关于上海振华重工(集团)股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
关于上海振华重工（集团）股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2022）专字第61249778_B02号上海振华重工（集团）股份有限公司
上海振华重工（集团）股份有限公司董事会：
我们审计了上海振华重工（集团）股份有限公司的2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司的资产负债表，2021年度合并及公司的利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，于2022年4月13日出具了编号为安永华明（2022）审字第61249778_B01号的无保留意见的审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，上海振华重工（集团）股份有限公司编制了后附的2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是上海振华重工（集团）股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计上海振华重工（集团）股份有限公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对上海振华重工（集团）股份有限公司2021年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解上海振华重工（集团）股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供上海振华重工（集团）股份有限公司为2021年度报告披露使用，不适用于其他用途。
关于上海振华重工（集团）股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2022）专字第61249778_B02号上海振华重工（集团）股份有限公司
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安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘 炜
中国注册会计师：顾承历
中国 北京 2022年4月13日
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币元
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 中交第三航务工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 175,013,189 | 492,557,931 | - | 485,351,558 | 182,219,562 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交第一航务工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 121,988,778 | 697,962,201 | - | 653,906,495 | 166,044,484 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 | |
| 中交机电工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 29,971,240 | 602,012,235 | - | 493,435,766 | 138,547,709 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 | |
| 中交第二航务工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 110,819,885 | 115,415,695 | - | 128,346,918 | 97,888,662 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 | |
| 中国路桥工程有限责任公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | - | 1,140,701,473 | - | 1,043,493,318 | 97,208,155 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 | |
| 中交一航局第一工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 59,832,510 | - | - | 7,053,007 | 52,779,503 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 | |
| 中交天津工贸有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 17,469,938 | 34,576,333 | - | - | 52,046,271 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 | |
| 中国交通建设股份有限公司 | 控股母公司之附属 | 应收账款 | 41,920,389 | 24,202,869 | - | 30,686,253 | 35,437,005 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 企业 | |||||||||
| 中交海洋工程船舶技术研究中心有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | - | 23,647,274 | - | - | 23,647,274 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交第一航务工程勘察设计院有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 28,927,082 | - | - | 6,097,834 | 22,829,248 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交第二公路工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 56,896,049 | 235,592,285 | - | 273,026,445 | 19,461,889 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| Friede & Goldman, Llc. | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 15,517,772 | 2,487,750 | - | 942,274 | 17,063,248 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交融资租赁有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 117,643 | 14,770,689 | - | - | 14,888,332 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交第三航务工程勘察设计院有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 13,766,470 | - | - | 995,351 | 12,771,119 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交路桥建设有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 21,011,580 | 13,368,974 | - | 23,192,701 | 11,187,853 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交二公局第四工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 29,418,356 | 34,584,143 | - | 53,380,443 | 10,622,056 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交天和机械设备制造有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 1,798,872 | 62,383,225 | - | 54,962,093 | 9,220,004 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交天航滨海环保浚航工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 13,550,085 | - | - | 5,389,720 | 8,160,365 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交第四航务工程勘察设计院有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 7,398,000 | - | - | - | 7,398,000 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中国港湾工程有限责任公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 24,508,151 | 13,974 | - | 17,596,064 | 6,926,061 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中和日盛（北京）国际贸易有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 10,498,227 | - | - | 5,078,227 | 5,420,000 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交二航局第一工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 17,956,828 | - | - | 13,721,552 | 4,235,276 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交路桥华南工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 232,040 | 3,064,962 | - | - | 3,297,002 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交二公局铁路建设有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 727,743 | 1,932,806 | - | - | 2,660,549 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交第一公路工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | - | 2,391,979 | - | - | 2,391,979 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交一公局第六工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 6,098,300 | - | - | 4,098,300 | 2,000,000 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交第三公路工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 156,370 | 58,556,356 | - | 56,759,977 | 1,952,749 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 上海远通路桥工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 1,900,000 | - | - | - | 1,900,000 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交第四公路工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | - | 2,277,806 | - | 1,049,578 | 1,228,228 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 北京瑞拓电子技术发展有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 303,954 | 1,881,335 | - | 1,029,872 | 1,155,417 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交一航局安 | 控股母公 | 应收账 | 386,912 | 744,208 | - | 152,716 | 978,404 | 销售产品/提供 | 经营性 |
| 装工程有限公司 | 司之附属企业 | 款 | 租赁等服务 | 往来 | |||||
| 路桥建设重庆丰涪高速公路发展有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | - | 990,711 | - | 56,078 | 934,633 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | - | 878,385 | - | 49,720 | 828,665 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交二航局第三工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 142,296 | 605,345 | - | - | 747,641 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交郴州筑路机械有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | - | 531,658 | - | - | 531,658 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交一公局电气化工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 1,714,091 | 245,609 | - | 1,519,582 | 440,118 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 上海江天实业有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 340,862 | 789,202 | - | 697,727 | 432,337 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交二航局第二工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 499,367 | - | - | 82,217 | 417,150 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交上海装备工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | - | 232,500 | - | - | 232,500 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交西安筑路机械有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 350,000 | - | - | 150,000 | 200,000 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交一公局重庆永江高速公路投资建设有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | - | 111,654 | - | 6,320 | 105,334 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交二公局第 | 控股母公 | 应收账 | 3,225,975 | 2,937,118 | - | 6,088,048 | 75,045 | 销售产品/提供 | 经营性 |
| 二工程有限公司 | 司之附属企业 | 款 | 租赁等服务 | 往来 | |||||
| 贵州中交贵都高速公路建设有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 63,951 | - | - | - | 63,951 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 岳阳城陵矶新港有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 53,121 | - | - | 4,441 | 48,680 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | - | 33,740 | - | - | 33,740 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| ZPMC ISTANBUL LIMAN MAKINALARI Tic A.S. | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | - | 3,188 | - | - | 3,188 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 湘潭中交基础设施投资建设有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 15,052,800 | - | - | 15,052,800 | - | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交第四航务工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 10,500,000 | - | - | 10,500,000 | - | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交国际航运有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 10,116,795 | 18,362,138 | - | 28,478,933 | - | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 路桥集团国际建设股份有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 4,343,950 | - | - | 4,343,950 | - | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交二公局第三工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 1,015,313 | 802,683 | - | 1,817,996 | - | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交上海航道局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 286,500 | - | - | 286,500 | - | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交天航（海南）实业有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 107,834 | 259,653 | - | 367,487 | - | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交广州航道局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收账款 | 69,200 | - | - | 69,200 | - | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交财务有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 货币资金 | 75,000,000 | 7,581,943,182 | 229,748 | 6,057,172,930 | 1,600,000,000 | 资金存入 | 经营性往来 |
| 中交一航局第一工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收款项融资 | - | 51,736,656 | - | - | 51,736,656 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交第三航务工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收款项融资 | 1,000,000 | 33,650,000 | - | - | 34,650,000 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交第一航务工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收款项融资 | 500,000 | 32,147,622 | - | - | 32,647,622 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交路桥华东工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收款项融资 | - | 17,500,000 | - | - | 17,500,000 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交第四航务工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收款项融资 | - | 10,500,000 | - | - | 10,500,000 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交第二公路工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收款项融资 | 8,000,000 | - | - | 5,000,000 | 3,000,000 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交一公局电气化工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收款项融资 | - | 599,796 | - | - | 599,796 | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交路桥建设有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收款项融资 | 21,000,000 | - | - | 21,000,000 | - | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交二航局第 | 控股母公 | 应收款 | 10,000,000 | - | - | 10,000,000 | - | 销售产品/提供 | 经营性 |
| 四工程有限公司 | 司之附属企业 | 项融资 | 租赁等服务 | 往来 | |||||
| 中交二公局第二工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收款项融资 | 8,000,000 | - | - | 8,000,000 | - | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交天和机械设备制造有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收款项融资 | 2,482,170 | - | - | 2,482,170 | - | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交第三公路工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 应收款项融资 | 1,789,772 | - | - | 1,789,772 | - | 销售产品/提供租赁等服务 | 经营性往来 |
| 中交资本控股有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 其他应收款 | - | 62,210,484 | - | - | 62,210,484 | 处置股权 | 经营性往来 |
| 中交第一航务工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 其他应收款 | - | 13,413,065 | - | - | 13,413,065 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 中国交通建设股份有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 其他应收款 | 518,781 | 3,701,345 | - | - | 4,220,126 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 中交雄安融资租赁有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 其他应收款 | - | 4,000,000 | - | - | 4,000,000 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 中交盐城建设发展有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 其他应收款 | 1,801,634 | 754,658 | 956,292 | 1,600,000 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中交第二公路工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 其他应收款 | - | 153,605 | - | - | 153,605 | 支付股利 | 经营性往来 |
| 中交华东投资有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 其他应收款 | - | 132,207 | - | - | 132,207 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 中交机电工程局有限公司 | 控股母公司 | 其他应收款 | - | 40,000 | - | - | 40,000 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 中国港湾工程有限责任公司 | 控股母公司之附属企业 | 其他应收款 | - | 101,203 | - | - | 101,203 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 中国交通信息科技集团有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 其他应收款 | - | 11,713 | - | - | 11,713 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 中交第三公路工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 其他应收款 | - | 10,000 | - | - | 10,000 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 中交上海航道局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 其他应收款 | - | 4,400 | - | - | 4,400 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 中国路桥工程有限责任公司 | 控股母公司之附属企业 | 其他应收款 | 215,492 | - | - | 215,492 | - | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海江天实业有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 其他应收款 | 77,552 | - | - | 77,552 | - | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 中交一公局海威工程建设有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 其他应收款 | 500 | - | - | 500 | - | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 中交路桥华东工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 预付账款 | 23,200,357 | - | - | 9,051,178 | 14,149,179 | 采购产品 | 经营性往来 |
| 中交第三航务工程勘察设计院有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 预付账款 | - | 11,850,000 | - | - | 11,850,000 | 采购产品 | 经营性往来 |
| 中交第一航务工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 预付账款 | - | 5,500,000 | - | - | 5,500,000 | 采购产品 | 经营性往来 |
| 中交第三航务工程局有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 预付账款 | - | 11,770 | - | - | 11,770 | 采购产品 | 经营性往来 |
| 中交上海航道 | 控股母公 | 预付账 | 9,347,000 | - | - | 9,347,000 | - | 采购产品 | 经营性 |
| 装备工业有限公司 | 司之附属企业 | 款 | 往来 | |||||||
| 中交疏浚技术装备国家工程研究中心有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 预付账款 | 8,264,000 | - | - | 8,264,000 | - | 采购产品 | 经营性往来 | |
| 中交第二航务工程勘察设计院有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 预付账款 | 731,601 | - | - | 731,601 | - | 采购产品 | 经营性往来 | |
| 中交海洋工程船舶技术研究中心有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 预付账款 | 717,739 | - | - | 717,739 | - | 采购产品 | 经营性往来 | |
| 中交二航局建筑工程有限公司 | 控股母公司之附属企业 | 预付账款 | 2,000 | - | - | 2,000 | - | 采购产品 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海振华重工启东海洋工程股份有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 360,597,851 | - | - | - | 360,597,851 | 代垫款项 | 非经营性往来 |
| 上海振华船运有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 898,118,213 | - | - | - | 898,118,213 | 代垫款项 | 非经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 振华海洋能源（香港）有限公司 (注1) | 合营企业 | 其他应收款 | 164,124,678 | - | - | - | 164,124,678 | 担保责任还款 | 非经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 2,451,557,758 | 11,421,881,793 | 229,748 | 9,564,125,687 | 4,309,543,612 | / | / |
注1： 该其他应收款系因本公司为振华海洋能源（香港）有限公司的银行借款提供担保，在其到期未偿还时履行担保责任，代其归还借款所致。本公
司对该其他应收款已全额计提了坏账准备。
（本页无正文）
此表已于2022年4月13日获董事会批准。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：