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| 中银香港全天候中国高息债券A1(968012) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1718152 | ||||||||
| 基金代码 | 968012 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-11-26 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 中银香港盈荟系列年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 中银香港盈荟系列年度报告 2019年6月30日中银香港盈荟系列 目录 页数 行政及管理 1 受托人报告书 2 独立审计报告 3-5 资产净值表 6-7 损益及其他全面收益表 8-9 归属于份额持有人的资产净值变动表 10 现金流量表 11-14 财务报表附注 15-130 投资组合（未经审计） 131-174 投资组合变动表（未经审计） 175-178 投资业绩报表（未经审计） 179-188 投资业绩记录（未经审计） 189-192– 1 – 中银香港盈荟系列 行政及管理 基金管理人／QFII持有人／RQFII持有人 中银香港资产管理有限公司 香港 德辅道中2A号 中国银行大厦5楼 受托人兼基金登记机构 中银国际英国保诚信托有限公司 香港 铜锣湾 威菲路道18号 万国宝通中心12及25楼 基金管理人的律师 的近律师行 香港 中环 遮打道18号 历山大厦5楼 审计师 安永会计师事务所 香港 中环 添美道1号 中信大厦22楼– 2 – 中银香港盈荟系列 受托人报告书 吾等特此确认，吾等认为在截至2019年6月30日止的年度内，基金管理人中银香港资产管理有限 公司在所有重大方面已根据2012年6月4日签订的信托契约条文（经修订），管理中银香港盈荟系 列。 谨代表 中银国际英国保诚信托有限公司（受托人） 2019年10月28日– 3 – 独立审计报告 致中银香港盈荟系列子基金的受托人及基金管理人 意见 我们已审计第6至130页列示的关于中银香港全天候环球投资基金、中银香港全天候中国高息债 券基金、中银香港全天候香港股票基金、中银香港全天候在岸人民币股票基金、中银香港全天候 亚洲债券基金、中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金、中银香港全天候中国收益基金、中 银香港全天候亚太高收益基金、中银香港全天候短期债券基金及中银香港全天候一带一路债券基 金（中银香港盈荟系列的“子基金”）的财务报表，这些财务报表包括这些子基金于2019年6月30日 的资产净值表，以及中银香港全天候环球投资基金、中银香港全天候中国高息债券基金、中银香 港全天候香港股票基金、中银香港全天候在岸人民币股票基金、中银香港全天候亚洲债券基金、 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金、中银香港全天候中国收益基金及中银香港全天候亚 太高收益基金截至2019年6月30日止年度、中银香港全天候短期债券基金自2018年9月13日（开 始营运日期）至2019年6月30日和中银香港全天候一带一路债券基金自2019年3月14日（开始营运 日期）至2019年6月30日的损益及其他全面收益表、归属于份额持有人的资产净值变动表及现金 流量表及财务报告附注（包括重要会计政策摘要）。 我们认为，这些财务报表已根据香港会计师公会（“香港会计师公会”）颁布的《香港财务报告准 则》真实而中肯地反映这些子基金于2019年6月30日的财务状况，以及中银香港全天候环球投资 基金、中银香港全天候中国高息债券基金、中银香港全天候香港股票基金、中银香港全天候在岸 人民币股票基金、中银香港全天候亚洲债券基金、中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金、 中银香港全天候中国收益基金及中银香港全天候亚太高收益基金截至2019年6月30日止年度、中 银香港全天候短期债券基金自2018年9月13日（开始营运日期）至2019年6月30日和中银香港全天 候一带一路债券基金自2019年3月14日（开始营运日期）至2019年6月30日的财务表现及现金流 量。 意见的基础 我们已根据香港会计师公会颁布的《香港审计准则》（“香港审计准则”）进行审计。我们在这些准 则下承担的责任已在本报告“审计师就审计财务报表承担的责任”部分中作进一步阐述。根据香港 会计师公会颁布的专业会计师道德守则（“守则”），我们独立于子基金，并已根据守则履行其他专 业道德责任。我们相信，我们所获得的审计凭证能充足及适当地为我们的审计意见提供基础。 刊载于年度报告内的其他资料 子基金的受托人及基金管理人需对其他资料负责。其他资料包括刊载于年度报告内的资料，但不 包括财务报表及我们的审计师报告。 我们对财务报表的意见并不涵盖其他资料，我们亦不对这些其他资料发表任何形式的鉴证结论。– 4 – 独立审计报告 致中银香港盈荟系列子基金的受托人及基金管理人（续） 刊载于年度报告内的其他资料（续） 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他资料，在此过程中，考虑其他资料是否与财 务报表或我们在审计过程中所了解的情况存在重大抵触或者似乎存在重大错误陈述的情况。基于 我们已执行的工作，如果我们认为其他资料存在重大错误陈述，我们需要报告该事实。在这方 面，我们没有任何报告。 受托人及基金管理人就财务报表须承担的责任 子基金的受托人及基金管理人须负责根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》编制真实 而中肯的财务报表，并对其认为为使财务报表的编制不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈 述所需的内部控制负责。 在编制财务报表时，子基金的受托人及基金管理人负责评估子基金持续经营的能力，并在适用情 况下披露与持续经营有关的事项，以及使用持续经营为会计基础，除非受托人及基金管理人有意 将子基金清盘或停止经营，或别无其他实际的替代方案。 此外，子基金的受托人及基金管理人须负责确保这些财务报表已根据日期为2012年6月4日的信 托契约（经修订）（“信托契约”）的相关披露条文及香港证券及期货事务监察委员会颁布的单位信 托及互惠基金守则（“香港证监会守则”）附录E所列明的披露规定妥为编制。 审计师就审计财务报表承担的责任 我们的目标，是对财务报表整体是否不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述取得合理保 证，并出具包括我们意见的审计师报告。我们仅向阁下整体作出报告，并不作其他用途。我们不 会就本报告书的内容向任何其他人士负上或承担任何责任。 合理保证是高水平的保证，但不能保证按照《香港审计准则》进行的审计，在某一重大错误陈述 存在时总能发现。错误陈述可以由欺诈或错误引起，如果合理预期它们单独或汇总起来可能影响 财务报表使用者依赖财务报表所作出的经济决定，则有关的错误陈述可被视作重大。此外，我们 亦须评估这些子基金的财务报表是否已在各重大方面按照信托契约的相关披露条文和香港证监会 守则附录E所列明的相关披露规定妥为编制。– 5 – 独立审计报告 致中银香港盈荟系列子基金的受托人及基金管理人（续） 审计师就审计财务报表承担的责任（续） 在根据《香港审计准则》进行审计的过程中，我们运用了专业判断，保持了专业怀疑态度。我们 亦 ： ? 识别和评估由于欺诈或错误而导致财务报表存在重大错误陈述的风险，设计及执行审计程 序以应对这些风险，以及获取充足和适当的审计凭证，作为我们意见的基础。由于欺诈可 能涉及串谋、伪造、蓄意遗漏、虚假陈述，或凌驾于内部控制之上，因此未能发现因欺诈 而导致的重大错误陈述的风险高于未能发现因错误而导致的重大错误陈述的风险。 ? 了解与审计相关的内部控制，以设计适当的审计程序，但目的并非对这些子基金的内部控 制的有效性发表意见。 ? 评价基金管理人及受托人所采用会计政策的恰当性及作出会计估计和相关披露的合理性。 ? 对基金管理人及受托人采用持续经营会计基础的恰当性作出结论。根据所获取的审计凭 证，确定是否存在与事项或情况有关的重大不确定性，从而可能导致对这些子基金的持续 经营能力产生重大疑虑。如果我们认为存在重大不确定性，则有必要在审计师报告中提请 使用者注意财务报中的相关披露。假若有关的披露不足，则我们应当发表非无保留意见。 我们的结论是基于审计师报告日期止所取得的审计凭证。然而，未来事项或情况可能导致 这些子基金不能持续经营。 ? 评价财务报表的整体列报方式、结构和内容，包括披露，以及财务报表是否中肯反映相关 交易和事项。 我们与受托人及基金管理人就（其中包括）计划的审计范围及时间安排以及重大审计发现（包括我 们在审计中识别出内部控制的任何重大缺陷）进行沟通。 根据信托契约的相关披露条文及香港证监会守则附录E的相关披露规定就有关事项作报告 我们认为，这些财务报表已在各重大方面按照信托契约的相关披露条文和香港证监会守则附录E 的相关披露规定妥为编制。 安永会计师事务所 注册会计师 香港 2019年10月28日– 6 – 中银香港盈荟系列 资产净值表 2019年6月30日 中银香港全天候 环球投资基金 中银香港全天候 中国高息债券基金 中银香港全天候 香港股票基金 中银香港全天候 在岸人民币股票基金 中银香港全天候 亚洲债券基金 附注 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 美元 美元 人民币 人民币 港元 港元 人民币 人民币 美元 美元 资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 6,7 6,156,115 5,864,330 1,827,922,263 2,043,386,157 210,659,410 312,024,078 262,035,487 259,832,233 49,484,084 45,031,755 应收经纪人款项 8 807,980 201,923 95,160,956 33,786,846 – 44,887,153 13,074,066 2,272,108 2,351,935 22,605 应收股息 1,656 1,520 129,492 92,942 967,196 882,736 – – – – 应收利息 – – – 34,837 – – – – – – 应收认购款项 – – 4,807,967 8,781,471 – – – 34 2,351,097 – 其他应收款项 – – 21,691 17,981 – – 374 3,557 – – 现金及现金等价物 286,790 694,686 122,007,968 350,855,490 28,138,822 5,903,226 3,428,400 36,664,129 1,859,578 136,637 存款准备金 – – – – – – 224,000 224,000 – – 总资产 7,252,541 6,762,459 2,050,050,337 2,436,955,724 239,765,428 363,697,193 278,762,327 298,996,061 56,046,694 45,190,997 负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 6,7 – – 438,158 8,987,109 – 19,412 20,825 – – 18,458 应付经纪人款项 8 798,344 202,670 153,209,534 23,342,771 – 10,359,688 11,837,806 4,291 3,544,501 22,562 应付收益分配 13 – – 19,199,669 24,231,692 – – – – 110,844 99,231 应付管理费 4(a) 4,082 4,362 1,501,708 2,026,115 182,413 245,364 367,547 441,352 23,755 25,553 应付受托人费用 4(b) 2,500 2,500 169,639 211,197 22,067 38,155 26,253 31,525 4,894 4,681 应计费用及其他应付款项 19,919 19,481 150,178 209,840 218,156 214,050 301,405 216,151 22,980 19,678 应付赎回款项 2,327 673 6,710,938 20,758,889 115,148 30,294,672 252,931 4,593,770 – 101,089 负债（不包括归属于份额持有人的资产净值） 827,172 229,686 181,379,824 79,767,613 537,784 41,171,341 12,806,767 5,287,089 3,706,974 291,252 归属于份额持有人的资产净值 6,425,369 6,532,773 1,868,670,513 2,357,188,111 239,227,644 322,525,852 265,955,560 293,708,972 52,339,720 44,899,745 代表 ： 归属于份额持有人的资产净值（按成交价） 6,425,369 6,532,773 1,868,670,513 2,357,188,111 239,227,644 322,525,852 265,955,560 293,708,972 52,339,720 44,918,970 开办费用调整 10 – – – – – – – – – (19,225) 载于第15至130页的附注为本财务报表的组成部分。– 7 – 中银香港盈荟系列 资产净值表（续） 2019年6月30日 中银香港全天候 亚洲（日本除外）股票基金 中银香港全天候 中国收益基金 中银香港全天候 亚太高收益基金 中银香港 全天候 短期 债券基金 中银香港 全天候 一带一路 债券基金 附注 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2019年 美元 美元 港元 港元 美元 美元 美元 美元 资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 6, 7 5,352,221 6,361,945 206,439,265 252,923,981 16,058,884 25,756,551 62,841,689 26,296,570 应收经纪人款项 8 53,068 – 11,026,378 22,492 – – – 2,373,628 应收股息 23,057 28,401 541,536 886,529 62,892 36,389 – – 应收利息 – – – – – – 291,471 – 其他应收款项 – – – – – – – 251 应收认购款项 – – 17,942 302,330 – 1,249 – 91,423 现金及现金等价物 72,883 224,694 6,824,053 4,810,916 1,540,040 2,830,039 46,280,827 659,108 存款准备金 – – – – – – – – 总资产 5,501,229 6,615,040 224,849,174 258,946,248 17,661,816 28,624,228 109,413,987 29,420,980 负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 6, 7 – 2,668 – 287,700 – 14,821 78,382 – 应付经纪人款项 8 56,779 – 16,610,922 525,926 262,875 116,711 207,852 2,337,728 应付收益分配 13 – – 607,282 877,672 64,400 110,435 – 87,162 应付管理费 4(a) 1,994 3,761 254,224 332,440 20,893 36,302 22,736 21,919 应付受托人费用 4(b) 2,500 2,500 21,185 27,704 2,500 3,025 8,134 2,289 应计费用及其他应付款项 37,053 38,665 167,270 179,616 68,847 77,170 19,957 41,715 应付赎回款项 – 7,932 183,251 803,336 59,008 431,795 1,175,428 785,922 负债（不包括归属于份额持有人的资产净值） 98,326 55,526 17,844,134 3,034,394 478,523 790,259 1,512,489 3,276,735 归属于份额持有人的资产净值 5,402,903 6,559,514 207,005,040 255,911,854 17,183,293 27,833,969 107,901,498 26,144,245 代表 ： 归属于份额持有人的资产净值（按成交价） 5,421,507 6,596,671 207,183,227 256,267,741 17,218,528 27,904,342 107,958,721 26,213,865 开办费用调整 10 (18,604) (37,157) (178,187) (355,887) (35,235) (70,373) (57,223) (69,620) 载于第15至130页的附注为本财务报表的组成部分。– 8 – 中银香港盈荟系列 损益及其他全面收益表 截至2019年6月30日止年度／期间 中银香港 全天候 环球投资基金 中银香港 全天候 中国高息债券基金 中银香港全天候 香港股票基金 中银香港全天候 在岸人民币股票基金 中银香港全天候 亚洲债券基金 附注 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 美元 美元 人民币 人民币 港元 港元 人民币 人民币 美元 美元 收益 股息收入 39,789 61,163 446,008 505,970 6,728,250 8,769,076 4,231,946 3,507,444 – – 银行存款利息收入 271 36 611,864 612,085 17,238 11,188 46,182 60,441 806 1,349 其他收入 – – 433,945 460,391 39 – – – – 1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及 金融负债的净利得／（净损失） 6 303,806 218,604 262,466,517 (182,835,968) (34,434,605) 87,283,455 5,530,849 (13,391,416) 4,993,651 458,337 汇兑净利得／（净损失） (1,745) (6,108) (63,570,895) 305,853,546 (535,719) (568,536) 107,395 337,605 947 603 总收入／（亏损） 342,121 273,695 200,387,439 124,596,024 (28,224,797) 95,495,183 9,916,372 (9,485,926) 4,995,404 460,290 费用 管理费 4(a) 50,114 33,838 19,970,450 33,253,131 2,253,463 3,648,562 4,581,615 7,634,870 269,840 442,277 受托人费用 4(b) 30,000 30,000 1,996,817 3,869,474 296,710 555,098 327,259 536,965 54,104 67,758 次保管人费用 14,008 10,344 529,094 965,274 203,841 215,127 363,384 941,931 24,022 17,742 审计师酬金 19,640 19,200 134,140 124,868 220,734 208,674 214,140 211,346 19,640 19,200 佣金及事务处理费 19,299 14,151 209,390 281,295 4,041,003 10,313,953 2,192,697 4,620,368 9,926 11,920 法律及专业服务费用 440 4,430 137,248 132,849 17,339 65,490 17,828 3,822 2,991 356 其他费用 8,007 13,000 273,689 377,744 87,628 167,652 71,446 74,364 16,251 15,055 营业费用总额 141,508 124,963 23,250,828 39,004,635 7,120,718 15,174,556 7,768,369 14,023,666 396,774 574,308 归属于份额持有人的税前利润／（亏损） 200,613 148,732 177,136,611 85,591,389 (35,345,515) 80,320,627 2,148,003 (23,509,592) 4,598,630 (114,018) 预扣税 5 (8,278) (16,038) – – (367,683) (448,774) (427,597) (355,143) – – 年内／期内利润／（亏损）及 全面收益总额 192,335 132,694 177,136,611 85,591,389 (35,713,198) 79,871,853 1,720,406 (23,864,735) 4,598,630 (114,018) 载于第15至130页的附注为本财务报表的组成部分。– 9 – 中银香港盈荟系列 损益及其他全面收益表（续） 截至2019年6月30日止年度／期间 中银香港全天候 亚洲（日本除外）股票基金 中银香港全天候 中国收益基金 中银香港全天候 亚太高收益基金 中银香港 全天候短期 债券基金 中银香港 全天候 一带一路 债券基金 附注 2019年 2018年1 2019年 2018年2 2019年 2018年3 2019年4 2019年5 美元 美元 港元 港元 美元 美元 美元 美元 收益 股息收入 132,173 360,809 5,046,808 3,564,977 456,574 115,092 – – 银行存款利息收入 189 208 11,130 9,181 846 273 2,773,745 4,682 其他收入 148 110 – – – – – – 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及 金融负债的净利得／（净损失） 6 (397,727) 1,907,065 49,635 (2,122,342) 103,105 (1,480,359) 1,314,092 790,680 汇兑净利得／（净损失） (3,968) (45,235) (180,438) (377,459) (4,288) (9,049) 187,533 (6,709) 总收入／（亏损） (269,185) 2,222,957 4,927,135 1,074,357 556,237 (1,374,043) 4,275,370 788,653 费用 管理费 4(a) 28,974 125,602 3,336,464 3,735,782 301,777 126,969 290,938 78,539 受托人费用 4(b) 30,000 35,583 278,040 309,993 30,544 10,581 87,891 9,817 次保管人费用 20,499 28,914 296,370 206,093 26,462 5,831 5,738 6,370 审计师酬金 19,250 19,200 153,979 150,270 19,700 18,750 19,750 20,750 佣金及事务处理费 32,022 117,529 1,619,035 1,442,559 48,998 39,212 1,768 3,311 开办费用 – 59,162 – 520,000 – 80,000 80,000 80,000 法律及专业服务费用 – – 16,286 – 283 – 6,111 – 其他费用 8,125 7,473 76,225 107,663 11,314 1,731 17,520 2,767 营业费用总额 138,870 393,463 5,776,399 6,472,360 439,078 283,074 509,716 201,554 归属于份额持有人的税前利润／（亏损） (408,055) 1,829,494 (849,264) (5,398,003) 117,159 (1,657,117) 3,765,654 587,099 预扣税 5 (13,865) (24,178) (175,667) (130,703) (26,514) (7,650) – – 年内／期内利润／（亏损）及 全面收益总额 (421,920) 1,805,316 (1,024,931) (5,528,706) 90,645 (1,664,767) 3,765,654 587,099 本年度／期间应付及宣派收益分配的详情披露于本财务报表附注13内。 1 自2017年4月24日（开始营运日期）至2018年6月30日止期间。 2 自2017年9月8日（开始营运日期）至2018年6月30日止期间。 3 自2018年3月23日（开始营运日期）至2018年6月30日止期间。 4 自2018年9月13日（开始营运日期）至2019年6月30日止期间。 5 自2019年3月14日（开始营运日期）至2019年6月30日止期间。 载于第15至130页的附注为本财务报表的组成部分。– 10 – 中银香港盈荟系列 归属于份额持有人的资产净值变动表 截至2019年6月30日止年度／期间 中银香港 全天候 环球投资基金 中银香港 全天候 中国高息 债券基金 中银香港 全天候 香港股票基金 中银香港 全天候在岸 人民币 股票基金 中银香港 全天候 亚洲债券基金 附注 美元 人民币 港元 人民币 美元 于2017年7月1日 或开始营运日期的余额1 5,074,314 3,353,226,938 442,195,231 577,087,058 44,709,128 发行份额 4,370,265 2,736,228,228 159,940,065 65,645,757 47,199,717 赎回份额 (3,044,500) (3,704,358,546) (359,481,297) (325,159,108) (45,396,028) 归属于份额持有人的资产 净值增加／（减少） 132,694 85,591,389 79,871,853 (23,864,735) (114,018) 向份额持有人作出的分配 13 – (113,499,898) – – (1,499,054) 于2018年6月30日 及2018年7月1日 或开始营运日期的余额2 6,532,773 2,357,188,111 322,525,852 293,708,972 44,899,745 发行份额 1,147,243 571,857,177 185,758,684 38,818,559 19,338,099 赎回份额 (1,446,982) (1,157,317,280) (233,343,694) (68,292,377) (15,462,758) 归属于份额持有人的资产 净值增加／（减少） 192,335 177,136,611 (35,713,198) 1,720,406 4,598,630 向份额持有人作出的分配 13 – (80,194,106) – – (1,033,996) 于2019年6月30日 的余额 6,425,369 1,868,670,513 239,227,644 265,955,560 52,339,720 中银香港 全天候 亚洲 （日本除外） 股票基金 中银香港 全天候 中国 收益基金 中银香港 全天候 亚太高 收益基金 中银香港 全天候 短期 债券基金 中银香港 全天候 一带一路 债券基金 附注 美元 港元 美元 美元 美元 于2017年7月1日 或开始营运日期的余额1 – – – – – 发行份额 24,763,195 522,101,186 32,778,952 – – 赎回份额 (20,008,997) (254,256,337) (3,169,781) – – 归属于份额持有人的资产 净值增加／（减少） 1,805,316 (5,528,706) (1,664,767) – – 向份额持有人作出的分配 13 – (6,404,289) (110,435) – – 于2018年6月30日 及2018年7月1日 或开始营运日期的余额2 6,559,514 255,911,854 27,833,969 – – 发行份额 2,901,285 15,697,134 692,664 305,745,267 27,431,502 赎回份额 (3,635,976) (55,337,664) (10,525,709) (201,609,423) (1,787,194) 归属于份额持有人的资产 净值增加／（减少） (421,920) (1,024,931) 90,645 3,765,654 587,099 向份额持有人作出的分配 13 – (8,241,353) (908,276) – (87,162) 于2019年6月30日 的余额 5,402,903 207,005,040 17,183,293 107,901,498 26,144,245 1 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金、中银香港全天候中国收益基金及中银香港全天候 亚太高收益基金的开始营运日期分别为2017年4月24日、2017年9月8日及2018年3月23日。 2 中银香港全天候短期债券基金及中银香港全天候一带一路债券基金的开始营运日期分别为 2018年9月13日及2019年3月14日。 载于第15至130页的附注为本财务报表的组成部分。– 11 – 中银香港盈荟系列 现金流量表 截至2019年6月30日止年度／期间 中银香港全天候 环球投资基金 中银香港全天候 中国高息债券基金 中银香港全天候 香港股票基金 中银香港全天候 在岸人民币股票基金 中银香港全天候 亚洲债券基金 附注 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 美元 美元 人民币 人民币 港元 港元 人民币 人民币 美元 美元 经营活动产生的现金流量 税前利润／（亏损） 200,613 148,732 177,136,611 85,591,389 (35,345,515) 80,320,627 2,148,003 (23,509,592) 4,598,630 (114,018) 调整 ： 银行存款利息收入 (271) (36) (611,864) (612,085) (17,238) (11,188) (46,182) (60,441) (806) (1,349) 股息收入 (39,789) (61,163) (446,008) (505,970) (6,728,250) (8,769,076) (4,231,946) (3,507,444) – – 出售以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融工具的所得款项 23,003,644 29,820,894 7,645,522,206 9,626,574,282 922,992,719 2,113,498,928 782,569,878 1,855,332,816 198,024,703 209,683,099 购买以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融工具 (22,991,623) (30,424,793) (7,176,140,745) (8,608,569,941) (856,082,068) (1,913,929,719) (779,221,458) (1,565,582,057) (197,501,839) (211,537,272) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融工具的未变现利得／损失变动净额 6 (469,185) 363,495 (70,999,822) 64,498,539 (14,501,352) 42,635,061 (45,902,513) 24,383,198 (2,939,081) 1,892,461 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融工具的已变现（利得）／损失净额 6 165,379 (582,099) (191,466,695) 118,337,429 48,935,957 (129,918,516) 40,371,664 (10,991,782) (2,054,570) (2,350,798) (131,232) (734,970) 382,993,683 1,285,313,643 59,254,253 183,826,117 (4,312,554) 276,064,698 127,037 (2,427,877) 经营资产及负债变动 ： 应收经纪人款项（增加）／减少 (606,057) 199,964 (61,374,110) (4,974,623) 44,887,153 (44,887,153) (10,801,958) 1,890,056 (2,329,330) 2,539,883 其他应收款项（增加）／减少 – – (3,710) 787 – – 3,183 (3,251) – – 应付经纪人款项增加／（减少） 595,674 (195,966) 129,866,763 (67,809,775) (10,359,688) 5,248,926 11,833,515 (680,473) 3,521,939 (6,401,764) 应付管理费增加／（减少） (280) 2,361 (524,407) (502,423) (62,951) (62,993) (73,805) (373,423) (1,798) (6,902) 应付受托人费用增加／（减少） – – (41,558) (60,064) (16,088) (6,836) (5,272) (24,468) 213 585 应计费用及其他应付款项 增加／（减少） 438 1,013 (59,663) 70,480 4,106 15,080 85,254 (23,869) 3,302 750 经营活动提供／（所用）的现金 (141,457) (727,598) 450,856,998 1,212,038,025 93,706,785 144,133,141 (3,271,637) 276,849,270 1,321,363 (6,295,325) 已收利息 271 36 646,701 577,248 17,238 11,188 46,182 60,441 806 1,349 已收股息 39,653 64,284 409,458 413,028 6,643,790 13,042,337 4,231,946 3,507,444 – – 已付税项 (8,278) (16,038) – – (367,683) (448,774) (427,597) (355,143) – – 经营活动产生／（所用）的现金流量净额 (109,811) (679,316) 451,913,157 1,213,028,301 100,000,130 156,737,892 578,894 280,062,012 1,322,169 (6,293,976)– 12 – 中银香港盈荟系列 现金流量表（续） 截至2019年6月30日止年度／期间 中银香港全天候 环球投资基金 中银香港全天候 中国高息债券基金 中银香港全天候 香港股票基金 中银香港全天候 在岸人民币股票基金 中银香港全天候 亚洲债券基金 附注 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 美元 美元 人民币 人民币 港元 港元 人民币 人民币 美元 美元 筹资活动产生的现金流量* 发行份额所得的款项 1,147,243 4,370,265 569,972,368 2,857,101,501 185,758,684 160,197,582 38,818,593 65,959,713 16,956,084 49,944,081 赎回份额支付的款项 (1,445,328) (3,107,528) (1,171,365,231) (3,699,335,980) (263,523,218) (330,337,668) (72,633,216) (325,290,940) (15,563,847) (45,583,416) 向份额持有人所作分配支付的款项 13 – – (79,367,816) (113,289,794) – – – – (991,465) (1,464,562) 筹资活动产生／（所用）的现金流量净额 (298,085) 1,262,737 (680,760,679) (955,524,273) (77,764,534) (170,140,086) (33,814,623) (259,331,227) 400,772 2,896,103 现金及现金等价物增加／（减少）净额 (407,896) 583,421 (228,847,522) 257,504,028 22,235,596 (13,402,194) (33,235,729) 20,730,785 1,722,941 (3,397,873) 年初／期初现金及现金等价物 694,686 111,265 350,855,490 93,351,462 5,903,226 19,305,420 36,664,129 15,933,344 136,637 3,534,510 年末／期末现金及现金等价物 286,790 694,686 122,007,968 350,855,490 28,138,822 5,903,226 3,428,400 36,664,129 1,859,578 136,637 现金及现金等价物余额分析 ： 银行现金 286,790 694,686 122,007,968 350,855,490 28,138,822 5,903,226 3,428,400 36,664,129 1,859,578 136,637 载于第15至130页的附注为本财务报表的组成部分。– 13 – 中银香港盈荟系列 现金流量表（续） 截至2019年6月30日止年度／期间 中银香港全天候 亚洲（日本除外）股票基金 中银香港全天候 中国收益基金 中银香港全天候 亚太高收益基金 中银香港 全天候 短期 债券基金 中银香港 全天候 一带一路 债券基金 附注 2019年 2018年1 2019年 2018年2 2019年 2018年3 2019年4 2019年5 美元 美元 港元 港元 美元 美元 美元 美元 经营活动产生的现金流量 税前利润／（亏损） (408,055) 1,829,494 (849,264) (5,398,003) 117,159 (1,657,117) 3,765,654 587,099 调整 ： 银行存款利息收入 (189) (208) (11,130) (9,181) (846) (273) (2,773,745) (4,682) 股息收入 (132,173) (360,809) (5,046,808) (3,564,977) (456,574) (115,092) – – 出售以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融工具的所得款项 7,935,517 28,882,192 1,220,629,704 892,730,251 39,757,695 4,815,882 58,366,643 38,414,591 购买以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融工具 (7,326,190) (33,334,404) (1,174,383,055) (1,147,488,874) (29,971,745) (32,037,971) (119,815,858) (63,920,732) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融工具的未变现利得／损失变动净额 6 166,951 (401,179) (7,941,259) 4,026,636 (1,858,041) 1,020,778 (488,341) (710,585) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融工具的已变现（利得）／损失净额 6 230,776 (1,505,886) 7,891,624 (1,904,294) 1,754,936 459,581 (825,751) (80,095) 466,637 (4,890,800) 40,289,812 (261,608,442) 9,342,584 (27,514,212) (61,771,398) (25,714,404) 经营资产及负债变动 ： 应收经纪人款项（增加）／减少 (53,068) – (11,003,886) (22,492) – – – (2,373,628) 应付经纪人款项增加／（减少） 56,779 – 16,084,996 525,926 146,164 116,711 207,852 2,337,728 应付管理费增加／（减少） (1,767) 3,761 (78,216) 332,440 (15,409) 36,302 22,736 21,919 应付受托人费用增加／（减少） – 2,500 (6,519) 27,704 (525) 3,025 8,134 2,289 应计费用及其他应付款项 增加／（减少） (1,610) 38,665 (12,346) 179,616 (8,323) 75,348 19,957 41,715 经营活动提供／（所用）的现金 466,971 (4,845,874) 45,273,841 (260,565,248) 9,464,491 (27,282,826) (61,512,719) (25,684,381) 已收利息 189 208 11,130 9,181 846 273 2,482,274 4,682 已收股息 137,509 332,408 5,391,802 2,678,448 428,935 78,702 – – 已付税项 (13,857) (24,178) (175,667) (130,703) (25,378) (5,827) – – 经营活动产生／（所用）的现金流量净额 590,812 (4,537,436) 50,501,106 (258,008,322) 9,868,894 (27,209,678) (59,030,445) (25,679,699)– 14 – 中银香港盈荟系列 现金流量表（续） 截至2019年6月30日止年度／期间 中银香港全天候 亚洲（日本除外）股票基金 中银香港全天候 中国收益基金 中银香港全天候 亚太高收益基金 中银香港 全天候 短期 债券基金 中银香港 全天候 一带一路 债券基金 附注 2019年 2018年1 2019年 2018年2 2019年 2018年3 2019年4 2019年5 美元 美元 港元 港元 美元 美元 美元 美元 筹资活动产生的现金流量* 发行份额所得的款项 2,901,285 24,763,195 15,981,522 521,152,406 693,913 32,777,703 305,745,267 27,340,079 赎回份额支付的款项 (3,643,908) (20,001,065) (55,957,748) (253,453,001) (10,898,496) (2,737,986) (200,433,995) (1,001,272) 向份额持有人所作分配支付的款项 13 – – (8,511,743) (4,880,167) (954,311) – – – 筹资活动产生／（所用）的现金流量净额 (742,623) 4,762,130 (48,487,969) 262,819,238 (11,158,894) 30,039,717 105,311,272 26,338,807 现金及现金等价物增加／（减少）净额 (151,811) 224,694 2,013,137 4,810,916 (1,289,999) 2,830,039 46,280,827 659,108 年初／期初现金及现金等价物 224,694 – 4,810,916 – 2,830,039 – – – 年末／期末现金及现金等价物 72,883 224,694 6,824,053 4,810,916 1,540,040 2,830,039 46,280,827 659,108 现金及现金等价物余额分析 ： 银行现金 72,883 224,694 6,824,053 4,810,916 1,540,040 2,830,039 46,280,827 659,108 * 股息人民币5,858,334元（2018年 ：人民币5,772,981元）、32,281美元（2018年 ：53,213美元）、875,602港元（2018年 ：758,616港元）及65,647美 元（2018年 ：7,619美元）已分别再投资给中银香港全天候中国高息债券基金、中银香港全天候亚洲债券基金、中银香港全天候中国收益基金及 中银香港全天候亚太高收益基金。这些非现金股息再投资已于筹资活动的现金流量剔除。 1 自2017年4月24日（开始营运日期）至2018年6月30日止期间。 2 自2017年9月8日（开始营运日期）至2018年6月30日止期间。 3 自2018年3月23日（开始营运日期）至2018年6月30日止期间。 4 自2018年9月13日（开始营运日期）至2019年6月30日止期间。 5 自2019年3月14日（开始营运日期）至2019年6月30日止期间。 载于第15至130页的附注为本财务报表的组成部分。– 15 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 1 基金及子基金 中银香港盈荟系列（“本基金”）是一种单位信托基金，由中银香港资产管理有限公司（基金 管理人）与中银国际英国保诚信托有限公司（受托人）于2012年6月4日签订信托契约（经修 订）（“信托契约”）进行管理。其根据香港法例成立，并受其监管。 本基金为伞子单位信托基金。基金管理人可在此伞子结构下创立不同子基金（“子基金”）。 以不同货币计值的多个份额类别可在单一子基金中予以发行，而基金管理人可要求受托人 创立与各子基金相关的额外份额类别。截至2019年6月30日，有十一个（2018年 ：八个）已 发行的子基金。 各子基金的开始营运日期及各子基金的已发行份额类别如下 ： 子基金 开始营运日期 已发行份额类别（发行货币） 中银香港全天候环球投资基金 2012年9月28日 A1类（美元） 2012年9月28日 A2类（港元） 2014年7月29日 A3类（澳元） 2014年8月21日 A7类（人民币） 2017年3月30日 X2类（港元） 中银香港全天候 中国高息债券基金 2013年3月22日 A1类（人民币） 2013年3月22日 A2类（美元） 2013年3月22日 A3类（港元） 2014年8月22日 A4类（澳元） 2016年4月12日 A8类（美元） 2016年3月30日 X1类（人民币） 2017年3月31日 X3类（港元） 2017年6月8日 I3类（港元） 2017年5月16日 I4类（美元） 中银香港全天候香港股票 基金 2013年7月19日 A1类（港元） 2013年7月19日 A2类（美元） 2014年7月24日 A3类（澳元） 2014年7月23日 A7类（人民币） 2014年12月9日 X1类（港元） 2019年6月18日 I2类（美元） 中银香港全天候 在岸人民币股票基金 2015年6月5日 A1类（人民币） 2015年6月5日 A2类（美元） 2015年6月5日 A3类（港元） 2017年11月2日 A9类（港元）– 16 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 1 基金及子基金（续） 子基金 开始营运日期 已发行份额类别（发行货币） 中银香港全天候亚洲债券基金 2016年8月30日 A1类（美元） 2016年8月30日 A2类（港元） 2016年8月30日 A7类（人民币） 2017年6月8日 I2类（港元） 2017年6月30日 X1类（美元） 2017年3月31日 X2类（港元） 中银香港全天候亚洲 （日本除外）股票基金 2017年4月24日 A1类（美元） 2017年4月24日 A2类（港元） 2017年4月24日 A7类（人民币） 2017年4月25日 X2类（港元） 2019年5月23日 X1类（美元） 中银香港全天候中国收益基金 2017年9月8日 A1类（港元） 2017年9月8日 A2类（美元） 2017年9月8日 A8类（人民币） 中银香港全天候亚太高 收益基金 2018年3月23日 A1类（美元） 2018年3月23日 A2类（港元） 2018年3月23日 A4类（澳元） 2018年3月23日 A8类（人民币） 中银香港全天候短期债券基金 2018年10月3日 A1类（美元） 2018年10月3日 A2类（港元） 2018年10月3日 A3类（人民币） 2018年9月13日 I1类（美元） 2018年9月13日 X1类（美元） 2018年9月20日 X2类（港元） 中银香港全天候一带一路债券 基金 2019年3月14日 A1类（美元） 2019年3月14日 A2类（港元） 2019年3月14日 A8类（人民币） 中银香港全天候大湾区策略 基金1 2019年4月8日 A1类（美元） 2019年4月8日 A2类（港元） 2019年4月8日 A3类（澳门元） 2019年4月8日 A4类（人民币） 1 于2020年6月30日的第一个财政年度。 所有子基金均为开放式单位信托基金，并由香港证券及期货事务监察委员会（“香港证监 会”）根据证券及期货条例（“证券及期货条例”）第104(1)条予以认可，并须遵守香港证监会 颁布的单位信托及互惠基金守则（“香港证监会守则”）。– 17 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要 用于编制这些财务报表的主要会计政策如下。 (a) 编制基础 财务报表是按照香港会计师公会颁布的香港财务报告准则（包括所有香港财务报告准则、 香港会计准则及诠释）、香港公认会计原则、信托契约的相关披露条文及香港证监会守则附 录E的相关披露条文而编制的。财务报表按照历史成本法编制，但分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产及负债则是以公允价值计量的。 编制符合香港财务报告准则的财务报表须使用若干主要会计估计，还需要受托人及基金管 理人在应用会计政策的过程中作出判断。涉及更高级别判断或复杂的范畴，或涉及针对财 务报表的重大假设及估计的范畴，在财务报表附注3内予以披露。 除另有注明外，财务报表内所提及资产净值指归属于份额持有人的资产净值。 会计政策的变动及披露 子基金已采纳于本年度的财务报表首次生效的新订及经修订香港财务报表准则。以下为与 子基金相关的修订 ： 香港财务报告准则第9号 金融工具 香港财务报告准则第15号 客户合约收益 香港财务报告准则第9号金融工具 香港财务报告准则第9号金融工具于2018年1月1日或之后开始的年度期间取代香港会计准 则第39号金融工具 ：确认及计量，汇集金融工具会计处理的三大方面 ：分类及计量、减值 及对冲会计处理。 子基金已于2018年7月1日确认适用的权益期初余额的过渡调整。因此，比较资料并无重 列，并继续根据香港会计准则第39号呈报。– 18 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (a) 编制基础（续） 会计政策的变动及披露（续） 香港财务报告准则第9号金融工具（续） 分类及计量 以下资料载列采纳香港财务报告准则第9号对财务状况表的影响，包括以香港财务报告准 则第9号的预期信用亏损（“预期信用亏损”）取代香港会计准则第39号的已产生信用亏损计 算方式的影响。 于2018年7月1日，香港会计准则第39号项下的帐面值与香港财务报告准则第9号项下所呈 列余额的对帐如下 ： 中银香港全天候环球投资基金 香港会计准则第39号计量 香港财务报告准则第9号计量 类别 金额 预期 信用亏损 金额 类别 美元 美元 美元 金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 持作买卖 5,864,330 – 5,864,330 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应收经纪人款项 贷款及应收款项 201,923 – 201,923 摊销成本 应收股息 贷款及应收款项 1,520 – 1,520 摊销成本 现金及现金等价物 贷款及应收款项 694,686 – 694,686 摊销成本 金融负债 应付经纪人款项 其他金融负债 202,670 – 202,670 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应付管理费 其他金融负债 4,362 – 4,362 摊销成本 应付受托人费用 其他金融负债 2,500 – 2,500 摊销成本 应计费用及其他应付款项 其他金融负债 19,481 – 19,481 摊销成本 应付赎回款项 其他金融负债 673 – 673 摊销成本– 19 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (a) 编制基础（续） 会计政策的变动及披露（续） 香港财务报告准则第9号金融工具（续） 分类及计量（续） 中银香港全天候中国高息债券基金 香港会计准则第39号计量 香港财务报告准则第9号计量 类别 金额 预期 信用亏损 金额 类别 人民币 人民币 人民币 金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 持作买卖 2,043,386,157 – 2,043,386,157 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应收经纪人款项 贷款及应收款项 33,786,846 – 33,786,846 摊销成本 应收股息 贷款及应收款项 92,942 – 92,942 摊销成本 应收利息 贷款及应收款项 34,837 – 34,837 摊销成本 应收认购款项 贷款及应收款项 8,781,471 – 8,781,471 摊销成本 其他应收款项 贷款及应收款项 17,981 – 17,981 摊销成本 现金及现金等价物 贷款及应收款项 350,855,490 – 350,855,490 摊销成本 金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 持作买卖 8,987,109 – 8,987,109 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应付经纪人款项 其他金融负债 23,342,771 – 23,342,771 摊销成本 应付收益分配 其他金融负债 24,231,692 – 24,231,692 摊销成本 应付管理费 其他金融负债 2,026,115 – 2,026,115 摊销成本 应付受托人费用 其他金融负债 211,197 – 211,197 摊销成本 应计费用及其他应付款项 其他金融负债 209,840 – 209,840 摊销成本 应付赎回款项 其他金融负债 20,758,889 – 20,758,889 摊销成本– 20 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (a) 编制基础（续） 会计政策的变动及披露（续） 香港财务报告准则第9号金融工具（续） 分类及计量（续） 中银香港全天候香港股票基金 香港会计准则第39号计量 香港财务报告准则第9号计量 类别 金额 预期 信用亏损 金额 类别 港元 港元 港元 金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 持作买卖 312,024,078 – 312,024,078 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应收经纪人款项 贷款及应收款项 44,887,153 – 44,887,153 摊销成本 应收股息 贷款及应收款项 882,736 – 882,736 摊销成本 现金及现金等价物 贷款及应收款项 5,903,226 – 5,903,226 摊销成本 金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 持作买卖 19,412 – 19,412 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应付经纪人款项 其他金融负债 10,359,688 – 10,359,688 摊销成本 应付管理费 其他金融负债 245,364 – 245,364 摊销成本 应付受托人费用 其他金融负债 38,155 – 38,155 摊销成本 应计费用及其他应付款项 其他金融负债 214,050 – 214,050 摊销成本 应付赎回款项 其他金融负债 30,294,672 – 30,294,672 摊销成本– 21 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (a) 编制基础（续） 会计政策的变动及披露（续） 香港财务报告准则第9号金融工具（续） 分类及计量（续） 中银香港全天候在岸人民币股票基金 香港会计准则第39号计量 香港财务报告准则第9号计量 类别 金额 预期 信用亏损 金额 类别 人民币 人民币 人民币 金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 持作买卖 259,832,233 – 259,832,233 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应收经纪人款项 贷款及应收款项 2,272,108 – 2,272,108 摊销成本 认购应收股息 贷款及应收款项 34 – 34 摊销成本 其他应收款项 贷款及应收款项 3,557 – 3,557 摊销成本 现金及现金等价物 贷款及应收款项 36,664,129 – 36,664,129 摊销成本 存款准备金 贷款及应收款项 224,000 – 224,000 摊销成本 金融负债 应付经纪人款项 其他金融负债 4,291 – 4,291 摊销成本 应付管理费 其他金融负债 441,352 – 441,352 摊销成本 应付受托人费用 其他金融负债 31,525 – 31,525 摊销成本 应计费用及其他应付款项 其他金融负债 216,151 – 216,151 摊销成本 应付赎回款项 其他金融负债 4,593,770 – 4,593,770 摊销成本– 22 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (a) 编制基础（续） 会计政策的变动及披露（续） 香港财务报告准则第9号金融工具（续） 分类及计量（续） 中银香港全天候亚洲债券基金 香港会计准则第39号计量 香港财务报告准则第9号计量 类别 金额 预期 信用亏损 金额 类别 美元 美元 美元 金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 持作买卖 45,031,755 – 45,031,755 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应收经纪人款项 贷款及应收款项 22,605 – 22,605 摊销成本 现金及现金等价物 贷款及应收款项 136,637 – 136,637 摊销成本 金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 持作买卖 18,458 – 18,458 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应付经纪人款项 其他金融负债 22,562 – 22,562 摊销成本 应付收益分配 其他金融负债 99,231 – 99,231 摊销成本 应付管理费 其他金融负债 25,553 – 25,553 摊销成本 应付受托人费用 其他金融负债 4,681 – 4,681 摊销成本 应计费用及其他应付款项 其他金融负债 19,678 – 19,678 摊销成本 应付赎回款项 其他金融负债 101,089 – 101,089 摊销成本– 23 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (a) 编制基础（续） 会计政策的变动及披露（续） 香港财务报告准则第9号金融工具（续） 分类及计量（续） 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 香港会计准则第39号计量 香港财务报告准则第9号计量 类别 金额 预期信用亏损 金额 类别 美元 美元 美元 金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 持作买卖 6,361,945 – 6,361,945 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应收股息 贷款及应收款项 28,401 – 28,401 摊销成本 现金及现金等价物 贷款及应收款项 224,694 – 224,694 摊销成本 金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 持作买卖 2,668 – 2,668 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应付管理费 其他金融负债 3,761 – 3,761 摊销成本 应付受托人费用 其他金融负债 2,500 – 2,500 摊销成本 应计费用及其他应付款项 其他金融负债 38,665 – 38,665 摊销成本 应付赎回款项 其他金融负债 7,932 – 7,932 摊销成本– 24 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (a) 编制基础（续） 会计政策的变动及披露（续） 香港财务报告准则第9号金融工具（续） 分类及计量（续） 中银香港全天候中国收益基金 香港会计准则第39号计量 香港财务报告准则第9号计量 类别 金额 预期 信用亏损 金额 类别 港元 港元 港元 金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 持作买卖 252,923,981 – 252,923,981 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应收经纪人款项 贷款及应收款项 22,492 – 22,492 摊销成本 应收股息 贷款及应收款项 886,529 – 886,529 摊销成本 应收认购款项 贷款及应收款项 302,330 – 302,330 摊销成本 现金及现金等价物 贷款及应收款项 4,810,916 – 4,810,916 摊销成本 金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 持作买卖 287,700 – 287,700 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应付经纪人款项 其他金融负债 525,926 – 525,926 摊销成本 应付收益分配 其他金融负债 877,672 – 877,672 摊销成本 应付管理费 其他金融负债 332,440 – 332,440 摊销成本 应付受托人费用 其他金融负债 27,704 – 27,704 摊销成本 应计费用及其他应付款项 其他金融负债 179,616 – 179,616 摊销成本 应付赎回款项 其他金融负债 803,336 – 803,336 摊销成本– 25 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (a) 编制基础（续） 会计政策的变动及披露（续） 香港财务报告准则第9号金融工具（续） 分类及计量（续） 中银香港全天候亚太高收益基金 香港会计准则第39号计量 香港财务报告准则第9号计量 类别 金额 预期 信用亏损 金额 类别 美元 美元 美元 金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 持作买卖 25,756,551 – 25,756,551 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应收经纪人款项 贷款及应收款项 36,389 – 36,389 摊销成本 应收股息 贷款及应收款项 1,249 – 1,249 摊销成本 现金及现金等价物 贷款及应收款项 2,830,039 – 2,830,039 摊销成本 金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 持作买卖 14,821 – 14,821 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应付经纪人款项 其他金融负债 116,711 – 116,711 摊销成本 应付收益分配 其他金融负债 110,435 – 110,435 摊销成本 应付管理费 其他金融负债 36,302 – 36,302 摊销成本 应付受托人费用 其他金融负债 3,025 – 3,025 摊销成本 应计费用及其他应付款项 其他金融负债 77,170 – 77,170 摊销成本 应付赎回款项 其他金融负债 431,795 – 431,795 摊销成本– 26 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (a) 编制基础（续） 会计政策的变动及披露（续） 香港财务报告准则第9号金融工具（续） 减值 香港财务报告准则第9号要求子基金按12个月或全期基准记录其所有债务债券、贷款及贸 易应收款项的预期信用亏损。鉴于子基金承担的信用风险有限，此修订对财务报表并无产 生重大影响。子基金仅持有短期应收款项，且不含有按摊销成本计量的融资成分。因此， 子基金所采纳的方法类似预期信用亏损的简化方法。 根据香港财务报告准则第9号应用预期信用亏损模式并无对子基金按摊销成本计算的金融 资产的帐面值造成重大影响。已摊销成本工具的帐面值于过渡至香港财务报告准则第9号 后继续概约至有关工具于过渡日期的公允价值。 对冲会计处理 子基金并无应用香港会计准则第39号项下的对冲会计处理，亦将不会应用香港财务报告准 则第9号项下的对冲会计处理。 香港财务报告准则第15号客户合约收益 子基金于2018年7月1日采纳香港财务报告准则第15号客户合约收益。香港财务报告准则第 15号取代香港会计准则第18号收益，并建立了五步模式将客户合约收益入帐。此外，利息 及股息收入指引已从香港会计准则第18号转至香港财务报告准则第9号，有关要求并无任 何重大变动。因此，采纳香港财务报告准则第15号对子基金并无影响。 已颁布但尚未生效的香港财务报告准则的影响 子基金于有关财务报表中并无应用下列已颁布但尚未生效的新订及经修订的香港财务报告 准则。以下为预期于生效时与子基金相关的准则 ： 香港会计准则第1号及香港会计准则第8号的修订 重大的定义1 1 于2020年1月1日或之后开始的年度期间生效– 27 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (a) 编制基础（续） 已颁布但尚未生效的香港财务报告准则的影响（续） 香港会计准则第1号及香港会计准则第8号的修订订明重大的新定义。新定义指出，若省 略、错误或模糊陈述资料可以合理地预期会影响通用财务报表的主要用户根据有关财务报 表所作出的决定，则资料属重大性质。这些修订澄清了重大与否取决于资料性质或程度。 若错误陈述资料可以合理地预期会影响主要用户所作出的决定，则错误陈述资料属重大。 子基金预期将于2020年7月1日后采纳有关修订。 子基金的信托人预期应用有关新修订将对财务报表并无重大影响。 概无其他尚未生效的准则、诠释或现有准则的修订预期将会对子基金产生重大影响。 (b) 金融工具 于本期间，子基金已采纳香港财务报告准则第9号金融工具。有关影响的说明，请参阅财 务报表附注2(a)。截至2018年6月30日止年度的比较数字尚未重列。因此，于比较期间的财 务工具仍按香港会计准则第39号金融工具 ：确认及计量入帐。 (i)(a) 分类－自2018年7月1日起生效的政策（香港财务报告准则第9号） 根据香港财务报告准则第9号，子基金于初始确认时将其金融资产及金融负债分类为 下列论述的金融资产及金融负债类别。 于应用该分类时，如果出现下列情况，金融资产或金融负债被视为持作买卖 ： (a) 主要用作于不久将来出售或购回 ；或 (b) 于初始确认时，为受共同管理的可识别金融工具组合的一部分且就此有证据证 明短期盈利的近期实际模式 ；或 (c) 属于衍生工具（属于金融担保合约或指定及有效对冲工具的衍生工具除外）。– 28 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (b) 金融工具（续） (i)(a) 分类－自2018年7月1日起生效的政策（香港财务报告准则第9号）（续） 金融资产 子基金按以下两个基准将其金融资产分类为其后按摊销成本计量或以公允价值计量 且其变动计入当期损益 ： ? 该实体管理金融资产的业务模式 ? 金融资产的合约现金流量特征 按摊销成本计量的金融资产 如果债务工具在目标为通过持有金融资产收取合约现金流量的业务模式下持有，而 且其合约条款订明在指定日期产生的现金流量纯粹用作支付本金及未偿还本金的利 息，则该债务工具按摊销成本计量。子基金将短期非融资应收款项（包括应收经纪人 款项、应收股息、应收利息、应收认购款项以及现金及现金等价物）包括在此类别。 以公允价值计量且其变动计入当期损益（以公允价值计量且其变动计入当期损益）的 金融资产 金融资产于下列情况下以公允价值计量且其变动计入当期损益 ： (a) 其合约条款并无订明于特定日期产生纯粹用作支付本金及未偿还本金的利息 (SPPI)的现金流量 ；或 (b) 其并非在目标为收取合约现金流量或同时收取合约现金流量及卖出的业务模式 下持有 ；或 (c) 于初始确认时，若不可撤回地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益可 消除或显著降低按不同基准计量资产或负债或确认其收益及亏损引致的计量或 确认差异，则会作出有关指定。 子基金将下列项目包括在此类别 ： ? 持作买卖的工具。此类别包括主要为产生短期价格波动利润而购入的股本工具 及债务证券。此类别亦包括资产持仓内的衍生工具合约。– 29 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (b) 金融工具（续） (i)(a) 分类－自2018年7月1日起生效的政策（香港财务报告准则第9号）（续） 金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益（以公允价值计量且其变动计入当期损益）的 金融负债 如果金融负债符合持作买卖的定义，则以公允价值计量且其变动计入当期损益。子 基金将负债持仓内的衍生工具合约包括在此类别。 按摊销成本计量的金融负债 此类别包括所有金融负债，但以公允价值计量且其变动计入当期损益者除外。子基 金将应付经纪人款项、应付收益分配、应付管理费、应付受托人费用、应计费用及 其他应付款项以及应付赎回款项包括在此类别。 (i)(b) 分类－于2018年7月1日前生效的政策（香港会计准则第39号） 子基金根据香港会计准则第39号将其金融资产及负债分类为以下类别。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债 持作买卖的金融资产及负债 ：若金融资产用作于不久将来出售及 ／ 或购回而购入， 则有关金融资产分类为持作买卖。此类别包括股本工具、债务工具及衍生工具。有 关资产主要为产生短期价格波动利润而购入。所有衍生工具分类为持作买卖。子基 金的政策并非应用对冲会计处理。 贷款及应收款项 贷款及应收款项为设有固定或可确定付款额的非衍生金融资产，且于活跃市场上并 无报价。子基金将应收经纪人款项、应收股息、应收利息、应收认购款项以及现金 及现金等价物的相关款项包括在此类别。 按摊销成本计量的金融负债 子基金将应付经纪人款项、应付收益分配、应付管理费、应付受托人费用、应计费 用及其他应付款项以及应付赎回款项的相关款项包括在此类别。– 30 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (b) 金融工具（续） (ii) 确认（自2018年1月1日起适用的香港财务报告准则第9号项下的政策，以及于2018年 1月1日前适用的香港会计准则第39号项下的政策） 子基金会于并仅会于成为工具合约条文的一方时确认金融资产或金融负债。 对于须按市场（常规买卖）规例或惯例通常确立的时限交收的金融资产买卖，会于交 易日期（即子基金承诺购买或出售金融资产的日期）确认。 (iii) 初始计量（自2018年1月1日起适用的香港财务报告准则第9号项下的政策，以及于 2018年1月1日前适用的香港会计准则第39号项下的政策） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债以公允价值于财务状 况表入帐。有关工具的所有交易成本直接于损益内确认。 贷款及应收款项以及金融负债（分类为持作买卖者除外）初始以公允价值计量，再加 上任何直接应占收购或发行新增成本。 (iv) 后续计量（自2018年1月1日起适用的香港财务报告准则第9号项下的政策，以及于 2018年1月1日前适用的香港会计准则第39号项下的政策） 于初始计量后，子基金按公允价值计量被分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融工具。有关金融工具公允价值的后续变动于“以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的收益或亏损净额”入帐。有关工具所赚取利息及股息收入部 分会于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的“利息收入”及“股息收 入”分别独立入帐。 贷款及应收款项使用实际利率法按摊销成本减任何减值准备列帐。收益及亏损会于 贷款及应收款项被终止确认或出现减值时通过摊销程序于损益中确认。 金融负债（分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益者除外）使用实际利率法按 摊销成本计量。收益及亏损会于负债被终止确认时通过摊销程序于损益中确认。– 31 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (b) 金融工具（续） (iv) 后续计量（自2018年1月1日起适用的香港财务报告准则第9号项下的政策，以及于 2018年1月1日前适用的香港会计准则第39号项下的政策）（续） 实际利率法是一种用于计算金融资产或金融负债的摊销成本及于相关期间分配利息 收入或利息费用的方法。实际利率指将金融工具整个预计年期或（如适用）较短期限 的估计未来现金付款或收款贴现为该金融资产或金融负债的帐面净值的利率。于计 算实际利率时，子基金会考虑金融工具的所有合约条款后估计其现金流量，但不会 考虑日后的信用亏损。计算时会计入合约双方所支付或收取的所有费用，有关费用 构成实际利率、交易成本及所有其他溢价或折让的一部分。 (v) 终止确认（自2018年1月1日起适用的香港财务报告准则第9号项下的政策，以及于 2018年1月1日前适用的香港会计准则第39号项下的政策） 金融资产（或金融资产的一部分或同类金融资产组别的一部分（如适用））于下列情况 下被终止确认 ： ? 收取资产现金流量的权利已到期 ；或 ? 子基金已转让其收取资产现金流量的权利，或已承担义务来根据转手安排向第 三方支付已收取的全部现金流量且无重大延误，并且符合以下任一情况，(a)子 基金已转让该资产的绝大部分风险及回报，或(b)子基金并未转让或保留该资 产的绝大部分风险及回报，但已转让该资产的控制权。 如果子基金已转让其收取资产现金流量的权利或已签订转手安排，但并未转让或保 留该资产绝大部分风险及回报，也未转让该资产的控制权，则该资产将被视为子基 金持续参与的资产予以确认。在这种情况下，子基金还确认相关负债。已转让的资 产及相关负债以能够反映子基金所保留的权利及责任为基础进行计量。 当负债项下的义务被解除、取消或失效时，子基金终止确认金融负债。– 32 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (c) 金融资产减值 自2018年1月1日起生效的政策（香港财务报告准则第9号） 由于子基金仅持有不包含重大融资组成部分或应用不调整重大融资组成部分的影响的可行 权宜方法的短期应收款项，子基金应用在计算预期信用亏损时所采用的简化方法类似的方 法。在简化方法下，子基金不会追踪信用风险的变动，但会于各报告日期根据全期预期信 用亏损确认亏损准备。子基金基于其过往信用亏损经验确立准备矩阵，并就债务人及经济 环境的特定前瞻性因素作出调整。 子基金就预期信用亏损采用的方法反映概率加权结果、货币时间价值，以及于报告日期在 毋须付出过多成本或努力下即可获得关于过往事件、当前状况及未来经济状况预测的合理 可靠资料。 子基金基于各组具有类似亏损模式的应收款项的逾期日数，使用准备矩阵作为计量贸易应 收款项的预期信用亏损的可行权宜方法。应收款项按其性质分组。准备矩阵以应收款项预 计年期的过往观察所得亏损率为基础，并就前瞻性估计作出调整。 于2018年1月1日前生效的政策（香港会计准则第39号） 子基金于各报告日期评估分类为贷款及应收款项的一项或一组金融资产是否出现减值。若 初始确认资产后发生一项或多项事件，而有关事件对该项金融资产或该组金融资产的估计 未来现金流量所造成的影响能可靠地估计，则会视作出现减值。减值证据可包括以下迹 象 ：一个或一组债务人正面临重大财政困难、拖欠或未能偿还利息或本金、有可能破产或 进行其他财务重组，以及有可观察得到的数据显示估计未来现金流出现可计量的减少，例 如与违约相关的拖欠情况或经济状况变动。 任何已识别减值亏损金额按该资产帐面值与估计未来现金流量（不包括尚未产生的未来预 期信用亏损）现值的差额，使用资产的原本实际利率贴现计量。资产帐面值通过使用准备 帐而减少，而亏损金额会于损益中确认。 已减值债务连同相关准备会于实际前景显示无法在日后收回，以及所有抵押品已变现或已 转让予子基金时撇销。若估计减值亏损金额于其后期间因确认减值后发生的事件而增加或 减少，则之前已确认的减值亏损会通过调整准备帐而增加或减少。若日后可收回之前已撇 销的金额，则收回款项会计入损益。 已减值金融资产的利息收入会使用在计量减值亏损时用作贴现未来现金流量的利率确认。– 33 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (d) 收入 当子基金收取款项的权利确定时，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生 的股息收入计入损益。 银行存款的利息收入采用实际利率法按时间比例计入损益。 其他收入按权责发生制计入损益。 (e) 费用 费用按权责发生制计入损益。 (f) 外币折算 (i) 功能及列报货币 计入子基金财务报表的项目均采用子基金经营所在的主要经济环境的货币（“记账本 位币”）计量。基金管理人认为最能如实反映相关交易、事件及条件的经济效应的货 币为发行及赎回份额、表现衡量及向份额持有人呈报所用的货币，以及大多数费用 及费用的结算均以中银香港全天候环球投资基金、中银香港全天候亚洲债券基金、 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金、中银香港全天候亚太高收益基金、中 银香港全天候短期债券基金及中银香港全天候一带一路债券基金使用的美元（“美 元”）、中银香港全天候中国高息债券基金及中银香港全天候在岸人民币股票基金使 用的人民币（“人民币”）以及中银香港全天候香港股票基金及中银香港全天候中国收 益基金使用的港元（“港元”）进行。 子基金已采纳记账本位币为列报货币，而财务报表以各自的记账本位币呈列。 (ii) 交易及余额 外币交易采用交易日的现行汇率折算为记账本位币。外币资产及负债采用年度结算 日的现行汇率折算为记账本位币。 折算产生的汇兑利得与损失计入损益。 与现金及现金等价物相关的汇兑利得与损失在损益及其他全面收益表中的”汇兑净利 得或净损失”内进行列报。– 34 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (f) 外币折算（续） (ii) 交易及余额（续） 与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债相关的汇兑利得与损失 在损益及其他全面收益表中的”以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及 负债的净利得或净损失”内列报。 (g) 金融工具的抵销 当存在法定可执行权利来抵销已确认的金额，并有意按净额结算或同时变现资产及结算负 债时，金融资产与负债可互相抵销，并将净额在资产净值表内进行列报。 (h) 现金及现金等价物 现金及现金等价物包括库存现金、活期存款、初始期限为三个月或以内的其他短期高流动 性投资以及银行透支（如有）。 (i) 可赎回份额 子基金发行可赎回份额，其可按份额持有人的选择赎回，并根据《香港会计准则第32号 － 金融工具 ：列报》（修订本）分类为金融负债。份额可按照赎回条款的规定由份额持有人随 时赎回，以换取等同于子基金资产净值比例的现金。 可赎回份额的发行及赎回价格遵照持有人的选择并根据子基金在发行或赎回时的基金份额 净值进行计算。子基金基金份额净值的计算方法为各类别归属于份额持有人的资产净值除 以各类别尚未行使的份额总数。 如果持有人行使其权利赎回份额，则可赎回份额按照于报告日应付的赎回金额入账。 (j) 发行及赎回份额的所得款项及支付款项 子基金的资产净值须每日计算。根据最近可得的估值计算发行及赎回的价格。已发行及赎 回份额的所得款项及支付款项在归属于份额持有人的资产净值变动表中进行列示。 (k) 开办费用 开办费用在产生时计入费用。– 35 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (l) 关联方 在下列情况下，一方被视为与子基金之间存在关联 ： (i) 该方为符合以下条件的个人或符合以下条件的个人及其家庭的近亲 ： ? 可控制或共同控制子基金 ； ? 对子基金有重大影响力 ；或 ? 为子基金或子基金母公司的主要管理人员的成员 ； 或 (ii) 该方为符合下列任何条件的实体 ： ? 该实体及子基金均是同一集团的成员公司 ； ? 一个实体是另一实体的联营公司或关联方（或是另一实体的母公司、子公司或 关联方）； ? 实体与子基金均是同一第三方的关联方 ； ? 一个实体是第三方实体的关联方而另一实体则是该第三方实体的联营公司 ； ? 该实体为子基金或子基金相关实体的雇员提供雇员离职后福利计划 ； ? 该实体受(a)项中所识别的个人控制或共同控制 ； ? 在(a)(i)项中所识别的个人对该实体有重大影响力，或该个人是该实体（或是该 实体的母公司）的主要管理人员的成员 ；及 ? 该实体或该实体所属子基金的任何成员向子基金或子基金的母公司提供主要管 理人员服务。– 36 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 2 重要会计政策摘要（续） (m) 应收／应付经纪人款项 应收经纪人款项包括保证金帐户以及于报告日已签订但尚未交付的已出售证券（在正规途 径交易中）应收的款项。 应付经纪人款项包括于报告日已签订但尚未交付的已购买证券（在正规途径交易中）应付的 款项。 (n) 向份额持有人作出的收益分配 收益分配在基金管理人批准时确认为负债。收益分配由子基金酌情决定。向子基金份额持 有人所作分配从归属于份额持有人的资产净值中扣除。在财务报表附注中披露拟进行的收 益分配。 (o) 税费 在一些管辖区内，股息收入、利息收入及资本利得须从收入来源中扣除预扣税。子基金在 损益及其他全面收益表内将预扣税与投资收入总额分开列报。在现金流量表中，来自投资 的现金流入在扣除预扣税后进行列报（如适用）。 (p) 结构化实体 结构化实体指为了使投票权或类似权利不会成为确定该实体控制方的主要因素而设立的实 体，例如，当任何投票权仅与行政任务相关，且相关活动以合约安排为指导时。结构化实 体通常具有以下部分或全部特征或特性 ：(a)受限制的活动，(b)有限且明确的目标，例如通 过向投资者转移与结构化实体的资产相关的风险及回报而为投资者提供投资机会，(c)如果 没有次级财务支持，则该实体缺乏足够的股本来为自身活动提供资金，以及(d)以多个合约 相连工具向投资者提供资金，造成集中的信用或其他风险（层级）。 子基金将所有在子基金中的投资（“被投资基金”）视为在未合并结构化实体中的投资。子基 金在被投资基金中的投资旨在实现中长期资本增长，且其投资策略并不包括使用杠杆。被 投资基金由相同资产管理人管理并运用多项投资策略以实现其各自的投资目标。被投资基 金通过发行可由持有人选择卖出的可赎回份额来提供自身运营资金，并在各基金的资产净 值中赋予持有人一定比例的权益。子基金在被投资基金中的权益为其在该被投资基金中的 投资于报告日的公允价值及本年度计入损益的相关净利得／（净损失）。 子基金于被投资基金的权益详情披露于财务报表附注12(f)。– 37 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 3 重大会计估计及判断 (a) 重大会计估计及假设 基金管理人就未来作出估计及假设。按照定义，所作出的会计估计很少会与实际结果相 同。基金管理人会持续评估估计，并以过往经验及其他因素作为估计的依据，包括预期在 相关情况下被视为合理的未来事件。此外，子基金可不时持有并非在活跃市场报价的金融 工具，例如无报价证券。相关工具的公允价值使用估值技术确定。公允价值估计基于市场 情况及相关金融工具的资料作出。可造成须对资产及负债的帐面值作出大幅调整的重大风 险的估计及假设概述如下。 投资公允价值 子基金持有大量非上市债务证券，其价值以经纪人报价为依据。在确定相关投资公允价值 时，基金管理人对来自经纪人的数据及所采用报价的数量及质量作出判断及估计。被采纳 作为投资公允价值的报价具指针性参考价值，但无强制执行性，亦无法律约束力。因此， 经纪人报价未必反映于报告期末证券可予买卖的实际价格。实际成交价可能有别于经纪人 提供的报价。基金管理人认为，在无任何其他可靠的市场资料的情况下，这些从经纪人处 取得的报价反映了对公允价值的最佳估计。 (b) 重大判断 编制财务报表时，基金管理人已作出若干判断，而其取决于未来发生的事项。基金管理人 作出的判断可能与实际结果不符。对子基金作出的判断概述如下，另请参见财务报表附注 5。 截至报告期末暂停交易的投资 若截至报告期末，存在暂停交易的上市投资，基金管理人已对有关投资的公允价值计量及 公允价值层级作出判断。在不存在其他可靠的市场来源的情况下，基金管理人采用市场 法，利用暂停交易前的最后成交价。已参考相关行业指数的回报率作出调整。若重大输入 数据可观察，则未作出调整的暂停交易投资划分为第二层级。当调整成为不可观察的重大 输入数据时，已作出调整的暂停交易投资划分为第三层级。 于2019年6月30日及2018年6月30日，子基金并无持有任何暂停交易的上市证券。– 38 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 3 重大会计估计及判断（续） (b) 重大判断（续） 评估作为结构性实体的被投资基金 子基金评估其被投资基金是否应分类为结构性实体。子基金已考虑到给予这些基金的投资 者投票权及其他类似权利，包括解除基金管理人或赎回持有量的权利。子基金已对这些权 利是否为控制基金的主要因素或与基金管理人的合约协议是否为控制这些基金的主要因素 得出结论。 子基金已得出结论，其所有基金管理人管理的被投资基金均为结构性实体（如财务报表附 注2(p)所披露）。 4 费用 (a) 管理费 基金管理人有权就各子基金收取管理费，相关费用按子基金相关类别的基金份额的资产净 值的某个百分比计算。管理费将从相关子基金的资产中扣除。现时管理费比率如下 ： 子基金 管理费比率（年度） A1类 份额 A2类 份额 A3类 份额 A4类 份额 A7类 份额 A8类 份额 A9类 份额 X1类 份额 X2类 份额 X3类 份额 I1类 份额 I2类 份额 I3类 份额 I4类 份额 中银香港全天候 环球投资基金 1.250% 1.250% 1.250% 不适用1 1.250% 不适用1 不适用1 不适用1 不适用2 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 中银香港全天候 中国高息债券基金 1.250% 1.250% 1.250% 1.250% 不适用1 1.250% 不适用1 不适用2 不适用1 不适用2 不适用1 不适用1 0.875% 0.875% 中银香港全天候 香港股票基金 1.250% 1.250% 1.250% 不适用1 1.250% 不适用1 不适用1 不适用2 不适用1 不适用1 不适用1 0.875% 不适用1 不适用1 中银香港全天候在岸 人民币股票基金 1.750% 1.750% 1.750% 不适用1 不适用1 不适用1 1.750% 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 中银香港全天候 亚洲债券基金 1.000% 1.000% 不适用1 不适用1 1.000% 不适用1 不适用1 不适用2 不适用2 不适用1 不适用1 0.700% 不适用1 不适用1 中银香港全天候 亚洲（日本除外） 股票基金 1.500% 1.500% 不适用1 不适用1 1.500% 不适用1 不适用1 不适用2 不适用2 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 中银香港全天候 中国收益基金 1.500% 1.500% 不适用1 不适用1 不适用1 1.500% 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 中银香港全天候 亚太高收益基金 1.500% 1.500% 不适用1 1.500% 不适用1 1.500% 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 中银香港全天候 短期债券基金 0.300% 0.300% 0.300% 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用2 不适用2 不适用1 0.200% 不适用1 不适用1 不适用1 中银香港全天候 一带一路债券 基金 1.000% 1.000% 不适用1 不适用1 不适用1 1.000% 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 不适用1 1 有关份额类别并无于2018年及2019年6月30日发行。 2 X类份额毋须支付管理费。 管理费在每个交易日计算及累计并按月到期支付。– 39 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 4 费用（续） (b) 受托人费用 受托人有权在各子基金的首个会计期间收取成立费。成立费在子基金的首个会计期间计入 开办费用。受托人在各子基金的首个会计期间收取各子基金相关开办费用2,500美元（等同 于20,000港元及人民币15,000元）。 受托人有权就各子基金收取下列受托人费用。受托人费用的现时水平列示如下 ： 子基金 受托人费用比率（年度） 中银香港全天候环球投资基金、 中银香港全天候亚洲债券基金、 中银香港全天候亚洲（日本除外） 股票基金、中银香港全天候亚太 高收益基金及中银香港 全天候一带一路债券基金 各类子基金资产净值首25,000,000美元的0.125% ； 各类子基金资产净值下一25,000,000美元的0.10% ； 各类子基金资产净值余额的0.0875% ； 受最低月费2,500美元所限。 中银香港全天候短期债券基金 各类子基金资产净值的0.075% ； 受最低月费2,500美元所限。 中银香港全天候中国高息债券 基金 各类子基金资产净值首人民币200,000,000元的0.125% ； 各类子基金资产净值下一人民币200,000,000元的0.10% ； 各类子基金资产净值余额的0.0875% ； 受最低月费人民币15,000元所限。 中银香港全天候在岸人民币 股票基金 各类子基金资产净值首人民币200,000,000元的0.125% ； 各类子基金资产净值下一人民币200,000,000元的0.10% ； 各类子基金资产净值余额的0.0875% ； 受最低月费人民币20,000元所限。– 40 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 4 费用（续） (b) 受托人费用（续） 子基金 受托人费用比率（年度） 中银香港全天候香港股票基金 及中银香港全天候 中国收益基金 各类子基金资产净值首200,000,000港元的0.125% ； 各类子基金资产净值下一200,000,000港元的0.10% ； 各类子基金资产净值余额的0.0875% ； 受最低月费20,000港元所限。 受托人费用在每个交易日计算及累计并按月到期支付。 5 税费 香港 由于子基金已根据证券及期货条例第104条获授权为集合投资计划，因此根据香港税务条 例第26A(1A)条获豁免缴纳利得税，故此并未就香港利得税作出准备。 中华人民共和国（“中国内地”） 子基金通过人民币合格境外机构投资者（“RQFII”）配额直接投资在中国内地上市的中国A 股，以及投资在香港上市的中国H股。 中国有关资本利得的预扣税 中国财政部、中国国家税务总局及中国证券监督管理委员会联合颁布《财税[2014]79号 － 关于合格境外机构投资者（“QFII”）和RQFII取得中国境内的股票等权益性投资资产转让所 得暂免征收企业所得税问题的通知》（“79号文”）。根据79号文，自2014年11月17日起， QFII及RQFII从出售权益性投资变现的资本利得暂免征收中国内地预扣税。 由于获79号文的暂免征收，子基金自2014年11月17日起暂缓为透过RQFII配额直接投资中 国A股的利得作出预扣税准备。 中国利息／股息预扣税 子基金就投资中国A股及H股所得股息收入须缴纳预扣税。该等投资收入的预扣税计入子 基金的损益及其他全面收益表的“预扣税”项目内。– 41 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 5 税项（续） 中华人民共和国（“中国内地”）（续） 中国利息／股息预扣税（续） 于2018年11月22日，中国财政部及国家税务总局联合颁布《关于境外机构投资境内债券市 场企业所得税及增值税（“增值税”）政策的通知》（财税[2018]108号）（“108号文”）。根据108 号文，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债 券利息收入暂免征收预扣税及增值税。 6 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债 中银香港全天候环球投资基金 中银香港全天候中国高息债券基金 中银香港全天候香港股票基金 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 美元 美元 人民币 人民币 港元 港元 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 集合投资计划 2,497,463 2,998,715 7,618,565 7,034,974 12,587,996 – 衍生工具（附注7） 113 46 5,922,942 923,822 27,559 5,667 上市权益性证券 275,380 569,570 – – 187,455,670 312,018,411 存托凭证 101,670 – – – 10,588,185 – 挂牌债务证券 3,281,489 2,295,999 1,814,380,756 2,035,427,361 – – 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产总额 6,156,115 5,864,330 1,827,922,263 2,043,386,157 210,659,410 312,024,078 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生工具（附注7） – – 438,158 8,987,109 – 19,412 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债总额 – – 438,158 8,987,109 – 19,412 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产及 金融负债的净利得／（净损失） 已变现 (165,379) 582,099 191,466,695 (118,337,429) (48,935,957) 129,918,516 未变现 469,185 (363,495) 70,999,822 (64,498,539) 14,501,352 (42,635,061) 净利得／（净损失） 303,806 218,604 262,466,517 (182,835,968) (34,434,605) 87,283,455– 42 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 6 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债（续） 中银香港全天候 在岸人民币股票基金 中银香港全天候 亚洲债券基金 中银香港全天候 亚洲（日本除外）股票基金 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 人民币 人民币 美元 美元 美元 美元 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 集合投资计划 – 22,854,000 – – 928,410 677,306 衍生工具（附注7） – 7,204 14,501 – 2,805 – 上市权益性证券 262,035,487 236,971,029 – – 3,660,219 4,377,916 存托凭证 – – – – 760,787 1,306,723 挂牌债务证券 – – 49,469,583 45,031,755 – – 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产总额 262,035,487 259,832,233 49,484,084 45,031,755 5,352,221 6,361,945 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生工具（附注7） 20,825 – – 18,458 – 2,668 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债总额 20,825 – – 18,458 – 2,668 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 及金融负债的净利得／（净损失） 已变现 (40,371,664) 10,991,782 2,054,570 2,350,798 (230,776) 1,505,886 未变现 45,902,513 (24,383,198) 2,939,081 (1,892,461) (166,951) 401,179 净利得／（净损失） 5,530,849 (13,391,416) 4,993,651 458,337 (397,727) 1,907,065– 43 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 6 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债（续） 中银香港全天候 中国收益基金 中银香港全天候 亚太高收益基金 中银香港 全天候 短期 债券基金 中银香港 全天候 一带一路 债券基金 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2019年 港元 港元 美元 美元 美元 美元 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 集合投资计划 11,375,700 – 1,007,133 1,537,225 – 622,689 衍生工具（附注7） 116,736 – 10,420 2,550 1,339 16,100 上市权益性证券 101,493,290 156,333,266 8,095,943 11,146,548 – – 存托凭证 – 4,658,495 837,946 725,398 – – 挂牌债务证券 93,453,539 91,932,220 6,107,442 12,344,830 62,840,350 25,657,781 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产总额 206,439,265 252,923,981 16,058,884 25,756,551 62,841,689 26,296,570 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生工具（附注7） – 287,700 – 14,821 (78,382) – 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债总额 – 287,700 – 14,821 (78,382) – 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 及金融负债的净利得／（净损失） 已变现 (7,891,624) 1,904,294 (1,754,936) (459,581) 825,751 80,095 未变现 7,941,259 (4,026,636) 1,858,041 (1,020,778) 488,341 710,585 净利得／（净损失） 49,635 (2,122,342) 103,105 (1,480,359) 1,314,092 790,680– 44 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 7 衍生金融工具 子基金可根据基金说明书所述的各自投资策略投资于衍生金融工具以作投资或对冲用途。 截至报告期末，子基金持有下列衍生工具 ： 中银香港全天候 环球投资基金 中银香港全天候 中国高息债券基金 中银香港全天候 香港股票基金 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 美元 美元 人民币 人民币 港元 港元 金融资产 外汇远期合约 113 46 5,922,942 923,822 27,559 5,667 金融负债 外汇远期合约 – – 438,158 8,987,109 – 19,412 中银香港全天候在岸 人民币股票基金 中银香港全天候 亚洲债券基金 中银香港全天候 亚洲（日本除外）股票基金 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 人民币 人民币 美元 美元 美元 美元 金融资产 外汇远期合约 – 7,204 14,501 – 2,805 – 金融负债 外汇远期合约 20,825 – – 18,458 – 2,668 中银香港全天候 中国收益基金 中银香港全天候 亚太高收益基金 中银香港 全天候 短期 债券基金 中银香港 全天候 一带一路 债券基金 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2019年 港元 港元 美元 美元 美元 美元 金融资产 外汇远期合约 116,736 – 10,420 2,550 1,339 16,100 金融负债 外汇远期合约 – 287,700 – 14,821 78,382 –– 45 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 7 衍生金融工具（续） 外汇远期合约 外汇远期合约为于场外交易市场设定的指定日期按指定费率买卖外币的合约责任。 中银香港全天候环球投资基金 于报告期末，未到期外汇远期合约的详情如下 ： 公允价值 名义金额 资产 负债 美元 美元 2019年6月30日 购入澳元 21,296澳元 113 – 2018年6月30日 购入澳元 18,519澳元 46 –– 46 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 7 衍生金融工具（续） 外汇远期合约（续） 中银香港全天候中国高息债券基金 于报告期末，未到期外汇远期合约的详情如下 ： 公允价值 名义金额 资产 负债 人民币 人民币 2019年6月30日 卖出美元 3,628,342美元 79,258 – 卖出美元 49,926,344美元 1,088,098 – 卖出美元 216,537,642美元 4,665,101 – 卖出美元 2,617,801美元 20,011 – 购入澳元 3,036,614澳元 70,351 – 购入澳元 70,000澳元 123 – 购入美元 250,000美元 – 5,486 购入美元 19,990,308美元 – 432,672 5,922,942 438,158 2018年6月30日 购入美元 36,071,116美元 606,765 – 购入美元 2,395,000美元 42,682 – 购入澳元 3,245,247澳元 123,055 – 购入美元 5,490,448美元 97,847 – 卖出美元 4,512,489美元 53,473 – 卖出美元 345,829,350美元 – 8,929,890 购入美元 4,507,675美元 – 57,219 923,822 8,987,109– 47 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 7 衍生金融工具（续） 外汇远期合约（续） 中银香港全天候香港股票基金 于报告期末，未到期外汇远期合约的详情如下 ： 公允价值 名义金额 资产 负债 港元 港元 2019年6月30日 购入澳元 397,297澳元 17,381 – 购入人民币 人民币 1,748,857元 10,178 – 27,559 – 2018年6月30日 购入澳元 455,163澳元 5,667 – 购入人民币 人民币 2,396,094元 – 19,412 5,667 19,412 中银香港全天候在岸人民币股票基金 于报告期末，未到期外汇远期合约的详情如下 ： 公允价值 名义金额 资产 负债 人民币 人民币 2019年6月30日 购入港元 3,285,472港元 – 16,151 购入港元 278,163港元 – 1,694 购入港元 454,205港元 – 2,980 – 20,825 2018年6月30日 购入港元 2,650,172港元 7,204 –– 48 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 7 衍生金融工具（续） 外汇远期合约（续） 中银香港全天候亚洲债券基金 于报告期末，未到期外汇远期合约的详情如下 ： 公允价值 名义金额 资产 负债 美元 美元 2019年6月30日 购入人民币 人民币 31,441,019元 14,380 – 购入人民币 人民币 990,000元 121 – 14,501 – 2018年6月30日 购入人民币 人民币 28,532,754元 – 18,458 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 于报告期末，未到期外汇远期合约的详情如下 ： 公允价值 名义金额 资产 负债 美元 美元 2019年6月30日 购入人民币 人民币 2,044,529元 2,805 – 2018年6月30日 购入人民币 人民币 3,171,333元 – 2,668– 49 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 7 衍生金融工具（续） 外汇远期合约（续） 中银香港全天候中国收益基金 于报告期末，未到期外汇远期合约的详情如下 ： 公允价值 名义金额 资产 负债 港元 港元 2019年6月30日 购入人民币 人民币 38,601,311元 116,736 – 2018年6月30日 购入人民币 人民币 43,580,657元 – 287,700 中银香港全天候亚太高收益基金 于报告期末，未到期外汇远期合约的详情如下 ： 公允价值 名义金额 资产 负债 美元 美元 2019年6月30日 购入澳元 812,668澳元 4,268 – 购入人民币 人民币 135,000元 33 – 购入人民币 人民币 16,401,712元 6,119 – 10,420 – 2018年6月30日 购入澳元 990,736澳元 2,550 – 购入人民币 人民币 25,626,162元 – 14,821 2,550 14,821– 50 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 7 衍生金融工具（续） 外汇远期合约（续） 中银香港全天候短期债券基金 于报告期末，未到期外汇远期合约的详情如下 ： 公允价值 名义金额 资产 负债 美元 美元 2019年6月30日 购入人民币 人民币 4,467,000元 1,399 – 卖出人民币 人民币 10,010,000元 – 11,306 卖出人民币 人民币 59,375,000元 – 67,076 1,399 78,382 中银香港全天候一带一路债券基金 于报告期末，未到期外汇远期合约的详情如下 ： 公允价值 名义金额 资产 负债 美元 美元 2019年6月30日 购入人民币 人民币 35,200,488元 16,100 –– 51 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 7 衍生金融工具（续） 金融工具的抵销 在报告期末，受可抵销、可强制执行主净额结算安排及类似协议限制的金融资产及负债如 下 ： 中银香港全天候环球投资基金 金融资产／ 于资产净值表 抵销的 金融资产／ 于资产净值表 于资产净值表未抵销的金额2 （负债）总额 （负债）总额1 呈列的净额 金融工具 现金抵押 风险净值 美元 美元 美元 美元 美元 美元 2019年6月30日 资产 衍生工具 113 – 113 – – 113 2018年6月30日 资产 衍生工具 46 – 46 – – 46 中银香港全天候中国高息债券基金 金融资产／ 于资产净值表 抵销的 金融资产／ 于资产净值表 于资产净值表未抵销的金额2 （负债）总额 （负债）总额1 呈列的净额 金融工具 现金抵押 风险净值 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 2019年6月30日 资产 衍生工具 5,922,942 – 5,922,942 (438,158) – 5,484,784 负债 衍生工具 (438,158) – (438,158) 438,158 – – 2018年6月30日 资产 衍生工具 923,822 – 923,822 (923,822) – – 负债 衍生工具 (8,987,109) – (8,987,109) 923,822 – (8,063,287)– 52 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 7 衍生金融工具（续） 金融工具的抵销（续） 中银香港全天候香港股票基金 金融资产／ 于资产净值表 抵销的 金融资产／ 于资产净值表 于资产净值表未抵销的金额2 （负债）总额 （负债）总额1 呈列的净额 金融工具 现金抵押 风险净值 港元 港元 港元 港元 港元 港元 2019年6月30日 资产 衍生工具 27,559 – 27,559 – – 27,559 2018年6月30日 资产 衍生工具 5,667 – 5,667 (5,667) – – 负债 衍生工具 (19,412) – (19,412) 5,667 – (13,745) 中银香港全天候在岸人民币股票基金 金融资产／ 于资产净值表 抵销的 金融资产／ 于资产净值表 于资产净值表未抵销的金额2 （负债）总额 （负债）总额1 呈列的净额 金融工具 现金抵押 风险净值 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 2019年6月30日 负债 衍生工具 (20,825) – (20,825) – – (20,825) 2018年6月30日 资产 衍生工具 7,204 – 7,204 – – 7,204– 53 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 7 衍生金融工具（续） 金融工具的抵销（续） 中银香港全天候亚洲债券基金 金融资产／ 于资产净值表 抵销的 金融资产／ 于资产净值表 于资产净值表未抵销的金额2 （负债）总额 （负债）总额1 呈列的净额 金融工具 现金抵押 风险净值 美元 美元 美元 美元 美元 美元 2019年6月30日 资产 衍生工具 14,501 – 14,501 – – 14,501 2018年6月30日 负债 衍生工具 (18,458) – (18,458) – – (18,458) 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 金融资产／ 于资产净值表 抵销的 金融资产／ 于资产净值表 于资产净值表未抵销的金额2 （负债）总额 （负债）总额1 呈列的净额 金融工具 现金抵押 风险净值 美元 美元 美元 美元 美元 美元 2019年6月30日 资产 衍生工具 2,805 – 2,805 – – 2,805 2018年6月30日 负债 衍生工具 (2,668) – (2,668) – – (2,668)– 54 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 7 衍生金融工具（续） 金融工具的抵销（续） 中银香港全天候中国收益基金 金融资产／ （负债）总额 于资产净值表 抵销的 金融资产／ 于资产净值表 于资产净值表未抵销的金额2 （负债）总额1 呈列的净额 金融工具 现金抵押 风险净值 港元 港元 港元 港元 港元 港元 2019年6月30日 资产 衍生工具 116,736 – 116,736 – – 116,736 2018年6月30日 负债 衍生工具 (287,700) – (287,700) – – (287,700) 中银香港全天候亚太高收益基金 金融资产／ 于资产净值表 抵销的 金融资产／ 于资产净值表 于资产净值表未抵销的金额2 （负债）总额 （负债）总额1 呈列的净额 金融工具 现金抵押 风险净值 美元 美元 美元 美元 美元 美元 2019年6月30日 资产 衍生工具 10,420 – 10,420 – – 10,420 2018年6月30日 资产 衍生工具 2,550 – 2,550 (2,550) – – 负债 衍生工具 (14,821) – (14,821) 2,550 – (12,271)– 55 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 7 衍生金融工具（续） 金融工具的抵销（续） 中银香港全天候短期债券基金 金融资产／ （负债）总额 于资产净值表 抵销的 金融资产／ 于资产净值表 于资产净值表未抵销的金额2 （负债）总额1 呈列的净额 金融工具 现金抵押 风险净值 美元 美元 美元 美元 美元 美元 2019年6月30日 资产 衍生工具 1,339 – 1,339 (1,339) – – 负债 衍生工具 (78,382) – (78,382) 1,339 – (77,043) 中银香港全天候一带一路债券基金 金融资产／ 于资产净值表 抵销的 金融资产／ 于资产净值表 于资产净值表未抵销的金额2 （负债）总额 （负债）总额1 呈列的净额 金融工具 现金抵押 风险净值 美元 美元 美元 美元 美元 美元 2019年6月30日 资产 衍生工具 16,100 – 16,100 – – 16,100 1 包括受可强制执行主净额结算协议限制并可根据《香港会计准则第32号》予以抵销的 金融工具。 2 包括受可强制执行主净额结算协议限制且不可根据《香港会计准则第32号》予以抵销 但当发生违约时可予以抵销的金融工具。– 56 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 8 应收／应付经纪人余额 中银香港全天候 环球投资基金 中银香港全天候 中国高息债券基金 中银香港全天候 香港股票基金 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 美元 美元 人民币 人民币 港元 港元 应收经纪人款项 就已出售但尚未偿付的 证券应收的款项 807,980 201,923 95,160,956 33,786,846 – 44,887,153 应付经纪人款项 就已购买但尚未偿付的 证券应付的款项 798,344 202,670 153,209,534 23,342,771 – 10,359,688 中银香港全天候在岸 人民币股票基金 中银香港全天候 亚洲债券基金 中银香港全天候 亚洲（日本除外）股票基金 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 人民币 人民币 美元 美元 美元 美元 应收经纪人款项 就已出售但尚未偿付的 证券应收的款项 13,074,066 2,272,108 2,351,935 22,605 53,068 – 应付经纪人款项 就已购买但尚未偿付的 证券应付的款项 11,837,806 4,291 3,544,501 22,562 56,779 – 中银香港全天候 中国收益基金 中银香港全天候 亚太高收益基金 中银香港 全天候短期 债券基金 中银香港 全天候 一带一路 债券基金 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2019年 港元 港元 美元 美元 美元 美元 应收经纪人款项 就已出售但尚未偿付的 证券应收的款项 11,026,378 22,492 – – – 2,373,628 应付经纪人款项 就已出售但尚未偿付的 证券应收的款项 16,610,922 525,926 262,875 116,711 207,852 2,337,728– 57 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理 本基金的业务面临多种财务风险 ：市场风险（包括价格风险、利率风险以及外汇风险）、流 动风险及信用及交易对手风险。 子基金的投资受正常市场波动及投资证券时的其他固有风险的限制，且概不保证会有任何 升值。投资价值及其收入会有波动，故可赎回份额的价值可跌可升。 子基金的投资目标列示如下 ： 子基金 投资目标 中银香港全天候环球投资基金 通过主要投资于一个由股票、债券、交易所买卖基金 (ETFs)、REITs、RQFII基金及其他资产组成的受管理 投资组合，提供长远资本增值。 中银香港全天候 中国高息债券基金 通过主要投资于以人民币或其他货币计值的固定收益 及债务证券，提供长期资本增值及人民币收益。子基 金也可能投资于人民币存款。 中银香港全天候香港股票基金 通过主要投资于香港市场的权益性证券，实现长远资 本增值。 中银香港全天候在岸 人民币股票基金 通过RQFII主要投资中国A股，实现长远资本增值。 中银香港全天候亚洲债券基金 通过主要投资于由亚太区政府、政府机构、跨国实 体、主要收入或主要业务或经济活动源自亚太区的银 行或公司所发行的任何固定收益证券、或以亚太区货 币计值的任何固定收益证券，以在中至长期提供收入 及资本增值。 中银香港全天候亚洲 （日本除外）股票基金 通过主要投资于在亚洲（日本除外）上市或由在亚洲 （日本除外）赚取大部分收益或进行重大业务或经济活 动的公司发行的权益性证券，以提供长期资本增值。– 58 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 子基金 投资目标 中银香港全天候中国收益基金 主要通过对包含中国内地、香港及澳门市场的固定收 益证券及权益性证券的投资组合进行积极资产配置， 以在中至长期实现长远资本增值。 中银香港全天候亚太高收益基金 通过对包含相比其他同类证券提供较高收益的亚太区 固定收益证券及权益性证券的投资组合进行积极资产 配置，以在中至长期提供收入及资本增值。 中银香港全天候短期债券基金 通过从一个由短存续期固定收益证券组成的受管理投 资组合中提供收入及资本增值。 中银香港全天候一带一路债券基金 通过主要投资于由一带一路沿线国家 ／ 地区（定义详 见子基金相关附录及产品资料概要）的政府、政府机 构、跨国实体或在一带一路沿线国家／地区注册成立 或赚取大部分收益或有重大业务或经济活动的银行或 公司所发行，或以有关一带一路沿线国家／地区的当 地货币计值的固定收益证券，以在中至长期提供收入 及资本增值。 (a) 市场风险 市场风险指因为市场价格及息率变动等未知因素而导致损失的风险，其中包括可观测变 数，例如利率、信用差额、汇率，以及其他只能间接观测的变量，例如波动性及关联系 数。子基金内的衍生工具也可能使子基金受到市场波动的重大影响。市场风险包括经济环 境、消费模式及投资者期望改变等因素，这些因素可能会对投资价值造成重大影响。市场 波动因此可导致子基金份额的资产净值出现大幅波动。 9 财务风险管理（续）– 59 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险 子基金通过多元化投资组合以及投资于基础雄厚的证券来管理其市场价格风险。在 报告期末，按地理位置划分的子基金的投资组合如下 ： 中银香港全天候环球投资基金 2019年 2018年 金融资产 公允价值 占资产净值 的百分比 公允价值 占资产净值 的百分比 美元 % 美元 % 集合投资计划 香港 1,317,441 20.50 – – 美国 1,180,022 18.37 2,998,715 45.90 2,497,463 38.87 2,998,715 45.90 上市权益性证券 香港 275,380 4.29 377,631 5.79 西班牙 – – 1,556 0.02 美国 – – 190,383 2.91 275,380 4.29 569,570 8.72 挂牌债务证券 澳大利亚 – – 254,375 3.90 英属维尔京群岛 843,860 13.14 606,191 9.28 开曼群岛 1,193,888 18.56 401,080 6.14 法国 212,577 3.31 254,386 3.89 香港 415,238 6.46 385,636 5.91 印度 202,754 3.16 – – 印度尼西亚 413,172 6.43 – – 韩国 – – – – 阿曼 – – 191,627 2.93 新加坡 – – 202,704 3.10 3,281,489 51.06 2,295,999 35.15 存托凭证 美国 101,670 1.58 – – 6,156,002 95.80 5,864,284 89.77– 60 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候中国高息债券基金 2019年 2018年 金融资产 公允价值 占资产净值 的百分比 公允价值 占资产净值 的百分比 人民币 % 人民币 % 集合投资计划 卢森堡 7,618,565 0.41 7,034,974 0.30 7,618,565 0.41 7,034,974 0.30 挂牌债务证券 澳大利亚 10,517,627 0.56 73,463,198 3.11 巴林 – – 6,266,984 0.27 百慕大 – – 13,560,375 0.57 英属维尔京群岛 314,410,908 16.82 451,809,951 19.20 开曼群岛 1,152,257,172 61.68 1,127,308,547 47.79 中国内地 6,731,763 0.36 64,657,394 2.74 香港 133,218,517 7.13 116,589,263 4.96 印度 7,164,767 0.38 – – 印度尼西亚 12,173,937 0.65 – – 日本 6,807,583 0.36 – – Jersey, C.I – – 3,394,596 0.14 韩国 6,988,627 0.37 12,823,470 0.54 马来西亚 8,895,893 0.48 – – 毛里求斯 – – 23,438,422 1.00 蒙古 14,664,857 0.78 19,834,027 0.84 荷兰 12,808,096 0.69 1,630,872 0.07 新加坡 92,250,137 4.94 96,511,668 4.10 斯里兰卡 17,433,782 0.93 6,877,811 0.29 英国 18,057,090 0.97 17,260,783 0.73 1,814,380,756 97.10 2,035,427,361 86.35 1,821,999,321 97.51 2,042,462,335 86.65– 61 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候香港股票基金 2019年 2018年 金融资产 公允价值 占资产净值 的百分比 公允价值 占资产净值 的百分比 港元 % 港元 % 集合投资计划 香港 12,587,996 5.26 – – 上市权益性证券 中国内地 – – 16,064,411 4.98 香港 178,820,160 74.74 295,954,000 91.76 美国 8,635,510 3.61 – – 187,455,670 78.35 312,018,411 96.74 存托凭证 美国 10,588,185 4.43 – – 210,631,851 88.04 312,018,411 96.74 中银香港全天候在岸人民币股票基金 2019年 2018年 金融资产 公允价值 占资产净值 的百分比 公允价值 占资产净值 的百分比 人民币 % 人民币 % 集合投资计划 中国内地 – – 22,854,000 7.78 上市权益性证券 中国内地 262,035,487 98.51 233,764,217 79.59 香港 – – 3,206,812 1.09 262,035,487 98.51 236,971,029 80.68 262,035,487 98.51 259,825,029 88.46– 62 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候亚洲债券基金 2019年 2018年 金融资产 公允价值 占资产净值 的百分比 公允价值 占资产净值 的百分比 美元 % 美元 % 挂牌债务证券 澳大利亚 1,355,022 2.59 1,281,885 2.86 百慕大 209,486 0.40 197,966 0.44 英属维尔京群岛 8,665,477 16.54 7,468,492 16.63 加拿大 174,797 0.33 164,875 0.37 开曼群岛 14,629,363 27.93 11,378,718 25.35 中国内地 2,378,340 4.55 4,143,817 9.22 法国 1,335,104 2.56 785,939 1.75 香港 3,252,636 6.22 5,775,230 12.86 印度 1,018,486 1.95 374,426 0.84 印度尼西亚 4,622,488 8.83 2,157,814 4.81 Isle of Man 314,815 0.60 290,251 0.65 日本 205,280 0.39 188,628 0.42 韩国 1,218,018 2.33 400,673 0.89 马来西亚 1,088,238 2.07 492,495 1.10 墨西哥 – – 273,423 0.61 蒙古 227,967 0.44 228,723 0.51 荷兰 837,597 1.60 187,030 0.42 阿曼 188,949 0.36 191,627 0.43 菲律宾 1,457,382 2.79 955,494 2.12 新加坡 1,584,447 3.03 2,806,200 6.23 斯里兰卡 1,666,062 3.19 444,004 0.99 瑞士 – – 502,454 1.12 泰国 – – 502,905 1.12 阿联酋 477,437 0.91 433,035 0.96 英国 1,271,493 2.43 711,055 1.59 美国 755,309 1.45 2,194,216 4.89 越南 535,390 1.02 500,380 1.11 49,469,583 94.51 45,031,755 100.29– 63 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 2019年 2018年 金融资产 公允价值 占资产净值 的百分比 公允价值 占资产净值 的百分比 美元 % 美元 % 集合投资计划 新加坡 63,611 1.17 189,944 2.90 美国 864,799 15.96 487,362 7.43 928,410 17.13 677,306 10.33 上市权益性证券 香港 2,632,829 48.56 2,910,984 44.38 印度尼西亚 – – 67,130 1.02 韩国 848,906 15.66 1,058,442 16.14 新加坡 178,484 3.29 88,340 1.35 泰国 – – 192,374 2.93 美国 – – 60,646 0.92 3,660,219 67.51 4,377,916 66.74 存托凭证 印度 – – 294,802 4.49 台湾 247,084 4.56 222,248 3.39 英国 51,332 0.95 119,211 1.82 美国 462,371 8.52 670,462 10.22 760,787 14.03 1,306,723 19.92 5,349,416 98.67 6,361,945 96.99– 64 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候中国收益基金 2019年 2018年 金融资产 公允价值 占资产净值 的百分比 公允价值 占资产净值 的百分比 港元 % 港元 % 集合投资计划 香港 11,375,700 5.49 – – 上市权益性证券 中国内地 – – 45,919,256 17.94 香港 101,493,290 48.98 103,091,170 40.29 美国 – – 7,322,840 2.86 101,493,290 48.98 156,333,266 61.09 挂牌债务证券 澳大利亚 – – 3,518,509 1.37 英属维尔京群岛 29,312,860 14.14 19,630,038 7.68 加拿大 379,246 0.18 359,364 0.14 开曼群岛 30,123,811 14.55 40,193,466 15.71 中国内地 15,441,740 7.46 14,181,973 5.54 法国 1,660,153 0.80 – – 香港 10,099,536 4.88 4,719,933 1.84 印度 3,167,301 1.53 – – 韩国 – – 1,571,960 0.61 马来西亚 1,556,943 0.75 1,472,420 0.57 阿曼 – – 2,480,975 0.97 新加坡 – – 3,803,582 1.49 美国 1,711,949 0.83 – – 93,453,539 45.12 91,932,220 35.92 存托凭证 美国 – – 4,658,495 1.82 206,322,529 99.59 252,923,981 98.83– 65 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候亚太高收益基金 2019年 2018年 金融资产 公允价值 占资产净值 的百分比 公允价值 占资产净值 的百分比 美元 % 美元 % 集合投资计划 香港 276,078 1.60 – – 新加坡 99,157 0.58 294,951 1.06 美国 631,898 3.67 1,242,274 4.46 1,007,133 5.85 1,537,225 5.52 上市权益性证券 澳大利亚 1,075,217 6.25 843,892 3.03 中国内地 203,090 1.18 490,471 1.76 香港 4,418,771 25.67 8,779,950 31.55 印度尼西亚 29,308 0.17 – – 韩国 137,692 0.80 – – 新西兰 363,948 2.11 – – 新加坡 979,650 5.69 752,260 2.70 泰国 672,064 3.90 – – 美国 216,205 1.26 279,975 1.01 8,095,943 47.03 11,146,548 40.05 挂牌债务证券 澳大利亚 – – 795,564 2.86 英属维尔京群岛 255,341 1.48 2,319,072 8.33 开曼群岛 4,040,408 23.47 7,137,944 25.64 香港 203,370 1.18 399,291 1.43 马来西亚 203,982 1.18 – – 蒙古 203,360 1.18 – – 毛里求斯 – – 185,266 0.67 荷兰 245,384 1.43 – – 新加坡 955,597 5.55 1,507,693 5.42 6,107,442 35.47 12,344,830 44.35 存托凭证 台湾 614,969 3.57 – – 英国 222,977 1.29 380,100 1.37 美国 – – 345,298 1.24 837,946 4.86 725,398 2.61 16,048,464 93.21 25,754,001 92.53– 66 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候短期债券基金 2019年 金融资产 公允价值 占资产净值 美元 的百分比% 挂牌债务证券 英属维尔京群岛 10,590,639 9.81 开曼群岛 9,860,323 9.13 中国内地 29,622,626 27.45 香港 12,766,762 11.83 62,840,350 58.22 62,840,350 58.22 中银香港全天候一带一路债券基金 2019年 金融资产 公允价值 占资产净值 美元 的百分比% 集合投资计划 香港 622,689 2.38 挂牌债务证券 澳大利亚 (50) (0.00) 英属维尔京群岛 7,653,875 29.20 开曼群岛 8,033,212 30.64 中国内地 1,419,864 5.43 法国 361,381 1.38 香港 1,486,417 5.67 印度 1,284,233 4.90 印度尼西亚 2,692,522 10.27 卢森堡 426,324 1.63 马来西亚 203,982 0.78 蒙古 203,360 0.78 荷兰 245,384 0.94 菲律宾 299,221 1.14 斯里兰卡 1,066,270 4.07 英国 281,786 1.07 25,657,781 97.90 26,280,470 100.28– 67 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 下表分析了在报告期末按行业分布划分的子基金在投资方面的价格风险集中情况， 不包括外汇远期合约。 中银香港全天候环球投资基金 2019年 2018年 金融资产 占资产净值 的百分比 占资产净值 的百分比 % % 集合投资计划 金融 22.76 41.73 技术 – 4.17 其他 16.10 – 38.86 45.90 上市权益性证券 通讯 0.69 4.33 消费者，非周期性 2.44 0.41 金融 – 3.98 公用事业 1.14 – 4.27 8.72 挂牌债务证券 基本物料 – 3.11 消费者，周期性 3.23 – 消费者，非周期性 3.17 – 金融 35.08 26.08 工业 6.50 3.03 技术 3.11 – 公用事业 – 2.93 51.09 35.15 存托凭证 通讯 1.58 – 95.80 89.77– 68 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候中国高息债券基金 2019年 2018年 金融资产 占资产净值 的百分比 占资产净值 的百分比 % % 集合投资计划 金融 0.41 0.30 挂牌债务证券 基本物料 1.35 5.13 通讯 0.36 1.63 消费者，周期性 3.16 15.12 消费者，非周期性 2.44 4.00 能源 4.91 6.01 金融 77.82 46.44 政府 0.93 0.54 工业 1.09 5.23 技术 4.72 2.11 公用事业 0.32 0.14 97.10 86.35 97.51 86.65– 69 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候香港股票基金 2019年 2018年 金融资产 占资产净值 的百分比 占资产净值 的百分比 % % 集合投资计划 金融 5.26 – 上市权益性证券 通讯 10.11 10.99 消费者，周期性 1.86 23.11 消费者，非周期性 4.38 16.93 能源 1.00 5.32 金融 51.37 28.31 工业 4.08 5.63 技术 2.33 1.67 公用事业 3.22 4.78 78.35 96.74 存托凭证 技术 4.43 – 88.04 96.74– 70 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候在岸人民币股票基金 2019年 2018年 金融资产 占资产净值 的百分比 占资产净值 的百分比 % % 集合投资计划 金融 – 7.78 上市权益性证券 基本物料 1.62 4.40 通讯 4.45 6.91 消费者，周期性 9.78 12.22 消费者，非周期性 25.18 26.81 能源 4.34 – 金融 19.48 7.29 工业 25.13 19.11 技术 8.53 3.94 公用事业 – – 98.51 80.68 98.51 88.46 中银香港全天候亚洲债券基金 2019年 2018年 金融资产 占资产净值 的百分比 占资产净值 的百分比 % % 挂牌债务证券 基本物料 4.53 4.68 通讯 3.13 6.40 消费者，周期性 4.01 7.55 消费者，非周期性 2.52 2.80 能源 5.98 5.88 金融 51.61 56.69 政府 8.00 4.09 工业 4.16 6.23 技术 2.18 0.45 公用事业 8.39 5.52 94.51 100.29– 71 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 2019年 2018年 金融资产 占资产净值 的百分比 占资产净值 的百分比 % % 集合投资计划 金融 17.18 10.33 上市权益性证券 基本物料 1.50 – 通讯 2.84 10.07 消费者，周期性 6.38 8.40 消费者，非周期性 4.22 7.87 多元化经营 – 1.35 能源 – 1.25 金融 26.40 15.37 政府 – 0.91 保健 1.67 – 工业 5.84 7.08 石油及天然气 1.53 – 技术 14.16 10.31 公用事业 3.21 4.13 67.75 66.74 存托凭证 通讯 – 7.75 消费者，周期性 7.39 0.69 能源 – 1.06 金融 – 2.23 工业 0.95 1.04 技术 5.74 7.06 公用事业 – 0.09 14.08 19.92 99.01 96.99– 72 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候中国收益基金 2019年 2018年 金融资产 占资产净值 的百分比 占资产净值 的百分比 % % 集合投资计划 金融 5.50 – 上市权益性证券 通讯 6.66 7.00 消费者，周期性 1.17 5.43 消费者，非周期性 0.24 11.30 多元化经营 3.60 – 能源 0.69 – 金融 24.49 26.25 工业 5.01 4.10 技术 – 1.34 公用事业 7.17 5.67 49.03 61.09 挂牌债务证券 基本物料 2.31 3.56 通讯 3.04 1.82 消费者，周期性 – 0.81 消费者，非周期性 2.94 – 能源 1.61 0.74 金融 25.12 25.92 工业 6.94 0.55 公用事业 3.19 2.52 45.15 35.92 存托凭证 通讯 – 1.82 99.68 98.83– 73 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候亚太高收益基金 2019年 2018年 金融资产 占资产净值 的百分比 占资产净值 的百分比 % % 集合投资计划 金融 5.86 5.52 上市权益性证券 基本物料 2.37 0.51 通讯 3.26 4.51 消费者，周期性 0.38 3.52 消费者，非周期性 5.17 6.29 多元化经营 1.05 – 能源 2.95 – 金融 23.82 21.84 工业 6.32 1.41 技术 – 0.58 公用事业 1.80 1.39 47.12 40.05 挂牌债务证券 基本物料 – 4.15 通讯 – 1.45 消费者，周期性 1.25 6.30 消费者，非周期性 1.19 1.44 能源 3.86 4.87 金融 29.24 22.00 工业 – 4.14 35.54 44.35 存托凭证 技术 4.88 – 通讯 – 1.24 工业 – 1.37 4.88 2.61 93.40 92.53– 74 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候短期债券基金 金融资产 2019年 占资产净值 的百分比% 挂牌债务证券 消费者，周期性 1.08 金融 45.78 工业 10.45 公用事业 0.93 58.24 中银香港全天候一带一路债券基金 金融资产 2019年 占资产净值 的百分比% 集合投资计划 金融 2.38 挂牌债务证券 基本物料 6.46 通讯 3.07 消费者，非周期性 2.83 多元化经营 1.38 能源 1.78 金融 55.21 政府 9.37 工业 6.46 技术 0.97 公用事业 10.61 98.14 100.52– 75 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 下表列示了因市场指数的可能合理变动会对集合投资计划的相关投资的公允价值、 存托凭证及上市权益性证券产生影响，从而令子基金的资产净值出现变动，并且所 有其他变量保持不变。基金管理人已运用其对市场指数的可能合理变动的看法，估 计本敏感度分析的变动。然而，这并非对这些市场未来变化的预测。以下变动是按 绝对值列示的，且影响可为正数或负数。市场指数的可能变动会视基金管理人对市 场波动及其他相关因素的现时看法而每年作出修订。 中银香港全天候环球投资基金 市场指数的 合理可能变动 资产净值的 估计可能变动 市场指数的 合理可能变动 资产净值的 估计可能变动 2019年 2019年 2018年 2018年 美元 美元 摩根士丹利资本国际世界每日 总回报净额全球美元指数 ±9% ±475,177 ±8% ±202,984 中银香港全天候香港股票基金 市场指数的 合理可能变动 资产净值的 估计可能变动 市场指数的 合理可能变动 资产净值的 估计可能变动 2019年 2019年 2018年 2018年 港元 港元 恒生总回报指数 ±18% ±13,293,529 ±16% ±55,382,706– 76 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候在岸人民币股票基金 市场指数的 合理可能变动 资产净值的 估计可能变动 市场指数的 合理可能变动 资产净值的 估计可能变动 2019年 2019年 2018年 2018年 人民币 人民币 深圳证券交易所综合 总回报指数 ±26% ±60,885,814 ±12% ±19,263,158 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 市场指数 的合理可能变动 资产净值 的估计可能变动 市场指数 的合理可能变动 资产净值 的估计可能变动 2019年 2019年 2018年 2018年 美元 美元 MSCI AC远东除日本 净总回报美元指数 ±20% ±946,510 ±13% ±665,088 中银香港全天候中国收益基金 市场指数 的合理可能变动 资产净值 的估计可能变动 市场指数 的合理可能变动 资产净值 的估计可能变动 2019年 2019年 2018年 2018年 港元 港元 恒生低波幅总回报指数 ±6% ±9,339,890 ±12% ±17,160,320– 77 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） 中银香港全天候亚太高收益基金 市场指数 的合理可能变动 资产净值 的估计可能变动 市场指数 的合理可能变动 资产净值 的估计可能变动 2019年 2019年 2018年 2018年 美元 美元 MSCI AC亚太除日本高息 净回报美元指数 ±9% ±356,370 ±8% ±406,196 在报告期末，由于中银香港全天候中国高息债券基金、中银香港全天候亚洲债券基 金、中银香港全天候短期债券基金及中银香港全天候一带一路债券基金的大部分投 资为债务证券，故基金管理人认为这些子基金的股本价格风险微乎其微，因此这两 个基金均不会面临任何股本价格风险。投资于债务证券所面临的市场价格风险是由 利率变动所引起的，其风险在财务报表附注9(a)(ii)的利率风险中予以披露。 (ii) 利率风险 利率风险来自市场利率当前水平的波动对计息资产及负债的公允价值以及其未来现 金流量的影响。子基金持有定息债务证券令子基金承受公允价值利率风险。 子基金投资于债务证券（其价值受到利率变动大幅推动），并承受利率风险。当利率 上升，以前收购的债务证券价值普遍会下降，因为已收购的新债务证券将支付较高 利息。反的，如果利率下降，则以前收购的债务证券价值普遍会上升。基金管理人 将定期评估经济状况，监控利率走向变动及采取相应适当措施以控制利率风险的影 响。在利率上升的环境下，子基金将会收购期限较短的债务证券以将其对投资组合 所产生的负面影响减至最小。– 78 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (ii) 利率风险（续） 下表概述了在报告期末以公允价值计量并按到期日分类的子基金债务证券投资。 中银香港全天候环球投资基金 2019年 2018年 美元 美元 剩余到期日如下 ： －少于一年 515,900 403,589 －一至五年 1,242,012 1,515,462 －超过五年 1,523,577 376,948 3,281,489 2,295,999 中银香港全天候中国高息债券基金 2019年 2018年 人民币 人民币 剩余到期日如下 ： －少于一年 275,917,149 456,456,706 －一至五年 207,912,887 1,312,649,378 －超过五年 1,330,550,720 266,321,277 1,814,380,756 2,035,427,361 中银香港全天候亚洲债券基金 2019年 2018年 美元 美元 剩余到期日如下 ： －少于一年 1,621,333 3,845,115 －一至五年 21,659,692 20,648,700 －超过五年 26,188,558 20,537,940 49,469,583 45,031,755– 79 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (ii) 利率风险（续） 中银香港全天候中国收益基金 2019年 2018年 港元 港元 剩余到期日如下 ： －少于一年 3,199,531 14,693,584 －一至五年 46,454,670 41,621,125 －超过五年 43,799,338 35,617,511 93,453,539 91,932,220 中银香港全天候亚太高收益基金 2019年 2018年 美元 美元 剩余到期日如下 ： －少于一年 1,588,346 1,709,393 －一至五年 4,059,087 9,840,199 －超过五年 460,009 795,238 6,107,442 12,344,830 中银香港全天候短期债券基金 2019年 美元 剩余到期日如下 ： －少于一年 26,778,745 －一至五年 29,306,653 －超过五年 6,754,951 62,840,350– 80 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (ii) 利率风险（续） 中银香港全天候一带一路债券基金 2019年 美元 剩余到期日如下 ： －少于一年 – －一至五年 16,426,158 －超过五年 9,231,623 25,657,781 下表列示了因利率合理变动100基点（“基点”）会对相关固定债务证券投资的公允价 值产生影响，从而令子基金的资产净值出现的变动，并且所有其他变量保持不变。 基金管理人已运用其对利率的可能合理变动的看法，估计本敏感度分析的变动。然 而，这并非对这些市场未来变化的预测。以下变动是按绝对值列示的，且影响可为 正数或负数。利率的可能变动会视基金管理人对市场波动及其他相关因素的现时看 法而每年作出修订。 利率变动 对资产净值 的影响 对资产净值 的影响 2019年 2018年 中银香港全天候环球投资基金 ±100基点 ± 173,857美元 ± 73,481美元 中银香港全天候中国高息债券基金 ±100基点 ±人民币 48,927,383元 ±人民币 66,440,670元 中银香港全天候亚洲债券基金 ±100基点 ± 3,695,173美元 ± 1,730,903美元 中银香港全天候中国收益基金 ±100基点 ± 6,795,067港元 ± 3,279,950港元 中银香港全天候亚太高收益基金 ±100基点 ± 141,716美元 ± 215,302美元 中银香港全天候短期债券基金 ±100基点 ± 2,721,953美元 – 中银香港全天候一带一路债券基金 ±100基点 ± 1,471,205美元 –– 81 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (iii) 外汇风险 外汇风险指金融工具的价值将会因外汇汇率变动而产生波动的风险。 子基金可能以其记账本位币以外的货币进行投资，并可能因汇率波动而受到影响， 可能导致投资价值减少。所投资本的汇回可能会受到适用于海外投资者的规例变更 的限制，其也可能对子基金的业绩产生不利影响。同时，如果投资者希望以相关子 基金的记账本位币以外的货币收取赎回所得款项，则其须将所得款项兑换（无论是通 过基金管理人，还是以其他方式）为相关其他货币。由此，投资者将须承受外汇风险 及货币兑换成本。子基金拟避免投资于需汇回资本的境外国家。 下表概述了在报告期末承受外汇风险的子基金的资产及负债 ： 中银香港全天候环球投资基金 2019年 2018年 美元 美元 货币性 澳元 18,202 14,239 欧元 2,757 22,033 英镑 277 289 港元 44,595 5,610 日圆 51 50 新西兰元 58 – 人民币 4,569 151 新加坡元 31 – 非货币性 欧元 – 1,556 港元 1,056,821 377,631– 82 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (iii) 外汇风险（续） 中银香港全天候中国高息债券基金 2019年 2018年 人民币 人民币 货币性 澳元 14,724,081 16,431,398 港元 9,238,848 44,832,539 美元 119,488,632 240,966,693 非货币性 美元 7,618,565 7,034,973 中银香港全天候香港股票基金 2019年 2018年 港元 港元 货币性 澳元 2,163,412 2,917,696 新西兰元 2 59,976 人民币 1,982,393 3,413,306 美元 20,432,883 979,490 非货币性 人民币 – 16,464,660 美元 19,223,695 – 中银香港全天候在岸人民币股票基金 2019年 2018年 人民币 人民币 货币性 港元 4,275,168 2,646,720 美元 (41,988) 252,328 非货币性 港元 – 3,206,812– 83 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (iii) 外汇风险（续） 中银香港全天候亚洲债券基金 2019年 2018年 美元 美元 货币性 港元 2,040,303 645,900 印度卢比 723,625 – 人民币 4,836,449 4,297,518 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 2019年 2018年 美元 美元 货币性 港元 77,921 250,555 韩圜 1,888 1,967 人民币 299,066 482,024 新加坡元 5,932 1 非货币性 港元 2,632,829 2,910,986 印度卢比 – 67,130 韩圜 848,905 1,058,442 新加坡元 242,095 189,944 泰铢 – 192,374 中银香港全天候中国收益基金 2019年 2018年 港元 港元 货币性 澳元 8,539 9,049 人民币 43,265,060 62,083,334 美元 93,449,898 84,382,971 非货币性 人民币 – 45,919,256 美元 – 11,981,334– 84 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (iii) 外汇风险（续） 中银香港全天候亚太高收益基金 2019年 2018年 美元 美元 货币性 澳元 647,956 906,085 港元 67,375 1,773,927 印度卢比 928 – 新西兰元 50,968 – 人民币 2,562,045 3,875,616 新加坡元 41,806 94,012 非货币性 澳元 1,075,216 843,892 港元 4,694,849 8,779,949 印度卢比 29,308 – 韩圜 137,692 – 新西兰元 363,948 – 人民币 203,090 490,471 新加坡元 1,078,807 1,047,210 泰铢 672,065 – 中银香港全天候短期债券基金 2019年 美元 货币性 港元 715,886 人民币 (1,674,744)– 85 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (iii) 外汇风险（续） 中银香港全天候一带一路债券基金 2019年 美元 货币性 港元 (213,494) 印度卢比 508,077 人民币 4,981,536 非货币性 港元 622,689 下表列示了因主要汇率可能合理变动5%而令子基金的资产净值出现的变动，且所有 其他变数保持不变。基金管理人已运用其对汇率的可能合理变动的看法，估计本敏 感度分析的变动。然而，这并非对这些市场未来变化的预测。以下变动按绝对值列 示，且影响可为正数或负数。利率的可能变动会视基金管理人对市场波动及其他相 关因素的现时看法而每年作出修订。 中银香港全天候环球投资基金 对资产净值的影响 2019年 2018年 可能合理变动 美元 美元 +/- +/- +/- 货币性 澳元 5% 910 712 欧元 5% 138 1,102 英镑 5% 14 14 港元 5% 2,230 281 新西兰元 5% 3 – 日圆 5% 3 3 人民币 5% 228 8 新加坡元 5% 2 – 非货币性 欧元 5% – 78 港元 5% 52,841 18,882– 86 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (iii) 外汇风险（续） 中银香港全天候中国高息债券基金 对资产净值的影响 2019年 2018年 可能合理变动 人民币 人民币 +/- +/- +/- 货币性 澳元 5% 736,204 821,570 港元 5% 461,942 2,241,627 美元 5% 5,974,432 12,048,335 非货币性 美元 5% 380,928 351,749 中银香港全天候香港股票基金 对资产净值的影响 2019年 2018年 可能合理变动 港元 港元 +/- +/- +/- 货币性 澳元 5% 108,171 145,885 新西兰元 5% – 2,999 人民币 5% 99,120 170,665 美元 5% 1,021,644 48,974 非货币性 人民币 5% – 823,233 美元 5% 961,185 –– 87 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (iii) 外汇风险（续） 中银香港全天候在岸人民币股票基金 对资产净值的影响 2019年 2018年 可能合理变动 人民币 人民币 +/- +/- +/- 货币性 港元 5% 213,758 132,336 美元 5% (2,099) 12,616 非货币性 港元 5% – 160,341 中银香港全天候亚洲债券基金 对资产净值的影响 2019年 2018年 可能合理变动 美元 美元 +/- +/- +/- 货币性 港元 5% 102,015 32,295 印度卢比 5% 36,181 – 人民币 5% 241,822 214,876– 88 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (iii) 外汇风险（续） 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 对资产净值的影响 2019年 2018年 可能合理变动 美元 美元 +/- +/- +/- 货币性 港元 5% 3,896 12,528 韩圜 5% 94 98 人民币 5% 14,953 24,101 新加坡元 5% 297 – 非货币性 港元 5% 131,641 145,549 印度卢比 5% – 3,357 韩圜 5% 42,445 52,922 新加坡元 5% 12,105 9,497 泰铢 5% – 9,619 中银香港全天候中国收益基金 对资产净值的影响 2019年 2018年 可能合理变动 港元 港元 +/- +/- +/- 货币性 澳元 5% 427 452 人民币 5% 2,163,253 3,104,167 美元 5% 4,672,495 4,219,149 非货币性 人民币 5% – 2,295,963 美元 5% – 599,067– 89 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (iii) 外汇风险（续） 中银香港全天候亚太高收益基金 对资产净值的影响 2019年 2018年 可能合理变动 美元 美元 +/- +/- +/- 货币性 澳元 5% 32,398 45,304 港元 5% 3,369 88,696 印度卢比 5% 46 – 新西兰元 5% 2,548 – 人民币 5% 128,102 193,781 新加坡元 5% 2,090 4,701 非货币性 澳元 5% 53,761 42,195 港元 5% 234,742 438,997 印度卢比 5% 1,465 – 韩圜 5% 6,885 – 新西兰元 5% 18,197 – 人民币 5% 10,154 24,524 新加坡元 5% 53,940 52,361 泰铢 5% 33,603 – 中银香港全天候短期债券基金 对资产净值 的影响 2019年 可能合理变动 美元 +/- +/- 货币性 港元 5% 35,794 人民币 5% (83,737)– 90 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (a) 市场风险（续） (iii) 外汇风险（续） 中银香港全天候一带一路债券基金 对资产净值 的影响 2019年 可能合理变动 美元 +/- +/- 货币性 港元 5% (10,675) 印度卢比 5% 25,404 人民币 5% 249,077 非货币性 港元 5% 31,134 (b) 流动风险 流动风险指子基金可能无法产生充足现金资源以在到期时充分履行其义务或仅可按极为不 利的条款履行其义务的风险。 子基金须由其投资者每日赎回份额。相关投资须可随时出售以在合理时间内满足赎回的付 款要求。 子基金将大部分资产投资于现金、权益性证券及债务证券。这些证券由政府、等效公共机 构、非政府机构或其他实体发行或担保，相对较易套现。此外，子基金也可投资于在香港 或其他国家上市的权益性证券，而相关投资也易于出售以套现，但财务报表附注9(d)披露 的于2017年6月30日持有的暂停交易的权益性证券除外。截至2019年及2018年6月30日， 除应收股息、其他应收款项及存款准备金外，子基金的资产可于7日内变现。– 91 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (b) 流动风险（续） 根据子基金的政策，基金管理人每日监控子基金的流动状况。在取得受托人批准的情况 下，基金管理人可将于任何交易日赎回的任何子基金份额的数目限制在已发行相关子基金 份额总数的10%以内。在此情况下，相关限制将按比例适用，以使有意于该交易日赎回该 子基金份额的相关子基金的所有份额持有人将赎回相同比例的相关份额，而未赎回的份额 将于下个交易日结转以供赎回（但须受相同的限制）。如果赎回要求照此结转，则基金管理 人将通知相关份额持有人。截至2019年及2018年6月30日止的年度内，基金管理人并未限 制任何赎回。 基于报告期末至合约到期日之间的剩余期间，2019年及2018年6月30日的所有负债包括资 产净值表中所列的应付经纪人款项、应付分配、应付管理费、应付受托人费、应计费用及 其他应付款项以及赎回份额的应付赎回款项（于一个月内到期）。这些款项为未折现的合同 现金流量。由于折现的影响并不重大，所以在十二个月内到期的余额等于其帐面余额。 下表概述了在报告期末持有相关类别子基金份额的10%以上的份额持有人数目 ： 2019年 2018年 份额持有人数目 份额持有人数目 中银香港全天候环球投资基金 5 3 中银香港全天候中国高息债券基金 9 9 中银香港全天候香港股票基金 9 4 中银香港全天候在岸人民币股票基金 3 3 中银香港全天候亚洲债券基金 3 2 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 6 2 中银香港全天候中国收益基金 2 2 中银香港全天候亚太高收益基金 2 1 中银香港全天候短期债券基金 10 – 中银香港全天候一带一路债券基金 1 –– 92 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (c) 信用及交易对手风险 子基金承担信用风险，该风险指交易对手未来无法支付全部到期款项的风险。如果子基金 投资的任何债务证券的发行人拖欠付款，则子基金的业绩将受到不利影响。 子基金投资于多元化组合债务证券，其基于基础研究分析进行选择，以降低此信用风险。 通过主要交易具有高信用评级的发行人所发行的证券，子基金限制其自身承担的信用风 险。子基金投资于具有标准普尔或穆迪评级的投资级别的债务证券。信用评级由基金管理 人定期审核。 受香港财务报告准则第9号减值要求规限的金融资产 子基金受香港财务报告准则第9号项下的预期信用亏损模式规限的金融资产为应收经纪人 款项、应收股息、应收利息、应收认购款项以及现金及现金等价物。于2019年及2018年6 月30日，概无就应收经纪人款项、应收股息、应收利息、应收认购款项以及现金及现金等 价物作出亏损准备。有关资产被视作并无任何集中信用风险。期内并无资产被视作减值， 亦无金额被撇销。 由于香港财务报告准则第9号的预期信用亏损模式仅影响应收经纪人款项、应收股息、应 收利息、应收认购款项以及现金及现金等价物，子基金已采纳与简化方法类似的方法。因 此，所示的亏损准备（如有）基于全期预期信用亏损计算。 在计算亏损准备时，所使用的准备矩阵以应收款项预计年期的过往观察所得亏损率为基 础，并就前瞻性估计作出调整。 不受香港财务报告准则第9号减值要求规限的金融资产 子基金承担股本及债务证券的信用风险。此类金融资产不受香港财务报告准则第9号减 值要求规限，因为其以公允价值计量且其变动计入当期损益。根据香港会计准则第39号 （2018年）及香港财务报告准则第9号（2019年），有关资产的帐面值均相当于各报告日期子 基金就不受香港财务报告准则第9号减值要求规限的金融工具所承担的最大信用风险值。– 93 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (c) 信用及交易对手风险（续） 不受香港财务报告准则第9号减值要求规限的金融资产（续） 子基金在债务证券中的投资承担信用风险，且风险概述如下。 中银香港全天候环球投资基金 2019年 2018年 评级 美元 占资产净值 的百分比% 美元 占资产净值 的百分比% A1 /A2 219,431 3.42 457,079 7.00 BBB1 /Baa2 2,139,179 33.29 1,435,330 21.97 BB1 /Ba2 207,275 3.23 – – 并未评级 715,604 11.14 403,590 6.18 总计 3,281,489 51.07 2,295,999 35.15 中银香港全天候中国高息债券基金 2019年 2018年 评级 人民币 占资产净值 的百分比% 人民币 占资产净值 的百分比% BBB1 /Baa2 31,870,708 1.71 10,116,236 0.43 BB1 /Ba2 1,782,510,048 95.40 1,226,965,033 52.05 并未评级 – – 798,346,092 33.87 总计 1,814,380,756 97.10 2,035,427,361 86.35 中银香港全天候亚洲债券基金 2019年 2018年 评级 美元 占资产净值 的百分比% 美元 占资产净值 的百分比% AAA1 /Aaa2 799,557 1.53 – – A1 /A2 11,847,029 22.63 9,470,912 21.09 BBB1 /Baa2 17,204,992 32.87 17,604,769 39.21 BB1 /Ba2 13,851,430 26.46 9,097,780 20.26 并未评级 5,766,575 11.02 8,858,294 19.73 总计 49,469,583 94.52 45,031,755 100.29– 94 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (c) 信用及交易对手风险（续） 不受香港财务报告准则第9号减值要求规限的金融资产（续） 中银香港全天候中国收益基金 2019年 2018年 评级 港元 占资产净值 的百分比% 港元 占资产净值 的百分比% A1 /A2 43,038,694 20.79 23,759,349 9.28 BBB1 /Baa2 28,083,417 13.57 22,451,635 8.77 BB1 /Ba2 18,023,156 8.71 21,563,788 8.43 并未评级 4,308,273 2.08 24,157,448 9.44 总计 93,453,539 45.15 91,932,220 35.92 中银香港全天候亚太高收益基金 2019年 2018年 评级 美元 占资产净值 的百分比% 美元 占资产净值 的百分比% BBB1 /Baa2 221,564 1.29 – – BB1 /Ba2 5,885,878 34.25 8,497,074 30.53 并未评级 – – 3,847,756 13.82 总计 6,107,442 35.54 12,344,830 44.35 中银香港全天候短期债券基金 2019年 评级 美元 占资产净值 的百分比% AAA1 /Aaa2 7,233,200 6.70 A1 /A2 26,374,553 24.44 BBB1 /Baa2 27,024,131 25.05 并未评级 2,208,466 2.05 总计 62,840,350 58.24– 95 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (c) 信用及交易对手风险（续） 不受香港财务报告准则第9号减值要求规限的金融资产（续） 中银香港全天候一带一路债券基金 2019年 评级 美元 占资产净值 的百分比% A1 /A2 6,762,733 25.87 BBB1 /Baa2 9,116,663 34.87 BB1 /Ba2 8,953,854 34.25 并未评级 824,531 3.12 总计 25,657,781 97.89 1 标准普尔 2 穆迪 对于未评级的债务工具，基金管理人采纳研究信用审核程序，该程序依赖于定性及定量因 素的共同作用。其定性评估专注于管理优势、市场状况、竞争环境及财务灵活性等因素。 其定量评估专注于历史经营成果、各项信用比率的计算及预期未来前景。信用审核程序的 目标是识别可提供相关价值的证券，包括主要评级机构的预期评级工作。 其信用研究工作针对所有未评级持有制定了内部级别。分析员将确定一个级别（其可能与 穆迪或标准普尔所制定的级别有所不同）。之后，其将确定级别的趋势，可能将上升、稳定 或下降。 基金管理人已依据发行人的性质及相关发行人的违约率历史信息评估了债务证券的信用质 量。 截至2019年及2018年6月30日，基金管理人认为，未评级债务证券的信用质量及信用度与 子基金所持有的其他债务证券相类似。 所有上市证券的交易均于交割时通过经审批的经纪人结算／支付。由于出售的证券只会在 经纪人收到付款后方进行交割，故违约风险极低。在购买证券时，只会在经纪人收到证券 后方会付款。如果任何一方未能履行其义务，则交易将失败。 子基金的资产主要包括存放在中国银行（香港）有限公司及花旗银行香港分行（“保管人”）的 银行存款及投资，可能面临交易对手集中的风险，而应收经纪人款项在此应为应收保管人– 96 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (c) 信用及交易对手风险（续） 不受香港财务报告准则第9号减值要求规限的金融资产（续） 款项。子基金持有的外汇合约的交易对手亦为保管人。截至2019年6月30日，标准普尔对 中国银行（香港）有限公司的信用评级为A（2018年 ：A），对花旗银行香港分行的信用评级 为A（2018年 ：A）。 截至报告期末，信用风险的最高风险为资产净值表所列的资产帐面金额。不存在资产减值 或逾期但未减值的情况。 (d) 公允价值估计 在活跃市场买卖的金融资产及负债（如买卖证券）的公允价值按报告期末交易时间结束时的 市场报价计算。 活跃市场指资产或负债交易以足够的频率及数量进行以持续地提供定价数据的市场。 当报价可实时和定期地从证券交易所、交易商、经纪人、业内集团、定价服务或监管代理 处获得，且这些价格代表了按公平交易基准进行的实际和常规市场交易时，该金融工具被 视为在活跃市场获得报价。 不在活跃市场中买卖的金融资产的公允价值则利用估值技术确定。子基金使用各种方法， 并根据每个期间结算日的市场状况作出假设。所使用的估值技术是这些市场参与者通用的 估值技术，尽量多地使用市场输入数据，而尽量少地依赖特定实体的输入数据。 假设帐面价值减去应收款项及应付款项的减值准备金后的差额接近于公允价值。为了披露 金融负债的公允价值，可按照子基金可获得的类似金融工具的现行市场利率来折算未来合 同现金流量，从而估算该公允价值。 公允价值等级有以下层级 ： 第一层级 – 基于实体可在计量日获取的相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调 整）。 第二层级 – 基于对公允价值计量属重大的最低层级输入数据为可直接或间接观察的估 值技术。 第三层级 – 基于对公允价值计量属重大的最低层级输入数据为不可观察的估值技术。– 97 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (d) 公允价值估计（续） 将公允价值的计量全部归类于公允价值等级中的层级，其确定依据为对于整体公允价值的 计量有重要性的最低层级输入数据。因此，输入数据的重要性是以整体公允价值的计量来 评估的。如果公允价值计量使用可观察数据，但相关输入数据需要根据不可观察数据作出 重大调整，则计量应为第三层级。评估一个特定数据对于整体公允价值计量的重要性，需 要考虑资产或负债本身的因素再作判断。 要确定构成可观察的因素，子基金需要作出重大判断。子基金认为可观察的输入数据是即 时可供、定期分配或更新、可靠及可核实、并非专有，并由活跃于相关市场的独立来源提 供的市场输入数据。 下表分析了报告期末在公允价值等级内按公允价值计量的子基金的金融资产及负债（按类 别划分）。 中银香港全天候环球投资基金 第一层级 第二层级 第三层级 总计 美元 美元 美元 美元 2019年6月30日 金融资产 集合投资计划 2,497,463 – – 2,497,463 上市权益性证券 275,380 – – 275,380 外汇远期合约 – 113 – 113 挂牌债务证券 – 3,281,489 – 3,281,489 存托凭证 – 101,670 – 101,670 2,772,843 3,383,272 – 6,156,115 金融负债 可赎回份额（按成交价） – 6,425,369 – 6,425,369 2018年6月30日 金融资产 集合投资计划 2,998,715 – – 2,998,715 上市权益性证券 569,570 – – 569,570 外汇远期合约 – 46 – 46 挂牌债务证券 – 2,295,999 – 2,295,999 3,568,285 2,296,045 – 5,864,330 金融负债 可赎回份额（按成交价） – 6,532,773 – 6,532,773– 98 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (d) 公允价值估计（续） 中银香港全天候中国高息债券基金 第一层级 第二层级 第三层级 总计 人民币 人民币 人民币 人民币 2019年6月30日 金融资产 集合投资计划 – 7,618,565 – 7,618,565 外汇远期合约 – 5,922,942 – 5,922,942 挂牌债务证券 – 1,814,380,756 – 1,814,380,756 – 1,827,922,263 – 1,827,922,263 金融负债 外汇远期合约 – 438,158 – 438,158 可赎回份额（按成交价） – 1,868,670,513 – 1,868,670,513 – 1,869,108,671 – 1,869,108,671 2018年6月30日 金融资产 集合投资计划 – 7,034,974 – 7,034,974 外汇远期合约 – 923,822 – 923,822 挂牌债务证券 – 2,035,427,361 – 2,035,427,361 – 2,043,386,157 – 2,043,386,157 金融负债 外汇远期合约 – 8,987,109 – 8,987,109 可赎回份额（按成交价） – 2,357,188,111 – 2,357,188,111 – 2,366,175,220 – 2,366,175,220– 99 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (d) 公允价值估计（续） 中银香港全天候香港股票基金 第一层级 第二层级 第三层级 总计 港元 港元 港元 港元 2019年6月30日 金融资产 上市权益性证券 187,455,670 – – 187,455,670 外汇远期合约 – 27,559 – 27,559 集合投资计划 – 12,587,996 – 12,587,996 存托凭证 – 10,588,185 – 10,588,185 187,455,670 23,203,740 – 210,659,410 金融负债 可赎回份额（按成交价） – 239,227,644 – 239,227,644 – 239,227,644 – 239,227,644 2018年6月30日 金融资产 上市权益性证券 312,018,411 – – 312,018,411 外汇远期合约 – 5,667 – 5,667 312,018,411 5,667 – 312,024,078 金融负债 外汇远期合约 – 19,412 – 19,412 可赎回份额（按成交价） – 322,525,852 – 322,525,852 – 322,545,264 – 322,545,264– 100 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (d) 公允价值估计（续） 中银香港全天候在岸人民币股票基金 第一层级 第二层级 第三层级 总计 人民币 人民币 人民币 人民币 2019年6月30日 金融资产 上市权益性证券 262,035,487 – – 262,035,487 金融负债 可赎回份额（按成交价） – 265,955,560 – 265,955,560 2018年6月30日 金融资产 集合投资计划 22,854,000 – – 22,854,000 上市权益性证券 236,971,029 – – 236,971,029 外汇远期合约 – 7,204 – 7,204 259,825,029 7,204 – 259,832,233 金融负债 可赎回份额（按成交价） – 293,708,972 – 293,708,972 中银香港全天候亚洲债券基金 第一层级 第二层级 第三层级 总计 美元 美元 美元 美元 2019年6月30日 金融资产 挂牌债务证券 – 49,469,583 – 49,469,583 外汇远期合约 – 14,501 – 14,501 – 49,484,084 – 49,484,084 金融负债 可赎回份额（按成交价） – 52,339,720 – 52,339,720 2018年6月30日 金融资产 挂牌债务证券 – 45,031,755 – 45,031,755 金融负债 外汇远期合约 – 18,458 – 18,458 可赎回份额（按成交价） – 44,918,970 – 44,918,970 – 44,937,428 – 44,937,428– 101 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (d) 公允价值估计（续） 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 第一层级 第二层级 第三层级 总计 美元 美元 美元 美元 2019年6月30日 金融资产 集合投资计划 928,410 – – 928,410 上市权益性证券 3,660,219 – – 3,660,219 存托凭证 760,787 – – 760,787 外汇远期合约 – 2,805 – 2,805 5,349,416 2,805 – 5,352,221 金融负债 可赎回份额（按成交价） – 5,421,507 – 5,421,507 2018年6月30日 金融资产 集合投资计划 677,306 – – 677,306 上市权益性证券 4,377,916 – – 4,377,916 存托凭证 1,306,723 – – 1,306,723 6,361,945 – – 6,361,945 金融负债 外汇远期合约 – 2,668 – 2,668 可赎回份额（按成交价） – 6,596,671 – 6,596,671 – 6,599,339 – 6,599,339– 102 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (d) 公允价值估计（续） 中银香港全天候中国收益基金 第一层级 第二层级 第三层级 总计 港元 港元 港元 港元 2019年6月30日 金融资产 集合投资计划 11,375,700 – – 11,375,700 上市权益性证券 101,493,290 – – 101,493,290 外汇远期合约 – 116,736 – 116,736 挂牌债务证券 – 93,453,539 – 93,453,539 112,868,990 93,570,275 – 206,439,265 金融负债 可赎回份额（按成交价） – 207,183,227 – 207,183,227 2018年6月30日 金融资产 上市权益性证券 156,333,266 – – 156,333,266 存托凭证 4,658,495 – – 4,658,495 挂牌债务证券 – 91,932,220 – 91,932,220 160,991,761 91,932,220 – 252,923,981 金融负债 外汇远期合约 – 287,700 – 287,700 可赎回份额（按成交价） – 256,267,741 – 256,267,741 – 256,555,441 – 256,555,441– 103 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (d) 公允价值估计（续） 中银香港全天候亚太高收益基金 第一层级 第二层级 第三层级 总计 美元 美元 美元 美元 2019年6月30日 金融资产 集合投资计划 1,007,133 – – 1,007,133 上市权益性证券 8,095,943 – – 8,095,943 挂牌债务证券 – 6,107,442 – 6,107,442 存托凭证 837,946 – – 837,946 外汇远期合约 – 10,420 – 10,420 9,941,022 6,117,862 – 16,058,884 金融负债 可赎回份额（按成交价） – 17,218,528 – 17,218,528 2018年6月30日 金融资产 集合投资计划 1,537,225 – – 1,537,225 上市权益性证券 11,146,548 – – 11,146,548 挂牌债务证券 – 12,344,830 – 12,344,830 存托凭证 725,398 – – 725,398 外汇远期合约 – 2,550 – 2,550 13,409,171 12,347,380 – 25,756,551 金融负债 外汇远期合约 – 14,821 – 14,821 可赎回份额（按成交价） – 27,904,342 – 27,904,342 – 27,919,163 – 27,919,163– 104 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (d) 公允价值估计（续） 中银香港全天候短期债券基金 第一层级 第二层级 第三层级 总计 美元 美元 美元 美元 2019年6月30日 金融资产 挂牌债务证券 – 62,840,350 – 62,840,350 外汇远期合约 – 1,339 – 1,339 – 62,841,689 – 62,841,689 金融负债 外汇远期合约 – 78,382 – 78,382 可赎回份额（按成交价） – 107,958,721 – 107,958,721 – 108,037,103 – 108,037,103 中银香港全天候一带一路债券基金 第一层级 第二层级 第三层级 总计 美元 美元 美元 美元 2019年6月30日 金融资产 集合投资计划 622,689 – – 622,689 挂牌债务证券 – 25,657,781 – 25,657,781 外汇远期合约 – 16,100 – 16,100 622,689 25,673,881 – 26,296,570 金融负债 可赎回份额（按成交价） – 26,213,865 – 26,213,865 – 26,213,865 – 26,213,865 价值基于活跃市场报价的投资包括上市存托凭证、上市集合投资计划及上市权益性证券。 子基金并未调整这些工具的报价，因此分类为第一层级。– 105 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (d) 公允价值估计（续） 在不被视为活跃的市场内交易但根据市场报价、交易商报价或由可观察输入数据支持的其 他定价来源估值的金融工具分类为第二层级。这些工具包括挂牌债务证券、外汇远期合约 及不公开买卖的投资基金。由于第二层级投资包括不在活跃市场买卖及／或须受转让限制 的状况，估值可能予以调整以反映非流动性及／或不可转让性，其一般根据可取得市场资 料得出。 分类为第三层级的投资因为不常交易，因此有重大不可观察输入数据。由于这些证券并无 可观察价格，因此子基金利用估值方法获得其公允价值。 中银香港全天候在岸人民币股票基金 于2019年6月30日及2018年6月30日，子基金并无持有暂停交易的上市权益性证券。 下表列示于报告期内第三层级投资的公允价值从子基金期初余额到期末余额的对帐。公允 价值等级各层级之间的转拨被视为已于报告期末发生。 2019年 2018年 人民币 人民币 于2018年7月1日及2017年7月1日 49,065,007 从第三层级转入第一层级 – (49,065,007) 由第一层级转至第三层级 – – 于2019年6月30日及2018年6月30日 – – 计入年内以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产的未变现利得／损失变动净额的年内总损失 – – 缺少报价的暂停交易上市权益性证券的公允价值由基金管理人使用经基金管理人高级管理 层批准并获受托人同意的指数收益法估计。暂停交易上市权益的公允价值乃使用其于暂停 交易日期的最后成交价估计，并就证券暂停交易日期至估值日期的参考基准指数的收益作 出进一步调整。该估值方法包括重大不可观察输入数据，因此，子基金将暂停交易权益性 证券分类为第三层级投资。– 106 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 9 财务风险管理（续） (d) 公允价值估计（续） 可赎回份额的可卖回价值是根据子基金的说明书，按子基金于估值日的总资产及所有其他 负债的净差额进行计算的。子基金的份额可按受托人每日计算的报价于任何营业日发行及 赎回。这些份额不在证券交易所买卖。然而，该价格是可观察的，且与子基金的交易定期 按该价格进行。由于子基金按报价提供其股份的日常流动性，故基金管理人认为市场参与 者也将按此价格进行交易，原因是买家或卖家预期不会接受有别于该报价的价格。因此， 基金管理人得出结论，于报告日，在未作出调整的情况下，对可赎回份额公允价值的最适 当估算为其报价，而可赎回份额分类为第二层级。该价格是采用归属于份额持有人的资产 净值除以已发行份额数目计算得出的。 子基金的资产及负债（但以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债以及归 属份额持有人的资产净值除外）按摊销成本入账。资产净值表所披露的这些资产及负债的 帐面价值是合理的且接近于公允价值。 现金及现金等价物包括库存现金、银行存款及活跃市场中的其他短期投资。应收股息、应 收利息、应收认购／申购款项及应收经纪人款项指为结算交易及其他义务而结欠子基金的 合约金额。应付分配、应付赎回款项、应付经纪人款项、应付费用、应计费用及其他应付 款项指子基金为结算交易及费用而结欠的合约金额和义务。 (e) 资本风险管理 子基金的资本指归属于份额持有人的资产净值。归属于份额持有人的资产净值的金额可能 每日大幅改变，原因为子基金须按份额持有人的选择每日认购／申购及赎回。 子基金管理资本的目标是保障其持续经营能力，旨在为份额持有人提供回报及为其他利益 关联方提供收益，并维持雄厚的资本基础以支持子基金的投资活动。 为维持或调整资本架构，子基金的政策旨在执行下列事项 ： ? 监控相关流动资产的每日认购／申购及赎回水平 ；及 ? 根据基金信托契约赎回及发行份额。 受托人及基金管理人基于归属于份额持有人的资产净值监控资本。– 107 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 10 归属于份额持有人的资产净值及已发行份额数目 子基金的资本指子基金的可赎回份额，并在资产净值表中列为归属于份额持有人的资产净 值。年内认购／申购及赎回的份额在归属于份额持有人的资产净值变动报表中予以列示。 为实现投资目标，子基金致力于根据财务报表附注9所概述的投资政策投资其资本，同时 维持足够的流动资金以满足赎回要求。相关流动资金通过持有流动投资增加。 根据基金说明书的规定，为发行和赎回及其他收费而确定基金份额净值时，投资是按估值 日的最后成交价入账。归属于份额持有人的资产净值为资产净值表中的一项负债，且假设 份额持有人行使权利赎回在子基金中的份额，将该负债按于期间结算日应付的赎回金额入 账。 子基金管理其赎回份额义务的目标及政策载于附注9(e)资本风险管理及附注9(b)流动资金风 险中。 此外，根据基金说明书的规定，子基金的开办费在前三年内摊销。然而，如同财务报表附 注2(k)所述，开办费在发生时计入费用。于2019年6月30日，如果与基金说明书所指的方 法相比，财务报表所列开办费用的支出导致中银香港全天候亚洲债券基金产生差额零美 元（2018年 ：19,225美元）、中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金产生差额18,604美 元（2018年 ：37,157美元）、中银香港全天候中国收益基金产生差额178,187港元（2018年 ： 355,887港元）、中银香港全天候亚太高收益基金产生差额35,235美元（2018年 ：70,373美 元）、中银香港全天候短期债券基金产生差额57,223美元及中银香港全天候一带一路债券基 金产生差额69,620美元。– 108 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 10 归属于份额持有人的资产净值及已发行份额数目（续） 下表概述了各子基金发行／（赎回）的相关类别份额 ： 中银香港全天候环球投资基金 A1类 A2类 A3类 X2类 于2017年7月1日 尚未行使的份额 129,377.6820 1,969,201.0410 1,858.3050 1,000,000.0000 已发行份额 108,110.6660 1,657,589.9660 197.6170 691,153.8370 已赎回份额 (95,363.7460) (1,538,519.4120) (197.6170) – 于2018年6月30日及 2018年7月1日 尚未行使的份额 142,124.6020 2,088,271.5950 1,858.3050 1,691,153.8370 已发行份额 3,487.5380 846,796.655 1,622.8490 – 已赎回份额 (11,419.7720) (1,015,938.285) (2,009.5040) – 于2019年6月30日 尚未行使的份额 134,192.3680 1,919,129.9650 1,471.6500 1,691,153.8370 于2019年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 1,392,896美元 20,065,591港元 22,215澳元 19,119,744港元 每份额资产净值 10.38美元 10.46港元 15.10澳元 11.31港元 2018年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 1,437,995美元 21,380,774港元 18,191澳元 18,490,211港元 每份额资产净值 10.12美元 10.24港元 9.79澳元 10.93港元– 109 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 10 归属于份额持有人的资产净值及已发行份额数目（续） 中银香港全天候中国高息债券基金 A1类 A2类 A3类 A4类 A8类 X1类 X3类 I2类 I3类 I4类 于2017年7月1日 尚未行使的份额 172,188,732.3830 3,300,741.6500 35,453,199.3390 400,185.0900 786,087.7560 58,262,392.8740 12,220,928.0340 – 15,527,950.3100 622,406.6390 已发行份额 108,488,176.5610 824,421.1440 40,091,431.2440 218,298.1330 188,064.7440 31,722,428.2410 1,649,990.1350 6,539,421.7850 10,520,062.2450 3,687,480.3330 已赎回份额 (164,038,447.0920) (573,397.4450) (25,175,309.0670) (290,865.8330) (401,297.6820) (50,644,059.3430) (13,870,918.1690) (6,539,421.7850) (26,048,012.5550) (4,075,192.5520) 于2018年6月30日及 2018年7月1日 尚未行使的份额 116,638,461.8520 3,551,765.3490 50,369,321.5160 327,617.3900 572,854.8180 39,340,761.7720 – – – 234,694.4200 已发行份额 5,706,184.6260 56,361.4970 9,964,257.8670 12,537.3910 1,657,593.8620 23,529,411.7640 – – – 231,660.2310 已赎回份额 (51,874,266.4420) (753,437.2700) (17,543,853.7370) (42,314.780) (191,747.8800) (31,675,256.5460) – – – (466,354.6510) 于2019年6月30日 尚未行使的份额 70,470,380.0360 2,854,689.5760 42,789,725.6460 297,840.0010 2,038,700.8000 31,194,916.9900 – – – – 2019年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 人民币 749,491,449元 27,281,406美元 411,980,793港元 3,075,618澳元 20,180,277美元 人民币 416,316,451元 – – – – 每份额资产净值 人民币10.64元 9.56美元 9.63港元 10.33澳元 9.90美元 人民币13.34元 – – – – 2018年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 人民币 1,186,745,178元 33,659,558美元 482,816,706港元 3,277,958澳元 5,416,959美元 人民币 470,948,263元 – – – 2,378,040美元 每份额资产净值 人民币10.17元 9.48美元 9.59港元 10.01澳元 9.46美元 人民币11.97元 – – – 10.13美元– 110 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 10 归属于份额持有人的资产净值及已发行份额数目（续） 中银香港全天候香港股票基金 A1类 A2类 A3类 A7类 X1类 I2类 于2017年7月1日 尚未行使的份额 17,968,836.7340 1,288,297.0140 69,007.8590 954,605.7930 15,312,697.0190 – 已发行份额 10,611,676.3700 17,033.5780 145,168.9520 374,666.6070 – – 已赎回份额 (15,628,730.2610) (688,615.5240) (179,598.8610) (1,151,535.2950) (5,350,244.8180) – 于2018年6月30日 及2018年7月1日 尚未行使的份额 12,951,782.8430 616,715.0680 34,577.9500 177,737.1050 9,962,452.2010 – 已发行份额 4,937,599.4670 1,010.8200 1,541.7590 – 10,574,026.6800 394,866.7320 已赎回份额 (5,098,678.0790) (259,722.2680) – (21,888.2720) (16,563,927.5130) – 于2019年6月30日 尚未行使的份额 12,790,704.2310 358,003.6200 36,119.7090 155,848.8330 3,972,551.3680 394,866.7320 2019年6月30日 归属于份额持有人的 资产净值 135,034,601港元 3,753,605美元 407,774澳元 人民币1,799,054元 38,259,702港元 4,139,598美元 每份额资产净值 10.56港元 10.48美元 11.29澳元 人民币11.54元 9.63港元 10.48美元 2018年6月30日 归属于份额持有人的 资产净值 153,819,354港元 7,240,775美元 440,156澳元 人民币2,315,231元 106,595,832港元 – 每份额资产净值 11.88港元 11.74美元 12.73澳元 人民币13.03元 10.70港元 –– 111 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 10 归属于份额持有人的资产净值及已发行份额数目（续） 中银香港全天候在岸人民币股票基金 A1类 A2类 A3类 A9类 于2017年7月1日 尚未行使的份额 11,706,277.7240 3,413,633.2580 49,088,574.0650 – 已发行份额 506,246.6510 113,385.2210 7,946,028.8770 450,518.5180 已赎回份额 (5,075,949.9240) (1,496,748.1070) (31,300,517.9500) (32,633.7690) 于2018年6月30日 及2018年7月1日 尚未行使的份额 7,136,574.4510 2,030,270.3720 25,734,084.9920 417,884.7490 已发行份额 76,059.1310 270,902.4200 3,884,989.2360 629,857.2440 已赎回份额 (1,059,504.9600) (635,914.3890) (5,775,653.2050) (456,128.5760) 于2019年6月30日 尚未行使的份额 6,153,128.6220 1,665,258.4030 23,843,421.0230 591,613.4170 2019年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 人民币45,363,988元 11,102,966美元 160,208,274港元 3,930,736港元 每份额资产净值 人民币7.37元 6.67美元 6.72港元 6.64港元 2018年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 人民币51,502,492元 13,716,234美元 175,985,582港元 2,793,570港元 每份额资产净值 人民币7.22元 6.76美元 6.84港元 6.69港元– 112 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 10 归属于份额持有人的资产净值及已发行份额数目（续） 中银香港全天候亚洲债券基金 A1类 A2类 A7类 I2类 X1类 X2类 于2017年7月1日 尚未行使的份额 2,011,253.9180 10,246,073.9350 3,430,280.7800 3,984,931.3550 151,362.2600 – 已发行份额 1,702,858.5680 9,103,935.3260 1,288,871.3590 – 1,478,821.1780 1,182,806.3240 已赎回份额 (2,350,814.2270) (8,549,823.2430) (1,855,577.7700) (3,984,931.3550) (151,362.2600) (1,182,806.3240) 于2018年6月30日及 2018年7月1日 尚未行使的份额 1,363,298.2590 10,800,186.0180 2,863,574.3690 – 1,478,821.1780 – 已发行份额 468,581.5830 8,154,481.5820 1,067,658.3270 – 249,252.2430 – 已赎回份额 (832,531.3190) (4,770,446.5190) (852,431.3770) – – – 于2019年6月30日 尚未行使的份额 999,348.5230 14,184,221.0810 3,078,801.3190 – 1,728,073.4210 – 2019年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 10,146,107美元 145,019,651港元 人民币32,415,695元 – 18,906,935美元 – 每份额资产净值 10.15美元 10.22港元 人民币10.53元 – 10.94美元 – 2018年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 12,962,307美元 103,885,606港元 人民币28,218,342元 – 14,445,364美元 – 每份额资产净值 9.51美元 9.62港元 人民币9.85元 – 9.77美元 –– 113 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 10 归属于份额持有人的资产净值及已发行份额数目（续） 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 A1类 A2类 A7类 X1类 X2类 于2017年4月24日 （开始营运日期）尚未行使 的份额 – – – – – 已发行份额 871,221.3170 8,282,547.0070 1,251,707.8380 – 2,521,839.2070 已赎回份额 (821,100.3850) (7,003,714.4870) (979,872.7020) – – 于2018年6月30日及 2018年7月1日 尚未行使的份额 50,120.9320 1,278,832.5200 271,835.1360 – 2,521,839.2070 已发行份额 – 361,783.0800 – 50,000.0000 1,465,612.5340 已赎回份额 (19,702.3520) (856,145.9420) (65,745.8640) – (1,636,838.5940) 于2019年6月30日 尚未行使的份额 30,418.5800 784,469.6580 206,089.2720 50,000.0000 2,350,613.1470 2019年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 312,536美元 8,091,932港元 人民币2,142,627元 534,235美元 25,057,889港元 每份额资产净值 10.27美元 10.32港元 人民币10.40元 10.68美元 10.66港元 2018年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 560,934美元 14,434,886港元 人民币3,090,269元 – 28,979,386港元 每份额资产净值 11.19美元 11.29港元 人民币11.37元 – 11.49港元– 114 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 10 归属于份额持有人的资产净值及已发行份额数目（续） 中银香港全天候中国收益基金 A1类 A2类 A8类 于2017年9月8日（开始营运日期） 尚未行使的份额 – – – 已发行份额 29,738,167.5840 1,583,831.3220 8,082,201.0850 已赎回份额 (14,741,939.0940) (727,193.8210) (3,653,798.5680) 于2018年6月30日及2018年 7月1日尚未行使的份额 14,996,228.4900 856,637.5010 4,428,402.5170 已发行份额 1,480,497.0960 2,172.7520 178,047.6480 已赎回份额 (4,566,778.8540) (112,872.8770) (574,152.7330) 于2019年6月30日尚未行使的份额 11,909,946.7320 745,937.3760 4,032,297.4320 2019年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 110,184,519港元 6,902,070美元 人民币37,887,635元 每份额资产净值 9.25港元 9.25美元 人民币9.40元 2018年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 142,342,208港元 8,096,114美元 人民币42,620,979元 每份额资产净值 9.49港元 9.45美元 人民币9.62元 中银香港全天候亚太高收益基金 A1类 A2类 A4类 A8类 于2018年3月23日 （开始营运日期）尚未行使 的份额 – – – – 已发行份额 849,404.9410 14,666,232.2510 123,124.4450 2,936,677.6180 已赎回份额 (150,372.3160) (854,272.8930) (20,361.1850) (309,057.6970) 于2018年6月30日及 2018年7月1日 尚未行使的份额 699,032.6250 13,811,959.3580 102,763.2600 2,627,619.9210 已发行份额 33,515.1220 175,882.2850 510.3130 132,079.5390 已赎回份额 (311,979.8490) (5,405,268.9780) (14,095.9320) (975,526.5700) 于2019年6月30日 尚未行使的份额 420,567.8980 8,582,572.6650 89,177.6410 1,784,172.8900 2019年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 3,939,946美元 80,038,845港元 812,044澳元 人民币16,661,242元 每份额资产净值 9.37美元 9.33港元 9.11澳元 人民币9.34元 2018年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 6,636,618美元 131,142,523港元 967,749澳元 人民币24,999,600元 每份额资产净值 9.49美元 9.49港元 9.42澳元 人民币9.51元– 115 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 10 归属于份额持有人的资产净值及已发行份额数目（续） 中银香港全天候短期债券基金 A1类 A2类 A3类 I1类 X1类 X2类 于2018年9月13日 （开始营运日期） 尚未行使的份额 – – – – – – 已发行份额 17,519,010.8290 21,725,707.0250 69,620.7500 5,618,473.4080 2,591,300.6250 14,493,959.7900 已赎回份额 (14,217,560.0590) (8,556,119.6620) (17,100.7020) (2,422,457.3070) (1,540,225.3980) (4,374,353.7760) 于2019年6月30日 尚未行使的份额 3,301,450.7700 13,169,587.3630 52,520.0480 3,196,016.1010 1,051,075.2270 10,119,606.0140 2019年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 33,819,070美元 134,461,551港元 人民币535,937元 32,810,068美元 10,775,752美元 103,576,674港元 每份额资产净值 10.24美元 10.21港元 人民币10.20元 10.26美元 10.25美元 10.23港元 中银香港全天候一带一路债券基金 A1类 A2类 A8类 于2019年3月14日（开始营运日期） 尚未行使的份额 – – – 已发行份额 753,141.1530 11,279,287.1230 3,711,012.4390 已赎回份额 (31,982.5340) (721,410.6680) (354,655.8040) 于2019年6月30日尚未行使的份额 721,158.6190 10,557,876.4550 3,356,356.6350 2019年6月30日 归属于份额持有人的资产净值 7,398,875美元 107,776,611港元 人民币34,452,168元 每份额资产净值 10.26美元 10.21港元 人民币10.26元– 116 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 11 非金钱收益安排／佣金分成安排 在截至2019年及2018年6月30日止的年度内，基金管理人与经纪人签订了非金钱收益 安排／佣金分成安排，据此，已收取用于支持作出投资决定的若干商品及服务。基金管理 人已代表子基金与经纪人进行了约定金额的业务交易，并根据香港证监会颁布的守则及指 引，基于这些商品及服务的对价支付这些交易的佣金。 这些商品及服务必须可证实对子基金有利，并可包括研究及咨询服务、经济及政治分析、 含估值及业绩评估的组合分析、市场分析及数据与报价服务、上述商品及服务附带的计算 机硬件及软件、结算与托管服务以及相关投资的刊物。 12 与基金管理人及其关联人进行的交易 基金管理人的关联人为香港证监会守则所定义的人士。子基金与基金管理人及其关联人于 年内签订的所有交易均在正常业务过程中按一般商业条款执行。据基金管理人所知，子基 金与这些关联人并未进行任何其他交易，但在财务报表附注4及下文中予以披露的除外。 (a) 与基金管理人的关联人及受托人的银行存款往来 截至报告期末，存放于中国银行（香港）有限公司、保管人、基金管理人的关联人及受托人 的银行存款如下 ： 2019年 2018年 中银香港全天候环球投资基金 286,790美元 694,686美元 中银香港全天候中国高息债券基金 人民币122,007,968元 人民币151,784,490元 中银香港全天候香港股票基金 28,138,822港元 5,903,226港元 中银香港全天候在岸人民币股票基金 人民币1,131,697元 人民币8,008,964元 中银香港全天候亚洲债券基金 1,839,645美元 125,917美元 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 72,883美元 224,694美元 中银香港全天候中国收益基金 6,824,053港元 4,810,916港元 中银香港全天候亚太高收益基金 1,540,040美元 2,830,039美元 中银香港全天候短期债券基金 3,071,527美元 – 中银香港全天候一带一路债券基金 659,108美元 –– 117 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 12 与基金管理人及其关联人进行的交易（续） (b) 在子基金中的持有量 子基金允许基金管理人、其关联人及基金管理人管理的其他基金认购／申购及赎回子基金 的份额。基金管理人及其关联人在报告期末在子基金中的持有量如下 ： 基金管理人的董事 持有的份额 ： 于年初／期初 ／董事委任日期 尚未行使的份额 于年内／期内 发行的份额 于年内／期内 赎回的份额 于年末／期末 ／董事辞任日期 尚未行使的份额 2019年6月30日 中银香港全天候环球投资基金 －A2类 50,738.5580 – 50,738.5580 – 中银香港全天候中国高息债券 基金 －A1类 1,516.4630 100.8290 – 1,617.2920 －A3类 47,617.1710 1,290.1560 (38,899.0440) 10,008.2830 －A8类 12,087.3670 – (12,087.3670) – 中银香港全天候短期债券基金 －A1类 – 25,647.7600 – 25,647.7600 －A2类 – 388,679.2220 (20,000.0000) 368,679.2220 2018年6月30日 中银香港全天候环球投资基金 －A2类 – 50,738.5580 – 50,738.5580 中银香港全天候中国高息债券 基金 －A1类 1,462.3930 54.0700 – 1,516.4630 －A3类 – 47,617.1710 – 47,617.1710 －A8类 12,087.3670 – – 12,087.3670 中银香港全天候香港股票基金 －A1类 – 20,905.8240 (20,905.8240) – 中银香港全天候中国收益基金 －A2类 – 4,052.6210 (4,052.6210) – 1 这些份额由一名在截至2017年6月30日止年度委任的董事持有。 2 这些份额由一名在截至2017年6月30日止年度辞任的董事持有。– 118 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 12 与基金管理人及其关联人进行的交易（续） (c) 投资由基金管理人的关联人发行的证券 于2019年6月30日，子基金并未投资由基金管理人的关联人发行的证券（2018年 ：无）。 (d) 与基金管理人的关联人进行的投资交易 基金管理人的关联人宝生证券及期货有限公司就子基金的证券买卖提供经纪人服务。于截 至2019年6月30日及2018年6月30日止年度，交易细节如下 ： 中银香港全天候环球投资基金 买卖证券 的总值 支付的 佣金总额 占年内 子基金 交易总额 的百分比 平均佣金率 美元 美元 % % 2019年6月30日 宝生证券及期货有限公司 1,492,586 2,388 3.24 0.16 2018年6月30日 宝生证券及期货有限公司 1,428,578 492 2.37 0.03 中银香港全天候香港股票基金 买卖证券 的总值 支付的 佣金总额 占年内 子基金 交易总额 的百分比 平均佣金率 港元 港元 % % 2019年6月30日 宝生证券及期货有限公司 256,841,587 410,874 14.43 0.16 2018年6月30日 宝生证券及期货有限公司 680,726,573 988,505 16.90 0.15– 119 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 12 与基金管理人及其关联人进行的交易（续） (e) 基金管理人的关联人赚取的费用 在截至2019年及2018年6月30日止的年度内，基金管理人的关联人从子基金的投资者处收 取的首次认购／申购费用及转换费用如下 ： 2019年 2018年 中银香港全天候环球投资基金 1,718美元 6,243美元 中银香港全天候中国高息债券基金 人民币980,161元 人民币10,513,679元 中银香港全天候香港股票基金 485,114港元 1,741,345港元 中银香港全天候在岸人民币股票基金 人民币372,909元 人民币605,997元 中银香港全天候亚洲债券基金 179,344美元 279,880美元 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 509美元 292,309美元 中银香港全天候中国收益基金 78,443港元 6,895,366港元 中银香港全天候亚太高收益基金 16,387美元 811,256美元 中银香港全天候短期债券基金 41,191美元 – 中银香港全天候一带一路债券基金 341,330美元 – (f) 投资由基金管理人管理的其他集体投资基金 在报告期末，以下子基金已投资由基金管理人管理的其他投资基金，详情如下 ： 份额 公允价值 2019年6月30日 中银香港全天候环球投资基金 中银香港盈荟系列－中银香港全天候亚洲 （日本除外）股票基金 50,000 536,000美元 中银香港盈荟系列－中银香港全天候 香港股票基金 404,984 499,315美元 中银香港全天候中国高息债券 BOC (Europe) UCITS SICAV －BOCHK RMB High Yield Bond Fund 10,774 人民币7,618,565元 中银香港全天候香港股票基金 中银香港盈荟系列－中银香港全天候亚洲 （日本除外）股票基金 997,009 10,667,996港元 中银香港全天候一带一路债券基金 中银香港盈荟系列－中银香港全天候香港 股票基金 505,051 622,689美元 2018年6月30日 中银香港全天候中国高息债券基金 BOC (Europe) UCITS SICAV －BOCHK RMB High Yield Bond Fund 10,774 人民币7,034,974元– 120 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 13 向份额持有人作出的收益分配 除中银香港全天候中国高息债券基金、中银香港全天候亚洲债券基金、中银香港全天候中 国收益基金、中银香港全天候亚太高收益基金及中银香港全天候一带一路债券基金外，基 金管理人不拟就任何子基金作出收益分配，而子基金赚取的任何收入将再投资于该子基 金，并反映于该子基金相关类别的份额价值。 中银香港全天候中国高息债券基金 2019年 2018年 人民币 人民币 末期收益分配 A1类 － 于2019年7月9日就70,560,592.4760个份额支付人民币0.14元 （2018年 ：于2018年7月9日就116,666,363.8760个份额支付人民币0.13元） 9,878,483 15,166,627 A2类 － 于2019年7月9日就2,854,689.5760个份额支付0.13美元 （2018年 ：于2018年7月9日就3,551,765.3490个份额支付0.13美元） 2,548,744 3,063,898 A3类 － 于2019年7月9日就42,789,725.6460个份额支付0.13港元 （2018年 ：于2018年7月9日就50,262,772.2560个份额支付0.13港元） 4,891,216 5,525,798 A4类 － 于2019年7月9日就297,840.0010个份额支付0.14澳元 （2018年 ：于2018年7月9日就327,617.3900个份额支付0.13澳元） 201,035 209,277 A8类 － 于2019年7月9日就2,038,700.8000个份额支付0.12美元 （2018年 ：于2018年7月9日就572,854.8180个份额支付0.07美元） 1,680,191 266,092 19,199,669 24,231,692 中期收益分配 A1类 － 于2018年10月12日就102,848,359.3300个份额支付人民币0.13元 （2018年 ：于2017年10月13日就184,430,555.6360个份额支付人民币0.11元） 13,370,287 20,287,361 － 于2019年1月8日就88,383,672.6240个份额支付人民币0.13元 （2018年 ：于2018年1月8日就174,090,313.6180个份额支付人民币0.15元） 11,489,877 26,113,547 － 于2019年4月8日就76,586,370.7990个份额支付人民币0.14元 （2018年 ：于2018年4月11日就142,762,528.0140个份额支付人民币0.13元） 10,722,092 18,559,129 A2类 － 于2018年10月12日就3,128,831.9570个份额支付0.12美元 （2018年 ：于2017年10月13日就3,807,037.5180个份额支付0.10美元） 2,581,699 2,530,462 － 于2019年1月8日就3,039,338.9690个份额支付0.12美元 （2018年 ：于2018年1月8日就3,605,297.6920个份额支付0.14美元） 2,505,449 3,288,039 － 于2019年4月8日就2,906,568.4420个份额支付0.13美元 （2018年 ：于2018年4月11日就3,563,722.7660个份额支付0.13美元） 2,540,387 2,903,771– 121 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 13 向份额持有人作出的收益分配（续） 中银香港全天候中国高息债券基金（续） 2019年 2018年 人民币 人民币 A3类 － 于2018年10月12日就47,375,404.8070个份额支付0.12港元 （2018年 ：于2017年10月13日就41,536,285.8510个份额支付0.10港元） 4,993,736 3,534,546 － 于2019年1月8日就44,349,652.4980个份额支付0.12港元 （2018年 ：于2018年1月8日就44,667,442.0170个份额支付0.14港元） 4,667,806 5,213,309 － 于2019年4月8日就40,950,924.7090个份额支付0.13港元 （2018年 ：于2018年4月11日就48,369,960.6990个份额支付0.13港元） 4,559,460 5,021,663 A4类 － 于2018年10月12日就330,330.5860个份额支付0.13澳元 （2018年 ：于2017年10月13日就375,659.0050个份额支付0.11澳元） 213,310 215,170 － 于2019年1月8日就307,190.2440个份额支付0.13澳元 （2018年 ：于2018年1月8日就404,902.2740个份额支付0.15澳元） 193,212 308,962 － 于2019年4月8日就304,732.1620个份额支付0.14澳元 （2018年 ：于2018年4月11日就402,705.9690个份额支付0.13澳元） 203,533 251,807 A8类 － 于2018年10月12日就540,980.2900个份额支付0.11美元 （2018年 ：于2017年10月13日就705,468.9230个份额支付0.07美元） 409,182 328,238 － 于2019年1月8日就1,926,508.2130个份额支付0.09美元 （2018年 ：于2018年1月8日就611,219.7180个份额支付0.11美元） 1,179,308 437,984 － 于2019年4月8日就1,845,843.8540个份额支付0.11美元 （2018年 ：于2018年4月11日就625,006.7720个份额支付0.17美元） 1,365,098 274,218 60,994,437 89,268,206 收益分配总额 80,194,106 113,499,898 －现金 74,330,028 107,726,917 －用于再投资 5,864,078 5,772,981 于2019年6月30日应付给份额持有人的末期股息（现金）为人民币17,582,108元（2018年 ： 人民币22,619,897元），不包括用作再投资的股息人民币1,617,561元（2018年 ：人民币 1,611,795元）。– 122 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 13 向份额持有人作出的收益分配（续） 中银香港全天候亚洲债券基金 2019年 2018年 美元 美元 末期收益分配 A1类 － 于2019年7月8日就999,348.5230个份额支付0.034美元 （2018年 ：于2018年7月9日就1,363,991.3290个份额支付0.030美元） 33,978 40,920 A2类 － 于2019年7月8日就14,053,765.7000个份额支付0.034港元 （2018年 ：于2018年7月9日就10,849,551.1820个份额支付0.030港元） 61,176 41,481 A7类 － 于2019年7月8日就3,078,801.3190个份额支付人民币0.035元 （2018年 ：于2018年7月9日就2,863,574.3690个份额支付人民币0.042元） 15,690 16,830 110,844 99,231 中期收益分配 A1类 － 于2019年6月10日就778,417.3900个份额支付0.033美元 （2018年 ：于2018年6月7日就1,412,848.3540个份额支付0.030美元） 25,688 42,385 － 于2019年5月8日就752,019.4420个份额支付0.033美元 （2018年 ：于2018年5月8日就1,738,536.7080个份额支付0.029美元） 24,817 50,418 － 于2019年4月8日就706,360.2930个份额支付0.033美元 （2018年 ：于2018年4月10日就2,080,629.8360个份额支付0.029美元） 23,310 60,338 － 于2019年3月7日就1,294,597.1910个份额支付0.031美元 （2018年 ：于2018年3月7日就2,192,671.3950个份额支付0.029美元） 40,133 63,587 － 于2019年2月12日就1,233,498.2120个份额支付0.030美元 （2018年 ：于2018年2月7日就2,202,190.6850个份额支付0.029美元） 37,005 63,863 － 于2019年1月8日就1,257,570.5760个份额支付0.030美元 （2018年 ：于2018年1月8日就2,943,937.4450个份额支付0.029美元） 37,727 85,374 － 于2018年12月7日就1,259,510.5400个份额支付0.030美元 （2018年 ：于2017年12月7日就3,023,250.7260个份额支付0.029美元） 37,784 87,674 － 于2018年11月7日就1,262,443.3110个份额支付0.029美元 （2018年 ：于2017年11月7日就2,912,442.9130个份额支付0.029美元） 36,611 84,461 － 于2018年10月8日就1,268,470.0710个份额支付0.028美元 （2018年 ：于2017年10月10日就3,114,305.4900个份额支付0.027美元） 35,517 84,086 － 于2018年9月7日就1,271,356.9610个份额支付0.029美元 （2018年 ：于2017年9月7日就2,630,833.6850个份额支付0.027美元） 36,869 71,032 － 于2018年8月7日就1,307,665.9610个份额支付0.028美元 （2018年 ：于2017年8月7日就1,899,385.7430个份额支付0.028美元） 36,615 53,183 A2类 － 于2019年6月10日就9,212,926.8660个份额支付0.034港元 （2018年 ：于2018年6月7日就10,543,900.6900个份额支付0.029港元） 39,962 42,087 － 于2019年5月8日就9,515,586.2220个份额支付0.034港元 （2018年 ：于2018年5月8日就11,461,011.1100个份额支付0.027港元） 41,238 41,432 － 于2019年4月8日就8,719,177.3980个份额支付0.033港元 （2018年 ：于2018年4月10日就12,058,168.6200个份额支付0.029港元） 36,653 45,380 － 于2019年3月7日就8,437,985.4740个份额支付0.031港元 （2018年 ：于2018年3月7日就12,918,207.4490个份额支付0.029港元） 33,323 47,868– 123 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 13 向份额持有人作出的收益分配（续） 中银香港全天候亚洲债券基金（续） 2019年 2018年 美元 美元 A2类（续） － 于2019年2月12日就8,293,439.3360个份额支付0.031港元 （2018年 ：于2018年2月7日就12,705,055.3620个份额支付0.029港元） 32,764 47,104 － 于2019年1月8日就8,266,169.4280个份额支付0.030港元 （2018年 ：于2018年1月8日就11,865,497.7390个份额支付0.029港元） 31,662 44,036 － 于2018年12月7日就8,308,922.1050个份额支付0.030港元 （2018年 ：于2017年12月7日就10,655,171.9350个份额支付0.029港元） 31,859 39,562 － 于2018年11月7日就9,259,188.1520个份额支付0.030港元 （2018年 ：于2017年11月7日就9,945,780.6260个份额支付0.029港元） 35,423 36,971 － 于2018年10月8日就9,757,561.4730个份额支付0.028港元 （2018年 ：于2017年10月10日就9,550,188.0860个份额支付0.027港元） 34,902 33,012 － 于2018年9月7日就9,943,916.6120个份额支付0.029港元 （2018年 ：于2017年9月7日就9,523,543.3000个份额支付0.027港元） 36,740 32,857 － 于2018年8月7日就10,260,932.8900个份额支付0.028港元 （2018年 ：于2017年8月7日就9,312,574.2630个份额支付0.028港元） 36,605 33,384 A7类 － 于2019年6月10日就3,330,952.2350个份额支付人民币0.035元 （2018年 ：于2018年6月7日就2,980,364.6890个份额支付人民币0.039元） 16,807 18,134 － 于2019年5月8日就3,164,194.1110个份额支付人民币0.035元 （2018年 ：于2018年5月8日就2,980,983.3350个份额支付人民币0.039元） 16,436 18,429 － 于2019年4月8日就3,145,789.6230个份额支付人民币0.034元 （2018年 ：于2018年4月10日就2,977,574.4020个份额支付人民币0.039元） 15,909 18,527 － 于2019年3月7日就2,915,547.2250个份额支付人民币0.036元 （2018年 ：于2018年3月7日就3,009,387.6240个份额支付人民币0.036元） 15,670 17,127 － 于2019年2月12日就2,650,499.2610个份额支付人民币0.036元 （2018年 ：于2018年2月7日就3,133,082.1610个份额支付人民币0.039元） 14,215 19,397 － 于2019年1月8日就2,754,271.4340个份额支付人民币0.036元 （2018年 ：于2018年1月8日就3,538,946.0530个份额支付人民币0.039元） 14,434 21,187 － 于2018年12月7日就2,753,954.4510个份额支付人民币0.035元 （2018年 ：于2017年12月7日就3,559,415.7990个份额支付人民币0.040元） 13,869 21,514 － 于2018年11月7日就2,754,654.6150个份额支付人民币0.034元 （2018年 ：于2017年11月7日就3,654,963.6680个份额支付人民币0.040元） 13,424 22,048 － 于2018年10月8日就2,769,535.9220个份额支付人民币0.028元 （2018年 ：于2017年10月10日就3,402,869.9140个份额支付人民币0.036元） 11,278 18,430 － 于2018年9月7日就2,774,158.0250个份额支付人民币0.031元 （2018年 ：于2017年9月7日就3,379,226.4740个份额支付人民币0.034元） 12,562 17,414 － 于2018年8月7日就2,812,678.8860个份额支付人民币0.037元 （2018年 ：于2017年8月7日就3,275,573.6590个份额支付人民币0.036元） 15,341 17,522 923,152 1,399,823 收益分配总额 1,033,996 1,499,054 －现金 1,001,718 1,445,836 －用于再投资 32,278 53,218 于2019年6月30日应付给份额持有人的末期股息（现金）为106,009美元（2018年 ：95,756美 元），不包括用作再投资的股息4,835美元（2018年 ：3,475美元）。– 124 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 13 向份额持有人作出的收益分配（续） 中银香港全天候中国收益基金 2019年 2018年 港元 港元 末期收益分配 A1类 － 于2019年7月8日就11,909,947个份额支付0.027港元 （2018年 ：于2018年7月9日就15,006,533.1570个份额支付0.031港元） 321,569 465,203 A2类 － 于2019年7月8日就745,937个份额支付0.027美元 （2018年 ：于2018年7月9日就856,637.5010个份额支付0.031美元） 157,310 208,372 A8类 － 于2019年7月8日就4,032,297个份额支付人民币0.028元 （2018年 ：于2018年7月9日就4,425,647.5840个份额支付人民币0.039元） 128,403 204,097 607,282 877,672 中期收益分配 A1类 － 于2019年6月10日就12,237,112.1350个份额支付0.027港元 （2018年 ：于2018年6月7日就15,777,846.1850个份额支付0.031港元） 330,402 489,113 － 于2019年5月8日就12,305,754.9830个份额支付0.027港元 （2018年 ：于2018年5月8日就15,865,135.9170个份额支付0.031港元） 332,255 491,819 － 于2019年4月8日就12,307,633.8300个份额支付0.027港元 （2018年 ：于2018年4月10日就15,850,028.8300个份额支付0.032港元） 332,306 507,201 － 于2019年3月7日就12,510,841.9430个份额支付0.026港元 （2018年 ：于2018年3月7日就15,558,263.4030个份额支付0.032港元） 325,282 497,865 － 于2019年2月12日就13,683,480.7170个份额支付0.026港元 （2018年 ：于2018年2月7日就17,346,250.4550个份额支付0.033港元） 355,771 572,426 － 于2019年1月8日就13,776,027.3430个份额支付0.026港元 （2018年 ：于2018年1月8日就21,179,939.3240个份额支付0.030港元） 344,401 635,398 － 于2018年12月7日就14,063,355.8130个份额支付0.026港元 365,647 – － 于2018年11月7日就14,091,526.2230个份额支付0.027港元 380,471 – － 于2018年10月8日就14,158,509.6490个份额支付0.029港元 410,597 – － 于2018年9月7日就14,287,982.4130个份额支付0.029港元 414,352 – － 于2018年8月7日就14,002,079.2110个份额支付0.030港元 420,062 –– 125 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 13 向份额持有人作出的收益分配（续） 中银香港全天候中国收益基金（续） 2019年 2018年 港元 港元 A2类 － 于2019年6月10日就748,835.9550个份额支付0.027美元 （2018年 ：于2018年6月7日就903,492.2260个份额支付0.031美元） 158,481 219,702 － 于2019年5月8日就748,740.6690个份额支付0.027美元 （2018年 ：于2018年5月8日就910,214.1500个份额支付0.031美元） 158,603 221,458 － 于2019年4月8日就768,755.9910个份额支付0.027美元 （2018年 ：于2018年4月10日就934,934.0090个份额支付0.032美元） 162,938 234,811 － 于2019年3月7日就776,325.6600个份额支付0.026美元 （2018年 ：于2018年3月7日就659,037.9500个份额支付0.032美元） 158,444 165,050 － 于2019年2月12日就779,833.0950个份额支付0.026美元 （2018年 ：于2018年2月7日就742,952.5090个份额支付0.033美元） 159,101 191,773 － 于2019年1月8日就802,902.0800个份额支付0.026美元 （2018年 ：于2018年1月8日就973,256.0420个份额支付0.030美元） 157,212 228,151 － 于2018年12月7日就803,705.2560个份额支付0.026美元 163,493 – － 于2018年11月7日就805,481.7430个份额支付0.027美元 170,541 – － 于2018年10月8日就833,344.6900个份额支付0.029美元 189,179 – － 于2018年9月7日就834,842.7080个份额支付0.029美元 190,030 – － 于2018年8月7日就851,096.3410个份额支付0.030美元 200,403 – A8类 － 于2019年6月10日就4,130,785.1520个份额支付人民币0.028元 （2018年 ：于2018年6月7日就4,193,504.9630个份额支付人民币0.039元） 130,695 200,143 － 于2019年5月8日就4,362,028.5560个份额支付人民币0.028元 （2018年 ：于2018年5月8日就4,251,959.0410个份额支付人民币0.039元） 142,206 206,310 － 于2019年4月8日就4,344,026.0860个份额支付人民币0.028元 （2018年 ：于2018年4月10日就4,184,459.8800个份额支付人民币0.040元） 142,018 209,590 － 于2019年3月7日就4,386,093.7470个份额支付人民币0.031元 （2018年 ：于2018年3月7日就3,059,450.7520个份额支付人民币0.040元） 159,355 151,409 － 于2019年2月12日就4,392,242.0440个份额支付人民币0.031元 （2018年 ：于2018年2月7日就2,946,343.1360个份额支付人民币0.040元） 159,170 146,333 － 于2019年1月8日就4,391,565.8790个份额支付人民币0.031元 （2018年 ：于2018年1月8日就3,467,740.8190个份额支付人民币0.038元） 155,217 158,065 － 于2018年12月7日就4,429,241.3030个份额支付人民币0.033元 164,546 – － 于2018年11月7日就4,469,495.8630个份额支付人民币0.032元 160,750 – － 于2018年10月8日就4,456,690.4750个份额支付人民币0.033元 162,357 – － 于2018年9月7日就4,488,846.7630个份额支付人民币0.034元 174,986 – － 于2018年8月7日就4,494,407.8420个份额支付人民币0.039元 202,800 – 7,634,071 5,526,617 收益分配总额 8,241,353 6,404,289 －现金 7,365,751 5,645,673 －用于再投资 875,602 758,616 于2019年6月30日应付给份额持有人的末期股息（现金）为541,295港元（2018年 ：765,506 港元），不包括用作再投资的股息65,987港元（2018年 ：112,166港元）。– 126 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 13 向份额持有人作出的收益分配（续） 中银香港全天候亚太高收益基金 2019年 2018年 美元 美元 末期收益分配 A1类 － 于2019年7月8日就420,567.8980个份额支付0.035美元 （2018年 ：于2018年7月9日就699,032.6250个份额支付0.037美元） 14,720 25,864 A2类 － 于2019年7月8日就8,582,572.6650个份额支付0.035港元 （2018年 ：于2018年7月9日就13,810,929.5350个份额支付0.037港元） 38,459 65,124 A4类 － 于2019年7月8日就89,177.6410个份额支付0.034澳元 （2018年 ：于2018年7月9日就102,763.2600个份额支付0.037澳元） 2,128 2,816 A8类 － 于2019年7月8日就1,784,172.8900个份额支付人民币0.035元 （2018年 ：于2018年7月9日就2,627,619.921个份额支付人民币0.042元） 9,093 16,631 64,400 110,435 中期收益分配 A1类 － 于2019年6月10日就420,492.2580个份额支付0.034美元 14,297 – － 于2019年5月8日就425,051.1240个份额支付0.035美元 14,877 – － 于2019年4月8日就426,953.8470个份额支付0.035美元 14,943 – － 于2019年3月7日就426,876.9010个份额支付0.034美元 14,514 – － 于2019年2月12日就436,467.5850个份额支付0.033美元 14,403 – － 于2019年1月8日就445,034.3070个份额支付0.033美元 14,686 – － 于2018年12月7日就447,310.1920个份额支付0.033美元 14,761 – － 于2018年11月7日就435,237.7320个份额支付0.034美元 14,798 – － 于2018年10月8日就535,519.7670个份额支付0.035美元 18,743 – － 于2018年9月7日就590,303.4950个份额支付0.036美元 21,251 – － 于2018年8月7日就636,230.8120个份额支付0.036美元 22,904 – A2类 － 于2019年6月10日就8,673,800.0460个份额支付0.034港元 37,624 – － 于2019年5月8日就8,963,584.0840个份额支付0.035港元 39,988 – － 于2019年4月8日就9,259,297.6630个份额支付0.035港元 41,283 – － 于2019年3月7日就9,553,216.7790个份额支付0.034港元 41,378 – － 于2019年2月12日就9,572,416.6880个份额支付0.033港元 40,257 – － 于2019年1月8日就9,929,782.2040个份额支付0.033港元 41,838 – － 于2018年12月7日就10,035,761.6470个份额支付0.033港元 42,329 – － 于2018年11月7日就10,436,007.1110个份额支付0.034港元 45,248 – － 于2018年10月8日就11,054,754.8040个份额支付0.035港元 49,427 – － 于2018年9月7日就12,535,325.7100个份额支付0.036港元 57,493 – － 于2018年8月7日就12,980,327.3900－个份额支付0.036港元 59,537 –– 127 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 13 向份额持有人作出的收益分配（续） 中银香港全天候亚太高收益基金（续） 2019年 2018年 美元 美元 A4类 － 于2019年6月10日就91,115.5520个份额支付0.033澳元 2,086 – － 于2019年5月8日就91,071.5700个份额支付0.035澳元 2,247 – － 于2019年4月8日就96,150.7960个份额支付0.035澳元 2,388 – － 于2019年3月7日就96,108.3930个份额支付0.034澳元 2,320 – － 于2019年2月12日就96,067.0670个份额支付0.033澳元 2,305 – － 于2019年1月8日就96,024.3210个份额支付0.033澳元 2,232 – － 于2018年12月7日就95,983.4490个份额支付0.032澳元 2,244 – － 于2018年11月7日就95,941.7450个份额支付0.033澳元 2,239 – － 于2018年10月8日就97,656.7300个份额支付0.035澳元 2,469 – － 于2018年9月7日就97,612.8950个份额支付0.036澳元 2,526 – － 于2018年8月7日就102,482.3600个份额支付0.036澳元 2,744 – A8类 － 于2019年6月10日就1,813,066.0150个份额支付人民币0.034元 8,887 – － 于2019年5月8日就2,212,600.1260个份额支付人民币0.035元 11,493 – － 于2019年4月8日就2,238,739.5380个份额支付人民币0.035元 11,655 – － 于2019年3月7日就2,238,718.4350个份额支付人民币0.038元 12,701 – － 于2019年2月12日就2,238,697.1420个份额支付人民币0.038元 12,673 – － 于2019年1月8日就2,342,295.3470个份额支付人民币0.038元 12,957 – － 于2018年12月7日就2,347,175.6230个份额支付人民币0.038元 12,833 – － 于2018年11月7日就2,374,077.2300个份额支付人民币0.038元 12,930 – － 于2018年10月8日就2,588,384.9740个份额支付人民币0.035元 13,175 – － 于2018年9月7日就2,602,572.4880个份额支付人民币0.039元 14,826 – － 于2018年8月7日就2,739,471.9630个份额支付人民币0.043元 17,365 – 843,874 – 收益分配总额 908,274 110,435 －现金 835,016 102,816 －用作再投资 73,258 7,619 于2019年6月30日应付给份额持有人的末期股息（现金）为59,528美元（2018年 ：102,816美 元），不包括用作再投资的股息4,872美元（2018年 ：7,619美元）。– 128 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 13 向份额持有人作出的收益分配（续） 中银香港全天候一带一路债券基金 2019年 美元 末期收益分配 A1类 －于2019年7月8日就719,238.1100个份额支付0.034美元 24,454 A2类 －于2019年7月8日就10,509,628.5770个份额支付0.034港元 45,749 A4类 －于2019年7月8日就3,425,663.5650个份额支付人民币0.034元 16,959 收益分配总额 87,162 现金 81,472 用作再投资 5,690 于2019年6月30日应付给份额持有人的末期股息（现金）为81,495美元，不包括用作再投资 的股息5,667美元。 14 与基金管理人管理的另一个集体投资基金进行的交叉交易 于截至2019年6月30日止年度，中银香港全天候中国高息债券基金承诺向由基金管理人管 理的投资基金出售金额为65,000,000美元的债券（2018年 ：20,000,000美元）。 基金管理人认为，上述于截至2019年及2018年6月30日止年度出售债券符合中银香港全天 候中国高息债券基金的最佳利益，而有关出售是以债券于交易日期的公允价值按公平条款 执行。有关出售旨在提升中银香港全天候中国高息债券基金的流动性。– 129 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 15 报告期后事项 在截至2019年6月30日止年度后，中银香港全天候中国高息债券基金、中银香港全天候亚 洲债券基金、中银香港全天候中国收益基金、中银香港全天候亚太高收益基金及中银香港 全天候一带一路债券基金作出以下中期收益分配 ： 中银香港全天候中国高息债券基金 A1类 －于2019年10月14日按每个份额人民币0.14元支付人民币9,003,227元 A2类 －于2019年10月14日按每个份额0.12美元支付330,993美元 A3类 －于2019年10月14日按每个份额0.12港元支付4,879,921港元 A4类 －于2019年10月14日按每个份额0.13澳元支付39,358澳元 A8类 －于2019年10月14日按每个份额0.13美元支付271,563美元 中银香港全天候亚洲债券基金 A1类 －于2019年8月7日按每个份额0.034美元支付61,417美元 －于2019年9月6日按每个份额0.034美元支付68,747美元 －于2019年10月9日按每个份额0.034美元支付78,834美元 A2类 －于2019年8月7日按每个份额0.034港元支付679,124港元 －于2019年9月6日按每个份额0.035港元支付927,220港元 －于2019年10月9日按每个份额0.035港元支付975,546港元 A7类 －于2019年8月7日按每个份额人民币0.035元支付人民币176,843元 －于2019年9月6日按每个份额人民币0.036元支付人民币222,363元 －于2019年10月9日按每个份额人民币0.036元支付人民币258,346元 中银香港全天候中国收益基金 A1类 －于2019年8月7日按每个份额0.027港元支付320,357港元 －于2019年9月6日按每个份额0.026港元支付304,206港元 －于2019年10月9日按每个份额0.026港元支付302,758港元 A2类 －于2019年8月7日按每个份额0.027美元支付19,208美元 －于2019年9月6日按每个份额0.026美元支付18,634美元 －于2019年10月9日按每个份额0.026美元支付18,652美元 A7类 －于2019年8月7日按每个份额人民币0.028元支付人民币110,445元 －于2019年9月6日按每个份额人民币0.027元支付人民币105,154元 －于2019年10月9日按每个份额人民币0.026元支付人民币100,807元– 130 – 中银香港盈荟系列 财务报表附注 2019年6月30日 15 报告期后事项（续） 中银香港全天候亚太高收益基金 A1类 －于2019年8月7日按每个份额0.035美元支付13,927美元 －于2019年9月6日按每个份额0.034美元支付12,391美元 －于2019年10月9日按每个份额0.034美元支付12,636美元 A2类 －于2019年8月7日按每个份额0.035港元支付288,350港元 －于2019年9月6日按每个份额0.034港元支付274,711港元 －于2019年10月9日按每个份额0.034港元支付275,032港元 A4类 －于2019年8月7日按每个份额0.034澳元支付3,033澳元 －于2019年9月6日按每个份额0.033澳元支付2,601澳元 －于2019年10月9日按每个份额0.033澳元支付2,973澳元 A7类 －于2019年8月7日按每个份额人民币0.035元支付人民币62,361元 －于2019年9月6日按每个份额人民币0.033元支付人民币58,499元 －于2019年10月9日按每个份额人民币0.034元支付人民币60,273元 中银香港全天候一带一路债券基金 A1类 －于2019年8月7日按每个份额0.034美元支付25,586美元 －于2019年9月6日按每个份额0.034美元支付25,525美元 －于2019年10月9日按每个份额0.034美元支付24,271美元 A2类 －于2019年8月7日按每个份额0.034港元支付363,070港元 －于2019年9月6日按每个份额0.034港元支付370,155港元 －于2019年10月9日按每个份额0.034港元支付361,185港元 A4类 －于2019年8月7日按每个份额人民币0.034元支付人民币117,995元 －于2019年9月6日按每个份额人民币0.034元支付人民币117,811元 －于2019年10月9日按每个份额人民币0.034元支付人民币108,451元 16 批准财务报表 受托人及基金管理人于2019年10月28日批准财务报表。– 131 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候环球投资基金 投资组合（未经审计） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资 面值 美元 的百分比 存托凭证 美国 ALIBABA GROUP HLDG LTD-SPONSORED ADR 600 101,670 1.58% 101,670 1.58% 权益性证券 香港 友邦保险控股有限公司 5,000 53,932 0.84% 中国建设银行股份有限公司－H股 50,000 43,082 0.67% 香港中华煤气有限公司 33,000 73,177 1.14% 中国平安保险（集团）股份有限公司－H股 5,000 60,046 0.94% 腾讯控股有限公司 1,000 45,143 0.70% 275,380 4.29% 定息债务证券 英属维尔京群岛 CHINA CINDA FINANCE 2017 I LTD 4.75% S/A 21FEB2029 200,000 219,431 3.42% JOY TREASURE ASSETS HLDGS INC 4.5% S/A 20MAR2029 200,000 213,037 3.32% NUOXI CAPITAL LTD 7.45% S/A 16OCT2022 200,000 199,704 3.11% SINO-OCEAN LAND TREASURE IV LTD 5.25% S/A 30APR2022 200,000 211,688 3.29% 843,860 13.14% 开曼群岛 CHINA RESOURCES LAND LTD 4.125% S/A 26FEB2029 250,000 266,505 4.14% MGM CHINA HLDGS LTD 5.875% S/A 15MAY2026 REGS 200,000 207,275 3.22% SUNNY OPTICAL TECHNOLOGY GROUP CO LTD 3.75% S/A 23JAN2023 200,000 204,208 3.17% YUZHOU PROPERTIES CO LTD 6.9% S/A 06AUG2019 500,000 515,900 8.03% 1,193,888 18.56%– 132 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候环球投资基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 定息债务证券（续） 香港 GLP CHINA HLDGS LTD 4.974% S/A 26FEB2024 200,000 213,240 3.32% VANKE REAL ESTATE HONG KONG CO LTD 3.975% S/A 09NOV2027 200,000 201,998 3.14% 415,238 6.46% 印度 ADANI PORTS & SPECIAL ECONOMIC ZONE LTD 4.375% S/A 03JUL2029 REGS 200,000 202,754 3.16% 印度尼西亚 BANK MANDIRI PERSERO TBK 3.75% S/A 11APR2024 200,000 205,485 3.20% BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO TBK 3.95% S/A 28MAR2024 200,000 207,687 3.23% 413,172 6.43% 3,068,912 47.75% 集合投资计划 香港 中银香港盈荟系列－中银香港全天候亚洲（日本除外） 股票基金－X1 50,000 536,000 8.34% 中银香港盈荟系列－中银香港全天候香港股票基金－X1 404,984 499,315 7.77% 恒生中国企业指数上市基金 4,000 56,589 0.88% ISHARES安硕富时A50中国指数ETF 40,000 76,510 1.19% 盈富基金 40,000 149,026 2.32% 1,317,441 20.50%– 133 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候环球投资基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 集合投资计划（续） 美国 INVESCO QQQ TRUST SERIES 1 1,500 280,110 4.36% ISHARES CORE S&P 500 ETF 1,065 313,909 4.89% ISHARES MSCI CHINA ETF 4,000 237,800 3.70% SPDR DOW JONES INDUSTRIAL AVERAGE ETF TRUST 900 239,265 3.72% VANGUARD FTSE DEVELOPED MARKETS ETF 2,000 83,420 1.30% VANGUARD FTSE EMERGING MARKETS ETF 600 25,518 0.40% 1,180,022 18.37% 2,497,463 38.87% 永续债 法国 BNP PARIBAS SA 6.625% S/A PERP REGS 200,000 212,577 3.31% 212,577 3.31% 外汇远期合约 买入21,296澳元及卖出14,853美元 113 0.00% 113 0.00% 上市／挂牌投资总额 6,156,115 95.80% 其他资产净值 269,254 4.20% 于2019年6月30日的资产净值 （按成交价） 6,425,369 100.00% 投资总额，按成本计 5,823,731 附注 ：投资按交易日基准列帐。– 134 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候中国高息债券基金 投资组合（未经审计） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资 面值 人民币 的百分比 定息债务证券 澳大利亚 MACQUARIE BANK LTD/LONDON 6.125% S/A PERP REGS 1,000,000 6,936,549 0.37% VIRGIN AUSTRALIA HLDGS LTD 7.875% S/A 15OCT2021 REGS 500,000 3,581,078 0.19% 10,517,627 0.56% 英属维尔京群岛 EASY TACTIC LTD 8.125% S/A 27FEB2023 1,500,000 10,781,979 0.58% EXCEL CAPITAL GLOBAL LTD 7% S/A PERP 4,000,000 28,066,513 1.50% FORTUNE STAR BVI LTD 5.95% S/A 29JAN2023 1,000,000 7,014,614 0.38% FORTUNE STAR BVI LTD 6.75% S/A 02JUL2023 1,750,000 12,287,085 0.66% HONG SENG LTD 7.875% S/A 31MAY2020 2,000,000 13,880,455 0.74% MACROLINK GLOBAL DEVELOPMENT LTD 9.5% S/A 04JAN2021 7,500,000 55,164,261 2.95% NEW METRO GLOBAL LTD 6.5% S/A 20MAY2022 250,000 1,742,769 0.09% NUOXI CAPITAL LTD 7.45% S/A 16OCT2022 3,000,000 20,573,224 1.10% NUOXI CAPITAL LTD 7.5% S/A 28JAN2022 6,280,000 43,897,918 2.35% NUOXI CAPITAL LTD 7.875% S/A 24JUN2021 1,490,000 10,241,166 0.55% PRIME BLOOM HLDGS LTD 7.5% S/A 19DEC2019 1,500,000 9,864,124 0.53% SCENERY JOURNEY LTD 11% S/A 06NOV2020 4,500,000 32,750,165 1.75% SCENERY JOURNEY LTD 9% S/A 06MAR2021 5,500,000 38,879,079 2.08% TSINGHUA UNIC LTD 6.5% S/A 31JAN2028 2,000,000 13,651,104 0.73% TUSPARK FORWARD LTD 6.95% S/A 18JUN2022 1,250,000 8,465,629 0.45% YINGDE GASES INVESTMENT LTD 6.25% S/A 19JAN2023 REGS 1,000,000 7,150,823 0.38% 314,410,908 16.82%– 135 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候中国高息债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 人民币 的百分比 定息债务证券（续） 开曼群岛 361 DEGREES INTL LTD 7.25% S/A 03JUN2021 650,000 3,833,214 0.21% AGILE GROUP HLDGS LTD 10.215% S/A PERP 1,500,000 10,817,058 0.58% AGILE GROUP HLDGS LTD 8.375% S/A PERP 1,750,000 12,483,368 0.67% AGILE GROUP HLDGS LTD 8.55% S/A PERP 2,750,000 19,601,918 1.05% ANTON OILFIELD SERVICES GROUP/HONG KONG 9.75% S/A 05DEC2020 1,250,000 8,868,190 0.47% CAR INC 6% S/A 11FEB2021 2,000,000 13,660,436 0.73% CAR INC 8.875% S/A 10MAY2022 1,000,000 6,977,394 0.37% CENTRAL CHINA REAL ESTATE LTD 7.25% S/A 24APR2023 500,000 3,442,099 0.18% CFLD CAYMAN INVESTMENT LTD 7.125% S/A 08APR2022 1,000,000 7,039,577 0.38% CFLD CAYMAN INVESTMENT LTD 8.6% S/A 08APR2024 800,000 5,665,454 0.30% CFLD CAYMAN INVESTMENT LTD 9% S/A 31JUL2021 2,500,000 18,624,543 1.00% CHINA AOYUAN GROUP LTD 7.95% S/A 19FEB2023 3,700,000 27,325,966 1.46% CHINA AOYUAN GROUP LTD 8.5% S/A 23JAN2022 250,000 1,878,191 0.10% CHINA EVERGRANDE GROUP 8% S/A 27JUN2020 6,000,000 41,436,467 2.22% CHINA EVERGRANDE GROUP 8.25% S/A 23MAR2022 1,500,000 10,198,917 0.55% CHINA EVERGRANDE GROUP 9.5% S/A 11APR2022 3,750,000 26,177,297 1.40% CHINA EVERGRANDE GROUP 9.5% S/A 29MAR2024 3,000,000 19,957,398 1.07% CHINA SCE GROUP HLDGS LTD 7.375% S/A 09APR2024 4,500,000 30,812,300 1.65% CHINA SCE PROPERTY HLDGS LTD 5.875% S/A 10MAR2022 1,000,000 6,902,134 0.37% CIFI HLDGS GROUP CO LTD 6.55% S/A 28MAR2024 1,200,000 8,238,273 0.44% COUNTRY GARDEN HLDGS CO LTD 8% S/A 27JAN2024 500,000 3,804,195 0.20% EASY TACTIC LTD 9.125% S/A 28JUL2022 1,250,000 9,446,979 0.51%– 136 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候中国高息债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 人民币 的百分比 定息债务证券（续） 开曼群岛（续） EHI CAR SERVICES LTD 5.875% S/A 14AUG2022 1,000,000 6,426,415 0.34% GOLDEN WHEEL TIANDI HLDGS CO LTD 7% S/A 18JAN2021 8,540,000 57,405,775 3.07% GOLDEN WHEEL TIANDI HLDGS CO LTD 8.25% S/A 03NOV2019 5,000,000 34,901,695 1.87% GRANDA CENTURY LTD 7.5% S/A 11SEP2021 2,000,000 13,983,685 0.75% HILONG HLDG LTD 7.25% S/A 22JUN2020 3,000,000 20,573,670 1.10% JINGRUI HLDGS LTD 13% S/A 31JUL2020 2,000,000 14,829,414 0.79% KAISA GROUP HLDGS LTD 11.25% S/A 09APR2022 5,500,000 40,090,937 2.15% KAISA GROUP HLDGS LTD 11.5% S/A 30JAN2023 500,000 3,497,556 0.19% KAISA GROUP HLDGS LTD 11.75% S/A 26FEB2021 7,000,000 52,756,325 2.82% KAISA GROUP HLDGS LTD 7.25% S/A 30JUN2020 1,000,000 7,629,834 0.41% KWG GROUP HLDGS LTD 5.875% S/A 10NOV2024 4,250,000 26,931,216 1.44% KWG GROUP HLDGS LTD 7.875% S/A 01SEP2023 3,000,000 21,452,572 1.15% LOGAN PROPERTY HLDGS CO LTD 5.25% S/A 23FEB2023 250,000 1,649,896 0.09% NAGACORP LTD 9.375% S/A 21MAY2021 REGS 1,125,000 8,281,966 0.44% NUOXI CAPITAL LTD 4.7% S/A 24JAN2021 2,000,000 13,383,576 0.72% POWERLONG REAL ESTATE HLDGS LTD 4.875% S/A 15SEP2021 500,000 3,323,288 0.18% POWERLONG REAL ESTATE HLDGS LTD 6.95% S/A 17APR2021 4,500,000 31,443,804 1.68% REDCO GROUP 13.5% S/A 21JAN2020 4,200,000 31,507,157 1.69% REDCO GROUP 9.875% S/A 02MAY2021 2,000,000 14,085,569 0.75% REDSUN PROPERTIES GROUP LTD 10.5% S/A 03OCT2022 250,000 1,657,860 0.09% REDSUN PROPERTIES GROUP LTD 11.5% S/A 04MAR2021 1,250,000 9,159,332 0.49% RONSHINE CHINA HLDGS LTD 10.5% S/A 01MAR2022 3,210,000 23,821,100 1.27% RONSHINE CHINA HLDGS LTD 11.25% S/A 22AUG2021 4,407,000 33,585,669 1.80%– 137 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候中国高息债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 人民币 的百分比 定息债务证券（续） 开曼群岛（续） RONSHINE CHINA HLDGS LTD 11.5% S/A 03JUL2020 3,000,000 22,754,955 1.22% RONSHINE CHINA HLDGS LTD 8.25% S/A 01FEB2021 1,500,000 10,837,944 0.58% RONSHINE CHINA HLDGS LTD 8.75% S/A 25OCT2022 1,000,000 6,904,723 0.37% SUNAC CHINA HLDGS LTD 7.25% S/A 14JUN2022 4,500,000 31,078,424 1.66% SUNAC CHINA HLDGS LTD 7.875% S/A 15FEB2022 9,000,000 64,938,209 3.48% SUNAC CHINA HLDGS LTD 7.95% S/A 08AUG2022 1,000,000 7,227,223 0.39% SUNAC CHINA HLDGS LTD 7.95% S/A 11OCT2023 500,000 3,533,698 0.19% SUNAC CHINA HLDGS LTD 8.35% S/A 19APR2023 4,000,000 28,673,427 1.53% TIMES CHINA HLDGS LTD 6.6% S/A 02MAR2023 4,000,000 27,585,424 1.48% YUZHOU PROPERTIES CO LTD 6.9% S/A 06AUG2019 13,700,000 97,082,299 5.20% YUZHOU PROPERTIES CO LTD 8.5% S/A 04FEB2023 2,300,000 16,853,223 0.90% YUZHOU PROPERTIES CO LTD 8.625% S/A 23JAN2022 1,000,000 7,458,571 0.40% ZHENRO PROPERTIES GROUP LTD 10.25% S/A PERP 1,500,000 10,354,973 0.55% ZHENRO PROPERTIES GROUP LTD 10.5% S/A 28JUN2020 2,750,000 19,598,093 1.05% ZHENRO PROPERTIES GROUP LTD 12.5% S/A 02JAN2021 500,000 3,777,183 0.20% ZHENRO PROPERTIES GROUP LTD 9.8% S/A 20AUG2021 3,250,000 24,029,124 1.29% 1,152,257,172 61.68% 中国内地 SDOE INTL FINANCE I CO LTD 5.45% S/A 24OCT2020 1,010,000 6,731,763 0.36%– 138 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候中国高息债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 人民币 的百分比 定息债务证券（续） 香港 BANK OF EAST ASIA LTD 5.625% S/A PERP 0 (537) 0.00% YANGO JUSTICE INTL LTD 12% S/A 02JUL2020 3,800,000 28,718,957 1.54% YANGO JUSTICE INTL LTD 7.5% S/A 16NOV2020 2,000,000 13,623,235 0.73% YANGO JUSTICE INTL LTD 9.5% S/A 03APR2021 12,000,000 83,803,673 4.48% YANGO JUSTICE INTL LTD 9.5% S/A 23SEP2019 1,000,000 7,073,189 0.38% 133,218,517 7.13% 印度 RENEW POWER SYNTHETIC 6.67% S/A 12MAR2024 REGS 1,000,000 7,164,767 0.38% 印度尼西亚 ABM INVESTAMA TBK 7.125% S/A 01AUG2022 REGS 900,000 6,061,861 0.32% APL REALTY HLDGS PTE LTD 5.95% S/A 02JUN2024 1,000,000 6,112,076 0.33% 12,173,937 0.65% 日本 SOFTBANK GROUP CORP 6.875% S/A PERP 1,000,000 6,807,583 0.36% 韩国 KOREAN AIR LINES CO LTD 6.875% S/A 12JUN2047 1,000,000 6,988,627 0.37% 马来西亚 SD INTL SUKUK LTD 6.3% S/A 09MAY2022 1,270,000 8,895,893 0.48% 蒙古 MONGOLIAN MINING CORP/ENERGY RESOURCES LLC 9.25% S/A 15APR2024 REGS 2,100,000 14,664,857 0.78% 荷兰 JABABEKA INTL BV 6.5% S/A 05OCT2023 REGS 1,900,000 12,808,096 0.69%– 139 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候中国高息债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 人民币 的百分比 定息债务证券（续） 新加坡 ALAM SYNERGY PTE LTD 11.5% S/A 22APR2021 1,950,000 14,663,099 0.78% ALAM SYNERGY PTE LTD 6.625% S/A 24APR2022 1,200,000 8,168,789 0.44% GEO COAL INTL PTE LTD 8% S/A 04OCT2022 REGS 500,000 2,944,143 0.16% GOLDEN LEGACY PTE LTD 6.875% S/A 27MAR2024 REGS 1,742,000 12,575,971 0.67% INDIKA ENERGY CAPITAL III PTE LTD 5.875% S/A 09NOV2024 REGS 2,000,000 13,608,828 0.73% MEDCO OAK TREE PTE LTD 7.375% S/A 14MAY2026 REGS 1,900,000 13,272,128 0.71% MEDCO PLATINUM ROAD PTE LTD 6.75% S/A 30JAN2025 REGS 1,500,000 10,573,330 0.57% MODERNLAND OVERSEAS PTE LTD 6.95% S/A 13APR2024 1,000,000 6,809,855 0.36% SSMS PLANTATION HLDGS PTE LTD 7.75% S/A 23JAN2023 1,400,000 9,633,994 0.52% 92,250,137 4.94% 斯里兰卡 SRI LANKA GOVERNMENT INTL BOND 7.55% S/A 28MAR2030 REGS 2,000,000 13,801,446 0.74% SRI LANKA GOVERNMENT INTL BOND 7.85% S/A 14MAR2029 REGS 500,000 3,632,336 0.19% 17,433,782 0.93% 英国 VEDANTA RESOURCES PLC 6.125% S/A 09AUG2024 REGS 1,600,000 10,385,910 0.56% VEDANTA RESOURCES PLC 6.375% S/A 30JUL2022 REGS 1,100,000 7,671,180 0.41% 18,057,090 0.97% 1,814,380,756 97.10%– 140 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候中国高息债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 人民币 的百分比 集合投资计划 卢森堡 BOC (EUROPE) UCITS SICAV－BOCHK RMB HIGH YIELD BOND FUND-CD USD HEDGED 10,774 7,618,565 0.41% 7,618,565 0.41% 外汇远期合约 买入人民币25,000,000.00元及卖出3,628,341.70美元 79,258 0.00% 买入人民币344,000,000.00元及卖出49,926,344.13美元 1,088,098 0.06% 买入人民币1,491,922,699.93元及卖出216,537,642.05美元 4,665,101 0.25% 买入人民币18,000,000.00元及卖出2,617,801.05美元 20,011 0.00% 买入3,036,614.00澳元及卖出人民币14,587,255.97元 70,351 0.00% 买入70,000.00澳元及卖出人民币337,764.00元 123 0.00% 买入250,000.00美元及卖出人民币1,722,575.00元 (5,486) 0.00% 买入19,990,307.79美元及卖出人民币137,733,220.67元 (432,672) -0.02% 5,484,784 0.29% 上市／挂牌投资总额 1,827,484,105 97.80% 其他资产净值 41,186,408 2.20% 于2019年6月30日的资产净值（按成交价） 1,868,670,513 100.00% 投资总额，按成本计 1,735,834,694 附注 ：投资按交易日基准列帐。– 141 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候香港股票基金 投资组合（未经审计） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资 面值 港元 的百分比 存托凭证 美国 ALIBABA GROUP HLDG LTD-SPONSORED ADR 8,000 10,588,185 4.43% 10,588,185 4.43% 权益性证券 香港 友邦保险控股有限公司 200,000 16,850,000 7.04% 雅居乐雅生活服务股份有限公司－H股 100,000 1,322,000 0.55% 安徽海螺水泥股份有限公司－H股 50,000 2,447,500 1.02% 安踏体育用品有限公司 30,000 1,609,500 0.67% 中国银行股份有限公司－H股 1,500,000 4,950,000 2.07% 中银香港（控股）有限公司 100,000 3,075,000 1.29% 中国建设银行股份有限公司－H股 2,000,000 13,460,000 5.63% 中国金茂控股集团有限公司 300,000 1,425,000 0.60% 中国人寿保险股份有限公司－H股 50,000 962,000 0.40% 招商银行股份有限公司－H股 100,000 3,895,000 1.63% 中国移动有限公司 80,000 5,692,000 2.38% 中国海外发展有限公司 50,000 1,440,000 0.60% 中海物业集团有限公司 400,000 1,628,000 0.68% 中国石油化工股份有限公司－H股 200,000 1,062,000 0.44% 华润啤酒（控股）有限公司 100,000 3,710,000 1.55% 华润置地有限公司 40,000 1,376,000 0.58% 中国铁塔股份有限公司－H股 1,000,000 2,050,000 0.86% 长江基建集团有限公司 20,000 1,274,000 0.53% 中电控股有限公司 30,000 2,586,000 1.08% 中国海洋石油有限公司 100,000 1,336,000 0.56% 京信通信系统控股有限公司 500,000 870,000 0.36% 石药集团有限公司 100,000 1,260,000 0.53% 新城发展控股有限公司 160,000 1,644,800 0.69% 吉利汽车控股有限公司 100,000 1,336,000 0.56% 广州白云山医药集团股份有限公司－H股 40,000 1,410,000 0.59% 香港中华煤气有限公司 198,000 3,429,360 1.43% 香港交易及结算所有限公司 40,000 11,032,000 4.61% 汇丰控股有限公司 300,000 19,440,000 8.13% 华泰证券股份有限公司－H股 100,000 1,344,000 0.56% 中国工商银行股份有限公司－H股 2,000,000 11,400,000 4.77% 香港铁路有限公司 30,000 1,578,000 0.66% 新世界发展有限公司 400,000 4,888,000 2.04% 中国平安保险（集团）股份有限公司－H股 200,000 18,760,000 7.84% 电能实业有限公司 30,000 1,686,000 0.70% 金沙中国有限公司 40,000 1,494,000 0.62% 中国生物制药有限公司 300,000 2,397,000 1.00% 新鸿基地产发展有限公司 20,000 2,650,000 1.11% 舜宇光学科技（集团）有限公司 30,000 2,421,000 1.01% 腾讯控股有限公司 50,000 17,630,000 7.37% 178,820,160 74.74%– 142 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候香港股票基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 港元 的百分比 权益性证券（续） 美国 ADOBE INC 1,000 2,301,423 0.96% ADVANCED MICRO DEVICES INC 5,000 1,186,055 0.50% INTERCONTINENTAL EXCHANGE INC 2,000 1,342,503 0.56% MICROSOFT CORP 2,000 2,092,643 0.87% PROCTER & GAMBLE CO 2,000 1,712,887 0.72% 8,635,510 3.61% 187,455,670 78.35% 集合投资计划 香港 中银香港盈荟系列－中银香港全天候亚洲（日本除外） 股票基金－X2 997,009 10,667,996 4.46% 领展房地产投资信托基金 20,000 1,920,000 0.80% 12,587,996 5.26% 外汇远期合约 买入人民币1,748,857元及卖出1,978,307港元 10,178 0.00% 买入397,297澳元及卖出2,163,123港元 17,381 0.01% 27,559 0.01% 上市／挂牌投资总额 210,659,410 88.05% 其他资产净值 28,568,234 11.95% 于2019年6月30日的资产净值 （按成交价） 239,227,644 100.00% 投资总额，按成本计 199,301,017 附注 ：投资按交易日基准列帐。– 143 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候在岸人民币股票基金 投资组合（未经审计） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资 面值 人民币 的百分比 权益性证券 中国内地 爱尔眼科医院集团股份有限公司－A股 233,788 7,240,414 2.72% 中国国际航空股份有限公司－A股 700,000 6,699,000 2.52% 安徽海螺水泥股份有限公司－A股 113,000 4,689,500 1.76% 北京东方雨虹防水技术股份有限公司－A股 450,000 10,197,000 3.83% 北京光环新网科技股份有限公司－A股 743,500 12,468,495 4.69% 中顺洁柔纸业股份有限公司－A股 300,000 3,684,000 1.39% 长春高新技术产业（集团）股份有限公司－A股 14,946 5,051,748 1.90% 招商银行股份有限公司－A股 420,000 15,111,600 5.68% 万科企业股份有限公司－A股 229,978 6,395,688 2.40% 中信证券股份有限公司－A股 200,000 4,762,000 1.79% 东方财富信息股份有限公司－A股 576,000 7,804,800 2.93% 福建安井食品股份有限公司－A股 60,000 3,084,000 1.16% 福建星网锐捷通讯股份有限公司－A股 150,000 3,366,000 1.27% 珠海格力电器股份有限公司－A股 110,000 6,050,000 2.27% 广东海大集团股份有限公司－A股 165,000 5,098,500 1.92% 广东温氏食品集团股份有限公司－A股 200,000 7,172,000 2.70% 恒生电子股份有限公司－A股 149,911 10,216,435 3.84% 内蒙古伊利实业集团股份有限公司－A股 200,000 6,682,000 2.51% 江苏恒瑞医药股份有限公司－A股 100,000 6,600,000 2.48% 中炬高新技术实业（集团）股份有限公司－A股 280,000 11,992,400 4.51% 贵州茅台酒股份有限公司－A股 6,000 5,904,000 2.22% 国电南瑞科技股份有限公司－A股 500,000 9,320,000 3.50% 新希望六和股份有限公司－A股 360,000 6,253,200 2.35% 中国平安保险股份有限公司－A股 200,000 17,722,000 6.66% 青岛海尔股份有限公司－A股 347,100 6,001,359 2.26% 三一重工股份有限公司－A股 1,900,000 24,852,000 9.34% 上海晨光文具股份有限公司－A股 70,000 3,077,900 1.16% 沈阳桃李面包股份有限公司－A股 70,000 2,915,500 1.10% 三棵树涂料股份有限公司－A股 99,200 4,319,168 1.62% 唐人神集团股份有限公司－A股 400,000 4,620,000 1.74% 唐山冀东水泥股份有限公司－A股 330,000 5,811,300 2.19% 潍柴动力股份有限公司－A股 340,000 4,178,600 1.57% 无锡药明康德新药开发股份有限公司－A股 31,000 2,687,080 1.01% 烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司－A股 500,000 11,550,000 4.34% 中兴通讯股份有限公司－A股 260,000 8,457,800 3.18% 262,035,487 98.51%– 144 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候在岸人民币股票基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 人民币 的百分比 外汇远期合约 买入3,285,472.00港元及卖出人民币2,905,697.36元 (16,151) -0.01% 买入278,163.00港元及卖出人民币246,336.34元 (1,694) 0.00% 买入454,205.00港元及卖出人民币402,449.94元 (2,980) 0.00% (20,825) -0.01% 上市／挂牌投资总额 262,014,662 98.50% 其他资产净值 3,940,898 1.50% 于2019年6月30日的资产净值 （按成交价） 265,955,560 100.00% 投资总额，按成本计 245,238,087 附注 ：投资按交易日基准列帐。– 145 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚洲债券基金 投资组合（未经审计） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资 面值 美元 的百分比 债务证券 澳大利亚 AUSTRALIA & NEW ZEALAND BANKING GROUP LTD/UK 6.75% S/A PERP REGS 500,000 554,135 1.06% NEWCASTLE COAL INFRASTRUCTURE GROUP PTY LTD 4.4% S/A 29SEP2027 REGS 300,000 292,792 0.56% SANTOS FINANCE LTD 4.125% S/A 14SEP2027 300,000 299,526 0.57% VIRGIN AUSTRALIA HLDGS LTD 7.875% S/A 15OCT2021 REGS 200,000 208,569 0.40% 1,355,022 2.59% 百慕大 KUNLUN ENERGY CO LTD 3.75% S/A 13MAY2025 REGS 200,000 209,486 0.40% 英属维尔京群岛 AMBER TREASURE VENTURES LTD 3.15% S/A 21JUL2020 500,000 506,025 0.97% CHAMPION SINCERITY HLDGS LTD 8.125% S/A PERP 380,000 411,219 0.79% CHINA CINDA FINANCE 2017 I LTD 4.4% S/A 09MAR2027 500,000 531,164 1.01% CHINA CINDA FINANCE 2017 I LTD 4.75% S/A 21FEB2029 370,000 405,947 0.78% CHINA GREAT WALL INTL HLDGS III LTD 3.875% S/A 31AUG2027 300,000 308,655 0.59% CHINA REINSURANCE FINANCE CORP LTD 3.375% S/A 09MAR2022 500,000 504,975 0.96% ESTATE SKY LTD 5.75% S/A PERP 300,000 283,413 0.54% HUANENG HONG KONG CAPITAL LTD 3.6% S/A PERP 500,000 493,180 0.94% HUARONG FINANCE 2017 CO LTD 3M L+1.15% Q 07NOV2022 400,000 398,570 0.76% HUARONG FINANCE 2017 CO LTD 3M L+1.65% Q 27APR2020 200,000 202,105 0.39% HUARONG FINANCE 2017 CO LTD 5.5% S/A 27APR2047 200,000 219,384 0.42% JOY TREASURE ASSETS HLDGS INC 4.5% S/A 20MAR2029 400,000 426,074 0.81%– 146 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚洲债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 债务证券（续） 英属维尔京群岛（续） NUOXI CAPITAL LTD 7.45% S/A 16OCT2022 200,000 199,704 0.38% NUOXI CAPITAL LTD 7.875% S/A 24JUN2021 940,000 940,734 1.80% PROVEN HONOUR CAPITAL LTD 4.125% S/A 06MAY2026 300,000 302,167 0.58% RONGSHI INTL FINANCE LTD 3.25% S/A 21MAY2024 200,000 205,356 0.39% SINO-OCEAN LAND TREASURE IV LTD 3M L+2.3% Q 31JUL2021 400,000 408,468 0.78% SINO-OCEAN LAND TREASURE IV LTD 5.25% S/A 30APR2022 370,000 391,623 0.75% TSINGHUA UNIC LTD 4.75% S/A 31JAN2021 300,000 300,733 0.57% UHI CAPITAL LTD 3% S/A 12JUN2024 200,000 200,781 0.38% VERTEX CAPITAL INVESTMENT LTD 4.75% S/A 03APR2024 500,000 520,091 0.99% XIHUI HAIWAI I INVESTMENT HLDGS CO LTD 4.5% S/A 17APR2022 200,000 204,304 0.39% ZHONGYUAN SINCERE INVESTMENT CO LTD 4.25% S/A 28JUN2024 300,000 300,805 0.57% 8,665,477 16.54% 加拿大 BANK OF NOVA SCOTIA 4.65% S/A PERP 180,000 174,797 0.33% 开曼群岛 AGILE GROUP HLDGS LTD 8.55% S/A PERP 500,000 518,934 0.99% ALIBABA GROUP HLDG LTD 4.2% S/A 06DEC2047 300,000 314,315 0.60% AZURE NOVA INTL FINANCE LTD 3.5% S/A 21MAR2022 200,000 204,212 0.39% CDBL FUNDING 1 3.5% S/A 24OCT2027 400,000 397,693 0.76% CDBL FUNDING 2 3% S/A 01AUG2022 500,000 507,185 0.97% CENTRAL CHINA REAL ESTATE LTD 7.25% S/A 24APR2023 250,000 250,593 0.48% CFLD CAYMAN INVESTMENT LTD 8.625% S/A 28FEB2021 400,000 427,823 0.82% CHINA AOYUAN GROUP LTD 7.95% S/A 19FEB2023 800,000 860,280 1.64%– 147 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚洲债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 债务证券（续） 开曼群岛（续） CHINA EVERGRANDE GROUP 8% S/A 27JUN2020 500,000 502,779 0.96% CHINA EVERGRANDE GROUP 9.5% S/A 11APR2022 200,000 203,268 0.39% CHINA SCE GROUP HLDGS LTD 8.75% S/A 15JAN2021 330,000 358,442 0.68% CIFI HLDGS GROUP CO LTD 7.625% S/A 02MAR2021 200,000 214,957 0.41% FWD LTD 6.25% S/A PERP 200,000 209,815 0.40% GOLDEN WHEEL TIANDI HLDGS CO LTD 7% S/A 18JAN2021 250,000 244,689 0.47% GOLDEN WHEEL TIANDI HLDGS CO LTD 8.25% S/A 03NOV2019 250,000 254,093 0.48% GRANDA CENTURY LTD 7.5% S/A 11SEP2021 300,000 305,414 0.58% HILONG HLDG LTD 7.25% S/A 22JUN2020 250,000 249,636 0.47% ICD SUKUK CO LTD 5% S/A 01FEB2027 500,000 528,882 1.01% KAISA GROUP HLDGS LTD 11.75% S/A 26FEB2021 400,000 438,947 0.84% KWG GROUP HLDGS LTD 9.85% S/A 26NOV2020 250,000 268,462 0.51% LOGAN PROPERTY HLDGS CO LTD 7.5% S/A 25AUG2022 300,000 319,665 0.61% MGM CHINA HLDGS LTD 5.875% S/A 15MAY2026 REGS 200,000 207,275 0.39% OVERSEAS CHINESE TOWN ASIA HLDGS LTD 4.3% S/A PERP 200,000 201,721 0.38% PHOENIX GROUP HLDGS 5.375% S/A 06JUL2027 400,000 410,887 0.78% POWERLONG REAL ESTATE HLDGS LTD 9.125% S/A 14JAN2021 250,000 270,597 0.52% RONSHINE CHINA HLDGS LTD 11.25% S/A 22AUG2021 250,000 277,413 0.53% SHIMAO PROPERTY HLDGS LTD 6.125% S/A 21FEB2024 1,000,000 1,075,598 2.06% SHIMAO PROPERTY HLDGS LTD 6.375% S/A 15OCT2021 300,000 318,378 0.61% SHUI ON DEVELOPMENT HLDG LTD 6.4% S/A PERP 200,000 199,149 0.38%– 148 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚洲债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 债务证券（续） 开曼群岛（续） SUNAC CHINA HLDGS LTD 7.25% S/A 14JUN2022 250,000 251,398 0.48% SUNAC CHINA HLDGS LTD 7.875% S/A 15FEB2022 500,000 525,320 1.00% SUNNY OPTICAL TECHNOLOGY GROUP CO LTD 3.75% S/A 23JAN2023 450,000 459,467 0.88% VLL INTL INC 5.75% S/A 28NOV2024 250,000 253,953 0.49% WEIBO CORP 3.5% S/A 05JUL2024 600,000 602,322 1.15% WYNN MACAU LTD 5.5% S/A 01OCT2027 REGS 360,000 353,466 0.68% YANKUANG GROUP CAYMAN LTD 4.75% S/A 30NOV2020 300,000 301,107 0.58% YUZHOU PROPERTIES CO LTD 6.9% S/A 06AUG2019 400,000 412,720 0.79% YUZHOU PROPERTIES CO LTD 8.5% S/A 04FEB2023 500,000 533,459 1.02% YUZHOU PROPERTIES CO LTD 8.5% S/A 26FEB2024 375,000 395,049 0.75% 14,629,363 27.93% 中国内地 BANK OF CHINA LTD 5% S/A 13NOV2024 REGS 500,000 541,718 1.04% JIANGXI RAILWAY INVESTMENT GROUP CORP 4.85% S/A 21FEB2022 200,000 208,445 0.40% POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA CO LTD 4.5% A PERP 200,000 203,664 0.39% SHOUGANG GROUP CO LTD 4% S/A 23MAY2024 700,000 718,685 1.37% TAIKANG INSURANCE GROUP INC 3.5% S/A 19JAN2022 200,000 205,064 0.39% XIAN MUNICIPAL INFRASTRUCTURE CONSTRUCTION INVESTMENT GROUP CO LTD 4% S/A 24JUN2022 500,000 500,764 0.96% 2,378,340 4.55%– 149 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚洲债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 债务证券（续） 法国 BNP PARIBAS SA 6.625% S/A PERP REGS 510,000 542,072 1.04% CREDIT AGRICOLE SA 8.125% Q PERP REGS 500,000 580,483 1.11% SOCIETE GENERALE SA 7.375% S/A PERP REGS 200,000 212,549 0.41% 1,335,104 2.56% 香港 AIA GROUP LTD 4.5% S/A 16MAR2046 REGS 500,000 578,098 1.10% BANK OF EAST ASIA LTD 5.5% S/A PERP 200,000 201,106 0.38% CHINA CITIC BANK INTL LTD 4.625% S/A 28FEB2029 400,000 419,545 0.80% CNAC HK FINBRIDGE CO LTD 4.125% S/A 14MAR2021 500,000 515,115 0.98% CNAC HK FINBRIDGE CO LTD 4.625% S/A 14MAR2023 210,000 222,444 0.43% GEMDALE EVER PROSPERITY INVESTMENT LTD 4.95% S/A 26JUL2022 40,000 40,140 0.08% GLP CHINA HLDGS LTD 4.974% S/A 26FEB2024 300,000 319,860 0.61% VANKE REAL ESTATE HONG KONG CO LTD 3.975% S/A 09NOV2027 200,000 201,998 0.39% WING LUNG BANK LTD 3.75% S/A 22NOV2027 500,000 500,606 0.96% YANGO JUSTICE INTL LTD 9.5% S/A 03APR2021 200,000 203,370 0.39% ZOOMLION HK SPV CO LTD 6.125% S/A 20DEC2022 REGS 50,000 50,354 0.10% 3,252,636 6.22% 印度 ADANI PORTS & SPECIAL ECONOMIC ZONE LTD 4% S/A 30JUL2027 REGS 200,000 203,338 0.39% ADANI PORTS & SPECIAL ECONOMIC ZONE LTD 4.375% S/A 03JUL2029 REGS 600,000 608,262 1.16% NEERG ENERGY LTD 6% S/A 13FEB2022 REGS 200,000 206,886 0.40% 1,018,486 1.95%– 150 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚洲债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 债务证券（续） 印度尼西亚 BANK MANDIRI PERSERO TBK 3.75% S/A 11APR2024 500,000 513,712 0.98% BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO TBK 3.95% S/A 28MAR2024 200,000 207,687 0.40% INDONESIA ASAHAN ALUMINIUM TBK 5.23% S/A 15NOV2021 REGS 400,000 424,065 0.81% INDONESIA GOVERNMENT INTL BOND 4.75% S/A 18JUL2047 REGS 200,000 221,245 0.42% INDONESIA GOVERNMENT INTL BOND 5.35% S/A 11FEB2049 400,000 490,945 0.94% INDONESIA TREASURY BOND 8.375% S/A 15MAR2034 9,400,000,000 723,625 1.38% PELABUHAN INDONESIA II 5.375% S/A 05MAY2045 REGS 600,000 632,695 1.21% PERTAMINA PERSERO 5.625% S/A 20MAY2043 REGS 500,000 554,013 1.06% PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA 5.25% S/A 15MAY2047 REGS 200,000 213,028 0.41% PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA 5.25% S/A 24OCT2042 REGS 300,000 320,292 0.61% REPUBLIC OF INDONESIA 4.625% S/A 15APR2043 REGS 300,000 321,181 0.61% 4,622,488 8.83% Isle of Man GOHL CAPITAL LTD 4.25% S/A 24JAN2027 300,000 314,815 0.60% 日本 SUMITOMO LIFE INSURANCE CO 4% S/A 14SEP2077 REGS 200,000 205,280 0.39%– 151 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚洲债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 债务证券（续） 韩国 KOREA ELECTRIC POWER CORP 2.5% S/A 24JUN2024 REGS 800,000 799,557 1.53% SK TELECOM CO LTD 3.75% S/A 16APR2023 REGS 400,000 418,461 0.80% 1,218,018 2.33% 马来西亚 PETRONAS CAPITAL LTD 4.5% S/A 18MAR2045 REGS 300,000 352,520 0.67% PRESS METAL LABUAN LTD 4.8% S/A 30OCT2022 200,000 199,335 0.38% TNB GLOBAL VENTURES CAPITAL BHD 4.851% S/A 01NOV2028 480,000 536,383 1.02% 1,088,238 2.07% 蒙古 MONGOLIA GOVERNMENT INTL BOND 10.875% S/A 06APR2021 REGS 200,000 227,967 0.44% 荷兰 ING GROEP NV 6.75% S/A PERP 590,000 622,599 1.19% MINEJESA CAPITAL BV 5.625% S/A 10AUG2037 REGS 200,000 214,998 0.41% 837,597 1.60% 阿曼 MAZOON ASSETS CO SAOC 5.2% S/A 08NOV2027 REGS 200,000 188,949 0.36%– 152 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚洲债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 债务证券（续） 菲律宾 BDO UNIBANK INC 2.95% S/A 06MAR2023 500,000 505,722 0.97% SMC GLOBAL POWER HLDGS CORP 6.5% S/A PERP 430,000 443,673 0.85% UNION BANK OF THE PHILIPPINES 3.369% S/A 29NOV2022 500,000 507,987 0.97% 1,457,382 2.79% 新加坡 BOC AVIATION LTD 2.375% S/A 15SEP2021 REGS 200,000 199,387 0.38% MEDCO OAK TREE PTE LTD 7.375% S/A 14MAY2026 REGS 200,000 203,420 0.39% PARKWAY PANTAI LTD 4.25% S/A PERP 500,000 507,770 0.97% SINOCHEM INTL DEVELOPMENT PTE LTD 3.125% S/A 25JUL2022 200,000 202,870 0.39% UNITED OVERSEAS BANK LTD 2.88% S/A 08MAR2027 200,000 201,292 0.38% UNITED OVERSEAS BANK LTD 3.75% S/A 15APR2029 REGS 260,000 269,708 0.52% 1,584,447 3.03% 斯里兰卡 SRI LANKA GOVERNMENT INTL BOND 6.2% S/A 11MAY2027 REGS 200,000 192,064 0.37% SRI LANKA GOVERNMENT INTL BOND 6.25% S/A 27JUL2021 REGS 250,000 260,159 0.50% SRI LANKA GOVERNMENT INTL BOND 6.35% S/A 28JUN2024 REGS 500,000 499,895 0.96% SRI LANKA GOVERNMENT INTL BOND 7.55% S/A 28MAR2030 REGS 500,000 502,390 0.96% SRI LANKA GOVERNMENT INTL BOND 7.85% S/A 14MAR2029 REGS 200,000 211,554 0.40% 1,666,062 3.19% 阿联酋 ABU DHABI NATIONAL ENERGY CO PJSC 4.875% S/A 23APR2030 REGS 430,000 477,437 0.91%– 153 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚洲债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 债务证券（续） 英国 HSBC HLDGS PLC 6% S/A PERP 200,000 206,296 0.39% STANDARD CHARTERED PLC 4.305% S/A 21MAY2030 REGS 500,000 521,827 1.00% STANDARD CHARTERED PLC 7.75% S/A PERP REGS 500,000 543,370 1.04% 1,271,493 2.43% 美国 CNOOC FINANCE 2015 USA LLC 3.5% S/A 05MAY2025 200,000 207,359 0.40% CNOOC FINANCE 2015 USA LLC 4.375% S/A 02MAY2028 500,000 547,950 1.05% 755,309 1.45% 越南 VIETNAM GOVERNMENT INTL BOND 4.8% S/A 19NOV2024 REGS 500,000 535,390 1.02% 49,469,583 94.51% 外汇远期合约 买入人民币31,441,019.24元及卖出4,563,282.91美元 14,380 0.03% 买入人民币990,000.00元及卖出144,018.85美元 121 0.00% 14,501 0.03% 上市／挂牌投资总额 49,484,084 94.54% 其他资产净值 2,855,636 5.46% 于2019年6月30日的资产净值 （按成交价） 52,339,720 100.00% 投资总额，按成本计 47,836,077 附注 ：投资按交易日基准列帐。– 154 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 投资组合（未经审计） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资 面值 美元 的百分比 权益性证券 香港 友邦保险控股有限公司 15,000 161,797 2.98% 安踏体育用品有限公司 9,000 61,819 1.14% 中国银行股份有限公司－H股 100,000 42,250 0.78% 交通银行股份有限公司－H股 63,000 47,831 0.88% 中银香港（控股）有限公司 12,500 49,211 0.91% 中国广核电力股份有限公司－H股 186,000 51,199 0.94% 中国建设银行股份有限公司－H股 139,000 119,768 2.21% 中国蒙牛乳业有限公司 3,000 11,619 0.21% 招商银行股份有限公司－H股 6,000 29,920 0.55% 中海物业集团有限公司 200,000 104,216 1.92% 中国铁建股份有限公司－H股 52,500 64,392 1.19% 华润置地有限公司 12,000 52,851 0.97% 新天绿色能源股份有限公司－H股 185,000 48,792 0.90% 长江和记实业有限公司 3,000 29,575 0.55% 中国海洋石油有限公司 26,000 44,472 0.82% 碧桂园控股有限公司 37,000 56,277 1.04% 碧桂园服务控股有限公司 34,000 78,615 1.45% 海通证券股份有限公司－H股 60,000 67,292 1.24% 恒安国际集团有限公司 6,000 44,132 0.81% 香港电讯信托与香港电讯有限公司 78,000 123,830 2.28% 香港交易及结算所有限公司 3,100 109,463 2.02% 香港电视网络有限公司 108,000 61,946 1.14% 中国工商银行股份有限公司－H股 121,000 88,302 1.63% 嘉里物流联网有限公司 37,500 67,504 1.25% 金蝶国际软件集团有限公司 48,000 51,929 0.96% 昆仑能源有限公司 44,000 38,363 0.71% 利福中国集团有限公司 125,500 41,133 0.76% 龙湖集团控股有限公司 15,000 56,557 1.04% 互太纺织控股有限公司 42,000 33,231 0.61% 中国平安保险（集团）股份有限公司－H股 9,000 108,083 1.99% 电能实业有限公司 7,500 53,964 1.00% 金沙中国有限公司 13,600 65,034 1.20% 中国生物制药有限公司 58,000 59,331 1.09% 新鸿基地产发展有限公司 3,500 59,374 1.10% 腾讯控股有限公司 7,200 325,030 6.01% 万洲国际有限公司 12,500 12,675 0.23% 招金矿业股份有限公司－H股 50,000 56,013 1.03% 中联重科股份有限公司－H股 83,800 55,039 1.02% 2,632,829 48.56%– 155 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 权益性证券（续） 韩国 AMOREPACIFIC CORP 185 26,321 0.49% CELLTRION INC 174 30,926 0.57% DAELIM INDUSTRIAL CO LTD 286 28,447 0.52% FILA KOREA LTD 541 35,889 0.66% HYUNDAI MOTOR CO 261 31,603 0.58% INDUSTRIAL BANK OF KOREA 3,244 39,421 0.73% KOREA ELECTRIC POWER CORP 881 19,469 0.36% KT&G CORP 261 22,235 0.41% LG CHEM LTD 81 24,835 0.46% LG HOUSEHOLD & HEALTH CARE LTD 66 74,951 1.38% NAVER CORP 218 21,494 0.40% NCSOFT CORP 62 25,579 0.47% SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD 6,282 255,365 4.71% SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD－PREFERENCE SHARE 886 29,311 0.54% SAMSUNG ENGINEERING CO LTD 1,493 22,146 0.41% SAMSUNG SDI CO LTD 238 48,683 0.90% SAMSUNG SDS CO LTD 166 30,868 0.57% SHINHAN FINANCIAL GROUP CO LTD 781 30,329 0.56% SK HYNIX INC 849 51,034 0.94% 848,906 15.66% 新加坡 DBS GROUP HLDGS LTD 3,400 65,236 1.21% GENTING SINGAPORE LTD 35,200 23,935 0.44% OVERSEA-CHINESE BANKING CORP LTD 7,100 59,823 1.10% SINGAPORE TELECOMMUNICATIONS LTD 11,400 29,490 0.54% 178,484 3.29% 3,660,219 67.51% 存托凭证 台湾 TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING-ADR 6,308 247,084 4.56% 英国 HON HAI PRECISION INDUSTRY CO LTD-GDR REGS 10,444 51,332 0.95%– 156 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚洲（日本除外）股票基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 存托凭证（续） 美国 ALIBABA GROUP HLDG LTD-SPONSORED ADR 1,906 322,972 5.95% BAIDU INC-ADR 331 38,846 0.72% CTRIP.COM INTL LTD-ADR 518 19,119 0.35% JD.COM INC-ADR 968 29,321 0.54% NETEASE INC-ADR 95 24,298 0.45% NEW ORIENTAL EDUCATION & TECHNOLOGY-ADR 288 27,815 0.51% 462,371 8.52% 760,787 14.03% 集合投资计划 新加坡 ASCENDAS REAL ESTATE INVESTMENT TRUST 13,500 31,131 0.57% MAPLETREE GREATER CHINA COMMERCIAL TRUST 30,100 32,480 0.60% 63,611 1.17% 美国 ISHARES MSCI INDONESIA ETF 5,958 154,848 2.86% ISHARES MSCI MALAYSIA ETF 5,160 153,407 2.83% ISHARES MSCI PHILIPPINES ETF 2,162 76,989 1.42% ISHARES MSCI TAIWAN ETF 8,678 303,383 5.60% ISHARES MSCI THAILAND ETF 1,843 176,172 3.25% 864,799 15.96% 928,410 17.13% 外汇远期合约 买入人民币2,044,529.00元及卖出294,868.40美元 2,805 0.05% 2,805 0.05% 上市／挂牌投资总额 5,352,221 98.72% 其他资产净值 69,286 1.28% 于2019年6月30日的资产净值（按成交价） 5,421,507 100.00% 投资总额，按成本计 5,117,993 附注 ：投资按交易日基准列帐。– 157 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候中国收益基金 投资组合（未经审计） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资 面值 港元 的百分比 债务证券 英属维尔京群岛 CHINA CINDA FINANCE 2017 I LTD 4.75% S/A 21FEB2029 220,000 1,885,297 0.91% CHINA GREAT WALL INTL HLDGS III LTD 3.875% S/A 31AUG2027 350,000 2,812,612 1.36% CHINA HUADIAN OVERSEAS DEVELOPMENT MANAGEMENT CO LTD 4% S/A PERP 270,000 2,140,323 1.03% DIANJIAN HAIYU LTD 4.3% S/A PERP 350,000 2,775,035 1.34% HUANENG HONG KONG CAPITAL LTD 3.6% S/A PERP 350,000 2,696,457 1.30% HUARONG FINANCE 2017 CO 4.5% S/A PERP 350,000 2,805,684 1.35% JOY TREASURE ASSETS HLDGS INC 4.5% S/A 20MAR2029 200,000 1,663,968 0.80% POLY REAL ESTATE FINANCE LTD 3.875% S/A 25MAR2024 200,000 1,598,340 0.77% SHANGHAI PORT GROUP BVI DEVELOPMENT CO LTD 3.375% S/A 18JUN2029 370,000 2,925,647 1.41% SINO-OCEAN LAND TREASURE IV LTD 3M L+2.3% Q 31JUL2021 200,000 1,595,209 0.77% SINOPEC GROUP OVERSEAS DEVELOPMENT 2017 LTD 3.625% S/A 12APR2027 REGS 200,000 1,627,289 0.79% VERTEX CAPITAL INVESTMENT LTD 4.75% S/A 03APR2024 200,000 1,624,909 0.78% XIHUI HAIWAI I INVESTMENT HLDGS CO LTD 4.5% S/A 17APR2022 200,000 1,595,757 0.77% ZHONGYUAN SINCERE INVESTMENT CO LTD 4.25% S/A 28JUN2024 200,000 1,566,333 0.76% 29,312,860 14.14% 加拿大 BANK OF NOVA SCOTIA 4.65% S/A PERP 50,000 379,246 0.18% 开曼群岛 ALIBABA GROUP HLDG LTD 3.4% S/A 06DEC2027 200,000 1,590,260 0.77% CHINA AOYUAN GROUP LTD 7.95% S/A 19FEB2023 200,000 1,679,847 0.81% CCBL CAYMAN 1 CORP LTD 3M L+1.25% Q 12JUL2023 200,000 1,579,376 0.76%– 158 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候中国收益基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 港元 的百分比 债务证券（续） 开曼群岛（续） CCBL CAYMAN 1 CORP LTD 3.5% S/A 16MAY2024 200,000 1,603,341 0.77% CDBL FUNDING 2 3M L+1.15% Q 18JUL2021 200,000 1,575,309 0.77% CDBL FUNDING 1 3.5% S/A 24OCT2027 350,000 2,717,982 1.31% CFLD CAYMAN INVESTMENT LTD 8.625% S/A 28FEB2021 200,000 1,670,801 0.81% CHINA OVERSEAS GRAND OCEANS FINANCE IV CAYMAN LTD 4.875% S/A 01JUN2021 220,000 1,774,909 0.86% CHINA RESOURCES LAND LTD 4.125% S/A 26FEB2029 200,000 1,665,402 0.80% GOLDEN WHEEL TIANDI HLDGS CO LTD 8.25% S/A 03NOV2019 200,000 1,587,715 0.77% KAISA GROUP HLDGS LTD 11.75% S/A 26FEB2021 360,000 3,085,639 1.49% LOGAN PROPERTY HLDGS CO LTD 7.5% S/A 25AUG2022 200,000 1,664,538 0.80% SUNRISE CAYMAN LTD 5.25% S/A 11MAR2024 200,000 1,612,319 0.78% WEIBO CORP 3.5% S/A 05JUL2024 600,000 4,704,557 2.27% YUZHOU PROPERTIES CO LTD 6.9% S/A 06AUG2019 200,000 1,611,816 0.78% 30,123,811 14.55% 中国内地 JIANGXI RAILWAY INVESTMENT GROUP CORP 4.85% S/A 21FEB2022 340,000 2,767,769 1.34% POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA CO LTD 4.5% A PERP 200,000 1,590,758 0.77% SHOUGANG GROUP CO LTD 4% S/A 23MAY2024 200,000 1,603,837 0.77% SICHUAN RAILWAY INVESTMENT GROUP CO LTD 3.8% S/A 27JUN2022 500,000 3,927,111 1.90% WUHAN METRO GROUP CO LTD 5.98% S/A PERP 200,000 1,640,948 0.79% XIAN MUNICIPAL INFRASTRUCTURE CONSTRUCTION INVESTMENT GROUP CO LTD 4% S/A 24JUN2022 500,000 3,911,317 1.89% 15,441,740 7.46%– 159 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候中国收益基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 港元 的百分比 债务证券（续） 法国 SOCIETE GENERALE SA 7.375% S/A PERP REGS 200,000 1,660,153 0.80% 香港 BOCOM LEASING MANAGEMENT HONG KONG CO LTD 4.375% S/A 22JAN2024 200,000 1,670,211 0.81% CHINA CITIC BANK INTL LTD 4.625% S/A 28FEB2029 200,000 1,638,469 0.79% CNAC HK FINBRIDGE CO LTD 3.5% S/A 19JUL2022 200,000 1,598,538 0.77% GEMDALE EVER PROSPERITY INVESTMENT LTD 6% S/A 06SEP2021 240,000 1,938,297 0.94% GLP CHINA HLDGS LTD 4.974% S/A 26FEB2024 200,000 1,665,555 0.80% YANGO JUSTICE INTL LTD 9.5% S/A 03APR2021 200,000 1,588,466 0.77% 10,099,536 4.88% 印度 ADANI PORTS & SPECIAL ECONOMIC ZONE LTD 4.375% S/A 03JUL2029 REGS 400,000 3,167,301 1.53% 马来西亚 PRESS METAL LABUAN LTD 4.8% S/A 30OCT2022 200,000 1,556,943 0.75% 美国 CNOOC FINANCE 2015 USA LLC 4.375% S/A 02MAY2028 200,000 1,711,949 0.83% 93,453,539 45.12% 权益性证券 香港 中国银行股份有限公司－H股 800,000 2,640,000 1.27% 交通银行股份有限公司－H股 280,000 1,660,400 0.80% 东亚银行有限公司 85,000 1,857,250 0.90% 中银香港（控股）有限公司 70,000 2,152,500 1.04% 大家乐集团有限公司 60,000 1,395,000 0.67% 中国广核电力股份有限公司－H股 1,200,000 2,580,000 1.25% 中国人寿保险股份有限公司－H股 150,000 2,886,000 1.39% 中国民生银行股份有限公司－H股 165,000 892,650 0.43% 中国移动有限公司 55,000 3,913,250 1.89%– 160 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候中国收益基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 港元 的百分比 权益性证券（续） 香港（续） 中国再保险（集团）股份有限公司－H股 700,000 973,000 0.47% 华润电力控股有限公司 50,000 570,000 0.28% 中国电信股份有限公司－H股 500,000 1,965,000 0.95% 旭辉控股（集团）有限公司 500,000 2,575,000 1.24% 中国中信股份有限公司 280,000 3,152,800 1.52% 长江实业集团有限公司 80,000 4,892,000 2.36% 长江和记实业有限公司 50,500 3,888,500 1.88% 长江基建集团有限公司 75,000 4,777,500 2.31% 中电控股有限公司 30,000 2,586,000 1.25% 大新银行集团有限公司 50,000 705,000 0.34% 大新金融集团有限公司 20,000 730,000 0.35% 粤海投资有限公司 200,000 3,092,000 1.49% 恒隆集团有限公司 190,000 4,113,500 1.99% 恒隆地产有限公司 20,000 371,600 0.18% 恒生银行有限公司 5,000 972,500 0.47% 恒基兆业地产有限公司 21,000 904,050 0.44% 香港电讯信托与香港电讯有限公司 200,000 2,480,000 1.20% 香港中华煤气有限公司 250,000 4,330,000 2.09% 香港交易及结算所有限公司 14,000 3,861,200 1.86% 汇丰控股有限公司 40,000 2,592,000 1.25% 希慎兴业有限公司 30,000 1,210,500 0.58% 嘉里物流联网有限公司 80,000 1,124,800 0.54% 昆仑能源有限公司 100,000 681,000 0.33% 利福中国集团有限公司 400,000 1,024,000 0.49% 香港铁路有限公司 50,000 2,630,000 1.27% 新世界发展有限公司 298,500 3,647,670 1.76% 电讯盈科有限公司 800,000 3,608,000 1.74% 中国石油天然气股份有限公司－H股 172,000 741,320 0.36% 电能实业有限公司 30,000 1,686,000 0.81% 上海实业控股有限公司 85,000 1,439,900 0.69% 世茂房地产控股有限公司 100,000 2,380,000 1.15% 新鸿基地产发展有限公司 20,000 2,650,000 1.28% 太古股份有限公司A 14,000 1,344,000 0.65% 太古股份有限公司B 150,000 2,220,000 1.07% 太古地产有限公司 10,000 315,500 0.15% 电视广播有限公司 140,000 1,828,400 0.88%– 161 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候中国收益基金 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 港元 的百分比 权益性证券（续） 香港（续） 载通国际控股有限公司 80,000 1,836,000 0.89% 青岛啤酒股份有限公司－H股 10,000 497,500 0.24% 会德丰有限公司 20,000 1,120,000 0.54% 101,493,290 48.98% 集合投资计划 香港 冠君产业信托 350,000 2,278,500 1.10% 置富产业信托 380,000 4,081,200 1.97% 领展房地产投资信托基金 30,000 2,880,000 1.39% 越秀房地产投资信托基金 400,000 2,136,000 1.03% 11,375,700 5.49% 外汇远期合约 买入人民币38,061,311元及卖出43,159,737.79美元 116,736 0.06% 116,736 0.06% 上市／挂牌投资总额 206,439,265 99.65% 其他资产净值 743,962 0.36% 于2019年6月30日的资产净值 （按成交价） 207,183,227 100.01% 投资总额，按成本计 202,514,302 附注 ：投资按交易日基准列帐。 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日– 162 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚太高收益基金 投资组合（未经审计） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资 面值 美元 的百分比 权益性证券 澳大利亚 ASX LTD 2,130 123,165 0.72% AUCKLAND INTL AIRPORT LTD 20,000 130,853 0.76% FORTESCUE METALS GROUP LTD 12,898 81,671 0.47% INSURANCE AUSTRALIA GROUP LTD 26,000 150,762 0.88% RIO TINTO LTD 3,998 291,212 1.69% SONIC HEALTHCARE LTD 5,500 104,633 0.61% WESFARMERS LTD 7,600 192,921 1.12% 1,075,217 6.25% 中国内地 中国长江电力股份有限公司－A股 20,000 52,127 0.30% 漳州片仔癀药业股份有限公司－A股 9,000 150,963 0.88% 203,090 1.18% 香港 友邦保险控股有限公司 43,000 463,818 2.70% 北京首都国际机场股份有限公司－H股 16,000 14,032 0.08% 北京同仁堂国药有限公司 100,000 179,497 1.04% 中银航空租赁有限公司 30,000 251,962 1.46% 中银香港（控股）有限公司 35,000 137,792 0.80% 康希诺生物股份公司－H股 13,000 55,424 0.32% 中国建设银行股份有限公司－H股 525,000 452,359 2.63% 中国移动有限公司 23,000 209,514 1.22% 中国东方集团控股有限公司 60,000 35,106 0.20% 中国海外发展有限公司 30,000 110,617 0.64% 中国太平洋保险（集团）股份有限公司－H股 10,800 42,242 0.25% 中国石油化工股份有限公司－H股 152,000 103,335 0.60% 中国铁建股份有限公司－H股 30,000 36,796 0.21% 华润置地有限公司 12,000 52,851 0.31% 万科企业股份有限公司－H股 15,600 58,520 0.34% 旭辉控股（集团）有限公司 56,000 36,924 0.21% 长江和记实业有限公司 13,500 133,087 0.77% 中电控股有限公司 10,000 110,361 0.64% 中国海洋石油有限公司 120,000 205,257 1.19% 中远海运能源运输股份有限公司－H股 20,000 11,830 0.07%– 163 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚太高收益基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 权益性证券（续） 香港（续） 碧桂园控股有限公司 58,000 88,217 0.51% 吉利汽车控股有限公司 15,000 25,657 0.15% 粤海投资有限公司 20,000 39,587 0.23% 恒生银行有限公司 6,000 149,410 0.87% 恒基兆业地产有限公司 8,800 48,503 0.28% 香港电讯信托与香港电讯有限公司 36,000 57,152 0.33% 中国工商银行股份有限公司－H股 550,000 401,372 2.33% 龙光地产控股有限公司 20,000 32,366 0.19% 美的置业控股有限公司 17,000 43,530 0.25% 新世界发展有限公司 60,000 93,871 0.55% 中国平安保险（集团）股份有限公司－H股 18,000 216,165 1.26% 电能实业有限公司 15,000 107,929 0.63% 深圳高速公路股份有限公司－H股 30,000 36,066 0.21% 世茂房地产控股有限公司 12,000 36,565 0.21% 新鸿基地产发展有限公司 14,000 237,495 1.38% 维他奶国际集团有限公司 5,000 24,038 0.14% 无锡药明康德新药开发股份有限公司－H股 4,620 40,518 0.24% 越秀交通基建有限公司 42,000 34,307 0.20% 禹州地产股份有限公司 10,000 4,699 0.03% 4,418,771 25.67% 印度尼西亚 TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO TBK 100,000 29,308 0.17% 韩国 KT&G CORP 800 68,154 0.40% SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE CO LTD 300 69,538 0.40% 137,692 0.80% 新西兰 AUCKLAND INTL AIRPORT LTD 55,000 363,948 2.11% 新加坡 DBS GROUP HLDGS LTD 18,000 345,366 2.01% OVERSEA-CHINESE BANKING CORP LTD 9,300 78,359 0.46% SATS LTD 48,800 188,275 1.09% SINGAPORE TELECOMMUNICATIONS LTD 60,000 155,211 0.90% UNITED OVERSEAS BANK LTD 11,000 212,439 1.23% 979,650 5.69%– 164 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚太高收益基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 权益性证券（续） 泰国 AIRPORTS OF THAILAND PCL-F 142,000 340,189 1.98% MINOR INTL PCL-F 30,000 40,091 0.23% PTT PCL-F 125,000 198,623 1.15% SIAM CEMENT PCL-F 3,100 47,692 0.28% SIAM COMMERCIAL BANK PCL-F 10,000 45,469 0.26% 672,064 3.90% 美国 BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL B 500 106,585 0.62% CHUNGHWA TELECOM CO LTD-SPONSORED ADR 3,000 109,620 0.64% 216,205 1.26% 8,095,943 47.03% 债务证券 英属维尔京群岛 FORTUNE STAR BVI LTD 5.95% S/A 29JAN2023 250,000 255,341 1.48% 开曼群岛 CHINA AOYUAN GROUP LTD 7.95% S/A 19FEB2023 200,000 215,070 1.25% CHINA EVERGRANDE GROUP 8% S/A 27JUN2020 400,000 402,224 2.34% CHINA SCE GROUP HLDGS LTD 7.375% S/A 09APR2024 200,000 199,390 1.16% CIFI HLDGS GROUP CO LTD 7.625% S/A 28FEB2023 250,000 267,408 1.55% COUNTRY GARDEN HLDGS CO LTD 8% S/A 27JAN2024 200,000 221,564 1.29% GOLDEN WHEEL TIANDI HLDGS CO LTD 8.25% S/A 03NOV2019 200,000 203,274 1.18% KAISA GROUP HLDGS LTD 11.25% S/A 09APR2022 200,000 212,288 1.23% KAISA GROUP HLDGS LTD 11.75% S/A 26FEB2021 200,000 219,474 1.27% KWG GROUP HLDGS LTD 7.875% S/A 01SEP2023 250,000 260,300 1.51% NAGACORP LTD 9.375% S/A 21MAY2021 REGS 200,000 214,381 1.25% RONSHINE CHINA HLDGS LTD 11.25% S/A 22AUG2021 200,000 221,931 1.29% – 165 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚太高收益基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 债务证券（续） 开曼群岛（续） SUNAC CHINA HLDGS LTD 7.875% S/A 15FEB2022 400,000 420,256 2.44% YUZHOU PROPERTIES CO LTD 6.9% S/A 06AUG2019 500,000 515,899 3.00% ZHENRO PROPERTIES GROUP LTD 10.5% S/A 28JUN2020 450,000 466,949 2.71% 4,040,408 23.47% 香港 YANGO JUSTICE INTL LTD 9.5% S/A 03APR2021 200,000 203,370 1.18% 马来西亚 SD INTL SUKUK LTD 6.3% S/A 09MAY2022 200,000 203,982 1.18% 蒙古 MONGOLIAN MINING CORP/ENERGY RESOURCES LLC 9.25% S/A 15APR2024 REGS 200,000 203,360 1.18% 荷兰 JABABEKA INTL BV 6.5% S/A 05OCT2023 REGS 250,000 245,384 1.43% 新加坡 ALAM SYNERGY PTE LTD 6.625% S/A 24APR2022 500,000 495,589 2.88% MEDCO OAK TREE PTE LTD 7.375% S/A 14MAY2026 REGS 200,000 203,420 1.18% MEDCO PLATINUM ROAD PTE LTD 6.75% S/A 30JAN2025 REGS 250,000 256,588 1.49% 955,597 5.55% 6,107,442 35.47% 集合投资计划 香港 置富产业信托 109,000 149,880 0.87% 领展房地产投资信托基金 9,000 110,617 0.64% XTRACKERS富时越南掉期UCITS ETF 500 15,581 0.09% 276,078 1.60% 新加坡 ASCENDAS REAL ESTATE INVESTMENT TRUST 43,000 99,157 0.58%– 166 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候亚太高收益基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 集合投资计划（续） 美国 ISHARES MSCI NEW ZEALAN ETF 3,000 160,590 0.93% ISHARES MSCI SOUTH KOREA ETF 2,500 149,675 0.87% ISHARES MSCI TAIWAN ETF 9,200 321,633 1.87% 631,898 3.67% 1,007,133 5.85% 存托凭证 台湾 TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING-ADR 15,700 614,969 3.57% 英国 SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD-PREFERENCE SHARE-GDR REGS 268 222,977 1.29% 837,946 4.86% 外汇远期合约 买入812,668.00澳元及卖出566,860.31美元 4,268 0.02% 买入人民币135,000.00元及卖出19,622.38美元 33 0.00% 买入人民币16,401,712元及卖出2,381,892.54美元 6,119 0.04% 10,420 0.06% 上市／挂牌投资总额 16,058,884 93.27% 其他资产净值 1,159,646 6.73% 于2019年6月30日的资产净值 （按成交价） 17,218,528 100.00% 投资总额，按成本计 15,224,079 附注 ：投资按交易日基准列帐。– 167 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候短期债券基金 投资组合（未经审计） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资 面值 美元 的百分比 债务证券 英属维尔京群岛 CCCI TREASURE LTD 3.5% S/A PERP 3,000,000 3,022,757 2.80% CHINA GREAT WALL INTL HLDGS III LTD 2.75% S/A 31AUG2020 1,000,000 1,009,046 0.93% CICC HONG KONG FINANCE 2016 MTN LTD 3M L+1.175% Q 03MAY2022 3,500,000 3,531,453 3.27% HUARONG FINANCE II CO LTD 4.5% S/A 16JAN2020 1,110,000 1,141,463 1.06% SUNNY EXPRESS ENTERPRISES CORP 3.5% S/A 21MAR2022 1,130,000 1,165,292 1.08% VERTEX CAPITAL INVESTMENT LTD 4.75% S/A 03APR2024 500,000 520,091 0.48% ZHONGYUAN SINCERE INVESTMENT CO LTD 4.25% S/A 28JUN2024 200,000 200,537 0.19% 10,590,639 9.81% 开曼群岛 AIRCRAFT FINANCE CO LTD 6M L+1.2% S/A 29MAR2020 2,950,000 569,918 0.53% CDBL FUNDING 2 3.75% S/A 11MAR2022 3,000,000 3,097,675 2.87% SUNRISE CAYMAN LTD 5.25% S/A 11MAR2024 6,000,000 6,192,730 5.74% 9,860,323 9.14% 中国内地 BANK OF CHINA LTD/HONG KONG 3M L+0.77% Q 14FEB2020 5,600,000 5,630,280 5.22% BANK OF CHINA LTD/LUXEMBOURG 3M L+1% Q 12JUL2019 450,000 453,680 0.42% BANK OF COMMUNICATIONS CO LTD/HONG KONG 3M L+0.78% Q 21MAR2022 10,000,000 10,017,495 9.28% DIANJIAN HAIXING LTD 4.05% S/A PERP 3,500,000 3,531,658 3.27% INDUSTRIAL BANK CO LTD 1-5Y CHLR-1.32%M 17DEC2020 CDC RMB 120,000,000 1,754,786 1.63% INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF CHINA LTD/LUXEMBOURG 1.875% S/A 14JUL2019 1,740,000 6,424,293 5.95% JIC LEASING SHANGHAI CO LTD ABS 4.5% Q 26MAY2021 SHCH 10,000,000 808,907 0.75% XIAN MUNICIPAL INFRASTRUCTURE CONSTRUCTION INVESTMENT GROUP CO LTD 4% S/A 24JUN2022 1,000,000 1,001,527 0.93% 29,622,626 27.45% – 168 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候短期债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 债务证券（续） 香港 ANHUI TRANSPORTATION HLDG GROUP HK LTD 4.875% S/A 13SEP2021 200,000 207,650 0.19% CHINA HUARONG INTL HLDGS LTD 3M L+1.68% Q 19MAR2020 8,000,000 8,047,276 7.45% MCC HLDG HONG KONG CORP LTD 2.95% S/A 31MAY2020 4,500,000 4,511,836 4.18% 12,766,762 11.82% 62,840,350 58.22% 外汇远期合约 买入人民币4,467,000.00元及卖出649,504.55美元 1,339 0.00% 买入1,447,154.99美元及卖出10,010,000.00美元 (11,306) -0.01% 买入8,583,886.44美元及卖出59,375,000.00美元 (67,076) -0.06% (77,043) -0.07% 上市／挂牌投资总额 62,763,307 58.15% 其他资产净值 45,195,414 41.85% 于2019年6月30日的资产净值 （按成交价） 107,958,721 100.00% 投资总额，按成本计 62,274,966 附注 ：投资按交易日基准列帐。– 169 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候一带一路债券基金 投资组合（未经审计） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资 面值 美元 的百分比 债务证券 澳大利亚 CNOOC CURTIS FUNDING NO 1 PTY LTD 4.5% S/A 03OCT2023 REGS 0 (50) 0.00% 英属维尔京群岛 BLUESTAR FINANCE HLDGS LTD 6.25% S/A PERP 200,000 212,191 0.81% CHAMPION SINCERITY HLDGS LTD 8.125% S/A PERP 250,000 270,539 1.03% CHANG DEVELOPMENT INTL LTD 5.7% S/A 08NOV2021 200,000 208,334 0.79% CHINA CINDA FINANCE 2015 I LTD 4.25% S/A 23APR2025 REGS 200,000 210,314 0.80% CHINA CINDA FINANCE 2017 I LTD 3.875% S/A 08FEB2023 200,000 208,984 0.80% CHINA HUADIAN OVERSEAS DEVELOPMENT MANAGEMENT CO LTD 4% S/A PERP 700,000 710,434 2.71% DIANJIAN HAIYU LTD 3% S/A 20JUN2022 0 (33) 0.00% DIANJIAN HAIYU LTD 4.3% S/A PERP 350,000 355,286 1.36% JOY TREASURE ASSETS HLDGS INC 3.875% S/A 20MAR2024 400,000 417,529 1.59% NEW METRO GLOBAL LTD 6.5% S/A 20MAY2022 250,000 253,756 0.97% NUOXI CAPITAL LTD 7.5% S/A 28JAN2022 250,000 254,449 0.97% POLY REAL ESTATE FINANCE LTD 3.875% S/A 25MAR2024 560,000 572,977 2.19% RONGSHI INTL FINANCE LTD 3.25% S/A 21MAY2024 200,000 205,356 0.78% SCENERY JOURNEY LTD 11% S/A 06NOV2020 250,000 264,921 1.01% SHANGHAI PORT GROUP BVI DEVELOPMENT CO LTD 3.375% S/A 18JUN2029 330,000 334,075 1.27% SIHC INTL CAPITAL LTD 4.35% S/A 26SEP2023 400,000 422,536 1.61% SPIC 2018 USD SENIOR PERPETUAL BOND CO LTD 5.8% S/A PERP 200,000 212,199 0.81% TUSPARK FORWARD LTD 7.95% S/A 15AUG2021 250,000 263,318 1.00% UHI CAPITAL LTD 3% S/A 12JUN2024 200,000 200,781 0.77% VERTEX CAPITAL INVESTMENT LTD 4.75% S/A 03APR2024 600,000 624,109 2.38%– 170 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候一带一路债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 债务证券（续） 英属维尔京群岛（续） XIHUI HAIWAI I INVESTMENT HLDGS CO LTD 4.5% S/A 17APR2022 600,000 612,912 2.34% YIELDKING INVESTMENT LTD 4.8% S/A 18OCT2021 350,000 360,130 1.37% YUNNAN ENERGY INVESTMENT OVERSEAS FINANCE CO LTD 6.25% S/A 29NOV2021 270,000 278,242 1.06% ZHONGYUAN SINCERE INVESTMENT CO LTD 4.25% S/A 28JUN2024 200,000 200,536 0.78% 7,653,875 29.20% 开曼群岛 CCBL CAYMAN 1 CORP LTD 3.5% S/A 16MAY2024 200,000 205,275 0.78% CDBL FUNDING 2 3.75% S/A 11MAR2022 200,000 206,512 0.79% CFLD CAYMAN INVESTMENT LTD 9% S/A 31JUL2021 250,000 271,195 1.03% CHINA AOYUAN GROUP LTD 7.95% S/A 19FEB2023 250,000 268,838 1.03% CHINA EVERGRANDE GROUP 6.25% S/A 28JUN2021 250,000 241,185 0.92% CHINA EVERGRANDE GROUP 8.25% S/A 23MAR2022 250,000 247,502 0.94% CHINA RESOURCES LAND LTD 3.75% S/A 26AUG2024 300,000 314,979 1.20% CHINA SCE GROUP HLDGS LTD 7.375% S/A 09APR2024 250,000 249,237 0.95% CHINA STATE CONSTRUCTION FINANCE CAYMAN I LTD 6% S/A PERP 200,000 210,181 0.80% COUNTRY GARDEN HLDGS CO LTD 8% S/A 27JAN2024 500,000 553,909 2.11% GOLDEN WHEEL TIANDI HLDGS CO LTD 7% S/A 18JAN2021 250,000 244,689 0.93% KAISA GROUP HLDGS LTD 11.25% S/A 09APR2022 200,000 212,288 0.81% KAISA GROUP HLDGS LTD 11.75% S/A 26FEB2021 250,000 274,342 1.05% KAISA GROUP HLDGS LTD 7.25% S/A 30JUN2020 200,000 207,688 0.79%– 171 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候一带一路债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 债务证券（续） 开曼群岛（续） LOGAN PROPERTY HLDGS CO LTD 7.5% S/A 25AUG2022 250,000 266,388 1.02% RONSHINE CHINA HLDGS LTD 10.5% S/A 01MAR2022 500,000 540,260 2.06% SUNAC CHINA HLDGS LTD 7.25% S/A 14JUN2022 750,000 754,195 2.88% SUNAC CHINA HLDGS LTD 7.875% S/A 15FEB2022 700,000 735,448 2.81% TIMES CHINA HLDGS LTD 5.75% S/A 26APR2022 250,000 248,968 0.95% WEIBO CORP 3.5% S/A 05JUL2024 800,000 803,096 3.06% YUZHOU PROPERTIES CO LTD 8.5% S/A 04FEB2023 200,000 213,384 0.81% ZHENRO PROPERTIES GROUP LTD 10.25% S/A PERP 500,000 502,578 1.92% ZHENRO PROPERTIES GROUP LTD 9.15% S/A 08MAR2022 250,000 261,075 1.00% 8,033,212 30.64% 中国内地 BANK OF CHINA LTD/HONG KONG 3.625% S/A 17APR2029 200,000 206,772 0.79% SHOUGANG GROUP CO LTD 4% S/A 23MAY2024 400,000 410,677 1.57% SICHUAN RAILWAY INVESTMENT GROUP CO LTD 3.8% S/A 27JUN2022 300,000 301,651 1.15% XIAN MUNICIPAL INFRASTRUCTURE CONSTRUCTION INVESTMENT GROUP CO LTD 4% S/A 24JUN2022 500,000 500,764 1.92% 1,419,864 5.43% 法国 BNP PARIBAS SA 6.625% S/A PERP REGS 340,000 361,381 1.38% 香港 CNAC HK FINBRIDGE CO LTD 3.5% S/A 19JUL2022 200,000 204,660 0.78% CNAC HK FINBRIDGE CO LTD 4.125% S/A 14MAR2021 400,000 412,092 1.57% ICBCIL FINANCE CO LTD 3.65% S/A 05MAR2022 0 (20) 0.00%– 172 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候一带一路债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 债务证券（续） 香港（续） VANKE REAL ESTATE HONG KONG CO LTD 4.2% S/A 07JUN2024 400,000 416,860 1.59% YANGO JUSTICE INTL LTD 10.25% S/A 18MAR2022 460,000 452,825 1.73% 1,486,417 5.67% 印度 ADANI PORTS & SPECIAL ECONOMIC ZONE LTD 4.375% S/A 03JUL2029 REGS 200,000 202,354 0.77% NTPC LTD 3.75% S/A 03 APR2024 400,000 410,963 1.57% POWER FINANCE CORP LTD 4.5% S/A 18JUN 2029 400,000 409,710 1.56% RENEW POWER SYNTHETIC 6.67% S/A 12MAR2024 REGS 250,000 260,806 0.99% 1,283,833 4.90% 印度尼西亚 BANK MANDIRI PERSERO TBK 3.75% S/A 11APR2024 200,000 205,485 0.78% BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO TBK 3.95% S/A 28MAR2024 200,000 207,687 0.79% INDONESIA ASAHAN ALUMINIUM TBK 5.23% S/A 15NOV2021 REGS 200,000 212,033 0.81% INDONESIA ASAHAN ALUMINIUM TBK 6.53% S/A 15NOV2028 REGS 200,000 238,275 0.91% INDONESIA GOVERNMENT INTL BOND 4.75% S/A 11FEB2029 400,000 455,076 1.74% INDONESIA TREASURY BOND 8.375% S/A 15MAR2034 6,600,000,000 508,077 1.94% PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA 5.45% S/A 21MAY2028 REGS 400,000 445,370 1.70% PERUSAHAAN PENERBIT SBSN INDONESIA III 3.9% S/A 20AUG2024 REGS 400,000 420,521 1.60% 2,692,522 10.27% – 173 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候一带一路债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 债务证券（续） 卢森堡 SPIC LUXEMBOURG LATIN AMERICA RENEWABLE ENERGY INVESTMENT CO SARL 4.65% S/A 30OCT2023 400,000 426,324 1.63% 马来西亚 SD INTL SUKUK LTD 6.3% S/A 09MAY2022 200,000 203,982 0.78% 蒙古 MONGOLIAN MINING CORP/ENERGY RESOURCES LLC 9.25% S/A 15APR2024 REGS 200,000 203,360 0.78% 荷兰 JABABEKA INTL BV 6.5% S/A 05OCT2023 REGS 250,000 245,384 0.94% 菲律宾 SMC GLOBAL POWER HLDGS CORP 6.5% S/A PERP 290,000 299,221 1.14% 斯里兰卡 SRI LANKA GOVERNMENT INTL BOND 6.35% S/A 28JUN2024 REGS 400,000 399,916 1.53% SRI LANKA GOVERNMENT INTL BOND 7.55% S/A 28MAR2030 REGS 400,000 401,912 1.53% SRI LANKA GOVERNMENT INTL BOND 7.85% S/A 14MAR2029 REGS 250,000 264,443 1.01% 1,066,270 4.07% 英国 STANDARD CHARTERED PLC 4.305% S/A 21MAY2030 REGS 270,000 281,786 1.07% 25,657,531 97.90% 集合投资计划 香港 中银香港盈荟系列－中银香港全天候香港股票基金－X1 505,051 622,689 2.38% 622,689 2.38%– 174 – 中银香港盈荟系列 中银香港全天候一带一路债券基金 投资组合（未经审计）（续） 2019年6月30日 持股量／ 公允价值 占资产净值 上市／挂牌投资（续） 面值 美元 的百分比 外汇远期合约 买入人民币35,200,488.27元及卖出5,108,924.28美元 16,100 0.06% 16,100 0.06% 上市／挂牌投资总额 26,296,570 100.34% 其他资产净值 (82,704) -0.34% 于2019年6月30日的资产净值 （按成交价） 26,213,865 100.00% 投资总额，按成本计 25,591,647 附注 ：投资按交易日基准列帐。– 175 – 中银香港盈荟系列 投资组合变动表（未经审计） 截至2019年6月30日止年度 中银香港全天候 环球投资基金 中银香港全天候 中国高息债券基金 中银香港全天候 香港股票基金 中银香港全天候 在岸人民币股票基金 中银香港全天候 亚洲债券基金 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 % % % % % % % % % % 上市／挂牌投资 权益性证券 澳大利亚 – – – – – – – – – – 中国内地 – – – – – 4.98 98.51 79.59 – – 香港 4.29 5.79 – – 74.74 91.76 – 1.09 – – 印度尼西亚 – – – – – – – – – – 韩国 – – – – – – – – – – 新加坡 – – – – – – – – – – 西班牙 – 0.02 – – – – – – – – 泰国 – – – – – – – – – – 美国 – 2.91 – – 3.61 – – – – – 债务证券 澳大利亚 – 3.90 0.56 3.11 – – – – 2.59 2.86 巴林 – – – 0.27 – – – – – – 百慕大 – – – 0.57 – – – – 0.40 0.44 英属维尔京群岛 13.14 9.28 16.82 19.20 – – – – 16.54 16.63 加拿大 – – – – – – – – 0.33 0.37 开曼群岛 18.56 6.14 61.68 47.79 – – – – 27.93 25.33 中国内地 – – 0.36 2.74 – – – – 4.55 9.21 埃及 – – – – – – – – – – 法国 – 3.89 – – – – – – 2.56 1.75 德国 – – – – – – – – – – 香港 6.46 5.91 7.13 4.96 – – – – 6.22 12.86 印度 3.16 – 0.38 – – – – – 1.95 0.84 印度尼西亚 6.43 – 0.65 – – – – – 8.83 4.81 Isle of Man – – – – – – – – 0.60 0.65 日本 – – 0.36 – – – – – 0.39 0.42 Jersey, C.I. – – – 0.14 – – – – – – 约旦 – – – – – – – – – – 韩国 – – 0.37 0.54 – – – – 2.33 0.89 马来西亚 – – 0.48 – – – – – 2.07 1.10 毛里求斯 – – – 1.00 – – – – – – 墨西哥 – – – – – – – – – 0.61 蒙古 – – 0.78 0.84 – – – – 0.44 0.51 荷兰 – – 0.69 0.07 – – – – 1.60 0.42 尼日利亚 – – – – – – – – – – 阿曼 – 2.93 – – – – – – 0.36 0.43 巴基斯坦 – – – – – – – – – – 菲律宾 – – – – – – – – 2.79 2.12 萄葡牙 – – – – – – – – – – 新加坡 – 3.10 4.94 4.10 – – – – 3.03 6.23 斯里兰卡 – – 0.93 0.29 – – – – 3.19 0.99 超国家 – – – – – – – – – – 瑞典 – – – – – – – – – – 瑞士 – – – – – – – – – 1.12– 176 – 中银香港盈荟系列 投资组合变动表（未经审计）（续） 截至2019年6月30日止年度 中银香港全天候 环球投资基金 中银香港全天候 中国高息债券基金 中银香港全天候 香港股票基金 中银香港全天候 在岸人民币股票基金 中银香港全天候 亚洲债券基金 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 % % % % % % % % % % 上市／挂牌投资（续） 债券证券（续） 泰国 – – – – – – – – – 1.12 土耳其 – – – – – – – – – – 阿联酋 – – – – – – – – 0.91 0.96 英国 – – 0.97 0.73 – – – – 2.43 1.58 美国 – – – – – – – – 1.45 4.89 越南 – – – – – – – – 1.02 1.11 赞比亚 – – – – – – – – – – 集合投资计划 中国内地 – – – – – – – 7.78 – – 香港 20.50 – – – 5.26 – – – – – 日本 – – – – – – – – – – 卢森堡 – – 0.41 0.30 – – – – – – 美国 18.37 45.90 – – – – – – – – 存托凭证 印度 – – – – – – – – – – 台湾 – – – – – – – – – – 英国 – – – – – – – – – – 美国 1.58 – – – 4.43 – – – – – 永续债 法国 3.31 – – – – – – – – – 外汇远期合约 – – 0.29 (0.34) 0.01 – (0.01) – 0.03 (0.04) 上市／挂牌投资总额 95.80 89.77 97.80 86.31 88.05 96.74 98.50 88.46 94.54 100.21 其他资产净值 4.20 10.23 2.20 13.69 11.95 3.26 1.50 11.54 5.46 (0.21) 于6月30日的 资产净值 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00– 177 – 中银香港盈荟系列 投资组合变动表（未经审计）（续） 截至2019年6月30日止年度 中银香港全天候亚洲 （日本除外）股票基金 中银香港全天候 中国收益基金 中银香港全天候 亚太高收益基金 中银香港 全天候短期 债券基金 中银香港 全天候 一带一路 债券基金 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2019年 % % % % % % % % 上市／挂牌投资 权益性证券 澳大利亚 – – – – 6.25 3.02 – – 英属维尔京群岛 – – – – – – – 29.20 开曼群岛 – – – – – – – 30.64 中国内地 – – – 17.91 1.18 1.76 – 5.43 法国 – – – – – – – 1.38 香港 48.56 44.13 48.98 40.23 25.67 31.46 – 5.67 印度 – – – – – – – 4.90 印度尼西亚 – 1.02 – – 0.17 – – 10.27 韩国 15.66 16.04 – – 0.80 – – – 卢森堡 – – – – – – – 1.63 马来西亚 – – – – – – – 0.78 蒙古 – – – – – – – 0.78 荷兰 – – – – – – – 0.94 新西兰 – – – – 2.11 – – – 菲律宾 – – – – – – – 1.14 新加坡 3.29 1.34 – – 5.69 2.70 – – 斯里兰卡 – – – – – – – 4.07 西班牙 – – – – – – – – 泰国 – 2.91 – – 3.90 – – – 英国 – – – – – – – 1.07 美国 – 0.92 – 2.86 1.26 1.00 – – 债务证券 澳大利亚 – – – 1.37 – 2.85 – – 巴林 – – – – – – – – 百慕大 – – – – – – – – 英属维尔京群岛 – – 14.14 7.65 1.48 8.31 9.81 – 加拿大 – – 0.18 0.14 – – – – 开曼群岛 – – 14.55 15.69 23.47 25.58 9.14 – 中国内地 – – 7.46 5.55 – – 27.45 – 埃及 – – – – – – – – 法国 – – 0.80 – – – – – 德国 – – – – – – – – 香港 – – 4.88 1.84 1.18 1.43 11.82 – 印度 – – 1.53 – – – – – 印度尼西亚 – – – – – – – – Isle of Man – – – – – – – – 日本 – – – – – – – – Jersey, C.I. – – – – – – – – 约旦 – – – – – – – – 韩国 – – – 0.61 – – – – 马来西亚 – – 0.75 0.57 1.18 – – – 毛里求斯 – – – – – 0.66 – –– 178 – 中银香港盈荟系列 投资组合变动表（未经审计）（续） 截至2019年6月30日止年度 中银香港全天候亚洲 （日本除外）股票基金 中银香港全天候 中国收益基金 中银香港全天候 亚太高收益基金 中银香港 全天候短期 债券基金 中银香港 全天候 一带一路 债券基金 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2018年 2019年 2019年 % % % % % % % % 上市／挂牌投资（续） 债务证券（续） 墨西哥 – – – – – – – – 蒙古 – – – – 1.18 – – – 荷兰 – – – – 1.43 – – – 尼日利亚 – – – – – – – – 阿曼 – – – 0.97 – – – – 巴基斯坦 – – – – – – – – 菲律宾 – – – – – – – – 萄葡牙 – – – – – – – – 新加坡 – – – 1.48 5.55 5.40 – – 斯里兰卡 – – – – – – – – 美国 – – 0.83 – – – – – 集合投资计划 中国内地 – – – – – – – – 香港 – – 5.49 – 1.60 – – 2.38 日本 – – – – – – – – 卢森堡 – – – – – – – – 新加坡 1.17 2.88 – – 0.58 1.06 – – 英国 – – – – – – – – 美国 15.96 7.39 – – 3.67 4.46 – – 存托凭证 印度 – 4.47 – – – – – – 台湾 4.56 3.37 – – 3.57 – – – 英国 0.95 1.81 – – 1.29 1.36 – – 美国 8.52 10.16 – 1.82 – 1.24 – – 外汇远期合约 0.05 (0.04) 0.06 (0.11) 0.06 (0.04) (0.07) 0.06 上市／挂牌投资总额 98.72 96.40 99.65 98.58 93.27 92.25 58.15 100.34 其他资产净值 1.28 3.60 0.35 1.42 6.73 7.75 41.85 (0.34) 于6月30日的资产净值 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00– 179 – 中银香港盈荟系列 投资业绩报表（未经审计） 资产净值 子基金 截至下列日期止 财政年度／期间 子基金的资产净值 A1类 A2类 A3类 A4类 A7类 A8类 A9类 中银香港全天候 30.6.2019 1,392,896美元 20,065,591港元 22,215澳元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 环球投资基金 30.6.2018 1,437,995美元 21,380,774港元 18,191澳元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 （附注1） 30.6.2017 1,259,184美元 19,296,650港元 17,630澳元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 人民币749,491,449元 27,281,406美元 411,980,793港元 3,075,618澳元 不适用2 20,180,277美元 不适用2 中国高息债券基金 30.6.2018 人民币1,186,745,178元 33,659,558美元 482,816,706港元 3,277,958澳元 不适用2 5,416,959美元 不适用2 （附注2） 30.6.2017 人民币1,812,804,061元 31,703,215美元 342,516,285港元 4,248,811澳元 不适用2 7,746,625美元 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 135,034,601港元 3,753,605美元 407,774澳元 不适用2 人民币1,799,054元 不适用2 不适用2 香港股票基金 30.6.2018 153,819,354港元 7,240,775美元 440,156澳元 不适用2 人民币2,315,231元 不适用2 不适用2 （附注3） 30.6.2017 183,684,243港元 13,085,042美元 762,499澳元 不适用2 人民币10,858,637元 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 人民币45,363,988元 11,102,966美元 160,208,274港元 不适用2 不适用2 不适用2 3,930,736港元 在岸人民币股票基金 30.6.2018 人民币51,502,492元 13,716,234美元 175,985,582港元 不适用2 不适用2 不适用2 2,793,570港元 （附注4） 30.6.2017 人民币93,503,910元 24,979,434美元 361,779,042港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 10,146,107美元 145,019,651港元 不适用2 不适用2 人民币32,415,695元 不适用2 不适用2 亚洲债券基金（附注5） 30.6.2018 12,962,307美元 103,885,606港元 不适用2 不适用2 人民币28,218,342元 不适用2 不适用2 30.6.2017 1 19,905,218美元 102,041,561港元 不适用2 不适用2 人民币34,822,265元 不适用2 不适用2 中银香港全天候亚洲（日本 30.6.2019 312,536美元 8,091,932港元 不适用2 不适用2 人民币2,142,627元 不适用2 不适用2 除外）股票基金（附注6） 30.6.2018 1 560,934美元 14,434,886港元 不适用2 不适用2 人民币3,090,269元 不适用2 不适用2 中银香港全天候中国收益 30.6.2019 110,184,519港元 6,902,070美元 不适用2 不适用2 不适用2 人民币37,887,635元 不适用2 基金（附注7） 30.6.2018 1 142,342,208港元 8,096,114美元 不适用2 不适用2 不适用2 人民币42,620,979元 不适用2– 180 – 中银香港盈荟系列 投资业绩报表（未经审计）（续） 资产净值（续） 子基金 截至下列日期止 财政年度／期间 子基金的资产净值 A1类 A2类 A3类 A4类 A7类 A8类 A9类 中银香港全天候亚太高收益 30.6.2019 3,939,946美元 80,038,845港元 不适用2 812,044澳元 不适用2 人民币16,661,242元 不适用2 基金（附注8） 30.6.2018 1 6,636,618美元 131,142,523港元 不适用2 967,749澳元 不适用2 人民币24,999,600元 不适用2 中银香港全天候短期债券 30.6.2019 1 33,819,070美元 134,461,551港元 人民币535,937元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 基金（附注9） 中银香港全天候一带一路债券 30.6.2019 1 7,398,875美元 107,776,611港元 不适用2 不适用2 不适用2 人民币34,452,168元 不适用2 基金（附注10） 附注1 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A3类基金10.5澳元、每份额A7类基金人民币10.44元及每份额X2类基金10港元向投资 者发售。 附注2 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金人民币10元、每份额A2类基金10美元、每份额A3类基金10港元、每份额A4类基金10.39澳元、每份额A8类基金9.63美元、每份 额X1类基金人民币10.19元、每份额X3类基金9.58港元、每份额I3类基金9.83港元及每份额I4类基金9.64美元向投资者发售。 附注3 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10港元、每份额A2类基金10美元、每份额A3类基金12.63澳元、每份额A7类基金人民币12.65元及每份额X1类基金10港元向投 资者发售。 附注4 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金人民币10元、每份额A2类基金10美元、每份额A3类基金10港元及每份额A9类基金8港元向投资者发售。 附注5 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A7类基金人民币10元、每份额X1类基金9.91美元及每份额I2类基金10.01港元向投资 者发售。 附注6 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A7类基金人民币10元、每份额X1类基金10港元及每份额X2类基金10港元向投资者发 售。 附注7 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10港元、每份额A2类基金10美元及每份额A8类基金人民币10元向投资者发售。 附注8 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A4类基金10澳元及每份额A8类基金人民币10元向投资者发售。 附注9 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A3类基金人民币10元、每份额X1类基金10美元、每份额X2类基金10港元及每份额I1 类基金10美元向投资者发售。 附注10 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元及每份额A8类基金人民币10元向投资者发售。 1 开始营运年份 2 这些类别份额于报告日期尚未发行。– 181 – 中银香港盈荟系列 投资业绩报表（未经审计）（续） 资产净值（续） 子基金 截至下列日期止 财政年度／期间 子基金的资产净值 X1类 X2类 X3类 I1类 I2类 I3类 I4类 中银香港全天候 30.6.2019 不适用2 19,119,744港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 环球投资基金 30.6.2018 不适用2 18,490,211港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 （附注1） 30.6.2017 不适用2 10,383,002港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 人民币416,316,451元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中国高息债券基金 30.6.2018 人民币470,948,263元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 2,378,040美元 （附注2） 30.6.2017 人民币678,564,192元 不适用2 119,905,128港元 不适用2 不适用2 150,000,000港元 5,944,770美元 中银香港全天候 30.6.2019 38,259,702港元 不适用2 不适用2 不适用2 4,139,598美元 不适用2 不适用2 香港股票基金 30.6.2018 106,595,832港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 （附注3） 30.6.2017 139,273,723港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 在岸人民币股票基金 30.6.2018 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 （附注4） 30.6.2017 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 18,906,935美元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 亚洲债券基金（附注5） 30.6.2018 14,445,364美元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2017 1 1,498,711美元 不适用2 不适用2 不适用2 39,812,934港元 不适用2 不适用2 中银香港全天候亚洲 30.6.2019 534,235美元 25,057,889港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 （日本除外）股票基金 （附注6） 30.6.2018 1 不适用2 28,979,386港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候中国 30.6.2019 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 收益基金（附注7） 30.6.2018 1 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候亚太高 30.6.2019 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 收益基金（附注8） 30.6.2018 1 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2– 182 – 中银香港盈荟系列 投资业绩报表（未经审计）（续） 资产净值（续） 子基金 截至下列日期止 财政年度／期间 子基金的资产净值 X1类 X2类 X3类 I1类 I2类 I3类 I4类 中银香港全天候短期 30.6.2019 1 10,775,752美元 103,576,674港元 不适用2 32,810,068美元 不适用2 不适用2 不适用2 债券基金（附注9） 中银香港全天候一带一路 30.6.2019 1 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 债券基金（附注10） 附注1 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A3类基金10.5澳元、每份额A7类基金人民币10.44元及每份额X2类基金10港元向投资 者发售。 附注2 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金人民币10元、每份额A2类基金10美元、每份额A3类基金10港元、每份额A4类基金10.39澳元、每份额A8类基金9.63美元、每份 额X1类基金人民币10.19元、每份额X3类基金9.58港元、每份额I3类基金9.83港元及每份额I4类基金9.64美元向投资者发售。 附注3 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10港元、每份额A2类基金10美元、每份额A3类基金12.63澳元、每份额A7类基金人民币12.65元及每份额X1类基金10港元向投 资者发售。 附注4 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金人民币10元、每份额A2类基金10美元、每份额A3类基金10港元及每份额A9类基金8港元向投资者发售。 附注5 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A7类基金人民币10元、每份额X1类基金9.91美元及每份额I2类基金10.01港元向投资 者发售。 附注6 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A7类基金人民币10元、每份额X1类基金10港元及每份额X2类基金10港元向投资者发 售。 附注7 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10港元、每份额A2类基金10美元及每份额A8类基金人民币10元向投资者发售。 附注8 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A4类基金10澳元及每份额A8类基金人民币10元向投资者发售。 附注9 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A3类基金人民币10元、每份额X1类基金10美元、每份额X2类基金10港元及每份额I1 类基金10美元向投资者发售。 附注10：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元及每份额A8类基金人民币10元向投资者发售。 1 开始营运年份 2 这些类别份额于报告日期尚未发行。– 183 – 中银香港盈荟系列 投资业绩报表（未经审计）（续） 每份额资产净值 子基金 截至下列日期止 财政年度／期间 子基金的每份额资产净值 A1类 A2类 A3类 A4类 A7类 A8类 A9类 中银香港全天候 30.6.2019 10.38美元 10.46港元 15.10澳元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 环球投资基金 30.6.2018 10.12美元 10.24港元 9.79澳元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 （附注1） 30.6.2017 9.73美元 9.80港元 9.49澳元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 人民币10.64元 9.56美元 9.63港元 10.33澳元 不适用2 9.90美元 不适用2 中国高息债券基金 30.6.2018 人民币10.17元 9.48美元 9.59港元 10.01澳元 不适用2 9.46美元 不适用2 （附注2） 30.6.2017 人民币10.53元 9.60美元 9.66港元 10.62澳元 不适用2 9.85美元 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 10.56港元 10.48美元 11.29澳元 不适用2 人民币11.54元 不适用2 不适用2 香港股票基金 30.6.2018 11.88港元 11.74美元 12.73澳元 不适用2 人民币13.03元 不适用2 不适用2 （附注3） 30.6.2017 10.22港元 10.16美元 11.05澳元 不适用2 人民币11.37元 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 人民币7.37元 6.67美元 6.72港元 不适用2 不适用2 不适用2 6.64港元 在岸人民币股票基金 30.6.2018 人民币7.22元 6.76美元 6.84港元 不适用2 不适用2 不适用2 6.69港元 （附注4） 30.6.2017 人民币7.99元 7.32美元 7.37港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 10.15美元 10.22港元 不适用2 不适用2 人民币10.53元 不适用2 不适用2 亚洲债券基金（附注5） 30.6.2018 9.51美元 9.62港元 不适用2 不适用2 人民币9.85元 不适用2 不适用2 30.6.2017 1 9.90美元 9.96港元 不适用2 不适用2 人民币10.15元 不适用2 不适用2 中银香港全天候亚洲（日本 30.6.2019 10.27美元 10.32港元 不适用2 不适用2 人民币10.40元 不适用2 不适用2 除外）股票基金（附注6） 30.6.2018 1 11.19美元 11.29港元 不适用2 不适用2 人民币11.37元 不适用2 不适用2– 184 – 中银香港盈荟系列 投资业绩报表（未经审计）（续） 每份额资产净值（续） 子基金 截至下列日期止 财政年度／期间 子基金的每份额资产净值 A1类 A2类 A3类 A4类 A7类 A8类 A9类 中银香港全天候中国收益 30.6.2019 9.25港元 9.25美元 不适用2 不适用2 不适用2 人民币9.39元 不适用2 基金（附注7） 30.6.2018 1 9.49港元 9.45美元 不适用2 不适用2 不适用2 人民币9.62元 不适用2 中银香港全天候亚太高收益 30.6.2019 9.37美元 9.33港元 不适用2 9.11澳元 不适用2 人民币9.34元 不适用2 基金（附注8） 30.6.2018 1 9.49美元 9.49港元 不适用2 9.42澳元 不适用2 人民币9.51元 不适用2 中银香港全天候短期 30.6.2019 1 10.24美元 10.21港元 人民币10.20元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 债券基金（附注9） 中银香港全天候一带一路债券 30.6.2019 1 10.26美元 10.21港元 不适用2 不适用2 不适用2 人民币10.26元 不适用2 基金（附注10） 附注1 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A3类基金10.5澳元、每份额A7类基金人民币10.44元及每份额X2类基金10港元向投资 者发售。 附注2 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金人民币10元、每份额A2类基金10美元、每份额A3类基金10港元、每份额A4类基金10.39澳元、每份额A8类基金9.63美元、每份 额X1类基金人民币10.19元、每份额X3类基金9.58港元、每份额I3类基金9.83港元及每份额I4类基金9.64美元向投资者发售。 附注3 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10港元、每份额A2类基金10美元、每份额A3类基金12.63澳元、每份额A7类基金人民币12.65元及每份额X1类基金10港元向投 资者发售。 附注4 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金人民币10元、每份额A2类基金10美元、每份额A3类基金10港元及每份额A9类基金8港元向投资者发售。 附注5 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A7类基金人民币10元、每份额X1类基金9.91美元及每份额I2类基金10.01港元向投资 者发售。 附注6 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A7类基金人民币10元、每份额X1类基金10港元及每份额X2类基金10港元向投资者发 售。– 185 – 中银香港盈荟系列 投资业绩报表（未经审计）（续） 每份额资产净值（续） 附注7 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10港元、每份额A2类基金10美元及每份额A8类基金人民币10元向投资者发售。 附注8 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A4类基金10澳元及每份额A8类基金人民币10元向投资者发售。 附注9 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A3类基金人民币10元、每份额X1类基金10美元、每份额X2类基金10港元及每份额I1 类基金10美元向投资者发售。 附注10：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元及每份额A8类基金人民币10元向投资者发售。 1 开始营运年份 2 这些类别份额于报告日期尚未发行。– 186 – 中银香港盈荟系列 投资业绩报表（未经审计）（续） 每份额资产净值（续） 子基金 截至下列日期止 财政年度／期间 子基金的每份额资产净值 X1类 X2类 X3类 I1类 I2类 I3类 I4类 中银香港全天候 30.6.2019 不适用2 11.31港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 环球投资基金 30.6.2018 不适用2 10.93港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 （附注1） 30.6.2017 不适用2 10.38港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 人民币13.34元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中国高息债券基金 30.6.2018 人民币11.97元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 10.13美元 （附注2） 30.6.2017 人民币11.65元 不适用2 9.81港元 不适用2 不适用2 9.66港元 9.55美元 中银香港全天候 30.6.2019 9.63港元 不适用2 不适用2 不适用2 10.48美元 不适用2 不适用2 香港股票基金 30.6.2018 10.70港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 （附注3） 30.6.2017 9.10港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 在岸人民币股票基金 30.6.2018 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 （附注4） 30.6.2017 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 10.94美元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 亚洲债券基金（附注5） 30.6.2018 9.77美元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2017 1 9.90美元 不适用2 不适用2 不适用2 9.99港元 不适用2 不适用2 中银香港全天候亚洲（日本除外） 30.6.2019 10.68美元 10.66港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 股票基金（附注6） 30.6.2018 1 不适用2 11.49港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2– 187 – 中银香港盈荟系列 投资业绩报表（未经审计）（续） 每份额资产净值（续） 子基金 截至下列日期止 财政年度／期间 子基金的每份额资产净值 X1类 X2类 X3类 I1类 I2类 I3类 I4类 中银香港全天候中国 30.6.2019 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 收益基金（附注7） 30.6.2018 1 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候亚太高 30.6.2019 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 收益基金（附注8） 30.6.2018 1 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候短期债券基金（附注9） 30.6.2019 1 10.25美元 10.24港元 不适用2 10.27美元 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候一带一路债券基金 （附注10） 30.6.2019 1 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 附注1 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A3类基金10.5澳元、每份额A7类基金人民币10.44元及每份额X2类基金10港元向投资 者发售。 附注2 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金人民币10元、每份额A2类基金10美元、每份额A3类基金10港元、每份额A4类基金10.39澳元、每份额A8类基金9.63美元、每份 额X1类基金人民币10.19元、每份额X3类基金9.58港元、每份额I3类基金9.83港元及每份额I4类基金9.64美元向投资者发售。 附注3 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10港元、每份额A2类基金10美元、每份额A3类基金12.63澳元、每份额A7类基金人民币12.65元及每份额X1类基金10港元向投 资者发售。 附注4 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金人民币10元、每份额A2类基金10美元、每份额A3类基金10港元及每份额A9类基金8港元向投资者发售。 附注5 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A7类基金人民币10元、每份额X1类基金9.91美元及每份额I2类基金10.01港元向投资 者发售。 附注6 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A7类基金人民币10元、每份额X1类基金10港元及每份额X2类基金10港元向投资者发 售。– 188 – 中银香港盈荟系列 投资业绩报表（未经审计）（续） 每份额资产净值（续） 附注7 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10港元、每份额A2类基金10美元及每份额A8类基金人民币10元向投资者发售。 附注8 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A4类基金10澳元及每份额A8类基金人民币10元向投资者发售。 附注9 ：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元、每份额A3类基金人民币10元、每份额X1类基金10美元、每份额X2类基金10港元及每份额I1 类基金10美元向投资者发售。 附注10：份额于初始认购时按每份额A1类基金10美元、每份额A2类基金10港元及每份额A8类基金人民币10元向投资者发售。 1 开始营运年份 2 这些类别份额于报告日期尚未发行。– 189 – 中银香港盈荟系列 投资业绩记录（未经审计） 子基金 截至下列 日期止财政 年度／期间 每份额的最高发行价 每份额的最低赎回价 A1类 A2类 A3类 A4类 A7类 A8类 A9类 A1类 A2类 A3类 A4类 A7类 A8类 A9类 中银香港全天候 30.6.2019 10.38美元 10.46港元 15.10澳元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 9.46美元 9.55港元 9.23澳元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 环球投资基金 30.6.2018 10.99美元 11.08港元 10.68澳元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 9.71美元 9.79港元 9.47澳元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2017 9.80美元 9.85港元 9.58澳元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 8.98美元 8.98港元 8.85澳元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2016 9.35美元 9.35港元 9.71澳元 不适用2 人民币9.61元 不适用2 不适用2 8.16美元 8.21港元 8.05澳元 不适用2 人民币9.20元 不适用2 不适用2 30.6.2015 10.66美元 10.65港元 10.58澳元 不适用2 人民币10.44元 不适用2 不适用2 9.08美元 9.08港元 7.88澳元 不适用2 人民币9.16元 不适用2 不适用2 30.6.2014 10.67美元 10.66港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 9.66美元 9.66港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2013 1 10.27美元 10.26港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 9.53美元 9.54港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 人民币10.76元 9.88美元 10.00港元 10.48澳元 不适用2 10.00美元 不适用2 人民币10.07元 8.96美元 9.06港元 9.88澳元 不适用2 9.35美元 不适用2 中国高息债券基金 30.6.2018 人民币10.83元 10.54美元 10.65港元 10.87澳元 不适用2 10.08美元 不适用2 人民币10.17元 9.48美元 9.58港元 10.00澳元 不适用2 9.46美元 不适用2 30.6.2017 人民币10.77元 9.81美元 9.86港元 10.96澳元 不适用2 10.09美元 不适用2 人民币10.28元 9.22美元 9.21港元 10.62澳元 不适用2 9.82美元 不适用2 30.6.2016 人民币10.41元 9.88美元 9.86港元 10.84澳元 不适用2 9.91美元 不适用2 人民币9.47元 9.05美元 9.03港元 10.05澳元 不适用2 9.58美元 不适用2 30.6.2015 人民币10.43元 10.53美元 10.52港元 10.65澳元 不适用2 不适用2 不适用2 人民币9.37元 9.32美元 9.31港元 9.83澳元 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2014 1 人民币10.38元 10.62美元 10.61港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 人民币9.79元 9.89美元 9.89港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 11.77港元 11.63美元 12.62澳元 不适用2 人民币12.93元 不适用2 不适用2 9.56港元 9.47美元 10.24澳元 不适用2 人民币10.47元 不适用2 不适用2 香港股票基金 30.6.2018 14.60港元 14.49美元 15.70澳元 不适用2 人民币16.18元 不适用2 不适用2 10.13港元 10.06美元 10.95澳元 不适用2 人民币11.28元 不适用2 不适用2 30.6.2017 10.29港元 10.23美元 11.12澳元 不适用2 人民币11.45元 不适用2 不适用2 8.39港元 8.39美元 8.92澳元 不适用2 人民币9.19元 不适用2 不适用2 30.6.2016 11.62港元 11.63美元 12.22澳元 不适用2 人民币12.31元 不适用2 不适用2 7.00港元 6.97美元 7.40澳元 不适用2 人民币7.59元 不适用2 不适用2 30.6.2015 12.75港元 12.77美元 13.26澳元 不适用2 人民币13.36元 不适用2 不适用2 11.00港元 10.99美元 11.52澳元 不适用2 人民币11.54元 不适用2 不适用2 30.6.2014 1 12.40港元 12.41美元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 9.99港元 9.99美元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 人民币8.06元 7.45美元 7.55港元 不适用2 不适用2 不适用2 7.27港元 人民币5.76元 5.20美元 5.26港元 不适用2 不适用2 不适用2 5.23港元 在岸人民币股票基金 30.6.2018 人民币8.94元 8.46美元 8.54港元 不适用2 不适用2 不适用2 8.24港元 人民币6.99元 6.54美元 6.62港元 不适用2 不适用2 不适用2 6.47港元 30.6.2017 人民币9.54元 8.57美元 8.58港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 人民币7.43元 6.79美元 6.83港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2016 1 人民币10.63元 10.62美元 10.62港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 人民币5.11元 4.96美元 4.96港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2– 190 – 中银香港盈荟系列 投资业绩记录（未经审计）（续） 子基金 截至下列 日期止财政 年度／期间 每份额的最高发行价 每份额的最低赎回价 A1类 A2类 A3类 A4类 A7类 A8类 A9类 A1类 A2类 A3类 A4类 A7类 A8类 A9类 中银香港全天候亚洲债券基金 30.6.2019 10.17美元 10.25港元 不适用2 不适用2 人民币10.54元 不适用2 不适用2 9.44美元 9.52港元 不适用2 不适用2 人民币9.80元 不适用2 不适用2 30.6.2018 10.08美元 10.15港元 不适用2 不适用2 人民币10.40元 不适用2 不适用2 9.51美元 9.62港元 不适用2 不适用2 人民币9.86元 不适用2 不适用2 30.6.2017 1 10.01美元 10.04港元 不适用2 不适用2 人民币10.26元 不适用2 不适用2 9.64美元 9.64港元 不适用2 不适用2 人民币9.64元 不适用2 不适用2 中银香港全天候亚洲（日本除外） 30.6.2019 11.32美元 11.42港元 不适用2 不适用2 人民币11.51元 不适用2 不适用2 9.15美元 9.21港元 不适用2 不适用2 人民币9.29元 不适用2 不适用2 股票基金 30.6.2018 1 12.46美元 12.52港元 不适用2 不适用2 人民币12.60元 不适用2 不适用2 9.96美元 9.97港元 不适用2 不适用2 人民币9.97元 不适用2 不适用2 中银香港全天候中国 30.6.2019 9.55港元 9.51美元 不适用2 不适用2 不适用2 人民币9.69元 不适用2 8.49港元 8.45美元 不适用2 不适用2 不适用2 人民币8.62元 不适用2 收益基金 30.6.2018 1 10.87港元 10.87美元 不适用2 不适用2 不适用2 人民币10.99元 不适用2 9.39港元 9.35美元 不适用2 不适用2 不适用2 人民币9.52元 不适用2 中银香港全天候亚太高 30.6.2019 9.63美元 9.63港元 不适用2 9.54澳元 不适用2 人民币9.65元 不适用2 8.60美元 8.58港元 不适用2 8.51澳元 不适用2 人民币8.63元 不适用2 收益基金 30.6.2018 1 10.02美元 10.03港元 不适用2 10.00澳元 不适用2 人民币10.02元 不适用2 9.47美元 9.48港元 不适用2 9.40澳元 不适用2 人民币9.49元 不适用2 中银香港全天候短期债券基金 30.6.2019 1 10.24美元 10.21港元 人民币10.20元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 10.00美元 10.00港元 人民币9.80元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候一带一路 债券基金 30.6.2019 1 10.28美元 10.23港元 不适用2 不适用2 不适用2 人民币10.28元 不适用2 10.00美元 10.00港元 不适用2 不适用2 不适用2 人民币10.00元 不适用2 1 开始营运年份 2 这些类别份额于报告日期尚未发行。– 191 – 中银香港盈荟系列 投资业绩记录（未经审计）（续） 子基金 截至下列 日期止财政 年度／期间 每份额的最高发行价 每份额的最低赎回价 X1类 X2类 X3类 I1类 I2类 I3类 I4类 X1类 X2类 X3类 I1类 I2类 I3类 I4类 中银香港全天候 30.6.2019 不适用2 11.31港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 10.27港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 环球投资基金 30.6.2018 不适用2 11.78港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 10.37港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2017 不适用2 10.43港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 9.97港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2016 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2015 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2014 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2013 1 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 人民币13.33元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 10.49美元 人民币11.85元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 10.02美元 中国高息债券基金 30.6.2018 人民币12.25元 不适用2 11.22港元 不适用2 10.85美元 10.69港元 10.46美元 人民币11.64元 不适用2 9.79港元 不适用2 9.70美元 9.64港元 9.55美元 30.6.2017 人民币11.76元 不适用2 9.88港元 不适用2 不适用2 9.86港元 9.65美元 人民币10.68元 不适用2 9.56港元 不适用2 不适用2 9.66港元 9.55美元 30.6.2016 人民币10.67元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 人民币10.19元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2015 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2014 1 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 10.61港元 不适用2 不适用2 不适用2 10.51美元 不适用2 不适用2 8.66港元 不适用2 不适用2 不适用2 10.13美元 不适用2 不适用2 香港股票基金 30.6.2018 13.09港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 9.01港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2017 9.16港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 7.38港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2016 10.09港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 6.12港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2015 10.96港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 9.52港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2014 1 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候 30.6.2019 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 在岸人民币股票基金 30.6.2018 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2017 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 30.6.2016 1 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2– 192 – 中银香港盈荟系列 投资业绩记录（未经审计）（续） 子基金 截至下列 日期止财政 年度／期间 每份额的最高发行价 每份额的最低赎回价 X1类 X2类 X3类 I1类 I2类 I3类 I4类 X1类 X2类 X3类 I1类 I2类 I3类 I4类 中银香港全天候 30.6.2019 10.94美元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 9.75美元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 亚洲债券基金 30.6.2018 10.11美元 10.25港元 不适用2 不适用2 10.32港元 不适用2 不适用2 9.75美元 10.11港元 不适用2 不适用2 9.99港元 不适用2 不适用2 30.6.2017 1 9.91美元 10.00港元 不适用2 不适用2 10.04港元 不适用2 不适用2 9.91美元 9.87港元 不适用2 不适用2 10.00港元 不适用2 不适用2 中银香港全天候亚洲 30.6.2019 10.76美元 11.64港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 9.97美元 9.45港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 （日本除外）股票基金 30.6.2018 1 不适用2 12.67港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 9.97港元 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候中国 30.6.2019 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 收益基金 30.6.2018 1 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候亚太高 30.6.2019 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 收益基金 30.6.2018 1 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 中银香港全天候短期 30.6.2019 1 10.25美元 10.24港元 不适用2 10.27美元 不适用2 不适用2 不适用2 10.00美元 9.96港元 不适用2 10.00美元 不适用2 不适用2 不适用2 债券基金 中银香港全天候 30.6.2019 1 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 不适用2 一带一路债券基金 1 开始营运年份 2 这些类别份额于报告日期尚未发行。此乃白頁 特意留空 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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