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| 江信汇福债券(002448) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1652222 | ||||||||
| 基金代码 | 002448 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-08-29 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 江信汇福定期开放债券型证券投资基金2019年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:江信基金管理有限公司 基金托管人:中国光大银行股份有限公司 送出日期:2019 年 08月 29 日 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 2 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年08月26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度 报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2019年01月01日起至2019年06月30日止。 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 3 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 江信汇福 基金主代码 002448 交易代码 002448 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年05月05日 基金管理人 江信基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 56,831,135.33份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在有效控制风险的基础上，通过主动管理，力争 创造高于业绩比较基准的投资收益。 投资策略 由于本基金存在开放期与封闭期，在开放期与封 闭期将实行不同的投资策略。 在开放期内本基金为保持较高的组合流动性，方 便投资人安排投资，在遵守本基金有关投资限制与投 资比例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种， 减小基金净值的波动。 在封闭期内的投资将依托基金管理人自身信用评 级体系和信用风险控制措施。采用自上而下和自下而 上相结合的投资策略，实现风险和收益的最佳配比。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：同期中国人民银行公 布的3个月期定期存款基准利率（税后）×2。本基金 的业绩比较基准将在每一封闭期的第一个工作日，根 据中国人民银行公布的金融机构人民币利率进行最新 调整。 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券市场中的较低风 险品种，预期收益和预期风险高于货币市场基金，低 于混合型基金和股票型基金。 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 4 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 江信基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 毛建宇 石立平 联系电话 010-57380902 010-63639180 电子邮箱 customer@jxfund.cn shiliping@cebbank.com 客户服务电话 400-622-0583 95595 传真 010-57380988 010-63639132 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告 正文的管理人互联网 网址 www.jxfund.cn 基金半年度报告备置 地点 北京市海淀区北三环西路99号西海国际中心1号楼2001-A §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2019年01月01日- 2019年06月30日） 本期已实现收益 2,127,462.07 本期利润 3,716,267.72 加权平均基金份额本期利润 0.0600 本期基金份额净值增长率 6.26% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2019年06月30日） 期末可供分配基金份额利润 -0.1181 期末基金资产净值 55,842,940.94 期末基金份额净值 0.9826 3.2 基金净值表现 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 5 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.88% 0.32% 0.17% 0.01% 0.71% 0.31% 过去三个月 -2.39% 0.37% 0.52% 0.01% -2.91% 0.36% 过去六个月 6.26% 0.40% 1.04% 0.01% 5.22% 0.39% 过去一年 9.00% 0.31% 2.13% 0.01% 6.87% 0.30% 过去三年 -0.70% 0.23% 6.67% 0.01% -7.37% 0.22% 自基金合同 生效起至今 0.85% 0.23% 7.04% 0.01% -6.19% 0.22% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 6 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 江信基金管理有限公司是2012年12月经中国证监会（证监基字[2012]1717号文）批 准设立的基金管理公司，注册资本1.8亿元人民币，股东为：国盛证券有限责任公司、 安徽恒生阳光控股有限公司、金麒麟投资有限公司、鹰潭红石投资管理有限合伙企业、 鹰潭聚福投资管理有限合伙企业。目前，各家持股比例分别为：30%、17.5%、17.5%、 17.5%、17.5%。公司经营范围为基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和 中国证监会许可的其他业务。截至2019年6月30日，本基金管理人管理的开放式基金为： 江信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金、江信同福灵活配置混合型证券投资基 金、江信汇福定期开放债券型证券投资基金、江信祺福债券证券投资基金、江信添福债 券型证券投资基金、江信洪福纯债债券型证券投资基金、江信瑞福灵活配置混合型证券 投资基金、江信一年定期开放债券型证券投资基金、江信增利货币市场基金。同时，公 司还管理着多个资产管理计划。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 金经理（助理） 期限 证 券 从 业 年 限 说明 任职 日期 离任 日期 静鹏 本基金的基金经理 2019- 03-18 - 7 年 静鹏先生，毕业于清华大 学。曾先后就职于洛肯国 际投资管理有限公司任债 券交易员、博润银泰投资 管理有限公司任债券交易 员、江信基金管理有限公 司任债券交易员，现任江 信聚福定期开放债券型发 起式证券投资基金、江信 汇福定期开放债券型证券 投资基金、江信祺福债券 型证券投资基金、江信瑞 福灵活配置混合型证券投 资基金基金经理。 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 7 郑昱 本基金的基金经理、公司 固定收益投资总监 2016- 05-05 2019- 03-18 19 年 郑昱先生，中共党员，博 士。曾任青海证券有限责 任公司研究员，江南证券 有限责任公司研究所研究 员、副所长，江西江南信 托股份有限公司固定收益 部副总经理、总经理，中 航信托股份有限公司固定 收益部总经理，现任江信 基金管理有限公司固定收 益投资总监。 （1）任免日期根据基金管理人对外披露的任免日期或基金成立日期填写； （2）证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规 定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法 律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责 的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益， 无损害基金份额持有人利益的行为。本基金不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情 形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 为保证公司管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者的合法权益，避免不正 当关联交易、利益输送等违法违规行为，本公司根据中国证监会《证券投资基金管理公 司公平交易制度指导意见》，制定了《江信基金管理有限公司公平交易管理办法》，形 成涵盖封闭式基金、开放式基金和特定客户资产管理组合的投资管理，涉及交易所市场、 银行间市场等投资市场，并包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各 环节的公平交易机制。 本报告期内，基金管理人通过不断完善研究方法和投资决策流程，在保证各投资组 合投资决策相对独立性的同时，确保各投资组合享有公平的投资决策机会；公司严格贯 彻投资管理职能和交易执行职能相隔离的原则，实行集中交易制度，建立和完善公平的 交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；公司不断加强对投资交易行 为的监察稽核力度，确保做好对公平交易各环节的监控和分析评估工作。 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 8 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金本报告期内未出现异常交易行为。本报告期内，本基金管理人管理的所有投 资组合参与交易所公开竞价交易，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证 券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019 年上半年，债券市场走势较为纠结。开年时，对经济的悲观预期和宽松的货 币政策是利率下行的主要动力。随后1月外贸和金融数据表现超出预期，同时中美贸易 磋商也不断释放积极信号，悲观预期修正。2月经济数据公布，工业生产、投资依旧较 弱，市场又担忧前期数据改善的持续性。直到4月公布的经济数据全面反弹，显示经济 有企稳迹象，宽信用政策逐渐见效。在稳增长压力有所消退之际，政策重心出现再平衡， 货币政策开始出现边际收紧，重提房住不炒、结构性去杠杆。市场对经济的乐观预期， 政策边际收紧，叠加食品价格上涨带动通胀预期，多重利空因素主导下，利率快速单边 上行。5月以来中美贸易摩擦加剧和包商事件后流动性宽松，同时经济增长的内生动力 不足，经济下行压力再现，利率又重新回到年初的水平。 报告期内，管理人根据市场变化和产品特点积极调整投资策略，重点进行可转债投 资，选择正股基本面优秀的标的，并根据转债的估值情况进行灵活调整。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末江信汇福基金份额净值为0.9826元，本报告期内，基金份额净值增长 率为6.26%，同期业绩比较基准收益率为1.04%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，基建仍有一定的发力空间。在房地产调控措施升温下，房地产投资及 销售或放缓。中美贸易摩擦反复以及全球经济放缓或拖累制造业产出以及工业企业利润 增长。下半年PPI继续走弱，将降低制造业部门的投资回报和削弱制造业的投资意愿。 CPI受翘尾因素影响而小幅回落、年底抬升，核心CPI继续保持在温和水平。货币政策方 面，随着通胀压力较温和以及经济下行压力增加，预期央行将继续维持中性偏松的货币 政策以稳定经济增长。财政政策将更为积极，政策措施主要集中于减税降费、加速基建 投资以及出台鼓励消费的措施。 下半年，通胀压力与实际GDP同比增速放缓的背景下，债券市场整体宏观环境较上 半年改善，但收益率大幅下行还需要货币政策利率的下行。权益市场有结构性的机会， 一是盈利较为确定板块，二是科技创新主题。 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 9 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关 法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会负责人为公司总经理，成 员包括投资管理总部、运营保障总部、研究发展部、风控稽核总部、证券交易部等部门 的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值 的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值 有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托 管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完 成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给 基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内 相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期无利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 截止本报告期末，本基金运作正常，无需预警说明。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司在江信汇福定期开放债券型证券投资基金 （以下称"本基金"）托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运 作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管 协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会 计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立 地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行 为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 10 本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《证券投资基 金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、 托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未 发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基 金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法 律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《江信汇福定期开放债券型证 券投资基金2019年半年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财 务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围 内）、投资组合报告等内容真实、准确。 §6 半年度财务报表(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：江信汇福定期开放债券型证券投资基金 报告截止日：2019年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年06月30日 上年度末 2018年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 473,138.46 687,031.32 结算备付金 78,681.27 37,052.87 存出保证金 4,006.12 3,148.91 交易性金融资产 6.4.7.2 54,810,686.92 57,485,991.14 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 54,810,686.92 57,485,991.14 资产支持证券 投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 11 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 673,378.11 801,967.28 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 56,039,890.88 59,015,191.52 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年06月30日 上年度末 2018年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 27,238.41 30,230.59 应付托管费 9,079.47 10,076.86 应付销售服务费 13,619.18 15,115.30 应付交易费用 - - 应交税费 2,546.11 2,679.27 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.7 144,466.77 130,000.00 负债合计 196,949.94 188,102.02 所有者权益： 实收基金 6.4.7.8 56,831,135.33 63,614,976.44 未分配利润 6.4.7.9 -988,194.39 -4,787,886.94 所有者权益合计 55,842,940.94 58,827,089.50 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 12 负债和所有者权益总 计 56,039,890.88 59,015,191.52 6.2 利润表 会计主体：江信汇福定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2019年01月01日至2019年06月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期2019年01月01 日 至2019年06月3 0日 上年度可比期间 2018年01月01日至201 8年06月30日 一、收入 4,146,315.76 406,272.58 1.利息收入 653,380.41 863,641.82 其中：存款利息收入 6.4.7.10 3,968.30 9,850.54 债券利息收入 648,697.04 807,644.96 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 715.07 46,146.32 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） 1,898,860.29 -52,761.96 其中：股票投资收益 6.4.7.11 - - 基金投资收益 6.4.7.12 - - 债券投资收益 6.4.7.13 1,898,860.29 -52,761.96 资产支持证券投资 收益 6.4.7.13. 3 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 6.4.7.17 1,588,805.65 -404,607.28 4.汇兑收益（损失以“－” - - 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 13 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.7.18 5,269.41 - 减：二、费用 430,048.04 521,021.22 1．管理人报酬 6.4.10.2. 1 180,688.13 191,513.85 2．托管费 6.4.10.2. 2 60,229.39 63,837.98 3．销售服务费 6.4.10.2. 3 90,343.96 95,756.86 4．交易费用 6.4.7.19 644.65 959.11 5．利息支出 13,137.66 85,072.35 其中：卖出回购金融资产 支出 13,137.66 85,072.35 6．税金及附加 1,937.48 814.30 7．其他费用 6.4.7.20 83,066.77 83,066.77 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 3,716,267.72 -114,748.64 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 3,716,267.72 -114,748.64 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：江信汇福定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2019年01月01日至2019年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 63,614,976.44 -4,787,886.94 58,827,089.50 二、本期经营活动产 - 3,716,267.72 3,716,267.72 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 14 生的基金净值变动 数(本期利润) 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） -6,783,841.11 83,424.83 -6,700,416.28 其中：1.基金申购款 7,634,321.89 -174,858.47 7,459,463.42 2.基金赎回 款 -14,418,163.00 258,283.30 -14,159,879.70 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 56,831,135.33 -988,194.39 55,842,940.94 项 目 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 98,681,139.71 -9,354,953.98 89,326,185.73 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - -114,748.64 -114,748.64 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） -30,275,027.31 2,730,398.89 -27,544,628.42 其中：1.基金申购款 21,950,217.67 -1,949,181.67 20,001,036.00 2.基金赎回 款 -52,225,244.98 4,679,580.56 -47,545,664.42 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 - - - 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 15 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益 （基金净值） 68,406,112.40 -6,739,303.73 61,666,808.67 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 初英 ————————— 基金管理人负责人 毛建宇 ————————— 主管会计工作负责人 刘健菲 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 江信汇福定期开放债券型证券投资基金(简称"本基金")经中国证券监督管理委员 会（简称"中国证监会"）证监许可【2015】788号文《关于核准江信汇福定期开放债券 型证券投资基金募集的批复》核准，由江信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证 券投资基金法》和《江信汇福定期开放债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。 本基金为契约型定期开放式，存续期限不定，定期开放申购和赎回，首次设立募集不包 括认购资金利息共募集223,100,487.07元，已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大 华验字[2016]000358号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《江信汇福定期开放 债券型证券投资基金基金合同》于2016年5月5日正式生效，基金合同生效日的基金份额 总额为223,115,342.17份基金份额，其中认购资金利息折合14,855.10基金份额。本基 金的基金管理人为江信基金管理有限公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司。 本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具，包括国内依法上市的国债、中央 银行票据、政策性金融债券、商业银行金融债券、商业银行次级债、短期融资券、地方 政府债券、企业债券、公司债券、可转换公司债券（含可分离交易的可转换公司债券）、 资产支持证券、债券回购、中期票据、银行存款等固定收益类资产，以及法律法规或中 国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金不直 接买入股票、权证等权益类资产，但可持有因可转换债券转股所形成的股票、因所持股 票所派发的权证和因投资可分离交易可转债而产生的权证等。本基金的投资组合比例 为：本基金投资于债券资产占基金资产的比例不低于80%，但应开放期流动性需要，为 保护基金份额持有人利益，在每次开放期前10个工作日、开放期及开放期结束后10个工 作日的期间内，本基金不受前述比例限制。开放期内本基金持有现金或到期日在一年以 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 16 内的政府债券资产占基金资产净值的比例不低于5%，现金不包括结算备付金、存出保证 金和应收申购款等（在封闭期内，本基金不受此限制）。 本基金的业绩比较基准为：同期中国人民银行公布的3个月期定期存款基准利率（税 后）×2。本基金的业绩比较基准将在每一封闭期的第一个工作日，根据中国人民银行 公布的金融机构人民币利率进行最新调整。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》和具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企 业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和 半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、 本基金合同和在财务报表附注列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实 务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2019年01月01日至2019年06月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要 求，真实、完整地反映了本基金于2019年06月30日的财务状况以及2019年01月01日至 2019年06月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期间无需说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投 资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、 财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 17 财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于 金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税 项列示如下： (1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人 运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息 收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入 及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴 20%的个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易 印花税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 国盛证券有限责任公司 管理人的股东 江信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国光大银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 本期及去年同期，本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 18 6.4.8.1.2 权证交易 本报告期内及去年同期，本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 本期本基金无应支付关联方的佣金。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日至201 9年06月30日 上年度可比期间 2018年01月01日至201 8年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 180,688.13 191,513.85 其中：支付销售机构的客户维护费 8,199.51 10,069.48 基金的管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提，基金管理费每日计算，逐日 累计至每自然季度季末，按季支付。管理费的计算方法如下： H=E×0.60%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日至2019 年06月30日 上年度可比期间 2018年01月01日至2018 年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 60,229.39 63,837.98 基金的托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提，基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月末，按月支付。托管费的计算方法如下： H=E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 6.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 19 获得销售服务费的各关联方 名称 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 江信基金管理有限公司 34,039.47 中国光大银行股份有限公司 10,249.45 国盛证券有限责任公司 18,983.32 合计 63,272.24 获得销售服务费的各关联方 名称 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 国盛证券有限责任公司 25,806.25 中国光大银行股份有限公司 12,586.92 江信基金管理有限公司 14,073.19 合计 52,466.36 本基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。销售服务费的计算方法 如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H为每日应计提的销售服务费 E前一日基金资产净值 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期内及去年同期，本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购） 交易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2019年01月01日至2019年06 月30日 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年06 月30日 基金合同生效日（2016 年05月05日）持有的基 金份额 0.00 0.00 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 20 报告期初持有的基金份 额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总 份额 5,095,801.06 0.00 报告期间因拆分变动份 额 0.00 0.00 减：报告期间赎回/卖出 总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份 额 5,095,801.06 0.00 报告期末持有的基金份 额占基金总份额比例 8.97% 0.00% 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期内，除本基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名 称 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年06月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国光大 银行股份 有限公司 473,138.46 3,414.14 442,133.07 4,966.22 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本报告期内，本基金无其他关联交易事项的说明。 6.4.9 期末（2019年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本报告期末无因认购新股/新债而于期末持有的流通受限证券。 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 21 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本报告期末未持有暂时停牌股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 本报告期末，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券 款。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本报告期末，本基金未持有交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价 值与公允价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层 级可分为： 第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一 层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值 (不可观察输入值)。 (ii)各层级金融工具公允价值 截至本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 中属于第一层级的余额为39,642,386.92元，属于第二层级的余额为15,168,300.00元， 无属于第三层级的余额。 (iii)公允价值所属层级间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变 动。 (iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 22 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 54,810,686.92 97.81 其中：债券 54,810,686.92 97.81 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 551,819.73 0.98 8 其他各项资产 677,384.23 1.21 9 合计 56,039,890.88 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本期末，本基金未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本期末，本基金未持有港股通股票。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本期末，本基金未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 23 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本期末，本基金未持有股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本期末，本基金未持有股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本期末，本基金未持有股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 5,055,800.00 9.05 其中：政策性金融债 5,055,800.00 9.05 4 企业债券 5,095,000.00 9.12 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 5,017,500.00 8.99 7 可转债(可交换债) 39,642,386.92 70.99 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 54,810,686.92 98.15 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基 金资 产净 值比 例(%) 1 132012 17巨化EB 52,000 5,158,400.00 9.24 2 101462024 14贵州航空MTN 001 50,000 5,017,500.00 8.99 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 24 3 018007 国开1801 40,000 4,034,800.00 7.23 4 128016 雨虹转债 30,000 3,408,600.00 6.10 5 113008 电气转债 30,000 3,390,000.00 6.07 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本期末，本基金未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本期末，本基金未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本期末，本基金未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本期末，本基金未持有股指期货。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本期末，本基金未持有股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本期末，本基金未持有国债期货。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本期末，本基金未持有国债期货。 7.11.3 本期国债期货投资评价 本期末，本基金未持有国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查 的情况，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 25 7.12.2 本基金本报告期末未持有股票，不存在投资于超过基金合同规定备选股票库之 外的情况。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 4,006.12 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 673,378.11 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 677,384.23 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基 金资 产净 值比 例（%） 1 132012 17巨化EB 5,158,400.00 9.24 2 128016 雨虹转债 3,408,600.00 6.10 3 113008 电气转债 3,390,000.00 6.07 4 132013 17宝武EB 2,498,500.00 4.47 5 113009 广汽转债 2,125,400.00 3.81 6 132006 16皖新EB 2,093,600.00 3.75 7 132011 17浙报EB 1,888,000.00 3.38 8 110043 无锡转债 1,815,480.00 3.25 9 128020 水晶转债 1,587,193.20 2.84 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 26 10 132004 15国盛EB 1,477,950.00 2.65 11 128029 太阳转债 1,253,383.32 2.24 12 113019 玲珑转债 1,091,800.00 1.96 13 113014 林洋转债 956,400.00 1.71 14 113013 国君转债 905,120.00 1.62 15 128045 机电转债 877,840.00 1.57 16 128035 大族转债 826,640.00 1.48 17 110033 国贸转债 779,240.00 1.40 18 123003 蓝思转债 677,040.00 1.21 19 110040 生益转债 664,850.00 1.19 20 132005 15国资EB 567,250.00 1.02 21 110047 山鹰转债 542,800.00 0.97 22 128017 金禾转债 526,100.00 0.94 23 128028 赣锋转债 482,050.00 0.86 24 110042 航电转债 455,040.00 0.81 25 110034 九州转债 409,640.00 0.73 26 113020 桐昆转债 356,370.00 0.64 27 110031 航信转债 321,450.00 0.58 28 128022 众信转债 298,860.00 0.54 29 128046 利尔转债 254,300.00 0.46 30 113504 艾华转债 242,180.40 0.43 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本基金本报告期不存在投资流通受限证券违反相关法规或本基金管理公司的规定 的情形，不存在投资托管行股票、投资控股股东主承销的证券、从二级市场主动投资分 离交易可转债附送的权证的情形。 §8 基金份额持有人信息 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 27 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有 人户 数 (户) 户均持有的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 1,385 41,033.31 27,044,879.20 47.59% 29,786,256.13 52.41% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 43,322.19 0.08% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2016年05月05日)基金份额总额 223,115,342.17 本报告期期初基金份额总额 63,614,976.44 本报告期基金总申购份额 7,634,321.89 减：本报告期基金总赎回份额 14,418,163.00 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 56,831,135.33 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 28 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 在本报告期内，本基金无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 在本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 在本报告期内，本基金未改聘会计事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理 人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 广发 证券 1 - - - - - 民族 证券 1 - - - - - 长城 证券 2 - - - - - 国盛 证券 2 - - - - - 江信汇福定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 46 页 29 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名 称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当期权 证成交总 额的比例 成 交 金 额 占当期基 金成交总 额的比例 广发证 券 10,327,100.00 13.10% - - - - - - 民族证 券 35,436,826.70 44.96% 5,600,000.00 13.40% - - - - 长城证 券 - - - - - - - - 国盛证 券 33,046,149.90 41.93% 36,200,000.00 86.60% - - - - §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金 份额比例 达到或者 超过20% 的时间区 间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 机 构 1 20190101 -2019063 0 21,949,078.14 0.00 0.00 21,949,078.14 38.62% 产品特有风险 无 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无 江信基金管理有限公司 二〇一九年八月二十九日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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