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| 益民核心增长混合(560006) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1844517 | ||||||||
| 基金代码 | 560006 | ||||||||
| 公告日期 | 2020-03-25 | ||||||||
| 编号 | 3 | ||||||||
| 标题 | 益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金2019年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：益民基金管理有限公司 基金托管人：中国光大银行股份有限公司 送出日期：2020年 3月 25日 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 2 页 共 40 页 §1 重要提示 1.1 重要提示 本基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 本基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 3月 12日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复 核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈 利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 3 页 共 40 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 益民核心增长混合 基金主代码 560006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年 8月 16日 基金管理人 益民基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,794,517.32份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金重点挖掘在中国经济增长的宏观环境下的优势 行业及具有可持续盈利能力的和增长潜力的优质上市 公司，通过灵活的资产配置，在分享企业成长性的同 时合理控制组合风险，追求基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金管理人以中国经济增长为主线，从中国宏观经 济、国家政策、市场资金面和流动性、经济和产业周 期、海外市场环境等各个方面展开深入研究，结合对 证券市场各资产类别中长期运行趋势、风险收益特征 的分析比较，确定基金大类资产配置比例和变动原则。 从产业政策、行业比较、市场估值等几个方面重点分 析、挖掘在中国经济发展阶段处于核心增长地位的行 业，综合对行业基本面以及对符合本基金定义的增长 类上市公司的研究，积极进行行业配置。自上而下同 自下而上相结合，通过定性、定量分析、考虑市场情 绪因素、结合研究团队的实地调研、精选具有增长潜 力的个股构建股票投资组合。并通过对收益水平、信 用状况和流动性风险的分析来精选个券纳入债券投资 组合，在追求债券资产投资收益的同时兼顾流动性和 安全性。 业绩比较基准 60%×沪深300指数收益率+40%×中证全债指数收益率 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期风险和预期收益低于股 票型基金，高于债券型基金和货币市场基金，属于中 高风险、中高收益的基金品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 益民基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 康健 石立平 联系电话 010-63105556 010-63639180 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 4 页 共 40 页 电子邮箱 jianchabu@ymfund.com shiliping@cebbank.com 客户服务电话 400-650-8808 95595 传真 010-63100588 010-63639132 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.ymfund.com 基金年度报告备置地点 北京市西城区宣外大街 10 号庄胜广场中央办公楼 南翼 13A 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 5 页 共 40 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019年 2018年 2017年 本期已实现收益 1,068,657.45 -1,156,285.00 8,067,005.62 本期利润 1,679,934.56 -1,296,270.47 8,509,900.15 加权平均基金份额本期利润 0.3841 -0.2763 0.1434 本期基金份额净值增长率 32.36% -19.74% 9.48% 3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末 期末可供分配基金份额利润 0.5344 0.1587 0.4435 期末基金资产净值 5,822,374.07 5,295,762.01 7,674,770.36 期末基金份额净值 1.534 1.159 1.444 注：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收 益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 3.51% 0.79% 4.96% 0.44% -1.45% 0.35% 过去六个月 5.14% 0.90% 5.48% 0.51% -0.34% 0.39% 过去一年 32.36% 1.20% 23.23% 0.74% 9.13% 0.46% 过去三年 16.30% 1.04% 13.76% 0.69% 2.54% 0.35% 过去五年 8.79% 1.66% 28.72% 1.04% -19.93% 0.62% 自基金合同 生效起至今 53.40% 1.55% 75.11% 0.97% -21.71% 0.58% 注：本着公允性原则、可复制性原则和再平衡等原则，本基金选取“60%×沪深 300 指数收益率 +40%×中证全债指数收益率”作为本基金的比较基准。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 6 页 共 40 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：1、图示日期为 2012年 8月 16日至 2019年 12月 31日。 2、按照本基金的基金合同约定，本基金建仓期六个月结束时，基金的投资组合比例符合基金 合同的约定。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 7 页 共 40 页 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金合同于 2012年 8月 16日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度 进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 8 页 共 40 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 益民基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于 2005年 12月 12日正式成立。公 司股东由重庆国际信托股份有限公司（出资比例 65％）、中国新纪元有限公司（出资比例 35％） 组成，注册资本为 1亿元人民币，注册地：重庆，主要办公地点：北京。截至 2019年末，公司管 理的基金共有九只，均为开放式基金。其中，益民货币市场基金于 2006年 7月 17日成立，首发 规模超过 17亿份；益民红利成长混合型证券投资基金于 2006年 11月 21日成立，首发规模近 9 亿份；益民创新优势混合型证券投资基金于 2007年 7月 11日成立，首发规模近 73亿份；益民核 心增长灵活配置混合型证券投资基金于 2012年 8月 16日成立，首发规模超过 11亿份；益民服务 领先灵活配置混合型证券投资基金于 2013年 12月 13日成立，首发规模超过 10亿份；益民品质 升级灵活配置混合型证券投资基金于 2015年 5月 6日成立，首发规模近 14亿份。益民中证智能 消费主题指数证券投资基金于 2017年 5月 8日成立，首发规模超过 2亿份。益民信用增利纯债一 年定期开放债券型证券投资基金于 2017年 10月 16日成立，首发规模超过 2亿份。益民优势安享 灵活配置混合型证券投资基金于 2018年 4月 23日成立，首发规模超过 2亿份。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 吕伟 益民红利 成长混合 型证券投 资基金基 金经理、 益民创新 优势混合 型证券投 资基金基 金经理、 益民核心 增长灵活 配置混合 型证券投 资基金基 金经理、 益民品质 升级灵活 2016年 7月 4 日 - 12 2007 年加入益民基金管 理有限公司，自 2007年 7月至 2010年 5月担任 集中交易部交易员， 2010年 5月至 2012年 2 月担任研究部研究员， 2012 年 2 月至今先后担 任集中交易部副总经 理、总经理，主动管理 事业部副总经理。自 2015年 6月 25日起任益 民红利成长混合型证券 投资基金基金经理，自 2016年 2月 24日起任益 民品质升级混合型证券 投资基金经理，自 2016 年 7 月 4 日起任益民创 新优势混合型证券投资 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 9 页 共 40 页 配置混合 型证券投 资基金基 金经理 基金和益民核心增长灵 活配置混合型证券投资 基金基金经理。 注：2019年 12月 25日，公司第三届董事会第十三次会议审议并通过了《关于变更益民核心增长 灵活配置混合型证券投资基金基金经理的议案》，同意聘任牛永涛先生担任益民核心增长灵活配置 混合型证券投资基金基金经理职务，同时免去吕伟先生益民核心增长灵活配置混合型证券投资基 金基金经理职务。完成中国证券投资基金业协会相关备案手续后，公司将上述公告分别于 2020 年 1月 2日和 2020年 1月 6日对外披露，牛永涛先生简历信息将在下次定期报告中予以披露。 此处的“任职日期”为根据公司决定确定的聘任日期，“离职日期”为根据公司决定确定的解 聘日期。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、《益民核心增 长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险，力保基金资产的安全并谋求基金 资产长期稳定的增长为目标，管理和运用基金资产，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组 合符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交 易制度，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，通过系统和 人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，并建立了有效的公平交易行为日常监控和事后分 析评估体系，确保公平对待所有投资组合，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人通过统计检验的方法，对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资 类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析，对管理的投资组合在不同时间窗口下（1日内、3 日内、5日内）的同向交易行为进行了分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发生可能导致不公平交易及利益输送的异常交易行为，不同投资组合 之间不存在交易所公开竞价同日反向交易，不存在报告期内所有投资组合参与的交易所公开竞价 同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 10 页 共 40 页 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019 年，市场整体表现亮眼，各主要指数均录得较大涨幅。截至 2019 年末，上证综指上涨 22%，中小板指上涨 41%，创业板指上涨 44%，沪深 300上涨 36%。消费行业及科技行业表现亮眼， 大盘股表现好于小盘股，行业龙头估值提升明显，市场赚钱效应较强。行业表现方面，大部分行 业全年实现了正收益，其中食品饮料、电子、农林牧渔涨幅靠前，建筑、石油石化、钢铁表现较 弱。 自 2018年底民企座谈会及中央经济工作会议后，市场信心明显提振，稳增长政策放在更重要 位置。一季度市场货币环境比较宽松，整体表现强势，农业、券商和计算机行业表现突出。二季 度政策预期转向中性，中美贸易谈判经历波折，市场风险偏好回落，指数出现回调，食品饮料、 餐饮旅游和银行板块表现较好。三季度中美关系缓和，国内外都释放了积极政策信号，指数整体 呈震荡走势，电子、医药、军工表现较好。四季度市场对经济下行担忧加大，面临 PPI同比下滑 及 CPI同比快速升高的不利局面，但中美贸易谈判取得了阶段性成果，指数表现先抑后扬，建材、 家电、电子表现较好。 基金持仓以消费蓝筹及制造业龙头公司为主，阶段性调整了科技板块、周期板块和金融板块 的持仓比例。基金投资策略方面，仍然关注公司自身竞争力，重视公司成长性和估值的匹配，同 时淡化宏观经济波动对市场的影响。报告期内，基金仓位相对保持稳定。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.534元；本报告期基金份额净值增长率为 32.36%，业绩 比较基准收益率为 23.23%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2020年宏观经济，预计增速窄幅波动，大幅回升或回落的可能性都不大，全年实际 GDP 增速稳定在 6.0%左右。货币政策仍将延续温和放松基调，宽松的空间可能要到第二、三季度才会 打开。财政政策在年初甚至整个上半年将会比较积极，如果上半年效果较好，下半年财政力度可 能边际收敛。另外，中美在贸易层面有望处于缓和期，特朗普在大选年有改善经济的主观诉求， 贸易摩擦升级的可能性较小。 展望需求端，房地产市场预计较 2019年有所放松，下滑幅度有限。基建投资是稳增长的重要 措施，财政虽然能力有限，但预计仍然可以小幅承托基建投资增速。消费增速中长期跟随名义 GDP 增速下行，但预计 2020年有望边际企稳，与 19年基本持平。制造业将继续改善，预计较 19年小 幅回升。此外，预计 2020年新增社会融资超过 25万亿，新增贷款达到 18万亿，增速分别为 10.7% 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 11 页 共 40 页 和 7.1%，同时货币监管稍有放松，货币活性有所增加，M2增速比 2019年上行。看价格端，预计 2020年 CPI同比走势为高开低走，开年突破 5%后将趋势性回落至 3%之下。预计 2020年 PPI上半 年震荡回升，年中之后触及高点，下半年随建筑业施工强度回落、全球经济不确定性提高，中枢 缓慢回落至年底。 行业配置方面，基于 2020年 A股市场的结构性机会，主要关注如下主线。第一，中国科技行 业目前处于高速发展时期，得益于政策支持和技术推动，科技行业盈利将进入回升周期，中长期 看好科技板块，包括 5G和半导体等；同时，新能源汽车未来将加速发展，实现对传统汽车的替代， 产业链各环节都会获得较好的收益，2020年将积极布局新能源汽车、光伏等行业。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述： 根据相关规定，本基金管理人成立估值委员会，估值委员会是基金估值的最高决策机构，负 责公司估值相关决策及执行。成员由公司总经理、投资总监、基金运营部、产品开发部、监察稽 核部、基金会计等相关人员组成。相关参与人员应当具有上市公司研究和估值、基金投资等方面 较丰富的经验，熟悉相关法规和估值方法。 研究部行业研究员：研究部负责人及行业研究员负责长期停牌股票等没有市价的投资品种所 属行业的专业研究，参与基金组合停牌股票行业属性和重估方法的确定，并在估值讨论中承担确 定参考行业指数的职责；相关参与人员应当具有多年的行业研究经验，能够较好的对行业发展趋 势做出判断，熟悉相关法规和估值方法。 监察稽核部：监察稽核部参与估值流程的人员，应当对有关估值政策、估值流程和程序、估 值方法等相关事项的合法合规性进行审核和监督，发现问题及时要求整改；参与估值流程的人员 必须具有一定的会计核算估值知识和经验，应当具备熟知与估值政策相关的各项法律法规、估值 原则和方法的专业能力，并有从事会计、核算、估值等方面业务的经验和工作经历。 产品开发部产品开发人员：产品开发人员负责估值相关数值的处理和计算，并参与公司对基 金的估值方法的确定。该成员应当在基金的风险控制与绩效评估工作方面具有较为丰富的经验， 具备基金绩效评估专业能力，并熟悉相关法规和估值方法。 基金运营部基金会计：基金会计在估值流程中的相关工作职责是负责日常核算，并参与基金 组合停牌股票估值方法的确定，复核由估值委员会提供的估值价格，并与相关托管行进行核对确 认。如有不符合的情况出现，立即向估值委员会反映情况，并提出合理的调整建议。基金会计人 员应当与估值相关的外部机构保持良好的沟通，获悉的与基金估值相关的重大信息及时向公司及 估值小组反馈。基金会计应当具备多年基金从业经验，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 12 页 共 40 页 和经验，具备熟悉及了解基金估值法规、政策和方法的专业能力。 2、基金经理参与或决定估值的程度： 基金管理公司估值委员会成员中不包括基金经理。基金经理不参与估值工作决策和执行的过 程。 3、本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 基金收益分配原则： 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12次，每次收益分 配比例不得低于该次可供分配利润的 10%，若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红 利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去 每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 本报告期内，本基金未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金有连续六十个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 13 页 共 40 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司在益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金（以 下称“本基金”）托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理 办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，依 法安全保管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发 现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况 报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托 管人所应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金 运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的 规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资 运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金 份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要方面由投资管理人 依据基金合同及实际运作情况进行处理。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《益民核心增长灵活配置混合型证券投 资基金 2019年年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告（注： 财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真 实、准确。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 14 页 共 40 页 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 2000928号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金 (以下简 称“益民核心增长混合基金”)财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表、2019年度的利润表、所有者权益 (基金净值)变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财 政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2中所列示的中国 证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)和中国证券投资 基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映了 益民核心增长混合基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果及基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的 规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的 责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，我们独立于益民核心增长混合基金，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 无。 其他事项 无。 其他信息 益民核心增长混合基金管理人益民基金管理有限公司管理层对其 他信息负责。其他信息包括益民核心增长混合基金 2019年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 益民核心增长混合基金管理人益民基金管理有限公司管理层负责 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国证监会和中 国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制 财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 15 页 共 40 页 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，益民核心增长混合基金管理人益民基金管理有 限公司管理层负责评估益民核心增长混合基金的持续经营能力，披 露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非 益民核心增长混合基金计划进行清算、终止运营或别无其他现实的 选择。 益民核心增长混合基金管理人益民基金管理有限公司治理层负责 监督益民核心增长混合基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设 计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价益民核心增长混合基金管理人益民基金管理有限公司管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对益民核心增长混合基金管理人益民基金管理有限公司管理层 使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对益民核心增长混合基金持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发 表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致益民核心增长混合基金不能持续 经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财 务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与益民核心增长混合基金管理人益民基金管理有限公司治理 层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 管祎铭 丁时杰 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1号东方广场毕马威大楼 8层 审计报告日期 2020年 3月 23日 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 16 页 共 40 页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2019年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,585,582.77 667,939.34 结算备付金 14,523.44 34,569.63 存出保证金 6,182.59 2,322.96 交易性金融资产 7.4.7.2 4,382,847.21 4,149,114.56 其中：股票投资 4,382,847.21 4,149,114.56 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 598,850.67 应收利息 7.4.7.5 389.97 122.71 应收股利 - - 应收申购款 7,953.67 - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 5,997,479.65 5,452,919.87 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 114,390.15 60,484.92 应付赎回款 2,377.76 1,087.45 应付管理人报酬 4,393.60 6,912.66 应付托管费 1,220.45 1,152.11 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 12,714.66 17,516.62 应交税费 - - 应付利息 - - 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 17 页 共 40 页 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 40,008.96 70,004.10 负债合计 175,105.58 157,157.86 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 3,794,517.32 4,570,533.03 未分配利润 7.4.7.10 2,027,856.75 725,228.98 所有者权益合计 5,822,374.07 5,295,762.01 负债和所有者权益总计 5,997,479.65 5,452,919.87 注：报告截止日 2019年 12月 31日，基金份额净值人民币 1.534元，基金份额总额 3,794,517.32 份。 7.2 利润表 会计主体：益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 一、收入 1,952,399.14 -1,044,146.56 1.利息收入 12,163.79 11,561.34 其中：存款利息收入 7.4.7.11 11,130.37 11,050.10 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,033.42 511.24 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 1,327,647.47 -917,013.26 其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,218,569.13 -1,027,260.92 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 109,078.34 110,247.66 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 611,277.11 -139,985.47 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 1,310.77 1,290.83 减：二、费用 272,464.58 252,123.91 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 81,958.78 93,213.40 2．托管费 7.4.10.2.2 15,382.49 15,535.58 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 18 页 共 40 页 4．交易费用 7.4.7.19 99,123.31 36,046.26 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 7.4.7.20 76,000.00 107,328.67 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 1,679,934.56 -1,296,270.47 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 1,679,934.56 -1,296,270.47 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 4,570,533.03 725,228.98 5,295,762.01 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 1,679,934.56 1,679,934.56 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -776,015.71 -377,306.79 -1,153,322.50 其中：1.基金申购款 641,672.99 258,446.90 900,119.89 2.基金赎回款 -1,417,688.70 -635,753.69 -2,053,442.39 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 3,794,517.32 2,027,856.75 5,822,374.07 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 19 页 共 40 页 一、期初所有者权益（基 金净值） 5,316,709.17 2,358,061.19 7,674,770.36 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - -1,296,270.47 -1,296,270.47 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -746,176.14 -336,561.74 -1,082,737.88 其中：1.基金申购款 393,702.70 135,847.34 529,550.04 2.基金赎回款 -1,139,878.84 -472,409.08 -1,612,287.92 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 4,570,533.03 725,228.98 5,295,762.01 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______康健______ ______慕娟______ ____慕娟____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”) 依据中国证券监督管理 委员会 (以下简称“中国证监会”) 于 2012年 5月 24日证监基金字[2012] 698号文《关于同意 益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》的核准，由益民基金管理有限公司 (以 下简称“益民基金”) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规则、《益民核心增长灵活 配置混合型证券投资基金招募说明书》和《益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金份额发售 公告》公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期。本基金的管理人为益民基金， 托管人为中国光大银行股份有限公司 (以下简称“光大银行”) 。 本基金通过益民基金直销柜台、益民基金网上直销平台等共同销售，募集期为 2012年 7月 9 日起至 2012年 8月 10日。经向中国证监会备案，《益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金基 金合同》于 2012年 8月 16日正式生效，基金合同生效日基金实收份额为 1,155,951,715.80份 (含 利息转份额 80,417.38份)，发行价格为人民币 1.00元。该资金已由信永中和会计师事务所 (特 殊普通合伙) 审验并出具验资报告。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 20 页 共 40 页 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《益民核心增长灵活配置混合型证券 投资基金基金合同》和《益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定， 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的股票（包括 中小板、创业板和其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证 券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳 入投资范围。基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的 30%-80%，其中投资于增长类企业 和上市公司的比例不低于股票资产的 80%；现金、债券、货币市场工具、权证以及中国证监会允 许基金投资的其他证券品种占基金资产的 20%-70%，其中，基金持有全部权证的市值不得超过基 金资产净值的 3%，现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）以及到期日在一年以 内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。如果法律法规对上述投资比例要求有变更 的，本基金将及时对其做出相应调整，以调整变更后的投资比例为准。本基金的业绩比较基准为： 60%×沪深 300指数收益率+40%×中证全债指数收益率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”) 颁 布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投资 基金会计核算业务指引》编制财务报表。 根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后， 连续 60个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人或者基金资产净值低于人民币 5,000万元情 形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或 者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于 2019年内，本基金出现连续 60个 工作日基金资产净值低于人民币 5,000 万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并 在评估后续处理方案，故本财务报表仍以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券 投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2019 年 12月 31日的财务状况、2019年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表所采用的会计政策、会计 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 21 页 共 40 页 估计一致。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本期未发生重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本期未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本期未发生重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012] 85号文《财政部、 国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101号《财政部国家税务总局证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》、财税[2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70号《关于金融机构同 业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅 助服务等增值税政策的通知》、财税[2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通 知》、财税[2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作， 本基金适用的主要税项列示如下： (a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。 (b)自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称“营改增”) 试点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。 2018年 1月 1日 (含)以后，资管产品管理人 (以下称“管理人”)运营资管产品过程中发生 的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 22 页 共 40 页 税。对资管产品在 2018年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不 再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对 国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免 征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价， 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013年 1月 1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个 人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1个月以内 (含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳 税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年 (含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限 超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收 入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减 按 50%计入个人所得税应纳税所得额。 (e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (g)对基金在 2018年 1月 1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金 管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 益民基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 光大银行 基金托管人、基金销售机构 重庆国际信托股份有限公司 基金管理人控股股东 中山证券有限责任公司(注) 基金管理人股东、基金销售机构 中国新纪元有限公司 基金管理人股东 国泓资产管理有限公司 基金管理人子公司 注：2019年 11月 14日，经中国证监会证件许可[2019]2307号文件批准，中山证券有限责任公司 将其持有本公司的 20%股权转让给重庆国际信托股份有限公司及中国新纪元有限公司。自 2019年 11 月 14 日起，中山证券有限责任公司不作为本基金的关联方列示。除上述变化外，本报告期内 存在控制关系或其他重大利害关系的其他关联方未发生变化。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 23 页 共 40 页 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金在本期及上年度没有通过关联方的交易单元进行过交易。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 81,958.78 93,213.40 其中：支付销售机构的客 户维护费 34,107.81 38,324.51 注：支付基金管理人益民基金的基金管理费按前一日基金资产净值乘以约定的年费率计提，逐日 累计至每月月底，按月支付。计算公式为： 日基金管理费=前一日基金资产净值×管理费率 / 当年天数 2019年 9月 19日前，本基金管理费率为 1.50%。本基金管理人自 2019年 9月 19日起对本基 金实施调整后的基金管理费率，调整后的基金管理费率为 0.90%。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 15,382.49 15,535.58 注：支付基金托管人光大银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。计算公式为： 日基金托管费=前一日基金资产净值× 0.25% / 当年天数 7.4.8.2.3 销售服务费 无余额。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交 易。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 24 页 共 40 页 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的管理人在本期与上年度均未持有过本基金。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外的其他关联方在本期末与上年度末均未持有过本基金。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 光大银行 1,585,582.77 10,581.65 667,939.34 10,670.66 注：本基金通过“光大银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任 公司的结算备付金和存出保证金，于 2019年 12月 31日的相关余额为人民币 20,706.03元 (2018 年 12月 31日：人民币 36,892.59元）。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无其他关联交易事项。 7.4.9 期末（ 2019年 12月 31日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 根据《证券发行与承销管理办法》，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约 定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内 的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上 市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起 12个月内不 得转让。 于 2019年 12月 31日，本基金无因认购新发或增发证券而持有的流通受限证券。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 于 2019年 12月 31日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 25 页 共 40 页 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 于 2019年 12月 31日，本基金未持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.10.1以公允价值计量的金融工具 (a)以公允价值计量的资产和负债 下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告 期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计 量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金于资产负债表日持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为 4,382,847.21元，无属于第二、三层次的余额（上年度末：属于第一层次的余额为 4,144,311.56 元，属于第二层次的余额为 4,803.00 元，无属于第三层次的余额）。于本期末及上年度末，本基 金持有的流通受限的证券由于公开价格无法正常获取而列入第二层次或第三层次，账面价值为人 民币 0.00元（2018年 12月 31日：4,803.00元）。于 2019年 12月 31日，本基金于 2018年 12 月 31日所持有的全部流通受限股票已于 2019年正常流通，由第二层次转换为第一层次。除上述 转换外，于 2019年，本基金以公允价值计量的资产和负债的各个层次之间没有发生其他重大转换。 本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。 (b)第二层次及第三层次的公允价值计量 对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于 公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 本基金于资产负债表日未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：无)。 7.4.10.2其他金融工具的公允价值(期末非以公允价值计量的项目) 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值之间无重大差异。 7.4.10.3承诺事项 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 26 页 共 40 页 截至资产负债表日本基金无需要说明的承诺事项。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 27 页 共 40 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 4,382,847.21 73.08 其中：股票 4,382,847.21 73.08 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 1,600,106.21 26.68 8 其他各项资产 14,526.23 0.24 9 合计 5,997,479.65 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 8,879.00 0.15 B 采矿业 728.75 0.01 C 制造业 4,357,259.78 74.84 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 3,770.00 0.06 G 交通运输、仓储和邮政业 2,463.00 0.04 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 9,746.68 0.17 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 28 页 共 40 页 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 4,382,847.21 75.28 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 000651 格力电器 8,291 543,723.78 9.34 2 600519 贵州茅台 413 488,579.00 8.39 3 000333 美的集团 7,921 461,398.25 7.92 4 002035 华帝股份 32,400 434,808.00 7.47 5 000568 泸州老窖 4,800 416,064.00 7.15 6 000858 五粮液 3,000 399,030.00 6.85 7 002508 老板电器 9,600 324,576.00 5.57 8 603288 海天味业 3,000 322,530.00 5.54 9 600690 海尔智家 13,900 271,050.00 4.66 10 600809 山西汾酒 2,700 242,190.00 4.16 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于管理人网站的年度报告正 文。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 000651 格力电器 1,874,913.00 35.40 2 600872 中炬高新 1,791,099.40 33.82 3 601336 新华保险 1,186,971.00 22.41 4 600809 山西汾酒 1,150,663.00 21.73 5 600690 海尔智家 1,078,875.00 20.37 6 000568 泸州老窖 964,135.00 18.21 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 29 页 共 40 页 7 600309 万华化学 898,168.00 16.96 8 000333 美的集团 897,691.54 16.95 9 601888 中国国旅 859,561.00 16.23 10 600104 上汽集团 716,822.00 13.54 11 600298 安琪酵母 713,393.00 13.47 12 002304 洋河股份 705,280.00 13.32 13 300498 温氏股份 620,332.00 11.71 14 002035 华帝股份 600,864.00 11.35 15 002508 老板电器 600,668.00 11.34 16 600498 烽火通信 598,259.00 11.30 17 603288 海天味业 588,618.00 11.11 18 600009 上海机场 588,034.00 11.10 19 002271 东方雨虹 577,785.00 10.91 20 000858 五粮液 574,280.00 10.84 21 601933 永辉超市 563,843.00 10.65 22 601939 建设银行 474,491.00 8.96 23 002594 比亚迪 425,864.00 8.04 24 300059 东方财富 420,108.95 7.93 25 601318 中国平安 410,759.00 7.76 26 000063 中兴通讯 408,991.00 7.72 27 002572 索菲亚 400,690.00 7.57 28 601668 中国建筑 398,859.00 7.53 29 600340 华夏幸福 382,168.00 7.22 30 600612 老凤祥 340,490.20 6.43 31 000799 酒鬼酒 337,759.00 6.38 32 300285 国瓷材料 328,329.50 6.20 33 000596 古井贡酒 326,892.00 6.17 34 600887 伊利股份 322,601.00 6.09 35 600004 白云机场 316,505.00 5.98 36 000418 小天鹅 A 306,303.00 5.78 37 300014 亿纬锂能 301,644.00 5.70 38 000401 冀东水泥 297,778.00 5.62 39 600585 海螺水泥 294,621.00 5.56 40 600570 恒生电子 289,729.00 5.47 41 000725 京东方 A 287,003.00 5.42 42 600305 恒顺醋业 281,487.00 5.32 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 30 页 共 40 页 43 601009 南京银行 277,217.00 5.23 44 002714 牧原股份 276,304.00 5.22 45 000671 阳光城 270,007.00 5.10 46 600115 东方航空 241,463.00 4.56 47 600029 南方航空 240,890.00 4.55 48 000001 平安银行 236,938.00 4.47 49 601233 桐昆股份 236,828.00 4.47 50 000002 万科 A 202,792.00 3.83 51 600436 片仔癀 196,252.93 3.71 52 603369 今世缘 193,378.00 3.65 53 600197 伊力特 193,239.00 3.65 54 600273 嘉化能源 180,629.00 3.41 55 600030 中信证券 176,904.00 3.34 56 601288 农业银行 176,328.00 3.33 57 601688 华泰证券 176,150.00 3.33 58 002142 宁波银行 174,784.00 3.30 59 601601 中国太保 174,681.00 3.30 60 600519 贵州茅台 168,810.00 3.19 61 600036 招商银行 164,991.00 3.12 62 601555 东吴证券 133,497.00 2.52 63 600426 华鲁恒升 126,964.00 2.40 64 603377 东方时尚 125,273.00 2.37 65 002078 太阳纸业 122,781.00 2.32 66 601186 中国铁建 122,608.00 2.32 67 000860 顺鑫农业 122,541.00 2.31 68 300388 国祯环保 113,204.00 2.14 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 600872 中炬高新 2,116,234.36 39.96 2 000651 格力电器 1,691,303.00 31.94 3 601888 中国国旅 1,291,983.00 24.40 4 601336 新华保险 1,184,570.00 22.37 5 600809 山西汾酒 1,077,647.00 20.35 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 31 页 共 40 页 6 002304 洋河股份 991,380.00 18.72 7 000333 美的集团 987,934.00 18.66 8 600690 海尔智家 921,982.00 17.41 9 000568 泸州老窖 900,621.06 17.01 10 600309 万华化学 890,426.00 16.81 11 603288 海天味业 775,294.65 14.64 12 600298 安琪酵母 763,213.20 14.41 13 600104 上汽集团 739,392.00 13.96 14 600340 华夏幸福 714,177.00 13.49 15 000858 五粮液 691,911.51 13.07 16 000401 冀东水泥 590,766.00 11.16 17 600498 烽火通信 585,976.00 11.06 18 300498 温氏股份 571,494.00 10.79 19 600009 上海机场 568,939.00 10.74 20 601933 永辉超市 553,526.00 10.45 21 002271 东方雨虹 536,643.00 10.13 22 002572 索菲亚 485,526.00 9.17 23 601939 建设银行 459,390.00 8.67 24 300014 亿纬锂能 424,145.00 8.01 25 000063 中兴通讯 420,862.00 7.95 26 601318 中国平安 402,091.00 7.59 27 300059 东方财富 394,444.00 7.45 28 601668 中国建筑 391,798.00 7.40 29 600004 白云机场 369,757.00 6.98 30 300285 国瓷材料 369,567.00 6.98 31 002594 比亚迪 363,574.00 6.87 32 000799 酒鬼酒 359,992.00 6.80 33 600612 老凤祥 346,862.24 6.55 34 600036 招商银行 345,165.00 6.52 35 600887 伊利股份 336,781.00 6.36 36 002508 老板电器 317,386.00 5.99 37 600570 恒生电子 310,981.00 5.87 38 600585 海螺水泥 290,391.00 5.48 39 600305 恒顺醋业 277,228.00 5.23 40 601009 南京银行 269,172.00 5.08 41 000671 阳光城 260,317.00 4.92 42 000596 古井贡酒 256,742.00 4.85 43 000001 平安银行 253,575.00 4.79 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 32 页 共 40 页 44 002714 牧原股份 251,159.00 4.74 45 002035 华帝股份 241,236.06 4.56 46 600115 东方航空 230,761.00 4.36 47 000002 万科 A 230,339.00 4.35 48 600029 南方航空 220,632.00 4.17 49 000725 京东方 A 211,953.00 4.00 50 601233 桐昆股份 201,852.00 3.81 51 002311 海大集团 200,269.00 3.78 52 600436 片仔癀 188,543.00 3.56 53 600197 伊力特 186,779.00 3.53 54 600273 嘉化能源 182,806.00 3.45 55 603369 今世缘 180,695.00 3.41 56 601601 中国太保 180,245.00 3.40 57 601288 农业银行 180,025.00 3.40 58 002142 宁波银行 179,631.00 3.39 59 600030 中信证券 174,745.00 3.30 60 601688 华泰证券 171,600.00 3.24 61 600519 贵州茅台 170,782.00 3.22 62 002146 荣盛发展 159,103.00 3.00 63 600015 华夏银行 154,021.00 2.91 64 601555 东吴证券 145,121.00 2.74 65 603377 东方时尚 127,890.00 2.41 66 001979 招商蛇口 127,113.00 2.40 67 601186 中国铁建 118,792.00 2.24 68 600426 华鲁恒升 118,503.00 2.24 69 000860 顺鑫农业 117,944.00 2.23 70 002078 太阳纸业 115,237.00 2.18 71 300388 国祯环保 111,344.00 2.10 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 31,737,701.50 卖出股票收入（成交）总额 33,333,815.09 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券投资。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 33 页 共 40 页 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券投资。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 6,182.59 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 389.97 5 应收申购款 7,953.67 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 14,526.23 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 34 页 共 40 页 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 1.报告期内，本基金未运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制 人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券或进行其他关联交易。 2.由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 35 页 共 40 页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 483 7,856.14 0.00 0.00% 3,794,517.32 100.00% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 344.68 0.0091% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 36 页 共 40 页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2012年 8月 16日 ）基金份额总额 1,155,951,715.80 本报告期期初基金份额总额 4,570,533.03 本报告期基金总申购份额 641,672.99 减:本报告期基金总赎回份额 1,417,688.70 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 3,794,517.32 注：本期申购中包含转入份额，本期赎回中包含转出份额。 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 37 页 共 40 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内没有召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 益民基金管理有限公司第三届董事会第十次会议审议通过有关决议，同意刘伟先生辞去益民 基金管理有限公司督察长职务，董事会同时决议，在公司新任督察长任职前，由总经理康健代为 履行督察长职务，代为履职时间不超过 6 个月。公司已按有关规定向中国证券监督管理委员会 北京监管局报告。相关公告已于 2019年 7月 2日在公司网站和相关媒体进行披露。 益民基金管理有限公司 2019年 6月 24日召开职工大会，经民主程序表决，解聘吴晓明的职 工代表监事职位并选举谷悦为新任职工代表监事。 2019 年 11 月，中国光大银行股份有限公司聘任刘金先生担任中国光大银行股份有限公司行 长。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本年度，为本基金进行审计的会计师事务所为毕马威华振会计师事务所。目前该会计师事务 所已向本基金提供 1年的审计服务，本报告期内应付审计费 40,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 38 页 共 40 页 民生证券 1 38,145,911.43 58.97% 35,525.65 58.97% - 浙商证券 1 15,955,035.50 24.67% 14,858.96 24.66% - 长江证券 1 8,750,947.58 13.53% 8,149.73 13.53% - 长城证券 1 1,834,955.00 2.84% 1,708.94 2.84% - 西南证券 1 - - - - - 注：1、本公司租用券商交易单元的选择标准： （1）基本情况：包括但不限于资本充足，财务状况及最近三年盈利情况良好；经营行为规范， 最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机构的处罚；主要股东实力强大；具备投资组合运 作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合进行证券交易的需要，并能为投资组合提供全面 的信息服务； （2）公司治理：公司治理完善，股东会、董事会、监事会及管理层权责明确，内部管理规范、 严格，具备健全的内控制度，并能满足投资组合运作高度保密的要求； （3）研究实力：有固定的研究机构和数量足够的专职研究人员以及研究水平处于行业领先水 平的研究员；研究覆盖面广，能涵盖宏观经济、行业、个股、债券、策略等各项领域，并能在符 合相关法规及执业规范的前提下，根据公司的特定要求，提供专题研究报告；研究报告应分析严 谨，观点独立、客观，并具备较强的风险意识和风险测算能力； （4）服务能力：具备较强的服务意识，能主动为公司投资组合提供及时的市场信息及各种路 演、公司联合调研、券商会议的信息和参加机会；或者具备某一区域的调研服务能力的优势； （5）综合业务能力：在投资银行业务上有较强的实力，能协助本公司投资组合参与股票、债 券的发行；在新产品开发方面经验丰富，能帮助公司拓展资产管理业务（如 QDII、专户等集合理 财产品）；在证券创新品种开发方面处于行业前列（如交易所固定收益平台、融资融券、金融期货 等）； （6）其他因素（在某一具体方面的特别优势）。 2、本公司租用券商交易单元的程序： （1）基金的交易单元选择，投资总监、研究部、产品开发部、主动管理事业部经集体讨论后 遵照上述标准填写《券商选择标准评分表》，并据此提出拟选券商名单以及相应的席位租用安排。 挑选时应考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位以保障交易安全。必要时可要求券商提供相应 证明文件； （2）投资总监向投资决策委员会上报拟选券商名单、相应的席位租用安排以及相关评选材料； （3）投资决策委员会审查拟选券商名单及相应的席位租用安排，审查通过后由总经理上报董 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 39 页 共 40 页 事会，董事会如对公司管理层有相应授权的，由公司管理层依据授权内容办理； （4）券商名单及相应的席位租用安排确定后，中央交易室参照公司《证券交易单元租用协议》 及《综合服务协议》范本负责协调办理正式协议签署等相关事宜。若实际签署协议与协议范本不 一致的，由中央交易室将实际签署协议提交监察稽核部进行合规性审核。 3、本报告期内基金新增租用浙商证券交易单元 1个。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 民生证券 - - 1,100,000.00 100.00% - - 浙商证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 益民核心增长混合 2019年年度报告摘要 第 40 页 共 40 页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 益民基金管理有限公司 2020年 3月 25日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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