如果预期原直接在其他综合收益中确
       认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
                                                 73
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       25、套期会计 - 续
       除上述情况外，原计入其他综合收益的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
       当本集团撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会计
       条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入其他综合收益的累计利得或损失，将在预期交易
       发生并计入损益时，自其他综合收益转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入其他综合收益的
       累计利得或损失立即转出，计入当期损益。
       26、重要会计政策和会计估计变更
       26.1 会计政策变更
       本集团从编制本财务报表起执行财政部于 2018 年 6 月 15 日颁布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财
       务报表格式的通知》(财会(2018)15 号，以下简称“财会 15 号文件”)。财会 15 号文件对资产负债表和
       利润表的列报项目进行了修订，新增了“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”、“研发费用”
       行项目，修订了“其他应收款”、“固定资产”、“在建工程”、“其他应付款”、“长期应付款”、“管理费用”
       行项目的列报内容，减少了“应收票据”、“应收账款”、“应收股利”、“应收利息”、“固定资产清理”、“工
       程物资”、“应付票据”、“应付账款”、“应付利息”、“应付股利”及“专项应付款”行项目，在“财务费
       用”项目下增加“其中：利息费用”和“利息收入”行项目进行列报，调整了利润表部分项目的列报位
       置。对于上述列报项目的变更，本集团采用追溯调整法进行会计处理，并对上年比较数据进行了追溯调
       整。
       27、重要会计估计和判断
       本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进
       行持续的评价。
       重要会计估计及其关键假设
       下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计期间资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
       27.1 固定资产的预计使用寿命与预计净残值
       本集团管理层负责评估确认固定资产的预计使用寿命与预计净残值。这项估计是将性质和功能类似的固
       定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境，技术
       环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净
       残值的预计数与原先估计数有差异，本集团管理层将对其进行调整。
       27.2 经营租入物业改良支出与装修支出的预计受益期间
       本集团以租赁物业经营若干酒店，并对这些酒店进行物业改良与装修。本集团管理层根据过往经验和可
       取得的信息，将经营租入物业改良支出及装修支出根据实际使用寿命、剩余经营期与剩余租赁期三者孰
       短进行摊销。如果经营租入物业改良支出与装修支出的上述预计受益期间与原先估计数有差异，本集团
       管理层将对其进行调整。
                                                   74
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       27、重要会计估计和判断 - 续
       27.3 土地和商标及品牌的使用寿命
       本集团管理层认为，在可预见的将来本集团所拥有的土地和商标及品牌均会使用并带给本集团预期的经
       济利益流入，故其使用寿命是不确定的，对土地不予折旧，对商标及品牌不予摊销。但无论上述使用寿
       命不确定的土地和商标及品牌是否存在减值迹象，本集团管理层每年均对其进行减值测试。
       27.4 递延所得税资产和递延所得税负债
       递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该债务期间的适用所得税税率计量。预期
       适用所得税税率是根据有关现行的税务法规及本集团的实际情况而确定。若预计所得税税率与原估计有
       差异，本集团管理层将对其进行调整。
       递延所得税资产的确定，以很可能取得用来抵扣税务亏损及暂时性差异的应纳税所得额为限。如果预计
       未来期间无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异带来的经济利益，
       本集团管理层将减记递延所得税资产的账面价值。
       由于无法确定相关可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异是否很可能转回，故本集团对于部分可抵扣税务
       亏损及可抵扣暂时性差异未确认为递延所得税资产。如未来实际产生的盈利多于预期，将视情况调整相
       应的递延所得税资产，确认在该情况发生期间的合并利润表中。
       27.5 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产及经营租入固定资产改良支出与装
       修支出的减值
       本集团管理层根据附注(三)17 所述的会计政策，于资产负债表日评估长期股权投资、固定资产、在建工
       程、使用寿命确定的无形资产及经营租入固定资产改良支出与装修支出是否出现任何减值。可收回金额
       为资产预计未来现金流量的现值与公允价值减去处置费用后的净额两者中较高者，是按可以取得的最佳
       信息作出估计，以反映知情自愿各方于各资产负债表日进行公平交易以处置资产而获取的款项(经扣减处
       置成本)或持续使用该资产所产生的现金。该估计于每次减值测试时都可能予以调整。
       27.6 应收款项减值
       本集团管理层及时判断应收款项的可收回程度，以此来估计应收款项减值准备。如发生任何事件或情况
       变动，显示本集团未必可追回有关余额，则会为应收款项计提准备，并需要使用估计。若预期数字与原
       来估计数不同，有关差额则会影响应收款项的账面价值，以及在估计变动期间的减值费用。
       27.7 商誉减值
       本集团每年对商誉进行减值测试。为进行减值测试，本集团将商誉分摊至相关资产组或资产组组合。包
       含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额按照资产组或资产组组合预计未来现金流量的现值与公允价
       值减去处置费用后的净额中较高者确定，其计算需要采用会计估计。
       本集团计算可收回金额时，采用的关键假设及估计详见附注(五)12。若实际情况与估计不同，将影响资
       产组或资产组组合可收回金额，从而影响商誉的减值金额。
                                               75
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       27、重要会计估计和判断 - 续
       27.8 长期应付职工薪酬
       对于本集团职工退休福利计划等设定受益计划，于各年度末，管理层聘请专家进行精算。精算涉及折现
       率、长期通货膨胀率、工资增长率及死亡率等主要估计，若未来现金流量的实际情况与估计数不同，有
       关差额则会影响长期应付职工薪酬的账面价值。
(四)   税项
       主要税种及税率
                         税种                               计税依据                 税率及简易征收率
       本公司及中国大陆境内子公司：
                                                                                        5%或 6%或
       增值税                                  销项税额减可抵扣进项税后余额
                                                                                 11%(10%)或 17%(16%) (注 1)
       城市维护建设税                          流转税额                                  5%或 7%
       教育费附加                              流转税额                                     3%
       地方教育费附加                          流转税额                                     2%
       企业所得税                              应纳税所得额                           15%或 25%(注 2)
       房产税                                  房产计税原值、租金收入                   1.2%或 12%
       中国大陆境外子公司：
       增值税                                  营业收入                              20%或 19.6%或 10%
       企业互助社会捐金                        营业收入                                    0.16%
       住房税                                  员工应税工资                                0.45%
       学徒税                                  员工应税工资                                0.68%
       继续教育税                              员工应税工资                        0.15%或 1.05%或 1.60%
       企业所得税                              应纳税所得额                                (注 3)
       企业增值税(CVAE)                        法国税法下企业价值增加金额               0% - 1.5%
       注 1：根据财政部与税务总局关于调整增值税税率的通知(财税[2018]32 号)，自 2018 年 5 月 1 日起，纳
             税人发生增值税应税销售行为，原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%和 10%。
       注 2：根据西藏自治区人民政府关于调整企业所得税税率的通知(藏政发[2011]14 号)，以及国家对西部大
             开发税收优惠政策，对设在西藏自治区的各类企业，在 2011 年至 2020 年期间按 15%的税率征收
             企业所得税。
                广州赛文软件开发有限公司于 2017 年 12 月 11 日被续评为高新技术企业，自 2018 年起的三年内执
                行 15%的企业所得税税率。
                本公司及其他境内子公司企业所得税税率为 25%。
                                                   76
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(四)   税项 - 续
       主要税种及税率 - 续
       注 3：中国大陆境外子公司 GDL 企业所得税基准税率为 33.33%，如果营业收入超过 7,630,000.00 欧元，
             企业所得税税率上浮到 34.43%。根据法国 2017 年相关财政法令，自 2019 年度开始，GDL 所适用
             的企业所得税税率将从 34.43%变更为 28.92%，根据法国 2018 年相关财政法令，自 2020 年开始，
             GDL 所适用的企业所得税税率将从 28.92%逐步变更为 25.83%。
                于 2018 年 1 月，Keystone 及其下属 6 家注册在中国境外的企业(7Days Group Holdings Limited、7
                Days Inn Group (HK) Limited、Huan Peng Hotel Management (HK) Limited、Plateno Information and
                Technology Development (HK) Limited、Plateno Supply Chain Management (HK) Limited 及 Chujian
                (HK) Limited)，经国家税务总局确认，成为境外注册中资控股居民企业，适用 25%的所得税税率。
                除上述 Keystone 及其下属 6 家注册在中国境外的企业之外，本集团在开曼群岛注册成立的子公司
                不需缴纳企业所得税；注册于香港特别行政区的子公司的所得税税率为 16.5%；注册于德国的子公
                司的所得税税率为 15%；注册于新加坡的子公司的所得税税率为 17%；注册于奥地利的子公司的
                所得税税率为 25%；注册于卢森堡的子公司的所得税税率为 29.22%；注册于印度的子公司的所得
                税税率为 34.43%。
(五)   合并财务报表项目注释
       1、货币资金
                                                                                                                              人民币元
                                                2018 年 6 月 30 日                                  2017 年 12 月 31 日
                  项目
                                    外币金额         折算率        人民币金额           外币金额           折算率          人民币金额
       现金：
       人民币                                                          12,714,367.78                                        19,019,450.76
       欧元                                      -          -                      -          3,261.02       7.8023             25,443.46
       银行存款(注 1)：
       人民币                                                        4,015,860,987.25                                     6,966,977,128.10
       美元                          41,295,767.52     6.6166          273,237,575.37    96,976,155.73       6.5342         633,662,836.37
       欧元                          68,139,795.49     7.6515          521,371,645.18    79,811,320.96       7.8023         622,711,869.53
       英镑                           8,368,743.98     8.6360           72,272,510.80     4,746,118.56       8.7963          41,748,185.84
       雷亚尔                         4,513,000.00     1.7049            7,694,122.00     7,628,000.00       1.9638          14,980,101.78
       兹罗提                        70,117,016.75     1.7497          122,684,736.72    56,315,120.78       1.8679         105,192,115.60
       摩洛哥迪拉姆                   1,486,000.00     0.6908            1,026,555.53     1,077,000.00       0.6952             748,737.15
       印尼卢比                   2,355,793,627.17     0.0005            1,082,433.26   901,172,506.94       0.0005             434,006.82
       港币                           3,957,936.78     0.8431            3,336,939.10     5,793,244.65       0.8359           4,842,573.23
       泰铢                           1,635,000.00     0.1984              324,392.65                -            -                      -
       韩元                         258,767,000.00     0.0059            1,526,895.32    56,656,697.00       0.0061             345,458.80
       印度卢比                      74,928,000.00     0.0959            7,183,185.59    54,731,000.00       0.1018           5,574,337.27
       肯尼亚先令                         3,825.35     0.0383                  146.36     6,886,959.95       0.0633             435,652.49
       其他金融机构存款(注 2)：
       人民币                                                        1,481,753,598.03                                     1,466,352,167.87
       合计                                                          6,522,070,090.94                                     9,883,050,065.07
       注 1： 本 集 团 上 述 银 行 存 款 中 由 于 诉 讼 被 冻 结 的 银 行 存 款 为 人 民 币 零 元 ( 期 初 余 额 ﹕ 人 民 币
              3,073,345.94 元)。
                 本集团上述银行存款中包含保函保证金人民币 515,085.00 元(年初余额：人民币 515,085.00 元)。
       注 2： 其他金融机构存款系存于锦江国际集团财务有限责任公司(经批准的非银行金融机构，以下简称
              “财务公司”)的款项。
                                                                77
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       2、应收票据及应收账款
       于 2018 年 6 月 30 日及 2017 年 12 月 31 日，本集团应收票据余额为零。
       (1) 应收账款分类披露：
                                                                                                                                                                                          人民币元
                                                             2018 年 6 月 30 日                                                                       2017 年 12 月 31 日
             种类
                                   账面余额                              坏账准备                                             账面余额                           坏账准备
                                                                                     计提            账面价值                                                               计提           账面价值
                                                 比例                                                                                      比例
                                金额                                 金额            比例                                  金额                              金额           比例
                                                 (%)                                                                                       (%)
                                                                                     (%)                                                                                    (%)
       单项金额重大并单
       项计提坏账准备的                    -            -                     -             -                     -                  -            -                   -            -                      -
       应收账款
       按信用风险特征组
       合计提坏账准备的     1,225,192,727.01     97.95           178,322,887.71      14.55         1,046,869,839.30   1,083,703,373.24     98.28         162,591,568.89     15.00        921,111,804.35
       应收账款
       单项金额不重大但
       单独计提坏账准备       25,688,814.64       2.05                11,712.20       0.05           25,677,102.44      18,928,574.14       1.72              12,476.70      0.07         18,916,097.44
       的应收账款
       合计                 1,250,881,541.65   100.00            178,334,599.91      14.26         1,072,546,941.74   1,102,631,947.38    100.00         162,604,045.59     14.75        940,027,901.79
       (2) 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                                                                                                                                                                                          人民币元
                                                                                                                            2018 年 6 月 30 日
                                          账龄
                                                                                                               金额                 坏账准备                                   计提比例(%)
       3 个月以内                                                                                             868,780,740.36                      -                                       -
       3 至 12 个月                                                                                           234,242,635.07          70,186,850.27                                  29.96
       12 个月以上                                                                                            122,169,351.58        108,136,037.44                                   88.51
       合计                                                                                                 1,225,192,727.01        178,322,887.71                                   14.55
       (3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
                                                                                                                                                                                          人民币元
                            2017 年                                                                                                                   本期外币报表                       2018 年
          项目                                          本期计提额                     本期转回额                      本期转销额
                           12 月 31 日                                                                                                                  折算差额                        6 月 30 日
       坏账准备           162,604,045.59                    17,283,292.35                       (764,807.87)              (766,956.77)                     (20,973.39)                 178,334,599.91
       (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                                                                                                          人民币元
                                                                                                                                              占应收账款总额                             计提坏账
                            单位名称                                        与本集团关系                              金额
                                                                                                                                                的比例(%)                                准备金额
       上海锦江国际电子商务有限公司                                                 关联方                        85,473,211.11                           6.83                                      -
       GOLDEN TULIP MENA                                                            关联方                        12,127,321.44                           0.97                           4,544,991.00
       浙江天猫技术有限公司                                                         第三方                         8,254,172.42                           0.66                                      -
       北京酷讯科技有限公司                                                         第三方                         7,850,434.99                           0.63                                      -
       TRANSHOTEL                                                                   第三方                         7,760,929.69                           0.62                           5,455,684.31
       合计                                                                                                     121,466,069.65                            9.71                          10,000,675.31
       3、预付款项
       (1) 预付款项按账龄列示：
                                                                                                                                                                                          人民币元
                                                        2018 年 6 月 30 日                                                                    2017 年 12 月 31 日
                    账龄
                                                     金额               比例(%)                                                            金额                比例(%)
       1 年以内                                    293,910,386.50            100.00                                                      327,214,714.29              100.00
       合计                                        293,910,386.50            100.00                                                      327,214,714.29              100.00
                                                                                            78
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       3、预付款项 - 续
       (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
                                                                                                                                                                                人民币元
                       单位名称                                                           与本集团关系                               期末余额                            未结算原因
       杭州市城东新城建设投资有限公司                                                         第三方                                    8,464,488.36                     预付房租
       西安天豪实业责任有限公司                                                               第三方                                    5,289,003.94                     预付房租
       贵阳小河金凤饮食娱乐有限公司                                                           第三方                                    4,347,197.00                     预付房租
       上海中智财务咨询有限公司                                                               第三方                                    3,706,579.88                     预付房租
       广州宸鑫投资咨询有限公司                                                               第三方                                    3,690,764.52                     预付房租
       合计                                                                                                                            25,498,033.70
       4、其他应收款
                                                                                                                                                                       人民币元
                                     其他应收款项目                                                              2018 年 6 月 30 日                      2017 年 12 月 31 日
       其他应收款                                                                                                     515,816,129.97                          473,982,593.40
       应收利息                                                                                                          6,643,354.30                         409,399,415.02
       应收股利                                                                                                         57,293,318.46                           20,215,877.40
       合计                                                                                                           579,752,802.73                          903,597,885.82
       (1) 其他应收款分类披露
                                                                                                                                                                               人民币元
                                                             2018 年 6 月 30 日                                                                2017 年 12 月 31 日
                                         账面余额                      坏账准备                                           账面余额                        坏账准备
                种类                                                              计提                                                                               计提
                                                    比例                                     账面价值                                 比例                                     账面价值
                                     金额                          金额           比例                                金额                            金额           比例
                                                    (%)                                                                               (%)
                                                                                  (%)                                                                                (%)
       单项金额重大并单项计提
                                   72,638,330.12     12.73     11,322,337.50      15.59      61,315,992.62         38,125,791.50        7.20     11,431,667.50       29.98    26,694,124.00
       坏账准备的其他应收款
       单项金额不重大但单独计
                                  497,911,210.35     87.27     43,411,073.00       8.72     454,500,137.35        491,168,922.94       92.80     43,880,453.54        8.93   447,288,469.40
       提坏账准备的其他应收款
       合计                       570,549,540.47    100.00     54,733,410.50       9.59     515,816,129.97        529,294,714.44      100.00     55,312,121.04       10.45   473,982,593.40
       期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款：
                                                                                                                                                                               人民币元
                                单位名称                                                                             期末余额
                                                                                账面余额                     坏账准备     计提比例(%)                                计提理由
       深圳市英迈奇机电设备有限公司(注 1)                                       5,775,000.00                 5,775,000.00       100.00                               预计无法收回
       Golden Tulip Southern Asia LTD(注 2)                                     5,547,337.50             5,547,337.50                             100.00             预计无法收回
       合计                                                                    11,322,337.50            11,322,337.50
       注 1： 深圳市英迈奇机电设备有限公司系 Keystone 的设备供应商，由于其提供的设备没有达到使用预期，
              Keystone 要求其退回相关款项。Keystone 根据该应收款项的可回收性已经全额计提了坏账准备。
       注 2： 系 GDL 为联营公司 Golden Tulip Southern Asia LTD 的代垫款，由于双方对该部分代垫款存在争议，
              GDL 根据该应收款项的可回收性全额计提了坏账准备。
       (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
                                                                                                                                                                               人民币元
                                   2017 年                                                                                                     本期外币报表                   2018 年
              项目                                         本期计提额                     本期转回额                  本期转销额
                                 12 月 31 日                                                                                                     折算差额                    6 月 30 日
       坏账准备                   55,312,121.04                   48,526.39                                  -           (46,204.60)             (581,032.33)                 54,733,410.50
                                                                                     79
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       4、其他应收款 - 续
       (3) 按款项性质列示其他应收款
                                                                                                        人民币元
                             其他应收款性质                      2018 年 6 月 30 日       2017 年 12 月 31 日
       押金及保证金                                                   284,070,954.74           252,730,869.65
       业务周转金                                                       6,788,227.98              8,370,224.27
       代垫款及其他                                                   279,690,357.75           268,193,620.52
       合计                                                           570,549,540.47           529,294,714.44
       (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                       人民币元
                                                                                       占其他应收
                                                 与本公司                                             坏账准备
                  单位名称               性质               期末余额         账龄      款总额的
                                                   关系                                               期末余额
                                                                                         比例(%)
       深圳联合产权交易所股份有限公司
                                        保证金   第三方     30,000,000.00   1 年以内          5.26                -
       (注 1)
       杭州钱江新城资产经营管理投资有
                                        保证金   第三方     15,516,524.00   2至3年            2.72                -
       限公司(注 2)
       深圳市沙尾实业股份有限公司       保证金   第三方      6,177,600.00   4 年以上          1.08                -
       深圳市英迈奇机电设备有限公司     代垫款   第三方      5,775,000.00   2至3年            1.01     5,775,000.00
       Golden Tulip Southern Asia LTD   代垫款   关联方      5,547,337.50   2至3年            0.97     5,547,337.50
       合计                                                 63,016,461.50                    11.04    11,322,337.50
       注 1： 系 Keystone 下属子公司欢朋酒店管理(广州)有限公司在深圳市承租物业时，应相关要求，在深圳
              联合产权交易所股份有限公司存入的租赁保证金。在完成租赁签约或撤销租赁意向时，保证金将
              被退回。
       注 2： 系子公司上海锦江国际旅馆投资有限公司(“旅馆投资”)下属子公司杭州锦澈投资管理有限公司向
              杭州钱江新城资产经营管理投资有限公司根据租赁合同支付的履约保证金以及装修保证金。
       (5) 应收利息
                                                                                                       人民币元
                                  单位名称                          2018 年 6 月 30 日      2017 年 12 月 31 日
       银行定期存款                                                        5,052,954.25          408,473,121.64
       财务公司定期存款                                                    1,584,237.55              913,745.05
       委托贷款                                                              203,170.28              209,556.11
       小计                                                                6,840,362.08          409,596,422.80
       减：坏账准备                                                          197,007.78              197,007.78
       合计                                                                6,643,354.30          409,399,415.02
                                                    80
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       4、其他应收款 - 续
       (6) 应收股利
                                                                                                                                                人民币元
                                                                                                                                                相关款项
                                    2017 年                                                 外币报表         2018 年
                项目                                  本期增加            本期减少                                           未收回的原因       是否发生
                                  12 月 31 日                                               折算差额        6 月 30 日
                                                                                                                                                  减值
       账龄一年以内的应收股利
       (1)长江证券股份有限公司                -       6,000,000.00                   -                 -    6,000,000.00       尚未发放            否
       (2)杭州肯德基有限公司      19,482,475.25      45,927,333.18     (28,667,325.42)                 -   36,742,483.01     尚未发放完毕          否
       (3)苏州肯德基有限公司                  -      20,399,349.80     (12,800,000.00)                 -    7,599,349.80     尚未发放完毕          否
       (4)无锡肯德基有限公司          19,507.30       9,168,683.11      (4,000,000.00)                 -    5,188,190.41     尚未发放完毕          否
       (5)上海肯德基有限公司                  -     113,316,970.03    (113,316,970.03)                 -               -         不适用            否
       (6)上海新亚富丽华餐饮
                                                -     5,740,000.00        (5,740,000.00)               -                 -     不适用              否
            股份有限公司
       (7) GDL 之股权投资            713,894.85          38,801.82         (38,470.66)      (13,800.05)       700,425.96     尚未发放完毕          否
       (8)其他                                -       1,062,869.28                   -                -     1,062,869.28       尚未发放            否
       合计                       20,215,877.40     201,654,007.22    (164,562,766.11)      (13,800.05)    57,293,318.46
       5、存货
       (1) 存货分类
                                                                                                                                                人民币元
                                                2018 年 6 月 30 日                                            2017 年 12 月 31 日
                 项目
                                   账面余额         跌价准备       账面价值                       账面余额        跌价准备        账面价值
        原材料                    38,805,882.93       134,951.83 38,670,931.10                   43,385,307.57      134,951.83 43,250,355.74
        产成品                       202,647.38                 -    202,647.38                     235,981.04                -     235,981.04
        库存商品                  45,702,458.52    2,872,606.96 42,829,851.56                    35,111,013.46    2,993,675.58 32,117,337.88
        合计                      84,710,988.83    3,007,558.79 81,703,430.04                    78,732,302.07    3,128,627.41 75,603,674.66
       (2) 存货跌价准备
                                                                                                                                                人民币元
                             2017 年                                                                               外币报表                  2018 年
       存货种类                                 本期计提额           本期转回额             本期转销额
                           12 月 31 日                                                                             折算差额                 6 月 30 日
       原材料                 134,951.83                    -                      -                     -                     -              134,951.83
       库存商品             2,993,675.58             3,946.21               (764.50)           (73,870.93)           (50,379.40)            2,872,606.96
       合计                 3,128,627.41             3,946.21               (764.50)           (73,870.93)           (50,379.40)            3,007,558.79
       6、其他流动资产
                                                                                                                                          人民币元
                                      项目                                                 2018 年 6 月 30 日                2017 年 12 月 31 日
       待摊费用                                                                                   52,129,994.88                     32,697,562.16
       预缴税金                                                                                 291,740,200.52                    228,391,498.43
       委托贷款(注)                                                                                5,575,598.73                      7,918,354.93
       其他                                                                                        1,091,901.09                      1,668,163.99
       合计                                                                                     350,537,695.22                    270,675,579.51
       注：系本集团下属子公司旅馆投资对上海新锦酒店管理有限公司发放的委托贷款人民币 5,100,000.00 元，
           年利率为 4.35%。此外，还包括 Keystone 对加盟店发放的委托贷款净值人民币 475,598.73 元，年利
           率为 10%至 12%。
                                                                     81
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       7、可供出售金融资产
       (1) 可供出售金融资产情况
                                                                                                                                   人民币元
                                                      2018 年 6 月 30 日                                    2017 年 12 月 31 日
                 项目
                                       账面余额           减值准备            账面价值        账面余额           减值准备         账面价值
       可供出售权益工具
       -公允价值计量             1,047,596,946.57                     - 1,047,596,946.57 1,072,573,254.88                   - 1,072,573,254.88
       -按成本计量                  38,206,535.17            907,113.37    37,299,421.80    38,354,402.26        2,009,346.35    36,345,055.91
       合计                      1,085,803,481.74            907,113.37 1,084,896,368.37 1,110,927,657.14        2,009,346.35 1,108,918,310.79
       (2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                人民币元
                                          可供出售金融资产分类                                                     可供出售权益工具
       权益工具的成本                                                                                                      455,349,253.09
       公允价值                                                                                                          1,047,596,946.57
       累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                                                                              592,247,693.48
                                                                                                                                   人民币元
              被投资                            2017 年                  本期                                   2018 年
                            股票代码                                                      本期处置                                期末股数
            公司名称                          12 月 31 日           公允价值变动                               6 月 30 日
       长江证券              000783              417,109,999.99       (182,847,767.55)    (17,062,232.45)       217,199,999.99       40,000,000
       交通银行              601328                6,295,517.91           (476,472.37)                  -          5,819,045.54       1,013,771
       全聚德                002186                1,682,700.80           (308,813.84)                  -          1,373,886.96          95,608
       申万宏源              000166               80,386,558.68        (14,969,564.00)                  -        65,416,994.68       14,969,564
       通过 Ocean BT L.P.
                                                  567,098,477.50       190,688,541.90                   -       757,787,019.40                -
       持有之股权投资(注)
       合计                                   1,072,573,254.88           (7,914,075.86)   (17,062,232.45)     1,047,596,946.57
       注：      本集团之子公司 Keystone 系 Ocean BT L.P.的有限合伙人，并通过 Ocean BT L.P.持有 eLong Inc.
                 (“艺龙”)约 3.58%的股权，作为可供出售金融资产核算。
                 于 2018 年 3 月，艺龙完成收购 Tongcheng Network，并更名为 Tongcheng-Elong Holdings Limited
                 (“同程艺龙”)。于 2018 年 6 月，同程艺龙向香港交易所递交了申请发行的相关资料。
                 该项可供出售金融资产公允价值的确定参见附注(九)3。
                                                                    82
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       7、可供出售金融资产 - 续
       (3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                                                                                                              人民币元
                                                                                  账面余额                                                                                 减值准备
                                                                                                                                                                                                               在被投资单位
                 被投资单位            初始投资         2017 年                                                     外币报表        2018 年          2017 年                       外币报表      2018 年                       本期现金
                                                                     企业合并增加     本期增加      本期减少                                                       本期增加                                    持股比例(%)
                                          成本        12 月 31 日                                                   折算差额       6 月 30 日      12 月 31 日                     折算差额     6 月 30 日                       红利
       杭州肯德基有限公司             12,265,725.33    12,265,725.33              -              -            -               -   12,265,725.33                -             -              -              -        8         45,927,333.18
       苏州肯德基有限公司              5,484,594.24     5,484,594.24              -              -            -               -    5,484,594.24                -             -              -              -        8         20,399,349.80
       无锡肯德基有限公司              3,761,343.20     3,761,343.20              -              -            -               -    3,761,343.20                -             -              -              -        8          9,168,683.11
       长江联合发展公司                  700,000.00       700,000.00              -              -            -               -      700,000.00                -             -              -              -        <1                    -
       上海商务中心股份有限公司        5,187,700.00     5,187,700.00              -              -            -               -    5,187,700.00                -             -              -              -        3                     -
       上海锦江酒店物品有限公司        1,469,473.95     1,469,473.95              -              -            -               -    1,469,473.95                -             -              -              -        15                    -
       广州含燕甜品有限公司              100,000.00       100,000.00              -              -            -               -      100,000.00       100,000.00             -              -     100,000.00       4.95                   -
       广州宛若故里信息科技有限公司    4,000,000.00     4,000,000.00              -              -            -               -    4,000,000.00                -             -              -              -        10                    -
       广州慢镜头信息科技有限公司         50,000.00        50,000.00              -              -            -               -        50,000.00       50,000.00             -              -      50,000.00        4                     -
       广州影梦信息科技有限公司          200,000.00       200,000.00              -              -            -               -      200,000.00       200,000.00             -              -     200,000.00        5                     -
       GDL 之可供出售金融资产          4,685,433.69     5,135,565.54     382,092.64              - (431,026.18)     (98,933.55)    4,987,698.45     1,659,346.35             - (1,102,232.98)     557,113.37         -            38,801.82
       合计                           37,904,270.41    38,354,402.26     382,092.64              - (431,026.18)     (98,933.55)   38,206,535.17     2,009,346.35             - (1,102,232.98)     907,113.37         -        75,534,167.91
                                                                                                               83
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       8、长期股权投资
                                                                                                                                                                                                                       人民币元
                                                                                                                         本期增减变动
                                                      2017 年                                                                                                            计提                          2018 年        减值准备
                       被投资单位                                                   权益法下确认     其他综合       其他         本期其他减少       宣告发放现金                     外币报表
                                                    12 月 31 日      本期新增                                                                                          减值准                         6 月 30 日      期末余额
                                                                                      的投资收益     收益调整     权益变动           (注)             股利或利润                     折算差额
                                                                                                                                                                           备
       联营企业                                                                                                                                -
       上海肯德基有限公司(“上海肯德基”)           213,299,451.31              -    62,980,270.34            -              -                 -    (113,316,970.03)            -                -   162,962,751.62              -
       上海新鹿餐饮发展有限公司(“新鹿餐饮”)         2,335,466.77              -      (73,567.01)            -              -    (2,261,899.76)                   -            -                -                -              -
       上海新亚富丽华餐饮股份有限公司
                                                     31,156,022.06              -     3,877,060.36            -              -                  -     (5,740,000.00)            -                -    29,293,082.42              -
         (“新亚富丽华”)
       上海齐程网络科技有限公司(“齐程网络”)        57,030,008.61              -   (2,560,278.21)            -              -                  -                  -            -                -    54,469,730.40              -
       上海吉野家快餐有限公司(“上海吉野家”)         2,245,620.16              -     (452,053.28)            -              -                  -                  -            -                -     1,793,566.88              -
       上海静安面包房有限公司(“静安面包房”)                    -              -                -            -              -                  -                  -            -                -                -              -
       上海新锦酒店管理有限公司(“新锦酒店管理”)     3,111,812.76              -       308,352.59            -              -                  -                  -            -                -     3,420,165.35              -
       SNC Invest Hotels Dix 90                       9,092,057.28              -     1,945,750.59            -              -                  -                  -            -     (188,335.13)    10,849,472.74              -
       SNC Rouen Annecy                               7,147,406.57              -      (38,449.24)            -              -                  -                  -            -   (2,868,948.02)     4,240,009.31              -
       SNC Lisieux                                    4,704,548.84              -     (143,030.95)            -              -                  -                  -            -      (89,903.44)     4,471,614.45              -
       SNC Angers Montpellier Villeneuve
                                                      6,642,167.68              -      357,924.40             -              -                  -                  -            -    (130,696.50)      6,869,395.58              -
         Rennes Invest Hotels
       SNC Chaville Bx Arles                          6,273,111.01              -       328,090.02            -              -                  -                  -            -     (123,370.19)     6,477,830.84              -
       SNC Bayeux Bergerac Blagnac                    4,537,496.19              -       220,163.42            -              -                  -                  -            -      (89,125.57)     4,668,534.04              -
       Saclay Invest Hotel                            3,902,693.57              -      (59,743.06)            -              -                  -                  -            -   (1,919,054.24)     1,923,896.27              -
       甘孜州圣地香巴拉旅游投资有限公司                          -              -                -            -              -                  -                  -            -                -                -   3,057,262.29
       广州铭岩信息科技有限公司                       2,295,040.73              -      (26,842.59)            -              -                  -                  -            -                -     2,268,198.14              -
       广州蛋壳网络科技有限公司                       7,248,380.73              -                -            -              -                  -                  -            -                -     7,248,380.73              -
       广州乐寄信息科技有限公司                                  -              -                -            -              -                  -                  -            -                -                -   1,801,815.71
       深圳市第五空间公寓酒店管理有限公司             1,924,328.06              -     (183,776.04)            -              -                  -                  -            -                -     1,740,552.02              -
       广州辐伦淄信息科技有限公司                     2,589,716.51              -      (76,681.39)            -              -                  -                  -            -                -     2,513,035.12              -
       广州创变者出入境服务有限公司                   1,566,493.26              -        45,301.84            -              -                  -                  -            -                -     1,611,795.10              -
       广州虫洞网络科技有限公司                       3,576,722.23              -     (497,740.54)            -              -                  -                  -            -                -     3,078,981.69              -
       广州沁游商务服务有限公司                       1,777,054.07              -                -            -              -                  -                  -            -                -     1,777,054.07              -
       广州小胖信息科技有限公司                         516,348.14              -      (15,056.90)            -              -                  -                  -            -                -       501,291.24              -
       广州木西美互联网服务有限公司                   1,488,270.23              -      (71,639.39)            -              -                  -                  -            -                -     1,416,630.84              -
       广州涯际酒店管理有限公司                         978,324.72              -      (46,010.15)            -              -                  -                  -            -                -       932,314.57              -
       广州遇乐网络有限公司                             846,186.96              -                -            -              -                  -                  -            -                -       846,186.96              -
       广州窝趣公寓管理有限公司(“广州窝趣”)        23,223,760.93              -   (2,323,406.69)            -              -                                     -            -                -    20,900,354.24              -
       其他                                          17,010,105.61              -     3,233,416.52   126,458.24              -                                     -            -     4,471,558.49    24,841,538.86              -
       合计                                         416,518,594.99              -   66,728,054.64    126,458.24              -    (2,261,899.76)    (119,056,970.03)            -     (937,874.60)   361,116,363.48   4,859,078.00
       注：本财务报告期内，新鹿餐饮经批准予以注销，本集团收回新鹿餐饮全部投资款人民币 2,261,899.76 元。
                                                                                                           84
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       9、固定资产
       (1) 固定资产情况
                                                                                                                                            人民币元
                  项目             中国大陆境外土地      房屋及建筑物          机器设备           运输工具         固定资产装修支出           合计
       一、账面原值
           1.2017 年 12 月 31 日     1,335,412,392.97    8,562,593,129.60     3,194,740,692.35     21,535,477.62       548,559,204.11    13,662,840,896.65
           2.本期增加金额
           (1)购置                         621,457.59       10,409,336.26        38,760,869.45         11,187.95         5,395,796.48        55,198,647.73
           (2)在建工程转入                          -       24,891,142.26        36,587,089.68                 -        44,141,432.72       105,619,664.66
           (3)收购子公司增加(附
                                          5,545,008.00      25,530,141.00         2,251,525.14                 -           656,644.66        33,983,318.80
               注六)
           (4)外币报表折算差额        (30,772,236.69)    (130,536,482.43)      (26,950,454.41)                 -      (17,643,100.68)     (205,902,274.21)
           3.本期减少
           (1)本期处置或报废                        -                   -      (80,329,131.34)      (146,707.00)        (2,141,850.83)     (82,617,689.17)
           (2)竣工结算调整                          -                   -        (1,068,119.71)                -           (64,130.77)       (1,132,250.48)
           4.2018 年 6 月 30 日      1,310,806,621.87    8,492,887,266.69     3,163,992,471.16     21,399,958.57       578,903,995.69    13,567,990,313.98
       二、累计折旧
           1.2017 年 12 月 31 日        46,589,700.52    4,194,281,308.74     2,252,973,250.77     16,247,676.80       400,822,835.29     6,910,914,772.12
           2.本期增加金额
           (1)计提                         759,353.07     141,882,528.98       128,678,333.61       1,247,302.78        35,291,051.08      307,858,569.52
           (2)外币报表折算差额         (1,564,299.71)     (59,738,497.31)      (21,865,704.11)                 -      (15,044,484.87)      (98,212,986.00)
           3.本期减少
           (1)本期处置或报废                        -                   -      (66,707,466.24)      (139,371.65)        (1,910,644.85)     (68,757,482.74)
           4.2018 年 6 月 30 日         45,784,753.88    4,276,425,340.41     2,293,078,414.03     17,355,607.93       419,158,756.65     7,051,802,872.90
       三、减值准备
           1.2017 年 12 月 31 日                     -                    -       4,608,480.67                 -                     -        4,608,480.67
           2.本期增加金额                            -                    -                  -                 -                     -                   -
           3.本期处置或报废                          -                    -     (3,652,199.79)                 -                     -      (3,652,199.79)
           4.2018 年 6 月 30 日                      -                    -         956,280.88                 -                     -          956,280.88
       四、账面价值
           1.2018 年 6 月 30 日      1,265,021,867.99    4,216,461,926.28      869,957,776.25       4,044,350.64       159,745,239.04     6,515,231,160.20
           2.2017 年 12 月 31 日     1,288,822,692.45    4,368,311,820.86      937,158,960.91       5,287,800.82       147,736,368.82     6,747,317,643.86
       (2) 通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                                           人民币元
                                   项目                                        账面原值                 累计折旧                       账面价值
       中国大陆境外土地                                                       124,321,572.00               829,573.77                 123,491,998.23
       房屋建筑物                                                             803,983,657.95           671,196,648.00                 132,787,009.95
       机器设备                                                                14,375,497.11            10,924,125.97                   3,451,371.14
       合计                                                                   942,680,727.06           682,950,347.74                 259,730,379.32
       (3) 未办妥产权证书的固定资产情况
       本财务报告期末，子公司时尚之旅酒店管理有限公司(“时尚之旅”)的净值为人民币 104,786,760.05 元的房
       屋建筑物产权证明尚在办理中。
       (4) 固定资产抵押情况
       本财务报告期末，本集团下属子公司净值为人民币 174,547,954.09 元的房屋建筑物用于长期借款抵押，
       详见附注(五)(24)注 2。
                                                                     85
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       10、在建工程
       (1) 在建工程情况
                                                                                                                                                         人民币元
                                                                           2018 年 6 月 30 日                                     2017 年 12 月 31 日
                               项目
                                                            账面余额           减值准备           账面净值         账面余额            减值准备           账面净值
        一、固定资产装修
        旅馆投资在建工程
        "康铂"上海静安寺酒店装修工程                       41,764,897.62                  -      41,764,897.62    30,466,186.75                   -      30,466,186.75
        "锦江之星"临汾解放路店装修工程                     23,731,404.88                  -      23,731,404.88    22,789,349.88                   -      22,789,349.88
        "锦江之星"天津台儿庄路酒店装修工程                             -                  -                  -    22,713,962.97                   -      22,713,962.97
        "康铂"南京江宁将军大道酒店装修工程                             -                  -                  -    21,858,023.12                   -      21,858,023.12
        "锦江之星"苏州市工业园区通园路酒店装修工程         17,399,677.56                  -      17,399,677.56    16,313,380.06                   -      16,313,380.06
        "锦江之星"上海九亭沪松公路酒店装修工程             13,254,879.32                  -      13,254,879.32    13,124,965.28                   -      13,124,965.28
        "锦江之星"台州市椒江区云西路酒店                   15,153,390.76                  -      15,153,390.76                -                   -                  -
        "锦江都城"上海蒙自路店                             37,280,149.73                  -      37,280,149.73                -                   -                  -
        旅馆投资其他装修工程                               19,147,297.15     (4,127,415.28)      15,019,881.87     5,381,443.10      (4,127,415.28)       1,254,027.82
        小计                                              167,731,697.02     (4,127,415.28)     163,604,281.74   132,647,311.16      (4,127,415.28)     128,519,895.88
        GDL 在建工程
        Louvre Htels Group 酒店装修工程                    99,896,866.88                  -      99,896,866.88    95,164,902.77                   -      95,164,902.77
        Htel du Chateau (Fontainebleau)酒店装修工程        16,310,480.73                  -      16,310,480.73     9,069,838.02                   -       9,069,838.02
        Hotelière du marché de Rungis 酒店装修工程        8,583,059.11                  -       8,583,059.11                -                   -                  -
        Htels du pont de Suresnes 酒店装修工程              8,372,661.68                  -       8,372,661.68    10,905,691.90                   -      10,905,691.90
        LH 197 SARL 酒店装修工程                            6,690,125.22                  -       6,690,125.22     1,614,593.76                   -       1,614,593.76
        LWIH Property Holding Poland 酒店装修工程           7,186,804.70     (1,112,818.20)       6,073,986.50     7,584,631.36      (1,141,005.16)       6,443,626.20
        Htelière de Magny (Disney)酒店装修工程             4,837,897.61                  -       4,837,897.61     1,967,329.27                   -       1,967,329.27
        Cambourget 酒店装修工程                             3,971,645.05                  -       3,971,645.05     6,701,076.28                   -       6,701,076.28
        Htel Grill Nice l'Arenas 酒店装修工程               1,667,299.04                  -       1,667,299.04       508,471.60                   -         508,471.60
        Bleu Aix en Provence Galice 酒店装修工程            1,467,839.58                  -       1,467,839.58     1,629,219.02                   -       1,629,219.02
        Gestion Hotel Argenteuil 酒店装修工程               1,161,575.82                  -       1,161,575.82     1,118,352.81                   -       1,118,352.81
        Sarovar 酒店装修工程                                1,098,645.45                  -       1,098,645.45     1,149,170.44                   -       1,149,170.44
        Htel Grill Paris Ermont Sannois 酒店装修工程        1,076,534.45                  -       1,076,534.45     2,938,916.29                   -       2,938,916.29
        Htel Gril Torcy - Marne La Vallée 酒店装修工程     1,042,663.17                  -       1,042,663.17     1,884,457.30                   -       1,884,457.30
        Htel Grill Compiegne 酒店装修工程                              -                  -                  -     2,795,463.60                   -       2,795,463.60
        Htel Grill de Chelles 酒店装修工程                             -                  -                  -     1,187,661.81                   -       1,187,661.81
        Others 酒店装修工程                                18,216,780.41                  -      18,216,780.41    19,641,036.95                   -      19,641,036.95
        小计                                              181,580,878.90     (1,112,818.20)     180,468,060.70   165,860,813.18      (1,141,005.16)     164,719,808.02
        Keystone 在建工程
        商用物业建设工程                                   24,258,375.49                  -      24,258,375.49    24,024,413.23                   -      24,024,413.23
        七天直营店装修工程                                 10,335,395.67                  -      10,335,395.67    18,960,981.51                   -      18,960,981.51
        莲花酒店前台管理系统等                              2,600,420.00     (2,600,420.00)                  -     2,600,420.00      (2,600,420.00)                  -
        Keystone 其他在建工程                               5,895,501.37        (80,000.00)       5,815,501.37    21,650,226.49         (80,000.00)      21,570,226.49
        小计                                               43,089,692.53     (2,680,420.00)      40,409,272.53    67,236,041.23      (2,680,420.00)      64,555,621.23
                                                                       86
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       10、在建工程 - 续
       (1) 在建工程情况 - 续
                                                                                                                                                人民币元
                                                                  2018 年 6 月 30 日                                     2017 年 12 月 31 日
                         项目
                                                   账面余额           减值准备          账面净值         账面余额             减值准备           账面净值
        维也纳在建工程
        "维也纳好眠"深圳机场一路店装修工程                    -                  -                  -    34,294,359.31                   -      34,294,359.31
        "维也纳国际"上海怒江路店装修工程          57,615,601.58                  -      57,615,601.58    20,687,220.67                   -      20,687,220.67
        "维也纳国际"苏州站北广场店装修工程        55,788,473.37                  -      55,788,473.37    17,861,328.85                   -      17,861,328.85
        "维也纳国际"太原南站店装修工程            24,708,110.17                  -      24,708,110.17    11,195,150.11                   -      11,195,150.11
        "维也纳国际"西安大雁塔店装修工程                      -                  -                  -    11,075,333.21                   -      11,075,333.21
        "维也纳智好"深圳海湾店装修工程             5,192,366.73                  -       5,192,366.73     3,136,616.73                   -       3,136,616.73
        "维也纳维纳斯"深圳沙井麒麟店装修工程       2,935,655.00                  -       2,935,655.00     2,938,705.00                   -       2,938,705.00
        "维也纳国际"成都世纪城会展店装修工程       2,498,638.73                  -       2,498,638.73     1,907,118.98                   -       1,907,118.98
        维也纳其他装修工程                        23,281,435.28                  -      23,281,435.28    16,193,446.54                   -      16,193,446.54
        小计                                     172,020,280.86                  -     172,020,280.86   119,289,279.40                   -     119,289,279.40
        百岁村在建工程
        太原火车南站店装修工程                     5,090,494.40                  -       5,090,494.40                -                   -                  -
        上海怒江路店装修工程                      10,998,312.04                  -      10,998,312.04     2,310,000.00                   -       2,310,000.00
        百岁村其他工程                             2,848,823.76                  -       2,848,823.76     2,266,799.87                   -       2,266,799.87
        小计                                      18,937,630.20                  -      18,937,630.20     4,576,799.87                   -       4,576,799.87
        其他在建工程
        "锦江都城”长沙开福店装修工程            104,476,235.77                  -     104,476,235.77   104,135,437.70                   -     104,135,437.70
        "锦江都城”南华亭宾馆装修工程                         -                  -                  -    43,502,705.89                   -      43,502,705.89
        "麗枫&喆啡"上海花木店装修工程                         -                  -                  -    33,831,087.01                   -      33,831,087.01
        Kyriad 上海共和新路酒店改造工程           21,037,535.80                  -      21,037,535.80    13,693,964.52                   -      13,693,964.52
        锦江之星 BI 商务智能平台项目工程及其他     1,129,170.40                  -       1,129,170.40       549,642.11                   -         549,642.11
        其他在建工程                              16,659,643.22                  -      16,659,643.22     1,777,175.54                   -       1,777,175.54
        小计                                     143,302,585.19                  -     143,302,585.19   197,490,012.77                   -     197,490,012.77
        总计                                     726,662,764.70     (7,920,653.48)     718,742,111.22   687,100,257.61      (7,948,840.44)     679,151,417.17
                                                                      87
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       10、在建工程 - 续
       (2) 重大在建工程项目变动情况
                                                                                                                                                                                                                                              人民币元
                                                                                                                                                                                                                                  本期利息
                                                                                             本期转入         本期转入          本期转入           本期           外币报表                             利息资本化 其中:本期利息
                              项目名称                2017 年 12 月 31 日    本期购建                                                                                             2018 年 6 月 30 日                              资本化率    资金来源
                                                                                             固定资产         无形资产        长期待摊费用       其他变动         折算差额                               累计金额   资本化金额
                                                                                                                                                                                                                                    (%)
       "康铂"上海静安寺酒店装修工程                       30,466,186.75     11,298,710.87                -                -                 -                -                -       41,764,897.62            -             -            -   自筹资金
       "锦江都城"上海蒙自路店装修工程                                 -     37,280,149.73                -                -                 -                -                -       37,280,149.73            -             -            -   自筹资金
       "锦江之星"临汾解放路店装修工程                     22,789,349.88        942,055.00                -                -                 -                -                -       23,731,404.88            -             -            -   自筹资金
       "锦江之星"苏州市工业园区通园路酒店装修工程         16,313,380.06      1,086,297.50                -                -                 -                -                -       17,399,677.56            -             -            -   自筹资金
       "锦江之星"台州市椒江区云西路酒店装修工程              525,915.33     14,627,475.43                -                -                 -                -                -       15,153,390.76            -             -            -   自筹资金
       "锦江之星"上海九亭沪松公路酒店装修工程             13,124,965.28        129,914.04                -                -                 -                -                -       13,254,879.32            -             -            -   募集资金
       "锦江之星"武汉丁字桥店装修工程                                 -      5,379,521.90                -                -                 -                -                -        5,379,521.90            -             -            -   自筹资金
       "锦江之星"宁波火车站店(连体)                                   -      4,681,586.54                -                -                 -                -                -        4,681,586.54            -             -            -   自筹资金
       "锦江之星"沈阳北陵店                                           -      4,386,572.77                -                -                 -                -                -        4,386,572.77            -             -            -   自筹资金
       "锦江之星"南京江宁胜太西路店                                   -      3,864,042.92                -                -                 -                -                -        3,864,042.92            -             -            -   自筹资金
       "锦江之星"北京西客站店                                         -      3,019,323.70                -                -                 -                -                -        3,019,323.70            -             -            -   自筹资金
       "锦江之星"成都东风大桥店                                       -      2,926,016.79                -                -                 -                -                -        2,926,016.79            -             -            -   自筹资金
       "锦江之星"福州五一北路店                                       -      1,465,784.28                -                -                 -                -                -        1,465,784.28            -             -            -   自筹资金
       "锦江之星"天津台儿庄路酒店                         22,713,962.97                 -   (3,696,897.89)                -   (18,715,496.17)     (301,568.91)                -                   -            -             -            -   募集资金
       "康铂"南京江宁将军大道酒店装修工程                 21,858,023.12                 -   (4,060,056.80)                -   (14,986,868.08)   (2,811,098.24)                -                   -            -             -            -   自筹资金
       Louvre Htels Group 酒店装修工程                    95,164,902.77     15,819,923.23                -   (8,980,525.53)                 -     (225,265.95)   (1,882,167.64)       99,896,866.88            -             -            -   自筹资金
       Htel du Chateau (Fontainebleau)酒店装修工程         9,069,838.02      7,464,305.01                -                -                 -                -     (223,662.30)       16,310,480.73            -             -            -   自筹资金
       Hotelière du marché de Rungis 酒店装修工程                   -      8,639,034.36                -                -                 -                -      (55,975.25)        8,583,059.11            -             -            -   自筹资金
       Htels du pont de Suresnes 酒店装修工程             10,905,691.90        288,946.90   (2,626,340.67)                -                 -                -     (195,636.45)        8,372,661.68            -             -            -   自筹资金
       LH 197 SARL 酒店装修工程                            1,614,593.76      5,140,041.82                -                -                 -                -      (64,510.36)        6,690,125.22            -             -            -   自筹资金
       LWIH Property Holding Poland 酒店装修工程           6,443,626.21         84,646.73      (44,872.51)                -                 -                -     (409,413.93)        6,073,986.50            -             -            -   自筹资金
       Htelière de Magny (Disney)酒店装修工程             1,967,329.27      3,730,428.78     (802,867.95)                -                 -                -      (56,992.49)        4,837,897.61            -             -            -   自筹资金
       Cambourget 酒店装修工程                             6,701,076.28        540,063.37   (3,156,934.24)                -                 -                -     (112,560.36)        3,971,645.05            -             -            -   自筹资金
       Htel Grill Nice l'Arenas 酒店装修工程                 508,471.60      1,210,932.79      (34,656.30)                -                 -                -      (17,449.05)        1,667,299.04            -             -            -   自筹资金
       Bleu Aix en Provence Galice 酒店装修工程            1,629,219.02        192,105.03     (322,842.61)                -                 -                -      (30,641.86)        1,467,839.58            -             -            -   自筹资金
       Gestion Hotel Argenteuil 酒店装修工程               1,118,352.81         80,733.78      (15,472.81)                -                 -                -      (22,037.96)        1,161,575.82            -             -            -   自筹资金
       Sarovar 酒店装修工程                                1,149,170.44         17,148.67                -                -                 -                -      (67,673.66)        1,098,645.45            -             -            -   自筹资金
       Htel Grill Paris Ermont Sannois 酒店装修工程        2,938,916.29          2,310.42   (1,819,665.23)                -                 -                -      (45,027.03)        1,076,534.45            -             -            -   自筹资金
                                                                                                                  88
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       10、 在建工程 - 续
       (2) 重大在建工程项目变动情况 - 续
                                                                                                                                                                                                                                               人民币元
                                                                                                                                                                                                                                   本期利息
                                                                                           本期转入         本期转入           本期转入           本期           外币报表                             利息资本化   其中:本期利息
                              项目名称          2017 年 12 月 31 日     本期购建                                                                                                 2018 年 6 月 30 日                                资本化率    资金来源
                                                                                           固定资产         无形资产         长期待摊费用       其他变动         折算差额                               累计金额     资本化金额
                                                                                                                                                                                                                                     (%)
       商用物业建设工程                             24,024,413.23         233,962.26                  -                 -                  -                -                -     24,258,375.49               -              -            -   自筹资金
       "7 天酒店"普通房升级工程                      6,365,596.95       5,142,890.44                  -                 -     (2,587,204.20)                -                -      8,921,283.19               -              -            -   自筹资金
       "7 天优品"改造装修工程                       12,883,578.89       1,283,344.26                  -                 -    (12,904,138.34)                -                -      1,262,784.81               -              -            -   自筹资金
       "7 天酒店"直营店翻新工程                     11,791,625.52       1,672,394.14                  -                 -    (13,312,691.99)                -                -        151,327.67               -              -            -   自筹资金
       "维也纳国际"上海怒江路店装修工程             20,687,220.67      36,928,380.91                  -                 -                  -                -                -     57,615,601.58               -              -            -   自筹资金
       "维也纳国际"苏州北广场店装修工程             17,861,328.85      37,927,144.52                  -                 -                  -                -                -     55,788,473.37               -              -            -   自筹资金
       "维也纳国际"太原南站店装修工程               11,195,150.11      13,512,960.06                  -                 -                  -                -                -     24,708,110.17               -              -            -   自筹资金
       "五稻香"上海怒江路店装修工程                  2,310,000.00       9,408,537.65                  -                 -       (720,225.61)                -                -     10,998,312.04               -              -            -   自筹资金
       "维也纳国际" 深圳塘朗店装修工程               1,901,684.27       4,943,541.60                  -                 -                  -                -                -      6,845,225.87               -              -            -   自筹资金
       "维也纳智好"海湾店                            3,136,616.73       2,055,750.00                  -                 -                  -                -                -      5,192,366.73               -              -            -   自筹资金
       "五稻香"太原火车南站店                                   -       7,811,472.57                  -                 -     (2,720,978.17)                -                -      5,090,494.40               -              -            -   自筹资金
       "维也纳国际" 深圳华南城店                     1,035,874.66       1,952,829.96                  -                 -                  -                -                -      2,988,704.62               -              -            -   自筹资金
       "维也纳维纳斯"深圳沙井麒麟店                  2,938,705.00                  -                  -                 -                  -       (3,050.00)                -      2,935,655.00               -              -            -   自筹资金
       "维也纳国际"成都世纪城会展店                  1,907,118.98         591,519.75                  -                 -                  -                -                -      2,498,638.73               -              -            -   自筹资金
       "维也纳国际"深圳机场一路店                   34,294,359.31      10,656,470.01        (82,909.41)                 -    (44,867,919.91)                -                -                 -               -              -            -   自筹资金
       "维也纳国际"西安大雁塔                       11,075,333.21       7,065,764.97       (240,139.58)                 -    (17,900,958.60)                -                -                 -               -              -            -   自筹资金
       "锦江都城"长沙开福店装修工程                104,135,437.70         340,798.07                  -                 -                  -                -                -    104,476,235.77               -              -            -   自筹资金
       "锦江都城"南华亭宾馆装修工程                 43,502,705.89         186,558.71     (5,085,978.80)                 -    (38,603,285.80)                -                -                 -               -              -            -   自筹资金
       "麗枫&喆啡"上海花木店装修工程                33,831,087.01      18,697,247.00    (52,528,334.01)                 -                  -                -                -                 -               -              -            -   自筹资金
       "凯里亚德"新亚明珠装修工程                   13,693,964.52       6,734,266.66                  -                 -                  -                -                -     20,428,231.18               -              -            -   自筹资金
       锦江之星 BI 商务智能平台项目工程及其他          549,642.11         819,528.29                  -      (240,000.00)                                   -                -      1,129,170.40               -              -            -   自筹资金
       其他境外装修工程                             25,508,619.65      12,571,184.95    (17,905,840.89)       (12,822.09)                  -       (7,701.40)     (523,662.55)     19,629,777.67               -              -            -   自筹资金
       其他境内装修工程                             27,518,382.15      33,017,966.16    (13,195,854.96)    (2,334,387.85)    (16,698,628.86)                -                -     28,307,476.64               -              -            -   自筹资金
       合计                                        679,151,417.17     347,852,585.30   (105,619,664.66)   (11,567,735.47)   (184,018,395.73)   (3,348,684.50)   (3,707,410.89)    718,742,111.22               -              -            -
       (3) 本财务报表期间内无计提在建工程减值准备。
                                                                                                                89
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       11、无形资产
                                                                                                                                            人民币元
                                                                                                                      专利、相关权利
                    项目             土地使用权         长期租约受益权       商标及品牌(注)           会员权                                   合计
                                                                                                                          及软件
       一、账面原值
             1.2017 年 12 月 31 日    363,605,118.73      506,558,560.85      6,139,085,290.19    335,600,000.00         944,282,072.69    8,289,131,042.46
             2.本期增加金额
             (1)购置                                -                  -                      -                   -       7,882,137.30        7,882,137.30
             (2)在建工程转入                        -                  -                      -                   -      11,567,735.47       11,567,735.47
             (3)收购子公司增加                      -                  -                      -                   -          61,611.20           61,611.20
             3.本期减少金额
             (1)处置                              -                   -                     -                  -         (1,157,516.34)      (1,157,516.34)
             4.外币报表折算差额                   -        (991,379.67)       (51,312,396.29)                  -         (7,945,373.37)    (60,249,149.33)
             5.2018 年 6 月 30 日    363,605,118.73      505,567,181.18      6,087,772,893.90     335,600,000.00        954,690,666.95    8,247,235,860.76
       二、累计摊销
             1.2017 年 12 月 31 日      89,213,784.22     159,598,775.59           167,837.24       29,355,000.00        538,494,466.63      816,829,863.68
             2.本期增加金额
             (1)计提                    4,475,533.98      22,743,515.61             14,274.96       8,389,999.98         65,467,448.07      101,090,772.60
             3.本期减少金额
             (1)处置                              -                   -                     -                  -           (263,592.67)        (263,592.67)
             4.外币报表折算差额                   -         (71,234.15)                     -                  -         (6,285,284.93)      (6,356,519.08)
             5.2018 年 6 月 30 日     93,689,318.20      182,271,057.05            182,112.20      37,744,999.98        597,413,037.10      911,300,524.53
       三、减值准备
             1.2017 年 12 月 31 日                  -                  -                      -                   -                   -                   -
             2.本期增加金额                         -                  -                      -                   -                   -                   -
             3.本期减少金额                         -                  -                      -                   -                   -                   -
             4.2018 年 6 月 30 日                   -                  -                      -                   -                   -                   -
       四、账面价值
             1.2018 年 6 月 30 日    269,915,800.53      323,296,124.13      6,087,590,781.70     297,855,000.02        357,277,629.85    7,335,935,336.23
             2.2017 年 12 月 31 日   274,391,334.51      346,959,785.26      6,138,917,452.95     306,245,000.00        405,787,606.06    7,472,301,178.78
       注：       本集团认为在可预见的将来，商标及品牌均会使用并带给本集团预期经济利益流入。除百岁村餐
                  饮的商标按十年摊销之外，其他品牌的使用寿命是不确定的。
       12、商誉
       (1) 商誉账面原值
                                                                                                                                            人民币元
                                                             2017 年                                                                    2018 年
       被投资单位名称或形成商誉的事项                                                 本期增加           外币报表折算差额
                                                           12 月 31 日                                                                 6 月 30 日
       GDL(注)                                            4,840,050,720.40            47,047,852.60            (93,851,568.73)       4,793,247,004.27
       山西金广快捷酒店管理有限公司("金广快捷")              40,171,417.85                        -                          -          40,171,417.85
       时尚之旅                                              51,785,803.21                        -                          -          51,785,803.21
       深圳市都之华酒店管理有限公司(“都之华”)               3,740,756.59                        -                          -           3,740,756.59
       Keystone                                           5,766,874,767.03                        -                          -       5,766,874,767.03
       维也纳酒店及百岁村餐饮                               668,816,710.56                        -                          -         668,816,710.56
       合计                                              11,371,440,175.64            47,047,852.60            (93,851,568.73)      11,324,636,459.51
       注：       于本报告期内，GDL 非同一控制下企业合并 Parcotel Annemasse (“Annemasse”)、 Golden Tulip
                  South East Asia Ltd (“GT SEA”)的合并成本超过合并中取得对方可辨认净资产公允价值份额的金
                  额为 5,710,000.00 欧元，折合人民币 43,974,994.00 元，确认为商誉，详见附注(六)。此外，GDL
                  管理层根据最终确定的收购对价调增了 2017 年收购的 Sarovar Hotels Private Limited(“Sarovar”)
                  及 Htels et Préférence 的商誉合计 399,000.00 欧元，折合人民币 3,072,858.60 元。
                                                                  90
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       12、商誉 - 续
       (2) 商誉减值准备
                                                                                                                         人民币元
                                                    2017 年                                                          2018 年
       被投资单位名称或形成商誉的事项                                     本期增加       外币报表折算差额
                                                  12 月 31 日                                                       6 月 30 日
       金广快捷                                    19,626,870.92                     -                     -         19,626,870.92
       都之华                                        3,740,756.59                    -                     -          3,740,756.59
       合计                                        23,367,627.51                     -                     -         23,367,627.51
       将商誉分摊到资产组
       本集团以经营分部作为报告分部。为减值测试的目的，本集团将商誉分摊至五个资产组，包括一个属于
       中国大陆境外有限服务型酒店营运及管理业务分部的资产组和四个属于中国大陆境内有限服务型酒店营
       运及管理业务分部的资产组。2018 年 6 月 30 日，分配到这五个资产组的商誉的账面价值及相关减值准
       备如下：
                                                                                           人民币元
                                                                      成本               减值准备              2018 年 6 月 30 日
       境外有限服务型酒店营运及管理业务分部-GDL                4,793,247,004.27                        -         4,793,247,004.27
       境内有限服务型酒店营运及管理业务分部-Keystone           5,766,874,767.03                        -         5,766,874,767.03
       境内有限服务型酒店营运及管理业务分部
                                                                    668,816,710.56                     -          668,816,710.56
         -维也纳酒店及百岁村餐饮
       境内有限服务型酒店营运及管理业务分部-金广快捷                 40,171,417.85       (19,626,870.92)            20,544,546.93
       境内有限服务型酒店营运及管理业务分部-时尚之旅                 51,785,803.21                     -            51,785,803.21
       境内锦江都城有限服务型酒店营运及管理业务分部
                                                                      3,740,756.59        (3,740,756.59)                        -
         -都之华
       合计                                                   11,324,636,459.51          (23,367,627.51)        11,301,268,832.00
       计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下：
       A. 资产组 GDL
       资产组 GDL 的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的 2018 年
       至 2022 年的财务预算确定。在预计未来现金流量的现值时使用的关键假设为：基于该资产组过去的业绩
       和对市场发展的预期估计预计的收入增长率(2018 年至 2022 年：约 2.5%，2022 年以后：约 1.4%到 2.0%)
       以及折现率(直营酒店：约 8.17%，加盟及管理酒店：约 10.77%)。其中 2022 年以后收入增长率系根据下
       属酒店经营所在国家的通货膨胀率确定。
       管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组 GDL 的账面价值合计超过其可收回金额。
       B. 资产组 Keystone
       资产组 Keystone 的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的 2018
       年至 2022 年的财务预算确定。在预计未来现金流量的现值时使用的关键假设为：基于该资产组过去的业
       绩和对市场发展的预期估计预计的收入增长率(2018 年至 2022 年：约 8.73%，2022 年以后：约 2%)以及
       折现率(约 11.5%)。其中 2022 年以后收入增长率系根据通货膨胀率确定。
       管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组 Keystone 的账面价值合计超过其可收回金
       额。
                                                        91
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       12、商誉 - 续
       (2) 商誉减值准备 - 续
       C. 资产组维也纳酒店及百岁村餐饮
       资产组维也纳酒店及百岁村餐饮的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管
       理层批准的 2018 年至 2022 年的财务预算确定。在预计未来现金流量的现值时使用的关键假设为：基于
       该资产组过去的业绩和对市场发展的预期估计预计的收入增长率(2018 年至 2022 年：约 7.45%，2022 年
       以后：约 2%)以及折现率(约 14.2%)。
       管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组维也纳酒店及百岁村餐饮的账面价值合计超
       过其可收回金额。
       D. 资产组时尚之旅
       资产组时尚之旅的可收回金额按照公允价值减去处置费用后的净额确定。在预计公允价值及处置费用时
       使用的关键假设为：基于同类物业在市场上的处置价格预计的该资产组持有物业的预期处置价格。
       管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组时尚之旅的账面价值合计超过其可收回金额。
       E. 资产组金广快捷及都之华
       资产组金广快捷及都之华的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批
       准的 2018 年至 2022 年的财务预算确定。在预计未来现金流量的现值时使用的其他关键假设还有：基于
       该资产组过去的业绩和对市场发展的预期估计预计的收入增长率及折现率。
       对于资产组金广快捷及都之华，管理层根据上述计算结果对商誉金额计提减值准备。
       13、长期待摊费用
                                                                                                                                人民币元
                                      2017 年         本期增加                              其他减少         外币报表            2018 年
                  项目                                                  本期摊销金额
                                    12 月 31 日       金额(注 1)                           金额(注 2)        折算差额           6 月 30 日
        经营租入固定资产改良支出   2,243,660,036.39   120,226,090.93    (221,623,036.38)   (26,710,261.37)   (1,634,133.79)   2,113,918,695.78
        经营租入固定资产装修支出     383,512,983.14     68,859,211.09    (57,841,155.55)   (13,870,579.50)                -     380,660,459.18
        预付租金及其他                45,654,665.22      1,243,899.01                  -    (4,199,344.19)                -      42,699,220.04
        合计                       2,672,827,684.75   190,329,201.03    (279,464,191.93)   (44,780,185.06)   (1,634,133.79)   2,537,278,375.00
       注 1： 本期增加金额包括在建工程完工转入长期待摊费用人民币 184,018,395.73 元，购置增加长期待摊
              费用人民币 2,499,903.25 元，以及因工程竣工结算调整而增加的长期待摊费用人民币 3,810,902.05
              元。
       注 2： 其他减少金额包括因工程竣工结算调整而减少的长期待摊费用人民币 15,293,752.06 元，预付一年
              以上租赁费结转减少人民币 4,199,344.19 元，计提减值准备的长期待摊费用人民币 25,010,143.30
              元以及处置长期待摊费用人民币 276,945.51 元。
                                                                 92
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       14、递延所得税资产/递延所得税负债
       (1) 未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                              人民币元
                                                 2018 年 6 月 30 日                      2017 年 12 月 31 日
                     项目                    可抵扣                                  可抵扣
                                                             递延所得税资产                         递延所得税资产
                                          暂时性差异                              暂时性差异
        应付职工薪酬                       189,537,387.86        48,245,203.93     174,495,292.00        46,287,180.47
        预提费用                           135,729,085.11        33,960,071.77     128,958,457.76        32,239,614.45
        预收会员卡及积分的递延收益          88,863,490.44        22,215,872.61      87,537,330.57        21,880,600.23
        直线法租金调整                     340,111,509.04        85,027,877.27     346,459,715.44        85,912,228.79
        政府补助                             8,031,664.75         2,007,916.19      86,720,714.11        21,680,176.34
        资产减值准备                       197,871,633.94        49,467,908.48     170,021,069.82        42,505,267.45
        固定资产折旧税会差异                 9,728,392.92         2,432,098.23      11,477,286.68         2,869,321.67
        可抵扣亏损                       2,261,499,461.99      581,714,107.38    2,089,081,159.83       595,336,914.21
        资本化费用                              28,454.18             7,113.55          48,470.61            12,117.65
        计入其他综合收益的可供出售
                                                          -                  -      82,261,522.50                    -
          金融资产公允价值变动
        其他                                34,210,832.70        8,212,697.17       45,172,611.70        11,459,863.98
        合计                             3,265,611,912.93      833,290,866.58    3,222,233,631.02       860,183,285.24
       (2) 未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                              人民币元
                                                2018 年 6 月 30 日                       2017 年 12 月 31 日
                     项目                   应纳税                                   应纳税
                                                            递延所得税负债                          递延所得税负债
                                          暂时性差异                               暂时性差异
        计入其他综合收益的可供出售
                                           339,140,416.03       84,785,104.04      429,316,014.39       107,329,003.63
          金融资产公允价值变动
        非同一控制下企业合并中资产
                                         8,990,685,794.88     2,371,246,578.63   9,230,122,556.48     2,483,847,898.20
          公允价值调整
        融资租赁费用                        95,210,582.59        24,583,372.43      91,416,451.06        26,437,637.65
        固定资产折旧税会差异               117,110,905.16        30,238,035.71     122,570,361.94        35,447,348.67
        其他                                94,646,258.91        24,434,601.49      92,025,479.37        26,595,478.81
        合计                             9,636,793,957.57     2,535,287,692.30   9,965,450,863.24     2,679,657,366.96
       (3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                              人民币元
                                                2018 年 6 月 30 日                       2017 年 12 月 31 日
                    项目                递延所得税资产      抵销后递延所得       递延所得税资产     抵销后递延所得
                                        和负债互抵金额        税资产或负债       和负债互抵金额       税资产或负债
       递延所得税资产                     239,297,067.09        593,993,799.49     245,185,353.32       614,997,931.92
       递延所得税负债                     239,297,067.09    2,295,990,625.21       245,185,353.32     2,434,472,013.64
       (4) 未确认递延所得税资产明细
                                                                                                             人民币元
                                项目                                 2018 年 6 月 30 日        2017 年 12 月 31 日
       可抵扣亏损                                                       1,114,912,218.28            983,353,326.19
       可抵扣暂时性差异                                                    62,848,612.98              49,819,144.65
       合计                                                             1,177,760,831.26          1,033,172,470.84
                                                     93
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       14、递延所得税资产/递延所得税负债 - 续
       (5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                       人民币元
                                                                                2018 年 6 月 30 日        2017 年 12 月 31 日
       2018 年                                                                        42,621,901.28              72,997,964.38
       2019 年                                                                       142,361,850.01            146,945,318.99
       2020 年                                                                       203,382,437.66            204,247,073.37
       2021 年                                                                       169,744,190.87            169,744,190.86
       2022 年                                                                       351,752,982.94            389,418,778.59
       2023 年及以后                                                                 205,048,855.52                           -
       合计                                                                        1,114,912,218.28            983,353,326.19
       15、其他非流动资产
                                                                                                                        人民币元
                             项目                                               2018 年 6 月 30 日        2017 年 12 月 31 日
       地下建筑租赁使用费                                                            47,430,992.26               48,165,639.45
       保证金及押金                                                                  41,959,461.28               41,629,385.78
       其他                                                                              342,113.76                 432,088.87
       合计                                                                          89,732,567.30               90,227,114.10
       减：一年内到期的其他非流动资产                                                              -                          -
           一年后到期的其他非流动资产                                                89,732,567.30               90,227,114.10
       16、资产减值准备明细
                                                                                                                           人民币元
                                        2017 年                                                           外币报表          2018 年
                   项目                                 本期计提        本期转回         本期转销
                                      12 月 31 日                                                         折算差额         6 月 30 日
       一、坏账准备                    218,113,174.41   17,331,818.74     (764,807.87)     (813,161.37)     (602,005.72)   233,265,018.19
       二、存货跌价准备                  3,128,627.41        3,946.21         (764.50)      (73,870.93)      (50,379.40)     3,007,558.79
       三、其他流动资产减值准备          9,326,950.81               -   (1,851,666.03)                -                -     7,475,284.78
       四、可供出售金融资产减值准备      2,009,346.35               -                -                -   (1,102,232.98)       907,113.37
       五、持有至到期投资减值准备                   -               -                -                -                -                -
       六、长期股权投资减值准备          4,859,078.00               -                -                -                -     4,859,078.00
       七、投资性房地产减值准备                     -               -                -                -                -                -
       八、固定资产减值准备              4,608,480.67               -                -   (3,652,199.79)                -       956,280.88
       九、工程物资减值准备                         -               -                -                -                -                -
       十、在建工程减值准备              7,948,840.44               -                -                -      (28,186.96)     7,920,653.48
       十一、生产性生物资产减值准备                 -               -                -                -                -                -
       十二、油气资产减值准备                       -               -                -                -                -                -
       十三、无形资产减值准备                       -               -                -                -                -                -
       十四、商誉减值准备               23,367,627.51               -                -                -                -    23,367,627.51
       十五、长期待摊费用减值准备       29,722,376.03   25,010,143.30                -                -                -    54,732,519.33
       十六、其他非流动资产减值准备      3,377,056.74               -                -                -                -     3,377,056.74
       十七、其他                                   -               -                -                -                -                -
       合计                            306,461,558.37   42,345,908.25   (2,617,238.40)   (4,539,232.09)   (1,782,805.06)   339,868,191.07
                                                               94
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       17、短期借款
       短期借款分类：
                                                                                                        人民币元
                                 项目                               2018 年 6 月 30 日       2017 年 12 月 31 日
        信用借款—银行                                                     14,935,102.87         1,005,333,514.18
        信用借款—其他金融机构(注 1)                                       10,500,000.00            10,500,000.00
        合计(注 2)                                                         25,435,102.87         1,015,833,514.18
       注 1：系本集团自财务公司取得的借款合计金额为人民币 10,500,000.00 元，年利率为 3.915%。
       注 2：本财务报告期末，本集团短期借款中人民币 14,935,102.87 元以浮动利率计息。
       18、应付票据及应付账款
       于 2018 年 6 月 30 日及 2017 年 12 月 31 日，本集团应付票据余额为零。
       应付账款明细如下：
                                                                                                        人民币元
                                项目                              2018 年 6 月 30 日       2017 年 12 月 31 日
       应付经营货款                                                  1,569,650,122.04         1,600,447,881.22
       应付工程项目款                                                  461,728,999.39           536,577,137.61
       合计                                                          2,031,379,121.43         2,137,025,018.83
       19、预收款项
       预收款项明细如下：
                                                                                                        人民币元
                                项目                              2018 年 6 月 30 日       2017 年 12 月 31 日
       预收会员卡及储值款                                              246,934,527.65           218,496,553.00
       预收房款及餐饮定金等                                            166,978,793.86           138,518,425.81
       预收集中采购款                                                  217,235,008.89           203,740,612.03
       预收加盟费                                                      272,250,518.47           294,722,412.67
       其他                                                             43,584,585.51             17,746,460.44
       合计                                                            946,983,434.38           873,224,463.95
       20、应付职工薪酬
       (1) 应付职工薪酬列示
                                                                                                        人民币元
                                             2017 年                                                  2018 年
                      项目                                    本期增加            本期减少
                                            12 月 31 日                                              6 月 30 日
       1、短期薪酬                         829,964,262.62   2,163,556,877.12   (2,211,536,945.13)   781,984,194.61
       2、境内离职后福利-设定提存计划       68,077,897.43     127,749,816.44      (99,039,292.02)     96,788,421.85
       3、辞退福利                          12,934,449.42       1,987,799.05       (5,172,033.87)      9,750,214.60
       合计                                910,976,609.47   2,293,294,492.61   (2,315,748,271.02)   888,522,831.06
                                                     95
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       20、应付职工薪酬 - 续
       (2) 短期薪酬列示
                                                                                                         人民币元
                                           2017 年                                                    2018 年
                    项目                                      本期增加            本期减少
                                          12 月 31 日                                                6 月 30 日
       1、工资、奖金、津贴和补贴          659,946,931.52    1,816,751,302.80   (1,875,907,431.56)    600,790,802.76
       2、职工福利费                           714,865.96      65,958,766.13      (66,130,705.67)        542,926.42
       3、境内社会保险费                   21,198,826.78       55,922,354.03      (49,178,992.50)     27,942,188.31
       其中：医疗保险费                    17,250,757.34       47,795,471.49      (42,864,373.69)     22,181,855.14
             工伤保险费                      1,096,429.64       2,803,068.43       (2,256,109.93)      1,643,388.14
             生育保险费                      2,851,639.80       5,323,814.11       (4,058,508.88)      4,116,945.03
       4、境内住房公积金                   42,794,732.11       41,786,651.38      (26,439,503.22)     58,141,880.27
       5、境外社会保险费                  103,110,403.24      173,539,663.05     (184,517,853.61)     92,132,212.68
       6、工会经费和职工教育经费             2,189,735.19       9,598,139.73       (9,362,458.57)      2,425,416.35
       7、其他                                   8,767.82                  -                    -          8,767.82
       合计                               829,964,262.62    2,163,556,877.12   (2,211,536,945.13)    781,984,194.61
       (3) 境内离职后福利-设定提存计划
                                                                                                         人民币元
                                           2017 年                                                    2018 年
                    项目                                      本期增加            本期减少
                                          12 月 31 日                                                6 月 30 日
       1、养老保险费                       62,134,618.45     123,067,940.26      (94,772,274.27)      90,430,284.44
       2、失业保险费                         5,943,278.98      4,681,876.18       (4,267,017.75)       6,358,137.41
       合计                                68,077,897.43     127,749,816.44      (99,039,292.02)      96,788,421.85
       本公司及境内子公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司及
       境内子公司分别按员工上一年度月平均工资的一定比例每月计提费用。除上述每月计提的费用外，本公
       司及境内子公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
       本财务报告期内，本公司及境内子公司应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币 123,067,940.26
       元及人民币 4,681,876.18 元。本财务报告期末，本集团尚有人民币 90,430,284.44 元及人民币 6,358,137.41
       元的应缴存费用是于本财务报告期内到期而未支付给养老保险及失业保险计划的。
       21、应交税费
                                                                                                          人民币元
                                   项目                             2018 年 6 月 30 日        2017 年 12 月 31 日
       增值税                                                           113,651,747.41               93,161,701.85
       企业所得税                                                       188,326,981.58             247,879,550.64
       房产税                                                              7,331,126.28               8,591,999.17
       境内其他税费                                                      17,451,460.63               19,261,561.54
       境外其他税费                                                      83,608,838.96               41,216,345.28
       合计                                                             410,370,154.86             410,111,158.48
                                                     96
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       22、其他应付款
                                                                                                  人民币元
                                 项目                         2018 年 6 月 30 日      2017 年 12 月 31 日
       其他应付款                                                1,619,688,461.26        1,282,363,394.50
       应付利息                                                     35,522,951.89            33,494,915.09
       应付股利                                                        502,414.89               463,047.45
       合计                                                      1,655,713,828.04        1,316,321,357.04
       (1) 其他应付款明细如下：
                                                                                                   人民币元
                                项目                         2018 年 6 月 30 日      2017 年 12 月 31 日
       代收款                                                     893,940,643.96          692,157,385.85
       预提费用                                                   242,188,999.09          248,372,715.47
       定金和押金                                                 208,768,038.26          178,798,692.47
       预提重大资产置换及附属交易涉及税金                          58,623,448.18            58,623,448.29
       项目合作款                                                  30,000,000.00            30,000,000.00
       工程保证金                                                  18,045,241.41            20,193,377.51
       应付股权收购项目中介机构费用                                 4,058,829.10             6,669,598.62
       Keystone 少数股东股权收购款(注)                            110,500,326.34                         -
       其他                                                        53,562,934.92            47,548,176.29
       合计                                                     1,619,688,461.26        1,282,363,394.50
       注：本财务报告期内，本集团收购子公司 Keystone 少数股东股权款项中尚有余额人民币 110,500,326.34
           元未支付。详见附注七 2。
       (2) 本财务报告期末账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
           本财务报告期末，账龄超过 1 年的的大额其他应付款包括：
           本集团预提尚未支付的最终金额尚需待相关税金的清算工作完成后确定的重大资产置换及附属交易
           涉及税金人民币 58,623,448.29 元。
           本集团之子公司 Keystone 应付项目合作款余额人民币 30,000,000.00 元，系 Keystone 于 2013 年度收
           到第三方合作方关于双方合作开发商用物业项目的合作款。本财务报告期末，该合作项目尚未实施，
           该款项未来将用于合作项目支出用途。
       (3) 除(2)中所述项目外，本财务报告期末本集团的其他应付款主要系与日常经营有关的预提租金等费用、
           代收款项、定金和押金等款项。
       (4) 应付利息
                                                                                                  人民币元
                                 项目                         2018 年 6 月 30 日      2017 年 12 月 31 日
       长期借款应付利息                                            35,514,451.89             32,159,798.26
       短期借款应付利息                                                   8,500.00            1,335,116.83
       合计                                                        35,522,951.89             33,494,915.09
                                                 97
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       22、其他应付款 - 续
       (5) 应付股利
                                                                                                 人民币元
                               单位名称                        2018 年 6 月 30 日     2017 年 12 月 31 日
       应付 A 股股东股利                                                502,414.89             463,047.45
       合计                                                             502,414.89             463,047.45
       23、一年内到期的非流动负债
       (1) 一年内到期的非流动负债明细如下：
                                                                                                  人民币元
                                项目                          2018 年 6 月 30 日     2017 年 12 月 31 日
       一年内到期的长期借款                                        601,347,907.94         247,253,782.26
       一年内到期的应付融资租赁款                                   12,022,600.51           10,278,627.53
       一年内到期的其他长期应付款                                      818,710.50                        -
       一年内到期的其他非流动负债                                    3,642,200.00           13,153,024.10
       合计                                                        617,831,418.95         270,685,433.89
       (2) 一年内到期的长期借款的情况详见附注(五)24。
       (3) 一年内到期的应付融资租赁款及其他长期应付款的情况详见附注(五)25。
       (4) 一年内到期的其他非流动负债的情况详见附注(五)28。
       24、长期借款
                                                                                                 人民币元
                             项目                              2018 年 6 月 30 日    2017 年 12 月 31 日
       质押借款(注 1)                                             4,659,000,000.00      4,759,000,000.00
       抵押借款(注 2)                                                66,076,276.35          74,715,743.91
       信用借款(注 3)                                             6,599,831,025.40      8,398,033,259.28
       保证借款(注 4)                                             5,884,003,500.00      6,007,771,000.00
       委托借款(注 5)                                                 4,500,000.00           4,500,000.00
       合计(注 6)                                                17,213,410,801.75     19,244,020,003.19
       减：一年内到期的长期借款                                     601,347,907.94        247,253,782.26
           一年后到期的长期借款                                  16,612,062,893.81     18,996,766,220.93
       注 1：本财务报告期末，本集团从中国进出口银行融入的借款余额为人民币 4,659,000,000.00 元，其中一
             年内到期借款为人民币 300,000,000.00 元。该借款以子公司 Keystone 81.0034%股权作为质押。借
             款期限自 2016 年 2 月 18 日到 2022 年 2 月 18 日，年利率为浮动利率，本财务报告期内加权平均
             利率为 3.60%。
       注 2：本财务报告期末，本集团下属子公司向境外银行融入的波兰兹罗提抵押借款余额折合人民币
             66,076,276.35 元，其中一年内到期借款折合人民币 7,827,131.31 元。本集团下属相关子公司以其固
             定资产作为抵押，详见附注(五)9(4)。借款到期日为 2023 年 3 月 31 日，年利率为波兰银行间三个
             月同业拆借利率上浮 2.70 百分点。
                                                98
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       24、长期借款 - 续
       注 3：本财务报告期末，本集团分别从中国建设银行股份有限公司上海浦东分行、中国银行股份有限公
             司 上 海 市 国 贸 中 心 支 行 获 得 人 民 币 借 款 ， 金 额 分 别 为 人 民 币 400,000,000.00 元 、 人 民 币
             600,000,000.00 元，年利率均为浮动利率，本财务报告期内利率范围在 3.895%至 3.915%。
             本财务报告期末，本集团下属子公司 Keystone 分别向中国工商银行股份有限公司、上海浦东发展
             银行股份有限公司上海闸北支行获得人民币借款金额分别为人民币 240,000,000.00 元、人民币
             920,000,000.00 元，一年内到期金额为人民币 240,000,000.00 元，年利率均为浮动利率，本财务报
             告期内利率均为 4.275%。
             本 财 务 报 告 期 末 ， 本 集 团 下 属 子 公 司 海 路 投 资 向 关 联 方 Master Melon Capital 融 入 借 款
             500,000,000.00 欧元，折合人民币 3,825,750,000.00 元，借款期限自 2017 年 5 月 15 日至 2022 年 5
             月 10 日，融资成本为 1.17%。
             本财务报告期末，本集团下属境外子公司向境外银行借入外币借款折合人民币 73,641,025.40 元，
             其中一年内到期的借款为人民币 817,776.63 元。
             本财务报告期末，本集团信用借款中从财务公司获得的借款金额为人民币 540,440,000.00 元，借款
             年利率为 4.0375%。其中一年内到期的借款为人民币 37,400,000.00 元。
       注 4：本财务报告期末，本集团下属子公司向中国银行上海市分行融入借款 379,000,000.00 欧元，折合人
             民币 2,899,918,500.00 元，借款期限自 2017 年 11 月 17 日至 2022 年 4 月 29 日，年利率为 1.10%，
             管理费率为 0.20%；向中国银行巴黎分行融入借款 20,000,000 欧元，折合人民币 153,030,000.00 元，
             借款期限自 2017 年 11 月 1 日至 2022 年 4 月 2 日，年利率为 1.20%，管理费率为 0.10%；向交通
             银行法兰克福分行融入借款 370,000,000.00 欧元，折合人民币 2,831,055,000.00 元，借款期限自 2017
             年 11 月 17 日至 2022 年 11 月 16 日，前三年年利率为 1.00%，后两年为欧元银行同业拆借利率上
             浮 1.00 百分点。本财务报告期内加权平均利率 1.00%，管理费率为 0.30%。其中一年内到期的借
             款为人民币 15,303,000.00 元。上述借款均由锦江国际提供担保。
       注 5：本财务报告期末，旅馆投资下属子公司沈阳锦富酒店投资管理有限公司向沈阳副食品集团公司取
             得的借款余额为人民币 4,500,000.00 元，借款期限自 2017 年 12 月 25 日至 2020 年 12 月 25 日止，
             年利率 1.20%。
       注 6：其中人民币 9,546,631,740.74 元借款以浮动利率计息。
       25、长期应付款
       (1) 按款项性质列示长期应付款
                                                                                                           人民币元
                                   项目                                2018 年 6 月 30 日       2017 年 12 月 31 日
        融资租赁(注 1)                                                     164,192,509.58            146,978,739.96
        Htels et Préférence 股权收购款(注 2)                                9,179,688.19             9,110,932.97
        Sarovar 少数股东股权收购款(注 3)                                    84,211,736.13             99,136,023.80
        GT SEA 收购款(附注(六))                                               8,217,711.00                         -
        其他                                                                     22,954.49                31,209.20
        合计                                                               265,824,599.39            255,256,905.93
                                                       99
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       25、长期应付款 - 续
       (2) 长期应付款中的应付融资租赁款明细
                                                                                                人民币元
                                                              2018 年 6 月 30 日     2017 年 12 月 31 日
       资产负债表日后第 1 年                                        12,962,214.24           11,292,565.79
       资产负债表日后第 2 年                                        12,726,663.57           11,351,082.65
       资产负债表日后第 3 年                                        12,866,256.99           11,593,909.73
       资产负债表日后第 4-5 年                                      26,224,561.50           23,139,592.00
       以后年度                                                    178,750,940.04         157,637,183.39
       最低租赁付款额合计                                          243,530,636.34         215,014,333.56
       减：未确认融资费用                                           67,315,526.25           57,756,966.07
       应付融资租赁款                                              176,215,110.09         157,257,367.49
       其中：一年内到期的应付融资租赁款                             12,022,600.51           10,278,627.53
       一年后到期的应付融资租赁款                                  164,192,509.58         146,978,739.96
       并无由独立第三方为本集团融资租赁提供担保的金额。
       注 1： 应付融资租赁款中人民币 145,041,834.00 元以浮动利率计息，对于其中人民币 113,066,215.50 元
              的应付融资租赁款，本集团已经购买了利率互换合同，详见附注(五)49。
       注 2： 系本集团下属子公司 GDL 收购 Htels et Préférence 股权时，尚未支付的尾款。该款项将根据
              Htels et Préférence 2019 年度的息税折旧摊销前利润及 2019 年末企业价值确定，并预计于 2020
              年度支付。本财务报告期末，上述款项公允价值折合人民币 9,179,688.19 元。
       注 3： 系本集团下属子公司 GDL 于 2017 年度收购 Sarovar 74%股权，根据股权收购协议约定，Sarovar
              少数股东可以于 2020 年 3 月开始行使权利，要求 GDL 收购 26%的剩余股权。收购对价根据 Sarovar
              少数股东提出行使权利前 1 个月开始的 12 个月期间的息税折旧摊销前利润确定。本财务报告期
              末，上述收购对价公允价值折合人民币 84,211,736.13 元。
       26、长期应付职工薪酬
       (1) 长期应付职工薪酬
                                                                                                人民币元
                              项目                            2018 年 6 月 30 日     2017 年 12 月 31 日
       离职后福利-设定受益计划净负债(注)                             64,870,080.23          59,112,683.77
       合计                                                          64,870,080.23          59,112,683.77
       注：系 GDL 根据所在地国家、行业及公司的相关工资协议规定、员工服务年限及工资水平所决定。
                                                100
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       26、长期应付职工薪酬 - 续
       (2) 设定受益计划变动情况
                                                                                                人民币元
                                                            2018 年 1 月 1 日至     2017 年 1 月 1 日至
                                项目                         2018 年 6 月 30 日      2017 年 6 月 30 日
                                                                  止期间                  止期间
       一、期初余额                                                 59,112,683.77           49,009,564.56
       二、计入当期损益的设定受益成本                                3,431,523.73            3,452,806.92
           1、当期服务成本                                           3,214,159.42            3,081,811.32
           2、利息净额                                                 217,364.31              370,995.60
       三、其他变动                                                  (204,621.42)            2,037,245.93
           1、结算时支付的对价                                       (204,621.42)          (1,000,337.14)
           2、合并增加                                                          -            3,037,583.07
       四、本期外币报表折算差额                                      2,530,494.15            3,186,907.15
       五、期末余额                                                 64,870,080.23           57,686,524.56
       设定受益计划的内容及与之相关风险、对 GDL 未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
       设定受益计划使 GDL 面临精算风险，这些风险包括利率风险、长寿风险和通货膨胀风险。政府债券收
       益率的降低将导致设定受益计划义务现值增加。设定受益计划义务现值基于参与计划的员工的死亡率的
       最佳估计来计算，计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。此外，设定受益计划义务现值与计
       划未来的支付标准相关，而支付标准根据通货膨胀率确定，因此，通货膨胀率的上升亦将导致计划负债
       的增加。
       GDL 聘请了 SPAC 公司，根据预期累积福利单位法，以精算方式估计其上述退休福利计划义务的现值。
       这项计划以通货膨胀率和死亡率假设预计未来现金流出，以折现率确定其现值。折现率根据资产负债表
       日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。GDL 根据
       精算结果确认 GDL 的负债，相关精算利得或损失计入其他综合收益，并且在后续会计期间不会转回至
       损益。过去服务成本会在对计划作出修订的期间计入当期损益。通过将设定受益计划净负债乘以适当的
       折现率来确定利息净额。
       在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、通货膨胀率及死亡率。本财务报表期
       间折现率与通货膨胀率均为 1.75%。死亡率的假设是以 65 岁退休的男性职工和 60 岁退休的女性职工的
       平均预期剩余生命年限，本财务报表期间年限分别为 23.1 年以及 27.7 年。GDL 总部人员薪酬预期 2018
       年增长率为 3%，酒店人员薪酬的预期增长率为 2.5%。当员工达到相关规定工作年限后退休，其可领取
       的社会福利将不受影响(年龄段包括 60 岁至 65 岁，退休年龄的不同取决于其职业类别及出生年份)。确
       定退休年龄时假定普通职员、行政人员以及行政主管分别于 20 岁、22 岁及 23 岁开始工作。
       下述敏感性分析以相应假设在报告期末发生的合理可能变动为基础(所有其他假设维持不变)：
               如果折现率增加(减少)0.50%，则设定受益计划义务现值将减少人民币 4,095,952.43 元(增加人民
               币 3,696,956.30 元)。
               如果通货膨胀率增加(减少)0.50%，则设定受益计划义务现值将增加人民币 112,458.41 元(减少人
               民币 120,587.45 元)。
               如果薪酬的预期增长率增加(减少)0.50%，则设定受益计划义务现值将增加人民币 3,508,220.60
               元(减少人民币 3,848,314.99 元)。
                                               101
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       26、长期应付职工薪酬 - 续
       (2) 设定受益计划变动情况 - 续
       由于部分假设可能具有相关性，一项假设不可能孤立地发生变动，因此上述敏感性分析不一定能反映设
       定受益计划义务现值的实际变动。
       在上述敏感性分析中，报告期末设定受益计划净负债的计算方法与资产负债表中确认相关债务的计算方
       法相同。
       与以往年度相比，用于敏感性分析的方法和假设未发生任何变动。
       27、预计负债
                                                                                               人民币元
                                 项目                       2018 年 6 月 30 日     2017 年 12 月 31 日
       未决诉讼(注 1)                                            32,769,647.11            32,917,826.55
       经营风险准备(注 2)                                        23,531,830.69            25,680,177.66
       合计                                                      56,301,477.80            58,598,004.21
       注 1： 本财务报告期末，GDL 被部分员工就劳动纠纷提起诉讼，GDL 管理层根据对诉讼结果的预期计
              提预计负债 1,393,928.50 欧元，折合人民币 10,665,643.92 元。
               本财务报告期末， Keystone 由于房屋租赁、平台服务费等事项受到起诉，Keystone 管理层根据
               对诉讼结果的预期计提预计负债人民币 22,104,003.19 元。
       注 2： 主要系 GDL 就经营活动中与第三方发生的争议事项预计的损失。
       28、其他非流动负债
                                                                                               人民币元
                                 项目                       2018 年 6 月 30 日     2017 年 12 月 31 日
       政府补助                                                     7,999,663.47           86,720,714.11
       营销基金(注 1)                                              71,435,320.42           63,432,027.77
       会员积分                                                    60,752,154.96           50,325,028.92
       长租约亏损(注 2)                                             8,563,820.06            9,724,034.84
       其他                                                         4,247,584.31            4,135,858.79
       合计                                                      152,998,543.22           214,337,664.43
       减：一年内到期的其他非流动负债                               3,642,200.00           13,153,024.10
       一年后到期的其他非流动负债                                149,356,343.22           201,184,640.33
       注 1： 营销基金系 GDL 向加盟酒店收取的品牌推广费，用于 GDL 未来发生的品牌推广活动。
       注 2： 长租约亏损为本集团收购 Keystone 时根据评估确定的 Keystone 已签订的不可撤销租赁合同未来
              现金流出高于收购日市场公允价值部分的现值。该长租约租赁亏损按照相应租赁合同的剩余期限
              进行摊销。
                                               102
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       28、其他非流动负债 - 续
       涉及政府补助的项目：
                                                                                                                                                人民币元
                                                                                           本期计入
                                                2017 年             本期新增                                         2018 年                 与资产相关
                  负债项目                                                             其他收益及资产处
                                              12 月 31 日           补助金额                                        6 月 30 日              /与收益相关
                                                                                         置收益金额
        信息平台扶持基金                        3,900,000.00                         -       1,950,000.00               1,950,000.00        与资产相关
        新城饭店项目扶持基金                    4,455,548.72                         -         330,550.00               4,124,998.72        与资产相关
        时尚之旅项目扶持基金                    2,266,500.00                         -         416,500.00               1,850,000.00        与资产相关
        锦江之星苏州乐园店补助(附注
                                               76,000,000.00                         -         76,000,000.00                        -       与收益相关
          (五)42)
        其他                                       98,665.39                         -             24,000.64               74,664.75        与资产相关
        合计                                   86,720,714.11                         -         78,721,050.64            7,999,663.47
       29、股本
                                                                                                                                                人民币元
                               2017 年                                                   本期变动                                             2018 年
                              12 月 31 日       非公开发行新股        送股               公积金转股          其他            小计            6 月 30 日
       一、有限售条件股份
       1 国家持股                         -                     -                -                      -           -                   -                -
       2. 国有法人持股       117,848,242.00                     -                -                      -           -                   -   117,848,242.00
       3. 其他内资持股        15,244,482.00                     -                -                      -           -                   -    15,244,482.00
       4. 外资持股            20,325,976.00                     -                -                      -           -                   -    20,325,976.00
       有限售条件股份合计    153,418,700.00                     -                -                      -           -                   -   153,418,700.00
       二、无限售条件股份
       1. 人民币普通股       648,517,740.00                     -                -                      -           -                   -   648,517,740.00
       2. 境内上市外资股     156,000,000.00                     -                -                      -           -                   -   156,000,000.00
       3. 境外上市外资股                  -                     -                -                      -           -                   -                -
       4. 其他                            -                     -                -                      -           -                   -                -
       无限售条件股份合计    804,517,740.00                     -                -                      -           -                   -   804,517,740.00
       三、股份总数          957,936,440.00                     -                -                      -           -                   -   957,936,440.00
                                                                                                                                                人民币元
                                2016 年                                                  本期变动                                             2017 年
                              12 月 31 日      非公开发行新股        送股            公积金转股             其他             小计            6 月 30 日
       一、有限售条件股份
       1 国家持股                         -                 -                -                      -               -                   -                -
       2. 国有法人持股       219,125,242.00                 -                -                      -               -                   -   219,125,242.00
       3. 其他内资持股        15,244,482.00                 -                -                      -               -                   -    15,244,482.00
       4. 外资持股           120,325,976.00                 -                -                      -               -                   -   120,325,976.00
       有限售条件股份合计    354,695,700.00                 -                -                      -               -                   -   354,695,700.00
       二、无限售条件股份
       1. 人民币普通股       447,240,740.00                 -                -                      -               -                   -   447,240,740.00
       2. 境内上市外资股     156,000,000.00                 -                -                      -               -                   -   156,000,000.00
       3. 境外上市外资股                  -                 -                -                      -               -                   -                -
       4. 其他                            -                 -                -                      -               -                   -                -
       无限售条件股份合计    603,240,740.00                 -                -                      -               -                   -   603,240,740.00
       三、股份总数          957,936,440.00                 -                -                      -               -                   -   957,936,440.00
                                                                    103
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       30、资本公积
                                                                                                                                                                  人民币元
                                                                           2017 年                                                                            2018 年
                                 项目                                                                   本期增加                     本期减少
                                                                         12 月 31 日                                                                         6 月 30 日
       资本溢价                                                        8,581,663,647.36                                   -      (666,877,795.13)         7,914,785,852.23
       其中：投资者投入的资本                                          7,785,762,028.07                                   -                     -         7,785,762,028.07
             同一控制下企业合并形成的差额                              1,027,136,210.91                                   -                     -         1,027,136,210.91
             与少数股东的股权交易(附注(七)2)                           (231,234,591.62)                                   -      (666,877,795.13)         (898,112,386.75)
       其他资本公积                                                      128,901,643.62                                   -                     -           128,901,643.62
       其中：原制度资本公积转入                                          163,502,812.00                                   -                     -           163,502,812.00
             被投资单位除净损益、其他综合收益和
                                                                         (34,601,168.38)                                  -                          -        (34,601,168.38)
             利润分配外所有者权益其他变动
       合计                                                            8,710,565,290.98                                   -      (666,877,795.13)         8,043,687,495.85
                                                                                                                                                                  人民币元
                                                                           2016 年                                                                            2017 年
                                 项目                                                                   本期增加                     本期减少
                                                                         12 月 31 日                                                                         6 月 30 日
       资本溢价                                                        8,681,361,436.76                                   -                      -        8,681,361,436.76
       其中：投资者投入的资本                                          7,785,762,028.07                                   -                      -        7,785,762,028.07
             同一控制下企业合并形成的差额                              1,027,136,210.91                                   -                      -        1,027,136,210.91
             与少数股东的股权交易                                      (131,536,802.22)                                   -                      -        (131,536,802.22)
       其他资本公积                                                      163,502,812.00                                   -        (34,601,168.38)          128,901,643.62
       其中：原制度资本公积转入                                          163,502,812.00                                   -                      -          163,502,812.00
             被投资单位除净损益、其他综合收益和
                                                                                              -                           -        (34,601,168.38)            (34,601,168.38)
             利润分配外所有者权益其他变动
       合计                                                            8,844,864,248.76                                   -        (34,601,168.38)         8,810,263,080.38
       31、其他综合收益
                                                                                                                                                                  人民币元
                                                                                                         本期发生额
                                                  2017 年                            减：前期计入其他                                                               2018 年
                        项目                                      本期所得税前发                                            税后归属于           税后归属于
                                                12 月 31 日                          综合收益当期转 减：所得税费用                                                 6 月 30 日
                                                                        生额                                              母公司所有者             少数股东
                                                                                           入损益
       一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
       其中：重新计算设定受益计划净负债或净资
                                                 (4,243,725.23)                  -                  -                 -                      -                -    (4,243,725.23)
       产的变动
       二、以后将重分类进损益的其他综合收益
       其中：可供出售金融资产公允价值变动损益   460,377,881.01      69,462,019.49       77,376,095.35   (22,543,899.59)          3,184,824.00    11,444,999.73     463,562,705.01
       权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
                                                  1,919,511.69         126,458.24                   -                 -            126,458.24                 -      2,045,969.93
       的其他综合收益中享有的份额
       现金流量套期损益的有效部分                 1,732,485.17          716,784.47                  -        257,204.43             459,580.04                -       2,192,065.21
       外币财务报表折算差额                      36,943,589.09     (46,609,016.70)                  -                 -        (40,904,658.14)   (5,704,358.56)     (3,961,069.05)
       合计                                     496,729,741.73       23,696,245.50      77,376,095.35   (22,286,695.16)        (37,133,795.86)     5,740,641.17    459,595,945.87
                                                                                                                                                                  人民币元
                                                                                                         本期发生额
                                                  2016 年                            减：前期计入其他                                                               2017 年
                        项目                                      本期所得税前发                                            税后归属于           税后归属于
                                                12 月 31 日                          综合收益当期转 减：所得税费用                                                 6 月 30 日
                                                                        生额                                              母公司所有者             少数股东
                                                                                           入损益
       一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
       其中：重新计算设定受益计划净负债或净资
                                                 (3,732,448.14)                  -                  -                 -                      -                -    (3,732,448.14)
       产的变动
       二、以后将重分类进损益的其他综合收益
       其中：可供出售金融资产公允价值变动损益   611,354,343.63     (48,682,159.91)      90,275,205.85   (34,739,341.43)       (104,218,024.33)                -    507,136,319.30
       权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
                                                  3,500,343.96         186,422.60                   -                 -            186,422.60                 -      3,686,766.56
       的其他综合收益中享有的份额
       现金流量套期损益的有效部分                    740,086.48      1,278,785.41                   -        449,188.41             829,597.00               -       1,569,683.48
       外币财务报表折算差额                     (10,603,035.07)     60,017,903.23                   -                 -          50,359,415.41    9,658,487.82      39,756,380.34
       合计                                     601,259,290.86      12,800,951.33       90,275,205.85   (34,290,153.02)        (52,842,589.32)    9,658,487.82     548,416,701.54
                                                                              104
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       32、盈余公积
                                                                                                                 人民币元
                   项目            2017 年 12 月 31 日        本期增加               本期减少          2018 年 6 月 30 日
       法定盈余公积                     473,197,616.85                       -                     -       473,197,616.85
       任意盈余公积                     180,681,288.50                       -                     -       180,681,288.50
       合计                             653,878,905.35                       -                     -       653,878,905.35
                                                                                                                 人民币元
                   项目            2016 年 12 月 31 日        本期增加               本期减少          2017 年 6 月 30 日
       法定盈余公积                     439,717,647.39                       -                     -       439,717,647.39
       任意盈余公积                     180,681,288.50                       -                     -       180,681,288.50
       合计                             620,398,935.89                       -                     -       620,398,935.89
       根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金；
       当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏
       损或者增加股本。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
       33、未分配利润
                                                                                                                人民币元
                                                                       2018 年 1 月 1 日至         2017 年 1 月 1 日至
                                 项目                                   2018 年 6 月 30 日          2017 年 6 月 30 日
                                                                             止期间                      止期间
       期初未分配利润                                                      2,165,192,559.23            1,776,723,536.56
       加：本期归属于母公司所有者的净利润                                    503,408,830.91              412,453,689.41
       减：提取法定盈余公积                                                                -                           -
           提取任意盈余公积                                                                -                           -
           应付普通股股利                                                    536,444,406.40              459,809,491.20
           转作股本的普通股股利                                                            -                           -
       期末未分配利润                                                      2,132,156,983.74            1,729,367,734.77
       34、营业收入、营业成本
       (1) 营业收入、营业成本
                                                                                                                 人民币元
                                         2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日     2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
                   行业名称                             止期间                                     止期间
                                              收入                  成本                  收入                  成本
       主营业务                           6,939,091,908.41       701,145,623.29       6,288,923,255.28       603,744,233.37
       其他业务                                 257,239.92                      -            89,895.25            30,888.06
       合计                               6,939,349,148.33       701,145,623.29       6,289,013,150.53       603,775,121.43
       (2) 主营业务(分行业)
                                                                                                               人民币元
                                         2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日     2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
                   行业名称                             止期间                                     止期间
                                          主营业务收入         主营业务成本          主营业务收入          主营业务成本
       酒店营运及管理业务                 6,825,512,310.93       648,144,803.45       6,164,205,495.77       544,043,536.49
       食品及餐饮业务                       113,579,597.48        53,000,819.84         124,717,759.51        59,700,696.88
       合计                               6,939,091,908.41       701,145,623.29       6,288,923,255.28       603,744,233.37
                                                      105
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       34、营业收入、营业成本 - 续
       (3) 按照地区划分的营业收入
                                                                                                              人民币元
                                                                      2018 年 1 月 1 日至         2017 年 1 月 1 日至
                                项目                                   2018 年 6 月 30 日         2017 年 6 月 30 日
                                                                            止期间                      止期间
       中国大陆境内地区                                                   4,961,001,686.98            4,495,089,716.62
       其中：上海地区                                                       776,274,497.51              761,640,301.34
             上海以外地区                                                 4,184,727,189.47            3,733,449,415.28
       中国大陆境外地区                                                   1,978,347,461.35            1,793,923,433.91
       合计                                                               6,939,349,148.33            6,289,013,150.53
       (4) 中国大陆境内及境外有限服务型酒店营运及管理业务营业收入及营业成本
                                                                                                                人民币元
                                         2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日    2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
                    行业名称                            止期间                                    止期间
                                            营业收入              营业成本            营业收入              营业成本
        客房                              3,664,225,439.57                     -    3,553,801,490.05                     -
        餐饮                                565,695,926.88       242,441,748.38       546,490,414.70       238,334,307.83
        商品销售                            431,099,390.04       366,909,943.18       310,956,580.86       266,282,638.89
        首次加盟费                          265,882,165.15                     -      223,812,839.49                     -
        持续加盟费                        1,039,599,691.88                     -      880,103,700.03                     -
        订房渠道费(注)                       51,396,945.76                     -       46,112,420.29                     -
        会员卡收益                          168,089,459.29                     -      149,523,361.80                     -
        租赁                                 67,408,076.11        30,826,255.64        65,175,308.59        31,948,399.94
        其他                                572,115,216.25          7,966,856.25      388,229,379.96          7,478,189.83
        合计                              6,825,512,310.93       648,144,803.45     6,164,205,495.77       544,043,536.49
       注：系通过中央订房系统送达各连锁加盟店的客房预订，按实际住店间夜数和一定标准向相关加盟店收
           取的订房渠道销售费。
       (5) 餐饮业务营业收入及营业成本
                                                                                                                人民币元
                                         2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日    2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
                    行业名称                            止期间                                    止期间
                                            营业收入              营业成本            营业收入              营业成本
        连锁餐饮                             22,663,781.90          7,705,120.78       44,816,064.24        20,546,364.39
        团体用膳                             80,171,646.82        37,283,992.96        71,662,190.63        33,172,859.27
        食品销售                              9,773,089.75          7,982,108.62        6,668,678.05          5,410,303.21
        其他                                    971,079.01             29,597.48        1,570,826.59            571,170.01
        合计                                113,579,597.48        53,000,819.84       124,717,759.51        59,700,696.88
                                                     106
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       34、营业收入、营业成本 - 续
       (6) 本集团来自前五名客户的营业收入情况
                                                                                           人民币元
                                                                                占集团全部营业收入
                              客户名称                      营业收入
                                                                                    的比例(%)
       上海德必投资管理有限公司                               18,321,318.51                    0.26
       WIKA                                                   10,041,090.00                    0.14
       SYSCO FRANCE                                            9,826,990.00                    0.14
       BRASSERIE HEINEKEN                                      4,855,900.00                    0.07
       NESTLE WATERS                                           2,915,730.00                    0.04
       合计                                                   45,961,028.51                    0.65
       35、按性质分类的成本与费用
                                                                                             人民币元
                                                      2018 年 1 月 1 日至      2017 年 1 月 1 日至
                                项目                   2018 年 6 月 30 日       2017 年 6 月 30 日
                                                            止期间                   止期间
       商品成本                                             699,371,598.44           594,953,074.80
       职工薪酬                                           2,302,021,688.91         2,022,851,633.20
       其中：工资和薪金                                   1,822,388,219.93         1,603,587,885.31
             社会保险费和住房公积金                         400,932,766.52           334,419,811.90
             福利费和其他费用                                78,700,702.46             84,843,935.99
       能源费及物料消耗                                     459,138,819.28           464,238,640.42
       折旧与摊销                                           688,413,534.05           769,139,690.83
       经营租赁费用                                         905,309,605.03           901,561,794.71
       维修和维护费                                         224,038,872.27           206,512,831.99
       其他                                                 942,828,149.95           788,372,533.89
       营业成本、销售费用、管理费用及研发费用合计         6,221,122,267.93         5,747,630,199.84
       36、税金及附加
                                                                                             人民币元
                                                       2018 年 1 月 1 日至      2017 年 1 月 1 日至
                                 项目                   2018 年 6 月 30 日       2017 年 6 月 30 日
                                                             止期间                   止期间
        城市维护建设税                                         11,513,659.27            10,696,176.49
        教育费附加                                              7,716,659.38             6,768,443.21
        房产税                                                 88,881,536.08            86,626,484.22
        其他                                                    3,855,987.95             2,524,364.84
        合计                                                 111,967,842.68           106,615,468.76
                                                107
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       37、财务费用
                                                                                                          人民币元
                                                                 2018 年 1 月 1 日至        2017 年 1 月 1 日至
                                项目                              2018 年 6 月 30 日         2017 年 6 月 30 日
                                                                       止期间                     止期间
       利息支出                                                        260,142,174.91             297,470,093.36
       减﹕已资本化的利息费用                                                        -                          -
       减﹕利息收入                                                     97,897,663.01             120,393,846.73
       汇兑差额                                                          6,837,792.64               16,281,198.68
       减﹕已资本化的汇兑差额                                                        -                          -
       其他                                                             32,036,062.98               25,412,152.69
       合计                                                            201,118,367.52             218,769,598.00
       38、资产减值损失
                                                                                                           人民币元
                                                                  2018 年 1 月 1 日至         2017 年 1 月 1 日至
                                项目                               2018 年 6 月 30 日          2017 年 6 月 30 日
                                                                        止期间                      止期间
       一、坏账损失(转回)                                                 16,567,010.87               (2,397,157.98)
       二、存货跌价损失(转回)                                                   3,181.71                  302,411.46
       三、可供出售金融资产减值损失                                                    -                           -
       四、长期股权投资减值损失                                                        -                           -
       五、投资性房地产减值损失                                                        -                           -
       六、固定资产减值损失                                                            -                4,544,950.79
       七、在建工程减值损失                                                            -                           -
       八、无形资产减值损失                                                            -                           -
       九、商誉减值损失                                                                -                           -
       十、长期待摊费用减值损失                                           25,010,143.30                11,317,181.97
       十一、其他流动资产减值损失(转回)                                   (1,851,666.03)                           -
       合计                                                               39,728,669.85                13,767,386.24
       39、其他收益
       (1) 其他收益明细：
                                                                                                          人民币元
                                        2018 年 1 月 1 日至      2017 年 1 月 1 日至
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
                   项目                  2018 年 6 月 30 日       2017 年 6 月 30 日
                                                                                                     额
                                              止期间                   止期间
       政府补助                                  25,379,329.13            18,100,017.83                25,379,329.13
       合计                                      25,379,329.13            18,100,017.83                25,379,329.13
                                                    108
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       39、其他收益 - 续
       (2) 计入当期损益的政府补助
                                                                                                               人民币元
                                        2018 年 1 月 1 日至           2017 年 1 月 1 日至
                   项目                  2018 年 6 月 30 日            2017 年 6 月 30 日        与资产相关/与收益相关
                                              止期间                        止期间
        产业扶持资金                              22,674,278.49                  14,537,200.00        与收益相关
        信息平台扶持基金                            1,950,000.00                  1,950,000.00        与资产相关
        锅炉补贴摊销                                    8,000.64                      8,000.64        与资产相关
        新城饭店项目扶持基金                          330,550.00                    342,650.00        与资产相关
        时尚之旅项目扶持基金                          416,500.00                    510,000.00        与资产相关
        品牌创新项目补贴                                       -                    752,167.19        与收益相关
        合计                                      25,379,329.13                  18,100,017.83
       40、投资收益
       (1) 投资收益明细情况
                                                                                                               人民币元
                                                                        2018 年 1 月 1 日至        2017 年 1 月 1 日至
                                项目                                     2018 年 6 月 30 日         2017 年 6 月 30 日
                                                                              止期间                     止期间
       权益法核算的长期股权投资收益                                             66,728,054.64              53,411,404.56
       持有可供出售金融资产期间取得的投资收益                                   82,601,549.81              71,478,679.48
       处置可供出售金融资产取得的投资收益                                       77,332,976.60            101,583,934.65
       处置合营公司的投资收益(注)                                                9,095,353.40                          -
       处置子公司的投资收益                                                                 -              33,507,766.71
       其他                                                                        118,785.85               1,225,277.03
       合计                                                                   235,876,720.30             261,207,062.43
       注：本财务报告期间内，本集团下属子公司 GDL 与原持股 50%的合营企业 GT SEA 之另一方股东签署
           了关于收购 GT SEA 剩余 50%股权的股权转让协议。于收购日，GDL 根据原 50%股权公允价值与账
           面成本的差额确认为投资收益。
       (2) 按权益法核算的长期股权投资收益
                                                                                                               人民币元
                                       2018 年 1 月 1 日至    2017 年 1 月 1 日至
                被投资单位              2018 年 6 月 30 日     2017 年 6 月 30 日         本期比上期增减变动的原因
                                             止期间                 止期间
       上海肯德基                             62,980,270.33          56,616,425.56   因营业收入增加，本期盈利高于上期
       新亚富丽华                              3,877,060.36           3,699,099.74   因营业收入增加，本期盈利高于上期
       新鹿餐饮                                 (73,567.01)             133,721.14   因成本费用增加，本年盈利低于上年
       上海齐程网络                          (2,560,278.20)         (8,296,229.33)   因营业收入增加，本期亏损低于上期
       上海吉野家                              (452,053.28)               9,393.06   因营业收入下降，本期亏损大于上年
       新锦酒店管理                              308,352.59             403,535.29   因营业收入下降，本期盈利低于上期
       Keystone 之联营企业                   (3,389,052.23)           (969,053.85)   因成本费用增加，本年亏损大于上年
       GDL 之联营企业                          6,037,322.08           1,814,512.95   因营业收入增加，本年盈利高于上年
       合计                                   66,728,054.64          53,411,404.56
                                                       109
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       40、投资收益 - 续
       (3) 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
                                                                                                             人民币元
                                         2018 年 1 月 1 日至    2017 年 1 月 1 日至
                被投资单位               2018 年 6 月 30 日      2017 年 6 月 30 日       本期比上期增减变动的原因
                                              止期间                  止期间
       杭州肯德基有限公司                       45,927,333.18           38,964,078.50       宣告发放股利有所增加
       长江证券股份有限公司                      6,000,000.00            7,950,000.00           所持股数减少
       苏州肯德基有限公司                       20,399,349.80           15,461,142.53       宣告发放股利有所增加
       无锡肯德基有限公司                        9,168,683.11            7,125,239.26       宣告发放股利有所增加
       申万宏源证券股份有限公司                    748,478.20            1,496,956.40       宣告发放股利有所减少
       其他                                        357,705.52              481,262.79
       合计                                     82,601,549.81           71,478,679.48
       (4) 处置可供出售金融资产取得的投资收益
                                                                                                             人民币元
                                                                        2018 年 1 月 1 日至      2017 年 1 月 1 日至
                       可供出售金融资产名称                              2018 年 6 月 30 日       2017 年 6 月 30 日
                                                                              止期间                   止期间
       长江证券(股票代码：000783)(注)                                           77,376,095.35            86,659,256.47
       GDL 之可供出售金融资产(附注(五)(7))                                        (43,118.75)            14,924,678.18
       合计                                                                     77,332,976.60          101,583,934.65
       注：本财务报告期内，本公司出售长江证券股票共计 13,000,000 股。
       41、公允价值变动损益
                                                                                                             人民币元
                                                                        2018 年 1 月 1 日至      2017 年 1 月 1 日至
                                  项目                                   2018 年 6 月 30 日       2017 年 6 月 30 日
                                                                              止期间                   止期间
        Sarovar 及 Htels et Préférence 少数股东股权收购款余额
                                                                                 12,845,935.20                       -
        公允价值变动(附注(五)25)
        合计                                                                     12,845,935.20                       -
       42、资产处置收益(损失)
                                                                                                             人民币元
                                                                        2018 年 1 月 1 日至      2017 年 1 月 1 日至
                                  项目                                   2018 年 6 月 30 日       2017 年 6 月 30 日
                                                                              止期间                    止期间
       锦江之星苏州乐园店动迁收益(注)                                           76,054,473.89                        -
       其他非流动资产处置收益(损失)                                               (49,069.25)          (13,985,068.85)
       合计                                                                     76,005,404.64          (13,985,068.85)
       注：本财务报告期内，本集团下属锦江之星苏州乐园店完成动迁，确认动迁收益人民币 76,054,473.89 元。
                                                        110
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       43、营业外收入
       (1) 营业外收入明细：
                                                                                                                人民币元
                                        2018 年 1 月 1 日至         2017 年 1 月 1 日至
                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
                      项目               2018 年 6 月 30 日          2017 年 6 月 30 日
                                                                                                           额
                                              止期间                      止期间
       政府补助                                  10,652,460.12                           -                   10,652,460.12
       无需支付的赔偿款                            4,867,408.48               1,579,112.74                    4,867,408.48
       无法支付的应付账款                                     -                 793,917.68                               -
       对外索赔收入                                4,771,307.60               2,119,624.31                    4,771,307.60
       其他                                        6,419,013.48               7,352,046.59                    6,419,013.48
       合计                                      26,710,189.68               11,844,701.32                   26,710,189.68
       (2) 计入当期损益的政府补助
                                                                                                                人民币元
                                         2018 年 1 月 1 日至        2017 年 1 月 1 日至
                      项目                2018 年 6 月 30 日         2017 年 6 月 30 日           与资产相关/与收益相关
                                               止期间                     止期间
       地方奖励                                      3,499,652.12                            -         与收益相关
       创新奖励                                      1,000,000.00                            -         与收益相关
       税收返还                                      2,075,156.47                            -         与收益相关
       动迁补偿款                                    2,139,791.00                            -         与收益相关
       其他政府补助                                  1,937,860.53                            -         与收益相关
       合计                                        10,652,460.12                             -
       44、营业外支出
                                                                                                                 人民币元
                                                                    2018 年 1 月 1 日至             2017 年 1 月 1 日至
                               项目                                  2018 年 6 月 30 日              2017 年 6 月 30 日
                                                                          止期间                          止期间
       罚没支出                                                                696,490.29                      528,897.51
       事故支出                                                                316,830.49                        39,655.89
       索赔损失                                                                294,066.40                           168.46
       未决诉讼预计损失                                                                 -                    6,000,000.00
       其他                                                                  3,972,694.55                    2,961,956.63
       合计                                                                  5,280,081.73                    9,530,678.49
                                                      111
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       45、所得税费用
                                                                                               人民币元
                                                          2018 年 1 月 1 日至     2017 年 1 月 1 日至
                                 项目                      2018 年 6 月 30 日      2017 年 6 月 30 日
                                                                止期间                  止期间
       按税法及相关规定计算的当期所得税                         235,031,737.90          219,603,659.95
       上期所得税汇算清缴调整                                    (4,039,010.99)              460,817.65
       递延所得税                                              (75,959,132.82)        (196,902,687.69)
       企业增值税(注)                                              9,403,558.46          (4,367,488.86)
       合计                                                     164,437,152.55            18,794,301.05
       所得税费用与会计利润的调节表如下：
                                                                                               人民币元
                                                          2018 年 1 月 1 日至     2017 年 1 月 1 日至
                                                           2018 年 6 月 30 日      2017 年 6 月 30 日
                                                                止期间                  止期间
       利润总额                                                 736,949,497.57          469,866,531.93
       企业增值税抵扣(注)                                        (9,403,558.48)            4,367,488.86
       按 25%的税率计算的所得税费用                             181,886,484.77          118,558,505.20
       非应税收入的影响                                        (38,357,763.78)         (35,770,267.22)
       不可抵扣的成本、费用和损失的影响                           17,009,253.78           11,306,195.88
       使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响            (4,015,667.12)          (9,645,710.08)
       本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
                                                                 54,512,222.01          40,096,281.52
       扣亏损的影响
       税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化            (56,685,131.22)       (111,688,518.33)
       子公司适用不同税率的影响                                    4,723,206.64           9,844,485.29
       调整以前期间所得税的影响及其他                            (4,039,010.99)             460,817.65
       企业增值税                                                  9,403,558.46         (4,367,488.86)
       所得税费用                                               164,437,152.55           18,794,301.05
       注：根据法国税法规定，企业增值税可以在所得税税前列支。
       46、现金流量表项目注释
       (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                               人民币元
                                                          2018 年 1 月 1 日至     2017 年 1 月 1 日至
                                 项目                      2018 年 6 月 30 日      2017 年 6 月 30 日
                                                                止期间                  止期间
       政府补助及征收补偿                                         37,033,466.05           10,537,200.00
       利息收入                                                 423,432,102.06            80,713,256.80
       代收款及其他                                             154,069,269.37          122,025,465.70
       合计                                                     614,534,837.48          213,275,922.50
                                               112
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       46、现金流量表项目注释 - 续
       (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                            人民币元
                                                     2018 年 1 月 1 日至       2017 年 1 月 1 日至
                                 项目                 2018 年 6 月 30 日        2017 年 6 月 30 日
                                                           止期间                    止期间
        租赁费                                             790,764,453.60            858,939,690.17
        销售费用及管理费用中的其他支付额                   494,747,321.58            463,978,982.50
        支付的银行手续费                                     33,133,677.29             25,461,220.87
        其他                                                 65,974,690.71             46,195,947.64
        合计                                             1,384,620,143.18          1,394,575,841.18
       (3) 收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            人民币元
                                                     2018 年 1 月 1 日至       2017 年 1 月 1 日至
                                 项目                 2018 年 6 月 30 日        2017 年 6 月 30 日
                                                           止期间                    止期间
        收到锦江之星苏州乐园店动迁款                                       -           45,000,000.00
       (4) 投资所支付的现金
                                                     2018 年 1 月 1 日至       2017 年 1 月 1 日至
                                 项目                 2018 年 6 月 30 日        2017 年 6 月 30 日
                                                           止期间                    止期间
        出资设立齐程网络                                                   -         100,000,000.00
        Keystone 股权投资                                                  -            1,150,002.00
        合计                                                               -         101,150,002.00
       (5) 支付其他与投资活动有关的现金
                                                                                            人民币元
                                                     2018 年 1 月 1 日至       2017 年 1 月 1 日至
                                 项目                 2018 年 6 月 30 日        2017 年 6 月 30 日
                                                           止期间                    止期间
        为股权收购项目支付的中介机构费用                      2,262,561.98              6,353,619.89
                                               113
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       46、现金流量表项目注释 - 续
       (6) 取得借款收到的现金
                                                                                            人民币元
                                                     2018 年 1 月 1 日至       2017 年 1 月 1 日至
                                 项目                 2018 年 6 月 30 日        2017 年 6 月 30 日
                                                           止期间                    止期间
        从关联方融入的借款                                 417,600,000.00          4,052,550,000.00
        从银行融入的借款                                      9,729,371.16         2,165,881,860.49
        合计                                               427,329,371.16          6,218,431,860.49
       (7) 收到其他与筹资活动有关的现金
                                                                                            人民币元
                                                     2018 年 1 月 1 日至       2017 年 1 月 1 日至
                                 项目                 2018 年 6 月 30 日        2017 年 6 月 30 日
                                                           止期间                    止期间
        用于借款质押的定期存款利息收入                                     -           55,310,295.96
        用于借款质押的定期存款到期收回                                     -       1,417,068,000.00
        合计                                                               -       1,472,378,295.96
       (8) 偿还债务支付的现金
                                                                                            人民币元
                                                     2018 年 1 月 1 日至       2017 年 1 月 1 日至
                                 项目                 2018 年 6 月 30 日        2017 年 6 月 30 日
                                                           止期间                    止期间
        偿还银行借款                                     3,142,304,260.20          7,657,456,566.03
        偿还关联方借款                                      111,100,000.00         1,100,000,000.00
        合计                                             3,253,404,260.20          8,757,456,566.03
       (9) 支付其他与筹资活动有关的现金
                                                                                            人民币元
                                                     2018 年 1 月 1 日至       2017 年 1 月 1 日至
                                项目                  2018 年 6 月 30 日        2017 年 6 月 30 日
                                                           止期间                    止期间
        支付收购 Keystone 少数股东款项                    1,094,278,050.05                         -
        支付融资租赁费                                        5,646,282.90              5,371,394.21
        支付 GDL 子公司少数股东撤资款项                                  -              3,236,256.60
        合计                                              1,099,924,332.95              8,607,650.81
                                               114
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       47、现金流量表补充资料
       (1) 现金流量表补充资料
                                                                                                   人民币元
                                                              2018 年 1 月 1 日至       2017 年 1 月 1 日至
                              补充资料                         2018 年 6 月 30 日        2017 年 6 月 30 日
                                                                    止期间                    止期间
       1．将净利润调节为经营活动现金流量：
          净利润                                                    572,512,345.02            451,072,230.88
          加：计提的资产减值准备                                     39,728,669.85             13,767,386.24
              固定资产折旧                                          307,858,569.52            364,937,645.71
              无形资产摊销                                          101,090,772.60            101,106,336.28
              长期待摊费用摊销                                      279,464,191.93            303,095,708.84
              处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
                                                                    (76,005,404.64)            13,985,068.85
              益)
              公允价值变动损失(收益)                               (12,845,935.20)                          -
              财务费用                                              260,142,174.91             213,802,749.44
              投资损失(收益)                                      (235,876,720.30)           (261,207,062.43)
              递延所得税资产减少(增加)                                19,520,934.69           (32,596,856.91)
              递延所得税负债增加(减少)                             (95,480,067.51)           (164,305,830.78)
              存货的减少(增加)                                       (6,530,951.29)              7,296,916.22
              经营性应收项目的减少(增加)                            274,441,249.79           (123,061,366.45)
              经营性应付项目的增加(减少)                            113,904,496.47             509,318,309.63
              经营活动产生的现金流量净额                          1,541,924,325.84           1,397,211,235.52
       2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
          债务转为资本                                                              -                         -
          半年内到期的可转换公司债券                                                -                         -
          融资租入固定资产                                                          -                         -
       3．现金及现金等价物净变动情况：
          现金的期末余额                                           6,521,555,005.94          5,239,039,725.54
          减：现金的期初余额                                       9,879,461,634.13          6,358,092,062.93
          加：现金等价物的期末余额                                                -                         -
          减：现金等价物的期初余额                                                -                         -
          现金及现金等价物净增加(减少)额                         (3,357,906,628.19)        (1,119,052,337.39)
       (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                    人民币元
                                                                                               金额
       本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                          13,428,591.86
       -Annemasse                                                                              13,428,591.86
       -GT SEA                                                                                              -
       减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                    1,063,105.30
       -Annemasse                                                                                  151,222.77
       -GT SEA                                                                                     911,882.53
       加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                      331,160.20
       -Htels & Préférence                                                                       331,160.20
       取得子公司支付的现金净额                                                                12,696,646.76
                                                115
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       47、现金流量表补充资料 - 续
       (3) 现金和现金等价物的构成
                                                                                                        人民币元
                           项目                                  2018 年 6 月 30 日       2017 年 12 月 31 日
       一、现金                                                     6,521,555,005.94          9,879,461,634.13
       其中：库存现金                                                   12,714,367.78            19,044,894.22
             可随时用于支付的银行存款                               6,508,840,638.16          9,860,416,739.91
             可随时用于支付的其他货币资金                                           -                         -
       二、现金等价物                                                               -                         -
       三、期末现金及现金等价物余额                                 6,521,555,005.94          9,879,461,634.13
       48、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                      人民币元
                               项目                                  期末账面价值            受限原因
       货币资金(附注(五)1)                                                   515,085.00      保函保证金
       Keystone 净资产(附注(五)24(注 1))                               3,183,994,577.46          质押
       固定资产(附注(五)9(4))                                            174,547,954.09          抵押
       固定资产(附注(五)9(3))                                            104,786,760.05    未办妥产权证书
       合计                                                            3,463,844,376.60
       49、现金流量套期
       本集团采用利率互换合同以降低以浮动利率计息的融资租赁款的现金流量风险敞口，即将部分融资租赁
       款的浮动利率转换成固定利率。于 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间，本集团将购入的利率互
       换合同指定为套期工具，这些利率互换合同与相应的融资租赁条款相同，本集团管理层认为这些利率互
       换合同是高度有效的套期工具，并采用比率分析法评价套期有效性。
       本集团所签订的利率互换合同的条款与预期交易的条款吻合，主要内容如下：
                                                                                                    人民币千元
         2018 年 1 月 1 日至
       2018 年 6 月 30 日止期间    名义金额          到期日                        利率互换条款
       利率互换                    121,459.48   2025 年 6 月 28 日    Euribor3M+2.56%转换为 1.40%的固定利率
                                                    116
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       50、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
       计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
                                                                                               人民币元
                                                                本期发生额            上期发生额
       归属于普通股股东的当期净利润                               503,408,830.91        412,453,689.41
       其中：归属于持续经营的净利润                               503,408,830.91        412,453,689.41
       计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
                                                                                               人民币元
                                                                本期发生额            上期发生额
       期初发行在外的普通股股数                                   957,936,440.00        957,936,440.00
       加：本期发行的普通股加权数                                              -                     -
       期末发行在外的普通股加权数                                 957,936,440.00        957,936,440.00
       每股收益
                                                                                              人民币元
                                                                本期发生额            上期发生额
       按归属于母公司股东的净利润计算：
       基本每股收益                                                      0.5255                 0.4306
       稀释每股收益(注)                                                  不适用                 不适用
       按归属于母公司股东的持续经营净利润计算：
       基本每股收益                                                      0.5255                 0.4306
       稀释每股收益(注)                                                  不适用                 不适用
       注：本集团无稀释性普通股。
(六)   合并范围的变更
       非同一控制下企业合并
       (1) 本期发生的非同一控制下企业合并
       Annemasse
       于 2018 年 6 月 29 日，本集团下属子公司 GDL 与 Annemasse 原股东签署了关于收购 Annemasse 100%股
       权的股权转让协议，购买价款为 174.37 万欧元，折合人民币 13,428,591.86 元。于 2018 年 6 月 29 日，上
       述股权交割完成。
       GT SEA
       于 2018 年 4 月，本集团下属子公司 GDL 与原持股 50%的合营企业 GT SEA 之另一方股东签署了关于收
       购 GT SEA 剩余 50%股权的股权转让协议。根据约定，收购对价将在未来 10 年内支付完毕。于 2018 年
       4 月 30 日，上述股权交割完成，GT SEA 成为 GDL 的全资子公司，100%股权对价为 236 万欧元，折合
       人民币 18,190,706.80 元。
                                                117
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(六)   合并范围的变更 - 续
       非同一控制下企业合并 - 续
       (1) 本期发生的非同一控制下企业合并 - 续
                                                                                                                                       人民币元
                                                          股权取                                                    购买日至期末       购买日至期末
                                                                     股权取                        购买日的
        被购买方名称   股权取得时点   股权取得成本        得比例                 购买日                             被购买方的收         被购买方的
                                                                     得方式                        确定依据
                                                            (%)                                                           入               净利润
                         2018 年                                       支付      2018 年       取得被购买方控制
       Annemasse                        13,428,591.86     100.00                                                                 -                 -
                        6 月 29 日                                     现金     6 月 29 日       权的股权交割日
                         2018 年                                     债务购      2018 年       取得被购买方控制
       GT SEA                            9,095,353.40     50.00                                                       5,276,907.17        586,888.49
                        4 月 30 日                                       买     4 月 30 日       权的股权交割日
       (2) 合并成本及商誉
                                                                                                                                   人民币元
                                                                                             Annemasse                      GT SEA(注)
       现金                                                                                   13,428,591.86                     9,095,353.40
       原 50%股权于收购日公允价值                                                                         -                     9,095,353.40
       合并成本                                                                               13,428,591.86                    18,190,706.80
       减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                        682,774.86                  (13,038,470.20)
       商誉                                                                                   12,745,817.00                    31,229,177.00
       注：于 2018 年 4 月，GDL 与原持股 50%的合营企业 GT SEA 之另一方股东签署了关于收购 GT SEA 剩
           余 50%股权的股权转让协议。根据约定，收购对价将在未来 10 年内支付完毕。于 2018 年 4 月 30
           日，上述股权交割完成，GT SEA 成为 GDL 的全资子公司，50%股权对价折合人民币 9,095,353.40
           元。
       (3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                                                       人民币元
                                                      Annemasse(注)                                            GT SEA(注)
                                            购买日公允价值    购买日账面价值                       购买日公允价值     购买日账面价值
       资产：
       货币资金                                      151,222.77                  151,222.77                911,882.53                   911,882.53
       除货币资金外的其他流动资产                  2,058,859.16                2,058,859.16              8,321,842.57                 8,321,842.57
       可供出售金融资产                                       -                           -                382,092.64                   382,092.64
       固定资产                                   33,817,398.28               30,120,726.28                165,920.52                   165,920.52
       无形资产                                       61,611.20                   61,611.20                         -                            -
       除固定资产、在建工程外的其他
                                                        38,883.83                 38,883.83                   384,227.45               384,227.45
       非流动资产
       资产小计                                   36,127,975.24               32,431,303.24             10,165,965.71                10,165,965.71
       负债：
       流动负债                                   10,036,977.24                10,036,977.24            23,204,435.91             23,204,435.91
       非流动负债                                 25,408,223.14                25,014,524.03                        -                         -
       负债小计                                   35,445,200.38                35,051,501.27            23,204,435.91             23,204,435.91
       净资产                                        682,774.86               (2,620,198.03)          (13,038,470.20)           (13,038,470.20)
       取得的净资产                                  682,774.86               (2,620,198.03)          (13,038,470.20)           (13,038,470.20)
       注：Annemasse 及 GT SEA 可辨认净资产不存在活跃市场，为确定其公允价值，本集团聘请了独立评估
           师对其可辨认净资产公允价值进行了评估，截至本财务报表报出日，相关评估工作尚未全部结束，
           本集团管理层根据其可辨认净资产的账面价值将其纳入本财务报表，并将按照最终评估结果进行调
           整。本集团确认的商誉金额也将进行相应的调整。
                                                               118
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(七)   在其他主体中的权益
       1、在子公司中的权益
       (1) 企业集团的主要子公司
                                                                            主要经营地                 持股比例(%)
        序号                             子公司名称                                      业务性质                                  取得方式
                                                                              及注册地              直接         间接
         1     上海锦江国际餐饮投资管理有限公司(“餐饮投资”)                   中国       服务     100.00             -   通过设立或投资等方式取得
         2     旅馆投资                                                         中国       服务     100.00             -       同一控制下企业合并
         3     锦江之星                                                         中国       服务     100.00             -       同一控制下企业合并
         4     上海锦卢投资管理有限公司(“锦卢投资”)                           中国       服务     100.00             -   通过设立或投资等方式取得
         5     时尚之旅                                                         中国       服务     100.00             -     非同一控制下企业合并
         6     上海饮食服务成套设备公司(“成套设备”)                           中国       贸易     100.00             -   通过设立或投资等方式取得
         7     上海锦江卢浮亚洲酒店管理有限公司("卢浮亚洲")                     中国       服务     100.00             -   通过设立或投资等方式取得
         8     上海锦盘酒店有限公司(“锦盘酒店”)                               中国       服务     100.00             -   通过设立或投资等方式取得
         9     上海锦江达华宾馆有限公司("达华宾馆")                             中国       服务     100.00             -       同一控制下企业合并
         10    上海闵行饭店有限公司(“闵行饭店”)                               中国       服务       98.25         1.75   通过设立或投资等方式取得
         11    上海锦江国际食品餐饮管理有限公司(“锦江食品”)(注 1)             中国       服务       18.00        82.00   通过设立或投资等方式取得
         12    上海新亚食品有限公司(“新亚食品”)(注 1)                         中国       生产        5.00        95.00   通过设立或投资等方式取得
         13    上海新亚食品销售有限公司(注 2)                                   中国       贸易            -     100.00    通过设立或投资等方式取得
         14    上海锦江同乐餐饮管理有限公司(“同乐餐饮")(注 1)                  中国       服务            -       51.00   通过设立或投资等方式取得
         15    上海锦箸餐饮管理有限公司("锦箸餐饮") (注 1)                      中国       服务            -     100.00    通过设立或投资等方式取得
         16    上海锦亚餐饮管理有限公司("锦亚餐饮")(注 1)                       中国       服务            -     100.00      非同一控制下企业合并
         17    上海锦祁酒店管理有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00    通过设立或投资等方式取得
         18    上海锦北投资管理有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00    通过设立或投资等方式取得
         19    上海锦真投资管理有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00    通过设立或投资等方式取得
         20    沈阳锦富酒店投资管理有限公司(注 3)                               中国       服务            -       55.00   通过设立或投资等方式取得
         21    西安锦湖旅馆管理有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00    通过设立或投资等方式取得
         22    上海锦张酒店管理有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00    通过设立或投资等方式取得
         23    嘉兴锦湖酒店管理有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00    通过设立或投资等方式取得
         24    西安锦江之星旅馆有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         25    郑州锦江之星旅馆有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         26    天津锦江之星旅馆有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         27    天津河东区锦江之星旅馆有限公司(注 3)                             中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         28    沈阳松花江街锦江之星旅馆有限公司(注 3)                           中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         29    舟山沈家门锦江之星旅馆有限公司(注 3)                             中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         30    天津锦津旅馆有限公司(注 3)                                       中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         31    上海锦浦投资管理有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         32    南京沪锦旅馆有限公司(注 3)                                       中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         33    昆山锦旅投资管理有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         34    常州锦旅投资管理有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         35    西安锦旅投资管理有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         36    长春锦江之星旅管有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         37    长春锦旅投资管理有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         38    镇江京口锦江之星旅馆有限公司(注 3)                               中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         39    武汉锦旅投资管理有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         40    金华锦旅锦江之星旅馆有限公司(注 3)                               中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         41    深圳锦旅酒店管理有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         42    沈阳文化路锦江之星旅馆有限公司(注 3)                             中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         43    福州锦旅投资管理有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         44    常州锦宁旅馆投资管理有限公司(注 3)                               中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         45    马鞍山锦旅投资管理有限公司(注 3)                                 中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         46    合肥锦旅投资管理有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         47    呼和浩特市锦旅投资管理有限公司(注 3)                             中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         48    昆明沪锦酒店有限公司(注 3)                                       中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         49    常州锦江之星投资管理有限公司(注 3)                               中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         50    西宁锦旅酒店投资管理有限公司(注 3)                               中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         51    青岛锦江之星旅馆有限公司(注 3)                                   中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         52    金广快捷(注 3)                                                   中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         53    上海锦乐旅馆有限公司(注 4)                                       中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         54    宁波锦波旅馆有限公司(注 4)                                       中国       服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         55    苏州新区锦狮旅馆有限公司(注 4)                                   中国       服务            -       60.00       同一控制下企业合并
                                                                      119
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(七)   在其他主体中的权益 - 续
       1、在子公司中的权益 - 续
       (1) 企业集团的主要子公司 - 续
                                                         主要经营地                 持股比例(%)
        序号                          子公司名称                      业务性质                                 取得方式
                                                           及注册地              直接        间接
         56    上海锦宏旅馆有限公司(注 4)                      中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         57    无锡锦锡旅馆有限公司(注 4)                      中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         58    北京锦江之星旅馆投资管理有限公司(注 4)          中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         59    上海锦海旅馆有限公司(注 4)                      中国     服务            -       70.00       同一控制下企业合并
         60    上海锦花旅馆有限公司(注 4)                      中国     服务            -       80.00       同一控制下企业合并
         61    扬州锦扬旅馆有限公司(注 4)                      中国     服务            -       75.00       同一控制下企业合并
         62    上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司(注 4)            中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         63    淮安锦江之星旅馆有限公司(注 4)                  中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         64    上海锦亚旅馆有限公司(注 4)                      中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         65    杭州锦江之星旅馆有限公司(注 4)                  中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         66    重庆锦江之星旅馆投资有限公司(注 4)              中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         67    成都锦江之星旅馆有限公司(注 4)                  中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         68    上海锦宁旅馆有限公司(注 4)                      中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         69    上海锦闵旅馆有限公司(注 4)                      中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         70    南昌孺子路锦江之星旅馆有限公司(注 4)            中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         71    南昌南京西路锦江之星旅馆有限公司(注 4)          中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         72    沈阳锦江之星旅馆有限公司(注 4)                  中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         73    嘉兴锦江之星旅馆有限公司(注 4)                  中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         74    南宁锦江之星旅馆有限公司(注 4)                  中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         75    上海临青宾馆有限公司(注 4)                      中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         76    上海锦奉旅馆有限公司(注 4)                      中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         77    天津沪锦旅馆投资有限公司(注 4)                  中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         78    拉萨锦江之星旅馆有限公司(注 4)                  中国     服务            -     100.00        同一控制下企业合并
         79    上海豫锦酒店管理有限公司(注 4)                  中国     服务            -       60.00       同一控制下企业合并
         80    都之华(注 4)                                    中国     服务            -     100.00      非同一控制下企业合并
         81    庐山锦江国际旅馆投资有限公司(注 3)              中国     服务            -       60.00   通过设立或投资等方式取得
         82    伊犁锦旅酒店管理有限公司(注 3)                  中国     服务            -     100.00    通过设立或投资等方式取得
         83    上海锦苋酒店管理有限公司(注 3)                  中国     服务            -     100.00    通过设立或投资等方式取得
         84    杭州锦澈投资管理有限公司(注 3)                  中国     服务            -     100.00    通过设立或投资等方式取得
         85    天津锦台酒店管理有限公司(注 3)                  中国     服务            -     100.00    通过设立或投资等方式取得
         86    上海锦江股份(香港)有限公司(注 5)                香港     投资            -     100.00    通过设立或投资等方式取得
         87    海路投资(注 5)                                卢森堡     投资            -     100.00    通过设立或投资等方式取得
         88    GDL(注 5)                                       法国   投资控股          -     100.00      非同一控制下企业合并
         89    Star Eco(注 5)                                  法国   投资控股          -     100.00      非同一控制下企业合并
         90    Louvre Htels Group(注 5、6)                     法国   投资控股          -     100.00      非同一控制下企业合并
         91    Keystone(注 7)                                  中国     服务     93.0035            -     非同一控制下企业合并
         92    七天酒店(深圳)有限公司(注 8)                    中国     服务            -    93.0035      非同一控制下企业合并
         93    七天四季酒店(广州)有限公司(注 8)                中国     服务            -    93.0035      非同一控制下企业合并
         94    Plateno Investment Limited(注 8)            开曼群岛     投资            -    93.0035      非同一控制下企业合并
         95    Plateno Group Limited(注 8)                 开曼群岛     投资            -    93.0035      非同一控制下企业合并
         96    7 Days Group Holdings Limited(注 8)         开曼群岛     投资            -    93.0035      非同一控制下企业合并
         97    维也纳酒店(注 9)                                中国     服务       80.00            -     非同一控制下企业合并
         98    百岁村餐饮(注 10)                               中国     服务       80.00            -     非同一控制下企业合并
       注 1：系餐饮投资下属子公司。
       注 2：系新亚食品下属子公司。
       注 3：系旅馆投资下属子公司。
       注 4：系锦江之星下属子公司。
       注 5：系锦卢投资下属子公司。
                                                        120
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(七)   在其他主体中的权益 - 续
       1、在子公司中的权益 - 续
       (1) 企业集团的主要子公司 - 续
       注 6：Louvre Htels Group 下属子公司合计 366 家，其中全资子公司 323 家。按注册地划分，有 286 家注
             册于法国、14 家注册于波兰、14 家注册于荷兰、12 家注册于英国、11 家注册于德国、8 家注册于
             西班牙、其余 18 家注册于其他国家。
       注 7：Keystone 下属子公司合计 130 家，其中全资子公司 91 家。按注册地划分，有 87 家注册于中国大
             陆境内、有 43 家注册于中国大陆境外。
       注 8：系 Keystone 下属子公司。
       注 9：维也纳酒店下属子公司合计 27 家，均为全资子公司。
       注 10：百岁村餐饮下属子公司合计 2 家，均为全资子公司。
       (2) 重要的非全资子公司
                                                少数股东持股     本期归属于        本期向少数股东     期末少数股东
                    子公司名称
                                                  比例(%)      少数股东的损益      宣告分派的股利       权益余额
       上海豫锦酒店管理有限公司                      40.00           634,947.87                   -      10,890,341.61
       苏州新区锦狮旅馆有限公司                      40.00        22,805,751.56                   -      29,024,657.69
       庐山锦江国际旅馆投资有限公司                  40.00         (596,972.26)                   -       6,023,170.54
       上海锦花旅馆有限公司                          20.00           675,000.00                   -       6,725,270.42
       沈阳锦富酒店投资管理有限公司                  45.00         (618,684.89)                   -       4,625,143.29
       Sarovar                                       26.00         1,301,326.62                   -      24,981,637.14
       Gerestel Rodez Nancy Aurillac                 34.00           259,164.89                   -       8,393,502.78
       Gestion Hotel Cahors Vitrolles                44.50           (53,184.53)                  -       6,599,106.12
       Gestion Htel de St Quentin en Yvelines        13.00           410,376.90                   -       6,705,297.78
       SCI Chasse                                    35.00           225,240.90                   -       7,130,081.63
       Keystone                                     6.9965       29,504,031.14         1,123,258.62     330,810,238.75
       维也纳酒店                                    20.00        23,991,382.31                   -     176,785,835.77
       百岁村餐饮                                    20.00       (2,190,445.02)                   -          63,382.28
                                                        121
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(七)   在其他主体中的权益 - 续
       1、在子公司中的权益 - 续
       (3) 重要的非全资子公司的重要财务信息
                                                                                                                                                                                                                                                             人民币元
                                                                                     2018年6月30日                                                                                                         2017年12月31日
               子公司名称
                                       流动资产          非流动资产          资产合计           流动负债             非流动负债           负债合计          流动资产            非流动资产          资产合计           流动负债          非流动负债            负债合计
       上海豫锦酒店管理有限公司        25,347,750.80       7,134,943.84      32,482,694.64        5,256,840.61                     -       5,256,840.61     22,859,597.44         7,753,326.58      30,612,924.02        4,911,577.71                 -         4,911,577.71
       苏州新区锦狮旅馆有限公司        92,674,534.89          50,377.50      92,724,912.39      20,163,268.18                      -      20,163,268.18     83,367,066.23       28,274,601.77      111,641,668.00      20,092,865.68      76,000,000.00        96,092,865.68
       庐山锦江国际旅馆投资有限
                                         4,504,756.72     22,678,568.62      27,183,325.34         12,125,398.99                   -      12,125,398.99       4,870,202.11       23,537,441.65      28,407,643.76       11,863,256.20                  -       11,863,256.20
       公司
       上海锦花旅馆有限公司            13,075,789.84     51,999,618.370      65,075,408.21         39,947,881.46                   -      39,947,881.46     21,041,693.64        32,754,910.06      53,796,603.70       30,167,883.75                  -       30,167,883.75
       沈阳锦富酒店投资管理有限
                                       10,636,862.91      30,990,102.40      41,626,965.31         21,348,869.13      10,000,000.00       31,348,869.13      8,885,382.75        32,342,945.83      41,228,328.58       19,572,732.01     10,000,000.00        29,572,732.01
       公司
       Sarovar                         77,929,721.73     312,872,935.75     390,802,657.48         24,900,709.59     185,091,690.02      209,992,399.61     79,385,647.46       114,284,657.80     193,670,305.26       12,668,170.59     91,063,922.23       103,732,092.82
       GerestelRodezNancyAurillac      18,000,949.20      15,095,330.72      33,096,279.92          4,629,186.42       3,775,456.24        8,404,642.66     16,560,970.90        15,690,641.11      32,251,612.01        3,972,439.15      3,873,135.46         7,845,574.61
       GestionHotelCahorsVitrolles      6,270,671.06      17,436,593.84      23,707,264.90          5,993,710.78       2,864,829.28        8,858,540.06      6,054,230.19        17,687,355.01      23,741,585.20        5,465,531.36      3,013,600.46         8,479,131.82
       GestionHteldeStQuentinenY
                                       20,396,647.62      78,614,736.72      99,011,384.34           5,118,486.07     42,313,050.11       47,431,536.18     16,297,323.23        81,256,746.64      97,554,069.87        4,876,995.60     43,278,765.45        48,155,761.05
       velines
       SCIChasse                        24,118,542.13       1,077,484.38      25,196,026.51          4,561,000.00         263,617.44       4,824,617.44      23,888,150.23         1,128,832.47      25,016,982.70       4,621,862.65         274,201.71         4,896,064.36
       Keystone                      3,275,348,158.31   4,784,965,991.27   8,060,314,149.58      2,497,247,818.12   1,576,574,483.24   4,073,822,301.36   2,884,766,247.73     4,757,539,981.25   7,642,306,228.98   2,165,624,460.76   1,806,096,803.50     3,971,721,264.26
       维也纳酒店                    1,321,053,441.16     754,111,485.36   2,075,164,926.52      1,177,753,010.71      13,482,736.95   1,191,235,747.66   1,192,481,881.77       683,874,619.50   1,876,356,501.27   1,100,471,503.90      11,912,730.06     1,112,384,233.96
       百岁村餐饮                       36,827,134.36      47,826,544.22      84,653,678.58         84,336,767.21                  -      84,336,767.21      47,962,260.60        31,039,111.75      79,001,372.35      67,732,235.86                  -        67,732,235.86
                                                                                                                                                                                                                                                             人民币元
                                                                                    2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间                                                              2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                            子公司名称                                                                                                           经营活动                                                                                                   经营活动
                                                                     营业收入                    净利润             综合收益总额                                             营业收入                  净利润                综合收益总额
                                                                                                                                                 现金流量                                                                                                   现金流量
       上海豫锦酒店管理有限公司                                       8,922,374.70                1,587,369.67            1,587,369.67             1,336,576.37             9,003,920.38                1,607,987.66              1,607,987.66              (4,539,692.05)
       苏州新区锦狮旅馆有限公司                                           5,416.79               57,014,378.89          57,014,378.89            10,494,435.90              4,096,914.77                1,159,884.56              1,159,884.56               46,141,471.28
       庐山锦江国际旅馆投资有限公司                                   2,172,942.82              (1,492,430.66)          (1,492,430.66)               891,163.68             1,628,023.48              (1,847,954.13)            (1,847,954.13)                1,258,572.90
       上海锦花旅馆有限公司                                           9,057,955.44                1,509,472.45            1,509,472.45           (5,920,327.11)            15,275,921.18                3,819,888.62              3,819,888.62                3,918,778.76
       沈阳锦富酒店投资管理有限公司                                   6,670,319.23              (1,374,855.34)          (1,374,855.34)             2,302,900.10             5,733,862.38              (1,793,439.96)            (1,793,439.96)                6,673,432.07
       Sarovar                                                       50,978,249.35                3,703,775.75            3,703,775.75           11,278,593.24             49,434,147.65                7,157,398.56              7,157,398.56                8,793,110.66
       Gerestel Rodez Nancy Aurillac                                  8,479,598.28                  503,084.79              503,084.79                36,657.35             7,652,081.44                 (72,817.51)               (72,817.51)                  634,709.59
       Gestion Hotel Cahors Vitrolles                                 9,497,355.93                 (66,331.27)             (66,331.27)             1,308,188.68             9,149,391.48              (1,260,676.89)            (1,260,676.89)                  638,276.18
       Gestion Htel de St Quentin en Yvelines                        12,356,181.92                2,746,368.50            2,746,368.50               275,895.18               723,679.73                  640,526.83                640,526.83                       80.88
       SCI Chasse                                                       740,270.35                  418,293.47              418,293.47                   186.37            12,577,727.61                3,622,405.63              3,622,405.63                1,167,359.38
       Keystone                                                   2,009,471,929.18             153,322,920.09          317,030,142.12           446,212,416.63          1,838,552,793.10             112,130,093.58            115,143,026.64              484,618,601.32
       维也纳酒店                                                 1,269,454,181.37             119,956,911.55          119,956,911.55           217,296,715.17          1,026,987,083.39               94,852,579.17             94,852,579.17             277,317,365.80
       百岁村餐饮                                                   153,574,623.28            (10,952,225.12)         (10,952,225.12)            25,190,021.47            147,741,902.60              (3,993,613.48)            (3,993,613.48)              (1,472,802.09)
                                                                                                                             122
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(七)   在其他主体中的权益 - 续
       2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
       本财务报告期内，本公司收购 Keystone 少数股东股权新增长期股权投资人民币 1,204,778,376.39 元。完成交割后，本公司持有 Keystone 股权比例增长至 93.0035%。
                                                                                                                                                    人民币元
                                                                                                                                     Keystone
       3购买成本
       、
        --现金                                                                                                                               1,204,778,376.39
       在
        购买对价合计                                                                                                                         1,204,778,376.39
       联
        减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额                                                                                             537,900,581.26
       营
        差额                                                                                                                                   666,877,795.13
       企
        其中：调整资本公积                                                                                                                     666,877,795.13
       业
       中的权益
       (1) 重要的联营企业
                                                                                                                          持股比例(%)     对联营企业投资的
          联营企业名称      主要经营地                       注册地                                     业务性质
                                                                                                                          直接     间接     会计处理方法
       上海肯德基              中国      上海市杨浦区双辽路 768 号                       生产肯德基快餐                     42       -      以权益法核算
       新亚富丽华              中国      上海市淮海中路 808 号                           餐饮业、厨房设备、日用化学品等     41       -      以权益法核算
       齐程网络                中国      中国(上海)自由贸易试验区罗山路 1502 弄 14 号    网络科技信息技术                   10       -      以权益法核算
                                                                                   123
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(七)   在其他主体中的权益 - 续
       3、在联营企业中的权益 - 续
       (2) 重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                                                人民币元
                                      2018 年 6 月 30 日/2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日   2017 年 6 月 30 日/2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
                                                               止期间                                                      止期间
                                        上海肯德基           新亚富丽华           齐程网络           上海肯德基          新亚富丽华           齐程网络
       流动资产                         110,588,877.52       88,045,489.12      417,941,316.46       101,581,764.13      85,943,648.82      385,523,524.22
       其中：现金和现金等价物           101,858,294.88       64,545,422.65      258,841,749.88         91,063,046.06     68,677,116.78      338,665,746.46
       非流动资产                       480,751,287.03       29,719,488.10      583,854,801.57       482,979,282.57      32,621,844.36      604,581,596.68
       资产合计                         591,340,164.55      117,764,977.22    1,001,796,118.03       584,561,046.70     118,565,493.18      990,105,120.90
       流动负债                         158,485,908.73       44,586,363.18      387,092,219.40       156,519,110.67      45,238,163.18      204,668,250.00
       非流动负债                        44,847,704.73        1,732,071.50       70,006,594.56        55,247,569.78       1,836,902.50      214,410,848.02
       负债合计                         203,333,613.46       46,318,434.68      457,098,813.96       211,766,680.45      47,075,065.68      419,079,098.02
       少数股东权益                                                                                               -                  -                   -
       归属于母公司股东权益             388,006,551.09       71,446,542.54      544,697,304.07       372,794,366.25      71,490,427.50      571,026,022.88
       按持股比例计算的净资产份额       162,962,751.46       29,293,082.44       54,469,730.41       156,573,633.83      29,311,075.28       57,102,602.29
       对联营企业权益投资的账面价值     162,962,751.62       29,293,082.42       54,469,730.39       156,573,633.90      29,311,075.26       57,102,602.29
       营业收入                       1,540,181,196.01     143,382,615.91        91,005,471.08     1,513,232,647.17    131,527,585.61         3,650,479.20
       财务费用                          (3,667,288.81)        430,546.99         (701,793.88)        (2,308,277.87)       370,210.96         (841,437.82)
       所得税费用                         42,114,436.86      3,152,081.65       (1,657,079.75)         45,609,444.01     3,007,398.17                    -
       净利润(亏损)                     149,980,012.74       9,456,244.79      (23,824,992.20)       134,821,804.56      9,022,194.17      (82,962,293.32)
       其他综合收益                                                                                                -                -                    -
       综合收益总额                     149,980,012.74        9,456,244.79     (23,824,992.20)       134,821,804.56      9,022,194.17      (82,962,293.32)
       本期收到的来自联营企业的股利     113,316,970.03        5,740,000.00                    -       87,297,483.35       4,592,000.00                    -
       (3) 不重要的联营企业的汇总财务信息
                                                                                                                                                人民币元
                                                                               2018 年 6 月 30 日/2018 年 1             2017 年 6 月 30 日/2017 年 1
                                                                               月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止           月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止
                                                                                           期间                                     期间
       联营企业
       投资账面价值合计                                                                           114,390,799.05                            145,561,323.68
       下列各项按持股比例计算的合计数
       --净利润及综合收益总额                                                                        2,431,002.15                              1,392,108.59
(八)   与金融工具相关的风险
       本集团的主要金融工具包括货币资金、应收款项、衍生金融负债、应付款项、可供出售金融资产、借款、
       长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明详见附注(五)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团
       为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保
       将上述风险控制在限定的范围之内。
       本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由
       于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
       将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
                                                                    124
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(八)   与金融工具相关的风险 - 续
       1、风险管理目标和政策
       本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响
       降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基
       本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
       地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
       1.1 市场风险
       1.1.1.外汇风险
       外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司及中国
       大陆境内子公司主要在中国大陆境内经营业务，主要业务活动以人民币计价结算，故大部分交易、资产
       和负债以人民币为单位。于 2018 年 6 月 30 日，本公司及中国大陆境内子公司的外币余额主要集中在部
       分货币资金，本公司及境内子公司承受外汇风险主要与美元有关。本公司及境内子公司密切关注汇率变
       动对集团外汇风险的影响，但由于外币结算业务非常有限，本公司及境内子公司认为目前的外汇风险对
       于集团的经营影响不重大。
       本集团中国大陆境外子公司 GDL 主要在欧洲经营业务，主要业务活动以欧元计价结算，故大部分交易、
       资产和负债以欧元为单位。于 2018 年 6 月 30 日，GDL 的外币余额主要集中在部分货币资金，承受外汇
       风险主要与英镑及波兰兹罗提有关。GDL 密切关注汇率变动对集团外汇风险的影响，但由于外币结算业
       务非常有限，GDL 认为目前的外汇风险对于 GDL 的经营影响不重大。
       1.1.2.利率风险
       本集团与现金流量变动有关的利率风险主要与浮动利率借款及应付融资租赁款(附注(五)(17)、 (24)及(25))
       有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
       利率风险敏感性分析
       利率风险敏感性分析基于下述假设：
           市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
           以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值
           变化。
       在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对 2018 年 1 月 1 日至 2018
       年 6 月 30 日止期间及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间损益和所有者权益的影响如下：
                                                                                                            人民币千元
                           2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间/    2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间/
            利率变动                     2018 年 6 月 30 日                               2017 年 6 月 30 日
                              对利润的影响           对股东权益的影响          对利润的影响           对股东权益的影响
       上升 25 个基点                   (18,140)                 (18,140)                (27,519)                 (27,519)
       下降 25 个基点                     18,140                   18,140                  27,519                   27,519
                                                       125
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(八)   与金融工具相关的风险 - 续
       1、风险管理目标和政策 - 续
       1.1 市场风险 - 续
       1.1.3.其他价格风险
       其他价格风险，是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本集团面临的主要其他价格风险包括可供出
       售权益工具的公允价值因证券价值的变化而波动的风险。于 2018 年 6 月 30 日，本集团的可供出售权益
       工具详见附注(五)7。这些以公允价值计价的资产的其他价格风险可能对本集团的经营业绩和股东权益产
       生影响。本集团密切关注证券价格变动对本集团的影响。本集团对证券价值风险进行了如下敏感性分析，
       本集团认为目前的证券价值风险对于本集团的经营影响重大。
       本集团因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。于 2018 年 6 月 30 日，在其他变量不变的情
       况下，根据证券价值可能发生的合理变动，有关权益工具价格上升(下降)10%，将会导致集团股东权益增
       加(减少)人民币 78,569,770.99 元。
       1.2 信用风险
       于 2018 年 6 月 30 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义
       务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
           合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值
           反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
       为降低信用风险，本集团控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回
       收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保对无法回收的
       款项计提充分的坏账准备。
       本集团关注集中信用风险的控制，采取必要措施避免债权过度集中。于 2018 年 6 月 30 日，本集团并未
       面临重大信用集中风险。
       本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行及财务公司，故流动资金的信用风险较低。
       1.3 流动风险
       流动风险是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持
       管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的
       影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
       本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
                                                                                                               人民币元
                                                 1 年以内          1 年至 5 年        5 年以上              合计
       非衍生金融负债：
       短期借款                                   25,648,796.62                   -                -       25,648,796.62
       应付账款                                2,031,379,121.43                   -                -    2,031,379,121.43
       应付股利                                      502,414.89                   -                -          502,414.89
       其他应付款                              1,619,688,461.26                   -                -    1,619,688,461.26
       长期借款及一年内到期的非流动负债          503,067,293.77   17,710,453,705.25    89,304,460.48   18,302,825,459.50
       长期应付款及一年内到期的非流动负债         12,962,214.24      193,854,164.51   178,750,940.04      385,567,318.79
                                                        126
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(八)   与金融工具相关的风险 - 续
       1、风险管理目标和政策 - 续
       1.3 流动风险 - 续
       上表系根据本集团金融负债可能的最早偿还日的未折现现金流编制，表中同时考虑了本金和利息的现金
       流。如果利息流量是基于浮动利率，则未折现金额由报告期末的利率产生，合同到期日基于本集团可能
       被要求偿付的最早日。
       2、资本管理
       本集团通过优化负债与股东权益的结构来管理资本，以确保集团内的主体能够持续经营，并同时最大限
       度地增加股东回报。2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间本集团的整体策略维持不变。
       本集团的资本结构由本集团的净债务和股东权益组成。
       本集团并未受制于外部强制性资本管理要求。本集团的管理层定期复核本集团的资本结构。
(九)   公允价值的披露
       1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                              人民币元
                                                                    2018 年 6 月 30 日公允价值
                                                第一层次          第二层次            第三层次
                                                                                                           合计
                                              公允价值计量      公允价值计量        公允价值计量
       持续的公允价值计量
       可供出售金融资产                        289,809,927.17    757,787,019.40                   -   1,047,596,946.57
       持续以公允价值计量的资产总额            289,809,927.17    757,787,019.40                   -   1,047,596,946.57
       交易性金融负债                                       -                 -                   -                  -
       其中：衍生金融负债                                   -      3,564,106.96                   -       3,564,106.96
       长期应付款                                           -                 -       93,391,424.32      93,391,424.32
       持续以公允价值计量的负债总额                         -      3,564,106.96       93,391,424.32      96,955,531.28
       2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
       本财务报告期末公允价值参照上海证券交易所和深圳证券交易所上市股票于 2018 年 6 月 30 日之
       收盘价确定。
       3、持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的信息
                                                                                                              人民币元
                                      2018 年 6 月 30 日的公允价值         估值技术                  输入值
       可供出售金融资产(注)                             757,787,019.40       市场法                近期交易价格
       衍生金融负债                                       3,564,106.96   现金流量折现法          折现率及远期利率
                                                       127
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(九)   公允价值的披露 - 续
       3、持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的信息 - 续
       注：本财务报告期末，本集团持有的可供出售权益工具持续第二层次公允价值计量的金融资产，系持有
           的同程艺龙股权。
            于 2018 年 6 月 30 日，本集团对同程艺龙股权采用估值技术进行了公允价值计量，主要采用了近
            期可比交易价格的估值技术，参考 2018 年 6 月同程艺龙引入投资者的股权单位价格来确定公允价值。
       4、持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
                                                                                                                     人民币元
                                 2018 年 6 月 30 日的
                                                                  估值技术              输入值               加权平均值
                                      公允价值
       长期应付款-Htels et
                                             9,179,688.19    现金流量折现法             折现率                   12%
       Préférence
       长期应付款-Sarovar                   84,211,736.13    现金流量折现法             折现率                  5.51%
       5、不以公允价值计量的金融资产与金融负债的公允价值信息
       本集团流动资产及流动负债中不以公允价值计量的金融资产与金融负债的账面价值接近公允价
       值。
(十)   关联方及关联交易
       1、本公司的控股公司情况
                                                                                                   母公司对本
                                                                                                                 母公司对本企业
          母公司名称               注册地                   业务性质             注册资本          企业的持股
                                                                                                                 的表决权比例(%)
                                                                                                     比例(%)
                               上海市浦东新区           酒店投资、酒店经营
       锦江酒店集团       杨新东路 24 号 316-318 室       和管理及其他       人民币 556,600 万元       50.32           50.32
       本公司的母公司情况的说明
       锦江酒店集团是一家在中华人民共和国境内由上海新亚(集团)有限公司改制而成的股份有限公司，成立于 1995 年 6 月 6 日，主要从事酒
       店、食品等业务。2006 年 12 月 15 日锦江酒店集团股票(证券代码：02006)获准在香港联合交易所有限公司挂牌交易。其母公司及最终控
       股股东均为锦江国际。
       本公司最终控制方是锦江国际。
       2、本公司的子公司情况
       子公司的基本情况及相关信息参见附注(七)1。
       3、本集团的合营和联营企业情况
       本集团无合营企业，本集团的联营企业的基本情况及相关信息参见附注(七)3。
                                                            128
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十)   关联方及关联交易 - 续
       4、本集团的其他关联方情况
       关联方名称                                       与本集团的关系
       上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司新锦江大酒店   母公司之组成部分
       上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司新亚大酒店     母公司之组成部分
       上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司新城饭店       母公司之组成部分
       上海锦江饭店有限公司                             同一母公司
       上海锦江国际饭店有限公司                         同一母公司
       上海龙柏饭店有限公司                             同一母公司
       上海锦江金门大酒店有限公司                       同一母公司
       上海虹桥宾馆有限公司                             同一母公司
       上海市上海宾馆有限公司                           同一母公司
       上海金沙江大酒店有限公司(“金沙江大酒店”)       同一母公司
       上海和平饭店有限公司                             同一母公司
       武汉锦江国际大酒店有限公司                       同一母公司
       上海商悦青年会大酒店有限公司(“青年会大酒店”)   同一母公司
       上海海仑宾馆有限公司                             同一母公司
       上海建国宾馆有限公司                             同一母公司
       上海白玉兰宾馆有限公司(“白玉兰宾馆”)           同一母公司
       锦江国际集团财务有限责任公司                     同一母公司
       上海新亚广场长城酒店有限公司                     同一母公司
       上海锦江国际酒店物品有限公司                     同一母公司
       锦江国际酒店管理有限公司                         同一母公司
       上海南华亭酒店有限公司(“南华亭酒店”)           同一母公司
       上海锦江旅游有限公司                             同一母公司
       上海锦江国际旅游股份有限公司                     同一母公司
       上海锦江国际实业投资股份有限公司新锦江商旅酒店   同一母公司
       西安西京国际饭店有限公司                         同一母公司
       静安面包房                                       同一母公司、联营公司
       上海锦江汤臣大酒店有限公司                       母公司之合营公司
       上海锦江国际理诺士酒店管理专修学院               母公司之联营公司
       上海扬子江大酒店有限公司                         母公司之联营公司
                                               129
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十)   关联方及关联交易 - 续
       4、本集团的其他关联方情况 - 续
       关联方名称                                                         与本集团的关系
       (以下将锦江酒店集团同上述公司统称为“锦江酒店集团及其下属企业”)
       上海龙申商务服务有限公司                                           同一最终控制方
       上海新亚(集团)经贸有限公司                                         同一最终控制方
       上海食品集团酒店管理有限公司胶州度假旅馆                           同一最终控制方
       上海锦江广告装饰公司                                               同一最终控制方
       上海锦江乐园                                                       同一最终控制方
       上海市食品集团公司晋元大酒店                                       同一最终控制方
       上海锦江物业管理公司                                               同一最终控股方
       上海庚杰投资管理有限公司                                           同一最终控制方
       香港锦江旅游有限公司                                               同一最终控制方
       上海东锦江大酒店有限公司                                           同一最终控制方
       上海牛羊肉公司                                                     同一最终控制方
       上海锦江国际投资管理有限公司                                       同一最终控制方
       上海锦江国际电子商务有限公司                                       同一最终控制方
       锦江国际商务有限公司                                               同一最终控制方
       上海华亭宾馆有限公司                                               同一最终控制方
       上海新苑宾馆                                                       同一最终控制方
       上海沪南蛋品公司                                                   同一最终控制方
       汇通百达网络科技(上海)有限公司                                     同一最终控制方
       Master Melon Capital                                               同一最终控制方
       (以下将锦江国际同上述公司统称为“锦江国际及其下属企业”)
       上海新锦酒店管理有限公司                                           联营公司
       (以下将上述公司统称为“旅馆投资之关联企业”)
       GOLDEN TULIP MENA                                                  联营公司
       GOLDEN TULIP SOUTHERN ASIA LTD                                     联营公司
       SNC LISIEUX                                                        联营公司
       (以下将上述公司统称为“GDL 之关联企业”)
       甘孜州圣地香巴拉旅游投资有限公司                                   联营公司
       广州木西美互联网服务有限公司                                       联营公司
       广州涯际酒店管理有限公司                                           联营公司
       (以下将上述公司统称为“Keystone 之关联企业”)
                                                  130
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十)        关联方及关联交易 - 续
            5、关联交易情况
            (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
            采购商品/接受劳务情况表：
                                                                                                                        人民币元
                                                                                  2018 年 1 月 1 日至      2017 年 1 月 1 日至 2017
                        关联方                            关联交易内容             2018 年 6 月 30 日           年 6 月 30 日
                                                                                        止期间                     止期间
            1.采购酒店物品、食品
            锦江酒店集团及其下属企业       采购酒店物品、食品                                279,301.57                 283,280.02
            锦江国际及其下属企业           采购酒店物品、食品                                  9,100.00                  11,700.00
            联营企业                       采购酒店物品、食品                                457,598.11                          -
                                           小计                                              745,999.68                 294,980.02
            2.采购会籍礼包
            锦江国际及其下属企业           采购会籍礼包                                    2,169,810.18                             -
                                           小计                                            2,169,810.18                             -
            3.接受劳务
            锦江国际及其下属企业           积分服务费用                                               -               1,784,954.56
                                           小计                                                       -               1,784,954.56
            锦江国际及其下属企业           技术系统服务费                                  5,340,686.18                          -
                                           小计                                            5,340,686.18                          -
            锦江国际及其下属企业           订房服务费                                      5,685,351.83                 220,696.41
                                           小计                                            5,685,351.83                 220,696.41
            出售商品/提供劳务情况表：
                                                                                                                        人民币元
                                                                                   2018 年 1 月 1 日至        2017 年 1 月 1 日至
                        关联方                            关联交易内容              2018 年 6 月 30 日         2017 年 6 月 30 日
                                                                                         止期间                     止期间
            1.管理费收入
            锦江酒店集团及其下属企业       中国大陆境内有限服务型酒店管理费收入                        -                 458,440.68
            锦江国际及其下属企业           中国大陆境内有限服务型酒店管理费收入               334,701.71                 415,058.73
                                           小计                                               334,701.71                 873,499.41
            2.房费核算服务收入(注)
            锦江国际及其下属企业           房费核算服务收入                                19,460,195.76                            -
                                           小计                                            19,460,195.76                            -
            3.会籍礼包方案设计及推广(注)
            锦江国际及其下属企业           会籍礼包方案设计及推广                          18,360,926.61                            -
                                           小计                                            18,360,926.61                            -
            注：本财务报告期内，根据合同约定，本集团部分品牌酒店收取的房费通过上海锦江国际电子商务有限
                公司(“锦江电商”)归集，并由本公司之子公司锦江之星旅馆有限公司统一收回，同时，锦江之星
       旅
                 馆有限公司向锦江电商提供房费核算服务以及会籍礼包方案设计及推广服务。
                                                                131
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十)   关联方及关联交易 - 续
       5、关联交易情况 - 续
       (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 - 续
       出售商品/提供劳务情况表：- 续
                                                                                                                   人民币元
                                                                              2018 年 1 月 1 日至        2017 年 1 月 1 日至
                  关联方                         关联交易内容                 2018 年 6 月 30 日         2017 年 6 月 30 日
                                                                                   止期间                     止期间
       4.订房渠道费收入
       锦江酒店集团及其下属企业   中国大陆境内有限服务型酒店订房渠道费收入                          -               135,528.31
       锦江国际及其下属企业       中国大陆境内有限服务型酒店订房渠道费收入                          -               129,209.43
                                  小计                                                              -               264,737.74
       5.积分收入
       锦江酒店集团及其下属企业   中国大陆境内有限服务型酒店积分收入                                -                11,071.51
       锦江国际及其下属企业       中国大陆境内有限服务型酒店积分收入                                -                12,953.27
                                  小计                                                              -                24,024.78
       6.销售酒店物品及食品收入
       锦江酒店集团及其下属企业   中国大陆境内有限服务型酒店销售物品                              -                  96,039.03
       锦江国际及其下属企业       中国大陆境内有限服务型酒店销售物品                     159,795.35                 101,908.24
                                  小计                                                   159,795.35                 197,947.27
       锦江酒店集团及其下属企业   销售食品                                               805,711.13                 794,039.31
       锦江国际及其下属企业       销售食品                                               694,024.54                  74,726.48
                                  小计                                                 1,499,735.67                 868,765.79
       (2) 关联租赁情况
       本集团作为出租方：
                                                                                                                   人民币元
                      承租方名称                     租赁资产种类            本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
        上海锦江国际理诺士酒店管理专修学院     办公区域                                59,410.71                  59,410.71
        小计                                                                           59,410.71                  59,410.71
       本集团作为承租方：
                                                                                                                   人民币元
                       出租方名称                      租赁资产种类           本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
        上海庚杰投资管理有限公司               经营区域及办公区域                     4,902,593.58               4,902,593.58
        南华亭酒店(注)                         经营区域                               4,070,080.86               4,070,080.86
        白玉兰宾馆(注)                         经营区域                               4,229,649.60               4,229,649.60
        上海锦江饭店有限公司                   餐厅及员工楼                           1,302,258.13               1,302,258.13
        锦江国际                               办公区域及经营区域                     1,596,411.48               1,317,062.85
        上海东锦江大酒店有限公司               办公区域                                          -                   5,811.72
        上海锦江乐园                           经营区域                               1,520,834.53               1,520,834.53
        上海锦江物业管理公司                   办公区域及海宁店销售店铺                 352,579.31                 352,579.31
        武汉锦江国际大酒店有限公司             餐厅                                      75,723.75                 230,171.24
        上海锦江国际投资管理有限公司           办公区域                                 642,765.72                 642,765.72
        小计                                                                        18,692,896.96              18,573,807.54
       注： 有关本公司与锦江酒店集团子公司南华亭酒店及白玉兰宾馆的租赁及与锦江酒店集团及其子公司
            青年会大酒店的受托经营的详情参见附注(十)5(3)。
                                                      132
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十)   关联方及关联交易 - 续
       5、关联交易情况 - 续
       (3) 关联受托经营及租赁情况
       于 2013 年 3 月 29 日，本公司与锦江酒店集团签署了《委托经营合同》，本公司受托经营锦江酒店集团下
       属的组成部分锦江酒店集团新城饭店分公司及锦江酒店集团新亚大酒店分公司(以下称为“受托经营酒
       店”)。受托经营期限为 15 年，自 2013 年 4 月 1 日至 2028 年 3 月 31 日止，且本公司享有委托期限届满
       后的续期选择权，续期不少于 5 年。本公司在上述 15 年的受托经营期限内，每年向锦江酒店集团支付固
       定金额的受托经营业务费用，同时，为了经营需要，本公司借用受托经营酒店于 2013 年 3 月 31 日在册
       的合格从业人员，并每年向锦江酒店集团支付有关人员的劳动报酬及其社会保险费等费用。除上述费用
       外的受托经营资产剩余收益或亏损全部归本公司享有或承担。此外，上述受托经营两家分公司在 2013
       年 4 月 1 日前形成的原有债权债务仍由锦江酒店集团继续承担。
       于 2013 年 3 月 29 日，本公司与南华亭酒店及白玉兰宾馆分别签署了《租赁合同》，本公司租赁南华亭酒
       店及白玉兰宾馆所拥有的酒店物业、场地及附属设施(以下统称为“租入酒店”)。租赁期限为 15 年，自 2013
       年 4 月 1 日至 2028 年 3 月 31 日止，且本公司享有租赁期限届满后的续期选择权，续期不少于 5 年。本
       公司在上述 15 年的租赁期限内，每年向南华亭酒店及白玉兰宾馆支付固定金额的相关租赁费用。同时，
       为了经营需要，本公司借用租入酒店于 2013 年 3 月 31 日在册的合格从业人员，并每年向南华亭酒店及
       白玉兰宾馆支付有关人员的劳动报酬及其社会保险费等费用。此外，上述南华亭酒店及白玉兰宾馆在
       2013 年 4 月 1 日前形成的原有债权债务仍由其分别继续承担。
       上述受托经营酒店及租入酒店 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间的经营成果和现金流量纳入本
       公司的利润表和现金流量表及本集团的合并利润表和合并现金流量表。上述受托经营酒店及租入酒店自
       2013 年 4 月 1 日起经营产生的资产、负债已纳入本公司的资产负债表及本集团的合并资产负债表。
       于 2013 年 12 月 30 日，本公司与青年会大酒店签署了《委托经营合同》，本公司受托经营青年会大酒店，
       受托经营期限为 14 年，自 2014 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日止，委托期限届满前六个月，如本公司
       有意对委托期限续期，经与青年会大酒店、上海基督教青年会进行协商达成共识后可按约定对委托期限
       续期，青年会大酒店应予以配合。在上述受托经营期限内，本公司每年向青年会大酒店支付受托经营业
       务费用，同时，为了经营需要，本公司借用青年会大酒店截至 2013 年 12 月 31 日在册的原有合格从业人
       员，并每年向青年会大酒店支付有关人员的劳动报酬及其社会保险费等费用，并一次性买断受托经营酒
       店拥有的以 2013 年 12 月 31 日的账面价值为计价基础的存货共计人民币 2,447.23 元。此外，青年会大酒
       店在 2013 年 12 月 31 日前形成的原有债权债务仍由其继续承担。本公司设立了上海锦江国际酒店发展股
       份有限公司青年会宾馆分公司(“青年会宾馆”)以核算受托经营青年会大酒店后发生的业务。青年会宾馆自
       2014 年度的经营成果和现金流量已纳入本公司的利润表和现金流量表及本集团的合并利润表和合并现
       金流量表。青年会宾馆自 2014 年 1 月 1 日起经营产生的资产、负债已纳入本公司的资产负债表及本集团
       的合并资产负债表。
                                                 133
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十)   关联方及关联交易 - 续
       5、关联交易情况 - 续
       (3) 关联受托经营及租赁情况 - 续
       于本期，本公司作为上述酒店的受托经营方或承租方，应支付的相关关联受托经营业务费用/租赁费用及
       支付的租用人员的劳动报酬及其社会保险费等费用情况如下：
                                                                                             人民币元
                                                         2018 年 1 月 1 日至    2017 年 1 月 1 日至
                    委托经营方/出租方名称                 2018 年 6 月 30 日     2017 年 6 月 30 日
                                                               止期间                 止期间
       关联受托经营业务费用/租赁费
       锦江酒店集团                                              15,072,000.00          15,072,000.00
       青年会大酒店                                                5,520,000.00          5,520,000.00
       南华亭酒店                                                  4,284,000.00          4,284,000.00
       白玉兰宾馆                                                  4,452,000.00          4,452,000.00
       合计                                                      29,328,000.00          29,328,000.00
                                                                                                           人民币元
                                                                  2018 年 1 月 1 日至         2017 年 1 月 1 日至
                               项目                                2018 年 6 月 30 日          2017 年 6 月 30 日
                                                                        止期间                      止期间
       支付的租用人员的劳动报酬及其社会保险费等费用                       30,147,774.91               26,413,734.30
       (4) 关联担保情况
       本集团作为被担保方：
                                                                                                           人民币元
                                                                                                        担保是否已
          担保方        被担保方          担保金额             担保起始日            担保到期日
                                                                                                        经履行完毕
       锦江国际         海路投资         3,052,948,500.00   2017 年 11 月 17 日    2022 年 4 月 29 日       否
       锦江国际         海路投资         2,831,055,000.00   2017 年 11 月 17 日   2022 年 11 月 16 日       否
                                                     134
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十)   关联方及关联交易 - 续
       5、关联交易情况 - 续
       (5) 关联方资金拆借情况
                                                                                                     人民币元
              关联方              拆借金额                 起始日               到期日            说明
       拆入
       财务公司                      4,980,000.00   2016 年 10 月 12 日   2019 年 10 月 11 日   信用借款
       财务公司                         20,000.00   2016 年 10 月 12 日   2018 年 06 月 15 日   信用借款
       财务公司                      6,000,000.00    2017 年 5 月 17 日    2018 年 5 月 16 日   信用借款
       财务公司                      1,000,000.00   2017 年 11 月 13 日    2020 年 11 月 5 日   信用借款
       财务公司                      1,000,000.00   2017 年 11 月 17 日    2020 年 11 月 5 日   信用借款
       财务公司                      5,000,000.00    2017 年 11 月 6 日    2020 年 11 月 5 日   信用借款
       财务公司                        500,000.00   2017 年 12 月 14 日    2020 年 11 月 5 日   信用借款
       财务公司                     10,000,000.00   2017 年 12 月 27 日   2018 年 06 月 15 日   信用借款
       财务公司                     10,000,000.00   2017 年 12 月 27 日   2018 年 12 月 15 日   信用借款
       财务公司                     10,000,000.00   2017 年 12 月 27 日   2019 年 06 月 15 日   信用借款
       财务公司                     10,000,000.00   2017 年 12 月 27 日   2019 年 12 月 15 日   信用借款
       财务公司                     10,000,000.00   2017 年 12 月 27 日   2020 年 06 月 15 日   信用借款
       财务公司                     90,000,000.00   2017 年 12 月 27 日   2018 年 06 月 15 日   信用借款
       财务公司                     60,000,000.00   2017 年 12 月 27 日   2020 年 12 月 26 日   信用借款
       财务公司                      2,500,000.00    2017 年 12 月 4 日    2020 年 11 月 5 日   信用借款
       财务公司                      2,980,000.00    2017 年 1 月 12 日    2020 年 1 月 11 日   信用借款
       财务公司                         20,000.00    2017 年 1 月 12 日   2018 年 06 月 15 日   信用借款
       财务公司                      7,910,000.00     2017 年 1 月 3 日   2019 年 12 月 28 日   信用借款
       财务公司                         60,000.00     2017 年 1 月 3 日   2018 年 06 月 15 日   信用借款
       财务公司                      7,970,000.00    2017 年 4 月 11 日    2020 年 4 月 11 日   信用借款
       财务公司                      4,500,000.00    2017 年 7 月 11 日    2018 年 7 月 10 日   信用借款
       财务公司                      9,200,000.00     2018 年 1 月 1 日    2020 年 11 月 5 日   信用借款
       财务公司                      2,400,000.00     2018 年 1 月 1 日    2020 年 5 月 5 日    信用借款
       财务公司                      5,000,000.00     2018 年 1 月 5 日    2018 年 6 月 15 日   信用借款
       财务公司                      5,000,000.00     2018 年 1 月 5 日   2018 年 12 月 15 日   信用借款
       财务公司                     10,000,000.00     2018 年 1 月 5 日    2019 年 6 月 15 日   信用借款
       财务公司                     10,000,000.00     2018 年 1 月 5 日   2019 年 12 月 15 日   信用借款
       财务公司                     10,000,000.00     2018 年 1 月 5 日    2020 年 6 月 15 日   信用借款
       财务公司                    360,000,000.00     2018 年 1 月 5 日   2020 年 12 月 15 日   信用借款
       财务公司                      6,000,000.00    2018 年 5 月 17 日    2019 年 5 月 16 日   信用借款
       Master Melon Capital      3,825,750,000.00    2017 年 5 月 15 日    2022 年 5 月 10 日   信用借款
       小计                      4,487,790,000.00
       拆出
       新锦酒店管理                  5,100,000.00   2017 年 11 月 15 日   2018 年 11 月 14 日   委托贷款
       新锦酒店管理                    900,000.00   2017 年 11 月 15 日   2018 年 6 月 15 日    委托贷款
       小计                          6,000,000.00
                                                     135
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十)   关联方及关联交易 - 续
       5、关联交易情况 - 续
       (5) 关联方资金拆借情况 - 续
       本集团与关联方之间资金拆借产生的利息收支列示如下：
                                                                                                            人民币元
                                                                 2018 年 1 月 1 日至           2017 年 1 月 1 日至
                                项目                              2018 年 6 月 30 日            2017 年 6 月 30 日
                                                                       止期间                        止期间
       利息支出                                                          12,658,157.74                 12,722,073.37
       利息收入                                                           6,819,988.81                  6,363,316.69
       本集团将部分结算资金或闲置资金存入财务公司，期末余额及本期交易额列示如下：
                                                                                                            人民币元
                              财务公司                            2018 年 6 月 30 日           2017 年 12 月 31 日
       期末存款余额                                                   1,481,753,598.03             1,466,352,167.87
                                                                                                            人民币元
                                                                 2018 年 1 月 1 日至           2017 年 1 月 1 日至
                             财务公司                             2018 年 6 月 30 日            2017 年 6 月 30 日
                                                                       止期间                        止期间
       报告期内累计存入财务公司的存款资金                             6,834,011,953.39              6,547,066,241.27
       报告期内累计从财务公司取出的存款资金                           6,818,610,523.23              6,319,753,492.66
       (6) 本财务报告期内本集团无关联方资产转让以及债务重组。
       (7) 本财务报告期内本集团无其他关联交易。
       6、关联方应收应付款项
       (1) 应收项目
                                                                                                               人民币元
                                                          2018 年 6 月 30 日                  2017 年 12 月 31 日
            项目名称               关联方
                                                    账面余额             坏账准备        账面余额            坏账准备
       应收账款         锦江酒店集团及其下属企业     1,875,699.09                    -    1,332,479.69                   -
       应收账款         锦江国际及其下属企业        85,921,521.06                    -   55,489,402.89                   -
       应收账款         GDL 之关联企业              30,364,595.18         4,544,991.00   27,120,794.80        3,475,924.65
       小计                                        118,161,815.33         4,544,991.00   83,942,677.38        3,475,924.65
       其他应收款       锦江酒店集团及其下属企业     2,680,968.15                    -    1,139,545.44                   -
       其他应收款       锦江国际及其下属企业         9,369,539.04                    -    1,315,796.83                   -
       其他应收款       GDL 之关联企业               5,547,337.50         5,547,337.50    5,656,667.50        5,656,667.50
       其他应收款       Keystone 之关联企业                      -                   -    1,451,635.63                   -
       小计                                         17,597,844.69         5,547,337.50    9,563,645.40        5,656,667.50
       预付款项         锦江酒店集团及其下属企业     4,319,812.85                    -               -                   -
       小计                                          4,319,812.85                    -               -                   -
       应收利息         锦江酒店集团及其下属企业     1,584,237.55                    -      913,745.05                   -
       应收利息         旅馆投资之关联企业              12,120.00                    -        7,975.00                   -
       小计                                          1,596,357.55                    -      921,720.05                   -
       其他流动资产     Keystone 之关联企业          5,543,803.80         5,543,803.80    5,543,803.80        5,543,803.80
       其他流动资产     旅馆投资之关联企业           5,100,000.00                    -    6,000,000.00                   -
       小计                                         10,643,803.80         5,543,803.80   11,543,803.80        5,543,803.80
                                                   136
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十)   关联方及关联交易 - 续
       6、关联方应收应付款项 - 续
       (2) 应付项目
                                                                                             人民币元
          项目名称                    关联方              2018 年 6 月 30 日     2017 年 12 月 31 日
          应付账款      锦江酒店集团及其下属企业                 2,409,998.83            3,246,128.36
          应付账款      锦江国际及其下属企业                     8,842,721.77            7,455,263.21
            小计                                               11,252,720.60            10,701,391.57
          其他应付款    锦江酒店集团及其下属企业                 1,960,657.50            4,323,194.70
          其他应付款    锦江国际及其下属企业                     5,353,561.17            2,360,004.42
            小计                                                 7,314,218.67            6,683,199.12
          应付利息      锦江酒店集团及其下属企业                   616,755.14              166,585.29
          应付利息      旅馆投资之关联企业                            1,500.00               1,050.00
            小计                                                   618,255.14              167,635.29
(十一) 承诺及或有事项
       1、重要承诺事项
       (1) 资本承诺
                                                                                         人民币千元
                                                           2018 年 6 月 30 日    2017 年 12 月 31 日
       已签约但尚未于财务报表中确认的
       -购建长期资产承诺                                              245,576                235,578
       -对外投资承诺                                                        -              1,204,800
       合计                                                           245,576              1,440,378
       (2) 经营租赁承诺
       至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
                                                                                         人民币千元
                                                           2018 年 6 月 30 日    2017 年 12 月 31 日
       不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
       资产负债表日后第 1 年                                        1,634,038              1,746,817
       资产负债表日后第 2 年                                        1,683,519              1,704,613
       资产负债表日后第 3 年                                        1,591,922              1,638,118
       以后年度                                                     8,505,803              9,605,257
       合计                                                        13,415,282             14,694,805
       2、前期承诺履行情况
       本财务报告期内，本集团之资本承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。
       3、或有事项
       于本财务报告期末，本集团并无重大的或有事项。
                                               137
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十二) 资产负债表日后事项
       无
(十三) 分部报告
       根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 4 个经营分部，本集
       团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本
       集团确定了 4 个报告分部，报告分部根据集团的业务性质分为“中国大陆境内有限服务型酒店营运及管理
       业务”、“中国大陆境外有限服务型酒店营运及管理业务”、“食品及餐饮业务”及“其他”。本集团各个报告
       分部提供的主要产品及劳务分别为境内酒店服务业务、境外酒店服务业务、餐饮服务业务及其他业务。
       分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报
       表时的会计与计量基础保持一致。
       分部间转移价格参照市场价格确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
                                                138
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十三) 分部报告 - 续
       1、分部报告信息
       2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间分部报告信息如下：
                                                                                                                                                                          人民币元
                                              中国大陆境内有限服务型酒      中国大陆境外有限服务型酒
                                                                                                         食品及餐饮业务         其他             分部间相互抵减       合计
                                                  店营运及管理业务              店营运及管理业务
       营业收入
       对外交易收入                                     4,847,164,849.58              1,978,347,461.35        113,579,597.48       257,239.92                     -   6,939,349,148.33
       分部间交易收入                                         207,469.02                  3,814,072.14          2,227,107.77     1,779,999.86        (8,028,648.79)                  -
       分部营业收入合计                                 4,847,372,318.60              1,982,161,533.49        115,806,705.25     2,037,239.78        (8,028,648.79)   6,939,349,148.33
       营业成本
       对外交易成本                                       497,820,789.62                150,324,013.83         53,000,819.84                 -                    -     701,145,623.29
       分部间交易成本                                                   -                            -          1,456,020.76                 -       (1,456,020.76)                  -
       分部营业成本合计                                   497,820,789.62                150,324,013.83         54,456,840.60                 -       (1,456,020.76)     701,145,623.29
       减：税金及附加                                      31,904,640.23                 79,029,051.90            349,475.60        684,674.95                    -     111,967,842.68
       销售费用                                         2,544,858,170.56              1,107,374,538.56         21,699,123.37                 -         (664,611.90)   3,673,267,220.59
       管理费用                                         1,238,771,476.47                453,173,207.19         47,571,229.90     18,321,997.91       (5,908,016.13)   1,751,929,895.34
       研发费用                                              1,531,727.05                            -                     -                 -                    -       1,531,727.05
       财务费用                                            19,935,622.61                 82,669,903.12            879,513.59    101,712,637.60       (4,079,309.40)     201,118,367.52
       资产减值损失                                        30,287,035.38                  9,442,398.97              (764.50)                 -                    -      39,728,669.85
       加:公允价值变动损益                                              -                12,845,935.20                     -                 -                    -      12,845,935.20
       投资收益                                            (2,961,913.80)                15,132,871.17        141,900,643.51     85,884,428.82       (4,079,309.40)     235,876,720.30
       资产处置收益(损失)                                  75,201,419.18                    120,734.85            693,621.11       (10,370.50)                    -      76,005,404.64
       其他收益                                            13,528,878.19                             -          1,098,800.00     10,751,650.94                    -      25,379,329.13
       分部账面营业利润                                   568,031,240.25                128,247,961.14        134,544,351.31   (22,056,361.42)                    -     808,767,191.28
       营业外收入                                          16,300,125.52                 10,345,118.82             34,974.55         29,970.79                    -      26,710,189.68
       营业外支出                                              882,845.04                 4,106,779.49            290,457.20                 -                    -       5,280,081.73
       分部账面利润总额                                   583,448,520.73                134,486,300.47        134,288,868.66   (22,026,390.63)                    -     830,197,299.23
       所得税                                             191,663,675.35                 54,020,196.11          1,173,586.17        606,801.00                    -     247,464,258.63
       分部账面净利润                                     391,784,845.38                 80,466,104.36        133,115,282.49   (22,633,191.63)                    -     582,733,040.60
       减：收购日被收购方可辨认净资产公允价
                                                           45,837,035.37               (35,616,339.79)                     -                 -                    -     10,220,695.58
       值超过账面价值部分的摊销(注)
       净利润                                            345,947,810.01                116,082,444.15         133,115,282.49   (22,633,191.63)                    -    572,512,345.02
       少数股东损益                                       69,703,782.16                   (70,974.41)           (529,293.64)                 -                    -     69,103,514.11
       归属于母公司所有者的净利润                        276,244,027.85                116,153,418.56         133,644,576.13   (22,633,191.63)                    -    503,408,830.91
                                                                                                 139
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十三) 分部报告 - 续
       1、分部报告信息 - 续
       2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间分部报告信息如下： - 续
                                                                                                                                                                             人民币元
                                              中国大陆境内有限服务型      中国大陆境外有限服务型
                                                                                                        食品及餐饮业务         其他              分部间相互抵减           合计
                                                酒店营运及管理业务          酒店营运及管理业务
       资产总额                                       24,185,089,992.37           13,485,805,792.02          291,027,262.08   2,272,767,654.79       (795,974,440.80)   39,438,716,260.46
       其中：分部账面资产                             14,884,888,829.38            6,339,976,232.33           96,977,861.16   2,218,297,924.39       (795,974,440.80)   22,744,166,406.46
             分部账面长期股权投资                         48,061,739.70               64,535,492.46          194,049,400.92      54,469,730.40                      -      361,116,363.48
             收购日被收购方可辨认资产公允价
                                                       2,744,117,595.56            2,288,047,062.96                       -                  -                      -    5,032,164,658.52
             值超过账面价值的摊余金额(注)
             商誉                                      6,508,021,827.73           4,793,247,004.27                        -                  -                      -   11,301,268,832.00
       负债总额                                        7,642,020,548.10          12,268,056,223.36           152,265,691.60   6,456,748,184.37       (494,884,629.22)   26,024,206,018.21
       其中：分部账面负债                              6,955,991,149.21          11,658,242,621.20           152,265,691.60   6,456,748,184.37       (494,884,629.22)   24,728,363,017.16
             收购日被收购方可辨认负债公允价
                                                        686,029,398.89              609,813,602.16                        -                  -                      -    1,295,843,001.05
             值超过账面价值的摊余金额(注)
       补充信息：
       折旧                                             142,694,654.95              163,965,390.37               794,720.32        403,803.88                       -     307,858,569.52
       摊销                                             354,501,826.20               25,567,959.59               319,760.32        165,418.42                       -     380,554,964.53
       利息收入                                          29,248,884.04                  433,189.42               175,201.78     68,040,387.77                       -      97,897,663.01
       利息支出                                          30,748,376.11               68,138,337.12               969,537.34    164,365,233.74          (4,079,309.40)     260,142,174.91
       当期确认(转回)的减值损失                          30,287,035.38                9,442,398.97                 (764.50)                 -                       -      39,728,669.85
       采用权益法核算的长期股权投资确认的
                                                         (3,080,699.64)                6,037,322.08           66,405,277.41     (2,633,845.21)                      -      66,728,054.64
         投资收益(损失)
       采用权益法核算的长期股权投资金额                   48,061,739.70               64,535,492.46          194,049,400.92     54,469,730.40                       -      361,116,363.48
       长期股权投资以外的非流动资产                   18,072,115,984.87           11,753,885,230.76           34,931,328.25    852,129,273.64        (595,983,267.71)   30,117,078,549.81
       资本性支出                                        319,398,104.00               93,746,202.21              221,565.67         67,401.70                       -      413,433,273.58
       其中：在建工程支出                                292,441,113.55               55,411,471.75                       -                 -                       -      347,852,585.30
             购置固定资产支出                             25,593,873.43               29,380,678.72              221,565.67          2,529.91                       -       55,198,647.73
             购置无形资产支出                              1,363,117.02                6,454,148.49                       -         64,871.79                       -        7,882,137.30
             购置长期待摊费用支出                                     -                2,499,903.25                       -                 -                       -        2,499,903.25
       注：     系本集团非同一控制下收购时尚之旅、GDL、Keystone 以及维也纳酒店及百岁村餐饮时可辨认资产及负债公允价值超过账面价值在本财务报告期间的摊销
                金额、递延所得税费用影响及本财务报告期末的摊余金额。
                                                                                                  140
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十三) 分部报告 - 续
       1、分部报告信息 - 续
       2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间分部报告信息如下：
                                                                                                                                                                           人民币元
                                              中国大陆境内有限服务型酒     中国大陆境外有限服务型酒
                                                                                                         食品及餐饮业务         其他             分部间相互抵减        合计
                                                  店营运及管理业务             店营运及管理业务
       营业收入
       对外交易收入                                     4,370,282,061.86             1,793,923,433.91         124,717,759.51        89,895.25                      -   6,289,013,150.53
       分部间交易收入                                         261,230.90                 9,387,400.47           2,320,435.45       997,683.42        (12,966,750.24)                  -
       分部营业收入合计                                 4,370,543,292.76             1,803,310,834.38         127,038,194.96     1,087,578.67        (12,966,750.24)   6,289,013,150.53
       营业成本
       对外交易成本                                       404,546,375.56               139,497,160.93          59,700,696.88         30,888.06                     -     603,775,121.43
       分部间交易成本                                                  -                             -          1,550,708.03        540,540.54        (2,091,248.57)                  -
       分部营业成本合计                                   404,546,375.56               139,497,160.93          61,251,404.91        571,428.60        (2,091,248.57)     603,775,121.43
       减：税金及附加                                      29,589,376.01                 76,727,498.40            176,127.61        122,466.74                     -     106,615,468.76
       销售费用                                         2,485,945,016.05             1,047,881,790.65          30,367,671.69                 -          (261,230.90)   3,563,933,247.49
       管理费用                                         1,006,656,207.37               380,081,907.24          46,654,343.48     34,367,070.13       (10,614,270.77)   1,457,145,257.45
       财务费用                                            44,388,448.20                 86,824,763.67            558,609.91     92,990,946.66        (5,993,170.44)     218,769,598.00
       资产减值损失                                        17,582,339.07                (8,662,315.08)          4,847,362.25                 -                     -      13,767,386.24
       加:公允价值变动损益                                             -                             -                     -                 -                     -                  -
       投资收益                                            30,106,244.37                 21,823,254.22        121,875,378.65     93,395,355.63        (5,993,170.44)     261,207,062.43
       其他收益                                            17,100,017.83                  1,000,000.00                     -                 -                     -      18,100,017.83
       分部账面营业利润                                   429,041,792.70               103,783,282.79         105,058,053.76   (33,568,977.83)                     -     604,314,151.42
       营业外收入                                          11,124,968.80                  2,310,092.21          1,182,123.66        355,096.53                     -      14,972,281.20
       营业外支出                                          25,942,691.18                    656,509.30             43,046.06          1,080.68                     -      26,643,327.22
       分部账面利润总额                                   414,224,070.32               105,436,865.70         106,197,131.36   (33,214,961.98)                     -     592,643,105.40
       所得税                                             135,984,801.45                 29,580,270.49          1,105,311.35        321,167.07                     -     166,991,550.36
       分部账面净利润                                     278,239,268.87                 75,856,595.21        105,091,820.01   (33,536,129.05)                     -     425,651,555.04
       减：收购日被收购方可辨认净资产公允价
                                                          45,837,035.38               (71,257,711.22)                      -                 -                     -    (25,420,675.84)
       值超过账面价值部分的摊销(注)
       净利润                                            232,402,233.49               147,114,306.43          105,091,820.01   (33,536,129.05)                     -    451,072,230.88
       少数股东损益                                       41,098,266.37                (2,394,025.62)            (85,699.28)                 -                     -     38,618,541.47
       归属于母公司所有者的净利润                        191,303,967.12               149,508,332.05          105,177,519.29   (33,536,129.05)                     -    412,453,689.41
                                                                                                141
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十三) 分部报告 - 续
       1、分部报告信息 - 续
       2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间分部报告信息如下： - 续
                                                                                                                                                                                 人民币元
                                              中国大陆境内有限服务型      中国大陆境外有限服务型
                                                                                                            食品及餐饮业务         其他              分部间相互抵减           合计
                                                酒店营运及管理业务          酒店营运及管理业务
       资产总额                                       22,908,121,675.20           13,407,076,194.27              289,249,714.21   6,506,226,937.17       (824,271,478.24)   42,286,403,042.61
       其中：分部账面资产                             13,463,264,230.37            6,117,160,462.91              101,240,799.28   6,446,859,109.86       (824,271,478.24)   25,304,253,124.18
             分部账面长期股权投资                         50,859,056.28               90,312,836.61              188,008,914.93      59,367,827.31                      -      388,548,635.13
             收购日被收购方可辨认资产公允价
                                                       2,866,349,689.90            2,356,727,486.01                           -                  -                      -    5,223,077,175.91
             值超过账面价值的摊余金额(注)
             商誉                                      6,527,648,698.65           4,842,875,408.74                            -                  -                      -   11,370,524,107.39
       负债总额                                        7,011,724,416.57          12,320,904,107.04               133,123,645.07   9,121,380,527.13       (537,733,174.61)   28,049,399,521.20
       其中：分部账面负债                              6,295,136,994.09          11,625,583,401.20               133,123,645.07   9,121,380,527.13       (537,733,174.61)   26,637,491,392.88
             收购日被收购方可辨认负债公允价
                                                        716,587,422.48              695,320,705.84                            -                  -                      -    1,411,908,128.32
             值超过账面价值的摊余金额(注)
       补充信息：
       折旧                                             156,310,518.43              206,764,968.09                 1,494,595.43        367,563.76                       -     364,937,645.71
       摊销                                             383,053,744.07                19,748,616.12                1,244,009.65        155,675.28                       -     404,202,045.12
       利息收入                                           9,699,576.20                   570,325.15                  130,145.42    109,993,799.96                       -     120,393,846.73
       利息支出                                          34,960,738.38                75,490,443.17                  558,941.73    192,453,140.52          (5,993,170.44)     297,470,093.36
       当期确认(转回)的减值损失                          17,582,339.07               (8,662,315.08)                4,847,362.25                 -                       -      13,767,386.24
       采用权益法核算的长期股权投资确认的
                                                           (565,518.56)                1,814,512.95               60,324,918.36     (8,162,508.19)                      -       53,411,404.56
         投资收益(损失)
       采用权益法核算的长期股权投资金额                  50,859,056.28                90,312,836.61              188,008,914.93      59,367,827.31                      -      388,548,635.13
       长期股权投资以外的非流动资产                  18,445,026,877.09            11,844,295,595.59               38,323,400.98   1,211,446,400.29       (593,170,497.54)   30,945,921,776.41
       资本性支出                                       239,655,251.89                79,208,267.62                  131,543.02             633.21                      -      318,995,695.74
       其中：在建工程支出                               202,135,728.85                43,263,131.34                           -                  -                      -      245,398,860.19
             购置固定资产支出                            29,802,048.61                33,606,534.03                   61,286.61             633.21                      -       63,470,502.46
             购置无形资产支出                               875,470.43                 1,188,230.22                   70,256.41                  -                      -        2,133,957.06
             购置长期待摊费用支出                         6,842,004.00                 1,150,372.03                           -                  -                      -        7,992,376.03
       注：     系本集团非同一控制下收购时尚之旅、GDL、Keystone 以及维也纳酒店及百岁村餐饮时可辨认资产及负债公允价值超过账面价值在本财务报告期间的摊销
                金额、递延所得税费用影响及本财务报告期末的摊余金额。
                                                                                                      142
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释
       1、货币资金
                                                                                                                                                                              人民币元
                                                                2018 年 6 月 30 日                                                          2017 年 12 月 31 日
                       项目
                                            外币金额               折算率          人民币金额                            外币金额               折算率          人民币金额
       现金：
       人民币                                                                                     253,465.44                                                                    442,827.96
       银行存款：
       人民币                                                                                451,545,239.01                                                             4,364,155,181.87
       美元                                16,572,067.35                6.6166               109,650,740.81              64,854,400.01                 6.5342             423,772,449.55
       其他金融机构存款(注)：
       人民币                                                                                603,053,497.71                                                                 160,033,477.59
       合计                                                                                 1,164,502,942.97             64,854,400.01                                  4,948,403,936.97
       注：其他金融机构存款系存放于财务公司的款项。
       2、应收票据及应收账款
       于 2018 年 6 月 30 日及 2017 年 12 月 31 日，本公司应收票据余额为零。
       (1) 应收账款按种类披露：
                                                                                                                                                                              人民币元
                                                           2018 年 6 月 30 日                                                              2017 年 12 月 31 日
                                     账面余额                        坏账准备                                        账面余额                         坏账准备
                种类                                                             计提                                                                            计提
                                                比例                                          账面价值                          比例                                           账面价值
                                  金额                           金额            比例                             金额                            金额           比例
                                                (%)                                                                             (%)
                                                                                 (%)                                                                             (%)
       单项金额重大并单项计提
                                            -          -                  -             -                -                -            -                  -             -                 -
         坏账准备的应收账款
       按信用风险特征组合计提
                                22,008,784.86   100.00        1,138,585.04        5.17       20,870,199.82    18,326,435.01     100.00           144,115.93       0.79       18,182,319.08
         坏账准备的应收账款
       单项金额不重大但单独计
                                            -          -                  -             -                -                -            -                  -             -                 -
         提坏账准备的应收账款
       合计                     22,008,784.86   100.00        1,138,585.04        5.17       20,870,199.82    18,326,435.01     100.00           144,115.93       0.79       18,182,319.08
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                                                                                                                                                                              人民币元
                                                                                                                   2018 年 6 月 30 日
                                账龄
                                                                                             金额                       坏账准备                                 计提比例(%)
       3 个月以内                                                                           17,712,381.99                                   -                                        -
       3 至 6 个月                                                                           1,439,301.06                            7,054.46                                     0.50
       6 至 12 个月                                                                          2,300,761.64                          575,190.41                                    25.00
       12 个月以上                                                                             556,340.17                          556,340.17                                   100.00
       合计                                                                                 22,008,784.86                        1,138,585.04                                     5.17
       (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
                                                                                                                                                                              人民币元
                  项目               2017 年 12 月 31 日                 本期计提额                  本期转回额                 本期转销额                2018 年 6 月 30 日
       坏账准备                                  144,115.93              1,004,433.12                        (9,964.01)                            -                    1,138,585.04
                                                                                   143
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       2、应收票据及应收账款 - 续
       (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                                                                                             人民币元
                                                                      与本公司                                       占应收账款总额的比例                              计提坏账
                            单位名称                                                                金额
                                                                        关系                                                 (%)                                       准备金额
       上海锦江国际电子商务有限公司                                   关联方                 3,178,459.06                            14.44                                          -
       上海杨浦唐宫海鲜舫有限公司                                     第三方                 2,836,252.66                            12.89                                 518,189.32
       上海赫程国际旅行社有限公司                                     第三方                 1,177,654.00                              5.35                                         -
       锦亚餐饮                                                       子公司                   799,999.90                              3.63                                         -
       荣哥餐饮(上海)有限公司                                         第三方                   398,125.02                              1.81                                         -
       合计                                                                                  8,390,490.64                            38.12                                 518,189.32
       3、其他应收款
                                                                                                                                                                   人民币元
                                其他应收款项目                                                              2018 年 6 月 30 日                      2017 年 12 月 31 日
       其他应收款                                                                                                   98,188,389.11                          104,109,271.11
       应收股利                                                                                                    207,042,892.50                           19,501,982.55
       应收利息                                                                                                        214,669.00                          406,664,071.10
       合计                                                                                                        305,445,950.61                          530,275,324.76
       (1) 其他应收款按种类披露：
                                                                                                                                                                             人民币元
                                                             2018 年 6 月 30 日                                                              2017 年 12 月 31 日
                                        账面余额                         坏账准备                                       账面余额                        坏账准备
                种类                                                                计提                                                                           计提
                                                                                                 账面价值                                                                    账面价值
                                   金额            比例(%)           金额           比例                            金额           比例(%)          金额           比例
                                                                                    (%)                                                                            (%)
       单项金额重大并单项计提
                                 81,841,372.33       82.84                  -          -         81,841,372.33    83,004,716.64      79.27                  -          -     83,004,716.64
       坏账准备的其他应收款
       按信用风险特征组合计提
                                             -           -                  -          -                     -                -          -                  -          -                 -
       坏账准备的其他应收款
       单项金额不重大但单独计
                                 16,953,282.71       17.16         606,265.93       3.58         16,347,016.78    21,710,820.40      20.73         606,265.93       2.79     21,104,554.47
       提坏账准备的其他应收款
       合计                      98,794,655.04      100.00         606,265.93       0.61         98,188,389.11   104,715,537.04     100.00         606,265.93       0.58    104,109,271.11
       本财务报告年末本公司单项金额重大的其他应收款为金额大于人民币 500 万元的应收关联方款项。
       (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
       本期其他应收款坏账准备余额无变动。
       (3) 按款项性质列示其他应收款
                                                                                                                                                                   人民币元
                                其他应收款性质                                                              2018 年 6 月 30 日                      2017 年 12 月 31 日
       关联方代垫资金                                                                                              94,414,064.16                           100,911,591.83
       押金及保证金                                                                                                    541,370.38                              543,370.38
       业务周转金                                                                                                      209,700.00                              201,500.00
       其他                                                                                                          3,023,254.57                            2,452,808.90
       合计                                                                                                         98,188,389.11                          104,109,271.11
                                                                                           144
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       3、其他应收款 - 续
       (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                               人民币元
                                                                                                             占其他应收款       坏账准备
             单位名称                性质         与本公司关系             金额               账龄
                                                                                                             总额的比例(%)      期末余额
       达华宾馆                 关联方代垫资金        子公司           42,060,509.29        4至8年                     42.57                -
       闵行饭店                 关联方代垫资金        子公司           20,215,458.58        3至6年                     20.46                -
       锦江之星                 关联方代垫资金        子公司           10,356,048.64        1至5年                     10.48                -
       卢浮亚洲                 关联方代垫资金        子公司            9,209,355.82        2至6年                      9.32                -
       成套设备                 关联方代垫资金        子公司            4,472,035.67        2至7年                      4.53                -
       合计                                                            86,313,408.00                                   87.36                -
       (5) 应收利息
                                                                                                                            人民币元
                                项目                                     2018 年 6 月 30 日                  2017 年 12 月 31 日
       银行定期存款                                                                               -                 406,373,790.26
       委托贷款                                                                          214,669.00                     290,280.84
       合计                                                                              214,669.00                 406,664,071.10
       (6) 应收股利
                                                                                                                               人民币元
                                                                                                                                 相关款项
                                    2017 年                                                   2018 年
                  项目                             本期增加            本期减少                                 未收回的原因     是否发生
                                  12 月 31 日                                                6 月 30 日
                                                                                                                                   减值
       账龄一年以内的应收股利
       (1)锦江之星                            -   150,000,000.00                     -      150,000,000.00        尚未发放         否
       (2)锦江都城                            -    41,000,000.00       (41,000,000.00)                   -        不适用           否
       (3)锦江食品                            -       900,000.00          (450,000.00)          450,000.00      尚未发放完毕       否
       (4)新亚富丽华                          -     5,740,000.00        (5,740,000.00)                   -        不适用           否
       (5)上海肯德基有限公司                  -   113,316,970.03      (113,316,970.03)                   -        不适用           否
       (6)杭州肯德基有限公司      19,482,475.25    45,927,333.18       (28,667,325.42)       36,742,483.01      尚未发放完毕       否
       (7)苏州肯德基有限公司                  -    20,399,349.80       (12,800,000.00)        7,599,349.80      尚未发放完毕       否
       (8)无锡肯德基有限公司          19,507.30     9,168,683.11        (4,000,000.00)        5,188,190.41      尚未发放完毕       否
       (9)长江证券                            -     6,000,000.00                     -        6,000,000.00        尚未发放         否
       (10)申万宏源                           -       748,478.20                     -          748,478.20        尚未发放         否
       (11)其他                                       314,391.08                                314,391.08        尚未发放         否
       合计                       19,501,982.55   393,515,205.40      (205,974,295.45)      207,042,892.50            --           --
       本财务报告期末，本公司无账龄一年以上的应收股利。
       4、存货
                                                                                                                               人民币元
                                            2018 年 6 月 30 日                                      2017 年 12 月 31 日
                  项目
                                 账面余额       跌价准备            账面价值             账面余额       跌价准备     账面价值
       原材料                      823,276.26             -           823,276.26           996,991.69             -        996,991.69
       库存商品                  2,701,252.70             -         2,701,252.70         2,519,693.77             -      2,519,693.77
       合计                      3,524,528.96             -         3,524,528.96         3,516,685.46             -      3,516,685.46
                                                              145
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       5、其他流动资产
                                                                                                          人民币元
                               项目                              2018 年 6 月 30 日          2017 年 12 月 31 日
       增值税                                                                           -             6,383,549.81
       所得税                                                                1,286,781.88                         -
       待摊费用                                                              2,328,467.39                         -
       合计                                                                  3,615,249.27             6,383,549.81
       6、长期应收款
                                                                                                        人民币元
                                                                 2018 年 6 月 30 日          2017 年 12 月 31 日
       关联方资金拨款                                                   10,328,000.00               10,328,000.00
       合计                                                             10,328,000.00               10,328,000.00
       系本公司应收全资子公司新亚食品的流动资金拨款。
       7、长期股权投资
       (1) 长期股权投资分类汇总如下：
                                                                                                         人民币元
                           项目                                  2018 年 6 月 30 日          2017 年 12 月 31 日
       对子公司投资                                                 15,369,025,680.26           14,164,247,303.87
       对联营企业投资                                                  246,725,564.44               303,820,948.75
       合计                                                         15,615,751,244.70           14,468,068,252.62
       减：长期股权投资减值准备                                          2,051,300.00                 2,051,300.00
       长期股权投资净额                                             15,613,699,944.70           14,466,016,952.62
       (2) 本财务报告期内长期股权投资减值准备变动如下：
                                                                                                         人民币元
                                           2017 年                                                   2018 年
                  被投资单位                                  本期增加            本期减少
                                          12 月 31 日                                               6 月 30 日
        子公司
        上海饮食服务成套设备公司           2,051,300.00                  -                    -      2,051,300.00
        合计                               2,051,300.00                  -                    -      2,051,300.00
                                                        146
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       7、长期股权投资 - 续
       (3) 对子公司投资明细如下：
                                                                                                                                                                                      人民币元
                                                                                                                                                                      在被投资单位
                                                                                                                                      在被投资单位
                             核算方                           2017 年                              本期计提          2018 年                         在被投资单位表   持股比例与表   减值准备
             被投资单位                初始投资成本                           本期新增(注 2)                                            持股比例
                               法                           12 月 31 日                            减值准备         6 月 30 日                         决权比例(%)      决权比例     期末余额
                                                                                                                                          (%)
                                                                                                                                                                      不一致的说明
       子公司
       餐饮投资              成本法      149,804,836.13      149,804,836.13                  -                -      149,804,836.13           100%            100%          不适用               -
       锦江国际食品 (注 1)   成本法        3,269,783.41        3,269,783.41                  -                -        3,269,783.41            18%             18%          不适用               -
       闵行饭店 (注 1)       成本法        5,505,600.00        5,505,600.00                  -                -        5,505,600.00         98.25%          98.25%          不适用               -
       成套设备              成本法        2,051,300.00        2,051,300.00                  -                -        2,051,300.00           100%            100%          不适用    2,051,300.00
       新亚食品 (注 1)       成本法        1,088,150.00        1,088,150.00                  -                -        1,088,150.00             5%              5%          不适用               -
       锦江之星              成本法      377,261,176.09      377,261,176.09                  -                -      377,261,176.09           100%            100%          不适用               -
       旅馆投资              成本法    2,033,088,660.71    2,033,088,660.71                  -                -    2,033,088,660.71           100%            100%          不适用               -
       达华宾馆              成本法       18,692,739.64       18,692,739.64                  -                -       18,692,739.64           100%            100%          不适用               -
       卢浮亚洲              成本法       50,000,000.00       50,000,000.00                  -                -       50,000,000.00           100%            100%          不适用               -
       时尚之旅              成本法      986,345,057.89    1,286,345,057.89                  -                -    1,286,345,057.89           100%            100%          不适用               -
       锦盘酒店              成本法        5,000,000.00        5,000,000.00                  -                -        5,000,000.00           100%            100%          不适用               -
       锦卢投资管            成本法      350,000,000.00      350,000,000.00                  -                -      350,000,000.00           100%            100%          不适用               -
       Keystone (注 2)       成本法    9,337,318,376.39    8,132,540,000.00   1,204,778,376.39                -    9,337,318,376.39       93.0035%        93.0035%          不适用               -
       维也纳酒店            成本法    1,748,800,000.00    1,748,800,000.00                  -                -    1,748,800,000.00            80%             80%          不适用               -
       百岁村餐饮            成本法          800,000.00          800,000.00                  -                -          800,000.00            80%             80%          不适用               -
       合计                           15,069,025,680.26   14,164,247,303.87   1,204,778,376.39                -   15,369,025,680.26                                                   2,051,300.00
       注 1：本公司及子公司餐饮投资对锦江国际食品持股比例分别为 18%和 92%，对闵行饭店持股比例分别为 98.25%及 1.75%，对新亚食品持股比例分别为 5%及 95%。
       注 2：本财务报告期内，本公司收购 Keystone 少数股东股权新增长期股权投资人民币 1,204,778,376.39 元。完成交割后，本公司持有 Keystone 93.0035%的股权。
                                                                                                 147
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       7、长期股权投资 - 续
       (4) 对联营公司投资明细如下：
                                                                                                                                                                                                           人民币元
                                                                                                                     本期增减变动
                                        2017 年                                                                                                                                            2018 年         减值准备
        被投资单位   初始投资成本                                                     权益法下确认的                                     宣告发放现金股
                                       12 月 31 日      追加投资       减少投资                           其他减少        其他权益变动                      计提减值准备       其他       6 月 30 日       期末余额
                                                                                          投资损益                                           利或利润
       联营企业
       上海肯德基      97,977,250.00   213,299,451.31              -              -      62,980,270.34                -              -   (113,316,970.03)                  -          -   162,962,751.62              -
       新亚富丽华      14,350,000.00    31,156,022.06              -              -       3,877,060.36                -              -     (5,740,000.00)                  -          -    29,293,082.42              -
       新鹿餐饮         2,719,227.00     2,335,466.77              -              -        (73,567.01)   (2,261,899.76)              -                  -                  -          -                -              -
       齐程网络       100,000,000.00    57,030,008.61              -              -     (2,560,278.21)                -              -                  -                  -          -    54,469,730.40              -
       合计           215,046,477.00   303,820,948.75              -              -      64,223,485.48   (2,261,899.76)              -   (119,056,970.03)                  -          -   246,725,564.44              -
       本财务报告期末，本公司持有长期股权投资的被投资单位向本公司转移资金的能力未受到限制。
                                                                                                            148
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       8、固定资产
       固定资产情况
                                                                                                                                             人民币元
                      项目                  房屋及建筑物             机器设备              运输工具          固定资产装修支出                合计
       一、账面原值
           1.2017 年 12 月 31 日              63,212,256.15          88,556,416.65          1,488,519.51            18,998,263.91         172,255,456.22
           2.本期增加金额
           (1)购置                                          -         1,485,859.46                       -                       -          1,485,859.46
           (2)在建工程转入                                  -         6,207,412.86                       -                       -          6,207,412.86
           3.本期减少金额
           (1)本期处置或报废                              -           (231,896.00)                     -                        -           (231,896.00)
           (2)竣工结算调整                                -            (41,367.10)                     -                91,093.21              49,726.11
           4.2018 年 6 月 30 日               63,212,256.15          95,976,425.87          1,488,519.51            19,089,357.12         179,766,558.65
       二、累计折旧
           1.2017 年 12 月 31 日              21,523,808.58          38,778,764.86          1,351,011.26            15,623,860.45          77,277,445.15
           2.本期增加金额-计提                 1,228,142.40           5,975,748.83              3,834.33             1,364,290.74           8,572,016.30
           3.本期减少金额-处置或报废                      -           (216,440.02)                     -                        -           (216,440.02)
           4.2018 年 6 月 30 日               22,751,950.98          44,538,073.67          1,354,845.59            16,988,151.19          85,633,021.43
       三、减值准备
           1.2017 年 12 月 31 日                            -                     -                      -                       -                      -
           2.本期增加金额                                   -                     -                      -                       -                      -
           3.本期减少金额                                   -                     -                      -                       -                      -
           4.2018 年 6 月 30 日                             -                     -                      -                       -                      -
       四、账面价值
           1.2018 年 6 月 30 日               40,460,305.17          51,438,352.20              133,673.92           2,101,205.93          94,133,537.22
           2.2017 年 12 月 31 日              41,688,447.57          49,777,651.79              137,508.25           3,374,403.46          94,978,011.07
       9、在建工程
       (1) 在建工程明细如下：
                                                                                                                                             人民币元
                                                          2018 年 6 月 30 日                                        2017 年 12 月 31 日
                     项目
                                           账面余额           减值准备           账面净值            账面余额            减值准备             账面净值
        Kyriad 上海共和新路酒店改造工程   21,037,535.80                   -     21,037,535.80       13,812,529.41                    -       13,812,529.41
        "锦江都城"南华亭宾馆装修工程                  -                   -                 -       45,582,159.82                    -       45,582,159.82
        "锦江都城"南京饭店装修工程           313,303.19                   -        313,303.19          314,388.74                    -          314,388.74
        其他装修工程                       3,959,190.36                   -      3,959,190.36          450,177.02                    -          450,177.02
        合计                              25,310,029.35                   -     25,310,029.35       60,159,254.99                    -       60,159,254.99
                                                                      149
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       9、在建工程 - 续
       (2) 重大在建工程项目变动情况
                                                                                                                                                                                                                      人民币元
                                                 2017 年                        本期转入         本期转入       本期其他减少      2018 年         工程投入占                   利息资本化 其中：本期利息 本期利息资
              项目名称          预算数                          本期增加                                                                                        工程进度(%)                                           资金来源
                                               12 月 31 日                      固定资产       长期待摊费用     竣工结算调整     6 月 30 日       预算比例(%)                    累计金额   资本化金额   本化率(%)
        Kyriad 上海共和新路
                               21,250,000.00   13,812,529.41    7,225,006.39               -                -                -   21,037,535.80         99.00%         99.00%            -             -           -   自筹拨款
          酒店改造工程
        “锦江都城”南华亭宾
                               46,002,906.00   45,582,159.82               -   (5,085,978.80) (38,603,285.80)   (1,892,895.22)                -       100.00%        100.00%            -             -           -   自筹拨款
          馆装修工程
        "锦江都城"南京饭店
                               50,000,000.00      314,388.74     643,916.45     (645,002.00)                -                -     313,303.19          99.51%         99.51%            -             -           -   自筹拨款
          装修工程
        其他装修工程                              450,177.02    3,985,445.40     (476,432.06)               -                -    3,959,190.36                                          -             -           -   自筹拨款
        合计                                   60,159,254.99   11,854,368.24   (6,207,412.86) (38,603,285.80)   (1,892,895.22)   25,310,029.35                                          -             -           -
                                                                                                                 150
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       10、无形资产
                                                                                                                          人民币元
                           项目                              土地使用权                     其他                        合计
       一、账面原值
           1.2017 年 12 月 31 日                               91,847,425.45                2,063,806.37              93,911,231.82
           2.本期购置                                                      -                   64,871.79                  64,871.79
           3.本期在建工程转入                                              -                           -                          -
           4.本期减少金额                                                  -                 (63,333.33)                (63,333.33)
           5.2018 年 6 月 30 日                                91,847,425.45                2,065,344.83              93,912,770.28
       二、累计摊销
           1.2017 年 12 月 31 日                               39,474,634.54                1,980,383.33              41,455,017.87
           2.本期增加金额-计提                                  1,171,202.88                   23,737.92               1,194,940.80
           3.本期减少金额                                                  -                 (10,742.16)                (10,742.16)
           4.2018 年 6 月 30 日                                40,645,837.42                1,993,379.09              42,639,216.51
       三、减值准备
           1.2017 年 12 月 31 日                                               -                          -                           -
           2.本期增加金额                                                      -                          -                           -
           3.本期减少金额                                                      -                          -                           -
           4.2018 年 6 月 30 日                                                -                          -                           -
       四、账面价值
           1.2018 年 6 月 30 日                                51,201,588.03                    71,965.74             51,273,553.77
           2.2017 年 12 月 31 日                               52,372,790.91                    83,423.04             52,456,213.95
       11、长期待摊费用
                                                                                                                           人民币元
                  项目            2017 年 12 月 31 日   本期增加额(注)        本期摊销额        其他减少额(注)       2018 年 6 月 30 日
        经营租入固定资产装修           63,384,196.38       10,199,672.39       (6,724,934.82)      (10,786,399.44)        56,072,534.51
        经营租入固定资产改良          137,550,785.41       28,403,613.41       (7,639,530.85)        (334,413.56)       157,980,454.41
        合计                          200,934,981.79       38,603,285.80      (14,364,465.67)      (11,120,813.00)      214,052,988.92
       注：     本期增加中包括在建工程完工转入长期待摊费用人民币 38,603,285.80 元。本年减少系竣工调整
                减少人民币 11,120,813.00 元。
       12、其他非流动资产
                                                                                                                       人民币元
                            项目                                           2018 年 6 月 30 日           2017 年 12 月 31 日
       委托贷款(附注(十四)30(5))                                                210,000,000.00                 250,000,000.00
       合计                                                                     210,000,000.00                 250,000,000.00
                                                              151
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       13、递延所得税资产/递延所得税负债
       (1) 未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                              人民币元
                                                 2018 年 6 月 30 日                     2017 年 12 月 31 日
                    项目                     可抵扣                                 可抵扣
                                                             递延所得税资产                        递延所得税资产
                                          暂时性差异                              暂时性差异
       应付职工薪酬                         16,555,610.00        4,138,902.50     19,390,825.98         4,847,706.50
       资产减值准备                          6,744,850.97        1,686,212.74       5,750,381.86        1,437,595.46
       政府补助                              4,125,000.00        1,031,250.00       4,455,550.00        1,113,887.50
       预收会员卡及积分的递延收益              149,919.59           37,479.90         630,312.60           157,578.15
       直线法租金调整                        4,533,713.51        1,133,428.38       4,309,227.78        1,077,306.95
       合计                                 32,109,094.07        8,027,273.52     34,536,298.22         8,634,074.56
       (2) 未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                              人民币元
                                                2018 年 6 月 30 日                      2017 年 12 月 31 日
                    项目                    应纳税                                  应纳税
                                                            递延所得税负债                         递延所得税负债
                                          暂时性差异                              暂时性差异
       计入其他综合收益的可供出售
                                           230,713,396.63       57,678,349.16    429,316,014.39       107,329,003.63
         金融资产公允价值变动
       合计                                230,713,396.63       57,678,349.16    429,316,014.39       107,329,003.63
       (3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                              人民币元
                                                  2018 年 6 月 30 日                    2017 年 12 月 31 日
                    项目                                         抵销后                                 抵销后
                                        递延所得税资产                          递延所得税资产
                                                               递延所得税                             递延所得税
                                        和负债互抵金额                          和负债互抵金额
                                                               资产或负债                             资产或负债
       递延所得税资产                          8,027,273.52                 -       8,634,074.56                   -
       递延所得税负债                          8,027,273.52     49,651,075.64       8,634,074.56       98,694,929.07
       递延所得税资产和递延所得税负债的说明
       以下可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损未确认递延所得税资产：
                                                                                                          人民币元
                              项目                                2018 年 6 月 30 日        2017 年 12 月 31 日
       可抵扣亏损(注)                                                  174,090,121.10              146,615,681.12
       合计                                                            174,090,121.10              146,615,681.12
       注：未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下期度到期：
                                                                                                          人民币元
                              项目                                2018 年 6 月 30 日        2017 年 12 月 31 日
       2022 年                                                         139,007,766.70              146,615,681.12
       2023 年                                                           35,082,354.40                          -
       合计                                                            174,090,121.10              146,615,681.12
                                                         152
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       14、资产减值准备明细
                                                                                                                   人民币元
                                                 2017 年                                  本期减少                 2018 年
                       项目                                        本期增加
                                               12 月 31 日                          转回             转销         6 月 30 日
       一、坏账准备                                750,381.86   1,004,433.12       (9,964.01)                -     1,744,850.97
       二、存货跌价准备                                     -              -                -                -                -
       三、可供出售金融资产减值准备                         -              -                -                -                -
       四、持有至到期投资减值准备                           -              -                -                -                -
       五、长期股权投资减值准备                  2,051,300.00              -                -                -     2,051,300.00
       六、投资性房地产减值准备                             -              -                -                -                -
       七、固定资产减值准备                                 -              -                -                -                -
       八、工程物资减值准备                                 -              -                -                -                -
       九、在建工程减值准备                                 -              -                -                -                -
       十、生产性生物资产减值准备                           -              -                -                -                -
       其中：成熟生产性生物资产减值准备                     -              -                -                -                -
       十一、油气资产减值准备                               -              -                -                -                -
       十二、无形资产减值准备                               -              -                -                -                -
       十三、商誉减值准备                                   -              -                -                -                -
       十四、其他                                           -              -                -                -                -
       合计                                      2,801,681.86   1,004,433.12       (9,964.01)                -     3,796,150.97
       15、短期借款
                                                                                                                   人民币元
                                  项目                                 2018 年 6 月 30 日             2017 年 12 月 31 日
        信用借款                                                                                 -        1,000,000,000.00
        合计                                                                                     -        1,000,000,000.00
       16、应付职工薪酬
       (1) 应付职工薪酬列示
                                                                                                                   人民币元
                                                   2017 年                                                        2018 年
                         项目                                           本期增加                本期减少
                                                  12 月 31 日                                                    6 月 30 日
       1、短期薪酬                                15,908,840.52         47,894,375.32      (50,540,952.73)       13,262,263.11
       2、离职后福利-设定提存计划                    150,971.06          6,501,898.44       (6,497,481.44)          155,388.06
       3、辞退福利                                11,047,176.35            803,557.90       (3,638,773.88)        8,211,960.37
       合计                                       27,106,987.93         55,199,831.66      (60,677,208.05)       21,629,611.54
       (2) 短期薪酬列示
                                                                                                                   人民币元
                                                   2017 年                                                        2018 年
                         项目                                           本期增加                本期减少
                                                  12 月 31 日                                                    6 月 30 日
       1、工资、奖金、津贴和补贴                  15,253,439.09         39,342,926.08      (42,155,469.20)       12,440,895.97
       2、职工福利费                                           -         2,555,747.44       (2,555,747.44)                   -
       3、社会保险费                                   16,744.69         2,866,900.50       (2,866,485.50)           17,159.69
       其中：医疗保险费                                16,102.08         2,517,019.31       (2,516,604.31)           16,517.08
             工伤保险费                              (32,255.23)            85,036.21          (85,036.21)         (32,255.23)
             生育保险费                                32,897.84           264,844.98         (264,844.98)           32,897.84
       4、住房公积金                                   20,314.00         2,342,504.00       (2,342,504.00)           20,314.00
       5、工会经费和职工教育经费                     618,342.74            786,297.30         (620,746.59)          783,893.45
       合计                                       15,908,840.52         47,894,375.32      (50,540,952.73)       13,262,263.11
                                                          153
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       16、应付职工薪酬 - 续
       (3) 设定提存计划
                                                                                                     人民币元
                                                2017 年                                             2018 年
                       项目                                       本期增加         本期减少
                                               12 月 31 日                                         6 月 30 日
       1、养老保险费                              146,155.18       6,369,868.05   (6,365,451.05)     150,572.18
       2、失业保险费                                 4,815.88        132,030.39     (132,030.39)        4,815.88
       合计                                       150,971.06       6,501,898.44   (6,497,481.44)     155,388.06
       本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工上一
       年度月平均工资的 21%、1.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一
       步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
       本公司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币
       6,369,868.05 元及人民币 132,030.39 元(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间：人民币 6,006,989.62
       元及人民币 227,540.94 元)。于 2018 年 6 月 30 日，本公司尚有人民币 150,572.18 元及人民币 4,815.88 元
       (2017 年 12 月 31 日：人民币 146,155.18 元及人民币 4,815.88 元)的应缴存费用是于本报告期间到期而未
       支付给养老保险及失业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后支付。
       17、应交税费
                                                                                                      人民币元
                               项目                              2018 年 6 月 30 日       2017 年 12 月 31 日
       增值税                                                             745,937.26              5,221,587.10
       企业所得税                                                       3,227,217.60              3,169,679.34
       个人所得税                                                           70,369.81               347,505.11
       房产税                                                             (57,972.40)                72,731.96
       其他                                                               308,668.34                136,281.67
       合计                                                             4,294,220.61              8,947,785.18
       18、其他应付款
                         其他应付款项目                         2018 年 6 月 30 日      2017 年 12 月 31 日
       其他应付款                                                    305,633,496.91          161,082,964.79
       应交股利                                                           502,414.89              463,047.45
       应付利息                                                        20,014,618.30           21,759,008.32
       合计                                                          326,150,530.10          183,305,020.56
                                                     154
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       18、其他应付款 - 续
       (1) 其他应付款明细如下：
                                                                                                          人民币元
                            项目                                   2018 年 6 月 30 日       2017 年 12 月 31 日
       Keystone 少数股东股权收购款                                      110,500,326.34                          -
       预提重大资产置换及附属交易涉及税金                                 58,623,448.29            58,623,448.29
       经营周转款                                                         83,387,566.68            51,155,038.95
       预提股权收购项目中介机构费用                                        4,058,829.10             6,669,598.62
       预提费用                                                            8,185,713.20             8,644,290.02
       代垫款                                                              5,950,819.27             4,029,927.71
       其他                                                               34,926,794.03            31,960,661.20
       合计                                                             305,633,496.91           161,082,964.79
       (2) 本财务报告期末，账龄超过 1 年的的大额其他应付款包括：
           本公司预提尚未支付的最终金额尚需待相关税金的清算工作完成后确定的重大资产置换及附属交易
           涉及税金人民币 58,623,448.29 元。
       (3) 除(2)中所述项目外，本财务报告期末本公司的其他应付款主要系与日常经营有关的预提租金等费用、
           代垫款项、定金和押金等零星款项。
       19、长期借款
                                                                                                            人民币元
                             项目                                   2018 年 6 月 30 日         2017 年 12 月 31 日
       质押借款(注 1)                                                  4,659,000,000.00            4,759,000,000.00
       信用借款(注 2)                                                  1,000,000,000.00            3,000,000,000.00
       信用借款--其他金融机构                                            495,000,000.00              200,000,000.00
       合计                                                            6,154,000,000.00            7,959,000,000.00
       减：一年内到期的长期借款                                          335,000,000.00              220,000,000.00
           一年后到期的长期借款                                        5,819,000,000.00            7,739,000,000.00
       注 1：本财务报告期末，本公司从中国进出口银行融入质押借款人民币 4,659,000,000.00 元。该借款以子
             公司 Keystone 81.0034%股权作为质押。借款期限自 2016 年 2 月 18 日至 2022 年 2 月 18 日，年利
             率为浮动利率，本财务报告期内平均利率为 3.60%。
       注 2：本财务报告期末，本公司分别从中国建设银行股份有限公司上海浦东分行、中国银行股份有限公
             司 上 海 市 国 贸 中 心 支 行 获 得 人 民 币 借 款 ， 金 额 分 别 为 人 民 币 400,000,000.00 元 、 人 民 币
             600,000,000.00 元，年利率均为浮动利率，本财务报告期内利率范围在 3.895%至 3.915%。
                                                         155
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       20、其他非流动负债
                                                                                                                                     人民币元
                                      项目                                             2018 年 6 月 30 日               2017 年 12 月 31 日
        政府补助                                                                               4,125,000.00                      4,455,550.00
        减：一年内到期的其他非流动负债                                                           695,200.00                        695,200.00
            一年后到期的其他非流动负债                                                         3,429,800.00                      3,760,350.00
       涉及政府补助的项目：
                                                                                                                                            人民币元
                                                                    本期新增               本期计入                                     与资产相关
                 负债项目                      期初余额                                                           期末余额
                                                                    补助金额             其他收益金额                                   /与收益相关
        新城饭店项目扶持基金                   4,455,550.00                        -         330,550.00            4,125,000.00         与资产相关
        合计                                   4,455,550.00                        -         330,550.00            4,125,000.00
       21、资本公积
                                                                                                                                            人民币元
                                                                 2017 年                                                                  2018 年
                             项目                                                        本期增加                 本期减少
                                                               12 月 31 日                                                              6 月 30 日
       资本溢价                                              9,085,391,183.30                          -                       -       9,085,391,183.30
       其中：投资者投入的资本                                7,785,762,028.07                          -                       -       7,785,762,028.07
             同一控制下企业合并形成的差额                    1,299,629,155.23                          -                       -       1,299,629,155.23
       其他资本公积                                            104,054,896.12                          -                       -         104,054,896.12
       其中：原制度资本公积转入                                138,656,064.50                          -                       -         138,656,064.50
             被投资单位除净损益、其他综合收益和
                                                              (34,601,168.38)                          -                       -        (34,601,168.38)
             利润分配外所有者权益其他变动
       合计                                                  9,189,446,079.42                          -                       -       9,189,446,079.42
                                                                                                                                            人民币元
                                                                 2016 年                                                                  2017 年
                             项目                                                        本期增加                 本期减少
                                                               12 月 31 日                                                              6 月 30 日
       资本溢价                                              9,085,391,183.30                                                          9,085,391,183.30
       其中：投资者投入的资本                                7,785,762,028.07                                                          7,785,762,028.07
             同一控制下企业合并形成的差额                    1,299,629,155.23                                                          1,299,629,155.23
       其他资本公积                                            138,656,064.50                          -     (34,601,168.38)             104,054,896.12
       其中：原制度资本公积转入                                138,656,064.50                          -                   -             138,656,064.50
             被投资单位除净损益、其他综合收益和
                                                                               -                       -     (34,601,168.38)            (34,601,168.38)
             利润分配外所有者权益其他变动
       合计                                                  9,224,047,247.80                          -     (34,601,168.38)           9,189,446,079.42
       22、其他综合收益
                                                                                                                                             人民币元
                                                                                         本期发生额
                                            2017 年                            减：前期计入                                                 2018 年
                     项目                                   本期所得税前发                           减：           税后归属于母公
                                           12 月 31 日                         其他综合收益                                                6 月 30 日
                                                                  生额                           所得税费用             司所有者
                                                                               当期转入损益
       以后将重分类进损益的其他综合收益   324,128,412.57    (121,226,522.41)   77,376,095.35   (49,650,654.44)      (148,951,963.32)     175,176,449.25
       其中：可供出售金融资产公允价值变
                                          321,987,010.74    (121,226,522.41)   77,376,095.35    (49,650,654.44)     (148,951,963.32)     173,035,047.42
             动损益
             权益法下在被投资单位以后将
             重分类进损益的其他综合收益      2,141,401.83                  -                -                 -                    -       2,141,401.83
             中享有的份额
       合计                               324,128,412.57    (121,226,522.41)   77,376,095.35    (49,650,654.44)     (148,951,963.32)     175,176,449.25
                                                                     156
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       23、营业收入、营业成本
       (1) 营业收入、营业成本
                                                                                                                   人民币元
                                            2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日     2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
                    行业名称                               止期间                                     止期间
                                                  收入                 成本                 收入                  成本
        主营业务                              140,451,336.58        18,213,798.99        115,948,040.50        14,713,938.82
        其他业务                                 1,984,154.09                     -           997,683.42          571,428.60
        合计                                  142,435,490.67        18,213,798.99        116,945,723.92        15,285,367.42
       (2) 主营业务(分行业)
                                                                                                                   人民币元
                                            2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日     2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
                     行业名称                              止期间                                     止期间
                                               营业收入             营业成本              营业收入             营业成本
        有限服务型酒店营运及管理业务
        其中：客房                             116,716,782.06                   -         96,191,069.01                    -
              餐饮                              10,439,165.92        9,782,279.69          8,747,652.96         7,138,220.99
              商品销售                           7,392,904.72        7,164,222.98          6,966,564.88         6,617,634.72
        其他                                     5,902,483.88        1,267,296.32          4,042,753.65           958,083.11
        合计                                   140,451,336.58       18,213,798.99        115,948,040.50        14,713,938.82
       (3) 来自前五名客户的营业收入情况
                                                                                                                人民币元
                                                                                                        占公司全部营业收
                                 客户名称                                             营业收入
                                                                                                          入的比例(%)
       荣哥餐饮(上海)有限公司                                                          1,341,146.28                 0.94
       上海杨浦唐宫海鲜舫有限公司                                                        938,289.30                 0.66
       上海晶英汇餐饮有限公司                                                            532,608.60                 0.37
       中国移动上海分公司                                                                147,207.00                 0.10
       上海振南工程咨询监理有限责任公司                                                  114,285.72                 0.08
       合计                                                                            3,073,536.90                 2.15
                                                        157
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       24、按性质分类的成本与费用
                                                                                                     人民币元
                                                               2018 年 1 月 1 日至      2017 年 1 月 1 日至
                               项目                             2018 年 6 月 30 日       2017 年 6 月 30 日
                                                                     止期间                   止期间
        商品成本                                                       17,331,097.20            14,713,938.82
        职工薪酬                                                       55,199,831.66            66,199,193.74
        其中：工资和薪金                                               38,879,946.68            51,460,403.47
              社会保险费                                                9,368,798.94             9,039,957.72
              住房公积金                                                2,342,504.00             2,245,964.00
              福利费                                                    2,555,747.44             2,391,678.14
              其他费用                                                  2,052,834.60             1,061,190.41
        能源及物料消耗                                                 13,028,995.09             9,759,193.53
        折旧与摊销                                                     24,131,422.77            22,041,949.47
        经营租赁费用                                                   15,387,531.83            14,160,994.58
        维修和维护费                                                    1,636,510.98             1,572,950.17
        中介机构费用                                                    5,706,059.16             8,061,669.10
        广告费                                                          3,821,455.95             3,413,656.18
        其他                                                           28,003,783.52            24,822,703.77
        营业成本、销售费用及管理费用合计                              164,246,688.16           164,746,249.36
       25、财务费用
                                                                                                     人民币元
                                                               2018 年 1 月 1 日至      2017 年 1 月 1 日至
                               项目                             2018 年 6 月 30 日       2017 年 6 月 30 日
                                                                     止期间                   止期间
       利息支出                                                        164,325,688.60          200,037,584.35
       减﹕利息收入                                                     67,923,517.62          110,022,324.63
       汇兑差额                                                          5,081,043.67           10,019,349.47
       其他                                                                436,879.80              925,112.15
       合计                                                            101,920,094.45          100,959,721.34
       26、其他收益
                                                                                                    人民币元
                                      2018 年 1 月 1 日至      2017 年 1 月 1 日至
                                                                                             与资产相关
                  项目                 2018 年 6 月 30 日      2017 年 6 月 30 日
                                                                                            /与收益相关
                                            止期间                  止期间
       财政扶持基金                            11,861,000.00                       -        与收益相关
       新城饭店项目扶持基金                       330,550.00              342,650.00        与资产相关
       合计                                   12,191,550.00               342,650.00
                                                     158
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       27、投资收益
       (1) 投资收益明细情况
                                                                                                                    人民币元
                                                                         2018 年 1 月 1 日至           2017 年 1 月 1 日至
                               项目                                       2018 年 6 月 30 日            2017 年 6 月 30 日
                                                                               止期间                        止期间
       权益法核算的长期股权投资收益                                               64,223,485.48                52,153,017.11
       成本法核算的长期股权投资收益                                              191,900,000.00               177,720,000.00
       持有可供出售金融资产期间取得的投资收益                                     82,558,235.37                71,095,362.61
       处置可供出售金融资产取得的投资收益                                         77,376,095.35                86,659,256.47
       其他                                                                        4,079,309.40                 5,353,705.03
       合计                                                                      420,137,125.60               392,981,341.22
       (2) 按权益法核算的长期股权投资收益(损失)
                                                                                                                   人民币元
                                  2018 年 1 月 1 日至           2017 年 1 月 1 日至
             被投资单位            2018 年 6 月 30 日            2017 年 6 月 30 日             本期比上期增减变动的原因
                                        止期间                        止期间
       上海肯德基                          62,980,270.33                 56,616,425.56     因营业收入增加，本期盈利高于上期
       新亚富丽华                           3,877,060.36                  3,699,099.74     因营业收入增加，本期盈利高于上期
       新鹿餐饮                               (73,567.00)                   133,721.14     因营业收入下降，本年盈利低于上期
       齐程网络                           (2,560,278.21)                (8,296,229.33)     因营业收入增加，本期亏损低于上期
       合计                                64,223,485.48                 52,153,017.11
       (3) 按成本法核算的长期股权投资收益
                                                                                                                   人民币元
                                  2018 年 1 月 1 日至           2017 年 1 月 1 日至
             被投资单位            2018 年 6 月 30 日            2017 年 6 月 30 日            本期比上期增减变动的原因
                                        止期间                        止期间
       锦江之星                           150,000,000.00                130,000,000.00       因费用下降，本期盈利高于上期
       卢浮亚洲                            41,000,000.00                 47,000,000.00       因费用上升，本期盈利低于上期
       锦江食品                               900,000.00                    720,000.00     因营业收入增加，本期盈利高于上期
       合计                               191,900,000.00                177,720,000.00
       (4) 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
                                                                                                                   人民币元
                                        2018 年 1 月 1 日至        2017 年 1 月 1 日至
                  被投资单位             2018 年 6 月 30 日         2017 年 6 月 30 日          本期比上期增减变动的原因
                                              止期间                     止期间
       杭州肯德基有限公司                       45,927,333.18              38,964,078.50          宣告发放股利有所增加
       长江证券股份有限公司                      6,000,000.00               7,950,000.00              所持股数减少
       苏州肯德基有限公司                       20,399,349.80              15,461,142.53          宣告发放股利有所增加
       无锡肯德基有限公司                        9,168,683.11               7,125,239.26          宣告发放股利有所增加
       申万宏源证券股份有限公司                    748,478.20               1,496,956.40          宣告发放股利有所减少
       其他                                        314,391.08                  97,945.92
       合计                                     82,558,235.37              71,095,362.61
                                                            159
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       27、投资收益 - 续
       (5) 处置可供出售金融资产取得的投资收益
                                                                                                人民币元
                                                         2018 年 1 月 1 日至       2017 年 1 月 1 日至
                      可供出售金融资产名称                2018 年 6 月 30 日        2017 年 6 月 30 日
                                                               止期间                    止期间
       长江证券(股票代码：000783)                                77,376,095.35             86,659,256.47
       注：于本财务报告期内，本公司出售长江证券股票共计 13,000,000 股。
       28、现金流量表项目注释
       (1) 支付其他与投资活动有关的现金
                                                                                                人民币元
                                                         2018 年 1 月 1 日至       2017 年 1 月 1 日至
                               项目                       2018 年 6 月 30 日        2017 年 6 月 30 日
                                                               止期间                    止期间
        为股权收购项目支付的中介机构费用                           2,262,561.98              6,353,619.89
       (2) 收到其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                 人民币元
                                                         2018 年 1 月 1 日至       2017 年 1 月 1 日至
                               项目                       2018 年 6 月 30 日        2017 年 6 月 30 日
                                                               止期间                    止期间
        用于借款质押的定期存款利息收入                                         -           55,310,295.96
        用于借款质押的定期存款到期收回                                         -        1,417,068,000.00
        合计                                                                   -        1,472,378,295.96
                                                160
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       29、现金流量表补充资料
       (1) 现金流量表补充资料
                                                                                                       人民币元
                                                             2018 年 1 月 1 日至           2017 年 1 月 1 日至
                             补充资料                         2018 年 6 月 30 日            2017 年 6 月 30 日
                                                                   止期间                        止期间
       1．将净利润调节为经营活动现金流量：
          净利润                                                      305,401,986.44                243,619,780.24
          加：计提资产减值准备                                            994,469.11                     36,320.87
              固定资产折旧                                              8,572,016.30                  7,879,467.43
              无形资产摊销                                              1,194,940.80                  1,179,886.57
              长期待摊费用摊销                                         14,364,465.67                 12,982,595.47
              处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                   21,515.98                        778.30
              财务费用                                                164,325,688.60                116,370,240.43
              投资损失(收益)                                        (420,137,125.60)              (392,981,341.22)
              递延所得税资产减少(增加)                                    606,801.01                    627,447.90
              存货的减少(增加)                                             (7,843.50)                 (402,627.56)
              经营性应收项目的减少(增加)                              398,836,257.54                 37,106,498.13
              经营性应付项目的增加(减少)                               22,509,178.70                 29,129,477.34
              经营活动产生的现金流量净额                              496,682,351.05                 55,548,523.90
       2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
          融资租入固定资产                                                          -                            -
       3．现金及现金等价物净变动情况：
          现金的期末余额                                            1,164,502,942.97              1,352,008,610.07
          减：现金的期初余额                                        4,948,403,936.97              2,827,562,677.11
          加：现金等价物的期末余额                                                 -                             -
          减：现金等价物的期初余额                                                 -                             -
          现金及现金等价物净增加(减少)额                          (3,783,900,994.00)            (1,475,554,067.04)
       (2) 现金和现金等价物的构成
                                                                                                      人民币元
                              项目                         2018 年 6 月 30 日           2017 年 12 月 31 日
       一、现金                                                1,164,502,942.97             4,948,403,936.97
       其中：库存现金                                                253,465.44                   442,827.96
             可随时用于支付的银行存款                          1,164,249,477.53             4,947,961,109.01
       二、现金等价物                                                         -                             -
       三、期末现金及现金等价物余额                            1,164,502,942.97             4,948,403,936.97
       30、关联方及关联交易
       (1) 本公司的子公司、联营公司的基本情况及相关信息详见附注(七)，本公司的其他关联方的基本情况及
           相关信息详见附注(十)。
                                                     161
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       30、关联方及关联交易 - 续
       (2) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
       采购商品/接受劳务情况表：
                                                                                                     人民币元
                                                                  2018 年 1 月 1 日至     2017 年 1 月 1 日至
                    关联方                        关联交易内容     2018 年 6 月 30 日      2017 年 6 月 30 日
                                                                        止期间                  止期间
        锦江之星                       采购物品                           2,604,146.60            1,383,801.16
        上海锦江国际酒店物品有限公司   采购酒店物品                            6,941.93                5,987.60
        小计                                                              2,611,088.53            1,389,788.76
       (3) 关联租赁情况
       本公司作为出租方：
                                                                                                     人民币元
                   承租方名称                      租赁资产种类   本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
        锦亚餐饮                       共和新路店销售店铺                   190,476.18         731,016.73
        闵行饭店                       房屋租赁                             457,142.88         457,142.88
        小计                                                                647,619.06       1,188,159.61
       本公司作为承租方：
                                                                                                     人民币元
                  出租方名称                      租赁资产种类    本期确认的租赁费         上期确认的租赁费
        南华亭酒店(注)                 经营区域                          4,070,080.86             4,070,080.86
        白玉兰宾馆(注)                 经营区域                          4,229,649.60             4,229,649.60
        锦江国际                       办公区域及经营区域                1,596,411.48             1,317,062.85
        上海锦江国际投资管理有限公司   办公区域                            642,765.72               642,765.72
        上海东锦江大酒店有限公司       办公区域                                     -                 5,811.72
        上海锦江物业管理公司           办公区域                             78,765.71                78,765.71
        小计                                                            10,617,673.37            10,344,136.46
       注：有关本公司与南华亭酒店及白玉兰宾馆的租赁的详情参见附注(十)5(3)。
       (4) 关联受托经营情况
       有关本公司与锦江酒店集团及青年会大酒店的受托经营详情参见附注(十)5(3)。
                                                       162
上海锦江国际酒店发展股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
(十四) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       30、关联方及关联交易 - 续
       (5) 关联方资金拆借
       本财务报告期间发生额及于 2018 年 6 月 30 日余额：
                                                                                                               人民币元
            关联方            拆借金额                起始日                       到期日                    说明
       拆入
       财务公司                 10,000,000.00   2017 年 12 月 27 日          2018 年 12 月 15 日           信用借款
       财务公司                 10,000,000.00   2017 年 12 月 27 日           2019 年 6 月 15 日           信用借款
       财务公司                 10,000,000.00   2017 年 12 月 27 日          2019 年 12 月 15 日           信用借款
       财务公司                 10,000,000.00   2017 年 12 月 27 日           2020 年 6 月 15 日           信用借款
       财务公司                 60,000,000.00   2017 年 12 月 27 日          2020 年 12 月 26 日           信用借款
       财务公司                  5,000,000.00    2018 年 1 月 5 日           2018 年 12 月 15 日           信用借款
       财务公司                 10,000,000.00    2018 年 1 月 5 日            2019 年 6 月 15 日           信用借款
       财务公司                 10,000,000.00    2018 年 1 月 5 日           2019 年 12 月 15 日           信用借款
       财务公司                 10,000,000.00    2018 年 1 月 5 日            2020 年 6 月 15 日           信用借款
       财务公司                360,000,000.00    2018 年 1 月 5 日           2020 年 12 月 15 日           信用贷款
       小计                    495,000,000.00
                                                                                                               人民币元
       关联方                 拆借金额                起始日                       到期日                    说明
       拆出
       时尚之旅                210,000,000.00   2016 年 8 月 11 日           2019 年 8 月 10 日            委托贷款
       小计                    210,000,000.00
       本公司与关联方之间资金拆借产生的利息费用和利息收入列示如下：
                                                                                                               人民币元
                                                                     2018 年 1 月 1 日至           2017 年 1 月 1 日至
                               项目                                  2018 年 6 月 30 日             2017 年 6 月 30 日
                                                                          止期间                         止期间
       利息支出                                                              11,688,620.40                 13,030,499.99
       利息收入                                                               1,587,314.33                   3,770,337.83
       本公司将部分结算资金或闲置资金存入财务公司，期末余额及本期交易额列示如下：
                                                                                                               人民币元
                             财务公司                                 2018 年 6 月 30 日           2017 年 12 月 31 日
       期末存款余额                                                          624,220,295.49               160,033,477.59