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江苏江阴农村商业银行股份有限公司
（住址：江苏省江阴市澄江中路 1 号）
首次公开发行股票招股说明书
保荐人（主承销商）
光大证券股份有限公司
（上海市静安区新闸路 1508 号）
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 发行概况
【发行概况】
发行股票类型 人民币普通股（A 股）
发行股数 209,445,500 股，占发行后总股本的 11.85%
每股面值 人民币 1 元
每股发行价格 4.64 元
发行日期 2016 年 8 月 24 日
拟申请上市证券交易 深圳证券交易所
所
发行后总股本 以截至本招股说明书签署日的总股本计算，发行后总股本
为 1,767,354,347 股
本次发行前股东所持 1、主要股东
股份的流通限制和自 本行全部 17 家法人股东均承诺：自本行股票在深圳证
愿锁定股份的承诺 券交易所上市交易之日起 36 个月内不转让，亦不由本行回
购。其中，前五大股东江阴长江投资集团有限公司、江阴
新锦南投资发展有限公司、江苏省华贸进出口有限公司、
江阴市长达钢铁有限公司和江阴市华发实业有限公司还特
别承诺：所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格
将不低于发行价；若江阴农商银行股票上市后 6 个月内如
公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上
市后 6 个月期末收盘价低于发行价，所持江阴农商银行股
票的锁定期限自动延长 6 个月（如遇除权除息事项，上述
发行价作相应调整）。
2、持股的董事、监事和高级管理人员及按规定的其他持股
员工
（1）根据《关于规范金融企业内部职工持股的通知》
（财金 2010〔97〕号文）的规定，本行董事、监事和高级
管理人员以及持股超过 5 万股的内部职工股东应当承诺：
① 自本行股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他
人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行
的股份，也不由公司回购本人直接或间接持有的公司公开
发行股票前已发行的股份；② 前述锁定期满后，每年转
让的股份不超过持股总数的 15%，且 5 年内转让的股份总数
不超过持股总数的 50%。截止本招股说明书签署日，13 名
持有本行股份的董事、监事和高级管理人员均已签署上述
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 发行概况
承诺，732 名持股超过 5 万股的内部职工股东中除 1 名外均
已签署上述承诺（该名内部职工股东持股数为 10.22 万股，
占本行总股本的 0.01%）。
（2）持有本行股份的董事和高级管理人员特别承诺：
所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格将不低于
发行价；若江阴农商银行股票上市后 6 个月内如公司股票
连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个
月期末收盘价低于发行价，所持江阴农商银行股票的锁定
期限自动延长 6 个月；如遇除权除息事项，上述发行价作
相应调整；不再担任公司董事或高级管理人员职务后的 6
个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；保证不
会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。
（3）持有本行股份的监事特别承诺：不再担任公司监
事后的 6 个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；
保证不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。
3、本行现任董事、监事和高级管理人员持有本行股份的近
亲属
所持股份自发行人上市之日起 36 个月内不转让，也不
由发行人回购；上述锁定期满后，每年可出售股份不得超
过持股总数的 15%，5 年内不得超过总数的 50%。
4、其他股东
其余各股东所持有的本行股份，自本行股票在深圳证
券交易所上市交易日起 12 个月内不得转让。
保荐机构（主承销商） 光大证券股份有限公司
招股说明书签署日期 2016 年 8 月 2 日
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 声明与承诺
【声明与承诺】
本行及全体董事、监事、高级管理人员承诺本招股说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本招股说明书及
其摘要中财务会计资料真实、完整。
保荐人承诺因其为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，给投资者造成损失的，将先行赔偿投资者损失。
中国证券监督管理委员会及其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意
见，均不表明其对本行股票的价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。
任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，证券依法发行后，本行经营与收益的变化，由本行
自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、
律师、会计师或其他专业顾问。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 重大事项提示
【重大事项提示】
一、本次发行的相关重要承诺和说明
（一）本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺
本行法人股东（1）江阴长江投资集团有限公司、（2）江阴新锦南投资发展有
限公司、（3）江苏省华贸进出口有限公司、（4）江阴市长达钢铁有限公司、（5）
江阴市华发实业有限公司、（6）江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司、（7）江阴市振
宏印染有限公司、（8）海澜集团有限公司、（9）无锡市嘉亿商贸有限公司、（10）
江阴法尔胜钢铁制品有限公司、（11）江阴美纶纱业有限公司、（12）江阴市蓝宝石
纺织有限公司、（13）江苏双良科技有限公司、（14）无锡宏源集团有限责任公司、
（15）江阴飞雁创业投资有限公司、（16）江阴市久远金属科技有限公司、（17）江
阴一棉纺织服装有限公司承诺：自本行股票在深圳证券交易所上市交易之日起 36
个月内不转让，亦不由本行回购。其中，前五大股东江阴长江投资集团有限公司、
江阴新锦南投资发展有限公司、江苏省华贸进出口有限公司、江阴市长达钢铁有
限公司和江阴市华发实业有限公司还特别承诺：所持股票在锁定期满后两年内减
持的，减持价格将不低于发行价；若江阴农商银行股票上市后 6 个月内如公司股
票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发
行价，所持江阴农商银行股票的锁定期限自动延长 6 个月（如遇除权除息事项，
上述发行价作相应调整）。
根据《关于规范金融企业内部职工持股的通知》（财金 2010〔97〕号文）的规
定，本行董事、监事和高级管理人员以及持股超过 5 万股的内部职工股东应当承
诺：① 自本行股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或
间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或间接
持有的公司公开发行股票前已发行的股份；② 前述锁定期满后，每年转让的股
份不超过持股总数的 15%，且 5 年内转让的股份总数不超过持股总数的 50%。截止
本招股说明书签署日，13 名持有本行股份的董事、监事和高级管理人员均已签署
上述承诺，732 名持股超过 5 万股的内部职工股东中除 1 名外均已签署上述承诺（该
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 重大事项提示
名内部职工股东持股数为 10.22 万股，占本行总股本的 0.01%）。
本行现任董事、监事和高级管理人员的近亲属共 11 人承诺：自本行股票上市
之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行
股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或间接持有的公司公开发行股票
前已发行的股份；前述锁定期满后，每年转让的股份不超过持股总数的 15%，且 5
年内转让的股份总数不超过持股总数的 50%。
持有本行股份的董事和高级管理人员特别承诺：所持股票在锁定期满后两年
内减持的，减持价格将不低于发行价；若江阴农商银行股票上市后 6 个月内如公
司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低
于发行价，所持江阴农商银行股票的锁定期限自动延长 6 个月；如遇除权除息事
项，上述发行价作相应调整；不再担任公司董事或高级管理人员职务后的 6 个月
内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；保证不会因职务变更、离职等原因
而拒绝履行上述承诺。
持有本行股份的监事特别承诺：不再担任公司监事后的 6 个月内，不转让本
人直接或间接持有的公司股份；保证不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上
述承诺。
除上述股东外的其余各股东所持有的本行股份，自本行股票在深圳证券交易
所上市交易日起 12 个月内不得转让。
（二）关于本行上市后三年内稳定股价预案及相应约束措施
1、本行关于上市后三年内稳定股价的预案
经本行 2013 年度股东大会审议通过，本行承诺：
公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续 20 个交易日公司股票收盘
价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表
中归属于母公司普通股股东权益合计数÷ 年末公司股份总数，下同）情形时（若因
除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产
不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整），本公司将根据《上市公司回购社
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 重大事项提示
会公众股份管理办法》的规定向社会公众股东回购公司部分股票，同时保证回购
结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。本公司将依据法律、法规及公司
章程的规定，在上述条件成就之日起 3 个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，
并提交股东大会审议。具体实施方案将在股价稳定措施的启动条件成就时，本公
司依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议后公告。
在股东大会审议通过股份回购方案后，公司将依法通知债权人，并向证券监
督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。
公司回购股份的资金为自有资金，回购股份的价格不超过上一个会计年度经
审计的每股净资产，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督
管理部门认可的其他方式。但如果股份回购方案实施前本公司股价已经不满足启
动稳定公司股价措施条件的，可不再继续实施该方案。
公司用于稳定股价而回购股份的金额为上市之日起每十二个月内不少于上一
个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 10%。
自公司股票挂牌上市之日起三年内，若公司新聘任董事、高级管理人员的，
公司将要求该等新聘任的董事、高级管理人员履行公司上市时董事、高级管理人
员已作出的相应承诺。
在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如公司未采取上述稳定股价的具体
措施，公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价
措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。
2、本行董事（不包含独立董事）和高级管理人员关于本行上市后三年内稳定
股价的预案
本行董事（不包含独立董事）和高级管理人员制订了本行上市后三年内的稳
定股价预案：公司股票挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续二十个交易日公司
股票收盘价均低于其上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财
务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷ 年末公司股份总数，下同）情形时
（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股
净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整），其将依据法律、法规及
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 重大事项提示
公司章程的规定，在不影响公司上市条件的前提下实施以下具体股价稳定措施：
（1）当公司出现需要采取股价稳定措施的情形时，如公司已采取股价稳定措
施并实施完毕后公司股票收盘价仍低于其上一个会计年度末经审计的每股净资产
的，其将通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份以稳定股价。公司应按照相
关规定披露其买入公司股份的计划。在公司披露其买入公司股份计划的三个交易
日后，其将按照方案开始实施买入公司股份的计划。
（2）其通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份的，买入价格不高于公司
上一会计年度经审计的每股净资产。但如果公司披露其买入计划后3个交易日内公
司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，其可不再实施上述买入公司
股份计划；
（3）其自公司股票上市之日起每十二个月内用于稳定公司股价的金额不少于
其在担任董事/高级管理人员职务期间上一会计年度从公司领取的税后薪酬累计额
的 20%，但不超过 50%。
若公司新聘任董事（不包括独立董事）、高级管理人员的，公司将要求该等
新聘任的董事、高级管理人员履行公司上市时董事、高级管理人员已作出的上述
承诺。
在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如其未采取上述稳定股价的具体措
施，其将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价
措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；如果其未采取上述稳定股
价的具体措施的，则其将在前述事项发生之日起5个工作日内停止在公司领取薪酬
及股东分红（如有），同时其持有的公司股份（如有）不得转让，直至其按上述
预案内容的规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕时为止。
（三）关于因信息披露重大违规回购新股、赔偿损失的承诺及相应约束措施
1、本行关于因信息披露重大违规回购新股、赔偿损失的承诺及相应约束措施
经本行 2013 年度股东大会审议通过，本行承诺：如公司招股说明书有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重
大、实质影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股。公司将在中国证监
会认定有关违法事实的当日进行公告，并在 3 个交易日内根据相关法律、法规及
公司章程的规定召开董事会并发出召开临时股东大会通知，在召开临时股东大会
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 重大事项提示
并经相关主管部门批准\核准\备案后启动股份回购措施；回购价格以本公司股票发
行价格和有关违法事实被中国证监会认定之日前 30 个交易日本公司股票交易均价
的孰高者确定；公司上市后发生除权除息事项的，上述回购价格及回购股份数量
应做相应调整。
如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证
券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。公司将在该等违法事实被中国证
监会、深圳证券交易所或司法机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔付、
切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的
经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等
方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
若公司违反上述承诺，则将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履
行上述赔偿措施向股东和社会公众投资者道歉，并按中国证监会及有关司法机关
认定的实际损失向投资者进行赔偿。
2、本行全体董事、监事和高级管理人员关于因信息披露重大违规回购新股、
赔偿损失的承诺及相应约束措施
本行全体董事、监事和高级管理人员承诺：如公司招股说明书有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，其将依法赔偿
投资者损失；将在该等违法事实被中国证监会、深圳证券交易所或司法机关认定
后，本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利
益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第
三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接
经济损失。
若其违反上述承诺，则将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未
履行上述赔偿措施向公司股东和社会公众投资者道歉，并在违反上述赔偿措施发
生之日起 5 个工作日内，停止在公司领取薪酬（或津贴）及股东分红（如有），同
时其持有的公司股份（如有）将不得转让，直至其按上述承诺采取相应的赔偿措
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 重大事项提示
施并实施完毕时为止。
（四）本次发行相关中介机构的承诺
就本行本次发行事宜，光大证券股份有限公司、江苏世纪同仁律师事务所、
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）特向投资者做出如下承诺：
光大证券承诺：如其在本次发行工作期间未勤勉尽责，导致其所制作、出具
的文件对重大事件作出违背事实真相的虚假记载、误导性陈述，或在披露信息时
发生重大遗漏，并造成投资者直接经济损失的，在该等违法事实被认定后，其将
本着积极协商、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，自行并督促公司
及其他过错方一并对投资者直接遭受的、可测算的经济损失，选择与投资者和解、
通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式进行赔偿。光大证券保证
遵守以上承诺，勤勉尽责地开展业务，维护投资者合法权益，并对此承担责任。
江苏世纪同仁律师事务所承诺：如在本次发行工作期间未勤勉尽责，导致其
所制作、出具的文件对重大事件作出违背事实真相的虚假记载、误导性陈述，或
在披露信息时发生重大遗漏，并造成投资者直接经济损失的，在该等违法事实被
认定后，将本着积极协商、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，自行
并督促江苏江阴农村商业银行股份有限公司及其他过错方一并对投资者直接遭受
的、可测算的经济损失，选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投
资者赔偿基金等方式进行赔偿。保证遵守以上承诺，勤勉尽责地开展业务，维护
投资者合法权益，并对此承担责任。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）承诺：如其在本次发行工作期间未
勤勉尽责，导致所制作、出具的文件对重大事件作出违背事实真相的虚假记载、
误导性陈述，或在披露信息时发生重大遗漏，并造成投资者直接经济损失的，在
该等违法事实被认定后，其将本着积极协商、切实保障投资者特别是中小投资者
利益的原则，自行并督促公司及其他过错方一并对投资者直接遭受的、可测算的
经济损失，选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金
等方式进行赔偿。保证遵守以上承诺，勤勉尽责地开展业务，维护投资者合法权
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 重大事项提示
益，并对此承担责任。
（五）本行本次发行不安排老股转让。
二、股利分配政策
（一）本次发行后本行的股利分配政策
根据 2014 年 2 月 11 日本行第四届第 12 次董事会和 2014 年 3 月 4 日本行 2013
年度股东大会审议通过的上市后适用的《公司章程》（草案），本行股票发行后的
股利分配政策如下：
1、利润分配决策程序：本行的利润分配政策和利润分配预案由董事会拟订并
经三分之二以上董事同意，然后提交股东大会并经出席股东大会的股东所持表决
权的三分之二以上通过。独立董事对提请股东大会审议的利润分配政策和利润分
配预案进行审核并出具书面意见。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，本
行应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小
股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
2、利润分配原则：本行的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，同时兼
顾本行的可持续发展，在盈利和资本充足率满足持续经营和长远发展的前提下，
实施积极的利润分配方案，充分维护本行股东依法享有投资收益的权利。利润分
配政策应保持连续性和稳定性。
3、利润分配形式和期间间隔：本行在每一年度结束后可以采取现金或股票或
二者相结合的方式分配股利，并优先进行现金分红。本行可以进行中期现金分红。
4、利润分配的条件和比例：本行年末资本充足率低于国家监管机关要求的最
低标准的，该年度一般不得向股东分配现金股利。在确保资本充足率满足监管法
规的前提下，本行在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备后有可分配利润
的，可以进行分红，其中以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润
的 10%。本行优先采取现金分红的方式进行股利分配。在董事会认为公司股票价
格与股本规模不相匹配或董事会认为必要时，董事会可以在满足上述现金股利分
配的基础上，提出股票股利分配预案并在股东大会审议批准后实施。
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5、未进行现金利润分配原因说明：本行应当在年度报告中详细披露现金分红
政策的制定及执行情况，如本行在上一会计年度实现盈利，但本行董事会在上一
会计年度结束后未提出现金利润分配预案的，应当在年度报告中详细说明未分红
的原因、未用于分红的资金留存本行的用途等事项，独立董事应当对此发表独立
意见。
6、利润分配政策调整的条件和程序：根据行业监管政策、外部监管环境变化
以及本行战略规划、经营情况和长期发展需要，确需调整本行利润分配政策的，
调整后的利润分配政策不得违反有关法律法规、中国银行业监督管理机构和中国
证券监督管理机构的有关规定以及本章程，有关调整利润分配政策的议案应充分
考虑中小股东的意见，并事先征求独立董事及监事会的意见，经本行董事会详细
论证后形成议案提交股东大会批准。对现金分红政策进行调整的，应经出席股东
大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
（二）本行本次上市后的利润分配规划
为了明确本行上市后三年内股东分红的回报，进一步细化《公司章程》中关
于利润分配的条款，增加股利分配决策透明度和可操作性，便于股东对本行经营
和利润分配进行监督，根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3 号
——上市公司现金分红》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等
法律法规的指示精神，本行董事会制定了《上市后三年内股东分红回报规划》，其
具体内容如下：
1、股东分红回报规划考虑的因素
本行将着眼于长远可持续发展，从本行发展实际情况出发，综合考察本行的
成长性、未来业务发展能力、资本补足能力、股东要求及意愿以及社会资金成本、
外部融资环境等因素，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而
对股利分配作出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。
2、本行股东分红回报规划原则
本行股东分红回报规划重视对股东的合理投资回报，以可持续发展和维护股
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东权益为宗旨，充分考虑和听取股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事的意
见，如无重大投资计划或重大现金支出事项发生，最近连续三年以现金方式累计
分配的利润不少于该期间实现的年均可分配利润的 30%，并符合法律、法规、规
范性文件的相关规定。
3、未来三年股东分红回报规划
在充分考虑本行的成长性、未来业务发展能力、资本补足能力以及对股东的
合理回报的基础上，结合本行股东分红回报规划的原则，本行在上市后三年内计
划为股东提供以下投资回报：
（1）本行可以采取现金或股票或二者相结合的方式分配股利，并优先进行现
金分红。本行可以进行中期现金分红。
（2）本行年末资本充足率低于国家监管机关要求的最低标准的，该年度一般
不得向股东分配现金股利。在符合银行业监管部门对于银行股利分配相关的情况
下，具体分配顺序是：在弥补亏损和足额预留法定盈余公积金、任意盈余公积金
和一般准备金以后，再按照比例进行利润分配。
（3）本行进行现金分红时，现金分红的比例应遵照以下要求：
① 发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分
红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
② 发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分
红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
③ 发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分
红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
本行在实际分红时具体所处阶段，由本行董事会根据具体情形确定。
（4）在以现金方式进行股利分配以外，本行还可以股票股利进行分配，在董
事会认为本行股票价格与股本规模不相匹配或董事会认为必要时，董事会可以在
满足上述现金股利分配的基础上，提出股票股利分配预案并在股东大会审议批准
后实施，具体情况视总体分配方案、业务发展情况和资本充足状况而定。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 重大事项提示
（三）本次发行完成前滚存利润的分配
根据本行于 2016 年 2 月 3 日召开的 2016 年第一次临时股东大会决议，本次公
开发行股票前，账面未分配利润视实际情况可对老股东进行分配；分配后的滚存
未分配利润及公开发行股票后实现的未分配利润由新老股东共享。
三、主要风险
发行人提醒投资者认真阅读本招股说明书的“风险因素”部分，并特别注意以下
重要事项：
（一）受农村商业银行监管政策和本行目前的资产、资本规模较小的约束，
目前本行的经营区域主要集中在江阴市，在经营中面临一定的区域风险。
（二）宏观经济环境、行业监管政策的变化可能对本行的经营业绩及发展前
景产生影响。目前我国经济正处于结构调整阵痛期、增长速度换挡期，经济下行
压力较大，若我国经济陷入低迷，本行的资产质量、财务状况和经营业绩可能受
到不利影响。
（三）我国商业银行目前的经营模式仍以传统的存贷款业务为核心，利息收
入是利润的主要来源。目前我国正在积极推进利率市场化改革，利率市场化趋势
将加剧金融机构之间对存款和贷款的竞争，若本行不能通过提升议价能力和负债
管理能力以及运用非价格竞争手段来应对，本行的盈利水平可能下降。
（四）目前本行被质押的股份占比较高，一旦被质押的股份被拍卖，本行的
股东将发生一定变化，虽然目前本行不存在控股股东和实际控制人，但股东的变
化也可能会对本行的公司治理结构产生一定的影响。
四、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况
本行财务报告审计截止日为 2015 年 12 月 31 日。信永中和对本行 2016 年 1-3
月的财务报表进行了审阅，并出具了无保留结论的《审阅报告》
（XYZH/2016NJA20195） 。
2016 年 1-3 月本行营业收入较上年同期增长 0.07%，归属于母公司所有者的净
利润与 2015 年同期相比下降 11.09%。财务报告审计截止日（2015 年 12 月 31 日）
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 重大事项提示
至本招股说明书签署日期间，本行经营状况稳定，主要业务、财务报表项目无异
常变化，经营活动不存在明显的周期性和季节性。本行 2016 年 1-3 月份经营状况
稳定，相对同行不存在异常。
有关本行财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况的具体情况详见本
招股说明书“第十二节 管理层讨论与分析”之 “六、财务报告审计截止日后主
要财务信息及经营情况”。
保荐机构认为，财务报告审计截止日后至本招股说明书签署日期间，本行的
经营模式未发生重大变化，在当前国家继续保持稳健的货币政策的前提下，本行
存款、贷款业务保持稳定；受当前经济持续下滑的影响，本行部分贷款质量出现
下降，不良贷款率继续上升，但本行一方面严格把控新增授信的风险，一方面加
大对不良资产的处置，总体上本行的信贷资产质量未出现大幅下降；税收政策的
变动（目前营改增政策不会对农村商业银行的税收负担带来大的影响）不会对本
行税收负担带来大的影响，也未发生对本行经营业绩产生重大不利影响的情形以
及其他可能影响投资者判断的重大事项。
五、2016 年上半年业绩变动预计
本行预计 2016 年度 1-6 月营业收入在 120,000 万元-111,000 万元之间，净利润
在 37,500 万元-35,000 万元之间，扣除非经常性损益后的净利润在 37,500 万元-35,000
万元之间，即营业收入、净利润、扣除非经常性损益后的净利润同比下降幅度为
3%-10%之间。（数据未经注册会计师审计，且不构成盈利预测）。
六、本次发行后公司即期回报变动趋势及填补措施
本次发行预计于 2016 年完成，根据本行的合理预测，本次发行后，本行 2016
年的基本每股收益和稀释每股收益以及扣除非经常性损益后的基本每股收益和稀
释每股收益将低于 2015 年度，本行已拟定相关措施以应对本次发行摊薄即期回报：
（1）在风险可控的前提下，把准市场定位、拓宽服务领域、创新服务手段、改进
服务方式，提高本行的综合市场竞争力和盈利能力；（2）强化投资者回报机制；
（3）公司董事和高级管理人员已就公司填补即期回报的措施出具了相关承诺。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 目录
目 录
首次公开发行股票招股说明书 ................................................................................................................. I
【发行概况】 ............................................................................................................................................. I
【声明与承诺】 ......................................................................................................................................... I
【重大事项提示】 ..................................................................................................................................... I
第一节 释义 ............................................................................................................................................. 1
第二节 概览 ............................................................................................................................................. 3
一、本行基本情况 ............................................................................................................................. 3
二、本行竞争优势和经营特色 ......................................................................................................... 6
三、主要股东简介 ............................................................................................................................. 9
四、本行主要财务数据和财务指标 ............................................................................................... 12
五、本次发行的基本情况 ............................................................................................................... 15
六、募集资金用途 ........................................................................................................................... 15
第三节 本次发行概况 ........................................................................................................................... 16
一、本次发行基本情况 ................................................................................................................... 16
二、本次发行上市的重要时间安排 ............................................................................................... 16
三、本次发行的有关机构 ............................................................................................................... 16
第四节 风险因素 ................................................................................................................................... 19
一、与本行业务有关的风险 ........................................................................................................... 19
二、与银行业有关的风险 ............................................................................................................... 32
三、其他风险 ................................................................................................................................... 38
第五节 发行人基本情况 ....................................................................................................................... 41
一、本行基本情况 ........................................................................................................................... 41
二、本行历史沿革 ........................................................................................................................... 41
三、有关股本情况 ........................................................................................................................... 46
四、主要股东情况 ........................................................................................................................... 72
五、组织结构 ................................................................................................................................... 80
六、内部职工持股的有关情况 ....................................................................................................... 89
七、非员工自然人持股的形成及演变情况 ................................................................................. 102
八、资产评估、验资与审计情况 ................................................................................................. 106
九、员工和社会保障情况 ............................................................................................................. 111
第六节 发行人业务和资产 ................................................................................................................. 115
一、中国银行业概况 ..................................................................................................................... 115
二、农村商业银行概况 ................................................................................................................. 120
三、中国银行业监管体制 ............................................................................................................. 124
四、本行面临的竞争状况 ............................................................................................................. 132
五、经营与业务 ............................................................................................................................. 138
六、主要贷款客户 ......................................................................................................................... 150
七、主要固定资产 ......................................................................................................................... 150
八、主要无形资产 ......................................................................................................................... 163
九、特许经营情况 ......................................................................................................................... 164
十、信息技术 ................................................................................................................................. 164
十一、资本管理 ............................................................................................................................. 167
第七节 风险管理与内部控制 ............................................................................................................. 170
一、风险管理 ................................................................................................................................. 170
二、内部控制 ................................................................................................................................. 195
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 目录
第八节 同业竞争与关联交易 ............................................................................................................. 213
一、独立性 ..................................................................................................................................... 213
二、同业竞争 ................................................................................................................................. 214
三、关联方和关联交易 ................................................................................................................. 214
四、本行规范关联交易的制度 ..................................................................................................... 220
五、独立董事关于关联交易的意见 ............................................................................................. 223
六、发行人减少关联交易的措施 ................................................................................................. 223
第九节 董事、监事与高级管理人员 ................................................................................................. 224
一、本行董事、监事和高级管理人员 ......................................................................................... 224
二、董事与高级管理人员的任职资格情况 ................................................................................. 230
三、董事、监事与高级管理人员的薪酬情况.............................................................................. 230
四、董事、监事、高级管理人员之间的关系.............................................................................. 231
五、董事、监事与高级管理人员所持本行股份的情况 .............................................................. 231
六、本行董事、监事、高级管理人员在其他单位的兼职情况 .................................................. 232
七、本行董事、监事、高级管理人员聘任及变动情况 .............................................................. 234
八、本行董事、监事、高级管理人员的个人投资情况 .............................................................. 237
九、董事、监事、高级管理人员与本行签订的有关协议或对本行的承诺及相关履行情况 .. 237
十、董事、监事、高级管理人员涉及诉讼和仲裁的情况 .......................................................... 238
第十节 公司治理结构 ......................................................................................................................... 239
一、本行治理结构简述 ................................................................................................................. 239
二、本行股东大会 ......................................................................................................................... 239
三、董事会 ..................................................................................................................................... 240
四、本行监事会 ............................................................................................................................. 243
五、本行在报告期内接受行政处罚的情况 ................................................................................. 244
六、本行主要股东占用本行资金及本行对主要股东的担保情况 .............................................. 245
七、管理层对本行内部控制制度的说明以及会计师对本行内部控制制度的评价报告 .......... 245
第十一节 财务会计信息 ..................................................................................................................... 246
一、财务报表的编制基础 ............................................................................................................. 246
二、财务会计报表 ......................................................................................................................... 247
三、主要会计政策和会计估计 ..................................................................................................... 259
四、分部信息 ................................................................................................................................. 283
五、本行主要资产 ......................................................................................................................... 285
六、本行主要负债 ......................................................................................................................... 300
七、本行股东权益 ......................................................................................................................... 305
八、或有事项、承诺事项及主要表外事项 ................................................................................. 308
九、在其他主体中的权益 ............................................................................................................. 310
十、资产负债表日后事项及其他重要事项 ................................................................................. 314
（一）资产负债表日后事项 ......................................................................................................... 314
（二）其他重要事项 ..................................................................................................................... 314
十一、非经常性损益 ..................................................................................................................... 315
十二、关联交易 ............................................................................................................................. 315
十三、本行资产评估情况 ............................................................................................................. 315
十四、历次验资情况 ..................................................................................................................... 315
第十二节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 316
一、资产负债重要项目分析 ......................................................................................................... 316
二、利润表重要项目分析 ............................................................................................................. 395
三、现金流量分析 ......................................................................................................................... 417
四、其它事项分析 ......................................................................................................................... 421
五、主要财务指标和监管指标分析 ............................................................................................. 437
六、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况 .............................................................. 441
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 目录
七、本次发行后公司即期回报变动趋势及填补措施 .................................................................. 447
第十三节 业务发展目标 ..................................................................................................................... 451
一、本行的发展计划 ..................................................................................................................... 451
二、制定上述发展计划的假设条件 ............................................................................................. 451
三、实现上述发展计划拟采用的方式、方法或途径 .................................................................. 451
四、上述业务发展计划与现有业务的关系 ................................................................................. 458
第十四节 募集资金运用 ..................................................................................................................... 459
一、本次募集资金总量及其依据 ................................................................................................. 459
二、本次募集资金用途 ................................................................................................................. 459
三、董事会对募集资金运用可行性的分析意见.......................................................................... 459
四、保荐机构和发行人律师对本次募集资金运用合规性的结论性意见 .................................. 459
五、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响 .............................................................. 460
第十五节 股利分配政策 ..................................................................................................................... 461
一、股利分配政策 ......................................................................................................................... 461
二、本行最近三年股利分配情况 ................................................................................................. 463
三、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序 .............................................. 463
四、本次发行完成后的股利分配计划 ......................................................................................... 463
第十六节 其他重要事项 ..................................................................................................................... 465
一、信息披露与投资者服务 ......................................................................................................... 465
二、重大商务合同 ......................................................................................................................... 465
三、诉讼与仲裁 ............................................................................................................................. 469
第十七节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明 ......................................................... 476
一、本行全体董事、监事、高级管理人员声明.......................................................................... 476
二、保荐机构（主承销商）声明 ................................................................................................. 480
三、本行律师声明 ......................................................................................................................... 481
四、审计机构声明 ......................................................................................................................... 482
五、验资机构声明 ......................................................................................................................... 483
第十八节 备查文件 ............................................................................................................................. 484
一、备查文件 ................................................................................................................................. 484
二、查阅地点 ................................................................................................................................. 484
三、查阅时间 ................................................................................................................................. 484
附件：江苏江阴农村商业银行股份有限公司股东名录 ..................................................................... 485
一、 法人股东清单........................................................................................................................ 485
二、 自然人股东（员工）清单 .................................................................................................... 485
三、 自然人股东（非员工）清单 ................................................................................................ 503
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第一节 释义
第一节 释义
在本招股说明书中，除非文中特别指出，下列简称具有如下含义：
本行、公司、江阴农商银行、发 指 江苏江阴农村商业银行股份有限公司
行人
江阴农联社 指 江阴市农村信用合作社联合社
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
商业银行法 指 《中华人民共和国商业银行法》
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
中国银监会、银监会 指 中国银行业监督管理委员会
财政部 指 中华人民共和国财政部
江苏银监局 指 中国银监会江苏监管局
本行律师 指 江苏世纪同仁律师事务所
天华大彭 指 江苏天华大彭会计师事务所有限公司
信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐人、主承销商 指 光大证券股份有限公司
本次发行 指 本行根据本招股说明书所载条件公开发售人民币
普通股的行为
巴塞尔协议 指 国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督
委员会的常设委员会———“巴塞尔委员会”于 1988
年 7 月在瑞士巴塞尔通过的“关于统一国际银行的
资本计算和资本标准的协议”的简称。该协议建立
了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内
与表外风险的资本充足率标准，以有效地扼制与
债务危机有关的国际风险。
不良贷款 指 根据《贷款风险分类指导原则》按照贷款质量对
贷款进行五级分类时，被分为“次级”、“可疑”和“损
失”类的贷款
不良贷款率 指 某一类贷款中的次级、可疑、损失三类贷款期末
余额在该类贷款期末余额中的占比
生息资产 指 包括客户贷款、债券投资、应收银行及其他金融
机构（包括存放央行）的款项
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第一节 释义
计息负债 指 包括客户存款、应付银行及其他金融机构款项（包
括央行存款）、其他借入资金
WTO 指 World Trade Organization，世界贸易组织
ATM 机 指 Automatic Teller Machine，银行卡自动柜员机
GDP 指 Gross Domestic Product，国内生产总值
中小企业 指 符合工业与信息化部、国家发展和改革委员会、
财政部、国家统计局于 2011 年 6 月 18 日颁布的《中
小企业划型标准规定》的中型、小型和微型企业
元 指 人民币元，但文中另有所指的除外
公司章程 指 本行 2014 年 3 月 4 日股东大会审议通过并报中国
银监会江苏监管局核准的《江苏江阴农村商业银
行股份有限公司章程》
职工股东、员工股东、内部职工 指 2010 年 11 月 30 日前，本行所指职工股的范围仅
股、职工持股 为在册员工所持股份；2010 年 11 月 30 日之后，
根据财政部、人民银行、银监会、证监会、保监
会《关于规范金融企业内部职工持股的通知》（财
金 2010〔97〕号文）的规定，本行职工股范围包
括在册职工所持股份，本行离职或离退休职工所
持股份，以及本行职工死亡后其继承人依法承继
的股份。
“97 号文” 指 财政部、人民银行、银监会、证监会、保监会于
2010 年 8 月联合发布的《关于规范金融企业内部
职工持股的通知》（财金 2010〔97〕号文）
本招股说明书中若出现总计数与所加总数值总和尾数不符，均为四舍五入所
致。
1-1-2
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第二节 概览
第二节 概览
本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅
读招股说明书全文。
一、本行基本情况
（一）概况
中文名称： 江苏江阴农村商业银行股份有限公司
英文名称： Jiangsu Jiangyin Rural Commercial Bank CO.,LTD.
住 所： 江苏省江阴市澄江中路 1 号
法定代表人： 孙伟
注册资本： 1,557,908,847 元
（二）本行历史沿革概要
本行成立于2001年12月3日，系由江阴市辖内7家法人单位、807名原江阴农联
社职工、609名社会自然人共同发起，在承继原江阴农联社资产、负债的基础上设
立的地方性股份制农村商业银行。本行成立时的注册名称为“江阴市农村商业银行
股份有限公司”，注册资本为10,018.1万元，其中，7家法人单位入股2,000万元，807
名职工入股2,446万元，609名社会自然人入股5,572.1万元。本行成立时主要从事存
款、贷款、办理国内结算和票据贴现等银行业务。2005年5月11日，中国银监会江
苏监管局批准本行更名为“江苏江阴农村商业银行股份有限公司”。2005年7月，本
行注册资本增加至24,631.845万元；2006年7月，本行注册资本增至52,021.3985万元；
2008年6月，本行注册资本增至62,425.6782万元。2009年6月本行的注册资本增至
68,668.2456万元。2010年5月，本行的注册资本增至75,535.0534万元。2010年12月，
本行注册资本增至113,302.546万元。2013年6月，本行注册资本增至124,632.7495万
元。2015年4月，本行注册资本增至155,790.8847万元。
（三）本行业务概况
本行位处我国长三角经济发达地区的江阴市。据江阴市统计局于 2016 年 3 月
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第二节 概览
14 日发布的初步统计数据，2015 年，江阴地区 GDP 总量达到 2,880.86 亿元（不变
价），按可比价格计算，比上年增长 7.4%；规模以上工业利税总额达到 510.71 亿
元，规模以上工业利润总额达到 351.12 亿元，全体居民人均可支配收入达到 42,756
元，社会消费品零售总额 705.16 亿元，规模以上工业企业单位数达到 1,399 家。
本行是全国首批三家农村商业银行之一。作为扎根于江阴市并主要服务于地
方“三农”经济和农村中、小、微企业的一家农村商业银行，本行凭借身处经济相对
发达的江阴的有利区位优势，成立以来在建设社会主义新农村中找准自己的定位，
坚定为农民、农业、农村经济服务的方向，坚持地方银行为地方服务的宗旨，强
化自身联系“三农”的金融纽带作用，积极投身到社会主义新农村建设之中，在新农
村建设中发展壮大自身，保持了快速、健康、稳定发展。截至 2015 年 12 月 31 日，
本行的总资产、存款余额和贷款余额分别为 904.78 亿元、676.53 亿元和 498.57 亿
元。根据中国人民银行江阴市支行的统计，截至 2015 年 12 月 31 日，本行江阴地
区各项存款余额占江阴市 29 家银行业金融机构存款总额的 20.45%，位居第一；各
项贷款余额占江阴市 29 家银行业金融机构贷款总额的 17.63%，位列第一。截至 2015
年 12 月 31 日，本行（母公司）涉农贷款 380.13 亿元（不含贴现），占本行（母
公司）贷款余额的 99.50%（不含贴现）；支持农村中小微企业贷款 322.28 亿元，
占本行（母公司）贷款余额的 84.35%。本行已成为江阴地区“三农”和中小企业的金
融服务主力军，而且凭借在本土相当的规模、丰富的市场经验和高效的营销网络
在江阴本土拥有较高的品牌认同度。
本行一直致力于实现股东价值最大化，坚持深化改革，完善法人治理，提高
风险控制能力，提升经营管理水平，加快推进规范化股份制商业银行建设。2003
年度～2013 年度，本行在江苏省全省合作金融系统的经营等级管理综合考评中连
续十一年被评为省联社最高等级机构。
2010 年 6 月，本行被认定为中国社会科学院首家中小银行研究基地；
2010 年 9 月，本行荣获中国银行业协会全国合作金融机构“最佳支持中小企
业贡献奖”；
2010 年 12 月，本行荣获《金融时报》、中国社会科学院 “金龙奖2009~2010
年度最佳农村商业银行” ，是中国唯一一家获此殊荣的金融机构；
2011 年 4 月，本行在第七届中国金融（专家）年会中荣获“2010 年度最具品
牌影响力农村金融机构”称号；
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第二节 概览
2012 年 8 月，在上海闭幕的“2012 年陆家嘴论坛”发布“2011 中国金融 500 强”
榜单中，本行排名第 112 位；
2013 年度，本行被金融时报社授予“第三届全国十佳农村商业银行”荣誉称号；
在“中国金融 500 强”榜单中，本行排名第 107 位；
2014 年 4 月 28 日，在全国地方金融论坛办公室联合金融时报社、中国地方
金融研究院开展的全国性地方金融机构评比活动中，本行获得“中国地方金
融 2013 十佳竞争力银行”荣誉称号。
2014 年 11 月，在中国新型金融机构论坛组委会与中国地方金融研究院联合
举办的“第四届中国新型金融机构论坛”上，本行荣获“全国十佳支持三农银
行”称号。
根据英国《银行家》杂志的统计信息，2011 年度，本行一级资本位于全球银
行业 1000 强第 730 位；2012 年度，本行一级资本位于全球 1000 强第 689 位；2013
年度，本行一级资本位于全球 1000 强第 664 位，本行一级资本在全球银行中的排
名不断上升。
目前本行的经营范围包括：吸收公众存款；发放短期，中期和长期贷款；办
理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务，代理发行、
代理兑付、承销政府债券，从事银行卡业务，提供信用证服务与担保；买卖政府
债券和金融债券；从事同业拆借；提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款，外汇
汇款；外汇兑换；结汇、售汇；资信调查、咨询、见证业务；代客外汇买卖业务；
经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后主可开展经营活动）。
截至 2015 年 12 月 31 日，本行在江阴地区共拥有 1 家营业部、26 家支行和 47
家分理处、331 台 ATM 自助服务终端，遍布江阴市 10 个镇、5 个街道、2 个开发区，
另在江阴市之外设有外地支行 7 家；本行在职员工已达 1313 人。
2008 年 3 月，本行获准参股靖江市农村信用合作联社，2009 年 11 月 6 日该联
社改组为江苏靖江农村商业银行股份有限公司；本行 2008 年 8 月获准发起的首家
村镇银行——四川宣汉诚民村镇银行有限责任公司，于 2008 年 9 月 25 日登记成立；
2009 年 10 月 25 日，本行首家跨地区分支机构——江苏盱眙支行成功开业；截至目
前，本行共控股发起设立四川宣汉诚民、四川双流诚民、江苏句容苏南、江苏兴
化苏南、海南海口苏南 5 家村镇银行，设立江苏盱眙支行、安徽当涂支行、安徽
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第二节 概览
天长支行、安徽芜湖县支行、江苏睢宁支行、贵州仁怀支行、江苏高港支行等 7
家外地支行。2015 年 9 月 6 日，中国银监会同意本行在常州市设立分行的规划。
本行在紧扣服务“三农”的金融服务宗旨的基础上，依靠自身在江阴区域积累的“三
农”和中小企业服务经验，积极迈出跨区域发展的坚实步伐，并依此进一步提升本
行的发展空间，不断积累并促进提升本行的“三农”和中小企业金融服务水平。
二、本行竞争优势和经营特色
依托江阴较雄厚的县域经济综合发展实力，本行紧紧抓住农业产业化、规模
化，农村城市化以及农村经济组织集团化、公司化发展的有利时机，采取积极、
灵活、高效的业务经营手段，坚定服务农村的宗旨，坚持服务中小企业、小微企
业的市场定位，秉承“融通天下，丰裕万家”的企业使命，倡导“离您最近，和你最
亲”的服务理念，将商业化经营与服务“三农”有机结合起来，逐步探索出一条具有
自身特色的成长道路，从而更好地满足农村多层次的金融需求，充分发挥了农村
金融的主力军作用，有效地支持了新农村的建设。同时本行自身也逐渐成长为一
家公司治理良好、市场定位明确、运作机制灵活、经营业绩优良、资源整合有力、
实力稳步提升的股份制商业银行，具备了较强的市场影响力和认同度，逐步确立
了在全国同级农村商业银行板块中的领先地位。
本行的竞争优势具体体现在以下方面：
1、本行已成为江阴地区“三农”和中小企业的金融服务主力军
作为立足于江阴市的地方性农村商业银行，本行一直以服务于当地的新农村
建设为己任。截至 2015 年 12 月 31 日，本行（母公司）涉农贷款 380.13 亿元（不
含贴现），占本行（母公司）贷款余额的 99.50%（不含贴现）。本行已成为江阴
地区“三农”金融服务的主力军。
在服务“三农”的前提下，本行坚持“服务中小微企业“的市场定位，结合当地中
小微企业的实际情况和市场需求，推出了农业助力贷、外贸融资宝、科技助力宝、
银贷通、抵贷通、循环贷、信友贷等多个支农支小金融产品，以支持中小微企业
的发展。截至 2015 年 12 月 31 日，本行支持农村中小微企业贷款占本行贷款余额
的 84.35%。本行已成为江阴地区中小微企业金融服务的主力军，而且凭借在本土
相当的规模、丰富的市场经验和高效的营销网络在江阴本土拥有较高的品牌认同
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第二节 概览
度。
鉴于对当地“三农”和中小微企业金融服务的表现，本行近年获得以下荣誉：
2010 年 9 月，荣获中国银行业协会全国合作金融机构“最佳支持中小企业贡
献奖”；
2010 年 12 月，荣获《金融时报》、中国社会科学院中国金融机构唯一一家“金
龙奖2009~2010 年度最佳农村商业银行”；
2011 年 4 月，在第七届中国金融（专家）年会中荣获“2010 年度最具品牌影
响力农村金融机构”称号；
2012 年 4 月，被无锡银监分局评为“2011 年度无锡银行业金融机构小企业金
融服务先进单位”；
2013 年 1 月，在南京召开的“首届苏商发展大会暨第七届全国苏商领袖年会”
中，当选“2012 年度苏商首选农村商业银行”；
2013 年 3 月，被江阴市政府评为“江阴市 2012 年度金融业支持地方经济发展
先进单位”；
2013 年 3 月，被无锡银监分局评为“2012 年度无锡银行业金融机构小微企业
金融服务工作先进单位”；
2013 年 5 月，被金融时报社授予“第三届全国十佳农村商业银行”荣誉称号；
2014 年 4 月 28 日，在全国地方金融论坛办公室联合金融时报社、中国地方
金融研究院开展的全国性地方金融机构评比活动中，荣获“中国地方金融
2013 十佳竞争力银行”荣誉称号。
2014 年 11 月，在中国新型金融机构论坛组委会与中国地方金融研究院联合
举办的“第四届中国新型金融机构论坛”上，荣获“全国十佳支持三农银行”称
号。
2、作为本土商业银行在区域内独具广泛的客户网络以及深厚的客户关系基础
作为一家扎根于江阴地区的商业银行，本行积累了优质合理的客户资源。以
精细化理念为先导，贯彻市场细分、分层开发的指导思想，本行重点培育了一批
以重点企业客户为代表的优质“精品客户”资源。基于战略定位和可持续发展的考
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第二节 概览
虑，本行在对江阴地区中小企业深刻理解和长期合作的基础上，开发了一大批高
成长性中小企业客户，专业、个性和超值的金融解决方案是本行维护客户关系的
关键。
3、作为本土商业银行已发展出广泛的分销网络，并有准确的市场定位
本行拥有全方位、现代化、立体式分销渠道网络，本行各项业务的快速发展
得益于本行分布广泛且布局合理的分销网络。截至 2015 年 12 月 31 日，本行在江
阴地区拥有 26 家支行、1 个营业部、47 家分理处，覆盖了包括江阴的功能核心区、
城郊拓展区、开发新区、乡镇等重要的财富聚集和经济增长区。本行成立后，即
找准了为中小、成长型企业服务的定位，从资产、负债、中间及表外授信业务等
不同方面加以细化，与江阴地区中小企业建立了良好的银企合作关系。在长期的
探索与实践过程中，总结出较为科学、有效的中小企业客户拓展与维护的营销方
法，一方面为中小企业提供高效、便捷的金融服务，另一方面推动了本行客户管
理能力的不断提高。
4、长期的农村金融业务活动所积累的经验及已形成的高效管理体制和严格的
内控能力，有利于推动本行跨区域经营战略的成功实施
本行是具有一级法人资格的现代股份制商业银行，具有高效的统一法人管理
体制。统一高效的管理体制精简了管理层次，缩短了管理半径，加速了决策传导，
优化了资源配置，提高了运作效率，有利于各项业务的开展以及市场和客户的拓
展与维护。本行信守以提高风险管理水平来增强核心竞争力，建立了专业化、扁
平化的授信决策审批机制和贷后管理机制，通过差异化授权、全面风险报告、关
键风险点控制、关键岗位资格认证等多种举措，加强全面风险管理，保障各项业
务高质量增长。同时，本行已在长期的农村金融业务活动中明确了自身的差异化
市场定位，并积累了农村金融服务的宝贵经验。这些经验以及高效的管理体制和
风险控制能力将有利于保障本行跨区域经营发展战略的顺利实施并取得成功。
截至目前，本行已成功参股靖江市农村商业银行 9.9%股份，成为该行最大股
东；共控股发起设立四川宣汉诚民、四川双流诚民、江苏句容苏南、江苏兴化苏
南、海南海口苏南等 5 家村镇银行；设立江苏盱眙支行、安徽当涂支行、安徽天
长支行、安徽芜湖县支行、江苏睢宁支行、贵州仁怀支行、江苏高港支行等 7 家
外地支行。2015 年 9 月 6 日，中国银监会同意本行在常州市设立分行的规划。随
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第二节 概览
着本行跨区域经营经验的不断积累，本行的跨区域发展空间将得到更大的扩展，
而通过不断积累在其他县域的“三农”金融服务经验，本行服务“三农”的水平将得到
进一步的提升。
5、具有优势的经营区位和优异的价值创造能力
江阴区域经济持续发展的良好环境使本行能够分享到江阴经济高速增长带来
的商机，也为本行带来了良好的经营环境和优异的价值创造能力。
6、具有丰富经验的管理团队和良好的公司治理结构
本行拥有一支诚信敬业、勤奋务实、专业精湛、具有丰富管理经验的、年轻
的高级管理团队。
截至 2016 年 3 月 10 日，本行有 54.23%法人股份和 45.77%的自然人股份，使本
行具有合理的股权结构，初步形成了责权清晰、运作规范、相互制衡的现代公司
治理机制。良好的公司治理结构促进本行形成了灵活、务实、高效的管理体制和
机制，形成了干部能上能下、员工能进能出、以业绩论英雄的独特企业文化。
7、具有规模的中、小、微、个人客户群体
本行正在积极实施普惠金融策略，依托长期的本土化、地缘优势，向农村社
区、“三农”、中、小、微企业以及个人零售业务转型。江阴经济增长快、人均
收入水平高、消费业发达、对外交往频繁、客户市场与目标客户群广泛、种类丰
富、层次众多；加上本行公司业务延伸在教育、医疗、卫生、劳动等系统及中小
企业客户广泛等现有基础，随着产品创新、业务渠道的加快拓展与服务质量的不
断提升，为个人业务开拓提供了丰富的优质中、小、微、个人客户资源。
三、主要股东简介
本行股权结构较为分散，目前第一大股东持股比例仅为 4.86%，无控股股东及
实际控制人。截至本招股说明书签署日，本行前十大股东（其合计持股比例为
41.90%）简介如下：
1、江阴长江投资集团有限公司
该公司成立于 1992 年 7 月 15 日，注册资本为 30,000 万元人民币，法定代表人
为任锦华，住所为江阴市滨江西路 551 号，经营范围：许可经营项目为预包装食
品的批发与零售；一般经营项目为利用自有资金对外投资（国家法律、行政法规
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第二节 概览
限制、禁止的领域除外）；矿业、能源、交通、基础设施、高新技术投资开发；
金属及金属矿、纺织原料、化工产品（不含危险品）的销售；自营和代理各类商
品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。
截至本招股说明书签署日，该股东持有本行 7,574.375 万股，占股本总额的
4.86%。
2、江阴新锦南投资发展有限公司
该公司前身为江阴新锦南建筑安装工程有限公司，成立于 2000 年 2 月 23 日，
2008 年 5 月更为现名，注册资本为 600 万元人民币，法定代表人为周成，住所为
江阴市南闸镇新庄村，经营范围为：利用自有资金对外投资（国家法律、行政法
规限制、禁止的领域除外）；工业与民用建筑施工，建筑装饰（以上项目按资质
证经营）；金属门窗、塑料门窗的制造、加工、销售；建材、水电材料、丁腈皮
结、皮圈、印染导带、工业运输带的销售；机械设备的租赁。
截至本招股说明书签署日，该股东持有本行 7,574.375 万股，占股本总额的
4.86%。
3、江苏省华贸进出口有限公司
该公司成立于 2002 年 1 月 18 日，注册资本为 8,000 万元人民币，法定代表人
为汤国华，住所为江阴市临港新城申港镇澄路 1298 号，经营范围：自营和代理各
类商品和技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除
外；机械设备、五金交电、电子产品、针织品、纺织品、服装、建材、化工产品
（不含危险品）、金属及金属矿的销售。
截至本招股说明书签署日，该股东持有本行 7,536.875 万股，占股本总额的
4.84%。
4、江阴市长达钢铁有限公司
该公司成立于 2001 年 5 月 21 日，注册资本为 20,000 万元，法定代表人为李洪
耀，住所为江阴市滨江西路 388 号，经营范围为：热轧带肋钢筋、钢材的制造、
加工；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进
出口的商品和技术除外。
截至本招股说明书签署日，该股东持有本行 7,511.296 万股，占股本总额的
4.82%。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第二节 概览
5、江阴市华发实业有限公司
该公司成立于 1998 年 7 月 29 日，注册资本为 8,000 万元人民币，法定代表人
为孙志华，住所为江阴市临港新城申港镇澄路 1299 号，经营范围：许可经营项目
为煤炭批发经营；一般经营项目为金属制品、家用电器的制造、加工、销售；金
属材料、五金、交电的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家
限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外；社会经济咨询服务。
截至本招股说明书签署日，该股东持有本行 6,937.925 万股，占股本总额的
4.45%。
6、江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司
该公司成立于 1998 年 3 月 30 日，注册资本为 1,000 万元人民币，法定代表人
为杨仁荣，住所为江阴市顾山镇国东村，经营范围：绒线、毛纱、毛条、特种天
然纤维纱线、服装的制造、加工、销售；纺织原料、针织品、纺织品、工业用棕
榈油的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或
禁止进出口的商品和技术除外。
截至本招股说明书签署日，该股东持有本行 6,090.2415 万股，占股本总额的
3.91%。
7、江阴市振宏印染有限公司
该公司成立于 1999 年 2 月 4 日，注册资本为 8,000 万元人民币，法定代表人
为赵正洪，住所为江阴市华士镇曙新村巷门头 63 号，经营范围：各种布匹的染色
及整理；针织品、纺织品、纺织面料、纺织原料（不含籽棉）的销售；自营和代
理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或者禁止进出口的商品和
技术除外。
截至本招股说明书签署日，该股东持有本行 6,022.311 万股，占股本总额的
3.87%。
8、海澜集团有限公司
该公司成立于 1991 年 12 月 13 日，前身为三毛集团公司，2003 年 9 月更名为
海澜集团公司，2006 年 10 月更名为海澜集团有限公司，注册资本为 80,000 万元人
民币，法定代表人为周建平，住所为江阴市新桥镇陶新路 8 号，经营范围：纺织
原料（不含籽棉）、金属材料、建材、纺织专用设备配件、机械设备、五金产品、
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第二节 概览
玻璃制品、工艺品、一般劳保产品（不含国家限止、禁止类）的销售；利用自有
资金对外投资；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营
或禁止进出口的商品和技术除外；下设海澜集团有限公司江阴海澜大酒店。
截至本招股说明书签署日，该股东持有本行 5,801.9503 万股，占股本总额的
3.72%。
9、无锡市嘉亿商贸有限公司
该公司成立于 1997 年 10 月 29 日，注册资本为 22,000 万元，法定代表人李洪
金，住所为江阴市滨江西路 368 号，经营范围：针织品、纺织品、纺织原料、服
装、建材、化工产品（不含危险品）、金属及金属矿、机械设备、电子产品、再
生物资的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营
或禁止进出口的商品和技术除外。（以上项目不含国家法律、行政法规禁止、限
制类；涉及专项审批的，经批准后方可经营）。
截至本招股说明书签署日，该股东持有本行 5,652.8737 万股，占股本总额的
3.63%。
10、江阴法尔胜钢铁制品有限公司
该公司成立于 1995 年 11 月 30 日，注册资本为 1,500 万美元，法定代表人为周
江，住所为江苏省江阴市璜土镇澄常经济开发区，经营范围：生产镀锌钢丝，钢
绞线，钢丝绳及相关金属制品。
截至本招股说明书签署日，该股东持有本行 4,568.4355 万股，占股本总额的
2.93%。
四、本行主要财务数据和财务指标
（一）合并资产负债表主要数据
单位：千元
项 目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
总资产 90,478,408 83,586,442 76,044,232
总负债 82,964,237 77,038,963 70,333,981
归属于母公司股东权益 7,234,315 6,259,715 5,447,164
存款余额 67,653,212 63,083,422 58,332,098
贷款余额 49,856,568 48,391,859 44,229,074
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（二）合并利润表主要数据
单位：千元
项 目 2015年度 2014年度 2013年度
营业收入 2,504,301 2,362,205 2,288,585
利息净收入 2,370,543 2,252,724 2,176,640
手续费及佣金净收入 53,859 55,619 64,111
投资收益 29,033 24,192 19,630
汇兑损益 17,062 12,490 10,364
其他业务收入 18,016 17,180 17,840
营业支出 1,616,947 1,501,750 1,101,277
营业利润 887,354 860,455 1,187,308
净利润 814,925 851,363 1,027,157
归属于母公司股东的净利润 814,499 817,924 999,722
（三）主要财务指标
加权平均净资产收益率 每股收益（人民币元）
2015 年度
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
12.13 0.5228 0.5228
净利润
扣除非经常性损益后归属
12.01 0.5175 0.5175
于普通股股东的净利润
加权平均净资产收益率 每股收益（人民币元）
2014 年度
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
14.12 0.5250 0.5254
净利润
扣除非经常性损益后归属
12.91 0.4798 0.4798
于普通股股东的净利润
加权平均净资产收益率 每股收益（人民币元）
2013 年度
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
19.64 0.6417 0.6417
净利润
扣除非经常性损益后归属
19.33 0.6319 0.6319
于普通股股东的净利润
注：本表中净资产收益率及每股收益是按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第9
号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求计算。同时，表中指标均系引用合并报表
中归属于公司普通股股东的相应项目计算而得。
（四）主要监管指标
单位：%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
监管指标 指标值
2015 年度 2014 年度 2013 年度
资本充足率 ≥10.5 13.99 13.92 13.10
资本状况
一级资本充足率 ≥8.5 12.87 12.85 11.98
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核心一级资本充
≥7.5 12.87 12.85 11.98
足率
流动性比例 ≥25 85.98 52.8 39.63
流动性
流动性缺口 ≥-10 -2.94 -3.05 -2.24
不良资产率 ≤4 1.26 1.11 0.77
不良贷款率 ≤5 2.17 1.91 1.19
单一集团客户授
≤15 9.84 7.09 8.05
信用风险 信集中度
单一客户贷
≤10 4.30 4.18 4.75
款集中度
全部关联度 ≤50 3.30 3.67 16.15
成本收入比 ≤45 31.59 35.96 30.82
盈利能力 资产利润率 ≥0.6 0.94 1.07 1.37
资本利润率 ≥11 11.59 13.89 19.08
拨备覆盖率 >150 169.72 171.97 236.63
拨备情况
贷款拨备比 ≥2.5 3.68 3.29 2.82
注：（1）流动性比例、流动性缺口、不良资产率、全部关联度是本行母公司上报银监会
数据，其余数据均为本行按照监管口径根据经审计的合并报表数据重新计算
（2） 相关监管指标的解释参见本招股说明书第十二节“管理层讨论与分析－主要财务指
标和监管指标分析”。
（五）资本净额及结构
按照中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理
委员会令 2012 年第 1 号）的口径计算的资本情况。
单位：万元、%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
核心一级
748,133 689,985 651,502 591,748 568,682 514,066
资本净额
一级资本
748,133 689,985 651,502 591,748 568,682 514,066
净额
总资本净
813,141 752,763 705,630 642,810 622,253 565,128
额
风险加权
5,813,105 5,545,815 5,070,798 4,842,651 4,748,893 4,534,436
资产合计
核心一级
资本充足 12.87% 12.44% 12.85% 12.22% 11.98% 11.34%
率
一级资本
12.87% 12.44% 12.85% 12.22% 11.98% 11.34%
充足率
资本充足
13.99% 13.57% 13.92% 13.27% 13.10% 12.46%
率
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第二节 概览
五、本次发行的基本情况
股票种类： 人民币普通股（A 股）
每股面值： 人民币 1 元
发行股数： 209,445,500 股，占发行后总股本的 11.85%
通过向询价对象询价确定发行价格区间。本行与主承销商组织路演推介，根
定价方式： 据初步询价结果，确定有效报价配售对象名单、发行价格及最终的新股发行
数量
发行方式： 采用网下向配售对象初步询价发行和网上资金申购定价发行相结合的方式。
符合资格的询价对象和在深圳证券交易所开户的境内自然人、法人等投资者
发行对象：
（国家法律、法规和监管机构规定禁止者除外）。
承销方式： 由光大证券股份有限公司牵头组织的承销团以余额包销方式承销。
六、募集资金用途
根据本行 2016 年 2 月 3 日召开的 2016 年第一次临时股东大会决议，本次发行
募集资金扣除发行费用后，将全部用于补充资本金，以此满足本行业务规模的扩
张需要，满足本行现在和未来跨地区经营发展的需要。本行拟使用本次公开发行
募集资金用于补充资本金的金额为 92,390.21708 万元。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第三节 本次发行概况
第三节 本次发行概况
一、本次发行基本情况
股票种类： 人民币普通股（A 股）
每股面值： 人民币 1 元
本次发行规模： 209,445,500 股，占发行后总股本的 11.85%
每股发行价格： 4.64 元
10.17 倍（按询价确定的发行价格除以 2015 年度每股收益计算，其
发行市盈率： 中每股收益按照 2015 年经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归
属于母公司所有者的净利润除以本次发行后的总股本计算）
4.64 元（按 2015 年 12 月 31 日经审计归属于母公司股东权益除以
发行前每股净资产：
发行前股本计算）
4.62 元（按 2015 年 12 月 31 日经审计净资产值加上募集资金净额
发行后每股净资产：
除以发行后总股本计算）
发行市净率： 1.0052 倍（按每股发行价格除以发行后每股净资产计算）
符合资格的询价对象和在深圳证券交易所开户的境内自然人、法
发行对象：
人等投资者（国家法律、法规和监管机构规定禁止者除外）
采用网下向配售对象询价发行与网上向社会公众投资者定价发行
发行方式：
相结合的方式
承销方式： 由光大证券股份有限公司牵头组织的承销团以余额包销方式承销
本次发行募集资金总额为 97,182.7120 万元，募集资金净额为
募集资金总额和净额
92,390.217080 万元
本 次 发 行 费 用 总 额 为 4,792.494920 万 元 ， 其 中 保 荐 及 承 销 费
3,401.394920 万元；审计、验资和评估费 561.10 万元；律师费 210
发行费用：
万元；发行手续费及材料制作费 120 万元；与本次发行有关的信
息披露费用 500 万元。
二、本次发行上市的重要时间安排
内 容 时 间
1. 刊登初步询价公告日期 2016 年 7 月 26 日
2．初步询价日期 2016 年 7 月 28 日和 2016 年 7 月 29 日
3．刊登发行公告日期 2016 年 8 月 23 日
4．申购日期 2016 年 8 月 24 日
5．缴款日期 2016 年 8 月 26 日
本次股票发行结束后发行人将尽快申请股
6．股票上市日期
票在深圳证券交易所上市
三、本次发行的有关机构
（一）本行：江苏江阴农村商业银行股份有限公司
法定代表人：孙伟
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第三节 本次发行概况
住 所：江苏省江阴市澄江中路 1 号
邮政编码：214431
联 系 人： 陆建生
联系电话：（0510）86851978
传 真：（0510）86850069
（二）保荐人（主承销商）
光大证券股份有限公司
住 所： 上海市新闸路 1508 号
法定代表人：薛峰
保荐代表人：魏贵云 刘海涛
项目协办人：周平
项目经办人：张向红 刘钦 王杰 张晶晶
电 话：（021）22169999
传 真：（021）22169344
（三）本行律师：江苏世纪同仁律师事务所
注册地址：南京市中山东路 532-2 号 D 栋 5 楼
负责人：王凡
经办律师：许成宝 潘岩平
电 话：（025）83304480
传 真：（025）83329335
（四）会计师事务所：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
住 所：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
法定代表人：叶韶勋
经办注册会计师：陈宏青 张玉虎
电 话：（025）83721271
传 真：（025）83716000
（五）股票登记机构：中国证券登记结算有限公司深圳分公司
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第三节 本次发行概况
地 址：广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广场 22-28
楼
联系电话：0755-21899999
传 真：0755-21899000
除本招股说明书另有披露外，上述与本次发行有关的中介机构及其负责人、
高级管理人员、项目经办人员与本行不存在直接或间接的股权关系或其他权益关
系。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第四节 风险因素
第四节 风险因素
一、与本行业务有关的风险
（一）信用风险
信贷业务是本行的主要收入来源，信用风险是本行面临的主要风险，目前本
行业务中涉及该类风险的包括授信、债券投资等业务。
1、授信业务信用风险
授信是指由发放、提供信用以及承担信用风险而形成的信贷资产，分为表内
授信和表外授信，表内授信包括但不限于贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透
支、保理、拆借和回购；表外授信包括但不限于贷款承诺、保函、信用证、票据
承兑等。授信业务构成本行的主要业务，授信业务信用风险也是本行面临的最主
要信用风险。若融资授信人不能按协议如期履行还本付息的义务，本行资产将面
临遭受损失的可能。
（1）不良贷款风险
截至 2015 年 12 月 31 日，本行资产总额 904.78 亿元，其中贷款余额 498.57 亿
元，占资产总额的比例为 55.10%。本行按中国银监会关于贷款风险分类管理的规
定，执行信贷资产风险分类管理，依据借款人当前经营活动特征和违约迹象，判
断借款人按期足额归还借款本息的可能性并给予相应的风险等级评价。
本行致力于完善信用风险管理政策、授权及审批程序，进一步完善客户信用
评级体系，但本行无法保证本行的信用风险管理政策及相关流程体系并无缺陷。
如果信用风险管理政策及相关流程体系未能有效发挥作用，可能导致不良贷款上
升，从而对本行贷款组合的质量产生不利影响。另外，本行贷款组合的质量还可
能受国际金融危机、宏观调控政策、经济周期性波动等其他各种因素的影响，导
致本行借款人还款能力下降等。特别是目前我国正处于结构调整阵痛期、增长速
度换挡期，经济下行压力较大，在宏观经济下行期我国制造业出现通缩，江阴地
区的企业以制造业为主，在制造业出现通缩的情况下其盈利能力下降，且江阴地
区多为中小企业，企业的融资较多采取了互保、联保的方式，担保圈的形成导致
企业的信用风险容易在企业之间传染。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第四节 风险因素
不良贷款的增加将会使本行按规定提取更多的贷款损失准备，可能对本行的
资产质量、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。
另外，本行的贷款损失准备是根据现行企业会计准则确定。以摊余成本计量
的金融资产之贷款，本行采用备抵法核算贷款损失准备。未来如果就现行企业会
计准则所作的修订和颁布的解释指引可能会要求本行更改现行贷款准备政策，并
可能因此对本行的经营业绩和财务状况造成一定影响。
截至 2015 年 12 月 31 日，本行不良贷款余额 10.82 亿元，不良贷款率为 2.17%。
贷款损失准备余额为 18.37 亿元，贷款损失准备余额与贷款总额的比率为 3.68%，
贷款损失准备与不良贷款的比率为 169.72%。本行报告期内贷款五级分类情况如下
表所示。
单位：千元、%
分类 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
正常 47,403,149 45,959,461 42,038,163
关注 1,371,107 1,507,228 1,662,920
次级 846,054 871,833 502,476
可疑 182,242 22,601 21,213
损失 54,016 30,736 4,302
不良贷款合计 1,082,312 925,170 527,991
不良贷款率 2.17 1.91 1.19
（2）贷款投放集中度风险
因农村商业银行资本规模和经营地域的局限性，本行授信业务在客户集中度
与地区集中度方面存在一定的风险。
① 贷款客户集中度风险
本行现有信贷客户主要集中于江阴地区，该地区的中小企业居多，在扩大信
贷规模时，可能形成对一些优质客户的集中投放，而本行目前资本规模较小，可
能导致本行的信贷集中于若干客户以及贷款集中度指标超过监管要求。如果本行
贷款高度集中于某几个主要客户，当该等主要客户因市场或自身原因出现偿债能
力下降，本行的资产质量、财务状况和经营业绩将受到不利影响。
本行在开发客户过程中，注重加强控制单一客户最高贷款额度和主要信贷客
户的总体授信规模，逐步降低贷款的客户集中度风险。2015 年末、2014 年末和 2013
年末本行最大十家客户贷款余额（不含贴现）占贷款总额的比例分别为 4.50%、
4.39%和 4.21%；最大十家客户贷款（不含贴现）集中度近年来总体变化不大。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第四节 风险因素
单位：万元
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目 占资本净 占资本净 占资本净
余额 余额 余额
额比例 额比例 额比例
最大单一客户 35,000 4.30% 29,500 4.18% 29,500 4.74%
最大十家客户 224,500 27.61% 212,316 30.09% 186,400 29.96%
按照银监会有关监管指引，单一客户贷款余额不高于银行资本净额 10%，单
一集团客户授信余额不高于银行资本净额的 15%。截至 2015 年 12 月 31 日，本行
最大单一客户贷款余额占本行资本净额比例为 4.30%，本行最大单一集团客户授信
余额占资本净额的 9.84%，单一客户贷款集中度和单一集团客户授信集中度均符合
银监会监管要求。
虽然本行主要客户目前经营状况良好，但若出现对江阴地区整体经济产生重
大不利影响的因素，主要信贷客户偿债能力可能会发生变化，由此可能会对本行
的授信业务产生一定风险。
② 贷款地区集中度风险
在贷款地区分布方面，本行授信业务受农村商业银行监管政策的约束，主要
分布于江阴地区，跨地区异地分支机构尚处于起步阶段，故易受区域经济变化的
影响，尽管江阴地处经济发达的长三角地区，但贷款地区集中度突出的风险依然
存在。
（3）保证贷款比例较高的风险
第三方提供保证是本行发放贷款的重要担保方式之一。2015年12月31日、2014
年12月31日和2013年12月31日，本行保证贷款余额分别为213.18亿元、228.88亿元和
233.19亿元，分别占本行贷款总额的42.76%、47.30%和52.72%，比例较高。由于保
证贷款一般无抵押或质押物支持，当借款人还本付息能力出现困难时，一旦保证
人的财务状况出现恶化，本行可能面临担保贷款无法全部或部分收回的风险，从
而对本行资产质量、财务状况和经营业绩产生不利影响。
（4）关联授信风险
关联授信风险是指由于对关联方多头授信、过度授信和不适当分配授信额度，
或关联方客户经营不善以及关联方客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关
联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情况，导致不能按期收回由于授信
产生的贷款本金及利息，或带来其他损失的可能性。
报告期内本行关联授信情况参见第八节“同业竞争和关联交易”。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第四节 风险因素
（5）表外授信业务风险
表外授信业务构成在未来而非现在实现的或有资产和负债，并在一定程度上
影响银行未来的偿付能力和盈利水平，这种或有资产和负债由表外转为表内实际
资产和负债具有不确定性。本行目前办理的表外授信业务主要包括信用证、银行
承兑汇票、银行保函等。如果本行无法强制要求客户履约，或不能就这些承诺从
客户处得到偿付，本行的财务状况和经营业绩将受到不利影响。本行最近三年主
要表外授信业务及保证金情况如下表所示。
单位：千元
2015.12.31
项目 金额 保证金金额 保证金所占比例（%）
银行承兑汇票 3,549,698 3,166,420
开出保函 57,851 56,285
开出信用证 905,938 173,368
合计 4,513,487 3,396,073
2014.12.31
项目 金额 保证金金额 保证金所占比例（%）
银行承兑汇票 3,869,992 2,867,372
开出保函 51,911 45,135
开出信用证 1,242,272 323,153
合计 5,164,175 3,235,660
2013.12.31
项目 金额 保证金金额 保证金所占比例（%）
银行承兑汇票 3,124,310 2,839,683
开出保函 50,854 47,893
开出信用证 1,249,397 195,043
合计 4,424,560 3,082,618
① 银行承兑汇票业务
在办理银行承兑汇票业务过程中，如果承兑申请人或保证人违约造成银行垫
款，本行在扣除保证金后追索承兑申请人、担保人的还款责任或执行担保仍不能
收回全部垫付款项，将承受资金损失风险。截至 2015 年 12 月 31 日，本行未到期
的银行承兑汇票余额 35.50 亿元，承兑保证金余额 31.66 亿元，保证金余额占开出
银行承兑汇票余额的 89%。
② 信用证业务
进口信用证业务风险主要在于开证申请人在信用证到期时不能如期支付货
款，造成银行垫付资金，从而引发信用风险。出口信用证业务的风险在于如果开
证行资信状况不良或处于高风险地区，本行作为议付行时将承担一定的信用风险。
截至 2015 年 12 月 31 日，本行开出信用证余额折合人民币 9.06 亿元，开证保证金
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余额折合人民币 1.73 亿元，占开出信用证余额的 19%。
③ 银行保函业务
本行办理人民币各类保函业务，当保函申请人不能履行约定义务，本行将面
临垫付资金的风险。截至 2015 年 12 月 31 日，本行各类保函余额 0.52 亿元，保证
金余额 0.45 亿元，占保函余额的 87%。
（6）待处理抵债资产风险
由于抵债资产可能存在入账价值高估、保管与处置费用估计不足、保管不当
或抵债资产价值明显下降等因素，处理待处理抵债资产时存在潜在的损失风险。
为降低贷款风险，当借款人不能偿还到期贷款本息时，本行将依法获得的抵押或
质押物等根据会计政策转为待处理抵债资产并相应核减贷款余额，最大限度地降
低客户信用风险对本行经营的影响。
本行在各年末根据账面价值与可回收金额孰低计价，按可回收金额低于账面
价值的差额，对待处理抵债资产提取减值准备。由于抵债资产存在因市场变化或
资产自身折旧而造成价值下降等潜在风险，对预计可回收金额低于账面价值的，
本行将计提减值准备。如果本行抵债资产的价值下降，将对本行财务状况产生不
利影响。
本行未来可能出现的抵债资产主要为房屋及建筑物、设备等。如果未来本行
的抵债资产中出现房屋抵押情况，受宏观经济的影响和房地产周期性特征，本行
的抵债实物资产面临价值重估下降的风险。变现或实现实物资产抵押物的价值可
能时间较长，在执行方面也可能存在一定困难。例如：根据最高人民法院颁布并
于 2005 年 12 月 21 日实施的《关于人民法院执行设定抵押的房屋的规定》，如果
借款人为低保户且自身无法找到其他的住所时，本行可能无法取得法院对该项房
产的强制执行。另外，在某些情况下，本行对抵押物的权利可能列后于其他人的
权利。例如：根据 2006 年 8 月 27 日颁布，并于 2007 年 6 月 1 日实施的《中华人
民共和国企业破产法》，破产公司资产变现后，如没有足够偿还能力，2006 年 8
月 27 日以前形成的应付员工的薪水、医保、基本养老金等，具有比本行抵押权更
优先的受偿权。
本行不能及时收回贷款的抵押物全部价值，将可能对本行的资产质量、财务
状况和经营业绩产生不利影响。
（7）特殊行业贷款的风险
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第四节 风险因素
①房地产行业贷款
截至2015年12月31日，本行房地产行业公司贷款余额4.79亿元，占本行公司贷款
总额的1.06%，不良贷款率为10.07%。报告期内，本行对房地产行业贷款严格执行
贷款封闭管理，加强房地产贷款客户销售资金回笼的监控，严格期限管理，要求
按项目销售和时间进度还款，确保本行贷款资金安全。若房地产行业出现整体衰
退，相关借款人财务出现困难，仍可能对本行造成不利影响。
②钢铁行业贷款
截至2015年12月31日，本行钢铁行业公司贷款余额24.63亿元，占本行公司贷款
总额的5.43%，不良贷款率为2.19%。报告期内，本行授信遵循“择优扶持、区别对
待、动态调整、相对稳定”的原则，严格禁止对从事高污染、高能耗、生产过剩等
不符合国家产业、行业政策及本行发展战略目标的企业、行业与项目新增授信，
对已有的授信应根据实际情况实施信贷整体退出或逐步退出。若钢铁行业出现整
体衰退，相关借款人财务出现困难，仍可能对本行造成不利影响。
③政府融资平台贷款
地方政府融资平台指由地方政府及其部门和机构等通过财政拨款或注入土
地、股权等资产设立的具有政府公益性项目投融资功能、并拥有独立企业法人资
格的经济实体，承担政府投资项目融资功能，通过直接借入、拖欠或提供担保、
回购等方式举债融资，为地方经济和社会发展筹集资金。
江阴市的政府融资平台贷款主要投向为本地区城投建设、交通运输、土地储
备中心、开发区及港口、工业园区等。截至2015年12月31日，本行的政府融资平台
贷款余额为6.38亿元，占本行贷款总余额的1.28%，涉及政府融资平台企业12家。
本行对政府融资平台实行名单制管理，在遵循“总量控制、分类管理、区别对
待、逐步化解”的总体原则下对政府融资平台贷款采取项目贷款方式运作，同时适
当压降。
如果部分政府融资平台贷款主体因为国家政策或经营环境等因素的变化出现
贷款偿还违约的情形，本行的资产质量、财务状况和经营业绩可能受到不利影响。
2、债券投资信用风险
债券投资业务是本行的基本业务之一，本行持有的境内债券投资品种主要包
括财政部发行的国债、政策性银行发行的金融债、境内企业发行的企业债等产品。
2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日，本行国债、地方政府
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第四节 风险因素
债、央行票据、金融债投资合计分别为 141.81 亿元、183.41 亿元、163.54 亿元，分
别占年末债券投资余额的 96.02%、97.01%、70.50%。这些债券以国家或“准国家”信
用为担保，信用风险相对较小。
对于本行持有的企业债、公司债等信用风险相对较高的债券品种，如果债券
发行人发生重大财务困难或出现其他不能按时支付本息的情形，将增加本行持有
债券的风险，使本行的财务状况和投资收益受到不利影响。
（二）流动性风险
流动性风险体现了商业银行的资产负债管理能力，当商业银行资产与负债的
期限不匹配、结构不合理，而商业银行不能及时调剂资金头寸时，可能导致流动
性不足而面临支付风险。
央行存款准备金、利率等货币政策的变化，本行信贷规模、贷款承诺、不良
贷款增长、存款水平的波动、货币市场融资困难等因素，均会影响本行的流动性。
（1）主要流动性风险指标
本行报告期内流动性比例如下：
单位：%
项目 监管指标 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
流动性比例（母公司） ≥25% 85.98 52.80 39.63
本行报告期内人民币流动性比例符合监管标准，且流动性状况较为可控。2013
年至 2015 年末，本行存款余额平均复合增长率为 7.69%，存款资金增长较为稳定。
但本行无法保证这种情况必然会延续下去，特别是在有更多其他金融投资产品出
现的情况下，本行的存贷比率有上升的风险，从而可能使本行出现流动性困难。
（2）资产负债到期日分析
保持资产和负债合理期限结构、有效控制流动性缺口是本行流动性风险管理
的基础。本行近三年各期末流动性净额情况如下：
单位：千元
即时 3 个月 3 个月
日期 1-5 年 5 年以上 逾期 总额
偿还 以内 至1年
2015.12.31 -19,704,747 -11,112,290 25,376,781 -8,046,532 18,788,809 691,179 5,993,201
2014.12.31 -20,291,563 -9,700,542 12,543,610 1,029,944 21,318,648 689,398 5,590,234
2013.12.31 -20,876,304 -6,194,715 19,262,028 -5,851,202 17,931,402 420,452 4,691,660
报告期各期末，本行即期偿还的资产负债流动性净额为负值。形成即时偿还资
产负债净额为负的主要原因为本行活期存款增长速度较快、占比较高。截至 2015
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第四节 风险因素
年 12 月 31 日，本行活期存款和三个月以内到期的客户存款合计 376.48 亿元，占
存款余额的 55.65%，而大部分资产的期限相对较长，三个月以上到期的贷款和垫
款占发放贷款及垫款余额的 72.43%，以致本行资产负债期限结构不完全匹配，短
存长贷现象比较明显，短期偿还压力较大。
虽然本行针对流动性管理，制定了《江苏江阴农村商业银行流动性管理应急
预案》，金融同业部对资金缺口进行实时跟踪测算，通过拆借、回购、再贴现等
方式化解流动性风险。但本行仍存在较大的流动性风险。如果大部分储户取出其
存入本行的活期存款，或当期定期存款到期后不再续存，本行被迫寻求其他成本
更高的资金来源以满足流动性需求，本行经营业绩和财务状况将会遭受不利影响。
（3）中长期贷款比例分析
根据中国银监会《商业银行风险监管核心指标》规定，商业银行风险监管核
心指标自 2006 年 1 月 1 日起试行，但本行依然关注中长期贷款比例的控制，不断
拓宽吸收长期存款的渠道，截至 2015 年 12 月 31 日，中长期贷款占总贷款的比例
9.99%。
受宏观经济环境和监管政策的影响，中长期贷款比例较高成为境内商业银行
普遍面临的问题，但农村商业银行中长期贷款比例相对偏低，相关流动性风险较
小。
首先，农村商业银行经营范围覆盖中小城市和农村地区，基础设施建设规模
不大，而中小企业较多，为降低信贷风险、保持信贷资产的周转率，农村商业银
行注重发放短期贷款，截至 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12
月 31 日，短期贷款余额占公司贷款总额的比例分别为 90.01%、89.55%和 91.21%。
其次，本行报告期内不断拓宽长期资金来源的渠道，积极吸收协议存款。
从流动性指标分析，本行 2015 年 12 月 31 日流动性比例为 85.98%，本行依据
盈利性和流动性均衡的原则进行资产优化配置，在降低流动性风险的同时保持良
好的盈利能力。
（三）操作风险
在商业银行经营管理中，只有按规范的程序和标准进行操作，才能保证整体
的运行质量和运行效率。如果法人治理结构不完善，内部控制制度不健全，操作
的程序和标准出现偏差，业务人员违反程序规定，以及内控系统不能有效识别、
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第四节 风险因素
提示和制止违规行为和不当操作，都将可能导致操作风险。本行不能保证本行的
风险管理、内部控制政策和程序能充分抵御所有的信用风险和其他风险。报告期
内，本行已经大力加强了风险管理和内部控制政策和流程方面的工作和制度建设，
以提高本行的风险管理能力、内部控制水平，包括内部审计水平。本行不能保证
本行的所有员工能够一致遵守、正确执行这些政策和流程，本行的员工也需要时
间来理解和适应这些政策和制度，本行无法保证所有员工能够完全遵循或正确应
用这些新政策和新制度。另外，本行的业务活动扩张计划也将影响本行推行和保
持严格的风险管理和内部控制。本行的风险管理能力也受到本行现有的信息、技
术手段和管理体系的限制。
本行可能存在的操作风险主要包括当前内部控制体系不能完全满足业务扩张
带来的风险、制度执行过程中人为风险以及面临着舞弊、欺诈的风险。
1、制度的疏漏或不能有效执行的操作风险
本行针对各业务建立了较为完善的规章制度、流程管理制度，但本行基本制
度、规程以及岗位操作规范等，并不能保证不存在疏漏和偏差；不能保证管理人
员和员工在执行制度的过程中，主观或客观上出现操作不当或对制度的落实存在
偏差，以及不能按照有关政策法规办理本行业务而引起操作风险。
2、内控制度不能及时防范新增业务的风险
商业银行的内部控制是银行正常运转及健康、持续发展的必要保证。随着本
行资产规模增长、业务区域范围扩大、金融产品适当增加，本行的内控体系也需
逐步完善。但若内控体系自身对新增业务的风险不能有效识别、制度不完善，将
导致内部控制体系漏洞，不能及时、充分揭示风险并控制风险。
3、 授权及审批管理风险
本行授信审批权限分为年度授信和临时授信，年度授信由支行（部）负责调
查并提出意见由风险管理部整理后直接报贷款审查委员会决策。年度授信通过后，
由风险管理部门形成授信书下发各支行执行。年度授信后，各支行部在批准的授
信额度内，按照授信条件，在合法合规的前提下，由基层支行（部）行长直接审
批发放。临时授信根据不同业务又分为公司类贷款授信和个人类贷款授信，在各
种类别中，根据授信金额的不等授信的审批权限也不同。零售业务、限额类贷款、
质押贷款、承兑汇票、贴现业务、按揭贷款等业务分别制订审批权限，若本行业
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第四节 风险因素
务人员未能严格按照授权操作程序履行审批权限，或授权管理不能对受权人超越
授权权限行使权力或存在的失职行为进行有效控制，可能在一定程度上造成本行
经营的不利影响。
4、增设经营网点或子公司的管理风险
本行在实施区域经营过程中，将增设分支机构或发起设立村镇银行，在新增
机构业务发展初期，可能会由于新员工或新管理团队对本行内控文化的理解不深
刻而引发操作风险。
5、舞弊、欺诈的风险
商业银行舞弊、欺诈风险是指外部人员或银行内部人员或内外人员相互勾结
通过编制虚假信息和凭证、使用不正当手段和方法盗窃银行和客户资金，从而给
银行带来损失的可能性。舞弊或欺诈行为，不仅直接导致银行资产损失，而且会
对银行造成信誉损失或其他损失，引发客户信任危机，导致客户流失，进而削弱
银行的市场竞争能力。
随着经营规模、业务品种、服务区域的不断扩大，舞弊、欺诈行为的潜在风
险不但对本行的风险识别能力提出了更高的要求，而且也对员工的专业素质以及
职业道德、诚信精神、服务水平提出了越来越高的要求。
（四）合规风险
银监会于 2006 年颁布《商业银行合规风险管理指引》，要求商业银行加强合
规风险管理，使其经营活动与法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件相一
致。此外，商业银行还必须遵守国内监管机构的有关运营要求和指导原则。本行
受到我国监管机构，包括人民银行、银监会、税务、工商管理等部门对本行遵守
法律、法规和指引的情况进行定期和不定期的监管和检查。
为规范员工行为，本行制订了《江苏江阴农村商业银行员工行为守则》，强
调员工在日常业务中熟悉国家金融法规、严格执行国家金融政策和本行管理制度，
做到遵章守纪、合规经营。
为有效管理本行的合规风险，维护本行的安全稳健经营，根据中国银行业监
督管理委员会《商业银行合规风险管理指引》的要求，借鉴巴塞尔银行监管委员
会《合规与银行内部合规部门》的指导原则，结合本行实际情况，于 2008 年 10
月成立了合规管理部，并制订了《江苏江阴农村商业银行合规政策》等一系列合
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第四节 风险因素
规风险管理制度。
本行根据银行监管部门的监管检查的情况进行整改，请参见本招股说明书第
六节“发行人业务和资产－中国银行业监管体制”。整改中的问题从单项或总体而言
均未对本行的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。然而，本行无法确
保将来在任何时点都能遵守有关监管的法律、行政法规、规则、准则及要求，也
无法确保不会因此受到法律制裁或监管处罚。
（五）跨区域经营过程中的风险
本行目前业务主要集中于江阴地区，与国有商业银行、全国性股份制银行相
比，在资产规模和网点建设方面相对处于弱势。本行将逐步拓展业务经营地区范
围，本行已在四川、江苏、海南等地发起设立5家村镇银行，在江苏、安徽等地设
立7家支行，未来仍可能跨地区设立新的经营网点，在实施跨区域经营过程中，本
行将面临着一定的不确定风险。
目前在江苏省江阴地区，以国有商业银行、股份制商业银行为主体的商业银
行体系已经形成，在客户、资金、服务、科技、人才等方面的竞争日益激烈。
本行在新的区域市场中增设机构，将面临管理和客户培育风险，如果市场开
拓达不到预期效果，或者管理能力跟不上区域经营的要求，将直接影响到新设分
支机构的经营效益。
（六）信息技术风险
信息技术是现代银行赖以生存的基础，商业银行的日常营运业务信息、处理
手段与流程均由计算机系统与金融电子化技术完成。本行的业务经营在很大程度
上依靠本行信息技术系统能否及时正确处理涉及多个市场和多种产品的大量交
易。本行财务控制、风险管理、会计、客户服务和其他数据处理系统、各分支机
构与主数据处理中心之间通讯网络的正常运行，对于本行的业务正常运转和提高
服务竞争力都非常关键。
本行已根据《银行计算机信息系统安全技术规范》等规章的要求，建立了计
算机信息系统安全管理制度和应急处理方案，近年来不断加强金融电子化建设，
并于 2008 年上半年在全国农村商业银行中第一家建成和运行数据灾难备份中心，
但信息化平台也存在运行中的稳定性和可靠性问题，如果出现系统安全维护方面
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第四节 风险因素
的软件、硬件的偶发故障、病毒恶意破坏以及数据丢失等情况，无论是偶然事故，
还是人为入侵破坏，都将给本行带来一定损失；本行无法确保当主要信息技术系
统或通讯网络出现故障或全部瘫痪时，本行的业务活动不会发生实质性中断。该
等故障可能会对本行的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
本行竞争能力的保持在一定程度上取决于能否及时、经济和有效地进行信息
技术系统的升级、优化和完善。本行正在并将继续投入资源改进和提升本行的信
息技术系统。但是，如果本行未能有效、及时地改进和提升信息技术系统，将会
对本行的竞争力、经营业绩和财务状况产生不利影响。
在异地新设机构中，如果对计算机系统安全管理和风险控制不完善，也将影
响到本行区域经营的业务拓展与市场声誉。
（七）稳定和拥有人才的风险
本行的经营成效依赖于稳定的管理团队和优秀的员工，本行员工，尤其是经
营管理层和核心专业人员的流失，可能会对本行的市场声誉、经营管理和业务发
展产生不利影响。
（八）法律纠纷风险
本行在日常经营过程中可能因各种原因牵涉有关法律纠纷，该等纠纷通常因
本行视图收回本行借款人的欠款或因客户或其他索赔人对本行提出索赔所致。本
行无法保证本行牵涉的任何诉讼或其他纠纷的判决或裁定对本行有利。本行牵涉
的各种法律纠纷还可能是本行面临额外的风险和损失，可能损害本行声誉及增加
经营成本。
2016年4月，恒丰银行股份有限公司嘉兴分行（以下简称“恒丰银行嘉兴分行”）
以本行控股子公司宣汉诚民村镇银行有限责任公司（以下简称“宣汉诚民村镇银
行”）违反《票据代理回购业务协议》，未在票据回购到期日及时将票据回购款
划给恒丰银行嘉兴分行，导致恒丰银行嘉兴分行作为代理行向其他商业银行卖断
所涉票据而产生垫付票款利息损失或部分自行买断所涉票据而产生垫付资金利息
损失为由起诉宣汉诚民村镇银行，要求宣汉诚民村镇银行赔偿其垫付利息损失，
并按同期贷款基准利率赔偿其资金利息损失。本行认为，上述诉讼所涉票据代理
回购业务均系票据中介冒用宣汉诚民村镇银行名义从事的票据买卖，该案判决宣
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汉村镇银行承担赔偿的可能性较小；且宣汉诚民村镇银行为有限责任公司，本行
在该子公司出资额为1050万元，因此该诉讼案件不会对本行的持续经营产生重大
影响。但该诉讼案件仍存在一定的法律纠纷风险。
（九）声誉风险
商业银行的经营过程中，存款人、贷款人和整个市场的信心至关重要，如果
发生客户不满或猜疑，甚至出现负面报道或传闻，将可能导致本行客户流失，对
业务和业绩产生不利影响。为此，本行积极开展新闻宣传和声誉风险管理，并能
够积极有效处置个别声誉风险事件，报告期内，公司声誉情况整体稳定，未造成
重大声誉风险影响。但声誉风险具有不可预测性，本行不能保证未来不会出现有
损本行声誉的事件，或者不能及时采取有效的处置措施，本行名声和声誉可能受
到损害，进而对本行业务和业绩产生不利影响。
（十）部分租赁物业权属不完整带来的经营风险
本行部分租赁物业的土地和房产的正式权属证明尚未取得，而本行部分租赁
物业也存在无法续租的风险。
目前本行部分分支机构营业场所所用物业系向外部租赁所得。某些物业的出
租方可能没有相关国有土地使用证、房屋所有权证或所有权人同意转租的函件，
第三方可能因此提出异议并影响到租赁的有效性。此外，本行无法确保在现有物
业的租期届满后，本行还能够以可接受的条件继续租用这些物业。如果第三方提
出异议导致租赁中止，或到期后出租方不再向本行出租该物业，都将使受到影响
的分支机构重新选择营业场所。如果本行不能以可接受的条件重新找到合适的替
代场所，本行的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
（十一）未来税收优惠政策取消对经营业绩、未分配利润的影响
根据财政部、国家税务总局《关于农村金融有关税收政策的通知》（财税〔2010〕
4号）的规定，本行及控股子公司（除句容苏南村镇银行股份有限公司）自2009年
1月1日至2011年12月31日，金融业务收入营业税率为3%。依据财政部、国家税务总
局《关于延长农村金融机构营业税政策执行期限的通知》（财税〔2011〕101号），
本政策的执行期限延长至2015年12月31日。
根据财政部、国家税务总局《关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前
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扣除政策的通知》（财税〔2012〕5 号）、《关于金融企业涉农贷款和中小企业贷
款损失准备金税前扣除有关问题的通知》（财税〔2015〕3 号）规定，宣汉诚民村
镇银行有限责任公司、双流诚民村镇银行有限责任公司自 2013 年 1 月 1 日起至 2015
年 12 月 31 日止，兴化苏南村镇银行股份有限公司自 2014 年 1 月 1 日起至 2014 年
12 月 31 日止，涉农贷款和中小企业贷款进行风险分类后,按照关注类 2%、次级类
25%、可疑类 50%、损失类 100%计提的贷款损失专项准备金，准予在计算应纳税
所得额时扣除。。
根据财税〔2011〕58 号、国家税务总局公告 2012 年第 12 号、四川省国家税务
局公告 2012 年第 7 号，国家发展和改革委员会《西部地区鼓励类产业目录》（国
家发展和改革委员会令 2014 年第 15 号），宣汉诚民村镇银行有限责任公司、双流
诚民村镇银行有限责任公司在目录范围内，因此享受西部大开发 15%企业所得税
税率优惠。
上述税收优惠事宜，本行及控股子公司已向相关税务部门报备。该等税收优
惠政策未来可能发生变化甚至取消，本行不能预见未来如何变化或何时取消，如
果该等税收优惠政策被取消，本行未来经营业绩将受到影响。
根据财政部 2012 年 3 月 2 发布的财金（2012）20 号《金融企业准备金计提管
理办法》的规定，本行应当于每年年度终了对承担风险和损失的资产计提一般准
备，且一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的 1.5%。由于一般准备从
税后利润中计提，本行未分配利润将可能因此减少。
二、与银行业有关的风险
（一）同行业竞争风险
本行所在江阴地区集聚了国有商业银行、股份制商业银行的网点，未来银行
机构和经营网点密度还可能增加，对本行的业务构成竞争。在客户资源的竞争方
面，首先，对公业务尤其是针对优质大客户的业务竞争将日趋激烈，国有商业银
行在对公业务中占据有利地位，股份制商业银行凭借灵活的内部机制、产品创新
在对公业务占有一定优势，加剧了对公业务尤其是大客户的竞争。其次，创新业
务同质化趋势明显，存贷款利差的日趋缩小，使得个人银行业务和中小企业贷款
成为众银行竞争的新领域。各类以资产管理为基础的个人银行业务发展，也将进
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一步带动基金产品、保险代理、财务咨询、电子商务等中间业务的发展；而中小
企业客户由于资源丰富，银行征信能力、定价能力的不断提升，促使其成为各银
行争抢对象。在网点建设方面，随着商业银行改制上市和市场化意识提高，各商
业银行除了争夺客户资源外，不断扩大网点的覆盖面，致使本行所在经营区域竞
争加剧。在人才和机制方面，各银行都对吸引和留住高端人才制定相应的激励措
施，核心人才将成为行业竞争力的关键。
此外，随着外资商业银行的进入，外资银行在管理和技术资源等方面可能比
本行更具优势，并将与本行争夺类似的贷款、存款及收费业务客户，本行预期未
来将面临来自外资商业银行的竞争。而且，随着我国直接融资市场和互联网金融
的不断发展，金融脱媒和技术脱媒的进度和深度日益扩大，本行的传统经营模式
面临重大挑战。
本行与其他银行及金融机构竞争的加剧，可能会对本行的业务扩张、经营业
绩和发展前景产生不利影响，例如：
1、降低本行业务在经营区域的市场份额；
2、降低净利息收益率及净利差；
3、减少本行手续费及佣金收入；
4、增加非利息支出，如管理及营销费用；
5、对核心业务人员的竞争加剧。
此外，随着资本市场扩容发展，长三角地区城市商业银行和农村商业银行相
继上市，本行面临的竞争可能更加激烈，对本行发展前景产生影响。
（二）市场风险
目前商业银行的主要收入来源是存贷款的利差收入，而商业银行面临的主要
市场风险是由于利率、汇率的波动对资产负债表表内与表外项目价值产生的可能
损失所形成的风险。在市场化环境下，利率和汇率的波动，将导致与银行债权、
债务和交易相关的金融产品的市场价格发生波动，可能会给商业银行带来损失。
目前我国利率政策的制定、利率水平和种类的调整均由人民银行调控和管理，国
家利率政策的变化将直接对商业银行资产负债管理造成影响，加上当前银行不能
直接运用金融衍生工具进行避险，银行不得不面临较大的利率政策风险。
1、利率风险
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自2013年7月20日起，央行决定全面放开金融机构贷款利率管制：取消金融机
构贷款利率0.7倍的下限，由金融机构根据商业原则自主确定贷款利率水平；个人
住房贷款利率浮动区间不作调整，仍保持原区间不变，继续严格执行差别化的住
房信贷政策；取消票据贴现利率管制，改变贴现利率再贴现利率基础上加点确定
的方式，由金融机构自主确定。
2014年11月21日起，中国人民银行采取调整金融机构人民币贷款和存款基准利
率以及双向放宽人民币贷款和存款利率上浮幅度等措施，加快利率市场化改革，
利率风险已逐步由政策性风险演变为市场风险，成为银行经营的主要风险之一。
若央行提高存款基准利率或本行为了应对市场竞争降低贷款利率，均会导致本行
经营的利率风险，其主要体现在对本行存贷款、债券投资以及利率敏感性缺口带
来不确定性的风险。
（1）对存贷款的影响
利率对本行存贷款的影响可以具体分为对存贷款利差的影响以及对贷款价值
的影响两部分。存贷利差是本行营业利润的主要来源，若中国人民银行调整存款
利率水平或本行降低贷款利率水平，将对本行收入结构与盈利水平带来一定影响。
总体看，随着我国利率市场化改革进程的加快，我国商业银行的存贷利差趋向收
窄，商业银行的传统盈利空间受到挤压。同时，利率的变动也会引起本行客户对
业务品种的重新选择，从而可能影响本行的盈利水平，具体表现在：对固定利率
业务而言，存款利率变动会引起客户提前支取存款的潜在风险，贷款利率变动会
引起客户提前偿还贷款的风险。本行存在着资产和负债期限不匹配的情况，表现
在银行负债的期限较短，而贷款的期限较长的“短存长贷”现象。当存款基准利率上
升时，存款客户会提前支取低息存款，再以较高的利率存为新的定期存款，从而
增加本行利息支出成本；当贷款利率下降时，贷款客户会提前偿还高利率的贷款，
再重新申请低利率的新贷款，从而导致本行利息收入降低。
以摊余成本计量的金融资产之贷款，本行采用备抵法核算贷款损失准备。如
果有客观证明表明贷款已经发生减值损失，则其损失将以贷款的账面金额与使用
此贷款的原始实际利率贴现的预计未来现金流量（不包括还未发生的未来信用损
失）的现值之间的差额进行计量，并计入利润表。如果贷款合约利率为浮动利率，
用于确定贷款减值损失的贴现率则按合同约定的当前实际利率。因此市场利率的
非预期变动可能会对本行浮动利率贷款产生一定的影响，从而影响本行财务状况
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和经营业绩。
（2）对债券资产的影响
存款基准利率变化及市场对未来利率预期是影响债券市场价格波动的重要因
素。过去几年市场行情的走势表明，当投资者预期存款基准利率上调或市场利率
将出现上升时，债券价格将出现下跌；反之，债券价格将出现上涨。由于市场利
率变动带有一定的不确定性，债券投资存在着因错误判断而导致投资失误、从而
带来债券投资受损的可能性。
受利率上升的影响，本行债券资产的风险主要表现为：①存款基准利率上升
导致债券价格下跌，债券评估市值出现缩水，实际盈利水平降低；②存款利率上
升诱发流动性风险，导致债券再投资的成本提高。受存款基准利率下降的影响，
本行债券资产的风险主要表现为存款基准利率下降导致债券再投资的收益率下
降。截至 2015 年 12 月 31 日，本行债券投资余额为 231.97 亿元，其中持有至到期
投资的债券余额 104.17 亿元。
（3）资产结构的利率敏感性缺口
利率变化会引致商业银行资产、负债和表外金融产品的市场价值波动，若资
产与负债结构不平衡，利率敏感性资产和利率敏感性负债的价值变动不一致，可
能会导致银行现有资产的利息收入与负债的利息支出变化，为本行盈利水平以及
资本充足程度带来不确定的风险。
当利率敏感性资产大于利率敏感性负债，即处于“正缺口”状态时，随着利率的
上升，银行的收益将增加，随着利率下降，银行的收益将减少；反之，利率敏感
性资产小于利率敏感性负债，即处于“负缺口”状态时，情况正好相反。敏感性缺口
的绝对值越大，银行相应承担的利率风险也就越高。本行报告期内利率敏感缺口
情况如下表所示。
单位:千元
已逾期/
项目 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
不计息
2015.12.31 -29,771,806 26,085,859 -7,820,509 18,549,412 -1,049,755 5,993,201
2014.12.31 -29,904,811 13,235,704 1,221,966 21,100,156 -62,781 5,590,234
2013.12.31 -27,208,319 19,342,318 -5,347,403 17,931,401 -26,337 4,691,660
2、汇率风险
由于汇率形成与变动的原因复杂，对经营外汇业务的银行而言，如果资产负
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债的币种、期限结构不匹配，形成外汇风险敞口，银行将面临汇率变动造成效益
下降或承受损失的风险。我国加入 WTO 之后，外汇业务规模将会扩大，汇率风险
对银行的影响将会增加。银行面临的汇率风险主要有交易风险、折算风险。交易
风险指在运用外币进行计价收付的交易时，银行因汇率变动而蒙受损失的可能性。
折算风险指银行将外币转换成记账本位币时，因汇率变动而呈现账面损失的可能
性。
2005 年 7 月 21 日中国人民银行正式启动中国外汇体制改革，人民币兑美元一
次性升值 2.1%，扩大汇率浮动区间，盯住一篮子货币进行调节，以市场供求为基
础实行有管理浮动。其后，人民币汇率市场建设加速，相继在挂牌汇价管理、结
售汇综合头寸管理、远期结售汇交易、人民币兑外币掉期交易、人民币做市商制
度和询价交易等方面推出了一系列的改革和创新措施，汇率形成机制逐步完善。
本行外汇业务以美元为主，现阶段外汇业务规模较小，汇率风险对本行经营
和收益的影响也相对较小，2015 年 12 月 31 日本行外币汇率风险敞口分布如下表所
示：
单位:千元
美元折 其他币种
项目 人民币 合计
人民币 折人民币
资产合计 88,159,660 587,759 61,712 88,809,131
负债合计 81,818,039 478,749 57,285 82,354,073
资产负债
6,341,620 109,011 4,426 6,455,057
敞口净额
随着人民币汇率的逐步市场化以及本行外汇业务的稳定发展，本行外汇业务的
经营和收益将面临一定的汇率风险。
（三）政策风险
本行在经营管理过程中，主要面临着金融监管政策、货币政策、会计与财税
政策等调整给本行带来的不确定影响。
1、金融监管政策变化的风险
本行所处的银行业是一个受到严格监管的行业，主要监管机构包括银监会和
人民银行。银行业监管制度日益规范和透明化，监管政策和法规随经济发展情况
动态变化，这些变化可能增加本行的运营成本或业务经营许可资格，对本行的经
营业绩产生影响。例如，自 2003 年成立以来，银监会颁布了一系列旨在提高我国
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商业银行营运及风险管理能力的规定和指引。银监会于 2005 年 12 月颁布了《商业
银行风险监管核心指标（试行）》并于 2006 年 1 月 1 日起实施，该规定对若干监
管指标的要求进行了修改，并且制订了新的监管指标要求，该项规定现在处于试
行阶段。此外，我国其它的一些监管机构亦实施了多项银行业的紧缩措施。财政
部于 2012 年 3 月颁布并已于 2012 年 7 月 1 日生效的《金融企业准备金计提管理办
法》，要求商业银行设立一般准备，数额原则上不低于风险资产期末余额的 1.5%。
特别地，2012 年 6 月中国银监会颁布《商业银行资本管理办法（试行）》，
并规定自 2013 年 1 月 1 日起实施，该办法规定，商业银行核心一级资本充足率不
得低于 5%，一级资本充足率不得低于 6%，资本充足率不得低于 8%；商业银行应
当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的 2.5%，
由核心一级资本来满足；特定情况下，商业银行应当在最低资本要求和储备资本
要求之上计提逆周期资本，逆周期资本要求为风险加权资产的 0-2.5%，由核心一
级资本来满足；商业银行应在 2018 年底前达到上述规定的资本充足率监管要求。
按照该办法的规定计算，截至 2015 年 12 月 31 日，本行的核心一级资本充足率、
一级资本充足率和资本充足率分别达到 12.87%、12.87%和 13.99%，满足上述资本
充足要求。
本行无法保证监管银行业的政策、法律和法规日后不会改变，以及任何该等
改变不会对本行的业务、财务状况和经营业绩有不利影响，同时也不能保证本行
能够及时地适应所有这些变化。如不能遵守适用的政策、法例及规则，则可能导
致本行遭受罚款或使本行的业务受到限制。
2、货币政策风险
货币政策是人民银行对宏观金融运行和微观金融业务活动进行管理的重要手
段，通过运用法定准备金率、再贴现率以及公开市场操作等，调节货币供应量，
进而影响到商业银行的信贷业务、盈利水平及流动性。国家货币政策的变动将影
响金融市场的资金供求关系，从而影响本行的业务规模和盈利水平。
3、投资本行股份 5%（含）以上受法规限制的风险
投资于国内商业银行须符合比例限制的规定，例如，任何自然人或法人持有
一家中国商业银行注册资本或已发行股份总额的 5%（含）以上，必须获得监管部
门的预先批准，如果事先未获得批准，则该股东可能会受到监管部门相应的处罚。
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此外，根据《公司法》规定，本行不能接受以本行股份作为取得本行贷款的抵押
品，且本行股东以本行股份为自己或他人在除本行外提供质押担保的，应事先告
知本行董事会。未来国内关于持有商业银行股权比例限制规定所作的变化，都会
影响本行的投资价值。
4、股息支付会受到法规的限制
根据我国法律规定，本行只能以可分配利润支付股利。可分配利润为根据中
国会计准则确定的本行净利润及其年初未分配利润之和，并减去提取的法定盈余
公积、一般准备和任意盈余公积后的余额。某年度未分配的可分配利润将被保留，
可留待以后年度进行分配。如本行于某年度没有净利润，或净利润未能符合财政
部关于提取一般准备的规定，则可能不会分配股利。另外，如果本行资本充足率
低于 8%、核心资本充足率低于 4%或违反其他我国银行业法规，可能被银监会禁
止支付股利或进行其他形式的分配。
5、会计政策的变化可能对本行经营业绩的影响
本行的贷款损失准备是根据现行企业会计准则确定。本行根据现行企业会计
准则的规定，确定提取贷款损失专项准备的范围，具体包括贷款（含抵押、质押、
保证等贷款）、贴现、信用垫款（含银行承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款
等）、进出口押汇等。未来就现行企业会计准则所作的修订和颁布的解释指引可
能会要求本行更改现行贷款准备政策，并可能因此对本行的经营业绩和财务状况
造成影响。
三、其他风险
（一）宏观经济环境的变化可能对本行的经营业绩及发展前景产生
的影响
国家经济形势变化、经济增长速度、居民收入的增长水平、资本市场的发展
和繁荣、劳动者结构的变化等因素将直接影响银行业的经营和发展。货币政策、
财政政策的变化、地区产业政策的调整、社会福利制度的改革对银行业会产生较
大的影响，因此也将对本行业务产生相应影响。本行的资产质量、增长速度、财
务状况和发展前景在很大程度上受宏观经济政策和产业结构调整的影响。近年来
国家实施市场化经济改革，改革的具体措施可能因行业或地区的不同而做出调整，
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本行不一定能受惠于所有的措施。
经济增长的周期性波动将影响社会经济环境，影响我国经济增长速度。经济
周期性波动有政府政策外因推动的结果，也有产业发展内生周期性的循环因素，
由于市场饱和和产业升级，产业的周期性特征比较明显，传统产业被新兴产业所
取代成为发展趋势。此外，自然灾害等不可抗力因素的发生，可能会对经济增长
造成不利影响。如果我国经济因为任何原因而陷入低迷状态，本行的资产质量、
财务状况和经营业绩都将受到相应不利影响。
（二）本行受到我国政府外汇管制政策和人民币汇率变动的影响
本行以经营人民币业务为主，而人民币目前为非自由兑换货币。当外币资产
流动性不足时，本行收入中的一部分必须兑换成其它货币，以偿还本行的外汇债
务。以外币进行资本账户交易有严格的外汇管制，通常需要取得我国外汇管理局
等有权部门的批准。人民币兑美元和其他货币的价值不断变动且受国内外政治经
济形势变化及其他因素的影响。2005 年 7 月 21 日，我国实行汇改，采用有管理的
浮动汇率制度，首次调整了人民币兑美元汇率浮动幅度，允许人民币汇率在规定
的范围内小幅波动。2007 年 5 月 21 日起，银行间即期外汇市场人民币兑美元交易
价浮动幅度由 3‰扩大至 5‰，2012 年扩大至 1%，2014 年 3 月 17 日起浮动幅度扩
大至 2%。2015 年 8 月 11 日，人民银行完善了人民币汇率中间价的报价机制，做
市商参考上日收盘汇率报价，过去中间价与市场汇率的点差得到了校正。人民币
兑美元或其它各种外汇的汇率变动，都可能导致本行以外币计价的资产价值的变
化。本行目前在将大额的外汇兑换成人民币之前尚需获得国家外汇管理局的批准。
所有这些因素都可能对本行的财务状况、经营业绩、资本充足率和运营比率的合
规性产生不利影响。
（三）经济、政治事件重大变化可能对中国经济的影响
目前我国对出口依赖程度较高，在全球经济一体化日益紧密的情况下，全球
经济尤其是发达国家的经济危机或地区政治冲突将对我国经济产生不利影响，这
种不利因素将对商业银行的资产质量和经营业绩产生直接或间接的不利影响。
（四）股权质押比重较高的风险
截至 2016 年 3 月 10 日，本行股东质押的股份合计 595,012,227 股，占本行股份
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总数的 38.19%，占比较高。目前本行被质押的股份较分散，且主要存在于法人股
东，该部分股东经营稳定，其所持本行股份不会因质押而不稳定，但是，一旦未
来本行被质押的股份被拍卖，则本行的股东将发生变化，尽管目前本行不存在控
股股东和实际控制人，但股东的变化可能会对本行的公司治理结构等产生一定的
影响。
（五）未作盈利预测的风险
本行未对发行当年的盈利作出预测，这将对投资者判断本行发行当年的经营
前景造成一定影响。
本行将严格按照有关监管机构信息披露的要求及本行信息披露相关办法，及
时、准确、完整地披露本行经营信息，确保投资者能够充分、及时地了解本行的
经营状况，对本行经营状况及资产质量作出合理判断。
（六）投资股市的风险
本行发行 A 股前遵循中国证监会规定的预披露制度，招股说明书于发行前向
投资者预先披露，在做出有关本行 A 股的投资决定时，投资者应仅依赖本招股说
明书所载的资料或由本行于境内所做出的与本次 A 股发行相关的正式公布资料为
投资依据，投资者依赖其他媒体关于本行 A 股发行认购、投资价值判断的的观点、
意见进行投资行为及引致的结果，本行不承担任何责任。本行股票发行上市后，
股票价格波动不仅受本行经营状况、盈利能力的影响，同时还要受其他各种因素
的影响，包括经济环境的变化、金融政策的调整、整体市场估值水平的变化、投
资者心理预期等，投资者应对交易本行股票面临的各种风险有充分的认识。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
第五节 发行人基本情况
一、本行基本情况
中文名称：江苏江阴农村商业银行股份有限公司
英文名称：Jiangsu Jiangyin Rural Commercial Bank CO.,LTD.
法定代表人：孙伟
成立日期：2001 年 12 月 3 日
注册资本：1,557,908,847 元
住 所： 江苏省江阴市澄江中路 1 号
邮政编码： 214431
电话号码： （0510）86823403
传真号码： （0510）86805815
互联网网址：http://www.jybank.com.cn/
电子信箱：jyrcbank@sina.com
二、本行历史沿革
（一）本行的设立
本行系由江阴市辖内 7 家法人单位、807 名原江阴农联社职工、609 名社会自
然人共同发起，在承继原江阴农联社资产、负债的基础上设立的地方性股份制农
村商业银行。
原江阴农联社成立于 1987 年 8 月 15 日。2000 年 10 月 23 日，中国人民银行江
阴市支行下发《关于江阴市农村信用合作社联合社与所辖农村信用合作社合并为
一个法人的批复》（澄人银〔2000〕119 号），同意江阴市农村信用合作社联合社
与江阴市 31 家乡镇农村信用社合并为一个法人，合并后 31 家农村信用社取消法
人资格；同日，中国人民银行江阴市支行下发《关于江阴市银都等三家城市信用
社翻牌为农村信用社并纳入江阴市农村信用合作社联合社合并为一个法人的批
复》（澄人银〔2000〕120 号），同意江阴市银都、暨阳、澄通三家城市信用社更
名并翻牌为银都、澄丰、澄通三家农村信用社，并纳入到江阴市农村信用合作社
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
联合社合并为一个法人，合并后三家城市信用社取消法人资格。2000 年 11 月 21
日，中国人民银行江阴市支行下发《关于合并法人后江阴市农村信用合作社联合
社开业的批复》（澄人银〔2000〕126 号），同意江阴农联社开业。
2001 年 5 月 14 日，中国人民银行南京分行下发《关于印发〈关于在江苏省试
点组建农村商业银行的实施意见〉的通知》（南银发〔2001〕158 号），确定张家
港、常熟和江阴 3 个县级市先行进行组建农村商业银行的试点。同日，江阴市人
民政府下发《关于同意将我市农村信用合作社联合社组建成江阴农村商业银行的
报告》（澄政发〔2001〕40 号），成立以江阴市人民政府为领导的江阴市农村商
业银行筹备工作领导小组。
根据当时中国人民银行关于农村信用合作社的改革要求，农村商业银行的设
立以承继原农村信用合作社的资产、负债为基础，因此，在江阴农商银行设立的
同时，原江阴农联社同步进行歇业清算。2001 年 5 月，江阴市农村商业银行筹备
工作领导小组根据中国人民银行有关农村信用合作社改革的精神要求和中国人民
银行南京分行《关于江苏省组建农村商业银行过程中对农村信用合作社清产核资
及净资产确认工作的指导意见》的有关规定制定了清算方案，即《江阴市农村信
用合作社联合社资产评估、认定和净资产处置工作方案》（以下简称“处置工作方
案”）；2001 年 5 月 31 日，江阴农联社理事会将《处置工作方案》提交江阴农联社
首届社员代表大会第二次会议审议，并获得通过。
2001 年 7 月～11 月，苏州天中会计师事务所受托对江阴农联社进行审计、评
估和清产核资（基准日为 2001 年 6 月 30 日），并出具《江阴市农村信用合作社联
合社资产、负债、所有者权益评估认定报告》和《关于“江阴市农村信用合作社联
合社清产核资报告”的调整、补充报告》。
经江阴市农村商业银行筹备工作领导小组确认，江阴农联社清产核资后的总
资产为 911,618.67 万元，负债 909,065.02 万元，净资产为 2,553.65 万元。
根据《处置工作方案》的约定，江阴农联社对截至 2001 年 6 月 30 日经清产核
资确认后的净资产 2,553.65 万元进行了处置，将社员股本金按 1:1 进行清退。社员
股本金清退后，有 794 名职工社员未提取应得现金，合计 535.5 万元，并在江阴农
商银行成立时作为出资入股江阴农商银行。同样，根据《处置工作方案》的约定，
在对社员股本金按 1:1 的比例进行处置后，剩余净资产 270.62 万元，原于江阴农商
银行成立后作为江阴农商银行的公益金，后调整为对原江阴农联社社员的应分配
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
款计入其他应付款。2009 年 2 月 25 日，本行将该笔应付款项交付江阴市属集体资
产管理办公室进行存管，并由其按照相关规定进行处理。
2001 年 10 月，本行发起人签署《江阴市农村商业银行发起人协议》，最终参
与本行股份认购的股东共计 1423 名，其中法人股东 7 名、自然人股东 1416 名。
2001 年 11 月 16 日，中国人民银行总行办公厅下发《关于筹建张家港市、常
熟市和江阴市农村商业银行的批复》（银办函〔2001〕940 号），同意筹建江阴市
农村商业银行及其筹建方案。
2001 年 11 月 20 日，本行召开创立大会，大会听取了关于筹备工作情况的报
告，审议通过了公司章程、筹建方案和关于筹办本行的财务费用审计报告，选举
产生了董事会、监事会，并由董事会聘任了高级管理人员等。
2001 年 11 月 21 日，苏州天中会计师事务所有限公司对本行设立时的注册资
本进行了审验，并出具天中验字（2001）第 0131 号《验资报告》，确认截至 2001
年 11 月 21 日止，本行实收全体股东以货币出资实缴注册资本人民币 10018.10 万元，
其中：7 家法人单位入股 2,000 万元，自然人股东 1,436 名（实为 1,416 名，其中 20
名自然人股东缴款两次，验资报告重复统计缴款人数）入股 8,018.1 万元（其中，
807 名职工入股 2,446 万元，609 名社会自然人入股 5,572.1 万元）。
本行设立时股东构成及出资情况如下：
序号 股东名称 入股本额（万元） 占股本比例（%）
1 7家法人股东 2,000.00 19.96
807名职工股东 2,446.00 24.42
2 其中：794名原职工社员以江阴农联
535.50 5.35
社退股资金出资
3 609名社会自然人股东 5,572.10 55.62
合计 1423位股东 10,018.10 100.00
注：本表所述“职工股东”或“员工股东”系指在职和内退员工所持的本行股份。
本行设立时前十大股东如下：
序号 股东名称 股份（万股） 占股本比例（%）
1 三毛集团公司 500 4.98
2 江苏省建伟幕墙装饰工程有限公司 500 4.98
3 毛二度 220 2.20
4 江阴市振宏印染有限公司 200 2.00
5 江阴市城镇建设综合开发有限公司 200 2.00
6 江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司 200 2.00
7 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 200 2.00
8 江阴市华发实业有限公司 200 2.00
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
序号 股东名称 股份（万股） 占股本比例（%）
9 孙志华 200 2.00
10 李秋雁 100 1.00
合 计 2,520 25 .16
2001 年 11 月 26 日，人民银行总行下发银复〔2001〕198 号《关于江阴市农村
商业银行开业的批复》，同意江阴市农村商业银行开业并核准《江阴市农村商业
银行章程》，并规定本行开业的同时江阴农联社自行终止，其债权债务由本行承
继。同日，中国人民银行向本行核发了编号为 G11013022003 的《中华人民共和国
农村合作金融机构法人许可证》。
2001 年 12 月 3 日，本行在江苏省工商行政管理局办理了注册登记手续，并领
取了注册号为 3200002101955 的《企业法人营业执照》，注册资本为 10,018.1 万元
人民币，住所为江苏省江阴市澄江中路 1 号，法定代表人为赵益，企业类型为股
份有限公司，经营范围为：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国
内结算，办理票据贴现；代理收付款项及代理保险业务，代理发行、代理兑付、
承销政府债券，代理其他银行的金融业务；买卖政府债券和金融债券；按中国人
民银行的规定从事同业拆借；提供保管箱服务；中国人民银行批准的其他业务。
（二）更名
2005 年 5 月 11 日，中国银监会江苏监管局下发苏银监复〔2005〕81 号《关于
江阴市农村商业银行股份有限公司更名等事项的批复》，同意本行名称由“江阴市
农村商业银行股份有限公司”变更为“江苏江阴农村商业银行股份有限公司”。
2005 年 7 月 27 日，本行取得更名后的《企业法人营业执照》。
（三）经营范围的变更
随着本行业务的发展，经监管部门批准，本行目前的经营范围变更为：吸收
公众存款；发放短期，中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；
代理收付款项及代理保险业务，代理发行、代理兑付、承销政府债券，从事银行
卡业务，提供信用证服务与担保；买卖政府债券和金融债券；从事同业拆借；提
供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款，外汇汇款；外汇兑换；结汇、售汇；资信
调查、咨询、见证业务；代客外汇买卖业务；经银行业监督管理机构批准的其他
业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后主可开展经营活动）。同月，
本行领取了变更后注册号为 320000000042815 的《企业法人营业执照》。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
（四）本行的主要资产和业务变化情况
1、本行主要资产的变化
根据中国人民银行银发〔2003〕181 号《农村信用社改革试点专项中央银行票
据操作办法》的规定，本行于 2004 年 3 月与中国人民银行江阴支行签订《农村信
用社改革试点专项中央银行票据协议书》，以其不良贷款 7700 万元置换认购同等
金额的专项中央银行票据。根据该协议书的约定，中国人民银行江阴支行委托本
行对上述 7700 万元不良贷款进行清收或处置。2005 年至 2006 年 9 月，本行采取清
收或核销等手段对该等 7700 万元进行了处置，并于 2006 年 10 月向中国人民银行
江阴支行提出《到期兑付专项票据申请书》，申请兑付 7700 万元专项票据，2006
年 12 月，中国人民银行江阴支行对本行所认购的 7700 万元专项票据予以兑付。
置换
借款金额
借款人 借款起始日 借款到期日 时的 处置情况
（万元）
形态
江阴市西石桥北 于 2005 年收回 8 万
61 1995.7.18 1996.6.30
郭庄砖瓦厂 元，核销 53 万元
江阴市第二汽车 100 1997.4.11 1997.7.22 于 2005 年核销，合计
经销公司 200 1997.4.16 1997.7.29 金额 300 万元
870 1999.4.9 1999.12.30
106 1998.1.14 1998.4.30
江苏沿山实业集 于 2005 年核销，合计
300 1998.3.6 1998.6.30
团总公司 金额 2056 万元
360 1997.9.10 1998.12.31
420 1997.10.20 1998.12.31
1788 1997.9.3 1998.3.30
543 1998.3.31 1998.121.31
1500 1997.9.3 1998.12.30
100 1997.9.15 1997.12.30
150 1997.9.22 1997.12.31 呆滞
20 1997.10.13 1998.12.30
贷款
20 1997.10.29 1998.12.31
50 1997.10.31 1998.12.31
于 2006 年收回 516.5
江阴市特种工具 80 1997.11.3 1998.12.31
万元，其余 4764.5 万
钢制材厂 100 1997.11.11 1998.12.31
元核销
30 1997.12.18 1998.12.31
50 1997.1.23 1998.12.31
50 1998.3.2 1998.12.31
50 1998.3.3 1998.12.31
20 1998.3.12 1998.12.31
600 1999.4.21 2000.10.10
50 1999.6.24 2000.6.30
80 1999.6.24 2000.6.30
江阴市月城元径
2 1993.4.21 1994.12.30 于 2005 年收回 2 万元
村
收回 526.5 万元，核
合计 7,700 - - -
销 7173.5 万元
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
除上述不良资产处置外，本行未发生其他重大资产置换、资产剥离或收购等
行为。
2、本行主要业务的变化情况
本行自成立以来，业务范围不断扩大，其中，重要的新增业务品种主要包括：
获准开办国际业务，获准取得银行承兑汇票签发资格，获准加入中国人民银行现
代化支付结算系统，获准大额资金结算即时汇兑等。
关于本行主要业务变化的具体情况请参见本招股说明书第六节“发行人业务
和资产”。
（五）本行目前拥有的主要资产和实际从事的主要业务
1、本行目前拥有的主要资产情况
本行目前的资产主要包括：贷款、债券、现金、存放中央银行款项、存放及
拆放同业款项、应收利息、股权投资、固定资产、抵债资产、递延所得税资产及
其他应收款等资产。
2、本行目前从事的主要业务情况
目前本行核准的经营范围为：吸收公众存款；发放短期，中期和长期贷款；
办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务，代理发行，
代理兑付、承销政府债券，从事银行卡业务，提供信用证服务与担保；买卖政府
债券和金融债券；从事同业拆借；提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款，外汇
汇款；外汇兑换；结汇；售汇；资信调查、咨询、见证业务；代客外汇买卖业务；
经银行业监督管理机构批准的其他业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后主可开展经营活动）。
本行在《金融许可证》和《企业法人营业执照》核准的经营范围内开展各项
业务。本行的核心业务主要包括公司业务、个人业务和资金业务。
三、有关股本情况
本行成立于 2001 年 12 月 3 日，系由江阴市辖内 7 家法人单位、807 名原江阴
市农村信用合作社联合社（以下简称“江阴农联社”）职工、609 名社会自然人共同
发起，在承继原江阴农联社资产、负债的基础上设立的地方性股份制农村商业银
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
行，成立时本行注册资本为 10,018.1 万元。
根据南京市股权托管中心于 2016 年 3 月 10 日出具的股权托管说明，截至 2016
年 3 月日，本行注册资本为 155,790.8847 万元，股权结构如下：
序号 股东类别 股东人数（名） 持股数（股） 占总股本比例
1 法人股东 17 844,883,391 54.23%
2 内部职工股东 767 176,735,406 11.34%
3 社会自然人股东 689 536,290,050 34.42%
合计 1,473 1,557,908,847 100.00%
现将本行股权的形成、演变、管理及发行前后的变化等情况说明如下：
（一）设立时的股本情况
2001 年 11 月 16 日，中国人民银行总行办公厅下发《关于筹建张家港市、常
熟市和江阴市农村商业银行的批复》（银办函〔2001〕940 号），同意筹建江阴市
农村商业银行及其筹建方案。2001 年 11 月 21 日，苏州天中会计师事务所有限公
司对本行设立时的注册资本进行了审验，并出具天中验字（2001）第 0131 号《验
资报告》，确认截至 2001 年 11 月 21 日止，本行实收全体股东以货币出资实缴注
册资本人民币 10018.10 万元，其中： 家法人单位入股 2,000 万元，自然人股东 1,436
名（实为 1,416 名，其中 20 名自然人股东缴款两次，验资报告重复统计缴款人数）
入股 8,018.1 万元（其中，807 名职工入股 2,446 万元，609 名社会自然人入股 5,572.1
万元）。
本行设立时股东构成及出资情况如下：
序号 股东名称 入股本额（万元） 占股本比例（%）
1 7家法人股东 2,000.00 19.96
807名职工股东 2,446.00 24.42
2 其中：794名原职工社员以江阴
535.50 5.35
农联社退股资金出资
3 609名社会自然人股东 5,572.10 55.62
合计 1423位股东 10,018.10 100.00
注：本表所述“职工股东”或“员工股东”系指在职和内退员工所持的本行股份。
（二）历次增资情况
1、2004 年～2005 年增资扩股
该次增资扩股将注册资本从 10,018.1 万元增加至 24,631.845 万元，具体情况如
下：
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
2004 年 3 月 5 日，本行第三次股东大会决议通过 2004 年度增资扩股方案，并
确定本次增资扩股分两步实施：第一步，于 2004 年 3 月末前通过 2003 年度利润分
配方案的送股增资 500.905 万元，使股本总额达到 10,519.005 万元；第二步，于 2004
年 12 月前采取现金增扩股本办法进行，在第一次扩股后股本总额增至 10,519.005
万元的基础上对现有股东按 1:2 比例扩充股本。
2004 年 2 月 24 日，中国银监会江苏监管局和中国人民银行南京分行联合下发
苏银监复〔2004〕36 号文件《关于无锡城郊等 3 家农村信用合作联社（农村商业
银行）增资扩股计划的批复》，同意本行上报的上述增资扩股计划。
2004 年 5 月 31 日，本行向中国银监会无锡监管分局提交了《关于实施增资扩
股方案的请示》（澄商银〔2004〕36 号），上报了向老股东配售新股增加注册资
本的具体实施方案：2003 年度派发股票股利后本行的总股本增至 10,519.005 万元，
本次增资扩股实施方案以此为基础，并区分不同类型的股东实施不同的增股方案：
（1）对原法人股东按照其送红股后所持股本数按 1:2 的比例增募股本，增股额度
达不到 1:2 的，缺额部分自动放弃；（2）对社会自然人股东，鉴于 2003 年 9 月 12
日起开始执行的《农村商业银行管理暂行规定》规定“单个自然人股东持股比例
不得超过总股本 5‰”与 2001 年本行组建时的规定不一致，故本次增资中对原超
过 5‰比例的六个社会自然人股东采取不同的办法，允许其按低于 1:2 的比例增扩
至总股本的 5‰，已经超过增股后总股本 5‰的则不再增扩股本；（3）对原有内部
职工股东，则根据法人股东和社会自然人股东的增资情况，按照《农村商业银行
管理暂行规定》“本行职工持股总额不得超过总股本 25%”规定，测算内部职工
股东可增资扩股的总额，在 1:2 的比例内对内部职工进行增资扩股。
2004 年 6 月 21 日，中国银监会江苏监管局下发苏银监复〔2004〕157 号文《关
于江阴市农村商业银行增资扩股的批复》，原则同意本行的上述增资扩股方案。
2005 年 5 月 11 日，中国银监会江苏监管局下发苏银监复〔2005〕81 号文《关
于江阴市农村商业银行股份有限公司更名等事项的批复》，同意本行更名为江苏
江阴农村商业银行股份有限公司，并同意本行注册资本由 10,018.1 万元变更为人民
币 24,631.845 万元。
2005 年 7 月 6 日，无锡大众会计师事务所对本行的新增注册资本实收情况进
行了审验，并出具了锡众会师验内字〔2005〕第 87 号《验资报告》确认：截至 2005
年 6 月 30 日止，本行已新增注册资本合计人民币 14,613.745 万元，其中：将应付
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
利润 500.905 万元转增实收资本，同时已收到各投资者以货币资金缴纳的新增注册
资本合计 14,112.84 万元。截至 2005 年 6 月 30 日，本行注册资本实收金额为 24,631.845
万元。
截至 2005 年 6 月 30 日，本行前十名股东如下：
序号 股东名称 股份（万股） 占股本比例（%）
1 江苏省建伟幕墙装饰工程有限公司 1,225.0 4.970
2 海澜集团公司（原三毛集团公司更名） 1,225.0 4.970
3 江阴市振宏印染有限公司 630.0 2.560
4 江阴市城镇建设综合开发有限公司 630.0 2.560
5 江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司 630.0 2.560
6 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 630.0 2.560
7 江阴市华发实业有限公司 630.0 2.560
8 姚茂银 122.5 0.497
9 徐泉兴 122.5 0.497
10 谢玉娣 122.5 0.497
截至 2005 年 6 月 30 日，本行前十名自然人股东名单：
序号 股东名称 股份（万股） 占股本比例（‰）
1 姚茂银 122.5 4.97
2 徐泉兴 122.5 4.97
3 谢玉娣 122.5 4.97
4 黄国兴 122.5 4.97
5 费庆和 122.5 4.97
6 周建华 122.5 4.97
7 李单凝 122.5 4.97
8 叶卫春 122.5 4.97
9 杨志刚 122.5 4.97
10 孙志华 122.5 4.97
2005 年 7 月 27 日，本行就上述两次增加注册资本在江苏省工商行政管理局一
并办理了变更登记手续，本行注册资本由 10,018.1 万元变更为 24,631.845 万元。
2、2006 年增资扩股
2006 年 1 月 12 日，本行第五次股东大会审议通过《关于 2006 年度增资扩股方
案的特别决议》。该决议按照同股同权原则，首先确定本行可供分配净资产额，
以盈余公积向原有股东转增股本；然后按照入股自愿、原股东优先原则，对原有
法人股东和符合规定的法人企业定向募集股本，因此，该增资扩股方案分两步实
施：
（1）以盈余公积 7,389.5535 万元转增股本
2006 年 4 月 6 日，本行根据截至 2006 年 3 月 31 日可供分配净资产确认结果，
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
向江苏银监局提交了《关于将盈余公积金转增资本的请示》（澄商银〔2006〕27
号），上报了拟以盈余公积 7,389.5535 万元转增股本的方案。
2006 年 4 月 24 日，江苏银监局下发苏银监复〔2006〕109 号文《关于公积金
转增注册资本的批复》，同意本行将 7,389.5535 万元盈余公积金转增注册资本。
2006 年 5 月 21 日，苏州天中会计师事务所对本行的新增注册资本实收情况进
行了审验，并出具了天中验字〔2006〕第 062 号《验资报告》确认，截至 2006 年 3
月 31 日止，本行已收到股东以盈余公积转增而来的注册资本合计人民币 7,389.5535
万元。变更后，本行实收资本为 32,021.3985 万元。
（2）向原有法人股东和符合中国人民银行《关于向金融机构投资入股的暂行
规定》的法人企业定向募集增加注册资本。
根据本行发展的需要，以及银行监督管理机构对本行提高法人股比重的要求，
2006 年 5 月 31 日，本行向中国银监会江苏监管局提交了《关于实施增资扩股的请
示》（澄商银〔2006〕44 号），拟向原有法人股东和符合规定的其他法人企业（原
法人股东优先）定向募集股本 20,000 万元。
2006 年 6 月 20 日，中国银监会江苏监管局下发苏银监复〔2006〕186 号文《关
于江苏江阴农村商业银行股份有限公司实施增资扩股的批复》，同意本行的上述
增资募股方案。
2006 年 6 月 26 日，苏州天中会计师事务所对本行的新增注册资本实收情况进
行了审验，并出具了天中验字〔2006〕第 081 号《验资报告》确认，截至 2006 年 6
月 25 日止，本行已收到原有 16 家法人股东中的 13 家股东以货币方式缴纳的新增
注册资本合计人民币 20,000 万元。
参与本次增资的 13 家法人股东的股权结构及实际控制人情况如下：
序 股权结构 实际控制
法人股东名称
号 股东名称 股权比例 人
江阴长江投资集 任锦华 80%
1 任锦华
团有限公司 朱青 20%
江阴新锦南投资 周成 59.67%
2 周成
发展有限公司 徐雅芬 40.33%
江苏省华贸进出 薛凤勤 81.25%
3 薛凤勤
口有限公司 汤国华 18.75%
4 江阴市华发实业 江苏新华发集团有 孙志华 90% 孙志华
1-1-50
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
序 股权结构 实际控制
法人股东名称
号 股东名称 股权比例 人
有限公司 限公司 王文斌 10%
周江 17%
张炜 11%
周津如 10%
江阴法尔胜钢铁 江阴法尔胜泓昇集 其余 33 名自然人
5 周江
制品有限公司 团有限公司 （持股比例均在 57.55%
10%以下）
江阴创业科技投资 周毅 80%
有限公司 4.45% 黄蓉 20%
江阴市临港街道长
85%
江村村民委员会 江阴市临
江阴市长达钢铁 江阴临港经济开发 港街道长
6 95%
有限公司 江苏新长江实业集 区长江村总工会 江村村民
团有限公司 15% 江阴市临港街道长 委员会
5%
江村村民委员会
周建平 52%
海澜集团有限公 江阴市海澜投资控 其余 14 名自然人股
7 周建平
司 股有限公司 东（持股比例均在 42%
10%以下）
杨亮 61.34%
江阴市爱衣思团
8 杨仁荣 12.33% 杨亮
绒毛纺有限公司
其余 5 名自然人 26.33%
杨志刚 45%
江阴市蓝宝石纺 杨志刚、郑
9 眭云鹤 30%
织有限公司 霞
郑霞 25%
江阴市振宏印染 赵正洪 86.93%
10 赵正洪
有限公司 其余 3 名自然人 13.07%
吴惠明 58.6%
黄钟伟 3.2%
无锡宏源集团有 江苏天圣达集团有 许仲贤 3.2%
11 吴惠明
限责任公司 限公司 江苏天圣达集团有
限公司职工持股会
35%
（工会代行使职
权）
江阴美纶纱业有 费庆和 38%
12 费强
限公司 费强 62%
江阴市久远金属 缪琴琴 99%
13 缪琴琴
科技有限公司 缪飞 1%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
序 股权结构 实际控制
法人股东名称
号 股东名称 股权比例 人
李洪金 34%
李洪金、范
无锡市嘉亿商贸
14 范素月 33% 素月、李红
有限公司
玉
李红玉 33%
江阴飞雁创业投 张华兴 97%
15 张华兴
资有限公司 王勇 3%
江阴一棉纺织服 丁伟 99.5%
16 丁伟
装有限公司 黄建国 0.5%
缪双大 35%
江荣方 15%
缪敏达 10%
江苏双良科技有
17 缪黑大 10% 缪双大
限公司
缪志强 10%
马福林 10%
马培林 10%
本次募股增资后，本行实收资本变更为 52,021.3985 万元。
本次增资后，本行前十名股东如下：
序号 股东名称 股份（万股） 占股本比例（%）
1 江阴市双达钢业有限公司 2,550.0 4.90
2 江阴市新锦南建筑安装有限公司 2,500.0 4.81
3 江阴市中泰机械制造有限公司 2,500.0 4.81
4 江阴长江投资集团有限公司 2,500.0 4.81
5 江苏省华贸进出口有限公司 2,500.0 4.81
6 江阴市华发实业有限公司 2,300.0 4.42
7 江阴市振宏印染有限公司 2,050.0 3.94
8 江苏省建伟幕墙装饰工程有限公司 2,000.0 3.84
9 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 2,000.0 3.84
10 海澜集团公司 1,592.5 3.06
本次增资后本行前十名自然人股东名单：
序号 股东名称 股份（万股） 占股本比例（‰）
1 姚茂银 159.25 3.06
2 徐泉兴 159.25 3.06
3 谢玉娣 159.25 3.06
4 黄国兴 159.25 3.06
5 费庆和 159.25 3.06
6 周建华 159.25 3.06
7 李单凝 159.25 3.06
8 叶卫春 159.25 3.06
1-1-52
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
序号 股东名称 股份（万股） 占股本比例（‰）
9 杨志刚 159.25 3.06
10 孙志华 159.25 3.06
2006 年 6 月 29 日，中国银监会江苏监管局下发苏银监复〔2006〕198 号《关
于变更注册资本的批复》，同意本行注册资本变更为人民币 52,021.3985 万元。
2006 年 7 月 11 日，本行就上述两次增加注册资本在江苏省工商行政管理局一
并办理了变更登记手续，本行注册资本由 24,631.845 万元变更为 52,021.3985 万元。
3、2008 年增资扩股
2008 年 3 月 15 日，本行召开股东大会审议通过了《2007 年度利润分配方案的
议案》和《关于将盈余公积转增股本的议案》：以总股本 52,021.3985 万元为基准，
按每股 0.10 元向股东分发红利，共计分发红利 52,021,398.50 元，其中 50%以现金发
放，另外 50%以股票股利方式发放；以总股本 52,021.3985 万元为基准，将盈余公
积金按每股转增 0.15 股向股东转增股本。
经江苏天华大彭会计师事务所有限公司于 2008 年 5 月 4 日出具的苏天会审一
〔2008〕148 号《验资报告》审验，截至 2008 年 4 月 30 日止，本行已将盈余公积
78,032,097.75 元，未分配利润 26,010,699.25 元，合计 104,042,797 元转增股本。增资
后，本行实收资本为 624,256,782 元，其中：17 位法人股东持股 280,793,850 股，占
总股本的 44.98%；754 位社会自然人持股 202,396,272 股，占总股本的 32.42%；722
位本行职工持股 141,066,660 股，占总股本的 22.60%。
本次增资后，本行前十名股东如下：
序号 股东名称 股份（万股） 占股本比例（%）
1 江阴新锦南建筑安装工程有限公司 3,000.0 4.81
2 江阴长江投资集团有限公司 3,000.0 4.81
3 江苏省华贸进出口有限公司 3,000.0 4.81
4 江阴市华发实业有限公司 2,760.0 4.42
5 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 2,400.0 3.84
6 江阴市长达钢铁有限公司 2,400.0 3.84
7 海澜集团公司 1,911.0 3.06
8 江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司 1,800.0 2.88
9 江阴市蓝宝石纺织有限公司 1,332.8 2.13
10 江阴市振宏印染有限公司 1,200.0 1.92
本次增资后本行前十名自然人股东名单：
序号 股东名称 股份（万股） 占股本比例（‰）
1 姚茂银 191.1 3.06
2 徐文渊 191.1 3.06
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
3 谢玉娣 191.1 3.06
4 黄国兴 191.1 3.06
5 费庆和 191.1 3.06
6 周建华 191.1 3.06
7 李单凝 191.1 3.06
8 叶卫春 191.1 3.06
9 杨志刚 191.1 3.06
10 孙志华 191.1 3.06
2008 年 5 月 14 日，中国银监会江苏监管局下发苏银监复〔2008〕222 号《关
于江苏江阴农村商业银行股份有限公司变更注册资本的批复》，同意本行注册资
本变更为人民币 624,256,782 元。
2008 年 6 月 24 日，本行就上述注册资本变更在江苏省工商行政管理局办理了
变更登记手续，取得变更注册资本后的营业执照。
4、2009 年 2 月派发股票股利
2009 年 2 月 15 日，本行股东大会审议通过了本行 2008 年度利润分配方案，拟
以截至 2009 年 2 月 16 日股本数 624,256,782 股为基准，实施每 10 股派发现金股利
1.5 元、股票股利 1 股的分配方案。
经江苏天华大彭会计师事务所有限公司于 2009 年 3 月 4 日出具的苏天会验
〔2009〕4 号《验资报告》审验，截至 2009 年 2 月 24 日止，本行已将未分配利润
62,425,676 元转增股本。增资后，本行实收资本变更为 686,682,456 元，其中：18 位
法人股东持股 305,848,235 股，占总股本的 44.54%；801 位社会自然人股东持股
247,294,386 股，占 36.01%；669 位内部职工持股 133,539,835 股，占 19.45%。
2009 年 5 月 19 日，中国银监会无锡监管分局下发锡银监复〔2009〕69 号《关
于江苏江阴农村商业银行股份有限公司变更注册资本的批复》，同意本行注册资
本变更为人民币 68,668.2456 万元。
2009 年 6 月 10 日，本行就上述注册资本变更在江苏省工商行政管理局办理了
变更登记手续，取得变更注册资本后的营业执照。
5、2009 年度利润分配方案实施后的增资
经本行于2010年2月5日召开的第十次股东大会审议通过，本行实施每10股派发
现金股利1.5元及股票股利1股（派发股票股利时,元以下角分以支付现金处理）的
2009年度股利分配方案，上述分配方案实施后，本行的注册资本增加至75,535.0534
万元。经江苏天华大彭会计师事务所有限公司于2010年4月6日出具的苏天会验
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
〔2010〕7号《验资报告》审验，截至2010年2月5日止，本行已将未分配利润68,668,078
元转增股本。增资后，本行实收资本变更为755,350,534元，其中：17位法人股东持
股331,593,058股，占总股本的43.9%；822位社会自然人股东持股280,191,807股，占
37.09%；653位内部职工持股143,565,669股，占19.01%。
2010 年 4 月 26 日，中国银监会无锡监管分局下发锡银监复〔2010〕63 号《关
于江苏江阴农村商业银行股份有限公司变更注册资本的批复》，同意本行注册资
本变更为人民币 75,535.0534 万元。
2010年5月11日，本行就上述注册资本变更在江苏省工商行政管理局办理了变
更登记手续，取得变更注册资本后的营业执照。
6、2010 年盈余公积转增股本
经本行于2010年12月6日召开的2010年临时股东大会审议通过，本行按照每10
股转增5股的比例实施盈余公积转增股本方案（不足1股的留作盈余公积，不予转
增），转增方案实施后，本行的注册资本增加至113,302.5460万元。经江苏天华大
彭会计师事务所有限公司于2010年12月24日出具的苏天会验〔2010〕35号《验资报
告》审验，截至2010年12月24日止，本行已将盈余公积377,674,926元转增股本。增
资后，本行实收资本变更为1,133,025,460元。同时，2010年12月，本行根据《财政
部、人民银行、银监会、证监会、保监会关于规范金融企业内部职工持股的通知》
（财金2010〔97〕号文）的要求，在江苏银监局无锡监管分局的指导下，通过现有
法人股东受让职工股的方式对本行职工持股进行了规范，规范后本行的股本结构
如下（截至2010年12月24日）：17位法人股东持股602,348,017股，占总股本的53.16%；
685位社会自然人股东持股395,185,435股，占34.88%；778位内部职工持股（注：根
据97号的规定，自2010年12月6日起，本行离职、离退休职工持有的内部职工股，
以及内部职工死亡后其继承人依法继承的内部职工股纳入本行内部职工持股的计
算范围）135,492,008股，占11.96%。
2010年12月31日，中国银监会无锡监管分局下发锡银监复〔2010〕234号《关
于江苏江阴农村商业银行股份有限公司变更注册资本的批复》，同意本行注册资
本变更为人民币113,302.5460万元。
2011年1月20日，本行就上述注册资本变更在江苏省工商行政管理局办理了变
更登记手续，取得变更注册资本后的营业执照。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
7、2012 年度利润分配方案实施的增资
经本行于2013年2月22日召开的第十四次股东大会审议通过，以本行截至2013
年1月31日在册股本总额1,133,025,460.00元为准，按税前每10股派送红股1股并派送
现金1.50元（不足10股以现金派送）。上述分配方案实施后，本行的注册资本增加
至124,632.7495万元。经江苏天华大彭会计师事务所有限公司于2013年4月23日出具
的苏天会验〔2013〕13号《验资报告》审验，截至2013年4月23日止，本行已将利
润分配派送红股113,302,035元转增股本。增资后，本行实收资本变更为1,246,327,495
元，其中：17位法人股东持股665,440,718股，占总股本的53.39%；690位社会自然人
股东持股434,011,324股，占34.82%；775位内部职工持股146,875,453股，占11.78%。
2013 年 5 月 24 日，中国银监会无锡监管分局下发锡银监复〔2013〕55 号《关
于江苏江阴农村商业银行股份有限公司变更注册资本的批复》，同意本行注册资
本变更为人民币 124,632.7495 万元。
2013年6月13日，本行就上述注册资本变更在江苏省工商行政管理局办理了变
更登记手续，取得变更注册资本后的营业执照。
8、2014 年度盈余公积转增股本
2015年2月13日，本行2014年度股东大会审议通过了2014年度利润分配方案，
拟 每10 股派现 0.8 元及以盈余公积每 10 股转 增 2.5 股，转增后本行 股本将增至
155,790.8847 万 元 。 经 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 于 2015 年 3 月 31 日 出 具 的
XYZH/2014NJA2025-12号《验资报告》审验，截至2015年3月18日止，本行已将盈余
公积311,581,352元转增股本，增资后，本行实收资本变更为1,557,908,847元。
2015 年 4 月 16 日，中国银监会无锡监管分局下发锡银监复〔2015〕41 号《关
于江苏江阴农村商业银行股份有限公司变更注册资本的批复》，同意本行注册资
本变更为人民币 1,557,908,847 元。
2015年5月7日，本行就上述注册资本变更在江苏省工商行政管理局办理了变更
登记手续，取得变更注册资本后的营业执照。
（三）本行历年发生的股权转让情况
1、股权转让概况
本行成立于 2001 年 12 月 3 日，根据本行章程的规定，发起人持有的股份 3
年内不得转让，因此，自本行成立之日起，至 2004 年 12 月 2 日，本行未发生股权
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
转让事项。经核查，2005 年起至 2016 年 3 月 10 日，本行的股权转让情况汇总如下：
转让原因 转让笔数 转让总数（股）
1、继承 25 5,564,838
2、司法裁判转让 57 88,319,995
3、因股东资金需求协议转让 298 210,589,217
4、2010 年因 97 号文进行的职工股统一减持 770 104,880,585
5、2012 年度派发红股后超 50 万股职工股统一减持 32 1,368,656
6、2014 年度盈余公积转增股本后超 50 万股职工股统一减持 54 4,944,333
合计 1,236 415,667,624
2、报告期内的股权转让情况
报告期内（2013 年起至 2016 年 3 月 10 日）共 168 笔，涉及股数 105,250,549
股，具体情况如下：
价格
转让时间 转让方 受让方 涉及股数（股） 转让原因
（元/股）
谢召成 查国恩 43,000 司法裁判
赵果琴 海澜集团有限公司 50,000
胡敏 海澜集团有限公司 32,585
王建华 海澜集团有限公司 9,945
邹菊仙 海澜集团有限公司 9,945
王寅华 海澜集团有限公司 9,945
钱雪 海澜集团有限公司 3,118
蒋亚妹 海澜集团有限公司 3,118
无锡市嘉亿商贸有限
屠立波 50,000
公司
无锡市嘉亿商贸有限
柳荫 50,000
公司
无锡市嘉亿商贸有限
周霞 50,000 2012 年度派发红
2013 年 公司
股后超 50 万股职 7.25
江阴长江投资集团有 工股统一减持
赵益 50,000
限公司
江阴长江投资集团有
王晟 50,000
限公司
江阴长江投资集团有
贺健 50,000
限公司
江阴长江投资集团有
宋萍 50,000
限公司
江阴长江投资集团有
王永平 50,000
限公司
江阴长江投资集团有
仇建英 50,000
限公司
江阴新锦南投资发展
陆建生 50,000
有限公司
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
价格
转让时间 转让方 受让方 涉及股数（股） 转让原因
（元/股）
江阴新锦南投资发展
缪淡国 50,000
有限公司
江阴新锦南投资发展
杨军 50,000
有限公司
江阴新锦南投资发展
邬孙权 50,000
有限公司
江阴新锦南投资发展
钱国英 50,000
有限公司
江阴新锦南投资发展
李建伟 50,000
有限公司
江阴市长达钢铁有限
孙伟 50,000
公司
江阴市长达钢铁有限
仲国良 50,000
公司
江阴市长达钢铁有限
任素惠 50,000
公司
江阴市长达钢铁有限
崔绍新 50,000
公司
江阴市长达钢铁有限
吴林华 50,000
公司
江阴法尔胜钢铁制品
高德胜 50,000
有限公司
江阴法尔胜钢铁制品
胡汝华 50,000
有限公司
江阴法尔胜钢铁制品
金国民 50,000
有限公司
无锡宏源集团有限公
马红 50,000
司
王亦东 无锡宏源集团有限公 50,000
司
游涌 刘小芳 196,020 股东间协议转让 6
王峰 张玉兰 37,500 司法裁判
王峰 张翠娣 100,000 司法裁判
王峰 王中豪 92,340 司法裁判
费裕初 周洪兴 327,026 股东间协议转让 4.5
沈伟旗 吴鼎富 981,080 股东间协议转让 6
孔人豪 闵子路 222,972 股东间协议转让 6
李岳兴 徐永娟 40,877 司法裁判
陈琼瑜 邵仲达 163,512 股东间协议转让 6
谈玉兴 海澜集团有限公司 181,344 股东间协议转让 7.25
江阴市爱衣思团绒毛
李单凝 3,815,311 股东间协议转让 5.1
纺有限公司
江阴市爱衣思团绒毛
李彩娥 1,090,089 股东间协议转让 5.1
纺有限公司
王惠珠 周玲 981,080 司法裁判
江阴市城 无锡市嘉亿商贸有限
20,523,602 司法裁判
镇建设综 公司
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价格
转让时间 转让方 受让方 涉及股数（股） 转让原因
（元/股）
合开发有
限公司
包文珠 唐良君 3,659,584 股东间协议转让 5
包炳岳 唐良君 1,509,354 股东间协议转让 5
吴建兴 单永兴 981,080 股东间协议转让 5
许才良 方超君 981,080 司法裁判
林建清 葛征坪 490,539 股东间协议转让 5
陈建清 孙正达 1,962,160 股东间协议转让 5.05
黄国兴 费政东 3,815,311 司法裁判
费政东 黄健 315,311 股东间协议转让 6
殷丽红 薛界平 81,755 股东间协议转让 5
顾东明 吴昶澄 981,080 司法裁判
佘前锋 费政东 160,000 股东间协议转让 5.22
高栋 黄健 215,622 股东间协议转让 5.10
江阴市双
江苏双良科技有限公
达钢业有 24,176,900 司法裁判
2014 年 司
限公司
江苏双良科技有限公
诸生明 1,471,619 司法裁判
司
江阴飞雁
创业投资 邹朝军 330,000 股东间协议转让 6
有限公司
陆文昌 方超君 981,080 股东间协议转让 5.20
王耀兴 王瑞洪 245,269 司法裁判
王耀兴 杨瑞娟 245,270 继承
江阴一棉纺织服装有
黄伟新 60,000 司法裁判
限公司
叶泽昊 周洁 650,000 股东间协议转让 5.10
钱本娣 张宝荣 28,496 继承
谢召成 黄健 35,000 股东间协议转让 7.143
陈坚 陈雯雯 327,026 家庭财产分割
江阴市蓝
江阴一棉纺织服装有
宝石纺织 9,000,000 股东间协议转让 5.20
限公司
有限公司
李明 李元玺 65,403 继承
2015 年
胡敏 125,000
贺健 江阴长江投资集团有 125,000
仇建英 限公司 125,000
李建伟 125,000 2014 年度盈余公
积转增股本后超
赵益 125,000 5.20
50 万股职工股统
王晟 江阴新锦南投资发展 125,000 一减持
崔绍新 有限公司 125,000
吴林华 125,000
钱国英 江苏省华贸进出口有 125,000
1-1-59
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
价格
转让时间 转让方 受让方 涉及股数（股） 转让原因
（元/股）
胡汝华 限公司 125,000
王亦东 125,000
屠立波 125,000
任素惠 125,000
钱雪 江阴市长达钢铁有限 125,000
高德胜 公司 125,000
孟建章 92,960
陆建生 125,000
宋萍 江阴市华发实业有限 125,000
金国民 公司 125,000
邬孙权 125,000
江阴市爱衣思团绒毛
吴军华 39,055
纺有限公司
江阴市爱衣思团绒毛
许杰 39,055
纺有限公司
赵果琴 125,000
王建华 江阴市振宏印染有限 125,000
卜黎铭 公司 39,055
朱顺伟 39,055
王永平 125,000
马红 125,000
海澜集团有限公司
郑霞 39,055
庄崇俊 39,055
孙伟 125,000
仲国良 无锡市嘉亿商贸有限 125,000
周嫣 公司 39,055
王卫忠 39,055
邹菊仙 125,000
江阴法尔胜钢铁制品
周霞 125,000
有限公司
徐闽 39,055
缪淡国 江阴美纶纱业有限公 125,000
杨军 司 125,000
蒋亚妹 江阴市蓝宝石纺织有 125,000
王勇 限公司 70,273
柳荫 江苏双良科技有限公 125,000
王寅华 司 125,000
无锡宏源集团有限责
徐文卫 39,055
任公司
陈晓平 39,055
高克俭 江阴飞雁创业投资有 39,055
潘建忠 限公司 39,055
刘小芳 39,055
殷戟 江阴市久远金属科技 39,055
1-1-60
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
价格
转让时间 转让方 受让方 涉及股数（股） 转让原因
（元/股）
陈静娴 有限公司 39,055
陈丽华 39,055
蒋立虹 39,055
朱力军 江阴一棉纺织服装有 39,055
刘海斌 限公司 39,055
戴学锋 周洁 500,000 股东间协议转让 4.50
江阴市爱衣思团绒毛
龚正霞 146,305 股东间协议转让 5.20
纺有限公司
无锡宏源集团有限责
龚正霞 153,695 股东间协议转让 5.20
任公司
刘杏元 沈桂秀 163,512 继承
陈岳明 殷小琴 191,065 继承
陈岳明 陈婷 63,688 继承
陈岳明 陈红 63,688 继承
陈岳明 陈强 63,689 继承
赵凯军 赵静 98,107 司法裁判
潘菊华 徐红斌 408,782 股东间协议转让 5.2
李福珍 李元玺 204,390 股东间协议转让 5.2
江阴市蓝
江阴一棉纺织服装有
宝石纺织 5,000,000 股东间协议转让 4.75
限公司
有限公司
吴鼎富 赵建明 1,226,350 股东间协议转让 4.89
单永兴 曹蕾 192,300 司法裁判
章祖林 赵建娥 170,000 司法裁判
谢召成 徐士明 100,000 司法裁判
周虎兴 于建新 204,390 股东间协议转让 5.20
金秋霞 葛真青 204,390 股东间协议转让 5.40
孔婷婷 任萍华 17,566 司法裁判
江阴一棉纺织服装有
陈建华 204,390 股东间协议转让 4.65
限公司
孔婷婷 任萍华 800,000 股东间协议转让 5.75
许斌 花霞静 100,000 离婚财产分割
高仲贤 丛燕芸 100,000 股东间协议转让 4.50
高仲贤 余志芬 104,390 股东间协议转让 4.50
单永兴 曹蕾 930,000 股东间协议转让 5
黄伟新 郭珏 103,111 股东间协议转让 4.5
赵建明 赵建娥 1,226,350 股东间协议转让 5
陈向华 计晓峰 269,527 司法裁判
李良宝 李红玉 2,452,700 继承
黄瑞相 黄强 204,390 继承
2016 年
陈军 邵洪元 178,111 股东间协议转让 5
徐喻芳 陈丽莹 197,652 继承
徐留兴 徐斌 122,632 继承
1-1-61
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
价格
转让时间 转让方 受让方 涉及股数（股） 转让原因
（元/股）
芮洪庆 黄佩军 269,527 司法裁判
张永达 承玲芬 178,111 股东间协议转让 9
蒋小华 何尧军 269,527 司法裁判
陈凤娟 李志峰 102,195 继承
陈凤娟 李红燕 102,195 继承
陈士玉 陈靓擎 40,900 继承
陈士玉 陈川擎 40,853 继承
倪贤福 韩维华 204,390 继承
合计 105,250,549
注：表中协议转让价格均由转让双方协商确定。
3、依据“97 号文”的规范要求进行的股权转让情况
财政部、人民银行、银监会、证监会、保监会《关于规范金融企业内部职工
持股的通知》（财金 2010〔97〕号文）对农村商业银行内部职工持股作出如下规
定：
①农村商业银行应严格执行《中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构
行政许可事项实施办法》（银监会令 2008 年第 3 号）的有关规定，内部职工的持
股比例不得超过总股本的 20%，单个职工持股的比例不得超过总股本的 2%；
②公开发行新股后内部职工持股比例不得超过总股本的 10%，单一职工持股
数量不得超过总股本的 1‰或 50 万股（按孰低原则确定）；
③金融企业离职或离退休职工持有的内部职工股，金融企业职工死亡后其继
承人依法继承的内部职工股，纳入内部职工持股计算范围，比照上述规定进行规
范。
根据“97 号文”对内部职工持股的统计口径，本行于 2010 年 11 月对内部职工持
股重新进行了确认。经重新确认，截至 2010 年 10 月 31 日，本行内部职工持股情
况如下：
职工股 占总股本
职工股类别 持股数
东人数 的比例
在职职工持有的职工股 638 137,121,514 18.15%
离退休职工持有的职工股
重新认定前 离职职工持有的职工股 （不纳入职工股统计范围）
职工死亡后继承人持有的职工股
合 计 638 137,121,514 18.15%
在职职工持有的职工股 638 137,121,514 18.15%
重新认定后 离退休职工持有的职工股 82 15,893,524 2.10%
离职职工持有的职工股 56 6,982,869 0.92%
1-1-62
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
职工死亡后继承人持有的职工股 3 250,578 0.03%
合 计 779 160,248,485 21.22%
为了满足本行在新一轮跨区域进程中持续、高效、稳健发展对资本规模的需
求，本行于 2010 年 12 月 6 日召开 2010 年临时股东大会审议通过了每 10 股转增 5
股的盈余公积转增股本议案，转增方案实施后，本行职工持股情况如下（截至 2010
年 12 月 6 日）：
内部员工股东人数 779名
其中：持股超50万股的内部职工股东人数 54名
内部职工持股总数 240,372,593股
内部员工持股占总股本的比例 21.22%
为符合“97 号文”对农村商业银行内部职工持股的有关规定，以加快本行公开发
行股票、壮大资本实力的战略实施步伐，在获得本行内部职工股东委托授权的前
提下，2010 年 12 月初，本行经营层经与法人股东协商，拟定了通过法人股东受让
部分职工股的方式规范本行内部职工持股的方案，具体如下：
① 第一步，内部职工股东将其在 2010 年 12 月实施的盈余公积转增股本中获
得的新增股份以及转增前股份数的 10%以 7.25 元/股的价格转让给法人股东；
② 第二步，在执行第一步后持股数仍超 50 万股的职工股东将其持股超 50 万
股的部分以 7.25 元/股的价格全部转让给法人股东。
2010 年 12 月 22 日至 24 日，12 位法人股东分别与本行有关内部职工股东（合
计总人数为 768 人）签署了《股份转让协议》，约定以 7.25 元/股的价格受让部分
职工股，具体的转让情况如下：
涉及转让股份的职工股 受让股份总数
受让股份的法人股东名称
东人数（人） （股）
1、江阴美纶纱业有限公司 128 15,000,000
2、江阴市振宏印染有限公司 174 21,732,011
3、江阴市长达钢铁有限公司 97 10,482,208
4、无锡市嘉亿商贸有限公司 83 9,984,596
5、江阴市蓝宝石纺织有限公司 84 7,968,467
6、海澜集团有限公司 59 7,000,000
7、江阴市爱衣思団绒毛纺有限公司 44 6,961,606
8、江阴飞雁创业投资有限公司 30 3,969,294
9、江阴市城镇建设综合开发有限公司 7 810,216
10、江阴市双达钢业有限公司 32 9,990,540
11、江阴法尔胜钢铁制品有限公司 12 4,988,914
12、江阴市久远金属科技有限公司 20 5,992,733
合 计 770 104,880,585
1-1-63
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
江苏省江阴市公证处对上述合计 770 笔股权转让事项做了现场公证，并于 2010
年 12 月 28 日出具了《公证函》。
上述 12 家法人股东的股东构成如下（截至 2011 年 1 月 24 日）：
序号 法人股东名称 法定代表人 股东构成 实际控制人
赵正洪 86.93%
赵正洪 赵元法 4.82%
1 江阴市振宏印染有限公司 赵正洪
赵正林 4.73%
赵剑东 3.52%
费强 45%
2 江阴美纶纱业有限公司 费强 费庆和 30% 费强
费红 25%
江阴市夏港街道
长江村村委会
李洪耀 85%
3 江阴市长达钢铁有限公司 长江村村委会
江苏新长江实业
集团有限公司
15%
诸生明 诸生明 51%
4 江阴市双达钢业有限公司 诸生明
诸进宝 49%
许国强 沈立洪 95%
5 无锡市嘉亿商贸有限公司 沈立洪
蒋军华 5%
杨志刚 45%
江阴市蓝宝石纺织有限公 杨志刚
6 郑霞 25% 杨志刚
司
眭云鹤 30%
江阴市海澜投资
7 海澜集团有限公司 周建平 控股有限公司 周建平
100%
杨亮 61.34%
杨仁荣 12.33%
吴亚明 9.67%
江阴市爱衣思团绒毛纺有 杨仁荣
8 吴亚安 9.00% 杨仁荣
限公司
秦珍珍 3%
周惠龙 2.33%
蒋金妹 2.33%
江阴市久远金属科技有限 缪琴琴
9 缪琴琴 100% 缪琴琴
公司
江苏法尔胜泓昇
集团有限公司
75%
江阴法尔胜钢铁制品有限 周江 HONGKONG
10 周江
公司 HYSTON
INTERNATIONAL
HOLDING LIMITED
25%
张华兴 50%
夏建华 20%
江阴飞雁创业投资有限公 张华兴
11 张建龙 6% 张华兴
司
刘钢 6%
石华 6%
1-1-64
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
序号 法人股东名称 法定代表人 股东构成 实际控制人
尹国锋 6%
王勇 6%
许才良 51%
江阴市城镇建设综合开发 许才良
12 江苏金源投资有 许才良
有限公司
限公司 49%
（四）本行股权管理情况
本行于成立之日即设立了股东名册，并由财务部设立股金明细账目，向发起
人股东颁发了股金证。
1、本行于2001年12月3日成立后，至2004年底未发生股权转让事项，符合《公
司法》和《农村商业银行管理暂行规定》关于“发起人持有的股份自农村商业银行
成立之日起3年内不得转让”的规定。
2、2007年7月5日，本行为确保股份流转的合法性和有序性，制定了《股份管
理办法》，规定股东转让其所持江阴农商银行的股份，必须符合国家有关法律、
法规和本行《章程》有关规定，必须提前向本行提出股份转让申请，并经本行董
事会同意。
3、2008年1月4日，为进一步加强和规范其股份管理，本行与南京市股权托管
中心签署《股份登记托管协议书》，约定南京市股权托管中心为江阴农商银行办
理以下股权登记托管及相应服务：为江阴农商银行所有股东办理股权确认及股权
登记托管手续；为江阴农商银行提供及时的股东名册查询服务；出具相关股权托
管证明；提供股权变动登记手续；提供股权质押、冻结等登记手续等。2008年1月
9日，本行在《江阴日报》刊登《股权确认公告》，要求所有股东限期到南京证券
有限责任公司江阴营业部进行股权确认。股权确认工作于2008年1月31日结束。在
该次股权确认及登记托管过程中，江阴农商银行股东填写了内容相对完整的股东
信息表，并就其所持股份权属的真实性和完整性出具了《股东声明和承诺》。
4、2008年2月15日，南京市股权托管中心出具《关于江苏江阴农村商业银行股
份有限公司股权登记托管情况说明》，说明截至2008年2月15日，持有本行99.8098%
股份的股东已亲自或委托他人办理了股权托管手续，剩余未办理托管手续的2户股
东所持股份也已归入打包账户予以托管，至此，本行全部股权登记托管在该中心。
5、2009年9月24日，江苏省人民政府办公厅出具《关于确认江苏江阴农村商业
银行股份有限公司股份变化等有关事项的函》（苏政办函[2009]134号），确认：截
至该函出具日，本行股权已在南京市股权托管中45心集中托管，且本行的设立和
1-1-65
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
设立后的历次增资、股权转让等股权演变事项履行了相关法定程序，并经有关部
门批准，符合相关法律法规和政策的规定，高管和职工认购（受让）股份的资金
来源合法，不存在违法违规行为和潜在纠纷。
6、2010年9月14日，被打包账户中1名股东何敏玉，亲自到南京市股权托管中
心办理了确权，该股东账户于是从打包账户中释放到正常账户。
2016年3月10日，南京市股权托管中心出具《股权登记托管情况说明》，载明：
截至2016年3月10日，本行股份全部由其托管，持有本行100 %股份的股东已亲自或
委托他人办理股权托管手续，且均未对其所持有的股权提出任何疑义；自托管至
今未发现国有股权、信托持股、委托持股情况；股东资料完整、有效，且未因股
份托管发生任何纠纷。
7、自2005年以来，本行发生股权转让情况，从股权转让原因分析，①因继承、
司法裁判而导致的股权变更不存在权属纠纷，其股权变更合法、有效；②因股东
资金需求进行协议转让，双方自愿按照发行人《章程》、《股权管理办法》履行
的相关协议转让手续完备，且经南京股权托管中心办理变更登记的股权不存在权
属纠纷，其股权变更合法、有效；③2010年12月进行的职工股统一减持、2012年度
和2014年度派发红股后超50万股限额的职工股统一减持所发生的内部职工股转让，
系依据《关于规范金融企业内部职工持股的通知》（财金〔2010〕97号）进行的自
我规范行为，且由江阴市公证处进行了现场公证，本行发行保荐机构和律师均派
员参与，其股权变更不存在权属纠纷，股权变更合法、有效。④2008年7月，本行
职工监事高德胜转让其持有股份40万股，占其股份总数的66.7%，该行为违反了《公
司法》、《农村商业银行管理暂行规定》及本行《章程》的规定；2009年8月，高
德胜将该转出的股份及其滋生的转增股份以原价购回，其不规范行为已得以纠正。
综上，本行股权权属明确，股份已采取确权登记托管方式进行有序管理；历
次股权转让涉及的股东股权转让申请书、股东身份证明、股权转让协议书、司法
裁定书、付款凭证、受让方付款确认书或转让方收款凭条、董事会决议等手续、
文件资料充分，股权管理严密，股权转让有序，均系转让双方自愿及其真实意图，
转让行为合法、有效，不存在纠纷或潜在重大风险隐患；对个别不规范股权转让
行为已进行了有效规范，不存在风险隐患；本行股东与公司之间、股东之间、股
东与第三方之间不存在重大股份权属争议、纠纷或潜在纠纷。
1-1-66
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
（五）本行股权托管情况
2008 年 1 月 4 日，本行与南京市股权托管中心签订了《股权登记托管服务合
同》，委托南京市股权托管中心对本行股权进行集中托管，提供的服务内容包括
股权权属确认、股权初始登记和股权变动登记（交易过户、非交易过户、股本变
动）；股权质押登记等其他登记；股份查询、信息披露、权益分派等股份管理服
务。
2008 年 1 月 8 日，本行与南京市股权托管中心在《江阴日报》上刊登了《关
于江苏江阴农村商业银行股份有限公司股份确权及托管公告》，通知本行股东亲
自或委托他人自 2008 年 1 月 9 日至 2008 年 1 月 20 日于南京证券有限责任公司江
阴虹桥南路营业部办理股权托管手续。
2008 年 2 月 15 日，南京市股权托管中心出具《关于江苏江阴农村商业银行股
份有限公司股权登记托管情况说明》，确认截至 2008 年 2 月 15 日 ，本行股份已
全部在南京市股权托管中心托管。
2016 年 3 月 10 日，南京市股权托管中心再次出具《关于江苏江阴农村商业银
行股份有限公司股权登记托管情况说明》，确认截至 2016 年 3 月 10 日 ，本行股
份已全部在南京市股权托管中心托管，并确认以下事项：
（1）截至 2016 年 3 月 10 日，本行托管股份总额为 1,557,908,847 股，其中自
然人股股东共计 1,456 户，股数为 713,025,456 股（其中内部职工股股东为 563 户，
持股数为 140,076,024 股，占总股本 8.9913%；离退休继承员工股东 204 户，持股数
为 36,659,382 股，占总股本的 2.3531%）；法人股股东共计 17 户，股数为 844,883,391
股，占总股本的 54.232%。
（2）自托管至今未发现国有股权、信托持股、委托持股情况。
（3）截至 2016 年 3 月 10 日，持有本行 100%股份的股东已亲自或委托他人办
理股权托管手续，且均未对其所持有的股权提出任何疑义。
（4）截至 2016 年 3 月 10 日，本行股份中，已被质押股份为 595,012,227 股，
已被冻结股份为 3,345,117 股，不存在本行股东将本行股份质押在本行的情形。
（5）截至 2016 年 3 月 10 日，本行相关股东资料完整、有效，且未因股份托
管发生任何纠纷。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
（六）股份质押及冻结情况
截至 2016 年 3 月 10 日，本行股东存在以下股权质押情况：
序号 股东名册 质押股数 质押权人
1 江阴长江投资集团有限公司 75,743,750 江阴澄商互助公司
2 江苏省华贸进出口有限公司 74,868,750 江阴澄商互助公司
3 江阴市华发实业有限公司 69,379,250 交行无锡分行
4 江阴市振宏印染有限公司 60,111,555 江阴澄商互助公司
5 海澜集团有限公司 58,019,503 农业银行江阴分行
6 江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司 56,375,000 江阴澄商互助公司
7 江阴新锦南投资发展有限公司 37,500,000 江阴澄商互助公司
8 江阴美纶纱业有限公司 35,848,750 江阴澄商互助公司
9 无锡宏源集团有限责任公司 29,017,437 江苏银行
10 江阴市蓝宝石纺织有限公司 28,206,586 江阴市金阳担保有限公司
11 江阴飞雁创业投资有限公司 21,000,000 江阴市金阳担保有限公司
12 徐友才 7,557,705 江阴澄商互助公司
13 孙志华 4,769,138 交行无锡分行
14 周建华 4,769,138 江阴市金阳担保有限公司
15 杨志刚 4,769,138 交行无锡分行
16 叶卫春 3,815,311 中信银行江阴支行
17 黄国强 3,431,483 江阴市金阳担保有限公司
18 柯悦 3,431,483 江阴市金阳担保有限公司
19 吴鼎富 2,181,675 江阴澄商互助公司
20 郑霞 1,859,231 交行无锡分行
21 刘美英 1,771,393 江阴澄商互助公司
22 陈传度 1,430,740 江阴市金阳担保有限公司
23 周泉海 1,226,350 江阴市金阳担保有限公司
24 吴秋良 1,226,350 江阴市金阳担保有限公司
25 沈晨光 1,226,350 江阴市金阳担保有限公司
26 吴昶澄 1,226,350 江阴澄商互助公司
27 吴金仙 613,173 久远金属科技有限公司
28 吴伯香 613,173 江阴市金阳担保有限公司
29 王健 613,173 江阴市金阳担保有限公司
30 吴福兴 613,173 江阴澄商互助公司
31 王龙英 613,173 江阴市金阳担保有限公司
32 毛新华 603,441 江阴市金阳担保有限公司
33 邵仲达 376,115 江阴澄商互助公司
34 於凤珍 204,390 无锡市融创科技小额贷款有限公司
合 计 595,012,227
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
截至 2016 年 3 月 10 日，本行股东存在以下股权冻结情况：
序号 股东名称 冻结股份数（股） 冻结机关
1 高玲娟 2,110,548 江阴人民法院
2 於正成 613,173 江阴人民法院
3 卜黎铭 500,000 无锡中级人民法院
4 张芸 61,316 江阴人民法院
5 戴维 60,080 江阴人民法院
合 计 3,345,117
（七）本次发行前后的股本变化情况
截至 2016 年 3 月 10 日，本行总股本为 1,557,908,847 股，本次发行股份不超过
400,000,000 股，本次发行股份占发行后总股本的比例不超过 25%。本次发行前后本
行的股本结构如下：
本次发行前
本次发行完成后
2016 年 3 月 10 日
股数（股） 比例 股数（股） 比例
社会法人股（17 名股东） 844,883,391 54.23% 844,883,391 43.15%
员工股（767 名） 176,735,406 11.34% 176,735,406 9.03%
自然人股 社 会 自 然 人 股
536,290,050 34.42% 536,290,050 27.39%
（689 名）
本次公开发行的股份 - - 400,000,000 20.43%
合计 1,557,908,847 100.00% 1,957,908,847 100.00%
（八）本次发行前的前十名股东情况
截至2016年3月10日，本行前十名股东如下：
序号 股东名称 股份性质 持股数（万股） 持股比例
1 江阴长江投资集团有限公司 LS 75,743,750 4.86%
2 江阴新锦南投资发展有限公司 LS 75,743,750 4.86%
3 江苏省华贸进出口有限公司 LS 75,368,750 4.84%
4 江阴市长达钢铁有限公司 LS 75,112,960 4.82%
5 江阴市华发实业有限公司 LS 69,379,250 4.45%
6 江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司 LS 60,902,415 3.91%
7 江阴市振宏印染有限公司 LS 60,223,110 3.87%
8 海澜集团有限公司 LS 58,019,503 3.72%
9 无锡市嘉亿商贸有限公司 LS 56,528,737 3.63%
10 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 LS 45,684,355 2.93%
合 计 652,706,580 41.90%
注:表中“LS”代表社会法人股股东。
江阴市长达钢铁有限公司的董事长为李洪耀，李洪耀的配偶和姐姐合计持有
无锡市嘉亿商贸有限公司 66%股权。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
（九）本次发行前的前十大自然人股东情况
截至 2016 年 3 月 10 日，本行前十名自然人股东名单：
序号 股东名称 在本行担任的职务 持股数（股） 持股比例
1 唐良君 监 事 9,527,046 0.61%
2 徐友才 无任职 7,557,705 0.49%
3 孙正达 无任职 5,859,227 0.38%
4 赵桂英 无任职 5,445,000 0.35%
5 赵建明 无任职 4,905,400 0.31%
姚茂银 无任职 4,769,138 0.31%
谢玉娣 无任职 4,769,138 0.31%
徐文渊 无任职 4,769,138 0.31%
孙志华 无任职 4,769,138 0.31%
6
费庆和 监 事 4,769,138 0.31%
周建华 无任职 4,769,138 0.31%
杨志刚 无任职 4,769,138 0.31%
叶卫春 无任职 4,769,138 0.31%
合 计 71,447,482 4.59%
（十）本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺
本行法人股东：（1）江阴长江投资集团有限公司、（2）江阴新锦南投资发展
有限公司、（3）江苏省华贸进出口有限公司、（4）江阴市长达钢铁有限公司、（5）
江阴市华发实业有限公司、（6）江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司、（7）江阴市振
宏印染有限公司、（8）海澜集团有限公司、（9）无锡市嘉亿商贸有限公司、（10）
江阴法尔胜钢铁制品有限公司、（11）江阴美纶纱业有限公司、（12）江阴市蓝宝石
纺织有限公司、（13）江苏双良科技有限公司、（14）无锡宏源集团有限责任公司、
（15）江阴飞雁创业投资有限公司、（16）江阴市久远金属科技有限公司、（17）江
阴一棉纺织服装有限公司承诺：自本行股票在深圳证券交易所上市交易之日起 36
个月内不转让，亦不由本行回购。其中，前五大股东江阴长江投资集团有限公司、
江阴新锦南投资发展有限公司、江苏省华贸进出口有限公司、江阴市长达钢铁有
限公司和江阴市华发实业有限公司还特别承诺：所持股票在锁定期满后两年内减
持的，减持价格将不低于发行价；若江阴农商银行股票上市后 6 个月内如公司股
票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发
行价，所持江阴农商银行股票的锁定期限自动延长 6 个月（如遇除权除息事项，
上述发行价作相应调整）。
根据《关于规范金融企业内部职工持股的通知》（财金 2010〔97〕号文）的规
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
定，本行董事、监事和高级管理人员以及持股超过 5 万股的内部职工股东应当承
诺：① 自本行股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或
间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或间接
持有的公司公开发行股票前已发行的股份；② 前述锁定期满后，每年转让的股
份不超过持股总数的 15%，且 5 年内转让的股份总数不超过持股总数的 50%。截止
本招股说明书签署日，13 名持有本行股份的董事、监事和高级管理人员均已签署
上述承诺，732 名持股超过 5 万股的内部职工股东中除 1 名外均已签署上述承诺（该
名内部职工股东持股数为 10.22 万股，占本行总股本的 0.01%）。
本行现任董事、监事和高级管理人员的近亲属共 11 人承诺：自本行股票上市
之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行
股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或间接持有的公司公开发行股票
前已发行的股份；前述锁定期满后，每年转让的股份不超过持股总数的 15%，且 5
年内转让的股份总数不超过持股总数的 50%。
持有本行股份的董事和高级管理人员特别承诺：所持股票在锁定期满后两年
内减持的，减持价格将不低于发行价；若江阴农商银行股票上市后 6 个月内如公
司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低
于发行价，所持江阴农商银行股票的锁定期限自动延长 6 个月；如遇除权除息事
项，上述发行价作相应调整；不再担任公司董事或高级管理人员职务后的 6 个月
内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；保证不会因职务变更、离职等原因
而拒绝履行上述承诺。
持有本行股份的监事特别承诺：不再担任公司监事后的 6 个月内，不转让本
人直接或间接持有的公司股份；保证不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上
述承诺。
除上述股东外的其余各股东所持有的本行股份，自本行股票在深圳证券交易
所上市交易日起 12 个月内不得转让。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
四、主要股东情况
（一）全部法人股东的股东构成情况
截至 2015 年 12 月 31 日，本行 17 家法人股东的股东构成情况如下：
股权结构
序号 法人股东名称 实际控制人
股东名称 股权比例
江阴长江投资集 任锦华 80%
1 任锦华
团有限公司 朱青 20%
江阴新锦南投资 周成 59.67%
2 周成
发展有限公司 徐雅芬 40.33%
江苏省华贸进出 薛凤勤 81.25%
3 薛凤勤
口有限公司 汤国华 18.75%
江阴市华发实业 江苏新华发集团有 孙志华 90%
4 孙志华
有限公司 限公司 王文斌 10%
周江 17%
张炜 11%
周津如 10%
江阴法尔胜钢铁 江阴法尔胜泓昇集 其余 33 名自然人
5 周江
制品有限公司 团有限公司 （持股比例均在 57.55%
10%以下）
江阴创业科技投资 周毅 80%
有限公司 4.45% 黄蓉 20%
江阴市临港街道长
85%
江村村民委员会
江阴市临港
江阴市长达钢铁 江阴临港经济开发
6 95% 街道长江村
有限公司 江苏新长江实业集 区长江村总工会
村民委员会
团有限公司 15% 江阴市临港街道长
5%
江村村民委员会
周建平 52%
海澜集团有限公 江阴市海澜投资控 其余 14 名自然人股
7 周建平
司 股有限公司 东（持股比例均在 47%
10%以下）
杨亮 61.34%
江阴市爱衣思团
8 杨仁荣 12.33% 杨亮
绒毛纺有限公司
其余 5 名自然人 26.33%
杨志刚 45%
江阴市蓝宝石纺
9 眭云鹤 30% 杨志刚、郑霞
织有限公司
郑霞 25%
江阴市振宏印染 赵正洪 86.93%
10 赵正洪
有限公司 其余 3 名自然人 13.07%
吴惠明 58.6%
黄钟伟 3.2%
许仲贤 3.2%
无锡宏源集团有 江苏天圣达集团有
11 江苏天圣达集团有 吴惠明
限责任公司 限公司
限公司职工持股会
35%
（工会代行使职
权）
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
江阴美纶纱业有 费庆和 38%
12 费强
限公司 费强 62%
江阴市久远金属 缪琴琴 99%
13 缪琴琴
科技有限公司 缪飞 1%
李洪金 34%
无锡市嘉亿商贸 李洪金、范素
14 范素月 33%
有限公司 月、李红玉
李红玉 33%
江阴飞雁创业投 张华兴 97%
15 张华兴
资有限公司 王勇 3%
江阴一棉纺织服 丁伟 99.5%
16 丁伟
装有限公司 黄建国 0.5%
缪双大 35%
江荣方 15%
缪敏达 10%
江苏双良科技有
17 缪黑大 10% 缪双大
限公司
缪志强 10%
马福林 10%
马培林 10%
（二）前十名股东的基本情况
截至 2016 年 3 月 10 日，本行前十名股东如下：
序号 股东名称 股份性质 持股数（万股） 持股比例
1 江阴长江投资集团有限公司 LS 75,743,750 4.86%
2 江阴新锦南投资发展有限公司 LS 75,743,750 4.86%
3 江苏省华贸进出口有限公司 LS 75,368,750 4.84%
4 江阴市长达钢铁有限公司 LS 75,112,960 4.82%
5 江阴市华发实业有限公司 LS 69,379,250 4.45%
6 江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司 LS 60,902,415 3.91%
7 江阴市振宏印染有限公司 LS 60,223,110 3.87%
8 海澜集团有限公司 LS 58,019,503 3.72%
9 无锡市嘉亿商贸有限公司 LS 56,528,737 3.63%
10 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 LS 45,684,355 2.93%
合 计 652,706,580 41.90%
注:表中“LS”代表社会法人股股东。
江阴市长达钢铁有限公司（以下简称“长达钢铁”）的董事长为李洪耀，李
洪耀的配偶和姐姐合计持有无锡市嘉亿商贸有限公司（以下简称“嘉亿商贸”）
66%股权。经保荐机构和发行人律师核查，李洪耀未直接或间接持有长达钢铁的股
权。
鉴于：①李洪耀并未直接或间接持有长达钢铁的股权，长达钢铁的控股股东
和实际控制人均为江阴市临港街道长江村村民委员会，嘉亿商贸股东为李洪金、
范素月、李红玉三位自然人，二者的股东及实际控制人均不一致；②长达钢铁和
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
嘉亿商贸之间及其最终股东之间不存在一致行动协议，不存在对发行人股东大会
表决的委托协议，不存在通过其他协议的方式来控制发行人的股权，不存在受委
托持股或代持股份等情形；③根据长达钢铁与嘉亿商贸出具的承诺函，二者均自
愿承诺今后就发行人股东大会表决、董事、监事提名和提案等其他事项各自独立
决策，不会达成任何书面或口头的一致行动协议，也不会采取相互委托代为表决
等可能导致形成一致行动关系的任何措施，保荐机构及发行人律师认为：尽管长
达钢铁与嘉亿商贸构成关联关系，但因二者系不同主体控制的企业，长达钢铁与
嘉亿商贸之间以及二者的最终股东之间均不存在一致行动协议，且二者均已承诺
在发行人股东大会表决、董事、监事提名和提案等其他重大事项决策中独立决策，
因此长达钢铁与嘉亿商贸之间不构成一致行动关系。
本行前十位主要股东的基本情况如下：
1、江阴长江投资集团有限公司
该公司成立于 1992 年 7 月 15 日，注册资本为 30,000 万元人民币，法定代表人
为任锦华，住所为江阴市滨江西路 551 号，经营范围：利用自有资金对外投资（国
家法律、行政法规限制、禁止的领域除外）；矿业、能源、交通、基础设施、高
新技术投资开发；金属及金属矿、纺织原料、化工产品（不含危险品）的销售；
自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的
商品和技术除外；预包装食品的批发与零售。
截至 2015 年 12 月 31 日，该公司总资产为 128,107.98 万元，净资产为 90,163.91
万元，2015 年实现净利润 8,242.63 万元。（未经审计）
2、江阴新锦南投资发展有限公司
该公司前身为江阴新锦南建筑安装工程有限公司，成立于 2000 年 2 月 23 日，
2008 年 5 月更为现名，注册资本为 600 万元人民币，法定代表人为周成，住所为
江阴市南闸镇新庄村，经营范围为：利用自有资金对外投资（国家法律、行政法
规限制、禁止的领域除外）；工业与民用建筑施工，建筑装饰（以上项目按资质
证经营）；金属门窗、塑料门窗的制造、加工、销售；建材、水电材料、丁腈皮
结、皮圈、印染导带、工业运输带的销售；机械设备的租赁。
截至 2015 年 12 月 31 日，该公司总资产为 39,567.87 万元，净资产为 20,744.54
万元，2015 年度实现净利润 461.29 万元。（未经审计）。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
3、江苏省华贸进出口有限公司
该公司成立于 2002 年 1 月 18 日，注册资本为 8,000 万元人民币，法定代表人
为汤国华，住所为江阴市临港新城申港镇镇澄路 1298 号，经营范围：自营和代理
各类商品和技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术
除外；机械设备、五金交电、电子产品、针织品、纺织品、服装、建材、化工产
品（不含危险品）、金属及金属矿的销售。
截至 2015 年 12 月 31 日，该公司总资产为 238,262.98 万元，净资产为 75,572.00
万元，2015 年度实现净利润 3,576.32 万元。（未经审计）
4、江阴市长达钢铁有限公司
该公司成立于 2001 年 5 月 21 日，注册资本为 20,000 万元，法定代表人为李洪
耀，住所为江阴市滨江西路 388 号，经营范围：热轧带肋钢筋、钢材的制造、加
工；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出
口的商品和技术除外。
截至 2015 年 12 月 31 日，该公司总资产为 328,949 万元，净资产为 174,919 万
元，2015 年度实现净利润 6,215 万元。（未经审计）
5、江阴市华发实业有限公司
该公司成立于 1998 年 7 月 29 日，注册资本为 8,000 万元人民币，法定代表人
为孙志华，住所为江阴市临港新城申港镇澄路 1299 号，经营范围：许可经营项目
为煤炭批发经营；一般经营项目为金属制品、家用电器的制造、加工、销售；金
属材料、五金、交电的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家
限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外；社会经济咨询服务。
截至 2015 年 12 月 31 日，该公司总资产为 242,939.39 万元，净资产为 158,681.93
万元，2015 年实现净利润 18,182.95 万元。（未经审计）
6、江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司
该公司成立于 1998 年 3 月 30 日，注册资本为 1,000 万元人民币，法定代表人
为杨仁荣，住所为江阴市顾山镇国东村，经营范围：绒线、毛纱、毛条、特种天
然纤维纱线、服装的制造、加工、销售；纺织原料、针织品、纺织品、工业用棕
榈油的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或
禁止进出口的商品和技术除外。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
截至 2015 年 12 月 31 日，该公司总资产为 25,806.08 万元，净资产为 21,430.93
万元，2015 年度实现净利润 844.53 万元。（未经审计）
7、江阴市振宏印染有限公司
该公司成立于 1999 年 2 月 4 日，注册资本为 8,000 万元人民币，法定代表人
为赵正洪，住所为江阴市华士镇曙新村曙新村巷门头 63 号，经营范围为：各种布
匹的染色及整理；针纺品、纺织品、纺织面料、纺织原料（不含籽棉）的销售；
自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的
商品和技术除外。
截至 2015 年 12 月 31 日，该公司总资产为 77,885.86 万元，净资产为 58,108.89
万元，2015 年度实现净利润 5,771.10 万元。（未经审计）
8、海澜集团有限公司
该公司成立于 1991 年 12 月 13 日，前身为三毛集团公司，2003 年 9 月更名为
海澜集团公司，2006 年 10 月更名为海澜集团有限公司，注册资本为 80,000 万元人
民币，法定代表人为周建平，住所为江阴市新桥镇陶新路 8 号，经营范围为：纺
织原料（不含籽棉）、金属材料、建材、纺织专用设备配件、机械设备、五金产
品、玻璃制品、工艺品、一般劳保用品（不含国家限止、禁止类）的销售；利用
自有资金对外投资；本公司内部供电、供气；自营和代理各类商品及技术的进出
口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外；下设海澜集团有
限公司江阴海澜大酒店。
截至 2015 年 11 月 30 日，该公司（母公司）总资产为 2,990,598.31 万元，净资
产为 1,126,242.44 万元，2015 年 1 月-11 月实现净利润 319,577.80 万元。（未经审计）
9、无锡市嘉亿商贸有限公司
该公司成立于 1997 年 10 月 29 日，注册资本为 22,000 万元，法定代表人李洪
金，住所为江阴市滨江西路 368 号，经营范围：针织品、纺织品、纺织原料、服
装、建材、化工产品（不含危险品）、金属及金属矿、机械设备、电子产品、再
生物资的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营
或禁止进出口的商品和技术除外。（以上项目不含国家法律、行政法规禁止、限
制类；涉及专项审批的，经批准后方可经营）。
截至 2015 年 12 月 31 日，该公司总资产为 52,749.12 万元，净资产为 41,154.86
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万元，2015 年度实现净利润 551.58 万元。（未经审计）
10、江阴法尔胜钢铁制品有限公司
该公司成立于 1995 年 11 月 30 日，注册资本为 12,426.39408 万元，法定代表人
为周江，住所为江阴市镇澄路 3456 号，经营范围为：镀锌钢丝、钢绞线、钢丝绳
及相关金属制品的生产；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
截至 2015 年 12 月 31 日，该公司总资产为 88,805.43 万元，净资产为 42,892.90
万元，2015 年度实现净利润 1,989.68 万元。（未经审计）
（三）本行对前十名股东的贷款情况
报告期内本行对前 10 大股东的贷款情况如下：
（1）2015 年 12 月 31 日，本行前十大股东贷款情况：
单位：万元
贷款 平均 贷款 平均 五级 担保
序号 借款单位
本金 余额 利息 利率 分类 方式
1 江苏省华贸进出口有限公司 3,571 2,367 131.05 5.54% 正常 保证
2 江阴市长达钢铁有限公司 17,600 18,356 956.62 5.21% 正常 保证
3 江阴市华发实业有限公司 4,100 4,100 295.41 7.21% 正常 抵押
4 江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司 2,000 2,000 128.36 6.42% 正常 抵押
6,800 6,800 404.42 5.95% 正常 保证、
5 江阴市振宏印染有限公司
抵押
6 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 4,200 4,200 275.89 6.57% 正常 保证
合计 38,271 37,823 2,192 6.15%
（2）2014 年 12 月 31 日，本行前十大股东贷款情况：
单位：万元
贷款 平均 贷款 平均 五级 担保
序号 借款单位
本金 余额 利息 利率 分类 方式
1 江阴市长达钢铁有限公司 17,800 17,736 1,084.16 6.11% 正常 保证
2 江阴市华发实业有限公司 4,100 4,100 298.48 7.28% 正常 抵押
3 江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司 2,000 2,000 132.73 6.64% 正常 抵押
保证、
4 江阴市振宏印染有限公司 6,800 6,636 430.07 6.48% 正常
抵押
5 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 4,200 4,200 280.28 6.67% 正常 保证
合计 34,900 34,672 2,226 6.42%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
（3）2013 年 12 月 31 日，本行前十大股东贷款情况：
单位：万元
贷款 平均 贷款 平均 五级 担保
序号 借款单位
本金 余额 利息 利率 分类 方式
1 江阴市长达钢铁有限公司 17,800 12,067 799.50 6.63% 正常 保证
2 江阴市华发实业有限公司 4,100 3,868 274.11 7.09% 正常 抵押
3 江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司 2,000 1,874 125.40 6.69% 正常 抵押
保证、
4 江阴市振宏印染有限公司 6,800 5,930 471.81 7.96% 正常
抵押
5 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 4,200 4,177 301.35 7.21% 正常 保证
合计 34,900 27,916 1,972.17 7.06%
（5）报告期内，本行前十大股东贷款平均利率与本行同期平均贷款利率比较
情况如下：
2015 年度 2014 年度
序 与全部客 与全部客 客户类
借款单位 平均贷款 户平均贷 平均贷款 户平均贷
号 型
利率 款利率差 利率 款利率差
异 异
1 江苏省华贸进出口有限公司 5.54% -0.86% 中型
2 江阴市长达钢铁有限公司 5.21% -1.19% 6.11% -0.99% 大型
3 江阴市华发实业有限公司 7.21% 0.81% 7.28% 0.18% 中型
4 江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司 6.42% 0.02% 6.64% -0.46% 小型
5 江阴市振宏印染有限公司 5.95% -0.45% 6.48% -0.62% 小型
6 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 6.57% 0.17% 6.67% -0.43% 中型
对全部客户的平均贷款利率 6.40% - 7.10% -
2013 年度
序号 借款单位 与全部客户 客户类型
平均贷款利
平均贷款利
率
率差异
1 江苏省华贸进出口有限公司 中型
2 江阴市长达钢铁有限公司 6.63% -0.57% 大型
3 江阴市华发实业有限公司 7.09% -0.11% 中型
4 江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司 6.69% -0.51% 小型
5 江阴市振宏印染有限公司 7.96% 0.76% 小型
6 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 7.21% 0.01% 中型
对全部客户的平均贷款利率 7.20% -
本行客户贷款利率按市场需求及同业竞争状况，按中国人民银行公布的贷款
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
利率政策确定，普遍存在小微企业客户贷款及个人经营性贷款利率较高，大中型、
集团客户贷款利率较低的情况。
本行对客户发放贷款时，综合考虑各方面因素来确定贷款利率，如客户在本
行处的存款平均余额、客户信誉、客户主体信用评级、客户所处行业、企业规模、
贷款期限、用途、客户自身财务状况和现金流量情况、贷款担保方式、担保人的
信誉、担保物的价值、担保物的流动性、担保人的财务状况和现金流量情况等。
贷款利率的确定一般以基准利率为基础，根据不同客户的具体情况进行调整。
报告期内，本行前十大股东贷款中江阴市长达钢铁有限公司的贷款平均利率
较本行全部客户的平均贷款利率略低，其余股东贷款平均利率较全部客户平均贷
款利率差异不大。
本行对江阴市长达钢铁有限公司（以下简称“长达钢铁”）的贷款利率略低的原
因主要为：①长达钢铁自身财务状况较好，2014 年度和 2015 年度分别实现净利润
7,297 万元和 6,215 万元，生产经营情况良好，且现金流量充足，资金充裕，能够
保证按时足额偿还本行的贷款本息，属于本行的优质客户；②长达钢铁信用较好，
主体信用评级为 3A 级，以前年度未曾出现过对本行到期债务未清偿，且处于持续
状态的情形，具有良好的信誉；③长达钢铁属于大型企业，资产规模较大，2014
年末和 2015 年年末，长达钢铁总资产分别为 33.64 亿元和 32.89 亿元，净资产分别
为 17.09 亿元和 17.49 亿元，资产负债状况较好；④长达钢铁对本行的贡献度较大，
其中 2014 年度和 2015 年度，长达钢铁在本行的日平均存款余额分别为 4,691 万元
和 3,771 万元。
综上，本行对前十大股东的贷款均遵循了市场化原则，对前十大股东的贷款
条件均按照一般商业条款和条件进行，不存在贷款条件优于一般贷款的情形，前
十大股东贷款的平均贷款利率虽较全部客户的平均贷款利率略低，但差别不大，
且均在人民银行贷款利率政策允许范围；而且，本行对前十大股东的贷款均采取
了抵押或保证的担保方式，不存在信用保证的情况，因此，报告期内本行对前十
大股东的贷款利率公允、合规。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
五、组织结构
（一）本行的组织机构和管理架构
本行已构建以股东大会、董事会、监事会、经营管理层等为主体的公司治理
组织架构；董事会下设了战略发展委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员
会、提名及薪酬委员会和审计委员会；监事会下设了审计监督委员会和提名委员
会，各个治理主体基本能够按照职责规定和规范程序履行相应职责。
按照银行内部控制的要求，本行对总行直属部门、分支机构实行统一规划、
集中管理的管理体制，上下级机构之间，相关部门之间，岗位之间建立了职责明
晰，横向和纵向相互监督制约的机制。本行各部门在其职能范围内履行对全行各
项业务或事务的管理职责，并对其他部门和分支机构的工作提供配合或进行监督。
本行对直属经营机构及分支机构通过差别授权、指标考核、稽核监督进行内控管
理，并做到了：
1、授信业务调查岗与审查、审批岗的分离；
2、授信业务审批与会计账务处理的分离；
3、财务核算的集中管理；
4、柜面结算业务授权的集中管理；
5、系统开发和运行的分离。
本行目前的组织结构和管理架构图如下所示：
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
股东大会
战略发展委员会 监事会办公室
风险管理委员会 审计监督委员会
提名委员会
关联交易控制委员会 董事会 监事会
资产负债管理委员会
审计委员会
贷款审查委员会
提名及薪酬委员会
财务管理委员会
三农金融服务委员会 行长室 全面预算管理委员会
董事会办公室 内控管理委员会
科技与创新委员会
业务连续性委员会
采购与招标委员会
外
行 人 公 小 国 运 金 创 信 风 稽 资 设 科 科
长 力 司 微 际 财 营 融 新 贷 险 合 核 产 机 技 技 保 行
办 资 业 业 业 务 管 同 金 管 管 规 审 保 构 开 管 卫 政
公 源 务 务 务 部 理 业 融 理 理 部 计 全 管 发 理 部 部
室 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 理 部 部
部
江苏江阴农村商业银行股份有限公司
52.50% 51.00% 52.00% 51.98% 52.00%
宣汉诚民 兴化苏南 海口苏南 34家支行 双流诚民 句容苏南
村镇银行 村镇银行 村镇银行 （含营业部） 村镇银行 村镇银行
文 利 申 夏 璜 月 青 璜 峭 华 华 周 新 祝 长 顾 云 南 山 要 北 西 澄 高 朝 盱 当 天 芜 仁 高 睢 澄 营
林 港 港 港 土 城 阳 塘 岐 士 西 庄 桥 塘 泾 山 亭 闸 观 塞 国 郊 江 新 阳 眙 涂 长 湖 怀 港 宁 丰 业
支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 区 支 支 支 支 县 支 支 支 支 部
行 行 行 行 行 行 行 行 行 行 行 行 行 行 行 行 行 行 行 行 行 行 行 支 行 行 行 行 支 行 行 行 行
行 行
另外，本行参股江苏靖江农村商业银行股份有限公司，持有其 9.90%的股份；
参股中国银联股份有限公司，持有其 0.13%的股份；参股江苏省信用联社，持有其
1.40%的股份。
（二）总行经营层常设机构
本行总行经营层常设部门包括：
序号 部门 主要职能
主要负责全行性会议会务工作、全行文书公文流转及档案管理工
1 行长办公室
作。
2 人力资源部 主要负责全行人事管理、党建党务和教育培训的实施和管理。
主要负责全行公司业务开发、营销和公司业务从业人员管理事
3 公司业务部
务。
主要负责全行个人和小微企业业务、银行卡业务的开发、管理、
4 小微业务部
经营。
5 国际业务部 主要负责全行国际业务运行、外汇管理等事务。
6 财务部 主要负责全行财务核算的管理事务。
7 运营管理部 主要负责全行会计结算等事务。
主要负责全行本外币资金头寸管理、债券业务、票据业务及金融
8 金融同业部
同业市场拓展与产品开发等事务。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
9 创新金融部 主要负责电子银行网上银行业务。
10 信贷管理部 主要负责全行贷款用信审核、贷后管理和信贷政策研究等事务。
11 风险管理部 主要负责全行风险控制事务。
12 合规部 负责协助管理层有效管理全行的合规风险。
13 稽核审计部 主要负责对全行的内部审计工作
负责全行资产保障、法律事务，不良处置及不良资产责任认定等
14 资产保全部
工作
15 外设机构管理部 主要负责本行跨地区村镇银行和分支机构设置与拓展。
16 科技开发部 主要负责全行业务电子化、信息化的软件开发和项目实施。
17 科技管理部 主要负责全行电子化、信息化的管理、应用及设备维护。
18 保卫部 主要负责全行安全保卫事务。
19 行政部 主要负责后勤保障工作。
（三）本行分支机构运营情况
截至 2015 年 12 月 31 日，本行共设有 1 家直属营业部、33 家一级支行，营业
部及支行的相关情况如下：
资产
机构 员工
序号 名称 地址 规模
数 人数
（亿元）
总行 江苏省江阴市澄江中路1号 1 218.63
1 营业部 江苏省江阴市澄江中路1号 3 141.31 52
2 璜土支行 江苏省江阴市璜土镇迎宾西路2号 3 18.33 28
3 利港支行 江苏省江阴市临港街道利中街180号 2 17.73 23
4 申港支行 江苏省江阴市临港街道申新路244号 1 13.12 19
5 夏港支行 江苏省江阴市临港街道珠江路198号 2 14.68 21
6 月城支行 江苏省江阴市月城镇花园路15号 2 12.87 20
江苏省江阴市青阳镇迎秀路117、119、121
7 青阳支行 4 18.74
号
江苏省江阴市徐霞客镇璜塘金凤中路69、
8 璜塘支行 2 15.01
71号
9 峭岐支行 江苏省江阴市徐霞客镇峭岐人民路350号 2 9.41 18
10 华士支行 江苏省江阴市华士镇和平街1号 3 34.56 32
11 华西支行 江苏省江阴市华士镇华西村 1 7.95 12
12 周庄支行 江苏省江阴市周庄镇周庄西大街97号 7 40.53 54
13 新桥支行 江苏省江阴市新桥镇新郁中路35号 2 18.33 22
14 长泾支行 江苏省江阴市长泾镇人民路125号 3 14.42 28
15 顾山支行 江苏省江阴市顾山镇香山西路79号 2 10.00 18
16 祝塘支行 江苏省江阴市祝塘镇积庆路8号 2 10.86 23
17 文林支行 江苏省江阴市祝塘镇文林富贝路50号 2 9.00 16
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
资产
机构 员工
序号 名称 地址 规模
数 人数
（亿元）
18 北国支行 江苏省江阴市顾山镇北国环镇路58号 1 9.33 15
19 南闸支行 江苏省江阴市南闸街道南新街44号 2 15.74 19
20 云亭支行 江苏省江阴市云亭街道太平路56号 2 19.58 23
21 山观支行 江苏省江阴市城东街道龙山大街91号 1 13.65 18
22 要塞支行 江苏省江阴市人民东路251号 5 31.83 38
23 高新区支行 江苏省江阴市长江路203号 2 22.60 23
江苏省江阴市人民中路255号A01、A24、A25、
24 西郊支行 4 18.32
A26、A02-04、20-23、27-34
江苏省江阴市环城南路199号、201号、203
25 澄江支行 6 34.28
号
26 朝阳支行 江苏省江阴市朝阳路97号 4 43.97 32
27 澄丰支行 江苏省江阴市体育场路3号 3 12.65 21
28 盱眙支行 江苏省盱眙县盱城镇甘泉西路1号 2 7.33 22
29 当涂支行 安徽省当涂县姑孰镇太白中路555号 1 4.30 14
30 天长支行 安徽省天长市天康大道666号 2 5.86 23
31 芜湖县支行 安徽省芜湖县湾沚镇荆江东路中央公馆 1 5.29 17
32 仁怀支行 贵州省遵义市仁怀市国酒大道超一星城 1 4.34 16
江苏省泰州市高港区金港南路都市佳园1
33 高港支行 2 4.34
幢3号
34 睢宁支行 江苏省睢宁县红叶北路325号 2 4.4 22
（四）本行控股子公司及参股企业简介
1、控股子公司
（1）宣汉诚民村镇银行有限责任公司
成立时间：2008 年 9 月 25 日；
企业法人营业执照注册号：511722000009528；
金融许可证编码：S0006H351170001；
注册资本：2,000 万元人民币；
注册地址：四川省宣汉县东乡镇石岭大道 337 号；
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办
理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融
债券；从事同业拆借；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
准的其他业务。
股东构成：
序号 出资人 出资金额（万元） 出资比例
1 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 1,050 52.50%
2 宣汉和信天然气有限公司 200 10.00%
3 达州市长江实业有限公司 200 10.00%
4 江阴新锦南房地产开发有限公司 150 7.50%
5 江阴振宏重型锻造有限公司 100 5.00%
6 江苏海鹏特种车辆有限公司 100 5.00%
7 江阴市长龄液压机具厂 100 5.00%
8 重庆新世纪化纤有限公司 100 5.00%
合 计 2,000 100.00%
最近一年的主要财务数据：
项 目 2015.12.31/2015 年度
总资产（万元） 27,563.86
净资产（万元） 3,930.69
营业收入（万元） 1,641.87
净利润（万元） 12.38
注：以上数据已经信永中和审计。
（2）双流诚民村镇银行有限责任公司
成立时间：2009 年 1 月 4 日；
企业法人营业执照注册号：510122000037740；
金融许可证编码：S0012H251010001；
注册资本：8,100 万元人民币；
注册地址：四川省成都市双流县东升街道藏卫路南二段 100 号；
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办
理票据承兑与贴现；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销、买卖政府债
券；保函业务；代理收付款项及代理保险业务，代理委托存、贷款业务；经银行
业监督管理机构批准的其他业务。
股东构成：
序号 出资人 出资金额（万元） 出资比例
1 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 4,210 51.98%
2 江阴振宏重型锻造有限公司 280 3.46%
3 江阴市鼎恒石油化工有限公司 280 3.46%
4 江阴博威合金材料有限公司 280 3.46%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
序号 出资人 出资金额（万元） 出资比例
5 江阴市液压油管有限公司 280 3.46%
6 深圳集奥投资发展有限公司 280 3.46%
7 四川龙辰投资控股有限公司 280 3.46%
8 四川川开实业发展有限公司 150 1.85%
9 四川三利房地产有限责任公司 150 1.85%
10 江阴新锦南房地产开发有限公司 150 1.85%
其余15名股东 1,760 21.73%
合 计 8,100 100.00%
最近一年的主要财务数据：
项 目 2015.12.31/2015 年度
总资产（万元） 78,715.56
净资产（万元） 12,371.80
营业收入（万元） 3,186.51
净利润（万元） -2,529.17
注：以上数据已经信永中和审计。
（3）句容苏南村镇银行股份有限公司
成立时间：2010 年 5 月 28 日
企业法人营业执照注册号：321100000098900
金融许可证编码：S0012H332110001
注册资本：12,500 万元人民币
注册地址：江苏句容市华阳北路 11 号
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办
理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融
债券；从事同业拆借；从事借记卡业务；代理收付款项；经中国银行业监督管理
委员会批准的其他业务。
股东构成：
序号 出资人 出资金额（万元） 出资比例
1 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 6,500 52%
2 江苏圣通环境工程有限公司 500 4%
3 镇江昌旺房地产开发有限公司 500 4%
4 句容市兴文包装有限公司 500 4%
5 句容市盛钢旅游用品有限公司 500 4%
6 江苏中容电气有限公司 500 4%
7 李鸣 500 4%
8 江阴市海澜投资控股有限公司 450 3.6%
9 江阴飞雁创业投资有限公司 450 3.6%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
序号 出资人 出资金额（万元） 出资比例
10 江阴市华东塑胶制品有限公司 450 3.6%
11 江阴华美热电有限公司 450 3.6%
12 江阴华强棉业有限公司 450 3.6%
13 樊国霞 450 3.6%
14 刘春伟 300 2.4%
合 计 12,500 100.00%
最近一年的主要财务数据：
项 目 2015.12.31 /2015 年度
总资产（万元） 70,632.86
净资产（万元） 14,263.72
营业收入（万元） 2,828.05
净利润（万元） 1,027.10
注：以上数据已经信永中和审计。
（4）海口苏南村镇银行股份有限公司
成立时间：2010 年 12 月 13 日
企业法人营业执照注册号：460100000271244
金融许可证编码：S0003H246010001
注册资本：10,000 万元人民币
注册地址：海南省海口市金盘路 29 号
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办
理票据承兑与贴现；从事同业拆借，从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承
销政府债券，买卖政府债券和金融债券，代理收付款项，经银行业监督管理机构
批准的其他业务。
股东构成：
序号 出资人 出资金额（万元） 出资比例
1 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 5,200 52%
2 江阴新锦南房地产开发有限公司 1,000 10%
3 江阴振宏重型锻造有限公司 500 5%
4 江阴市东骏纺织有限公司 860 8.6%
5 江苏澄阳投资集团有限公司 450 4.5%
6 海南嘉宜房地产开发有限公司 500 5%
7 海南万平房地产开发有限公司 175 1.75%
琼中黎族苗族自治县农村信用合作联
8 105 1.05%
社股份有限公司
9 翟正平 140 1.4%
10 张瑞龙 140 1.4%
11 卢健 345 3.45%
12 吴实 140 1.4%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
13 李月珍 105 1.05%
14 陈嘉琪 70 0.7%
15 刘广平 200 2%
16 王源辉 70 0.7%
合 计 10,000 100.00%
最近一年的主要财务数据：
项 目 2015.12.31/2015 年度
总资产（万元） 125,932.63
净资产（万元） 18,456.78
营业收入（万元） 5,703.94
净利润（万元） 3,542.36
注：以上数据已经信永中和审计。
（5）兴化苏南村镇银行股份有限公司
成立时间：2010 年 12 月 29 日
企业法人营业执照注册号：321200000021869
金融许可证编码：S0021H332120001
注册资本：10,000 万元人民币
注册地址：兴化市长安南路 1-1 号
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办
理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事同业拆借；从事
借记卡业务；代理收付款项及代理保险业务；经中国银行业监督管理委员会批准
的其他业务。
股东构成：
序号 出资人 出资金额（万元） 出资比例
1 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 5100 51%
2 兴化市广润劳务有限公司 600 6%
3 江苏省振新实业有限公司 500 5%
4 江阴市东骏纺织有限公司 500 5%
5 江阴市上通汽车销售服务有限公司 500 5%
6 江阴市华源科技有限公司 500 5%
7 江苏舜诚建设有限公司 500 5%
8 兴化市绿禾食品有限公司 300 3%
9 沈翠莲 500 5%
10 马修风 500 5%
11 孙瑕 400 4%
12 顾茜 100 1%
合 计 10,000 100.00%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
最近一年的主要财务数据：
项 目 2015.12.31/2015 年度
总资产（万元） 42,068.43
净资产（万元） 9,125.03
营业收入（万元） 1,752.39
净利润（万元） -1,922.43
注：以上数据已经信永中和审计。
2、参股企业
注册资金 发行人持
序号 公司名称 成立时间 住所 主营业务
（万元） 股比例
吸收公众存款；发放短期、中期
和长期贷款；办理国内结算；办
理票据承兑与贴现；代理发行、
江苏靖江 江苏省靖
代理兑付、承销政府债券；买卖
农村商业 江市靖城
1 1995.11.8 50,000 9.90% 政府债券、金融债券；从事同业
银行股份 骥江路 179
拆借；从事借记卡业务；代理收
有限公司 号
付款项及代理保险业务；提供保
险箱业务；经中国银行业监督管
理委员会批准的其他业务。
建设和运营全国统一的银行卡
跨行信息交换网络，提供先进的
电子化支付技术和与银行卡跨
行信息交换相关的专业化服务，
上 海 市 浦 开展银行卡技术创新；管理和经
中国银联
东 新 区 郭 营“银联”标识，制定银行卡跨行
2 股 份 有 限 2002.3.8 293,037.438 0.13%
守敬路 498 交易业务规范和技术标准，协调
公司
号 和仲裁银行间跨行交易业务纠
纷，组织行业培训、业务研讨和
开展国际交流，从事相关研究咨
询服务；经中国人民银行批准的
其他相关业务。
履行对社员社的行业管理职能；
组织社员社之间的资金调剂；经
江苏省南
江苏省农 中国人民银行批准参加资金市
京市白下
3 村 信 用 社 2001.9.18 3,720 1.40% 场，为社员社融通资金；办理或
区中山南
联合社 代理社员社的资金清算和结算
路 368 号
业务；经中国人民银行批准的其
他业务。
上述三家参股企业最近一年的主要财务数据：
单位：亿元
项 目 2015.12.31/2015 年度
江苏靖江农村商业银 总资产 192.20
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
行股份有限公司 净资产 17.56
净利润 2.17
总资产 363.64
中国银联股份有限公
净资产 142.36
司
净利润 23.78
总资产 301.64
江苏省农村信用社联
净资产 10.26
合社
净利润 2.62
注：以上数据未经审计。
六、内部职工持股的有关情况
（一）形成原因和演变情况
1、员工持股的形成原因
本行组建过程中，根据中国人民银行南京分行于 2001 年 5 月 14 日下发的《关
于印发〈关于在江苏省试点组建农村商业银行的实施意见〉的通知》（南银发〔2001〕
158 号）及经中国人民银行南京分行批准的江阴农商银行筹建方案及《江阴市农村
信用合作社联合社资产评估、认定和净资产处置工作方案》，江阴农联社对截至
2001 年 6 月 30 日经清产核资确认后的净资产 2,553.65 万元进行了处置，对经确认
的社员股本金按 1:1 进行清退。该清退的社员股本金中，有 794 名员工社员应得现
金合计 535.5 万元。本行成立时，该 794 名员工社员将应得 535.5 万元作为出资转
投入江阴农商银行；该 794 名员工社员和其他 13 名员工还另以现金 1,910.5 万元认
购了本行发起设立时发行的股份 1,910.5 万股。据此，本行设立时员工合计出资 2,446
万元，认购股份 2,446 万股，占总股本 10018.1 万股的 24.42%。具体情况如下：
员工股东人数 807名
其中：为江阴农联社原社员的人数 794名
持股数量 2,446万股
其中：以江阴农联社退股资金出资 535.5万股
员工持股数量占总股本的比例 24.42%
本行设立后至 2004 年 3 月增资前，员工股东由于退休、离职等原因减少 61
名，其所持员工股计 115.5 万股调整为社会自然人股。截至 2004 年 3 月增资前，
本行员工持股情况如下：
内部员工股东人数 746名
持股数量 2,330.5万股
内部员工持股数量占总股本的比例 23.26%
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2、本行 2004 年～2005 年增资形成的员工持股变动
经本行第三次股东大会和江苏银监局《关于无锡城郊等 3 家农村信用合作联
社（农村商业银行）增资扩股计划的批复》（苏银监复〔2004〕36 号）批准，本
行分两步实施增资扩股：第一步，于 2004 年 3 月前通过将 2003 年利润分配方案中
红利总额的 50%转为股本，增资 500.905 万元，其中员工股东 746 名共计增加员工
股 116.525 万股；之后，内部员工股东 10 名退休、离职，减少内部员工股计 25.2
万股。第二步，于 2005 年 7 月前采取现金进行增扩股本，由现有股东按 1：2 比例
同比例以现金增资。该次增资部分员工放弃了部分增资，最终 736 名员工股东共
计以现金 4,350 万元进行增资，员工股相应增加了 4,350 万股。
实施上述两步增资扩股方案后，本行员工股东共计新增股份 4,441.325 万股，
其中，分红增资增加 116.525 万股，调整为社会自然人股 25.2 万股，现金增资增加
4,350 万元。
因本行该次增资中，部分法人股东和社会自然人股东放弃按 1：2 比例增资，
致使上述第二步增资后，本行员工持股数 6,771.825 万股占该次增资后本行总股本
24,631.845 万股的 27.49%，不符合《农村商业银行管理暂行规定》“员工持股总额不
得超过总股本 25%”的规定。但是，该次增资后至 2005 年 12 月 31 日，本行员工离
职、退休 26 名，所持 219.575 万股调整为社会自然人股；另有 28 名员工将其持股
395.75 万股（其中 21 名员工股东本次转让后不再持有本行股份）转让给社会自然
人，致使本行员工持股比例降至 24.99%。具体情况如下：
内部员工股东人数 689名
持股数量 6,156.50万股
内部员工持股数量占总股本的比例 24.99%
3、本行 2006 年员工持股的变动
2006 年 1 月，1 位员工股东将所持 7.625 万股转让给社会法人。
根据本行第五次股东大会的决议和江苏银监局苏银监复〔2006〕109 号文《关
于公积金转增注册资本的批复》、江苏银监局银监复〔2006〕186 号文《关于江苏
江阴农村商业银行股份有限公司实施增资扩股的批复》，本行于 2006 年 3 月以盈
余公积转增增加注册资本人民币 7,389.5535 万元，于 2006 年 6 月向原有法人股东
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和符合规定的其他法人企业（原法人股东优先）定向募集股本 20,000 万元。在本
行上述分两步实施以盈余公积金向现有股东转增股本和向社会法人定向募集新股
的增资扩股中，共计新增员工股 1,844.6625 万股，均为以盈余公积转增，不存在现
金增资的情形。该次增资后，本行内部员工持股情况如下：
内部员工股东人数 688名
持股数量 7,993.5375万股
内部员工持股数量占总股本的比例 15.37%
注：2006年6月26日，苏州天中会计师事务所出具天中验字〔2006〕第081号《验资报告》，
确认截至2006年6月25日止，本行实收资本变更为52,021.3985万元，其中职工（667人）持股
7,781.1175万元，占总股本的14.96%。该验资报告统计的职工股东未包含内退员工。
2006 年 5 月至年末，3 家法人股东转让 4050 万股给自然人股东，本次转让本
行员工优先认购，其中本行员工受让 3916.8125 万股， 18 名离职退休员工受让
133.1875 万股。另有非职工自然人马才彬因司法裁定将所持本行股份 6.825 万股转
让给员工。由此，截至 2006 年 12 月 31 日，本行内部员工持股情况调整为：
内部员工股东人数 725名
持股数量 11,917.175万股
内部员工持股数量占总股本的比例 22.91%
4、本行 2007 年员工持股的变动
2007 年度，本行部分员工股东转让给社会自然人或者部分社会自然人转让给
员工股东，共计减少员工股 68.9375 万股，因退休等调整为社会自然人股 72.6825
万股，导致截至 2007 年 12 月 31 日，本行员工持股情况调整为：
内部员工股东人数 722名
持股数量 11,775.555万股
内部员工持股数量占总股本的比例 22.64%
5、本行 2008 年员工持股的变动
2008 年 1 月，1 名员工股东将其所持部分股份转让给社会自然人，转让股数为
20 万股，该次股权转让后本行员工持股情况如下：
内部员工股东人数 722名
持股数量 11,755.555万股
内部员工持股数量占总股本的比例 22.60%
经本行第八次股东大会同意，2008 年 4 月本行以总股本 52,021.3985 万元为基
准，按每股 0.10 元向股东分发红利，共计分发红利 52,021,398.50 元，其中 50%以现
金发放，另外 50%以股票股利方式发放，分红转增股份 26,010,699.25 元；同时，以
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总股本 52,021.3985 万元为基准，将盈余公积金按每股 0.15 元向股东转增股本，转
增股本总额 78,032,097.75 元。转增后本行注册资本增至 624,256,782 元，并已经江
苏银监局《关于江苏江阴农村商业银行股份有限公司变更注册资本的批复》（苏
银监复〔2008〕222 号）批准同意。实施上述增资方案后，本行员工股东共计新增
股本 23,511,110 元，其中，以盈余公积转增 17,633,332.5 元，以未分配利润分红股
5,877,777.5 元。不存在现金增资的情形。该次增资后，本行员工持股情况如下：
内部员工股东人数 722名
持股数量 14,106.666万股
内部员工持股数量占总股本的比例 22.6%
上述增资之后，本行 34 名员工股东，将其所持全部或部分股份合计 1679.98
万股，转让给 34 名社会自然人；另有 21 名退休、离职员工持股 286.701 万股调整
为社会自然人股，由此使得本行内部员工持股比例由 22.6%降至 19.45%。截至 2008
年 12 月 31 日，本行员工持股情况如下：
内部员工股东人数 669名
持股数量 12,139.985万股
内部员工持股数量占总股本的比例 19.45%
6、本行 2009 年员工持股的变动
2009 年 2 月，经本行第九次股东大会同意，本行以截至 2009 年 2 月 16 日股本
数 624,256,782 股为基准，实施每 10 股派发现金股利 1.5 元、股票股利 1 股的分配
方案，由此本行注册资本增至 686,682,456 元。该次注册资本变更已经中国银监会
无锡银监分局《关于江苏江阴农村商业银行股份有限公司变更注册资本的批复》
（锡银监复〔2009〕69 号）批准。实施上述增资方案后，本行员工股东共计新增
股本 12,139,985 股，均以未分配利润分红股，不存在现金增资的情形。该次增资后，
本行内部员工持股情况如下：
内部员工股东人数 669名
持股数量 13,353.9835万股
内部员工持股数量占总股本的比例 19.45%
上述增资后至 2009 年末，本行因员工离职、退休，所持 278.7015 万股股份调
整为社会自然人股份；因司法裁判及股权转让，员工 67.3 万股转让给社会自然人；
另有员工股东高德胜以原价购回原转让给自然人股东高原的 40 万股及 2008 度分红
转股 4 万股；截至 2010 年 1 月 31 日，本行员工持股情况调整如下：
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内部员工股东人数 653名
持股数量（股） 13,051.9820万股
内部员工持股数量占总股本的比例 19.01%
7、本行 2010 年 1~6 月员工持股的变动
根据本行于 2010 年 2 月 5 日召开的第十次股东大会的决议，本行 2009 年度利
润分配方案为每 10 股派发现金股利 1.5 元及股票股利 1 股（派发股票股利时,元以
下角分以支付现金处理），该分配方案实施后本行员工持股增加 1305.1899 万股。
该次增资验资前，员工张丰因司法裁决将其所持股份中的 6050 股划归社会自然人
股东蒋亚所有。之后，经江苏天华大彭会计师事务所有限公司于 2010 年 4 月 6 日
出具的苏天会验〔2010〕7 号《验资报告》审验，截至 2010 年 2 月 5 日止，本行实
收资本变更为 755,350,534 元，其中 653 位内部职工持股 143,565,669 股，占 19.01%。
上述增资后至 2010 年 7 月 31 日，因员工退休离职，所持 456.6719 万股股份由
员工股调整为社会自然人股； 3 名内退员工将所持股份 187.7436 万股转让给三位
社会自然人，截至 2010 年 7 月 31 日，本行员工持股情况调整为：
内部员工股东人数 638名
持股数量（股） 13,712.1514万股
内部员工持股数量占总股本的比例 18.15%
8、2010 年 11 月，按照“97 号文”的界定口径对内部职工持股的重新界定
“97 号文”明确规定，金融企业离职或离退休职工持有的内部职工股，金融企业
职工死亡后其继承人依法继承的内部职工股，纳入内部职工持股计算范围。为此，
根据“97 号文”对内部职工持股的统计口径，本行于 2010 年 11 月对内部职工持股重
新进行了界定。经重新界定，截至 2010 年 10 月 31 日，本行内部职工持股情况如
下：
职工股 占总股本
职工股类别 持股数
东人数 的比例
在职职工持有的职工股 638 137,121,514 18.15%
离退休职工持有的职工股
重新界定前 离职职工持有的职工股 （不纳入职工股统计范围）
职工死亡后继承人持有的职工股
合 计 638 137,121,514 18.15%
在职职工持有的职工股 638 137,121,514 18.15%
离退休职工持有的职工股 82 15,893,524 2.10%
重新界定后 离职职工持有的职工股 56 6,982,869 0.92%
职工死亡后继承人持有的职工股 3 250,578 0.03%
合 计 779 160,248,485 21.22%
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9、2010 年 12 月实施盈余公积转增股本后职工持股的变动
为了满足本行在新一轮跨区域进程中持续、高效、稳健发展对资本规模的需
求，本行于 2010 年 12 月 6 日召开 2010 年临时股东大会审议通过了每 10 股转增 5
股的盈余公积转增股本议案，转增方案实施后，本行职工持股情况如下（截至 2010
年 12 月 6 日）：
内部员工股东人数 779名
其中：持股超50万股的内部职工股东人数 54名
内部职工持股总数 240,372,593股
内部员工持股占总股本的比例 21.22%
10、2010 年 12 月，根据“97 号文”的要求规范内部职工持股导致的内部职工持
股变动
为符合“97 号文”对农村商业银行内部职工持股的有关规定，以加快本行公开发
行股票、壮大资本实力的战略实施步伐，在获得本行内部职工股东委托授权的前
提下，2010 年 12 月初，本行经营层经与法人股东协商，拟定了通过法人股东受让
部分职工股的方式规范本行内部职工持股的方案，具体如下：
① 第一步，内部职工股东将其在 2010 年 12 月实施的盈余公积转增股本中获
得的新增股份以及转增前股份数的 10%以 7.25 元/股的价格转让给法人股东；
② 第二步，在执行第一步后持股数仍超 50 万股的职工股东将其持股超 50 万
股的部分以 7.25 元/股的价格全部转让给法人股东。
根据上述职工股的规范调整方案，2010 年 12 月 22 日至 24 日，12 位法人股东
分别与有关内部职工股东（转让双方的明细详见本节“三、有关股本情况（二）本
行历年发生的股权转让情况”）签署《股权转让协议》，约定以 7.25 元/股的价格受
让部分职工股。该次职工股规范行为完成后，本行内部职工持股情况如下（截至
2010 年 12 月 24 日）：
内部员工股东人数 778名
内部职工持股总数 135,492,008股
内部员工持股占总股本的比例 11.96%
注：本次内部职工股变动后内部职工股东人数减少1名，系1位职工股东在本次规范调整
过程中将其所持股份全部转让。
本次发行保荐机构光大证券认为：经核查，江阴农商银行对内部职工持股的
界定严格遵照 97 号文的规定，其界定真实、有效；对职工持股的规范调整过程遵
循了公平公正、积极稳妥和维护稳定的原则，未发生侵害内部职工股东利益的情
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形；内部职工持股的转让过程也经由江苏省江阴市公证处全程公证，其过程和程
序合法、有效；该次职工持股规范后，江阴农商银行内部职工持股比例未超过总
股本的 20%，且单一职工持股数量未超过总股本的 1‰或 50 万股，符合“97 号文”
的相关规定。本次内部职工持股规范过程中，赵益、任素惠、孙伟、宋萍、陆建
生、缪淡国、高德胜、赵建华、仲国良、周奇旻和王亦东等 11 位董事、监事和高
级管理人员转让的股份数超过了其持股数的 25%，违背了《公司法》第一百四十
二条关于公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其
所持有本公司股份总数的 25%的规定，但本次董事、监事和高级管理人员超限转
让股份系为了完成“97 号文”的规范要求，转、受让方均为自愿，股份转让不存在损
害发行人及其他股东合法权益的情况且已经江阴农商行第三届董事会第 13 次会议
和 2010 年临时股东大会审议通过，因此，该等情形不会对本次发行上市形成重大
障碍。
本次发行法律顾问世纪同仁认为：为了符合“97 号文”有关单个职工股东持股数
不得超过 50 万股的规定，部分董事、监事及高级管理人员一次性转让的股份数超
过了其持股总数的 25%，该行为不符合《公司法》第一百四十二条关于公司在职
董事、监事及高管人员一年内转让股份数不得超过其持股总数的 25%的规定。但
是，鉴于上述人员转让股份系为了完成“97 号文”的规范要求，转、受让方均为自愿，
股份转让不存在损害发行人及其他股东合法权益的情况，且已经发行人第三届董
事会第 13 次会议和 2010 年临时股东大会同意。因此，该等情形不会对本次发行上
市形成重大障碍。
11、2010 年在根据 97 号文规范职工持股后职工持股的变动
2010 年 12 月，根据司法裁判，本行 1 名职工股因离婚将其所持部分股份 21.78
万股过户给其儿子，由此，截至 2010 年 12 月 31 日，本行职工持股情况如下：
内部员工股东人数 778名
内部职工持股总数 135,274,208股
内部员工持股占总股本的比例 11.94%
12、本行 2011 年员工持股的变动
根据司法裁判，本行 1 名职工股东股东将其所持部分股份 10 万股转让给 1 名
社会自然人，由此，截至 2011 年 12 月 31 日，本行职工持股情况调整为：
内部员工股东人数 778名
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内部职工持股总数 135,174,208股
内部员工持股占总股本的比例 11.93%
13、本行 2012 年员工持股的变动
2012 年，2 名职工股东将其所持全部股份 17.5274 万股转让（受让方均为本行
原社会自然人股东）。另根据司法裁判，1 名职工股东所持部分股份 6 万股被依法
拍卖，由此，截至 2011 年 12 月 31 日，本行职工持股情况调整为：
内部员工股东人数 776名
持股数量 134,938,934股
内部员工持股数量占总股本的比例 11.91%
14、本行 2013 年员工持股的变动
2013 年 1 月，根据江阴市人民法院（2012）澄周执查字第 00017 民事裁定书，
同意离职员工谢召成将所持有的 27.6485 万股中的 4.3 万股经依法转让给原社会自
然人股东查国恩。
2013 年 1 月，本行第四届董事会第八次会同意经股东大会通过的《2012 年度
利润分配方案》实施后，职工股份增加 1,348.5675 万股。需规范的内部职工及符合
规定的其他社会自然人股东，将所持股份转让给法人股东。2013 年 4 月 8 日，7
位法人股东分别与本行有关员工股东（合计总人数为 32 人）签署了《股份转让协
议》，约定以 7.25 元/股的价格受让部分职工股，具体的转让情况如下：
受让方 转让方 转让股数（股）
序号 姓名
1 赵果琴 50,000
2 胡敏 32,585
3 王建华 9,945
（1）海澜集团有限公司 4 邹菊仙 9,945
5 王寅华 9,945
6 钱雪 3,118
7 蒋亚妹 3,118
（2）无锡市嘉亿商贸有限 1 屠立波 50,000
2 柳荫 50,000
公司
3 周霞 50,000
（3）江阴长江投资集团有 1 赵益 50,000
2 王晟 50,000
限公司
3 贺健 50,000
4 宋萍 50,000
5 王永平 50,000
6 仇建英 50,000
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1 陆建生 50,000
2 缪淡国 50,000
（4）江阴新锦南投资发展
3 杨军 50,000
有限公司 4 邬孙权 50,000
5 钱国英 50,000
6 李建伟 50,000
1 孙伟 50,000
（5）江阴市长达钢铁有限 2 仲国良 50,000
3 任素惠 50,000
公司
4 崔绍新 50,000
5 吴林华 50,000
（6）江阴法尔胜钢铁制品 1 高德胜 50,000
2 胡汝华 50,000
有限公司
3 金国民 50,000
（7）无锡宏源集团有限公 1 马红 50,000
司 2 王亦东 50,000
合计 136.8656
2013 年 4 月，根据江阴市人民法院民事调解书（2013）澄华民调初字第 0014
号和江阴市人民法院协助执行通知书（〔2013〕 澄华民调初字第 0014 号），过世
员工王峰所持有本行 2012 年度分红前 21.2355 万股中的 3.75 万股依法转让给自然
人张玉兰；王峰剩余股份在 2012 年股分红后（共计 19.234 万股），其中 10 万股转
让给原自然人股东张翠娣，另外 9.234 万股转让给其继承人王中豪。
2013 年 8 月，根据江阴市人民法院（2013）澄周执字第 42 号民事裁定书，离
职员工李岳兴所持有本行股份 8.1775 万股中的 4.0877 万股转让给社会自然人徐永
娟。
上述股权转让后本行员工持股情况如下：
内部员工股东人数 775名
持股数量 146,834,576股
内部员工持股数量占总股本的比例 11.78%
15、本行 2014 年员工持股的变动
2014 年 2 月，2 名职工股东转让部分股份 37.5622 万股（受让人均为原社会自
然人股东），由此，截止 2014 年末，本行员工持股情况调整为：
内部员工股东人数 774名
持股数量 146,458,954股
内部员工持股数量占总股本的比例 11.75%
16、本行 2015 年员工持股的变动
2015 年 1 月，根据司法裁判，1 名职工股东所持部分股份 6 万股被判划转；1
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名职工股东所持股份 2.8496 万股由其继承人继承，1 名职工股东转让部分股份 3.5
万股（受让人为原社会自然人股东）。上述股权转让后本行员工持股情况如下（截
至 2015 年 1 月 31 日）：
内部员工股东人数 774名
持股数量 146,363,954股
内部员工持股数量占总股本的比例 11.74%
2015 年 3 月，本行实施 2014 年度以盈余公积金每股转增 0.25 股的分配方案后，
员工股份增加 3659.072 万股；同时，因司法裁定 1 名员工股东转增前股份 9.8107
万股（转增后为 12.2633 万股）经拍卖转让给社会自然人。因本次转增后部分职工
股东持股超 50 万股，本行统一采取了转让给原法人股东的方式予以规范。2015 年
4 月，17 位法人股东分别与本行有关员工股东签署了《股份转让协议》，约定以
5.2 元/股的价格受让职工股东超 50 万股的部分，具体的转让情况如下：
转让前的
转让股份的职工 转让股数
序号 持股数 受让股份的法人股东名称
股东名称 （万股）
（万股）
1 胡敏 62.5 12.5
2 贺健 62.5 12.5
江阴长江投资集团有限公司
3 仇建英 62.5 12.5
4 李建伟 62.5 12.5
5 赵益 62.5 12.5
6 王晟 62.5 12.5
江阴新锦南投资发展有限公司
7 崔绍新 62.5 12.5
8 吴林华 62.5 12.5
9 钱国英 62.5 12.5
10 胡汝华 62.5 12.5
江苏省华贸进出口有限公司
11 王亦东 62.5 12.5
12 屠立波 62.5 12.5
13 任素惠 62.5 12.5
14 钱雪 62.5 12.5
江阴市长达钢铁有限公司
15 高德胜 62.5 12.5
16 孟建章 59.296 9.296
17 陆建生 62.5 12.5
18 宋萍 62.5 12.5
江阴市华发实业有限公司
19 金国民 62.5 12.5
20 邬孙权 62.5 12.5
21 吴军华 53.9055 3.9055
江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司
22 许杰 53.9055 3.9055
23 赵果琴 62.5 12.5
江阴市振宏印染有限公司
24 王建华 62.5 12.5
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
转让前的
转让股份的职工 转让股数
序号 持股数 受让股份的法人股东名称
股东名称 （万股）
（万股）
25 卜黎铭 53.9055 3.9055
26 朱顺伟 53.9055 3.9055
27 王永平 62.5 12.5
28 马红 62.5 12.5
海澜集团有限公司
29 郑霞 53.9055 3.9055
30 庄崇俊 53.9055 3.9055
31 孙伟 62.5 12.5
32 仲国良 62.5 12.5
无锡市嘉亿商贸有限公司
33 周嫣 53.9055 3.9055
34 王卫忠 53.9055 3.9055
35 邹菊仙 62.5 12.5
36 周霞 62.5 12.5 江阴法尔胜钢铁制品有限公司
37 徐闽 53.9055 3.9055
38 缪淡国 62.5 12.5
江阴美纶纱业有限公司
39 杨军 62.5 12.5
40 蒋亚妹 62.5 12.5
江阴市蓝宝石纺织有限公司
41 王勇 57.0273 7.0273
42 柳荫 62.5 12.5
江苏双良科技有限公司
43 王寅华 62.5 12.5
44 徐文卫 53.9055 3.9055 无锡宏源集团有限责任公司
45 陈晓平 53.9055 3.9055
46 高克俭 53.9055 3.9055
江阴飞雁创业投资有限公司
47 潘建忠 53.9055 3.9055
48 刘小芳 53.9055 3.9055
49 殷戟 53.9055 3.9055
50 陈静娴 53.9055 3.9055
江阴市久远金属科技有限公司
51 陈丽华 53.9055 3.9055
52 蒋立虹 53.9055 3.9055
53 朱力军 53.9055 3.9055
江阴一棉纺织服装有限公司
54 刘海斌 53.9055 3.9055
合计 494.4333
同时，2015 年 8 月至 12 月 8 日，因司法裁判、离婚，3 名内部职工所持 37 万
股转为社会自然人股；2 名员工受让社会自然人股 20.439 万股。由此，截止 2015
年 12 月 8 日，本行员工持股情况调整为：
内部员工股东人数 773名
持股数量 177,722,098股
内部员工持股数量占总股本的比例 11.41%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
2015 年 12 月 27 日，1 名离职员工将其所持 10.3111 万股全部转让给 1 名原有
离职员工股东，由此，截止 2015 年 12 月 27 日，本行本行员工持股情况调整为：
内部员工股东人数 772名
持股数量 177,722,098股
内部员工持股数量占总股本的比例 11.41%
17、本行 2016 年员工持股的变动
2016 年 3 月，根据司法裁判，3 名内部职工股东所持全部股份合计 80.8581 万
股转让给社会自然人；另有 1 名内部职工股东将其所持 17.8111 万股股份转让给原
有内部职工股东，1 名内部职工股东因个人债务问题将其所持 17.8111 万股股份转
让给原有社会自然人股东，由此，截止 2016 年 3 月 10 日，本行本行员工持股情况
调整为：
内部员工股东人数 767名
持股数量 176,735,406股
内部员工持股数量占总股本的比例 11.34%
18、董事、监事和高级管理人员持股的变动情况
本行现任董事、监事和高级管理人员的持股形成原因及变动情况：
（1）2001 年 1 月至 2010 年 7 月 31 日期间
单位：万股
起始持
变化原因及增减股数
股数
2001 年 2004 年 2006 年 2008 年 2009 年 2010 年 2010.7.
2005 年 2006 年 2007 年
1月 4月 3月 4月 2月 2月 31
姓 名 每 10
每 10 股送 每 10 每 10
认购 增资 受让 股转增 受让 受让 0.5 股 股送 1 股送 1 持股数
3股 及转增 股 股
1.5 股
孙 伟 10 20.5 9.15 60.35 20 12 13.2 145.2
任素惠 20 41 18.3 20.7 20 12 13.2 145.2
陆建生 5 10 4.5 30.5 10 6 6.6 72.6
邹朝军 2.625 0.7875 0.6825 0.4095 0.4504 4.9549
宋 萍 2.5 5.125 2.2875 90.09 20 12 13.2 145.2
缪淡国 10 20.5 9.15 10.35 10 6 6.6 72.6
赵建华 2.5 5.125 2.2875 5.088 3 1.8 1.98 21.78
费庆和 50 72.5 36.75 31.85 19.1 21 231.23
148.648
唐良君 25 27.5 23.625 20.475 12.285 13.5135
陈 忠 2.625 0.7875 0.6825 0.4095 0.4504 4.9549
李秋雁 100 31.5 27.3 16.38 18.018 198.198
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
起始持
变化原因及增减股数
股数
2001 年 2004 年 2006 年 2008 年 2009 年 2010 年 2010.7.
2005 年 2006 年 2007 年
1月 4月 3月 4月 2月 2月 31
姓 名 每 10
每 10 股送 每 10 每 10
认购 增资 受让 股转增 受让 受让 0.5 股 股送 1 股送 1 持股数
3股 及转增 股 股
1.5 股
陈协东 5 10.75 4.725 4.095 2.457 2.7027 29.7297
仲国良 2.5 5.125 2.2875 40.09 10 6 6.6 72.6
（2）2010 年 8 月 1 日至 2016 年 3 月 10 日
单位：万股
持股
持股数 变化原因及增减股数 持股数
比例
2013 年
2010 年 2010 年 2013 年 2 2015 年 3 2015 年 4
2010.7.31 1—8 月 2016.3.10
12 月 12 月 月 月 月
转受让
依照 97
姓 名
盈余公 号文的
以盈余
积转增 要求规
每 10 股 公积每
- 股本（每 范职工 转受让 转让 - -
送1股 10 股转
10 股转 持股而
增 2.5 股
增 5 股） 转让股
份
孙 伟 145.2 72.6 -167.8 5 -5 12.5 -12.5 50 0.03%
任素惠 145.2 72.6 -167.8 5 -5 12.5 -12.5 50 0.03%
陆建生 72.6 36.3 -58.9 5 -5 12.5 -12.5 50 0.03%
2014 年
邹朝军 4.9549 2.4774 - 0.7432 受让 33 10.2938 - 51.4693 0.03%
万股
宋 萍 145.2 72.6 -167.8 5 -5 12.5 -12.5 50 0.03%
缪淡国 72.6 36.3 -58.9 5 -5 12.5 -12.5 50 0.03%
赵建华 21.78 10.89 -13.068 1.9602 - 5.3905 - 26.9527 0.02%
费庆和 231.231 115.6155 - 34.6846 - 95.3827 - 476.9138 0.31%
唐良君 148.6485 74.3242 - 22.2972 516.8938 190.5409 - 952.7046 0.61%
陈 忠 4.9549 2.4774 - 0.7432 - 2.0438 - 10.2193 0.01%
李秋雁 198.198 99.099 - 29.7297 - 81.7566 - 408.7833 0.26%
陈协东 29.7297 14.8648 - 4.4594 - 12.2634 - 61.3173 0.04%
仲国良 72.6 36.3 -58.9 5 -5 12.5 -12.5 50 0.03%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
（二）托管情况
具体情况请参见本节“有关股本情况－本行股权托管情况”。
（三）潜在的问题和风险
根据本行律师出具的法律意见，本行设立时向包括其部分员工在内的自然人
发行股份符合当时相关法律法规的规定，不存在纠纷或潜在纠纷；本行历次增资
扩股时向员工发行股份，是合法有效的，不存在纠纷或潜在纠纷；本行员工转让
或受让本行股份中，股份转让合法有效，不存在纠纷或潜在纠纷；目前，本行内
部员工持股不存在重大潜在问题或风险。
七、非员工自然人持股的形成及演变情况
（一）本行设立时的非员工自然人持股情况
2001 年 9 月 26 日，中国人民银行江阴市支行作出《关于组建江阴市农村商业
银行的批复》（澄人银〔2001〕128 号），同意江阴农联社组建江阴市农村商业银
行的申请。
2001 年 10 月，江阴农商银行发起人签署《江阴市农村商业银行发起人协议》，
最终参与本行股份认购的股东共计 1,423 名，其中法人股东 7 名、自然人股东 1,416
名（包括 807 名员工和 609 名社会自然人）。其中非员工自然人合计出资 5,572.1
万元，认购股份 5,572.1 万股，占总股本 10,018.1 万股的 55.62%。具体情况如下：
非员工自然人股东人数 609名
出资额 5,572.1万元
持股数 5,572.1万股
非员工自然人股东持股数量占总股本的比例 55.62%
（二）本行2004年3月前非员工自然人持股的变动
本行设立后至设立后至 2004 年 3 月增资前，因部分员工股东退休、离职等原
因，其所持员工股调整为社会自然人股，由此，截至 2004 年 3 月增资前，本行非
员工自然人股东持股情况调整为：
非员工自然人股东人数 670名
持股数量 5,687.6万股
非员工自然人股东持股数量占总股本的比例 56.77%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
（三）本行2004年～2005年非员工自然人持股的变动
经本行第三次股东大会和江苏银监局《关于江阴市农村商业银行股份有限公
司更名等事项的批复》（苏银监复〔2005〕81 号）批准，本行分两步实施增资扩
股：第一步，于 2004 年 3 月前通过将 2003 年利润分配方案中红利总额的 50%转为
股本（即每 10 股送红股 0.5 股）；第二步，于 2005 年 7 月前采取现金进行增扩股
本，由现有股东按 1：2 比例同比例以现金增资。
2004 年 3 月第一步增资 500.905 万元，其中非员工自然人股东共计增加 284.38
万股；之后，因部分员工股东退休、离职，所持股份转为非员工自然人股。2005
年 1 月至 4 月，部分职工股东将所持股份全部或部分转给社会自然人。
第二步，于 2005 年 7 月前采取现金进行增扩股本，由现有股东按 1：2 比例同
比例以现金增资。该次增资部分非员工自然人股东放弃了部分增资，最终部分非
员工自然人股东共计以现金 6,262.84 万元进行增资，非员工自然人股相应增加。该
次增资后至 2005 年 12 月 31 日，因部分员工离职、退休，所持股份调整为非员工
自然人股，截至 2005 年 12 月 31 日，本行非员工自然人股东持股情况调整为：
非员工自然人股东人数 745名
持股数量 12,875.345万股
非员工自然人股东持股数量占总股本的比例 52.27%
（四）本行2006年非员工自然人股东持股变动
2006 年 1 月 12 日，本行第五次股东大会作出了《关于 2006 年度增资扩股方案
的特别决议》，同意进行增资扩股，具体方案为：按 10 送 3 的比例将法定盈余公
积 7389.5545 万元转增注册资本；向现有法人股东定向募集 2 亿股。并得到江苏银
监局《关于变更注册资本的批复》（苏银监复〔2006〕198 号）的批准。该次增资
后，本行注册资本变更为 52,021.3985 万元。同时，因继承、司法裁判、协议转让
等原因，部分股东发生股权转让，由此，截至 2006 年 12 月 31 日，本行非员工自然
人持股情况调整为：
非员工自然人股东人数 749名
持股数量 16,721.561万股
非员工自然人股东持股数量占总股本的比例 32.12%
（五）本行2007年度非员工自然人股东持股的变动
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
2007 年，因发生股权转让、员工离职或退休，截至 2007 年 12 月 31 日，本行
非员工自然人持股情况调整为：
非员工自然人股东人数 751名
持股数量 16,846.356万股
非员工自然人股东持股数量占总股本的比例 32.38%
（六）本行2008年度非员工自然人持股变动
经本行第八次股东大会决议，2008 年 4 月本行以盈余公积金、未分配利润向
全体股东转增股本。本行以总股本 52,021.3985 万元为基准，按每股 0.10 元向股东
分发红利，共计分发红利 52,021,398.50 元，其中 50%以现金发放，另外 50%以股票
股利方式发放；同时，以总股本 52,021.3985 万元为基准，将盈余公积金按每股 0.15
元向股东转增股本，转增股本总额 78,032,097.75 元。同时，2008 年内，因股权转
让、员工离职退休等原因，截至 2008 年 12 月 31 日，本行非员工自然人持股情况
调整为：
非员工自然人股东人数 799名
持股数量 22,206.3082万股
非员工自然人股东持股数量占总股本的比例 35.57%
（七）本行2009年度非员工自然人股东持股变动
经本行第九次股东大会决议，2009 年 2 月，本行实施了每 10 股派发现金股利
1.5 元、股票股利 1 股的分配方案。同时，因司法裁判、协议转让等原因发生股权
转让及员工离职退休等原因，截至 2009 年 12 月 31 日，本行非员工自然人股东持
股情况调整为：
非员工自然人股东人数 822名
持股数量 25,471.4401万股
非员工自然人股东持股数量占总股本的比例 37.09%
（八）本行2010年1~10月非员工自然人股东持股变动
根据股东大会的决议，本行于 2010 年 2 月实施了 2009 年度利润分配方案，即
每 10 股派发现金股利 1.5 元及股票股利 1 股（派发股票股利时,元以下角分以支付
现金处理）。同时，2010 年 1 月至 10 月，因司法裁判、协议转让等原因发生股权
转让及员工离职退休等原因，截止 2010 年 10 月末，本行非员工自然人股东的持股
情况调整为：
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
非员工自然人股东人数 826名
持股数量 28,673.0342万股
非员工自然人股东持股数量占总股本的比例 37.96%
（九）2010年11月，按照“97号文”的界定口径重新界定内部职工
持股后非员工自然人股东的情况
“97 号文”明确规定，金融企业离职或离退休职工持有的内部职工股，金融企业
职工死亡后其继承人依法继承的内部职工股，纳入内部职工持股计算范围。为此，
根据“97 号文”对内部职工持股的统计口径，本行于 2010 年 11 月对内部职工持股重
新进行了界定。经重新界定，截至 2010 年 10 月 31 日，本行非员工自然人股的情
况调整为：
股东人 占总股本
非员工自然人股类别 持股数（股）
数（名） 的比例
离退休职工持有的自然人股 82 15,893,524 2.10%
离职职工持有的自然人股 56 6,982,869 0.92%
重新认定前 职工死亡后继承人持有的自然人 3 250,578 0.03%
其他社会自然人持有的自然人股 685 263,603,371 34.90%
合 计 826 286,730,342 37.96%
重新认定后 非员工自然人持有的自然人股 685 263,603,371 34.90%
（十）2010年12月实施盈余公积转增后非员工自然人股的变动
为了满足本行在新一轮跨区域进程中持续、高效、稳健发展对资本规模的需
求，本行于 2010 年 12 月 6 日召开 2010 年临时股东大会审议通过了每 10 股转增 5
股的盈余公积转增股本议案。同时，因司法裁判、协议转让等原因发生股权转让，
由此，截至 2010 年 12 月 31 日，本行非员工自然人持股情况调整为：
非员工自然人股东人数 686名
非员工自然人股东持股总数 395,403,235股
非员工自然人持股占总股本的比例 34.90%
（十一）本行2011年非员工自然人股东持股变动
因发生司法裁判股权划转或协议转让，截至 2011 年 12 月 31 日，本行非员工
自然人持股情况调整为：
非员工自然人股东人数 686名
非员工自然人股东持股总数 395,503,235股
非员工自然人持股占总股本的比例 34.91%
（十二）本行2012年至今的非员工自然人股东持股变动
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
本行于 2013 年 4 月实施 “税前每 10 股派送红股 1 股并派送现金 1.50 元”的 2012
年度利润分配方案，于 2015 年 3 月实施“每 10 股以盈余公积转增 2.5 股及派送现金
股利 0.8 元”的 2014 年度利润分配方案，同时因继承、司法裁判划转股权或依法拍
卖，以及股东之间协议转让或家庭财产分割原因发生部分股权转让，由此，截至
2016 年 3 月 10 日，本行非员工持股情况调整为：
非员工自然人股东人数 689名
非员工自然人股东持股总数 536,290,050
非员工自然人持股占总股本的比例 34.42%
八、资产评估、验资与审计情况
（一）成立时所承继资产、负债的评估情况
1、2001 年江阴农联社清产核资时的资产评估情况
根据中国人民银行南京分行《关于印发〈关于在江苏省试点组建农村商业银
行的实施意见〉的通知》（南银发〔2001〕158 号）的规定，江阴市农村商业银行
筹备工作领导小组委托苏州天中会计师事务所对江阴农联社截至 2001 年 6 月 30
日的资产、负债和所有者权益进行了审计，对截至 2001 年 6 月 30 日的固定资产（含
土地使用权）进行了评估。天中审字（2001）第 0621 号《清产核资报告》和天中
评字（2001）第 067 号《江阴市农村信用合作社联合社固定资产评估报告书》确认
的清产核资结果为：
单位：万元
审计（评估）调整
项 目 帐面数 审计（评估）数
调增 调减
资产 935,134.47 12,228.15 33,502.07 913,860.55
负债 911,680.48 -91.77 -103.87 911,692.57
所有者权益 23,453.99 12,319.92 33,605.93 2,167.98
上述清产核资过程中，以下项目导致净资产调增 12,319.92 万元：
①应收帐款—应收利息收入 617.12 万元；
②长期投资—应计利息收入 3,382.17 万元；
③固定资产评估增值 8,228.86 万元。固定资产的评估增值情况详见下表：
单位：万元
调整后帐面价
项目 帐面价值A 评估价值C 增值额（C-A）
值B
固定资产 11,327.76 9,903.22 18,200.77 6,873.01
其中：建筑物 10,519.65 9,225.91 15,320.72 4,801.07
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机器设备 766.03 677.31 2,880.05 2,114.02
在建工程 42.08 0.00 0.00 -42.08
无形资产-土地使用权 715.79 715.79 2,071.64 1,355.85
固定资产合计 12,043.55 10,619.02 20,272.41 8,228.86
评估增值原因说明：（1）固定资产评估增值中，房屋增值额为 4,801.07 万元，
设备增值额为 2,114.02 万元，主要原因是固定资产重置价值较帐面价值高及固定资
产帐面折旧年限与正常使用年限存在差异所致；（2）无形资产增值额为 1,355.85
万元，原因是大部分土地使用权帐面未反映价值所致。
④其他应付款中应冲费用或转收入 76.13 万元；
⑤应付管理费不需支付 15.64 万元。
上述清产核资过程中，以下项目导致净资产调减 33,605.93 万元：
①存放同业款项利息多计 4.01 万元；
②其他应收款中无法收回或应结转费用 1,342.69 万元；
③待处理抵债资产减值 2,994.71 万元；
④递延资产中大楼改造支出由于已纳入固定资产评估而处理 832.57 万元，低
值易耗品摊销 30.32 万元， 费用及投资损失等 84.56 万元，合计 947.49 万元；
⑤补提利息 63.76 万元；
⑥应收利息应补提应交营业税及各项附加 40.11 万元；
⑦补提呆帐准备 28,213.17 万元。
经上述审计（评估）调整后，江阴农联社资产总额 913,860.55 万元，负债总额
911,692.57 万元，净资产 2,167.98 万元。
根据人民银行南京分行 2001 年 11 月 3 日《江阴市农村商业银行组建工作情况
汇报》对江阴农商银行组建工作验收提出的整改意见，苏州天中会计师事务所又
出具天中审字（2001）第 0621－1 号《关于“江阴市农村信用合作社联合社清产核
资报告”的调整、补充报告》，对清产核资后的部分资产、负债进行审计（评估）
调整。经调整、补充后确认的资产、负债和所有者权益如下：
单位：万元
第一次审计 补充审计（评估）调整
项 目 补充调整后
评估调整后 调增 调减
资产 913,860.55 7,742.67 9,984.55 911,618.67
负债 911,692.57 0 2,627.55 909,065.02
所有者权益 2167.98 7,742.67 7,357.00 2,553.65
补充审计评估调整中，以下项目导致净资产增加 7,742.67 万元：
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①投资风险准备冲回 811.47 万元；
②应付利息冲回 2,627.55 万元；
③固定资产补充评估调增价值 4,303.65 万元，具体如下表所示：
单位：万元
调整后 第一次 补充评 补充增
帐面价 增值额
项 目 帐面价 评估价 估价值 减额 增值率
值A （D-A）
值B 值C D （D-C）
固定资产 11,327.76 9,903.22 18,200.77 18,200.77 0 6,873.01 60.67%
其中：建筑物 10,519.65 9,225.91 15,320.72 15,320.72 0 4,801.07 52.14%
机器设备 766.03 677.31 2,880.05 2,880.05 0 2,114.02 312.12%
在建工程 42.08 0.00 0.00 0.00 0 -42.08 -100.00%
无形资产-土地
715.79 715.79 2,071.64 6,375.29 4,303.65 5,659.5 790.66%
使用权
固定资产合计 12,043.55 10,619.02 20,272.41 24,576.06 4,303.65 12,532.51 104.06%
注：本次补充调整形成的固定资产价值增加系土地使用权评估调增价值所致。其原因为：
将第一次评估时因未及时提供土地使用权的相关资料而未申报评估的土地使用权进行了追加
评估，新增评估土地面积39,677.11平方米，由此新增土地使用权评估值2,176.45万元；第一次
评估时已申报评估的土地63,307.77平方米，第一次评估时参照的基准地价为江阴市土地管理局
于1991年公布的基准地价，为土地的评估价值接近其真实价值，本次补充评估改为参照江阴
市土地管理局于1995年公布的基准地价，由此原已申报评估的土地经本次评估而增值2,127.20
万元；以上两方面因素使土地使用权评估价值调增4,303.65万元。
补充审计评估调整中，以下项目导致净资产减少 7,357 万元：
①对逾期贷款和呆滞贷款补提呆帐准备 811.80 万元；
②补提贴现呆帐准备金 594 万元；
③房产投资补提风险准备金 247.5 万元；
④递延资产调减 5703.7 万元。
综上，经补充审计、评估调整后，江阴农联社的净资产值为 2,553.65 万元。
2、对 2007 年评估复核情况的说明
因江阴农商银行 2001 年设立时的清产核资中所聘请的评估机构不具备证券从
业资格，江阴农商银行于 2007 年 10 月聘请了具有证券期货从业资格的资产评估机
构江苏中天资产评估事务所有限公司对其设立时的资产评估结果进行了复核。
2007 年 10 月 30 日，江苏中天资产评估事务所有限公司出具苏中资评复字
（2007）第 001 号《江苏江阴农村商业银行股份有限公司资产评估复核报告书》。
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根据该复核报告，截至 2001 年 6 月 30 日，江阴农联社的固定资产评估复核价值为
242,629,484.52 元，比原评估价值 245,760,575.18 元减少 3,131,090.66 元，评估差异的
具体情况如下表所示：
单位：元
2001 年经补充调整后
项 目 本次复核评估值 差异额
的评估价值
房屋建筑物 153,207,235.82 168,392,109.16 15,184,873.34
机器设备 28,800,457.36 25,697,975.36 -3,102,482.00
土地使用权 63,752,882.00 48,539,400.00 -15,213,482.00
合 计 245,760,575.18 242,629,484.52 -3,131,090.66
差异说明：
①天中审字（2001）第 0621－1 号调整、补充报告的评估资产的面积与苏中资
评复字（2007）第 001 号评估报告相应资产权证上的面积存在一定的差异，调整、
补充报告调整增加的土地面积为 39,677.11 平方米，经复核后的土地面积为 38,579.5
平方米；
②天中评字（2001）第 067 号评估报告所列部分资产评估面积与苏中资评复字
（2007）第 001 号报告相应资产权证上的面积存在一定的差异，房屋增加 253.10
平方米，土地增加 33,478.66 平方米；
③苏中资评复字（2007）第 001 号评估报告复核时，对划拨土地的复核评估价
已按出让土地评估价的 40%扣除土地出让金。
④固定资产中一台电梯及车辆多评。
由于上述差异等原因，固定资产评估复核价值比原评估价值减少 313.11 万元。
2008 年 2 月 21 日，本行法人股股东江阴新锦南建筑安装工程有限公司（2008
年 5 月更名为江阴新锦南投资发展有限公司）出具承诺函，表示愿意对上述评估
复核值差额 313.11 万元予以弥补，并于当月支付了上述评估复核值差额。本行第
三届董事会第二次会议决议将该补偿款计入公司的当期损益。
本行本次发行的律师和保荐机构认为，本行设立时所承继资产、负债的原始
评估结果已经过以江阴市政府为首的江阴市农村商业银行筹备工作领导小组以及
中国人民银行确认和批准，本行创立大会亦予以认可，故此，所承继资产、负债
的原始评估结果是合法、有效的，评估复核结果与原始评估价值出现差额，并不
影响本行设立的合法性和有效性，不影响本行所承继资产、负债入账价值的合理
性。同时，本行股东江阴新锦南建筑安装工程有限公司自愿对评估复核差额进行
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补偿，进一步保障了本行利益。
（二）历次验资情况
1、2001 年 11 月 21 日，苏州天中会计师事务所有限公司对本行设立时的注册
资本进行了审验，并出具天中验字（2001）第 0131 号《验资报告》。
2、2005 年 7 月 6 日，无锡大众会计师事务所对本行的新增注册资本实收情况
进行了审验，并出具了锡众会师验内字〔2005〕第 87 号《验资报告》。
3、2006 年 5 月 21 日，苏州天中会计师事务所对本行的新增注册资本实收情
况进行了审验，并出具了天中验字〔2006〕第 062 号《验资报告》。
4、2006 年 6 月 26 日，苏州天中会计师事务所对本行的新增注册资本实收情
况进行了审验，并出具了天中验字〔2006〕第 081 号《验资报告》。
5、2008 年 5 月 4 日，江苏天华大彭会计师事务所有限公司对本行的新增注册
资本实收情况进行了审验，并出具了苏天会审一〔2008〕148 号《验资报告》。
6、2009 年 3 月 4 日，江苏天华大彭会计师事务所有限公司对本行的新增注册
资本实收情况进行了审验，并出具了苏天会审一〔2009〕4 号《验资报告》。
7、2010 年 4 月 6 日，江苏天华大彭会计师事务所有限公司对本行的新增注册
资本实收情况进行了审验，并出具了苏天会验〔2010〕7 号《验资报告》。
8、2010 年 12 月 24 日，江苏天华大彭会计师事务所有限公司对本行的新增注
册资本实收情况进行了审验，并出具了苏天会验〔2010〕35 号《验资报告》。
9、2013 年 4 月 23 日，江苏天华大彭会计师事务所有限公司对本行的新增注
册资本实收情况进行了审验，并出具了苏天会验〔2013〕13 号《验资报告》。
10、2015 年 3 月 31 日，信永中和会计师事务所对本行盈余公积转增进行了审
验，并出具了 XYZH/2014NJA2025-12 号《验资报告》。
（三）历次审计情况
信永中和会计师事务所对本行 2013 年度、2014 年度和 2015 年度进行了审计，
且出具的审计报告均为标准无保留意见。
为本行本次发行的需要，信永中和会计师事务所对本行 2013 年～2015 年的财
务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见审计报告。
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九、员工和社会保障情况
（一）员工基本情况
本行实施以全员劳动合同制为主要形式的劳动用工制度。员工的录用遵循公
开招聘、择优录取原则。截至 2015 年 12 月 31 日，本行在职员工总数为 1313 人。
1、本行员工岗位情况
岗 位 人数（人） 占员工总数的比例（%）
管理人员 186 14.17
业务人员 1127 85.83
合计 1313 100.00
注：管理人员指，总行领导、部门经理、副经理、支行行长、副行长。
2、本行员工文化程度
文化程度 人数（人） 占员工总数的比例（%）
研究生及以上 59 4.49
本科 834 63.52
专科 217 16.53
高中、中专 197 15.00
初中 6 0.46
合计 1313 10.00
3、本行员工年龄结构
年龄结构 人数（人） 占员工总数的比例（%）
30 岁及以下 658 50.11
31-40 岁 144 10.97
41-50 岁 388 29.55
50 岁以上 123 9.37
合计 1313 100.00
4、本行员工职称情况
职称情况 人数（人） 占员工总数的比例（%）
高级职称 1 0.08
中级职称 90 6.85
初级职称 454 34.58
其他（无职称） 768 58.49
合计 1313 100.00
（二）员工的社会保障情况
本行根据《中华人民共和国劳动法》和地方政府的有关规定，已为员工办理
了各项社会保险，包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生
育保险和地方住房管理部门实施的职工住房公积金，由本行及员工以省、市规定
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的缴费基数和缴费比例，按月向各有关部门申报缴纳。
1、养老保险
（1）基本养老保险
本行员工根据江苏省劳动社会保障厅有关政策，参加了江苏省劳动和社会保
障部门实施的基本养老保险，由本行和员工按规定的缴费基数和缴费比例按月缴
纳。
（2）补充养老保险
除基本养老保险外，根据国家有关政策，本行向商业保险公司为员工投保了
一次性趸缴补充养老保险。
2、医疗保险
（1）基本医疗保险
本行员工根据国家、江苏省和江阴市的有关政策，参加了江阴市劳动和社会
保障部门实施的基本医疗保险，由本行和员工按规定的缴费基数和缴费比例，按
月向江阴市社保局申报缴纳。
（2）补充医疗保险
本行按照国家和地方政府的要求，在参加基本医疗保险的同时，为员工办理
了补充医疗保险，员工发生门急诊、住院等医疗费用时，其个人自付部分由经办
补充医疗保险的机构按一定比例予以报销。
3、其他社会保险
（1）失业保险、工伤保险、生育保险
本行员工根据国家、江苏省和江阴市的有关政策执行江阴市失业保险、工伤
保险、生育保险等社会保障制度，由本行和员工按规定的缴费基数和缴费比例，
按月向江阴市社保局申报缴纳。
（2）住房公积金
本行员工根据国家、江苏省和江阴市的有关政策，参加了江阴市住房公积金
计划，由本行和员工按规定的缴费基数和缴费比例，按月向江阴市住房公积金管
理中心申报缴纳。
（三）发行人劳务派遣员工情况
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
2013 年-2014 年，本行曾通过劳务派遣公司招募员工从事辅助性或者替代性的
工作，主要包括大堂服务、客服、驾驶员、炊事员等岗位，2013 年末和 2014 年末，
本行劳务派遣员工人数分别为 173 人和 55 人。自 2014 年起，本行为规范用工制度
和运作管理，结合自身的业务特点逐步终止了劳务派遣用工方式，改而采用将相
关辅助服务外包给外部单位或聘用正式员工的方式。截至 2015 年 12 月 31 日，本
行已无劳务派遣员工。
在报告期内发生的劳务派遣中，本行与江阴市顺达劳动保障事务代理有限公
司签订劳务派遣协议，根据协议约定，劳务派遣公司负责办理招工录用手续，建
立劳动关系，建立保管职工档案，工资发放，缴纳各项社会保险费（基本养老保
险、失业保险、基本医疗保险、工伤生育保险费和住房公积金），办理退工手续，
办理退休手续，办理参保后各种报支手续，劳动争议的协调和处理；未曾发生拖
欠劳务派遣员工薪酬的情况，没有与劳务公司及派遣员工发生过任何重大劳动争
议和纠纷，亦不存在违反相关法律法规而被有关劳动主管机关或劳动监察机关责
令改正或处罚的情况。
（四）薪酬制度、平均工资水平及变化趋势
本行的薪酬制度包括：《柜员等级评定管理办法》、《客户经理等级评定管理办
法》、《经营目标考核办法》、《工资分配方案》。柜员津贴根据《柜员等级评定管理
办法》对综合业务知识、百张传票数字录入、汉字录入、单指单张手工点钞，机
器点钞等科目进行考核，根据考核结果确定柜员等级，并发放相应柜员津贴。客
户经理根据《客户经理等级评定管理办法》对日均存款业绩、存贷款有效户拓展、
信贷资产质量、创造模拟利润、信贷合规操作、管理能力、实务素质等科目进行
考评，并根据考评结果发放津贴。全行员工根据《经营目标考核办法》按财务指
标、客户指标、内部运营、学习成长等方面计算平衡记分卡，分四个季度进行考
核。平衡计分卡得分与全行被考核对象的薪酬挂钩；平衡计分卡得分与各机构第
一负责人行政职务挂钩；平衡计分卡得分是年末评先选优的重要参考依据。
根据《工资分配方案》，本行职工总收入由基本薪酬、绩效薪酬、福利性收入
等项下的货币和非现金的各种权益性收入组成。基本薪酬包括基本保障收入、各
项津补贴、经营管理补贴，按月支付。绩效薪酬主要为当年经营绩效考核收入和
其它综合考核收入组成。对总行高管人员绩效薪酬的支付方式：50%左右绩效薪酬
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第五节 发行人基本情况
中，一部分根据经营情况和风险成本分期考核情况随基本薪酬一起支付，剩余部
分在财务年度结束后，根据年度考核结果支付；另 50%左右的绩效薪酬，采取延
期支付的方式，延期支付期限为 3 年，在延期支付时段中遵循等分原则；对中层
管理人员及重要风险岗位（会计主管、信贷主管及客户经理）的绩效薪酬的支付
方式：60%左右绩效薪酬根据经营情况和风险成本分期考核情况随基本薪酬一起支
付，剩余部分在财务年度结束后，根据年度考核结果支付；40%左右绩效薪酬采取
延期支付的方式，延期支付期限为 3 年，在延期支付时段中遵循等分原则。如在
规定期限内总行高管人员、中层管理人员和相关员工职责内的风险损失超常暴露，
本行有权将相应期限内已发放的绩效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。中
长期各种激励：按不同的岗位职务、岗位责任风险和不同岗位的工作年限制定相
关激励制度；福利性收入包括商业银行为员工支付的社会保险费、住房公积金等，
对于福利性收入的管理，按国家有关规定执行。除国家政策强制的五险一金外，
本行还制定了补充退休福利计划，对截止 2001 年 12 月 6 日在册职工（含退休、退
职人员）增发生活补贴，补贴标准随职工退休（包括内退）时所享职级待遇而划
分确定。
报告期内，各级别员工薪酬收入如下表所示：
单位：万元
序号 岗位 2013 年 2014 年 2015 年
1 正职 56.72 50.24 52.89
2 副职（合规） 45.54 40.81 42.95
3 副职（信贷） 42.33 38.09 37.82
4 助理（合规） 32.11 31.71 34.65
5 助理（信贷） - 31.72 31.67
6 会计主管 25.32 24.78 27.04
7 会计助理 19.19 15.51 -
8 信贷主管 27.52 27.41 28.82
9 内勤 15.96 15.36 18.06
10 外勤 19.57 18.68 20.81
根据江阴市统计局《2015 年江阴市国民经济和社会发展统计公报》，全体居
民人均可支配收入 42,756 元，增长 8.2%。其中城镇居民人均可支配收入 50,701 元，
增长 8.1%；农村居民人均可支配收入 26,012 元，增长 8.5%。本行员工的收入水平
高于当地平均水平。本行预计薪酬制度将进一步完善，员工薪酬水平将稳步提升。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
第六节 发行人业务和资产
一、中国银行业概况
（一）概述
据《中国银行业监督管理委员会 2014 年报》，截至 2014 年底，我国银行业金
融机构包括 3 家政策性银行、5 家大型商业银行、12 家股份制商业银行、133 家城
市商业银行、665 家农村商业银行、89 家农村合作银行、1,596 家农村信用社、1
家邮政储蓄银行、4 家金融资产管理公司、41 家外资法人金融机构、1 家中德住房
储蓄银行、68 家信托公司、196 家企业集团财务公司、30 家金融租赁公司、5 家货
币经纪公司、18 家汽车金融公司、6 家消费金融公司、1,153 家村镇银行、14 家贷
款公司以及 49 家农村资金互助社。2014 年，5 家民营银行获批筹建，其中 1 家开
业，1 家信托业保障基金公司设立。截至 2014 年底，我国银行业金融机构共有法
人机构 4,091 家，从业人员 376 万人。根据中国银监会发布的《中国银行业运行报
告（2014 年度）》，截至 2014 年末，商业银行（包括大型商业银行、股份制商业银
行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行，下同）总资产达 134.8 万亿元（本
外币合计，下同），各项贷款余额为 67.47 万亿元，负债规模达 125.09 万亿元，商
业银行各项存款余额为 98.34 万亿元。
据中国银监会统计，截至 2015 年末，我国银行业金融机构资产总额为 199.35
万亿元，负债总额为 184.14 万亿元；其中，农村金融机构（包括农村商业银行、
农村合作银行、农村信用社和新型农村金融机构）的资产总额和负债总额分别为
25.66 万亿元和 23.74 万亿元，分别占当期末银行业金融机构总资产和总负债的
12.87%和 12.89%。
根据中国银监会发布的商业银行监管指标情况表，截至 2015 年 12 月 31 日，
我国商业银行的有关监管指标如下：我国商业银行不良贷款余额 12744 亿元，商
业银行不良贷款率 1.67%；商业银行贷款损失准备余额为 23089 亿元，拨备覆盖率
为 181.18%，贷款拨备率为 3.03%；商业银行（不含外国银行分行）加权平均核心
一级资本充足率为 10.91%，加权平均一级资本充足率为 11.31%，加权平均资本充
足率为 13.45%；其中，农村商业银行不良贷款余额为 1,862 亿元，不良贷款率为
2.48%，拨备覆盖率为 189.63%，资本充足率为 13.34%。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
（二）中国银行业的发展趋势
1、个人银行产品需求迅速增长
随着国民收入水平的不断提高、资本市场的快速发展以及居民消费结构升级
和消费模式的转化，居民对个人银行产品，包括个人消费信贷、个人理财产品和
银行卡服务的需求显著增加，个人消费金融及个人理财产品成为银行重要的利润
增长点。
2、中间业务越来越成为商业银行重要的收入来源
存贷款业务是商业银行的传统业务，存贷款利差也一直是商业银行最主要的
利润来源。然而随着国内金融改革的进一步深化和银行业竞争的加剧，加之客户
对金融产品和服务需求的不断增长，各银行业金融机构逐步开始利用已有的人力、
物力、财力以及良好的信誉，积极拓展中间业务，收取手续费和佣金。这不仅给
银行盈利带来新的增长点，而且有利于改善商业银行的收入结构，提高收入的稳
定性。目前，中间业务已成为银行业金融机构的重要利润来源，中间业务也成为
银行业务发展的重点之一。
3、行业竞争加剧
目前，国内银行业多种形式的商业银行和金融机构并存。随着银行资本实力
的增强以及业务转型和综合金融服务能力的提高，国内银行业竞争日趋激烈。国
有商业银行凭借雄厚的资金实力、广泛的网点渠道和全面的产品服务，保持较强
的竞争优势；股份制商业银行凭借机制和产品创新，依托强大的信息技术优势，
大幅提高电子银行服务能力，业务快速增长，特别是在中高端客户和中间业务收
入领域增长迅猛；中国银行业对外开放程度提高，从 2006 年 12 月起取消了对外资
银行地域、客户群和经营执照的相关限制，促使外资银行纷纷在国内设立分支机
构，积极开展针对中高端客户的投资理财和跨国机构的贸易融资、结算等高端金
融产品服务，对国内主要商业银行形成了一定竞争压力；城市商业银行和农村商
业银行等金融机构则凭借着一级法人的体制优势和地缘优势，通过补充资本、引
进战略投资者、实行差异化经营等方式不断提高市场竞争力；邮政储蓄银行和完
成商业化改革后的政策性银行将凭借各自的优势争夺主要商业银行的客户资源和
信贷资源。
由此可见，目前国内各类银行业金融机构凭借各自的竞争优势，依托有利资源，积极开
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展银行业务，拓展市场，未来国内银行业的竞争将更加激烈。
（三）影响中国银行业发展的主要因素
1、宏观经济状况与货币政策
银行作为经营货币的金融企业，宏观经济状况及与之相适应的货币政策对其
经营发展具有重要影响。
自 2008 年下半年以来，美国次贷危机进一步蔓延，演变为全球性的金融危机，
全球经济进入周期性低谷，国际经济增长动力不足、复苏不稳定，国内经济增长
放缓，产业升级和结构调整压力加大，企业面临的市场环境存在一定的不确定因
素，这些不利因素在未来一定时间内将对商业银行的资产质量和经营业绩产生不
利影响。
为进一步推进利率市场化改革，中国人民银行决定，自 2013 年 7 月 20 日起全
面放开金融机构贷款利率管制：取消金融机构贷款利率 0.7 倍的下限，由金融机构
根据商业原则自主确定贷款利率水平；个人住房贷款利率浮动区间不作调整，仍
保持原区间不变，继续严格执行差别化的住房信贷政策；取消票据贴现利率管制，
改变贴现利率在再贴现利率基础上加点确定的方式，由金融机构自主确定；取消
农村信用社贷款利率 2.3 倍的上限，由农村信用社根据商业原则自主确定对客户的
贷款利率。
2014 年，世界经济仍处在国际金融危机后的深度调整期，世界经济总体复苏
仍然疲弱，我国经济运行面临不少困难和挑战，经济下行压力较大，结构调整阵
痛显现，企业生产经营困难增多，部分经济风险显现，在这种宏观经济形势下，
我国继续实施“稳增长、调结构、惠民生”的宏观调控目标，与之相适应，我国央行
实施了松紧适度的稳健货币政策，牢牢守着风险底线，采取灵活手段降低社会融
资成本、促进实体经济发展。2014 年 11 月 22 日和 2015 年 2 月 28 日，央行连续下
调金融机构人民币贷款和存款基准利率；同时结合推进利率市场化改革，将金融
机构存款利率浮动区间的上限由存款基准利率的 1.1 倍连续调整为 1.3 倍。2015 年
2 月 4 日，为适当增加市场流动性，央行下调金融机构人民币存款准备金率 0.5 个
百分点；同时，为进一步增强金融机构支持结构调整的能力，加大对小微企业、“三
农”以及重大水利工程建设的支持力度，对小微企业贷款占比达到定向降准标准的
城市商业银行、非县域农村商业银行额外降低人民币存款准备金率 0.5 个百分点，
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对中国农业发展银行额外降低人民币存款准备金率 4 个百分点。2015 年 4 月 19 日，
中国人民银行决定，自 2015 年 4 月 20 日起下调各类存款类金融机构人民币存款准
备金率 1 个百分点。在此基础上，为进一步增强金融机构支持结构调整的能力，
加大对小微企业、“三农”以及重大水利工程建设等的支持力度，自 4 月 20 日起对
农信社、村镇银行等农村金融机构额外降低人民币存款准备金率 1 个百分点，并
统一下调农村合作银行存款准备金率至农信社水平；对中国农业发展银行额外降
低人民币存款准备金率 2 个百分点；对符合审慎经营要求且“三农”或小微企业贷款
达到一定比例的国有银行和股份制商业银行可执行较同类机构法定水平低 0.5 个
百分点的存款准备金率。2015 年 5 月 10 日，中国人民银行决定，自 2015 年 5 月
11 日起金融机构一年期贷款基准利率下调 0.25 个百分点至 5.1%；一年期存款基准
利率下调 0.25 个百分点至 2.25%。存款利率浮动区间扩至 1.5 倍。2015 年 6 月 27
日，中国人民银行决定，自 2015 年 6 月 28 日起有针对性地对金融机构实施定向降
准，以进一步支持实体经济发展，促进结构调整。（1）对“三农”贷款占比达到定
向降准标准的城市商业银行、非县域农村商业银行降低存款准备金率 0.5 个百分
点。（2）对“三农”或小微企业贷款达到定向降准标准的国有大型商业银行、股份
制商业银行、外资银行降低存款准备金率 0.5 个百分点。（3）降低财务公司存款
准备金率 3 个百分点，进一步鼓励其发挥好提高企业资金运用效率的作用。同时，
自 2015 年 6 月 28 日起下调金融机构人民币贷款和存款基准利率，以进一步降低企
业融资成本。其中，金融机构一年期贷款基准利率下调 0.25 个百分点至 4.85%；一
年期存款基准利率下调 0.25 个百分点至 2%；其他各档次贷款及存款基准利率、个
人住房公积金存贷款利率相应调整。
2015 年 8 月 25 日，中国人民银行决定，自 2015 年 8 月 26 日起，下调金融机
构人民币贷款和存款基准利率，以进一步降低企业融资成本。其中，金融机构一
年期贷款基准利率下调 0.25 个百分点至 4.6%;一年期存款基准利率下调 0.25 个百分
点至 1.75%；其他各档次贷款及存款基准利率、个人住房公积金存贷款利率相应调
整。同时，放开一年期以上（不含一年期）定期存款的利率浮动上限，活期存款
以及一年期以下定期存款的利率浮动上限不变。自 2015 年 9 月 6 日起，下调金融
机构人民币存款准备金率 0.5 个百分点，以保持银行体系流动性合理充裕，引导货
币信贷平稳适度增长。同时，为进一步增强金融机构支持“三农”和小微企业的能力，
额外降低县域农村商业银行、农村合作银行、农村信用社和村镇银行等农村金融
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机构准备金率 0.5 个百分点。额外下调金融租赁公司和汽车金融公司准备金率 3 个
百分点，鼓励其发挥好扩大消费的作用。
2015 年 10 月 23 日，中国人民银行决定，自 2015 年 10 月 24 日起，下调金融
机构人民币贷款和存款基准利率，以进一步降低社会融资成本。其中，金融机构
一年期贷款基准利率下调 0.25 个百分点至 4.35%;一年期存款基准利率下调 0.25 个
百分点至 1.5%；其他各档次贷款及存款基准利率、人民银行对金融机构贷款利率
相应调整；个人住房公积金贷款利率保持不变。同时，对商业银行和农村合作金
融机构等不再设置存款利率浮动上限，并抓紧完善利率的市场化形成和调控机制，
加强央行对利率体系的调控和监督指导，提高货币政策传导效率。自同日起，下
调金融机构人民币存款准备金率 0.5 个百分点，以保持银行体系流动性合理充裕，
引导货币信贷平稳适度增长。同时，为加大金融支持“三农”和小微企业的正向
激励，对符合标准的金融机构额外降低存款准备金率 0.5 个百分点。
2016 年 2 月 29 日，中国人民银行决定，自 2016 年 3 月 1 日起，普遍下调金融
机构人民币存款准备金率 0.5 个百分点，以保持金融体系流动性合理充裕，引导货
币信贷平稳适度增长，为供给侧结构性改革营造适宜的货币金融环境。
上述货币政策的变动对银行信贷增长、利差、经营成果产生较大影响。
长期来看，我国经济成长面临的有利条件多于不利因素，体制转型释放的增
长动力，工业化、城镇化及消费结构升级带来的增长潜力，都将使我国经济保持
较平稳的增长，也将为银行业的发展带来良好环境和机遇。
2、对银行业的监管政策和改革方向的取向
近年来，国内银行业监管法规体系不断完善，以加强对银行业的监管并促进
市场的有序竞争。同时，央行和中国银监会实施了一系列的改革措施，以开放金
融市场，改善我国商业银行的经营环境。这些举措包括：
（1）加强对资本充足率、资产质量、流动性、运营效率和盈利能力等的监管
和考核。
（2）逐步放开市场准入、规范行政许可程序。
（3）要求银行建立更完善的公司治理结构。
（4）强化对银行风险管理的监管。如加强地方政府融资平台贷款风险防控、
积极防范房地产、“两高一剩”行业的信用风险防控、规范银行理财业务、加强流动
性风险监管等。
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（5）扩大银行业对内对外开放。探索逐步放宽外资银行进入门槛、经营人民
币资格条件以及分行营运资金要求。拓宽民间资本进入银行业的渠道和方式。
（6）鼓励商业银行拓展新业务领域。挑选若干有条件的银行试点综合化经营
业务模式，包括鼓励商业银行与保险公司合作、成立基金管理公司；推动商业银
行业务产品创新等。
3、利率的市场化进程
2004 年 10 月，人民银行放开人民币贷款利率的上限和人民币存款利率的下限。
近年来人民银行也开始更多地利用市场化的利率政策工具进行市场调控，包括多
次调整存贷款基准利率，多次调整法定存款准备金率等，利率市场化的趋势日益
明显。截至本招股说明书签署日，我国已全面放开金融机构存贷款利率管制。
利率市场化使银行业在为产品定价时更具弹性，但同时，利率市场化推进过
程中利率的不确定及其频繁变动也加大了商业银行管理利率风险的难度。
4、行业竞争态势
目前我国金融市场存在着境内商业银行与境外商业银行、全国性商业银行与
地方性商业银行、商业银行与保险公司、商业银行与证券公司、间接融资市场与
直接融资市场等多重体系之间的竞争，这种竞争态势无疑对我国境内银行业的经
营管理水平构成重大挑战，也时刻影响着其对市场定位和发展规划的深入思考。
二、农村商业银行概况
（一）农村商业银行的历史发展概况
1979 年，中共中央办公厅提出农村信用社为“集体金融组织，又是农业银行的
基层机构”。1996 年，《国务院关于金融体制改革的决定》要求改变农村信用社与
农业银行的隶属关系，其业务管理和金融监管由中国人民银行承担，并按合作制
加以规范。2000 年后，我国开始农村信用合作社的改革。2001 年 11 月，本行和张
家港农村商业银行、常熟农村商业银行作为我国首批三家试点农村商业银行被中
国人民银行批准开业。2003 年 7 月，国务院下发《深化农村信用社改革试点方案》
后，农村商业银行、农村合作银行、省级农村信用社联合社成为农村信用社改革
的三种主要模式。2003 年 8 月，农信社试点改革启动，第一批 8 个试点省（市）
都选择了省（市）联社模式。2003 年 9 月 12 日中国银监会印发了《农村商业银行
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管理暂行规定》，以规范农村商业银行的行为，加强监督管理，保障农村商业银行
的稳健运行。到 2004 年下半年改革试点扩大到 29 个省（区、市），天津、上海、
北京选择了不同的改革模式。
根据中国银监会 2014 年报数据，截至 2014 年末，全国农村商业银行达到 665
家。农村商业银行是在农村信用合作社基础上组建的股份制商业银行，股份制银
行是现代商业银行的一个基本出路，可以强化其市场的运作机制，增强其竞争力。
经过多年的发展壮大，农村商业银行经营管理能力、抗风险能力和支农服务水平
明显提高，改革成效较为显著，已基本步入良性发展轨道。
（二）影响农村商业银行发展的有利因素与不利因素
1、影响农村商业银行发展的有利因素
（1）国家大力支持农村金融体制的改革和发展
2005 年中共中央、国务院《关于推进社会主义新农村建设的若干意见》指出
解决好“三农”问题仍然是工业化、城镇化进程中重大而艰巨的历史任务。其中，在
“统筹城乡经济社会发展，扎实推进社会主义新农村建设”中提到：进一步加大支农
资金整合力度，提高资金使用效率；金融机构要不断改善服务，加强对“三农”的支
持。
国务院《2006 年政府工作报告》中明确提出，要吸收民营资本、外资进入中
国农村金融市场，支持农村经济发展。将深化农村金融改革作为三大重点之一。
中国金融体制改革到今天，农村金融是下一阶段的改革重点。
我国农村金融改革政策出台之后，尤其在中央提出建设社会主义新农村之后，
我国农村城市化、农业产业化、农民市民化进程不断加快。随着我国农村经济水
平的提高，农村金融机构的经营风险会相应降下来，从而农村金融市场的投资价
值会随着时间和各项政策的落实显现出来。
2008 年 6 月 27 日，中国银监会发布 2008 年第 3 号令《农村中小金融机构行政
许可事项实施办法》，明确符合条件的农村商业银行、农村合作银行可以在注册地
辖区以外的县（市）设立支行。2015 年 6 月 5 日，中国银监会发布更新后的《中
国银监会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》（2015 年第 3 号令）。
2013 年 1 月 31 日，中央一号文件《中共中央 国务院关于加快发展现代农业
进一步增强农村发展活力的若干意见》（中发〔2013〕1 号）提出：“改善农村金融
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服务。加强国家对农村金融改革发展的扶持和引导，切实加大商业性金融支农力
度，充分发挥政策性金融和合作性金融作用，确保持续加大涉农信贷投放。创新
金融产品和服务，优先满足农户信贷需求，加大新型生产经营主体信贷支持力度。
加强财税杠杆与金融政策的有效配合，落实县域金融机构涉农贷款增量奖励、农
村金融机构定向费用补贴、农户贷款税收优惠、小额担保贷款贴息等政策。稳定
县（市）农村信用社法人地位，继续深化农村信用社改革。探索农业银行服务“三
农”新模式，强化农业发展银行政策性职能定位，鼓励国家开发银行推动现代农业
和新农村建设。支持社会资本参与设立新型农村金融机构。改善农村支付服务条
件，畅通支付结算渠道。加强涉农信贷与保险协作配合，创新符合农村特点的抵
（质）押担保方式和融资工具，建立多层次、多形式的农业信用担保体系。扩大
林权抵押贷款规模，完善林业贷款贴息政策。健全政策性农业保险制度，完善农
业保险保费补贴政策，加大对中西部地区、生产大县农业保险保费补贴力度，适
当提高部分险种的保费补贴比例。开展农作物制种、渔业、农机、农房保险和重
点国有林区森林保险保费补贴试点。推进建立财政支持的农业保险大灾风险分散
机制。支持符合条件的农业产业化龙头企业和各类农业相关企业通过多层次资本
市场筹集发展资金。”
2014 年 4 月 20 日，国务院办公厅下发《关于金融服务三农发展的若干意见（国
办发〔2014〕17 号），要求积极稳妥组建农村商业银行，培育合格的市场主体，更
好地发挥支农主力军作用，优化支农再贷款投放机制，向农村商业银行、农村合
作银行、村镇银行发放支小再贷款，主要用于支持“三农”和农村地区小微企业发展；
支持银行业金融机构发行专项用于“三农”的金融债；开展涉农资产证券化试点；对
符合“三农”金融服务要求的县域农村商业银行和农村合作银行，适当降低存款准备
金率；支持符合监管要求的县域银行业金融机构扩大信贷投放，持续提高存贷比；
对涉农贷款占比高的县域银行业法人机构实行弹性存贷比，优先支持开展“三农”
金融产品创新。
2014 年 4 月 22 日，为加强金融对“三农”发展的支持，拓展资金来源，引导加
大涉农资金投放，进一步提升农村金融服务的能力和水平，中国人民银行决定从
2014 年 4 月 25 日起下调县域农村商业银行人民币存款准备金率 2 个百分点，下调
县域农村合作银行人民币存款准备金率 0.5 个百分点。调整后县域农商行、农合行
分别执行 16%和 14%的准备金率，其中一定比例存款投放当地考核达标的县域农
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商行、农合行分别执行 15%和 13%的准备金率。
2016 年 2 月，中国银监会印发《关于做好 2016 年农村金融服务工作的通知》
（以下简称《通知》），要求银行业金融机构认真贯彻落实中央扶贫开发工作会议、
中央农村工作会议和中央一号文件精神，持续改进农村金融服务，大力推进农业
现代化。通知指出：支持农村中小金融机构围绕国家发展战略开展金融业务创新
先行先试。支持优质农村商业银行设立同业业务中心等专营机构，探索组建理财、
信用卡等业务条线子公司，提供多元化农村金融服务。支持优质农村商业银行在
所在地市范围内以及经济欠发达地区的县域设立分支机构，提升服务质效。要不
断丰富金融服务主体，提升农村金融竞争充分性和服务满足度。支持民间资本参
与发起设立村镇银行。允许已投资一定数量村镇银行且所设村镇银行经营管理服
务良好的商业银行，选择一家条件成熟的村镇银行作为投资管理行，提升批量化
组建、集约化经营和专业化服务水平。在经济欠发达地区实行“一行多县”和经
济发达地区实行“一县多行”政策，持续提升村镇银行县市覆盖面。支持符合条
件的各类发起人发起设立服务“三农”的金融租赁公司，开发适合“三农”特点、
价格公允的产品和服务。支持汽车金融公司、消费金融公司持续加大对农村地区
消费信贷产品的投放和创新力度。加快建立政府支持的“三农”融资担保体系，
建立健全全国农业信贷担保体系，为粮食生产规模经营主体贷款提供信用担保和
风险补偿。引导小贷公司、网贷机构、农民资金互助组织加大涉农投入。
国家推动新农村建设的一系列政策为农村商业银行开拓农村市场提供了政策
依据，为农村商业银行发展农村金融服务和开展跨地区经营、拓展业务提供了指
导方向。
（2）农村金融市场发展空间巨大
农村经济发展最缺的主要是资金和技术，而正规金融对农民贷款需求的满足
度不到 50%，农村金融服务缺口很大。中国正处于城市化、工业化快速发展阶段，
二、三线城市农村金融市场潜力巨大。中部地区农户对资金的需求已经出现两个
转变：一是逐渐地由小额的应急需求开始向额度较大的致富需求转变，二是由农
业生产的需求向创业的需求转变，由此从规模和层次上进一步提高了“三农”经济对
农村金融的需求。
（3）农村商业银行具有自身的竞争优势
一方面，对全国性大型银行而言，在现有公司治理和风险控制模式下，一些
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业务要经层层审批授权，必然会丧失发展农村金融的优势，不利于贴近社区和“三
农”。而中国农村现在最缺的是能有效地在村一级、在最基层提供金融服务的多元
化金融机构；解决农村金融，缺的是能够一直深入农户的多元化金融机构。农村
商业银行作为以县域农村为根据地的一级法人，天生具有管理半径小、层次少、
办事环节少、工作效率高、应变能力强、适应市场快和经营机制活的优势。
另一方面，农村商业银行是在我国经济发达地区资产条件较好的农村信用社
基础上组建而成，从一开始的起点就相对较高。经过几年的农村信用社深化改革，
农村商业银行已获得较大发展，运行状况良好，具备了坚实的发展基础。
2、影响农村商业银行发展的不利因素
相比全国性大型商业银行，农村商业银行人力资源相对匮乏，人才结构层次
较低，经营管理水平和新产品的研究开发能力受到较大制约；企业形象和信誉还
没有得到国内外公众的普遍认同；因过去属于地方性金融机构，在辖区外没有分
支机构或代理机构，相对制约了服务功能的拓展，也导致难以满足客户对多样化、
快速、便捷的金融服务的需要，进而制约了农村商业银行经营规模的扩张。
要改变农村商业银行传统的营销方式，在保持营业网点多、在农村地区影响
大等优势的同时，逐步提高竞争力，就必须进行营销体制和业务经营模式的调整，
加大产品和技术创新的力度，把城市发达地区的金融产品和服务引入到农村和郊
区，使欠发达地区的企业和个人，使“三农”集中的地区，能够分享金融改革和发展
的最新成果，为当地经济作出自己的贡献，在服务地方经济的同时，发展壮大自
己。
三、中国银行业监管体制
（一）银行业的监管构架
银行业主要受中国银行业监督管理委员会和人民银行监管。人民银行是银行
业的管理和领导者，其充分履行金融宏观调控职能，主导金融风险调控，维护金
融稳定；中国银监会于 2003 年 4 月 28 日起正式履行职责，在国务院的统一领导下，
统一监督管理全国银行业金融机构及其业务活动。
1、中国人民银行
中国人民银行专门行使国家中央银行职能，其主要职责包括：起草有关法律
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和行政法规，完善有关金融机构运行规则，发布与履行职责有关的命令和规章；
依法制定和执行货币政策；监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外
汇市场、黄金市场；防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定；确定人民
币汇率政策；维护合理的人民币汇率水平；实施外汇管理；持有、管理和经营国
家外汇储备和黄金储备；发行人民币，管理人民币流通；经理国库；会同有关部
门制定支付结算规则，维护支付、清算系统的正常运行；制定和组织实施金融业
综合统计制度，负责数据汇总和宏观经济分析与预测；组织协调国家反洗钱工作，
指导、部署金融业反洗钱工作，承担反洗钱的资金监测职责；管理信贷征信业，
推动建立社会信用体系等。
2、中国银行业监督管理委员会
中国银监会的主要职责包括：依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融
机构及其业务活动监督管理的规章、规则；依照法律、行政法规规定的条件和程
序，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围；对银行业金融
机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理；依照法律、行政法规制定银行业
金融机构的审慎经营规则；对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现
场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的
风险状况；对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，制定现场
检查程序，规范现场检查行为；对银行业金融机构实行并表监督管理；会同有关
部门建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事件处置预案，明确处置机
构和人员及其职责、处置措施和处置程序，及时、有效地处置银行业突发事件；
负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以
公布；对银行业自律组织的活动进行指导和监督；负责国有重点银行业金融机构
监事会的日常管理工作等 。
3、其他监管机构
根据不同的业务和运营情况，我国的商业银行还受其它监管机关的监管，主
要包括财政部、外汇管理局、中国保监会、中国证监会、国家审计署等。其中：
财政部负责金融机构国有资产的基础管理工作；国家外汇管理局负责银行业金融
机构外汇业务的资格认定与管理等；中国保监会负责银行业金融机构保险代理业
务的审核等；中国证监会负责银行业金融机构的基金设立、基金托管、证券发行、
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上市等事宜的审批以及上市银行的监管等。
（二）银行业的监管内容
我国银行业的监管职责主要由银监会承担，监管内容主要分为预防性管理措
施和保护性管理措施。内容细分为：市场准入管理、对商业银行业务的监管、产
品和服务定价、审慎性经营的要求、公司治理与风险控制、对在中国运营的外资
银行的监管等方面。市场准入，包括商业银行设立的标准和其他要求、业务范围
的确定、金融营业许可证的发放、分支机构的设立、经营事项变更的批准、股权
及股东的限制等；对商业银行业务的监管，包括对贷款业务、个人理财、证券及
资产管理业务、金融机构信贷资产证券化、保险兼业代理业务、自营性投资和衍
生产品的管理等；产品和服务定价，包括贷款和存款利率、手续费和佣金产品和
服务定价等；审慎性经营的要求，包括法定存款准备金及超额存款准备金、对资
本充足情况的监管、贷款损失的分类、计提和核销、流动性及其他经营比率等；
风险管理和公司治理，包括公司治理、内部控制、关联交易、信息披露、反洗钱、
操作风险管理、市场风险管理和银行风险评级等；对在中国运营的外资银行的监
管，包括外资银行在境内的设立、运营，境外金融机构对中资商业银行的投资等。
人民银行主要通过制定利率和汇率政策以规范金融机构的业务发展。
（三）银行业的监管趋势
1、新巴塞尔协议的影响
《巴塞尔协议》（巴塞尔 I）由巴塞尔银行管理委员会于 1988 年制订并公布。
巴塞尔 I 是一套银行资本衡量系统，实施最低资本充足率标准为 8%的信贷风险衡
量架构。
自 1999 年起，巴塞尔委员会开始对巴塞尔 I 进行修改，并就新资本充足框架
（巴塞尔 II）颁布若干建议，以替代巴塞尔 I。巴塞尔 II 保留巴塞尔 I 的主要元素，
并通过引入以下措施改善资本架构，包括：就资本规定及信用风险评价作出建议，
以改善资本架构对信用风险的敏感度；引进监控及监查标准，让银行就其整体风
险进行内部评价；提高银行向公众汇报的透明度。
2004 年 6 月，巴塞尔银行监管委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国
际协议：修订框架》（以下简称新资本协议）。新资本协议建立了有效资本监管
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的三大支柱，即“最低资本要求、监管当局的监督检查、信息披露”，其中最低资本
要求为资本充足率不低于 8%，核心资本充足率不低于 4%。
巴塞尔 II 已于 2007 年年底前在部分国家正式实施。中国银监会表示我国《商
业银行资本充足率管理办法》是以巴塞尔 I 为制订基准，并已在若干方面参考巴塞
尔 II。为稳步推动中国银行业实施巴塞尔 II，中国银监会于 2007 年 2 月 28 日印发
了《中国银行业实施新资本协议指导意见》（简称“《新资本协议指导意见》”）。
根据《新资本协议指导意见》，鉴于短期内中国银行业尚不具备全面实施巴塞尔
II 的条件，遵循“分类实施”、“分层推进”、“分步达标”的原则，中国银监会将商业银
行分为“新资本协议银行”和“其他商业银行”两大类，实施不同的资本监管制度，其
中新资本协议银行指在其他国家或地区（含香港、澳门等）设有业务活跃的经营
性机构、国际业务占相当比重的大型商业银行。新资本协议银行从 2010 年底起开
始实施巴塞尔 II；如果届时不能达到银监会规定的最低要求，经批准可暂缓实施巴
塞尔 II，但不得迟于 2013 年底。其他商业银行可以自愿申请实施巴塞尔 II，并且从
2011 年后提出实施新资本协议的申请；若不选择实施巴塞尔 II，将继续执行现行
资本监管规定，并且自 2010 年底开始实施经中国银监会借鉴巴塞尔 II 而对现行资
本监管规定进行修订后的资本监管规定。届时，若新资本协议银行尚未实施巴塞
尔 II，也将执行前述修订后的资本监管规定。
2010 年 9 月 12 日，巴塞尔银行监管委员会宣布，各方代表就《巴塞尔协议 III》
的内容达成一致。根据新协议，商业银行的最低核心资本充足率将由目前的 4%上
调到 6%，同时计提 2.5%的防护缓冲资本和不高于 2.5%的反周期准备资本，这样核
心资本充足率的最低要求将达到 8.5%-11%。总资本充足率的最低要求仍为 8%。此
外，还将引入杠杆比率、流动杠杆比率和净稳定资金来源比率的要求，以降低银
行系统的流动性风险，加强抵御金融风险的能力。
为与《巴塞尔协议 III》的标准相适应，中国银监会于 2012 年 6 月 7 日公布《商
业银行资本管理办法（试行）》，并自 2013 年 1 月 1 日开始执行。执行新标准后，
商业银行核心一级资本充足率应不低于 5%，一级资本充足率应不低于 6%，资本
充足率应不低于 8%；商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备
资本要求为风险加权资产的 2.5%，由核心一级资本来满足。
2、混业经营和监管国际化
我国金融业目前仍然实行分业经营、分业监管。从分业走向混业是我国金融
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业发展的一个重要趋势。随着创新的金融产品和金融业务的不断涌现，银行、证
券、保险各业之间交叉和融合的趋势越来越明显，混业经营的交叉监管将是未来
的金融监管的重要课题。
此外，随着我国银行业的改革开放，境外金融机构的不断进入，适应国际化
市场环境，尽快与国际银行业的监管水平接轨，将成为未来国内监管的主要发展
趋势。
（四）银行业的主要法律法规和政策
国内银行业的主要法律法规及政策分为基本法律法规与行业规章两大部分。
基本法律法规主要有：《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国
商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等。
行业规章主要涉及机构管理、公司治理、业务操作、风险防范和信息披露等
方面。机构管理方面的规章主要有：《农村中小金融机构行政许可事项实施办法》、
《金融许可证管理办法》、《关于向金融机构投资入股的暂行规定》、《农村商业银
行管理暂行规定》等。
公司治理方面的规章主要有：《商业银行公司治理指引》、《股份制商业银行董
事会尽职指引（试行）》、《商业银行内部控制评价试行办法》、《股份制商业银行独
立董事和外部监事制度指引》、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》等。
业务操作方面的规章主要有： 贷款通则》、 固定资产贷款管理暂行办法》、 项
目融资业务指引》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》、《商
业银行个人理财业务管理暂行办法》、《商业银行授信工作尽职指引》等。
风险防范方面的规章主要有：《商业银行贷款损失准备管理办法》、《商业银行
流动性风险管理办法（试行）》、《商业银行资本管理办法（试行）》、《商业银行风
险监管核心指标（试行）》、 股份制商业银行风险评级体系》、 贷款风险分类指引》、
《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》、《农村银行机构公司类信贷资产风险
十级分类指引（试行）》等。
信息披露方面的规章主要有《商业银行信息披露办法》等。
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（五）近年监管部门对本行的监管审查
1、中国银监会对本行的监管、核查情况
（1）2013 年 11 月 27 日，中国银监会向本行出具《中国银监会关于江苏江阴
农村商业银行监管意见书的函》（银监函〔2013〕217 号）。中国银监会的监管结论
为：总体看，江阴农商行初步建立了股份制商业银行公司治理架构和内部控制机
制，各项主要监管指标基本符合监管要求，盈利状况良好，2012 年度监管评级为
二级。
（2）2014 年 11 月 21 日，中国银监会向本行出具《中国银监会关于江苏江阴
农村商业银行监管意见书的函》（银监函〔2014〕206 号）。中国银监会的监管结论
为：总体看，江阴农商行初步建立了股份制商业银行公司治理架构和内部控制机
制，各项主要监管指标符合监管要求，盈利状况良好。积极稳妥地推动江阴农商
行发行股票并上市，将有利于其建立资本补充的长效机制，不断提高抵御风险能
力，实现持续稳健发展，2013 年度监管评级为二级。
（3）2015 年 11 月 2 日，中国银监会江苏监管局出具《中国银监会江苏监管
局关于江苏江阴农村商业银行股份有限公司监管意见书的函》（苏银监函〔2015〕
86 号），其监管结论为：总体看，江阴农商行初步建立了股份制商业银行公司治理
架构和内部控制机制，各项主要监管指标符合监管要求，盈利状况良好。积极稳
妥地推动江阴农商行发行股票并上市，将有利于其建立资本补充的长效机制，不
断提高抵御风险能力，实现持续稳健发展，2014 年度监管评级为二级。
2、中国银监会无锡监管分局对本行的持续监管中发现的不足及本行的整改情
况
（1）2013 年度持续监管中指出的主要不足
①授信和票据业务管理不到位
存在贷款用途与合同约定不符，购买持有平台债券未纳入统一授信进行风险
管理，票据业务逆程序操作、资料审核不审慎情况。
②案件防控工作不彻底
会计基础管理不够扎实，员工合规、案件意识不强，违规操作、有章不循现
象时有发生。
③公司治理需进一步完善
董事会关于发展战略转型、提高核心竞争力的研究分析需进一步深化，部分
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董事会专业委员会采取通信表决的方式，未定期开会实质性运作，履职力度有待
提升。
④异地机构管理存在薄弱环节
异地机构信贷风险迅速积聚，部分异地机构内部控制机制不够健全。
针对上述不足，本行采取了以下整改措施：
①推动董事会下属各委员会有效运行
责成各职能部门对接董事会专门委员会，就某些问题现场与各专门委员会进
行研究，挖掘潜力，提高董事会专门委员会的履职能力。
按照《商业银行公司治理指引》等文件的要求，对公司章程进行修订完善。
②严格防范票据业务风险
对票据操作流程进行了规范，加强对票据业务审批流程的监督管理，要求纸
质审批资料和系统中的流程必须保持一致性，严禁逆程序操作，规范票据业务的
承诺书、审批表、协议书、董事会决议等各项资料，确保各项资料的真实、完整
和合法有效。
③严格案件风险管理
组织开展案防工作试评估，组织开展案件警示教育活动；切实加强员工日常
行为管理，明确员工禁止性行为，严格执行请销假制度，完善员工外出登记制度；
进一步加强案防风险排查，由总行按季组织开展风险排查工作，对分支机构实施
现场检查，建立视频监督制度，强化突击检查，采用不定期的特别检查或飞行检
查模式，建立立体式的风险排查体系；落实诚信举报制度。
④提升异地机构管理水平，促进异地机构稳健发展
对村镇银行各项规章制度进行讨论和修改，结合发展实际，在部分村镇银行
试设内部管理部门，完善管理组织架构。在总行合规部组织成立辅导小组，对异
地机构开展合规辅导，帮助异地机构发现管理问题或薄弱环节，促进异地机构内
控管理质量。
（2）2014 年度持续监管中指出的主要不足
①部分同业业务风险计提不准确，应根据所投资基础资产的性质准确计量风
险并计提相应资本。
②流动性风险应急预案不完善，流动性风险指标监控不到位。
③员工行为管理不到位，存在一定的操作风险。
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④运营及柜面操作不规范。
针对上述不足，本行采取了以下整改措施：
①准确进行同业业务风险计提
在计算风险加权资产时，严格按照同业业务所投资基础资产的性质确定风险
权重，例如针对与信托合作的理财产品按照 100%的风险权重计算风险加权资产，
以确保风险加权资产的计算更为准确，进而更准确的反映资本充足水平。
②提升流动性风险管理水平方面
建立完善流动性风险监测指标和监测体系，由财务部落实专人负责流动性风
险日常监测及风险事件报告工作，并按日、月及季度报送具体的流动性指标。
不断调整优化资产负债结构，加强主动负债管理，留足备付金，优化储备资
产结构，建立分层次的流动性准备。
继续完善流动性压力测试体系，制定了《流动性风险压力测试管理办法》，明
确了压力测试的组织分工、策略政策和具体程序。
不断健全应急处置机制，制定了《流动性应急风险应急预案》，成立应急处置
工作小组，由总行财务部负责建立流动性风险早期预警指标体系，对可能引发流
动性危机的各类风险事件设置了触发信号，并明确了应急处置的程序和措施。
③突出案件风险管理，严控各类操作风险隐患
强化案件排查，加强员工账户异常交易监测，建立预警信息风险排查机制，
强化飞行检查的深度和密度，加强高风险领域的监督检查。
加强员工的思想教育和案防知识培训教育，从源头规范员工行为。
对发现的各类违规行为，坚决执行《江阴农商银行合规考核办法》、《江阴农
商银行员工违规处理暂行办法》的规定，严肃责任追究和处罚处理。
（3）2015 年度持续监管中指出的主要不足
①不良贷款和不良贷款率上升幅度较大，信用风险加大，应积极缓释信用风
险；
②流动性应急预案不完善，流动性风险指标监控不到位，流动性风险隐患凸
显，应严密防范；
③同业业务风险计提不准确，应根据同业投资所投资基础资产的性质准确计
量风险并计提相应资本；
④员工行为管理不到位，应整治案件风险，严格规范员工行为；
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⑤部分支行柜员柜面操作不规范，应予以规范。
针对上述问题，本行拟定了以下整改措施：
①加强信用风险管理，认真做好不良贷款管控，加强对重点领域的风险防控，
加强日常风险监测和责任落实；
②建立完善流动性风险监测指标和监测体系，不断调整优化资产负债结构，
开发资产负债系统，提高资产负债管理的信息化水平，继续完善流动性压力测试
体系，不断健全应急处置机制，提升流动性风险管理水平；
③严格按照同业业务所投资基础资产的性质确定风险权重，准确计算风险加
权资产，准确反映本行资本充足率水平。
④强化案件排查，构建严密的风险防范体系，加强思想教育，从源头规范员
工行为，严格责任追究，有效遏制违法违规行为，严控各类操作风险隐患。
报告期内本行及时针对相关监管部门指出的不足采取了相应的整改措施，这
些整改措施的落实使本行的内部控制得以不断健全和完善。
四、本行面临的竞争状况
（一）江阴地区的概况
江阴市位于我国长三角南翼，截至 2015 年末，江阴市户籍总人口 124.10 万人。
江阴市下辖 10 个镇，5 个街道、243 个行政村、94 个社区居民委员会。江阴市是
我国最为发达的县域城市之一，民营经济发达。江阴北枕长江，有长江公路大桥
与靖江市相连，南临太湖，有锡澄高速公路与无锡市相接，东接常熟、张家港，
西连常州，地处苏锡常“金三角”几何形中心，交通便捷，历来是大江南北的重要交
通枢纽和江海联运、江河换装的天然良港。江阴市还是中国民间艺术之乡、国家
环境保护模范城市、中国优秀旅游城市。
改革开放以来，江阴市的经济持续快速发展，成为国内经济发展最为活跃的
地区之一。根据江阴市统计局的数据，2015 年全市实现地区生产总值 2,880.86 亿元，
按可比价格计算，比上年同期增长 7.4%。按常住人口计算人均生产总值达到 17.60
万元。下表为 2009 年至 2015 年江阴市的主要经济指标。
年复合增
项目 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年
长率（%）
GDP
1,713 2,001 2,336 2,535 2,706 2,754 2,881 9.05
（亿元）
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固定资产投资
501 627 712 834 949 1,046 1129 14.50
（亿元）
社会消费品零售总
348 382 448 512 578 643 705 12.49
额（亿元）
人均 GDP
10.99 12.65 14.55 15.65 16.63 16.90 17.60 8.16
（万元）
城镇居民人均可支
2.71 3.02 3.49 3.94 4.31 4.69 5.07 11.00
配收入（万元）
数据来源：江阴市统计局
根据福布斯杂志公布的 2015 中国大陆最佳商业城市排行榜，江阴位居第 55
位，为榜中县级市第 2 位。2010 年 6 月底，经济转型发展与现代城市管理中欧论
坛暨中国（长三角）“世博之星”展评颁奖典礼在上海世博园中国民营企业联合馆举
行，江阴加快经济发展方式转变、提升“幸福江阴”建设水平的经验和做法得到与会
专家学者的充分肯定，荣获“中国最具活力民营经济县（市）”称号。
（二）本行面临的竞争状况
目前，本行的业务主要集中于江阴市，面对在江阴市从事银行业务的金融机
构的竞争。
江阴市从事银行业务的金融机构主要包括：四大国有商业银行、股份制商业
银行、农村合作金融机构、城市商业银行、政策性银行等。
四大国有商业银行资本实力较为突出，具备全国性的分销网络和传统的客户
优势。中小型股份制商业银行历史遗留的不良贷款负担相对较轻，在运作上也较
四大国有银行灵活。农村合作金融机构在江阴市本地具有渠道和客户方面的相对
优势，在运营及业务拓展方面也比较灵活。
报告期内江阴市各银行业金融机构在辖区内的存、贷款规模及各自所占份额
情况如下：
1、存款（本外币合计）
单位：百万元
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
银 行
金额 份额（%） 金额 份额（%） 金额 份额（%）
本行 63,367 20.75 58,445 20.37 53,876
农业银行江阴支行 47,237 15.47 45,831 15.97 47,646 17.69
中国银行江阴支行 25,084 8.22 23,611 8.23 21,945 8.15
建设银行江阴支行 24,893 8.15 25,860 9.01 25,734 9.55
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2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
银 行
金额 份额（%） 金额 份额（%） 金额 份额（%）
工商银行江阴支行 16,087 5.27 27,183 9.47 25,117 9.32
浦发银行江阴支行 25,913 8.49 22,122 7.71 20,529 7.62
交通银行江阴支行 19,974 6.54 19,225 6.7 18,012 6.69
江苏银行江阴支行 10,071 3.30 8,998 3.14 8,396 3.12
招商银行江阴支行 7,773 2.55 8,221 2.86 7,922 2.94
民生银行江阴支行 10,552 3.46 9,316 3.25 7,762 2.88
邮政储蓄银行江阴
8,016 2.63 7,170 2.5 6,452 2.4
支行
中信银行江阴支行 7,048 2.31 5,409 1.88 4,644 1.72
南京银行江阴支行 5,569 1.82 5,203 1.81 5,280 1.96
兴业银行江阴支行 4,734 1.55 3,942 1.37 4,425 1.64
光大银行江阴支行 5,126 1.68 4,253 1.48 3,462 1.29
华夏银行江阴支行 5,991 1.96 3,602 1.26 2,547 0.95
江阴浦发村镇银行 1,334 0.44 1,254 0.44 1,322 0.49
中国农业发展银行
954 0.31 681 0.24 600 0.22
江阴支行
浙商银行江阴支行 873 0.29 580 0.2 770 0.29
南洋商业银行江阴
890 0.29 430 0.15 211 0.08
支行
宁波银行江阴支行 3,125 1.02 2,571 0.9 923 0.34
江苏华西集团财务
2,247 0.74 1,609 0.56 1,773 0.66
有限公司
无锡农商银行江阴
1,758 0.58 615 0.21 3
支行
平安银行江阴支行 1,188 0.39 599 0.21 - -
汇丰银行江阴支行 362 0.12 251 0.09 - -
恒丰银行江阴支行 4,077 1.34 - - - -
广发银行江阴支行 714 0.23
江苏三房巷财务有
353 0.12
限公司
合计 305,310 100 286,980 100 269,351
数据来源：《中国人民银行江阴市支行统计资料》。各期末的外币存款余额分别按当日人
民币对美元的汇率中间价进行计算。
2、贷款（本外币合计）
单位：百万元
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
银 行
金额 份额（%） 金额 份额（%） 金额 份额（%）
本行 43,810 17.63 42,198 17.9 39,059 18.11
农业银行江阴支行 30,387 12.23 28,872 12.25 31,186 14.46
工商银行江阴支行 31,360 12.62 31,448 13.34 29,167 13.52
中国银行江阴支行 21,748 8.75 22,280 9.45 22,164 10.27
建设银行江阴支行 27,063 10.89 26,838 11.38 24,350 11.29
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2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
银 行
金额 份额（%） 金额 份额（%） 金额 份额（%）
浦发银行江阴支行 18,587 7.48 18,357 7.79 18,384 8.52
交通银行江阴支行 20,511 8.25 19,564 8.3 15,209 7.05
江苏银行江阴支行 7,512 3.02 7,106 3.01 7,079 3.28
招商银行江阴支行 6,516 2.62 6,564 2.78 6,065 2.81
光大银行江阴支行 5,981 2.41 5,217 2.21 4,006 1.86
中信银行江阴支行 3,165 1.27 3,239 1.37 3,140 1.46
兴业银行江阴支行 2,934 1.18 2,723 1.16 2,403 1.11
中国农业发展银行
2,584 1.04 2,383 1.01 2,712 1.26
江阴支行
民生银行江阴支行 4,956 1.99 4,992 2.12 3,394 1.57
南京银行江阴支行 2,906 1.17 2,667 1.13 2,317 1.07
华夏银行江阴支行 3,094 1.24 2,331 0.99 1,979 0.92
江阴浦发村镇银行 1,254 0.50 1,224 0.52 1,176 0.55
邮政储蓄银行江阴
1,320 0.53 851 0.36 592 0.27
支行
浙商银行江阴支行 1,104 0.44 0 0 0
南洋商业银行江阴
896 0.36 769 0.33 162 0.07
支行
宁波银行江阴支行 1,656 0.67 1,054 0.45 65 0.03
江苏华西集团财务
1,414 0.57 1,470 0.62 1,109 0.51
有限公司
无锡农商银行江阴
3,428 1.38 3,407 1.45 0
支行
平安银行江阴支行 1,095 0.44 0 0 - -
汇丰银行江阴支行 391 0.16 183 0.08 - -
恒丰银行江阴支行 1,642 0.66 - - - -
广发银行江阴支行 593 0.24
江苏三房巷财务有
645 0.26
限公司
合 计 248,552 100 235,737 100 215,716 100
数据来源：《中国人民银行江阴市支行统计资料》。各期末的外币贷款余额分别按当日人
民币对美元的汇率中间价进行计算。
（三）本行与国有商业银行和股份制商业银行的经营差异
本行与国有商业银行、股份制商业银行的经营差异主要体现在其目标客户的
定位差异，与后两类商业银行的目标客户主要集中在城市不同，本行等其他农村
商业银行的目标客户群体主要集中在特定的县域农村。
本行目标客户集中在县域农村这一市场定位赋予了其独特的经营优、劣势。
1、本行的经营优势
（1）经营机制灵活
农村商业银行与国有商业银行和股份制商业银行的市场定位有所不同。从客
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
户服务群体来看，农村商业银行主要服务于农村中小型企业，这类企业往往处于
发展阶段，资金需求旺盛，但中小型企业相当于大型企业具有较高的经营风险而
使得其贷款需求往往被大型国有商业银行忽视。当市场需求大于供应时，本行在
与中小企业谈判贷款价格时占有讨价还价优势，本行放贷定价相对较高，凸显了
本行差异化竞争的优势。
农村商业银行作为以县域农村为根据地的一级法人，管理半径较小，组织结
构相对扁平化，决策和传导执行的效率高，对市场反应灵敏迅速，在决策力和执
行力方面优于大型商业银行。对全国性大中型银行而言，在现有公司治理和风险
控制模式下，一些业务要经层层审批授权，必然会丧失发展农村金融的优势，不
利于贴近社区和“三农”。 而中国农村现在最缺的是能有效地在村一级、在最基层
提供金融服务的多元化金融机构；解决农村金融，缺的是能够一直深入农户的多
元化金融机构。
另外，农村商业银行是在我国经济发达地区资产条件较好的农村信用社基础
上组建而成，从一开始的起点就相对较高。经过几年的农村信用社深化改革，农
村商业银行已获得较大发展，管理绩效明显改善，运行状况良好，具备了坚实的
发展基础。
（2）客户基础稳定
本行是支持本地中小企业发展起来的当地银行，目前在本地客户开发、客户
资源的积累方面具有一定的优势，加上地方政府的积极支持，本行和江阴本地的
中小企业客户群建立了紧密的客户关系，银政、银企合作较为深入。随着江阴地
区的经济持续强劲的增长，本行的客户基础、客户源将继续不断扩大和巩固。
随着银行业政策不断地推陈出新，本行适应政策与市场的变化，致力于对银
行产品的创新。2009 年本行推出了市民卡，加深了江阴本地市民对本行的了解，
树立了对本地客户的品牌服务效益，进一步丰富了本地客户源。
（3）成长空间广阔
农村经济发展最缺的主要是资金和技术，而国有商业银行及股份制商业银行
等金融金融机构对农民贷款需求的满足度相对较低，农村金融服务缺口很大。中
国正处于城镇化、工业化快速发展阶段，二、三线城市农村金融市场潜力巨大。
中部地区农户对资金的需求已经出现两个转变：一是逐渐地由小额的应急需求开
始向额度较大的致富需求转变，二是由农业生产的需求向创业的需求转变，由此
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
从规模和层次上进一步提高了“三农”经济对农村金融的需求。
本行属首批三家农村商业银行之一，由于机制灵活、市场定位明确等方面的
比较优势，在网点建设、营销方式、客户培育等方面与大型商业银行开展差异化
错位竞争，在国家“三农政策”和支持农村金融创新的背景下，有望获得广阔的发展
空间。多年来，本行在创新中小企业信贷产品和服务体系，有效破解中小企业融
资难题，以服务中小企业市场定位为主导，积极开展支持中小企业的产品创新、
服务创新和“三农服务”，以个性化的特色金融服务不断满足江阴中小企业的发展需
求。
2、本行的经营劣势
（1）综合化经营能力不强
由于不受地域及经营范围的限制，大型国有商业银行和全国性股份制商业银
行业务结构多元化、均衡化发展趋势比较明显，其综合化经营优势突出，且业务
结构不断优化，其中间业务收入的占比逐年提高。如工商银行 2013 年的手续费及
佣金净收入占营业收入的比例为 20.75%。本行由于经营资质的限制，目前以传统
的信贷业务为主，2015 年、2014 年和 2013 年利息净收入占营业收入的比例分别为
94.66%、95.37%和 95.11%，而手续费和佣金净收入仅占 2%左右，业务结构相对比
较单一。
（2）人才储备相对薄弱
国有商业银行和股份制商业银行总部基本位于中心城市，营业网点大多位于
大中城市，在人才积聚、人才储备方面、学历结构等方面，有先天的优势；本行
虽位于经济发达地区，但在吸引高端人才方面、人才储备方面相对薄弱，近年来
本行一方面通过内部积极培养和开发，另一方面通过外部引进优秀人才策略，以
提高全行员工队伍的业务素质和管理水平。
（3）总资本规模偏小
截至 2015 年 12 月 31 日，本行总股本为 15.58 亿元，总资本净额为 81.31 亿元，
资本充足率为 13.99%，与国有商业银行和股份制商业银行动辄几百亿、上千亿的
资本规模相比，资本规模明显偏低，抗风险能力不足。为此，需要进一步提高资
本充足水平和建立持续的资本补充机制，以推动农村商业银行的扩张发展以及适
应新的监管要求。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
（四）本行与国有商业银行和股份制商业银行的贷款客户规模差异
江阴地区民营经济较为发达，拥有众多极具活力的民营中小企业，因此，作
为扎根于江阴市并依靠支持地方“三农”经济和本地中小企业发展起来的农村商业
银行，本行与国有商业银行和股份制商业银行等大型商业银行开展差异化错位竞
争，以服务中小企业市场定位为主导。
五、经营与业务
（一）经营范围
目前本行的经营范围包括：吸收公众存款；发放短期，中期和长期贷款；办
理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务，代理发行、
代理兑付、承销政府债券，从事银行卡业务，提供信用证服务与担保；买卖政府
债券和金融债券；从事同业拆借；提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款，外汇
汇款；外汇兑换；结汇、售汇；资信调查、咨询、见证业务；代客外汇买卖业务；
经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后主可开展经营活动）
（二）业务经营状况
本行所处的江阴市是江苏省重要的经济区域和国内经济最活跃的地区之一，
是长江沿岸重要的港口和制造业基地之一。本行的业务和网络主要集中于江阴市。
成立以来，本行已迅速发展成为江阴市最具规模和实力的商业银行机构之一，并
在江阴市拥有丰富的业务和市场经验、深入高效的营销网络和较高的品牌认同度。
此外，本行在江苏省内的农村商业银行中规模居于前列。目前本行正积极谋求在
其他地区拓展业务的机会，未来经有权部门批准后可能会采取多种手段开展与异
地银行业金融机构之间的合作。
本行作为扎根于社会主义新农村建设，主要服务于地方“三农”经济发展和当地
居民的全国首批三家农村商业银行之一，成立以来，凭借身处江阴、基础客户、
网点渠道等重要资源聚集的区位优势，在建设社会主义新农村中找准自己的定位，
坚定为农民、农业、农村经济服务的方向，坚持地方银行为地方服务的宗旨，强
化自身联系“三农”的金融纽带作用，积极投身于社会主义新农村建设之中，在新农
村建设中发展壮大农商行事业，保持了快速、健康、稳定发展。
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截至 2015 年 12 月 31 日，本行的总资产、存款余额和贷款余额分别为 904.78
亿元、676.53 亿元和 498.57 亿元。根据中国人民银行江阴市支行的统计，截至 2015
年 12 月 31 日，本行江阴地区各项存款余额占江阴市 29 家银行业金融机构存款总
额的 20.45%，位居第一；各项贷款余额占江阴市 29 家银行业金融机构贷款总额的
17.63%，位列第一。截至 2015 年 12 月 31 日，本行（母公司）涉农贷款 380.13 亿
元（不含贴现），占本行（母公司）贷款余额的 99.50%（不含贴现）；支持农村
中小微企业贷款 322.28 亿元，占本行（母公司）贷款余额的 84.35%。本行已成为
江阴地区“三农”和中小企业的金融服务主力军，而且凭借在本土相当的规模、丰富
的市场经验和高效的营销网络在江阴本土拥有较高的品牌认同度。
截至 2015 年 12 月 31 日，本行在江阴地区共拥有 1 家营业部、26 家支行和 47
家分理处、331 台 ATM 自助服务终端，遍布江阴市 10 个镇、5 个街道，另在江阴
市之外设有外地支行 7 家；本行员工已达 1313 人。
2008 年 3 月，本行获准参股靖江市农村信用合作联社（2009 年 11 月 6 日该联
社改组为江苏靖江农村商业银行股份有限公司）；本行 2008 年 8 月获准作为发起
银行在四川省组建的宣汉诚民村镇银行有限责任公司，已于 2008 年 9 月 25 日登记
成立；2008 年 11 月获准作为发起银行在四川组建的双流诚民村镇银行有限责任公
司，已于 2009 年 1 月 4 日登记成立。2009 年 10 月 25 日，本行首家真正意义上的
跨地区分支机构——江苏盱眙支行成功开业；2015 年 9 月 6 日，中国银监会同意本
行在常州市设立分行的规划。截至目前，本行共控股发起设立 5 家村镇银行，设
立 7 家外地支行，并拟设立 1 家外地分行，本行的跨区域发展已迈出了坚实的步
伐。
为配合江阴市政府创建全国信息化示范市，2009 年本行作为市民卡主办银行
开发了多功能“江阴市民卡”。此卡是集金融应用、社会保障、小额支付于一体的实
名制图像化智能 IC 卡，作为银行卡使用时，是一种可在国内外中国银联网络使用
的借记卡，具有消费结算、转账汇款、存取现金、代扣日常生活费和投资理财等
功能。可在江阴农商银行、银联商户和银联成员机构等联网终端机上使用。其依
托银联功能，绑定江阴农村商业银行，开发了电子圈存、异地支付交易、商业消
费、代收代付等以信用卡为核心的金融支付功能。
本行的核心业务按客户性质划分包括公司业务、个人业务及资金运营业务。
在公司和个人业务方面，本行坚持稳健发展的信贷政策，着力于信贷资产结
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
构、客户结构的优化；公司业务坚持以中小型企业为核心目标客户；在巩固和发
展公司业务的同时，本行以中高端个人客户和个体私营业主为目标客户，大力发
展个人业务；积极发展中间业务，促进营业收入多元化格局的形成，提高综合收
益。本行资金业务的目标是在保证流动性的前提下，通过调整投资组合，提高资
金的收益水平。
1、公司业务
公司业务是本行的核心业务之一，是本行最重要的收入和利润来源。本行相
信，公司业务稳定而持续的增长是本行健康快速发展以及增强竞争力的重要保证。
本行的公司客户具有以下特征：第一，主要集中于江阴市；第二，主要是中
小型企业；第三，主要是制造型企业；第四，主要是民营企业。本行秉承“熟悉的
市场、了解的客户”的指导方针，每年根据市场形势的变化，明确公司业务的市场
定位策略，制订和调整信贷投向政策和行业组合政策。目前，本行公司业务的核
心客户群为相对成熟或成长较快的中小型企业。
本行向公司客户提供各种公司业务产品和服务，主要包括公司贷款、票据贴
现、公司存款、中间业务及服务、国际业务。
（1）公司贷款
公司贷款一直是本行贷款组合中占比最大的部分。2013 年 12 月 31 日、2014
年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行公司贷款余额分别达 414.64 亿元、447.50
亿元和 453.94 亿元，分别占本行全部贷款余额的 93.75%、92.47%、91.05%。
a） 流动资金贷款
本行的公司贷款主要是流动资金贷款。本行提供的流动资金贷款主要是满足
客户对流动资金的需求。本行也以流动资金贷款的形式提供国内与贸易相关的短
期融资产品。
b） 特色公司贷款
针对中小型企业的经营特点，本行推出了一系列特色公司贷款产品，如商标
专用权质押贷款、专利权质押贷款、股权质押贷款、应收账款质押贷款、青年大
学生创业贷款、下岗失业人员小额担保贷款、妇女创业人员小额担保贷款、08 农
贷通、09 科贷通等。
商标专用权质押贷款、专利权质押贷款、股权质押贷款、应收账款质押贷款
等产品非常适合轻资产型的中小科技企业，可有效缓解其融资难问题。
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“08 农贷通”系本行为“三农”企业、农户、农村经济（合作）组织解决生产资金
不足而发放的贷款，主要用于生产经营及购销活动中所需要短期流动资金贷款。
该产品办理便利，原则上 7 个工作日内完审批。对纯农业、种养业按不低于同档
基准利率执行。
“09 科贷通”系本行向国家和省级科技项目发放的科技项目贷款，也包括发放给
科技型企业的一般生产性流动资金贷款。适用对象为经本行认可的高新科技企业
法人。该产品旨在为科技型企业提供全面的投融资服务，审批高效，原则上在 7
个工作日完成审批。科贷通中发放的一般流动资金贷款用于与企业生产经营有关
的领域；科技项目贷款用于新产品、新技术、新工艺、新材料的研制和开发；科
技成果移植过程中的中间试验（含工业性试验和小批量投资）；引进先进技术的
消化吸收、创新和国产化以及配套产品的开发应用。科技开发贷款不能用于基建、
技改和基础研究。
本行 2013 年开始筹备建设“快贷中心”，快贷中心实行事业部制，专门负责 100
万元以下的小微贷款。2014 年 3 月，本行快贷中心开始试运营，快贷中心针对小
微贷款的特征，进一步简化了贷款审批手续和流程，审批及放款更加快捷、高效，
强化了本行服务小微企业客户的能力。为贴合市场需求和小微企业拓展要求，本
行对符合条件的小微企业推出“循环贷”业务，还建立“江阴农商银行小微企业信友
联盟”并对会员企业提供“信友贷”免保贷款。
c） 票据贴现
票据贴现指按折扣价购买银行承兑票据和商业承兑票据。票据贴现是为客户
提供的短期融资的一种。而银行承兑汇票贴现是本行主要办理票据贴现业务，本
行可将贴现购买的票据向人民银行或获准从事票据贴现业务的其他金融机构再贴
或转贴，从而获得额外流动资金。
2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行的票据贴
现余额分别为 57.98 亿元、80.61 亿元和 88.06 亿元，占全部贷款的 13.11%、16.66%
和 17.66%。
（2）公司存款
本行接受公司客户的人民币和主要外币（如美元、欧元、港元、日元等）的
存款。公司存款的形式主要包括大额外币存款、单位通知存款、协议存款、人民
币单位定期存款以及单位银行结算账户存款等。
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2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行公司存款
余额分别为 280.54 亿元、289.41 亿元和 304.14 亿元，分别占本行全部存款的 48.09%、
45.88%和 44.96%。
（3）中间业务及服务
本行为公司客户提供各项中间业务产品及服务，主要包括：
a） 结算服务
本行为公司客户提供国内和国际结算服务。本行的国内结算服务主要包括银
行汇票、本票、支票、汇款、托收、托收承付、银行承兑汇票。本行的国际结算
业务主要包括进出口议付、出口信用证、出口托收、进口代收、结售汇、国际汇
入汇款和国际汇出汇款等。有关国际结算业务的描述，请参见本节“国际业务”。
b） 保函服务
本行为公司客户提供各种银行保函服务，包括投标保函、履约保函、付款保
函以及其他类的保函。本行将保函作为本行为公司客户所提供的综合授信额度的
一部分进行管理，担保业务的审批一般履行与本行公司信贷产品相同的信贷审批
程序。
本行还为公司客户提供其他中间业务服务，包括委托贷款及资信证明服务。
c） 现金管理产品及服务
本行提供多种增值及个性化的现金管理产品及服务，包括人民币收付款服务、
账户服务、结算与清算服务等。
（4）国际业务
a） 国际结算
本行向江阴市的进出口企业提供国际贸易结算及贸易融资业务产品和服务，
主要包括：出口议付（主要包括即期出口议付和远期出口议付）、出口托收（主
要包括即期出口托收和远期出口托收）、信用证开立（主要即期信用证开立和远
期信用证开立）、汇出汇款、进口代收、结售汇等。
b） 融资业务
本行的融资业务服务主要包括：打包贷款、进口押汇、出口押汇、发票融资、
外汇贷款等。
2013 年、2014 年和 2015 年，本行的国际结算业务量分别为 36.84 亿美元、34.39
亿美元和 35.02 亿美元，报告期内本行的国际结算业务稳步增长。
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（5）市场营销
本行实行客户经理制，通过客户经理与目标客户的沟通、联系，为目标客户
提供长期持续的跟踪服务，从而与客户建立长期业务关系。
为提高市场营销能力，本行在各基层支行设立了高级客户经理，进一步完善
客户经理等级序列管理；建立客户经理培训体系，对客户经理进行系统化、专业
化培训，不断提高客户经理的专业技能和服务水平；通过客户经理竞岗、市场化
引进等形式，不断充实营销力量；完善客户经理的考核与激励机制，建立客户经
理的业务考核体系，量化客户经理的业绩考核指标，实行绩效挂钩，有效激励客
户经理。
截至 2015 年 12 月 31 日，本行客户经理 168 名，其中高级客户经理 35 名。
本行公司业务部统一负责对全行客户经理进行培训和培养，积极推进和落实
“带教制度”、“团队管理”等措施，协助客户经理在营销经营方面的成长。
本行在营销拓展中注重“做客户，而不是简单地做业务”。以客户为中心，根据
客户的经营特点，设计整体营销方案，通过“方案式”营销，达到稳定客户、做深客
户、增加客户在本行的业务贡献度的目的。
本行公司业务管理以“矩阵管理、中小分立”为原则，强调集体服务理念。总行
层面突出“组织营销与产品支持”职能，具体负责以下工作：营销策划、营销指导；
产品开发、新产品推广；营销人员培训、行业分析、投向指导；支行公司业务条
线考核办法制定及客户管理系统、考核系统、信息系统建设与优化。支行层面以“分
工明确，大小并重，内控优先”为原则，以业务稳健发展和新市场拓展为工作重点，
努力扩大市场占有率，具体包括：客户结构调整优化、深度营销、营销渠道建设
与管理、授信调查、授信后管理、内控检查。
本行强调全方位“交叉营销”的理念，一是要求重视资产业务与负债业务的协调
发展；二是要求重视中间业务和表外业务，利用中间业务和表外业务来调整本行
的盈利结构，应对利率市场化带来的挑战。
2、个人业务
（1）概况
本行报告期内致力于个人业务的发展，目前个人业务已成为本行发展的核心
业务之一。
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（2）客户基础
本行每年根据市场形势的变化，制订和调整个人业务的授信指导意见，明确
个人业务的市场定位策略，目前，本行个人信贷业务的目标客户是江阴市农户和
中高端个人客户。
（3）个人银行业务产品和服务
本行提供一系列个人银行业务产品和服务，包括个人信贷、个人储蓄、中间/
代理业务及银行卡服务等。
a） 个人信贷业务
本行的个人信贷业务主要包括农户个人种养业贷款、农户个人生产经营贷款、
个人消费贷款、个人存单质押贷款、个人住房按揭贷款等形式的产品。
2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行个人贷款
余额分别为 27.65 亿元、36.42 亿元和 44.63 亿元，占本行全部贷款的 6.25%、7.53%
和 8.95%。
个人存单质押是借款人以其本人名下未到期的定期储蓄存单做质押，本行为
借款人定期储蓄存单开户行，从本行取得一定金额的人民币，并按期偿还贷款本
息的一种存贷结合业务。
b） 个人储蓄业务
本行接受人民币和外币存款。本行主要向客户提供普通的人民币和外币储蓄
存款、个人结算存款以及教育储蓄存款等储蓄产品。本行充分利用在江阴市现有
74 个网点，并通过提供优质的服务和具有特色的产品来增加储蓄存款。
2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行个人存款
余额分别为 266.77 亿元、302.35 亿元和 332.19 亿元，占本行全部存款的 45.73%、
47.93%和 49.10%。
c） 中间/代理业务
本行为个人提供的中间/代理业务主要包括银证转账业务、异地托收、个人存
款证明、个人支付结算业务、保管箱业务、个人外币兑换以及代发工资、代发企
业单位离退休工资、代理养老保险、医疗保险金、代扣学杂费等。代发工资业务
具有拉动储蓄存款、深化客户关系和提高中间业务收入的特点，成为本行重点推
广的中间业务产品。此外，本行还通过提供全面的代收费服务，如水费、电费、
电话费、手机费、有线电视收视费、代扣蒸汽费、代扣烟草费等，进一步密切了
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与客户的联系。
d） 银行卡
本行向客户提供包括借记卡及贷记卡等银行卡产品，
截至 2015 年 12 月 31 日，本行共发行 269.37 万张银行卡。本行的人民币借记
卡，不仅可以在国内使用，而且可以通过中国银联网络在若干海外地区使用。截
至 2015 年 12 月 31 日，本行借记卡的发卡量为 267.05 万张，借记卡日均存款总额
约为 45.43 亿元。
贷记卡业务将是未来在个人业务方面本行的发展重点之一。截至 2015 年 12
月 31 日，本行贷记卡的发卡量为 2.32 万张。
（4）市场营销
报告期内，本行秉承“以客户为中心，以市场为导向”的宗旨，重视新产品的开
发，推出了不少创新产品，在具体开展个人银行业务营销时，结合当地、本行的
实际情况，明确本行的市场定位，做好市场细分工作，并在工作中培养和造就一
支高素质的客户经理队伍，牢固树立“以客户为中心，以市场为导向”的经营理念，
全面实施差别化营销。
① 根据所处金融生态环境，明确本行的市场定位。
在激烈的市场竞争中，本行致力打造成为品质精益的公众银行，努力成为所
有顾客心目中的最佳银行。本行能在个人客户市场上明确定位，但市场定位不等
于形象的塑造，塑造形象是力求在顾客心目中创造一个大的、友好的或高效率的
银行形象。本行各基层行，根据自己本支行所处区域和在当地的竞争优势，明确
本支行的战略定位。首先明确与同业竞争者在服务上的差异点，其次，基层行通
过服务差异点来进行市场定位；再次，在确定自己的市场定位时，综合考虑自身
的经营实力、所处的市场环境、自身特色以及历史形成的条件等；最后想方设法
传送“定位”，即让客户感受到差别化服务。
② 进一步细分市场，选定目标进行差别化服务。
本行把使用银行不同产品和服务，并为银行赚钱最多的客户找出来，以集中
本行资源服务于目标客户。在市场细分时，按人口、心理、地理、行为等标准进
行分类，如将客户分为追求安全型、追求收益型和追求服务型三类，并对不同的
行为人采取不同的对策，根据客户需求的差异性把整个市场划分为若干个消费者
群体，通过向客户发调查问卷、委托中介做市场调查，深入地调查了解需求，发
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现大量的市场机会，采取更有效的营销对策，从而提高本行在本区域的竞争力。
本行在细分市场推行差别化营销时，注意深挖个人业务中的大众富裕阶层潜
力，为他们量身定做产品和服务。为专业人士提供特色产品、进行账户管理；为
中小企业家、民营企业家提供小额融资业务、资金结算；为高端的客户提供理财
服务、财务顾问、个人资产增值服务等。在所有的营业网点中为顾客提供高质量
的统一标准的优良服务，充分利用各种服务渠道，如自助银行、网上银行、普通
服务区、开立贵宾服务区等为客户实行分层服务，从而使各个阶层的顾客实现最
大的满意度。提高客户经理员的素质，通过业务培训、学习努力打造一支精锐的
差别化营销部队伍。
③ 树立“以客户为中心”服务理念，全面实施差别化营销策略。
在具体实施差别化营销策略时，本行重点抓好以下几个层面的工作：（A）在
营销服务机制上，着重抓住四个转变：从以商业银行为主的营销转变为多级营销、
上下联动营销；从单一化营销转变为差别化营销；从分散化营销转变为整体营销
和交叉营销；从个人关系营销转变为公共关系营销；（B）在营销体系上，加强经
营部门与支行、经营部门之间、前台部门、中台与后台部门的联动营销，提高全
支行营销的整体协作能力； （C）在营销产品上，提高对产品的理解和掌握程度，
实行资产、负债与中间业务产品整体营销；（D）在营销客户上，全面提高客户关
系管理能力，通过客户细分，实施差别化营销和个性化服务，提高对优质客户的
综合服务能力，并与重要客户形成互助、互需、互惠的关系，保持和重要客户间
的长久稳定关系，实现银企双赢。
3、资金业务
本行的资金业务主要包括货币市场业务、债券市场业务和外汇市场业务。本
行发展资金业务的主要考虑包括：平衡资金头寸，满足流动性需求；实现资产多
元化，分散经营风险；尽可能地创造效益；推进产品与业务创新。其中，流动性
需求是目前本行资金业务的首要考虑因素。本行的资金业务由金融同业部统一开
展，并实行本外币一体化管理。
（1）货币市场业务
本行的货币市场业务主要包括：①与境内金融机构开展短期资金拆借业务；
②通过回购协议买卖证券业务（正回购和逆回购业务）。本行正回购和逆回购交
易的证券主要是国债。
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（2）债券市场业务
本行以利率、汇率、信用、流动性及其它风险考量因素来选择投资的债券。
本行主要持有国债以及其它少量的金融债券和重点企业债券。
（3）外汇市场业务
目前本行的外汇业务主要包括外汇存款、外汇贷款、外汇汇款、外汇兑换和
结汇、售汇。
（三）产品定价
1、存、贷款利率
商业银行的人民币存款和贷款的利率在人民银行公布的基准利率的浮动区间
内设定。
下表列出所示期间内有效的人民银行人民币存、贷款基准利率：
单位：%
2012.07.06- 2014.11.22- 2015.03.01- 2015.05.11- 2015.06.28- 2015.08.26- 2015.10.24
2014.11.21 2015.02.28 2015.05.10 2015.06.27 2015.08.25 2015.10.23 至今
贷款基准利率
一年以内 6.00 5.60 5.35 5.10 4.85 4.60 4.35
一至三年 6.15 6.00 5.75 5.50 5.25 5.00 4.75
三至五年 6.40 6.00 5.75 5.50 5.25 5.00 4.75
五年以上 6.55 6.15 5.90 5.65 5.40 5.15 4.90
存款基准利率
活期 0.35 0.35 0.35 0.35 0.35 0.35 0.35
三个月定期 2.60 2.35 2.10 1.85 1.60 1.35 1.10
六个月定期 2.80 2.55 2.30 2.05 1.80 1.55 1.30
一年定期 3.00 2.75 2.50 2.25 2.00 1.75 1.50
两年定期 3.75 3.35 3.10 2.85 2.60 2.35 2.10
三年定期 4.25 4.00 3.75 3.50 3.25 3.00 2.75
2004 年 1 月 1 日前，所有期限在一年或一年以下的人民币贷款须按要求采用
固定利率，而一年期以上的人民币贷款须采用浮动利率。当适用的人民银行基准
利率发生变动后，采用浮动利率的公司贷款的利率通常在利率变动后，于借款日
下一周年届满时重新确定，而采用浮动利率的住房按揭贷款的利率则在利率变动
后下一年的 1 月 1 日重新确定。
自 2004 年 1 月 1 日起，允许一年期以上的贷款采用固定利率方式。对于公司
贷款和个人消费贷款，商业银行可以与贷款人协商按月、按季或按年调整浮动利
率条款。对于住房按揭贷款、个人助学贷款和一些其他特定贷款，浮动利率条款
在适用基准利率调整后下一年的 1 月 1 日重设。自 2005 年 3 月 17 日起，对住房按
揭贷款利率的重设机制与其他商业贷款相同。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
自 2004 年 10 月 29 日起，商业银行可以根据人民银行规定的适用基准利率及
浮动范围自行设定人民币存贷款利率；同时，央行也开始逐步放开金融机构存贷
款利率管制，其中贷款利率于 2013 年 7 月 20 日起全面放开，而存款利率的浮动上
限也由基准利率的 1 倍逐步放开到 1.1 倍（2012 年 6 月）、1.2 倍（2014 年 11 月）、
1.3 倍（2015 年 3 月）、1.5 倍（2015 年 5 月）。自 2015 年 8 月 26 日起，一年期以
上（不含一年期）定期存款的利率浮动上限完全放开。自 2015 年 10 月 23 日起，
对商业银行和农村合作金融机构等不再设置存款利率上限。
报告期各期本行发放人民币公司贷款（不含贴现）利率区间分布情况如下：
单位：万元
2015 年度 2014 年度 2013 年度
期 限 项 目
发放金额 占比 发放金额 占比 发放金额 占比
i i=ro 238,795 27.52% 210,770 30.71% 231,520 28.90%
ro ro（1+10%） 6 个月（含）以下
ro（1+20%） ro（1+30%） i>ro（1+50%） 86,543 9.97% 2,684 0.39% 5,340 0.67%
小计（累计发放） 867,606 100.00% 686,305 100.00% 801,023 100.00%
i -
i=ro 113,900 3.42% 600,916 20.13% 489,747 15.10%
ro6 个月以上—1 年（含） ro（1+10%） ro（1+20%） ro（1+30%） i>ro（1+50%） 677,811 20.36% 50,070 1.68% 39,330 1.21%
小计（累计发放） 3,328,526 100.00% 2,984,473 100.00% 3,244,205 100.00%
i -
i=ro 2,000 1.82% 43,450 16.97% 42,450 36.74%
ro1 年以上—三年（含） ro（1+10%） ro（1+20%） ro（1+30%） i>ro（1+50%） 15,500 14.10% 0 0.00% 1,800 1.56%
小计（累计发放） 109,930 100.00% 255,966 100.00% 115,550 100.00%
i i=ro 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
3 年以上—5 年（含） I ro（1+10%） 小计（累计发放） 16,000 100.00% 5,000 100.00% 17,100 100.00%
i i=ro 0 0.00% 0 0.00% 6,453 100.00%
5 年以上
I 小计（累计发放） 0 0.00% 0 0.00% 6,453 100.00%
合计（累计发放） 4,322,063 100.00% 3,931,744 100.00% 4,184,331 100.00%
注：上表中i为发行人公司贷款发放利率，ro为中国人民银行基准利率。
2、中间业务产品的定价
根据《商业银行服务价格管理暂行办法》（银监会、发改委 2003 年 3 号令）
的规定，实行政府指导价的商业银行服务范围为人民币基本结算类业务（包括银
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行汇票、银行承兑汇票、本票、支票、汇兑、委托收款、托收承付）和银监会、
发改委确定的商业银行服务项目，商业银行提供的其他服务实行市场调节价，实
行市场调节价的服务价格，由商业银行自行制订和调整。商业银行制订服务价格，
应至少于执行前 15 个工作日向银监会报告，并应至少于执行前 10 个工作日在相
关营业场所公告。
3、本行的定价策略
本行依据相关规定和监管要求，通过对风险调整收益的评估来设定产品价格。
在制订价格时，本行会考虑多种因素，包括：负债成本、资产的风险状况、单个
客户对本行业务的贡献度、资本金成本、税收成本、预期的风险调整后的回报率
等。此外，本行会考虑整体市况及竞争对手所提供同类产品和服务的价格。
4、本行与国有商业银行、股份制商业银行的定价差异及其形成原因
本行与全体上市商业银行的净利差与贷款收益率比较如下
单位：%
净利差 2013 年度 2014 年度 2015 年度
全体上市商业
2.36 2.36 2.31
银行平均值
本行 2.85 2.67 2.50
贷款收益率 2013 年度 2014 年度 2015 年度
全体上市商业
6.24 6.40 5.96
银行平均值
本行 7.20 7.10 6.40
数据来源：上市银行的公开披露信息（其中：平安银行贷款收益率中不含贴现收益率，
浦发银行的贷款收益率为企业贷款平均利率）。净利差=生息资产平均利率 – 计息负债平均利
率。
本行2015年、2014年、2013年的净利差分别为2.50%、2.67%、2.85%，高于同期
上述国有银行和股份制银行的净利差，本行贷款收益率也高于上述上市银行，可
见，总体而言，本行的贷款定价水平高于国有商业银行和股份制商业银行。
本行贷款利率定价高于国有商业银行和股份制商业银行的原因主要为本行贷
款客户主要为中小型企业客户，而国有商业银行和股份制商业银行一般对这类客
户设定了较高的贷款门槛，由此使得本行对该类客户具有较强的议价能力；同时，
得益于灵活的经营机制和良好的地域人缘关系，本行对中小企业客户的金融服务
呈现出便捷、快速的优势，也使得客户更容易接受其较高的贷款利率水平。
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（四）分销渠道
本行在江阴市建立了广泛的分销渠道，主要包括：
1、分支机构
截至 2015 年 12 月 31 日，本行在江阴地区共拥有 1 家营业部、26 家支行和 47
家分理处、331 台 ATM 自助服务终端，另在江阴市之外设有外地支行 7 家。分支
机构情况详见本招股说明书第五节“发行人基本情况”。
2、自助服务设备和自助银行
本行的自助服务设备包括自动柜员机、存款机、存取款一体机及自助服务终
端机。截至 2015 年 12 月 31 日，本行在江阴市设有 331 台 ATM 自助服务设备。本
行在江阴市的大多数分支机构以及多个购物中心、写字楼及住宅区设有自助服务
设备。
六、主要贷款客户
截至 2015 年 12 月 31 日，本行贷款前十名为：
单位：元
客 户 行 业 贷款余额 占贷款总额比例
客户 1 租赁和商务服务业 350,000,000.00 0.70%
客户 2 制造业 274,000,000.00 0.55%
客户 3 建筑业 218,000,000.00 0.44%
客户 4 租赁和商务服务业 213,000,000.00 0.43%
客户 5 制造业 200,000,000.00 0.40%
客户 6 租赁和商务服务业 200,000,000.00 0.40%
客户 7 租赁和商务服务业 200,000,000.00 0.40%
客户 8 制造业 200,000,000.00 0.40%
客户 9 制造业 200,000,000.00 0.40%
客户 10 制造业 190,000,000.00 0.38%
合 计 2,245,000,000.00 4.50%
七、主要固定资产
（一）固定资产
单位：千元
项 目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
固定资产原值 935,701 806,279 730,551
累计折旧 372,798 320,036 264,097
固定资产减值准备 - - -
固定资产净值 562,903 486,243 466,453
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在建工程 139,815 114,225 104,046
合 计 702,718 600,467 570,499
（二）在建工程
单位：千元
本年转入 本年转入 本年其它
时间 年初余额 本年增加 年末余额
固定资产 无形资产 减少
2015.12.31 114,225 170,575 99,962 - 45,022 139,815
2014.12.31 104,046 58,466 17,563 - 30,724 114,225
2013.12.31 112,237 107,411 101,576 - 14,026 104,046
（三）本行主要物业
截至2016年3月18日，本行已经取得房屋所有权证的房产如下：
序号 权证编号 房屋座落 建筑面积（m2）
澄房权证江阴字第
1 徐霞客镇峭岐人民路 350 号 1,452.66
fxk10032562 号
2 房权证澄字第 fqy0000643 号 青阳镇桐岐河滨东路 44 号 80.36
3 房权证澄字第 HT0010720 号 璜塘镇金凤北路 69 号 1,327.48
4 房权证澄字第 fxg0003231 号 江阴市夏港镇中街 196 号 1,108.41
澄房权证江阴字第
5 月城镇花园路 15 号 1,186.47
fqy10032551 号
澄房权证江阴字第
6 青阳镇人民东路 83 号 1,432.60
fqy10032510 号
澄房权证江阴字第
7 璜土镇石庄新街 84 号 1,607.98
fsg10032491 号
8 房权证澄字第 LG0030382 号 利港镇利中街 180 号 1,077.89
澄房权证江阴字第
9 利港镇西石桥人民路 168 号 1,222.28
fsq10021088 号
澄房权证江阴字第
10 申港街道申新路 244 号 931.75
fsg10021095 号
11 房权证澄字第 010709657 号 澄江中路 1 号 23,731.19
澄房权证江阴字第
12 璜土镇迎宾西路 2 号 928.86
fsg10032582 号
澄房权证江阴字第
13 顾山镇香山西路 79 号 3,090.84
fcj10034579 号
14 房权证澄字第 010705930 号 花园路 76 号 402.32
15 房权证澄字第 WL0141853 号 祝塘镇文林富贝路 50 号 3,231.17
16 房权证澄字第 ZT0010230 号 祝塘镇积庆路 8 号 2,308.64
17 房权证澄字第 fgs0000440 号 顾山镇北国环镇路 58 号 1,543.56
澄房权证江阴字第
18 南闸街道南新街 44 号 1,960.70
fys10040511 号
19 房权证澄字第 fnz0001162 号 南闸镇白玉路 200 号-6 335.22
20 房权证澄字第 fnz0001161 号 南闸镇白玉路 210 号 132.68
21 房权证澄字第 ZT0160144 号 祝塘镇人民北路 4 号 235.39
澄房权证江阴字第
22 云亭街道太平路 56 号 1,629.62
fys10040223 号
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序号 权证编号 房屋座落 建筑面积（m2）
澄房权证江阴字第
23 祝塘镇新北路 3 号 137.71
fcj10032628 号
长山胜利村 78 号 B 区 2 幢
24 房权证澄字第 cs0120243 号 309.35
19、20、21 号
25 房权证澄字第 010805798 号 人民东路 52 号 495.14
澄房权证江阴字第
26 绮山路 80 号 111.1
jy10032709 号
澄房权证江阴字第
27 人民东路 251-257 号 2,197.08
jy10032595 号
澄房权证江阴字第
28 人民西路 16 号 1,283.91
jy10033064-1 号
澄房权证江阴字第
29 人民西路 16 号 92.46
jy10033064-2 号
30 房权证澄字第 CS0120247 号 长山石牌路 36 号 1,423.00
31 房权证澄字第 YS0453436 号 澄江镇人民东路 52 号 237.94
澄房权证江阴字第
32 延陵路 550-552-2 号 1,724.61
jy10032762 号
人民中路 255 号 A01、A24、
33 房权证澄字第 010204832 号 167.27
A25、A26
人民中路 255 号 A02-04、
34 房权证澄字第 010204313 号 716.95
20-23、27-34
35 房权证澄字第 010610359 号 虹桥北路 37-41 号 2,948.22
澄房权证江阴字第
36 华士镇和平街 1 号 1,365.21
fhs10034901 号
37 房权证澄字第 010512193 号 文定路 195、197、199 号 280.98
38 房权证澄字第 010609922 号 朝阳路 97 号 692.144
39 房权证澄字第 010604460 号 虹桥北路 132-134 号 238.08
40 房权证澄字第 010512688 号 体育场路 3 号 909.36
澄房权证江阴字第
41 周庄镇兴隆南路 42 号 151.2
fhs10034877 号
澄房权证江阴字第
42 华士镇人民路 99 号 696.6
fhs10034931 号
43 房权证澄字第 fcj0001732 号 江阴市长泾镇人民路 125 号 1,364.15
44 房权证澄字第 011100220 号 锡澄路 76 号 233.34
45 房权证澄字第 010610865 号 定波路 6 号 2051 21.27
46 房权证澄字第 010610868 号 定波路 6 号 2053 20.54
47 房权证澄字第 010610841 号 定波路 6 号 2055 21.19
48 房权证澄字第 010610867 号 定波路 6 号 2052 22.65
澄房权证江阴字第
49 新桥镇新郁中路 35 号 197.41
fhs10017172-1 号
澄房权证江阴字第
50 新桥镇新郁中路 35 号 1,077.07
fhs10017172-2 号
51 房权证澄字第 zz0320300 号 周庄北新西路 18 号 1,709.07
52 房权证澄字第 013110494 号 长江路 203 号 6,192.22
东升街道棠湖南路一段 107
双房权证双权字第 0277338
53 号棠湖帝景 1 栋 2 单元 11 层 229.92
号
1102 号
54 双房权证双权字第 0277336 东升街道棠湖南路一段 107 234.08
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序号 权证编号 房屋座落 建筑面积（m2）
号 号棠湖帝景 1 栋 2 单元 11 层
1101 号
房地权证 2010 字第 00001275
55 姑孰镇太白中路门市 555 号 632.76
号
4,099.55
澄房权证江阴字第 江阴市临港新城夏港街道珠 2,545.65
56
fsg0009301 号 江路 198 号 25,234.78
4,606.36（地下室）
澄房权证江阴字第 华士镇华西七村石家坝 103
57 183.6
fhs10034651 号 号
房地权证天(2010)字第公 03
58 天长市炳辉中学西侧 447.24
号
59 房权证澄字第 010201906 号 通江南路 18 号 79.41
双房权证双权字第 0319594 东升街道棠湖南路一段 107
60 82.92
号 号棠湖帝景 9 栋-1 层 17 号
盱房权证盱城镇字第
61 墨香苑 13 幢 2 单元 601 室 140.69
8201006446 号
盱房权证盱城镇字第
62 墨香苑 13 幢 2 单元 602 室 140.69
8201006445 号
澄房权证江阴字第 环城南路 199 号-203 号，虹
63 1,807.29
010407380 号 桥南路 234 号
澄房权证江阴字第
64 滨江中路 28 号 3,718.93
jy10015839 号
国房权证睢宁字第 A-05-0681
65 睢宁县睢城镇红叶北路西侧 2,738.81
号
海口市龙华区金盘路 29 号
海口市房权证海房字第
66 三青家苑 1 号商住楼 010 号 448.72
HK348547 号
商铺
房地权证天字第 2013005432 天长市天康大道安康小区 A2
67
号 栋 310
澄房权证江阴字第
68 新桥镇文化路 402 号 106.84
fhs10050459 号
澄房权证江阴字第 青阳镇迎秀路 117、119、121
69 2,396.42
fqy10051935 号 号
房地权证 2013 字第 00004679 姑孰镇襄城明珠梅塘秋月 10
70 107.2
号 栋二单元 101 室
房地权证 2013 字第 00004678 姑孰镇襄城明珠梅塘秋月 4
71 126.06
号 栋二单元室 302 室
盱城镇甘泉西路 1 号江苏江
盱房权证盱城镇字第
72 阴农村商业银行盱眙银信广 16,210.21
X201410672 号
场1幢1室
盱眙镇甘泉西路 1 号江苏江
盱房权证盱城镇字第
73 阴农村商业银行盱眙银信广 464.98
X201410673 号
场 2 幢 101 室
遵房权证仁怀市字第 仁怀市延津街道办事处杨堡
74 147.48
201400426 号 坝社区超一星城
遵房权证仁怀市字第 仁怀市延津街道办事处杨堡
75 169.21
201400427 号 坝社区超一星城
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序号 权证编号 房屋座落 建筑面积（m2）
澄房权证江阴字第
76 文富南路 38 号 143.86
jy10089873 号
澄房权证江阴字第
77 文富南路 40 号 135.3
jy10089894 号
澄房权证江阴字第
78 文富南路 42 号 140.2
jy10088910 号
睢房权证睢宁字第 睢宁县睢城镇文学南路南苑
79 284.79
A1-03-3082 号 小区 3 号楼 13、14、15 室
澄房权证江阴字第
80 华士镇人民路 1 号 3232.8
fhs10111718 号
澄房权证江阴字第
81 镇澄路 3830 号 390.54
fsg10105831 号
海口市秀英区长怡路 26 号
海口市房权证海房字第
82 兆南和园 19 号商住楼（别 743.08
HK336320 号
墅）房
双房权证监证字第 1373335 东升街道藏卫路南二段 100
83 404.78
号 号2栋4楼1号
双房权证监证字第 1373336 东升街道藏卫路南二段 100
84 404.78
号 号3栋6楼1号
双房权证监证字第 1373338 东升街道藏卫路南二段 100
85 343.02
号 号 4 栋-1 楼 1003 号
双房权证监证字第 1371982 东升街道藏卫路南二段 980
86 402.47
号 号1楼
双房权证监证字第 1371983 东升街道藏卫路南二段 100
87 404.78
号 号3栋2楼1号
双房权证监证字第 1371984 东升街道藏卫路南二段 100
88 404.78
号 号3栋3楼1号
截至 2016 年 3 月 18 日，本行共有 6 处正在使用中的房产尚未办理房屋所有权
证，该 6 处房产目前的情况如下：
房产来源或取得 未取得房产证原 预计取得房 面积
序号 项目
性质 因 产证时间 （m2）
1 仁怀营业用房 外购商品房 在办中 2016 年 463.20
原江阴市农联社
从农业银行江阴
农业银行山观营 产权分割，手续
2 支行分离出来时 待定 1,200.00
业楼 不全
约定分割所得的
财产
海口宿舍（国兴
3 外购商品房 在办中 2016 年 93.34
城 4-1-2002）
海口宿舍（国兴
4 外购商品房 在办中 2016 年 111.60
城 4-1-2003）
权利人名称登记
5 汇丰大厦 拍卖 2016 年 2,518.93
错误
天长分理处营业
6 外购商品房 在办中 2016 年 301.00
用房
注：山观营业楼，系与中国农业银行江阴支行共有的房产。根据发行人与中国农业银行
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江阴支行签署的《协议书》，该房屋底层自东向西第一间至第五间为发行人所有，一层至三
层自东向西第一间至第五间为发行人所有；营业楼主楼所占土地自东向西第一间至第五间房
屋所占土地由发行人占用并具有使用权，营业楼主楼北侧食堂辅房及其营业楼主楼东侧、北
侧整个院子的土地自东向西从东侧院子围墙起，向西至营业楼主楼第四间与第五间交界线向
北引线（至北围墙）止的所围土地由发行人占用并享有使用权。
经核查，6 处未办理产权证的房产中，4 处用作营业，其余用作宿舍。仁怀营
业用房、海口宿舍（国兴城 4-1-2002）和海口宿舍（国兴城 4-1-2003）、天长分理
处营业用房为发行人外购商品房，根据发行人的说明，预计可于 2016 年底前完成
产权证办理；汇丰大厦目前正在办理房屋所有权人名称变更手续，预计办理产权
证不存在法律障碍；发行人已与产权共有人就山观营业楼达成分割协议，该协议
内容合法、有效。
发行人律师认为，汇丰大厦正在办理房屋所有权人名称变更手续，预计办理
产权证不存在法律障碍；发行人其余 5 处房产存在到期无法取得产权证的风险，
但是发行人具有营业用途的未取得产权证的房产数量不大，且上述房产均签署了
商品房买卖协议或产权分割协议，协议不存在违反法律法规的情形，产权不存在
重大争议。因此，上述 6 处房产暂时未办理房屋所有权证的情形对发行人业务稳
定性不会造成重大影响，不构成对发行人本次发行并上市的实质性障碍。
截至 2016 年 3 月 18 日，本行已取得土地使用权证的土地如下：
土地面积
序号 权证编号 地址 性质
（m2）
长山胜利村 78 号 B 区
1 澄土国用（2002）字第 0010469 号 出让
2 幢 19、20、21 号
2 澄土国用（2013）字第 27085 号 绮山路 80 号 出让 18.5
3 澄土国用（2003）字第 000277 号 虹桥北路 37-41 号 出让 900.7
4 澄土国用（2003）字第 000753 号 石庄新街 84 号 出让 783.6
5 澄土国用（2003）字第 000634 号 花园路 76 号 出让 65.9
6 澄土国用（2013）字第 21220 号 南闸镇南新街 44 号 出让 1,209.90
江阴市新桥镇新郁中
7 澄土国用（2012）第 15293 号 出让 1001.4
路 35 号
滨江开发区石牌路 36
8 澄土国用（2003）字第 003247 号 出让 560.3
号
滨江开发区石牌路 36
9 澄土国用（2003）字第 003248 号 出让 1,108.10
号
江阴市顾山镇香山西
10 澄土国用（2013）字第 7978 号 出让 5,359.00
路 79 号
11 澄土国用（2003）字第 004036 号 云亭镇太平路 56 号 出让 530.8
12 澄土国用（2013）字第 23243 号 月城镇花园路 15 号 出让
13 澄土国用（2003）字第 005341 号 澄江镇人民东路 出让 1,173.70
1-1-155
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
土地面积
序号 权证编号 地址 性质
（m2）
251-257 号
14 澄土国用（2013）字第 28119 号 人民西路 16 号 出让
周庄镇兴隆南路 42
15 澄土国用（2013）字第 26348 号 出让 48.4
号
周庄镇北新西路 18
16 澄土国用（2003）字第 006974 号 出让 1,371.50
号
璜塘镇金凤北路 69
17 澄土国用（2003）字第 007861 号 出让 1,413.60
号
青阳镇人民东路 83
18 澄土国用（2013）字第 18749 号 出让 1,358.80
号
江阴市徐霞客镇峭岐
19 澄土国用（2013）字第 26589 号 出让 1,186.80
人民路 350 号
20 澄土国用（2013）第 21254 号 华士镇和平街 1 号 出让 391.4
21 澄土国用（2013）第 21244 号 华士镇人民路 99 号 出让 334.7
22 澄土国用（2004）第 012953 号 人民东路 52 号 出让
23 澄土国用（2004）第 012963 号 人民东路 52 号 出让 84.1
24 澄土国用（2013）第 28123 号 延陵路 550-552-2 号 出让
25 澄土国用（2005）第 009063 号 锡澄路 76 号 出让 74.5
人民中路 255 号
26 澄土国用（2005）第 011972 号 出让 37.7
A02-04、20-23、27-34
青阳镇桐岐河滨东路
27 澄土国用（2005）第 020674 号 出让 188.6
44 号
南闸镇白玉路 200 号
28 澄土国用（2005）第 22166 号 出让 97.6
-6
29 澄土国用（2005）第 22167 号 南闸镇白玉路 210 号 出让 38.6
人民中路 255 号 A01、
30 澄土国用（2006）第 001179 号 出让 8.8
A24、A25、A26
31 澄土国用（2007）第 109 号 澄江镇澄江中路 1 号 出让 8,995.80
文定路 195、197、199
32 澄土国用（2007）第 9991 号 出让 46.8
号
33 澄土国用（2007）第 15986 号 朝阳路 97 号 出让
江阴市长泾镇人民路
34 澄土国用（2007）第 15992 号 出让 1,347.20
125 号
江阴市夏港镇中街
35 澄土国用（2007）第 16441 号 出让 1,035.00
196 号
36 澄土国用（2007）第 16617 号 虹桥北路 132-134 号 出让 145.9
江阴市顾山镇北国环
37 澄土国用（2007）第 16666 号 出让 1,054.80
镇南路 68 号
38 澄土国用（2007）第 16788 号 体育场路 3 号 出让 400.9
江阴市璜土镇迎宾西
39 澄土国用（2013）第 20835 号 出让
路2号
利港镇西石桥人民路
40 澄土国用（2007）第 17254 号 出让 2,098.00
168 号
41 澄土国用（2007）第 17255 号 利港镇利中街 180 号 出让 583.9
江阴市祝塘镇文林富
42 澄土国用（2007）第 17591 号 出让 2,629.70
贝路 50 号
43 澄土国用（2007）第 17667 号 祝塘镇积庆路 8 号 出让 1,904.00
1-1-156
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
土地面积
序号 权证编号 地址 性质
（m2）
44 澄土国用（2007）第 17717 号 祝塘镇人民北路 4 号 出让 78.5
45 澄土国用（2007）第 17719 号 祝塘镇新北路 3 号 出让
46 澄土国用（2008）第 10516 号 定波路 6 号 2051 出让 3.2
47 澄土国用（2008）第 10518 号 定波路 6 号 2052 出让 3.4
48 澄土国用（2008）第 10519 号 定波路 6 号 2053 出让 3.1
49 澄土国用（2008）第 10520 号 定波路 6 号 2055 出让 3.2
50 澄土国用（2007）字第 17199 号 长江路 203 号 出让 2,027.50
夏港镇新港大道东、
51 澄土国用（2006）字第 100003 号 出让 28,032.00
滨江路南、长达路西
华士镇华西七村石家
52 澄国用(2013)第 21273 号 出让
坝 103 号
天长市炳辉中学西南
53 天国用(2010)第公 03 号 出让
角天康大道路北
54 澄土国用(2002)字第 0012166 号 通江南路 18 号 出让 78.8
江阴市申港街道申新
55 澄土国用(2008)第 18220 号 出让 968.5
路 244 号
江阴市申港街道申新
56 澄土国用(2008)第 18219 号 出让
路 244 号
姑孰镇太白中路 555
57 当国用(2010)第 0600 号 出让 158.19
号
盱眙县洪武大道与甘
58 盱国用（2010）第 2864 号 出让 9,581.00
泉路交叉口西北角
盱城金源北路墨香苑
59 盱国用（2010）第 2899 号 出让 24.2
13 幢 2-602 室
盱城金源北路墨香苑
60 盱国用（2010）第 2898 号 出让 24.2
13 幢 2-601 室
东升街道棠湖南路一
61 双国用（2011）第 12604 号 段 107 号 1 幢 2 单元 出让 100.47
1101 号
东升街道棠湖南路一
62 双国用（2011）第 12605 号 段 107 号 1 幢 2 单元 出让 98.68
1102 号
东升街道棠湖南路一
63 双国用（2011）第 12904 号 段 107 号 9 幢-1 楼 17 出让 35.59
号
环城南路 199-203 号，
64 澄土国用（2011）第 12137 号 出让 86.8
虹桥南路 234 号
江阴市滨江中路 28
65 澄土国用（2012）第 5810 号 出让 3,828.00
号
睢宁县睢城镇红叶北
66 睢土国用（2012）第 09507 号 出让 530.81
路西侧
江阴临港新城石庄办
67 澄土国用（2006）第 008283 号 出让 13333.5
事处启港路北侧
江阴市新城东办事处
68 澄土国用（2008）第 16120 号 出让 1063
龙山大街
天长市天康大道安康
69 房地权证天字第 2013005432 号 出让 34.78
小区 A2 栋 310
1-1-157
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
土地面积
序号 权证编号 地址 性质
（m2）
海口市龙华区金盘路
70 海口市国用（2013）第 000715 号 出让 12089.99
29 号
71 澄土国用（2013）第 30161 号 新桥镇文化路 402 号 出让 44.4
青阳镇迎秀路 117、
72 澄土国用（2013）第 23831 号 出让 1031.6
119、121 号
姑孰镇襄城明珠梅塘
73 当国用（2013）第 2502 号 秋月 10 栋二单元 101 出让 17.87
室
姑孰镇襄城明珠梅塘
74 当国用（2013）第 2501 号 秋月 4 栋二单元室 出让 21.01
302 室
江阴市祝塘镇人民南
75 澄土国用（2012）第 10527 号 出让 3,934.00
路 62 号
76 澄土国用(2015)第 6803 号 文富南路 38 号 出让 73.4
77 澄土国用(2015)第 7173 号 文富南路 40 号 出让 67.4
78 澄土国用(2015)第 6802 号 文富南路 42 号 出让 69.9
睢宁县睢城镇文学南
79 睢土国用(2015)第 25963 号 路南苑小区 3 号楼 出让 193.22
13、14、15 室
80 澄土国用（2015）第 28262 号 华士镇人民路 1 号 出让
81 澄土国用（2015）第 23078 号 镇澄路 3830 号 出让 194.6
截至2016年3月18日，本行租赁房产如下：
序号 承租部门 租赁房屋座落 租赁期限 出租方
泰州市高港区金港
2010.09.08-2020.09.0
1 发行人 南路都市佳园 1 幢 薛芬、曹丹
3号
芜湖县中央公馆
2015.05.25-2019.05.2
2 发行人 2-101、2-102、2-103、 韦进
2-104、2-105
2015.01.01-2025.01.0 江阴市华宏装饰材
3 周庄支行 华宏建材市场
1 料市场有限公司
周庄镇长寿永安路 2014.03.01-2019.02.2
4 周庄支行 何菊初
6号
周庄镇环周西路 江阴市周庄镇三房
5 周庄支行 无偿使用，无期限
269 号 巷村村民委员会
周庄镇倪家巷新村 江阴市周庄镇倪家
6 周庄支行 无偿使用，无期限
881 号 巷村村民委员会
周庄镇至公东路 17 2015.07.16-2018.07.1
7 周庄支行 曹玉才
号
周庄镇东林村陆家 2014.05.01-2017.05.0
8 周庄支行 朱惠兴
巷
山泉新村 17#商业 2013.03.12-2018.03.1 江阴市周庄镇山泉
9 周庄支行
街转角 1 村村民委员会
2015.07.15-2016.07.1
10 要塞支行 澄山路 88 号 张朱
11 要塞支行 江阴市丽岛华都 2015.08.01-2020.07.3 吴国庆
1-1-158
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
187-11 号
澄江镇河北路 395 2014.09.21-2017.09.2
12 澄江支行 徐国金
号
江阴市澄康路 50 2015.01.01-2017.12.3
13 澄江支行 许钦芝
号
江阴市澄康路 48 2014.11.01-2017.12.3
14 澄江支行 吴晓芳
号
江阴市江南农副产
江阴市锡澄路 88 2011.03.18-2017.03.1
15 澄江支行 品批发市场有限公
号
司
芜湖县湾沚镇荆江
2015.05.01-2016.05.0
16 芜湖县支行 东路中央公馆 6 幢 孙仁贵
506 室
芜湖县湾沚镇江东 2015.04.01-2016.04.0
17 芜湖县支行 付俊慧
路中央公馆
芜湖县湾沚镇江东 2015.04.20-2016.04.2
18 芜湖县支行 钱春
路中央公馆
五墩北路第一山别
2014.06.18-2019.06.1
19 盱眙支行 墅南楼 8015、8016、 朱长友
华士镇陆桥陆东大 2011.05.01-2016.04.3 江阴美纶纱业有限
20 华士支行
街 31 号 0 公司
2015.03.22-2016.03.2
21 要塞支行 环城南路花山路口 苏丽君
江阴市绮山路 157 江苏方程电力科技
22 要塞支行 不定期
号 有限公司
江阴市绮山路 157 2015.11.10-2020.11.0 江苏方程电力科技
23 要塞支行
号2楼 9 有限公司
泰州市高港新区口
2015.03.22-2016.03.2
24 高港支行 岸镇丽都新寓 4 幢 万学权
401 室
泰州市高港区永安
2015.03.26-2025.03.2
25 高港支行 洲镇永安北路 193 蔡国华
号
2013.04.01-2016.03.3
26 长泾支行 长泾镇泾南新街 周锦贤
江阴市浮桥综合市
2015.01.01-2017.12.3 江阴市澄江镇浮桥
27 西郊支行 场二期对外门面房
1 村村民委员会
两间
朱家湾花园一村东 2015.05.01-2018.04.3 江阴市临港街道申
28 申港支行
区门卫南 0 港村村民委员会
江阴市澄江镇长江 2015.01.01-2017.12.3
29 朝阳支行 王涛
路 75 号
共享大厅东侧 3 号 2015.04.01-2016.03.3 江阴公路客运有限
30 朝阳支行
房 1 公司
朝阳路 95-1 号一 2015.05.26-2020.05.2
31 朝阳支行 史仲宝
层、95-2 号一层
青阳镇人民东路 2015.03.08-2020.03.0
32 青阳支行 李金仁
242 号、西 244 号
33 祝塘支行 祝塘镇新庄路 2 号 2015.03.01-2017.03.0 江阴市雨晨机械制
1-1-159
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
1 造有限公司
2015.03.01-2017.03.0
34 祝塘支行 祝塘镇镇北路 2 号 汪国兵
江阴市祝塘镇文林 2015.01.01-2019.12.3
35 祝塘支行 汪人星
文化路 106 号
2014.04.10-2019.04.0
36 祝塘支行 祝塘镇新北路 秦洁
徐霞客镇峭岐人民 2015.01.01-2020.03.3
37 峭岐支行 徐永良
路 448 号
云亭镇澄鹿路 20 2015.04.10-2020.04.0
38 云亭支行 平道进
号
江阴市云亭街道环 2015.07.14-2019.12.3 江阴市云亭禾美生
39 云亭支行
北路 1 号 1 活超市
江阴市云亭街道环 2015.04.15-2019.12.3 江阴市云亭禾美生
40 云亭支行
北路 1 号 1 活超市
江阴市行政服务中
2015.01.01-2017.12.3 江阴市行政服务中
41 营业部 心行政服务大厅窗
1 心
口
天长市仁和南路天 2015.04.15-2016.04.1
42 天长支行 何俊
然居 1 栋 906 室
江阴市顾山镇香山 2015.07.20-2018.07.1
43 顾山支行 沈燕新
东路 29 号
上海市浦东新区陆 2015.05.16-2018.06.3 上海森茂国际房产
44 发行人
家嘴环路 1000 号 0 有限公司
江阴市江锋路 271 2015.10.01-2021.09.3
45 澄丰支行 何美芬
号1楼
江阴市江锋路 271 2015.10.01-2021.09.3
46 澄丰支行 何美芬
号2楼
2015.09.01-2016.08.3
47 周庄支行 长寿路 171-177 号 张文杰
江阴市名贤路 14 2016.03.01-2021.03.0
48 要塞支行 谢逸凡
号
2014.01.01-2015.12.3
49 营业部 澄江西路 151 号 江阴市地方税务局
高港区丽都新寓 5 2016.02.06-2017.02.0
50 高港支行 刘跃忠
幢 1 单元 1002 室
由于原租赁合同到期，本行正在办理续租手续的租赁情况如下：
序号 承租部门 房屋座落 租赁期间 出租方
江阴市朝阳路 2013.03.20-2016.03.1
1 澄江支行 高琴华
137-141 号
根据发行人的说明，上述房产原租赁合同到期后，发行人正在办理续租手续，
预计办理续租手续不存在障碍，发行人律师认为：发行人暂时未办理续租手续的
情形不会对本次发行上市构成实质影响。
截至 2015 年 12 月 31 日，本行租赁的 50 处房产中有 11 处房产出租方未提供
权属证明，该 11 处房屋均已签署房屋租赁合同。该 11 处房屋具体情况如下：
1-1-160
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
序号 承租部门 租赁房屋座落 租赁期限 出租方
周庄镇环周西路 江阴市周庄镇三房
1 周庄支行 不定期
269 号 巷村村民委员会
周庄镇倪家巷新村 江阴市周庄镇倪家
2 周庄支行 不定期
881 号 巷村村民委员会
朱家湾花园一村东 2015.05.01-2018.04.3 江阴市临港街道申
3 申港支行
区门卫南 0 港村村民委员会
江阴市云亭街道环 2015.07.14-2019.12.3 江阴市云亭禾美生
4 云亭支行
北路 1 号 1 活超市
江阴市云亭街道环 2015.04.15-2019.12.3 江阴市云亭禾美生
5 云亭支行
北路 1 号 1 活超市
2015.01.01-2025.01.0 江阴市华宏装饰材
6 周庄支行 华宏建材市场
1 料市场有限公司
周庄镇东林村陆家 2014.05.01-2017.05.0
7 周庄支行 朱惠兴
巷
山泉新村 17#商业 2013.03.12-2018.03.1 江阴市周庄镇山泉
8 周庄支行
街转角 1 村村民委员会
江阴市行政服务中
2015.01.01-2017.12.3 江阴市行政服务中
9 营业部 心行政服务大厅窗
1 心
口
江阴市江南农副产
江阴市锡澄路 88 2011.03.18-2017.03.1
10 澄江支行 品批发市场有限公
号
司
江阴市祝塘镇文林 2015.01.01-2019.12.3
11 祝塘支行 汪人星
文化路 106 号
注 1：江阴市周庄镇三房巷村村委会出租给本行的位于周庄镇环西路 269 号的房屋。该房
屋本行用作营业用房。该房屋所在土地为三房巷村集体土地，该房屋为三房巷村建设，尚未
领取房屋产权证，但出租方三房巷村村委会已经承诺该租赁的房屋权属不存在纠纷，如发生
产权纠纷由其负责处理。
注 2：江阴市周庄镇倪家巷村村委会出租给本行的位于周庄镇倪家巷新村 881 号的房屋。
该房屋本行用作营业用房。该房屋所在土地为倪家巷村集体土地，该房屋为倪家巷村建设，
尚未领取房屋产权证，但出租方倪家巷村村委会已经承诺该租赁的房屋权属不存在纠纷，如
发生产权纠纷由其负责处理。
注 3：江阴市临港街道申港村村民委员会出租给本行的位于江阴市临港街道福星路 258 号
的一间房屋。该房屋本行作为便民银行服务点使用。该房屋所在土地为申港村集体土地，该
房屋为申港村建设，尚未领取房屋产权证，但出租方已经承诺该租赁的房屋权属不存在纠纷，
如发生产权纠纷由其负责处理。
注 4：江阴市云亭禾美生活超市出租给本行的位于江阴市云亭街道环北路 1 号的房屋。该
房屋本行用作营业用房。该房屋为江阴市人民政府云亭街道办事处建设，尚未领取房屋产权
证，江阴市人民政府云亭街道办事处已同意江阴市云亭禾美生活超市转租，并承诺该租赁的
房屋权属不存在纠纷，如发生产权纠纷由其负责处理。
注 5：江阴市华宏装饰材料市场有限公司出租给本行的位于华宏建材市场的房屋由本行用
作营业办公。该房屋所在土地为江阴市周庄镇华宏村集体土地。该房屋所在土地为江阴市周
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
庄镇华宏村集体土地，该房屋为江阴市华宏装饰材料市场有限公司建设，尚未领取房屋产权
证，但集体土地所有人华宏村村委会已出具文件证明该房屋为江阴市华宏装饰材料市场有限
公司所有，且出租方江阴市华宏装饰材料市场有限公司亦承诺该租赁的房屋权属不存在纠纷，
如发生产权纠纷由其负责处理。
注 6：朱惠兴出租给本行的位于江阴市周庄镇东林村 5 组陆家巷 58 号的房屋由本行用作
营业办公。该处房屋系朱惠兴在本人宅基地上自建，江阴市周庄镇东林村村民委员会已出具
证明该房屋为朱惠兴所有。
注 7：江阴市周庄镇山泉村村民委员会出租给本行的位于山泉新村 17#商业街转角的房屋，
由本行用于安放 ATM 机。
注 8：江阴市行政服务中心出租给本行使用的窗口位于其服务大厅，该窗口由本行用于其
开展配套服务业务。
注 9：江阴市江南农副产品批发市场有限公司出租给本行的位于江阴市锡澄路 88 号的房
屋，该房屋由本行用于安放银行 ATM 机。
注 10：汪人星出租给发行人的位于江阴市祝塘镇文林文化路 106 号的房屋由发行人用作
营业办公。该处房屋系汪人星在本人宅基地上自建，江阴市祝塘镇文林村村民委员会已出具
证明该房屋为汪人星所有。
本行租赁的上述11处房屋均签署了租赁合同，该等租赁合同系双方真实意思表
示，合同签署并未违反《合同法》的规定，该等租赁合同具有法律效力。该11处
租赁房屋出租方均未提供权属证书，其中，5处租赁房屋的相关方已向本行承诺如
发生产权纠纷由其负责处理，该承诺合法有效；2处租赁房屋系本行用于安放ATM
机；2处租赁地点为本行用于办理配套业务的服务窗口。该等租赁房屋或地点占发
行人营业用房总量的比例较小，故该等情形不会对本行的业务经营产生重大不利
影响。
综上，截至 2016 年 3 月 18 日，本行共拥有和使用的房产共 145 处，面积合计
174,856.20 m2。本行自有和使用的产权清晰的房产共 128 处，面积合计 169,275.73 m2，
其中：本行已经取得房屋所有权证的房产共 88 处，面积合计 152,631.27m2；租赁房
产共 40 处，面积合计 16,644.46 m2。本行自有和使用的存在产权瑕疵的房产共 17
处，面积合计约为 5,580.47 m2，其中：存在产权瑕疵的自有房产 6 处，面积合计约
为 4,688.07m2；存在产权瑕疵的租赁房产共计 11 处，面积合计约为 892.40 m2。本行
存在产权瑕疵的房产占本行营业用房（包含自有和租赁）总面积的 3.19%，占比较
小，且截止目前本行正常使用上述房产，未因上述瑕疵影响本行的正常经营，故
该等情形不会对本行的业务经营产生重大不利影响。
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八、主要无形资产
（一）商标
1、已取得商标
商标名称 注册类别 注册证号 有效期限
第 36 类 第 3335623 号 2014 年 9 月 28 日-2024 年 9 月 27 日
第 36 类 第 7186118 号 2010 年 9 月 21 日-2020 年 9 月 20 日
2、正在申请商标
商标名称 申请类别 申请号 申请时间
第 36 类 第 14683085 号 2014 年 7 月 11 日
第 36 类 第 14683181 号 2014 年 7 月 11 日
（二）本行的注册域名、通用网址
1、本行的注册域名
注册域名 有效期至
jybank.com.cn 2021.09.04
2、本行的注册通用网址
通用网址编号 通用网址 有效期
20080127904055 江苏江阴农村商业银行 2007.05-2017.05
（三）土地使用权
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
原值 66,803 66,803 72,143
累计摊销 17,817 16,268 16,449
净值 48,986 50,534 55,694
（四）软件
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
原值 62,487 50,496 33,333
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累计摊销 28,528 18,036 9,902
净值 33,959 32,460 23,431
九、特许经营情况
本行的经营范围已经银监会核准并由江苏省工商行政管理局进行了登记，其
经营范围符合相关法律的规定。本行及分支机构获得的业务许可具体情况如下：
（一）金融许可证
本 行 总 行 已 取 得 江 苏 银 监 局 核 发 的 《 金 融 许 可 证 》（ 机 构 编 号 ：
B0229H232020001）。本行下属的所有支行和控股子公司均已取得当地银行业监管机
构核发的《金融许可证》。
（二）结汇、售汇业务及其他外汇业务
本行于 2001 年 12 月 15 日已取得当地外汇管理部门关于开办外汇业务的批准。
（三）保险兼业代理业务
本行自 2001 年 12 月 3 日成立之日起，获准开办代理保险业务。
十、信息技术
本行信息科技体系为业务运作提供了关键的支持，包括客户服务、交易处理、
风险管理等各方面。
（一）信息科技管理体制
本行已建立的信息系统主要包括：
1、综合业务系统
本行的计算机综合业务网络系统是在 IBMRS/6000 平台上开发的，是新一代商
业银行综合业务系统，系统在充分考虑国内实际情况的前提下，采用国外商业银
行综合业务系统的先进设计思想、方法、概念和结构；该系统是以客户信息为中
心、以总账会计为基础、以决策管理为导向的综合业务系统；是面向管理和面向
业务，实现综合柜员，形成一个集中、统一、整合、连动的综合业务处理系统。
它包括了综合业务柜面系统、综合业务批处理系统、IC 卡业务柜面系统、银联卡
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业务柜面系统、自助业务、卡业务批处理、中间业务、后台业务系统、人行联网
系统等子系统。本行已于 2011 年 7 月 8 日顺利完成了新一代核心业务系统的全面
升级改造，实现了整个银行范围内统一的信息架构，覆盖包括本行总部、银行分
支行和网点及控股银行的各级管理层次。
2、信贷管理系统
信贷管理系统实现对银行信贷业务数据的统一管理。通过对银行信贷机构的
业务控制、授权控制、参数控制、客户贷款审批流程控制、贷后跟踪审评等功能
实现了对贷款风险的监控和约束，帮助银行正确把握每笔贷款的实际价值和风险
程度，从而达到降低贷款风险、提高贷款质量、增加信贷收益的目的，加强银行
的核心竞争力和抗风险能力。同时，可实现信贷业务与核心业务系统数据的密切
联系，保证信贷数据的及时与准确。并按个人及企业征信系统的征集内容和数据
格式标准及信贷系统接口规范，提供征信数据上报接口。其功能包括客户信息管
理、信贷业务管理、授权管理、贷款分类、贷后管理、资信等级评定、综合授信
管理、风险分析预警、辅助操作、运行维护、综合统计查询、征信数据接口。
3、外汇业务系统
其功能主要包括：信息共享，处理国际业务所需的客户信息资料、账户资料
与结算业务系统共享；自动记账，国际业务系统所处理的交易涉及会计账务，由
综合业务系统按规则自动处理；控制业务风险，对柜员操作流程统一权限控制；
各种查询，建立各种登记簿或业务台账，对于各项业务，进行任意要素查询和定
项查询；报表统计，自动产生各种业务统计报表；与其他系统无缝连接，与人民
币综合业务系统、信贷系统连接，与未来发生的其他系统连接；业务帮助，提供
相关政策、法规、业务操作要点的提示，帮助柜员提高业务处理质量。
（二）信息系统安全管理
1、网络安全管理
（1）访问控制：
①PIX 防火墙的访问控制设置：访问列表提供一种机制，控制和过滤通过路由
器的不同接口去往不同方向的信息流。允许用户使用访问表来管理信息流，以制
定公司内部网络的相关策略。这些策略可以描述安全功能，并且反映流量的优先
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
级别。涵盖了对所有出入防火墙的数据包的处理方法，具备一致性检测机制，防
止冲突。
②防火墙应用层代理控制设置，关闭如 HTTP、FTP、TELNET、SNMP 等应用，
只开放某个端口号进行连接。禁止外部/内部访问某些站点，限制每个 IP 的流量和
连接数。
（2）防御功能：
①提供内容过滤：是否支持内容过滤，信息内容过滤指防火墙在 HTTP、FTP、
SMTP 等协议层，根据过滤条件，对信息流进行控制，防火墙控制的结果是：允许
通过、修改后允许通过、禁止通过、记录日志、报警等。过滤内容主要指 URL、
HTTP 携带的信息：JavaApplet、JavaScript、ActiveX 和电子邮件中的 Subject、To、From
域等。
②能防御的 DoS 攻击类型：拒绝服务攻击（DoS）就是攻击者过多地占用共享
资源，导致服务器超载或系统资源耗尽，而使其他用户无法享有服务或没有资源
可用。防火墙通过控制、检测与报警等机制，可在一定程度上防止或减轻 DoS 黑
客攻击。
③支持网络地址转换（NAT）：NAT 指将一个 IP 地址域映射到另一个 IP 地址域，
从而为终端主机提供透明路由的方法。NAT 常用于私有地址域与公有地址域的转
换以解决 IP 地址匮乏问题。在防火墙上实现 NAT 后，可以隐藏受保护网络的内部
结构，在一定程度上提高了网络的安全性。
（3）管理功能：
管理员进行编写防火墙的安全规则，配置防火墙的安全参数，查看防火墙的
日志等。将进行基于时间的访问控制。
①本地管理：管理员必须通过防火墙的 Console 口或防火墙提供的键盘和显示
器对防火墙进行配置管理。
②远程管理：是指管理员通过以太网或防火墙提供的广域网接口对防火墙进
行管理，管理的通信协议可以基于 FTP、TELNET、HTTP 等。
③带宽管理：防火墙能够根据当前的流量动态调整某些客户端占用的带宽。
④负载均衡特性：负载均衡可以看成动态的端口映射，它将一个外部地址的
某一 TCP 或 UDP 端口映射到一组内部地址的某一端口，负载均衡主要用于将某项
服务（如 HTTP）分摊到一组内部服务器上以平衡负载。失败恢复特性（Failover）：
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
指支持容错技术，如双机热备份、故障恢复，双电源备份等。
⑤应用安全管理
a）柜面系统安全，系统采用用户名加密码的方式允许操作员进入系统，且自
动强制要求柜面人员要在规定时间段后修改密码，系统根据登录柜员的权限级别，
自动生成该权限级别的操作界面，对客户的密码传输采用 DES 加密技术，且 PINKEY
定期更新。
b）银联业务系统安全。系统对银联数据包，根据 MACKEY 通过硬件加密机生
成或校验 MAC，确保数据包的完整性，根据 PINKEY 过硬件加密机生成或校验用户
PIN 的正确与否，MACKEY 与中国银联同步更新，PINKEY 定期申请更新。
c）ATM、POS、CDM 业务系统安全，系统根据 PINKEY 对上传的数据包中的 PIN
进行加密，该 PINKEY 会在设备重新开机时自动联机更新。
d）贷记卡业务系统安全，对贷记卡数据包中的 PIN 先根据 PINKEY 进行单 DES
加密，当数据包传送到贷记卡中心前置机时，再通过硬件加密机，根据 MACKEY
和 PINKEY 对数据包生成 MAC，对 PIN 进行加密，处理完成后上传贷记卡中心。
e）中心主机系统安全，对中心主机的所有用户密码均由 A、B 两名系统管理
员分段保管，严格执行各项安全制度，确保主机系统的安全。
2、灾难备份系统
本行坚持了业务信息系统与管理信息系统相互独立，从空间上、物理上做到
隔绝分离，实现了系统运行、维护管理、安全防范等方面的相互独立。本行对各
类数据信息、数据的操作、数据备份介质的存放、转移和销毁等均制定了严格的
管理制度，制定了《江苏江阴农村商业银行计算机信息系统应急处理方案》。根据
本行金融电子化建设规划，本行于 2008 年 6 月 6 日建成了灾难备份系统，该系统
已达到国务院信息化办公室《重要信息系统灾难恢复规划指南》五级标准。
十一、资本管理
根据《商业银行资本管理办法（试行）》、《商业银行资本充足率管理办法》、《中
国银监会关于实施〈商业银行资本管理办法（试行）〉过渡期安排相关事项的通知》
的要求，为加强本行的资本管理，建立资本管理机制，确保资本的充足和安全，
提高资本回报，使本行资本管理制度化、规范化、科学化，本行管理层在充分考
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
虑业务发展、经营转型、盈利增长等多方面因素的基础上，对资本充足率达标工
作进行了规划，并制定了《江阴农商银行 2013-2018 年资本充足率达标规划》。
（一）资本管理目标
1、在最低资本充足率监管要求的基础上，考虑设置合理的冗余度，至 2018
年末，资本充足率不低于 10.50%，一级资本充足率不低于 8.50%，核心一级资本充
足率不低于 7.50%；过渡期内资本充足率始终保持在 8.50%以上。
2、建立健全资本管理机制、满足本行规模发展和风险管理需要、符合监管部
门对资本充足率的监管要求、实现经风险调整后的资本收益最大化。全面提高全
面风险管理能力，在各类风险的识别、计量、评估、控制以及资本规划与报告、
压力测试与应急计划、系统建设等方面达到监管要求。
3、通过各种公开渠道，向投资者和社会公众充分披露资本充足率计算范围、
各级资本充足率、内部资本充足评估以及薪酬信息等相关信息。定性和定量披露
信用风险、市场风险、操作风险等主要风险暴露和评估状况。以充分、及时、准
确的信息披露维护良好的社会形象以及未来发行上市后的股价稳定。
（二）资本规划和补充方案
适时对未来宏观经济及金融行业走势进行预测，对本行业务发展、资本需求
和需补充资本金额进行预测；还要确定各年度资本充足率目标，制定资本补充计
划及对不同资本筹集方案进行比较等，切实做好资本规划。
根据实际情况，拟定中长期融资规划及阶段性的融资方案，目前可供选择的
资本补充渠道有：增加利润留存、增资扩股、上市、发行合格的二级资本工具等。
为保持较高的资本质量和充足的资本水平，优先考虑增资扩股、上市等核心资本
补充渠道。另外，积极探索合格的二级资本工具发行方案，依托资本工具创新的
相关政策，加强资本工具创新，拓宽资本补充渠道，完善资本补充机制。
对资本规划要进行严格和前瞻性的压力测试，测试不同压力调减下的资本需
求与可获得性，推动压力测试结果在资本规划中的运用，确保资本应急补充机制
的有效性。
（三）资本计量与风险管理
按照监管标准每季度确认和计量账面资本、监管资本和经济资本，准确完成
资本充足率的计算工作。职能部门应定期向高级管理层报告资本充足率变化情况，
评估适宜的资本规模水平，对资本管理政策提出调整建议。其中，经济资本的计
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第六节 发行人业务与资产
量工作应在建设相关管理信息系统，积累统计数据测算风险概率的基础上逐步开
展。
资本风险管理纳入全行风险管理架构，并建立相应的管理信息系统，确立各
类风险损失数据搜集、整理、分析流程；分别计量信用风险、市场风险、操作风
险耗用资本的基础上，在全行层面汇总各类风险耗用的资本，并制定相应的管理
措施；按照巴塞尔新协议的原则和框架，逐步开发信用风险模型、市场风险模型、
操作及其它风险模型，提升风险核算水平，强化资本风险抵偿能力；系统收集、
整理、跟踪和分析各类风险相关数据，建立数据仓库、风险数据集市和数据管理
系统。
（四）资本分配与考核
逐步完善实行对不同分支机构、不同业务条线及产品的资本需求和资本收益
计量。逐步建立内部风险资本分配模型和资本最优分配机制，提高资本配置效率；
逐步研究推行经济资本、风险资本收益绩效评价，研究推行以资本回报为基准的
激励机制。
（五）资本管理程序
资本管理应贯穿全行经营，持续循环，不断推进，董事会承担资本管理的首
要责任。财务部门在定期分析业务发展状况、资本充足率水平、资本需求变化的
基础上，向高级管理层提出资本使用、筹集的建议；董事会根据发展战略和风险
水平确定本行资本充足率管理目标，批准高级管理层提出的资本筹集和使用规划；
资本规划得到董事会批准后，职能部门负责组织落实各项资本规划，并定期向高
级管理层报告资本规划执行情况、问题及相关建议。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
第七节 风险管理与内部控制
一、风险管理
本行风险管理的目标是：建立与本行的发展战略和定位相适应的风险管理体
系，以审慎经营、防范风险为出发点，采取有效措施，防范各类经营风险。根据
深化改革的要求，按商业银行风险评价体系的标准，建立风险识别、预警和处置
的有效机制和综合制度，把风险控制在一定的范围之内。进一步健全金融突发事
件应急机制，有效控制和及时、高效处置金融风险事件。
为实现风险管理的目标，本行通过完善法人治理，建立所有者、经营者和监
督者相互合作与制衡的机制，形成防范风险的内在约束机制。按照党风廉政建设
的要求，加强对行政领导权力的监督制约，严格防范内部人道德风险。发挥社会
各方面的公共监督作用，积极推行行务公开、公开办贷程序，增加支农工作透明
度。继续加强内控，内部控制制度包涵于本行各项业务过程和各个操作环节，覆
盖所有的部门和岗位。本行新增的业务机构或开办新的业务种类，必须树立“风险
防范和内控优先”的思想。建立动态的风险管理流程，自下而上监测报告风险管控
状态，自上而下管控风险。明确风险管理各级责任，在总的风险管理体系下，对
不同节点的风险由专门对应的风控管理员监控。
本行一直注重提高风险管理能力，整合运营和管理，提高资产质量，提高与
四大商业银行、其他全国性商业银行以及其他竞争对手的竞争能力。本行的风险
管理目标是：通过积极的风险管理，追求经风险调整后资本收益的最大化，实现
可持续发展。为实现上述目标，本行不断优化风险管理组织结构，完善风险政策
体系，开发风险计量工具，努力提升包括信用风险、流动性风险、市场风险、操
作风险在内的风险管理水平。
（一）本行风险管理体系的建设情况
1、2007 年 3 月，本行设立风险管理部，负责本行全面风险管理。
2、2007 年 4 月，本行完成信贷管理系统上线，对信贷实施权限管理。
3、2007 年 12 月，本行修订《规章制度汇编》和《操作流程》，并在组织架构、
政策制度、风险技术、业务流程等方面持续进行改善，加强市场风险管理。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
4、2008 年 5 月，为防止计算机系统风险，建立了计算机灾备中心和系统。
5、2008 年 10 月，设立合规管理部，制定《江苏江阴农村商业银行合规政策》。
6、2009 年 8 月，增设信贷管理中间环节，完善信贷风险防线，建立前、中、
后台风险管理三道防线。实现财务部和运营管理部分设，强化内外部财务结算、
同业结算。实现科技开发部和科技管理部分设，强化核心系统管理。
7、2010 年 6 月，为加强对江阴区域外异地支行和发起设立的村镇银行等机构
的管理，将原发展研究室更名为“外设机构管理部”。
8、2011 年 9 月 2 日，为全面提升江阴农商银行风险管理水平，有效防范各类
风险，促进江阴农商银行向现代商业银行的转型发展，第四届董事会第二次会议
审议通过了《本行全面风险管理机制建设方案》。
（二）本行风险管理政策
根据本行的发展阶段、发展现状和未来的发展战略，本行坚持资本约束的总
体风险管理原则，在资本覆盖风险的基本前提下，主动根据宏观经济形势的变化、
本行业务发展的需要、本行管理实际的情况等，动态地确定不同时期、不同地区、
不同产品、不同业务种类的风险偏好，加强对风险管理过程的适时把握与控制，
通过承担适度的风险来获取适度的回报。
本行把信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、法律与合规风险、声
誉风险等所有风险纳入到统一的风险管理体系中。根据法律法规和监管要求，本
行构建了基本涵盖全行各项业务和管理活动的内部控制制度体系，主要分为十大
类，包括公司治理类、授信业务类（细分为授信综合类、公司业务类、个人业务
类、贴现等）、信用卡业务类、国际业务类、资金业务类、财务会计结算类、人
力资源类、科技信息类、稽核审计类和后勤其他类。由风险管理部制订全面的风
险组合管理策略，使本行的风险管理能够涵盖所有业务和所有管理及操作环节，
并且使所有可识别的风险都有明确的岗位来进行管理，实现风险管理的全员参与、
全程控制，确保风险管理政策在不同的部门、业务和产品中得到统一贯彻。具体
而言，本行采取了以下风险管理政策：
1、培育正确的风险管理文化和职业化的风险管理队伍
本行在全行范围内普及风险管理意识及相关管理知识，培育员工健康的风险
管理文化，使全行员工树立正确的风险观和风险管理观：风险管理和业务发展并
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
行不悖，风险管理的过程同样是创造价值的过程。风险管理就是要寻找业务过程
的风险点，衡量业务的风险度，积极采取措施去防范风险，从而在控制风险的过
程中创造效益。在推进全面风险管理的过程中，本行注重加快风险管理专业队伍
建设，加强了职业意识、职业道德与操守、职业技能的培养、培训和锻炼，并进
一步深化人力资源管理改革和薪酬改革，在政策上保障了风险管理人员朝着职业
化、稳定化、专业化的方向发展，为本行持续全面风险管理注入了生机和活力。
2、坚持足额拨备及资本与风险相匹配的原则
根据监管机构要求，本行对风险资产足额计提准备。同时，本行将逐步运用
科学的量化工具，对授信风险、流动性风险、市场风险等风险进行定量分析，实
现资本与所有可预期风险的匹配。
3、推动风险管理的定量化
本行将推动风险管理方法由目前的“定性为主、定量为辅”，逐步向“定性与定
量相结合”过渡；在确保数据准确、及时采集的基础上，加强风险量化管理研究，
加快技术引进、消化与吸收，逐步开发出内部评级法等风险量化管理工具，逐步
实现本行的经济资本管理。
4、不断完善长效的风险管理机制
（1）自上而下的风险管理组织体系
本行推行垂直的、自上而下的风险管理模式，并建立了“思路统一、线条清晰、
程序流畅、职能分工明确”的风险管理组织体系。本行准确界定了董事会及专门委
员会、经营管理层、风险管理部门、业务经营和其他管理部门等各级风险管理职
能，并根据风险的不同程度和事项本身的重要性，在各业务经营及管理部门和风
险管理部门之间、风险管理部门与经营管理层之间、经营管理层与董事会之间，
建立相应的备案、审查、审批和报告制度，确保风险管理工作在职能分配和工作
安排上的协调、高效。
该体系明确了各风险管理层级之间的报告责任和报告方式，使董事会（风险
管理委员会）、经营管理层和风险管理部门及时掌握本行总体的业务运行和风险状
况，为决策和管理提供信息支撑。同时，该体系还可以确保各类潜在风险能得到
有效识别，预警信息能及时传导，控制手段能快速跟进。
（2）完备统一的风险管理制度体系
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
本行不断强化不同类别风险管理制度以及不同业务品种风险管理制度的建
设，使各项制度相互配套、相互制衡，避免在同级管理部门之间出现重复的管理
或者管理的真空，从而建立起一整套完备统一、层次清晰、有机约束、适时有效
的风险管理制度体系。根据本行规定，每一项新业务、新产品的推出均有相应的
风险审核机制，并需履行相应的审批程序。根据新业务和新产品的定义、性质和
特征，可行性报告必须对其主要风险进行识别和评估，并在新产品和新业务的流
程设计中制定出适当的风险管理程序和控制方法。
（3）进行适度的差别化授权
根据业务发展的需要，本行给予风险承担机构适度的授权，由风险承担机构
自主把握部分的业务风险。同时，为保证对该部分风险的有效管理，本行在充分
评估不同业务、产品风险程度的基础上，根据受权人的职业技能、管理能力以及
相关单位的风险管理水平，对风险承担机构进行差别授权。
5、严格贯彻内部控制要求
在风险管理全过程中，本行严格贯彻监管机构的内控要求，详细考察各类业
务操作和管理制度的完备性，并对制度本身的合法性和合规性加以把握，使得制
度和程序符合相关法律、行政法规、部门规章和内部制度的要求，岗位和职责相
互制衡，确保风险管理体系的严密性和有效性。
本行内部审计部门定期或不定期对风险管理体系各个组成部分和各环节的准
确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价。另外，本行根据自身的
实际情况，委托独立的社会中介机构对本行风险进行定性和定量的评估，并对本
行风险管理体系进行审查和评价。
6、建立科学的考核体系
对经营机构的考核以业务指标为主，辅之以风险管理实绩和风险管理水平考
核；对人员的考核，以业绩考核为主，将人员业绩状况与业务风险控制状况综合
考虑，并适当辅之以中、长期的激励政策。该体系使得营业机构和从业人员在追
求经济效益的同时注重长远的发展，在工作中主动把握风险和控制风险。
风险管理政策是本行风险管理的指引方针。本行将根据不同时期不同地域的
外部环境、不同时期的监管政策和本行不同时期的发展战略进行适时调整和完善，
在本行的经营管理活动中切实地发挥指引作用，以保证本行在科学、有效的风险
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
管理下健康、持续发展。
（三）本行风险管理的组织结构及主要风险管理的职责分工
1、风险管理的组织结构
本行风险管理组织结构图如下：
董事会
风险管理委员会 审计委员会
行长 稽核审计部
分管副行长 分管副行长 分管副行长
后台 风险管理部 合规管理部
信贷管理部
中台 财务部 运营管理部
前台 公司业务部 小微业务部 国际业务部
对分支机构的风险管理
决策流程
反馈流程
2、主要风险管理的职责分工
本行已经基本建立了职责明确、权责清晰的风险管理体系，在各部门的分工
与协调下，从总行到支行，各项业务中的风险得到有效控制。
（1）董事会及其专门委员会
董事会是本行最高风险管理、决策机构，负责审批风险管理的战略、政策和
程序，确定本行可以承受的总体风险水平，督促高管层采取必要的措施识别、计
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量、监测和控制各种风险，监控和评价风险管理的全面性、有效性以及高管层在
风险管理方面的履职情况。董事会下设风险管理委员会、审计委员会和关联交易
控制委员会三个委员会开展风险管理工作。
董事会风险管理委员会的主要职责：对本行高级管理层在信用、市场、操作、
流动性、合规和声誉等方面的风险管理情况进行监督；对本行风险及管理状况及
风险承受能力及水平进行定期评估；提出完善本行风险管理和内部控制的意见，
拟定本行风险管理政策；审查全行资产负债管理政策；定期与高级管理层及部门
交流本行的经营和风险状况，并提出意见和建议。
董事会审计委员会的主要职责：检查本行的会计政策、财务状况和财务报告
程序；检查本行风险及合规状况；负责本行年度财务报告审计工作，并就审计后
的财务报告信息的真实性、完整性和准确性做出判断性报告，决定是否向董事会
提交该财务报告；决定审计预算、审计人员薪酬、审计主要负责人的任免；负责
批准内部审计章程、中长期审计规划和年度工作计划；负责按季度向董事会报告
审计工作情况，并通报高级管理层和监事会；负责督促高级管理层整改审计发现
问题及贯彻落实审计建议；对审计对象提出异议的审计结论进行复议；提请董事
会对内部审计负责人和直接责任人的责任追究；提议聘请或更换外部审计机构；
监督本行内部审计制度的制定及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；
审核本行的财务信息及其披露；审查本行内部控制制度，对重大关联交易进行审
计；定期与高级管理层及部门交流本行的经营和风险状况，并提出意见和建议。
董事会关联交易控制委员会的职责：接受一般关联交易的备案；审查需提交
董事会、股东大会审议批准的关联交易，并向董事会汇报；收集、整理及确认本
行关联方名单、信息；检查、监督本行关联交易的控制情况，及本行董事、高级
管理人员、关联人执行本行关联交易控制制度的情况，并向董事会汇报。
（2）高级管理人员及其下设委员会
高级管理人员风险管理职责主要是执行董事会确定的风险管理政策，及时了
解风险水平及其管理状况，并确保本行具有足够的人力、物力和恰当的组织结构、
管理信息系统以及技术水平来有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各
种风险。高级管理人员的风险管理工作由行长负责，行长直接向董事会汇报，其
他高级管理人员予以协助。行长不直接参与审贷业务，但行长有权否决贷款审查
委员会审核会批准的贷款及授信业务。
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本行经营管理层还下设若干风险管理相关的专业委员会，包括：资产负债管
理委员会、贷款审查委员会、财务管理委员会、科技与创新委员会、内控管理委
员会、采购招标委员会。
a）行长
本行行长负责主持本行的业务经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董
事会报告工作；代表高级管理人员向董事会提交经营计划和投资方案，经董事会
批准后组织实施；拟订本行内部管理机构及分支机构的设置和撤并方案；拟订本
行的基本管理制度；制定本行的具体规章；提请董事会聘任或解聘本行副行长、
财务负责人等高级管理人员；决定聘任或解聘除应由董事会聘任或解聘以外的本
行内部各职能部门及分支机构负责人；授权高级管理人员、内部各职能部门及分
支机构负责人从事经营活动；在本行发生挤兑等重大突发事件时，采取紧急措施，
并立即向董事会、监事会和银行业监督管理机构、人民银行报告；决定本行职工
的奖惩；提议召开临时董事会；本行章程或董事会授予的其他职权。
b）主管风险管理副行长
定期或不定期向董事会风险管理委员会和行长汇报全行风险状况、重大风险
事项及处置情况、风险管理工作组织及运作情况；依据本行的整体发展战略，负
责组织拟订本行的风险管理框架和原则以及风险管理战略、规划、偏好等，并报
经批准后组织实施；依据授权，批准和监督实施全行各项业务的风险管理指标，
批准并监督实施风险管理政策和汇报流程，审查风险管理制度，审批风险管理细
则；负责组织调整、充实和完善风险管理体系，确保风险管理目标的顺利实现等。
c）资产负债管理委员会
该委员会负责本行资产负债管理工作，具体包括制订本行资产负债管理政策、
计划和制度；负责本行全面预算管理、流动性管理、市场风险管理和利率定价管
理；定期监控资产负债运行情况，并根据需要对资产负债作出调整。
d）贷款审查委员会
负责对行内相关业务部门和各支行提出的授信业务申请等进行会办审查的专
门机构。
e）财务管理委员会
负责审议财务预算、财务决算，审议年度利润目标和任务分配，负责组织制
定年终利润分配方案；对重要的财务管理制度和管理政策进行评审，审议财务部
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门提出的财务管理有关的方案或规划。
f）科技与创新委员会
负责评估业务部门开发的新产品；审定本行信息科技发展规划；审定新产品、
信息系统有关的规章制度，以及对新产品信息系统各类风险的防范措施；制定科
技与产品创新激励措施和奖励办法，审议科技信息设备、软件项目的有关合作条
件和合作协议等；每年对全行科技信息风险管理状况进行一次评估等。
g）内控管理委员会
研究、制订本行内部控制的政策、规划、方针和制度；督促法律合规部门审
计部门对本行的内控制度实施情况进行评价；监督、检查内部控制制度执行情况，
斌高次序改善本行的内部控制。
h）采购招标委员会
制定全行采购招标管理制度和流程，规范招标行为；负责全行范围资产、设
备、服务采购事项招标事项的审批；审议确定项目招标方式、时间及程序；评价
和选定投标商和中标商。
（3）风险管理相关部门
a）风险管理部
本行的日常风险管理职能由若干部门负责实施。风险管理部负责协调本行风
险管理相关部门的工作，并向高管层的四个风险管理专业委员会进行汇报。风险
管理部的职责包括：授权授信管理；风险识别、监测、计量及报告；资产质量监
控；制定并组织实施风险管理政策，对政策执行进行指导；风险计量工具、模型
的研究与开发；风险管理培训。风险管理部还负责管理层下设的几个有关风险管
理工作的专业委员会的日常工作以及对信贷评审中心的日常管理。
b）信贷管理部
本行信贷管理部负责全行信贷管理政策的实施、执行，检查支行、营业部的
制度执行情况；负责信贷业务的审查、审批。负责组织信贷业务管理，加强信贷
内控制度建设，完善规范贷款审批程序和发放手续。进行贷后管理和实施检查，
防范贷后风险。在贷款种类、质量及管理责任等方面制定工作规则。流动资金、
承兑汇票、贴现、项目贷款等信贷业务的审查和审批。
c）财务部负责管理本行的资产负债结构，对流动性风险管理政策及程序的制
定及修订提供信息和意见，监测流动性风险、市场风险限额的遵守情况，对超限
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额情况做出处理。财务部每月向资产负债委员会提供独立的流动性风险、利率风
险和汇率风险报告。
d）运营管理部的职能是进行同业结算，组织基层日常会计业务处理、清算资
金结算。进行会计业务辅导，监督会计制度流程的执行，落实柜面监督，防范柜
面操作风险。
e）稽核审计部
对各项规章制度的执行情况进行监督、评价，并根据内控管理需要，有目的
地开展专项审计；在出现业务创新、机构重组及新设等重大变化时，及时有效地
评估、跟踪和控制可能出现的风险。通过对全行各项业务和经营管理的监督检查，
及时发现事前、事中控制存在的问题，实现事前、事中、事后全过程动态控制和
预警机制。
f）合规管理部
负责牵头管理全行的合规风险，受董事会和总行分管行长领导并向其汇报工
作；本行在各业务部门和辖属支行设立专职合规风险管理员，其合规工作向总行
合规管理部负责。合规管理部协助本行管理层制定和修改合规政策，上报董事会
批准，并有效执行合规政策；牵头负责全行合规管理工作，识别、评估、监测和
报告全行的合规风险；持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解其精神，
及时为本行管理层提供合规建议，并传达给相关职能部门；持续审核和评价本行
各项操作流程和规章制度的合规性，发现其缺陷后，组织督促各相关职能部门进
行梳理、修改和完善，确保本行的各项操作流程和规章制度符合法律、法规和监
管规定的要求；参与本行的重大业务项目、新产品开发等工作，并为新产品、新
业务的开发提供必要的合规性审核和测试等合规支持，加强合规风险的防范；组
织协助开展合规知识宣传和培训，并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门；
负责制定各种合规性管理的规章制度，组织相关部门编制和修订各种合规手册、
员工行为准则或业务操作指引等合规指南；接受违规举报，协助进行违规事项的
责任认定；保持与监管部门的工作联系，关注相关监管环境的最新变化，跟踪和
检查监管意见和监管要求的最终落实情况。
（4）对分支机构的风险管理
本行建立了集约、统一的风险管理系统，流动性风险及市场风险的管理职能
均集中在总行层面。本行风险管理部直接监督、评价、控制和指导其他支行和营
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业部的风险管理工作；经营单位可以直接向总行风险管理相关部门报告，遇有重
大风险事件，可随时进行专项报告。本行授信业务审批权限基本集中由贷款审查
委员会行使。本行实行差异化授权，通常是根据产品的风险程度和管理者风险控
制能力实施差异化授权，并且每年检查和调整授权内容。支行仅有权审批授权限
额内的小额低风险授信业务。本行按照业务线开展业务经营管理，支行的每一经
营单位在业务上接受总行业务线的集中管理。总行对经营单位的业务操作进行过
程管理，实施关键风险点控制。
（四）对主要风险的管理
本行面临的主要风险包括信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险
和汇率风险等）、操作风险和合规风险等。
1、信用风险管理
信用风险指银行面临的借款人或对方当事人未按约定条款履行其相关义务的
风险。本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。
为了管理信用风险，本行采用了标准化的授信政策和流程，并且，风险管理部会
同其他相关部门一起定期检查和更新这些政策和流程。本行对客户的授信遵循“择
优扶持、区别对待、动态调整、相对稳定”的原则。本行每年根据国家政策、经济
环境的变化等实际情况制定具体授信政策。
本行对授信业务实行严格的审批制度、授权管理制度，规范贷款管理、客户
统一授信、业务流程标准化等多种措施管理信用风险。
本行授信业务的基本流程是：建立信贷关系→客户申请与受理→贷款尽职调
查→尽职分析评价→贷款审查→贷款审批→签订借款、担保合同→办理担保核保、
抵押物登记、质押物止付等相关手续→贷款监督→发放贷款与支付→贷款台账登
记→信贷资料归档入档案室保管→贷后检查→贷款收回→总结评价。归纳起来授
信业务管理大致可分以下几个环节：①客户受理与调查；②授信审批；③贷款发
放与贷后管理；④不良贷款管理。
各环节的主要内容如下：
①客户受理与调查
借款人（客户）需要贷款，应当向开户行直接提出书面申请，填写借款申请
书，提供本行所要求的资料。对同意受理的借款申请，调查岗（客户经理）应根
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据《江苏江阴农村商业银行信贷档案管理办法》要求收集、整理客户资料，建立
客户信贷档案。客户经理自收到贷款申请之日，存单质押贷款当日给与答复，其
他贷款经贷款尽职调查后予以答复（书面或口头）。客户经理遵循尽职调查要求，
按照调查程序，根据借款提供的有关资料，对借款人的基本概况、生产经营情况、
财务状况、产品行业发展前景、贷款原因、贷款方式和贷款风险等情况进行尽职
调查，对贷款的真实性、合法性、安全性和效益性进行调查，核实抵押物、质物、
保证人情况，对客户偿还债务的能力和意愿进行估计、推测和判断，测定贷款的
风险度，综合评价贷款的可行性。客户经理采取直接调查方式（实地调查、参考、
查阅账目等）和间接调查方式（向客户的供应商、销售商、财税部门、中介咨询
机构、银行同业等咨询），经过系统、全面的调查，形成尽职调查分析报告。在
调查分析的基础上，调查岗（客户经理）应独立完成尽职分析评价，形成书面的
调查分析报告。报告包括企业概况、财务分析及非财务分析、现金流量分析、借
款情况、资金需求测度、贷款用途、额度、期限利率、贷款方式分析、还款能力
分析、综合效益分析及调查结论。同时就该调查报告的真实性做出认定。
②贷款审查
审查岗对调查岗提供的申请资料和调查报告要认真进行审查、核实，主要就
资料、调查情况、调查意见的完整性、真实性和合理性、存在的风险等进行审查，
签注贷与不贷、贷款种类、金额、期限、利率、贷款方式等明确的审核意见。同
时就该调查报告的真实性做出认定，并按要求如实进行记载。审查岗一般为高级
客户经理，如高级客户经理为调查岗的，则基层支行分管副行长为审查人员。
③贷款授信审批
a）实行客户统一授信管理制度
本行对客户贷款实行统一授信，根据客户的申请，在对单一客户或企业集团
的风险和财务状况进行综合评价的基础上，对客户实行基本授信，使客户在一定
时期和核定额度内，能够便捷用信。
客户统一授信管理是本行对客户实施集中统一控制客户信用风险的管理制
度。对应授信客户必须遵循“先授信，后用信”的原则；做到授信主体统一，标准统
一，内容统一，对象统一。授信的条件、时间、办法具体按本行制定的年度授信
管理细则执行。
客户信用等级评定是本行客户授信管理的基础工作。评定内容主要包括信用
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履约、偿债能力、盈利能力、经营能力、客户领导者素质和发展前景等因素。评
定企业年度信用等级的机构应坚持企业自愿的原则，选择具备资质的资信评估机
构进行评定。
根据授信客户信用等级评定结果和其他要素确定客户基本授信额度，本行对
其提供的本外币贷款、贴现、承兑、信用证、担保等资产和或有资产信用余额之
和不超过基本授信。如企业仍有临时资金需求可由基层支行向总行报批临时授信。
未评级客户按客户所提供的担保情况、即时信用等级核定最高综合授信额度。
客户经理要在调查报告中明确说明是否发放贷款的意见，包括贷款金额、期限、
利率、用途、担保、还款来源、潜在风险及风险防范措施，然后将调查报告提交
至审查人进行审查。如贷款涉及担保，客户经理必须按照对借款人的要求对保证
人进行核保。若贷款采取抵押、质押担保方式，客户经理需核查抵押、质押物的
权属证明文件和其他相关信息。
为提高本行识别和评估信用风险的能力，《江苏江阴农村商业银行客户信用
等级评定办法》对目标客户进行严格的信用评定。
在贷款申请的审批过程中，本行的信用管理系统通过客户信用评级模型评定
新客户的信用等级，同时，本行每年对公司贷款进行重新评级。如果公司客户的
财务状况或业务经营情况发生重大变化，本行可能调整其信用评级。本行指定专
业中介评估机构对抵押、质押物进行评估，在业务审查过程中，以专业中介评估
机构出具的评估报告作为决策参考。
b）实行审贷分离制度
在办理信贷业务过程中，将调查、审查、审批、经营管理等环节的工作职责
分解，实行部门和岗位分离，实现相互制约和支持。
按照“四岗”运作要求，基层支行设立贷款调查岗、贷款审查岗，成立基层支行
贷款会办小组，作为信贷决策岗，基层支行主办会计监督岗（集中发放的，监督
岗为放贷中心贷款审核员）；总行设立公司业务部、小微业务部、国际业务部、
风险管理部、信贷管理部等作为信贷业务前中后台管理部门，成立贷款审查委员
会（以下简称贷审会），设立贷款审批中心，分别在授权范围内办理日常信贷审
批业务。
总行前台管理部门承担信贷业务的开发、受理、调查以及审批后信贷业务的
经营管理。
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总行中台管理部门承担信贷业务的审查、评估和整体风险的控制。
总行后台管理部门承担贷款集中发放和贷后管理。
总行贷审会、贷款审批中心及基层支行贷款会办小组等在授权范围内承担信
贷业务的审议和决策。
c）实行贷款会办小组和贷审委制度
基层支行贷款会办小组是支行信贷业务决策层；总行贷审会、贷款审批中心
是总行信贷业务决策的议事机构，分别审议董事会对本行行长室授权范围内需经
审议的信贷事项。
基层支行贷款会办小组由支行正、副行长和客户经理组成，主办会计作为列
席人员参加支行贷款会办；贷款审批中心由总行信贷、风险部门负责人、业务经
理等人员组成；总行贷审会由副行长、前后台管理部门负责人和具有评审能力的
人员组成。行长不担任贷审会成员，但对贷审会通过的决定拥有一票否决权。
d）实行信贷业务授权管理制度
本行董事会对行长室进行授权，行长对贷审会、贷款审批中心、分管信贷业
务副行长、基层支行负责人进行转授权。基层支行负责人在受权范围内对本行分
管信贷业务副行长、客户经理进行转授权。各受权人在授权范围内，对发生的信
贷业务负全部责任。
e）实行信贷具体业务责任人制度
在信贷业务办理过程中，调查、审查、审批各环节的有权决定人为决策人，
具体承办人员为责任人。
f）授信审批程序和权限
公司类贷款：异地支行存量授信总额在 200 万元（含）以下的，直接由基层
支行审批；江阴城区七家支行授信总额在 100 万元（含）以下的，由基层支行调
查审核并签具意见后报小微业务部审批；其他授信总额在 500 万元（含）以下的，
由基层支行调查审核并签具意见后报风险管理部审批；授信总额在 500 万元至 2000
万元（含）的，由基层支行和业务部门分别调查后，报风险管理部审核并提交联
合会办，会办结束后报前后台分管行长会签；授信总额在 2000 万元以上的，或者
涵盖特定敞口业务和固定资产贷款业务的授信，或者第三方合作额度授信，由基
层支行和业务部门分别调查后，报风险管理部审核并提交贷审会，会办结束后报
总行行长审阅，总行行长拥有一票否决权。
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个人类贷款：授信总额在 100 万元（含）以下的，由基层支行调查审核并签
具意见后报小微业务部审批；授信总额在 100 万元至 300 万元（含）的，由基层支
行和业务部门分别调查后，报风险管理部审核并提交联合会办，会办结束后报前
后台分管行长会签；授信总额在 300 万元以上的，由基层支行和业务部门分别调
查后，报风险管理部审核并提交贷审会，会办结束后报总行行长审阅，总行行长
拥有一票否决权。
银贷通、抵贷通：客户办理银贷通，各支行（部）的最高审批额度为 50 万元
（含），50～100 万元（含）由小微业务部审批，100 万元以上由分管行长审批。
办理抵贷通 10～200 万元（含）由小微业务部审批，200 万元以上由分管行长审批。
以存单、鸿泰保险等有价单证质押的贷款：由基层支行在办妥有关手续的前
提下，按低风险流程进行，由基层支行调查审核签具意见后报风险管理部审核审
批，发放后客户授信额度相应增加。
承兑汇票签发：以 100％保证金开立银行承兑汇票的，由各支行、营业部按照
银行承兑汇票签发的有关手续直接审批签发。
贴现：贴现按低风险流程审批，由基层支行申报，并报清算中心审核贴现，
贴现后授信额度自动加到总授信额度中。
全额保函：由基层支行申报，报风险管理部审核，经风险管理部经理审查后
报分管行长审批。
④贷款发放与贷后管理
a）贷款发放
借款合同签订并经双人当面办理担保核保、抵押物登记、质押物止付等相关
手续后，按借款合同规定按期发放贷款，由借款人填写借款凭证，经贷款审批、
审查签章后，办理贷款发放及核算手续。在贷款发放后，按本行贷款操作实施细
则支付管理要求进行受托支付或自主支付，监督贷款实际使用情况。发现与合同
用途不一致的应及时停止支付，报告相关人员,并按要求如实进行记载。
贷款发放后，信贷管理人员应及时登记各类相应贷款登记簿，完整反映借款
的基本情况、贷款发放日期、金额、期限、支付使用等情况。
信贷档案保管员应将相关资料归档并入档案室进行保管，调阅档案按相关规
定执行。
b）贷后管理
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本行将贷后管理作为信用风险管理的重要组成部分。本行信贷管理部组织全
行贷后管理工作，并对重要贷款进行监控。
贷款发放后，本行将进行贷后检查，调查岗应对借款人借款合同履行情况（款
项实际使用情况）及借款人生产经营情况进行全面的检查，包括经营管理、财务
状况、信用支持等情况，定期或不定期进行跟踪检查和专项监督，并形成检查报
告归入信贷档案资料。按照规定，在贷后 10 个工作日内检查所放贷款的使用情况、
实际用途是否与借款合同相符。在贷后 45 天内按单笔贷款进行检查，之后至少每
季按户进行贷后检查，并形成检查报告在信贷系统中如实记载。不定期检查由总
行相关部门根据需求在系统中实时发起。当企业财务恶化、重大人事变动、生产
经营下滑、行业政策限制、重大法律诉讼、银企关系、债权债务关系等方面或抵
押物状况发生变化，可能危及贷款安全时，应及时向有关领导报告，并在形成事
实风险前采取相应防范措施。
风险管理部按季检查本行的风险状况和资产质量以及相关核心监管指标，并
形成报告提交董事会和高管层。
支行的信贷人员根据“五级”分类结果，负责对贷款进行持续、差异化的现场和
非现场监控，以便及时发现坏账及其他信用风险，及时采取弥补措施避免潜在风
险。本行贷后管理工作的监管内容主要包括：
I.核查借款人是否按照约定使用贷款；
II.监控借款人的还本付息情况、业务情况以及借款人和相关担保人（如有）的
财务状况；
III.定期分析借款人及相关担保人（如有）的财务资料；
IV.检查相关抵押物的使用、重要凭证保管及其价值变动情况；
V.检查贷款风险水平的变化；
VI.监测借款人的偿还能力，并持续关注担保人的情况。
在发生影响借款人偿还能力事项的时候，信贷人员应当及时报告。如果发现
贷款存在损失的可能性，信贷人员应当立刻审查贷款质量、借款人的偿还能力，
并采取挽救或止损措施，如现场检查、增加第三方担保或清收贷款。
c）风险分类
为规范信贷资产风险分类，真实、全面、准确、动态地反映信贷资产质量和
实际价值，依据银监会《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》（银监发〔2006〕
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23 号）、《江苏省农村信用社信贷资产风险分类实施方案》（苏信联发〔2006〕
74 号）、《贷款风险分类指引》（银监发〔2007〕54 号、《农村银行机构公司类
信贷资产风险十级分类指引（试行）》银监发〔2009〕284 号，本行制定《江苏江
阴农村商业银行信贷资产风险分类实施细则》。
按照信贷资产风险五级分类，将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损
失五个类别，后三类合称为不良信贷资产。按照信贷资产风险十级分类，信贷资
产可分为：正常 1、正常 2、正常 3，关注 1、关注 2、关注 3，次级 1、次级 2，可
疑，损失。个人类信贷资产适用风险五级分类；公司类信贷资产适用十级分类。
本行对信贷资产进行风险分类以评估借款人的还款能力为核心，主要考虑借
款人的还款能力（包括借款人的现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因
素等）、借款人的还款记录、借款人的还款意愿、信贷资金的使用效益或贷款项
目的盈利能力、贷款的担保、贷款偿还的法律责任、信贷管理状况等因素，同时
参考逾期天数。
本行信贷资产的风险分类按“一读”（阅读信贷档案）、“二审”（审查贷款情况）、
“三定”（确定还款可能性）、“四分类”（确定贷款分类结果）、“五讨论”（重点讨论
分析）五个流程进行。风险分类流程图如下：
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阅读信贷档案 填写信贷状况报告表
贷款目的
还款来源
审查贷款基本情况
资产转换周期
还款记录
财务分析
评估还款能力
现金流量分析
评估担保抵押状况
还款意愿
非财务因素分析 银行管理
确定还款可能性 法律问题
现在的财务状况
过去的经营业绩
综合分析
现有和潜在的问题
未来的经营状况
定义特征
确定贷款分类结果
分类
单笔贷款讨论
信贷讨论
信贷会谈
本行信贷资产风险分类的具体程序如下：
Ⅰ.搜集、整理、阅读信贷档案。
Ⅱ.审查贷款的基本情况。基本情况一般包括的内容有：贷款目的、还款来源、
资产转换周期、还款记录等。
Ⅲ.确定贷款偿还的可能性。通过财务分析、现金流量分析、非财务因素分析、
担保分析，来进行综合判断偿还的可能性,将关信息随时记录在《分类工作底稿》。
Ⅳ.经办信贷人员撰写《一般企业贷款分类认定表》、《小企业贷款分类认定
表》或《大额自然人贷款分类认定表》，严格按风险分类核心定义提出初步分类
意见，撰写分类认定报告。
Ⅴ.信贷讨论：基层行（部）信贷资产风险分类工作小组通过对附表中有关表
格要素的完整性、真实性和初分结果的准确性进行审核后，由基层行（部）负责
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人签具审核意见。
Ⅵ.基层行（部）上报初步分类情况。
Ⅶ.信贷管理部门对基层行（部）初分情况进行调查、审查，按各规定的权限
由有权人或组织确认分类结果。
Ⅷ.资产分类认定委员会对分类结果较上次有变动的部分按各规定的权限组织
确认分类结果。
本行信贷资产风险分类结果的认定权限如下：
Ⅰ.经办行（部）信贷人员对借款人财务、现金流量、担保、非财务等因素进
行定量和定性分析后，对信贷资产分类结果进行初分认定，填写分类认定工作底
稿、分类认定表、分类认定报告。
Ⅱ.经办行（部）分类小组对《分类工作底稿》、分类认定表中贷款资料的完
整性和初分结果的准确性进行集体讨论并提出审核意见后，由所在机构负责人签
字确认，上报总行信贷管理部。
Ⅲ.信贷管理部对经办行（部）的初分认定进行审核，如分类结果较上期没有
变化，直接确认分类结果。信贷资产风险类别由上类别下调至下级列别的，或由
下级别上调至上级别的，上报总行资产分类认定委员会最终认定。
Ⅳ.总行资产分类认定委员会对上报的资产分类做最终认定。
Ⅴ.信贷资产如计入损失类由总行资产分类认定委员会进行认定。
本行信贷资产的常规风险分类每季度进行一次，在每季季末月（即 3、6、9、
12 月份）进行，于月底前完成分类认定。季末月新放贷款已分类认定的，季度分
类不再进行。新放贷款应在当月月底完成分类认定。信贷资产风险有较大变化的，
应及时重新分类，动态调整。监管机构和上级管理部门检查认定分类不准确的信
贷资产，应实时进行重新分类认定。
本行目前根据贷款分类原则来进行贷款分类，并按照银监会规定将分类为次
级及其以下级别的贷款确认为不良贷款。本行的资产保全部负责不良贷款的催收、
诉讼、拍卖、租赁、转让及其它处置行动，并指导、管理、协调分支机构个人类
不良贷款清收工作。
本行按照分类结果对不良贷款进行差异化管理：（1）对正常类贷款，加强与
客户的关系，随时掌握不利于贷款收回的因素，确保按时收回贷款本息。（2）对
关注类贷款，注意掌握客户的生产经营、市场行业信息、财务状况等信息，密切
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跟踪潜在风险因素的变化情况，分析评价潜在风险因素对信贷资产安全的影响，
确保资产安全。（3）对次级类贷款，加强贷款本息的催收，保证贷款的诉讼时效，
密切注意保证人及抵（质）押物情况的变化，防止抵押物被转移或遭受不必要的
损坏；必要时可进行债务重组，并尽可能地压缩贷款。（4）对可疑类贷款，加强
贷款客户资产的监控，防止信贷客户资产的非法流失；密切注意与贷款客户有关
的分立合并、重组、托管等不确定因素，采取相应的资产保全措施；积极利用法
律措施催收，依法追究保证人责任和行使抵（质）押权利。（5）对损失类贷款，
积极清收并采取减少损失的措施；分析损失形成原因，并认真总结教训；对于符
合有关文件规定和本行呆账核销条件的按规定另行处理。
⑤不良贷款管理
本行不良信贷资产管理包括不良信贷资产的认定、监控、处置、责任赔偿、
考核和评价等内容。
a）不良资产的认定
本行的不良资产是按照《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》确定的
标准和程序划分的不良信贷资产。不良信贷资产管理实行逐级审核认定、支行和
总行双线监控、防范化解和清收下降多管齐下、考核奖惩与责任赔偿相结合等管
理方式。本行不良信贷资产的认定按五级分类标准划分为次级、可疑和损失类的
不良信贷资产。
b）不良资产的监控
本行不良信贷资产实行基层支行（部）、风险管理部和资产保全部双线监控、
报告制度，分别建立不良信贷资产监管台账，实时监测和报告不良信贷资产变动
情况。信贷资产一旦出现逾期（或五级分类从正常和关注下调至后三类的），支
行（部）信贷主管应及时向风险管理部、资产保全部及行领导以书面形式报告。
支行（部）信贷主管应按月向风险管理部、资产保全部以书面形式报告不良信贷
资产变化情况，分析不良资产增减变化原因和趋势，已采取的清收、盘活措施，
清收责任落实情况等。风险管理部自接到支行（部）不良信贷资产报告次日起，
对支行（部）报告的不良信贷资产情况进行调查核实。资产保全部对支行（部）
形成的不良信贷资产在调查核实的基础上，应督促并协助支行（部）采取措施予
以清收和化解，并报告行领导。
c）不良资产的责任认定和追究工作的职责分工
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不良贷款责任追究由风险管理部向行长室提出，由行长室认定相关责任人，
并就追究事宜形成决议。责任认定后，由人力资源部负责相应的责任处罚。
d）不良资产的处置
本行对不良金融资产的处置遵循成本效益和风险控制原则，择优选用可行的
处置方式，具体的处置方式主要包括以下几种：（1）对债权类资产进行追偿，包
括直接催收、诉讼（仲裁）追偿、委托第三方追偿、破产清偿等；（2）对债权进
行重组，包括以物抵债、修改债务条款、资产置换等方式或其组合；（3）对不良
金融资产（抵债实物资产）进行转让，包括拍卖、竞价转让和协议转让；（4）对
因受客观条件限制，暂时无法处置的资产进行租赁；（5）对符合条件的不良金融
资产损失进行内部核销。
e）呆账核销
呆账核销遵循严格认定条件，提供确凿证据，严肃追究责任，逐户上报审核、
逐级报批，对外严格保密，账销案存的原则。本行按规定提取呆账准备金，并按
规定条件和程序核销呆账或损失贷款。
f）核销程序
I.支行（部）按规定收集呆账及抵债资产本金净损失企业的核销资料，并确保
资料的合规、合法、齐全。
II.经支行（部）会办小组会办同意后，由支行（部）出具详尽的呆账及抵债资
产申请核销报告。
III.报总行资产保全部门初审后，总行资产保全部门根据核销金额提交相关部
门审批，其中：单户 8000 万元以下提交行长办公会议，单户 8000 万元以上提交董
事会。
IV.经审批同意后由总行财务会计部负责将呆帐准备金下划，支行（部）待呆
帐准备金到帐后，进行帐务处理。
V.资产保全部整理资料上报税务会计事务所进行审计并出具审计报告后，及
时上报国税审批。
VI.做好帐销案存企业的档案管理工作。
g）不良资产处置的考核和评价
本行建立不良资产考核制度，不良信贷资产考核由风险管理部具体负责实施。
不良信贷资产的考核内容与办法由风险管理部负责制定。风险管理部于年初对基
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层各支行下达不良贷款清降任务和不良资产考核指标，列入各支行季度、年度综
合考核内容。不良资产指标包括资产质量指标和贷款迁徙指标。资产质量指标主
要是不良贷款比例、不良贷款比例变化、不良贷款变化额、新发放贷款形成的不
良贷款余额、新发放贷款不良率、不良贷款收现率；贷款迁徙指标主要是：正常
贷款迁徙率、次级贷款迁徙率和可疑贷款迁徙率。
对于不良资产的评价，资产保全部负责对支行（部）在不良贷款管理过程中
的尽职情况进行评价。评价结果及处置意见或建议以书面形式按季向行领导报告。
稽核审计部有权对支行（部）、信贷业务部和风险管理部在不良贷款管理过程中
的尽职情况进行评价。评价结果及处置意见或建议以书面形式报告行领导。
（2）资金业务的信用风险管理
本行由于进行投资活动、同业拆借活动等资金业务而存在信用风险。本行的
人民币投资组合主要包括国债、中央银行票据、政策性银行债券、商业银行发行
的金融类及少量非金融机构发行的债券。根据授信审批流程，本行通常为每个资
金交易客户包括交易对手设定一个授信额度。本行的金融同业部在此限额内进行
交易。
（3）信贷管理信息系统
本行建立信贷管理信息系统，管理和监控信贷业务和风险管理工作。本行正
在使用的涉及信贷管理的信息系统有：信贷管理系统、个人贷款管理系统、个贷
档案管理系统。
2、流动性风险管理
流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法
以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风
险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险。融资流动性风险是指商业银行在
不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。市场
流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格
出售资产以获得资金的风险。
在本行流动性风险管理中，董事会承担流动性风险管理的最终责任，高级管
理层负责流动性风险的具体管理工作，风险管理部、稽核审计部、财务部、公司
业务部、金融同业部、国际业务部、小微业务部等部门分别负责各自业务中的流
动性风险管理相关职责。
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本行的流动性风险管理遵循比例管理、资产多元、合理备付、加强监测的原
则。本行采用了一系列流动性指标来评价和监控本行的流动性风险，确保本行的
资产负债管理委员会、经营管理层、风险管理委员会能够及时了解流动性指标。
本行定期进行压力测试，以提高在流动性压力情况下履行其支付义务的能力。
此外，本行还按照正常市场条件和压力条件分别制定流动性应急预案，以应对各
类紧急情形的冲击。并利用自身建立的管理信息系统准确、及时、持续地计量、
监测、管控和报告流动性风险状况。
3、市场风险管理
市场风险是指市场状况变化对未来收益、公允价值、未来现金流造成的潜在
损失。市场风险产生的原因可能是利率、汇率（包括黄金）、不动产价格、商品
价格以及对市场风险敏感的产品价格的变动。市场风险可能影响所有市场风险敏
感性金融产品，包括贷款、存款、拆放、证券以及衍生金融工具。
随着政府放开利率与汇率浮动区间，以及中国金融服务市场化，本行的市场
风险将逐步增加。本行风险管理委员会负责制定市场风险管理策略和政策。高管
层下设的资产负债委员会负责执行市场风险管理策略和政策，规范市场风险管理
流程，负责监督财务部、风险管理部以及金融同业部日常的市场风险管理。本行
市场风险管理的目标是：通过将市场风险控制在商业银行可以承受的合理范围内，
实现经风险调整的收益率最大化。本行承受的市场风险主要来自于本行的资产负
债的重定价期限的错配，各外币的头寸敞口以及本行投资及交易头寸的市值变化。
为提高本行的市场风险管理能力，本行已开始对信贷风险管理系统进行升级，并
开发资产负债管理系统。本行计划进一步调整改善市场风险管理的组织结构，开
发适应本行业务增长的市场风险管理系统。
（1）利率风险管理
利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致整体收益和经济
价值遭受损失的风险。本行的利率风险源于本行资产负债组合期限或重定价期限
的不匹配。不匹配可能使净利息收入或本行资产的市场价值受到当时利率水平变
动的影响。
对资产负债的利率风险管理，财务部负责识别、量化、监控整体利率风险，
风险管理部负责监测本行潜在利率风险损失限额，金融同业部负责调整资产、负
债的风险敞口、缺口或久期。本行对银行账户的利率风险进行重定价缺口分析、
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久期缺口分析等数量分析。本行计划通过利用上述数据进行压力测试，以衡量利
息变化对本行资本金及利息收入的影响。本行根据自身风险偏好，设定了一系列
的风险限额指标体系，防止过度承担风险。
本行主要通过金融同业部管理的业务和表外衍生交易调节利率风险敞口。对
于影响长远、可达到持续改善效果的利率风险，可采用表内调节策略；对于敞口
较大，需要快速改善的利率风险，可采用表外对冲策略，即风险缓释。
针对表内资产负债项目，本行主要的表内调节措施如下：
a）资产组合：包括投资组合、贷款组合以及票据组合等；
b）负债组合：负债组合包括优化存款结构、发行债券、吸收协议存款等；
c）管理工具：包括内部资金转移定价价格指引、新产品研发、贷款买卖及证
券化等。；
针对表外资产项目，本行主要采用表外对冲的方式，包括现金流对冲法、公
允价值对冲法、单笔对冲和组合对冲等。
（2）汇率风险管理
汇率风险主要来源于本行的外币存、贷款业务的资产负债币种不匹配和外币
交易导致的货币头寸错配。本行面临的汇率风险来自非人民币计价的贷款、存款
及其他金融衍生工具。为管理本行的汇率风险，本行尽量使每种币种的借贷相互
匹配，限制本行的汇率风险敞口，必要时本行可以在外汇市场上采用相关衍生金
融工具，如外汇远期，来进行对冲。本行原则上实现外币交易零头寸管理，及时
平盘交易消除风险敞口。
4、操作风险管理
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外
部事件所造成损失的风险，主要包括内部欺诈、外部欺诈、违约和产品缺陷、其
他外部事件、系统失灵和设备故障、执行交割和流程管理、劳动保护等风险。本
行所指的操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
本行操作风险管理的目标是：降低操作风险的不确定性，将操作风险控制在
可接受的合理范围内；提高服务效率，实现流程优化；降低管理成本，提高收益
水平；降低突发性事件的冲击，保证业务正常和持续开展。
本行建立了包括董事会、高级管理层、风险管理部、合规部、稽核审计部及
其它相关部门、各分支机构在内的操作风险管理架构：董事会承担监控操作风险
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管理有效性的最终责任，其授权下设的风险管理委员会履行操作风险管理的职责。
高级管理层主要负责制定相关政策、明确和监督各部门职责并定期向董事会报告
相关事项。合规、审计等部门则负责搜集相关数据和信息并负责检查和监督。
本行建立了操作风险报告制度。要求各业务条线、各支行按照既定的报告范
围、报告路线、报告体例、报告限额进行操作风险事件的报告。操作风险报告制
度的实行，有助于根据损失的分布情况发现操作风险控制薄弱的环节，并可与操
作风险控制自我评估的结果进行相互验证，在一定程度上检验操作风险控制自我
评估工作的质量。
5、合规风险管理
（1）违规行为的报告及监控
本行的合规管理部统筹组织全行合规风险管理工作，并在全行各条线、各层
面设立了合规风险管理员，负责日常合规咨询，合规工作统筹，合规执行情况检
查和合规政策执行情况的反馈等工作。同时，本行不断推进内控集中化建设，逐
步集中各个业务后台，建立共享的运营服务，提高工作效率、强化操作与合规风
险管理。
（2）反洗钱工作
本行设立了反洗钱工作领导小组和反洗钱工作办公室。反洗钱工作领导小组
负责组织领导本行的反洗钱工作。反洗钱工作领导小组由反洗钱工作主管行长任
组长，成员由财务部、小微业务部、公司业务部、金融同业部、合作卡部、科技
信息部、保卫部和稽核审计部等部门的第一负责人组成。各部门负责人对本业务
条线（或本部门）的反洗钱工作承担管理责任，领导小组成员部门均设立反洗钱
管理岗位，指定专门的联络员负责反洗钱的相关具体操作及各项协调与沟通工作。
反洗钱工作领导小组下设反洗钱工作办公室，作为反洗钱管理、组织、协调工作
的常设机构。反洗钱工作办公室设在财务部，财务部总经理任反洗钱工作办公室
主任，内设反洗钱工作岗位。反洗钱工作办公室具体履行反洗钱工作的日常组织、
管理职责。
本行根据反洗钱法律、法规规定，制定了相关的规章制度，对大额交易和可
疑交易的监测、识别和报告机制进行规定。总行反洗钱工作领导小组负责组织落
实有关大额交易和可疑交易识别及报告的相关法律及监管规定，监督、领导本行
的大额交易和可疑交易识别及报告工作。负责组织、管理、协调相关部门开展反
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洗钱报送工作，并负责报送本行大额交易及可疑交易数据等。本行制定了反洗钱
内部操作规程和控制措施，通过员工培训，加强员工反洗钱工作的意识和技能。
本行定期为员工提供培训，加强他们对反洗钱程序和其他规定的了解。指定
财务部负责反洗钱工作，在具体工作方面，主要的反洗钱制度如下：
a）了解客户。为个人客户开立存款账户、办理结算，要求其出示本人身份证
件，进行核对，并登记其身份证件上的姓名和号码。代理他人开立个人存款账户
的，要求其出示被代理人和代理人的身份证件，进行核对，并登记代理人和被代
理人的身份证件上的姓名和号码。
b）为单位客户办理开户、存款、结算等业务，按反洗钱规定要求其提供有效
证明文件和资料，进行核对并登记。
c）建立大额和可疑交易报告制度，按照人民银行有关反洗钱的规定对大额和
可疑资金（包括非正常交易或非正常余额）进行监控、统计和上报。
d）定期对员工进行反洗钱技术的培训，使其掌握有关反洗钱的法律、行政法
规和规章的规定，增强对可疑交易的甄别和分析能力。
e）建立账户资料和交易记录保管制度，账户资料和交易记录的保存按照国家
有关会计档案管理的规定执行。
（3）关联交易管理
本行董事会及其下设关联交易控制委员会，负责对本行关联交易的管理监督，
包括关联方的确认及重大关联交易的审查等。关联交易控制委员会的日常事务由
董事会负责，本行风险管理部负责牵头落实关联交易管理的日常工作。本行依据
法律法规规定，制定了关联交易管理相关规章制度，明确关联交易管理职责和分
工，对关联方的信息管理及披露、关联交易的审批程序等进行了规定，从而规范
关联交易行为，控制关联交易风险。
6、内部审计
内部审计对完善内部控制和规范业务操作十分重要。本行稽核审计部负责进
行全行范围的内部审计，向董事会汇报。为进一步加强内部审计的独立性，自 2007
年起，审计部的年度工作计划由董事会审计委员会审批。本行制定了内部审计实
施细则，内部审计的重点是内部控制和业务操作，主要关注以下内容：
（1）是否遵守了适用的法律、法规以及本行内部的政策和指引；
（2）内部控制系统的完整性和有效性；
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（3）风险管理政策和流程的有效性；
（4）信息技术系统安全性，关注潜在风险，持续规划以维持信息技术系统安
全；
（5）会计记录以及财务报表的准确性和可靠性；
（6）评价管理人员的表现和业务运作的效率。
本行的内部审计包括日常内控检查，突击检查及专项审计。本行对支行的行
长进行强制休假审计和离任审计，对相关支行的经营结果、内部控制、资产质量
等情况进行检查，评价任期表现，并明确责任。
二、内部控制
（一）公司建立内部控制的目标和遵循的原则
1、公司建立内部控制的目标
构建起以完善的银行治理结构和先进的内部控制文化为基础，以健全的内部
控制制度和严密的控制措施为核心，以各营业机构的自律检查、各业务条线的检
查督导和稽核监督评价体系为手段，以计算机信息系统和通畅的沟通交流渠道为
依托的内部控制体系，基本达到内控管理的目标：
1）确保本行的战略和经营目标得以实施和实现；
2）确保国家法律法规、金融规章和本行内部规章制度得到贯彻执行；
3）确保风险管理体系的有效性，将各类风险控制在适当的范围内，保障资产
安全；
4）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、完整和真实；
5）确保本行经营管理符合监管部门的审慎监管要求。
2、公司建立内部控制制度遵循的原则
1）全面性原则。内部控制应当渗透到商业银行的各项业务和各个操作环节,
覆盖所有的部门和岗位,并由全体人员参与,任何决策和操作均应当有案可查。
2）审慎性原则。内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的
经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。
3）有效性原则。内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部
控制约束的权利，内部控制存在的问题应当能够得及时的反馈和纠正。
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4）独立性原则。内部控制的监督评价部门应当独立于内部控制的建设、执行
部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。
（二）内部控制系统及执行情况
1、内部控制环境
（1）公司的治理机构
公司严格按照《公司法》等法律法规的要求，建立健全了股东大会、董事会、
监事会等治理机构、议事规则和决策程序，履行《公司法》和《公司章程》所规
定的各项职责。股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和
监督权。董事会是本行内部控制的最高决策机构和最终责任者，负责保证本行内
部控制的建立健全和有效实施，确保银行合法合规审慎经营。监事会对本行建立
与实施内部控制进行监督，高级管理层负责组织领导本行内部控制的日常运行。
各部门、各级管理人员以及全体员工共同参与内部控制，基本形成了分工合理、
职责明确、相互制衡、关系清晰的组织架构，为内部控制的有效性提供了基础。
（2）发展战略
本行董事会下设战略委员会，负责制定本行中长期发展战略，监督检查年度
经营计划、投资方案的执行情况，提出需经董事会讨论决定的重大问题建议和方
案等。为了强化发展战略管理工作，研究制定了本行新一届董事会战略发展规划。
（3）组织结构及权责分配
按照银行内部控制的要求，依据不相容岗位职责相分离并且制衡的原则，本
行着力构建分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，基本实现了各项业
务前台营销、中台风险控制、后台业务运营的分离，具体如：授信业务调查岗与
审查、审批岗的分离；授信业务审批与会计账务处理的分离；系统开发与运营的
分离等。本行组织架构分工合理、各层级职责明确、汇报关系清晰，且以全行战
略为导向，符合自身发展特点。条线设置分为公司业务、小微业务、国际业务、
运营管理、信贷管理、风险管理、合规管理、创新金融、金融同业、资产保全、
外设机构管理、人力资源、稽核审计、信息科技、安全保卫、行政后勤等几大条
线管理部门。同时，本行在行长室下设业务连续性管理委员会，健全信息报告、
授权管理、考核评价等制度和议事规则，不断提升管理效率。本行设立了专门履
行内部控制和风险管理职能的部门，有明确的内部控制部门及职责，能够对本行
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各级部门和各项业务实施有效的管理控制。
（4）内部监督
本行建立了较为完善的内部监督机制。根据《江苏江阴农村商业银行股份有
限公司内部审计管理办法》的规定，本行实行独立垂直的内部审计管理体系，稽
核审计部是独立于业务经营管理职能之外垂直管理的内部审计部门。本行稽核审
计部直接对董事会负责，通过董事会审计委员会向董事会汇报工作和提交审计报
告，并接受审计委员会的指导、考核和监督。
（5）人力资源政策
本行制定和实施了有利于企业可持续发展的人力资源政策，贯彻绩效导向的
企业文化和竞争、激励、淘汰的用人机制，建立具有合理性、公平性和激励性的
薪酬体系，持续提升关键人才和绩优人才的薪酬竞争力，不断提升员工素质，不
断提升人力资源对公司战略的支撑能力。本行按照银监会《银行业金融机构绩效
考评监管指引》要求，持续改进绩效考评体系，通过强化风险合规考评，加大合
规风险评价的考核比重，继续以风险调整后利润作为经营绩效类指标的核心，同
时引入经济增加值并行，对高级管理人员、中层管理人员及重要风险岗位员工的
部分绩效薪酬实行延期支付，全面落实绩效考核。
（6）企业文化建设
本行董事会、监事会及高级管理层对全行内控合规文化建设高度重视，持续
有效地实施多层次的合规宣导、培训与文化教育活动，并制定颁布了合规达标评
价管理办法，从 2015 年起每年组织开展一次合规达标评价，形成了良好的合规内
控文化氛围。公司倡导“精于勤、成于思、兴于和”的企业精神，牢记“融通天
下、丰裕万家”的企业使命，以“创建品质精益的公众银行”为愿景；全体员工
一致认可“卓而有信、泰而不骄、和而共赢”的价值观，并将其落实在自己实际
行动中。本行建立了积极、有序的激励约束机制，制订了《江苏江阴农村商业银
行诚信举报制度》、《江苏江阴农村商业银行员工合理化建议管理办法》，有序
规范了相关奖励流程和建议、问题的处理机制，保障了员工主动发现、报告风险
隐患和开展诚信报告的积极性。同时，本行积极推进文明服务创建活动，全面提
升服务质量和效率，切实保护金融消费者权益。积极参与扶贫等社会公益活动，
自觉履行企业公民的责任和义务，教育员工主动回馈社会、服务社会，积极参与
“慈善一日捐”活动奉献爱心；推行实施“长寿幸福金制度”关怀退休职工晚年
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生活；充分发挥行内青年志愿者协会的作用，开展爱心关爱、送金融知识下乡等
活动，得到了社会各界的好评，进一步强化了本行在“全球银行 1000 强”榜单中
的排名地位。
2、风险评估过程
本行己建立了有效的风险评估过程和决策风险评估机制，在充分考虑内外部
经营风险的基础上，设立合理的经营目标和内部控制目标，对各类风险进行综合
分析和全面管理，积极采取有效的应对措施，保证公司稳定健康发展。本行高级
管理层能够及时识别和控制风险，风险管理部门通过定期汇报和不定期简报的形
式将识别的风险传递给相关决策层；实行合规风险管理员、会计主管、信贷主管
委派制，强化总行对全行风险的垂直管理。做到全面风险状况定期报告、重大风
险及时报告，确保突发事件得到及时妥善处理。
本行面临的主要风险因素包括：信用风险、市场风险及流动性风险、操作风
险、法律风险及声誉风险、合规风险等。
（1）信用风险管理
本行建立了职能独立、相互制衡的信用风险管理体系，并运用信用风险权重
法来识别、计量、监控、管理信用风险，以确保风险和收益的均衡；通过围绕信
用风险“早预警、早预案、早暴露、早处置”的原则展开工作，持续对信用风险
进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，有效地保证了信用风险管理体系的
有效性。
本行坚持“有效授信、提升效率，合规用信、防险控险”的授信原则，采取
“授信年审制”和“授信核准制”的授信模式。对重点行业、限制行业和平台贷
款实行专人名单管理，加强关联集团客户的授信管理，实施重点行业和重点客户
授信限额管理，严控授信风险行业集中度和客户集中度，进一步优化和完善了授
信模式。通过完善手机视频系统，进一步提高了贷款“三查”的真实性、客观性，
减少授信业务中道德风险、操作风险的产生。通过上线新版客户风险信息系统，
进一步提高了监管统计数据质量。通过围绕信用风险“早预警、早预案、早暴露、
早处置”的原则开展风险排查工作，规范了授信协议的期限管理，持续对信用风
险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，保证了信用风险管理体系的有效
性。
（2）市场风险管理
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
本行依据《商业银行市场风险管理指引》要求，高度重视市场风险，提早做
好利率、汇率市场化改革的有关应对工作。根据利率市场化改革进程对《江阴农
商银行存款利率定价管理办法》进行了修订，并开展了贷款定价研讨，提出了以
历史贡献度和未来贡献度相结合的方式确定价格的贷款定价方案，完成了客户关
系定价系统历史贡献度优惠和新增集团客户定价改造工作。每日对市场风险进行
监控，通过识别、计量、监测和管理市场风险，不断强化利率市场化下的存贷款
利率定价机制。本行已实行内部资金转移定价 FTP 功能，改变了以前的“上存下
借”的资金管理模式。通过引进内部资金转移定价，将全行的利率风险集中到总
行统一管理，也实行了市场风险的集中管理。同时强化资产负债管理，运用在险
价值（VAR）工具管理市场风险，做好限额管理。通过加大固定利率贷款和持有到
期账户债券配置力度，改善资产的利率敏感性。
（3）流动性风险管理
本行根据银监会《商业银行流动性风险管理办法（试行）》要求，强化流动
性风险主动管理，制定了《江阴农商银行流动性风险管理办法》、《江阴农商银
行流动性风险压力测试管理办法》、《江阴农商银行流动性风险应急预案》等制
度办法。树立量入为出的资产负债管理理念，加强主动负债管理，留足备付资金，
加强同业、理财和投资业务管理，降低杠杆率，合理控制资产负债期限错配，优
化资产负债结构，提高流动性风险管理的精细化程度和专业化水平。新上线的资
产负债管理系统能充分展现本行资产负债结构及期限错配状况，通过资金管理部
门对全行的资产负债规模以及期限错配等情况的分析，计算满足流动性需求的资
产，从全行角度对流动性风险进行统筹管理。强化日均存贷比考核、增加负债稳
定性，强化流动性风险意识，加强信息沟通与共享，实时监控大额资金的流动，
确保流动性充足；制定流动性限额管理、流动性压力测试和应急计划，流动性风
险敞口、限额与风险管控活动的定期报告制度等来不断完善流动性风险管理。本
行根据利率市场化进程，修订流动性风险应急预案，开展压力测试，为管理层充
分认识当前的流动性现状、未来可能的流动性风险以及对本行盈利水平造成的影
响提供数据支持。
（4）操作风险管理
本行强化操作风险管理，制定了《江阴农商银行操作风险管理办法》。严格
执行内控制度，强化业务操作的全流程监控。本行针对柜台、信贷、电子银行等
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
重点业务、复杂业务和新业务，加强了业务流程、控制制度的制定、培训、执行、
检查和后评价力度；加强对关键岗位、重要环节人员的管理和监督，加大柜员、
会计主管、基层行长（主任）的轮岗力度。通过对操作风险的重点领域进行持续
监控，并由事后监督中心通过风险预警系统工具收集风险信息，定期向高级管理
层汇报。
本行以科技支撑为助力，充分运用风险预警系统、审计系统、再监督系统、
会计标准化管理平台等系统对全行业务进行全面监管，重点加强实时预警，全面
推行集中管理，同时优化风险预警系统相关预警项目，重点加强视频监督、员工
行为、账户管理、电子支付等方面的预警，安排专门的部门和人员及时处置预警
信息，并定期向高管层汇报收集的风险信息，全面提升操作风险防控能力。
（5）法律风险及声誉风险管理
本行设立合规部，并与专业律师事务所开展长期合作关系，对全行的法律风
险进行持续、有效的监控。通过法律审查及合同管理、综合性法律事务等管理，
实现法律风险控制机制的有效运作，确保了各业务领域产品、业务、服务和制度
流程未出现重大法律风险，有效化解和规避了法律诉讼与纠纷事件，为业务发展
和规范管理奠定了基础。
本行不断完善全面、系统、适时的声誉风险管理的制度体系，制定了《江苏
江阴农村商业银行声誉风险管理办法》、《江苏江阴农村商业银行重大声誉事件
应急预案办法》、《江苏江阴农村商业银行重大事项报告制度》、《江苏江阴农
村商业银行网络舆情应对工作制度》等系列制度，形成声誉风险管理前中后全程
监控与管理的制度体系，明确了总行各部门在声誉风险管理中的具体职责，强化
舆情监测和危机预案与应对，严密监测并有效应对声誉风险事件。
（6）合规风险管理
本行建立了完整、有效的合规风险管理体系，根据《江苏省农村信用社员工
合规手册》，及时制定完善了合规制度，并通过不断改进和完善合规风险管理工
作机制、防控技术和管理程序，实现对合规风险的有效识别与管控。建立了覆盖
各业务环节、各部门、各网点的全员、全方位合规管理体系。一是根据业务发展
制度先行的原则对新业务产品制订相应的制度和流程，并从强化内部控制的角度
出发，对原有的制度流程进行梳理修订，进一步规范了内部管理要求和业务操作
规程。二是充实合规条线力量，实行合规风险管理员派驻制，增强合规风险垂直
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
管理的独立性。三是强化合规工作分片管理，强化合规风险管理员的日常监督,形
成权责明确、报告路线清晰、运行有序的合规工作机制。四是不断完善合规管理
系统功能，实现合规工作的量化管理。重点利用合规管理系统工作日志功能，对
基层和部门的合规管理工作进行评价，调整对差错类事项和试用期员工的考核，
规范异议事项的处理流程。五是积极开展合规辅导，开展对异地机构的辅导工作，
初步形成了一套较为规范的辅导工作流程。同时持续开展每月一个专题的合规检
查与测试，提高干部员工的合规意识，推进了各项业务的合规风险管理建设。
（7）信息科技风险管理
信息科技是提高核心竞争力的有效手段，为此，本行加快建立现代化信息管
理系统和灾备基础设施，加强运营维护，加大计算机控制风险的深度、广度和力
度。一是在全行推广了信息科技风险管理平台，通过流程的电子化管理强化信息
科技风险管理水平。二是加强了业务操作、内控管理、视频监控、舆情监测等系
统的建设，在加快建设网上银行、手机银行、微信银行等电子渠道的同时，完成
了数据中心核心区网络全面升级改造，更好地保障客户信息和资金安全。三是健
全外包管理制度流程，通过对外包商进行分级管理，掌握外包商生产运营中的风
险情况，防止敏感信息泄露，严防信息科技风险。四是完成了全行信息安全管理
体系的标准化建设，通过了中国信息安全认证中心对 ISO 27001 信息安全管理体系
的认证；建立了完整的信息安全管理体系，实现了动态的、系统的、全员参与的、
制度化的、以预防为主的信息安全管理方式，申报的“农村商业银行信息安全管
理体系落地执行与度量”信息科技风险管理课题获得了银监会信息科技风险管理
课题四类成果奖。
3、主要业务控制活动
本行对日常经营活动，包括授信、资金、中间业务、存款及柜台业务、反洗
钱等，均制定了较健全的规章制度，业务处理有明确的授权和核准，能及时汇总
到财务及相关部门进行记录和核对，并妥善保管原始凭证。
（1）流程银行建设
本行根据建设流程银行需求，由总行合规部牵头负责推进流程银行建设工程，
坚持实事求是、统筹规划和整体推进原则，优化再造业务、管理和支持流程，加
快建立与自身特点相适应的经营管理体制和机制，建立业务流程化、管理扁平化
和以客户为中心的经营管理体制，提高核心竞争力。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
（2）信贷业务的控制
本行按照已建立的授信风险垂直管理体制，实行严格的审贷分离、分级审批、
集体决策、职责分明的管理制度，制订了《江苏江阴农村商业银行授信管理办法》、
《江苏江阴农村商业银行客户信用等级评定管理办法》、《江苏江阴农村商业银
行授信工作尽职要求实施细则》等信贷风险管理制度。为进一步加强本行信贷风
险管理工作，本行及时更新风险管理的方法和手段。全面实行放贷中心集中审核
放贷，加强了在总行层面的统一放贷管理，实施统一授信，防范过度授信风险。
通过上线 CRM 客户管理系统，有效提高客户识别及营销能力。为进一步加强本行
信贷风险管理工作，防范和化解信贷风险，采取的主要对策和措施为：
①加强授信调查和审查审批。2015 年突出做小做散市场导向，贯彻实施“按
户授信、合理授信、防险控险”的授信工作理念，实行了限时办贷制度，并试行
独立审批人制度，缩短授信审批流程，提高授信审批效率。有效落实贷款“三查”
制度，高度重视第一还款来源，将第一还款来源作为是否给予授信的主要依据，
确保新增贷款质量；
②优化担保模式，提增风险缓释与补偿能力。一是提高抵质押贷款比例，推
进抵押物剩余价值追加抵押工作。二是对借款主体略有瑕疵的客户，追加企业实
际控制人夫妻双方、全体股东或关联企业担保等方式缓释风险。三是认真审查客
户授信担保条件和对外担保情况，加大担保圈贷款、互保贷款特别是行内互保贷
款的整改力度，督促更换担保或追加担保。四是有序对股东贷款开展股权出质反
担保工作；
③严格办贷程序，突出信贷合规建设。进一步做好贷款集中审核发放工作，
统一办贷审核标准，按季分析通报贷款审核情况，对贷款审核过程中遇到的难点
及时进行法律咨询，进一步规范贷款合同印章管理，进一步完善系统不足改进信
贷管理功能，严格办贷程序，突出信贷合规建设；
④加强信贷重点领域的管理。一是强化政府融资平台贷款的名单制管理，规
范项目贷款运作方式，适时逐步压降。二是审慎发放房地产开发贷款，降旧控新，
落实差别化房贷要求，加强名单制管理和压力测试，严格管控房地产信贷和其他
形式的融资风险。三是密切关注产能过剩行业运行态势，适时退出，逐步压降相
关行业贷款。四是加强对重点关注领域贷款的风险管理，尤其是强化对纺织服装、
机械制造、批发零售等的重点投放行业风险监测，有序实行授信限额管理。五是
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
重视大额和集团关联贷款风险。控制大额贷款占比，控制集团客户授信，严控授
信风险集中度，加强大额贷款和集团贷款风险监测，认真排查隐性关联客户风险，
对大额瑕疵贷款做好风险预警和风险缓释工作；
⑤强化不良资产的处置与管理。在加强逾期欠息贷款风险预警、监测和催收
力度的同时，成立了资产保全部，完善不良贷款归口管理和风险贷款协调处置机
制，理顺不良贷款清收、核销和委托转让工作。
（3）资金业务的控制
本行在制度建设方面，制定了《江苏江阴农村商业银行内部资金管理细则》、
《江苏江阴农村商业银行债券投资管理办法》、《江苏江阴农村商业银行资金头
寸管理暂行办法》、《江苏江阴农村商业银行资金业务管理暂行办法》、《江苏
江阴农村商业银行资金业务操作流程实施细则》等操作规范标准，并定期对执行
情况进行检查。
在资金业务管理方面，由总行金融同业部实行资金业务的集中管理，制定了
《江苏江阴农村商业银行资金业务授信管理办法》，加强本行对金融机构授信业
务的管理。实行前、中、后台分离的风险监控体系，做到了前台交易与后台结算、
业务操作与风险监控分离、自营业务与代客业务分离；各项资金业务品种根据风
险程度的不同选用不同的业务审批流程，达到限额必须执行内部逐级审批。所有
资金业务至少有经办和复核程序；建立了市场风险报告路线，定期报送资金营运
风险报告。实行全行头寸集中管理和大额头寸预报制度，把防范流动性风险作为
头寸管理的重点，根据市场环境灵活调整资产负债结构，以应对大额资金流出而
导致的资金缺口，保证流动性安全。资金同业部加强了对影响流动性因素的研判，
合理安排融资的期限结构管理，提前规划安排长中短各期限资金，确保具有合适
的备付头寸，维持适度的杠杆率，保持流动资金需求量处于合理规模。稳妥审慎
开展资金业务，防范市场利率波动与信用违约风险。
（4）中间业务的控制
对中间业务的控制，本行相继制定了《江苏江阴农村商业银行保险代理业务
管理办法》、《江苏江阴农村商业银行第三方存管业务管理办法》、《江苏江阴农村
商业银行个人理财业务管理办法》、《江苏江阴农村商业银行实物黄金代销业务管
理办法》等操作规范标准，并定期对执行情况进行检查。开办新的中间业务时，
本行严格按照制度先行的原则，明确中间业务的管理职责和内控要点，规范流程
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
操作。
本行对于中间零售业务控制。一是加强了系统控制，围绕理财事业部制改革
目标，上线资产管理系统，提升业务管理效率。二是营销平台创新实践，完善客
户维护，上线客户关系管理系统，为客户细分、目标市场拓展和差异化服务提供
技术支撑。三是加强金贷通、银贷通和抵贷通等准贷记卡业务的风险管理，增加
该类信贷产品的受托支付程序，健全金贷通、银贷通、抵贷通、科技助力宝、农
业助力贷等业务办理流程，监控资金流向，有效控制风险。四是创新小微贷平台，
以事业部制模式设立“江银快贷中心”，加大小微企业贷款、个人贷款的营销力度，
努力提升小微企业贷款的质量和结构。五是研发了“保易贷”、“抵易贷”、 “拍
卖贷”、 “税信贷”、“惠农通”、“票据通”、和“家庭快贷通”、“信友贷”等小微
贷产品，并制定了相应管理制度。六是完成了村镇银行代销理财产品系统的上线
工作。七是对金融 IC 卡降级交易，根据中国人民银行要求，为充分发挥金融 IC 卡
的安全优势，避免由于金融 IC 卡降级交易可能产生新的伪卡欺诈风险，对全行 ATM
设备和所有 POS 渠道实行 IC 卡降级交易，进一步提高了线下渠道交易的安全性。
（5）柜台、会计业务的控制
本行为防范操作风险，指导前台人员规范操作，制订了各项业务的操作规
程，包括《江苏江阴农村商业银行财务会计评价办法》、《江苏江阴农村商业银
行印章、密押管理规定》、《江苏江阴农村商业银行出纳制度》、《江苏江阴农
村商业银行对账管理办法》、《江苏江阴农村商业银行柜面业务授权管理办法》、
《江苏江阴农村商业银行会计人员岗位职责》、《江苏江阴农村商业银行事后监
督中心管理办法》、《江苏江阴农村商业银行有价证券和重要空白凭证管理实施
细则》等，并不断进行修订和补充。同时，在执行过程中，根据业务发展的实际
情况，不断完善，夯实内控基础，有力的促进了柜台制度执行力的提高。
本行以科技创新为切入点，依托科技开发先后开发并上线了新一代核心业务
系统、会计标准化管理平台、再监督及票据管理模块，完善了风险预警系统、对
账系统的功能，加强了全行财务会计管理工作的精细化、标准化和规范化管理，
强化全行账户管理、清算管理、对账管理、远程授权的集中化管理模式，实现了
会计柜面流程改造，初步形成了由人防到技防的全面风险防控体系，从而提升核
心业务运营效率和风险管控能力，实现管理手段的全新转变。
在柜台及会计业务具体控制措施中，主要包括：
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
①对柜台及会计业务，由运行管理部统一管理，根据不同岗位配置各级操作
及管理人员的系统权限，对各类会计业务进行分类集中授权；
②严格按照责任分离、相互制约的岗位设置原则，实行不相容岗位的分离；
③本行成立了集中对账中心，己基本建立“集中对账，突出重点，差别管理”
的银企对账体系；
④建立对会计人员实行强制休假制度，重要会计岗位人员和会计主管定期轮
换制度；
⑤建立和健全了内部管理机制，完善了重要凭证、银行卡卡片、客户密码、
止传名单、技术档案等重要资料的传递与存放，以减少操作风险和内部作案的可
能性；
⑥对表外科目定期进行核对，确保业务数据与会计数据、统计数据的一致性，
保证上报数据的完整、真实和准确。
（6）财务管理内部控制
本行实行“一级法人，统一核算”的财务管理体制。为加强内部控制，提高
经营管理水平，防范金融风险，提高管理效率，本行实行以下核算管理方式：①
统一计提资产减值准备；②统一金融资产的分类和计量；③统一核算利润分配项
目。
本行制定了《江苏江阴农村商业银行采购管理办法》、《江苏江阴农村商业
银行财务管理办法》、《江苏江阴农村商业银行费用支出管理办法》、《江苏江
阴农村商业银行会计核算基本规范》等相关操作规程，实行物品全行集中采购，
节约成本开支；通过建设管理会计系统强化成本管理意识，开发建设了 FTP 系统、
成本分摊系统，逐步通过绩效及定价，引导经营增长从规模扩张为重心模式向以
效益扩张为重心模式的转变，提升经营管理水平。
（7）信息系统控制
本行建立了明确的信息技术组织架构并颁布了信息技术管理制度，建立了信
息系统的开发和运维管理流程，构建了较完善的信息系统运行和操作管理体系。
本行制定了明确的信息安全制度，包括《江苏江阴农村商业银行开发中心管理制
度》、《江苏江阴农村商业银行项目管理制度》、《江苏江阴农村商业银行技术
开发人员与文档管理制度》、《江苏江阴农村商业银行软件外包项目管理办法》、
《江苏江阴农村商业银行技术开发问题处理管理制度》等，加强了计算机系统的
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
逻辑访问安全管理，在获取 ISO27001 体系认证证书的基础上，进一步构建全行科
技防范信息安全管理体系。
（8）并表及数据管理
本行结合银监会的《银行监管统计数据质量管理良好标准》，根据《江苏江
阴农村商业银行金融统计管理暂行办法》要求，修订了《江阴农村商业银行非现
场监管报表填报细则》，对岗位职责、数据报送、考核奖惩等方面进行了规范, 细
化了数据的采集口径。制定监管统计系统应急方案和日终监控规则制度，监管统
计系统实现了流程控制的程序化，按照银监要求上线运行新版 1104 系统、新版客
户风险系统、金融统计标准化系统和 EAST 报送系统，基本实现银监要求的所有表
内、表间校验，数据调整的流程控制等要求。同时根据《银行并表监管指引（试
行）》要求，加强了对五家控股村镇银行的并表管理能力，明确了并表管理牵头
部门和内外部报告程序。设置金融统计岗，严格按照监管机构的相关要求，及时、
准确地报送金融统计数据与相关报告。进一步完善监管统计制度，明晰数据流程，
不断提高内部管理数据、监管报表数据和市场披露数据的准确性、及时性和完整
性。
（9）网上银行业务控制
本行积极构建以渠道银行、终端银行和理财银行为基本框架的创新金融平台，
完善网银业务功能，通过及时修订完善网上银行等业务规范和制度。根据银监会
和人民银行的要求，注重网上企业银行、网站及网络安全和反洗钱风险的防范，
统一了业务标准和操作要求。先后上线了网银小额储蓄、网银电子回单、网银批
量转账等新功能模块以及二代 U key 的升级改造，优化了业务管理和操作流程，加
强了现金业务风险防范。开发超级网银并部署上线，实现统一身份验证、跨行账
户管理、跨行资金汇划和跨行资金归集等功能，完善本行网银整体功能并提高安
全性。上线外汇网银二期，增加行内外汇账户划转、汇出汇款、信用证结算与查
询等业务。完善手机银行业务功能，搭建微信银行营销平台。积极建设统一支付
平台，实现了卡密支付、网银支付和跨行支付等网关支付功能，进一步拓展了现
有电子业务在第三方支付平台的延伸应用。和第三方安全专家绿盟合作，由绿盟
定期对本行网银系统进行安全渗透测试，对存在的安全漏洞及早发现、及时修补，
提高了本行网银系统的安全性。
（10）业务连续性管理
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本行加强业务连续性与应急管理体系化建设，充分识别业务运营可能遇到的
风险，按照“两地三中心”灾备模式构建双活新架构。通过建设本行管理分析类
系统，进一步提高本行的决策分析能力，从而形成以业务系统为基础，数据仓库
为纽带，管理分析类系统为导向的整体 IT 系统架构。为继续转向业务主导的业务
连续性管理打下了良好的基础。一是行长室成立了业务连续性管理委员会，有效
应对重要业务运营中断事件，建设应急响应、恢复机制和管理能力框架，保障重
要业务运营。二是修订了《江苏江阴农商银行业务连续性管理办法》，作为业务
连续性管理工作的基本制度。三是制定了《信息系统突发事件应急手册》。同时
密切关注各类突发事件，提升内部对突发事件的处置能力，确保了业务运行安全
和稳定。四是建立有效的业务连续性综合管理体系，切实提高应急演练的有效性，
开展灾备演练，确保本行和客户的资金财产安全。
（11）合规及案件防控管理
本行充分发挥业务条线、风险及合规管理、内审三道防线的作用，建立完善
合规管理系统，强化合规管理技术支撑，先后上线运行了合规工作日志、合规考
核、合规工作报告、合规制度平台等功能，目前系统整体运行平稳，为提高我行
合规管理精细化水平奠定了坚实的基础。本行定期组织针对员工卡大额资金交易
的检查和案件学习教育的专项检查，对违规行为及时处罚并提出整改意见，促进
合规操作，防范经营风险。
本行不断完善案防管理制度建设，定期制定案件防控工作方案，将案件防控
和安全保卫的组织领导、队伍建设、案件调查和问责等纳入各单位年度绩效考核。
加大案防系统建设和安保设施投入，对重点环节进行重点防范。同时，按银监部
门操作风险检查通报要求深入开展各项案件防控排查，尤其是员工参与民间融资
情况的排查，通过账户排查、飞行检查、员工面谈、走访对账、案防考试等形式，
及时排查相应风险隐患。通过排查、学习、考试、总结、通报等系列措施，查找
内控管理和案防薄弱环节，严格落实整改，建立违规积分、违规问责以及合规考
评等机制，做到违规必究，对违规行为“零容忍”。
4、信息与沟通
本行信息传导顺畅，自上而下的指令能及时完整准确的传递到各级机构、各
基层支行、每个基层员工；自下而上的信息也能让管理层充分了解。各级机构、
各个业务领域之间建立了规范、完备的信息共享、交流和反馈机制。主要表现在：
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一是充分利用覆盖全行的电子化办公 OA 系统，极大地提高了各类公文的处理效
率；二是建立了新一代银行网站，用于发布全行重要的经营信息、内部规章、工
作要求和指令以及工作动态等，促进了内部信息交流；三是借助移动办公平台，
实现了办公信息的实时推送及无障碍交流；四是初步建立符合银行需求的内宣平
台，全面导入 6S 管理，提升服务力。
在与外部信息交流和信息披露方面，本行与监管机构保持了及时畅通的信息
沟通与交流渠道，并严格按照监管规定进行信息披露活动。本行重视与股东的信
息沟通，不断加强客户关系管理，通过网站等多种渠道，增进了与股东和客户的
沟通和交流。本行牢固树立公平对待银行业消费者的观念，建立健全消费者权益
保护的投诉处理机制、银行业消费者权益保护的宣传教育机制、产品全流程的消
费者权益保护机制，完善客户投诉处理机制，指定投诉处理部门，严格执行首问
负责制，努力在第一时间解决客户的问题。
5、内部控制监督
（1）本行设立独立的内审部门，并授权其对各部门、岗位、各项业务实施全
面监控和评价。
本行董事会负责内部审计重大事项的最终决策，对内部审计的适当性和有效
性负最终责任。本行董事会下设审计委员会，协助董事会履行监督、指导本行内
部审计工作，并在董事会授权范围内审批内部审计工作的重大事项。
本行稽核审计部直接对董事会负责，董事长直接分管工作，通过董事会审计
委员会向董事会汇报工作和提交审计报告，并接受审计委员会的指导、考核和监
督。
（2）规范了内部审计制度及操作规程
本行制定了《江苏江阴农村商业银行内部审计管理办法》、《江苏江阴农村
商业银行内部审计质量控制办法》、《江苏江阴农村商业银行内部审计工作操作
规程》、《江苏江阴农村商业银行信息科技审计制度》、《江苏江阴农村商业银
行反洗钱内部审计制度》等工作制度和操作规程，确保本行内审部门能独立开展
稽核审计工作，并为内审人员履行职责，规范操作，实现内部审计目标提供了制
度基础。
本行年度内部审计立项计划报经董事会审议，并经董事长审批后实施，内审
工作，包括审计项目的选择、审计的范围、程序、频率、时间安排和报告内容等，
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均不受本行任何单位和个人的干涉。稽核审计部在内部审计项目结束后，及时向
董事会审计委员会提交书面的审计报告，同时报送本行高级管理层和监事会，并
按季向董事会报告内审工作情况，以便高级管理部门建立记录内部控制弱点并及
时采取相应纠正措施的制度。
（3）按照监管部门的管理标准和要求，本行合规部、运营管理部、信贷管理
部、小微业务部、公司业务部、国际业务部、 科技管理部、风险管理部等各业务
条线管理部门均定期组织开展涵盖全行主要业务经营事项和机构，内容包含主要
经营领域的关键环节和重要人员、制度建设与执行情况的全面检查。内容包括“操
作风险管理”、“事后监督中心运营管理”、“呆账核销不良贷款情况”、“年
度工资计划执行情况”、“资产质量和财务成果真实性情况”、“信息科技管理
情况”、“业务连续性管理情况”等，并且在后续审计项目中跟踪验证整改情况，
对整改有效性不足的情况和人员提出合规建议。
（三）公司内部控制制度执行有效性的自我评价
1、公司对内部控制执行有效性的评价程序和方法
(1)经营层评价。公司内审部门独立行使审计监督权，对有关部门及有关人员
遵守财经法规情况、财务会计制度的执行情况进行审计检查，对违反财务会计制
度的行为进行处罚，确保财务会计制度的有效遵守和执行。内审部门对公司内控
制度执行情况进行定期或不定期的检查与评价，对于发现的内控制度缺陷和未得
到遵循的现象实行逐级负责并报告。各级人员严格执行公司制定的内控制度，对
于未遵守内控制度的情况及发现的问题，分别向上级作出解释并采取相应的措施。
(2)董事会评价。董事会作为本行内部控制的最高决策机构和最终责任者，恪
尽职守，定期召开董事会，听取和审议董事会审计委员会工作汇报及审计报告，
并通过审计委员会对稽核审计部进行指导、考核和监督，保证本行内部控制的建
立健全和有效实施，确保本行合法合规审慎经营。
(3)监事会评价。监事会作为公司的监督机构，能依据《公司法》和《公司章
程》的规定，对本行全体股东负责，认真履行职责，定期召开监事会，对公司财
务报告、公司高管人员的违法违规行为、损害股东利益的行为和公司的内部控制
进行有效监督和评价。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
2、内部控制缺陷及其认定情况
2015 年度通过内部控制的测试和评价，未发现本行内部控制制度设计和执行
方面存在重大缺陷和实质性漏洞，但仍存在以下不足：
（1）经济下行压力导致信用风险频繁暴露。由于经济下行压力使得本行累积
的贷款行业集中度风险和客户集中度风险压力增大，大额贷款风险、重点行业风
险以及担保链风险交叉积聚，导致信用风险频繁暴露，不良贷款呈上升趋势。
（2）业务创新能力有待提高。由于实体经济需求不足，导致信贷增量有效投
放有限，面对市场利率进入下降通道，存贷利差进一步缩小的宏观金融形势，传
统业务的盈利能力呈现下滑趋势。以互联网金融为代表的业务创新手段不足，使
得个人消费信贷、大众创业信贷、小微企业信贷等业务的发展速度有待提升；同
时需要实施互联网+的金融模式提增中间业务收入占比。
（3）异地机构业务发展和内控管理水平参差不齐。本行外设异地支行和控股
村镇银行存在业务发展不够稳定，资产负债结构不够合理，内部控制机制不够健
全，个别机构信贷投放行业集中度和客户集中度过高，信贷风险快速积聚，不良
贷款呈上升趋势。
3、控制制度执行效果
通过制订和有效实施内部控制制度，本行经营规模逐年扩大，呈现良好的发
展态势，管理水平进一地步提高，有力的提高了本行的综合竞争力，为公司的长
远发展奠定了坚实的基础。
本行经营层认为，本行己按照《企业内部控制基本规范》以及中国银行业监
督管理委员会令 2007 年第 6 号《商业银行内部控制指引》的要求建立健全了完整
的、合理的内部控制制度，总体上保证了本行经营活动的正常运作，在一定程度
上降低了管理风险，并按照《商业银行内部控制指引》、《企业内部控制基本规
范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有
效的内部控制。
董事会认为，本行内部控制制度涵盖了授信、资金、中间业务、存款及柜台
业务、反洗钱等各主要业务，对公司规范动作、加强管理、减少风险促进公司今
后的稳定发展起到了积极作用。
监事会认为，本行的日常经营活动及公司高管人员不存在违法违规行为，也
不存在损害股东利益的行为，本行内部控制制度设计较为健全、执行有效。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
（四）完善内部控制的有关措施
由于内部控制具有固有的限制，难免存在由于错误或舞弊而导致错报发生和
未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降
低对控制政策、程序遵循的程度，目前的内部控制制度将随着情况的变化和执行
中的问题，不断的改进、充实和完善。
对于上述薄弱环节，本行已采取措施、制订政策和程序进一步改善内部控制
体系，目前各项改进工作正在进行中，并将在今后持续整改。总体来看,这些不足
目前未对本行内控体系构成重大影响,也未形成重大损失。
1、进一步优化信贷风险管控措施。如提高抵质押贷款比例，新增贷款以有效
资产抵押为主，对既有抵押贷款又有保证贷款的企业实施追加剩余价值抵押，审
慎评估房地产抵押物价值，合理确定抵押率，完善抵押手续，有效规避抵押物变
现价值不足或难以变现的风险；对担保圈贷款、互保贷款特别是行内互保贷款加
强监督整改，督促更换担保或追加担保，准确识别担保圈风险度，对风险相对较
高的要想方设法实施“破圈解链”，严防风险积聚和扩散。对不良贷款分类施策，
全力清降不良及瑕疵贷款。严格按照《贷款风险责任追究制度》，强化贷款责任追
究，加大不良贷款问责力度。
2、进一步提升业务创新能力。本行董事会确定了实施普惠金融，实现商务转
型的发展战略规划，在把做小做散作为业务拓展方向的同时，围绕产品创新、渠
道建设、移动支付、O2O 探索、用户体验等方面，加快推进业务产品创新和电子
银行业务的发展进程，更好地推动规模、质量、效益的全面协调发展，实现全行
在规模发展上有新举措，转型发展上有新目标，科学发展上有新思路。
3、提高异地机构经营管理水平。本行重视和加强异地机构案件防控工作，强
化对外机构管理部职能，配备专职的村镇银行董事长，切实履行高管履职职能。
同时通过异地机构员工培训、职能部门合规辅导、内部审计等措施，加强异地机
构内控管理，建立内控合规文化。重视异地机构本土化、特色化的发展方向，专
注服务“三农”和小微企业，下沉服务重心，将业务、客户、网点深入乡镇和村，
与当地其它银行机构实行错位经营、差异化竞争，并积极调整信贷投向，加大不
良贷款清收处置，提高信贷资产质量。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第七节 风险管理与内部控制
（五）内部控制有效性的结论
通过制订和有效实施内部控制制度，本行经营规模逐年扩大，呈现良好的发
展态势，管理水平进一步提高，有力的提高了本行的综合竞争力，为公司的长远
发展奠定了坚实的基础。
综上所述，本行董事会认为，本行针对所有重大事项建立了健全、合理的内
部控制制度，并按照《企业内部控制基本规范》、《商业银行内部控制指引》及
相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内
部控制。
（六）会计师对本行内部控制制度的评价
信永中和会计师事务所对本行内部控制制度的建立和执行情况进行了评估，
并于 2016 年 3 月 7 日出具了 XYZH/2016NJA20029 号《内部控制鉴证报告》，报告
结论如下：
“我们认为，江阴农商行按照《商业银行内部控制指引》和《企业内部控制基
本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关
的有效的内部控制。”
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第八节 同业竞争与关联交易
第八节 同业竞争与关联交易
一、独立性
本行相信，本行具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。
1、资产完整、独立
本行系商业银行金融机构，发行人已根据金融企业的特点和管理规范要求，
建立了包括信贷管理、资金营运、特殊资产管理在内的完整的业务体系。而且本
行的资产均由本行独立拥有，不存在本行股东违规占用本行资产的情况。
2、人员独立
截至本招股说明书签署之日，本行的高级管理人员（包括本行的行长、副行
长(含分管财务负责人)、董事会秘书）未兼任主要股东及其控制的其他关联方的高
级管理人员；本行的董事长未兼任主要股东及其控制的其他关联方的法定代表人。
主要股东的高级管理人员未兼任本行董事长、副董事长职务。截至本招股说明书
签署之日，本行的高级管理人员均在本行领取薪酬，也未在与本行业务相同或相
似的、或存在其他利益冲突的企业任职；本行在劳动、人事、工资管理方面独立
于主要股东及其控制的其他关联方，本行员工均与本行通过签订劳动合同等方式
依法确立了劳动关系。
3、财务独立
本行设立了独立的财务会计部门，具有独立的会计核算体系和财务管理制度，
依法独立核算并独立进行财务决策，本行具有规范的财务会计制度和对分支机构
的财务管理制度；财务机构及财务人员均完全独立于股东，独立做出财务决策。
本行依法独立设立账户，未与任一股东共用账户。
本行依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，本行税务登记证号为澄地税登
字 320281732252764 号。
4、机构独立
本行的营业和办公机构与股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形，
也不存在股东和其他关联方干预本行机构设置的情况。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第八节 同业竞争与关联交易
本行依据法律法规、规范性文件及公司章程的规定设立了股东大会、董事会、
监事会等机构，同时建立了独立的内部组织结构，各部门之间职责分明、相互协
调，独立行使经营管理职权。
5、业务独立
本行独立从事《金融许可证》和《企业法人营业执照》核准的经营范围内的
业务。据本行所知，本行与主要股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争和
显失公平的关联交易。
保荐机构经核查后认为，本行上述关于独立性的披露内容真实、准确、完整，
已达到发行监管对公司独立性的基本要求。
二、同业竞争
截至本次发行前，由于股东持股分散，本行不存在按股权比例、公司章程或
协议能够控制本行董事会多数投票权的法人或其他组织，即本行不存在控股股东
和实际控制人，因此，本行不存在与控股股东或实际控制人及其控制的其他企业
同业竞争的情形。
三、关联方和关联交易
（一）关联方
1、关联方
根据《企业会计准则第 36 号—关联方披露》和《深圳证券交易所上市规则》
的相关规定，并结合本行的授信审批权限，目前本行的关联方包括：
（1）关联自然人，包括：
①持有本行 5%股份的主要自然人股东及与其关系密切的家庭成员。目前本行
无持股 5%以上的股东；
②本行的董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员；
③本行贷款审查委员会委员（副行长、风险管理部正副总经理、信贷管理部
总经理、合规部总经理）及与其关系密切的家庭成员。
（2）关联法人
包括：
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第八节 同业竞争与关联交易
①持有本行 5%以上股份的法人。目前本行无持股 5%以上的股东；
②受本行关联自然人直接、间接、共同控制或可施加重大影响的企业；
③本行控股子公司。本行控股子公司情况请参见“第五节发行人基本情况”中
“五、组织结构”中的“（四）本行控股子公司及参股企业简介”。
截至 2015 年 12 月 31 日，本行的关联法人包括：
序号 关联法人名称 与本行的关联关系
本行第五届董事兼行长任素惠之近亲属为其法定
1 江阴市玻璃钢船厂
代表人
本行第五届董事兼董秘陆建生之近亲属为其董事
2 江阴市双骏特种电工材料有限公司
长
3 江阴市月城现代彩印有限公司 本行第五届董事邹朝军之近亲属为其总经理
4 江阴市振宏印染有限公司 本行第五届董事龚秀芬为其财务总监
5 江阴美纶纱业有限公司 本行第五届监事费庆和之近亲属控制的企业
本行第五届监事费庆和近亲属为其执行董事兼总
6 江阴开源非织造布制品有限公司
经理
7 江阴中基矿业投资有限公司 本行第五届监事楚健健为其董事长
8 江苏霞客环保色纺股份有限公司 本行第五届监事楚健健为其副董事长
9 江阴弟兄塑胶有限公司 本行第五届监事楚健健之近亲属为其总经理
10 江阴双马服饰有限公司 本行第五届监事唐良君为其执行董事
11 江阴奔达服饰有限公司 本行第五届监事唐良君为其董事长兼总经理
12 江阴市一斐服饰有限公司 本行第五届监事陈协东为其董事长
13 江阴市元博针织服饰有限公司 本行第五届监事陈协东之近亲属为其董事长
14 江苏雪豹日化有限公司 本行第五届监事李秋雁为其法定代表人
15 长江润发集团有限公司 本行第五届监事李秋雁之近亲属为其董事长
16 江阴市远大布业有限公司 本行第五届监事赵建华之近亲属为其执行董事
本行第五届监事赵建华之近亲属为其董事长兼总
17 张家港保税区长隆新材料有限公司
经理
18 江阴市长达钢铁有限公司 本行第五届董事范新凤为其副总经理、财务总监
本行贷款审查委员会委员马学锋之近亲属任其财
19 双良节能系统股份有限公司
务总监
（二）关联交易
报告期内，本行发生的关联交易情况如下：
1、贷款利息收入
单位：千元
关联方名称 2015 年度 2014 年度 2013 年度
江阴市月城现代彩印有限公司 - 118
江阴泛华进出口有限公司 - 268
江阴市扬子江纺织物资有限公司 630 1,092 1,114
江阴市蓝宝石纺织有限公司 2,,281 3,758 3,256
江阴蓝宝石制衣有限公司 - 88
江阴市谷展商贸有限公司 - 4,055 5,355
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第八节 同业竞争与关联交易
关联方名称 2015 年度 2014 年度 2013 年度
江阴市得长贸易有限公司 - 1,037 3,697
江苏融泰石油科技股份有限公司 - 1,892 3,948
江阴双马服饰有限公司 765 785
江苏雪豹日化有限公司 1,851 1,531 1,993
江阴市夏港长江拆船厂 3,071 5,881 5,733
江阴市无缝钢管总厂 1,528 3,021 3,336
江阴市长达钢铁有限公司 9,109 10,842 7,995
江苏长强钢铁有限公司 340 6,712 3,357
江阴美纶纱业有限公司 12,570 11,954 12,970
江阴市城镇建设综合开发有限公司 - - -
江阴奔达服饰有限公司 - -
江阴市长江化工有限公司 313 603
江苏霞客环保色纺股份有限公司 21 417 1,466
江阴市远大布业有限公司 259 244
江阴市金属制管厂 1,545 2,938 2,777
江阴开源非织造布制品有限公司 - 829 1,047
江阴弟兄塑胶有限公司 658 601
江阴市昊志纺织有限公司 595 1,019
江阴市塑金科技有限公司 630 1,092 1,112
江阴市振宏印染有限公司 4,044 4,301 -
江阴市一斐服饰有限公司 478 267 -
合计 40,688 65,345 64,016
占当期利息收入的比例 0.94% 1.53% 1.55%
报告期内本行对上述企业的平均贷款利率情况如下：
项目 2015 年 2014 年 2013 年
对关联企业的平均贷款利率 5.78% 6.53% 6.65%
对全部客户的平均贷款利率 6.40% 7.10% 7.20%
5.35%（2015 年 3 月 1 日起）
5.10%（2015 年 5 月 11 日起） 6.00%；
同期 0.5 年~1 年期贷款的基
4.85%（2015 年 6 月 28 日起） 5.60%（2014 年 6.00%
准利率
4.60%（2015 年 8 月 26 日起） 11 月 22 日起）
4.35%（2015 年 10 月 24 日起）
注：报告期内本行的贷款主要为1年期以内的流动资金贷款，故表中采用1年期贷款基准
利率进行比较。
本行对关联方的贷款均遵循了市场化原则，对关联方的贷款条件均按照一般
商业条款和条件进行，不存在贷款条件优于一般贷款的情形，且均采取了抵押、
质押或保证的担保方式，不存在信用保证的情况，综上，报告期内本行对关联方
的贷款利率公允、合规。
2、存款利息支出
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第八节 同业竞争与关联交易
报告期内向关联法人支付的存款利息：
单位：千元
关联方名称 2015 年 2014 年 2013 年
关联法人 2,387 1,859 1,459
合计 2,387 1,859 1,459
占当期利息支出的比重 0.12% 0.09% 0.07%
3、发放贷款余额
单位：千元
关联方名称 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
江阴市月城现代彩印有限公司 - - 2,000
江阴泛华进出口有限公司 - - 12,000
江阴市扬子江纺织物资有限公司 - 15,000 15,000
江阴市蓝宝石纺织有限公司 - 58,000 48,000
江阴蓝宝石制衣有限公司 - - 8,000
江阴市谷展商贸有限公司 - - 95,000
江阴市得长贸易有限公司 - - 52,000
江苏融泰石油科技股份有限公司 - - 60,000
江阴双马服饰有限公司 12,000 12,000 12,000
江苏雪豹日化有限公司 30,000 30,000 27,000
江阴市夏港长江拆船厂 - 98,000 98,000
江阴市无缝钢管总厂 - 49,000 49,000
江阴市长达钢铁有限公司 176,000 178,000 178,000
江苏长强钢铁有限公司 - 115,000 115,000
江阴美纶纱业有限公司 145,000 192,000 192,000
江阴奔达服饰有限公司 - - -
江阴市长江化工有限公司 - 10,000 10,000
江苏霞客环保色纺股份有限公司 - 31,307 39,190
江阴市远大布业有限公司 4,000 4,000 3,000
江阴市金属制管厂 - 50,000 50,000
江阴开源非织造布制品有限公司 80,000 - 13,000
江阴弟兄塑胶有限公司 13,000 10,000 13,000
江阴市昊志纺织有限公司 - 14,000 14,000
江阴市塑金科技有限公司 - 15,000 15,000
江阴市振宏印染有限公司 68,000 68,000 -
江阴市一斐服饰有限公司 8,000 5,000 -
合计 536,000 954,307 1,120,190
占当期末贷款总额的比例 1.08% 1.97% 2.53%
上述关联方贷款的五级分类及逾期情况：
（1）2015 年 12 月 31 日，关联方贷款情况如下：
单位：千元
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序号 借款单位 贷款本金 五级分类 担保方式
1 江阴双马服饰有限公司 12,000 正常 抵押
2 江苏雪豹日化有限公司 30,000 正常 抵押
3 江阴市长达钢铁有限公司 176,000 正常 保证
4 江阴美纶纱业有限公司 145,000 关注 保证
5 江阴市远大布业有限公司 4,000 正常 抵押
6 江阴开源非织造布制品有限公司 80,000 正常 保证、抵押
7 江阴弟兄塑胶有限公司 13,000 正常 抵押
8 江阴市振宏印染有限公司 68,000 正常 保证、抵押
9 江阴市一斐服饰有限公司 8,000 正常 保证
合计 536,000
占当期末贷款总额的比例 1.08%
截至 2015 年 12 月 31 日，本行关联贷款中无逾期贷款。
（2）2014 年 12 月 31 日，关联方贷款情况如下：
单位：千元
序号 借款单位 贷款本金 五级分类 担保方式
1 江阴双马服饰有限公司 12,000 正常 抵押
2 江阴市振宏印染有限公司 68,000 正常 保证、抵押
3 江阴市长江化工有限公司 10,000 正常 抵押
4 江阴市长达钢铁有限公司 178,000 正常 保证
5 江阴市远大布业有限公司 4,000 正常 抵押
6 江阴市一斐服饰有限公司 5,000 正常 保证
7 江阴市扬子江纺织物资有限公司 15,000 正常 保证
8 江阴市夏港长江拆船厂 98,000 正常 保证
9 江阴市无缝钢管总厂 49,000 正常 保证
10 江阴市塑金科技有限公司 15,000 正常 保证
11 江阴市蓝宝石纺织有限公司 58,000 正常 保证、抵押
12 江阴市金属制管厂 50,000 正常 保证
13 江阴市昊志纺织有限公司 14,000 正常 保证
14 江阴美纶纱业有限公司 192,000 关注 保证、抵押
15 江阴弟兄塑胶有限公司 10,000 正常 抵押
16 江苏长强钢铁有限公司 115,000 正常 保证
17 江苏雪豹日化有限公司 30,000 正常 抵押
18 江苏霞客环保色纺股份有限公司 31,307 次级 保证
合计 954,307
占当期末贷款总额的比例 1.97%
截至 2014 年 12 月 31 日，江苏霞客环保色纺股份有限公司贷款为逾期贷
款，本行已按五级分类的核心定义，围绕借款人的还款能力和贷款损失的可能
程度将其分类为次级类贷款。具体情况如下：
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单位：千元，%
贷款本金（折 年利 五级 担保
借款单位 原币种 开始日期 截止日期
合人民币） 率 分类 方式
美元 6,134 2013/11/4 2014/3/5 4.4 次级 保证
江苏霞客环保色纺
美元 5,173 2013/11/20 2014/2/19 4.6 次级 保证
股份有限公司
人民币 20,000 2013/12/19 2014/10/15 7.5 次级 保证
合计 31,307
（3）2013 年 12 月 31 日，关联方贷款情况如下：
单位：千元，%
序号 借款单位 贷款本金 五级分类 担保方式
1 江阴双马服饰有限公司 12,000 正常 抵押
2 江阴市长江化工有限公司 10,000 正常 抵押
3 江阴市长达钢铁有限公司 178,000 正常 保证
4 江阴市月城现代彩印有限公司 2,000 正常 抵押
5 江阴市远大布业有限公司 3,000 正常 抵押
6 江阴市扬子江纺织物资有限公司 15,000 正常 保证
7 江阴市夏港长江拆船厂 98,000 正常 保证
8 江阴市无缝钢管总厂 49,000 正常 保证
9 江阴市塑金科技有限公司 15,000 正常 保证
10 江阴市蓝宝石纺织有限公司 48,000 正常 保证、抵押
11 江阴市金属制管厂 50,000 正常 保证
12 江阴市昊志纺织有限公司 14,000 正常 保证
13 江阴市谷展商贸有限公司 95,000 次级 抵押
14 江阴市得长贸易有限公司 52,000 次级 抵押
15 江阴美纶纱业有限公司 192,000 关注 保证、抵押
16 江阴蓝宝石制衣有限公司 8,000 正常 保证
17 江阴开源非织造布制品有限公司 13,000 正常 抵押
18 江阴泛华进出口有限公司 12,000 正常 保证
19 江阴弟兄塑胶有限公司 13,000 正常 抵押
20 江苏长强钢铁有限公司 115,000 正常 保证
21 江苏雪豹日化有限公司 27,000 正常 抵押
22 江苏霞客环保色纺股份有限公司 39,190 正常 保证
23 江苏融泰石油科技股份有限公司 60,000 次级 抵押
合计 1,120,190
占当期末贷款总额的比例 2.53%
截至 2013 年 12 月 31 日，江阴市得长贸易有限公司的三笔贷款中两笔已逾期，
本行按五级分类的核心定义围绕借款人的还款能力和贷款损失的可能程度，将该
公司三笔贷款分类为次级类。同时，由于江阴市谷展商贸有限公司和江苏融泰石
油科技股份有限公司与江阴市得长贸易有限公司为同一实际控制人，两公司的贷
款虽未逾期，本行也将上述两公司的贷款分类为次级类贷款。具体情况如下：
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第八节 同业竞争与关联交易
单位：千元，%
年利 五级 担保
借款单位 原币种 本金 开始日期 截止日期
率 分类 方式
江阴市谷展商贸有限公司 人民币 95,000 2012/12/14 2014/11/20 6.765 次级 抵押
人民币 40,000 2013/3/18 2014/3/17 7.2 次级 抵押
江阴市得长贸易有限公司 人民币 4,000 2012/12/21 2013/11/15 7.8 次级 抵押
人民币 8,000 2012/12/21 2013/11/15 7.8 次级 抵押
江苏融泰石油科技股份有
人民币 60,000 2013/1/18 2014/1/17 7.2 次级 抵押
限公司
合计 207,000
4、存款余额
单位：千元
关联方名称 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
关联法人 242,937 222,263 227,122
在本行领取薪酬的关键管理人员 32,536 29,687 17,991
合计 275,473 251,950 245,113
占当期末存款余额的比例 0.41% 0.40% 0.42%
5、关键管理人员薪酬
本行关键管理人员包括董事及高级管理人员。本行于日常业务中与关键管理
人员进行正常的银行业务交易。报告期间，本行与关键管理人员的交易及余额单
笔均不重大。本行本年度所计提的关键管理人员薪酬不会对本公司财务报表产生
重大影响。
6、关联方租赁
本行华士支行向关联方江阴美纶纱业有限公司租赁其位于江阴市华士镇陆桥
陆东大街 31 号房产用于营业，租期为 2011 年 5 月 1 日至 2016 年 4 月 30 日，租金
为每年 20 万元。
（三）报告期内关联交易对本行财务状况和经营成果的影响
从上述关联交易统计情况可以看出，报告期内本行发生的关联交易金额较小，
而且上述关联交易均参照当时市场环境，按照一般商业条款和条件进行，对本行
财务状况及经营成果不构成重大影响。
四、本行规范关联交易的制度
（一）上市后适用的公司章程中关于关联交易的规定
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第八节 同业竞争与关联交易
“股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代
表的有表决权的股份数不计入有效表决总数。”
“关联股东可以自行回避，也可以由其他参加股东大会的股东或股东代表提
出回避要求。”
“除本行处于危机等特殊情况外，非经股东大会以特别决议批准，本行将不
与董事、行长和其他高级管理人员以外的人订立将本行全部或者重要业务的管理
交予该人负责的合同。”
“董事不得利用其关联关系损害本行利益。 董事违反本条规定所得的收入，
应当归本行所有；给本行造成损失的，应当承担赔偿责任。”
“未经本章程规定或者董事会的合法授权，任何董事不得以个人名义代表本
行或者董事会行事。董事以其个人名义行事时，在第三方会合理地认为该董事在
代表本行或者董事会行事的情况下，该董事应当事先声明其立场和身份。”
“董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的,不得对该项决议
行使表决权,也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关
系董事出席即可举行,董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席
董事会的无关联董事人数不足 3 人的,应将该事项提交股东大会审议。”
（二）关联交易管理制度
为进一步完善公司治理结构，规范关联交易行为，控制关联交易风险，提高
经营管理水平，本行于 2005 年 4 月 8 日第二届董事会第二次会议关于成立董事会
关联交易控制委员会的决议，并先后制定了《关联交易控制委员会工作细则》、《关
联交易管理办法》和《关联交易管理实施细则》。
本行相关关联交易管理制度对关联方的认定、关联方的申报登记、关联交易、
关联交易的审批和关联交易的管理等方面作了明确的规定，主要内容包括：
（1）关联交易控制委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事占多数。关联
交易控制委员会设主任委员一名，由独立董事担任；
（2）一般关联交易（是指本行与一个关联方之间单笔交易金额占本行资本净
额 1%以下，且该笔交易发生后本行与该关联方的交易余额占本行资本净额 5%以
下的交易）按照本行内部授权程序审批，并报关联交易控制委员会备案；
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第八节 同业竞争与关联交易
（3）重大关联交易（是指本行与一个关联方之间单笔交易金额占本行资本净
额 1%以上，或本行与一个关联方发生交易后本行与该关联方的交易余额占本行资
本净额 5%以上的交易）应当由本行的关联交易控制委员会审查后，提交董事会批
准；
（4）特别重大关联交易（是指本行与一个关联方之间单笔交易金额占本行资
本净额 5%以上，或本行与一个关联方发生交易后本行与该关联方的交易余额占本
行资本净额 10%以上的交易）应当由本行的关联交易控制委员会审查，经董事会
审核后提交股东大会批准；
（5）重大关联交易及特别重大关联交易在批准之日起 10 个工作日内报告监
事会，同时报告中国银监会派出机构。
（6）与本行董事、高级管理人员有关联关系的关联交易应当在批准之日起 10
个工作日内报告监事会；
（7）本行董事会及关联交易控制委员会对关联交易进行表决或决策时，由关
联关系的董事应当及时向董事会或关联交易控制委员会披露其关联关系的性质和
程度，并在对相关议案进行表决时回避表决，该有关联关系的股东也不得代理其
他董事行使表决权。董事会及关联交易控制委员会也有权通知其回避；
（8）本行的独立董事应当对重大关联交易的公允性以及内部审批程序履行情
况发表书面意见；
（9）本行不得以优于其他客户的条件向关联方提供授信；
（10）本行不得向关联方提供无担保的授信；
（11）本行不得接受本行的股权作为质押提供授信；
（12）本行不得为关联方的融资行为提供担保，但关联方以银行存单、国债
等其他低风险金融工具提供足额反担保的除外；
（13）本行向关联方提供授信发生损失的，在 2 年内不得再向该关联方提供
授信，但为减少该授信的损失，经本行董事会批准的除外；
（14）本行的一笔关联交易被否决后，在 6 个月内不得就同一内容的关联交
易进行审议；
（15）本行对一个关联方的授信余额不得超过本行资本净额的 10%。本行对
一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过本行资本净额的
15%；
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第八节 同业竞争与关联交易
（16）本行对全部关联方的授信余额不得超过本行资本净额的 50%；
（17）本行不得聘用关联方控制的会计师事务所为其审计；
（18）本行内部审计部门应当每年至少对本行的关联交易进行一次专项审计，
并将审计结果报本行董事会和监事会；
（19）本行董事会应当每年向股东大会就关联交易管理制度的执行情况以及
关联交易情况做出专项报告。关联交易情况应当包括：关联方、交易类型、交易
金额及标的、交易价格及定价方式、交易收益与损失、关联方在交易中所占权益
的性质及比重等。
五、独立董事关于关联交易的意见
本行的独立董事程斌、康吉言、耿强、宋超对本行报告期内的关联交易事项
发表如下意见：“本行 2013-2015 年的关联交易定价公允、合理，不存在损害本行
及其非关联股东利益的情况。上述关联交易的审批和决策程序符合相关法定批准
程序，体现了公开、公平、公正的原则。”
六、发行人减少关联交易的措施
本行在日常经营活动中将尽量减少关联交易，使关联交易的数量和对经营成
果的影响降至最小程度。
对于不可避免的关联交易，为维护本行全体股东及本行的利益，本行依据有
关法律法规，在本行章程、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《关联交
易管理办法》中对关联交易做出了严格规定，包括关联交易的回避表决制度、决
策权限、决策程序等内容，以确保关联交易的公开、公允、合理，从而保护本行
全体股东及本行的利益。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第九节 董事、监事与高级管理人员
第九节 董事、监事与高级管理人员
一、本行董事、监事和高级管理人员
（一）本行董事
本行董事会现由 11 名成员组成，其中 4 名为独立董事。本行现任董事会成员
列表如下：
姓 名 在本行任职 国籍 提名人 任职期间
孙 伟 董事长 中国 董事会 2014.07.31~2017.07.30
任素惠 董事兼行长 中国 董事会 2014.07.31~2017.07.30
陆建生 董事兼董事会秘书 中国 董事会 2014.07.31~2017.07.30
邹朝军 董事 中国 董事会 2014.07.31~2017.07.30
龚秀芬 董事 中国 董事会 2014.07.31~2017.07.30
陈 强 董事 中国 董事会 2014.07.31~2017.07.30
范新凤 董事 中国 董事会 2014.07.31~2017.07.30
程 斌 独立董事 中国 董事会 2016.02.03~2017.07.30
康吉言 独立董事 中国 董事会 2014.07.31~2017.07.30
耿 强 独立董事 中国 董事会 2014.07.31~2017.07.30
宋 超 独立董事 中国 董事会 2014.07.31~2017.07.30
本行现任董事简历如下：
孙伟先生
1970 年 5 月生，中国国籍，研究生学历。1988 年 11 月参加农村信用社工作，
历任江阴市农村信用合作联社华士信用社副主任、顾山信用社主任，本行顾山支
行行长、国际业务部总经理，本行副行长、行长。本行第一、第三届、第四届董
事会董事。现任本行第五届董事会董事长。
任素惠女士
1966 年 9 月生，中国国籍，研究生学历。1984 年 9 月参加农村信用社工作，
历任江阴市农村信用合作联社主办会计、会计科副科长、科长，江阴市农村信用
合作联社副主任，本行副行长。本行第三届、第四届监事会监事长（职工监事）、
党委委员、纪委书记。现任本行第五届董事会董事、行长。
陆建生先生
1965 年 4 月生，中国国籍，本科学历。1984 年 10 月参加农村信用社工作，历
任江阴市农村信用合作联社办公室副主任，本行办公室副主任、发展研究室主任、
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第九节 董事、监事与高级管理人员
行长办公室主任、第三届工会委员会主席、董事会办公室主任等。本行第一届董
事会秘书，第二届、第三届、第四届董事会董事兼董事会秘书，现任本行第五届
董事、董事会秘书。
邹朝军先生
1972 年 8 月生，中国国籍，本科学历，律师。1995 年 7 月参加工作，历任江
阴龙马机械工程有限公司财务部办事员，江阴华新钢缆有限公司办事员，无锡国
立律师事务所律师，无锡滨江律师事务所律师，自 2001 年 6 月至今任远闻（上海）
律师事务所合伙人，曾任本行第二、第三届、第四届董事会董事及海澜之家服饰
股份有限公司独立董事，现任本行第五届董事会董事。
龚秀芬女士
1960 年 8 月生，中国国籍，高中学历。1980 年 3 月参加工作，2004 年 12 月至
今在江阴市振宏印染有限公司从事会计工作，现任江阴市振宏印染有限公司财务
总监、本行第五届董事会董事。
陈强先生
1973 年 9 月生，中国国籍，硕士，中级会计师。1995 年 8 月参加工作，2000
年 11 月至 2004 年 11 月任江苏双良集团股份有限公司财务部副总经理，2004 年 11
月至今任江苏双良集团股份有限公司财务部总经理，现任本行第五届董事会董事。
范新凤女士
1971 年 12 月生，中国国籍，大专学历。1989 年 10 月参加工作，1999 年 7 月
至 2001 年 12 月任江阴市长江加油有限公司主办会计，2002 年 1 月至 12 月任江苏
新长江集团有限公司外贸部主办会计，2003 年至今任江阴市长达钢铁有限公司财
务总监，现任江阴市长达钢铁有限公司副总经理兼财务总监，本行第五届董事会
董事。
程斌先生
1970 年 8 月出生，硕士，特许金融风险管理师，现任北京易禾水星投资有限
公司执行董事。历任中国远洋运输（集团）总公司发展部海外事业部项目经理、
总裁事务部主任科员、金融处主任科员，中远福庆控股（新加坡）有限公司副总
经理，中国远洋运输（集团）总公司财务部金融处副处长，中远慈善基金会投资
总监，法国东方汇理银行中国有限公司执行董事。2016 年 2 月 3 日起任本行第五
届董事会独立董事。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第九节 董事、监事与高级管理人员
康吉言女士
1971 年 6 月生，中国国籍，研究生学历，中国注册会计师、中国证券业从业
注册会计师、中国注册资产评估师。1993 年 6 月参加工作，历任上海市基础工程
公司财务科职员，海南中洲会计师事务所业务部职员，上海审计事务所（沪港审
计事务所）业务部职员，立信会计师事务所有限公司业务部职员，曾担任宁波商
业银行上市审计项目总负责人及签字会计师并参与上海银行年报审计、兴业银行
收购佛山市商业银行审计项目。2000 年 7 月至今任立信会计师事务所业务部经理，
曾任本行第三届董事会独立董事，中国证监会第三、四、五届创业板发审委委员。
现任本行第五届董事会独立董事。
耿强先生
1978 年 2 月生，中国国籍，经济学博士，教授。2004 年至 2011 年曾任南京大
学经济学院讲师、副教授，美国华盛顿大学经济学系访问学者，美国哈佛大学商
学院进修学者；2011 年至今任南京大学经济学院教授。长期从事中国宏观货币理
论与政策、金融经济学、商业银行竞争力的相关科研教学工作。先后获得江苏省
优秀博士论文奖、南京大学五四奖章、江苏省第十一届哲学社会科学优秀成果二
等奖、南京大学第八届人文社会科学研究成果一等奖。现任南京大学经济学院教
授、江苏省青联委员、中国县域经济学会副秘书长、中国工业经济学会理事、中
国数量经济学会理事、本行第五届董事会独立董事，同时兼任焦点科技股份有限
公司、南京栖霞建设股份有限公司独立董事。
宋超先生
1972 年 11 月生，中国国籍，本科学历，中国注册会计师。1993 年 8 月参加工
作，历任江苏江阴会计师事务所业务助理、项目负责人、注册会计师、审计业务
部经理，江阴暨阳会计师事务所有限公司审计业务部经理、副主任会计师，2006
年 9 月至今任江阴暨阳会计师事务所有限公司主任会计师。曾任本行第四届董事
会独立董事，现任本行第五届董事会独立董事、江阴暨阳会计师事务所主任会计
师、董事长。
（二）本行监事
本行共 9 名监事组成监事会，其中职工监事 3 名，非职工监事 3 名，外部监
事 3 名；现任监事会成员列表如下：
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第九节 董事、监事与高级管理人员
姓 名 在本行任职 国籍 提名人 任职期间
宋 萍 职工监事、监事长 中国 监事会 2014.07.31~2017.07.30
缪淡国 职工监事 中国 监事会 2014.07.31~2017.07.30
赵建华 职工监事 中国 监事会 2014.07.31~2017.07.30
费庆和 非职工监事 中国 监事会 2014.07.31~2017.07.30
楚健健 非职工监事 中国 监事会 2014.07.31~2017.07.30
陈 忠 非职工监事 中国 监事会 2014.07.31~2017.07.30
唐良君 外部监事 中国 监事会 2014.07.31~2017.07.30
李秋雁 外部监事 中国 监事会 2014.07.31~2017.07.30
陈协东 外部监事 中国 监事会 2014.07.31~2017.07.30
本行现任监事简历如下：
宋萍女士
1977 年 2 月生，中国国籍，研究生学历。1999 年 9 月参加农村信用社工作，
历任本行西郊支行行长助理、本行团委副书记、团委书记、财务部副经理、财务
部经理、副行长、党委委员，本行第二、第三届董事会董事。现任本行第五届监
事会监事长。
缪淡国先生
1964 年 10 月生，中国国籍，本科学历。1983 年 9 月参加农村信用社工作，历
任江阴市农村信用合作联社山观信用社副主任、主任，本行山观支行行长、澄通
支行行长，澄江支行行长、党支部书记，任本行营业部主任，自 2016 年 2 月至今
任对外机构管理部总经理（分管异地分支机构）。本行第二、第三、第四届董事
会董事。现任本行第五届监事会职工监事。
赵建华女士
1965 年 5 月生，中国国籍，本科学历。1991 年 7 月开始工作，先后在江阴信
托投资公司、本行朝阳支行、本行稽核审计部工作。本行第三届、第四届监事会
职工监事。现任本行第五届监事会职工监事、专职稽核审计员。
费庆和先生
1946 年 6 月生，中国国籍，大专学历，高级经济师。1976 年 6 月参加工作，
历任江阴县陆桥镇陆西村村办厂科长、厂长，江阴市陆桥镇供销公司党支部书记、
经理，江阴市美纶纱厂经理、厂长、党支部书记，江阴市庆达公司经理、厂长、
党支部书记。1997 年至 2012 年任江阴美纶纱业有限公司董事长，现任江阴美纶纱
业有限公司监事、江阴开源非织造布制品有限公司董事。本行第一董事会董事，
第二、第三届、第四届监事会监事。现任本行第五届监事会监事。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第九节 董事、监事与高级管理人员
楚健健先生
1963 年 10 月生，中国国籍，研究生学历，高级会计师。2009 年之前曾先后担
任江苏鲲鹏集团公司副总经理兼总会计师、江阴长江投资发展公司总经理、江阴
市能源开发实业总公司总经理、四川东泰产业（控股）股份有限公司董事长、江
阴长江投资集团有限公司常务副总经理、江苏润华科技投资有限公司总经理，现
任江阴中基矿业投资有限公司董事长兼总经理、江苏霞客环保色纺股份有限公司
副董事长。曾任本行第三届、第四届监事会监事，现任本行第五届监事会监事。
陈忠先生
1968 年 8 月生，中国国籍，本科学历，记者。1987 年参加工作，历任江阴市
博物馆考古陈列部副主任、主任，《江阴日报》社专刊部副主任、记者部副主任、
编辑部副主任、主任、副总编、总编办主任。本行第二、第三届、第四届监事会
监事。现任本行第五届监事会监事、《江阴日报》副总编兼总编办主任。
唐良君先生
1954 年生，中国国籍，高中学历。曾任本行第四届监事会监事，现任本行第
五届监事会外部监事、江阴双马服饰有限公司执行董事、江阴奔达服饰有限公司
董事长兼总经理。
李秋雁女士
1960 年生，中国国籍，高中学历。1981 年至 1988 年在江阴市绿园明胶厂从事
财务工作，1989 年至今任江苏雪豹日化有限公司董事长。现任本行第四届监事会
外部监事。
陈协东先生
1967 年 10 月生，中国国籍，大专学历，中级会计师。1987 年至 1994 年任江
阴市顾山化工厂会计、财务科长，1995 年至 2002 年人无锡海江印染有限公司财务
部长，2003 年至 2004 年人江苏恒源祥服饰有限公司财务科长，2005 年至今任江阴
市一斐服饰有限公司董事长兼总经理。现任本行第五届监事会外部监事。
（三）本行高级管理人员
姓 名 在本行任职 任职期间
任素惠 行长 2014.07.31~2017.07.30
仲国良 副行长 2014.07.31~2017.07.30
卜新锋 副行长 2014.07.31~2017.07.30
金 武 副行长 2014.07.31~2017.07.30
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第九节 董事、监事与高级管理人员
王 峰 副行长 2014.07.31~2017.07.30
吴 开 副行长 2014.07.31~2017.07.30
陆建生 董事会秘书 2014.07.31~2017.07.30
本行现任高级管理人员简历如下：
任素惠女士
本行董事兼行长，简历见“本行董事”。
仲国良先生
1969 年 5 月生，中国国籍，研究生学历。1988 年 2 月参加农村信用社工作，
历任江阴祝塘信用社办事员，本行顾山支行办事员、华士支行副行长、峭岐支行
行长、云亭支行行长。曾任本行第三届董事，周庄支行行长、党支部书记。现任
本行副行长。
卜新锋先生
1966 年 9 月生，中国国籍，本科学历。1985 年参加工作，历任江阴璜土信用
社副主任、主任（兼任江阴石庄信用社主任），本行璜土支行行长、资产保障部经
理、业务部总经理、人力资源部总经理。现任本行副行长、党委委员。
金武先生
1968 年 5 月生，中国国籍，大专学历。1987 年参加工作，历任云亭信用社副
主任，峭岐信用社副主任、主任、党支部书记，本行峭岐支行行长、顾山支行行
长、要塞支行行长、南闸支行行长、公司业务部总经理、信贷管理部总经理。现
任本行副行长。
吴开先生
1979 年 3 月生，硕士研究生学历。2000 年 9 月加入江阴市澄江信用社，2000
年 11 月进入本行国际业务部工作，2002 年 3 月任本行国际业务部总经理助理，2003
年 8 月任本行国际业务部副总经理，2007 年 4 月至 2008 年 6 月任本行资金运营部
副总经理（主持工作），2008 年 6 月至 2009 年 7 月任本行申港支行行长，2009 年 7
月至 2014 年 6 月任本行金融同业部总经理，2014 年 7 月至今任本行副行长。
王峰先生
1972 年生，中国国籍，本科学历，工程师。1995 年 9 月参加工作，历任江阴
澄兴磷集团技术员、南京亿立电脑科技有限公司计算机软件程序员，1996 年 11 月
加入本行，历任电脑科技术员、科长助理、副科长，2002 年 3 月任本行科技信息
部副经理，2003 年 8 月任本行科技信息部副总经理，2008 年 10 月至 2014 年 6 月
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第九节 董事、监事与高级管理人员
任本行科技开发部总经理，2014 年 7 月起至今任本行副行长。
陆建生先生
本行董事兼董事会秘书，简历见“本行董事”。
二、董事与高级管理人员的任职资格情况
经中国银行业监督管理委员会江苏监管局苏银监复〔2008〕136 号批复，本行
董事陆建生、邹朝军获得任职资格，孙伟获得行长的任职资格，宋萍获得副行长
的任职资格，陆建生获得董事会秘书的任职资格。
经中国银行业监督管理委员会江苏监管局苏银监复〔2008〕421 号批复，仲国
良获得副行长的任职资格。
经中国银行业监督管理委员会无锡监管分局锡银监复〔2008〕113 号批复，本
行董事孙伟获得任职资格。
经中国银行业监督管理委员会无锡监管分局锡银监复〔2011〕173 号批复，李
仁法获得本行董事长的任职资格，谢庆健和宋超获得本行独立董事的任职资格，
李洪耀和杨志刚获得本行董事的任职资格。
经中国银行业监督管理委员会无锡监管分局锡银监复〔2011〕15 号批复，卜
新锋和金武获得本行副行长的任职资格。
经中国银行业监督管理委员会无锡监管分局锡银监复〔2014〕111 号批复，孙
伟获得董事长、任素惠获得行长兼董事、宋萍获得监事长、吴开和王峰获得副行
长任职资格；经中国银行业监督管理委员会无锡监管分局锡银监复〔2014〕119 号
批复，康吉言、耿强获得独立董事任职资格，龚秀芬、陈强、范新凤获得董事任
职资格；经中国银行业监督管理委员会无锡监管分局锡银监复〔2016〕17 号批复，
程斌获得独立董事任职资格。
三、董事、监事与高级管理人员的薪酬情况
本行现任董事、监事、高级管理人员最近一年在本行领取报酬情况：
2015 年度在本行领取薪酬金额
姓 名 职务
（万元）
孙 伟 董事长 104.26
任素惠 董事、行长 97.58
陆建生 董事、董事会秘书 93.63
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第九节 董事、监事与高级管理人员
2015 年度在本行领取薪酬金额
姓 名 职务
（万元）
宋 萍 监事长、职工监事 87.90
缪淡国 职工监事 76.43
赵建华 职工监事 29.20
仲国良 副行长 89.16
卜新锋 副行长 92.13
金 武 副行长 91.69
吴 开 副行长 96.68
王 峰 副行长 96.67
注：本行独立董事每人每年津贴为15万元（含税），其他董事、监事每人每年津贴为5
万元（含税）。
四、董事、监事、高级管理人员之间的关系
据本行了解，本行董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。
据本行了解，本行董事、监事、高级管理人员之间不存在相互借款或担保关
系。
五、董事、监事与高级管理人员所持本行股份的情况
（一）董事、监事及高级管理人员的持股情况
截至 2016 年 3 月 10 日，本行董事、监事及高级管理人员所持有的本行股份情
况如下：
姓 名 职务 股份（万股） 持股比例
孙 伟 董事长 50 0.03%
任素惠 董事、行长 50 0.03%
陆建生 董事兼董事会秘书 50 0.03%
邹朝军 董事 51.4693 0.03%
龚秀芬 董事 - -
陈 强 董事 - -
范新凤 董事 - -
程 斌 独立董事 - -
康吉言 独立董事 - -
耿 强 独立董事 - -
宋 超 独立董事 - -
宋 萍 监事长 50 0.03%
缪淡国 监事 50 0.03%
赵建华 监事 26.9527 0.02%
费庆和 监事 476.9138 0.31%
楚健健 监事 - -
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第九节 董事、监事与高级管理人员
姓 名 职务 股份（万股） 持股比例
陈 忠 监事 10.2193 0.01%
唐良君 外部监事 952.7046 0.61%
李秋雁 外部监事 408.7833 0.26%
陈协东 外部监事 61.3173 0.04%
仲国良 副行长 50 0.03%
卜新锋 副行长 - -
金 武 副行长 - -
吴 开 副行长 - -
王 峰 副行长 - -
合计 2288.3603 1.47%
除此之外，上述人员中，监事费庆和因持有本行法人股东江阴美纶纱业有限
公司 38%股权，从而间接持有本行 13,622,525 股，其直接和间接合计持有本行
18,391,663 股，合计占本行总股本的 1.18%。
（二）董事、监事及高级管理人员的近亲属的持股情况
截至 2016 年 3 月 10 日，本行董事、监事及高级管理人员的近亲属所持有的本
行股份情况如下：
与本行董事、监事、
姓 名 高级管理人员的亲属 股份（股） 持股比例
关系
马惠娟 董事长孙伟之母 1,497,375 0.10%
孙 黎 董事长孙伟之姐 613,173 0.04%
任 梅 行长任素惠之妹 898,425 0.06%
崔丽华 监事缪淡国之配偶 122,632 0.01%
刘美英 监事费庆和之妻 1,771,393 0.11%
陈 勤 监事陈忠之兄弟 359,370 0.02%
展 晓 副行长仲国良之配偶 269,527 0.02%
张震霞 副行长卜新锋之妻 1,398,342 0.09%
黄 瑛 副行长金武之妻 1,497,375 0.10%
马 琳 副行长王峰之妻 947,375 0.06%
吴林华 副行长吴开之父 500,000 0.04%
合计 9,874,987 0.63%
六、本行董事、监事、高级管理人员在其他单位的兼职情况
兼职单位与本行
姓 名 职务 在其他单位的兼职情况
的关联关系
孙 伟 董事长 无兼职 ——
任素惠 董事、行长 无兼职 ——
陆建生 董事兼董事会秘书 无兼职 ——
邹朝军 董事 远闻（上海）律师事务所 非关联方
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第九节 董事、监事与高级管理人员
兼职单位与本行
姓 名 职务 在其他单位的兼职情况
的关联关系
合伙人
江阴市振宏印染有限公司
龚秀芬 董事 关联方
财务总监
双 良节能 系统股
江苏双良集团股份有限公
陈 强 董事 份 有限公 司为本
司财务部总经理
行关联方
江阴市长达钢铁有限公司
范新凤 董事 关联方
副总经理兼财务总监
北京易禾水星投资有限公
程 斌 独立董事 关联方
司执行董事
立信会计师事务所业务部
康吉言 独立董事 非关联方
经理
耿 强 独立董事 南京大学经济学院教授 非关联方
江阴暨阳会计师事务所主
宋 超 独立董事 非关联方
任会计师、董事长
宋 萍 监事长 无兼职 ——
缪淡国 监事 无兼职 ——
赵建华 监事 无兼职 ——
江阴美纶纱业有限公司监
费庆和 监事 事、江阴开源非织造布制 关联方
品有限公司董事
江阴中基矿业投资有限公
司董事长兼总经理、江苏
楚健健 监事 关联方
霞客环保色纺股份有限公
司副董事长
《江阴日报》副总编兼总
陈 忠 监事 非关联方
编办主任
江阴双马服饰有限公司执
唐良君 外部监事 行董事、江阴奔达服饰有 关联方
限公司董事长兼总经理
江苏雪豹日化有限公司董
李秋雁 外部监事 关联方
事长
江阴市一斐服饰有限公司
陈协东 外部监事 关联方
董事长兼总经理
仲国良 副行长 无兼职 ——
卜新锋 副行长 无兼职 ——
金 武 副行长 无兼职 ——
吴 开 副行长 无兼职 ——
王 峰 副行长 无兼职 ——
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第九节 董事、监事与高级管理人员
七、本行董事、监事、高级管理人员聘任及变动情况
（一）本行近三年来董事的变化
职 第四届成员 第五届成员
序号 变动原因 变化说明
务 2011.6.10 2014.7.31
1 董事 孙 伟 留任 孙 伟 留任
2 董事 李仁法 岗位变动离任 任素惠 新选
3 董事 陆建生 留任 陆建生 留任
4 董事 缪淡国 改任第五届职工监事
5 董事 邹朝军 留任 邹朝军 留任
6 董事 赵 益 换届 龚秀芬 新选
7 董事 李洪耀 换届 范新凤 新选
8 董事 杨志刚 换届 陈强 新选
9 董事 陆祖福 根据中组发〔2013〕18 号文件
10 董事 顾永富 不宜任职
独立
11 宋 超 留任 宋 超 留任
董事
独立
12 陈永富 康吉言 新选
董事
独立
13 谢庆健 耿 强 新选
董事 根据中组发〔2013〕18 号文件
独立 不宜任职
14 沈坤荣 胡 滨 新选
董事
独立
15 陈秀生
董事
报告期内本行董事会成员发生的变化中，第四届董事会成员中沈坤荣、陈永
富、陈秀生、谢庆健不再担任本行独立董事；陆祖福、顾永富、赵益、李仁法、
杨志刚、李洪耀不再担任本行董事；缪淡国改任为第五届监事会监事。原第四届
董事会成员中孙伟、陆建生、邹朝军、宋超继续留任，新进董事中任素惠历任本
行副行长、第四届监事会监事长；康吉言、耿强、胡滨为新当选独立董事，龚秀
芬、陈强、范新凤为新任非职工董事。
1、独立董事的变化原因及影响
根据《<关于进一步规范党政领导干部在企业兼职（任职）问题的意见>的通
知》（中组发〔2013〕18 号）等文件的规定，本行第四届董事会独立董事陈永富、
陈秀生、谢庆健、沈坤荣不宜再担任本行董事或独立董事（另外，沈坤荣先生在
本行任职时间已满 6 年，根据《商业银行公司治理指引》（银监发〔2013〕34 号）
也不再继续留任）。2014 年 7 月 31 日本行 2014 年临时股东大会留任宋超，选举康
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第九节 董事、监事与高级管理人员
吉言、耿强、胡滨为新的独立董事。
独立董事独立履行职责，对本行事务作出独立客观判断，不受本行或者其他
与本行存在利害关系的单位或个人的影响，因此独立董事的变化不会影响本行经
营发展的持续性和稳定性。
2、非职工董事的变化及影响
本行第四届董事会成员陆祖福、顾永富根据“中组发〔2013〕18 号”规定不
再担任本行董事；杨志刚、李洪耀、赵益因换届不再担任本行董事。2014 年 7 月
31 日本行 2014 年临时股东大会选举龚秀芬、陈强、范新凤为第五届董事会董事，
第四届董事会董事邹朝军留任。
上述变化的董事均未在本行担任具体经营管理职务，因此上述变动不会影响
本行经营发展的持续性和稳定性。
3、职工董事变化原因及影响
第四届董事会成员中孙伟、陆建生留任；李仁法因工作岗位变动在换届时不
再担任本行董事；原第四届董事缪淡国改任为第五届监事；原第四届监事长任素
惠改任为第五届董事兼本行行长。
本行内部董事的变化主要因岗位调整原因导致，系内部人员结构的优化，且
原第四届董事会成员中董事兼行长孙伟留任董事兼董事长、董事兼董事会秘书陆
建生继续留任，曾任本行副行长的第四届监事长任素惠改任为第五届董事兼本行
行长。本行的经营方针和战略并未因此发生重大变化，故上述变动不会影响本行
经营发展的持续性和稳定性。
（二）本行近三年来监事的变化
2011 年 5 月 18 日，本行召开的第三届职工代表大会第五次会议作出决议，选
举任素惠、高德胜、赵建华为本行第四届监事会职工监事。2011 年 6 月 10 日，本
行召开的第十二次股东大会作出决议，选举许才良、费庆和、楚健健、唐良君、
陈忠、李秋雁为本行第四届监事会监事，其中陈忠、李秋雁为外部监事。
2013 年 8 月 23 日，本行召开的第四届监事会第十次会议同意许才良辞去第四
届监事会监事职务的申请。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第九节 董事、监事与高级管理人员
2014 年 7 月 22 日，本行召开的第四届职工代表大会第三次会议作出决议，选
举宋萍、缪淡国和赵建华为本行第五届监事会职工监事。
2014 年 7 月 31 日，本行召开的 2014 年第一次临时股东大会作出决议，选举费
庆和、楚健健、陈忠、李秋雁、唐良君、陈协东为本行第五届监事会监事，其中
李秋雁、唐良君和陈协东为外部监事。
（三）本行近三年来高级管理人员的变化
序号 2011 年 6 月 10 日 变动原因 2014 年 7 月 31 日 变化说明
孙伟改任董事长， 孙伟新当选为董事
1 孙伟（行长） 任素惠原任第四 任素惠（行长） 长，任素惠原任第四
届监事长 届监事会监事长
当选为第五届监事
2 宋萍（副行长） 岗位调动 ——
会监事长
3 卜新锋（副行长） 留任 卜新峰（副行长）
4 仲国良（副行长） 留任 仲国良（副行长）
5 金武（副行长） 留任 金 武（副行长）
从金融同业部总经
6 —— 吴开（副行长）
理提拔聘用
从科技开发部总经
7 —— 王峰（副行长）
理提拔聘用
8 陆建生（董秘） 留任 陆建生（董秘）
变动的具体情况如下：
2014 年 7 月 31 日，本行第五届董事会第一次会议作出决议，聘任任素惠为行
长，仲国良、卜新锋、金武、吴开、王峰为副行长，陆建生为董事会秘书。
报告期内，本行高级管理人员变化系在原经营管理团队的基础上进行的适当
调整和充实。原行长孙伟改任为第五届董事会董事长，原副行长宋萍改任为第五
届监事会监事长，原第四届监事会监事长任素惠改任为行长，新聘吴开、王峰为
副行长。上述变化未对本行经营发展的持续性和稳定性产生负面影响或不确定性
因素，有利于于优化本行经营管理团队的人员结构，有利于完善公司治理和提高
公司的经营管理水平。
律师认为：本行董事、监事和高级管理人员的变更符合《公司法》等法律、
法规以及本行《章程》的相关规定，并且履行了相关法律程序，上述人员变更合
法有效。
经律师核查，本行现任 4 名独立董事包括 2 名中国注册会计师。根据法律、
行政法规及其他有关规定，该 4 名独立董事具备担任上市公司董事的资格，具备
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第九节 董事、监事与高级管理人员
上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则，且均具有五
年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必须的工作经验。
该 4 名独立董事非由下列人员担任：在本行或本行附属企业任职的人员及其
直系亲属、主要社会关系；直接或间接持有本行已发行股份 1%以上或者是本行前
十名股东中的自然人股东及其直系亲属；在直接或间接持有本行已发行股份 5%以
上的股东单位或者在本行前五名股东单位任职的人员及其直系亲属；最近一年内
曾经具有前三项所列举情形的人员；为本行或本行附属企业提供财务、法律、咨
询等服务的人员；本行《章程》规定的不得担任独立董事的其他人员；中国银监
会、中国证监会规定的不得担任独立董事的其他人员。
八、本行董事、监事、高级管理人员的个人投资情况
（一）董事、监事、高级管理人员持有本行股份的情况
详见本招股说明书“第五节发行人基本情况六、内部职工持股的有关情况——
董事、监事和高级管理人员持股的变动情况”。
（二）董事、监事、高级管理人员的其他对外投资情况
本行独立董事宋超先生持有江阴暨阳会计师事务所有限公司 21.8%股权。
本行独立董事程斌先生持有北京易禾水星投资有限公司 90%股权、上海缤珩
投资管理有限公司 30%股权、上海缤珩投资管理中心（有限合伙）30%股权、上海
盈冲投资管理中心（普通合伙）50%股权，且为上海工布投资管理中心（有限合伙）
和上海允执投资管理中心（有限合伙）普通合伙人。
本行监事费庆和先生持有江阴美纶纱业有限公司 38%股权。
本行监事楚健健先生持有江阴中基矿业投资有限公司 40%股权。
九、董事、监事、高级管理人员与本行签订的有关协议或对
本行的承诺及相关履行情况
报告期内本行未与董事、监事、高级管理人员签订重大的商务协议，本行的
董事、监事、高级管理人员也未对本行做出过对本行有重大影响的承诺。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第九节 董事、监事与高级管理人员
十、董事、监事、高级管理人员涉及诉讼和仲裁的情况
截至本招股说明书签署之日，本行董事、监事和高级管理人员均未涉及任何
民事诉讼、刑事诉讼或仲裁事项。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十节 公司治理结构
第十节 公司治理结构
一、本行治理结构简述
本行自成立之初就建立了股份有限公司的组织结构，并在报告期内进一步完
善了本行的公司治理结构。
本行积极贯彻落实监管要求，按照《公司法》、《商业银行公司治理指引》、
《股份制商业银行董事会尽职指引（试行）》、《上市公司治理准则》等有关法
律、法规和规定的要求，借鉴国内外银行业金融机构的先进经验，对本行公司章
程、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了
全面修订，并逐步完善董事会、监事会及下设委员会的机构和人员设置，以不断
促进股东大会、董事会、监事会和经营管理层的运行和沟通机制。本行引进了独
立董事、外部监事和职工代表监事，并在董事会下设战略发展、风险管理、关联
交易控制、审计、提名及薪酬、三农金融服务委员会等六个专门委员会，监事会
下设提名、审计监督委员会两个专门委员会。
二、本行股东大会
（一）股东大会职权
股东大会是本行的权力机构，依法行使下列职权：
1、制定和修改章程；
2、审议通过股东大会议事规则；
3、审议批准本行的发展规划，决定本行的经营方针和投资计划；
4、选举和更换董事、由股东代表出任的监事，决定有关董事、监事的报酬事项；
5、对本行聘用、解聘会计事务所作出决议；
6、审议批准董事会、监事会的工作报告；
7、审议批准本行的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方
案；
8、对本行增加或者减少注册资本作出决议；
9、对本行合并、分立、解散和清算等事项作出决议；
10、审议代表本行有表决权股份总数的 3%以上的股东的提案；
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十节 公司治理结构
11、审议法律、法规和本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
（二）股东大会决议
本行股东大会决议分为普通决议和特别决议：股东大会作出普通决议，应当
由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的二分之一以上通过。股
东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决
权的三分之二以上通过。
三、董事会
（一）董事会职权
董事会行使下列职权：
1、负责召集股东大会，并向股东大会报告工作；
2、执行股东大会决议；
3、在股东大会授权范围内，决定本行的风险投资、重大关联交易、资产抵押及
其他担保事项；
4、决定本行内部管理机构的设置；
5、聘任或者解聘本行行长、董事会秘书；根据行长的提名，聘任或者解聘本行
副行长、财务、信贷、审计等部门负责人，并决定其报酬事项和奖惩事项；
6、制订本行的基本管理制度；
7、管理本行信息披露事项,并对本行会计和财务报告的真实性、准确性、完整性
和及时性承担最终责任；
8、听取本行行长的工作汇报并检查行长工作；
9、制订本行的发展规划，决定本行的经营计划和投资方案；
10、制订本行的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案；
11、制订本行增加或者减少注册资本方案；
12、拟订本行的合并、分立和解散方案；
13、制订本章程的修改方案；
14、提请股东大会聘请或者更换为本行审计的会计师事务所；
15、通报银行业监督管理机构对本行的监管意见及本行的整改情况；
16、制定本行经营发展战略并监督战略实施；
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十节 公司治理结构
17、制定本行风险容忍度、风险管理和内部控制政策；
18、制定资本规划，承担资本管理最终责任；
19、定期评估并完善本行公司治理；
20、监督并确保高级管理层有效履行管理职责；
21、维护存款人和其他利益相关者合法权益；
22、建立本行与股东特别是主要股东之间利益冲突的识别、审查和管理机制
等；
23、负责制定董事会自身和高级管理层应当遵循的职业规范与价值准则；
24、法律、法规或本章程规定，以及股东大会授予的其他职权。
（二）董事
本行董事为自然人，由股东大会选举或更换，经银行业监督管理机构审查任
职资格后履行职责。董事每届任期三年。任期届满，除独立董事外，可连选连任。
（三）独立董事
本行目前有独立董事 4 名，不低于董事会成员的 1/3，符合有关监管要求。本
行独立董事除享有《公司法》和其他相关法律、法规赋予董事的职责和权利外，
尚具有以下特别职责和权利：
1、重大关联交易（指本行与一个关联方之间单笔交易金额占本行资本净额 1%
以上，或本行与一个关联方发生交易后本行与该关联方的交易余额占本行资本净
额 5%以上的交易）及特别重大关联交易（指本行与一个关联方之间单笔交易金额
占本行资本净额 5%以上，或本行与一个关联方发生交易后，与该关联方的交易余
额占本行资本净额 10%以上的交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论，特
别重大关联交易应当提交股东大会批准；
2、独立董事就上述关联交易作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾
问报告，作为其判断的依据；
3、向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；
4、向董事会提请召开临时股东大会；
5、提议召开董事会；
6、独立聘请外部审计机构和咨询机构；
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十节 公司治理结构
7、在股东大会召开前以无偿方式公开向股东征集投票权。
另外，关联交易控制委员会、审计委员会、提名及薪酬委员会由独立董事担
任主任委员。
（四）董事会专门委员会
1、本行董事会战略发展委员会的主要职责是：对本行长期发展战略规划进行
研究并提出建议；对本行章程规定须经董事会批准的重大投资融资方案进行研究
并提出建议；对本行章程规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进
行研究并提出建议；制定本行经营管理目标；对其他影响公司发展的重大事项进
行研究并提出建议；评估、检查本行年度经营计划、投资方案的执行情况；董事
会授权的其他事项。
2、本行董事会风险管理委员会的主要职责是：对本行高级管理层在信用、市
场、操作、流动性、合规和声誉等方面的风险管理情况进行监督；对本行风险及
管理状况及风险承受能力及水平进行定期评估；提出完善本行风险管理和内部控
制的意见，拟定本行风险管理政策；审查全行资产负债管理政策；定期与高级管
理层及部门交流本行的经营和风险状况，并提出意见和建议；董事会授权的其他
事项。
3、本行董事会关联交易控制委员会的主要职责是：接受一般关联交易的备案；
审查需提交董事会、股东大会审议批准的关联交易，并向董事会汇报；收集、整
理及确认本行关联方名单、信息；检查、监督本行关联交易的控制情况，及本行
董事、高级管理人员、关联人执行本行关联交易控制制度的情况，并向董事会汇
报；本行董事会授权的其他事项。
4、本行董事会审计委员会的主要职责是：检查本行的会计政策、财务状况和
财务报告程序；检查本行风险及合规状况；负责本行年度财务报告审计工作，并
就审计后的财务报告信息的真实性、完整性和准确性做出判断性报告，决定是否
向董事会提交该财务报告；决定审计预算、审计人员薪酬、审计主要负责人的任
免；负责批准内部审计章程、中长期审计规划和年度工作计划；负责按季度向董
事会报告审计工作情况，并通报高级管理层和监事会；负责督促高级管理层整改
审计发现问题及贯彻落实审计建议；对审计对象提出异议的审计结论进行复议；
提请董事会对内部审计负责人和直接责任人的责任追究；提议聘请或更换外部审
1-1-242
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十节 公司治理结构
计机构；监督本行内部审计制度的制定及其实施；负责内部审计与外部审计之间
的沟通；审核本行的财务信息及其披露；审查本行内部控制制度，对重大关联交
易进行审计；定期与高级管理层及部门交流本行的经营和风险状况，并提出意见
和建议；董事会授权的其他事宜。
5、董事会提名及薪酬委员会的主要职责是：根据本行经营活动情况、资产规
模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议；研究董事、高级管理人
员的选择标准和程序，并向董事会提出建议；搜寻合格的董事和高级管理人员的
人选；对董事候选人和高级管理人员人选进行初步审查并提出建议；根据董事、
监事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他同行业相关岗
位的薪酬水平制定薪酬计划或方案，薪酬计划或方案主要包括但不限于绩效评价
标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主要方案和制度等；审查董事及高级
管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；负责对本行薪酬制度执行情
况进行监督；董事会授权的其他事项。
6、三农金融服务委员会的主要职责是：负责制定本行三农金融服务发展战略
和规划，审议年度三农金融发展目标和服务资源配置方案，评价与督促经营层认
真贯彻落实。
四、本行监事会
（一）监事会职权
本行监事会行使以下职权：
1、监督董事会、高级管理人员履行职责情况；
2、要求董事长、董事及高级管理人员纠正其损害本行利益的行为；
3、对董事和高级管理人员进行专项审计和离任审计；
4、检查监督本行的财务活动；
5、对本行的决策、风险管理和内部控制等进行审计并指导本行内部稽核工作；
6、对董事长、董事及高级管理人员进行质询；
7、提议召开临时股东大会、董事会；
8、派员列席董事会会议；
9、提请股东大会罢免不能履行职责的董、监事；
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十节 公司治理结构
10、其他法律、法规、规章及本章程规定应当由监事会行使的职权。
监事会按照本章程履行职责，还应当重点关注以下事项：
1、监督董事会确立稳健的经营理念、价值准则和制定符合本行实际的发展战
略；
2、定期对董事会制定的发展战略的科学性、合理性和有效性进行评估，形成
评估报告；
3、对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改；
4、对董事的选聘程序进行监督；
5、对董事、监事和高级管理人员履职情况进行综合评价；
6、对全行薪酬管理制度和政策及高级管理人员薪酬方案的科学性、合理性进
行监督；
7、定期与银行业监督管理机构沟通本行情况等。
（二）监事
本行监事由股东代表、外部人士和职工代表担任。监事任期 3 年，可连选连
任。外部监事在本行的任职时间累计不得超过六年。
（三）外部监事
外部监事的工作职责：
1、外部监事享有监事的权利，对本行董事会、高级管理层及其成员进行监督，
根据监事会决议组织开展监事会职权范围内的审计工作；
2、监事会内设的审计监督委员会及提名委员会，均由外部监事担任负责人；
3、全部外部监事可以书面提议监事会向董事会提请召开临时股东大会。
五、本行在报告期内接受行政处罚的情况
2016 年 5 月 27 日，四川银监局下发《行政处罚决定书》（川银监罚字[2016]2
号），查明本行子公司双流诚民村镇银行有限责任公司（下称“双流村镇银行”）
存在以下违法违规行为并作出行政处罚：未经任职资格许可，拟任董事长、拟任
行长和拟任行长助理在尚未取得行政许可任职资格的情况下履行高管职权，对该
等行为处以罚款 20 万元；对不符合核销条件的贷款进行核销，未按照规定程序核
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十节 公司治理结构
销贷款，无贷款核销档案资料，对该等行为处以罚款 25 万元。上述两项违法违规
行为合并处以罚款 45 万元。
经比对四川银监局对发行人的处罚金额与《中华人民共和国银行业监督管理
法》第四十六条规定的处罚适用标准，双流村镇银行上述处罚适用的是前述法律
条文所确定的处罚中的较低处罚标准，据此，保荐机构光大证券和发行人律师江
苏世纪同仁律师事务所认为，本行子公司双流村镇银行上述行政处罚决定书所涉
事项不构成重大违法违规行为，且罚款金额合计 45 万元，不属于情节严重的行政
处罚事项，也不会对双流村镇银行和本行的持续经营产生重大影响，不会对本行
本次发行并上市构成实质性障碍。
除上述事项外，本行在报告期内未发生其他行政处罚情况。
六、本行主要股东占用本行资金及本行对主要股东的担保情
况
除正常经营的银行业务外，本行不存在资金被主要股东及其控制的企业以借
款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。
本行不存在为主要股东及其控制的企业进行违规担保的情况。
七、管理层对本行内部控制制度的说明以及会计师对本行内
部控制制度的评价报告
请参见本招股说明书第七节“风险管理及内部控制－内部控制”。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十一节 财务会计信息
第十一节 财务会计信息
本行聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）依据中国注册会计师审计
准则对本行2013年12月31日、2014年12月31日和2015年12月31日的资产负债表，2013
年度、2014年度和2015年度的利润表、股东权益变动表、现金流量表，2013年12月
31日、2014年12月31日和2015年12月31日的合并资产负债表，2013年度、2014年度
和2015年度合并利润表、合并股东权益变动表、合并现金流量表以及财务报表附
注进行了审计，并出具了标准无保留意见的《审计报告》（XYZH/2016NJA20026）。
一、财务报表的编制基础
本行合并财务报表范围包括双流诚民村镇银行有限责任公司、宣汉诚民村镇
银行有限责任公司、句容苏南村镇银行股份有限公司、兴化苏南村镇银行股份有
限公司和海口苏南村镇银行股份有限公司等5家公司。本报告期内，合并范围无变
化。
本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2006年2月15日
颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、
中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务
报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2014年，财政部新颁布或修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》等一
系列会计准则，本行在编制2014年度申报财务报表时，执行了相关会计准则，并
按照有关的衔接规定对本行2013年度财务报表进行了重述。
本行为申请首次公开发行人民币普通股（A股）并上市而编制本财务报表。本
财务报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会制定的《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第26号――商业银行信息披露特别规定》。
本财务报表以本行持续经营为基础列报。
本行拥有近期持续获利经营的历史且有财务资源支持，因此以持续经营为基
础编制财务报表是合理的。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十一节 财务会计信息
本行财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行2015年12
月31日、2014年12月31日、2013年12月31日的财务状况以及2015年度、2014年度、
2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。
二、财务会计报表
（一）合并财务会计报表
1．合并资产负债表
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
资产
现金及存放中央银行款项 13,410,167 12,927,057 12,272,204
存放同业及其他金融机构款项 1,221,125 996,078 2,805,539
贵金属 - -
拆出资金 110,397 -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
1,310,968 - -
融资产
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 1,849,000 1,548,900
应收利息 407,150 313,287 290,578
其他流动资产 29,351
发放贷款及垫款 48,019,694 46,800,833 42,979,679
可供出售金融资产 12,780,250 10,684,719 5,197,405
持有至到期投资 10,416,578 8,469,519 9,621,022
应收款项类投资 1,200,000 - -
长期股权投资 168,045 154,477 141,387
投资性房地产 79,646 84,902 90,162
固定资产 702,718 600,467 570,499
无形资产 82,945 82,994 79,125
商誉 - -
递延所得税资产 568,745 428,137 387,058
其他资产 81,027 84,575 60,673
资产总计 90,478,408 83,586,442 76,044,232
负债和股东权益 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
负债
向中央银行借款 556,586 474,111 21,000
同业及其他金融机构存放款项 326,243 336,281 525,595
拆入资金 24,457 - 43,283
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
- -
融负债
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 11,340,000 11,084,600 10,015,000
吸收存款 67,653,212 63,083,422 58,332,098
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十一节 财务会计信息
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
应付职工薪酬 371,687 298,550 179,120
应交税费 89,798 114,187 86,009
应付利息 1,592,098 1,569,406 1,036,995
预计负债 - -
应付债券 - -
递延所得税负债 148,679 28,590 20,076
其他负债 861,476 49,815 74,805
负债合计 82,964,237 77,038,963 70,333,981
股东权益：
股本 1,557,909 1,246,327 1,246,327
减：库存股 - -
资本公积
其他综合收益 292,050 32,242 -208,529
其中：外币报表折算差额
盈余公积 2,108,131 2,087,448 1,558,321
一般风险准备 1,176,195 1,126,195 973,073
未分配利润 2,100,031 1,767,503 1,877,972
归属于母公司股东权益合计 7,234,315 6,259,715 5,447,164
少数股东权益 279,856 287,764 263,086
股东权益合计 7,514,171 6,547,479 5,710,251
负债和股东权益总计 90,478,408 83,586,442 76,044,232
2．合并利润表
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
一、营业收入 2,504,301 2,362,205 2,288,585
利息净收入 2,370,543 2,252,724 2,176,640
利息收入 4,333,341 4,257,183 4,123,109
利息支出 1,962,798 2,004,459 1,946,469
手续费及佣金净收入 53,859 55,619 64,111
手续费及佣金收入 66,614 65,547 73,542
手续费及佣金支出 12,755 9,927 9,432
投资收益 29,033 24,192 19,630
其中：对联营企业及合营企业的投资收益 20,993 20,516 19,462
公允价值变动损益 15,787 - -
汇兑收益 17,062 12,490 10,364
其他业务收入 18,016 17,180 17,840
二、营业支出 1,616,947 1,501,750 1,101,277
营业税金及附加 122,592 112,551 113,267
业务及管理费 791,152 849,337 705,315
资产减值损失 691,565 524,558 279,637
其他业务成本 11,637 15,305 3,059
三、营业利润 887,354 860,455 1,187,308
加：营业外收入 16,080 103,604 49,040
减：营业外支出 3,893 5,533 5,681
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项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
四、利润总额 899,540 958,526 1,230,667
减：所得税费用 84,616 107,164 203,510
五、净利润 814,925 851,363 1,027,157
归属于母公司所有者的净利润 814,499 817,924 999,722
少数股东损益 426 33,439 27,435
六、每股收益
（一）基本每股收益 0.5228 0.5250 0.6417
（二）稀释每股收益 0.5228 0.5250 0.6417
七、其他综合收益的税后净额 259,808 243,940 -203,204
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
259,808 243,892 -203,204
额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - 3,174 3,701
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
3.其他 3,174 3,701
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 259,808 240,718 -206,906
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 259,808 240,718 -206,906
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 -
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
八、综合收益总额 1,074,733 1,095,303 823,952
归属于母公司所有者的综合收益 1,074,307 1,061,816 796,517
归属于少数股东的综合收益 426 33,487 27,435
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3．合并股东权益变动表
单位：千元
2015 年度
归属于母公司股东权益
项目 少数股 股东权
资本 减：库 其他综 一般风险 未分配 其
股本 盈余公积 东权益 益合计
公积 存股 合收益 准备 利润 他
一、上年年末余额 1,246,327 - - 32,242 2,087,448 1,126,195 1,767,503 287,764 6,547,479
加：会计政策变更 - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
二、本年年初余额 1,246,327 - - 32,242 2,087,448 1,126,195 1,767,503 - 287,764 6,547,479
三、本年增减变动金额（减少以\"-\"号填列） 311,581 - - 259,808 20,778 50,000 332,433 - -7,908 966,692
（一）综合收益总额 - - 259,808 814,499 - 426 1,074,733
（二）股东投入和减少资本 - - - - - - - - -
1.股东投入资本 - - -
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -
（三）利润分配 - - - 332,359 50,000 -482,066 - -8,334 -108,041
1.提取盈余公积 - - - 332,359 - -332,359 - - -
2.提取一般风险准备 - - - - 50,000 -50,000 - - -
3.对股东的分配 - - - - - -99,707 - -8,334 -108,041
4.其他 - - - - - - - - -
（四）股东权益内部结转 311,581 - - -311,581 - - - - -
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 311,581 -311,581 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
四、本年年末余额 1,557,909 - - 292,050 2,108,225 1,176,195 2,099,936 - 279,856 7,514,171
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2014 年度
项目 归属于母公司股东权益
少数股 股东权益
资本 减：库 其他综 盈余 一般风险 未分配 其
股本 东权益 合计
公积 存股 合收益 公积 准备 利润 他
一、上年年末余额 1,246,327 - - -208,529 1,558,321 973,073 1,877,972 263,086 5,710,251
加：会计政策变更 - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
二、本期年初余额 1,246,327 - - -208,529 1,558,321 973,073 1,877,972 - 263,086 5,710,251
三、本期增减变动金额（减少以\"-\"号填列） - - - 240,770 529,127 153,122 -110,469 - 24,678 837,229
（一）综合收益总额 - - 240,770 - 3,122 818,460 - 33,487 1,095,303
（二）股东投入和减少资本 - - - - - - - - -
1.股东投入资本 - - -
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -
（三）利润分配 - - - 529,181 150,000 -928,393 - -8,809 -258,074
1.提取盈余公积 - - - 529,181 - -529,127 - - -
2.提取一般风险准备 - - - - 150,000 -150,000 - - -
3.对股东的分配 - - - - - -249,265 - -8,809 -258,074
4.其他 - - - - - - - - -
（四）股东权益内部结转 - - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
四、本期年末余额 1,246,327 - - 32,242 2,087,501 1,126,195 1,767,503 - 287,764 6,547,479
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十一节 财务会计信息
2013 年度
归属于母公司股东权益
项目 少数股 股东权益
资本 减：库 其他综 一般风险 未分配 其
股本 盈余公积 东权益 合计
公积 存股 合收益 准备 利润 他
一、上年年末余额 1,133,025 - -1,623 1,461,000 569,371 1,658,827 - 238,646 5,059,248
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本期年初余额 1,133,025 - - -1,623 1,461,000 569,371 1,658,827 - 238,646 5,059,248
三、本期增减变动金额（减少以\"-\"号填列） 113,302 - - -206,906 97,320 403,701 219,145 - 24,440 651,003
（一）综合收益总额 - - -206,906 - 3,701 999,722 - 27,435 823,952
（二）股东投入和减少资本 - - - - - - - - -
1.股东投入资本 - - -
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -
（三）利润分配 - - - 97,320 400,000 -667,275 - -2,995 -172,949
1.提取盈余公积 - - - 97,320 - -97,320 - - -
2.提取一般风险准备 - - - - 400,000 -400,000 - - -
3.对股东的分配 - - - - - -169,954 - -2,995 -172,949
4.其他 - - - - - - - - -
（四）股东权益内部结转 113,302 - - - - -113,302 - - -
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 113,302 - - - - -113,302 -
四、本期年末余额 1,246,327 - - -208,529 1,558,321 973,073 1,877,972 - 263,086 5,710,251
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4．合并现金流量表
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 4,654,688 4,562,011 3,585,963
向中央银行借款净增加额 82,475 453,111 -99,000
向其他金融机构拆入资金净增加额 2,148,242 1,006,933 -1,639,417
收取利息、手续费及佣金的现金 4,359,779 4,297,952 4,189,076
收到其他与经营活动有关的现金 823,728 99,815 81,140
经营活动现金流入小计 12,068,912 10,419,822 6,117,761
客户贷款及垫款净增加额 1,950,359 4,307,133 5,050,314
存放中央银行和同业款项净增加额 -1,671,338 -373,406 767,578
支付利息、手续费及佣金的现金 1,952,860 1,481,976 1,765,300
支付给职工以及为职工支付的现金 393,913 436,500 440,855
支付的各项税费 354,546 321,108 426,814
支付其他与经营活动有关的现金 210,155 238,172 208,363
经营活动现金流出小计 3,190,496 6,411,484 8,659,223
经营活动产生的现金流量净额 8,878,417 4,008,338 -2,541,462
二、投资活动产生的现金流量： - -
收回投资收到的现金 27,533,521 1,931,673 1,160,077
取得投资收益收到的现金 7,568 7,553 7,593
处置子公司及其他营业单位收到的现金 - - -
收到其他与投资活动有关的现金 20 4,505 9,780
投资活动现金流入小计 27,541,108 1,943,730 1,177,450
投资支付的现金 35,114,134 5,951,553 3,466,121
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
193,328 127,164 152,861
付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金 - - -
支付其他与投资活动有关的现金 - - -
投资活动现金流出小计 35,307,463 6,078,718 3,618,982
投资活动产生的现金流量净额 -7,766,355 -4,134,987 -2,441,532
三、筹资活动产生的现金流量： - -
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
发行债券收到的现金 - - -
收到其他与筹资活动有关的现金 1,125,314 - -
筹资活动现金流入小计 1,125,314 - -
偿还债务支付的现金 - - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 108,041 258,074 172,949
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -
支付其他与筹资活动有关的现金 1,127,817 - -
筹资活动现金流出小计 1,235,858 258,074 172,949
筹资活动产生的现金流量净额 -110,544 -258,074 -172,949
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,958 -5,366 -64
五、现金及现金等价物净增加额 996,560 -390,090 -5,156,008
加：年初现金及现金等价物余额 5,791,360 6,181,450 11,337,458
六、期末现金及现金等价物余额 6,787,920 5,791,360 6,181,450
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（二）母公司财务会计报表
1．母公司资产负债表
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
资产
现金及存放中央银行款项 13,154,573 12,479,284 11,782,625
存放同业及其他金融机构款项 1,884,572 1,746,301 2,751,241
贵金属 - - -
拆出资金 - 110,397 -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
1,310,968 - -
融资产
衍生金融资产 - - -
买入返售金融资产 - 1,849,000 1,548,900
应收利息 396,923 303,083 284,018
其他流动资产 29,351
发放贷款及垫款 45,348,615 43,851,489 40,680,115
可供出售金融资产 12,780,250 10,684,719 5,197,405
持有至到期投资 10,416,578 8,469,519 9,621,022
应收款项类投资 1,200,000 - -
长期股权投资 392,025 378,457 365,367
投资性房地产 79,646 84,902 90,162
固定资产 645,800 540,106 511,724
无形资产 82,945 82,994 79,125
商誉 - - -
递延所得税资产 537,200 409,029 368,059
其他资产 69,635 73,107 52,000
资产总计 88,329,082 81,062,386 73,331,762
负债
向中央银行借款 486,586 389,111 11,000
同业及其他金融机构存放款项 189,899 233,181 305,868
拆入资金 24,457 - 43,283
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
- - -
融负债
衍生金融负债 - - -
卖出回购金融资产 11,340,000 11,084,600 10,015,000
吸收存款 66,101,651 61,158,318 56,226,020
应付职工薪酬 367,630 294,983 176,397
应交税费 76,600 96,535 60,049
应付利息 1,576,251 1,555,484 1,029,447
预计负债 - - -
应付债券 - - -
递延所得税负债 148,679 28,590 20,076
其他负债 860,656 47,662 56,549
负债合计 81,172,411 74,888,465 67,943,688
股东权益：
股本 1,557,909 1,246,327 1,246,327
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十一节 财务会计信息
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
减：库存股 - - -
资本公积
其他综合收益 290,466 30,658 -210,060
其中：外币报表折算差额
盈余公积 2,108,131 2,087,448 1,558,321
一般风险准备 1,176,195 1,126,195 973,073
未分配利润 2,023,970 1,683,293 1,820,414
股东权益合计 7,156,671 6,173,921 5,388,074
负债和股东权益总计 88,329,082 81,062,386 73,331,762
2．母公司利润表
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
一、营业收入 2,363,479 2,205,908 2,156,641
利息净收入 2,219,351 2,087,001 2,042,021
利息收入 4,144,415 4,045,381 3,958,510
利息支出 1,925,064 1,958,380 1,916,490
手续费及佣金净收入 53,924 55,521 63,532
手续费及佣金收入 65,519 64,493 72,420
手续费及佣金支出 11,596 8,972 8,888
投资收益 38,059 33,743 22,885
其中：对联营企业及合营
20,993 20,516 19,462
企业的投资收益
公允价值变动损益 15,787 - -
汇兑收益 17,062 12,490 10,364
其他业务收入 19,296 17,153 17,840
二、营业支出 1,464,808 1,400,415 1,011,001
营业税金及附加 115,178 105,128 108,029
业务及管理费 737,665 797,741 668,660
资产减值损失 600,328 482,241 231,253
其他业务成本 11,637 15,305 3,059
三、营业利润 898,671 805,494 1,145,641
加：营业外收入 7,246 88,079 12,316
减：营业外支出 3,704 5,286 5,370
四、利润总额 902,213 888,287 1,152,587
减：所得税费用 79,564 97,015 179,384
五、净利润 822,648 791,272 973,203
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
六、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
八、其他综合收益的税后净额 259,808 243,840 -203,204
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项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
259,808 243,840 -203,204
额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - 3,122 3,701
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
3.其他 3,122 3,701
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 259,808 240,718 -206,906
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 259,808 240,718 -206,906
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
八、综合收益总额 1,082,456 1,035,112 769,999
归属于母公司所有者的综合收益 1,082,456 1,035,112 769,999
归属于少数股东的综合收益 - - -
3．母公司股东权益变动表
单位：千元
2015 年度
项目 资本 减：库 其他综 盈余 一般风 未分配 股东权
股本
公积 存股 合收益 公积 险准备 利润 益合计
一、上年年末余额 1,246,327 - - 30,658 2,087,448 1,126,195 1,683,293 6,173,921
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本期年初余额 1,246,327 - - 30,658 2,087,448 1,126,195 1,683,293 6,173,922
三、本期增减变动金额
311,581 - - 259,808 20,777 50,000 340,583 982,750
（减少以“-”号填列）
（一）综合收益总额 - - - 259,808 822,648 1,082,456
（二）所有者投入和减少
- - - - - - -
资本
1.股东投入资本 -
2．股份支付计入所有者权
-
益的金额
3．其他 -
（三）利润分配 - - - 332,359 50,000 -482,065 -99,707
1．提取盈余公积 - - - 332,359 -332,359 -
2．提取一般风险准备 - - - 50,000 -50,000 -
3．对股东的分配 - - - -99,707 -99,707
4．其他 - - - -
（四）所有者权益内部结
311,581 - - -311,581 - - -
转
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1．资本公积转增股本 -
2．盈余公积转增股本 311,581 -311,581 -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．一般风险准备弥补亏损 -
5．其他 -
四、本期年末余额 1,557,909 - - 290,466 2,108,225 1,176,195 2,023,876 7,156,671
2014 年度
项目 资本 减：库 其他综 盈余公 一般风 未分配 股东权
股本
公积 存股 合收益 积 险准备 利润 益合计
一、上年年末余额 1,246,327 - - -210,060 1,558,321 973,073 1,820,414 5,388,074
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本期年初余额 1,246,327 - - -210,060 1,558,321 973,073 1,820,414 5,388,074
三、本期增减变动金额
- - - 240,718 529,181 153,122 -137,121 786,847
（减少以“-”号填列）
（一）综合收益总额 - - - 240,718 - 3,122 791,272 1,035,112
（二）所有者投入和减少
- - - - - - -
资本
1.股东投入资本 -
2．股份支付计入所有者
-
权益的金额
3．其他 -
（三）利润分配 - - - 529,181 150,000 -928,393 -249,265
1．提取盈余公积 - - - 529,181 - -529,127 -
2．提取一般风险准备 - - - - 150,000 -150,000 -
3．对股东的分配 - - - - - -249,265 -249,265
4．其他 - - - - - - -
（四）所有者权益内部结
- - - - - - -
转
1．资本公积转增股本 -
2．盈余公积转增股本 -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．一般风险准备弥补亏
-
损
5．其他 -
四、本期年末余额 1,246,327 - - 30,658 2,087,501 1,126,195 1,683,293 6,173,921
2013 年度
项目 资本 减：库 其他综 盈余公 一般风 未分配 股东权
股本
公积 存股 合收益 积 险准备 利润 益合计
一、上年年末余额 1,133,025 - - -3,154 1,461,000 569,371 1,627,787 4,788,030
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本期年初余额 1,133,025 - - -3,154 1,461,000 569,371 1,627,787 4,788,029
三、本期增减变动金额
113,302 - - -206,906 97,320 403,701 192,627 600,045
（减少以“-”号填列）
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（一）综合收益总额 - - -206,906 - 3,701 973,203 769,999
1．可供出售金融资产产
-
生的利得（损失）金额
计入股东权益金额 -
转入当期损益金额 -
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的 -
影响
3．与计入所有者权益项
-
目相关的所得税影响
4．其他 -
（二）所有者投入和减少
- - - - - - -
资本
1.股东投入资本 -
2．股份支付计入所有者
-
权益的金额
3．其他 -
（三）利润分配 - - - 97,320 400,000 -667,275 -169,954
1．提取盈余公积 - - - 97,320 - -97,320 -
2．提取一般风险准备 - - - - 400,000 -400,000 -
3．对股东的分配 - - - - - -169,954 -169,954
4．其他 - - - - - - -
（四）所有者权益内部结
113,302 - - - - -113,302 -
转
1．资本公积转增股本 -
2．盈余公积转增股本 -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．一般风险准备弥补亏
-
损
5．其他 113,302 - - - - -113,302 -
四、本期年末余额 1,246,327 - - -210,060 1,558,321 973,073 1,820,414 5,388,074
4．母公司现金流量表
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 4,894,988 4,859,611 2,926,404
向中央银行借款净增加额 97,475 378,111 -89,000
向其他金融机构拆入资金净增加额 2,148,242 1,006,933 -1,639,417
收取利息、手续费及佣金的现金 4,169,782 4,088,741 4,023,905
收到其他与经营活动有关的现金 817,062 83,908 31,057
经营活动现金流入小计 12,127,549 10,417,304 5,252,949
客户贷款及垫款净增加额 2,137,965 3,615,466 4,668,683
存放中央银行和同业款项净增加额 -1,644,717 -74,913 727,026
支付利息、手续费及佣金的现金 1,915,893 1,441,315 1,738,543
支付给职工以及为职工支付的现金 371,241 417,723 427,781
支付的各项税费 324,401 290,205 404,283
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项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
支付其他与经营活动有关的现金 186,123 200,464 188,859
经营活动现金流出小计 3,290,907 5,890,260 8,155,175
经营活动产生的现金流量净额 8,836,641 4,527,044 -2,902,226
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资收到的现金 27,533,521 1,931,673 1,160,077
取得投资收益收到的现金 16,594 17,104 10,848
处置子公司及其他营业单位收到的现金 - - -
收到其他与投资活动有关的现金 2 4,505 9,780
投资活动现金流入小计 27,550,116 1,953,281 1,180,705
投资支付的现金 35,114,134 5,951,553 3,466,121
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 188,982 116,396 130,688
取得子公司及其他营业单位支付的现金 - - -
支付其他与投资活动有关的现金 - - -
投资活动现金流出小计 35,303,116 6,067,950 3,596,810
投资活动产生的现金流量净额 -7,753,000 -4,114,668 -2,416,105
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
发行债券收到的现金 - - -
收到其他与筹资活动有关的现金 1,125,314 - -
筹资活动现金流入小计 1,125,314 - -
偿还债务支付的现金 - - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 99,707 249,265 169,954
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -
支付其他与筹资活动有关的现金 1,127,817 - -
筹资活动现金流出小计 1,227,524 249,265 169,954
筹资活动产生的现金流量净额 -102,210 -249,265 -169,954
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,958 -5,366 -64
五、现金及现金等价物净增加额 976,473 157,744 -5,488,350
加：年初现金及现金等价物余额 6,433,818 6,276,074 11,764,424
六、期末现金及现金等价物余额 7,410,291 6,433,818 6,276,074
三、主要会计政策和会计估计
（一）会计期间和营业期间
本行会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
本行的营业周期为12个月。
（二）记账本位币
人民币为本行经营所处的主要经济环境中的货币，本行以人民币为记账本位
币。本行编制财务报表时所采用的货币为人民币。
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（三）记账基础和计价原则
本行会计核算以权责发生制为记账基础，除为交易目的持有的金融资产/负债、
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债、可供出售金融资产
等以公允价值计量外，其他项目均以历史成本或摊余成本为计价原则。资产如果
发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
（四）企业合并和商誉
企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或
事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并
非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下企业合并中，在合并日取得
对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
同一控制下的企业合并中，合并方通过取得的资产和负债，按合并日被合并
方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或
发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一
控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企
业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
合并成本，指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次
交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付对价的公允价
值与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买
日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十一节 财务会计信息
方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收
益。
非同一控制下企业合并中，购买方所取得的被购买方可辨认净资产按照可辨认
资产、负债及或有负债在购买日的公允价值计量。购买方的合并成本大于所取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额确认为商誉，商誉以成本减去
累计减值损失进行后续计量；购买方的合并成本小于所取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，首先对所取得的被购买方可辨认净资产公允价值以及合并
成本的计量进行复核，复核后合并成本仍然小于所取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，其差额计入当期损益。
（五）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司。子公司
是指本行能够对被投资单位实施控制的企业或主体。控制是指投资方拥有对被投
资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额。
编制合并财务报表时，子公司采用与本行一致的会计年度和会计政策。本行内
部之间交易产生的已实现损益、未实现损益、余额及股利于合并时全额抵销。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流
量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报
表的相关项目进行调整。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金
流量自本行取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购
买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务
报表进行调整。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及
综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、
少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总
额”项目列示。少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权
益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权
1-1-261
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十一节 财务会计信息
的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的
账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收
到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，该公司自控制
权丧失之日起不再纳入合并财务报表的合并范围，剩余股权按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减
去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间
的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综
合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（六）现金及现金等价物
现金是指本行库存现金及可以随时用于支付的存放同业、存放中央银行等；现
金等价物是本行持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资。
（七）外币折算
初始确认时，外币交易均采用交易日的即期汇率折算为记账本位币。
资产负债表日，外币货币性资产/负债按资产负债表日即期汇率折算为记账本位
币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同产生的
汇兑差额，除：（1）为规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计
方法处理；（2）可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的
汇兑差额确认为其他综合收益外均计入当期损益；
汇兑收益或损失包括与自营外汇业务相关的汇差收入、外币货币性资产和负债
折算产生的汇兑损益、外汇衍生金融工具产生的已实现损益及未实现的公允价值
变动损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此
产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
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（八）金融资产
1．金融资产的分类
本行的金融资产在初始确认时按照投资目的和经济实质划分为四类：（1）以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）
贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：①取得该金融资产，主
要是为了近期内出售或回购；②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部
分，且有客观证据表明本行近期采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍
生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生
工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
满足下列条件之一时，本行可以在金融资产初始确认时，将其指定为公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产：①该指定可以消除或明显减少由于该金
融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情
况；②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合以公允价值
为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；③包含一项或多项嵌入衍生工具
的混合工具，除非嵌入衍生工具不会对混合工具的现金流量产生重大改变，或所
嵌入衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
（2）持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定、本行有明确意图
和能力持有至到期，且初始确认时未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的或可供出售金融资产，也未被分类为贷款及应收款项的非衍生金融资产。
如果本行在本会计年度，将尚未到期的持有至到期投资出售或重分类为可供出
售金融资产的金额，相对于持有至到期投资总金额较大的，则本行将该类投资的
剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度以及随后两个会计年度内，
本行不能再将任何金融资产分类为持有至到期投资，但是满足下列条件之一的出
售或重分类除外：①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到
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期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；②根据合
同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分
予以出售或重分类；③出售或重分类是由于本行无法控制、预期不会重复发生且
难以合理预计的独立事项所引起。
（3）贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的，且
本行没有意图立即出售或近期出售、亦未在初始确认时被指定为公允价值计量且
其变动计入当期损益的或可供出售的非衍生金融资产。
因债务人信用恶化以外的原因，使本行可能难以收回几乎所有初始投资的非衍
生金融资产，本行不将其分类为贷款和应收款项。
本行根据业务性质对分类为贷款和应收款项的金融资产进行财务报表列报，包
括客户贷款及垫款、存放央行、存放同业、应收利息、应收款项类投资等。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，
以及没有被分类为前述三类金融资产以外的金融资产。
2．金融资产的初始确认
当本行在成为金融工具合同工具一方时，确认一项金融资产。金融资产初始确
认时均按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用
计入初始确认金额。
3．金融资产的后续计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本行对该类金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动均计入当期损
益，持有期间按合同计算的利息计入利息收入。
（2）持有至到期投资
本行对该类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，按实际利
率法计算确定的利息收益计入利息收入，金融资产终止确认、发生减值或摊销产
生的利得或损失，均计入当期损益。
（3）贷款和应收款项
本行对该类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，按实际利
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率法计算确定的利息收益计入利息收入，金融资产终止确认、发生减值或摊销产
生的利得或损失，均计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本
进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可
靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类采用公
允价值进行后续计量金融资产，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损
益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确
认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具
投资在持有期间按实际利率法计算的利息计入当期利息收入，被投资单位宣告发
放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
4．金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，金融资产（单项或一组类似金融资产的整体或其一部分）
将被终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）本行向金
融资产发行人以外的第三方转移了收取金融资产现金流量的权利，且已转移几乎
所有与该金融资产有关的风险和报酬，或虽然既没有转移也没有保留该金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬、但已放弃对该金融资产的控制。
如果本行向金融资产发行人以外的第三方转移了收取金融资产现金流量的权
利，且既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬、也没
有放弃对该金融资产的控制，则本行会根据继续涉入所转移金融资产的程度确认
有关金融资产。
对于附回购条件的资产转让，本行根据交易的经济实质确定相关金融资产是否
终止确认。
5．金融资产的减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外，本行在资产负债表
日对金融资产是否存在减值的客观证据进行评估。有客观证据表明金融资产发生
减值的，本行认定金融资产已发生减值，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的，对
该金融资产的预计未来现金流量有影响，其本行能够对该影响可靠计量的事项。
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金融资产发生减值的客观证据包括债务人发生严重财务困难、违反合同条款、未
按合同约定或者逾期支付本金和利息、很可能倒闭或进行其他财务重组以及可观
测的数据显示金融资产预计未来现金流量确已减少且可计量等。
（1）以摊余成本计量的金融资产
本行对单项金额重大的贷款和应收款项或持有至到期投资进行单项评估，以确
定其是否存在减值的客观证据。有客观证据表明已发生减值时，本行将该金融资
产的账面金额与预期未来现金流量的现值之间的差额确认为减值损失。在计算预
期未来现金流量的现值时，预期未来现金流量考虑相关担保物的价值，但不包括
尚未发生的未来信用损失；折现率采用该金融资产的原实际利率。原实际利率，
是指该金融资产初始确认时计算确定的实际利率，对于浮动利率贷款及应收款项
或持有至到期投资，可以采用合同规定的现行实际利率。
对其他单项金额不重大的金融资产，以单项评估或者组合评估方式确定其是否
存在减值的客观证据。对于已经进行单项评估但未发现减值客观证据的单项金融
资产，无论其金额是否重大，均需与其它具有类似信用风险特征的金融资产构成
一个组合进行组合评估，以确定减值损失。已经进行单项测试并确认减值损失的
金融资产不再进行组合评估。
以组合评估方式检查金融资产组合的减值情况时，未来现金流量的估算需参考
与该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验数据确定，包括根据
当前情况对历史经验数据进行必要的调整和修正。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，本行将该金融资产的账面价值减记至
预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值准备，计入当期损益。如有
客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，转回后的账面价值不
应超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
贷款和应收款项或持有至到期投资无法收回的，待所有必要的程序执行完毕且
损失金额已经确定后，本行冲减相应的减值准备并将金融资产核销。金融资产核
销后又收回的金额，计入当期损益并冲减当期计提的减值准备。
（2）可供出售金融资产
如果存在客观证据表明可供出售金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益
和资本公积的累计损失予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出
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售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金、已摊销金额、当前公允价值和原已
计入当期损益后的余额。
对于可供出售债务工具投资，在确认减值之后的会计期间公允价值已上升且客
观上与原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入
当期损益。
对于可供出售权益工具投资，表明其发生减值的客观证据还包括该投资的公允
价值发生严重（达到或超过20%）或非暂时性（公允价值持续低于其成本达到或超
过6个月）的下跌。该权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
以成本计量的可供出售金融资产，已发生的减值损失不得转回。
（九）金融负债
1．金融负债的分类
本行的金融负债在初始确认时按照经济实质划分为两类：（1）以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债；（2）其他金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括为交易目的持有的金
融负债，以及本行指定的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（2）其他金融负债
其他金融负债，是指除被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债以外的金融负债。
本行根据业务性质对其他金融负债进行财务报表列报，包括央行借款、同业拆
入、客户存款、应付利息等。
2．金融负债的初始确认
当本行在成为金融工具合同工具一方时，确认一项金融负债。金融负债初始确
认时均按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初
始确认金额。
3．金融负债的后续计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本行对该类金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动均计入当期损
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益，按合同计算的利息计入利息支出。
（2）其他金融负债
其他金融负债按照摊余成本进行后续计量，按实际利率法计算确定的利息计入
利息支出，金融负债终止确认或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
4．金融负债的终止确认
金融负债义务已经履行、撤销、解除或届满时，该金融负债将被终止确认。如
果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取
代，或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确
认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
（十）金融资产和金融负债公允价值的确定
本行以主要市场的价格计量相关金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要
市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当
时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用
的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债
在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观
察输入值。本行优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价
值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属
的最低层次决定。
（十一）买入返售和卖出回购交易
本行根据协议售出资产并承诺于未来某确定日期以固定金额或者出售金额加
固定回报等方式进行回购的，已售出资产继续在资产负债表确认。出售资产所得
款项，在资产负债表中列示为“卖出回购金融资产款”。售价与回购价之间的差额在
协议期间内按实际利率法确认，计入利息支出。
本行根据协议购买资产并约定于未来某确定日期以固定金额或者购买金额加
固定回报等方式返售的，所购资产不在资产负债表内予以确认。购入资产所支付
的款项，在资产负债表中列示为“买入返售金融资产”。购入价格与返售价格之间的
差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息收入。
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（十二）长期股权投资
本行长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业
的投资。
本行对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并
且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本行直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表
决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，
还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投
资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投
资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被
投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本行的子公司。通过同一控制下的企业合并取得
的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产
账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，
应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理
方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企
业合并，属于一揽子交易的，本行将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会
计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成
本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得
股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，
冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资
成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并
的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成
本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最
终形成企业合并，属于一揽子交易的，本行将各项交易作为一项取得控制权的交
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易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新
增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权
采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购
买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综
合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投
资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权
投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投
资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；
本行对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核
算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付
的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被
投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变
动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位
净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
按照本行的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部
交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行
调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他
变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比
例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处
置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影
响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面
价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益
法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值
间的差额计入当期投资损益。
（十三）投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本行
投资性房地产主要包括已出租的建筑物及相应的土地使用权。
投资性房地产在相关的经济利益很可能流入本行，且其成本能够可靠的计量时
进行确认。与投资性房地产有关的后续支出，符合前述确认条件的计入投资性房
地产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；不符合前述确认条件的，于发生
时计入当期损益。
本行投资性房地产按成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。折旧按
预计使用年限采用直线法确定，计入当期损益。
（十四）固定资产
本行固定资产是指为经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的
非货币有形资产，包括房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
固定资产在相关的经济利益很可能流入本行，且其成本能够可靠的计量时进行
确认。与固定资产有关的后续支出，符合前述确认条件的计入固定资产成本，并
终止确认被替换部分的账面价值；不符合前述确认条件的，于发生时计入当期损
益。
本行固定资产按取得时的成本进行初始计量，取得时的成本包括购买价款、相
关税费、使该项资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、
装卸费、安装费和专业人员服务费等。固定资产按成本扣除已计提折旧和减值准
备后的净额列示。
固定资产折旧按预计使用年限采用直线法确定，计入当期损益。各类固定资产
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的预计使用年限、预计净残值率和折旧率如下：
序号 类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率（%）
1 房屋建筑物 20 5% 4.75
2 运输工具 5 0
3 电子设备 5 0
4 机具设备 5 0
5 固定资产装修 5 0
本行于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进
行复核，必要时进行调整。对于房屋建筑物以外的未使用和不需用固定资产、以
经营租赁方式租入的固定资产、已提足折旧继续使用的固定资产和按规定单独估
价作为固定资产入账的土地，本行不计提折旧。
处置固定资产时，处置收入扣除相关税费后，与账面价值的差额计入当期损益。
（十五）在建工程
在建工程成本按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以
及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后按
其性质可分别结转为固定资产、无形资产或长期待摊费用等。
（十六）无形资产
无形资产是指本行拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
本行无形资产在取得时，按实际支付的价款和相关的其他支出作为成本入账。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊
销对于使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象，至少于每年年底进行
减值测试。
（十七）长期待摊费用
本行长期待摊费用是指已经发生，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，
主要包括租赁费和以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出等。
长期待摊费用在按合同期限与受益期限孰短原则确定摊销期限，并平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余
价值全部转入当期损益。
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（十八）资产减值
除金融资产和抵债资产以外，本行资产减值按以下方法确定：
本行于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象
的，本行将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使
用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。
对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
本行用以判断资产出现减值的迹象包括：（1）资产的市价当期大幅度下跌，
其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。（2）本行经营所处的
经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变
化，从而对资产产生不利影响。（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已
经提高，导致资产可收回金额大幅度降低。（4）有证据表明资产已经陈旧过时或
者其实体已经损坏。（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）有证据表明，资产的经济绩效已经低于或者将要低于预期。（7）其他表明
资产可能已经发生减值的迹象。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
流量的现值两者之间的较高者确定。本行以单项资产为基础估计资产的可收回金
额，单项资产的可收回金额难以进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组
合为基础进行估计。
当资产的可收回金额低于其账面价值时，本行将其账面价值减记至可收回金
额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
对于因企业合并形成的商誉，其账面价值自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关
的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资
产组组合，且不大于本行确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组
组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确
认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比
较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先
抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组
组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资
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产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十九）抵债资产
抵债资产按其公允价值进行初始确认，公允价值与相关贷款本金和已确认的利
息及减值准备的差额计入当期损益。资产负债表日，抵债资产按账面价值与可变
现净值孰低计量。账面价值高于可变现净值的，差额计入当期损益，同时计提抵
债资产跌价准备。
（二十）职工薪酬
职工薪酬，指本行为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关
支出。
本行职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利等。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、医疗、生育及工伤保险、住
房公积金、工会经费及教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的
短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。离职后福
利主要包括基本养老保险费、失业保险、企业年金计划及除此之外的对特定人员
支付的补充退休福利等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设
定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提
供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益
或相关资产成本。此外，本行对于2001年改制转入的员工制定了补充退休福利计
划，本行根据精算结果确认本行的负债，相关精算利得或损失计入其他综合收益，
并且在后续会计期间不转回至损益，过去服务成本会在对计划做出修订的期间计
入当期损益。净利息是通过将期初的折现率应用于设定收益计划净负债来计算净
利息。
职工劳动合同到期之前本行解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁
减而提出给予补偿的建议，如果本行已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自
愿裁减建议并即将实施，同时本行不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议
的，本行确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本行将自职工停止提供
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服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符
合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本行于资产负债表日对折
现额进行复核，相关变动计入当期损益。
（二十一）预计负债
因未决诉讼、重组以及亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利
益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏
损，不确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进
行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。本行于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行
调整以反映当前最佳估计数。
（二十二）收入和支出的确认
1．利息收入和支出
利息收入和支出，按实际利率法计算，并计入当期损益。实际利率与合同利率
差异较小的，也可按合同利率计算。
实际利率法，是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期
利息收入或利息支出的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续
期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账
面价值所使用的利率。在确定实际利率时，本行在考虑金融资产或金融负债所有
合同条款的基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信用损失。
2．手续费及佣金收入
本行手续费及佣金收入在有关服务已提供且收取的金额可以合理地估算时确
认。其中，通过在一定期间内提供服务收取的手续费及佣金在服务期间内按权责
发生制确认；其他手续费及佣金在相关服务已提供或完成时确认。
（二十三）政府补助
政府补助是指本行从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作
为所有者投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以
确认。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相
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关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；与收益相关的政府补助，是指除了与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性
资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分
配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失
的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发
生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益
账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（二十四）所得税
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税包括当期所得税和递延所得
税。本行将与企业合并有关的递延所得税计入商誉，与直接计入所有者权益的交
易或者事项相关的所得税计入其他综合收益和所有者权益，其他所得税均作为所
得税费用或收益计入当期损益。
1．当期所得税
当期所得税，是本行和子公司分别按照应纳税所得额和适用税率确定的当期应
交所得税金额，应纳税所得额系根据有关税法规定，对当期税前会计利润进行相
应调整后计算得出的金额。
本行对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的
预期应交纳或返还的所得税金额计量。
2．递延所得税资产和递延所得税负债
资产负债表日，本行逐项分析资产和负债项目（包括未作为资产和负债确认但
按照税法规定可以确定其计税基础的项目）的计税基础，根据资产和负债项目账
面价值与计税基础之间的暂时性差异，按照暂时性差异预期转回期间适用税率，
采用资产负债表债务法确认递延所得税资产和递延所得税负债。
本行以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可
抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到
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未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当
减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的
金额予以转回。
（二十五）租赁
本行在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有
权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
1．本行作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当
期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2．本行作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额
较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收
入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当
期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
3．本行作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发
生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额
扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租
金于实际发生时计入当期损益。
4．本行作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费
用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁
款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租
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金于实际发生时计入当期损益。
（二十六）受托业务
本行以被任命者、受托人或代理人等受托身份进行活动时，包括委托贷款、委
托投资和代理理财业务等，由委托活动所产生的资产以及将该资产偿还给客户的
保证责任未包括在本行资产负债表内。
（二十七）或有负债
或有负债是指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定
事项的发生或不发生予以证实。或有负债也可能是由于过去事项而产生的现时义
务，但履行该义务不是很可能导致经济利益的流出或经济利益的流出不能可靠计
量。
或有负债不在资产负债表内确认，仅在附注或有事项及承诺事项中加以披露。
如情况发生变化，使得该事项很可能导致经济利益的流出且金额能够可靠计量时，
将其确认为预计负债。
（二十八）重要会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调
整。
1．在执行本行的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的
金额具有重大影响的判断：
（1）金融资产的分类：管理层需要就金融资产的分类作出重大判断，不同的
分类会影响会计核算方法及本行的财务状况。
（2）经营租赁：本行就部分房产签订了租赁合同。本行认为，根据租赁合同
的条款，本行保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营
租赁处理。
2．以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键
来源，可能会导致下一会计年度资产和负债账面金额重大调整：
（1）贷款和应收款项、持有至到期投资减值：除对已经识别的减值贷款和应
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收款、持有至到期投资单独进行减值损失评估外，本行定期对金融资产组合的减
值损失情况进行评估。对于由单项测试中未发现现金流减少的贷款和应收款、持
有至到期投资，应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。本行对于金融资产组合是否存在预计未来现金流减少的减值迹象进行判断，
以确定是否需要计提贷款减值准备。导致预计现金流减少的减值迹象包括该金融
资产组合中借款人的还款能力发生恶化，或借款人所处的经济环境发生不利变化
导致该金融资产组合的借款人出现违约。基于具有类似信用风险特征的金融资产
组合所发生损失的历史经验，本行对存在减值迹象的金融资产组合做出减值估计。
对用于估测预计未来现金流的发生时间与金额时所使用的方法与假设，本行会定
期评估以降低贷款减值实际损失与估计损失之间的差异。
（2）可供出售金融资产的减值：本行遵循《企业会计准则第22号—金融工具
确认和计量》确定可供出售金融资产是否发生减值。减值确定在很大程度上依赖
于管理层判断。在进行判断的过程中，本行需评估该项投资的公允价值低于成本
的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、
技术变革、信用评级、违约率、损失覆盖率和对手方的风险。
（3）金融工具的公允价值：本行对没有活跃交易市场的金融工具，使用了估
值技术确定其公允价值。本行使用的估值技术包括现金流量折现法等。估值技术
的使用需要本行对如信用风险（包括交易双方）、市场利率波动性及相关性等因
素进行估计。就上述因素所作出的假设若发生变动，金融工具公允价值的评估将
受到影响。
（4）所得税：在计提所得税时本行需要进行大量的估计工作，有部分交易其
最终的税务处理和计算存在一定的不确定性，尤其是部分项目是否在税前列支需
政府主管机关审批。如果这些税务事项的最终的认定结果与最初的入账金额存在
差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税、递延所得税及应交所得税负
债、递延所得税资产、递延所得税负债产生影响。
（5）递延所得税资产：本行以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在资产负债表
日，本行对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产，则减记递延所得税资产的账面价
值。因此，本行需要根据相关的税收法规，对相关交易的税务处理作出重大判断，
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并对是否能获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的可能性作出重大
估计。
（二十九）报告期内主要会计政策变更
2014年，财政部相继修订和发布了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、
《企业会计准则第9号——职工薪酬》等八项具体的会计准则，2014年7月23日，发
布《财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决定》（中华人民共和国财政
部令第76号）。
根据上述会计准则的执行要求和实施范围规定，经第五届董事会第三次会议
研究，决定自2014年7月1号起，按照上述要求变更本行会计政策，对于上述准则的
变化采用追溯调整法进行调整，并对比较期间相关项目及其金额做出相应调整。
上述会计政策变更影响如下：
单位：千元
2013 年 12 月 31 日
2013 年 1 月 1 日
受影响的项目 （2013 年 1-12 月）
调整前 调整金额 调整后 调整前 调整金额 调整后
资产合计 76,006,018 38,214 76,044,232 73,372,660 37,338 73,409,998
其中：可供出售金融资产 5,143,053 4,350 5,147,403 5,998,545 4,350 6,002,895
长期股权投资 145,737 -4,350 141,387 133,699 -4,350 129,349
递延所得税资产 348,844 38,214 387,058 231,839 37,338 269,177
负债合计 70,181,124 152,857 70,333,981 68,201,398 149,352 68,350,750
其中：应付职工薪酬 26,264 152,857 179,120 18,656 149,352 168,008
所有者权益合计 5,824,893 -114,642 5,710,251 5,171,262 -112,014 5,059,248
其中：资本公积 -208,529 208,529 - -1,623 1,623 -
其他综合收益 -208,529 -208,529 - -1,623 -1,623
盈余公积 1,569,785 -11,464 1,558,321 1,472,202 -11,201 1,461,000
未分配利润 1,981,151 -103,178 1,877,972 1,759,640 -100,813 1,658,827
利润总额 1,234,171 -3,505 1,230,667
其中：业务及管理费 701,810 3,505 705,315
所得税费用 204,386 -876 203,510
净利润 1,029,785 -2,628 1,027,157
注：①在2014年以前，本行对于被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，确认为长期股权投资。
根据修订的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，对上述权益性投资应适用于《企业
会计准则第22号—金融工具确认和计量》。本行对该项会计政策变更采用追溯调整法，2014
年比较报表已重新表述，2013年资产负债表调减长期股权投资4,350千元，调增可供出售金融
资产4,350千元。
②在2014年以前，本行对于给2001年改制转入的员工退休后支付的补充退休福利于实际
支付的期间核算为当期损益。根据修订的《企业会计准则第9号—职工薪酬》规定，该项补充
退休福利应作为设定收益计划根据精算结果确认为本行的负债，相关精算利得或损失计入其
他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，过去服务成本会在对计划做出修订的期间
计入当期损益。本行对该项会计政策变更采用追溯调整法，2014年比较报表已重新表述，2013
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十一节 财务会计信息
年资产负债表调增应付职工薪酬152,857千元，调减期初未分配利润100,813千元，盈余公积
11,464千元，所得税费用876千元，调增本期业务及管理费3,505千元，递延所得税资产38,214
千元。
③本行在本财务报表中采用了2014年修订的《企业会计准则第30号—财务报表列报》。
该准则修订要求在利润表中列示其他综合收益各项目分别扣除所得税影响后的净额，并将其
他综合收益进一步划分为“以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目”和“以后
会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目”列报。要求在所有者权益
变动表中单独列示综合收益总额、归属于母公司股东的综合收益总额、归属于少数股东的综
合收益总额。本行应用了上述修订，本财务报表中的利润表、股东权益变动表已经根据相关
要求进行了列报。此外，本行将原计入权益类“资本公积”科目核算的其他综合收益变更为
直接在权益类“其他综合收益”科目核算，2014年比较报表已重新表述，2013年资产负债表
调增资本公积208,529千元，调减其他综合收益208,529千元，资产总额无影响。
④财政部新颁布或修订的下列准则包括：《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修
订）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、《企业会计准则第39号——公
允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他
主体中权益的披露》。本行应用了相关新增及修订的内容，并认为准则的采用未对本财务报
表产生重大影响。
（三十）本行适用的税项及税率
1．主要税种及税率
税种 计税依据 税率
营业税 应税营业收入 3%或 5%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5%或 7%
教育费附加 实际缴纳的流转税 4%或 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%或 15%
本行（除句容苏南村镇银行）的营业税按金融业务收入的3%，其他业务收入
的5%计缴。句容苏南村镇银行的营业税按贷款利息收入的3%，其他收入的5%计缴。
由本行及控股子公司向其所在地的税务机关缴纳。
2．税收优惠及批文
根据财税〔2011〕58号、国家税务总局公告2012年第12号、四川省国家税务局
公告2012年第7号，国家发展和改革委员会《西部地区鼓励类产业目录》（国家发
展和改革委员会令2014年第15号），宣汉诚民村镇银行有限责任公司、双流诚民村
镇银行有限责任公司在目录范围内，因此享受西部大开发15%企业所得税税率优
惠。
根据财政部、国家税务总局《关于农村金融有关税收政策的通知》（财税〔2010〕
4号）的规定，本行及控股子公司自2009年1月1日至2011年12月31日，金融业务收
入营业税率为3%。依据财政部、国家税务总局《关于延长农村金融机构营业税政
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策执行期限的通知》（财税〔2011〕101号），本政策的执行期限延长至2015年12
月31日。
根据财政部、国家税务总局《关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前
扣除政策的通知》（财税〔2012〕5号）、《关于金融企业涉农贷款和中小企业贷
款损失准备金税前扣除有关问题的通知》（财税〔2015〕3号）规定，宣汉诚民村
镇银行有限责任公司、双流诚民村镇银行有限责任公司自2013年1月1日起至2015
年12月31日止，兴化苏南村镇银行股份有限公司自2014年1月1日起至2014年12月31
日止，涉农贷款和中小企业贷款进行风险分类后,按照关注类2%、次级类25%、可
疑类50%、损失类100%计提的贷款损失专项准备金，准予在计算应纳税所得额时扣
除。
（三十一）企业合并及合并财务报表
通过设立或投资等方式取得的子公司基本情况
子公司 组织机 注册资 本行持 表决权 实际投资 是否
注册地 经营范围
名称 构代码 本 股比例 比例 额（万元） 合并
吸收公众存款；发放短期、中期
和长期贷款；办理国内结算；办
宣汉诚 四川省
理票据承兑与贴现；代理发行、
民村镇 宣汉县 人 民币
6804076 代理兑付、承销政府债券；买卖
银行有 东乡镇 2,000 万 52.50% 52.50% 1,050 是
1-2 政府债券、金融债券；从事同业
限责任 石岭大 元
拆借；代理收付款项及代理保险
公司 道 337 号
业务；经银行业监督管理机构批
准的其他业务。
吸收公众存款；发放短期、中期
四川省
和长期贷款；办理国内结算；办
双流诚 成都市
理票据承兑与贴现；从事银行卡
民村镇 双流县 人 民币
6818448 业务；代理发行、代理兑付、承
银行有 东升街 8,100 万 51.98% 51.98% 4,210 是
5-7 销、买卖政府债券；保函业务；
限责任 道藏卫 元
代理收付款项及代理保险业务；
公司 路南二
代理委托存贷款业务；经银行业
段 100 号
监督管理机构批准的其他业务。
吸收公众存款；发放短期、中期
和长期贷款；办理国内结算；办
句容苏
理票据承兑与贴现；代理发行、
南村镇 句容市 人 民币
5558761 代理兑付、承销政府债券；买卖
银行股 华阳路 12,500 52.00% 52.00% 6,500 是
8-8 政府债券、金融债券；从事同业
份有限 11 号 万元
拆借；从事贷借卡业务；代理收
公司
付款项及；经银行业监督管理机
构批准的其他业务。
兴 化 苏 5677516 兴化市 吸收公众存款；发放短期、中期 人 民币
51.00% 51.00% 5,100 是
南 村 镇 7-3 长安南 和长期贷款；办理国内结算；办 10,000
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银行股 路 1-1 号 理票据承兑与贴现；代理发行、万元
份有限 代理兑付、承销政府债券；买卖
公司 政府债券、金融债券；从事同业
拆借；从事贷借卡业务；代理收
付款项及；经银行业监督管理机
构批准的其他业务。
吸收公众存款；发放短期、中期
和长期贷款；办理国内结算；办
海口苏
海南省 理票据承兑与贴现；代理发行、
南村镇 人 民币
5624410 海口市 代理兑付、承销政府债券；买卖
银行股 10,000 52.00% 52.00% 5,538 是
7-8 金盘路 政府债券、金融债券；从事同业
份有限 万元
29 号 拆借；从事贷借卡业务；代理收
公司
付款项及；经银行业监督管理机
构批准的其他业务。
宣汉诚民村镇银行有限责任公司成立于2008年9月，2008年10月开始对外营业；
双流诚民村镇银行有限责任公司成立于2009年1月，2009年1月开始对外营业；句容
苏南村镇银行股份有限公司成立于2010年5月，2010年5月开始对外营业；海口苏南
村镇银行股份有限公司成立于2010年12月，2010年12月开始对外营业；兴化苏南村
镇银行股份有限公司成立于2010年12月，2011年3月开始对外营业。
本行无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
报告期内未发生企业合并行为，无通过企业合并取得的子公司，亦不存在丧失控
制权减少合并的子公司情形。
四、分部信息
出于管理目的，根据产品和服务划分成业务单元，本行有如下四个报告分部：
公司银行分部提供对公客户的服务，包括对公贷款，开立票据，贸易融资，
对公存款业务以及汇款业务等。
个人银行分部提供对私客户的银行服务，包括零售贷款，储蓄存款业务，信用
卡业务及汇款业务等。
资金分部包括交易性金融工具，债券投资，回购及返售业务，以及同业拆借业
务等。
其他业务指除公司业务、个人业务及资金业务外其他自身不形成可单独报告的
分部，或未能合理分配的资产、负债、收入和支出。
分部间的转移价格按同业间市场利率水平确定，费用根据受益情况在不同分部
间进行分配。
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1. 2015年度业务分部信息
单位：千元
项目 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计
净利差（外部） 2,067,093 -736,636 1,040,086 - 2,370,543
净利差（内部） -340,753 646,398 -305,645 - -
利息收入净额 1,726,340 -90,238 734,441 - 2,370,543
手续费收入净额 53,859 - - - 53,859
投资净收益 - - 7,898 21,135 29,033
其他业务收入 - - - 18,016 18,016
其他业务支出 - - 6,382 5,256 11,637
公允价值变动收益 - - 15,787 - 15,787
汇兑收益 17,062 - - - 17,062
营业税金及附加 108,190 13,322 - 1,081 122,592
业务及管理费 538,756 27,050 225,346 - 791,152
资产减值损失 651,280 20,263 16,000 4,023 691,565
营业利润 499,037 -150,873 510,398 28,792 887,354
营业外收入 6,157 1,124 - 8,799 16,080
营业外支出 2,999 - - 894 3,893
税前利润 502,194 -149,749 510,398 36,697 899,540
资产总额 50,774,577 12,022,883 27,601,275 79,673 90,478,408
负债总额 32,166,619 37,955,575 12,380,558 461,486 82,964,237
补充信息
1、折旧和摊销费用 91,799 4,609 - 5,256 101,663
2、资本性支出 246,121 12,357 102,946 - 361,425
2. 2014年业务分部信息
单位：千元
项目 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计
净利差（外部） 2,401,538 -575,495 426,681 - 2,252,724
净利差（内部） -498,938 828,601 -329,663 - -
利息收入净额 1,902,601 253,105 97,018 - 2,252,724
手续费收入净额 55,619 - - - 55,619
投资净收益 - - 3,676 20,516 24,192
其他业务收入 27 - - 17,153 17,180
其他业务支出 - - - 15,305 15,305
公允价值变动收益 - - - - -
汇兑收益 12,490 - - - 12,490
营业税金及附加 101,651 9,964 - 936 112,551
业务及管理费 713,165 91,593 35,109 9,470 849,337
资产减值损失 481,257 40,842 - 2,459 524,558
营业利润 674,664 110,707 61,909 13,175 860,455
营业外收入 15,226 - - 88,378 103,604
营业外支出 3,124 - - 2,409 5,533
税前利润 686,766 110,707 61,909 99,144 958,526
资产总额 50,604,600 10,363,965 22,532,945 84,932 83,586,442
负债总额 33,531,434 31,180,175 11,913,729 413,625 77,038,963
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十一节 财务会计信息
补充信息
1、折旧和摊销费用 74,576 9,578 - 5,277 89,431
2、资本性支出 159,764 20,519 7,865 - 188,148
3. 2013年度业务分部信息
单位：千元
项目 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计
净利差（外部） 2,533,748 -603,654 246,546 - 2,176,640
净利差（内部） -290,563 747,223 -456,660 - -
利息收入净额 2,243,185 143,570 -210,114 - 2,176,640
手续费收入净额 64,111 - - - 64,111
投资净收益 - - - 19,630 19,630
其他业务收入 - - - 17,840 17,840
其他业务支出 - - - 3,059 3,059
公允价值变动收益 - - - - -
汇兑收益 10,364 - - - 10,364
营业税金及附加 104,976 7,292 - 999 113,267
业务及管理费 593,958 37,429 64,271 9,657 705,315
资产减值损失 254,165 24,550 - 922 279,637
营业利润 1,364,560 74,299 -274,385 22,834 1,187,308
营业外收入 11,601 - - 37,439 49,040
营业外支出 4,035 - - 1,646 5,681
税前利润 1,372,127 74,299 -274,385 58,627 1,230,667
资产总额 47,945,164 8,313,666 19,694,710 90,691 76,044,232
负债总额 31,975,172 27,446,374 10,629,187 283,248 70,333,981
补充信息 -
1、折旧和摊销费用 69,333 4,295 - 8,517 82,145
2、资本性支出 143,944 8,917 - - 152,861
五、本行主要资产
（一）现金及存放央行款项
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
库存现金 721,670 534,631 427,574
存放中央银行法定存款准备金 8,137,080 9,854,904 10,097,368
存放中央银行超额存款准备金 4,281,711 2,519,008 1,726,594
存放中央银行的其他款项 269,706 18,515 20,668
合计 13,410,167 12,927,057 12,272,204
（1）存放中央银行法定存款准备金系指本行按照规定向中国人民银行缴存的
存款准备金，包括人民币存款准备金和外币存款准备金，该准备金不能用于日常
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业务，未经中国人民银行批准不得动用。
2015年12月31日、2014年12月31日和2013年12月31日本行的人民币存款准备金缴
存比率分别为12.5%、16%、18%，外币存款准备金缴存比率均为5%。
（2）存放中央银行超额准备金系指本行存放于中国人民银行用于清算的超额
准备金。
（3）存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款。缴存央行财政性
存款系指本行按规定向中国人民银行缴存的财政存款，包括本行代办的中央预算
收入、地方金库存款等。中国人民银行对境内机构缴存的财政性存款不计付利息。
（二）存放同业款项
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
存放境内银行 565,226 870,762 2,600,145
存放境内其他金融机构 336,889 -
存放境外银行 319,010 125,315 205,394
存放境外其他金融机构 - - -
减：减值准备 - - -
合计 1,221,125 996,078 2,805,539
（三）拆出资金
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
拆放境内银行同业款项 - 110,397 -
减：减值准备
合计 - 110,397 -
（四）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
政府债券 20,548
政策性银行债券 861,307
企业债券 429,114
合计 1,310,968
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（五）买入返售金融资产
1．按交易对方类别
单位：千元
交易对方类别 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
银行同业 - 1,849,000 1,548,900
其他金融机构
合计 - 1,849,000 1,548,900
2．按担保物类别
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
债券 - 1,849,000 1,548,900
减：减值准备 - -
合计 - 1,849,000 1,548,900
（六）应收利息
1. 应收利息按项目列示
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
债券应收利息 265,174 206,730 170,072
贷款及垫款应收利息 94,380 100,317 93,425
买入返售金融资产应收利息 - 187 2,609
存放同业款项应收利息 14,322 6,053 24,472
拆放同业款项应收利息 - - -
资产管理计划应收利息 33,275
减：减值准备 - - -
合计 407,150 313,287 290,578
2．应收利息增减变动情况
单位：千元
期间 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
期初余额 313,287 290,578 280,007
本期增加 4,071,749 3,679,919 3,459,358
本期收回 3,977,885 3,657,210 3,448,787
期末余额 407,150 313,287 290,578
报告期内，本行未对应收利息计提坏账准备。
本行对不良贷款的应收利息，将其与贷款本金一起转入“已减值贷款—本金”科
目中核算，会计期末对该应收利息与不良贷款本金一起进行单项减值测试，并根
据测试结果计提坏账准备。
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（七）其他流动资产
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
其他流动资产 29,351 - -
合计 29,351 - -
其他流动资产系本行预付的与首次公开发行股票相关的保荐费等发行费用。
（八）发放贷款和垫款
1．按个人和公司的分布情况
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
公司贷款和垫款 45,393,908 44,749,828 41,464,282
其中：普通贷款 36,556,952 36,641,212 35,664,456
垫款 30,526 47,816 1,948
贴现 8,806,430 8,060,800 5,797,878
个人贷款和垫款 4,462,661 3,642,031 2,764,792
贷款和垫款总额 49,856,568 48,391,859 44,229,074
减：贷款损失准备 1,836,874 1,591,026 1,249,396
贷款和垫款账面价值 48,019,694 46,800,833 42,979,679
2．公司贷款和垫款的行业分布情况
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例
农、林、牧、渔业 580,874 1.28 603,606 1.35 512,891 1.24
采矿业 1,200 - - - 3,200 0.01
制造业 25,602,711 56.41 26,234,717 58.63 25,629,213 61.81
电力、燃气及水的生产和供应业 421,800 0.93 535,500 1.20 332,400 0.8
建筑业 1,732,584 3.82 1,632,094 3.65 1,601,096 3.86
交通运输、仓储和邮政业 284,693 0.63 235,000 0.53 221,454 0.53
信息传输、计算机服务和软件业 125,692 0.28 122,600 0.27 122,000 0.29
批发和零售业 3,688,187 8.12 3,586,266 8.01 3,846,353 9.28
住宿和餐饮业 269,013 0.59 280,308 0.63 260,700 0.63
金融业 - - 70,000 0.16 - -
房地产业 479,488 1.06 505,492 1.13 440,945 1.06
租赁和商务服务业 2,480,300 5.46 1,841,282 4.11 1,498,012 3.61
科学研究、技术服务和地质勘查业 4,500 0.01 4,500 0.01 29,000 0.07
水利、环境和公共设施管理业 601,500 1.33 793,500 1.77 895,000 2.16
居民服务和其他服务业 62,935 0.14 44,937 0.10 60,100 0.14
教育、文体、卫生及公共管理等 252,000 0.56 199,227 0.45 214,040 0.52
贴现 8,806,430 19.40 8,060,800 18.01 5,797,878 13.98
公司贷款和垫款总额 45,393,907 100 44,749,828 100 41,464,282 100
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3.个人贷款分类
单位：千元
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目 比例 比例 比例
金额 金额 金额
（%） （%） （%）
按揭 569,475 12.76 506,557 13.91 405,783 14.68
经营 3,165,309 70.93 2,442,985 67.08 1,987,194 71.87
农业 76,168 1.71 161,242 4.43 107,454 3.89
消费 651,708 14.60 531,247 14.59 264,360 9.56
助学 - - - - - -
合计 4,462,661 100 3,642,031 100 2,764,792 100
4．贴现按票据类别的分布情况
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
银行承兑汇票 8,806,430 8,060,800 5,797,878
商业承兑汇票 - - -
合计 8,806,430 8,060,800 5,797,878
5．贷款和垫款的地区分布情况
单位：千元
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
地区 比例 比例 比例
金额 金额 金额
（%） （%） （%）
江苏省 46,211,459 92.69 44,637,290 92.24 41,242,884 93.25
其中：江阴市 43,709,957 87.67 42,075,988 86.95 39,017,900 88.22
安徽省 1,379,979 2.77 1,349,858 2.79 1,133,494 2.56
四川省 902,777 1.81 944,170 1.95 732,251 1.66
贵州省 413,720 0.83 406,978 0.84 316,640 0.72
海南省 948,633 1.90 1,053,563 2.18 803,805 1.82
贷款及垫款总额 49,856,568 100 48,391,859 100 44,229,074 100
减：贷款减值准备 1,836,874 1,591,026 1,249,396
贷款和垫款净额 48,019,694 46,800,833 42,979,679
6．贷款和垫款的担保方式分布情况
单位：千元
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目 比例 比例 比例
金额 金额 金额
（%） （%） （%）
信用贷款 563,458 1.13 81,664 0.17 97,101 0.22
保证担保贷款 21,318,384 42.76 22,888,142 47.30 23,318,622 52.72
抵押贷款 18,131,157 36.37 16,376,669 33.84 14,197,722 32.10
质押贷款 1,037,138 2.08 984,584 2.03 817,752 1.85
银行承兑汇票贴现 8,806,430 17.66 8,060,800 16.66 5,797,878 13.11
贷款和垫款总额 49,856,568 100 48,391,859 100 44,229,074 100
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减：贷款减值准备 1,836,874 1,591,026 1,249,396
贷款和垫款净额 48,019,694 46,800,833 42,979,679
7．逾期贷款的担保方式和逾期期限分布情况
单位：千元
2015.12.31
项目 逾期 1 至 90 逾期 90 至 360 逾期 360 天至 3 逾期 3 年以
合计
天（含 90 天） 天（含 360 天） 年（含 3 年） 上
信用贷款 1,230 529 515 119 2,392
保证担保贷款 135,497 312,272 172,284 17,480 637,533
抵押贷款 133,555 319,381 173,334 1,012 627,283
质押贷款
逾期贷款合计 270,282 632,182 346,133 18,611 1,267,208
2014.12.31
项目 逾期 1 至 90 逾期 90 至 360 逾期 360 天至 3 逾期 3 年以
合计
天（含 90 天） 天（含 360 天） 年（含 3 年） 上
信用贷款 - 529 414 839 1,782
保证担保贷款 181,834 246,217 80,941 1,198 510,190
抵押贷款 285,176 200,186 15,106 1,012 501,480
质押贷款 4,998 - - - 4,998
逾期贷款合计 472,008 446,932 96,460 3,049 1,018,450
2013.12.31
项目 逾期 1 至 90 天 逾期 90 至 360 天 逾期 1 年至 3 逾期 3 年
合计
（含 90 天） （含 360 天） 年（含 3 年） 以上
信用贷款 129 2,272 2,401
保证担保贷款 96,722 31,224 28,595 936 157,476
抵押贷款 25,448 56,652 87,224 512 169,836
质押贷款 -
逾期贷款合计 122,170 88,005 118,092 1,447 329,714
8．贷款损失准备
单位：千元
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
单项 组合 合计 单项 组合 合计 单项 组合 合计
期初余额 365,449 1,225,577 1,591,026 151,386 1,098,010 1,249,396 125,108 1,117,441 1,242,549
本期计提 477,000 196,573 673,573 382,220 138,513 520,733 192,752 86,124 278,877
己减值贷款转回 - - - - -
本期核销 455,990 425 456,415 188,572 10,994 199,566 150,370 105,435 255,805
收回原转销贷款和垫
30,765 - 30,765 60,519 - 60,519 2,978 - 2,978
款导致的转回
贷款和垫款因折现价
4,222 - 4,222 1,899 - 1,899 41 - 41
值上升导致转回
折算差额及其他转出 - 2,146 2,146 -38,205 48 -38,157 -19,041 -120 -19,161
1-1-290
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十一节 财务会计信息
期末余额 413,002 1,423,872 1,836,874 365,449 1,225,577 1,591,026 151,386 1,098,010 1,249,396
（九）可供出售金融资产
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
债务工具 10,275,900 10,430,369 5,143,053
债务工具的摊余成本 9,891,716 10,392,595 5,426,237
政府债券 6,189,213 8,575,719 5,094,065
企业债券 1,112,306 241,378 242,218
金融债券 1,990,243 1,575,499 89,954
同业存单 599,954 -
累计计入其他综合收益的公允价值
384,184 37,774 -283,184
变动金额
政府债券 296,852 17,406 -272,680
企业债券 8,699 635 -8,894
金融债券 78,786 19,733 -1,610
同业存单 -153 -
权益性工具 2,504,350 254,350 54,352
理财产品 1,950,000 250,000 50,002
资产管理计划 550,000
权益性投资 4,350 4,350 4,350
可供出售金融资产合计 12,780,250 10,684,719 5,197,405
减：资产减值准备
可供出售金融资产净额 12,780,250 10,684,719 5,197,405
注：1、可供出售金融资产调整事项详见本节“三、主要会计政策和会计估计（二十九）
报告期内主要会计政策变更”。
2、本行将理财产品从应收款项类投资重分类至可供出售金融资产进行核算和列报，同时
对相关利息收入、递延所得税资产、营业税金及附加、所得税费用等进行调整，并对比较财
务报表进行了追溯调整；合并及母公司报表中可供出售出售金融资产2014年12月31日调增
250,000千元，应收款项类投资2014年12月31日调减249,994千元，应收利息2014年12月31日
调减746千元；同样原因导致合并及母公司中报表中可供出售金融资产2013年末调增50,002千
元，应收款项类投资2013年末调减50,002千元。
报告期内本行无将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况。
可供出售金融资产期末不存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。
（十）持有至到期投资
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
国债 7,218,439 8,032,892 9,271,076
地方政府债 379,821
企业债券 962,372 319,837 349,946
金融债券 1,875,147 119,991 -
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持有至到期投资合计 10,435,778 8,472,719 9,621,022
减：资产减值准备 19,200 3,200
持有至到期投资净额 10,416,578 8,469,519 9,621,022
2015年12月31日，本行持有至到期投资减值准备按企业债券（包含城投债）期
末面值的2%计提减值准备；2014年12月31日本行按城投债券期末余额的1%计提减
值准备。
（十一）应收款项类投资
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
资产管理计划 1,200,000 - -
应收款项类投资合计 1,200,000 - -
减：资产减值准备
应收款项类投资净额 1,200,000 - -
注：本行将理财产品从应收款项类投资重分类至可供出售金融资产进行核算和列报，
同时对相关利息收入、递延所得税资产、营业税金及附加、所得税费用等进行调整，并
对比较财务报表进行了追溯调整。
（十二）长期股权投资
1．本行合并报表长期股权投资情况：
单位：千元
核算 初始投 本期 持股 本期
被投资单位名称 2014.12.31 2015.12.31
方法 资成本 增加 比例 分红
靖江农村商业银行 权益法 86,625 154,477 13,568 168,045 9.90% 7,425
合计 86,625 154,477 13,568 168,045 7,425
注：长期股权投资调整事项详见本节“三、主要会计政策和会计估计（二十九）报告期
内主要会计政策变更。”
本行持有靖江农村商业银行股份有限公司9.9%的股权，并于2009年10月开始已
实际向其派驻董事，能够对其经营产生重大影响，故对其采用权益法核算。
本行对江苏省农村信用社联合社及中国银联股份有限公司的股权投资占被投
资方的投资比例均微小。按照新会计准则的规定，于 2014 年 7 月 1 日调整为可供
出售金融资产。
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2．母公司长期股权投资情况：
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
江苏靖江农村商业银行股份有限公司 168,045 154,477 141,387
宣汉诚民村镇银行有限责任公司 10,500 10,500 10,500
双流诚民村镇银行有限责任公司 42,100 42,100 42,100
句容苏南村镇银行股份有限公司 65,000 65,000 65,000
兴化苏南村镇银行股份有限公司 51,000 51,000 51,000
海口苏南村镇银行股份有限公司 55,380 55,380 55,380
合计 392,025 378,457 365,367
初始投 本期 持股 本期
被投资单位名称 核算方法 2014.12.31 2015.12.31
资成本 增加 比例 分红
靖江农村商业银行 权益法 86,625 154,477 13,568 168,045 9.90% 7,425
宣汉诚民村镇银行 成本法 10,500 10,500 10,500 52.50%
双流诚民村镇银行 成本法 42,100 42,100 42,100 51.98% 2,526
句容苏南村镇银行 成本法 65,000 65,000 65,000 52.00%
兴化苏南村镇银行 成本法 51,000 51,000 51,000 51.00%
海口苏南村镇银行 成本法 55,380 55,380 55,380 52.00% 6,500
合计 310,605 378,457 13,568 392,025 16,451
（十三）投资性房地产
单位：千元
2015 年度
项目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
账面原值 111,110 111,110
其中：房屋建筑物 107,941 107,941
土地使用权 3,169 3,169
累计折旧和累计摊销 26,208 5,256 31,464
其中：房屋建筑物 25,544 5,177 30,721
土地使用权 664 79
投资性房地产账面净值 84,902 5,256 79,646
其中：房屋建筑物 82,397 5,177 77,220
土地使用权 2,505 79 2,426
投资性房地产减值准备 - -
其中：房屋建筑物 - -
土地使用权 - -
投资性房地产账面价值 84,902 5,256 79,646
其中：房屋建筑物 82,397 5,177 77,220
土地使用权 2,505 79 2,426
项目 2014 年
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期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
账面原值 111,110 - - 111,110
其中：房屋建筑物 107,941 - - 107,941
土地使用权 3,169 - - 3,169
累计折旧和累计摊销 20,948 5,260 - 26,208
其中：房屋建筑物 20,363 5,181 - 25,544
土地使用权 585 79 -
投资性房地产账面净值 - - - -
其中：房屋建筑物 - - -
土地使用权 - - - -
投资性房地产减值准备 - - - -
其中：房屋建筑物 - - - -
土地使用权 - - - -
投资性房地产账面价值 90,162 -5,260 - 84,902
其中：房屋建筑物 87,578 -5,181 - 82,397
土地使用权 2,584 -79 - 2,504
2013 年
项目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
账面原值 - 111,110 - 111,110
其中：房屋建筑物 - 107,941 - 107,941
土地使用权 - 3,169 - 3,169
累计折旧和累计摊销 - 20,948 - 20,948
其中：房屋建筑物 - 20,363 - 20,363
土地使用权 - 585 -
投资性房地产账面净值 - - - -
其中：房屋建筑物 - - - -
土地使用权 - - - -
投资性房地产减值准备 - - - -
其中：房屋建筑物 - - - -
土地使用权 - - - -
投资性房地产账面价值 - 90,162 - 90,162
其中：房屋建筑物 - 87,578 - 87,578
土地使用权 - 2,584 - 2,584
根据本行目前的经营情况及未来规划安排，本行银信广场预计未来五年内不
会用于自主办公，改为以出租目的为主，自 2013 年始转为投资性房地产核算。
本行投资性房地产按成本模式计量。
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（十四）固定资产
1. 本行固定资产情况
单位：千元
2015 年度
类别
期初余额 本期增加 本期减少/转出 期末余额
固定资产原值 806,279 142,245 12,823 935,701
其中：房屋建筑物 539,253 102,104 - 641,358
运输工具 22,880 29,830 12,218 40,492
电子设备 74,856 1,869 216 76,509
机具设备 140,677 7,254 126 147,805
装修费 28,613 1,187 263 29,537
累计折旧 320,037 65,376 12,614 372,798
其中：房屋建筑物 169,769 25,852 - 195,621
运输工具 16,427 28,646 12,194 32,879
电子设备 16,306 4,584 209 20,681
机具设备 96,117 3,578 84 99,611
装修费 21,418 2,716 127 24,007
固定资产净值 486,242 76,869 209 562,903
其中：房屋建筑物 369,485 445,737
运输工具 6,453 7,613
电子设备 58,550 55,829
机具设备 44,560 48,194
装修费 7,195 5,530
在建工程 114,225 170,574 144,983 139,815
合计 600,467 247,443 145,193 702,718
2014 年度
类别
期初余额 本期增加 本期减少/转出 期末余额
固定资产原值 730,551 82,011 6,283 806,279
其中：房屋建筑物 527,279 16,894 4,919 539,254
运输工具 21,640 2,604 1,364 22,880
电子设备 23,599 51,257 - 74,856
机具设备 133,338 7,339 - 140,677
装修费 24,695 3,918 - 28,613
累计折旧 264,097 60,738 4,799 320,036
其中：房屋建筑物 148,417 24,881 3,529 169,769
运输工具 12,920 3,527 21 16,427
电子设备 13,391 4,163 1,248 16,306
机具设备 70,185 25,932 - 96,117
装修费 19,184 2,234 - 21,418
固定资产净值 466,453 486,243
其中：房屋建筑物 378,862 369,485
运输工具 8,721 6,454
电子设备 10,208 58,550
机具设备 63,153 44,559
装修费 5,511 7,195
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在建工程 104,046 58,466 48,287 114,225
合计 570,499 58,466 48,287 600,467
2013 年度
类别
期初余额 本期增加 本期减少/转出 期末余额
固定资产原值 710,659 146,335 126,443 730,551
其中：房屋建筑物 530,516 115,972 119,209 527,279
运输工具 20,212 2,570 1,142 21,640
电子设备 17,387 6,274 61 23,599
机具设备 120,029 19,339 6,031 133,338
装修费 22,514 2,181 - 24,695
累计折旧 240,509 47,516 23,928 264,097
其中：房屋建筑物 145,114 20,032 16,729 148,417
运输工具 10,389 3,672 1,142 12,920
电子设备 11,265 2,187 61 13,391
机具设备 56,656 19,525 5,996 70,185
装修费 17,085 2,100 - 19,184
固定资产净值 470,150 4,167 7,864 466,453
其中：房屋建筑物 385,402 - 6,540 378,862
运输工具 9,823 - 1,103 8,721
电子设备 6,122 4,086 - 10,208
机具设备 63,373 - 221 63,153
装修费 5,429 81 - 5,511
在建工程 112,237 107,411 115,601 104,046
合计 582,386 111,578 123,465 570,499
2．在建工程明细
单位：千元
2015 年度
项目 本年转入 本年其他
年初余额 本年增加 年末余额
固定资产 减少
盱眙支行营业用房 - - - - -
顾山营业用房 598 3,734 - - 4,332
宣汉营业用房 - - - - -
软件系统 4,544 8,182 - 8,048 4,678
支行装修 29,071 148,660 67,350 36,974 73,407
兴化营业用房装修 - - - - -
周庄新营业用房 27,399 - - - 27,399
青阳支行新营业楼 29,898 - 29,898 - -
华士营业楼 20,000 10,000 - - 30,000
天长分理处营业用房 2,715 - 2,715 - -
句容空调工程 - - - - -
合计 114,225 170,575 99,962 45,022 139,815
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2014 年度
项目 本年转入 本年其他
年初余额 本年增加 年末余额
固定资产 减少
顾山营业用房 113 485 - -
软件系统 6,394 15,047 72 16,825 4,544
支行装修 32,225 27,934 17,189 13,899 29,071
周庄新营业用房 27,399 - - - 27,399
青阳支行新营业楼 29,898 - - - 29,898
华士营业楼 5,000 15,000 - - 20,000
天长分理处营业用房 2,715 - - - 2,715
句容空调工程 302 - 302 - -
合计 104,046 58,466 17,563 30,724 114,225
2013 年度
项目 本年转入 本年其他
年初余额 本年增加 年末余额
固定资产 减少
盱眙支行营业用房 48,207 16,282 64,490 - -
顾山营业用房 - 113 - -
宣汉营业用房 35,604 106 35,710 - -
软件系统 3,043 12,704 244 9,109 6,394
支行装修 24,771 12,018 916 3,649 32,225
兴化营业用房装修 611 873 217 1,267 -
周庄新营业用房 27,399 27,399
青阳支行新营业楼 29,898 29,898
华士营业楼 5,000 5,000
天长分理处营业用房 2,715 2,715
句容空调工程 - 302 - -
合计 112,237 107,411 101,576 14,026 104,046
（十五）无形资产
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
无形资产原值 129,290 117,298 105,476
其中：土地使用权 66,803 66,802 72,143
软件及其他 62,487 50,496 33,333
累计摊销 46,345 34,304 26,351
其中：土地使用权 17,817 16,268 16,449
软件及其他 28,528 18,036 9,902
无形资产净值 82,945 82,994 79,125
其中：土地使用权 48,986 50,534 55,694
软件及其他 33,959 32,460 23,431
本行无形资产均为土地使用权、软件和其他，报告期内无形资产增减变动
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主要是本行因日常经营所需增加土地使用权、进行软件开发和购置，以及无形
资产按企业会计准则的规定进行摊销。
（十六）递延所得税资产
本行预计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差
异，故确认相关的递延所得税资产。
报告期内本行递延所得税资产的变动情况如下：
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
期初余额 428,137 387,058 269,177
本期计入利润表的递延所得税资产 140,607 111,875 48,912
本期直接计入资本公积的公允价值变动
-70,796 68,969
的递延所得税资产
期末余额 568,745 428,137 387,058
注：1、递延所得税资产调整事项详见本节“三、主要会计政策和会计估计（二十九）报
告期内主要会计政策变更。
2、本行将理财产品从应收款项类投资重分类至可供出售金融资产进行核算和列报，同时
对相关利息收入、递延所得税资产、营业税金及附加、所得税费用等进行调整，并对比较财
务报表进行了追溯调整。
递延所得税资产组成：
单位：千元
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目 暂时性 递延所得 暂时性 递延所得 暂时性 递延所得
差异 税资产 差异 税资产 差异 税资产
资产减值准备 2,032,138 500,537 1,567,235 386,943 1,075,994 268,999
可供出售金融资产
- - - 283,184 70,796
公允价值变动
可弥补的亏损 - - - 14,920 3,730
职工设定收益计划 160,214 40,053 157,294 39,323 152,857 38,214
其他暂时性差异 112,617 28,154 7,482 1,870 21,277 5,319
合计 2,304,969 568,745 1,732,011 428,137 1,548,233 387,058
计入当期利润表的递延所得税资产组成：
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
资产减值准备 113,592 117,944 44,160
可弥补的亏损 - -3,730 3,730
其他暂时性差异 27,015 -2,339 1,022
合计 140,607 111,875 48,912
递延所得税资产，主要由于资产减值准备及其他暂时性差异产生。
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截至2015年12月31日、2014年12月31日和2013年12月31日，递延所得税资产余
额分别为5.69亿元、4.28亿元和3.87亿元。
2015年度、2014年度和2013年度计入当期利润表的递延所得税资产分别为1.41
亿元、1.12亿元和0.49亿元。2014年度计入当期利润表的递延所得税资产较2013年
度大幅变动主要是因为2014年末资产减值准备的暂时性差异变化以及本行执行新
的会计准则《企业会计准则第9号——职工薪酬》所设定受益计划所致。
本行执行新会计准则后，资产减值准备按照贷款五级分类和减值测试结果计
提，而税法规定按一定比例计提的减值准备金可税前扣除，二者差额产生计入当
期利润表的递延所得税资产，计入当期利润表的递延所得税资产变化亦主要是因
为二者差额的变化。
（十七）其他资产
1．分项列示
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
其他应收款 13,509 11,322 6,147
预付款项 338 24,918 18,961
长期待摊费用 67,180 48,335 35,565
合计 81,027 84,575 60,673
2. 长期待摊费用
单位：千元
2015.12.31
项目
年初余额 本年增加 摊销 年末余额
省联社业务系统分摊费 3,048 - 2,685
装修费 44,874 36,027 15,630 65,271
租赁费 413 1,810 677 1,546
合计 48,335 37,837 18,992 67,180
2014.12.31
项目
年初余额 本年增加 摊销 年末余额
省联社业务系统分摊费 3,156 108 3,048
装修费 31,544 25,540 12,211 44,874
租赁费 864 - 451
合计 35,565 25,540 12,770 48,335
1-1-299
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2013.12.31
项目
年初余额 本年增加 摊销 年末余额
江阴市市民卡经营权 10,667 - 10,667 -
省联社业务系统分摊费 4,485 - 1,329 3,156
装修费 34,805 6,739 10,000 31,544
租赁费 1,364 - 501
合计 51,321 6,739 22,496 35,565
（十八）资产减值准备
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
1、其他应收款坏账准备 7,821 3,753 1,278
2、贷款损失准备 1,836,874 1,591,026 1,249,396
3、持有至到期投资跌价准备 19,200 3,200
合计 1,863,895 1,597,979 1,250,673
各种准备对所得税的影响在报告期内变化主要由本行实际计提的各项资产减
值准备与税法允许税前列支的呆账准备金之间的差额变化所致。根据财政部、国
家税务总局《关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除政策的通知》（财
税〔2012〕5 号）、《关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除有
关问题的通知》（财税〔2015〕3 号）规定，宣汉诚民村镇银行有限责任公司、双
流诚民村镇银行有限责任公司自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止、兴化
苏南村镇银行股份有限公司自 2014 年 1 月 1 日起至 2014 年 12 月 31 日止，涉农贷
款和中小企业贷款进行风险分类后,按照关注类 2%、次级类 25%、可疑类 50%、损
失类 100%计提的贷款损失专项准备金，准予在计算应纳税所得额时扣除。
2013 年各种准备对所得税的影响为 4,843.06 万元，2014 年各种准备对所得税
的影响为 12,216.86 万元，2015 年度各种准备对所得税的影响为 10,115.63 万元。
六、本行主要负债
（一）向中央银行借款
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
中央银行借款 350,000 285,000 21,000
再贴现 206,586 189,111 -
合计 556,586 474,111 21,000
（二）同业及其他金融机构存放款项
1-1-300
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单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
境内银行存放款项 326,243 336,281 522,897
境内其他金融机构存放款项 2,698
境外银行存放款项
境外其他金融机构存放款项
合计 326,243 336,281 525,595
（三）拆入资金
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
拆入资金 24,457 - 43,283
合计 24,457 - 43,283
（四）卖出回购金融资产款
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
债券 11,340,000 11,084,600 10,015,000
商业汇票
合计 11,340,000 11,084,600 10,015,000
（五）吸收存款
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
活期存款 24,374,487 22,406,380 22,166,280
其中：公司客户 17,342,293 16,315,373 16,624,194
个人客户 7,032,195 6,091,007 5,542,086
定期存款（含通知存款） 39,258,067 36,769,616 32,565,015
其中：公司客户 13,071,479 12,625,262 11,429,949
个人客户 26,186,588 24,144,354 21,135,066
保证金存款 3,917,554 3,778,213 3,517,384
财政性存款 1,475 526
其他存款 101,629 128,687 82,726
合计 67,653,212 63,083,422 58,332,098
（六）应付职工薪酬
1．分类情况
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
一、短期薪酬 199,762 134,074 18,505
二、离职后福利-设定提存计划 287 422
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三、辞退福利 11,424 6,760 7,320
四、设定受益计划 160,214 157,294 152,857
五、一年内到期的其他福利 - - -
合计 371,687 298,550 179,120
注：1、本行对未达到法定退休年龄而提早退休的员工,承诺在其提早退休之时直至到达
法定退休年龄前,向其按月支付内退人员生活补偿费。本行对未来将支付的补偿费做出了预计,
并采用同期政府债券的利率予以贴现为现时负债。
2、应付职工薪酬调整事项详见本节“三、主要会计政策和会计估计（二十九）报告期
内主要会计政策变更。”
2．短期薪酬
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
1、工资、奖金、津贴和补贴 197,961 132,285 16,642
2、职工福利费 - - -
3、社会保险费 1,672 1,674 1,765
其中：基本医疗保险费 1,496 1,321 1,371
补充医疗保险费 - -
工伤生育保险费 177 354
4、住房公积金 - 5 -
5、工会经费和职工教育经费 129 109
6、其他 - -
合计 199,762 134,074 18,505
3．离职后福利-设定提存计划
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
基本养老保险费 15 172
补充养老保险费 - - -
失业保险费 272 250
合计 287 422
4．设定收益计划
本行为 2001 年改制转入的员工制定了补充退休福利计划，本行以精算方式估
计对员工承诺支付其退休后的福利的金额，并以此为基础计算补充退休福利所承
担的责任。这项福利以通货膨胀率和死亡率假设预计未来现金流出，以贴现率厘
定其折现现值。贴现率为参考到期日与本行所承担责任的期间相若的政府债券于
报告日的收益率。本行根据精算结果确认本行的负债，相关精算利得或损失计入
其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，过去服务成本会在对计划做
1-1-302
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出修订的期间计入当期损益。净利息是通过将期初的折现率应用于设定收益计划
净负债来计算净利息。
设定受益计划具体情况如下：
（1）设定受益计划在资产负债表中确认的金额列示如下：
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
设定收益计划义务现值 160,214 157,294 152,857
（2）设定受益计划在利润表中确认的金额列示如下：
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
计入当期损益的设定收益计划成本 6,878 8,394 8,125
当期服务成本 2,345 2,385 2,385
利息费用 4,533 6,009 5,740
当期服务成本以及利息费用已计入利润表中的业务及管理费。
（3）设定受益计划义务现值的变动情况如下：
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
年初设定收益计划义务现值 157,294 152,857 149,352
当年支付的退休人员补充退休福利 -3,958 -3,957 -4,620
当年计提的在职人员补充退休福利 2,345 2,385 2,385
利息费用 4,533 6,009 5,740
年末设定收益计划义务现值 160,214 157,294 152,857
（4）补充退休福利设定受益计划使本行面临精算风险，这些风险包括利
率风险、长寿风险和通货膨胀风险。政府债券收益率的降低将导致设定受益计
划义务现值增加。设定受益计划义务现值通过参考参与计划的成员的死亡率的
最佳估计来计算，计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。此外，设
定受益计划义务现值与计划未来的支付标准相关，而支付标准根据通货膨胀率
确定，因此，通货膨胀率的上升亦将导致计划负债的增加。
在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、通货膨
胀率及死亡率。折现率与通货膨胀率分别为 5.41%以及 1.5%。死亡率的假设是
以中国保险监督管理委员会发布的统计资料为依据。
1-1-303
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（七）应交税费
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
营业税 30,414 23,376 26,393
城建税 2,500 1,795 1,981
教育费附加 1,525 1,208 1,325
房产税 -477 -881 -985
企业所得税 51,559 86,373 54,520
统一规费 2,388 836
其他 1,888 1,480 1,919
合计 89,798 114,187 86,009
（八）应付利息
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
存款利息 1,565,284 1,533,759 988,956
保证金利息 24,006 26,354 23,729
同业存放利息 130 0
卖出回购金融资产利息 2,362 8,729 24,177
向中央银行借款利息 316 563
合计 1,592,098 1,569,406 1,036,995
（九）递延所得税负债
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
期初余额 28,590 20,076 21,006
本期计入利润表的递延所得税负债 33,487 -930 -930
本期直接计入资本公积的公允价值变
86,603 9,444 -
动的递延所得税负债
期末余额 148,679 28,590 20,076
递延所得税负债的组成：
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
暂时性差 递延所得 暂时性差 递延所得 暂时性差 递延所得
异 税负债 异 税负债 异 税负债
评估增值 72,866 18,216 76,585 19,146 80,304 20,076
以公允价值计量
且其变动计入当
15,787 3,947 - - - -
期损益的金融资
产公允价值变动
可供出售金融资
384,184 96,046 37,773 9,444 - -
产公允价值变动
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其他暂时性差异 121,880 30,470 - - - -
合计 594,717 148,679 114,358 28,590 80,304 20,076
注：评估增值为本行2001年改制时的土地及房屋建筑物评估增值。
计入当期利润表的递延所得税负债组成：
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
评估增值 -930 -930 -930
债券权责发生制与收付实现制差异 30,470 -
交易性金融资产公允价值变动 3,947
合计 33,487 -930 -930
（十）其他负债
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
其他应付款 858,651 41,927 42,962
待结算财政款项 2,825 7,888 14,075
其他流动负债 17,768
合计 861,476 49,815 74,805
七、本行股东权益
（一）股本
单位：千元
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
境内法人股东持股 844,883 54.23 670,346 53.79 670,346 53.79
境内自然人股东持股 713,026 45.77 575,981 46.21 575,981 46.21
合计 1,557,909 100 1,246,327 100 1,246,327
2013年2月,根据本行第十四次股东大会决议,本行按照每10股派送红股1股的比
例实施未分配利润转增股本113,302千元,注册资本变更为1,246,327千元,业经江苏天
华大彭会计师事务有限公司验证并出具苏天会验[2013]13号验资报告。
2015年2月13日，本行第十六次股东大会审议并通过了《关于将盈余公积转增股
本的议案》，根据《企业会计准则》与本行章程规定，为维护现有股东利益，结合
银监局对股份制商业银行的资本充足率监管要求，经董事会研究，决定以2015年2
月18日在册股份为准，将盈余公积按每十股向股东转送股本2.5股，转送股本共计
311,581,352股（转送股本不足1股的，1：1折现派送），合计增加股本311,581千元，
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注册资本由1,246,327千元变更为1,557,909千元，注册资本变更事项业经信永中和会计
师事务所（特殊普通合伙）南京分所验证并出具XYZH/2014NJA2025-12号验资报告。
（二）其他综合收益
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
可供出售金融资产公允价值变动 288,139 28,331 -212,388
其他 3,911 3,911 3,860
合计 292,050 32,242 -208,529
注：其他综合收益调整事项详见本节“三、主要会计政策和会计估计（二十九）报告期
内主要会计政策变更。
其他综合收益中“其他”包括：（1）子公司收到的一般风险准备本行根据持股比
例应享有的份额；（2）权益法核算的长期股权投资除净损益外其他所有者权益的变
动本行按持股比例应享有的份额。
（三）盈余公积
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31.
法定盈余公积金 820,897 738,632 659,505
任意盈余公积金 1,287,235 1,348,816 898,816
合计 2,108,131 2,087,448 1,558,321
注：盈余公积调整事项详见本节“三、主要会计政策和会计估计（二十九）报告期内主
要会计政策变更。”
本行2013年度按当年利润的10%提取法定盈余公积；
2014年度根据当年净利润的10%提取法定盈余公积，2014年度提取2013年任意盈
余公积4.5亿元。
2015年度提取2014年任意盈余公积2.5亿元，2015年度从任意盈余公积转增股本
3.12亿元。
（四）一般风险准备
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
期初余额 1,126,195 973,073 569,371
本期增加 50,000 153,122 403,701
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本期减少 -
期末余额 1,176,195 1,126,195 973,073
注：本行根据财政部《关于印发《金融企业准备金计提管理办法》的通知》（财金〔2012〕
20号）在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补银行尚未识别的与风险资
产相关的潜在可能损失。该一般风险准备作为利润分配处理，是所有者权益的组成部分。原
则上不低于风险资产余额的1.5%，可以分年到位，原则上不超过5年。
2015 年 2 月 13 日，本行第十六次股东大会审议并通过了《2014 年度利润分配
方案的议案》，本行提取一般风险准备 5,000 万元。
根据 2014 年 3 月 4 日本行第十五次股东大会决议，从 2013 年利润分配中提取
一般风险准备 1.5 亿元。根据江苏省财政厅苏财外金〔2009〕7 号及 38 号文件、江
苏省财政厅苏财金〔2014〕59 号文件的精神，将 2014 年度收到的财政促进金融业
创新发展专项引导资金等 312.2 万元计入一般风险准备。
根据 2013 年 2 月 22 日本行第十四次股东大会决议，从 2012 年度利润分配中
提取一般风险准备 4 亿元。根据江苏省财政厅苏财外金〔2009〕7 号及 38 号文件
的规定，将 2013 年度收到的银行贷款增长风险补偿奖励资金 370.1 万元计入一般
风险准备。
（五）未分配利润
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
期初余额 1,767,503 1,877,972 1,658,827
加：本期净利润 814,499 817,923 999,722
减：提取法定盈余公积 82,265 79,127 97,320
提取任意盈余公积 250,000 450,000
提取法定公益金 -
提取一般准备 50,000 150,000 400,000
应付普通股股利 99,707 249,265 169,954
转作股本的普通股股利 113,302
期末余额 2,100,031 1,767,503 1,877,972
注：未分配利润调整事项详见本节“三、主要会计政策和会计估计（二十九）报告期内
主要会计政策变更。”
2013年2月22日，本行第十四次股东大会审议并通过了《2012年度利润分配方
案的议案》，以本行截至2013年1月31日在册股本总额1,133,025,460.00元为准，按税
前每10股派送红股1股，并派送现金1.5元。
2014年3月4日，本行第十五次股东大会审议并通过了《2013年度利润分配方
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案的议案》，以本行截至2014年1月31日在册股本总额1,246,327,495.00元为准，按每
股0.20元（含税）向股东进行现金分红。
2015年2月13日，本行第十六次股东大会审议并通过了《2014年度利润分配方
案的议案》，以本行截至2015年2月18日在册股本总额1,246,327,495.00元为准，按税
前8%派发现金股利，现金分红共计99,706,199.60元。自然人股东个人所得税由本行
在现金分红中代为扣缴。
八、或有事项、承诺事项及主要表外事项
（一）或有事项
1．诉讼事项
截至2015年12月31日止，本行作为原告的未决诉讼案件的标的金额6.95亿元。
截至2014年12月31日止，本行作为原告的未决诉讼案件的标的金额为6.26亿元。
截至2013年12月31日止，本行作为原告的未决诉讼案件的标的金额为2.9亿元。
2．质押资产
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
回购协议： -
可供出售金融资产 5,600,600 6,500,000 2,460,000
持有至到期投资 5,929,000 4,710,000 7,990,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益
-
的金融工具
合计 11,529,600 11,210,000 10,450,000
（二）承诺事项
1．资本性支出承诺报告期内，本行资本性支出承诺如下所示：
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
购建长期资产承诺 71,567 65,290 97,324
2．租赁承诺
本行对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
资产负债表日后第 1 年 6,174 4,779 3,861
资产负债表日后第 2 年 4,617 4,298 3,464
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资产负债表日后第 3 年 4,696 3,055 2,551
以后年度 5,697 3,382 4,362
合计 21,183 15,514 14,238
（三）主要的或有风险的表外事项
单位：千元
2015.12.31
项目 金额 保证金金额 保证金所占比例（%）
银行承兑汇票 3,573,128 3,189,290 89
开出保函 57,851 56,285 97
开出信用证 905,938 173,368 19
合计 4,536,917 3,396,073 75
2014.12.31
项目 金额 保证金金额 保证金所占比例（%）
银行承兑汇票 3,869,992 2,867,372 74
开出保函 51,911 45,135 87
开出信用证 1,242,272 323,153 26
合计 5,164,175 3,235,660 63
2013.12.31
项目 金额 保证金金额 保证金所占比例（%）
银行承兑汇票 3,124,310 2,839,683 91
开出保函 50,854 47,893 94
开出信用证 1,249,397 195,043 16
合计 4,424,560 3,082,618 70
银行承兑汇票是由收款人或付款人（或承兑申请人）签发，由承兑申请人向本
行申请，经本行审查同意承兑商业汇票的信贷业务。
开出保函指本行应申请人或委托人的要求，以出具保函的形式向受益人承诺，
当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由本行按保函约定履行债务或
承担责任的信贷业务。
开出信用证指本行根据申请人的要求和指示，向受益人开立载有一定金额，在
一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件的信贷业务。
（四）受托业务
1．委托贷款
本行的受托贷款业务是单位及个人等委托人提供资金，本行根据委托人确定的
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贷款对象和贷款条件等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。本行的委托贷款
业务均不需本行承担任何信用风险，未在资产负债表内确认。本行就所提供的服
务收取手续费。
本行委托贷款及委托资金如下表所示：
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
委托贷款 1,204,734 1,025,683 520,434
委托资金 1,204,734 1,025,683 520,434
2．理财业务
本行的理财业务主要是指本行将理财产品销售给企业或个人，募集资金投资
于债券、票据资产、信托贷款及信托受益权等投资品种。与理财产品相关的所有
风险由投资者承担。本行从该业务中收取理财管理费、托管费等手续费收入。
对于本行承担风险的理财业务，本行已于资产负债表内列示，理财资金购买
产品列示于相应的资产，理财产品募集资金列示于其他负债。
本行资产负债表外理财业务如下表所示：
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
理财产品 2,564,510 1,302,390
理财产品募集资金 2,564,510 1,302,390
九、在其他主体中的权益
（一）在纳入合并范围内的结构化主体中的权益
纳入合并范围内的结构化主体主要为部分理财产品。本行作为理财产品管理
人考虑对该等结构化主体是否存在控制，並基于本行作为资产管理人的决策范围、
理财产品持有人的权力、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变动收益风险敞
口等因素来判断本行作为理财产品管理人是主要责任人还是代理人。对于本行提
供保本的理财产品，尽管本行不在其中持有任何权益，当其发生损失时，本行有
义务根据相关理财产品担保协议承担损失，因此也将其纳入合并范围。
1．表内保本理财期末余额
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
表内保本理财 30,000 71,000 -
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对于上述提供保本的理财产品，尽管本行不在其中持有任何权益，但当上述
理财产品发生损失时，本行有义务根据相关理财产品担保协议承担损失，因此将
其纳入本行的合并范围。本行发行的保本理财产品投资者享有的权益在吸收存款
中列报。
2．表内保本理财兑付情况
2015 年度 单位：千元
是否存在
产品名称 期初余额 本期发行 客户收益 实际兑付 期末余额
刚性兑付
江银理财 1458-1520 期 71,000 187 1,227 72,414 - 否
芙蓉创赢 1524 期 366,098 1,036 337,134 30,000 否
合计 71,000 366,285 2,263 409,548 30,000
注：本行发行的江银理财 1401-1463 期中，1401-1457 期已于 2014 年末兑付完毕，剩余
1458-1463 期合计期初余额为 71,000 千元。
2015 年度份本行发行的保本理财产品 366,285 千元，本期兑付客户 409,548 千
元，其中兑付本金 407,285 千元，兑付利息 2,263 千元，不存在刚性兑付情况。
2014 年度 单位：千元
是否刚性
产品名称 期初余额 本期发行 客户收益 实际兑付 期末余额
兑付
江银理财 1401-1463 期 - 116,000 448.77 45,448.77 71,000 否
合 计 - 116,000 448.77 45,448.77 71,000
2014 年度本行发行的保本理财产品 116,000 千元，本期兑付客户 45,448.77 千元，
其中兑付本金 45,000 千元，兑付利息 448.77 千元，不存在刚性兑付情况。
（二）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本行管理的未纳入合并范围内的结构化主体
1．理财产品
（1）表外非保本理财产品期末余额
本行管理的未纳入合并范围内的结构化主体主要为本行作为代理人而发行并
管理的理财产品。本行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，设计并向特定目
标客户群销售的资金投资和管理计划，并将募集到的理财资金根据产品合同的约
定投入相关金融市场或投资相关金融产品，在获取投资收益后，根据合同约定分
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配给投资者。本行作为资产管理人获取销售费、固定管理费、浮动管理费等手续
费收入。本行认为本行于该些结构化主体相关的可变动回报并不显著。
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
表外理财 2,334,890 1,167,480 -
（2）表外非保本理财兑付情况
2015 年度 单位：千元
是否存在
产品名称 期初余额 本期发行 客户收益 实际兑付 期末余额
刚性兑付
江银理财 -
1,167,480 3,591,540 62,707 4,821,727 否
1440-1552 期
芙蓉创赢
- 4,389,570 51,582 2,106,262 2,334,890 否
1523-1525 期
合计 1,167,480 7,981,110 114,290 6,927,990 2,334,890
注：江阴理财 1401-1463 期中，1401-1439 期已于 2014 年末兑付完毕，剩余为江阴理财
1440-1463 期，期初余额为 1,167,480 千元。
2015 年度本行发行的非保本理财产品 7,981,110 千元，本期兑付客户 6,927,990
千元，其中兑付本金 6,813,700 千元，兑付利息 114,290 千元，不存在刚性兑付情况。
2014 年度 单位：千元
是否存在
产品名称 期初余额 本期发行 客户收益 实际兑付 期末余额
刚性兑付
江银理财
- 2,855,970 25,592.70 1,714,082.70 1,167,480 否
1401-1463 期
合计 - 2,855,970 25,592.70 1,714,082.70 1,167,480
2014 年度本行发行的非保本理财产品 2,855,970 千元，本期兑付客户 1,714,082.70
千元，其中兑付本金 1,688,490 千元，兑付利息 25,592.70 千元，不存在刚性兑付情
况。
2013 年度 单位：千元
是否存在
产品名称 期初余额 本期发行 客户收益 实际兑付 期末余额
刚性兑付
江银理财
50,510 95,000 911.11 146,421.11 - 否
1207-1301 期
合计 50,510 95,000 911.11 146,421.11 -
2013 年度本行发行的非保本理财产品 95,000 千元，本期兑付客户 146,421.11
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千元，其中兑付本金 145,510 千元，兑付利息 911.11 千元，不存在刚性兑付情况。
2．资产证券化业务
本行管理的未纳入合并范围内的另一类型的结构化主体为本行由于开展资产
证券化业务由第三方信托公司设立的特定目的信托。特定目的信托从本行购买信
贷资产，以信贷资产产生的现金为基础发行资产支持证券融资。本行作为该特定
目的信托的贷款服务机构，对转让予特定目的信托的信贷资产进行管理，并作为
贷款资产管理人收取相应手续费收入。本行亦持有部分特定目的信托的各级资产
支持证券。本行认为本行于该等结构化主体相关的可变动回报并不显著。本行于
2015 年开始资产证券化业务，2015 年 12 月 31 日，本行未纳入合并范围的该等特
定目的信托的最大损失风险敞口为持有的该等特定目的信托发行的各级资产支持
证券人民币 38,736.75 千元。
截至 2015 年 12 月 31 日，由本行作为贷款资产管理人的未纳入合并范围的该
等特定目的信托总规模为人民币 779,500 千元,本行收取代理结算手续费 1,463.24 千
元，在手续费及佣金收入中列示。
3．本行 2015 年未向未纳入合并范围的该等特定目的信托提供财务支持。
为了更好地运用资金获取收益，本行 2015 年度投资的未纳入合并范围内的结
构化主体主要包括由独立第三方发行和管理的理财产品、资产管理计划和资产支
持证券等。2015 年本行并未对该类结构化主体提供过流动性支持。
（三）本行因持有未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成的资
产的账面价值及最大损失风险敞口
2015 年 12 月 31 日，本行因持有未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成
的资产的账面价值及最大损失风险敞口如下：
单位：千元
2015.12.31 持有至到期投资 可供出售金融资产 应收款项类投资 合计
理财产品 1,950,000 1,950,000
资产管理计划 550,000 1,200,000 1,750,000
资产支持证券 1,725,178 1,725,178
合计 1,725,178 2,500,000 1,200,000 5,425,178
2014 年 12 月 31 日，本行因持有未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成
的资产的账面价值及最大损失风险敞口如下：
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单位：千元
2014.12.31 持有至到期投资 可供出售金融资产 应收款项类投资 合计
理财产品 250,000 250,000
资产管理计划 399,973 399,973
资产支持证券 20,001 20,001
合计 20,001 649,973 - 669,974
2013 年 12 月 31 日，本行因持有未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成
的资产的账面价值及最大损失风险敞口如下：
单位：千元
2013.12.31 持有至到期投资 可供出售金融资产 应收款项类投资 合计
理财产品 50,002 50,002
资产管理计划 -
资产支持证券 -
合计 - 50,002 - 50,002
本行因持有投资或为该结构化主体提供服务而获取利息收入和手续费收入。
十、资产负债表日后事项及其他重要事项
（一）资产负债表日后事项
2016 年 3 月 7 日，本行第五届董事会召开第七次会议，批准 2015 年度利润分
配预案如下：提取法定盈余公积 82,264.8 千元，提取一般风险准备 50,000 千元，提
取任意盈余公积 250,000 千元。
（二）其他重要事项
2015 年 7 月，本行经自查发现子公司宣汉诚民村镇银行前任行长和一名信贷
员在外部人员从事票据买卖中提供便利，并涉嫌接受贿赂事件。目前，子公司宣汉
诚民村镇银行已向当地公安报案，公司已报告相关监管部门，子公司前任行长与信
贷员因涉嫌非国家公职人员受贿罪被捕，事件尚在公安、银监、人行等部门调查之
中。截至本招股书签署日，上述事项已进入诉讼阶段，但案件未开庭审理。保荐机
构光大证券和发行人律师世纪同仁律师事务所认为：该案不会对本行的持续经营产
生重大影响，不构成本行本次发行并上市的法律障碍。该事项详见本招股说明书“第
十六节 其他重要事项”之“三、诉讼与仲裁”。
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十一、非经常性损益
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -188 3,182
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 12,162 93,467 36,666
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,228 4,547 10,698
所得税影响额 -3,808 -25,043 -11,797
少数股东损益 -3,170 -5,662 -13,547
合计 8,224 70,491 22,038
上述非经常性损益按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公
司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益（2008）》（中国证券监督管理委员会
公告〔2008〕43 号）确定和披露。根据该文件规定，非经常性损益是指与公司正
常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发
性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项
产生的损益。
十二、关联交易
有关本行关联交易情况，请参见第八节“同业竞争与关联交易”。
十三、本行资产评估情况
有关本行历次资产评估情况，请参见第五节“发行人基本情况－资产评估、验
资与审计情况－成立时的资产评估情况”。
十四、历次验资情况
有关本行历次资产评估情况，请参见第五节“发行人基本情况－资产评估、验
资与审计情况－历次验资情况”。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
第十二节 管理层讨论与分析
一、资产负债重要项目分析
（一）主要资产分析
截至 2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行总资产
分别为 760.44 亿元、835.86 亿元和 904.78 亿元。2015 年末本行总资产较 2014 年末上
升 8.25%，2014 年末本行总资产比 2013 年末增加 9.92%。本行资产主要由现金及存
放中央银行款项、发放贷款及垫款（扣除贷款减值准备）、买入返售金融资产、可
供出售金融资产、持有至到期投资和应收款项类投资等构成，截至 2015 年 12 月 31
日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，前述资产分别占本行总资产的 94.86%、
96.58%和 94.18%。报告期内，本行资产的构成情况如下表所示：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例
现金及存放中央银行款项 13,410,167 14.82 12,927,057 15.47 12,272,204 16.14
存放同业及其他金融机构款项 1,221,125 1.35 996,078 1.19 2,805,539 3.69
拆出资金 - - 110,397 0.13 - -
以公允价值计量且其变动计入当期
1,310,968 1.45 - - - -
损益的金融资产
买入返售金融资产 - - 1,849,000 2.21 1,548,900 2.04
应收利息 407,150 0.45 313,287 0.37 290,578 0.38
其他流动资产 29,351 0.03
发放贷款及垫款 48,019,694 53.07 46,800,833 55.99 42,979,679 56.52
可供出售金融资产 12,780,250 14.13 10,684,719 12.78 5,197,405 6.83
持有至到期投资 10,416,578 11.51 8,469,519 10.13 9,621,022 12.65
应收款项类投资 1,200,000 1.33 - -
长期股权投资 168,045 0.19 154,477 0.18 141,387 0.19
投资性房地产 79,646 0.09 84,902 0.10 90,162 0.12
固定资产 702,718 0.78 600,467 0.72 570,499 0.75
无形资产 82,945 0.09 82,994 0.10 79,125 0.10
递延所得税资产 568,745 0.63 428,137 0.51 387,058 0.51
其他资产 81,027 0.09 84,575 0.10 60,673 0.08
资产总计 90,478,408 100 83,586,442 100 76,044,232 100
注：其他资产包括其他应收款、预付款项、长期待摊费用等。
在本节讨论中，除另有指明外，贷款及垫款是基于扣除贷款损失准备之前向
客户提供的贷款总额。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
1．发放贷款和垫款
贷款和垫款是本行资产的最主要组成部分。报告期内，本行贷款及垫款情况
如下：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
发放贷款及垫款 49,856,568 55.10 48,391,859 57.89 44,229,074 58.16
贷款损失准备 1,836,874 2.03 1,591,026 1.90 1,249,396 1.64
贷款和垫款账面价值 48,019,694 53.07 46,800,833 55.99 42,979,679 56.52
资产总计 90,478,408 83,586,442 76,044,232
截至 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行贷款
的余额分别为 498.57 亿元、483.92 亿元和 442.29 亿元，分别占本行总资产的 55.10%、
57.89%和 58.16%。2015 年末本行贷款和垫款余额较 2014 年末增长 3.03%，2014 年
末较 2013 年末增长 9.41%。报告期内，本行贷款和垫款余额实现了持续增长，主
要原因为：①江阴市经济的持续发展，单位和居民存款增加导致本行贷款的增长；
②本行进一步改进了管理模式，加大市场营销力度，完善了考核办法，提高了前
台营销人员的积极性。
（1）按客户类型划分的本行贷款分布情况
本行贷款由公司贷款（包括票据贴现）和个人贷款组成。公司贷款和个人贷
款的分布情况如下：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
公司贷款和垫款 45,393,907 91.05 44,749,828 92.47 41,464,282 93.75
其中：普通贷款 36,556,951 73.33 36,641,212 75.72 35,664,456 80.64
垫款 30,526 0.06 47,816 0.10 1,948 0.00
贴现 8,806,430 17.66 8,060,800 16.66 5,797,878 13.11
个人贷款和垫款 4,462,661 8.95 3,642,031 7.53 2,764,792 6.25
贷款和垫款总额 49,856,568 100 48,391,859 100 44,229,074 100
减：贷款减值准备 1,836,874 1,591,026 1,249,396
贷款和垫款净额 48,019,694 46,800,833 42,979,679
公司贷款是本行贷款和垫款业务最重要的组成部分，也是本行发展战略重点。
截至 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行公司贷款
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
分别为 453.94 亿元、447.50 亿元和 414.64 亿元，本行公司贷款 2015 年末较 2014 年
末增长了 1.44%，2014 年末较 2013 年末增长 7.92%。
报告期内本行的公司贷款主要包括普通公司贷款和贴现，公司贷款余额持续
增长，其原因主要是虽然报告期内我国整体经济虽面临下行压力，但仍持续增长，
江阴市经济增长较为稳定，民营经济发展活跃，中小微型企业贷款需求旺盛，为
本行扩大市场份额提供了良好的前提条件。同时本行改进了管理模式，强化了考
核激励，加快了创新力度，拓展了营销能力，加大了对中小微型企业的信贷支持
力度，积极培育优质信贷客户，优化公司信贷客户结构，优化信贷资源配置，从
紧从快、扎扎实实、主动出击，保持了公司贷款的稳定增长。
报告期内本行发生的垫款均系为客户开出的承兑汇票或信用证因客户违约而
发生的垫付款，其中无关联方垫款。具体情况如下：
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
银行承兑汇票垫款 1,948.21 5,940.47 1,948.21
信用证垫款 28,577.80 41,875.94 -
合计 30,526.01 47,816.41 1,948.21
报告期内公司垫款增加的原因主要系信用证垫款增加，信用证垫款增加情况
如下：
①截止 2015 年 12 月 31 日，本行国内外信用证对外支付项下发生垫款 8 笔，
垫款总金额人民币 28,577.80 千元，均为国内信用证垫款，系友邦（江苏）聚氨酯
新材料有限公司的信用证垫款。由于化工产品价格大幅下降，而友邦（江苏）聚
氨酯新材料有限公司投资较大，又受担保企业影响，资产负债率升高，同时相关
银行缩小授信规模，导致企业资金链断裂，暂时无力偿还在本行处开立的远期国
内信用证，出现逾期贷款。由于信用证为银行信用，本行具有第一付款责任，故
在其信用证项下共垫款人民币 28,577.80 千元。
上述信用证垫款的具体明细如下：
单位：千元
借款单位 原币种 垫款金额 垫款日期 信用证编号 担保企业
3,580.00 2015/7/1 IL011500051
江阴市和泰金
友邦（江苏） 3,577.00 2015/7/13 IL011500072
属制品有限公
聚 氨 酯 新 材 人民币 1,386.00 2015/6/8 IL011500054
司、江阴市天一
料有限公司 420.00 2015/6/1 IL011500036
5,730.00 2015/7/13 IL011500056 气门芯有限公
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借款单位 原币种 垫款金额 垫款日期 信用证编号 担保企业
3,990.80 2015/7/9 IL011500068 司、江苏盈恒化
4,206.00 2015/7/13 IL011500071 工有限公司
5,688.00 2015/7/13 IL011500055
合计 28,577.80
②截止 2014 年 12 月 31 日，本行国内外信用证对外支付项下发生垫款 8 笔，
垫款总金额人民币 41,875.94 千元，均为国际信用证垫款，分别为江苏大罗能源物
资有限公司 26,634.09 千元、江阴市展鹏能源发展有限公司 9,733.52 千元、江苏华
罗贸易有限公司 5,508.32 千元，由于这三家公司资金出现问题，暂时无力支付信用
证款项。因信用证为银行信用，本行有第一付款责任，故在其信用证项下共垫款
人民币 41,875.94 千元。
上述信用证垫款的具体明细如下：
单位：千元
借款单位 原币种 垫款金额 垫款日期 信用证编号 担保企业
人民币 5,892.41 2014/02/07 LC011300510
人民币 5,892.41 2014/02/07 LC011300510
江苏大罗能源物资有限公司
人民币 5,865.75 2014/02/07 LC011300509 江阴市双达钢业
人民币 5,573.98 2014/02/07 LC011300509 有限公司、江阴
人民币 3,409.54 2014/04/08 LC011400006 江动纺机制造有
江阴市展鹏能源发展有限公 人民币 5,306.51 2014/02/20 LC011300551 限公司
司 人民币 4,427.01 2014/03/03 LC011300572
江苏华罗贸易有限公司 人民币 5,508.32 2014/04/08 LC011400001
合计 41,875.94
本行 2015 年末银行承兑汇票垫款较 2014 年末减少，主要是银行承兑到期后予
以兑付所致。2014 年末银行承兑汇票垫款比 2013 年末增加 3,992.26 千元，新增垫
款为淮安鼎信钢管有限公司银行承兑汇票垫款。该公司资金出现问题，暂时无法
支付银行承兑汇票款项，本行作为承兑方，为其垫款 3,992.26 千元。
报告期内本行不存在向关联方的垫款，因此本行不存在因垫款可能导致的关
联方资金占用情况。
票据贴现是本行公司贷款的重要组成部分。截至 2015 年 12 月 31 日、2014 年
12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行票据贴现余额分别为 88.06 亿元、80.61 亿元
和 57.98 亿元。报告期内，票据贴现持续增长，主要原因是本行的客户为了增加流
动性，将更多的未到期票据到本行进行贴现，同时，本行亦加大了对客户的流动
性支持。个人贷款也是本行注重拓展的业务方向。报告期内，在控制风险的同时，
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本行的个人贷款业务一直快速增长。截至 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日
和 2013 年 12 月 31 日 ，本行分别拥有个人贷款 44.63 亿元、36.42 亿元和 27.65 亿
元，分别占本行贷款和垫款总额的 8.95%、7.53%和 6.25%；2015 年末较 2014 年末、
2014 年末较 2013 年末分别增长 22.53%、31.73%。报告期内，本行着重拓展个人贷
款业务，优化营销流程，创新管理模式，优化个人贷款结构，促进了个人贷款业
务的健康快速增长。
①公司贷款
截至 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行公司
贷款分别为 453.94 亿元、447.49 亿元和 414.64 亿元，分别占本行贷款和垫款总额
91.05%、92.47%和 93.75%。报告期内本行加快了创新力度，拓展了营销能力，加大
了对中小微型企业的信贷支持力度，积极培育优质信贷客户，优化公司信贷客户
结构，优化信贷资源配置，从紧从快、扎扎实实、主动出击，保持了公司贷款的
稳定增长。
a、本行公司贷款按企业规模划分情况如下：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例
大型 2,795,969 6.16 3,100,860 6.93 2,801,726 6.76
中型 13,674,117 30.12 13,382,789 29.91 14,042,175 33.87
小型 17,951,317 39.55 18,863,713 42.16 17,764,696 42.84
微型 2,166,074 4.77 1,341,666 3.00 1,057,807 2.55
贴现 8,806,430 19.40 8,059,831 18.01 5,797,878 13.98
合计 45,393,907 100 44,748,859 100 41,464,282 100
注：中小微型企业划分根据《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业
〔2011〕300号）整理而成。
从本行贷款客户规模看，报告期内，本行的公司贷款结构中，小型和中型企
业贷款金额占比较大，其次大型企业，微型企业贷款占比最小。其中，中小型企
业客户贷款余额占比历年均在 70%左右，其主要原因是，报告期内，本行做为区
域性农村商业银行，所处江阴市的工业企业以民营中小企业为主，本行中小企业
客户集中。本行以“立足本地、立足三农、立足小微”为要务，坚定服务农村的宗旨，
坚持服务中小企业、小微企业的市场定位，全面提升对“三农”和中小企业的金融服
务水平，突出中小企业和优质客户。目前，本行已成为江阴地区“三农”和中小企业
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的金融服务主力军。
对于中小微型企业贷款，尤其是小微型企业贷款，本行成立了小微业务部，
制订了《江阴农商银行小微贷款业务管理办法（试行）》、《江阴农商银行小微
贷款业务操作指引（试行）》等系列规章，本行在实际业务操作中严格遵守上述
规章，严格把握对中小企业贷款的风险：
一是明确小微贷款业务的贷款对象及准入条件，小微贷款业务实行客户经理
双人调查制，坚持现场调查原则、真实性原则、谨慎性原则、充分性原则，申请
人符合基本准入条件的，客户经理须查验申请人身份证明及客户提供经营资料的
真实性和有效性，指导申请人填写《江阴农商银行小微贷款业务申请表》和《征
信查询授权书》，并监督申请人本人在相应位置签字。客户经理对申请表及相关
资料的完整性、规范性负责。如不符合基本准入条件，客户经理应及时终止受理
程序并做好解释工作。
二是严格执行贷款审批审查，小微贷款业务建立授信审批体系。授信审批由
快贷中心在总行授权范围内进行，不得超权或变相超权限审批，不得逆程序或变
相逆程序审批。快贷中心实行贷审小组审议制度。成立快贷中心贷款审查小组，
在总行授权范围内负责本行小微贷款业务风险事项的集中审议，并对具体小微贷
款业务事项进行决策。快贷中心贷款审查小组审议的基本形式采用现场召开方式，
主办客户经理与协助调查人员必须同时在场。
三是严格执行贷后监控程序，快贷中心负责全面指导、监督、管理和协调小
微贷款业务贷后监控工作，建立贷款风险预警机制，落实贷后跟踪检查与监督，
做到日常防范、控制与集中检查相结合，密切关注借款人的经营状况及信贷资金
的使用情况，防止贷款逾期，确保贷款本息安全回收。日常贷后监控由快贷中心
市场部经理负责监督管理，主办客户经理负责落实贷后监控工作，监控内容主要
包括：贷款资金用途、贷款归还情况、借款人经营情况、借款人家庭情况和担保
人情况。
四是加强对逾期贷款处理的管理，借款人没有按期还款，主办客户经理必须
从逾期的第一天起就用系统的、渐进的程序来处理，主办客户经理和业务主管全
程负责逾期贷款的全额收回。不良贷款的追偿、处置和管理，对主办客户经理和
业务主管的责任认定遵循“首任负责制”和“责任终身制”原则。
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b、票据贴现
报告期内，本行票据贴现情况如下：
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
银行承兑汇票贴现 8,806,430 8,060,800 5,797,878
商业承兑汇票贴现 - -
合计 8,806,430 8,060,800 5,797,878
报告期内，本行票据贴现均为银行承兑汇票贴现。
截至 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，票据贴现
金额占本行贷款及垫款余额的比例分别为 17.66%、16.66%和 13.11%。本行 2015 年
末票据贴现金额较 2014 年末增长 9.25%，2014 年末和 2013 年末增长 39.03%。
报告期内，本行不断优化信贷资源配置，拓展客户服务渠道，充分发挥金融
工具的服务功效，在加大对中小微型客户的流动性支持的同时，积极应对市场，
灵活运用多种交易手段与交易方式提高经营效益，进一步加强了对收益率较高的
票据贴现业务的开展，促进了票据贴现业务的不断增长。
②个人贷款
报告期内，本行的个人贷款产品主要包括个体私营业主经营性贷款、消费贷
款、住房按揭贷款和农业贷款。
本行按产品类别划分的个人贷款分布情况如下表所示：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例
按揭 569,475 12.76 506,557 13.91 405,783 14.68
经营 3,165,309 70.93 2,442,985 67.08 1,987,194 71.87
农业 76,168 1.71 161,242 4.43 107,454 3.89
消费 651,708 14.60 531,247 14.59 264,360 9.56
助学 - - - - - -
合计 4,462,661 100 3,642,031 100 2,764,792 100
注：农业贷款中包含种养业农户贷款及其他用途的个人贷款。由于农村商业银行业务性
质的特殊性，个人贷款在会计处理中均归为农户贷款科目，因此本行将经营、按揭、消费和
助学贷款品种以外的其他个人贷款归在农业贷款产品类。
本行个人贷款余额 2015 年末较 2014 年末增长 22.53%，2014 年末较 2013 年末
增长 31.73%。个人贷款余额总额在报告期内大幅增长主要原因是：个体私营业主
经营性贷款、个人消费贷款和对个体种养业农户贷款持续增长。
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经营类贷款为本行个人贷款最主要产品，经营贷款主要对象为个体私营业主，
是本行向从事非“涉农”行业合法生产经营的个人发放的，用于定向购买商用房、机
械设备，以及用于满足生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款，包括：
个人经营专项贷款和个人经营流动资金贷款。截至 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12
月 31 日和 2013 年 12 月 31 日 ，本行个人贷款中经营贷款余额分别为 31.65 亿元、
24.43 亿元和 19.87 亿元，分别占个人贷款的 70.93%、67.08%和 71.87%。本行所处江
阴地区民营经济发达，以个体和私营为主要经营形式。在此环境之下，开发并大
力推进针对优质个体私营业主经营性贷款是本行的重要战略目标之一。“银贷通”
业务的推出使得贷记卡业务的增长，从而促使经营类贷款在报告期内大幅增长。
消费贷款系指本行向社会自然人发放的用于消费的贷款，包括住房装修、大
件耐用消费品、汽车贷款、旅游、教育等指定消费用途的人民币担保贷款。报告
期内，本行的个人消费贷款逐步增长。个人消费贷款由 2013 年末的 2.64 亿元增长
为 2015 年末的 6.52 亿元。消费贷款的增长主要是因为江阴市经济的持续增长，江
阴地区居民个人收入随之增长，从而引发个人消费需求的增长。
按揭贷款是指购房人向房地产开发商购买普通住房或购买二手住房时，已支
付规定比例的首付款后，在提供本行认可担保的前提下，其余购房款由本行贷款
支付，并按约定方式还本付息的一种贷款业务。2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月
31 日和 2013 年 12 月 31 日 ，本行个人贷款中按揭贷款余额分别为 5.69 亿元、5.07
亿元和 4.06 亿元，分别占个人贷款的 12.76%、13.91%和 14.68%。
报告期内，本行的个人农业贷款包含发放给种养业农户的贷款及经营、按揭、
消费和助学贷款品种以外的个人贷款。2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和
2013 年 12 月 31 日，本行的个人贷款中农业贷款余额分别为 0.76 亿元、1.61 亿元
和 1.07 亿元，分别占个人贷款的 1.71%、4.43%和 3.89%。本行以支持地方经济发展
为己任，积极参与社会主义新农村建设，非常重视在地区发挥服务“三农”的主力军
作用，其中个人农业贷款一向是本行的工作重点，在进一步强化支农力度的同时，
本行着力切实改进对农服务。
报告期内本行个人贷款中经营性贷款的五级分类和不良贷款率情况如下：
单位：千元，%
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
正常 3,029,751 2,389,089 1,957,354
关注 49,116 20,115 18,440
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次级 18,420 6,137 2,455
可疑 15,999 1,157 5,239
损失 52,023 26,488 3,706
个人经营性贷款合计 3,165,309 2,442,985 1,987,194
不良贷款小计 86,442 33,781 11,400
不良贷款率 2.73 1.38 0.57
报告期内，本行个人经营性贷款不良贷款率呈现上升态势，主要原因为：（一）
近几年来，国内整体经济形势下行，小微企业盈利能力普遍下降，导致部分小微
业主还款能力下降，相关贷款质量下降；（二）受经济不景气的影响，商铺出租困
难，部分商业用房业主按揭贷款本息的还款资金来源受到影响，导致其还款能力
下降，相应贷款的资产质量下降。
（2）按行业划分的公司贷款余额情况
本行的公司贷款余额按行业分类的分布情况如下表所示：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例
农、林、牧、渔业 580,874 1.28 603,606 1.35 512,891 1.24
采矿业 1,200 - - - 3,200 0.01
制造业 25,602,711 56.41 26,234,717 58.63 25,629,213 61.81
电力、燃气及水的生产和供应业 421,800 0.93 535,500 1.20 332,400 0.8
建筑业 1,732,584 3.82 1,632,094 3.65 1,601,096 3.86
交通运输、仓储和邮政业 284,693 0.63 235,000 0.53 221,454 0.53
信息传输、计算机服务和软件业 125,692 0.28 122,600 0.27 122,000 0.29
批发和零售业 3,688,187 8.12 3,586,266 8.01 3,846,353 9.28
住宿和餐饮业 269,013 0.59 280,308 0.63 260,700 0.63
金融业 - - 70,000 0.16 - -
房地产业 479,488 1.06 505,492 1.13 440,945 1.06
租赁和商务服务业 2,480,300 5.46 1,841,282 4.11 1,498,012 3.61
科学研究、技术服务和地质勘查业 4,500 0.01 4,500 0.01 29,000 0.07
水利、环境和公共设施管理业 601,500 1.33 793,500 1.77 895,000 2.16
居民服务和其他服务业 62,935 0.14 44,937 0.10 60,100 0.14
教育、文体、卫生及公共管理等 252,000 0.56 199,227 0.45 214,040 0.52
贴现 8,806,430 19.40 8,060,800 18.01 5,797,878 13.98
公司贷款和垫款总额 45,393,907 100 44,749,828 100 41,464,282 100
制造业贷款是本行公司贷款最主要的组成部分，截至 2015 年 12 月 31 日、2014
年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行发放给制造业企业的贷款分别为 256.03
亿元、262.35 亿元和 256.29 亿元，分别占本行公司贷款的 56.41%、58.63%和 61.81%
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①报告期内，本行制造业贷款情况如下：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
余额 比例 余额 比例 余额 比例
电气机械和器材制造业 860,114 3.36 926,393 3.53 924,936 3.61
纺织服装、服饰业 1,158,570 4.53 1,155,326 4.40 1,175,403 4.59
纺织业 4,467,044 17.45 4,693,972 17.89 4,740,726 18.50
非金属矿物制品业 874,364 3.42 1,028,631 3.92 1,008,276 3.93
废弃资源综合利用业 81,479 0.32 85,979 0.33 68,000 0.27
黑色金属冶炼和压延加工业 2,463,451 9.62 2,793,887 10.65 3,041,013 11.87
化学纤维制造业 1,280,423 5.00 1,255,914 4.79 1,274,306 4.97
化学原料和化学制品制造业 1,775,480 6.93 1,782,196 6.79 1,836,971 7.17
计算机、通信和其他电子设备制造业 587,200 2.29 629,967 2.40 422,000 1.65
家具制造业 55,929 0.22 82,051 0.31 80,200 0.31
金属制品、机械和设备修理业 11,000 0.04 11,000 0.04 7,000 0.03
金属制品业 3,542,325 13.84 3,383,319 12.90 3,263,267 12.73
酒、饮料和精制茶制造业 284,440 1.11 325,630 1.24 213,100 0.83
木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业 64,340 0.25 78,832 0.30 82,000 0.32
农副食品加工业 97,149 0.38 96,100 0.37 102,100 0.40
皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业 68,000 0.27 75,200 0.29 59,000 0.23
汽车制造业 518,600 2.03 506,724 1.93 439,900 1.72
石油加工、炼焦和核燃料加工业 181,450 0.71 135,000 0.51 148,000 0.58
食品制造业 58,786 0.23 32,500 0.12 28,890 0.11
铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制
345,699 1.35 494,852 1.89 397,900 1.55
造业
通用设备制造业 1,427,545 5.58 1,457,988 5.56 1,283,435 5.01
文教、工美、体育和娱乐用品制造业 54,400 0.21 55,900 0.21 59,600 0.23
橡胶和塑料制品业 1,361,372 5.32 1,335,860 5.09 1,283,348 5.01
医药制造业 319,100 1.25 292,987 1.12 253,000 0.99
仪器仪表制造业 125,000 0.49 76,990 0.29 62,993 0.25
印刷和记录媒介复制业 87,750 0.34 63,200 0.24 124,500 0.49
有色金属冶炼和压延加工业 1,713,100 6.69 1,690,782 6.44 1,388,822 5.42
造纸和纸制品业 295,300 1.15 415,000 1.58 429,500 1.68
专用设备制造业 1,133,199 4.43 1,105,913 4.22 1,273,227 4.97
其他制造业 310,100 1.21 166,623 0.64 157,800 0.62
合计 25,602,711 100 26,234,717 100 25,629,213 100
本行公司贷款高度集中于制造业，这与本行所处的江阴地区经济特征和本行
的经营发展方针有非常密切的关系：
a、2015 年江阴市第二产业增加值为 1,584.42 亿元，占全市地区生产总值 2,880.86
亿元的比重为 55.00%。江阴市不仅是传统制造业强市，更是现代制造业的承接地。
2007 年 12 月，在北京举行的首届中国制造业论坛年会上，江阴被评为 2007 中国
制造业十佳投资城市第一名，2008 年被亚洲制造业协会授予“亚洲制造业示范基地”
称号。近年来，江阴紧抓国际资本和产业大举转向长三角以及接轨上海的机遇，
加快对外开放和沿江开发的步伐，基本形成了特种钢铁、精细化工、纺织服装、
包装材料、机械制造“五大支柱产业”。截至 2015 年末江阴市共计拥有 30 多家上市
公司，其中大多为制造业企业。
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b、江阴市经济发展方式的定位为制造业、商业贸易业和服务业的发展提供了
政策指引。报告期内，江阴市认真贯彻落实科学发展观，切实转变经济发展方式，
进一步巩固了以二、三产业和对外开放共同推动经济发展的格局。报告期内，江
阴工业经济效益指标、商务服务业主要指标继续在全省同类城市中保持领先，贸
易市场成交额大幅增长。
c、江阴市的工业企业以民营中小微型企业为主。民营中小微型企业对国家宏
观经济政策和产业结构布局的敏感度高，能够积极顺应宏观调控形势，并将国家
宏观调控作为发展契机，努力化解各种困难，调整投资经营的方向和策略，使全
市经济继续保持又好又快发展。同时江阴的民营企业大多具有品牌和技术的竞争
力，还具有股权结构简单、贷款额度小、还款能力强等特点。
d、近年来，江阴市各级政府以“加快发展、造福百姓”为总要求，提出了大力
改善人居环境、推进富民工程、加快“幸福江阴”建设等一系列目标。具体措施体现
在进一步优化投资发展环境，加大重点项目和实事工程的推进力度；努力完善镇
村功能设施，提升集镇品位和人居品质；围绕“水净地绿天蓝”的目标，执行最严格
的环保政策，减少污染源及水、烟、尘的污染等等。在江阴市委、市政府的推动
下，各项事业蓬勃发展，增加了市场对资金的需求。
e、本行及时研究国家宏观调控政策，大力支持地方经济发展。本行一直秉承
“抓市场，大力支持地方经济发展”的工作方针，不断加强对新形势下信贷资产的“退”
和“进”的研究，及时掌握国家宏观调控政策，密切关注资金市场变化，充分发挥自
身一级法人、独立经营的优势和活力，灵活调剂资金，突出中小企业、优质客户，
尤其是以有自有土地、厂房、机器设备可以设置抵押的、具有一定资本规模和完
成了技术更新的中小企业为重点客户目标。在不断优化和调整资产结构的同时，
本行保持了较大的信贷扩张，大力培植了一批有发展后劲、市场潜力大的优质客
户群。
② 贴现贷款在本行公司贷款中亦占有较大比重。具体情况详见“按担保方式
划分本行贷款”
③公司类贷款中批发和零售业不良贷款率较高的原因、信息传输、计算机服
务和软件业不良贷款率大幅下降的原因分析
a） 批发和零售业贷款情况分析
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报告期内，本行公司类贷款中批发和零售业不良贷款率较高，主要原因如下：
本行公司类贷款中，批发和零售业客户贷款规模仅次于制造业，但仍然相对
较小， 2013 年末、2014 年末和 2015 年末批发与零售业贷款余额占贷款总额的
9.28%、8.01%和 8.12%。近几年我国经济增长速度放缓，2010 年-2015 年的 GDP 增
长率分别为 10.6%、9.5%、7.7%、7.7%、7.4%、6.9%，经济下行压力较大对批发与
零售业在内的周期性较强的行业影响较大，该行业企业偿债能力受到了较大的影
响，使得该行业银行贷款质量较低。
另外，由于本行中小微企业贷款比例较高，截至 2015 年末，本行中小微企业
客户贷款余额占全部公司客户贷款余额（不含贴现）的 90%以上。中小微企业在
资产与收入规模、经营稳定性、融资能力等方面均处于劣势地位，抗风险能力相
对较弱，尤其是在中国经济发展放缓的影响下，可能更容易遭受冲击，导致本行
批发与零售行业贷款不良贷款率较高。
批发和零售业具有轻资产、应收应付款项占比高等特点，现金周转情况至关
重要。批发零售企业经营灵活，但经营稳定性较差，因此各银行批发和零售业贷
款不良贷款率较其他行业普遍偏高。本行批发和零售行业不良贷款率与部分已上
市银行对比情况如下：
单位：%
银行 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
浦发银行 2.99 1.68 1.36
华夏银行 4.01 2.92 2.02
招商银行 4.09 2.17 1.44
南京银行 1.18 2.22 1.89
兴业银行 4.63 2.63 1.76
农业银行 12.31 5.53 2.36
工商银行 6.60 4.61 3.40
建设银行 9.65 6.10 4.91
中信银行 4.66 3.80 2.70
以上银行平均 5.57 3.52 2.43
本行 2.34 4.89 5.21
注：本表中数据除本行外均来源于各上市银行已公开披露定期报告。
2015 年末本行批发和零售业的不良贷款率由 2014 年末的 4.89%下降为 2.34%，
主要系本行于当期本行加大了不良贷款的处置力度，主要包括现金回收、核销和
资产打包转让等，其中处置批发与零售业不良贷款 14,533.92 万元，包括收回 255.41
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万元、核销 10,318.51 万元、打包转让 3,990 万元。
b） 信息传输、计算机服务和软件业不良贷款率大幅下降的原因
信息传输、软件和信息技术服务业贷款在本行贷款中占比较小，且近几年无
不良贷款，2015 年末余额为 1.26 亿元，占本行公司贷款的 0.28%；2014 年末余额
为 1.23 亿元，占本行公司贷贷款 0.27%。由于该行业近几年发展情况较好，现金流
较为充裕，偿债能力较好，且贷款金额较小，使得不良贷款为 0。
④ 房地产贷款情况分析
本行的房地产贷款是指用于土地一级开发、房屋建造过程中所需建设资金的
贷款，包括房地产开发贷款和土地储备贷款。
a、报告期本行对房地产行业的贷款的发放条件及审批程序
i）房地产行业客户贷款发放条件
报告期内，本行对房地产行业客户贷款制定了较为严格的贷款条件，本行的
《江苏江阴农村商业银行房地产贷款管理办法》“第三条房地产开发贷款条件”规
定：
“房地产开发贷款企业除具备我行一般借款客户应具备的条件外，还应满足下
列条件：
（1）应具有建设行政主管部门核准的房地产开发企业资质证书或具有承担贷
款项目开发建设的资格；
（2）如接受其他单位委托进行房地产开发建设，还要求与业主单位正式签订
房地产开发建设工程合同；
（3）不属于经国土资源部门、建设主管部门查实具有囤积土地、囤积房源等
限制贷款行为的房地产开发企业。”
ii）房地产项目贷款发放条件
（1）贷款项目已纳入国家或地方建设开发计划，立项文件合法、完整、真实、
有效；
（2）借款人已经取得《国有土地使用权证》、《建设用地规划许可证》、《建设
工程规划许可证》、《建设工程施工许可证》；
（3）贷款实际用途与项目规划相符；
（4）自有资金比例不得低于国家政策规定的最低比例；
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（5）其他条件。
iii）房地产行业贷款审批程序
本行对房地产行业客户贷款的审批程序较为严格，本行《江苏江阴农村商业
银行房地产贷款管理办法》第六条及第七条规定“基层支行接受贷款申请后，应对
借款人的资格条件进行审查，符合条件的，对贷款资料的真实性、合法性和贷款
的可行性进行初步调查，经支行会办同意后将贷款资料报公司业务部。
公司业务部负责会同基层支行对贷款项目从主要关系人、项目概况和建设情
况、项目市场情况、项目投资估算与融资方案、经营方案及财务基础数据的审查、
财务效益评估、不确定性分析等方面进行评估调查。评估后对借款人基本情况、
项目建设情况、市场状况、项目投资估算及资金来源筹措、项目财务效益、项目
建设的环保情况、效益与风险防范措施及项目的经济、社会效益等方面做综合性
论述。并就是否发放贷款、贷款的金额、条件、期限、利率等提出相应的意见。”
iiii）报告期内本行对房地产行业贷款的管理
本行在日常经营中，注重对房地产行业贷款的管理，不断强化对房地产行业
风险管控。一是认真执行调控政策，落实差别化房贷要求，加强房地产行业政策
和本地市场形势分析，密切监测企业资金链状况，坚持做客户，担保原则上以抵
押为主；二是加强“名单制”管理。根据监管要求及时上报相关报表，完善房地产开
发贷款资料，确保“四证齐全”，按揭贷款资金实行封闭运作，加强尽职调查，防范
“假按揭”和贷款资金挪用等风险点。
b、报告期内本行房地产行业贷款不良贷款率情况
i）2015 年 12 月 31 日房地产贷款明细：
单位：千元，%
不良贷款 不良
项目 贷款余额 减值准备
余额 贷款率
房地产业 479,488 48,288 10.07 89,909
其中：房地产开发经营企业 465,988 48,288 10.36 88,289
其他房地产业 13,500 - - 1,620
按揭 569,475 13,708 - 18,438
合计 1,048,963 48,288 4.60 108,347
ii）2014 年末房地产贷款明细：
单位：千元，%
不良贷款 不良
项目 贷款余额 减值准备
余额 贷款率
房地产业 505,492 36,944 7.31 61,249
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其中：房地产开发经营企业 491,992 36,944 7.51 59,899
其他房地产业 13,500 1,350
按揭 452,161 8,782 1.94 10,252
合计 957,653 45,725 4.77 71,501
iii）2013 年末房地产贷款明细：
单位：千元，%
不良贷款 不良
项目 贷款余额 减值准备
余额 贷款率
房地产业 440,945 - 45,595
其中：房地产开发经营企业 427,445 - 44,245
其他房地产业 13,500 1,350
按揭 270,483 8,782 3.25 9,869
合计 711,428 8,782 1.23 55,464
2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日，本行房地产行业不良贷款余额由 45,725
千元增加为 48,288 千元，净增加 2,563 千元，净增长 5.61%，增加幅度不大。且房
地产开发经营企业的不良贷款及按揭贷款均增长较大。增减变动情况如下：
单位：千元
2015.12.31 2014.12.31
项目
不良贷款余额 增减变动金额 增减变动比例 不良贷款余额
房地产业 48,288 11,344 30.71 36,944
其中：房地产开发经营业 48,288 11,344 30.71 36,944
其他房地产业
按揭 - -8,782 -100 8,782
合计 48,288 2,563 5.61 45,725
2015 年末本行房地产业新增不良贷款明细情况如下：
单位：千元
序 贷款余 开始 截止日 五级 担保 减值准 计提比 减值准备
客户名称 所属行业
号 额 日期 期 分类 方式 备 例 计提方式
江苏帝景
房地产开 2013/ 2015/11
1 置业有限 18,287.82 次级 抵押 10,259.91 56.10% 单项
发经营 11/14 /12
公司
合计 18,287.82 10,259.91 56.10%
2015 年末本行房地产业不良贷款减少明细情况如下：
单位：千元
序 贷款余 开始 截止日 五级分 担保 减值准 计提比 减值准备
客户名称 所属行业
号 额 日期 期 类 方式 备 例 计提方式
四川永泰
房地产开 2013/9/ 2014/9/
1 物业有限 5,999.29 次级 保证 2399.72 40.00% 单项
发经营 30 26
责任公司
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合计 5,999.29 2399.72 40.00%
注：本期房地产业不良贷款减少主要系客户经营范围发生变更，本行2015年将其从房地
产开发经营业调整至居民服务和其他服务业，五级分类为次级，计提减值准备2399.72千元。
2015 年末本行房地产行业不良贷款余额较 2014 年末增加的原因主要系宏观经
济环境对房地产行业经营业绩及发展前景产生的影响。目前我国经济正处于结构
调整阵痛期、增长速度换挡期，经济下行压力较大，企业生产经营困难增多，部
分经济风险显现。就房地产行业而言，房地产行业告别高速增长，行业改革需求
加大；房地产开发投资增速持续下行，致使房地产行业受到不利影响。房地产企
业资金量短缺，资金周转难度加大，部分在建工程项目被迫停止，经营业绩下滑，
从而导致本行房地产行业贷款不良数额增加。2015 年末本行个人按揭不良贷款为
1,371 万元，主要系随着个人住房的迅速发展，按揭贷款金额亦随借款人数量及贷
款金额的增长而增长，且由于经济不景气，部分客户短期还款能力下降，导致按
揭不良贷 款亦有所上升。由于本行总体按揭贷款金额较小，均为房地产抵押，且
所在地区房地产价格未出现明显下跌，因此本行按揭贷款风险基本可控，拨备计
提能够覆盖预计的损失。
2014 年末，本行房地产行业不良贷款由 2013 年末的 878.2 万元增加为 4,572.5
万元，增加 3,694.3 万元，增幅 420.67%，增加幅度较大，新增的不良贷款主要是房
地产开发经营企业产生的不良贷款，新增的不良贷款明细如下：
单位：千元，%
五级 担保 计提 减值准备
序号 客户名称 所属行业 贷款余额 开始日期 截止日期 减值准备
分类 方式 比例 计提方式
28,918.40 2012/8/2 2013/12/31 11,315.87 39.13
江苏佰泰置业 房地产开
1 1,012.94 2012/8/2 2014/7/27 次级 抵押 413.25 41.32 单项
有限公司 发经营
1,012.94 2012/8/2 2014/6/30 439.13 42.81
四川永泰物业 房地产开
2 5,999.29 2013/9/30 2014/9/26 次级 保证 2,399.72 40.00 单项
有限责任公司 发经营
合计 36,943.57 - - - - 14,567.97 39.43 -
上述两家贷款企业的具体情况如下：
上述两家贷款企业的具体情况如下：
（1）江苏佰泰置业有限公司的不良贷款本金为 3000 万元，期限 2012 年 8 月
2 日－2014 年 7 月 27 日，以国土使用权（盱国用（2009）第 2549 号）作抵押，土
地面积 144,670.80 平方米、评估价 6887.7 万元，抵押率 43.56%，对该笔贷款，本行
已于 2014 年 4 月 22 日向淮安市中级人民法院提起诉讼，并于 2014 年 6 月 23 日取
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得了民事判决书。2016 年，该案件将进入司法评估及拍卖程序。
（2）四川永泰物业有限责任公司的不良贷款本金为 600 万元，期限 2013 年 9
月 30 日－2014 年 9 月 26 日，由成都三胜建筑工程有限公司提供保证担保，贷款
人全体自然人股东及保证人全体自然人股东承担无限连带责任，对该笔贷款，本
行于 2015 年 7 月 17 日向双流县人民法院提起诉讼，并于 2015 年 12 月 14 日开庭，
目前已进入审理阶段。
2014 年末本行房地产行业不良贷款余额较 2013 年末大幅增加的原因主要系宏
观经济环境对房地产行业经营业绩及发展前景产生的影响。目前我国经济正处于
结构调整阵痛期、增长速度换挡期，经济下行压力较大，企业生产经营困难增多，
部分经济风险显现。就房地产行业而言，房地产行业告别高速增长，行业改革需
求加大；房地产企业资金量短缺，资金周转难度加大，在建工程项目被迫停止，
经营业绩下滑，从而导致本行房地产行业贷款不良数额增加。
c、房地产行业贷款担保分析（不含住房按揭贷款）
i）房地产贷款担保分析
单位：千元
项目 2013.12.31 2014.12.31 2015.12.31
保证贷款
抵押贷款 440,945 505,492 479,488
质押贷款
总计 440,945 505,492 479,488
ii）房地产抵押贷款抵押率分析
项目 2013.12.31 2014.12.31 2015.12.31
平均抵押率（%） 48 47
最高抵押率（%） 66 64
最低抵押率（%） 16 16
本行对房地产行业客户的贷款发放手续齐全，风险分类符合信贷资产风险分
类实施细则的相关规定。
本行房地产行业贷款的还本付息情况正常，除划分为不良贷款外，其他房地
产行业贷款无逾期支付本息的情形。
报告期内，本行房地产行业贷款的不良贷款率高于本行的不良贷款率，本行
按照企业会计准则的规定对房地产行业贷款进行了单项减值测试并计提了减值准
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备，减值准备计提充足。
本行房地产行业贷款分为住房按揭贷款和房地产开发经营贷款，报告期内房
地产开发经营贷款的担保方式均为抵质押担保，抵押资产为土地或房产，抵押率
最高为 64%-69%，平均为 47%-48%，抵押物充足。
报告期内，本行 2013 年对 2012 年末的房地产不良贷款进行了处置，该笔房地
产贷款金额 2,860.58 万元，其中收回 1,406.08 万元，核销 1,454.50 万元，房地产不
良贷款处置损失率 50.84%，2012 年该笔贷款减值准备计提比例为 72.79%。2014 年
和 2015 年，公司未对房地产不良贷款进行处置。
综上所述，报告期内本行房地产行业的贷款发放条件符合相关规定；房地产
行业贷款不良贷款率高于本行贷款不良贷款率，本行已按企业会计准则的规定对
房地产行业贷款进行单项减值测试并计提减值准备；本行房地产行业贷款风险分
类准确，抵押物充足，本行对房地产行业贷款减值准备计提充足。
（3）按担保方式划分本行贷款
本行主要采用抵押和保证方式作为担保方式向借款人提供贷款。截至 2015 年
12 月 31 日，上述两类担保方式贷款余额合计占本行公司贷款总额的 79.13%。按担
保方式划分的本行贷款分布情况如下表所示：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例
信用贷款 563,458 1.13 81,664 0.17 97,101 0.22
保证担保贷款 21,318,384 42.76 22,888,142 47.30 23,318,622 52.72
抵押贷款 18,131,157 36.37 16,376,669 33.84 14,197,722 32.10
质押贷款 1,037,138 2.08 984,584 2.03 817,752 1.85
银行承兑汇票贴现 8,806,430 17.66 8,060,800 16.66 5,797,878 13.11
合计 49,856,568 100 48,391,859 100 44,229,074 100
2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行保证贷款
余额分别为 213.18 亿元、228.88 亿元和 233.19 亿元，分别占本行贷款总额的 42.76%、
47.30%和 52.72%，比例较高。本行严格控制信用贷款的发放，2015 年末信用贷款
占比仅为 1.13%，保证贷款成为重要的担保方式，与本行所处地区的经济发展相适
应。Wind 统计显示，2015 年 12 月末，已上市银行保证贷款及信用贷款比重平均为
47.27%，本行信用贷款与保证贷款比重低于已上市银行，本行对信用风险的控制
更加谨慎。
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①本行保证担保贷款余额偏高的原因分析
保证贷款成为重要的担保方式与本行所处地区的经济发展相适应。在民营企
业没有可供抵押的财产作为抵押物进行贷款时，第三方保证是上述企业获得授信
的主要方式。同时，随着改革开放的不断深化，江阴市各类担保机构应运而生，
且发展迅速。担保机构的兴起为破解中小企业融资难问题开辟了一条新途径，为
支持地方经济发展起到了一定的作用，也带来了本行保证担保贷款的间接增长。
②本行防范保证担保贷款发生信用风险的措施
本行在授信决策前充分考量贷款申请人企业经营情况、盈利能力、第一还款
来源、现金流量和市场发展前景，对于保证担保贷款，还特别采取以下风险防范
措施：a、树立贷款保证人也是第一还款人的观念，严格审查保证人的担保主体
资格和资信状况，建立健全担保风险预警及紧急处理机制。严格关联企业间的担
保管理，对有潜在风险的关联担保，实行追加非关联企业担保，提供第二还款来
源的保障性。
b、要求担保机构严格按照中国银监会和中国人民银行有关规定缴足保证金
并存至公司专户。规定凡是担保公司担保的贷款企业无论担保公司有无要求，一
律要以有效资产为担保公司提供反担保，以有效降低担保风险。
c、加强对保证人的尽职调查。严格审查保证人是否具备担保资格，是否具
有担保能力，各项文件的签订是否按《担保法》等相关法律法规要求，以确保各
项文件的真实、合法、有效。
d、强化核保，严格实行双人同时核保。实行双重担保制度，对有限责任公
司发放的全部贷款，在办理有效保证手续的基础上，另行再由其法定代表人或股
东个人对贷款进行全额保证或部分保证，从而变有限责任为无限责任。
e、切实加强贷后管理，严防信用风险。
f、致力于逐渐降低保证贷款的比例，而更多的采用抵押这一担保方式发放贷
款。
抵押是本行发放贷款的重要担保方式。为了控制贷款风险，报告期内本行在
强调严格审查借款人第一还款来源的基础上，还加大力度推广以土地、房产等有
效资产为抵押的贷款，不断加大低风险贷款占比，抵押贷款余额逐年增加、占比
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
逐步增长。2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日 ，本行以
抵押为担保方式的贷款余额分别为 181.31 亿元、163.77 亿元和 141.98 亿元，分别
占本行贷款总额的 36.37%、33.84%和 32.10%。本行办理抵押贷款有严格的审核程
序，对抵押物的权属、有效性和变现能力以及实现抵押权的合法性进行严格审查，
签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续，根据抵押物的不同情况，合理确定
贷款抵押比例。
贴现贷款占本行贷款比例较高，2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013
年 12 月 31 日，本行贴现贷款占比分别为 17.66%、16.66%和 13.11%。报告期内，本
行票据贴现业务呈现持续增长趋势，2015 年末较 2014 年末增长 9.25%，变化较小，
2014 年末较 2013 年增长 39.03%。
贴现贷款余额逐年增加、占比逐步增长。贴现贷款不断增加且占比较高的主
要原因为：①本行所在地位于工业经济高度发达的江阴，大量的商品交易采用了
银行承兑汇票结算，因此贴现市场的需求量很大；②本行增加了信用风险较低的
银行承兑汇票业务；③银行承兑汇票的流动性比贷款要好，银行可以更灵活地调
节资产负债结构。
（4）按贷款期限划分本行贷款
本行短期贷款是期限在 1 年以内（含 1 年）的贷款，中期贷款是期限在 1 年
以上 5 年以下（含 5 年）的贷款，长期贷款是贷款期限在 5 年以上的贷款。按贷
款期限划分的本行贷款情况如下表所示：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例
短期贷款 44,873,751 90.01 43,333,311 89.55 40,341,761 91.21
中期贷款 4,480,053 8.98 4,598,931 9.50 3,550,729 8.03
长期贷款 502,765 1.01 459,617 0.95 336,584 0.76
总计 49,856,568 100 48,391,859 100 44,229,074 100
短期贷款一般用于借款人生产经营中的流动资金需要，中期和长期贷款一般
是贷款人用于生产、经营和建设中的固定资产项目投资需要。固定资产贷款项目
未来的现金流量具有较大的不确定性，该类贷款的风险较大，本行对该类贷款的
发放较为谨慎。本行贷款以 1 年以内（含 1 年）的短期贷款为主，向中小微型优
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质企业发放的以补充流动资金为目的的短期贷款余额不断增加。截至 2015 年 12
月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，短期贷款余额占公司贷款总额
的比例分别为 90.01%、89.55%和 91.21%，占比较大，中长期贷款余额占公司贷款
总额的比例分别为 9.98 %、10.45%和 8.79%，占比较小。
（5）按地区划分的本行贷款
报告期内本行按贷款客户所在地区分类的贷款分类：
单位：千元
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
地区 比例 比例 比例
金额 金额 金额
（%） （%） （%）
江苏省 46,211,459 92.69 44,637,290 92.24 41,242,884 93.25
其中：江阴市 43,709,957 87.67 42,075,988 86.95 39,017,900 88.22
安徽省 1,379,979 2.77 1,349,858 2.79 1,133,494 2.56
四川省 902,777 1.81 944,170 1.95 732,251 1.66
贵州省 413,720 0.83 406,978 0.84 316,640 0.72
海南省 948,633 1.9 1,053,563 2.18 803,805 1.82
合计 49,856,568 100 48,391,859 100 44,229,074 100
截至 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行江阴
市贷款余额占贷款总额的比例分别为 87.67%、86.95%和 88.22%。
（6）借款人集中度
①本行向十大单一借款人的贷款情况
截至 2015 年 12 月 31 日，本行向十大单一借款人的贷款情况（不含银行承兑
汇票贴现）如下表所示：
单位：万元
序号 借款单位 贷款本金 开始日期 截止日期 年利率 五级分类 担保方式
1 客户 1 35,000 2015/3/20 2016/11/2 6.42 正常 保证、抵押
2 客户 2 27,400 2013/6/27 2018/12/25 5.225~6.313 正常 保证、抵押
3 客户 3 21,800 2015/3/17 2016/10/28 5.35~6.09 正常 保证、抵押
4 客户 4 21,300 2015/4/14 2016/8/11 5.992 正常 抵押
5 客户 5 20,000 2015/12/31 2016/1/30 4.35 正常 保证
6 客户 6 20,000 2015/12/31 2016/1/30 4.35 正常 保证
7 客户 7 20,000 2015/12/31 2016/1/29 4.35 正常 保证
8 客户 8 20,000 2015/12/31 2016/1/29 4.35 正常 保证
9 客户 9 20,000 2015/4/29 2020/4/20 6.325 正常 保证、抵押
10 客户 10 19,000 2015/9/2 2016/10/12 4.35~5.82 正常 保证
合计 224,500
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根据中国银监会颁布的《核心指标（试行）》，本行向任何单一借款人发放
贷款，以不超过本行资本净额 10%为限。本行的贷款集中度相对较低，2015 年 12
月 31 日，单一最大借款人贷款额占资本净额为 4.30%，前十大借款人贷款总额占
资本净额 27.61%。
上述前十大客户贷款均非不良贷款。
②本行向十大集团借款人的授信总额情况
截至 2015 年 12 月 31 日本行向十大集团借款人的授信总额情况（不含银行承
兑汇票贴现）如下所示：
单位：万元
序号 所属集团 授信额度 集团下属企业名称
江苏阳光集团有限公司
江阴市第七毛纺厂
江阴金瑞织染有限公司
江苏阳光新桥热电有限公司
江苏汉德森服饰有限公司
江阴市振新毛纺织厂
江阴豪颐服饰有限公司
1 江苏阳光集团有限公司 80,000 江阴中盛服饰有限公司
江苏阳光股份有限公司
江阴恒惠投资有限公司
江苏大江金属材料有限公司
江苏阳光服饰有限公司
江阴市红源金属制品有限公司
江苏澄丰生态园有限公司
江苏顺丰生态园林有限公司
江苏双良集团有限公司
江阴恒创科技有限公司
江苏恒创包装材料有限公司
2 双良集团有限公司 79,000 江苏双良国际贸易有限公司
江苏舒康包装材料有限公司
江苏双良科技有限公司
江苏利士德化工有限公司
江苏锦澜建设有限公司
江苏南农高科技股份有限公司
3 江苏锦澜建设有限公司 74,800
江阴新锦南投资发展有限公司
江阴市金三角建材市场有限公司
江阴博威合金材料有限公司
江阴蝙蝠金属制品有限公司
江苏蝙蝠塑料集团有限
4 54,500 江苏蝙蝠塑料集团有限公司
公司
江阴永泰塑胶有限公司
江苏康宁化学有限公司
5 海澜集团有限公司 50,000 江阴第三精毛纺有限公司
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海澜集团有限公司
江阴市振华绒织厂
江阴市晟汇国际贸易有限公司
江阴源顺毛纺有限公司
江阴市协力毛纺织厂
江苏三房巷集团有限公司
江阴市新颖纺纱厂
江阴兴茂化纤原料厂
江阴新协特种纺织有限公司
江阴兴宇新材料有限公司
江苏三房巷集团有限公
6 49,965 江阴兴盛塑化有限公司
司
江阴济化新材料有限公司
江苏三房巷国际贸易有限公司
江苏兴业聚化有限公司
江苏海伦石化有限公司
江阴海伦化纤有限公司
江苏华宏实业集团有限公司
江阴华宏国际贸易有限公司
江苏华宏实业集团有限 江阴市华宏化纤有限公司
7 49,850
公司 江阴宏凯化纤有限公司
江阴新华宏铜业有限公司
江阴华凯聚酯有限公司
江阴海达彩涂有限公司
江阴科玛金属制品有限公司
江阴海达特种人革有限公司
8 江阴海达彩涂有限公司 46,450
江阴永利新型包装材料有限公司
江阴海达装饰材料有限公司
江阴东华铝材科技有限公司
江苏倪家巷集团有限公司
江苏倪家巷集团精毛纺织有限公司
江阴市倪家巷纺织有限公司
江苏倪家巷集团有限公
9 44,700 江阴常盛化纤有限公司
司
江阴倪家巷新材料有限公司
倪成良
江阴市天工纺织有限公司
江苏润华科技投资有限公司
江阴金三角国际建材城有限公司
江阴长江投资集团有限
10 41,800 江阴长发耐指纹钢板有限公司
公司
江阴中卡新材料有限公司
江阴圣世杰机械制造有限公司
注：授信总额=基本授信+临时授信。本行按照“年初一次确定，年内随用随贷”的贷款
授信方式，除基本授信外，对流通公司、个人类客户以及基本授信企业中经营效益好、科技
含量高、资信状况好的客户实行临时授信。请参见本招股说明书第七节“风险管理及内部控
制”.
根据中国银监会颁布的《核心指标（试行）》，本行向任何单一集团借款人
授信总额，以不超过本行资本净额 15%为限。本行授信集中度相对较低，2015 年
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12 月 31 日，单一最大授信集团授信总额占资本净额 9.84 %，前十大授信集团授信
额度占资本净额 70.23 %。
2．贷款质量
本行根据中国银监会《贷款风险分类指引》（银监发〔2007〕54 号）规定的
五级分类的定义和标准为基础，制定了具体的贷款分类标准。
①本行的《江苏江阴农村商业银行信贷资产风险分类实施细则》规定信贷资
产风险分类的分类要求如下：
“（一）对信贷资产进行风险分类，要以评估借款人的还款能力为核心，应主
要考虑以下因素：借款人的还款能力（包括借款人的现金流量、财务状况、影响
还款能力的非财务因素等）、借款人的还款记录、借款人的还款意愿、信贷资金的
使用效益或贷款项目的盈利能力、贷款的担保、贷款偿还的法律责任、信贷管理
状况等。
（二）逾期天数是风险分类的重要参考指标，应加强贷款的期限管理。
（三）以合同为单位进行风险分类，同一借款人担保状况相似的多笔贷款分
类结果原则上一致，且分类结果就低不就高。
（四）频率要求。常规风险分类每季进行一次，在每季末月（即 3、6、9、12
月份）进行，于月底前完成分类认定。季末月新发放贷款已分类认定的，季度分
类不再进行。新放贷款应在当月月底完成分类认定。
信贷资产风险有较大变化的，应及时重新分类，动态调整。监管机构和上级
管理部门检查认定分类不准确的信贷资产，应实时进行重新分类认定。”
②本行贷款五级分类的核心定义如下：
正常类：借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
该类贷款的预计损失率 0%。
关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生
不利影响的因素。该类贷款的预计损失率也应为 0%。
次级类：借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额
偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。该类贷款的预计损失率
在 25%以下。
可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也肯定要造成较大损
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失。该类贷款的预计损失率在 25%～90%之间。
损失类：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法
收回，或只能收回极少部分。该类贷款的预计损失率在 90%以上。
次级、可疑和损失类的贷款为不良贷款。
本行坚持风险分类应充分体现审慎性原则，当单笔业务的分类可适用多个标
准时，分类就低不就高；应充分体现灵活性原则，当同一借款人有多笔贷款，且
条件基本相同，在不影响总的分类结果的前提下，可将多笔贷款合并分类。对能
明确界定偿还比例的单笔贷款，可按偿还可能性拆分成多笔后，进行分类。
正常类的划分，主要体现“信贷资产安全”，即实施贷款分类的人员通过调查分
析后，对借款人履行合同，按时归还贷款的本息有充分把握的，分为正常类。
关注类的划分，主要体现“潜在缺陷”，即当实施贷款分类的人员通过调查分析，
认为该笔业务的风险达到一定程度，足以对贷款的归还带来一定的潜在威胁的，
应分为关注类。
次级类的划分，主要体现“明显缺陷”，即当实施贷款分类的人员通过调查分析，
认为该笔业务已经存在非常明显的问题，将影响到贷款按时还本付息的，应分为
次级类。
可疑类的划分，主要体现“部分损失难以避免”，即当实施贷款分类的人员通过
调查分析，认为该笔业务已经存在非常严重的问题，不仅将影响到贷款按时还本
付息，还将产生损失，只是损失多少无法确定的，应分为可疑类。
损失类的划分，主要体现“贷款损失已经成为事实”，在采取所有可能的措施或
一切必要的法律程序后，贷款本息仍然无法收回，或只能收回极少部分，应分为
损失类。
单笔业务的担保方式为组合担保的，如果可以对单笔业务进行拆分，可以分
别分类。
（1）按贷款五级分类标准划分的本行贷款分布情况
① 报告期内本行贷款五级分类基本情况
截至 2015 年 12 月 31 日，本行不良贷款累计余额为 10.82 亿元，不良贷款率为
2.17%。本行按五级分类标准划分的贷款分布情况和不良贷款率如下表所示：
单位：千元，%
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
金额 占比 金额 占比 金额 占比
正常 47,264,771 94.80 45,959,461 94.98 42,038,163 95.05
关注 1,509,485 3.03 1,507,228 3.11 1,662,920 3.76
次级 701,992 1.41 871,833 1.80 502,476 1.14
可疑 326,304 0.65 22,601 0.05 21,213 0.05
损失 54,016 0.11 30,736 0.06 4,302 0.01
本行贷款总额 49,856,568 100 48,391,859 100 44,229,074 100
不良贷款余额 1,082,312 925,170 527,991
不良贷款率 2.17 1.91 1.19
注：（1）不良贷款余额=次级+可疑+损失
（2）不良贷款率=不良贷款余额÷本行贷款总额
2015 年末本行不良贷款余额较 2014 年末增加 1.57 亿元，增加比例为 16.99%，
2014 年末本行不良贷款余额较 2013 年末增加 3.97 亿元，增加比例为 75.22%。
报告期内，由于宏观经济形势发生不利变化，我国经济运行面临不少困难和
挑战，经济下行压力较大，结构调整阵痛显现，企业生产经营困难增多，部分经
济风险显现。在宏观经济下行期，我国实体经济尤其是中小微企业受到不利冲击，
制造业出现通缩，本行不良贷款额和不良贷款率均有所上升。
② 报告期内本行新增贷款和原有贷款的金额和五级分类情况
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目 五级分类
金额 比例 金额 比例 金额 比例
正常 44,389,048 97.25 44,442,280 96.79 40,175,336 96.19
关注 996,640 2.18 1,080,912 2.35 1,390,223 3.33
新增 次级 177,125 0.39 362,017 0.79 194,814 0.47
贷款 可疑 29,469 0.06 1,100 0 4,354 0.01
损失 51,622 0.11 27,719 0.06 3,777 0.01
小计 45,643,903 100 45,914,028 100 41,768,504 100
正常 2,875,723 68.26 1,517,181 61.23 1,862,827 75.71
关注 512,845 12.17 426,316 17.21 272,698 11.08
原有 次级 524,867 12.46 509,816 20.58 307,662 12.5
贷款 可疑 296,836 7.05 21,502 0.87 16,859 0.69
损失 2,394 0.06 3,017 0.12 525 0.02
小计 4,212,665 100 2,477,832 100 2,460,570 100
合计 49,856,568 48,391,859 44,229,074
（2）报告期内大中小微型客户的贷款五级分类情况
根据 2012 年更新后的中小企业划型标准，报告期内本行大中小微型客户的贷
款五级分类情况如下：
2015 年 12 月 31 日本行大中小微型公司客户的五级分类分布情况如下：
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单位：千元，%
大型 中型 小型 微型
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
正常 2,795,969 100 12,488,858 91.33 16,988,821 94.64 1,879,110 86.75
关注 - - 790,500 5.78 498,185 2.78 165,736 7.65
次级 - - 306,402 2.24 293,705 1.64 69,370 3.20
可疑 - - 88,357 0.65 170,605 0.95 50,982 2.35
损失 - - - - - - 876 0.04
总计 2,795,969 100 13,674,117 100 17,951,317 100 2,166,074 100
2014 年 12 月 31 日本行大中小微型公司客户的五级分类分布情况如下：
单位：千元，%
大型 中型 小型 微型
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
正常 3,031,570 97.77 12,280,978 91.77 17,796,851 94.34 1,225,507 91.34
关注 37,000 1.19 599,996 4.48 750,631 3.98 94,074 7.01
次级 32,290 1.04 496,831 3.71 312,324 1.66 14,506 1.08
可疑 - - 4,985 0.04 4,600 0.02 6,979 0.52
损失 - - - - - - 600 0.04
总计 3,100,860 100 13,382,789 100 18,863,713 100 1,341,666
2013 年 12 月 31 日本行大中小微型公司客户的五级分类分布情况如下：
单位：千元，%
大型 中型 小型 微型
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
正常 2,760,726 98.54 12,964,422 92.32 16,855,575 94.88 930,150 87.93
关注 41,000 1.46 834,500 5.94 673,986 3.79 102,700 9.71
次级 - - 238,268 1.70 234,415 1.32 18,556 1.75
可疑 - - 4,985 0.04 720 0.00 5,876 0.56
损失 - - - - - - 525 0.05
总计 2,801,726 100 14,042,175 100 17,764,696 100 1,057,807 100
（3）按客户类型划分的不良贷款分布情况
2015 年 12 月 31 日按客户类型分类的不良贷款分布情况
单位：千元，%
不良贷 不良 不良贷款 减值 拨备
项目 贷款金额 比例
款金额 贷款率 占比 准备 覆盖率
大型 2,795,969 5.61 - - - 59,359 -
中型 13,674,117 27.43 394,759 2.89 36.47 583,567 147.83
公司
小型 17,951,317 36.01 464,311 2.59 42.90 705,256 151.89
客户
微型 2,166,074 4.34 121,229 5.60 11.20 139,151 114.78
贴现 8,806,430 17.66 - - - 178,136 -
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小计 45,393,908 91.05 980,299 2.16 90.57 1,665,469 169.89
个人 4,462,661 8.95 102,013 2.29 9.43 171,405 168.02
合计 49,856,568 100 1,082,312 2.17 100 1,836,874 169.72
2014 年 12 月 31 日按客户类型分类的不良贷款分布情况
单位：千元，%
不良贷 不良 不良贷款 减值 拨备
项目 贷款金额 比例
款金额 贷款率 占比 准备 覆盖率
大型 3,100,860 6.41 32,290 1.04 3.49 81,602 252.72
中型 13,382,789 27.66 501,815 3.75 54.24 564,508 112.49
公司 小型 18,864,406 38.98 316,924 1.68 34.26 606,434 191.35
客户 微型 1,341,942 2.77 22,084 1.65 2.39 64,547 292.27
贴现 8,060,800 16.66 - - - 164,232 -
小计 44,749,828 92.47 873,114 1.95 94.37 1,481,323 169.66
个人 3,642,031 7.53 52,056 1.43 5.63 109,704 210.74
合计 48,391,859 100 925,170 1.91 100 1,591,026 171.97
2013 年 12 月 31 日按客户类型分类的不良贷款分布情况
单位：千元，%
不良贷 不良 减值 拨备
项目 贷款金额 比例 不良贷占比
款金额 贷款率 准备 覆盖率
大型 2,801,726 6.33 - - - 61,252 -
中型 14,042,175 31.75 243,253 1.73 46.07 417,026 171.44
公司 小型 17,764,696 40.17 235,135 1.32 44.53 550,713 234.21
客户 微型 1,057,807 2.39 24,957 2.36 4.73 35,144 140.82
贴现 5,797,878 13.11 - - - 117,004 -
小计 41,464,282 93.75 503,345 1.21 95.33 1,181,139 234.66
个人 2,764,792 6.25 24,646 0.89 4.67 68,256 276.95
合计 44,229,074 100 527,991 1.19 100 1,249,396 236.63
总体来看，2013 年末至 2015 年末，本行公司客户贷款中贴现类贷款所占比
例持续上升，2015 年末较 2014 年末增长 9.26%，2014 年末较 2013 年增长 39.01%。
贴现贷款不断增加且占比较高的主要原因为：①本行所在地位于工业经济高度发
达的江阴，大量的商品交易采用了银行承兑汇票结算，因此贴现市场的需求量很
大；②本行增加了信用风险较低的银行承兑汇票业务；③银行承兑汇票的流动性
比贷款要好，银行可以更加灵活地调节资产负债结构。
个人类贷款和微型公司客户贷款所占比例亦稳步提升，大、中、小型公司客
户贷款所占比例均略有下降，这是由于本行响应国家相关政策，加大了对小微企
业贷款扶持力度。
从不良贷款率的情况来看，报告期内，本行 2013 年末和 2015 年末，大型公
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司客户均无不良贷款，2014 年末大型公司客户不良贷款率为 1.04%，全部系一家
大型纺织企业贷款 3,229 万元出现逾期所致。
报告期内，2014 年末和 2015 年末不良贷款率快速上升，主要原因：一是由
于我国经济下行，宏观经济形势不景气对企业生产经营产生不利影响；二是我国
宏观政策继续实行稳健的货币政策，造成目前市场上流动资金趋紧，影响企业融
资需求；三是由于企业自身经营不善，资金链断裂，货款出现风险；四是由于企
业对外担保受到牵连。2014 年末不良贷款的增加主要是新增 1 家房地产企业不良
贷款 3,094 万元，新增 3 家流通类企业不良贷款 11,336.87 万元，新增 7 家制造业
企业不良贷款 31,352.97 万元；2015 年末不良贷款的增加主要是新增 20 家制造业
企业不良贷款 10,899.61 万元，新增 1 家房地产企业不良贷款 1,800 万元，新增 1
家住宿和餐饮业企业不良贷款 2,800 万元。
报告期内，本行中型企业客户不良贷款率在呈波动状态；小型公司客户的不
良贷款率 2015 年较 2014 年上升较多，主要是由于小型公司客户中，制造业公司
所占比重较高，远高于其占所有公司客户的比重，而制造业总体不良贷款率受经
济环境影响有所上升；本行微型公司客户的不良贷款率虽有大幅上升，但由于微
型公司客户所占比重较小，因此对本行的经营业绩影响不大。
（4）按行业划分的不良公司贷款分布情况
①按行业分类的公司类不良贷款分布情况
报告期内本行各行业的不良贷款金额及不良贷款率的变动情况如下表所示：
单位：千元，%
不良贷款金额 不良贷款率
项目
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
房地产业 48,288 36,944 - 10.07 7.31 -
建筑业 38,884 22,584 - 2.24 1.38 -
交通运输、仓储和邮政业 5,000 - 10,700 1.76 - 4.83
居民服务、修理和其他服务业 13,935 - - 22.14 - -
农、林、牧、渔业 24,861 11,356 5,861 4.28 1.88 1.14
批发和零售业 86,202 175,505 200,487 2.34 4.9 5.21
制造业 730,128 626,726 283,298 2.85 2.39 1.11
住宿和餐饮业 28,000 - - 10.96 - -
租赁和商务服务业 - - 3,000 - - 0.2
总计 975,298 873,114 503,345 2.74 1.95 1.21
注：本表中不包括期末不良贷款率为零的行业。
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从不良贷款率情况来看，本行不良贷款主要集中于房地产、建筑业、农林牧
渔、批发与零售、制造业、住宿和餐饮业、居民服务修理和其他服务业。
2013 年末、2014 年末和 2015 年末，本行房地产行业不良贷款余额分别为 0 万
元、3,694 万元和 4,829 万元，不良贷款率分别为 0%、7.31%和 10.07%。2013 年末不
良贷款余额和不良贷款率降为零，系因本行于当期对 2012 年末的不良贷款共 1 笔
进行了处置（其中收回 1,406 万元，核销 1,455 万元），同时当期未发生新的不良贷
款。2014 年末和 2015 年末，本行房地产行业不良贷款率上升到 7.31%和 10.07%，
主要原因是房地产行业近年来去库存压力较大，部分房地产开发企业资金回笼较
慢，抗风险能力较弱，导致出现还款困难。2014 年末房地产行业不良贷款来自于
两家房地产开发企业，其中：淮安一家房地产开发企业不良贷款金额 3,094.43 万元；
四川一家微型房地产开发企业不良贷款金额为 599.93 万元（后经核实，该企业实
际从事物业管理业务，该笔贷款于 2015 年划归为居民服务、修理和其他服务业贷
款）。2015 年末，新增淮安另一家房地产企业不良贷款 1,800 万元，由此，截止 2015
年末，本行房地产行业不良贷款金额合计为 4,829 万元。
2013 年末、2014 年末和 2015 年末，本行建筑业不良贷款余额分别为 0 万元、
2,258 万元和 3,888 万元，不良贷款率分别为 0%、1.38%和 2.24%。2013 年末建筑业
不良贷款余额和不良贷款率降为零，系当期未产生新的不良贷款且对以前年度建
筑业不良贷款进行了核销。2014 年末的不良贷款由两家建筑安装工程企业贷款出
现不良所致；2015 年末本行建筑业不良贷款较 2014 年末增加 1,630 万元，主要是
本行新增两家房屋建筑企业和一家管道设备安装企业出现不良贷款所致。建筑业
不良贷款率水平与房地产业的景气程度存在较大的正相关性，在房地产行业持续
低迷的情况下，本行对建筑业企业的贷款的质量极易受到影响。
2013 年末、2014 年末和 2015 年末，本行农、林、牧、渔业不良贷款余额分别
为 586 万元、1,136 万元和 2,486 万元，不良贷款率分别为 1.14%、1.88%和 4.28%。
2015 年末不良贷款率上升较快主要由于 2015 年双流诚民村镇银行新增 1 户林木育
种企业的不良贷款 700 万元、海口苏南村镇银行新增 1 笔不良贷款 500 万元，合计
占 2015 年末该行业新增不良贷款的 88.89%。
2013 年末、2014 年末和 2015 年末，本行批发与零售业不良贷款金额分别为
20,049 万元、17,550 万元和 8,620 万元，不良贷款率分别为 5.21%、4.9%和 2.34%。
2013 年、2014 年末，本行批发与零售业不良贷款率变化不大，至 2015 年末该行业
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不良贷款金额与不良贷款率大幅下降，主要系本行于当期本行加大了不良贷款的
处置力度，主要包括现金回收、核销和资产打包转让等，其中处置批发与零售业
不良贷款 14,533.92 万元，包括收回 255.41 万元、核销 10,318.51 万元、打包转让 3,990
万元。
2013 年末、2014 年末及 2015 年末，本行制造业不良贷款金额分别为 28,330
万元、62,673 万元和 73,013 万元，不良贷款率分别为 1.11%、2.39%和 2.85%。2013
年末、2014 年末和 2015 年末，制造业不良贷款金额与不良贷款率均出现上升，主
要原因在于，受经济持续下行，我国制造业出现通缩，而本行贷款发放主要区域
——江阴地区的企业以制造业为主，在制造业出现通缩的情况下其盈利能力下降，
且江阴地区多为中小企业，企业的融资较多采取了互保、联保的方式，担保圈的
形成导致企业的信用风险容易在企业之间传染，从而本行制造业不良贷款率上升
较多。经与上市银行比较，报告期内本行制造业不良贷款率处于行业平均水平内。
2013 年末、2014 年末，本行住宿和餐饮业均无不良贷款；2015 年末，住宿和
餐饮业不良贷款金额为 2,800 万元，不良贷款率为 10.96%，主要是本行盱眙一家酒
店因经营管理不善无法偿还贷款所致。
2013 年末、2014 年末，本行居民服务修理和其他服务业均无不良贷款，2015
年末，居民服务修理和其他服务业不良贷款余额为 1,394 万元，不良贷款率为
22.14%，主要是天长市一家汽车维修中心、双流县一家投资建设公司及一家物业
公司因经营管理不善无法偿还贷款所致。
② 报告期公司贷款在行业规模和贷款利率等方面的调整情况
报告期内本行的公司贷款在行业规模方面无明显调整，制造业贷款仍为公司
贷款最重要的组成部分，占比均在 50%以上；制造业细分行业中，贷款余额排名
前五位的行业基本一致，依次为纺织业、金属制品业、黑色金属冶炼及压延加工
业、化学原料和化学制品制造业、有色金属冶炼及压延加工业。
报告期内，制造业、批发和零售业、租赁和商务服务业占据公司贷款行业分
布前三位，各期末具体情况如下：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
制造业 25,602,711 56.41 26,234,717 58.63 25,629,213 61.81
批发和零售业 3,685,387 8.12 3,586,266 8.01 3,846,353 9.28
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租赁和商务服务业 2,480,300 5.46 1,841,282 4.11 1,498,012 3.61
报告期内本行公司贷款在贷款利率方面无明显调整。本行贷款利率主要随中
国人民银行公布的贷款基准利率变动而变动，因报告期内中国人民银行连续多次
下调贷款基准利率，报告期内本行的公司贷款收益率呈下降趋势。总体而言，本
行贷款利率主要集中分布于贷款基准利率与贷款基准利率上浮 50%之间，报告期
内本行发放的人民币公司贷款（不含贴现）分布于贷款基准利率（包含）及贷款
基准利率上浮 50%（包含）之间的比例均在 90%以上。
③制造业各细分行业不良贷款及不良贷款率的波动情况及波动原因
报告期内本行制造业各细分行业不良贷款金额和不良贷款率的变动情况如下
表所示：
单位：千元，%
不良贷款金额 不良贷款率
项目
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
电气机械和器材制造业 121,777 132,793 - 14.16 14.33
纺织服装、服饰业 8,051 9,972 62,710 0.69 0.86 5.34
纺织业 37,570 38,891 106,248 0.84 0.83 2.24
非金属矿物制品业 4,624 2,131 5,616 0.53 0.21 0.56
废弃资源综合利用业 54,979 46,979 - 67.48 54.64
黑色金属冶炼和压延加工业 54,021 186,398 13 2.19 6.67
化学纤维制造业 - - - - 0
化学原料和化学制品制造业 222,023 27,930 - 12.50 1.57
计算机、通信和其他电子设备制造业 - 46,467 - - 7.38
家具制造业 4,229 7.56
金属制品、机械和设备修理业 - -
金属制品业 63,245 39,004 7,144 1.79 1.15 0.22
酒、饮料和精制茶制造业 - -
木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业 3,540 3,532 5,000 5.50 4.48 6.1
农副食品加工业 9,246 7,705 - 9.52 8.02
皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业 2,000 - - 2.94 0
其他制造业 3,000 3,023 - 0.97 1.81
汽车制造业 11,000 4,326 - 2.12 0.85
石油加工、炼焦和核燃料加工业 2,000 - - 1.10 0
食品制造业 - - 390 - 0 1.35
铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业 29,999 1,152 - 8.68 0.23
通用设备制造业 34,065 46,298 9,300 2.39 3.18 0.72
文教、工美、体育和娱乐用品制造业 5,000 3,000 2,000 9.19 5.37 3.36
橡胶和塑料制品业 11,122 8,318 - 0.82 0.62
医药制造业 - 11,187 - - 3.82
仪器仪表制造业 - -
印刷和记录媒介复制业 - -
有色金属冶炼和压延加工业 - 4,037 10,122 - 0.24 0.73
造纸和纸制品业 1,200 - - 0.41 0
专用设备制造业 47,436 3,583 74,754 4.19 0.32 5.87
合计 730,128 626,726 283,298 2.85 2.39 1.11
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总体来看，2013 年末至 2015 年末，本行制造业总体不良贷款率呈上升的趋势，
主要系受报告期内我国经济增速放缓、制造业产能过剩以及产业结构调整的影响，
众多制造业企业经营状况和财务状况出现恶化，从而引发包括发本行在内的商业
银行的制造业贷款不良金额和不良贷款率上升。
报告期内，本行制造业部分细分行业的不良贷款余额和不良贷款率变动较大
的原因如下：
（a）电气机械和器材制造业
2013 年末、2014 年末和 2015 年末，本行电气机械和器材制造业不良贷款余额
分别为 0 万元、13,279 万元和 12,178 万元，不良贷款率分别为 0%、14.33%和 14.16 %，
其中 2014 年末大幅上升，主要系受经济下行及担保链的影响，企业资金链断裂，
4 家电气机械和器材制造业贷款企业新增不良贷款 13,279.35 万元所致。2015 年末
电气机械和器材制造业不良贷款率略有下降，主要系当期收回不良贷款 9,784.74
万元所致。
（b）纺织服装和服饰业
2013 年末、2014 年末和 2015 年末，本行纺织服装和服饰业不良贷款余额分别
为 6,271 万元、997 万元和 805 万元，不良贷款率分别为 5.34%、0.86%和 0.69 %。2013
年末纺织服装和服饰业不良贷款率较高，主要由于 1 家纺织服装和服饰业公司在
2013 年末的不良贷款余额为 6,016 万元，占当年末纺织服装和服饰业不良贷款的
95.93%。2014 年和 2015 年末纺织服装和服饰业不良贷款率有所下降，主要因为上
述贷款企业的不良贷款大部分已转让，转让部分本金为 5,150 万元（受让方为江苏
资产管理有限公司）。
（c）纺织业
2013 年末、2014 年末和 2015 年末，本行纺织业不良贷款余额分别为 10,625 万
元、3,889 万元和 3,757 万元，不良贷款率分别为 2.24%、0.83%和 0.84 %，2013 年末
及以后不良贷款率下降主要由于后续报告期对一家纺织业企业的不良贷款进行了
处置，其中于 2013 年末收回金额 2,850 万元，于 2014 年末转让金额 4,970 万元（受
让方为江苏资产管理有限公司）；2015 年末较 2014 年末变动较小。
（d）非金属矿物制品业
2015 年末，非金属矿物制品业不良贷款余额由 2014 年末的 213 万元上升至 462
万元，不良贷款率由 2014 年末的 0.21%上升至 0.53 %，主要系 1 家建材公司新增不
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良贷款 205 万元所致，该笔贷款占该行业新增不良贷款比重为 82.33%。
（e）废弃资源综合利用业
2014 年末废弃资源综合利用业不良贷款余额由上年末的 0 万元快速上升至
4,698 万元，不良贷款率由 0%快速上升至 54.64%，系当年安徽 1 家炉料公司新增不
良贷款 4,698 万元所致；2015 年末不良贷款余额为 5,498 万元，主要是本年内盱眙
支行和高港支行分别新增一家生物质燃料公司和再生能源公司的不良贷款所致，
两家公司不良贷款余额合计 800 万元。
（f）黑色金属冶炼和压延加工业
2014 年末黑色金属冶炼和压延加工业不良贷款由 2013 年末的 1 万元快速上升
至 18,640 万元，不良贷款率快速上升至 6.67%，主要系当期四家黑色金属冶炼和压
延加工业企业受经济下行及担保链影响资金链断裂而新产生不良贷款 17,939 万元
所致；2015 年末，不良贷款余额下降为 5,402 万元，不良贷款率降低为 2.19%，主
要是年度内本行转让和核销了部分黑色金属冶炼和压延加工业不良贷款。
（g）化学原料和化学制品制造业
2013 年末、2014 年末和 2015 年末，化学原料和化学制品制造业不良贷款余额
分别为 0 万元、2,793 万元和 22,202 万元，不良贷款率分别为 0%、1.57%和 12.50 %，
不良贷款率大幅上升，2014 年新增不良贷款主要系 1 家农药公司经营管理不善导
致其贷款余额 2,593 万元转为不良，该不良贷款于 2015 年核销；2015 年末，本行
化学原料和化学制品制造业不良贷款余额大幅增长，主要系 1 家聚氨酯新材料公
司由于受经济下行的影响而产生不良贷款 18,419 万元，该公司不良贷款占该行业
不良贷款余额的 82.96%，另有一家化工公司产生不良贷款 2,845 万元，占该行业不
良贷款余额的 12.81%。
（h）计算机、通信和其他电子设备制造业
2013 年末、2014 年末和 2015 年末，本行计算机、通信和其他电子设备制造业
不良贷款余额分别为 0 万元、4,647 万元和 0 万元，不良贷款率分别为 0%、7.38%
和 0%，其变动主要系 1 家电子公司于 2014 年内新增不良贷款 4,647 万元、后于 2015
年被核销所致。
（i）金属制品业
2013 年末、2014 年末和 2015 年末，本行金属制品业不良贷款余额分别为 714
万元、3,900 万元和 6,324 万元，不良贷款率分别为 0.22%、1.15%和 1.79 %，其中 2014
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年和 2015 年大幅上升，主要系受国家宏观产业结构调整及经济下行影响，该行业
部分公司经营出现一定困难，2014 年新增一家金属制品业企业不良贷款 2,845 万元
（占当年末不良贷款余额的 72.94%）；2015 年末，又新增三家不良贷款数额较大金
属制品业企业合计 2,764 万元，该四家企业不良贷款合计达到 5,609 万元（占当期
末不良贷款的 88.69%）。
④本行制造业不良贷款率与可比上市商业银行比较分析
本行贷款高度集中于制造业，主要是由本行所主要服务的江阴地区经济特征
决定的。江阴是我国华东地区重要的制造业基地，不仅是传统的制造业强市，也
是现代制造业的承接地，素有国内工业经济“中国第一县”、A股市场“华夏第一县”
等美誉。 2014年江阴13家企业入围2014中国制造业500强，位居江苏省榜首。江
阴目前已基本形成特种钢铁、精细化工、纺织服装、包装材料、机械制造等“五大
支柱产业”，制造业产值占地区经济总量的50%以上。
本行制造业不良贷款率与部分可比上市商业银行对比如下：
单位：%
银行 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
华夏银行 3.10 2.01 1.61
建设银行 5.89 3.71 2.88
工商银行 3.43 2.33 1.82
兴业银行 2.95 2.29 1.34
中信银行 2.49 2.28 1.56
浦发银行 3.99 2.60 1.60
招商银行 4.59 2.67 1.78
平安银行 2.13 1.59 2.08
以上银行平均 3.57 2.44 1.83
本行 2.85 2.39 1.11
注：本表中数据除本行外均来源于各上市商业银行已公开披露定期报告。
与已公开披露的上市商业银行制造业不良贷款率相比较，本行制造业贷款不
良贷款率较低。
⑤ 本行把握贷款高度集中于制造业的风险的主要措施
本行主要通过以下几方面措施把握贷款高度集中于制造业的风险：一是本行
在江阴地区深耕细作几十年，熟知了江阴地区的经济特点和客户情况，与众多资
信优良的制造型企业建立了良好的合作关系；二是在贷款审查过程中，本行着重
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
择优选良，从还款来源可靠性、担保质量等各个方面严格把握贷款风险；三是在
贷后管理中，本行充分发挥贴近客户的优势，密切关注借款人生产经营情况，定
期或不定期跟踪检查监督借款人情况，并形成检查报告，出现异常情况及时采取
措施保障本行权益；四是本行严格执行五级分类制度，实施激励机制，鼓励前台
职工加大对不良资产的清收与保全力度；五是本行正致力于逐步增加对制造业以
外行业的信贷支持，逐步增加贷款企业行业的分散性，防范行业集中度风险，同
时随着江阴地区产业升级步伐的加快，公司贷款高度集中于制造业的状况也将逐
步得以改观。
⑥ 本行把握中小微企业贷款风险的主要措施
江阴地区民营经济较为发达，不仅拥有较多实力雄厚的大型企业集团，更有
众多极具活力的中小微企业。本行信贷政策一直以支持中小微企业流动资金贷款
为主。截至 2015 年 12 月 31 日，本行中小微企业客户贷款余额占全部公司客户贷
款余额（不含贴现）的 90%以上。因此，本行贷款审查和授信审查及审批程序即
主要针对中小微企业客户设计，已充分考虑借款企业规模因素。
在贷款审查和授信审查及审批过程中，本行以贷款申请人企业经营情况、盈
利能力、第一还款来源、现金流量和科技含量、市场前景、发展后劲为前提，结
合企业规模、所处行业、所提供担保可靠性等其他资信特征，对其进行综合评估
与管理，在此基础上，对中小微企业贷款的投向、方式、额度等所采取的主要措
施有：一是在信贷投向上，严格执行国家的产业政策，择优扶持、区别对待，逐
步压缩高耗能、高污染、低产能企业的信贷规模，适时退出“五小”企业贷款市场，
大力支持高科技、高附加值行业，重点支持技术含量高、产品质量好、发展潜力
大，并在同行中竞争实力位居前列的中小微企业；二是在贷款方式上，执行“先有
效资产抵押，后保证担保”的政策，注重第二还款来源的可靠性和足额性；三是在
额度确定上，采用静态分析与动态调整相结合的方法，即在静态分析的基础上，
根据现金流量、信用支持、非财务因素等方面，结合客户产销利增长情况等因素
最终确定最高授信额。同时，在具体操作上，严格按照银监会颁发的《商业银行
授信工作尽职指引》要求开展贷前尽职调查，并注重贷中审查和贷后管理和检查，
以确保中小微企业贷款风险可控。
1-1-351
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
（5）各期末不良贷款按贷款保证方式分类的情况
2015 年 12 月 31 日按保证方式分类的不良贷款分布情况：
单位：千元，%
不良贷 不良 不良贷 减值 拨备
项目 贷款金额 比例
款金额 贷款率 款占比 准备 覆盖率
抵押贷款 18,131,158 36.37 502,289 2.77 46.41 735,827 146.49
质押贷款 1,037,138 2.08 - 0.00 0.00 20,907 -
保证贷款 21,318,384 42.76 578,861 2.72 53.48 889,768 153.71
信用贷款 563,459 1.13 1,163 0.21 0.11 12,235 1052.29
贴现 8,806,430 17.66 - 0.00 0.00 178,136 -
合计 49,856,568 100 1,082,312 2.17 100 1,836,874 169.72
2014 年 12 月 31 日按保证方式分类的不良贷款分布情况：
单位：千元，%
不良贷 不良 不良贷款 减值 拨备
项目 贷款金额 比例
款金额 贷款率 占比 准备 覆盖率
抵押贷款 16,376,669 33.84 414,133 2.53 44.76 583,795 140.97
质押贷款 984,584 2.03 - - - 21,002 -
保证贷款 22,888,142 47.30 481,299 2.10 52.02 767,074 159.38
信用贷款 81,664 0.17 29,738 36.42 3.21 54,924 184.69
贴现 8,060,800 16.66 - - - 164,232 -
合计 48,391,859 100 925,170 1.91 100 1,591,026 171.97
2013 年 12 月 31 日按保证方式分类的不良贷款分布情况：
单位：千元，%
不良贷 不良贷 不良贷款 减值 拨备
项目 贷款金额 比例
款金额 款率 占比 准备 覆盖率
抵押贷款 14,197,722 32.1 422,274 2.97 79.98 488,451 115.67
质押贷款 817,752 1.9 - - - 15,491 -
保证贷款 23,318,622 52.7 94,964 0.41 17.99 596,122 627.73
信用贷款 97,101 0.2 10,753 11.07 2.04 32,328 300.65
贴现 5,797,878 13.1 - - - 117,004 -
合计 44,229,074 100 527,991 1.19 100 1,249,396 236.63
从保证方式结构上来看，2013 年至 2015 年末，抵押贷款所占比例由 32.1%持
续上升至 34.09%，保证贷款所占比例由 52.7%持续下降至 41.47 %，这是由于报告
期内本行对信用风险的控制趋于谨慎。
从不良贷款率情况来看，信用贷款不良贷款率水平波动较大，其中 2014 年信
用贷款不良贷款率为 36.42%，其中绝大部分的不良贷款来自于信用卡。但由于信
用贷款占本行贷款比重较小，其对总体不良贷款率影响也较小。
1-1-352
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
（6）按期限划分的不良贷款分布情况
① 报告期内本行按期限划分的不良贷款分布情况
2015 年 12 月 31 日按期限分类的不良贷款分布情况：
单位：千元，%
不良贷 不良 不良贷 减值 拨备
项目 贷款金额 比例
款金额 贷款率 款占比 准备 覆盖率
短期贷款 44,873,751 90.01 989,317 2.20 91.41 1,554,957 157.17
中期贷款 4,480,053 8.99 83,606 1.87 7.72 267,281 319.69
长期贷款 502,765 1.01 9,389 1.87 0.87 14,636 155.89
总计 49,856,568 100 1,082,312 2.17 100 1,836,874 169.72
2014 年 12 月 31 日按期限分类的不良贷款分布情况：
单位：千元，%
不良贷 不良 不良贷款 减值 拨备
项目 贷款金额 比例
款金额 贷款率 占比 准备 覆盖率
短期贷款 43,333,311 89.55 746,998 1.72 80.74 1,307,036 174.97
中期贷款 4,598,931 9.50 169,390 3.68 18.31 273,395 161.40
长期贷款 459,617 0.95 8,782 1.91 0.95 10,595 120.65
总计 48,391,859 100 925,170 1.91 100 1,591,026 171.97
2013 年 12 月 31 日按期限分类的不良贷款分布情况：
单位：千元，%
不良贷 不良 不良贷款 减值 拨备
项目 贷款金额 比例
款金额 贷款率 占比 准备 覆盖率
短期贷款 40,341,761 91.21 360,743 0.89 68.32 1,015,940 281.62
中期贷款 3,550,729 8.03 158,467 4.46 30.01 223,461 141.01
长期贷款 336,584 0.76 8,782 2.61 1.66 9,994 113.81
总计 44,229,074 100 527,991 1.19 100 1,249,396 236.63
② 中长期贷款不良贷款率水平及变化原因
本行信贷政策一直以支持中小微企业流动资金贷款为主，期限大多在1年以
内，因此，本行中长期贷款规模相对较小、占比较低。2013年末、2014年末和2015
年末，本行中长期贷款余额分别为 38.87亿元、50.59亿元和49.83亿元，占贷款总
额的8.79%、10.45%和9.99%，中长期贷款不良贷款率分别为4.30%、3.52%和1.87%，
中长期贷款的不良贷款率逐年下降。2013年末和2014年末，中长期不良贷款率高
于短期贷款的不良贷款率；2015年，本行短期贷款的不良贷款率上升较快，已高
于中长期贷款的不良贷款率。
2013年末的中长期贷款不良贷款率明显高于其他报告期，主要原因是本行一
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
家公司客户于2012年12月14日从本行处取得贷款9500万元，2013年末由于该公司未
能及时偿还利息，该项贷款转入不良（次级）贷款，此笔贷款占当年度不良贷款
余额的56.8%，导致本行2013年末中长期贷款中不良比例偏高。
2015年末，本行中期贷款不良贷款率较2014年末下降较为明显，主要是由于
2015年本行核销和转让了部分大额的中期不良贷款。
（7）本行不良贷款率的变动及与同行的比较分析
报告期内本行不良贷款及不良贷款率上升的原因，从宏观上看，主要系受全
球经济不稳定因素增加、我国经济增速放缓及经济结构调整阵痛的影响，部分企
业经营状况恶化，逾期贷款增加；从微观上看，其主要原因包括：
①本行中小微企业客户集中度、经营区域集中度及制造业行业集中度较高。
报告期内本行中小微企业贷款占本行公司贷款总额（不含贴现）的90%以上，
相对于实力雄厚的大型企业集团尤其是大型国有企业，中小微企业在资产与收入
规模、经营稳定性、融资能力等方面均处于劣势地位，抗风险能力相对较弱，尤
其是在国际金融危机的影响下，可能更容易遭受冲击。
本行贷款地区集中度较高。江阴连续多年稳居中国县域经济排行榜榜首长期，
发展强劲、充满活力的地区经济，为本行的稳定成长提供了良好的条件。但制造
业成分较高的经济结构在经过较长一段时期快速发展后，面临转的型压力越来越
显现。同时，相比于其他全国性经营的国有商业银行和股份制商业银行，本行可
供选择的客户群较小，且贷款质量对江阴地方经济发展状况的依赖度较高，区域
性风险影响较大。
本行贷款行业集中度较高。2015年12月31日、2014年12月31日和2013年12月31
日，本行制造业贷款占公司贷款的比例分别为56.41%、58.63%和61.81%。江阴地区
制造业发达，制造业产值占比超过六成，众多优质制造业企业为公司贷款业务提
供了良好的客户基础，但同时也给本行造成行业集中度过高的风险。本行正致力
于通过增加对其他行业的信贷支持等措施逐步降低贷款行业集中度风险。
综合来看，目前我国正处于结构调整阵痛期、增长速度换挡期，经济下行压
力较大，在宏观经济下行期我国制造业出现通缩，江阴地区的企业以制造业为主，
在制造业出现通缩的情况下其盈利能力下降，且江阴地区多为中小微企业，企业
的融资较多采取了互保、联保的方式，担保圈的形成导致企业的信用风险容易在
1-1-354
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
企业之间传染，由此，本行近期不良资产上升幅度较大。
②受资本规模限制，本行贷款规模较小且扩张速度受限，难以通过新增优良
贷款规模的方式降低不良贷款率。
与上市银行相比，资本规模呈明显劣势。本行资本规模较小，且资本扩张方
式有限，上市银行可通过发行次级债、可转换债券、资本市场公开与定向发行股
票等多种方式扩充资本金，从而扩张贷款规模。而本行则主要通过自我积累的方
式增加资本金，因此贷款业务的增长受到一定限制。
③本行不良资产的处置方式较为单一。对于历史积累的不良资产，本行主要
通过自我消化的方式处置，绝大部分通过清收和核销方式。而国有银行和股份制
商业银行的处置方式则更为丰富，还包括重组、证券化、资产置换乃至大规模的
不良贷款剥离等多种方式。
报告期内，本行着力从审慎经营和优化信贷结构这两个方面加强信贷管理，
不良贷款率得到较好的控制。具体措施为：①本行推行五级分类，信贷监管更加
审慎；②建立健全风险管理制度和体系，加强本行对风险的监控、预警和管理能
力；③对总行和各支行进行基础管理、授权授信、资金使用等方面的检查，进一
步提高全行信贷规范化、制度化管理水平；④根据国家产业政策调整，积极实施
信贷市场的退出机制；⑤实施激励机制，鼓励前台员工加大对不良资产的清收和
保全力度。
本行不良贷款率与同业比较：
①本行自设立以来的不良贷款率变化情况、贷款逾期情况如下：
单位：千元
逾期贷款 不良 不良 减值 拨备
报告期 贷款总额 逾期贷款
占比 贷款 贷款率 准备 覆盖率
2001/12/31 3,418,345 156,725 4.58% 717,322 20.98% 51,953 7.24%
2002/12/31 4,867,910 25,169 0.52% 760,176 15.62% 2,318 0.30%
2003/12/31 6,664,156 25,740 0.39% 682,502 10.24% 303,993 44.54%
2004/12/31 7,923,685 10,855 0.14% 508,453 6.42% 485,068 95.40%
2005/12/31 9,660,599 488,965 5.06% 662,337 6.86% 552,624 83.44%
2006/12/31 12,841,188 435,441 3.39% 703,255 5.48% 572,817 81.45%
2007/12/31 16,201,062 304,570 1.88% 403,290 2.49% 404,449 100.29%
2008/12/31 19,831,557 174,937 0.88% 450,784 2.27% 507,782 112.64%
2009/12/31 25,355,647 264,035 1.04% 330,581 1.30% 588,188 177.93%
2010/12/31 30,514,998 98,706 0.32% 150,703 0.49% 600,502 398.47%
2011/12/31 35,743,340 164,229 0.46% 170,519 0.48% 914,414 536.25%
2012/12/31 39,431,587 451,326 1.14% 515,689 1.23% 1,242,549 255.83%
2013/12/31 44,229,074 329,714 0.75% 527,991 1.19% 1,249,396 236.63%
2014/12/31 48,391,859 1,018,451 2.10% 925,330 1.91% 1,591,026 171.97%
2015/12/31 49,856,568 1,267,208 2.54% 1,082,312 2.17% 1,836,874 169.72%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
② 本行设立以来的贷款展期情况
本行设立以来无展期贷款。
③本行不良贷款率、逾期贷款率、拨备覆盖率与上市银行平均值比较与分析
单位：%
上市银行平均值 本行
报告期间 逾期贷款 不良 拨备 逾期贷款 不良 拨备
比率 贷款率 覆盖率 比率 贷款率 覆盖率
2001 年 16.01 34.00 4.58 20.98 7.24
2002 年 10.68 48.00 0.52 15.62 0.30
2003 年 7.72 70.00 0.39 10.24 44.54
2004 年 5.27 89.00 0.14 6.42 95.40
2005 年 5.27 93.00 5.06 6.86 83.44
2006 年 4.4 114.00 3.39 5.48 81.45
2007 年 3.96 3.59 133.00 1.88 2.49 100.29
2008 年 1.97 1.73 151.00 0.88 2.27 112.64
2009 年 1.26 1.2 183.00 1.04 1.3 177.93
2010 年 0.9 0.89 252.00 0.32 0.49 398.47
2011 年 0.88 0.76 323.00 0.46 0.48 536.25
2012 年 1.19 0.81 316.00 1.14 1.23 255.83
2013 年 1.44 0.9 276.00 0.75 1.19 236.63
2014 年 2.3 1.13 233.00 2.1 1.91 171.97
2015 年 2.64 1.47 202.18 2.54 2.17 169.72
注：数据来源来自WIND资讯。
经比较本行和可比上市商业银行逾期贷款率及其变动趋势，本行逾期贷款率
与可比上市商业银行变动趋势一致，本行逾期贷款率低于可比上市商业银行平均
值。
经比较本行和可比上市商业银行不良贷款率及其变动趋势，我国上市商业银
行整体的不良贷款率呈现上升趋势，本行的不良贷款率变化与行业整体趋势一
致。本行不良贷款率高于可比上市商业银行平均值。
经比较本行和上市银行拨备覆盖率及变动趋势，报告期内本行拨备覆盖率低
于上市银行平均值，变动趋势与上市银行一致，但均高于银监部门规定的 150%以
上的监管指标。
目前我国正处于结构调整阵痛期、增长速度换挡期，经济下行压力较大，在
宏观经济下行期我国制造业出现通缩，江阴地区的企业以制造业为主，在制造业
出现通缩的情况下其盈利能力下降，且江阴地区多为中小微企业，企业的融资较
多采取了互保、联保的方式，担保圈的形成导致企业的信用风险容易在企业之间
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
传染，由此，本行现阶段信贷资产的质量面临较大的考验。同时，本行紧扣五级
分类的核心定义，围绕借款人的还款能力和贷款损失的可能程度对贷款进行五级
分类， 严格按照企业会计准则计提贷款损失准备。因此报告期内本行的不良贷款
率较可比上市商业银行高。
另据中国银监会统计，2015年末，我国农村商业银行的平均不良贷款率为
2.48%，本行不良贷款率低于全国农村商业银行的平均不良贷款率水平。
④本行信贷资产风险分类政策
a)信贷资产风险分类原则
本行依据银监会《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》（银监发〔2006〕
23 号）、《江苏省农村信用社信贷资产风险分类实施方案》（苏信联发〔2006〕74
号）、《贷款风险分类指引》（银监发〔2007〕54 号）、《农村银行机构公司类信贷资
产风险十级分类指引（试行）》（银监发〔2009〕284 号），并结合本行实际情况制
定了《江苏江阴农村商业银行信贷资产风险分类实施细则》。
在分类过程切实贯彻风险原则、真实原则、审慎原则、灵活原则和动态原则，
客观、公正、以评估借款人的还款能力为核心，主要考虑借款人的还款能力（包
括借款人的现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等），还款记录，还
款意愿，信贷资金的使用效益或贷款项目的盈利能力，贷款的担保情况，贷款偿
还的法律责任，信贷管理状况，贷款逾期天数等因素，准确认定分类结果。
b） 本行十级分类的核心定义如下：
正常 1：借款人经营状况良好，连续保持良好的信用记录。借款人在行业中享
有较高声誉。产品市场份额较高，所在行业前景好。借款人能够履行合同，有充
分把握按时足额偿还贷款本息。
正常 2：借款人经营状况稳定，连续保持良好的信用记录。借款人处于良性发
展状态，规模适中，所在行业前景好。借款人能够履行合同，有能力按时足额偿
还贷款本息。
正常 3：借款人经营状况稳定，连续保持良好的信用记录。所在行业发展具有
一定不确定性。借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额
偿还。
关注 1 ：借款人有能力偿还贷款本息，但借款人经营稳定性一般，对借款人
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的持续偿债能力需加以关注。
关注 2：借款人目前有能力偿还贷款本息，但借款人经营稳定性和所在行业一
般，存在可能影响借款人偿债能力的不利因素。
关注 3：借款人目前有能力偿还贷款本息，但借款人经营效益、经营性现金流
量连续下降，存在可能影响借款人偿债能力的不利因素。
次级 1：借款人目前的还款能力不足或抵押物不足值。此类贷款存在影响贷款
足额偿还的明显缺陷，如果这些缺陷不能及时纠正，银行贷款遭受损失的可能性
较大。
次级 2：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额
偿还贷款本息，即使执行担保，也可能造成一定损失。
可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损
失。
损失：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，贷款本息仍然无法
收回，或只能收回极少部分。
c)信贷资产风险分类程序
贷款风险分类执行初分-复核-按照权限逐级审批认定的程序，具体来讲：
一是经办行（部）信贷人员对借款人财务、现金流量、担保、非财务等因素
进行定量和定性分析后，对信贷资产分类结果进行初分认定，填写分类认定工作
底稿、分类认定表、分类认定报告。
银行每年举行培训，保证信贷人员具备必要的知识从而保证贷款分类质量。
二是经办行（部）分类小组对《分类工作底稿》、分类认定表中贷款资料的完
整性和初分结果的准确性进行集体讨论并提出审核意见后，由所在机构负责人签
字确认，上报总行信贷管理部；
三是信贷管理部对经办行（部）的初步认定进行审核，如分类结果较上期没
有变化，直接确认分类结果。信贷资产风险类别由上类别下调级至下级类别的或
由下级类别上调至上级类别的，上报资产分类认定委员会最终认定；
四是资产风险分类认定委员会对上报的资产分类作最终认定；
五是信贷资产如计入损失类由资产风险分类认定委员进行认定。
稽核审计部负责对信贷资产风险分类政策、程序和执行情况进行检查和评估，
将结果向董事会和风险管理委员会作出书面汇报，并报送当地监管部门。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
本行的贷款五级分类能严格履行本行内部控制程序并严格按本行相关五级分
类标准规定执行，报告期内本行的贷款减值准备计提充足，符合客户的实际情况。
（8）不良贷款分类的变化情况
报告期内五级分类标准下本行不良贷款分类的变化情况如下：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
次级贷款 701,992 64.86 871,833 94.23 502,476 95.17
可疑贷款 326,304 30.15 22,601 2.44 21,213 4.02
损失贷款 54,016 4.99 30,736 3.32 4,302 0.81
不良贷款总额 1,082,312 100 925,170 100 527,991 100
2013 年末至 2015 年末，本行不良贷款主要集中于次级贷款，其中，2015 年末，
本行次级贷款占比下降，可疑贷款占比上升，不良贷款由次级贷款迁徙到可疑贷
款金额增加。本行严格按五级分类标准对贷款进行分类，同时结合单独减值测试
和组合减值测试，审慎评估贷款损失可能性及通过各种方式可收回金额，对贷款
五级分类结果进行佐证。报告期各期末公司不良贷款分类结果均为本行严格按照
五级分类标准对贷款质量的审慎评估结果。
本行次级贷款余额 2015 年末较 2014 年末减少 1.70 亿元，减少比例为 19.48%，
主要是本行 2015 年转让部分次级不良贷款；2014 年末较 2013 年末增加 3.69 亿元，
增加比例为 73.51%。可疑贷款余额 2015 年末较 2014 年末增加 3.04 亿元，增加比
例为 1,343.76%，可疑贷款余额的增加主要是由次级贷款迁徙所致；可疑贷款余额
2014 年末较年末增加 138.8 万元，增加比例 6.54%。损失贷款余额 2015 年末较 2014
年末增加 0.23 亿元，增加比例为 75.74%； 2014 年末较 2013 年末增加 2.64 亿元，
增加了 614.46%，主要原因是：在宏观经济下行期，我国制造业出现通缩，本行贷
款企业盈利能力下降，且江阴地区多为中小微企业，企业的融资较多采取了互保、
联保的方式，担保圈的形成导致企业的信用风险容易在企业之间传染，由此，导
致本行近期不良贷款余额上升。
报告期内本行不良贷款不断增加的主要原因是：自 2011 年起我国乃至全球经
济进入新一轮下行期，本行所在的江阴地区以制造业为主，在我国经济处于结构
调整阵痛期、增长速度换挡期及制造业通缩严重的情况下，本行的贷款客户盈利
能力下降；且江阴地区多为中小微企业，企业的融资较多采取了互保、联保的方
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
式，担保圈的形成导致企业的信用风险容易在企业之间传染，由此，导致本行报
告期内不良贷款不断上升。
（9）不良贷款的变动
①不良贷款迁徙
本行以中国银监会《贷款风险分类指引》（银监发〔2007〕54 号）、银监会
《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》（银监发〔2006〕23 号）和省联社
《江苏省农村信用社信贷资产风险分类实施方案》规定的五级分类的定义和标准
为基础，制定了具体的贷款分类标准。2006 年本行开始全面实行五级分类，对贷
款分类执行了更加严格的分类。报告期内，公司严格按照五级分类标准对贷款进
行分类，各年度间贷款迁徙的依据为本行所制定的《信贷资产风险分类实施细则》
（以下简称“《细则》”）。《细则》对企业类贷款、个人贷款等各类型贷款规定了
定性和定量的五级分类标准，当贷款出现《细则》所规定的对应情形时，则将贷
款下调为关注类、次级类、可疑类及损失类贷款。报告期各年度间本行贷款迁徙
情况如下：
截至 2015 年 12 月 31 日，本行五级分类各类贷款的迁徙情况如下表所示：
单位：千元
五级分类 年初余额 本期减少 正常 关注 次级 可疑 损失 迁徙率
正常 45,959,461 37,522,380 7,028,604 744,587 537,283 75,122 51,486 16.69%
关注 1,507,228 483,342 - 764,898 111,394 147,294 300 25.29%
次级 871,833 731,604 - - 53,315 86,714 199 61.98%
可疑 22,601 5,427 - - - 17,174 - -
损失 30,736 28,705 - - - - 2,031 -
合计 48,391,859 34,392,808 11,407,253 1,509,485 701,992 326,304 54,016
截至 2014 年 12 月 31 日，本行五级分类各类贷款的迁徙情况如下表所示：
单位：千元
五级分类 年初余额 本期减少 正常 关注 次级 可疑 损失 迁徙率
正常 42,038,163 39,537,234 2,138,144 132,043 212,588 - 18,154 14.51%
关注 1,662,920 1,294,603 50,000 128,302 185,324 3,500 1,192 51.59%
次级 502,476 406,083 - - 92,747 1,948 1,698 3.78%
可疑 21,213 10,535 - - - 8,200 2,478 23.20%
损失 4,302 1,139 - - - - 3,163 -
合计 44,229,074 41,249,594 2,188,144 260,345 490,658 13,648 26,685
截至 2013 年 12 月 31 日，本行五级分类各类贷款的迁徙情况如下表所示：
单位：千元
五级分类 年初余额 本期减少 正常 关注 次级 可疑 损失 迁徙率
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正常 36,834,193 33,599,060 2,428,691 532,172 270,515 - 3,756 24.93%
关注 2,111,706 1,289,268 549,200 255,000 18,238 - - 2.22%
次级 380,612 225,509 - - 155,103 - - -
可疑 100,181 89,971 - - - 10,210 - -
损失 4,896 4,875 - - - - 21 -
合计 39,431,587 35,208,682 2,977,891 787,172 443,856 10,210 3,777
注：（1）次级类贷款迁徙率=（次级类贷款向下迁徙金额）/（次级类贷款期初余额-次
级类贷款期间减少额）
（2）可疑类贷款迁徙率=（可疑类贷款向下迁徙金额）/（可疑类贷款期初余额-可疑类
贷款期间减少额）
（3）正常、关注贷款向不良贷款迁徙是指正常和关注贷款迁徙为次级、可疑或损失贷款
本行报告期内迁徙率较大的原因有二方面：（一）报告期内本行不良贷款和
不良贷款率出现上升态势，贷款资产质量出现一定程度的下降，部分贷款的五级
分类级别出现下调。本行紧扣五级分类的核心定义，围绕借款人的还款能力和贷
款损失的可能程度对贷款进行五级分类。报告期内本行五级分类级别下调的主要
原因为报告期内我国宏观经济形势发生不利变化，本行的主要客户群体——中小民
营企业受到较大冲击，部分借款人的还款能力和贷款损失的可能程度出现较大不
利变化，由此导致部分原贷款的五级分类出现下调；（二）因本行的贷款主要为 1
年内的短期贷款，各年初的原贷款大部分在年内到期收回（之后可能再贷），由
此导致作为迁徙率计算公式中的分母较低，从而造成本行的迁徙率水平较高。
报告期内，2013 年末、2014 年末和 2015 年末，本行正常类贷款的迁徙率分别
为 24.93%、14.51%和 10.28%；2014 年末和 2015 年关注类贷款的迁徙率分别为 51.59%
和 19.81%，迁徙率较高，涉及的主要行业和原因如下：
a）2013 年初正常类贷款向下迁徙的贷款涉及的主要行业及原因
2013 年末的贷款中，由年初的正常类向下迁徙的贷款涉及的主要行业及其迁
徙金额如下：
单位：万元
制造业 49,170.00
正常类下调至关注类 房地产业 3,000.00
小计 52,170.00
批发与零售业 15,550.00
制造业 10,131.50
正常类下调为次级类
交通运输仓储与邮政业 1,070.00
小计 26,751.50
合 计 78,921.50
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本行贷款五级分类级别下调主要是因为钢贸、钢铁、造船、外贸等行业受国
内外经济金融形势影响较大，尤其是受房地产行业低迷的影响，钢铁行业景气程
度连续滑坡，长三角地区乃至全国的福建籍钢材市场都面临着信用风险和流动性
风险的双重压力，由此导致本行部分相关行业的贷款客户的经营形势恶化，还款
能力下降而导致其贷款的五级分类出现下调。
b）2014 年初正常类贷款向下迁徙的贷款涉及的主要行业及其迁徙原因
2014 年末的贷款中，由年初的正常类向下迁徙的贷款涉及的主要行业及其迁
徙金额如下：
单位：万元
制造业 10,138.70
正常类下调至关注类 住宿与服务业 2,800.00
小计 12,938.70
制造业 15,499.35
正常类下调为次级类 批发与零售业 4,770.52
小计 20,269.87
合计 33,208.57
本行贷款五级分类级别下调主要原因是部分制造业企业和涉及钢贸及建材的
批发和零售因行业低迷、景气度持续恶化，企业正常经营受到较大影响导致企业
风险增大，相应贷款的五级分类级别下调。
c）2015 年初正常类贷款向下迁徙的贷款涉及的主要行业及其迁徙原因
2015 年末的贷款中，由年初的正常类向下迁徙的贷款涉及的主要行业客户及
迁徙金额如下：
单位：万元
制造业 42,899.42
正常类下调至关注类 房地产业 7,300.00
小计 50,199.42
制造业 39,719.96
正常类下调为次级类 房地产业 1,800.00
小计 41,519.96
合计 91,719.38
本行贷款五级分类级别下调主要原因是部分制造业企业和房地产行业受经济
下行影响，企业正常经营受到较大影响导致企业风险增大，企业对本行贷款出现
逾期，从而五级分类级别下调。
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②报告期内，本行对不良资产的处置情况如下：
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
核销 455,990 199,566 255,805
收回 30,765 398,727 161,253
转让 781,380 513,148 -
转为抵债资产 - - -
合计 1,268,134 1,111,440 417,058
其中，对新增贷款和原有贷款相关不良资产的处置情况如下：
单位：千元
2015.12.31 2014.12.31
项目 2013.12.31
新增贷款 原有贷款 新增贷款 原有贷款
核销 455,990 199,566 255,805
收回 30,765 398,727 161,253
转让 20,000 761,380 513,148 -
转为抵债资产 - - -
合计 20,000 1,248,135 - 1,111,441 417,058
本行报告期内转让不良资产的具体情况及转让对本行会计利润的影响的说明
如下：
（a）不良资产转让行为的内部决策情况
本行 2014 年不良贷款的转让已分别经由第五届董事会第二次会议《关于金融
资产债权转让的决议》以及《关于授权经营层开展金融资产转让业务的决议》审
议同意，履行了必要的内部决策程序。
本行 2015 年不良贷款的转让已分别经由第五届董事会第二次会议《关于授权
经营层开展金融资产转让业务的决议》以及第五届董事会第二次临时会议《关于
金融资产债权转让的决议》审议同意，履行了必要的内部决策程序。
（b）江苏资产管理有限公司的基本情况
江苏资产管理有限公司为经江苏省人民政府批准设立的省级资产管理公司，
主要从事江苏省内金融不良资产的批量转让，以及其他企业资产的并购、重组，
对外投资，受托资产管理等业务。截至目前，江苏资产管理有限公司注册资本 50
亿元，其股东为无锡市国联发展（集团）有限公司、无锡市太湖新城发展集团有
限公司和无锡市人民政府国有资产监督管理委员会，江苏资产管理有限公司系国
有控股企业，本行与其不存在关联关系。
（c）上述不良资产转让涉及的贷款的具体情况
2014 年不良资产转让涉及贷款本金共计 56,282.28 万元，相关贷款的具体情况
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如下：
单位：元
五级
序号 债务人 债权合同名称 开始日期 截止日期 本金
分类
江苏良久电气设备有 最高额抵押担保
1 2013/3/22 2014/3/17 4,921,773.38 次级
限公司 借款合同
江苏神源光电科技有 最高额抵押担保
2 2013/3/21 2014/3/18 8,000,000.00 次级
限公司 借款合同
3 借款合同 2013/12/6 2014/12/5 20,000,000.00 次级
江阴市双宏钢业有限
最高额抵押担保
4 公司 2013/11/21 2014/11/18 13,000,000.00 次级
借款合同
江阴华立装饰材料有 最高额抵押担保
5 2012/6/20 2013/6/18 10,000,000.00 次级
限公司 借款合同
6 2013/5/30 2015/5/28 18,500,000.00 次级
7 江阴文昌服装有限公 最高额抵押担保 2013/6/13 2015/6/5 13,000,000.00 次级
8 司 借款合同 2013/6/7 2015/6/5 18,000,000.00 次级
9 2013/6/7 2015/5/28 200,000.00 次级
最高额抵押担保
10 桑阳纺织有限公司 2011/10/24 2012/10/23 68,000,000.00 次级
借款合同
11 最高额抵押担保 2013/7/30 2014/7/29 20,000,000.00 次级
江阴美能达快速印刷
12 借款合同 2013/7/31 2014/7/30 15,000,000.00 次级
有限公司
13 2013/10/9 2014/10/8 20,000,000.00 次级
借款合同
14 2013/8/29 2014/8/25 4,800,000.00 次级
15 江阴市得长贸易有限 最高额抵押担保 2012/12/21 2013/11/15 8,000,000.00 次级
16 公司 借款合同 2012/12/21 2013/11/15 4,000,000.00 次级
江阴伊美服装有限公 最高额抵押担保
17 2013/1/18 2014/1/17 4,900,000.00 次级
司 借款合同
江阴市大腾国际贸易
18 借款合同 2013/3/27 2014/3/26 2,825,973.53 次级
有限公司
江阴丰达机械集团有 最高额抵押担保
19 2013/9/29 2014/9/26 30,000,000.00 次级
限公司 借款合同
20 2013/6/25 2014/6/24 20,000,000.00 次级
江阴丰达科技有限公 最高额抵押担保
21 司 借款合同 2013/6/27 2014/6/26 20,000,000.00 次级
22 2013/6/26 2014/6/13 5,000,000.00 次级
江阴市双宏钢业有限
23 借款合同 2013/12/6 2014/12/5 30,000,000.00 次级
公司
江阴市谷展商贸有限 最高额抵押担保
24 2012/12/14 2014/11/20 95,000,000.00 次级
公司 借款合同
江苏融泰石油科技股 最高额抵押担保
25 2013/1/18 2014/1/17 60,000,000.00 次级
份有限公司 借款合同
江阴市三新汽车维修 最高额抵押担保
26 2012/8/23 2013/8/22 5,000,000.00 损失
有限公司 借款合同
最高额抵押担保
27 江阴市申港钢厂 2012/12/6 2014/11/13 11,500,000.00 损失
借款合同
江阴英特铝业有限公 最高额抵押担保
28 2012/7/30 2013/7/29 4,000,000.00 损失
司 借款合同
江阴友国门窗制品有 最高额抵押担保
29 2012/10/30 2013/10/29 2,000,000.00 损失
限公司 借款合同
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江阴市银鹭纺织有限
30 借款合同 2012/3/13 2013/3/12 2,250,000.00 损失
公司
31 借款合同 2012/3/9 2013/3/5 4,500,000.00 损失
江阴永荣工贸有限公
32 最高额抵押担保 2012/1/17 2013/1/10 9,000,000.00 损失
司
33 借款合同 2011/7/27 2012/7/18 2,500,000.00 损失
江阴四星迈耶机械有 最高额抵押担保
34 2011/12/14 2012/11/30 8,925,027.84 损失
限公司 借款合同
合 计 562,822,774.75
2015 年，本行不良资产转让涉及贷款本息共计 78,137.98 万元，其中贷款本金
72,342.02 万元，利息 5,795.96 万元。相关贷款的具体情况如下：
单位：元
序号 借款企业 债务合同名称 贷款本金 开始日期 截止日期
最高额抵押担保借款合同 15,000,000.00 8/14/2013 7/28/2014
无锡市兆顺不锈中
1 最高额抵押担保借款合同 10,000,000.00 8/14/2013 7/28/2014
板有限公司
最高额抵押担保借款合同 15,000,000.00 7/10/2013 4/15/2014
最高额抵押担保借款合同 2,000,000.00 6/5/2014 9/29/2015
最高额抵押担保借款合同 3,700,000.00 8/12/2014 7/31/2015
江阴雄鼎国际贸易 最高额抵押担保借款合同 950,000.00 8/11/2014 7/31/2015
2
有限公司 最高额抵押担保借款合同 2,000,000.00 6/5/2014 9/29/2015
最高额抵押担保借款合同 1,150,000.00 8/11/2014 7/31/2015
最高额抵押担保借款合同 2,000,000.00 6/5/2014 9/29/2015
江阴市长寿色织有 最高额抵押担保借款合同 2,500,000.00 6/10/2014 5/19/2015
3
限公司 最高额抵押担保借款合同 6,456,334.34 11/29/2013 11/20/2014
江阴市展鹏能源发
4 最高额抵押担保借款合同 20,000,000.00 6/17/2013 6/16/2014
展有限公司
江阴市新德诚装饰 最高额抵押担保借款合同 6,000,000.00 10/11/2014 10/10/2015
5
材料有限公司 最高额抵押担保借款合同 8,000,000.00 9/16/2014 9/15/2015
江阴市享达化纤有
6 最高额抵押担保借款合同 17,000,000.00 2/19/2014 11/27/2014
限公司
江阴市万金纺织有
7 最高额抵押担保借款合同 1,500,000.00 9/9/2014 9/8/2015
限公司
江阴市万达纸业有
8 借款合同 8,000,000.00 8/5/2014 4/3/2015
限公司
最高额抵押担保借款合同 8,000,000.00 6/25/2013 6/20/2014
江阴市申华电工材
9 借款合同 20,000,000.00 9/30/2013 11/7/2014
料有限公司
借款合同 10,000,000.00 9/24/2013 11/7/2014
江阴市荣达经贸有
10 借款合同 20,000,000.00 7/17/2014 7/15/2017
限公司
江阴市农药二厂有 最高额抵押担保借款合同 4,800,000.00 4/28/2014 4/27/2015
11
限公司 最高额抵押担保借款合同 15,000,000.00 7/30/2013 7/29/2014
江阴市明达特钢制
12 最高额抵押担保借款合同 899,346.62 9/1/2014 8/21/2015
品有限公司
江阴市美鑫针纺有
13 最高额抵押担保借款合同 6,300,000.00 1/27/2014 1/26/2015
限公司
14 江阴市凯澄电机有 最高额抵押担保借款合同 14,993,605.88 4/24/2014 4/23/2015
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限公司
最高额抵押担保借款合同 7,500,000.00 4/21/2014 4/17/2015
最高额抵押担保借款合同 7,000,000.00 12/20/2013 12/18/2014
江阴市金泰纸业有
15 最高额抵押担保借款合同 10,000,000.00 5/19/2014 5/15/2015
限公司
最高额抵押担保借款合同 5,000,000.00 4/18/2014 1/5/2015
借款合同 18,000,000.00 8/26/2014 5/25/2015
江阴市华泽塑化有
16 最高额抵押担保借款合同 4,950,000.00 3/19/2014 3/12/2015
限公司
最高额抵押担保借款合同 15,000,000.00 11/19/2013 11/14/2014
借款合同 9,847,377.53 8/29/2013 3/26/2014
江阴市华源科技有
17 借款合同 15,000,000.00 8/29/2013 3/26/2014
限公司
借款合同 10,000,000.00 12/19/2013 7/15/2014
借款合同 10,000,000.00 9/25/2013 4/18/2014
最高额抵押担保借款合同 10,000,000.00 11/7/2013 11/6/2014
江阴市华英成套设
18 最高额抵押担保借款合同 8,000,000.00 4/2/2014 4/1/2015
备有限公司
借款合同 10,000,000.00 4/28/2014 4/27/2015
江阴市红利来家具
19 最高额抵押担保借款合同 11,971,528.11 3/25/2014 3/24/2015
有限公司
最高额抵押担保借款合同 12,000,000.00 8/14/2014 7/29/2016
最高额抵押担保借款合同 3,000,000.00 8/11/2014 7/29/2016
借款合同 5,000,000.00 12/29/2014 12/25/2015
江阴市东发管件制 最高额抵押担保借款合同 7,000,000.00 3/12/2015 3/11/2016
20
造有限公司 最高额抵押担保借款合同 8,000,000.00 4/7/2015 4/6/2016
最高额抵押担保借款合同 5,000,000.00 5/21/2015 3/14/2016
借款合同 3,000,000.00 12/29/2014 10/28/2015
借款合同 7,000,000.00 12/29/2014 6/28/2015
江阴市超晨进出口
21 最高额抵押担保借款合同 19,900,000.00 4/25/2014 3/31/2015
贸易有限公司
江阴三林机械管件 最高额抵押担保借款合同 9,400,000.00 4/14/2014 4/13/2015
22
有限公司 最高额抵押担保借款合同 6,300,000.00 4/28/2014 4/27/2015
江阴锦舫金属制品 最高额抵押担保借款合同 14,701,987.77 7/31/2014 7/30/2015
23
有限公司 最高额抵押担保借款合同 20,000,000.00 8/4/2014 8/3/2015
最高额抵押担保借款合同 20,000,000.00 7/16/2014 7/13/2017
江阴锦澄钢铁有限 借款合同 33,000,000.00 7/18/2014 7/9/2017
24
公司 最高额抵押担保借款合同 7,000,000.00 7/18/2014 7/13/2017
最高额抵押担保借款合同 8,000,000.00 7/17/2014 7/13/2017
借款合同 1,500,000.00 5/22/2014 5/21/2015
江阴和泰新型建材 最高额抵押担保借款合同 18,500,000.00 5/22/2014 5/21/2015
25
有限公司 最高额抵押担保借款合同 25,000,000.00 8/22/2013 7/30/2014
借款合同 5,000,000.00 4/25/2014 4/24/2015
江苏众瀛联合数据 最高额抵押担保借款合同 1,440,000.00 8/11/2014 8/10/2015
26
科技有限公司 最高额抵押担保借款合同 1,460,000.00 8/11/2014 8/10/2015
最高额抵押担保借款合同 9,200,000.00 5/14/2014 4/14/2015
江苏双友重型机械
27 最高额抵押担保借款合同 12,800,000.00 5/13/2014 4/22/2015
有限公司
借款合同 2,500,000.00 12/6/2013 12/4/2014
最高额抵押担保借款合同 20,000,000.00 3/20/2014 3/19/2015
江苏三鑫电子有限
28 最高额抵押担保借款合同 5,000,000.00 4/3/2014 4/2/2015
公司
最高额抵押担保借款合同 10,000,000.00 4/3/2014 4/2/2015
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
借款合同 9,400,000.00 4/3/2014 4/2/2015
江苏欧诚建材有限
29 最高额抵押担保借款合同 17,000,000.00 3/12/2014 3/11/2015
公司
江苏九州果业科技 借款合同 3,000,000.00 5/30/2013 4/20/2015
30
有限公司 借款合同 2,800,000.00 5/30/2013 4/20/2015
江苏华超重工机械
31 借款合同 17,000,000.00 3/31/2014 3/30/2015
有限公司
合计 723,420,180.25
注：上述不良贷款转让均为次级类贷款。
（d）上述不良资产转让对本行经营业绩的影响
2014 年不良资产转让涉及贷款本金共计 56,282.28 万元（其中不良贷款 51,314.78
万元，前期内部核销本期转回贷款 4,967.50 万元），转让作价系转让双方在对所涉
贷款的资产质量进行内部评估后协商确定，转让价款共计 50,967.50 万元。本次转
让中，本行冲减贷款本金 56,282.28 万元，冲减单项计提的减值准备 4,618.38 万元，
确认转让损失 696.39 万元。2015 年不良资产转让涉及贷款本息合计 78,137.98 万元，
转让作价系转让双方在对所涉贷款的资产质量进行内部评估后协商确定，转让价
款共计 72,342.02 万元。
（10）逾期贷款分布情况
报告期内，本行贷款的逾期分布情况如下表所示：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
未逾期贷款 48,589,360 97.46 47,373,409 97.90 43,899,360 99.25
逾期贷款 - - -
逾期 1 至 90 天（含 90 天） 270,282 0.54 472,008 0.98 122,170 0.28
逾期 90 至 360 天（含 360 天） 632,182 1.27 446,932 0.92 88,005 0.2
逾期 360 天至 3 年（含 3 年） 346,133 0.69 96,460 0.2 118,092 0.27
逾期 3 年以上 18,611 0.04 3,049 0.01 1,447 0
逾期贷款小计 1,267,208 2.54 1,018,450 2.10 329,714 0.75
客户贷款总额 49,856,568 100 48,391,859 100 44,229,074 100
报告期内，我国经济面临下行压力，经济增长速度放缓，本行部分客户受经
济环境的影响，财务状况和现金流出现不利变化，导致本行逾期贷款增长较快。
2015 年末本行逾期贷款较 2014 年末增加 2.49 亿元，增长 24.43%；2014 年末较 2013
年末增加 6.89 亿元，增长 208.89%。其中，2015 年逾期贷款增长主要是制造业逾期
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
贷款增加了 1.56 亿元，房地产业增加了 0.8 亿元；2014 年逾期贷款增长较多主要
系制造业逾期贷款增加了 3.76 亿元，批发和零售业增加了 1.43 亿元，建筑业增加
了 0.68 亿元。上述行业逾期贷款增加主要是因为制造业、批发和零售业、建筑业
和房地产业等强周期性行业受宏观经济环境的影响较大，在宏观经济下行时期，
该等行业企业，尤其是其中的中小微企业的经营状况极易恶化，其还款能力受到
严重影响从而造成银行贷款逾期。
报告期内本行对关联方的逾期贷款情况、五级分类情况及减值准备计提情况：
2015 年 12 月 31 日 单位：千元
五级分类
类别 贷款余额
正常 关注 次级 可疑 损失
关联方贷款
未逾期贷款 536,000 391,000 145,000
其中：保证贷款 419,000 274,000 145,000
质押贷款 - - -
抵押贷款 117,000 117,000 -
减值准备 16,520 7,820 8,700
减值比例 3.08% 2.00% 6.00%
已逾期贷款 - - -
合计 536,000 391,000 145,000
2014 年 12 月 31 日 单位：千元
五级分类
类别 贷款余额
正常 关注 次级 可疑 损失
关联方贷款
未逾期贷款 923,000 731,000 192,000 - - -
其中：保证贷款 857,000 665,000 192,000 - - -
抵押贷款 66,000 66,000 - - -
减值准备 26,140 14,620 11,520 - - -
减值比例 2.83% 2.00% 6.00% - - -
已逾期贷款 31,307 - - 31,307 - -
其中：保证贷款 31,307 - - 31,307
抵押贷款 - - - - -
减值准备 15,421 - - 15,421 - -
减值比例 49.26% - - 49.26% - -
合计 954,307 731,000 192,000 31,307 - -
2013 年 12 月 31 日 单位：千元
五级分类
类别 贷款余额
正常 关注 次级 可疑 损失
关联方贷款
未逾期贷款 1,120,190 721,190 192,000 207,000 - -
其中：保证贷款 833,190 641,190 192,000 - - -
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
抵押贷款 287,000 80,000 - 207,000 - -
减值准备 62,506 14,424 11,520 36,562 - -
减值比例 5.58% 2.00% 6.00% 17.66% - -
已逾期贷款 - - - -
合计 1,120,190 721,190 192,000 207,000 - -
报告期内本行对于关联方贷款采取与其他非关联方贷款一致的贷款五级分类
及其减值准备计提政策。报告期各期末，本行仅在 2014 年末存在一笔关联方逾期
贷款，五级分类为次级，本行根据单项计提政策预计贷款损失，经测算最终该笔
贷款减值准备计提率为 49.26%，计提比较充分。本行 2013 年末对于三笔尚未逾期
的关联方贷款合计金额为 207,000 千元，出现借款人目前的还款能力不足的情况，
本行贷款遭受损失的可能性较大而将其分类为次级类贷款。但考虑到该等借款均
为抵押借款，抵押物为经营性地产或商业地产，从其自身的价值及未来可变现性
考虑，经综合测算并基于谨慎性原则最终三笔贷款综合减值准备计提率为 17.66%，
计提充分合理。
（11）不良贷款发生时点的分布情况
报告期内本行的不良贷款按发生时点分类的明细情况如下表所示：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
发生时点
金额 比例 金额 比例 金额 比例
当年一季度 35,810 3.31 142,899 15.45 18,107 3.43
当年二季度 7,156 0.66 116,268 12.57 65,053 12.32
当年三季度 121,396 11.22 136,950 14.80 34,304 6.50
当年四季度 743,384 68.68 411,257 44.45 235,978 44.69
当年以前 174,566 16.13 117,796 12.73 174,550 33.06
合计 1,082,312 100 925,170 100 527,991 100
本行重组贷款及展期贷款的情况：
报告期内，本行无重组贷款及展期贷款。
（12）诉讼案件涉及贷款的五级分类情况
截至 2015 年 12 月 31 日，本行涉及诉讼的贷款金额为 69,583.84 万元，该等涉
诉贷款的五级分类情况如下：
贷款五级分类 诉讼金额（万元） 占比（%）
正常类 - -
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
关注类 6,899.61 9.92
次级类 50,778.35 72.97
可疑类 10,148.32 14.58
损失类 52.14 0.07
合计 67,878.41 97.55
注：本行 2015 年末除上表外其他涉及诉讼为已核销贷款，金额为 1,705.44 万元（占全部
涉诉贷款的 2.45%）。
（13）不良贷款集中度
截至 2015 年 12 月 31 日，本行前十大不良贷款借款人的具体情况如下表所示：
单位：万元
担保 计提减
序号 借款单位 贷款本金 开始日期 截止日期 年利率 五级分类
方式 值准备
1 客户 1 18,358 2014/8/8 2016/7/1 6.6~18 次级 保证、抵押 8,959.19
2 客户 2 4,698 2013/10/28 2014/8/22 8.4 次级 保证 2,129.99
3 客户 3 3,500 2013/11/26 2015/3/25 9 次级 抵押 2,496.16
4 客户 4 3,000 2012/8/2 2014/7/27 9.225 次级 抵押 2,161.78
5 客户 5 3,000 2014/7/23 2015/7/22 9 次级 抵押 1,455.63
6 客户 6 3,000 2014/4/1 2015/3/30 9 次级 抵押 2,150.50
7 客户 7 2,800 2014/12/12 2016/3/25 5.992~6.16 次级 保证、抵押 1,551.93
8 客户 8 2,800 2013/11/26 2014/11/25 7.2 可疑 抵押 1,988.26
9 客户 9 2,500 2014/6/20 2015/6/22 6 次级 保证 1,383.52
10 客户 10 2,500 2014/9/11 2015/10/14 9 次级 抵押 1,248.98
合计 46,156 25,525.94
2014 年 12 月 31 日，前十大不良贷借款人具体情况如下：
单位：万元
计提减
序号 借款单位 贷款本金 开始日期 截止日期 年利率 五级分类 担保方式
值准备
1 客户 1 7,000 2013/5/3 2014/7/28 6.6~8.4 次级 保证、抵押 3,132.00
2 客户 2 6,800 2014/7/16 2017/7/13 6 次级 抵押 2,584.94
3 客户 3 5,997 2013/6/17 2014/11/21 5.5~18 次级 保证、抵押 3,088.01
4 客户 4 5,985 2013/8/29 2014/11/14 6~6.15 次级 保证、抵押 2,964.86
5 客户 5 4,698 2013/10/28 2014/8/22 8.4 次级 保证 1,464.05
6 客户 6 4,440 2014/3/20 2015/4/2 6 次级 保证、抵押 2,122.74
7 客户 7 3,800 2013/6/25 2014/11/7 6~6.15 次级 保证、抵押 1,861.83
8 客户 8 3,130 2013/11/4 2014/10/15 4.4~7.5 次级 保证 1,542.10
9 客户 9 3,000 2012/8/2 2014/7/27 9.225 次级 抵押 1,216.82
10 客户 10 2,800 2013/11/7 2015/4/27 7.2~7.8 次级 保证、抵押 858.10
合计 47,650 20,835.44
2013 年 12 月 31 日，前十大不良贷借款人具体情况如下：
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
单位：万元
计提减
序号 借款单位 贷款本金 开始日期 截止日期 年利率 五级分类 担保方式
值准备
1 客户 1 9,500 2012/12/14 2014/11/20 6.765 次级 抵押 1,461.24
2 客户 2 7,000 2013/5/3 2014/7/28 6.6~8.4 次级 保证、抵押 420.00
3 客户 3 6,800 2011/10/24 2012/10/23 6.56 次级 抵押 3,034.63
4 客户 4 6,000 2013/1/18 2014/1/17 7.2 次级 抵押 933.94
5 客户 5 5,800 2013/5/30 2015/6/5 6.15 次级 保证、抵押 2,705.54
6 客户 6 5,200 2012/12/21 2014/3/17 7.2~7.8 次级 抵押 1,261.04
7 客户 7 1,070 2012/1/17 2013/1/11 8.528 次级 抵押 425.01
8 客户 8 1,000 2012/6/20 2013/6/18 7.572 次级 抵押 320.85
9 客户 9 893 2011/12/14 2012/11/30 7.216 次级 抵押 370.55
10 客户 10 814 2010/3/26 2020/3/26 7.205 次级 保证 443.13
合计 44,077 11,375.93
以上列表，客户不良贷款本金为该客户多笔贷款合计数据，开始日期为多笔
贷款中最早的开始日期，截止日期为多笔贷款中最晚的截止日期，年利率为多笔
贷款的利率区间，担保方式为多笔贷款的多种方式。
3．贷款损失准备
本行根据相关规定对可能存在减值的贷款提取贷款损失准备。以摊余成本计
量的金融资产之贷款，本行采用备抵法核算贷款损失准备。贷款损失准备覆盖本
行承担风险和损失的全部贷款。贷款损失准备包括专项准备、特种准备两种。专
项准备按照贷款资产的风险程度和收回的可能性合理确定；特种准备是指对特定
国家发放贷款计提的准备。请参见本招股说明书第十一节：“财务会计信息—主要
会计政策和会计估计—主要资产的减值”。
本行贷款损失准备提取情况如下表所示：
单位：千元
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
单项 组合 合计 单项 组合 合计 单项 组合 合计
期初余额 365,449 1,225,577 1,591,026 151,386 1,098,010 1,249,396 125,108 1,117,441 1,242,549
本期计提 477,000 196,573 673,573 382,220 138,513 520,733 192,752 86,124 278,877
己减值贷款转回 - - - - -
本期核销 455,990 425 456,415 188,572 10,994 199,566 150,370 105,435 255,805
收回原转销贷款和垫
30,765 - 30,765 60,519 - 60,519 2,978 - 2,978
款导致的转回
贷款和垫款因折现价
4,222 - 4,222 1,899 - 1,899 41 -
值上升导致转回
折算差额及其他转出 - 2,146 2,146 -38,205 48 -38,157 -19,041 -120 -19,161
期末余额 413,002 1,423,872 1,836,874 365,449 1,225,577 1,591,026 151,386 1,098,010 1,249,396
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
报告期内本行提取的贷款损失准备全部为专项准备。
（1）按贷款五级分类标准划分的本行贷款损失准备分布
本行在五级分类过程中，充分体现审慎性原则，当单笔业务分类可适用多个
标准时，分类就低不就高；在贷款减值测试过程中，对贷款第一还款来源和第二
还款来源充分调查分析，谨慎估计未来现金流，并在整个减值评估过程中保持审
慎原则，以此来保证贷款减值准备的充分性。2015 年末贷款损失准备覆盖率为
169.72%。为保证本行贷款损失准备计提的充分性，报告期内本行对相关风险较高
行业的贷款组合采取了较高的损失准备计提比例，如：房地产业正常类计提比例
为 8%，关注类为 10%-20%，政府融资平台贷款和光伏行业贷款正常类计提比例为
8%，关注类为 15%。报告期内本行贷款损失准备提取情况如下所示：
单位：千元
2015 年 12 月 31 日
项目 贷款余额 占比（%） 准备金比例（%） 贷款损失准备金额
正常 47,264,771 94.80 2.33 1,102,020
关注 1,509,485 3.03 9.78 147,562
次级 701,992 1.41 43.14 302,864
可疑 326,304 0.65 70.61 230,412
损失 54,016 0.10 100 54,016
合计 49,856,568 100 3.68 1,836,874
拨备覆盖率 169.72%
2014 年 12 月 31 日
项目 贷款余额 占比（%） 准备金比例（%） 贷款损失准备金额
正常 45,959,461 94.97 2.29 1,052,061
关注 1,507,228 3.11 8.49 127,896
次级 871,833 1.80 42.09 366,992
可疑 22,601 0.05 64.11 14,490
损失 30,736 0.06 96.27 29,588
合计 48,391,859 100 3.29 1,591,026
拨备覆盖率 171.97%
2013 年 12 月 31 日
项目 贷款余额 占比（%） 准备金比例（%） 贷款损失准备金额
正常 42,038,163 95.05 2.23 936,860
关注 1,662,920 3.76 8.05 133,900
次级 502,476 1.14 31.84 160,011
可疑 21,213 0.05 67.51 14,322
损失 4,302 0.01 100.00 4,302
合计 44,229,074 100.00 2.82 1,249,396
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拨备覆盖率 236.63%
注：准备金比例=该类贷款损失准备金额÷该类贷款余额
拨备覆盖率=本行贷款损失准备总额÷本行不良贷款总额
（2）贷款损失准备的变动
本行贷款损失准备的变动情况如下表所示。
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
年初余额 1,591,026 1,249,396 1,242,549
本期计提 673,573 520,733 278,877
己减值贷款转回 0 0
本期核销 456,415 199,566 255,805
收回原转销贷款和垫款导致的转回 30,765 60,519 2,978
贷款和垫款因折现价值上升导致转回 4,222 1,899
折算差额及其他转出 2,146 -38157 -19161
年末余额 1,836,874 1,591,026 1,249,396
2013 年末贷款损失准备余额为 12.49 亿元，2014 年末增加至 15.91 亿元，2015
年末增加至 18.37 亿元。2015 年末较 2014 年末增加 2.46 亿元，增加比例为 15.45%，
2014 年末较 2013 年末增加 3.42 亿元，增加比例为 27.35%。2014 年末较 2013 年末
贷款损失准备余额大幅增加的原因是本行执行了更高的拨备计提比例，达到
3.29%，超过 2.5%的监管要求，2015 年末更是达到 3.68%。由于本行主要客户中小
民营企业在本轮经济波动和产业调整中将受到一定程度的冲击，同时部分企业受
金融危机影响较深。因此本行采取了更为审慎的经营态度，报告期内，逐年加大
了贷款损失准备的计提金额。
（3）按评估方式划分的本行贷款损失准备
在计提各期末贷款减值准备时，单独作减值测试的标准为：五级分类为不良
类单笔金额 200 万元及以上（公司类贷款）或 100 万元及以上（个人类贷款），其
他单笔金额 1000 万元及以上。本行对单笔金额重大贷款进行逐笔检查；对单笔金
额非重大贷款按情况进行逐笔检查或进行组合检查。如果没有客观证据表明进行
逐笔检查的贷款存在减值情况，无论该贷款是否重大，本行将其与其他信贷风险
特征相同的贷款一并进行组合减值检查和计量。
在估算单项评估的减值准备时，本行会考虑以下因素：抵质押物的价值、借
款人经营计划的可持续性、当发生财务困难时提高业绩的能力、项目的可收回金
额和预期破产清算可收回的金额、其他可取得的财务来源和担保物可实现金额、
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预期现金流入的时间。以组合方式评估减值损失的客观证据包括自贷款初始确认
后，引致该类或该细分类贷款的预期未来现金流量出现下降的可观测金额，该可
观测金额包括该类贷款借款人的付款情况出现不利变动、及与违约贷款互有关联
的行业的经济或地方状况。
报告期内，本行贷款及贷款各期末损失准备按评估方式分类情况如下：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
单独 贷款余额 871,490 1.75 853,729 1.76 525,915 1.19
评估 减值准备 434,786 23.67 357,956 22.50 159,931 12.80
组合 贷款余额 48,985,078 98.25 47,538,131 98.24 43,703,159 98.81
评估 减值准备 1,402,088 76.33 1,233,071 77.50 1,089,464 87.20
贷款余额 49,856,568 100 48,391,859 100 44,229,074
合计
减值准备 1,836,874 100 1,591,027 100 1,249,395
注：〔1〕 贷款余额占比=该类贷款余额/贷款余额合计
〔2〕 减值准备占比=该类减值准备/减值准备合计
4．买入返售金融资产
报告期内，本行买入返售金融资产主要是债券。
（1）2015年12月31日，本行买入返售金融资产余额为0。
（2）2014年12月31日，本行买入返售金融资产具体情况如下：
单位：千元
利率 债券本 质押债 折算率 信用
对手方 结算日 到期日 金额 质押标的债券
（%） 行 券金额 （%） 评级
宁波银行 2014/12/31 2015/1/4 1,000,000 3.52 财政部 11 附息国债 03 1,000,000 100 无
昆山农村商行 2014/12/31 2015/1/4 50,000 3.85 国开行 13 国开 47 50,000 100 无
宁波银行 2014/12/31 2015/1/4 700,000 3.75 财政部 11 附息国债 02 700,000 100 无
财政部 06 国债 19 50,000 99 无
焦作商行 2014/12/31 2015/1/4 99,000 5.08 国开行 10 国开 03 10,000 99 无
农发行 10 农发 03 40,000 99 无
合计 1,849,000 1,850,000
（3）2013年12月31日，本行买入返售金融资产具体情况如下：
单位：千元
利率 债券发行 质押标的 质押债 折算 信用
对手方 结算日 到期日 金额
（%） 人 债券 券金额 率（%） 评级
财政部 13 附息国债 01 95 无
龙江银行股 进出口行 12 进出 16 97 无
2013/12/11 2014/1/13 297,500 6.3 310,000
份有限公司 进出口行 12 进出 13 94 无
国开行 12 国开 27 97 无
招商银行股 国开行 13 国开 01 100 无
2013/12/27 2014/1/3 1,000,000 5.06 1,000,000
份有限公司 国开行 13 国开 03 100 无
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国开行 13 国开 18 100 无
国开行 09 国开 08 90 无
农发行 07 农发 06 99 无
威海市商业 国开行 07 国开 06 94 无
2013/12/13 2014/1/7 251,400 6.4 270,000
银行 国开行 06 国开 11 88 无
农发行 08 农发 19 95 无
国开行 09 国开 12 94 无
合计 1,548,900 1,580,000
报告期内，本行买入返售金融资产对手方均为信用良好的商业银行，违约风
险低，到期日短且有公开发行的债券作为担保，并根据到期日、债券类别对担保
债券进行折价，无明显减值迹象，各期末均未计提减值准备。
5．债券投资
债券投资是本行资产的主要组成部分之一。2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月
31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行债券投资金额分别为 231.97 亿元、191.54 亿元和
148.18 亿元，分占资产总额的 25.64 %、22.92%和 19.49%。
本行的债券投资主要包括政府债券、金融机构债券和企业债券投资，本行管
理层将持有至到期且确信有能力持有至到期的债券投资纳入持有至到期投资科目
核算，将用于调节短期资金状况且公允价值易于确定的债券投资以及购买的保本
浮动收益理财产品和非保本浮动收益理财产品纳入可供出售金融资产科目核算。
报告期各期末债券投资余额如下表所示：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
可供出售金融资产 12,780,250 55.09 10,684,719 55.78 5,197,405 35.07
持有至到期投资 10,416,578 44.91 8,469,519 44.22 9,621,022 64.93
债券投资总额 23,196,828 100 19,154,238 100 14,818,427 100
截至 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行可供
出售金融资产余额分别为 127.80 亿元、106.84 亿元和 51.97 亿元，分别占债券投资
总额的 55.09%、55.78%和 35.07%；本行持有至到期投资资产余额分别为 104.17 亿
元、84.70 亿元和 96.21 亿元，分别占债券投资总额的 44.91%、44.22%和 64.93%。
（1）可供出售金融资产
①可供出售金融资产情况
报告期内本行可供出售金融资产主要为可供出售政府债券以及保本浮动收益
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理财产品和非保本浮动收益理财产品。截至报告期末，本行可供出售政府债券余
额为 64.86 亿元，占可供出售金融资产总额 50.75%。本行可供出售金融资产的具体
情况如下表所示：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
政府债券 6,486,065 50.75 8,593,125 80.42 4,821,384 92.77
金融债券 2,069,029 16.19 1,595,231 14.93 88,344 1.70
企业债券 1,121,005 8.77 242,012 2.27 233,324 4.49
同业存单 599,801 4.69 - - - -
资产管理计划 550,000 4.30
理财产品 1,950,000 250,000
15.26 2.34 50,002 0.96
权益性投资 4,350 4,350.00
0.03 0.04 4,350.00 0.08
可供出售金融资产合计 12,780,250 10,684,719
100 100 5,197,405 100
其中：公允价值变动额 384,184 37,774 -283,184
注：长期股权投资资产调整事项详见“第十一节财务会计信息”之“三、主要会计政策
和会计估计（二十九）报告期内主要会计政策变更。”
可供出售金融资产2015年末较2014年末增加20.96亿元，增长比例为19.61%，主
原因为本行增加了对理财产品和企业债券的投资；2014年末较2013年末增加54.87
亿元，增长比例为105.58%，主要原因为本行存款增加，为提高资金收益率，本行
适当增加了政府债券投资及金融债券投资。
② 报告期内可供出售金融资产的具体情况
报告期内，本行可供出售金融资产主要包括政府债券、金融债券、企业债券、
理财产品和权益性投资。政府债券主要是国债，由国家财政部发行，政府债券信
誉好、风险小、流动性强、抵押代用率高，是一种较安全的投资选择。理财产品
主要是保本浮动收益理财产品和非保本浮动收益理财产品。权益性投资主要是本
行对江苏省农村信用社联合社及中国银联股份有限公司的股权投资，由于占被投
资方的投资比例微小，按照新会计准则的规定，于2014年7月1日调整为可供出售金
融资产，并对以前年度追溯调整。
a、2015年12月31日，本行除政府债券外的金融债券和企业债券具体情况如下：
2015年12月31日金融债券明细情况：
单位：千元，%
票面 评 公允价 变动
序号 债券名称 发行人 到期日 债券余额
利率 级 值变动 率
1 15 农发 20 中国农业发展银行 3.58 2020/8/28 30,456 391 1.28
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2 15 农发 17 3.53 2017/7/17 50,673 36 0.07
3 15 农发 05 3.97 2025/2/27 20,771 343 1.65
4 15 进出 14 3.87 2025/9/14 92,765 1,692 1.82
中国进出口银行
5 15 进出 13 3.81 2020/6/8 51,180 726 1.42
6 15 国开 20 3.46 2020/9/24 30,367 376 1.24
7 15 国开 12 3.54 2018/6/18 50,661 418 0.82
国家开发银行
8 15 国开 10 4.21 2025/4/13 619,395 19,954 3.22
9 15 国开 07 4.18 2018/4/3 30,770 246 0.80
10 14 农发 40 中国农业发展银行 4.92 2017/7/21 51,334 461 0.90
11 14 国开 22 5.02 2024/8/21 229,859 17,619 7.67
12 13 国开 47 5.04 2023/10/24 197,248 15,114 7.66
国家开发银行
13 13 国开 40 4.72 2023/9/2 111,954 9,445 8.44
14 12 国开 49 4.39 2022/11/22 49,863 3,951 7.92
15 紫金农商 江苏紫金农村商业银
15 5.1 2025/12/24 AA- 200,000 -1,974 -0.99
二级 行股份有限公司
14 无锡农商 无锡农村商业银行股
16 6.26 2024/9/23 AA- 72,971 4,256 5.83
二级 份有限公司
14 苏州银行 苏州银行股份有限公
17 5.43 2019/10/9 AA+ 99,974 5,732 5.73
02 司
合计 1,990,243 78,786
2015年12月31日企业债券明细情况：
单位：千元，%
序 票面 评 债券 公允价 变动
债券名称 发行人 到期日
号 利率 级 余额 值变动 率
1 15 中信股 SCP001 中国中信有限公司 4.18 2016/1/17 - 50,019 15 0.03
2 15 中普天 SCP003 中国普天信息产业股份有限公司 3.44 2016/8/30 - 49,975 150 0.30
3 15 中建材 SCP014 中国建材股份有限公司 3.18 2016/9/4 - 59,970 143 0.24
4 15 中核建 MTN001 中国核工业建设集团公司 4.29 2020/5/22 AAA 50,010 1,640 3.28
5 15 中材泥 CP001 中材水泥有限责任公司 3.46 2016/11/2 A-1 19,987 -21 -0.11
6 15 中材国际 SCP001 中国建材国际工程集团有限公司 3.94 2016/9/2 - 49,974 107 0.21
7 15 中材国际 CP002 中国建材国际工程集团有限公司 3.86 2016/9/14 A-1 19,987 28 0.14
8 15 浙国贸 SCP003 浙江省国际贸易集团有限公司 3.1 2016/2/25 - 49,992 18 0.04
9 15 邮电器材 SCP001 中国邮电器材集团公司 3.85 2016/6/24 - 29,987 55 0.18
10 15 新兴 MTN002 中国新兴集团总公司 4.38 2020/10/29 AA+ 29,976 484 1.61
11 15 武商贸 SCP004 武汉商贸国有控股集团有限公司 4.1 2016/5/23 - 30,032 32 0.11
12 15 武商贸 SCP003 武汉商贸国有控股集团有限公司 4.18 2016/4/15 - 20,033 5 0.02
13 15 水电七局 SCP003 中国水利水电第七工程局有限公司 4.08 2016/3/4 - 30,031 25 0.08
14 15 南山集 SCP001 南山集团有限公司 3.78 2016/5/2 - 19,990 26 0.13
15 15 南京医药 SCP001 南京医药股份有限公司 4.15 2016/2/19 - 30,018 8 0.03
16 15 南京医药 CP001 南京医药股份有限公司 3.38 2016/10/29 A-1 19,987 -49 -0.25
17 15 闽电子 SCP006 福建省电子信息集团有限责任公司 3.4 2016/7/18 - 19,967 15 0.08
18 15 鲁商 SCP012 山东省商业集团有限公司 3.48 2016/8/28 - 49,975 162 0.32
19 15 海宁皮革 SCP002 海宁中国皮革城股份有限公司 3.45 2016/5/3 - 19,995 22 0.11
20 15 桂建工 SCP005 广西建工集团有限责任公司 3.83 2016/4/10 - 49,988 76 0.15
21 15 广州港股 SCP006 广州港股份有限公司 3.08 2016/1/22 - 49,997 6 0.01
22 15 广晟 SCP007 广东省广晟资产经营有限公司 3.28 2016/7/23 - 39,983 84 0.21
23 15 甘农垦 CP001 甘肃省农垦集团有限责任公司 4.34 2016/5/26 A-1 20,024 17 0.08
24 15 凤凰 SCP003 三亚凤凰国际机场有限责任公司 3.92 2016/7/16 - 29,986 -2 -0.01
25 15 鄂兴发 SCP001 湖北兴发化工集团股份有限公司 4.2 2016/6/26 - 29,986 62 0.21
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26 15 大渡河 SCP003 国电大渡河流域水电开发有限公司 3.18 2016/9/10 - 49,975 86 0.17
27 13 志高 MTN1 广东志高空调有限公司 6.5 2016/5/24 AA- 19,929 117 0.59
28 12 海机股 MTN2 海航机场控股集团有限公司 7 2017/10/29 AA 49,965 989 1.98
29 12 大丰债 大丰市城建国有资产经营有限公司 7.08 2019/12/13 AA 40,103 2,759 6.88
30 11 双良 MTN1 江苏双良科技有限公司 6.8 2016/12/14 AA+ 50,498 800 1.58
南京市河西新城区国有资产经营控
31 10 宁河西债 6.4 2017/2/3 AA+ 31,969 840 2.63
股集团有限责任公司
合计 1,112,306 8,699
b、2014年12月31日本行除政府债券外的金融债券和企业债券具体情况如下：
2014年12月31日金融债券明细：
单位：千元，%
发行人 票面 信用 公允价值 变动
序号 债券名称 到期日期 账面余额
名称 利率 评级 变动 率
1 11 国开 52 4.87 2021/9/20 52,281 776 1.51
2 12 国开 01 3.85 2022/1/16 49,316 660 1.36
3 12 国开 49 4.39 2022/11/22 51,032 1,183 2.37
4 13 国开 31 4.17 2023/7/18 50,064 1,018 2.08
5 13 国开 40 4.72 2023/9/2 10,407 225 2.21
6 13 国开 40 4.72 2023/9/2 20,813 422 2.07
7 13 国开 40 4.72 2023/9/2 83,253 1,659 2.03
8 13 国开 47 5.04 2023/10/24 21,335 508 2.44
9 13 国开 47 5.04 2023/10/24 21,335 493 2.37
10 13 国开 47 5.04 2023/10/24 53,337 1,270 2.44
11 13 国开 47 国家开 5.04 2023/10/24 106,674 2,394 2.3
12 14 国开 05 发银行 5.9 2024/1/20 34,160 122 0.36
13 14 国开 14 4.77 2021/6/9 51,917 492 0.96
14 14 国开 21 5.1 2021/8/7 21,159 63 0.3
15 14 国开 22 5.02 2024/8/21 10,783 89 0.83
16 14 国开 22 5.02 2024/8/21 64,697 3,555 5.81
17 14 国开 22 5.02 2024/8/21 21,565 178 0.83
18 14 国开 22 5.02 2024/8/21 32,348 268 0.83
19 14 国开 22 5.02 2024/8/21 53,913 1,414 2.69
20 14 国开 22 5.02 2024/8/21 53,913 1,234 2.34
21 14 国开 22 5.02 2024/8/21 53,913 1,194 2.27
22 14 国开 22 5.02 2024/8/21 53,913 323 0.6
14 苏州银行 苏州银
23 5.43 2019/10/9 AA+ 101,081 1,107 1.11
02 行
无锡农
14 无锡农商二
24 村商业 6.26 2024/9/23 AA- 72,053 -919 -1.26
级
银行
国联证
25 国联定向资管 5.5 2017/12/26 399,973 0 0
券
浙江泰
26 12 泰隆金融债 隆商业 5 2015/11/30 AA 49,997 2 0
银行
合计 1,595,231 19,733
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
2014年12月31日企业债券明细：
单位：千元，%
票面 信用评 账面余 公允价值 变动
序号 债券名称 发行人名称 到期日期
利率 级 额 变动 率
大丰市城建
1 12 大丰债 7.08 2019/12/13 AA 51,174 984 1.96
国有资产
2 7 2017/10/29 AA 29,675 -297 -0.99
12 海机股 海航机场控
3 7 2017/10/29 AA 9,892 -99 -0.99
MTN2 股
4 7 2017/10/29 AA 9,892 -104 -1.04
5 11 双良 江苏双良科 6.8 2016/12/14 AA+ 2,032 -14 -0.7
6 MTN1 技有限公司 6.8 2016/12/14 AA+ 48,768 -191 -0.39
7 联想控股公 5.87 2015/10/8 AAA 1,005 0 0
08 联想债
8 司 5.87 2015/10/8 AAA 49,256 -15 -0.03
10 宁河西债
9 6.4 2015/2/3 AA+ 8,064 66 0.83
-15
10 宁河西债 南京河西新
10 6.4 2016/2/3 AA+ 8,064 73 0.91
-16 城国有资产
10 宁河西债
11 6.4 2017/2/3 AA+ 24,191 232 0.97
-17
合计 242,013
c、2013 年 12 月 31 日本行金融债券和企业债券情况：
2013 年 12 月 31 日金融债券明细
单位：千元，%
票面 账面余 公允价值 变动
序号 债券名称 发行人名称 到期日期 评级
利率 额 变动 率
1 07 国开 03 国家开发银行 3.25 2014/4/3 39,797 -188 -0.47
12 泰隆金 浙江泰隆商业银
2 5 2015/11/30 AA 48,547 -1,448 -2.9
融债 行
合计 88,344 -1,636
2013 年 12 月 31 日企业债券明细
单位：千元，%
票面 账面余 公允价 变动
序号 债券名称 发行人名称 到期日期 评级
利率 额 值变动 率
1 08 联想债 联想控股股份有 5.87 2015/10/8 AAA 986 -26 -2.57
2 08 联想债 限公司 5.87 2015/10/8 AAA 48,317 -1,310 -2.64
10 宁河西债
3 6.4 2015/2/3 AA+ 7,803 -184 -2.31
-15 南京市河西新城
10 宁河西债 区国有资产经营
4 6.4 2016/2/3 AA+ 7,803 -181 -2.27
-16 控股集团有限责
10 宁河西债 任公司
5 6.4 2017/2/3 AA+ 23,408 -537 -2.24
-17
11 双良
6 江苏双良科技有 6.8 2016/12/14 AA+ 1,965 -104 -5.01
MTN1
限公司
7 11 双良 6.8 2016/12/14 AA+ 47,155 -2,263 -4.58
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MTN1
大丰市城建国有
8 12 大丰债 资产经营有限公 7.08 2019/12/13 AA 48,150 -2,074 -4.13
司
12 海机股
9 7 2017/10/29 AA 28,644 -1,325 -4.42
MTN2
海航机场控股
12 海机股
10 （集团）有限公 7 2017/10/29 AA 9,548 -442 -4.42
MTN2
司
12 海机股
11 7 2017/10/29 AA 9,548 -448 -4.48
MTN2
合计 233,324 -8,894
d、报告期内，本行理财产品情况
2015年12月31日，本行理财产品情况如下：
单位：千元，%
减值 票面 利率
序号 到期日 债券名称 发行人 债券余额 评级
准备 利率 类型
常乐汇银理财 10 期人民币理 江苏常熟农村商业银
1 2016/4/19 300,000 4.2 固定
财产品 行股份有限公司
江南农村商业银行“同富 T1557
2 2016/6/1 200,000 4.5 固定
期 05”系列人民币理财产品 江苏江南农村商业银
江南农商行“同富”系列人民币 行股份有限公司
3 2016/6/21 100,000 4.5 固定
理财产品
4 2016/5/6 金梅花项目第六期 50,000 2 固定
南京银行“创鑫财富牛”机构
5 2016/3/17 南京银行股份有限公 100,000 4.4 固定
1501 期 9 人民币理财产品
司
“创鑫财富牛”机构 1501 期 8-2
6 2016/12/6 200,000 4.8 固定
人民币理财产品
唐山银行“盛唐理财”同享 2015 唐山银行股份有限公
7 2016/12/15 500,000 4 固定
年第五期理财产品 司
瑞丰银行同业专项 15023 期人 浙江绍兴瑞丰农村商
8 2016/12/13 200,000 4 固定
民币理财产品 业银行股份有限公司
浙商银行 2015 年专属理财第 浙商银行股份有限公
9 2016/10/20 300,000 4.45 固定
570 期 司
合计 1,950,000
2015 年末，本行投资的理财产品均为非保本理财产品。
2014年12月31日，本行理财产品情况如下：
单位：千元，%
减值 票面 利率 信用
序号 到期日 发行人名称 产品名称 余额
准备 利率 类型 评级
1 2016/5/6 南京银行 金梅花项目第六期 50,000 2 浮动
顺德农村商业 顺德农商行精英理财同
2 2015/6/12 200,000 5.4 浮动
银行 享丰盛 14104 期
合计 250,000
顺德农商行精英理财理财产品系保本型理财产品，其他理财产品为非保本理
财产品。
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2013年12月31日，本行理财产品情况如下：
单位：千元，%
减值 票面 利率 信用
序号 到期日 发行人名称 产品名称 余额
准备 利率 类型 评级
1 2016/05/06 南京银行 金梅花项目第六期 50,002 2 浮动
合计 50,002
（2）持有至到期投资
政府债券是本行持有至到期债券的主要投资方向。政府债券主要是国债，由
国家财政部发行，政府债券信誉好、风险小、流动性强、抵押代用率高，是一种
较安全的投资选择。截至报告期末，本行持有至到期政府债券余额为 75.98 亿元，
占持有至到期投资总额的 72.81 %。
①本行持有至到期投资的具体情况如下表所示：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
国债 7,218,439 69.17 8,032,892 94.81 9,271,076 96.4
地方政府债 379,821 3.64
企业债券 962,372 9.22 319,837 3.77 349,946 3.64
金融债券 1,875,147 17.97 119,991 1.42 - -
持有至到期投资合计 10,435,778 100 8,472,719 100 9,621,022 100
减：持有至到期减值准备 19,200 3,200 -
持有至到期投资价值 10,416,578 8,469,519 9,621,022
注：本行根据谨慎性原则，2014年12月31日对持有至到期投资中城投公司债券按面值的
1%计提减值准备；2015年12月31日按企业债券（包含城投债）期末面值的2%计提的减值准备。
②报告期内本行除政府债券外的金融债券和企业债券具体情况：
a、2015 年 12 月 31 日金融债券明细
单位：千元，%
序 减值
债券名称 发行人 票面利率 到期日 评级 债券余额
号 准备
广州农村商业银行股份有限
1 15 珠江 1B CNY1YD=PBOC+2.5 2016/9/26 AA- 66,000
公司
2 15 烟银 1B CNY1YD=PBOC+3.7 2018/7/26 AA- 90,000
烟台银行股份有限公司
3 15 烟银 1A CNY1YD=PBOC+2.8 2018/1/26 AAA 200,000
4 15 湘元 3B 华融湘江银行股份有限公司 4.4 2018/1/26 AA 30,000
15 苏州银行
5 苏州银行股份有限公司 5.58 2025/5/15 AA 49,982
二级
6 15 爽元 1B 贵阳银行股份有限公司 CNY1YD=PBOC+2.5 2016/5/26 AA- 76,000
7 15 融汇 1A 华融金融租赁股份有限公司 CNY1YD=PBOC+2.25 2018/7/26 AAA 100,000
8 15 企富 5B 中国民生银行股份有限公司 CNT2SL=PBOC+-.3 2017/4/26 AA+ 60,000
青岛农村商业银行股份有限
9 15 蓝海 1B 4.3 2017/1/26 A+ 60,000
公司
10 15 开元 4B 国家开发银行 CNT2SL=PBOC+.8 2018/7/12 AA- 300,000
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11 15 开元 1B CNT2SL=PBOC+.55 2018/1/12 AA 277,504
12 15 锦银 1B 锦州银行股份有限公司 CNY1YD=PBOC+3.59 2017/4/26 A+ 200,037
13 15 金聚 1B 桂林银行股份有限公司 CNY1YD=PBOC+2.9 2016/10/26 AA- 141,000
14 15 江银 1C 10.5 2016/1/26 - 11,200
江苏江阴农村商业银行股份
15 15 江银 1B CNY1YD=PBOC+3.09 2016/1/26 A+ 5,002
有限公司
16 15 江银 1A 4.9 2016/1/26 AAA 22,535
17 15 海信 1B 江苏海安农村商业银行股份 4.6 2016/7/26 AA- 55,900
18 15 海信 1A 有限公司 4 2016/7/26 AAA 30,000
14 瑞丰农商 浙江绍兴瑞丰农村商业银行
19 5 2017/12/1 AA 99,987
小微债 01 股份有限公司
合计 1,875,147
2015 年 12 月 31 日企业债券明细
单位：千元，%
票面利 债券 减值
序号 债券名称 发行人 到期日 债券余额
率 评级 准备
15 玉柴 广西玉柴机器集团有限
1 6.5 2018/4/28 AA 10,198
MTN001B 公司
江苏联峰实业股份有限
2 15 联峰债 8.4 2021/4/7 AA 49,972 1,000
公司
15 法尔胜 江苏法尔胜泓昇集团有
3 5.95 2016/4/18 - 80,000 1,600
SCP001 限公司
山东胜通集团股份有限
4 14 胜通 MTN001 7.97 2017/10/20 AA 50,789 1,000
公司
5 13 西王 MTN1 西王集团有限公司 6.6 2018/1/10 AA+ 29,642
6 13 天瑞水泥债 天瑞集团水泥有限公司 7.1 2021/2/4 AA+ 50,955 1,000
13 鲁宏桥 山东宏桥新型材料有限
7 6.3 2018/1/25 AA+ 30,211
MTN1 公司
8 13 玖龙 MTN1 玖龙纸业太仓有限公司 5.53 2016/3/22 AA 19,976
连云港市工业投资集团
9 13 金桥盐化债 6.1 2018/1/23 AA+ 30,223
有限公司
金光纸业中国投资有限
10 13 金光 MTN1 5.45 2018/3/15 AA+ 29,668
公司
11 13 海航债 海航集团有限公司 6.6 2020/4/15 AA+ 50,421 1,000
广汇汽车服务有限责任
12 13 广汇 MTN2 5.23 2016/5/24 AA 19,946
公司
13 13 大全 MTN1 大全集团有限公司 6.15 2016/4/17 AA- 19,977
江阴澄星实业集团有限
14 13 澄星 MTN1 6.01 2018/1/25 AA 49,873 1,000
公司
15 12 盈德 MTN1 湖南盈德气体有限公司 5.5 2017/7/13 AA 29,776
四川沱牌舍得集团有限
16 12 沱牌 MTN1 7.38 2017/5/18 AA- 20,080
公司
12 美凯龙 红星美凯龙家居集团股
17 6.11 2017/12/13 AA+ 50,349 1,000
MTN2 份有限公司
11 蒙羊绒 内蒙古鄂尔多斯羊绒集
18 6.99 2016/11/28 AA 50,395 1,000
MTN1 团有限责任公司
九江市城市建设投资有
19 09 九城投债 7.1 2016/12/18 AA 199,957 4,000
限公司
江阴城市建设投资有限
20 09 江阴城投债 6.9 2016/9/15 AA+ 49,972 1,000
公司
淮安市城市资产经营有
21 09 淮城资债 7.15 2016/12/21 AA+ 39,992
限公司
合计 962,372 19,200
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b、2014 年 12 月 31 日金融债券明细
单位：千元，%
票面 账面 减值 公允价 变动
序号 债券名称 发行人名称 到期日 评级
利率 余额 准备 值 率
浙江绍兴瑞
14 瑞丰农商
1 丰农村商业 5 2017/12/1 AA 99,990 99,001 -0.99
小微债 01
银行
锡元 2014 年
第一期信贷 无锡农村商
2 4.5 2015/7/26 AAA 20,001 19,879 -0.61
资产支持证 业银行
券优先 A 档
合计 119,991 118,880
2014 年 12 月 31 日企业债券明细
单位：千元，%
票面 账面 减值 公允 变动
序号 债券名称 发行人名称 到期日 评级
利率 余额 准备 价值 率
09 淮城资债
1 淮安市城市 7.15 2015/12/21 AA+ 29,990 300 21,351 -28.81
2015
资产经营有
09 淮城资债
2 限公司 7.15 2016/12/21 AA+ 39,982 400 28,468 -28.8
2016
江阴城市建
09 江阴城投
3 设投资有限 6.9 2016/9/15 AA+ 49,957 500 50,931 1.95
债
公司
九江市城市
4 09 九城投债 建设投资有 7.1 2016/12/18 AA 199,907 2,000 204,034 2.06
限公司
合计 319,837 3,200 304,784
c、本行 2013 年 12 月 31 日无划分为持有至到期投资的金融债券。
2013 年 12 月 31 日企业债券明细
单位：千元，%
票面 账面余 减值 公允 变动
序号 债券名称 发行人名称 到期日 评级
利率 额 准备 价值 率
09 淮城资债
1 7.15 2014/12/21 AA+ 29,999 - 29,644 -1.18
2014
淮安市城市
09 淮城资债
2 资产经营有 7.15 2015/12/21 AA+ 30,000 - 29,644 -1.19
2015
限公司
09 淮城资债
3 7.15 2016/12/21 AA+ 39,996 - 39,526 -1.18
2016
江阴城市建
09 江阴城投
4 设投资有限 6.9 2016/9/15 AA+ 49,974 - 49,210 -1.53
债
公司
九江市城市
5 09 九城投债 建设投资有 7.1 2016/12/18 AA 199,977 - 198,693 -0.64
限公司
合计 349,946 346,717
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（3）报告期内本行持有的面值最大的前十只金融债券情况
2015 年 12 月 31 日面值最大的前十只金融债券情况
单位：千元
序号 债券名称 发行人 债券余额 评级
1 15 国开 10 639,349
2 15 开元 4B 300,000 AA-
3 15 开元 1B 国家开发银行 277,504 AA
4 14 国开 22 247,478
5 13 国开 47 212,362
6 15 锦银 1B 锦州银行股份有限公司 200,037 A+
7 15 烟银 1A 烟台银行股份有限公司 200,000 AAA
8 15 紫金农商二级 江苏紫金农村商业银行股份有限公司 198,026 AA-
9 15 金聚 1B 桂林银行股份有限公司 141,000 AA-
10 13 国开 40 国家开发银行 121,399
合计 2,537,155
2014 年 12 月 31 日面值最大的前十只金融债券情况
单位：千元
序号 债券名称 发行人名称 账面余额 信用评级
1 14 国开 22 国家开发银行 345,045.82
2 13 国开 47 国家开发银行 202,681.14
3 13 国开 40 国家开发银行 114,472.44
4 14 苏州银行 02 苏州银行 101,081.24 AA+
5 14 瑞丰农商小微债 01 浙江绍兴瑞丰农村商业银行 99,990.21 AA
6 14 无锡农商二级 无锡农村商业银行 72,052.99 AA-
7 11 国开 52 国家开发银行 52,281.06
8 14 国开 14 国家开发银行 51,916.69
9 12 国开 49 国家开发银行 51,031.59
10 13 国开 31 国家开发银行 50,064.09
合计 1,140,617.27
2013 年 12 月 31 日面值最大的前十只金融债券情况
单位：千元
序号 债券名称 发行人名称 账面余额 信用评级
1 12 泰隆金融债 浙江泰隆商业银行 48,547 AA
2 07 国开 03 国家开发银行 39,797
合计 88,344
（4）本行金融资产减值会计政策
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外，本行在资产负
债表日对金融资产是否存在减值的客观证据进行评估。有客观证据表明金融资
产发生减值的，本行认定金融资产已发生减值，计提减值准备。
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表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生
的，对该金融资产的预计未来现金流量有影响，本行能够对该影响可靠计量的
事项。金融资产发生减值的客观证据包括债务人发生严重财务困难、违反合同
条款、未按合同约定或者逾期支付本金和利息、很可能倒闭或进行其他财务重
组以及可观测的数据显示金融资产预计未来现金流量确已减少且可计量等。
对于可供出售权益工具投资，表明其发生减值的客观证据还包括该投资的
公允价值发生严重（达到或超过 20%）或非暂时性（公允价值持续低于其成本
达到或超过 6 个月）的下跌。该权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益
转回。
报告期内，本行债券计提减值情况：
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
持有至到期投资合计 10,435,778 8,472,719 9,621,022
减：持有至到期减值准备 19,200 3,200 -
持有至到期投资价值 10,416,578 8,469,519 9,621,022
本行根据谨慎性原则，2014 年 12 月 31 日对持有至到期投资中城投公司债
券按面值的 1%计提减值准备；2015 年 12 月 31 日按企业债券（包含城投债）
期末面值的 2%计提的减值准备。
报告期内，本行可供出售金融资产和持有至到期投资等债券类金融资产的
减值准备计提充足，符合企业会计准则的规定。
6．应收款项类投资
（1）应收款项类投资构成
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
资产管理计划 1,200,000
应收款项类投资合计 1,200,000
减：应收款项类投资减值准备 - -
应收款项类投资账面价值 1,200,000
（2）报告期内，应收款项类投资的具体内容及其减值准备计提情况
①应收款项类投资的具体内容
2015年12月31日本行应收款项类投资的具体内容
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
单位：千元，%
债券 减值 票面
序号 债券名称 发行人 到期日
余额 准备 利率
1 鑫元基金—鑫满溢得 9 号资产管理计划 鑫元基金管理有限公司 2016/1/28 200,000 4.9
2 鑫元基金-鑫满溢得 12 号资产管理计划 鑫元基金管理有限公司 2016/1/16 100,000 5.1
3 创金合信金睿 16 号资管计划四期 创金合信基金管理有限公司 2017/6/29 100,000
4 创金合信金睿 16 号资管计划首期 中国中投证券有限责任公司 2017/3/29 400,000 6.43
5 创金合信金睿 16 号资管计划二期 东兴证券股份有限公司 2016/11/1 200,000 6.5
创金合信金睿 16 号特定客户资产管理
6 创金合信基金管理有限公司 2016/6/14 200,000 4.4
计划 20151217
合计 1,200,000
②应收款项类投资减值准备计提情况
各期末，应收款项类投资不存在明显的减值迹象，故均未计提减值准备。
本行应收款项类投资减值准备计提政策
本行对单项金额重大的贷款和应收款项或持有至到期投资进行单项评估，以确
定其是否存在减值的客观证据。有客观证据表明已发生减值时，本行将该金融资
产的账面金额与预期未来现金流量的现值之间的差额确认为减值损失。在计算预
期未来现金流量的现值时，预期未来现金流量考虑相关担保物的价值，但不包括
尚未发生的未来信用损失；折现率采用该金融资产的原实际利率。原实际利率，
是指该金融资产初始确认时计算确定的实际利率，对于浮动利率贷款及应收款项
或持有至到期投资，可以采用合同规定的现行实际利率。
本行报告期内于每期末对应收款项类投资进行减值测试，测试结果表明应收
款项类投资不存在明显减值迹象，本行应收款项类投资减值准备计提政策符合企
业会计准则的规定。
7．资产的其他组成部分
本行资产除贷款和垫款、买入返售金融资产、债券投资、应收款项类投资以
外，本行现有资产还包括现金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产应收利息、长期股权投资、投
资性房地产、固定资产、无形资产、递延所得税资产和其他资产。2015年12月31
日、2014年12月31日和2013年12月31日，本行除贷款和垫款、买入返售金融资产、
债券投资、应收款项类投以外的其他资产合计分别为180.62亿元、157.83亿元和
166.97亿元，分别占本行资产总额的19.96%、18.88%和21.96%。本行资产其他组成
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部分的具体情况如下表所示：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
现金及存放中央银行款项 13,410,167 14.82 12,927,057 15.47 12,272,204 16.14
存放同业款项 1,221,125 1.35 996,078 1.19 2,805,539 3.69
拆出资金 - - 110,397 0.13 - -
以公允价值计量且其变动
1,310,968 1.45 - - - -
计入当期损益的金融资产
应收利息 407,150 0.45 313,287 0.37 290,578 0.38
其他流动资产 29,351 0.03
长期股权投资 168,045 0.19 154,477 0.18 141,387 0.19
投资性房地产 79,646 0.09 84,902 0.10 90,162 0.12
固定资产 702,718 0.78 600,467 0.72 570,499 0.75
无形资产 82,945 0.09 82,994 0.10 79,125 0.10
递延所得税资产 568,745 0.63 428,137 0.51 387,058 0.51
其他资产 81,027 0.09 84,575 0.10 60,673 0.08
合计 18,061,887 19.96 15,782,371 18.87 16,697,225 21.96
注：占比为该项资产占本行资产总额的比例。
（1）现金及存放中央银行款项
现金及存放中央银行款项是本行资产的重要组成部分。2015 年 12 月 31 日、
2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行现金及存放中央银行款项余额分别
为 134.10 亿元、129.27 亿元和 122.72 亿元，分别占本行总资产的 14.82%、15.47%和
16.14%。现金及存放中央银行款项 2015 年末比 2014 年末增加 4.83 亿元，增长比例
为 3.74%，2014 年末比 2013 年末增加 6.55 亿元，增加比例为 5.34%。各期末变动不
大。报告期内，本行现金及存放中央银行款项具体情况如下表所示：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
库存现金 721,670 0.80 534,631 0.64 427,574 0.56
存放中央银行法定存款准
8,137,080 8.99 9,854,904 11.79 10,097,368 13.28
备金
存放中央银行超额存款准
4,281,711 4.73 2,519,008 3.01 1,726,594 2.27
备金
存放中央银行的其他款项 269,706 0.30 18,515 0.02 20,668 0.03
合计 13,410,167 14.82 12,927,057 15.47 12,272,204 16.14
注：占比为该项资产占本行资产总额的比例。
本行按规定向中国人民银行缴存人民币存款准备金、外币存款准备金和特种
存款，此存款不能用于日常业务，未经中国人民银行批准不得动用。2015年12月31
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日、2014年12月31日和2013年12月31日，本行的人民币存款准备金缴存比率分别为
12.5%、16%和18%，外币存款准备金缴存比率均为5%。
存放中央银行超额准备金系指本行存放于中国人民银行用于清算的超额准备
金存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款。缴存央行财政性存款系
指本行按规定向中国人民银行缴存的财政存款，包括本行代办的中央预算收入、
地方金库存款等。中国人民银行对境内机构缴存的财政性存款不计付利息。
（2）存放同业款项
存放同业款项也是本行资产的重要组成部分。2015 年 12 月 31 日、2014 年 12
月 31 日和 2013 年 12 月 31 日 ，存放同业款余额分别为 12.21 亿元、9.96 亿元和 28.06
亿元。存放同业款项 2015 年末较 2014 年末增加 2.25 亿元，增长比例为 22.59%，
主要是本行加大了对同业的拆出资金。2014 年末较 2013 年末减少 18.09 亿元，减
少比例为 64.50%，减少原因主要为本行信贷规模增长，适当减少存放同业款项。
报告期内，本行存放同业款项具体情况如下表所示：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
存放境内同业 902,115 1.00 870,762 1.04 2,600,145 3.42
存放境外同业 319,010 0.35 125,315 0.15 205,394 0.27
存放同业款项合计 1,221,125 1.35 996,078 1.19 2,805,539 3.69
减：存放同业坏账准备 - - -
存放同业款项价值 1,221,125 1.35 996,078 1.19 2,805,539 3.69
注：占比为该项资产占本行资产总额的比例。
（3）拆出资金
拆出资金主要是本行拆借给同业的资金。拆出资金 2015 年末较 2014 年末减
少 1.10 亿元，减少比例为 100%，主要是本行降低了对同业的资金拆放。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本行报告期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要是债券
投资。
（5）应收利息
应收利息，包括应收债券利息、应收贷款及垫款利息、应收存放同业利息、应
收买入返售金融资产利息及银行理财产品投资应收利息等。2015年12月31日、2014
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年12月31和2013年12月31日，应收利息余额分别为4.07亿元、3.13亿元和2.91亿元。
应收利息2015年末较2014年末增加9,386万元，增长比例为29.96%，主要是应收债券
利息和资产管理计划利息的增加；2014年末比2013年末增加2,271万元，增加比例为
7.82%， 变化幅度较小。
（6）其他流动资产
2015 年末，本行的其他流动资产主要是本行预付的与首次公开发行股票相关
的保荐费等发行费用。
（7）长期股权投资
截至 2015 年 12 月 31 日，本行长期股权投资主要是靖江农村商业银行的投资。
本行和本行母公司长期股权投资具体情况参见第十一节“财务会计分析－本
行主要资产－长期股权投资”。
（8）投资性房地产、固定资产、在建工程与无形资产
投资性房地产 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日分
别为 7,965 万元、8,490 万元、9,016 万元，主要是根据本行目前的经营情况及规划
安排，本行银信广场预计未来 5 年内不会用于自主办公，改为以出租目的为主，
自 2013 年始转为投资性房地产核算。
固定资产主要为本行经营所必需的房屋建筑物、运输设备、电子设备和机具
设备等。
在建工程 2015 年末余额为 1.40 亿元，主要为支行营业用房在建项目。本期未
发生变动的分支机构营业用房在建工程系预付的大额工程款，该等工程尚未办理
工程结算手续，也未达到工程完工交付使用之条件。
报告期内本行无形资产为土地使用权、软件和其他。
（9）递延所得税资产
递延所得税资产，主要由于资产减值准备及其他暂时性差异产生。
截至 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日 ，递延所得
税资产余额分别为 5.69 亿元、4.28 亿元和 3.87 亿元。
递延所得税资产具体情况详见“第十一节财务会计信息”中“五、本行主要资产”
之“十五递延所得税资产”。
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（10）其它资产
其他资产，包括其他应收款、预付款项、长期待摊费用等。
（二）主要负债分析
截至 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行负债
余额分别为 829.64 亿元、770.39 亿元和 703.34 亿元。本行负债总额 2015 年末较 2014
年末增加 59.25 亿元，增长比例为 7.69%，2014 年末比 2013 年末增加了 67.05 亿元，
增加了 9.53%。报告期内，本行负债余额变动不大。本行负债的增加主要是由于报
告期末客户存款的增加以及其他应付款的增加。报告期内，本行负债的构成情况
如下：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
吸收存款 67,653,212 81.55 63,083,422 81.89 58,332,098 82.94
卖出回购金融资产款 11,340,000 13.67 11,084,600 14.39 10,015,000 14.24
同业及其他金融机存放款项 326,243 0.39 336,281 0.44 525,595 0.75
其他负债 3,644,782 4.39 2,534,659 3.29 1,461,288 2.08
负债总额 82,964,237 100 77,038,963 100 70,333,981 100
注：其他负债包括向中央银行借款、拆入资金、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、
递延所得税负债、其他应付款、待结算财政款项等。
1．客户存款
客户存款是本行资金的主要来源。2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和
2013 年 12 月 31 日，本行客户存款余额分别为 676.53 亿元、630.83 亿元和 583.32
亿元，分别占本行负债总额的 81.55%、81.89%和 82.94%。客户存款 2015 年末较 2014
年末增长 7.24%，2014 年末较 2013 年末增长 8.15%。
（1）按客户类型划分的客户存款
本行为客户提供活期和定期存款产品。按客户类型划分的客户存款情况如下
表所示：
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例
活期存款 24,374,487 36.03 22,406,380 35.52 22,166,280 38.00
其中：公司客户存款 17,342,293 25.63 16,315,373 25.86 16,624,194 28.50
个人客户存款 7,032,195 10.39 6,091,007 9.66 5,542,086 9.50
1-1-390
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定期存款（含通知存款） 39,258,067 58.03 36,769,616 58.29 32,565,015 55.83
其中：公司客户存款 13,071,479 19.32 12,625,262 20.01 11,429,949 19.59
个人客户存款 26,186,588 38.71 24,144,354 38.27 21,135,066 36.23
保证金存款 3,917,554 5.79 3,778,213 5.99 3,517,384 6.03
财政性存款 1,475 0.00 526 0.00 693 0.00
其他存款 101,629 0.15 128,687 0.20 82,726 0.14
合计 67,653,212 100 63,083,422 100 58,332,098 100
公司客户存款是本行客户存款的重要组成部分。2015 年 12 月 31 日、2014 年
12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行的公司存款分别 304.14 亿元、289.41 亿元和
280.54 亿元，分别占本行客户存款总额的 44.96 %、45.88%和 48.09%。报告期内公
司存款总额总体呈上升趋势，主要由于报告期内江阴市经济持续增长，同时，本
行通过抓时机、抓考核、抓竞赛，不断加大宣传攻势，不断强化攻关力度，吸引
大量优质客户存款。公司客户存款中活期存款余额较大，2013 年末、2014 年末和
2015 年末，本行公司客户活期存款余额分别为 166.24 亿元、163.15 亿元和 173.42
亿元。
个人客户存款亦是本行客户存款的重要组成部分。2015 年 12 月 31 日、2014
年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行的个人客户存款分别为 332.19 亿元、302.35
亿元和 266.77 亿元，分别占本行客户存款总额的 49.10 %、47.93%和 45.73%，呈逐
年增长趋势。个人客户存款中定期存款余额较大，2013 年末、2014 年末和 2015 年
末，个人客户中定期存款分别 211.35 亿元、241.44 亿元和 261.87 亿元，存款余额
呈逐年上升趋势。报告期内本行克服投资渠道日益多元化带来的资金压力，通过
积极拓宽存款渠道、拓展存款产品类型和功能、加大营销力度、强化优质服务、
推进产品和渠道创新等举措，大力推动个人存款增长，培育了大批的优质客户，
保持了个人存款总额逐年稳步上升的良好业绩。本行一方面紧紧抓住农村企业年
终分配资金回笼较多的有利时机，认真组织部署，开展了以抓好储蓄为重点的专
项组资竞赛活动，促使全行员工狠抓资金回笼，广泛挖掘储源，有力的促进了储
蓄存款的稳定增长；另一方面本行根据农村金融工作季度特点，实行年初确定全
年存款目标任务、切实分解落实到各行、强化存款目标考核等方式稳固市场份额；
同时本行不断加大营业网点调整力度，丰富合作卡的业务功能以及完善合作卡自
助服务，为居民储蓄存款提供了优质服务。
2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行保证金存
款总额分别为 39.18 亿元、37.78 亿元和 35.17 亿元，分别占本行客户存款总额的
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5.79 %、5.99%和 6.03%。保证金存款主要包括银行承兑汇票保证金、本票保证金、
保函保证金和信用证保证金等，其中银行承兑汇票保证金存款是本行保证金存款
的主要构成部分。
2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行财政性存
款总额分别为 147.5 万元、53 万元和 69 万元，财政性存款主要为财政预算外存款。
（2）按到期日划分的客户存款
截至 2015 年 12 月 31 日，本行按到期日划分的客户存款情况如下表所示：
单位：万元，%
活期 三个月以内 三至十二个月 一年至五年 五年后 合计
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
公司存款 1,734,229 25.63 329,885 4.88 263,757 3.90 713,505 10.55 - - 3,041,377 44.96
个人存款 703,219 10.39 758,651 11.21 709,690 10.49 1,149,926 17.00 392 0.01 3,321,878 49.10
保证金存款 24,090 0.36 204,461 3.02 148,756 2.20 12,161 0.18 2,288 0.03 391,755 5.79
财政性存款 147 0.00 - - - - 147 0.00
其他存款 10,163 0.15 - - - - 10,163 0.15
客户存款总计 2,471,849 36.54 1,292,998 19.11 1,122,204 16.59 1,875,592 27.72 2,679 0.04 6,765,321 100
本行存款中活期存款及一年以内的存款占比较大，截至 2015 年 12 月 31 日，
活期存款合计达 247.18 亿元，一年以内存款合计达 241.52 亿元，分别占全部存款
总额的 36.54%和 35.70%，活期及一年以内的存款流动性较大，对本行的资金流动
及存款余额有一定的压力。
（3）按币种划分的客户存款
①截至 2015 年 12 月 31 日，本行按币种划分的客户存款情况如下表所示（外
币均以折合为人民币值列示）：
单位：万元，%
人民币 美元 其他 合计
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
公司存款 2,996,884 44.30 39,735 0.59 4,759 0.07 3,041,377 44.96
个人存款 3,319,507 49.07 1,818 0.03 553 0.01 3,321,878 49.10
保证金存款 388,881 5.75 2,460 0.04 415 0.01 391,755 5.79
财政性存款 147 0.00 - - - - 147 0.00
其他存款 10,163 0.15 - - - - 10,163 0.15
客户存款总计 6,715,582 99.26 44,012 0.65 5,727 0.09 6,765,321 100
②截至 2014 年 12 月 31 日，本行按币种划分的客户存款情况如下表所示（外
币均以折合为人民币值列示）：
单位：万元，%
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人民币 美元 其他 合计
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
公司存款 2,854,410 45.25 29,033 0.46 10,621 0.17 2,894,064 45.88
个人存款 3,021,087 47.89 1,783 0.03 665 0.01 3,023,536 47.93
保证金存款 376,121 5.96 1,700 0.03 - - 377,821 5.99
财政性存款 53 0.00 - - - - 53 0.00
其他存款 12,805 0.20 53 0.00 10 0.00 12,869 0.20
客户存款总计 6,264,476 99.30 32,570 0.52 11,296 0.18 6,308,342 100
③截至 2013 年 12 月 31 日，本行按币种划分的客户存款情况如下表所示（外
币均以折合为人民币值列示）：
单位：万元，%
人民币 美元 其他 合 计
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
公司存款 2,767,772 47.45 24,939 0.43 20,976 0.36 2,813,687 48.24
个人存款 2,664,904 45.69 2,030 0.03 781 0.01 2,667,715 45.73
保证金存款 351,085 6.02 620 0.01 33 0.00 351,738 6.03
财政性存款 69 0.00 - - - - 69 0.00
客户存款总计 5,783,831 99.15 27,589 0.47 21,790 0.37 5,833,210
2．同业及其他金融机构存放款项
2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行同业及其
他金融机构存放款项余额分别为 3.26 亿元、3.36 亿元和 5.26 亿元，分别占本行总
负债的 0.39%、0.44%和 0.75%。2015 年末较 2014 年末减少-1,004 万元，2014 年末较
2013 年末减少 1.89 亿元，主要原因为同业及其他金融机构因资金头寸调整的需要，
减少了存放本行的款项。
3．卖出回购金融资产款
2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行卖出回购
金融资产款余额分别为 113.40 亿元、110.85 亿元和 100.15 亿元，分别占本行总负
债的 13.67 %、14.39%和 14.24%。2015 年末较 2014 年末增加 2.55 亿元，2014 年末较
2013 年末增加 10.70 亿元，卖出回购金融资产款增减变动的主要原因是本行为满足
自身的经营需要及对资金的需求，卖出债券以调节本行的资金流，调节资金头寸。
4．负债的其他构成部分
除客户存款、卖出回购金融资产款、同业及其他金融机构存放款项以外，本
行现有负债还包括拆入资金、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、递延所得税
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
负债、其他应付款、待结算财政款项和其他负债等。2015年12月31日、2014年12月
31日和2013年12月31日，本行客户存款、卖出回购金融资产款、同业及其他金融机
构存放款项以外的其他负债总额分别为36.45亿元、25.35亿元和14.61亿元，分别占
本行负债总额的4.39%、3.29%和2.08%，占比较小。
本行负债的其他组成部分的具体情况如下表所示。
单位：千元，%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
向中央银行借款 556,586 0.67 474,111 0.62 21,000 0.03
拆入资金 24,457 0.03 - - 43,283 0.06
应付职工薪酬 371,687 0.45 298,550 0.39 179,120 0.25
应交税费 89,798 0.11 114,187 0.15 86,009 0.12
应付利息 1,592,098 1.92 1,569,406 2.04 1,036,995 1.47
递延所得税负债 148,679 0.18 28,590 0.04 20,076 0.03
其他负债 861,476 1.04 49,815 0.06 74,805 0.11
合计 3,644,781 4.39 2,534,659 3.29 1,461,288 2.08
注：占比为该科目占负债总额的比例。
向中央银行借款项 2015 年末较 2014 年末增加 8,248 万元，2014 年末较 2013 年
末增加 4.53 亿元，增加原因主要是增加了向央行借入的支农再贷款以增加发放涉
农贷款临时头寸。
拆入资金款项 2015 年末较 2014 年末增加 2,446 万元，2014 年末较 2013 年末
减少 4,328 万元，变动原因主要是本行因调整资金头寸，从其他银行拆入资金或归
还从其他银行拆入的资金。
应付职工薪酬，包括工资、奖金、补贴、职工福利费、职工教育经费、工会
经费、养老保险、医疗保险、补充养老保险、工伤生育保险、失业保险、辞退福
利、设定收益计划等。
应交税费，包括企业所得税、营业税、城建税、教育费附加、房产税、印花
税、利息税、统一规费等。,
应付利息，包括存款利息、保证金利息、同业存放利息、拆入资金利息、卖
出回购金融资产利息等。2013 年末至 2015 年末，本行应付利息持续增加，主要原
因是本行客户存款持续增加，本行计提的应付利息随之增加。
递延所得税负债，主要是由于评估增值和债券投资公允价值变动所致。2015
年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，本行递延所得税负债余
额分别 14,868 万元、2,859 万元和 2,008 万元。评估增值系本行于 2001 年设立时承
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继原江阴农联社资产和负债，固定资产和无形资产以评估价值入账，导致资产账
面价值与计税基础之间产生差异产生的。评估价值较原账面价值增值 12,572 万元，
其中固定资产评估增值 6,915 万元，无形资产（土地使用权）评估增值 5,657 万元。
2007 年本行执行新会计准则，对该事项进行追溯调整，调增了递延所得税负债。
其他负债，包括其他应付款、待结算财政款项等，其中其他应付款中包含代
收证券化本金和利息金额，总金额为 78,676 万元。
二、利润表重要项目分析
（一）经营业绩
1．主要盈利指标
报告期内，本行主要盈利指标如下表所示：
加权平均净资产 每股收益(人民币元)
2015 年度
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 12.13 0.5228 0.5228
扣除非经常性损益后归属于普通股股
12.01 0.5175 0.5175
东的净利润
加权平均净资产 每股收益(人民币元)
2014 年度
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 14.12 0.5250 0.5250
扣除非经常性损益后归属于普通股股
12.91 0.4798 0.4798
东的净利润
加权平均净资产 每股收益(人民币元)
2013 年度
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 19.64 0.6417 0.6417
扣除非经常性损益后归属于普通股股
19.33 0.6319 0.6319
东的净利润
2、盈利结构
2015 年度、2014 年度和 2013 年度本行的税前利润分别为 9.00 亿元、9.59 亿元
和 12.31 亿元。
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
一、营业收入 2,504,301 2,362,205 2,288,585
利息净收入 2,370,543 2,252,724 2,176,640
利息收入 4,333,341 4,257,183 4,123,109
利息支出 1,962,798 2,004,459 1,946,469
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手续费及佣金净收入 53,859 55,619 64,111
手续费及佣金收入 66,614 65,547 73,542
手续费及佣金支出 12,755 9,927 9,432
投资收益 29,033 24,192 19,630
其中：对联营企业及合营企业的投资收益 20,993 20,516 19,462
公允价值变动损益 15,787 - -
汇兑收益 17,062 12,490 10,364
其他业务收入 18,016 17,180 17,840
二、营业支出 1,616,947 1,501,750 1,101,277
营业税金及附加 122,592 112,551 113,267
业务及管理费 791,152 849,337 705,315
资产减值损失 691,565 524,558 279,637
其他业务成本 11,637 15,305 3,059
三、营业利润 887,354 860,455 1,187,308
加：营业外收入 16,080 103,604 49,040
减：营业外支出 3,893 5,533 5,681
四、利润总额 899,540 958,526 1,230,667
减：所得税费用 84,616 107,164 203,510
五、净利润 814,925 851,363 1,027,157
归属于母公司所有者的净利润 814,499 817,924 999,722
少数股东损益 426 33,439 27,435
注：业务及管理费，包括业务费用、员工费用、固定资产折旧、无形资产摊销等。
（二）营业收入
本行 2015 年度、2014 年度和 2013 年度营业收入总额分别为 25.04 亿元、23.62
亿元和 22.89 亿元，2015 年度营业收入较 2014 年度增长 6.02%，2014 年度营业收入
较 2013 年度增长 3.22%。
1．利息净收入
利息净收入是本行营业收入中最主要的组成部分。2015 年度、2014 年度和 2013
年度，本行净利息收入分别为 23.71 亿元、22.53 亿元和 21.77 亿元，分别占营业收
入的 94.66%、95.37%和 95.11%。
报告期内，本行利息收入和利息支出如下表所示。
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
利息收入 4,333,341 4,257,183 4,123,109
利息支出 1,962,798 2,004,459 1,946,469
利息净收入 2,370,543 2,252,724 2,176,640
利息收入、利息支出和利息净收入明细情况：
单位：千元，%
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2015 年度 2014 年度 2013 年度
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例
利息收入 4,333,341 100 4,257,183 100 4,123,109
其中：存放同业 38,202 0.88 81,153 1.91 49,989 1.21
— 存放中央银行 157,309 3.63 167,644 3.94 167,594 4.06
—拆出资金 7,268 0.17 8,532 0.20 4,542 0.11
—买入返售金融资产 14,821 0.34 31,646 0.74 51,862 1.26
—对公贷款 2,351,180 54.26 2,602,028 61.12 2,452,299 59.48
—个人贷款 178,011 4.11 146,757 3.45 98,321 2.38
—贴现 454,456 10.49 535,386 12.58 687,719 16.68
—债券 872,840 20.14 544,740 12.80 483,650 11.73
—理财产品和资管计划 93,107 2.15 3,250 0.08 2,669 0.06
—贷记卡利息 165,875 3.83 135,811 3.19 124,428 3.02
—其他 271 0.01 237 0.01 36 0.00
利息支出 1,962,798 45.30 2,004,459 47.08 1,946,469 47.21
其中：同业存放 10,867 0.25 24,548 0.58 25,105 0.61
—卖出回购金融资产 239,934 5.54 299,966 7.05 280,411 6.80
—拆入资金 215 0.00 530 0.01 191 0.00
—吸收存款 1,647,603 38.02 1,505,861 35.37 1,280,637 31.06
—转贴现 48,606 1.12 164,681 3.87 355,770 8.63
—其他 15,574 0.36 8,874 0.21 4,355 0.11
利息净收入 2,370,543 54.70 2,252,724 52.92 2,176,640 52.79
注：本行将理财产品从应收款项类投资重分类至可供出售金融资产进行核算和列报，同
时对相关利息收入、递延所得税资产、营业税金及附加、所得税费用等进行调整，并对比较
财务报表进行了追溯调整。
下表显示了报告期内本行生息资产和计息负债的平均余额、相关利息收入或
支出及平均利率。表中各项资产和负债的平均余额为本行管理账目的日均余额。
单位：百万元，%
2015 年度 2014 年度 2013 年度
项目 平均 利息收 平均 平均 利息收 平均 平均 利息收 平均
余额 入/支出 利率 余额 入/支出 利率 余额 入/支出 利率
资产
客户贷款 48,471 3,101 6.40 45,543 3,233 7.10 41,355 2,976 7.20
债券投资 23,235 966 4.16 15,974 586 3.67 14,715 505 3.43
存放央行及同业款项 13,834 218 1.58 14,974 321 2.14 14,539 315 2.17
生息资产总计 85,541 4,285 5.01 76,491 4,140 5.41 70,610 3,797 5.38
减值损失准备 1,741 1,371 1,281 - -
非生息资产 2,222 1,970 1,825 - -
转贴现利息收入调整 48.84 117.76 323.29
其他资产 0.16 0.24 2.71
资产总计 4,333 4,258 4,123
负债
客户存款 64,557 1,663 2.58 60,084 1509 2.51 55,916 1,281 2.29
同 业 及 其 他 金融 机 构
11,599 251 2.16 8,807 378 4.29 8,070 340 4.21
存放款项
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计息负债总计 76,156 1,914 2.51 68,891 1,887 2.74 63,986 1,620 2.53
非计息负债 2,612 1,786 - 1,389 - -
转贴现利息支出调整 48.61 108 321.65
其他负债 0.39 8.87 4.36
负债总计 1,963 2,004 1,946
净利息收入 2,371 2,253 2,177
净利差 2.50 2.67 2.85
净利息收益率 2.77 2.95 3.08
注：（1）客户贷款，包括客户贷款、其他生息资产项目。下同。
（2）存放央行及同业款项，包括存放中央银行、存放同业、拆出资金和买入返售金融资
产。下同。
（3）同业及其他金融机构存放款项，包括同业存放、拆入资金和卖出回购金融资产。下
同。
（4）平均利率=利息÷平均余额。
（5）净利差=生息资产平均利率-计息负债平均利率。
（6）净利息收益率=净利息收入÷生息资产平均余额。
本行净利息收入主要受本行生息资产和计息负债的平均余额，以及这些资产
的收益率与负债的成本所影响。这些生息资产的平均收益率和计息负债的平均成
本在很大程度上受人民银行的基准利率和利率政策的影响。尤其对于人民币贷款
和存款，以及低于特定金额的外汇存款，人民银行都为其设定基准利率并不定期
修订。本行生息资产的平均收益率和计息负债的平均成本也受我国其他货币政策、
宏观经济状况、江阴市市场竞争和资金需求状况等各种因素的影响。
下表说明了本行利息收入和利息支出由于规模和利率变动而引起变化的具体
情况。本行利息收入和利息支出由于规模和利率改变而产生的变化的分布。规模
的变化是根据平均余额的变化衡量，而利率的变化是根据平均利率的变化衡量，
由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。
单位：千元
2015 年对比 2014 年 2014 年对比 2013 年
项目 利息增（减）原因 利息增（减）原因
净增/减 净增/减
规模因素 利率因素 规模因素 利率因素
生息资产
客户贷款 207,922 -340,268 -132,347 301,536 -45,543 255,993
债券投资 266,492 113,853 380,344 43,184 38,165 81,348
存放同业款项及
-24,389 -78,856 -103,245 9439.5 -4492.2 4947.3
拆出
生息资产总计 489,702 -344,524 145,178 354,159 -11,871 342,289
计息负债
客户存款 112,328 41,962 154,290 95447.2 132684.8 228132
同业及其他金融
119,779 -247,055 -127,276 31,028 7045.6 38,073
机构存放款项及拆入
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计息负债总计 198,711 -171,351 27,359 126,475 139,730 266,205
利息净收入变动 290,992 -173,173 117,819 227,684 -151,601 76,083
注：（1）规模因素=（本期间平均余额-前期间平均余额）×前期间平均利率。
（2）利率因素=本期间平均余额×（本期间平均利率-前期间平均利率）。
（3）净增/减=本期间利息收入或支出-前期间利息收入或支出=规模因素+利率因素。
（1）利息收入
①2015 年度与 2014 年度比较
2015 年度和 2014 年度，本行利息收入（包括贴现利息收入和转贴现利息支出
轧账后的余额，下同）分别为 42.85 亿元和 41.40 亿元，生息资产平均收益率由 2014
年度的 5.41%降低至 2015 年度的 5.01%，降低 40 个基点；生息资产平均余额由 2014
年的 764.91 亿元上升至 2015 年的 855.41 亿元，增长 11.83%。
a）客户贷款利息收入
客户贷款利息收入一直是本行利息收入最主要的组成部分。2015 年度和 2014
年度，本行客户贷款利息收入分别为 31.01 亿元和 32.33 亿元，分别占本行生息资
产利息收入的 72.37%和 78.09%。2015 年客户贷款平均资产规模由 2014 年的 455.43
亿元上升为 484.71 亿元，增加比例为 6.43%，本行客户贷款收益率水平由 2014 年
的 7.10%降低为 2015 年的 6.40%，下降 70 个基点。
b）债券投资利息收入
2015 年度和 2014 年度，本行债券投资利息收入分别为 9.66 亿元和 5.86 亿元，
分别占本行生息资产利息收入的 22.54%和 14.15%。2015 年，本行债券投资平均资
产规模由 2014 年的 159.74 亿元上升至 232.35 亿元，收益率水平由 2014 年的 3.67%
上升至 2015 年 的 4.16%，上升 49 个基点。
c）存放中央银行和同业款项、拆出资金及买入返售金融资产利息收入
2015 年度和 2014 年度，本行存放中央银行和同业款项、拆出资金及买入返售
金融资产利息收入分别为 2.18 亿元和 3.21 亿元，分别占本行生息资产利息收入的
5.09%和 7.75%。2015 年，本行存放中央银行和同业款项、拆出资金及买入返售金
融资产平均规模由 2014 年 149.74 亿元降低至 138.34 亿元，收益率水平由 2014 年的
2.14%降低为 1.58%，下降 36 个基点。
②2014 年度与 2013 年度比较
2014 年度和 2013 年度，本行利息收入（包括贴现利息收入和转贴现利息支出
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轧账后的余额，下同）分别为 41.40 亿元和 37.97 亿元，生息资产平均收益率由 2013
年度的 5.38%上升至 2014 年度的 5.41%，上升 3 个基点；生息资产平均余额由 2013
年的 706.10 亿元上升至 2014 年末的 764.91 亿元，增长 8.33%。
a）客户贷款利息收入
客户贷款利息收入一直是本行利息收入最主要的组成部分。2014 年度和 2013
年度，本行客户贷款利息收入分别为 32.33 亿元和 29.76 亿元，分别占本行生息资
产利息收入的 78.09%和 78.38%。2014 年末客户贷款平均资产规模由 2013 年的 413.55
亿元上升为 455.43 亿元，增加比例为 10.13%，本行客户贷款收益率水平由 2013 年
的 7.20%降低为 2014 年末的 7.10%，下降 10 个基点。
b）债券投资利息收入
2014 年度和 2013 年度，本行债券投资利息收入分别为 5.86 亿元和 5.05 亿元，
分别占本行生息资产利息收入的 14.15%和 13.30%。2014 年末，本行债券投资平均
资产规模由 2013 年末的 147.15 亿元上升至 159.74 亿元，收益率水平由 2013 年的
3.43%上升至 2014 年 12 月末的 3.67%，上升 24 个基点。
c）存放中央银行和同业款项、拆出资金及买入返售金融资产利息收入
2014 年度和 2013 年度，本行存放中央银行和同业款项、拆出资金及买入返售
金融资产利息收入分别为 3.21 亿元和 3.15 亿元，分别占本行生息资产利息收入的
7.75%和 8.30%。2014 年末，本行存放中央银行和同业款项、拆出资金及买入返售
金融资产平均规模由 2013 年末 145.39 亿元增加至 149.74 亿元，收益率水平由 2013
年的 2.17%降低为 2.14%，下降 3 个基点。
（2）利息支出
报告期内，本行利息支出包括同业存放利息支出、卖出回购金融资产利息支
出、拆入资金利息支出、吸收存款利息支出、转贴现利息支出和其他利息支出等。
其中主要利息支出是吸收存款利息支出和卖出回购金融资产利息支出。
单位：千元，%
2015 年度 2014 年度 2013 年度
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例
利息支出 1,962,798 100 2,004,459 100 1,946,469 100
其中：同业存放 10,867 0.55 24,548 1.22 25,105 1.29
—卖出回购金融资产 239,934 12.22 299,966 14.96 280,411 14.41
—拆入资金 215 0.01 530 0.03 191 0.01
—吸收存款 1,647,603 83.94 1,505,861 75.13 1,280,637 65.79
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—转贴现 48,606 2.48 164,681 8.22 355,770 18.28
—其他 15,574 0.79 8,874 0.44 4,355 0.22
吸收存款利息支出是本行利息支出的最主要部分。2015 年度、2014 年度和 2013
年度，本行吸收存款利息支出分别 16.48 亿元、15.06 亿元和 12.81 亿元，占本行利
息支出总额的比例分别为 83.94%、75.13%和 65.79%。
①2015 年度与 2014 年度比较
2015 年度和 2014 年度，本行计息负债利息支出分别为 19.14 亿元和 18.87 亿元，
计息负债平均成本率自 2014 年的 2.74%降低至 2015 年的 2.51%，降低 23 个基点，
计息负债平均余额自 2014 年的 688.91 亿元增加至 761.56 亿元，增加 10.55%。
a）客户存款利息支出
客户存款利息支出一直是本行利息支出的最主要组成部分。2015 年度和 2014
年度，本行客户存款利息支出分别为 16.63 亿元和 15.09 亿元，分别占本行计息负
债利息支出的 86.89%和 79.97%。2014 年度，本行客户存款平均余额由 2014 年的
600.84 亿元增加到 645.57 亿元，客户存款平均利息率由 2014 年的 2.51%上升至
2.58%，上升 7 个基点。
b）同业存放款项、拆入资金及卖出回购金融资产利息支出
2015 年度和 2014 年度，本行同业存放款项、拆入资金及卖出回购金融资产利
息支出分别为 2.51 亿元和 3.78 亿元，分别占本行利息支出的 13.11%和 20.03%，2015
年度，本行同业存放款项、拆入资金及卖出回购金融资产平均余额由 2014 年的 88.07
亿元增加至 115.99 亿元，平均成本率由 2014 年的 4.29%降低至 2.16%，降低 203 个
基点。
②2014 年度与 2013 年度比较
2014 年度和 2013 年度，本行计息负债利息支出分别为 18.87 亿元和 16.20 亿元，
计息负债平均成本率自 2013 年的 2.53%上升至 2014 年的 2.74%，上升 21 个基点，
计息负债平均余额自 2013 年的 639.86 亿元增加至 688.91 亿元，增加 7.67%。
a）客户存款利息支出
客户存款利息支出一直是本行利息支出的最主要组成部分。2014 年度和 2013
年度，本行客户存款利息支出分别为 15.09 亿元和 12.81 亿元，分别占本行计息负
债利息支出的 79.97%和 79.07%。2014 年度，本行客户存款平均余额由 2013 年的
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559.16 亿元增加到 600.84 亿元，客户存款平均利息率由 2013 年的的 2.29%上升至
2.51%，上升 22 个基点。
b）同业存放款项、拆入资金及卖出回购金融资产利息支出
2014 年度和 2013 年度，本行同业存放款项、拆入资金及卖出回购金融资产利
息支出分别为 3.78 亿元和 3.39 亿元，分别占本行利息支出的 20.03%和 20.93%，2014
年度，本行同业存放款项、拆入资金及卖出回购金融资产平均余额由 2013 年的 80.70
亿元增加至 88.07 亿元，平均成本率由 2013 年的 4.21%上升至 4.29%，上升 8 个基
点。
（3）客户贷款利率与客户贷款平均收益率
贷款利息收入为本行最主要收入来源，客户贷款利率决定了本行生息资产平
均收益率。本行贷款利率主要随中国人民银行公布的贷款基准利率变动而变动。
总体而言，本行贷款议价能力较高，贷款利率主要集中分布于贷款基准利率与贷
款基准利率上浮 50%之间。2015 年、2014 年和 2013 年本行发放的人民币公司贷款
（不含贴现）分布于贷款基准利率（包含）及贷款基准利率上浮 50%（包含）之
间的比例分别 81.94%、98.16%和 98.89%（2015 年基于风险定价的原则，本行上浮
比例超过 50%的贷款显著提升）。客户贷款为本行生息资产最主要组成部分，2015
年度、2014 年度和 2013 年度本行客户贷款平均收益率分别为 6.40%、7.10%和 7.20%。
客户贷款平均收益率逐年降低，主要是由于中国人民银行采取双向放宽人民
币贷款和存款利率上浮幅度等措施，使得贷款与存款利差幅度缩小，截至本招股
说明书签署日，我国已全面放开金融机构存贷款利率管制。存贷利差是本行营业
利润的主要来源，若中国人民银行调整存款利率水平或本行降低贷款利率水平，
将对本行收入结构与盈利水平带来一定影响。总体看，随着我国利率市场化改革
进程的加快，我国商业银行的存贷利差趋向收窄，商业银行的传统盈利空间受到
挤压。同时，利率的变动也会引起本行客户对业务品种的重新选择，从而可能影
响本行的盈利水平。
①按贷款客户类型分类的客户贷款平均收益率
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
利息收入 2,351,451 2,574,922 2,417,204
公司贷款
平均余额 35,778,298 36,413,324 33,478,660
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平均收益率 6.57% 7.07% 7.22%
利息收入 405,850 373,438 337,388
票据贴现 平均余额 8,682,143 5,998,831 5,527,677
平均收益率 4.67% 6.23% 6.10%
利息收入 343,886 284,283 221,901
个人贷款 平均余额 4,010,822 3,130,636 2,348,807
平均收益率 8.57% 9.08% 9.45%
利息收入 3,101,187 3,232,643 2,976,493
合计 平均余额 48,471,263 45,542,791 41,355,144
平均收益率 6.40% 7.10% 7.20%
注：（1）平均收益率=利息收入/平均余额
（2）平均余额为本行管理账目的日均余额
（3）贴现利息收入为贴现利息收入扣除转贴现利息支出后的净收入
本行贷款绝大部分为公司贷款，本行整体贷款平均收益率主要由公司贷款收
益率决定。2015 年度、2014 年度和 2013 年度，本行公司贷款平均收益率分别为
6.57%、7.07%和 7.22%，本行个人贷款平均收益率分别为 8.57%、9.08%和 9.45%，个
人贷款平均收益率均高于本行整体贷款的平均收益率。
②按贷款性质分类的客户贷款平均收益率
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
利息收入 2,323,704 2,513,192 2,310,556
短期 平均余额 33,682,642 34,723,399 31,467,152
平均收益率 6.90% 7.24% 7.34%
利息收入 360,115 337,826 317,536
中长期 平均余额 5,914,855 4,673,965 4,150,616
平均收益率 6.09% 7.23% 7.65%
利息收入 405,850 373,438 337,388
贴现 平均余额 8,682,143 5,998,831 5,527,677
平均收益率 4.67% 6.23% 6.10%
利息收入 11,518 8,187 11,012
押汇 平均余额 191,623 146,597 209,699
平均收益率 6.01% 5.58% 5.25%
利息收入 3,101,187 3,232,643 2,976,493
合计 平均余额 48,471,263 45,542,791 41,355,144
平均收益率 6.40% 7.10% 7.20%
注：（1）平均收益率=利息收入/平均余额
（2）平均余额为本行管理账目的日均余额,
（3）贴现利息收入为贴现利息收入扣除转贴现利息支出后的净收入
短期贷款为本行贷款主要组成部分，本行整体贷款平均收益率主要由短期贷
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款平均收益率决定。2015 年度、2014 年度和 2013 年度，本行短期贷款平均收益率
分别为 6.90%、7.24%和 7.34%，2015 年度、2014 年和 2013 年均略高于本行的整体
贷款平均收益率。
③按担保方式分类的客户贷款平均收益率
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
利息收入 177,398 135,967 124,965
信用 平均余额 1,918,550 1,257,232 1,115,799
平均收益率 9.25% 10.81% 11.20%
利息收入 1,359,981 1,590,897 1,572,265
保证 平均余额 19,940,711 21,847,280 21,275,940
平均收益率 6.82% 7.28% 7.39%
利息收入 1,091,457 1,064,500 891,379
抵押 平均余额 16,881,070 15,422,278 12,675,747
平均收益率 6.47% 6.90% 7.03%
利息收入 66,502 67,842 50,496
质押 平均余额 1,048,789 1,017,170 759,981
平均收益率 6.34% 6.67% 6.64%
利息收入 405,850 373,438 337,388
贴现 平均余额 8,682,143 5,998,831 5,527,677
平均收益率 4.67% 6.23% 6.10%
利息收入 3,101,187 3,232,643 2,976,493
合计 平均余额 48,471,263 45,542,791 41,355,144
平均收益率 6.40% 7.10% 7.20%
注：（1）平均收益率=利息收入/平均余额
（2）平均余额为本行管理账目的日均余额，
（3）贴现利息收入为贴现利息收入扣除转贴现利息支出后的净收入
保证贷款与抵押贷款为本行贷款的主要组成部分，整体贷款平均收益率主要
由此两类贷款平均收益率决定。2015 年度、2014 年度和 2013 年度，保证贷款平均
收益率分别为 6.82%、7.28%和 7.39%。抵押贷款平均收益率分别为 6.47%、6.90%和
7.03%。贴现贷款收益率分别为 4.67%、6.23%和 6.10%。信用贷款与质押贷款在本
行贷款中占比很小，对本行整体贷款平均收益率影响较小。
报告期内本行信用担保类贷款的平均收益率高于其他担保方式贷款的原因主
要包括：
①定价能力强。本行贷款客户主要为中小型企业客户，国有商业银行和股份
制商业银行一般对这类客户设定了较高的贷款门槛，由此使得本行对该类客户具
有较强的议价能力。同时，得益于灵活的经营机制和良好的地域人缘关系，本行
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对中小微企业客户的金融服务呈现出便捷、快速的优势，也使得客户更容易接受
其较高的贷款利率水平。
②风险与收益匹配。与抵押、质押类担保贷款采用资产抵押或质押相比，本
行对信用贷款承担的风险较大，该类贷款对本行造成的损失预期较高，本着风险
与收益匹配的原则，为规避和转移风险，本行一般对该类贷款制订较高的贷款利
率，收取较高的利息。
（4）净利差和净利息收益率
2015 年度、2014 年度和 2013 年度本行净利息收入分别为 23.71 亿元、22.53 亿
元和 21.77 亿元；净利差分别为 2.50%、2.67%和 2.85%；净利息收益率分别为 2.77%、
2.95%和 3.08%。
报告期内，本行始终坚持一手抓增长资金总量，一手抓优化资金结构，在保
证存贷比、低风险的情况下，切实加强资金运作，提高资金使用效率。
①2015 年度与 2014 年度比较
本行 2015 年度与 2014 年度生息资产与计息负债构成如下：
单位：百万元，%
2015 年度 2014 年度
项目
平均余额 增幅 占比 平均余额 占比
资产
客户贷款 48,471 6.43 56.66 45,543 59.54
债券投资 23,235 45.46 27.16 15,974 20.88
存放央行及同业款项 13,834 -7.61 16.17 14,974 19.58
生息资产总计 85,541 11.83 100 76,491
负债
客户存款 64,557 7.44 84.77 60,084 87.22
同业及其他金融机构存放款项 11,599 31.70 15.23 8,807 12.78
计息负债总计 76,156 10.55 100 68,891
2015 年，本行生息资产结构及计息负债结构与 2014 年相比，有较大变化，主
要是本行债券投资增幅较大，2015 年平均余额较 2014 年增长 45.46%；同时，本行
的同业业务变化亦较大，同业资产较上年降低了 7.61%，同业负债较上年增长了
31.70%。
2015 年，本行利息净收入 23.71 亿元，生息资产平均余额比上年增长 11.83%。
但是，本行净利差为 2.50%，较上年下降 17 个基点，净利息收益率为 2.77%，较上
年下降 18 个基点。
②2014 年度与 2013 年度比较
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本行 2014 年度与 2013 年度生息资产与计息负债构成如下：
单位：百万元，%
2014 年度 2013 年度
项目
平均余额 增幅 占比 平均余额 占比
资产
客户贷款 45,543 10.13 59.54 41,355 58.57
债券投资 15,974 8.56 20.88 14,715 20.84
存放央行及同业款项 14,974 2.99 19.58 14,539 20.59
生息资产总计 76,491 8.33 100 70,610 100
负债
客户存款 60,084 7.45 87.22 55,916 87.39
同业及其他金融机构存放款项 8,807 9.13 12.78 8,070 12.61
计息负债总计 68,891 7.67 100 63,986 100
2014 年，本行生息资产结构及计息负债结构与 2013 年相比，变化不大。
2014 年，本行利息净收入 22.53 亿元，生息资产平均余额比上年增长 8.33%。
但是，本行净利差为 2.67%，较上年下降 18 个基点，净利息收益率为 2.95%，较上
年下降 13 个基点。
③报告期内，净利差和净利息收益率下降的主要原因：
一是本行存贷利差空间收窄。随着利率市场化改革的加快，中国人民银行双
向放宽人民币贷款和存款利率上浮幅度，同时不断调整金融机构人民币贷款和存
款基准利率，存款利率上浮比例提高，定期化趋势加剧，存款成本不断攀升，本
行存贷款利差空间收窄。截至本招股说明书签署日，我国已全面放开金融机构存
贷款利率管制。
二是本行同业业务利差空间收窄。为确保流动性安全，本行主动调整同业业
务，2014 年，本行同业负债增幅为 9.13%，同业资产增幅为 2.99%；2015 年，本行
同业负债增幅为 31.70%，同业资产降低幅度为 7.61%。同业负债的增幅远超同业资
产的增幅，同业业务成本上升。
报告期内，全体上市商业银行生息资产结构、平均收益率、计息负债结构、
平均成本率、净利差和净利息收益率情况如下：
单位：%
2015 年度 2014 年度 2013 年度
项目
占比 利率 占比 利率 占比 利率
生息资产:
贷款 49.11 5.95 49.80 6.40 51.43 6.24
存放央行款项 12.43 1.49 13.76 1.52 14.42 1.52
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2015 年度 2014 年度 2013 年度
项目
占比 利率 占比 利率 占比 利率
存放同业款项 10.11 3.50 10.61 4.60 12.21 4.31
债券投资 24.95 4.44 21.80 4.66 18.76 4.16
其他 3.40 - 4.03 - 3.18 -
生息资产总计 100 4.77 100 5.17 100 4.92
计息负债:
存款 71.77 2.15 73.50 2.28 75.73 2.11
同业拆入 19.82 2.96 21.52 4.28 20.08 3.91
已发行债券 5.10 4.30 2.59 4.58 2.14 4.40
其他 3.31 - 2.39 - 2.05 -
计息负债总计 100 2.50 100 2.84 100 2.59
净利差 - 2.31 - 2.36 - 2.36
净利息收益率 - 2.45 - 2.53 - 2.53
注：以上数据摘自上市商业银行年报。
本行 2013 年、2014 年和 2015 年度的净利差分别为 2.85%、2.67%和 2.50%，净
利息收益率分别为 3.08%、2.95%和 2.77%，均高于上市商业银行平均水平。本行净
利差生息资产、付息负债结构、平均收益率和成本率与可比上市商业银行存在一
定差异。
③生息资产
a)本行基本情况
本行近三年生息资产收益率维持在 5.01%-5.41%的区间内，总体略有下滑，其
中：一是发放贷款及垫款收益率从 2013 年的 7.20%下降至 2015 年的 6.40%，减少
80 个基点，主要与报告期内央行连续六次下调基准利率有关，但发放贷款收益率
整体水平均略高于上市商业银行，主要因为本行贷款发放对象以中小微企业客户
为主，对该类客户，本行议价能力相对较强；二是债券投资收益率从 2013 年的 3.43%
上升至 2015 年的 4.16%，增加 73 个基点，主要是由于本行重视投资的多元化发展，
逐年提高了债券类投资的比重，该类投资包括理财产品、资产管理计划等。三是
存放央行及同业款项收益率由 2013 年的 2.17%逐年降低为 2015 年度的 1.57%，减
少 60 个基点，主要是由于本行存放同业、拆出资产及买入返售金融资产金额逐年
减少所致。从结构上看，本行生息资产中债券投资占比逐年提高，其他生息资产
变化不大。
b)本行与可比上市城市商业银行比较分析
报告期内，本行生息资产收益率均高于可比上市商业银行平均值，主要系本行
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的贷款收益率较可比上市商业银行高。2015 年度、2014 年度和 2013 年度本行贷款
收益率分别为 6.40%、7.10%和 7.20%，而可比上市商业银行同期贷款收益率平均值
分别为 5.95%、6.40%和 6.24%。此外，报告期内，本行客户贷款等传统业务的占比
较高，2015 年度、2014 年度和 2013 年度本行贷款占比分别为 56.66%、59.54%和
58.57%，而可比上市城市商业银行同期占比平均值分别为 49.11%、49.80%和 51.43%。
因此，尽管报告期内本行债券投资等其他生息资产的收益率略低于上市商业银
行平均水平，但贷款业务占比及贷款收益率显著高于上市商业银行平均水平，导
致本行的生息资产收益率均高于可比上市商业银行平均值。同时本行的净利息收
益率亦高于可比上市商业银行净利息收益率平均值。
④付息负债
a） 本行基本情况
本行近三年付息负债平均成本维持在 2.51%-2.74%的区间内。其中：一、吸收
存款付息率呈逐年上升趋势，由 2013 年度的 2.29%上升至 2015 年度的 2.58%，主
要是随着利率市场化逐步推进，我国已全面放开金融机构存贷款利率管制，同时
中国人民银行不断调整金融机构人民币贷款和存款基准利率，存款定期化趋势加
剧，存款成本不断攀升，本行存贷款利差空间收窄；二、本行同业及其他金融机
构存放款项付息成本呈波动趋势。从结构上看，本行计息负债变化不大；从金额
上看，本行 2015 年度同业负债平均余额增长比例较大。
b） 本行与可比上市城市商业银行比较分析
2015 年度、2014 年度和 2013 年度，本行计息负债的平均成本率分别为 2.51%、
2.74%和 2.53%，可比上市商业银行的计息负债成本率的平均值分别为 2.50%、2.84%
和 2.59%，本行计息负债平均成本率 2013 年度和 2014 年度均低于可比上市商业银
行，2015 年度略高于可比上市商业银行。这是由于本行计息负债结构、平均成本
率与可比上市商业银行存在一定差异。
报告期内，本行的客户存款等传统业务占比较高，2015 年度、2014 年度和 2013
年度，占比分别为 84.77%、87.22%和 87.39%，历年均在 80%以上，而可比上市商业
银行客户存款占比平均值分别为 71.77%、73.50%和 75.73%，历年与本行相差较大。
同期本行客户存款的平均成本率分别为 2.58%、2.51%和 2.29%，而可比上市商业银
行客户存款的成本率平均值分别为 2.15%、2.28%和 2.11%，略低于本行同期存款平
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均成本率。
报告期内，由于本行与可比上市商业银行计息负债的构成比例不同，存款占
比显著高于可比上市商业银行平均水平，而客户存款平均成本率仅略高于可比上
市商业银行平均水平，可比上市商业银行高成本率的同业及其他金融机构存放款
占比平均值大于本行，且其发行的债券承担亦需承担相应的成本，因此导致报告
期内可比上市商业银行计息负债成本率平均值均高于本行。
综上所述，由于生息资产和计息负债的结构不同及各类生息资产的收益率和
计息负债的成本率的不同，本行生息资产收益率高于可比上市商业银行的平均水
平，本行计息负债成本率低于可比上市商业银行的平均值，进而导致本行的净利
差和净利息收益率高于可比上市商业银行的平均值。
2．非利息收入
2015 年度、2014 年度和 2013 年度，本行非利息收入分别为 1.34 亿元、1.09 亿
元和 1.12 亿元，分别占当年营业收入的 5.34 %、4.63%和 4.89%。
报告期内本行实现手续费及佣金净收入及其他非利息收入的增长，得益于本
行报告期内积极拓展中间业务，实现多渠道收入的发展战略。下表列示了报告期
内，本行非利息收入的主要组成和金额如下表所示：
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
手续费及佣金净收入 53,859 55,619 64,111
手续费及佣金收入 66,614 65,547 73,542
手续费及佣金支出 12,755 9,927 9,432
其他非利息收入 79,898 53,862 47,834
投资收益 29,033 24,192 19,630
公允价值变动损益 15,787
汇兑收益 17,062 12,490 10,364
其他业务收入 18,016 17,180 17,840
非利息收入总计 133,757 109,481 111,945
（1）手续费及佣金净收入
手续费及佣金净收入是本行非利息收入重要的组成部分，报告期内发展迅速。
2015 年度、2014 年度和 2013 年度，本行手续费及佣金净收入分别为 5,386 万元、
5,562 万元和 6,411 万元，分别占当年营业收入的 2.15 %、2.35%和 2.80%。手续费及
佣金净收入 2015 年比 2014 年减少 176 万元，减少比例为 3.16 %；2014 年比 2013
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年减少 849.16 万元，减少比例为 13.25%，减少原因为本行国际结算业务手续费、
银行承兑汇票业务手续费、贷记卡业务手续费及对公结算户维护费收入有所下降。
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
手续费及佣金收入 66,614 65,547 73,542
其中：代理业务手续费 21,626 22,340 18,623
结算手续费 44,988 43,207 54,919
手续费及佣金支出 12,755 9,927 9,432
其中：代理业务手续费 2,973 1,527
结算手续费 9,781 8,400 8,772
手续费及佣金净收入 53,859 55,619 64,111
随着中国人民银行采取调整金融机构人民币贷款和存款基准利率以及全面放
开金融机构存贷款利率管制等措施，银行传统业务利差逐步缩小，中间业务逐渐
成为了新的利润增长点，被越来越多的银行所重视。报告期内，本行调整业务思
路，高度重视中间业务的发展。本行充分利用江阴地区经济发展有利条件，瞄准
江阴市外向型经济的发展势头，运用本外币业务相结合、信贷与结算业务联动的
方式，不断扩大国际结算量，提高结算手续费收入。报告期内本行代理业务有较
大发展。报告期内目前本行的代理业务主要有代收税款和水电费、代缴手机费，
代理被征地农民补助和计划生育奖金、代理保险和银行理财产品等业务。
（2）投资收益
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
长期股权投资收益 20,993 20,516 19,462
可供出售金融资产投资收益 143 3,676
以公允价值计量且其变动计入当期损益
7898 - -
的金融资产投资收益
合计 29,033 24,192 19,630
报告期内，本行的投资收益逐年增长，主要是本行的长期股权投资逐年增长及
本年度本行投资的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的投资
收益。
（3）其他业务收入
其他业务收入主要是本行的对外租赁收入。
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
房屋租金收入 18,016 17,153 17,840
其他 27 -
合计 18,016 17,180 17,840
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（三）营业支出
1．营业税金及附加
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
营业税 109,566 101,520 102,099
城建税 7,548 5,949 6,065
教育费附加 5,478 5,082 5,103
合计 122,592 112,551 113,267
注：本行将理财产品从应收款项类投资重分类至可供出售金融资产进行核算和列报，同
时对相关利息收入、递延所得税资产、营业税金及附加、所得税费用等进行调整，并对比较
财务报表进行了追溯调整。
本行营业税金及附加包括营业税、城建税和教育费附加。本行营业税按应税
营业收入的 3%或 5%、其他业务收入的 5%计缴，由本行各支行及控股子公司向其
所在地的税务局缴纳。营业税主要对本行发放贷款及垫款的利息收入以及手续费
及佣金收入征收。
2．业务及管理费
报告期内，本行业务及管理费用的具体组成和金额如下表所示：
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
业务费用 246,478 220,965 210,972
员工费用 467,257 556,988 434,694
固定资产折旧 65,376 61,682 52,673
无形资产摊销 12,040 9,702 6,976
合计 791,152 849,337 705,315
成本收入比 31.59% 35.96% 30.82%
注：（1）成本收入比=业务及管理费用÷营业收入
（2）业务及管理费调整事项详见“第十一节财务会计信息”之“三、主要会计政策和会
计估计（二十九）报告期内主要会计政策变更。”
（1）业务费用明细如下：
业务费用包括广告宣传费、招待费、差旅费、监管费、通讯及交通费、电子
设备的运转费、水电费、聘请专业机构费用和其他各种办公开支。随着本行业务
的快速发展，业务拓展费用和维护费用相应有所增加。
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单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
业务宣传费 32,394 42,549 40,188
修理费 6,578 6,019 12,530
管理费 8,523 7,232 5,610
邮电费 17,502 16,353 16,668
电子设备运转费 13,737 11,493 11,537
租赁费 16,128 7,604 6,614
水电费 9,824 9,193 8,661
咨询费 6,137 4,246 2,503
业务招待费 10,518 11,552 13,843
安全防卫费 7,589 6,891 5,355
钞币运送费 16,096 13,217 11,951
交通工具耗用费 7,874 12,718 11,218
低值易耗品摊销 9,722 8,992 8,743
其它费用 83,859 62,905 55,552
合计 246,478 220,965 210,972
其它费用主要包括劳动保护费、绿化费、会议费、会费、公证费、广告费、
印刷费、审计费、公杂费、差旅费、保险费、税费、物业费、诉讼费、取暖及降
温费、长期待摊费用摊销等。
（2）员工费用明细
员工费用包括员工工资、奖金、津贴和补贴、员工福利费、社会保险费及住
房公积金、工会经费和员工教育经费等其他与获得员工提供的服务相关的支出。
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
董事会费 107 5,483 4,580
职工工资 304,730 411,510 290,568
职工福利费 26,528 17,965 19,081
职工教育经费 6,815 2,445 1,545
工会经费 6,109 8,088 5,619
基本养老保险金 35,891 32,192 33,469
基本医疗保险金 14,124 12,767 12,753
工伤保险金 1,032 1,552 1,134
生育保险费 825 371
失业保险金 2,358 2,160 3,094
补充养老保险金 22,080 24,422 16,369
补充医疗保险金 1,080 1,034
辞退福利 7,054 1,192 4,070
住房公积金 31,848 27,616 37,284
设定收益计划 6,675 8,191 3,505
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合计 467,257 556,988 434,694
2015年度、2014年度和2013年度，本行业务及管理费分别为7.91亿元、8.49亿元
和7.05亿元。业务及管理费2015年度比2014年度减少6.85%，主要是本行为进一步提
高经营效益，加强成本费用控制，严格执行费用管理制度，减少费用支出所致；
2014年度比2013年度增长20.42%，增加原因主要为本行业务规模扩张及进一步提高
员工薪酬福利待遇所致。
2015 年度、2014 年度和 2013 年度，本行成本收入比分别为 31.59%、35.96%和
30.82%。本行一直奉行“效益增加，一靠业务拓展，二靠控制支出”的工作理念，对
业务费用严格执行“费用报账制”，即“全年开销，年初计划、实报实销”，有效地控
制了费用的支出。
3．资产减值损失
报告期内，本行计提资产减值损失准备的具体组成及金额如下表所示：
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
计提其他应收款坏账准备 4,068 2,476
计提贷款损失准备 671,498 518,883 278,715
持有至到期投资减值准备 16,000 3,200
合计 691,565 524,558 279,637
2015年度、2014年度和2013年度，本行资产减值损失准备计提额分别为6.92亿
元、5.24亿元和2.80亿元。本行资产减值准备2015年较2014年增加1.67亿元，增加比
例为31.84%；2014年较2013年增加2.45亿元，增加比例为87.59%，主要因为报告期
内，本行的不良贷款率逐年上升，2013年末、2014年末和2015年末分别为1.19%、1.91%
和2.17%，不良贷款金额分别为5.28亿元、9.25亿元和10.82亿元，为提高本行的风险
抵抗能力，2014年和2015年本行对相关贷款相应加大了贷款损失准备计提比例。
4．其他业务成本
本行其他业务成本主要是投资性房地产折旧及摊销、房屋租金收入税费等。
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
其他业务成本 11,637 15,305 3,059
合计 11,637 15,305 3,059
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（四）营业外收支
1．营业外收入
（1）营业外收入明细
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
非流动资产处置利得合计 20 4,505
其中：固定资产处置利得 20 356
无形资产处置利得 - 4,149 -
不用支付款项 525 2,786 11,601
政府补助 12,162 93,467 36,666
其他 3,373 2,846
合计 16,080 103,604 49,040
营业外收入 2014 年度较 2013 年度增加 5,456 万元，增加比例为 111.26%，变动
原因主要为 2014 年度本行收到江阴市财政局根据《关于江阴农村商业银行申请上
市后备企业政策奖励的请示》（澄财预（2014）59 号文）拨入的申请上市后备企
业政策奖 78,143 千元。
2015 年度较 2014 年减少 8,752 万元，减少比例为 84.48%，主要是本行 2015 年
度收到的政府补助减少和非流动资产处置利得减少。
（2）本行取得政府补助种类及金额如下：
单位：千元
与资产相关/
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
与收益相关
涉农贷款增量奖励 2,404 498 1,001
新型农村金融机构的定向费
6,176 4,018 31,403
用补贴
中小企业发展专项资金 600 1,994 4,242 与收益相关
统筹城乡发展项目奖励
先进集体政府奖励 2,166
现代服务业发展引导资金 6,648
申请上市后备企业政策奖励 78,143
与收益相关
财政贴息
金融业发展专项资金
金融业创新发展专项资金 2,836
合计 12,162 93,467 36,666
本行 2015 年度取得的政府补助详细情况：
①涉农贷款增量奖励：安徽省财政厅根据《关于拨付 2013 年度县域金融机
构涉农贷款增量奖励资金的通知》（财金〔2014〕2018 号文）拨付的奖励款 394
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千元、贵州省财政厅根据《关于拨付 2013 年度县域金融机构涉农贷款增量奖励的
通知》（黔财金〔2014〕49 号文）拨付的奖励款 730 千元以及江苏省财政厅根据
《关于拨付 2014 年度县域金融机构涉农贷款增量奖励资金的通知》 苏财金〔2015〕
93 号文）拨付的奖励款 1,280 千元；
②新型农村金融机构的定向费用补贴：海口市财政局根据《新型农村金融机
构定向费用补贴（中央财政 2012 年度）》（财金〔2010〕42 号文）拨付的补贴款
6,176 千元；
③中小企业发展专项资金：海口市科学技术工业信息化局根据《2014 年省中
小企业发展专项资金银行业金融机构奖》拨付的奖励款 500 千元、海南省人民政
府办公厅根据《2014 年金融发展专项资金管理办法》（琼财债〔2013〕817 号文）
拨付的奖励款 100 千元；
④金融业发展专项资金：双流县经济和信息化局根据《关于拨付省、市专项
资金的通知》（双财经〔2014〕302 号文）拨付的补贴款 100 千元、双流县财政局
根据《关于下达 2015 年省市专项资金的通知》（双财经〔2015〕202 号文）拨付的
补贴款 46 千元；
⑤金融业创新发展专项资金：江苏省财政厅根据《关于拨付 2015 年财政促进
金融业创新发展专项资金的通知》（苏财金〔2015〕77 号文）拨付的奖励款 2,640
千元、江苏省财政厅根据《关于拨付 2015 年财政促进金融业创新发展专项资金的
通知》（苏财金〔2015〕77 号文）拨付的奖励款 196 千元。
2．营业外支出
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
非流动资产处置损失合计 208 1,323
其中：固定资产处置损失 208 1,323
对外捐赠 237 636
规费、基金 2,958 3,124 4,023
其他 490 449 1,184
合计 3,893 5,533 5,681
营业外支出2015年度比2014年度减少163.94万元，减少比例为29.63%，主要是
由于固定资产处置损失减少所致；2014年度比2013年度减少15万元，减少比例为
2.61%，变化不大。
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（五）所得税费用
报告期内，本行所得税费用具体组成和金额如下表所示：
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
当期所得税费用 191,736 219,968 241,081
递延所得税费用 -107,120 -112,805 -37,571
合计 84,616 107,164 203,510
注：1、所得税费用调整事项详见“第十一节财务会计信息”之“三、主要会计政策和会
计估计（二十九）报告期内主要会计政策变更。”
2、本行将理财产品从应收款项类投资重分类至可供出售金融资产进行核算和列报，同时
对相关利息收入、递延所得税资产、营业税金及附加、所得税费用等进行调整，并对比较财
务报表进行了追溯调整。
根据税法规定，本年度由税前利润及适用税率计算得出的所得税费用与本行
实际税率下所得税费用的调节如下：
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
利润总额 899,540 958,526 1,230,667
纳税调整金额 -133,119 -65,414 -266,341
应纳税所得额 766,421 893,112 964,326
适用税率 25% 25% 25%
应纳所得税额 191,605 223,278 241,081
享受 15%税率的税收优惠 -131 3,310
应纳所得税额 191,736 219,968 241,081
（六）净利润
综合上述因素，2015 年度、2014 年度和 2013 年度，本行净利润分别为 8.15 亿
元、8.51 亿元和 10.27 亿元。
（七）其他综合收益的税后净额
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 259,808 243,892 -203,204
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 3,174 3,701
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
3.其他 3,174 3,701
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 259,808 240,718 -206,906
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
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2.可供出售金融资产公允价值变动损益 259,808 240,718 -206,906
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
合计 259,808 243,940 -203,204
2014 年度和 2013 年度其他综合收益——其他系根据江苏省财政厅苏财外金
〔2009〕7 号及 38 号文件、苏财金〔2014〕59 号文件的规定，本行及子公司分别
将收到的财政促进金融业创新发展专项引导资金、银行贷款增长风险补偿奖励资
金和财政促进农村金融改革发展奖励补偿资金等 3,222 千元和 3,701 千元计入一般
风险准备所致。
三、现金流量分析
报告期内，本行现金及现金等价物情况如下：
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
一、现金 6,284,402 3,632,475 3,354,289
其中：库存现金 721,670 534,631 427,574
可用于支付的存放中央银行款项 4,551,417 2,519,008 1,747,262
活期存放同业款项 1,011,314 578,836 1,179,454
二、现金等价物 503,518 2,158,885 2,827,161
其中:三个月内到期的买入返售证券 - 1,849,000 1,548,900
三个月内到期的可供出售金融资产 - - -
三个月内到期的存放同业款项 45,310 218,873 1,278,261
三个月内到期的持有至到期投资 158,208
三个月内到期的应收款项类投资 300,000
三个月内到期的拆放同业款项 - 91,012 -
三、期末现金及现金等价物余额 6,787,920 5,791,360 6,181,450
报告期内，本行现金流量的主要情况如下表所示：
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 12,068,912 10,419,822 6,117,761
经营活动现金流出小计 3,190,496 6,411,484 8,659,223
经营活动产生的现金流量净额 8,878,417 4,008,338 -2,541,462
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 27,541,108 1,943,730 1,177,450
投资活动现金流出小计 35,307,463 6,078,718 3,618,982
投资活动产生的现金流量净额 -7,766,355 -4,134,987 -2,441,532
三、筹资活动产生的现金流量：
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筹资活动现金流入小计 1,125,314 - -
筹资活动现金流出小计 1,235,858 258,074 172,949
筹资活动产生的现金流量净额 -110,544 -258,074 -172,949
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,958 -5,366 -64
五、现金及现金等价物净增加额 996,560 -390,090 -5,156,008
加：期初现金及现金等价物余额 5,791,360 6,181,450 11,337,458
六、期末现金及现金等价物余额 6,787,920 5,791,360 6,181,450
（一）经营活动产生的现金流量
本行经营活动产生的现金流入构成主要为客户存款和同业存放款项净增加
额，以及收取利息、手续费及佣金的现金。2015 年度、2014 年度和 2013 年度，本
行客户存款和同业存放款项净增加额分别为 46.55 亿元、45.62 亿元和 35.86 亿元；
2015 年度、2014 年度和 2013 年度本行向其他金融机构拆入资金净增加额分别为
21.48 亿元、10.07 亿元和-16.39 亿元；本行收取利息、手续费及佣金的现金分别为
43.60 亿元、42.98 亿元和 41.89 亿元。
本行经营活动产生的现金流出构成主要为客户贷款和垫款净增加额，存放中
央银行和同业款项净增加额，以及支付利息、手续费及佣金的现金。2015 年度、
2014 年度和 2013 年度，本行客户贷款及垫款净增加额分别为 19.50 亿元、43.07 亿
元和 50.50 亿元；本行存放中央银行和同业款项净增加额分别为 -16.71 亿元、-3.73
亿元和 7.68 亿元；本行支付利息、手续费及佣金的现金分别 19.53 亿元、14.82 亿
元和 17.65 亿元。本行客户贷款及垫款净增加额持续增加的主要因是本行信贷规模
的持续扩大。本行支付其他与经营活动有关的现金主要为支付的待结算清算款项。
2015 年度、2014 年度和 2013 年度，本行经营活动现金净流量分别为 88.78 亿
元、40.08 亿元和 -25.41 亿元。本行经营活动现金净流量可以分为两部分：一部分
为与利润相关的事项所产生的经营活动现金净流量，另一部分为与利润无关的事
项所产生的经营活动净流量。前者主要包括收取及支付利息、手续费和佣金的现
金，支付给员工及为员工支付的现金、支付的税费及业务和管理费用等；后者主
要包括吸收存款和发放贷款相关的现金，与中央银行及同业之间的资金拆借及款
项存放相关的现金。
与利润相关事项的经营活动现金净流量情况如下：
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
一、与利息、手续费及佣金相关
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+收取利息、手续费及佣金的现金 4,359,779 4,297,952 4,189,076
-支付利息、手续费及佣金的现金 1,952,860 1,481,976 1,765,300
小计 2,406,919 2,815,976 2,423,776
二、其它与利润相关现金流量
收到其他与经营活动有关的现金 823,728 99,815 81,140
-支付给职工以及为职工支付的现金 393,913 436,500 440,855
-支付的各项税费 354,546 321,108 426,814
-支付其他与经营活动有关的现金 210,155 238,172 208,363
小计 -134,886 -895,965 -994,892
与利润相关的经营活动现金净流量合计 2,272,033 1,920,011 1,428,884
注：（1）“+”表示对经营活动现金净流量影响为正，“-”表示对经营活动现金净流量
影响为负
（2）与利润表相关项目的经营活动现金净流量合计数与本行净利润的差额主要为与利润
直接相关的经营性应收与应付项目变动、折旧与摊销、资产减值损失、投资收益等。
与利润无关事项的经营活动现金净流量情况如下：
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
一、与吸收存款和发放贷款相关
+客户存款和同业存放款项净增加额 4,654,688 4,562,011 3,585,963
-客户贷款及垫款净增加额 1,950,359 4,307,133 5,050,314
小计 2,704,329 254,878 -1,464,351
二、与资金拆借及资金存放相关
+向中央银行借款净增加额 82,475 453,111 -99,000
+向其他金融机构拆入资金净增加额 2,148,242 1,006,933 -1,639,417
-存放中央银行和同业款项净增加额 -1,671,338 -373,406 767,578
小计 3,902,055 1,833,450 -2,505,995
与利润无关的经营活动现金净流量合计 6,606,384 2,088,328 -3,970,346
注：（1）“+”表示对经营活动现金净流量影响为正，“-”表示对经营活动现金净流量
影响为负
（2）此处存放中央银行和同业款项为到期日超过三个月的定期款项；到期日在三个月以
内的定期款项计入现金。
由上述两表可知，报告内本行经营活动现金净流量出现波动主要是由于与利
润无关的经营活动净现金流波动幅度较大引起的。
2015 年度、2014 年度和 2013 年度本行与利润相关事项的经营活动现金净流量
分别为 22.72 亿元、19.20 亿元和 14.29 亿元，其主要构成为与利息、手续费及佣金
相关的现金流量，与影响本行利润的生息资产规模、计息负债规模以及利率相匹
配。
2015 年度、2014 年度和 2013 年度本行与利润无关的经营活动现金净流量分别
为 66.06 亿元、20.88 亿元和 -39.70 亿元；其中与吸收存款与发放贷款相关的经营
活动现金净流量分别为 27.04 亿元、2.55 亿元和 -14.64 亿元，与资金拆借及资金存
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放相关的经营活动现金净流量分别为 39.02 亿元、18.33 亿元和 -25.06 亿元。
报告期内本行支付的其他与经营活动有关的现金主要包括支付待结算清算
款、业务宣传及广告费、业务招待费、办公及管理费、公杂费和其他等。
报告期内，本行将净利润调节为经营活动现金流量的情况如下：
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度
净利润 814,925 851,363 1,027,157
加：资产减值准备 691,565 524,558 279,637
固定资产及投资性房地产折旧 70,553 66,863 52,822
无形资产摊销 12,119 9,797 6,827
长期待摊费用减少 18,992 12,666 22,496
处置固定资产、无形资产和其他长期资
190 -3,182 -19
产的损失
固定资产报废损失 - - -
公允价值变动损失 -15,787 - -
财务费用 - - -
投资损失 -29,033 -24,192 -19,630
递延所得税资产减少 -140,607 -111,875 -48,912
递延所得税负债增加 33,487 -930 -930
贷款的减少 -1,950,359 -4,300,173 -5,050,314
存款的增加 4,654,688 4,681,618 3,585,963
拆借款项的净增 3,902,055 1,713,843 -2,505,995
经营性应收项目的减少 -106,924 -36,479 -21,493
经营性应付项目的增加 890,305 660,138 126,716
经营性其他负债的增加 -5,083 -6,187
其他 37,330 -29,489 3,701
经营活动产生的现金流量净额 8,878,417 4,008,338 -2,541,462
（二）投资活动产生的现金流量
本行投资活动产生的现金流入构成主要为收回投资所收到的现金。2015 年度、
2014 年度和 2013 年度，本行收回投资所收到的现金分别为 275.34 亿元、19.32 亿元
和 11.60 亿元。
本行投资活动产生的现金注入构成主要为投资债券等金融资产等支付的现
金。2015 年度、2014 年度和 2013 年度，本行投资支付的现金分别为 351.14 亿元、
59.52 亿元和 34.66 亿元。
（三）筹资活动产生的现金流量
报告期内筹资活动产生的现金流出主要为分配股利、利润而支付的现金。2015
年度、2014 年度和 2013 年度，本行分配股利、利润或偿付利息支付的现金分别为
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1.08 亿元、2.58 亿元和 1.73 亿元。
四、其它事项分析
（一）金融风险管理
本行金融风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银
行稳健经营要求的前提下，在可接受的风险范围内，优化资本配置，实现股东利
益的最大化。
本行通过制定风险管理政策，设定适当的风险限额及控制程序，以及通过相
关的信息系统来分析、识别、监控和报告风险情况，本行还定期复核其风险管理
政策及相关系统，以反映市场、产品及行业最新变化。
本行面临的金融风险主要包括信用风险、市场风险及流动性风险。其中，市
场风险包括汇率风险、利率风险等。
1．信用风险
信用风险是指因客户或交易对手违约、信用质量下降而给本行造成损失的可
能性。本行承担信用风险的业务主要包括贷款业务、担保业务、债券业务、拆借
业务等。
目前，本行选择稳健的信用风险管理政策取向，董事会承担对信用风险管理
实施监控的最终责任，确保本行有效地识别、评估、计量、监测和控制各项业务
所承担的各类信用风险；高级管理层负责对本行信用风险管理体系实施有效监控；
本行风险管理部负责信用风险的管理工作。
在信贷资产方面，本行在中国银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》
规定的对信贷资产进行五级风险分类的基础上，已试行将信贷资产进一步细分为
正常、正常-、关注+、关注、关注-、次级+、次级、次级-、可疑、损失十个等级，
并采用实时分类、定期清分、适时调整的方式及时对分类等级进行调整，提高对
信用风险管理的精细化程度。
针对具体客户和业务，本行要求客户或交易对手提供抵押、质押、保证等方
式来缓释信用风险，主要抵质押物有房产、土地使用权、存单、债券、票据等，
本行根据客户或交易对手的风险评估结果选择不同的担保方式，并在客户风险状
况发生变化时要求客户或交易对手加强担保措施，增加抵质押物品，以有效控制
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信用风险。
（1）在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，最能代表资产负债
表日最大信用风险敞口的金额列示如下：
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
表内资产项目相关的信用风险敞口如下：
现金及存放央行款项 13,410,167 12,927,057 12,272,204
存放同业及其他金融机构款项 1,221,125 996,078 2,805,539
拆出资金 - 110,397 -
以公允价值计量且其变动计入当期损益
1,310,968 - -
的金融资产
买入返售金融资产 - 1,849,000 1,548,900
应收利息 407,150 313,287 290,578
发放贷款及垫款 48,019,694 46,800,833 42,979,679
可供出售金融资产 12,780,250 10,684,719 5,197,405
持有至到期投资 10,416,578 8,469,519 9,621,022
应收款项类投资 1,200,000 - -
其他资产 43,198 36,240 25,109
表内信用风险敞口小计 88,809,131 82,187,130 74,740,435
表外资产项目相关的信用风险敞口如下：
财务担保 4,536,917 5,164,175 4,424,560
承诺事项 7,853,037 5,837,706 1,257,076
表外信用风险敞口小计 12,389,954 11,001,882 5,681,636
信用风险敞口合计 101,199,085 93,189,011 80,422,071
注：（1）承诺事项为本行发放的尚未使用的信用卡额度。
（2）上表列示的其他资产为本行承担信用风险的金融资产。
资产负债表项目的风险敞口余额为账面价值。如上表所示，截至 2015 年 12
月 31 日，本行 54.07%的表内最高风险暴露金额来自于发放贷款及垫款，截至 2014
年 12 月 31 日的比例为 56.94%，截至 2013 年 12 月 31 日比例为 57.51%。
（2）金融资产信用质量信息
① 各项存在信用风险的资产的信用质量情况
2015 年 12 月 31 日：
单位：千元
尚未逾期尚未发生 已逾期但未发生 已发生减值 减值
项目 合计
减值的金融资产 减值的金融资产 的金融资产 准备
现金及存放中央银
13,410,167 13,410,167
行款项
存放同业款项 1,221,125 1,221,125
拆出资金 - - - - -
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以公允价值计量且
其变动计入当期损 1,310,968 1,310,968
益的金融资产
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收利息 407,150 407,150
发放贷款和垫款 48,444,659 295,164 1,082,312 1,836,874 47,985,261
可供出售金融资产 12,780,250 - 12,780,250
持有至到期投资 10,435,778 19,200 10,416,578
应收款项类投资 1,200,000 1,200,000
长期股权投资
其他资产 51,019 7,821 43,198
小计 89,261,116 295,164 1,082,312 1,863,895 88,774,697
2014 年 12 月 31 日：
单位：千元
已逾期但未 已发生减
尚未逾期尚未发生
项目 发生减值的 值的金融 减值准备 合计
减值的金融资产
金融资产 资产
现金及存放中央
12,927,057 12,927,057
银行款项
存放同业款项 996,078 996,078
拆出资金 110,397 110,397
交易性金融资产
衍生金融资产
买入返售金融资
1,849,000 1,849,000
产
应收利息 313,287 313,287
发放贷款和垫款 47,103,431 363,259 925,169 1,591,026 46,800,833
可供出售金融资
10,684,719 10,684,719
产
持有至到期投资 8,472,719 3,200 8,469,519
应收款项债券投
资
长期股权投资
其他资产 39,993 3,753 36,240
小计 82,496,680 363,259 925,169 1,597,980 82,187,129
2013年12月31日：
单位：千元
已逾期但未 已发生减
尚未逾期尚未发生
项目 发生减值的 值的金融 减值准备 合计
减值的金融资产
金融资产 资产
现金及存放中央银行
12,272,204 - - - 12,272,204
款项
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存放同业款项 2,805,539 - - - 2,805,539
拆出资金 - - - - -
交易性金融资产 - - - - -
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 1,548,900 - - - 1,548,900
应收利息 290,578 - - - 290,578
发放贷款和垫款 43,626,212 74,871 527,992 1,249,396 42,979,679
可供出售金融资产 5,197,405 - - - 5,197,405
持有至到期投资 9,621,022 - - - 9,621,022
应收款项债券投资 - - -
长期股权投资 - - -
其他资产 26,386 - - 1,278 25,109
小计 75,388,248 74,871 527,992 1,250,674 74,740,436
② 贷款及垫款信用风险
未逾期尚未发生减值
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
贷款及垫款 48,444,659 47,103,431 43,626,212
减：贷款减值准备 1,202,067 1,160,053 1,066,987
净额 47,242,592 45,943,378 42,559,226
逾期未减值贷款
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
3 个月以内 115,667 310,614 71,871
3 个月至 6 个月 104,596 45,587 3,000
6 个月至 1 年 67,402 -
1 年以上 7,500 7,058 -
合计 295,164 363,259 74,871
减：贷款减值准备 33,741 20,013 4,038
净额 261,423 343,246 70,833
减值贷款
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
按个别方式评估总额 871,490 846,235 465,135
减：贷款减值准备 434,786 357,955 151,386
净额 436,705 488,279 313,749
按组合方式评估总额 210,822 78,935 62,857
减：贷款减值准备 166,280 53,005 26,986
净额 44,541 25,930 35,871
③ 债券投资
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2015 年 12 月 31 日：
单位：千元
以公允价值计量且其变动 可供出售 持有至到期 应收款项类
项目
计入当期损益的金融资产 金融资产 投资 投资
AAA-到 AAA+ 51,669 51,650 652,377 -
AA-到 AA+ 277,267 609,387 2,111,144 -
A-到 A+ 20,061 79,960 265,039 -
未评级 80,117 1,360,769 89,600 -
国债 20,548 6,486,065 7,218,439 -
地方政府债 - - 79,979
政策性银行金融债券 861,307 1,688,070 - -
理财产品 - 1,950,000 - -
定向资管计划 - 550,000 - 1,200,000
合计 1,310,968 12,775,900 10,416,578 1,200,000
2014 年 12 月 31 日：
单位：千元
以公允价值计量且其变动计 可供出售 持有至到期 应收款项类
项目
入当期损益的金融资产 金融资产 投资 投资
AAA-到 AAA+ - 50,261 20,001 -
AA-到 AA+ - 414,882 416,627 -
A-到 A+ - - - -
未评级 - - - -
国债 - 8,593,125 8,032,892 -
政策性银行金融债券 - 972,127 - -
其他金融债券 - - - -
理财产品 - 250,000 -
定向资管计划 - 399,973 - -
合计 - 10,680,369 8,469,519
2013 年 12 月 31 日：
单位：千元
以公允价值计量且其变动计 可供出售 持有至到期 应收款项类
项目
入当期损益的金融资产 金融资产 投资 投资
AAA-到 AAA+ - 49,303 - -
AA-到 AA+ - 184,022 349,946 -
A-到 A+ - - - -
未评级 - - - -
国债 - 4,821,384 9,271,076 -
政策性银行金融债券 - 39,797 - -
其他金融债券 - 48,547 - -
理财产品 - 50,002 -
定向资管计划 - - - -
合计 - 5,193,055 9,621,022
2．市场风险（包括汇率风险和利率风险）
本行承担由于市场价格（利率、汇率、债权投资）的不利变动使银行表内和
1-1-425
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表外业务发生损失的市场风险。由于市场的一般或特定变化对利率、货币交易敞
口头寸造成影响，所以市场风险可能影响所有市场风险敏感性金融产品，包括贷
款、存款、拆放、债券投资等。
（1）汇率风险管理
本行从完善外汇业务流程、加强外汇交易授权及审批制度、对外汇交易和外
币拆放业务限额实施严格的敞口头寸管理等方面，不断完善全行外汇资金业务风
险管理，提高管理能力。通过合理安排外币资金的来源和运用以最大限度减少潜
在的货币错配。
下表汇总了本行在期末的外币汇率风险敞口分布，各原币资产和负债的账面
价值已折合人民币金额。
截至 2015 年 12 月 31 日
单位：千元
美元折 其他币种
项目 人民币 合计
人民币 折人民币
资产：
现金及存放中央银行款项 13,386,305 22,618 1,244 13,410,167
存放同业款项 815,808 361,172 44,145 1,221,125
拆出资金 - - - -
以公允价值计量且其变动计入当期
1,310,968 - - 1,310,968
损益的金融资产
买入返售金融资产 - - - -
应收利息 405,170 1,977 3.81 407,150
发放贷款和垫款 47,801,383 201,992 16,318.96 48,019,694
可供出售金融资产 12,780,250 - - 12,780,250
持有至到期投资 10,416,578 - - 10,416,578
应收账款类投资 1,200,000 - - 1,200,000
其他资产 43,198 - - 43,198
资产合计 88,159,660 587,759 61,712 88,809,131
负债：
向中央银行借款 556,586 - - 556,586
同业及其他金融机构存放款项 326,243 - - 326,243
拆入资金 -0.00 24,457 - 24,457
卖出回购金融资产款 11,340,000 - - 11,340,000
吸收存款 67,141,765 454,175 57,272 67,653,212
应付利息 1,592,010 76 12 1,592,098
其他负债 861,435 40 1 861,476
负债合计 81,818,039 478,749 57,285 82,354,073
资产负债敞口净额 6,341,620 109,011 4,426 6,455,057
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
截至 2014 年 12 月 31 日
单位：千元
美元折 其他币种
项目 人民币 合计
人民币 折人民币
资产：
现金及存放中央银行款项 12,906,254 19,804 999 12,927,057
存放同业款项 745,037 180,794 70,247 996,078
拆出资金 - 61,190 49,207 110,397
以公允价值计量且其变动计入当期
- - - -
损益的金融资产
买入返售金融资产 1,849,000 - - 1,849,000
应收利息 312,338 950 - 313,287
发放贷款和垫款 46,666,565 134,268 - 46,800,833
可供出售金融资产 10,684,719 - - 10,684,719
持有至到期投资 8,469,519 - - 8,469,519
应收账款类投资 - - - -
其他资产 36,240 - - 36,240
资产合计 81,669,671 397,006 120,453 82,187,130
负债： - - -
向中央银行借款 474,111 - - 474,111
同业及其他金融机构存放款项 336,281 - - 336,281
拆入资金 - - - -
卖出回购金融资产款 11,084,600 - - 11,084,600
吸收存款 62,644,763 325,696 112,964 63,083,422
应付利息 1,569,313 76 16 1,569,406
其他负债 49,769 46 1 49,815
负债合计 76,158,837 325,818 112,981 76,597,636
资产负债敞口净额 5,510,833 71,188 7,471 5,589,494
截至 2013 年 12 月 31 日
单位：千元
美元折 其他币种
项目 人民币 合计
人民币 折人民币
资产：
现金及存放中央银行款项 12,252,458 18,937 809 12,272,204
存放同业款项 2,465,328 120,003 220,208 2,805,539
拆出资金 - - -
交易性金融资产 - - - -
以公允价值计量且其变动计入当期
1,548,900 - - 1,548,900
损益的金融资产
应收利息 289,123 1,455 - 290,578
发放贷款和垫款 42,719,541 260,137 - 42,979,679
可供出售金融资产 5,197,405 - - 5,197,405
持有至到期投资 9,621,022 - - 9,621,022
应收账款类投资 - - - -
其他资产 25,109 - - 25,109
资产合计 74,118,886 400,533 221,017 74,740,436
负债：
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向中央银行借款 21,000 - - 21,000
同业及其他金融机构存放款项 525,595 - - 525,595
拆入资金 - 43,283 - 43,283
卖出回购金融资产款 10,015,000 - - 10,015,000
吸收存款 57,838,469 275,890 217,739 58,332,098
应付利息 1,036,890 86 19 1,036,995
其他负债 74,746 58 1 74,805
负债合计 69,511,700 319,316 217,760 70,048,775
资产负债敞口净额 4,607,186 81,217 3,257 4,691,661
（2）利率风险管理
利率风险是指利率水平的不利变动使银行财务状况受影响的风险。银行业务
利率风险是本行许多业务的内在风险，产生利率风险的因素包括合同到期日的时
差，或资产负债重置利率。而持作买卖用途利率风险主要来自资金业务的投资组
合。本行的利率风险由总行统一负责控制。
报告期内，本行金融资产和金融负债的重新定价或到期日（较早者）的情况
如下：
2015 年 12 月 31 日：
单位：千元
3 个月 1 年至 己逾期/
项目 3 个月内 5 年以上 总额
至1年 5年 不计息
资产：
现金及存放中央银 - -
4,551,417 8,137,080 721,670 13,410,167
行款项
存放同业款项 1,056,124 163,701 - 1,300 - 1,221,125
拆出资金 - - - - - -
以公允价值计量且
其变动计入当期损 19,999 110,445 966,403 214,120 - 1,310,968
益的金融资产
买入返售金融资产 - - - - - -
应收利息 - - - - 407,150 407,150
发放贷款和垫款 13,228,064 31,591,951 2,298,852 211,519 689,308 48,019,694
可供出售金融资产 310,130 3,501,942 1,617,055 7,346,772 4,350 12,780,250
持有至到期投资 158,208 2,019,856 5,571,055 2,667,459 - 10,416,578
应收款项类投资 300,000 400,000 500,000 - - 1,200,000
其他资产 - - - - 43,198 43,198
资产合计 19,623,943 37,787,894 10,953,366 18,578,251 1,865,676 88,809,130
负债：
向中央银行借款 306,586 230,000 20,000 - - 556,586
同业及其他金融机
76,243 250,000 - - - 326,243
构存放款项
拆入资金 24,457 - - - - 24,457
卖出回购金融资产 11,340,000 - - - - 11,340,000
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3 个月 1 年至 己逾期/
项目 3 个月内 5 年以上 总额
至1年 5年 不计息
吸收存款 37,648,463 11,222,036 18,753,875 28,838 - 67,653,212
应付利息 - - - - 1,592,098 1,592,098
其他负债 - - - - 1,322,961 1,322,961
负债合计 49,395,750 11,702,036 18,773,875 28,838 2,915,059 82,815,558
利率敏感度缺口总
-29,771,806 26,085,859 -7,820,509 18,549,412 -1,049,383 5,993,573
计
2014 年 12 月 31 日：
单位：千元
3 个月 1 年至 己逾期/
项目 3 个月内 5 年以上 总额
至1年 5年 不计息
资产：
现金及存放中央银行款
2,608,463 - - 9,801,826 516,768 12,927,057
项
存放同业款项 797,709 198,368 - - - 996,078
拆出资金 91,012 19,385 - - 110,397
买入返售金融资产 1,849,000 - - - - 1,849,000
应收利息 - 313,287 313,287
发放贷款和垫款 13,114,972 30,017,268 2,808,823 170,372 689,398 46,800,833
可供出售金融资产 - 598,825 2,968,064 7,117,830 - 10,684,719
持有至到期投资 - 866,127 3,561,881 4,041,511 - 8,469,519
应收款项类投资 - - - -
其他资产 36,240 36,240
资产合计 18,461,157 31,699,973 9,338,767 21,131,539 1,555,693 82,187,130
负债：
向中央银行借款 359,111 115,000 - - - 474,111
同业及其他金融机构存
336,281 - - - - 336,281
放款项
拆入资金 - - - - - -
卖出回购金融资产 11,084,600 - - - - 11,084,600
吸收存款 36,585,975 18,599,263 7,866,801 31,383 - 63,083,422
应付利息 - 1,569,406 1,569,406
其他负债 - - - - 49,815 49,815
负债合计 48,365,968 18,714,263 7,866,801 31,383 1,619,221 76,597,636
利率敏感度缺口总计 -29,904,811 12,985,710 1,471,966 21,100,156 -63,528 5,589,494
2013 年 12 月 31 日：
单位：千元
3 个月 1 年至 己逾期/
项目 3 个月内 5 年以上 总额
至1年 5年 不计息
资产：
现金及存放中央银行
1,747,262 - - 10,097,368 427,574 12,272,204
款项
存放同业款项 2,457,714 347,825 - - - 2,805,539
拆出资金 - - - - -
买入返售金融资产 1,548,900 - - - 1,548,900
应收利息 - - - - 290,578 290,578
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3 个月 1 年至 己逾期/
项目 3 个月内 5 年以上 总额
至1年 5年 不计息
发放贷款和垫款 12,527,137 28,272,262 1,463,882 291,470 424,927 42,979,679
可供出售金融资产 - 89,799 2,227,123 2,880,482 - 5,197,405
持有至到期投资 50,014 1,171,542 3,737,385 4,662,081 - 9,621,022
应收款项类投资 - - - - -
其他资产 - - - - 25,109 25,109
资产合计 18,331,027 29,881,429 7,428,390 17,931,401 1,168,188 74,740,436
负债：
向中央银行借款 21,000 - - - - 21,000
同业及其他金融机构
525,595 - - - - 525,595
存放款项
拆入资金 - 43,283 - - - 43,283
卖出回购金融资产 10,015,000 - - - - 10,015,000
吸收存款 34,977,751 10,495,828 12,775,793 82,726 58,332,098
应付利息 - - - - 1,036,995 1,036,995
其他负债 - - - - 74,805 74,805
负债合计 45,539,346 10,539,111 12,775,793 - 1,194,526 70,048,775
利率敏感度缺口总计 -27,208,319 19,342,318 -5,347,403 17,931,401 -26,337 4,691,660
注：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产以公允价值
填列。
3．流动性风险管理
流动性风险指本行无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，
或者无法以正常的成本来满足这些需求的风险。
本行通过资产负债管理部门管理流动性风险并旨在：
优化资产负债结构；保持稳定的存款基础；预测现金流量和评估流动资产水
平；及保持高效的内部资金划拨机制，确保本行的流动性。
本行资产负债表到期日分析情况如下：
2015 年 12 月 31 日：
单位：千元
3 个月 1 年至 逾期/
项目 即时偿还 3 个月内 5 年以上 总额
至1年 5年 其他
资产：
现金及存放中央银行
5,273,088 - - - 8,137,080 - 13,410,167
款项
存放同业款项 826,124 230,000 163,701 - 1,300 - 1,221,125
拆出资金 - - - - - - -
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 - 19,999 110,445 966,403 214,120 - 1,310,968
金融资产
买入返售金融资产 - - - - - - -
应收利息 13,747 224,594 146,984 21,321 - 503 407,150
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3 个月 1 年至 逾期/
项目 即时偿还 3 个月内 5 年以上 总额
至1年 5年 其他
发放贷款和垫款 2,006,534 11,231,553 30,742,584 2,901,750 450,948 686,325 48,019,694
可供出售金融资产 - 310,130 3,501,942 1,617,055 7,346,772 4,350 12,780,250
持有至到期投资 - 158,208 2,019,856 5,571,055 2,667,459 - 10,416,578
应收款项类投资 - 300,000 400,000 500,000 - - 1,200,000
其他资产 13,847 - 29,351 - - - 43,198
资产总计 8,133,339 12,474,485 37,114,863 11,577,585 18,817,680 691,179 88,809,130
负债:
向中央银行借款 - 336,586 220,000 - - - 556,586
同业存放款项 176,243 150,000 - - - - 326,243
拆入资金 - 24,457 - - - - 24,457
卖出回购金融资产款 - 11,340,000 - - - - 11,340,000
吸收存款 26,336,450 11,312,013 11,222,036 18,753,875 28,838 - 67,653,212
应付利息 31,412 423,718 266,695 870,242 32 - 1,592,098
其他负债 1,322,961 - - - - - 1,322,961
负债合计 27,867,065 23,586,775 11,708,730 19,624,117 28,870 - 82,815,558
流动性净额 -19,733,726 -11,112,290 25,406,132 -8,046,532 18,788,809 691,179 5,993,573
2014 年 12 月 31 日：
单位：千元
3 个月 1 年至
项目 即时偿还 3 个月内 5 年以上 逾期 总额
至1年 5年
资产：
现金及存放中央银行
3,125,231 - - - 9,801,826 - 12,927,057
款项
存放同业款项 578,836 218,873 198,368 - - - 996,078
拆出资金 - 91,012 19,385 - - - 110,397
买入返售金融资产 - 1,849,000 - - - - 1,849,000
应收利息 17,537 180,665 115,025 60 - - 313,287
发放贷款和垫款 1,345,446 11,407,457 30,045,456 2,905,162 407,913 689,398 46,800,833
可供出售金融资产 - - 598,825 2,968,064 7,117,830 - 10,684,719
持有至到期投资 - - 866,127 3,561,881 4,041,511 - 8,469,519
应收款项类投资 - - - - -
其他资产 36,240 - - - - - 36,240
资产总计 5,103,291 13,747,007 31,843,186 9,435,167 21,369,080 689,398 82,187,129
负债:
向中央银行借款 - 359,111 115,000 - - - 474,111
同业存放款项 336,281 - - - - - 336,281
拆入资金 - - - - - - -
卖出回购金融资产款 - 11,084,600 - - - - 11,084,600
吸收存款 24,977,529 11,596,063 18,580,783 7,879,670 49,377 - 63,083,422
应付利息 31,229 407,775 603,793 525,553 1,055 - 1,569,406
其他负债 49,815 - - - - - 49,815
负债合计 25,394,855 23,447,550 19,299,577 8,405,223 50,432 - 76,597,636
流动性净额 -20,291,564 -9,700,542 12,543,610 1,029,944 21,318,648 689,398 5,589,493
1-1-431
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
2013 年 12 月 31 日：
单位：千元
3 个月 1 年至
项目 即时偿还 3 个月内 5 年以上 逾期 总额
至1年 5年
资产：
现金及存放中央银行
2,174,836 - - - 10,097,368 - 12,272,204
款项
存放同业款项 1,179,454 1,278,261 347,825 - - - 2,805,539
拆出资金 - - - - - - -
买入返售金融资产 - 1,548,900 - - - 1,548,900
应收利息 10,189 197,784 82,605 - - - 290,578
发放贷款和垫款 1,183,608 11,348,109 28,270,792 1,465,247 291,470 420,452 42,979,679
可供出售金融资产 - - 89,799 2,227,123 2,880,482 5,197,405
持有至到期投资 - 50,014 1,171,542 3,737,385 4,662,081 9,621,022
应收款项类投资 - - - - - - -
其他资产 24,147 - 961 - - - 25,109
资产总计 4,572,233 14,423,068 29,963,524 7,429,756 17,931,402 420,452 74,740,436
负债:
向中央银行借款 - 21,000 - - - - 21,000
同业存放款项 525,595 - - - - - 525,595
拆入资金 - 43,283 - - - - 43,283
卖出回购金融资产款 - 10,015,000 - - - 10,015,000
吸收存款 24,811,638 10,248,839 10,495,828 12,775,793 58,332,098
应付利息 41,483 289,662 205,669 500,181 - 1,036,995
其他负债 69,821 - - 4,984 - - 74,805
负债合计 25,448,537 20,617,783 10,701,497 13,280,958 - - 70,048,775
流动性净额 -20,876,304 -6,194,715 19,262,028 -5,851,202 17,931,402 420,452 4,691,660
2013年末、2014年末及2015年末，本行即期偿还的资产负债流动性净额分别为
-208.76亿元、-202.92亿元和-197.05亿元。形成即期偿还资产负债缺口的主要原因为
活期存款占比相对较高，远远大于次日到期的资产规模，导致即期偿还的流动性
净额为负值。
从同比上市银行相关数据来看，2013 年末至 2015 年末，所有上市银行即期偿
还的资产负债流动性净额均值分别为-21,901.51 亿元、-23,518.22 亿元、-27,096.04 亿
元，即期偿还的资产负债流动性净额亦持续为负。但即期偿还的资产负债流动性
净额为负并不意味着流动性较差，应结合流动性风险监管指标等综合进行衡量。
目前，本行已制定《江苏江阴农村商业银行流动性风险管理办法》、《江阴农商
银行流动性风险压力测试管理办法》、《江阴农商银行流动性风险应急预案》，流动
性风险管理制度完善。通过建立流动性风险限额指标库，实施流动性风险限额管
理；通过资产负债管理系统，借助系统技术支持，对流动性风险和利率风险进行
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
指标检测、缺口分析、压力测试；建立优质流动性储备资产池，预防流动性风险；
日间流动性管理对全行大额资金进出实行严格的报告制度，完善日间流动性头寸
管理；定期开展流动性风险压力测试，并根据流动性风险压力测试情况完善发行
人的流动性风险应急计划，针对不同情景下的流动性风险，制定相应的应急处置
方案，保证本行流动性充足。报告期内，发行人未出现过不能及时偿付到期债务、
履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的情况。
本行与所有上市银行三年流动性风险相关指标比较如下表所示：
单位：%
流动性比例（≥25） 存贷比（≤75）
证券简称
2015 年末 2014 年末 2013 年末 2015 年末 2014 年末 2013 年末
平安银行 54.29 53.21 49.56 - 65.39 68.64
宁波银行 42.44 54.61 42.68 63.73 64.12 61.97
浦发银行 33.50 32.93 31.34 - 74.46 73.05
华夏银行 39.14 46.75 30.59 75.29 68.52 69.02
民生银行 44.72 36.00 29.31 71.00 69.88 73.39
招商银行 65.67 59.38 59.64 73.93 70.49 74.44
南京银行 55.44 45.81 45.39 49.82 47.43 56.49
兴业银行 56.80 41.59 35.79 67.62 64.76 61.95
北京银行 34.76 33.46 32.75 - 71.41 68.74
农业银行 44.50 44.02 43.57 - 64.61 61.17
交通银行 42.90 47.17 47.62 74.08 74.07 73.40
工商银行 35.5 33.2 30.2 71.4 68.4 66.6
光大银行 54.90 45.90 33.12 73.59 70.1 72.59
建设银行 44.17 48.88 46.57 69.80 67.53 63.69
中国银行 48.6 49.9 48 - 72.97 72.52
中信银行 44.97 51.82 46.4 75.63 73.08 72.79
上市银行均值 46.39 45.29 40.78 67.95 68.15
本行 85.98 52.80 39.63 68.60 74.16 74.48
注：华夏银行、招商银行、南京银行、农业银行、工商银行、光大银行、建设银行、
中国银行流动性比例为人民币流动性比例；本行存贷比为母公司数据。
本行流动性比例 2015 年末、2014 年末均高于同比上市银行水平，2013 年末略
低于同比上市银行水平。本行报告期内各期末存贷比高于同比上市银行水平。本
行流动性状况良好。
4．以公允价值计量的资产和负债
单位：千元
本期公允 计入权益的
本期计提
项目 2014.12.31 价值变动 累计公允价 2015.12.31
的减值
损益 值变动
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1. 以 公 允 价 值 计 量 且
其变动计入当期损益
15,787
的金融资产（不含衍生
金融资产）
2.可供出售金融资产-
10,430,369 384,184 10,825,900
债务投资
金融资产合计 10,430,369 15,787 384,184 10,825,900
金融负债
本期公允 计入权益的
本期计提
项目 2013.12.31 价值变动 累计公允价 2014.12.31
的减值
损益 值变动
1. 以 公 允 价 值 计 量 且
其变动计入当期损益
的金融资产（不含衍生
金融资产）
2.可供出售金融资产-
5,143,053 37,773 10,430,369
债务投资
金融资产合计 5,143,053 - 37,773 10,430,369
金融负债
注：本行可供出售金融资产-债务投资公允价值计量所使用的输入值系第一层次输入值，
即计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
（二）主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明
2015年12月31日资产负债表较2014年12月31日变动幅度较大的项目列示如下：
单位：千元
项目 2015.12.31 2014.12.31 变动金额 变动幅度 备注
拆出资金 - 110,397 -110,397 -100% 1
以公允价值计量且其变动计入
1,310,968 1,310,968 新增 2
当期损益的金融资产
买入返售金融资产 - 1,849,000 -1,849,000 -100% 3
应收利息 407,150 313,287 93,863 29.96% 4
其他流动资产 29,351 - 29,351 新增 5
应收款项类投资 1,200,000 - 1,200,000 新增 6
递延所得税资产 568,745 428,137 140,608 32.84% 7
递延所得税负债 148,679 28,590 120,090 420.05% 8
其他负债 861,476 49,815 811,661 1,629.34% 9
拆入资金 24,457 - 24,457 新增 10
其他综合收益 292,050 32,242 259,808 805.81% 11
注1： 2015年12月31日拆出资金较2014年12月31日减少的原因主要系年底拆放境内同业
资金到期所致。
注2： 2015年12月31日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较2014年12月
31日新增的原因主要系本行增加对资金的使用率，新增了对公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产投资所致。
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注3： 2015年12月31日买入返售金融资产较2014年12月31日减少的原因主要系本行调整
投资结构，加大了对债券的投资规模，减少了买入返售金融资产规模所致。
注4： 2015年12月31日应收利息较2014年12月31日增加主要系当期增加债券、理财产品
和资产管理计划投资所致。
注5： 2015年12月31日其他流动资产较2014年12月31日增加主要系本期团预付的与首次
公开发行股票相关的保荐费等发行费用。
注6：2015年12月31日应收款项类投资较2014年12月31日增加的原因主要系本行为获取利
益最大化，在降息的情况下，将资金主要投入到资产管理计划中去所致。
注7：2015年12月31日递延所得税资产较2014年12月31日增加的原因主要系加大贷款减值
准备计提所致。
注8： 2015年12月31日递延所得税负债较2014年12月31日增加的原因主要系本期债券利
息收入财务确认口径和税务确认口径差异造成的暂时性差异增加所致。
注9： 2015年12月31日其他负债较2014年12月31日增加的原因本期年底余额中包含代收
证券化本金和利息金额，总金额为786,756千元，占总金额的91.6%。
注10： 2015年12月31日拆入资金较2014年12月31日增加的原因主要系加大同业拆入资金
提高资金使用率。
注11：2015年12月31日其他综合收益较2014年12月31日增加的原因主要系2015年底债券
市场估值上升所致。
2014年12月31日资产负债表较2013年12月31日变动幅度较大的项目列示如下：
单位：千元，%
项目 2014.12.31 2013.12.31 变动幅度 备注
存放同业及其他金融机构款项 996,078 2,805,539 -64.50% 1
拆出资金 110,397 - 新增
可供出售金融资产 10,684,719 5,197,405 105.58% 3
其他资产 84,575 60,673 39.39% 4
向中央银行借款 474,111 21,000 2157.67% 5
同业及其他金融机构存放款项 336,281 525,595 -36.02% 6
拆入资金 - 43,283 -100.00% 6
应付职工薪酬 298,550 179,120 66.68% 7
应交税费 114,187 86,009 32.76% 8
应付利息 1,569,406 1,036,995 51.34% 9
递延所得税负债 28,590 20,076 42.41% 10
其他综合收益 32,242 -208,529 115.46% 11
盈余公积 2,087,448 1,558,321 33.95% 12
注 1：2014 年 12 月 31 日存放同业及其他金融机构款项较 2013 年 12 月 31 日减少 64.50%
的原因主要系 2014 年末银行系统流动性紧张，本行收缩对外融出资金业务所致。
注 2：2014 年 12 月 31 日拆出资金较 2013 年 12 月 31 日增加的原因主要系 2014 年末本
行仍有部分资金拆出给其他金融机构所致。
注 3：2014 年 12 月 31 日可供出售金融资产较 2013 年 12 月 31 日增加 105.58%的原因主
要系本行为获取较高收益，增持了利率较高的国债和金融债券等。
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注 4：2014 年 12 月 31 日其他资产较 2013 年 12 月 31 日增加 39.39%的原因主要系长期待
摊费用中省联社业务系统分摊费和装修费增加所致。
注 5：2014 年 12 月 31 日向中央银行借款较 2013 年 12 月 31 日增加 2157.67%的原因主要
系 2014 年本行因资金需要，增加对外融入资金业务所致。
注 6：2014 年 12 月 31 日同业及其他金融机构存放款项较 2013 年 12 月 31 日减少 36.02%、
拆入资金较 2013 年 12 月 31 日减少的原因主要系 2014 年末银行系统流动性紧张，相关业务
减少所致。
注 7：2014 年 12 月 31 日应付职工薪酬较 2013 年 12 月 31 日增加 66.68%的原因主要系
2014 年本行员工人数增加以及员工绩效考核工资增加所致。
注 8：2014 年 12 月 31 日应交税费较 2013 年 12 月 31 日增加 32.76%的原因主要系 2014
年度本行当年缴纳所得税较少所致。
注 9：2014 年 12 月 31 日应付利息较 2013 年 12 月 31 日增加 51.34%的原因主要系 2014
年 12 月末存款规模较上年同期有所增长，同时定期存款及定期储蓄存款占比上升导致计提的
应付利息大幅增加所致。
注 10：2014 年 12 月 31 日递延所得税负债较 2013 年 12 月 31 日增加 42.41%的原因主要
系 2014 年末可供出售金融资产公允价值上升导致应纳税暂时性差异增加所致。
注 11：2014 年 12 月 31 日其他综合收益较 2013 年 12 月 31 日增加 115.46%的原因主要系
2014 年末可供出售金融资产公允价值上升所致。
注 12：2014 年 12 月 31 日盈余公积较 2013 年 12 月 31 日增加 33.95%的原因主要系 2014
年本行提取了任意盈余公积 450,000 千元所致。
2015 年度利润表较 2014 年度变动幅度较大的项目列示如下：
单位：千元
项目 2015 年度 2014 年度 变动幅度 备注
公允价值变动收益 15,787 - 新增 1
汇兑收益 17,062 12,490 36.60% 2
资产减值损失 691,565 524,558 31.84% 3
营业外收入 16,080 103,604 -84.48% 4
注 1：2015 年度公允价值变动损益新增的原因主要系本行为增加对资金的使用率，新增
了对公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产投资所致。
注 2：2015 年度汇兑收益较 2014 年度增加 36.60%的原因主要系人民币贬值所致。
注 3：2015 年度资产减值损失较 2014 年度增加的原因主要系提高对特殊行业（如：房地
产行业等）的贷款减值准备计提比例所致。
注 4：2015 年度营业外收入较 2014 年度减少的原因主要系本期退回以前年度收取的代理
保险收入费收入所致。
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2014 年度利润表较 2013 年度变动幅度较大的项目列示如下：
单位：千元，%
项目 2014 年度 2013 年度 变动幅度 备注
资产减值损失 524,558 279,637 87.59 1
其他业务成本 15,305 3,059 400.24 2
营业外收入 103,604 49,040 111.26 3
所得税费用 107,164 203,510 -47.34 4
注1、2014年度资产减值损失较2013年度增加87.59%的原因主要系本行不良贷款增加较
多，同时，本行加大核销、转让不良贷款力度，并因此补提了贷款减值准备所致。
注2、2014年度其他业务成本较2013年度增加400.24%的原因主要系本期公司贷款转让发
生损失6,964千元所致。
注3、2014年度营业外收入较2013年度增加111.26%的原因主要系本行2014年度收到政府
拨入的申请后备上市企业政策奖励78,142千元（澄财预（2014）59号文《关于江阴农村商业
银行申请上市后备企业政策奖励的请示》），将该等款项记入营业外收入-政府补助所致。
注4、2014年度所得税费用较2013年度减少47.34%的原因主要系①本期利润总额有所下
降；②国债免税收入比上年有所增加所致。
五、主要财务指标和监管指标分析
（一）主要财务指标
1．每股收益及净资产收益率
加权平均净 每股收益（元）
期间 报告期利润
资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 12.13% 0.5228 0.5228
2015
年度 扣除非经常性损益后归属于公司普
12.01% 0.5175 0.5175
通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的净利润 14.12% 0.5250 0.5250
2014
年度 扣除非经常性损益后归属于公司普
12.91% 0.4798 0.4798
通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的净利润 19.64% 0.6417 0.6417
2013
年度 扣除非经常性损益后归属于公司普
19.33% 0.6319 0.6319
通股股东的净利润
①加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P0/（E0＋NP÷ 2＋Ei× Mi÷ M0－Ej× Mj÷ M0± Ek× Mk÷ M0）
其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的
期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej
为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；
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Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累
计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月
起至报告期期末的累计月数。
②基本每股收益的计算公式如下：
基本每股收益=P0÷ S
S=S0＋S1＋Si× Mi÷ M0－Sj× Mj÷ M0－Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增
股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报
告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报
告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
③稀释每股收益的计算公式如下：
稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si× Mi÷ M0–Sj× Mj÷ M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
增加的普通股加权平均数）
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对 P1 和加权平均股数的影响，按
照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
2．其它财务指标
财务指标 2015 年度 2014 年度 2013 年度
总资产利润率（%） 0.94 1.07 1.37
资本利润率（%） 11.59 13.90 19.08
成本收入比（%） 31.59 35.96 30.82
每股经营现金流量净额（元） 5.70 3.22 -2.04
每股现金流量净额（元） 0.64 -0.31 -4.14
注：（1）总资产利润率=税后利润÷平均总资产；平均总资产=（期初资产总额+期末资
产总额）÷2。
（2）资本利润率=税后利润÷平均净资产；平均净资产=（期初所有者权益+期末所有者
权益）÷2。
（3）成本收入比=业务及管理费用÷营业收入×100%。
（4）每股经营现金流量净额=经营现金流量净额÷总股本。
（5）每股现金流量净额=现金流量净额÷总股本。
（二）主要监管指标
1．监管指标
报告期内，本行根据银监会非现场监管报表指标要求以及按照监管指标计算方
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式计算的本行相关监管指标比率情况如下表所示。其中，流动性比例、流动性缺口、
不良资产率、全部关联度是本行母公司上报银监会数据，其余数据均为本行按照监
管口径根据经审计的合并报表数据重新计算。
单位：%
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
监管指标 指标值
2015 年度 2014 年度 2013 年度
资本充足率 ≥10.5 13.99 13.92 13.10
资本状况 一级资本充足率 ≥8.5 12.87 12.85 11.98
核心一级资本充足率 ≥7.5 12.87 12.85 11.98
流动性比例 ≥25 85.98 52.8 39.63
流动性
流动性缺口 ≥-10 -2.94 -3.05 -2.24
不良资产率 ≤4 1.26 1.11 0.77
不良贷款率 ≤5 2.17 1.91 1.19
单一集团客户授信集
信用 ≤15 9.84 7.09 8.05
中度
风险
单一客户贷
≤10 4.30 4.18 4.75
款集中度
全部关联度 ≤50 3.30 3.67 16.15
成本收入比 ≤45 31.59 35.96 30.82
盈利
资产利润率 ≥0.6 0.94 1.07 1.37
能力
资本利润率 ≥11 11.59 13.89 19.08
拨备覆盖率 >150 169.72 171.97 236.63
拨备情况
贷款拨备比 ≥2.5 3.68 3.29 2.82
注：（1）资本充足率=资本净额÷应用资本底线后的风险加权资产合计×100%。
（2）一级资本充足率=一级资本净额÷应用资本底线后的的风险加权资产合计×100%。
（3）核心一级资本充足率=核心一级资本净额÷应用资本底线后的的风险加权资产合计
×100%。
（4）流动性比例=流动性资产÷流动性负债×100%。
（5）流动性缺口率=（流动性缺口+未使用不可撤销承诺）÷到期流动性资产×100%。流
动性缺口为90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额。
（6）不良资产率=不良信用风险资产÷信用风险资产×100%。
（7）不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款×100%。
（8）单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额÷资本净额×100%。
（9）单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷资本净额×100%。
（10）全部关联度=全部关联方授信总额÷资本净额×100%。全部关联方授信总额是指商
业银行全部关联方的授信余额，扣除授信时关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和
国债金额。
（11）成本收入比=业务及管理费用÷营业收入×100%。
（12）资产利润率=净利润÷资产平均余额×100%。平均资产总额为期初与期末资产总额
的平均值。
（13）资本利润率=净利润÷平均净资产×100%。平均净资产为期初与期末所有者权益的
平均值。
（14）拨备覆盖率=贷款减值准备÷不良贷款余额×100%。
（15）贷款拨备比=贷款损失准备金余额/各项贷款余额 x 100%。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
2．资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率
本行按照银监会《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委
员会令 2012 年第 1 号）有关规定计算的资本充足率、一级资本充足率、核心一级
资本充足率如下：
单位：万元
2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31
项目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
核心一级资本 751,417.12 715,667.09 654,747.92 617,392.12 571,025.06 538,807.42
实收资本可计入部分 155,790.88 155,790.88 124,632.75 124,632.75 124,632.75 124,632.75
资本公积可计入部分 29,204.96 29,046.63 3,224.17 3,065.84 -20,852.87 -21,006.01
盈余公积 210,813.12 210,813.12 208,744.77 208,744.77 155,832.05 155,832.05
一般风险准备 117,619.46 117,619.46 112,619.46 112,619.46 97,307.26 97,307.26
未分配利润 210,003.06 202,396.98 176,750.34 168,329.29 187,797.24 182,041.37
少数股东资本可计入部分 27,985.63 - 28,776.43 26,308.63
核心一级资本监管扣除项目 3,395.92 25,793.92 3,245.99 25,643.99 2,343.12 24,741.12
其他无形资产（不含土地使
用权）扣减与之相关的递延 3,395.92 3,395.92 3,245.99 3,245.99 2,343.12 2,343.12
税负债后的净额
贷款损失准备缺口 - -
对有控制权但不并表的金融
- 22,398.00 22,398.00 22,398.00
机构的核心一级资本投资
其他一级资本 - -
其他一级资本监管扣除项目 - -
二级资本 65,008.14 62,777.84 54,128.47 51,062.11 53,571.42 51,062.11
超额贷款损失准备（采用权
重法计算信用风险加权资产 65,008.14 62,777.84 54,128.47 51,062.11 53,571.42 51,062.11
的银行）
二级资本监管扣除项目
资本净额
核心一级资本净额 748,132.77 689,984.74 651,501.93 591,748.13 568,681.95 514,066.31
一级资本净额 748,132.77 689,984.74 651,501.93 591,748.13 568,681.95 514,066.31
总资本净额 813,140.91 752,762.58 705,630.40 642,810.24 622,253.37 565,128.42
信用风险加权资产 5,325,711.74 5,085,005.21 4,634,215.51 4,431,459.68 4,285,713.40 4,136,030.82
市场风险加权资产 47,723.35 47,723.35 1,132.28 1,132.28 1,380.13 1,380.13
操作风险加权资产 439,669.57 413,085.99 435,450.09 410,058.81 408,228.37 387,471.89
风险加权资产合计 5,813,104.66 5,545,814.55 5,070,797.87 4,842,650.78 4,748,893.31 4,534,436.39
核心一级资本充足率% 12.87% 12.44% 12.85% 12.22% 11.98% 11.34%
一级资本充足率% 12.87% 12.44% 12.85% 12.22% 11.98% 11.34%
资本充足率% 13.99% 13.57% 13.92% 13.27% 13.10% 12.46%
（三）主要监管指标的分析
报告期内本行风险监管核心指标均达到监管要求。特别地，为控制信用风
险，报告期内本行采取了相应措施，对客户结构进行了调整，同时监控集团客户
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授信、关联方授信和客户贷款的风险，进一步完善授信机制和严格控制贷款额
度，使各项信用风险指标均符合监管要求。报告期内本行资本充足率的波动主要
由本行贷款规模增长速度与资本净额增长速度不同所致。
六、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况
（一）2016 年 1-3月主要财务信息
本行财务报告审计截止日为 2015 年 12 月 31 日。本行 2016 年 1-3 月的相关财
务报表未经审计，但已经审计机构审阅。信永中和对本行 2016 年 1-3 月的财务报
表进行了审阅，包括 2016 年 3 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2016 年 1-3 月
的合并及母公司的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注，并
出具了无保留结论的《审阅报告》（XYZH/2016NJA20195）。信永中和认为：“根据我
们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表在所有重大方面没有按
照企业会计准则的规定编制，未能公允反映江阴农商行 2016 年 3 月 31 日的财务状
况以及 2016 年 1-3 月的经营成果和现金流量。”
本行董事会、监事会及全体董事、监事和高级管理人员保证该等财务报表所
载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性及完整性承担个别及连带责任。本行负责人、主管会计工作负责人及会计机构
负责人保证该等财务报表真实、准确和完整。
本行 2016 年 1-3 月经审阅但未经审计的主要财务数据如下：
1、合并资产负债表
单位：千元
项目 2016.3.31 2015.12.31
资产
现金及存放中央银行款项 10,445,722 13,410,167
存放同业及其他金融机构款项 1,662,001 1,221,125
拆出资金 300,000 -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,489,682 1,310,968
应收利息 503,510 407,150
应收股利 5,445
其他流动资产 31,555 29,351
发放贷款及垫款 47,570,057 48,019,694
可供出售金融资产 15,298,381 12,780,250
持有至到期投资 13,586,669 10,416,578
应收款项类投资 1,400,000 1,200,000
长期股权投资 169,038 168,045
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投资性房地产 78,332 79,646
固定资产 548,418 562,903
在建工程 203,830 139,815
无形资产 79,801 82,945
递延所得税资产 618,615 568,745
其他资产 84,041 81,027
资产总计 94,075,097 90,478,408
负债
向中央银行借款 423,757 556,586
同业及其他金融机构存放款项 274,763 326,243
拆入资金 - 24,457
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 200,704 -
卖出回购金融资产 14,182,400 11,340,000
吸收存款 69,166,946 67,653,212
应付职工薪酬 297,548 371,687
应交税费 110,201 89,798
应付利息 1,474,536 1,592,098
递延所得税负债 162,346 148,679
其他负债 118,478 861,476
负债合计 86,411,679 82,964,237
股东权益：
股本 1,557,909 1,557,909
其他综合收益 269,589 292,050
盈余公积 2,358,131 2,108,131
一般风险准备 1,226,195 1,176,195
未分配利润 1,976,821 2,100,031
归属于母公司股东权益合计 7,388,645 7,234,315
少数股东权益 274,774 279,856
股东权益合计 7,663,418 7,514,171
负债和股东权益总计 94,075,097 90,478,408
2、合并利润表
单位：千元
项目 2016 年 1-3 月 2015 年 1-3 月
一、营业收入 600,880 600,459
利息净收入 558,520 548,623
利息收入 1,022,676 1,060,304
利息支出 464,156 511,681
手续费及佣金净收入 18,384 21,060
手续费及佣金收入 21,477 23,532
手续费及佣金支出 3,093 2,473
投资收益 23,890 23,644
其中：对联营企业及合营企业的投资收益 6,438 6,018
公允价值变动损益 -5,186 -
汇兑收益 471 2,485
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其他业务收入 4,802 4,648
二、营业支出 431,725 374,557
营业税金及附加 26,369 26,725
业务及管理费 199,782 151,635
资产减值损失 204,259 194,904
其他业务成本 1,314 1,294
三、营业利润 169,155 225,902
加：营业外收入 18,718 6,754
减：营业外支出 1,060
四、利润总额 186,813 231,815
减：所得税费用 9,736 26,291
五、净利润 177,078 205,524
归属于母公司所有者的净利润 176,790 198,838
少数股东损益 288 6,686
六、每股收益
（一）基本每股收益 0.1135 0.1276
（二）稀释每股收益 0.1135 0.1276
七、其他综合收益的税后净额 -22,460 -12,642
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -22,460 -12,642
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 -
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
-
合收益中享有的份额
3.其他 -
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -22,460 -12,642
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
-
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -22,460 -12,642
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 -
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 -
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -
八、综合收益总额 154,617 192,882
归属于母公司所有者的综合收益 154,330 186,196
归属于少数股东的综合收益 288 6,686
3、合并现金流量表
单位：千元
项目 2016 年 1-3 月 2015 年 1-3 月
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 1,462,399 2,229,923
向中央银行借款净增加额 -132,829 48,928
向其他金融机构拆入资金净增加额 2,517,943 -1,097,415
收取利息、手续费及佣金的现金 953,066 904,307
收到其他与经营活动有关的现金 16,029 150,783
经营活动现金流入小计 4,816,607 2,236,525
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客户贷款及垫款净增加额 -246,399 -260,569
存放中央银行和同业款项净增加额 183,145 -693,913
支付利息、手续费及佣金的现金 584,811 574,725
支付给职工以及为职工支付的现金 195,603 200,350
支付的各项税费 47,904 81,254
支付其他与经营活动有关的现金 797,349 64,102
经营活动现金流出小计 1,562,413 -34,050
经营活动产生的现金流量净额 3,254,194 2,270,575
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资收到的现金 8,874,079 2,960,991
取得投资收益收到的现金 - 7,425
收到其他与投资活动有关的现金 10
投资活动现金流入小计 8,874,089 2,968,418
投资支付的现金 12,357,892 5,533,331
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 69,603 28,107
投资活动现金流出小计 12,427,495 5,561,438
投资活动产生的现金流量净额 -3,553,406 -2,593,020
三、筹资活动产生的现金流量： -
收到其他与筹资活动有关的现金 200,259 -
筹资活动现金流入小计 200,259 -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,370 105,707
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 5,370 6,000
筹资活动现金流出小计 5,370 105,707
筹资活动产生的现金流量净额 194,889 -105,707
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -599 -4,958
五、现金及现金等价物净增加额 -104,922 -433,110
加：期初现金及现金等价物余额 6,787,920 5,791,360
六、期末现金及现金等价物余额 6,682,998 5,358,250
4、非经常性损益主要数据
单位：千元
项目 2016 年 1-3 月 2015 年 1-3 月
非流动资产处置损益 -123
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 18,647 6,570
补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -186
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
所得税影响额 -4,595 -1,688
少数股东权益影响额 -3,010 -2,265
合计 10,733 2,695
5、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益（人民币元）
2016 年 1-3 月
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
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归属于公司普通股股东的净利润 2.42 0.1135 0.1135
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
2.27 0.1066 0.1066
股东的净利润
加权平均净资产 每股收益（人民币元）
2015 年 1-3 月
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.15 0.1276 0.1276
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
3.11 0.1259 0.1259
股东的净利润
6、主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明
（1）2016 年 3 月 31 日资产负债表较 2015 年 12 月 31 日变动幅度较大的项目
列示如下：
单位：千元，%
项目 2016.3.31 2015.12.31 变动幅度 备注
存放同业及其他金融机构款项 1,662,001 1,221,125 36.1 1
拆出资金 300,000 - 新增 2
持有至到期投资 13,586,669 10,416,578 30.43 3
向中央银行借款 423,757 556,586 -23.86 4
拆入资金 - 24,457 -100 5
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
200,704 新增
融负债
卖出回购金融资产款 14,182,400 11,340,000 25.07 7
其他负债 118,478 861,476 -86.25 8
注 1：2016 年 3 月 31 日存放同业款及其他金融机构款项较 2015 年 12 月 31 日增加 36.1%,
主要系本期业务量有所增加，其中国际业务部的外币活期存放金额增加 405,604 千元所致。
注 2：2016 年 3 月 31 日拆出资金较 2015 年 12 月 31 日新增的原因系为了增加资金的使
用效益，本期新增拆出资金业务所致。
注 3：2016 年 3 月 31 日持有至到期投资较 2015 年 12 月 31 日增加 30.43%，主要系公司
为提高资金收益增加对国债等债券的投资所致。
注 4：2016 年 3 月 31 日向央行借款较 2015 年 12 月 31 日降低 23.86%，主要系本期向央
行借款的支农和支小贷款已经到期，未继续借款。
注:5：2016 年 3 月 31 日拆入资金较 2015 年 12 月 31 日降低 100%，主要系拆入资金已经
到期，未继续拆入资金。
注 6：2016 年 3 月 31 日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债较 2015 年 12
月 31 日新增的原因系本期增加债券借贷业务所致。
注 7：2016 年 3 月 31 日卖出回购金融资产款较 2015 年 12 月 31 日增加 25.07%，主要系
本期付资金头寸需要，增加卖出回购业务所致。
注 8：2016 年 3 月 31 日其他负债较 2015 年 12 月 31 日降低 86.25%，主要系本期全部兑
付了 2015 年 12 月 31 日存在的信贷资产证券化本金和利息。
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（2）2016 年 1-3 月利润表较 2015 年 1-3 月变动幅度较大的项目列示如下：
单位：千元，%
项目 2016 年 1-3 月 2015 年 1-3 月 变动幅度 备注
汇兑收益 471 2,485 -81.05 1
业务及管理费 199,782 151,635 31.75
营业外收入 18,718 6,754 177.12 3
注 1：汇兑损益 2016 年 1-3 月较 2015 年 1-3 月减少 2,014 千元,下降 81.05%的原因主要
系受外汇市场波动影响，本期结售汇汇差及外币汇兑汇差大幅下降所致。
注 2：业务及管理费 2016 年 1-3 月较 2015 年 1-3 月增加 48,147 千元，增长 31.75%的 原
因主要系本期根据员工绩效考核管理办法按季计提奖金所致。
注 3：营业外收入 2016 年度 1-3 月较 2015 年 1-3 月增加 11,963 千元,增长 177.12%的原
因主要系收到江阴市财政局拨付的信贷支持政策奖励款 10,140 千元。
（二）财务报告审计截止日后本行经营模式没有发生重大变化
本行属于商业银行，目前主要收入来源为存贷款息差，经营活动不存在明显
的周期性和季节性。2016 年 3 月末，本行存款余额为 691.67 亿元，较 2015 年末约
增加 15.14 亿元，增长 2.24%；2016 年 3 月末，本行贷款余额约为 493.77 亿元，较
2015 年末约减少 4.79 亿元，约降低 0.96%。本行存、贷款规模变动较小。2016 年
1-3 月本行存贷款利率基本维持上年水平，亦未出现金额重大的贷款或债券投资
类资产损失事件。据中国货币网的信息，2016 年 1-3 月我国 1 年期贷款基础利率
（LBR）平均为 4.30%，相比 2015 年第四季度平均值 4.39%，基本保持稳定。
2016 年 1-3 月本行营业收入为 60,088 万元，较上年同期增长 0.07%；归属于母
公司所有者的净利润 17,679 万元，与 2015 年同期相比下降 11.09%。财务报告审计
截止日（2015 年 12 月 31 日）至本招股说明书签署日期间，本行经营状况稳定，
主要业务、财务报表项目无异常变化，经营活动不存在明显的周期性和季节性。
总体而言，本行 2016 年 1-3 月份经营状况稳定，相对同行不存在异常。
保荐机构认为，财务报告审计截止日后至本招股说明书签署日期间，本行的
经营模式未发生重大变化，在当前国家继续保持稳健的货币政策的前提下，本行
存款、贷款业务保持稳定；受当前经济持续下滑的影响，本行部分贷款质量出现
下降，不良贷款率继续上升，但本行一方面严格把控新增授信的风险，一方面加
大对不良资产的处置，总体上本行的信贷资产质量未出现大幅下降；税收政策的
变动（目前营改增政策不会对农村商业银行的税收负担带来大的影响）不会对本
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十二节 管理层讨论与分析
行税收负担带来大的影响，也未发生对本行经营业绩产生重大不利影响的情形以
及其他可能影响投资者判断的重大事项。
七、本次发行后公司即期回报变动趋势及填补措施
本次发行预计于 2016 年完成，根据本行的合理预测，本次发行后，本行 2016
年的基本每股收益和稀释每股收益以及扣除非经常性损益后的基本每股收益和稀
释每股收益将低于 2015 年度。
（一）董事会选择本次融资的必要性和合理性
1、应对银行业日益加剧的竞争态势的要求
金融全球化趋势深入发展，银行业竞争更加激烈。在这一新形势下，我国商
业银行既有新的发展机遇，也面临更为严峻的挑战。为了适应金融市场发展，本
行作为银行业的参与者，必须扩大资本规模，增加运营资金，提升自身的竞争实
力。
2、公司扩张经营规模、拓宽服务领域、创新服务手段的要求
金融体系不健全，结构不尽合理，城乡、区域金融发展不协调，对“三农”
和中小微企业金融服务相对薄弱是目前我国金融业比较突出的问题之一。本行作
为全国首批由农村信用社改制的三家股份制农村商业银行之一，始终坚持立足
“三农”，并且已经确立了在全国同级农村商业银行板块中的领先地位。为了响
应我国加快农村金融改革发展的目标，公司必须扩大资本规模，以扩张经营规
模、拓宽服务领域、改进服手段务、扩大支农范围为目标，继续加大对农村经济
组织、个体工商户、私营企业、农民创办的股份制中小微企业的支持，为辖区农
民、农业和农村经济发展提供优质的金融服务，践行普惠金融。
3、公司提高抗风险能力的要求
银行作为以经营风险赚取利润的企业，其资本规模直接决定了银行经营业绩
和抵御风险的能力。随着我国金融市场市场化程度的不断提高和银行业的进一步
对外开放，公司面临的风险不断加大。为了提高抗风险能力，公司需要在加强建
设内控制度的同时，进一步补充资本金。
（二）本次募集资金投资项目与发行人现有业务的关系
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本行 A 股发行募集资金扣除发行费用后，将全部用于补充本行资本金。资本金
得到进一步充实后，本行能够在风险抵抗能力增强的基础上，结合行业发展趋势
和本行发展情况，根据市场和客户的需求，大力推动业务创新和调整，进一步提
高本行的业务创新能力和金融综合服务能力，全面提升本行的经营管理水平和综
合竞争力，努力实现把本行建设成为“立足江阴、践行普惠金融标杆银行”的战
略目标。
（三）填补回报的具体措施
作为立足本土和“服务三农”的县域农村商业银行，受农村商业银行监管政
策和本行目前的资产、资本规模较小的约束，目前本行的经营区域主要集中在江
阴市，在经营中面临一定的区域风险。同时，作为商业银行，宏观经济环境对本
行的资产质量、财务状况和经营业绩将产生很大影响。另外，我国利率市场化趋
势将加剧金融机构之间对存款和贷款的竞争，我国商业银行传统的依靠利差的盈
利模式将受到很大挑战。2013-2015 年，本行利息净收入分别为 21.77 亿元、22.53
亿元和 23.71 亿元，净利润分别为 10.27 亿元、8.51 亿元和 8.15 亿元，报告期内本
行的业绩已受宏观经济形势的影响出现一定的波动。
在后续经营中，本行拟采取以下具体措施，以应对本次发行摊薄即期回报：
1、在风险可控的前提下，把准市场定位、拓宽服务领域、创新服务手段、
改进服务方式，提高本行的综合市场竞争力和盈利能力。
充分发挥网点密集度高、覆盖面广、人脉网熟、信息源多的优势，以“服务
手段灵活、产品新颖实用、服务手续简洁”为目标，加快推进金融产品和服务方
式创新。全面提升对“三农”和中小微企业的金融服务水平，与其他商业银行实行
错位竞争，努力借助第三方机构，降低开展普惠金融成本。
在立足本地的基础上，进一步扩大本行在周边县域金融服务广度和深度。探
索建立分行或区域性经营管理机构，建立集风险控制、业务管理和客户服务功能
于一体的区域业务中心，实现业务集约运行、风险集中控制、网点功能转型、业
务布局优化的目标。同时，发挥信息技术和互联网金融等科技优势，实现物理网
点与科技手段有机结合的扩展模式，以此突破地方性金融机构在区域上的限制和
束缚。
要通过流程再造，建立低成本、高效率、反应快的运营机制。以流程设计为
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核心，以机构重设为基础，以信息技术为支持，全面推进流程银行建设，对内部
组织架构和业务流程进行不断的优化和更新，将风险控制和运转效率作为本行经
营管理的核心竞争力。
2、强化投资者回报机制
为完善公司利润分配政策，增强利润分配的透明度，保护公众投资者的合法
权益，公司已根据中国证监会下发的《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现
金分红》（证监会公告[2013]43 号），对公司上市后适用的《章程（草案）》中关
于利润分配政策条款进行了相应规定。公司股东大会已对《上市后三年内股东分
红回报规划》进行了审议，强化对投资者的收益回报，建立了对股东持续、稳
定、科学的回报规划与机制，对利润分配做出制度性安排，保证利润分配政策的
连续性和稳定性。
3、公司董事和高级管理人员的承诺
本行现任董事孙伟、任素惠、陆建生、邹朝军、龚秀芬、范新凤、陈强、康
吉言、耿强、宋超、程斌，高级管理人员仲国良、卜新锋、金武、吴开、王峰承
诺将切实履行作为董事、高级管理人员的义务，忠实、勤勉地履行职责，维护公
司和全体股东的合法权益。具体如下：
“本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其
他方式损害公司利益。
本人将严格遵守公司的预算管理，本人的任何职务消费行为均将在为履行本
人职责之必须的范围内发生，并严格接受公司监督管理，避免浪费或超前消费。
本人不会动用公司资产从事与履行本人职责无关的投资、消费活动。
本人将尽最大努力促使公司填补即期回报的措施实现。本人将尽责促使由董
事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本人
将尽责促使公司未来拟公布的公司股权激励的行权条件(如有)与公司填补回报措
施的执行情况相挂钩。本人将支持与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关
议案，并愿意投赞成票(如有投票权)。
本承诺出具日后，如监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的相关规定有
其他要求的，且上述承诺不能满足监管机构的相关要求时，本人承诺届时将按照
相关规定出具补充承诺。
如违反上述承诺，将遵守如下约束措施：（1）在监管机构指定媒体上公开说
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明未履行承诺的原因，并向投资者道歉；（2）如因非不可抗力事件引起违反承诺
事项，且无法提供正当且合理的理由的，因此取得收益归发行人所有，发行人有
权要求本人于取得收益之日起 10 个工作日内将违反承诺所得支付到发行人指定账
户；（3）本人暂不领取现金分红和 50%薪酬，发行人有权将应付本人及本人持股
的发行人股东的现金分红归属于本人的部分和 50%薪酬予以暂时扣留，直至本人
实际履行承诺或违反承诺事项消除。”
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十三节 业务发展目标
第十三节 业务发展目标
一、本行的发展计划
围绕中央大力发展普惠金融和金融支持新型城镇化建设的总体战略部署，按
照现代商业银行的经营理念和运行模式统揽全行工作，逐步完善公司治理，健全
内控机制，加快结构调整，依法合规稳健经营，走效益、质量、规模协调和可持
续发展的道路，把江阴农商银行建设成为“经营理念先进、公司治理完善、管理体
系有效、组织条块协同、运营流程科学、风险防控得力，立足江阴、践行普惠金
融标杆银行”。
二、制定上述发展计划的假设条件
1、国家政治、宏观经济、法律和社会环境处于正常发展的状态，且没有对本
行发展产生重大不利影响的不可抗力事件发生；
2、国家金融体制平稳运行，货币政策、财政政策保持相对的稳定性和连续性；
3、国家对商业银行政策遵循既定方针，不会有重大的不可预期的改变；
4、无不可预测的其他重大变化。
三、实现上述发展计划拟采用的方式、方法或途径
（一）战略选择
1、“立足三农+普惠金融”的市场战略
江阴农商银行应以“立足本地、立足三农、立足小微”为要务，以普惠型金融
服务、普惠金融业务和产品为主要重心作为其市场定位。充分发挥网点密集度
高、覆盖面广、人脉网熟、信息源多的优势，以“服务手段灵活、产品新颖实
用、服务手续简洁”为目标，加快推进金融产品和服务方式创新。全面提升对“三
农”和中小企业的金融服务水平，与其他商业银行实行错位竞争，努力借助第三
方机构，降低开展普惠金融成本。全行在区域、管理、客户、科技和人才等方面
的工作部署，要积极适应和配合普惠金融发展战略。力争成为中小企业的“伙伴
银行”、普通民众的“身边银行”、三农领域的“助力银行”，全力打造江阴乃至江苏
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十三节 业务发展目标
地区的普惠金融服务中心，在全国范围内树立普惠金融标杆银行典范。
2、“根植江阴+服务县域”的区域战略
稳健型的跨区域经营策略是江阴农商银行实现新一轮发展的重要战略。近年
来，发起成立村镇银行和设立异地支行，为江阴农商银行实现跨区域发展战略奠
定了坚实基础。今后，江阴农商银行将在立足本地的基础上，进一步扩大在周边
县域金融服务广度和深度。探索建立分行或区域性经营管理机构，建立集风险控
制、业务管理和客户服务功能于一体的区域业务中心，实现业务集约运行、风险
集中控制、网点功能转型、业务布局优化的目标。同时，发挥信息技术和互联网
金融等科技优势，实现物理网点与科技手段有机结合的扩展模式，以此突破地方
性金融机构在区域上的限制和束缚。
3、“多元融资+行业领军”的上市战略
积极准备上市和资本化运作是江阴农商银行提升自身知名度、规范内部管
理、加快建设现代金融企业的重要措施，也是其实施跨越式发展的一个重大战略
目标。要进一步规范自身的公司治理结构、加强风险控制能力、保护股东合法权
益、履行信息披露义务、有效利用多方资源，最终成为全国农村商业银行中的领
军企业。
4、“风控为主+效率优先”的管理战略
商业银行的业务发展始终与风险并存，商业银行是承担风险、并通过管理风
险以获得收益的企业，因此，风险管理是现代商业银行经营管理的核心。同时，
“效率就是效益”，作为一家成长型的农村商业银行，要在激烈的竞争环境中求得
生存发展，没有高效的工作机制是不可能成功的。要通过流程再造，建立低成
本、高效率、反应快的运营机制。以流程设计为核心，以机构重设为基础，以信
息技术为支持，全面推进流程银行建设，对内部组织架构和业务流程进行不断的
优化和更新。将风险控制和运转效率作为江阴农商银行经营管理的核心竞争力。
5、“覆盖中小+综合服务”的客户战略
实现从“以产品为中心”向“以客户为中心”的转变是江阴农商银行下一阶段的重
要工作。个人客户和中小企业客户的交易金额尽管不大，但稳定性好，应充分发
挥网点健全和服务优质的优势，在维护现有的客户资源的基础上，充分挖掘新客
户，力争实现对本地区中小客户的全面覆盖，营造“与客户共同成长”的氛围。同
时，通过各种有效的金融信息对客户的需求进行分析，开展更有针对性、综合性
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十三节 业务发展目标
的服务，进而巩固客户的忠诚度。
6、“信息主导+网络服务”的科技战略
科技是提高服务水平的保证，不断创新的计算机技术和信息技术的支持是实
现跨越式发展的核心平台。只有不断加大电子技术和配套设备的建设投入，才能
提速综合化服务水平和竞争能力。要树立“科技引领”理念，大力加强对信息系统
的投入，逐步推动信息技术与业务发展的深度融合。要有步骤、考虑成本的实施
信息科技战略，形成不同科技系统之间的有机整合。争取实现向信息化银行的转
变，为社会公众提供丰富、安全和便捷的金融服务，实现普惠金融目标。
7、“加大培养+竞争上岗”的人才战略
以人为本的发展理念是江阴农商银行取得成功的原因之一。今后要进一步适
应普惠金融综合化服务和跨区域发展的要求，大力加强干部队伍、人才队伍、员
工队伍的培养和建设，引导全行上下切实增强机遇意识、发展意识、责任意识和
服务意识，着力提升本行可持续发展能力。要积极创新干部选拔任用方式，扩大
竞争性选拔干部范围，大力培养选拔优秀年轻干部，进一步加大基层干部的选
拔、培养、使用和交流管理力度。要大力培养和引进具备各类资质的优秀人才，
加强人才储备。迅速开展全员学习培训计划，努力提升教育培训实效，提高员工
业务知识、业务技能和业务理论水平，做好为客户普及金融支持的知识储备。
（二）具体措施
1、强化公司治理，不断规范管理水平
健全“三会一层”制衡机制，按照上市公司的规范标准，持续完善股东大会、
董事会、监事会和高级管理层之间权责明晰、有效制衡、协调运转的运行机制。
加强董事培训和自身建设，不断学习和熟悉政策法规，不断提高决策水平。建立
健全可操作的董事评价制度，增强董事履职能力，提高董事会决策的科学性。充
分发挥专门委员会作用，细化董事会下设各专门委员会的职责边界，强化专门委
员会审议功能，加大专门委员会工作力度，充分发挥专业职能作用，为董事会提
供更多的决策依据。进一步转变原有以“部门银行”为基础的合规化管理模式，构
建适合自身发展的“流程银行”。
2、强化资本管理，努力提高运作效率
根据银行战略发展需要，实施动态资本管理，综合考虑业务发展、监管要求
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十三节 业务发展目标
和股东回报等各项因素，制定前瞻性资本管理规划，为实现战略规划目标提供充
足的资本支撑。加强财富管理，在风险控制前提下，充分运用主动负债，结合被
动负债，增加新的赢利点。积极创新，不断拓宽资本补充渠道，制定合理的利润
分配政策，利用收益留存补充资本，平衡业务发展需要和股东获利需求，利用发
行股票、次级债券等方式补充核心资本和附属资本。实施经济资本管理，强化资
本约束，借鉴国际先进银行的经济资本管理技术，根据发展战略与总体风险偏
好，优化经济资本在各业务线的合理配置，并通过经济资本配置引导业务部门合
理调整业务结构与客户结构，以经济资本约束风险资产增长，实现资本水平和风
险水平的合理匹配，提高资本使用效率。
3、强化组织建设，构建普惠金融体系
成立普惠金融委员会，由董事长兼任委员会主席，由一名副行长担任委员会
主任，负责相关管理工作。普惠金融委员会由客户管理中心、小微业务部、创新
金融部和金融消费者保护部组成。其中，客户管理中心主要负责客户经理管理、
客户数据统计、客户价值评价、客户分类整理、客户挖掘与维护等工作。小微事
业部专项负责中小企业的融资需求，通过小额信贷技术及创新产品，解决他们面
临的贷款难、贷款贵问题。以互联网金融事业部提供网络和移动服务，降低金融
服务成本，增加服务的可得性和便利性。创新金融部主要负责研发新型的普惠金
融产品，为客户提供量身定做的理财产品和资产管理服务，并通过融汇中心和移
动中心为客户提供便捷的金融服务。成立专门的金融知识推广和消费者保护部
门，一方面增强金融消费者权益保护的意识，另一方面提高金融消费者维权的渠
道和效率。
4、强化服务下沉，扩大普惠金融覆盖
根据现有网点布局情况，逐步增加在县域和乡村的网点数量，鼓励通过便民
服务点、小额移动支付、电话银行、网上银行等低成本方式，力争在 2 年内实现
行政村基础金融服务的全覆盖。在农村地区增设 ATM、EPOS 等金融自助服务终
端，提供转账电话、移动金融服务车等多种形式的电子和互联网服务渠道，切实
提高农村地区的查、存、取、汇等基础金融服务的可得性和服务效率。利用“地
缘、人缘、亲缘”优势，在社区推行社区银行或自助服务模式，并通过延长网点
营业时间、实行错峰营业时间、成立普惠服务窗口等形式，不断扩大普惠的金融
覆盖面。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十三节 业务发展目标
5、强化服务深度，设立客户管理中心
在现有人力资源配置条件下，设立客户管理中心。以事业部的形式统筹全行
客户经理管理体制和框架。构建首席、资深、高级和普通的四级客户经济评级制
度，充分发挥“传帮带”作用，实现高、中、低级客户经理的互补搭配。按照优势
互补的指导思想将客户经理按照各自的工作内容、工作经验、知识结构、专业技
能等因素分别成立客户经理团队，且各分支机构可以根据客户规模、业务领域等
因素，进行必要的人员混搭、调整和交叉。明确各岗位、各级别客户经理的具体
职责，细化并差别化客户经理的任务分工，形成充满活力的客户经理团队。建立
高效的客户经理培养、选拔、激励和考评机制。搭建客户信息综合分析系统和客
户经理信息管理系统。打破原有的前台后台概念，实施后台前台化改革，拓展原
有的简单服务模式，提供一站式综合服务。
6、强化金融创新，打造普惠标杆银行
充分运用风险缓释机制，创新符合普惠金融特点的抵押担保方式和融资工
具，灵活多样地开展多种形式的贷款和投融资服务。积极借助新兴技术手段，夯
实普惠金融服务创新的技术基础，发挥大数据、云计算、互联网及其他高科技手
段在普惠金融服务领域中的作用，不断丰富普惠金融市场层次和产品，包括建立
微信银行、直销银行、ATM 中间业务扩充、网银跨平台对接等诸多方面。在有效
管控风险的前提下，积极与互联网企业、电信运营商等广泛开展高水平、深层次
的合作，创新服务模式、渠道和业务产品，大力发展移动金融，真正地实现金融
科技便民化，普及化和惠民化。借助互联网技术和电信运营商等企业服务，进一
步增强支付结算、资金融通等服务功能。加快打造私人银行，创建财富管理新模
式。积极扩展结构性产品，联动公司业务、资产管理业务全面渗透信贷资产证券
化、并购和混合所有制改革。最终形成财富管理+资管管理+投行的理财业务的创
新发展模式。
7、强化财务管理，规范会计审计制度
大力推动财务工作信息化，进一步完善财务信息化系统，强化财务核算控制
的系统化，对管理流程进行优化与再造。结合业务发展需要，提升管理效率和风
险防控能力。大力推进实施管理会计建设，包括 FTP、成本分摊、经济资本、客
户关系定价、盈利分析及资产负债管理。用管理会计工具来实现优化资源配置、
公平绩效考核的功能。逐步在全行建立实施全面预算制度。全面预算包括年度预
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十三节 业务发展目标
算和期限为 3-5 年的中长期预算。年度预算包括预算年度内可预见的所有经营发
展事项，应编制详尽的年度预算；中长期预算是对全行的远景战略规划，体现全
行持续发展能力，应编制相对概括的预算规划。根据经营管理需要，全面预算以
财务预算为主体，包括业务发展、人力资源、机构渠道、不良资产等相关分项预
算。全面预算是一个复杂的系统工程，必须分步推进及实施，用 3-5 年的时间来
逐步完成整个全面预算系统的架构设置及落地运行。
8、强化风险管理，逐步提高经营水平
针对普惠金融业务特点，增设与之匹配的风险管理要求，建立普惠金融评估
的行内指标体系，更加全面地对相关业务和运行模式进行跟踪评估。建立全面风
险管理体系，深化风险管理体制改革，建立全行、全员、全过程的全面风险管理
组织体系，在董事会和经营决策两个层面，整合、加强风险管理委员会在所有的
关键风险领域的管理职能。完成信贷和非信贷产品的风险管理框架体系，加快建
立市场风险管理体系，加快建立操作风险管理体系。创新风险管理机制，优化风
险管理流程，通过行业集中度、产品集中度和风险调整后的资本回报目标确定预
期损失风险暴露目标。制定信贷投向政策、业务准入标准、资产组合限额以及细
分战略，将建立在细分基础上的目标市场和客户准入标准完全融入市场营销，不
断对各业务线和管理部门的业务流程进行规范和监测，确保业务和管理流程全过
程风险得到有效控制。引进和实施先进风险管理技术，要修订和实施新的资产风
险分类办法，完善风险拨备机制。初步建立评价信用风险的数量模型和符合新巴
塞尔资本协议要求的内部评级系统。
9、强化科技支撑，搭建技术保障平台
大力推进流程银行建设，建立后端集中作业处理平台，实现流程再造，为社
区银行提供有力的科技支撑。加快数据仓库建设，采用先进的技术架构，支持大
数据的存储和挖掘，更好的应对利率市场化政策，为我行的差异化经营决策提供
数据分析和数据支撑。建设 ESB 信息总线，打造面向服务的（SOA）架构体系，
形成“松耦合，高内聚”的系统架构，有效提升信息技术服务水平。建设移动金融
互联平台，整合电子渠道服务，以客户为中心，提供统一的客户服务和视图，提
高客户体验度和满意度。建设数据脱敏系统，对业务测试数据、软件开发数据等
其他对外数据统一建立相关的脱敏策略，保障业务数据、客户信息的安全性，防
止我行数据及客户敏感信息的泄露。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十三节 业务发展目标
10、强化人事管理，优化人力资源配置
针对普惠金融管理模式和业务特点，培养和引进相应的管理、技术人才和柜
员，以及不同专业背景的复合型人才，进一步完善银行人员结构。加强干部队伍
建设，优化干部资源配置，适应全行新的组织架构管理需要。按照能力、个性、
特点、专长互补的原则，抓好分行和总行部门高中级管理人员的充实和调整，优
化干部资源配置。完善后备人才培养机制，加强青年人才储备，采用科学的预测
方法，制定后备队伍的建设规划。加强学习型组织建设，提高员工队伍能力，坚
持学习型组织建设，制定员工能力发展规划，进一步完善总分支行教育培训体
系。完善绩效考核，推行有市场竞争力的激励措施，逐步建立、完善和运用与银
行战略实施相匹配的绩效管理体系和工具。关心员工成长，提高员工满意度，积
极推行员工职业发展导航计划，帮助员工实现自身价值，提升自我成就感。
11、强化品牌培育，全面提升企业价值
打造全国领先的普惠式标杆银行，营造普惠金融品牌形象，全面提升银行的
知名度和企业价值。每年公开发布《普惠金融报告》，将年度内开展的相关工作
进行梳理和宣传。营造普惠金融文化氛围，使普惠金融理念深入全行各级员工，
理解普惠金融概念、重视普惠金融意义、通晓普惠金融知识、进而全身心地为客
户提供普惠金融服务。强化“一路有你”的品牌主题语言，全面提升员工的亲近服
务理念。发挥党组织的主体作用，用先进事迹引导公司员工，使广大员工的价值
取向与银行的要求相统一。建立企业文化建设的评价标准和相应的测评方法，制
定企业文化建设的评价标准，将企业文化建设融入到银行日常的经营管理中。扩
大企业的普惠金融宣传力度，企业年报以“普惠金融发展报告”的形式出版。采取
扎实和有效措施，履行普惠金融承诺，努力承担力所能及的社会责任，实现社会
价值、股东价值、员工价值和客户价值共同实现。
12、强化案件防控，建立案防长效机制
加强“三防一保”教育，严格执行“员工禁令三十条”，增强守法经营观念，确保
全行不发生违法和严重违纪案件，无重大事故和重大伤亡事故的发生，引领我行
步入“决策科学、治理规范、管理精细、品质精益”的可持续发展轨道。切实加强
内部管理制度，保障稽核审计队伍建设，加强内审稽核部门与监管部门的沟通互
动，提升内审稽核效果。制定差别化、具体的、可执行的案件防控责任追究制
度，始终营造案件防控的高压态势，对可能出现的违规行为和违规事件，通过外
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十三节 业务发展目标
部的监管检查和内部的稽核审计，切实把各类风险处置在萌芽状态，采取防范为
先的办法；对已经出现的违规行为和违规事件，一经查实，按照纪律规定，严格
严肃处理，杜绝类似行为和相似事件的再次发生。
四、上述业务发展计划与现有业务的关系
本行业务发展计划是在分析现有业务和资产规模，结合行业发展趋势和本行
发展情况后，围绕把本行建设成为“立足江阴、践行普惠金融标杆银行”战略目标而
制定的。
本行将充分利用现有的区域优势和业务经验，根据市场和客户的需求，大力
推动业务创新和调整，推动技术创新，培育新的利润增长点，提高盈利能力和抗
风险能力，使现有的业务运作和发展计划形成一种良性互动关系，从而全面提升
经营管理水平和综合竞争力。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十四节 募集资金运用
第十四节 募集资金运用
一、本次募集资金总量及其依据
本行 2016 年 2 月 3 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过了本次发行
上市方案。根据发行方案，本行本次发行 209,445,500 股 A 股，本行拟使用本次公
开发行募集资金用于补充资本金的金额为 92,390.21708 万元。
二、本次募集资金用途
本行 A 股发行募集资金扣除发行费用后，将全部用于补充本行资本金。本行
拟使用本次公开发行募集资金用于补充资本金的金额为 92,390.21708 万元。
三、董事会对募集资金运用可行性的分析意见
本行 A 股发行募集资金扣除发行费用后，将全部用于补充本行资本金。补充
并提高资本金是本行为应对银行业日益加剧的竞争态势，扩张经营规模、拓宽服
务领域、创新服务手段，提高抗风险能力的必然要求。本行董事会认为，通过本
次发行募集资金补充资本金，有利于增强本行的资本实力和风险抵抗能力，有利
于促进本行根据市场和客户的需求，大力推动业务创新和调整，进一步提高本行
的业务创新能力和金融综合服务能力，有利于全面提升本行的综合竞争力和盈利
能力，有利于把本行建设成为“立足江阴、践行普惠金融标杆银行”战略目标的
实现。
四、保荐机构和发行人律师对本次募集资金运用合规性的结
论性意见
保荐机构及发行人律师经核查后认为，本行已建立募集资金专项存储制度，
确定募集资金应当存放于董事会决定的专项账户。发行人募集资金用途，符合国
家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理以及其他法律、行政法规、部门规
章及其他规范性文件的规定，不会产生同业竞争或者对发行人的独立性产生不利
影响。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十四节 募集资金运用
五、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响
本次募股资金的运用将对本行的财务状况及经营成果产生以下影响：
（一）对净资产、每股净资产和净资产收益率的影响
通过本次 A 股发行，本行净资产将增加，因此本次发行募股资金到位后，本
行的每股净资产和净资产收益率将产生相应变化。
（二）对监管指标的影响
本次募集资金到位后，本行的资本充足率及核心资本充足率将得以提高。
（三）对盈利能力的影响
由于从本次发行完成到业务规模的相应扩大还需要一个过程，因此直接产生
的效益可能无法在短期内明显体现。本次募集资金将全部用于充实资本金，有利
于增强本行资本实力以及推动本行各项业务的快速发展，从而提高本行的盈利能
力。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十五节 股利分配政策
第十五节 股利分配政策
一、股利分配政策
（一）本行现行的股利分配政策
本行采取现金或者股份方式分配红利。以股份分配红利应由股东大会作出决
议并报银行业监督管理机构批准。
根据本行章程的规定，本行税后利润按下列顺序分配：
（1）弥补本行以前年度的亏损；
（2）提取盈余公积金。包括法定盈余公积金和任意盈余公积金，其中法定盈
余公积金按不低于税后利润的 10%比例提取，法定盈余公积金累计达到注册资本
的 50%时，可不再提取；
（3）提取一般准备；
（4）向股东分配利润。
上述盈余公积中的任意盈余公积金和一般准备的提取比例根据每年的经营状
况由董事会提出方案报股东大会决定。本行不在弥补本行亏损和提取盈余公积金
和一般准备之前向股东分配利润。
本行的法定盈余公积金可用于弥补亏损或转增资本金，但转增资本金时，所
留存的该项公积金不得少于转增前注册资本的 25%。
本行股东大会对利润分配方案作出决议后，本行董事会须在股东大会召开后
两个月内完成红利（或股份）的派发事项。
（二）本次发行后本行的股利分配政策
根据 2014 年 2 月 11 日本行第四届第 12 次董事会和 2014 年 3 月 4 日本行 2013
年度股东大会审议通过的上市后适用的《公司章程》（草案），本行股票发行后
的股利分配政策如下：
1、利润分配决策程序：本行的利润分配政策和利润分配预案由董事会拟订并
经三分之二以上董事同意，然后提交股东大会并经出席股东大会的股东所持表决
权的三分之二以上通过。独立董事对提请股东大会审议的利润分配政策和利润分
配预案进行审核并出具书面意见。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，本
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十五节 股利分配政策
行应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小
股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
2、利润分配原则：本行的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，同时兼
顾本行的可持续发展，在盈利和资本充足率满足持续经营和长远发展的前提下，
实施积极的利润分配方案，充分维护本行股东依法享有投资收益的权利。利润分
配政策应保持连续性和稳定性。
3、利润分配形式和期间间隔：本行在每一年度结束后可以采取现金或股票或
二者相结合的方式分配股利，并优先进行现金分红。本行可以进行中期现金分红。
4、利润分配的条件和比例：本行年末资本充足率低于国家监管机关要求的最
低标准的，该年度一般不得向股东分配现金股利。在确保资本充足率满足监管法
规的前提下，本行在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备后有可分配利润
的，可以进行分红，其中以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润
的 10%。本行优先采取现金分红的方式进行股利分配。在董事会认为公司股票价
格与股本规模不相匹配或董事会认为必要时，董事会可以在满足上述现金股利分
配的基础上，提出股票股利分配预案并在股东大会审议批准后实施。
5、未进行现金利润分配原因说明：本行应当在年度报告中详细披露现金分红
政策的制定及执行情况，如本行在上一会计年度实现盈利，但本行董事会在上一
会计年度结束后未提出现金利润分配预案的，应当在年度报告中详细说明未分红
的原因、未用于分红的资金留存本行的用途等事项，独立董事应当对此发表独立
意见。
6、利润分配政策调整的条件和程序：根据行业监管政策、外部监管环境变化
以及本行战略规划、经营情况和长期发展需要，确需调整本行利润分配政策的，
调整后的利润分配政策不得违反有关法律法规、中国银行业监督管理机构和中国
证券监督管理机构的有关规定以及本章程，有关调整利润分配政策的议案应充分
考虑中小股东的意见，并事先征求独立董事及监事会的意见，经本行董事会详细
论证后形成议案提交股东大会批准。对现金分红政策进行调整的，应经出席股东
大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十五节 股利分配政策
二、本行最近三年股利分配情况
2014 年 3 月 4 日，本行第十五次股东大会审议并通过了《2013 年度利润分配
方案的议案》，以本行截至 2014 年 1 月 31 日在册股本总额 124,632.7495 万元为准，
按每股 0.20 元（含税）进行现金分红。
2015 年 2 月 13 日，本行第十六次股东大会（即 2014 年度股东大会）审议并通
过了《2014 年度利润分配方案的议案》，以本行截至 2015 年 2 月 18 日在册股本总
额 124,632.7495 万元为准，每股派发现金股利 0.08 元（含税），并以盈余公积金向
股东每 10 股转增 2.5 股。
2016 年 3 月 7 日，本行第五届董事会第七次会议审议通过了 2015 年度不分红，
也不进行盈余公积转增股本的分配预案，该分配方案将提交本行 2015 年度股东大
会审议。
三、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程
序
根据本行于 2016 年 2 月 3 日召开的 2016 年第一次临时股东大会决议，本次公
开发行股票前，账面未分配利润视实际情况可对老股东进行分配；分配后的滚存
未分配利润及公开发行股票后实现的未分配利润由新老股东共享。
四、本次发行完成后的股利分配计划
本行 2014 年 3 月 4 日召开的第十五次股东大会审议通过了本行《上市后三年
内股东分红回报规划》，其分红规划容如下：
1、股东分红回报规划考虑的因素
本行将着眼于长远可持续发展，从本行发展实际情况出发，综合考察本行的
成长性、未来业务发展能力、资本补足能力、股东要求及意愿以及社会资金成本、
外部融资环境等因素，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而
对股利分配作出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。
2、本行股东分红回报规划原则
本行股东分红回报规划重视对股东的合理投资回报，以可持续发展和维护股
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十五节 股利分配政策
东权益为宗旨，充分考虑和听取股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事的意
见，如无重大投资计划或重大现金支出事项发生，最近连续三年以现金方式累计
分配的利润不少于该期间实现的年均可分配利润的 30%，并符合法律、法规、规
范性文件的相关规定。
3、未来三年股东分红回报规划
在充分考虑本行的成长性、未来业务发展能力、资本补足能力以及对股东的
合理回报的基础上，结合本行股东分红回报规划的原则，本行在上市后三年内计
划为股东提供以下投资回报：
（1）本行可以采取现金或股票或二者相结合的方式分配股利，并优先进行现
金分红。本行可以进行中期现金分红。
（2）本行年末资本充足率低于国家监管机关要求的最低标准的，该年度一般
不得向股东分配现金股利。在符合银行业监管部门对于银行股利分配相关的情况
下，具体分配顺序是：在弥补亏损和足额预留法定盈余公积金、任意盈余公积金
和一般准备金以后，再按照比例进行利润分配。
（3）本行进行现金分红时，现金分红的比例应遵照以下要求：
①发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
②发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
③发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
本行在实际分红时具体所处阶段，由本行董事会根据具体情形确定。
（4）在以现金方式进行股利分配以外，本行还可以股票股利进行分配，在董
事会认为本行股票价格与股本规模不相匹配或董事会认为必要时，董事会可以在
满足上述现金股利分配的基础上，提出股票股利分配预案并在股东大会审议批准
后实施，具体情况视总体分配方案、业务发展情况和资本充足状况而定。
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十六节 其他重要事项
第十六节 其他重要事项
一、信息披露与投资者服务
（一）信息披露制度
为切实保护投资者的合法权益，本行根据法律、法规和中国证监会部门规章
等相关要求，在确保披露信息的真实性、准确性、完整性和及时性的前提下，认
真做好本行的信息披露，及时公告应予披露的重要事项，保证投资者能够公开、
公正、公平地获取公开披露的信息。为规范本行的信息披露行为，维护本行股东、
债权人及其它利益相关人的合法权益，本行制定了《信息披露管理制度》，建立
起了符合上市要求的信息披露体系。
（二）负责信息披露和投资者关系的机构
负责机构：董事会办公室
负责人：陆建生
联系电话：（0510）86851978
传真：（0510）86850069
电子邮箱：jyrcbank@sina.com
二、重大商务合同
目前本行的重大商务合同主要集中在贷款业务。
截至 2015 年 12 月 31 日，本行实际贷款余额最大的前二十名借款人的借款合
同情况如下：
贷款余额 担保
借款单位 贷款合同号 开始日期 截止日期
（元） 方式
澄商银高抵借字 抵押
73,700,000 2015/7/17 2016/7/16
2014012500GD200179 贷款
澄商银高抵借字 抵押
28,500,000 2015/7/14 2016/7/13
2015012500GD200100 贷款
客户 1
澄商银高抵借字 抵押
36,500,000 2015/6/18 2016/6/15
2015012500GD200213 贷款
澄商银高抵借字 抵押
150,000,000 2015/11/3 2016/11/2
2014012500GDD200148 贷款
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十六节 其他重要事项
贷款余额 担保
借款单位 贷款合同号 开始日期 截止日期
（元） 方式
澄商银合同借字 保证
6,300,000 2015/7/17 2016/7/16
2015012500LJB20605 贷款
澄商银合同借字 保证
55,000,000 2015/3/20 2016/3/19
2015012500LJB20568 贷款
澄商银合同借字 保证
20,000,000 2013/9/24 2018/8/28
2013011400DJB20002 贷款
澄商银合同借字 保证
20,000,000 2014/1/10 2018/12/25
2014011400DJB20003 贷款
澄商银高抵借字 抵押
79,000,000 2015/5/7 2016/4/28
2015011400GD200220 贷款
澄商银合同借字 抵押
50,000,000 2013/6/27 2018/6/18
2013011400DJD20000 贷款
澄商银合同借字 保证
15,000,000 2014/1/10 2018/7/5
2014011400DJB20003 贷款
澄商银合同借字 保证
5,000,000 2014/1/10 2017/7/5
2014011400DJB20003 贷款
澄商银合同借字 保证
5,000,000 2014/1/10 2016/12/5
2014011400DJB20003 贷款
澄商银合同借字 保证
5,000,000 2014/1/10 2017/12/5
2014011400DJB20003 贷款
客户 2
澄商银合同借字 保证
15,000,000 2013/9/24 2017/12/5
2013011400DJB20002 贷款
澄商银合同借字 保证
5,000,000 2013/9/24 2016/12/5
2013011400DJB20002 贷款
澄商银合同借字 保证
5,000,000 2013/9/24 2017/6/5
2013011400DJB20002 贷款
澄商银合同借字 抵押
10,000,000 2013/6/27 2017/7/1
2013011400DJD20000 贷款
澄商银合同借字 抵押
20,000,000 2013/6/27 2017/12/10
2013011400DJD20000 贷款
澄商银合同借字 抵押
5,000,000 2013/6/27 2016/7/1
2013011400DJD20000 贷款
澄商银合同借字 抵押
10,000,000 2013/6/27 2016/12/1
2013011400DJD20000 贷款
澄商银合同借字 保证
5,000,000 2013/9/24 2016/6/5
2013011400DJB20002 贷款
澄商银合同借字 保证
48,000,000 2015/10/29 2016/10/28
2015012500LJB20648 贷款
澄商银高抵借字 抵押
客户 3 10,000,000 2015/3/17 2016/3/16
2014012500GD200156 贷款
澄商银合同借字 保证
160,000,000 2015/12/31 2016/7/31
2015012500LJB20669 贷款
澄商银高抵借字 抵押
50,000,000 2015/8/12 2016/8/11
2013013300GD200158 贷款
澄商银高抵借字 抵押
65,000,000 2015/4/14 2016/4/13
2013013300GD200134 贷款
客户 4
澄商银高抵借字 抵押
23,000,000 2015/5/28 2016/5/27
2015013300GD200267 贷款
澄商银高抵借字 抵押
60,000,000 2015/7/2 2016/7/1
2014013300GD200217 贷款
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十六节 其他重要事项
贷款余额 担保
借款单位 贷款合同号 开始日期 截止日期
（元） 方式
澄商银高抵借字 抵押
15,000,000 2015/7/30 2016/7/29
2013013300GD200150 贷款
澄商银合同借字 保证
客户 5 200,000,000 2015/12/31 2016/1/30
2015010400LJB20569 贷款
澄商银合同借字 保证
客户 6 200,000,000 2015/12/31 2016/1/30
2015013300LJB21113 贷款
澄商银合同借字 保证
客户 7 200,000,000 2015/12/31 2016/1/29
2015011500LJB20198 贷款
澄商银合同借字 保证
客户 8 200,000,000 2015/12/31 2016/1/29
2015011400LJB21693 贷款
澄商银合同借字 保证
30,000,000 2015/4/30 2020/4/20
2015012700DJB20001 贷款
澄商银高抵借字 抵押
46,000,000 2015/4/29 2020/4/20
2015012700GD200186 贷款
澄商银合同借字 保证
4,000,000 2015/4/30 2019/11/30
2015012700DJB20001 贷款
澄商银合同借字 保证
客户 9 40,000,000 2015/4/30 2018/11/30
2015012700DJB20001 贷款
澄商银合同借字 保证
30,000,000 2015/4/30 2017/11/30
2015012700DJB20001 贷款
澄商银合同借字 保证
40,000,000 2015/4/30 2019/7/15
2015012700DJB20001 贷款
澄商银合同借字 保证
10,000,000 2015/4/30 2017/7/15
2015012700DJB20001 贷款
澄商银合同借字 保证
30,000,000 2015/9/2 2016/9/1
2015013200LJB20950 贷款
澄商银合同借字 保证
客户 10 60,000,000 2015/10/13 2016/10/12
2015013200LJB20958 贷款
澄商银合同借字 保证
100,000,000 2015/12/31 2016/1/29
2015013200LJB20992 贷款
澄商银合同借字 保证
95,000,000 2014/5/13 2017/5/12
2014011800LJB20471 贷款
澄商银合同借字 保证
45,000,000 2014/5/30 2017/5/29
2014011800LJB20494 贷款
澄商银合同借字 保证
40,000,000 2013/9/29 2016/9/29
2013011800LJB20370 贷款
澄商银合同借字 保证
1,000,000 2014/5/13 2016/5/13
2014011800LJB20471 贷款
客户 11
澄商银合同借字 保证
1,000,000 2014/5/13 2016/11/13
2014011800LJB20471 贷款
澄商银合同借字 保证
2,000,000 2013/9/29 2016/3/29
2013011800LJB20370 贷款
澄商银合同借字 保证
1,000,000 2014/5/30 2016/11/30
2014011800LJB20494 贷款
澄商银合同借字 保证
1,000,000 2014/5/30 2016/5/30
2014011800LJB20494 贷款
澄商银高抵借字 抵押
20,000,000 2014/8/22 2015/8/5
2014013200GD200302 贷款
客户 12
澄商银合同借字 保证
25,000,000 2015/4/17 2015/10/16
2015013200LJB20886 贷款
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十六节 其他重要事项
贷款余额 担保
借款单位 贷款合同号 开始日期 截止日期
（元） 方式
澄商银合同借字 保证
30,000,000 2014/9/19 2015/9/18
2014013200LJB20798 贷款
澄商银合同借字 保证
20,000,000 2015/7/3 2016/7/1
2015013200LJB20931 贷款
澄商银合同借字 保证
30,000,000 2014/10/20 2015/10/19
2014013200LJB20808 贷款
澄商银高抵借字 抵押
30,000,000 2014/8/8 2015/8/5
2014013200GD200299 贷款
澄商银合同借字 保证
50,000,000 2015/12/31 2016/1/30
2015010400LJB20570 贷款
客户 13
澄商银合同借字 保证
100,000,000 2015/12/11 2017/12/10
2015010400LJB20555 贷款
澄商银高抵借字 质押
75,000,000 2015/11/4 2016/10/28
2014013200GZ200017 贷款
客户 14
澄商银高质借字 质押
75,000,000 2015/11/4 2016/11/3
2014013200GZ200016 贷款
澄商银合同借字 保证
20,000,000 2015/11/12 2016/11/11
2015012800LJB20936 贷款
澄商银高抵借字 抵押
客户 15 50,000,000 2015/12/8 2016/12/7
2015012800GD200273 贷款
澄商银合同借字 保证
80,000,000 2015/4/30 2016/4/28
2015012800LJB20824 贷款
澄商银合同借字 保证
12,000,000 2015/9/15 2016/10/14
2015012500LJB20628 贷款
澄商银高抵借字 抵押
18,000,000 2014/11/25 2016/5/20
2014012500GD200197 贷款
客户 16
澄商银合同借字 保证
100,000,000 2015/12/31 2016/7/30
2015012500LJB20670 贷款
澄商银合同借字 保证
10,000,000 2015/9/18 2016/10/17
2015012500LJB20632 贷款
澄商银合同借字 保证
20,000,000 2015/12/24 2016/12/23
2015012600LJB21151 贷款
澄商银合同借字 保证
50,000,000 2015/1/30 2016/1/29
2015012600LJB20922 贷款
澄商银合同借字 保证
30,000,000 2015/2/9 2016/2/2
客户 17 2015012600LJB20927 贷款
澄商银合同借字 保证
20,000,000 2015/9/29 2016/9/28
2015012600LJB21101 贷款
澄商银合同借字 保证
50,000,000 2015/7/31 2016/6/30
2015012600LJB21069 贷款
澄商银合同借字 保证
84,000,000 2015/12/18 2016/12/16
2015013200LJB20979 贷款
澄商银合同借字 保证
客户 18 2,500,000 2013/11/15 2016/5/1
2013013200DJB20009 贷款
澄商银合同借字 保证
92,500,000 2013/11/15 2016/11/1
2013013200DJB20009 贷款
澄商银合同借字 保证
客户 19 98,000,000 2015/8/18 2016/8/17
2015010600LJB20470 贷款
1-1-468
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十六节 其他重要事项
贷款余额 担保
借款单位 贷款合同号 开始日期 截止日期
（元） 方式
澄商银合同借字 保证
78,000,000 2015/4/10 2016/4/8
2015010600LJB20412 贷款
澄商银合同借字 保证
20,000,000 2015/11/30 2016/9/28
2015011400LJB21656 贷款
澄商银合同借字 保证
30,000,000 2015/11/2 2016/9/29
2015011400LJB21632 贷款
澄商银合同借字 保证
25,000,000 2015/11/30 2016/11/29
2015011400LJB21657 贷款
客户 20
澄商银合同借字 保证
20,000,000 2015/9/24 2016/7/28
2015011400LJB21612 贷款
澄商银合同借字 保证
30,000,000 2015/6/17 2016/3/30
2015011400LJB21533 贷款
澄商银合同借字 保证
20,000,000 2015/5/15 2016/4/28
2015011400LJB21499 贷款
三、诉讼与仲裁
（一）涉及贷款的诉讼
截至 2015 年 12 月 31 日，本行涉诉贷款金额在 1000 万元以上的诉讼共 10 笔，
涉诉贷款总金额为 2.71 亿元，涉诉贷款的具体情况如下表所示：
单位：万元
标的（万 诉讼阶
单位 第一被告 其他被告 管辖法院 减值准备 五级分类
元） 段
江阴市东达
江阴东达印染 服饰有限公
周庄 4200.00 江阴法院 审理 1,681.14 次级
有限公司 司、顾东明、
包红艳
靖江市中泰典 破产程
朝阳 3000.00 靖江法院 2,150.00 次级
当有限公司 序
江阴市华源
无锡市兆顺不
科技有限公
青阳 锈中板有限公 3000.00 无锡中院 执行 1,272.83 次级
司、杨兆顺、
司
吴平女
友邦（江苏）
营业
聚氨酯新材料 刘琤、陈丽 3000.00 江阴法院 审理 1403.48 次级
部
有限公司
江阴友邦聚
氨酯有限公
友邦（江苏）
营业 司、江阴安
聚氨酯新材料 3000.00 江阴法院 审理 1183.85 次级
部 兆五金制品
有限公司
有限公司、
刘琤、陈丽
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十六节 其他重要事项
标的（万 诉讼阶
单位 第一被告 其他被告 管辖法院 减值准备 五级分类
元） 段
江苏佰泰置业
盱眙 3000.00 盱眙法院 执行 2150.6 次级
有限公司
无锡市兆顺
不锈中板有
限公司、江
江苏华电电气 苏三鑫电子
申港 2500.00 江阴法院 执行 1156.6 次级
有限公司 有限公司、
张根华、钱
建秀、何文
彪、余洪亚
江阴明大化
友邦（江苏）
营业 工有限公
聚氨酯新材料 2000.00 江阴法院 审理 802.61 次级
部 司、刘琤、
有限公司
陈丽
设备抵押、
江阴市银达
江阴市双达钢 来塑料制品 破产程
璜塘 1800.00 江阴法院 939.48 次级
业有限公司 有限公司、 序
诸生明、张
丽惠
江阴市宝业
江阴佳源金属 针纺有限公
华士 1600.00 江阴法院 审理 1216.74 次级
制品有限公司 司、徐林法、
王静霞
上述 10 起涉及争议标的 1,000 万元以上的案件的具体情况如下：
（1）周庄支行诉借款人江阴东达印染有限公司、抵押人人江阴市东达服饰有
限公司、保证人顾东明、包红艳借款合同纠纷一案，本行主张借款人归还本金
4200 万元及相应利息，并对江阴市东达服饰有限公司座落于江阴市周庄镇长寿云
顾路 7233 平方米房屋、9476.3 平方米土地和坐落于周庄镇长寿云顾路 500 号
39419.1 平方米房屋、51638.2 平方米土地享有优先受偿权，现正在江阴市人民法院
依法审理过程中。
截至 2015 年 12 月 31 日，江阴东达印染有限公司的贷款余额 4200 万元，已计
提减值准备 1681.14 万元，通过抵押房地产变现，现贷款余额 4200 万元扣除已提
减值准备 1681.14 万元的缺额部分 2518.86 万元预计能够在上述抵押房地产拍卖变
现款中收回，因此预计案件不会对本行的账面利润产生不利影响。该案件涉诉的
主要原因为借款人出现违约情形，但本行已充分揭示相关信息及风险，准确将贷
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十六节 其他重要事项
款五级分类定为次级，同时充分计提了贷款损失准备，案件对本行的持续经营不
构成影响。
（2）朝阳支行诉借款人靖江市中泰典当有限公司金融借款合同纠纷一案经无
锡市中级人民法院依法判决并执行，无锡市中级人民法院判决靖江市中泰典当有
限公司归还本行借款本金 3000 万元和相应利息。本行对靖江市中泰典当有限公司
坐落于靖江市靖城镇江平路 262 号、5226.82 平方米的房屋及土地享有优先受偿
权。靖江市中泰典当有限公司目前处于破产重整程序中。
截至 2015 年 12 月 31 日，靖江市中泰典当有限公司的贷款余额为 3000 万元，
已计提减值准备 2150.60 万元，现贷款余额 3000 万元扣除已提减值准备 2150.60 万
元的缺额部分 849.40 万元，通过执行靖江市中泰典当有限公司的抵押房地产可覆
盖上述缺额部分 849.40 万元，预计案件不会对本行的账面利润产生不利影响。该
案件涉诉的主要原因为借款人出现违约情形，但本行已充分揭示相关信息及风
险，准确将贷款五级分类定为可疑，同时充分计提了贷款损失准备，案件对本行
的持续经营不构成影响。
（3）青阳支行诉借款人无锡市兆顺不锈中板有限公司、保证人江阴市华源科
技有限公司、杨兆顺、吴平女借款合同纠纷一案经无锡市中级人民法院依法判决
并执行，无锡市中级人民法院判决无锡市兆顺不锈中板有限公司归还本行借款本
金 3000 万元和相应利息。
截至 2015 年 12 月 31 日，无锡市兆顺不锈中板有限公司的贷款余额为 3000 万
元，已计提减值准备 1272.83 万元，现贷款余额 3000 万元扣除已提减值准备
1272.83 万元的缺额部分 1727.17 万元，已保全借款人无锡市兆顺不锈中板有限公
司设备及保证人江阴市华源科技有限公司房地产，借款人和保证人有一定的偿还
能力，通过执行可覆盖上述缺额部分 1727.17 万元，因此预计案件不会对本行的账
面利润产生不利影响。该案件涉诉的主要原因为借款人出现违约情形，但本行已
充分揭示相关信息及风险，准确将贷款五级分类定为次级，同时充分计提了贷款
损失准备，案件对本行的持续经营不构成影响。
（4）本行诉借款人友邦（江苏）聚氨酯新材料有限公司、保证人刘琤、陈丽
金融借款合同纠纷一案，本行主张借款人归还借款本金 3000 万元和相应利息，本
行对友邦（江苏）聚氨酯新材料有限公司座落于璜土镇石庄友谊路 1 号、12805.9
平方米的房屋、4998.07 平方米的房屋和 68273.0 平方米土地享有优先受偿权。现
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十六节 其他重要事项
正在江阴市人民法院依法审理过程中。
截至 2015 年 12 月 31 日，友邦（江苏）聚氨酯新材料有限公司的贷款余额为
3000 万元，已计提减值准备 1403.48 万元，现贷款余额 3000 万元扣除已提减值准
备 1403.48 万元的缺额部分 1596.52 万元，通过抵押房地产变现，缺额部分 1596.52
万元预计能够在上述抵押房地产拍卖变现款中收回，因此预计案件不会对本行的
账面利润产生不利影响。该案件涉诉的主要原因为借款人出现违约情形，但本行
已充分揭示相关信息及风险，准确将贷款五级分类定为次级，同时充分计提了贷
款损失准备，案件对本行的持续经营不构成影响。
（5）本行诉借款人友邦（江苏）聚氨酯新材料有限公司、抵押人江阴友邦聚
氨酯有限公司、保证人江阴安兆五金制品有限公司、刘琤、陈丽金融借款合同纠
纷一案，本行主张借款人归还借款本金 3000 万元和相应利息，本行对友邦（江苏）
聚氨酯新材料有限公司、江阴友邦聚氨酯有限公司的机械设备享有优先受偿权。
现正在江阴市人民法院依法审理过程中。
截至 2015 年 12 月 31 日，友邦（江苏）聚氨酯新材料有限公司的贷款余额为
3000 万元，已计提减值准备 1183.85 万元，通过抵押机器设备变现，现贷款余额
3000 万元扣除已提减值准备 1183.85 万元的缺额部分 1183.85 万元预计能够在上述
抵押机器设备拍卖变现款中收回，因此预计案件不会对本行的账面利润产生不利
影响。该案件涉诉的主要原因为借款人出现违约情形，但本行已充分揭示相关信
息及风险，准确将贷款五级分类定为次级，同时充分计提了贷款损失准备，案件
对本行的持续经营不构成影响。
（6）盱眙支行诉借款人江苏佰泰置业有限公司、保证人淮安市盱眙经济开发
有限公司、周静晓金融借款合同纠纷一案经淮安市中级人民法院依法判决并执
行，淮安市中级人民法院判决江苏佰泰置业有限公司归还本行借款本金 3000 万元
和相应利息。
截至 2015 年 12 月 31 日，江苏佰泰置业有限公司的贷款余额为 3000 万元，已
计提减值准备 2150.60 万元，现贷款余额 3000 万元扣除已提减值准备 2150.60 万元
的缺额部分 849.40 万元，通过执行江苏佰泰置业有限公司的国有土地使用权可覆
盖上述缺额部分 849.40 万元，因此预计案件不会对本行的账面利润产生不利影
响。该案件涉诉的主要原因为借款人出现违约情形，但本行已充分揭示相关信息
及风险，准确将贷款五级分类定为次级，同时充分计提了贷款损失准备，案件对
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十六节 其他重要事项
本行的持续经营不构成影响。
（7）申港支行诉借款人江苏华电电气有限公司、保证人无锡市兆顺不锈中板
有限公司、江苏三鑫电子有限公司、张根华、钱建秀、何文彪、余洪亚借款合同
纠纷一案经江阴市人民法院依法判决并执行，江阴市人民法院判决江苏华电电气
有限公司归还本行借款本金 2500 万元和相应利息。
截至 2015 年 12 月 31 日，江苏华电电气有限公司的贷款余额为 2500 万元，已
计提减值准备 1156.60 万元，现贷款余额 2500 万元扣除已提减值准备 1156.60 万元
的缺额部分 1343.40 万元，已保全保证人无锡市兆顺不锈中板有限公司房地产，有
一定的偿债能力，通过执行阶段协商处置可覆盖上述缺额部分 1343.40 万元，因此
预计案件不会对本行的账面利润产生不利影响。该案件涉诉的主要原因为借款人
出现违约情形，但本行已充分揭示相关信息及风险，准确将贷款五级分类定为次
级，同时充分计提了贷款损失准备，案件对本行的持续经营不构成影响。
（8）本行诉借款人友邦（江苏）聚氨酯新材料有限公司、保证人江阴明大化
工有限公司、刘琤、陈丽金融借款合同纠纷一案，本行主张借款人归还借款本金
2000 万元和相应利息，本行对友邦（江苏）聚氨酯新材料有限公司座落于璜土镇
石庄友谊路 1 号、12805.9 平方米的房屋、4998.07 平方米的房屋和 68273.0 平方米
土地享有优先受偿权。现正在江阴市人民法院依法审理过程中。
截至 2015 年 12 月 31 日，友邦（江苏）聚氨酯新材料有限公司的贷款余额为
2000 万元，已计提减值准备 802.61 万元，现贷款余额 2000 万元扣除已提减值准备
802.61 万元的缺额部分 1197.39 万元，通过抵押房地产变现，缺额部分 1197.39 万元
预计能够在上述抵押房地产拍卖变现款中收回，因此预计案件不会对本行的账面
利润产生不利影响。该案件涉诉的主要原因为借款人出现违约情形，但本行已充
分揭示相关信息及风险，准确将贷款五级分类定为次级，同时充分计提了贷款损
失准备，案件对本行的持续经营不构成影响。
（9）璜塘支行诉借款人江阴市双达钢业有限公司（以自有机器设备抵押）、
保证人江阴市银达来塑料制品有限公司、诸生明、张丽惠借款合同纠纷一案经江
阴市人民法院依法判决并执行，江阴市人民法院判决江阴市双达钢业有限公司归
还本行借款本金 1800 万元和相应利息。本行对江阴市双达钢业有限公司的动产抵
押物享有优先受偿权。江阴市双达钢业有限公司目前处于破产重整程序中。
截至 2015 年 12 月 31 日，江阴市双达钢业有限公司的贷款余额为 1800 万元，
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十六节 其他重要事项
已计提减值准备 939.48 万元，现贷款余额 1800 万元扣除已提减值准备 939.48 万元
的缺额部分 860.52 万元，已保全借款人江阴市双达钢业有限公司的机器设备，通
过执行可覆盖上述缺额部分 860.52 万元，因此预计案件不会对本行的账面利润产
生不利影响。该案件涉诉的主要原因为借款人出现违约情形，但本行已充分揭示
相关信息及风险，准确将贷款五级分类定为次级，同时充分计提了贷款损失准
备，案件对本行的持续经营不构成影响。
（10）华士支行诉借款人江阴佳源金属制品有限公司、保证人江阴市宝业针
纺有限公司、徐林法、王静霞金融借款合同纠纷一案，本行主张借款人归还本金
1600 万元及相应利息。
截至 2015 年 12 月 31 日，江阴佳源金属制品有限公司的贷款余额 1600 万元，
已计提减值准备 1216.74 万元，通过执行阶段与保证人协商处置可覆盖上述缺额部
分 783.26 万元，因此预计案件不会对本行的账面利润产生不利影响。该案件涉诉
的主要原因为借款人出现违约情形，但本行已充分揭示相关信息及风险，准确将
贷款五级分类定为损失，同时充分计提了贷款损失准备，案件对本行的持续经营
不构成影响。
上述诉讼均属本行正常从事银行信贷业务产生的纠纷，且本行在拨备计提过
程中已充分考虑了上述诉讼的风险和损失，计提了相应金额的贷款减值准备，上
述诉讼不会对本行财产、财务以及经营业绩产生重大不利影响，不存在导致或者
可能导致本行不能继续合法存续或正常经营的情形。
（二）其他诉讼
1、事件背景
2015 年 7 月，经本行内控自查，本行控股子公司宣汉诚民村镇银行前任行长
吴国建和业务营销部主任王永华涉嫌接受贿赂并致票据中介冒用宣汉诚民村镇银
行名义开立同业账户和买卖票据。本行协同宣汉诚民村镇银行立即向当地公安报
案，并报告相关监管部门。目前，吴国建与王永华因涉嫌非国家工作人员受贿罪
被捕，事件尚在公安、银监、人民银行等部门调查之中。
2、诉讼情况
2016 年 4 月 11 日，宣汉诚民村镇银行收到浙江嘉兴市南湖区人民法院寄发的
七张传票和应诉通知书。根据该七份民事起诉状，恒丰银行股份有限公司嘉兴分
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十六节 其他重要事项
行（原告或恒丰银行嘉兴分行）向嘉兴市南湖区人民法院起诉宣汉诚民村镇银行
（被告），诉讼的主要事实和理由为：被告与原告签订《票据代理回购业务合作协
议》，委托原告代理被告作为票据回购式转贴现业务的申请人，向第三方办理代理
回购业务；由于被告在所代理票据回购到期日未按时将回购票据票面金额汇入原
告指定账户，导致原告作为代理行向其他商业银行卖断所涉票据而产生垫付票款
利息损失或部分自行买断所涉票据而产生垫付资金利息损失。诉讼请求为：原告
要求被告赔偿所涉票据业务总额产生的垫付利息合计 50,459,401.13 元，并依据所涉
票据业务总额，按中国人民银行规定的同期贷款利率计算自原告垫付票据款次日
起至实际给付之日期间，所产生的资金损失赔偿合计 147,531,770.02 元。
上述 7 件案件总的诉讼标的额为 197,991,171.15 元。针对该诉讼，宣汉诚民村
镇银行已经聘请诉讼代理律师积极应诉。
3、诉讼案件进展情况及案件对本行的影响
目前上述案件未开庭审理，本行已经组织本行和宣汉诚民村镇银行相关人员
会同诉讼代理律师对案件情况进行了详细分析。
根据本行自查，上述诉讼所涉票据代理回购业务均系票据中介冒用宣汉诚民
村镇银行名义从事的票据买卖；宣汉诚民村镇银行的业务范围和经营区域均受到
限制，其不具备票据交易主体资格，实际也未从事过任何票据回购业务，截至本
招股说明书签署日亦无任何票据回购业务收入或支出。
2016 年 6 月 6 日，本行召开第五届董事会 2016 年第一次临时会议，审议通过
了《关于宣汉诚民村镇银行票据纠纷案对公司经营影响的意见》的决议，认为该
案判决宣汉诚民村镇银行承担赔偿的可能性较小；且宣汉诚民村镇银行为有限责
任公司，本行在该子公司出资额为 1050 万元，因此该诉讼案件不会对本行的持续
经营产生重大影响。
尽管如此，为保护本行中小股东利益，本行法人股东已经承诺：如该案件导
致宣汉诚民村镇银行或本行损失，由全体法人股东承担。
经核查，保荐机构光大证券和发行人律师江苏世纪同仁律师事务所认为：该
案不会对本行的持续经营产生重大影响，不构成本行本次发行并上市的实质性法
律障碍。
1-1-475
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十七节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明
第十七节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机
构声明
一、本行全体董事、监事、高级管理人员声明
本行全体董事、监事、高级管理人员承诺本招股说明书及其摘要不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带
的法律责任。
1-1-476
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十七节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明
董事签名：
孙伟 任素惠 陆建生
邹朝军 龚秀芬 陈强
范新凤 程斌 康吉言
耿强 宋超
江苏江阴农村商业银行股份有限公司
2016 年 7 月 日
1-1-477
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十七节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明
监事签名：
宋萍 缪淡国 赵建华
费庆和 楚健健 陈忠
李秋雁 唐良君 陈协东
江苏江阴农村商业银行股份有限公司
2016 年 7 月 日
1-1-478
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十七节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明
除兼任董事外的其他高级管理人员签名：
仲国良 卜新峰 金武
王峰 吴开
江苏江阴农村商业银行股份有限公司
2016 年 7 月 日
1-1-479
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十七节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明
二、保荐机构（主承销商）声明
本公司已对招股说明书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责
任。
项目协办人： 年 月 日
周 平
保荐代表人： 年 月 日
魏贵云 刘海涛
法定代表人： 年 月 日
薛 峰
光大证券股份有限公司
2016 年 7 月 日
1-1-480
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十七节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明
三、本行律师声明
本所及经办律师已阅读招股说明书及其摘要，确认招股说明书及其摘要与本
所出具的法律意见书和律师工作报告不存在矛盾。本所及经办律师对发行人在招
股说明书及其摘要中引用的法律意见书和律师工作报告的内容无异议，确认招股
说明书不致因所引用内容出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、
准确性和完整性承担相应的法律责任。
1-1-481
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十七节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明
四、审计机构声明
本所及签字注册会计已阅读招股说明书及其摘要，确认招股说明书及其摘要
与本所出具的审计报告、内部控制鉴证报告及经本所核验的非经常性损益明细表
不存在矛盾之处。本所及签字注册会计师对发行人在招股说明书及其摘要中引用
的审计报告、内部控制审核报告及经本所核验的非经常性损益明细表的内容无异
议，确认招股说明书不致因所引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
签字注册会计师：
张玉虎
陈宏青
会计师事务所负责人：
叶韵勋
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
2016 年 月 日
1-1-482
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十七节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明
五、验资机构声明
本机构及签字注册会计师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本机构出具
的验资报告无矛盾之处。本机构及签字注册会计师对发行人在招股说明书中引用
的验资报告的内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
验资机构负责人：
叶韶勋
签字注册会计师：
陈宏青 杨晓莉
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
年 月 日
1-1-483
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 第十八节 备查文件
第十八节 备查文件
一、备查文件
1、发行保荐书
2、财务报表及审计报告
3、经注册会计师核验的非经常性损益明细表
4、法律意见书及律师工作报告
5、公司章程
6、证监会核准本次发行的文件
7、其他与本次发行有关的重要文件
二、查阅地点
投资者可于本次发行承销期间，可直接在深圳证券交易所网站查阅，也可到
本行及主承销商住所查阅。
三、查阅时间
除法定节假日以外的每日 8:30－11:30，13:30－16:30。
1-1-484
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
附件：江苏江阴农村商业银行股份有限公司股东名录
（截至 2016 年 3 月 10 日）
一、法人股东清单
序号 股东名称 持股数（股） 持股比例
1 江阴长江投资集团有限公司 75,743,750 4.86%
2 江阴新锦南投资发展有限公司 75,743,750 4.86%
3 江苏省华贸进出口有限公司 75,368,750 4.84%
4 江阴市长达钢铁有限公司 75,112,960 4.82%
5 江阴市华发实业有限公司 69,379,250 4.45%
6 江阴市爱衣思团绒毛纺有限公司 60,902,415 3.91%
7 江阴市振宏印染有限公司 60,223,110 3.87%
8 海澜集团有限公司 58,019,503 3.72%
9 无锡市嘉亿商贸有限公司 56,528,737 3.63%
10 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 45,684,355 2.93%
11 江阴美纶纱业有限公司 35,848,750 2.30%
12 江苏双良科技有限公司 32,310,648 2.07%
13 无锡宏源集团有限责任公司 29,017,437 1.86%
14 江阴市蓝宝石纺织有限公司 28,206,586 1.81%
15 江阴飞雁创业投资有限公司 26,805,920 1.72%
16 江阴市久远金属科技有限公司 23,379,970 1.50%
17 江阴一棉纺织服装有限公司 16,607,500 1.06%
合计 844,883,391 54.23%
二、自然人股东（员工）清单
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
1 贺健 500,000 0.03%
2 刘海斌 500,000 0.03%
3 王勇 500,000 0.03%
4 卜黎铭 500,000 0.03%
5 李建伟 500,000 0.03%
6 朱顺伟 500,000 0.03%
7 赵益 500,000 0.03%
8 王晟 500,000 0.03%
9 崔绍新 500,000 0.03%
10 吴林华 500,000 0.03%
11 仇建英 500,000 0.03%
12 赵果琴 500,000 0.03%
1-1-485
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
13 蒋亚妹 500,000 0.03%
14 钱国英 500,000 0.03%
15 郑霞 500,000 0.03%
16 胡汝华 500,000 0.03%
17 任素惠 500,000 0.03%
18 钱雪 500,000 0.03%
19 高德胜 500,000 0.03%
20 陆建生 500,000 0.03%
21 庄崇俊 500,000 0.03%
22 周嫣 500,000 0.03%
23 王卫忠 500,000 0.03%
24 徐闽 500,000 0.03%
25 宋萍 500,000 0.03%
26 吴军华 500,000 0.03%
27 许杰 500,000 0.03%
28 朱力军 500,000 0.03%
29 金国民 500,000 0.03%
30 邬孙权 500,000 0.03%
31 胡敏 500,000 0.03%
32 徐文卫 500,000 0.03%
33 王建华 500,000 0.03%
34 王永平 500,000 0.03%
35 陈晓平 500,000 0.03%
36 孙伟 500,000 0.03%
37 仲国良 500,000 0.03%
38 高克俭 500,000 0.03%
39 潘建忠 500,000 0.03%
40 缪淡国 500,000 0.03%
41 杨军 500,000 0.03%
42 王亦东 500,000 0.03%
43 刘小芳 500,000 0.03%
44 孟建章 500,000 0.03%
45 屠立波 500,000 0.03%
46 柳荫 500,000 0.03%
47 殷戟 500,000 0.03%
48 陈静娴 500,000 0.03%
49 陈丽华 500,000 0.03%
50 王寅华 500,000 0.03%
51 邹菊仙 500,000 0.03%
52 周霞 500,000 0.03%
53 蒋立虹 500,000 0.03%
54 马红 500,000 0.03%
55 周淑清 449,212 0.03%
1-1-486
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
56 承玲芬 447,638 0.03%
57 巫丽英 392,161 0.03%
58 黄晨 392,161 0.03%
59 承惠芬 359,370 0.02%
60 黄庆生 359,370 0.02%
61 陈勤 359,370 0.02%
62 承培 359,370 0.02%
63 赵春光 359,370 0.02%
64 宋美琴 359,370 0.02%
65 朱淑英 359,370 0.02%
66 李志明 359,370 0.02%
67 陶风华 356,225 0.02%
68 勇岳良 356,225 0.02%
69 余志芬 349,658 0.02%
70 陈晓红 318,580 0.02%
71 丛燕芸 315,621 0.02%
72 谭学东 306,586 0.02%
73 徐亚萍 306,316 0.02%
74 秦静 296,852 0.02%
75 许英 269,527 0.02%
76 杨仁良 269,527 0.02%
77 徐文娟 269,527 0.02%
78 任维军 269,527 0.02%
79 丁烨 269,527 0.02%
80 金伟 269,527 0.02%
81 王柳 269,527 0.02%
82 李东星 269,527 0.02%
83 车丽萍 269,527 0.02%
84 黄天麟 269,527 0.02%
85 王亚芳 269,527 0.02%
86 高国庆 269,527 0.02%
87 陈秋华 269,527 0.02%
88 吴敏 269,527 0.02%
89 吴菊仙 269,527 0.02%
90 郁敏莉 269,527 0.02%
91 吴秀娥 269,527 0.02%
92 顾小娟 269,527 0.02%
93 张红玉 269,527 0.02%
94 钱庆 269,527 0.02%
95 周敏娟 269,527 0.02%
96 祁平芳 269,527 0.02%
97 吴爱玉 269,527 0.02%
98 袁亚芬 269,527 0.02%
1-1-487
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
99 王植人 269,527 0.02%
100 胡雪燕 269,527 0.02%
101 汤其芬 269,527 0.02%
102 王国英 269,527 0.02%
103 林跃苏 269,527 0.02%
104 尹建华 269,527 0.02%
105 王雪萍 269,527 0.02%
106 管桔英 269,527 0.02%
107 顾燕玲 269,527 0.02%
108 刘燕萍 269,527 0.02%
109 赵晓燕 269,527 0.02%
110 祝瑞坤 269,527 0.02%
111 刘如雯 269,527 0.02%
112 奚倩丹 269,527 0.02%
113 奚萍 269,527 0.02%
114 杨晓红 269,527 0.02%
115 曹永林 269,527 0.02%
116 陆莹 269,527 0.02%
117 薛磊 269,527 0.02%
118 韩建华 269,527 0.02%
119 张仁武 269,527 0.02%
120 刘敏洪 269,527 0.02%
121 韩梦晓 269,527 0.02%
122 陆琴 269,527 0.02%
123 吴曼青 269,527 0.02%
124 夏云涛 269,527 0.02%
125 奚晟钢 269,527 0.02%
126 陈锐 269,527 0.02%
127 何剑锋 269,527 0.02%
128 周英姿 269,527 0.02%
129 徐芳 269,527 0.02%
130 沈怡 269,527 0.02%
131 王飞娅 269,527 0.02%
132 张雷 269,527 0.02%
133 钱国初 269,527 0.02%
134 沈进 269,527 0.02%
135 常惠娟 269,527 0.02%
136 周向红 269,527 0.02%
137 李天蕾 269,527 0.02%
138 金午兰 269,527 0.02%
139 许德芳 269,527 0.02%
140 吴宛文 269,527 0.02%
141 时兆坤 269,527 0.02%
1-1-488
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
142 张玲 269,527 0.02%
143 陈虎 269,527 0.02%
144 周国平 269,527 0.02%
145 祁永芬 269,527 0.02%
146 沈海燕 269,527 0.02%
147 刘荣 269,527 0.02%
148 张德庆 269,527 0.02%
149 许雅昭 269,527 0.02%
150 吴建亚 269,527 0.02%
151 殷天鹏 269,527 0.02%
152 单柏青 269,527 0.02%
153 夏华芬 269,527 0.02%
154 王叶云 269,527 0.02%
155 缪子钧 269,527 0.02%
156 周志华 269,527 0.02%
157 刘芬 269,527 0.02%
158 徐学锋 269,527 0.02%
159 刘国良 269,527 0.02%
160 吕伟 269,527 0.02%
161 缪鸿 269,527 0.02%
162 曹汉忠 269,527 0.02%
163 黄珍秀 269,527 0.02%
164 黄伟荣 269,527 0.02%
165 吴丽君 269,527 0.02%
166 张建新 269,527 0.02%
167 金银方 269,527 0.02%
168 杨小媛 269,527 0.02%
169 刘燕 269,527 0.02%
170 夏林 269,527 0.02%
171 孙佩芳 269,527 0.02%
172 徐万建 269,527 0.02%
173 潘惠 269,527 0.02%
174 赵君平 269,527 0.02%
175 张丽华 269,527 0.02%
176 金花 269,527 0.02%
177 缪新华 269,527 0.02%
178 高敏宏 269,527 0.02%
179 章维军 269,527 0.02%
180 靳卫 269,527 0.02%
181 黄峰 269,527 0.02%
182 赵红珍 269,527 0.02%
183 王文斌 269,527 0.02%
184 奚挺松 269,527 0.02%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
185 唐惠良 269,527 0.02%
186 卫伦 269,527 0.02%
187 张琴仙 269,527 0.02%
188 曾青 269,527 0.02%
189 张秋霞 269,527 0.02%
190 郁蔚 269,527 0.02%
191 冯鸣 269,527 0.02%
192 王菊 269,527 0.02%
193 张旗 269,527 0.02%
194 邬春女 269,527 0.02%
195 高晓东 269,527 0.02%
196 范秀芬 269,527 0.02%
197 周奇旻 269,527 0.02%
198 王荣珍 269,527 0.02%
199 林建卫 269,527 0.02%
200 张美芬 269,527 0.02%
201 王小民 269,527 0.02%
202 沈丽华 269,527 0.02%
203 任宇新 269,527 0.02%
204 张敏慧 269,527 0.02%
205 孔向红 269,527 0.02%
206 刘红芳 269,527 0.02%
207 汤周英 269,527 0.02%
208 汤敏雅 269,527 0.02%
209 李海波 269,527 0.02%
210 薛汉平 269,527 0.02%
211 朱逸虹 269,527 0.02%
212 王国英 269,527 0.02%
213 王艳阳 269,527 0.02%
214 倪长兴 269,527 0.02%
215 曹晓红 269,527 0.02%
216 贡镇康 269,527 0.02%
217 吴正明 269,527 0.02%
218 赵耀华 269,527 0.02%
219 徐萃草 269,527 0.02%
220 叶芳 269,527 0.02%
221 周贤 269,527 0.02%
222 吴镇江 269,527 0.02%
223 周丽萍 269,527 0.02%
224 王建国 269,527 0.02%
225 王军一 269,527 0.02%
226 顾春华 269,527 0.02%
227 陈鹤岩 269,527 0.02%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
228 刘立明 269,527 0.02%
229 陆长弘 269,527 0.02%
230 徐凤达 269,527 0.02%
231 陶纲 269,527 0.02%
232 徐耀平 269,527 0.02%
233 顾延平 269,527 0.02%
234 徐晓琴 269,527 0.02%
235 陶瑞娣 269,527 0.02%
236 罗标 269,527 0.02%
237 刘义 269,527 0.02%
238 王仲法 269,527 0.02%
239 张瑞娟 269,527 0.02%
240 耿轶韬 269,527 0.02%
241 陶晓燕 269,527 0.02%
242 夏军萍 269,527 0.02%
243 陶锡龙 269,527 0.02%
244 黄勤红 269,527 0.02%
245 周琦芳 269,527 0.02%
246 谢一心 269,527 0.02%
247 黄宇晅 269,527 0.02%
248 张莉莉 269,527 0.02%
249 孙强 269,527 0.02%
250 季婷 269,527 0.02%
251 程访贫 269,527 0.02%
252 王敏 269,527 0.02%
253 沈丽红 269,527 0.02%
254 陈正清 269,527 0.02%
255 张建清 269,527 0.02%
256 郁波 269,527 0.02%
257 叶宏骏 269,527 0.02%
258 张军 269,527 0.02%
259 张仲华 269,527 0.02%
260 邱武杰 269,527 0.02%
261 徐龙彬 269,527 0.02%
262 吴建国 269,527 0.02%
263 肖乐君 269,527 0.02%
264 吴明宝 269,527 0.02%
265 濮静华 269,527 0.02%
266 王玉华 269,527 0.02%
267 季金东 269,527 0.02%
268 徐平华 269,527 0.02%
269 卢秋红 269,527 0.02%
270 缪怡平 269,527 0.02%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
271 孙武栋 269,527 0.02%
272 陶建新 269,527 0.02%
273 蔡磊 269,527 0.02%
274 尹茹焱 269,527 0.02%
275 钱江 269,527 0.02%
276 展晓 269,527 0.02%
277 王续玮 269,527 0.02%
278 王德军 269,527 0.02%
279 王勇荣 269,527 0.02%
280 吴炜 269,527 0.02%
281 丁惠芬 269,527 0.02%
282 童晓东 269,527 0.02%
283 蒋小妹 269,527 0.02%
284 徐秀育 269,527 0.02%
285 周颖 269,527 0.02%
286 潘庆亚 269,527 0.02%
287 晏龙仁 269,527 0.02%
288 夏强 269,527 0.02%
289 金惠君 269,527 0.02%
290 吕燕 269,527 0.02%
291 华学锋 269,527 0.02%
292 王丽珍 269,527 0.02%
293 金建兰 269,527 0.02%
294 堵元芬 269,527 0.02%
295 张涵娣 269,527 0.02%
296 卜晓华 269,527 0.02%
297 李清芳 269,527 0.02%
298 陆菊萍 269,527 0.02%
299 周新文 269,527 0.02%
300 曹华 269,527 0.02%
301 刘霞芳 269,527 0.02%
302 周李红 269,527 0.02%
303 徐卫平 269,527 0.02%
304 陈军 269,527 0.02%
305 沈志刚 269,527 0.02%
306 黄向未 269,527 0.02%
307 刘文 269,527 0.02%
308 吴玉芳 269,527 0.02%
309 秦雯 269,527 0.02%
310 陆云娅 269,527 0.02%
311 顾丽霞 269,527 0.02%
312 於倩 269,527 0.02%
313 张国宏 269,527 0.02%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
314 吕雪华 269,527 0.02%
315 高峰 269,527 0.02%
316 陆玉群 269,527 0.02%
317 居静波 269,527 0.02%
318 施亚英 269,527 0.02%
319 陆一浩 269,527 0.02%
320 朱丽华 269,527 0.02%
321 曹国宏 269,527 0.02%
322 李云发 269,527 0.02%
323 何永新 269,527 0.02%
324 吴国巧 269,527 0.02%
325 孙桂芬 269,527 0.02%
326 徐红英 269,527 0.02%
327 韩林华 269,527 0.02%
328 庄勇 269,527 0.02%
329 李立群 269,527 0.02%
330 方菊芬 269,527 0.02%
331 顾琰 269,527 0.02%
332 包谊红 269,527 0.02%
333 程伟星 269,527 0.02%
334 许文霞 269,527 0.02%
335 朱冬芸 269,527 0.02%
336 张黎 269,527 0.02%
337 何俊 269,527 0.02%
338 庞建忠 269,527 0.02%
339 杨海英 269,527 0.02%
340 毛菁 269,527 0.02%
341 沙海英 269,527 0.02%
342 殷慧莉 269,527 0.02%
343 周菊娣 269,527 0.02%
344 徐桂珍 269,527 0.02%
345 王琳 269,527 0.02%
346 沈水芹 269,527 0.02%
347 方芳 269,527 0.02%
348 许丽芳 269,527 0.02%
349 黄珍峰 269,527 0.02%
350 万柏青 269,527 0.02%
351 张华 269,527 0.02%
352 丁文霞 269,527 0.02%
353 乔红铭 269,527 0.02%
354 浦君 269,527 0.02%
355 夏阳 269,527 0.02%
356 孟宏 269,527 0.02%
1-1-493
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
357 赵建华 269,527 0.02%
358 卞丹娟 269,527 0.02%
359 徐春燕 269,527 0.02%
360 章勤芬 269,527 0.02%
361 杨芳 269,527 0.02%
362 吴晓云 269,527 0.02%
363 肖东 269,527 0.02%
364 陶胤 269,527 0.02%
365 周文立 269,527 0.02%
366 陈鸣芳 269,527 0.02%
367 宣惠明 269,527 0.02%
368 方晓蔚 269,527 0.02%
369 赵惠芬 269,527 0.02%
370 奚玲 269,527 0.02%
371 沈文激 269,527 0.02%
372 张晓宇 269,527 0.02%
373 周巍 269,527 0.02%
374 仲颖 269,527 0.02%
375 薛秀菊 269,527 0.02%
376 许云娟 269,527 0.02%
377 彭绚 269,527 0.02%
378 黄元晖 269,527 0.02%
379 叶玮 269,527 0.02%
380 姜燕 269,527 0.02%
381 徐艳 269,527 0.02%
382 缪霞 269,527 0.02%
383 赵蔚风 269,527 0.02%
384 殷晓华 269,527 0.02%
385 何美芳 269,527 0.02%
386 杨美芹 269,527 0.02%
387 季鹏鸣 269,527 0.02%
388 金春霞 269,527 0.02%
389 张琳 269,527 0.02%
390 胡琴霞 269,527 0.02%
391 勇恺 269,527 0.02%
392 缪志伟 269,527 0.02%
393 孔珉 269,527 0.02%
394 周怡 269,527 0.02%
395 吴武明 269,527 0.02%
396 吴海军 269,527 0.02%
397 江永贵 269,527 0.02%
398 胡海燕 269,527 0.02%
399 童文 269,527 0.02%
1-1-494
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
400 陈秀英 269,527 0.02%
401 刘燕青 269,527 0.02%
402 高芳平 269,527 0.02%
403 朱燕芳 269,527 0.02%
404 毛学军 269,527 0.02%
405 陈丹玉 269,527 0.02%
406 张淑珍 269,527 0.02%
407 周明钰 269,527 0.02%
408 史建莉 269,527 0.02%
409 卢霞霖 269,527 0.02%
410 陈建丽 269,527 0.02%
411 王建明 269,527 0.02%
412 冯洁 269,527 0.02%
413 朱嘉丽 269,527 0.02%
414 张凯军 269,527 0.02%
415 翁烨锋 269,527 0.02%
416 陈婷 269,527 0.02%
417 李志维 269,527 0.02%
418 徐兰 267,953 0.02%
419 姚志勇 267,953 0.02%
420 许静芬 256,363 0.02%
421 李寅昌 245,268 0.02%
422 冯品欣 245,268 0.02%
423 陆荷英 245,268 0.02%
424 匡云湘 239,430 0.02%
425 朱剑均 239,430 0.02%
426 李全胜 239,430 0.02%
427 赵峰 233,590 0.01%
428 贡惠忠 233,590 0.01%
429 陈晓红 233,590 0.01%
430 计建军 233,590 0.01%
431 葛琴玉 233,590 0.01%
432 王建坤 232,017 0.01%
433 马珂 232,017 0.01%
434 夏宏达 224,606 0.01%
435 曹海云 215,621 0.01%
436 夏静娟 215,621 0.01%
437 徐亚红 215,621 0.01%
438 柳伟 215,621 0.01%
439 周荣 215,621 0.01%
440 李晓萍 215,621 0.01%
441 胡婴 215,621 0.01%
442 夏伟 214,352 0.01%
1-1-495
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
443 沈龙华 213,733 0.01%
444 夏明炎 211,128 0.01%
445 陈丽莹 197,652 0.01%
446 戴戈 197,652 0.01%
447 范叶龙 197,652 0.01%
448 徐惠芬 182,827 0.01%
449 丁凤娟 181,032 0.01%
450 张晓锋 179,685 0.01%
451 王伟 179,685 0.01%
452 季丽华 179,685 0.01%
453 顾建花 179,685 0.01%
454 薛银秀 179,685 0.01%
455 林海珠 179,685 0.01%
456 徐明 179,685 0.01%
457 杨佳丰 179,685 0.01%
458 王捷 179,685 0.01%
459 卜伟峰 179,685 0.01%
460 许劲松 179,685 0.01%
461 胡新 179,685 0.01%
462 张国莉 179,685 0.01%
463 薛锋 179,685 0.01%
464 司马红 179,685 0.01%
465 朱娟 179,685 0.01%
466 贡越 179,685 0.01%
467 徐毅婷 179,685 0.01%
468 华平 179,685 0.01%
469 喻祥宝 179,685 0.01%
470 赵玉明 179,685 0.01%
471 费建丰 179,685 0.01%
472 夏理清 179,685 0.01%
473 徐峰 179,685 0.01%
474 华建新 179,685 0.01%
475 钦伟 179,685 0.01%
476 张伟 179,685 0.01%
477 夏敏 179,685 0.01%
478 郁红 179,685 0.01%
479 陆亚萍 179,685 0.01%
480 陈芳 179,685 0.01%
481 朱锡 179,685 0.01%
482 潘晓军 179,685 0.01%
483 袁瑞亚 179,685 0.01%
484 王海琴 179,685 0.01%
485 周雯 179,685 0.01%
1-1-496
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
486 曹一鹏 179,685 0.01%
487 张惠娟 179,685 0.01%
488 高熠 179,685 0.01%
489 丁炜 179,685 0.01%
490 魏新龙 179,685 0.01%
491 裴学俭 179,685 0.01%
492 尹继玲 179,685 0.01%
493 胡一华 179,685 0.01%
494 刘明娟 179,685 0.01%
495 曹芳 179,685 0.01%
496 丁爱文 179,685 0.01%
497 何美华 179,685 0.01%
498 程芳 179,685 0.01%
499 赵丹 179,685 0.01%
500 卢皎娜 179,685 0.01%
501 钱森磊 179,685 0.01%
502 刘淼 179,685 0.01%
503 许雪忠 178,111 0.01%
504 吴燕蓉 178,111 0.01%
505 薛亮 178,111 0.01%
506 胡卫东 178,111 0.01%
507 王怡频 178,111 0.01%
508 吴倩 178,111 0.01%
509 汪林章 178,111 0.01%
510 怀朝阳 178,111 0.01%
511 陈枢 178,111 0.01%
512 曹萍 178,111 0.01%
513 张红樱 178,111 0.01%
514 李丹霞 178,111 0.01%
515 赵琴 178,111 0.01%
516 吕静茵 178,111 0.01%
517 蒋士荣 178,111 0.01%
518 高昆兰 178,111 0.01%
519 孙建清 178,111 0.01%
520 顾汉平 178,111 0.01%
521 夏素玉 178,111 0.01%
522 祝平 178,111 0.01%
523 薛杏珍 178,111 0.01%
524 滕晓燕 178,111 0.01%
525 张希敏 178,111 0.01%
526 包浩良 178,111 0.01%
527 钟世珵 178,111 0.01%
528 翁增贤 178,111 0.01%
1-1-497
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
529 陈德新 178,111 0.01%
530 陈丽萍 178,111 0.01%
531 姚可润 178,111 0.01%
532 王溧琴 178,111 0.01%
533 毛凯 178,111 0.01%
534 胡一峰 178,111 0.01%
535 高瑛 178,111 0.01%
536 张洪方 178,111 0.01%
537 周蔚 178,111 0.01%
538 鞠红伟 178,111 0.01%
539 周燕 178,111 0.01%
540 王静燕 178,111 0.01%
541 常国平 178,111 0.01%
542 金亚峰 178,111 0.01%
543 陈彩萍 178,111 0.01%
544 刘建国 178,111 0.01%
545 范英姿 178,111 0.01%
546 缪琴华 178,111 0.01%
547 赵清龙 178,111 0.01%
548 钱红 178,111 0.01%
549 黄建新 178,111 0.01%
550 姜玉虎 178,111 0.01%
551 刘芸 178,111 0.01%
552 刘春怀 178,111 0.01%
553 孙凤娥 178,111 0.01%
554 钱洪锡 178,111 0.01%
555 戈军 178,111 0.01%
556 唐勤霞 178,111 0.01%
557 刘刚 178,111 0.01%
558 尹惠英 178,111 0.01%
559 顾青 178,111 0.01%
560 陆静懿 178,111 0.01%
561 刘爱军 178,111 0.01%
562 杨博华 178,111 0.01%
563 张龙虎 178,111 0.01%
564 黄静 178,111 0.01%
565 张季 178,111 0.01%
566 吴锡鹏 178,111 0.01%
567 朱建宁 178,111 0.01%
568 黄国庆 178,111 0.01%
569 孙霞 178,111 0.01%
570 徐克诚 178,111 0.01%
571 黄斌 178,111 0.01%
1-1-498
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
572 曹震 178,111 0.01%
573 黄蒋泽 178,111 0.01%
574 夏玉祥 178,111 0.01%
575 李清秀 178,111 0.01%
576 陈吾萍 178,111 0.01%
577 沙珊 178,111 0.01%
578 周季红 178,111 0.01%
579 赵庆华 178,111 0.01%
580 赵勤 178,111 0.01%
581 费红 178,111 0.01%
582 石筱敏 178,111 0.01%
583 李俊东 178,111 0.01%
584 陈旭健 178,111 0.01%
585 江萍 178,111 0.01%
586 徐春芳 178,111 0.01%
587 吴福忠 178,111 0.01%
588 顾富祥 178,111 0.01%
589 赵学祥 178,111 0.01%
590 顾春林 178,111 0.01%
591 吴强 178,111 0.01%
592 卞方琴 178,111 0.01%
593 钱红霞 178,111 0.01%
594 沈丰 178,111 0.01%
595 杨光宇 178,111 0.01%
596 胡妍 178,111 0.01%
597 陈红芳 178,111 0.01%
598 王振 178,111 0.01%
599 周寿高 178,111 0.01%
600 李国兴 178,111 0.01%
601 王静燕 178,111 0.01%
602 倪亚萍 178,111 0.01%
603 程国芳 178,111 0.01%
604 吴永新 178,111 0.01%
605 周国华 178,111 0.01%
606 陆德明 178,111 0.01%
607 李新 178,111 0.01%
608 蒋晓玲 178,111 0.01%
609 王晓春 178,111 0.01%
610 浦建强 178,111 0.01%
611 张涛 178,111 0.01%
612 夏冰 178,111 0.01%
613 黄猛 178,111 0.01%
614 王淑萍 178,111 0.01%
1-1-499
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
615 曹辰华 178,111 0.01%
616 孔志英 178,111 0.01%
617 朱晓伟 178,111 0.01%
618 刘海 178,111 0.01%
619 丁芸 178,111 0.01%
620 陈洪耀 178,111 0.01%
621 潘文 178,111 0.01%
622 周瑞兴 178,111 0.01%
623 陈慧 178,111 0.01%
624 黄一峰 178,111 0.01%
625 刘定碧 178,111 0.01%
626 李汉良 178,111 0.01%
627 刘汉平 178,111 0.01%
628 王洪兴 178,111 0.01%
629 许海明 178,111 0.01%
630 任军 178,111 0.01%
631 徐耀良 178,111 0.01%
632 吴梅青 178,111 0.01%
633 夏静 178,111 0.01%
634 宦述银 178,111 0.01%
635 郁怡 178,111 0.01%
636 潘征 178,111 0.01%
637 陈卫 178,111 0.01%
638 吴燕蛟 178,111 0.01%
639 张伟英 178,110 0.01%
640 谢召成 177,291 0.01%
641 孙跃进 171,687 0.01%
642 许斌 169,527 0.01%
643 金承愉 161,716 0.01%
644 丁丽亚 161,716 0.01%
645 胡菊萍 159,352 0.01%
646 樊燕 143,747 0.01%
647 姚荣兴 142,487 0.01%
648 陈惠英 142,487 0.01%
649 周祥英 142,487 0.01%
650 郭珏 138,731 0.01%
651 李平 134,763 0.01%
652 陶国英 125,778 0.01%
653 马建华 122,633 0.01%
654 奚文娟 119,713 0.01%
655 蒋爱平 119,713 0.01%
656 唐鹏程 119,713 0.01%
657 陈亚云 119,713 0.01%
1-1-500
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
658 曹弘达 119,713 0.01%
659 赵忠 119,713 0.01%
660 徐春宇 119,713 0.01%
661 王海英 119,713 0.01%
662 王中豪 115,425 0.01%
663 肖琴芬 106,866 0.01%
664 马士娣 106,866 0.01%
665 周城 106,866 0.01%
666 杨云 106,866 0.01%
667 王曙光 102,193 0.01%
668 俞国强 102,193 0.01%
669 徐建清 102,193 0.01%
670 刘晓燕 98,826 0.01%
671 汤云霞 92,985 0.01%
672 王存荣 89,842 0.01%
673 唐云凤 89,842 0.01%
674 蒋菁 89,842 0.01%
675 俞倚凌 89,842 0.01%
676 查盛开 89,842 0.01%
677 赵飞 89,842 0.01%
678 勇晓燕 88,268 0.01%
679 夏洪才 84,675 0.01%
680 赵岳云 84,675 0.01%
681 缪新宇 71,963 0.00%
682 颜萍 71,873 0.00%
683 吴晓荣 61,316 0.00%
684 司马峰 61,316 0.00%
685 蔡红梅 61,316 0.00%
686 彭彩蓓 61,316 0.00%
687 沈心怡 61,316 0.00%
688 彭辉 61,316 0.00%
689 于敏 61,316 0.00%
690 何萍 61,316 0.00%
691 李振伟 61,316 0.00%
692 李丽华 61,316 0.00%
693 张芸 61,316 0.00%
694 吴海峰 61,316 0.00%
695 花祥铭 61,316 0.00%
696 蒋少鹏 61,316 0.00%
697 黄建东 61,316 0.00%
698 徐志军 61,316 0.00%
699 王磊 61,316 0.00%
700 王标 61,316 0.00%
1-1-501
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
701 李亚美 61,316 0.00%
702 姚天明 61,316 0.00%
703 潘丽华 61,316 0.00%
704 张伯贤 61,316 0.00%
705 费瑞萍 61,316 0.00%
706 宋幼玲 61,316 0.00%
707 吕南 61,316 0.00%
708 王国英 61,316 0.00%
709 沈钢 61,316 0.00%
710 徐留坤 61,316 0.00%
711 韩国兴 61,316 0.00%
712 任建中 61,316 0.00%
713 缪伟琦 61,316 0.00%
714 吴年生 61,316 0.00%
715 吴敏 61,316 0.00%
716 夏迪强 61,316 0.00%
717 王静亚 61,316 0.00%
718 黄建芬 61,316 0.00%
719 朱顺妹 61,316 0.00%
720 冯金娣 61,316 0.00%
721 顾祥鑫 61,316 0.00%
722 孔卫平 61,316 0.00%
723 许美新 61,316 0.00%
724 夏建安 61,316 0.00%
725 李艳 61,316 0.00%
726 鲍其清 61,316 0.00%
727 颜兴洪 61,316 0.00%
728 周峰 61,316 0.00%
729 吴明昌 61,316 0.00%
730 姚文馨 53,905 0.00%
731 赵中 53,905 0.00%
732 李岳兴 51,097 0.00%
733 徐泉云 49,052 0.00%
734 俞坚 36,788 0.00%
735 徐斌 36,788 0.00%
736 吴亚萍 36,788 0.00%
737 戴富珍 36,788 0.00%
738 徐慧敏 36,788 0.00%
739 钱娅 36,788 0.00%
740 黄建洪 36,788 0.00%
741 张丰 36,132 0.00%
742 蔡春霞 35,936 0.00%
743 张宝荣 35,620 0.00%
1-1-502
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东姓名 持股数（股） 持股比例
744 陈萍 35,620 0.00%
745 李祥法 35,620 0.00%
746 杨周福 35,620 0.00%
747 许燕灵 35,620 0.00%
748 方芳 35,620 0.00%
749 金荷英 35,620 0.00%
750 陆惠芬 35,620 0.00%
751 吴恂毅 35,620 0.00%
752 许益芬 35,620 0.00%
753 佘前锋 15,621 0.00%
754 马惠花 12,261 0.00%
755 卞永霞 12,261 0.00%
756 刘谋奇 12,261 0.00%
757 蒋秀清 12,261 0.00%
758 王瑞君 12,261 0.00%
759 袁遵 12,261 0.00%
760 沈菊妹 12,261 0.00%
761 丁素娟 12,261 0.00%
762 冯阿兴 12,261 0.00%
763 苏明珠 12,261 0.00%
764 张金娣 12,261 0.00%
765 吴杏根 12,261 0.00%
766 王静玉 12,261 0.00%
767 章祖林 8,111 0.00%
合计 176,735,406 11.34%
三、自然人股东（非员工）清单
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
1 唐良君 9,527,046 0.61%
2 徐友才 7,557,705 0.49%
3 孙正达 5,859,227 0.38%
4 赵桂英 5,445,000 0.35%
5 姚茂银 4,769,138 0.31%
6 谢玉娣 4,769,138 0.31%
7 徐文渊 4,769,138 0.31%
8 孙志华 4,769,138 0.31%
9 费庆和 4,769,138 0.31%
10 周建华 4,769,138 0.31%
11 杨志刚 4,769,138 0.31%
12 叶卫春 4,769,138 0.31%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
13 毛二度 4,671,810 0.30%
14 费政东 4,575,000 0.29%
15 徐瑞希 4,533,782 0.29%
16 隆惠芬 4,321,423 0.28%
17 李秋雁 4,087,833 0.26%
18 费娜 3,893,175 0.25%
19 蔡永新 3,893,175 0.25%
20 孙标 3,893,175 0.25%
21 徐尧华 3,893,175 0.25%
22 高建华 3,679,050 0.24%
23 赵建明 3,679,050 0.24%
24 顾德松 3,679,050 0.24%
25 张银娣 3,679,050 0.24%
26 刘荣林 3,679,050 0.24%
27 黄国强 3,431,483 0.22%
28 柯悦 3,431,483 0.22%
29 周国成 3,111,862 0.20%
30 王玉萍 3,065,873 0.20%
31 吴掌兴 3,065,873 0.20%
32 黄秋娇 3,065,873 0.20%
33 徐宗贤 2,824,316 0.18%
34 钱秋林 2,723,725 0.17%
35 徐小兴 2,651,673 0.17%
36 华国平 2,452,700 0.16%
37 朱亚英 2,452,700 0.16%
38 卞和云 2,452,700 0.16%
39 宋纪勤 2,452,700 0.16%
40 方超君 2,452,700 0.16%
41 李红玉 2,452,700 0.16%
42 华来兴 2,364,862 0.15%
43 王俊华 2,326,350 0.15%
44 黄燕萍 2,295,475 0.15%
45 徐长江 2,238,575 0.14%
46 朱珊琴 2,238,575 0.14%
47 吴鼎富 2,181,675 0.14%
48 高玲娟 2,110,548 0.14%
49 杨丽敏 2,110,548 0.14%
50 杨亮 2,110,548 0.14%
51 周洁 2,091,135 0.13%
52 黄健 2,070,027 0.13%
53 刘杏玉 2,043,916 0.13%
54 孙一帆 2,043,916 0.13%
55 徐红斌 1,906,157 0.12%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
56 郑霞 1,859,231 0.12%
57 喻祥富 1,853,750 0.12%
58 钦建华 1,839,523 0.12%
59 葛琴珍 1,839,523 0.12%
60 葛征坪 1,800,591 0.12%
61 栾雪妹 1,796,850 0.12%
62 刘美英 1,771,393 0.11%
63 李孜劼 1,722,353 0.11%
64 叶曙青 1,701,765 0.11%
65 钱雪娟 1,701,765 0.11%
66 高琴华 1,605,933 0.10%
67 王颂良 1,596,201 0.10%
68 庄国旗 1,525,825 0.10%
69 赵海华 1,497,375 0.10%
70 何文琴 1,497,375 0.10%
71 马惠娟 1,497,375 0.10%
72 俞瑜 1,497,375 0.10%
73 黄瑛 1,497,375 0.10%
74 刘妍 1,497,375 0.10%
75 赵洁 1,497,375 0.10%
76 殷红珍 1,497,375 0.10%
77 钱双燕 1,497,375 0.10%
78 李金玉 1,497,375 0.10%
79 王静瑜 1,497,375 0.10%
80 费楠 1,497,375 0.10%
81 陈丽静 1,492,132 0.10%
82 许建英 1,492,132 0.10%
83 陈文忠 1,489,138 0.10%
84 谈玉兴 1,475,085 0.09%
85 薛界平 1,464,805 0.09%
86 陈传度 1,430,740 0.09%
87 邵洪元 1,404,461 0.09%
88 张震霞 1,398,342 0.09%
89 赵建娥 1,396,350 0.09%
90 徐小兴 1,391,808 0.09%
91 葛真青 1,391,807 0.09%
92 张华兴 1,362,611 0.09%
93 张兆华 1,226,350 0.08%
94 郭玉琴 1,226,350 0.08%
95 王晓军 1,226,350 0.08%
96 杨晓东 1,226,350 0.08%
97 陈瑞娟 1,226,350 0.08%
98 缪惠珍 1,226,350 0.08%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
99 匡巧珍 1,226,350 0.08%
100 吴婉娣 1,226,350 0.08%
101 徐龙伟 1,226,350 0.08%
102 孙菊华 1,226,350 0.08%
103 钱德洪 1,226,350 0.08%
104 庄桂英 1,226,350 0.08%
105 周泉海 1,226,350 0.08%
106 杜建琴 1,226,350 0.08%
107 陈雯华 1,226,350 0.08%
108 吴秋良 1,226,350 0.08%
109 黄全洪 1,226,350 0.08%
110 沈才华 1,226,350 0.08%
111 周爱明 1,226,350 0.08%
112 陆阿满 1,226,350 0.08%
113 刘梅娣 1,226,350 0.08%
114 张丽 1,226,350 0.08%
115 徐培方 1,226,350 0.08%
116 潘涌江 1,226,350 0.08%
117 张建平 1,226,350 0.08%
118 钱震天 1,226,350 0.08%
119 刘国华 1,226,350 0.08%
120 刘汉如 1,226,350 0.08%
121 勇丽新 1,226,350 0.08%
122 孙坤兴 1,226,350 0.08%
123 徐毛法 1,226,350 0.08%
124 陈海燕 1,226,350 0.08%
125 朱斌 1,226,350 0.08%
126 林海港 1,226,350 0.08%
127 陈萍 1,226,350 0.08%
128 夏泽民 1,226,350 0.08%
129 王建英 1,226,350 0.08%
130 沈晨光 1,226,350 0.08%
131 周玲 1,226,350 0.08%
132 吴昶澄 1,226,350 0.08%
133 周琦 1,222,375 0.08%
134 钱宝琴 1,206,883 0.08%
135 蒋慧 1,197,900 0.08%
136 龚正霞 1,197,375 0.08%
137 戴铭 1,195,678 0.08%
138 朱亚平 1,187,417 0.08%
139 刘丽珍 1,187,417 0.08%
140 沈建红 1,187,417 0.08%
141 胡纪正 1,167,952 0.07%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
142 张晓军 1,167,952 0.07%
143 曹蕾 1,122,300 0.07%
144 蒋美芬 1,084,875 0.07%
145 王建法 1,021,957 0.07%
146 陈国凯 1,021,957 0.07%
147 徐根和 1,021,957 0.07%
148 周洪兴 1,021,956 0.07%
149 陆垠非 1,002,491 0.06%
150 戴学锋 992,132 0.06%
151 朱伟峰 984,423 0.06%
152 李春宝 973,293 0.06%
153 马琳 947,375 0.06%
154 黄列 910,027 0.06%
155 任梅 898,425 0.06%
156 许玉芬 898,425 0.06%
157 张惠娟 898,425 0.06%
158 杨琴珍 898,425 0.06%
159 周建亚 893,182 0.06%
160 张彐仁 817,566 0.05%
161 张禹贤 817,566 0.05%
162 胡洪清 817,566 0.05%
163 奚文浩 817,566 0.05%
164 徐英 817,566 0.05%
165 任萍华 817,566 0.05%
166 高建忠 817,566 0.05%
167 丁晓东 817,566 0.05%
168 益国平 817,566 0.05%
169 陈仲宝 807,832 0.05%
170 杨洪 798,100 0.05%
171 谢培金 792,858 0.05%
172 徐珍娣 778,635 0.05%
173 陈国贤 778,635 0.05%
174 宋雪伟 778,635 0.05%
175 高金华 748,687 0.05%
176 张严英 664,317 0.04%
177 沙娟 633,611 0.04%
178 王祥兴 613,173 0.04%
179 周耀庆 613,173 0.04%
180 宋敖金 613,173 0.04%
181 陈建中 613,173 0.04%
182 汪焕兴 613,173 0.04%
183 吴金仙 613,173 0.04%
184 吴伯香 613,173 0.04%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
185 王健 613,173 0.04%
186 郑建华 613,173 0.04%
187 郑银良 613,173 0.04%
188 郑卫良 613,173 0.04%
189 於正成 613,173 0.04%
190 蒋建媛 613,173 0.04%
191 殷明 613,173 0.04%
192 吴福兴 613,173 0.04%
193 田全忠 613,173 0.04%
194 潘顺生 613,173 0.04%
195 刘惠芳 613,173 0.04%
196 吴银芝 613,173 0.04%
197 吴刚 613,173 0.04%
198 胡学松 613,173 0.04%
199 周立新 613,173 0.04%
200 殷有为 613,173 0.04%
201 汪正华 613,173 0.04%
202 黄谢荣 613,173 0.04%
203 黄伯刚 613,173 0.04%
204 李忠德 613,173 0.04%
205 徐玉琴 613,173 0.04%
206 沈军 613,173 0.04%
207 谢英华 613,173 0.04%
208 陈锡洪 613,173 0.04%
209 陆天祥 613,173 0.04%
210 黄仁宝 613,173 0.04%
211 王美新 613,173 0.04%
212 韩志敏 613,173 0.04%
213 曾永兴 613,173 0.04%
214 邹震霄 613,173 0.04%
215 曾秀华 613,173 0.04%
216 韩基龙 613,173 0.04%
217 顾建龙 613,173 0.04%
218 张国清 613,173 0.04%
219 卞玉芬 613,173 0.04%
220 钟国清 613,173 0.04%
221 林祥兴 613,173 0.04%
222 朱秋娣 613,173 0.04%
223 计跃金 613,173 0.04%
224 王亚娟 613,173 0.04%
225 张仰正 613,173 0.04%
226 王建平 613,173 0.04%
227 薛国昌 613,173 0.04%
1-1-508
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
228 赵仕贤 613,173 0.04%
229 许美琪 613,173 0.04%
230 肖桂娣 613,173 0.04%
231 周建琴 613,173 0.04%
232 张宇 613,173 0.04%
233 朱惠琴 613,173 0.04%
234 徐东英 613,173 0.04%
235 钱刚 613,173 0.04%
236 陶新珍 613,173 0.04%
237 曹建荣 613,173 0.04%
238 徐江 613,173 0.04%
239 王伟 613,173 0.04%
240 周林江 613,173 0.04%
241 包洪明 613,173 0.04%
242 朱斌 613,173 0.04%
243 黄晓红 613,173 0.04%
244 张国良 613,173 0.04%
245 张国华 613,173 0.04%
246 王建 613,173 0.04%
247 张建龙 613,173 0.04%
248 沈国祥 613,173 0.04%
249 陈希康 613,173 0.04%
250 胡冬明 613,173 0.04%
251 徐立平 613,173 0.04%
252 孔维立 613,173 0.04%
253 汪国兴 613,173 0.04%
254 周云龙 613,173 0.04%
255 俞忠兴 613,173 0.04%
256 郁长云 613,173 0.04%
257 李伟红 613,173 0.04%
258 耿浩军 613,173 0.04%
259 耿燕萍 613,173 0.04%
260 邓文龙 613,173 0.04%
261 张兴云 613,173 0.04%
262 徐宝清 613,173 0.04%
263 夏丽英 613,173 0.04%
264 王龙英 613,173 0.04%
265 项仕龙 613,173 0.04%
266 邓锦忠 613,173 0.04%
267 夏继发 613,173 0.04%
268 邬彩林 613,173 0.04%
269 张亚燕 613,173 0.04%
270 谭国清 613,173 0.04%
1-1-509
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
271 周和兴 613,173 0.04%
272 顾沂 613,173 0.04%
273 包华 613,173 0.04%
274 孙黎 613,173 0.04%
275 陈协东 613,173 0.04%
276 王建龙 613,173 0.04%
277 隆月琴 613,173 0.04%
278 张巧云 613,173 0.04%
279 陈小梅 613,173 0.04%
280 陈惠东 613,173 0.04%
281 唐伯恩 613,173 0.04%
282 张全国 613,173 0.04%
283 盛岳兴 613,173 0.04%
284 徐凤琴 613,173 0.04%
285 张亚强 613,173 0.04%
286 袁航 613,173 0.04%
287 任琴凤 613,173 0.04%
288 朱锡锋 613,173 0.04%
289 杨敏 613,173 0.04%
290 何士荣 613,173 0.04%
291 周建良 613,173 0.04%
292 张铭良 613,173 0.04%
293 曹宪明 613,173 0.04%
294 缪英耀 613,173 0.04%
295 钱圣俞 613,173 0.04%
296 李宁 613,173 0.04%
297 包俊才 613,173 0.04%
298 陶秀珍 613,173 0.04%
299 何冰 613,173 0.04%
300 陈怡 613,173 0.04%
301 蒋宇 613,173 0.04%
302 戴琴芬 613,173 0.04%
303 曹建华 613,173 0.04%
304 徐士英 613,173 0.04%
305 符富祥 613,173 0.04%
306 许晓萍 613,173 0.04%
307 胡铭章 613,173 0.04%
308 姚明文 613,173 0.04%
309 袁美娣 613,173 0.04%
310 李金平 613,173 0.04%
311 徐云华 613,173 0.04%
312 耿彬 613,173 0.04%
313 马卫平 613,173 0.04%
1-1-510
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
314 胡冬勤 613,173 0.04%
315 方刘庆 613,173 0.04%
316 陆永法 613,173 0.04%
317 方蕾 613,173 0.04%
318 陆朝芳 613,173 0.04%
319 汤阿云 613,173 0.04%
320 张文华 613,173 0.04%
321 张永皋 613,173 0.04%
322 叶奇良 613,173 0.04%
323 姚龙兴 613,173 0.04%
324 沈国富 613,173 0.04%
325 陶玉霞 613,173 0.04%
326 周凤娟 613,173 0.04%
327 林莉华 613,173 0.04%
328 林莉娟 613,173 0.04%
329 苏满珍 613,173 0.04%
330 胡冰玉 613,173 0.04%
331 何桂平 613,173 0.04%
332 杨亚中 613,173 0.04%
333 吴健 613,173 0.04%
334 韩向阳 613,173 0.04%
335 俞苟度 613,173 0.04%
336 孙炳荣 613,173 0.04%
337 钱藕芬 613,173 0.04%
338 曹汉芬 613,173 0.04%
339 朱新刚 613,173 0.04%
340 陶婉平 613,173 0.04%
341 孙龙 613,173 0.04%
342 陈琳 613,173 0.04%
343 陆秀芬 613,173 0.04%
344 宋文明 613,173 0.04%
345 闵子路 613,172 0.04%
346 毛新华 603,441 0.04%
347 薛南平 598,950 0.04%
348 蒋旭南 598,950 0.04%
349 徐建刚 593,707 0.04%
350 倪建兴 593,707 0.04%
351 卢朝红 593,707 0.04%
352 周琳 593,707 0.04%
353 钱士忠 593,707 0.04%
354 谭永霞 593,707 0.04%
355 陈文虎 583,976 0.04%
356 杨静娟 583,976 0.04%
1-1-511
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
357 胡荣福 568,252 0.04%
358 郭新峰 568,003 0.04%
359 叶泽昊 550,111 0.04%
360 邹朝军 514,693 0.03%
361 陈刚 510,977 0.03%
362 印忠虎 494,133 0.03%
363 季伟国 476,912 0.03%
364 黄小娟 471,672 0.03%
365 查国恩 467,907 0.03%
366 庄彤华 463,436 0.03%
367 陈艺蓓 449,212 0.03%
368 许美凤 429,220 0.03%
369 刘来娣 418,515 0.03%
370 江惠娟 408,782 0.03%
371 陈银龙 408,782 0.03%
372 诸卫国 408,782 0.03%
373 胡云成 408,782 0.03%
374 邓长宝 408,782 0.03%
375 陈平华 408,782 0.03%
376 卫萍 408,782 0.03%
377 王建伟 408,782 0.03%
378 徐辉 408,782 0.03%
379 卞文龙 408,782 0.03%
380 高丽平 408,782 0.03%
381 倪瑞仁 408,782 0.03%
382 吴龙增 408,782 0.03%
383 胡品龙 408,782 0.03%
384 费勇强 408,782 0.03%
385 张天宏 408,782 0.03%
386 陶伟中 408,782 0.03%
387 徐炳才 408,782 0.03%
388 苏凤萍 408,782 0.03%
389 周林兴 408,782 0.03%
390 张永华 408,782 0.03%
391 张红萍 408,782 0.03%
392 王雪良 408,782 0.03%
393 吴岳忠 408,782 0.03%
394 傅和美 408,782 0.03%
395 胡斌 408,782 0.03%
396 张鸿 408,782 0.03%
397 黄国锋 408,782 0.03%
398 黄桂珍 408,782 0.03%
399 胡法英 408,782 0.03%
1-1-512
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
400 王忠良 408,782 0.03%
401 戴仁霞 408,782 0.03%
402 周永丰 408,782 0.03%
403 李国英 408,782 0.03%
404 李侃 408,782 0.03%
405 夏维东 408,782 0.03%
406 李东彪 408,782 0.03%
407 郭正平 408,782 0.03%
408 吴慧玉 408,782 0.03%
409 吴红一 408,782 0.03%
410 缪桂凤 408,782 0.03%
411 方东海 408,782 0.03%
412 杨建良 408,782 0.03%
413 潘国权 408,782 0.03%
414 陈叙龙 408,782 0.03%
415 周菊英 408,782 0.03%
416 黄铁龙 408,782 0.03%
417 杜永清 408,782 0.03%
418 袁士兴 408,782 0.03%
419 沙建新 408,782 0.03%
420 徐建国 408,782 0.03%
421 吴玉成 408,782 0.03%
422 陈雯雯 408,782 0.03%
423 于建新 408,780 0.03%
424 许金华 399,048 0.03%
425 朱玉英 399,048 0.03%
426 何建华 399,048 0.03%
427 韩海英 399,048 0.03%
428 章瑞江 399,048 0.03%
429 许柏新 389,317 0.02%
430 黄南雄 389,317 0.02%
431 夏俊伟 389,317 0.02%
432 包才兴 389,317 0.02%
433 杨满才 389,317 0.02%
434 陈英 389,317 0.02%
435 王彩英 389,317 0.02%
436 王彩娟 389,317 0.02%
437 司建新 389,317 0.02%
438 李鹏 389,317 0.02%
439 张吉生 389,317 0.02%
440 邵仲达 376,115 0.02%
441 顾勤 367,903 0.02%
442 黄和珍 367,903 0.02%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
443 顾 勇 367,903 0.02%
444 陈彩琴 367,903 0.02%
445 李玉杰 363,861 0.02%
446 吴云飞 363,861 0.02%
447 许玲娟 360,117 0.02%
448 周芳 350,385 0.02%
449 徐文新 348,697 0.02%
450 龚敏 321,186 0.02%
451 李德芳 311,453 0.02%
452 吴建江 309,375 0.02%
453 单永兴 308,440 0.02%
454 杨瑞娟 306,587 0.02%
455 许江红 306,586 0.02%
456 王瑞洪 306,586 0.02%
457 张志强 299,475 0.02%
458 陈军红 299,475 0.02%
459 黄美娟 299,475 0.02%
460 裴雪阳 299,475 0.02%
461 黄伟 296,852 0.02%
462 李元玺 286,143 0.02%
463 王国民 282,253 0.02%
464 计晓峰 269,527 0.02%
465 黄佩军 269,527 0.02%
466 何尧军 269,527 0.02%
467 徐巧英 265,707 0.02%
468 郭新苗 249,562 0.02%
469 张翠娣 247,632 0.02%
470 王少华 245,267 0.02%
471 殷小琴 238,831 0.02%
472 章红 233,750 0.02%
473 朱方敏 233,590 0.01%
474 何梅芬 233,590 0.01%
475 蒋军华 224,887 0.01%
476 薛建中 209,632 0.01%
477 薛兰珍 208,477 0.01%
478 陈坚 204,391 0.01%
479 丁萍英 204,390 0.01%
480 丁毛南 204,390 0.01%
481 张通海 204,390 0.01%
482 吴惠芬 204,390 0.01%
483 倪静霞 204,390 0.01%
484 俞洪福 204,390 0.01%
485 张益 204,390 0.01%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
486 张纪芳 204,390 0.01%
487 朱玉华 204,390 0.01%
488 徐建英 204,390 0.01%
489 梅建忠 204,390 0.01%
490 孙炳祥 204,390 0.01%
491 吴爱琴 204,390 0.01%
492 徐克勤 204,390 0.01%
493 黄永庆 204,390 0.01%
494 王玉才 204,390 0.01%
495 薛丽萍 204,390 0.01%
496 张丽娟 204,390 0.01%
497 朱洪才 204,390 0.01%
498 黄小君 204,390 0.01%
499 谢文媛 204,390 0.01%
500 卢建法 204,390 0.01%
501 曾鹰 204,390 0.01%
502 金佰秋 204,390 0.01%
503 陈敏玉 204,390 0.01%
504 李美玉 204,390 0.01%
505 缪静珍 204,390 0.01%
506 张惠菊 204,390 0.01%
507 施建清 204,390 0.01%
508 孙秉忠 204,390 0.01%
509 陆桂芬 204,390 0.01%
510 陈正清 204,390 0.01%
511 张才兴 204,390 0.01%
512 孙秀芬 204,390 0.01%
513 吴秀玲 204,390 0.01%
514 朱泉兴 204,390 0.01%
515 季青 204,390 0.01%
516 王锡龙 204,390 0.01%
517 朱亚芬 204,390 0.01%
518 金乃钢 204,390 0.01%
519 赵云娟 204,390 0.01%
520 王健 204,390 0.01%
521 赵仲明 204,390 0.01%
522 赵掌连 204,390 0.01%
523 杨敏华 204,390 0.01%
524 王盛 204,390 0.01%
525 王胜法 204,390 0.01%
526 姜庆姿 204,390 0.01%
527 赵瑞龙 204,390 0.01%
528 林龙华 204,390 0.01%
1-1-515
江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
529 戴琴芬 204,390 0.01%
530 瞿惠平 204,390 0.01%
531 承吉 204,390 0.01%
532 费岳忠 204,390 0.01%
533 高慧 204,390 0.01%
534 孙俊烈 204,390 0.01%
535 徐玉花 204,390 0.01%
536 张冠仑 204,390 0.01%
537 华秋萍 204,390 0.01%
538 包国成 204,390 0.01%
539 苏郁 204,390 0.01%
540 卞勤南 204,390 0.01%
541 邬富琴 204,390 0.01%
542 袁庆 204,390 0.01%
543 唐纪华 204,390 0.01%
544 孙成娣 204,390 0.01%
545 曹华娟 204,390 0.01%
546 唐纪良 204,390 0.01%
547 邹培青 204,390 0.01%
548 赵雪君 204,390 0.01%
549 卞洪娟 204,390 0.01%
550 毛瑞林 204,390 0.01%
551 赵国平 204,390 0.01%
552 刘金达 204,390 0.01%
553 吴锦明 204,390 0.01%
554 周巍炜 204,390 0.01%
555 吕立新 204,390 0.01%
556 薛银裕 204,390 0.01%
557 缪坤才 204,390 0.01%
558 奚相才 204,390 0.01%
559 许战军 204,390 0.01%
560 许玉妹 204,390 0.01%
561 戴荣兴 204,390 0.01%
562 居素芬 204,390 0.01%
563 吕杏琴 204,390 0.01%
564 董克敏 204,390 0.01%
565 缪三宝 204,390 0.01%
566 陆建忠 204,390 0.01%
567 吴薪 204,390 0.01%
568 黄晓伟 204,390 0.01%
569 周惠江 204,390 0.01%
570 周强 204,390 0.01%
571 周杰 204,390 0.01%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
572 陈蒸 204,390 0.01%
573 濮静花 204,390 0.01%
574 苏亚娟 204,390 0.01%
575 孙建秀 204,390 0.01%
576 徐红娟 204,390 0.01%
577 周丽珍 204,390 0.01%
578 顾美娟 204,390 0.01%
579 陆卫东 204,390 0.01%
580 马惠忠 204,390 0.01%
581 陆小娟 204,390 0.01%
582 胡玉娣 204,390 0.01%
583 郑先明 204,390 0.01%
584 张伟良 204,390 0.01%
585 陆渝波 204,390 0.01%
586 丁雪琴 204,390 0.01%
587 王满生 204,390 0.01%
588 沈百龙 204,390 0.01%
589 王兆丰 204,390 0.01%
590 陈蔚莲 204,390 0.01%
591 夏明芳 204,390 0.01%
592 许晓英 204,390 0.01%
593 徐国忠 204,390 0.01%
594 顾亚娟 204,390 0.01%
595 张士良 204,390 0.01%
596 李少云 204,390 0.01%
597 汪林娟 204,390 0.01%
598 黄云琴 204,390 0.01%
599 於凤珍 204,390 0.01%
600 邓君霞 204,390 0.01%
601 金越平 204,390 0.01%
602 偶阿国 204,390 0.01%
603 杜秀娣 204,390 0.01%
604 范荣华 204,390 0.01%
605 周洁 204,390 0.01%
606 凌建芳 204,390 0.01%
607 刘伟 204,390 0.01%
608 吴贞红 204,390 0.01%
609 龚益祥 204,390 0.01%
610 毛美娟 204,390 0.01%
611 夏龙海 204,390 0.01%
612 陈才龙 204,390 0.01%
613 刘如玉 204,390 0.01%
614 徐国强 204,390 0.01%
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序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
615 冯李平 204,390 0.01%
616 张红宇 204,390 0.01%
617 毛朝生 204,390 0.01%
618 任小妹 204,390 0.01%
619 刘晨 204,390 0.01%
620 曹志超 204,390 0.01%
621 沈桂秀 204,390 0.01%
622 黄强 204,390 0.01%
623 韩维华 204,390 0.01%
624 沈杏清 199,150 0.01%
625 徐忠兴 198,550 0.01%
626 秦雪忠 194,658 0.01%
627 夏伟东 194,658 0.01%
628 耿龙俊 194,658 0.01%
629 秦蓉 194,658 0.01%
630 何龙德 194,658 0.01%
631 夏掌斌 194,658 0.01%
632 沈耀仁 194,658 0.01%
633 王力 157,223 0.01%
634 蔡晓洪 151,250 0.01%
635 薛兴度 149,737 0.01%
636 陈淑云 141,501 0.01%
637 宋蛟鳞 137,500 0.01%
638 杨介珍 125,937 0.01%
639 赵静 122,633 0.01%
640 顾春宝 122,632 0.01%
641 赵祖岳 122,632 0.01%
642 崔丽华 122,632 0.01%
643 陈剑飞 122,632 0.01%
644 徐斌 122,632 0.01%
645 盛立 112,750 0.01%
646 陈勇华 103,125 0.01%
647 李红燕 102,195 0.01%
648 李志峰 102,195 0.01%
649 顾永富 102,193 0.01%
650 陈忠 102,193 0.01%
651 张国方 102,193 0.01%
652 陆祖福 102,193 0.01%
653 马小婷 102,193 0.01%
654 缪雪球 102,193 0.01%
655 唐启龙 102,193 0.01%
656 徐士明 100,000 0.01%
657 花霞静 100,000 0.01%
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江苏江阴农村商业银行股份有限公司招股说明书 附件
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
658 姚凤珠 97,328 0.01%
659 邢锦萍 89,842 0.01%
660 黄志旦 82,500 0.01%
661 陆雪琴 81,753 0.01%
662 缪春燕 81,753 0.01%
663 陈强 81,753 0.01%
664 陈纪良 81,753 0.01%
665 胡国庆 81,753 0.01%
666 王新潮 81,753 0.01%
667 李强 81,753 0.01%
668 陈强 79,611 0.01%
669 陈婷 79,610 0.01%
670 陈红 79,610 0.01%
671 陈云秀 67,375 0.00%
672 金友友 60,500 0.00%
673 戴维 60,080 0.00%
674 过志敏 57,750 0.00%
675 张玉兰 51,562 0.00%
676 徐永娟 51,096 0.00%
677 陆玲 47,166 0.00%
678 王国才 44,921 0.00%
679 蒋亚 41,971 0.00%
680 陈靓擘 40,900 0.00%
681 汤月珍 40,875 0.00%
682 许多华 40,875 0.00%
683 陈川擘 40,853 0.00%
684 赵国祥 24,523 0.00%
685 徐凤娟 20,436 0.00%
686 薛品洪 12,260 0.00%
687 谢晖 10,321 0.00%
688 韩英 8,172 0.00%
689 薛进康 8,172 0.00%
合计 536,290,050 34.42%
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