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贵阳银行首次公开发行A股股票招股说明书
公告日期:2016-08-03
贵阳银行股份有限公司
(贵阳市中华北路 77号)

首次公开发行 A股股票
招股说明书
(申报稿)



保荐人(主承销商)

住所:北京市朝阳区安立路 66号 4号楼


贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

1-1-2
贵阳银行股份有限公司首次公开发行股票(A股)招股说明书
(一)发行股票类型:人民币普通股(A股)
(二)发行股数: 5亿股人民币普通股(A股)。本次公开发行股票
均为公开发行的新股,本行股东不公开发售其持有的股份。
(三)每股面值:每股人民币 1.00元
(四)每股发行价格:每股人民币 8.49元
(五)发行日期: 2016年 8月 4日
(六)拟申请上市证券交易
所:
上海证券交易所
(七)A股发行后总股本: 2,298,591,900股
(八)本次发行前股东所持股
份流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺:
根据相关法律法规,本次发行前已发行的股
份,自本行股票在上海证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。
公司股东贵阳市国资公司、贵州产业投资公司、遵义市国资公司、贵州神奇投资、贵阳金阳建设投资(集团)有限公司、贵州燃气(集团)有限责任公司、新余汇禾投资管理有限公司、贵阳工业投资(集团)有限公司、中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司承诺:自本行首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其持有的贵阳银行股份,也不由贵阳银行回购其持有的贵阳银行股份。
在本行第五次增资扩股中,中信建投资本管理有限公司认购1,000万股,中信建投资本管理有限公司承诺:自贵阳银行股票在证券交易所上市之日起十八个月内,其不转让或者委托他人管理其持有的上述股份,也不由贵阳银行回购其持有的上贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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述股份。
本行1,084名持股超过5万股的自然人股东承诺向公司申报所持有的本行的股份及其变动情况,其所持本行股票自上市交易之日起三年内不转让,持股锁定期满后,每年可出售股份不得超过持股总数15%,五年内不得超过持股总数的50%。
本行董事、监事、高级管理人员承诺其所持本行股票自上市交易之日起36个月内不转让或者委托他人管理,也不由本行回购该部分股份;在任职期间内每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持本行股份总数的15%,5年内转让的股份总数不超过其所持本行股份总数的50%,不会在卖出后六个月内再行买入,或买入后六个月内再行卖出本行股份;在离任后6个月内,不转让所持本行股份,离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售本行股票数量不超过其持有的发行人股份总数的50%。
持有本行股票的本行董事、监事、高级管理人员近亲属(含配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女等)承诺其所持发行人股票自上市之日起36个月内不转让或者委托他人管理,也不由贵阳银行回购该部分股份;在前述锁定期期满后,其每年转让的股份不超过其所持贵阳银行股份总数的15%,5年内转让的股份总数不超过其所持贵阳银行股份总数的50%。
自本行首次公开发行A股股票申请被中国证监会受理后,通过股权转让方式受让本行股份的4名新增法人股东承诺:自其作为贵阳银行的股东登记在股东名册之日起三十六个月内,不转让或者委贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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托他人管理其直接或间接持有的贵阳银行的股份,也不由贵阳银行收购该部分股份。
自本行首次公开发行A股股票申请被中国证监会受理后,通过股权转让方式(包括继承、赠与)受让本行股份的且股东名册变更日期在2012年5月30日后的27名新增自然人股东承诺自其所持贵阳银行股份登记在贵阳银行股东名册之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的上述贵阳银行股份,也不由贵阳银行收购该部分股份。
(九)保荐人(主承销商):中信建投证券股份有限公司
(十)招股说明书签署日期: 2016年 8月 3日
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发行人声明

发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、准确、完整。
保荐人承诺因其为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将先行赔偿投资者损失。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见,均不表明其对本行股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发行人自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。
投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问,应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。
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重大事项提示
本行特别提醒投资者认真阅读本招股说明书全文,并特别注意下列重大事项提示:
一、本行于 2016年 2月 29日召开的 2016年度第一次临时股东大会审议通
过了《关于贵阳银行股份有限公司首次公开发行人民币普通股(A股)前滚存利润分配方案的议案》,若本行在 2016年度内完成公开发行股票,则 2015年利润分配后的滚存未分配利润及 2016 年当年产生的净利润由新老股东共享;通过了《关于延长贵阳银行股份有限公司首次公开发行人民币普通股(A股)并上市的股东大会决议有效期的议案》,延长期限为该议案经股东大会审议通过后一年;通过了《关于延长授权董事会办理首次公开发行人民币普通股(A股)并上市有关事宜的股东大会决议有效期的议案》,延长期限为该议案经股东大会审议通过后一年;通过了《关于贵阳银行股份有限公司首次公开发行人民币普通股(A股)股票摊薄即期回报的影响分析及填补措施的议案》,贵阳银行对本次发行摊薄即期回报事项进行了分析,并制定了填补回报的措施,董事、高级管理人员出具了关于公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺。
二、本次发行上市后公司股利分配政策
根据本行于 2016年 2月 29日召开的 2016年度第一次临时股东大会审议通过的《关于修改<贵阳银行股份有限公司章程(草案)>的议案》及于 2014年 10月 10日召开的 2014年第三次临时股东大会审议通过的《关于贵阳银行股份有限公司首次公开发行股票并上市后分红回报规划的议案》,本行在上市后的利润分配政策如下:
1.本行利润分配政策的基本原则:
(1)本行的利润分配重视对投资者的合理投资回报,每年按当年实现归属
于母公司可分配利润的规定比例向股东分配股利。
(2)本行利润分配政策应保持连续性和稳定性,同时兼顾本行的长远利益、
全体股东的整体利益及本行的可持续发展。
(3)本行优先采用现金分红的利润分配方式。
2.本行利润分配政策具体如下:
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(1)利润分配的形式:本行按照股东持有的股份比例分配利润,可以采取
现金、股票或两者相结合的方式分配股利。在有条件的情况下,可以进行中期利润分配。
(2)本行现金分红的具体条件和比例:本行资本充足率低于国家监管机关
要求的最低标准的,该年度一般不得向股东分配现金股利。在确保资本充足率满足监管法规的前提下,本行每一年度实现的盈利在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备后有可分配利润的,可以进行现金分红。本行每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 10%,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%;每年具体现金分红比例由本行董事会根据相关法律法规、规范性文件、公司章程的规定和本行经营情况拟定,由本行股东大会审议决定。
(3)本行发放股票股利的条件:若本行营业收入增长快速,并且董事会认
为本行股票价格与本行股本规模不匹配时,可以在满足前述现金股利分配之余,提出并实施股票股利分配预案。
(4)本行董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模
式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,提出差异化的现金分红政策:1)本行发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%;2)本行发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;3)本行发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%;本行发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
3.本行利润分配的审议程序:
(1)本行董事会在制定利润分配方案时应当认真研究和论证现金分红的时
机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。本行股东大会审议利润分配方案前,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。本行监事会应对董事会制定公司利润分配方案的情况及决策程贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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序进行监督。本行董事会审议利润分配方案时,须经全体董事过半数表决通过;股东大会审议利润分配方案时,须经出席股东大会的股东所持表决权的二分之一以上通过。
(2)如本行符合现金分红条件但不提出现金分红方案,或本行拟现金方式
分配的利润低于当年实现的可分配利润的 10%,或最近三年以现金方式累计分配的利润少于该三年实现的年均可分配利润的 30%,董事会应就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明,经独立董事发表意见后提交股东大会审议,并在公司指定媒体上予以披露,公司应为股东提供网络投票方式进行表决。
4.未进行现金利润分配原因说明:本行应在年度报告中披露该年度的利润分配预案,该报告期内盈利但本行董事会未做出现金利润分配预案的,应当在定期报告中披露原因,并详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存本行的用途,独立董事应当对此发表独立意见。
5.利润分配政策的调整:如遇到战争、自然灾害等不可抗力或者本行外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响,或自身经营状况发生较大变化时,本行可对利润分配政策进行调整。本行调整利润分配政策应由董事会做出专题论述,详细论证调整理由,形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会,经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过,公司应为股东提供网络投票方式进行表决。股东大会审议利润分配政策变更事项时,应充分考虑中小股东的意见。
6.本行股东存在违规占用本行资金情形的,本行应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。
7.本行应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况,并说明是否符合本行章程的规定或者股东大会决议的要求,分红标准和比例是否明确和清晰,相关的决策程序和机制是否完备,独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用,中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。对现金分红政策进行调整或变更的,还应对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。
三、发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺
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根据相关法律法规,本次发行前已发行的股份,自本行股票在上海证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。
公司股东贵阳市国资公司、贵州产业投资公司、遵义市国资公司、贵州神奇投资、贵阳金阳建设投资(集团)有限公司、贵州燃气(集团)有限责任公司、新余汇禾投资管理有限公司、贵阳市工业投资(集团)有限公司、中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司承诺:自本行首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其持有的贵阳银行股份,也不由贵阳银行回购其持有的贵阳银行股份。
在本行第五次增资扩股中,中信建投资本管理有限公司认购 1,000万股,中信建投资本管理有限公司承诺:自贵阳银行股票在证券交易所上市之日起十八个月内,其不转让或者委托他人管理其持有的上述股份,也不由贵阳银行回购其持有的上述股份。
本行持股超过 5万股的 1,084名自然人股东承诺向公司申报所持有的本行的股份及其变动情况,其所持本行股票自上市交易之日起三年内不转让,持股锁定期满后,每年可出售股份不得超过持股总数 15%,五年内不得超过持股总数的50%。
本行董事、监事、高级管理人员承诺其所持本行股票自上市交易之日起 36个月内不转让或者委托他人管理,也不由本行回购该部分股份;在前述锁定期期满后,持有本行股份的董事、监事、高级管理人员还将依法及时向本行申报所持有的本行股份及其变动情况,在任职期间内每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持本行股份总数的 15%,5年内转让的股份总数不超过其所持本行股份总数的 50%,不会在卖出后六个月内再行买入,或买入后六个月内再行卖出本行股份;在离任后 6个月内,不转让所持本行股份,离任6 个月后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售本行股票数量不超过其持有的发行人股份总数的 50%。
持有本行股票的本行董事、监事、高级管理人员近亲属(含配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女等)承诺其所持发行人股票自上市之日起 36 个月内不转让或者委托他人管理,也不由贵阳银行回购该部分股份;在前述锁定期期满后,其每年转让的股份不超过其所持贵阳银行股份总贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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数的 15%,5年内转让的股份总数不超过其所持贵阳银行股份总数的 50%。
本行持股 5%以上的股东、持有发行人股份的董事、监事和高级管理人员所持发行人股票在锁定期满后 2年内减持的,减持价格不低于发行价;本行上市后6 个月内如本行股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,本行持股 5%以上的股东、持有发行人股份的董事、监事和高级管理人员持有发行人股票的锁定期限自动延长 6个月。上述发行价指本行首次公开发行股票的发行价格,如果本行上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理。上述承诺不因承诺人职务变更、离职而终止。
自本行首次公开发行 A 股股票申请被中国证监会受理后,通过股权转让方式受让本行股份的 4名新增法人股东(贵州南音幕墙装饰工程有限公司、劲霸投资控股有限公司、贵州金华融泰商贸有限公司、四季青服装集团有限公司)承诺:
自其作为贵阳银行的股东登记在股东名册之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的贵阳银行的股份,也不由贵阳银行收购该部分股份。
自本行首次公开发行 A 股股票申请被中国证监会受理后,通过股权转让方式(包括继承、赠与)受让本行股份的且股东名册变更日期在 2012 年 5 月 30日后的 27名新增自然人股东(王志玄、江萍、江玲、刘玉华、兰序江、韦权芸、刘运宇、卢跃武、罗常礼、罗常智、罗常敏、陈婷婷、杨海莲、罗和平、吴英、张皓月、杨春娥、刘顺平、周汝珍、王正纲、代红、陈添贵、颜家智、李建国、张旭、齐淑芳、邓莹)承诺自其所持贵阳银行股份登记在贵阳银行股东名册之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的上述贵阳银行股份,也不由贵阳银行收购该部分股份。
根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财企[2009]94 号)的有关规定,对于贵阳市国资公司等 50 家国有股东转由全国社会保障基金理事会持有的本行国有股,社保基金会将承继上述公司的禁售期义务。
四、发行人、持股 5%以上股东及董事、高级管理人员关于稳定股价的承诺
1、持股 5%以上股东,是指直接或间接合计持有公司 5%以上股份的股东,
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包括贵阳市国资公司、贵州产业投资公司、遵义市国资公司。公司上市后三年内,如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产,则触发公司持股 5%以上股东增持公司股票的义务。公司持股 5%以上股东应在触发增持义务之日起 10 个交易日内就增持公司股份的具体计划书面通知公司,包括但不限于拟增持的数量范围、价格区间、完成期限等信息,并由公司进行公告。持股 5%以上股东应通过证券交易所以大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司股份,增持公司股份数量不低于触发增持义务的交易日公司流通股份总数的 1%,但不超过触发增持义务的交易日公司流通股份总数的2%。在实施上述增持计划过程中,如公司股票连续 20个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产,则持股 5%以上股东可中止实施股份增持计划。中止实施股份增持计划后,自上述增持义务触发之日起 12 个月内,如再次出现公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产的情况,则持股 5%以上股东应继续实施上述股份增持计划。持股 5%以上股东在增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份,增持后公司的股权分布应当符合上市条件,增持行为应符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定以及证券交易所相关业务规则、备忘录的要求。
2、公司上市后三年内,如公司股票连续 20个交易日的收盘价均低于公司最
近一期经审计的每股净资产,则触发公司董事、高级管理人员增持公司股份的义务。公司董事、高级管理人员应在触发增持义务后 10 个交易日内就增持公司股份的具体计划书面通知公司,包括但不限于拟增持的数量范围、价格区间、完成期限等信息,并由公司进行公告。公司董事、高级管理人员用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人员上一年度自公司领取薪酬的 50%。在实施上述增持计划过程中,如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产,则董事、高级管理人员可中止实施股份增持计划。中止实施股份增持计划后,自上述增持义务触发之日起 12 个月内,如再次出现公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产的情况,则董事、高级管理人员应继续实施上述股份增持计划。董事、高级管理人员在增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份,增持后公司的股权分布应当符合上市条件,增持行为应符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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法规的规定以及证券交易所相关业务规则、备忘录的要求。
3、如公司持股 5%以上的股东未能在触发增持义务之日起 10个交易日内提
出具体增持计划,或未按披露的增持计划实施,则触发公司股份回购义务。公司董事会应在触发公司股份回购义务之日起 10 个交易日内制定并公告股份回购预案,股份回购预案包括但不限于回购股份数量、回购价格区间、回购资金来源、回购对公司股价及公司经营的影响等内容。公司董事会对股份回购做出决议,须经全体董事二分之一以上表决通过,公司董事承诺就该等回购事宜在董事会中投赞成票。公司股东大会对股份回购做出决议,须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过,公司持股 5%以上股东承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。公司应在股份回购预案经董事会和股东大会审议通过,并履行相关法律法规、中国证监会及中国银监会相关规定及其他对公司有约束力的规范性文件所规定的相关程序并取得所需的相关批准后,实施股份回购的相关决议。公司应通过证券交易所以集中竞价方式、要约方式及/或其他合法方式回购公司股份。公司用于回购股份的资金总额不低于公司上一年度归属于公司股东净利润的 10%,不超过公司首次公开发行股票募集资金净额。在实施上述回购计划过程中,如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产,则公司可中止实施股份回购计划。公司中止实施股份回购计划后,自上述股份回购义务触发之日起 12个月内,如再次出现公司股票连续 20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产的情况,则公司应继续实施上述股份回购计划。
公司最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整。
新聘任的公司董事、高级管理人员应履行上述董事、高级管理人员义务并按同等标准履行公司首次公开发行股票时董事、高级管理人员已作出的其他承诺义务。对于公司拟聘任的董事、高级管理人员,应在获得提名前书面同意履行前述承诺和义务。
五、发行人、持股 5%以上股东及董事、监事、高级管理人员关于信息披露
无违规的承诺
1、发行人承诺:
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公司首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将在中国证监会或人民法院等有权部门做出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后 5 个交易日内召开董事会,并将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购本公司首次公开发行的全部新股,回购价格不低于本公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息。如本公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。
公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。
2、持股 5%以上的股东贵阳市国资公司、贵州产业投资公司、遵义市国资公
司承诺:
公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,其将在中国证监会或人民法院等有权部门做出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后,将依法购回已转让的原限售股份,购回价格不低于公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息,并根据相关法律法规规定的程序实施。如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。
公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,其将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。
公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,并已由中国证监会或人民法院等有权部门做出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决的,其承诺将督促公司履行股份回购事宜的决策程序,并在公司召开股东大会对回购股份做出决议时,承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。
3、公司全体董事、监事、高级管理人员承诺:
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公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,并已由中国证监会或人民法院等有权部门做出公司存在上述事实的最终认定或生效判决的,其将依法赔偿投资者损失。
公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的或致使投资者在证券交易中遭受损失的,并已由中国证监会或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决的,发行人在召开相关董事会对回购股份做出决议时,公司董事承诺就该等回购股份的相关决议投赞成票。
六、中介机构关于申报材料的承诺
1、保荐机构中信建投证券股份有限公司承诺:
中信建投证券已按照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》等的规定,秉持独立、客观、公正的原则,诚实守信、勤勉尽责地对发行人进行了全面尽职调查,确认其符合首次公开发行股票并上市的法定条件。本次发行并上市过程中,中信建投证券所出具的申请文件中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承诺对该等文件的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如因中信建投证券未勤勉尽责而导致上述文件对本次发行的重大事件作出违背事实真相的虚假记载、误导性陈述,或者在披露信息时发生重大遗漏、不正当披露,致使投资者在证券交易中遭受实际损失的,中信建投证券承诺将与发行人及其他相关过错方积极、主动地就该等实际损失向投资者依法承担个别的或连带的赔偿责任,确保投资者的合法权益得到有效保护。
中信建投证券根据《中国证监会完善新股发行制度重启新股发行》公告的精神,以及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 1 号-招股说明书》(2015年修订)的要求,补充承诺:“因中信建投证券为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,中信建投证券将先行赔偿投资者损失。”
2、发行人律师金杜律师事务所承诺:
金杜律师事务所郑重承诺:如因金杜律师事务所为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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经司法机关生效判决认定后,金杜律师事务所将依法赔偿投资者因本所制作、出具的文件所载内容有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而遭受的损失。
有权获得赔偿的投资者资格、损失计算标准、赔偿主体之间的责任划分和免责事由等,按照《证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》(法释[2003]2号)等相关法律法规的规定执行,如相关法律法规相应修订,则按届时有效的法律法规执行。
金杜律师事务所将严格履行生效司法文书确定的赔偿责任,并接受社会监督,确保投资者合法权益得到有效保护。
3、审计机构和验资机构天健会计师事务所(特殊普通合伙)承诺:
因天健会计师事务所为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者损失。
天健会计师事务所能证明无执业过错的除外。
4、评估机构北京天健兴业资产评估有限公司承诺:
因北京天健兴业资产评估有限公司为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,北京天健兴业资产评估有限公司将依法赔偿投资者损失。
七、持股 5%以上股东关于减持股份的承诺
贵阳市国资公司、贵州产业投资公司、遵义市国资公司作为发行人持股 5%以上股东,其未来持续看好公司以及所处行业的发展前景,愿意长期持有公司股票;其认为上市即公开发行股份的行为是公司融资的一种重要手段,而非短期套利的投机行为。因此,其将会在较长一定时期较稳定持有公司的股份。
如其计划在股份锁定期满后 2年内减持其持有的部分公司股份的,其承诺所持股份的减持计划如下:(1)减持满足的条件。自公司首次公开发行股票并上市
之日起至就减持股份发布提示性公告之日,其能够及时有效地履行首次公开发行股票时公开承诺的各项义务;且在发布减持股份提示性公告前连续 20 个交易日的发行人股票交易均价高于发行价,其中,前 20 个交易日发行人股票交易均价计算公式为:减持提示性公告日前 20 个交易日发行人股票交易均价=减持提示性公告日前 20 个交易日发行人股票交易总额/减持提示性公告日前 20 个交易日发行人股票交易总量。如果发行人上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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发新股等原因进行除权、除息的,发行价格按照证券交易所的有关规定作除权除息处理。(2)减持数量。其在所持股份锁定期满后的两年内,每年减持股份总数
不超过上一年末所持公司股份总数的 25%。若减持当年公司出现公积金或未分配利润转增股本的情形,则上一年度末总股本计算基数要相应进行调整。可供减持数量不可累积计算,当年度未减持的数量不可累积至下一年。(3)减持方式。其
将在公告的减持期限内以证券监管机构、自律机构及证券交易所等有权部门允许的如大宗交易、集合竞价、协议转让等合规方式进行减持。(4)减持价格。其在
股份锁定期满后 2年内减持的,减持价格不低于公司首次公开发行股票的股票发行价。如果公司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,发行价格按照证券交易所的有关规定作除权除息处理。(5)信息
披露义务。持股锁定期满后,其如确定依法减持公司股份的,应提前三个交易日通过公司发布减持提示性公告,并在公告中明确减持的数量或区间、减持的执行期限等信息。
八、本次发行摊薄即期回报填补措施和相关承诺
本次发行完成后,公司总股本规模扩大,净资产规模将提高,募集资金使用的效益实现需要一定时间,因此预计公司的即期回报可能被摊薄,2016 年公司每股收益存在下降的风险。特此提醒投资者理性投资,并注意投资风险。
(一)公司关于填补回报的措施
考虑到本次发行对普通股股东即期回报摊薄的影响,为贯彻落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》,保护普通股股东的利益,填补本次发行可能导致的即期回报减少,公司承诺将采取多项措施保证募集资金有效使用,有效防范即期回报被摊薄的风险,并提高未来的回报能力。具体措施如下:
1、加强资本管理,提高资本利用效率
为适应经营规模的扩大和风险资产的增长,为股东创造更大价值,本行秉承风险收益最大化和资本配置最优化理念,统筹兼顾监管要求、经营发展要求,在确保实现可持续发展的同时,提高资本利用效率,本行建立并正在完善与经营规模、风险控制相匹配的资本补充机制,按照内部积累和外部融资并用,债权性融资和股权性融资有机结合的原则,充分考虑各种资本补充渠道的特点,及时择机贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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选择合适方式,有计划、前瞻性地实施资本补充方案。同时,引入经济资本管理指标体系,逐步完善资本风险管理,改进资本风险计量手段,建立健全资本压力测试机制,不断完善压力情景模拟与测试手段,积极发挥资本管理的风险抵补与资源配置功能。
2、推进全面风险管理,提高内部控制能力
本行遵循稳健性、系统性、分散与集中相统一的原则,推行全面风险管理战略,按照总体规划与统筹安排、牵头负责与分工协作、从简单到复杂、先急后缓、分步实施与稳步推进、符合办法与注重实效的指导方针推进巴塞尔新资本协议的实施,完善全面风险管理体系,丰富风险管理手段,实现风险调整后收益的最大化,形成风险防控和效益提升两方面协调发展的风险管理战略规划总体目标。同时,本行将继续优化以完善的银行治理结构和先进的内部控制文化为基础,以健全的内部控制制度和严密的控制措施为核心,以各营业机构的自律检查、各业务条线的检查督导和稽核监督评价体系为手段,以计算机信息系统和通畅的沟通交流渠道为依托的内部控制体系。在内部控制环境、风险识别与控制、主要业务控制措施、信息沟通与反馈、监督与纠正机制等方面,不断强化内部控制措施,健全内部控制机制。着力构建分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构,使经营管理行为不断规范,经营风险得到有效控制。
3、择机向多元化、综合化经营方向发展
利率市场化步伐加快导致商业银行面临更大经营压力,而国内资本市场的不断发展在给商业银行的传统业务带来一定冲击和挑战的同时也为商业银行发展开辟了新的空间,银行和非银行机构的合作不断加强,多元化、综合化经营已成为一种发展趋势。在利率市场化趋势以及本行跨区域经营的背景下,多元化、综合化经营有利于本行实现长期持续发展。
基于本行目前的规模、能力和战略发展重点,在实现综合化经营方面采取两步走:第一步,积极开展业务层面合作,构建多元化业务联盟,为本行各种业务的开展提供平台;第二步,探索设立金融租赁公司、消费金融公司,参股或并购基金、信托、保险公司等。
4、依托地方经济发展,夯实业务基础
依托地方经济发展,结合自身经营特点,本行将坚持以市场为导向、以客户贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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为中心、以产品为重点、以服务为支撑、以效益为目标。结合本行的发展战略,以中小企业金融为主体,专注于社区金融、专注于互联网金融、专注于科技金融,充分利用资源优势继续巩固并特色化发展公司金融业务,进一步提高个人金融业务的市场份额和竞争力,同时加大对金融市场业务的关注及投入力度,极大地提升其对贵阳银行利润的贡献度;根据监管条件的变化情况,择机向多元化、综合化经营方向发展。
5、保持稳定的普通股股东回报政策
公司一直非常重视对股东的合理投资回报,同时兼顾公司的可持续发展,制定了持续、稳定、科学的分红政策。在《公司章程》中进一步明确了利润分配政策尤其是现金分红政策,并制订了《关于贵阳银行股份有限公司首次公开发行股票并上市后分红回报规划的议案》。公司将继续保持利润分配政策的连续性和稳定性,坚持为股东创造长期价值。
公司制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证,投资者不应据此进行投资决策,投资者据此进行投资决策造成损失的,公司不承担赔偿责任。
(二)公司董事、高级管理人员对公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施
的承诺
公司董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定,作出如下承诺:
“(一)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也
不采用其他方式损害公司利益。
(二)本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。
(三)本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。
(四)本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施
的执行情况相挂钩。
(五)本人承诺如公司拟实施股权激励,拟公布的公司股权激励的行权条件
与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。”
九、除上述重大事项提示外,请投资者仔细阅读本招股说明书中“风险因素”
等有关章节,并特别关注下列风险因素:
1.贷款质量的下降将对本行的经营业绩产生不利影响,而贷款质量的变化在很大程度上取决于本行风险管理的水平。长期以来,本行奉行稳健的风险管理贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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战略,不断提高风险管理水平。截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和2013年 12月 31日,本行不良贷款余额分别为 12.34亿元、5.71亿元和 3.39亿
元,不良贷款率分别为 1.48%、0.81%和 0.59%。
2.本行主要在贵阳地区开展经营,大部分客户的业务集中在贵阳。截至 2015年 12 月 31 日,本行 69.31%的贷款来源于位于贵阳的各分支机构。报告期内本
行绝大多数的贷款、存款、收入和利润将来源于贵阳地区。本行不能控制或影响贵阳及贵州地区经济政策的变化趋势,如果未来国家经济政策发生变化或由于其他原因造成贵阳及贵州地区经济大幅下滑,导致本行客户经营和信用状况发生恶化,将可能对本行的资产质量、财务状况和经营业绩造成重大不利影响。
3.截至本招股说明书签署日,本行拥有共计 318 处建筑面积总计为225,556.494平方米的物业。本行已取得 191处、建筑面积合计 82,256.64平方米
的房屋所有权证书,该等房产占本行全部自有房产总面积的 36.47%;上述房产
中,106处合计建筑面积 72,257.70平方米(占发行人自有房产总面积的 32.04%)
的房产建设在出让土地上,发行人已全部取得该等房屋占用的 79 宗土地的国有土地使用权证。本行占有和使用的未取得房屋所有权证的自有房产共计 127处,建筑面积合计 143,299.85平方米,占本行全部自有房产的 63.53%;上述房产中,
已签署商品房买卖合同,正处于产权办理程序中的房产共计 117处,建筑面积合计 140,045.2平方米,占发行人自有房产总面积的 62.09%。本行正在申请相关权
属证书,同时采取措施改正在物业方面的某些瑕疵。对于这部分自有物业,其所有权或使用权的取得方式、未办理产权手续的具体原因、本行采取的应对措施请参见本招股说明书“第六节本行的业务—七、主要固定资产及土地使用权—
(一)本行拥有的房屋及建筑物”。本行无法保证由于未能取得相关权属证书不
会对本行的所有权产生影响。如果本行因物业问题被迫重新确定经营场所,将可能使本行为此发生额外的费用。
此外,截至本招股说明书签署日,本行在国内租赁了共计 198处物业,主要用于本行分支机构的经营。某些房屋的出租方未取得或未向本行提供相关房产证或房地产证,或房产的所有权人同意出租方转租该房产的文件,第三方可能因此提出异议并影响到租赁的有效性。此外,本行无法保证在现有房屋的租期届满后,本行还能够以可接受的条件继续租用这些房屋。如果第三方提出异议导致租赁终贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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止,或到期后出租方不再向本行出租该房屋,本行受到影响的分支机构需要迁址。
如果本行不能以可接受的条件重新找到合适的替代场所,本行的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。对于上述租赁房屋的具体情况请参见本招股说明书“第六节本行的业务—七、主要固定资产及土地使用权—(二)租赁房屋”。
4、利率市场化可能对发行人未来经营业绩造成不利影响。本行的经营业绩
在很大程度上取决于净利息收入。2015年度、2014年度和 2013年度,本行的净利息收入分别占营业收入的 88.59%、90.83%和 105.34%。
自 2015年 10月 24日起,中国人民银行决定对商业银行和农村合作金融机构等不再设置存款利率浮动上限,标志着我国存贷款利率管制全部基本放开。未来我国银行业的竞争将会由于商业银行寻求给客户提供更具吸引力的利率而变得更加激烈。未来,发行人可能面临存贷款利差缩窄、净利息收入下降的不利局面。此外,面对利率市场化,发行人存款或贷款利率定价能力和定价经验存在一定不足,市场提供的风险管理手段相对有限,利率市场化因此可能对本行的财务状况和经营业绩造成不利影响。
5、计提贷款减值准备不足以覆盖未来贷款损失的风险。本行严格按照会计
准则要求计提贷款减值准备,截至 2015 年末本行贷款拨备率达到 3.56%、不良
贷款拨备覆盖率达到 239.98%,贷款减值准备计提充足。未来本行贷款质量受整
体经济发展情况、宏观经济政策和金融市场发展等因素影响;此外如果本行的信贷风险管理政策、流程和体系未能有效运作,均可能对本行贷款质量产生不利影响,由此导致存在计提贷款减值准备不足以覆盖未来贷款损失的风险。
6、未来较高的净利差不能持续的风险。2013年、2014年和 2015年,发行
人净利差分别为 3.48%、3.93%和 3.45%,保持稳定。未来利率市场化导致银行
业竞争加剧;宏观经济、金融市场变化导致本行贷款质量下滑;本行发展战略发生重大变化或高级管理人员未能制定有效的业务拓展策略等事项,均可能使得未来本行净利差出现下降,从而对发行人经营业绩产生不利影响。
十、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况
公司已在招股说明书“第十三节管理层讨论与分析”之“七财务报告审计截止日后主要经营状况”部分披露财务报告审计截止日(2015年12月31日)后的主要财务信息及经营状况,2016年第一季度和2015年第一季度财务报告数据未贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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经审计但已经天健会计师事务所审阅。
2016年1-3月,本行经营状况良好,各项业务稳定发展,经营模式未发生重大变化,营业收入和净利润等财务数据保持增长,各项主要监管指标持续优良。
2016年1-3月,本行存款、贷款余额稳定增长,增速分别略高于总资产、总负债增速。截至2016年3月末,本行总资产2,483.58亿元,较2015年末增长101.61
亿元,增幅为4.27%;贷款余额877.17亿元,较2015年末增长45.43亿元,增幅
5.46%。截至2016年3月末,本行负债总计2,334.10亿元,较2015年末增长93.48亿
元,增幅为4.17%;其中,存款总额1,926.55亿元,较2015年末增长116.68亿元,
增幅6.45%。
2016年1-3月,本行利息收入稳定增长;得益于本行大力发展中间业务,手续费及佣金净收入快速增长。2015年1-3月,本行实现营业收入21.92亿元,较上
年同期增长4.94亿元,同比增长29.08%;实现利息净收入18.15亿元,较上年同期
增长2.87亿元,同比增长18.79%;实现手续费及佣金净收入2.73亿元,较上年同
期增长1.61亿元,同比增长144.41%。
2016年1-3月,本行实现归属于母公司股东的净利润8.09亿元,较上年同期增
长19.86%。2016年1-3月,本行资产利润率为0.33%,加权平均净资产收益率5.63%,
保持了较强的盈利能力。
本行董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员已出具专项声明,保证本行2016年第一季度财务报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性及完整性承担个别及连带责任。本行董事长、主管会计工作负责人及会计机构负责人已出具专项声明,保证本行2016年第一季度财务报告的真实、准确、完整。
财务报告审计截止日后,公司经营情况稳定,主要产品的生产(商业银行金融服务)、销售规模及销售价格(存贷款利率),主要客户及供应商的构成,经营模式、税收政策以及其他可能影响投资者判断的重大事项等方面与上年同期相比未发生重大变化。预计贵阳银行2016年1-6月实现营业收入39.84亿元-43.47亿
元,同比增长10%-20%;净利润15.06亿元-17.32亿元,同比增长0%-15%;归属
于母公司所有者的净利润15.08亿元-17.34亿元,同比增长0%-15%;扣除非经常
性损益后归属于母公司所有者的净利润15.07亿元-17.33亿元,同比增长0%-15%。
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目录
重大事项提示. 6
目录. 22
第一节释义. 26
第二节概览. 30
一、发行人基本情况. 30
二、发行人主要股东情况. 32
三、发行人主要财务数据. 36
四、本次发行基本情况. 38
五、募集资金运用. 39
第三节本次发行概况. 40
一、本次发行的基本情况. 40
二、有关本次发行的重要时间安排. 41
三、本次发行的有关当事人. 41
第四节风险因素.. 44
第五节发行人基本情况. 61
一、本行基本情况. 61
二、本行历史沿革. 62
三、本行股本演变情况. 67
四、有关股本和股东的情况. 99
五、股份质押或有其他争议情况说明. 118
六、发行人不良资产处置情况. 120
七、历次资产评估、验资及审计情况. 129
八、组织结构. 134
九、本行员工及社会保障情况. 160
十、本行主要股东作出的重要承诺及其履行情况. 167
十一、发行人、持股 5%以上股东以及公司董事、监事、高级管理人员承诺的约束措施
. 174
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第六节本行的业务.. 179
一、国内银行业状况. 179
二、国内银行业的监管... 188
三、本行的竞争优势. 203
四、业务和经营. 218
五、主要贷款客户... 254
六、资本管理. 254
七、主要固定资产及土地使用权... 257
八、主要无形资产... 261
九、本行经营范围及特许经营情况. 264
十、信息技术. 265
第七节风险管理. 272
一、概述.. 272
二、风险管理体系... 276
三、信用风险. 284
四、市场风险管理... 300
五、操作风险管理... 304
六、合规风险管理... 305
第八节内部控制. 309
一、本行对内部控制制度的说明... 309
二、会计师对本行内部控制制度的评价. 329
第九节同业竞争和关联交易. 330
一、独立性经营情况. 330
二、同业竞争. 332
三、关联方与关联交易... 332
第十节董事、监事、高级管理人员. 357
一、董事、监事和高级管理人员简介. 357
二、特定协议安排... 369
三、董事、监事和高级管理人员在本行以外的其他单位担任董事或高级管理人员情况 371
四、董事、监事和高级管理人员及其近亲属的持股情况. 371
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五、董事、监事和高级管理人员近三年的变动情况... 374
六、其他情况. 378
第十一节公司治理结构... 357
一、概述.. 379
二、股东大会、董事会、监事会依法运作情况. 379
三、本行接受监管与检查的情况... 388
四、对高级管理人员的考核和约束机制. 397
五、本行大股东占用本行资金及本行对主要股东的担保情况. 397
六、管理层对本行内部控制的说明以及会计师对本行内部控制的鉴证报告. 397
第十二节财务会计信息... 379
一、简要财务报表... 398
二、财务报表的编制基础... 410
三、重要会计政策和会计估计. 411
四、分部报告. 426
五、本行资产. 431
六、负债项目. 441
七、所有者权益项目. 445
八、关联交易. 450
九、重大承诺及或有事项... 450
十、资产负债表日后事项的非调整事项. 452
十一、结构化主体... 452
十二、非经常性损益. 453
第十三节管理层讨论和分析. 398
一、资产负债重要项目分析. 455
二、利润表重要项目分析... 529
三、现金流量分析... 547
四、对其他事项的分析... 548
五、主要监管指标和财务指标及分析. 553
六、本次发行摊薄即期回报填补措施和相关承诺. 562
第十四节业务发展目标... 570
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一、本行的发展目标. 570
二、本行的发展战略. 570
三、拟定上述计划所依据的假设条件及实现上述计划拟采用的方式、方法或途径. 584
四、上述业务发展计划与现有业务的关系. 584
第十五节募集资金使用... 585
一、本次募集资金总量及其依据... 585
二、本次募集资金运用... 585
三、本次募集资金运用涉及相关法规的核查... 585
四、募集资金专项存储制度的建立及执行情况. 585
五、本次募集资金运用对发行人同业竞争的影响. 587
六、本次募集资金运用对发行人独立性的影响. 588
七、本次募集资金运用对主要财务状况、经营成果及资本充足率的影响. 589
第十六节股利分配政策... 590
一、股利分配政策... 590
二、本行近三年实际股利分配情况. 593
三、滚存未分配利润分配方案. 594
第十七节其他重要事项... 595
一、信息披露制度及计划... 595
二、信息披露与投资者服务. 596
三、重大合同. 596
四、诉讼与仲裁事项. 599
五、其他事项. 608
第十八节董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明. 611
第十九节备查文件.. 619
一、备查文件内容... 622
二、备查文件查阅时间及查阅地点. 622
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第一节释义
本招股说明书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下涵义:
本行/发行人/本公司/公司/贵阳银行
指贵阳银行股份有限公司及其前身贵阳城市合作银行股份有限公司、贵阳市商业银行股份有限公司
总行指贵阳银行总行本部
报告期/最近三年指 2015年、2014年和2013年
本次发行/本次A股发行/A股发行/A股公开发行
指本行根据本招股说明书所载条件公开发售A股的行为
社会公众股指本行本次公开发行的每股面值人民币1.00元的普
通股股票(A股)
保荐人/主承销商/中信建投证券
指中信建投证券股份有限公司
本行律师/发行人律师指北京市金杜律师事务所
天健/天健会计师事务所
指天健会计师事务所(特殊普通合伙)
天健正信指天健正信会计师事务所有限公司,2012年部分分立合并至天健
贵阳市国资公司指贵阳市国有资产投资管理公司
贵州产业投资公司指
贵州产业投资(集团)有限责任公司,原名贵州省开发投资有限责任公司
遵义市国资公司指遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司
贵州神奇投资
指贵州神奇投资有限公司,原名为贵州神奇集团控股有限公司
贵阳工投公司指贵阳市工业投资(集团)有限公司
贵州茅台指中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司,原名为中国贵州茅台酒厂有限责任公司
五大商业银行/五大银指中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行、工贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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行/大型商业银行商银行”)、中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行、农业银行”)、中国银行股份有限公司(“中国银行”)、中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行、建设银行”)和交通银行股份有限公司(“交通银行”)
股份制商业银行指招商银行股份有限公司(“招商银行”)、中信银行股份有限公司(“中信银行”)、上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发银行”)、中国民生银行股份有限公司、中国光大银行股份有限公司、广东发展银行股份有限公司、兴业银行股份有限公司、华夏银行股份有限公司、深圳发展银行股份有限公司、恒丰银行股份有限公司、浙商银行股份有限公司和渤海银行股份有限公司
国开行指国家开发银行
中国银联指中国银联股份有限公司
WTO 指 World Trade Organization,世界贸易组织
国家发改委指中华人民共和国国家发展和改革委员会
国家统计局指中华人民共和国国家统计局
国家审计署指中华人民共和国审计署
国家工商行政管理总局
指中华人民共和国国家工商行政管理总局
外汇管理局指中华人民共和国国家外汇管理局
人民银行/人行指中国人民银行
央行指一国的中央银行,我国的中央银行指中国人民银行
证监会/中国证监会指中国证券监督管理委员会
银监会/中国银监会指中国银行业监督管理委员会
保监会/中国保监会指中国保险监督管理委员会
财政部指中华人民共和国财政部
证券交易所指上海证券交易所
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贵阳市国资委指贵阳市人民政府国有资产监督管理委员会
贵州银监局指中国银行业监督管理委员会贵州监管局
中国企业会计准则指财政部于2006年颁布的企业会计准则
元(千元,亿元)指人民币元(人民币千元,人民币亿元)
本行章程/本行公司章程
指《贵阳银行股份有限公司章程》
《律师工作报告》指北京市金杜律师事务所关于贵阳银行股份有限公司首次公开发行股票并上市的律师工作报告及补充报告
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《商业银行法》指《中华人民共和国商业银行法》
《中国人民银行法》指《中华人民共和国中国人民银行法》
《银行业监督管理法》指《中华人民共和国银行业监督管理法》
《核心指标(试行)》《商业银行风险监管核心指标(试行)》
资本充足率指根据 2013年 1月 1日起实施的《商业银行资本管理办法(试行)》规定,商业银行持有的、符合上述规定的资本与商业银行风险加权资产之间的比率(本行 2011年及 2012年资本充足率依据银监会《商业银行资本充足率管理办法》及其修订办法计算)
一级资本充足率指根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定,商业银行持有的、符合上述规定的一级资本与商业银行风险加权资产之间的比率
核心一级资本充足率指根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定,商业银行持有的、符合上述规定的核心一级资本与商业银行风险加权资产之间的比率
核心资本充足率指根据银监会《商业银行资本充足率管理办法》及其修订办法的规定,商业银行符合上述规定的期末核贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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心资本与期末表内外风险加权资产总额的比率
巴塞尔资本协议/巴塞尔资本协议 I
指巴塞尔银行监管委员会于 1988年制定的关于银行资本计算和资本标准的《巴塞尔资本协议》
巴塞尔新资本协议/巴塞尔资本协议 II
指巴塞尔银行监管委员会于 2004年制定的《新巴塞尔资本协议》
巴塞尔资本协议 III 指巴塞尔银行监管委员会于 2010年制定的《第三版巴塞尔资本协议》
贷款分类原则指中国人民银行于2001年12月24日颁布并于2002年1月1日生效的《贷款风险分类指导原则》
不良贷款指在中国人民银行《贷款风险分类指导原则》生效后按照贷款质量五级分类对贷款进行分类时的“次级”、“可疑”和“损失”类贷款
敞口指暴露在市场风险下的资金头寸
IT 指 Information Technology,即信息科技
ATM/CDM 指 Automatic Teller Machine,即银行自动柜员机;Cash
Deposit Machine,即存款机
POS机






Point of Sale,即能够接受卡信息,具有通讯功能,并接受柜员的指令而完成金融交易信息和有关信息交换的设备
互联网金融指以依托于支付、云计算、社交网络以及搜索引擎等互联网工具,实现资金融通、支付和信息中介等业务的一种新兴金融
本招股说明书中任何表格中若出现总计数与所列数值总和不符,均为四舍五入所致。
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第二节概览
本概览仅对招股说明书全文做扼要提示,投资者作出投资决策前,应认真阅读招股说明书全文。
一、发行人基本情况
(一)概况
发行人名称:贵阳银行股份有限公司
发行人英文名称: BANK OF GUIYANG CO., LTD.
中文简称:贵阳银行
英文简称: BANK OF GUIYANG
注册地址:贵阳市中华北路 77号
法定代表人:陈宗权
注册资本: 1,798,591,900元
(二)本行简要历史沿革
本行成立于 1997年 4月 15日,是经中国人民银行以《关于贵阳城市合作银行开业的批复》(银复[1997]121 号)批准,由贵阳市原 24 家城市信用合作社及1 家城市信用合作联社(以下简称“原二十五家城市信用社”)股东和贵阳市财政局共同发起设立组建而成的股份有限公司。
本行目前注册资本为 1,798,591,900 元,法定代表人陈宗权,总行位于贵阳市中华北路 77号。截至 2015年 12月 31日,本行资产总额 2,381.97亿元,归属
于母公司所有者的股东权益 139.54亿元。
截至 2015年 12月 31日,本行在贵阳拥有总行营业部和 137家支行,在贵州省其他地区设有 8家分行、27家支行,营业网点已经覆盖贵州省全部地级市;在四川省成都市设有 1家分行、4家支行。本行成立以来,秉承“服务市民、服务中小、服务地方”的办行宗旨,始终坚持为中小企业和广大市民提供优质、高效、快捷、简便的服务,并始终把发展战略、业务方向与贵阳经济发展方针和产业政策结合起来,在追求经济效益的同时,为贵阳经济发展贡献力量。2008年,贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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毕节分行的设立,标志着本行开始了跨区域发展。2011 年 1 月,本行在成都设立第一家贵州省外的分行,进一步拓展了西南地区的跨区域发展,标志着本行的跨区域发展进入了新的阶段。
在中国银行业协会 2015 年首次发布的商业银行稳健发展能力“陀螺(GYROSCOPE)评价体系”中,本行在资产规模大于 1,500亿元的地方性法人银行中综合评价排名第六名,其中多项排名位居前十,收益可持续能力评价排名第二名,风险管控能力评价排名第二名,体系智能化能力评价排名第四名,股本补充能力评价排名第十名。
在《亚洲银行家》发布的“2015 亚洲银行 500 强”榜单中,本行实力排名位居第 32位,居中国入选银行第 8位;资产排名位居第 206位,较上年提升 47位;资本回报率排名位居第 8位。
在英国《银行家》杂志“2015全球银行 1000强”榜单上,本行综合排名 454名;资产规模排名 435名;资本收益率排名 85名;资产收益率排名 168名。
在中国社科院金融研究所和《银行家》杂志发布的“2015 年中国商业银行竞争力评价报告”中,本行综合排名在资产规模 1,000-2,000 亿元城市商业银行中位居第二。
(三)本行的竞争优势
本行相信,本行具有的以下特质使本行在日益市场化、差异化和创新化的中国银行业竞争中保持独特的竞争优势。本行的竞争优势对本行业务的可持续发展至关重要。
1.极具发展潜力的地域优势;
2.“深耕细作”的区域经营特色;
3.区域范围内的网点优势;
4.坚持服务中小企业和持续创新的特色;
5.充足的流动性;
6.高效开展的营销和拓展工作;
7.长足发展的资金业务优势;
8.审慎的风险管理和内部控制;
9.稳定、团结、能打硬仗的经营队伍。
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详情请参见本招股说明书“第六节本行的业务—三、本行的竞争优势”。
二、发行人主要股东情况
(一)贵阳市国有资产投资管理公司
贵阳市国资公司成立于 1998年 11月 20日,是由贵阳市财政局出资的国有独资公司。截至本招股说明书签署日,该公司注册资本为 1,522,150,000 元;法定代表人:张海涛;注册地址为贵州省贵阳市瑞金南路 86 号;经营范围为:经济建设项目投资、市政基础设施项目投资、社会公益项目投资、国有资产及国有股权经营。
截至 2015年 12月 31日,贵阳市国资公司总资产为 4,231,579,038.16元,净
资产为 4,034,394,967.32元,2014年净利润为 633,158,180.91元(以上数据经贵
阳天信联合会计师事务所审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 350,000,000股,占本次发行前总股本的 19.46%。
(二)贵州产业投资(集团)有限责任公司
2012年 2月 16日,本行股东贵州产业投资公司的公司名称由“贵州省开发投资有限责任公司”变更为“贵州产业投资(集团)有限责任公司”。截至本招股说明书签署日,该公司的注册资本为 800,000万元;法定代表人:翟彦;注册地址:贵州省贵安新区湖潮乡贵州产投贵安新区高端装备工业园;经营范围:投资融资;委托贷款;资本运营;资产经营及股权管理;企业兼并重组;资产托管;土地收储、担保;财务顾问;招投标;房地产开发,房屋租赁,物业管理;钢材、建材、化工产品(除危险化学品外)、酒类的销售;国内外贸易、发行和设立私募基金、煤炭经营、电力生产、餐饮业,自营和代理除国家禁止经营范围以外的商品和技术的进出口业;开展“三来一补”、进料加工业务;经营易货贸易和转口贸易业务。
截至 2015年 12月 31日,贵州产业投资公司总资产为 21,872,257,809.03元,
2015年净资产为 11,631,066,830.78元,2015年净利润为 420,716,732.58元。(以
上数据未经审计)。
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截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 150,000,000股,占本次发行前总股本的 8.34%。
(三)遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司
遵义市国资公司成立于 2007年 9月 20日,由遵义市人民政府出资的国有独资公司,主要从事授权范围内的国有资产经营管理。截至本招股说明书签署日,该公司注册资本为 6,000,000,000 元;法定代表人:金风;注册地址:遵义市红花岗凤凰山文化广场科技馆三层;经营范围为:从事授权范围内的国有资产经营管理、并行使出资者职能,通过资产出让、资产出租、资产收购、资产置换、参股、控股、委托贷款、发行企业债券、培植上市公司等资本营运方式经营好授权范围内的国有资产,管理国有资产收益,根据市人民政府的安排,投资城市基础设施建设项目,经济建设重点项目和骨干企业,负责监管各子公司建设资金,实现投资、建设、经营一体化服务,为被投资企业提供融资信息服务;土地开发和土地整治。
截止 2015年 12月 31日,遵义市国资公司总资产为 19,739,283,379.34元,
净资产为 6,077,185,688.46元,净利润为 33,060,815.26元。(以上数据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 100,000,000股,占本次发行前总股本的 5.56%。
(四)贵州神奇投资有限公司
贵州神奇投资成立于 2001年 12月 18日。截至本招股说明书签署日,该公司注册资本:5,000 万元;法定代表人:张芝庭;注册地址:贵州省贵阳市北京路 1号;经营范围:投资业务(国家限制的除外);药品研究与开发。
截至 2015年 12月 31日,贵州神奇投资的总资产为 1,457,561,157.67元,净
资产为 217,625,946.31元,净利润为 8,210,466.18元。(以上数据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 71,513,442股,占本次发行前总股本的 3.98%。
(五)贵阳金阳建设投资(集团)有限公司
贵阳金阳建设投资(集团)有限公司成立于 2001年 10月 24日。截至本招贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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股书说明书签署日,注册资本:862,117.4万元;法定代表人:曾军;注册地址:
贵州省贵阳市金阳新区北京西路 38号 1单元 21-28楼;经营范围:投融资,承包建设工程项目,土地一级开发,资产经营,房地产开发,拆迁安置、物业管理,建筑材料及装潢材料经营,城市广告、停车场、交通、通讯等项目的经营及城市建设综合开发(以上经营范围不含需前置许可的项目)。
截至 2015 年 6 月 30 日,贵阳金阳建设投资(集团)有限公司的总资产为85,077,276,598.40 元,净资产为 55,554,826,780.74 元,2015 年 1-6 月净利润
30,862,123.05元(以上数据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 70,000,000股,占本次发行前总股本的 3.89%。
(六)贵州燃气集团股份有限公司
贵州燃气集团股份有限公司是 2003 年在原贵阳市煤气公司的基础上改制成立的股份制企业。截至本招股说明书签署日,该公司注册资本:477,502,300.00
元;法定代表人:洪鸣;注册地址:贵州省贵阳市云岩区中华中路 166-1号;经营范围:城市燃气输送、生产供应、服务;城市燃气工程设计、施工、维修。
截止 2015 年 12 月 31 日,贵州燃气集团股份有限公司总资产为5,887,557,328.00元,净资产为 1,547,892,758.88元,净利润为 86,257,555.51元。
(以上数据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 52,340,000股,占本次发行前总股本的 2.91%。
(七)新余汇禾投资管理有限公司
新余汇禾投资管理有限公司(原名贵州汇禾投资管理有限公司)成立于 1999年 12月 7日。截至本招股说明书签署日,该公司注册资本:13,000万元;法定代表人:代华;注册地址:江西省新余市仙女湖区仰天岗国际生态城;经营范围:
投资、投资管理及投资相关咨询(依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动)。
至 2015年 12月 31日,新余汇禾投资管理有限公司总资产为 155,892,559.12
元,净资产为 155,892,559.12元,净利润为 1,656,349.68元。
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截至 2015 年 12 月 31 日,新余汇禾投资管理有限公司持有本行股份50,000,000股,占本次发行前总股本的 2.78%。
(八)贵阳市工业投资(集团)有限公司
贵阳市工业投资(集团)有限公司接受贵阳市人民政府直接管理,承担贵阳市工业投融资职能。截至 2014年 12月 31日,该公司注册资本:810,000,000元;法定代表人:陈军;注册地址:贵州省贵阳市国家高新区金阳科技产业园创业大厦 401室;经营范围:一般经营项目:投资、融资、担保;资本运营;工业土地一级开发、咨询服务,物业管理;销售:工业产品,普通矿产品。许可经营项目:
无。
截至 2015 年 6 月 30 日,贵阳市工业投资(集团)有限公司总资产为9,342,780.757.13 元,净资产为 4,764,346,146.88 元,2015 年 1-6 月净利润为
-117,559,781.41元(以上数据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 50,000,000股,占本次发行前总股本的 2.78%。
(九)中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司
中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司成立于 1998年 1月 24日。截至本招股说明书签署日,注册资本:5,000,000,000元;法定代表人:袁仁国;住所:
贵州省贵阳市外环东路东山巷 4号;经营范围:酒类产品的生产经营;包装材料、饮料的生产销售;餐饮、住宿、旅游、运输服务;进出口贸易业务;商业、办公用房出租、停车场管理;其他法律法规允许的行为(以上涉及行政审批或许可的经营项目,须持行政审批文件或许可证从事生产经营活动)。
截至 2014年 12月 31日,中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司总资产为 16,489,819,455.51 元,净资产为 16,363,433,744.74 元,2014 年净利润
3,444,647,281.86元(以上数据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 40,000,000股,占本次发行前总股本的 2.22%。
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(十)金石投资有限公司
金石投资有限公司成立于 2007年 10月 11日。截至本招股说明书签署日,注册资本:720,000 万元;法定代表人:祁曙光;住所:北京市朝阳区亮马桥路48 号;经营范围:实业投资;投资咨询、管理(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至 2015年 6月 30日,金石投资有限公司总资产为 18,434,016,772.66元,
净资产为 11,791,104,676.06元,2015年 1-6月净利润 344,227,412.58元(以上数
据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 34,000,000股,占本次发行前总股本的 1.89%。
(十一)北京市仁爱教育技术有限公司
北京市仁爱教育技术有限公司成立于 2002年 3月 19日。截至本招股说明书签署日,注册资本:19,800万元;法定代表人:赵家凤;住所:北京市海淀区北四环西路 68 号 1209-1210 室;经营范围包括:图书、报纸、期刊、电子出版物批发、零售(出版物经营许可证有效期至 2015年 12月 31日)。技术推广、技术开发;销售软件、电子产品;软件开发。
截至 2015 年 12 月 31 日,北京市仁爱教育技术有限公司总资产为217,792,706.40 元,净资产为 217,465,203.16 元,2015 年净利润为 4,033,033.52
元(以上数据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 34,000,000股,占本次发行前总股本的 1.89%。
三、发行人主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
1.本行经审计的资产负债表主要数据如下:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
总资产 238,196,550 156,099,533 122,549,115
发放贷款和垫款 80,213,867 67,785,686 55,285,233
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总负债 224,062,667 145,388,320 114,591,077
吸收存款 180,987,014 130,451,820 109,639,654
股东权益 14,133,883 10,711,213 7,958,038
2.本行经审计的利润表主要数据如下:
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
利息净收入 6,826,049 5,216,300 4,026,028
营业利润 3,892,504 2,971,750 2,219,888
利润总额 3,924,929 2,996,791 2,232,306
净利润 3,239,921 2,447,359 1,808,672
归属于母公司的净利润 3,221,807 2,435,736 1,803,789
3.本行经审计的现金流量表主要数据如下:
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
经营活动产生的现金流量净额 37,853,460 13,641,827 3,411,373
投资活动产生的现金流量净额(65,499,680)(11,970,193)(9,857,575)
筹资活动产生的现金流量净额 24,756,937 755,947 (309,390)
汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,918 145 (3,189)
现金及现金等价物净增加额(2,884,365) 2,427,726 (6,758,781)
4.本行主要财务指标如下:
项目报告期利润
净资产收益率每股收益(元/股)
全面
摊薄
加权
平均
基本每股
收益
稀释每股
收益
2015年度
净利润 23.09% 26.37% 1.79 1.79
扣除非经常性损益后的净利润 22.99% 26.26% 1.78 1.78
2014年度
净利润 23.09% 26.44% 1.35 1.35
扣除非经常性损益后的净利润 22.96% 26.29% 1.35 1.35
2013年度
净利润 22.80% 24.91% 1.00 1.00
扣除非经常性损益后的净利润 22.71% 24.81% 1.00 1.00
(二)主要监管指标
下表列示报告期内,根据经审计的合并报表财务数据计算的本行相关监管指标情况:
指标类别一级指标二级指标指标标 2015年 2014年 2013年
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准 12月 31日 12月 31日 12月 31日
风险水平类
流动性风险流动性比例≥25% 76.05% 59.08% 49.80%
核心负债依存度≥60% 52.00% 72.32% 73.02%
信用风险不良资产率≤4% 0.69% 0.40% 0.32%
不良贷款率≤5% 1.48% 0.81% 0.59%
单一集团客户授信集中度
≤15% 3.66% 6.46% 5.95%
单一客户贷款集中度
≤10% 3.22% 3.74% 4.01%
全部关联度≤50% 7.25% 8.62% 10.89%
市场风险
累计外汇敞口头寸比例
≤20% 0.00% 0.02% 0.01%
风险抵补类
盈利能力成本收入比≤45% 26.43% 27.19% 31.05%
资产利润率≥0.6% 1.64% 1.76% 1.58%
资本利润率≥11% 26.08% 26.22% 24.72%
准备金充足程度
资产损失准备充足率
≥100% 558.06% 570.56% 766.48%
贷款损失准备充足率
≥100% 573.07% 595.69% 829.20%
根据《商业银行资本充足率管理办法》(根据审计数据调整口径)计算:
资本充足程度资本充足率≥8%- 12.00% 12.88%
核心资本充足率
≥4%- 9.98% 10.14%
根据《商业银行资本管理办法(试行)》(根据审计数据调整口径)计算:
资本充足率
≥10.5
%
13.54% 13.54% 14.40%
一级资本充足率
≥8.5% 10.68% 10.81% 10.96%
核心一级资本充足率
≥7.5% 10.68% 10.81% 10.96%
注:监管指标的解释请参见本招股说明书“第十三节管理层讨论和分析-五、主要监管指
标和财务指标及分析”。
四、本次发行基本情况
股票种类:人民币普通股(A股)
每股面值:人民币1.00元
发行股数: 5亿股人民币普通股(A股)。本行股东不公开发售其持有的股份。
定价方式:通过向网下投资者询价,由发行人与主承销商协商确定发行价格贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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或监管部门认可的其他方式。
发行方式:本次发行将采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式或监管部门认可的其他方式。
发行对象:本次发行对象为符合资格的网下投资者和持有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司人民币普通股(A股)证券账户的符合条件的投资者(国家法律、法规禁止购买者除外)或监管部门认可的其他投资者。
承销方式:本次发行采取余额包销方式,由保荐人(主承销商)牵头组成的承销团包销剩余股票。
五、募集资金运用
本行本次募集资金在扣除发行费用后,将全部用于充实本行资本金,提高资本充足率,以增强本行抵御风险能力和盈利能力,带动本行各项业务持续快速健康发展。本行拟使用本次公开发行募集资金用于补充本行资本金的金额为410,797.26万元。
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第三节本次发行概况
一、本次发行的基本情况
股票种类:人民币普通股(A股)
每股面值:人民币1.00元
本次发行规模: 5亿股人民币普通股(A股)。本次公开发行股票均为公开发行的新股,本行股东不公开发售其持有的股份
每股发行价格: 8.49元(通过向网下投资者询价,由发行人与主承销商协商确
定发行价格或监管部门认可的其他方式)
发行市盈率: 6.08倍(每股收益按照2015年度经审计的扣除非经常性损益前
后孰低的净利润除以本次发行后总股本计算)
发行前每股净资产:
7.76元(在经审计的按照中国企业会计准则编制的2015年12月
31日的财务数据基础上计算)
发行后每股净资产:
7.86元(在经审计的按照中国企业会计准则编制的2015年12月
31日的财务数据基础上考虑A股发行募集资金的影响)
发行市净率: 1.08倍(按发行价格除以本次发行后每股净资产计算)
发行方式:本次发行将采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式或监管部门认可的其他方式
发行对象:本次发行对象为符合资格的网下投资者和持有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司人民币普通股(A股)证券账户的符合条件的投资者(国家法律、法规禁止购买者除外)或监管部门认可的其他投资者
承销方式:本次发行采取余额包销方式,由保荐人(主承销商)牵头组成的承销团包销剩余股票
募集资金总额: 424,500.00万元,扣除发行费用后,募集资金净额410,797.26万

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预计发行费用:本次发行费用总额13,702.74万元,其中保荐及承销费用
12,450.10万元、审计验资费用416.00万元、律师费用260.00万
元、用于本次发行的信息披露费用430.00万元、发行手续费用
146.64万元
上市地点:上海证券交易所
二、有关本次发行的重要时间安排
刊登初步询价公告日期: 2016年7月27日
初步询价日期: 2016年7月29日至2016年8月1日
发行公告刊登日期: 2016年8月3日
网下、网上发行申购日期: 2016年8月4日
网下、网上发行缴款日期: 2016年8月8日
预计股票上市日期:
本次股票发行结束后发行人将尽快申请股票在上海证券交易所上市
三、本次发行的有关当事人
(一)发行人:贵阳银行股份有限公司
法定代表人:陈宗权
住所:贵阳市中华北路77号
邮政编码:550004
联系人:董静
电话:0851-86859036
传真:0851-86858567
(二)保荐及承销机构
1.保荐人(主承销商):中信建投证券股份有限公司
地址:北京市朝阳区安立路66号4号楼
法定代表人:王常青
保荐代表人:宋双喜、吴书振
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项目协办人:闫明庆
项目经办人:吕晓峰、郭瑛英、石啸、郑成龙、王鹪明
电话:010-85130564
传真:010-65608451
2.分销商:恒泰长财证券有限责任公司
注册地址:北京市西城区金融大街33号通泰大厦C座506
法定代表人:张伟
联系人:李锦芳
电话:010-56673708
传真:010-56673728
(三)发行人律师:北京市金杜律师事务所
注册地址:北京市朝阳区东三环中路7号北京财富中心写字楼A座40层
负责人:王玲
经办律师:唐丽子、彭晋
电话:010-58785006
传真:010-58785566
(四)保荐人(主承销商)律师:北京市环球律师事务所
地址:北京市朝阳区建国路81号华贸中心1号写字楼15层
负责人:刘劲容
经办律师:强高厚、刘劲容
电话:010-65846688
传真:010-65846
(五)会计师事务所:天健会计师事务所(特殊普通合伙)
住所:杭州市西溪路128号新湖商务大厦9层
事务所负责人:付思福
经办注册会计师:张凯、李斌
电话:0571-88216888
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传真:0571-88216999
(六)验资机构:天健会计师事务所(特殊普通合伙)
住所:杭州市西溪路128号新湖商务大厦9层
事务所负责人:付思福
经办注册会计师:石义杰、李斌
电话:0571-88216888
传真:0571-88216999
(七)股票登记机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
住所:上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦36楼
联系电话:021-58708
传真:021-58899400
(八)申请上市的交易所:上海证券交易所
住所:上海市浦东南路528号证券大厦
联系电话:021-68808
传真:021-68804868
(九)收款银行:北京市工行东城支行营业室
户名:中信建投证券股份有限公司
账号:0200080719027304381

除本招股说明书另有披露外,上述与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员、项目经办人员与本行不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。
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第四节风险因素
投资者在评价本行本次发行时,除本招股说明书提供的其他资料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素。
一、与本行业务有关的风险
(一)未来本行不能有效维持贷款质量的风险
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行不良贷款余额分别为12.34亿元、5.71亿元和3.39亿元,不良贷款率分别为1.48%、
0.81%和 0.59%。报告期内,本行的不良贷款余额和不良贷款率有所上升。贷款
质量的下降可能对未来本行的经营业绩产生不利影响。
近年来本行不良贷款率保持较低水平,但存在未来本行不能够维持或降低现有的不良贷款率,贷款组合的质量下降的风险。本行的可持续发展很大程度上取决于本行维持贷款组合质量和有效管理信贷风险的能力。随着近年来贷款投放的持续增长,未来可能对本行贷款组合的质量产生不利影响。此外,本行贷款组合的质量也可能因其他各种因素下降,其中包括本行无法控制的因素,例如,贵阳市及贵州省经济环境的变化、中国经济结构的调整、全球性经济危机以及爆发自然灾害等因素,都有可能影响借款人偿还本行债务的能力。交易对手实际或可预见的信用状况恶化、住宅及商业房产价格下降、失业率上升以及企业借款人盈利能力下降等因素也可能导致本行资产质量下降,进而导致应计提的贷款减值准备显著上升。
若未来本行不良贷款余额上升,则需要相应增加贷款减值准备,将可能对本行的经营业绩及财务状况造成重大不利影响。此外,如果本行的信贷风险管理政策、流程和体系未能有效运作,可能导致本行不良贷款的增加,并对本行贷款组合的质量产生不利影响。
(二)本行的贷款担保可能不足的风险
本行大部分贷款附有抵质押物或保证。截至 2015年 12月 31日,本行保证贷款、抵押贷款、质押贷款占贷款总额的比例分别为 25.44%、51.80%、14.42%。
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本行较大比例的贷款有抵押物和质押物作为担保。抵质押物主要包括房产、土地使用权、债权、股权、收费权等。引起本行抵/质押物价值剧烈波动或下降的因素非本行所能控制。中国或贵州省及贵阳市的经济减速或其他因素可能导致本行抵/质押物的价值下降到贷款未偿还本金以下。抵/质押物价值的任何下降可能减少本行从抵/质押物回收的金额,同时也增加本行的贷款减值损失。
本行定期对抵质押物重新估值,但是本行不能保证掌握抵/质押物价值的最新信息,这可能对本行准确评估由该等抵/质押物担保的贷款的质量产生不利影响。
本行以保证作为担保的一些借款中的保证由借款人的关联方提供。保证贷款一般并无抵/质押物或其他资产权益支持。保证人财务状况的显著恶化可能导致其履行保证责任的能力大幅下降。另外,若保证人在某些情况下没有满足我国法律的相关规定,法院、仲裁机构可能判决保证人做出的保证无效。因此,本行可能面临这些担保无法全部或部分收回的风险。鉴于上述原因,本行未必能够收回上述贷款中被保证的部分。
综上,如果借款人丧失履约能力,且本行不能及时实现贷款的抵/质押物、保证等担保的全部价值,将可能对本行的资产质量、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
(三)本行对某些客户和行业有较高依赖的风险
截至 2015年 12月 31日,前十大借款客户贷款总额合计为 50.68亿元,占
本行客户贷款总额的 6.09%,占本行监管资本的 28.35%。如果本行向前十大借
款客户发放的贷款质量恶化,将可能对本行的资产质量、财务状况和经营业绩造成重大不利影响。
截至 2015 年 12 月 31 日,本行公司贷款(不含贴现)占本行贷款总额的
69.71%,其中建筑业、批发和零售业和制造业,分别占比 21.32%、18.37%和
11.98%。本行与房地产市场相关的风险敞口还包括个人住房贷款和其他以房地产
作为抵押的贷款。截至 2015年 12月 31日,本行个人贷款总额占本行贷款总额的 27.35%,其中,个人生产及经营性贷款占个人贷款总额的 64.02%。如果本行
贷款集中的几个行业中任一行业的经济发展出现较大的下滑,将可能对本行的资产质量、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。
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此外,本行还向中小企业发放贷款。一般而言,中小企业贷款质量受自然灾害、经济波动的影响较大,本行无法保证上述管理措施能够有效降低或完全避免这些领域贷款的风险。如果上述贷款质量恶化,本行的资产质量、财务状况和经营业绩将受到重大不利影响。
(四)本行客户区域集中的风险
本行主要在贵阳地区开展经营,大部分客户的业务集中在贵阳。截至 2015年 12 月 31 日,本行 69.31%的贷款来源于位于贵阳的各分支机构。报告期内本
行绝大多数的贷款、存款、收入和利润将来源于贵阳地区。本行不能控制或影响贵阳及贵州地区经济政策的变化趋势,如果未来国家经济政策发生变化或由于其他原因造成贵阳及贵州地区经济大幅下滑,导致本行客户经营和信用状况发生恶化,将可能对本行的资产质量、财务状况和经营业绩造成重大不利影响。
(五)本行面临与地方政府融资平台贷款有关的风险
地方政府融资平台是指由地方政府及其部门、机构和所属事业单位等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立,具有政府公益性项目投融资功能,并拥有独立企业法人资格的经济实体。
本行地方政府融资平台贷款主要投向为市政基础建设;投放层级主要为县级及以上政府融资平台,以地市级政府融资平台为主;投放区域主要为贵阳地区。
本行大部分地方政府融资平台贷款均设有抵押、质押和保证等担保。
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行政府融资平台贷款余额分别为 90.75亿元、97.44亿元和 98.36亿元,平台公司家
数分别为 84 家、96 家和 74 家,报告期内平台融资占本行贷款总额比例逐年下降,分别为 10.91%、13.91%和 17.20%。截至 2015年 12月 31日,发行人地方
政府融资平台贷款余额中,正常类贷款余额为 90.75亿元,占比 100.00%。报告
期各期末,发行人的地方政府融资平台贷款均为正常类贷款。
如果部分地方政府融资平台贷款主体因为宏观经济波动或国家政策变化等因素出现不利于贷款偿还的情形,本行的资产质量、财务状况和经营业绩可能受到重大不利影响。
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(六)本行不能成功扩张本行的经营地域、客户基础以及产品服务的风险
根据本行的发展战略,未来本行将继续进行经营地域的扩张、客户基础的扩充、产品和服务系列的增加。
本行于 2008年 6月、2009年 12月、2010年 10月、2011年 1月、2013年10月、2013年 11月、2013年 12月、2014年 9月、2014年 11月分别在贵州省毕节、遵义、凯里、四川省成都、安顺、都匀、铜仁、兴义、六盘水开设了分行。
2011年 12月,本行参与发起设立并控股广元市贵商村镇银行股份有限公司。根据市场情况及本行发展战略,在经监管机构批复后,本行稳健地扩张在贵阳地区以外的业务。本行不能确保取得未来所需的监管部门同意跨区域开设分支机构的批复。
同时,为促进业务的持续发展,本行不断地扩充客户,并增加产品和服务的种类。本行业务活动的扩张将会受到多方面因素的影响,包括以下几个方面:
1.本行在新的地区开展业务,面对新的客户类型和新的产品和服务,可能因为对当地市场环境的不熟悉或者专门人才的缺乏,而不能在这些领域成功地开展业务,保持有效的竞争;
2.本行的业务扩张可能并不能满足市场的预期要求或不能被客户接受,从而不能实现预期利润;
3.本行新的产品和服务可能被本行的竞争对手模仿,从而影响本行预期利润的实现;
4.本行开展新业务、新产品和新服务可能无法获得或者不能及时获得监管机构的批准;
5.本行可能无法成功地提升本行的风险管理和内部控制能力,改善信息技术系统,以支持本行的业务拓展,扩大本行的产品和服务。
(七)本行不能保证风险管理和内部控制体系能够有效抵御所有风险
随着经营区域的扩张、产品服务的不断增加以及经营环境的变化,本行的风险管理和内部控制体系需要持续改进,以保证其有效性。本行不能保证未来风险管理和内部控制体系能够完全满足业务发展的需要,有效抵御未来所有风险。
本行的风险管理能力也受到本行现有的信息、工具和技术的限制。本行可能贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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由于有限的信息来源或工具的限制难以有效地检测信用风险。本行运行这些系统以及检测和分析这些系统运行效果的能力还有待持续检验。同时,本行仍在持续开发风险管理的信息系统。
本行不能保证本行的风险管理和内部控制政策能充分控制、保护本行规避所有信用风险和其他风险。一些未知的或未预见的风险,其影响程度可能超过经验数据给出的指示。如果本行不能有效实施和改善本行的风险管理和内部控制政策、流程和系统,或者如果上述实施和改善风险管理和内部控制的政策、流程和系统的计划未能及时实现,本行的资产质量、业务、财务状况和经营业绩将可能受到重大不利影响。
(八)本行可能不能够及时发现和防止员工或其他第三方的诈骗或其他不当
行为
本行员工或其他第三方的欺诈或其他不当行为,可能使本行遭受经济损失,受到监管机构的处罚,以及使本行声誉受到严重损害。本行员工的不当行为包括但不限于不当授信、骗取存款、违规操作、会计处理不当、盗窃、贪污挪用客户资金、欺诈以及收受贿赂等。第三方针对本行所进行的不当行为包括但不限于欺诈、盗窃和抢劫等。本行员工或第三方的欺诈及其他不当行为,可能使本行遭受经济损失,受到监管机构的处罚,以及使本行声誉受到严重损害。
本行网点分布广泛,员工数量众多,截至 2015年 12月 31日,本行在国内共有 209家分支机构和 4,412名员工,本行员工或第三方进行的诈骗或其他不当行为难以被完全察觉和制止,并且本行采取的防范性措施不一定在所有情况下均有效。本行也不能保证这些针对本行的诈骗及其他不当行为(无论是以往未经查明的行为,还是未来的行为)不会对本行的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
(九)本行可能面临表外信贷承诺相关的信用风险
在日常的业务开展过程中,本行提供并不反映于本行资产负债表中的承诺和担保(详细内容请参见本招股说明书“第十二节财务会计信息—十、重大承诺
及或有事项”),包括为客户向第三方履约出具保函及信用证、银行承兑汇票、贷款承诺。由于在客户未能履约时本行会兑现承诺和担保,本行面临因承诺和担保贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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事项带来的信用风险。如果本行不能从这些承诺和担保的客户处获得补偿,本行的财务状况和经营业绩可能受到不利影响。
(十)本行的业务高度依赖于本行的信息技术系统良好运行的风险
本行的业务高度依赖于本行的信息技术系统是否及时准确处理、储存、加工大量的交易以及业务数据。倘若本行的信息技术系统或通讯网络发生部分或全部故障,可能对本行业务造成严重影响。这些故障可能会因为重大自然灾害、火灾、持续的电力故障、计算机病毒、本行电信提供商服务出现问题及系统升级、设备损坏、软硬件缺陷等事件而发生。本行信息技术系统的良好运行亦依赖于系统输入数据的准确和可靠性,数据输入受人为因素的制约。任何的输入错误或错误的交易数据记录、处理的延迟都可能造成本行被索赔损失和监管处罚。
保密信息传送的安全性对于本行的运营具有关键性影响。本行的网络与系统可能遭到非法入侵并面临其他安全问题。本行无法保证现存的安全措施足以保障系统不会遭到非法入侵及病毒侵害或其他干扰情况,例如软硬件缺陷、操作员操作失误或行为不当等。绕过本行安全措施的入侵者可能会以不当方式利用本行或本行客户的保密信息。任何对安全性的重大破坏或其他干扰将使本行面临损失及监管措施的风险,并对本行的声誉造成损失。
本行能否保持竞争力部分取决于本行是否能够及时并以较低成本对信息技术系统进行升级,以应对技术的快速变化和银行业发展的要求。同时,本行现有信息技术系统提供的信息也许不足以支持本行及时进行风险管理、制定应对市场变化和经营环境发展的规划。本行正处于逐渐推行上述系统和工具阶段,本行运行上述系统和工具的能力,以及上述系统和工具在监控、分析方面的能力还需验证。如果本行未能有效、及时地改进或提升信息技术系统,可能会对本行的竞争力、财务状况和经营业绩造成重大不利影响。
(十一)本行可能不能满足监管机构对资本充足率的要求
根据《商业银行资本充足率管理办法》,本行需保持核心资本充足率不低于4%、资本充足率不低于 8%的水平,截至 2014年 12月 31日,本行的核心资本充足率为 9.98%,资本充足率为 12.00%。根据贵州银监局关于转发《中国银监
会关于 2015年非现场监管报表的通知》的通知,本行 2015年起不再报送根据《商贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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业银行资本充足率管理办法》计算的资本充足率数据。
根据《商业银行资本管理办法(试行)》,本行需保持核心一级资本充足率不低于 7.5%、一级资本充足率不低于 8.5%和资本充足率不低于 10.5%,截至 2015
年 12月 31日,本行的核心一级资本充足率为 10.68%,一级资本充足率为 10.68%,
资本充足率 13.54%。
下列情况的发生将可能影响到本行继续保持资本充足率满足要求:
1.不能及时补充或增加资本,资本未能与风险加权资产同步增加;
2.本行资产质量下降;
3.本行所作投资的价值下降;
4.中国银监会提高最低资本充足率要求;
5.会计准则的变化或目前与资本充足率计算有关的指引调整。
为满足中国银监会对最低资本充足率的要求,本行未来可能需要增加核心一级资本、其他一级资本或二级资本。本行增加资本可能受限于以下因素:
1.本行未来的财务状况、经营业绩和现金流;
2.政府监管部门必要的审批;
3.本行的信用评级;
4.商业银行及其他金融机构融资活动的整体市场情况;
5.境内外经济、政治及其他情况。
如果本行未来需要增加资本,本行可能不能保证及时地以合理的商业条件取得所需资本。另外,中国银监会可能提高最低资本充足率水平的要求。如果本行不能满足资本充足率要求,中国银监会可能会对本行采取若干纠正措施,包括限制本行贷款及其他资产的增长、停止批准本行开办新业务以及限制支付股息等。
这些措施可能对本行的声誉、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。
(十二)本行可能不能满足监管部门监管要求的风险
目前,我国银行业的监管机构主要包括财政部、人民银行、银监会、证监会、保监会、国家税务总局、国家审计署、国家工商行政管理总局及外汇管理局等部门。本行必须遵守国内监管机构的监管要求。这些监管机构会对本行遵守法律、法规和指引的情况进行定期和不定期的调查、检查和问询。这些调查、检查和问询将可以反映出本行日常运营过程中在诸如风险管理、内部控制方面存在的不贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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足。本行还因部分监管和检查发现的问题而被出具整改意见,具体参见“第十一节公司治理结构—二、本行接受监管与检查的情况”。
本行不能保证未来始终满足监管要求和指引,或者总是遵守所有的相关规则。本行不能保证未来不会因不合规而被制裁、罚款、处罚。如果本行因不遵守监管要求和指引而被制裁、罚款或处罚,本行的业务、财务状况、经营业绩和声誉都将可能受到不利影响。
(十三)本行未来可能面临流动性风险
本行的主要资金来源于客户存款。截至 2015年 12月 31日,本行 3个月内即时到期存款占客户存款总额的 73.68%,3个月以上 1年以内即时到期存款占客
户存款总额的 15.16%。本行资产结构中,长期资产占较大比例,一年期以上的
贷款余额占贷款总额的比例为 52.78%。上述资产负债结构主要是由商业银行经
营特点决定的。随着国内居民消费倾向不断提高、境内投资方式和品种日益丰富,本行无法保证短期存款的稳定性一直延续;若本行出现重大事件,也可能会导致客户集中提取存款,从而使得本行面临流动性风险。
若本行不能维持存款的增长,或遇大量客户集中提取存款或存款到期后不再续存,本行的流动性、财务状况和经营业绩可能受到重大不利影响。在这种情况下,本行可能需要寻求成本更高的资金来源,以满足资金需求。本行不能保证能以合理的商业条款,在有资金需求时能够及时地取得资金。同时,本行的融资能力也可能会因本行无法控制或控制力极其有限的一些因素的影响而被削弱,这些因素包括:市场环境的恶化、金融市场严重崩溃、本行授信较多的行业前景黯淡等。
(十四)本行无法保证能够完全预防或及时发现洗钱及其他非法或不正当活

本行须遵守适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件,其中包括反洗钱和反恐怖主义等法律法规。该等法律法规要求本行采取、实施并改进有关政策和程序,并向有关监管机构报告可疑及大额交易。本行制订的内部制度以监控和防止本行网络被利用进行洗钱活动,或被恐怖分子与组织利用进行非法或不当交易等为目的。但由于洗钱犯罪活动的日趋复杂和隐蔽性,本贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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行尚未积累足够充分的监控和防止洗钱及其他非法或不正当活动的经验,本行可能无法完全预防有关组织或个人利用本行进行洗钱或其他不当活动。倘若本行不能完全遵守该等法律法规,本行可能面临遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
(十五)本行可能面临业务经营引致的诉讼风险,并可能由此承担潜在负债
本行在业务经营过程中,涉及一些未决诉讼和法律纠纷,通常因本行试图收回借款人的欠款或因本行客户或第三方对本行申请索赔而产生。本行无法保证所涉及的任何诉讼的判决都会对本行有利,亦无法保证本行针对诉讼及纠纷已计提的拨备足以覆盖因此而带来的损失。关于本行诉讼与仲裁事项的情况,请参见“第十七节其他重要事项—四、诉讼与仲裁事项”。
本行未来还可能面临潜在的诉讼或纠纷,给本行带来额外的风险和损失。本行无法保证,目前或者今后发生的争议或诉讼的结果不会对本行的业务、声誉、财务状况和经营业绩造成重大不利影响。
(十六)本行部分自用房屋及建筑物的权属证明尚未取得,而本行部分租赁
房屋也存在无法续租的风险
截至本招股说明书签署日,本行拥有共计 359处建筑面积总计为 242,288.51
平方米的物业。本行已取得 191处、建筑面积合计 82,282.08平方米的房屋所有
权证书,该等房产占本行全部自有房产总面积的 33.96%;上述房产中,106处合
计建筑面积 72,257.70平方米(占发行人自有房产总面积的 29.82%)的房产建设
在出让土地上,发行人已全部取得该等房屋占用的 79 宗土地的国有土地使用权证。本行占有和使用的未取得房屋所有权证的自有房产共计 168处,建筑面积合计 160,000.43平方米,占本行全部自有房产的 66.043%;上述房产中,已签署商
品房买卖合同,正处于产权办理程序中的房产共计 158 处,建筑面积合计156,745.78平方米,占发行人自有房产总面积的 64.70%。本行正在申请相关权属
证书,同时采取措施改正在物业方面的某些瑕疵。对于这部分自有物业,其所有权或使用权的取得方式、未办理产权手续的具体原因、本行采取的应对措施请参见本招股说明书“第六节本行的业务—七、主要固定资产及土地使用权—(一)
本行拥有的房屋及建筑物”。本行无法保证由于未能取得相关权属证书不会对本贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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行的所有权产生影响。如果本行因物业问题被迫重新确定经营场所,将可能使本行为此发生额外的费用。
此外,截至本招股说明书签署日,本行在国内租赁了共计 237处物业,主要用于本行分支机构的经营。某些房屋的出租方未取得或未向本行提供相关房产证或房地产证,或房产的所有权人同意出租方转租该房产的文件,第三方可能因此提出异议并影响到租赁的有效性。此外,本行无法保证在现有房屋的租期届满后,本行还能够以可接受的条件继续租用这些房屋。如果第三方提出异议导致租赁终止,或到期后出租方不再向本行出租该房屋,本行受到影响的分支机构需要迁址。
如果本行不能以可接受的条件重新找到合适的替代场所,本行的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。对于上述租赁房屋的具体情况请参见本招股说明书“第六节本行的业务—七、主要固定资产及土地使用权—(二)租赁房屋”。
(十七)本行的主要股东可能会对本行施加重要影响
本行的大股东为贵阳市国资公司,截至 2015 年 12 月 31 日,其持有本行
19.46%的股份,根据本行公司章程及相关法律法规规定,贵阳市国资公司可能对
本行的运营在下列方面施加重要的影响:
1.股利分配的时间及数额;
2.发行新证券;
3.董事、监事的选举;
4.本行业务发展战略和政策;
5.并购、合资、投资或资产剥离;
6.本行公司章程的修改。
贵阳市国资公司的利益在某些时候可能与本行其他股东的利益不一致。譬如:贵阳市国资公司可能就本行的业务和股利分配方面主张不符合其他股东最优利益的政策。未来贵阳市国资公司可能利用大股东的地位谋求自身的利益从而损害本行及其他股东的利益。
(十八)本行可能无法聘用、培训和留住足够的合格员工
本行依赖于包括高级管理人员在内的员工的持续服务和工作,因为本行的业务在很多方面都有赖于专业人员的素质。本行在招聘、留住这些员工(包括高级贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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管理人员)方面,面临其他银行的竞争威胁,特别是近年来随着国内其他股份制商业银行及外资商业银行陆续在贵阳市设立分支机构,积极拓展在贵阳市及贵州省的业务,对本行人力资源争夺构成越来越大的竞争压力。此外,本行员工可能随时辞职,同时可能带走在本行工作期间发展的客户。高级管理人员及专业人员的流失可能对本行的业务和经营业绩造成不利影响。
(十九)计提贷款减值准备不足以覆盖未来贷款损失的风险
本行严格按照会计准则要求计提贷款减值准备,截至 2015 年末本行贷款拨备率达到 3.56%、不良贷款拨备覆盖率达到 239.98%,贷款减值准备计提充足。
未来本行贷款质量受整体经济发展情况、宏观经济政策和金融市场发展等因素影响;此外如果本行的信贷风险管理政策、流程和体系未能有效运作,均可能对本行贷款质量产生不利影响,由此导致存在计提贷款减值准备不足以覆盖未来贷款损失的风险。
(二十)未来较高的净利差不能持续的风险
2013年、2014年和 2015年,发行人净利差分别为 3.48%、3.93%和 3.45%,
保持稳定。未来利率市场化导致银行业竞争加剧;宏观经济、金融市场变化导致本行贷款质量下滑;本行发展战略发生重大变化或高级管理人员未能制定有效的业务拓展策略等事项,均可能使得未来本行净利差出现下降,从而对发行人经营业绩产生不利影响。
二、与我国银行业有关的风险
(一)银行业日趋激烈的竞争以及资本市场对资金的分流,可能对本行的业
务、经营业绩、财务状况和发展前景产生不利影响
国内银行业的竞争日趋激烈,本行在所从事的主要业务领域面临其他商业银行及金融机构的竞争。目前,本行主要与五大商业银行、全国性股份制商业银行、外资商业银行、农村商业银行、中国邮政储蓄银行和某些其它银行驻贵阳的机构等在内的商业银行竞争。
与本行相比,五大商业银行通常拥有规模远远超出本行的客户和存款基础,更多的分支机构网络和更多的资本。与五大商业银行相比,国内其它商业银行的客户和存款基础较小,但他们仍具有较强的市场竞争能力,部分银行可能比本行在某些领域拥有更强的实力,以及更多的财务、管理和技术方面的资源。
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近几年来,监管部门逐步放宽外资银行进入门槛,提高外资银行展业的便利性,进一步促进外资银行参与我国市场的有效竞争。这些外资银行可以不同程度地经营人民币业务、金融衍生品交易业务、本行人民币金融债以及信用卡业务等。
外资银行的发展进一步加剧了中国银行业的竞争。
在贵阳,本行与这些银行在产品、服务的种类、价格、质量、地域分布及其它方面进行竞争。关于贵阳地区银行业竞争格局请参见本招股说明书“第六节
本行的业务—一、国内银行业状况”。
本行信贷业务可能面临来自直接融资市场的竞争。国内证券市场规模已经并预计将在未来持续扩张。如果本行的大量客户选择通过其他融资途径筹集所需资金,则本行的利息收入、财务状况和经营业绩可能受到不利影响。由于中国股票及债券市场已日益发展成为更具吸引力的投资渠道,本行的存款客户可能选择将资金投资于股票或债券,从而可能减少本行的存款并对本行的业务、财务状况和经营业绩造成不利影响。
(二)我国商业银行业的增长态势可能无法维持
本行预期,随着经济不断增长,家庭收入上升,社会福利制度进一步改革,我国银行业对外开放,我国商业银行业将会继续发展。然而,若干趋势和事件,例如经济增长的步伐、金融业对外开放、本地资本市场和保险市场的发展、社会福利制度持续改革等,对我国银行业的影响尚未明朗。此外,我国银行业历史上一直受大量不良贷款所累。即使我国政府采取措施降低四大商业银行的不良贷款,本行也不能保证我国银行业并无系统性风险。所以,本行不能保证我国银行业市场的持续增长及发展。
(三)我国银行业监管政策的变化可能会对本行的业务、财务状况、经营业
绩及前景造成不利影响
本行业务和经营受到我国银行业法律、法规及政策变化的直接影响,例如影响本行具体可从事业务范围的法规及其它国家政策的变更。上述政策变化可能会导致本行成本的增加或对本行的业务产生额外限制。本行无法保证监管银行业的政策、法律和法规日后不会改变,以及任何该等改变不会对本行的业务、财务状况和经营业绩有重大不利影响,同时也不能保证本行能够及时地适应所有这些变贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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化。此外,当部分涉及银行业的法律、法规或政策出台后,其解释及应用指引可能不会同步出台或进行修订,有关新规则和法规的解释及适用尚存在不确定因素,本行无法保证能够及时调整并适应这些政策变化。如本行不能遵守适用的政策、法例及规则,则可能导致本行遭受罚款或使本行的业务受到限制,从而对本行的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
(四)本行可能面临无法控制的利率变化和其它市场风险因素的变化
与其它商业银行一样,本行的经营业绩在很大程度上取决于净利息收入。
2015年度、2014年度和 2013年度,本行的净利息收入分别占营业收入的 88.59%、
90.83%和 105.34%。具体情况请参见本招股说明书“第十三节管理层讨论和分
析—二、利润表重要项目分析”。
自 2015年 10月 24日起,中国人民银行决定对商业银行和农村合作金融机构等不再设置存款利率浮动上限,标志着我国存贷款利率管制全部基本放开。未来我国银行业的竞争将会由于商业银行寻求给客户提供更具吸引力的利率而变得更加激烈。未来,发行人可能面临存贷款利差缩窄、净利息收入下降的不利局面。此外,面对利率市场化,发行人存款或贷款利率定价能力和定价经验存在一定不足,市场提供的风险管理手段相对有限,利率市场化因此可能对本行的财务状况和经营业绩造成不利影响。
本行参与一些固定收益产品、金融工具的交易和投资活动。利率和汇率等因素的波动及交易标的信用等级的变化等均会对本行这些活动的收入产生影响。比如:利率上升会对本行的固定利率证券组合造成不利影响,进而对本行的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。此外,我国衍生产品市场尚未成熟,使得本行可使用的用来规避市场风险的管理工具非常有限。
(五)我国可获得信息的质量及范围会对本行信用风险管理的有效性造成影

中国人民银行开发的全国性信用信息数据库尚在持续完善。因此,本行对特定客户的信用风险评估可能无法基于完整、准确或可靠的信息。在缺乏全面、准确和可靠信息的情况下,本行不得不依赖其它的一些公共信息和本行的内部信息。因此,本行有效地管理信用风险的能力可能受到重大不利影响。
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(六)会计政策的变更可能对本行的财务状况和经营业绩带来影响
本行申报财务报表是基于财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定编制。
现阶段,我国金融企业适用的部分会计政策正处于逐步完善的过程中,未来国内外会计准则所作的修订和颁布的解释、指引等可能会要求本行变更会计政策和会计估计,这些会计政策和会计估计的变更有可能对本行的财务状况和经营业绩产生不利影响。
(七)我国对商业银行投资组合的若干限制性规定,制约了本行追求最优投
资回报及投资组合多元化或对冲本行资产相关风险的能力
受目前国内的监管限制,本行绝大部分投资都集中于有限的允许国内商业银行投资的产品品种,例如国债、央行票据、金融债券、短期融资券和企业债券等。
多元化投资能力受限制约了本行追求最优资产回报和分散投资风险的能力。例如,利率上调可能导致本行持有的固定利息债券的价值大幅下跌。此外,由于市场提供的对冲工具有限,本行管理资产相关风险的能力受到限制,如果本行资产的价值短期内大幅下跌,将会对本行的财务状况和经营业绩造成重大不利影响。
(八)本行无法保证本招股说明书中有关中国经济及银行业的统计和预测的
准确性和可比性
本招股说明书中有关中国经济和银行业的统计和预测以及本行的市场份额信息,是从一般认为可靠的权威信息来源得到的,本行不能保证上述信息的质量和可靠性。此外,上述信息可能与其它来源的信息不一致,也未必是完整或最新的资料。本行从上述来源转载或摘录信息时,保持了合理的谨慎,但是由于编制方法或者口径可能存在潜在偏差,或市场惯例存在差异,或基于其它原因,上述信息可能并不准确,未必可用于不同时期的比较或与其它经济体系的比较。
(九)投资中国商业银行须遵守可能使投资价值受到不利影响的股权限制
根据目前国内对投资商业银行所实施的股权限制,任何自然人或法人如欲收购一家商业银行股本权益总额达到一定比例,必须取得银行业监督管理部门的事先批准,否则投资者可能无法实现收购商业银行股本权益的投资目标。如果商业银行的股东未获得银行业监督管理部门的事先批准而将其股权增加至一定比例贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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以上,股东将会受到处罚,其中包括纠正该等不当行为、罚款和没收相关收益。
此外,根据《公司法》,本行不能接受本行的股票作为质押权的标的。根据相关国内法律、法规以及本行公司章程的规定,投资者以持有本行的股份向其他银行或企业质押的权利可能受限,例如,任何持有本行股份 5%或以上的股东如欲质押其持有的本行股份,须事前书面告知本行。
(十)本行的业务、财务状况、经营业绩、前景和投资者的投资价值可能会
由于媒体对我国银行业有负面报道而受到不利影响
近年来,我国银行业曾受到不同媒体的负面报道和批评,如本行或我国银行业未来受到媒体的类似负面报道或包括欺诈事件和有关贷款质量、资本充足状况、偿债能力和内部控制及管理等问题。负面报道不论是否准确及是否与本行有关,均可能会对本行的声誉造成重大不利影响,结果可能会损害储户和投资者的信心,由此可能会对本行的业务、经营业绩、财务状况造成重大的不利影响。
(十一)互联网金融发展对本行业务经营的不利影响
互联网金融是指以依托于支付、云计算、社交网络以及搜索引擎等互联网工具,实现资金融通、支付和信息中介等业务的一种新兴金融。近年,互联网金融逐渐兴起。由于互联网金融具有交易成本低、客户服务范围广、应用大数据分析和挖掘等特点,互联网金融具有较大的发展空间。互联网金融的快速发展,加快了向银行核心业务渗透的速度,特别是对商业银行小微企业金融业务构成一定竞争。发行人小微企业金融业务占比较高,面对互联网金融的快速发展,发行人在业务、人员与技术设备上均采取了相应的措施。若未来互联网金融有效满足小微企业金融业务并得到快速发展,发行人未能及时采取有效应对措施,则互联网金融将对发行人业务经营造成不利影响。
三、其他相关风险
(一)经济环境的变化可能对本行的资产质量、财务状况、经营业绩及发展
前景产生不利影响
本行全部业务、资产和经营活动在我国境内,特别是在贵阳。因此,本行的经营业绩、财务状况和业务前景在很大程度上取决于我国特别是贵阳的经济发展贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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情况、宏观经济政策和金融市场发展的影响。
政府实行调控措施,以调节经济增长速度、经济结构和通货膨胀水平,但上述政策可能对本行相关行业的部分贷款造成不利影响,从而对本行的资产质量和财务状况产生重大不利影响。
此外,未来任何可能发生的灾难,包括但不限于自然灾害、传染病的爆发及社会动乱等,可能会对经济增长造成不利影响。如果出现上述任何情况,致使我国或贵阳市经济增速显著放缓,本行的发展前景、经营业绩和财务状况可能受到重大不利影响。
(二)本行受到我国外汇管制和人民币汇率变动的影响
以外币进行资本账户交易有严格的外汇管制,通常需要取得我国政府有关部门(如外汇管理局)的批准。
人民币兑美元和其他货币的价值不断变动且受国内外政治经济形势变化及其他因素的影响。人民币兑美元或其它各种外汇的任何增值,都可能导致本行以外币计价的资产价值的减少。本行目前在资本项下大额的外汇兑换成人民币业务尚需获得国家外汇管理局的批准。所有这些因素都可能对本行的财务状况、经营业绩、资本充足率和运营比率的合规性产生重大不利影响。
(三)本行的股利分配政策受到我国法律法规的限制
根据我国法律规定,本行只能从可供股东分配的利润中支付股利。本行可供股东分配的利润为中国会计准则确定的净利润加上相应的期初未分配利润(或减去期初累计亏损,如有)之和,减去按中国会计准则确定的本行净利润提取的法定公积金、一般准备和任意公积金(由股东大会决定是否提取)。当年未分配的可分配利润,留待以后年度进行分配。若本行于某年度无可供分配的利润留存,或未能符合财政部关于提取一般准备的规定,则不会分配股利。此外,如果本行资本充足率水平低于一定水平或违反其他我国银行业规定,银监会有权酌情限制本行支付股利或进行其他分配。同时,如果本行一般准备余额无法达到监管要求,本行对股东的利润分配可能会受到一定限制。因此,本行日后可能没有足够或没有任何可供股东分配的利润,即使本行的财务报表显示本行在该期间取得经营利润。
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(四)本行郑重提醒投资者做出投资决策时不应依赖报刊或其他媒体有关本
行发行股票的报道
在本招股说明书刊发前,或于本招股说明书刊发后但于股票发行完成前,可能已有报刊及传媒作出有关本行以及本行股票发行的报道。本行并不会就任何报刊或传媒报道的数据的准确性或该等数据的完整性,或由报刊或其他传媒所表达有关本行股票发行或本行的任何预测、观点或意见是否公平或恰当而承担任何责任。本行也没有义务就任何有关该等数据或刊物是否适当、准确、完整或可靠发表声明。
在做出有关本行股票的投资决定时,投资者应仅依赖本招股说明书所载的资料或由本行所做出的与本次股票发行相关的正式公告资料。在申请购买本行股票时,投资者将被视作同意将不会依赖任何本招股说明书或任何由本行所作出的与本次股票发行相关的正式公告所载以外的资料。
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第五节发行人基本情况
一、本行基本情况
本行名称(中文):贵阳银行股份有限公司
本行名称(英文): BANK OF GUIYANG CO., LTD.
中文简称:贵阳银行
英文简称: BANK OF GUIYANG
注册资本: 1,798,591,900元
法定代表人:陈宗权
成立日期: 1997年 4月 15日
注册地址:贵州省贵阳市中华北路 77号
办公地址:贵州省贵阳市中华北路 77号
邮政编码: 550004
联系人:董静
联系电话: 0851-86859036
传真号码: 0851-86859053
互联网网址: http://www.bankgy.cn
全行统一客户服务电话号码:经营范围:吸收公众存款,发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据贴现、承兑;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承接政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务,提供保险箱业务;办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务;基金销售;经监管机构批准的各项代理业务。外汇业务:外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;国际结算;外币兑换;同业外汇拆借;结汇、售汇;资信调查、咨询和见证业务。经监管机构批准的其他业务。
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二、本行历史沿革
(一)本行的发展历史
1.设立
本行是经中国人民银行批准,于 1997年 4月 15日在原二十五家城市信用社的基础上组建而成。本行设立时的名称为“贵阳城市合作银行”。本行是中国最早成立的城市商业银行之一,本行成立时的注册资本为 2亿元。
2.更名
1998年 3月 12日,根据中国人民银行、国家工商行政管理局《关于城市合作银行变更名称有关问题的通知》(银发[1998]94 号)的规定并经中国人民银行贵州省分行 1998年 4月 2日《关于贵阳城市合作银行更名的批复》(黔银复[1998]45 号)批准,本行名称由“贵阳城市合作银行”更名为“贵阳市商业银行股份有限公司”。
2010 年 9 月 20 日,经中国银监会《关于贵阳市商业银行更名的批复》(银监复[2010]444 号)批准,本行名称由“贵阳市商业银行”更名为“贵阳银行股份有限公司”。
3.迁址
2004年 5月 26日,经中国银监会贵州监管局《关于对贵阳市商业银行迁址的批复》(黔银监复[2004]126 号)批准,本行地址由贵阳市瑞金北路 75 号迁至贵阳市中华北路 77号。
4.异地开办分行
2008 年 3 月 6 日,中国银监会签发了《关于筹建贵阳市商业银行毕节分行的批复》(银监复[2008]88 号),同意本行筹建毕节分行。2008 年 6 月 4 日,贵州银监局签发了《关于贵阳市商业银行毕节分行开业的批复》(黔银监复[2008]71号),核准毕节分行开业。2008 年 6 月 11 日,毕节分行取得金融许可证(机构编码:B0215L352240001)。2008年 6月 11日,毕节分行取得营业执照(注册号:
5224211901)。
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2009 年 10 月 20 日,贵州银监局签发了《关于筹建贵阳市商业银行遵义分行的批复》(黔银监复[2009]220 号),同意本行筹建遵义分行。2009 年 12 月 2日,中国银监会遵义监管分局签发了《关于同意贵阳市商业银行遵义分行开业的批复》(遵银监复[2009]147 号),核准遵义分行开业。2009 年 12 月 2 日,遵义分行取得金融许可证(机构编码:B0215B352030001)。2009年 12月 4日,遵义分行取得营业执照(注册号:520303095589)。
2010年 7月 14日,贵州银监局签发了《关于筹建贵阳市商业银行凯里分行的批复》(黔银监复[2010]159号),同意本行筹建凯里分行。2010年 10月 19日,中国银监会黔东南监管分局签发了《关于贵阳市商业银行凯里分行开业的批复》(黔东南银监复[2010]62号),核准凯里分行开业。2010年 10月 19日,凯里分行取得金融许可证(机构编码:B0215B352260001)。2010年 10月 21日,凯里分行取得营业执照(注册号:522600012201)。
2010年 8月 10日,贵州银监局签发了《关于贵阳市商业银行设立成都分行的监管意见》(黔银监发[2010]201 号),认为本行基本符合跨省设立异地分行的有关规定,要求本行按照有关规定,向中国银监会和四川银监局申请筹建。经中国银监会 2010 年 11 月 9 日《关于筹建贵阳银行成都分行的批复》(银监复[2010]533号)及四川银监局 2011年 1月 20日《关于同意贵阳银行股份有限公司成都分行开业的批复》(川银监复[2011]40 号文)批复,本行成都分行获准开业。2011年 1月 21日,成都分行取得金融许可证(机构编码:B0215B251010001)。
2011年 1月 21日,成都分行取得营业执照(注册号:510104099715)。
2013年 8月 29日,贵州银监局签发了《关于贵阳银行股份有限公司都匀支行升格为分行的批复》(黔银监复[2013]232 号),同意本行都匀支行升格为“贵阳银行股份有限公司都匀分行”。2013 年 9 月 25 日,都匀分行取得金融许可证(机构编码:B0215B352270001)。2013年 10月 9日,都匀分行取得营业执照(注册号:522701000109915)。
2013 年 8 月 7 日,贵州银监局签发了《关于筹建贵阳银行股份有限公司安顺分行的批复》(黔银监复[2013]219 号),同意本行筹建安顺分行。2013 年 11月 12日,贵州银监局签发了《关于贵阳银行股份有限公司安顺分行开业的批复》(黔银监复[2013]331号),核准安顺分行开业。2013年 11月 13日,安顺分行取贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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得金融许可证(机构编码:B0215L252040001)。2013年 11月 15日,安顺分行取得营业执照(注册号:520400024786)。
2013年 9月 25日,贵州银监局签发了《关于筹建贵阳银行股份有限公司铜仁分行的批复》(黔银监复[2013]255 号),同意本行筹建铜仁分行。2013 年 12月 13日,贵州银监局签发了《关于贵阳银行股份有限公司铜仁分行开业的批复》(黔银监复[2013]385 号),核准铜仁分行开业。2013 年 12 月 17 日,铜仁分行取得金融许可证(机构编码:B0215L252220001)。2013年 12月 20日,铜仁分行取得营业执照(注册号:520600012262)。
2014年 6月 26日,贵州银监局签发了《关于筹建贵阳银行股份有限公司六盘水分行的批复》(黔银监复[2014]129号),同意本行筹建六盘水分行。2014年11月 12日,贵州银监局签发了《关于贵阳银行股份有限公司六盘水分行开业的批复》(黔银监复[2014]337号),核准六盘水分行开业。2014年 11月 13日,六盘水分行取得金融许可证(机构编码:B0215B252020001)。2014年 11月 14日,六盘水分行取得营业执照(注册号:520200052538)。
2014年 7月 17日,贵州银监局签发了《关于筹建贵阳银行股份有限公司兴义分行的批复》(黔银监复[2014]149号),同意本行筹建兴义分行。2014年 9月22日,贵州银监局签发了《关于贵阳银行股份有限公司兴义分行开业的批复》(黔银监复[2014]240号),核准兴义分行开业。2014年 9月 22日,兴义分行取得金融许可证(机构编码:B0215B252230001)。2014年 9月 23日,兴义分行取得营业执照(注册号:522300032431)。
5.业务发展
1997 年,本行成立后的营业范围为:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承接政府债券;买卖政府债券;从事同行拆借;提供担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱业务、办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务、经中国人民银行批准的其他业务。
2001年,本行开始办理签发银行承兑汇票业务。
2002 年,本行开始办理下列外汇业务:外汇存款、外汇贷款、外汇汇款、外币兑换、同业外汇拆借、结汇、售汇、资信调查、咨询和见证业务。
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2002年,本行开始办理人民币贷款承诺和人民币保函业务(包括投标保函、承包保函、履约保函、开工预付款保函)。
2002年,本行开始办理国际结算业务。
2003年,本行成为公开市场业务一级交易商。
2003年,本行开始办理债券结算代理业务。
2003年,本行取得了保险兼业代理业务资格。
2004年,本行开始办理银联标准甲秀借记卡业务。
2004年,本行开始办理重点项目集合委托贷款业务。
2004年,本行开始办理代理证券转账业务。
2004年,本行开始办理代理开放式基金业务。
2004年,本行获授权审核外商投资项下资本金结汇。
2005 年,本行开始办理部分网上银行业务,包括个人业务中的公共信息服务、查询服务、预约业务、转账支付、网上挂失等业务;企业业务中的公共信息服务、查询服务、预约业务、转账支付、用户管理、集团用户功能等业务。
2005年,本行开始办理代理客户理财业务。
2006年,本行开通电话银行业务。
2006年,本行开始办理银联 PBOC2.0电子钱包 IC卡。
2007年,本行开始办理新股申购人民币理财业务。
2007年起,本行陆续推出了“甲秀财富”系列理财产品。
2007年,本行成立小微企业贷款金融部,推进小微金融业务专业化。
2007年,本行开始办理电话银行业务。
2008年,本行开始办理代收新型农村社会养老保险业务。
2008年,本行开始办理代收社会保险基金业务。
2008年,本行开通支付宝快捷支付业务。
2009年,本行开通兴业银行柜面通业务。
2009年,本行开始办理新型农村社会养老保险贷款业务。
2009年,本行与平安保险合作开办“平安易贷险”个贷产品业务。
2009年,本行代理城镇化建设拆迁及土地征拨补偿支付业务。
2010年,本行开始办理“甲秀公务卡”业务。
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2011年,本行开始办理离行式自助银行业务。
2011年,本行开始办理银联 PBOC2.0标准金融 IC卡。
2011年,本行开通全国城商行柜面通业务。
2011年,本行开始办理金融功能社会保障卡业务。
2011年,本行开始合作办理远期结售汇业务。
2013年,本行开始开展手机银行业务以及第三方支付业务。
2014 年,本行被市场利率定价自律机制秘书处吸收为自律机制基础成员,可以参与上海银行间同业拆借利率(Shibor)和贷款基础利率(LPR)场外报价、发行同业存单等涉及市场基准利率培育的金融产品。
2014年 11月,本行与中国移动贵州公司、中国移动电子商务公司合作,发行全国第一张符合中国人民银行总行 PBOC3.0 标准和 MTPS 规范的移动金融
SIM卡,并已在贵州省全省范围内推广使用。
2015年 5月,本行取得基金销售业务资格证书,开始开展基金销售业务。
(二)本行设立情况
1.本行设立方式
本行由贵阳市原二十五家城市信用社改制而成。根据《国务院关于组建城市合作银行的通知》(国发[1995]25 号)的精神,经中国人民银行 1996 年 5 月 30日《关于贵阳市开展城市合作银行组建工作的复函》(银函(1996)193号)、中
国人民银行 1996 年 11 月 25 日《关于筹建贵阳城市合作银行的批复》(银复[1996]396号)、中国人民银行 1997年 3月 19日《关于贵阳城市合作银行开业的批复》(银复[1997]121号)、中国人民银行贵州省分行 1997年 4月 8日《转发人总行<关于贵阳城市合作银行开业的批复>的通知》(黔银发[1997]108号)批准,由贵阳市财政局以现金出资、原二十五家城市信用社的股东以净资产折股投入方式共同发起组建本行。
本行设立时的注册资本为 2亿元,设立时住所为贵阳市瑞金北路 75号;设立时的法定代表人为宋代洪;经营范围为主营:吸收公众存款,发放短期、中期和长期贷款、办理国内结算;办理票据贴现,发行金融债券,代理发行、代理兑付,承接政府债券。兼营:买卖政府债券;从事同行拆借,提供担保;代理收付贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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款项及代理保险业务、提供保险箱业务、办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务、经中国人民银行批准的其它业务。1997年 4月 11日,本行取得中国人民银行颁发的 D10017010032号《中华人民共和国金融机构法人许可证》。1997年 4月 15日,本行取得贵阳市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》,注册号:29093173。
2.本行发起人
本行的发起人包括:
(1)贵阳市财政局
本行发起设立时,贵阳市财政局以货币资金出资,以每股 1元的价格认购本行 60,000,000股,占本行设立时股份总数的 30%。根据贵阳市人民政府 1998年11 月 12 日《贵阳市人民政府关于成立贵阳市综合投资公司的通知》(筑府通[1998]79 号),贵阳市财政局将其当时持有本行的股权作为出资投入贵阳市综合投资公司,并变更出资人由贵阳市综合投资公司行使本行出资人的权利。根据贵阳市人民政府 2001年 12月 17日下发的《市人民政府办公厅关于原贵阳市综合投资公司更名为贵阳市国有资产投资管理公司的批复》(筑府办通[2001]108号),贵阳市综合投资公司更名为贵阳市国有资产投资管理公司。截至 2014 年 12 月31日,该公司共计持有本行 350,000,000股,持股比例 19.46%。
(2)原二十五家城市信用社的股东
原二十五家城市信用社股东以净资产出资,折合 140,000,000 股股份,占本行设立时股份总数的 70%,其中包括 481 家机构及企业法人持有的合计76,400,000 股股份,占本行股份总数的 38.20%,6,091 名自然人持有的合计
63,600,000股股份,占本行股份总数的 31.80%。
三、本行股本演变情况
(一)本行设立时的股本
本行设立时的注册资本为 2亿元。
1996年 6月 5日至 9月 15日,贵阳城市合作银行筹备领导小组委托贵州会贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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计师事务所、贵州金融稽核审计师事务所、贵阳审计师事务所三家中介机构对各城市信用社及信用联社进行了清产核资和资产评估,并出具了《清产核资报告》、《固定资产评估报告》、《财务收支审计报告》和《净资产分配表》(请参见本节“七、历次资产评估、验资及审计情况—(一)历次资产评估情况—1.1997年设
立时的清产核资及资产评估”),根据清产核资及资产评估的结果,对原二十五家城市信用社进行了股权评估并折股。由于时间久远,部分信用社清产核资报告、评估报告等资料缺失。其中:建设城市信用社、汇通城市信用社缺失清产核资报告,第二城市信用社、瑞丰城市信用社缺失资产评估报告。对以上缺失资料的相关信用社,清产核资及资产评估情况主要根据信用社账簿及相关资料进行填写,所填数据与最终清产核资及资产评估结果一致。贵州省人民政府 2011年 9月 27日出具了《贵州省人民政府关于确认贵阳银行设立及股权情况的函》(黔府函[2011]357号),对发行人清产核资资料的缺失情况进行了确认。25家城市信用社截至 1996年 6月 30日的清产核资和资产评估主要情况,详见本招股说明书《附件一贵阳银行股份有限公司发起设立时 25 家城市信用社清产核资和资产评估主要情况》。根据各城市信用社和信用联社股东会决议,各股东同意委托各信用社法人代表,依照《贵阳城市信用合作社折股办法》、《贵阳市城市信用合作社净资产分配及折股实施细则》等,全权处理清产核资、股权评估等有关事宜。净资产分配及折股原则主要为:
1.以 1996年 6月 30日为基准日经中介机构清产核资界定的净资产为基础,扣除实收资本、公益金、历年减免税形成的国家扶持基金、职工宿舍房改部分损失后的余额作为可供分配净资产,其中 85%对原股东进行折股分配(第一次增值分配),余下的 15%作为预留风险准备金;
2.1996年下半年(1996年 7月 1日至 1996年 12月 31日,以下同)各城市信用社实现的净利润经贵阳城市合作银行批复同意确定对原股东及经营者、劳动者进行再折股分配(第二次增值分配);
3.各城市信用社的净资产折股数额包括原实收资本和两次增值分配额,该折股数额、历年减免税形成的国家扶持基金、预留的风险准备金全部划转贵阳城市合作银行总行。
各信用社折股情况如下:
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单位:元
序号名称
城市信用社原实收资本
可供折股净资产*
折股确认的净资产出资*差异**截至 1996.6.30可
供折股净资产
1996年下半年实现盈利可供折股金额
小计
(1)(2)(3)=(1)+(2)(4)(5)=(3)-(4)
1 贵山城市信用社 2,993,400.00 8,950,186.28 530,473.52 9,480,659.80 9,480,600.00 59.80
2 麟山城市信用社 624,500.00 1,374,659.73 33,169.00 1,407,828.73 1,407,800.00 28.73
3 建设城市信用社 2,461,200.00 6,423,766.75 487,325.79 6,911,092.54 6,911,000.00 92.54
4 齐兴城市信用社 2,002,000.00 2,914,458.78 1,628,661.23 4,543,120.01 4,543,100.00 20.01 贵阳金融城市信用社
2,994,000.00 4,675,546.20 697,870.51 5,373,416.71 5,373,400.00 16.71
6 金筑城市信用社 1,731,200.00 2,635,906.38 --- 2,635,906.38 2,635,900.00 6.38 贵阳实验城市信用社
3,000,000.00 6,258,478.38 1,750,907.51 8,009,385.89 8,009,300.00 85.89 贵阳铁运城市信用社
3,181,000.00 9,096,329.15 1,466,648.82 10,562,977.97 11,562,900.00 -999,922.03 贵阳兆丰城市信用社
3,102,600.00 5,241,612.25 364,800.00 5,606,412.25 6,286,400.00 -679,987.75 贵阳第二城市信用社
1,858,600.00 10,390,792.73 1,648,758.15 12,039,550.88 12,039,500.00 50.88
11 新兴城市信用社 1,080,500.00 1,267,665.84 --- 1,267,665.84 1,267,600.00 65.84
12 兴筑城市信用社 3,044,450.00 8,443,790.68 828,909.32 9,272,700.00 9,272,700.00 0.00
13 瑞丰城市信用社 3,093,500.00 4,928,284.30 477,229.05 5,405,513.35 5,405,500.00 13.35
14 宏达城市信用社 2,814,500.00 13,909,967.40 1,294,832.60 15,204,800.00 15,204,800.00 0.00
15 聚兴城市信用社 2,000,000.00 5,876,207.91 --- 5,876,207.91 5,876,200.00 7.91
16 建联城市信用社 2,998,200.00 9,791,485.62 1,324,914.38 11,116,400.00 11,116,400.00 0.00
17 劳动城市信用社 1,637,500.00 1,903,521.26 --- 1,903,521.26 1,903,500.00 21.26
18 利群城市信用社 1,149,000.00 3,331,981.56 231,107.06 3,563,088.62 3,563,000.00 88.62
19 汇通城市信用社 3,019,400.00 7,625,555.92 --- 7,625,555.92 7,625,500.00 55.92
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序号名称
城市信用社原实收资本
可供折股净资产*
折股确认的净资产出资*差异**截至 1996.6.30可
供折股净资产
1996年下半年实现盈利可供折股金额
小计
(1)(2)(3)=(1)+(2)(4)(5)=(3)-(4) 侨联振兴城市信用社
1,641,000.00 -3,558,054.62 -2,822,137.62 -6,380,192.24 1,641,000.00 -8,021,192.24
21 新天城市信用社 602,900.00 -507,894.78 -276,670.35 -784,565.13 602,900.00 -1,387,465.13
22 三和城市信用社 1,520,000.00 -2,420.28 1,155,765.57 1,153,345.29 1,520,000.00 -366,654.71 贵阳协发城市信用社
942,000.00 401,899.72 -83,521.38 318,378.34 942,000.00 -623,621.66 贵阳第一城市信用社
2,999,500.00 -1,354,826.30 -373,724.96 -1,728,551.26 2,999,500.00 -4,728,051.26
25 信用联社 3,543,000.00 2,947,900.00 413,169.86 3,361,069.86 3,361,000.00 69.86
合计 166,007,350.86 112,966,800.86 10,778,488.06 123,745,288.92 140,551,500.00 254,816,129.12
注*:1、“可供折股净资产”系根据前述净资产折股办法,各城市信用社及联社可以用来折合为原信用社股东对贵阳城市合作银行出资的净资产;“折股确
认的净资产出资”系原确认为信用社及联社股东对贵阳城市合作银行出资额。
2、信用联社“可供折股净资产”包括了信用联社退回各城市信用社对信用联社的出资,以及信用联社新增股东对信用联社的出资。
注**:“可供折股净资产”和“折股确认的净资产出资”之间的差异形成原因如下:
1、贵阳铁运城市信用社核定的“可供折股净资产”为 10,562,977.97 元,“折股确认的净资产出资”为 11,562,900.00 元(扣零 77.97 元),其差额 100 万
元为该信用社股东新增入股数。
2、贵阳兆丰城市信用社核定的“可供折股净资产”为 5,606,412.25元,“折股确认的净资产出资”为 6,286,400.00元(扣零 12.25元),其差额 68万元为
该信用社股东新增入股数。
3、侨联振兴城市信用社、新天城市信用社、三和城市信用社、贵阳协发城市信用社和贵阳第一城市信用社等五家信用社“可供折股净资产”小于“折股
确认的净资产出资”。五家信用社“可供折股净资产”为-7,421,585.00元,“折股确认的净资产出资”仍按原信用社实收资本 7,705,400.00元确认。原信用
社股东确认出资金额大于原信用社可供折股净资产,涉及金额 15,126,985元
同时,五家信用社未按净资产折股办法所规定的“对原股东只保留名册,三年内若收回已核销的呆账贷款、坏账损失及其他损失的,在抵平负数后,由贵阳城市合作银行按比例相应增加原股东股权,对不符合入股条件和不愿意加入贵阳城市合作银行的股东,折股后的股权由其他股东收购”执行。
4、其余差异系尾数差异,已经退还给相关信用社。
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1997年 1月 8日,经贵州金融稽核审计师事务所《验资报告》(黔稽所验[1997]第 2号)验证,截至 1997年 1月 8日止,贵阳城市合作银行筹备办已实收资本货币资金 2亿元,各投资人认股与实缴金额均已如数进账到位,折合股份总数为2亿股,其中贵阳市财政局以现金出资 60,000,000元;原二十五家城市信用社的原股东以净资产出资 140,000,000元。
虽然黔稽所验[1997]第 2号《验资报告》确认发起人认缴的注册资本已全部缴足,但根据天健正信会计师事务所有限公司出具的《关于贵阳银行股份有限公司设立及注册资本变更验资报告的复核报告》(天健正信审(2011)专字第 030176
号),截至 1997 年 1 月 8 日,本行实际已收到全体股东缴纳的注册资本为135,424,515.00元,差异 64,575,485.00元。该差异形成原因为:
(1)贵阳市财政局应出资金额 1,000万元于 1997年 1月 7日缴纳,其他 3,000
万元、2,000万元分别于 1997年 4月 4日、1997年 10月 14日缴纳;
(2)部分原信用社股东确认出资金额大于原信用社可供折股净资产,涉及
金额 15,126,985元。具体为:侨联振兴城市信用社、新天城市信用社、三和城市信用社、贵阳协发城市信用社和贵阳第一城市信用社等五家信用社的可供折股净资产为-7,421,585元,但折股确认的净资产出资仍按原信用社实收资本 7,705,400元确认,因此产生出资不足金额 15,126,985元;
(3)原信用社股东实际出资中有 551,500 元未纳入设立时注册资本总额,
该部分出资于本行 2001年增资时由云南亚太会计师事务所有限公司以其 2002年8月 30日出具的亚太黔会验字[2002]386号《验资报告》进行补充验资。
截至 2011年 6月 30日,上述五家信用社未缴足的注册资本已由本行五家法人股东贵阳市国有资产投资管理公司、遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司、贵州神奇投资有限公司、贵州燃气集团股份有限公司和贵阳神奇星岛酒店有限公司自愿进行了补缴。并且,上述补缴股款的股东承诺自愿放弃与补缴股款所对应的股东权利,即补缴股款所对应的股权仍归原股东所有。天健正信出具的《关于贵阳银行股份有限公司设立及注册资本变更验资报告的复核报告》(天健正信审(2011)专字第 030176号)已对上述补缴出资进行了验证。2011年 9月
16日,本行 2011年度第二次临时股东大会对前述出资补缴事宜进行了确认。
贵州省人民政府 2011年 9月 27日出具《贵州省人民政府关于确认贵阳银行贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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股份有限公司设立及股权情况的函》(黔府函[2011]357 号)确认:“上述出资补缴行为合规、合法,有利于贵阳银行的发展,也有利于维护其他股东利益。”
根据 1997年 3月 19日中国人民银行《关于贵阳城市合作银行开业的批复》(银复[1997]121 号)核准的《贵阳城市合作银行章程》,本行设立时的股权设置、股本结构如下:
单位:万股
持股单位所持股份持股比例
贵阳市财政局 6,000 30.00%
原二十五家城市信用社 481户法人股东 7,640 38.20%
原二十五家城市信用社 6,091户自然人股东 6,360 31.80%
合计 20,000 100%
本行律师出具的《律师工作报告》确认:“发行人设立时已依法履行了资产评估及验资程序,资产评估结果已经依法确认并核准;虽然存在贵阳市财政局迟延缴纳部分出资、部分发起人实际缴纳的出资未进行验资以及五家城市信用社可供折股的净资产为负数而按照原实收资本折股导致注册资本出资不足的情形,但贵阳市财政局的出资已于发行人成立后半年内全部缴足,未进行验资的部分发起人出资已于发行人第一次增资时进行了补验,因净资产折股导致的未缴足的注册资本已由发行人现有股东补足并经发行人股东大会确认,发行人上述出资瑕疵不会影响发行人设立的有效性,也不会对发行人本次发行上市造成重大不利影响。
截至本律师工作报告出具之日,发行人设立时的出资已全部缴足,发行人出资符合《公司法》及相关法律、法规和规范性文件的要求。”
(二)本行的历次增资扩股情况
1.第一次增资扩股
(1)批准文件
经本行 2000年 1月 14日董事会、2001年 1月 19日第五次股东大会决议通过,同意本行进行第一次增资扩股,并将股本金增加至 4亿元。
2000 年 12 月 22 日,中国人民银行成都分行出具的《关于同意贵阳市商业银行扩增资本金的批复》(成银复[2000]734号)以及 2001年 1月 8日中国人民银行贵阳中心支行出具的《关于同意贵阳市商业银行扩增资本金的批复》(贵银贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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复[2001]4号)批准了本行本次增资扩股。
根据 2010年 11月 29日本行召开的 2010年度第八次董事会相关决议、2010年 12月 15日本行召开的第二次临时股东大会相关决议,本行董事会和股东大会追认了本次增资扩股的结果及入股股东的股东资格。
(2)增资方案
本次增资的具体内容为:
①向贵阳市国有资产投资管理公司等 19 家法人单位定向募集新股156,421,800股,认购价为每股 1.34元;
②向本行职工定向募集新股 42,082,820 股,其中由职工现金出资认购39,210,611股,认购价为每股 1.34元;应付工资转增 1,388,209股,认购价为每
股 1.34元;职工风险金转增 1,484,000股,认购价为每股 1元。
上述职工股东与法人股东在认购时存在同股不同价问题,因此应按照本次增资价格 1.34元每股的价格补缴出资,应补缴金额合计 50.456万元。上述认购职
工股的 449名职工股东已根据其原认购股份数量按此次增资价格 1.34元/股对认
购差价部分进行了补缴。2011 年 9 月 16 日,本行 2011 年度第二次临时股东大会对前述出资补缴事宜进行了确认。
③贵阳清镇红枫城市信用社原股东以贵阳清镇红枫城市信用社净资产折股943,880.00元计入本行新增股本。
另外,本行设立时二十五家城市信用社向本行划转折股金额为140,551,500.00 元,但计入注册资本为 140,000,000.00 元(具体情况请参见本节
“(一)本行设立时的股本”),差额 551,500.00 元于本次增资过程中计入注册资
本。本次增资扩股完成后,本行的股份总数变更为 4亿股。
(3)贵阳清镇红枫城市信用社加入本行
1999 年,经中国人民银行于 1998 年 12 月 3 日出具的《关于贵阳清镇红枫城市信用社并入贵阳市商业银行的批复》(银复[1998]410 号)、中国人民银行贵州省分行于 1998年 12月 30日出具的《转发总行<关于贵阳清镇红枫城市信用社并入贵阳市商业银行的批复>的通知》(黔银发(1998)544 号)、中国人民银行
成都分行于 1999年 4月 9日出具的《关于对清镇红枫城市信用社并入贵阳市商贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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业银行并更名的请示的批复》(成银复[1999]84 号)及中国人民银行贵阳中心支行于 1999年 5月 5日出具的《关于转发<中国人民银行成都分行关于对清镇红枫城市信用社并入贵阳市商业银行并更名的请示的批复>的通知》(贵银发(1999)
163号)批准,本行兼并贵阳清镇红枫城市信用社,贵阳市清镇红枫城市信用社股东以贵阳市清镇红枫城市信用社净资产转为对本行的出资。该部分出资也计入了本行第一次增资扩股的新增资本。
根据天健正信出具的《关于贵阳银行股份有限公司设立及注册资本变更验资报告的复核报告》(天健正信审(2011)专字第 030176 号),贵阳市清镇红枫城
市信用社截至 1998年 12月 31日止可供折股的净资产为-3,910,834.41元,实际
折股额按原实收资本 943,880.00 元确认并划转本行计入实收股本。按本行 2001
年增资扩股价每股 1.34 元计算,本次兼并贵阳市清镇红枫城市信用社过程中存
在的出资不足金额 5,175,633.61元。
截至 2011年 6月 30日,该等未缴足的金额已由本行五家法人股东贵阳市国有资产投资管理公司、遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司、贵州神奇投资有限公司、贵州燃气集团股份有限公司和贵阳神奇星岛酒店有限公司自愿进行了补缴。并且、上述补缴注册资本的股东承诺自愿放弃与补缴股款所对应的股东权利,即补缴股款所对应的股权仍归原股东所有。天健正信出具的《关于贵阳银行股份有限公司设立及注册资本变更验资报告的复核报告》(天健正信审
(2011)专字第 030176号)已对上述补缴出资进行了验证。2011年 9月 16日,
本行 2011 年度第二次临时股东大会对前述出资补缴事宜进行了确认。根据本行律师出具的《律师工作报告》,本次兼并贵阳市清镇红枫城市信用社已履行了适当的批准程序;虽然贵阳市清镇红枫城市信用社原股东入股本行时出资不足,但该等未缴足的出资已于本次发行前全部补足,本次兼并在重大方面合法、合规。
贵州省人民政府 2011年 9月 27日出具《贵州省人民政府关于确认贵阳银行股份有限公司设立及股权情况的函》(黔府函[2011]357 号)确认:“本次增资扩股存在的出资不足及同股不同价的问题,已经通过相关股东出资补缴得以解决,补缴过程合规、合法,有利于贵阳银行的发展,也有利于维护其他股东利益。”
(4)注册资本变更登记
第一次增资扩股已于 2002年 8月 30日经云南亚太会计师事务所有限公司亚贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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太黔会验字[2002]386 号《验资报告》验证,本次增资扩股完成后,本行的注册资本增加到 4亿元。2002年 9月 20日,本行向贵州省工商局提交了关于注册资本变更的工商变更登记申请。
(5)第一次增资法人认购者情况
序号单位名称认购股份数(股)
1 贵阳市国有资产投资管理公司 60,000,000
2 世纪中天投资股份有限公司 25,000,000
3 贵州神奇制药厂 21,121,800
4 中国南车集团贵阳车辆厂 15,000,000
5 贵州轮胎股份有限公司 5,000,000
6 中国振华(集团)科技股份有限公司 5,000,000
7 贵州通海装饰工程有限责任公司 4,300,000
8 贵阳鸿飞房地产开发有限公司 4,000,000
9 贵州黔能企业(集团)公司 4,000,000
10 贵州捷安投资有限公司 3,000,000
11 贵州益康制药有限公司 3,000,000
12 贵阳市煤气公司 2,000,000
13 贵州宏泰物业发展有限公司 1,500,000
14 贵州省技术改造投资公司 1,000,000
15 贵州通源丰田汽车销售服务有限公司 1,000,000
16 贵州华城实业有限责任公司 500,000
17 贵州恒力房地产开发有限责任公司 500,000
18 贵州金达贸易有限责任公司 300,000
19 贵阳国鼎家用电器贸易有限公司 200,000
合计 156,421,800
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2.第二次增资扩股
(1)批准文件
经本行 2003年 11月 6日召开的 2003年度第五次董事会会议、2004年 1月15日召开的第八次股东大会决议通过,同意将本行的股份数由 4亿股增加到 8.06
亿股。
2003年 12月 3日,贵州银监局签发了《关于同意贵阳市商业银行扩增资本金的批复》(黔银监复[2003]52号),同意了本行该次增资扩股。
为使本行满足资本充足率的需要,本行在具体募股过程中超计划募集了89,831,600元。根据 2006年 1月 19日本行召开的董事会 2006年度第一次会议决议、2008年 3月 28日召开的 2008年度第一次董事会会议决议、2008年 10月15日第十二次股东大会决议及 2010年 11 月 29日召开的 2010 年度第八次董事会会议决议、2010年 12月 15日召开的 2010年度第二次临时股东大会决议,本行董事会及股东大会已确认了本行第二次增资扩股超额募集的 89,831,600 元注册资本。
2005年 8月 29日,贵州银监局签发了《关于核准贵阳市商业银行新增股东资格的批复》(黔银监复[2005]166 号),核准了本行在本次增资扩股中新增的贵州省开发投资有限责任公司等 50户法人股东的资格。
(2)增资方案
本次增资的具体内容为:
①向原股东每股配股 0.17股,每股 1元,共计 6,800万股,由资本公积金转
增;
②向原股东贵阳市国有资产投资管理公司及新增的贵州省开发投资有限责任公司等 50家法人单位定向新募股本 378,699,000股,发行价为每股 1.24元;
③向本行职工定向新募股本 49,137,900股,发行价为每股 1.24元。
本次增资扩股完成后,本行的股份总数变更为 895,836,900股。
(3)注册资本变更登记
本次增资扩股已于 2005年 8月 12日经亚太中汇会计师事务所有限公司亚太贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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中汇黔会验[2005]46号《验资报告》验证。
增资后本行注册资本由 4亿元增至 806,005,300元。本行于 2005年 9月 30日领取了注册资本变更至 806,005,300元的《企业法人营业执照》。
本次增资扩股超额募集部分已于 2008年 11月 4日经亚太中汇会计师事务所有限公司亚太验字[2008]C-24号《验资报告》验资。
增资后本行注册资本由 806,005,300元增至 895,836,900元。本行于 2008年12月 26日领取了注册资本变更至 895,836,900元的《企业法人营业执照》。
(4)第二次增资法人认购者情况
序号单位名称认购股份数(股)
1 贵阳市国有资产投资管理公司 68,445,000
2 贵阳燃气有限公司 50,000,000
3 贵州同济堂制药股份有限公司 10,000,000
4 贵州省开发投资公司有限责任公司 80,000,000
5 贵州新能实业发展公司 70,000,000
6 水城(钢铁)集团有限责任公司 50,000,000
7 贵阳益新实业有限公司 100,000
8 贵阳市白云兴农中学 100,000
9 贵阳白云隆曲有限责任公司 100,000
10 贵阳白云富康有限责任公司 100,000
11 贵州天地科技实业有限公司 100,000
12 贵阳农汇食品营销有限公司 100,000
13 贵阳易发汽车贸易有限责任公司 100,000
14 贵州青利工贸有限公司 1 100,000
15 贵州四扬汽车销售服务有限公司 100,000
16 贵州瑞龙塑料包装有限公司 2 100,000
17 贵阳鼎盛贸易有限责任公司 100,000
18 贵阳南站职工消费合作社 170,000
19 贵州鑫运工贸有限公司 200,000
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1-1-78
序号单位名称认购股份数(股)
20 贵州好一多乳业有限公司 200,000
21 贵州恒阳房地产开发有限公司 200,000
22 贵州利和汽车贸易有限公司 200,000
23 贵阳高新宏裕发展有限公司 200,000
24 贵州家喻装饰工程有限责任公司 200,000
25 贵阳市花溪美工玻璃厂 200,000
26 贵州海恒房地产开发有限责任公司 200,000
27 公达律师事务所 200,000
28 贵州航空食品有限公司 215,000
29 贵阳汇兴汽贸有限公司 250,000
30 贵州顺兴房地产开发有限公司 300,000
31 贵阳远宁贸易有限公司 400,000
32 贵州海宇建筑安装工程有限公司 3 400,000
33 贵阳东方食品贸易公司 400,000
34 贵阳黔龙房产开发有限公司 500,000
35 贵州三占集团实业有限公司 500,000
36 贵州恒建混凝土工程有限公司 500,000
37 贵州泽弘水电投资有限公司 500,000
38 贵州圣泉实业发展有限公司 600,000
39 贵阳宇建建筑设备租赁有限公司 700,000
40 贵阳大和出租汽车有限公司 1,000,000
41 贵州恒力房地产开发有限责任公司 1,000,000
42 贵州华城房地产开发有限公司 1,000,000
43 贵阳旅行社 1,000,000
44 贵州贵王电器有限公司 1,500,000
45 贵阳市工业投资控股有限公司 2,000,000
46 贵州省开阳安达磷化工有限公司 4 2,000,000
47 贵阳市建设综合开发有限公司 2,419,000
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序号单位名称认购股份数(股)
48 贵州铝厂 5,000,000
49 贵州盘江化工厂 5 5,000,000
50 贵州龙里龙腾铁合金有限责任公司 10,000,000
51 贵州天毅企业有限责任公司 10,000,000
合计 378,699,000
注 1:2013年 3月更名为贵州青利集团有限公司。
注 2:2011年 9月更名为贵州瑞龙集团塑料包装有限公司。
注 3:2012年 4月更名为贵州海宇建设工程发展有限公司。
注 4:2013年 12月更名为贵州安达科技能源股份有限公司。
注 5:2012年 7月整体改制、更名为贵州盘江化工(集团)有限公司。
3.第三次增资扩股
(1)批准文件
2006 年 4 月 3 日,银监会贵州监管局签发的《关于同意贵阳市商业银行扩增资本金的批复》(黔银监复[2006]41号),同意本行进行第三次增资扩股。
本行 2006年 4月 28日召开的 2006年度第二次董事会会议相关决议、2007年 4月 27日召开的第十一次股东大会相关决议,同意本行进行第三次增资扩股。
2008 年 9 月 5 日,银监会贵州监管局签发了《贵州银监局关于核准贵阳市商业银行第三次增资扩股新增股东资格的批复》(黔银监复[2008]121 号),核准了贵阳市国资公司的增资方案及贵州汇禾投资管理有限公司等 7 家新增股东的资格。
本行 2008年 10月 10日召开的 2008年度第三次董事会会议决议、2008年10月 15日召开的第十二次股东大会相关决议,确认了本次增资的结果。
(2)增资方案
本次增资的具体内容为:
2008 年 9 月,本行向原股东贵阳市国资公司以及新增的贵州汇禾投资管理有限公司等 7家法人单位定向新募股本 263,785,000股,发行价为每股 1.3元。
本次增资扩股完成后,本行的股份总数变更为 1,159,621,900股。
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(3)注册资本变更登记
本次增资扩股已于 2008年 11月 7日经中和正信会计师事务所有限公司贵州分公司中和正信验字(2008)第 4-029号《验资报告》验证。
增资后本行注册资本由 895,836,900 元增至 1,159,621,900 元。本行于 2008年 12月 30日领取了注册资本变更为 1,159,621,900元的《企业法人营业执照》。
(4)第三次增资法人认购者情况
序号股东名称认购股份数(股)
1 贵阳市国有资产投资管理公司 136,785,000
2 四川海特高新技术股份有限公司 29,000,000
3 贵州东昇粮油开发有限公司 30,000,000
4 贵州汇禾投资管理有限公司 50,000,000
5 贵州科辉制药有限责任公司 5,000,000
6 贵州广通建筑安装装饰工程有限公司 2,000,000
7 贵州天海房地产开发有限公司 8,000,000
8 贵州富黔绿色产业进出口有限公司 3,000,000
合计 263,785,000
注:“贵州汇禾投资管理有限公司”已更名为“新余汇禾投资管理有限公司”
本行在上述第一、二、三次增资扩股中的股份定价依据分别为经调整后的
2000年、2002年、2005年每股净资产,主要基于以下考虑:
(1)会计师事务所对本行 2000年、2002年、2005年财务报告均出具了有
保留意见及强调事项段的审计报告,其中会计师事务所对 2002年、2005年财务报告的审计范围未包括本行的信贷资产质量状况。因此,当年账面净资产数据未能真实准确反映本行净资产状况。
(2)为尽可能以本行真实资产状况为基础确定增资扩股价格并顺利完成增
资扩股工作,根据当时股东大会决议及会计核算实际情况,在账面净资产数据的基础上,本行扣减了当年应缴企业所得税、向股东分配利润、计提业务发展基金、计提一般风险准备等当年利润分配项目的预计金额及拟用于职工福利的公益金余额进行调整,并以经调整后的每股净资产作为确定增资扩股发行价格的依据。
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按照上述原则调整后,2000年、2002年、2005年本行每股净资产分别为每股 1.34元、1.24元和 1.30元,并分别以此作为前三次增资扩股的发行价格。
本行前三次增资完成后未按规定取得金融监管部门关于注册资本变更的批复,前三次增资也未进行资产评估并将评估结果向国有资产管理部门备案,程序上存在瑕疵。虽然前三次增资完成后,本行未按规定取得金融监管部门关于注册资本变更的批复,但前三次增资均已取得金融监管部门的批准,新增注册资本经会计师事务所出具验资报告进行了验证并办理了工商变更登记,且第四次增资完成后,贵州银监局在批准本行变更后的注册资本时,对前三次增资结果未提出任何异议;贵州银监局于 2011年 5月 20日出具《贵州省银监局关于贵阳银行股份有限公司无重大违规事件的监管意见》,确认最近三年未发现本行重大违法违规行为。
贵州省人民政府 2011年 9月 27日出具《贵州省人民政府关于确认贵阳银行股份有限公司设立及股权情况的函》(黔府函[2011]357 号)确认:“鉴于前三次增资扩股时贵阳银行资产的真实状况,我们认为,贵阳银行以调整后的每股净资产作为增资扩股的发行价格,定价依据合理;上述增资扩股虽未进行资产评估及向国有资产管理部门备案或取得相关批复,但已按照《公司法》及《商业银行法》的规定履行了公司内部决策程序,并已获得银行业监管部门的必要批准并办理了工商变更登记手续,且未因此导致国有资产流失,不构成重大违法、违规行为。”此外,本行律师亦认为,前述程序上的瑕疵不会对本行本次发行上市造成重大不利影响。
综上,前述程序上的瑕疵不会对本行本次发行上市造成重大不利影响。
4.第四次增资扩股
(1)批准文件
本行 2008年 12月 12日召开的临时董事会会议以及 2009年 5月 22日召开的第十三次股东大会会议通过相关决议,同意本行进行第四次增资扩股。
2008 年 12 月 18 日,贵州银监局《关于贵阳市商业银行第四次增资扩股方案的批复》(黔银监复[2008]171号),同意了本行本次增资扩股。
2009年 7月 27日,贵州银监局《关于核准贵阳市商业银行第四次增资扩股贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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入股企业股东资格的批复》(黔银监复[2009]153 号),批准了本次增资第一阶段原有股东贵阳市国资公司的出资方案以及新增 7家法人股东的资格。
根据2009年8月7日召开的本行董事会2009年度第六次会议相关决议、2009年 9月 8日召开的本行 2009年临时股东大会相关决议,本行董事会和股东大会已通过决议确认第四次增资扩股第一阶段增资的结果及入股股东的资格。
2009年 10月 9日,贵州银监局《关于贵阳市商业银行变更注册资本的批复》(黔银监复[2009]216 号),同意本行增加实收资本 208,000,000 元,注册资本金由 1,159,621,900元变更为 1,367,621,900元。
2010 年 1 月 7 日,贵州银监局《关于核准贵阳市商业银行第四次增资扩股第二阶段入股企业股东资格的批复》(黔银监复[2010]2 号),批准了本次增资第二阶段本行原有 6家股东的出资方案及新增 33家法人股东的资格。
根据 2010年 3月 26日本行召开的董事会 2010年度第二次会议相关决议、2010年 4月 23日召开的本行第十四次股东大会相关决议,本行董事会和股东大会已通过决议确认第四次增资扩股第二阶段增资的结果及入股股东的资格。
2010年 8月 31日,贵州银监局《关于贵阳市商业银行变更注册资本的批复》(黔银监复[2010]190 号),同意本行增加实收资本 103,490,000 元,注册资本金由 1,367,621,900元变更为 1,471,111,900元。
2010年 9月 10日,贵州银监局《关于贵阳市商业银行第四次增资扩股第三阶段入股企业股东资格的批复》(黔银监复[2010]194 号),批准了本次增资第三阶段本行原有 2家股东的出资方案以及新增 9家法人股东的资格。
根据 2010年 9月 29日召开的本行 2010年度第七次董事会会议相关决议、2010年 10月 28日召开的本行 2010年度临时股东大会相关决议,本行董事会和股东大会已通过决议确认第四次增资扩股第三阶段增资的结果及入股股东的资格。
2010 年 11 月 26 日,贵州银监局《关于贵阳银行股份有限公司变更注册资本及修改公司<章程>的批复》(黔银监复[2010]264 号),同意本行注册资本金由1,471,111,900元变更为 1,663,291,900元。
(2)增资方案
本次增资的具体内容为:
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①2009 年 7 月第一阶段增资扩股,本行向原股东贵阳市国资公司及新增 7家法人单位定向新募股本 208,000,000股;
②2010 年 1 月第二阶段增资扩股,本行向江苏国建企业发展股份有限公司等 39家法人单位定向新募股本 103,490,000股;
③2010 年 9 月第三阶段增资扩股,本行向原股东贵阳市工业投资(集团)有限公司及新增股东贵阳金阳建设投资(集团)有限公司等 9家法人单位定向募集股本 192,180,000股。
根据北京天健兴业资产评估有限公司出具的以 2008年 9月 30日为基准日的《贵阳市商业银行股份有限公司拟增资扩股项目资产评估报告》(天兴评报字(2008)第 254号)、以 2009年 12月 31日为基准日的《贵阳市商业银行股份有限公司拟增资扩股项目资产评估报告》(天兴评报字(2010)第 322号),本行第四次增资扩股发行价定为每股 2.51元。
本次增资扩股完成后,本行的股份总数变更为 1,663,291,900股。
(3)注册资本变更登记
本次增资扩股第一阶段于 2009年 8月 17日经中审亚太会计师事务所有限公司贵州分所中审亚太验字(2009)040006号《验资报告》验证。
本次增资扩股第一阶段完成后,本行的注册资本由 1,159,621,900 元变更为1,367,621,900元,本行于 2009年 9月 27日取得了注册资本变更至 1,367,621,900元的《企业法人营业执照》。
本次增资扩股第二阶段分别于 2010年 3月 28日及 2010年 7月 18日经中审亚太会计师事务所有限公司中审亚太验字(2010)040001 号《验资报告》及中
审亚太验字(2010)040021号《验资报告》验证。
本次增资扩股第二阶段完成后,本行的注册资本由 1,367,621,900 元变更为1,471,111,900元,本行于 2010年 11月 17日取得了注册资本变更至 1,471,111,900元的《企业法人营业执照》。
本次增资扩股第三阶段于 2010年 10月 25日经中审亚太会计师事务所有限公司贵州分所中审亚太验字(2010)040033号《验资报告》验证。
本次增资扩股第三阶段完成后,本行的注册资本由 1,471,111,900 元变更为1,663,291,900元,本行于 2010年 12月 13日取得了注册资本变更至 1,663,291,900贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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元的《企业法人营业执照》。
(4)第四次增资第一阶段法人认购者情况
序号股东名称认购股份数(股)
1 贵阳市国有资产投资管理有限公司 50,000,000
2 贵州开磷(集团)有限责任公司 10,000,000
3 贵阳市白云区国有资产投资经营有限责任公司 2,000,000
4 贵阳市工业投资(集团)有限公司 30,000,000
5 遵义市红花岗区国有资产投资经营有限责任公司 4,000,000
6 贵州万奇园林景观工程有限公司 1 2,000,000
7 遵义市国有资产投资经营管理有限责任公司 100,000,000
8 贵阳高科控股集团有限公司 10,000,000
合计 208,000,000
注:2014 年,贵州万奇园林景观工程有限公司将其持有的本行 2,000,000 股股份转让给贵州南音幕墙装饰工程有限公司。
(5)第四次增资第二阶段法人认购者情况
序号股东名称认购股份数(股)
1 江苏国建企业发展股份有限公司 15,000,000
2 贵阳城市发展投资股份有限公司 10,000,000
3 贵阳神奇星岛酒店有限公司 10,000,000
4 贵州玉屏力源铁合金有限责任公司 10,000,000
5 上海德祥物流有限公司 8,400,000
6 贵阳市第一建筑工程股份有限公司 6,000,000
7 南通崇川房地产开发有限公司 1 6,000,000
8 四川祥瑞房地产开发有限公司 5,000,000
9 贵阳高新宏裕发展有限公司 3,140,000
10 贵州省开阳安达磷化工有限公司 2 3,000,000
11 云南力帆骏马车辆有限公司 3,000,000
12 贵阳方筑物资有限公司 2,000,000
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13 贵州城上城混凝土有限公司 2,000,000
14 贵州佳尚房地产开发有限责任公司 2,000,000
15 贵州恒大钢筋加工配送有限公司 1,500,000
16 贵州通源投资有限公司 1,270,000
17 贵州航洋数码科技有限公司 1,000,000
18 贵阳实胜轮胎贸易有限公司 1,000,000
19 贵州华通汽车贸易服务有限公司 1,000,000
20 贵阳威力建筑装饰工程有限责任公司 1,000,000
21 贵州锦江鲜花酒店有限公司 1,000,000
22 贵州万国音响影视广场有限责任公司 1,000,000
23 上海欣日电子有限公司 1,000,000
24 贵州贵铁龙贸易有限公司 900,000
25 贵州万和工程招标代理造价咨询有限责任公司 800,000
26 贵州建工集团总公司 800,000
27 贵阳荣通信息技术有限公司 600,000
28 贵州商业储运(集团)有限公司 600,000
29 贵州瑞龙塑料包装有限公司 580,000
30 贵州威尔利科技实业有限公司 500,000
31 贵阳通用轮胎销售有限公司 500,000
32 贵州富华物流有限公司 500,000
33 贵阳新天药业股份有限公司 500,000
34 贵州顺达轮胎贸易有限责任公司 400,000
35 贵州科飞物流有限公司 300,000
36 贵州三占集团股份有限公司 300,000
37 贵州顺鑫医药商贸有限公司 300,000
38 贵州集成房地产开发有限公司 300,000
39 贵州时代纸业有限公司 300,000
合计 103,490,000
注 1:2012年 2月 29日更名为南通鑫乾资产投资管理有限公司。2014年 1月 15日,南通鑫乾资产投贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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资管理有限公司与宜兴市铜峰建筑安装工程有限公司签署《上海市产权交易合同》,南通鑫乾资产投资管理有限公司将所持发行人 600 万股股份以协议转让方式转让给宜兴市铜峰建筑安装工程有限公司。同日,上海联合产权交易所出具 0869 号载有以下内容的《产权交易凭证》:“依据有关法律法规及相关规定,经审核,各方交易主体行使本次非挂牌协议的行为符合自愿、规范的程序性规定,特予以登记并出具此产权交易凭证”。
注 2:2013年 12月更名为贵州安达科技能源股份有限公司。
(6)第四次增资第三阶段法人认购者情况
序号股东名称认购股份数(股)
1 贵阳金阳建设投资(集团)有限公司 50,000,000
2 金石投资有限公司 34,000,000
3 北京市仁爱教育技术有限公司 34,000,000
4 贵阳市工业投资(集团)有限公司 20,000,000
5 山东南华型钢有限公司 1 20,000,000
6 杭州海纳实业有限公司 3 20,000,000
7 贵州盘江化工厂 2 10,000,000
8 贵州旭运土地开发有限公司 2,000,000
9 贵州永兴担保有限公司 2,000,000
10 贵州裕发装饰工程有限公司 180,000
合计 192,180,000
注 1:2012年 7月更名为山东南华科技股份有限公司。
注 2:2012年 7月整体改制、更名为贵州盘江化工(集团)有限公司。
注 3:经贵州银监局黔银监复[2015]27号文核准,杭州海纳实业有限公司将其持有的本行的 2,000万股份转让给四季青服装集团有限公司。
5.第五次增资扩股
(1)批准文件
依据 2011年 3月 3日召开的本行 2011年度第一次董事会决议及 2011年 3月 18 日本行召开的第十五次股东大会决议,本行董事会、股东会同意本行进行第五次增资扩股。
2011年 4月 27日,银监会贵州监管局出具《贵州银监局关于贵阳银行股份有限公司第五次增资扩股方案的批复》(黔银监复[2011]60号),同意了本行本次增资扩股。
贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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2011年 6月 28日,银监会贵州监管局出具《贵州银监局关于贵阳银行股份有限公司第五次增资扩股入股企业股东资格的批复》(黔银监复[2011]98号),同意了原股东贵阳金阳建设投资(集团)有限公司的出资方案,核准了本次增资扩股新增的中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司、金世旗国际控股股份有限公司等 7家股东的资格。
2011 年 6 月 29 日,本行 2011 年度第一次临时股东大会审议通过了上述新增股东的资格。
2011年 7月 15日,贵州银监局出具了《贵州银监局关于贵阳市商业银行变更注册资本及修改公司章程的批复》(黔银监复[2011]109 号),同意本行注册资本金由 1,663,291,900元变更为 1,798,591,900元。
(2)增资方案
本次增资的具体内容为:
2011 年 6 月,本行向中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司、金世旗国际控股股份有限公司等 8家法人单位定向新募股本 135,300,000股,根据北京天健兴业资产评估有限公司出具的以 2010年 12月 31日为基准日的《贵阳银行股份有限公司拟增资扩股项目评估报告》(天兴评报字(2011)第 250号),发行价
定为每股 3.01 元。本次增资扩股完成后,本行的股份总数变更为 1,798,591,900
股。
(3)注册资本变更登记
本次增资扩股已经天健正信会计师事务所有限公司 2011年 7月 1日出具的天健正信验(2011)综字第 030049号《验资报告》验证。
增资后本行注册资本由 1,663,291,900元增至 1,798,591,900元。本行就上述注册资本变更办理了工商变更登记。
(4)第五次增资法人认购者情况
序号股东名称认购股份数(股)
1 中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司 40,000,000
2 金世旗国际控股股份有限公司 30,000,000
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3 北京市西京印刷有限公司 1 15,300,000
4 佛山市顺肇汽车贸易有限公司 15,000,000
5 佛山市顺德区泛仕达机电有限公司 10,000,000
6 中信建投资本管理有限公司 10,000,000
7 贵阳金阳建设投资(集团)有限公司 10,000,000
8 遵义市元盛房地产开发有限公司 5,000,000
合计 135,300,000
注 1:2014年,经贵州银监局黔银监复[2014]326号文核准,北京市西京印刷有限公司将其持有的 15,300,000股股份转让给宜兴市铜峰建筑安装工程有限公司(系发行人原股东)。
(三)本行的历次股份转让情况
1.成立后三年内股份转让情况
本行成立之日起三年内,累计发生 513笔共计 14,292,026股股份转让行为,不符合当时有效的《公司法》关于发起人持有的本行股份自公司成立之日起三年内不得转让的规定。
2.2012年以前的股权转让
发行人报告期外(自设立之日起至 2011 年 12 月 31日)共发生 5,451 笔股份变动,涉及股份数 346,555,194股,占总股本的比例为 19.27%,具体情况如下:
股份变动类型次数股数(股)占发行人总股本的比例
法人向法人转让 292 242,132,964 13.46%
法人向自然人转让 548 33,084,951 1.84%
自然人向法人转让 0 0 0.00%
自然人向自然人转让 4,611 71,337,279 3.97%
合计 5,451 346,555,194 19.27%
3.2012年至今的股权转让
发行人自 2012年 1月 1日至本招股说明书签署日共发生 34笔股份变动,涉及股份数 119,329,270 股,占总股本的比例为 6.63%;其中,因协议转让、挂牌
转让、无偿转让导致的股份变动 9笔,涉及股份数 48,697,929股,占总股本的比例为 2.71%;因吸收合并、继承、赠与、法院裁定等导致的非交易性股权变动为
25笔,涉及股份数 70,631,341股,占总股本的比例为 3.93%。
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序号转让方受让方变动股份数(股)变动原因价格(元/股)定价依据价款支付情况
1 贵州新能实业发展公司
贵州产业投资(集团)有限责任公司
70,000,000 吸收合并--- 南通鑫乾资产投资管理有限公司
宜兴市铜峰建筑安装工程有限公司
6,000,000 挂牌转让 3.92
参考每股净资产协商确定
已支付 贵州万奇园林景观工程有限公司
贵州南音幕墙装饰工程有限公司
2,000,000 协议转让 2.55
参考每股净资产协商确定
已支付 岑巩县鑫海金属贸易有限公司
劲霸投资控股有限公司 4,000,000 协议转让 4.43
参考每股净资产协商确定
已支付
5 北京市西京印刷有限公司
宜兴市铜峰建筑安装工程有限公司
15,300,000 协议转让 4.05
参考每股净资产协商确定
已支付
6 贵阳金棕榈工贸有限公司贵州金华融泰商贸有限公司 1,300,000 协议转让 3.01
参考每股净资产协商确定
已支付
7 杭州海纳实业有限公司四季青服装集团有限公司 20,000,000 挂牌转让 6.25
参考每股净资产协商确定
已支付
8 邓冬莲袁小凤 24,687 继承---
9 汪志平汪洋 20,000 继承---
10 黄源进王志玄 20,943 继承---
11 江世凡江萍 12,407 继承---
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序号转让方受让方变动股份数(股)变动原因价格(元/股)定价依据价款支付情况
江玲 12,753
12 袁荣富傅静莉 3,700 继承---
13 张月英刘玉华 4,100 继承---
14 兰继开兰序江 1,170 继承--- 韦强
韦权芸
10,413
赠与---
张丽文 2,223
16 刘纹榜刘运宇 42,237 继承---
17 丁培萱谢立和 8,775 继承---
18 卢文龙卢跃武 1,170 继承---
19 黄维希钟如彪 1,170 继承---
20 李光华
罗常礼 13,300
继承---
罗常智 13,300
罗常敏 13,300
陈婷婷 13,300
杨海莲 13,300
罗和平 26,585
罗常义 13,268
21 牛庚生牛俊霞 74,827 继承---
22 徐洪彬
贵州百强集团投资控股有限公司
65,403 协议转让 3.2
参考每股净资产协商确定
已支付
23 张一波
吴英 12,100
继承---张皓月 3,195
杨春娥 3,000
24 刘抗兰刘顺平 47,970 继承---
25 米锡兵周汝珍 11,700 继承---
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序号转让方受让方变动股份数(股)变动原因价格(元/股)定价依据价款支付情况
26 王子坚
王正纲 33,800
继承---
王正勋 24,700
27 周卫代红 60,468 裁定---
28 曹福华陈添贵 30,771 继承---
29 颜绍尧颜家智 3,042 继承---
30 李钜寿李建国 3,042 继承---
31 张泽生张旭 26,640 继承---
32 王军齐淑芳(系王军的母亲) 10,179 协议转让 0 --
33 李荣庚邓莹 23,985 继承---
34 宋国荣宋贵菊(系宋国荣的妹妹) 22,347 协议转让 1 协商确定已支付
合计 119,329,270


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3.涉及国有产权变动的股权转让
根据发行人提供的股权变动资料并经核查,发行人股东贵阳市国有资产投资管理公司于 2002 年将所持发行人 3,900 万股股份分别转让给贵州西洋肥业有限公司 1,900万股、贵州神奇制药有限公司 2,000万股。本次股权转让取得了中国人民银行的批准,但未履行国有资产转让的相关审批程序。
2011 年 9 月 27 日,贵州省人民政府出具《省政府确认函》,确认发行人存在原国有法人股东将其所持发行人股份转让的行为,虽取得了监管部门的批准,但未履行国有股权转让的相关法律程序;发行人历次股权转让总体上合法、合规的,未导致股权纠纷,也未影响发行人持续稳定经营。
(四)本行对股东的规范登记及托管工作
本行于 2010年 9月起启动了本行全部股东的股权清理及规范登记工作。本次股权清理及规范登记之前,本行股东共 8,838户,总股本 166,329.19万股,其
中:法人股东 442户,持股数量为 147,054.88万股,自然人股东 8,396户,持股
数量为 19,274.31万股。股权清理及规范登记工作于 2011年 3月基本结束。截至
本招股说明书签署日,本行股东总户数为 8,952户,总股本 1,798,591,900股,其中:法人股东 275户,持股数量为 1,577,539,933股,占总股本的 87.71%,自然
人股东 8,677户,持股数量为 221,051,967股,占总股本的 12.29%。发行人内部
职工股共计 135,229,456股,占总股本的 7.52%,单一内部职工持股均不超过 50
万股。
该等股东中有 8,783名股东已向本行提供了确认其股权无重大权属争议的相关证明文件,其持有的股份占本行总股本的 99.91%。
由于本行股东人数众多,目前尚有部分股东因无法联系等原因未能完成股权登记,其中:
本行 19名法人股东由于无法联系或股权归属存在争议而无法确认其股东身份,该等股东总计持有本行股份 1,230,054股,占本行股份总数的 0.07%;本行
150名自然人股东无法联系或不能提供确权资料而无法确认其股东身份,该等股东总计持有本行股份 473,361股,占本行股份总数的 0.03%。对于未确认的股份,
本行拟设立专门的股份账户,进行打包管理。打包管理的股份账户由本行董事会贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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办公室负责管理,同时建立专门的资金账户,存放打包账户内股份历年产生的现金股利。未来,本行将持续推进未确权股东的确权工作。截至本招股说明书签署日,发行人未收到与上述未确权股权纠纷和争议有关的诉讼、仲裁和信访举报的书面通知、函件等资料。
另外,本行曾有部分法人股东不符合《关于向金融机构投资入股的暂行规定》(银发[1994]186 号)等相关法律法规的规定。对于此部分不合格法人股东,本行分别向其下发了要求其按照法律规定进行规范清理的通知。经规范清理,截至本招股说明书签署日,本行仅余 7 名不合格法人股东,共计持有本行 1,499,940股股份,约占本行股份总数的 0.08%。上述 7名不合格股东主要由发行人发起设
立时原城市信用社股东或下级企业被撤销后资产由上级主管事业单位接收所形成的。上述 7名不合格股东持有发行人股份的权属文件完整、清晰。未来,本行将持续与上述 7名不合格股东进行沟通。如该等股东有转让意愿,本行将根据法律法规等规定对受让方资格进行审查,依法协助其办理转让手续。
本行律师认为,上述不合格股东、无法确认股东身份的情形将不会对本行的股本结构、业务经营、财务状况等产生重大不利影响。除上述不合格股东、无法确认股东身份的股东外,本行的股东依法存续,具有法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件规定的持有本行股份主体的资格。截至本招股说明书签署日,本行股东确权登记情况请见下表:
单位:户,股
项目股东户数占总户数比例持股数量
占股份总数
比例
已确权股份情况
法人股东 256 2.86% 1,576,309,879 87.64%
自然人股东 8,527 95.25% 220,578,606 12.26%
其中:员工自然人 4,587 51.24% 134,823,346 7.50%
非员工自然人 3,940 44.01% 85,755,260 4.77%
合计 8,783 98.11% 1,796,888,485 99.91%
未确权股份情况
法人股东 19 0.21% 1,230,054 0.07%
自然人股东 150 1.68% 473,361 0.03%
合计 169 1.89% 1,703,415 0.09%
总计 8,952 100.00% 1,798,591,900 100.00%
2011年 6月 17日,本行同贵州股权托管交易中心有限公司签署了《股权托管协议书》,根据该协议,贵州股权托管交易中心有限公司依法为本行及本行股贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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东提供与股权托管登记相关业务的服务工作,包括股权初始登记、信息披露、股权信息统计、股权信息查询、股东卡的挂失、补办、股东登记信息变更、股份冻结登记、出具持股证明等账户后续服务,以及股份继承、赠与、分割、配股等股份非交易过户服务。
上市前,上述未确认登记的股东仍可凭本行出具的股权证书原件和有效证件(个人身份证或企业法人营业执照)到本行董事会办公室办理股份确认登记手续,由董事会办公室出具确认文件,股东持相关确认文件及有效证件到贵州股权托管交易中心有限公司办理分户手续,从集中托管的股份包中分拆出来。
上市后,上述未确认登记的股东可凭本行出具的股权证书原件和有效证件(个人身份或企业法人营业执照)到本行董事会办公室办理股份确认登记手续,由董事会办公室出具相关确认文件,自然人股东持董事会办公室确认文件及有效证件办理分户手续,从集中托管的股份包中分拆出来,法人股东持董事会办公室确认文件及有效证件到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理分户手续,从集中托管的股份包中分拆出来。
同时,贵州省人民政府就本行设立、历次、股份转让和托管、本行高管和职工认购(或受让)股份的资金来源等问题于 2011年 9月 27日出具了《贵州省人民政府关于确认贵阳银行设立及股权情况的函》(黔府函[2011]357号)进行了确认,认为本行的设立和历次增资过程在程序上总体是合法、合规的,股份转让和托管、高管和员工认购股份过程中总体上也是真实、合法、合规的,目前不存在纠纷或潜在纠纷。如今后发生纠纷或其他问题,由贵州省政府有关部门负责协调解决。
(五)持有本行 5%及 5%以上股份的股东股权变动情况
1.本行发起设立时,贵阳市财政局持有本行 60,000,000 股。根据贵阳市人民政府 1998年 11月 12日出具的《贵阳市人民政府关于成立贵阳市综合投资公司的通知》(筑府通[1998]79号),该局将其当时持有的本行的股份全部作为出资注入贵阳市综合投资公司,并变更出资人,由贵阳市综合投资公司行使本行出资人的权利。2001 年,本行进行第一次增资扩股时,贵阳市综合投资公司认购60,000,000 股。根据贵阳市人民政府 2001 年 12 月 17 日下发的《市人民政府办公厅关于原贵阳市综合投资公司更名为贵阳市国有资产投资管理公司的批复》贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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(筑府办通[2001]108号),贵阳市综合投资公司更名为贵阳市国有资产投资管理公司。2002年,贵阳市国资公司将其持有的本行股份中的 3,900万股转让给神奇制药有限公司及贵州西洋肥业有限公司。2004年,本行进行第二次增资扩股时,贵阳市国资公司取得配股共计 13,770,000股,认购 68,445,000股。本行进行第三次增资扩股时,贵阳市国资公司新认购本行股份共计 136,785,000 股。本行进行第四次增资扩股时,贵阳市国资公司新认购本行股份共计 50,000,000 股。截至2014年 12月 31日,该公司共计持有本行 350,000,000股,持股比例 19.46%。
2.本行进行第四次增资扩股时遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司认购本行 100,000,000股,在报告期内,该公司持股未发生变化,截至 2014年12月 31日,该公司共计持有本行 100,000,000股,持股比例 5.56%。
3.2013年 7月 2日,贵州产业投资公司下发《关于贵州新能实业发展公司改革重组的通知》(黔产投发[2013]47号),贵州产业投资公司拟吸收合并贵州新能实业发展公司,具体方案为:(1)贵州产业投资公司吸收合并贵州新能实业发
展公司,原贵州新能实业发展公司注销,合并基准日为 2013年 5月 31日;(2)
合并完成后,原贵州新能实业发展公司的资产、债权、债务由贵州产业投资公司承接,正式员工由贵州产业投资公司统一安排。2013年 7月 22日,贵州省国资委下发《关于同意贵州新能实业发展公司改革重组的批复》(黔国资复改革[2013]63 号),同意贵州产业投资公司对贵州新能实业发展公司进行改革重组,由贵州产业投资公司吸收合并贵州新能实业发展公司。2014年 6月 16日,贵州省工商行政管理局下发《准予注销登记通知书》(黔)登记内销字[2014]第 0046号,同意贵州新能实业发展公司注销。
本次吸收合并前,贵州新能实业发展公司持有发行人 7,000万股股份,占发行人股本总额的 3.89%,贵州产业投资公司持有发行人 8,000万股股份,占发行
人股本总额的 4.45%;本次吸收合并后,原贵州新能实业发展公司所持发行人
7,000 万股股份由贵州产业投资公司承接。上述吸收合并完成后,贵州产业投资公司持有发行人 15,000万股股份,占发行人股本总额的 8.34%。
(六)本行国有股权确认和划转社保基金情况
2016年 3月 16日,贵州省人民政府国有资产监督管理委员会出具《关于贵阳银行股份有限公司国有股权管理方案的批复》(黔国资复产权[2016]21号),确贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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认了本行的国有股东及其持股情况:
本行国有股东共 51名,持有股份 925,802,275股,占总股本的 51.47%。
根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》及贵州省人民政府国有资产监督管理委员会《关于贵阳银行股份有限公司国有股转持有关问题的批复》(黔国资复产权[2016]22号)的批复,上述 51家国有股东在本行首次公开发行 A 股股票不超过 5 亿股后,分别向全国社会保障基金理事会转持部分股份,51 家国有股东具体持股及划转股份情况如下(假设本行实际发行数量为 5亿股):
选择以转持股份履行国有股转持义务的国有股东共 50 名,持有股份921,802,275股,占总股本的 51.2513%,具体如下:
序号
股东名称持股数量(股)持股比例股东性质
应转持股份数(股) 贵阳市国有资产投资管理公司
350,000,000 19.4597% SS 18,902,524 遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司
100,000,000 5.5599% SS 5,400,721 贵州产业投资(集团)有限责任公司
150,000,000 8.3399% SS 8,101,082 贵阳金阳建设投资(集团)有限公司
70,000,000 3.8919% SS 3,780,505 贵阳市工业投资(集团)有限公司
50,000,000 2.7800% SS 2,700,361 中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司
40,000,000 2.2240% SS 2,160,288 首钢水城钢铁(集团)兴源开发投资有限责任公司
28,230,000 1.5696% SS 1,524,624 首钢水城钢铁(集团)有限责任公司
21,770,000 1.2104% SS 1,175,737
9 中车集团贵阳车辆厂 18,654,012 1.0371% SS 1,007,451 贵州盘江化工(集团)有限公司
15,000,0.8340% SS 810,108 贵州开磷集团股份有限公司
10,000,0.5560% SS 381,993 贵阳高科控股集团有限公司
10,000,0.5560% SS 540,072
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序号
股东名称持股数量(股)持股比例股东性质
应转持股份数(股) 贵阳市城市发展投资(集团)股份有限公司
10,000,0.5560% SS 540,072 中信建投资本管理有限公司
10,000,0.5560% SS 540,072
15 贵州省财政厅 5,031,0.2797% SS 271,710
16 贵州铝厂 5,000,0.2780% SS 270,036
17 贵州黔能企业(集团)公司 4,696,029 0.2611% SS 253,619 遵义市红花岗区国有资产投资经营有限责任公司
4,000,0.2224% SS 216,029 贵阳市工商资产经营管理有限公司
2,639,288 0.1467% SS 142,541 贵阳市城市建设投资有限责任公司
2,419,0.1345% SS 130,643 贵阳白云城市运营维护投资有限公司
2,000,0.1112% SS 108,014
22 贵州贵铁物流有限公司 1,579,500 0.0878% SS 85,304 成都西南酒店管理有限责任公司
1,578,681 0.0878% SS 85,260
24 贵州电网有限责任公司 1,521,234 0.0846% SS 82,158
25 贵州省技术改造投资公司 1,170,0.0651% SS 63,188 贵州商业储运(集团)有限公司
851,784 0.0474% SS 46,002 成都铁路工程总承包有限责任公司
748,800 0.0416% SS 40,441 四川西南铁路国际旅行总社
748,800 0.0416% SS 40,441
29 贵阳兴贵橡投资有限公司 734,058 0.0408% SS 39,644
30 成都铁路局 631,800 0.0351% SS 34,122 成都铁路生活发展有限责任公司
315,900 0.0176% SS 17,061 成都铁路石油化工实业有限公司
315,900 0.0176% SS 17,061
33 贵州省节能监测中心 292,032 0.0162% SS 15,772
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序号
股东名称持股数量(股)持股比例股东性质
应转持股份数(股) 中国出口商品基地建设四川公司铁路公司
234,0.0130% SS 12,638 贵阳经济技术开发区国有资产投资经营有限公司
210,483 0.0117% SS 11,368
36 贵阳塑料七厂 190,242 0.0106% SS 10,274 贵州纪检监察干部培训中心
140,400 0.0078% SS 7,583 贵阳物资(集团)有限公司建筑材料公司
131,976 0.0073% SS 7,128 贵州省商贸国有资产管理有限责任公司
125,307 0.0070% SS 6,767
40 贵阳市教委建筑工程处 122,265 0.0068% SS 6,603
41 贵阳骏晟实业公司 117,0.0065% SS 6,319 贵州省电影发行放映有限公司
113,958 0.0063% SS 6,155 贵阳市公共交通(集团)有限公司
105,651 0.0059% SS 5,706 贵阳花溪国有资产管理有限公司
97,110 0.0054% SS 5,245
45 贵阳新盛工贸有限公司 69,966 0.0039% SS 3,779
46 贵阳市云岩区物资总公司 65,988 0.0037% SS 3,564
47 贵州铁路房建工程公司 58,500 0.0033% SS 3,159 贵州省人民政府办公厅机关服务中心
34,515 0.0019% SS 1,864
49 贵阳市燃料总公司 32,994 0.0018% SS 1,782 贵州林东发展多种经营总公司
24,102 0.0013% SS 1,302
合计 921,802,275 51.2513% 49,625,892
注:SS代表 State-owned Shareholder,指国有股东。
选择以上缴现金履行国有股转持义务的国有股东共 1名,持股 4,000,000股,持股比例 0.2224%,具体如下:
时代传媒股份有限公司应划转 122,683股股份,由其国有控股股东以现金方式履行上缴义务,具体上缴金额根据贵阳银行上市发行价格确定。
贵阳银行实际发行 A 股数量如有调整,上述国有股东应划转社保基金的股贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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份数相应按实际发行数量进行调整。
四、有关股本和股东的情况
(一)发行前股东户数情况
截至本招股说明书签署日,本行股东总户数为 8,952户。具体情况如下:
单位:户,股
股东类别股东户数占总户数比例持股数量占股份总数比例
法人股东 275 3.07% 1,577,539,933 87.71%
自然人股东 8,677 96.93% 221,051,967 12.29%
总计 8,952 100.00% 1,798,591,900 100.00%
(二)发行前后公司的股本情况
本次 A 股发行前,本行总股本为 1,798,591,900 股,若本次发行 A 股500,000,000股,则本次发行完成后本行总股本为 2,298,591,900股,本行本次发行前后股本结构如下:
单位:股
股份
发行前发行后
股数比例股数比例
贵阳市国资公司 350,000,000 19.46% 350,000,000 15.23%
贵州产业投资公司 150,000,000 8.34% 150,000,000 6.53%
遵义市国资公司 100,000,000 5.56% 100,000,000 4.35%
其他股东 1,198,591,900 66.64% 1,198,591,900 52.14%
本次公开发行股份-- 500,000,000 21.75%
合计 1,798,591,900 100.00% 2,298,591,900 100.00%
(三)发行人股东情况
1.发行人法人股东持股情况
截至本招股说明书签署日,发行人的法人股东及其持股情况如下表所示:
编号股东名称证照号码持股总额持股比例
已确权法人股东
1 贵阳市国有资产投资管理公司 520100068058 350,000,000 19.45967%
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1-1-100
编号股东名称证照号码持股总额持股比例 贵州产业投资(集团)有限责任公司
520028446 150,000,000 8.33986% 遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司
520300024394 100,000,000 5.55990%
4 贵州神奇投资有限公司 520039278 71,513,442 3.97608% 贵阳金阳建设投资(集团)有限公司
520101533 70,000,000 3.89193%
6 贵州燃气集团股份有限公司 520100036184 52,340,000 2.91005%
7 新余汇禾投资管理有限公司 360503110001150 50,000,000 2.77995% 贵阳市工业投资(集团)有限公司
520102202 50,000,000 2.77995% 中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司
520068409 40,000,000 2.22396%
10 金石投资有限公司 100041239 34,000,000 1.89037%
11 北京市仁爱教育技术有限公司 110108003697980 34,000,000 1.89037% 宜兴市铜峰建筑安装工程有限公司
320282000111584 32,300,000 1.79585%
13 贵州东昇粮油开发有限公司 520029932 30,000,000 1.66797%
14 金世旗国际控股股份有限公司 520101122 30,000,000 1.66797%
15 中天城投集团股份有限公司 520014818 29,250,000 1.62627%
16 四川海特高新技术股份有限公司 510059360 29,000,000 1.61237% 首钢水城钢铁(集团)兴源开发投资有限责任公司
520200017413 28,230,000 1.56956% 首钢水城钢铁(集团)有限责任公司
520200016402 21,770,000 1.21039%
19 山东南华科技股份有限公司 370323228002080 20,000,000 1.11198%
20 四季青服装集团有限公司 330104038272 20,000,000 1.11198%
21 中国南车集团贵阳车辆厂 520100010866 18,654,012 1.03715%
22 贵州盘江化工(集团)有限公司 520181000104082 15,000,0.83399%
23 佛山市顺肇汽车贸易有限公司 440681079442 15,000,0.83399%
24 贵州天毅企业有限责任公司 520077469 10,000,0.55599%
25 贵州开磷集团股份有限公司 520032400 10,000,0.55599%
26 贵阳高科控股集团有限公司 520115000148038 10,000,0.55599%
27 贵阳神奇星岛酒店有限公司 520103000429274 10,000,0.55599%
28 玉屏县力源国贸有限公司 523048829 10,000,0.55599% 贵阳市城市发展投资(集团)股份有限公司
520100016654 10,000,0.55599%
30 广东泛仕达机电有限公司 440681406337 10,000,0.55599%
31 中信建投资本管理有限公司 110012146683 10,000,0.55599%
32 上海德祥物流有限公司 310113000180874 8,400,0.46703%
33 贵州天海房地产开发有限公司 520100059199 8,243,360 0.45832%
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1-1-101
编号股东名称证照号码持股总额持股比例 贵阳第一建筑工程集团股份有限公司
520100028472 6,000,0.33359% 中国振华(集团)科技股份有限公司
520004648 5,850,0.32525%
36 贵州轮胎股份有限公司 520030272 5,850,0.32525%
37 贵州省财政厅行政机关 5,031,0.27972%
38 贵州铝厂 520056528 5,000,0.27800%
39 贵州安达科技能源股份有限公司 520121052920 5,000,0.27800%
40 贵州科辉制药有限责任公司 520025896 5,000,0.27800%
41 四川祥瑞房地产开发有限公司 510100400021165 5,000,0.27800%
42 遵义市元盛房地产开发有限公司 520303049132 5,000,0.27800%
43 贵州黔能企业(集团)公司 520059442 4,696,029 0.26109%
44 贵阳鸿飞房地产开发有限公司 520100079152 4,680,0.26020%
45 贵州百强集团投资控股有限公司 520100020691 4,225,108 0.23491%
46 劲霸投资控股有限公司 350582100033575 4,000,0.22240% 遵义市红花岗区国有资产投资经营有限责任公司
520302000106976 4,000,0.22240%
48 时代出版传媒股份有限公司 340019821 4,000,0.22240%
49 贵州益康制药有限公司 520115091137 3,744,0.20816%
50 贵州捷安投资有限公司 520100017905 3,510,0.19515%
51 贵阳高新宏裕发展有限公司 520102000267109 3,340,0.18570% 贵州富黔绿色产业进出口有限公司
520105020 3,000,0.16680%
53 云南力帆骏马车辆有限公司 532901101475 3,000,0.16680%
54 贵州通源投资有限公司 520054578 2,723,725 0.15144% 贵阳市工商资产经营管理有限公司
520101550 2,639,288 0.14674% 贵阳市城市建设投资有限责任公司
520100017382 2,419,0.13449%
57 贵州贵电实业有限公司 520100010163 2,140,983 0.11904%
58 山东万和投资管理有限公司 370228067332 2,000,0.11120%
59 贵州南音幕墙装饰工程有限公司 520061479 2,000,0.11120% 贵阳白云城市运营维护投资有限公司
520113015324 2,000,0.11120% 贵州佳尚房地产开发有限责任公司
520103449 2,000,0.11120%
62 贵阳方筑物资有限公司 520107444 2,000,0.11120%
63 贵州旭运土地开发有限公司 520103000404895 2,000,0.11120%
64 贵州永兴担保有限公司 520100045950 2,000,0.11120%
65 贵州一鸣房地产开发有限公司 520114013257 2,000,0.11120%
66 贵州宏泰房地产开发有限公司 520100400091214 1,755,0.09758%
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1-1-102
编号股东名称证照号码持股总额持股比例 贵州恒力房地产开发有限责任公司
520028913 1,739,089 0.09669%
68 贵州贵铁物流有限公司 520013577 1,579,500 0.08782%
69 成都西南酒店管理有限责任公司 510100043876 1,578,681 0.08777%
70 贵州电网有限责任公司 520016776 1,521,234 0.08458%
71 贵州贵王电器有限公司 520112018289 1,500,0.08340%
72 贵州恒润焊网科技发展有限公司 520111011305 1,500,0.08340%
73 贵州金华融泰商贸有限公司 520100131405 1,300,0.07228% 贵阳威力建筑装饰工程有限责任公司
520103008963 1,284,076 0.07139%
75 贵阳太和出租汽车有限公司 520102000368636 1,265,590 0.07037%
76 长春瑞德环保科技有限公司 220101020001918 1,256,112 0.06984%
77 贵州庸和正贸易有限责任公司 520100015119 1,226,558 0.06820%
78 贵州省技术改造投资公司 520033450 1,170,0.06505%
79 贵州华城房地产开发有限公司 520400012006 1,136,890 0.06321%
80 贵州龙润德房地产开发有限公司 520102000355138 1,106,235 0.06151%
81 贵州通达工贸有限公司 520060791 1,084,941 0.06032%
82 贵州子午贸易有限公司 520102000141633 1,044,682 0.05808%
83 贵阳国际旅行社 520100031611 1,000,0.05560%
84 贵州锦江鲜花酒店有限公司 520402057 1,000,0.05560%
85 贵阳实胜轮胎贸易有限公司 520100051122 1,000,0.05560% 贵州万国音响影视广场有限责任公司
520065682 1,000,0.05560%
87 上海欣日电子有限公司 310115000599864 1,000,0.05560%
88 贵州航洋数码科技有限公司 520113080313 1,000,0.05560%
89 贵州华通汽车贸易服务有限公司 520100054619 1,000,0.05560%
90 贵州贵铁龙贸易有限公司 520028253 900,0.05004%
91 贵州商业储运(集团)有限公司 520106732 851,784 0.04736%
92 贵州三占集团股份有限公司 520100088618 823,400 0.04578% 贵州万和工程招标代理造价咨询有限责任公司
520103035 800,0.04448%
94 贵州建工集团有限公司 520029609 800,0.04448%
95 贵阳市总商会
黔社证字第 0201-166号
766,701 0.04263%
96 四川西南铁路国际旅行总社 520102000170 748,800 0.04163% 成都铁路工程总承包有限责任公司
510100063666 748,800 0.04163%
98 贵阳兴贵橡投资有限公司 520100022958 734,058 0.04081%
99 贵阳红华贸易有限公司 520100063319 723,060 0.04020% 贵州广通建筑安装装饰工程有限公司
520003300 700,0.03892%
101 贵州瑞龙集团塑料包装有限公司 520023177 680,0.03781%
贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
1-1-103
编号股东名称证照号码持股总额持股比例
102 贵州林丰盛商贸有限公司 520103000402741 638,820 0.03552%
103 成都铁路局 510064738 631,800 0.03513%
104 贵州铁路生活服务公司 520100038354 631,800 0.03513%
105 贵州金达贸易有限责任公司 520059467 616,590 0.03428%
106 贵阳新筑印刷厂 520100053431 605,358 0.03366%
107 贵阳荣通信息技术有限公司 520108582 600,0.03336%
108 贵州华城实业有限责任公司 520009693 585,0.03253%
109 贵阳黔龙房地产开发有限公司 520100018480 500,0.02780%
110 贵州恒建混凝土工程有限公司 520103000385270 500,0.02780%
111 贵州泽弘水电投资有限公司 520100042007 500,0.02780%
112 贵州威尔利科技实业有限公司 520035130 500,0.02780%
113 贵州富华物流有限公司 520100015803 500,0.02780%
114 贵阳新天药业股份有限公司 520115002085 500,0.02780%
115 贵阳通用轮胎销售有限公司 520100080100 500,0.02780%
116 贵阳益飞工贸有限公司 520100086866 477,945 0.02657%
117 贵阳农汇食品营销有限公司 520100094657 451,702 0.02511%
118 贵阳市云岩区黔东工业公司 520103000418658 449,982 0.02502%
119 贵州科顿制药有限责任公司 520022512 443,898 0.02468%
120 贵州大成投资有限公司 520100024599 439,335 0.02443%
121 贵州铁路集经工贸公司 520100038362 432,900 0.02407%
122 贵阳中山纸制品有限公司 520102071753 402,012 0.02235%
123 贵州海宇建设工程发展有限公司 520100015194 400,0.02224%
124 贵阳顺达轮胎贸易有限责任公司 520100011369 400,0.02224%
125 贵阳汇兴汽贸有限公司 520102000614396 372,850 0.02073%
126 贵阳新兴摄影公司 520103000418310 319,995 0.01779%
127 贵阳工务段劳动服务公司 520107356 315,900 0.01756% 成都铁路局贵阳南站劳动服务公司
520102315,900 0.01756%
129 成都铁路生活发展有限责任公司 510100062987 315,900 0.01756%
130 贵阳飞达工贸公司 520100033641 315,900 0.01756%
131 贵阳机务段劳动服务公司 520100045370 315,900 0.01756%
132 贵阳铁路印刷厂 520100097768 315,900 0.01756%
133 成都铁路局遵义永兴福利公司 520309854 315,900 0.01756%
134 成都铁路石油化工实业有限公司 510100061824 315,900 0.01756%
135 贵阳市南明区农村信用合作联社 520102000320672 308,412 0.01715%
136 贵阳银鸿电器有限公司 520103369 302,090 0.01680%
137 贵阳光达印刷物资公司 520103000417649 301,860 0.01678%
138 贵州顺兴投资股份有限公司 520007128 300,0.01668%
139 贵州集成房地产开发有限公司 520033530 300,0.01668%
140 贵州时代纸业有限公司 520098536 300,0.01668%
141 贵州顺鑫医药商贸有限公司 520100018326 300,0.01668%
贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
1-1-104
编号股东名称证照号码持股总额持股比例
142 贵州科飞物流有限公司 520100035091 300,0.01668%
143 贵州新天力信息发展有限公司 520115000145109 296,340 0.01648%
144 贵州安黔能资开发有限公司 520105610 292,500 0.01626%
145 贵州省中国青年旅行社有限公司 520030125 292,032 0.01624% 贵州省节能监测中心(贵州省散装水泥服务中心)
事业单位法人证书:292,032 0.01624%
147 贵州青旅友谊贸易有限责任公司 520089769 292,032 0.01624%
148 贵阳苑林房地产开发有限公司 520102000362342 292,032 0.01624%
149 贵州智联数通科技有限公司 520100046977 292,032 0.01624%
150 贵阳永兴装饰工程公司 520103000384880 283,725 0.01577%
151 贵阳市科技局劳动服务公司 520100054936 279,630 0.01555%
152 贵州亚华房地产开发有限公司 520004322 265,590 0.01477%
153 贵州新光印刷厂 520100592 265,590 0.01477%
154 贵阳云关预制构件有限公司 520102000375514 260,442 0.01448% 铁道部贵阳车辆工厂科协科技咨询服务部
520100099233 259,974 0.01445%
156 贵州世宏物业管理有限公司 520006615 252,369 0.01403%
157 贵州精灵珠宝实业有限公司 520100045257 250,0.01390%
158 贵州云商印务有限公司 5202200971 243,828 0.01356%
159 贵州高速广告有限公司 520032491 243,828 0.01356%
160 贵阳济仁堂药业有限公司 520102000389398 243,828 0.01356%
161 贵阳电视发射塔旅游开发公司 243,828 0.01356% 贵州诚然房地产开发有限责任公司
520006289 239,850 0.01334%
163 贵阳通运电器有限公司 520103076258 236,340 0.01314%
164 贵阳国鼎家用电器贸易有限公司 520102000400355 234,0.01301% 中国出口商品基地建设四川公司铁路公司
510100086220 234,0.01301%
166 贵州龙盛工贸有限公司 520036735 234,0.01301%
167 贵州中胜投资有限公司 234,0.01301%
168 贵州商讯文化中心 520036487 222,300 0.01236%
169 贵阳美工玻璃厂 520102000392327 217,971 0.01212%
170 贵州浪潮软件有限公司 520100075115 210,600 0.01171% 贵阳经济技术开发区国有资产投资经营有限公司
520114087486 210,483 0.01170%
172 贵州鑫运工贸有限公司 520030615 200,0.01112%
173 贵州好一多乳业股份有限公司 520029617 200,0.01112%
174 贵州佰荣房地产开发有限公司 520113076965 200,0.01112%
175 贵州利和汽车贸易有限公司 520100067932 200,0.01112%
176 贵州家喻装饰工程有限责任公司 520015030 200,0.01112%
贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
1-1-105
编号股东名称证照号码持股总额持股比例 贵州海恒房地产开发有限责任公司
520018356 200,0.01112%
178 贵州新祝成酒业有限责任公司 520054406 200,0.01112%
179 贵阳塑料七厂 520100097188 190,242 0.01058%
180 贵州达亿工贸有限公司 520113000100161 189,189 0.01052%
181 贵阳市云岩区市西服务公司 520103000418336 188,019 0.01045%
182 贵阳市城镇集体工业企业联社 520100097717 186,030 0.01034%
183 贵州裕发装饰工程有限公司 520021704 180,0.01001% 中国金融工会工商银行贵州省分行工作委员会
工法证字第2441002
173,394 0.00964%
185 贵阳南站职工消费合作社 520102000384319 170,0.00945%
186 贵阳市云岩区黔东服务公司 520103000418666 160,875 0.00894%
187 贵阳黔东橡胶加工厂 520103000430084 160,407 0.00892%
188 贵阳林恒房地产开发有限公司 520100024365 159,705 0.00888%
189 贵阳济仁堂药品销售有限公司 520102000359678 154,206 0.00857% 贵州远东建筑装饰装璜有限责任公司
520072235 154,089 0.00857%
191 贵阳恒源兴工贸有限公司 520100030740 140,400 0.00781%
192 贵州纪检监察干部培训中心
事证第 152000860号
140,400 0.00781%
193 贵州联想高技术公司 520025433 135,954 0.00756% 贵阳金龙房地产开发有限责任公司
520115000144180 135,954 0.00756%
195 贵州雅园饮食娱乐有限责任公司 520074415 135,954 0.00756%
196 贵阳云新包装厂 520103000418369 135,954 0.00756%
197 贵阳乌当通海鸿种植有限公司 520112070039 135,954 0.00756%
198 贵阳众品恒业商贸有限公司 520103000411142 135,954 0.00756%
199 贵阳聚友物资贸易有限公司 520100054065 135,954 0.00756%
200 贵阳市黔灵鞋业总厂 520100098556 133,146 0.00740% 贵阳物资(集团)有限公司建筑材料公司
520100036060 131,976 0.00734% 贵州省商贸国有资产管理有限责任公司
520008475 125,307 0.00697%
203 贵阳钢厂劳动服务公司 520100096843 122,850 0.00683%
204 贵州盛悦建筑装饰工程有限公司 5201002219472 122,850 0.00683%
205 贵阳市教委建筑工程处 520103834 122,265 0.00680%
206 贵阳骏晟实业公司 520100021008 117,0.00651%
207 贵阳天龙旅游有限责任公司 520016387 117,0.00651%
208 贵州玖伍国际贸易有限公司 520023013 117,0.00651%
209 贵州省电影发行放映有限公司 520017907 113,958 0.00634%
210 贵阳雄霸摄影有限公司 520100035657 105,651 0.00587%
211 贵州奥森环境艺术工程有限公司 520012451 105,651 0.00587%
贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
1-1-106
编号股东名称证照号码持股总额持股比例 贵阳市公共交通(集团)有限公司
520100044297 105,651 0.00587%
213 贵阳益新实业有限公司 520100051690 100,0.00556%
214 贵州青利集团有限公司 520012904 100,0.00556%
215 贵州天地科技实业有限公司 520103000391806 100,0.00556%
216 贵阳易发汽车贸易有限责任公司 520114085892 100,0.00556%
217 贵阳鼎盛贸易有限责任公司 520100011213 100,0.00556%
218 贵州四扬汽车销售服务有限公司 520114092116 100,0.00556%
219 贵州淼森生态林业有限责任公司 520100034592 100,0.00556%
220 贵阳花溪国有资产管理有限公司 520111036476 97,110 0.00540%
221 贵州宏奇药业有限公司 520103000397474 93,600 0.00520%
222 贵阳晶合贸易有限责任公司 520100036711 87,750 0.00488% 贵阳建新锅炉设备安装工程有限公司
520100087674 84,474 0.00470%
224 贵阳新世纪商贸有限公司 520100078779 83,889 0.00466% 贵州恒丰伟业房地产开发有限公司
520102000371769 83,889 0.00466%
226 贵阳果品冷冻有限公司 520102903 83,889 0.00466%
227 贵阳名钻坊珠宝首饰有限公司 520100092182 75,465 0.00420%
228 贵阳泰源汇贸易有限公司 520100076832 71,019 0.00395%
229 贵阳市二轻供销公司 520100033730 69,966 0.00389%
230 贵阳新盛工贸有限公司 520100018633 69,966 0.00389%
231 贵阳市云岩区物资总公司 520103000418184 65,988 0.00367%
232 贵州中长物资有限责任公司 520086009 65,052 0.00362%
233 贵阳宝发电子器材批发公司 520102000384853 65,052 0.00362%
234 贵阳聚耘家具有限公司 520114031159 61,425 0.00342%
235 贵州铁路房建工程公司 520100097137 58,500 0.00325% 贵阳鸿灵房屋征收信息咨询有限公司
520103000406868 58,500 0.00325%
237 贵阳栖筠物业管理有限公司 520100014628 58,500 0.00325%
238 贵阳市南明区大南印刷厂 520102000384896 51,246 0.00285%
239 贵阳市南明区会文社区服务中心 520102000368521 44,811 0.00249%
240 贵阳欣源经贸有限公司 41,886 0.00233%
241 贵州光华橡塑有限公司 520114088585 37,323 0.00208%
242 贵州立诚贸易有限公司 520100089580 35,100 0.00195% 贵州省人民政府办公厅机关服务中心
事证第 152011号
34,515 0.00192%
244 贵阳市燃料总公司 520100018498 32,994 0.00183% 贵州林东矿业集团多种经营总公司
520115000105773 24,102 0.00134%
246 贵阳市南明区大南劳动服务公司 520102000384492 17,082 0.00095%
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1-1-107
编号股东名称证照号码持股总额持股比例
247 贵阳市南明区大南工业公司 520102000384505 17,082 0.00095%
248 贵阳新星变压器有限公司 520103795 16,029 0.00089%
249 贵阳市花溪区个体劳动者协会
黔社证字第 0205-003号
14,157 0.00079%
250 贵阳市白云区供销合作社联合社 520113060552 11,700 0.00065%
251 贵阳小河供销合作社 520114098426 10,413 0.00058%
252 贵阳市工矿贸易公司晨光商店 520100029963 8,307 0.00046%
253 贵阳市花溪区麦坪供销合作社 520111009925 3,042 0.00017%
254 贵阳市花溪区高坡供销合作社 520111059416 3,042 0.00017%
255 贵阳市花溪区供销联社贸易中心 520111028095 3,042 0.00017%
256 贵阳市乌当区大堡联办砖厂 520112003118 1,170 0.07%
未确权法人股东
257 贵阳银商实业公司 243,360 0.01353%
258 贵州无缝钢管厂 195,507 0.01087%
259 贵阳鸿灵物资公司 180,999 0.01006% 贵阳经济技术开发区鸿灵物业有限公司
176,085 0.00979%
261 贵州省食品工业公司 135,954 0.00756%
262 贵阳洁具厂 122,850 0.00683%
263 贵阳卷烟厂印刷厂 84,474 0.00470%
264 白云碳素制品厂 23,400 0.00130% 贵州省有色金属工业管理局劳动服务公司
16,029 0.00089%
266 贵阳市技工学校食堂 16,029 0.00089%
267 贵阳市白云区艳山红肥料厂 11,700 0.00065% 贵阳南明建材公司物资贸易供应站
11,700 0.00065%
269 贵阳市总工会 6,0.00033%
270 贵阳三江铁厂 1,170 0.07%
271 大鹏机械厂 1,170 0.07%
272 新天填塑化工厂 1,170 0.07%
273 贵阳市顺风食品厂 1,170 0.07%
274 贵阳易通物资公司 819 0.05%
275 乌当装卸公司 468 0.03%
2.发行人自然人股东情况
截至本招股说明书签署日,发行人的自然人股东及其持股情况,详见本招股说明书“附件二贵阳银行自然人股东名册”。
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1-1-108
3.持有本行 5%及 5%以上股份股东情况
(1)贵阳市国有资产投资管理公司
贵阳市国资公司成立于 1998年 11月 20日,是由贵阳市财政局出资的国有独资公司。截至本招股说明书签署日,该公司注册资本为 1,522,150,000 元;法定代表人:张海涛;注册地址为贵州省贵阳市瑞金南路 86 号;经营范围为:经济建设项目投资、市政基础设施项目投资、社会公益项目投资、国有资产及国有股权经营。
截至 2015年 12月 31日,贵阳市国资公司总资产为 4,231,579,038.16元,净
资产为 4,034,394,967.32元,2014年净利润为 633,158,180.91元(以上数据经贵
阳天信联合会计师事务所审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 350,000,000股,占本次发行前总股本的 19.46%。
(2)贵州产业投资(集团)有限责任公司
2012年 2月 16日,本行股东贵州产业投资公司的公司名称由“贵州省开发投资有限责任公司”变更为“贵州产业投资(集团)有限责任公司”。截至本招股说明书签署日,该公司的注册资本为 800,000万元;法定代表人:翟彦;注册地址:贵州省贵安新区湖潮乡贵州产投贵安新区高端装备工业园;经营范围:投资融资;委托贷款;资本运营;资产经营及股权管理;企业兼并重组;资产托管;土地收储、担保;财务顾问;招投标;房地产开发,房屋租赁,物业管理;钢材、建材、化工产品(除危险化学品外)、酒类的销售;国内外贸易、发行和设立私募基金、煤炭经营、电力生产、餐饮业,自营和代理除国家禁止经营范围以外的商品和技术的进出口业;开展“三来一补”、进料加工业务;经营易货贸易和转口贸易业务。
截至 2015年 12月 31日,贵州产业投资公司总资产为 21,872,257,809.03元,
2015年净资产为 11,631,066,830.78元,2015年净利润为 420,716,732.58元。(以
上数据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 150,000,000股,占本次发行前总股本的 8.34%。
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1-1-109
(3)遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司
遵义市国资公司成立于 2007年 9月 20日,由遵义市人民政府出资的国有独资公司,主要从事授权范围内的国有资产经营管理。截至本招股说明书签署日,该公司注册资本为 6,000,000,000 元;法定代表人:金风;注册地址:遵义市红花岗凤凰山文化广场科技馆三层;经营范围为:从事授权范围内的国有资产经营管理、并行使出资者职能,通过资产出让、资产出租、资产收购、资产置换、参股、控股、委托贷款、发行企业债券、培植上市公司等资本营运方式经营好授权范围内的国有资产,管理国有资产收益,根据市人民政府的安排,投资城市基础设施建设项目,经济建设重点项目和骨干企业,负责监管各子公司建设资金,实现投资、建设、经营一体化服务,为被投资企业提供融资信息服务;土地开发和土地整治。
截至 2015年 12月 31日,遵义市国资公司总资产为 19,739,283,379.34元,
净资产为 6,077,185,688.46元,净利润为 33,060,815.26元。(以上数据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 100,000,000股,占本次发行前总股本的 5.56%。
4.持股比例前十名的其他股东情况
(1)贵州神奇投资有限公司
贵州神奇投资成立于 2001年 12月 18日。截至本招股说明书签署日,该公司注册资本:5,000 万元;法定代表人:张芝庭;注册地址:贵州省贵阳市北京路 1号;经营范围:投资业务(国家限制的除外);药品研究与开发。
截至 2015年 12月 31日,贵州神奇投资的总资产为 1,457,561,157.67元,净
资产为 217,625,946.31元,净利润为 8,210,466.18元。(以上数据未经审计)
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 71,513,442股,占本次发行前总股本的 3.98%。
(2)贵阳金阳建设投资(集团)有限公司
贵阳金阳建设投资(集团)有限公司成立于 2001年 10月 24日。截至本招股书说明书签署日,注册资本:862,117.4万元;法定代表人:曾军;注册地址:
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1-1-110
贵州省贵阳市金阳新区北京西路 38号 1单元 21-28楼;经营范围:投融资,承包建设工程项目,土地一级开发,资产经营,房地产开发,拆迁安置、物业管理,建筑材料及装潢材料经营,城市广告、停车场、交通、通讯等项目的经营及城市建设综合开发(以上经营范围不含需前置许可的项目)。
截至 2015 年 6 月 30 日,贵阳金阳建设投资(集团)有限公司的总资产为85,077,276,598.40 元,净资产为 55,554,826,780.74 元,2015 年 1-6 月净利润
30,862,123.05元(以上数据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 70,000,000股,占本次发行前总股本的 3.89%。
(3)贵州燃气集团股份有限公司
贵州燃气集团股份有限公司是 2003 年在原贵阳市煤气公司的基础上改制成立的股份制企业。截至本招股说明书签署日,该公司注册资本:477,502,300.00
元;法定代表人:洪鸣;注册地址:贵州省贵阳市云岩区中华中路 166-1号;经营范围:城市燃气输送、生产供应、服务;城市燃气工程设计、施工、维修。
截至 2015 年 12 月 31 日,贵州燃气集团股份有限公司总资产为5,887,557,328.00元,净资产为 1,547,892,758.88元,净利润为 86,257,555.51元。
(以上数据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,持有本行股份 52,340,000股,占本次发行前总股本的 2.91%。
(4)新余汇禾投资管理有限公司
新余汇禾投资管理有限公司(原名贵州汇禾投资管理有限公司)成立于 1999年 12月 7日。截至本招股说明书签署日,该公司注册资本:13,000万元;法定代表人:代华;注册地址:江西省新余市仙女湖区仰天岗国际生态城;经营范围:
投资、投资管理及投资相关咨询(依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2015年12月31日,新余汇禾投资管理有限公司总资产为155,892,559.12
元,净资产为 155,892,559.12元,净利润为 1,656,349.68元。
截至 2015 年 12 月 31 日,新余汇禾投资管理有限公司持有本行股份贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
1-1-111
50,000,000股,占本次发行前总股本的 2.78%。
(5)贵阳市工业投资(集团)有限公司
贵阳市工业投资(集团)有限公司接受贵阳市人民政府直接管理,承担贵阳市工业投融资职能。截至 2014年 12月 31日,该公司注册资本:810,000,000元;法定代表人:陈军;注册地址:贵州省贵阳市国家高新区金阳科技产业园创业大厦 401室;经营范围:一般经营项目:投资、融资、担保;资本运营;工业土地一级开发、咨询服务,物业管理;销售:工业产品,普通矿产品。许可经营项目:
无。
截至 2015 年 6 月 30 日,贵阳市工业投资(集团)有限公司总资产为9,342,780.757.13 元,净资产为 4,764,346,146.88 元,2015 年 1-6 月净利润为
-117,559,781.41元(以上数据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 50,000,000股,占本次发行前总股本的 2.78%。
(6)中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司
中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司成立于 1998年 1月 24日。截至本招股说明书签署日,注册资本:5,000,000,000元;法定代表人:袁仁国;住所:
贵州省贵阳市外环东路东山巷 4号;经营范围:酒类产品的生产经营;包装材料、饮料的生产销售;餐饮、住宿、旅游、运输服务;进出口贸易业务;商业、办公用房出租、停车场管理;其他法律法规允许的行为(以上涉及行政审批或许可的经营项目,须持行政审批文件或许可证从事生产经营活动)。
截至 2014年 12月 31日,中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司总资产为 16,489,819,455.51 元,净资产为 16,363,433,744.74 元,2014 年净利润
3,444,647,281.86元(以上数据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 40,000,000股,占本次发行前总股本的 2.22%。
(7)金石投资有限公司
金石投资有限公司成立于 2007年 10月 11日。截至本招股说明书签署日,贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
1-1-112
注册资本:720,000 万元;法定代表人:祁曙光;住所:北京市朝阳区亮马桥路48 号;经营范围:实业投资;投资咨询、管理(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至 2015年 6月 30日,金石投资有限公司总资产为 18,434,016,772.66元,
净资产为 11,791,104,676.06元,2015年 1-6月净利润 344,227,412.58元(以上数
据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 34,000,000股,占本次发行前总股本的 1.89%。
(8)北京市仁爱教育技术有限公司
北京市仁爱教育技术有限公司成立于 2002年 3月 19日。截至本招股说明书签署日,注册资本:19,800万元;法定代表人:赵家凤;住所:北京市海淀区北四环西路 68 号 1209-1210 室;经营范围包括:图书、报纸、期刊、电子出版物批发、零售(出版物经营许可证有效期至 2015年 12月 31日)。技术推广、技术开发;销售软件、电子产品;软件开发。
截至 2015 年 12 月 31 日,北京市仁爱教育技术有限公司总资产为217,792,706.40 元,净资产为 217,465,203.16 元,2015 年净利润为 4,033,033.52
元(以上数据未经审计)。
截至 2015年 12月 31日,该公司持有本行股份 34,000,000股,占本次发行前总股本的 1.89%。
5.持股量最大 10名自然人股东及在本行的任职情况说明
截至本招股说明书签署日,本行持股量最大的前十名自然人股东及其在本行的任职情况如下表所示:
单位:股
序号名称持股数量占总股本比例在本行任职情况股份冻结质押及其他情况
1 王绍文 500,0.0278%无无
2 李延祥 500,0.0278%无无
3 李瑞轩 500,0.0278%无无
4 杨桦 491,545 0.0273%无无
5 李湘铭 489,060 0.0272%无无
6 温梦琼 484,380 0.0269%无无
7 陈俊英 464,385 0.0258%无无
贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
1-1-113
8 石银生 462,501 0.0257%无无
9 伍峰 459,679 0.0256%无无
10 胡纯予 457,351 0.0254%无无
上述股东的持股股份形成情况如下表所示:
序号名称持股形成过程
1 王绍文
1997年持有 9.92万股,2001年购买 30万股,2004年购买 8万股,2004年配股 6.7864
万股,2004年认购 2万股,转让 6.7064万股。
2 李延祥 2011年受让法人股 50万股。
3 李瑞轩 2011年受让法人股 50万股。
4 杨桦自 97年起陆续受让 48.85万股,2004年配股 8.3045万股,转出 8万股。
5 李湘铭 2011年继承 0.468万股,2011年受让法人股 48.438万股。
6 温梦琼 2011年受让法人股 48.439万股。
7 陈俊英 2011年受让法人股 46.4385万股。
8 石银生 1997年持有 14.57万股,2004年配股 2.4769万股,2011年受让法人股 29.2032万股。
9 伍峰
2007年受让个人股 1万股,2011年受让法人股 41.9679万股,2011年受让个人股 3万
股。
10 胡纯予 2000年受让个人股 15.17万股,2011年受让法人股 30.5651万股。
6.本行自然人持股股份形成情况的说明
本行自然人(包括员工和非员工股东)持股股份形成主要有以下几类:
第一,1997 年在组建贵阳城市合作银行时,原信用社自然人股东将股份直接转入合作银行,形成自然人股东持股 63,600,000股,该部分股份中包括原信用社员工持股,本行目前的员工持股中部分来自于发起设立信用社员工持有的本行股份。本行组建时中国人民银行出具了《关于贵阳城市合作银行开业的批复》(银复[1997]121号)批准文件,批准了本行设立时的自然人股份。
第二,原贵阳清镇红枫城市信用社自然人股东以其原始投资折股 943,880股,折股价为每股 1.34元。
第三,本行 2001 年第五次股东大会形成决议,同意本行进行第一次增资扩股,中国人民银行成都分行以《关于同意贵阳市商业银行扩增资本金的批复》(成银复[2000]734 号)同意了本行本次增资扩股,该次增资过程中所有法人和自然人均同股同价,定价以 2000年 6月 30日本行各项公积金及未分配利润余额分配到 20,000万股本测算,新发行股份以每股 1.34元的价格溢价发行,本次增资共
向本行职工定向募集了 42,082,820股。
第四,本行 2004 年第八次股东大会通过决议,同意本行进行第二次增资扩贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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股,贵州银监局以《关于同意贵阳市商业银行扩增资本金的批复》(黔银监复[2003]52号)同意本行进行第二次增资扩股。本次增资以 6,800万资本公积金向原股东每股配股 0.17 股,共计配股 20,594,500 股,按照配股后各项公积金及未
分配利润余额分配到 46,800万元股本测算,新发行股份以每股 1.24元的价格溢
价增发,该次增资过程中所有法人和自然人均同股同价,本次增资共向本行职工定向增发了 49,137,900股。
此外,本行自然人持股形成方式还包括协议受让、赠与受让、继承、执行判决等。
(四)本次发行前持股 5%及 5%以上股东间的关联关系
本次发行前,持有本行 5%及 5%以上的股东之间不存在关联关系。
(五)发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺
根据相关法律法规,本次发行前已发行的股份,自本行股票在上海证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。
1.公司股东贵阳市国资公司、贵州产业投资公司、遵义市国资公司、贵州神奇投资、贵阳金阳建设投资(集团)有限公司、贵州燃气集团股份有限公司、新余汇禾投资管理有限公司、贵阳市工业投资(集团)有限公司、中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司承诺:自本行首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其持有的贵阳银行股份,也不由贵阳银行回购其持有的贵阳银行股份。
在本行第五次增资扩股中,中信建投资本管理有限公司认购 1,000万股,中信建投资本管理有限公司承诺:自贵阳银行股票在证券交易所上市之日起十八个月内,其不转让或者委托他人管理其持有的上述股份,也不由贵阳银行回购其持有的上述股份。
2.本行持股超过 5 万股的 1,084 名自然人股东承诺向公司申报所持有的本行的股份及其变动情况,其所持本行股票自上市交易之日起三年内不转让,持股锁定期满后,每年可出售股份不得超过持股总数 15%,五年内不得超过持股总数的 50%。
3.本行董事、监事、高级管理人员承诺其所持本行股票自上市交易之日起贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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36 个月内不转让或者委托他人管理,也不由本行回购该部分股份;在前述锁定期期满后,持有本行股份的董事、监事、高级管理人员还将依法及时向本行申报所持有的本行股份及其变动情况,在任职期间内每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持本行股份总数的 15%,5年内转让的股份总数不超过其所持本行股份总数的 50%,不会在卖出后六个月内再行买入,或买入后六个月内再行卖出本行股份;在离任后 6个月内,不转让所持本行股份,离任 6个月后的 12个月内通过证券交易所挂牌交易出售本行股票数量不超过其持有的发行人股份总数的 50%。
持有本行股票的本行董事、监事、高级管理人员近亲属(含配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女等)承诺其所持发行人股票自上市之日起 36 个月内不转让或者委托他人管理,也不由贵阳银行回购该部分股份;在前述锁定期期满后,其每年转让的股份不超过其所持贵阳银行股份总数的 15%,5年内转让的股份总数不超过其所持贵阳银行股份总数的 50%。
4.本行持股 5%以上的股东、持有发行人股份的董事、监事和高级管理人员所持发行人股票在锁定期满后 2年内减持的,减持价格不低于发行价;本行上市后 6 个月内如本行股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6个月期末收盘价低于发行价,本行持股 5%以上的股东、持有发行人股份的董事、监事和高级管理人员持有发行人股票的锁定期限自动延长 6个月。上述发行价指本行首次公开发行股票的发行价格,如果本行上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理。上述承诺不因承诺人职务变更、离职而终止。
5.自本行首次公开发行 A股股票申请被中国证监会受理后,通过股权转让方式受让本行股份的 4名新增法人股东(贵州南音幕墙装饰工程有限公司、劲霸投资控股有限公司、贵州金华融泰商贸有限公司、四季青服装集团有限公司)承诺:自其作为贵阳银行的股东登记在股东名册之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的贵阳银行的股份,也不由贵阳银行收购该部分股份。
自本行首次公开发行 A 股股票申请被中国证监会受理后,通过股权转让方式(包括继承、赠与)受让本行股份的且股东名册变更日期在 2012年 5月 30日贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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后的 27 名新增自然人股东(王志玄、江萍、江玲、刘玉华、兰序江、韦权芸、刘运宇、卢跃武、罗常礼、罗常智、罗常敏、陈婷婷、杨海莲、罗和平、吴英、张皓月、杨春娥、刘顺平、周汝珍、王正纲、代红、陈添贵、颜家智、李建国、张旭、齐淑芳、邓莹)承诺自其所持贵阳银行股份登记在贵阳银行股东名册之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的上述贵阳银行股份,也不由贵阳银行收购该部分股份。
6.根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财企[2009]94 号)的有关规定,对于贵阳市国资公司等 50 家国有股东转由全国社会保障基金理事会持有的本行国有股,社保基金会将承继上述公司的禁售期义务。
(六)关于是否存在实际控制人情况分析
1、发行人不存在持股 50%以上的控股股东
截至本招股说明书签署日,发行人共有 8,952名股东,各股东及其持股比例较为分散。发行人前十大股东及其持股比例如下:
序号股东名称持股数(股)持股比例
1 贵阳市国资公司 350,000,000 19.46%
2 贵州产业投资公司 150,000,000 8.34%
3 遵义市国资公司 100,000,000 5.56%
4 贵州神奇投资有限公司 71,513,442 3.98%
5 贵阳金阳建设投资(集团)有限公司 70,000,000 3.89%
6 燃气集团 52,340,000 2.91%
7 新余汇禾投资管理有限公司 50,000,000 2.78%
8 贵阳工投公司 50,000,000 2.78%
9 贵州茅台 40,000,000 2.22%
10 金石投资有限公司 34,000,000 1.89%
11 北京市仁爱教育技术有限公司 34,000,000 1.89%
合计 1,001,853,442 55.70%
发行人第一大股东贵阳市国资公司持有发行人 35,000 万股股份,占发行人总股本的 19.46%;发行人第二大股东贵州产业投资公司持有发行人 15,000万股
股份,占发行人总股本的 8.34%;发行人第三大股东遵义市国资公司持有发行人
10,000万股股份,占发行人总股本的 5.56%;发行人前十大股东中的其余股东直
接持股比例均低于 5%,前十大股东合计持有发行人 1,001,853,442股股份,占发贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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行人总股本的 55.70%;发行人股东人数共计 8,952名,持股比例分散,保荐机构
及律师认为,发行人不存在持股 50%以上的控股股东。
2、发行人不存在可以实际支配发行人股份表决权超过 30%的投资者
如前表所示,发行人前十大股东合计持有发行人 1,001,853,442 股股份,占发行人总股本的 55.70%。发行人前十大股东中贵阳市国资公司、贵州产业投资
公司、遵义市国资公司、燃气集团、贵阳工投公司、贵州茅台等六大股东合计持有发行人 742,340万股股份,占发行人总股本的 41.27%;其中,贵阳市国资公司
的控股股东和实际控制人系贵阳市财政局,贵州产业投资公司的控股股东和实际控制人系贵州省国资委,遵义市国资公司的控股股东和实际控制人系遵义市人民政府,贵阳工投公司的控股股东和实际控制人系贵阳市国资委,燃气集团的控股股东为北京东嘉投资有限公司,实际控制人为刘江。贵州产业投资公司、贵州茅台不因仅同受一国有资产管理机构的控制而形成关联关系,贵州产业投资公司、贵州茅台不构成一致行动人。因此,发行人前述六名股东不存在一致行动关系,不存在可以实际支配发行人股份表决权超过 30%的投资者。
除前述六名股东外,发行人其余股东人数合计 8,946名,直接持股比例均低于 5%,持股比例较为分散,不存在可以实际支配发行人股份表决权超过 30%的投资者。
3、发行人不存在相关投资者通过实际支配发行人股份表决权能够决定发行
人董事会半数以上成员选任的情形
根据发行人《公司章程》的规定,单独或者合计持有发行人股份总额百分之三以上的股东可以向董事会、监事会提出董事、监事候选人,同一股东及其关联人不得同时向股东大会提名董事和监事的候选人人选,同一股东及其关联人提名的董事原则上不得超过董事会成员总数的三分之一,已经提名董事的股东不得再提名独立董事。截至本招股说明书签署日,发行人董事会成员为 15名,其中,4名执行董事和 5名独立董事由董事会提名委员会提名,6名股东董事由发行人股东贵阳市国资公司、贵州产业投资公司、贵州神奇投资有限公司、贵阳金阳建设投资(集团)有限公司分别提名 1名,由股东燃气集团与股东贵州旭运土地开发有限公司联合提名 1名,由股东首钢水城钢铁(集团)有限责任公司与股东首钢水城钢铁(集团)兴源开发投资有限责任公司联合提名 1名。
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如前所述,发行人不存在持股 50%以上的控股股东和可以实际支配发行人股份表决权超过 30%的投资者;发行人股东人数较多,持股比例分散,单一股东或同一集团股东对股东大会决议没有重大影响;发行人不存在投资者通过实际支配发行人股份表决权能够决定发行人董事会半数以上成员选任的情形。
4、发行人不存在投资者依其可实际支配的发行人股份表决权足以对发行人
股东大会的决议产生重大影响
根据发行人《公司章程》的规定,发行人股东大会决议分为普通决议和特别决议;股东大会做出普通决议,应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的二分之一以上通过;股东大会作出特别决议,应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的三分之二以上通过。如前所述,发行人股东数量较大,持股比例较为分散,不存在持股 50%以上的控股股东和可以实际支配发行人股份表决权超过 30%的投资者。发行人不存在投资者依其可实际支配的发行人股份表决权足以对发行人股东大会的决议产生重大影响的情形。
保荐机构和发行人律师经核查认为:报告期内,发行人不存在实际控制人。
五、股份质押或有其他争议情况说明
(一)质押
截至 2016年 3月 31日,本行现有股东中共有 9名法人股东、3名自然人股东将其持有的发行人股份设定了质押,涉及股份总数为 166,220,000 股,占发行人本次发行前股份总额的 9.24%。发行人股份质押的情况如下:
序号
股东名称
质押股份(股)
质押权人被担保债权期限质押登记编号 贵州神奇投资有限公司
71,500,000
厦门国际银行股份有限公司厦门思明支行
2014 年 9 月 16 日至2016年 9月 16日期间产生的债权
(黔)股质登记设字[2015]第 35号、(黔)股质登记变字[2015]第 35号 金世旗国际控股股份有限公司
30,000,000
厦门国际银行股份有限公司珠海分行
2015年 12月 17日至2016年 12月 16日
(黔)股质登记设字[2015]第 175号 山东南华科技股份有限公司
20,000,000
厦门国际银行股份有限公司珠海分行
2015 年 8 月 21 日至2018年 8月 20日期间产生的债权
(黔)股质登记设字[2015]第 123号
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序号
股东名称
质押股份(股)
质押权人被担保债权期限质押登记编号 宜兴市铜峰建筑安装工程有限公司
17,000,000
恒丰银行股份有限公司无锡分行
2015 年 2 月 10 日至2017年 2月 10日期间产生的债权
(黔)股质登记设字[2015]第 34号
12,000,000
山东省国际信托股份有限公司
2016 年 1 月 28 日至2017年 1月 27日
(黔)股质登记设字[2016]第 16号 贵阳第一建筑工程集团股份有限公司
6,000,000
重庆银行股份有限公司贵阳分行
2016 年 2 月 3 日至2017年 2月 2日期间产生的债权
(黔)股质登记设字[2016]第 26号 遵义市元盛房地产开发有限公司
5,000,000
贵阳农村商业银行股份有限公司环东支行
2014年 12月 15日至2016年 12月 14日
(黔)股质登记设字[2015]第 3号 贵州永兴担保有限公司
2,000,000
盘县万和村镇银行有限责任公司
2014 年 8 月 6 日至2015年 8月 5日
(黔)股质登记设字[2014]第 141号 贵州旭运土地开发有限公司
2,000,000
贵阳农村商业银行股份有限公司宅吉花园支行
2015 年 6 月 26 日至2016年 4月 25日
(黔)股质登记设字[2016]第 14号 贵州鑫运工贸有限公司
200,000
贵州金合能达国际贸易有限公司
2014年 10月 27日至清偿完毕
-
10 郑德廉 320,000
贵阳农村商业银行股份有限公司云岩支行
2013 年 8 月 20 日至2016年 8月 19日
-
11 郑雅韵 100,000
贵阳农村商业银行股份有限公司云岩支行
2013 年 8 月 20 日至2016年 8月 19日
-
12 杨一 100,000
贵阳农村商业银行股份有限公司云岩支行
2013 年 8 月 20 日至2016年 8月 19日
-
合计 166,220,000
占总股本比例 9.24%
上述股权质押中贵州神奇投资有限公司、金世旗国际控股股份有限公司、山东南华科技股份有限公司、宜兴市铜峰建筑安装工程有限公司、贵阳第一建筑工程集团股份有限公司、遵义市元盛房地产开发有限公司、贵州永兴担保有限公司、贵州旭运土地开发有限公司合计持有的发行人 165,500,000 股股份已在贵州省工商行政管理局办理股权出质登记,该等质权依法设立;其余股权质押已登记于发贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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行人股东名册,但尚未向工商行政管理机关办理出质登记手续,根据《中华人民共和国物权法》的有关规定,该等质权尚未依法设立。
(二)冻结或查封
截至 2016年 3月 31日,本行现有股东中共有 4名法人股东和 1名自然人股东所持发行人的股份被人民法院冻结或查封,涉及股份总数为 24,118,426股,占发行人本次发行前股份总额的 1.34%。本行股份冻结或查封的情况如下:
单位:股
序号
股东名称
冻结/查封股份(股)
冻结/查封机关股份冻结/查封日期
1 中国南车集团贵阳车辆厂 17,550,000 贵州省贵阳市中级人民法院
2015年 7月 21日至 2018年 7月 20日
2 贵阳市南明区大南印刷厂 51,246 贵阳市云岩区人民法院 2013年 4月 7日
3 付蓉 7,180 贵阳市云岩区人民法院
2015年 3月 6日至 2018年 3月 6日 宜兴市铜峰建筑安装工程有限公司
3,000,000 上海市徐汇区人民法院
2016年 1月 6日至 2018年 1月 5日
5 贵州捷安投资有限公司 3,510,000
贵州省贵阳市南明区人民法院
2015年 9月 24日至 2017年 9月 23日
合计 24,118,426
占总股本比例 1.34%
上述质押、冻结或查封情况涉及的股份数额分别占本行股份总额的 9.24%和
1.34%,不会对本行正常的生产经营产生重大不利影响。
六、发行人不良资产处置情况
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(一)发行人自设立以来的不良资产处置转让情况
自发行人成立以来,发行人通过不良资产转让方式处置不良资产金额(包括本金及利息)合计 13.45亿元,转让价格合计 7.34亿元。各年度转让不良资产金额及
占比情况如下表所示:
单位:万元
年度金额占比
2007年 665.87 0.49%
2009年 74,179.79 55.15%
2010年 10,774.24 8.01%
2012年 3,474.39 2.58%
2013年 1,668.27 1.24%
2014年 9,274.88 6.89%
2015年 34,466.47 25.62%
合计 134,503.91 100.00%
其中,部分不良资产转让金额与账面原值接近,主要由于该类不良资产均设有抵质押担保,担保物充足。如果发行人按照正常司法诉讼程序进行处置,处置周期较长,成本费用较大;发行人为加速处置该类资产,经与有意向受让方进行协商,通过资产转让进行快速处置。该类不良资产受让方通过受让不良资产,可以获得相关抵质押物未来增值收益、后续利息及罚息收入等。上述不良资产的受让方均非发行人的关联方。自设立以来,发行人单笔超过 500万元的不良资产转让明细表如下:
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单位:元
序号
不良资产
类别
处置时间
不良资产形成时间
五级分类(本金)
账面原值
(本息合计)
贷款减值
准备计提情况
受让方转让价格备注
1 不良贷款 2009年
资产包,主要是 2005年前形成
次级 202,488,460.46
741,797,924.49 502,300,522.09
贵阳市工业投资(集团)有限公司
180,290,000.00 注 1 可疑 248,231,201.56
损失 156,341,340.25 不良贷款、票据垫款
2015年
资产包,主要为 2014-2015年形成
次级 103,886,615.014,799,947.65 35,741,234.79
华能信托·筑城 23号财产权信托
114,799,947.65 注 2 可疑 3,058,206.59
损失 200,000.00
3 票据垫款 2014年 2013年可疑 86,694,730.17 92,084,445.55 27,063,397.92 云南德胜钢铁有限公司 92,522,773.25 注 3
4 不良贷款 2010年 2009年损失 49,539,803.22 62,844,684.73 38,074,783.12 贵州君悦担保投资有限公司 54,844,684.73 注 4
5 票据垫款 2010年 2005年前可疑 23,820,000.00 44,897,691.95 32,987,691.95
广州市舜盈贸易发展有限公司
7,820,000.00
6 票据垫款 2012年 2012年次级 29,632,526.29 32,492,064.87 10,267,670.15
中国东方资产管理公司成都办事处
32,492,064.87 注 5
7 票据垫款 2015年 2015年次级 29,529,615.27 31,330,917.32 9,183,705.87 北京天辰展示工程有限公司 31,330,917.32 注 6
8 票据垫款 2013年 2013年次级 7,987,614.92 8,514,797.50 2,524,086.31
贵州独山经济开发区投资开发有限公司
8,519,797.50 注 7
9 不良贷款 2013年 2013年次级 6,197,450.57 6,844,857.79 2,196,769.86 曾维柏 7,028,012.79 注 8
10 不良贷款 2015年 2015年次级 4,999,225.28 5,171,246.28 1,421,827.32 王志祥 5,171,246.28 注 9
11 不良贷款 2007年 2005年前损失 6,658,682.46 6,658,682.46 6,658,682.46 贵阳市土产日杂总公司 2,000,000.00
12 不良贷款 2015年 2015年次级 4,786,185.65 5,101,896.03 1,512,256.79 周宏程 5,101,896.03 注 10
13 票据垫款 2015年 2015年次级 80,417,167.33 80,417,167.33 20,104,291.83 成都畅琪贸易有限公司 80,417,167.33 注 11
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序号
不良资产
类别
处置时间
不良资产形成时间
五级分类(本金)
账面原值
(本息合计)
贷款减值
准备计提情况
受让方转让价格备注
14 票据垫款 2015年 2015年次级 48,957,183.28 48,957,183.28 12,239,295.82 贵州易鸿建设有限公司 48,957,183.28 注 12
15 票据垫款 2015年 2015年次级 10,500,000.00 10,500,000.00 2,625,000.00 贵州志吉物流有限公司 10,500,000.00 注 13
16 票据垫款 2015年 2014年可疑 13,770,184.47
14,700,000.00
6,885,092.24 贵州庸和正贸易有限责任公

14,700,000.00 注 14
17 不良贷款 2015年 2015年可疑 999,815.53 499,907.77
合计--- 1,118,696,008.31 1,307,113,507.23 712,286,216.29 696,495,691.03
注 1:2009年 6月 26日,发行人与贵阳市工业投资(集团)有限公司签署了《债权转让合同》,发行人将账面原值(本息合计)为 7.42亿元元共计 546笔不良贷款作价 1.80亿元
整体转让给贵阳市工业投资(集团)有限公司。拟转让的债权经北京天健兴业资产评估有限公司于 2009年 6月 25日出具的《贵阳市商业银行股份有限公司拟批量处置金融不良资产项目价值分析报告书》(天兴评咨字(2009)第 213号)进行了价值分析;贵阳市国资委于 2009年 9月 7日出具《关于贵阳市商业银行将部分不良贷款债权协议转让的批复》筑国资复[2009]123号文批复同意了上述转让。
注 2:该笔转让不良资产共包括 37笔不良贷款、票据垫款。上述不良资产均为质押、抵押、担保类贷款,发行人通过协议转让实现快速处置。
注 3:贵阳银行向贵阳驰峰物资有限公司以保兑仓方式开具银行承兑汇票,收票人为云南德胜钢铁有限公司。根据三方协议,云南德胜钢铁有限公司收到汇票后须接到发行人的发货指令后方可发货,否则承担退款责任。因云南德胜钢铁有限公司在未接到发行人发货指令情况下擅自发货,造成票据垫款。后经各方协商,云南德胜钢铁有限公司受让发行人该笔债权。
注 4:该不良贷款以采矿权质押及信用担保。在贷款到期后,2009年 8月发行人向贵州省高级人民法院提起诉讼,法院判决发行人胜诉,2009年 12月借款人不服判决,向最高人民法院提起上诉,2010 年最高人民法院驳回借款人上诉请求,维持原判,判决生效后发行人向法院申请执行,在执行过程中由于借款人不配合执行等因素,资产处置难度较大,为尽快收回不良贷款,经贵州天创资产评估事务所有限公司评估后,发行人与贵州君悦担保投资有限公司协商同意以 54844684.73元转让该笔债权。
注 5:该笔不良资产系发行人银行承兑汇票垫款,抵押物足值,为快速处置,发行人经与东方资产管理公司协商,达成转让协议,实现转让。
注 6:该笔不良资产为发行人银行承兑汇票垫款,后发生预警后追加设备抵押。因保证人属于省外企业,若依靠司法程序处置,时间较长。为快速处置,发行人与北京天辰展示工程有限公司协商,达成转让协议,实现转让。
注 7:该笔不良资产为发行人银行承兑汇票垫款,抵押物是土地、厂房、设备,抵押物足值,发行人已诉讼保全,由于债务人法人代表下落不明,依靠司法程序处置时间较长,故发行人协调当地政府,由当地政府指定企业承接该笔债务。
注 8:该不良贷款为房产抵押贷款,因抵押人涉嫌高利贷,抵押物被多个法院多重查封,发行人虽享有抵押的优先受偿权,但无处置权,发行人通过司法程序收回该 4笔不良贷款贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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的时间存在不确定性,经与受让人协商,受让人愿意受让债权。
注 9:该笔不良贷款,抵押物足值。为快速有效处置,发行人与王志祥协商,达成转让协议,实现转让。
注 10:该笔不良贷款为房产抵押贷款,抵押物足值。发行人若通过司法程序处置,则收回时间较长,经与周宏程协商,达成转让协议,实现转让。
注 11:该笔票据垫款由航众工业有限公司提供保证担保。航众工业有限公司是长期从事军品仪器设备的研发、生产、销售及服务。受让方主要从事建筑材料销售,其通过受让债权与航众工业有限公司建立了贸易合作伙伴关系。故经协商,发行人与受让方达成转让协议,实现转让。
注 12:该笔票据垫款以河北鑫达矿业集团有限公司未来应收账款质押担保。贵州易鸿建设集团有限公司(以下简称“易鸿公司”)受让该笔票据垫款,易鸿公司主要从事高速公路项目、市政公用工程建设等,通过受让债权,易鸿公司可以较低价格直接获得河北鑫达矿业集团有限公司供应的钢材以用于承接的工程建设,可降低建设成本。故经协商,双方达成转让协议。
注 13:该笔票据垫款的担保方式为北京航天中宏科技有限公司控股股东持有的股权质押,担保方生产经营良好,质押率高。受让方贵州志吉物流有限责任公司有意通过受让该笔债权与相关企业建立业务联系。经协商,双方达成转让协议。
注 14:该笔票据垫款系应收账款质押,出质人为中铁八局及成都西南铁路物资有限公司,受让人因自身经营需要,一是有意并购中铁五新公司,以利用其销售架构及销售渠道扩大交易量;二是能更好的稳固与出质人固有的合作关系有利于降低成本,增加销售收入,更好的获得收益。另发行人若通过司法诉讼,收回时间较长。故与发行人协商,达成转让协议,实现转让。
除上述不良资产转让外,发行人积极通过内部核销方式处置、消化不良资产。截至 2015年 12月 31日,自设立以来发行人共计核销不良贷款 15.03亿元。报告期内,按照贷款五级分类,贵阳银行核销的不良贷款均为损失类贷款,具体情况如下:
2015年、2014年和 2013年,贵阳银行分别核销不良贷款 101笔、67笔和 0笔,核销不良贷款金额分别为 36,310万元、8,665万元和 0万元。
项目 2015年 2014年 2013年
核销笔数(笔) 93 67 0
核销金额(万元) 36,310 8,665 0
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(二)2010年发行人抵债资产转让
2011年 5月 4日,发行人通过贵州阳光产权交易所向唐胜、陈革、赵昕、鲍崇焕、马文庆、朱敏惠、张恒、廖正强、李黎明、王怀安、罗建平、张雪梦、杨娜等 13名自然人以 10,582.54万元的价格转让了发行人打包处置的抵债资产。上述抵债资产情况如下:
单位:元
序号
抵债资产
名称
债权形成类别
原借款人
名称
原借款金额借款期间抵债金额
处置前
账面余额
转让价格 中华北路金辉大厦二、
三层、负一楼贷款形成债权
贵阳云富达实业有限公司
12,000,000.00 1998.11.13-2001.3.25 14,675,319.00
17,427,994.05 13,733,995.50
中华北路金辉大厦
中国旅游服务公司贵州省公司
500,000.00 1997.1.20-1997.12.16
3,204,825.55
420,000.00 1995.12.21-1996.6.20 贵阳新华影业大厦地下一层及夹层
贷款形成债权
贵州中钰房地产开发有限公司
900,000.00 1997.9.15-1998.3.15
1,526,100.00 1,356,100.00 1,549,854.00
6,300,000.00 1997.9.20-1998.3.20
200,000.00 1997.10.10-1998.4.10
贵州省对台贸易总公司金银首饰珠宝店(担保人:贵州中钰房地产开发有限公司)
2,150,000.00 1997.5-1998.4 北新区路商住楼一层、二层
贷款形成债权
贵州隆发房地产开发有限公司
10,000,000.00 - 10,000,000.00 10,000,000.00 4,307,588.10 普陀路大起公寓营业用房及住房贷款形成债权
贵州大起房地产发展有限公司
27,600,000.00 1997.12.16-1998.11.16
10,598,000.00 9,932,200.00 8,637,921.00 如意巷商住楼住房(三套)
229,168.00 214,368.00 157,828.50
6 佳和花园 18楼 C座
贷款形成债权
贵州景泰建筑工程公司、贵州恒丰房地产开发有限公司
50,000,000.00 - 350,000.00 383,741.59 270,313.20 贵阳市云岩区太平路新雅酒楼
贷款形成债权
贵阳云岩新雅酒楼有限公司
5,500,000.00 1999.12.29-2001.12.29 5,239,400.93 5,108,922.85 5,995,441.80
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序号
抵债资产
名称
债权形成类别
原借款人
名称
原借款金额借款期间抵债金额
处置前
账面余额
转让价格 云岩区东山村东山-0020号房屋
贷款形成债权
张兴族 1,500,000.00 1994.11.3-1995.3.3 651,400.00 651,400.00 299,035.80 中华南路海天商厦一楼C-10号
贷款形成债权
贵州三山畜牧有限公司
1,000,000.00 1998.6.11-1998.12.15 400,000.00 319,018.40 572,556.60 贵阳市中华中路冠生园三楼
贷款形成债权
贵州冠生园食品有限公司
3,523,000.00 - 3,635,483.19 3,529,607.19
6,815,421.00
贷款形成债权
梦幻卡拉 OK厅 1,100,000.00 1997.12.18-1998.6.18 1,223,411.00 1,223,411.00
贵阳市中华中路冠生园二楼
贷款形成债权
贵阳冠生园食品有限公司
8,000,000.00 1999.12.25-2000.12.29 7,859,240.00 7,662,469.00 8,067,624.30
贵阳市中华中路冠生园三楼
贷款形成债权
贵阳冠生园食品有限公司
3,000,000.00 2001.9.29-2002.9.24 3,431,083.02 3,431,083.02 4,083,930.90
11 白云丛云大厦房产
贷款形成债权
贵阳市白云区丛云贸易有限公司
2,700,000.00 1999.11.2-2000.11.2 2,700,000.00 2,505,460.00 2,798,995.50 贵阳市新华路盛庭苑第
四、第五层
贷款形成债权
贵州长羽房地产开发有限责任公司
20,620,000.00 2005.12.22-2006.12.21 7,567,000.00 7,567,000.00 6,730,711.20 中华中路歌舞团综合楼
一、二、三层、夹层
贷款形成债权
贵阳中都商场 1,000,000.00 2000.12.14-2001.12.14 1,052,789.49 1,052,789.49
8,160,644.70
贷款形成债权
贵州柏宜房地产开发有限公司
2,000,000.00 1999.11.5-2000.11.1 2,105,528.50 2,105,528.50
贷款形成债权
贵阳奇龙矿泉水销售有限公司
300,000.00 2000.1.21-2001.1.20 316,660.75 316,660.75
贷款形成债权
贵州大起装饰有限公司
780,000.00 2000.12.13-2001.10.13 823,773.83 823,773.83
贷款形成债权
贵阳中都商场 14,000,000.00 1997.10.20-1998.9.20 2,889,546.00 2,889,546.00
贷款形成债权
郑仁坤 1,570,000.00 - 1,654,549.43 1,654,549.43
贷款形成债权
胡士伟 700,000.00 - 600,000.00 600,000.00
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序号
抵债资产
名称
债权形成类别
原借款人
名称
原借款金额借款期间抵债金额
处置前
账面余额
转让价格 开阳字第000700-000714 号的房屋、构筑物和开阳县双流镇白马洞土地使用权开双国用(1998)字第
011号
贷款形成债权
贵阳三星磷化工有限公司
900,000.00 1998.12.15-1999.12.15 2,561,723.39 2,561,723.39 1,772,709.30 延安西路裕华客运综合二楼
贷款形成债权
贵州裕华房地产开发有限公司
36,000,000.00 1997.12.10-1998.6.11
5,025,780.00 5,025,566.00 3,008,291.40 市西路裕华市西商城五楼
26,042,368.00 26,042,368.00 6,096,335.40 裕物大厦地下一层
837.63平米
5,025,780.00 5,025,780.00 2,341,110.60 贵阳市花果园立交桥第七栋营业及办公用房
一、二层及裕华商贸大
厦一楼
贷款形成债权
贵州裕华房地产开发有限公司
5,000,000.00 1999.8.26-2000.8.26 4,482,000.00 2,482,000.00 149,663.70 市西路裕华商城 121、
18-6号门面
贷款形成债权
贵州裕华房地产开发有限公司
2,900,000.00 1995.12.31-1996.3.31
3,057,330.00 2,285,893.50 2,251,071.00 贵州裕华装饰工程有
限公司
2,000,000.00 -
贵阳新亚实业公司 1,000,000.00 - 东山小区房产晒田坝29栋 2单元三楼 5号;东山路 86 号安居小区 13栋 1层 3号
贷款形成债权
刘钢 450,000.00 2002.2.1-2003.1.6 413,295.00 187,295.00 129,033.00 贵阳市云岩区市西路590 号友谊大厦附一层41-b号房产
贷款形成债权
郭筑新 70,000.00 2003.11.27-2004.11.26 70,000.00 70,000.00 57,663.90 贵阳市永乐路 17 号永乐花园 7项房产
贷款形成债权
贵州省外经协联运实业总公司
2,500,000.00 - 3,000,000.00 4,571,721.67 4,206,038.40 息烽县顺发耐磨厂厂房及土地使用权
贷款形成债权
曾凡晋 180,000.00 2003.11.25-2004.11.24
380,000.00 380,000.00 406,636.20
熊灿芬 200,000.00 2003.10.31-2004.10.30
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1-1-128
序号
抵债资产
名称
债权形成类别
原借款人
名称
原借款金额借款期间抵债金额
处置前
账面余额
转让价格 贵阳市富水北路天恒大厦一层北座 1层 1号、1层 6号、1层 7号
贷款形成债权
贵州回归四餐厅酒吧有限公司
7,900,000.00 2005.12.30-2008.12.29 7,909,000.00 7,909,000.00 5,918,532.30
25 上海市延长中路 765号
贷款形成债权
贵州省通阳经济联合总公司
1,250,000.00 1996.6.24-1997.1.4 1,673,802.55 1,603,802.55 2,424,070.80 贵惠路 43号一、二层商
业用房
贷款形成债权
贵州裕华房地产开发有限公司
5,000,000.00 2000.12.15-2001.6.15 5,051,939.00 4,741,899.00 3,900,514.50 宅吉村招贤楼一单元四层
贷款形成债权
贵州美隆印刷有限公司
150,000.00 1994.7.22-1994.10.22 120,000.00 120,000.00 84,199.50 裕华市西商城一楼 82、
83号门面
贷款形成债权
贵州中腾娱乐有限责任公司
800,000.00 2000.12.8-2001.4.8,290.70 882,290.70 198,944.10
29 东亚大厦一楼
贷款形成债权
贵州东亚大厦物业有限公司
490,000.00 1997.7.30-1998.7.28 959,000.00 959,000.00 471,371.40
30 东亚大厦三楼
贷款形成债权
贵州东亚大厦物业有限公司
500,000.00 1997.12.3-1998.12.3 452,746.40 452,746.40 116,056.80 裕华客运综合楼一层 1号
贷款形成债权
贵阳新天旅游娱乐有限责任公司
100,000.00 1999.3.18-2000.3.18 104,271.00 104,271.00 22,161.60 息烽县永靖镇城中城综合市场 B 栋天桥下层 1号门面
贷款形成债权
邓嗣梁 300,000.00 2006.8.31-2007.8.31 190,500.00 190,500.00 89,156.70
合计 150,141,104.73 146,351,480.31 105,825,422.70
注:由于部分债权形成时间较早,相应债权的形成时间无法准确确定。
发行人与上述 13名自然人不存在关联关系。
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1-1-129
七、历次资产评估、验资及审计情况
(一)历次资产评估或价值分析情况
1.1997年设立的清产核资及资产评估
1996 年 6 月,贵阳城市合作银行筹备领导小组办公室委托贵州会计师事务所、贵州金融稽核审计师事务所、贵州审计师事务所分别就贵阳市原二十五家城市信用社以 1996年 6月 30日为基准日进行清产核资及评估工作。1996年 10月,贵州会计师事务所等三家中介机构完成对贵阳市原二十五家城市信用社的清产核资及评估工作,并出具《清产核资报告》、《固定资产评估报告》、《财务收支审计报告》、《净资产分配表》。
由于年代久远,在资料保管转移过程中发生缺失,目前有八家城市信用社的《清产核资报告》、《固定资产评估报告》、《财务收支审计报告》、《净资产分配表》资料不全。虽然部分资料缺失,但事实上贵阳市原二十五家信用社均按照前述程序完成了清产核资、评估和审计等工作,并由贵州会计师事务所等三家中介机构分别出具了《清产核资报告》、《固定资产评估报告》、《财务收支审计报告》、《净资产分配表》。贵州省人民政府 2011年 9月 27日出具了《贵州省人民政府关于确认贵阳银行设立及股权情况的函》(黔府函[2011]357 号),对本行上述清产核资资料的缺失情况进行了确认。本行律师认为,上述资产评估资料的缺失不会影响清产核资结果的真实性及本行设立的有效性,也不会导致潜在纠纷。
2.2008年增资的资产评估
本行为进行第四次增资扩股,委托北京天健兴业资产评估有限公司对本行拟增资扩股而涉及的本行股东全部权益在 2008 年 9 月 30 日的市场价值进行了评估,北京天健兴业资产评估有限公司于 2008年 12月 15日出具了《贵阳市商业银行股份有限公司拟增资扩股项目资产评估报告》(天兴评报字(2008)第 254号)。
此次评估范围为本行的整体资产,包括全部资产与负债。在评估过程中,确定的评估价值类型为市场价值,主要采用的评估方法为资产基础法、收益法,并最终以收益法的评估结论作为最终评估结论。
此次评估基准日为 2008年 9月 30日,评估结果为本行于评估基准日的股东贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
1-1-130
权益的市场价值为 236,500.00万元。
前述资产评估报告书已由贵阳市财政局备案。
3.2009年金融不良资产处置价值分析
本行为进行金融不良资产转让,委托北京天健兴业资产评估有限公司对本行拟批量处置的金融不良资产在 2009年 3月 31日的回收价值进行了分析和测算,北京天健兴业资产评估有限公司于 2009年 6月 25日出具了《贵阳市商业银行股份有限公司拟批量处置金融不良资产项目价值分析报告书》(天兴评咨字(2009)第 213号)。
此次分析对象为本行拟批量处置的不良贷款债权共计 546 笔。在分析过程中,确定的分析价值类型为回收(清算)价值,采用的分析方法为假设清算法、现金流偿债法和其他适用方法。
此次分析基准日为 2009年 3月 31日,分析结果为本行拟批量处置的不良贷款债权资产账面本金余额总计 60,706.10 万元,账面表内外欠息余额共计
13,473.69万元,本息合计 74,179.79万元,分析回收价值预计为 20,032.22万元,
与账面本金余额相比分析减值 40,673.88万元、减值率 67.00%,本息合计回收率
为 27.00%。
4.2010年增资的资产评估
本行为继续进行第四次增资扩股,委托北京天健兴业资产评估有限公司对本行拟增资扩股而涉及的本行股东权益在 2009年 12月 31日的市场价值进行了评估,北京天健兴业资产评估有限公司于 2010年 8月 15日出具了《贵阳市商业银行股份有限公司拟增资扩股项目资产评估报告》(天兴评报字(2010)第 322号)。
此次评估范围为本行的整体资产,包括全部资产与负债。在评估过程中,确定的评估价值类型为市场价值,主要采用的评估方法为资产基础法、收益法,并最终以收益法的评估结论作为最终评估结论。
此次评估基准日为 2009年 12月 31日,评估结果为本行于评估基准日的股东全部权益的市场价值为 355,800.00万元。
前述资产评估报告书已由贵阳市财政局备案。
贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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5.2010年抵债资产处置的资产评估
本行为进行抵债资产转让,委托北京天健兴业资产评估有限公司对本行拟批量处置的抵债资产在 2010年 7月 31日的清算价值进行了评估,并于 2010年 9月 9日出具了《贵阳市商业银行股份有限公司拟进行抵债资产处置评估报告》(天兴评报字(2010)第 323号)。
此次评估范围为本行的 34项拟处置房地产,账面余额为 146,351,480.31元。
在评估过程中,确定的评估价值类型为清算价值,主要采用的评估方法为市场比较法。
此次评估基准日 2010年 7月 31日,评估结果为本行拟处置的抵债资产于评估基准日的评估价值为 14,516.52万元。
6.2011年增资的资产评估
本行为进行第五次增资扩股,委托北京天健兴业资产评估有限公司对本行第五次增资扩股而涉及的本行股东全部权益在 2010年 12月 31日的市场价值进行了评估,北京天健兴业资产评估有限公司于 2011年 4月 13日出具了《贵阳银行股份有限公司拟增资扩股项目资产评估报告》(天兴评报字(2011)第 250号)。
此次评估范围为本行的整体资产,包括全部资产与负债。在评估过程中,确定的评估价值类型为市场价值,主要采用的评估方法为资产基础法、收益法,并最终以收益法的评估结论作为最终评估结论。
此次评估基准日为 2010年 12月 31日,评估结果为本行于评估基准日的股东全部权益的市场价值为 501,000.00万元。
前述资产评估报告书已报送贵阳市财政局备案。
(二)历次验资情况
截至 2015年 12月 31日,本行共进行过 10次验资,具体情况如下:
1.1997年本行设立
贵州金融稽核审计师事务所于 1997年 1月 8日出具《验资报告》(黔稽所验[1997]第 2 号),对本行设立时的注册资本实收情况进行了验证。依据该《验资报告》,截至 1997年 1月 8日,本行已收到股东投入资本合计 200,000,000.00元。
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2.2001年第一次增资扩股
云南亚太会计师事务所于 2002年 8月 30日出具《验资报告》(亚太黔会验字[2002]386号),对本行第一次增资扩股新增注册资本实收情况进行了验证。依据该《验资报告》,截至 2001 年 12 月 31 日,本行已收到缴纳的新增注册资本200,000,000.00元,变更后的注册资本为 400,000,000.00元。
3.2004年第二次增资扩股
亚太中汇会计师事务所有限公司贵州分所于 2005年 8月 12日出具《验资报告》(亚太中汇黔会验字[2005]46号),对本行第二次增资扩股新增注册资本实收情况进行了验证。依据该《验资报告》,截至 2005年 7月 31日,本行已收到投资各方缴纳的新增注册资本合计 406,005,300.00 元,变更后的注册资本为
806,005,300.00元。
4.2004年第二次增资扩股超额募集部分
亚太中汇会计师事务所有限公司于 2008年 11月 4日出具《验资报告》(亚太验字[2008]C-24 号),对本行第二次增资扩股超额募集部分注册资本的实收情况进行了验证。依据该《验资报告》,截至 2005年 2月 28日,本行已收到投资各方缴纳的新增注册资本合计 89,831,600.00 元,变更后的注册资本为
895,836,900.00元。
5.2008年第三次增资扩股
中和正信会计师事务所有限公司贵州分公司于 2008年 11月 7日出具《验资报告》(中和正信验字[2008]第 4-029 号),对本行第三次增资扩股注册资本的实收情况进行了验证。依据该《验资报告》,截至 2008年 11月 6日,本行已收到投资各方缴纳的新增注册资本合计 263,785,000.00 元,变更后的注册资本为
1,159,621,900.00元。
6.2009年第四次增资扩股第一阶段
中审亚太会计师事务所有限公司贵州分所于 2009年 8月 17日出具《验资报告》(中审亚太验字[2009]040006号),对本行第四次增资扩股第一阶段注册资本贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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的实收情况进行了验证。依据该《验资报告》,截至 2009年 6月 30日,本行已收到投资各方缴纳的新增注册资本合计 208,000,000.00元,变更后的注册资本为
1,367,621,900.00元。
7.2010年第四次增资扩股第二阶段第一批入资
中审亚太会计师事务所有限公司贵州分所于 2010年 3月 28日出具《验资报告》(中审亚太验字[2010]040001号),对本行第四次增资扩股第二阶段第一批入资的注册资本的实收情况进行了验证。依据该《验资报告》,截至 2009年 12月31日,本行已收到投资各方缴纳的新增注册资本合计 99,000,000.00元,变更后
的注册资本为 1,466,621,900.00元。
8.2010年第四次增资扩股第二阶段第二批入资
中审亚太会计师事务所有限公司贵州分所于 2010年 7月 18日出具《验资报告》(中审亚太验字[2010]040021号),对本行第四次增资扩股第二阶段第二批入资的注册资本的实收情况进行了验证。依据该《验资报告》,截至 2010 年 2 月25日,本行已收到投资各方缴纳的新增注册资本合计 4,490,000.00元,变更后的
注册资本为 1,471,111,900.00元。
9.2010年第四次增资扩股第三阶段
中审亚太会计师事务所有限公司贵州分所于 2010年 10月 25日出具《验资报告》(中审亚太验字[2010]040033号),对本行第四次增资扩股第三阶段的注册资本的实收情况进行了验证。依据该《验资报告》,截至 2010年 9月 30日,本行已收到投资各方缴纳的新增注册资本合计 192,180,000.00元,变更后的注册资
本为 1,663,291,900.00元。
10.2011年第五次增资扩股
天健正信会计师事务所有限公司于 2011年 7月 1日出具《验资报告》(天健正信验[2011]综字第 030049号),对本行第五次增资扩股的注册资本的实收情况进行了验证。依据该《验资报告》,截至 2011年 6月 30日,本行已收到投资各方缴纳的新增注册资本合计 135,300,000.00 元,变更后的注册资本为
1,798,591,900.00元。
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(三)审计情况
天健会计师事务所对本行按照财政部 2006 年颁布的《企业会计准则》编制的 2013年、2014年、2015年财务报表及其附注进行审计,并出具了无保留意见的审计报告《贵阳银行股份有限公司审计报告》(天健审〔2016〕8-33号)。
八、组织结构
(一)股权结构图
截至招股说明书签署日,发行人股权结构如下图所示:
若本次发行 A股 5亿股,则本次 A股发行后本行的股权结构如下图所示:
本行的关联方请参见本招股说明书“第九节同业竞争和关联交易—二、关
联方与关联交易”。
(二)本行内部组织及运行情况
本行是依照《公司法》、《商业银行法》等法律法规要求组建的城市商业银行,是独立的法人实体。本行实行一级法人下的授权经营体制。本行下属分支机构不贵阳市国资公司
贵阳银行
19.46% 5.56% 54.35% 12.29%
遵义市国资公司
其他法人股东
贵州产业投资公司
自然人股东东
8.34%
贵阳市国资公司
贵阳银行
15.23% 6.53% 42.53 9.62% 21.75%
贵州产业投资公司
本次发行前其他法人股东
遵义市国资公司
本次发行前自然人股东东
本次公开发行 A 股股东东
4.35%
%
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具备法人资格,分支机构在总行授权范围内依法开展业务活动。本行依法接受银监会等监管机构的监督管理。
本行按照相关法律规定,建立健全了公司治理结构,设立了股东大会、董事会、监事会,制定了相应的议事规则(股东大会、董事会、监事会的依法运作情况参见本招股说明书“第十一节公司治理结构”)。
截至本招股说明书签署日,本行总行管理架构及常设部门如下图所示:
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1.总行及分支机构职责
本行对分支机构实行授权经营、业务指导、指标考核、审计监督相互结合的系统管理方式,将分支机构创造的经济增加值作为综合考评的核心指标,将管理水平与授权权限挂钩,既充分考虑业务发展,也严格控制经营风险,以确保各项业务依法合规经营。
本行总行的组织机构包括专业委员会和常设机构。专业委员会包括信用风险管理委员会、市场风险管理委员会、操作风险管理委员会、资产负债管理委员会、授信审查委员会、信息科技管理委员会、业务连续性管理委员会和投资业务审查委员会。本行常设机构包括:公司金融部、个人金融部、贸易金融部、小微企业金融部、金融同业专营部、风险管理部、授信评审部、电子银行部、办公室、董事会办公室、监事会办公室、党群工作部、工会办公室、监察室、人力资源部、稽核审计部、安全保卫部、计划财务部、统计信息部、会计结算部、信息科技部、后勤事务部、运营部、国际业务部、投资银行部、理财投资部。
(1)总行专业委员会
信用风险管理委员会由行长负责,并召集和主持相关会议,其日常工作由授信评审部负责。其主要职责包括:
①审议信用风险管理措施及流程;
②审议授信政策指引;
③每季度集中认定全行信贷资产风险分类;
④审议授信评审部半年和年度信用风险管理报告;
⑤审议重要的信用风险管理事项(如:抵债资产处置、不良贷款清收等);
⑥在本行范围内协调各项信用风险管理工作和其他需要审议的事项。
市场风险管理委员会由行长负责,并召集和主持相关会议,其日常工作由计划财务部负责。其主要职责为:
①审议市场风险管理有关的措施、流程及市场风险管理模型及其参数;
②审议具体的利率和汇率政策;
③审议计划财务部半年和年度的市场风险管理报告;
④审议重要的市场风险事项;
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⑤在本行范围内协调各项市场风险管理工作和其他需要审议的事项。
操作风险管理委员会由行长负责,并召集和主持相关会议,其日常工作由会计结算部负责。其主要职责为:
①审议操作风险管理有关的措施及流程;
②审议会计结算部半年和年度的操作风险管理报告;
③审议重要的操作风险事项;
④在本行范围内协调各项操作风险管理工作和其他需要审议的事项。
资产负债管理委员会由行长负责,并召集和主持相关会议,日常工作由计划财务部负责。其主要职责为:
①审议与资产负债管理和流动性风险管理有关的措施及流程;
②负责本行的融资及流动性管理;
③确定资本充足率管理目标,设定、分配及监测市场风险限额;
④确定风险资产结构与规模,制定并监督实施资本规划,确保本行有足够的资本抵御其面临的主要风险;
⑤审议计划财务部半年和年度的资产负债与流动性风险管理报告;
⑥审议重要的资产负债管理和流动性风险事项;
⑦审议在本行范围内协调各项流动性风险管理工作和其他需要审议的事项。
授信审查委员会由分管授信业务的行长负责,并召集和主持相关会议,其日常工作由授信评审部负责。其职责为:
①审议授权权限内的授信业务;
②审议对单一客户和集团客户的统一授信;
③审议公司类信用方式授信业务;
④审议行长、分管行长认为有必要提交授信审查委员会审议的其他授信业务或信贷事项。
信息科技管理委员会由行长负责,并召集和主持相关会议。其主要职责包括:
①遵守并贯彻国家有关信息科技的法律、法规和技术标准,落实监管部门的相关监管要求。
②审查批准信息战略,评估信息科技及其风险管理的总体效果。研究决定本行计算机安全的重大投入;制定本行信息科技安全策略和原则。
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③审议信息科技风险管理审计报告及信息科技安全整体状况,评估信息科技及其风险管理工作的总体效果和效率。
④掌握主要的信息科技风险,确定可接受的风险级别,确定相关风险能够被识别、计量、监测和控制。
⑤规范职业道德行为和廉洁标准,增强内部文化建设,提高全体人员对信息科技风险管理重要性的认识。
⑥定期向董事会和高级管理层汇报信息科技战略规划的执行情况、信息科技预算和实际支出、信息科技的整体状况。
⑦确保内部审计部门进行独立有效的信息科技风险管理审计,对审计报告进行确认并落实整改。
⑧每年审阅并向银监会及其派驻机构报送信息科技风险管理的年度报告。
⑨确保信息科技风险管理工作所需资金。
⑩确保全行所有员工充分理解和遵守经其批准的信息科技风险管理制度和流程,并安排相关培训。
?确保本行涉及客户信息、账务信息以及产品信息等核心系统在中国境内独立运行,并保持最高的管理权限,符合银监会监管和实施现场检查的要求,防范跨境风险。
?及时向银监会及其派出机构报告本机构发生的重大信息科技事故或突发事件,按相关预案快速响应。
?配合银监会及其派出机构做好信息科技风险监督检查工作,并按照监管意见进行整改。
?组织制定贵阳银行整体信息科技安全策略,按相关应急预案快速响应信息科技风险的重大突发事件。
?履行信息科技风险管理其他相关工作。
业务连续性管理委员会由行长负责,并召集和主持相关会议。其主要职责包括:
①负责业务连续性管理的统筹协调;
②会商启动业务连续性应急预案;
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③负责突发事件应急处置的指挥、组织协调和过程控制;
④会商启动回退方案;
⑤决策其他应急处置过程中的重大事项;
⑥负责对外报告相关事项,在应急处置完成后,组织对应急处置执行情况的分析、总结和报告。
投资业务审查委员会由行长负责,并召集和主持相关会议。其主要职责包括:
①受理总行相关业务部门、分支行提交投资业务审查委员会审议的投资业务申请,并审查相关材料是否完整、规范;
②负责提前将需审议的投资业务及相关材料提交投资业务审查委员会参会委员;
③负责投资业务审查委员会会议记录,组织当场投票和计票;
④负责根据投资业务审查委员会会议记录及其参会委员提出的意见及时整理投资业务审查委员会会议纪要;
⑤负责将通过审查的投资业务通知总行相关业务部门、分支行,呈报总行最终审批人审批,将未通过审查的投资业务反馈意见给总行相关业务部门、分支行;
⑥负责投资业务审查委员会审议的各项投资业务资料及有关文件的保存及归档;
⑦协调和落实投资业务审查委员会交办的其他事项;
⑧严格执行保密纪律,不得私自传播会议内容和议定事项。
(2)总行常设机构
总行各常设机构负责贯彻本行有关工作部署,配合开展与本部门相关的各项工作,主要工作职能如下:
部室主要职责
一、公司金融部
(一)牵头制定全行公司业务条线中长期营销战略、政策,组织推动在全行的贯彻落
实,并对执行情况进行督导、检查和评价;
(二)全行公司业务的营销管理和组织推动,分析研究全行公司业务发展状况、发展
态势,制定全行公司业务年度营销规划,优化资源配置,提高营销效率,定期向行领导提出公司业务发展建议及经营计划调整建议;
(三)对全行公司业务所涉及的重点区域、行业进行研究分析,根据国家宏观政策及
区域、行业的产业政策,定期发布区域、行业营销信息;
(四)执行全行公司客户准入标准与退出机制的政策和制度;根据全行信贷政策;
(五)全行公司客户细分和市场研究,为全行战略客户和重点客户制定营销方案并指
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导经营单位实施;
(六)全行跨地区集团客户、贵阳地区集团客户、机构客户的管理,确定集团客户、
机构客户的业务主办行;
(七)本行牵头的银团贷款的项目评审、参贷行组织等工作;在本行作为参贷行时,
核准分支机构的参贷资格及参贷份额;
(八)对全行大额贷款进行风险调查;
(九)配合金融同业专营部做好全行投资银行业务的营销工作;
(十)全行公司客户经理的管理、培训组织与考核管理,落实总行客户经理管理领导
小组办公室工作;
(十一)公司业务新产品的研发设计、功能测试及跟踪改进;制定公司业务产品培训
及推广策略并实施,编制公司业务产品宣传及操作手册;
(十二)评估公司等中介机构的管理;
(十三)推进公司业务管理信息系统建设,全行客户关系管理和绩效考核系统的管理
与维护;
(十四)全行公司业务的经营分析、数据统计、宣传报道以及各类对外报送材料的撰
写等工作;
(十五)指导各分支行公司金融部制订符合自身市场特点的业务规划;对分支行公司
金融部负责人的业绩考核;对公司金融部内设机构及负责人职级、资格认定、调配及日常管理;
(十六)对本部门的资料、档案进行管理,指导分支机构做好相关工作;
(十七)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完
毕的相关资料归档;
(十八)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十九)完成行领导交办的其他工作。
二、个人金融部
(一)制定全行个人业务发展规划;
(二)制定和完善全行个人业务规章制度,推动全行贯彻落实;
(三)制定全行个人业务年度计划任务,并进行分配和考核;
(四)组织全行个人业务营销工作的开展,制定营销方案,并组织实施;
(五)进行全行个人业务产品管理,根据市场情况向产品管理委员会提出个人业务产
品开发建议;
(六)进行全行个人财富管理工作;
(七)进行全行个人客户关系管理,对优质客户提供增值服务;
(八)进行网点文明规范服务管理;
(九)协助相关部门进行人工网点的规划;
(十)对个人业务信息系统进行管理和维护;
(十一)对个人业务资料、档案进行管理,指导分支机构做好相关工作;
(十二)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完
毕的相关资料归档;
(十三)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十四)完成领导交办的其他工作。
三、贸易金融部
(一)制定全行国内贸易融资业务、国际业务、票据业务发展规划及年度实施计划;
(二)建立并完善国内贸易融资业务、国际业务、票据业务规章制度;
(三)对国内贸易融资业务、国际业务、票据业务新产品进行研发、设计、推广、定
价、后评价及持续改进;
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(四)制定全行国内贸易融资业务、国际业务、票据业务的营销指引;
(五)审核分支行开办国内贸易融资业务、国际业务、票据业务的申请,对符合办理
条件的业务拟定授信方案;
(六)在授权范围内,审查分支行上报的国内贸易融资业务、国际业务、票据业务,
对超权限的业务出具专业审查意见;
(七)对分支行办理的国内贸易融资业务、国际业务、票据业务进行管理、指导、监
督、检查和服务;
(八)全行国内贸易融资业务、国际业务、票据业务的运行分析和统计考核;
(九)在总行授权范围内,负责自营国内贸易融资业务、国际业务、票据业务;
(十)与风险官共同负责本部门风险的识别、计量、监测和控制;
(十一)组织国内贸易融资业务、国际业务、票据业务推动和经验推广和业务知识培
训;
(十二)对本部门的资料、档案进行管理,指导分支机构做好相关工作;
(十三)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完
毕的相关资料归档;
(十四)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十五)完成领导交办的其他工作。
四、小微企业金
融部
(一)根据全行信贷政策,制定、分配与落实小微企业信贷业务年度计划任务,对执
行情况进行督导、检查和评价;
(二)制定全行小微企业及个人生产经营性贷款信贷业务中长期营销战略、政策,对
小微企业及个人生产经营性贷款信贷业务进行市场调研和行业分析,制定市场和行业标准化流程;
(三)管理、指导和监督小微企业融资中心、直营中心和分支行开展小微企业及个人
生产经营性贷款信贷业务;
(四)对小微企业及个人生产经营性贷款信贷业务品牌建设和组织宣传进行管理,以
及产品创新、新产品培训和编制产品操作手册;
(五)根据小微企业及个人生产经营性贷款风险特点和业务特点,结合总行定价政策,
制定单独的小微企业及个人生产经营性贷款信贷业务利率定价政策;
(六)对小微企业及个人生产经营性贷款信贷业务再转授权进行管理,建立高效的贷
款审批机制,对部门权限内授信业务进行审查、审批及管理;
(七)制定小微企业及个人生产经营性贷款信贷业务流程、系统手册和操作规程,负
责小微企业及个人生产经营性贷款信贷系统日常管理和维护;
(八)对小微企业及个人生产经营性贷款信贷业务资产质量进行管理,以及整体业务
风险情况分析、报告和控制;
(九)对小微企业及个人生产经营性贷款信贷业务盈利性进行分析,做好小微企业及
个人生产经营性贷款信贷业务条线的业绩考核和核算管理工作;
(十)对全行小微企业及个人生产经营性贷款信贷业务进行经营分析、数据统计以及
各类对外报送材料的撰写;
(十一)完成全行小微企业及个人生产经营性贷款客户经理的招聘、调配、培训及人
员发展等工作;
(十二)制定和完善与本部门职责相关的规章制度;
(十三)对小微企业及个人生产经营性贷款信贷业务资料、档案进行管理和指导;
(十四)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完
毕的相关资料归档;
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(十五)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十六)完成领导交办的其他工作。
五、金融同业专
营部
(一)制定同业业务发展战略、实现路径,并组织实施;
(二)负责债券买卖、回购、拆借等交易;
(三)履行公开市场交易商职责,做好相关业务操作;
(四)根据国库现金管理商业银行定期存款需求,制定投标方案并完成投标工作;
(五)负责本行同业存单营销发行并按要求完成信息披露工作;
(六)负责债券资产投资与交易过程中的风险控制和管理,定期撰写风险评估报告提
交风险管理部和风险管理委员会。与风险管理部、计划财务部共同对相关业务的风险进行具体的识别、计量、监测和控制;
(七)负责本行同业业务的询价、报价、定价及营销,管理和指导分支行开展同业业
务;
(八)配合计划财务部制定同业负债年度计划,并组织实施;
(九)配合计划财务部制定债券及应收款项类资产配置计划并组织实施;
(十)配合计划财务部做好全行流动性管理,控制好流动性风险;
(十一)制定和完善本部门各业务条线的规章制度并确保内控制度及质量管理体系等
在部门和全行的实施;
(十二)履行本部门发起签订的合同并对履行情况进行跟踪检查;
(十三)负责对重要资料、交易单据、原始凭证等档案的归档和保管;
(十四)完成年度目标考核任务及领导交办的其它工作。
六、风险管理部
(一)负责独立或牵头组织相关部门贯彻执行总行董事会、行长和首席风险官的风险
管理指令;
(二)负责牵头集中管理全行的各类风险(信用、市场、操作、流动性、信息科技、
业务连续性、集中度等),提供风险管理方面的指导和咨询,提高风险管理能力和水平;
(三)负责牵头推进新资本协议的实施,建立健全全面风险管理体系,制定风险管理
制度(风险管理战略、政策、管理规定、操作规程等),开发和管理相关风险管理工具;
(四)负责开展各类风险的监测和评估,开展重要信息系统外包服务商的外包检查和
风险评估,对风险管理制度的执行情况进行检查和监督,发布相关风险提示,编制风险管理报告(含年度全面风险管理报告);
(五)负责新产品的风险评估以及重要信息系统开发、测试以及上线前、后的风险评
估和跟踪;
(六)企业信用评级管理和信用等级复核认定;
(七)对全行放款进行管理及按转授权进行放款审查;
(八)督查与管理全行贷后管理工作;
(九)牵头对全行信贷资产风险进行分类;
(十)负责履行董事会风险管理委员会办公室的职责和高管层下设的信用、市场、操
作、业务连续性等专门委员会办公室职责,并督促执行有关决议;
(十一)管理全行转授权工作;
(十二)对风险官、风险主管和风险经理进行具体指导、管理和考核;
(十三)牵头组织与本部门职责相关的培训工作;
(十四)管理本部门相关业务资料、档案,牵头管理全行新资本协议实施有关的文档;
(十五)拟定和完善与本部门职能相关的规章制度,包括但不限于年度风险管理政策
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指引;
(十六)确保内控制度和质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十七)完成领导交办的其它工作。
七、法律合规部
(一)负责组织相关部门贯彻执行本行董事会、行长和首席风险官的合规管理、法律
事务以及资产保全指令,对执行情况进行监督检查,发布相关整改提示并督促整改;
(二)负责全行合规、法律事务和资产保全管理,提供法律、合规指导和咨询;
(三)关注法律法规方面最新发展,准确把握法律法规对本行经营的影响,及时为高
级管理层提供合规建议;
(四)负责审核评价全行各项制度、程序和操作规程的合规性,组织、协调和督促各
业务条线和内部控制部门对各项制度、程序和操作规程进行梳理和修订,确保各项制度、程序和操作规程符合法律法规要求;
(五)负责组织开展全行员工合规培训,协调做好新员工的合规教育;
(六)负责组织制定合规管理制度和合规手册、员工行为准则等合规指引,评估合规
管理制度和合规指引的适宜性,为员工执行法律法规提供指导;
(七)负责识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险,包括为新产品和新业务
的开发提供必要的合规性审核和测试,识别和评估新业务的拓展方式、新客户关系的建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险;
(八)负责建设和管理全行合规控制体系,收集、筛选可能预示潜在合规问题的信息
和数据,实施合规风险评估和测试,以确保各项政策和程序符合法律法规要求;
(九)负责全行法律事务管理,包括合同的制定或认可,法律诉讼,合同专用章刻制
的审核及管理等;
(十)牵头全行不良资产的管理、清收和处置;
(十一)牵头内控和质量体系的实施和保持;
(十二)制定完善与本部门职能相关的规章制度;
(十三)管理本部门相关业务资料和档案等;
(十四)完成领导交办的其他工作。
八、授信评审部
(一)贯彻落实货币、信贷政策及要求,拟定全行授信业务指引,并组织实施;
(二)拟定全行信贷规模、信贷结构调整年度计划,并组织实施;
(三)根据授权对上报本部门的授信业务进行审查、审批;
(四)管理全行贷款的新增不良率及关注类贷款迁徙率;
(五)管理全行授信业务关联交易;
(六)对融资性担保公司担保授信进行审查、审批及管理;
(七)对公司授信业务合规性进行定期检查,配合做好监管机构的授信业务检查工作;
(八)向分支行提供授信业务指导和咨询,做好营销及授信方案,提高授信审批效率;
(九)履行信贷评审委员会办公室职责;
(十)牵头对全行专职审批人进行管理;
(十一)对信贷管理系统及征信系统数据进行维护和管理;
(十二)按照监管机构、政府职能部门及本行要求,拟写并报送授信业务报表、报告
及调查材料等;
(十三)配合有关部门研发、推广授信业务新产品;
(十四)配合有关部门制定并完善授信业务规章制度;
(十五)对授信资料、档案进行管理,指导分支机构做好相关工作;
(十六)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完
毕的相关资料归档;
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(十七)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十八)完成领导交办的其他工作。
九、电子银行部
(一)牵头制定全行电子银行业务发展规划,推动电子银行业务品牌建设;
(二)对全行电子渠道进行整合推广,制定电子银行年度营销计划并组织实施;
(三)研究市场动态,分析客户偏好,为全行重点客户定制电子银行产品解决方案并
指导分支行实施;
(四)对全行电子银行业务的经营情况进行数据统计和分析,定期向上级领导提出电
子银行业务发展建议;
(五)制定和完善全行电子银行业务的规章制度,推动全行贯彻落实;
(六)对总行前台部门、分支行提出的业务需求进行分析汇总,与相关部门一同开发
适应市场的电子银行产品;
(七)对分支行业务的开展情况进行综合考评,制定电子银行年度考核方案;
(八)对客户经理电子银行产品销售进行管理,认定销售资格、督导办理业务、考核
销售业绩;
(九)做好电子银行业务操作风险、IT风险的监控,定期向风险管理部提交电子银行
风险预警报告;
(十)组织开展网上银行、电话银行、手机银行等电子渠道建设和推广工作;
(十一)推动全行银行卡业务的开展,做好借记卡、贷记卡、金融社保 IC 卡的管理
和推广工作;
(十二)统筹规划全行收单业务的开展,对自建、第三方 POS机具的布放进行管理,
联系协调收单机构、第三方维护机构对 POS机具进行维护;
(十三)配合机构发展部制定全行自助银行的发展规划和建设计划,对全行自助银行
进行统一管理,协调相关部门落实自助设备的布放、开通、运营,协调分支行、运营中心做好自助银行的日常运维工作;
(十四)负责客户服务中心的日常运营和管理工作,对中心坐席代表进行培训和考核;
(十五)对电子银行业务资料、档案进行管理,指导分支机构做好相关工作;
(十六)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完
毕的相关资料归档;
(十七)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十八)完成领导交办的其他工作。
十、办公室
(一)制订办公室工作制度规定,并组织实施;
(二)公文管理工作;
(三)综合性文字材料起草工作;
(四)会议管理及综合性会议组织工作;
(五)行务信息管理工作;
(六)重要工作事项督查督办工作;
(七)内、外部重要事项综合协调工作;
(八)牵头组织对外宣传与品牌管理工作,具体负责新闻宣传、形象品牌传播、重大
对外宣传活动的策划、实施和管理工作;
(九)声誉风险管理工作;
(十)文书档案、行政印章、介绍信管理及打字文印工作;
(十一)办公自动化系统管理工作;
(十二)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完
毕的相关资料归档;
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(十三)内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十四)完成行领导交办的其他工作。
十一、董事会办
公室
(一)股东大会、董事会及其专门委员会会议的筹备、记录以及会议文件的保管,负
责会议决议执行情况的检查落实;
(二)协助董事会各专门委员会的日常工作,配合发展战略的决策、重大授信审批、
重大关联交易的审核以及风险管理的决策等;
(三)在董事会决议下协助落实本行资本金项目的调研和重大投资工作;
(四)制定和完善公司治理基本制度体系,规范相关议事规程,促进董事会、股东大
会规范运作;
(五)协助董事长办理董事会、股东大会闭会期间的日常事务;
(六)组织做好董事、高级管理人员履职情况的评价工作;
(七)做好本行对外信息的披露事务,保证信息披露的及时、准确、合法、真实和完
整;
(八)制定和完善投资者关系管理规章制度,完善投资者的沟通、接待和服务工作机
制;
(九)指导和协助相关部门做好本行股权管理事务;
(十)与各附属机构董事会、股东大会及相关工作机构的联系;
(十一)起草和审核以董事会名义发出的文件信函,向政府机关部门和行业管理部门
提供董事会和股东大会出具的报告和文件;
(十二)对本部门资料、档案进行管理;
(十三)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完
毕的相关资料归档;
(十四)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十五)完成领导交办的其他工作。
十二、监事会办
公室
(一)监事会及其专门委员会会议的筹备、记录以及会议文件的保管,负责会议决议
执行情况的检查落实;
(二)起草和审核以监事会名义发出的文件信函,向政府机关部门和行业管理部门提
供监事会出具的报告和文件;
(三)协助监事会各专门委员会的日常工作;
(四)起草专项检查工作方案,会同相关部门开展专项检查工作;
(五)按照要求配合做好对董事、监事、高级管理人员履职情况的评价工作;
(六)了解并反映各监事对公司经营管理活动的意见及建议,收集、整理有关资料、
文件和记录,按规定提供给各位监事,为监事会决策提供咨询和建议;
(七)起草监事会规章制度、业务规范及各种文件材料;
(八)对监事会的来信来访,会同相关部门提出处理意见和建议;
(九)对本部门资料、档案进行管理;
(十)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完毕
的相关资料归档;
(十一)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十二)完成领导交办的其他工作。
十三、党群工作

(一)宣传党的路线、方针和政策,保证监督上级党组织和行党委各项决议、决定在
全行的贯彻执行;
(二)全行基层党组织建设;
(三)全行时事政治学习和企业思想政治教育工作;
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(四)全行组织发展工作、党员组织关系管理和党费管理;
(五)拟定党员和入党积极分子教育培训计划,并组织实施;
(六)党务公开工作;
(七)开展党员民主评议;
(八)对党组织信息系统数据进行维护和管理,报送党内各种统计分析报表;
(九)牵头对全行优秀共产党员、优秀党务工作者及先进基层党组织进行评选;
(十)共青团工作;
(十一)全行精神文明建设和企业文化建设;
(十二)参与各级政研会活动;
(十三)管理本部门资料、档案;
(十四)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十五)完成领导交办的其他工作。
十四、工会办公

(一)全行工会组织建设。按照工会章程,定期改选工会委员会和基层工会组织;
(二)依法维护职工的合法权益,协助行党委做好群众工作;
(三)建立健全职工代表大会管理制度,组织召开职工代表大会;
(四)组织对职工分级进行“四必访”工作;
(五)牵头组织文体活动、知识竞赛,加强“职工之家”建设和管理;
(六)工会经费管理;
(七)接待并听取退休(内退)人员的意见、建议及诉求,及时向有关单位通报、督
办解决事项,在职责范围内及时解决退休(内退)人员反映的问题;
(八)定期组织退休(内退)人员开展健康向上的娱乐活动,安排退休(内退)人员
健康体检,分级探视生病住院的退休(内退)人员,督办、协助原单位处理退休(内退)人员逝世后的丧葬事宜;
(九)完成领导交办的其他工作。
十五、监察室
(一)督促全行党风廉政建设责任制及党员干部遵守廉洁自律规定的贯彻实施;
(二)对全行党员干部进行遵纪守法、廉洁从政及预防职务犯罪教育,加强对全行各
单位履行职责行使权力情况的监督;
(三)受理被监察对象违反国家法律、法规或违反党纪、政纪行为的检举控告,并保
护检举控告人的合法权益;
(四)根据党委要求,组织开展专项执法检查工作;
(五)按照人事管理权限,对违反国家法律、金融法规等违纪行为的人员提出问责处
理建议;
(六)完成权限范围内的案件调查工作;
(七)参与行内重大事项、招投标项目、大宗物品采购等工作的过程监督;
(八)对本部门资料、档案进行管理;
(九)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十)完成领导交办的其他工作。
十六、人力资源

(一)编制人力资源规划,制订人力资源管理相关制度规定,并组织实施;
(二)做好人才队伍建设,分层次抓好各类人才的引进、培养、使用及管理;
(三)中层管理人员的选拔、考核、评价、交流、任免等管理工作;
(四)对全行后备队伍的选拔、培养及管理;
(五)组织实施专业技术人员的评聘、考核管理工作;
(六)人员录用、调配、考核、离职及劳动关系管理;
(七)员工行为规范及劳动纪律的管理;
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(八)制订各类人员招聘计划并组织实施;
(九)制订年度培训计划并组织指导实施;
(十)机构设立、变更及“三定”方案的核定和相关手续的办理;
(十一)薪酬管理体系的建立、完善,并组织实施;
(十二)人事档案管理;
(十三)劳务派遣用工的管理;
(十四)人力资源信息管理系统的建设及维护;
(十五)对本部门的资料、文书档案进行管理,指导分支机构做好相关工作;
(十六)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完
毕的相关资料归档;
(十七)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十八)完成行领导交办的其他工作。
十七、稽核审计

(一)制订稽核审计管理规定,拟订稽核审计工作计划并经批准后组织实施;
(二)对各项经营管理活动的真实性、合法性、安全性、合规性和有效性开展全面稽
核审计或专项稽核审计,对存在的问题提出处罚及处理意见并监督整改,同时及时反馈相关部门,以形成监管合力;经授权对同级各业务部门的经营管理活动进行审计监督;
(三)对全行各项业务规章制度的执行情况进行稽核审计,对不符合内控原则的提出
整改意见,并保持相关记录;
(四)开展离任审计和经济责任审计工作;
(五)根据监管当局的监管要求,开展相关稽核审计工作;
(六)对总行派驻稽核员工作进行指导、管理和考核,对分行稽核员工作进行指导;
(七)牵头组织做好外部来行检查的接待及有关事项的协调沟通工作,并做好整改督
办工作;
(八)持续改进完善稽核规章制度;
(九)完成人民银行、银监局、审计局等外部监管部门交办、委托的稽核审计事项;
(十)对本部门档案、资料进行管理;
(十一)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十二)完成领导交办的其他工作。
十八、安全保卫

(一)完善安全保卫规章制度,制定各种防范预案并组织、指导分支行开展预案演练;
(二)对全行营业网点安全技术防范设施设备进行配备和验收;
(三)对全行营业网点安全防范、防火工作开展监督、指导及检查;
(四)开展全行员工安全防范知识培训,对保卫人员进行日常教育、训练和管理工作;
(五)对电子监控、110联网报警、消防设施和营业场所安全的日常管理;
(六)对本行守库押运的监督、指导及检查;
(七)对本行枪支弹药的使用进行监督、指导及检查;
(八)对本行守押外包供方实施监督、评价、选择等工作;
(九)协调公安、消防、综治、安全等部门的关系,配合检查,并做好案件的协查工
作;
(十)对中心金库的安全管理工作进行监督和指导;
(十一)对全行案件查破及突发事件的应急处理;
(十二)协助风险管理部开展依法收贷工作,对涉嫌违法犯罪行为造成的不良贷款会
同公安机关进行查处清收。
(十三)坚持以预防为主的方针,及时掌握和监督基层、要害部门的情况,定期深入
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检查,发现隐患、漏洞及时处理;
(十四)协助后勤事务部做好技防产品采购;
(十五)对本部门资料、档案进行管理;
(十六)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完
毕的相关资料归档;
(十七)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十八)完成行领导交办的其他工作。
十九、计划财务

(一)组织研究财务、税收等国家相关政策法规,为全行业务开展提供政策支持,防
范财务风险;
(二)拟订全行规范性的内部财务管理制度并组织实施,保障国家财经纪律、财务会
计制度的贯彻执行;
(三)组织财务预测,编制财务计划和财务预算,实施财务控制和分析;
(四)管理全行的成本、费用,组织财务事项审批,强化成本费用预算约束,实行成
本费用管理的全过程控制,组织实施全行固定资产、非生息类资产管理、各项税款和规费的缴纳及管理工作;
(五)归集财务信息,实施财务核算,定期编制全行经营状况分析报告,组织年度财
务决算,编制和报送财务会计报告;
(六)承担资产负债管理委员会办公室职责,拟订全行资产负债管理制度并组织实施;
(七)拟订全行流动性风险管理制度,组织实施流动性风险管理,建立流动性风险水
平及管理状况的监测、预警、分析和报告体系;
(八)拟订全行利率管理制度,组织实施利率管理和利率风险管理;
(九)拟订资本管理规划,组织实施资本管理,保持资本充足率和杠杆率符合监管要
求和全行经营管理需求;
(十)牵头组织全行监管评级达标工作,拟订工作方案,协调、跟踪、督察、考核评
级工作,完成评级相关材料的收集、整理及编写工作;
(十一)牵头相关部门拟订全行绩效考核管理办法并组织实施,配合建立完善全行薪
酬管理体系,参与并监督薪酬机制的执行和完善性反馈工作;
(十二)建立健全内部资金转移定价机制,引导资源优化配置和产品定价;
(十三)组织实施对分支机构相关工作的指导、监督、检查和评价;
(十四)配合有关机构依法实施的审计、评估和监督检查;
(十五)配合人力资源部组织全行财务管理人员的业务培训;
(十六)对本部门资料、档案进行管理;
(十七)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完
毕的相关资料归档;
(十八)配合内审、内部控制评价、管理评审,确保质量管理体系在本部门的实施和
保持;
(十九)完成领导交办的其他工作。
二十、统计信息

(一)领导、组织、协调和管理各分支行、总行各部门的统计工作,向监管统计管理
部门报送各项监管统计报表及相关材料,向行领导和分支行、有关部门提供统计信息和进行统计分析预测;
(二)建立健全统计管理体系,制定全行统计管理制度、业务标准和流程,完善和规
范统计档案管理;
(三)组织各分支行、总行部门开展统计现场检查、实施数据源信息质量监控及数据
质量监测台账管理,对行内各项业务管理活动、信息系统实施统计监督;
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(四)组织领导本行数据信息标准化建设,制定全行数据信息标准化建设规划、统一
业务规范和技术标准,建立全行统一的监管统计数据架构和系统间数据交换标准;
(五)对全行统计信息管理系统的数据质量进行管理,组织统计信息管理系统开发的
需求提出和提高基础系统对统计信息管理系统的全面数据覆盖能力,配合本行信息科技部实施数据处理平台建设;
(六)依法依规独立行使统计调查权、报告权、监督权,通过制定有效统计管理奖惩
制度对各统计单位进行管理;
(七)加强统计人员的岗位培训工作及统计管理团队建设,完善统计人员考核和奖惩
制度;
(八)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完毕
的相关资料归档;
(九)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十)完成领导交办的其他工作。
二十一、会计结
算部
(一)制定和修订全行会计出纳业务管理规定、操作规程等规章制度,并组织实施及
检查工作;
(二)编写会计出纳业务系统需求,并组织系统测试及上线跟踪等工作;
(三)优化会计出纳储蓄相关业务系统流程;
(四)牵头抓好全行会计出纳业务操作风险的日常管理和实施,向操作风险管理委员
会报告工作情况;
(五)抓好全行及本部门会计出纳业务培训;
(六)现金业务的日常管理工作;
(七)人民币银行结算账户的管理工作;
(八)会计出纳重要空白凭证的管理工作;
(九)出纳机具的统一管理;
(十)对相关部门反洗钱工作中涉及核心系统会计业务进行确认;
(十一)配合内审和内部控制评价,参与管理评审;
(十二)确保管理体系在本部门的实施和保持;
(十三)实施总行委派综合结算部经理的考核和业务管理;
(十四)对本部门资料、档案进行管理;
(十五)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完
毕的相关资料归档;
(十六)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十七)完成行领导交办的其他工作。
二十二、信息科
技部
(一)制定全行信息科技发展规划,编制信息系统建设计划;
(二)贯彻执行行业监管部门下达的法规制度;
(三)建立并严格执行信息科技各项内控制度;
(四)支持业务部门产品创新;
(五)组织、管理全行信息系统项目工程的建设;
(六)编制全行信息技术项目建设预算;
(七)指导、监督、协调和规范全行各类信息系统和信息数据的安全工作;
(八)保障各类业务系统的安全稳定运行;
(九)管理全行信息科技成果;
(十)组织对全行的信息技术培训工作;
(十一)对信息科技项目外包进行管理;
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(十二)履行信息科技管理委员会办公室的职责;
(十三)对本部门档案进行管理,指导分支机构做好相关工作;
(十四)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完
毕的相关资料归档;
(十五)完成领导交办的其他工作。
二十三、后勤事
务部
(一)基本建设、网点装修及维修管理;
(二)履行集中采购办公室职责;
(三)协调、督促、评价总行大厦外包方(物业管理、绿化等);总行大厦租赁管理
工作;
(四)协助重要来宾的接待工作;
(五)总行后勤物资、固定资产管理;
(六)总行车辆管理;全行车辆新购、处置管理;
(七)协助相关会议及活动的后勤事务安排;
(八)总行报刊订阅分发、书信函件收发工作;
(九)总行食堂管理;
(十)对本部门资料、档案进行管理;
(十一)本部门发起合同的签订,并对合同履行情况进行跟踪、检查及相关资料归档;
(十二)内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十三)完成领导交办的其他工作。
二十四、运营部
(一)办理全行资金清算业务,监控资金清算系统运行情况;
(二)进行全行集中处理业务及总行内部账账务处理;
(三)对全行支付系统查询、查复进行管理;
(四)对全行前台、清算中心业务进行事后监督及管理;统计整理全行业务差错情况,
上报业务管理部门;
(五)按照规定对全行大额存款及同业存款进行对账;
(六)办理全行有价单证和重要空白凭证订购、保管、发放、收回及销毁工作;
(七)对风险预警系统进行日常操作、运用;初步核实和认定风险预警业务;转发其
他部门风险预警信息;向业务管理部门上报风险预警情况;
(八)对全行交换回执进行管理;集中处理贵阳地区交换提入业务;
(九)办理贵阳地区国库资金划转及凭证传递;
(十)集中保管全行会计业务档案;对贵阳地区会计业务传票进行收集、扫描、归档;
(十一)向人民银行贵阳中心支行提送现;
(十二)办理贵阳地区业务备用金调入、调出与寄提、临时提送现、总行现金整点及
全行假币收缴工作;
(十三)为贵阳地区符合条件支行办理上门收款;
(十四)对贵阳地区离行式自助机具进行集中加钞;
(十五)做好现金运送、上门收款在途安全保卫及中心金库、枪支弹药、传票库安全
值守;
(十六)管理本部门所属车辆,确保各类业务正常运行;
(十七)实施有关部门制定的会计业务规章制度,配合有关部门制订并完善规章制度;
(十八)对本部门资料、档案进行管理;
(十九)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查、将履行完
毕的相关资料归档;
(二十)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持。
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二十五、国际业
务部
(一)制订全行国际业务发展规划及年度实施计划;
(二)负责制订国际业务工作的规章制度,并组织实施;
(三)协助国际业务的营销,为国际业务营销提供技术支持,加大对本币业务的贡献
度;
(四)负责对分支行外汇业务事后的监督和检查;
(五)负责外汇监管部门的对口工作,负责为外汇业务协调行内相关部门和分支行;
(六)负责本行外汇存款、外汇汇款、结汇售汇及付汇业务、国际结算(进口贸易、
出口贸易)等业务的办理;
(七)负责全行外汇综合头寸的管理和外汇平盘交易;
(八)负责全行外汇资金的清算;
(九)负责全行外汇汇率的制订和管理;
(十)负责外汇业务风险管理工作,建立完善本行外汇业务的内控风险制度,并定期
检查内控制度执行情况,负责外汇业务的内控风险评价报告和监测报告;
(十一)接受风险管理部的业务指导和监督,落实风险管理制度并结合部门情况加以
完善;
(十二)负责国际业务新产品的开发和推广;
(十三)负责国际业务各类数据和报表的报送;
(十四)负责对全行的外汇业务指导和培训;
(十五)负责业务办理过程中,产生的各种记录的管理。
二十六、投资银
行部
(一)制订全行投资银行业务发展战略及规划,编制年度经营计划和发展目标,并组
织实施;
(二)建立各机构投行业务合作准入和退出机制,建立、维护、整合相关机构在投行
业务上的关系管理;
(三)制定和完善投行业务流程及规章制度;
(四)负责非标准化产品的开发与管理,规范各类合同范本,牵头非标准化项目授信
后的相关工作;
(五)负责标准化产品的承销、分销业务与产品管理;标准化产品的设计、项目准入、
监管推荐、项目管理、项目开发及后续管理等工作;
(六)引导设立各类型产业投资、创业投资基金,设计基金募集方案并组织实施,参
与基金运作及管理;
(七)负责各类型并购重组业务,设计并管理各类型并购产品;
(八)组织协调相关机构为客户提供资本市场运作、新三板挂牌及区域性交易所投融
资顾问服务;
(九)整合内外部股权投资机构资源,为客户提供股权及夹层融资服务;
(十)负责其他投行类金融创新产品的设计、推广和管理工作;
(十一)收集、整合、分析与本部门职责相关信息,并向全行提供相关共享信息;
(十二)负责全行投资银行工作的检查、监督,组织业务交流及全行投资银行知识培
训和队伍建设等工作;
(十三)负责投行品牌建设和管理,配合做好投行业务品牌形象的策划和对外宣传;
(十四)对投资银行业务的风险进行具体识别、计量、监测与控制;
(十五)确保业务内控制度及质量管理体系在本部门的实施;
(十六)完成领导交办的其他工作。
二十七、理财投
资部
(一)制定理财业务发展战略、实现路径,并按规划组织实施;
(二)按照总行经营目标,制定本部门年度经营计划并组织实施;
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(三)做好本部门的年度财务预算,以利润最大化为目标,开展增收节支工作;
(四)按照资产的公允价值对单只产品投资收益、中间业务收入、成本费用等进行核
算,并将收支情况汇总填报资产负债表;
(五)负责自营理财产品的开发、投资运作、资产管理、风险管理;
(六)开展与各类理财机构的合作,拓展基金代销、保险、信托、证券等投资理财产
品的服务通道,对合作机构进行准入审查;
(七)向高净值个人客户、机构客户提供理财咨询、代客理财等服务;
(八)严控市场风险,提高货币市场、债券市场、贵金属等市场投资策略分析能力,
定期出具投资策略报告;
(九)想客户提供财务规划、投资建议、投资产品推介等服务;
(十)接受客户的委托,按照客户确定的投资计划和方式开展资产管理业务;
(十一)制定和完善理财投资管理的规章制度;
(十二)履行本部门发起签订的合同,并对合同履行情况进行跟踪、检查,将履行完
毕的相关资料归档;
(十三)对业务的风险进行具体的识别、计量、监测与控制;
(十四)确保业务条线内控制度及质量管理体系在本部门和全行的实施;
(十五)完成领导交办的其他工作。
二十八、机构发
展部
(一)负责编制机构发展规划和制定年度工作计划;
(二)负责对全行网点进行动态评估和优化,具体为:对现有网点(存续期超过 1年)
的业绩进行分析和评价,依据评价结果提出网点调整或优化意见或建议;对新建网点的业务发展情况进行跟踪分析,定期对机构效能进行后评价;
(三)负责对全行新设网点的选址、论证和评估,出具可行性研究报告;
(四)负责牵头统筹网点机构准入、物业租赁(购买)、装修设计、消防技防、自助
机具施工管理等相关工作;
(五)负责组织、实施和管理全行营业网点基建、新网点装修、旧网点改造和工程竣
工验收;
(六)协助和配合营业机构 VI的制定,并负责组织实施;
(七)负责制定和实施装修标准;
(八)负责组织和管理全行营业机构证照申领、变更及年检等工作;
(九)制定并完善机构网点建设管理的相关制度;
(十)负责对组织实施的网点装修工程项目部分交付使用后的装修维护工作;
(十一)负责提供在网点建设过程中的各业务部门协助配合工作的评价依据和结
果;
(十二)确保内控制度及质量管理体系在本部门的实施和保持;
(十三)完成领导交办的其他工作。
(3)分支行内设机构
①异地分行机构设置
毕节分行内设办公室、市场营销部、综合结算部、风险控制部、营业部、小微企业金融部。
遵义分行内设办公室、市场营销部、综合结算部、风险控制部、营业部、小贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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微企业金融部、零售业务部。
凯里分行内设办公室、市场营销部、综合结算部、风险管理部、营业部、小微企业金融部、零售业务部、保卫监察部。
安顺分行、铜仁分行、兴义分行、六盘水分行、都匀分行内设办公室、财务会计部、公司金融部、小微企业金融部、个人金融部、风险控制部、保卫监察部和营业部。
成都分行内设办公室、公司管理部、零售业务部、财务会计部、风险控制部、营业部、小微企业金融部、保卫监察部、信息科技部、贸易金融部。
②贵阳地区支行机构设置
乌当、白云、清镇、花溪、开阳、息烽、修文支行下设办公室、市场营销部、综合结算部、小微企业及农村金融服务中心。
中北支行:下设办公室、市场营销部、综合结算部、小微企业金融业务部。
总行营业部:下设办公室、市场营销部、综合结算部、零售业务部。
其余支行机构下设办公室、市场营销部、综合结算部。
2.本行分支行机构情况
截至 2015年 12月 31日,本行在毕节市、遵义市、凯里市、都匀市、安顺市、铜仁市、六盘水市、兴义市和四川省成都市分别设有 9家分行,在贵阳地区设立了总行营业部和 137家支行。本行贵阳地区分支机构分布情况如下表所示:
区(县)云岩南明白云乌当花溪清镇开阳修文息烽观山湖
数量 39 35 9 5 13 5 6 3 3 20
截至本招股书签署日,本行各分支机构的基本情况如下表所示:
序号
机构名称营业地址
员工
人数
1 营业部贵阳市云岩区中华北路 77号 105
2 市西路支行贵阳市云岩区延安西路 2号省建设厅办公大楼 7
3 建设支行贵阳市云岩区市西路 163号
4 会展城支行贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 D2-负 2-1 7
5 西南商贸城支行
贵阳市观山湖区宾阳大道西侧环城高速东侧西南国际商贸城项目一期 1、2号楼第 2-G-1层 1号 贵阳西南商贸城小微支行
贵阳市观山湖区杭州路 1号西南商贸城一期 2M3-05号 2
7 成都分行成都市锦江区下东大街 216号喜年广场 136
8 高新支行成都市高新区吉泰五路 118号 24
9 成华支行成都市成华区金马河路 8号 22
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10 青羊支行成都市青羊区西玉龙街 186、188号浦江国际大厦 1-2楼 22
11 武侯支行成都市武侯区武科东二路 90号世豪嘉柏 2栋 1-2楼 20
12 金牛支行四川省成都市金牛区福源路 3号华润锋尚 1楼 20
13 毕节分行毕节市南部新区七号路与碧阳大道交叉路口 106
14 松山支行毕节市七星关区松山路 1号 12
15 织金支行毕节市织金县城关镇新华北路财政大楼一楼 17
16 毕节七星关区小微支行毕节七星关区草海大道 188号浙江商城 1楼 D1012号门面 2
17 毕节黔西县小微支行毕节市黔西县金凤大道中段 2
18 遵义分行遵义市珠海路海珠广场一楼 2-5号 73
19 仁怀支行遵义市仁怀市中枢镇中枢街道办事处酒都新区 C-1号 18
20 红花岗支行遵义市红花岗区万里路星力大厦 1楼 15
21 习水支行贵州省遵义市习水县杉王大道杉王壹号 4号商住楼 16 遵义老城商贸区小微支行
贵州省遵义市红花岗区解放路 55号 4 仁怀国酒大道商贸区小微支行
贵州省遵义市仁怀国酒大道中段金竹阁林一楼 6
24 澳门路社区支行
贵州省遵义市汇川区澳门路华海豪苑商住楼地上第壹层第三间门面 25 凯里分行凯里市宁波路 5号坐标广场 123
26 黎平支行黔东南州黎平县德凤镇左平街 26号 17
27 丹寨支行黔东南州丹寨县龙泉大道中段东侧 15
28 鑫城支行凯里市北京西路大地明珠大厦 12
29 凯里北京东路小微支行凯里市北京东路 22号 2 凯里市迎宾大道小微支行
黔东南州迎宾大道甬信公司一楼香芋仙门面 3
31 都匀分行都匀市剑江中路 91号 91
32 瓮安支行黔南州瓮安县红军路“锦美·时代广场”二号楼一楼 16
33 都匀云都小微支行黔南州都匀市环东北路 74号 3 都匀甘塘产业园区小微支行
黔南州都匀市甘糖镇贵州云河汽车商贸城二栋一层右侧第一间 35 安顺分行安顺市中华西路翠麓大厦一楼 1-1至 1-5号 69
36 安顺新天地社区支行安顺市西秀区新天地 A-3-1-4号临街铺面 3
37 安顺黔中商贸小微支行安顺市开发区黔中商贸物流中心 20-1-24、20-1-25号门面 2
38 铜仁分行铜仁市碧江区南长城路 11号南长城金苑高层 A幢 2号 89
39 铜仁文笔峰社区支行铜仁市碧江区延新路侨泰嘉逸花苑 2栋 22-23号门面 3 铜仁西南商贸城小微支行
铜仁市万山区西南国际商贸城 1楼负一层 2号门面 4 铜仁东太建材市场小微支行
铜仁市碧江区大庆北路 85号 1
42 兴义分行兴义市桔山大道桔丰路 1号 99
43 兴义盘江路小微支行兴义市盘江路国龙酒店 3
44 兴义下午屯小微支行兴义市下午屯峰林大道 3
45 六盘水分行六盘水市钟山区钟山中路 81号 72 六盘水红果经济开发区小微支行
六盘水市盘县红果恒宇大厦 104号对面 6 六盘水红桥新区小微支行
六盘水红桥新区红桥大道与石桥二线交汇处西南侧小商品市场 1-5栋 114-116铺。48 瑞金支行贵阳市云岩区瑞金北路 10号 50
49 花果园支行贵阳市南明区沙坡路 12号花果园批发市场 11
50 神奇支行贵阳市云岩区北京路 1号 10
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51 延安中路支行贵阳市云岩区延安中路 28号 9
52 铁运支行贵阳市云岩区枣山路 31号 16
53 二戈寨支行贵阳市南明区富源南路 67号 12
54 火车站支行贵阳市南明区遵义路 86号通达饭店 18楼 10
55 瑞南支行贵阳市南明区瑞金南路 60号 25
56 普陀路支行贵阳市云岩区普陀路 62号 C-D栋一楼 9
57 观山湖支行
贵阳市观山湖区贵阳世纪城 X组团 1-5号商业办公综合楼 4号楼一楼 58 贵山支行贵阳市云岩区富水中路 72号 16
59 世纪城支行贵阳市观山湖区金阳世纪城 31栋 5-6号 10
60 汽车城支行贵阳市花溪区孟关乡贵州汽车城超市一层 A区 1-3号 9
61 金华支行贵阳市观山湖区金华镇金华村委会 6
62 贵阳西市小微支行
贵阳市观山湖区长岭路贵州红华商贸物流园仓储物流中心第A-1层 42、43号 63 高新科技支行贵阳市观山湖区长岭南路贵州省产业技术发展研究院大楼 40
64 兴筑支行贵阳市云岩区中华中路 145号 14
65 高新支行贵阳市观山湖区金阳知识经济产业园创业大厦 101室 11
66 紫林支行贵阳市云岩区环城北路 410号 5 贵阳大数据资本服务中心小微支行
贵阳市高新区滨湖路 10号 4
68 甲秀支行贵阳市南明区都司路 169-209号 27
69 红岩支行
贵阳市南明区红岩村路 1号中天世纪新城四组团 A1-A4栋一楼 70 筑秀支行贵阳市南明区解放路 188号 13
71 汇通支行贵阳市云岩区陕西路 12号 15
72 宝山南路支行贵阳市南明区观水路 46号 13
73 贵开路支行贵阳市云岩区大营路 110号 13
74 龙井支行贵阳市南明区遵义路 25号城市方舟大厦 15
75 华润支行贵阳市南明区浣纱路 22号 10
76 东山支行贵阳市云岩区宝山北路 116号 11
77 飞山街支行贵阳市云岩区飞山街 61号 7
78 万江支行贵阳市云岩区鹿冲关路 213号银通花园 f栋负一层 8
79 兆丰支行贵阳市南明区兴隆街 71号 42
80 市南支行贵阳市南明区市南路中创龙园大厦 1楼 5号 11
81 甘荫塘支行贵阳市南明区花溪大道中段 42号 7
82 新华路支行贵阳市南明区神奇路 67号 9
83 中北支行贵阳市云岩区中华北路 87号 101 贵阳西南五金市场小微支行
贵阳市观山湖区西南五金机电市场(湘企城堡)1层 25号 2 贵阳二铺汽配城小微支行
贵阳市观山湖区金阳二铺汽配城内 5栋 2楼 2 贵阳谷丰粮油市场小微支行
贵阳市南明区花溪大道中段 76号 3
87 贵阳红街小微支行贵阳市观山湖区红街 B7栋 2 贵阳博德汽配城小微支行
贵阳市三桥改茶村贵州博德汽配城 161号 2 贵阳富源医药物流园小微支行
贵阳市南明区富源北路“贵州贵阳富源医药物流园”4栋4-2-7A、7B、8A、8B号 90 聚兴支行贵阳市云岩区黔灵东路石油大厦一楼 19
91 东方支行贵阳市南明区蓑草路 102号 6
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92 富源支行贵阳市花溪区富源路 1号附 5号贵州乾朗钢材物流中心 8+
93 金城支行贵阳市云岩区延安中路 88号 18
94 蟠桃支行贵阳市南明区宝山南路 27号 12
95 宏达支行贵阳市云岩区黔灵西路 6号 16
96 太慈桥支行贵阳市南明区花溪大道北段 560号 15
97 齐兴支行贵阳市南明区滨河路 1号 17
98 虹桥支行贵阳市南明区粑粑街 5号 11
99 玉厂路支行贵阳市南明区玉厂路同欣园小区 263号 8
100 中南支行贵阳市南明区中华南路 20号(新大陆广场) 91
101 云溪支行贵阳市南明区花溪大道北段 39号 12
102 云岩支行贵阳市云岩区安云路 11号 122
103 公园路支行贵阳市云岩区公园路 2号 9
104 大营坡支行贵阳市云岩区新天大道南段 3-11号 7 贵阳东方钢材市场小微支行
贵阳市南明区富源南路 435号贵阳东方现代钢材市场有限公司 1号楼 1层 4号 106 富北支行贵阳市云岩区富水北路 60号 17
107 三桥支行贵阳市云岩区三桥中路 34号 9
108 威清路支行贵州省贵阳市云岩区下威清路 206号 10
109 南明支行贵阳市南明区新华路 102号 93
110 延安西路支行贵阳市云岩区枣山路 2号 9
111 南厂路支行贵阳市南明区南厂路与解放路口中华商住楼一层 1号 10
112 外环东路支行贵阳市南明区油榨街 282号 12
113 三合支行贵阳市南明区中山东路 64号 22
114 金关支行贵阳市云岩区金马路 32号 10
115 市北路支行贵阳市云岩区市北路 1号 8
116 星力支行贵阳市云岩区瑞金路 50号 9
117 宅吉支行贵阳市云岩区盐务街 63号宅吉碧苑一楼右侧门面 12
118 白云支行贵阳市白云区尖山路 2号 66
119 铝城支行贵阳市白云区龚西路农贸市场 8
120 金阳支行
贵阳市观山湖区金阳行政服务中心西南美食文化广场 2、3号
门面 121 金新支行贵阳市白云区刘庄村高新建设指挥部 3
122 沙文支行贵阳市白云区沙子哨商业中街农贸市场旁 5
123 贵阳沙文小微支行贵阳市白云区沙文镇行政街 B-02-213 1
124 乌当支行贵阳市乌当区新添大道北段 88号 59
125 新天路支行贵阳市乌当区新添大道 150号 6
126 东风支行贵阳市乌当区东风大道 69号 7
127 直属支行贵阳市云岩区瑞金北路 75号 85
128 都司路支行贵阳市南明区都司路 124号 18
129 清镇支行贵阳市清镇市云岭西路清镇支行综合楼 47
130 九化支行贵阳市清镇市贵州水晶有机化工有限公司 5
131 红枫支行贵阳市清镇市红枫大街 99号 9
132 清镇站街支行贵阳市清镇市站街镇商业街 6
133 清镇百花社区支行贵阳市清镇市青龙街道办事处云岭东路一层 1号、二层 1号 3
134 花溪支行贵阳市花溪区榕筑南溪绿苑 5座 3号 68
135 小河支行贵阳市花溪区小河经济技术开发区黄河路 453号 25
136 沙冲北路支行贵阳市南明区沙冲北路 8号 8
137 航天支行贵阳市花溪区小河经济技术开发区红河路 5号 7
138 榕筑支行贵阳市花溪区小河经济技术开发区长江路 1号榕筑大厦 1楼 7
139 中曹支行贵阳市花溪区花溪大道中段 558号 5
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140 清溪支行贵阳市花溪区清溪路新华书店一楼 9
141 金石支行贵阳市花溪区合朋村金石产业园区五金机电城 C3-C4 3 贵阳孟关汽贸城小微支行
贵阳市花溪区孟关汽贸城 1
143 修文支行贵阳市修文县龙场镇迎春路 68号 38
144 公园北路支行贵阳市云岩区公园北路 69号 8
145 扎佐支行贵阳市修文县扎佐镇襄阳路一支线 8
146 修文龙岗社区支行贵阳市修文县龙场镇阳明大道碧璟苑 1栋 1层 6号 3
147 开阳支行贵阳市开阳县开州大道贵阳银行开阳支行办公大楼 36
148 磷都支行贵阳市开阳县城关镇人民中路 44号 8
149 开阳南山社区支行
贵阳市开阳县城关镇环城北路金都园林鑫诚 7栋负 2层 5到12号 150 贵阳龙岗镇小微支行贵阳市开阳县龙岗镇建设路 88号 3
151 开阳楠木渡镇小微支行贵阳市开阳县楠木渡镇老街桥头 2
152 开阳双流镇小微支行开阳县双流镇双永村委一楼 3
153 息烽支行贵阳市息烽县永靖镇县府路 1号 41
154 望城坡支行贵州省贵阳市南明区朝阳洞路"都市阳光"B栋 1层 2号、3号 12
155 虎城支行贵阳市息烽县永靖镇南大街虎城大厦一楼 8 贵阳小寨坝开磷社区支行
贵阳市息烽县小寨坝镇贸易路 5
157 世纪城社区支行贵阳市观山湖区世纪城龙贤路 2号世纪城社区中心 6
158 碧海社区支行贵阳市观山湖区碧海南路 87号碧海社区服务中心 6
159 大山洞社区支行贵阳市白云区育才路 132号大山洞社区服务中心 9
160 贵阳中天社区支行贵阳市中天花园叠翠谷 1-4栋负一层 26号 6
161 贵阳金龙社区支行贵阳市云岩区松山路智慧龙城商业广场 17号 1楼 1层 1号 6
162 贵阳金麦社区支行贵阳市观山湖区云潭北路 650号 4
163 贵阳都拉营社区支行贵阳市白云区都拉营乡商业街 13号 5
164 贵阳红云社区支行贵阳市白云区云山街 209号 5
165 贵阳逸景社区支行贵阳市观山湖区金阳南路 7号 A6-A7栋 54号 5
166 贵阳黔江社区支行贵阳市小河黄河路 81号 4单元附 7号 6
167 贵阳新天社区支行
贵阳市乌当区保利温泉新城三期 5号商业街 5单元负 2层 13号 168 贵阳顺新社区支行
贵阳市乌当区顺新社区服务中心悦景新城 21栋负 2楼 4、5、
6号 169 贵阳东山社区支行贵阳市云岩区东山仙人洞路 191号 A幢 1层 31号 3
170 贵阳麦架社区支行贵阳市白云区麦架镇商业街(幸福路)北段 3
171 贵阳金狮社区支行贵阳市云岩区百花山路金狮小区巫峰苑 1号负 2楼 4号 3
172 贵阳头桥社区支行
贵阳市云岩区黔春路入口处商住楼第 A-D栋 1单元 1层 138房 173 贵阳金华园社区支行贵阳市观山湖区金华南园 C区 22栋 1层 6号 3
174 贵阳市府社区支行贵阳市南明区都司路鸿灵都市商务楼 1层 1-10号 3
175 贵阳会展社区支行
贵阳市观山湖区美的林城时代第 A-25.26栋、E1.2栋 A27单
元 1层 32号 176 贵阳北京路社区支行贵阳市云岩区黔灵山公园南大门临街门面 3
177 贵阳油榨社区支行贵阳市南明区油榨街青年路 8号美佳假日花园 4
178 贵阳沙南社区支行贵阳市南明区沙冲南路绿苑小区天 16-负 3层 3
179 贵阳阳光社区支行贵阳市花溪区南大街锦溪铭都商住楼第 A栋 1层 7号 3
180 双龙航空港支行贵阳市南明区双龙航空港经济区机场路 9号 80
181 黔西支行毕节市黔西县阳光杜鹃花城第 C区 1号楼 1单元 1层 8号-
182 威宁支行毕节市威宁彝族回族苗族自治县草海镇广园路北侧奥体花园-
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D幢
183 都匀云宫花城社区支行黔南州都匀市庆云宫云宫花城 6栋 1层 13-2、14号-
184 都匀新华社区支行黔南州都匀市剑江中路 118号物资大厦 1层 12、13号-
185 六盘水凤凰山社区支行六盘水市钟山区碧云中路 13号- 六盘水帝都新城社区支行
六盘水市钟山区钟山东路 18号 1层 106、107室-
187 六盘水双水小微支行
六盘水市双水新区钟山大道南侧卡达凯斯山水城 A幢 1单元1层 101-102号
-
188 六盘水建设路小微支行六盘水市钟山区钟山西路 36号- 凯里市东昇家园社区支行
凯里市博南新区龙隐山庄 1号楼 1层 3号、4号“亲亲家园”小区内 凯里市佳和盛世社区支行
凯里市棉纺厂路佳和盛世生态城一期门面负 2层 2、3号门面- 凯里市经济开发区小微支行
凯里经济开发区六号路西侧农业培训中心南侧 1层 5号-
192 凯里市州府社区支行凯里市文化北路 13号腾欣苑 1栋 1层 9号- 凯里市中博商贸城小微支行
凯里市韶山北路 3号 D栋一层 13号门面-
194 铜仁凯旋春天社区支行
铜仁市碧江区大寨北路 37号东太凯旋春天 1栋 1层 5、6号
门面
-
195 铜仁火车站社区支行铜仁市碧江区清水大道 114号 1层 107门面-
196 铜仁书香名苑社区支行铜仁市碧江区共青路 101号(书香名苑小区 2-1-4门面)- 铜仁碧江经济开发区小微支行
铜仁市碧江经济开发区建材家具市场一楼 B区 009、021门面-
198 麻园社区支行毕节市七星关区麻园大道东园小区独院住宅第 1、2号车库-
199 兴义三和社区支行兴义市坪东街道办事处青龙路三和新城 5幢 S03-S04号-
200 兴义水木社区支行兴义市新泰办事处新泰新区水木清华小区 3幢 1号-
201 兴义花月社区支行兴义市桔山街道办事处民航大道南华圣景小区 4幢 106号-
202 兴义体育城社区支行兴义市桔山街道办事处兴义大道金州体育城 B3组团 2幢-
203 兴义木贾小微支行
兴义市木贾街道办事处中国金州木贾商品批发物流城 A2-102号
-
204 兴义浙兴小微支行兴义市桔山街道办事处酸枣村浙兴商贸博览城 4号馆 201号-
205 国酒中路社区支行仁怀市中枢街道办事处国酒中路-
206 安顺家运社区支行
安顺市西秀区黄果树大街家运天城中段第 7-10幢负 1层 16号商铺
-
207 安顺北航路社区支行安顺市开发区北航路金色港湾小区二期 1幢 1单位 1层 20号-
208 安顺苗岭屯堡小微支行
安顺市西秀区七眼桥镇两所屯村苗岭屯堡古镇 1-3号一楼商铺
-
209 安顺嘉和小微支行
安顺市西秀区两六路安顺嘉和五金机电建材城三期 A1-4、
A1-5号商铺
-
210 盘县支行贵州省六盘水市盘县红果经济开发区恒瑞·惠友大厦 1-1、2-1 -
211 德江支行贵州省德江县玉溪路玉溪桥头“世纪明珠”售楼部-
212 兴仁支行
贵州省黔西南州兴仁县东湖街道办事处振兴大道北侧与法检路交汇水晶国际 1-4幢
-
213 贞丰支行贵州省黔西南州贞丰县珉谷镇永丰大道盛世华庭-
214 龙里支行
贵州省黔南州龙里县龙山镇环城路伯爵钻石广场 5栋 1层 4-8号,24-31号
-
贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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215 贵阳创新社区支行贵州省贵阳市乌当区梅兰山天骄欣园一号楼一层-
216 贵阳大南社区支行贵州省贵阳市南明区富水南路 188号 1层 2号-
217 贵阳观山社区支行
贵州省贵阳市观山湖区黔灵山路 76号金谷苑(二期)1-22号门面
-
218 贵阳花溪碧桂社区支行贵州省贵阳市花溪区孟关乡花溪碧桂园一期浅山 11号楼 1号- 贵阳未来方舟安井村社区支行
贵州省贵阳市云岩区中天未来方舟 G5地下室负 7层 1号- 贵阳未来方舟渔安村社区支行
贵州省贵阳市云岩区中天未来方舟 H4组团负三层 6号-
221 贵阳新世界社区支行
贵州省贵阳市观山湖区金朱路 1号金阳新世界 5、6栋 1层 26

-
222 贵阳宅吉金仓社区支行贵州省贵阳市云岩区金仓路宅东 2号-
223 贵阳中山南路社区支行贵州省贵阳市南明区花果园五里冲项目 V区 11栋 L1-16 -
224 贵阳八鸽岩路社区支行贵州省贵阳市云岩区八鸽岩路 82号 1层 3号-
225 贵阳百花小微支行贵州省贵阳市观山湖区朱昌镇朱昌路 36号-
226 贵阳金阳北路社区支行
贵州省贵阳市观山湖区金阳北路 2号金元国际新城二期 37-41栋负层 10号
-
227 贵阳黔东社区支行
贵州省贵阳市云岩区文昌北路 368号大兴公寓A栋 1层 5号、7号
-
注:发行人新开设的分支机构(以小微支行、社区支行为主)尚未正式开展业务,截至本招股书出具日员工人数为零。
基于向客户提供额外便利、减少运营成本,提高网点效率和利润的目的,本行不断增加与中国银联联网的自助银行和自助服务设备。截至 2015 年 12 月 31日,本行在贵阳市拥有 221家自助银行、392台自助存取款机具、600台自助缴费终端和 1个客服中心。
九、本行员工及社会保障情况
(一)员工基本情况
1.人数及其变化情况
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行及其子公司的员工总数为 4,412人、3,405人和 2,904人
2.员工专业构成情况
截至 2015年 12月 31日,本行员工的专业构成情况如下表所示:
单位:人
项目
2015年 12月 31日
人数占总数百分比
贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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项目
2015年 12月 31日
人数占总数百分比
管理人员 216 4.90%
业务人员 4,196 95.10%
合计 4,412 100.00%
3.员工学历构成情况
截至 2015年 12月 31日,本行及其子公司员工的学历构成情况如下表所示:
单位:人
项目
2015年 12月 31日
人数占总数百分比
研究生及以上 255 5.78%
大学本科 2,961 67.11%
大学专科 1,084 24.57%
大学专科以下 112 2.52%
合计 4,412 100.00%
4.员工年龄构成情况
截至 2015年 12月 31日,本行及其子公司员工的年龄构成情况如下表所示:
单位:人
项目
2015年 12月 31日
人数占总数百分比
30岁以下 2,241 50.79%
31-40岁 1,042 23.62%
41-50岁 1,044 23.66%
51-60岁 85 1.93%
合计 4,412 100.00%
5.员工薪酬情况
贵阳银行实行统一的薪酬制度,即结构工资制。薪酬总额根据发行人发展战贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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略、年度经营目标、成本控制策略等来确定,各类岗位人员薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和福利性收入组成。发行人严格按照《商业银行稳健薪酬监管指引》等相关规定编制了《贵阳银行薪酬管理办法》,合理确定基本薪酬与激励薪酬的比例,突出价值贡献,坚持工资增长不超过发行人经济效益增长幅度的原则。
各类岗位人员的薪酬总额主要由基本薪酬、岗位绩效工资、效益工资三块组成,并根据岗位特点,分别确定基本薪酬、岗位绩效工资、效益工资的构成比例。
(1)基本薪酬包括学历职称工资、工龄工资、岗位工资
学历职称工资是综合考虑员工自身知识水平、专业技术能力的工资单元。工龄工资是充分考虑员工自身工作经验的工资单元,每年年初根据员工具体工龄变化进行统一调整。岗位工资是根据岗位性质和岗位职责,按业务条线分类后确定的工资单元。
(2)激励薪酬包括岗位绩效工资、效益工资、特殊贡献奖励
岗位绩效工资作为激励薪酬的一部分,是对在岗人员上一年度履行岗位职责情况考核评价后分配的工资单元。实行按年考核,逐月发放。效益工资项目是根据各单位年度目标任务完成情况按季考核后发放的工资单元。特殊贡献奖励作为非固定项目,在每年工资总额计划内,对作出特殊贡献的员工给予薪酬奖励的工资单元。
截至 2015年 12月 31日,发行人及其子公司员工的专业构成情况如下表所示:
单位:人
项目人数占总数百分比
高级管理类 10 0.23%
中级管理类 193 4.37%
基层管理类 739 16.75%
一般管理类 572 12.96%
专业技术类 62 1.41%
市场营销类 806 18.27%
操作类 1,714 38.85%
保障类 316 7.16%
合计 4,412 100.00%
发行人全行岗位划分为五大类:管理类、信息技术类、营销类、操作类、保障类。各类岗位人员的薪酬总额主要由基本薪酬、岗位绩效工资、效益工资三块贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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组成。
报告期内,发行人员工薪酬水平情况如下:
人员分类 2015年 2014年 2013年
高级管理类(万元/人) 154.60 153.26 146.72
中级管理类(万元/人) 68.78 66.87 75.60
基层管理类(万元/人) 26.64 25.29 28.37
一般管理类(万元/人) 18.14 17.67 18.71
专业技术类(万元/人) 22.44 19.21 16.46
市场营销类(万元/人) 19.39 17.18 18.55
操作类(万元/人) 14.95 13.89 14.57
保障类(万元/人) 14.49 13.92 14.79
其他类(万元/人) 4.34 4.10 4.65
职工平均工资(万元/人) 19.57 17.96 19.80
注:1、此数据为当年税前实发数,未包含非工资性收入。2、2013年数据包含补发 2012年
调增工资,故平均工资高于 2014年。
根据国家统计局数据,2014年、2013年、2012年贵州省金融业城镇单位就业人员平均工资分别为 118,477 元/年、102,294 元/年和 81,630 元/年,发行人员工薪酬略高于当地平均工资水平。
发行人未来薪酬总额根据发行人发展战略、年度经营目标,以及当地同行业收入范围,合理确定基本薪酬与激励薪酬的比例,突出价值贡献,坚持工资增长不超过发行人经济效益增长幅度。
根据国家相关政策和行业整体情形,发行人薪酬制度进行实时调整,保持薪酬较强的竞争力。
(二)本行执行社会保障、住房及医疗制度改革情况
本行按照国家有关规定为员工参加养老、医疗、失业、工伤保险、生育保险及住房公积金,同时提供带薪年休假。
1.基本养老保险
本行在职员工根据《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》及《贵州省企业职工基本养老保险省级统筹实施意见》等相关规定,参加了贵阳市及其他分支机构所在地劳动和社会保障部门实施的基本养老保险,由本行和在职员工按规定的比例,按月向贵阳市及其他分支机构所在地基本养老保险经办机构缴纳基本养老保险。
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2.基本医疗保险
本行在职员工根据《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》及《贵阳市城镇职工基本医疗保险暂行办法》,参加了贵阳市及其他分支机构所在地劳动和社会保障部门实施的基本医疗保险,由本行和在职员工按规定的比例,按月向贵阳市及其他分支机构所在地基本医疗保险经办机构缴纳基本医疗保险费。
3.失业保险
本行在职员工根据《失业保险条例》及《贵阳市失业保险办法》,参加了贵阳市及其他分支机构所在地劳动和社会保障部门实施的失业保险,由本行按规定的比例,按月向贵阳市及其他分支机构所在地失业保险经办机构缴纳失业保险费。
4.工伤保险
本行在职员工根据《工伤保险条例》及《贵阳市工伤保险实施办法》,参加了贵阳市及其他分支机构所在地劳动和社会保障部门实施的工伤保险,由本行按规定的比例,按月向贵阳市及其他分支机构所在地工伤保险经办机构缴纳保险费。
5.生育保险
本行在职员工根据《贵阳市城镇职工生育保险实施办法》,参加了贵阳市及其他分支机构所在地劳动和社会保障部门实施的生育保险,由本行按规定的比例,按月向贵阳市及其他分支机构所在地生育保险经办机构缴纳保险费。
6.住房公积金
本行在职员工根据《贵阳市住房公积金归集管理制度》,参加了贵阳市及其他分支机构所在地住房公积金计划,由本行和在职员工按规定的缴纳基数和比例,按月向贵阳市及其他分支机构所在地住房公积金管理中心支付住房公积金。
2016年 1月 27日,贵阳市社会保险收付管理中心出具了《社会保险费缴纳证明》,证明本行自 2008年 1月 1日至证明出具之日,参加并缴纳了养老保险、贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险,每月能够按时缴纳各项社会保险费,未有欠费现象发生,也未因欠缴社会保险费问题而受到相关处罚。
2016年 1月 27日,贵阳市住房公积金管理中心出具了《住房公积金缴存情况证明》,证明本行自 2004年 8月在贵阳市住房公积金管理中心开设住房公积金账户,现缴存至 2015年 7月。本行在贵阳市住房公积金管理中心账户的开户职工 3,588名,其中封存职工 241名,现正常缴存职工 3,347名。
2016年 1月 18日,黔西南州社会保险事业局出具《社会保险费缴纳证明》,贵阳银行兴义分行自 2014年 9月 24日至 2015年 12月 31日,严格遵守国家和地方有关社会保险法律、法规、规章及其他规范性文件各项要求,及时足额缴存了养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等类应缴的社会保险费,并顺利通过各级主管部门对银行的监督检查,兴义分行的社会保险费缴存在各个方面均符合国家和地方有关法律、法规、规章及其他规范性文件的要求,不存在欠缴或拒缴的情形,不存在因任何社会保险费缴存事项的违法、违规事项或与之有关的其他事项(包括已经发生的、正在发生的或潜在发生的事项)而被政府有关部门调查、处罚、强制执行及被提起诉讼的情形。
2016年 1月 18日,黔西南州住房公积金管理中心出具了《住房公积金缴纳证明》,兴义分行 2014年 9月 24日至 2015年 12月 31日,严格遵守国家和地方有关公积金法律、法规、规章及其他规范性文件的各项要求,及时足额缴存了住房公积金。该分行住房公积金缴存在各个方面均符合国家和地方有关法律、法规、规章及其他规范性文件各项要求,不存在欠缴和拒缴的情形,不存在违反国家和地方相关法律、行政法规及其他有关规定的情形,也不存在因任何住房公积金缴存事项的违法、违规事项或与之有关的其他事项(包括已经发生的、正在发生的或潜在发生的事项)而被政府有关部门调查、处罚、强制执行及提起诉讼的情形。
2016年 1月 20日,六盘水市社会保险事业局出具了《社会保险参保缴费证明》(编号:10032345),六盘水分行截至 2015年 12月未有欠费额。
2016年 1月 19日,六盘水市住房公积金管理中心公积金归集管理科出具了《住房公积金缴纳证明》,六盘水分行自 2014年 9月 1日至证明出具之日,严格遵守国家和地方有关住房公积金法律、法规、规章及其他规范性文件的各项要求,及时足额缴存了住房公积金。该分行住房公积金缴存在各个方面均符合国家和地贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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方有关法律、法规、规章及其他规范性文件的要求,不存在欠缴和拒缴的情形,不存在违反国家和地方相关法律、行政法规及其他有关规定的情形,也不存在因任何住房公积金缴存事项的违法、违规事项或与之有关的其他事项(包括已经发生的、正在发生的或潜在发生的事项)而被政府有关部门调查、处罚、强制执行及提起诉讼的情形。
2016 年 1 月 19 日,成都市社会保险事业管理局出具《证明》,成都分行在成都市社会保险事业管理局办理社会保险登记,参加城镇职工社会保险并申报缴纳社会保险费。2015年 12月,成都分行参保参保人数分别为:基本养老保险 244人,基本医疗保险 244人,生育保险 244人,工伤保险 244人,大病医疗互助补充保险 244人。
2016年 1月 19日,成都住房公积金管理中心出具《单位住房公积金缴存证明》,成都分行截至 2015年 12月已在成都住房公积金管理中心为 229人办理缴存登记,正常缴存公积金。
2016 年 1 月 19 日,凯里市社会保险事业局出具《社会保险费缴纳证明》,证明本行自 2015年 5月 1日至证明出具日,严格遵守国家和地方有关社会保险法律、法规、规章及其他规范性文件各项要求,及时缴存了养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、失业保险等类应缴的社会保险费,并顺利通过各级主管部门对本行的监督检查;本行的社会保险缴存在各个方面均符合国家和地方有关法律、法规、规章及其他规范性文件的要求,不存在欠缴或拒缴的情形,不存在违反国家和地方相关法律、行政法规及其他有关规定的情形,也不存在因任何保险费缴存事项的违法、违规事项或与之有关的其他事项(包括已经发生的、正在发生的或潜在发生的事项)而被政府有关部门调查、处罚、强制执行及被提起诉讼的情形。
2016年 1月 19日,凯里市住房公积金管理部出具《住房公积金缴纳证明》,证明本行自 2015年 5月 1日至证明出具日,严格遵守国家和地方有关住房公积金法律、法规、规章及其他规范性文件各项要求,及时缴存了住房公积金;本行住房公积金缴存在各个方面均符合国家和地方有关法律、法规、规章及其他规范性文件的要求,不存在欠缴或拒缴的情形,不存在违反国家和地方有关法律、法规及其他有关规定的情形,也不存在因任何住房公积金缴存事项的违法、违规事贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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项或与之有关的其他事项(包括已经发生的、正在发生的或潜在发生的事项)而被政府有关部门调查、处罚、强制执行及被提起诉讼的情形。
2016 年 1 月 19 日,铜仁市社会保险事业局出具《社会保险费缴纳证明》,证明,铜仁分行自 2015年 6月 1日至 2015年 12月 31日,严格遵守国家和地方有关社会保险法律、法规规章及其他规范性文件各项要求,及时足额缴存了养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等类应缴的社会保险费,并顺利通过各级主管部门对铜仁分行的监督检查;铜仁分行的社会保险费缴存在各个方面均符合国家和地方有关法律、法规、规章及其他规范性文件的要求,不存在欠缴或拒缴的情形,不存在违反国家和地方相关法律、行政法规及其他有关规定的情形,也不存在因任何保险费缴存事项的违法、违规事项或与之有关的其他事项(包括已经发生的、正在发生的或潜在发生的事项)而被政府有关部门调查、处罚、强制执行及被提起诉讼的情形。
2016年 1月 29日,铜仁市住房公积金管理中心铜仁管理部出具《住房公积金缴纳证明》,铜仁分行自 2016年 6月 1日至 2015年 12月 31日,严格遵守国家和地方有关住房公积金法律、法规、规章及其他规范性文件各项要求,及时足额缴存了住房公积金。铜仁分行住房公积金缴存在各个方面均符合国家和地方有关法律、法规、规章及其他规范性文件的要求,不存在欠缴或拒缴的情形,不存在违反国家和地方相关法律、行政法规及其他有关规定的情形,也不存在因任何住房公积金缴存事项的违法、违规事项或与之有关的其他事项(包括已经发生的、正在发生的或潜在发生的事项)而被政府有关部门调查、处罚、强制执行及被提起诉讼的情形。
(三)股权激励计划
截至 2015年 12月 31日,本行未实行任何股权激励计划。
十、本行主要股东作出的重要承诺及其履行情况
(一)发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺
股份流通限制及自愿锁定承诺情况请参见本节“四、有关股本和股东的情况
—(五)发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺”。
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(二)发行人、持股 5%以上股东及董事、高级管理人员关于稳定股价的承

1.持股 5%以上股东,是指直接或间接合计持有公司 5%以上股份的股东,包括贵阳市国资公司、贵州产业投资公司、遵义市国资公司。公司上市后三年内,如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产,则触发公司持股 5%以上股东增持公司股票的义务。公司持股 5%以上股东应在触发增持义务之日起 10 个交易日内就增持公司股份的具体计划书面通知公司,包括但不限于拟增持的数量范围、价格区间、完成期限等信息,并由公司进行公告。持股 5%以上股东应通过证券交易所以大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司股份,增持公司股份数量不低于触发增持义务的交易日公司流通股份总数的 1%,但不超过触发增持义务的交易日公司流通股份总数的2%。在实施上述增持计划过程中,如公司股票连续 20个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产,则持股 5%以上股东可中止实施股份增持计划。中止实施股份增持计划后,自上述增持义务触发之日起 12 个月内,如再次出现公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产的情况,则持股 5%以上股东应继续实施上述股份增持计划。持股 5%以上股东在增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份,增持后公司的股权分布应当符合上市条件,增持行为应符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定以及证券交易所相关业务规则、备忘录的要求。
2.公司上市后三年内,如公司股票连续 20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产,则触发公司董事、高级管理人员增持公司股份的义务。公司董事、高级管理人员应在触发增持义务后 10 个交易日内就增持公司股份的具体计划书面通知公司,包括但不限于拟增持的数量范围、价格区间、完成期限等信息,并由公司进行公告。公司董事、高级管理人员用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人员上一年度自公司领取薪酬的 50%。在实施上述增持计划过程中,如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产,则董事、高级管理人员可中止实施股份增持计划。中止实施股份增持计划后,自上述增持义务触发之日起 12 个月内,如再次出现公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产的情贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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况,则董事、高级管理人员应继续实施上述股份增持计划。董事、高级管理人员在增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份,增持后公司的股权分布应当符合上市条件,增持行为应符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定以及证券交易所相关业务规则、备忘录的要求。
3.如公司持股 5%以上的股东未能在触发增持义务之日起 10个交易日内提出具体增持计划,或未按披露的增持计划实施,则触发公司股份回购义务。公司董事会应在触发公司股份回购义务之日起 10 个交易日内制定并公告股份回购预案,股份回购预案包括但不限于回购股份数量、回购价格区间、回购资金来源、回购对公司股价及公司经营的影响等内容。公司董事会对股份回购做出决议,须经全体董事二分之一以上表决通过,公司董事承诺就该等回购事宜在董事会中投赞成票。公司股东大会对股份回购做出决议,须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过,公司持股 5%以上股东承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。公司应在股份回购预案经董事会和股东大会审议通过,并履行相关法律法规、中国证监会及中国银监会相关规定及其他对公司有约束力的规范性文件所规定的相关程序并取得所需的相关批准后,实施股份回购的相关决议。公司应通过证券交易所以集中竞价方式、要约方式及/或其他合法方式回购公司股份。公司用于回购股份的资金总额不低于公司上一年度归属于公司股东净利润的 10%,不超过公司首次公开发行股票募集资金净额。在实施上述回购计划过程中,如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产,则公司可中止实施股份回购计划。公司中止实施股份回购计划后,自上述股份回购义务触发之日起 12个月内,如再次出现公司股票连续 20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产的情况,则公司应继续实施上述股份回购计划。
公司最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整。
新聘任的公司董事、高级管理人员应履行上述董事、高级管理人员义务并按同等标准履行公司首次公开发行股票时董事、高级管理人员已作出的其他承诺义务。对于公司拟聘任的董事、高级管理人员,应在获得提名前书面同意履行前述承诺和义务。
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(三)发行人、持股 5%以上股东及董事、监事、高级管理人员关于信息披
露无违规的承诺
1.公司承诺:
公司首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将在中国证监会或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后 5 个交易日内召开董事会,并将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购本公司首次公开发行的全部新股,回购价格不低于本公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息。如本公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。
公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。
2.持股 5%以上的股东贵阳市国资公司、贵州产业投资公司、遵义市国资公司承诺:
公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,其将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后,将依法购回已转让的原限售股份,购回价格不低于公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息,并根据相关法律法规规定的程序实施。如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。
公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,其将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。
公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,并已由中国证监会或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决的,其承诺将督促公贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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司履行股份回购事宜的决策程序,并在公司召开股东大会对回购股份做出决议时,承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。
3.公司全体董事、监事、高级管理人员承诺:
公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,并已由中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决的,其将依法赔偿投资者损失。
公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的或致使投资者在证券交易中遭受损失的,并已由中国证监会或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决的,发行人在召开相关董事会对回购股份做出决议时,公司董事承诺就该等回购股份的相关决议投赞成票。
(四)中介机构关于申报材料的承诺
1.保荐机构中信建投证券股份有限公司承诺:
中信建投证券已按照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》等的规定,秉持独立、客观、公正的原则,诚实守信、勤勉尽责地对发行人进行了全面尽职调查,确认其符合首次公开发行股票并上市的法定条件。本次发行并上市过程中,中信建投证券所出具的申请文件中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承诺对该等文件的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如因中信建投证券未勤勉尽责而导致上述文件对本次发行的重大事件作出违背事实真相的虚假记载、误导性陈述,或者在披露信息时发生重大遗漏、不正当披露,致使投资者在证券交易中遭受实际损失的,中信建投证券承诺将与发行人及其他相关过错方积极、主动地就该等实际损失向投资者依法承担个别的或连带的赔偿责任,确保投资者的合法权益得到有效保护。
中信建投证券根据《中国证监会完善新股发行制度重启新股发行》公告的精神,以及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 1 号-招股说明书》(2015年修订)的要求,补充承诺:“因中信建投证券为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,中信建投证券将先行赔偿投资者损失。”
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2.发行人律师金杜律师事务所承诺:
金杜律师事务所郑重承诺:如因金杜律师事务所为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,经司法机关生效判决认定后,金杜律师事务所将依法赔偿投资者因本所制作、出具的文件所载内容有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而遭受的损失。
有权获得赔偿的投资者资格、损失计算标准、赔偿主体之间的责任划分和免责事由等,按照《证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》(法释[2003]2号)等相关法律法规的规定执行,如相关法律法规相应修订,则按届时有效的法律法规执行。
金杜律师事务所将严格履行生效司法文书确定的赔偿责任,并接受社会监督,确保投资者合法权益得到有效保护。
3.审计机构和验资机构天健会计师事务所(特殊普通合伙)承诺:
因天健会计师事务所为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者损失。
天健会计师事务所能证明无执业过错的除外。
4.评估机构北京天健兴业资产评估有限公司承诺:
因北京天健兴业资产评估有限公司为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,北京天健兴业资产评估有限公司将依法赔偿投资者损失。
(五)持股 5%以上股东关于减持股份的承诺
贵阳市国资公司、贵州产业投资公司、遵义市国资公司作为发行人持股 5%以上股东,其未来持续看好公司以及所处行业的发展前景,愿意长期持有公司股票;其认为上市即公开发行股份的行为是公司融资的一种重要手段,而非短期套利的投机行为。因此,其将会在较长一定时期较稳定持有公司的股份。
如其计划在股份锁定期满后 2年内减持其持有的部分公司股份的,其承诺所持股份的减持计划如下:(1)减持满足的条件。自公司首次公开发行股票并上市
之日起至就减持股份发布提示性公告之日,其能够及时有效地履行首次公开发行股票时公开承诺的各项义务;且在发布减持股份提示性公告前连续 20 个交易日的发行人股票交易均价高于发行价,其中,前 20 个交易日发行人股票交易均价贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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计算公式为:减持提示性公告日前 20 个交易日发行人股票交易均价=减持提示性公告日前 20 个交易日发行人股票交易总额/减持提示性公告日前 20个交易日发行人股票交易总量。如果发行人上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,发行价格按照证券交易所的有关规定作除权除息处理。(2)减持数量。其在所持股份锁定期满后的两年内,每年减持股份总数
不超过上一年末所持公司股份总数的 25%。若减持当年公司出现公积金或未分配利润转增股本的情形,则上一年度末总股本计算基数要相应进行调整。可供减持数量不可累积计算,当年度未减持的数量不可累积至下一年。(3)减持方式。其
将在公告的减持期限内以证券监管机构、自律机构及证券交易所等有权部门允许的如大宗交易、集合竞价、协议转让等合规方式进行减持。(4)减持价格。其在
股份锁定期满后 2年内减持的,减持价格不低于公司首次公开发行股票的股票发行价。如果公司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,发行价格按照证券交易所的有关规定作除权除息处理。(5)信息
披露义务。持股锁定期满后,其如确定依法减持公司股份的,应提前三个交易日通过公司发布减持提示性公告,并在公告中明确减持的数量或区间、减持的执行期限等信息。
(六)董事、高级管理人员对公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施的承

董事、高级管理人员承诺:
(一)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用
其他方式损害公司利益。
(二)承诺对本人的职务消费行为进行约束。
(三)承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。
(四)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执
行情况相挂钩。
(五)承诺如公司拟实施股权激励,拟公布的公司股权激励的行权条件与公
司填补回报措施的执行情况相挂钩。
关于本次发行摊薄即期回报的分析、填补措施和相关承诺详细情况请见本招股说明书“第十三节管理层讨论和分析”之“六、本次发行摊薄即期回报填补
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措施和相关承诺”。
十一、发行人、持股 5%以上股东以及公司董事、监事、高
级管理人员承诺的约束措施
(一)发行人关于承诺的约束措施
本公司将严格履行本公司就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
1.如本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致的除外),本公司将采取以下措施:(1)及时、充分披露本公司承诺未能履行、无
法履行或无法按期履行的具体原因;(2)向本公司投资者提出补充承诺或替代承
诺,以尽可能保护投资者的权益;(3)将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东
大会审议;(4)本公司将对相关责任人进行调减或停发薪酬或津贴、职务降级等
形式处罚;同时,本公司将立即停止制定或实施重大资产购买、出售等行为,以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为,直至公司履行相关承诺;(5)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体
原因,并向股东和社会公众投资者道歉;(6)若公司未按照稳定股价预案所述在
触发公司股份回购义务之日起 10 个交易日内制定并公告股份回购预案或未按照公告的预案实施股份回购,则公司将在 5个交易日内自动冻结相当于上一年度归属于本公司股东的净利润的 10%的货币资金,以用于履行上述稳定股价的承诺。
如公司未履行股份回购义务,造成投资者损失的,公司将依法赔偿投资者损失。
2.如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本公司将采取以下措施:(1)及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无
法按期履行的具体原因;(2)向本公司的投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽
可能保护本公司投资者的权益;(3)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上
公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。
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(二)持股 5%以上股东关于承诺的约束措施
本公司将严格履行就发行人首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
1.如本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外),本公司将采取以下措施:(1)通过发行人及时、充分披露本公司承诺未能
履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;(2)向发行人及其投资者提出补充
承诺或替代承诺,以尽可能保护发行人及其投资者的权益;(3)将上述补充承诺
或替代承诺提交发行人股东大会审议;(4)如本公司未按照稳定股价预案所述在
触发增持义务之日起 10 个交易日内提出增持计划并书面通知发行人,或未按披露的增持计划实施,则本公司不可撤回的授权发行人将发行人股份总数 1%乘以发行价(如果发行人上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,发行价格按照证券交易所的有关规定作除权除息处理)的金额从本年度及其后年度发行人应付本公司现金分红中予以扣留并归发行人所有;
(5)本公司违反承诺所得收益将归属于发行人,因此给发行人或投资者造成损
失的,将依法对发行人或投资者进行赔偿,并按照下述程序进行赔偿:①将本公司应得的现金分红由发行人直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给发行人或投资者带来的损失;②若本公司在赔偿完毕前进行股份减持,则需将减持所获资金交由发行人董事会监管并专项用于履行承诺或用于赔偿,直至本公司承诺履行完毕或弥补完发行人、投资者的损失为止。
2.如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本公司将采取以下措施:(1)通过发行人及时、充分披露本公司承诺未能履行、无
法履行或无法按期履行的具体原因;(2)向发行人及其投资者提出补充承诺或替
代承诺,以尽可能保护发行人及其投资者的权益。
(三)持股的董事和高级管理人员关于承诺的约束措施
本人将严格履行本人就公司首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
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1.如本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外),本人将采取以下措施:(1)通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、
无法履行或无法按期履行的具体原因;(2)向发行人及其投资者提出补充承诺或
替代承诺,以尽可能保护发行人及其投资者的权益;(3)将上述补充承诺或替代
承诺提交发行人股东大会审议;(4)如本人未能按照稳定股价预案所述在触发增
持义务之日起 10 个交易日提出具体增持计划,或未按披露的增持计划实施,则本人不可撤回的授权发行人将本人上年度从发行人领取的现金分红、薪酬和津贴(如有)合计金额的 50%从本年度及其后年度发行人应付本人现金分红、应付本人薪酬和津贴(如有)中予以扣留并归发行人所有;(5)本人违反承诺所得收益
将归属于发行人,因此给发行人或投资者造成损失的,将依法对发行人或投资者进行赔偿,并按照下述程序(不分先后顺序)进行赔偿:①本人若从发行人处领取工资、奖金和津贴等报酬的,则同意发行人停止向本人发放工资、奖金和津贴等,并将此直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给发行人或投资者带来的损失;②本人将应得的现金分红由发行人直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给发行人或投资者带来的损失;③本人若在赔偿完毕前进行股份减持的,则需将减持所获资金交由发行人董事会监管并专项用于履行承诺或用于赔偿,直至本人承诺履行完毕或弥补完发行人、投资者的损失为止。
2.如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本人将采取以下措施:(1)通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或
无法按期履行的具体原因;(2)向发行人及其投资者提出补充承诺或替代承诺,
以尽可能保护发行人及其投资者的权益。
(四)非持股的董事和高级管理人员关于承诺的约束措施
本人将严格履行本人就公司首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
1.如本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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外),本人将采取以下措施:(1)通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、
无法履行或无法按期履行的具体原因;(2)向发行人及其投资者提出补充承诺或
替代承诺,以尽可能保护发行人及其投资者的权益;(3)将上述补充承诺或替代
承诺提交发行人股东大会审议;(4)如本人未能按照稳定股价预案所述在触发增
持义务之日起 10 个交易日提出具体增持计划,或未按披露的增持计划实施,则本人不可撤回的授权发行人将本人上年度从发行人领取的现金分红(如有)、薪酬和津贴(如有)合计金额的 50%从本年度及其后年度发行人应付本人现金分红(如有)、应付本人薪酬和津贴(如有)中予以扣留并归发行人所有。(5)本人
违反本人承诺所得收益将归属于发行人,因此给发行人或投资者造成损失的,将依法对发行人或投资者进行赔偿,并按照下述程序进行赔偿:本人若从发行人处领取工资、奖金和津贴等报酬的,则同意发行人停止向本人发放工资、奖金和津贴等,并将此直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给发行人或投资者带来的损失。
2.如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本人将采取以下措施:(1)通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或
无法按期履行的具体原因;(2)向发行人及其投资者提出补充承诺或替代承诺,
以尽可能保护发行人及其投资者的权益。
(五)持股的监事人员关于承诺的约束措施
本人将严格履行本人就发行人首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
1.如本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外),本人将采取以下措施:(1)通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、
无法履行或无法按期履行的具体原因;(2)向发行人及其投资者提出补充承诺或
替代承诺,以尽可能保护发行人及其投资者的权益;(3)将上述补充承诺或替代
承诺提交发行人股东大会审议;(4)本人违反承诺所得收益将归属于发行人,因
此给发行人或投资者造成损失的,将依法对发行人或投资者进行赔偿,并按照下述程序(不分先后顺序)进行赔偿:①本人若从发行人处领取工资、奖金和津贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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贴等报酬的,则同意发行人停止向本人发放工资、奖金和津贴等,并将此直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给发行人或投资者带来的损失;②本人将应得的现金分红由发行人直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给发行人或投资者带来的损失;③本人若在赔偿完毕前进行股份减持的,则需将减持所获资金交由发行人董事会监管并专项用于履行承诺或用于赔偿,直至本人承诺履行完毕或弥补完发行人、投资者的损失为止。
2.如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本人将采取以下措施:(1)通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或
无法按期履行的具体原因;(2)向发行人及其投资者提出补充承诺或替代承诺,
以尽可能保护发行人及其投资者的权益。
(六)非持股的监事人员关于承诺的约束措施
本人将严格履行本人就发行人首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
1.如本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外),本人将采取以下措施:(1)通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、
无法履行或无法按期履行的具体原因;(2)向发行人及其投资者提出补充承诺或
替代承诺,以尽可能保护发行人及其投资者的权益;(3)将上述补充承诺或替代
承诺提交发行人股东大会审议;(4)本人违反承诺所得收益将归属于发行人,因
此给发行人或投资者造成损失的,将依法对发行人或投资者进行赔偿,并按照下述程序进行赔偿:本人若从发行人处领取工资、奖金和津贴等报酬的,则同意发行人停止向本人发放工资、奖金和津贴等,并将此直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给发行人或投资者带来的损失。
2.如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本人将采取以下措施:(1)通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或
无法按期履行的具体原因;(2)向发行人及其投资者提出补充承诺或替代承诺,
以尽可能保护发行人及其投资者的权益。
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第六节本行的业务
一、国内银行业状况
(一)概述
中国经济在改革开放之后取得了举世瞩目的成就,特别是近年来在全球经济危机、金融业受到打击的情况下,其它主要经济体遭受了不同程度的影响,中国经济依据一系列有效的宏观政策调整,保持了持续的增长。根据国家统计局数据,中国国内生产总值从 2011年的 479,576.1亿元增长到 2015年的 67,670.8亿元,
年均名义复合增长率为 8.99%。另据世界银行的统计,2015年中国国内生产总值
全球排名位列第二。下表列示了 2011至 2015年中国国内生产总值及人均国内生产总值数据:
项目 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年
年均复合增长率
国内生产总值(亿元) 479,576.1 532,872.1 585,336.8 636,462.7 67,670.8 8.99%
人均生产总值(元) 36,018 39,544 43,320 46,531 49,351 8.19%
注:2015年数据来源于统计公报,2011年至 2014年数据来源于国家统计年鉴。
资料来源:国家统计局网站
银行业的发展与宏观经济环境密切相关,在中国经济高速增长的同时,中国银行业亦得到蓬勃发展。2011年至 2015年,中国银行业人民币贷款与存款总额年均复合增长率分别为 14.41%和 14.02%。下表列示了 2011年至 2015年中国银
行业人民币贷款、外币贷款和存款数据:
项目
2011年
12月 31日
2012年
12月 31日
2013年
12月 31日
2014年
12月 31日
2015年
12月 31日
年均复合增长率
人民币贷款总额(亿元)
547,947 629,910 718,961 816,770 938,904 14.41%
人民币存款总额(亿元)
809,368 917,555 1,043,847 1,138,645 1,368,103 14.02%
外币贷款总额(亿美元)
5,387 6,836 7,769 8,351 8,303 11.42%
外币存款总额(亿美元)
2,751 4,065 4,386 5,735 6,272 22.88%
资料来源:中国人民银行
经济的高速增长同样也体现在居民收入水平的持续提高,城乡居民存款已成贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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为中国银行业重要的资金来源。2011年至 2015年,国内居民储蓄存款的年均复合增长率为 12.58%。下表列示了 2011年至 2015年国内居民存款数据:
单位:亿元
项目
2011年
12月 31日
2012年
12月 31日
2013年
12月 31日
2014年
12月 31日
2015年
12月 31日
居民存款 343,636 403,704 447,602 506,890 551,929
资料来源:中国人民银行
随着经济的发展和经济结构的整体变革,中国金融业的发展呈现新的态势:
随着资本市场发展,直接融资占比逐步提高,金融脱媒凸现,企业金融需求改变,因此银行业也顺势作出变革:利率市场化改革深入、银行存贷利差持续下降、资本充足率监管要求加强、商业银行须加快发展资本节约型以及无需耗用资本的中间业务、优化收益结构等。
(二)国内银行业市场格局
根据中国银监会统计口径,国内银行机构主要分为大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、政策性银行及国家开发银行等金融机构。
下表列示出截至 2015年 12月 31日,国内银行业金融机构的总资产和总负债情况:
单位:亿元
项目
总资产总负债
金额占比金额占比
大型商业银行 781,630 39.21% 720,402 39.12%
股份制商业银行 369,880 18.55% 346,668 18.83%
城市商业银行 226,802 11.38% 211,321 11.48%
农村金融机构 256,571 12.87% 237,417 12.89%
其他类金融机构 358,571 17.99% 325,594 17.68%
合计 1,993,454 100.00% 1,841,402 100.00%
注:1.农村金融机构包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社和新型农村金融机构;
2.其他类金融机构包括政策性银行、外资银行、非银行金融机构和邮政储蓄银行。
资料来源:中国银监会
大型商业银行:自成立以来,五大商业银行一直是国内企业,特别是国有企业,和其他机构及个人重要的融资来源。2010 年,以中国农业银行股改上市为标志,大型商业银行均已顺利完成股份制改革,实现由国有独资银行向股权结构多元化的公众持股上市银行的历史转变。截至 2015年 12月 31日,大型商业银行的总资产占国内银行机构总资产的 39.21%。
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股份制商业银行:截至 2015年底,国内共有 12家全国性股份制商业银行,这些银行获得了在全国范围内经营银行业务的牌照,股份制商业银行的总资产合计占国内银行机构总资产的 18.55%。
城市商业银行:截至 2015 年底,国内城市商业银行总资产合计占国内银行机构总资产的 11.38%。城市商业银行一般由当地的城市信用社改组而来,传统
上城市商业银行的业务仅限于在当地城市中经营。近年来,行业内领先的部分城市商业银行已经实现了跨区域经营,另有部分城市商业银行在境外设立代表处。
农村金融机构:农村金融机构主要包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社和新型农村金融机构。为改变我国农村地区金融网点分布较少、金融服务较落后、“三农”和中小企业获取贷款支持较难等局面,银监会于 2006年出台了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策、更好支持社会主义新农村建设的若干意见》,于是我国新型农村金融机构的发展揭开了帷幕。新型农村金融机构在农村地区具备较低的信息搜集成本、更加灵活的服务机制、低廉的监督管理成本等特点,它们通过向农村地区提供资金和有效配置农村地区的资源,达到提高农村资本的积累和生产力水平的目的,也在一定程度上促进了农村地区的金融竞争体系的完善,农村金融机构主要包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社和新型农村金融机构,新型农村金融机构主要包括村镇银行、贷款公司和农村资金互助社等。截至 2015年 12月 31日,农村金融机构的总资产占国内银行机构总资产的 12.87%。
其他类金融机构:其他类金融机构主要包括政策性银行、外资银行、非银行金融机构和邮政储蓄银行等。截至 2015 年底,这些金融机构的总资产占国内银行机构总资产的 17.99%。
外资银行主要包括外国银行的代表处、分支机构、外商独资银行及合资银行。
从 2006年 12月起,外资银行机构开展业务时在地域、客户、人民币业务等方面的限制已全部取消。部分外资法人银行、外国银行分行获准经营人民币业务,部分外资法人银行、外国银行分行获准从事金融衍生产品交易业务,部分外资法人银行获准发行人民币金融债。
政策性银行及国家开发银行包括国家开发银行、中国进出口银行及中国农业发展银行,这三家银行专注于政策性贷款业务。
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中国邮政储蓄银行于 2007年 3月 6日正式成立,是在改革邮政储蓄管理体制的基础上组建的商业银行,该银行经批准可提供全方位的银行业务。
下表列示了 2013至 2015年中国银行业资产规模增长情况:
单位:亿元
项目
2013年 2014年 2015年
资产
规模
占比增幅
资产
规模
占比增幅
资产
规模
占比增幅
大型商业银行
656,005 43.34% 9.26% 710,141 41.21% 8.25% 781,630 39.21% 10.07%
股份制商业银行
269,361 17.80% 14.49% 313,801 18.21% 16.50% 369,880 18.55% 17.87%
城市商业银行
151,778 10.03% 22.93% 180,842 10.49% 19.15% 226,802 11.38% 25.41%
农村金融机构
--- 221,165 12.83% 16.52% 256,571 12.87% 16.01%
其他类金融机构
436,404 28.83% 15.73% 297,406 17.26% 20.63% 358,571 17.99% 20.56%
合计 1,513,547 100.00% 13.27% 1,723,355 100.00% 13.86% 1,993,454 100.00% 15.67%
注:1.按照银监会统计口径,2013年其他类金融机构包括农村金融机构,从 2014年开始,银监会将农村金融机构单列进行统计;
2.农村金融机构包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社和新型农村金融机构;
3.其他类金融机构包括政策性银行、外资银行、非银行金融机构和邮政储蓄银行。
资料来源:中国银监会
(三)国内城市商业银行的发展历程
中国经济的整体发展是各地经济发展的共同结果,区域经济的发展离不开当地银行业的有力支持。作为各地银行业的重要组成部分,城市商业银行发挥了不可替代的作用。中国的城市商业银行是于上世纪 90 年代在城市信用社的基础上组建的,由于体制约束、管理水平低下、人员素质参差不齐等原因,城市信用社在发展的同时也积累了大量风险。为了化解风险,国务院决定在城市信用社清产核资的基础上,通过吸收地方财政、企业入股的方式组建城市合作银行,其服务领域是依照商业银行经营原则为地方经济发展服务,为中小企业发展服务。于是自 1995年 9月 7日国务院发布《关于组建城市合作银行的通知》起,在中国 35个大中城市分期分批组建由城市企业、居民和地方财政投资入股的地方股份制性质的城市合作银行。1996年 6 月和 1997年 12月,国务院先后两次扩大组建城市商业银行的范围。1995 年 6 月,深圳城市合作商业银行成立,成为我国第一家城市合作银行。此后,上海、北京、南京等地区相继成立了城市合作银行。1998贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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年 3月 13日,经国务院同意,人民银行与国家工商行政管理局联名发出通知,将城市合作银行统一更名为城市商业银行。在发展初期,由于历史包袱较重、机制不灵活,城市商业银行面临资本充足率低、不良贷款率高、拨备覆盖率低的窘境。
进入 21 世纪后,在监管部门的指导下,通过实施增资扩股以及跨区域扩张等举措,城市商业银行进入了新的发展阶段。2002 年人民银行鼓励城市商业银行实施增资扩股,逐步规范城市商业银行的股权结构。2004 年年初,银监会提出审慎重组和改造城市商业银行的基本思路与原则,鼓励民间资本和外资入股,以提高其经营管理水平。同年 6月在全国城市商业银行工作会议暨全国城市商业银行发展论坛上,银监会再次鼓励城市商业银行引进境外战略投资者,在整合资源的基础上,按照市场规则和自愿原则实施联合重组,实现跨区域发展。在“扶优限劣”的监管思路下,对于满足各项监管要求、达到股份制商业银行中等以上水平的城市商业银行,将逐步允许其跨区域经营。城市商业银行深入贯彻执行监管层的意图,2006 年 4 月中国城市商业银行的首家跨省市分行——上海银行宁波分行正式开业。2009 年 4 月《关于中小商业银行分支机构市场准入政策的调整意见(试行)》发布,允许符合条件的中小商业银行在相关地域设分支机构,不再受数量指标控制,同时放松对分支机构运营资金的要求。2011 年 4 月银监会在鼓励城市商业银行发展的同时进一步严格要求,主张审慎推进城市商业银行跨区域经营,把城市商业银行内控机制作为重点检查项目。目前,经营业绩良好、资产质量优良的城市商业银行通过开设异地分支机构、合并重组等方式转型为区域性经营的银行,已经成为行业发展的趋势。一批城市商业银行如北京银行、徽商银行等纷纷通过引进战略投资者、合并重组等手段实现跨区域经营的现代化运作。中国城市商业银行的资本实力大幅增强,资产质量不断优化,市场份额稳步提高,有力地支持了地方经济发展,已经成为金融系统中最具生机和活力的组成部分。近几年来,中国城市商业银行稳定发展,资产规模迅速增长,各项指标逐步改善。2011年至 2015年,全国城市商业银行总资产从 78,525亿元增至 226,802亿元;总负债从 73,703 亿元增至 211,321 亿元。2010 年以来,我国城商行不良贷款占比率逐步下降,自 2013年城商行不良贷款率呈逐步上升趋势,2014年末,不良贷款率较 1.16%,2015年较 2014年上升 0.24个百分点。银行业金融从业人
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数持续稳定增长。
资料来源:中国银监会历年年报,中信建投证券研究所
在业务规模扩大、盈利能力提高、资产质量优化的同时,城市商业银行更加体现出以下特色:
1.差异化、特色化的经营
城市商业银行立足自身优势和特点,聚焦细分市场;积极发展零售业务和中间业务;加大品牌建设,提升服务内涵。
2.服务中小企业的特色
近几年来,根据经济发展需要,我国政府鼓励金融机构发挥地缘、人缘优势,积极支持符合国家产业政策、前景良好的中小企业发展。监管部门也鼓励城市商业银行充分发挥自身优势,支持中小企业发展,并在发行小微金融债、设立小微专营机构、实行小微贷款差别化监管等方面给予支持。事实上,我国城市商业银行支持中小企业发展成果显著。截至 2015年 12月 31日,全国城市商业银行总资产 22.68万亿元,城市商业银行的贷款大部分为中小微企业贷款及个人经营性
贷款。此外,我国大部分城市商业银行都设立了小企业专营机构或小企业信贷中心。
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3.科学的风险控制管理
城市商业银行认真贯彻贷款新规、完善信贷管理制度、改造信贷操作系统;扎实开展地方平台贷款的清查和整改,降低风险;从技术角度和管理层面进行风险排查和治理。
4.长效的资本补充机制
城市商业银行通过利润留存的方式进行资本补充,并以增资扩股、发行优先股、二级资本债券、首次公开发行上市和上市公司再融资等手段积极实施长效资本补充机制。
5.多元的业务发展
城市商业银行的跨区域发展模式和多元化经营相辅相成,在实现跨区域发展的同时也积极参与村镇银行的设立,探索设立消费金融公司、涉足保险市场等多元化经营。
6.逐步完善的公司治理
城市商业银行按照《关于进一步完善中小商业银行公司治理的指导意见》的要求,完善公司治理,增加公司透明度,提升公司作为金融机构的公信力。
7.有担当的社会责任
城市商业银行在履行金融机构职能的同时,配合国家宏观经济政策和产业机构调整政策,参与社会公益建设,积极履行《中国银行业金融机构企业社会责任指引》。
但是,中国城市商业银行仍然面临一些发展中的困境,主要表现为信贷规模的简单扩张、单纯依靠高利差实现利润增长、大小银行共同争夺大企业大项目背景的贷款和客户、同质化的恶性竞争和依靠频繁、大量的外部资本补充来支持贷款扩张。未来,中国城市商业银行发挥自身经营灵活的优势,结合区域特色企业,在局部市场“深耕细作”,在条件合适的情形下进行审慎的扩张联合将是其发展的方向。
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(四)贵州省中资商业银行市场格局
1.贵州省银行业概况
2015 年贵州银行业金融机构认真贯彻落实国家宏观调控政策,对支持贵州省经济发展做出了积极贡献。
贵州全省银行业金融机构资产增加、盈利能力提高,整体运行态势良好。2015年末,全贵州省银行业金融机构资产总额 25,047.82亿元,同比增长 24.08%,其
中各项贷款余额 15,120.99亿元,同比增长 21.57 %。全省银行业金融机构负债总
额 24,143.11亿元,同比增长 24.15 %,其中各项存款余额 19,537.12亿元,同比
增长 27.16%。
2015年末,贵州省银行业金融机构不良贷款余额 250.29亿元,不良贷款率
1.66%,比年初上升 0.35个百分点。
近年来,在开发大西南的经济政策影响下,贵州省的经济运行平稳,稳中有升,银行业发展增速较快,金融机构体系逐步完善。截至 2014年 12月 31日,贵州省银行业金融机构情况如下:
机构类别
营业网点
法人机构
(个)机构个数
(个)
从业人数
(人)
资产总额
(亿元)
一、大型商业银行 1,091 24,322 6,766.9 0
二、国家开发银行及政策性银行 68 1301 2,578.3 0
三、股份制商业银行 45 1,706 1,497.4 0
四、城市商业银行 316 7,567 3,125.2 2
五、小型农村金融机构 2,264 25,415 4,855.6 85
六、财务公司 5 82 319.0 3
七、信托公司 1 232 73.4 1
八、邮政储蓄 963 2,429 810.4 0
九、外资银行 1 39 3.3 0
十、新型农村金融机构 98 1,852 156.6 40
合计 4,852 64,945 20,186.2 131
注: 1.大型商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行;
2.小型农村金融机构包括农村商业银行、农村信用社;
3.新型农村金融机构包括村镇银行。
资料来源:中国人民银行贵阳中心支行《2014年贵州省金融运行报告》、贵州银监局。
2014年贵州省金融机构人民币存款增长情况如下:
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资料来源:中国人民银行贵阳中心支行
2.贵阳市概况
贵州省处于西南地区腹中,是珠三角经济圈的主要辐射之地。在贵州省,贵阳市具有显著的资源集聚和辐射优势、经济优势、信息优势和地区影响力。黔中经济区是进入国家新一轮西部大开发布局的重点经济区,贵阳市又是黔中经济区的核心。贵阳市经济总量占全省的近 1/3,财政总收入占全省的近 40%,在中心城市带动战略的新布局中发挥着极其重要的作用。
近几年来,贵阳市经济一直保持着平稳快速发展的态势,经济发展提速明显。
2015年贵阳市全年实现生产总值 2,891.16亿元,比上年增长 12.5%,“十二五”
时期年均增长 15.1%。地区生产总值占全省的比重由 2010年的 24.4%提高到 2015
年的 27.5%;全年固定资产投资 2,804.45亿元,比上年增长 20.1%;全年实现社
会消费品零售总额 1,060.17亿元,比上年增长 11.5%。下表列示了 2011年至 2015
年贵阳市部分经济增长指标:
项目 2011 2012 2013 2014 2015
年均复合增长率
生产总值(亿元) 1,383.07 1,710.30 2,085.42 2,497.27 2,891.16 20.24%
居民消费价格指数 108.6 111.4 115.0 118.11 120.83 2.70%
工业增加值(亿元) 454.90 520.82 608.32 678.00 711.59 11.84%
固定资产投资(亿元) 1,600.59 1,552.85 1,958.14 2,336.06 2,804.45 15.05%
社会消费品零售总额(亿元) 584.33 683.19 785.66 888.58 1,060.17 16.06%
海关进出口总额(亿美元) 37.69 50.51 63.18 78.42 91.22 24.73%
农村常住居民人均可支配收入(元)
7,381 8,488 9,592 10,826 11,918 8.83%
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项目 2011 2012 2013 2014 2015
年均复合增长率
城市常住居民人均可支配收入(元)
19,420 21,796 23,376 24,961 27,241 20.24%
资料来源:贵阳市 2011年、2012年、2013、2014、2015年年国民经济和社会发展统计公报
3.贵阳市银行业发展现状
近年来,随着西部大开发的进行,贵阳市的经济蓬勃发展,银行业也逐渐壮大,多家银行机构进驻贵阳。截至 2015年 12月 31日,在贵阳地区开展业务的中资商业银行,除本行外,还有中国工商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行、交通银行、中信银行、上海浦东发展银行、重庆银行、南充市商业银行、招商银行、邮政储蓄银行、贵阳农村商业银行等多家商业银行。
二、国内银行业的监管
(一)国内银行业的监管架构
银行业在我国受到严格的监管,主要监管机构包括中国银监会和中国人民银行。2003年 4月之前,中国人民银行是银行业的主要监管机构。2003年 4月,中国银监会成立,成为银行业的主要监管机构并履行原来由中国人民银行履行的大部分银行业监管职能,中国人民银行则保留了中央银行的职能,负责制定并执行货币政策,防范和化解金融风险,维护金融稳定。此外,国内银行业还接受财政部、证监会、保监会、国家税务总局、国家审计署、国家工商行政管理总局及外汇管理局等其他监管机构的监督和管理。
(二)主要监管机构
1.中国人民银行
作为中国的中央银行,中国人民银行负责制定和实施货币政策、防范和化解金融风险,维护中国金融市场稳定。根据《中华人民共和国中国人民银行法》及相关法规,中国人民银行的主要职责包括:
(1)依法制定和执行货币政策;
(2)发布与履行与其职责有关的命令和规章;
(3)发行人民币,管理人民币流通;
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(4)监督管理国内银行间同业拆借市场和银行间债券市场;
(5)实施外汇管理,监督管理银行间外汇市场;
(6)监督管理黄金市场;
(7)持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备;
(8)经理国库;
(9)维护支付、清算系统的正常运行;
(10)指导、部署金融业反洗钱工作,负责反洗钱的资金监测;
(11)负责金融业的统计、调查、分析和预测等。
2.中国银监会
中国银监会是中国银行业金融机构的主要监管机构,负责监管在中国境内设立的银行业金融机构,包括商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、其他吸收公众存款的金融机构、政策性银行及国家开发银行,以及受其监管的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司和金融租赁公司及须经中国银监会批准方可设立的其他特定非银行金融机构。同时,中国银监会有权对经其批准在境外设立的金融机构以及上述银行业金融机构和非银行金融机构在境外的业务活动实施监管。
根据《中华人民共和国银行业监督管理法》以及相关法规,银监会的主要监管职责包括:
(1)制定并发布对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理的规章、规
则;
(2)审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围;
(3)向商业银行及其分行颁发金融许可证,并对银行业金融机构业务范围
内的业务品种进行审查批准或者备案;
(4)对银行业金融机构股东的资金来源、财务状况、资本补充能力和诚信
状况进行审查;
(5)对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理;
(6)依照法律、行政法规,为银行业金融机构制定风险管理、内部控制、
资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等方面的审慎经营规则;
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(7)对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查和非现场监
管,并依法对违法违规行为进行查处;
(8)统一编制并公布全国银行业金融机构的统计数据、报表;
(9)会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置意见和建议;
(10)对银行业自律组织的活动进行指导和监督。
银监会监管工作的目的在于通过审慎有效的监管,保护广大存款人和消费者的利益;通过审慎有效的监管,增进市场信心;通过宣传教育工作和相关信息披露,增进公众对现代金融的了解;努力减少金融犯罪。
银监会的处罚措施包括:银监会有权对银行业金融机构的违法违规行为进行纠正和处罚,包括责令暂停部分业务、停止批准开办新业务;限制分配红利和其他收入;限制资产转让;责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利;责令调整董事、高管人员或者限制其权利;停止批准增设分支机构等,情节特别严重或者逾期不改正的,可以责令停业整顿或者吊销其金融许可证。如果银行业金融机构发生信用危机,中国银监会可以对其实行接管或者促成机构重组。银监会在各地的派出机构在银监会的授权范围内,履行监督管理职责。
3.其他监管机构
除中国银监会和中国人民银行外,国内商业银行还受到财政部、证监会、保监会、国家税务总局、国家审计署、国家工商行政管理总局及外汇管理局等其他监管机构的监督和管理。
财政部作为国务院的组成部门,是主管中国财政收支、税收政策等事宜的宏观调控部门。财政部的主要职责包括:管理金融类企业国有资产,对金融企业国有资产评估等内容进行监督等。此外,从 2007年 1月 1日起,财政部颁布的《企业会计准则》正式实施,财政部还负责对中国银行业执行《企业会计准则》的情况进行监督。
此外,国内商业银行在从事具体业务时,还应受到相关政府部门的监管,例如,在进行基金托管或基金代销业务时,受到证监会监管;在进行保险代理业务时,受到保监会监管。
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(三)国内银行业监管内容
中国银行业的监管职责主要由银监会承担,在经历了最近的全球金融危机后,银监会参考其他国家的改革措施,结合中国的实际情况,审慎地开展了包括市场准入、非现场检查和现场检查工作等在内的监管。
1.市场准入监管
(1)机构准入注重国家区域发展战略和科学合理布局;
(2)业务准入着重风险防范和审慎原则;
(3)规范高级管理人员和关联股东管理。
2.非现场监管
(1)实现风险早期预判与监管关口前移;
(2)实现风险动态跟踪与监管精确制导;
(3)实施风险同质同类比较分析。
3.现场检查
(1)坚持以风险为导向的现场检查工作;
(2)完善现场检查方式方法;
(3)加强现场检查队伍建设。
4.市场退出与风险处置
5.监管问责与处罚
(1)现场检查处罚情况;
(2)严肃处理重大违规问题;
(3)加大案件移送力度。
(四)巴塞尔协议对国内银行业监管的影响
巴塞尔资本协议(或称巴塞尔协议 I)由巴塞尔银行监管委员会(或称巴塞尔委员会)于 1988年制订,是一套银行资本衡量系统,实施最低资本标准为 8%的信用风险衡量架构。自 1999 年起,巴塞尔委员会开始组织对巴塞尔协议 I 进行修改完善,并于 2004年 6月 26日正式发布巴塞尔新资本协议(或称巴塞尔协议 II)取代巴塞尔协议 I。巴塞尔协议 II保留巴塞尔协议 I的核心内容,包括要求银行维持最少相当于风险加权资产 8%的总资本的一般规定,但相较于巴塞尔贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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协议 I有诸多改进,包括:1.在结构上确立了“三大支柱”的框架,即第一支柱“最低资本要求”,第二支柱“监管当局的监督检查”和第三支柱“信息披露”;2.对资本充足率的计算方法做出重大修改,采用了由简单到复杂的多种方法来计算资本要求。
中国银监会于 2004年 2月 23日颁布并于 2007年 7月 26日修订了《商业银行资本充足率管理办法》,该办法是以巴塞尔协议 I 为制订基准,并已在若干方面参考巴塞尔协议 II,包括在总体结构上借鉴了三大支柱的框架。国内商业银行需根据《商业银行资本率管理办法》计算并披露资本充足率信息,并接受中国银监会的监督检查。
根据中国银监会于 2007年 2月 28日下发的《中国银行业实施新资本协议指导意见》,短期内中国银行业尚不具备全面实施新资本协议的条件,中国银行业实施新资本协定应坚持按大型商业银行和中小银行分类实施、允许各家商业银行实施新资本协议时间先后有别以及资本计量方法分步达标的原则。
为推动新资本协议实施准备工作,银监会于 2008年 9月制订了第一批新资本协议实施监管指引,包括《商业银行银行账户信用风险暴露分类指引》、《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》、《商业银行专业贷款监管资本计量指引》、《商业银行信用风险缓释监管资本计量指引》和《商业银行操作风险监管资本计量指引》。2009年 3月,中国正式加入了巴塞尔委员会,并将全面参与银行监管国际标准的制定,以利于提升中国银行业的监管技术和监管水平。为使我国实施新资本协议相关规制体现国际监管规则修改的最新要求,银监会根据巴塞尔委员会发布的《新资本协议框架完善建议》等文件,对《商业银行资本充足率监督检查指引》等七个监管文件进行了修改,并于 2009年 8月至 9月间完成向社会各界公开征求意见。此后,中国银监会相继发布了《商业银行资本充足率信息披露指引》(2011年 1月 1日实施,已失效)、《商业银行资本计量高级方法验证指引》(2009年 12月 1日实施,已失效)、《商业银行银行账户利率风险管理指引》(2010年 1月 1日实施)、《商业银行资本充足率监督检查指引》(2010年 1月 1日实施,已失效)、《商业银行资产证券化风险暴露监管资本计量指引》(2010年 1月 1日实施,已失效)和《商业银行资本管理办法(试行)》(2013年 1月 1日施行)。
巴塞尔委员会汲取始于 2007 年的国际金融危机的教训对现行银行监管国际贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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规则进行重大改革。2013 年 1 月 6 日,巴塞尔委员会发布了《第三版巴塞尔协议》(巴塞尔协议 III),并要求各成员经济体两年内完成相应监管法规的制定和修订工作,2013年 1月 1日开始实施新监管标准,2019年 1月 1日前全面达标。
2014年 1月 12日,巴塞尔银行监管委员会公布了《第三版巴塞尔协议:净稳定资金比例(征求意见稿)》,在全球范围内征集修改意见。净稳定资金比率(NSFR,Net Stable Funding Ratio)=可用的稳定资金/业务所需的稳定资金,净稳定资金比率的标准是大于 100%。
《第三版巴塞尔协议》是对 2010 年公布的流动性覆盖率标准进行了完善。
按照新协议,普通股权益/风险资产比率的要求由原来的 2%提高到 4.5%,核心
资本充足率的要求由 4%提高到 6%,加上 2.5%的防护缓冲资本,核心资本充足
率的要求达到 8.5%。同时提出各国可根据情况要求银行提取 0%-2.5%的反周期
缓冲资本,以便银行可以对抗过度放贷所带来的风险。此外,还提出了 3%的最低杠杆比率以及 100%的流动杠杆比率和净稳定资金来源比率要求。
巴塞尔协议Ⅲ确立了微观审慎和宏观审慎相结合的金融监管新模式,大幅度提高了商业银行资本监管要求,建立全球一致的流动性监管量化标准,将对商业银行经营模式、银行体系稳健性乃至宏观经济运行产生深远影响。主要措施有:
1.强化资本充足率监管标准。提高监管资本的损失吸收能力,扩大资本覆盖风险的范围,提高资本充足率监管标准;
2.引入杠杆率监管标准;
3.建立流动性风险量化监管标准;
4.确定新监管标准的实施过渡期;
5.强化风险管理实践。
为推动中国银行业实施国际新监管标准,增强银行体系稳健性和国内银行的国际竞争力,中国银监会于 2012年 6月 8日正式发布《商业银行资本管理办法(试行)》(2013年 1月 1日施行),并相继发布了配套规范性文件《中国银监会关于实施<商业银行资本管理办法(试行)>过渡期安排相关事项的通知》、《中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见》、《中国银监会、中国证监会关于商业银行发行优先股补充一级资本的指导意见》等。
《商业银行资本管理办法(试行)》的主要内容包括,明确了各类资本工具贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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的合格标准,提高了次级债券等资本工具的损失吸收能力;允许商业银行将超额贷款损失准备计入银行资本,并对国内银行已发行的不合格资本工具给予 10 年过渡期;扩大资本覆盖风险范围,除信用风险和市场风险外,将操作风险也纳入资本监管框架,明确了资产证券化、场外衍生品等复杂交易性业务的资本监管规则,引导国内银行审慎开展金融创新。此外,《商业银行资本管理办法(试行)》按照审慎性原则重新设计各类资产的风险权重,下调小微企业贷款和个人贷款的风险权重,引导商业银行扩大小微企业和个人贷款投放,更有效地服务实体经济;下调公共部门实体债权的风险权重,适度上调商业银行同业债权的风险权重。结合我国银行业发展状况,《商业银行资本管理办法(试行)》设置了资本充足率达标过渡期,以利于保持适当的信贷增速。在过渡期内,商业银行应分别计算未并表和并表资本充足率,并同时达到过渡期内分年度资本充足率要求。获得监管部门批准实施资本计量高级方法的商业银行,可采用高级方法计算资本充足率,并遵守《商业银行资本管理办法(试行)》中有关并行期内资本底线的要求。
目前由于中国银行业业务单一、同质化较高、长期依靠存贷利差等传统的信
贷业务,使得杠杆率保持在相对较低的水平,银行业整体上满足新的监管要求,但是中国的信贷自 2008 年底进行高速扩张,其影响由于滞后效应目前并未在银行的资产负债表和资本充足率上显现出来。所以银行业监管机构为了未来持续满足巴塞尔协议 III 的要求,将可能会大力发展普通股权益外的一级资本,同时提倡创新和转变经营模式。
(五)国内银行业主要法律法规及政策
银行业的主要法律法规及政策分为基本法律法规与行业规章两大部分。
1.基本法律法规主要有:《商业银行法》、《银行业监督管理法》、《中国人民银行法》等;
2.行业规章主要涉及行业管理、公司治理、业务操作、风险防范和信息披露等方面。
行业管理方面的规章主要有:《中资商业银行行政许可事项实施办法》、《金融许可证管理办法》、《关于调整银行市场准入管理方式和程序的决定》、《境外金融机构投资入股中资金融机构管理办法》、《关于向金融机构投资入股的暂行规定》、《中国人民银行关于实行差别存款准备金率制度的通知》、《商业银行次级债贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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券发行管理办法》、《中国银监会外资银行行政许可事项实施办法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》、《中国银监会行政处罚办法》、《中国银监会现场检查暂行办法》、《中国银监会行政处罚办法》等;
公司治理的规章主要有:《商业银行公司治理指引》、《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》、《股份制商业银行董事会尽职指引(试行)》、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》、《商业银行董事履职评价办法(试行)》、《银行业金融机构董事(理事)和高级管理人员任职资格管理办法》等;
业务操作方面的规章主要有:《贷款通则》、《商业银行授信工作尽职指引》、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》、《银行办理结售汇业务管理办法》、《商业银行金融创新指引》、《中国银行业监督管理委员会关于修改<金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法>的决定》、《商业银行信用卡业务监督管理办法》、《商业银行服务价格管理办法》、《关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》、《商业银行并表管理与监管指引》、《关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》、《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》、《关于支持银行业金融机构加大创新力度、开展科创企业投贷联动试点的指导意见》等;
风险防范方面的规章主要有:《商业银行内部控制指引》、《银行业金融机构内部审计指引》、《商业银行市场风险管理指引》、《金融机构反洗钱规定》、《贷款风险分类指导原则》、《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》、《金融企业准备金计提管理办法》、《商业银行合规风险管理指引》、《商业银行操作风险管理指引》、《贷款风险分类指引》、《商业银行信息科技风险管理指引》、《商业银行声誉风险管理指引》、《中国银行业监督管理委员会关于修改〈商业银行集团客户授信业务风险管理指引〉的决定》、《商业银行流动性风险管理办法(试行)》、《中国银监会关于调整商业银行存贷比计算口径的通知》、《商业银行杠杆率管理办法》、《商业银行并购贷款风险管理指引》、《商业银行杠杆率管理办法(修订)》、《关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》、《关于印发商业银行内部审计指引的通知》等;
信息披露方面的规章主要有:《商业银行信息披露暂行办法》、《商业银行全球系统重要性评估指标披露指引的通知》、《中国银监会关于印发商业银行流动性贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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覆盖率信息披露办法的通知》等。
此外,银监会还颁布了向若干特定行业和客户提供贷款及授信的相关规章以控制商业银行的信贷风险,主要包括:《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》、《商业银行房地产贷款风险管理指引》、《汽车贷款管理办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《商业银行并购贷款风险管理指引》、《个人贷款管理暂行办法》、《项目融资业务指引》、《融资性担保公司管理办法》、《消费金融公司试点管理办法》、《金融租赁公司管理办法》、《中国银监会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》、《商业银行保理业务管理暂行办法》、《中国银监会关于完善银行理财业务组织管理体系有关事项的通知》、《中国银监会关于完善和创新小微企业贷款服务提高小微企业金融服务水平的通知》、《金融租赁公司专业子公司管理暂行规定》、《中国银监会办公厅关于推进基础金融服务“村村通”的指导意见》、《金融资产管理公司监管办法》、《绿色信贷实施情况关键评价指标》、《信托业保障基金管理办法》、《中国银监会关于进一步促进村镇银行健康发展的指导意见》、《中国银监会关于鼓励和引导民间资本参与农村信用社产权改革工作的通知》、《加强农村商业银行三农金融服务机制建设监管指引》、《能效信贷指引》等。
(六)国内银行业的影响因素及发展趋势
1.平稳运行的宏观经济为银行业带来良好发展机遇
银行业的发展与宏观经济环境密切相关,稳定的宏观经济环境为银行业提供发展的基础,银行业的持续健康发展为宏观经济环境提供动力。目前中国仍是以银行间接融资为主的融资格局,银行业的经营行为已经渗透到社会经济发展的各个细微领域,并形成了银行业同社会经济运行的高度正向关联性。经济的稳定增长使得居民收入水平持续提高,城乡居民存款已成为中国银行业重要的资金来源。2011年至 2015年,国内居民储蓄存款的年均复合增长率为 12.58%。随着居
民收入水平的提高,城乡居民的消费能力增强,个人消费贷款、住房贷款等已经成为商业银行重要的利润来源。此外,中国基础设施建设等固定资产投资以及大批优秀企业的成长,也将为银行业公司贷款等业务提供巨大的发展机会。
进入 2014 年以来,世界经济在温和复苏中进一步分化调整,各国复苏的差异化程度更加明显,国际金融市场动荡加剧。面对复杂多变的宏观形势,我国政贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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府坚持稳中求进工作总基调,牢牢把握发展大势,不断深化金融体制改革,继续推进利率市场化。稳步推进由民间资本发起设立中小型银行等金融机构,引导民间资本参股、投资金融机构及融资中介服务机构,让金融更好地为小微企业、“三农”等实体经济服务。产业结构的调整和经济发展方式转变的深化、区域协调发展政策的贯彻实施、监管水平的不断提高都将为银行业的发展带来更多的业务机会和金融需求。
2.进一步加强银行业的监管,深化银行业改革
为加强商业银行风险管理能力,银监会发布了一系列风险管理指导意见与措施,包括要求银行改善信贷审批程序、新的贷款损失准备指引和五级贷款分类制度等。同时银监会正逐步加强商业银行各项业务经营指标的监管,包括资本充足率、核心资本充足率、资产质量、流动性、运营效率以及盈利能力的监管。银监会颁布实施了新的、更严格的资本充足率管理指引。例如:陆续制定并出台对商业银行资本充足率、流动性、经营效率及内部控制的监管要求;逐步开放金融市场及利率市场化;鼓励商业银行通过引入独立董事,建立审计、风险管理及其他专门委员会,加强公司治理;要求商业银行建立独立内部审计机构,并根据国际惯例建立和完善明晰的内部控制制度和程序;要求商业银行改进贷款审批程序,加强贷款五级分类以及不良贷款的拨备等相关政策的执行和监控;加强市场风险、操作风险管理;提高外资对国内商业银行的持股比例,鼓励外资向中资银行投资;加强对地方政府融资平台贷款的审核及清理工作,明确地方政府平台贷款拨备提取标准;鼓励商业银行向保险、基金等其他领域拓展,发展银保联合业务,建立基金公司等。
中国银行业杠杆率保持在相对较低的水平,使得银行业整体上满足新的监管要求,实际上却面临业务单一、同质化较高等发展障碍。监管机构在加强监管,
使得银行业各项指标满足要求的同时,更需要提倡创新和转变经营模式,以适应经济发展的多样化。
3.外资银行机构进一步加大在国内的投资力度
加入WTO后,我国逐步取消了对外资在金融领域尤其是银行业投资的限制。
2006年 12月,我国履行加入WTO的承诺,逐步取消外资银行在国内开展人民贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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币业务的限制及业务开展的地域限制等。随着国内经济的持续发展,相信外资对国内银行业的投资力度将不断加大。
截至 2014 年末,15 个国家和地区的银行,在华设立了 38 家外商独资银行(下设分行 296家)、2家合资银行(下设分行 3家)和 1家外商独资财务公司;26个国家和地区的 66家外国银行,在华设立了 97家分行。另有 47个国家和地区的 158家银行,在华设立了 182家代表处,35家外资法人银行、62家外国银行分行获准经营人民币业务;31 家外资法人银行、28 家外国银行分行获准从事金融衍生产品交易业务;6 家外资法人银行获准发行人民币金融债;4 家外资法人银行获准发行信用卡;3家外资法人银行获准开办信贷资产证券化项目。
下表列示了截至 2014年底外资银行在我国的金融机构情况:
单位:家
机构/类型外国银行独资银行合资银行财务公司合计
法人机构总行- 38 2 1 41
法人机构分行- 296 3 - 299
外国银行分行 97 --- 97
支行 16 537 10 - 563
总计 113 871 15 1 1,000
资料来源:中国银监会 2014年报
截至 2014年末,外资银行在中国 27个省(市、区)、69个城市设立了机构,形成了具有一定覆盖面和市场深度的总、分、支行服务网络。营业网点达 1,000家。其中约 17.2%的机构网点位于东北和中西部地区,对提升当地金融覆盖面和
金融服务均等化水平发挥了积极作用。截至 2014 年底,在华外资银行资产总额27,920.88亿元,同比增长 9.16%;负债合计 24,831.79亿元,同比增长 8.58%;
各项贷款合计 11,866.75 亿元,同比增长 7.22%,不良贷款率 0.81%;各项存款
合计 15,489.12亿元,同比增长 3.74%;流动性比例 71.62%,实现税后利润 197.23
亿元。下表列示了 2010年—2014年外资银行在我国的营业机构资产情况:
单位:亿元,%
项目 2010年 2011年 2012年 2013年 2014年
资产 17,423 21,535 23,804 25,628 27,921
占银行业金融机构总资产比
1.85% 1.93% 1.82% 1.73% 1.62%
资料来源:中国银监会历年年报
截至 2014 年底,共有 14 家台资银行在大陆设立了 2 家法人银行(下设 3贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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家分行、10家支行)、18家母行直属分行(下设 7家支行)和 3家代表处,另有7 家分行及 5 家支行正在筹建。台资银行在大陆的营业性机构网点即将超过 50家。
2014 年,银监会支持外资法人银行拓宽资本补充渠道,批准 3 家外资法人银行开办信贷资产证券化试点业务,支持外资法人银行投资银行间市场信贷资产证券化产品。
4.利率市场化将会逐步实施
存贷款利率过去由人民银行拟定并受其管制。近年来,伴随银行业加快改革的步伐,人民银行也采取一系列措施逐步放开了对利率的管制,逐步走向市场化。
从 2004年 10月 29日起,国内商业银行可以在人民银行制订的基准利率基础上,适当自行调整人民币利率,贷款利率原则上不再设定上限,允许存款利率下浮。
《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》中明确提出“稳步推进利率市场化改革,加强金融市场基准利率体系建设”。自 2013 年 7 月 20日起,中国人民银行决定全面放开金融机构贷款利率管制,由金融机构根据商业原则自主确定贷款利率水平。票据贴现利率管制也被取消,贴现利率由金融机构自主确定。2015年 5月 11日,央行宣布存款利率浮动区间上限由基准利率的 1.3
倍调整为 1.5倍。存款利率上浮区间进一步扩大,利率市场化将有助于提高国内
商业银行开发和营销创新产品的动力。
5.零售银行业务日益增长
近年来,随着国内经济的持续增长,居民收入不断增加,对零售银行业务的需求也呈现快速增长趋势,这种趋势未来仍将持续。下表列示出近年来国内居民收入增长情况:
单位:元
项目 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年年均复合增长率
城市家庭年均可支配收入 21,810 24,565 26,955 28,844 29,129 7.50%
农村家庭年人均净收入 6,977 7,917 8,896 10,489 11,422 13.11%
资料来源:国家统计局。
根据人民银行数据统计,截至 2011年 12月 31日,全部金融机构人民币消费性贷款余额为 8.88 万亿元,占全国人民币贷款总额的 15.26%;截至 2015 年
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12月 31日,全部金融机构人民币消费性贷款余额 14.85万亿元,占全国人民币
贷款总额的 14.95%。2011年至 2015年,我国全部金融机构人民币消费性贷款的
年复合增长率为 13.72%。本行相信,我国零售贷款业务在未来将有巨大的增长
潜力。国内商业银行的财富管理和银行卡业务预期也将会有巨大的发展空间。随着个人财富的不断增加,我国金融体系的不断完善,财富管理业务预期将会有很大发展。
近年来国内银行卡业务也得到快速发展。根据中国银联统计,2014 年银行卡发卡量超过 12亿张,截至 2014年末,我国已经发行银行卡累计超过 51.66亿
张。2015年银联云闪付开启新时代,传统卡产品全面升级,金融 IC卡新增较快,年末累计发卡预计超过 20 亿张,中国市场银联芯片卡发行和交易增速在全球处于较为领先的地位。
根据中国银联最新统计的数据,2015年银联网络转接交易金额 53.9万亿元,
同比增长 31.2%。随着我国获准开展银行卡业务的银行数量不断增加,中国银联
组建的全国范围内的银行间信息交换网络的发展以及人民银行创建的全国个人征信系统的不断完善,预计我国的信用卡产业未来将会取得长足的发展。
6.存款保险制度推出将对我国银行业产生深远影响
2015年 2月 17日,国务院发布《存款保险条例》,根据《存款保险条例》,我国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构,应当依照《存款保险条例》的规定投保存款保险。存款保险实行限额偿付,最高偿付限额为人民币 50万元。《存款保险条例》于 2015年 5月 1日起正式实施。
存款保险制度是市场经济条件下保护存款人利益的重要措施,是金融安全网的重要组成部分。所谓存款保险,是指吸收存款的银行业金融机构(统称投保机构)交纳保费形成存款保险基金,当投保机构经营出现问题时,存款保险基金管理机构依照规定使用存款保险基金对存款人进行及时偿付,并采取必要措施维护存款以及存款保险基金安全的制度。目前,世界上已有 110多个国家和地区建立了存款保险制度。
存款保险制度的建立,有利于增强存款人对中小金融机构、特别是民营银行的信心,为其创造公平适宜的外部环境。存款保险制度一方面将打破商业银行难贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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以破产退出的现状,另一方面也有利于缓解金融机构的道德风险,使其真正成为自我约束的市场主体。建立存款保险制度,有利于促进银行改革发展,提升银行的竞争力和服务实体经济能力。
7.中间业务的发展为银行业的发展带来空间
2001年以前,国内银行在佣金、收费产品和服务等方面受到较大限制。2001年国家开始放松上述管制。目前,人民银行、国家发改委对国内银行的结算业务颁布了政府指导价格,同时商业银行也可以根据市场情况决定其自身的定价。商业银行中间业务发展迅速,产品和服务日益丰富,中间业务收入大幅提高,有利于银行改善收入结构,提高收入的稳定性。本行预计,随着国内公司及个人对银行产品和服务多样化需求的发展,国内商业银行将提供更多的收费产品和服务,佣金、收费的收入占国内商业银行的收入比例将进一步上升,成为我国商业银行新的盈利增长点。
8.互联网金融对银行业影响深远
互联网金融是指以依托于支付、云计算、社交网络以及搜索引擎等互联网工具,实现资金融通、支付和信息中介等业务的一种新兴金融。2013年 6月 13日,以余额宝上线为始,互联网金融以独特的经营模式和价值创造方式,向传统金融业发起挑战。互联网金融具有的普惠特征,对人们理财观念产生了革命性的影响,改变了金融消费者的行为,商业银行传统业务受到冲击。现阶段的互联网金融主要包括第三方支付服务、金融产品销售渠道服务、众筹模式和以 P2P 为代表的互联网信贷服务等形式。
相对传统金融行业,互联网金融具有以下优势:一是降低交易成本,互联网金融减少了传统金融行业存在的诸多成本,同时由于突破空间、时间的限制,规模效应也有利于摊薄交易成本;二是扩大客户服务口径,解决了长尾客户的问题;三是应用大数据,增强金融业风险管控能力。利用互联网金融强大的数据收集、数据分析和行为跟踪能力可以有助于在技术上解决市场信息不对称的难题。互联网金融基于互联网数据挖掘技术不断创新征信手段,降低交易成本、提高交易效率、有效控制金融风险。
互联网金融的快速发展,加快了向银行核心业务渗透的速度,改变着传统银贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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行的经营模式。互联网金融将对传统的银行业经营造成了一定程度的挑战。近年以来本行的电子银行业务加快发展,业务替代率大幅提升,但随着互联网金融的快速发展,应赋予电子银行更深刻的业务和技术内涵。未来本行将密切关注互联网金融,并将其作为贵阳银行下一步战略发展的重点之一。
9.资产质量进一步提高,行业整合逐步推进
国内银行在历史上曾受到大量不良贷款的影响,二十世纪九十年代以来,国家采取了一些措施,帮助工商银行、农业银行、中国银行和建设银行改进资产质量。这些措施包括设立四家资产管理公司接受银行不良贷款。同时,根据监管要求,国内商业银行也采取了一系列措施加强风险管理,优化资产质量。这些因素使得国内银行的资产质量有了大幅改善。根据银监会相关数据,从 2008年以来,我国商业银行不良贷款率从 2.4%持续下降。2011年至 2013年,不良贷款率一直
维持在 1.0%左右,2014 年以来,不良贷款率略有回升,截至 2014 年 12 月 31
日,我国商业银行不良贷款余额为 8,426 亿元,不良贷款率为 1.2%。截至 2015
年 12月 31日,我国商业银行不良贷款余额 12,744亿元,不良贷款率为 1.67%。
国内大中型商业银行为提升网点扩张速度以及争取地方资源,将积极开展对部分城市商业银行和农村商业银行的兼并收购;地方政府也将着力对地方金融机构进行重组;为继续寻求综合经营优势,商业银行收购信托公司、保险公司甚至证券公司等金融机构股权的跨领域并购将有望获得新进展;同时,中资银行的海外并购在未来一个时期将继续展开,东南亚、拉美、中东、俄罗斯等新兴市场都可能成为跨国并购的目标市场。而人民币的长期升值、多元化资本补充渠道的形成以及中国政府对“走出去”战略的大力支持等,都为中资银行实施海外并购提供了理想的环境和条件。在中资银行布局海外市场的同时,外资银行在中国市场的战略性扩张也将继续提速,从而对中国本土金融的影响力可能有所增强。
10.综合化经营符合银行业未来发展趋势
2011 年通过的国家“十二五”规划纲要进一步提出了“积极稳妥推进金融业综合经营试点”。《金融业发展和改革“十二五”规划》强调要通过综合化经营试点,引导有条件的金融机构在有效防范风险的前提下,积极稳妥开展综合经营试点,提高综合金融服务能力。
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随着金融体制改革的不断深化,利率市场化进程不断加快,存款保险制度即将推出,此外企业融资“脱媒”进程持续推进。综合化经营是应对上述改革以及冲击的重要手段。以综合化经营为突破口,加快战略转型已成为国内商业银行重大的战略选择。综合化经营是国际银行业发展的主流模式,国内外银行实践表明,在风险可控的前提下,商业银行通过经营多领域金融业务,可以实现资本节约、收入多元化和差异化竞争的要求。
11.城市商业银行差异化发展趋势显现
银监会成立后对于城市商业银行的监管采取了一系列的改革措施,具体包括“一行一策,分类监管”、“依靠地方,多策并举”等。对于处于不同发展阶段、具备不同业务资质、风险抵抗能力不同的城市商业银行采取分类监管的政策,城市商业银行差异化发展趋势显现。
对于那些依托所处城市经济快速发展的契机,实现了规模有效扩张、资产质量不断改善、经营业绩逐年提高,达到股份制商业银行中等以上水平的城市商业银行,银监会加大了政策支持力度,支持其跨区域经营、增设分支机构、开办新业务,并在引进战略投资者和上市的问题上给予支持,目前已有北京银行、南京银行和宁波银行三家城市商业银行实现了境内资本市场的发行上市。
随着国内市场经济的发展,非公有制经济、中小企业逐步发展壮大起来,并在国内经济中扮演了越来越重要的角色。非公有制企业、中小企业的迅猛发展,必将对国内银行业创造出更多的市场需求。对于仍处于竞争弱势地位的大多数城市商业银行,可以选择适合自身发展的目标客户,提供差异化服务,围绕服务中小企业打造核心竞争力;同时,为了壮大资本实力,拓展发展空间,部分城市商业银行在地方政府及监管机构的支持下,开始进行合并重组。
三、本行的竞争优势
在中国银行业协会 2015 年首次发布的商业银行稳健发展能力“陀螺(GYROSCOPE)评价体系”中,本行在资产规模大于 1,500亿元的地方性法人银行中综合评价排名第六名,其中多项排名位居前十,收益可持续能力评价排名第二名,风险管控能力评价排名第二名,体系智能化能力评价排名第四名,股本补充能力评价排名第十名。
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在《亚洲银行家》发布的“2015 亚洲银行 500 强”榜单中,本行实力排名位居第 32位,居中国入选银行第 8位;资产排名位居第 206位,较上年提升 47位;资本回报率排名位居第 8位。
在英国《银行家》杂志“2015全球银行 1000强”榜单上,本行综合排名 454名;资产规模排名 435名;资本收益率排名 85名;资产收益率排名 168名。
在中国社科院金融研究所和《银行家》杂志发布的“2015 年中国商业银行竞争力评价报告”中,本行综合排名在资产规模 1,000-2,000 亿元城市商业银行中位居第二。
在贵阳地区银行市场,本行的主要竞争对手是五大商业银行以及贵阳市的全国性股份制商业银行、邮政储蓄银行、农村信用社等金融机构。关于业务经营的竞争,本行具有以下优势:
(一)极具发展潜力的地域优势
2012年 1月 12日国务院下发《国务院关于进一步促进贵州经济社会又好又快发展的若干意见》(国发[2012]2 号),该文是支持贵州省加快发展的综合性政策文件。文件详细阐述了促进贵州省发展的重大意义、指导思想、基本原则、发展目标、战略定位、空间布局、主要任务和政策措施,也是首个从国家层面系统支持贵州省发展的政策文件,提出了一系列加快贵州发展的支持政策,明确加快发展是贵州省的主要任务。贵州省尽快实现富裕是国家兴旺发达的一个重要标志。该文特别提出积极培育发展地方金融机构。未来,贵阳地区经济的快速发展,将为本行业务持续发展提供良好的基础。
2014 年 1 月 6 日,经国务院批准,贵州贵安新区获准设立。贵安新区位于贵州省贵阳市和安顺市结合部,区域范围涉及贵阳、安顺两市所辖 4县(市、区)20个乡镇,规划控制面积 1,795平方公里。贵安新区是黔中经济区核心地带,区位优势明显,地势相对平坦,人文生态环境良好,发展潜力较大,具备加快发展的条件和实力。
“十二五”时期,全省地区生产总值年均增加 1,180.08 亿元,年均增长
12.5%。贵州地区生产总值占全国的比重由 2010 年的 1.13%提高到 2015 年的
1.55%。根据 2015 年贵州省国民经济统计公报,2015 年全省生产总值突破 1 万
亿元,为 10,502.56 亿元,比上年增长 10.7%。其中,第一产业增加值 1,640.62
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亿元,增长 6.5%;第二产业增加值 4,146.94 亿元,增长 11.4%;第三产业增加
值 4,715.00亿元,增长 11.1%。第一产业、第二产业和第三产业增加值占地区生
产总值的比重分别为 15.6%、39.5%和 44.9%。全省人均地区生产总值 29,847元,
比上年增长 10.3%。
2015年贵州省银行业发展平稳。截至 2015年末,全省金融机构人民币各项存款余额 19,438.64亿元,比上年末增长 26.9%。其中,住户存款 7,394.86亿元,
占金融机构人民币各项存款余额的比重为 38.0%;非金融企业存款 6,795.74亿元,
所占比重为 35.0%;广义政府存款 4,614.66亿元,所占比重为 23.7%。截至 2015
年末,全省金融机构人民币各项贷款余额 15,051.94亿元,比上年末增长 21.7%。
其中,住户贷款 4,429.17亿元,占金融机构人民币各项贷款余额的比重为 29.4%;
非金融企业及机关团体贷款 10,620.93亿元,所占比重为 70.6%。
“十二五”期间,贵州省着力构建“完善金融机构体系、健全金融市场体系、改善金融服务体系、完善风险防范体系、构建金融教育宣传体系”的五大体系,打造“金融服务主基调和主战略工程、金融服务脱贫攻坚工程、金融服务中小企业工程、引金入黔工程、地方投融资平台工程、上市融资和再融资工程、区域金融合作工程、信用体系建设工程、领导干部金融知识培训工程、金融人才建设工程”的十大工程,取得了显著成果。
作为根植于贵阳市并主要服务于地方经济发展的城市商业银行,本行基础客户、网点渠道等重要资源主要集聚在贵阳市。贵阳市是贵州省的省府,是省内政府部门、主要科研机构、经济实体总部、高等院校等教育医疗机构的聚集地。贵阳银行将充分利用贵州积极发展的地域优势促进各项业务发展。
(二)“深耕细作”的区域经营特色
《国务院关于进一步促进贵州经济社会又好又快发展的若干意见》(国发[2012]2号)明确提出要在贵州省实施空间布局,按照“黔中带动、黔北提升、两翼跨越、协调推进”的原则,建立以贵阳、安顺为核心,以遵义、毕节、都匀、凯里等城市为支撑的黔中经济区、以遵义、铜仁为节点城市,以黔北、黔东北为腹地的黔北经济协作区、以毕节、六盘水、兴义为节点城市的毕水兴能源资源富集区以及以黔东南州、黔南州、黔西南州等为代表的民族地区。按照贵州省发展规划,结合本行的实际情况,贵阳银行也积极布局贵州省内其他市区。截至目前贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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本行已经在毕节、遵义、凯里、安顺、都匀、铜仁、兴义、六盘水等地区设立分支机构,以更好的分享贵州省未来经济发展带来的机遇。
本行的产品服务与地方经济发展战略的方向始终保持一致性。本行熟悉本地的市场和客户需求的差异,在本地有着广泛而深厚的客户基础,能很好地深化与地方经济的交融性,在推进地方经济发展和建设的同时,可在一定程度上拓展客户资源,获得业务发展的先机。例如:本行公司银行业务可根据客户需要,采取综合授信等方式办理贷款、贸易融资、贴现、承兑等多种表内外业务。还可在风险可控的前提下进行创新,大力发展商户联保、应收账款质押、股权质押、存货质押等信贷产品。
本行总行及主要分支机构均位于贵阳市,触及贵阳市的各个行业和市场。针对贵阳市的经济特点,本行能够针对市场变化,及时做出决策,减少管理和信息传递环节,紧密贴近市场,快速调整产品,很好地为客户提供多样性、个性化的金融服务。
一直以来,本行秉持“服务市民、服务中小、服务地方”的宗旨,与地方政府建立了紧密的业务合作关系并保持着良好的沟通渠道。在地方支柱产业、优势行业都有一批长期合作的稳定客户。本行与贵州省公路工程集团有限公司、贵州轮胎股份有限公司、国电贵州电力有限公司、贵州黎阳航空发动机(集团)有限公司等贵州当地的大型优质客户建立长期的合作。本行各项业务的发展都得到了政府部门和居民的大力支持。
为全面贯彻落实十八大“在改善民生和创新管理中加强社会建设”的精神,加快建设全覆盖、保基本、多层次、可持续的社会保障体系,本行联合贵阳市人力资源和社会保障局,于 2012年 6月启动加载金融功能的社保卡发行工作。截至 2015年 12月 31日,社保 IC卡制卡 243万张,发放 236万张,发卡率 97%;占全省发卡总数量的 19%;社保应用激活 164 万张,激活率 69%,金融应用激活 161万张,激活率 68%,发卡量、激活率均位列全省第一。本行已经占据了贵阳市社保代扣代缴、住房增量补贴兑付、各级财政统发工资和代理各项公用事业等代理收费中间业务的大部分市场份额,其中,社保代扣代缴,市场占比为 100%;住房增量补贴兑付,市场占比为 100%;各级财政统发工资,市场占比约 60%;代理各项公用事业代理收费,市场占比约 70%。
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本行 12 家支行获得了省、市、区(县、市)三级财政部门授予的非税收入代理承办行资格。本行是贵阳市及区县政府财政收支办理的主要代理行。本行通过与房屋管理局建立业务合作关系,得到房屋管理局支持,将其监管的预售房资金、房屋维修基金、拆迁保证金归集到本行。此外,本行积极参与地方政府发起的各项新增业务。如本行参与贵阳市公共资源阳光交易中心筹建工作,并于 2012年成为其主要服务合作银行之一。本行与贵阳市公共资源阳光交易中心的相关业务稳步发展,报告期内,本行办理代理业务累计共 2,651.3 万笔,累计代理金额
73.06亿元。
为贯彻落实金融“十二五”规划中关于加快社区金融服务组织体系建设,促进地方中小商业银行更加专注社区居民和小微企业金融服务的有关精神,本行于2012 年启动社区银行建设工作,进一步加强本行在贵阳市区域优势。2013 年 4月,本行大山洞、世纪城、碧海 3家社区银行正式设立,以深入社区、切近社区为目标,社区银行践行“差异化、特色化、社区化”经营思路,坚持“创新组织管理架构、创新专注服务体系、创新激励考核制度、创新社区共建机制、创新风险管理体系”的运行模式,以“群众满意、社区满意、政府满意”为评价标准,取得了良好的社会效益和经济效益。截至 2015年 12月 31日,本行 48家社区银行获银监会开业批复,其中 34家社区银行已经正常营业,吸收储蓄存款 62,393万元,业务发展稳定。
(三)区域范围内的网点优势
截至 2015年 12月 31日,本行在贵阳地区设立了总行营业部和 137家支行,营业网点数量及布局在贵阳地区具有显著优势。本行不断调整优化营业网点布局,在贵阳市郊的三县一市设有营业机构,经营网点普遍布局在繁华的商业区、人口稠密的社区,是贵阳地区营业网点布局最为密集、数量最多的金融服务机构,客户群体遍布贵阳城市郊区各个角落。此外,本行在贵州省毕节市、凯里市、遵义市、都匀市、安顺市、铜仁市、兴义市、六盘水市、四川省成都市设立了分行。
本行区域战略布局逐步优化,市场影响力逐步扩大。
截至 2015年 12月 31日,本行拥有少数民族员工 852名,可以为客户提供包括苗语、侗语在内的多语种服务。作为网点体系的重要补充和延伸,本行建立了功能齐全、全面渗透的电子银行交易渠道体系,主要包括:网上银行、电话银贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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行、ATM 等。本行还拥有以一体化信息服务平台、门户网站为代表的行业领先的电子银行服务渠道体系。
相对于本地其他全国性商业银行,本行密集布局的网点为本行提供了强有力的营销平台和综合化经营基础,在银行宣传、营销渠道上占有很大优势。因为本行网点多,分布面广,服务面宽,能极大限度地服务于城乡居民,可以为客户提供办理业务的便利性与快捷性。同时,这些营业网点也是本行向中小企业客户和零售客户进行柜面营销的展业平台,有利于本行开展交叉销售,加大产品营销力度,增加与同业合作的机会。凭借网点优势,本行既可以维护老客户、发展新客户,又可以获得丰富的反馈信息,帮助本行改善服务。
(四)坚持服务中小企业和持续创新的特色
本行始终坚持“服务市民、服务中小、服务地方”的办行宗旨,以“创造价值、共同成长”为使命,持续推行优质服务。本行特定的市场定位及长期优质的服务形象已深入本地市场,形成了一批优质、稳定的客户。本行总行设有小微企业金融部,专门负责组织开展小微企业信贷业务,并设有小企业融资中心(中北支行)。此外,本行在所有的异地分行开设小微企业金融部,并在郊区县支行均设有小微企业及农村金融服务中心。本行“小微互助贷”产品被贵州银监局和贵州省银行业协会联合授予服务小微企业“十佳金融产品”荣誉称号,2013 年,贵阳银行在贵州省小微企业信贷政策导向效果评估中获评“优秀”。2014年,中北支行荣获由贵州银监局和贵州省银行业协会联合评选出的省内服务小微企业“十佳先进单位”称号。2015年 10月,贵阳银行荣获中国银监会评选的 2012-2015年度全国银行业金融机构小微企业金融服务先进单位。
报告期内本行中小微企业贷款贷款余额及占比较高。发行人公司客户按照工业和信息化部、国家统计局、发展改革委 2011年 6月份颁布的《关于印发中小企业划型标准规定的通知》(工信部联企业〔2011〕300 号)进行分类统计。截至 2013年、2014年及 2015年,发行人中小微企业贷款余额分别为 314.18亿元、
382.55 亿元和 455.42 亿元,中小微企业贷款占比分别为 77.03%、77.31%及
78.54%。下表列示了报告期内本行企业贷款余额的情况:
单位:千元
企业规模 2015年 2014年 2013年
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贷款金额占比贷款金额占比贷款金额占比
大型企业 5,747,275 9.91% 4,831,295 9.76% 3,844,527 9.43%
中型企业 12,043,754 20.77% 11,709,591 23.66% 8,503,844 20.85%
小型企业 25,297,382 43.63% 19,193,574 38.79% 15,181,220 37.22%
微型企业 8,200,643 14.14% 7,352,273 14.86% 7,732,516 18.96%
其他 6,692,686 11.54% 6,397,756 12.93% 5,526,923 13.54%
合计 57,981,740 100.00% 49,484,489 100.00% 40,789,030 100.00%
注:其他类企业为学校、医院等事业单位
本行在多年中小企业金融服务实践中形成了一套富有成效、充满活力的流程体系,制定了一套适合客户需求的相对独立、简化高效的中小贷款业务流程和管理办法。具体而言,一是建立了单独的人员招聘、培训机制;二是建立了高效的信贷审批流程,实行矩阵式授权管理体系,高效审批;三是使用了单独的信贷评价技术;四是形成了单独的激励约束机制;五是建立了独立的考核机制。本行的中小企业特色服务受到了世界银行的关注。2010年 9月 11日,世界银行和国家开发银行在贵阳市联合主办了《进一步推动商业可持续微小企业贷款国际研讨会》,世界银行佐利克行长还亲自到本行调研信贷业务开展情况并走访了本行客户。
本行为中小企业推出的系列信贷产品和灵活的贷款机制,克服了银行之间产品同质化竞争的倾向,较好地解决了中小企业、民营企业因缺乏有效的抵质押而导致的贷款难问题。
针对个体工商户规模小、贷款周期短、使用频度高的特点,本行加大研发力量,陆续推出了一系列具有特色的产品和服务:
2005 年,本行推出了贵州省第一个专为个体工商户量身定造的金融新产品——“及时雨”小额贷款,积极地促进了当地个体、私营经济的发展。
2006年,本行与国开行签订了《微小企业贷款项目合作协议》,成为世界银行推动下与国开行合作开展微小企业贷款项目的西南地区首家城市商业银行。
2008 年,本行特别推出了“及时贷”一揽子专项融资产品,基本满足了小企业生命周期不同成长阶段的不同融资需求,很好的解决了小企业生产经营过程中资金短缺的融资问题;
2009 年,本行成立了第一家主营小企业信贷业务的支行——贵阳银行中北支行。目前,个人担保贷款最高额度可达 200万元,贷款申请最快可在 3-5个工作日内给予答复。除了常规的房产抵押、担保公司担保贷款外,还推出了应收账贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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款质押贷款、存货质押贷款、多户联保贷款、组合担保贷款、供应链担保贷款等服务。
2011 年,本行发行社保一卡通。一卡通具有覆盖面广、应用广泛和金融应用的特点,可以实现社保应用、电子现金和借记应用的功能,主要包括代缴费、存、取款、转账、手机银行、网上银行、小额支付等功能。
2012年,本行针对《贵阳市人民政府关于大力扶持微型企业发展的意见》(筑府发[2012]17号)中扶持的对象所创办的微型企业,专门推出了具有多种担保方式(个人保证、抵(质)押、联保等)的贷款产品:“三个二十万元扶持贷款”,贷款金额 20万元以下,贷款期限最长 12个月的信贷产品,帮助微型企业最大限度地解决了融资难题。
2013 年,本行特别推出了两款产品:互助贷、超值贷。互助贷是针对行业协会、商会、商圈或专业市场的小微企业主及个体工商户,推出的无抵押无担保的信贷业务,互助社成员通过缴存 10%-20%的互助保证金,并承担有限责任担保的方式办理互助贷,贷款金额最高可达 100万元,授信期限最长可达 36个月。
互助社是将市场、商圈里无组织、分散的小微客户整合成一个有组织的经济体,帮助小微企业抱团发展、抵御风险。超值贷是针对在本行办理抵押贷款业务的客户推出的信用贷款产品,客户办理超值贷,可将房产抵押率放大至 100%,满足客户短期的临时性融资需求,拓宽小微客户融资渠道。
2014年,本行特别推出了互联网金融产品:“及时雨 e贷”。“及时雨 e贷”是在原有“及时雨”贷款基础上进行优化,集在线申请、线下调查、在线支用和在线还款等功能于一体的“O2O”贷款模式。
2015年,本行推出三款产品:贵园信贷通、税源贷和接力贷。“贵园信贷通”是本行与贵州省财政厅委托的贵州省再担保有限公司和贵州省各产业园区管委会合作推出的,针对园区内中小微企业在经营活动中所需流动资金及固定资产投入等合理的资金需求的贷款产品;“税源贷”是本行与贵州省国税局、地方税务局联合推出的为诚信纳税、守法经营的企业及个人提供的信贷服务;“接力贷”是本行对小微企业和个人生产经营性流动资金贷款在贷款到期时无需偿还本金,通过放款与还款的无缝对接,实现借款人贷款资金在原授信到期后延续使用的业务。
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此外,为解决中小企业贷款难问题,本行积极致力于贷款机制创新,通过与贵州省乡镇企业信用担保中心、贵州省众维担保公司、贵阳市中小企业担保中心、贵阳市科技风险投资公司等专为中小企业服务的机构建立合作关系,一定程度上解决了中小企业贷款担保难问题;作为贵阳市唯一一家承办全市新型农村社会养老保险金融服务工作的银行,本行首创的“新农保养老贷款”打破了以不动产抵押为核心的传统贷款模式,解决了参保资金短缺的问题。
将中小企业包括小微企业作为基本客户,既是中小商业银行自身发展的内在要求,也是市场差异化选择的必然结果。为中小企业提供良好的金融服务,是本行多年来的追求、探索和实践。在这种思想的指导下,本行根据中小企业特点建立和完善符合中小企业特点的信用评级和授信制度;改进和完善中小企业业务流程;加强针对中小企业业务产品的研发和创新力度。在客户方面,重点培育的优质中小企业客户群体,属于国家产业政策鼓励发展、有市场发展潜力和竞争优势的朝阳产业、传统特色产业以及高增长性的新兴行业。
(五)充足的流动性
本行本着稳健经营的管理理念,实现了企业快速发展、市场占比稳步提高、保证资金有效运作、资金收益逐年增加、资产质量有效改善。同时,强化流动性风险管理,将保持本行流动性的充足作为日常管理的重要方面来抓,使全行流动性比例、存贷比、人民币超额备付金率等重要的流动性指标长期保持在良好状况,避免因较大波动给经营管理带来不利影响。
下表列示了报告期内本行的部分流动性指标:
指标 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
流动性比例 76.05% 59.08% 49.80%
人民币超额备付金率 2.46% 2.31% 1.73%
存贷比注 45.96% 53.71% 52.15%
核心负债依存度 52.00% 72.32% 73.02%
注:自 2014年 7月 1日起,对存贷比计算口径进行调整。计算存贷比分子(贷款)时,从中扣除支农再贷款、支小再贷款所对应的贷款、“三农”专项金融债所对应的涉农贷款、小微企业专项金融债所对应的小微企业贷款、商业银行发行的剩余期限不少于 1 年,且债权人无权要求银行提前偿付的其他各类债券所对应的贷款、商业银行使用国际金融组织或外国政府转贷资金发放的贷款、村镇银行使用主发起行存放资金发放的农户和小微企业贷款。计算存贷比分母(存款)时,增加银行对企业或个人发行的大额可转让存单、外资法人银行吸收的境外母行一年期以上存放净额。
本行近几年来流动性比例高于商业银行平均水平,存贷比与人民币超额备付贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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金率低于行业平均水平。下表列示了西南地区省会及直辖市城市商业银行的部分流动性指标:
指标 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
贵阳银行
流动性比例 76.05% 59.08% 49.80%
存贷比 45.96% 53.71% 52.15%
人民币超额备付金率 2.46% 2.31% 1.73%
重庆银行
流动性比例 55.32% 52.53% 56.98%
存贷比 62.60% 63.39% 60.82%
人民币超额备付金率 3.90% 3.96% 4.77%
成都银行
流动性比例 56.96% 45.83% 40.85%
存贷比 55.87% 56.96% 56.98%
人民币超额备付金率 7.12% 7.40% 6.10%
富滇银行
流动性比例 51.92% 38.70% 34.72%
存贷比 71.51% 71.64% 67.33%
人民币超额备付金率 3.85% 4.87% 2.80%
中国银行业金融机构平均水平
流动性比例 48.01% 44.64% 44.03%
存贷比 67.24% 65.09% 66.08%
人民币超额备付金率 1 2.10% 2.65% 2.54%
注 1:商业银行超额备付金率=(在央行的超额准备金+库存现金)/各项存款;
资料来源:各家城市商业银行年报,银监会网站。
本行采取了以下措施以防控流动性风险:
1.建立流动性监测体系
本行流动性风险管理的主要目标是维持合理的资金头寸,保持足够的支付能力;以客户存款为主要资金来源,辅以同业市场拆入及在资本市场发行票据及债券,建立一个适度分散的资金来源组合;建立良好的头寸匡算及管理制度,避免在不利情况下紧急出售资产套现;制定和完善突发事件的应急计划,保证本行有充裕变现能力以应付突发性危机事件。本行的流动性管理力求实现风险与收益之间的平衡,努力做到在可接受的风险范围内尽量降低流动性成本。
本行由董事会承担流动性风险管理的最终责任,董事会授权高级管理层制定流动性风险管理政策及程序,并确定流动性风险管理组织架构等,由计划财务部组织实施,并由风险管理部监控实施情况。监事会对董事会和高级管理层在流动贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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性风险管理中的履职情况进行监督评价。
在具体实施过程中,本行计划财务部每日监测存贷款及大额资金变动情况,并按批准的超额备付金率来调控头寸,通过头寸的调度来监测资产负债的主要配置运用。为了更好地监测流动性状况,本行还采取了分析跟踪日均存贷款流动性水平、存贷比、人民币超额备付金率、净稳定资金比例、核心负债依存度比例、流动性缺口、流动性缺口率、最大十户存款比例、最大十家金融机构同业融入情况等指标和同业市场负债比例等指标来动态监测、反映流动性状况,一旦因市场波动或经营变化影响流动性,立即向分管行领导、行长汇报,实施积极的应对措施以化解风险。
2.切实提高流动性管理能力
本行流动性风险管理策略、政策和程序已涵盖集团并表范围内的表内外各项业务,并包括正常和压力情景下的流动性风险管理。为了提高本行的流动性管理能力,本行在综合考虑业务发展、技术更新及市场变化等因素的基础上,至少每年对流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序进行一次评估,必要时进行修订。本行各业务部门为全行的流动性风险管理提供支持和配合,在开发新产品、新业务和新机构时,在可行性研究中充分评估其可能对流动性风险产生的影响,完善相应的风险管理政策和程序,并征得风险管理部门同意。
3.积极推进新的流动性监管指标体系建设
随着新的流动性监管指标的应用,流动性风险监测要求进一步提高。为此,本行采取以下措施:
(1)在完善公司治理架构的同时逐步完善流动性风险管理的治理结构
本行逐步完善公司治理架构,从机构设置、机构工作内容、董监事履职评价、“三会一层”议事规则制定等方面均进行了全面的完善。本行还在公司治理层面进一步完善流动性风险管理报告内容、程序、要求,并进一步明确授权管理范围、对象及流动性目标要求。
(2)明确流动性风险管理的部门职责及分工
在原有流动性风险管理体系基础上,进一步明确了由本行计划财务部牵头,金融同业专营部、授信评审部、风险管理部、个人金融部、小微企业金融部、贸贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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易金融部、运营部、信息科技部、稽核审计部等部门配合的管理体系,逐步完善流动性风险管理的识别、计量、监测流程,明确各环节的职责分工,在流程中注意对流动性比例、核心负债比例、流动性缺口率、人民币超额备付金率、存贷款比例、流动性覆盖率、净稳定资金比例等流动性监管指标实施有效管理。
(3)结合资产负债管理体系建设及自身实际,积极探索流动性风险管理体
系建设思路和方法
流动性管理是资产负债管理的有机组成,与盈利管理、风险管理并重,具有同等重要的地位和作用。本行结合自身实际,进行资产负债管理体系及流动性风险管理体系建设,提出了资产负债管理目标体系建设思路,并在此基础上提出了《贵阳市商业银行资产负债目标管理体系实施办法(试行)》、《贵阳银行流动性风险管理办法》、《贵阳银行流动性风险压力测试方案指引》、《流动性危机管理应急预案》、《资金头寸细则》等管理制度。本行在注重识别、计量、监测、控制流动性风险过程的同时,寻求涵盖业务范围、产品品种、机构设置、客户服务等多维度的运行功能的管理系统的支持。为此,本行会持续性地构建适应本行流动性风险管理建设需要的管理系统。
(六)高效开展的营销和拓展工作
本行一直以来坚持有秩序、有步骤地开展营销工作,采取了以下措施:
1.加强整合行内、外客户资源,实现整体联动
(1)强化三个层次的联动,对于优质大客户由总行与分支行共同营销;对
于同一区域内几家分支行同时营销的客户,由总行牵头相关分支行共同营销维护;对于不同地理区域分支行营销的客户,发挥异地分支行资源优势积极配合当地分支行进行营销。
(2)强化客户主办行制度。对于存量客户,由原分支行维护、营销,但涉
及多家分支行的,成立客户经理组,由总行公司金融部牵头任组长、副组长由相关分支行行长组成,共同制定营销方案,全面进行营销、维护;对于新增客户,按照客户需求优先、支行营销时间优先、营销能力优先的原则,实行客户主办行制度。
2.强化客户经理制度建设
(1)考试上岗制度。经过知识的学习和强化,以及严格的考试筛选,客户
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经理皆具备了为客户提供服务的能力。
(2)分级管理制度。按客户经理的级别享受待遇,以业绩考核为主,参照
考勤、年度考试、职业操守等因素进行综合评定,考核结果作为客户经理升降级的依据。
(3)薪酬管理制度。按照不同等级设立基础工资;浮动工资按照客户经理
的绩效进行考核。
(4)双重管理制度。分支行对客户经理重点进行日常管理和业绩考核;总
行重点对客户经理的业务培训和任职资格审查等进行管理。
(5)客户经理组和首席客户经理制度。根据客户维护量的大小成立客户经
理组,对大客户或大项目设置首席客户经理。
(6)建立长效的客户经理培训制度,加大对客户经理的培训。
3.进一步强化重点营销,深化重点客户和大客户合作关系,扩大产品需求。
通过加强与政府相关职能部门联系,建立有效的信息互通机制;密切跟踪政府融资平台的动向,与各主办行及时沟通信息,为其提供金融服务;同时加强与优质大客户、重点客户的联系和沟通,抓好全方位的营销维护工作。
4.建立营销数据库。在进行网格化营销的同时,要求各分支行建立中小客户基础数据库,密切跟踪市场动态,快速、高效地展开营销。
5.以市场为导向,加大新产品的开发力度。加强市场调研,作好产品调查,剖析差异特征,根据客户需求,量身定做金融产品,为客户提供差异化服务。
本行对大型企业客户的营销则从源头抓起,着重从大项目、大市场、大客户入手,围绕项目、产业链、上下游企业提供以供应链产品为主的全方位服务;与此同时,依据行业特性,通过提供现金管理业务、票据业务等各种产品和服务,加大对大型企业的营销力度。针对重点客户、重点项目、重点区域营销工作,本行成立了由总行领导牵头,总行相关职能部门和各分支行共同开展营销工作。
2012 年,本行实施市场营销体系改革。本次改革坚持差异化、特色化发展的指导思想和建立“大市场、大营销”体系的总体思路,按照前、中、后台相互分离又相互制约的要求,对本行组织架构、业务流程、业务管理与考核机制等进行了重构和改进。通过市场营销体制改革,以实现下述目标:一是实现信贷资源、财务资源、人力资源、客户资源等多种资源整合,进一步贴近市场,紧密客户关贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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系,提升客户价值,增强市场竞争力;二是实现前、中、后台的分离和制衡,提升风险管理水平和风险控制能力;三是建立产品创新、服务创新机制,最大限度地满足市场和客户需求。
高效的营销工作是本行经营业绩持续增长的重要基础,也是本行做好贵阳市当地市场、逐渐扩大经营区域的保证。经过近几年的发展,本行异地开设分支机构工作稳步推进,今后本行将在合理跨市区发展、优化网点布局,加快网点功能转型、优化网点结构,创新服务方式等方面更进一步,促进营销工作更上一个台阶。
(七)长足发展的资金业务优势
本行自 1997 年加入全国银行间债券市场,积极参与各项业务,目前主要开展债券投资、买入返售、同业投资、同业存放、同业授信等。本行金融市场业务参与度高,先后取得了银行间债券市场自营、结算代理、中国人民银行公开市场一级交易商、国库现金管理商业银行定期存款、记账式国债承销团成员、中国农业发展银行承销团成员、中国进出口银行承销团成员、国家开发银行承销团成员等资格。
在银行间债券市场业务方面,本行资金业务取得了长足发展。截至 2015 年12月 31日,债券投资余额是 825.01亿元,买入返售余额 60.20亿元。债券交易
量从 2001年的几十亿扩大到目前近 2.87万亿,业务品种也不断多元化。同时,
本行自进入全国银行间市场以来,多次获得交易量 100强、交易活跃 100强和优秀结算成员等称号。
本行同业投资主要包含理财产品投资、信托投资计划和资产管理计划,截至2015年 12月 31日余额 305.54亿元,存放同业余额 42.19亿元。
在自营债券方面,本行经过多年积累,在保证全行流动性的同时,逐渐进行持券结构优化调整,有效控制风险,保证收益,满足流动性需求。近年来,各项新业务也随市场的发展而不断开展,为全行利润增长创造新亮点。
(八)审慎的风险管理和内部控制
本行自设立以来,一直贯彻“稳健经营”的管理理念,建立并完善了全面风险管理体系,实现风险模块与业务管理的有机组合,将风险控制贯穿于业务营销、贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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审批、检查、运行的全过程,全面覆盖信用风险、市场风险、操作风险、运行风险、产品风险和政策风险,切实提高全行风险管控能力。通过提高风险管理水平来增强核心竞争力,在业务稳定发展的同时资产质量明显提高。
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日及 2013年 12月 31日,本行不良贷款率分别为 1.48%、0.81%及 0.59%。
下表列示了 2015年末西南地区省会、直辖市城市商业银行及中国商业银行平均的资本充足率指标:
项目贵阳银行重庆银行成都银行富滇银行
中国商业银行平均
核心一级资本充足率 10.68% 10.49% 11.13% 13.49% 10.91%
一级资本充足率 10.68% 10.49% 11.13% 13.50% 11.31%
资本充足率 13.54% 11.63% 15.95% 14.46% 13.45%
资料来源:各城市商业银行年报,中国银监会网站
本行根据“全面、审慎,有效、独立”原则,构建起了以完善的银行治理结构和先进的内部控制文化为基础,以健全的内部控制制度和严密的控制措施为核心,以各营业机构的自律检查、各业务条线的检查督导和稽核监督评价体系为手段,以计算机信息系统和通畅的沟通交流渠道为依托的内部控制体系。严格按照《商业银行内部控制指引》的要求,依据不相容职责相分离并且相互制衡的原则,着力建设分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构,实现了各项业务前台营销和中台风险控制、业务营运的分离。按照市场营销类、业务办理类、监测审计类和后勤支持类的设置原则,设置公司金融部、授信评审部等 26 个部门,并根据业务和管理流程的需要,明确所有与风险和内部控制有关的部门、岗位、人员的职责和权限。
(九)稳定、团结、能打硬仗的经营队伍
本行拥有经验丰富、团结进取、能打硬仗、稳定的经营管理队伍。本行是在城市信用合作社基础上组建而成,从成立之初管理人员和业务人员就有较强的危机意识和市场概念。经过 19 年的发展,更是锤炼出一支能打硬仗的队伍。本行经营队伍具备敏锐的市场洞察力、快速的市场反应力、专业的风险控制力和高效的执行力,为本行业务的发展奠定了坚实的组织保障。
本行董事、监事和高级管理人员拥有多年银行业管理经验,在多年的市场竞贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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争中形成了良好的市场意识,对国内银行市场具有深刻的理解。本行董事长陈宗权先生历任贵阳城市合作银行办公室主任、贵阳市商业银行行长助理、副行长、行长。本行的高级管理团队在银行业拥有平均 26 年以上工作经验,在贵阳市经济金融业的发展与变革中积累了丰富的实战经验,熟知本行各项业务发展和经营,在本行实行战略转型和跨区域经营过程中,展现了卓越的执行能力。
四、业务和经营
(一)概况
本行在中国西南地区的城市商业银行中居于领先地位。截至 2015 年 12 月31 日,本行资产总额为 2,381.97 亿元,贷款余额为 831.74 亿元,存款余额为
1,809.87亿元。
下表列示了 2015 年西南地区省会及直辖市城市商业银行的部分财务数据及指标:
单位:亿元
项目贵阳银行重庆银行成都银行富滇银行
总资产 2,381.97 3,198.08 3,214.45 1,540.35
总负债 2,240.63 2,985.15 3,011.66 1,399.60
净资产 141.34 212.93 202.79 140.75
成本收入比率 26.43% 30.69% 27.75% 37.05%
拨备前利润1 62.00 61.23 51.89 39.36
净利润 32.40 31.70 28.21 15.20
全面摊薄净资产收益率 23.09% 14.89% 13.93% 10.99%
注1:拨备前利润=净利润+当期计提贷款损失准备
资料来源:各公司 2015年年报。
本行的总部位于贵州省贵阳市,大部分业务集中在贵阳市。本行的业务主要包括公司金融业务、个人金融业务、资金业务等。本行通过传统的银行网络及电子银行渠道来为客户提供服务。本行的电子银行渠道包括网上银行、电话银行、自助银行、ATM 机、CDM 机以及其他的自动服务机具。截至 2015 年 12 月 31日,本行在贵阳市拥有 221家自助银行、392台自助存取款机具、600台自助缴费终端和 1个客服中心。
自 1997 年成立以来,本行的业务取得了快速的发展,在资产质量、资本充足率、运营结构、风险管理、内部控制和企业文化建设等方面均取得了显著的提升。截至 2015年 12月 31日,本行的不良贷款率为 1.48%;根据《商业银行资
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本管理办法(试行)》计算的资本充足率为 13.54%,一级资本充足率为 10.68%,
核心一级资本充足率为 10.68%。
(二)本行主要业务
本行的主要业务包括公司金融业务、个人金融业务、资金业务及其他。下表列示了报告期内本行各项业务的营业收入情况:
单位:千元
项目 2015年 2014年 2013年
金额占比金额占比金额占比
公司金融业务 5,341,884 69.40% 3,615,345 63.31% 3,491,603 91.40%
个人金融业务 700,812 9.10% 1,544,182 27.04% 1,469,330 38.46%
资金业务 1,648,565 21.42% 568,093 9.95%-1,147,154 -30.03%
其他 5,793 0.08%-16,855 -0.30% 6,192 0.16%
营业总收入 7,697,054 100.00% 5,710,765 100.00% 3,819,971 100.00%
注:其他指扣除了其他业务成本的其他业务收入净值。
下表表明,报告期内本行客户贷款主要由公司贷款、票据贴现和个人贷款组成,具体情况如下:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
公司贷款 57,981,740 69.71% 49,484,489 70.62% 40,789,030 71.34%
票据贴现 2,446,823 2.94% 2,743,677 3.92% 2,681,939 4.69%
个人贷款 22,745,678 27.35% 17,842,733 25.46% 13,703,984 23.97%
客户贷款总额 83,174,241 100.00% 70,070,899 100.00% 57,174,953 100.00%
1.公司金融业务
公司金融业务是本行的主要业务之一,本行为政府机关、企事业法人、金融机构等客户提供各种公司银行业务产品和服务,主要包括存款、结算、现金管理、固定资产贷款、流动资金贷款、票据贴现、承兑汇票、保理、国际业务、投资银行、资产托管、对公理财、担保及承诺、托管、保险代理、科技金融与委托贷款等服务。
(1)客户基础
作为一家一直注重服务于贵阳市当地居民和企业的城市商业银行,本行同贵阳市政府及其各级机构及贵阳地区公共服务部门建立了长期良好的合作关系,包贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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括贵阳市社会保障中心、公积金管理中心、各大中小学、各大医院以及中国移动、中国电信、中国联通贵州公司及自来水、电力、燃气等行业的公司。
本行由原贵阳城市信用社合并组建而来,继承了原城市信用社重点服务中小企业的企业文化,建立伊始,便将中小企业作为本行的主要服务对象,并与中小企业形成了相互依存的合作关系。在本行的大力扶持下,许多中小企业得到较快发展。随着本行经营管理水平的提高,本行进一步细分市场,将中小企业客户按中型客户、小型客户和微型客户进行分类管理,并为他们量身定做不同品种的金融产品和配套服务措施,极大地促进了贵阳市中小企业的发展。
此外,本行积极与交通运输、基础设施、计算机服务及软件业、制造、零售等行业的领先企业发展客户关系。同时还致力于加大对获得立项批复的国家及省市重点工程、城镇化基础设施建设、民生工程、保障性住房建设、重大科技专项、战略性新兴行业、节能减排、技术改造、循环经济、低碳经济、区域协调发展等项目的信贷。这些项目将成为本行公司银行业务新的增长点。
截至 2015年 12月 31日,本行拥有 50,412户对公存款客户,58,570户对公存款帐户,其中个体工商户存款客户 24,202户。
(2)主要产品及业务
①公司类贷款
截至 2015年 12月 31日,本行公司贷款客户共计 3,015户,贷款余额 579.82
亿元。其中流动资金贷款 273.10亿元,固定资产贷款 284.07亿元,其他公司贷
款 22.65亿元。贷款涉及制造业、建筑业、租赁和商务服务业、房地产业、水利、
环境和公共设施管理业、教育业等多个行业。贷款品种包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目贷款、技改贷款、房地产开发贷款等。本行结合自身特点与优势,充分实践“服务市民、服务中小、服务地方”的市场定位,大力开发符合中小企业特点和需求的系列产品,增加中小企业的融资渠道。截至 2015年 12月 31日,本行中小微企业贷款余额 455.42亿元,占本行贷款余额的比例为 54.75%。近几
年本行中小企业信贷业务取得较快发展,2013年 12月 31日至 2015年 12月 31日,本行中小微企业贷款余额从 314.18亿元增加到 455.42亿元,增幅为 44.96%。
本行于 2006年 12月与国开行签订了《微小企业贷款项目合作协议》,成为世界银行推动下与国开行合作开展微小企业贷款项目的西南地区首家城市商业贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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银行;2009年 11月本行成立了第一家主营小企业信贷业务的支行——贵阳银行中北支行。
报告期内,中北支行累计发放贷款 2,723笔,贷款余额为 13.01亿元,其中
自然人担保贷款 1,747笔,余额为 4.84亿元,其他贷款 1,002笔,余额 8.17亿元,
贷款平均利率为 11.6%;此外,本行针对个体工商户和中小企业资金需求频繁的
特点,对其量身订做了“及时雨”和“及时贷”等一次授信多次循环使用的信贷产品;针对中小企业降低融资成本的需求,推出“保兑仓”和票据敞口授信等业务品种;通过信贷资金注入,引导企业运用票据承兑、贴现、信用证、保函等多种信用工具;针对中小企业不动产担保品缺乏的问题,创新开展了存货质押、仓单质押、应收账款质押、专利权及股权质押等动产和无形资产质押贷款业务;针对商圈、商会中的商户经营特点,推出商户联保及商场为商户担保等担保方式的贷款业务;针对信用良好的企业,发放信用贷款。
公司类贷款按产品类型划分为流动资金贷款、固定资产贷款、贸易融资及其他公司贷款。
(i)流动资金贷款
本行向公司客户提供流动资金贷款,主要用于满足客户的流动资金需求。本行提供的流动资金贷款包括期限在一年及一年以内的短期流动资金贷款和期限在一年以上三年以内的中期流动资金贷款。截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31 日及 2013 年 12 月 31 日,流动资金贷款余额分别为 273.10 亿元、233.77
亿元及 189.07亿元,分别占本行公司贷款总额的 47.10%、47.24%及 46.35%。
(ii)固定资产贷款
本行为公司客户提供固定资产贷款,以满足客户在建设、扩张、更新或收购固定资产方面的融资需求。本行固定资产贷款主要包括基本建设贷款、技术改造贷款、房地产开发贷款及其他项目贷款等。截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日及 2013年 12月 31日,固定资产贷款分别为 284.07亿元、242.63亿元
及 208.46亿元,分别占本行公司贷款总额的 48.99%、49.03%及 51.11%。
本行的基本建设贷款主要为客户的基础设施建设和外延扩大再生产项目提供资金支持,此类贷款的期限一般在三年至八年,且实行浮动利率。
本行的技术改造贷款主要为客户进行机器设备购置及相关建造等固定资产贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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更新改造提供资金支持,此类贷款期限一般为一年以上五年以内,且实行浮动利率。
本行的房地产开发贷款主要为客户进行房地产建设提供资金支持。本行一般要求客户对此类贷款提供抵押或担保,期限一般为一年以上三年以内,且实行浮动利率。
(iii)贸易融资贷款
贸易融资是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。本行为从事贸易的客户提供一系列融资产品和服务包括:信用证、进口代收、出口托收、进/出口押汇、保函、提货担保、打包贷款、福费廷、保理等。
②票据贴现
票据贴现指本行按折扣价购买剩余期限不超过 6 个月的银行承兑汇票和商业承兑汇票。票据贴现是为客户提供的短期融资业务的一种,主要用于满足公司客户的短期资金需求。本行为维持流动性的需要可向人民银行办理再贴现或向其他有权进行票据贴现业务的金融机构转贴现,为本行提供额外的流动资金和息差收入。截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行的总票据贴现余额分别为 24.47亿元、27.44亿元和 26.82亿元,无不良票据贴
现。
③公司存款
本行向公司客户提供人民币和主要外币如美元、港币、欧元和日元的定期和活期存款服务,此类存款最高利率由人民银行确定。本行获准与某些特定的金融机构,例如与保险公司、邮政储蓄机构协商确定协议存款利率。对等值 300万美元以上(含)的外币存款,本行可以自由协商存款利率。此外,本行还提供通知存款,此类存款的利率高于活期存款,并且允许客户在提前 1天或 7天通知的条件下,提取其存款余额。本行的公司存款为本行提供了充足的低成本和稳定的资金来源。
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行的公司存款余额(含财政性存款等其他存款)分别是 1,446.82亿元、938.81亿元
及 788.92亿元。
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④中间业务产品与服务
中间业务已经成为本行业务的增长点。随着本行资产规模的增长,研究开发投入的加大,目前本行能够向公司客户提供多种中间业务产品与服务,主要包括结算和现金管理、资产托管、担保及承诺、外汇业务、代理服务。近年来,本行日益重视公司银行中间业务产品与服务,并取得了显著发展。2015 年度、2014年度和 2013年度,本行的业务手续费及佣金净收入分别为 6.74亿元、2.93亿元
和 1.07亿元。
(i)结算
本行通过银行柜台、网上银行、电话银行、ATM、POS 机等多种渠道,为客户提供全面、便利的支付结算服务。本行向公司客户提供的结算清算业务包括支票、汇票和其它可转让工具。在不断巩固传统结算服务优势的基础上,本行积极推进支付结算手段和工具的电子化处理进程。
本行国际结算产品和服务主要包括进口信用证、出口信用证、进口代收、出口托收、汇出汇款、汇入汇款、光票托收及保函等。
(ii)现金管理业务
现金管理服务是以资金流动性管理为核心,为公司客户提供涵盖账户管理、信息服务、收付款、贸易结算、投融资服务等的综合服务方案,有助于大型企业在不同的地区或子公司之间集中管理现金流。现金管理服务包括现金收支和账户管理。本行向公司客户提供各种大额资产管理服务,包括金融咨询、理财计划、投资顾问和资产管理服务。
(iii)代理服务
本行为公司客户和金融机构提供代理服务。本行为公司客户提供债券、投资基金和保险产品的分销业务。本行还提供委托贷款服务。
(iv)担保服务
本行为公司客户提供的担保服务主要有各类保函及承兑服务。本行从提供上述服务中收取费用。
(v)外汇业务
本行为公司客户提供外汇服务,包括主要外币之间的即期和远期结售汇业务等。
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(vi)托管服务
本行为贵阳市政府社会保障基金提供托管服务。2008 年 1 月起,本行担任贵阳市医疗保险基金的托管人。本行拥有贵阳市业委会维护资金业务的开户行资质。
(vii)保险代理
截至 2015年 12月 31日,本行与贵州省内 14家财产、寿险保险公司建立了业务合作关系,兼业代理范围涵盖人寿保障型和投资连接型保险以及工程机械、汽车商业险、货物财产保险等,产品覆盖面较为全面。目前本行正着力培养一批专业化的兼业代理营销队伍。
(3)市场营销
本行于 2012 年全面梳理了营销体系,强化营销功能在各项业务的地位。本行公司金融部根据全行的经营方针政策,开展客户需求的市场调研和行业分析,并按照行业分类编制公司客户的市场整体营销策划,由总行与各分支机构一起贯彻执行。
新的营销体系强化重点客户、重点项目、重点区域的营销工作,要求在行内形成统筹兼顾、重点突出、目标清晰、分工明确的营销格局。本行公司客户营销主要包含以下步骤:
①根据全行的经营方针政策,分行业编制公司客户的市场整体营销策划,开展公司客户的市场调研和行业分析;
②制订公司客户市场整体营销策划方案并组织实施;
③协同产品开发部开发公司客户所需的金融产品;
④执行全行利率(产品)定价政策,根据市场变化提出政策调整建议;
⑤配合分支行对重要公司客户开展共同营销;
⑥进行公司客户业务信息统计;
⑦培育、开发、管理、维护公司重点客户群,建立可持续发展的业务体系和公司客户群体。
本行主要通过客户经理开展营销活动,客户经理负责向现有客户及潜在客户销售本行的产品和服务,进行市场分析和客户评估。截至 2015年 12月 31日,本行共有 741位客户经理,本行向客户经理提供相关培训,进一步提高其产品知贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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识、营销技能以及信用评估能力。此外,本行以网上银行、电话银行以及营业网点作为分销渠道,丰富客户营销的服务手段。
由于在贵阳拥有深厚的业务基础,熟悉贵阳市的企事业单位,本行依据不同的客户类型开展营销,对客户根据其特点及风险特征等开展不同类型的营销方式。对于大客户的营销,本行采取总行配合支行,向其提供差别化、高质量、专业化、综合化的产品和服务,以满足其特定的需求,为其提供一揽子金融解决方案。同时,本行由总行牵头实施营销和客户服务活动,通过发放问卷调查、上门服务、举行座谈会等形式充分了解客户的需求。
本行不定期交流各分支机构的营销经验,对大客户,由总行根据主办行和协办行的分工为客户提供服务和度身打造产品,力求以交叉服务全方位满足客户的需求。同时,总行对积极开发客户,有效反馈客户需求并转化为实际产品需求的个人和分支机构实行奖励措施。
(4)小微企业融资业务
本行非常重视小微企业融资业务的发展,专门成立了小微企业金融部负责组织开展小微企业信贷业务,并设有小企业融资中心,此外,在所有的异地分行开设小微企业金融部,并在郊区县支行均设有小微企业及农村金融服务中心。
①经营情况
截至 2015年 12月 31日,本行发放的小微企业及个人生产经营性贷款余额为 480.60亿元。其中,小微企业贷款 334.98亿元,较 2014年末新增 69.52亿元;
个人生产经营性贷款 145.62亿元,较 2014年末新增 27.92亿元。
②机构建设
本行小微企业融资部与风险管理部门配合,2013 年 3 月在小微企业融资中心成立了小微企业票据中心。自票据中心成立至 2015年末共办理票据业务 1,133笔,金额 19,502.3万元;2015年共办理票据业务 192笔,金额 3,214.17万元。
本行在安顺、铜仁、凯里、成都等异地分行成立了小微企业金融部。按照贵州银监局开展小微企业金融服务专营机构建设试点工作指导意见,报告期内,本行积极推进小微支行的设立。
③制度完善
本行重视从制度上保障小微企业融资业务正常开展,根据业务的开展持续修贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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订和完善了小微信贷业务质量体系文件及小微经营抵押贷款操作规程,拟定并发布了《贵阳银行小微业务达标考评管理办法(试行)》、《贵阳银行及时雨贷款操作规程》、《贵阳银行 2014 年小微业务条线从业人员考核办法》、《小微技术条线从业人员管理规定》、《小微业务标准化营销指引(试行)》、《小微企业金融部业务条线会议规定》、《小微企业信贷业务检查工作制度》、《营运汽车贷款操作规程》、《工程机械贷款操作规程》、《就业小额担保贷款操作规程》、《贵阳银行小微企业风险贷款操作规程》。小微业务条线的利率定价、小微授信业务指导意见等规范性文件,优化了《小微产品手册》,并下发了客户经理基础标准调查 SOP流程,为本行小微金融业务健康发展创造了良好的环境。
④业务创新
(i)在传统信贷业务方面,本行推出“及时雨”贷款、“小微经营抵押贷款”、“工程机械贷款”等产品并持续进行了修订。同时在原有“及时雨”贷款基础上进行优化,集在线申请、线下调查、在线支用和在线还款等功能于一体的“款基础上贷款模式。
(ii)在创新产品方面,一是对已有小微贷款产品进行优化完善。二是进一步加大了对小微互助社的推广力度。
(iii)在区域性贷款产品方面,针对具体的市场和客户推出了“光照库区鱼类养殖户贷款”、“观山湖区农户贷款”、“花溪大寨村农户贷款”、“花溪第一大道商铺贷款”等贷款产品。
(iv)在销售渠道方面,与会计结算部、风险管理部、信息科技部、电子银行部合作,拟定了小微网贷方案。
(5)科技金融业务
本行坚持发展科技金融,支持科技创新型中小企业发展。2011 年,本行与贵阳市科技局签订了《“科技与金融”战略合作协议》,由本行授予贵阳市科技局推荐的科技型企业 5 亿元的意向性额度,专项用于支持贵阳市科技型企业的发展。同时,为更好地为科技型企业提供专业的金融服务,贵阳市科技局指定本行总行营业部、白云、富北、兴筑 4家支行为“服务科技、服务创新、促进科技金融紧密合作”科技支行,2011年本行贷款支持了 50家科技型企业,贷款金额累计达 4.9亿元。围绕北京与贵阳实施“创新驱动区域合作”战略,全面提升经济
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发展质量,实现产业升级的发展机遇,本行于 2013 年部署开展科技金融服务工作。2013 年 10 月 31 日,本行科技支行正式成立,成为省内首家获准成立的科技专营机构,构建了“一体五专”的科技金融服务体系。
2015年,本行科技支行向 87户科技企业授信 26.08亿,向 115户科技型企
业发放贷款 25.01亿元。截至 2015年 12月 31日,本行已经累计向 151户科技
企业授信 49.83亿元,实际发放贷款 93.48亿元。
2.个人银行业务
本行向个人客户提供包括贷款、存款、银行卡、结算、个人理财等在内的一系列产品和服务。
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行的个人贷款余额分别为 227.46亿元、178.43亿元和 137.04亿元,个人贷款余额
分别占总贷款余额的 27.35%、25.46%和 23.97%;本行的个人存款余额分别为
363.05 亿元、365.71 亿元和 307.47 亿元,个人存款余额分别占客户总存款余额
的 20.06%、28.03%和 28.05%。
(1)主要产品与业务
①个人贷款
本行为个人客户提供个人住房贷款、个人商业用房贷款、个人生产及经营性贷款、“誉无价”综合授信贷款、个人抵质押贷款、个人“及时雨”贷款等个人贷款。
(i)个人住房贷款
本行向个人客户提供购买新房或再交易住房的个人按揭贷款。本行根据借款人的资信状况和其它的确定因素,最高可以借贷房产购买价格或评估价值的 70%的金额给借款人。个人住房贷款期限最长可达 30 年,利率按照人民银行有关规定执行。本行的个人住房贷款构成了个人贷款组合的主要部分,截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,个人住房贷款余额分别占个人贷款余额的 24.52%、26.46%和 35.79%。
(ii)个人生产及经营性贷款
个人生产及经营性贷款是指贵阳银行向事先指定的市场或商场内商户发放的用于日常经营存货补充的人民币贷款业务。截至 2015年 12月 31日、2014年贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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12月 31日和 2013年 12月 31日,本行个人生产及经营性贷款额分别占个人贷款总额的 64.02%、65.97%和 57.55%。
(iii)其他个人贷款
在全面落实城乡养老保险政策背景下,于 2012年 12月推出了城乡养老保险贷款业务。城乡养老保险贷款适用对象范围广,借款主体为年满 16 周岁(不含在校学生)未参加城镇职工基本养老保险、需贷款缴纳城乡社会养老保险的城乡居民。在原来“新农保”贷款业务的基础上,扩大了贷款客户群体,延长了贷款期限,为城乡居民提供了更优质、方便、快捷的金融服务。截至 2015 年 12 月 31日,本行已与修文、清镇、息烽当地社保局签订了合作协议,为 7,767名城乡、城镇居民通过发放贷款完成参保手续,累计发放 23,777 万元,贷款余额 20,561万元。除城乡养老保险贷款外,其他个人贷款还包括“誉无价”产品贷款、汽车消费贷款、其他消费贷款、城镇贷、放心贷、家居乐等。
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,其他个人贷款余额分别占个人贷款余额的 6.33%、6.00%和 5.88%。
②银行卡业务
本行的银行卡有人民币借记卡和人民币公务贷记卡。人民币借记卡分为磁条卡、磁条 IC 复合卡两类,可在世界范围内的中国银联网络中使用,能向客户提供现金存取、网上支付和转账等业务服务。同时,本行也向高端客户发行了 VIP借记卡,在一般借记卡功能的基础上还提供了财富管理和有其他附加值的产品和服务。经批准,本行 2010 年第二季度成功地推出了本行首张贷记卡“甲秀公务卡”,发卡对象为省、市区各级财政预算单位工作人员,能向持卡人提供日常公务支出、财务报销及个人信用消费等功能。
本行的银行卡业务收入来自代理商佣金、银行间交易费和部分持卡人缴纳的年费。截至 2015年 12月 31日,本行发行的银行卡总数为 430.97万张。
③佣金及收费业务
本行为个人银行客户提供一系列收取手续费和佣金的产品和服务。这些产品和服务包括个人理财、代收代付、外汇、汇款和其他服务等。
(i)个人理财服务
本行提供一系列个人理财产品和服务,包括:理财咨询服务、投资理财产品贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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(包括贵金属)、代理服务等。本行 2012年全年发行“甲秀财富”人民币理财产品 91期,募集资金 72.33亿元;本行 2013年全年发行“甲秀财富”人民币理财
产品 250期,募集资金 160.7亿元;本行 2014年全年发行“本利保”、“活钱宝”、
“净值宝”及“甲秀财富”人民币理财产品 539期,募集资金 331.1亿元;2015
年以来,本行发行“金债通”、“信利丰”、“甲秀财富本利保”、“活钱宝”、“爽得很”等理财产品。2015年共发行 657期,募集资金合计 677.1亿元。
(ii)代收代付服务
本行定位于市民的银行,始终将服务市民作为经营理念,为客户提供多种代收代付服务,包括:电费、有线电视费、电信、自来水、交通罚款、煤气、联通、小规模国税、南明地税、云岩地税、市西国税、移动话费、代售火车票、保险费、烟草费及其他缴费服务等。2014 年,本行的代收付业务交易笔数为 363 万笔,共计 10.57 亿元,市场占比位居贵阳市第一。自 2015 年以来,本行在全省范围
内开展代收代付服务,2015年,本行的代收付业务交易笔数为 717.61万笔,共
计 19.46亿元。此外,本行还为个人银行客户提供外币光票托收服务。
(iii)外汇服务
本行为个人银行客户提供人民币与国际主要货币的兑换业务,以及贸易、非贸易及资本项下的结算业务。
(iv)汇款及其他服务
本行提供人民币、外币的转账与汇款业务,也提供保管箱业务。
(2)市场营销
本行建立并不断完善了由“总行-分支行-网点-客户经理”的营销激励机制,激发各级机构的营销热情,通过强化模范人物带动效应、营销明星评选等方式,倡导员工在日常工作中做好客户的开发与维护工作,建立良好的银客关系,把优质服务贯穿整个营销行为中。
在 2013 年营销体制改革过程中,本行通过对全行营业网点培训,自上而下导入标准化服务工作,将标准化营销管理与本行的基础业务有机结合,全面提升了网点的营销能力。同时,为了提高干部员工的综合素质,开展了“城商行如何建设私人银行”、“大堂经理首次训示范”、“理财经理培首次训示范”等专题培训讲座,结合标准化服务导入工作的实践经验,从培训、学习、互动、总结的角度贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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出发,提高了支行领导及一线员工的营销意识。
本行建立了大堂经理队伍,明确了相应的岗位职责,突出大堂经理在网点的重要性。大堂经理的主要工作内容为识别引导中高端客户以及协调客户经理为客户提供优质服务。其次,依据对本行客户分布情况的分析,本行采取了分层次、分群体的客户营销策略,对于贷款 50万元以上或金融资产 20万元以上的个人客户纳入本行 VIP 客户群体,实施专职客户经理一对一的个性化服务。对于其余个人客户,通过针对专业市场和特殊客户群体的调研,了解不同客户的真实需求,据以实施网点改造,研发新的业务产品,指导支行制定相应的营销策略并监督实施,从而进一步扩大市场份额,使个人银行业务得到快速、稳健的发展。
为了适应社会经济的发展,本行专门制定了《贵阳银行农村市场营销方案》、《关于拓展农村金融市场的指导意见》及《关于农村金融市场绩效考核的实施细则》等文件,为各分支行开拓农村市场丰富了营销手段、提供了有利的激励政策,便于分支行有计划、有步骤、有重点打开农村市场,提升本行在农村金融市场的业务占比。
(3)业务创新
本行以市场为导向,积极发展中间业务,为适应激烈的市场竞争,本行大力推动业务创新。
本行积极推动理财产品的开发和营销组织工作,先后推出了“贵州公路”、“贵州桥梁”、“环城一体化”等信托贷款类产品和“甲秀财富-稳利来”债券类理财产品,实现了理财产品推出频率和规模的大幅度增加。为体现差别化服务,本行实行了理财产品的差别收益率分档次销售,对大金额购买者及 VIP 客户实施更高收益率回馈,取得了良好的社会效应。
本行致力增加甲秀卡运用功能,提升本行卡产品的市场竞争力。先后发行了甲秀网乐卡、VIP卡、公务卡、一卡通卡等卡产品,完善网上银行业务功能,积极组织研发“圆卡”等主题借记卡、新社保卡和手机支付产品。另外,本行对“及时雨”、个人抵押等贷款产品进行了产品升级,完善了上述贷款产品的管理规定,规范了其贷款主体、贷款用途及委托支付的办理,提升了本行个贷产品的市场竞争力。
本行开设了具有特色的社区银行。以深入社区、贴近社区为目标,提高了本贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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行的社区认可度,得到了监管部门的高度好评。截至 2015年 12月 31日,本行48家社区银行获银监会开业批复,其中 34家社区银行已经正常营业,吸收储蓄存款 62,393万元,业务发展稳定。
本行开发了“放薪贷”、“尊荣贷”和“城镇贷”等贷款新产品。“以精准营销为主,配合适度的大众营销”的宣传思路,通过客户对象的细分和贷款品种的差异化营销,为分支行提供更为丰富的服务手段和更为有力的营销工具,为消费贷款的增长奠定了良好的基础。
本行完成了理财综合平台系统的建设,取得了开展贵金属代销的业务资格。
(4)服务改善
本行通过以下步骤积极改善服务环境,再造业务流程。其一、通过对市场环
境、城市建设及本行网点目前的内外部环境及设施状况的调研,有针对性地提出并推行了全行网点布局优化及网点环境改善方案,有效提升网点核心竞争力。其
二、为缓解本行柜面压力,切实缓解排队问题,对代收付业务进行全面梳理,通
过梳理,提出并推行了相应解决办法。其三、针对交通罚款代收量上升、缴费程
序复杂等情况,配合本行信息科技部、三合支行对相应的代收流程进行了简化,同时开通交通罚款自助机具及网上银行缴纳渠道,分流柜台缴费量。其四、大力
推进电子化服务建设,推广自助缴费渠道,在网点和大型社区设置自助缴费机具,达到客户和银行双赢的效果。其五、配合相关部门开展个人银行业务流程梳理的
专项工作,简化流程或创新服务方式,提高业务处理的灵活性。
3.资金业务
本行的资金业务主要包括债券投资、买入返售、同业投资、同业存放、同业授信等。
本行自 1997 年加入全国银行间债券市场,积极参与各项业务,目前主要开展债券投资、买入返售、同业投资、同业存放、同业授信等业务。本行金融市场业务参与度高,先后取得了银行间债券市场自营、结算代理、中国人民银行公开市场一级交易商、国库现金管理商业银行定期存款、记账式国债承销团成员、中国农业发展银行承销团成员、中国进出口银行承销团成员、国家开发银行承销团成员等资格。本行自进入全国银行间市场以来,多次获得交易量 100强、交易活跃 100强和优秀结算成员等称号。
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(1)债券投资
债券投资是指本行根据法律规定,对政府债券、金融债券及其他中央银行批准投资的有价债券进行投资的业务。截至 2015年 12月 31日,本行债券投资余额是 825.01 亿元。在自营债券方面,本行经过多年积累,在保证全行流动性的
同时,逐渐进行持券结构优化调整,有效控制风险,保证收益,满足流动性需求。
近年来,各项新业务也随市场的发展而不断开展,为全行利润增长创造新亮点。
(2)买入返售
买入返售业务是指本行与全国银行间同业市场其他成员以合同或协议的方式,按一定的价格买入证券,到期日再按合同或协议规定的价格卖出该批证券,以获取买入价与卖出价差价收入的业务。截至 2015年 12月 31日,本行买入返售金融资产余额 60.20亿元。
(3)同业投资
同业投资是指金融机构购买(或委托其他金融机构购买)同业金融资产(包括但不限于金融债、次级债等在银行间市场或证券交易所市场交易的同业金融资产)或特定目的载体(包括但不限于商业银行理财产品、信托投资计划、证券投资基金、证券公司资管计划、基金管理公司及子公司资管计划、保险资管产品等)的投资行为。同业投资业务最初仅限于银行间的短期资金拆借以解决短期流动性,后来业务对象逐步发展至各类非银行金融机构,业务范围也从传统的同业存放、同业拆借等衍生出同业代付、买入返售等各项创新业务。同业投资业务借助同业业务低资金成本、低资本消耗的特点快速发展。本行同业投资主要包括理财产品投资、信托计划和资产管理计划,截至 2015年 12月 31日,本行同业投资余额 305.54亿元。
(4)存放同业
存放同业是本行存放在其他商业银行或金融机构的款项,包括活期存款和定期存款。截至 2015年 12月 31日,本行存放同业余额 42.19亿元。
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(5)同业授信
同业授信是指对具有法人资格的金融机构及经法人授权的非法人金融机构分支机构核定额度,在额度内与之进行短期资金融通,主要用于资金拆借,此外还包括票据买入、贴现以及与国外银行的保理额度等。为了与市场上各类同业机构在总体风险可控的基础上开展各类业务合作,本行积极地开展同业授信业务。
截至 2015年 12月 31日,本行完成对同业机构授信 159家,其中银行类 78家,证券公司 50家,其他金融机构 31家。
4.投行业务
本行自 2012年开始积极发展投行业务,2013年在金融市场部专门设立投行团队进行业务拓展。2014 年银监会发布《关于规范商业银行同业业务治理的通知》(银监办发[2014]140号),《通知》要求商业银行开展同业业务需实行专营部门制。根据监管要求,本行将金融市场部更名为金融同业专营部,以同业业务为核心,原金融市场部理财业务由新成立的理财投资部承接。
同时,为适应商业银行经营发展转型的需要,本行成立投资银行部负责投行业务的开拓和发展,并在投资银行部下设结构融资部、债券融资部和综合管理部具体开展业务。经过近一年的探索发展,本行初步建立了以应收款项投资业务为基础、理财直接融资工具多产品构成的产品体系。截至 2015年 12月 31日,本行投资银行部业务完成量达 870.16亿元,投行业务发展取得明显成效。
为支持本行投行业务稳健发展,本行制定了一系列规章制度,包括《贵阳银行投资银行财务顾问类业务服务收费管理规定(试行)》、《贵阳银行债务平滑基金业务管理暂行规定》、《应收款项类投资业务管理规定》、《贵阳银行应收款项类投资业务操作规程》、《贵阳银行融贷通业务管理规定》、《贵阳银行理财直接融资工具业务管理办法》等。随着本行投行业务规模不断扩大,以及业务发展需要,本行将根据实际情况不断修订完善相关制度,以保证本行投行业务持续稳健经营。
5.贸易金融业务
为支持贸易金融业务发展,本行于 2013 年专门成立贸易金融部,并相继出台了《贵阳银行商票通业务管理办法》、《贵阳银行代理贴现管理办法》、《贵阳银贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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行跨境人民币管理办法》、《贵阳银行贸易融资业务操作规程》、《贵阳银行动产及货权融资业务管理规定》、《贵阳银行国内保理业务管理规定》、《贵阳银行仓储监管机构管理规定》、《贵阳银行货押中心工作制度》、《贵阳银行派驻监管员暂行管理规定》、《贵阳银行分支行商业汇票业务管理规定》、《贵阳银行分支行商业汇票业务操作规程》、《贵阳银行票据池业务管理暂行规定》等规范性文件,为贸易金融业务的发展做好制度保障。
本行贸易金融业务主要的业务内容包括:承兑业务、商票通业务、贴现业务、国际业务结算等。未来贸易金融业务将主动下沉分支行,贴近市场、贴近客户,认真了解市场、了解客户,“以产品创新、方案设计为抓手”的工作思路,指导支行用好、用活产品,为支行做好融资方案设计,在此基础上开辟贸易金融市场。
2014年,本行累计签发银行承兑汇票 21,143笔,承兑金额累计 450.71亿元,
实现手续费收入 0.21亿元。2015年,本行累计签发银行承兑汇票 30,575笔,承
兑金额累计 567.68亿元,实现手续费收入 0.28亿元。截至 2015年 12月 31日,
本行签发的银行承兑汇票余额为 273.21亿元。
6.产品定价
(1)产品和服务定价政策
①贷款和存款利率
商业银行应在人民银行设定的基准利率的浮动区间内订立人民币贷款和存款利率。
下表列出所示期间内金融机构人民币贷款基准利率:
单位:年利率%
调整时间
六个月以内(含六个月)
六个月至一年
(含一年)
一至三年
(含三年)
三至五年
(含五年)
五年以上
2002.02.21 5.04 5.31 5.49 5.58 5.76
2004.10.29 5.22 5.58 5.76 5.85 6.12
2006.04.28 5.40 5.85 6.03 6.12 6.39
2006.08.19 5.58 6.12 6.30 6.48 6.84
2007.03.18 5.67 6.39 6.57 6.75 7.11
2007.05.19 5.85 6.57 6.75 6.93 7.20
2007.07.21 6.03 6.84 7.02 7.20 7.38
2007.08.22 6.21 7.02 7.20 7.38 7.56
2007.09.15 6.48 7.29 7.47 7.65 7.83
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调整时间
六个月以内(含六个月)
六个月至一年
(含一年)
一至三年
(含三年)
三至五年
(含五年)
五年以上
2007.12.21 6.57 7.47 7.56 7.74 7.83
2008.09.16 6.21 7.20 7.29 7.56 7.74
2008.10.09 6.12 6.93 7.02 7.29 7.47
2008.10.30 6.03 6.66 6.75 7.02 7.20
2008.11.27 5.04 5.58 5.67 5.94 6.12
2008.12.23 4.86 5.31 5.40 5.76 5.94
2010.10.20 5.10 5.56 5.60 5.96 6.14
2010.12.26 5.35 5.81 5.85 6.22 6.40
2011.02.09 5.60 6.06 6.10 6.45 6.60
2011.04.06 5.85 6.31 6.40 6.65 6.80
2011.07.07 6.10 6.56 6.65 6.90 7.05
2012.06.08 5.85 6.31 6.40 6.65 6.80
2012.07.06 5.60 6.00 6.15 6.40 6.55
2014.11.22 5.60 6.00 6.15
2015.03.01 5.35 5.75 5.90
2015.05.11 5.10 5.50 5.65
2015.06.28 4.85 5.25 5.40
2015.08.26 4.60 5.00 5.15
2015.10.24 4.35 4.75 4.90
注:自 2014年 11月 22日起,金融机构人民币贷款基准利率期限档次简并为一年以内(含一年)、一至五年(含五年)和五年以上三个档次。
下表列出所示期间内金融机构人民币存款基准利率:
单位:年利率%
调整时间活期存款
定期存款
三个月半年一年二年三年五年
2002.02.21 0.72 1.71 1.89 1.98 2.25 2.52 2.79
2004.10.29 0.72 1.71 2.07 2.25 2.70 3.24 3.60
2006.08.19 0.72 1.80 2.25 2.52 3.06 3.69 4.14
2007.03.18 0.72 1.98 2.43 2.79 3.33 3.96 4.41
2007.05.19 0.72 2.07 2.61 3.06 3.69 4.41 4.95
2007.07.21 0.81 2.34 2.88 3.33 3.96 4.68 5.2007.08.22 0.81 2.61 3.15 3.60 4.23 4.95 5.49
2007.09.15 0.81 2.88 3.42 3.87 4.50 5.22 5.76
2007.12.21 0.72 3.33 3.78 4.14 4.68 5.40 5.85
2008.10.09 0.72 3.15 3.51 3.87 4.41 5.13 5.58
2008.10.30 0.72 2.88 3.24 3.60 4.14 4.77 5.13
2008.11.27 0.36 1.98 2.25 2.52 3.06 3.60 3.87
2008.12.23 0.36 1.71 1.98 2.25 2.79 3.33 3.60
2010.10.20 0.36 1.91 2.20 2.50 3.25 3.85 4.20
2010.12.26 0.36 2.25 2.50 2.75 3.55 4.15 4.55
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调整时间活期存款
定期存款
三个月半年一年二年三年五年
2011.02.09 0.40 2.60 2.80 3.00 3.90 4.50 5.00
2011.04.06 0.50 2.85 3.05 3.25 4.15 4.75 5.25
2011.07.07 0.50 3.10 3.30 3.50 4.40 5.00 5.50
2012.06.08 0.40 2.85 3.05 3.25 4.10 4.65 5.10
2012.07.06 0.35 2.60 2.80 3.00 3.75 4.25 4.75
2014.11.22 0.35 2.35 2.55 2.75 3.35 4.00 --
2015.03.01 0.35 2.10 2.30 2.50 3.10 3.75 --
2015.05.11 0.35 1.85 2.05 2.25 2.85 3.50 --
2015.06.28 0.35 1.60 1.80 2.00 2.60 3.25 --
2015.08.26 0.35 1.35 1.55 1.75 2.35 3.00 --
2015.10.24 0.35 1.10 1.30 1.50 2.10 2.75 --
注:自 2014年 11月 22日起,人民银行不再公布金融机构人民币五年期定期存款基准利率。
自 2013年 7月 20日起,中国人民银行决定全面放开金融机构贷款利率管制。
一是取消金融机构贷款利率 0.7倍的下限,由金融机构根据商业原则自主确定贷
款利率水平。二是取消票据贴现利率管制,改变贴现利率在再贴现利率基础上加点确定的方式,由金融机构自主确定。三是对农村信用社贷款利率不再设立上限。
下表列出所示期间内的人民币存贷款利率浮动区间:
项目贷款存款
期间自2012年6月8日起:
利率上限
无限制(农村信用社为中国人民银行基准利率的230%)
不高于中国人民银行基准利率的1.1
倍(协议存款除外)
利率下限不低于中国人民银行基准利率的80%(1)无限制
期间自2012年7月6日起:
利率上限
无限制(农村信用社为中国人民银行基准利率的230%)
不高于中国人民银行基准利率的1.1
倍(协议存款除外)
利率下限不低于中国人民银行基准利率的70%(1)无限制
期间 2013年7月20日起
利率上限无限制
不高于中国人民银行基准利率的1.1
倍(协议存款除外)
利率下限无限制无限制
期间 2014年11月22日起
利率上限无限制
不高于中国人民银行基准利率的1.2
倍(协议存款除外)
利率下限无限制无限制
期间 2015年3月1日起
利率上限无限制
不高于中国人民银行基准利率的1.3
倍(协议存款除外)
利率下限无限制无限制
期间 2015年5月11日起
利率上限无限制不高于中国人民银行基准利率的1.5
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项目贷款存款
倍(协议存款除外)
利率下限无限制无限制
自 2004年 1月 1日起,允许一年期以上的贷款采用固定利率方式。对于公司类贷款和个人消费贷款,商业银行可以与借款人协商按月、按季或按年调整浮动利率条款。对于个人住房贷款、个人助学贷款和一些其他特定贷款,浮动利率条款一般在适用基准利率调整后下一年的 1月 1日重新确定。
对于个人住房贷款,自 2006年 8月 19日起至 2008年 10月 26日,个人住房贷款利率下限调整为不低于人民银行基准利率的 85%;自 2008年 10月 27日起,个人住房贷款利率下限调整为不低于人民银行贷款基准利率的 70%。2010年 4月 17日,国务院发布了《关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知》(国发[2010]10号),对购买首套自住房且套型建筑面积在 90平方米以上的家庭,贷款首付款比例不得低于 30%;对贷款购买第二套住房的家庭,贷款首付款比例不得低于 50%,贷款利率不得低于基准利率的 1.1倍;对贷款购买第三套及以上住
房的,贷款首付款比例和贷款利率应大幅度提高,具体由商业银行根据风险管理原则自主确定。自 2010年 10月 8日,根据中国人民银行、银监会《关于完善差别化住房信贷政策有关问题的通知》(银发[2010]275号)要求,本行个人住房按揭贷款首付比例、贷款利率等相关管理规定作如下调整:对贷款购买商品住房,首付款比例一律调整到 30%及以上;对贷款购买第二套住房的家庭,严格执行首付款比例不低于 50%、贷款利率不低于基准利率的 1.1倍;暂停发放居民家庭购
买第三套及以上住房贷款。2011年 1月 26日国务院发布了《关于进一步做好房地产市场调控工作有关问题的通知》(国办发[2011]1号)指出对贷款购买第二套住房的家庭,首付款比例不低于 60%,贷款利率不低于基准利率的 1.1倍。2013
年 2月 26日,国务院发布《关于继续做好房地产市场调控工作的通知》(国办发[2013]17号)指出银行业金融机构要进一步落实好对首套房贷款的首付款比例和贷款利率政策,严格执行第二套(及以上)住房信贷政策。自 2013 年 7 月 20日起,人民银行决定取消贷款利率管制,贷款利率由金融机构自主决定,但房地产贷款利率仍严格执行差别化信贷政策。2014年 9月 30日,中国人民银行和银监会联合发布《关于进一步做好住房金融服务工作的通知》(银发〔2014〕287号)指出对于贷款购买首套普通自住房的家庭,贷款最低首付款比例为 30%,贷款利率下限为贷款基准利率的 0.7倍,具体由银行业金融机构根据风险情况自主
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确定。对拥有 1套住房并已结清相应购房贷款的家庭,为改善居住条件再次申请贷款购买普通商品住房,银行业金融机构执行首套房贷款政策。在已取消或未实施“限购”措施的城市,对拥有 2套及以上住房并已结清相应购房贷款的家庭,又申请贷款购买住房,银行业金融机构应根据借款人偿付能力、信用状况等因素审慎把握并具体确定首付款比例和贷款利率水平。银行业金融机构可根据当地城镇化发展规划,向符合政策条件的非本地居民发放住房贷款。2015年 9月 30日,为进一步改善住房金融服务,支持合理住房消费,中国人民银行和银监会联合发布《关于进一步完善差别化住房信贷政策有关问题的通知》(银发〔2015〕305号)。在不实施“限购”措施的城市,对居民家庭首次购买普通住房的商业性个人住房贷款,最低首付款比例调整为不低于 25%。为进一步支持合理住房消费,促进房地产市场平稳健康发展,2016 年 2 月 1 日,中国人民银行和银监会联合发布《关于调整个人住房贷款政策有关问题的通知》,在不实施“限购”措施的城市,居民家庭首次购买普通住房的商业性个人住房贷款,原则上最低首付款比例为 25%,各地可向下浮动 5个百分点;对拥有 1套住房且相应购房贷款未结清的居民家庭,为改善居住条件再次申请商业性个人住房贷款购买普通住房,最低首付款比例调整为不低于 30%;对于实施“限购”措施的城市,个人住房贷款政策按原规定执行。
自 2004年 10月 29日起,除协议存款外,商业银行可以自行设定人民币存款利率,条件是所设定利率不得超过人民银行规定的适用基准利率。协议存款指中资保险公司存款额等于或大于人民币 3,000万元且存款期限超过 5年的存款。
外币方面,金额低于等值 300万美元的美元、港元、日元或欧元等外币的存款利率不得超过人民银行规定的小额外币计价存款利率上限。对等值 300万美元以上(含)的外币存款,可以自由协商存款利率。
商业银行可以基于人民银行再贴现率并在不超过同期限贷款基准利率前提下确定贴现利率。人民银行再贴现利率从 1999 年 6 月 10 日到 2001 年 9 月 10日为 2.16%;从 2001年 9月 11日到 2004年 3月 24日为 2.97%;从 2004年 3
月 25日到 2007年 12月 31日为 3.24%;从 2008年 1月 1日到 2008年 11月 26
日为 4.32%;从 2008年 11月 27日到 2008年 12月 22日为 2.97%;从 2008年
12月 23日到 2010年 12月 25日为 1.80%;从 2010年 12月 26日到 2013年 7
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月 19日为 2.25%;自 2013年 7月 20日起,贴现利率由金融机构自主确定。
②手续费及佣金产品和服务
2014年 2月 14日,中国银监会和国家发改委颁布《商业银行服务价格管理办法》,自 2014年 8月 1日起施行。《办法》规定对客户普遍使用、与国民经济发展和人民生活关系重大的银行基础服务,实行政府指导价或政府定价。监管部门根据商业银行服务成本、服务价格对个人或企事业单位的影响程度、市场竞争状况,制定和调整商业银行政府指导价、政府定价项目及标准。除实行政府指导价、政府定价的服务价格以外,商业银行服务价格实行市场调节价。商业银行分支机构因地区性明显差异需要实行差别化服务价格的,应当由总行统一制定服务价格。商业银行提高实行市场调节价的服务价格,应当至少提前 3个月公示。
(2)本行的产品和服务定价政策
本行产品按照资产、负债、理财和代理业务分为四大类产品。定价政策主要是按人民银行有相关规定执行,无具体标准或规定的参照市场需求和同行业水平。本行根据相关条例、规定和指引,考虑了对相关风险进行调整后的回报率,确定本行产品和服务的定价。在具体确定本行产品和服务定价时,考虑的因素有本行资产的风险、客户对本行业务的贡献、资本成本与其他成本支出以及风险调整后的预期回报。此外,本行还考虑整个市场环境情况、竞争对手提供的相同产品和服务的定价水平、与客户的合同约定调整利率。利率市场化需要商业银行以综合实力、有效管理来应对。本行通过重新构建利率管理新思路、加快建设利率管理系统步伐、提升利率管理机构地位、充实管理人员、提高人员素质来实施利率定价机制的改革规划。
截至本招股说明书签署日,本行各类产品的定价具体情况如下:
①资产类的产品:基本的定价原则为人民银行等监管当局有规定的按照相关规定执行,浮动幅度参考市场需求和同行业水平,总行对产品价格实行下限管理。
具体如下:
(i)个人住房按揭贷款:
a.对于贷款购买首套普通自住房的家庭,贷款最低首付款比例为 25%,贷款利率下限为贷款基准利率的 0.7倍,具体由各分支行根据风险情况自主确定;
b.对拥有 1套住房并已结清相应购房贷款的家庭,为改善居住条件再次申请贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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贷款购买普通商品住房的,贷款最低首付比例为 30%,贷款利率下限为基准利率;
c.对拥有 1套住房但尚未结清相应购房贷款的家庭,再次申请贷款购买普通商品住房的,贷款最低首付比例为 60%,贷款利率下限为基准利率的 1.1倍;
d.对拥有 2套住房并已结清相应购房贷款的家庭,又申请贷款购买住房的,各行应根据借款人偿付能力、信用状况等因素审慎把握并具体确定首付比例和贷款利率水平。贷款最低首付款比例为 50%,贷款利率下限为基准利率的 1.1倍;
e.对拥有 2套住房且尚有一笔相应购房贷款未结清的家庭,又申请贷款购买住房,各行应根据借款人偿付能力、信用状况等因素审慎把握并具体确定首付比例和贷款利率水平,贷款最低首付比例为 60%,贷款利率下限为基准利率 1.2倍;
f.不得向拥有 2套及以上住房但尚未结清相应购房贷款的家庭发放个人住房按揭贷款;
g.对非本地居民购房贷款的,须提供半年以上当地纳税证明或社会保险缴纳证明,执行二套房差别化住房信贷政策。具体贷款最低首付款比例及执行利率水平分别按 d、e、f项执行住房信贷政策。
(ii)商业用房按揭贷款:按不低于人民银行公布的同期同档次基准利率的
1.3倍执行。
(iii)工程机械按揭贷款:不低于人民银行公布的同期同档次基准利率的执行。目前根据市场情况和同行业水平,该类贷款本行基本按照上浮 30%执行。
(iv)汽车消费贷款:按不低于人民银行公布的同期同档次基准利率的 1.35
倍执行。
(v)担保类贷款:个人担保和保险履约担保的按不低于人民银行公布的同期同档次基准利率的 1.4倍执行;法人担保的按不低于人民银行公布的同期同档
次基准利率的 1.3倍执行;住房抵押的按不低于人民银行公布的同期同档次基准
利率的 1.25 倍执行;除本行存单、保本理财产品质押外的其他质押贷款按不低
于人民银行公布的同期同档次基准利率的 1.2倍执行。
(vi)“誉无价”信用贷款、放薪贷信用贷款、城乡养老保险贷款等:按不低于人民银行公布的同期同档次基准利率执行。
②负债类产品:本行严格根据人民银行制定的最高基准利率,由本行自身判断确定。
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③理财类产品:根据与客户的合同约定,按照银监会《商业银行理财产品销售管理办法》收取销售费、投资管理费。
④代理业务类:按照与委托单位签订的协议收取委托单位手续费,收费标准按照市场调节价为基础协议定价,对客户不收取任何费用。
根据中国银监会和国家发改委颁布《商业银行服务价格管理办法》,本行最新起启用的《贵阳银行金融服务价格统一执行表》于 2014年 8月 1日起实施,各类金融服务价格情况具体如下:
序号服务名称适用客户服务收费标准
(一)政府指导价类 个人跨行柜台转账汇款手续费
个人
每笔 0.2万元以下(含 0.2万元),收费不超过 2元;
0.2万—0.5万元(含 0.5万元),不超过 5元;
0.5万—1万元(含 1万元),不超过 10元;
1万—5万元(含 5万元),不超过 15元;
5万元以上,不超过 0.03%,最高收费 50元 对公跨行柜台转账汇款手续费
对公
每笔 1万元以下(含 1万元),收费不超过 5元;
1万—10万元(含 10万元),不超过 10元;
10万—50万元(含 50万元),不超过 15元;
50万—100万元(含 100万元),不超过 20元;
100万元以上,不超过 0.002%,最高收费 200元
3 个人现金汇款手续费个人每笔不超过汇款金额的 0.5%,最高收费 50元 个人异地本行柜台取现手续费
个人每笔不超过取现金额的 0.5%,最高收费 50元
5 支票手续费全部每笔不超过 1元
6 本票手续费全部每笔不超过 1元
7 银行汇票手续费全部每笔不超过 1元
(二)政府定价类
1 支票挂失费全部按票面金额 0.1%(不足 5元收取 5元)
2 支票工本费全部每份 0.40元
3 本票挂失费全部按票面金额 0.1%(不足 5元收取 5元)
4 本票工本费全部每份 0.48元
5 银行汇票挂失费全部按票面金额 0.1%(不足 5元收取 5元)
6 银行汇票工本费全部每份 0.48元
(三)支付结算类
1 商业承兑汇票工本费对公 7元/本,0.28元/份
2 银行承兑汇票出票对公按票面的 0.5‰收取
3 银行承兑汇票邮件特快对公 21.5元/包
4 “定时汇”约定转账个人按个人跨行柜台转账汇款手续费标准执行
5 查询报文自由格式报文全部 1元/笔
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序号服务名称适用客户服务收费标准
6 支票跨行转账全部按对公跨行柜台转账汇款手续费标准执行 国内
信用证
开证手续费对公按开证金额的 0.15%收取,最少不低于 100元
修改手续费对公
按每笔 100元收取,增额修改的,对增额部分按开证手续费标准收取,最少不低于 100元,不另收取修改手续费
通知手续费对公按每笔 50元收取
修改通知手续费对公按每笔 50元收取
议付手续费对公按议付单据金额的 0.1%收取
(四)银行卡类 借记卡
甲秀智能卡年费个人 10元/张/年 甲秀卡跨行 ATM交易手续费
个人
境内:贵阳市辖区 2元/笔,贵阳市辖区外免费境外:
(含港澳台):免费 甲秀卡银联跨行转账手续费
个人按中国银联相关业务标准收取 甲秀公务卡
补发新卡工本费个人
普通免费
5 加急 20元/卡
6 补发密码信封工本费
个人
普通 10元/次
7 加急 20元/次
8 滞纳金全部按最低还款额未还部分的 5%收取
9 透支利息全部日利率 0.05%
10 补发对账单个人 2元/份
11 调阅消费签购单全部 50元/份
12 分期付款手续费全部
3期:1.2%;6期:2.70%;9期:4.05%;12期:5.40%;
18期:9.0%;24期:12.0%;36期:21.60%(包括
灵活分期和账单分期)
13 甲秀卡特约商户消费佣金全部按行业规定收取
14 金融社保 IC补卡、换卡个人 30元/张收费。
(五)代理类
1 代理国债承销、兑付手续费全部按财政部国债发行的相关规定收取
2 国债提前兑取手续费全部按财政部国债发行的相关规定收取 代理政策性银行、财政部门、相关部门业务
全部按双方签订协议执行
4 代理保险业务对公按双方代收协议执行
5 委托贷款业务全部
一年以内(含一年)按不超过委托金额的 4‰收取;
一年以上按不超过每年 4‰收取
6 代售火车票服务费全部按双方代收协议执行
7 代售机票全部按双方签订协议执行
8 代收代缴公用事业费全部按双方代收协议执行
9 代收税款全部按照国家有关规定收费
10 票务代理全部按双方代收协议执行
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序号服务名称适用客户服务收费标准
11 理财业务管理费全部按双方签订协议执行
12 票据池
保管
大中型
10元/张,每月最低 200元,或按协议定价
托收 21.5元/张 商票通业务
商业承兑汇票代理签发
对公 10元/张;或按协议定价
已售空白商业承兑汇票、商业承兑汇票底卡联管理
对公 10元/张,每月不低于 200元;或按协议定价
商业承兑汇票查询查复
对公 100元/笔;或按协议定价
商业承兑汇票受托解付
对公按照商业承兑汇票面额的 0.2~1‰收取;按协议定价。
(六)担保承诺类
1 保函
非融资性保函全部
种类
担保时间一年以内
担保时间一年以上
投标保函 2-4‰ 4‰以上
承包保函 2-4‰ 4‰以上
履约保函 2-4‰ 4‰以上
开工预付款保函
2‰ 3‰
融资性保函对公年费率为:1.4%—7%(含) 贷款承诺函
可撤销贷款承诺函
对公 0.1%—0.3%以内(含)
不可撤销贷款承诺函
对公 0.7%—6%(含) 银行承兑汇票
承兑期限1年(含)
全部
银行承兑汇票敞口金额的 1%,或按协议定价。
敞口风险承诺费
承兑期限3个月以上半年以内(含)
银行承兑汇票敞口金额的 0.5%,或按协议定价。
3个月(含)银行承兑汇票敞口金额的 0.25%,或按协议定价。
(七)咨询顾问类
1 上门收款全部按提供的实质服务内容协议定价
2 投资咨询大中型按提供的实质服务内容协议定价
3 资金监管大中型按提供的实质服务内容协议定价
4 咨询服务大中型按提供的实质服务内容协议定价
(八)电子银行类
1 跨行超级转账全部按转账金额 2‰收取最低 2元,最高 10元
2 银联在线支付全部按双方签订协议执行
3 网银全部
USBKEY收费标准:30元/个。个人证书使用费 5元/年,企业证书使用费 160元/年
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序号服务名称适用客户服务收费标准
4 手机银行个人 SD卡 80元/张,SIM卡 50元/张
5 网银跨行普通转账
个人网银参照个人跨行柜台转账汇款手续费收费标准
对公网银参照对公跨行柜台转账汇款手续费收费标准
6 超级网银全部按转账金额 2‰收取最低 2元,最高 25元。
(九)国际业务类
1 存款全部免费
2 汇款
电汇费率(‰)最低最高
对私个人 1(‰) 30 250
对公对公 1(‰) 50 1000
退汇∕转汇全部费用同汇出汇款
3 托收
光票托收费率(‰)最低最高
对私个人 1(‰) 20 250
对公对公 1(‰) 50 1000
跟单托收对公 1(‰) 100 2000
4 跟单信用证
开证对公费率:1.5‰,最低:300元
保兑对公
费率:1.5‰;最低:300元(按季收取,不足一季按
一季收)
修改/注销对公 100元/笔
通知/转递对公 200元/笔
预先通知对公 100元/笔
承兑对公
费率:1‰;最低:150元(按月收取,不足一月按一月收)
转让对公费率:1‰最低:300元最高:1000元
议付对公费率:1.25‰最低:150元
退单手续费对公 200元/笔
提货担保对公费率:0.5‰;最低:500元
偿付费对公等值 45美元/笔
不符点费对公等值 65美元/笔
5 进口代收
进口代收对公费率:1‰最低:200元最高:2000元
电报费对公等值 35美元/笔
6 票据及兑换
查询/催收全部 100元/笔
资信证明全部 100—500元/笔
7 涉外保函
融资性保函对公
费率:8‰;最低:500元(按季收取,不足一季按一季收。100%保证金可减半收取);或按协议定价
非融资性保对公种类标准
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序号服务名称适用客户服务收费标准

投标保函
费率:0.5‰;最低:300元(按季收取,
不足一季按一季收。100%保证金可减半收取);或按协议定价
履约保函
费率:1‰;最低:300元(按季收取,不足一季按一季收。100%保证金可减半收取);或按协议定价
预付款保函
费率:1‰;最低:300元(按季收取,不足一季按一季收。100%保证金可减半收取);或按协议定价
质量/维修保函
费率:1‰;最低:300元(按季收取,不足一季按一季收。100%保证金可减半收取);或按协议定价
其他非融资性保函
费率:0.5-2‰;最低:300元(按季收取,
不足一季按一季收。100%保证金可减半收取);或按协议定价
修改对公
100元/笔,修改增额、延长期限按对应保函种类收费标准另行收取。
通知对公 200元/笔
注销对公 200元/笔
代理索赔对公 500元/笔
8 保理
出口双保理管理服务
对公
按受让应收账款全额的 1‰-4‰/次收取;或按协议定价
出口双保理资信调查
对公 500元/次
出口商业发票贴现
对公
按受让应收账款全额的 1‰-4‰/次收取;或按协议定价
信用风险担保
对公
按受让应收账款全额的 1‰/月收取,不足一月的,按一月收取;或按协议定价。
进口双保管理服务
对公
向出口保理商收取的,从付款中收取,或向进口商收取,按受让应收账款全额的 2‰-5‰/次收取;或按协议定价。
单据管理对公
按每张发票(或每笔报文)10美元(或等值其他币种)/份收取;或按协议定价。
(十)其他类
1 保管箱租箱费全部
箱型
规格(mm)
租金(元
保证金
长宽
高(深度)
年月日元
A 90 65 530 160 20 10 200
B 95 115 530 240 30 15 300
C 250 65 530 320 40 20 400
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序号服务名称适用客户服务收费标准
D 250 115 530 400 50 25 500
E 250 170 530 560 70 30 700
保管箱挂失手续费全部 20元/次
保管箱破箱手续费全部根据成本确定,最低不低于 500元/次
2 出租电子回单柜对公 100-200元/个/年
3 银行询征函对公 200元/份
4 存款证明
对公 200元/份
个人个人证明 20元/份 保理业务
保理资信调查对公 1000元/次;或按协议定价。
延期管理对公按剩余应收账款金额的 5%收取;或按协议定价。
单据管理对公
受让时根据受让的应收账款发票张数收取,200元/张;或按协议定价。
信用风险担保对公
受让时根据受让的合格应收账款金额的 1%收取;或按协议定价。
应收账款管理对公
受让时根据受让的应收账款金额的 1‰-4‰收取;或按协议定价。
注:政府定价类中,商业银行办理个人跨行柜台转账汇款、对公跨行柜台转账汇款和个人现金汇款业务,汇款金额应不迟于 2 个工作日内到账(商业银行因不可控制的外部原因或存在技术条件制约导致资金不能到账或延迟到账、客户与商业银行有特别约定等情况除外)。若银行客户要求实时到账,收费标准在此基础上上浮不超过 20%,但每笔最高收费标准不变。
7.营销渠道
(1)分支网点
截至 2015年 12月 31日,本行在贵阳市内共设有总行营业部和 137家支行,绝大多数位于城区,其中又以云岩区和南明区最为集中。云岩、南明区是贵阳众多著名商贸企业集中地,经济发展情况在贵阳市处于领先地位。
本行在贵阳各区县网点的详细情况请参见本招股说明书“第五节本行基本情况—八、组织结构”。
本行在贵州省其他地区设有 8 家分行、27 家支行,在四川省成都市设有 1家分行、4家支行。本行于 2011年 12月参与发起设立了广元市贵商村镇银行股份有限公司,并持有 51%的股份。
利用本行的分支网点,配合本行客户经理,通过上门营销、网格化营销和网点大堂经理推销方式,本行积极开展市场营销工作。客户经理采取分级营销策略。
中小客户由分支行不同等级的客户经理进行维护和营销;大客户由分支行行长作贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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为首席客户经理进行营销;战略客户、重点客户由总行与分支行成立客户经理组共同维护和营销。本行实行总、分支行两级组织架构,扁平化的组织架构优点就在于市场反应迅速,决策机制高效。客户经理实行双重管理。分支行重点对客户经理进行日常管理和业绩考核;总行重点对客户经理的业务培训和任职资格审查等进行管理。
(2)电子银行
为促进电子银行业务规范发展,本行出台了一系列规范性制度,包括《贵阳银行电子银行风险管理规定》、《贵阳银行电子银行业务安全策略》、《贵阳银行电子银行服务章程》、《贵阳银行网上银行业务操作规程》、《贵阳银行网上银行业务连续性应急预案》等业务风险管理指导性文件,为电子银行业务的健康、快速发展夯实了基础。
本行提供的电子银行服务主要包括:客户能够通过网上银行、电话银行、手机银行、自助银行、ATM机、CDM机及其他自动终端设备查询自己的账户或进行交易。本行正在通过丰富电子银行产品并改进电子银行功能等方式来不断提高客户对本行电子银行产品的使用率。截至 2015年 12月 31日,本行网上银行、手机银行、银行卡等电子银行业务取得了长足进步,电子银行业务替代率提升至75%。
①自助银行、ATM机及其他自动服务设备
截至 2015年 12月 31日,本行在贵阳市拥有 221家自助银行、392台自助存取款机具、600 台自助缴费终端和 1 个客服中心。自助银行、ATM 机及其他自动服务设备的使用可以有效控制成本,本行计划继续扩张电子分销网络。
②网上银行
通过本行网址 www.bankgy.cn为公司客户和个人客户提供电子银行服务。本行为公司客户提供的网上银行的产品和服务有:资金划转、缴费服务、账户查询、现金管理服务、代收服务、代发工资,并为集团客户提供集团资金的上收和下拨服务。通过“银企直联”系统,本行为集团型客户提供个性化产品和服务,允许集团型客户直接与本行的网上银行系统连接,实现账户查询、账户信息下载、资金划转、集中资金管理等功能。对个人银行客户,本行的网上银行提供的服务包括:
账户信息查询、个人理财、转账汇款、缴费服务。本行高度重视网上银行安全问贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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题,高风险业务(如个人理财、转账汇款等)需通过第三方提供的数字认证进行客户身份认定后,才允许客户接入本行的网上银行系统。
本行加大了网上银行业务的创新力度,并于 2013年开通了黔 e通、黔 e付手机银行,与银联合作开发了超级转账业务,在全国首家实现多家银行卡之间的相互转账。在手机上实现了查询、转账、自助缴费等柜面业务,还实现了手机购物、机票购买、火车票购买、订阅杂志、Q币充值、电影票购买等增值服务。目前已实现了功能较为齐全的手机银行,在国内城市商业银行中处于比较领先的位置。
目前本行尝试开展第三方支付业务,与中国银联、支付宝、易宝支付、通联支付、网银在线、财付通等多家第三方支付机构建立了合作关系,尝试性的开展了在线收单业务、B2B支付业务、资金归集业务、网上收银台业务等业务的合作,为客户提供更加丰富的电子支付手段。
本行网上银行发展势头良好,截至 2015年 12月 31日,本行累计个人网银客户 304,997户,2015年新增 117,815户,同比增长 66.58%。企业网银累计 18,455
户,2015年新增 5,741户,同比增长 45.15%。网银交易笔数 335.55万笔(其中
个人网银 235.92万笔,企业网银 99.63万笔),交易金额 4,956.93亿元(个人网
银 820.77亿元,企业网银 4,136.16亿元),交易笔数同比增长 90.74%。
③电话银行
本行通过“4001196033 客服热线”提供全国电话银行服务。本行电话银行自动语音系统为客户提供账户查询、缴费、账户管理等服务。本行在贵阳市设立了客户服务中心,为客户提供查询、紧急挂失、业务咨询服务,并收集客户投诉和建议。截至 2014 年 12 月 31 日,本行客户中心人工话务共计呼入电话 41.22
万通,接通 30.93万通,呼入电话同比增加 23.76%,接通率 75.03%。2015年本
行客户中心人工话务共计呼入电话 70.76万通,接通 52.62万通,呼入电话同比
增加 71.67%%,接通率 74.37%%。
④手机银行
本行手机银行业务通过使用本行服务平台,能向客户提供缴费、查询、账户挂失等服务,使客户无论在何时何地均能够安全、便捷地办理业务。同时本行客户可以通过手机接收账户信息变动等短信通知,随时了解资金变动情况。
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本行已和移动、联通达成了全面合作协议,联合开发基于以手机支付为主的手机银行产品,在校园、停车场、门禁、在大型商业住宅物管建立一公里智能商圈等方面进行深入合作,共同推动手机支付应用的创新。
截至 2015年 12月 31日,本行累计手机银行客户 206,530户,较 2014年末新增 95,955 户。2014 年手机银行交易笔数 222.70 万笔(不含近场交易),交易
金额 183.38亿元,交易笔数同比增长 258.61%;近场交易笔数 16.24万笔,交易
金额 33.19万元。2015年手机银行交易笔数 181.39万笔(不含近场交易),交易
金额 147亿元;近场交易笔数 8.84万笔,交易金额 22.54万元。
⑤直销银行
2014年以来,本行在直销银行和 TSM(Trusted Service Management,可信服务管理)空中发卡平台两个项目进行的探索和实践取得进展。直销银行是互联网时代应运而生的一种新型银行运作模式,这一经营模式下,客户不需要到银行网点,也不需要领取实体银行卡,而通过电脑、手机等互联网渠道进行符合监管部门要求的相关认证后,注册成为直销银行客户,开设电子虚拟账户,即可享受到银行提供的产品和服务。目前本行已完成直销银行和 TSM空中发卡平台的开发建设工作,为直销银行客户提供理财产品、活钱宝、学费、物业管理费以及水、电、燃气等多种居民生活代缴费的金融服务。建成后的直销银行平台将与本行同时在建的 TSM 空中发卡平台进行整合,通过 TSM 空中发卡平台移动手机用户可以使用 NFC 手机上的客户端软件将金融 IC 卡信息安全下载到 SIM 卡中,实现“空中申领”金融 IC 卡,同时还将具备下载公交、停车、小区门禁等多种近场支付应用的功能,实现手机 SIM卡的一卡多应用。直销银行系统和 TSM空中发卡平台建成后将为客户提供便捷和具有竞争力的互联网金融服务,实现本行业务发展模式的创新。
8.贷款及存款定价的金额分布
报告期内,贵阳银行存贷款总额情况如下:
单位:千元
项目
2015年
12月 31日
2014年
12月 31日
2013年
12月 31日
客户贷款总额 83,174,241 70,070,899 57,174,953
客戶存款总额 180,987,014 130,451,820 109,639,654
(1)贷款定价金额分布情况具体如下:
贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
1-1-250
2015年末,贷款定价金额分布情况具体如下:
单位:千元
利率区间客户贷款金额占比
0% 1,125,239.00 1.35%
0-3.5% 861,363.37 1.04%
3.5%-4.5%(含) 4,423,496.43 5.32%
4.5%-5.0%(含) 5,991,654.65 7.20%
5.0%-5.5%(含) 6,595,181.51 7.93%
5.5%-6.0%(含) 7,946,509.73 9.55%
6.0%-6.5%(含) 8,270,707.88 9.94%
6.5%-7.0%(含) 8,206,418.56 9.87%
7.0%-7.5%(含) 6,780,332.84 8.15%
7.5%-8.0%(含) 7,344,046.46 8.83%
8.0%-8.5%(含) 6,225,886.89 7.49%
8.5%-9.0%(含) 6,458,631.73 7.77%
9.0%-9.5%(含) 2,489,033.99 2.99%
9.5%-10.0%(含) 5,544,085.60 6.67%
10.0%-10.5%(含) 1,391,124.61 1.67%
10.5%-11.0%(含) 826,768.69 0.99%
11.0%-11.5%(含) 478,442.42 0.58%
11.5%-12.0%(含) 1,225,589.86 1.47%
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1-1-251
12.0%-12.5%(含) 98,815.82 0.12%
12.5%-13.0%(含) 63,390.61 0.08%
13.0%-13.5%(含) 83,625.08 0.10%
13.5%-23%(含) 701,102.24 0.84%
信用卡 42,792.70 0.05%
合计 83,174,240.68 100.00%
(2)存款定价金额分布情况具体如下:
2015年末,存款定价金额分布情况具体如下:
单位:千元
利率区间金额占比
0% 312,446.41 0.17%
0-0.1%(含) 9,340.30 0.01%
0.1%-0.6% 112,702,795.35 62.27%
0.6%-1.1% 203,010.55 0.11%
1.1%-1.6% 9,734,568.41 5.38%
1.6%-2.1% 32,319,935.48 17.86%
2.1%-2.6% 158,640.19 0.09%
2.6%-3.1% 4,118,326.90 2.28%
3.1%-3.6% 694,255.13 0.38%
3.6%-4.1% 17,665,616.25 9.76%
4.1%-4.6% 207,882.02 0.11%
4.6%-5.1% 197,443.09 0.11%
5.1%-5.6% 2,601,685.80 1.44%
5.6%-14.1% 61,068.56 0.03%
合计 180,987,014.44 100.00%
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9.政府融资平台贷款
(1)政府融资平台贷款情况
发行人的地方政府融资平台贷款主要集中在财政实力较强的市级政府融资平台和区级政府融资平台。报告期内发行人政府融资平台贷款余额占贷款总额比例总体下降,由 2013年末的 17.20%下降至 2015年末的 10.91%,具体如下:
单位:千元
项目
2015年 2014年 2013年
金额占比金额占比金额占比
平台贷款总额
9,075,059 10.91% 9,744,212 13.91% 9,835,764 17.20%
贷款总额 83,174,241 70,070,899 57,174,953
截至 2015年 12月 31日,发行人市级政府融资平台贷款余额为 50.24亿元,
占贷款总额比为 6.04%;发行人区级政府融资平台贷款余额为 19.34亿元,占贷
款总额比例为 2.33%。截至 2015年 12月 31日,发行人市级和区级政府融资平
台贷款余额合计为 69.59亿元,占贷款总额比例为 8.37%。
单位:千元
2015年 12月 31日
贷款对象金额占贷款总额比例家数
市级融资平台 5,024,381 6.04% 38
区级融资平台 1,934,440 2.33% 15
县级融资平台 2,116,238 2.54% 31
平台贷款合计 9,075,059 10.91% 84
贷款总额 83,174,241 100.00%
2014年 12月 31日
贷款对象金额占贷款总额比例家数
市级融资平台 5,145,231 7.34% 44
区级融资平台 2,530,754 3.61% 20
县级融资平台 2,068,227 2.95% 32
平台贷款合计 9,744,212 13.91% 96
贷款总额 70,070,899 100.00%
2013年 12月 31日
贷款对象金额占贷款总额比例家数
市级融资平台 4,572,731 8.00% 34
区级融资平台 2,999,217 5.25% 21
县级融资平台 2,263,816 3.96% 19
平台贷款合计 9,835,764 17.20% 74
贷款总额 57,174,953 100.00%
(2)政府融资贷款五级分类情况
截至 2015年 12月 31日,发行人地方政府融资平台贷款余额中全部为正常贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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类贷款。截至 2013年 12月 31日、2014年 12月 31日,发行人的地方政府融资平台贷款均为正常类和关注类贷款。
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
正常类 9,075,059 100% 9,732,263 99.88% 9,784,048 99.47%
关注类-- 11,949 0.12% 51,716 0.53%
次级类------
可疑类------
损失类------
合计 9,075,059 100% 9,744,212 100.00% 9,835,764 100.00%
截至 2015年 12月 31日,发行人地方政府融资平台贷款无不良贷款。自中国银监会开展融资平台贷款清理整改工作以来,发行人严格按照监管要求积极进行整改工作,并严格执行国务院、中国银监会等历年下发的文件要求执行。采取以下措施控制平台贷款风险:
①客观评价风险,强化贷后管理
通过贷款解包还原,客观、准确测算现金流,评估还款来源充足性,逐户建立台账,动态监测抵质押物是否足值和贷款偿还情况;做实融资平台贷款的增信工作,利用统一会谈时机,设计并落实增信方案,缓释平台贷款信用风险;监控信贷资金使用及项目进展,防止出现“半拉子”工程;建立地方财政收支、负债与预算执行情况监测机制,前瞻性把握平台贷款的系统性风险。
②针对存量平台贷款
(i)对已制定分期还款计划的平台公司,按照已经商定的还款计划严格执行。同时在每年初,对所有存量贷款进行梳理,确定每月的还款计划,提前一个月与平台公司的分管区县财政局联系并发出催款通知。
(ii)每年初对各平台抵押物重新估价,如存在减值情况,要求企业补充抵押物;如存在变卖抵押物情况的,要求及时收回贷款或者要求企业替换抵押物。
(iii)对土地储备类贷款,严密跟踪其土地收储与土地整治进展情况,知晓土储用地是否列入当年出让计划指标,是否准备对外拍卖土储。跟踪拍卖情况,确定收回贷款期限。
③针对新增平台贷款
新增平台贷款主要为根据新《预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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理的意》(见国发[2014]43号)精神,对贵州省“交通运输”、“水利设施”、“保障性住房”、“土地储备”等四大类符合国家有关规定的在建项目后续融资,且在授信时已与客户约定,在经财政部审核后,不能纳入财政预算的项目,本行将不再继续支持,并将提前收回已发放贷款。
2015 年后,符合《关于妥善解决地方政府融资平台公司在建项目后续融资问题的意见》(国办发[2015]40 号)文要求的项目,发行人将继续支持,不盲目抽贷、压贷、停贷。另外,除符合国家相关规定的项目外,发行人将不再新增政府性融资平台贷款。
五、主要贷款客户
本行主要贷款客户详细情况请参见本招股说明书“第十三节管理层讨论与分析—一、资产负债重要项目分析”。
六、资本管理
为进一步加强本行资本管理、强化资本约束,确保资本充足率保持在适当水平,保障本行业务持续稳健发展,根据《商业银行资本管理办法(试行)》(中国银行业监督管理委员会令 2012年第 1号)、《关于完善商业银行资本补充机制的通知》(银监发(2009)90号文)等法规政策,同时结合本行未来的发展战略和
业务规划,本行制定了《贵阳银行股份有限公司 2013-2018年资本管理规划》。
(一)资本管理的基本原则
本行资本管理遵循以下原则:
1.符合资本监管要求。预留合理的资本缓冲区间,加强本行资本管理,以确保本行资本充足率、核心一级资本充足率持续保持适当水平,维持较强的抗风险能力,能够持续满足监管部门的要求。
2.支持本行业务发展。保持充足的资本水平,与本行业务发展战略、风险管理水平和外部经营环境相适应,支持本行业务发展;同时,强化资本约束,兼顾短期和长期资本需求,促进本行业务转型,合理配置经济资本,逐步实现资本节约、资本低消耗的业务发展目标。
3.审慎估计重大影响因素。充分考虑利率市场化对盈利能力的影响及经济贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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周期波动可能导致的信用违约风险,审慎估计利润增长、资产质量及资本市场的波动性。
4.完善资本结构,提高资本质量。充分考虑各种资本来源的长期可持续性,增强内部资本积累能力,优先考虑补充核心一级资本,不断完善资本结构,提高并保持资本质量。
(二)资本管理基本目标
根据《商业银行资本管理办法(试行)》与新资本协议实施的相关要求,结合本行的发展和风险管理战略,考虑内部资本积累与外部融资补充相结合,在监管政策无重大变动情况下,本行资本管理的基本目标如下:
单位:亿元
量化指标
目标值
2015年
目标值
2016年
目标值
2017年
目标值
2018年
总资本≥147 ≥178 ≥216 ≥262
核心一级资本≥119 ≥144 ≥174 ≥211
资本充足率≥13.00%≥13.00%≥13.00%≥13.00%
核心一级资本充足率≥10.50%≥10.50%≥10.50%≥10.50%
本行将通过制定并实施资本管理规划,建立健全资本占用和风险资产之间的平衡制约机制,逐步形成以经济资本管理为核心的资本管理体系,提高资本筹集效率,完善资本结构,强化资本占用考核,转变传统业务模式和盈利增长方式,探索资本消耗少、经济效益高、可持续增长的绿色发展道路,确保资本占补平衡、留有余地。
(三)资本补充机制
本行将实行审慎的资产负债管理政策,通过计划考核、限额管理等手段,实现资产规模的均衡增长,维持稳健的资产增速。
通过制定并实施资本管理规划,形成以本行内部利润留存为主,外部融资为辅的资本补充机制,增强本行的资本补充能力。未来,本行将坚持利润留存在资本补充中的基础地位,综合考虑本行总体资本水平、股东回报和本行业务发展需求,增强内部资本积累能力,合理确定分红水平,以通过内部利润留存持续补充本行核心一级资本;本行将通过发行股票以及发行二级资本债券债券等长期债务工具,补充本行的资本,优化本行的资本结构。
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当资本充足率接近或实际低于预期目标时,本行将优先考虑通过优化资产结构,加强加权风险资产管理、提高盈利能力、适时调节风险资产增长节奏等措施提高资本充足率。
当资本充足率水平接近或预期即将低于预先设定的管理目标,需要进行外部资本补充时,本行将按计划通过合适的外部融资渠道补充资本。
1.利润积累
本行盈利能力稳步提高,利润积累将成为核心资本的一项重要补充来源。
2.股权融资
股权融资可以有效补充本行一级资本。本行一直重视股权融资渠道,多次通过私募增资补充核心资本,并较早启动了首次公开发行并上市的工作,上市后本行将计划通过配股、增发以及非公开发行等多种资本市场融资工具,建立起本行资本的长效补充机制。
3.债权融资
为补充本行资本、优化资本结构,根据监管规定,本行可以通过发行二级资本债券等债权性融资产品补充资本。根据目前本行的资本充足率水平和资本结构及未来资本需求,本行已于 2015年发行 10亿元二级资本债券补充资本。
4.其他方式
本行将在监管政策允许的范围内,根据资本管理状况和资本的可获得性等情况,适当调整资本补充的具体目标和计划,合理选择其他融资方式补充资本,积极参与创新资本工具发行试点,及时补充资本,从而形成多元化的资本补充渠道和动态化的资本补充机制,增强本行补充资本的前瞻性、灵活性和主动性。
(四)资本管理措施
1.加强资本规划管理,确保资本充足稳定
认真做好中长期资本规划年度评估,并根据宏观环境、监管要求、市场形势、业务发展等情况的变化,及时对资本规划进行动态调整,确保资本水平与未来业务发展、风险管理水平和外部经营环境相适应,确保规划有效性。
2.加大资产结构调整力度,提高资本配置效率
调整和优化表内外资产结构,优先发展综合收益较高、资本占用较少的业务,大力发展小微企业贷款,确保“两个不低于”基础上,力争小微企业贷款平均增速贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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达 30%以上。
在业务发展中适当提高风险缓释水平,减少资本占用;保持贷款平稳增长,改善证券投资结构,合理安排直接投资规模,严格控制高资本占用的证券投资以及同业业务规模;加强表外业务风险资产的管理,准确计量表外业务风险资产。
3.加强内部资本充足评估流程,提高资本管理水平
建立内部资本充足评估程序,确保充分识别、计量、监测和报告主要风险状况,确保资本水平与面临的主要风险及风险管理水平相适应,确保资本规划与经营状况、风险变化和长期发展战略相匹配。
认真做好实施新资本协议规划工作,稳健实施资本计量高级方法。
4.加强压力测试,完善资本应急预案
按照监管要求,建立压力测试体系,确保具备充足的资本水平应对不利的市场条件变化。制定和完善资本应急预案,明确压力情况下的相应政策安排和应对措施,确保满足计划外的资本需求。
5.加强资本预算和考核,增强资本约束意识
借鉴国际先进银行的经济资本管理技术,根据本行发展战略与总体风险偏好,不断完善本行的经济资本管理制度和绩效考核制度,优化经济资本在各业务线的合理配置,并通过经济资本配置引导业务部门合理调整业务结构与客户结构,以经济资本约束风险资本增长,实现资本水平和风险水平的合理匹配,提高资本使用效率。制定年度资本预算,明确年度资本规模、资产结构以及资本充足率要求,确保年度预算与中长期规划相衔接,促进中长期规划的实施,引导各级机构树立资本约束意识,使资本成本概念和资本管理理念融入到经营管理的各个环节。
七、主要固定资产及土地使用权
本行固定资产是指为经营目的而持有的使用期限超过一年的房屋及建筑物(包括土地使用权)、租入固定资产改良支出、办公设备和计算机及运输工具。
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行的固定资产原值、累计折旧、减值准备及净额情况如下:
单位:千元
固定资产 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日
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固定资产 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日
账面原值 2,089,334 1,937,872 1,478,467
累计折旧 784,997 633,080 520,462
减值准备 0 0 0
净额 1,304,337 1,304,792 958,005
本行总行位于贵阳市中华北路 77 号。截至本招股说明书签署日,本行持有318项物业和租用 198项物业。本行根据相关物业权证及租赁协议的约定或拟定的用途使用上述物业。
(一)本行拥有的房屋及建筑物
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行持有房屋及建筑物的原值、累计折旧、减值准备、净额情况如下:
单位:千元
房屋及建筑物 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日
账面原值 1,486,106 1,408,159 1,073,238
累计折旧 412,436 344,928 292,452
减值准备 0 0 0
净额 1,073,670 1,063,231 780,786
截至本招股说明书签署日,发行人及其下属各分支机构共拥有359处、建筑面积总计242,288.51平方米的房屋的所有权或使用权。
1.已取得权属证书的房产
截至本招股说明书签署日,发行人已取得 191 处、建筑面积合计 82,282.08
平方米的房屋的房屋所有权证书,该等房产占发行人全部自有房产总面积的
33.96%,具体情况如下:
(1)上述房产中,106 处合计建筑面积 72,257.7 平方米(占发行人自有房
产总面积的 29.82%)的房产建设在出让土地上,发行人已全部取得该等房屋占
用的 79宗土地的国有土地使用权证。
(2)上述房产中,1处合计建筑面积 42.878平方米的房产(占发行人自有
房产总面积的 0.02%)在取得时建设在划拨土地上。发行人已于 2010年 12月 23
日就该划拨土地与贵阳市国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同》,并按合同约定缴纳了国有建设土地使用权出让价款 48,475元。
(3)上述房产中,1处建筑面积 342.66平方米的房产,占本行自有房产总
面积的 0.14%,因建设在集体土地之上,未能取得该处房产占用土地的土地使用
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权证。
(4)本行拥有并实际使用的 1处建筑面积总计为 890.79平方米的房产,占
本行自有房产总面积的 0.37%,目前仍登记在原清镇红枫城市信用社名下;该房
屋现在拆迁范围内,已停止办理房产占用土地的国有土地使用证以及房产过户等手续。
(5)本行拥有的 4处建筑面积总计 126.75平方米的房产,占本行自有房产
总面积的 0.05%,属于抵债资产,未办理取得土地使用证。
(6)本行拥有的 2处建筑面积总计 2,203.89平方米的房产,占本行自有房
产总面积的 0.91%,位于遵义市。因遵义市相关部门暂停发放土地使用证,本行
暂无法办理取得土地使用证。
(7)发行人拥有的 54处建筑面积总计 5,933.50平方米的房产(占发行人自
有房产总面积的 2.45%)已签署商品房买卖合同并办理房屋所有权证,发行人正
在办理土地使用证。
(8)发行人拥有的 22 处建筑面积总计 483.91 平方米的房产(占发行人自
有房产总面积的 0.20%)系原第一城市信用社与中国美术家协会贵州分会联建房
屋,已办理取得房屋所有权证,尚未办理取得土地使用证。
2.未取得权属证书的房产
截至本招股说明书签署日,本行占有和使用的未取得房屋所有权证的自有房产共计 168 处,建筑面积合计 160,000.43 平方米,占发行人全部自有房产的
66.04%,具体情况如下:
(1)上述房产中,已签署商品房买卖合同,正处于产权办理程序中的房产
共计 158 处,建筑面积合计 156,745.78 平方米,占发行人自有房产总面积的
64.70%。
(2)上述房产中,已签署房屋拆迁产权调换协议,正处于产权办理程序中
的自有房产 3 处,建筑面积共计 1,368.22 平方米,占发行人自有房产总面积的
0.56%。
(3)上述房产中,有 7处合计建筑面积 1,886.434平方米的房产(占发行人
自有房产总面积的 0.78%)系为原信用社时期麟山城市信用社等 5家信用社与第
三方共同集资、联建或自建的房产,但因相关建设施工手续不全而无法办理相应贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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的房屋权属证书。
本行认为,如果由上述物业的房屋所有权或土地使用权瑕疵导致本行无法继续使用该等物业且必须搬迁时,本行可以在相关区域内找到替代性的合法经营场所继续办公营业,该等搬迁不会对本行的经营和财务状况产生重大不利影响。本行律师认为该等物业权属瑕疵不会对本行本次发行上市构成重大不利影响。
对于已签署商品房预售合同、正在办理相关权属证书的房产,本行律师认为,本行取得该等房屋的所有权及其占用土地的土地使用权不存在实质性法律障碍。
(二)租赁房屋
截至本招股说明书签署日,本行及下属各分支机构、控股子公司在国内租用了合计 237处,除 6处协议上没有约定租赁面积之外,发行人向第三方承租房产的建筑面积合计 62,428.42平方米。
1.发行人承租的 80处合计建筑面积约为 20,001.35平方米的房产,出租方
持有出租房产的房屋所有权证或土地使用证,租赁协议合法有效。
2.发行人承租的 157处合计建筑面积约为 42,427.07平方米的房产,出租方
未能提供出租房产的产权证明文件或房产的所有权人同意出租方转租该等房产的证明文件。根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国城市房地产管理法》等相关法律法规的规定,发行人存在无法继续承租相关房产的潜在风险。
本行认为,如果因租赁房屋的权属瑕疵原因或租赁无效而导致无法继续租赁关系,需要本行相关分支机构搬迁时,相关分支机构可以在相关区域内找到替代性的能够合法租赁的经营场所。
本行律师认为,该等经营场所的迁移不会对本行业务经营及财务状况产生重大不利影响。
此外,发行人承租的 24处合计建筑面积约为 3,540.57平方米的房产的租赁
合同已到期,发行人存在无法继续承租相关房产的潜在风险。本行将会尽快办理上述已到期房屋租赁合同的续签手续。
(三)在建工程
报告期各期末,本行在建工程的原值、减值准备及净额情况如下:
单位:千元
在建工程 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日
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在建工程 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日
期初余额 1,024,036 557,812 442,043
本期增加 539,101 842,887 368,998
在建工程转固定资产(72,644)(309,619)(217,985)
其他转出(38,816)(67,044)(35,244)
处置 0 0 0
期末余额 1,451,677 1,024,036 557,812
在建工程减值准备(6,255)(6,255)(6,255)
期末净额 1,445,422 1,017,781 551,557
(四)其他主要固定资产
本行其他主要固定资产包括办公和电子设备及运输工具。报告期各期末,本行上述固定资产的原值、累计折旧、减值准备及净额情况如下:
单位:千元
项目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日
办公和电子设备
账面原值 521,354 450,067 333,491
累计折旧(309,352)(230,925)(177,607)
减值准备 0 0 0
净额 212,002 219,142 155,884
运输工具
账面原值 81,874 79,646 71,738
累计折旧(63,209)(57,227)(50,403)
减值准备 0 0 0
净额 18,665 22,419 21,335
八、主要无形资产
本行主要拥有商标、域名、计算机软件著作权等知识产权。
(一)本行的主要无形资产
1.商标
截至本招股说明书签署日,本行取得《商标注册证》的商标具体情况如下:
编号商标注册号核定服务项目
注册有效期/续展注册有效期 1959090 第36类
2012年12月14日至2022年12月13日 1959086 第36类
2012年12月14日至2022年12月13日
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1-1-262
编号商标注册号核定服务项目
注册有效期/续展注册有效期 1959088 第36类
2012年12月14日至2022年12月13日 8964923 第36类
2012年1月7日至2022年1月6日
5 8964947 第36类
2012年1月7日至2022年1月6日 8964801 第36类
2014年1月14日至2024年1月13日 8964751 第9类
2014年4月7日至2024年4月6日 12159002 第9类
2014年8月28日至2024年8月27日 12159021 第35类
2014年7月28日至2024年7月27日 12159036 第36类
2014年8月28日至2024年8月27日
12945949 第35类
2014年12月28日至2024年12月27日
2.域名
截至本招股说明书签署日,本行境内已注册并正在使用的互联网域名情况如下:
编号域名注册国家/地区有效期限
1 96033.cn 国内域名 2016年6月12日
2 bankgy.com 国际域名 2020年 10月 21日
3 bankgy.com.cn 国内域名 2020年 10月 26日
4 bankgy.cn 国内域名 2020年 10月 26日
5 bankofgy.com 国际域名 2020年 10月 21日
6 bankofgy.com.cn 国内域名 2020年 10月 26日
7 bankofgy.cn 国内域名 2020年 10月 26日
8 gycbank.com 国际域名 2020年 08月 20日
9 gycbank.com.cn 国内域名 2020年 11月 17日
10 gycbank.cn 国内域名 2020年 11月 17日
11 gyccb.com.cn 国内域名 2020年 10月 21日
12 贵阳银行.com 国际域名 2020年 08月 20日
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3.计算机软件著作权
编号软件名称编号登记号首次发表时间登记时间 贵阳银行股份有限公司代理贵阳市国税申报缴纳计算机综合网络管理系统V1.0
软著登字第037757号
2005SR06256 2002年8月31日 2005年6月16日
4.作品著作权
根据贵州省版权局核发的《作品登记证书》,截至本招股说明书签署日,发行人合法拥有如下 1项作品的著作权:
著作权人登记号作品名称首次发表时间作品类型登记日期
发行人
黔作登字22-2012-F-879号
“贵阳银行”标志图案
2010年 10月美术作品 2012年 9月 4日
(二)本行无形资产的价值
无形资产以成本或评估值减累计摊销及减值准备记入资产负债表内。无形资产的成本或评估值按直线法在预计使用年限内摊销。
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行无形资产原值、累计摊销、减值准备及净额情况如下:
单位:千元
项目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日
计算机软件
账面原值 5,138 3,988 3,018
累计摊销(1,927)(1,263)(715)
减值准备 0 0 0
净额 3,211 2,725 2,303
其他
账面原值 53,430 53,430 53,430
累计摊销(7,451)(6,061)(4,747)
减值准备 0 0 0
净额 45,979 47,369 48,683
小计
账面原值 58,568 57,418 56,448
累计摊销(9,378)(7,324)(5,462)
减值准备 0 0 0
净额 49,190 50,094 50,986
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九、本行经营范围及特许经营情况
(一)本行的经营范围
经中国银监会等监管部门批准,并经公司登记机关核准,本行经营范围是:
吸收公众存款,发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据贴现、承兑;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承接政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务,提供保险箱业务;办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务;基金销售;经监管机构批准的各项代理业务。外汇业务:外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;国际结算;外币兑换;同业外汇拆借;结汇、售汇;资信调查、咨询和见证业务。经监管机构批准的其他业务。
(二)特许经营情况
本行总行及其境内分支机构的经营范围和经营方式符合《商业银行法》及其他法律、法规和规范性文件的规定。
本行总行已取得中国银监会贵州监管局颁发的机构编码为B0215H252010001号的《金融许可证》。截至本招股说明书签署日,本行及其下属 227家分支机构均已取得中国银监会及其各地派出机构颁发的《金融许可证》。
除此之外,本行已就下列业务取得中国人民银行、中国保监会、外汇管理局、证监会或其他政府部门的批准或备案。
1.结汇、售汇业务及其他外汇业务
根据《商业银行法》、《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》以及《中国人民银行关于结售汇业务管理工作的通知》等法律、法规,商业银行开办结汇、售汇业务需经外汇管理局批准。截至本招股说明书签署日,本行总行已取得有关外汇管理部门关于其经营结汇、售汇业务的批准文件。
2.保险兼业代理业务
截至本招股说明书签署日,本行持有中国保监会于 2015年 4月 28日颁发的《保险兼业代理业务许可证》(机构编号为 52021449398X00),有效期至 2018贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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年 4月 28日。截至本招股说明书签署日,本行总行及其他 44家分支机构已取得中国保监会核发的《保险兼业代理业务许可证》。
3.基金销售业务
本行持有中国证监会于 2015 年 5 月 20 日向发行人核发编号为 000914的《中华人民共和国基金销售业务资格证书》。
十、信息技术
先进的信息技术对于银行业务的有效管理,以及向客户提供优良的产品和服务至关重要。本行以优化系统核心、健全管理系统、提升电子银行服务、强化信息风险管理、保障信息系统安全为信息化建设的总体目标,采用了大范围的信息技术系统,对本行多方面的业务提供支持。
本行的信息技术从两个层面上对本行的业务进行支持:
首先是战略上:一是进一步加强银行业信息化基础建设,根据业务持续发展的变化和运行设备的变化,不断优化系统的运行环境,保持系统持续稳定可靠的运行;二是要根据本行的实际情况,提升电子化渠道服务,按监管部门的相关要求,建立合理的处理流程,建立、健全电子化渠道的安全防控体系,完善服务功能;三是不断优化核心业务系统,根据本行业务发展的要求,提升系统的硬件处理能力,优化处理功能,提高处理效率,合理使用信息系统的数据,确保重要数据的安全,支持业务发展;四是建立健全管理信息系统,实现各系统间有序的整合,力争资源共享;五是按照人民银行、银监会的要求,建立本行的信息安全策略和信息风险管理制度,完善信息风险管理的组织架构,强化信息风险管理的岗位责任;六是应用信息技术,建立信息系统风险管理的预警机制。逐步建立灾难恢复计划数据中心、异地应用级灾备中心、开发中心、测试中心,保证本行信息系统安全稳定运行。
其次是技术上:一是电子化服务体系不断完善,实现了银行业务处理的电子化和管理活动信息化,核心竞争力得到加强;二是业务操作风险控制能力不断提高,通过会计业务集中处理系统,实现了会计业务操作风险由人工控制向流程控制的转变;三是科技管理逐步走向流程化、规范化,将日常工作任务实施流程化管理,降低了因工作遗漏或误操作导致的风险;四是金融服务能力稳步提升,信贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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息系统规模和数量日益增加,科技产品创新能力不断提升,在技术平台的支撑下,业务范围不断拓展;五是电子化应用不断发展,技术水平不断提高,目前各类信息系统已达 50多种,覆盖生产领域和管理领域。主动防范风险的意识不断增强。
(一)本行信息技术的发展
近年来,本行开发了各种类型的信息技术系统,为业务操作、客户服务、会计处理、风险管理、财务管理的各类业务提供支持。
在管理信息系统建设方面,2002 年本行建立了计算机信贷管理系统;2009年建立了新一代信贷管理信息系统。此外,本行还开发了一系列系统如:微小企业贷款管理信息系统、全成本管理系统、协同办公系统、反洗钱系统、征信系统、金融统计综合处理系统、公民身份证联网核查系统、反假币管理信息系统、会计集中处理系统、操作风险预警系统等。
在电子化服务渠道的拓展与应用方面,本行相继开通了网上银行、拓展自助设备、电话银行、手机银行、大小额支付系统、电子商业汇票系统、建立短信服务平台、SWIFT(环球银行间金融通信协会)系统、国际结算系统、银-银互联、柜面通业务处理平台。
在支持中间业务发展方面,本行开发了缴费通技术平台。除上述系统外,本行还相继使用了电子报表管理系统、横向联网系统(TIPS)、支票影像传输系统。
2008年本行完成异地数据灾难备份中心的建设工作,建立了数据备份系统、备份数据处理系统、备份通信网络系统等,并采用硬件存储灾难备份技术和软件同步备份技术,备份线路采用电信和联通两家的光纤网络,做到互为备份。实现的功能为将核心业务系统的数据进行实时备份,并逐步将信贷、全成本管理等系统纳入数据灾备范围。目前系统已实现了同城的异地数据灾难备份,相应的灾难恢复程序也是基于此技术基础之上。
2013年以来,本行主要完成的新增项目有:1、完成了重要信息系统“两地
三中心”运行级灾备系统的建设工作,核心业务系统的峰值处理能力较原系统提升了 10倍以上,可以满足本行今后 3到 5年的业务发展需要;2、实现网络自动
化切换双核,该项目在同城乌当灾备机房搭建了一套核心网络系统,与主中心核心网络联动,使用较先进的网络技术手段,实现核心网络同城间全自动切换的双活架构,处于城市商业银行网络灾备领先水平;3、本行针对不同客户的需求,
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通过与银联、移动、联通、大学校园、小区物管等单位的合作实现适用于各类手机的安全、快捷、高效的可用于近场、远场、商圈支付应用的手机银行,该项目获银监会 2013年度银行业信息科技风险管理课题研究四类成果奖;4、完成了手
机“超级转账”创新应用,该项目是一款安全、便捷、实时到账集一体的能较好满足客户需求的转账产品,打破了银行间壁垒,可在手机上实现全国 200多家银行的银行卡之间的相互转账;5、通过技术创新实现与市场方对商品的追溯和交
易流程的监控;6、本行通过对管理类系统和核心渠道类系统进行虚拟化整合。
虚拟化技术作为一种新兴技术方式的运用,为本行今后实现服务器云计算和同城灾备中心双活系统打下了基础。
2014年以来,本行主要完成的新增项目有:1、本行在全国率先发行了符合
MTPS标准的“和包”手机银行产品。为手机用户提供了基于空中发卡的直销银行金融服务,客户不用到银行排队,在手机上就可办理个人账户开立、转账、电子现金圈存、ATM 机取款、理财、小微贷款、POS 助农取款、便民缴费、POS消费等多种移动金融业务。同时在线下实现了电子现金售货机购物、公交、出租、小区门禁、停车场、校园等多种近场支付移动金融服务。2、完善“超级转账”
手机银行产品,实现资金在多家银行卡之间的互转。2014 年以来,超级转账累计等交易总笔数达 350万笔、交易金额达 290亿元,在中国银联总公司手机支付平台交易中排名第一。3、推出了“云金融服务平台”、“直销银行”等互联网金
融应用服务平台,为个人客户、对公客户和 POS商户提供系列互联网金融服务,实现跨地区 POS收单业务的结算管理、网上小额贷款业务、网上购买理财产品、货币基金、便民缴费等金融服务。4、持续优化和建设了各类重要信息系统。完
成本行二代支付系统的升级上线工作,提升了本行对公结算业务处理的效率和质量,防止了重复转账操作风险的发生;对核心业务系统在结息、机构撤并、系统维护等方面进行了改造,为客户提供 24 小时的全天候服务;不断完善与第三方的金融应用,持续深化与第三方代理业务的合作,不断拓展代理业务范围,扩展了客户群体和应用范围;本行积极推广“银行监管统计数据质量良好标准”,对信贷、财务等多个数据源系统进行改造,从源头上控制数据录入,进一步提高数据质量。
2015年以来,本行主要完成的新增项目有:1、推出微信直销银行,利用微
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信直销银行未在本行开设银行账户的客户,可以实现微信实时开户及购买本行理财产品,扩充了本行互联网产品的种类,扩大了使用本行产品的人群。2、搭建
了中国人民银行会计核算系统,该系统整合己有系统资源,为会计管理、会计服务、会计信息和会计风险控制提供集中会计数据信息,实现业务处理自动化、信息传输网络化和数据资源共享,对畅通货币政策传导机制,履行总行支付清算服务职能,促进金融业稳定运行,提高资源配置效率具有重要意义。3、搭建了征
信查询平台系统,解决了本行人工查询客户征信信息工作量大,征信查询结果无法多次利用且不能为客户评级、客户分析提供相关的数据支持等问题,通过系统对接的方式获取人行个人及企业征信数据,实现申请信用卡的征信查询。并建立对外服务接口,满足对公信贷、零售信贷、手机银行、网上银行及评分卡等系统使用本系统的征信数据的需求。本行将继续完善信息技术系统,以满足日益复杂的业务需求,提高运营效率和风险管理能力。本行正在开发或升级一系列信息技术系统,包括人力资源管理信息系统、客户关系管理(CRM)信息系统、资产负债管理信息系统等。
(二)本行正在使用的软件系统
本行已建设投入使用的信息系统主要分为核心业务系统和管理类系统:一、
核心业务系统:核心综合业务系统、会计业务集中处理系统、票据电子影像处理系统、异地数据灾备系统、网上银行系统、电话银行系统、手机银行系统、大小额支付系统、电子商业汇票系统、支付密码系统、SWIFT(环球银行间金融通信协会)系统、国际结算系统、银-银互联系统、柜面通业务处理平台系统、事后监督系统、公民身份证联网核查系统、反假币管理信息系统、客户服务中心系统、缴费通技术平台系统、短信通技术平台系统、反洗钱系统、征信系统、现代支付系统、横向联网系统(TIPS)、支票影像传输系统、操作风险预警系统等。二、
管理类系统:信贷管理系统、微小企业贷款管理信息系统、国际结算业务管理信息系统、电子报表管理系统、金融统计综合处理系统、协同办公系统、全成本管理系统、人力资源管理系统、财务管理系统、监管机构要求的各类报送管理信息系统等。
贵阳银行重视在互联网金融方面的业务和技术创新,将通过建设直销银行和TSM(Trusted Service Management,可信服务管理)空中发卡平台两个项目进行贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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互联网金融方面的探索和实践。直销银行是互联网时代应运而生的一种新型银行运作模式,这一经营模式下,客户不需要到银行网点,也不需要领取实体银行卡,而通过电脑、手机等互联网渠道进行符合监管部门要求的相关认证后,注册成为直销银行客户,开设电子虚拟账户,即可享受到银行提供的产品和服务。
2014年本行已完成直销银行和 TSM空中发卡平台的开发建设工作,为直销银行客户提供理财产品、活钱宝、学费、物管费以及水、电、燃气等多种居民生活代缴费的金融服务。建成后的直销银行平台将与本行同时在建的 TSM空中发卡平台进行整合,通过 TSM空中发卡平台移动手机用户可以使用 NFC手机上的客户端软件将金融 IC 卡信息安全下载到 SIM 卡中,实现“空中申领”金融 IC卡,同时还将具备下载公交、停车、小区门禁等多种近场支付应用的功能,实现手机 SIM卡的一卡多应用。直销银行系统和 TSM空中发卡平台建成后将为客户提供便捷和具有竞争力的互联网金融服务,打破时间、地域、网点等限制,通过依托信息技术,借助互联网开展业务,降低成本,回馈、吸引客户,实现贵阳银行业务发展模式的创新。2014年 11月,贵阳银行与中国移动贵州公司、中国移动电子商务公司合作,发行全国第一张符合中国人民银行总行 PBOC3.0 标准和
MTPS 规范的移动金融 SIM 卡,并已在贵州省全省范围内推广使用。客户在持有支持 NFC(近场通信)功能手机的基础上,更换移动 4GSIM卡,通过下载及使用中国移动“和包”应用,即可实现贵阳银行移动支付 IC 卡空中开卡。通过将银行金融 IC卡与移动 SIM卡整合后,市民可在手机上实现转账、理财、贷款申请、刷卡付款等银行业务和覆盖市民生活的水、电、燃气等十余种便民缴费。
同时还可通过手机拍卡的方式进行公交、出租车、停车、超市购物、看电影等日常消费。金融 IC卡的唯一性也使手机可运用于身份识别的门禁系统等。
(三)本行的电子化建设规划
计算机信息系统是本行内部控制的重要内容,信息系统建设是在本行发展战略的要求下,支撑业务的发展、满足业务流程和管理控制的需要。应用现代信息技术,经过三到五年的整合与提升,不断降低银行的整体运营成本,推动业务不断发展和业务流程不断规范,开拓新型银行服务,改善经营管理手段,逐步实现银行服务个性化、渠道网络化、经营管理信息化。通过持续的完善,提升本行信息化应用水平再上一个新台阶,促进本行经营管理水平、服务质量和业务创新能贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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力的提高。
本行信息系统建设的总体目标是支持业务发展,推动信息科技创新,促进信息科技与业务的融合,努力满足多层次多元化的金融服务需求;推进信息科技建设与产品研发,深化信息科技在经营管理中的应用,支持特色化金融服务与经营模式;提高信息科技管理水平,推进风险控制、逐步推进信息科技治理体系建设,加快信息科技管理从粗放式向规范化、精细化转变。
1.合理规划,统筹推进,加强领导,明确责任。确定明确的实现目标和实施步骤,有组织、按计划地有序、协调推进。明确实施路线,加强规划执行力度,建立定期评估机制,保证规划的科学性与实用性。
2.加强合作,差异发展,保障资源,注重实效。充分应用先进成熟技术,加强合作,参考、借鉴同业成功经验。全面提升信息科技管理水平与创新能力,加大信息系统推广和应用力度,保证信息科技资源的有效利用。
3.加强科技队伍建设,提升信息科技核心专业能力。建立信息科技人员定期招聘与合理流动机制,培育建立一支高素质、高水平的信息化管理和专业人才队伍。
4.合理规划投入,支撑信息科技稳步发展。保持信息科技投入稳定增长,增强成本效益意识,建立信息科技预算管理与执行体系,提高贵阳银行信息科技预算的科学性、及时性、准确性。
5.加强信息系统项目管理。注重信息科技项目管理的规范化、流程化,着重加强对项目的安全性分析,尤其是外包项目的风险评估,建立业务部门与科技部的需求沟通机制,重点加强业务需求分析和评审工作,明确项目实施过程中各相关部门职责。
6.深化信息科技应用。形成并完善贵阳银行信息科技技术构架,不断完善核心应用系统、电子渠道、管理信息系统和风险管理基础设施建设,支持全面风险管理体系建设,提高业务创新和金融服务能力。
(四)本行的信息科技风险管理
本行高度重视信息科技风险的管理,初步构建了信息科技治理框架,成立了信息科技管理委员会,对全行信息化工作进行统一规划、决策与管理;建立了信息科技风险管理和审计职能部门的岗位,逐步推进信息科技风险管理工作,从信贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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息系统安全策略、信息系统项目建设安全管理、系统安全运行管理、网络安全管理、中心机房环境基础设施建设管理、加强内、外部审计、应急措施等方面对科技管理制度进行全面的梳理与审核,在不断规范科技管理工作制度的同时,重点抓好各项管理制度的实施与落实工作。科技风险管理制度建设取得了较大进展,初步建立了系统开发测试、运行维护、安全等方面的管理制度,并通过培训、监督、检查等手段进一步保障制度的执行力。
(五)本行在信息技术创新方面的荣誉
“贵阳银行生产中心与同城灾备中心双活技术的研究与实践项目”获得2014年中国银监会“银行业信息科技风险管理四类成果奖”,获得行内科技进步奖一等奖;“贵阳银行MTPS移动支付卡项目”获得行内科技进步奖二等奖;“网点视图上交易数据的应用项目”获得行内科技进步奖三等奖;在《当代金融家》杂志社、刘鸿儒金融教育基金会联合主办的“得行内科年中国中小银行发展高峰论坛暨第三届最佳中小银行评选颁奖典礼”上获得“获得““年度最佳中小银行——最佳金融信息科技安全奖”。2015年,本行移动支付应用系统荣获人民银行“银行科技发展奖”三等奖;本行国产化软硬件应用于微小贷款与供应链金融系统的探索与实践项目荣获 2015 年银监会“银行业信息科技风险管理四类成果奖”;本行《商业银行基于“互联网+”的移动金融支付系统建设与管理》荣获“贵州省第十七届企业管理现代化创新成果”一等奖。
在获取诸多荣誉的同时,本行持续加强创新,例如本行将公务卡系统外包至国内顶尖的软件供应商银联数据公司,这种合作进一步强化了本行的信息技术创新和支持能力。
(六)本行的信息技术团队
本行不断加大力度发展本行的信息技术能力。本行总行设有信息科技部,分为核心业务开发部、渠道开发部、互联网金融开发部、运行维护管理部、管理信息系统软件开发部、网络管理部、综合管理部,支行和营业部下设微机系统管理员。截至 2015年 12月 31日,本行信息科技部现有在职员工 61人,其中具有高级职称 1 人,中级职称 24 人。各分支行现有专职(兼职)微机系统管理员 47人,本专科以上学历 108人。
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第七节风险管理
一、概述
(一)近年来风险管理取得的成果
本行奉行稳健的风险管理战略,以全面风险管理为原则,以优化贷款结构、严格风险分类为基础,以加强授权管理为重点,加强对大额贷款的风险调查及贷后管理,实行风险限额管理,降低集中性风险,加大对高风险贷款的集中处置力度,强调通过承担适度风险获取适中回报,兼顾适度规模、适中速度和良好质量,确保风险调整后的收益和资本充足状况达到良好的水平。近年来,本行风险控制和管理能力进一步提升,新资本协议的实施有了质的突破,按照全面风险管理的总体目标,从管理架构、政策制度、业务控制、问责考核等方面建立了“纵向垂直”、“横向嵌入”的三级风险管理体系,全面风险管理理念和内控环境得到较大提升,经营管理逐步走向制度化、规范化,有效保障各项业务的顺利开展。在2015年度中银协发布的“陀螺评价体系”全国资产规模大于 1500亿元地方法人银行中,风险管控能力居第二位,资本补充能力居第十位。风险管理取得了如下主要成果:
1、已构建较为完整的三级风险管理治理架构,即董监事会及其专业委员会
层面、总行经营管理层及其专业委员会层面、分支行及其附属机构层面的风险治理体系。董事会下设风险管理委员会、关联交易控制委员会和审计委员会,监事会下设监督委员会,总行行长及其经营管理层下设八个风险管理相关的专业委员会,即:信用风险管理委员会、市场风险管理委员会、操作风险管理委员会、资产负债管理委员会、信息科技管理委员会、授信审查委员会、投资业务审查委员会、业务连续性管理委员会。在职能部门层面,明确了信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、法律风险、合规风险、信息科技风险、声誉风险等主要风险在总行层面和分支机构层面的具体管理职能,进一步健全“总、分、支”三级风险管理架构体系和机制,已形成第一、二、三道防线齐抓共管的风险管理框架。
2、切实推进新资本协议的实施。按照新资本协议实施规划报告,狠抓资本
管理相关具体项目的建设。一是启动“贵阳银行操作风险、内控与合规管理体系贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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建设项目”和“市场风险管理体系建设项目”,目前两个项目已经进入主体实施阶段。二是完成数字化智能银行数据服务管理体系建设规划项目,并已通过银监会银行业信息科技风险高层指导委员会专家组评审,目前该项工作正进入组织实施阶段,该项目的实施将进一步夯实全行数据服务基础,为业务和风险管理提供数据支撑。三是立项启动存贷款利率定价系统建设项目,目前正在开展存贷款定价方案的制定和 IT 系统开发。四是加强资本管理,强化资本的硬性约束,审慎确定年度资本充足率控制指标,进一步强化资本约束资产,做好资本和风险资产的匹配,并严格监控和动态管理,有效促进结构调整和转型。成功发行 10 亿元十年期二级资本债,有效补充了二级资本,进一步增强了资本实力,资本充足率满足监管要求。
2、进一步完善了风险管理体制和机制。围绕新资本协议的实施,按照本行
战略发展规划,结合营销体制改革和“三级架构”建设要求,深入推进全面风险管理体系建设。积极探索异地分支机构授信业务的风险管控模式,搭建了分支行层面的风险管理架构体系,进一步优化了总行层面的风险管理架构体系,制定了信用风险、市场风险、操作风险、资产负债、信息科技管理委员会的议事规则、《贵阳银行分支行风险管理构架规定(试行)》、《贵阳银行信息科技风险管理规定》等制度,进一步明确了董事会及其风险管理委员会、高级管理层及下设的专门委员会、总行各业务部门以及各分支行在风险管理中的职责,充分发挥了高管层下设的各风险管理委员会在相应风险领域的统领作用;建立了一套行之有效的风险管理指标体系,制定了《贵阳银行 2015年风险管理政策指引》,按照风险管理战略和政策,提出了年度风险管理的总体目标,建立了涵盖资本、信用、市场、操作、流动性、信息科技、同业、理财及表外等十大方面的主要风险控制指标体系及工作要点,并按季进行监测,全年风险指标总体执行情况良好。
信用风险管理方面:加快推进信用风险管理体系建设,完善了信用风险管理政策制度体系;实行严格的授权管理;严格贷款质量分类标准;建立了不良资产预警机制和指标体系;建立了信用风险考评和问责体系等,密切关注宏观经济形势和市场变化,积极应对经济下行期风险,强化重点领域风险管控,严格控制资产质量下滑,加强不良资产的清收与处置,未发生较大信用风险事件,信用风险总体可控,守住了风险底线。
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市场风险管理方面:立项启动市场风险管理体系建设项目,进一步夯实资金业务制度基础,特别是新业务制度的建设,尤其强化不相容岗位分离和流程风险的管控,保障业务的正常开展,支撑了新业务经营牌照的申请。市场风险管理制度体系建设得到了进一步完善。严格交易对手的准入与退出管理,加强限额管理,进一步优化资金业务的资产配置结构,守住市场风险底线,全年金融市场业务运行平稳。
操作风险管理方面:将操作风险防控作为案件防控工作与内控合规工作的重要基础,狠抓合规文化建设、制度梳理和制度执行检查,立项启动“操作风险、内控与合规管理体系建设项目”,狠抓操作风险三大工具建设,在内部控制环境、风险识别与控制、主要业务控制措施、会计系统的内部控制,计算机信息系统控制、监督与纠正机制等方面,操作风险管理措施得到了不断强化和健全,全年未发生造成客户及银行资金损失的重大差错和操作风险事件,操作风险可控,守住了案件风险底线。
(二)风险管理的目标
1.持续完善公司治理和风险治理机制,确保董事会、管理层以及各级行风险管理人员按照既定的风险管理战略和策略,实施全面的风险管理;
2.建立“纵向垂直、横向嵌入”的风险管理组织架构,构建分工明确、责任清晰的风险管理组织体系;
3.建立全面的风险管理战略、策略和流程,力争风险管理覆盖所有业务、产品和岗位;
4.开发和应用先进的风险管理工具和手段,以准确识别和计量风险,确保风险信息在不同层面得到及时传递;
5.通过持续的管理层倡导、严格的制度约束和管理问责以及深入的全员培训,牢固树立全面风险管理理念,培育良好的风险管理文化,提升风险管理能力和水平,实现本行资本实力、盈利能力持续提升、稳健经营及可持续发展。
(三)风险管理的措施
本行在风险管理方面已经或计划采取的措施包括:
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1.不断优化风险管理组织架构
(1)强化董事会风险管理委员会的决策和风险评估职能,高级管理层下设
各专业风险委员会,建立决策层、管理层、执行层和监督层分工制约的风险管理体系;
(2)在总行成立风险管理部,牵头管理全行风险;
(3)按照“有限授权,区别授权,及时调整,权责统一”的原则,对分支
行实行差别授权。
2.树立全员参与的风险管理文化
(1)在全行推进“风险管理人人有责”理念的传播,保证业务发展的质量;
(2)通过员工在岗培训,传导风险管理文化;
(3)建立合规政策体系,强化全员的合规经营意识。
3.改进风险管理政策及流程
(1)加强过程管理,建立前、中、后台分离的业务操作规范,规范了贷前
调查、贷中审查和贷后管理的信贷流程,保证内部各环节之间的相互制约;
(2)加强信贷研究,完善信贷政策,合理引导信贷投向,以强化信贷业务
的组合控制、分析;
(3)不断改进和完善信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险在内的
风险管理政策和策略;
(4)建立全部资产的风险分类制度,为强化内部管理,真实反映资产质量,
进一步将信贷资产质量风险分类标准由五级细化为十二级;
(5)本行结合业务发展、经营环境和监管要求,不断完善提高政策制定的
全面性和可操作性。
4.开发风险管理系统,引入先进的风险计量工具
(1)本行通过计量、分配和控制各部门、行业和区域的风险敞口,管理全
行的风险总量,并通过风险管理指标考核评价各分支机构及员工的绩效;
(2)通过信贷管理系统对授信业务进行控制及管理,有效防止操作风险和
信用风险;
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(3)开发和启用了对公企业信用评级模板;
(4)升级改造反洗钱系统。
5.完善风险预警及风险报告体系
(1)制定年度授信政策指引和风险管理政策指引,并强化对主要风险的持
续、有效监控;
(2)建立并实施包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险在内的
全面风险评价报告制度;
(3)持续完善信贷资产和非信贷资产的风险预警体系。
6.持续改善风险的监督管理
(1)将资产质量作为本行高级管理人员和员工业绩考核的重要指标;
(2)建立新增不良贷款违规过程问责及不良资产的责任追究制度。
通过上述措施,本行已经基本建立责任明确、权职清晰的风险管理架构和清晰的报告路线,在信贷申请、信贷审批、贷后管理各环节之间做到了相对独立,并采用标准化的业务操作和风险管理程序,较好地控制信贷业务及其他业务的风险。随着本行业务规模的发展以及跨区域经营,本行继续改善风险管理的组织架构、风险管理政策和程序,开发风险管理信息系统,并引入和完善先进的风险管理工具,以形成有效的风险管理机制,提高本行的资产质量,提高风险调整后资本回报率。
二、风险管理体系
本行风险管理的架构如下图所示:
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注:风险管理体系架构图说明:风险管理体系分三个层面进行构建即:A、董事会及其专门委员会层面;B、总行经营管理层及其专门委员会层面;C、分、支行及附属机构层面。
董事会
首席风险官
风险管理部
信用风险管理委员会
金融同业专营部
贸易金融部
理财投资部
会计结算部和各业务条线操作风险管理部门
办公室
合规风险管理部门
法律风险管理部门
信息科技部
资产负债管理委员会
风险管理委员会
授信评审部
个人金融部
公司金融部
风险管理部等
备注:为风险报告路径
关联交易控制委员会
信息科技管理部门
声誉风险管理部门
计划财务部并表风险管理部门
市场风险管理委员会
操作风险管理委员会
授信审查委员会
计划财务部
金融同业专营部
稽核审计部
为审计监督范围
审计委员会
董监事会层面
总行层面
分支行及附属机构层面
为风险控制和意见反馈路径
附属机构
监事会
监督委员会
为监事会审计监督范围
操作风险管理部门
资产负债及流动性风险管理部门
市场风险管理部门
信用风险管理部门
支行
风险经理
分行风险官
(风险控制部)
信息科技管理委员会
派驻总行前台部门风险官及风险经理
一级经营管理支行风险官
(风险控制部)
支行
风险经理
社区银行主管部门(个人金融部)
社区银行
经营管理层
业务连续性管理委员会
法律合规部
投资业务审查委员会
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(一)董事会及其专门委员会
董事会是全面风险管理工作的最高决策机构,是风险管理最终责任者,其主要职责是:确定风险管理战略和政策(主要包括各类风险管理原则、风险管理理念、风险偏好和风险容忍度);督促总行行长及其经营管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制各种风险,监控和评价风险管理的全面性、有效性以及高管层在风险管理方面的履职情况;审议年度全面风险管理报告。
董事会下设风险管理委员会、审计委员会、关联交易控制委员会三个委员会开展风险管理工作。
1.董事会风险管理委员会的主要风险管理职责:
(1)负责监督高级管理层信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、
合规风险和声誉风险等风险的控制情况,对本行的风险状况政策、管理状况及风险承受能力进行定期评估;确定本行可以接受的风险;
(2)对本行风险管理制度、风险管理的组织架构进行评价并提出改进意见
和建议,审批本行的重要内控政策;
(3)对涉及全行的重要经营业务决策提供风险评估报告和决策依据;
(4)对本行风险管理部门的工作程序和工作效果进行评价,提出完善本行
风险管理和内部控制的意见;
(5)定期向董事会提交风险管理报告;
(6)根据董事会的授权审查涉及风险的交易事项,对本行重大投资、重大
资产处置、重大担保事项等提出明确意见供董事会决策;
(7)定期与高级管理层及部门交流本行经营和风险状况,对本行风险政策、
管理状况及风险承受能力进行定期评估,并提出完善风险管理和内部控制的意见和建议。
2.董事会审计委员会的主要风险管理职责:
(1)检查本行内部审计管理制度的执行情况;
(2)检查本行风险及合规状况;
(3)定期与高级管理层及部门交流本行经营和风险状况,并提出意见和建
议;
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3.董事会关联交易控制委员会的主要风险管理职责:
(1)审查和审批董事会授权范围内的重大关联交易;
(2)审核需报董事会审议的重大关联交易并提出意见;
(3)对董事会做出与关联交易相关的决议进行督导落实;
董事会风险管理委员会、审计委员会与关联交易控制委员会的职责,详细内容请参见本招股说明书“第十一节公司治理结构—二、股东大会、董事会、监
事会依法运作情况—(二)本行董事会”。
(二)监事会及其专门委员会
1.监事会
监事会是全行资本与风险管理的最高监督机构,履行资本与风险管理以及内部控制监督职责,下设监督委员会,其主要职责:
(1)监督董事会制定符合本行实际的风险管理战略,并定期对风险管理战
略的科学性、合理性和有效性进行评估,形成评估报告;
(2)监督董事会、高级管理层完善风险管理体系和内部控制体系、制度;
(3)监督董事会、高级管理层执行风险管理战略;
(4)监督董事会、高级管理层履行风险管理和内部控制职责,并对其履行
风险管理和内部控制职责情况进行监督检查、综合评价并督促整改。必要时可组织相关人员或委托中介机构对风险管理、内部控制的健全性、合规性和有效性进行评价或审计;
2.监事会监督委员会
监事会监督委员会是全行资本与风险管理工作监督的最高协调及议事机构,其主要职责是:
(1)监督董事会确立稳健的经营理念、价值准则和制定符合本行实际的发
展战略;
(2)拟定对本行的经营决策、财务活动、风险管理、内部控制等经营管理
活动的专项检查和评价方案;
(3)根据需要,负责拟定对董事和高级管理层成员进行离任审计的方案;
(4)根据监事会的授权,在本行发生重大突发事件和重大风险事项时,拟
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定调查方案并组织实施;
(5)监事会授权的其它事宜。
(三)经营管理层及其委员会
总行行长及其经营管理层的风险管理职责主要是执行总行董事会确定的风险管理战略和政策,并对董事会负最终责任;掌握各类风险的总体水平及其管理状况,特别是各类风险的重大风险事项或项目,并确保本行具有足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平来有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险;领导并负责全行的各类风险管理、将全面风险管理作为日常经营管理的重要事项;在风险管理中发布风险管理指令,对董事会及其风险管理专门委员会的风险管理反馈意见,认真研究后要求总行风险管理部及相关部门贯彻执行;经营管理层的风险管理工作由行长负责,并由行长直接向董事会报告,其他高级管理人员予以协助。
总行行长及其经营管理层下设八个风险管理相关的专业委员会,包括:信用风险管理委员会、市场风险管理委员会、操作风险管理委员会、资产负债管理委员会、信息科技管理委员会、业务连续性管理委员会、授信审查委员会、投资业务审查委员会。上述专业委员会的具体职责请参见本招股说明书“第五节发行人基本情况—八、组织结构”。
(四)风险管理部门
本行的日常风险管理职能由若干部门负责具体实施。
1.风险管理部
风险管理部是董事会风险管理委员会和总行行长的执行部门,其主要职责是:
(1)负责牵头推进新资本协议的实施,建立健全全面风险管理体系,制定
风险管理战略、政策、规定、操作规程等制度,开发和管理风险管理相关工具;
(2)负责开展各类风险的监测和评估,对重要信息系统外包服务商进行外
包检查和风险评估,监督检查风险管理制度执行情况,发布有关风险提示,编制风险管理报告;
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(3)负责新产品的风险评估以及重要信息系统开发、测试以及上线前、后
的风险评估和跟踪;
(4)履行董事会风险管理委员会办公室职责和高管层下设的信用、市场、
操作、业务连续性等专门委员会办公室职责,并督促相关决议执行;
(5)组织开展各类风险管理培训工作。
2.信用风险管理部门
授信评审部等是本行公司业务信用风险的具体管理和实施部门,其主要职责是:
(1)起草全行信用风险管理措施和流程,待获得信用风险管理委员会通过
后组织实施;
(2)编制公司业务信用风险管理报告,并报信用风险管理委员会审议;
(3)对全行公司业务信用风险进行指导、监督和检查;
(4)贯彻执行总行行长的公司业务信用风险管理指令;
(5)负责对全行公司业务信用风险进行识别、计量、监测和控制。
个人金融部和小微企业金融部等是本行个人和小微企业业务信用风险的具体管理和实施部门,其主要职责是:
(1)编制个人业务和小微业务信用风险管理报告,并报信用风险管理委员
会审议;
(2)对全行个人业务和小微业务信用风险进行指导、监督和检查;
(3)贯彻执行总行行长的个人业务和小微业务信用风险管理指令;
(4)对全行个人业务和小微业务信用风险进行识别、计量、监测和控制。
资产管理部是全行不良信贷资产信用风险的具体管理和实施部门,其主要职责是:
(1)编制不良资产信用风险管理报告,报信用风险管理委员会审议;
(2)对全行不良资产的信用风险进行指导、监督和检查;
(3)贯彻执行总行行长不良资产的信用风险管理指令;
(4)负责对全行不良资产进行管理和处置。
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3.市场风险管理部门
国际业务部、金融同业专营部和理财投资部等是本行市场风险的具体管理和实施部门,其主要职责是:
(1)起草市场风险管理措施和流程,待获得市场风险管理委员会通过后组
织实施;
(2)编制市场风险管理报告,并报市场风险管理委员会审议;
(3)对市场风险进行指导、监督和检查,并发布利率和汇率风险提示;
(4)贯彻执行总行行长的市场风险管理指令;
(5)负责对市场风险进行识别、计量、监测和控制。
4.操作风险管理部门
总行各业务条线管理部门是本行操作风险的具体管理和实施部门,其主要职责是:
(1)起草操作风险管理措施和流程,待获得操作风险管理委员会通过后组
织实施;
(2)编制操作风险管理报告,并报操作风险管理委员会审议;
(3)对操作风险进行指导、监督和检查,并发布有关操作风险提示;
(4)贯彻执行总行行长的操作风险管理指令;
(5)负责组织各业务条线管理部门对操作风险进行识别、计量、监测和控
制或缓释。
5.资产负债与流动性风险管理部门
以计划财务部为主,金融同业专营部为辅是本行的资产负债与流动性风险的具体管理和实施部门,其主要职责为:
(1)起草资产负债与流动性风险管理措施和流程,待获得资产负债管理委
员会通过后组织实施;
(2)编制资产负债与流动性风险管理报告,并报资产负债管理委员会审议;
(3)对资产负债结构进行管理,对流动性风险管理提供信息和意见,监测
流动性风险和市场风险限额的遵守情况,对超限额情况做出处理,发布有关流动性风险提示;
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(4)进行流动性压力测试。
6.信息科技风险管理部门
信息科技部是本行信息科技风险的具体管理和实施部门,其主要职责是:
(1)起草信息科技风险管理措施和流程,待获得行务会通过后组织实施;
(2)编制信息科技风险管理报告,并报送行长;
(3)对信息科技风险进行指导、监督和检查,并发布有关信息科技风险提
示;
(4)贯彻执行总行行长的信息科技风险管理指令;
(5)负责对信息科技风险进行识别、计量、监测和控制。
7.声誉风险管理部门
办公室是本行声誉风险的具体管理和实施部门,其主要职责是:
(1)起草声誉风险管理措施和流程,待获得行务会通过后组织实施;
(2)编制声誉风险管理报告,并报送行长;
(3)对声誉风险进行指导、监督和检查,发布有关声誉风险提示;
(4)贯彻执行总行行长的声誉风险管理指令;
(5)负责对声誉风险进行识别、计量、监测和控制。
8.合规风险管理部门
法律合规部开展本行合规风险管理工作,其主要职责是:
(1)起草合规风险管理措施和流程,待获得行务会通过后组织实施;
(2)编制合规风险管理报告,并报送行长;
(3)对合规风险进行指导、监督和检查,并发布有关合规风险提示;
(4)贯彻执行总行行长的合规风险管理指令;
(5)对合规风险进行识别、计量、监测和控制;
(6)负责督促总行各相关业务部门每年修订、完善规章制度;
(7)负责督促总行和各分支行按要求执行所有规章制度。
9.分支行风险管理负责人
各分支行行长、营业部总经理负责本分支行、部的全面风险管理,并为本分贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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支行、部全面风险管理的第一责任人,其主要职责是:
(1)贯彻执行总行有关风险管理的政策、制度和意见;
(2)报告全面风险管理的日常工作情况,提交本分支行、部的全面风险管
理书面报告,并对报告的真实性负责;
(3)接受总行对本分支行、部全面风险的指导、监督和检查。
10.全面风险管理审计监督部门
稽核审计部是全面风险管理的审计监督部门,其主要职责是:
(1)对总行相关部门以及营业部、分支行的全面风险管理工作进行审计监
督,至少每年进行一次监督检查,并向董事会审计委员会和行长汇报;
(2)贯彻执行总行行长全面风险管理的稽核审计指令。
(四)本行总行与分支行间的风险管理协调
本行建立了集约、统一的风险管理系统,流动性风险及市场风险的管理职能均集中在总行层面。本行总行的风险管理相关部门直接监督、评价、控制和指导总行营业部、分支行的风险管理工作;总行营业部、分支行可以直接向总行风险管理相关部门报告,遇有重大风险事件,可随时进行专项报告。
本行授信业务审批权实行差别授权,通常是根据产品的风险程度和管理者风险控制能力以及客户信用等级实施差异化授权,并且每年检查和调整授权内容。
分支行仅有权审批授权限额授信业务。
本行按照业务线开展业务经营管理,分支行的每一经营单位在业务上接受总行业务线的集中管理。总行对经营单位的业务操作进行过程管理,实施关键风险点控制。
三、信用风险
信用风险指银行面临的借款人或对方当事人未按约定条款履行其相关义务而造成经济损失的风险。本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺,资金业务、表外业务等也可能带来信用风险。
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(一)信用风险管理措施
本行信用风险管理的措施主要包括:
1.本行每年年初根据国家、地区经济发展计划及金融市场状况,结合本行的财务状况等,制订本行信贷政策和指引,并定期检查和更新这些政策和流程,以推动本行信贷政策执行的标准化和程序化;
2.本行注重信贷业务全流程的风险管理,制定了覆盖客户调查、信用评级、大额授信业务风险评价、贷款审查审批、放款到贷后监控整个过程的风险管理办法和流程;
3.总行风险管理部、稽核审计部对信贷业务全流程进行监督检查;
4.对客户经理及信贷审批人员实行严格的任职资格管理;
5.依靠本行的信贷风险管理系统,对本行授信业务进行贷前、贷中、贷后的实时监控,如贷前的信用评级系统、贷中的审批与放款审查系统、贷后的风险信号预警及资产风险分类情况等,进行检测和控制,有力地提升信用风险管理水平;
6.本行正在积极推进信用风险组合管理,优化信贷资产结构;
7.强化责任追究和新增不良贷款违规过程问责。
本行贷款审查制度和风险防范制度的核心内容包括:信贷政策指引制订;贷前调查;客户信用评级;大额贷款风险评价;担保品评估;贷款审查和审批;放款审查;贷后管理;同时,建立了新增不良贷款违规过程问责及追究损失类信贷资产责任人的追究制度。
(二)信用风险的基本控制流程
本行对表内授信业务和表外授信业务采取相同的信用风险控制流程。
1.公司贷款的信用风险管理
(1)信贷政策指引
本行重视发挥信贷政策导向作用,致力于实现积极的信贷增长和审慎的风险管理之间的平衡。本行按年制定信贷政策指引,优化信贷业务流程,调整信贷资产结构,确保信贷资源向重点区域、行业和客户优先配置。每年年初,授信评审贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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部拟订本年度的信贷政策指引,交行长办公会讨论通过。
本行信贷政策内容包括贷款分布目标、存量客户调整与新拓展客户准入原则、大额授信集中度控制目标、主要授信品种、主要客户选择与行业投向政策等。
制订信贷政策指引时,本行主要考虑的因素包括对本年经济形势的判断、本行的总体信贷资产目标、同行授信业务政策以及本行的财务状况等。本行根据国家宏观调控政策、产业政策和行业动态的变化以及行业信贷政策执行情况,对信贷政策进行动态调整。
本行的政府融资平台贷款严格坚持“总量控制、分类管理、区别对待、逐步化解”原则,融资平台贷款规模适度,平台贷款第一还款来源较充分,且有有效的抵押担保,分期还款计划执行情况较好,整体风险可控。积极缓释平台贷款风险,严控新增平台贷款,并采取市场化方式运作,实行名单式管理。
本行房地产贷款执行差别化信贷政策,对房地产企业实行名单式管理,严格限制综合实力弱、自有资金比率低、楼盘地段无优势的房地产项目和大户型高价房等高端房开项目贷款,适度支持保障性安居工程建设、对于棚户区改造项目按照市场化原则处理。房地产贷款规模控制符合监管要求,风险可控。
本行严格控制“两高一剩”及淘汰落后产能行业的信贷投入,对不符合国家产业政策及国家发改委有关要求的新项目、达不到环评要求的项目及明令淘汰或限制发展的项目不授信,“两高一剩”贷款风险总体可控。对淘汰落后产能企业无信贷支持。
下图为本行公司贷款审批一般流程:
1、客户申请
与贷前调查
2、客户信用
等级评估
5、贷款发放
和贷后管理
6、不良贷款
管理
3、贷款审查 4、贷款审批
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(2)贷款发起和分析
①贷前调查和评估
在接到客户的授信申请后,由各分支行、总行营业部的客户经理对客户资料进行初步审查,根据本行信贷政策判断客户是否为本行可接受客户,贷款金额、用途、担保方式是否合理,并从外部渠道查询该客户有无不良信用记录,根据上述情况决定是否受理业务。
在客户经理正式决定受理该业务后正式进入贷前调查阶段。公司贷款业务的贷前调查实行“双人调查”原则,一般由分支行、总行营业部的主办调查人员(一般为客户经理)和协办人员(如分支行、总行营业部公司金融部经理)负责。贷前调查严格按照本行《贷前调查操作规程》的要求进行。同时 3,000万元以上的授信业务由总行公司金融部或分行风险控制部同步进行风险调查和评价。本行主要以实地调查为主、间接调查为辅的方式进行贷前调查和客户资料的验证,调查主要采取查阅档案资料及会计凭证、与主要管理者面谈、重要账目核实、生产经营场所考察等方式、走访商业往来客户和其他债权人,获取现场调查材料,全面了解申请人生产经营、管理、财务、信用状况及行业信息等;必要时,本行还通过第三方征信机构、工商局等有关部门、社会中介机构或其他商业银行对客户资料的真实性进行核实。
贷前调查的内容分为财务因素和非财务因素两个方面,主要包括:了解客户的股东及经营管理层、公司治理情况、所处行业及发展前景、行业政策限制、产品竞争能力、生产装备和技术能力、购销渠道等客户合法经营的基本情况;了解贷款的用途及还款资金来源;研究客户的财务报表、分析主要财务指标的变动情况及原因、对外整体融资状况、关联企业与关联交易、分析客户的现金流;了解客户及其管理人员的诚信度、客户的偿债记录和履约能力等信用情况;对客户或者客户委托的保证人提供的担保进行调查;调查相关授信业务是否符合本行的授信政策等。
如果客户经理认为申请人符合本行有关信贷政策及基本授信条件,将要求申请人提交贷款申请和所需的相关文件。同时 3,000万元以上的授信业务由总行公司金融部或分行 500 万元以上的业务由风险控制部进行风险调查和评价后出具风险评价报告。
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贷前调查完成后,客户经理根据调查情况及申请人提供的资料对申请人的借款用途、金额、还款能力进行评价,对客户进行信用评级,对贷款风险度进行评估,并撰写调查报告。客户经理要在调查报告中明确说明是否发放贷款的意见,包括贷款金额、期限、利率、用途、担保、还款来源、潜在风险及风险防范措施。
调查报告作为贷款审批的主要依据之一,主办人员和协办人员对贷前调查的结论共同承担责任。
如贷款涉及保证,客户经理必须按照对借款客户的要求对保证人进行核保。
若贷款采取抵/质押担保方式,客户经理需核查抵/质押品的权属证明文件和其他相关信息。
②客户信用评级
为提高本行识别和评估信用风险的能力,本行将公司客户信用状况分为四等十等级。客户信用评级采用打分方式进行,评级主要考虑的因素包括客户的偿债能力、盈利能力、市场竞争力、发展前景、履约和结算情况、经营管理、生产经营规模、经营活动净现金流量等因素。
原则上,本行的信用风险管理系统通过客户信用评级模型对所有客户以及为授信业务提供担保的客户进行定期评级;对于新客户,本行要求在与之发生信贷关系之前,应当对其进行评级;当客户的财务状况或业务经营情况发生了重大变化以致其还款能力及评级结果受到影响时,本行可能对该客户进行重新评级。
客户经理负责信用评级的初评,分支行、总行营业部负责 BBB 级及以下等级(不含提级)以下客户的审定,省内分行风险官对 A 级及以下等级(不含提级)认定。总行风险管理部负责 A 级(含)以上客户的审查和审定及对需提级客户进行评判。原则上,对 B 级以下企业从严控制贷款,不得发放新贷款,逐步收回原贷款。本行将信用评级结果作为贷款审批的重要决策标准之一。
③担保评估
除了少量特别优质的客户外(一般为 AAA 级),本行一般会要求借款人提供适当的担保,担保的形式主要包括抵押、质押和保证。本行建立了内部评估制度对担保进行评估,以确定其可以担保的价值。
本行的保证担保业务只接受信用评级为 AA(含)以上一般企业的保证及与贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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本行签约的融资性担保公司的保证。
本行对担保物优先考虑价值相对稳定、变现能力较强的抵/质押物;对不易保管、不易变现或价值波动较大的抵质押物持谨慎态度。
本行的贷前调查对担保物的评估分为内部人员评估和委托外部专业中介评估机构相结合的方式,由内部人员对评估价值进行最终确认,以专业中介评估机构出具的评估报告作为决策参考。
本行一般要求对所有担保物定期进行贷后价值重估。如果发生可能影响某一特定担保物的价值下降或者控制权转移的情况,本行会立刻重新评估其价值。
本行担保贷款因担保物种类以及担保物的具体情况不同而执行不同的抵/质押率,但原则上不得超过该类担保的最高抵/质押率。主要担保物及其最高抵/质押率如下所示:
主要担保物的种类最高抵/质押率
抵押
土地使用权及其上建筑物:独立门面、写字楼、商品住房
商铺

70%
65%
在建工程 50%
其他可设定抵押财产 50%
质押
人民币存单、银行本票、国库券、金融债券、银行承兑汇票
90%
国家重点项目债券 85%
库存商品
其中,电子产品、家电
75%
50%
应收账款 75%
(3)贷款审查和审批
本行公司贷款审批权限分为四个层次,即分支行及总行营业部层面(包括支行独立审查员和经营管理行行长)、总行授信评审部、授信评审部分管行长、授信审查委员会。每笔业务均由分支行独立审查员开始进行审查,并在权限内进行审批;超过该级审批人员权限的,应在履行审查义务并撰写书面审查报告后逐级上报,最终直至有审批权限的审批人员予以批准。经授信审查委员会审批同意的业务须由行长决定是否行使一票否决权。
本行小微企业及个人生产经营性业务实行差异化授权,根据产品的风险程度贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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和管理者风险控制能力实施差异化授权,每年根据全面风险管理指标及合规内控指标考核情况进行调整。
本行通过信贷管理信息系统来管理贷款的申请、审查和审批,系统自动控制各级审批人员的权限。
对于集团客户,本行实行统一管理,由总行统一负责集团客户贷款的审查、核定。经本行核定的授信额度。在授信限额内开展公司贷款的业务,如出现信用评级等级下降或授信期限内出现违约情况的,须按贷款审批流程对其风险状况重新评审。
(4)贷款发放
放款过程包括落实放款前提条件、签署合同、放款审核、支付审查等流程。
贷款申请获得批准后,由分支行、总行营业部设立的放款审查岗在审查授信批复条件得到落实情况、有权签字人签署贷款合同及担保合同、并落实相关法律手续、确认担保效力等条件后,才能按照合同约定的方式对其进行放款。
超过分支行、总行营业部授权的逐笔上报至总行风险管理部进行放款审查,风险管理部对审批意见中提到的授信条件的落实情况、合同的完整性和规范性等进行形式审查后,按“三个办法一个指引”要求审查支付条件,认为符合放款规定的,制发《放款通知书》通知经办机构放款。
本行授信业务的主从合同采用由总行风险管理部制订的标准格式文件,否则须经总行风险管理部审核同意后使用。
(5)贷后管理
本行贷后管理实行责任人负责制,贷后检查的机构分为各分、支行市场营销部,各分支行、总行营业部必须明确每一笔贷款的贷后管理责任人。贷后管理责任人根据“信贷资产风险分类”结果,负责对贷款进行持续、差异化的现场和非现场监控,以便及时发现风险因素,及时采取弥补措施避免潜在风险。总行风险管理部负责全行贷后管理工作,并对重要贷款进行监控。
本行的贷后管理主要包括:贷后跟踪检查;风险预警机制;信贷资产风险分类;不良资产处理等。
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①贷后检查
放款后,《贵阳银行贷后管理规定》明确规定责任人在贷后管理环节的操作要求,对公司类及个人生产经营类贷款的贷后检查按照风险分类级次及业务品种实行检查频次区别对待原则,对个人消费类贷款实行违约管理。检查按现场检查、账户分析、凭证查验等方式进行,对借款人发生可能影响贷款安全和信贷资产质量的生产经营已停止、项目已停建、重大投资活动、体制改革、债权债务纠纷、事故与赔偿、人事调整等重大事项及发现借款人的账户资金和财务报表出现异常情况或贷款风险预警系统发出风险预警信号后,必须进行现场检查。
本行贷后检查的措施主要包括:
A.跟踪分析客户的现金流情况进行账户分析;
B.定期实地检查授信申请人实际生产经营情况及担保情况、查阅重要凭证保管及其价值变动情况;
C.对存在不利因素的业务通过信息平台提供预警;
D.及时通报客户到期还款日;
E.核查客户是否按照约定使用贷款及借款合同的履行情况;
F.定期分析客户及相关担保人(如有)的财务资料、监测客户的偿还能力,并持续关注担保人的情况。
②风险预警
各分、支行贷后管理人员在贷后管理过程中应对影响贷款质量和贷款安全的因素加强监控,注意监测和发起风险预警信号。各分、支行对出现和发起的风险预警信号负责简单风险控制,并将已采取或拟采取的控制措施和方案向分支行分管领导报告,并向总行风险管理部报送。风险管理部负责风险预警监测制度的起草,以及考核实施结果。负责定期审查各分、支行对本规定的执行情况。负责持续跟踪、指导各分、支行对风险预警信号的化解和处置。
③贷款风险分类及管理
2010年 12月以前,本行按照监管机构规定,实行贷款风险五级分类(即正常、关注、次级、可疑、损失)。在 2010年 12月以后,为加强内部风险管理,本行还依据相关政策和规定,参考本行实际情况,按照贷款本金利息收回的可能贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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性,考虑借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款担保、贷款偿还的法律责任、银行的信贷管理和客户信用等级等因素,进一步将上述贷款风险五级划分为十二等级。该贷款风险分类制度以量化的形式揭示了贷款的实际价值和风险程度,有助于本行准确分类,发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题,实施多层次的风险监控和管理。
同时,本行通过贷款十二等级分类,对不同类别的贷款提取不同比例的贷款损失准备,更有针对性地进行基于风险回报的考核。
贷款风险分类时,由客户经理根据调查情况、结合本行的贷款分类标准提出贷款风险分类的初分意见或建议,由分支行、总行营业部的信贷资产风险分类小组进行审核,审核通过后由总行风险管理部组织总行风险管理委员会成员进行复审(原则上实地到分支行、总行营业部进行复审)并汇总全行的风险分类结果,报总行信用风险管理委员会进行最终认定。
本行实行按季度分类、动态调整贷款的分级政策,并按季度调整准备金。另外,对于某些重大的贷款项目,本行会根据贷后检查所获得的信息,适时地进行分类调整。在授信业务或客户出现特殊事件时,本行将对相关贷款进行实时调整。
信贷资产十二级分类体系有助于提升本行识别贷款潜在风险的能力,提高贷款风险处置措施的针对性,更好的监控贷款质量的变化。本行相信,该体系提升了本行信贷管理的精细化水平。
④到期处理
本行要求贷后管理责任人在客户贷款到期前一个月,督促借款人准备资金按时归还贷款,并向借款人、担保人发出《到期贷款催收通知书》。承兑、信用证等其他授信业务到期前 7日,若客户账户资金不足以还款的,通知客户将足额资金的资金存入本行;如发生合同约定事项而导致贷款提前到期,以书面形式向借款人和担保人发出贷款提前到期的通知书,并办理相关还款手续;对于项目贷款,在项目竣工投产后,撰写后评价报告。
⑤正常、关注类贷款的管理
为优化信贷客户结构、防止潜在风险向事实风险转变,对于被分为关注类的贷款,本行会加强对客户的检查力度,要求贷后管理责任人查明不利原因,并根贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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据形成原因采取要求补充担保、停止发放新贷款等风险防范措施,同时提高授信后的日常检查频率,对大额关注类贷款实行名单式管理。
⑥不良贷款的管理和催收
本行按照银监会规定将分类为次级类、可疑类和损失类的贷款确认为不良贷款。不良贷款管理是本行降低贷款风险、提高贷款处置收益的重要手段。本行致力于持续提升不良贷款管理水平,建立和完善不良贷款管理的制度体系。
本行对不良贷款进行实时监控和跟踪检查,对最终确定为不良贷款的,风险管理部在分支行责任人的协助下,首先进行必要的调查工作,包括:落实档案文本的真实性和合法性;核实债务人的欠款情况;到抵押物登记部门查询和实地查访或到担保企业落实情况;向有关部门了解查询借款人的资产状况;向工商部门查询借款人的注册情况等。
风险管理部根据调查结果,综合分析各方面的情况,采取如下措施:
催收通知:本行将在借款人或保证人无法按期归还贷款本金或利息时及时通过短信、电话、信函、上门、约见商谈、委托外部中介机构等催收方式,通知不良贷款债务人、保证人偿还拖欠款项。
?按照法律规定处置抵质押品或向保证人追索:如果本行无法从借款人处获得贷款的偿还,或者借款人已经停止经营,财务状况已经恶化,根据不同贷款的情况,本行会选择依据相关法律规定处置抵质押品或者要求保证人偿还贷款(视情况而定)。一般本行会通过公开拍卖的方式变现抵质押品,以最大限度地收回现金。
?通过诉讼程序收取贷款:如果借款人或保证人拒不履行还款义务、拒绝催收通知、恶意拖欠、诉讼时效即将丧失或保证期间即将届满、卷入了威胁到本行贷款回收的诉讼,或者其他导致本行贷款可能受损的情况下,本行通过诉讼、仲裁、申请支付令、申请债务人破产还债、行使代位权和撤销权等法律手段,清收债权、保全资产。
?贷款重组:本行通过与相关各方协商,对贷款各项要素进行适当调整,以提高客户的还款能力、改善担保条件、使本行债权得到更好保障主要采取直接转期、追加或调整担保、变更债务人等方式进行。
?收取抵债资产:当债务人无法按期以现金偿还债务或债务人丧失清偿能贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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力且担保人也无力以现金代偿债务时,本行通过与债务人、担保人或第三人等相关方协商同意,或经依法裁决,收取相关方实物资产或财产权利作价抵偿本行债权。
?核销:在本行已经竭尽了各种清收措施,而且该贷款符合财政部相关规定的情况下,本行会把该等贷款分类为损失类并进行贷款核销,所有符合呆账核销条件的贷款,必须先经过总行风险管理部的审查,提交信用风险管理委员会复审,最后由董事会审议通过后,经责任认定后,报税务机关批准。本行按照“账销案存”的原则,对已核销贷款保留追索权。
?对于重组的不良贷款,如按调整后按月正常还款的,本行会对该贷款进行重新分类。如果重组后的贷款仍然逾期,或借款人仍然无力或缺乏诚意归还贷款,本行规定该贷款级别应再次向下调整。
⑦损失类信贷资产的责任追究
损失类信贷资产是指按照本行风险分类标准被确定为损失类的贷款、垫款本金和利息。对于损失类信贷资产,负有责任的各级授信业务调查人员、审查人员以及审批人员依照《贵阳银行贷后管理责任制度管理规定》、《贵阳银行信贷责任认定及处罚办法》及《贵阳银行问责处理办法》进行处理。
稽核审计部根据该业务办理时的历史条件、经济环境及相关规定,以原始调查报告、审查和审批书、事后检查报告等客观事实以及当事人签署的意见,牵头组织责任认定办公室成员单位对责任人的责任进行认定。
2.个人消费类贷款的信用风险管理
(1)客户申请和贷前调查
个人贷款客户经理受理业务时要求个人客户填写申请表,提交身份证明、收入证明、银行信用记录、交易合同、抵/质押物权属证明文件及保证人(如有)的书面承诺及保证能力证明材料等。客户经理负责核实客户填报资料的真实性、准确性和完整性。
本行主要根据个人客户的收入、信用历史、贷款用途和贷款偿还能力评估个人客户。作为评估的一部分,客户经理还通过与申请人面谈、现场调查等方式对申请人进行贷款用途合规性、合法性等尽职调查,并调阅人民银行数据库系统审贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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查该客户的历史信用情况。对大额或潜在风险较高的个人贷款申请一般要求进行双人实地调查。对个人抵质押贷款,需对抵质押物价值进行评估,个人保证担保业务只接受与本行签约的融资性担保公司的保证。
根据评估结果,客户经理准备报批材料,提交审批。
(2)贷款审批及发放
在分支行、总行营业部贷款额度权限范围内的个人贷款申请,经客户经理进行调查和前期评估后,提交给分支行、总行营业部市场营销部或者公司金融部经理审查后,报分支行行长或总经理审批同意,由分支行、总行营业部发放贷款。
超过分支行权限范围的,由总行个人金融部在权限范围内审批,超总行个人金融部权限的由个人金融部分管行领导或授信审查委员会审批。
个人客户的借款经审批同意后,由本行经办机构和借款人、担保人共同签订个人借款合同、担保合同,如需要办理抵质押登记手续的,在办理完抵质押登记手续后,并在贷款条件满足时发放贷款。
(3)贷后管理
总行个人金融部负责全行个人贷款业务的总体管理和指导。本行加强个人贷款的贷后管理工作,关注贷款人遵守相关协议的情况、履约能力变化的情况、抵/质押物价值变动的情况。对于逾期贷款,客户经理将根据个人不良贷款形成的原因及风险状况,通过电话催收、电子邮件催收、信函催收、上门催收、法律诉讼、以抵质押物变现等多种方式进行清收、处置。
本行按照资产风险分类标准,同时参照各级别风险特征进行个人贷款十二级分类。个人贷款进行分类均采取整笔认定的原则,对于出现数期逾期的贷款,根据最早一期的逾期天数将全部贷款划分相应级别。个人类不良贷款由本行风险管理部管理。根据个人类不良贷款的实际情况,可采用催收、诉讼、委外、以资抵债中的一种或多种方式向借款人、担保人进行有效追索。
(4)贷记卡业务的信用风险管理
本行通过以下措施管理贷记卡业务的风险:
?要求分支行营销人员严格落实“四亲”的基本原则,从源头控制风险;
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?根据贷记卡客户的不同情况,通过评分,制定不同授信额度,进一步防范风险;
?加强数据分析和评分模型建设,持续调整和优化风险管理政策;
?实施风险预警制度,加强对违规套现的监控和管理;
?优化风险监控系统,提升风险实时监测和处置能力。
3.资金业务的信用风险管理
本行由于进行投资活动、同业拆借活动等资金业务而存在信用风险。本行的人民币投资组合主要包括国债、地方政府机构债券、中央银行票据、政策性银行债券、商业银行发行的金融类及少量企业发行的债券。根据贷款审批流程,本行通常为每个资金交易客户包括交易对手、债券发行人等设定一个授信额度来管理资金业务的信用风险。本行的金融同业专营部在此限额内进行交易。总行定期核定各金融机构的年度信用额度,并向总行相关部门、各分支行分配,同时根据金融机构的信用状况进行动态风险分类管理和调整。
4.信贷管理信息系统
本行建立信贷风险管理系统,对授信业务进行全程监控和风险管理工作。该系统包括:信贷政策管理、客户(公司/个人)信息管理、授信额度管理、授信方案管理、放款管理、贷后管理、统计查询、系统管理等板块,其中包含客户信用等级评定、分支机构及有关部门审查审批授权、单一客户和集团客户的限额管理、信贷资产风险分类、抵押品管理、档案管理等。
信贷管理系统是本行信贷业务日常经营管理的基础技术平台和信贷风险管理的主要工具。
信贷管理系统可对公司客户和个人客户进行统一管理。该系统涵盖了贷款、贴现、承兑、信用证、保函及其他主要授信业务品种,并实现了信贷业务从申请受理、审查审批、贷款发放、到贷后管理的全过程的网上作业。该系统能够进行客户信用评级、信贷资产风险分类等工作的定量化、自动化处理,以及信贷数据信息的精确快速查询和报表管理等。目前,本行正对该系统进行升级改造,在全面升级改造后,为适应业务发展及风险管理等要求进行持续跟进,使之更加满足银监要求及业务发展和风险管理要求。
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5.信贷资产等级划分具体内部流程和动态管理程序
(1)信贷资产等级划分的具体操作流程
中国银监会颁布了《贷款风险分类指引》、《小企业贷款风险分类办法(试行)》等文件文件,详细规定了商业银行贷款风险分类的级别、标准、参考特征以及分类要求。发行人根据中国银监会管理贷款风险分类的制度,结合自身实际,制定了《贵阳银行信贷资产风险分类管理规定》,并按要求实施信贷资产风险分类,其中:单户贷款余额在 500万元及以下的小微企业、个人生产经营性贷款及信用卡透支业务按照逾期时间、担保方式、欠息情况设置三维矩阵及持卡人是否按约定的还款规则在到期日前履约等因素,根据贷款风险的分类规则,直接嵌入信贷风险管理系统,实行系统批量认定,减少人工干预;单户 500万元以上的授信业务,由发行人逐笔开展人工认定。
发行人信贷资产风险分类流程分为单户 500 万元以上的信贷资产、500 万元以下的小微企业信贷资产、个人贷款以及信用卡透支风险分类流程。
①单户 500 万元以上的信贷资产风险分类流程。信贷资产风险分类流程主要包括:分类准备、初分、初审、认定及分类审批五个环节。
(i)分类准备。客户经理在日常经营活动和客户维护工作中持续收集基础信贷信息,并在整理和更新信贷信息的基础上完成贷后检查。基础信贷信息包括:
借款人的贷款用途报告、客户评价报告或项目评估报告(如有)、授信申报材料及批复文件、借款人和保证人的最新财务报表及其他财务信息、抵押品评估报告、重要文件、往来函件、借款人偿还记录和银行催收通知、媒体披露信息等。
(ii)初分。客户经理结合贷后检查,对信贷资产风险状况审慎评估,提出初分意见。客户经理填写《贵阳银行信贷资产风险分类认定表》和《贵阳银行信贷资产风险分类审批表》并对分类基础资料的真实性、完整性和及时性负责;
(iii)初审。客户经理完成初分后,经所在管辖机构的信贷资产风险管理小组进行审核。经信贷资产风险管理小组组长签署意见并加盖公章后分别上报分行(含经营管理支行)信贷资产风险管理小组办公室和总行信用风险管理委员会贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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办公室;
(iv)认定。总行信用风险管理委员会办公室组织成员单位分别到对分支行初步分类结果进行实地检查,对不满足分类要求的分类资料和信息,要求客户经理及时补充和完善,并与经营机构以及客户经理充分交流、沟通,必要时可直接走访客户,通过综合判断提出分类认定结果,并报总行信用风险管理委员会认定。
(v)分类审批。信用风险管理委员会对办公室提交的风险分类结果进行最终认定。
②500万元以下的信贷资产风险分类流程。500万元以下的信贷资产风险分类结果以系统矩阵(按照逾期时间、担保方式、欠息情况)批量认定为主。依据《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》,对存在预警信号的信贷资产可发起人工分类进行调整;对借款人/担保人能够追加发行人认可的履约保证金、变现能力强的抵质押物等低风险担保且贷款风险可控,资产安全有保障的,也可发起人工分类进行调整。分类流程包括初分、初审、认定、分类审批等环节,具体与单户 500万元以上的信贷资产风险分类流程类似。
③个人贷款风险分类流程。个人贷款在信贷风险管理系统矩阵式分类的基础上,客户经理对照分类核心定义及制度规定,对需个别调整矩阵分类结果的贷款进行初分,提出初分意见并填写《贵阳银行信贷资产风险分类认定表》和《贵阳银行信贷资产风险分类审批表》发起人工分类。经信贷资产风险管理小组组长签署意见并加盖公章后分别上报分行(含经营管理支行)信贷资产风险管理小组办公室和总行信用风险管理委员会办公室,由信用风险管理委员会办公室最终认定风险结果。
④信用卡透支风险分类流程。信用卡业务的分类在信贷风险管理管理系统中按违约天数设置分类矩阵,实行批量分类认定,发行人对该类业务的风险分类结果以系统认定结果为主。
(2)动态管理程序
系统自动批量认定、人工认定,按监管部门规定每季度进行一次集中分类认贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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定。同时对于以下信贷资产,发行人总行信用风险管理委员会办公室开展实时人工分类:1、在矩阵分类结果基础上,存在其他影响风险程度的因素,需要对矩
阵分类结果进行调整的信贷资产;2、风险状况发生变化,需要调整分类结果的
信贷资产;3、总行或监管机构、审计机关及其他外部部门检查后要求对分类结
果进行重检的信贷资产。
6.对小微企业及个人生产经营性业务实行差异化授权的风险管理安排
①授权方式的差异化
发行人小微企业及个人生产经营性贷款均是以机构类别、担保方式两个维度进行组合授权,其中机构类别根据分支行年度授信业务管理情况及资产质量状况设置有 A、B、C类,同时对小微企业和个人生产经营性贷款又区别授权不同额度。小微企业依据信用、保证、抵押和质押等贷款方式不同,不同类别的分支机构贷款授权额度分 200万元、300万元、400万元以及 500万元 4个不同的额度;个人生产经营类贷款依据工程机械、营运汽车、“及时雨”、保证、抵押和质押等业务品种不同,不同类别的分支机构贷款授权额度也分 200万元、300万元、400万元以及 500万元 4个不同的额度。这均与大、中型贷款的信用评级、担保方式等维度的授权不同。
②不良贷款率容忍度的差异化
发行人制定了《贵阳银行股份有限公司信用风险政策原则》,从风险偏好上规定发行人交易对象主要以中型、小型、微型及个人客户为主;在风险容忍度方面明确规定小型、微型、个人及“三农”客户授信业务资产不良率的风险容忍度可适当高于其他型客户;并在年度风险管理政策指引中对小微企业业务条线的新增不良贷款率作出明确规定,高于其他业务条线。
③业务运做机制差异化
根据业务发展的实际情况,发行人对单户贷款额在 500万以下(含)的部分小微企业及个人生产经营性贷款采用 IPC技术(小微企业信贷技术),设置单独的业务流程和单独的客户经理队伍,有别于传统信贷模式。
IPC技术充分考虑小贷的特点,具有以下特点:(1)重实质不重形式。因为
小微企业客户规模很小,财务相对不规范,所以要求客户经理尽量把尽职调查做贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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细致,帮客户还原经营状况,重组财务信息。(2)看重客户的诚信记录、从业经
历及朋友圈。(3)重视交叉验证。交叉验证是 IPC技术的核心,交叉验证就是对
多方面获取的数据进行核对。一方面有利于获取精确的关键数据,另一方面有利于验证申请人的诚信情况。
IPC技术在小微信贷业务中运用比较广泛,发行人将结合业务发展实际情况,建立小微事业部,搭建信贷工厂业务模式,结合 IPC技术向以数据分析、评分模型为基础的业务转型,实现小微业务的流程化、标准化发展。
④考核的差异化
发行人对小微企业信贷业务实行差异化的 FTP定价(内部资金转移定价,指发行人内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金,达到核算业务资金成本或收益等目的),设定单独的业绩和财务考核指标,保障小微企业贷款业务有力发展。
四、市场风险管理
市场风险是指市场状况变化对未来收益、公允价值、未来现金流造成的潜在损失。市场风险产生的原因可能是利率、汇率、商品价格和股票价格的变动。市场风险可能影响所有市场风险敏感性金融产品,包括贷款、存款、拆放、证券以及衍生金融工具。
本行面临的市场风险主要包括利率风险和汇率风险,分别是由于利率和汇率的不利变动所带来的风险。由于利率与汇率均受到政府的控制及由于本行目前尚未取得办理金融衍生产品的资格,因此本行的市场风险是有限的。随着政府放开利率与汇率浮动区间,以及中国金融服务市场化,本行的市场风险将逐步增加。
(一)市场风险管理措施
本行风险管理委员会负责制定市场风险管理策略和政策。经营管理层下设的市场风险管理委员会负责执行市场风险管理策略和政策,规范市场风险管理流程,负责监督计划财务部、金融同业专营部、贸易金融部以及理财投资部日常的市场风险管理。
本行市场风险管理的目标是:通过将市场风险控制在商业银行可以承受的合理范围内,实现风险调整后的收益率最大化。
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依据监管机构的规定以及银行业的惯例,本行将表内外资产划分为银行账户资产和交易账户资产两大类,并根据银行账户和交易账户的性质和特点,采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。
近年来,本行加强市场风险管理的主要措施如下:
A.制定和建立一系列市场风险管理政策制度,形成覆盖市场风险识别、市值评估、计量、限额管理、风险报告、重大风险管理、利率风险管理和汇率风险管理的市场风险管理制度体系;
B.逐步完善市场风险计量方法及风险报告、限额管理机制;
C.构建市场风险管理系统,持续推动市场风险管理 IT系统建设;
D.本行计划进一步调整改善市场风险管理的组织结构,开发适应本行业务增长的市场风险管理系统。
(二)市场风险的基本控制流程
1.利率风险管理
利率风险是指金融资产和金融负债的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本行的利率风险主要来源于利率敏感性资产和负债的到期日或者重新定价期限不相匹配,致使净利息收入受到利率水平变动的影响。
本行的资产负债管理委员会负责制订、定期审查和监督执行利率风险管理的政策、程序以及具体的操作规程。金融同业专营部、理财投资部负责进行前台资金交易,会计结算部负责后台清算。计划财务部负责人民币利率风险分析,并向资产负债管理委员会提交利率风险分析报告,对发现的利率风险异常情况及时进行报告与处理。
本行金融同业专营部、理财投资部根据本行的利率风险的管理政策及批准的利率风险限额,进行前台资金交易。本行将资产分为交易账户和银行账户进行管理。为交易目的或对冲交易账户其它项目的风险而持有的金融工具和商品头寸记入交易账户,其他则记入银行账户。金融同业专营部、理财投资部根据高级管理层批准的利率风险限额来管理和实施资金交易(自持和理财资金)业务,监控交易账户的市场风险及其风险限额的遵守情况。
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本行现在主要通过提出资产和负债重定价日的建议、设定市场风险限额等手段来管理利率风险。本行通过利率缺口分析,来评估本行在一定时期内到期或者需要重新定价的生息资产和计息负债两者的差额,进而为调整生息资产和计息负债的重定价日提供指引。同时,本行通过制订投资组合指引和授权限额,来控制和管理本行的利率风险。作为资金管理改进的一部分,实施新会计准则后,本行将改变对投资组合的评估标准,从仅对每笔实现回报进行考核,变成对实时的市场价值进行考核,以更准确的监控投资风险。此外,本行通过采用内部资金转移定价机制,将支行的资金集中到总行统一管理和分配。为确保本行承担的市场风险水平控制在可接受的范围内,本行建立了分级的市场风险限额管理体系。第一级即本行可接受的总体市场风险水平;其次为针对利率、汇率风险设立的次级额度,第三级、第四级额度根据业务性质和产品品种设立。为保证限额体系的执行,本行制定了包括风险限额申请、审批、监控、预警、报告和处理在内的系统的限额管理程序。
针对表内资产负债项目,本行主要的利率风险管理措施如下:
(1)将重定价的贷款期限限制在一年以内;
(2)在贷款组合中,保持较高的短期贷款(包括票据贴现)比例;
(3)采用内部转移定价机制鼓励分支行吸收定期存款,提高整体负债的久
期;
(4)利用多种渠道,争取长期资金,如保险及其他非金融机构的长期定期
存款等,并寻求发行长期金融债券的可能性,以增加长期负债,减少利率风险敞口;
(5)新增债券投资向较短期债券投放,缩短债券投资的久期。
另外,随着国内衍生品产品市场的发展,本行将积极探索利用利率互换等衍生工具来管理利率风险。
2.汇率风险管理
汇率风险主要来源于本行自营业务和代客业务的资产负债币种错配和外币交易导致的货币头寸错配。本行面临的汇率风险来自非人民币计价的存款、资本金、利润、结售汇综合头寸。本行汇率风险管理的政策目标是:制定措施监控风险,设定机制量度、分析、跟进有关风险变化,在汇率风险恶化前采取恰当措施,贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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降低本行损失,确保本行在一个可接受的汇率风险范围内经营其业务。
对于代客外币交易,本行原则上实行及时平盘交易消除风险敞口。本行每日监控汇率风险敞口,定期向高级管理层及市场风险管理委员会报告汇率风险。在获得许可的前提下研究、设计、开发各种规避汇率风险的金融衍生工具,积极开展金融创新,力争利用各种金融工具控制汇率风险。
3.流动风险管理
流动性风险是指无法及时获得充足资金或无法以合理成本获得充足资金以偿还债务的风险。影响本行流动性的因素主要包括本行的资产负债期限结构以及银行业政策变化,例如对贷存比及法定准备金率的要求发生变化。本行的流动性风险主要源于客户存款、贷款、交易、投资等业务。
本行流动性风险管理的主要目标是:维持合理的资金头寸,保持足够支付能力;以客户存款为主要资金来源,辅以同业市场拆入及在资本市场发行票据及债券,建立一个适度分散的资金来源组合;建立良好的头寸匡算及管理制度,避免在不利情况下紧急出售资产套现;制定和完善突发事件的应急计划,保证本行有充裕变现能力以应付突发性危机事件。本行的流动性管理力求实现风险与收益之间的平衡,努力做到在可接受的风险范围内尽量降低流动性成本。
资产负债管理委员会负责制定本行流动性风险管理、确定风险限额和资产的结构与规模等,由计划财务部组织实施,并由风险管理部监控实施情况。
本行流动性风险管理的主要措施包括:
?资产负债管理委员会每年根据董事会风险管理委员会对全行资产负债比例、结构及风险原则和政策,确定全行总的资产负债比例和资产结构;
?建立流动性风险日报、月报及季度报告系统,确保本行的资产负债管理委员会、高级管理层、风险管理委员会能够及时了解流动性指标;
?如出现风险预警(如监控指标已达到触发比率),资产负债管理委员会及时研究对策,采取措施。
?采用一系列流动性指标来评价和监控本行的流动性风险,如流动性比例、核心负债比例、流动性缺口率、超额准备金率、存贷款比例、最大十家客户存款比例、同业拆入比例、最高投资额或其他交易的最高限额等;
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?注重保持资金来源的稳定性,提高核心存款规模;
?积极采取各种营销政策,扩大存款总量,保持存款增长以满足本行流动性需求并保持融资能力;
?提高资产多元化程度,在本行的资产组合中保持短期和中长期资产的适当比例;
?实行流动性缺口管理,对流动性缺口进行计量和分析,并对流动性缺口在定量分析的基础上,确定合适的融资限额;
?建立流动性管理的分析、监测、预警、信息交流和反馈机制;
?建立流动性风险应急预案;
?集中配置全行的资金并实施内部资金转移机制,以进一步提高本行资金管理能力。
五、操作风险管理
操作风险是因操作流程不完善、人为过失、信息系统故障或失误及外部事件造成直接或间接损失的风险。本行面临的主要操作风险包括内控失效、操作流程失误、非授权交易、内部欺诈、不准确信息和资料、经营失败或者系统内、外部欺诈、不合规操作、实物资产的损坏、营业中断和信息技术系统故障,执行、交割和流程管理中的问题等。
本行操作风险管理的目标是:降低操作风险的不确定性,将操作风险控制在可接受的合理范围内;提高服务效率,实现流程优化;降低管理成本,提高收益水平;降低突发性事件的冲击,保证业务正常和持续开展。
(一)操作风险管理措施
本行操作风险管理委员会向本行的高管层汇报,负责全行的操作风险管理。
本行操作风险的具体管理部门是以总行会计结算部为主,本行各业务条线的管理部门为辅,本行各业务条线管理部门的负责人是该业务条线操作风险的直接负责人。各业务管理部门指定专人为操作风险管理员,配合推动本行操作风险管理工作,使各部门在业务操作中能及时识别重要的风险点,并将主要风险向风险管理部报告,提高操作风险管理能力。
为加强操作风险管理,本行采取了一系列措施:
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1.加强制度建设,确立本行操作风险管理框架,划分各个管理部门和运营机构职责,制定风险管理和评估方法及相应工具。规范操作流程。本行要求各业务部门对相关业务进行流程梳理,查找业务流程方面的疏漏,以便有效防范操作风险;
2.完善本行风险管理系统的报告和监督机制。本行的风险评价报告应包括操作风险报告的主要内容、报告路线及撰写方法,规定操作风险的评价标准,推进了本行操作风险报告机制的规范化发展;
3.加强操作风险管理自查力度。风险管理部牵头按各业务线梳理主要操作风险点,并制定整改措施和落实部门。在自查基础上,本行对发现的问题汇总、分析后,提炼出各项业务的关键风险点,持续跟踪关键风险点的整改落实情况;
4.重要岗位实行轮岗制度和强制休假制度;
5.加强人员培训,全面提高操作风险管理水平。对总行部室负责人及总行各部室指定的操作风险报告联系人进行操作风险管理培训;
6.建立独立的内部稽核体系,直接向本行董事会及其下设的审计委员会汇报;
7.建立新产品审批制度,实行新产品在审批前的操作风险评估和应用后的检查机制;
8.颁布员工行为准则,建立资产损失责任追究制度,对违反本行规章制度和对资产造成损失的员工进行严格的处罚和责任追究。
(二)操作风险的基本控制流程
本行操作风险由总行会计结算部人员发起并提交结果(信息科技方面由信息科技部的人员负责)—会计结算部或信息科技部负责人审核—总行风险管理部认评议—总行行长同意,必要时同时由总行风险管理部报董事会风险管理委员会认定或评议通过—总行会计结算部或信息科技部执行。
六、合规风险管理
合规风险是指商业银行因没有遵循相关法律、法规和准则而遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失所带来的风险。合规风险管理是本行风险控制的重要组成部分。本行根据自身实际情况已建立合规风险管理体系,今后将致贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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力于完善该体系,以加强控制合规风险的能力。
(一)合规风险管理措施
本行法律合规部是合规风险管理的牵头部门,该部门负责管理全行合规风险体系,对合规风险进行识别、跟踪、监测和分析,评估合规风险。
本行采取的合规风险管理措施:
1.按照《商业银行合规风险管理指引》要求,制定了《合规政策》、《规章制度建设管理规定》、《合规工作管理规定》、《内部合规性审核管理规定》、《合规联络员管理规定》和《合规风险检查管理规定》等合规风险管理工作的基本制度,构建了合规管理工作机制;
2.建立了专门从事合规风险管理的团队,搭建了合规风险管理组织架构;
3.组建了合规联络员队伍,将合规风险管理工作落实到基层;
4.通过确定各级各类人员的合规职责,强化其责任感和执行力;
5.确定了合规风险报告路线;
6.通过编发《合规简报》、编印并组织全体员工学习《员工手册》等活动,开展了内容广泛的合规文化建设工作,不断深化了全体员工的合规意识;
7.对本行内控制度进行内部合规性审核工作,持续改进和不断完善规章制度;
8.在组织各经营单位进行内控制度执行情况自查的基础上,各业务条线认真开展了内控制度执行情况的合规检查工作。
(二)合规风险控制流程
1.明确合规风险的报告路径
①员工向其所在部门、分支机构的合规联络员或者负责人报告合规风险;
②各部室、分支机构的合规联络员向部室总经理、分支机构行长报告合规风险,同时向法律合规部报告合规风险;
③法律合规部向分管风险管理工作行领导报告合规风险,必要时也可向高级管理层其他成员报告合规风险,直至向董事会、监事会报告合规风险;
④分管风险管理工作行领导向行长报告合规风险,必要时可直接向董事会、监事会报告合规风险;
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⑤行长向董事会、监事会报告合规风险;
⑥董事会向股东大会和银行业监督管理机构报告合规风险。
2.开展规章制度管理
按年度对 500多个规章制度进行持续的梳理、完善,使部门管理职能与部门运行依据的规章制度规定的职责相一致,杜绝真空地带、内控盲点。
3.开展案件风险防范工作
建立和完善案件(风险)信息报送、处置制度,落实案件防范工作责任,强化制度执行检查、违规处罚力度,提高震慑力,加强安保工作,不断提高本行安全防范水平。
4.合规文化建设
通过组织学习、培训合规风险管理知识,树立全员合规经营理念。通过编发《合规简报》、编印《员工手册》等强化日常教育工作力度,提高依法合规经营的能力和水平。通过开展知识竞赛、宣传教育月等内容广泛的合规文化建设工作,不断深化了全体员工的合规意识。
5.开展合规检查
按年组织各业务条线相关部门,对本行所有分支机构进行内控制度执行情况合规检查,及时发现内部控制存在的问题,并迅速予以纠正。
(三)违规行为的报告及监控
本行制定了《贵阳银行员工抵制、检举重大违规违纪行为和堵截案件奖励管理规定》、《贵阳银行问责处理办法》,并定期对员工的违规行为进行通报,通过披露发生在身边的违规现象,起到震慑效果,使员工主动抵制、检举重大违规违纪行为。此外,本行须向银监会报告重大的员工违规事件。
(四)反洗钱工作
根据中国人民银行关于反洗钱相关法规和条例的要求,本行制定和完善了《贵阳银行反洗钱管理规定》、《贵阳银行大额和可疑交易报告管理规定》、《贵阳银行涉嫌恐怖融资的可疑交易报告管理规定》、《贵阳银行客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理规定》等反洗钱相关制度和规定,制度内明确了各部门、各级分支行反洗钱的管理职责、工作内容、工作程序和管理权限,指定法律贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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合规部负责牵头管理全行反洗钱工作;建立了反洗钱信息监控报告系统,及时将大额和可疑交易报告监管部门;定期对员工进行反洗钱学习培训,以提高其在反洗钱方面的意识;依法履行反洗钱报告义务,协助监管机构和司法部门开展反洗钱调查;系统性地对客户实施尽职调查,依据相关规定收集客户信息及交易记录;为提升反洗钱管理水平和操作执行的合规程度,本行严格按照客户身份识别等制度,规范操作流程,提高大额和可疑交易信息的采集加工能力,加强大额和可疑交易报告的审核审批,并利用反洗钱信息监控报告系统及时提示客户洗钱风险。
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第八节内部控制
一、本行对内部控制制度的说明
(一)内部控制综述
根据财政部《企业内部控制基本规范》以及《商业银行内部控制指引》的有关规定,商业银行应建立和健全内部控制,防范金融风险,保障银行体系的安全稳健运行。为此,本行坚持“全面、审慎,有效、独立”原则,在内部控制环境、风险识别与控制、主要业务控制措施、信息与沟通、监督与纠正机制等方面,不断强化内部控制措施,健全内部控制机制,经营管理行为不断规范,经营风险得到有效控制,各项业务在依法、合规、安全、稳健的基础上快速发展,基本建立了架构清晰、控制有效的内部控制机制,内部控制的要求在重要环节得到有效执行。
1、本行内部控制制度的目标
本行建立的内控体系旨在确保本行的战略和经营目标得以全面实施和充分体现;确保国家法律法规、金融规章和本行内部规章制度得到贯彻执行;确保风险管理体系的有效性,将各类风险控制在适当范围内,保障资产安全;确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、完整和真实;确保本行经营管理符合监管部门的审慎监管要求。
2、本行建立内部控制制度遵循的基本原则
(1)与本行的经营宗旨和发展战略相一致;
(2)体现持续改进内部控制的要求;
(3)符合现行法律法规和监管要求;
(4)体现侧重控制的风险类型;
(5)体现不同产品的风险控制要求;
(6)传达给适用岗位的员工,指导员工实施风险控制措施;
(7)可为风险相关方所获取,并寻求互利合作;
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(8)定期进行评审,确保其持续的适宜性和有效性。
(二)本行的内部控制制度设置及执行情况
1、控制环境
(1)治理结构
本行根据《公司法》、《商业银行法》的规定制定了本行公司章程及其配套的管理制度,已构建了以股东大会、董事会、监事会、高级管理层为主体的公司治理架构;董事会下设发展战略委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、薪酬委员会、审计委员会、提名委员会等 6个专业委员会;监事会下设监督委员会、提名委员会;高级管理层下设信用风险管理委员会、市场风险管理委员会、操作风险管理委员会、资产负债管理委员会、授信审查委员会、信息科技管理委员会、业务连续性管理委员会和投资业务审查委员会;董事会、监事会、高级管理层及各专门委员会制订了完备的议事规则和决策程序,并配备了相应的工作人员,各个治理主体基本能够按照职责规定和规范程序履行相应职责。监事会从制度建设、合规情况和尽职情况三部分对董事、监事进行履职评价。
(2)组织结构
本行依据不相容职责相分离并且相互制衡的原则,着力构建分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构。现本行最高权力机构是股东大会,通过董事会进行管理和执行,由监事会行使监督职能。行长受聘于董事会,对本行日常经营管理全面负责。本行实行一级法人体制,各分支机构均为非独立核算单位,其经营管理活动根据总行授权进行,并对总行负责。2013 年根据业务和管理流程的需要,本行重新明确了各部门职责和各岗位职责,并在不断优化完善总行组织架构基础上,进一步推进分支机构改革工作,对贵阳市辖经营管理行(含总行营业部、小微企业融资中心暨中北支行)、市辖营业网点,省内外分行、分行下辖支行的组织架构进行了梳理重构。2014 年,本行以扩大覆盖面、提升金融服务深度与广度为抓手,一是开设了兴义分行、六盘水分行、都匀瓮安支行、毕节织金支行,实现对全省各州、市的全覆盖,并向部分经济强县延伸;二是积极做好小微支行、社区支行等专营机构的开业工作,2014年新设立小微支行 10个,社区支行 10 个;三是进一步改革完善市场营销组织体系,突出总行特色定位,将原贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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金融市场部变更为金融同业专营部,并新设立理财投资部、投资银行部、个人金融部银行卡中心等;四是探索完善分支行营销体系,将资源配置向市场营销板块倾斜,在成都分行下设贸易金融部,总行营业部、凯里分行下设零售业务部。2015年根据转型升级要求,本行以提升金融服务深度与广度为抓手,一是进一步优化完善总行机构设计体系,突出特色定位,设立互联网金融事业部、小微事业部、上海代表处、深圳代表处及机构发展部,将原风险管理部拆分为风险管理部和法律合规部,调整信息科技部、理财投资部、电子银行部、董事会办公室组织架构。
二是把原有 16家支行合并重组为 6家支行,优化贵阳市区支行资源配置、提高经营效率,通过优化营业机构配置,按照渐进式的改革路径,构建符合贵阳银行转型发展需要的城区支行管理模式。截至 2015年 12月 31日,本行总部共有 28个职能部门,209个分支机构。
(3)内部控制政策
根据法律和法规的要求,本行对各项经营活动包括授信业务、资金业务、中间业务、存款及柜台业务等均制定了较健全的规章制度,并按照《内控手册》、《程序文件》、《管理规定和操作规程》、《支持性记录》四个层次建立了基本覆盖本行各项业务操作和管理活动的内部控制体系文件,并将文件制度的修改完善、持续改进作为每年的一项常规性工作。2015年,本行共制定 34个规章制度,修订完善 162个规章制度,全行经营管理持续走向制度化、规范化。
(4)人事政策与实际运作
本行已建立招聘、培训、考核、薪酬管理、员工考勤和请休假、管理人员及重要岗位人员强制休假、轮岗轮调等管理制度和规定,规范了人力资源管理流程与权限,确保了招聘、调配、培训、考核、休假、轮岗等工作的有序开展。根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》,本行制定了包含合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标等五大类的考核制度,进一步完善本行绩效考评内控制度体系。
2015 年本行完成 55 名中层正职管理人员 2013-2014 年度任期考核和 2014年度全员岗位绩效考核工作。干部管理方面,2015 年本行下发《中层管理人员管理规定》、《基层管理人员管理规定》,根据《贵阳银行 2014年中层管理人员(后贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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备人员)选拔任用工作方案》,选拔储备 41 名后备管理人员,全年提拔任用 31人,引进 4人,交流 52人,免职 2人,内退 6人,平级调整 5人。招聘方面,2015 年本行录用大学毕业生 250 人;根据岗位空缺情况,引进投行、互联网金融、财务会计、理财投资等方面专业技术人员及分支行基层管理人员 97 人。培训方面,按照分级分类、按需施教和全员覆盖的原则,采取送出去请进来、行内业务培训等方式,2015年共举办各类培训 152期,组织参加外部培训 64期。落实人才优惠政策方面,2015年本行申报并重新认定贵阳市第一批市管专家 1人,申报并评审通过副高级专业技术职称 5人。
(5)合规文化建设
本行已于 2015 年年初设立法律合规部专司合规管理职责,并配备一名总经理管理合规工作。
2015 年本行继续加大合规文化建设工作力度,一是从内部控制、合规经营管理和案件防控的高度,有针对性、有重点的在全行各层面开展各类内控制度学习、各类业务培训,干部员工的综合素质和业务技能不断提高,全员内控意识、合规经营意识和案防意识得到进一步强化。二是持续加强制度建设,共对 44 个制度进行了合规性审核,有效保障制度的合法、合规性。三是组织开展“加强内部管控遏制违规经营和违法犯罪”专项自查工作,对各项业务、重要和特殊岗位重点进行排查,针对典型突出问题,一查到底,形成对违法违规行为的高度震慑。
四是组织开展贵阳银行制度“守法”检查,检查各部门制度完整性、制度有效性和全面执行性,严防制度漏洞;结合制度“守法”检查,牵头组织开展内控全面梳理工作,同时安排部署开展,对柜面业务操作风险的有效防范工作,查找内控盲点,进一步促进本行合规经营。五是编发《合规简报》十四期,及时报道国内金融热点,发布本行合规动态,开展合规业务探讨,通过典型案例分析,及时揭示相关业务风险。六是加强检查和督促工作,按季对分支行内控、合规及案防情况进行检查,及时发现问题并督促分支行进行整改,切实提升员工内控意识、合规经营意识和案防意识。
(6)外部影响
影响本行的外部环境主要来自于经济形势及行业动态管理以及监督机构的贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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监督、审查等。本行能适时地根据外部环境的行动及变化不断提高控制意识、强化和改进内部控制政策及程序。
2、风险识别与评估
本行一直贯彻“稳健经营”的风险管理理念,深入推进全面风险管理体系建设,搭建了“总、分、支”三级风险管理架构体系和机制,进一步明确了董事会、高级管理层、总行各业务部门以及各分支行在风险管理中的职责,切实发挥高级管理层下设的信用、市场、操作等五个专门委员会在风险管理中的积极作用,基本形成“纵向垂直、横向嵌入”的风险管理体系,以及战略层面、政策层面、业务操作层面等的风险管理制度体系。
2015 年,本行围绕四个转型升级方向,大力实施安全银行行动计划,切实推进新资本协议的实施,进一步完善风险管理体系,切实加强全面风险管理,并积极开展风险识别与评估工作,尤其加强重点领域的风险防控,严守风险底线。
一是董事会层面审议通过《关于确定贵阳银行股份有限公司风险偏好和 2015 年度风险容忍度的议案》,确定本行 2015年包括资本充足率、信用风险、市场风险等主要风险的风险容忍度。二是按照董事会确定的风险容忍度,高管层结合主要风险的管理状况及风险发展趋势,制定《贵阳银行 2015年度风险管理政策指引》,明确信用、市场、操作、流动性、信息科技、声誉等主要风险的控制指标和风险管理工作要点,设定包括房地产贷款、平台贷款、“两高一剩”贷款、融资性担保业务等的限额,防止风险集中于某一行业或领域,每季度对风险限额进行监控管理;同时将指标和风险监测情况作为每季度风险管理信息发布的重要内容。三是切实推进新资本协议的实施,设定年度资本充足率控制目标,对风险加权资产在全行按部门和业务条线进行了分解,并严格监控;同时立项启动“贵阳银行操作风险、内控与合规管理体系项目”和“市场风险管理体系项目”的建设,目前正在积极建设中;在行内开展主要业务条线的流程梳理和风险评估。四是切实加强信用风险的监测和控制。根据风险监测情况,就工程机械、营运汽车贷款业务等发布相关风险提示;按周对融资性担保业务进行监控;按月就欠息、逾期、新增不良贷款发布相关风险提示,加大监测力度,制定“一户一策”风险处置预案;按季对房地产行业、产能过剩行业、地方融资平台等重点领域进行风险监测,将风险已暴露或即将暴露的贷款作为重点监测对象,并制定相应处理措施;及时贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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向高管层汇报信贷资产质量状况及风险分类情况,指定专人落实、跟踪、督促决议事项的进程及处理结果;对违约融资性担保公司担保业务、保兑仓业务、应收账款质押、直投、非标业务、省内民营房地产业务进行了专项检查;按季将不良贷款余额、不良贷款率、新增不良贷款余额、新增不良贷款率、关注贷款、逾期90 天以上贷款与不良贷款比例及房地产业务、贷后管理执行情况不到位、未按规定频次进行贷后检查的机构进行风险信息发布;以 2015年 6月 30日为测试时点,对本行房地产贷款进行了压力测试;修订《贵阳银行风险管理类指标考评办法(试行)》及《贵阳银行风险管理类指标考评表(2015年度)》。五是采取加大投前风险分析、优化投资策略、设定和监控市场风险限额、强化投资组合管理、加大敏感性分析等手段来管理市场风险;全年开展金融同业机构准入审查 177户。六是切实防范操作风险。按监管要求,切实开展“防范和打击非法集资”宣传教育活动、案防排查以及“加强内部管控遏制违规经营和犯罪”专项自查工作;针对中国银监会、贵州银监局、人民银行等监管单位发布的工作信息、通报、通知等,以风险提示、通知等方式及时转发全行并布置完善相应管理措施,年内发布银行卡收单业务、防范冒用他人身份开户、信息科技风险等风险提示;开展2015 年贵阳银行制度“守法”检查活动,针对制度存在的缺陷,同时结合监管部门最新要求,对相关业务制度进行评估和完善;加强对新业务相关风险的识别与评估工作,开展对续贷业务、信用卡业务、资产证券化业务、电子银行代收业务等规定或模型方案的风险审查和确认工作;提请业务连续性管理委员会审议《贵阳银行业务连续性管理情况报告》、《贵阳银行业务连续性管理战略》等文件,并按照会议精神开展全行业务连续性机制的自查梳理;组织开展核心网络切换的业务连续性灾备应急演练;对为本行提供外包服务的 3家重要信息系统外包服务商开展了现场尽职调查。七是提高流动性风险管理技术的实际应用能力,通过不断调试流动性风险管理系统,实现现金流分析、限额管理、压力测试和情景模拟等管理手段,按季开展流动性风险指标的监测和流动性压力测试。八是适时做好舆情监测、报告及应对工作,组织开展相关风险点的排查和处置,明确专人,加强对各类媒体,尤其是网络微博、博客、论坛等新兴媒体的舆情监测,一般舆情适时编发《舆情简报》,重大负面舆情坚持一事一报。九是完善授权机制。对都匀、凯里、毕节 3家分行下辖支行“再转授权”开展审查、征询工作;对理财投贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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资业务的授权进行调整和优化;结合贵阳地区支行的整合,对整合机构的转授权进行调整;进一步优化省内分行风险条线的人员编制和职责。十是加强业务培训。
对未参加 2014 年四季度信用评级培训的信用评级复核员开展补充培训;对毕节分行拟派织金支行风险经理进行跟岗辅导;完成对安顺、六盘水、兴义、铜仁等四家新设分行信贷条线人员的企业信用评级、放款审查、案防与反洗钱、贷后管理和信贷资产风险分类的现场培训;组织每季度召开风险官会议。十一是编制《贵阳银行关于 2014年度全面风险管理情况的报告》、《贵阳银行关于 2014年度信息科技外包风险管理评估情况的报告》、《贵阳银行关于 2014 年度业务连续性管理情况的报告》及《贵阳银行落实建立健全“双线”风险防控责任制工作的情况报告》等报告,切实让高级管理层、董事会和监管部门掌握本行风险管理状况,并通过信息科技非现场监管报表的报送,及时监测信息科技风险。
3、信息与沟通
(1)信息交流与沟通
在内部信息沟通方面,本行一是建立《会议管理规定》、《职工代表大会管理规定》、《行务公开管理规定》等各类会议制度和《报告管理规定》、《合理化建议活动规范》、《重大突发事件及紧急信息报告制度》等报告制度和各项业务经营情况的报告流程,明晰报告路径;二是定期或不定期召开各层级会议,通报业务动态,讨论研究经营管理方针政策,传达贯彻上级指示和领导决策;三是适时开展基层调研工作,使各级领导能够直接掌握基层发展现状和遇到的瓶颈;四是实行首问责任制,将信息交流工作落实到人,有效提高了信息传递质量,防止出现交流屏障;五是充分利用协同办公系统功能,发挥了办公系统作为全行展示、交流、传播、沟通的主渠道作用,及时发布工作动态;六是办有内部刊物《贵阳银行》,不定期刊发行内的各项经营管理服务的动态;七是建立风险信息发布机制,按季发布《风险管理信息》,主要通报风险指标情况、其他风险管理情况、重点关注问题;八是按季召开全行派驻风险官的交流培训会议。
在外部信息沟通方面,本行制定《信息披露管理规定》,以保证向监管机构和外界信息披露的及时、准确、合法、真实和完整;制定《客户投诉意见处理管理规定》,建立健全投诉处理机制,在营业网点设立意见箱、意见薄,成立客户贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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服务中心,以确保客户意见反映途径高效畅通。
(2)反舞弊和举报投诉机制
2015 年本行一是认真学习贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会和习近平总书记关于党风廉政建设系列重要讲话,及时传达中央、省委、市委关于改进工作作风、密切联系群众的规定,要求全行党员干部、管理人员带头践行“三严三实”,认真履行“一岗双责”;二是强化党风廉政教育,筑牢“三道防线”,巩固作风建设成果,党委书记与全行助理以上管理人员、各单位重要岗位人员签订《贵阳银行 2015年党风廉政承诺书》,细化纪律,明确规矩;三是抓好“两个责任”落实,引导全行干部员工认真学习省委和市委“两个责任”文件精神,督促各单位“一把手”按照《贵阳银行廉政风险防范实施办法》及《贵阳银行关于加强对各级“一把手”权力运行监督的工作措施》通知要求,认真落实主体责任,把主体责任压力逐级传导下去,谁主管谁负责,从严执纪,把关问责,真正把监督责任落到实处;四是扎实开展反腐倡廉宣传教育,组织高层管理人员到羊艾监狱接受警示教育,再次敲响“红线”坚决不能踩的警钟,帮助干部员工进一步树立正确的人生观、价值观;五是坚持抓好重大时间节点的重点提示,节日期间公务用车一律封存,干部员工严格执行市委“三不许”;六是疏通举报投诉渠道,设置举报专线、举报邮箱等,鼓励全行员工自觉参与内控管理,举报违纪违法违规行为。
4、控制活动
(1)关于对外担保的内部控制
本行开展对外担保业务是经中国人民银行和中国银监会批准的常规银行业务之一。
本行所有的保函业务均按《贵阳银行保函业务管理规定》和《贵阳银行保函业务操作规程》执行,均满足权限、职责、流程、格式、反担保落实措施等要求。
对于非格式的保函文本须经风险管理部审查后才能按权限办理。
(2)关于关联交易
本行关联交易审批、管理、报备、披露以及流程等事项严格按照本行已制定贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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的《关联交易管理办法》执行,符合有关监管规定。
(3)关于信息披露
本行制定并实施《信息披露管理规定》,明确了信息披露的管理部门、形式、内容和要求。董事会统一领导和管理本行信息披露工作,董事会办公室负责具体办理信息披露事务。本行主要以年度报告形式对有关重大事项进行真实、准确、完整的披露。
(4)财务管理的内部控制
本行按照《公司法》、《企业会计准则》等相关法律、法规和规章制度的要求,以提高经营管理水平、规范财务行为、强化经营约束、提高风险防范能力为目标,积极建立、完善本行财务管理内部控制体系,做好财务管理工作。积极开发、建设财务系统,并通过财务会计管理系统锁定分支机构的业务权限,实行电子授权批准、电子核准,提高了财务信息质量及财务分析能力,加强了控制监督力度。
本行实行“一级法人、统一核算、分级管理”的财务管理体制。为加强内部控制,提高经营管理水平,防范金融风险,提高管理效率,本行实行以下核算管理方式:①定期对各类资产进行评价,统一计提资产减值准备;②统一金融资产的分类和计量;③统一核算固定资产及长期待摊费用;④对费用支出实行归口、分级管理和预算控制,明确费用支出范围、标准和审批程序,对一些支出频率高、控制难度大的费用项目实行重点监控。同时本行引入了内部资金转移定价和经济资本考核机制,进一步强化资本约束意识,较好引导分支行优化资源配置、节约成本。
(5)授信业务控制
本行以全面风险管理为原则,以优化贷款结构、严格风险分类为基础,以加强授权授信管理为重点,加强对大额贷款的风险调查及贷后管理。企业信用评级、授信准入、授信评审、放款审查、风险分类、大额授信业务风险调查、贷后管理由不同的职能部门进行管理,能够相互牵制,同时对授信业务实行风险限额管理,降低集中度风险,加大对高风险贷款的处置力度,进一步提升风险控制和管理能力。
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本行设有独立的授信审批部门和风险管理部门,一是对包括同业授信、集团客户授信、关联客户授信、小微企业授信、票据业务授信等在内的公司客户实施统一授信管理,归并多头贷款,控制分散授信、过度授信风险,实现授信额度的全程管控,本行的单一客户、前十大客户、单一集团客户、前十大集团客户授信集中度全部达到监管要求;二是根据实行统一授权管理,根据管理能力强弱和不良资产率高低对分支行实行信贷审批差别授权,增强了信贷管理的科学性和有效性。
2015 年,本行密切关注宏观经济形势和市场变化,积极应对经济下行期风险,通过制定授信政策指引和风险管理政策指引,加强对行业和客户进行结构调整,设定主要风险的限额指标,并持续加强重点领域风险的管控。一是切实发挥信用风险管理委员会在信用风险管理中的作用,重点研究和审议资产质量控制和不良资产处置等问题。二是密切跟踪政府存量平台公司贷款清理甑别进程,分门别类做好后续衔接工作,严格执行分期还款计划;对新增平台公司贷款进行名单式管理,确保符合新《预算法》、国发〔2014〕43号文、国发〔2014〕45号等文件精神,保证第一还款来源,落实有效的抵押担保,确保风险可控。三是继续执行差别化信贷政策,对房地产企业实行名单式管理,适度增加符合条件的保障性安居工程及有刚性需求地区的房地产贷款,严格控制综合实力弱、自有资金比率低、楼盘地段无优势的房地产项目和大户型高价房等高端房开项目贷款;控制房地产新增贷款规模,严控行业风险。四是严格按照七部委《融资性担保机构担保业务管理暂行办法》及本行管理规定,加强担保公司的准入和退出管理,提高注册资本金准入门槛,对民营融资性担保机构原则上不再新增;调整授信额度,与本行合作的融资性担保公司的全部对外担保责任余额原则上不超过净资产 5倍,部分经营管理好的可适当放宽,加强担保机构注册资本金、风险控制措施、人员从业经验准入审查。五是严格控制“两高一剩”及淘汰落后产能行业的信贷投入,尤其是钢铁、水泥、多晶硅、平板玻璃、传统煤化工等行业,原则上不予新增贷款;对不符合国家产业政策及国家发改委有关要求的新项目不授信,对已经授信并列入淘汰类或风险加大的客户不准入。六是统一授信管理。本行对包括同业授信、集团客户授信、小企业授信在内的公司客户实施统一授信管理,归并多头贷款,控制分散授信、过度授信风险,实现授信额度的全程管控,并集中力量解决贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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原有授信集中度问题;根据管理能力强弱和不良资产高低对分支行实行了信贷审批差别授权管理,增强了信贷管理的科学性和有效性。七是按月通过信贷系统等平台对各分支行贷款的发放、贷后管理情况等进行抽查,及时关注、跟踪贷款的还款及按揭转持证抵押办理进展情况,并对发放金额较大、笔数较多、逾期贷款较多的分支机构进行了逐笔跟踪了解和核实,定期进行房地产贷款压力测试,从上半年风险识别及风险防控工作执行情况判断,整体执行情况良好,风险防控措施较为有效,到目前为止,暂未发现“假按揭”和权证遗失现象。
虽然上半年不良贷款率较年初有所上升,但本行采取多管齐下,多措并举,积极采取有效措施,确保了上半年未发生较大信用风险事件,资产质量总体保持稳定,信用风险总体可控,守住了信用风险底线。
(6)资金业务控制
本行建立了资金内部控制的相关规章制度,按照不相容岗位相分离、分级授权的原则明确了相关职责。在资金头寸管理上,本行不断完善《资金头寸管理实施细则》,成功上线了资金头寸管理系统,通过信息系统实现了资金头寸的有效管理。在资金运营上,本行建立了一系列规章制度,覆盖债券业务、同业业务、回购业务等业务条线,业务操作有章可循,并实行前台交易与后台结算分离、自营业务与代客业务分离的内控管理机制,前台交易、后台结算及会计核算分由不同部门负责,更好地实现了相互分离、相互牵制监督。
日常工作中本行注重流动性风险的监控和管理。本行对外严格控制各类风险,主要开展低风险业务;对内不断完善规章制度、梳理操作流程和管理办法,持续优化流动性风险管理信息系统,实现了流动性风险管理的监管、监测和内部管理等指标的计算、测试、分析等功能,并每季开展流动性风险压力测试,加强流动性风险管理。本行历年来流动性比例均符合监管要求,能做到保支付、保资金安全运行,从未发生透支和支付困难情况。
2015 年,本行重点加强对同业合作客户的授信管理,在现有的同业准入和退出制度基础上,对同业授信客户资料的收集、授信评级制度等加以改进;通过系统对交易员进行交易额度控制;介入资金业务风险管理力度加大,严格执行年度风险管理指引。
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(7)中间业务控制
本行继续优化中间业务内部控制体系,根据监管要求对中间业务相关规定进行修订。本行严格按照《贵阳银行中间业务 2014年—2016年三年规划》和《贵阳银行中间业务收费管理规定》,“统起来、管起来、动起来”,将工作分版块进行分工,明确总行各相关部门的内部审批和授权职责,对中间业务进行规范。在本行门户网点和各营业网点张贴公布《贵阳银行金融服务价格统一执行表(2014年版)》,使各项服务收费真正做到有依据、有标准、有服务。
2015 年,本行一是持续完善规章制度,修订了《咨询顾问业务管理规定》、《投资银行财务顾问管理办法》等制度。二是由公司金融部牵头会同各业务部门对全行中间业务合规及服务收费内容进行了检查,对检查中发现的问题责令责任单位限时整改,对相关责任人进行了处罚。三是国际业务方面,重新梳理了国际收支统计间接申报的操作流程,明确了各个环节的操作内容和职责,使各岗位能各负其责并相互制约,防止操作风险的产生;在《贵阳银行国际结算业务(出口贸易结算)管理规定》、《贵阳银行国际结算业务(进口贸易结算)管理规定》、《贵阳银行外汇保函管理规定》、《贵阳银行国际保理业务管理规定》、《贵阳银行提货担保管理规定》等内控制度中细化了收费标准,增加了费率优惠的标准和流程,确保各项业务收费有内容有依据;开办国际业务取得了主管部门核准的机构资质、人员从业资格和内部的业务授权,建立并落实了相关的管理办法和操作规程,严格按照委托人指令办理业务,防范或有负债风险。
(8)会计业务控制
为了防范运营风险,进一步提升客户服务水平,提高运营效率与质量,本行持续加强会计内控制度建设,并通过完善系统、优化流程、加强培训、加大检查考核力度等措施,提高会计业务操作风险防控能力,推进会计内控管理工作。
2015 年,本行一是修订了《贵阳银行会计业务管理规定》、《贵阳银行第二代支付系统大额业务操作规程》、《贵阳银行第二代小额支付系统突发事件应急预案》、《贵阳银行事后监督管理规定》、《贵阳银行印、押、证管理规定》、《贵阳银行热线查证制度管理规定》、《贵阳银行存款证明、询证函业务管理规定》、《贵阳银行零存整取储蓄业务操作规程》、《贵阳银行活期储蓄业务操作规程》、《贵阳贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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银行会计业务特殊管理规定》等会计、储蓄体系文件,规范前台业务操作,明确业务处理细节,确保各项业务合规、有序的开展;根据撤并网点工作及异地分支行三级构架实际情况,从业务流程、管理流程方面,清理、修订《贵阳银行会计业务管理规定》、《贵阳银行银行对帐管理规定》、《贵阳银行异地分支行会计业务管理规定》12 个制度中不适合异地分支行三级构架和大支行管理模式的规章制度,实现异地分支行与贵阳城区支行、城区大支行与一般支行会计业务管理的差异化、合理化;制定《财务会计部经理后备人才管理制度(试行)》,建立健全本行会计后备人才选拔培养机制,保障会计管理人才梯队建设的持续性、有效性、严谨性。以达到加强会计内控管理及业务操作风险防控,促进业务发展的目的。
二是进一步深化会计基础达标考核制度,根据业务发展和监管部门的要求,不断增加和细化考评指标,采用事后监督差错率、出纳差错率、考培系统上岗考试率、现场考试合格率、对账率等可量化指标进行考核。将考评结果与会计人员业务量工资挂钩,考核会计人员内控制度执行能力和风险防范意识。通过会计基础工作达标的考核,形成对分支行会计管理工作的整体评价及多维度考核,促进全行会计工作标准化、规范化,提升全行会计内部控制管理水平。三是持续优化了核心业务系统。2015 年度共提出 134 项业务需求,其中已完成 105 项,其中合理化建议及调研业务需求 73项,流程优化需求 15项,业务系统建立及完善 9项,系统风险控制需求 8项。通过系统对业务风险进行控制,使会计内控管理更加规范、严密。成功搭建 ACS 综合前置子系统、城商行资金清算中心支付清算系统,建立报表报送管理系统、图形化终端、法院查控系统,不断丰富本行支付清算渠道,简化业务办理流程,提高分支行工作效率。四是继续开展结算产品操作风险的自评工作,对已有结算产品的风险点制定针对性的防控措施,对新增加的结算产品进行风险点的排查和管控。五是组织全行会计条线工作人员进行了“反假货币实务考试”、“新设机构建设”、“贵州省非税系统升级上线”、“支付结算”、“反洗钱业务知识”、“单位结算卡”、“二代支付系统”、“集团账户”等 26 次培训。培训结束后进行现场考试,检查会计条线工作人员对会计业务内控制度的掌握程度,检验培训效果。通过业务培训的开展,提高了会计人员的实际操作能力,强化了会计人员的操作风险防控意识。六是采取会计交叉检查的方式对 242 家营业网点(经营管理行和经营行全覆盖检查,每家网点一年检查 2次)进行会计内贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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控检查,其中管理行 74家,经营行 162家,社区支行 6家,检查内容涉及会计业务、出纳业务、业务系统使用、银企对账、对公账户清理(含同业账户)、大小额支付系统查询查复、业务培训及整改落实等方面。同时,本行针对在内、外部检查中存在的问题以分支行为单位制定了《整改落实情况表》,并在每季的会计内控检查中对整改情况进行跟踪落实,督促整改到位,对于未整改项纳入会计内控考核进行处罚。七是强化会计的事中监督和事后监督力度,将业务差错率纳入会计基础工作达标考评。实施“三级差错”考核,将事后监督业务差错、上收业务事中差错和现场检查差错全部纳入柜员业务量差错考核,进一步减少“屡查屡犯”、“屡禁不止”的违规操作问题。八是组织全行会计条线人员进行了上岗资格考试及会计主管任职资格考试,持续完善持证上岗考核机制,强化业务操作合规性,有效提高会计人员学习业务技能的积极性、主动性。全年,组织分支行2485人次参加会计主管任职资格考试和会计人员上岗资格考试。
(9)信息科技控制
计算机信息系统是本行内部控制的重要内容,信息科技部负责实施本行计算机信息系统的建设规划和风险控制。本行从信息科技风险管理工作的体系化和制度化入手,以支撑业务发展、满足控制需要为目标积极建立完善信息科技风险管理组织、制度和技术体系,防范信息科技风险,加快应用系统和基础设施建设,推进专业化管理。现本行已初步形成产品、渠道、服务体系、决策支持相结合的综合技术平台,形成了以综合业务系统为核心,信贷管理、财务管理、协同办公、操作风险管理和各类银行产品为基础,自助银行、电话银行、网上银行、手机银行、支付系统等多渠道为依托的立体式电子化服务体系。
2015 年,在不断建设和升级优化各系统功能的基础上,本行注重加强科技管理。在加强科技队伍建设方面,本行从组织架构上继续充实科技人员队伍,并重点在提升人员素质上下功夫,为了留住原有人才和引进高层次的人才,出台了信息科技部人员的薪酬管理制度,较大幅度提高专业技术人员的待遇,以事业留人,待遇留人。本行对全员进行了合规教育,要求认真学习和严格执行规章制度,让每个员工都真正了解信息科技风险防范的意义、内容、方法和步骤,掌握信息风险的监管要求,并自觉在工作中贯彻执行;同时加强对信息科技人员岗位的专业技能培训,并结合实际工作的考核促使全员不断更新自身的知识结构,提升自贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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主处置能力。本行信息化管理与建设工作坚持数量与质量并重、基础建设与科技创新并行、提升服务与保障发展并举的科学发展观。在推进信息化建设,建立健全信息安全保障体系,加快科技创新等方面不懈努力,保障了业务系统稳定持续运行,信息科技风险防控能力得到有效提升,信息科技从支撑业务发展逐步变为科技创造价值,引领业务发展取得了显著的成绩。2015 年本行信息科技总体上处于健康运行和可控状态,基本达到和满足生产及监管的相关要求,没有发生信息科技风险事件。
为强化信息科技风险防范基础设施建设,本行不断加大信息科技资金投入,
信息科技基础设施日臻完善,信息系统数量、建设速度同比增长,重点加强信息科技风险管理工作,具体工作内容如下:
在信息科技基础设施建设工作方面,本行一是对核心业务系统进行了升级换代,积极推进虚拟化等新技术的应用,整合共享系统资源;二是继续加强机房动力环境保障工作,对 UPS 进行扩容,新增机房精密空调,优化机房动力环境监控系统,提高监控的准确性和及时性;三是保障各类数据安全,对老旧、易发生故障的生产系统存储 EVA8100 进行了更换和数据迁移,保障数据的稳定性和可用性;四是加强前台终端及自助设备的安全管理,进行柜台密码键盘国密算法的改造,对自助设备的交易流水、日志进行脱密处理,实现自助设备的后台统一管理和程序发布,进一步提高设备的安全性。
在网络安全方面,本行完成网络安全管理平台的搭建工作,对网络中的数据流量进行实时监管,统一预警;对全行各类网络设备进行安全升级,消除发现的安全漏洞和隐患,部署威胁发现系统 TDA,实时监控网络中传输的病毒及定位病毒源。
在强化互联网应用系统的安全防控方面,安全防控全面覆盖互联网项目应用的需求分析、方案设计、软件开发、项目测试、运行维护、监督管理等环节,通过实际应用互联网安全认证、安全技术构件、流程控制、过程预警监测等,强化“互联网+”应用的安全防护水平。
在运维管理能力方面,本行建立起覆盖事件管理、问题管理、变更管理、配置管理等管理流程;构建信息科技风险指标体系模型,对信息科技关键风险点进行识别、计量、监测和控制,实现可量化、可视化的信息科技风险管控体系,通贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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过重要信息系统预警监控平台建设,直观展示各类系统运行状态、IT风险现状、变化趋势等,提高科技风险监测力度,把信息科技风险点的管理落实到日常管理过程中。
在重要信息系统应急管理体系方面,本行强化突发事件应急管理,制定出各类重要信息系统应急预案和业务连续性计划;扎实推进灾备体系建设,按“两地三中心”建设同城和异地运行级灾备中心,实现重要信息系统运行级灾备。不断拓展对重要信息系统的“双活”技术应用,常态化开展“两地三中心”灾备演练,2015 年进行了核心业务系统、流程再造系统、网络系统等重要业务系统的两地三中心灾备切换演练,并将大小额系统、网银、手机银行、电话银行等一批灾备系统实行“双中心交替运行”,实际验证同城和异地灾备中心的业务接管能力。
在加强系统安全防控方面,本行对各类重要信息系统的安全进行了自查,重点对核心业务系统、网络系统和电子渠道进行安全自查,对发现的风险问题点进行了及时整改。在电子银行安全防控方面,本行将电子银行的风险管理纳入全面风险管理体系架构,制定并重新梳理了管理规定和制度;成立联合检查组对电子银行业务进行专项自查、审计和评估,并聘请国家互联网应急中心作为外部专业机构对本行网银系统、手机银行系统、电话银行系统、测试环境进行专项风险评估;针对自查和外部检测中发现的问题及时进行整改,有效提高了电子银行业务信息科技风险防范能力。
在业务连续性提升方面,本行成立业务连续性管理委员会,制订《贵阳银行业务连续性管理规定》,明确高管层和业务连续性管理委员会在业务连续性管理中的相关职责;建设“两地三中心”灾备体系,并切换到同城和异地灾备中心进行真实运行演练,实际验证同城和异地灾备中心的业务接管能力。在完成“两地三中心”建设的基础上,对重要信息系统进行“双活”改造,并逐一对各重要信息系统进行“双活”的实际运行验证,有效提升了本行重要信息系统的业务连续性。
在信息科技外包风险管理方面,本行根据银监会《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》文件精神,不断加强外包风险管理,对信息科技外包风险管理的主要内容和检查要点等进行了全面梳理,梳理出重要外包商现场检查内容、要点以及检查方法百余项;参与银监会外包联合平台对重要信息科技外包服务商贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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的外包风险进行了复查,对在外包检查中发现存在情况的及时向业务管理部门或外包服务商发出风险提示,并督促和跟踪其整改。
5、监督与纠正机制
本行实行“统一领导、分级授权、独立负责”的监督纠正管理体制,以多种监督手段从多方面、多层次、多维度加强检查和督促整改力度。
(1)加强业务管理部门的日常检查监督
本行各业务管理部门积极推进各项检查及整改督导工作,每季通过实行本条线内控制度执行情况检查及组织分支行自查等多种方式了解全行内控执行现状,并有针对性地强化管理,完善制度流程。
(2)积极开展内部审计工作
本行设有独立的稽核审计部门,并制定《稽核审计控制程序》以及全面、专项、经济责任审计等各项稽核审计制度和管理办法《稽核审计处罚办法》。稽核审计部向董事会及其审计委员会负责,实行向董事会和高级管理层主要负责人的报告制度。
2015 年稽核工作围绕本行工作重心,结合银监会的监管重点以及多渠道收集的信息,在对各分支行风险管理、流程控制、尽职履责、持续改进工作进行评估的基础上以风险为导向确定稽核检查的范围和重点,并大力加强各项稽核检查工作,完成 14 个支行的周期性审计,贷款质量风险分类、房地产贷款、权限内流动资金贷款、理财产品、反洗钱、不动户、消费者权益、业务连续性、信息科技管理、资本管理、薪酬管理、市场风险、突击检查、票据业务、授权执行情况、财经纪律、数据质量 17个专项审计,16项分支行领导离任审计。检查发现的问题均向被查单位下发《整改通知书》并严格督促落实整改,对屡查屡犯、工作责任心不强造成的不规范操作以及性质严重的违规操作,对相关责任人提出了处罚意见。通过审计监督揭示和分析梳理相关业务流程的薄弱环节并提出改进建议,有效推动内控设计的不断完善和业务的规范运营。
本行持续利用计算机辅助审计系统开展非现场审计工作,一是不断完善计算机审计系统,新建和优化 14 个预警规则,进一步提高预警信息的准确性,对收到的预警信息及时督促其整改,排除风险隐患。二是充分利用预警的有效信息实现非现场预警对业务的全覆盖,为开展现场检查指明方向,提高现场审计效率。
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三是将现场审计工作轨迹纳入系统流程管理,有效提高对稽核审计工作成果的分析管理水平。
(3)持续推动案防工作的进一步开展
2015 年本行案防工作紧紧围绕有效预防案件发生这一底线开展。一是根据《银行业金融机构案防工作评估办法》组织开展贵阳银行 2014 年度案件防控工作评估,评估得分 94.5 分。二是开展贵阳银行集中整治非法集资专项行动内部
排查工作,对员工参与民间借贷行为、投融资理财担保类公司账户进行了排查,未发现可疑情况。三是召开“2015年党风廉政建设暨案件防控工作会议”,安排部署 2015年本行案件防控工作;完成与银监局“贵州银行业 2015年案件防控工作责任书”、“贵州银行业双线风险防控目标责任书”的签署工作;要求各部门、各分支机构制定案防责任清单,并层层签订案防目标责任书。四是开展重要岗位人员轮岗和强制休假工作。五是根据银监局要求,组织开展贵阳银行 2015年“防范和打击非法集资”宣传教育月活动,在全行所有网点悬挂防范非法集资宣传横幅,在户外设点对客户进行非法集资相关知识宣传,按要求进社区、进学校、进农贸市场进行宣传,在电视、广播、网络媒体上宣传防范非法集资相关知识,并持续开展各项活动。六是分别组织召开针对分支机构会计操作条线、授信业务条线管理人员的案防分析会议,分析近年来银行业相关风险案例,查找本行存在的案防问题,并提出相应防范措施。七是认真开展反洗钱日常工作,积极配合监管开展反洗钱调查,完善反洗钱制度。
(4)重视外部审计。
本行每年均聘请有资质的会计师事务所进行财务报表审计。
(5)加强问责力度
根据本行《问责管理办法》和《新增不良贷款违规过程问责办法(试行)》的有关规定,2015 年,本行对核销损失类不良贷款违规相关责任人进行了责任认定,根据尽职免责原则,未出现需对个人进行处罚的情况。
(三)本行主要内部控制制度存在的问题
本行在组织架构、制度建设、风险管理、信息技术、人力资源等方面还存在如下薄弱环节:
(1)组织架构仍需不断改进。
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(2)制度建设需持续改进,全面风险管理理念和合规经营意识需持续提升。
(3)风险识别与评估体系仍需不断健全完善。
(4)随着互联网金融的快速发展,相关风险日益凸显,在信息科技风险防
控指标体系上对电子渠道风险防控模型的建立有待加强。
(5)内部监督质量需进一步提高,检查成果利用需进一步提升。
(6)随着机构的发展,对专业人员的引进、培养和管理力度需进一步增强。
(7)随着银行业的迅猛发展,本行经营范围的不断扩大、业务服务的持续
创新、管理层级的逐步增加,本行风险管理人才队伍在知识储备、业务水平和创新能力方面仍有不足,与全面风险管理要求尚有距离。
(四)本行进一步完善内部控制制度的措施
本行现有内部会计控制制度基本能够适应本行管理的要求,能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证,能够对本行各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。对于目前本行在内部会计控制制度方面存在的问题,本行拟采取下列措施加以改进提高:
1、持续完善公司治理
本行将按照《商业银行公司治理指引》等法律法规的要求,以及实际工作需要,继续健全和完善“三会一层”工作机制,并结合金融市场环境的变化,适时制定新的战略规划。
2、持续推进组织架构优化
为增强盈利能力、抗风险能力,提升内部控制水平,本行将不断优化组织架构,不断梳理、再造业务流程。将来本行将深化业务治理体系改革,完善总分支行三级管理架构,在合适的业务管理范围内分步推进事业部、准事业部、子公司改革。
3、持续加强制度建设,加强合规文化建设
本行坚持“业务发展、制度先行”的原则,持续不断加强制度建设。一是对制度的全面性进行评估,对存在缺失的及时补充制定;二是对制度的完整性进行梳理,对现有制度是否覆盖业务主要风险点,新制定的制度重点从其合法性、风贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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险点覆盖程度、可执行性等方面进行审查,发现制度、措施、流程完整性方面存在的缺陷与漏洞,及时修订完善;三是对制度的有效性进行检查,对检查中发现的问题提出整改意见,并对整改情况进行跟踪。
加强员工内控合规意识教育和培养,努力把内控合规理念贯彻到每一位员工、每一个岗位、每一项业务操作过程中,保障本行各项业务合规发展和稳健运行。同时建立合规与内控自我评估体系,并积极开展评估工作。在加强合规管理的同时,力争在监管要求、合规管理、内部控制与业务发展之间寻求最佳平衡点。
4、围绕实施新资本协议深入推进全面风险管理体系建设,提高各类风险评
估、识别、预警能力
本行下一步本行要以新资本协议实施为契机,进一步整合和优化风险管理资源,不断提升全面风险管理能力和水平,逐步形成对各类风险的识别、计量、监测、预警和控制体系并有效运行。一是做好《贵阳银行资本管理规定》的贯彻落实工作,加强资本有效管理,严格按照制定的中期资本管理规划,审慎设定资本充足率指标,逐步推动本行资本管理体系和各级资本充足率指标满足监管和本行资本管理规划要求。二是按计划切实推进操作风险、合规与内控风险管理体系、市场风险管理体系、押品管理体系等项目建设,重点完善相关政策、制度体系,以及 IT系统、工具等方面的建设。三是进一步提升 IT技术在风险管理中的作用,尤其是在客户信用评级、债项评级、信贷资产风险分类、风险缓释、风险限额体系管理、风险的监测和预警、风险计量、资本分配与考核等方面的应用,进一步提升风险管理能力和风险管理的精细化水平。四是充分发挥高管层下设的信用、市场、操作等各专门委员会及其办公室在风险识别、计量、监测和控制中的作用,切实履行风险管理职责,切实贯彻好年度风险管理政策指引。五是进一步加强流动性风险管理,借助流动性风险管理系统定期进行流动性风险指标的监测和压力测试,完善流动性应急机制,并按要求组织演练。六是进一步完善信息科技风险管理体系,重点做好信息科技风险评估、业务连续性管理和信息科技外包管理,同时加强互联网金融信息科技风险防控体系建设,积极学习利用大数据的技术手段,逐步建立起适合本行实际情况的互联网金融信息科技风险识别、计量、监测和控制模型。
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5、不断构建和完善人力资源管理体系
本行将继续深化人力资源改革,进一步完善各项人力资源管理、考核制度。
以经营目标为中心,运用科学、合理的方法对员工数量进行规划;建立符合现代经营管理需要的人力资源管理系统,实现人力资源信息的统一和共享;继续完善多元化的员工职业发展通道,加大各类人才引进储备和培训,以满足本行业务快速发展的需要。
6、吸取案件教训,加强警示教育
组织针对结算条线人员及客户经理的案防工作专题培训会议,梳理业务风险点,对相关案例进行分析,普及深化案防意识,有效提高风险管控能力。
持续利用好本行警示教育基地进行教育,请专家来本行开展警示教育达到引导党员干部敬法畏纪、遵规守矩。到监狱接受警示教育,参观监狱服刑人员监区、监舍、食堂和警示教育厅,听取服刑人员现身说法,观看警示教育片,以案明纪的方式有针对性,对预防和遏制本行各级领导干部廉洁自律,切实维护行风清廉。
二、会计师对本行内部控制制度的评价
根据天健出具的无保留意见的《关于贵阳银行股份有限公司内部控制的鉴证报告》(天健审〔2016〕8-34号),本行按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015年 12月 31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
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第九节同业竞争和关联交易
一、独立性经营情况
(一)业务独立
本行独立从事经营《商业银行法》规定的各类商业银行业务,以及经中国人民银行和中国银监会批准从事的其他业务,业务经营完全独立于本行股东及其它关联方。本行与持有 5%以上股东权益的股东单位及其下属企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
(二)资产独立
本行与各股东的资产产权明晰,发起人及股东出资已足额到位,本行已经办理了相关资产、股权等权属变更手续。
本行拥有与业务经营有关知识产权的所有权或使用权。
本行通过购买、租赁等方式拥有自己的经营场所;截至 2015年 12月 31日,除本招股说明书“第六节本行的业务—主要固定资产及土地使用权”部分所述的权属瑕疵外,本行拥有与业务经营有关的土地使用权和房屋所有权或使用权;本行具备与经营有关的业务体系及其他相关资产。
在关联交易决策过程中,所涉及的关联方股东和董事已按《公司章程》和董事会关联交易控制委员会的有关规定实行了回避,且所有关联交易行为均按照公平、公开、公正的市场化原则进行。本行与股东因上述行为而存在的关联交易对本行生产经营的影响不存在不确定性。
本行拥有独立完整的资产结构,不存在与股东及其他管理方债务提供担保的情形。本行不存在与股东及其他关联方存在共有资产的情形,做到了与股东单位的资产完全分开。
(三)人员独立
本行的董事长、高级管理人员(包括行长、副行长、总稽核、总工程师、首席风险官、董事会秘书)专职在本行工作并领取薪酬,未在持有本行 5%以上股贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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东权益的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的其他任何职务,也未在与本行业务相同或相近的其他企业任职。不存在超越本行董事会和股东大会职权做出的人事任免决定。
本行拥有独立于股东单位或其他关联方的员工,并在有关社会保障、工薪报酬等方面分账独立管理。本行的财务人员未在主要股东及其控制的其他企业中兼职。
(四)机构独立
本行已按照《公司法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定要求,建立健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织机构体系。本行的生产经营和办公机构与主要股东完全分开,不存在混合经营、合署办公的情形。本行各部门及分支机构均由本行独立设置及管理,在决策、管理、运营、财务核算、高级管理人员任命、人事及劳动制度、资金营运等方面均完全独立于本行的股东及其他关联方,大股东及其他任何单位或个人未干预公司的机构设置。大股东及其职能部门与本行及其职能部门之间不存在上下级关系。
(五)财务独立
本行建立了独立的财务会计部门、独立的会计核算体系和财务管理制度。本行根据有关会计制度的要求,独立进行财务决策,不存在股东干预本行资金使用的情况。
本行拥有独立的银行账户,不与股东单位或其他任何单位或人士共用银行账户,未将资金存入股东的财务公司或结算中心账户中。本行财务人员未在股东单位等关联企业任职。
本行依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务,不存在与股东单位混合纳税的情况。本行不存在为大股东及其下属单位、其他关联企业提供担保的情形,也不存在将本行的借款转借给股东单位使用的情况。
本行在业务经营范围内与其他金融同业开展的任何合作,均不会对本行的经营自主权构成限制或侵害。
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二、同业竞争
同业竞争是指本行与控股股东、实际控制人、控股股东或实际控制人所控制的其他企业存在从事相同或相似业务的情形。
截至本招股说明书签署日,由于股东持股分散,本行不存在控股股东及实际控制人。因此,本行不存在与控股股东或实际控制人及其控制的其他企业同业竞争的情形。
三、关联方与关联交易
(一)关联方及关联关系
根据《公司法》、《企业会计准则第 36 号—关联方披露》及中国银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》的相关规定,对照本行的实际情况,本行关联方包括:(i)直接或间接持有本行 5%以上(含 5%)股份的股东;(ii)本行子公司、合营及联营企业;(iii)关键管理人员或与其关系密切的家庭成员;(iv)关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织(以下简称“关键管理人员关联单位”);(ⅴ)本行设立的企业年金基金。
1、直接或间接持有本行 5%以上(含 5%)股份的股东及其控制的企业
(1)直接或间接持有本行 5%以上(含 5%)股份的股东
截至 2015年 12月 31日,直接或间接持有本行 5%以上(含 5%)股份的股东情况如下:
序号股东名称持股数量(股)持股比例
1 贵阳市国有资产投资管理公司 350,000,000 19.46%
2 贵州产业投资(集团)有限责任公司 1 150,000,000 8.34%
3 遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司 100,000,000 5.56%
注:2013 年贵州新能实业发展公司系贵州产业投资(集团)有限责任公司 100%控股的企业,贵州产业投资(集团)有限责任公司与贵州新能实业发展公司合计持有本行股份 5%以上;2013年 7月 22日贵州省国资委下发《关于同意贵州新能实业发展公司改革重组的批复》(黔国资复改革〔2013〕63号),同意贵州产业投资(集团)有限责任公司对贵州新能实业发展公司吸收合并。2014 年 6 月 16 日,贵州新能实业发展公司注销。
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截至 2014年 12月 31日,直接或间接持有本行 5%以上(含 5%)股份的股东情况如下:
序号股东名称持股数量(股)持股比例
1 贵阳市国有资产投资管理公司 350,000,000 19.46%
2 贵州产业投资(集团)有限责任公司 1 150,000,000 8.34%
3 遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司 100,000,000 5.56%
注:1贵州产业投资公司于 2012年由“贵州省开发投资有限责任公司”更名为“贵州产业投资(集团)有限责任公司”;2011 年-2013 年贵州新能实业发展公司系贵州产业投资公司 100%控股的企业,贵州产业投资公司直接和间接合计持有本行股份 5%以上;2014年 6月 16日,贵州产业投资公司吸收合并贵州新能实业发展公司,贵州新能实业发展公司注销。
截至 2013年 12月 31日,直接或间接持有本行 5%以上(含 5%)股份的股东情况如下:
序号股东名称持股数量(股)持股比例
1 贵阳市国有资产投资管理公司 350,000,000 19.46%
2 遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司 100,000,000 5.56%
3 贵州产业投资(集团)有限责任公司 1 80,000,000 4.45%
4 贵州新能实业发展公司 1 70,000,000 3.89%
注:1.贵州新能实业发展公司系贵州产业投资公司 100%控股的企业,贵州产业投资公司与贵州新能实业发展公司合计持有本行股份 5%以上。
(2)直接或间接持有本行 5%以上(含 5%)股份的股东基本情况
直接或间接持有本行 5%以上(含 5%)股份的股东基本情况请参见“第五节发行人基本情况”。
(3)持有本行 5%以上(含 5%)表决权股份的股东控制的企业
截至 2015年 12月 31日,持有本行 5%以上(含 5%)表决权股份的股东控制的企业包括遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司控制的企业 6家,贵州产业投资(集团)有限责任公司控制的企业 8家。
2、本行的子公司、合营企业、联营企业
截至 2015年 12月 31日,本行控股子公司为广元市贵商村镇银行股份有限公司,具体情况参见本招股说明书第十七节“其他重要事项—五、其他事项”。
根据《企业会计准则第 36 号—关联方披露》及相关规定,本行将共同控制的企业界定为合营企业,将对其虽无控制但能够施加重大影响的实体视为联营企贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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业,截至 2015年 12月 31日,本行无合营企业及联营企业。
3、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员
根据《企业会计准则第 36 号—关联方披露》及相关规定,关键管理人员包括本行董事、监事及高级管理人员,与其关系密切的家庭成员指父母、配偶、兄弟姐妹、子女以及其他关系密切的家庭成员。本行的关键管理人员情况请参见
“第十节董事、监事、高级管理人员—一、董事、监事和高级管理人员简介”。
本行在日常业务过程中,向个人客户提供贷款等金融服务(包括提供长期贷款、短期贷款、消费贷款、信用卡贷款、按揭、担保、第三方贷款抵押、票据贴现等)。使用本行提供金融服务的个人客户包括本行的董事、监事及高级管理人员及其关系密切人士。本行预计上市后将继续向关联人士提供上述金融服务。对董事、监事及高级管理人员及其关系密切人士提供的金融服务参考市场利率及按照一般商业条款进行。
4、关键管理人员关联单位
本行将董事、监事、高级管理人员及其近亲属控制、共同控制或在本行以外兼任董事、高级管理人员的企业界定为本行关键管理人员及其近亲属控制、共同控制或施加重大影响的关联单位。截至 2015年 12月 31日,本行关键管理人员关联单位情况如下:
序号企业名称关联方关系
1 贵阳市国有资产投资管理公司发行人董事蒋贤芳担任该公司副董事长、总经理
2 贵州产业投资(集团)有限责任公司发行人董事张景刚担任该公司副总经理
3 贵州多彩贵州城建设经营有限公司发行人董事张景刚担任该公司董事长
4 黔南神奇医药有限公司发行人董事张涛涛担任该公司董事长
5 贵州神通广大网络信息有限公司发行人董事张涛涛担任该公司董事长
6 贵州神奇生物工程有限公司发行人董事张涛涛担任该公司董事长
7 上海神奇制药投资管理股份有限公司发行人董事张涛涛担任该公司副董事长
8 贵州神奇投资有限公司发行人董事张涛涛担任该公司董事兼总经理
9 贵阳联合置业有限公司发行人董事张涛涛担任该公司董事
10 贵阳神奇大酒店有限公司发行人董事张涛涛之父张芝庭担任该公司董事长
11 贵阳神奇药物研究所发行人董事张涛涛之父张芝庭担任该公司董事长
12 贵州神奇酒店管理有限公司发行人董事张涛涛之父张芝庭担任该公司董事长
13 贵州迈科生态农业发展有限公司发行人董事张涛涛之父张芝庭担任该公司董事长
14 贵阳宏图房地产开发有限公司发行人董事张涛涛之父张芝庭担任该公司董事长
15 贵州金桥药业有限公司发行人董事张涛涛之父张芝庭担任该公司董事长
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序号企业名称关联方关系
16 贵州贵创融资担保有限公司发行人董事张涛涛之父张芝庭担任该公司董事长
17 贵州迈吉斯投资管理有限公司发行人董事张涛涛之父张芝庭担任该公司董事长
18 贵阳医学院神奇民族医药学院发行人董事张涛涛之父张芝庭担任该公司董事长
19 首钢水城钢铁(集团)有限责任公司发行人董事高军担任该公司调研员
20 贵阳金阳建设投资(集团)有限公司发行人董事曾军担任该公司董事长、总经理
21 贵州燃气(集团)有限责任公司发行人董事洪鸣担任该公司董事长
22 贵州省天然气有限公司发行人董事洪鸣担任该公司董事长
23 贵州黔通投资有限公司发行人董事洪鸣担任该公司董事
24 贵州燃气(集团)天然气支线管道有限公司发行人董事洪鸣担任该公司董事长
25 中石油贵州天然气管网有限公司发行人董事洪鸣担任该公司副董事长
26 深圳市大明电子有限公司董事发行人监事倪敏担任该公司副董事长
27 中国贵州航空工业(集团)有限责任公司发行人监事余霄担任该公司总经理
28 中航工业贵州资产经营管理有限公司发行人监事余霄担任该公司董事长、总经理
(二)关联交易
下列关联交易除特别注明外,均属于本行日常经营业务,系交易双方协商一致,且以不优于对非关联方同类交易的条件进行,其中存款和贷款利率均按照中国人民银行颁布的基准利率及浮动区间执行。
1、与直接或间接持有本行 5%以上(含 5%)股份的股东之间的关联交易
在日常业务中,本行与直接或间接持有本行 5%以上(含 5%)股份的股东及其控制的企业进行的重大交易金额如下:
(1)利息收入发生额及其相应占比
本行与直接或间接持有本行5%以上(含5%)表决权股份的股东报告期内利息收入发生额及其相应占比如下:
单位:千元
关联方名称 2015年度
占比
(%)
2014年度
占比
(%)
2013年度
占比
(%)
贵阳市国有资产投资管理公司 4,325 0.04 7,499 0.10 9,950 0.17
遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司
27,045 0.26 10,276 0.14 9,701 0.16
贵州产业投资(集团)有限责任公司 12,654 0.17 4,533 0.08
合计 31,370 0.30 30,429 0.41 24,184 0.41
(2)利息支出发生额及其相应占比
本行与直接或间接持有本行5%以上(含5%)表决权股份的股东报告期内利贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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息支出发生额及其相应占比如下:
单位:千元
关联方名称
2015年度
占比
(%)
2014年度
占比
(%)
2013年度
占比
(%)
贵阳市国有资产投资管理公司 180 0.01 186 0.01 1,021 0.05
遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司
935 0.03 667 0.03 828 0.04
贵州产业投资(集团)有限责任公司 59 92 - 368 0.02
贵州新能实业发展公司-- 137 0.01
合计 1,174 0.04 945 0.04 2,354 0.12
本行与持有本行 5%以上(含 5%)表决权股份的股东控制的企业报告期内利息支出发生额及其相应占比如下:
单位:千元
关联方名称 2015年度
占比
(%)
2014年度
占比
(%)
2013年度
占比
(%)
遵义市国投房地产开发有限公司
3 94 65
遵义市土地投资开发经营有限责任公司 贵州省产权交易中心 5
贵州贵财招标有限责任公司
4 38 140 0.01
贵州产投地产有限责任公司
149 176 0.01 205 0.01
贵州新联进出口有限公司 7 3
贵州盘江化工(集团)有限公司
267 0.01
合计 430 0.01 326 0.01 489 0.02
(3)手续费及佣金收入发生额及其相应占比
本行与持有本行 5%以上(含 5%)表决权股份的股东报告期内手续费及佣金收入发生额及其相应占比如下:
单位:千元
关联方名称 2015年度占比
2014年度
占比
2013年度
占比
遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司
4 --- 1 -
贵州产业投资(集团)有限责任公司-- 2 ---
合计 4 - 2 - 1 -
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本行与持有本行 5%以上(含 5%)表决权股份的股东控制的企业报告期内手续费及佣金收入发生额及其相应占比如下:
关联方名称 2015年度
占比
(%)
2014年度
占比
(%)
2013年度
占比
(%)
贵州产投地产有限责任公司 贵州盘江化工(集团)有限公司 合计 3
(4)重大关联交易未结算项目金额及其相应占比
在日常业务中,本行与直接或间接持有本行 5%以上(含 5%)股份的股东及其控制的企业往来款项的期末余额如下:
①发放贷款和垫款余额及其相应占比(不含贴现)
本行向持有本行 5%以上(含 5%)表决权股份的股东报告期内发放贷款和垫款余额(不含贴现)及其相应占比如下:
单位:千元
关联方名称 2015-12-31
比例(%)
2014-12-31
比例(%)
2013-12-31
比例(%)
贵阳市国有资产投资管理公司
44,400 0.05 87,600 0.13 128,400 0.24
遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司
118,800 0.22
贵州产业投资(集团)有限责任公司
72,0.13
合计 44,400 0.05 87,600 0.13 319,200 0.59
②应收款项类投资余额及其相应占比
单位:千元
关联方名称 2015-12-31
比例(%)
2014-12-31
比例(%)
2013-12-31
比例(%)
遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司
300,000 2.81
合计 300,000 2.81
③吸收存款余额及其相应占比
持有本行 5%以上(含 5%)表决权股份的股东报告期内在本行的存款余额及其相应占比如下:
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单位:千元
关联方名称 2015-12-31
比例(%)
2014-12-31
比例(%)
2013-12-31
比例(%)
贵阳市国有资产投资管理公司 36,069 0.02 43,345 0.03 51,913 0.05
遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司
77,913 0.04 420,828 0.32 84,357 0.08
贵州产业投资(集团)有限责任公司
1,046 8,305 0.01 2,851
贵州新能实业发展公司
合计 115,028 0.06 472,478 0.36 139,121 0.13
持有本行 5%以上(含 5%)表决权股份的股东控制的企业报告期内在本行的存款余额及其相应占比如下:
单位:千元
关联方名称 2015-12-31
比例(%)
2014-12-31
比例(%)
2013-12-31
比例(%)
遵义市国投房地产开发有限公司 590 588 15,996 0.01
遵义市土地投资开发经营有限责任公司
15 17 35,011 0.03
贵州省产权交易中心 171
贵州贵财招标有限责任公司 516 1,826 4,467
贵州产投地产有限责任公司 11,361 0.01 12,036 0.01 14,767 0.01
贵州新联进出口有限公司 571 70
贵州盘江化工(集团)有限公司 30,210 0.02
合计 43,263 0.03 14,708 0.01 70,241 0.05
(5)关联担保情况
截至 2015年 12月 31日,本行持股 5%以上的股东贵阳市国有资产投资管理公司为其他单位在本集团的贷款余额 261,720万元提供担保,遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司为其他单位在本集团的贷款余额 5,000 万元提供担保,贵州产业投资(集团)有限责任公司为其他单位在本集团的贷款余额 4,000万元提供担保;持有本行 5%以上(含 5%)表决权股份的股东控制的企业为其他单位在本集团的贷款余额 8,500万元提供担保。
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2、与本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员以及上述人员控制、共
同控制或施加重大影响的企业、本行设立的企业年金基金之间的关联交易
(1)利息收入发生额及其相应占比
单位:千元
关联方名称 2015年度
比例(%)
2014年度
比例(%)
2013年度
比例(%)
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业
131,576 1.28 29,822 0.39 37,666 0.63
本行关键管理人员及其关系密切的家庭成员
312 463 0.01 446 0.01
(2)利息支出发生额及其相应占比
单位:千元
关联方名称 2015年度
比例(%)
2014年度
比例(%)
2013年度
比例(%)
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业
10,982 0.32 3,028 0.13 7,674 0.39
本行关键管理人员及其关系密切的家庭成员
65 225 0.01 289 0.01
企业年金基金 1,910 0.06
(3)手续费及佣金收入发生额及其相应占比
单位:千元
关联方名称 2015年度比例(%) 2014年度比例(%) 2013年度比例(%)
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业
311 0.04 105 0.03 68 0.06
(4)重大关联交易未结算项目金额及其相应占比
在日常业务中,本行与关键管理人员或与其关系密切的家庭成员以及关键管理人员关联单位、本行设立的企业年金基金之间的往来款项的期末余额如下:
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①发放贷款和垫款余额(不含贴现)及其相应占比
单位:千元
关联方名称 2015-12-31
比例(%)
2014-12-31
比例(%)
2013-12-31
比例(%)
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业
765,0.92 560,0.83 464,0.85
本行关键管理人员及其关系密切的家庭成员
4,943 0.01 2,350 13,734 0.03
②贴现余额及其相应占比
关联方名称 2015-12-31
比例
(%)
2014-12-31 比例(%) 2013-12-31
比例
(%)
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业
26,444 0.99
③应收款项类投资余额及其相应占比
单位:千元
关联方名称 2015-12-31
比例
(%)
2014-12-31 比例(%) 2013-12-31
比例
(%)
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业
100,0.39 500,000 4.69
④吸收存款余额及其相应占比
单位:千元
关联方名称 2015-12-31
比例(%)
2014-12-31
比例(%)
2013-12-31
比例(%)
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业
1,591,515 0.88 431,973 0.33 713,958 0.65
本行关键管理人员及其关系密切的家庭成员
6,052 8,073 0.01 17,826 0.02
企业年金基金 78,600 0.04
⑤银行承兑汇票余额及其相应占比
单位:千元
关联方名称 2015-12-31
比例
(%)
2014-12-31 比例(%) 2013-12-31
比例
(%)
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业
956,361 3.50 120,300 0.47 114,897 0.85
⑥贷款承诺及其相应占比
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单位:千元
关联方名称 2015-12-31
比例
(%)
2014-12-31 比例(%) 2013-12-31
比例
(%)
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业
360,0.72 103,000 1.36
(5)关键管理人员薪酬
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
薪酬 17,172 17,652 16,335
离职后福利 1,418 912
合计 18,590 18,564 16,335
注:关键管理人员是指有权并负责直接或间接规划、指导及控制本行业务的人士,其中包括董事、监事及高级管理人员。包括薪金、五险一金等;离职后福利为支付的年金。
(6)关键管理人员持股
单位:千股
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
持股数量 1,245 1,245 1,319
(7)关联担保情况
截至 2015年 12月 31日,本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业为其他单位在本集团的贷款余额 144,475万元提供担保;本行关键管理人员及其关系密切的家庭成员为其他单位或个人在本集团的贷款余额 182万元提供担保。
3、关联交易的变化原因、业务执行标准及执行费率水平分析
(1)报告期各类关联交易金额变化
报告期内,贵阳银行关联交易主要包括向关联方发放贷款、吸收存款和手续费及佣金等,具体如下:
①利息收入发生额及其相应占比
单位:千元
关联方名称 2015年度同类占比 2014年度同类占比 2013年度同类占比
贵阳市国有资产投资管理公司
4,325 0.04% 7,499 0.10% 9,950 0.17%
遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司
27,045 0.26% 10,276 0.14% 9,701 0.16%
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贵州产业投资(集团)有限责任公司
12,654 0.17% 4,533 0.08%
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业
131,576 1.28% 29,822 0.39% 37,666 0.63%
发行人关键管理人员及其关系密切的家庭成员
312 463 0.01% 446 0.01%
合计 163,258 1.58% 60,714 0.81% 62,296 1.05%
2015 年、2014 年和 2013 年,贵阳银行关联交易中利息收入发生额分别为16,326万元、6,071万元和 6,230万元,利息收入总金额比例分别为 1.58%、0.81%
和 1.05%。
②利息支出发生额及其相应占比
单位:千元
关联方名称 2015年度占比(%) 2014年度占比(%) 2013年度占比(%)
贵阳市国有资产投资管理公司
180 0.01 186 0.01 1,021 0.05
遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司
935 0.03 667 0.03 828 0.04
贵州产业投资(集团)有限责任公司
59 92 - 368 0.02
贵州新能实业发展公司-- 137 0.01
遵义市国投房地产开发有限公司
3 94 65
遵义市土地投资开发经营有限责任公司 贵州省产权交易中心 5
贵州贵财招标有限责任公司 4 38 140 0.01
贵州产投地产有限责任公司 149 176 0.01 205 0.01
贵州新联进出口有限公司 7 3
贵州盘江化工(集团)有限公司
267 0.01
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业
10,982 0.32 3,028 0.13 7,674 0.39
本行关键管理人员及其关系密切的家庭成员
65 225 0.01 289 0.01
企业年金基金 1,910 0.06
合计 14,561 0.43 4,524 0.19 10,806 0.54
2015 年、2014 年和 2013 年,贵阳银行关联交易中利息支出发生额分别为1,456万元、452万元和 1,081万元,占利息支出比例较小。
③手续费及佣金收入发生额及其相应占比
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1-1-343
单位:千元
关联方名称
2015年度
占比(%)
2014年度
占比(%)
2013年度
占比(%)
遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司
4 --- 1 -
贵州产业投资(集团)有限责任公司-- 2 ---
贵州产投地产有限责任公司 1 -----
贵州盘江化工(集团)有限公司 2 -----
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业
311 0.04 105 0.03 68 0.06
合计 318 0.04 107 0.03 69 0.06
2015年、2014年和 2013年,贵阳银行关联交易中手续费及佣金收入发生额分别为 32万元、11万元和 7万元,报告期内,手续费及佣金收入金额很小。
(2)报告期各期发行人与关联方交易是否符合发行人相关业务标准、是否
履行相关程序、执行利率水平,并分析与同期非关联方是否存在差异
①关联交易的管理制度及流程
(i)发行人制定了《关联交易管理办法》和《贵阳银行股份有限公司董事会关联交易控制委员会议事规则》,对关联交易的议事规则、审批流程等事项进行了具体规定;
(ii)发行人关联交易均按照《关联交易管理办法》和《贵阳银行股份有限公司董事会关联交易控制委员会议事规则》有关规定履行程序,对一般关联交易、重大关联交易、特别重大关联交易分别限定了审批权限;
(iii)每年度发行人拟定下一年度关联交易预计额度,并提交董事会、股东大会审议,对于超出当年预计额度的关联交易单独提交董事会或股东大会审议通过,并由独立董事发表意见。发行人独立董事对发行人报告期各期关联交易的公允性以及内部审批程序履行情况发表书面独立意见;
(iv)发行人关联交易业务均按照发行人相应业务品种管理规定要求办理;发行人对包括关联方在内的所有客户按照贵阳银行贷款利率定价指引实行标准定价,与同期非关联方不存在差异;
(v)严格评审关联交易方准入条件,重视第一还款来源;所有关联交易与其他同类交易一样要求落实抵质押担保,原则上不发放信用贷款;
报告期内,发行人与关联方交易均符合发行人相关业务标准、履行了相应审贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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批程序。
②发行人关联交易的利率执行水平
发行人关联交易中 95%以上为向关联方发放贷款、吸收存款,以下按报告期各年度分类对比关联交易的利率执行水平、与非关联方同类交易利率水平差异情况:
(i)贷款利率执行情况
单位:千元
类型客户名称贷款金额发放日期期限(月)利率(%)浮动
2013年
关联方
首钢水城钢铁(集团)有限责任公司及其关联方
405,000 2013/1/8 6 -
15,000 2013/4/3 9 50%
可比第三方
贵州铝厂 8,000 2013/1/17 12 6 -
贵州詹阳动力重工有限公司
140,000 2013/5/16 12 6 -
贵州开磷有限责任公司
50,000 2013/2/1 12 6 -
毕节市融达公路桥梁工程有限责任公司
50,000 2013/6/9 12 9 50%
关联方
贵州神奇集团控股有限公司(已更名为贵州神奇投资有限公司)及其关联方
50,000 2013/6/28 12 7.8 30.00%
可比第三方
四川顺通矿业集团有限公司
85,000 2013/6/28 12 7.5 25%
贵州意通医药有限责任公司
15,000 2013/4/17 12 7.8 30%
贵州通源投资有限公司
100,000 2013/6/28 12 8.4 40%
关联方
贵州百强集团投资控股有限公司及关联方
128,000 2013/9/17 36 8.61 40.00%
可比第三方
贵州金芦笙民族民间特色产品开发有限公司
15,000 2013/8/30 36 9.23 50%
遵义源丰置业有限公司
31,500 2013/1/16 36 8 30%
贵阳海明投资建设开发有限公司
138,000 2013/3/28 36 8.61 40.00%
2014年
关联方
贵州产业投资(集团)有限责任公司
329,000 2014/1/24 6 6.44 15%
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可比第三方
贵州开磷化肥有限责任公司
40,000 2014/2/8 12 6.6 10%
贵阳城发土地开发投资有限公司
200,000 2013/12/16 6 5.6 -
修文县宏源纸制品包装有限公司
100,000 2013/8/16 6 7 25%
关联方
贵阳金阳建设投资(集团)有限公司
160,000 2014/12/23 36 7.8 30.00%
可比第三方
贵州麦肯建筑装饰有限公司
60,000 2014/12/26 36 7.8 30.00%
贵阳市城市建设投资(集团)有限公司
100,000 2014/12/30 36 7.8 30.00%
遵义市通途公路建设开发投资有限责任公司
5,000 2014/12/15 36 8 33.33%
关联方
首钢水城钢铁(集团)有限责任公司及其关联方
120,000 2014/7/29 12 6 -
可比第三方
贵州铝厂 80,000 2014/10/11 12 6 -
贵州詹阳动力重工有限公司
140,000 2014/9/5 12 6 -
贵州建工集团第一建筑工程有限责任公司
25,000 2014/8/15 12 6.3 5%
关联方
贵州神奇集团控股有限公司(已更名为贵州神奇投资有限公司)及其关联方
80,000 2014/9/29 12 7.68 28%
可比第三方
乐山市第三建筑工程有限责任公司
26,000 2014/9/4 12 7.68 28%
贵州贵航医药有限公司
20,000 2014/8/22 12 7.2 20%
四川科创医药集团有限公司
82,600 2014/9/15 12 7.68 28%
贵阳市城市建设投资(集团)有限公司
100,000 2014/12/30 36 7.8 30.00%
关联方
中航工业贵州资产经营管理有限公司及其关联方
100,000 2014/2/28 12 6 -
可比第三方
中电投贵州金元集团股份有限公司
110,000 2014/2/19 12 5.4 -10%
贵州轮胎股份有限公司
100,000 2014/6/20 12 6 -
贵州新联爆破工程集团有限公司
100,000 2014/6/23 12 6.6 10%
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2015年
关联方
贵阳金阳建设投资(集团)有限公司
340,000 2015/4/30 36 7.8 30%
可比第三方
织金县土地矿权收储中心
30,000 2015/7/1 36 7.79 27%
遵义汇川国际温泉旅游城有限公司
7,000 2015/1/22 36 7.6 27%
世纪恒通科技股份有限公司
10,018 2015/4/2 36 7.475 22%-
关联方
首钢水城钢铁(集团)有限责任公司
120,000
2015/7/31 4.85
基准 2015/10/21 4.35
2015/11/12 4.35
可比第三方
贵州詹阳动力重工有限公司
20,000 2015/12/25 12 4.35 基准
贵州贵兴贸易有限公司
30,000 2015/10/30 12 4.35 基准
贵阳星力百货集团有限公司
90,000 2015/7/17 12 4.85 基准
关联方
中国贵州航空工业(集团)有限责任公司
100,000
2015/1/16
12 5.6 基准
2015/2/9
可比第三方
贵州华烽电器有限公司
10,000 2015/2/16 12 5.6 基准
贵州宏屹高新技术有限公司
1,980 2015/3/10 12 5.35 基准
奇瑞万达贵州客车股份有限公司
20,000 2015/4/1 12 5.35 基准
此外,发行人与管理人员及其关系密切的家庭成员发生的贷款利率执行水平如下:
发行人报告期内与管理人员及其关系密切的家庭成员发生的贷款主要为住房按揭贷款,因此选取同时期可比住房按揭贷款对比执行利率水平情况,具体如下:
客户类型客户名称
2014年 2013年
加权
平均利率
加权
平均利率
关联方本行关键管理人员及其关系密切的家庭成员 6.2400% 6.3300%
可比第三方个人住房按揭贷款 6.2338% 6.3300%
2015年管理人员及其关系密切的家庭成员发生的贷款执行利率情况如下:
客户类型客户名称
2015年
加权平均利率%
关联方
发行人关键管理人员及其关系密切的家庭成员
5.41
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1-1-347
客户类型客户名称
2015年
加权平均利率%
可比第三方放薪贷 5.46
(ii)存款利率执行情况
报告期内,发行人关联交易中的利息支出均为活期存款,关联方与非关联方执行相同的利率水平,具体如下:
年度单位类型单位名称
执行利率
(%)
标准日期
2013年
关联单位
贵阳银行首钢水城钢铁(集团)有限责任公司保证金
0.385 +10% 06-19
贵州柏强制药股份有限公司 0.385 +10% 06-07
非关联单位
贵阳银行贵州中铁五新工程物资有限公司保证金
0.385 +10% 06-18
修文县六屯火石坝硅矿山 0.385 +10% 06-18
2014年
关联单位
遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司
0.385 +10% 07-24
贵州产业投资(集团)有限责任公司党群工作部
0.385 +10% 08-29
贵州燃气(集团)有限责任公司 0.385 +10% 12-21
中国振华电子集团有限公司 0.385 +10% 12-21
非关联单位
贵州雅园房地产开发有限公司 0.385 +10% 08-29
贵阳广丰服装经营部 0.385 +10% 08-29
2015年
关联单位
贵州产业投资(集团)有限责任公司党群工作部
0.455 +30% 06-21
贵州燃气(集团)有限责任公司 0.455 +30% 06-21
中国振华电子集团有限公司 0.455 +30% 06-21
非关联单位
贵州雅园房地产开发有限公司 0.455 +30% 06-21
贵阳广丰服装经营部 0.455 +30% 06-21
注:2012年 6月 8日前人民币活期基准利率为 0.5%,2012年 6月 8日、2012年 7月 6日活期基准利率分
别下调至 0.40%、0.35%。
发行人关键管理人员在贵阳银行开设活期账户,用以领取薪酬,2012 年以现金形式发放外部董事、监事报酬,未在发行人设立有储蓄账户。关联方与非关联方执行相同的存款利率水平,具体如下:
类型账户类型户名利率(%)浮动
2013年
关联方储蓄
倪敏 0.385 10%
彭韶兵 0.385 10%
吴志军 0.385 10%
余霄 0.385 10%
非关联方储蓄
** 0.385 10%
** 0.385 10%
** 0.385 10%
2014年
关联方储蓄
倪敏 0.42 20%
彭韶兵 0.42 20%
贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
1-1-348
类型账户类型户名利率(%)浮动
吴志军 0.42 20%
余霄 0.42 20%
非关联方储蓄
** 0.42 20%
** 0.42 20%
** 0.42 20%
2015年
关联方储蓄
倪敏 0.455 30%
彭韶兵 0.455 30%
吴志军 0.455 30%
余霄 0.455 30%
非关联方储蓄
** 0.455 30%
** 0.455 30%
** 0.455 30%
(iii)手续费及佣金费率执行情况
单位类型单位名称手续费项目计费基数
手续费费率
手续费(元)
2013年
关联方
首钢水城钢铁(集团)有限责任公司
银行承兑汇票手续费
648.12万

0.5‰ 3,240.59
第三方
北京航天中宏矿业投资有限公司
银行承兑汇票手续费
1亿元 0.5‰ 50,000
关联方贵州神奇药业股份有限公司支票工本费 2本 5元/本 10
第三方贵阳学院支票工本费 2本 5元/本 10
关联方贵州神奇药业股份有限公司支票手续费费 2本 15元/本 30
第三方贵阳学院支票手续费费 2本 15元/本 30
2014年
关联方
首钢水城钢铁(集团)有限责任公司
银行承兑汇票出票 1000万元 0.5‰ 5,000
第三方北京航天中宏科技有限公司银行承兑汇票出票 600万元 0.5‰ 3,000
关联方
贵州燃气(集团)有限责任公司
支票工本费 50张 0.4元/张 20
第三方
保利贵州房地产销售代理有限公司
支票工本费 25张 0.4元/张 10
关联方
贵州燃气(集团)有限责任公司
支票手续费 25张 1元/张 25
第三方
保利贵州房地产销售代理有限公司
支票手续费 25张 1元/张 25
2015年
关联方
首钢水城钢铁(集团)有限责任公司
银行承兑汇票出票 4,000万元 0.5‰ 20,000
第三方贵州梵净山实业有限公司银行承兑汇票出票 260万元 0.5‰ 1300
关联方
贵阳市国有资产投资管理公司
支票工本费 25张 0.4元/张 10
第三方贵阳晨曦医药图书有限公司支票工本费 25张 0.4元/张 10
关联方
贵阳市国有资产投资管理公司
支票手续费 25张 1元/张 25.00
第三方贵阳晨曦医药图书有限公司支票手续费 25张 1元/张 25.00
综上,发行人与关联方、非关联方可比类型交易定价不存在明显差异。
(3)发行人董监高等关键管理人员及其亲属是否存在低息、无息借贷情况
说明
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1-1-349
发行人报告期内与管理人员及其关系密切的家庭成员发生的贷款主要为住房按揭贷款,以下选取同时期可比住房按揭贷款对比执行利率水平情况,具体如下:
客户类型客户名称
2014年 2013年
加权
平均利率
加权
平均利率
关联方本行关键管理人员及其关系密切的家庭成员 6.2400% 6.3300%
可比第三方个人住房按揭贷款 6.2338% 6.3300%
2015年管理人员及其关系密切的家庭成员发生的贷款执行利率情况如下:
客户类型客户名称发放日期限(月)利率(%)浮动
关联方邓曦 2015-4-10 12 5.350 0
可比第三方
** 2015-4-20 12 5.350 0
*** 2015-5-8 12 5.350 0
** 2015-3-9 12 5.350 0
关联方李忠权 2015-4-17 24 6.325 10%
可比第三方
*** 2015-4-22 24 6.325 10%
*** 2015-3-30 24 6.325 10%
** 2015-6-4 24 6.325 10%
关联方杨琪 2015-6-3 12 5.100 0
可比第三方
** 2015-5-22 12 5.100 0
** 2015-6-17 12 5.100 0
*** 2015-6-15 12 5.100 0
发行人董监高等关键管理人员及其亲属不存在低息、无息借贷情况。
(三)关联交易制度与关联交易风险防范措施
1、《贵阳银行股份有限公司章程(2015年修订)》中关于关联交易决策权力
与程序的规定
第四十一条股东获得本行授信的条件不得优于其他客户同类授信的条件。
同一股东在本行的借款余额不得超过本行资本净额的百分之十。股东的关联企业的借款在计算此比率时应与该股东在本行的借款合并计算。
第四十二条本行不接受本行股票为质押权标的。
股东需以本行股票为自己或他人担保的,应当严格遵守法律法规和监管部门的要求,并应当于事前书面告知本行董事会。本行主要股东将其持有的股份进行质押的,还应于自该事实发生之日起三个工作日内以书面告知本行董事会。
拥有本行董、监事席位的股东,或直接、间接、共同持有或控制本行百分之二以上股份或表决权的股东出质本行股份,事前须向本行董事会申请备案,说明贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
1-1-350
出质的原因、股权数额、质押期限、质押权人等基本情况。凡董事会认定对本行股权稳定、公司治理、风险与关联交易控制等存在重大不利影响的,应不予备案。
在董事会审议相关备案事项时,由拟出质股东委派的董事应当回避。
股东完成股权质押登记后,应配合本行风险管理和信息披露需要,及时向本行提供涉及质押股权的相关信息。
第四十三条股东在本行的借款余额超过其持有经审计的上一年度股权净值,不得将本行股票进行质押。
第四十五条本行不得为股东及其关联单位提供担保,但股东以银行存单或国债提供反担保的除外。
第五十一条本行董事会制定股东大会议事规则,由股东大会审议通过后执行。
股东大会议事规则包括:通知、文件准备、召开方式、表决形式、会议记录及其签署、关联股东的回避制度等。
第八十二条股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东不应当参与投票表决,其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数;如有特殊情况关联股东无法回避时,本行在征得有关管理机关的同意后,可以按照正常程序进行表决,并在股东大会决议中作出详细说明。
关联股东的回避和表决程序为:关联股东应主动提出回避申请,其他股东也有权提出该股东回避。董事会应依据有关规定审查该股东是否属于关联股东,并有权决定该股东是否回避。
应予回避的关联股东可以参加审议涉及自己的关联交易,并可就该关联交易是否公平、合法及产生的原因等向股东大会作出解释和说明,但该股东无权就该事项参与表决。
第九十三条董事个人或者其所任职的其他企业直接或者间接与本行已有的或者计划中的合同、交易、安排有关联关系时(聘任合同除外),不论有关事项在一般情况下是否需要董事会批准同意,均应当尽快向董事会披露其关联关系的性质和程度。
第一百二十一条本行董事会下设办公室、发展战略委员会、关联交易控制委员会、风险管理委员会、薪酬委员会、审计委员会和提名委员会。
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1-1-351
关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬委员会和审计委员会应当由独立董事担任负责人。
第一百二十七条下列人员不得担任本行独立董事:
(二)直接或间接持有本行股份百分之一以上的股东或股东单位的任职人
员,在本行前十大股东单位(包括关联单位)任职的人员;
第一百三十三条独立董事应当对本行以下事项向董事会或者股东大会发表独立意见:
(二)重大关联交易的合法性和公允性;
(四)可能造成本行重大损失的事项;
(五)可能损害本行存款人、中小股东和其他利益相关者合法权益的事项;
2、《关联交易控制委员会议事规则》关于关联交易的规定
第十条关联交易控制委员会提出的有关本行关联交易的管理方案和有关决策建议须报董事会批准后方可实施。
第十六条重大关联交易如需关联交易控制委员会表决通过,与拟表决事项有利害关系的委员,在委员会进行表决时,必须予以回避。关联交易控制委员会会议只有占全体委员三分之二以上委员出席时方可召开,其决议应由无利害关系的委员半数通过方可批准。
3、《关联交易管理办法》中的相关规定
第四条本行与关联方发生的交易应遵循一般商业原则,以不优于对非关联方同类交易的条件进行。
第十四条关联交易控制委员会负责确认我行的关联方,向董事会和监事会报告。
第十五条本行的内部人应当自任职之日起十个工作日内,自然人应当自其成为我行主要自然人股东之日起十个工作日内,向关联交易控制委员会日常办事机构报告其近亲属及本办法第八条第(三)项所列的关联法人或其他组织;报告
事项如发生变动,应当在变动后的十个工作日内报告。
第十六条法人或其他组织应当自其成为我行主要非自然人股东之日起十个工作日内,向本行关联交易控制委员会日常办事机构报告其下列关联方情况:
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1-1-352
(一)控股自然人股东、董事、关键管理人员;
(二)控股非自然人股东;
(三)受其直接、间接、共同控制的法人或其他组织及其董事、关键管理人
员。
本条第一款报告事项如发生变动,应当在变动后的十个工作日内报告。
第二十二条关联交易的审批
一般关联交易按照本行内部授权审批程序审查后,报关联交易控制委员会备案。
重大关联交易按照本行内部授权审批程序审查后,提交关联交易控制委员会审批,报董事会进行最终审批。
特别重大关联交易按照本行内部授权审批程序审查后,报关联交易控制委员会和董事会审批通过,并提交股东大会进行最终审批。
本行的独立董事应当对关联交易的公允性以及内部审批程序履行情况发表书面意见。
本行或本行控股子公司与关联方因一方参与公开招标、公开拍卖等行为所导致的关联交易,本行可以向上交所申请豁免按照关联交易的方式进行审议和披露。
本行或本行控股子公司与关联方进行的下述交易,可以免予按照关联交易的方式进行审议和披露:
(一)一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、
可转换公司债券或者其他衍生品种;
(二)一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或企业债
券、可转换公司债券或者其他衍生品种;
(三)一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬;
(四)上交所认定的其他交易。
第二十七条关联交易的后期管理。
关联交易的具体经办单位负责业务的后期管理工作。经办单位应加强关联方授信业务跟踪管理,按照本行授信后管理的有关规定对关联方进行授后管理,并向贷后管理部报告。贷后管理部按季向关联交易控制委员会日常办事机构和风险贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
1-1-353
管理部报告关联方授后变动情况。
其他关联交易由经办单位按月向关联交易控制委员会日常办事构及风险管理部报告。
2012年 11月 30日,本行召开第二届董事会 2012年度第七次会议,审议通过了《贵阳银行股份有限公司董事会关联交易控制委员会议事规则》。关联交易控制委员会委员由董事会选举产生和任免,关联交易控制委员会委员由独立董事担任。关联交易控制委员会的主要职责权限为:审查和审批董事会授权范围内的重大关联交易;审核需报董事会审议的重大关联交易并提出意见;对董事会做出与关联交易相关的决议进行督导落实;负责督促高级管理层建立、维护、保管关联交易事项档案与信息库的日常管理工作;负责审查关联交易季度、年度报告等工作。
4、《独立董事工作制度》中的相关规定
“第十二条独立董事的职权:
(一)为了充分发挥独立董事的作用,除具有《公司法》和其他有关法律、
行政法规和规范性文件及本行章程赋予董事的职权外,独立董事还具有下述职权:
1、重大关联交易提交董事会讨论前,应经独立董事许可,独立董事作出判
断前,可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告,作为其判断的依据;……”
“第十三条独立董事应当对本行重大事项发表独立意见:
(一)独立董事应当对本行股东大会或董事会讨论事项发表客观、公正的独
立意见,尤其应当就以下事项向董事会或股东大会发表意见:
1、重大关联交易;……。”
5、规范和减少关联交易的措施
为维护本行股东及本行整体利益,本行积极规范关联交易,严格控制关联交易风险,采取有效措施确保关联交易符合价格公允等一般商业原则。本行对关联交易实行股东大会、董事会、董事会关联交易控制委员会和高级管理层分级管理、监事会依法监督的体制,股东大会、董事会负责审批权限范围内的重大关联交易,关联交易控制委员会负责确认关联方,审查关联交易。本行根据《公司法》、银贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》等法律规范文件及本行章程的有关规定,制定《关联交易管理办法》,上述办法明确关联交易管理职责、审批权限、回避表决、风险控制及信息报告等事项。本行严格遵守国家、监管机构及本行关联交易管理的相关规定,积极接受监管机构监督,并建立关联交易内审、独立董事决策监督、向监事会和股东大会报告关联交易情况等内部监督机制,确保关联交易管理的有效性。
(四)报告期内关联交易的决策程序及独立董事对本行关联交易的评价意见
截至 2015年 12月 31日,本行与关联方发生的尚未履行完毕的重大关联交易如下:
单位:千元
序号关联方授信金额交易类型有效期
1 贵阳联合置业有限公司 100,000 项目融资 2013.8.10-2016.8.10 中国贵州航空工业(集团)有限责任公司
100,000 流动资金借款 2014.1.14-2016.12.30 贵阳金阳建设投资(集团)有限公司
500,000 流动资金借款 2014.12.18-2017.12.17 首钢水城钢铁(集团)有限责任公司
200,000 项目融资 2015.4.29-2018.4.29
本行于 2013年 8月 2日召开第二届董事会 2013年度第二次会议,审议通过《关于贵阳联合置业有限公司关联交易的议案》,同时,发行独立董事出具了《贵阳银行股份有限公司独立董事关于贵阳联合置业有限公司关联交易的独立意见》认为:“拟进行的关联交易贷款系本行正常信贷业务产生,贷款条件方面未给予关联方特别优惠;交易价格遵循一般市场公平原则确定,定价公允,不存在损害本行及股东利益的情形,不会对本行的独立性构成影响。”
本行于 2013年 12月 13日召开 2013年度第二次临时股东大会会议,审议通过了《关于贵阳银行股份有限公司 2014年度日常关联交易预计额度的议案》,批准贵阳金阳建设投资(集团)有限公司及其关联方 2014年授信控制额度为 50,000万元,批准首钢水城钢铁(集团)有限责任公司及其关联方 2014 年授信控制额度为 50,000万元,批准贵州神奇投资有限公司及其关联方 2014年授信控制额度为 50,000万元,批准中航工业贵州资产经营管理有限公司及关联方 2014年度授信额度为 50,000 万元;批准遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司及关贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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联方 2014年度授信额度为 50,000万元。上述关联交易预计额度控制数有效期自2014年 1月 1日至 2014年 12月 31日止。发行人独立董事认为:“本行 2014年度拟发生的关联交易均为本行正常开展业务所需,符合本行章程和《关联交易管理办法》的规定;本行 2014 年度拟发生的关联交易遵循等价有偿、公允市场的原则定价,以不优于对非关联方同类交易的条件进行,不存在损害公司和中小股东利益的行为。”
2014年 12月 19日,发行人第三届董事会 2014年度第三次会议审议通过《关于贵阳金阳建设投资(集团)有限公司关联交易的议案》,同意贵阳金阳建设投资(集团)有限公司新增授信额度 5亿元。发行人独立董事认为:“本行 2014年度预计拟发生的关联交易为正常的经营业务;本行 2014 年度拟发生关联交易将遵循等价有偿、公允市价的原则定价,以不优于对非关联方同类交易的条件进行,不存在损害公司和中小股东的利益的行为。”上述重大关联交易尚需提交发行人股东大会审议批准。
本行于 2015 年 4 月 20 日召开贵阳银行股份有限公司第十九次股东大会会议,审议通过了《关于贵阳银行股份有限公司 2015 年度日常关联交易预计额度的议案》,批准贵阳市国有资产投资管理公司及关联方 2015 年授信控制额度为65,000 万元,批准遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司及关联方 2015年授信控制额度为 65,000 万元,批准贵州产业投资(集团)有限责任公司及关联方 2015年授信控制额度为 65,000万元,批准中国振华电子集团有限公司及关联方 2015年度授信额度为 65,000万元;批准贵州神奇投资有限公司及其关联方2015年度授信额度为 65,000万元;批准贵州百强集团投资控股有限公司及关联方 2015年度授信额度为 65,000万元;批准贵阳金阳建设投资(集团)有限公司及关联方 2015年度授信额度为 65,000万元;批准首钢水城钢铁(集团)有限责任公司及关联方 2015年度授信额度为 65,000万元;批准中航工业贵州资产经营管理有限公司及关联方 2015年度授信额度为 65,000万元。上述关联交易预计额度控制数有效期自 2014年 1月 1日至 2014年 12月 31日止。发行人独立董事认为:“本行 2015年度拟发生的关联交易均为本行正常开展业务所需,符合本行章程和《关联交易管理办法》的规定;本行 2015 年度拟发生的关联交易遵循等价有偿、公允市场的原则定价,以不优于对非关联方同类交易的条件进行,不存在贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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损害公司和中小股东利益的行为。”
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第十节董事、监事、高级管理人员
本行董事会由 15名成员组成,其中独立董事 5名;监事会由 6名成员组成,其中外部监事 2名;本行高级管理人员 7名,包括行长 1名、副行长 2名、总稽核 1名、总工程师 1名、首席风险官 1名、董事会秘书 1名。
一、董事、监事和高级管理人员简介
(一)董事简介
本行董事由董事会或者单独或合计持有本行有表决权股份 3%以上的股东提名,独立董事由董事会、监事会、单独或者合计持有本行 1%以上股份的股东提名,并经本行股东大会选举产生。截至本招股说明书签署日,本行共有董事 15名,其中独立董事 5名。董事任期三年,任期自 2014年 6月 16日至 2017年 6月 15日。基本情况如下:
姓名出生年月国籍在本行的职位
陈宗权 1959.05 中国董事长
李忠祥 1970.03 中国董事、行长
杨琪 1961.06 中国董事、副行长
邓勇 1964.11 中国董事、首席风险官
蒋贤芳 1959.04 中国董事
张涛涛 1980.06 中国董事
曾军 1972.05 中国董事
洪鸣 1959.09 中国董事
高军 1957.08 中国董事
斯劲 1978.11 中国董事
曾康霖 1938.11 中国独立董事
于研 1964.09 中国独立董事
郭田勇 1968.08 中国独立董事
罗宏 1971.7 中国独立董事
吴志军 1965.02 中国独立董事
董事简历:
1、陈宗权先生
陈宗权,1959 年生,中国国籍,本科学历,硕士学位,高级经济师。1977贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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年 2月至 1982年 9月任贵州省桐梓县邮电局营业员;1982年 9月至 1986年 7月于贵州大学外语系英语专业学习;1986年 7至 1992 年 12 月任遵义长征电器九厂总师办工作员;1992年 12 月至 1995年 3月任中国人民银行遵义地区分行工作员;1995 年 3 月至 1997 年 4 月任中国人民银行贵州省分行工作员;1997年 4 月至 1997 年 11 月任贵阳城市合作银行工作员;1997 年 11 月至 1998 年 6月任贵阳城市合作银行办公室主任、研究室主任;1998年 6月至 2000年 2月任本行办公室主任(其间,于 1996年 12月至 1998年 11月在中国社会科学院研究生院财贸系货币银行学专业在职研究生班学习);2000年 2月至 2000年 7月本行营业部总经理;2000年 7月至 2004年 3月任本行行长助理、营业部总经理;2004年 3月至 2010年 3月任本行党委委员、副行长(其间,于 2004年 11月至2007 年 7 月在西南财经大学学习,获高级管理人员工商管理硕士学位);2010年 3月至 2011年 1月任本行党委委员、董事、副行长;2011年 1月至 2012年 4月任本行党委委员、董事、副行长;2012年 4月至 2012年 9月任本行党委副书记、董事、副行长;2012 年 9 月至 2013 年 11 月任本行党委副书记、行长、董事;2013 年 11 月至 2014 年 4 月任本行党委副书记、行长、董事,全面主持贵阳银行党委、董事会和经营班子工作;2014年 4月至 2015年 8月任本行董事长、党委副书记、行长。2015年 9月至今任本行董事长、党委书记。
2、李忠祥先生
李忠祥,1970 年生,中国国籍,本科学历,硕士学位,会计师,高级经济师。1988年 9月至 1992年 7月在江西财经学院工业经济系工业经济专业学习;1992 年 7 月至 1997 年 4 月任贵州假肢厂财务科长、销售科长;1997 年 4 月至1998年 6月任本行财务会计部工作人员;1998年 6月至 2001年 1月任本行财务会计部副总经理;2001年 1月至 2001年 6月,任本行计划财务部副总经理(主持工作);2001年 6月至 2006年 10月任本行计划财务部总经理(其间,于 2001年 5月至 2003年 1月兼开阳支行负责人,并于 2004年 4月至 2006年 6月在上海财经大学学习,获高级管理人员工商管理硕士专业学位);2006年 10月至 2009年 1月任本行会计出纳部总经理;2009年 1月至 2011年 8月任本行副行长、党委委员;2011年 8月至 2014年 4月任本行董事、副行长、党委委员;2014年 4月至 2015年 3月任本行董事、副行长、党委委员、董事会秘书;2015年 3月 2015贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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年 8 月任本行董事、副行长、党委委员。2015 年 9 月至今任本行董事、行长、党委副书记。
3、杨琪先生
杨琪,1961 年生,汉族,中国国籍,本科学历,硕士学位,高级经济师。
1979年 9月至 1981年 7月在贵州省财政学校基建财务专业学习;1981年 9月至1992年 4月在建行黔东南州中心支行工作;1992年 4月至 1995年 10月任建行凯里市支行行长、党组书记;1995 年 10月至 1998年 9月任建行黔东南州中心支行副行长、党组成员;1998年 9月至 2001年 4月任建行安顺地区中心支行副行长(主持工作)、党委副书记;2001年 4 月至 2001年 9月任建行贵州省分行资产保全处副处长;2001年 9月至 2003年 1月任建行贵阳市城东支行行长;2003年 1月至 2009年 12月任本行甲秀支行行长;2009年 12月至 2011年 12月任本行市场营销部总经理;2011 年 12 月至 2012 年 2 月任本行党委委员、市场营销部总经理;2012年 2月至 2012年 9月任本行党委委员、副行长、市场营销部总经理;2012年 9月至 2013年 1月任本行党委委员、副行长;2013年 1月至今,任本行党委委员、董事、副行长。
4、邓勇先生
邓勇,1964年生,中国国籍,本科学历,硕士学位,讲师。1982年 9月至1986年 7月在贵州农学院农业经济系农业经济管理专业学习;1986年 7月至 1993年 4月任贵州农学院农业经济系教师;1993年 4月至 1997年 5月在贵阳市第二城市信用社工作,曾任会计科副科长(主持工作)、分理处主任;1997年 5月至1998年 8月任本行瑞金支行会计科副科长(主持工作)、分理处主任;1998年 8月至 2000年 6月任本行特殊资产管理部副总经理;2000年 6月至 2006年 10月任本行特殊资产管理部总经理(其间,于 2001年 5月至 2002年 3月兼任息烽支行负责人,于 2002年 3月至 2006年 10月兼任紫林支行行长);2006年 10月至2010年 4月任本行风险控制部总经理(其间,于 2004年 11月至 2007年 7月在西南财经大学学习,获高级管理人员工商管理硕士学位);2010 年 4 月至 2012年 7月任本行职工监事、风险控制部总经理;2012年 7月至 2013年 4月任本行职工监事、首席风险官;2013 年 4 月至 2014 年 5 月任本行首席风险官;2014贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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年 5月至今任本行董事、首席风险官。
5、蒋贤芳女士
蒋贤芳,1959年生,中国国籍,研究生学历。1978年 6月至 1979年 8月贵阳花溪桐木岭知青;1979年 8月至 1981年 8月在贵阳市财经学校财税金融专业学习;1981年 8月至 1984年 1月任贵阳市税务局副股长;1984年 1月至 1998年 8月分别任贵阳市政府办公厅科员、副处长、处长;1998年 8月至 2001年 4月任贵阳市人民政府办公厅副主任;2001年 4月至 2002年 4月任贵阳市人民政府副秘书长;2002年 5月至今任贵阳市国资公司党委委员、副董事长、总经理。
6、斯劲先生
斯劲,1978 年生,汉族,籍贯浙江诸暨,中共党员,博士研究生学历,博士学位。1995年 9月至 1998年在贵阳市粮油多种经营公司工作;1998年至 2004年 2月于贵阳市油脂公司工作;1998年 9月至 2000年 7月在贵州省委党校经济管理理论班本科学习;2001年 9月至 2004年 6月在贵州省委党校政治学专业在职研究生班学习;2004年 2月至 2013年 7月在贵阳市人民政府办公厅工作;2007年 10月至 2009年 6月在贵州大学公共管理硕士专业学习;2001年 9月至 2014年 6月四川大学政治经济学专业学习;2013年 7月至 2014年 9月在贵州产业投资(集团)有限责任公司办公室副主任;2014年 9月至 2015年 7月贵州产业投资(集团)有限责任公司董秘办主任;2015年 7月至今任贵州产业投资(集团)有限公司金融事业部经理。
7、张涛涛先生
张涛涛,1980年生,中国国籍,硕士学位。1999年 9月至 2000年 11月在北京中医药大学学习;2001年 1月至 2001年 7月美国纽约皇后大学英语专业;2001 年 9 月至 2005 年 5 月美国纽约长岛大学管理专业、会计专业;2003 年 9月至2005年5月在美国纽约长岛大学C.W.Post校区外语学院担任中文教育工作;2005年 8月至 2005年 11月任贵阳神奇大酒店有限公司执行董事;2005年 11月至 2006 年 1 月任贵州神奇投资有限公司董事长执行助理;2006 年 1 月至 2007年 5 月任贵州神奇集团控股有限公司副总裁兼董事长执行助理;2007 年 5 月至贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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2012年 12月任贵州神奇集团控股有限公司总裁和上海永生投资管理股份有限公司副董事长;2012年 12月至今任贵州神奇投资有限公司总裁和上海神奇制药投资管理股份有限公司副董事长。
8、曾军先生
曾军,1972年生,中国国籍,硕士学位,高级工程师。1993年 7月至 1995年 2月任贵阳市政公司技术员;1995年 2月至 2002年 2月任贵阳市政公司施工处副处长;2002年 2月至 2005年 8月任贵阳市政公司生产安全技术处处长(其间,于 2002年 10月至 2004年 7月在天津大学建筑学院建筑与土木工程专业学习,获工程硕士学位);2005年 8月至 2008年 11月任贵阳市政公司党委委员、总工程师;2008年 11月至 2009年 4月任贵阳金阳开发建设有限公司党委委员、副总经理;2009年 4月至 2012年 6月任贵阳金阳建设投资(集团)有限公司党委委员、副总经理;2012 年 6 月至今任贵阳金阳建设投资(集团)有限公司董事长、总经理。
9、洪鸣先生
洪鸣,1959年生,中国国籍,硕士研究生学历,高级工程师。1978年 9月至 1982 年 2 月在成都电子科技大学无线电通讯专业学习;1982 年 3 月至 1986年 7月在贵州都匀 083基地工作;1986年 9月至 1988年 7月就读于上海复旦大学工业经济管理专业;1988年 7月至 1990年 6月在中国振华电子工业公司工作;1990年 6月至 1994年 7月任贵州省人民政府办公厅副处长;1994年 7月至 2006年 8月任中国联通公司部门总经理;2006年 8月至 2013年 9月任贵州燃气(集团)有限责任公司总经理;2010年 11月至今兼任华创证券有限责任公司监事,2013年 9月至今任贵州燃气(集团)有限责任公司董事长。
10、高军女士
高军,1957年生,中国国籍,本科学历,高级会计师。1974年 8月至 1976年 8月水城双水以朵公社知青;1976年 8月至 1978年 8月在贵州水钢技工学校学习;1978年 8月至 1980年 6月任水钢行政福利处财务科会计;1980年 6月至1983年 9月任水钢机关财务处会计;1983年 9月至 1986年 8月在贵州省广播电贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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视大学工业会计专业学习;1986 年 8月至 1993 年 10 月任水钢财务处会计科会计;1993年 10月至 1994年 4月任水钢财务处会计科副科长;1994年 4月至 1997年 5月任水钢财务处会计科科长(其间,于 1994年 9月至 1997年 7月在贵州省委党校经济管理专业学习);1997年 5月至 2003年 8月任首钢水城钢铁(集团)有限责任公司财务处副处长;2003年 8月至 2009年 8月任首钢水城钢铁(集团)有限责任公司财务处处长;2009年 8月至 2015年 9月任首钢水城钢铁(集团)有限责任公司总会计师,2015 年 9 月至今任首钢水城钢铁(集团)有限责任公司调研员。
11、曾康霖先生
曾康霖,1938年生,中国国籍,教授,金融学博士生导师。1983年至 1990年任四川财经学院金融系主任;1990年至 2000年,任四川财经学院(西南财经大学)金融研究所所长;2000 年至今任西南财经大学中国金融研究中心名誉主任,教授,博士生导师,中国金融学会常务理事,国务院特殊津贴获得者,长期从事金融教学研究工作。
12、于研女士
于研,1964 年生,中国国籍,上海财经大学金融学博士,教授、博士生导师,世界银行顾问。1985年自上海财经大学毕业;1985年至 1988年在上海财经大学攻读硕士学位;1988年至今在上海财经大学任教;1999年至 2003年在上海财经大学攻读金融学博士学位;2002年至 2010年任上海财经大学MBA学院副院长;2005 年至今,任上海财经大学教授,分别任职于上海财经大学商学院和金融学院。
13、郭田勇先生
郭田勇,1968 年生,中国国籍,中国人民银行研究生部金融学博士。1990年在山东大学数学系学习并获理学学士学位;1990年至 1993年在中国人民银行烟台市分行工作;1993年至 1996年在中国人民大学财政金融学院攻读硕士学位;1996年至 1999年在中国人民银行研究生部攻读博士学位;1999年至今任中央财经大学金融学院教授、博士生导师,并担任中央财经大学中国银行业研究中心主贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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任。目前还担任中国人民大学财政金融政策研究中心研究员、西南财经大学中国金融研究中心研究员、中央财经大学中国精算研究院研究员、恒生电子股份有限公司独立董事、鼎捷软件股份有限公司独立董事等职务。
14、罗宏先生
罗宏,1971 年生,中国国籍,西南财经大学会计学院教授,博士生导师,现代会计研究所所长。1990年至 1994年在中南工学院(后更名为:南华大学)经济学专业学习并获得学士学位;1994年至 2003年在中南工学院会计系任助教、讲师、副教授;2000年至 2002年在中南财经政法大学学习并获得管理学硕士学位;2006年至 2008年在西南财经大学担任会计学院副教授;2003年至 2006年在暨南大学学习并获得管理学博士学位;2008 年至今在西南财经大学担任会计学院教授、博士生导师,任现代会计研究所所长。
15、吴志军先生
吴志军,1965年生,经济学博士,教授、博士生导师。1981年至 1985年在上海财经大学工业经济系学习获经济学学士学位;1985年至 1988年于上海财经大学硕士研究生获经济学硕士学位;1988年至 2013年,历任江西财经大学工商管理学院系副主任、主任,江西财经大学旅游与城市管理学院院长;2013 年至今任江西财经大学江西经济发展研究院教授。
(二)监事简介
本行设监事会,监事会设监事长 1人。监事任期三年,任期届满,可以连选连任。本届监事任期自 2014年 6月 16日至 2017年 6月 15日。截至本招股说明书签署日,本行共有监事 6名,其中外部监事 2名,职工代表监事 3名,股东监事 1名,基本情况如下表所示:
姓名出生年月国籍在本行的职位
田伟 1955.09 中国监事长、职工监事
丁智南 1958.11 中国职工监事
廖信理 1975.01 中国职工监事
王宗芳 1966.01 中国股东监事
余霄 1970.07 中国外部监事
倪敏 1963.06 中国外部监事
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监事简历:
1、田伟先生
田伟,1955年生,中国国籍,本科学历,高级政工师。1971年 8月至 1985年 10月贵州水泥厂工人、工段长、团支部书记、团总支书记、党总支委员;1985年 10月至 1987年 2月任贵州水泥厂团委书记;1987年 2月至 1991年 3月任贵州水泥厂团委书记、党委委员、机关党支部书记、党办副主任(其间,1989年 9月至 1990年 3月借调贵阳市经贸委帮助考察企业县级干部;1990年 3月至 1991年 3月借调贵阳市委组织部干部处考察干部);1991年 3月至 1995年 6月任贵阳纺织工业公司(正局级)党委委员、纪委书记兼工会主席(其间,1994 年 3月至 1994年 8月借调贵阳市委组织部干部处考察干部;1994年 8月至 1994年12月到广东省清远市金泰企业集团挂职任总经理助理);1995年 6月至 1998年8月贵阳市公共交通总公司党委书记;1998年 8月至 2001年 8月任贵阳市机械电子工业局党委副书记、副局长;2001年 8月至 2005年 8月任贵阳市环境保护局党组书记、局长;2005 年 8 月至 2010 年 11 月任贵阳市人民政府国有资产监督管理委员会党委书记、主任;2010年 11月至今任本行监事长兼纪委书记。
2、丁智南先生
丁智南,1958年生,中国国籍,本科学历。1977年 9月至 1979年 9月在贵阳市南明区师范学校学习;1979年 9月至 1985年 9月任贵阳市南明区八公里小学教师;1985 年 9 月至 1987 年 9 月在贵阳师范专科学校数学专业学习;1987年 9月至 1988年 9月任贵阳市尚义路小学教师;1988年 9月至 1992年 1月任贵阳市金融城市信用社信贷员;1992年 1月至 1993年 4月任贵阳市金融城市信用社副经理;1993 年 4 月至 1997 年 4 月任贵阳市金融城市信用社经理;1997年 4月至 1999年 7月任本行副董事长、金城支行行长;1999年 7月至 2006年 8月任本行副董事长;2006 年 8 月至 2010 年 11 月任本行党委委员、副董事长;2010年 11月至 2011年 1月任本行党委委员、工会主席;2011年至今任本行党委委员、工会主席。
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3、廖信理先生
廖信理,1975年生,中国国籍,本科学历,助理经济师。1992年 7月至 1998年 1月任修文县农村信用合作联社久长信用社信贷员(其间,1995年 9月至 1997年 7月在中国农业银行贵州省干部学校农村金融专业脱产学习);1998年 1月至1998 年 10 月任修文县农村信用合作联社业务科副科长;1998 年 10 月至 2001年 9月协助修文县农村信用合作联社主任工作;2001年 9月至 2005年 7月在贵州大学法学专业学习;2005年 7月至 2006年 4月修文县农村信用合作联社业务发展部信贷岗;2006 年 4 月至 2007 年 11 月任修文县农村信用合作联社扎佐信用社副主任(主持工作);2007年 11月至 2009年 6月任修文县农村信用合作联社监察保卫部副经理;2009年 6 月至 2010年 12月任本行风险控制部总经理助理;2010年 12月至今任本行风险控制部副总经理。
4、王宗芳女士
王宗芳,1966年生,中国国籍,经济学学士,助理经济师。1984年 9月至1988年 7月在贵州财经学院工业经济系计划统计专业学习;1988年 7月至 1992年 12月在花溪区计经局下属企业贵阳市麟山黄磷厂挂职;1992年 12月至 1994年 12月任花溪区计经局计划科科员;1994年 12月至 1996年 12月在花溪区计经局下属企业花溪技术开发总公司挂职副总经理;1996年 12 月至 1998年 3 月任花溪区计经局运行科科员;1998年 3月至 2001年 3月任花溪区计经局运行科副科长;2001年 3月至 2005年 4月任贵阳市经济贸易委员会中小企业处、综合处科员;2005年 4月至 2005年 8月任贵阳市人民政府国有资产监督管理委员会企业改革和改组处副处长;2005年 8月至 2008年 3月任贵阳市国资委纪委综合室副主任;2008年 3月至 2011年 3月任贵阳市国资委国有企业监事会工作三部部长;2011年 3月至今任贵阳市国资委国有企业监事会第三办事处主任。
5、余霄先生
余霄,1970 年生,中国国籍,硕士学位,一级高级会计师职称。1991 年 8月至 1993年 1月任贵州双阳飞机制造厂企业管理办公室技术员;1993年 1月至1993年 3月任贵州双阳飞机制造厂经营管理处企业管理员;1993年 3月至 1995年 8月任贵州双阳飞机制造厂通用航空公司经理助理;1995年 8月至 1997年 7贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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月任贵州双阳飞机制造厂经营管理处副处长;1997年 7月至 2000年 4月任贵州双阳飞机制造厂财务处副处长;2000年 4月至 2004年 2月任贵州双阳飞机制造厂副厂长;2004 年 2 月至 2005 年 11 月任贵州双阳飞机制造厂副厂长、总会计师;2005年 11月至 2007年 5月任贵州双阳飞机制造厂厂长;2007年 5月至 2014年 9月任中国贵州航空工业(集团)有限责任公司副总经理;2011年 5月至 2013年 3 月任中航工业贵州资产经营管理有限公司副总经理。2013 年 3 月至今任中航工业贵州资产经营管理有限公司董事长、总经理。2014 年 9 月至今任中国贵州航空工业(集团)有限责任公司总经理、贵州航空工业管理局局长。
6、倪敏女士
倪敏,1963 年生,中国国籍,本科学历,高级会计师。曾任中国振华集团宇光电工厂财务科副科长、科长,中国振华(集团)科技股份有限公司宇光分公司副总会计师、总会计师兼财务部部长,中国振华电子集团有限公司副总会计师兼财务资产部部长,中国振华(集团)科技股份有限公司总会计师。现任中国振华电子集团有限公司总会计师兼财务资产部部长。
(三)高级管理人员简介
本行高级管理人员基本情况如下表所示:
姓名出生年月国籍在本行的职位
李忠祥 1970.03 中国董事、行长
杨琪 1961.06 中国董事、副行长
夏玉琳 1971.06 中国副行长
晏红武 1965.05 中国总稽核
杨鑫 1959.12 中国总工程师
邓勇 1964.11 中国董事、首席风险官
董静 1963.06 中国董事会秘书
高级管理人员简历:
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1、李忠祥先生,见“董事、监事、高级管理人员—董事、监事、高级管理
人员简介-董事简介”。
2、杨琪先生,见“董事、监事、高级管理人员-董事、监事、高级管理人
员简介—董事简介”。
3、夏玉琳女士
夏玉琳,1971 年生,中国国籍,中共党员,硕士学位,注册会计师。1992年 7月至 1994年 3月,在贵州省水城钢铁(集团)公司炼钢厂财务科担任会计工作;1994年 3月至 1997年 7月,在贵州省水城钢铁(集团)贵阳运输机械厂财务科担任会计工作,1996年任副科长;1997年 7月至 1998年 2月任本行稽核审计部工作员;1998年 2月至 2001年 1月任本行稽核审计部副经理;2001年 1月至 2001年 6月任本行稽核审计部副总经理;2001年 6月至 2002年 8月任本行稽核审计部总经理;2002年 8月至 2003年 1月任本行稽核审计部总经理、本行金城支行负责人;2003 年 1 月至 2003 年 6 月任本行金城支行负责人;2003年 6月至 2011年 1月任本行金城支行行长;2011年 1月至 2012年 4月任本行金城支行行长;2012年 4月至今任本行副行长、党委委员。
4、晏红武先生
晏红武,1965 年生,中国国籍,本科学历,硕士学位,高级经济师,现任本行总稽核、党委委员。1983年 9月至 1987年 7月于西南财经大学统计系统计学专业学习;1987年 7月至 1993年 12月任中国人民银行六盘水市分行工作员;1993 年 12 月至 1996年 4月任中国人民银行六盘水市分行稽核科副科长;1996年 4月至 1997年 12月任中国人民银行六盘水市分行六枝特区支行副行长、党组成员;1997年 12月至 1998年 6月任贵阳城市合作银行稽核审核部副经理;1998年 6月至 1999年 3月任本行稽核审计部经理;1999年 3月至 2000年 9月任本行稽核审计部总经理;2000年 9月至 2004年 3月任本行总稽核;2004年 3月至今任本行总稽核、党委委员(其间,于 2008年 6月自重庆大学高级管理人员工商管理硕士专业毕业)。
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5、杨鑫先生
杨鑫,1959 年生,中国国籍,本科学历,硕士学位,高级工程师,现任本行总工程师、党委委员。1978年 8月至 1983年 7月在贵州大学数学系应用数学专业学习;1983 年 7 月至 1986 年 7 月贵阳市自动化研究所工作员;1986 年 7月至 1987年 6月任贵阳市财校教师;1987年 6月至 1995年 8月任贵阳市工商银行科技科工作员;1995年 8月至 1997年 5月任贵阳市工商银行科技科副主任科员;1997年 5月至 1997年 11月任贵阳城市合作银行科技部负责人;1997年11月至 1998年 6月任本行科技部副经理;1998年 6月至 1999年 3月任本行科技部经理;1999年 3月至 2000年 9月任本行科技部总经理;2000年 9月至 2004年 3月任本行总工程师;2004年 3月至 2009年 6月任本行总工程师(其间,于2008 年 11 月自加拿大魁北克大学席库提米分校项目管理专业毕业并获硕士学位);2009年 6月至今任本行总工程师、党委委员。
6、邓勇先生,见“董事、监事、高级管理人员-董事、监事、高级管理人
员简介—董事简介”。
7、董静先生
董静,1963 年生,中国国籍,中共党员,硕士研究生学历,高级经济师。
1982 年 8 月至 1985 年 1 月,在人民银行贵州省分行信贷处担任信贷员;1985年 1月至 1990年 9月,在工商银行贵州省分行信贷处担任信贷员;1990年 9月至 1993年 1月,在西南财经大学货币银行学专业进行研究生学习;1993年 1月至 1998年 1月,在工商银行贵州省分行国际业务部担任副主任、主任;1998年1月至 1999年 12月,在工商银行贵州省分行担任常务副行长、党组副书记、营业部副总经理;1999年 12月至 2000年 9 月,在工商银行贵州省分行担任工作人员;2000 年 9 月至 2002 年 7 月,在本行担任研究室副主任;2002 年 7 月至2004 年 8 月,在人民银行成都分行贵阳金融监管办综合处担任秘书、在贵州银监局政策法规处担任主任科员;2004年 8月至 2005年 2月,在本行担任办公室副主任;2005年 2月至 2006年 12月,在本行担任董事会办公室主任;2006年12月至 2010年 2月,在本行担任董(监)事会办公室主任;2010年 2月至 2013年 9月,在本行担任董事会秘书、董事会办公室主任;2013年 9月至 2013年 10贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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月,在本行担任董事会秘书、董事会办公室主任、本行成都分行负责人;2013年 10月至 2013年 11月,在本行担任董事会秘书、本行成都分行负责人;2013年 11月至 2014年 1月,在本行成都分行担任负责人;2014年 1月至今,在本行成都分行担任行长,2015年 3月 31日至今,在本行担任董事会秘书。
二、特定协议安排
(一)最近一年本行董事、监事和高级管理人员在本行领取报酬情况
1、本行董事在本行领取报酬情况
单位:元
序号姓名 2015 年度税前收入
1 陈宗权 1,959,139.00
2 李忠祥 1,598,075.00
3 杨琪 1,557,084.00
4 邓勇 1524,108.00
5 曾康霖 166,176.47
6 于研 166,176.47
7 郭田勇 166,176.47
8 彭韶兵 166,176.47
9 吴志军 166,176.47
注:2015 年领取报酬情况系以当年度(当期)末在任的且在本行领取薪酬的董事人员为统计对象。
2、本行监事在本行领取报酬情况
单位:元
序号姓名 2015年度税前收入
1 田伟 1,751,518.00
2 丁智南 1,443,023.00
3 廖信理 548,659.67
4 余霄 166,176.47
5 倪敏 166,176.47
注:2015 年领取报酬情况系以当年度(当期)末在任的且在本行领取薪酬的监事人员为统计对象。
3、本行高级管理人员在本行领取报酬情况
单位:元
序号姓名 2015年税前收入
1 陈宗权 1,959,139.00
2 李忠祥 1,598,075.00
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序号姓名 2015年税前收入
3 杨琪 1,557,084.00
4 夏玉琳 1,582,394.00
5 晏红武 1,434,342.00
6 杨鑫 1,491,971.00
7 邓勇 1,524,108.00
8 董静 1,118,782.92
注:2015 年领取报酬情况系以当年度(当期)末在任的且在本行领取薪酬的高级管理人员为统计对象。
4、最近一年发行人董事、监事和高级管理人员在关联企业领取报酬情况
单位:元
序号姓名
关联方
企业职务
关联企业名称
2015年
税前收入
2014年
税前收入
1 蒋贤芳
副董事长、
总经理
贵阳市国有资产投资管理公司 229,597.00 6,000.00 张景刚
(已辞职)
副总经理贵州产业投资(集团)有限责任公司 566,110.00 400,000.00
董事长贵州多彩贵州城建设经营有限公司--
3 张涛涛
董事长黔南神奇医药有限公司--
董事长贵州神通广大网络信息有限公司--
董事长贵州神奇生物工程有限公司--
副董事长上海神奇制药投资管理股份有限公司 24,000.00 24,000.00
总裁贵州神奇投资有限公司 170,400.00 174,000.00
董事贵阳联合置业有限公司--
4 高军调研员首钢水城钢铁(集团)有限责任公司 240,000.00 180,000.00
5 曾军董事长贵阳金阳建设投资(集团)有限公司 299,087.31 281,300.00
6 洪鸣董事长贵州燃气(集团)有限责任公司 644,915.74 1,050,000.00
7 倪敏总会计师中国振华电子集团有限公司 822,502.14 618,321.90
8 余霄
总经理中国贵州航空工业(集团)有限责任公司 710,000.00 216,000.00
董事长、
总经理
中航工业贵州资产经营管理有限公司--
注 1:2014、2015 年领取报酬情况系以当年度(当期)末在任的且在该单位领取薪酬的董事、高级管理人
员为统计对象。
(二)借款、担保等安排
本行与董事、监事和高级管理人员之间不存在借款、担保等经济业务往来。
(三)其他重大协议安排
持有本行股份的董事、监事和高级管理人员的重要承诺请参见本招股说明书“第五节发行人基本情况—四、有关股本和股东的情况”。
除本招股说明书所披露薪酬及持有本行股份以外,本行董事、监事和高级管理人员同本行之间不存在其他重大协议安排和重要承诺。
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三、董事、监事和高级管理人员在本行以外的其他单位担
任董事或高级管理人员情况
姓名本行职务
在本行以外的其他单位担任董事、高级管理人员的情况
(截至2015年12月31日)
蒋贤芳董事贵阳市国有资产投资管理公司副董事长、总经理
张景刚
(已辞职)
董事
贵州产业投资(集团)有限责任公司副总经理、
贵州多彩贵州城建设经营有限公司董事长
张涛涛董事
黔南神奇医药有限公司董事长、贵州神通广大网络信息有限公司董事长、贵州神奇生物工程有限公司董事长、上海神奇制药投资管理股份有限公司副董事长、贵州神奇投资有限公司董事兼总经理、贵阳联合置业有限公司董事
高军董事首钢水城钢铁(集团)有限责任公司调研员
曾军董事贵阳金阳建设投资(集团)有限公司董事长
洪鸣董事
贵州燃气(集团)有限责任公司董事长
贵州省天然气有限公司董事长
贵州黔通投资有限公司董事
贵州燃气(集团)天然气支线管道有限公司董事长
中石油贵州天然气管网有限公司副董事长
余霄监事
中国贵州航空工业(集团)有限责任公司总经理、
中航工业贵州资产经营管理有限公司董事长、总经理
倪敏监事中国振华电子集团有限公司总会计师
四、董事、监事和高级管理人员及其近亲属的持股情况
(一)本行董事、监事和高级管理人员及其近亲属的持股情况
截至本招股说明书签署日,持有发行人股份的董事、监事和高级管理人员共计 8人,合计持有发行人 1,245,192股股份;持有发行人股份的董事、监事和高级管理的近亲属共计 12人,合计持有发行人 1,397,008股股份。发行人董事、监事、高级管理人员及其近亲属的持股具体情况如下:
1.发行人董事、监事、高级管理人员持股情况
姓名职务持股情况(股)持股比例
陈宗权董事长 314,350 0.0175%
蒋贤芳董事 5,850 0.0003%
张涛涛董事 325,112 0.0181%
杨琪董事、副行长 81,700 0.0045%
邓勇董事、首席风险官 268,370 0.0149%
丁智南监事 115,120 0.0064%
晏红武总稽核 14,350 0.0008%
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姓名职务持股情况(股)持股比例
杨鑫总工程师 120,340 0.0067%
合计 1,245,192 0.0692%
2.发行人董事、监事、高级管理人员的近亲属持股情况
姓名董监高的近亲属关系持股情况(股)持股比例
邓曦董事蒋贤芳之子 80,0.0044%
张芝庭董事张涛涛之父 127,647.00 0.0071%
文邦英董事张涛涛之母 424,710.00 0.0236%
张静董事张涛涛之姐 325,100.00 0.0181%
张黎黎董事张涛涛之姐 325,100.00 0.0181%
丁玉林监事丁智南之父 9,009.00 0.0005%
丁慧萍监事丁智南之姐 5,974.00 0.0003%
丁慧兰监事丁智南之姐 15,736.00 0.0009%
丁慧敏监事丁智南之妹 34,086.00 0.0019%
晏红英高管晏红武之妹 13,900 0.0008%
周保琴高管杨鑫之母 4,446.00 0.0002%
熊廷祥高管夏玉琳之母 31,300.00 0.0017%
合计 1,397,008 0.0776%
注:近亲属指配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父、孙子女、外孙子女。
(二)本行董事、监事、高级管理人员及其近亲属持股形成过程
贵阳银行董事、监事和高级管理人员及其近亲属持有的股份形成过程如下:
(一)发行人董事、监事和高级管理人员持有的股份形成过程
姓名持股形成过程及变动情况
陈宗权 2001年增资入股255,000股;2004年配股43,350股,2004年增资入股16,000股。
蒋贤芳 2001年增资入股5,000股;2004年配股850股。
张涛涛 2011年受让325,112股,交易价格1元/股。
杨琪 2004年增资入股81,700股。
邓勇
1997年发起设立原始股11,000股;2001年增资入股150,000股;2004年配股27,370股,2004年增资入股80,000股。
丁智南
1997年发起设立原始股60,000股;2001年增资入股19,500股;2004年配股13,515股,2004年增资入股16,000股;2008年受让6,105股,交易价格1元/股。
晏红武
2001年增资入股255,000股; 2004年配股43,350股,2004年增资入股16,000股;2005年2月,转让50,000股,交易价格1元/股;2005年3月,转让50,000股,交易价格1元/股;2006年转让75,000股,1.3元/股;2007年转让125,000股,1元/股。
杨鑫
2001年增资入股252,000股;2003年转让50,000股,交易价格1.34元/股;2004年配股
34,340股,2004年增资入股16,000股;2006年转让72,000股,交易价格1元/股,2006年转让60,000股,交易价格1元/股。
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(二)发行人董事、监事和高级管理人员的近亲属持有的股份形成过程
姓名持股形成过程及变动情况
邓曦 2006年受让80,000股,交易价格1.24元/股。
张芝庭 1997年发起设立原始股109,100股;2004年配股18,547股。
文邦英
1997年发起设立原始股181,500股;2004年配股30,855股;2010年受让212,355股,交易价格1元/股。
张静 2011年受让325,100股,交易价格1元/股。
张黎黎 2011年受让325,100股,交易价格1元/股。
丁玉林 1997年发起设立原始股7,700股;2004年配股1,309股。
丁慧萍 1997年发起设立原始股 2,200股;2004年配股 374股,2004年增资入股 3400股。
丁慧兰
1997年发起设立原始股 800股;2001年增资入股 10,000股;2004年配股 1,836股,2004年增资入股 3,100股。
丁慧敏
1997年发起设立原始股 5,800股;2001年增资入股 20,000股;2004年配股 4,386股,2004年增资入股 3,900股。
晏红英 2001年增资入股10,000股;2004年配股1,700股,2004年增资入股2,200股。
周保琴 1997年发起设立原始股3,800股;2004年配股646股。
熊廷祥 2011年受让31,300股,交易价格1元/股。
注:近亲属,是指配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父、孙子女、外孙子女。
发行人董事、监事和高级管理人员及其近亲属所持股份,主要来源包括:(1)
在原城市信用社时期持有的城市信用社股份于发行人设立组建时转为发行人股份;(2)在发行人存续期间认购发行人增资或以资本公积金转增股本所得的股份;
(3)在发行人存续期间受让发行人其他股东的股份。发行人董事、监事、高级
管理人员及其近亲属所持发行人上述股份的持股资金不存在来自发行人提供的借款,不存在获受股权奖励的情况。
根据《公司法》、《中国人民银行关于城市商业银行吸收自然人入股有关问题的批复》(银办函[2000]815号,中国人民银行 2000年 12月 13日发布)、《中国银行业监督管理委员会中资商业银行行政许可事项实施办法》等法律、行政法规、部门规章及规范性文件的相关规定,发行人董事、监事、高级管理人员及其近亲属持股比例均未达到发行人总股本的 5%,不需要取得银行业主管部门的批准。
根据发行人《公司章程》等内部制度规定,发行人董事、监事、高级管理人员及其近亲属持股无需履行董事会或股东大会等内部决策审批程序。
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五、董事、监事和高级管理人员近三年的变动情况
(一)董事近三年的变化情况
1、本行于 2013年 3月 25日和 2013年 4月 17日分别召开第二届董事会 2013
年度第一次会议和第十七次股东大会,审议通过《关于调整贵阳银行股份有限公司董事会成员的议案》,同意陈仕明辞去本行董事及董事会风险管理委员会委员职务,并提名金风担任本行第二届董事会董事及董事会风险管理委员会委员候选人,任期与本届董事会一致。
2、2013年 10月 21日,金风向本行董事会递交辞职报告,请求辞去本行董
事及董事会风险管理委员会委员职务。
3、本行于 2013年 11月 22日和 2013年 12月 13日分别召开第二届董事会
2013年度第三次会议和 2013年度临时股东大会,审议通过《关于调整贵阳银行股份有限公司董事会成员的议案》,同意吴军辞去本行董事及董事会发展战略委员会委员职务,提名曾军担任本行第二届董事会董事及董事会发展战略委员会委员候选人,任期与本届董事会一致。
4、本行于 2013年 11月 22日召开第二届董事会 2013年度第二次临时会议,
审议通过《关于王大鸣同志辞去贵阳银行股份有限公司董事、董事长职务的议案》,同意王大鸣辞去本行董事、董事长职务。本行于 2013 年 12 月 13 日召开2013 年度临时股东大会,审议通过《关于王大鸣同志辞去贵阳银行股份有限公司董事职务的议案》,同意王大鸣辞去本行董事职务。
5、本行于 2013年 11月 22日召开第二届董事会 2013年度第二次临时会议,
审议通过《关于提名陈宗权同志主持贵阳银行股份有限公司董事会工作的议案》,同意陈宗权董事暂时主持贵阳银行股份有限公司董事会工作,对外代表贵阳银行。
6、本行于 2014年 1月 13日召开第二届董事会 2014年度第一次临时会议,
审议通过《关于选举贵阳银行股份有限公司第二届董事会董事长的议案》,同意选举陈宗权先生为贵阳银行股份有限公司第二届董事会董事长。
7、本行于 2014年 6月 16日召开 2014年度第一次临时股东大会,审议通过
《关于贵阳银行股份有限公司董事会换届及提名第三届董事会董事候选人的议贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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案》,同意选举陈宗权、杨琪、李忠祥、蒋贤芳、洪鸣、张景刚、张涛涛、高军、曾军、邓勇为第三届董事会董事,选举曾康霖、郭田勇、于研、彭韶兵、吴志军为发行人第三届董事会独立董事。
8、本行于 2014年 6月 16日召开第三届董事会 2014年度第一次会议,选举
陈宗权担任第三届董事会董事长。
9、本行于 2016年 2月 29日召开股东大会,通过了《关于选举斯劲先生为
贵阳银行股份有限公司董事的议案》,鉴于张景刚先生辞去发行人董事职务,本行股东大会同意选举斯劲先生为贵阳银行股份有限公司第三届董事会董事,任期与本届董事会一致。
10、本行于 2016年 2月 29日召开股东大会,通过了《关于选举罗宏先生为
贵阳银行股份有限公司独立董事的议案》,鉴于彭韶兵先生辞去发行人独立董事职务,本行股东大会同意选举罗宏先生为贵阳银行股份有限公司第三届董事会独立董事,任期与本届董事会一致。
(二)监事近三年的变化情况
1、本行于 2013年 3月 25日和 2013年 4月 17日分别召开第二届监事会 2013
年度第二次会议和第十七次股东大会,审议通过《关于调整贵阳银行股份有限公司监事会成员的议案》,同意程军辞去本行监事及监事会审计委员会委员职务,提名王宗芳担任本行第二届监事会监事及监事会审计委员会委员候选人,任期与第二届监事会一致。
2、本行于 2013年 3月 19日召开第三届第三次职工(会员)代表大会,决
定邓勇辞去本行职工监事职务,提名廖信理担任本行职工监事。
3、本行于 2014年 5月 30日召开第二届监事会 2014年度第二次会议,审议
通过《关于贵阳银行股份有限公司监事会换届及提名第三届监事会监事候选人的议案》,同意选举王宗芳、倪敏、余霄为发行人第三届监事会监事。
4、本行于 2014年 6月 9日召开第三届第四次职工(会员)代表大会,同意
田伟、丁智南和廖信理担任本行职工监事。
5、本行于 2014年 6月 16日召开 2014年度第一次临时股东大会,审议通过
《关于贵阳银行股份有限公司监事会换届选举的议案》,同意选举王宗芳、倪敏、余霄为发行人第三届监事会监事。
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6、本行于 2014年 6月 16日召开第三届监事会 2014年度第一次会议,选举
田伟担任第三届监事会主席。
(三)高级管理人员近三年的变化情况
1、2012年 1月 11日,本行第二届董事会 2012年度第一次会议选举杨琪为
本行副行长,任期三年。
2、2012年 3月 13日,本行第二届董事会 2012年度第二次会议同意安德治
先生辞去本行董事、副行长职务。
3、2012年 4月 5日,本行第二届董事会 2012年度第三次会议选举杨琪担
任本行风险管理委员会主任委员职务。
4、2012年 4月 24日,本行第二届董事会 2012年度第四次会议同意聘任陈
宗权担任本行行长职务,聘任夏玉琳女士担任本行副行长职务,聘任邓勇担任本行首席风险官职务。
5、2012年 9月 21日,本行第二届董事会 2012年度第六次会议同意王大鸣
先生辞去本行行长职务。
6、本行于 2013年 11月 22日召开第二届董事会 2013年度第三次会议,审
议通过《关于调整贵阳银行股份有限公司董事会秘书的议案》,同意董静辞去本行董事会秘书职务,经提名委员会委员提名,由李忠祥担任本行董事会秘书候选人。
7、本行 2014年 6月 16日召开第三届董事会 2014年度第一次会议,聘任李
忠祥先生担任本行副行长、董事会秘书,晏红武担任本行总稽核,杨鑫担任本行总工程师。
8、本行 2015年 3月 27日召开第三届董事会 2015年度第一次会议,续聘杨
琪先生担任本行副行长,夏玉琳女士担任本行副行长,邓勇先生担任本行首席风险官,聘任董静先生担任本行董事会秘书,同意李忠祥先生辞去贵阳银行股份有限公司董事会秘书职务。
9、本行 2015年 8月 31日召开第三届董事会 2015年度第一次临时会议,同
意陈宗权先生辞去本行行长职务,同意聘任李忠祥先生本行行长。
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(四)报告期内,发行人董事和高级管理人员是否发生重大变化分析
1、发行人董事报告期内变化情况分析
发行人董事会成员为 15名,发行人报告期内发生变动的董事共 7名,不超过董事会成员总数的二分之一,其中:(1)新任董事张涛涛先生系原董事张芝庭
先生的儿子,二者均为发行人股东贵州神奇投资有限公司委派的董事;(2)原董
事吴军先生、新任董事曾军先生均为贵阳金阳建设投资(集团)有限公司委派的董事;(3)发行人股东遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司委派的发行
人第二届董事会的股东董事陈仕明先生辞职,第三届董事会选举贵州燃气(集团)有限责任公司委派的洪鸣先生担任发行人董事;(4)新任董事杨琪先生在担任发
行人董事前已担任发行人副行长,且杨琪先生长期在发行人任职;(5)新任董事
邓勇先生在担任发行人董事前已担任发行人首席风险官,且邓勇先生长期在发行人任职;(6)原董事张景刚先生、新董事斯劲先生均为发行人股东贵阳产业投资
(集团)有限责任公司委派的董事;(7)原独立董事彭韶兵先生因工作原因辞职,
由罗宏先生担任新独立董事。此外,报告期内发行人原董事长王大鸣先生因工作调动辞职,新任董事长陈宗权先生自 2004年起先后担任发行人副行长、行长,自 2010年起担任发行人董事。
2、发行人高级管理人员报告期内变化情况
截至 2011年 12月 31日,发行人有 7名高级管理人员,分别为 1名行长、3名副行长、1名总稽核、1名总工程师、1名董事会秘书;截至 2015年 12月 31日,除新设首席风险官职务外,发行人其他高级管理人员职务设置情况未发生变化。
自 2012年 1月 1日至目前,担任发行人总稽核、总工程师的人员未发生变化。发行人高级管理人员变化情况包括:(1)行长王大鸣先生辞职,发行人聘请
陈宗权先生担任行长,陈宗权先生自 2004年起担任发行人副行长,自 2010年起担任发行人董事;2015 年 8 月,陈宗权先生辞去行长职务,副行长李忠祥先生担任行长,李忠祥先生自 2009年起担任发行人副行长职务,自 2011年起担任发行人董事;(2)副行长安德治先生辞职,发行人聘请杨琪先生担任副行长,杨琪
先生曾长期担任发行人支行行长、市场营销部总经理等职务;(3)聘请邓勇先生
担任发行人首席风险官,邓勇先生曾长期担任发行人风险控制部总经理;(4)发
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行人聘请夏玉琳女士担任副行长,夏玉琳女士曾长期担任发行人支行行长职务;
(5)发行人董事会秘书董静先生自 2010 年起担任发行人董事会秘书,2013 年
11月因工作岗位变动辞去董事会秘书一职,由李忠祥先生兼任董事会秘书,2015年 3月,发行人董事会重新聘任董静先生担任发行人董事会秘书。
自 2012年 1月 1日至目前,发行人新增 3名高级管理人员—杨琪先生、邓勇先生、夏玉琳女士,不超过发行人高级管理人员总数的二分之一,该等高级管理人员均为在发行人处长期工作并担任重要管理职务的人员;发行人原高级管理人员陈宗权先生、李忠祥先生、董静先生在报告期内职务发生变更,但该等变更情形不会对发行人经营管理的持续性和稳定性产生重大影响。
保荐机构及发行人律师认为,发行人报告期内董事和高级管理人员未发生重大变化,符合《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条等相关规定。
六、其他情况
1、本行董事、监事、高级管理人员符合法律法规规定的任职资格,且相互
之间不存在亲属关系。
2、本行董事、监事、高级管理人员不存在与本行利益冲突的对外投资。
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第十一节公司治理结构
一、概述
本行积极贯彻落实监管要求,按照新《公司法》、《证券法》、《商业银行法》、《上市公司治理准则》、《商业银行公司治理指引》、《股份制商业银行董事会尽职指引》等有关法律、法规和规定的要求,借鉴国际金融机构的先进经验,对本行《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了全面修订,并逐步完善董事会、监事会及下设委员会的机构和人员设置,以不断促进股东大会、董事会、监事会和高级管理层的运行和沟通机制。
本行引进了独立董事、外部监事和职工代表监事,并在董事会下设发展战略委员会、关联交易控制委员会、风险管理委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬委员会六个专门委员会,监事会下设提名委员会、监督委员会两个专门委员会。
二、股东大会、董事会、监事会依法运作情况
(一)本行股东大会
股东大会是本行的最高权力机构,由全体股东组成。
1、股东大会的职权
(1)决定本行经营方针和资本投资计划;
(2)选举和更换董事,决定有关董事的报酬事项;
(3)选举和更换非由职工代表担任的股东监事和外部监事,决定有关监
事的报酬事项;
(4)审议批准董事会的报告;
(5)审议批准监事会的报告;
(6)审议批准本行的年度财务预算方案、决算方案;
(7)审议批准本行的利润分配方案和弥补亏损方案;
(8)对本行增加或者减少注册资本作出决议;
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(9)对发行本行债券作出决议;
(10)对本行合并、分立、解散和清算等事项作出决议;
(11)对本行聘用、解聘会计师事务所作出决议;
(12)审议批准变更募集资金用途事项;
(13)审议股权激励计划;
(14)修改本行章程;
(15)审议代表本行股份总额的百分之五以上有表决权股份的股东的提
案;
(16)审议本行根据监管部门监管意见进行整改情况的报告;
(17)审议董事、监事和高级管理层成员履职评价结果的报告;
(18)审议批准本行与一个关联方之间单笔交易金额占本行最近一期经
审计净资产百分之五以上或与一个关联方发生交易后本行与该关联方的交易金额占本行最近一期经审计净资产百分之十以上的关联交易;
(19)审议单笔超过本行最近一期经审计净资产百分之一或当年累计总
额超过本行最近一期经审计净资产百分之五的股权投资及其处置;
(20)审议单笔超过本行最近一期经审计净资产百分之五或当年累计总
额超过本行最近一期经审计净资产百分之十的固定资产购置与处置;
(21)审议批准下述担保事项:
①本行及本行控股子公司的对外担保总额,达到或超过最近一期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保;
②本行的对外担保总额,达到或超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保;
③为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保;
④单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保;
⑤对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。
(22)审议法律、法规和本行章程规定应当有股东大会决定的其他事项。
2、股东大会运行情况
本行章程规定,本行股东大会会议包括年度会议和临时会议。自 2013年 1贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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月 1日起至本招股说明书签署日,本行共召开了 11次股东大会,其中年度股东大会 4次。
(二)本行董事会
1、董事会的职权
本行董事会由 15名董事组成。按照本行章程,独立董事应不少于全体董事人数的三分之一,由高级管理人员担任的董事不少于全体董事人数的四分之一,但不超过全体董事人数的三分之一。本行的董事会成员组成情况请参见本招股说明书“第十节董事、监事、高级管理人员”。
董事会职权:
(1)负责召集股东大会,并向大会报告工作;
(2)执行股东大会的决议;
(3)决定本行的经营计划和投资方案;
(4)制订本行的年度财务预算方案、决算方案;
(5)制订本行的利润分配方案和弥补亏损方案;
(6)制订本行增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案;
(7)拟订本行重大收购、回购本行股票或者合并、分立、解散方案;
(8)审议批准本行与一个关联方之间单笔交易金额占本行最近一期经审计
净资产百分之一以上或与一个关联方发生交易后本行与该关联方的交易余额占本行最近一期经审计净资产百分之五以上的关联交易;
(9)在股东大会授权范围内,决定本行重大投资、重大资产处置以及重大
担保事项等,具体实施细则由董事会另行制定;
(10)决定本行分支机构及内部管理机构的设置;
(11)聘任或者解聘本行行长、董事会秘书;根据行长的提名,聘任或者
解聘本行副行长、首席财务官等高级管理层成员;决定上述人员的报酬事项和奖惩事项;
(12)制定本行的基本管理制度,审定高级管理层议事规则;
(13)制订本行章程的修改方案;
(14)管理本行信息披露事项;
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(15)向股东大会提请聘任或更换为本行审计的会计师事务所;
(16)听取本行行长的工作汇报并检查行长的工作;
(17)法律、法规或本章程规定,以及股东大会授予的其他职权。
董事会对股东大会负责,对本行经营和管理承担最终责任。除依据《公司法》等法律法规和本行章程履行职责外,还应当重点关注以下事项:
(1)制定本行经营发展战略并监督战略实施;
(2)制定本行风险容忍度、风险管理和内部控制政策;
(3)制定资本规划,承担资本管理最终责任;
(4)定期评估并完善本行公司治理;
(5)负责本行信息披露,并对本行会计和财务报告的真实性、准确性、完
整性和及时性承担最终责任;
(6)监督并确保高级管理层有效履行管理职责;
(7)维护存款人和其他利益相关者合法权益;
(8)建立本行与股东特别是主要股东之间利益冲突的识别、审查和管理机
制等;
(9)应当就注册会计师对本行财务会计报告出具的非标准审计意见向股东
大会作出说明。
2、董事会运作情况
本行章程规定,董事会会议每季度至少应当召开一次。自 2013年 1月 1日至本招股说明书签署日,本行共召开了 26次董事会。
3、董事会专门委员会
董事会下设发展战略委员会、关联交易控制委员会、风险管理委员会、薪酬委员会、提名委员会和审计委员会。
(1)发展战略委员会
发展战略委员会成员不得少于三人。现任委员为郭田勇、曾军、李忠祥,郭田勇任主任委员。发展战略委员会的主要职责权限包括:
①研究并制定本行经营管理目标和长期发展战略;
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②对本行董事会批准的战略性发展规划进行前期调研并提出建议;
③对以上事项的实施进行检查、评价;
④对本行重大投资等事项提出建议;
⑤监督、检查年度经营计划、投资方案的执行情况;
⑥定期与高级管理层及部门交流本行发展战略状况,并提出意见和建议;
⑦董事会授权的其他事项。
(2)关联交易控制委员会
关联交易控制委员会的负责人由独立董事兼任,成员不得少于三人。现任委员为吴志军、彭韶兵(已辞去董事职务)、杨琪,吴志军任主任委员。关联交易控制委员会的主要职责权限包括:
①积极全面了解国家及监管机构关联交易管理的政策、法律、法规、规定、办法、参数等,向董事会提供相应的建议;
②审查和审批董事会授权范围内的重大关联交易;
③审核需报董事会审议的重大关联交易并提出意见;
④对董事会做出与关联交易相关的决议进行督导落实;
⑤负责督促高级管理层建立、维护、保管关联交易事项档案与信息库的日常管理工作;
⑥负责审查关联交易季度、年度报告;
⑦定期与高级管理层及部门交流本行关联交易状况,并提出意见和建议;
⑧董事会授权的其他事宜。
(3)风险管理委员会
风险管理委员会成员不得少于三人。现任委员为邓勇、张景刚(已辞去董事职务)、洪鸣,邓勇任主任委员。风险管理委员会的主要职责权限包括:
①负责监督高级管理层信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险和声誉风险等风险的控制情况,对本行的风险状况政策、管理状况及风险承受能力进行定期评估;确定本行可以接受的风险;
②对本行风险管理制度、风险管理的组织架构进行评价并提出改进意见和建议,审批本行的重要内控政策;
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③对涉及全行的重要经营业务决策提供风险评估报告和决策依据;
④对本行风险管理部门的工作程序和工作效果进行评价,提出完善本行风险管理和内部控制的意见;
⑤定期向董事会提交风险管理报告;
⑥根据董事会的授权审查涉及风险的交易事项,对本行重大投资、重大资产处置、重大担保等事项等提出明确意见供董事会决策;
⑦定期与高级管理层及部门交流本行经营和风险状况,对本行风险政策、管理状况及风险承受能力进行定期评估,并提出完善风险管理和内部控制的意见和建议;
⑧董事会授权的其他事宜。
(4)薪酬委员会
薪酬委员会的负责人由独立董事兼任,成员不得少于三人。现任委员为于研、张涛涛、李忠祥,于研任主任委员。薪酬委员会的主要职责权限包括:
①全面了解国家和监管机构的相关政策、法律、法规等,向董事会提供相应的建议;
②审议全行薪酬管理制度和政策;
③负责建立有效的董事、监事和高级管理人员的激励约束机制,并监督其执行情况;
④负责拟定董事、监事及高级管理人员的薪酬政策、年度薪酬方案及津贴标准,向董事会提出薪酬方案的建议;
⑤考核董事、监事和高级管理人员履行职责情况并提出考核建议;
⑥对薪酬政策和方案的执行情况进行监督,并向董事会报告;
⑦定期与高级管理层及部门交流本行薪酬状况,并提出意见和建议;
⑧董事会授权的其他事项。
(5)提名委员会
提名委员会的负责人由独立董事兼任,成员不得少于三人。现任委员为曾康霖、蒋贤芳、杨琪,曾康霖任主任委员。提名委员会的主要职责权限包括:
①制定本行董事和高级管理层成员的选任程序;
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②制定本行董事和高级管理层成员的选任标准;
③对本行董事和高级管理层成员的任职资格和条件进行初步审核,并向董事会提出建议;
④定期与高级管理层及部门交流本行人事状况,并提出意见和建议;
⑤董事会授权的其他事项。
(6)审计委员会
审计委员会的负责人由独立董事兼任,成员不得少于三人。现任委员为彭韶兵(已辞去独立董事职务)、高军、于研,彭韶兵任主任委员。审计委员会的主要职责权限包括:
①检查本行内部审计管理制度的执行情况;
②检查本行的财务会计政策、财务状况和财务报告程序;
③就审计后的财务报告信息提出初步审查意见,提交董事会审议;
④检查本行风险及合规状况;
⑤负责本行年度审计工作,并就审计后的财务报告信息真实性、准确性、完整性和及时性作出判断性报告,提交董事会审议;
⑥提出外部审计机构的聘请与更换建议;
⑦定期与高级管理层及部门交流本行经营和风险状况,并提出意见和建议;
⑧董事会授权的其他事项。
(三)本行监事会
本行监事会由五名监事组成。监事包括股东代表出任的监事、外部监事和职工代表出任的监事,其中职工监事、外部监事均不少于全体监事人数的三分之一。本行的监事会成员组成情况请参见本招股说明书“第十节董事、监事、高级管理人员”。
1、监事会职权
(1)监督董事会和高级管理层履行职责的情况;
(2)监督董事、董事长和行长、副行长等高级管理层成员的尽职情况;
(3)要求董事、董事长和行长、副行长等高级管理层成员纠正其损害本行
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利益的行为;
(4)监督本行董事会和高级管理层财务决策和执行情况;
(5)对本行的内部控制和风险管理等进行监督,指导本行内部稽核审计部
门的工作;
(6)对董事、董事长及行长、副行长等高级管理层成员进行质询;
(7)列席董事会会议;
(8)提议召开临时董事会会议;
(9)提议召开临时股东大会;
(10)按照法律、法规及本章程之规定提请股东大会撤换、罢免本行独立
董事和外部监事;
(11)其他法律、法规、规章及本章程规定应当由监事会行使的职权。
监事会是本行的内部监督机构,对股东大会负责,除依据《公司法》等法律法规和本行章程履行职责外,还应当重点关注以下事项:
(1)监督董事会确立稳健的经营理念、价值准则和制定符合本行实际的发
展战略;
(2)定期对董事会制定的发展战略的科学性、合理性和有效性进行评估,
形成评估报告;
(3)对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改;
(4)对董事的选聘程序进行监督;
(5)对董事、监事和高级管理人员履职情况进行综合评价;
(6)对全行薪酬管理制度和政策及高级管理人员薪酬方案的科学性、合理
性进行监督;
(7)定期与银行业监督管理机构沟通本行情况等。
2、监事会运行情况
本行章程规定,监事会会议每季度至少应当召开一次。自 2013年 1月 1日至本招股说明书签署日,本行共召开了 17次监事会。
3、监事会专门委员会
监事会下设提名委员会和监督委员会等专门委员会。
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(1)提名委员会
提名委员会组成人员为余霄、丁智南、王宗芳,主任委员为余霄。提名委员会的主要职责权限包括:
①制定本行监事、外部监事和职工监事的选任程序;
②制定本行监事、外部监事和职工监事的选任标准;
③对本行监事、外部监事和职工监事的任职资格和条件进行初步审核;
④负责组织对董事、监事、高级管理人员履职情况的综合评价,并将评价结果向监事会报告;
⑤监事会授权的其他事项。
(2)监督委员会
监督委员会组成人员为倪敏、廖信理、王宗芳,主任委员为倪敏。监督委员会的主要职责权限包括:
①监督董事会确立稳健的经营理念、价值准则和制定符合本行实际的发展战略;
②拟定对本行的经营决策、财务活动、风险管理、内部控制等经营管理活动的专项检查和评价方案;
③根据需要,负责拟定对董事和高级管理层成员进行离任审计的方案;
④与本行外部审计机构进行沟通,了解董事会定期报告的编制和重大调整情况,对外部审计报告、董事会编制的本行年度报告进行预审并提出书面审核意见,并向监事会报告;
⑤指导本行内部审计工作;
⑥根据监事会的授权,在本行发生重大突发事件和重大风险事项时,拟定调查方案并组织实施;
⑦监事会授权的其它事宜。
(四)本行的独立董事
1、独立董事制度
本行董事会提名委员会、监事会提名委员会及单独或合并持有本行股份总贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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额百分之一以上有表决权股份的股东可以提出独立董事候选人、外部监事候选人,由股东大会选举决定。已经提名董事的股东不得再提名独立董事。独立董事的任职应事先报监管机构进行任职资格审查。被提名的独立董事候选人、外部监事应当由董事会提名委员会、监事会提名委员会进行资质审查,审查重点包括独立性、专业知识、经验和能力等。
截至本招股说明书签署日,本行独立董事为曾康霖、郭田勇、于研、吴志军、罗宏。独立董事任职资格的具体情况请参见本招股说明书“第十节董事、监事、高级管理人员—一、董事、监事和高级管理人员简介”。
2、独立董事职责
独立董事除享有董事的基本职权外还可享有以下特别职权:
(1)向董事会提议聘用或者解聘财务顾问、咨询机构;
(2)向董事会提请召开临时股东大会;
(3)提议召开临时董事会会议。
独立董事在行使上述第(2)项的职权时,须经全体独立董事一致同意。
独立董事应当对本行以下事项向董事会或者股东大会发表独立意见:
(1)聘任或解聘本行高级管理层成员;
(2)重大关联交易的合法性和公允性;
(3)利润分配方案;
(4)可能造成本行重大损失的事项;
(5)可能损害本行存款人、中小股东和其他利益相关者合法权益的事项;
(6)外部审计机构的聘任;
3、独立董事发挥作用情况
本行独立董事自任职以来,在本行的关联交易、风险管理和内部控制审计等方面发挥了重要作用。
三、本行接受监管与检查的情况
本行接受财政部、人民银行、中国银监会、中国证监会、中国保监会、国家税务总局、国家工商行政管理总局、国家外汇管理局、国家审计署等监管机贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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构及其在各地的派出机构的检查、审查和审计,并曾因上述审查、检查和及审计中发现的问题而受到处罚。虽然该等处罚未对本行的业务、财务状况和经营业绩等造成重大不利影响,但本行已经并将持续根据不同的情况采取下列措施进行整改及完善:(i)对于能够直接整改的事项,本行严格按照国内监管机构的整改意见和本行已有的相关规定及时进行整改及完善;(ii)对于因本行规章制度和具体操作规程不健全而引起的问题,本行通过完善有关规章制度加以整改,以进一步规范;(iii)对于虽已有相关制度,但制度执行不到位的问题,本行对涉及违规员工进行了问责及相关处罚;(iv)对于国内监管机构发现的问题,本行对该次检查未涉及到的分支机构进行统一集中检查,以杜绝相关经营风险和管理隐患。通过采取上述措施,本行已就发现的相关缺陷采取了相应的补救措施。在制定和执行这些措施的过程中,本行也尽可能地与相关监管机构进行沟通,以获得更加良好的整改效果。
(一)贵州银监局对本行的检查
贵州银监局于 2011年 5月 23日出具了《贵州银监局关于贵阳银行股份有限公司无重大违规事件的监管意见》(黔银监发[2011]119 号),说明贵阳银行自成立以来,能够坚持依法合规、稳健经营。同时构建了较为完善的公司治理和内部控制机制,并能够有效贯彻执行。
贵州银监局对贵阳银行进行定期和不定期检查,包括实地检查贵阳银行的总行及分支机构。根据上述检查,贵州银监局会向贵阳银行通报具体的检查意见,其中包括相关的检查结果及改进建议。针对贵州银监局的检查意见,贵阳银行已经进行了整改。报告期内贵州银监局就上述问题对贵阳银行提出的主要建议及贵阳银行采取的主要措施如下:
1、2012年 6月 11日至 7月 31日
(1)检查内容
对贵阳银行银行卡系统风险管理情况、2009 年信息科技风险现场检查问题整改情况和信息科技非现场监管报表数据质量进行了现场检查。
(2)主要建议
银行卡系统方面的问题:银行卡系统风险管理和审计有待加强;敏感数据保护体系不健全;ATM、POS 秘钥管理不到位;银行卡外包管理水平有待提高;贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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银行卡相关系统存在风险隐患。
现场检查整改方面的问题:未建立异地灾备中心,同城灾备中心灾备级别为数据级,重要系统灾备覆盖率与《商业银行数据中心监管指引》规定不符。
信息科技报表方面的问题:信息科技非现场监管报表数据质量有待提高。
(3)贵阳银行采取的主要措施
银行卡系统方面的问题:贵阳银行已将银行卡系统及其它重要业务系统涉及的信息科技风险和操作风险纳入全面风险管理体系;电子银行部制定了《贵阳银行制卡数据安全保护管理办法》,规范贵阳银行制卡操作流程、加强技术防范、完善监控措施,电子银行部制卡室内增设安装 2个视频监控设备,实现制卡过程的全流程实时监控;制定《贵阳银行自助设备密钥系统管理办法》,并要求相关部门严格按制度规范操作,对各种设备采取多密钥方式进行灌装;修订《贵阳银行信息科技项目外包管理规定》,制定《贵阳银行金融社保 IC卡外包制卡操作规程》,提高外包管理水平。合理安排贵阳银行核心系统数据库的数据分布并建立历史数据查询系统,全面升级“客服服务中心系统”。
现场检查整改方面的问题:按照《商业银行业务连续性监管指引》的要求,并参照股份制商业银行和城商行的做法,建设贵阳银行运行级灾备系统。
信息科技报表方面的问题:明确风险管理部为信息科技非现场数据的归口管理部门,牵头对数据报送工作进行统一协调和组织管理,建立报表质量考核评价和责任追究机制,选用系统监控软件实现对系统的实时监控。
2、2012年 6月至 10月
(1)检查内容
对贵阳银行截至 2011 年末公司治理、内部控制、主营业务合规性及风险管理、财务管理等各项业务经营活动和管理情况进行了现场检查。
(2)主要建议
对公司治理、内部控制管理、柜台业务操作、信贷授信业务等方面以及现场检查中存在问题,制定整改措施。
(3)贵阳银行采取的主要措施
公司治理方面:修订《公司章程》及相关制度,规范了董事会及其各专门委员会会议组织召开的有关事项,每年由监事会向股东大会报告董事会和董事、监事会和监事年度的履职评价结果,严格按《公司章程》进行信息披露,建立《高贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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级管理人员绩效考核和绩效薪酬管理办法》。
内部控制管理方面:修改《贵阳银行保证贷款管理规定》,进一步规范保卫部检查工作流程,修订完善《贵阳银行管理人员及重要岗位人员强制休假管理规定》,修订《贵阳银行信贷资产风险分类管理规定》,进一步明确分类标准,加大职能部门的监督和检查力度,指导分支行正确分类,将贷款偏离度指标纳入年度目标考核,签订补充协议明确填列按揭总金额。
柜面业务操作方面:分支行对柜面业务操作已按相关规定进行整改。
信贷授信业务方面:对分类不准确的贷款,已制订严格的监管措施,确保贷款安全收回。
3、2012年 9月 3日至 10月 20日
(1)检查内容
对贵阳银行进行了监管统计工作现场检查和评估。
(2)主要建议
进一步明确数据质量管理目标和有关政策,强化高管层和相关部门在数据质量管理方面的责任,加强制度建设和系统建设,搭理推进信息标准化工作,完善数据质量监控、检查和考核评价体系。
(3)贵阳银行采取的主要措施
重新拟定《贵阳银行统计管理规定》及相关操作规程,认真落实各项整改措施和目标,整改完成统计现场检查的 61 项问题,着手进行数据标准化建设,加强数据质量,推进三道防线建设,加强统计队伍建设,实施统计现场检查,启动数据治理。
4、2012年 11月 5日至 11月 9日
(1)检查内容
对贵阳银行贵州银监局现场检查意见书下达后的整改落实情况、重要岗位强制休假、稽核内审的有效性等三个方面进行了现场督察。
(2)主要建议
基层员工合规经营意识淡薄、内控考核办法有缺陷、问责处理不力、《商业银行授信尽职指引》执行不到位、稽核审计再监督需进一步加强、分行稽核力量配备不足及其他有关稽核工作存在的问题。
(3)贵阳银行采取的主要措施
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贵阳银行通过强化学习培训力度、提高全员合规意识,强化制度执行检查和违规处罚力度、提高合规执行力,强化日常教育工作力度,完善规章制度建设,加强同级部门再监督力度、加强稽核队伍建设、向银监局报送所有内审稽核报告、得到监管部门的指导和帮助,案防工作从稽核部门分离出来、划归风险管理部,启动计算机辅助审计系统的建设等方式进行整改。
5、2013年 8月 5日至 11月 7日
(1)检查内容
对贵阳银行 2012年度全面检查情况进行了后续现场检查。
(2)主要建议
整改不完善、不到位,信贷授信业务、柜台业务及操作风险等方面存在问题。
(3)贵阳银行采取的主要措施
已调整不正确的贷款风险分类,按三法一指引有关规定执行贷款支付,对客户各类表内外授信实行一揽子管理,确定总体授信额度,加强三查制度执行情况的检查力度、学习培训及考核管理,修订完成《贵阳银行重要岗位人员轮岗和强制休假管理规定》,加强会计基础工作达标考核工作。
6、2014年 6月 18日
(1)检查内容
对贵阳银行消费者权益保护检查。
(2)主要建议
消费者权益保护工作机制建设不健全、工作制度建设不完善、投诉建议处理管理规定不够细致完善等问题。
(3)贵阳银行采取的主要措施
通过将消费者权益保护工作纳入贵阳银行发展战略及董事会发展战略委员会职责,对贵阳银行消费者权益保护整体制度建设作出明确规划,新修订《贵阳银行投诉处理管理规定》及逐步完善客户投诉系统设计等方式进行了整改。
7、2014年 6月 24日至 7月 15日
(1)检查内容
对贵阳银行服务管理及服务收费相关制度落实情况开展了现场抽查工作。
(2)主要建议
制度建设、内部管理、价目公开、收费行为等问题。
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(3)贵阳银行采取的主要措施
修订了《咨询顾问类业务管理规定》、《贵阳银行中间业务收费管理规定(暂行)》、《贵阳银行贷款承诺业务管理规定》等相关制度,明确收费依据和标准;升级改造收费信息系统;完善《贵阳银行金融服务价格统一执行表》;加大内部检查力度,督促下辖分支机构认真贯彻落实银监会“七不准、四公开”和《商业银行服务价格管理办法》等相关管理规定。
8、2014年 11月至 12月
(1)检查内容
对贵阳银行 2014年 5月 17日至 9月 30日新发生和截至 9月 30日有余额的资金业务(含同业新规执行情况)进行了检查,其中部分业务采用 EAST系统构建分析模型筛选疑点数据进行现场核查。
(2)主要建议
同业治理结构调整不到位、制度流程建设不健全、同业业务授权管理不规范、办理无授信额度的存放同业业务、同业业务交易对手名单制管理不规范等 6个问题。
(3)贵阳银行采取的主要措施
贵阳银行通过成立金融同业专营部,拟定《贵阳银行同业管理规定》,明确同业业务的管理部门及授权机制,按新制度进行机构准入核准和授信额度审批,按照制度对应收款项类投资业务进行管理,严格执行同业业务交易对手集中统一名单制准入及授信管理等方式进行了整改。
(二)中国人民银行贵阳中心支行对本行的检查
中国人民银行贵阳中心支行对贵阳银行进行检查。贵阳银行高度重视中国人民银行贵阳中心支行指出的问题,并深入开展整改工作。中国人民银行贵阳中心支行对上述问题对贵阳银行提出的主要建议及贵阳银行采取的主要措施如下:
1、2013年 4月 15日至 5月 31日
(1)检查内容
对贵阳银行 2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日期间的相关业务开展了综合执法检查,检查涉及内容:金融统计、反洗钱、征信管理、支付结算、人贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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民币管理及反假币业务、国库经收业务、利率政策执行情况和外汇业务。
(2)主要建议
金融统计、反洗钱、征信管理、支付结算、人民币管理及反假币、国库经收、利率政策执行、外汇业务等方面存在问题。
(3)贵阳银行采取的主要措施
完善制度,严格统计填报和会计核算,细化统计管理、改进和提高统计工作质量,把反洗钱工作纳入全面风险管理体系,加大检查考核力度,进一步促进反洗钱内控制度得到有效贯彻和落实,修改完善合同,延伸开展全面自查工作,完善优化征信系统,加强基础工作管理,加强账户管理,加强对会计人员支付系统业务知识的培训,加强票据业务管理,充分运用科技手段细化管理,提高银行卡业务的安全性,将人民币管理及反假币纳入会计基础工作达标检查,加强培训和宣传,提高员工反假币的意识和技能,优化国库业务的流程控制并加强汇报沟通,停止办理不恰当的优惠利率贴息,全面梳理业务,严格执行优惠利率政策,进一步购付汇、结售汇流程,增设国际收支复核岗位,严格外汇开户和信息变更审核。
2、2014年 10月 8日至 11日
(1)检查内容
对贵阳银行 2014年 1月至 2014年 9月跨境人民币业务开展现场检查,主要覆盖跨境人民币业务制度建设、数据报送以及业务办理合规性等方面,对外商直接投资人民币结算业务追溯至 2013年。
(2)主要建议
进一步完善业务制度。
(3)贵阳银行采取的主要措施
无。
3、2014年 10月
(1)检查内容
对贵阳银行人民币收付及反假货币业务进行专项执法检查。
(2)主要建议
现金中心清分机参数设置未重新调整、未按要求建立现金收付业务工作台贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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账、对外支付人民币中夹杂不宜流通券、人民币数量配备不足、临柜人员业务知识待提高等问题。
(3)贵阳银行采取的主要措施
通过重新调整清分机参数,建立规范的工作台账,增加现金清分人员,根据现实需求配备足额的小面额人民币,加强临柜人员的业务培训等。
4、2014年 11月 18日至 11月 25日
(1)检查内容
对贵阳银行信贷资产真实性与不良资产处置合规性开展了现场专项评估。
本次评估时间跨度为 2013年 1月 1日至 2014年 9月 30日,部分内容根据实际情况作了追溯和顺延。
(2)主要建议
信贷资产风险分类管理制度不完善、信贷资产风险分类不准确、不良资产核销长期挂账和应核销未核销、未及时修订呆账贷款核销管理规定及已核销呆账收回会计核算有误等问题
(3)贵阳银行采取的主要措施
针对信贷资产风险分类管理制度不完善问题:贵阳银行已完善《贵阳银行信贷资产分类管理规定》,明确了“就业小额担保贷款等政策性贷款”的分类规则和标准。
针对信贷资产风险分类不准确的情况:关于台江县风月酒店 100 万元,该笔贷款于 2014年 12月 25日全部结清;关于贵州灵达房地产开发股份有限公司5,000 万元,2014 年四季度贵阳银行已将该笔贷款的风险分类调整为损失;关于王传泓 107万元,2015年一季度贵阳银行已将该笔贷款的风险分类调整为可疑类。
针对不良资产核销长期挂账和应核销未核销的现象:关于“二轻供销公司第一产品经营部”的不良贷款,贵阳银行已于 2014年 12月进行了核销账务处理。
针对不良资产应核销未核销问题:关于部分公务卡不良资产应核销未核销的问题,尽量采用民事方式解决,对多次催收未果的,通过司法方式处理。加强信用卡不良资产管理,对于确实无法收回的年内申请核销。
针对未及时修订呆账贷款核销管理规定的问题:按照《金融企业呆账核销贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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管理办法(2013 年修订版)》(财金〔2013〕146 号)的规定,贵阳银行已修改和完善《贵阳银行呆账贷款核销管理规定》。
针对未开展已核销呆账审计问题:关于近年已核销呆账贷款的审计工作,贵阳银行已纳入稽核审计部门 2015年工作计入。
针对已核销呆账收回会计核算有误问题:关于“贵阳市云岩区人民法院划来已核销呆账贷款贵阳听涛茶叶有限公司 70 万元款项的账务处理有误”问题,贵阳银行已在 2013年度年报中进行了调整,现按整改意见要求再次调整。
贵阳银行按照整改意见的要求,整改落实到位。并按照国家相关法律法规的规定及时修改完善各类信贷资产管理制度,确保信贷资产管理合规。
(三)贵州省发展和改革委员会对本行的检查
2014 年上半年,国家发展改革委价监局贵州检查组对本行在贵阳市的 26家支行(营业部)在 2012年 1月 1日至 2013年 11月 20日期间的收费情况进行了检查。国家发展改革委价监局将检查情况移交贵州省发展和改革委员会处理。
2014年 7月 21日,贵州省发展和改革委员会出具《行政处罚决定书》(黔发改价检[2014]1259 号):“依据《中华人民共和国价格法》第四十条的规定,经研究决定,责令立即改正,并作出如下行政处罚:1、对你行违规收取的委托
贷款手续费问题处以 2,000,000.00元罚款;2、对你行违规收取的信托托管保管
费 980,800.00元处以 1倍罚款,计 980,800.00元;3、对你行违规收取的个人贷
款工本费 4,600.00元处以 1倍罚款,计 4,600.00元;4、对你行违规收取的贷款
承诺费 267,499.18元处以 1倍罚款,计 267,499.18元;5、对你行违规收取的咨
询费 1,324,500.00 元处以 1 倍罚款,计 1,324,500.00 元。以上罚款金额合计
4,577,399.18元。”
本行已按照《行政处罚决定书》的要求如期缴纳 4,577,399.18 元罚款,并
对上述违法违规行为进行了整改与规范。上述罚款金额约占本行最近一期经审计净资产的 0.05%,占比较小。贵州省发展和改革委员会于 2014年 9月 16日
出具《证明》:“经查,贵阳银行股份有限公司最近 3 年来不存在违反价格监管相关法律、法规而受到重大行政处罚的情况”。
本行律师认为,本行上述违法违规行为不属于《中华人民共和国价格法》贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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规定的情节严重的重大违法违规行为,不会对本行的经营和财务状况产生重大不利影响,也不会对本行本次发行上市构成实质性法律障碍。
本行相信,上述监管机构指出的本行的不足之处对本行的经营业绩或财务状况并无重大不利影响。并且,本行已经或正在采取多项补救措施,改正有关监管机构指出的问题。
四、对高级管理人员的考核和约束机制
本行通过与高级管理人员签订年度目标任务书的方式,将高级管理人员年度或任期内应完成的主要工作设定为重点考核指标、重点考核事项(含行党委会、行长办公会和专题会安排的重要工作事项),按照规定的程序和方法对指标和事项的完成情况进行考核,并以此作为其绩效薪酬的发放依据。
公司高级管理人员由董事会进行考核评价。公司董事会制定了《贵阳银行股份有限公司高级管理层和高级管理人员履职评价办法》、《贵阳银行股份有限公司高级管理层和高级管理人员履职评价实施细则》及《贵阳银行股份有限公司高级管理人员绩效考核和绩效薪酬管理办法》,通过优化高级管理人员薪酬结构,设置科学合理的考评指标,建立高级管理人员薪酬与责任、风险、经营业绩相挂钩的考核评价机制,有效激励并约束高级管理人员的努力方向与公司利益保持一致。
五、本行大股东占用本行资金及本行对主要股东的担保情

除正常经营的银行业务外,本行不存在资金或资产被主要股东及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。
本行亦不存在为主要股东及其控制的其他企业进行违规担保的情形。
六、管理层对本行内部控制的说明以及会计师对本行内部
控制的鉴证报告
详见本招股说明书“第八节内部控制”中相关内容。
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第十二节财务会计信息
一、简要财务报表
本行聘请的天健会计师事务所依据《中国注册会计师审计准则》对本行截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日的合并资产负债表、母公司资产负债表,2015年度、2014年度和 2013年度的合并利润表、母公司利润表和合并现金流量表、母公司现金流量表及合并所有者权益变动表、母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计,并出具了标准无保留意见审计报告(天健审〔2016〕8-33号)。
以下提供经审计的简要会计报表,详细的会计报表及附注资料请参见本招股说明书备查文件。
(一)资产负债表
1、合并资产负债表
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
资产:
现金及存放央行款项 29,490,955 26,137,665 21,601,345
存放同业款项 4,218,892 11,406,988 10,722,233
拆出资金 100,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1,072,741 2,956,653 3,692,839
买入返售金融资产 6,020,000 2,138,600 550,000
应收利息 1,130,268 873,124 611,309
发放贷款和垫款 80,213,867 67,785,686 55,285,233
可供出售金融资产 48,976,426 11,985,883 10,570,431
持有至到期投资 37,108,463 19,008,565 12,347,795
应收款项类投资 25,514,353 10,388,605 4,678,500
固定资产 1,304,337 1,304,792 958,005
无形资产 49,190 50,094 50,986
递延所得税资产 807,308 544,083 555,438
其他资产 2,189,750 1,518,795 925,001
资产总计 238,196,550 156,099,533 122,549,115
负债:
向中央银行借款 230,000 200,000 100,000
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项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
同业及其他金融机构存放款项 8,742,159 6,988,750 533,767
卖出回购金融资产款 1,960,000 2,583,350 595,280
吸收存款 180,987,014 130,451,820 109,639,654
应付职工薪酬 476,460 488,488 415,323
应交税费 149,536 41,170 22,213
应付利息 1,787,630 1,456,462 967,353
预计负债 10,502
应付债券 28,078,854 2,786,643 1,792,655
递延所得税负债 144,934 11,257
其他负债 1,506,080 369,878 524,832
负债合计 224,062,667 145,388,320 114,591,077
所有者权益:
实收资本(或股本) 1,798,592 1,798,592 1,798,592
资本公积 1,246,220 1,246,220 1,246,220
其他综合收益 432,350 33,770 (383,997)
盈余公积 1,170,468 850,173 607,810
一般风险准备 1,462,612 1,165,824 976,604
未分配利润 7,843,818 5,454,925 3,666,603
归属于母公司所有者权益合计 13,954,060 10,549,504 7,911,832
少数股东权益 179,823 161,709 46,206
所有者权益合计 14,133,883 10,711,213 7,958,038
负债和所有者权益总计 238,196,550 156,099,533 122,549,115
2、母公司资产负债表
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
资产:
现金及存放央行款项 29,001,866 25,672,373 21,311,524
存放同业款项 3,027,711 10,533,281 10,061,202
拆出资金 100,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1,072,741 2,956,653 3,692,839
买入返售金融资产 6,020,000 2,138,600 550,000
应收利息 1,119,372 861,398 605,864
发放贷款和垫款 77,599,402 65,860,965 54,223,277
可供出售金融资产 48,976,426 11,985,883 10,570,431
持有至到期投资 37,108,463 19,008,565 12,347,795
应收款项类投资 25,514,353 10,388,605 4,678,500
长期股权投资 159,120 159,120 51,000
固定资产 1,271,930 1,275,542 938,662
无形资产 47,782 48,355 49,815
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1-1-400
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
递延所得税资产 796,569 543,915,438
其他资产 2,165,706 1,509,144 911,106
资产总计 233,981,441 152,942,399 120,547,453
负债:
同业及其他金融机构存放款项 9,213,827 7,244,428 755,733
卖出回购金融资产款 1,960,000 2,583,350 595,280
吸收存款 176,811,977 127,445,486 107,566,812
应付职工薪酬 469,759 482,177 411,424
应交税费 127,677 35,916 20,524
应付利息 1,749,219 1,437,285 967,256
预计负债 10,502
应付债券 28,078,854 2,786,643 1,792,655
递延所得税负债 144,934 11,257
其他负债 1,499,175 365,040 523,029
负债合计 220,055,422 142,402,084 112,632,713
所有者权益:
实收资本(或股本) 1,798,592 1,798,592 1,798,592
资本公积 1,246,220 1,246,220 1,246,220
其他综合收益 432,350 33,770 (383,997)
盈余公积 1,170,468 850,173 607,810
一般风险准备 1,462,612 1,165,824 976,604
未分配利润 7,815,777 5,445,736 3,669,511
所有者权益合计 13,926,019 10,540,315 7,914,740
负债和所有者权益总计 233,981,441 152,942,399 120,547,453
(二)利润表
1、合并利润表
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
一、营业收入 7,705,192 5,742,986 3,821,793
利息净收入 6,826,049 5,216,300 4,026,028
利息收入 10,296,017 7,602,405 5,973,842
利息支出(3,469,968)(2,386,105)(1,947,814)
手续费及佣金净收入 674,112 292,576 107,154
手续费及佣金收入 735,864 323,489 116,973
手续费及佣金支出(61,752)(30,913)(9,819)
投资收益 178,312 78,097 (144,439)
公允价值变动收益 7,888 139,648 (174,713)
汇兑收益 5,450 1,449 (251)
其他业务收入 13,381 14,916 8,014
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1-1-401
项目 2015年度 2014年度 2013年度
二、营业支出(3,812,688)(2,771,236)(1,601,905)
营业税金及附加(570,194)(404,345)(267,618)
业务及管理费(2,036,485)(1,561,573)(1,186,650)
资产减值损失(1,197,871)(773,097)(145,815)
其他业务成本(8,138)(32,221)(1,822)
三、营业利润 3,892,504 2,971,750 2,219,888
加:营业外收入 39,656 39,322 17,545
减:营业外支出(7,231)(14,281)(5,127)
四、利润总额 3,924,929 2,996,791 2,232,306
减:所得税费用(685,008)(549,432)(423,634)
五、净利润 3,239,921 2,447,359 1,808,672
归属于母公司所有者的净利润 3,221,807 2,435,736 1,803,789
少数股东损益 18,114 11,623 4,883
六、其他综合收益的税后净额 398,580 417,767 (330,537)
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 398,580 417,767 (330,537)
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 398,580 417,767 (330,537)
可供出售金融资产公允价值变动损益 398,580 417,767 (330,537)
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 3,638,501 2,865,126 1,478,135
归属于母公司所有者的综合收益总额 3,620,387 2,853,503 1,473,252
归属于少数股东的综合收益总额 18,114 11,623 4,883
八、每股收益(元/股)
(一)基本每股收益 1.79 1.35 1.00
(二)稀释每股收益 1.79 1.35 1.00
2、母公司利润表
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
一、营业收入 7,524,486 5,612,888 3,752,876
利息净收入 6,644,538 5,085,743 3,956,942
利息收入 10,064,075 7,442,388 5,900,784
利息支出(3,419,537)(2,356,645)(1,943,842)
手续费及佣金净收入 674,917 293,035 107,323
手续费及佣金收入 735,806 323,443 116,947
手续费及佣金支出(60,889)(30,408)(9,624)
投资收益 178,312 78,097 (144,439)
公允价值变动收益 7,888 139,648 (174,713)
汇兑收益 5,450 1,449 (251)
其他业务收入 13,381 14,916 8,014
二、营业支出(3,657,236)(2,664,851)(1,540,903)
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1-1-402
项目 2015年度 2014年度 2013年度
营业税金及附加(562,973)(399,404)(265,123)
业务及管理费(1,936,800)(1,470,298)(1,135,324)
资产减值损失(1,149,325)(762,928)(138,634)
其他业务成本(8,138)(32,221)(1,822)
三、营业利润 3,867,250 2,948,037 2,211,973
加:营业外收入 12,894 28,420 13,408
减:营业外支出(6,928)(14,247)(5,098)
四、利润总额 3,873,216 2,962,210 2,220,283
减:所得税费用(670,261)(538,571)(421,576)
五、净利润 3,202,955 2,423,639 1,798,707
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 398,580 417,767 (330,537)
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 398,580 417,767 (330,537)
可供出售金融资产公允价值变动损益 398,580 417,767 (330,537)
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 3,601,535 2,841,406 1,468,170
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1-1-403
(三)所有者权益变动表
1、合并所有者权益变动表
单位:千元
2015年
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本
(或股本)
资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润
一、上年年末余额 1,798,592 1,246,220 33,770 850,173 1,165,824 5,454,925 161,709 10,711,213
二、本年年初余额 1,798,592 1,246,220 33,770 850,173 1,165,824 5,454,925 161,709 10,711,213
三、本期增减变动金额 398,580 320,295 296,788 2,388,893 18,114 3,422,670
(一)综合收益总额 398,580 3,221,807 18,114 3,638,501
(二)所有者投入和减少资本
(三)利润分配 320,295 296,788 -832,914 -215,831
1.提取盈余公积 320,295 -320,295
2.提取一般风险准备 296,788 -296,788
3.对所有者(或股东)的分配 -215,831 -215,831
4.其他
(四)所有者权益内部结转
四、本期期末余额 1,798,592 1,246,220 432,350 1,170,468 1,462,612 7,843,818 179,823 14,133,883
2014年
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本
资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润
(或股本)
一、本年年初余额 1,798,592 1,246,220 -383,997 607,810 976,604 3,666,603 46,206 7,958,038
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1-1-404
二、本期增减变动金额 417,767 242,363 189,220 1,788,322 115,503 2,753,175
(一)综合收益总额 417,767 2,435,736 11,623 2,865,126
(二)所有者投入和减少资本 103,880 103,880
(三)利润分配 242,363 189,220 -647,414 -215,831
1.提取盈余公积 242,363 -242,363
2.提取一般风险准备 189,220 -189,220
3.对所有者(或股东)的分配 -215,831 -215,831
4.其他
(四)所有者权益内部结转
三、本期期末余额 1,798,592 1,246,220 33,770 850,173 1,165,824 5,454,925 161,709 10,711,213
2013年
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本
资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润
(或股本)
一、本年年初余额 1,798,592 1,246,220 -53,460 427,939 475,571 2,741,563 41,323 6,677,748
二、本期增减变动金额-330,537 179,871 501,033 925,040 4,883 1,280,290
(一)综合收益总额-330,537 1,803,789 4,883 1,478,135
(二)所有者投入和减少资本
(三)利润分配 179,871 501,033 -878,749 -197,845
1.提取盈余公积 179,871 -179,871
2.提取一般风险准备 501,033 -501,03.对所有者(或股东)的分配 -197,845 -197,845
4.其他
(四)所有者权益内部结转
三、本期期末余额 1,798,592 1,246,220 -383,997 607,810 976,604 3,666,603 46,206 7,958,038
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1-1-405
2、母公司所有者权益变动表
单位:千元
2015年
实收资本
(或股本)
资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益权益合计
一、上年年末余额 1,798,592 1,246,220 33,770 850,173 1,165,824 5,445,736 10,540,315
二、本年年初余额 1,798,592 1,246,220 33,770 850,173 1,165,824 5,445,736 10,540,315
三、本期增减变动金额 398,580 320,295 296,788 2,370,041 3,385,704
(一)综合收益总额 398,580 3,202,955 3,601,535
(二)所有者投入和减少资本
(三)利润分配 320,295 296,788 -832,914 -215,831
1.提取盈余公积 320,295 -320,295
2.提取一般风险准备 296,788 -296,788
3.对所有者(或股东)的分配 -215,831 -215,831
4.其他
(四)所有者权益内部结转
四、本期期末余额 1,798,592 1,246,220 432,350 1,170,468 1,462,612 7,815,777 13,926,019
2014年
实收资本
(或股本)
资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益权益合计
一、本年年初余额 1,798,592 1,246,220 -383,997 607,810 976,604 3,669,511 7,914,740
二、本期增减变动金额 417,767 242,363 189,220 1,776,225 2,625,575
(一)综合收益总额 417,767 2,423,639 2,841,406
(二)所有者投入和减少资本
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1-1-406
(三)利润分配 242,363 189,220 -647,414 -215,831
1.提取盈余公积 242,363 -242,363
2.提取一般风险准备 189,220 -189,220
3.对所有者(或股东)的分配 -215,831 -215,831
4.其他
(四)所有者权益内部结转
三、本期期末余额 1,798,592 1,246,220 33,770 850,173 1,165,824 5,445,736 10,540,315
2013年
实收资本
(或股本)
资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益权益合计
一、本年年初余额 1,798,592 1,246,220 -53,460 427,939 475,571 2,749,553 6,644,415
二、本期增减变动金额-330,537 179,871 501,033 919,958 1,270,325
(一)综合收益总额-330,537 1,798,707 1,468,170
(二)所有者投入和减少资本
(三)利润分配 179,871 501,033 -878,749 -197,845
1.提取盈余公积 179,871 -179,871
2.提取一般风险准备 501,033 -501,03.对所有者(或股东)的分配 -197,845 -197,845
4.其他
(四)所有者权益内部结转
四、本期期末余额 1,798,592 1,246,220 -383,997 607,810 976,604 3,669,511 7,914,740
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1-1-407
(四)现金流量表
1、合并现金流量表
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
一、经营活动产生的现金流量:
客户存款和同业存放款项净增加额 52,288,604 27,267,148 21,404,392
存放中央银行和同业款项净减少额 850,441
向中央银行借款净增加额 30,000 100,000 100,000
收取利息、手续费及佣金的现金 7,627,937 5,991,184 4,842,830
买入返售证券款净减少额 2,415,000
卖出回购证券款净增加额 1,988,070
收到其他与经营活动有关的现金 1,179,700 149,659 122,952
经营活动现金流入小计 61,976,682 35,496,061 28,885,174
客户贷款及垫款净增加额(13,477,774)(12,977,067)(10,042,800)
存放中央银行和同业款项净增加额(2,793,348)(5,656,809)
向其他金融机构拆入资金净减少额(2,827,430)
支付利息、手续费及佣金的现金(2,892,891)(1,778,390)(1,664,705)
支付给职工以及为职工支付的现金(1,187,522)(924,893)(793,845)
支付的各项税费(1,417,580)(1,139,051)(712,738)
买入返售证券款净增加额(3,881,400)(1,588,600)
卖出回购证券款净减少额(623,350)(2,789,640)
支付其他与经营活动有关的现金(642,705)(652,885)(985,834)
经营活动现金流出小计(24,123,222)(21,854,234)(25,473,801)
经营活动产生的现金流量净额 37,853,460 13,641,827 3,411,373
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 180,551,271 20,869,667 110,020,789
取得投资收益收到的现金 3,239,279 1,630,516 1,021,194
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
147 6,835 115
投资活动现金流入小计 183,790,697 22,507,018 111,042,098
投资支付的现金(248,548,773)(33,426,737)(120,328,347)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
(741,604)(1,050,474)(571,326)
投资活动现金流出小计(249,290,377)(34,477,211)(120,899,673)
投资活动产生的现金流量净额(65,499,680)(11,970,193)(9,857,575)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 103,880
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 103,880
发行债券收到的现金 29,688,394 1,470,656
筹资活动现金流入小计 29,688,394 1,574,536
偿还债务支付的现金(4,600,000)(494,146)
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1-1-408
项目 2015年度 2014年度 2013年度
分配股利、利润或偿付利息支付的现金(331,457)(324,443)(309,390)
筹资活动现金流出小计(4,931,457)(818,589)(309,390)
筹资活动产生的现金流量净额 24,756,937 755,947 (309,390)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,918 145 (3,189)
五、现金及现金等价物净增加额(2,884,365) 2,427,726 (6,758,781)
加:期初现金及现金等价物余额 9,525,710 7,097,984 13,856,765
六、期末现金及现金等价物余额 6,641,345 9,525,710 7,097,984
2、母公司现金流量表
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
一、经营活动产生的现金流量:
客户存款和同业存放款项净增加额 51,335,890 26,367,369 20,326,715
存放中央银行和同业款项净减少额 905,502
收取利息、手续费及佣金的现金 7,385,253 5,849,889 4,773,562
买入返售证券款净减少额 2,415,000
卖出回购证券款净增加额 1,988,070
收到其他与经营活动有关的现金 1,150,276 130,374 117,468
经营活动现金流入小计 60,776,921 34,335,702 27,632,745
客户贷款及垫款净增加额(12,739,485)(12,104,132)(9,360,234)
存放中央银行和同业款项净增加额(2,215,905)(5,437,955)
向其他金融机构拆入资金净减少额(2,827,430)
支付利息、手续费及佣金的现金(2,850,976)(1,779,992)(1,661,560)
支付给职工以及为职工支付的现金(1,142,677)(881,431)(771,450)
支付的各项税费(1,401,297)(1,126,473)(709,398)
买入返售证券款净增加额(3,881,400)(1,588,600)
卖出回购证券款净减少额(623,350)(2,789,640)
支付其他与经营活动有关的现金(598,399)(615,076)(958,610)
经营活动现金流出小计(23,237,584)(20,311,609)(24,516,277)
经营活动产生的现金流量净额 37,539,337 14,024,093 3,116,468
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 180,551,271 20,869,667 110,020,789
取得投资收益收到的现金 3,239,279 1,630,516 1,021,194
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
147 6,835 115
投资活动现金流入小计 183,790,697 22,507,018 111,042,098
投资支付的现金(248,548,773)(33,534,857)(120,328,347)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
(713,691)(1,031,443)(563,077)
投资活动现金流出小计(249,262,464)(34,566,300)(120,891,424)
投资活动产生的现金流量净额(65,471,767)(12,059,282)(9,849,326)
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项目 2015年度 2014年度 2013年度
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 29,688,394 1,470,656
筹资活动现金流入小计 29,688,394 1,470,656
偿还债务支付的现金(4,600,000)(494,146)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金(331,457)(324,443)(309,390)
筹资活动现金流出小计(4,931,457)(818,589)(309,390)
筹资活动产生的现金流量净额 24,756,937 652,067 (309,390)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,918 145 (3,189)
五、现金及现金等价物净增加额(3,170,575) 2,617,023 (7,045,437)
加:期初现金及现金等价物余额 9,111,552 6,494,529 13,539,966
六、期末现金及现金等价物余额 5,940,977 9,111,552 6,494,529
(五)现金流量补充表
1、合并现金流量表补充表
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
Ⅰ.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 3,239,921 2,447,359 1,808,672
资产减值损失 1,197,871 773,097 145,815
固定资产折旧 159,593 120,019 82,912
无形资产、长期待摊费用及其他资产摊销 106,637 85,812 64,543
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 443 355 74
债券投资和其他投资利息收入-3,309,443 -1,775,504 -1,224,029
公允价值变动损失-7,888 -139,648 174,713
投资损失-178,312 -78,097 144,439
发行债券利息支出 297,599 137,032 116,258
递延所得税资产减少-263,225 -116,644 -64,112
递延所得税负债增加 817 -7,611
经营性应收项目的减少-16,659,634 -17,475,517 -13,448,664
经营性应付项目的增加 53,269,081 29,663,563 15,618,363
因经营活动而产生的现金流量净额 37,853,460 13,641,827 3,411,373
Ⅱ.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
Ⅲ.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 6,641,345 9,525,710 7,097,984
减:现金的期初余额 9,525,710 7,097,984 13,856,765
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
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项目 2015年度 2014年度 2013年度
现金及现金等价物净增加额-2,884,365 2,427,726 -6,758,781
2、母公司现金流量表补充表
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
Ⅰ.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 3,202,955 2,423,639 1,798,707
资产减值损失 1,149,325 762,928 138,634
固定资产折旧 154,521 116,484 80,705
无形资产、长期待摊费用及其他资产摊销 101,609 81,897 63,142
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 443 355 74
债券投资和其他投资利息收入-3,309,443 -1,775,504 -1,224,029
公允价值变动损失-7,888 -139,648 174,713
投资损失-178,312 -78,097 144,439
发行债券利息支出 297,599 137,032 116,258
递延所得税资产减少-252,654 -116,476 -64,112
递延所得税负债增加 817 -7,611
经营性应收项目的减少-15,877,473 -16,012,327 -12,537,478
经营性应付项目的增加 52,258,108 28,623,810 14,433,026
因经营活动而产生的现金流量净额 37,539,337 14,024,093 3,116,468
Ⅱ.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
Ⅲ.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 5,940,977 9,111,552 6,494,529
减:现金的期初余额 9,111,552 6,494,529 13,539,966
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-3,170,575 2,617,023 -7,045,437
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本行及所属子公司(以下简称本集团)财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本集团不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
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三、重要会计政策和会计估计
重要提示:本集团根据实际生产经营特点针对固定资产折旧、无形资产摊销等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为 2013年 1月 1日起至 2015年 12月 31日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本集团按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2、非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
(五)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33号——合并财务报表》编制。
(六)现金及现金等价物的确定标准
本集团列示于现金流量表中的现金是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款,包括库存现金、存放于中央银行的超额准备金、存放中央银行的其他款项(不含缴存财政性存款)及原到期日在 3 个月以内的存放同业款项和拆出资金;现金等价物,是指本集团持有的期限短(一般是指从购买日起,3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
(七)外币业务
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
(八)金融工具
1、金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本集团成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款
和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且
其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
本集团采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价
值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实
际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。本行既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该
金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直
接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。本集团将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场
上未经调整的报价;
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接
可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直
接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资
产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:
①债务人发生严重财务困难;
②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
⑤因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。
(九)买入返售与卖出回购款项的核算方法
买入返售交易是指按照合同或协议以一定的价格向交易对手买入相关资产(包括债券及票据),合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账,在资产负债表“买入返售金融资产”项目列示。
卖出回购交易是指按照合同或协议以一定的价格将相关的资产(包括债券和票据)出售给交易对手,到合同或协议到期日,再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账,在资产负债表“卖出回购金融资产款”项目列示。卖出的金融产品仍按原分类列于资产负债表内,并按照相关的会计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支,在返售或回购期间内以实际利率确认。
实际利率与合同约定利率差别较小的,按合同约定利率计算利息收支。
(十)长期股权投资
1、共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2、投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、
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承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公
允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价
款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第 12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第 7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
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3、后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。
对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十一)投资性房地产
1、本集团投资性房地产全部系已出租的房屋及建筑物。
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2、投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并
采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十二)固定资产
1、固定资产确认条件
本集团固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2、各类固定资产的折旧方法
项目折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法 20 5.00 4.75
运输工具年限平均法 5 5.00 19.00
电子设备年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
办公设备年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
(十三)在建工程
1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2、在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达
到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
(十四)无形资产
1、无形资产包括土地使用权、软件等,按成本进行初始计量。
2、使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经
济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目摊销年限(年)
土地使用权 40-70
软件 3-10
其他 10-25
3、使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按
照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
(十五)部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十六)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1年以上(不含 1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十七)抵债资产
抵债资产按取得时的公允价值入账,公允价值与相关资产账面价值及支付的税费之间的差额计入当期损益。本集团定期对抵债资产的可收回金额进行核查。抵债资产的可收回金额低于账面价值时,计提抵债资产减值准备。
(十八)职工薪酬
1、职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
3、离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存
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金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4、辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减
建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时。
5、其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
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(十九)预计负债
1、因对外提供担保、诉讼事项、亏损合同等或有事项形成的现实义务,履
行该义务很可能导致经济利益的流出,且该义务的金额能够可靠的计量时,本集团将该项义务确认为预计负债。
2、本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初
始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十)应付债券
本集团应付债券系已发行的次级债券、二级资本债券和同业存单。应付债券按其公允价值,即以实际收到的款项(收到对价的公允价值)扣减交易费用的差额作为初始确认金额,并以摊余成本进行后续计量。对实际收到的募集资金净额和到期应偿还金额之间的差额采用实际利率法在债券存续期内摊销,摊销金额计入当期损益。
(二十一)委托贷款及存款
委托贷款业务是指由客户(委托人)提供资金,由本集团(受托人)按照委托人的意愿代理发放、管理并协助收回贷款的一项受托业务。委托贷款业务相关风险和收益由委托人承担和享有。资产负债表日,本集团按照实际收到委托人提供的资金与根据委托人意愿实际发放的贷款的差额列示于吸收存款项目。
(二十二)收入和支出确认的原则和方法
1、利息收入和支出
本集团对除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以外的其他生息金融资产和金融负债,均采用实际利率法确认利息收入和利息支出。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入和利息支出的一种方法。实际利率是指将金融资产和金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时,本集团在考虑金融资产和金融负债所有合同条款的基贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)。金融资产和金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等,在确定实际利率时将予以考虑。本集团对金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期间无法可靠预计时,采用该金融资产或金融负债在整个合同期内的合同现金流量。
2、手续费及佣金收入和支出
本集团通过在特定时点或一定期间内提供服务收取手续费及佣金和接受服务支付手续费及佣金的,按权责发生制原则确认手续费及佣金收入和支出。
本集团通过提供和接受特定交易服务收取和支付的手续费及佣金的,与特定交易相关的手续费及佣金在交易双方实际约定的条款完成后确认手续费及佣金收入和支出。
3、让渡资产使用权的收入
本集团在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。
(二十三)政府补助
1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
(二十四)递延所得税资产、递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负
债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3、资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间
很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4、当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包
括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交
易或者事项。
(二十五)经营租赁
本集团为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十六)资产证券化业务的会计处理方法
作为经营活动的一部分,本集团将部分信贷资产证券化,一般是将这些资产出售给结构化主体,然后再由其向投资者发行证券。本集团根据在被转让金融资产中保留的风险和收益程度,部分或整体终止确认该类金融资产。
在运用证券化金融资产的会计政策时,本集团已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度,以及本集团对该实体行使控制权的程度:
1、当本集团已经转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本集团
终止确认该金融资产;
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2、当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本集团继续
确认该金融资产;
3、如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬,本
集团考虑对该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权,本集团终止确认该金融资产,并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留控制权,则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
(二十七)分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。
本集团的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2、管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评
价其业绩;
3、能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关
会计信息。
本集团以经营分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、相关的费用按照规模比例在不同的分部之间分配。
(二十八)税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
营业税应纳税营业额 5%、3%
城市维护建设税应缴流转税税额 7%、5%
教育费附加应缴流转税税额 3%
地方教育附加应缴流转税税额 2%
价格调节基金应纳税营业额 0.10%、0.07%
企业所得税应纳税所得额 25%
2、税收优惠及批文
(1)根据财政部和国家税务总局联合下发的《关于农村金融有关税收政策
的通知》(财税〔2010〕4号)及《关于延长农村金融机构营业税政策执行期限的通知》(财税〔2011〕101 号)规定,广元村镇银行各支行按营业收入的 3%计缴营业税,其中对农户小额贷款的利息收入免征营业税。该政策的执行期限贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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至 2015年 12月 31日。
(2)根据《关于实施价格调节基金减征政策的通知》(成价调办〔2012〕
23号)和《关于继续实施价调基金减征政策的通知》(成价调办〔2014〕15号),2012 年 7 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日成都分行价格调节基金计征比例减至
0.07%。
四、分部报告
(一)本集团确定报告分部考虑的因素以及报告分部的业务类型
本集团的报告分部系提供不同的金融产品和服务以及从事不同类型投融资交易的业务单元。在分部中列示的分部收入、经营成果和资产包括直接归属于各分部的及可以基于合理标准分配到各分部的相关项目。
本集团确定了下列报告分部:
1、公司银行业务指为公司客户提供的银行服务,包括存款、贷款、与贸易
相关的产品及结算、代理、委托、资信鉴证等服务。
2、个人银行业务指为个人客户提供的银行服务,包括储蓄、投资性储蓄产
品、托管、银行卡、信贷及个人资产管理、结算、代理、资信鉴证等服务。
3、资金业务包括利率及外汇衍生工具交易、货币市场交易、自营性债券投
资交易及资产负债管理。
4、其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进
行分配的业务。
分部间交易主要为分部间的融资。这些交易的条款是参照资金平均成本确定的,并且已于每个分部的业绩中反映。内部费用和转让价格调整所产生的利息收入和支出净额为内部利息净收入,从第三方取得的利息收入和支出金额为外部利息净收入。
(二)本行报告分部利润(亏损)、资产及负债的信息
本集团各报告分部的会计政策与在“重要会计政策和会计估计”所描述的会计政策相同。本集团以税前利润为基础来评价经营业绩。
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1、2015年度,本集团及本行分部报告列示如下:
(1)本集团
单位:千元
项目公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计
利息净收入 4,858,330 535,130 1,432,589 6,826,049
其中:外部利息净收入 3,784,476 -235,256 3,276,829 6,826,049
内部利息净收入 1,073,854 770,386 -1,844,240
手续费及佣金净收入 483,554 165,682 24,876 674,112
投资收益 177,762 550 178,312
公允价值变动收益 7,888 7,888
汇兑收益 5,450 5,450
其他业务收入/成本 5,243 5,243
营业税金及附加-382,871 -37,159 -149,064 -1,100 -570,194
业务及管理费-1,076,579 -230,086 -728,987 -833 -2,036,485
资产减值损失-1,031,466 -39,046 -126,974 -385 -1,197,871
营业利润 2,850,968 394,521 643,540 3,475 3,892,504
营业外收支净额 32,425 32,425
利润总额 2,850,968 394,521 643,540 35,900 3,924,929
资产总额 96,429,125 14,174,041 126,785,840 807,544 238,196,550
负债总额 146,717,003 37,291,983 39,872,839 180,842 224,062,667
补充信息:
1、折旧和摊销 140,446 29,906 95,756 122 266,230
2、资本支出 393,252 83,730 268,163 342 745,487
(2)本行
单位:千元
项目公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计
利息净收入 4,737,117 514,599 1,392,822 6,644,538
其中:外部利息净收入 3,663,263 -255,787 3,237,062 6,644,538
内部利息净收入 1,073,854 770,386 -1,844,240
手续费及佣金净收入 484,359 165,682 24,876 674,917
投资收益 177,762 550 178,312
公允价值变动收益 7,888 7,888
汇兑收益 5,450 5,450
其他业务收入/成本 5,243 5,243
营业税金及附加-377,041 -35,768 -149,064 -1,100 -562,973
业务及管理费-1,014,568 -213,279 -708,120 -833 -1,936,800
资产减值损失-987,992 -33,974 -126,974 -385 -1,149,325
营业利润 2,841,875 397,260 624,640 3,475 3,867,250
营业外收支净额 5,966 5,966
利润总额 2,841,875 397,260 624,640 9,441 3,873,216
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项目公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计
资产总额 93,883,570 13,587,695 125,554,487 955,689 233,981,441
负债总额 143,464,602 36,306,894 40,103,164 180,762 220,055,422
补充信息:
1、折旧和摊销 134,170 28,205 93,645 110 256,130
2、资本支出 375,797 78,999 262,289 309 717,394
2、2014年度,本集团及本行分部报告列示如下:
(1)本集团
单位:千元
项目公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计
利息净收入 3,412,700 1,454,251 349,349 5,216,300
其中:外部利息净收入 3,255,355 -120,263 2,081,208 5,216,300
内部利息净收入 157,345 1,574,514 -1,731,859
手续费及佣金净收入 202,645 89,931 292,576
投资收益 77,647 450 78,097
公允价值变动收益 139,648 139,648
汇兑收益 1,449 1,449
其他业务收入/成本 -17,305 -17,305
营业税金及附加-309,491 -33,712 -60,046 -1,096 -404,345
业务及管理费-919,399 -263,728 -377,464 -982 -1,561,573
资产减值损失-488,498 -7,390 -277,209 -773,097
营业利润 1,897,957 1,239,352 -146,626 -18,933 2,971,750
营业外收支净额 25,041 25,041
利润总额 1,897,957 1,239,352 -146,626 6,108 2,996,791
资产总额 82,194,301 13,469,512 59,878,234 557,486 156,099,533
负债总额 94,840,431 37,532,816 12,966,060 49,013 145,388,320
补充信息:
1、折旧和摊销 120,957 34,790 49,952 132 205,831
2、资本支出 641,039 184,782 266,005 717 1,092,543
(2)本行
单位:千元
项目公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计
利息净收入 3,339,843 1,434,608 311,292 5,085,743
其中:外部利息净收入 3,182,498 -139,906 2,043,151 5,085,743
内部利息净收入 157,345 1,574,514 -1,731,859
手续费及佣金净收入 203,105 89,930 293,035
投资收益 77,647 450 78,097
公允价值变动收益 139,648 139,648
汇兑收益 1,449 1,449
其他业务收入/成本 -17,305 -17,305
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项目公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计
营业税金及附加-305,626 -32,636 -60,046 -1,096 -399,404
业务及管理费-861,359 -248,832 -359,125 -982 -1,470,298
资产减值损失-480,244 -5,475 -277,209 -762,928
营业利润 1,895,719 1,237,595 -166,344 -18,933 2,948,037
营业外收支净额 14,173 14,173
利润总额 1,895,719 1,237,595 -166,344 -4,760 2,962,210
资产总额 80,273,872 12,974,671 58,977,421 716,435 152,942,399
负债总额 92,417,619 36,912,953 13,022,500 49,012 142,402,084
补充信息:
1、折旧和摊销 116,220 33,574 48,455 132 198,381
2、资本支出 628,551 181,577 262,060 717 1,072,905
3、2013年度,本集团及本行分部报告列示如下:
(1)本集团
单位:千元
项目公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计
利息净收入 3,411,381 1,442,398 -827,751 4,026,028
其中:外部利息净收入 2,427,762 -156,005 1,754,271 4,026,028
内部利息净收入 983,619 1,598,403 -2,582,022
手续费及佣金净收入 80,26,932 107,154
投资收益-144,439 -144,439
公允价值变动收益-174,713 -174,713
汇兑收益-251 -251
其他业务收入/成本 6,192 6,192
营业税金及附加-216,635 -21,017 -29,520 -446 -267,618
业务及管理费-711,040 -221,302 -253,928 -380 -1,186,650
资产减值损失-139,470 -14,298 7,075 878 -145,815
营业利润 2,424,458 1,212,713 -1,423,527 6,244 2,219,888
营业外收支净额 12,418 12,418
利润总额 2,424,458 1,212,713 -1,423,527 18,662 2,232,306
资产总额 65,495,302 12,078,913 44,406,062 568,838 122,549,115
负债总额 76,345,782 32,432,835 5,785,648 26,812 114,591,077
补充信息:
1、折旧和摊销 88,252 27,642 31,513 48 147,455
2、资本支出 351,813 110,584 125,618 194 588,209
(2)本行
单位:千元
项目公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计
利息净收入 3,363,624 1,442,788 -849,470 3,956,942
其中:外部利息净收入 2,380,005 -155,615 1,732,552 3,956,942
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项目公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计
内部利息净收入 983,619 1,598,403 -2,582,022
手续费及佣金净收入 80,391 26,932 107,323
投资收益-144,439 -144,439
公允价值变动收益-174,713 -174,713
汇兑收益-251 -251
其他业务收入/成本 6,192 6,192
营业税金及附加-214,267 -20,890 -29,520 -446 -265,123
业务及管理费-678,458 -214,261 -242,225 -380 -1,135,324
资产减值损失-132,952 -13,635 7,075 878 -138,634
营业利润 2,418,338 1,220,934 -1,433,543 6,244 2,211,973
营业外收支净额 8,310 8,310
利润总额 2,418,338 1,220,934 -1,433,543 14,554 2,220,283
资产总额 64,411,974 11,797,298 43,718,343 619,838 120,547,453
负债总额 74,594,053 32,101,734 5,910,114 26,812 112,632,713
补充信息:
1、折旧和摊销 85,962 27,147 30,690 48 143,847
2、资本支出 346,578 109,452 123,737 194 579,961
4、分布报告营业利润亏损的原因
2013年度、2014年度和 2015年度,发行人资金业务分部报告营业利润分别为-14.24亿元、-1.47亿元和 6.44亿元,发行人资金业务包括利率及外汇衍生
工具交易、货币市场交易、自营性债券投资交易及资产负债管理,报告期内发行人资金业务亏损主要是由于发行人内部资金定价机制原因导致,具体如下:
(1)资金内部定价机制
发行人实行内部资金转移定价(FTP)机制,即银行内部虚拟设置一个资金管理部门(司库),集中管理全行资金。当分支行吸收存款后,将该资金以内部价格卖给司库,司库则体现为内部利息支出;当分支行需向客户发放贷款时,则向司库买入资金,司库则体现为内部利息收入。发行人分部报告中资金业务除包括货币市场交易、自营性债券投资交易外,还反映司库的利润情况。
(2)资金业务亏损原因
资金业务亏损的主要是司库的利润亏损造成的。发行人实行内部资金转移定价(FTP)机制以实现内部业务的导向功能,鼓励分支机构吸收存款、发放贷款,司库吸收分支机构存款的 FTP均价较高;向分支机构提供资金的 FTP均价较低,因此出现内部资金价格倒挂现象。司库内部利息支出高于利息收入,从而出现亏损情况。2013年、2014年,发行人内部利息净收入分别为-25.82亿
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元、-17.32亿元,从而导致相应年度资金业务营业利润分别为-14.24亿元和-1.47
亿元。
2013年司库内部利息净收入负值较大,主要是由于 2013年发行人 FTP定价政策较 2012年进行了较大调整。为鼓励全行中小企业金融业务的发展,发行人 FTP定价策略加大对中小企业金融业务的激励力度,提高了分支行存贷款业务的 FTP利差总体水平,增加了分支行内部利息净收入,相应减少司库的内部利息净收入。2014 年对上述 FTP 定价方式进行了调整和完善,司库的亏损较2013年有所减少。2015年度,发行人资金业务实现营业利润 6.44亿元。
五、本行资产
本行主要资产项目情况请参见本招股说明书“第十三节管理层讨论和分析”。
(一)现金及存放中央银行款项
单位:千元
项目
2015年
12月 31日
2014年
12月 31日
2013年
12月 31日
库存现金 653,411 625,029 546,795
存放中央银行法定准备金 1 25,000,724 22,920,510 19,610,514
存放中央银行超额存款准备金 2 3,792,555 2,391,612 1,352,435
存放中央银行的其他款项 3 44,265 200,514 91,601
合计 29,490,955 26,137,665 21,601,345
注:1、存放中央银行法定准备金系按规定向中国人民银行缴存一般性存款的存款准备金,包括人民
币存款准备金和外币存款准备金。该准备金不能用于日常业务,未经中国人民银行批准不得动用。缴存法定存款准备金的存款范围包括机关团体存款、财政预算外存款、个人存款、单位存款、委托业务负债项目轧减资产项目后的贷方余额及其他各项存款。
本行适用的存款准备金缴存比率为:
币种 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
人民币 14% 17.5% 18%
外币 5% 5% 5%
子公司广元村镇银行适用的存款准备金缴存比率为:
币种 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
人民币 9.50% 14% 14%
2、存放中央银行超额存款准备金系存放于中国人民银行用于清算的超额准备金;
3、存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款。
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(二)存放同业款项
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
存放境内同业 4,162,384 11,324,860 10,697,667
存放境外同业 56,508 82,128 24,566
合计 4,218,892 11,406,988 10,722,233
存放同业款项坏账准备--
净值 4,218,892 11,406,988 10,722,233
(三)拆出资金:
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
拆放境内其他金融机构 100,000 --
合计 100,000 --
拆出资金坏账准备
净值 100,000
(四)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
交易性债券投资 1,072,741 2,956,653 3,692,839
其中:
政策性银行金融债
352,640 774,665 118,577
国债 563,359 2,004,330 3,196,737
其他金融债 225,996
企业债及铁路债 156,742 177,658 151,529
合计 1,072,741 2,956,653 3,692,839
(五)买入返售金融资产
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
债券 6,020,000 2,138,600 550,000
其中:国债 3,400,000 270,000
政策性银行金融债券 2,300,000 280,000
企业债 100,000 2,138,600
其他金融债 220,000
合计 6,020,000 2,138,600 550,000
买入返售金融资产坏账准备
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项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
净值 6,020,000 2,138,600 550,000
(六)应收利息
1、分项列示如下:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产利息
20,290 52,907 32,278
可供出售金融资产利息 271,126 170,471 140,641
持有至到期投资利息 453,690 246,742 141,358
应收款项类投资利息 75,933 30,593 37,146
发放贷款和垫款利息 271,109 223,411 162,425
存放金融机构利息 37,388 146,621 96,431
拆出资金利息 24
买入返售金融资产利息 708 2,379 1,030
合计 1,130,268 873,124 611,309
应收利息坏账准备--
净值 1,130,268 873,124 611,309
2、账龄分析列示如下:
单位:千元
账龄
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
1年以内 1,130,268 100.00 873,124 100.00% 611,309 100.00%
合计 1,130,268 100.00 873,124 100.00% 611,309 100.00%
(七)可供出售金融资产
1、明细情况
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
可供出售债务工具 48,963,026 11,972,483 10,557,031
其中:
国债
7,017,873 7,789,846 6,981,927
政策性银行金融债券 1,809,989 1,087,272 597,216
企业债和铁路债 3,863,597 2,617,510 2,323,805
其他金融债 1,675,947 100,190 15,583
同业存单 23,122,144 227,666
信贷资产证券化信托资产支持证券 435,021 99,999
地方政府债券 6,395,327
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项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
理财产品及资产管理计划 4,643,128 50,000 638,500
可供出售权益工具 13,400 13,400 13,400
其中:按成本计量的 13,400 13,400 13,400
按公允价值计量的
合计 48,976,426 11,985,883 10,570,431
可供出售金融资产减值准备
净值 48,976,426 11,985,883 10,570,431
2015年 12月 31日,贵阳银行将购买的非保本保证收益型理财产品计入可供出售金融资产,并将 2014年末和 2013年末计入应收款项类投资的 50,000千元和 638,500千元非保本保证收益型理财产品重述至可供出售金融资产。
2、期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
权益工具的成本/债务工具的摊余成本
48,386,559 11,927,456 11,069,026
公允价值 48,963,026 11,972,483 10,557,031
累计入其他综合收益的公允价值变动金额
576,467 45,027 -511,995
已计提减值金额
3、期末按成本计量的可供出售金融资产
单位:千元
被投资单位 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
中国银联股份有限公司 13,000 13,000 13,000
城市商业银行资金清算中心 400 400 400
(八)持有至到期投资
1、分项列示如下:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
账面价值公允价值账面价值公允价值账面价值公允价值
债券投资 37,108,463 38,330,758 19,008,565 19,117,569 12,347,795 11,493,793
其中:国债 16,971,894 17,826,514 15,970,754 16,115,353 9,689,583 9,091,912
政策性银行金融债券 358,135 384,938 688,451 690,848 358,851 314,411
其他金融债 99,968 102,177 99,961 100,032 99,963 96,105
企业债和铁路债 2,199,492 2,334,603 2,199,340 2,161,592 2,199,398 1,991,365
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项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
账面价值公允价值账面价值公允价值账面价值公允价值
信贷资产证券化信托资产支持证券
130,841 130,882 50,059 49,744 --
地方政府债券 17,348,133 17,551,710 ----
合计 37,108,463 38,330,824 19,008,565 19,117,569 12,347,795 11,493,793
持有至到期投资减值准备
----
净值 37,108,463 38,330,824 19,008,565 19,117,569 12,347,795 11,493,793
(九)应收款项类投资
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
理财产品投资 2,013,459
资产管理计划及信托计划 23,855,065 10,666,000 4,678,500
证券公司固定收益凭证 42,525
合计 25,911,049 10,666,000 4,678,500
应收款项类投资准备(396,696)(277,395)-
净值 25,514,353 10,388,605 4,678,500
(十)长期股权投资
1、明细情况
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
对子公司投资 159,120 159,120 51,000
合计 159,120 159,120 51,000
长期股权投资减值准备---
净值 159,120 159,120 51,000
2、对子公司投资
单位:千元
被投资单位 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
广元市贵商村镇银行股份有限公司 159,120 159,120 51,000
小计 159,120 159,120 51,000
(十一)固定资产
1、固定资产原值变动情况列示如下:
单位:千元
项目房屋及建筑物运输工具电子设备办公设备合计
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项目房屋及建筑物运输工具电子设备办公设备合计
2013年 12月 31日余额 1,073,238 71,738 307,761 25,730 1,478,467
本期增加 342,650 8,323 118,955 4,069 473,997
本期减少(7,729)(415)(6,255)(193)(14,592)
2014年 12月 31日余额 1,408,159 79,646 420,461 29,606 1,937,872
本期增加 78,110 4,354 71,478 5,786 159,728
本期减少(163)(2,126)(5,787)(190)(8,266)
2015年 12月 31日余额 1,486,106 81,874 486,152 35,202 2,089,334
其中,由在建工程转入情况如下:
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
房屋及建筑物 72,644 309,619 217,985
小计 72,644 309,619 217,986
2、累计折旧变动情况列示如下:
单位:千元
项目房屋及建筑物运输工具电子设备办公设备合计
2012年 12月 31日余额 222,920 50,016 136,111 8,242 417,289
本期增加 69,532 5,824 33,506 2,670 111,532
本期减少-(5,437)(2,885)(37)(8,359)
2013年 12月 31日余额 292,452 50,403 166,732 10,875 520,462
本期增加 54,220 7,226 55,966 2,607 120,019
本期减少(1,744)(402)(5,136)(119)(7,401)
2014年 12月 31日余额 344,928 57,227 217,562 13,363 633,080
本期增加 67,516 8,033 79,496 4,548 159,593
本期减少(8)(2,051)(5,442)(175)(7,676)
2015年 12月 31日余额 412,436 63,209 291,616 17,736 784,997
3、固定资产账面价值列示如下:
单位:千元
项目
房屋及
建筑物
运输
工具
电子
设备
办公
设备
净额
减值
准备
账面价值
2013年 12月 31日 780,786 21,335 141,029 14,855 958,005 - 958,005
2014年 12月 31日 1,063,231 22,419 202,899 16,243 1,304,792 1,304,792
2015年 12月 31日 1,073,670 18,665 194,536 17,466 1,304,337 1,304,337
注:截至 2015年 12月 31日,本集团账面原值为 71,378万元、净值为 63,206万元的房屋及建筑物的产权尚在办理中。
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(十二)无形资产
1、无形资产原值变动情况列示如下:
单位:千元
项目土地使用权软件其他合计
2012年 12月 31日余额 14,736 2,329 3,088 20,153
本期增加 35,606 689 - 36,295
本期减少----
2013年 12月 31日余额 50,342 3,018 3,088 56,448
本期增加- 970 - 970
本期减少----
2014年 12月 31日余额 50,342 3,988 3,088 57,418
本期增加- 1,150 - 1,150
本期减少----
2015年 12月 31日余额 50,342 5,138 3,088 58,568
2、无形资产摊销情况列示如下:
单位:千元
项目土地使用权软件其他合计
2012年 12月 31日余额 1,104 341 2,849 4,294
本期增加 764 374 30 1,168
本期减少----
2013年 12月 31日余额 1,868 715 2,879 5,462
本期增加 1,284 548 30 1,862
本期减少----
2014年 12月 31日余额 3,152 1,263 2,909 7,324
本期增加 1,360 664 30 2,054
本期减少----
2015年 12月 31日余额 4,512 1,927 2,939 9,378
3、无形资产账面价值列示如下:
单位:千元
土地使用权软件其他净额减值准备净值
2013年 12月 31日 48,474 2,303 209 50,986 - 50,986
2014年 12月 31日 47,190 2,725 179 50,094 - 50,094
2015年 12月 31日 45,830 3,211 149 49,190 - 49,190
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(十三)递延所得税资产和递延所得税负债
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债分项列示如下:
单位:千元
项目
2015年
12月 31日
2014年
12月 31日
2013年
12月 31日
可抵扣/(应纳税)暂时性差异
递延所得税资产/(负债)
可抵扣/(应纳税)暂时性差异
递延所得税资产/(负债)
可抵扣/(应纳税)暂时性差异
递延所得税资产/(负债)
递延所得税资产:
客户贷款和垫款呆账准备及已核销资产税务未抵扣款项
2,570,565 642,641 1,620,907 405,226 1,343,386 335,847
以公允价值计量其且变动计入当期损益的金融资产公允价值变动
4,620 1,155 144,269 36,067
可供出售金融资产公允价值变动
511,995 127,999
预计辞退福利 213,201 53,300 214,522 53,631 173,659 43,415
应收款项类投资减值准备 396,696 99,174 277,395 69,348
预计负债 10,502 2,626
其他 48,772 12,193 48,388 12,097 48,441 12,110
小计 3,229,234 807,308 2,176,334 544,083 2,221,750 555,438
递延所得税负债:
可供出售金融资产公允价值变动
576,467 144,117 45,027 11,257
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动
3,268 817
小计 579,735 144,934 45,027 11,257
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1-1-439
(十四)其他资产
1、分项列示如下:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
其他应收款 377,748 166,363 177,155
抵债资产 22,480 14,634 22,664
在建工程 1,445,422 1,017,781 551,557
长期待摊费用 253,027 224,010 146,264
预交税金 90,651 95,573 26,549
其他流动资产 422 434 812
合计 2,189,750 1,518,795 925,001
2、其他应收款
(1)按性质分项列示如下:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
保证金 6,311 12,075 6,208
司法划转款项 8,332 8,332 6,756
暂付款及预付款 69,255 25,888 32,553
资金清算应收款 117,943 69,030 138,239
应收手续费及佣金收入 156,464 21,942 -
其他 36,503 45,787 10,090
合计 394,808 183,054 193,846
其他应收款坏账准备(17,060)(16,691)(16,691)
净值 377,748 166,363 177,155
(2)其他应收款坏账准备变动情况如下:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
期初余额 16,691 16,691 17,569
本期计提/回拨 385 -(878)
本期核销(16)
期末余额 17,060 16,691 16,691
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1-1-440
3、抵债资产
(1)分项列示如下:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
房屋及建筑物 20,567 12,721 24,804
其他 22,700 22,700 22,700
合计 43,267 35,421 47,504
抵债资产跌价准备(20,787)(20,787)(24,840)
净值 22,480 14,634 22,664
注:截至 2015年 12月 31日,由于历史遗留原因,本集团抵债资产中账面原值为 1,364万元的房屋及建筑物的产权尚未办理完成。
(2)抵债资产减值准备变动情况如下:
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
期初余额 20,787 24,840 20,787
本期计提 4,053
本期转出(4,053)-
期末余额 20,787 20,787 24,840
(3)抵债资产处置情况如下:
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
处置资产原值- 7,556 5,157
4、在建工程
(1)分项列示如下:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
期初余额 1,024,036 557,812 442,043
本期增加 539,101 842,887 368,998
本期转固(72,644)(309,619)(217,985)
其他减少(38,816)(67,044)(35,244)
期末余额 1,451,677 1,024,036 557,812
在建工程减值准备(6,255)(6,255)(6,255)
净值 1,445,422 1,017,781 551,557
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(2)在建工程减值准备变动情况如下:
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
期初余额 6,255 6,255 6,255
期末余额 6,255 6,255 6,25、长期待摊费用
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
房租 27,573 31,077 17,166
软件、系统及设备款 55,720 43,841 35,158
装修费 165,177 143,429 89,819
其他 4,557 5,663 4,121
合计 253,027 224,010 146,264
六、负债项目
本行主要负债项目情况请参见本招股说明书“第十三节管理层讨论和分析”。
(一)向中央银行借款
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
支农再贷款 230,000 200,000 100,000
合计 230,000 200,000 100,000
(二)同业及其他金融机构存放款项
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
境内同业存放 5,502,180 6,452,703 500,719
其他金融机构存放 3,239,979 536,047 33,048
合计 8,742,159 6,988,750 533,767
(三)卖出回购金融资产款
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31 2013年 12月 31
债券 1,960,000 2,583,350 595,280
其中:国债 1,700,000 2,534,840 595,280
政策性银行金融债券 210,000
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1-1-442
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31 2013年 12月 31
企业债和铁路债 50,000 48,510 -
合计 1,960,000 2,583,350 595,280
(四)吸收存款
1、分项列示如下:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
活期存款:
公司 1 90,990,429 53,507,591 48,305,423
个人 16,611,912 14,426,071 13,678,155
小计 107,602,341 67,933,662 61,983,578
定期存款 2:
公司 38,965,736 25,332,820 19,486,390
个人 19,693,552 22,144,781 17,069,011
小计 58,659,288 47,477,601 36,555,401
财政性存款 28,131 60,622 18,449
汇出汇款及应解汇款 180,723 121,042 113,449
存入保证金 14,516,531 14,858,893 8,468,777
国库定期存款 2,500,000
合计 3 180,987,014 130,451,820 109,639,654
注:1.包含代理财政预算外款项;
2.包含通知存款。
2、存入保证金按性质列示如下:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
信用证保证金 2,109 6,042 12,910
银行承兑汇票保证金 10,730,778 12,311,393 6,344,313
开出保函保证金 147,753 103,286 75,578
其他保证金 1 3,635,891 2,438,172 2,035,976
合计 14,516,531 14,858,893 8,468,777
注:1.其他保证金主要系按揭贷款保证金以及为发放保证贷款而向第三方收取的保证金。
(五)应付职工薪酬
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
短期薪酬 262,774 211,787 182,609
离职后福利—设定提存计划 485 403 252
离职后福利—设定受益计划净负债- 61,776 58,803
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1-1-443
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
辞退福利 213,201 214,522 173,659
合计 476,460 488,488 415,323
(六)应交税费
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
企业所得税 19,838 3,827 833
营业税 125,113 43,744 18,531
城市维护建设税 10,266 4,330 (2,203)
教育费附加 4,349 1,908 1,149
地方教育附加 2,885 1,264 762
价格调节基金 2,855 1,093 457
个人所得税(15,772)(14,996) 2,683
其他 2 1
合计 149,536 41,170 22,213
(七)应付利息
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
吸收存款利息 1,741,767 1,377,628 944,666
应付债券利息 1,771 21,688 21,688
应付金融机构利息 43,954 55,583 923
卖出回购金融资产款利息 138 1,563 76
合计 1,787,630 1,456,462 967,353
(八)预计负债
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
承兑汇票预计损失- 10,502 -
合计- 10,502 -
(九)应付债券
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
2010年发行的次级债券 599,283 597,634
2012年发行的次级债券 1,197,245 1,196,098 1,195,021
发行同业存单 25,884,609 991,262
发行二级资本债券 997,000
合计 28,078,854 2,786,643 1,792,655
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注:1.经本行 2009年 9月 8日临时股东大会审议通过,并经 2009年 12月 15日中国银行业监督管理委员会银监复[2009]512号《中国银监会关于贵阳市商业银行发行次级债券的批复》批准,本行于 2010年 6月在银行间市场发行 6亿元次级债券。本次发行的次级债券全部为 10年期固定利率债券,每年付息一次,前 5个计息年度票面年利率为 5.95%,本行有权在第 5年末行使一次赎回权,如本行不行使赎回权,则后
5个计息年度票面年利率在初始发行利率的基础上提高 3%。本行于 2015年 6月行使一次赎回权赎回该债券。
2.经本行 2011年 12月 15日临时股东大会审议通过,并经 2012年 12月 12日《中国银监会关于贵阳银行发行次级债券的批复》(银监复〔2012〕743号)批准,本行于 2012年 12月 28日在银行间市场发行 12亿元次级债券。本次发行的次级债券全部为 10年期固定利率债券,每年付息一次,在债券存续期间票面年利率为 6.50%,本行有权在第 5年末行使一次赎回权。
3.次级债券的索偿权排在本行的其他负债之后,先于本行的股权资本。截至 2015年 12月 31日,本行未发生涉及次级债券、同业存单本息及其他违反协议条款的事件;
4.经本行 2014年 10月 10日临时股东大会审议通过,并经 2015年 9月 30日《贵州银监局关于贵阳银行股份有限公司发行二级资本债券的批复》(黔银监复〔2015〕200号)批准,本行于 2015年 12月 23日在银行间市场发行 10亿元二级资本债券。本次发行的二级资本债券全部为 10年期固定利率债券,每年付息一次,在债券存续期间票面年利率为 4.80%,该债券在第 5年末附有条件的发行人赎回权,本行在有
关监管机构批准的前提下有权按面值部分或全部赎回该债券。
(十)其他负债
1、分项列示如下:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
其他应付款 1,349,250 306,174 207,993
应付代理证券款项 4,004 4,119 4,204
应付股利 35,828 37,754 26,812
代理业务暂收款 109,713 17,065 281,739
递延收益 4,000 4,000 4,000
其他 3,285 766 84
合计 1,506,080 369,878 524,832
2、其他应付款
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
久悬未取款 22,712 19,875 23,443
资金清算应付款 82,478 74,787 93,374
预收款及暂收款 1,112,345 72,889 15,920
应付工程款及购房款 107,381 103,499 61,908
其他 24,334 35,124 13,348
合计 1,349,250 306,174 207,993
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3、代理业务暂收款
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
代理理财资金 12,980 278,500
代理销售基金产品暂收款 102,425
其他代理业务暂收款 7,288 4,085 3,239
合计 109,713 17,065 281,739
七、所有者权益项目
(一)股本
1、明细情况
单位:千元
股权性质 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
法人股 1,577,540 1,577,540 1,577,475
个人股东 221,052 221,052 221,117
合计 1,798,592 1,798,592 1,798,592
注:截至2015年12月31日,本行股东被质押冻结的股份总数为22,086万股,占本行总股本的12.28%,其中
持有本行5%以上(含5%)表决权股份的股东无被质押冻结的股份。
2、股本变动情况的说明
(1)本行之前身为“贵阳城市合作银行”,系根据中国人民银行银复
[1996]396号文《关于筹建贵阳城市合作银行的批复》于 1997年 4月 18日成立,成立时注册资本人民币 200,000,000.00 元,由贵阳市财政局以货币资金
60,000,000.00元、宏达城市信用社等 25家信用社及信用联社原股东以信用社净
资产 140,000,000.00 元出资设立,业经贵州金融稽核审计师事务所审验,并于
1997年 1月 8日出具了黔稽所验[1997]第 2号验资报告。
(2)根据中国人民银行贵阳中心支行《关于同意贵阳市商业银行扩增资本
金的批复》(贵银复[2001]4 号),本行申请增加注册资本人民币 200,000,000.00
元。新增注册资本由贵阳市国有资产投资管理公司、世纪中天投资股份有限公司、贵州神奇制药厂等 20家法人单位以及本行职工个人出资构成,变更后注册资本为人民币 400,000,000.00元,业经云南亚太会计师事务所审验,并于 2002
年 8月 30日出具了《验资报告》(亚太黔会验字[2002]386号)。
(3)根据中国银行业监督管理委员会贵州监管局《关于同意贵阳市商业银
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行扩增资本金的批复》(黔银监复〔2003〕52号),本行申请增加注册资本人民币 406,005,300.00 元。新增注册资本由贵阳市国有资产投资管理公司、贵州省
开发投资公司等法人单位和本行职工以货币出资 331,325,000.00 元、本行资本
公积转增股本 68,000,000.00元、应付职工款项 6,680,300.00元转增股本构成,
变更后注册资本为人民币 806,005,300.00 元,业经亚太中汇会计师事务所有限
公司贵州分所审验,并于 2005年 8月 12日出具了《验资报告》(亚太中汇黔会验〔2005〕46号)。
根据中国银行业监督管理委员会贵州监管局黔银监复〔2003〕52号文以及本行 2008年 10月 15日第十二次股东大会决议《关于确认贵阳市商业银行第二次增资扩股超额募集部分股份的议案》决定:将第二次增资扩股超额募集部分89,831,600.00 元确认为资本金,变更后注册资本为人民币 895,836,900.00 元,
业经亚太中汇会计师事务所有限公司贵州分所审验,并于 2008年 11月 4日出具了《验资报告》(亚太验字〔2008〕C-24号)。
(4)根据中国银行业监督管理委员会贵州监管局《关于同意贵阳市商业银
行扩增资本金的批复》(黔银监复〔2006〕41号),本行申请增加注册资本人民币 263,785,000.00 元,新增注册资本由贵阳市国有资产投资管理公司、四川海
特高新技术股份有限公司等八家法人单位以货币资金出资,变更后注册资本为人民币 1,159,621,900.00元,业经中和正信会计师事务所审验,并于 2008年 11
月 7日出具了《验资报告》(中和正信验字〔2008〕第 4-029号)。
(5)根据中国银行业监督管理委员会贵州监管局《贵州银监局关于核准贵
阳市商业银行第四次增资扩股入股企业股东资格的批复》(黔银监复〔2009〕153号),本行申请增加注册资本人民币 208,000,000.00元,新增股本由贵阳市国有
资产投资管理公司、遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司等八家法人单位以货币资金出资,变更后注册资本为人民币 1,367,621,900.00元,业经中审
亚太会计师事务所有限公司审验,并于 2009年 8月 17日出具《验资报告》(中审亚太验字〔2009〕040006号)。
(6)根据中国银行业监督管理委员会贵州监管局《贵州银监局关于核准贵
阳市商业银行第四次增资扩股第二阶段入股企业股东资格的批复》(黔银监复〔2010〕2号),本行申请增加注册资本人民币 99,000,000.00元,新增股本由江
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苏国建企业发展股份有限公司等 37家法人单位以货币资金出资并于 2009年 12月 31日前缴足,业经中审亚太会计师事务所有限公司审验,并于 2010年 3月28日出具《验资报告》(中审亚太验字〔2010〕040001号)。
(7)根据中国银行业监督管理委员会贵州监管局《贵州银监局关于核准贵
阳市商业银行第四次增资扩股第二阶段入股企业股东资格的批复》(黔银监复〔2010〕2号),本行申请增加注册资本人民币 4,490,000.00元,新增股本由贵
阳方筑物资有限公司等 4 家法人单位以货币资金出资,业经中审亚太会计师事务所有限公司审验,并于 2010 年 7 月 18 日出具《验资报告》(中审亚太验字〔2010〕040021号)。
(8)根据中国银行业监督管理委员会贵州监管局《贵州银监局关于核准贵
阳市商业银行第四次增资扩股第三阶段入股企业股东资格的批复》(黔银监复〔2010〕194 号),本行申请增加注册资本人民币 192,180,000 元,新增股本由贵阳市工业投资(集团)有限公司等 10 家法人单位以货币资金出资并于 2010年 9月 30日前缴足,业经中审亚太会计师事务所有限公司审验,并于 2010年10月 25日出具《验资报告》(中审亚太验字〔2010〕040033号)。
(9)根据中国银行业监督管理委员会贵州监管局《贵州银监局关于贵阳银
行股份有限公司第五次增资扩股入股企业股东资格的批复》(黔银监复〔2011〕98号),本行申请增加注册资本人民币 135,300,000元,新增股本由中国贵州茅台酒厂有限责任公司等 8家法人单位以货币资金出资并于 2011年 6月 30日之前缴足,业经天健正信会计师事务所有限公司审验,并于 2011年 7月 1日出具《验资报告》(天健正信验〔2011〕综字第 030049号)。
(10)上述股本的实收情况业经天健正信会计师事务所有限公司复核,并
于 2011年 8月 28日出具《专项复核报告》(天健正信审〔2011〕专字第 030176号)。
(二)资本公积
单位:千元
项目股本溢价其他资本公积合计
2012年 12月 31日余额 1,214,124 32,096 1,246,220
本期增加---
本期减少---
2013年 12月 31日余额 1,214,124 32,096 1,246,220
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项目股本溢价其他资本公积合计
本期增加---
本期减少---
2014年 12月 31日余额 1,214,124 32,096 1,246,220
本期增加---
本期减少---
2015年 12月 31日余额 1,214,124 32,096 1,246,220
(三)其他综合收益
1、2015年度
项目期初数
本期发生额
期末数本期所得税前发生额
前期计入其他综合收益当期转入损益
所得税费用
税后归属于母公司
税后归属于少数股东
以后将重分类进损益的其他综合收益
33,770 541,638 (10,198)(132,860) 398,580 432,350
其中:可供出售金融资产公允价值变动损益
33,770 541,638 (10,198)(132,860) 398,580 432,350
其他综合收益合计
33,770 541,638 (10,198)(132,860) 398,580 432,350
2、2014年度
项目期初数
本期发生额
期末数本期所得税前发生额
前期计入其他综合收益当期转入损益
所得税费用
税后归属于母公司
税后归属于少数股东
以后将重分类进损益的其他综合收益
(383,997) 536,628 20,395 (139,256) 417,767 33,770
其中:可供出售金融资产公允价值变动损益
(383,997) 536,628 20,395 (139,256) 417,767 33,770
其他综合收益合计(383,997) 536,628 20,395 (139,256) 417,767 33,770
3、2013年度
项目期初数
本期发生额
期末数本期所得税前发生额
前期计入其他综合收益当期转入损益
所得税费用
税后归属于母公司
税后归属于少数股东
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项目期初数
本期发生额
期末数本期所得税前发生额
前期计入其他综合收益当期转入损益
所得税费用
税后归属于母公司
税后归属于少数股东
以后将重分类进损益的其他综合收益
(53,460)(434,508)(6,208) 110,179 (330,537)(383,997)
其中:可供出售金融资产公允价值变动损益
(53,460)(434,508)(6,208) 110,179 (330,537)(383,997)
其他综合收益合计
(53,460)(434,508)(6,208) 110,179 (330,537)(383,997)
(四)盈余公积
单位:千元
项目计提比例 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
法定盈余公积 10% 1,170,468 850,173 607,810
合计 1,170,468 850,173 607,810
(五)一般风险准备
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
一般风险准备 1 1,462,612 1,165,824 976,604
合计 1,462,612 1,165,824 976,604
注:自 2012年 7月 1日起,本行根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金〔2012〕20号),在提取资产减值准备的基础上,设立一般准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。
该一般准备作为利润分配处理,是股东权益的组成部分,原则上应不低于风险资产期末余额的 1.5%。金
融企业一般准备余额占风险资产期末余额的比例,难以一次性达到 1.5%的,可以分年到位,原则上不得
超过 5年。
(六)未分配利润
单位:千元
项目
2015年
12月 31日
2014年
12月 31日
2013年
12月 31日
期初未分配利润 5,454,925 3,666,603 2,741,563
本期归属于母公司所有者的净利润 3,221,807 2,435,736 1,803,789
提取法定盈余公积(320,295)(242,363)(179,871)
提取一般风险准备 1 (296,788)(189,220)(501,033)
应付普通股股利 1 (215,831)(215,831)(197,845)
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期末未分配利润 2 7,843,818 5,454,925 3,666,603
注:1、根据 2013年度股东大会审议通过的 2012年度利润分配方案,本行在 2013年度计提一般风险
准备 50,103万元,分配现金股利 19,785万元(含税);根据 2014年度股东大会审议通过的 2013年度利润分配方案,本行在 2014年度计提一般风险准备 18,922万元,分配现金股利 21,583万元(含税);根据 2015年度股东大会审议通过的 2014年度利润分配方案,本行在 2015年度计提一般风险准备 29,679万元,分配现金股利 21,583万元(含税);
2、根据本行第三届董事会 2016年度第一次临时会议决议,若本行在 2016年度内完成首次公开发行
人民币普通股(A股)并上市,则 2015年度利润分配后的滚存未分配利润及 2016年当年产生的净利润由新老股东共享。上述决议已经本行 2016年度第一次临时股东大会审议通过。
八、关联交易
关联交易参照本招股说明书第九节“同业竞争和关联交易”。
九、重大承诺及或有事项
(一)信贷承诺
1、合同金额明细列示如下:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
贷款承诺 46,542,970 54,634,240 7,558,610
其中:原到期日在 1年以内 251,880 755,170 115,350
原到期日在 1年或以上 46,291,090 53,879,070 7,443,260
开出信用证 6,579 35,397 26,754
开出保函 5,423,893 3,998,066 4,129,865
银行承兑汇票 27,321,228 25,505,748 13,477,271
未使用信用卡授信额度 1,532,325 630,235 599,626
合计 80,826,995 84,803,686 25,792,126
(二)经营租赁承诺
报告期内,本行根据不可撤销的经营租赁协议,在未来期间所需要支付的最低租赁付款额(合同金额)如下:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
1年以内 87,372 49,199 42,661
1至 2年 66,087 40,693 34,082
2至 3年 59,539 37,761 30,581
3至 5年 85,336 50,484 48,294
5年以上 103,022 65,748 58,416
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项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
合计 401,356 243,885 214,034
(三)资本支出承诺
报告期内,本行已签订有关购置合同、尚未付款的金额(合同金额)如下:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
房屋及建筑物购置 383,679 239,822 643,443
电子信息系统购置 13,533 43,775 19,161
合计 397,212 283,597 662,604
(四)委托贷款及存款
报告期内,本行委托贷款及存款的金额如下:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
委托存款 79,181,481 40,421,537 23,872,284
委托贷款 79,181,481 40,421,537 23,872,284
(五)担保物
1、用作担保物的资产
单位:千元
项目
期末账面价值受限原因
合并及母公司
存放同业款项 259,578 用于代开银行承兑汇票
可供出售金融资产 2,007,910 用于卖出回购交易
固定资产-房屋及建筑物 4,476 用于诉讼保全申请
合计 2,271,964
2、截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日及 2013年 12月 31日,
本集团无在买入返售交易中收到的、在担保物所有人没有违约时就可以出售或再作为担保物的金融资产。
(六)未决诉讼
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,无以本集团为被告的重大未决诉讼案件。
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1-1-452
十、资产负债表日后事项的非调整事项
根据本行 2016年 2月 29日第三届董事会 2016年度第一次会议决议通过的利润分配方案:提取法定盈余公积 10%,提取一般风险准备 113,333万元。
除上述事项外,截至本行审计报告报出日,本集团无应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十一、结构化主体
(一)在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
1、结构化主体的基础信息
贵阳银行通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。2015年 12月 31日,与贵阳银行相关联但未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要包括由独立第三方发行和管理的资产支持证券、理财产品、专项信托计划及资产管理计划。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。
2、与权益相关资产负债的账面价值(含应收利息)和最大损失敞口
单位:千元
项目
财务报表
列报项目
账面价值最大损失敞口
2015年末 2014年末 2015年末 2014年末
资产支持证券可供出售金融资产 436,983 100,097 436,983 100,097
资产支持证券持有至到期投资 131,262 50,578 131,262 50,578
资产管理计划可供出售金融资产 3,593,128 3,593,128
资产管理计划及信托计划应收款项类投资 23,534,302 10,419,198 23,534,302 10,419,198
理财产品可供出售金融资产 1,050,000 50,000 1,050,000 50,000
理财产品应收款项类投资 2,013,459 2,013,459
合计 30,759,134 10,619,873 30,759,134 10,619,873
(二)发起设立未纳入合并财务报表范围的结构化主体
贵阳银行发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体,主要包括贵阳银行发行并管理的非保本理财产品和进行资产证券化设立的特定目的信托。
1、理财产品
(1)作为结构化主体发起人的认定依据
贵阳银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上,设计并向特定目标客户贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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群销售理财计划,并将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关金融市场或投资相关金融产品,在获取投资收益后,根据合同约定分配给投资者。贵阳银行作为资产管理人获取固定管理费、浮动管理费等手续费收入。
截至 2015年 12月 31日,贵阳银行发行并管理的未纳入合并范围的结构化主体总规模为:
单位:千元
项目 2015年末 2014年末
未纳入合并范围的结构化主体总规模 30,488,510 5,201,740
(2)报告期从结构化主体获得的收益及收益类型
单位:千元
结构化主体类型收益类型
从结构化主体获得的收益
2015年度 2014年度 2013年度
非保本理财产品手续费收入 136,714 30,470 16,490
合计 136,714 30,470 16,490
2、资产证券化设立的特定目的信托
贵阳银行发起并管理的未纳入合并财务报表范围的另一类型的结构化主体为贵阳银行由于开展资产证券化业务由第三方信托公司设立的特定目的信托。
在贵阳银行的资产证券化业务中,贵阳银行将部分信贷资产委托给信托公司并设立特定目的信托,由信托公司以信贷资产产生的现金为基础发行资产支持证券。贵阳银行作为该特定目的信托的贷款服务机构,对转让予特定目的信托的贷款进行管理,并作为贷款资产管理人收取相应手续费收入。贵阳银行亦持有部分特定目的信托的各级资产支持证券。贵阳银行认为贵阳银行于该等结构化主体相关的可变动回报并不显著。截至 2015年 12月 31日,贵阳银行未纳入合并财务报表范围的该等特定目的信托的最大损失风险敞口为持有的该等特定目的信托发行的各级资产支持证券人民币 109,713千元。
截至 2015年 12月 31日,由贵阳银行作为贷款资产管理人的未纳入合并财务报表范围的该等特定目的信托总规模为人民币 2,194,260千元。贵阳银行 2015年度未向其提供财务支持。
十二、非经常性损益
本集团按照中国证监会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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释性公告第 1号——非经常性损益(2008)》,计算的非经常性损益如下:
项目 2015年度 2014年度 2013年度
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分
(443)(355) 1,215
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
34,004 33,502 7,448
非货币性资产交换损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出(1,136)(8,106) 3,755
小计 32,425 25,041 12,418
减:所得税费用(所得税减少以“-”表示) 8,621 7,783 3,799
少数股东损益 9,687 3,990 1,509
归属于母公司股东的非经常性损益净额 14,117 13,268 7,110
注:本集团根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明:
项目
2015年度
涉及金额
2014年度
涉及金额
2013年度
涉及金额
原因
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
185,650 217,295 (319,552)
根据银行业经营特征未将其界定为非经常性损益项目
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第十三节管理层讨论和分析
一、资产负债重要项目分析
(一)主要资产分析
截至 2015 年 12月 31日,本行总资产为 2,381.97亿元,较 2014 年 12 月
31日的 1,561.00亿元增长 52.59%;2014年 12月 31日本行总资产较 2013年 12
月 31 日的 1,225.49 亿元增长 27.38%。报告期内本行总资产的快速增长主要归
因于本行发放贷款和垫款、持有至到期投资、应收款项类投资和现金及存放中央银行款项科目余额的增长。
下表列示报告期内,本行总资产的主要构成:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
现金及存放央行款项 29,490,955 12.38% 26,137,665 16.74% 21,601,345 17.63%
存放同业款项 4,218,892 1.77% 11,406,988 7.31% 10,722,233 8.75%
拆出资金 100,0.04% 0.00% 0.00%
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1,072,741 0.45% 2,956,653 1.89% 3,692,839 3.01%
买入返售金融资产 6,020,000 2.53% 2,138,600 1.37% 550,0.45%
应收利息 1,130,268 0.47% 873,124 0.56% 611,309 0.50%
发放贷款和垫款 80,213,867 33.68% 67,785,686 43.42% 55,285,233 45.11%
可供出售金融资产 48,976,426 20.56% 11,985,883 7.68% 10,570,431 8.63%
持有至到期投资 37,108,463 15.58% 19,008,565 12.18% 12,347,795 10.08%
应收款项类投资 25,514,353 10.71% 10,388,605 6.66% 4,678,500 3.82%
固定资产 1,304,337 0.55% 1,304,792 0.84% 958,005 0.78%
无形资产 49,190 0.02% 50,094 0.03% 50,986 0.04%
递延所得税资产 807,308 0.34% 544,083 0.35% 555,438 0.45%
其他资产 2,189,750 0.92% 1,518,795 0.97% 925,001 0.75%
资产总计 238,196,550 100.00% 156,099,533 100.00% 122,549,115 100.00%
1.客户贷款
本行通过分支行网络向客户提供多样化的贷款产品,大部分贷款是人民币贷款。截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行扣除贷款减值损失准备后的客户贷款占本行总资产的比例分别为 33.68%、
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43.42%和 45.11%。
以下讨论以客户贷款总额而非客户贷款净额为基础,即未扣除相关贷款减值损失准备的金额。本行的客户贷款扣除贷款减值损失准备后的净额在资产负债表中呈报。
(1)按产品类型划分的客户贷款分布情况
有关本行提供产品的介绍,详见本招股说明书“第六节本行的业务”。
本行客户贷款主要由公司贷款、个人贷款和票据贴现组成。本行客户贷款总额具体构成如下:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
公司贷款 57,981,740 69.71% 49,484,489 70.62% 40,789,030 71.34%
票据贴现 2,446,823 2.94% 2,743,677 3.92% 2,681,939 4.69%
个人贷款 22,745,678 27.35% 17,842,733 25.46% 13,703,984 23.97%
客户贷款总额 83,174,241 100.00% 70,070,899 100.00% 57,174,953 100.00%
报告期内,公司贷款在本行的客户贷款组合中所占比重最大。截至 2015年12月 31日,公司贷款在客户贷款中所占比例较 2013年 12月 31日下降 1.63个
百分点,而个人贷款所占比例上升 3.38个百分点,票据贴现业务所占比例下降
1.75 个百分点。近年本行通过调整内部组织架构,设立小微企业金融部推动了
小微企业及个人生产及经营性贷款业务发展;此外本行通过内部资金转移定价机制引导分支行开展小额贷款业务,因此报告期内本行个人贷款余额占比有所提高。报告期内本行根据市场利率情况,适时调整票据贴现规模,报告期内贴现余额保持稳定。
①公司贷款
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行公司贷款占客户贷款总额的比例分别为 69.71%、70.62%和 71.34%。下表列示
报告期内,按产品类型划分的本行公司贷款。
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
流动资金贷款 27,309,803 47.10% 23,376,954 47.24% 18,907,134 46.35%
固定资产贷款 28,406,659 48.99% 24,263,461 49.03% 20,846,048 51.11%
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其他公司贷款 2,265,278 3.91% 1,844,074 3.73% 1,035,848 2.54%
公司贷款总额 57,981,740 100.00% 49,484,489 100.00% 40,789,030 100.00%
报告期内,本行公司贷款整体保持稳定增长,增速略低于总资产增速。截至 2015年 12月 31日,本行公司贷款总额 579.82亿元,较 2014年 12月 31日
的 494.84亿元增长 17.17%;截至 2014年 12月 31日,本行公司贷款总额 494.84
亿元,较 2013年 12月 31日的 407.89亿元增长 21.32%。
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,流动资金贷款占本行公司贷款组合总额的比例分别为 47.10%%、47.24%和 46.35%。
报告期内,本行公司业务不断发展,基础设施建设、制造业等行业客户流动资金需求增长,本行流动资金贷款余额持续增长。
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,固定资产贷款占本行公司贷款组合总额的比例分别为 48.99%、49.03%和 51.11%。
报告期内,本行固定资产贷款持续增加,占比在公司贷款中最高。近年贵州省加快工业强省建设和城镇化建设的步伐,固定资产建设规模持续增加,本行客户加大了对工业园区建设和工业技术改造,报告期内本行固定资产贷款余额增长。
其他公司贷款主要由承兑汇票垫款、法人购房、购车、购机器设备按揭、银团贷款等构成。截至 2015年 12月 31日,本行的其他公司贷款余额为 22.65
亿元,较 2014 年 12 月 31 日的余额 18.44 亿元上升 22.84%;截至 2014 年 12
月 31日,本行的其他公司贷款余额为 18.44亿元,较 2013年 12月 31日的余
额 10.36亿元上升 78.03%。报告期内本行积极推行公司按揭贷款等新贷款业务,
法人客户按揭贷款方式购房、购车、购买机器设备贷款增加。
报告期内,发行人公司贷款客户分类按照工业和信息化部、国家统计局、发展改革委 2011年 6月份颁布的《关于印发中小企业划型标准规定的通知》(工信部联企业〔2011〕300 号)进行分类统计。报告期内发行人公司贷款按照客户分类情况如下:
单位:千元
企业规模
2015年
12月 31日
2014年
12月 31日
2013年
12月 31日
贷款金额占比贷款金额占比贷款金额占比
大型企业 5,747,275 9.91% 4,831,295 9.76% 3,844,527 9.43%
中型企业 12,043,754 20.77% 11,709,591 23.66% 8,503,844 20.85%
小型企业 25,297,382 43.63% 19,193,574 38.79% 15,181,220 37.22%
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微型企业 8,200,643 14.14% 7,352,273 14.86% 7,732,516 18.96%
其他 6,692,686 11.54% 6,397,756 12.93% 5,526,923 13.54%
合计 57,981,740 100.00% 49,484,489 100.00% 40,789,030 100.00%
注:其他类企业为学校、医院等事业单位
截至 2015年末、2014年末和 2013年末公司不良贷款率分别为 1.50%、1.02%
和 0.77%。报告期内,公司贷款不良贷款均为中小微企业。报告期内公司贷款按
照五级分类的不良贷款情况如下:
单位:千元
企业规模
2015年
12月 31日
2014年
12月 31日
2013年
12月 31日
不良贷款金额
占比不良贷款金额占比不良贷款金额占比
大型企业------
中型企业 140,539 16.17% 435,688 86.24% 259,836 82.93%
小型企业 570,958 65.70% 66,951 13.25% 27,383 8.74%
微型企业 157,594 18.13% 2,563 0.51% 26,102 8.33%
其他------
合计 869,091 100.00% 505,202 100.00% 313,321 100.00%
截至 2015 年末、2014 年末和 2013 年末,发行人中小微企业贷款减值准备分别为 18.84亿元、15.97亿元和 13.03亿元,中小微企业贷款减值准备占比分别
为 81.09%、78.42%和 76.38%。报告期内,公司贷款减值准备情况如下:
单位:千元
项目
2015年
12月 31日
2014年
12月 31日
2013年
12月 31日
贷款减值准备
占比贷款减值准备占比贷款减值准备占比
大型企业 147,103 6.33% 96,543 4.74% 79,758 4.68%
中型企业 453,493 19.52% 558,979 27.45% 434,818 25.48%
小型企业 1,057,413 45.52% 734,201 36.05% 499,663 29.28%
微型企业 372,946 16.05% 303,734 14.92% 368,916 21.62%
其他 292,218 12.58% 342,941 16.84% 323,085 18.94%
合计 2,323,173 100.00% 2,036,398 100.00% 1,706,240 100.00%
贵阳银行不同类型不良贷款率变化情况具体如下:
受到国内经济下行、企业经营环境恶化等宏观因素影响,2015 年贵阳银行整体不良贷款有所上升,由 2014年末的 5.71亿元上升到 2015年末的 12.34亿元,
增长 6.63 亿元,导致不良贷款上升的主要原因为公司贷款中的小型企业、微型
企业不良贷款快速上升,由 2014 年末的 0.70 亿元上升至 7.29 亿元,增长 6.59
亿元。公司贷款中的中型企业不良贷款由于发行人加大清收力度出现下降,由2014年末的 4.36亿元下降至 2015年末的 1.41亿元,减少 2.95亿元。按照产品
类型分类的不良贷款变化情况如下:
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单位:千元
项目
2015年 2014年
金额较 2014年末变化金额
个人贷款不良贷款 364,476 298,982 65,494
公司贷款不良贷款 869,091 363,889 505,202
其中:中型企业 140,539 -295,149 435,688
小型企业 570,958 504,007 66,951
微型企业 157,594 155,031 2,563
不良贷款总计 1,233,567 662,871 570,696
小型企业不良贷款率变化情况具体如下:
截至 2015年 12月 31日,贵阳银行小型企业不良贷款余额 5.71亿元,较
2014年末增长 5.04亿元,具体如下:
单位:千元
小型企业不良贷款行业分布
行业投向
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日
增减情况
贷款余额占比贷款余额占比
房地产业 4,373 0.77% 4,373
水利、环境和公共设施管理业 5,0.88% 5,000
建筑业 18,320 3.21%-- 18,320
文化、体育和娱乐业 8,030 1.41%-- 8,030
租赁和商务服务业 7,500 1.31% 3,058 4.57% 4,442
卫生和社会工作-----
采矿业-----
制造业 197,603 34.61% 580 0.87% 197,023
信息传输、软件和信息技术服务业 5,0.88%-- 5,000
科学研究和技术服务业-- 850 1.27%-850
批发和零售业 317,924 55.68% 55,154 82.38% 262,770
农、林、牧、渔业 3,938 0.69% 1,815 2.71% 2,123
住宿和餐饮业 3,270 0.57% 5,494 8.21%-2,224
合计 570,958 100% 66,951 100.00% 504,007
A、贵阳银行坚持服务小微企业,小微企业贷款持续增长
2013年起《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称“管理办法”)正式实施,管理办法下调了对小微企业、个人贷款及信用卡授信的风险权重,小微企业风险权重从 100%下调至 75%,降低了相关领域的信贷成本,引导商业银行加强对小微企业和个人消费的信贷支持,有效服务实体经济。
2014年以来,国务院发布《国务院关于扶持小型微型企业健康发展的意见》、银监会先后发布《中国银监会关于完善和创新小微企业贷款服务提高小微企业金融服务水平的通知》、《银监会关于 2015 年小微企业金融服务工作的指导意贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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见》鼓励商业银行通过开展小微企业续贷业务等方式引导商业银行将信贷资产向小微企业倾斜,坚持金融服务小微企业的大方向。
报告期内,贵阳银行积极响应国务院、银监会关于加强小微企业金融服务的指导意见,2015年、2014年和 2013年,贵阳银行小微企业贷款分别为 334.98
亿元、265.46亿元和 229.14亿元,小微企业贷款稳步增长。小微企业具有企业
规模小、流动性风险高、抗风险能力较弱等特点,在经济下行周期中,容易出现资金链断裂,不良贷款增加。
B、宏观经济进入“新常态”,小型企业不良贷款增长
2015年,小型企业不良贷款增长主要集中在制造业和批发零售业,具体情况如下:
a、小型企业制造业不良贷款
小型企业不良贷款较 2014 年增加了 50,401 万元,主要的不良贷款主要集中在以下细分子行业:制造业增加 19,702万元,批发和零售业增加 26,277万元,以上这些行业均为简单的制造加工行业,技术比较成熟,可复制性较强,竞争激烈,由于科技含量不高,在经济形势下行的情况下,上述行业货物供过于求,出现产品积压、滞销情况,货款回收期变长,短期内没有资金归还银行贷款,因此不良贷款有所上升。
b、小型企业批发和零售业不良贷款
批发和零售业中,小微企业不良贷款主要集中在细分子行业矿产品、建材及化工产品批发业、机械设备、五金产品及电子产品批发业、食品、饮料及烟草制品批发业,不良贷款合计 28,692万元,占小型企业批发和零售业不良贷款比例 90.25%;形成不良贷款的主要原因是由于企业库存积压、应收账款回收困
难,经营性现金流缺口较大,致使偿债能力下降。
中型企业不良贷款率变化情况具体如下:
近年来,受经济增长放缓、外部需求萎缩、中小微企业经营困难等多重因素影响,银行业资产质量普遍下行,2015年贵阳银行采取多项措施应对中型企业不良贷款增长:
A、加大对存量中型企业不良贷款的清收力度
对形成的每一笔不良贷款逐一分析产生的原因,制定切实可行的清收计划,贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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落实相关责任人,落实时间进度,配合企业共同清收货款,处理抵质押物,或者在风险可控的条件下采取转贷承接等方式进行清收。
2014 年末中型企业不良贷款户数 9 户、金额 43,569 万元,2015 年清收存量不良贷款 30,513万元,其中 5户全部收回、金额 10,334万元,4户部分收回、金额 20,179万元。
B、严格控制新增不良贷款
2015年贵阳银行加强了对每笔到期贷款的监测力度,落实责任人,落实贷款资金形成的应收账款和货物的情况,分析货款收回的可行性,配合企业共同清收货款。按照这一控制程序对贷款实行封闭运作,有效地控制了新增不良贷款的产生。
综上,贵阳银行 2015年末中型企业不良贷款余额较 2014年末下降 29,514.9
万元,降幅为 67.74%。
②票据贴现
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行票据贴现余额占本行客户贷款总额的比例分别为 2.94%、3.92%和 4.69%。
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
银行承兑票据贴现
2,446,823 100.00% 2,638,602 96.17% 2,671,059 99.59%
商业承兑票据贴现
-- 105,075 3.83% 10,880 0.41%
票据贴现总额 2,446,823 100.00% 2,743,677 100.00% 2,681,939 100.00%
截至 2015年 12月 31日,本行的票据贴现余额为 24.47亿元,较 2014年
12月 31日的余额 27.44亿元下降 10.82%;2014年 12月 31日票据贴现余额较
2013年 12月 31日的余额 26.82亿元上升 2.30%。2013年以来,由于监管部门
对信贷额度的控制,本行增加了收益率较高的贷款投放,从而导致票据贴现余额整体下降。
③个人贷款
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,个人贷款占本行客户贷款总额的比例分别为 27.35%、25.46%和 23.97%。下表列示
了报告期内,按照产品类型划分的个人贷款情况:
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单位:千元

项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
住房按揭贷款 5,576,541 24.52% 4,721,753 26.46% 4,904,911 35.79%
个人生产及经营性贷款
14,561,740 64.02% 11,770,055 65.97% 7,887,027 57.55%
信用卡垫款 1,167,233 5.13% 280,003 1.57% 106,281 0.78%
其他个人贷款 1,440,164 6.33% 1,070,922 6.00% 805,765 5.88%
个人贷款总额 22,745,678 100.00% 17,842,733 100.00% 13,703,984 100.00%
截至 2015年 12月 31日,本行的个人贷款余额 227.46亿元,较 2014年 12
月 31日的余额 178.43亿元上升 27.48%;2014年 12月 31日个人贷款余额较 2013
年 12月 31日的余额 137.04亿元上升 30.20%。个人贷款持续增长主要原因为:
随着城市化进程加快,与城乡基础设施建设以及城镇吸纳农村转移人口所需的住房、就业等市场需求蓬勃发展,住房按揭贷款及个人生产及经营性贷款为主的个人贷款各项业务快速增长。
(i)住房按揭贷款
截至 2015年 12月 31日,本行的住房按揭贷款为 55.76亿元,较 2014年
12月 31日的余额 47.22亿元上升 18.10%;2014年 12月 31日住房按揭贷款余
额较 2013年 12月 31日的余额 49.05亿元下降 3.73%;上述变化主要原因为:
2013年贵阳市个人住房需求量加大,量价持续上升,同时各分支行积极拓展住房按揭贷款市场,住房按揭贷款余额快速增长,2014年住房按揭贷款保持稳定,2015年收到央行降息的影响住房按揭贷款有所增长。
(ii)个人生产与经营性贷款
报告期内,本行个人生产及经营性贷款余额保持较快增长。截至 2015 年12月 31日,本行的个人生产及经营性贷款为 145.62亿元,较 2014年 12月 31
日的余额 117.70亿元增长 23.72%;2014年 12月 31日个人生产及经营性贷款
余额较 2013年 12月 31日的余额 78.87亿元增长 49.23%。
贵阳银行个人生产及经营性贷款 2013年末、2014年末、2015年末不良贷款率分别为 0.26%、0.43%、2.25%,2015年末个人生产及经营性贷款不良贷款
率较 2014年末和 2013年末有较大幅度的上升。个人生产及经营性贷款的发放对象主要为个体工商户和小微企业主,主要从事批发与零售业。受整体经济不贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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景气影响,居民日常消费开支减少,个人工商户和小微企业主经营收入下降,无法按期支付本金和利息。此外,2015年贵阳市根据城市规划,将贵阳市内批发零售集市搬迁至金阳新区,导致部分贷款对象正常经营受到影响,偿付本金和利息出现暂时困难。
报告期内,本行通过小微企业金融部积极推动个人贷款业务,在风险可控的情况下充分激发分支行营销的积极主动性,此外本行通过内部资金转移定价机制引导开展小额贷款业务,内部资金转移定价(FTP)是指,商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金,达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。上述因素共同促进了报告期内个人生产及经营性贷款快速增长。
在个人生产与经营型贷款发放条件上,发行人在行业投向及客户目标上明确要求优先支持个人生产经营性贷款,优先支持用于位于专业市场、代理知名品牌的批发零售业;优先支持受经济周期波动影响小、与民生消费密切相关的行业的小微企业及个人;优先支持具备优质服务能力的服务行业的个人;优先支持具有良好市场前景的科技型小微企业主;优先支持具备一定技术工艺、又有自主品牌的小微企业主;优先支持位于电子类商圈、拥有较强技术力量、具备综合服务能力的信息传输、计算机服务和软件业等的个体工商户和小微企业主。
发行人通过严格内控管理及精细化风控措施,较好控制了资产质量,具体措施如下:(一)明确个人生产经营性客户准入标准。发行人向信用状况良好,
道德品质良好,遵纪守法,能诚信配合发行人的信贷调查和贷款监管,且具有合法稳定的经济收入,具备偿还贷款本息的能力的从事生产、服务、贸易及农业等生产经营活动的小微企业法定代表人、股东、个体工商户和自然人发放个人生产经营性贷款。(二)严格执行个人生产经营性贷款的审查审批要求。在审
查审批中,注重客户之间的关联关系,将借款人与其关联公司、关联人合并进行调查、分析,避免向同一借款主体的过度授信。始终坚持重视第一还款来源、重视现金流还款的原则,同时重点关注借款人的软信息交叉检验、销售收入交叉检验、成本交叉检验、权益交叉检验、资产负债情况等风险要点。(三)对个
人生产经营性贷款的抵质押物要求严格按照《贵阳银行抵质押品管理规定》执贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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行,根据抵质押物的不同设置抵质押率。当担保方式为个人保证时,要求担保人有独立于借款人业务之外的稳定收入或财产。(四)对个人生产经营性贷款采
取精细化管理模式,建立风险预警机制。当贷款出现风险预警信号后,贷后管理人员根据贷款金额与风险高低的不同,立即分层级进行汇报,及时采取有效的催收措施,控制和化解贷款风险,尽可能的降低了不良贷款的产生。(五)严
格对个人生产经营性贷款的贷后管理,加强监督检查力度。一是重点检查客户是否按约定用途使用了信贷资金以及审批意见的落实情况。二是在贷后定期检查客户的资产结构、生产能力、经营和销售收入状况的变化及市场的变化情况。
三是定期对分支行个人生产经营性贷款业务进行合规性检查,对检查中存在的问题,要求分支行及时进行整改。同时,建立问题库,对重复出现的问题加大处罚和监控力度,从而较好控制了潜在风险的发生。(六)强化对个人生产经营
性贷款风险管控,制定了风险管理相关制度。主要有:《贵阳银行小微企业风险贷款操作规程》、《贵阳银行小微企业授信业务贷后管理操作规程》、《贵阳银行信贷资产风险分类管理规定》、《贵阳银行贷后管理规定》、《贵阳银行新增不良贷款违规过程问责办法》、《贵阳银行信贷责任认定及处罚办法》、《贵阳银行小微业务达标考评管理办法》、《贵阳银行 2014 年主要风险点及其控制措施(247个)》。通过系列风险管理制度,较好的控制了业务风险。
发行人对个人生产经营性贷款的抵质押物要求严格按照《贵阳银行抵质押品管理规定》执行,根据抵质押物的不同设置抵质押率。当担保方式为个人保证时,除要求担保人有独立于借款人业务之外的稳定收入或财产,同时要求对借款人有一定的道德威信和约束力,足以影响借款人的还款行为,且担保意愿良好。报告期内,具体抵质押情况如下:
单位:千元
担保方式
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
抵押 9,743,350 66.91% 7,378,904 62.69% 4,689,013 59.46%
质押 229,602 1.58% 286,312 2.43% 262,214 3.32%
保证 4,273,470 29.35% 3,794,871 32.25% 2,841,635 36.03%
信用 315,318 2.17% 309,968 2.63% 94,165 1.19%
合计 14,561,740 100.00% 11,770,055 100.00% 7,887,027 100.00%
(iii)信用卡垫款
截至 2015年 12月 31日,本行的信用卡垫款为 11.67亿元,较 2014年 12
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月 31日的余额 2.80亿元上升 316.86%;2014年 12月 31日信用卡垫款余额较
2013年 12月 31日的余额 1.06亿元上升 163.46%,主要由于本行在风险可控的
情况下,不断拓宽市场,报告期内信用卡业务量稳步攀升,但金额较小,且占个人贷款总额的比例较小,截至 2015年末,信用卡垫款占个人贷款总额比例仅为 5.13%。
(iv)其他个人贷款
其他个人贷款主要为“誉无价”产品贷款、新农保养老贷款、汽车消费贷款、城乡养老保险贷款、其他消费贷款、城镇贷、放薪贷、家居乐等。截至 2015年 12月 31日,本行的其他个人贷款为 14.40亿元,较 2014年 12月 31日的余
额 10.71亿元上升 34.48%;2014年 12月 31日其他个人贷款余额较 2013年 12
月 31日的余额 8.06亿元上升 32.91%,贵阳银行其他个人贷款基数较小,报告
期内贵阳银行通过消费贷款产品创新稳步提高其他个人贷款。
(2)按行业划分的贷款分布情况
本行根据国家统计局的行业分类方法划分贷款组合。下表列出报告期内,按行业划分的本行公司贷款(不含贴现)分布情况:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
农、林、牧、渔业 519,165 0.90% 343,108 0.69% 235,847 0.58%
采矿业 703,210 1.21% 571,900 1.16% 458,834 1.13%
制造业 6,947,773 11.98% 7,462,719 15.08% 6,970,868 17.09%
电力、燃气及水的生产和供应业
1,544,025 2.66% 1,768,266 3.57% 1,184,474 2.90%
建筑业 12,361,832 21.32% 10,251,147 20.72% 9,307,842 22.82%
交通运输、仓储和邮政业
3,264,015 5.63% 2,020,814 4.08% 379,629 0.93%
信息传输、计算机服务和软件业
525,339 0.91% 334,113 0.68% 166,312 0.41%
批发和零售业 10,648,421 18.37% 10,007,857 20.22% 8,109,700 19.88%
住宿和餐饮业 786,950 1.36% 695,219 1.40% 572,203 1.40%
金融业 300,0.52% 200 ---
房地产业 6,469,809 11.16% 7,524,715 15.21% 5,885,869 14.43%
租赁和商务服务业 4,437,954 7.65% 2,552,814 5.16% 2,746,534 6.73%
科学研究、技术服务和 207,253 0.36% 217,450 0.44% 84,950 0.21%
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地质勘查业
水利、环境和公共设施管理业
5,019,103 8.66% 2,457,240 4.97% 2,302,431 5.65%
居民服务和其他服务业 174,010 0.30% 140,354 0.28% 98,406 0.24%
教育 2,605,650 4.49% 2,306,281 4.66% 1,228,340 3.01%
卫生、社会保障和社会福利业
617,926 1.07% 366,967 0.74% 304,089 0.75%
文化、体育和娱乐业 389,580 0.67% 394,925 0.80% 343,702 0.84%
公共管理和社会组织 459,725 0.79% 68,400 0.14% 409,000 1.00%
公司贷款总额 57,981,740 100.00% 49,484,489 100.00% 40,789,030 100.00%
截至 2015年 12月 31日,本行贷款规模占比最大的三个行业分别为建筑业、批发和零售业和制造业,分别占比 21.32%、18.37%和 11.98%。其中:(i)截至
2015年 12月 31日,建筑业贷款余额 123.62亿元,占比 21.32%,较 2014年 12
月 31日的余额 102.51亿元上升 20.59%;2014年 12月 31日建筑业贷款余额较
2013年 12月 31日的余额 93.08亿元上升 10.13%。建筑业贷款余额总体增长主
要由于贵州省加大了基础设施建设步伐,增加了固定资产建设规模,导致建筑行业对信贷资金的需求增加;(ii)截至 2015年 12月 31日,批发零售业贷款余额 106.48 亿元,占比 18.37%,较 2014 年 12 月 31 日的余额 100.08 亿元上升
6.40%;2014年12月31日批发零售业贷款余额较 2013年12月 31日的余额81.10
亿元上升 23.41%。批发零售业贷款余额持续增长主要由于批发零售行业的小微
企业较多,报告期内发行人大力发展小微企业贷款所致;(iii)截至 2015年 12月 31日,制造业贷款余额 69.48亿元,较 2014年 12月 31日的余额 74.63亿元
下降 6.90%;2014年 12月 31日制造业贷款余额较 2013年 12月 31日的余额
69.71亿元上升 7.06%。报告期内,制造业贷款余额出现波动主要系报告期内宏
观经济增速下降,制造业中中小企业较多,中小企业受到经济下行的影响业务发展增速降低,贷款需求降低所致。具体分析如下:
①建筑业贷款情况
(i)建筑业贷款的发放条件
为控制建筑业贷款风险,贵阳银行严格设定了建筑业贷款发放条件,具体如下:1、借款人应取得建筑行业相关资质;2、项目贷款须符合国家产业政策
和发行人的信贷政策,并符合国家有关投资项目资本金制度的规定;3、流动资
金贷款借款人资金需求合理,客户资产负债情况良好,企业管理规范、财务制度健全、经营正常,有较好的现金流;4、借款人具有持续经营能力,有明确合
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法的还款来源;5、需提供有效的抵质押担保方式;6、重点支持铁路、公路、
市政道路、乡村油路改造、重点工业园区道路等基础设施建设行业。
(ii)建筑业的贷款担保情况
报告期内贵阳银行建筑业贷款的担保情况如下:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
抵押 6,931,775 56.07% 4,798,862 46.81% 3,020,493 32.45%
质押 2,268,610 18.35% 1,585,718 15.47% 2,007,682 21.57%
保证 2,309,516 18.68% 2,715,510 26.49% 3,166,338 34.02%
信用 851,931 6.89% 1,151,057 11.23% 1,113,329 11.96%
合计 12,361,832 100.00% 10,251,147 100.00% 9,307,842 100.00%
发行人在发放建筑业贷款时,重视抵押、质押等增信方式。报告期内每期末贵阳银行建筑业贷款的抵押、质押担保贷款的占比分别为 54.02%、62.28%、
74.42%,占比逐年提高;同期信用类贷款占比分别为 11.96%、11.23%、6.89%,
呈下降趋势。
报告期内,发行人建筑业贷款质量良好。截至 2015年 12月 31日,发行人建筑业不良贷款余额 0.72亿元,不良贷款率 0.58%。
(iii)贵阳银行建筑业贷款拨备计提情况
单位:千元
项目
2015年
12月 31日
2014年
12月 31日
2013年
12月 31日
建筑业贷款余额 12,361,832 10,251,147 9,307,842
减值准备计提金额 400,257 357,096 384,975
建筑业贷款拨备率 3.24% 3.48% 4.14%
总体贷款拨备率 3.56% 3.26% 3.31%
(iv)2015年末贵阳银行建筑业贷款逾期和减值准备计提情况
单位:千元
项目未逾期
逾期
1-90天
(含 90天)
逾期
90天-360天
(含 360天)
总计占比
正常类 11,964,289 102,500 12,066,789 97.61%
关注类 66,713 156,199 222,912 1.80%
次级类 5,000 28,400 33,400 0.27%
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可疑类 38,731 38,731 0.32%
其中:不良贷款 5,000 67,131 72,131 0.59%
总计 12,031,002 263,699 67,131 12,361,832 100.00%
贵阳银行建筑业贷款减值准备计提比例 2013年末、2014年末、2015年末分别为 4.14%、3.48%、3.24%,呈现一定的下降趋势,主要系建筑业贷款余额
增长较快,新增贷款主要是正常类贷款;2015年末建筑业不良率为 0.58%,低
于贵阳银行整体不良贷款率 1.48%;拨备覆盖率为 554.90%,高于贵阳银行整
体贷款拨备覆盖率 239.98%。
单位:千元

2015年末 2014年末 2013年末
贷款余额
减值
准备
减值准备计提比例
贷款余额
减值
准备
减值准备计提比例
贷款余额
减值
准备
减值准备计提比例
建筑业
12,361,832 400,257 3.24% 10,251,147 357,096 3.48% 9,307,842 384,975 4.14%
经核查,保荐机构和天健会计师事务所认为:贵阳银行建筑业业贷款减值准备计提充分。
②批发零售业贷款情况
(i)批发零售业贷款增长的原因
发行人批发零售业贷款增长主要源于中小微企业贷款增长。截至 2015年末、2014年末和2013年末,发行人批发零售业中中小微企业贷款占比分别为99.59%、
99.05%和 96.06%,其中小微企业贷款占比分别为 66.83%、69.94%和 67.49%,
小微企业占比较高。2013年至 2014年,发行人批发零售业行业小微企业贷款占比增长,2015年占比略有下降。
单位:千元
企业规模
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
贷款金额占比贷款金额占比贷款金额占比
大型企业 44,170 0.41% 72,700 0.73% 287,000 3.54%
中型企业 3,488,318 32.76% 2,913,420 29.11% 2,316,961 28.57%
小型企业 5,991,810 56.27% 5,943,633 59.39% 4,534,451 55.91%
微型企业 1,124,123 10.56% 1,056,120 10.55% 939,150 11.58%
其他 21,984 0.22% 32,138 0.40%
合计 10,648,421 100.00% 10,007,857 100.00% 8,109,700 100.00%
国家目前大力扶持中小微企业发展,陆续发布了《关于开办支小再贷款支持扩大小微企业信贷投放的通知》、《关于大力支持小微文化企业发展的实施意贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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见》、《关于完善和创新小微企业贷款服务提高小微企业金融服务水平的通知》、《关于多措并举着力缓解企业融资成本高的指导意见》、《金融支持小微企业发展实施意见》等一系列政策,发行人坚持“服务市民、服务中小、服务地方”的办行宗旨,坚持服务中小企业客户,认真落实国家政策要求。贵阳银行总行设有小微企业金融部,专门负责组织开展小微企业信贷业务,并设有小企业融资中心(中北支行)。此外,发行人在所有的异地分行开设小微企业金融部,并在郊区县支行均设有小微企业及农村金融服务中心。发行人在多年中小企业金融服务实践中形成了一套富有成效、充满活力的流程体系,制定了一套适合客户需求的相对独立、简化高效的中小贷款业务流程和管理办法。
批发零售业贷款收益较高。发行人批发零售业客户以中小微企业为主,不良贷款率相对较高的同时,贷款收益率也相对较高。截至 2015 年末、2014 年末、2013年末,发行人批发零售业贷款平均利率分别为 7.90、8.56%、8.30%,
同期发行人对公贷款平均利率为 7.39、7.89%、7.59%,批发零售业贷款平均利
率高于发行人对公贷款平均利率。
(ii)批发零售业风险控制分析
发行人批发零售业贷款户均贷款小,贷款风险较为分散。我国居民收入水平整体处于较快上升阶段,我国居民消费都有相当大的发展空间,这为批发零售行业的发展提供了良好的宏观环境,且贵州省近年社会经济处于高速发展阶段,未来一段时间批发零售业不会发生较大风险。发行人批发零售业贷款主要为中小微企业贷款,贷款户均贷款小,贷款风险较为分散。截至 2015年末、2014年末和 2013 年末,发行人批发零售业公司客户数分别为 1,571 户、1,474 户和1,324户,户均贷款分别为 678万元、679万元和 613万元,与全行户均贷款相比户均贷款金额较小,贷款风险较为分散。发行人批发零售行业户均贷款情况如下:
类别
2015年
12月 31日
2014年
12月 31日
2013年
12月 31日
批发和零售业(户) 1,571 1,474 1,324
批发和零售业户均贷款(千元) 6,778 6,790 6,125
全行户均贷款(千元) 19,289 17,381 17,174
发行人对小微企业不良贷款实行了较高的容忍度。鉴于小微企业的业务特点,银监会对支持中小微企业贷款发布了一系列政策,允许对小微企业不良贷贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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款实行较高的容忍度。根据发行人业务发展规划,2015年发行人小微企业条线贷款新增不良率控制在 1.5%内。截至 2015年末、2014年末和 2013年末,发行
人批发零售业不良贷款率分别为 3.67%、2.21%和 1.38%。报告期内,发行人批
发和零售业的贷款五级分类情况如下:
单位:千元
五级分类
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
贷款余额占比贷款余额占比贷款余额占比
正常 9,038,353 84.88% 9,532,562 95.25% 7,929,545 97.78%
关注 1,219,130 11.45% 254,455 2.54% 68,210 0.84%
次级 301,165 2.83% 186,133 1.86% 70,535 0.87%
可疑 80,194 0.75% 1,713 0.02% 31,908 0.39%
损失 9,579 0.09% 32,994 0.33% 9,502 0.12%
合计 10,648,421 100.00% 10,007,857 100.00% 8,109,700 100.00%
截至 2015年 12月 31日,发行人批发零售业关注类贷款行业细分情况如下:
单位:千元
细分行业
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日
贷款余额占比贷款余额占比
医药及医疗器材批发 115,685 9.49% 30,000 11.79%
机械设备、五金产品及电子产品批发 240,238 19.71% 49,245 19.35%
货摊、无店铺及其他零售业 70,000 5.74%- 0.00%
矿产品、建材及化工产品批发 488,031 40.03% 118,746 46.67%
其他批发业 16,200 1.33%- 0.00%
五金、家具及室内装饰材料专门零售 35,056 2.88% 4,500 1.77%
食品、饮料及烟草制品批发 6,840 0.56% 24,940 9.80%
综合零售 10,0.82% 3,450 1.36%
纺织、服装及家庭用品批发 8,038 0.66%- 0.00%
农、林、牧产品批发 76,300 6.26% 23,573 9.26%
食品、饮料及烟草制品批发 63,803 5.23%- 0.00%
文化、体育用品及器材批发 3,400 0.28%- 0.00%
纺织、服装及日用品专门零售 39,000 3.20%- 0.00%
医药及医疗器材专门零售 5,0.41%- 0.00%
汽车、摩托车、燃料及零配件专门零售 21,069 1.73%- 0.00%
家用电器及电子产品专门零售 20,470 1.68%- 0.00%
合计 1,219,130 100.00% 254,455 100.00%
截至 2015年末,发行人新增贷款集中在矿产品、建材及化工产品批发和机械设备、五金产品及电子产品批发两个行业。截至 2015年末,上述两个行业关注类贷款余额分别为 488,031 万元和 240,238 万元,占比分别为 40.03%和
19.71%,2015年该两个行业关注类贷款余额增幅分别为 369,285万元和 190,993
万元。
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上述两个行业的下游行业主要为房地产业、建筑业、电力行业等,由于近两年整体经济下行,房地产业等行业不景气,连带机械设备、五金产品及电子产品批发业和矿产品、建材及化工产品批发业的相关企业库存积压、应收账款回收困难,经营性现金流缺口较大,致使偿债能力下降。为了在国家整体经济下行时期最大限度支持企业,发行人采取了展期、借新还旧、续贷、重组等多种方式为企业度过难关,故导致关注类贷款增长幅度较大。
2014年末批发零售业中不良贷款余额 22,083万元,截至 2015年末批发零售业中不良贷款余额 39,093.80万元,较 2014年末增加 17,009.80万元,其中次
级类贷款为 30,116.50万元,较 2014年末增加 11,503.20万元。
截至 2015年 12月 31日,批发零售业次级类贷款行业细分情况如下:
细分行业
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日
贷款余额占比贷款余额占比
贸易经纪与代理 5,000 1.66%--
矿产品、建材及化工产品批发 209,073 69.42% 145,085 77.95%
机械设备、五金产品及电子产品批发 17,902 5.94%--
食品、饮料及烟草制品批发 30,845 10.24%--
货摊、无店铺及其他零售业 680 0.23%--
医药及医疗器材批发 7,665 2.55%--
汽车、摩托车、燃料及零配件专门零售-- 10,000 5.37%
农、林、牧产品批发 5,000 1.66%--
家用电器及电子产品专门零售-- 31,048 16.68%
其他批发业 9,000 2.99%
文化、体育用品及器材批发 8,000 2.66%
综合零售 8,000 2.66%
合计 301,165 100.00% 186,133 100.00%
截至 2015年末,发行人批发和零售业次级类贷款集中在矿产品、建材及食品、饮料及烟草制品批发两个行业。截至 2015年末,上述两个行业次级类贷款余额分别为 20,907.30万元和 3,084.50万元,占比分别为 69.42%和 10.24%,2015
年该两个行业的次级类贷款余额增幅分别为 6,398.80万元和 3,084.50万元。
发行人批发零售业不良贷款增加主要原因是由于近两年整体经济形势下行,房地产业滞销,钢厂减产,上游企业钢厂占用借款人资金,又无力供货,下游房地产开发企业、建筑业企业拖欠货款严重,致使这类企业库存积压、应收账款回收困难,经营性现金流缺口较大,致使偿债能力下降,从而形成不良贷款。食品、饮料及烟草制品批发业主要由于经济下行,居民购买力下降,同贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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时卖场占用企业资金,导致资金回笼困难,致使企业形成次级类贷款。
发行人批发零售业贷款以担保类和保证类贷款为主,较好的防范信用风险,信用贷款占比较小。2015年末、2014年末和 2013年末,发行人信用贷款占批发零售业贷款的比例分别为 1.63%、1.50%和 2.06%,发行人批发零售业贷款担
保方式情况如下:
单位:千元
担保方式
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
抵押 4,121,124 38.70% 3,287,232 32.85% 1,863,335 22.98%
质押 550,276 5.17% 859,179 8.59% 603,012 7.44%
保证 5,803,522 54.50% 5,711,446 57.06% 5,476,263 67.52%
信用 173,499 1.63% 150,000 1.50% 167,090 2.06%
合计 10,648,421 100.00% 10,007,857 100.00% 8,109,700 100.00%
此外发行人采取了必要的措施控制批发零售行业贷款的风险:
加强产品研发,以产品优势控制行业贷款风险。发行人针对小微企业客户开发了小微互助贷、及时雨、诚易贷、税源贷等特色产品,满足客户贷款需求,同时通过标准化流程规范业务操作,防范业务风险;
合理安排授信方案,从严控制贷款额度。按照流动资金需求测算表,结合企业销售规模、周转率等合理确定授信额度,批发零售业新增授信原则上以短期贸易融资或商品融资等对应现金流业务为主,授信业务期限须与经营及货款回笼周期相匹配;
切实落实贷后监控。加强批发零售业授信客户资金流与物流的对应监管,贷后监督具体用途和资金使用方向,逐笔掌握资金真实流向。当贷款出现风险预警信号后,贷后管理人员根据贷款金额与风险高低的不同,立即分层级进行汇报,及时采取有效的催收措施,控制和化解贷款风险,尽可能的降低了不良贷款的产生。
(iii)2015年末贵阳银行批发与零售业贷款逾期和减值准备计提情况
截至 2015年末,贵阳银行批发和零售业贷款五级分类与逾期情况如下表所示:
单位:千元
项目未逾期
逾期 1-90天(含)
逾期 90天-360天(含)
逾期 360天-3年(含)
总计占比
正常类 7,969,246 1,069,107 9,038,353 84.88%
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关注类 330,023 796,711 92,396 1,219,130 11.45%
次级类 5,000 31,017 265,148 301,165 2.83%
可疑类 70,603 9,591 80,194 0.75%
损失类 9,579 9,579 0.09%
其中:不良贷款
5,000 31,017 335,751 19,170 390,938 3.67%
总计 8,304,269 1,896,835 428,147 19,170 10,648,421 100.00%
贵阳银行批发和零售业贷款 2013年末、2014年末和 2015年末不良贷款率分别为 1.38%、2.21%和 3.67%,对应的减值准备计提比例分别为 1.86%、2.85%
和 4.08%。对批发及零售业减值准备计提比例逐年增加,与贵阳银行批发及零
售业不良贷款逐年增加的趋势一致。
单位:千元

2015年末 2014年末 2013年末
贷款余额减值准备
减值准备计提比例
贷款余额减值准备
减值准备计提比例
贷款余额减值准备
减值准备计提比例
批发及零售业
10,648,421 434,612 4.08% 10,007,857 285,573 2.85% 8,109,700 150,969 1.86%
经核查,保荐机构和天健会计师事务所认为:贵阳银行批发和零售业贷款减值准备计提充分。
③制造业贷款情况
(i)制造业贷款增长的原因
发行人响应国家政策要求,加大对制造业信贷支持力度。制造业是国民经济的主体,是实体经济的核心组成部分,发行人积极响应国家政策要求,在信贷政策上加大了对制造业发展支持力度。截至 2015年末、2014年末和 2013年末,制造业贷款余额分别为 69.48亿元、74.63亿元和 69.71亿元。同时,发行
人加强结构调整和政策引导,支持产业转型升级,授信业务指导意见中明确优先扶持现代制造业、高端装备制造业、特色轻工业等制造业发展。截至 2015年末,发行人支持高新技术产业和现代制造业贷款余额 59.54 亿元,较年初增加
15.08亿元,增幅 33.92%。
发行人制造业贷款中中小微企业贷款占比较高。截至 2015 年末、2014 年末和 2013 年末,发行人制造业中中小微企业贷款占比分别为 74.94%、74.29%
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1-1-474
和 73.00%。
报告期内,发行人制造业各规模企业贷款余额及占比情况如下:
单位:千元
企业规模
2015年 2014年 2013年
贷款金额占比贷款金额占比贷款金额占比
大型企业 1,741,832 25.07% 1,918,500 25.71% 1,882,000 27.00%
中型企业 1,348,936 19.42% 1,928,249 25.84% 1,811,140 25.98%
小型企业 3,530,044 50.81% 2,994,717 40.13% 2,724,067 39.08%
微型企业 326,961 4.71% 621,254 8.32% 553,661 7.94%
其他------
合计 6,947,773 100.00% 7,462,719 100.00% 6,970,868 100.00%
报告期内,发行人制造业贷款增速低于公司贷款整体增速。制造业受到宏观经济影响较大,发行人制造业贷款随着经济运行起伏出现一定波动。2015 年、2014 年、2013 年,发行人公司贷款增速分别为 17.17%、21.32%和 14.93%,而
同期制造业贷款增速为-6.90%、7.06%和 0.54%,增速明显慢于公司贷款增速水
平,2015年制造业贷款较 2014年下降 6.90%,主要系制造业企业受到经济增速
下降的影响,企业贷款需求降低所致。
报告期内,发行人逐步降低制造业户均贷款金额,分散贷款风险。发行人制造业贷款余额略有增加,但户均贷款逐年减少,低于全行户均贷款。报告期内,制造业户均贷款情况如下:
类别 2015年 2014年 2013年
制造业(户) 436 424 349
制造业户均贷款(千元) 15,935 17,601 19,974
全行户均贷款(千元) 19,289 17,381 17,174
(ii)制造业风险控制分析
加强结构调整和政策引导,支持产业转型升级。在发行人授信业务指导意见中明确优先扶持现代制造业、高端装备制造业、特色轻工业等制造业发展。截至2015年末,发行人支持高新技术产业和现代制造业贷款余额 59.54亿元,较年初
增加 15.08亿元,增幅 33.92%。同时,发行人严格授信准入,压缩控制传统制造
业中钢铁、电解铝、水泥等“两高一剩”企业贷款余额。截至 2015 年末,发行人“两高一剩”贷款余额为 13.17亿元,较年初减少 5.41亿元。
严格控制特定子行业贷款规模。截至 2015年末、2014年末和 2013年末,发行人制造业不良贷款率分别为 3.44%、3.07%和 2.65%。
单位:千元
五级分类 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
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贷款余额占比贷款余额占比贷款余额占比
正常 5,945,507 85.57% 6,897,379 92.42% 6,716,722 96.36%
关注 763,495 10.99% 336,579 4.51% 69,272 0.99%
次级 111,248 1.60% 137,219 1.84%- 0.00%
可疑 99,941 1.44%- 0.00% 179,780 2.58%
损失 27,582 0.40% 91,542 1.23% 5,094 0.07%
合计 6,947,773 100.00% 7,462,719 100.00% 6,970,868 100.00%
2015年,发行人制造业关注类贷款增长主要分布在石油加工、炼焦和核燃料加工业、汽车制造业、农副食品加工业,具体情况如下表所示:
单位:千元
制造业细分行业 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日增量
农副食品加工业 97,900 45,000 52,900
汽车制造业 129,993 129,993
非金属矿物制品业 27,212 8,479 18,733
石油加工、炼焦和核燃料加工业 174,000 174,0
纺织业 44,085 44,085
其他制造业 3,500 3,500
橡胶和塑料制品业 26,000 26,000
有色金属冶炼和压延加工业 27,000 27,000
电气机械和器材制造业 2,000 8700 -6,700
食品制造业 23,000 34,400 -11,400
通用设备制造业 10,969 10,969
家具制造业 17,500 7000 10,500
金属制品业 4,450 4,450
酒、饮料和精制茶制造业 4,960 4,960
化学原料和化学制品制造业 89,926 89,926
造纸和纸制品业 40,000 -40,000
废气资源综合利用业 9,000 -9,000
电线、电缆制造 10,000 -10,000
医药制造业 40,000 40,000
专用设备制造业 41,000 41,000
合计 763,495 336,579 426,916
石油加工、炼焦和核燃料加工业及非金属矿物制品业属于产能过剩行业,随着经济下行,下游企业生产不景气,货款回笼出现一定困难;汽车制造业目前存在产能过剩情况,加之经济下行,居民购买力下降,汽车销售增速放缓,企业应收账款周期变长,资金回笼出现一定困难;农副食品加工业主要由于经济下行,居民购买力下降,同时卖场占用企业资金,导致资金回笼困难,致使企业形成关注类贷款。
截至 2015年末,发行人制造业贷款分布在制造业 29个子行业;不良贷款分布在 13 个子行业。截至 2015 年末,发行人制造业不良贷款主要分布在纺织贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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业、造纸和纸制品业、非金属矿物制品业、计算机、通信和其他电子设备制造业,占比分别为 19.46%、16.75%、14.24%和 11.52%。发行人严格控制上述子
行业新增贷款,报告期内贷款规模稳中下降,占比总体呈平稳下降趋势。
单位:千元
行业细分
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
贷款余额占比贷款余额占比贷款余额占比
造纸和纸制品业
109,002 1.57% 206,749 2.77% 105,378 1.51%
化学原料和化学制品制造业
899,365 12.94% 1,149,019 15.40% 1,195,279 17.15%
计算机、通信和其他电子设备制造业
121,450 1.75% 288,800 3.87% 241,500 3.46%
纺织业 133,451 1.92% 120,500 1.61% 131,000 1.88%
发行人逐步强化担保等增信方式。发行人根据制造业风险不断加大的情况,逐步强化抵质押等强担保方式,截至 2015年末,报告期内发行人制造业担保类贷款占比达到 90.60%,其中抵质押担保贷款占比达到 44.31%。
单位:千元
担保方式
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
抵押 2,481,733 35.72% 2,488,231 33.34% 2,280,870 32.72%
质押 597,139 8.59% 488,230 6.54% 297,211 4.26%
保证 3,215,601 46.28% 3,840,528 51.47% 3,724,355 53.43%
信用 653,300 9.40% 645,730 8.65% 668,433 9.59%
合计 6,947,773 100.00% 7,462,719 100.00% 6,970,869 100.00%
(iii)2015年末贵阳银行制造业贷款逾期和减值准备计提情况
截至 2015年末,贵阳银行批发和零售业贷款五级分类与逾期情况如下表所示:
单位:千元
项目未逾期
逾期
1-90天
逾期
90天-360天
逾期
360天-3年
逾期
3年以上
总计占比
正常类 5,920,747 24,760 5,945,507 85.57%
关注类 205,037 199,465 358,993 763,495 10.99%
次级类 111,248 111,248 1.60%
可疑类 99,941 99,941 1.44%
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损失类 82 27,500 27,582 0.40%
其中:不良贷款
211,189 82 27,500 238,771 3.44%
合计 6,125,784 224,225 570,182 82 27,500 6,947,773 100.00%
贵阳银行制造业贷款 2013 年末、2014 年末和 2015 年末不良贷款率为
2.65%、3.07%和 3.44%,报告期内制造业不良贷款率整体偏高,但未出现较大
变动;对应的减值准备计提比例分别为 4.58%、4.90%、5.68%,整体呈现平稳
增长。
单位:千元

2015年末 2014年末 2013年末
贷款余额
减值
准备
减值准备计提比例
贷款余额
减值
准备
减值准备计提比例
贷款余额
减值
准备
减值准备计提比例
制造业
6,947,773 394,976 5.68% 7,462,719 365,607 4.90% 6,970,868 319,460 4.58%
经核查,保荐机构和天健会计师事务所认为:贵阳银行制造业贷款减值准备计提充分。
(3)按地理区域划分的贷款分布情况
地理区域 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
贵阳 69.31% 76.01% 78.21%
凯里 3.47% 3.27% 3.80%
遵义 4.64% 4.29% 4.37%
毕节 2.90% 2.16% 2.34%
安顺 1.81% 0.84% 0.01%
都匀 2.21% 1.54% 1.21%
铜仁 1.36% 0.93%-
六盘水 0.96%--
兴义 3.50%--
四川省 9.84% 10.96% 10.06%
合计 100% 100.00% 100%
本行根据发放贷款的分支机构所在的位置统计各地区贷款分布情况。本行的贷款业务主要集中在贵阳地区。截至 2015年 12月 31日,本行在贵阳地区发放的贷款占客户贷款总额的比重为 69.31%。截至 2015年 12月 31日,本行在
贵州省其他地区发放的贷款占客户贷款总额的比重合计为 20.85%,主要包括遵
义、凯里、毕节、都匀、安顺、铜仁、六盘水和兴义 8个地区。
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1-1-478
本行在四川省发放的贷款占客户贷款总额的比重 9.84%,其中包括成都分
行和广元村镇银行发放的贷款。其中,成都分行发放的贷款占比为 6.61%;广
元村镇银行发放的贷款占比为 3.23%。
(4)按规模划分的贷款分布情况
下表列出了截至 2015年 12月 31日,按规模划分的本行未偿还公司贷款(不含贴现)分布情况:
单位:千元
项目金额占比借款人数(人)平均借款额1
不超过1,000万元 12,310,760 21.23% 3350 3,675
超过1,000万元至5,000万元 16,808,817 28.99% 641 26,223
超过5,000万元至1亿元 11,756,636 20.28% 148 79,437
超过1亿元至5亿元 16,530,627 28.51% 84 196,793
超过5亿元至10亿元 574,900 0.99% 1 574,900
超过10亿元----
公司贷款总额 57,981,740 100.00% 4,224 13,727
注:1.按照各项分类的贷款金额除以各类借款人数计算。
下表列出了截至 2015年 12月 31日按规模划分的本行住房抵押贷款分布情况:
单位:千元
项目金额占比借款人数(人)平均借款额1
不超过50万元 4,855,562 87.07% 24,808 196
超过50万元至100万元 428,106 7.68% 651 658
超过100万元至1,000万元 292,873 5.25% 167 1,754
超过1,000万元----
住房抵押贷款总额 5,576,541 100.00% 25,626 218
注:1.按照各项分类的贷款金额除以各类借款人数计算。
上表仅显示住房按揭贷款按规模的分布。由于本行的某些个人贷款客户可能拥有多笔住房抵押贷款或住房抵押贷款以外的其他贷款,按上表计算的个人贷款平均借款额与个人信用风险暴露程度可能并不一致。
本行住房抵押贷款不超过 50 万元的占比达 87.07%,报告期内单笔不超过
50万元住房按揭贷款风险处于家庭可承担还款风险范围内,同时在此期间房价总体呈上涨趋势,相较而言,该类贷款风险相对分散,风险较小。
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1-1-479
(5)按担保方式划分的贷款分布情况
报告期内,本行严格控制贷款风险,抵质押贷款率逐年提高,截至 2015年12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,以抵押、质押及保证作为担保方式的贷款合计占本行客户贷款总额的比例分别为 91.66%、91.70%和
92.65%。如果一笔贷款采取多于一种担保方式,则根据其最主要的担保方式分
类。下表列出报告期内,本行按担保方式划分的贷款组合分布情况:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
信用贷款 6,937,632 8.34% 5,812,657 8.30% 4,202,788 7.35%
保证贷款 21,158,248 25.44% 20,649,975 29.47% 19,816,677 34.66%
抵押贷款 43,085,159 51.80% 34,898,591 49.80% 25,578,547 44.74%
质押贷款 11,993,202 14.42% 8,709,676 12.43% 7,576,941 13.25%
客户贷款总额 83,174,241 100.00% 70,070,899 100.00% 57,174,953 100.00%
注:1.如果一笔贷款采取多于一种担保方式,则根据其最主要的担保方式分类。在某些情况下,在表中所列各类贷款的数据可能包含其他担保方式的金额;
2.质押贷款包括以金融工具(包括票据贴现)、本行的定期存单作为担保方式的贷款等。
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行抵押贷款余额占比分别为 51.80%、49.80%和 44.74%。抵押贷款余额及占比整
体呈上升趋势,主要原因为:(i)报告期内本行固定资产贷款增加,借款人以项目自身土地使用权及项目建设形成的在建工程作为抵押,增大了抵押贷款的比例;(ii)随着房地产业迅速发展,个人房地产按揭贷款和房地产开发抵押贷款增加;(iii)因国家政策大力推动,基础建设项目抵押贷款也有较大增长。
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行保证贷款合计占本行客户贷款总额的比例分别为 25.44%、29.47%和 34.66%,
是目前本行占比较高的贷款类型。报告期内,本行贷款规模持续上升,各项贷款余额均有一定幅度的增加,保证贷款余额也随之增长。为解决中小企业融资难的问题,本行加大与专业担保公司的合作,促进了担保贷款的增长,同时本行制造业行业、基础设施投资行业及贸易行业客户对流动资金及新建、技改项目需求比较旺盛,本行通过保证方式进行贷款。
截至 2015 年 12 月 31 日,本行的质押贷款为 119.93 亿元,较 2014 年 12
月 31日的余额 87.10亿元上升 37.70%;2014年 12月 31日质押贷款余额较 2013
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年 12月 31日的余额 75.77亿元上升 14.95%;主要原因为:作为贵州省贸易和
运输的中心,贵阳市的钢材、纸张、轮胎等商品批发物流中心规模及成交量快速攀升后出现波动,本行根据市场的需求,不断调整贸易融资产品质押方式,推出库存商品、仓单、应收账款、股权等多种质押担保方式,满足企业的融资需求。
截至 2015年 12月 31日,本行的信用贷款为 69.38亿元,较 2013年 12月
31日的余额 42.03亿元上升 65.07%。信用贷款主要发放给本行风险评价结果为
信用风险较低,有稳定、安全还款来源的借款人。报告期内为满足市场需求,解决小企业及个体工商户融资难的问题,本行推出无抵押小微企业贷款业务。
关于本行内部信用风险评级的讨论,详见本招股说明书“第七节风险管理”。
(6)借款人集中度
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行对第一大单一借款人发放的客户贷款总额分别占本行监管资本的 2.80%、3.74%
和 4.01%,根据中国银监会颁布的《核心指标(试行)》,本行向任何单一借款
人发放贷款,以不超过本行资本净额 10%为限。本行为降低贷款集中度风险,对最大十家客户贷款比例进行严格控制;同时,本行采取如下措施压缩贷款集中度:(i)严格控制新增客户贷款;(ii)加大压缩单一贷款客户规模力度,控制和降低大额客户授信风险;(iii)稳步推动跨区域经营、积极发展中小企业客户贷款,不断扩大客户群体,分散集中度风险;(iv)建立和完善资本补充机制,进一步扩充资本实力,增强本行抗风险能力。通过以上努力,本行的最大十家贷款客户集中度比例保持稳定,截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013 年 12 月 31 日最大十家贷款客户集中度分别为 28.35%、31.64%和
32.02%,优于监管要求。
截至 2015年 12月 31日,本行向最大十家单一借款人发放贷款合计 50.68
亿元,占本行客户贷款总额的 6.09%,占本行监管资本的 28.35%。
本行通过下表列出了截至 2015年 12月 31日,本行最大十家单一借款人的贷款情况:
单位:千元
十大借款人行业金额占监管资本五级分类
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百分比(1)
银河天成集团有限公司租赁和商务服务业 574,900 3.22%正常
贵阳观山湖建设投资发展有限公司建筑业 500,000 2.80%正常
贵阳金阳建设投资(集团)有限公司租赁和商务服务业 500,000 2.80%正常
贵州百凯小城镇建设投资开发有限责任公司
建筑业 500,000 2.80%正常
贵州通冶建设发展有限公司租赁和商务服务业 500,000 2.80%正常
贵州铜玉铁路有限责任公司建筑业 500,000 2.80%正常
兴义市阳光电力投资有限公司
电力、热力、燃气及水生产和供应业
500,000 2.80%正常
贵阳市城市轨道交通有限公司
交通运输、仓储和邮政业
499,000 2.79%正常
安顺投资有限公司
建筑业、租赁和商务服务业
498,000 2.79%正常
贵阳市旅游文化产业投资(集团)有限公司
水利、环境和公共设施管理业
496,000 2.77%正常
合计 5,067,900 28.35%
注:代表贷款额占本行监管资本的比例,本行依据 2012 年 6 月中国银监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》要求,并以按照中国企业会计准则的财务报告计算监管资本。
截至 2014年 12月 31日,本行向最大十家单一借款人发放贷款合计 42.28
亿元,占本行客户贷款总额的 6.03%,占本行监管资本的 31.64%。
本行通过下表列出了截至 2014年 12月 31日,本行最大十家单一借款人的贷款情况:
单位:千元
十大借款人行业金额
占监管资本百分比 1
五级分类
贵阳市城市轨道交通有限公司
交通运输、仓储和邮政业
500,000 3.74%正常
贵阳市旅游文化产业投资(集团)有限公司
水利、环境和公共设施管理业
500,000 3.74%正常
兴义市阳光电力投资有限公司
电力、热力、燃气及水生产和供应业
500,000 3.74%正常
贵阳市土地矿产资源储备中心房地产业 460,000 3.44%正常
贵阳经济技术开发区土地开发中心(贵阳经济技术开发区土地收购储备交易中心)
房地产业 400,000 2.99%正常
贵州德福房地产开发有限公司房地产业 400,000 2.99%正常
贵阳花溪城市建设投资发展有限公司建筑业 398,200 2.98%正常
贵阳白云工业发展投资有限公司建筑业 362,000 2.71%正常
中电投贵州金元集团股份有限公司
电力、热力、燃气及水生产和供应业
355,000 2.66%正常
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贵阳观山湖建设投资发展有限公司建筑业 353,281 2.64%正常
合计 4,228,481 31.64%
注:代表贷款额占本行监管资本的比例,本行依据 2012 年 6 月中国银监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》要求,并以按照中国企业会计准则的财务报告计算监管资本。
截至 2013年 12月 31日,本行向最大十家单一借款人发放贷款合计 34.97
亿元,占本行客户贷款总额的 6.12%,占本行监管资本的 32.02%。
本行通过下表列出了截至 2013年 12月 31日,本行最大十家单一借款人的贷款情况:
单位:千元
十大借款人行业金额
占监管资本百分比 1
五级
分类
瓮福(集团)有限责任公司制造业 437,699 4.01%正常
贵阳市土地矿产资源储备中心
水利、环境和公共设施管理业
400,000 3.66%正常
贵州华能焦化制气股份有限公司
电力、燃气及水的生产和供应业
374,017 3.43%正常
贵阳云岩贵中土地开发基本建设投资管理有限公司
水利、环境和公共设施管理业
350,000 3.21%正常
习水县土地储备中心
水利、环境和公共设施管理业
348,000 3.19%正常
中电投贵州金元集团股份有限公司
电力、热力、燃气及水生产和供应业
345,000 3.16%正常
贵阳白云经济开发区土地储备中心
水利、环境和公共设施管理业;房地产业
342,000 3.13%正常
贵阳观山湖建设投资发展有限公司
建筑业 300,000 2.75%正常
贵州省公路工程集团有限公司建筑业 300,000 2.75%正常
贵阳市地产集团有限公司建筑业 300,000 2.75%正常
合计 3,496,716 32.02%
注:代表贷款额占本行监管资本的比例,本行依据 2012 年 6 月中国银监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》要求,并以按照中国企业会计准则的财务报告计算监管资本。
(7)贷款组合到期情况
下表列出截至 2015年 12月 31日,按剩余期限划分的贷款产品情况:
单位:千元
项目
一个月以内到期
一个月至三个月到期
三个月至一年到期
一至五
年到期
五年以
上到期
逾期 1 合计
公司贷款 1,857,743 2,769,396 21,308,115 22,797,166 7,523,877 1,725,443 57,981,740
票据贴现 372,434 320,406 1,753,983 --- 2,446,823
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个人贷款 1,937,688 1,272,607 7,870,816 5,173,898 5,900,646 590,023 22,745,678
客户贷款总额
4,167,865 4,362,409 30,932,914 27,971,064 13,424,523 2,315,466 83,174,241
注:1.指本金逾期的贷款的本金金额。利息逾期而本金未逾期的贷款未包括在内。就分期偿还的贷款而言,只有逾期的部分作为逾期贷款,未逾期的部分归入即期贷款。
截至 2015 年 12 月 31 日,本行客户贷款总额中一年内到期的贷款占比为
47.22%。本行一年内到期的贷款主要包括短期流动资金贷款、票据贴现和固定
资产贷款。本行的中长期公司贷款主要包括固定资产贷款。本行绝大多数个人贷款期限为 5年以上。
根据借款人的申请,本行会考虑对其公司贷款进行展期,在对展期贷款进行审批时,适用与新发放贷款相同的信贷审批政策和流程。根据借款人的申请,并且其贷款满足下列条件:(i)现有贷款的利息已经偿还;(ii)展期贷款的本金小于现存的贷款;(iii)借款人需提交还款计划并经本行批准;(iv)基于本行对新贷款和原有贷款的信用风险评估,发放新贷款将减少现有贷款的总体信用风险,本行也会考虑向公司客户发放新的贷款以偿还其已到期的贷款。如果借款人在偿付贷款方面遇到了暂时的现金流短缺,但其业务经营和财务状况依然良好,根据借款人的申请,本行也会考虑同意延长其贷款的期限。
(8)重组贷款
重组贷款是指因借款人财务出现恶化或不能按期还款,商业银行对原来的贷款条款进行调整,包括借新还旧贷款、展期贷款和转化贷款。截至 2014 年12月 31日、2015年 12月 31日,贵阳银行重组贷款余额分别为 15.65亿元、
30.99 亿元,主要由展期贷款构成,展期贷款余额分别为 10.75 亿元、11.79 亿
元,占比分别为 68.74%、38.05%,具体构成如下:
单位:千元
项目
2015年末 2014年末
金额占比金额占比
展期贷款 1,178,913 38.05% 1,075,493 68.74%
借新还旧贷款 1,793,571 57.88% 350,967 22.43%
转化贷款 126,030 4.07% 138,100 8.83%
合计 3,098,514 100.00% 1,564,560 100.00%
按照贷款五级分类,发行人重组贷款的构成情况为:
单位:千元
项目 2015年末 2014年末
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金额占比金额占比
正常类 1,505,861 48.60% 1,125,484 71.95%
关注类 1,505,521 48.59% 419,060 26.78%
次级类 81,102 2.62% 1,007 0.06%
可疑类 6,030 0.19% 0 0.00%
损失类 19,009 1.21%
不良贷款 87,132 2.81% 20,016 1.27%
合计 3,098,514 100.00% 1,564,560 100.00%
由于宏观经济增速放缓,报告期内发行人重组贷款有所增加。2015年,发行人重组贷款增加,主要是由于中小微企业类重组贷款增加所致。在重组贷款中,截至 2015年末中小微企业贷款余额 20.70亿元,较 2014年末增加 9.31亿
元。中小微企业贷款以小微企业贷款为主。此外,个人重组贷款增长主要是个人生产及经营性贷款重组贷款增加。发行人加强重组贷款管理,积极采取多种措施、加大清收核销力度。
① 2015年末,贵阳银行划分为正常类的重组贷款余额合计 15.06亿元。上
述划分为正常类的重组贷款中,包含根据《中国银监会关于进一步落实小微企业金融服务监管政策的通知》(银监发〔2015〕38 号)(以下简称 38 号文)发放的小微企业续贷 3.83亿元。根据 38号文,“各银行业金融机构要按照《关于
完善和创新小微企业贷款服务提高小微企业金融服务水平的通知》(银监发〔2014〕36 号,以下简称 36 号文)要求,认真落实小微企业流动资金贷款的无还本续贷政策。在此基础上,各机构可根据自身风险管控水平和信贷管理制度,比照 36号文有关规定,自主决定对到期贷款办理续贷业务的范围。”“要合理确定续贷贷款的风险分类,无还本续贷、通过新发放贷款结清已有贷款等情形不应单独作为下调贷款风险分类的因素。”36号文亦明确“银行业金融机构根据本通知规定对小微企业续贷的,应当根据企业经营状况,严格按照贷款五级风险分类基本原则、分类标准,充分考虑借款人的还款能力、正常营业收入、信用评级以及担保等因素,合理确定续贷贷款的风险分类;符合正常类标准的,应当划为正常类。”
上述划分为正常类的重组贷款中,包含政府融资平台贷款 7.04亿元。其现
金流覆盖情况及还款情况,符合贵阳银行正常类分类标准。
其他划分为正常类的重组贷款,全部系展期贷款,本息均未逾期。
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② 2015年末,贵阳银行划分为关注类的重组贷款余额为 15.06亿元,逾期
情况如下表所示:
单位:千元
项目重组贷款金额占比
未逾期 957,687 63.61%
逾期 1-90天(含 90天) 527,834 35.06%
逾期 90-360天(含 360天) 20,000 1.33%
小计 1,505,521 100.00%
根据上表可以看出,贵阳银行划分为关注类的重组贷款中,除有 2,000 万元重组贷款逾期 90-360天外,其余关注类重组贷款逾期天数均低于 90天。2000万元重组贷款系抵押贷款,担保物为国有土地使用权、房产等,其抵押物公允价值高于贷款余额,抵质押物覆盖充分,无客观证据表明其已发生减值。
经核查,保荐机构和天健会计师事务所认为:贵阳银行重组贷款五级分类依据合理、五级分类准确,分类结果与其客户经营及担保情况相符;重组贷款减值准备计提充分。
2.本行贷款组合的资产质量
本行通过本行的贷款分类制度来衡量和监控本行贷款组合的资产质量。本行根据贷款五级分类制度对贷款进行分类,该分类制度符合银监会所颁布的相关指引。参见本招股说明书“第七节风险管理”章节。
(1)贷款分类标准
本行按照银监会颁布的指引,采取一系列的标准来确定本行贷款组合的分类。制订这些标准是为了评估借款人偿还贷款的可能性以及贷款本金与利息的可回收性。本行的贷款分类标准在适用的情况下着重于以下几个因素,包括但不限于:(i)借款人偿还贷款的能力,其判断标准主要基于借款人的现金流量、财务状况以及其他影响借款人偿还能力的非财务因素;(ii)借款人偿还贷款的记录;(iii)借款人偿还贷款的意愿;(iv)任何抵押品的可变现净值和从任何保证人处获得补偿的可能性;以及(v)本行索偿的可执行度。
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①公司贷款及票据贴现
在采用上述标准对公司贷款及票据贴现进行分类确认时,本行也会考虑贷款本金或利息的逾期时间、借款人的财务状况、业务周期以及其他因素。以下列出划分各贷款类别的关键因素,但并不是本行在进行贷款分类时考虑的所有因素的完整清单。
(i)正常。
本行仅于借款人可履行贷款条款,且没有任何理由怀疑其按时足额偿还本息的能力时,才会将贷款分类为正常贷款。本行一般只会在下列情况下才会将贷款分类为正常贷款:
?借款人贷款本息未逾期或逾期未超过 3个月;
?借款人生产、经营稳定;
?借款人用正常经营活动产生的现金还款,且现金流量稳定;
?借款人贷款资料齐全。
(ii)关注。
尽管借款人现时有能力偿还贷款本息,但是存在一些可能对还款产生不利影响的因素,则本行会将贷款分类为关注贷款,例如:
?本金或利息逾期未超过 90天或借款人出现影响正常还款的因素,但有充足担保,且借款人还款意愿良好、不欠息,贷款本金逾期未超过 6个月;
?借款人出现流动资金不足的早期征兆,如还款时间出现延误、净现金流量明显降低等;
?借款人经营状况开始出现不利趋势,但暂时尚未影响还款,但此趋势延续下去将对借款人财务状况产生影响。经营状况不佳的原因可能是自身经营不善、行业或宏观经济不景气、产品市场发生变化等,其主要标志是产品销售收入减少、营业收入降低等;
?贷款担保出现问题,如保证人的财务状况出现问题或抵(质)押物价值明显降低、抵(质)押物控制权出现问题等;
?借款人信用状况出现可疑征兆,如未能及时取得适当的资料和文件、借款人不合作或难以联络等;
?其他可能影响借款人财务状况的重大事件,如借款人或借款企业主要贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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负责人健康状况出现问题、借款人或借款企业涉及法律诉讼等;
?借新还旧贷款,或者需通过其他融资方式偿还的贷款。借新还旧贷款应符合人民银行规定的四个条件:借款人经营活动正常,能按时支付利息;重新办理了贷款手续;贷款担保有效;属于周转性贷款;
?违反国家法律、法规发放的贷款。
(iii)次级。
若借款人的还款能力出现问题,不能完全依靠其正常营业收入足额偿还本息,并且即使执行抵/质押物或保证担保,损失仍可能发生。一般而言,符合以下情况中一项或多项的贷款应划分为次级类贷款:
?贷款本息逾期超过 3个月,其应收利息不再计入当期损益;
?借款人的经营状况出现明显问题,营业收入、财务状况、现金流量等重要指标出现恶化趋势,借款人已不能正常归还贷款本息,还款需要执行担保;
?抵押物或担保品的价值可能不足以保证贷款本息的足额偿还;
?贷款文件不齐全或重要贷款文件缺失,将可能影响抵押或担保品或借款人负债的价值;
?借款人贷款记录或还款记录不佳,或在向其他债权人还款方面出现困难,有明显的逃废债务企图;
?借款人借债过多,负债比例较高;
?借款人将贷款挪作他用,可能影响正常还款;
?借款人出现其他影响还款的非财务性重大事件。
(iv)可疑。
借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。
一般而言,符合以下情况中一项或多项的贷款应划分为可疑类贷款:
?贷款本息逾期超过 6个月;
?贷款担保价值严重不足;
?已知借款人失踪、死亡或实际破产;
?借款人已停业或即将停业或准备清盘;
?已知借款人恶意逃废债务且追索困难;
?借款人的还款责任出现法律纠纷且已进入诉讼程序。
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(v)损失。
在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后,贷款本息仍然无法收回,或只能收回极少部分,则此类贷款应被划分为损失类。一般而言,符合以下情况中一项或多项的贷款应划分为损失类贷款:
?经法院强制执行未能收回的贷款;
?法院终审判决银行全额败诉的贷款;
?虽经法院判决胜诉但未在规定时间内向法院申请执行,或借款人无财产收入可执行,或因其他不可抗力无法执行而损失的贷款;
?按贷款企业的净资产对贷款的保证程度确认,贷款无法收回或只能收回极少部分的贷款;
?债务人和保证人依法宣告破产、解散、被撤销(关闭),并终止法人资格,银行对债务人和保证人进行追偿后,未能收回的债权;
?贷款主合同已超过诉讼时效,借款人对任何主张债权的文件不予确认,通过所有可能的措施和必要的法律程序均无法收回的贷款;
?未与借款人签订贷款合同(协议),或贷款合同(协议)原件灭失,以任何方式主张债权,借款人均不予以确认的贷款;
?借款人没有任何还款能力和资产,而且贷款保证已过保证期间,保证人拒不履行保证责任;或保证人企业已破产、被公告注销、被撤销(关闭);或保证人经营状况恶化,财务亏损,严重资不抵债,已完全不能履行保证责任的贷款;
?借款人死亡,或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或者死亡,银行依法对其财产或遗产进行清偿,并对保证人进行追偿后未能收回的债权;
?借款人遭受重大自然灾害或意外事故,损失巨大且不能获得保险赔偿,或者接受保险赔偿后,确实无力偿还部分或全部债务,银行对其财产进行清偿和对保证人进行追偿后,未能收回的债权;
?借款人触犯刑律,依法受到制裁,其财产不足归还所借债务,又无其他债务承担者,银行经追偿后确实无法收回的债权;
?借款人已不能偿还到期债务,银行对依法取得的抵债资产,按评估确贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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认的市场公允价值入账后,扣除抵债资产接收费用,小于债权的差额,经追偿后无法收回的债权;
?其他可能或已经造成贷款本息全部或大部分损失的情况。
②个人贷款
在对个人贷款采用贷款分类标准时,本行主要考虑贷款是否逾期以及本金或利息的逾期时间。
下表列出本行五级分类系统中,主要类别的个人贷款各类别本金或利息的逾期时间,以及在划分可疑和损失类贷款时需考虑的额外因素:
项目逾期天数额外因素
正常类 0-30天信用贷款未逾期、保证以上贷款逾期 30天以内
关注类 0-180天
信用贷款逾期 30天以内、保证贷款逾期 90天(含)以内、抵质押贷款逾期 180天(含)以内。或贷款未逾期但欠表内利息。
次级类 91-360天
信用贷款逾期 31(含)-90天(含)以内、保证贷款逾期 91(含)-180天(含)以内、抵质押贷款逾期 181(含)-360 天(含)以内。或贷款未逾期但欠表外利息。
可疑类 181-450天
信用贷款逾期 91天(含)-360天(含)、保证贷款逾期 181天(含)-360天(含)以内、抵质押贷款逾期 361天(含)-450天(含)以内。
损失类 361-451天以上
信用贷款逾期 361(含)天以上、保证贷款逾期 361(含)天以上、抵质押贷款逾期 451天以上。
(2)按照贷款五级分类划分的贷款分布情况
下表列出报告期内本行按贷款类别划分的贷款组合分布情况。本行将“不良贷款”和“减值贷款”作同义使用。在本行贷款五级分类制度下,本行的不良贷款涵盖分类级别为次级、可疑和损失类的贷款。
本行全部贷款五级分类情况如下:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
正常类 78,090,701 93.89% 68,163,374 97.28% 56,304,116 98.48%
关注类 3,849,973 4.63% 1,336,829 1.91% 531,470 0.93%
次级类 860,857 1.04% 372,783 0.53% 78,814 0.14%
可疑类 296,691 0.36% 10,525 0.02% 226,626 0.39%
损失类 76,019 0.09% 187,388 0.27% 33,927 0.06%
客户贷款总额
83,174,241 100.00% 70,070,899 100.00% 57,174,953 100.00%
不良贷款 1.48%- 0.81%- 0.59%-
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率 1
注:1.按照不良贷款总额除以客户贷款总额计算。
本行贷款按产品类型五级分类情况如下:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
公司贷款
正常类 53,847,647 92.87% 47,734,170 96.46% 39,987,362 98.03%
关注类 3,265,002 5.63% 1,245,117 2.52% 488,347 1.20%
次级类 594,618 1.03% 332,754 0.67% 70,829 0.17%
可疑类 233,475 0.40% 1,714 0.00% 224,081 0.55%
损失类 40,998 0.07% 170,734 0.35% 18,411 0.05%
公司贷款总额 57,981,740 100.00% 49,484,489 100.00% 40,789,030 100.00%
不良贷款率 1 1.50% 1.02% 0.77%
票据贴现
正常类 2,446,823 100.00% 2,743,677 100.00% 2,681,939 100.00%
票据贴现总额 2,446,823 100.00% 2,743,677 100.00% 2,681,939 100.00%
不良贷款率 1 ---

个人贷款
正常类 21,796,231 95.83% 17,685,527 99.12% 13,634,815 99.50%
关注类 584,971 2.57% 91,712 0.51% 43,123 0.31%
次级类 266,239 1.17% 40,029 0.22% 7,985 0.06%
可疑类 63,216 0.28% 8,811 0.05% 2,545 0.02%
损失类 35,021 0.15% 16,654 0.09% 15,516 0.11%
个人贷款总额 22,745,678 100.00% 17,842,733 100.00% 13,703,984 100.00%
不良贷款率 1 1.60% 0.37% 0.19%
客户贷款总额 83,174,241 70,070,899 57,174,953
不良贷款率 1 1.48% 0.81% 0.59%
注:1.按照不良贷款总额除以各类客户贷款总额计算。
报告期内,本行不良贷款余额及不良贷款率均处于较低水平。截至 2015年12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行不良贷款余额分别为 12.34亿元、5.71亿元和 3.39亿元,本行贷款组合的不良贷款率分别为 1.48%、
0.81%和 0.59%。本行采取了以下措施加强不良贷款的防范和处置工作:提高授
信业务尽职调查水平和审慎审查水平,风险关口前移,从源头上把好贷款准入关;加强对正常类尤其是关注类贷款向下迁徙趋势的监测、监控、根据行业特征、企业状况实行“一户一策”的管理策略,提前做好到期贷款的催收工作,贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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并针对这些情况提出明确的处理方案和措施;此外,在贷款管理环节中,本行采取了以下措施:(i)本行加强了信贷风险管理政策和措施,包括增强本行信贷审批流程的控制和贷后管理,提高信贷管理系统的风险管理能力,(ii)本行加大不良贷款催收、核销损失类贷款以及通过诉讼方式追讨不良贷款的力度,(iii)本行集中打包处置了一部分不良贷款。
自 2013年 12月 31日至 2015年 12月 31日,本行的票据贴现均被分类为正常类,本行贴现的票据大部分为银行承兑汇票或者保留对出票银行的追索权,信用风险相对很低。
经核查,保荐机构和天健会计师事务所认为:贵阳银行贷款五级分类依据合理、五级分类准确,分类结果与其客户经营及担保情况相符。
(3)本行贷款组合资产质量的变化
下表列出报告期内,本行不良贷款余额的变动情况:
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
年初余额 570,696 339,367 283,008
本年增长 1,177,851 421,725 105,948
降级 880,645 151,290 49,887
贷款新增 297,206 270,435 56,061
本年减少 514,980 190,396 49,589
升级 1,460 211 -
收回 150,415 103,536 49,589
转出---
核销 363,105 86,649 -
年末余额 1,233,567 570,696 339,367
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行不良贷款余额分别为 12.34亿元、5.71亿元和 3.39亿元,报告期内,受国内经
济增速放缓、外部经营环境变化本行不良贷款余额呈小幅上升趋势,本行积极应对外部环境变化,调整信贷资产结构、加强风险防控、风险监测和风险预警,对问题贷款加大清收处置力度,不良贷款余额总体保持平稳。
(4)按产品类型划分的不良贷款分布情况
下表列出报告期内本行按产品类型划分的不良贷款情况:
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单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比
不良贷款率 1
金额占比
不良贷款率 1
金额占比
不良贷款率 1
公司贷款
流动资金贷款
651,737 52.83% 2.39% 144,562 25.33% 0.62% 108,040 31.84% 0.57%
固定资产贷款
144,770 11.74% 0.51% 119,377 20.92% 0.49% 139,877 41.22% 0.67%
其他 2 72,584 5.88% 3.20% 241,263 42.28% 13.08% 65,404 19.27% 6.31%
小计 869,091 70.45% 1.50% 505,202 88.52% 1.02% 313,321 92.33% 0.77%
票据贴现
个人贷款
住房抵押贷款
23,181 1.88% 0.42% 7,411 1.30% 0.16% 1,915 0.56% 0.04%
个人生产及经营性贷款
327,713 26.57% 2.25% 50,792 8.90% 0.43% 20,816 6.13% 0.26%
其他 3 13,582 1.10% 0.52% 7,291 1.28% 0.54% 3,315 0.98% 0.36%
小计 364,476 29.55% 1.60% 65,494 11.48% 0.37% 26,046 7.67% 0.19%
不良贷款总额
1,233,567 100.00% 1.48% 570,696 100.00% 0.81% 339,367 100.00% 0.59%
注:1.按照每类不良贷款除以该类客户贷款总额计算;
2.包括对公小微贷款、承兑汇票垫款等;
3.包括“誉无价”产品贷款、汽车消费贷款、个人抵押贷款、个人保证贷款、家居乐等。
2014 年,本行公司贷款组合中不良贷款率从 2013 年 12 月 31 日的 0.59%
上升到 2014年 12月 31日的 0.81%;2015年,本行公司贷款组合中不良贷款率
从 2014年 12月 31日的 0.81%上升到 2015年 12月 31日的 1.48%,主要是由
于部分中小企业受到宏观经济增速趋缓的影响产生经营困难以及房地产行业进入调整期后部分开发商还款能力下降所致。
(5)按行业划分的不良公司贷款的分布情况
下表列出报告期内,本行按行业划分的不良公司贷款的分布情况:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比
不良
贷款率 1
金额占比
不良
贷款率 1
金额占比
不良
贷款率 1
农、林、牧、 11,746 1.35% 2.26% 1,815 0.36% 0.53% 1,845 0.59% 0.78%
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1-1-493
渔业
采矿业 4,770 0.55% 0.68%--- 243 0.08% 0.05%
制造业 238,771 27.47% 3.44% 228,761 45.28% 3.07% 184,874 59.00% 2.65%
电力、燃气及水的生产和供应业
------ 18 0.01%-
建筑业 72,131 8.30% 0.58%--- 682 0.22% 0.01%
交通运输、仓储和邮政业
2,766 0.32% 0.08%------
信息传输、计算机服务和软件业
5,600 0.64% 1.07%------
批发和零售业 390,938 44.98% 3.67% 220,841 43.71% 2.21% 111,945 35.73% 1.38%
住宿和餐饮业 3,270 0.38% 0.42% 5,494 1.09% 0.79% 294 0.09% 0.05%
金融业---
房地产业 118,569 13.64% 1.83% 44,383 8.79% 0.59% 13,083 4.17% 0.22%
租赁和商务服务业
7,500 0.86% 0.17% 3,058 0.61% 0.12%---
科学研究、技术服务和地质勘查业
--- 850 0.17% 0.39%---
水利、环境和公共设施管理业
5,0.58% 0.10%------
居民服务和其他服务业
-----
教育---
卫生、社会保障和社会福利业
-----
文化、体育和娱乐业
8,030 0.92% 2.06%--- 337 0.11% 0.10%
公共管理和社会组织
---
不良公司贷款合计
869,091 100.00% 1.50% 505,202 100.00% 1.02% 313,321 100.00% 0.77%
注:1.按照每类不良贷款除以该类客户贷款总额计算。
2013年至 2015年,批发和零售业不良贷款率由 1.38%上升至 3.67%,主要
是由于贸易企业不良贷款上升所致;制造业不良贷款率由 2.65%上升至 3.44%,
主要受到宏观经济放缓,部分生产型企业产生经营困难。
2015年,本行房地产行业不良贷款率上升 1.24个百分点,主要是由于房地
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1-1-494
产贷款总额较年初下降 10.55亿元,但其中次级类贷款增长 1.19亿元,主要系
部分土地开发项目贷款项目规划调整、后续资金不到位,形成不良。科学研究、技术服务和地质勘查业无不良贷款率,文化、体育和娱乐业和农、林、牧、渔业不良贷款率分别上升至 2.06%、2.26%,主要是由于部分中小企业受到宏观经
济增速趋缓的影响产生经营困难所致。
①贷款余额及减值准备
本行制造业二级分类贷款余额及减值准备情况如下:
单位:千元
制造业行业二级分类
2015年 2014年 2013年
贷款余额
减值准备
贷款余额
减值准备
贷款余额减值准备
电气机械和器材制造业 433,216 20,181 478,000 8,275 396,500 4,572
电线、电缆制造-- 10,000 300 --
烟草制品业 2,450 25 ----
纺织服装、服饰业 3,500 35 500 5 --
化学纤维制造业---- 3,000 30
文教、工美、体育和娱乐用品制造业
---- 2,000 20
纺织业 133,451 44,147 120,500 3,730 131,000 1,310
非金属矿物制品业 693,495 40,872 742,120 35,471 782,154 39,234
废弃资源综合利用业 29,740 317 36,000 2,430 39,000 530
黑色金属冶炼和压延加工业 470,050 32,993 506,550 31,733 534,071 56,133
化学原料和化学制品制造业 899,365 42,552 1,149,019 86,351 1,195,279 32,918
计算机、通信和其他电子设备制造业
121,450 28,439 288,800 73,073 241,500 127,650
家具制造业 53,850 2,410 56,410 704 33,300 333
金属制品、机械和设备修理业 2,000 20 6,600 66 --
机械制造------
金属制品业 275,850 6,609 293,152 4,902 285,520 3,303
酒、饮料和精制茶制造业 191,204 3,114 191,970 2,710 125,200 1,252
木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业
73,700 1,201 29,600 331 36,300 398
农副食品加工业 400,295 20,101 371,450 11,025 311,103 3,840
皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业
5,082 132 82 82 65,082 652
其他制造业 114,996 3,569 139,600 2,076 70,350 754
汽车制造业 334,691 28,369 377,173 4,581 485,000 5,935
石油加工、炼焦和核燃料加工业 324,000 36,800 403,000 38,055 369,000 6,405
食品制造业 143,445 6,506 234,650 10,122 280,580 3,538
铁路、船舶、航空航天和其他运 94,550 946 169,600 1,696 60,800 608
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1-1-495
输设备制造业
通用设备制造业 473,878 7,705 303,400 4,048 255,600 2,791
橡胶和塑料制品业 668,052 15,316 439,300 11,644 331,400 11,190
医药制造业 385,141 13,214 349,050 5,511 262,450 3,060
仪器仪表制造业 17,500 203 39,311 1,546 53,500 535
印刷和记录媒介复制业 33,200 370 17,400 174 10,000 100
有色金属冶炼和压延加工业 124,220 13,099 164,500 9,360 136,600 7,513
造纸和纸制品业 109,002 14,228 206,749 10,562 105,378 1,054
专用设备制造业 336,400 11,503 338,233 5,046 369,200 3,802
合计 6,947,773 394,976 7,462,719 365,607 6,970,868 319,459
②不良贷款
单位:千元
项目
2015年 2014年 2013年
不良贷款金额
贷款金额
不良贷款率
不良贷款金额
贷款金额
不良贷款率
不良贷款金额
贷款金额
不良贷款率
非金属矿物制品业
33,998 693,495 4.90% 4,000 742,120 0.54% 4,450 782,154 0.57%
黑色金属冶炼和压延加工业
27,250 470,050 5.80%- 506,550 - 35,321 534,071 6.61%
化学原料和化学制品制造业
18,200 899,365 2.02% 154,599 1,149,019 13.45% 17,959 1,195,279 1.50%
计算机、通信和其他电子设备制造业
27,500 121,450 22.64% 69,500 288,800 24.07% 126,500 241,500 52.38%
金属制品业
5,000 275,850 1.81%- 293,152
-
160 285,520 0.06%
农副食品加工业
8,146 400,295 2.03%- 371,450
-
484 311,103 0.16%
皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业
82 5,082 1.61% 82 82 100.00%- 65,082
-
汽车制造业
- 334,691 - 580 377,173 0.15%- 485,000
-
食品制造业
1,400 143,445 0.98%
------
纺织业 46,465 133,451 34.82%------
造纸和纸制品业
40,000 109,002 36.70%
------
橡胶和塑料制品业
- 668,052 -----
电气机械和器材制造业
19,183 433,216 4.43%
------
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1-1-496
项目
2015年 2014年 2013年
不良贷款金额
贷款金额
不良贷款率
不良贷款金额
贷款金额
不良贷款率
不良贷款金额
贷款金额
不良贷款率
其他制造业
3,508 114,996 3.05%
------
废弃资源综合利用业
- 29,740 -----
医药制造 8,039 385,141 2.09%------
合计 238,771 6,947,773 3.44% 228,761 7,462,719 3.07% 184,874 6,970,868 2.65%
(6)按担保方式划分的不良贷款分布情况
下表列出报告期内,本行按担保方式划分的不良贷款分布情况:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比
不良贷款率 1
金额占比
不良贷款率 1
金额占比
不良贷款率 1
信用贷款 22,080 1.79% 0.32% 4,943 0.87% 0.09% 1,829 0.54% 0.04%
保证贷款 634,729 51.45% 3.00% 213,132 37.35% 1.03% 176,216 51.92% 0.89%
抵押贷款 565,790 45.87% 1.31% 189,399 33.19% 0.54% 57,304 16.89% 0.22%
质押贷款 10,968 0.89% 0.09% 163,28.60% 1.87% 104,018 30.65% 1.37%
不良贷款总额 1,233,567 100.00% 1.48%
570,696 100.00% 0.81% 339,367 100.00% 0.59%
注:1.按照每类不良贷款除以该类客户贷款总额计算。
综上,报告期内发行人不良贷款呈上升趋势,截至 2015年末不良贷款率上升至 1.48%,主要是由于部分中小企业受到宏观经济增速趋缓的影响产生经营
困难所致,与国内银行业不良资产变化趋势一致。
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,发行人质押贷款的不良贷款余额分别为 0.11亿元、1.63亿元和 1.04亿元;质押贷款
不良贷款率为 0.09%、1.87%和 1.37%。
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
不良贷款 10,968 163,222 104,018
贷款余额 11,993,202 8,709,676 7,576,941
不良贷款率 0.09% 1.87% 1.37%
报告期内,发行人质押贷款规模相对稳定,截至 2015 年末、2014 年末和2013年末分别为 119.93亿元、87.10亿元和 75.77亿元。2015年末,质押贷款
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1-1-497
的不良贷款余额及不良率均较 2014年末下降,不良贷款余额 0.11亿元较 2014
年末下降 1.52 亿元,2013-2014 年,发行人质押贷款不良率的提高主要是由于
银行承兑汇票垫款增加所致。截至 2014 年末、2013 年末质押贷款中银行承兑汇票垫款的余额分别为 1.32亿元、0.64亿元,增长较快。按照银行承兑汇票垫
款的处理规则,发生垫款即为不良,发行人处理和化解的时间较短。
发行人银行承兑汇票的担保方式主要为应收账款质押。上述不良质押贷款的客户主要集中在批发零售行业,并以中小微企业为主。报告期内,发行人响应国家政策积极支持中小微企业发展,同时针对小微企业实际经营情况制定了较高的不良贷款率容忍度。受宏观经济增长速度放缓、经济下行等因素的影响,2013年以来部分中小微企业客户经营现金流萎缩、利润下滑。发行人该类业务的付款义务人履约能力下降、无法按期付款,导致发行人银行承兑汇票垫款增长较快。
(7)十大不良贷款借款人
下表列出截至 2015年 12月 31日,本行的十大不良贷款的借款人及其未偿还额:
单位:千元
客户行业金额分类
占客户贷款总额百分比
占监管资本百分比(1)
贵阳木林森房地产开发有限公司
房地产业 60,000 次级 0.07% 0.34%
贵州恒茂房地产开发有限公司
房地产业 49,000 次级 0.06% 0.27%
四川国荣实业投资有限公司
制造业 46,465 可疑 0.06% 0.26%
简阳市永和纸业有限公司
制造业 40,000 次级 0.05% 0.22%
四川金悦成志建筑工程有限公司
建筑业 37,831 可疑 0.05% 0.21%
成都强力管桩有限公司制造业 33,998 次级 0.04% 0.19%
贵州世华微硬盘科技有限公司
制造业 27,500 损失 0.03% 0.15%
贵州清镇创新实业有限责任公司
制造业 27,250 次级 0.03% 0.15%
射洪县洪达家鑫农资有限责任公司
批发和零售业
23,102 次级 0.03% 0.13%
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1-1-498
攀枝花市喆鑫商贸有限责任公司
批发和零售业
20,280 可疑 0.02% 0.11%
小计 365,426 0.44% 2.04%
不良贷款总额
1,233,56 1.48% 6.90%
注:1.代表贷款额占本行监管资本的比例,本行依据 2012年 6月中国银监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》要求,并以按照中国企业会计准则的财务报告计算监管资本,并作为递交本行给中国银监会的定期报告的一部分。
(8)贷款年限情况
下表列出报告期内,本行客户贷款年限情况:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
未到期贷款 80,858,775 97.22% 69,337,659 98.95% 56,638,390 99.06%
逾期贷款
逾期 1到 90天 1 1,115,230 1.34% 431,260 0.62% 183,531 0.32%
逾期 91天到 1年 1 1,112,323 1.34% 115,515 0.16% 124,379 0.22%
逾期 1到 3年 1 57,674 0.07% 89,510 0.13% 47,837 0.08%
逾期 3年或以上 1 30,239 0.04% 96,955 0.14% 180,816 0.32%
小计 1 2,315,466 2.78% 733,240 1.05% 536,563 0.94%
逾期 91天或以上 1 1,200,236 1.44% 301,980 0.43% 353,032 0.62%
客户贷款总额 83,174,241 100.00% 70,070,899 100.00% 57,174,953 100.00%
注:1.指本金逾期的贷款的本金金额。利息逾期而本金未逾期的贷款未包括在内。就分期偿还的贷款而言,只有逾期的部分作为逾期贷款,未逾期的部分归入即期贷款。
2015年贵阳银行 1-90天逾期贷款增长较快,增长原因及五级分类情况具体如下:
1-90天逾期贷款情况表
单位:千元
类别
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日
增减情况
余额占比余额占比
个人类贷款 335,890 30.12% 109,128 25.30% 226,762
公司类贷款 779,340 69.88% 322,131 74.70% 457,209
其中细分行业:- 0.00%-
农、林、牧、渔业 5,299 0.48% 6,755 1.57%-1,456
批发和零售业 508,274 45.58% 199,466 46.25% 308,808
制造业 51,636 4.63% 86,579 20.08%-34,943
信息传输、软件和信息技术服务业 33,500 3.00% 0.00% 33,500
科学研究和技术服务业 9,0.81% 0.00% 9,000
交通运输、仓储和邮政业 3,600 0.32% 0.00% 3,600
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1-1-499
建筑业 126,199 11.32% 25,346 5.88% 100,853
住宿和餐饮业 5,0.45% 0.00% 5,000
租赁和商务服务业 16,836 1.51% 0.00% 16,836
采矿业 6,997 0.63% 0.00% 6,997
卫生和社会工作 8,999 0.81% 1,287 0.30% 7,712
教育- 0.00% 2,698 0.63%-2,698
文化、体育和娱乐业 4,0.36% 4,000
合计 1,115,230 100.00% 431,260 100.00% 683,970
2015年 1-90天逾期贷款较 2014年增长 68,397万元,其中:个人客户贷款增长 22,676万元,主要是个人生产与经营性贷款逾期增加;公司类客户贷款增长 45,721万元,主要增长集中于批发和零售业和建筑业,其中:批发和零售业增长 30,881万元,建筑业增长 10,085万元以上两行业的客户属于实体经济,由于经济下行的影响,对实体经济的冲击较大,造成逾期贷款增长较快。
根据银监会《贷款风险指引》(银监发(2007)54 号)、《小企业贷款风险
分类办法(试行)》(银监发(2007)63号)规定及分类矩阵要求,贵阳银行《贵
阳银行信贷资产风险分类管理规定》对信用贷款逾期 30天以内的分类为关注,其他贷款逾期 90天以内的分类为关注或正常类的分类结果符合监管要求。
(9)按发生时点分类的不良贷款情况
下表列出报告期内,本行按发生时点分类的不良贷款情况:
单位:千元
项目合计金额
2015年发生
2014年度发生
2013年度发生
2012年度发生
2010、2011
年度发生
2009及以前年度发生
2015.12.31 1,233,567 1,182,181 19,946 342 1,090 2,142 27,866
2014.12.31 570,696 - 424,741 36,221 15,019 21,221 73,495
2013.12.31 339,367 -- 113,543 44,948 21,361 159,515
(10)本行不良贷款变动情况及减值准备计提充分性分析
①贵阳银行自设立以来的不良贷款率水平与同行业上市银行比较情况
时间贵阳银行
平均值
北京银行
南京银行
宁波银行
重庆银行
哈尔滨银行
徽商银行
盛京银行
1998年 12月 31日 21.77%
1999年 12月 31日 15.27%
2000年 12月 31日 14.50%
2001年 12月 31日 12.10%
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2002年 12月 31日 12.55%
2003年 12月 31日 15.54%
2004年 12月 31日 10.95% 3.28% 4.53% 4.36% 0.96%
2005年 12月 31日 14.14% 2.78% 4.38% 3.35% 0.61%
2006年 12月 31日 13.23% 2.13% 3.58% 2.47% 0.33%
2007年 12月 31日 11.31% 1.40% 2.06% 1.79% 0.36%
2008年 12月 31日 9.81% 1.37% 1.55% 1.64% 0.92%
2009年 12月 31日 3.81% 1.01% 1.02% 1.22% 0.79%
2010年 12月 31日 1.13% 0.66% 0.69% 0.97% 0.69% 0.36% 0.60%
2011年 12月 31日 0.73% 0.58% 0.53% 0.78% 0.68% 0.35% 0.62% 0.48% 0.63%
2012年 12月 31日 0.60% 0.61% 0.59% 0.83% 0.76% 0.33% 0.64% 0.58% 0.54%
2013年 12月 31日 0.59% 0.67% 0.65% 0.89% 0.89% 0.39% 0.85% 0.54% 0.46%
2014年 12月 31日 0.81% 0.83% 0.86% 0.94% 0.89% 0.69% 1.13% 0.83% 0.44%
2015年 6月 30日 1.31% 0.91% 0.92% 0.95% 0.89% 0.90% 1.36% 0.97% 0.40%
2015年 12月 31日 1.48% 0.95% 1.12% 0.83% 0.92% 0.97% 1.40% 0.98% 0.42%
注:同行业各上市银行数据来源于公开信息。
由上表可以看出,贵阳银行自设立以来的不良贷款率水平整体呈下降趋势,从 2010年开始与上市商城商行趋近,2010年至 2015年末变动趋势亦与同行业上市银行趋同,且 2012年至 2014年均低于同行业上市银行平均水平和全国商业银行平均水平;2015年末高于同行业上市城商行平均水平,但仍低于全国商业银行不良贷款率平均水平(1.67%)。
②横向比较分析
1)贵阳银行报告期贷款损失准备相关比率与已上市城商行对比分析
已上市
城商行
2015年末 2014年末 2013年末
不良贷款率
拨备覆盖率
贷款拨备率
不良贷款率
拨备覆盖率
贷款拨备率
不良贷款率
拨备覆盖率
贷款拨备率
北京银行 1.12% 278.39% 3.11% 0.86% 324.22% 2.78% 0.65% 385.91% 2.50%
南京银行 0.83% 430.95% 3.57% 0.94% 325.72% 3.06% 0.89% 298.51% 2.66%
宁波银行 0.92% 308.67% 2.85% 0.89% 285.17% 2.53% 0.89% 254.88% 2.27%
重庆银行 0.97% 243.98% 2.37% 0.69% 318.87% 2.19% 0.39% 526.36% 2.06%
哈尔滨银行 1.40% 173.83% 2.43% 1.13% 208.33% 2.35% 0.85% 268.34% 2.29%
徽商银行 0.98% 250.49% 2.47% 0.83% 255.27% 2.13% 0.54% 396.61% 2.13%
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盛京银行 0.42% 482.38% 2.01% 0.44% 387.42% 1.70% 0.46% 306.12% 1.41%
青岛银行 1.19% 236.13% 2.81% 1.14% 242.34% 2.76% 0.75% 365.47% 2.74%
锦州银行 1.03% 369.13% 3.82% 0.99% 256.15% 2.53% 0.87% 226.40% 1.97%
郑州银行 1.10% 258.55% 2.85% 0.75% 301.66% 2.26% 0.53% 425.54% 2.24%
平均值 1.00% 303.25% 2.83% 0.87% 290.52% 2.43% 0.68% 345.41% 2.23%
贵阳银行 1.48% 239.98% 3.56% 0.81% 400.43% 3.26% 0.59% 556.84% 3.31%
注:同行业各上市银行数据来源于公开信息。
2)贵阳银行报告期贷款减值准备相关比率与西南地区城商行对比分析
名称
2015年末 2014年末 2013年末
不良贷款率
拨备覆盖率
贷款拨备率
不良贷款率
拨备覆盖率
贷款拨备率
不良贷款率
拨备覆盖率
贷款拨备率
成都银行 2.35% 159.98% 3.76% 1.19% 252.25% 3.00% 0.72% 362.24% 2.61%
富滇银行 1.90% 162.23% 3.05% 0.99% 287.85% 2.83% 0.87% 328.56% 2.86%
重庆银行 0.97% 243.98% 2.37% 0.69% 318.87% 2.19% 0.39% 526.36% 2.06%
贵州银行 1.64% 274.50% 4.51% 1.16% 314.79% 3.66% 0.95% 340.66% 3.24%
平均值 1.72% 210.17% 3.42% 1.01% 293.44% 2.92% 0.73% 389.46% 2.69%
贵阳银行 1.48% 239.98% 3.56% 0.81% 400.43% 3.26% 0.59% 556.84% 3.31%
注:西南地区城商行数据来源于公开信息。由于贵州银行尚未公布 2015年度数据,贵州银行 2015年末数据实际列示为 2015年 9月末数据。
不良贷款率、拨备覆盖率和贷款拨备率这 3 项指标侧重点有所不同,存在此消彼长的联动关系,因此将其放在一起进行综合比较评价。
A、报告期内贵阳银行不良贷款率呈上升趋势,与已上市城商行和西南地区城商行相比,变动趋势基本一致。贵阳银行 2015年末不良贷款率较 2014年末和 2013年末有较大幅度上升,与西南地区城商行整体变动情况一致。
B、贵阳银行贷款拨备率 2013年到 2014年呈下降趋势,主要系 2014年贵阳银行加大不良贷款核销力度及贷款规模增长所致。2015年末贵阳银行贷款拨备率较 2014年末上升,主要系不良贷款增加所致。总体说,贵阳银行贷款拨备率指标较同行业上市城商行和西南地区城商行相对更高。
C、一般情况下,拨备覆盖率与不良贷款率呈反向变动关系。报告期内贵阳银行拨备覆盖率随不良贷款率的增加呈下降趋势,其变动趋势与同行业上市城商行和西南地区城商行相比基本一致。截至 2015年末贵阳银行拨备覆盖率低于上市城商行平均水平,但高于西南地区城商行平均水平。
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3)报告期内,贵阳银行不良贷款率变动趋势与全国商业银行不良贷款率变动趋势一致,但不良贷款率水平低于全国商业银行不良贷款率平均水平。根据中国银监会公布的数据,截至 2013年末、2014年末和 2015年末,全国商业银行平均不良贷款率分别为 1.00%、1.25%、1.67%;同期贵阳银行不良贷款率分
别为 0.59%、0.81%、1.48%。
③与根据财政部颁布的《金融企业准备金计提管理办法》(财金〔2012〕20号)计算的“潜在风险估计值”比较。保荐机构选择了根据财政部颁布的《金融企业准备金计提管理办法》(财金〔2012〕20 号)计算的“潜在风险估计值”作为外部比较基准,该指标包括税前贷款减值准备和税后一般风险准备。
《金融企业准备金计提管理办法》自 2012年 7月 1日起施行。《金融企业准备金计提管理办法》第六条规定:“金融企业应当根据自身实际情况,选择内部模型法或标准法对风险资产所面临的风险状况定量分析,确定潜在风险估计值。对于潜在风险估计值高于资产减值准备的差额,计提一般准备。”第十条规定:“标准法潜在风险估计值计算公式:潜在风险估计值=正常类风险资产×1.5%+关注类风险资产×3%+次级类风险资产×30%+可疑类风险资产×60%+损
失类风险资产×100%。”
贵阳银行贷款与该基准的比较结果列示如下:
单位:千元

2015年末 2014年末 2013年末
贷款
减值准备
潜在
风险值
贷款减值准备对潜在风险值的比率
贷款
减值准备
潜在
风险值
贷款减值准备对潜在风险值的比率
贷款
减值准备
潜在
风险值
贷款减值准备对潜在风险值的比率
贷款 2,960,374 1,799,150 164.54% 2,285,213 1,368,094 167.04% 1,889,720 1,054,053 179.28%
从上表可以看出,即使不考虑税后计提的一般风险准备,报告期内贵阳银行税前计提的贷款减值准备已覆盖上述基准值。
④与银监会监管要求比较
2015年末 2014年末 2013年末
监管指标
贵阳银行指标
监管指标
贵阳银行指标/监管指标
贵阳银行指标
监管指标
贵阳银行指标/监管指标
贵阳银行指标
监管指标
贵阳银行指标/监管指标
拨备覆盖率 239.98% 150% 159.99% 400.43% 150% 266.95% 556.84% 150% 371.23%
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贷款拨备率 3.56% 2.50% 142.40% 3.26% 2.50% 130.40% 3.31% 2.50% 132.40%
从上表可以看出,报告期内贵阳银行拨备覆盖率和贷款拨备率均符合银监会监管要求。
经核查,保荐机构和天健会计师事务所认为:贵阳银行贷款减值准备计提充分。
(11)贵阳银行逾期贷款情况分析
①报告期贵阳银行与已上市城商行逾期贷款比较情况
单位:百万元
银行名称
2015年
12月 31日
增长率
2014年
12月 31日
增长率
2013年
12月 31日
北京银行 11,676 31.24% 8,897 130.13% 3,866
南京银行 3,380 35.58% 2,493 69.13% 1,474
宁波银行 4,429 9.03% 4,062 136.99% 1,714
重庆银行 3,503 136.69% 1,480 232.58% 445
哈尔滨银行 5,165 38.88% 3,719 170.47% 1,375
徽商银行 4,943 55.73% 3,174 109.92% 1,512
盛京银行 1,051 112.75% 494 -47.17% 935
贵阳银行 5,687 263.39% 1,565 13.82% 1,375
注:1、同行业各上市银行数据来源于公开信息注;2、逾期贷款是指本金或利息逾期 1天
或以上的贷款。
报告期,贵阳银行逾期贷款总体呈上升趋势,主要系受宏观经济影响,变动趋势与同行业上市银行基本吻合。从上表可以看出,贵阳银行 2015年末逾期贷款较 2014年末变动率与同行业上市银行相比,高于其他上市银行。同时,贵阳银行 2015年末不良贷款率增长率亦高于上市城商行平均水平,该两项指标趋势变动一致。
②贵阳银行逾期 90天以上贷款/不良贷款分析
报告期内,贵阳银行逾期 90天以上贷款/不良贷款比例如下
逾期 90天以上贷款/不良贷款 2015年末 2014年末 2013年末
贵阳银行 134.00% 99.15% 105.01%
1)与同行业上市城商行相比
同行业上市城商行 2015年末逾期 90天以上贷款/不良贷款
重庆银行 131.52%
北京银行 92.72%
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南京银行 97.40%
宁波银行 117.47%
哈尔滨银行 104.17%
徽商银行 193.03%
盛京银行 70.58%
青岛银行 115.70%
锦州银行 158.79%
郑州银行 110.13%
平均值 119.15%
中值 112.92%
贵阳银行 134.00%
注:同行业各上市银行数据来源于公开信息。
从上表可以看出,同行业上市城商行该指标差异较大,最低值为 70.58%、
最高值为 193.03%。贵阳银行基本处于同行业上市城商行中间水平。
2)贵阳银行 2015年末逾期 90天以上的非不良贷款五级分类均为关注类。
贵阳银行对于 500 万元以下贷款等业务按逾期时间、担保方式结合欠息情况因素植入信贷风险管理系统对该类贷款的风险分类进行批量认定,即按照脱期法进行批量认定;对于 500万元以上贷款,进行逐笔认定。
贵阳银行逐笔认定风险分类的 4.42亿元贷款,均系抵押贷款,主要担保物
为国有土地使用权、房产等,其抵押物公允价值高于贷款余额,抵质押物覆盖充分,无客观证据表明其已发生减值。
经核查,保荐机构和会计师事务所认为:贵阳银行逾期 90天以上贷款五级分类依据合理、五级分类准确,分类结果与其客户经营及担保情况相符。
3.贷款减值损失准备
(1)贵阳银行贷款减值准备计提原则
贵阳银行依据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》的相关规定计提贷款减值准备。
①如果有客观证据表明贷款发生减值,则将贷款的账面价值减记至预计未贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额确认为资产减值损失,计入当期损益。
金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且贵阳银行能够对该影响进行可靠计量的事项。
贵阳银行根据《贷款风险分类指引》(银监发〔2007〕54 号)、《小企业贷款风险分类办法(试行)》(银监发〔2007〕63号)、《商业银行信用卡业务监督管理办法》(银监会令 2011年第 2号)对信贷资产风险分类的要求,制定了《贵阳银行信贷资产风险分类管理规定》,该规定中关于贷款是否发生减值的风险特征可以完全覆盖《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》中描述的金融资产发生减值的客观证据,同时对其作了进一步细化的规定。
②贵阳银行采用单项方式和组合方式评估贷款的减值损失。
1)对单项金额重大的贷款单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,则确认减值损失,计入当期损益。贵阳银行将金额 500 万元以上的贷款认定为单项金额重大的贷款。
2)将单项金额不重大的贷款或单独测试未发生减值的贷款包括在具有类似信用风险特征的贷款组合中进行减值测试。
当可根据客观证据对贷款组合中的个别贷款确定其减值时,这些贷款将会从该贷款组合中剔除。已单项确认减值损失的贷款,不包括在具有类似信用风险特征的贷款组合中进行减值测试。
3)对于单项评估减值损失的贷款,在预计其未来现金流量时,综合考虑借款人的实际财务状况、融资能力、还款能力、还款意愿、抵质押物状态、抵质押物变现能力、资产保全情况、贷款逾期时间,以及借款人所在行业的风险状况、受宏观经济走势的影响等要素。
对于以组合方式进行减值评估的贷款,贵阳银行结合贷款的资产质量分类、借款人所处的地域经济金融环境、借款人所在行业的风险状况等信用风险特征考虑贷款组合,这些信用风险特征表明了借款人按照贷款的合同条款偿还所有到期金额的能力,与被评估贷款的预计未来现金流量相关。
③贷款确认减值损失后,如有客观证据表明价值已经恢复,且客观上与确贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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认损失后发生的事项有关,贵阳银行将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该贷款在转回日的摊余成本。
经核查,保荐机构和天健会计师事务所认为:贵阳银行上述贷款减值损失计提原则与《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》金融资产减值的相关要求相符。
(1)按照贷款五级分类的贷款减值损失准备分布情况
下表列出报告期内按照贷款五级分类划分的贷款减值损失准备分布:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比
准备金率 1
金额占比
准备金率 1
金额占比
准备金率 1
正常类 1,873,770 63.30% 2.40% 1,752,825 76.70% 2.57% 1,579,942 83.61% 2.81%
关注类 536,716 18.13% 13.94% 179,587 7.86% 13.43% 44,605 2.36% 8.39%
次级类 278,699 9.41% 32.37% 159,620 6.99% 42.82% 27,689 1.47% 35.13%
可疑类 195,170 6.59% 65.78% 5,793 0.25% 55.04% 203,557 10.77% 89.82%
损失类 76,019 2.57% 100.00% 187,388 8.20% 100.00% 33,927 1.79% 100.00%
减值损失准备总额
2,960,374 100.00% 3.56% 2,285,213 100.00% 3.26% 1,889,720 100.00% 3.31%
注:1.按照每类贷款的贷款减值损失准备金额除以该类客户贷款总额计算。
下表列出报告期内按照产品类别及贷款类别划分的贷款减值损失准备分布:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比
准备金率1
金额占比
准备金率1
金额占比
准备金率1
公司贷款
正常类 1,439,581 48.63% 2.67% 1,544,835 67.60% 3.24% 1,416,775 74.97% 3.54%
关注类 486,614 16.44% 14.90% 172,193 7.54% 13.83% 43,137 2.28% 8.83%
次级类 195,350 6.60% 32.85% 147,403 6.45% 44.30% 25,633 1.36% 36.19%
可疑类 160,630 5.43% 68.80% 1,233 0.05% 71.94% 202,284 10.70% 90.27%
损失类 40,998 1.38% 100.00% 170,734 7.47% 100.00% 18,411 0.97% 100.00%
小计 2,323,173 78.48% 4.01% 2,036,398 89.11% 4.12% 1,706,240 90.28% 4.18%
票据贴现 25,564 0.86% 1.04% 27,437 1.20% 1.00% 26,819 1.42% 1.00%
个人贷款
正常类 408,624 13.80% 1.87% 180,553 7.90% 1.02% 136,348 7.22% 1.00%
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关注类 50,103 1.69% 8.57% 7,394 0.32% 8.06% 1,468 0.08% 3.40%
次级类 83,349 2.82% 31.31% 12,217 0.53% 30.52% 2,056 0.11% 25.75%
可疑类 34,540 1.17% 54.64% 4,560 0.20% 51.75% 1,273 0.07% 50.02%
损失类 35,021 1.18% 100.00% 16,654 0.73% 100.00% 15,516 0.82% 100.00%
小计 611,637 20.66% 2.69% 221,378 9.69% 1.24% 156,661 8.30% 1.14%
减值损失 2,960,374 100.00% 3.56% 2,285,213 100.00% 3.26% 1,889,720 100.00% 3.31%
注:1.按照每类贷款的贷款减值损失准备金额除以该类客户贷款总额计算。
贵阳银行公司贷款中可疑类贷款在报告期内的情况如下:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日
贷款余额
减值准备
贷款拨备率
户数
贷款余额
减值准备
贷款拨备率
户数
公司贷款-可疑类 233,475 160,630 68.80% 31 1,714 1,233 71.94% 2
(续上表)
项目
2013年 12月 31日 2012年 12月 31日
贷款余额
减值准备
贷款拨备率
户数
贷款余额
减值准备
贷款拨备率
户数
公司贷款-可疑类 224,081 202,284 90.27% 14 197,684 195,684 98.99% 6
报告期内贵阳银行公司贷款中的可疑类贷款余额及户数均较小。公司贷款中可疑类贷款系单项计提减值准备,在预计其未来现金流量时,贵阳银行综合考虑借款人的实际财务状况、融资能力、还款能力、还款意愿、抵质押物状态、抵质押物变现能力、资产保全情况、贷款逾期时间,以及借款人所在行业的风险状况、受宏观经济走势的影响等要素,因此,该类贷款报告期各期末计提减值准备情况主要受借款人的具体情况影响。
逾期天数作为一个重要的风险指征,系贵阳银行判断贷款未来可收回金额的重要参考依据。一般来说,逾期时间越长,其可收回性越差。截至 2015年末、2014年末和 2013年末,贵阳银行该类贷款逾期情况如下:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
贷款余额占比贷款余额占比贷款余额占比
逾期 90-360天 219,914 94.19% 26,961 12.03%
逾期 360天-3年 13,561 5.81% 1,714 100.00% 32,970 14.71%
逾期 3年以上 164,150 73.26%
合计 233,475 100.00% 1,714 100.00% 224,081 100.00%
从上表可以看出,各报告期末公司贷款中可疑类贷款逾期 3 年以上的余额贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

1-1-508
与占比均逐年下降,与贷款拨备率逐年降低的趋势相吻合。
2014年公司贷款中可疑类贷款余额及户数大幅度下降,其变动原因见下表:
单位:千元
项目金额
2013年末公司贷款中可疑类贷款余额 224,081
2014年度
收回 61,242
核销 68,145
划分为损失类 92,980
划分为可疑类 1,714
(2)减值损失准备的变化
本行的财务报表中列出了客户贷款减值损失准备的净额。减值损失准备净额表示了一段时期期初和期末的客户贷款减值损失准备余额的差额。本行未单独考虑总的准备金(除贷款损失准备之外)以及损失准备的转回(从贷款损失准备中释放)。
下表列出报告期内本行客户贷款减值损失准备的变动。
单位:千元
项目 2015年 2014年度 2013年度
期/年初余额 2,285,213 1,889,720 1,743,129
(+)本期/年计提/(转回) 1,088,687 485,200 142,640
(+)本期/年收回已核销 5,192 8,833 9,340
(-)本期/年核销(363,105)(86,649)-
(-)本期/年释放的减值准备折现利息(55,613)(11,891)(5,389)
(+)汇率变化及其他调整---
期/年末余额 2,960,374 2,285,213 1,889,720
(3)按产品类型划分的贷款减值损失准备分布情况
下表列出报告期内,本行按照产品类型划分的贷款减值损失准备:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比
拨备
覆盖率 1
金额占比
拨备
覆盖率 1
金额占比
拨备
覆盖率 1
公司贷款
流动资金贷款
1,037,058 35.03% 159.12% 584,460 25.58% 404.30% 394,463 20.87% 365.11%
固定资产贷款
1,206,507 40.76% 833.40% 1,314,576 57.53% 1101.2% 1,261,462 66.75% 901.84%
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1-1-509
其他 2 79,608 2.69% 109.68% 137,362 6.01% 56.93% 50,315 2.66% 76.93%
小计 2,323,173 78.48% 267.31% 2,036,398 89.11% 403.09% 1,706,240 90.28% 544.57%
票据贴现 25,564 0.86% 27,437 1.20% 26,819 1.42%
个人贷款 0.00%
住房抵押贷款
67,552 2.28% 291.41% 50,402 2.21% 680.10% 50,2.66% 2622.56%
个人生产及经营性贷款
505,021 17.06% 154.10% 152,017 6.65% 299.29% 94,414 5.00% 453.56%
其他 39,064 1.32% 287.62% 18,959 0.83% 260.03% 12,025 0.64% 362.75%
小计 611,637 20.66% 167.81% 221,378 9.69% 338.01% 156,661 8.30% 601.48%
减值损失准备总额
2,960,374 100.00% 239.98% 2,285,213 100.00% 400.43% 1,889,720 100.00% 556.84%
注:1.按照每类贷款减值损失准备金额除以该类贷款中的不良贷款金额计算;
2.包括承兑汇票垫款、法人购房、购车、购机器设备按揭、银团贷款和其他公司贷款等;
(4)按行业划分的公司贷款减值损失准备分布情况
下表列出报告期内,本行按照行业划分的公司贷款减值损失准备:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比
拨备
覆盖率 1
金额占比
拨备
覆盖率 1
金额占比
拨备
覆盖率 1
农、林、牧、渔业
18,300 0.79% 155.80% 5,961 0.29% 328.43% 4,654 0.27% 252.25%
采矿业 11,741 0.51% 246.14% 21,772 1.07% 6,914 0.41% 2,857.02%
制造业 394,976 17.00% 165.42% 365,607 17.95% 159.82% 319,460 18.72% 172.80%
电力、燃气及水的生产和供应业
61,038 2.63%- 33,957 1.67% 21,177 1.24% 117,650.00%
建筑业 400,257 17.23% 554.90% 357,096 17.54% 384,975 22.56% 56,447.95%
交通运输、仓储和邮政业
57,200 2.46% 2067.97% 36,840 1.81% 4,326 0.25%
信息传输、计算机服务和软件业
30,085 1.29% 537.23% 11,642 0.57% 1,663 0.10%
批发和零售业
434,612 18.71% 111.17% 285,573 14.02% 129.31% 150,969 8.85% 134.86%
住宿和餐饮业
22,100 0.95% 675.84% 13,486 0.66% 245.47% 7,918 0.46% 2,693.20%
金融业 4,500 0.19%- 2 0.00%
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1-1-510
房地产业 442,136 19.03% 372.89% 520,057 25.54% 1,171.75% 376,316 22.06% 2,876.37%
租赁和商务服务业
97,071 4.18% 1294.28% 60,875 2.99% 1,990.68% 92,737 5.44%-
科学研究、技术服务和地质勘查业
13,223 0.57%- 12,708 0.62% 1,495.06% 1,400 0.08%-
水利、环境和公共设施管理业
174,737 7.52% 3494.74% 152,916 7.51% 189,099 11.08%-
居民服务和其他服务业
10,523 0.45%- 3,901 0.19% 1,134 0.07%-
教育 89,848 3.87%- 91,299 4.48% 79,640 4.67%-
卫生、社会保障和社会福利业
8,351 0.36%- 4,400 0.22% 3,580 0.21%-
文化、体育和娱乐业
47,354 2.04% 589.71% 56,938 2.80% 48,624 2.85% 14,428.49%
公共管理和社会组织
5,121 0.22%- 1,368 0.07% 11,654 0.68%
公司贷款损失准备总额
2,323,173 100.00% 267.31% 2,036,398 100.00% 403.09% 1,706,240 100.00% 544.57%
注:1.按照每类贷款减值损失准备金额除以该类贷款中的不良贷款金额计算。
本行对不良贷款逐笔计提减值损失准备,计提方式为测算该笔贷款的未来现金流现值,包括而不限于以各类担保方式担保的回收价值。对于正常类的贷款,主要采取组合计提的方式计提准备金。在进行组合计提时,本行综合考虑贷款质量的整体变动情况,而并非按照单一行业的贷款质量变动及风险情况进行计提。
经核查,保荐机构和天健会计师事务所认为:贵阳银行重组贷款五级分类依据合理、五级分类准确,分类结果与其客户经营及担保情况相符;重组贷款减值准备计提充分。
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1-1-511
4.证券投资
本行证券投资包括以人民币计价的上市和非上市证券。截至 2015年 12月31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,扣除减值准备后的证券投资分别占本行资产总额的 47.30%、28.40%和 25.53%。本行根据对证券的持有意
图以及中国企业会计准则第 22号将证券投资分为(i)可供出售金融资产;(ii)持有至到期投资;(iii)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;(iv)应收款项类投资。
下表列出报告期内,本行证券投资组合的构成情况。
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1,072,741 0.95% 2,956,653 6.67% 3,692,839 11.80%
可供出售投资 48,976,426 43.47% 11,985,883 27.03% 10,570,431 33.78%
持有至到期投资 37,108,463 32.93% 19,008,565 42.87% 12,347,795 39.46%
应收款项类投资 25,514,353 22.64% 10,388,605 23.43% 4,678,500 14.95%
证券投资总额 112,671,983 100.00% 44,339,706 100.00% 31,289,565 100.00%
截至 2015年 12月 31日,本行证券投资总额为 1,126.72亿元,较 2014年
12月 31日的余额 443.40亿元上升 154.11%;2014年 12月 31日证券投资总额
较 2013年 12月 31日的余额 312.90亿元上升 41.71%。报告期内,证券投资整
体增长主要原因为:(i)本行资产总量持续增长,(ii)本行着重发展资金业务,将资产更多的配置于流动性相对较好和低风险的金融资产。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本行持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括国债、金融机构发行的债券(主要包括政策性银行和商业银行发行的债券)、企业债及铁路债、同业存单。截至 2015年 12月 31日,本行持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额为 10.73亿元,较 2014年 12月 31日的
余额 29.57亿元下降 63.72%;2014年 12月 31日以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产余额较 2013年 12月 31日的余额 36.93亿元下降 19.94%,
主要是由于本行根据国内债券市场情况调节资金业务及其交易量。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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1-1-512
根据经审计的 2013 年、2014 年及 2015 年财务报告,截至 2015 年末,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、买入返售金融资产明细分别如下:
单位:千元
项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
债券投资 1,072,741 2,956,653 3,692,839
其中:政策性银行金融债 352,640 774,665 118,577
国债 563,359 2,004,330 3,196,737
其他金融债-- 225,996
企业债及铁路债 156,742 177,658 151,529
合计 1,072,741 2,956,653 3,692,839
截至 2015 年末,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中企业债及铁路债合计 4 支,账面余额为 1.5 亿元,较 2014 年末的 1.78 亿元下降
11.77%,报告期内保持稳定。
截至 2015 年末,发行人投资并以公允价值计量且其变动计入当期损益的企业债及铁路债具体明细如下:
债券简称
面值
(万元)
计息方式
交割日到期日
期限(年)
利率(%)
债项评级
主体评级
发行主体
12赣水投债 2,000 固定 2013/5/21 2019/6/5 7 5.6 AA+ AA+
江西省水利投资集团有限公司
13华靖债 5,000 固定 2013/5/20 2020/5/16 7 6 A
江苏华靖资产经营有限公司
15保利能源CP001
5,000 固定 2015/10/22 2016/1/13 1 5.64 A-1 AA
保利能源控股有限公司
15保利能源SCP002
3,000 固定 2015/10/22 2016/4/8 0.7377 5.5 - AA
保利能源控股有限公司
合计 15,000
②买入返售金融资产
报告期各期末,发行人买入返售金融资产金额及构成如下:
单位:千元
项目
2015年
12月 31日
2014年
12月 31日
2013年
12月 31日
债券 6,020,000 2,138,600 550,000
其中:国债 3,400,000 -
政策性银行金融债 2,300,000 270,000
企业债 100,000 2,138,600 280,000
其他金融债 220,000
合计 6,020,000 2,138,600 550,000
买入返售金融资产坏账准备-
净值 6,020,000 2,138,600 550,000
报告期内 2013年发行人买入返售金融资产较低,主要系 2013年下半年银贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

1-1-513
行间市场流动性大幅波动,发行人应对流动性紧张状况调减同业资产配置所致,2015年发行人买入返售金融资产较 2014年增长 38.81亿元,主要系发行人增加
了低风险债券国债及政策性银行金融债配置,2015年,发行人买入返售金融资产中国债和政策性银行金融债分别较 2014年增长 34亿元、23亿元。
截至 2015年末、2014年末和 2013年末买入返售金融资产中企业债分别为1亿元、21.39亿元和 2.80亿元。报告期内,买入返售金融资产余额变化较大主
要是由于公司根据市场流动性水平调整同业资产配置所致,报告期内 2013年末买入返售金融资产金额较小,由于 2013年下半年银行间市场流动性大幅波动,公司应对流动性紧张状况调减同业资产配置。
2015年末,发行人买入返售金融资产中企业债余额下降了 20.39亿元,主
要是由于发行人于 2014年末持有的 21.39亿元标的为企业债的买入返售金融资
产全部于 2015年 1月末前到期,之后发行人根据银行间市场流动性适当配置企业债资产,规模总体下降。
截至 2015年末,发行人买入返售金融资产中企业债 1支,明细如下:
债券简称面值(万元)
债券期限(年)
票面利率(%)
债项评级
主体评级
发行主体
15彬煤债 10,000 7 8 AA+ AA 彬县煤炭有限责任公司
合计 10,000
(2)可供出售金融资产
此类别资产指所持期限不确定且本行可随时出售的非衍生金融资产。截至2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,可供出售金融资产分别占本行证券投资总额的 43.47%、27.03%和 33.78%。
下表列出报告期内本行投资总额中可供出售金融资产的构成情况:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
国债 7,017,873 14.33% 7,789,846 64.99% 6,981,927 66.05%
政策性银行金融债券 1,809,989 3.70% 1,087,272 9.07% 597,216 5.65%
企业债和铁路债 3,863,597 7.89% 2,617,510 21.84% 2,323,805 21.98%
其他金融债 1,675,947 3.42% 100,190 0.84% 15,583 0.15%
同业存单 23,122,144 47.21% 227,666 1.90%
信贷资产证券化信托资产支持证券
435,021 0.89% 99,999 0.83%
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1-1-514
理财产品及资产管理计划
4,643,128 9.48% 50,0.42% 638,500 6.04%
地方政府债 6,395,327 13.06%
其他 13,400 0.03% 13,400 0.11% 13,400 0.13%
合计 48,976,426 100.00% 11,985,883 100.00% 10,570,431 100.00%
减:减值损失准备 -
净值 48,976,426 11,985,883 10,570,431 -
截至 2015年 12月 31日的可供出售金融资产余额 489.76亿元较 2014年 12
月 31日的 119.86亿元上升 308.62%;2014年 12月 31日的可供出售金融资产
余额较 2013年 12月 31日的 105.70亿元上升 13.39%,主要原因为报告期内,
总体流动性呈小幅波动趋势,本行根据货币政策、流动性趋势适时调整债券投资总量。
截至 2015年 12月 31日,本行可供出售金融资产中国债持有量为 70.18亿
元,比 2014年 12月 31日的余额 77.90亿元下降 9.91%;2014年 12月 31日本
行可供出售金融资产中国债持有量比 2013年 12月 31日的余额 69.82亿元上升
11.57%。2014-2015年,可供出售金融资产中国债占比较高,主要出于对债券投
资的结构性调整,原来本行持有的政策性金融债较多,考虑到国债的免税性质,同期限的国债实际利率比其他利率产品的名义利率高,2009年以来,在债券品种中,本行以持有国债为主,政策性金融债、铁路债为辅,调整了整体持券结构。发行人持有的国债多数归类为中长期可供出售类金融资产,使持券平均实际利率有所增加。
2015年发行人可供出售金融资产同比增长 308.62%,主要系发行人增加同
业存单投资,2015年 6月,利率市场化进程加快,央行制定《大额存单管理暂行办法》并推出大额存单产品,提升金融机构自主定价能力,发行人积极参与利率市场化进程,主动增加流动性好、风险较低的同业存单的投资,使得 2015年可供出售金融资产增长。
(3)持有至到期投资
此类别资产为本行计划并能够持有至到期日,并有固定期限的非衍生性固定收益资产。
下表列出报告期内本行投资组合中持有至到期投资的构成情况:
单位:千元
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1-1-515
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
账面价值公允价值账面价值公允价值账面价值公允价值
国债 16,971,894 17,826,514 15,970,754 16,115,353 9,689,583 9,091,912
政策性银行金融债券
358,135 384,938 688,451 690,848 358,851 314,411
其他金融债 99,968 102,177 99,961 100,032 99,963 96,105
企业债和铁路债 2,199,492 2,334,603 2,199,340 2,161,592 2,199,398 1,991,365
信贷资产证券化信托资产支持证券
130,841 130,882 50,059 49,744
地方政府债 17,348,133 17,551,710
合计 37,108,463 38,330,824 19,008,565 19,117,569 12,347,795 11,493,793
持有至到期投资减值准备
------
净值 37,108,463 38,330,824 19,008,565 19,117,569 12,347,795 11,493,793
(4)应收款项类投资
此类别资产是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括理财产品投资、资产管理计划、信托投资、证券公司固定收益凭证等。截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,应收款项类投资分别占本行证券投资总额的 22.64%、23.43%和 14.95%。2013
年起本行通过应收款项类产品加大资产管理计划、理财产品、信托产品的投资,通过调整资产结构提高资产收益率。
下表列出报告期内本行贷款和应收款项类投资的构成情况:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
理财产品投资 2,013,459 7.77%----
资产管理计划和信托投资 23,855,065 92.07% 10,666,000 100.00% 4,678,500 100.00%
证券公司固定收益凭证 42,525 0.16%----
合计 25,911,049 100.00% 10,666,000 100.00% 4,678,500 100.00%
减:减值损失准备-396,696 --277,395 ---
净值 25,514,353 - 10,388,605 - 4,678,500 -
截至 2015年 12月 31日,发行人应收款项类投资余额 259.11亿元,较 2014
年 12月 31日的 106.66亿元增长 142.93%;截至 2014年 12月 31日,发行人应
收款项类投资较 2013年 12月 31日的 46.79亿元增长 127.98%。
发行人应收款项类投资主要包括理财产品、资产管理计划和信托计划、证券公司固定收益凭证。
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报告期内,资产管理计划和信托计划余额增长较快,原因主要为:1、报告
期,发行人在风险可控的前提下,逐步尝试扩大主动负债经营模式,与此对应发行人积极通过调整资产结构、多元化资金运用获得收益。2、资产管理计划和
信托计划的基础资产主要为高收益的融资项目,项目实施主体信用较好,风险能够得到有效控制。因此报告期内发行人应收款项类投资增长较快。
2015年,发行人应收款项类投资中理财产品增长较快,主要为发行人购买的中国银行贵州省分行、上海银行成都分行、南充商业银行发行的保本保收益型理财产品,理财产品投资增长较快主要是由于 2015年市场流动性相对充足,相比债券类投资品种及存放同业,同业理财产品的收益更有优势,发行人适时调整投资策略所致。
2015年,发行人丰富投资标的,增加投资组合多样性,降低投资风险,新增证券公司固定收益凭证类投资,具体如下:
机构名称票面利率(%)账面净值(千元)
华创证券 7.5 42,525
合计 42,525
报告期内,发行人投资的信托计划主要为贷款信托计划、收益权信托计划。
发行人将资金委托给信托公司,信托公司作为受托人,根据资金信托计划信托合同约定运用和管理资金,发行人根据合同约定获得投资收益。发行人投资的资产管理计划主要为定向资产管理计划。发行人将资金委托给证券公司管理,证券公司根据资产管理计划管理合同约定投资和管理资金。
报告期内,发行人投资的信托计划和资产管理计划的具体运用主要为委托贷款、信托贷款、信托受益权等。其基础资产主要为高收益的融资项目,包括基础设施建设项目等。项目实施主体信用较好,发行人能够有效控制投资风险。
报告期内,发行人投资的信托计划及资产管理计划的加权平均收益率情况如下:
项目
加权平均收益率
2015年 2014年度 2013年度
信托计划 7.13% 8.52% 8.13%
资产管理计划 8.89% 9.70% 7.97%
2014年 5月,银监会发布《关于规范金融机构同业业务的通知》(银发〔2014〕127 号)》,第十二条规定:“金融机构同业投资应严格风险审查和资金投向合规性审查,按照‘实质重于形式’原则,根据所投资基础资产的性质,准确计贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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量风险并计提相应资本与拨备。”根据上述通知的要求,2015年、2014年贵阳银行基于审慎性原则对应收款项类投资进行减值测试,并计提减值准备余额
3.97亿元、2.77亿元。
报告期内,贵阳银行信托计划及资产管理类产品投资余额及占总资产比例虽逐年增长,但仍低于上市城商行平均水平。2015年末发行人该类资产占总资产比重较上市城商行平均水平低 3.63个百分点。
单位:亿元
银行项目
2015年末 2014年末 2013年末
金额
占总资产比例
增幅金额
占总资产比例
增幅金额
占总资产比例
增幅
北京银行
信托受益权及委托债权投资等结构化产品
1,098.35 5.95% 23.43% 889.87 5.84% 83.93% 483.8 3.62% 46.24%
南京银行
信托及资产管理计划收益权
2,024.78 25.15% 50.93% 1,341.51 23.41% 252.42% 380.66 8.77% 854.51%
宁波银行
理财产品、资产管理计划及信托计划
704.16 9.83%-0.48% 707.56 12.77% 101.76% 350.69 7.50% 68.12%
平均 1,275.76 13.64% 30.23% 979.65 14.00% 146.04% 405.05 6.63% 3.23
贵阳银行
资产管理计划及信托计划
238.55 10.01% 123.65% 106.66 6.83% 127.95% 46.79 3.82% 485.61%
经核查,保荐机构和天健会计师事务所认为:贵阳银行应收款项类投资减值准备计提符合《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》关于金融资产减值的相关规定,截至 2015年末其减值准备计提充分。
(5)投资组合到期情况
下表列出截至 2015年 12月 31日,按剩余期限划分的本行的证券投资情况。
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单位:千元
项目
3个月内到期 3个月至 1年到期 1至 5年到期 5年后到期无限期
合计
金额占比金额占比金额占比金额占比金额占比
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
352,845 0.31% 181,915 0.16% 483,309 0.43% 54,672 0.05% 1,072,741
可供出售投资 20,159,455 17.89% 5,698,415 5.06% 19,506,536 17.31% 3,598,620 3.19% 13,400 0.01% 48,976,426
持有至到期投资 41,341 0.04% 201,141 0.18% 10,295,978 9.14% 26,570,003 23.58% 37,108,463
应收款项类投资 2,225,859 1.98% 478,980 0.43% 15,294,287 13.57% 7,515,227 6.67% 25,514,353
证券投资总额 22,779,500 20.22% 6,560,451 5.82% 45,580,110 40.45% 37,738,522 33.49% 13,400 0.01% 112,671,983
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(6)账面价值与市场价值
所有可供出售投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以市场价值或公允价值入账。下表列出报告期内本行持有至到期投资的账面价值和市场价值。
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
账面值市场/公允价值账面值
市场/公允价值
账面值市场/公允价值
持有至到期投资
37,108,463 38,330,824 19,008,565 19,117,569 12,347,795 11,493,793
(7)投资集中度
下表列出截至 2015年 12月 31日,账面价值超过本行股东权益 10.0%的投
资情况:
单位:千元
发行主体账面价值
占证券投资总额百分比
占股东权益总额百分比
市场/公允价值
财政部 24,553,125 21.79% 173.72% 25,407,769
贵州省政府 23,244,948 20.63% 164.46% 23,445,615
华能贵诚信托 13,248,913 11.76% 93.74% 13,248,913
华创证券 7,252,969 6.44% 51.32% 7,252,969
中华人民共和国铁道部 4,027,598 3.57% 28.50% 4,162,709
陆家嘴国际信托 2,798,286 2.48% 19.80% 2,798,286
平安信托 2,513,910 2.23% 17.79% 2,513,910
江苏银行股份有限公司 2,284,436 2.03% 16.16% 2,284,436
国家开发银行 2,267,889 2.01% 16.05% 2,294,692
汉口银行股份有限公司 2,096,544 1.86% 14.83% 2,096,544
包商银行股份有限公司 2,044,134 1.81% 14.46% 2,044,134
合计 86,332,752 76.62% 610.82% 87,549,977
(8)持有前十大金融债券情况
截至 2015年 12月 31日,发行人持有的前十大金融债券情况如下表所示:
单位:千元


债券种类债券名称面值(千元)利率(%)到期日
1 150223 15国开 23 400,000 2.9800 2018/11/4
2 130202 13国开 02 300,000 3.8934 2016/1/10
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3 150220 15国开 20 300,000 3.4600 2020/9/24
4 050217 05国开 17 250,000 4.1000 2025/8/30
5 080220 08国开 20 200,000 3.4200 2018/11/25
6 140208 14国开 08 200,000 5.2462 2017/4/8
7 1520006 15富滇银行 01 200,000 5.3000 2018/3/23
8 150218 15国开 18 150,000 3.7400 2025/9/10
9 1520008 15长沙银行 01 150,000 5.2500 2020/4/1
10 140309 14进出 09 110,000 5.2613 2019/2/24
合计 2,260,000
5.本行资产的其他构成部分
本行资产的其他构成部分主要包括:现金及存放央行款项、买入返售金融资产、存放同业款项、拆出资金和其他类型的资产等。
(1)现金及存放央行款项
现金及存放央行款项包括库存现金、法定准备金和超额存款准备金。法定准备金为本行被要求存放于中央银行的最低现金存款额,最低额按本行客户存款的百分比确定。超额存款准备金指存放中央银行的用于银行间往来资金清算的款项。
截至 2015年 12月 31日,本行的现金及存放央行款项的余额为 294.91亿
元,较 2014年 12月 31日的余额 261.38亿元上升 12.83%;2014年 12月 31日
本行的现金及存放央行款项的余额较 2013年 12月 31日的余额 216.01亿元上
升 21.00%,主要是报告期内随着准备金政策的调整,存放于中央银行的法定准
备金总体呈上升趋势。
本行适用的存款准备金缴存比率于报告期资产负债表日为:
币种 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
人民币 14% 17.5% 18%
外币 5% 5% 5%
截至 2015年 12月 31日,本行的法定准备金的余额为 250.01亿元,较 2014
年 12月 31日的余额 229.21亿元上涨 9.08%;2014年 12月 31日本行的法定准
备金的余额较 2013年 12月 31日的余额 196.11亿元上升 16.88%,报告期内,
上述法定准备金总体上升的主要原因是本行客户存款的增加。
截至 2015年 12月 31日,本行的超额存款准备金余额为 37.93亿元,较 2014
年 12月 31日的余额 23.92亿元上升 58.58%;2014年 12月 31日本行的超额存
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款准备金余额较 2013年 12月 31日的余额 13.52亿元上升 76.84%。
(2)买入返售金融资产
买入返售金融资产主要指本行以证券为抵押以反向回购形式拆放同业及其他金融机构的款项。截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行买入返售金融资产净额分别为 60.20亿元、21.39亿元和 5.50亿
元。上述变化主要取决于本行根据资金变化情况,对主动性融资额度进行调节,以实现资金来源与运用的匹配,2015 年发行人买入返售金融资产较 2014 年增长 38.81 亿元,主要系发行人调整债券投资结构,增加对风险较低的国债及政
策性银行金融债券的投资所致。
(3)存放同业款项
存放同业款项主要由本行在国内银行和外国银行存放的款项为主,截至2015年 12月 31日的存放同业款项余额为 42.19亿元,比 2014年 12月 31日的
114.07亿元下降 63.01%;2014年 12月 31日的存放同业款项余额比 2013年 12
月 31日的 107.22亿元上升 6.39%,以上变动主要是由于市场环境的变化,并反
映了在相应日期本行的流动性头寸。
(4)拆出资金
拆出资金余额系本行拆放其他金融机构款项,截至 2015年 12月 31日余额为 1亿元。
(5)其他类型的资产
本行其他类型的资产还包括应收利息、长期股权投资、投资性房地产、固定资产、无形资产、递延所得税资产和其他资产。截至 2015年 12月 31日,上述资产为 54.81亿元,较 2014年 12月 31日的余额 42.91亿元上升 27.73%;2014
年 12月 31日上述资产较 2013年 12月 31日的余额 31.01亿元上升 38.38%。
(二)主要负债分析
下表列出报告期内,本行总负债的构成情况:
单位:千元
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项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
向中央银行借款 1 230,0.10% 200,0.14% 100,0.09%
客户存款 180,987,014 80.78% 130,451,820 89.73% 109,639,654 95.68%
同业及其他金融机构存放款项
8,742,159 3.90% 6,988,750 4.81% 533,767 0.47%
卖出回购款项 1,960,0.87% 2,583,350 1.78% 595,280 0.52%
拆入资金------
应付债券 28,078,854 12.53% 2,786,643 1.92% 1,792,655 1.56%
其他各项负债 2 4,064,640 1.81% 2,377,757 1.64% 1,929,721 1.68%
负债总额 224,062,667 100.00% 145,388,320 100.00% 114,591,077 100.00%
注:1.向中央银行借款为广元贵商村镇银行支农再贷款款项;
2.包括应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债、递延所得税负债和其他负债。
截至 2015年 12月 31日,本行总负债合计为 2,240.63亿元,较 2014年 12
月 31 日的 1,453.88 亿元增长 54.11%;2014 年 12 月 31 日本行总负债较 2013
年 12月 31日的 1,145.91亿元增长 26.88%,客户存款为本行主要的资金来源,
截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,客户存款分别占本行总负债的 80.78%、89.73%和 95.68%。
1.客户存款
本行为公司和个人客户提供活期及定期存款产品。
(1)按客户类型划分的客户存款
下表列出报告期内,本行按产品类型和按客户类型划分的客户存款情况:
单位:千元
项目
2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额占比金额占比金额占比
公司存款
活期存款 90,990,429 50.27% 53,507,591 41.02% 48,305,423 44.06%
定期存款 38,965,736 21.53% 25,332,820 19.42% 19,486,390 17.77%
公司存款合计 129,956,165 71.80% 78,840,411 60.44% 67,791,813 61.83%
个人存款
活期存款 16,611,912 9.18% 14,426,071 11.06% 13,678,155 12.48%
定期存款 19,693,552 10.88% 22,144,781 16.98% 17,069,011 15.57%
个人存款合计 36,305,464 20.06% 36,570,852 28.03% 30,747,166 28.05%
其他
财政性存款 28,131 0.02% 60,622 0.05% 18,449 0.02%
汇出汇款及应解汇 180,723 0.10% 121,042 0.09% 113,449 0.10%
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存入保证金 14,516,531 8.02% 14,858,893 11.39% 8,468,7.72%
国库定期存款 2,500,000 2.28%
其他存款合计 14,725,385 8.14% 15,040,557 11.53% 11,100,675 10.12%
客戶存款总额 180,987,014 100.00% 130,451,820 100.00% 109,639,654 100.00%
截至 2015年 12月 31日,本行客户存款余额为 1,809.87亿元,较 2014年
12月 31日的 1,304.52亿元增长 38.74%;2014年 12月 31日本行客户存款余额
较 2013年 12月 31日的 1,096.40亿元增长 18.98%。上述增长主要由于:(i)宏
观上,中国政府实行适度宽松的货币政策,国内市场流动性充裕,在信贷业务增长的同时带动存款增长;(ii)本行加大对地方政府部门、重点行业和重点客户的营销力度,成效显著;(iii)本行适时调整激励考核政策,充分调动分支行的积极性;(iv)本行积极拓展省内市场,设立分支机构;(v)本行发挥网点网络和客户资源的优势,全员营销,实现存款的快速增长;(vi)本行通过资产业务如投行业务带动负债业务发展,结构性存款增加。
从存款的客户结构上看,截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和2013年 12月 31日,本行公司存款占存款总额的 71.80%、60.44%和 61.83%,
公司存款在报告期内所占比例总体增长。截至 2015年 12月 31日、2014年 12月31日和2013年12月31日,个人存款占存款总额的20.06%、28.03%和28.05%。
从存款的期限结构上看,截至 2015年 12月 31日,本行定期存款占存款总额的 32.41%,活期存款占存款总额的 59.45%;截至 2014年 12月 31日,本行
定期存款占存款总额的 36.40%,活期存款占存款总额的 52.08%;截至 2013年
12 月 31 日,本行定期存款占存款总额的 33.34%,活期存款占存款总额的
56.53%,2014年,活期存款占比下降,主要原因系近年来互联网金融及货币市
场基金等活期存款替代产品发展迅速,受此影响多家上市银行均出现活期存款占比下降,发行人与银行业总体趋势保持一致,2015年发行人活期存款占比上升,主要是由于公司存款活期存款增长较快。
(2)按地理区域划分的存款分布情况
地理区域 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
贵阳 78.18% 83.99% 85.51%
毕节 2.14% 1.31% 1.75%
遵义 5.76% 3.64% 2.63%
凯里 2.12% 1.70% 1.66%
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安顺 0.92% 0.39% 0.14%
都匀 1.56% 1.00% 1.09%
铜仁 1.67% 0.63% 0.01%
六盘水 1.44%--
兴义 1.25%--
四川省 4.98% 7.34% 9.10%
合计 100% 100.00% 100%
本行根据吸收存款的分支机构所在的位置统计各地区存款情况。存款者所在的区域与吸收存款的分支机构的位置有较高的相关性。在 2008年 6月本行在毕节开设分行以前,本行的存款全部来自于贵阳地区。截至 2015年末,本行在贵阳地区吸收存款占本行存款总额的比重为 78.18%,报告期内,随着本行积极
发展异地业务,本行在贵阳市地区的存款占比逐年下降,业务集中度稳步降低。
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(3)按剩余期限统计的存款的分布
下表列出截至 2015年 12月 31日,本行按剩余期限统计的客户存款的分布情况:
单位:千元
项目
1个月以内 1至 3个月到期 3至 12个月到期 1至 5年到期 5年以上到期合计
金额
占总额百分比
金额占总额百分比金额占总额百分比金额
占总额百分比
金额
占总额百分比
金额
公司存款 99,100,239 54.76% 2,552,316 1.41% 14,551,712 8.04% 12,751,898 7.05% 1,000,0.55% 129,956,165
个人存款 19,001,295 10.50% 2,942,415 1.63% 8,022,691 4.43% 6,337,361 3.50% 1,702 0.00% 36,305,464
财政性存款 28,131 0.02% 28,131
汇出汇款及应解汇款 180,723 0.10% 180,723
存入保证金 6,697,732 3.70% 2,851,392 1.58% 4,871,758 2.69% 95,649 0.05% 14,516,531
客户存款总额 125,008,120 69.07% 8,346,123 4.61% 27,446,161 15.16% 19,184,908 10.60% 1,001,702 0.55% 180,987,014
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(4)客户存款币种结构
截至 2015年 12月 31日,本行按货币划分的本行客户存款分布情况如下:
单位:千元
项目人民币美元(1)其它货币(1)合计
公司存款
活期存款 90,981,849 7,370 1,210 90,990,429
定期存款 38,965,736 38,965,736
小计 129,947,585 7,370 1,210 129,956,165

个人存款
活期存款 16,611,910 1 1 16,611,912
定期存款 19,693,397 45 110 19,693,552
小计 36,305,307 46 111 36,305,464

其他
财政性存款 28,131 28,131
汇出汇款及应解汇款 178,954 1,755 14 180,723
存入保证金 14,515,772 759 - 14,516,531
国库定期存款 -
小计 14,722,857 2,514 14 14,725,385
客戶存款总额 180,975,749 9,930 1,335 180,987,014
注:1.外币存款按照期末中国人民银行公布的基准汇率或经国家认可的套算汇率折算为人民币。
2.同业及其他金融机构存放款项
截至 2015年 12月 31日,同业及其他金融机构存放款项的余额为 87.42亿
元,较 2014年 12月 31日的余额 69.89亿元增长 25.09%;2014年 12月 31日同
业及其他金融机构存放款项的余额比 2013 年 12 月 31 日的余额 5.34 亿元增长
1,209.33%。本行积极主动开展负债管理,根据负债及其流动性情况、同业存款
利率水平等,本行适时调整同业存款规模。
报告期内,发行人同业及其他金融机构存放款项具体如下:
单位:千元
项目
2015年
12月 31日
2014年
12月 31日
2013年
12月 31日
境内同业存放 5,502,180 6,452,703 500,719
其他金融机构存放 3,239,979 536,047 33,048
合计 8,742,159 6,988,750 533,767
2013年同业及其他金融机构存放款项余额 5.34亿元,2014年同业及其他金
融机构存放款项余额 69.89亿元,2014年增量 64.55亿元。2014年较 2013年年
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末同业存放余额大幅度增加的原因主要包括:
(1)发行人经营战略转型升级、对资本负债结构进行调整。2014年发行人
资产负债管理较往年有了较大调整,在风险可控的前提下,逐渐尝试主动负债经营模式,吸收的同业存款一方面充实头寸满足流动性管理需求;另一方面,通过实现多元化负债经营有利于降低负债成本,与此同时发行人通过多元化资产运用有利于提高投资收益。
(2)2014年度发行人境内同业存放增加,主要是由于中国邮政储蓄银行股
份有限公司、中国农业银行股份有限公司等商业银行在发行人的同业存放增加所致,具体如下:
单位:千元
序号同业机构类型金额 中国邮政储蓄银行股份有限公司
定期 1,000,000
2 定期 500,000
3 定期 500,000
4 中国银行股份有限公司鞍山分行定期 250,000 中国农业银行股份有限公司贵阳新华支行
定期 1,000,000
6 定期 500,000
7 兴业银行股份有限公司贵阳分行定期 1,200,000
合计 4,950,000
截至 2015年 12月 31日,发行人境内同业存放余额 87.42亿元,较 2014年
末余额增加 25.09%。截至 2015年 12月 31日,发行人境内同业存放主要为中国
邮政储蓄银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司等商业银行在发行人的同业存放,具体如下:
单位:千元
开始日到期日金额利率(%)交易对手天数
2015/9/23 2016/2/23 800,000 3.95 民生银行重庆分行 153
2015/9/24 2016/2/24 700,000 3.95 民生银行重庆分行 153
2015/9/25 2016/2/25 1,000,000 3.95 成都农商银行 153
2015/9/25 2016/2/25 500,000 4.20 重庆农商银行 153
2015/9/28 2016/2/29 1,000,000 3.90 茅台财务公司 153
2015/9/23 2016/3/23 500,000 3.80 农行贵州分行 182
2014/4/24 2016/3/24 500,000 6.40 邮储银行 700
2014/4/24 2017/3/24 6,500,000 6.40 邮储银行 1,065
2014/5/14 2017/5/12 800,000 6.40 邮储银行 1,094
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合计 650,000
(3)2014年末金融机构购买发行人发行的理财产品 15亿,具体如下:
单位:千元
序号同业机构类型金额
1 稳利来机构客户专属第 145期理财产品 500,000.00
2 本利保机构客户专属第 59期理财产品 500,000.00
3 本利保机构客户专属第 38期理财产品 500,000.00
合计 1,500,000.00
(4)与同行业相比,发行人同业及其他金融机构存放款项占总负债比例仍
然处于较低水平。
单位:百万元
银行
2015年 2014年 2013年
金额占比金额占比金额占比
北京银行 389,709.00 22.55% 313,203.00 21.93% 315,098.46 25.04%
宁波银行 68,632.50 10.22% 86,634.34 16.66% 89,986.91 20.35%
南京银行 98,405.94 13.08% 84,573.47 15.65% 94,380.26 23.18%
平均 15.28% 18.08% 22.85%
贵阳银行 8,742.16 3.90% 6,988.75 4.81% 533.77 0.47%
2015年末,贵阳银行同业及其他金融机构存放款项占总负债比例为 3.90%,
分别较 2014年末降低 0.91个百分点,处于较低水平。
综上,2014 年起发行人同业及其他金融机构存放款项增长主要是由于发行人经营战略转型升级、逐渐尝试主动负债经营模式导致,发行人同业及其他金融机构存放款项占总负债比例仍然处于较低水平。
3.卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款是指以证券和可流通工具作抵押的回购协议项下从同业和其他金融机构所借款项。截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和 2013年 12月 31日,本行卖出回购金融资产款为 19.60亿元、25.83亿元和 5.95亿元。
通过卖出回购业务,本行对负债规模、结构及成本进行主动管理。
4.应付债券
2012 年 12 月,本行在银行间市场发行了总额 12 亿元的次级债券。此次发行的次级债券全部为 10 年期固定利率债券,每年付息一次,在债券存续期间票面年利率为 6.50%,本行有权在第 5年末行使一次赎回权。
2015 年 12 月,本行在银行间市场发行了总额 10 亿元二级资本债券,此次贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

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发行的二级资本债券全部为 10 年期固定利率债券,每年付息一次,在债券存续期间票面年利率为 4.80%,该债券在第 5年末附有条件的发行人赎回权,本行在
有关监管机构批准的前提下有权按面值部分或全部赎回该债券。
截至 2015年 12月 31日,本行共计在银行间市场发行同业存单余额 264.70
亿元。
5.其他各项负债
其他各项负债包括应付职工薪酬、应交税费、应付利息、递延所得税负债和其他负债。截至 2015年 12月 31日本行其他各项负债余额为 40.65亿元,比截
至 2014年 12月 31日的 23.78亿元上升 70.94%,2014年 12月 31日本行其他各
项负债余额比截至 2013年 12月 31日的 19.30亿元上升 23.22%。
二、利润表重要项目分析
(一)经营业绩概要分析
下表列出报告期内本行的简明经营业绩。
单位:千元
项目 2015年 2014年 2013年度
利息收入 10,296,017 7,602,405 5,973,842
利息支出 3,469,968 2,386,105 1,947,814
利息净收入 6,826,049 5,216,300 4,026,028
手续费及佣金净收入 674,112 292,576 107,154
投资收益 178,312 78,097 -144,439
公允价值变动亏损 7,888 139,648 -174,713
汇兑收益 5,450 1,449 -251
其他业务收入 13,381 14,916 8,014
营业收入 7,705,192 5,742,986 3,821,793
营业税金及附加 570,194 404,345 267,618
业务及管理费 2,036,485 1,561,573 1,186,650
资产减值损失 1,197,871 773,097 145,815
其他业务支出 8,138 32,221 1,822
营业利润 3,892,504 2,971,750 2,219,888
营业外净收入 32,425 25,041 12,418
利润总额 3,924,929 2,996,791 2,232,306
所得税费用 685,008 549,432 423,634
净利润 3,239,921 2,447,359 1,808,672
归属于母公司股东的净利润 3,221,807 2,435,736 1,803,789
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少数股东损益 18,114 11,623 4,883
2015年、2014年和 2013年本行净利润分别为 32.40亿元、24.47亿元和 18.09
亿元。
本行 2015年的净利润 32.40亿元较 2014年的 24.47亿元增长了 32.38%,本
行 2014年的净利润较 2013年的 18.09亿元增长了 35.31%。
本行的净利润在 2013年至 2015年期间的增长主要是以下因素综合作用的结果:
1.利息净收入的年复合年增长率为 30.21%;
2.手续费和佣金净收入的年复合增长率达到 151.73%;
3.2015年投资收益较 2013年上升了 3.23亿元;
(二)利息净收入
下表列出了报告期内本行利息收入、利息支出和利息净收入的情况。
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
利息收入 10,296,017 7,602,405 5,973,842
利息支出 3,469,968 2,386,105 1,947,814
利息净收入 6,826,049 5,216,300 4,026,028
本行 2015年利息净收入为 68.26亿元,较 2014年的 52.16亿元上升 30.86%;
2014年利息净收入为 52.16亿元较 2013年利息净收入的 40.26亿元上升 29.56%,
利息净收入的增长主要是由于平均生息资产余额的增加及收益率的提升。
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下表列出了报告期内本行资产与负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出以及资产的平均收益率和负债的平均成本率情况。
单位:千元
项目
2015年度 2014年度 2013年度
平均
余额 1
利息收入
(支出)
平均
收益率/成本率
平均
余额 1
利息收入
(支出)
平均
收益率/成本率
平均
余额 1
利息收入
(支出)
平均
收益率
资产
客户贷款 2 78,705,884 6,209,769 7.89% 63,775,658 5,149,937 8.08% 52,457,789 3,990,312 7.61%
证券投资 72,044,097 3,309,443 4.59% 35,579,830 1,775,504 4.99% 28,630,1,224,029 4.28%
存放央行款项 3 26,590,722 413,808 1.56% 22,867,370 354,859 1.55% 19,380,625 306,877 1.58%
存放同业款项 5,725,405 241,482 4.22% 6,066,487 301,842 4.98% 10,117,841 383,592 3.79%
拆出资金 4 5,583,364 121,515 2.18% 512,204 20,263 3.96% 1,581,600 69,032 4.36%
总生息资产 188,649,472 10,296,017 5.46% 128,801,549 7,602,405 5.90% 112,167,966 5,973,842 5.33%
减值损失准备 5 2,980,643 2,152,001 1,838,681 --
非生息资产 6 6,143,328 4,776,086 4,168,891 --
资产总计 191,812,157 131,425,634 114,498,176 --
负债
客户存款 151,380,794 2,660,072 1.76% 111,718,269 1,970,192 1.76% 97,376,516 1,591,909 1.63%
拆入资金 7 8,245,261 178,532 2.17% 3,690,935 119,568 3.24% 5,168,769 213,173 4.12%
同业及其他金融机构存放款项 6,460,450 333,765 5.17% 3,150,850 159,313 5.06% 845,125 26,474 3.13%
应付债券 6,781,703 297,599 4.39% 2,212,718 137,032 6.19% 1,791,068 116,258 6.49%
总计息负债 172,868,208 3,469,968 2.01% 120,772,772 2,386,105 1.97% 105,181,478 1,947,814 1.85%
非计息负债 8 3,199,401 2,086,910 2,300,362 --
负债总计 176,067,609 122,859,682 107,481,839 --
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利息净收入 6,826,049 5,216,300 - 4,026,028 -
净利差 9 3.45% 3.93%-- 3.48%
净利息收益率 10 3.62% 4.05%-- 3.59%
注:1.生息资产、计息负债平均余额是本行管理层账户的日均余额,广元市贵商村镇银行股份有限公司使用月均余额。该等数据未经审计,客户贷款利息收入中含转贴现利息支出;
2.客户贷款利息收入中含转贴现利息支出;
3.主要包括法定准备金和超额存款准备金;
4.主要包括拆放同业款项及买入返售(逆回购)金融资产;
5.每季度进行评估;
6.包括现金、应收利息、投资性房地产、固定资产、无形资产、递延所得税资产及其他资产等;
7.包括同业和其他金融机构拆入款项、卖出回购金融资产款、向中央银行借款;
8.包括应交税费、应付利息、应付职工薪酬、递延所得税负债、预计负债及其它负债等;
9.等于总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额;
10.按照利息净收入除以总生息资产平均余额计算。
下表列出了报告期内本行由于规模变化和利率变化导致利息收入和利息支出变化的分布情况:规模变化以平均余额变化来衡量;利率变化以平均利率变化来衡量。规模和利率变化的共同影响被计入利率的变化中。
单位:千元
项目
2015年与 2014年对比 2014年与 2013年对比 2013年与 2012年对比
增加/(减少)由于增加/(减少)净值 3
增加/(减少)由于增加/(减少)净值 3
增加/(减少)由于增加/(减少)净值 3 规模 1 利率 2 规模 1 利率 2 规模 1 利率 2
资产
客户贷款 1,205,628 (145,796) 1,059,832 860,917 298,708 1,159,625 615,164 -100,226 514,938
证券投资和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,819,639 (285,700) 1,533,939 297,123 254,352 551,475
212,317 56,688 269,005
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存放央行款项 57,779 1,170 58,949 55,210 (7,228) 47,982 56,301 10,731 67,032
存放同业款项(16,971)(43,389)(60,360)(153,597) 71,847 (81,750) 167,401 -102,594 64,807
拆出资金 200,617 (99,365) 101,252 (46,676)(2,093)(48,769)-8,977 7,241 -1,736
利息收入变动 3,266,692 (573,080) 2,693,612 1,012,977 615,586 1,628,563 1,042,206 -128,160 914,046
负债
客户存款 699,463 (9,583) 689,880 234,459 143,824 378,283 351,361 -79,498 271,863
拆入资金 147,538 (88,574) 58,964 (60,950)(32,655)(93,605)-62,944 -43,378 -106,322
同业和其他金融机构存放款项 167,340 7,112 174,452 72,228 60,611 132,839 6,720 16,429 23,149
应付债券 282,954 (122,387) 160,567 27,369 (6,595) 20,774 75,980 2,152 78,132
利息支出变动 1,297,295 (213,432) 1,083,863 273,106 165,185 438,291 371,117 -104,295 266,822
利息净收入变动 1,969,397 (359,648) 1,609,749 739,871 450,401 1,190,272 671,089 -23,865 647,224
注:1.为年度平均余额减上年度平均余额再乘以上年度平均收益率/成本率;
2.为年度平均收益率/成本率减上年度平均收益率/成本率再乘以本年度平均余额;
3.为本年度利息收入/支出减上年度利息收入/支出。
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1.利息收入
2015年本行利息收入为 102.96亿元,较 2014年的 76.02亿元增长 35.43%;
2014年,本行利息收入较 2013年的 59.74亿元增长 27.26%,上述增长主要是由
于本行贷款规模持续增长,从而使得生息资产平均余额及平均收益率的都得到快速增长。
(1)客户贷款利息收入
客户贷款利息收入一直是本行利息收入的最大组成部分,分别占 2015 年、2014年和 2013年本行总利息收入的 60.31%、67.74%和 66.80%。
2015 年本行客户贷款利息收入为 62.10 亿元,较 2014 年的 51.50 亿元增长
20.58%;2014年本行客户贷款利息收入较 2013年的 39.90亿元增长 29.06%,平
均收益率从 2013年的 7.61%上升到 2015年的 7.89%。主要是由于本行在主要经
营区域内对客户的议价能力提高导致产品收益率的提升。
(2)证券投资利息收入
证券投资利息收入是本行利息收入的第二大组成部分,2015 年、2014 年和2013年分别占本行利息收入的 32.14%、23.35%和 20.49%。
2015 年本行证券投资利息收入为 33.09 亿元较 2014 年的 17.76 亿元增长
86.39%;2014年证券投资利息收入较 2013年的 12.24亿元增长 45.05%,证券投
资平均余额由 2013 年的 286.30 亿元增加至 2015 年的 720.44 亿元,增长了
151.64%。收益率也从 2013年的 4.28%增长到了 2015年的 4.59%。
发行人证券投资利息收入由债券投资利息收入和其他投资利息收入组成。其他投资主要包括理财产品投资、证券公司固定收益凭证、资产管理计划、信托计划等。其他投资取得的投资收益均系利息收入,按照会计准则相关要求,发行人将其计入利息收入科目。
截至 2013年末、2014年末和 2015年末,发行人其他投资余额分别为 53.17
亿元、107.16 亿元和 305.54 亿元。随着其他投资规模扩大,发行人其他投资利
息收入和占比持续提高。2013年、2014年和 2015年,发行人其他投资实现利息收入分别为 1.67亿元、5.82亿元和 16.53亿元。
单位:千元
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项目 2015年 2014年 2013年
债券投资 1,656,244 50.05% 1,193,111 67.20% 1,056,841 86.34%
其他投资 1,653,199 49.95% 582,393 32.80% 167,188 13.66%
合计 3,309,443 100.00% 1,775,504 100.00% 1,224,029 100.00%
证券投资利息收入保持较高速度增长,得益于本行的证券投资平均余额持续增长,另一方面也是本行根据市场环境加大了对证券投资配置力度的结果。
(3)存放央行款项利息收入
本行存放央行款项利息收入主要包括法定准备金和超额存款准备金利息收入。法定准备金即规定本行须在中国人民银行存放的最低现金存款,按客户总存款的一定百分比计算。超额存款准备金为在中国人民银行的存款超过法定准备金的部分,作为结算之用。
2015 年,存放央行款项利息收入为 4.14 亿元,较 2014 年的 3.55 亿元增长
16.61%,2014年存放央行款项利息收入较 2013年的 3.07上升 15.64%,主要系
平均余额的增加所致。2015年,存放央行款项平均余额为 265.91亿元,较 2014
年的 228.67上升 16.28%;2014年,存放央行款项平均余额较 2013年的 193.81
上升 17.99%,主要是由于客户存款的增加使法定准备金和超额存款准金有所增
加。
(4)存放同业款项利息收入
2015年、2014年和 2013年,存放同业款项利息收入分别为 2.41亿元、3.02
亿元和 3.84亿元,2015年较 2013年下降 37.24%,主要是由于本行根据市场利
率情况调整了存放同业款项金额。
(5)拆出资金利息收入
拆出资金主要包括拆出资金和买入返售金融资产。2015年、2014年和 2013年本行拆出资金利息收入分别为 1.22亿元、0.20亿元和 0.69亿元在本行收入中
占比较低。
2.利息支出
2015 年、2014 年和 2013 年本行利息支出分别为 34.70 亿元、23.86 亿元和
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19.48亿元。
报告期内,本行利息支出持续增长,主要是由于业务增长引起计息负债平均余额的增加,并部分被平均成本率的下降所抵消。
(1)客户存款利息支出
客户存款一向为本行的主要资金来源。2015年、2014年和 2013年的客户存款利息支出分别占本行利息支出的 76.66%、82.57%和 81.73%。
2015年、2014年和 2013年,本行客户存款利息支出分别为 26.60亿元、19.70
亿元和 15.92亿元,保持持续增长的趋势,主要是由于本行加大吸储力度,余额
有较大增长。2015 年、2014 年和 2013 年本行客户存款的平均成本率分别为
1.76%、1.76%和 1.63%。
(2)拆入资金利息支出
拆入资金主要是本行从同业和其他金融机构借入的款项、卖出回购金融资产款以及向中央银行借款。
2015年、2014、2013年拆入资金的利息支出分别为 1.79亿元、1.20亿元、
2.13亿元。主要是由于报告期内同业拆入、卖出回购金融资产款、向中央银行借
款金额波动所致。
(3)同业及其他金融机构存放款项利息支出
2015年、2014年和 2013年,本行同业及其他金融机构存放款项利息支出分别为 3.34亿元、1.59亿元和 0.26亿元。2014年起发行人同业及其他金融机构存
放款项利息支出增长较快,主要是由于发行人经营战略转型升级、对资本负债结构进行调整。2014 年起发行人资产负债管理较往年有了较大调整,在风险可控的前提下,逐渐尝试主动负债经营模式,吸收的同业存款一方面充实头寸满足流动性管理需求;另一方面,通过实现多元化负债经营有利于降低负债成本,与此同时发行人通过多元化资产运用有利于提高投资收益。
(4)应付债券的利息支出
2012 年 12 月本行在银行间市场发行了总额 12 亿元的次级债券。此次发行的次级债券全部为 10 年期固定利率债券,每年付息一次,在债券存续期间票面贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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年利率为 6.50%,本行有权在第 5年末行使一次赎回权。
2015 年 12 月,本行在银行间市场发行了总额 10 亿元二级资本债券,此次发行的二级资本债券全部为 10 年期固定利率债券,每年付息一次,在债券存续期间票面年利率为 4.80%,该债券在第 5年末附有条件的发行人赎回权,本行在
有关监管机构批准的前提下有权按面值部分或全部赎回该债券。
截至 2015年 12月 31日,本行共计在银行间市场发行 309.74亿元同业存单。
2015年、2014年和 2013年度本行应付债券利息支出分别为 2.98亿元、1.37
亿元和 1.16亿元。
3.净利差及净利息收益率
净利差是指本行生息资产的平均收益率与计息负债的平均成本率的差额。
2013至 2015年,本行的净利差由 3.48%、4.05%、3.45%,变化较小。
净利息收益率即利息净收入与总生息资产平均余额的比率。
本行的利息净收入由 2013年的 40.26亿元上升 69.55%到 2015年的 68.26亿
元。本行生息资产平均余额由 2013年的 1,121.68亿元上升 68.18%到 2015年的
1,886.49亿元,2015年本行净利息收益率 3.62%,较 2013年小幅上升。
2015 年发行人净利差为 3.45%,较上市城商行平均水平 2.26%高 1.19 个百
分点;2015 年发行人净利息收益率为 3.62%,较上市城商行平均水平 2.37%高
1.25个百分点。贵阳银行净利差和净利息收益率高于上市城商行水平比较情况如
下:
项目
北京银行南京银行宁波银行贵阳银行
规模占比收益率规模占比收益率规模占比收益率规模占比收益率
贷款 42.45% 5.79% 29.40% 6.62% 32.13% 6.74% 41.72% 7.89%
证券投资 23.27% 4.94% 51.70% 5.38% 49.09% 5.26% 38.19% 4.59%
存放央行 9.53% 1.54% 10.25% 1.54% 10.90% 1.49% 14.10% 1.56%
存放同业 24.75% 3.80% 4.94% 4.90% 7.88% 3.43% 3.03% 4.22%
拆出资金 1.11% 3.14% 2.96% 2.18%
买入返售 2.60% 4.66%
生息资产合计 100% 4.70% 100% 5.28% 100% 5.18% 100.00% 5.46%
存款 61.37% 2.11% 68.69% 2.44% 60.42% 2.05% 87.57% 1.76%
央行借款 1.34% 3.47% 0.38% 3.62%
拆入资金 2.60% 1.27% 4.77% 2.17%
同业存放 29.87% 3.64% 15.20% 3.93% 23.56% 3.49% 3.74% 5.17%
应付债券 7.42% 4.36% 8.93% 4.49% 16.02% 4.46% 3.92% 4.39%
卖出回购 4.20% 2.91%
付息负债合计 100% 2.75% 100% 2.84% 100% 2.78% 100.00% 2.01%
净利差 1.95% 2.44% 2.40% 3.45%
净息差 2.12% 2.61% 2.38% 3.62%
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项目
北京银行南京银行宁波银行贵阳银行
规模占比收益率规模占比收益率规模占比收益率规模占比收益率
存贷款利差 3.68% 4.18% 4.69% 6.13%
贵阳银行净利差和净利息收益率高于上市城商行水平的主要原因有:
(1)贵阳银行生息资产及付息负债的结构与上市城商行不同
贷款是商业银行收益率最高的生息资产,贵阳银行贷款占生息资产的比例高于A股上市城商行。2015年度贵阳银行日均贷款规模占生息资产比例为 41.72%,
较上市城商行平均水平 34.66%高 7.06个百分点,较贷款占比最小的南京银行高
12.32个百分点。
存款是商业银行成本率最低的付息负债,贵阳银行日均存款规模占付息负债的比例高于 A 股上市城商行。2015 年度贵阳银行日均存款规模占付息负债的比例为 87.57%,较上市城商行平均水平 63.49%高 24.08个百分点。
2015 年度贵阳银行平均生息资产收益率为 5.46%,比上市城商行平均水平
5.05%高 0.40个百分点。2015年度贵阳银行平均付息负债成本率为 2.01%,比上
市城商行平均水平 2.79%低 0.78个百分点。
(2)贵阳银行存贷款利差较高
2015年贵阳银行存贷款利差为 6.13%,较上市城商行平均水平 4.18%高 1.95
个百分点。发行人存贷款利差较高的原因:
①近年来,根据发行人战略发展目标,中小企业金融业务作为发行人业务发展主体,该项业务发展较快;②发行人所处区域因素决定。发行人主要业务集中在贵州省等西部地区,西部地区贷款利率相对较高;③客户存款是发行人负债的最大来源。截至 2015年末,发行人活期存款占比 59.45%,较上市城商行平均占
比 42.74%高 16.71个百分点,活期存款付息成本率较低,降低了发行人存款的成
本率。
在获取高收益的同时,发行人坚持可持续发展的经营原则,资产质量、资产效益与规模兼顾发展,规模服从于利润,利润与风控并重。在实际经营中,坚持合规审慎经营的风险管理理念,分别“事前、事中、事后”采取多样的控制措施守住风险底线。在《银行家》杂志发布的《2014年中国商业银行竞争力评价报告》中,被评为“最佳风险管理城市商业银行”。
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4.利率市场化对贵阳银行业务发展的影响及相关经营风险
①存款成本上升,定期存款比例提高
从我国存款利率上限管制实践来看,商业银行发展存款业务更多依赖客户关系维护、客户基础拓展等,资金价格因素影响甚微;从国际经验看,存款利率上限放开后,价格对存款业务影响显现,存款利率在初始阶段可能快速上升,随后逐渐趋于平稳并随经济周期波动变化。同时,资金加快在金融机构间流动,存款稳定性下降,存款结构变化较大,定期存款比例提高,从而使银行综合付息成本显著抬升。贵阳银行存款平均付息率从 2013年的 1.63%提高至 2015年的 1.76%,
体现了受利率市场化的影响付息成本有所提升。
②存贷款利差缩小
存贷款利率限制放开后,包括运用利率工具竞争在内的金融竞争会加剧,使商业银行存贷款利差缩小,盈利能力下降,银行难以再通过简单的规模扩张实现收益的长期稳定增长。从贵阳银行实际情况看,贵阳银行存贷款利差从 2014年的 6.32%缩减至 2015年的 6.13%,存贷款利差小幅缩减。
利率完全市场化后,净息差的影响因素更为复杂,但从大多数国家长期趋势上看,净息差呈 U型轨迹。利率市场化改革一段时间内,存贷利差缩窄成为净息差下行的负面因素。同时,由于利率市场化后,商业银行会主动提高存贷款产品管理和定价能力,依靠改变存贷款结构、提高存贷比等措施尽力提高净息差水平。由于贵阳银行成本收入比相比于其他城商行、上市银行等都更低,具有成本竞争优势,利率定价能力更强,利率市场化后成本上的优势可以缓冲利差收窄的影响,从而获得更好的发展。
③风险管理能力面临挑战
利率市场化后商业银行经营面临全新的风险环境。利率市场化使商业银行的利率风险骤然增加,利率重定价风险、收益率曲线风险、基差风险和客户选择权风险变得更加复杂,利率波动加剧,利率风险管理难度加大;资金在各金融机构之间的流动性显著增强,流动性期限错配问题凸显,危及存款稳定性;随着直接融资市场的发展,商业银行贷款客户会向中小型企业与个人转移,银行为追求高利率业务,冒险性、投机性行为增强,加之利率波动加剧增加借款人违约概率,导致银行信用风险提高。利率市场化后,对于利率的决策管理必须高效,因此中贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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小商业银行决策链条短,效率高,有利于形成竞争优势。
④金融创新和中间业务发展压力和动力加大
利率市场化改革促进商业银行进行金融创新、发展中间业务,注重增加非利息收入。贵阳银行在对传统业务产品进行优化定价的同时,将高度重视金融新产品的开发,进一步加大中间业务收入比例,推进投行和理财业务的产品创新,加快银行转型升级步伐,向“轻型银行”转型,在对资源进行有效配置的同时,做好风险管理,以提高经营效率。
近年来,贵阳银行加快发展转型,制定了相应的规划及战略,加大创新力度,投行业务、理财业务高速发展,贵阳银行对大力发展中间业务高度重视,非利息收入逐步提高,非利息收入占比从 2014年的 9.17%增长到 2015年的 11.41%。中
间业务收入的占比不断提升,有利于降低利率市场化对经营和发展的冲击。
(三)非利息收入
本行非利息收入的主要组成部分如下:
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
手续费及佣金净收入 674,112 292,576 107,154
投资收益 178,312 78,097 (144,439)
公允价值变动收益 7,888 139,648 (174,713)
汇兑收益 5,450 1,449 (251)
其他业务收入 13,381 14,916 8,014
其他业务支出 8,138 (32,221)(1,822)
非利息收入总额 871,005 494,465 (206,057)
1.手续费及佣金净收入
单位:千元
项目 2015年度 2015年增长率 2014年度 2014年增长率 2013年度
手续费及佣金收入:
结算手续费收入 11,121 38.49% 8,030 -11.64% 9,088
代理业务手续费收入 52,057 99.11% 26,145 18.49% 22,066
咨询顾问手续费收入 171,610 180.34% 61,214 188.43% 21,223
担保及承诺手续费收入 168,646 110.41% 80,152 207.71% 26,048
资金监管手续费收入 108,832 115.49% 50,505 631.32% 6,906
理财产品手续费收入 156,510 140.43% 65,096 234.31% 19,472
其他手续费收入 67,088 107.40% 32,347 165.79% 12,170
小计 735,864 127.48% 323,489 176.55% 116,973
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手续费及佣金支出 61,752 99.76% 30,913 214.83% 9,819
手续费及佣金净收入 674,112 130.41% 292,576 173.04% 107,154
发行人 2014年、2015年手续费及佣金净收入增长较快,分别实现 2.93亿元、
6.74亿元,分别同比增长 173.04%、130.41%,占营业收入比例达到 5.09%、8.75%。
其中:咨询顾问手续费收入 0.61亿元、1.72亿元,同比增长 188.43%、180.34%;
担保及承诺手续费收入 0.80亿元、1.69亿元,同比增长 207.71%、110.41%;资
金监管手续费收入 0.51亿元、1.09亿元,同比增长 631.32%、115.49%;理财产
品手续费收入 0.65亿元、1.57亿元,同比增长 234.31%、140.43%。
上述手续费收入在 2014年、2015年出现较大幅度提升,主要系以下原因:
1、发行人积极调整发展思路,着力推进综合化经营战略。发行人于 2013年
初确立“一体三专一综合”的战略发展规划,同期制定了《2013-2016年中间业务发展规划》,陆续设立了理财投资部、投资银行部等部门发展中间业务,并提出以三年为目标,着力提升非息收入在营业收入中的占比。根据监管政策导向并满足市场发展需求,发行人于 2014 年完成理财业务事业部制改革,设立理财投资部,具体负责理财业务发展战略、实施路径和组织推动,积极开展与各类理财机构的合作,拓展基金代销、保险、信托、证券等投资理财产品的服务通道。2014年起,发行人理财产品业务规模快速提升,理财产品手续费收入快速增长。
2、2014年起,发行人围绕全省经济社会发展正处于快速上升发展阶段的优
势以及“5 个 100 工程”、贵安新区、交通和水利等重大基础设施建设融资需求旺盛的机遇,发挥资金融通的中介作用,积极与同业、券商、基金、信托等机构合作,为各类资金需求方提供各种直接融资服务:(1)利用同业资源和渠道,在
符合监管要求和对外进行价格公示的基础上,发行人通过为融资企业出具融资性保函、贷款承诺函等方式引入外部资金直接投资省内项目,承诺及保函手续费大幅增长;(2)由于部分外部资金方在本地无分支机构,其委托发行人提供投后管
理服务,发行人收取资金监管费等手续费及佣金收入;(3)发行人通过与券商等
同业合作,为企业发行企业债、中小企业私募债等业务提供资金监管服务,带动手续费及佣金收入增长。
发行人严格按照监管要求,不断完善管理制度,规范手续费及佣金收入项目,提升服务水平。发行人 2014年、2015年 1-6月手续费及佣金收入快速增长,但与国内上市银行比较,发行人手续费及佣金收入占比仍处于偏下水平,低于国有贵阳银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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上市银行和股份制上市银行 20%以上的占比,也较上市城商行平均水平仍低约 4个、10 百分点。未来,发行人将继续加大中间业务发展,努力缩小与上市商业银行的差距。
单位:亿元
银行名称
2015年 2014年 2013年
金额
占营收
比例
金额
占营收
比例
金额
占营收
比例
北京银行 71.20 16.15% 47.80 12.96% 39.51 12.89%
宁波银行 39.90 20.44% 24.85 16.18% 16.19 12.69%
南京银行 32.53 14.25% 19.54 12.22% 11.80 11.26%
平均水平 16.95% 9.21% 9.18%
贵阳银行 6.74 8.75% 2.93 5.09% 1.07 2.80%
2.投资收益
2015年、2014年和 2013年本行投资收益分别为 1.78亿元、0.78亿元和-1.44
亿元。投资收益的内容主要是出售以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产的价差收入。
3.公允价值变动收益/损失
公允价值变动损益主要来自于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本行的公允价值变动损益变化幅度较大,2013年亏损 1.75亿元,2014
年盈利 1.40亿元,2015年盈利 0.08亿元。公允价值变动损益的波动主要受债券
市场收益率波动的影响。
4.汇兑收益
汇兑收益包括本行外汇汇兑的已实现或尚未实现的收益或损失、本行自营外汇交易的实现或未实现的收益或损失、外汇资产的汇兑损益。2015 年、2014 年和 2013年,本行的汇兑收益分别为 0.05亿元、0.01亿元和-0.003亿元,汇兑损
益主要是由于国际结算量和人民币汇率波动所致。
(四)业务及管理费
本行业务及管理费的具体构成如下:
单位:千元
项目 2015年 2014年度 2013年度
职工工资及福利 1,174,718 990,311 759,654
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差旅费 13,367 12,526 9,382
租赁费 89,506 66,220 46,226
钞币运送费 12,546 7,214 3,448
咨询及中介费用 21,686 27,663 22,330
电子设备运转费 30,083 27,166 22,336
折旧费 159,593 120,019 82,912
其他业务及管理费 534,986 310,454 240,362
合计 2,036,485 1,561,573 1,186,650
报告期内,本行业务及管理费分别为 20.36亿元、15.62亿元和 11.87亿元,
呈现出上涨的趋势,主要原因是由于(i)本行员工人数持续增加,以及薪酬政策调整导致薪酬增长;(ii)本行业务规模增长导致折旧费、租赁费、差旅费、电子设备运转费、钞币运送费、其他业务及管理费等各项费用增加。
1.员工费用
2015年、2014年和 2013年,本行员工费用分别为 11.75亿元、9.90亿元和
7.60亿元。
本行员工费用自 2013年的 7.60亿元上升 30.36%至 2014年的 9.90亿元,自
2014年上升 18.62%至 2015年的 11.75亿元,主要是因为本行员工人数持续增加,
以及薪酬政策调整导致在职员工和预计的内退职工薪酬增长。
本行工资及奖金主要包括基本工资、绩效奖励。绩效奖励与本行经营业绩和员工表现直接挂钩。本行工资及奖金自 2013 年起呈现上升趋势,与本行业绩增长基本保持一致。
2.租赁费
2015年、2014年和 2013年,本行租赁费分别为 0.90亿元、0.66亿元和 0.46
亿元。本行支付的租赁费呈上升趋势,增长的主要原因为本行分支机构经营地址调整、增加及租赁费用的上涨。
3.咨询及中介费用
2015 年、2014 年和 2013 年,本行咨询及中介费用分别为 0.22 亿元、0.28
亿元和 0.22亿元,基本保持稳定。
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1-1-54.电子设备转运费
2015 年、2014 年和 2013 年,本行电子设备转运费分别为 0.30 亿元、0.27
亿元和 0.22 亿元。电子设备转运费包括电子设备运转所需耗材、维护费用及纸
张等。
5.折旧
2015年、2014年和 2013年,本行折旧费分别为 1.60亿元、1.20亿元和 0.83
亿元,折旧费呈上升趋势,主要系本行购置固定资产持续增长所致。
6.其他业务及管理费
2015年、2014年和 2013年,本行其他业务及管理费分别为 5.35亿元、3.10
亿元和 2.40亿元。
其他业务及管理费主要包括业务宣传费、招待费、邮电费、印刷费、公杂费、低值易耗品及长期待摊费用摊销、税金、保险费、及上缴的管理费等。本行其他业务及管理费在报告期内持续增加,主要原因为经营发展所需相关费用加大。
(五)资产减值损失
本行的资产减值损失支出的主要构成为客户贷款及其他资产的减值损失准备支出。下表列示报告期内本行资产减值损失支出的具体构成:
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
贷款减值损失 1,088,687 485,200 142,640
其他应收款坏账损失 385 -(878)
抵债资产减值损失-- 4,053
应收款项类投资减值损失 119,301 277,395 -
预计负债损失-10,502 10,502 -
合计 1,197,871 773,097 145,815
2015年、2014年和 2013年,本行的资产减值损失支出分别为 11.98亿元、
7.73亿元和 1.46亿元。
本行的资产减值损失在报告期内总体上升,主要是随贷款规模增加以及质量变化贷款损失准备计提上升所致。
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1-1-545
1.贷款减值损失
贷款减值损失是资产减值损失最主要的构成部分。2015年、2014年和 2013年,本行的贷款减值损失分别为 10.89亿元、4.85亿元和 1.43亿元。
2.抵债资产跌价损失
本行根据抵债资产预计可实现价值与其账面价值之间的差额计提抵债资产损失准备。报告期内仅 2013年计提抵债资产跌价损失 0.04亿元。报告期内,本
行计提的抵债资产减值准备已提足。
3.其他资产减值损失支出
其他资产减值损失支出包括应收款项类投资减值损失和预计负债损失,2015年、2014年,上述两项金额分别为 1.19亿元和-0.11亿元、2.77亿元和 0.11亿元。
(六)营业外收支
下表列出了报告期内本行营业外收支的主要组成部分:
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
营业外收入
非流动资产处置利得合计 1 18 1,293
罚没款收入 465 177 584
出纳长款收入 157 227 233
政府补助 34,004 33,502 7,448
其他 5,029 5,398 7,987
小计 39,656 39,322 17,545
营业外支出
非流动资产处置损失合计 444 373 78
捐赠 4,871 8,511 2,805
滞纳金及罚款 63 5,100 -
其他 1,853 297 2,244
小计 7,231 14,281 5,127
营业外收支净额 32,425 25,041 12,418
2015年、2014年和 2013年,本行的营业外收支净额分别为 0.32亿元、0.25
亿元和 0.12亿元。
2015年营业外收支净额为 0.32亿元,比 2014年的 0.25亿元增长 29.49%;
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1-1-546
2014年营业外收支净额为 0.25亿元,比 2013年的 0.12亿元增长 101.65%,主要
是由于本行收到政府补助增加与滞纳金及罚款减少所致。
(七)税前利润
2015年本行的税前利润为 39.25亿元,较 2014年的 29.97亿元增长 30.97%,
2014年的税前利润为 29.97亿元,比 2013年的 22.32亿元增长 34.25%。
(八)所得税
下表列出本行税前利润按适用法定所得税税率计算的所得税支出与本行实际所得税支出的调节表。
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
税前利润 3,924,929 2,996,791 2,232,306
按法定税率 25%税率计算之税项 981,232 749,198 558,077
免税收入的影响-319,466 -228,878 -158,160
不可税前抵扣的费用及其他影响 23,242 29,112 23,718
所得税费用 685,008 549,432 423,634
2015 年、2014 年和 2013 年,本行的实际税率分别为 17.45%、18.33%和
18.98%。
下表列出报告期内本行所得税支出的组成部分。
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
当期所得税 947,416,076 495,357
递延所得税-262,408 -116,644 -71,723
所得税支出合计 685,008 549,432 423,634
2015年本行当期所得税支出为9.47亿元,较2014年的6.66亿元增加42.24%,
2014年本行当期所得税支出为 6.66亿元,较 2013年的 4.95亿元增加 34.46%,
上述变动主要是业务收入增长导致报告期税前利润增长所致。
2015 年本行递延所得税费用为-2.62 亿元,较 2014 年的-1.17 亿元降低
124.96%;2014年本行递延所得税费用为-1.17亿元,较 2013年的-0.71亿元降低
62.63%,主要由于贷款及垫款减值准备和应收款项类投资减值准备可抵扣暂时性
差异增加,导致相应确认的递延所得税资产增加。
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(九)净利润
基于上述所有因素,2015年本行净利润为 32.40亿元,较 2014年净利润 24.47
亿元上升 32.38%;2014年本行净利润较 2013年的 18.09亿元增长了 35.31%。
三、现金流量分析
下表列示本行报告期内的现金流量情况。
单位:千元
项目 2015年度 2014年度 2013年度
经营活动产生的现金流入 61,976,682 35,496,061 28,885,174
经营活动产生的现金流出 24,123,21,854,234 25,473,801
经营活动产生的现金流量净额 37,853,460 13,641,827 3,411,373
投资活动产生的现金流入 183,790,697 22,507,018 111,042,098
投资活动产生的现金流出 249,290,377 34,477,211 120,899,673
投资活动产生的现金流量净额-65,499,680 -11,970,193 -9,857,575
筹资活动产生的现金流入 29,688,394 1,574,536 -
筹资活动产生的现金流出 4,931,457 818,589 309,390
筹资活动产生的现金流量净额 24,756,937 755,947 -309,390
汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,918 145 -3,189
现金及现金等价物净增加额-2,884,365 2,427,726 -6,758,781
(一)经营活动产生的现金流量
2015年、2014年和 2013年本行经营活动产生的现金流量净额分别为 378.53
亿元、136.42亿元和 34.11亿元。报告期内经营活动产生的现金流量净额变动均
为本行正常的业务开展所致。
本行经营活动产生的现金流入构成主要为客户存款、同业存放款项现金流入和收取的利息、手续费及佣金。2015年、2014年和 2013年本行客户存款和同业存放款项净增加额分别为 522.89亿元、272.67亿元和 214.04亿元。2015年、2014
年和 2013年本行收取利息、手续费及佣金的现金流入分别为 76.28亿元、59.91
亿元和 48.43亿元。
本行经营活动产生的现金流出构成主要为发放客户贷款及垫款、支付利息、手续费及佣金的现金、存放中央银行和同业款项、支付给职工以及为职工支付的现金和支付的各项税费。2015年、2014年和 2013年本行发放客户贷款及垫款净增加额分别为 134.78亿元、129.77亿元和 100.43亿元。2015年、2014年和 2013
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年本行存放中央银行和同业款项净增加额分别为 0 亿元、27.93 亿元和 56.57 亿
元。2015年、2014年和 2013年本行支付利息、手续费及佣金的现金分别为 28.93
亿元、17.78 亿元和 16.65 亿元。2015 年、2014 年和 2013 年本行支付给职工以
及为职工支付的现金分别为 11.88 亿元、9.25 亿元和 7.94 亿元。2015 年、2014
年和 2013年本行支付的各项税费分别为 14.18亿元、11.39亿元和 7.13亿元。
(二)投资活动产生的现金流量
本行投资活动产生的现金流入主要为收回投资所收到的现金。2015年、2014年和 2013年,本行收回投资所收到的现金分别为 1,805.51亿元、208.70亿元和
1,100.21亿元。本行投资活动产生的现金流出主要为投资所支付的现金,分别为
2,485.49亿元、334.27亿元和 1,203.28亿元。
(三)筹资活动产生的现金流量
本行筹资活动产生的现金流入主要为发行次级债券、增资扩股、发行同业存单所收到的现金。2015年、2014年和 2013年,本行筹资活动现收到的现金分别为 29.69亿元、15.75亿元和 0亿元。
本行筹资活动产生的现金流出主要为偿还债券本金、向股东分配股利及支付债券利息所支付的现金。2015年、2014年和 2013年,本行偿还债券本金、向股东分配股利及支付债券利息所支付的现金分别为 49.31亿元、8.19亿元和 3.09亿
元。
四、对其他事项的分析
(一)资本支出
报告期内本行的资本性支出主要用于购建固定资产,包括电子设备、车辆、电子信息系统和房地产,改良租赁物业及购买电脑设备等。2015 年本行资本性支出为 7.45亿元,较 2014年的 10.93亿元下降 31.77%;2014年本行资本性支出
较 2013年的 5.88亿元上升 85.74%。
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(二)流动性风险
流动性风险是指资产负债现金错配而不能完全履行支付义务的风险。本行面临各类日常现金提款的要求,其中包括隔夜存款、活期存款、到期的定期存款、应付债券、客户贷款提款、担保及其他现金结算的衍生金融工具的付款要求。根据历史经验,相当一部分到期的存款并不会在到期日立即提走,而是续留本行。本行流动性管理的目标是及时履行本行的义务并满足投资、贷款等业务的需要。
下表列示了截至 2015年 12月 31日,本行金融资产和金融负债按相关剩余合同到期日(未经折现的合同现金流量)的明细情况:
单位:千元
项目已逾期/即时偿还 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1年-5年 5年以上无限期合计
金融资产:
现金及存放中央银行款项 4,445,966 13,014 25,044,989 29,503,969
存放同业款项 1,050,345 1,673,403 461,929 917,657 219,390 4,322,724
拆出资金 100,053 100,053
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
367,774 2,380 201,654 528,858 69,721 1,170,387
买入返售金融资产 6,022,130 6,022,130
发放贷款和垫款[注] 4,321,811 2,581,656 4,690,316 30,932,336 33,671,637 16,382,023 2,000,188 94,579,967
可供出售金融资产 69,153 13,718,948 6,465,212 6,380,237 22,246,212 3,916,285 13,400 52,809,447
持有至到期投资 65,921 141,767 1,478,970 15,328,649 29,107,181 46,122,488
应收款项类投资 1,443,221 1,268,546 1,734,391 20,020,446 8,733,649 33,200,253
其他金融资产 377,748 377,748
金融资产总额 10,265,023 25,973,106 13,043,164 41,645,245 92,015,192 58,208,859 27,058,577 268,209,166
金融负债:
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向中央银行借款 41,086 191,896 232,982
同业及其他金融机构存放款项 2,240,725 5,068,094 72,841 1,533,322 8,914,982
卖出回购金融资产款 1,960,543 1,960,543
吸收存款 116,448,549 8,903,958 8,588,785 28,263,948 22,285,240 1,203,331 185,693,811
应付债券 2,070,000 24,528,100 511,350 2,595,878 29,705,328
其他金融负债 1,466,218 1,466,218
金融负债总额 120,155,492 10,864,501 15,767,965 53,056,785 24,329,912 3,799,209 227,973,864
流动性敞口(109,890,469) 15,108,605 (2,724,801)(11,411,540) 67,685,280 54,409,650 27,058,577 40,235,302
注:发放贷款和垫款中的“无限期”类别包含逾期超过一个月的发放贷款和垫款。逾期一个月内的发放贷款和垫款归入“已逾期/即时偿还”类别。
(三)利率风险
利率风险是利率水平的变动使银行财务状况受不利影响的风险。本行的利率风险主要来自银行业务组合到期日或重新定价期限结构错配的风险。期限结构不匹配可能导致本行利息净收入受到现行利率水平变化的影响。此外,不同产品的不同定价基准也可能导致同一重新定价期限内的资产和负债面临利率风险。目前,本行主要通过缺口分析、敏感性分析和久期分析来评估利率风险敞口。本行主要根据对利率环境潜在变动的评估来调整银行组合期限,从而管理利率风险敞口。
1、下表列出截至 2015年 12月 31日,本行金融资产和金融负债按合约重新定价日以及到期日两者较早者分类进行缺口分析的结
果。
单位:千元
项目 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1年-5年 5年以上不计息合计
金融资产:
现金及存放中央银行款项 28,793,279 697,676 29,490,955
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存放同业款项 2,704,956 443,000 870,936 200,000 4,218,892
拆出资金 100,000 100,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 352,845 203,029 462,195 54,672 1,072,741
买入返售金融资产 6,020,000 6,020,000
应收利息 1,130,268 1,130,268
发放贷款和垫款 8,874,105 10,489,082 39,434,458 17,534,828 2,768,198 1,113,196 80,213,867
可供出售金融资产 13,949,570 6,487,984 6,113,022 18,920,062 3,492,388 13,400 48,976,426
持有至到期投资 41,341 290,641 10,206,478 26,570,003 37,108,463
应收款项类投资 1,402,200 823,659 478,980 15,294,287 7,515,227 25,514,353
其他金融资产 377,748 377,748
金融资产总额 62,238,296 18,243,725 47,391,066 62,617,850 40,400,488 3,332,288 234,223,713
金融负债:
向中央银行借款 40,000 190,000 230,000
同业及其他金融机构存放款项 2,240,148 5,000,000 2,011 1,500,000 8,742,159
卖出回购金融资产款 1,960,000 1,960,000
吸收存款 124,979,989 8,346,123 27,446,161 19,184,908 1,001,702 28,131 180,987,014
应付利息 1,787,629 1,787,629
应付债券 2,053,897 23,830,712 2,194,245 28,078,854
其他金融负债 1,466,218 1,466,218
金融负债总额 129,180,137 15,440,020 51,468,884 20,684,908 3,195,947 3,281,978 223,251,874
利率风险缺口(66,941,841) 2,803,705 (4,077,818) 41,932,942 37,204,541 50,310 10,971,839
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2、利息净收入和权益对利率变动的敏感性分析
本集团实施敏感性测试以分析银行利息净收入和权益对利率变动的敏感性。
基于以上的利率风险缺口分析,假设各货币收益率曲线在各资产负债表日平行移动 100个基点,对本集团的利息净收入和权益的潜在影响分析如下:
单位:千元
项目
利息净收入敏感性
2015年 2014年度 2013年度
基准利率曲线上浮 100个基点-616,653 -296,337 -200,025
基准利率曲线下浮 100个基点 616,653 296,337 200,025
单位:千元
项目
权益敏感性
2015/12/31 2014/12/31 2013/12/31
基准利率曲线上浮 100个基点-722,610 -446,481 -445,094
基准利率曲线下浮 100个基点 762,309 475,433 476,628
上表列示了在利率上升或下降 100个基点的情况下,基于资产负债表日的生息资产与生息负债的结构,对利息净收入的影响。对利息净收入的影响是指基于一定利率变动对各年底持有的预计未来一年内进行利率重定价的金融资产及金融负债所产生的利息净收入的影响。本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策,因此上述影响可能与实际情况存在差异。另外,上述利率变动影响分析仅是作为例证,显示在各个利率情形下及本银行现时利率风险状况下,利息净收入的估计变动,但该影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。
权益的敏感性分析是通过针对期末持有的可供出售金融资产进行重估,预计利率变动对于其相应权益的变动影响。对权益的影响未考虑相关变动对所得税的影响。
(四)汇率风险
本行的汇率风险主要来自资产负债的币种错配。本行主要通过监控净货币头寸来评估汇率风险敞口,并寻求逐个币种地匹配资产负债,借以管理汇率风险。
下表列出本行截至 2015年 12月 31日金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分项列示如下:
单位:千元
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项目人民币美元折人民币其他币种折人民币
合计
金融资产:
现金及存放中央银行款项 29,490,012 897 46 29,490,955
存放同业款项 4,146,490 70,981 1,421 4,218,892
拆出资金 100,000 100,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1,072,741 1,072,741
买入返售金融资产 6,020,000 6,020,000
应收利息 1,130,267 1 1,130,268
发放贷款和垫款 80,209,046 4,821 80,213,867
可供出售金融资产 48,976,426 48,976,426
持有至到期投资 37,108,463 37,108,463
应收款项类投资 25,514,353 25,514,353
其他金融资产 377,748 377,748
金融资产总额 234,145,546 76,699 1,468 234,223,713
金融负债:
向中央银行借款 230,000 230,000
同业及其他金融机构存放款项 8,742,159 8,742,159
卖出回购金融资产款 1,960,000 1,960,000
吸收存款 180,975,749 9,930 1,335 180,987,014
应付利息 1,787,563 65 1 1,787,629
应付债券 28,078,854 28,078,854
其他金融负债 1,466,218 1,466,218
金融负债总额 223,240,543 9,995 1,336 223,251,874
资产负债净头寸 10,905,003 66,704 132 10,971,839
注:1.美元及其他币种货币按照期末中国人民银行公布的基准汇率或经国家认可的套算汇率折算为人民币。
五、主要监管指标和财务指标及分析
(一)主要监管指标
1.本行最近三年的监管指标
下表列示报告期内,根据经审计的合并报表财务数据计算的本行相关监管指标情况:
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指标类别一级指标二级指标
指标标准
2015年 12月 31日
2014年 12月 31日
2013年 12月 31日
风险水平类
流动性风险流动性比例 1 ≥25% 76.05% 59.08% 49.80%
核心负债依存度 2 ≥60% 52.00% 72.32% 73.02%
信用风险不良资产率 3 ≤4% 0.69% 0.40% 0.32%
不良贷款率 4 ≤5% 1.48% 0.81% 0.59%
单一集团客户授信集中度 5
≤15% 3.66% 6.46% 5.95%
单一客户贷款集中度 6
≤10% 3.22% 3.74% 4.01%
全部关联度 7 ≤50% 7.25% 8.62% 10.89%
市场风险
累计外汇敞口头寸比例 8
≤20% 0.00% 0.02% 0.01%
风险抵补类
盈利能力成本收入比 9 ≤45% 26.43% 27.19% 31.05%
资产利润率 10 ≥0.6% 1.64% 1.76% 1.58%
资本利润率 11 ≥11% 26.08% 26.22% 24.72%
准备金充足程度
资产损失准备充足率 12
≥100% 558.06% 570.56% 766.48%
贷款损失准备充足率 13
≥100% 573.07% 595.69% 829.20%
根据《商业银行资本充足率管理办法》(根据审计数据调整口径)计算:
资本充足程度资本充足率 14 ≥8%- 12.00% 12.88%
核心资本充足率 15
≥4%- 9.98% 10.14%
根据《商业银行资本管理办法(试行)》(根据审计数据调整口径)计算:
资本充足率 16 ≥10.5% 13.54% 13.54% 14.40%
一级资本充足率 17
≥8.5% 10.68% 10.81% 10.96%
核心一级资本充足率 18
≥7.5% 10.68% 10.81% 10.96%
注:1.流动性比例=流动性资产/流动性负债×100%。流动性资产包括:现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其它应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的证券投资、在国内外二级市场上可随时变现的证券投资和其它一个月内到期可变现的资产(剔除其中的不良资产)。流动性负债包括:活期存款(不含财政性存款)、一个月内到期的定期存款(不含财政性存款)、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款和其它一个月内到期的负债;
2.核心负债依存度=核心负债/总负债×100%。核心负债包括距到期日三个月以上(含)定期存款和发行债券以及沉淀活期存款。总负债是指按照金融企业会计制度编制的资产负债表中负债总计的余额;
3.不良资产率=不良信用风险资产/信用风险资产×100%。不良信用风险资产包括不良贷款和其它分类为不良资产类别的资产,贷款以外的信用风险资产的分类标准将由银监会另行制定;
4.不良率=不良贷款/各项贷款×100%。根据人民银行和银监会制定的五级贷款分类制度,不良贷款指次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款;
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1-1-55.单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/监管资本×100%。最大一家集团客户授信总额是指报告期末授信总额最高的一家集团客户的授信总额;
6.单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/监管资本×100%。最大一家客户贷款总是指报告期末各项贷款余额最高的一家客户的各项贷款的总额;
7.全部关联度=全部关联方授信总额/监管资本×100%。关联方包括关联自然人、法人或其它组织。关联方定义指《关联交易办法》中的相关定义。全部关联方授信总额是指商业银行全部关联方的授信余额,扣除授信时关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额;
8.累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸/监管资本×100%。累计外汇敞口头寸为银行汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债的余额;
9.成本收入比率=营业费用/营业收入×100%;
10.资产利润率=净利润/资产平均余额×100%×折年系数。折年系数=12/n,其中 n表示指标数据日期的月份数;
11.资本利润率=净利润/所有者权益平均余额×100%×折年系数。折年系数=12/n,其中 n表示指标数据日期的月份数;
12.资产损失准备充足率=信用风险资产实际计提准备/信用风险资产应提准备×100%;
13.贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/实际应提准备×100%;
14.资本充足率=(期末资本-期末资本扣除项)/(期末风险加权资产+12.5×期末市场风险资本);
15.核心资本充足率=(期末核心资本-期末核心资本扣除项)/(期末风险加权资产+12.5×期末市场
风险资本);
16.资本充足率=资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计*100%
17.一级资本充足率=一级资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计*100%
18.核心一级资本充足率=核心一级资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计*100%
2.主要监管指标分析
(1)资本充足率
①按照《商业银行资本管理办法(试行)》计量,本行按审计数据调整口径计算的资本充足率相关资料如下
单位:千元
项目
2015年 12月 31日
(本集团)
2014年 12月 31日
(本集团)
2013年 12月 31日
(本集团)
总资本净额 17,877,499 13,365,589 10,918,949
核心一级资本 14,099,098 10,673,578 8,307,883
核心一级资本扣减项 3,360 2,785 2,512
核心一级资本净额 14,095,738 10,670,793 8,305,371
其他一级资本 5,008 3,652 886
其他一级资本扣减项 0 0 0
一级资本净额 14,100,745 10,674,445 8,306,257
二级资本 3,776,753 2,691,144 2,612,692
二级资本扣减项 0 0 0
信用风险加权资产 114,675,280 89,163,044 68,687,350
市场风险加权资产 6,499,455 1,290,486 1,247,754
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操作风险加权资产 10,822,768 8,264,850 5,878,379
应用资本底线之后的风险加权资产合计
131,997,503
98,718,380 75,813,484
核心一级资本充足率(%) 10.68 10.81 10.96
一级资本充足率(%) 10.68 10.81 10.96
资本充足率(%) 13.54 13.54 14.40
②根据《商业银行资本充足率管理办法》,本行按审计数据调整口径计算的合并报表资本充足率相关资料如下:
单位:千元
项目 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
核心资本
实收资本 1,798,591.9 1,798,591.9
资本公积可计入部分 1,246,219.8 862,223.4
盈余公积及一般风险准备 2,015,996.8 1,584,414.0
未分配利润/累计亏损 5,257,080.0 3,468,757.9
少数股权 161,708.9 46,206.3
核心资本总值 10,479,597.4 7,760,193.5
核心资本扣减项 200 6,700.0
核心资本净额 10,479,397.4 7,753,493.5
附属资本
贷款一般准备 401,218.4 401,218.4
重估储备可计入部分- 146,927.9
长期次级债券(可计算价值) 1,795,381.2 1,792,655.0
可转换公司债券--
其他附属资本 16,885.3
附属资本总值 2,213,484.9 2,340,801.3
附属资本的可计算价值 2,213,484.9 2,340,801.3
资本扣除项
对未合并报表子公司的投资--
贷款损失准备尚未提足部分--
对未并表非银行金融机构的投资 400 13,400.0
其它扣减项 101,890 241,578.5
资本扣除项总额 102,290 254,978.5
资本净额 12,590,792.3 9,846,016.3
风险加权资产 104,953,752.75 76,457,425.3
核心资本充足率 9.98% 10.14%
资本充足率 12.00% 12.88%
注:根据贵州银监局关于转发《中国银监会关于 2015 年非现场监管报表的通知》的通知,本行 2015年起不再报送根据《商业银行资本充足率管理办法》计算的资本充足率数据。
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(2)不良贷款率
近年来,本行不断完善风险管理机制,加强贷款五级分类管理和贷后管理,注重对信用风险区域、行业、产品的分析和监测以及对集团客户、关联企业重点监控和集团客户授信业务统一规范管理;建立了跨地区、跨行业的预警通报制度和突发事件的应急机制;在信用审查中试行专业化分工,统一行业项目标准,加强行业动态分析,做到行业内选优择优;积极推动特殊资产专业化经营。
以上措施有效提升本行风险管理水平,使得本行在资产规模增长的同时,不良贷款率始终维持在较低水平。截至 2015年 12月 31日、2014年 12月 31日和2013年 12月 31日,本行按照信贷资产五级分类口径计算的不良贷款率分别为
1.48%、0.81%和 0.59%,资产质量在国内同业中处于较好水平。
本行的贷款迁徙率情况具体如下:
①贷款迁徙情况
(i)贷款迁徙的认定
发行人贷款质量迁徙严格按照《贵阳银行信贷资产质量风险分类管理规定》中借款人实际经营情况结合逾期时间、担保方式及欠息情况等判断贷款质量是否迁徙。
(ii)报告期发行人贷款迁徙率情况
报告期内,发行人按照五级分类的贷款迁徙率情况如下:
项目正常类迁徙率关注类迁徙率次级类迁徙率可疑类迁徙率正常贷款迁徙率
2012年末 0.77% 0.71% 99.86% 1.22% 0.19%
2013年末 1.66% 9.86% 99.41% 0.48% 0.27%
2014年末 3.63% 20.02% 98.55% 98.23% 0.64%
2015年 6月末 4.32% 25.45% 88.40% 49.97% 1.30%
2015年末 7.76% 12.53% 78.79% 33.07% 2.83%
注 1、正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间
减少金额)×100%;
2、关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少
金额)×100%;
3、次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少
金额)×100%;
4、可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少
金额)×100%;
5、正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金
额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%。
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(iii)贷款迁徙情况分析
A、2012-2014 年,正常类贷款和关注类贷款迁徙率逐年递增,主要系受宏观经济增长速度放缓、经济下行等因素的影响所致,与上市城商行变动趋势一致。
2015年上半年发行人正常类迁徙率上升 0.69个百分点,关注类迁徙率上升 5.43
个百分点,主要是由于受宏观经济增长放缓、外部市场不景气、经济结构调整等因素的影响,部分企业特别是中小企业因经营困难加大,2015 年上半年,