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| 益民中证智能消费指数(004354) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1213044 | ||||||||
| 基金代码 | 004354 | ||||||||
| 公告日期 | 2018-08-28 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 益民中证智能消费主题指数证券投资基金2018年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：益民基金管理有限公司 基金托管人：华夏银行股份有限公司 送出日期：2018 年 8 月 28 日 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 2 页 共 33 页 §1 重要提示 1.1 重要提示 本基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 本基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 8 月 22 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内 容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈 利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2018 年 1月 1日起至 6月 30日止。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 3 页 共 33 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 益民中证指数基金 基金主代码 004354 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年 5月 8日 基金管理人 益民基金管理有限公司 基金托管人 华夏银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 8,247,143.32份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用指数化投资策略，紧密跟踪中证智能消费 主题指数。在正常市场 情况下， 力争将基金的净值 增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值 控制在 0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以内。 投资策略 本基金采用完全复制法进行投资，利用长期稳定的风 险模型和交易成本模型， 按照成份股在中证智能消费 主题指数中的组成及其基准权重构建股票投资组合， 并在其成份股及其权重发生变化时进行相应调整。当 预期成份股发生调整，成份股发生配股、增发、分红 等行为，以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪中证 智能消费主题指数的效果可能带来影响， 导致无法有 效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以根据市场 情况，采取合理措施，在合理期限内进行适当的处理 和调整，力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。本 基金采用完全复制法进行投资，利用长期稳定的风险 模型和交易成本模型， 按照成份股在中证智能消费主 题指数中的组成及其基准权重构建股票投资组合，并 在其成份股及其权重发生变化时进行相应调整。当预 期成份股发生调整，成份股发生配股、增发、分红等 行为，以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪中证智 能消费主题指数的效果可能带来影响， 导致无法有效 复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以根据市场情 况，采取合理措施，在合理期限内进行适当的处理和 调整，力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。 资产配置方面，本基金管理人主要按照中证智能消费 主题指数的成份股组成及其权重构建股票投资组合， 并根据指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 4 页 共 33 页 本基金的股票资产投资比例不低于基金资产的 90%， 其中投资于中证智能消费主题指数成份股和备选成份 股的资产不低于非现金基金资产的 80%，每个交易日 日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保 持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年 以内的政府债券， 权证及其他金融工具的投资比例依 照法律法规或监管机构的规定执行。 业绩比较基准 中证智能消费主题指数收益率×95% + 银行活期存款 利率（税后）×5% 风险收益特征 本基金为股票型基金，属于较高预期风险、较高预期 收益的证券投资基金品种，其预期风险与预期收益高 于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金 为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的 表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市 场相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 益民基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 刘伟 郑鹏 联系电话 010-63105556 010-85238667 电子邮箱 jianchabu@ymfund.com zhengpeng@hxb.com.cn 客户服务电话 400-650-8808 95577 传真 010-63100588 010-85238419 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 www.ymfund.com 基金半年度报告备置地点 北京市西城区宣外大街 10 号庄胜广场中央办公楼 南翼 13A §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 5 页 共 33 页 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018年 1月 1 日 - 2018年 6月 30日) 本期已实现收益 120,831.44 本期利润 -689,919.20 加权平均基金份额本期利润 -0.0847 本期基金份额净值增长率 -8.59% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018 年 6月 30日 ) 期末可供分配基金份额利润 -0.0342 期末基金资产净值 7,965,358.14 期末基金份额净值 0.9658 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -8.15% 1.74% -8.30% 1.85% 0.15% -0.11% 过去三个月 -9.28% 1.35% -9.22% 1.40% -0.06% -0.05% 过去六个月 -8.59% 1.33% -9.19% 1.38% 0.60% -0.05% 过去一年 -7.42% 1.13% -7.18% 1.16% -0.24% -0.03% 自基金合同 生效起至今 -3.42% 1.06% -1.14% 1.11% -2.28% -0.05% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 6 页 共 33 页 注：1、图示日期为 2017年 5月 8日至 2018年 6月 30日。 2、根据益民中证智能消费主题指数证券投资基金基金合同规定，本基金自基金合同生效之日 起 6 个月内为建仓期，建仓期结束时各项资产投资组合比例均符合基金合同的约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 益民基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于 2005年 12月 12日正式成立。公 司股东由重庆国际信托股份有限公司（出资比例 49％）、中国新纪元有限公司（出资比例 31％）、 中山证券有限责任公司（出资比例 20％）组成，注册资本为 1亿元人民币，注册地：重庆，主要 办公地点：北京。截至 2018 年 6 月 30 日，公司管理的基金共有十只，均为开放式基金。其中， 益民货币市场基金于 2006年 7月 17日成立，首发规模超过 17亿份；益民红利成长混合型证券投 资基金于 2006年 11月 21日成立，首发规模近 9亿份；益民创新优势混合型证券投资基金于 2007 年 7月 11 日成立，首发规模近 73亿份；益民多利债券型投资基金于 2008年 5月 21 日成立，首 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 7 页 共 33 页 发规模超过 7亿份；益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金于 2012 年 8月 16 日成立，首发 规模超过 11亿份；益民服务领先灵活配置混合型证券投资基金于 2013 年 12月 13 日成立，首发 规模超过 10亿份；益民品质升级灵活配置混合型证券投资基金于 2015 年 5月 6 日成立，首发规 模近 14 亿份；益民中证智能消费主题指数证券投资基金于 2017年 5 月 8日成立；益民信用增利 纯债一年定期开放债券型证券投资基金于 2017 年 10月 16日成立，益民优势安享灵活配置混合型 证券投资基金于 2018 年 4月 23日成立。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 赵若琼 益 民 中 证 智 能 消 费 主 题 指 数 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理、益民 服 务 领 先 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金经理、 益 民 信 用 增 利 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金经理、 益 民 货 币 市 场 基 金 基 金经理、 益 民 多 利 债 券 型 证 券 2017年 5月 8日 - 10 曾任民生证券研究院行业 研究员，方正证券研究所 行业研究员，2015 年 6 月加入益民基金管理有限 公司任研究部研究员。自 2017 年 2 月 28 日起任益 民服务领先灵活配置混合 型证券投资基金基金经 理，自 2017年 5月 8 日起 任益民中证智能消费主题 指数证券投资基金基金经 理，自 2018年 2月 6 日起 任益民信用增利纯债一年 定期开放债券型证券投资 基金基金经理、益民货币 市场基金基金经理、益民 多利债券型证券投资基金 基金经理。自 2018 年 4 月 23 日起任益民优势安 享灵活配置混合型证券投 资基金基金经理 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 8 页 共 33 页 投 资 基 金 基 金 经理、益 民 优 势 安 享 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、《益民中证智 能消费主题指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责 的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险，力保基金资产的安全并谋求基金资 产长期稳定的增长为目标，管理和运用基金资产，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组合 符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守了公平交易管理制度的规定，在投资管理活动中公平对 待不同投资组合，不存在直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的 行为。 本报告期内，各投资组合 1日、3日、5 日同向交易价差通过统计检验，不存在价差显著的情 况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发生可能导致不公平交易及利益输送的异常交易行为，不同投资组合 之间不存在交易所公开竞价同日反向交易，不存在报告期内所有投资组合参与的交易所公开竞价 同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 9 页 共 33 页 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 中证智能消费主题指数所包含的成分股主要涵盖智能家居、智能汽车、可穿戴设备及互联网 医疗四个子领域。今年上半年市场风格较去年下半年有所转换，计算机为代表的成长股经历一波 反弹。后续受中美贸易战及中兴事件的影响，电子等依赖国外芯片或对美出口较多的行业受情绪 影响较大，同时智能手机销量增速的下滑也压制了消费电子板块的估值。上半年中证智能消费主 题指数下跌 9.72%。但国内经济转型仍在继续，消费升级下的新经济仍是未来发展的方向。 本基金采取指数化投资策略，紧密跟踪中证智能消费主题指数。根据该投资策略，本基金完 全复制指数成分股及其权重，密切跟踪成分股权重与基金持仓之间的偏离度，此外，根据基金的 申购与赎回进行相应操作，以保持基金仓位维持在 90-95%之间且避免流动性风险。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 0.9658 元；本报告期基金份额净值增长率为-8.59%，业绩 比较基准收益率为-9.19%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 上半年 GDP增速如期回落，稳经济压力下近期货币政策及财政政策均有微调。7月 23日国务 院常务会议市场处明确的积极信号，要更好发挥财政金融政策作用，支持扩内需调结构促进实体 经济发展，确定围绕补短板、增后劲、惠民生推动有效投资的措施。A 股市场经过长时间下跌， 多数周期板块估值跌至低位，政策利好将带来估值修复，而估值修复之后市场可能再次产生分化。 总体判断，下半年利空因素将减少，市场或结束上半年单边下跌的行情，但趋势的反转还需基本 面的支撑，目前看经济基本面的反转尚未到来。但中美贸易战或为中国制造敲响警钟，支持先进 制造业尤其是芯片等行业的发展极为重要，经济的补短板、增后劲也需要国内消费来支撑，看好 智能消费行业未来的发展前景。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述： 根据相关规定，本基金管理人成立估值委员会，估值委员会是基金估值的最高决策机构，负 责公司估值相关决策及执行。成员由公司总经理、投资总监、基金运营部、产品开发部、监察稽 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 10 页 共 33 页 核部、基金会计等相关人员组成。相关参与人员应当具有上市公司研究和估值、基金投资等方面 较丰富的经验，熟悉相关法规和估值方法。 研究部行业研究员：研究部负责人及行业研究员负责长期停牌股票等没有市价的投资品种所 属行业的专业研究，参与基金组合停牌股票行业属性和重估方法的确定，并在估值讨论中承担确 定参考行业指数的职责；相关参与人员应当具有多年的行业研究经验，能够较好的对行业发展趋 势做出判断，熟悉相关法规和估值方法。 监察稽核部：监察稽核部参与估值流程的人员，应当对有关估值政策、估值流程和程序、估 值方法等相关事项的合法合规性进行审核和监督，发现问题及时要求整改；参与估值流程的人员 必须具有一定的会计核算估值知识和经验，应当具备熟知与估值政策相关的各项法律法规、估值 原则和方法的专业能力，并有从事会计、核算、估值等方面业务的经验和工作经历。 产品开发部产品开发人员：产品开发人员负责估值相关数值的处理和计算，并参与公司对基 金的估值方法的确定。该成员应当在基金的风险控制与绩效评估工作方面具有较为丰富的经验， 具备基金绩效评估专业能力，并熟悉相关法规和估值方法。 基金运营部基金会计：基金会计在估值流程中的相关工作职责是参与基金组合停牌股票估值 方法的确定，复核由估值委员会提供的估值价格，并与相关托管行进行核对确认。如有不符合的 情况出现，立即向估值委员会反映情况，并提出合理的调整建议。基金会计人员应当与估值相关 的外部机构保持良好的沟通，获悉的与基金估值相关的重大信息及时向公司及估值小组反馈。基 金会计应当具备多年基金从业经验，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验，具备熟悉 及了解基金估值法规、政策和方法的专业能力。 2、基金经理参与或决定估值的程度： 基金管理公司估值委员会成员中不包括基金经理。基金经理不参与估值工作决策和执行的过 程。 3、本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金基金合同所约定的收益分配原则： 1、本基金的每份基金份额享有同等分配权； 2、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配 4次，每次基金收益分配比 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 11 页 共 33 页 例不低于收益分配基准日可供分配利润的 30%； 3、若基金合同生效不满 3个月则可不进行收益分配； 4、本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金 红利按除权后的份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分 配方式是现金分红； 5、基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值 减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 6、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金有连续二十个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持 有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等 情况的说明 报告期内，基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支等方面， 能够遵守有关法律法规，未发现有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期内，益民中证智能 消费主题指数证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意 见 托管人认为，由基金管理人编制并经托管人复核的本基金 2018 年半年度报告中的财务指标、 净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 12 页 共 33 页 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：益民中证智能消费主题指数证券投资基金 报告截止日： 2018年 6月 30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2018年 6月 30日 上年度末 2017年 12月 31日 资 产： 银行存款 734,511.25 601,456.37 结算备付金 - 2,016.09 存出保证金 5,861.63 29,446.45 交易性金融资产 7,298,703.46 5,720,737.25 其中：股票投资 7,298,703.46 5,720,737.25 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 135.37 150.62 应收股利 - - 应收申购款 6,608.91 14,077.83 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 8,045,820.62 6,367,884.61 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018年 6月 30日 上年度末 2017年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 12,325.76 21,532.67 应付管理人报酬 6,724.42 5,295.04 应付托管费 1,344.89 1,059.01 应付销售服务费 - - 应付交易费用 393.19 6,489.81 应交税费 - - 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 13 页 共 33 页 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 59,674.22 140,079.93 负债合计 80,462.48 174,456.46 所有者权益： 实收基金 8,247,143.32 5,861,733.84 未分配利润 -281,785.18 331,694.31 所有者权益合计 7,965,358.14 6,193,428.15 负债和所有者权益总计 8,045,820.62 6,367,884.61 注：报告截止日 2018 年 6月 30日，基金份额净值 0.9658元，基金份额总额 8,247,143.32 份。 6.2 利润表 会计主体：益民中证智能消费主题指数证券投资基金 本报告期： 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2018年 1月 1日至 2018 年 6月 30日 上年度可比期间 2017年 5月 8日(基 金合同生效日)至 2017年 6月 30 日 一、收入 -549,720.01 3,266,127.12 1.利息收入 2,638.78 825,239.14 其中：存款利息收入 2,638.78 651,286.68 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 173,952.46 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 237,211.42 601,592.63 其中：股票投资收益 193,813.07 498,425.81 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 43,398.35 103,166.82 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） -810,750.64 1,018,422.64 4. 汇兑收益 （损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 21,180.43 820,872.71 减：二、费用 140,199.19 413,080.35 1．管理人报酬 42,354.68 263,141.40 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 14 页 共 33 页 2．托管费 8,470.94 52,628.26 3．销售服务费 6.4.8.2.3 - - 4．交易费用 10,701.99 64,421.05 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 78,671.58 32,889.64 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -689,919.20 2,853,046.77 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） -689,919.20 2,853,046.77 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：益民中证智能消费主题指数证券投资基金 本报告期：2018年 1月 1日 至 2018年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1月 1日至 2018 年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 5,861,733.84 331,694.31 6,193,428.15 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期净 利润） - -689,919.20 -689,919.20 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 2,385,409.48 76,439.71 2,461,849.19 其中：1.基金申购款 7,856,848.17 446,547.85 8,303,396.02 2.基金赎回款 -5,471,438.69 -370,108.14 -5,841,546.83 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 8,247,143.32 -281,785.18 7,965,358.14 项目 上年度可比期间 2017年 5月 8日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 15 页 共 33 页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） - - - 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期净 利润） - 2,853,046.77 2,853,046.77 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 23,879,214.54 -1,822,376.00 22,056,838.54 其中：1.基金申购款 240,949,089.58 5,821.37 240,954,910.95 2.基金赎回款 -217,069,875.04 -1,828,197.37 -218,898,072.41 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 23,879,214.54 1,030,670.77 24,909,885.31 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 黄桦 慕娟 慕娟 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 益民中证智能消费主题指数证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委 员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]3090 号文《关于准予益民中证智能消费主题指 数证券投资基金注册的批复》的注册，由益民基金管理有限公司于 2017 年 4月 10日至 2017年 4 月 28日止的期间向社会公开募集，募集期结束经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验资并出具 验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2017年 5月 8日正式生效。本基金为 契约型开放式，存续期限不定。截至 2017年 5月 4日止，本基金已收到首次募集扣除认购费后的 有效净认购金额为人民币 240,611,558.92 元，折合 240,611,558.92 份基金份额；有效认购资金 在募集期间产生的利息为人民币 31,861.54 元，折合 31,861.54 份基金份额；以上收到的实收基 金共计人民币 240,643,420.46 元，折合 240,643,420.46 份基金份额。本基金的基金管理人和注 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 16 页 共 33 页 册登记机构均为益民基金管理有限公司，基金托管人为华夏银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中证智能消费主题指数的成份股及其 备选成份股、其他股票（非标的指数成份股及其备选成份股，含中小板、创业板及其他经中国证 监会核准的上市股票）、银行存款、债券（包括国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换 债券、分离交易可转债、短期融资券（含超短期融资券）等债券）、债券回购、权证、股指期货、 资产支持证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具（但须 符合中国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人 在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围本基金的投资比例为：本基金投资于股票的资产比例 不低于基金资产的 90%，投资于中证智能消费主题指数成分股和备选成分股的资产比例不低于本 基金非现金基金资产的 80%；本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。如法律法规或中国证监 会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资 比例。本基金的业绩比较基准为：中证智能消费主题指数收益率*95% + 银行活期存款利率（税后） *5%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"）编制，同时，对于在具 体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指 导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号 《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及 披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及 中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2018年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018 年 6月 30日的财务状况以及 2018年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报表所采用的会计政策、会 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 17 页 共 33 页 计估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让， 暂免征收印花税。 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开 放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 18 页 共 33 页 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简 称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理 人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人 可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税 额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债 券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的 股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、 债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非 货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 19 页 共 33 页 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内无控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 无。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 无。 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 无。 6.4.8.1.2 债券交易 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 20 页 共 33 页 无。 6.4.8.1.3 债券回购交易 无。 6.4.8.1.4 权证交易 无。 6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 无。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30 日 上年度可比期间 2017年 5月 8日(基金合同生效日) 至 2017年 6月 30日 当期发生的基金应支付 的管理费 42,354.68 263,141.40 其中：支付销售机构的客 户维护费 15,397.42 39,161.21 注：基金管理费按前一日基金资产净值的 1.00%年费率计算，计算方法如下： H＝E×1.00%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。经基金管理人和基金托管人 双方核对后，由基金托管人于次月前 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇 法定节假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30 日 上年度可比期间 2017年 5月 8日(基金合同生效日) 至 2017年 6月 30日 当期发生的基金应支付 的托管费 8,470.94 52,628.26 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计算，计算方法如下： H=E×0.20%÷当年天数 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 21 页 共 33 页 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。经基金管理人和基金托管人双方核对 后，由基金托管人于次月前 5 个工作日内从基金资产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日， 支付日期顺延。 6.4.8.2.3 销售服务费 无发生额。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 上年度可比期间 2017年 5月 8日(基金合同生效日)至 2017年 6 月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 华夏银行 734,511.25 2,472.23 - - 注：本基金合同于 2017年 5月 8日生效，无上年度可比期间。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.9 期末（ 2018 年 6 月 30日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 22 页 共 33 页 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末 估值单价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 000566 海南 海药 2017年 11 月 22 日 临时 停牌 12.89 - - 3,426 45,060.21 44,161.14 - 600122 宏图 高科 2018年 6 月 26 日 临时 停牌 7.40 - - 5,900 59,457.84 43,660.00 - 002512 达华 智能 2018年 6 月 19 日 临时 停牌 9.70 - - 4,199 59,480.53 40,730.30 - 300131 英唐 智控 2018年 6 月 1 日 临时 停牌 5.67 - - 3,400 25,507.36 19,278.00 - 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 本基金非以公允价值计量的金融工具，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 （1）各层次金融工具公允价值 本基金报告期末持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的 余额为 7,150,874.02 元，属于第二层次的余额 147,829.44 元，无属于第三层次的余额。 （2）公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和可转换债券等证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属 于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间 不将相关证券的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有 重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政 策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金持有的以公允价值计量 的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 23 页 共 33 页 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 于本报告期内，本基金存在连续六十个工作日基金资产净值低于人民币 5,000 万元的情况， 除此以外，本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 7,298,703.46 90.71 其中：股票 7,298,703.46 90.71 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 734,511.25 9.13 7 其他各项资产 12,605.91 0.16 8 合计 8,045,820.62 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 5,044,436.58 63.33 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 24 页 共 33 页 F 批发和零售业 479,474.66 6.02 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 1,604,942.59 20.15 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 83,859.99 1.05 R 文化、体育和娱乐业 85,989.64 1.08 S 综合 - - 合计 7,298,703.46 91.63 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明 细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 600104 上汽集团 13,415 469,390.85 5.89 2 000651 格力电器 9,833 463,625.95 5.82 3 600518 康美药业 18,819 430,578.72 5.41 4 000333 美的集团 8,061 420,945.42 5.28 5 002415 海康威视 10,810 401,375.30 5.04 6 600690 青岛海尔 19,332 372,334.32 4.67 7 002230 科大讯飞 9,232 296,070.24 3.72 8 300003 乐普医疗 6,769 248,286.92 3.12 9 002475 立讯精密 10,037 226,233.98 2.84 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 25 页 共 33 页 10 601607 上海医药 7,332 175,234.80 2.20 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 000651 格力电器 344,775.00 5.57 2 600104 上汽集团 302,229.00 4.88 3 000333 美的集团 301,168.00 4.86 4 002415 海康威视 289,655.00 4.68 5 600690 青岛海尔 273,351.00 4.41 6 600518 康美药业 271,817.40 4.39 7 002230 科大讯飞 226,464.00 3.66 8 002475 立讯精密 149,902.00 2.42 9 002241 歌尔股份 122,363.00 1.98 10 000100 TCL 集团 118,371.00 1.91 11 300003 乐普医疗 118,077.00 1.91 12 601607 上海医药 117,921.00 1.90 13 000503 国新健康 103,134.00 1.67 14 002405 四维图新 99,590.00 1.61 15 002508 老板电器 97,111.00 1.57 16 600637 东方明珠 90,204.00 1.46 17 600804 鹏博士 87,261.00 1.41 18 002065 东华软件 64,780.00 1.05 19 000418 小天鹅Ａ 63,374.00 1.02 20 300088 长信科技 55,139.00 0.89 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 000651 格力电器 197,831.00 3.19 2 600104 上汽集团 180,901.00 2.92 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 26 页 共 33 页 3 000333 美的集团 172,810.00 2.79 4 002415 海康威视 171,241.91 2.76 5 600518 康美药业 160,256.00 2.59 6 600690 青岛海尔 154,611.00 2.50 7 002230 科大讯飞 137,877.00 2.23 8 002475 立讯精密 89,809.00 1.45 9 000100 TCL 集团 76,414.00 1.23 10 300003 乐普医疗 74,416.00 1.20 11 002241 歌尔股份 71,234.00 1.15 12 601607 上海医药 64,238.00 1.04 13 002405 四维图新 56,548.00 0.91 14 600637 东方明珠 54,330.00 0.88 15 000503 国新健康 53,593.00 0.87 16 600804 鹏博士 44,683.00 0.72 17 002508 老板电器 43,954.16 0.71 18 002065 东华软件 37,773.00 0.61 19 300088 长信科技 33,522.00 0.54 20 300182 捷成股份 30,595.00 0.49 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 4,978,823.40 卖出股票收入（成交）总额 2,783,919.62 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 27 页 共 33 页 9 其他 - - 10 合计 - - 注：本基金本报告期末未持有债券投资组合。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明 细 本基金本报告期末未持有债券投资组合。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证 券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券投资组合。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属 投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货投资。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 28 页 共 33 页 年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 5,861.63 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 135.37 5 应收申购款 6,608.91 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 12,605.91 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转债券投资。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 960 8,590.77 0.00 0.00% 8,247,143.32 100.00% 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 29 页 共 33 页 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 15,979.67 0.1900% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2017年 5月 8日 ）基金份额总额 240,643,420.46 本报告期期初基金份额总额 5,861,733.84 本报告期基金总申购份额 7,856,848.17 减:本报告期基金总赎回份额 5,471,438.69 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 8,247,143.32 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人、托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 30 页 共 33 页 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，为本基金进行审计的会计师事务所未发生变化。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 安信证券 2 7,762,743.02 100.00% 7,229.49 100.00% - 天风证券 2 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 注：1、本公司租用券商交易单元的选择标准： （1）基本情况：包括但不限于资本充足，财务状况及最近三年盈利情况良好；经营行为规范， 最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机构的处罚；主要股东实力强大；具备投资组合运 作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合进行证券交易的需要，并能为投资组合提供全面 的信息服务； （2）公司治理：公司治理完善，股东会、董事会、监事会及管理层权责明确，内部管理规范、 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 31 页 共 33 页 严格，具备健全的内控制度，并能满足投资组合运作高度保密的要求； （3）研究实力：有固定的研究机构和数量足够的专职研究人员以及研究水平处于行业领先水 平的研究员；研究覆盖面广，能涵盖宏观经济、行业、个股、债券、策略等各项领域，并能在符 合相关法规及执业规范的前提下，根据公司的特定要求，提供专题研究报告；研究报告应分析严 谨，观点独立、客观，并具备较强的风险意识和风险测算能力； （4）服务能力：具备较强的服务意识，能主动为公司投资组合提供及时的市场信息及各种路 演、公司联合调研、券商会议的信息和参加机会；或者具备某一区域的调研服务能力的优势； （5）综合业务能力：在投资银行业务上有较强的实力，能协助本公司投资组合参与股票、债 券的发行；在新产品开发方面经验丰富，能帮助公司拓展资产管理业务（如 QDII、专户等集合理 财产品）；在证券创新品种开发方面处于行业前列（如交易所固定收益平台、融资融券、金融期货 等）； （6）其他因素（在某一具体方面的特别优势）。 2、本公司租用券商交易单元的程序： （1）基金的交易单元选择，投资总监、研究部、产品部、主动管理事业部经集体讨论后遵照 上述标准填写《券商选择标准评分表》，并据此提出拟选券商名单以及相应的席位租用安排。挑选 时应考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位以保障交易安全。必要时可要求券商提供相应证明 文件； （2）投资总监向投资决策委员会上报拟选券商名单、相应的席位租用安排以及相关评选材料； （3）投资决策委员会审查拟选券商名单及相应的席位租用安排，审查通过后由总经理上报董 事会，董事会如对公司管理层有相应授权的，由公司管理层依据授权内容办理； （4）券商名单及相应的席位租用安排确定后，中央交易室参照公司《证券交易单元租用协议》 及《综合服务协议》范本负责协调办理正式协议签署等相关事宜。若实际签署协议与协议范本不 一致的，由中央交易室将实际签署协议提交监察稽核部进行合规性审核。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 无。 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 32 页 共 33 页 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资者 类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额比例达 到或者超过 20%的时 间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机构 - - - - - - - 个人 1 2018.1.31-2018.6.30 1,881,057.68 - - 1,881,057.68 22.81% - - - - - - - - 产品特有风险 （1）指数投资风险 1）标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数 成份股的平均回报率与整个股票市场的平均回报率可能存在偏离。 2）标的指数波动的风险 标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资者心理和交易制度 等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生风险。 3）基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险 以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离： ①由于标的指数调整成份股或变更编制方法，使本基金在相应的组合调整中产生跟踪误差。 ②由于标的指数成份股发生配股、增发等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化，使本基金 在相应的组合调整中产生跟踪误差。 ③成份股派发现金红利、新股收益将导致基金收益率超过标的指数收益率，产生跟踪误差。 ④由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合或承担冲击成本而产生 跟踪误差。 ⑤由于基金应对日常赎回保留的少量现金、投资过程中的证券交易成本，以及基金管理费和托管费 的存在，使基金投资组合与标的指数产生跟踪误差。 ⑥其他因素产生的跟踪误差。如因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造成的指数跟踪成本较大； 因基金申购与赎回带来的现金变动。 4）标的指数变更的风险 尽管可能性很小，但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形，本基金将变更标的指数。 基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调整，基金的收益风险特征将与新的标的指 数保持一致，投资者须承担此项调整带来的风险与成本。 （2）期货市场波动风险 本基金可按照基金合同的约定投资股指期货。期货市场与现货市场不同，采取保证金交易，风险较 现货市场更高。虽然本基金对股指期货的投资仅限于现金管理和套期保值等用途，在极端情况下， 益民中证指数基金 2018 年半年度报告摘要 第 33 页 共 33 页 期货市场波动仍可能对基金资产造成不良影响。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 益民基金管理有限公司 2018年 8月 28 日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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