最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 上银中证500指数增强型A(009613) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 1922532 | ||||||||
| 基金代码 | 009613 | ||||||||
| 公告日期 | 2020-05-28 | ||||||||
| 编号 | 3 | ||||||||
| 标题 | 上银中证500指数增强型证券投资基金招募说明书 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：上银基金管理有限公司 基金托管人：海通证券股份有限公司 二〇二〇年五月 重要提示 上银中证500指数增强型证券投资基金（以下简称“本基金”）的募集申请已 于2020年5月7日获中国证监会证监许可 [2020] 850 号文注册。 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中 国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资 价值和市场前景作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 投资有风险，投资者认购（或申购）基金时应认真阅读本招募说明书、基金 合同、基金产品资料概要等信息披露文件，全面认识本基金产品的风险收益特征， 充分考虑投资者自身的风险承受能力，并对于认购（或申购）基金的意愿、时机、 数量等投资行为做出独立决策。 本基金为股票指数增强型基金，其预期风险收益水平高于混合型基金、债券 型基金及货币市场基金。基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者 根据所持有的基金份额享受基金收益，同时承担相应的投资风险。本基金主要投 资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资人在投资本 基金前，需充分了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判 断市场，并承担基金投资中出现的各类风险，包括市场风险、管理风险、流动性 风险、操作和技术风险、合规性风险、本基金的特有风险及其他风险等。 本基金的投资范围包括股指期货及国债期货，期货市场与现货市场不同，采 取保证金交易，风险较现货市场更高。虽然本基金对股指期货的投资仅限于现金 管理和套期保值等用途，在极端情况下，期货市场波动仍可能对基金资产造成不 良影响；国债期货的投资可能面临市场风险、基差风险、流动性风险。 本基金的投资范围包括股票期权，股票期权价格主要受到标的资产价格水 平、标的资产价格波动率、期权到期时间、市场利率水平等因素的影响。因此， 投资股票期权主要存在Delta风险、Gamma风险、Vega风险、Theta风险以及Rho 风险。同时，进行股票期权投资还面临流动性风险、信用风险、操作风险等。 本基金的投资范围包括资产支持证券。投资资产支持证券可能面临信用风 险、利率风险、流动性风险、提前偿付风险、操作风险和法律风险，由此可能给 基金净值带来较大的负面影响。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 本基金可根据法律法规的规定参与融资业务和转融通证券出借交易业务。基 金参与融资业务，在放大收益的同时也放大了风险。类似于期货交易，融资业务 在交易过程中需要全程监控其担保金的比例，以保证其不低于所要求的维持担保 比率，对本基金流动性的管理提出了更高的要求。基金参与转融通证券出借业务， 可能面临的风险包括流动性风险、信用风险、市场风险。 基金管理人提醒投资人注意基金投资的“买者自负”原则，在做出投资决策 后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负担。 基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩也 不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤 勉的原则管理和运用基金资产，但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。 本招募说明书关于基金产品资料概要的编制、披露及更新等内容，将不晚于 2020年9月1日起执行。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 目 录 一、绪 言.................................................................................................1 二、释 义.................................................................................................2 三、基金管理人 ........................................................................................7 四、基金托管人 ......................................................................................16 五、相关服务机构 ..................................................................................20 六、基金的募集 ......................................................................................22 七、基金合同的生效 ..............................................................................26 八、基金份额的申购与赎回 ..................................................................27 九、基金的投资 ......................................................................................39 十、基金的财产 ......................................................................................49 十一、基金资产的估值 ..........................................................................50 十二、基金的收益分配 ..........................................................................56 十三、基金的费用与税收 ......................................................................58 十四、基金的会计与审计 ......................................................................61 十五、基金的信息披露 ..........................................................................62 十六、风险揭示 ......................................................................................70 十七、基金的终止与清算 ......................................................................76 十八、基金合同的内容摘要 ..................................................................78 十九、基金托管协议的内容摘要 ........................................................110 二十、对基金份额持有人的服务 ........................................................129 二十一、招募说明书存放及查阅方式 ................................................131 二十二、备查文件 ................................................................................132 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 1 一、绪 言 本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金 法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证 券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基 金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”））、《公开募集开放式证券 投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）等相关 法律法规和《上银中证500指数增强型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金 合同”或“《基金合同》”）编写。 本招募说明书阐述了上银中证500指数增强型证券投资基金的投资目标、策 略、风险、费率等与投资者投资决策有关的必要事项，投资者在做出投资决策前 应仔细阅读本招募说明书。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书 所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本 招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据《基金合同》编写，并经中国证监会注册。《基金合同》 是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依《基金合同》取 得基金份额，即成为基金份额持有人和《基金合同》的当事人，其持有基金份额 的行为本身即表明其对《基金合同》的承认和接受，并按照《基金法》、《基金合 同》及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的 权利和义务，应详细查阅《基金合同》。 本基金单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的50%，但 在基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过50%的除外。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 2 二、释 义 在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 1、基金或本基金：指上银中证 500 指数增强型证券投资基金 2、基金管理人：指上银基金管理有限公司 3、基金托管人：指海通证券股份有限公司 4、基金合同：指《上银中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》及对 基金合同的任何有效修订和补充 5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《上银中证 500 指数增强型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6、招募说明书或本招募说明书：指《上银中证 500 指数增强型证券投资基 金招募说明书》及其更新 7、基金产品资料概要：指《上银中证 500 指数增强型证券投资基金基金产 品资料概要》及其更新（基金合同关于基金产品资料概要的编制、披露及更新等 内容，将不晚于 2020 年 9 月 1 日起执行） 8、基金份额发售公告：指《上银中证 500 指数增强型证券投资基金基金份 额发售公告》 9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、 司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员 会第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员 会第三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十 二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会 关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的《中华人民共和 国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实 施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 12、《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日实施的，并经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 3 定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做 出的修订 13、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施 的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布 机关对其不时做出的修订 15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 16、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义 务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 17、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 18、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内 合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会 团体或其他组织 19、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理 办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中 国境外的机构投资者 20、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内 证券投资试点办法》及相关法律法规规定，运用来自境外的人民币资金进行境内 证券投资的境外法人 21、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和 人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金 的其他投资人的合称 22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资 人 23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额， 办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务 24、销售机构：指上银基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监 会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 4 协议，办理基金销售业务的机构 25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括 投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结 算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 26、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为上银基金管理有 限公司或接受上银基金管理有限公司委托办理登记业务的机构 27、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所 管理的基金份额余额及其变动情况的账户 28、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机 构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基金份 额变动及结余情况的账户 29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件， 基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的 日期 30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财 产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长 不得超过 3 个月 32、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 33、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所及相关期货交易所的正常 交易日 34、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的 开放日 35、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日（不包含 T 日） 36、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 37、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 38、《业务规则》：指《上银基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规 范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人 和投资人共同遵守 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 5 39、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申 请购买基金份额的行为 40、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申 请购买基金份额的行为 41、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规 定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 42、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告 规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金 管理人管理的其他基金基金份额的行为 43、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所 持基金份额销售机构的操作 44、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申 购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账 户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式 45、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数 加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入 申请份额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额的 10%的情形 46、元：指人民币元 47、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银 行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 48、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收 申购款及其他资产的价值总和 49、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 50、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 51、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净 值和基金份额净值的过程 52、基金份额的类别：本基金根据是否收取销售服务费以及认购、申购费用 的差异，将基金份额分为不同的类别 53、A 类基金份额：指在投资者认购、申购时收取认购、申购费用，不从本 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 6 类别基金资产中计提销售服务费的基金份额 54、C 类基金份额：指在投资者认购、申购时不收取认购、申购费用，但从 本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额 55、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报 刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网 站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介 56、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及 基金份额持有人服务的费用 57、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法 以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购 与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受 限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或 交易的债券等 58、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，依据法律法规以 及监管部门、自律规则的规定通过调整基金份额净值的方式，将基金调整投资组 合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量基金份额持 有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益不受损害并得到公平对待，如未来 法律法规变动，基金管理人在履行适当程序后，可对前述摆动定价机制的定义进 行调整 59、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事 件 60、标的指数：指中证 500 指数及其未来可能发生的变更 61、转融通证券出借业务：是指本基金以一定的费率通过证券交易所综合业 务平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期 归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 7 三、基金管理人 （一）基金管理人概况 名称：上银基金管理有限公司 住所：上海市浦东新区秀浦路 2388 号 3 幢 528 室 办公地址：上海市浦东新区世纪大道 1528 号陆家嘴基金大厦 9 楼 设立日期：2013 年 8 月 30 日 法定代表人：汪明 组织形式：有限责任公司 注册资本：3 亿元人民币 联系人：王蕾 联系电话：021-60232799 股权结构：本公司是经中国证监会证监许可〔2013〕1114 号文批准，上海 银行股份有限公司持有 90%股权；中国机械工业集团有限公司持有 10%股权。 （二）基金管理人主要人员情况 1、董事会成员： 汪明先生，董事长，复旦大学经济学学士。历任上海银行公司金融部副总经 理兼重点客户部总经理，北京分行党委委员、纪委书记、副行长，同业金融部副 总经理，公司业务部副总经理，公司业务部总经理，市中管理总部党委书记、总 经理，浦西分行党委书记、行长等职务。现任上海银行副行长兼上海银行浦西分 行党委书记，上银基金管理有限公司董事长。 武俊先生，董事，上海财经大学会计学博士研究生。历任上海银行总行资金 营运中心总经理助理、金融市场部副总经理、投资银行部副总经理、金融市场部 副总经理兼同业部总经理、金融市场部副总经理兼同业部总经理兼上海自贸试验 区分行党委委员、副行长、金融市场部副总经理（主持工作）兼同业部总经理、 金融市场部总经理兼资产管理部总经理等职务。现任上海银行金融市场部总经理 兼资产管理部总经理，上银基金管理有限公司董事。 刘小鹏先生，董事、总经理，复旦大学金融学硕士研究生、中欧国际工商学 院高级工商管理硕士。历任华一银行企业融资部经理、工会主席，上海银行浦东 分行行长助理、上海银行总行授信审批中心副总经理、上海银行总行风险管理部 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 8 授信审批部总经理、上海银行总行营业部副总经理（总经理级）、上海银行市南 分行副行长（总经理级）、党委委员及工会主席等职务。现任上银基金管理有限 公司董事、总经理。 徐筱凤女士，独立董事，复旦大学经济学硕士研究生，副教授，硕士生导师。 历任复旦大学讲师、复旦大学经济学院学术期刊主编及编辑部主任。现任复旦大 学经济学院副教授，复旦大学经济学院院长助理，上银基金管理有限公司独立董 事。 晏小江先生，独立董事，上海理工大学系统工程硕士。历任建行上海分行部 门副总经理，建新银行（香港）执行董事、副行长，建行南非分行行长，建行香 港分行行长，建银国际（香港）行政总裁，香港大新银行执行董事，大新银行（中 国）行长，复星保德信人寿保险公司独立董事。现任上银基金管理有限公司独立 董事。 李德峰先生，独立董事，中央财经大学金融学专业博士研究生。历任山东省 菏泽地区林业局办公室秘书，中央财经大学金融学院教师、外国语学院副书记兼 副院长、金融学院副书记，中国证券业协会教材编写与命题委员会委员、培训委 员会委员。现任中央财经大学金融学院副教授、研究生导师，中央财经大学金融 学院中国城乡发展与金融研究中心主任，上银基金管理有限公司独立董事。 2、监事： 董建红女士，监事，西安理工大学管理工程专业硕士研究生。历任中国一拖 集团有限公司计划处、财务处科员、副科长、科长，一拖股份公司财务部部长、 总会计师，中国一拖集团财务部部长、财务总监，兼任中国一拖集团财务有限责 任公司董事长，洛阳银行董事。现任中国机械工业集团有限公司金融投资事业部 总监，国机财务有限责任公司监事会主席，上银基金管理有限公司监事。 俞蓓蓓女士，职工监事，本科。曾长期于上海妇女用品商店总经理办公室、 人力资源部任职。现任上银基金管理有限公司职工监事、人事专员。拥有多年的 人事、行政管理相关工作经验。 3、总经理及其他高级管理人员 刘小鹏先生，总经理。（简历请参见上述董事会成员介绍） 王玲女士，督察长，中国人民大学会计学博士研究生。曾长期任职于深圳证 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 9 券交易所和北京市星石投资管理有限公司。 唐云先生，副总经理，上海财经大学经济学硕士研究生。历任申银万国证券 股份有限公司投资银行总部项目经理、执行副总经理、执行总经理、保荐代表人， 中国银河证券股份有限公司投资银行总部执行总经理、保荐代表人，上银基金管 理有限公司副总经理，上银瑞金资本管理有限公司总经理等职务。 汪天光先生，副总经理，中南财经政法大学经济学硕士。历任湖北省政府接 待办公室副主任科员，中国银监会主任科员、副处长、处长，浦银金融租赁股份 有限公司副总裁，横琴华通金融租赁有限公司总经理，上银基金管理有限公司督 察长。 衣宏伟女士，副总经理，华东师范大学经济学硕士。历任上海银行股份有限 公司总行计划财务部统计部高级经理、信息中心副总经理，总行计划财务部总经 理助理兼信息中心副总经理等职务。 史振生先生，首席信息官，兼任上海上康银创投资管理有限公司董事，财政 部财政科学研究所会计学博士研究生。历任河北经贸大学会计学院会计电算化教 研室主任（副教授）、河北华伟电脑通用软件有限公司执行董事、总经理，中国 银行总行计划财务部财务经理，北京中讯四方科技董事，上银基金副总经理、督 察长等职务。 4、本基金拟任基金经理： 徐静远女士，康奈尔大学硕士研究生，特许金融分析师（CFA），金融风险 管理师（FRM），4年以上投研经验。历任上海东方证券资产管理有限公司量化 研究员、高级量化研究员。现任上银基金基金经理。 5、投资决策委员会成员： 唐云先生（投资决策委员会主席、副总经理）； 尉迟平女士（总经理助理兼固定收益部总监、固收投资总监兼研究总监）； 卢扬先生（权益投研部总监、投资总监兼研究总监）； 赵治烨先生（投资副总监、基金经理）； 陈旭先生（量化投资部副总监兼量化投资总监）； 高永先生（固收投资副总监、基金经理）； 胡友群女士（固收研究副总监）。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 10 6、上述人员之间不存在近亲属关系。 （三）基金管理人的职责 1、依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜； 2、办理基金备案手续； 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资； 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分 配收益； 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 6、编制季度报告、中期报告和年度报告； 7、计算并公告基金净值信息； 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项； 9、按照规定召集基金份额持有人大会； 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其 他法律行为； 12、中国证监会规定的其他职责。 （四）基金管理人的承诺 1、基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律法规、基金合同和中国证 监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行有效的 有关法律法规、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。 2、基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员承诺不得有 下列行为： （1）将其固有财产或者其他人财产混同于基金财产从事证券投资； （2）不公平地对待管理的不同基金财产； （3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人谋取利益； （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； （5）侵占、挪用基金财产； （6）泄漏因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示 他人从事相关的交易活动； 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 11 （7）玩忽职守，不按照规定履行职责； （8）法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。 3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国 家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： （1）越权或违规经营； （2）违反基金合同或托管协议； （3）故意损害基金份额持有人或其它基金相关机构的合法权益； （4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假； （5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； （6）玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行职责； （7）违反现行有效的法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，泄露 在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、 基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活 动； （8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格， 扰乱市场秩序； （9）贬损同行，以抬高自己； （10）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分； （11）以不正当手段谋求业务发展； （12）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象； （13）其他法律、行政法规和中国证监会禁止的行为。 4、本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、 策略及限制等全权处理本基金的投资。 5、本基金管理人不从事违反《基金法》的行为，并建立健全内部控制制度， 采取有效措施，保证基金财产不用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 12 （5）向基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管 理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更以后的规定为 准。 （五）基金经理承诺 1、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着勤勉谨慎的原则为基金份额 持有人谋取最大利益； 2、不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人谋 取不当利益； 3、不违反现行有效的法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，不泄 露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、 基金投资计划等信息； 4、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 （六）基金管理人的内部控制制度 1、内部控制的原则 （1）健全性原则：内部控制包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级 人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 （2）有效性原则：通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维 护内控制度的有效执行。 （3）独立性原则：公司各机构、部门和岗位职责保持相对独立，公司基金 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 13 资产、自有资产、其它资产的运作分离。 （4）相互制约原则：公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡。 （5）成本效益原则：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高 经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 2、内部控制的基本要素 内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通（报告 制度）、内部监控、监督和内部监察。 （1）控制环境 控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公 司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。 公司管理层贯彻内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险防范意识， 营造浓厚的内控文化氛围，确保全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制 度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。公司全体职工必须 忠于职守勤勉尽责，严格遵守国家法规和公司各项规章制度。 公司完善法人治理结构，充分发挥独立董事和监事职能，严禁不正当关联交 易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和公司合法权益。 公司的组织结构体现职责明确、相互制约的原则，各部门有明确的授权分工， 操作相互独立。公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，包括民主、 透明的决策程序和管理议事规则，高效、严谨的业务执行系统，以及健全、有效 的内部监督和反馈系统。 内部组织结构监控防线。公司依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、 严密有效的三道监控防线，即：以岗位目标责任制为基础的第一道监控防线；相 关部门、相关岗位之间相互监督制衡的第二道监控防线；以督察长和监察稽核部 对各岗位、各部门、各机构、各项业务全面实施监督反馈的第三道监控防线。 公司建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制，确保公司人员具备 与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。 （2）风险评估 公司建立科学严密的风险评估体系，对公司内、外部风险进行识别、评估和 分析，及时防范和化解风险。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 14 各部门根据公司风险评估标准制定、修改本部门内控制度，提交监察稽核部， 监察稽核部对各部门提交的内部控制制度进行复核，提交总经理办公会审议通过 后发布实施。风险管理委员会负责评估公司内、外部风险，评价公司的基本管理 制度以及提出改进方案，报公司董事会。 （3）控制活动 ①授权控制。授权控制贯穿于公司经营活动的始终，授权控制的主要内容包 括：股东会、董事会、监事和管理层应当充分了解和履行各自的职权，建立健全 公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行；公司各业务部门、分支机构和 公司员工应当在规定授权范围内行使相应的职责；公司重大业务的授权应当采取 书面形式，授权书应当明确授权内容和时效；公司授权要适当，对已获授权的部 门和人员应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消授 权。 ②资产分离控制。基金资产、特定客户资产与公司资产、不同基金的资产和 其他委托资产要实行独立运作，分别核算。 ③业务隔离控制。基金资产的运作管理与公司自有资金，与特定客户委托资 产实行独立隔离运作，在人员配置、岗位职责及其内部管理制度、业务规则与流 程、有关银行存款账号、证券账号等分开设置，并分开核算。 ④岗位隔离制度。公司推行内部工作的目标管理和规范的岗位责任制，各岗 位人员各司其职、严格遵守操作程序和工作标准，限制越权、穿插、代理等行为， 以便于各部门明确分工、各岗位相互监督；包括货币、有价证券的保管与账务相 分离，重要空白凭证的保管与使用相分离，投资决策与具体交易操作相分离，前 台交易与后台结算相分离，损失的确认与核销相分离，风险评定人员与业务办理 岗位相分离，基金经理与办理特定客户资产管理业务的投资经理岗位相分离等。 ⑤物理隔离制度。对于不同工作区划分不同的保密级别，基金投资、交易、 研究、公司自有资金管理等相关部门，在空间上和制度上适当隔离。强调交易部 门和财务部门的一级保密性，实行严格的门禁制度，并相应建立安全保障设施； 对因业务需要知悉内幕信息的人员，制定严格的批准程序、保密守则和监督处罚 措施。 ⑥危机处理机制。公司制订切实有效的紧急情况处理制度，建立危机处理机 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 15 制和程序，主要包括：紧急情况处理制度、灾难复原计划、资料备份和系统备份 措施。灾难复原计划需要随着业务的改变而更新，每年测试及演习一次。 （4）信息沟通 为维护信息沟通渠道的畅通，建立清晰的报告系统，公司制定管理和业务报 告制度，包括定期报告制度和临时报告制度。定期报告按照每日、每周、每月、 每季度等不同的时间、频次进行报告。临时报告是指一旦出现报告事由后的及时 报告。此外，公司制定针对违规及非法行为的举报机制。员工发现违规或非法行 为出现时可视情况越级报告。 （5）内部监控 公司建立有效的内部监控制度，设置督察长和监察稽核部，对公司内部控制 制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。 公司定期评价内部控制的有效性，根据市场环境和新的法律法规等情况，适 时改进。 （6）监督和内部监察 公司严格贯彻基金管理相关的法律法规，严格依法经营。督察长和监察稽核 部负责确保公司运作和各项业务符合法律法规的要求。 各部门规章制度及对外提交材料在实施或提交前，均需经监察稽核部进行合 法、合规审核。 督察长和监察稽核部负责监察各部门对法律法规、公司规章制度、基金合同 的执行情况，着重于因违反法律法规等而产生的风险。 监察稽核部负责跟踪法律法规的变化和更新，对业务部门的运作提供监察标 准和政策等方面的咨询及指引，提供监察方面的培训。 3、基金管理人关于内部控制的声明 （1）本公司确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层 的责任。 （2）上述关于内部控制的披露真实、准确。 （3）本公司承诺将根据市场环境变化及公司的发展不断完善内部控制制度。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 16 四、基金托管人 （一）基金托管人概况 1、基本情况 名称：海通证券股份有限公司 注册地址：上海市黄浦区广东路 689 号海通证券大厦 法定代表人：周杰 授权代表人：凌如水 成立时间：1988 年 8 月 15 日 批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行银复【1988】383 号 组织形式：股份有限公司 注册资本：95.8472 亿元人民币 存续期间：持续经营 基金托管业务批准文号：证监许可【2013】1643 号 联系人：蔡冰晶 联系电话：021-23219776 海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”）成立于 1988 年，是国内最 早成立的大型证券公司之一。海通证券 A 股于 2007 年在上海证券交易所挂牌上 市并完成定向增发，H 股于 2012 年 4 月在香港联合交易所挂牌上市，公司注册 资本金增至 95.84 亿元。 海通证券设基金托管部，现有员工具有多年金融从业经历，丰富的证券相关 业务经验。全员具备基金从业资格，员工的学历均在本科以上，硕士以上学历占 60%，专业分布合理，是一支诚实勤勉，开拓创新的资产托管从业人员团队。 2、主要人员情况 周杰先生,工学硕士,2016 年 10 月 28 日至今担任公司董事长,2016 年 7 月至 今担任公司党委书记。1992 年 2 月至 1996 年 6 月在上海万国证券有限公司投资 银行部工作;1996 年 6 月至 2001 年 12 月先后担任上海上实资产经营有限公司投 资部经理、副总经理、董事长兼总经理;2001 年 12 月至 2003 年 4 月担任上海实 业医药科技(集团)有限公司董事兼总经理;2002 年 1 月至 2016 年 7 月,先后担任上 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 17 海实业控股有限公司(于香港联交所上市,股份代号:0363)执行董事兼副行政总 裁、执行董事兼常务副总裁、副董事长兼行政总裁;2004 年 8 月至 2016 年 7 月, 先后担任上海上实(集团)有限公司策划总监、执行董事兼副总裁、执行董事兼常 务副总裁、总裁兼党委副书记;2010 年 3 月至 2012 年 5 月担任上海医药集团股份 有限公司(于上交所上市,股份代号:601607;于香港联交所上市,股份代号:02607)监 事长,2012 年 6 月至 2013 年 6 月、2016 年 5 月至 2016 年 7 月担任上海医药集团 股份有限公司董事长兼党委书记;2009 年 1 月至今担任中芯国际集成电路制造有 限公司(于纽约证券交易所上市,股份代号:SMI;于香港联交所上市,股份代 号:00981)非执行董事。周先生 2016 年至今任上海证券交易所监事、薪酬委员会 主任,2016 年至今任上海证券同业公会会长,2017 年至今任上海金融业联合会副 理事长,2016 年至今任上海上市公司协会理事会副会长,2016 年至今任中国互联 网金融协会会员代表,2017 年至今任上海金融理财师协会会长,2017 年至今任上 海市仲裁委仲裁员。 陈春钱先生，海通证券总经理助理，负责公司经纪业务。陈先生还兼任公司 经纪业务委员会主任、国际业务协调委员会委员、战略发展与 IT 治理委员会委 员和中国证券业协会证券经纪业专业委员会委员。陈先生于 1988 年 7 月获安徽 财经学院经济学硕士学位并于 1995 年 7 月获厦门大学经济学博士学位，拥有 17 年的证券业工作及管理经验。1997 年 10 月至 1998 年 1 月，担任公司深圳分公 司业务部负责人；1998 年 1 月至 2000 年 3 月，担任国际业务部副总经理；2000 年 3 月至 2000 年 12 月，担任深圳分公司副总经理；2000 年 12 月至 2006 年 5 月，担任投资管理部（深圳）总经理；2006 年 5 月至 2013 年 2 月，担任销售交 易总部总经理，其间 2007 年 11 月至 2009 年 3 月兼任机构业务部总经理。 凌如水先生，海通证券基金托管部总经理，拥有证券从业资格与基金从业资 格。自 1995 年已有 23 年金融从业经历。先后从事过银行证券投资、证券经纪业 务管理、证券财富管理、资产托管业务管理等工作。其中 1995 年至 2001 年在交 通银行绍兴分行证券部，负责证券投资业务。2001 年至 2013 年分别在海通证券 上虞营业部担任总经理等职务，在此期间其管理的证券营业部连续七年荣获“十 佳营业部”荣誉。2013 年至今分别在海通证券企业及私人客户部和基金托管部担 任副总经理、总经理，负责公司专业机构客户财富管理业务和资产托管业务管理。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 18 3、基金托管业务经营情况 海通证券于 2013 年 12 月取得中国证监会核准证券投资基金托管资格，是国 内第一家取得证券投资基金托管资格的证券公司，海通证券始终遵循“务实、开 拓、稳健、卓越”的经营理念，不断加强风险管理和内部控制，严格履行托管人 的各项职责，切实维护资产持有人的合法权益，为资产委托人提供高质量的托管 服务。 （二）基金托管人的内部控制制度 1、内部控制目标 严格遵守国家有关法律、法规、监管规则和公司内部规章制度，防范和化解 基金托管业务经营风险，确保托管资产的完整和安全，切实保护基金份额持有人 权益，确保托管资产的运作及相关信息披露符合国家法律、法规、监管规则及相 关合同、协议的规定，查错防弊、堵塞漏洞、消除隐患，保证托管业务安全、有 效、稳健运行。 2、内部控制原则 （1）全面性原则。内部控制应当渗透到基金托管业务的决策、执行、监督 的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决 策或操作均应当有案可查； （2）重要性原则。基金托管业务的内部控制应当在全面控制的基础上，关 注基金托管业务运作的重要业务事项和高风险领域； （3）制衡性原则。岗位设置应权责分明、相对独立、相互制衡，通过切实 可行的措施来消除内部控制的盲点。 （4）适应性原则。内部控制体系应同基金托管业务规模、业务范围、竞争 状况和风险水平及业务其他环境相适应，内部控制制度的制订应当具有前瞻性， 并应当根据国家政策、法律及经营管理的需要，适时进行相应修改和完善；内部 控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有超出内部控制约束的权力，内部控 制存在的问题应当得到及时反馈和纠正； （5）审慎性原则。内控与风险管理必须以防范风险、审慎经营、保证托管 资产的安全与完整为出发点；托管业务经营管理必须按照“内控优先”的原则，在 新增业务时，先做好相关制度建设； 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 19 （6）责任追究原则。各业务环节都应有明确的责任人，并按规定对违反制 度的直接责任人以及对负有领导责任的负责人进行问责。 3、内部控制制度及措施 根据《基金法》、《证券投资基金托管业务管理办法》第 92 号令、《非银行金 融机构开展证券投资基金托管业务暂行规定》等法律法规，基金托管人制定了一 整套严密、高效的证券投资基金托管管理规章制度，确保基金托管业务运行的规 范、安全、高效，包括《海通证券证券投资基金托管业务管理办法》、《海通证券 证券投资基金托管业务内部控制管理办法》、《海通证券证券投资基金托管业务信 息披露管理办法》、《海通证券证券投资基金托管业务保密管理规定》、《海通证券 证券投资基金托管业务印章及加密设备管理规定》、《海通证券基金托管业务从业 人员行为规范》、《海通证券证券投资基金托管业务档案管理规定》等，并根据市 场变化和基金业务的发展不断加以完善。做到业务分工合理，技术系统完整独立， 业务管理制度化，核心作业区实行封闭管理，有关信息披露由专人负责。 基金托管人通过基金托管业务各环节风险的事前揭示、事中控制和事后稽核 的动态管理过程来实施内部风险控制，为了保障内控管理的有效执行，聘请立信 会计师事务所（特殊普通合伙）对基金托管业务运行进行内部控制评审。 （三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据《基金法》、《运作办法》和有关证券法规的规定，基金托管人对基金的 投资对象、基金资产的投资组合比例、基金资产的核算、基金资产净值的计算、 基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、基金的申购资金 的到账与赎回资金的划付、基金收益分配等行为的合法性、合规性进行监督和核 查。基金托管人发现基金管理人有违反《基金法》、《运作办法》等有关证券法规 和《基金合同》的行为，应当及时通知基金管理人予以纠正，基金管理人收到通 知后及时核对确认并进行调整。基金托管人有权对通知事项进行复查，督促基金 管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能及时纠正的，基金托 管人须报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，须立即报 告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 20 五、相关服务机构 （一）基金份额发售机构 1、直销机构 名称：上银基金管理有限公司直销中心 地址：上海市浦东新区世纪大道 1528 号陆家嘴基金大厦 9 层 电话：（021）60232799 传真：（021）60232779 客服电话：（021）60231999 联系人：敖玲 网址：www.boscam.com.cn 2、代销机构 代销机构的具体名单详见基金份额发售公告。 基金管理人可以根据相关法律法规要求，选择其他符合要求的机构代理销售 本基金，并在基金管理人网站公示。 （二）登记机构 名称：上银基金管理有限公司 住所：上海市浦东新区秀浦路 2388 号 3 幢 528 室 办公地址：上海市浦东新区世纪大道 1528 号陆家嘴基金大厦 9 层 电话：（021）60232799 传真：（021）60232779 客服电话：（021）60231999 联系人：刘漠 网址：www.boscam.com.cn （三）出具法律意见书的律师事务所 名称：上海市通力律师事务所 办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 负责人：俞卫锋 电话：（021）31358666 传真：（021）31358600 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 21 联系人：丁媛 经办律师：黎明、丁媛 （四）会计师事务所和经办注册会计师 名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 住所：北京东长安街 1 号东方广场东二座 8 楼 办公地址：北京东长安街 1 号东方广场东二座 8 楼 执行事务合伙人：邹俊 电话：（010）85085000 联系人：汪霞 经办注册会计师：黄小熠、汪霞 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 22 六、基金的募集 （一）募集的依据 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《基金合同》 及其他有关规定募集。 注册文件：中国证监会证监许可【2020】850号 注册日期：2020年5月7日 （二）基金类型、运作方式、存续期间及份额类别 1、基金类型：股票型证券投资基金 2、基金运作方式：契约型开放式 3、基金存续期间：不定期 4、基金份额类别 本基金根据所收取费用的差异，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购 /申购基金时收取认购/申购费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的 基金份额，称为A类基金份额；在投资人认购/申购基金时不收取认购/申购费用， 而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为C类基金份额。 本基金两类基金份额分别设置代码，分别计算并公布基金份额净值和基金份 额累计净值。 投资人在认购/申购基金份额时可自行选择基金份额类别，本基金不同基金 份额类别之间不得相互转换。 基金管理人可根据基金实际运作情况，在符合法律法规且对基金份额持有人 利益无实质不利影响的情况下，经与基金托管人协商一致，增加新的基金份额类 别，或停止某类基金份额类别的销售，或取消某基金份额类别，或对基金份额分 类办法及规则进行调整并公告。 （三）募集方式 通过各销售机构的基金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单见基金份 额发售公告或网站公示中列明。 （四）募集对象 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 23 格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允 许购买证券投资基金的其他投资人。 （五）募集期限 自基金份额发售之日起最长不得超过3个月，具体发售时间见基金份额发售 公告。 基金管理人有权根据基金募集的实际情况按照相关程序延长或缩短募集期， 并及时公告。 （六）募集限额 本基金不设募集规模上限。 本基金的最低募集份额总额为2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币。 （七）基金份额的认购 1、基金份额发售面值、认购费用、认购价格及计算公式 （1）基金份额发售面值：本基金基金份额发售面值为人民币1.00元。 （2）认购费用 本基金A类基金份额收取认购费用，C类基金份额不收取认购费用。本基金 A类基金份额在认购时收取认购费，认购费率随认购金额的增加而递减，即认购 金额越大，所适用的认购费率越低。投资者在一天之内如果有多笔A类基金份额 的认购，适用费率按单笔分别计算。 投资者在认购A类基金份额时需交纳前端认购费，具体如下： 认购金额（M） 费率 M＜50万元 1.00% 50 万元≤M＜200 万元 0.60% 200 万元≤M＜500 万元 0.30% M≥500 万元 按笔收取，每笔 1,000 元 本基金A类基金份额的的认购费用由A类基金份额的投资者承担，不列入基 金资产，认购费用用于本基金的市场推广、销售、注册登记等募集期间发生的各 项费用。 （3）认购份额的计算 ①当投资者选择认购 A 类基金份额时，认购份数的计算方式如下： 净认购金额＝认购金额/（1＋认购费率） 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 24 （注：对于适用固定金额认购费的认购，净认购金额＝认购金额－固定认购 费金额） 认购费用＝认购金额－净认购金额 本金认购份额＝净认购金额/基金份额发售面值 利息折算份额＝认购资金的利息/基金份额发售面值 认购份额＝本金认购份额＋利息折算份额 认购份额的计算保留到小数点后 2 位，小数点 2 位以后的部分四舍五入，由 此误差产生的收益或损失由基金财产承担。 例：某投资者投资 10,000 元认购本基金 A 类基金份额，该笔认购全部予以 确认，如果认购期内认购利息为 5.5 元，则其可得到的 A 类基金份额计算如下： 净认购金额＝10,000/（1＋1.0%）＝9,900.99 元 认购费用＝10,000－9,900.99＝99.01 元 本金认购份额＝9,900.99/1.00＝9,900.99 份 利息折算份额＝5.5/1.00＝5.50 份 认购份额＝9,900.99＋5.50＝9,906.49 份 即：如果投资者投资10,000元认购本基金A类基金份额，该笔认购全部予以 确认，如果认购期内认购利息为5.5元，则其可得到9,906.59份A类基金份额。 ②当投资者选择认购C类基金份额时，认购份数的计算方式如下： 认购份额＝（认购金额＋认购利息）/基金份额发售面值 例：某投资者投资10,000元认购本基金C类基金份额，该笔认购全部予以确 认，如果认购期内认购利息为5.5元，则其可得到的C类基金份额计算如下： 认购份额=（10,000+5.5）/1.00=10,005.50份 即：如果投资者投资10,000元认购本基金C基金份额，该笔认购全部予以确 认，如果认购期内认购利息为5.5元，则其可得到10,005.50份C类基金份额。 2、认购的程序 （1）认购时间安排 投资者认购本基金份额具体业务办理时间由基金管理人和基金销售机构确 定，请参见本基金的基金份额发售公告。 （2）投资者认购本基金份额应提交的文件和办理的手续 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 25 投资者认购本基金份额应提交的文件和办理的手续详见本基金的基金份额 发售公告。 （3）基金份额的认购采用金额认购方式 投资人认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。投资者在基金募集期内 可多次认购，认购期间单个投资者的累计认购规模没有限制。投资者的认购申请 一经受理不得撤销。 （4）认购的确认 当日（T日）在规定时间内提交的申请，投资者应在T+2日到网点查询认购 申请的受理结果，在基金合同生效后及时到原认购网点查询认购成交确认情况。 销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确 实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认 购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否则，由此产生的 投资者的任何损失由投资者自行承担。 （5）认购金额的限制 ①在本基金募集期内，投资者首次认购的单笔最低金额为人民币10元，追加 认购的单笔最低金额为人民币10元。 ②本基金不设最高认购限额。 ③如本基金单个投资人累计认购的基金份额数达到或超过基金认购总份额 的50%，基金管理人可以采取比例确认等方式对该投资人的认购申请进行限制。 基金管理人接受某笔或者某些认购申请有可能导致投资者变相规避前述50%比 例要求的，基金管理人有权拒绝该等全部或者部分认购申请。投资人认购的基金 份额数以基金合同生效后登记机构的确认为准。 ④基金管理人可根据有关法律法规的规定和市场情况，调整认购的数额限 制，基金管理人最迟应于调整实施前2日在媒体上予以公告。 （八）募集期利息的处理方式 有效认购款项在募集内产生的利息将折算成基金份额归基金份额持有人所 有，其中利息转份额的具体数额以登记机构的记录为准。 （九）基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任 何人不得动用。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 26 七、基金合同的生效 （一）基金合同的生效 本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿份， 基金募集金额不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的条件下，基金 募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并 在 10 日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起 10 日内，向中国证监 会办理基金备案手续。 基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得 中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基 金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。 基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束 前，任何人不得动用。 （二）基金合同不能生效时已募集资金的处理方式 如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任： 1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用； 2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同 期活期存款利息； 3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。 基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承 担。 （三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以 披露。连续 60 个工作日出现前述情形的，基金管理人应当于 10 个工作日内向中 国证监会报告并提出解决方案，如持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或 者终止基金合同等，并于 6 个月内召开基金份额持有人大会进行表决。 法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 27 八、基金份额的申购与赎回 （一）申购与赎回场所 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人 在招募说明书“五、相关服务机构”或其网站列明。基金管理人可根据情况变更或 增减销售机构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金 销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。 若基金管理人或其指定的销售机构开通电话、传真或网上等交易方式，投资人可 以通过上述方式进行申购与赎回。 （二）申购与赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购及/或赎回，具体办理时间为上海证券 交易所、深圳证券交易所及相关期货交易所的正常交易日的交易时间，但基金管 理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时 除外。 基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时 间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应 的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购，具体业务办 理时间在申购开始公告中规定。 基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回，具体业务办 理时间在赎回开始公告中规定。 在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依 照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、 赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换 申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额 申购、赎回的价格。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 28 （三）申购与赎回的原则 1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净 值为基准进行计算； 2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺 序赎回； 5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保 投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。 基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人 必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 （四）申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出 申购或赎回的申请。 2、申购和赎回的款项支付 投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资人在 提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回申请不成 立。投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人全额交付申购款项， 申购成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。 基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时， 赎回生效。投资者赎回申请生效后，基金管理人将在 T＋7 日（包括该日）内支 付赎回款项。在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款 项的情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。 遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障 或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回款 顺延至上述情形消除后的下一个工作日划出。 3、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 29 或赎回申请日（T 日），在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的 有效性进行确认。T 日提交的有效申请，投资人应在 T+2 日后（包括该日）及时 到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成 功，则申购款项退还给投资人。 基金管理人可在法律法规允许的范围内，依法对上述申购和赎回申请的确认 时间进行调整，并必须在调整实施日前按照《信息披露办法》的有关规定在规定 媒介上公告。 销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机 构确实接收到申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的 确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。否则，由此产生的投资人任 何损失由投资人自行承担。 （五）申购和赎回的数量限制 1、申请申购基金的金额 投资者通过销售机构首次申购单笔最低限额为人民币 10 元。投资者通过销 售机构追加申购单笔最低限额为人民币 10 元。 投资者将当期分配的基金收益转购基金份额时，不受最低申购金额的限制。 投资者可多次申购，对单个投资者累计持有份额不设上限。 法律法规、中国证监会另有规定的除外。 2、申请赎回基金的份额 基金份额持有人在销售机构赎回时，基金份额持有人可将其全部或部分基金 份额赎回，投资者每次赎回份额申请不得低于 10 份基金份额。 投资者在销售机构保留的最低基金份额余额为 10 份，基金份额持有人赎回 时或赎回后在销售机构保留的基金份额余额不足上述余额的，余额部分基金份额 在赎回时需同时全部赎回。 3、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时， 基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。 基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控 制。具体请参见基金管理人相关公告。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 30 4、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额、赎回 份额和最低基金份额保留余额的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照 《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 5、基金管理人可与其他销售机构约定，对投资人委托其他销售机构办理基 金申购与赎回的，其他销售机构可以按照委托协议的相关规定办理，不必遵守以 上限制。 （六）申购费用和赎回费用 1、申购、赎回价格以申请当日收市后计算的各类基金份额净值为基准进行 计算。本基金分为 A 类和 C 类两类基金份额，两类基金份额单独设置基金代码， 分别计算和公告基金份额净值。本基金各类基金份额净值的计算，均保留到小数 点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 T 日的各类基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日内（包括该日）公告。 遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。 2、申购份额的计算及余额的处理方式： （1）申购费用 本基金 A 类基金份额收取申购费，C 类基金份额不收取申购费。投资者申 购 A 类基金份额时，需交纳申购费用，费率按申购金额的增加而递减。投资者 在一天之内如果有多笔 A 类基金份额的申购，适用费率按单笔分别计算。本基 金 A 类基金份额的申购费率具体如下： 申购金额（M） 申购费率 M＜50万元 1.20% 50万元≤M＜200万元 0.80% 200 万元≤M＜500万元 0.50% M≥500万元 按笔收取，每笔1,000元 注：M 为申购金额 本基金 A 类基金份额的申购费用由申购 A 类基金份额的投资人承担，主要 用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用，不列入基金财产。 （2）申购份额的计算 ①A 类基金份额的申购金额包括申购费用和净申购金额。本基金 A 类份额 的申购份额计算公式为： 净申购金额=申购金额/（1＋申购费率） 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 31 （注：对于适用固定金额申购费的申购，净申购金额＝申购金额－固定申购 费金额） 申购费用=申购金额-净申购金额 申购份额=净申购金额/申购当日 A 类基金份额净值 例：某投资者投资 5 万元申购本基金 A 类基金份额，假设申购当日基金份 额净为 1.0520 元，则可得到的申购份额为： 净申购金额=50,000/(1+1.20%)=49,407.11 元 申购费用=50,000－49,407.11=592.89 元 申购份额=(49,407.11/1.0520)=46,964.93 份 即：投资者投资 5 万元申购本基金 A 类基金份额，对应的申购费率为 1.20%， 假设申购当日基金份额净值为 1.0520 元，则其申购可得到 46,964.93 份 A 类基金 份额。 ②本基金 C 类份额的申购份额计算公式为： 申购份额＝申购金额/申购当日 C 类基金份额净值 例：某投资者投资 5 万元申购本基金 C 类基金份额，假设申购当日基金份 额净为 1.0520 元，则可得到的申购份额为： 申购份额= (50,000/1.0520)=47,528.52 份 即：投资者投资 5 万元申购本基金 C 类基金份额，假设申购当日基金份额 净值为 1.0520 元，则其申购可得到 47,528.52 份 C 类基金份额。 3、赎回金额的计算及处理方式： 本基金采用“份额赎回”方式，赎回价格以 T 日的基金份额净值为基准进行计 算，计算公式为： 赎回总金额=赎回份额×赎回当日该类基金份额净值 赎回费用=赎回总金额×赎回费率 净赎回金额=赎回总金额-赎回费用 本基金赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人 赎回基金份额时收取。 （1）本基金 A 类基金份额赎回费率如下： 持有期限（N） 赎回费率 N<7日 1.50% 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 32 7日≤N＜30日 0.75% 30日≤N＜180日 0.50% N≥180日 0 对持续持有期少于 7 日的投资人收取 1.5%的赎回费，对持续持有期不少于 7 日但少于 30 日的投资人收取 0.75%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财 产；对持续持有期不少于 30 日但少于 90 日的投资者收取 0.50%的赎回费，并将 赎回费总额的 75%计入基金财产；对持续持有期不少于 90 日但少于 180 日的投 资者收取 0.50%的赎回费，并将赎回费总额的 50%计入基金财产；对持续持有期 不少于 180 日的投资者不收取赎回费；未归入基金财产的部分用于支付登记费 和其他必要的手续费。 例：某投资者在申购后又赎回 10 万份 A 类基金份额，份额持有期限 10 天， 对应赎回费率为 0.75%，假设赎回当日 A 类基金份额净值是 1.0131 元，则其可 得到的赎回金额为： 赎回总金额=100,000×1.0131＝101,310.00 元 赎回费用=101,310.00×0.75% =759.83 元 净赎回金额=101,310.00-759.83=100,550.17 元 即：投资者在申购后又赎回本基金 10 万份 A 类基金份额，份额持有期限 10 天，假设赎回当日 A 类基金份额净值是 1.0131 元，则其可得到的净赎回金额为 100,550.17 元。 （2）本基金 C 类份额赎回费率如下： 持有期限（N） 赎回费率 N<7日 1.50% 7日≤N＜30日 0.50% N≥30日 0 对持续持有期少于 7 日的投资人收取 1.5%的赎回费，对持续持有期不少于 7 日但少于 30 日的投资人收取 0.50%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财 产；对持续持有期不少于 30 日的投资者不收取赎回费；未归入基金财产的部分 用于支付登记费和其他必要的手续费。 例：某投资者在申购后又赎回 10 万份 C 类基金份额，份额持有期限 10 天， 对应赎回费率为 0.50%，假设赎回当日 C 类基金份额净值是 1.0131 元，则其可 得到的赎回金额为： 赎回总金额=100,000×1.0131＝101,310.00 元 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 33 赎回费用=101,310.00×0.50% =506.55 元 净赎回金额=101,310.00-506.55=100,803.45 元 即：投资者在申购后又赎回本基金 10 万份 C 类基金份额，份额持有期限 10 天，假设赎回当日基金份额净值是 1.0131 元，则其可得到的净赎回金额为 100,803.45 元。 4、申购份额的计算及余额的处理方式：申购的有效份额为净申购金额除以 当日各类基金份额的基金份额净值，有效份额单位为份，上述计算结果均按四舍 五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 5、赎回金额的计算及处理方式：赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘 以当日各类基金份额的基金份额净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。上 述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或损失由 基金财产承担。 6、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟 应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介 上公告。 7、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机 制，以确保基金估值的公平性，具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及 监管部门、自律规则的规定。 8、基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市 场情况制定基金促销计划，定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动 期间，基金管理人可以按中国证监会要求履行必要的手续后，对投资人适当调低 基金销售费用。 （七）申购和赎回的登记 1、投资者 T 日申购基金成功后，正常情况下，登记机构在 T＋1 日为投资 者增加权益并办理登记手续，投资者自 T＋2 日起有权赎回该部分基金份额。 2、投资者 T 日赎回基金成功后，正常情况下，登记机构在 T＋1 日为投资 者扣除权益并办理相应的登记手续。 3、基金管理人可在法律法规允许的范围内，对上述登记办理时间进行调整， 并最迟于开始实施前按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒体上公告。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 34 （八）拒绝或暂停申购的情形及处理方式 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。 3、证券、期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日 基金资产净值。 4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可 能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 6、基金管理人、基金托管人、销售机构、基金销售支付结算机构或登记机 构的异常情况导致基金会计系统、基金销售系统、基金销售支付结算系统或基金 注册登记系统无法正常运行。 7、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。 8、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金 份额的比例达到或者超过 50%，或者变相规避 50%集中度的情形。 9、申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例上限、单一投 资者单日或单笔申购金额上限的，出现上述情形时，基金管理人有权将上述申购 申请全部或部分确认失败。 10、指数编制单位或指数发布机构因异常情况使指数数据无法正常计算、计 算错误或发布异常时。 11、基金合同约定、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述第 1、2、3、5、6、7、10、11 项暂停申购情形之一且基金管理人 决定暂停接受投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊 登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的，被拒绝的申购款 项本金将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购 业务的办理。 （九）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 35 发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回 款项： 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。 3、证券、期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日 基金资产净值。 4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时。 6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。 7、基金合同约定、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时，基金 管理人应及时报中国证监会备案。已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付； 如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配 给赎回申请人，未支付部分可延期支付。若出现上述第 4 项所述情形，按基金合 同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受 理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的 办理并公告。 （十）巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金 转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额 总数后的余额）超过前一开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定 全额赎回或部分延期赎回。 （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时， 按正常赎回程序执行。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 36 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认 为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大 波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10% 的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户 赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部 分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的， 将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日 未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并 处理，无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此 类推，直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未 能赎回部分作自动延期赎回处理。 （3）在出现巨额赎回时，对于单个基金份额持有人当日超过上一开放日基 金总份额 10%以上的赎回申请，基金管理人有权先行对该单个基金份额持有人超 出该比例的赎回申请实施延期办理，之后对该单个基金份额持有人剩余赎回申请 与其他账户赎回申请根据前段“（1）全部赎回”或“（2）部分延期赎回”的约定方 式与其他基金份额持有人的赎回申请一并办理。 （4）暂停赎回：连续 2 个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，如基金管 理人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支 付赎回款项，但不得超过 20 个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。 3、巨额赎回的公告 当发生上述巨额赎回并延期办理、连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或 延缓支付赎回款项的情形时，基金管理人应当通过邮寄、传真、基金管理人网站 或通过销售机构告知等方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理 方法，并在两日内在规定媒介上刊登公告。 （十一）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒 介上刊登暂停公告。 2、如发生暂停的时间为 1 日，基金管理人应于重新开放日，在规定媒介上 刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近 1 个开放日的基金份额净值。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 37 3、如果发生暂停的时间超过 1 日，基金管理人可以根据暂停申购或赎回的 时间，依照《信息披露办法》的有关规定，最迟于重新开放日在规定媒介上刊登 重新开放申购或赎回的公告，并公告最近一个开放日的基金份额净值；也可以根 据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时可不再另行发布 重新开放的公告。 （十二）基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与 基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费， 相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并 提前告知基金托管人与相关机构。 （十三）基金份额的转让 在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通 过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构 办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告， 基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。 （十四）基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形 而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论 在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资 人。 继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承； 捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社 会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的 基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基 金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机 构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。 （十五）基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金 销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 38 （十六）定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另 行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款 金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定 额投资计划最低申购金额。 （十七）基金份额的冻结与解冻 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额的冻结手续、 冻结方式按照登记机构的相关规定办理。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的 权益按照我国法律法规、监管规章及国家有权机关的要求以及登记机构业务规定 来处理。 （十八）其他业务 在不违反法律法规及中国证监会规定的前提下，基金管理人可在对基金份额 持有人利益无实质性不利影响的情形下办理基金份额的质押业务或其他基金业 务，基金管理人可制定相应的业务规则，届时无需召开基金份额持有人大会审议 但须报中国证监会备案，并依照《信息披露办法》的有关规定进行公告。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 39 九、基金的投资 （一）投资目标 本基金为股票指数增强型基金，在对标的指数进行有效跟踪的被动投资基础 上，结合增强型的主动投资，力争获取高于标的指数的投资收益。本基金力求控 制基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75%。 （二）投资范围 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括标的指数的成份股、备 选成份股、其他股票（包括主板、创业板、中小板以及其他经中国证监会允许基 金投资的股票）、债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、 公司债、公开发行的次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债 券、可交换债券等）、债券回购、银行存款、同业存单、资产支持证券、金融衍 生品（包括股指期货、国债期货、股票期权）及法律法规或中国证监会允许基金 投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 本基金可根据法律法规的规定参与融资业务和转融通证券出借交易业务。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金在履行适当程序 后可将其纳入投资范围。 本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 80%，投资于标的指数成份股、 备选成份股的资产的比例不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除 股票期权、股指期货及国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一 年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、 存出保证金、应收申购款等。 如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履 行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 （三）投资策略 本基金为股票指数增强型基金，在标的指数成份股权重的基础上根据量化模 型对行业配置及个股权重等进行主动调整，力争在控制跟踪误差的基础上获取超 越标的指数的投资收益。 1、大类资产配置策略 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 40 本基金作为跟踪中证 500 指数增强型基金，将从宏观面、政策面、基本面和 资金面等多个纬度进行综合分析，根据市场情况在本基金的投资范围内进行适度 动态配置，并保持各类资产配置的基本稳定。同时，在控制基金跟踪误差的前提 下，通过对基本面的深入研究谋求基金在偏离风险及超额收益间的最佳配置。 2、股票投资策略 本基金为股票指数增强型基金，一方面采用指数化被动投资以追求有效跟踪 标的指数，另一方面采用量化模型积极主动调整投资组合，在力求有效跟踪标的 指数基础上，实现超越目标指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。 （1）指数化被动投资策略 指数化被动投资策略参照标的指数的成份股、备选成份股及其权重，初步构 建投资组合，并按照标的指数的调整规则作出相应调整，力争控制本基金与业绩 比较基准之间的跟踪偏离度和跟踪误差。 （2）量化增强策略 量化增强策略主要采用超额收益模型和风险优化模型来构建具备超额收益 的最优化股票投资组合。 超额收益模型以多因子模型为基础，对全市场股票进行定量分析和动态打 分，构建具备超额收益的股票投资组合。策略分为三个层次：首先，通过对 A 股大量的历史数据，包括财务数据、行情数据、预期数据等，进行统计分析验证， 构建多维度、精细化的因子库；其次，结合择时模型动态分析因子表现以及稳定 性，选取具备超额收益能力且表现相对稳健的因子，并利用量化方法确定因子动 态权重；最后，根据当期选取的多因子模型和因子权重对全市场股票进行打分评 估，选取模型预期超额收益最高的股票构建投资组合。本基金因子库涵盖企业价 值、盈利能力、成长能力、预期数据、价量指标等多个大类，利用基本面因子结 合一致预期因子全面考察上市公司的综合财务质量，利用技术面指标分析市场当 前状态和风险偏好特征。其中价值因子包括市盈率、市净率、市销率等指标；盈 利因子包括净资产收益率、总资产收益率、销售净利率、毛利率、投资回报率等 指标；成长因子包括净资产收益率增长、营业收入增长率、净利润增长率、EPS 增长率、净利润增长率稳定性等指标；预期数据包括分析师一致预期净利润、预 期净利润变动等指标；价量因子包括换手率、波动率、过去一个月收益率、过去 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 41 一年收益率等指标。 本基金将利用风险优化模型控制投资组合对各类风险因子的敞口，包括资产 波动率、个股集中度、行业集中度等，同时控制投资组合在特定市场环境下的风 格因子暴露，包括市值、价值、盈利、成长、波动率、流动性、动量、反转等。 在投资组合管理过程中，本基金还将重点关注投资对象的交易活跃程度，以控制 整体组合的流动性风险。 指数增强投资力求跟踪误差可控，主动性投资则需要适度风险预算的支持。 本基金将结合市场通用及自主研发的风险优化模型，有效将投资组合风险控制在 预算范围内。本基金采取“跟踪误差”作为核心监控指标、“跟踪偏离度”作为 辅助监控指标，对投资组合进行严格的监控与评估。本基金对标的指数的跟踪目 标是：力争使基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不 超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75%。 3、债券投资策略 本基金将在控制市场风险与流动性风险的前提下，根据不同债券类金融工具 的到期收益率、流动性和市场规模等情况，并结合各债券品种之间的信用利差水 平变化特征、宏观经济变化以及税收因素等的预测分析，综合运用久期策略、期 限结构策略、类属资产配置策略、回购套利策略等，对各类债券金融工具进行优 化配置，提高基金资产的投资收益。 （1）平均久期配置 本基金通过对宏观经济形势和宏观经济政策进行分析，预测未来的利率趋 势，并据此积极调整债券组合的平均久期，在控制债券组合风险的基础上提高组 合收益。当预期市场利率上升时，本基金可缩短债券投资组合久期，以规避债券 价格下跌的风险。当预期市场利率下降时，本基金可拉长债券投资组合久期，以 更大程度的获取债券价格上涨带来的价差收益。 （2）期限结构配置 结合对宏观经济形势和政策的判断，运用统计和数量分析技术，本基金对债 券市场收益率曲线的期限结构进行分析，预测收益率曲线的变化趋势，制定组合 的期限结构配置策略。在预期收益率曲线趋向平坦化时，本基金可采取哑铃型策 略，重点配置收益率曲线的两端。当预期收益率曲线趋向陡峭化时，可采取子弹 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 42 型策略，重点配置收益率曲线的中部。当预期收益率曲线不变或平行移动时，可 采取梯形策略，债券投资资产在各期限间平均配置。 （3）类属配置 本基金对不同类型债券的信用风险、流动性、税赋水平等因素进行分析，研 究同期限的国债、金融债、央票、企业债、公司债、短期融资券之间的利差和变 化趋势，制定债券类属配置策略，确定组合在不同类型债券品种上的配置比例。 根据中国债券市场存在市场分割的特点，本基金将考察相同债券在交易所市场和 银行间市场的利差情况，结合流动性等因素的分析，选择具有更高投资价值的市 场进行配置。 （4）回购套利 本基金将在相关法律法规以及基金合同限定的比例内，适时适度运用回购交 易套利策略以增强组合的收益率，比如运用回购与现券之间的套利、不同回购期 限之间的套利进行低风险的套利操作。 4、资产支持证券投资策略 对于资产支持证券，本基金将深入研究市场利率、发行条款、标的资产的构 成及质量、提前偿还率等多种基本面因素，评估资产违约风险和提前偿付风险。 在基本面分析和债券市场宏观分析的基础上，以数量化模型确定其内在价值。 5、金融衍生品投资策略 （1）股指期货投资策略。本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以 套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利 用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有 效跟踪标的指数的目的。 （2）国债期货投资策略。本基金可基于谨慎原则运用国债期货对基本投资 组合进行管理，提高投资效率。本基金主要采用流动性好、交易活跃的国债期货 合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。 （3）股票期权投资策略。本基金投资股票期权，将根据风险管理的原则， 以套期保值为目的，充分考虑股票期权的流动性和风险收益特征，在风险可控的 前提下，适度参与股票期权投资，达到降低跟踪误差的目的。 （4）本基金将关注其他金融衍生产品的推出情况，如法律法规或监管机构 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 43 允许基金投资其他衍生工具，本基金将按届时有效的法律法规和监管机构的规 定，制定与本基金投资目标相适应的投资策略和估值政策，在充分评估衍生产品 的风险和收益的基础上，谨慎地进行投资。 6、融资及转融通证券出借业务投资策略 本基金在参与融资、转融通证券出借业务时将根据风险管理的原则，在法律 法规允许的范围和比例内、风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与融资和转融 通证券出借业务。参与融资业务时，本基金将力争利用融资的杠杆作用，降低因 申购造成基金仓位较低带来的跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。参与转 融通证券出借业务时，本基金将从基金持有的融券标的股票中选择流动性好、交 易活跃的股票作为转融通出借交易对象，力争为本基金份额持有人增厚投资收 益。 （四）投资决策程序 公司基金的投资决策实行投资总监领导下的基金经理负责制。投资决策流程 如下： 1、投资总监监控基金投资组合的运行情况，并结合风控提出调整建议； 2、基金经理根据投资总监要求，结合股票池及有关研究报告，负责制定具 体的投资组合方案； 3、根据有限授权原则，基金经理在授权范围内的投资组合方案可直接进入 执行程序；超出基金经理授权权限经审批后方可进入执行程序； 4、公司基于一套数量化系统，对基金的投资组合进行日常性的风险测量与 绩效评估。 （五）投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）股票资产占基金资产的比例不低于 80%，其中投资于标的指数成份股 及备选成份股的资产不低于基金非现金资产的 80%； （2）本基金每个交易日日终在扣除股票期权、股指期货及国债期货合约需 缴纳的保证金以后，保持不低于基金资产净值 5%的现金（不包括结算备付金、 存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券； 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 44 （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10％， 但本基金完全按照指数的构成比例进行投资的部分不受此限制； （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证 券的 10％，但本基金完全按照指数的构成比例进行投资的部分不受此限制； （5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的 10％； （6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； （7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过 该资产支持证券规模的 10％； （8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； （9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评 级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； （10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （11）本基金参与股指期货、国债期货交易，需遵循下述投资比例限制： ①本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值不得超过基金资 产净值的 10%；在任何交易日日终，持有的买入股指期货及国债期货合约价值与 有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%，其中，有价证券指股票、债 券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不 含质押式回购）等；在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过 基金持有的股票总市值的 20%；本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货 合约价值，合计（轧差计算）占基金资产的比例应当符合《基金合同》关于股票 投资比例的有关规定；在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交 金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%； ②基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资 产净值的 15%；基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 45 基金持有的债券总市值的 30%；基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政 府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金 合同关于债券投资比例的有关约定；基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的 国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%。 （12）本基金参与股票期权交易，应当符合下列投资限制： ①本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产 净值的 10%； ②开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持 有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价 物； ③未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中，合约面值按 照行权价乘以合约乘数计算。 （13）本基金参与融资业务后，在任何交易日日终，持有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%； （14）本基金参与转融通证券出借业务，应当符合下列投资限制： ①出借证券资产不得超过基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以 上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； ②本基金参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的 50%； ③最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元； ④证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市值加权平 均计算。 因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致 使基金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务。 （15）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年， 债券回购到期后不得展期； （16）本基金总资产不得超过基金净资产的 140%； （17）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通 股票，不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 46 合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%；但本基金完全按照指数的构成比例进行投资的部分不受此限制； （18）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外 的因素致使基金不符合本款所规定比例限制的，本基金管理人不得主动新增流动 性受限资产的投资； （19）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致； （20）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第（2）、（9）、（14）、（18）、（19）项外，因证券、期货市场波动、证 券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限 制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金 管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法 律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起 开始。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更以后的规定为准。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 47 （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管 理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更以后的规定为 准。 （六）标的指数与业绩比较基准 本基金的标的指数为中证 500 指数。 本基金的业绩比较基准为：中证 500 指数收益率×95%+银行活期存款税后利 率×5%。 选择该业绩比较基准，是基于以下原因： 中证 500 指数由专业指数提供商“中证指数有限公司”编制和发布，由全部 A 股中剔除沪深 300 指数成份股及总市值排名前 300 名的股票后，总市值排名靠前 的 500 只股票组成，综合反映中国 A 股市场中一批中小市值公司的股票价格表 现。该指数具有良好的市场代表性和市场影响力，适合作为本基金的业绩比较基 准。 根据本基金设定的投资范围，基金管理人以 95％的中证 500 指数收益率和 5％的银行活期存款税后利率构建的复合指数作为本基金的业绩比较基准，与本 基金的投资风格基本一致，可以用来客观公正地衡量本基金的主动管理收益水 平。 如果今后法律法规发生变化，或者指数编制单位停止计算编制上述指数或更 改指数名称、或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出，或者 市场上出现更加适合用于本基金业绩比较基准的指数时，经与基金托管人协商一 致，基金管理人可以在按照监管部门要求履行适当程序后调整或变更业绩比较基 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 48 准并及时公告。 （七）风险收益特征 本基金为股票指数增强型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债 券型基金、混合型基金。 （八）基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法 1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保 护基金份额持有人的利益； 2、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理； 3、有利于基金财产的安全与增值； 4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三 人牟取任何不当利益。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 49 十、基金的财产 （一）基金资产总值 基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的 申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。 （二）基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 （三）基金财产的账户 基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账 户、期货账户以及投资所需的其他专用账户，协助提供开立期货业务相关账户及 交易编码的基金托管人相关信息。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管 人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独 立。 （四）基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人、证券经纪机构和基金销售机构 等基金服务机构的财产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金 登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得 对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的 规定处分外，基金财产不得被处分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原 因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产 生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务， 不得对基金财产强制执行。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 50 十一、基金资产的估值 （一）估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规 规定需要对外披露基金净值的非交易日。 （二）估值对象 基金所拥有的股票、债券、银行存款本息、应收款项、股指期货合约、国债 期货合约、股票期权合约、资产支持证券及其它投资等资产及负债。 （三）估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会 计准则》、监管部门有关规定。 1、对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日 有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产 或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量 的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日 或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价 值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的 溢价或折价。 2、对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值 时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或 取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值 进行调整并确定公允价值。 （四）估值方法 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 51 1、证券交易所上市的有价证券的估值 （1）交易所上市的有价证券（包括股票等，另有规定的除外），以其估值日 在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经 济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最 近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证 券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及 重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； （2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三 方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； （3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方 估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值； （4）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价； （5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； （6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的 情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场 报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的 公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定 其公允价值。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌 的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； （2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在 估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； （3）流通受限的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票 时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等（不包括停牌、 新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票），按监管机构或行业协会 有关规定确定公允价值。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 52 3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第 三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对银行 间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市 场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成 本估值。 4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估 值。 5、本基金投资股指期货、国债期货合约、股票期权合约，一般以估值当日 结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变 化的，采用最近交易日结算价估值。 6、本基金参与转融通证券出借业务的，按照相关法律法规和行业协会的相 关规定进行估值。 7、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机 制，以确保基金估值的公平性。 8、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 9、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 （五）估值程序 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日该类基 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 53 金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。基金管 理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其 规定。 基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公 告。如遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规 或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后， 将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管 理人按规定对外公布。 （六）估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当任一类别基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发 生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。 由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施后 仍不能发现该错误，进而导致基金资产净值计算错误造成投资人或基金的损失， 以及由此造成以后交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的投资人或基金的 损失，由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。 基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 54 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责 任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当 得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 （5）按法律法规规定的其他原则处理估值错误。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 55 金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基 金管理人应当公告并报中国证监会备案。 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 （七）暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营 业时； 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金 资产价值时； 3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当暂停估值； 4、法律法规规定、或中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （八）基金净值的确认 基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责 进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和各 类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发 送给基金管理人，由基金管理人依据基金合同和相关法律法规的规定对基金净值 予以公布。 （九）特殊情形的处理 1、基金管理人或基金托管人按本部分第四条有关估值方法规定的第 8 项条 款进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。 2、由于证券/期货交易所及其登记结算公司等第三方机构发送的数据错误， 或由于其他不可抗力等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、 合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金 管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必 要的措施减轻或消除由此造成的影响。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 56 十二、基金的收益分配 （一）基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除 相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余 额。 （二）基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。 （三）基金收益分配原则 1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行 收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行 收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选 择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的 基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销 售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的 每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基 金管理人经与基金托管人协商一致后可对基金收益分配原则进行调整，无需召开 基金份额持有人大会。 （四）收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收 益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 （五）收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2 日内 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 57 在规定媒介公告。 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 （六）基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当 投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金 登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为对应类别的基金份额。红利再 投资的计算方法，依照《业务规则》执行。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 58 十三、基金的费用与税收 （一）基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、销售服务费； 4、标的指数许可使用费； 5、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 6、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费； 7、基金份额持有人大会费用； 8、基金的证券/期货交易费用； 9、基金的银行汇划费用； 10、基金的开户费用、账户维护费用； 11、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他 费用。 （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.00%年费率计提。管理费的计算 方法如下： H＝E×1.00%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费在基金合同生效后每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付， 由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月 前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息 日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计 算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 59 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费在基金合同生效后每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付， 由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月 前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日或不可抗力 等致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。 3、销售服务费 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费 率为 0.30%，按前一日 C 类基金份额资产净值的 0.30%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费在基金合同生效后每日计提，逐日累计至每月月末，按月支 付，由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于 次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人代付 给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延 至最近可支付日支付。 4、标的指数许可使用费 本基金按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议中所 规定的指数许可使用费计提方法支付指数许可使用费。其中，基金合同生效前的 许可使用固定费不列入基金费用。 根据基金管理人与标的指数供应商签订的相应指数许可使用协议的规定，基 金合同生效后，在通常情况下，指数使用许可费按前一日基金资产净值的 0.016% 的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.016%÷当年天数 H 为每日计提的指数使用许可费 E 为前一日的基金资产净值 许可使用基点费的收取下限为每季度人民币 50,000 元（大写：伍万圆），计 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 60 费期间不足一季度的，根据实际天数按比例计算。 基金合同生效后的指数许可使用费按日计提，按季支付。由基金管理人向基 金托管人发送基金标的指数许可使用费划付指令，经基金托管人复核后于次季前 10 个工作日内从基金财产中一次性支付给标的指数许可方。若遇法定节假日、 公休日等，支付日期顺延。 如果指数使用许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、费率和支付方式 等发生调整，本基金将采用调整后的方法或费率计算指数许可使用费。此项变更 无需召开基金份额持有人大会审议，但基金管理人应在更新的招募说明书或其他 公告中披露基金最新适用的方法。 上述“一、基金费用的种类”中第 5－11 项费用，根据有关法规及相应协议规 定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 （三）不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 （四）基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣 缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 61 十四、基金的会计与审计 （一）基金的会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方。 2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的 会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一个会计 年度披露。 3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位。 4、会计制度执行国家有关会计制度。 5、本基金独立建账、独立核算。 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的 会计核算，按照有关规定编制基金会计报表。 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对 并以书面或双方约定的其他方式确认。 （二）基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民 共和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进 行审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更 换会计师事务所需在 2 日内在规定媒介公告。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 62 十五、基金的信息披露 （一）本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、 《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息 披露的规定发生变化时，本基金从其最新规定。 （二）信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人 大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组 织。 本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律 法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、 完整性、及时性、简明性和易得性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信 息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信息 披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露，并保证基金 投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资 料。 （三）本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2、对证券投资业绩进行预测； 3、违规承诺收益或者承担损失； 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 6、中国证监会禁止的其他行为。 （四）本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基 金信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中 文文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币 元。 （五）公开披露的基金信息 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 63 公开披露的基金信息包括： 1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要 （1）《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确 基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投 资者重大利益的事项的法律文件。 （2）基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项， 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披 露及基金份额持有人服务等内容。 《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人 应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明 书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金 管理人不再更新基金招募说明书。 （3）基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金 运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 （4）基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供 简明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大 变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规 定网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更 的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金 产品资料概要。 基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的三日前， 将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和《基金合同》提示性公告登 载在规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、 《基金合同》和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在 基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将《基金合同》、基金托管 协议登载在规定网站上。 2、基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募说明书的当日登载于规定媒介上。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 64 3、《基金合同》生效公告 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金 合同》生效公告。 4、基金净值信息 《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应 当至少每周在规定网站披露一次各类基金份额净值和基金份额累计净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日 的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金 份额净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半 年度和年度最后一日的各类基金份额净值和基金份额累计净值。 5、基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份 额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金 销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。 6、基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年 度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年 度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师 事务所审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将 中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。 基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告， 将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。 《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中 期报告或者年度报告。 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决 策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 65 期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其 流动性风险分析等。 7、临时报告 本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书， 并登载在规定报刊和规定网站上。 前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产 生重大影响的下列事件： （1）基金份额持有人大会的召开及决定的事项； （2）《基金合同》终止、基金清算； （3）转换基金运作方式、基金合并； （4）更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师 事务所； （5）基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值 等事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； （6）基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； （7）基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控 制人变更； （8）基金募集期延长或提前结束募集； （9）基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部 门负责人发生变动； （10）基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十，基金管理 人、基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百 分之三十； （11）涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁； （12）基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受 到重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托 管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚； （13）基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 66 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外； （14）基金收益分配事项； （15）管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费、标的指数许可使用 费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； （16）任一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百分之零点五； （17）本基金开始办理申购、赎回； （18）本基金发生巨额赎回并延期办理； （19）本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项； （20）本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请； （21）发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项 时； （22）基金管理人采用摆动定价机制进行估值； （23）本基金变更标的指数； （24）基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的 价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定和基金合同约定的其他事项。 8、澄清公告 在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消 息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的，以及可能损害基金 份额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄 清，并将有关情况立即报告中国证监会。 9、基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。 召开基金份额持有人大会的，召集人应当至少提前三十日在规定报刊和规定 网站上公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和 表决方式等事项。 基金份额持有人依法召集持有人大会，基金管理人、基金托管人对基金份额 持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的，召集人应当履行相关信息披 露义务。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 67 10、投资股指期货的信息披露 基金管理人在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更 新）等文件中披露股指期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风 险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的 投资政策和投资目标等。 11、投资资产支持证券的信息披露 基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券总 额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明 细。 基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持 证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的 前 10 名资产支持证券明细。 12、投资国债期货的信息披露 基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更 新）等文件中披露国债期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风 险指标等，并充分揭示国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的 投资政策和投资目标等。 13、投资股票期权的信息披露 若本基金投资股票期权，基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报告 等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露期权交易情况，包括投资政策、 持仓情况、损益情况、风险指标、估值方法等，并充分揭示期权交易对基金总体 风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标等。 14、参与融资及转融通证券出借交易信息披露 若本基金参与融资及转融通证券出借交易的，基金管理人应当在季度报告、 中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与融资和 转融通证券出借交易情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险及其 管理情况等，并就报告期内本基金参与转融通证券出借业务发生的重大关联交易 事项做详细说明。 15、清算报告 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 68 基金合同终止的，基金管理人应当依法组织清算小组对基金财产进行清算并 作出清算报告。清算报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计事 务所审计，并由律师事务所出具法律意见书。清算小组应当将清算报告登载在规 定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 16、中国证监会规定的其他信息。 （六）信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，规定专门部门及 高级管理人员负责管理信息披露事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息 披露内容与格式准则等法规的规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约 定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、 基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等相关基 金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。 基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金 信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要 在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且 在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资 者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基 金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中 国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不 得从基金财产中列支。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专 业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。 （七）信息披露文件的存放与查阅 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 69 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法 规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。 （八）暂停或延迟披露基金信息的情形 当出现下述如暂停估值等情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披 露相关基金信息披露： 1、基金投资所涉及的证券/期货交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业 时； 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金 资产价值时； 3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，并经与基金托管人协商 确认后，基金管理人应当暂停估值时； 4、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 70 十六、风险揭示 （一）投资于本基金的风险 本基金为股票指数增强型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债 券型基金、混合型基金。本基金投资过程中面临的主要风险有：市场风险、信用 风险、管理风险、流动性风险、其他风险及本基金的特有风险。 1、市场风险 基金主要投资于证券市场，而证券市场价格因受到经济因素、政治因素、投 资者心理和交易制度等各种因素的影响而产生波动，从而导致基金收益水平发生 变化，产生风险。主要包括： （1）政策风险。因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地 区发展政策等）发生变化，导致市场价格波动而产生风险。 （2）经济周期风险。随经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈 周期性变化，基金投资的收益水平也会随之变化，从而产生风险。 （3）利率风险。金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。 利率直接影响着债券的价格和收益率，影响着企业的融资成本和利润。基金投资 于债券和股票，其收益水平可能会受到利率变化的影响。 （4）信用风险。债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发 行人信用质量降低导致债券价格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手因违 约而产生的证券交割风险。 （5）购买力风险。基金份额持有人收益将主要通过现金形式来分配，而现 金可能因为通货膨胀因素而使其购买力下降,从而使基金的实际收益下降。 （6）再投资风险。再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再 投资时的收益率的影响。具体为当利率下降时，基金从投资的固定收益证券所得 的利息收入进行再投资时，将获得较以前低的收益率。 （7）上市公司经营风险。上市公司的经营状况受多种因素的影响，如管理 能力、行业竞争、市场前景、技术更新、新产品研究开发等都会导致公司盈利发 生变化。如果基金所投资的上市公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够 用于分配的利润减少，使基金投资收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分 散这种非系统风险，但不能完全避免。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 71 2、管理风险 （1）在基金管理运作过程中基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能 等，会影响其对信息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金 收益水平。 （2）基金管理人和基金托管人的管理水平、管理手段和管理技术等因素的 变化也会影响基金收益水平。 3、流动性风险 本基金拟投资市场、行业及资产具有较好的流动性，与基金合同约定的申购 赎回安排相匹配，能够支持不同市场情形下投资者的赎回要求。本基金主要的流 动性风险为投资者可能会面临因巨额赎回带来的流动性风险。若是由于投资者大 量赎回而导致基金管理人被迫抛售持有投资品种以应付基金赎回的现金需要，则 可能使基金资产净值受到不利影响。 （1）基金申购、赎回安排 投资人具体请参见基金合同“第六部分、基金份额的申购与赎回”和本招募说 明书“八、基金份额的申购与赎回”，详细了解本基金的申购以及赎回安排。 （2）拟投资市场的流动性风险评估 本基金为股票型基金，可投资的资产包括股票、债券、货币市场工具等，一 般情况下，这些资产市场流动性较好。但本基金投资于上述资产时，仍存在以下 流动性风险：一是基金管理人建仓而进行组合调整时，可能由于特定投资标的流 动性相对不足而无法按预期的价格将股票、债券或其他资产买进或卖出；二是为 应付投资者的赎回，基金被迫以不适当的价格卖出股票、债券或其他资产。两者 均可能使基金净值受到不利影响。根据过往经验统计，绝大部分时间上述资产流 动性充裕，流动性风险可控，当遇到极端市场情况时，基金管理人会按照基金合 同及相关法律法规要求，及时启动流动性风险应对措施，保护基金投资者的合法 权益。 （3）巨额赎回情形下的流动性风险管理措施 基金管理人已建立内部巨额赎回应对机制，对基金巨额赎回情况进行严格的 事前监测、事中管控与事后评估。当基金发生巨额赎回时，相关部门需要根据实 际情况进行流动性评估，确认是否可以接受所有赎回申请。当发现现金类资产不 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 72 足以支付赎回款项时，需在充分评估基金组合资产变现能力、投资比例变动与基 金份额净值波动的基础上，审慎接受、确认赎回申请。基金管理人在认为支付投 资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能 会对基金资产净值造成较大波动时，可能采取延期支付部分赎回款项或者对赎回 比例过高的单一投资者延期办理部分赎回申请的流动性风险管理措施，详见招募 说明书“八、基金份额的申购与赎回”的相关约定。 （4）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响 基金管理人经与基金托管人协商一致，在确保投资者得到公平对待的前提下，可 依照法律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申 请进行适度调整。基金管理人可以采取备用的流动性风险管理应对措施，包括但 不限于： ①暂停接受赎回申请 投资人具体请参见基金合同“第六部分、基金份额的申购与赎回”中的“八、 暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形”和“九、巨额赎回的情形及处理方式”，详 细了解本基金暂停接受赎回申请的情形及程序。在此情形下，投资人的部分或全 部赎回申请可能被拒绝，同时投资人完成基金赎回时的 基金份额净值可能与其 提交赎回申请时的基金份额净值不同。 ②延缓支付赎回款项 投资人具体请参见基金合同“第六部分、基金份额的申购与赎回”中的“八、 暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形”和“九、巨额赎回的情形及处理方式”，详 细了解本基金延缓支付赎回款项的情形及程序。在此情形下，投资人接收赎回款 项的时间将可能比一般正常情形下有所延迟。 ③收取短期赎回费 本基金对持续持有期少于 7 日的投资者收取不低于 1.5%的赎回费，并将上 述赎回费全额计入基金财产。 ④暂停基金估值 投资人具体请参见基金合同“第十四部分、基金资产估值”中的“七、暂停估 值的情形”，详细了解本基金暂停估值的情形及程序。在此情形下，投资人没有 可供参考的基金份额净值，同时赎回申请可能被延期办理或被暂停接受，或被延 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 73 缓支付赎回款项。 ⑤摆动定价 当本基金发生大申购或额赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制， 以确保基金估值的公平性。当基金采用摆动定价时，投资者申购或赎回基金份额 时的基金份额净值，将会根据投资组合的市场冲击成本而进行调整，使得市场的 冲击成本能够分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量基金份额持有人 利益的不利影响，确保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。 ⑥中国证监会认定的其他措施。 4、操作和技术风险 基金的相关当事人在各业务环节的操作过程中，可能因内部控制不到位或者 人为因素造成操作失误或违反操作规程而引致风险，如越权违规交易、内幕交易、 交易错误和欺诈等。 此外，在基金的后台运作中，可能因为技术系统的故障或者差错而影响交易 的正常进行甚至导致基金份额持有人利益受到影响。这种技术风险可能来自基金 管理人、基金托管人、登记机构、销售机构、证券/期货交易所和证券/期货登记 结算机构等。 5、合规性风险 指基金管理或运作过程中，违反国家法律、法规的规定，或者基金投资违反 法规及《基金合同》有关规定的风险。 6、本基金特有风险 （1） 标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险 标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整 个股票市场的平均回报率可能存在偏离。 （2） 标的指数波动的风险 标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、 投资者心理和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收 益水平发生变化，产生风险。 （3） 股指期货投资风险 本基金的投资范围包括股指期货，期货市场与现货市场不同，采取保证金交 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 74 易，风险较现货市场更高。虽然本基金对股指期货的投资仅限于现金管理和套期 保值等用途，在极端情况下，期货市场波动仍可能对基金资产造成不良影响。 （4） 国债期货投资风险 本基金的投资范围包括国债期货，国债期货的投资可能面临市场风险、基差 风险、流动性风险。市场风险是因期货市场价格波动使所持有的期货合约价值发 生变化的风险。基差风险是期货市场的特有风险之一，是指由于期货与现货间的 价差的波动，影响套期保值或套利效果，使之发生意外损益的风险。流动性风险 可分为两类：一类为流通量风险，是指期货合约无法及时以所希望的价格建立或 了结头寸的风险，此类风险往往是由市场缺乏广度或深度导致的；另一类为资金 量风险，是指资金量无法满足保证金要求，使得所持有的头寸面临被强制平仓的 风险。 （5） 股票期权投资风险 股票期权价格主要受到标的资产价格水平、标的资产价格波动率、期权到期 时间、市场利率水平等因素的影响。因此，投资股票期权主要存在 Delta 风险、 Gamma 风险、Vega 风险、Theta 风险以及 Rho 风险。同时，进行股票期权投资 还面临流动性风险、信用风险、操作风险等。 （6） 融资及转融通证券出借的风险 基金参与融资业务，在放大收益的同时也放大了风险。类似于期货交易，融 资业务在交易过程中需要全程监控其担保金的比例，以保证其不低于所要求的维 持担保比率，这种“盯市”的方式对本基金流动性的管理提出了更高的要求。基金 参与转融通证券出借业务的风险，包括但不限于： ①流动性风险：当基金资产面临大额赎回时，可能因证券出借原因发生无法 及时变现、支付赎回款项的风险。 ②信用风险：证券出借对手方可能无法及时归还证券、无法支付相应权益补 偿及借券费用的风险。 ③市场风险：证券出借后可能面临出借期间无法及时处置证券的市场风险。 （7） 资产支持证券投资风险 资产支持证券是指符合中国人民银行、中国银行业监督管理委员会发布的 《信贷资产证券化试点管理办法》规定的信贷资产支持证券和中国证券监督管理 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 75 委员会批准的企业资产支持证券类品种。投资资产支持证券可能面临信用风险、 利率风险、流动性风险、提前偿付风险、操作风险和法律风险，由此可能给基金 净值带来较大的负面影响。 7、其他风险 （1）在符合本基金投资理念的新型投资工具出现和发展后，如果投资于这 些工具，基金可能会面临一些特殊的风险； （2）因技术因素而产生的风险，如计算机系统不可靠产生的风险； （3）因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面 不完善而产生的风险； （4）因人为因素而产生的风险，如内幕交易、欺诈行为等产生的风险； （5）对主要业务人员如基金经理的依赖可能产生的风险； （6）战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产的损失，影响基金收益 水平，从而带来风险； （7）其他意外导致的风险。 （二）声明 本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。基金投资人自愿投资于本基金， 须自行承担投资风险。 除基金管理人直接办理本基金的销售外，本基金还通过基金代销机构代理销 售，但是，基金资产并不是代销机构的存款或负债，也没有经基金销售机构担保 收益，销售机构并不能保证其收益或本金安全。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 76 十七、基金的终止与清算 （一）《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大 会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定 和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基 金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行， 自决议生效后 2 日内在规定媒介公告。 （二）《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的； 3、《基金合同》约定的其他情形； 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指 定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 77 （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 （四）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 （五）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 （六）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告应当经符合《中 华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书 后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监 会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。基金财产清算小组应当将 清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 （七）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 78 十八、基金合同的内容摘要 一、基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务 （一） 基金管理人的权利 根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不 限于： （1）依法募集资金； （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用 并管理基金财产； （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批 准的其他费用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管 人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门， 并采取必要措施保护基金投资者的利益； （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处 理； （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务 并获得《基金合同》规定的费用； （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回或转换申 请； （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利 益行使因基金财产投资于证券所产生的权利； （13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资； （14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼或仲裁权 利，或者实施其他法律行为； 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 79 （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商、期货经纪机构 或其他为基金提供服务的外部机构，并与选择的证券经纪商签订相关协议，就证 券经纪商应履行的异常交易监控等职责进行约定； （16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、 赎回、转换和非交易过户等的业务规则； （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 （二） 基金管理人的义务 根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不 限于： （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运 用基金财产； （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化 的经营方式管理和运作基金财产； （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立；对所管理的不同基金分别 管理，分别记账，进行证券投资； （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （7）依法接受基金托管人的监督； （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的 方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息， 确定基金份额申购、赎回的价格； （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （10）编制季度报告、中期报告和年度报告； （11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及 报告义务； 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 80 （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不 向他人泄露，向审计、法律等外部专业顾问提供的除外； （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有 人分配基金收益； （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大 会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相 关资料 15 年以上； （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且 保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的 公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、 变现和分配； （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 并通知基金托管人； （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法 权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基 金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有 人利益向基金托管人追偿； （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基 金事务的行为承担责任，但因第三方责任导致基金财产或基金份额持有人利益受 到损失，而基金管理人首先承担了责任的情况下，基金管理人有权向第三方追偿； （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其 他法律行为； （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能 生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 81 息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （26）建立并保存基金份额持有人名册； （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （三） 基金托管人的权利 根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不 限于： （1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》、《托管协议》 的规定安全保管基金财产； （2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批 准的其他费用； （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基 金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的 情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； （4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、 协助提供开立期货业务相关账户及交易编码的基金托管人相关信息，为基金办理 证券、期货交易资金清算； （5）提议召开或召集基金份额持有人大会； （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； （7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 （四） 基金托管人的义务 根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不 限于： （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、 合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的 基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理， 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 82 保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； （4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； （6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基 金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有 规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，向审计、法律等外 部专业顾问提供的除外； （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份 额申购、赎回价格； （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说 明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果 基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取 了适当的措施； （11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以 上； （12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名 册； （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和 赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人 大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； （17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和 分配； （18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会， 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 83 并通知基金管理人； （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿 责任不因其退任而免除； （20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义 务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人 利益向基金管理人追偿； （21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （五）基金份额持有人的权利 基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受， 基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基 金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基 金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。 同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。 根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括 但不限于： （1）分享基金财产收益； （2）参与分配清算后的剩余基金财产； （3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额； （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会 审议事项行使表决权； （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （7）监督基金管理人的投资运作； （8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依 法提起诉讼或仲裁； （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 （六）基金份额持有人的义务 根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 84 但不限于： （1）认真阅读并遵守《基金合同》、《招募说明书》等信息披露文件，缴纳 认购、申购款项表示对《基金合同》、招募说明书等信息披露文件的理解、认可、 接受； （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资 价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险； （3）接受基金管理人或销售机构要求的风险承受能力调查和评价，如实提 供身份信息、投资经验、财产状况、风险认知等相关信息，并保证所提供资料、 信息的真实性、准确性、完整性； （4）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； （5）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； （6）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的 有限责任； （7）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； （8）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （9）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； （10）遵守基金管理人、基金托管人、销售机构和登记机构的相关交易及业 务规则； （11）提供基金管理人和监管机构依法要求提供的信息，以及不时的更新和 补充，并保证其真实性； （12）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代 表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的同一类别每 一基金份额拥有平等的投票权。 本基金份额持有人大会不设日常机构。 （一）召开事由 1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会，法 律法规和中国证监会另有规定以及《基金合同》另有约定的除外： 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 85 （1）终止《基金合同》； （2）更换基金管理人； （3）更换基金托管人； （4）转换基金运作方式； （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率； （6）变更基金类别； （7）本基金与其他基金的合并； （8）变更基金投资目标、范围或策略； （9）变更基金份额持有人大会程序； （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； （11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金 份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书 面要求召开基金份额持有人大会； （12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； （13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额 持有人大会的事项。 2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内、且对基金份额持有人利 益无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修 改，不需召开基金份额持有人大会： （1）法律法规要求增加的基金费用的收取； （2）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调 低赎回费率、调低销售服务费率或在对现有基金份额持有人利益无实质性不利影 响的前提下变更或增加收费方式； （3）因相应的法律法规、登记机构的相关业务规则发生变动而应当对《基 金合同》进行修改； （4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修 改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化； （5）基金推出新业务或服务； （6）调整本基金份额类别的设置，对基金份额分类办法及规则进行调整； 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 86 （7）基金管理人、登记机构、销售机构调整有关基金认购、申购、赎回、 转换、非交易过户、转托管等业务的规则； （8）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其 他情形。 （二）会议召集人及召集方式 1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基 金管理人召集。 2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。 3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人 提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当 由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理 人，基金管理人应当配合。 4、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面要 求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当 自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额 持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10%以上（含 10%） 的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金 托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议 的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面 决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 5、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召 开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代 表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的， 基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 87 益登记日。 （三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前三十日在规定媒介公告。 基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： （1）会议召开的时间、地点和会议形式； （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代 理有效期限等）、送达时间和地点； （5）会务常设联系人姓名及联系电话； （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； （7）召集人需要通知的其他事项。 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知 中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联 系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表 决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人 到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行 书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金 管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见 的计票效力。 （四）基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管 机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派 代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持 有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开 会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 88 持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合 同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料 相符； （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示， 有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召 集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面 形式或基金合同约定的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通 讯开会应以书面方式或基金合同约定的其他方式进行表决。 在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连 续公布相关提示性公告； （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托 管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会 议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经 通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； （3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持 有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有人 所持有的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以 在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审 议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代 表基金总份额三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见 或授权他人代表出具表决意见； 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 89 （4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人 出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的 代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符 合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。 （5）会议通知公布前报中国证监会备案。 3、在不与法律法规冲突的前提下，基金份额持有人大会可通过网络、电话 或其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开，会议程序比 照现场开会和通讯方式开会的程序进行；基金份额持有人可以采用书面、网络、 电话、短信或其他方式进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列 明。 4、在法律法规和监管机关允许的情况下，基金份额持有人授权他人代为出 席会议并表决的，授权方式可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式，具体 方式在会议通知中列明。 （五）议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修 改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合 并（法律法规、基金合同和中国证监会另有规定的除外）、法律法规及《基金合 同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他 事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应 当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 （1）现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公 布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。 大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持 大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 90 代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和 代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持有人 或代理人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不 出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效 力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名 （或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人 姓名（或单位名称）和联系方式等事项。 （2）通讯开会 在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决 截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证 机关监督下形成决议。 （六）表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以 特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。转换基金运作方式、更换 基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并（就上 述情形，法律法规、《基金合同》和中国证监会另有规定的除外）以特别决议通 过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交 符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面 符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视 为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总 数。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 91 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开 审议、逐项表决。 （七）计票 1、现场开会 （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持 人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基 金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基 金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管 理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始 后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举三名基金份额持有人代表 担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当 场公布计票结果。 （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有异 议，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行 重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清 点结果。 （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席 大会的，不影响计票的效力。 2、通讯开会 在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金 托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代 表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 （八）生效与公告 基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会 备案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在规定媒介上公告。如果采用 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 92 通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公 证机构、公证员姓名等一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人 大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理 人、基金托管人均有约束力。 （九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表 决条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监 管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并 提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大 会审议。 三、基金收益分配原则、执行方式 （一）基金收益分配原则 1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行 收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行 收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选 择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的 基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销 售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的 每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基 金管理人经与基金托管人协商一致后可对基金收益分配原则进行调整，无需召开 基金份额持有人大会。 （二）收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 93 益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 （三）收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2 日内 在规定媒介公告。 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 四、与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例 （一）基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、销售服务费； 4、标的指数许可使用费； 5、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 6、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费； 7、基金份额持有人大会费用； 8、基金的证券/期货交易费用； 9、基金的银行汇划费用； 10、基金的开户费用、账户维护费用； 11、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他 费用。 （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.00%年费率计提。管理费的计算 方法如下： H＝E×1.00%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费在基金合同生效后每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付， 由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月 前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 94 日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计 算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费在基金合同生效后每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付， 由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月 前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日或不可抗力 等致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。 3、销售服务费 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费 率为 0.30%，按前一日 C 类基金份额资产净值的 0.30%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费在基金合同生效后每日计提，逐日累计至每月月末，按月支 付，由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于 次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人代付 给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延 至最近可支付日支付。 4、标的指数许可使用费 本基金按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议中所 规定的指数许可使用费计提方法支付指数许可使用费。其中，基金合同生效前的 许可使用固定费不列入基金费用。 根据基金管理人与标的指数供应商签订的相应指数许可使用协议的规定，基 金合同生效后，在通常情况下，指数使用许可费按前一日基金资产净值的 0.016% 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 95 的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.016%÷当年天数 H 为每日计提的指数使用许可费 E 为前一日的基金资产净值 许可使用基点费的收取下限为每季度人民币 50,000 元（大写：伍万圆），计 费期间不足一季度的，根据实际天数按比例计算。若一个季度累计计提指数许可 使用费金额小于指数使用许可协议规定的费用下限，则基金于季度末最后一日补 提指数使用费至指数使用许可协议规定的费用下限。 基金合同生效后的指数许可使用费按日计提，按季支付。由基金管理人向基 金托管人发送基金标的指数许可使用费划付指令，经基金托管人复核后于次季前 10 个工作日内从基金财产中一次性支付给标的指数许可方。若遇法定节假日、 公休日等，支付日期顺延。 如果指数使用许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、费率和支付方式 等发生调整，本基金将采用调整后的方法或费率计算指数许可使用费。此项变更 无需召开基金份额持有人大会审议，但基金管理人应在更新的招募说明书或其他 公告中披露基金最新适用的方法。 上述“一、基金费用的种类”中第 5－11 项费用，根据有关法规及相应协议规 定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 （三）不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 （四）基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 96 缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 五、基金财产的投资方向和投资限制 （一）投资目标 本基金为股票指数增强型基金，在对标的指数进行有效跟踪的被动投资基础 上，结合增强型的主动投资，力争获取高于标的指数的投资收益。本基金力求控 制基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75%。 （二）投资范围 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括标的指数的成份股、备 选成份股、其他股票（包括主板、创业板、中小板以及其他经中国证监会允许基 金投资的股票）、债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、 公司债、公开发行的次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债 券、可交换债券等）、债券回购、银行存款、同业存单、资产支持证券、金融衍 生品（包括股指期货、国债期货、股票期权）及法律法规或中国证监会允许基金 投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 本基金可根据法律法规的规定参与融资业务和转融通证券出借交易业务。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金在履行适当程序 后可将其纳入投资范围。 本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 80%，投资于标的指数成份股、 备选成份股的资产的比例不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除 股票期权、股指期货及国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一 年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、 存出保证金、应收申购款等。 如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履 行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 （三）投资策略 本基金为股票指数增强型基金，在标的指数成份股权重的基础上根据量化模 型对行业配置及个股权重等进行主动调整，力争在控制跟踪误差的基础上获取超 越标的指数的投资收益。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 97 1、大类资产配置策略 本基金作为跟踪中证 500 指数增强型基金，将从宏观面、政策面、基本面和 资金面等多个纬度进行综合分析，根据市场情况在本基金的投资范围内进行适度 动态配置，并保持各类资产配置的基本稳定。同时，在控制基金跟踪误差的前提 下，通过对基本面的深入研究谋求基金在偏离风险及超额收益间的最佳配置。 2、股票投资策略 本基金为股票指数增强型基金，一方面采用指数化被动投资以追求有效跟踪 标的指数，另一方面采用量化模型积极主动调整投资组合，在力求有效跟踪标的 指数基础上，实现超越目标指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。 （1）指数化被动投资策略 指数化被动投资策略参照标的指数的成份股、备选成份股及其权重，初步构 建投资组合，并按照标的指数的调整规则作出相应调整，力争控制本基金与业绩 比较基准之间的跟踪偏离度和跟踪误差。 （2）量化增强策略 量化增强策略主要采用超额收益模型和风险优化模型来构建具备超额收益 的最优化股票投资组合。 超额收益模型以多因子模型为基础，对全市场股票进行定量分析和动态打 分，构建具备超额收益的股票投资组合。策略分为三个层次：首先，通过对 A 股大量的历史数据，包括财务数据、行情数据、预期数据等，进行统计分析验证， 构建多维度、精细化的因子库；其次，结合择时模型动态分析因子表现以及稳定 性，选取具备超额收益能力且表现相对稳健的因子，并利用量化方法确定因子动 态权重；最后，根据当期选取的多因子模型和因子权重对全市场股票进行打分评 估，选取模型预期超额收益最高的股票构建投资组合。本基金因子库涵盖企业价 值、盈利能力、成长能力、预期数据、价量指标等多个大类，利用基本面因子结 合一致预期因子全面考察上市公司的综合财务质量，利用技术面指标分析市场当 前状态和风险偏好特征。其中价值因子包括市盈率、市净率、市销率等指标；盈 利因子包括净资产收益率、总资产收益率、销售净利率、毛利率、投资回报率等 指标；成长因子包括净资产收益率增长、营业收入增长率、净利润增长率、EPS 增长率、净利润增长率稳定性等指标；预期数据包括分析师一致预期净利润、预 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 98 期净利润变动等指标；价量因子包括换手率、波动率、过去一个月收益率、过去 一年收益率等指标。 本基金将利用风险优化模型控制投资组合对各类风险因子的敞口，包括资产 波动率、个股集中度、行业集中度等，同时控制投资组合在特定市场环境下的风 格因子暴露，包括市值、价值、盈利、成长、波动率、流动性、动量、反转等。 在投资组合管理过程中，本基金还将重点关注投资对象的交易活跃程度，以控制 整体组合的流动性风险。 指数增强投资力求跟踪误差可控，主动性投资则需要适度风险预算的支持。 本基金将结合市场通用及自主研发的风险优化模型，有效将投资组合风险控制在 预算范围内。本基金采取“跟踪误差”作为核心监控指标、“跟踪偏离度”作为 辅助监控指标，对投资组合进行严格的监控与评估。本基金对标的指数的跟踪目 标是：力争使基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不 超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75%。 3、债券投资策略 本基金将在控制市场风险与流动性风险的前提下，根据不同债券类金融工具 的到期收益率、流动性和市场规模等情况，并结合各债券品种之间的信用利差水 平变化特征、宏观经济变化以及税收因素等的预测分析，综合运用久期策略、期 限结构策略、类属资产配置策略、回购套利策略等，对各类债券金融工具进行优 化配置，提高基金资产的投资收益。 （1）平均久期配置 本基金通过对宏观经济形势和宏观经济政策进行分析，预测未来的利率趋 势，并据此积极调整债券组合的平均久期，在控制债券组合风险的基础上提高组 合收益。当预期市场利率上升时，本基金可缩短债券投资组合久期，以规避债券 价格下跌的风险。当预期市场利率下降时，本基金可拉长债券投资组合久期，以 更大程度的获取债券价格上涨带来的价差收益。 （2）期限结构配置 结合对宏观经济形势和政策的判断，运用统计和数量分析技术，本基金对债 券市场收益率曲线的期限结构进行分析，预测收益率曲线的变化趋势，制定组合 的期限结构配置策略。在预期收益率曲线趋向平坦化时，本基金可采取哑铃型策 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 99 略，重点配置收益率曲线的两端。当预期收益率曲线趋向陡峭化时，可采取子弹 型策略，重点配置收益率曲线的中部。当预期收益率曲线不变或平行移动时，可 采取梯形策略，债券投资资产在各期限间平均配置。 （3）类属配置 本基金对不同类型债券的信用风险、流动性、税赋水平等因素进行分析，研 究同期限的国债、金融债、央票、企业债、公司债、短期融资券之间的利差和变 化趋势，制定债券类属配置策略，确定组合在不同类型债券品种上的配置比例。 根据中国债券市场存在市场分割的特点，本基金将考察相同债券在交易所市场和 银行间市场的利差情况，结合流动性等因素的分析，选择具有更高投资价值的市 场进行配置。 （4）回购套利 本基金将在相关法律法规以及基金合同限定的比例内，适时适度运用回购交 易套利策略以增强组合的收益率，比如运用回购与现券之间的套利、不同回购期 限之间的套利进行低风险的套利操作。 4、资产支持证券投资策略 对于资产支持证券，本基金将深入研究市场利率、发行条款、标的资产的构 成及质量、提前偿还率等多种基本面因素，评估资产违约风险和提前偿付风险。 在基本面分析和债券市场宏观分析的基础上，以数量化模型确定其内在价值。 5、金融衍生品投资策略 （1）股指期货投资策略。本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以 套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利 用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有 效跟踪标的指数的目的。 （2）国债期货投资策略。本基金可基于谨慎原则运用国债期货对基本投资 组合进行管理，提高投资效率。本基金主要采用流动性好、交易活跃的国债期货 合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。 （3）股票期权投资策略。本基金投资股票期权，将根据风险管理的原则， 以套期保值为目的，充分考虑股票期权的流动性和风险收益特征，在风险可控的 前提下，适度参与股票期权投资，达到降低跟踪误差的目的。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 100 （4）本基金将关注其他金融衍生产品的推出情况，如法律法规或监管机构 允许基金投资其他衍生工具，本基金将按届时有效的法律法规和监管机构的规 定，制定与本基金投资目标相适应的投资策略和估值政策，在充分评估衍生产品 的风险和收益的基础上，谨慎地进行投资。 6、融资及转融通证券出借业务投资策略 本基金在参与融资、转融通证券出借业务时将根据风险管理的原则，在法律 法规允许的范围和比例内、风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与融资和转融 通证券出借业务。参与融资业务时，本基金将力争利用融资的杠杆作用，降低因 申购造成基金仓位较低带来的跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。参与转 融通证券出借业务时，本基金将从基金持有的融券标的股票中选择流动性好、交 易活跃的股票作为转融通出借交易对象，力争为本基金份额持有人增厚投资收 益。 （四）投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）股票资产占基金资产的比例不低于 80%，其中投资于标的指数成份股 及备选成份股的资产不低于基金非现金资产的 80%； （2）本基金每个交易日日终在扣除股票期权、股指期货及国债期货合约需 缴纳的保证金以后，保持不低于基金资产净值 5%的现金（不包括结算备付金、 存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券； （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10％， 但本基金完全按照指数的构成比例进行投资的部分不受此限制； （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证 券的 10％，但本基金完全按照指数的构成比例进行投资的部分不受此限制； （5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的 10％； （6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； （7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 101 该资产支持证券规模的 10％； （8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； （9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评 级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； （10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （11）本基金参与股指期货、国债期货交易，需遵循下述投资比例限制： ①本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值不得超过基金资 产净值的 10%；在任何交易日日终，持有的买入股指期货及国债期货合约价值与 有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%，其中，有价证券指股票、债 券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不 含质押式回购）等；在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过 基金持有的股票总市值的 20%；本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货 合约价值，合计（轧差计算）占基金资产的比例应当符合《基金合同》关于股票 投资比例的有关规定；在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交 金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%； ②基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资 产净值的 15%；基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过 基金持有的债券总市值的 30%；基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政 府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金 合同关于债券投资比例的有关约定；基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的 国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%。 （12）本基金参与股票期权交易，应当符合下列投资限制： ①本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产 净值的 10%； ②开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持 有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 102 物； ③未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中，合约面值按 照行权价乘以合约乘数计算。 （13）本基金参与融资业务后，在任何交易日日终，持有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%； （14）本基金参与转融通证券出借业务，应当符合下列投资限制： ①出借证券资产不得超过基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以 上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； ②本基金参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的 50%； ③最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元； ④证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市值加权平 均计算。 因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致 使基金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务。 （15）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年， 债券回购到期后不得展期； （16）本基金总资产不得超过基金净资产的 140%； （17）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通 股票，不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组 合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%；但本基金完全按照指数的构成比例进行投资的部分不受此限制； （18）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外 的因素致使基金不符合本款所规定比例限制的，本基金管理人不得主动新增流动 性受限资产的投资； （19）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致； 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 103 （20）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第（2）、（9）、（14）、（18）、（19）项外，因证券、期货市场波动、证 券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限 制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金 管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法 律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起 开始。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更以后的规定为准。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 104 理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更以后的规定为 准。 （五）标的指数与业绩比较基准 本基金的标的指数为中证 500 指数。 本基金的业绩比较基准为：中证 500 指数收益率×95%+银行活期存款税后利 率×5%。 选择该业绩比较基准，是基于以下原因： 中证 500 指数由专业指数提供商“中证指数有限公司”编制和发布，由全部 A 股中剔除沪深 300 指数成份股及总市值排名前 300 名的股票后，总市值排名靠前 的 500 只股票组成，综合反映中国 A 股市场中一批中小市值公司的股票价格表 现。该指数具有良好的市场代表性和市场影响力，适合作为本基金的业绩比较基 准。 根据本基金设定的投资范围，基金管理人以 95％的中证 500 指数收益率和 5％的银行活期存款税后利率构建的复合指数作为本基金的业绩比较基准，与本 基金的投资风格基本一致，可以用来客观公正地衡量本基金的主动管理收益水 平。 如果今后法律法规发生变化，或者指数编制单位停止计算编制上述指数或更 改指数名称、或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出，或者 市场上出现更加适合用于本基金业绩比较基准的指数时，经与基金托管人协商一 致，基金管理人可以在按照监管部门要求履行适当程序后调整或变更业绩比较基 准并及时公告。 六、基金资产净值的计算方法和公告方式 （一）估值方法 1、证券交易所上市的有价证券的估值 （1）交易所上市的有价证券（包括股票等，另有规定的除外），以其估值日 在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经 济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最 近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证 券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 105 重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； （2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三 方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； （3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方 估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值； （4）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价； （5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； （6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的 情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场 报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的 公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定 其公允价值。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌 的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； （2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在 估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； （3）流通受限的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票 时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等（不包括停牌、 新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票），按监管机构或行业协会 有关规定确定公允价值。 3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第 三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对银行 间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市 场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成 本估值。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 106 4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估 值。 5、本基金投资股指期货、国债期货合约、股票期权合约，一般以估值当日 结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变 化的，采用最近交易日结算价估值。 6、本基金参与转融通证券出借业务的，按照相关法律法规和行业协会的相 关规定进行估值。 7、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机 制，以确保基金估值的公平性。 8、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 9、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 （二）估值程序 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日该类基 金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。基金管 理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其 规定。 基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公 告。如遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 107 或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后， 将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管 理人按规定对外公布。 （三）暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营 业时； 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金 资产价值时； 3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当暂停估值； 4、法律法规规定、或中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （四）基金净值信息 《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应 当至少每周在规定网站披露一次各类基金份额净值和基金份额累计净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日 的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金 份额净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半 年度和年度最后一日的各类基金份额净值和基金份额累计净值。 七、基金合同变更、解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式 （一）《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大 会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定 和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基 金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行， 自决议生效后 2 日内在规定媒介公告。 （二）《基金合同》的终止事由 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 108 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的； 3、《基金合同》约定的其他情形； 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指 定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 八、争议解决方式 各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争 议，如经友好协商未能解决的，应提交上海国际经济贸易仲裁委员会（上海国际 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 109 仲裁中心），根据提交仲裁时该会的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市。仲 裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力，仲裁费由败诉方承担。 争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续 忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务，维护基金份额持 有人的合法权益。 《基金合同》受中国法律管辖。 九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 《基金合同》正本一式六份，除上报有关监管机构一式二份外，基金管理人、 基金托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。 《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构 的办公场所和营业场所查阅。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 110 十九、基金托管协议的内容摘要 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：上银基金管理有限公司 注册地址：上海市浦东新区秀浦路 2388 号 3 幢 528 室 办公地址：上海市浦东新区世纪大道 1528 号陆家嘴基金大厦 9 楼 法定代表人：汪 明 成立时间：2013 年 8 月 30 日 批准设立机关：中国证券监督管理委员会 批准设立文号：证监许可﹝2013﹞1114 号文 组织形式：有限责任公司 注册资本：3 亿元人民币 存续期限：持续经营 联系电话：（021）60232799 （二）基金托管人 名称：海通证券股份有限公司 注册地址：上海市黄浦区广东路 689 号海通证券大厦 法定代表人：周杰 成立时间：1988 年 8 月 15 日 批准设立机关及批准设立文号：中国人民银行银复【1988】383 号 组织形式：股份有限公司 注册资本：95.8472 亿元人民币 存续期间：持续经营 基金托管业务批准文号：证监许可【2013】1643 号 联系人：蔡冰晶 联系电话：021-23219000 二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 111 （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定， 对基金的投资范围、投资对象进行监督。 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括标的指数的成份股、备 选成份股、其他股票（包括主板、创业板、中小板以及其他经中国证监会允许基 金投资的股票）、债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、 公司债、公开发行的次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债 券、可交换债券等）、债券回购、银行存款、同业存单、资产支持证券、金融衍 生品（包括股指期货、国债期货、股票期权）及法律法规或中国证监会允许基金 投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 本基金可根据法律法规的规定参与融资业务和转融通证券出借交易业务。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金在履行适当程序 后可将其纳入投资范围。 2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定， 对基金投资、融资比例进行监督。 （1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比 例为： 本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 80%，投资于标的指数成份股、 备选成份股的资产的比例不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除 股票期权、股指期货及国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一 年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、 存出保证金、应收申购款等。 如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履 行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 （2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以 下投资限制： 1）股票资产占基金资产的比例不低于 80%，其中投资于标的指数成份股及 备选成份股的资产不低于基金非现金资产的 80%； 2）本基金每个交易日日终在扣除股票期权、股指期货及国债期货合约需缴 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 112 纳的保证金以后，保持不低于基金资产净值 5%的现金（不包括结算备付金、存 出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券； 3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10％， 但本基金完全按照指数的构成比例进行投资的部分不受此限制； 4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券 的 10％，但本基金完全按照指数的构成比例进行投资的部分不受此限制； 5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基 金资产净值的 10％； 6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； 7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该 资产支持证券规模的 10％； 8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； 9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基 金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级 报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资 产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 11）本基金参与股指期货、国债期货交易，需遵循下述投资比例限制： ①本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值不得超过基金资 产净值的 10%；在任何交易日日终，持有的买入股指期货及国债期货合约价值与 有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%，其中，有价证券指股票、债 券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不 含质押式回购）等；在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过 基金持有的股票总市值的 20%；本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货 合约价值，合计（轧差计算）占基金资产的比例应当符合《基金合同》关于股票 投资比例的有关规定；在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交 金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%； ②基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 113 产净值的 15%；基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过 基金持有的债券总市值的 30%；基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政 府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金 合同关于债券投资比例的有关约定；基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的 国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%； 12）本基金参与股票期权交易，应当符合下列投资限制： ①本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产 净值的 10%； ②开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持 有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价 物； ③未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中，合约面值按 照行权价乘以合约乘数计算； 13）本基金参与融资业务后，在任何交易日日终，持有的融资买入股票与其 他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%； 14）本基金参与转融通证券出借业务，应当符合下列投资限制： ①出借证券资产不得超过基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以 上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； ②本基金参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的 50%； ③最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元； ④证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市值加权平 均计算； 因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致 使基金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务； 15）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金 资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，债 券回购到期后不得展期； 16）本基金总资产不得超过基金净资产的 140%； 17）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 114 票，不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组合 持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%， 但本基金完全按照指数的构成比例进行投资的部分不受此限制； 18）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的 因素致使基金不符合本款所规定比例限制的，本基金管理人不得主动新增流动性 受限资产的投资； 19）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手 开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保 持一致； 20）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第 2）、9）、14）、18）、19）项外，因证券、期货市场波动、证 券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限 制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金 管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法 律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起 开始。 上述投资组合限制条款中，若属法律法规或监管部门的强制性规定，则当法 律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适 当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更以后的规定为准。 基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。 3、基金财产不得用于下列投资或者活动。 （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外； 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 115 （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人管理运作基金资产过程中应当严格遵守法律、法规的规定及基金 合同和本协议的约定，不得实施上述投资禁止行为。基金管理人运用基金财产买 卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系 的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应 当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先的原则，防范 利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相 关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易 应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理 人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管 理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更以后的规定为 准。 根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应 事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公 司名单及其更新，并以双方约定的方式提交，确保所提供的关联交易名单的真实 性、完整性、全面性，并负责及时将更新后的名单发送给对方。 4、基金托管人根据有关法律、法规的规定及基金合同和本协议约定，对基 金管理人参与银行间债券市场进行监督。 基金托管人依据有关法律、法规规定和《基金合同》约定对基金管理人参与 银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律、法规及行业 标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间市场交易对手的名单。基金托管人 在收到名单后 2 个工作日内电话或回函确认收到该名单。基金管理人应严格按照 交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理 人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。 基金管理人可以定期（每半年）和不定期对银行间市场现券及回购交易对手 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 116 的名单进行更新。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内电话或书面回函确认， 新名单自基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进 行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。 基金管理人参与银行间市场交易时，应按银行间债券市场的交易规则进行交 易，并有责任控制交易对手的资信风险，由于交易对手资信风险引起的损失,基 金管理人应当负责向相关责任人追偿。基金托管人不承担由此造成的任何法律责 任及损失。 如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易 时，基金托管人应及时提醒基金管理人，但基金托管人不承担由此造成的任何损 失和责任。 5、基金托管人根据有关法律、法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金管理人选择存款银行进行监督。 基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律、法规的规定及基金合同 的约定选择存款银行。 本基金投资银行存款应符合如下规定： （1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基 金银行存款业务账目及核算的真实、准确。 （2）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复 核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。 （3）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金 法》、《运作办法》等有关法律、法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支 付结算等的各项规定。 基金托管人发现基金管理人在选择存款银行时有违反有关法律法规的规定 及基金合同的约定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在 10 个工作日内 纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在 10 个工作日内纠正的， 基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应 立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在 10 个工作日内纠正或拒绝结算。 6、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管 理人投资流通受限证券进行监督。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 117 （1）基金管理人投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股 票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 （2）流通受限证券与上文所述的流动性受限资产并不完全一致，包括由《上 市公司证券发行管理办法》规范的的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部 分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其 他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限 证券。 （3）基金管理人应保证本基金投资的流通受限证券登记存管在本基金名下， 并确保基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的流通受限证券登记存 管问题，造成基金托管人无法安全保管本基金资产的责任与损失，及基金财产的 损失，由基金管理人承担。 （4）在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投资决策流 程、风险控制制度、流动性风险控制预案等规章制度。基金管理人应当根据基金 流动性的需要合理安排流通受限证券的投资比例，并在风险控制制度中明确具体 比例，避免基金出现流动性风险。上述规章制度须经基金管理人董事会批准。上 述规章制度经董事会通过之后，基金管理人应当将上述规章制度以及董事会批准 上述规章制度的决议提交给基金托管人。 （5）在投资流通受限证券之前，基金管理人应至少提前一个交易日向基金 托管人提供有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但不限于如下文件（如 有）：拟发行数量、定价依据、监管机构的批准证明文件复印件、基金管理人与 承销商签订的销售协议复印件、缴款通知书、基金拟认购的数量、价格、总成本、 划款账号、划款金额、划款时间文件等。基金管理人应保证上述信息的真实、完 整。 （6）基金托管人在监督基金管理人投资流通受限证券的过程中，如认为因 市场出现剧烈变化导致基金管理人的具体投资行为可能对基金财产造成较大风 险，基金托管人有权要求基金管理人对该风险的消除或防范措施进行补充和整 改，并做出书面说明。否则，基金托管人经事先书面告知基金管理人，有权拒绝 执行其有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任 何责任，并有权报告中国证监会。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 118 （7）如果基金管理人未按照本协议的约定向基金托管人报送相关数据或者 报送了虚假的数据，导致基金托管人不能履行托管人职责的，基金管理人应依法 承担相应法律后果。除基金托管人未能依据法律法规、基金合同及本协议履行职 责外，因投资流通受限证券产生的损失，基金托管人按照本协议履行监督职责后 不承担上述损失。 （8）基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督： 1）本基金投资流通受限证券时的法律法规遵守情况。 2）在基金投资流通受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预案 的建立与完善情况。 3）有关比例限制的执行情况。 4）信息披露情况。 （9）相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的，从其规定。 7、基金托管人根据有关法律、法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金管理人产品禁投池进行监督。 基金管理人可以向基金托管人提供基金禁投池清单。基金托管人在收到名单 后 2 个工作日内电话或回函确认收到该名单。基金管理人可以定期和不定期对基 金禁投池清单进行更新。基金托管人在收到清单后 2 个工作日内电话或书面回函 确认，新清单自基金托管人确认当日生效。新清单生效前基金托管人仍按原禁投 池清单进行监督。 基金管理人超越名单范围进行投资的，基金托管人应及时提醒基金管理人， 但基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。 8、基金参与转融通证券出借业务，基金管理人应当遵守审慎经营原则，配 备技术系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务流 程，有效防范和控制风险。基金托管人将对基金参与出借业务进行监督和复核。 （二）基金托管人应根据有关法律、法规的规定及基金合同的约定，对基金 资产净值计算、各类基金份额的基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开 支及收入确认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业 绩表现数据等进行监督和核查。 （三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 119 内答复并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法 规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数 据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法 律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方 式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和 核查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日及时核对并以书面形式给基金 托管人发出回函，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠 正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随 时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的 违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政 法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人， 并报告证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时 通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理 由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段 妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托 管人应报告中国证监会。 三、基金管理人对基金托管人的业务核查 根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理人 对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人 是否安全保管基金财产，是否开立基金财产的托管账户、证券账户、债券托管账 户等投资所需账户，是否协助提供开立期货业务相关账户及交易编码的托管人相 关信息，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额的 基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照法规规定和《基 金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 基金管理人可以定期（每半年）和不定期地对基金托管人保管的基金资产进 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 120 行核查。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相 关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改 正。 基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资 产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反 《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知 基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应在下一工作日及时核对并以 书面形式对基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限 内及时改正。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托 管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金 管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会报送基金 监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时 通知基金托管人在限期内纠正。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本 协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严 重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。 四、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行运 用、处分、分配基金的任何资产。 2、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 3、基金托管人按照规定开立基金财产的托管账户、证券账户、债券托管账 户等投资所需账户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其 他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整和独 立。 5、对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产， 应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 121 资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施 进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的 损失。基金托管人对此予以必要的配合与协助，但不承担任何责任。 6、除依据法律法规和《基金合同》的规定外，基金托管人不得委托第三人 托管基金财产。 （二）基金合同生效时募集资产的验证 基金募集期间募集的资金应存于在具有托管资格的商业银行开设的基金募 集专用账户。该账户由基金管理人或基金管理人委托的登记机构开立并管理。 基金募集期满或基金管理人依据法律法规及招募说明书决定停止基金发售， 基金募集份额总额、基金募集金额及基金认购人数符合《基金法》、《运作办法》 等有关规定后，基金管理人应将募集到的属于基金财产的全部资金划入基金托管 人为本基金开立的基金托管资金账户，同时在规定时间内，聘请符合《中华人民 共和国证券法》规定的的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报 告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会计师签字有效。基金托管人在 收到资金当日出具相关证明文件。 （三）基金的银行存款账户的开立和管理 1、基金托管人应负责本基金银行存款账户（即托管账户）的开立和管理。 2、基金托管人在商业银行开立基金的银行存款账户，并根据中国人民银行 规定计息，根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印 鉴由基金托管人制作、保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于 投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的银行存款 账户进行。 3、本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户；亦 不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。 4、基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进行 资金支付，并使用企业网上银行（简称“网银”）办理托管资产的资金结算汇划业 务。 5、基金银行存款账户的管理应符合法律、法规以及银行业监督管理机构的 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 122 其他规定。 （四）基金的证券交收账户和资金交收账户的开立和管理 基金托管人为本基金在中国证券登记结算有限责任公司开立证券账户。 基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人 和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使 用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 基金管理人为基金财产在证券经纪机构开立证券交易资金账户，用于基金财 产证券交易结算资金的存管、记载交易结算资金的变动明细以及场内证券交易清 算。基金托管人和基金管理人不得出借或转让证券账户、证券交易资金账户，亦 不得使用证券账户或证券交易资金账户进行本基金业务以外的活动。 （五）债券托管账户的开立和管理 基金合同生效后，基金托管人负责在中央国债登记结算有限责任公司及银行 间市场清算所股份有限公司以本基金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人 负责基金的债券及资金的清算。基金管理人和基金托管人同时代表基金签订全国 银行间债券市场债券回购主协议。 （六）其他账户的开立和管理 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他 投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金托 管人根据有关法律、法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户 按有关规则使用并管理。 法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。 （七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管 实物证券由基金托管人存放于基金托管人或其他基金管理人与基金托管人 协商一致的第三方机构的保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券的购买 和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控 制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金 托管人承担。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的本基金资产不 承担保管责任。 银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 123 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托 管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，基 金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证基金一方持有二 份及以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基 金管理人在合同签署后 15 个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合 同原件送达基金托管人处。重大合同的保管期限为基金合同终止后 15 年。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供合同复印 件，并在复印件上加盖公章，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不 得转移。 五、基金资产净值及基金份额净值的计算和会计核算 （一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基 金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《中国证券监督 管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及其他法律、法规的规定。 基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基 金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类基金份额 净值，以约定方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后，将复 核结果反馈给基金管理人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对各类基金 份额净值予以公布。 （二）基金资产的估值 基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值。 （三）基金份额净值错误的处理方式 基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理份额净值错误。 （四）暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营 业时； 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 124 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金 资产价值时； 3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当暂停估值； 4、法律法规或中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （五）基金会计制度 按国家有关部门制定的会计制度执行。 （六）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记 账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对双 方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计 处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 （七）会计数据和财务指标的核对 双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人和 基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂时无 法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账 册为准。 （八）基金定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编 制，应于每月终了后5个工作日内完成；在《基金合同》生效后，基金招募说明 书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明 书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少 每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。季度报 告应在季度结束之日起10个工作日内编制完毕并于季度结束之日起15个工作日 内予以公告；中期报告在上半年结束之日起40日内编制完毕并于上半年结束之日 起两个月内予以公告；年度报告在每年结束之日起60日内编制完毕并于每年结束 之日起三个月内予以公告。基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制 当期季度报告、中期报告或者年度报告。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 125 基金管理人在月初3个工作日内完成上月度报表的编制，经盖章后，以约定 方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人收到后在2个工作日内进行复核， 并将复核结果及时以书面或其他双方约定的方式通知基金管理人。对于季度报 告、中期报告、年度报告等定期报告及招募说明书（更新），基金管理人和基金 托管人应在上述监管部门规定的时间内完成编制、复核及公告。基金托管人在复 核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原 因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准。如果基金管理人与基金托 管人不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编 制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。 基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，可 以出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对相关 文件审核检查。 六、基金份额持有人名册的保管 基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份额 持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册，包括基金合同生效日的基金份额持有人名册、基金合 同终止日的基金份额持有人名册、基金权益登记日的基金份额持有人名册、基金 份额持有人大会权益登记日的基金份额持有人名册、每年最后一个交易日的基金 份额持有人名册，由基金登记机构负责编制和保管，并对基金份额持有人名册的 真实性、完整性和准确性负责，保存期限为自基金账户销户之日起不少于 20 年。 基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金 份额持有人名册。 （一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后 10 个工 作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册； （二）基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后 5 个工作日内向基金 托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册； （三）基金管理人于每年最后一个交易日后 10 个工作日内向基金托管人提 供由登记机构编制的基金份额持有人名册； （四）除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人商 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 126 议一致后，由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名 册。 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备 份，保存期限为 15 年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基 金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由 于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应 的责任。 七、争议解决方式 双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应通过友 好协商或者调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、调解 不成的，任何一方当事人均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁， 根据上海仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点为上海市，仲裁 裁决是终局性的，并对相关各方当事人均具有约束力。仲裁费用由败诉方承担， 除非仲裁裁决另有规定。 争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续 忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有 人的合法权益。 本协议受中华人民共和国（为本协议的目的，不包括香港、澳门特别行政区 及台湾地区）法律管辖。 八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）基金托管协议的变更 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其 内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突，并报中国证监会备案。 （二）基金托管协议的终止 1、《基金合同》终止； 2、基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因其 他事由造成其他基金托管人接管基金财产； 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 127 3、基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因其 他事由造成其他基金管理人接管基金管理权； 4、发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律、法规规定的终 止事项。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 6、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 7、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 128 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 8、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告应当经符合《中 华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书 后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监 会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。基金财产清算小组应当将 清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 9、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 129 二十、对基金份额持有人的服务 对于基金份额持有人和潜在投资者，基金管理人将根据具体情况提供一系列 的服务，并将根据基金份额持有人的需要和市场的变化，增加或变更服务项目。 主要服务内容如下： （一）基金份额持有人注册登记服务 基金管理人为基金份额持有人提供注册登记服务。基金管理人将配备安全、 完善的电脑系统及通讯系统，准确、及时地为基金投资者办理基金账户、基金份 额的登记、管理、托管与转托管；基金转换和非交易过户；基金份额持有人名册 的管理；权益分配时红利的登记派发；基金交易份额的清算过户和基金交易资金 的交收等服务。 （二）交易资料寄送服务 基金管理人可以视情况根据持有人账单订制情况向账单期内发生交易或账 单期末仍持有本公司基金份额的基金份额持有人定期或不定期发送电子对账单。 由于基金份额持有人提供的手机号码、电子邮箱不详、错误、未及时变更等原因 有可能造成对账单无法按时或准确送达。因上述原因无法正常收取对账单的投资 者，敬请及时通过本公司网站，或拨打本公司客服热线查询、核对、变更您的预 留联系方式。若基金份额持有人需要获取指定期间的纸质对账单，可拨打本公司 客服电话（021）60231999进行申请，提供姓名、开户证件号码或基金账号、邮 寄地址、邮政编码、联系电话等，经本公司客服人员核实相关信息并同意后，可 以为基金份额持有人免费邮寄纸质对账单。 （三）客户服务中心电话服务 客户服务中心提供24小时自动语音查询服务。持有人可进行基金账户余额、 申购与赎回交易情况查询与基金产品等信息的查询。 客户服务中心提供每周五天的人工服务，周一至周五的人工电话服务时间为 上午9:00-11:30，下午13:00-17:30，法定节假日除外。投资人可通过客服热线电 话（021-60231999）享受业务咨询、信息查询、服务投诉、信息定制、对账单寄 送资料修改等专项服务。 （四）网上交易服务 基金管理人已开通个人投资者网上交易业务。个人投资者通过基金管理人网 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 130 上交易平台可以办理基金认购、申购、赎回、分红方式修改、账户资料修改、交 易密码修改、交易申请查询和账户资料查询等各类业务。 （五）定期定额投资计划 基金管理人可通过基金管理人网上交易系统和代销机构为投资者提供定期 定额投资服务。通过定期定额投资计划，投资者可以通过销售渠道定期定额申购 基金份额。定期定额投资计划的有关规则另行公告。 （六）信息定制服务 基金持有人可以拨打客服热线电话提交信息定制申请。基金管理人通过手机 短信、电子邮件或其他方式按持有人的定制提供信息。可定制的信息包括：每周 基金净值、交易确认信息、投资者服务刊物、分红公告、公司公告等。基金管理 人可以根据实际业务需要，调整定制信息的条件、方式和内容。 （七）投资者投诉受理服务 投资者可以通过基金管理人客服热线电话、客服邮箱 （service@boscam.com.cn）等形式对基金管理人提供的服务进行投诉。基金管理 人将采用限期处理、分级管理的原则及时处理客户的投诉。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 131 二十一、招募说明书存放及查阅方式 招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机 构的住所，供公众查阅、复制。 对投资者按上述方式所获得的文件及其复印件，基金管理人和基金托管人保 证与所公告文本的内容完全一致。 投资者还可以直接登录基金管理人的网站（www.boscam.com.cn）查阅和下 载招募说明书。 上银中证 500 指数增强型证券投资基金 招募说明书 132 二十二、备查文件 （一）备查文件目录 1、中国证监会准予上银中证500指数增强型证券投资基金注册募集的文件； 2、《上银中证500指数增强型证券投资基金基金合同》； 3、《上银中证500指数增强型证券投资基金托管协议》； 4、《上海市通力律师事务所关于申请募集注册上银中证500指数增强型证券 投资基金的法律意见》； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、中国证监会要求的其他文件。 （二）存放地点 备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所和营业场所。 （三）查阅方式 投资者可到基金管理人和基金托管人的住所免费查阅备查文件。 上银基金管理有限公司 二〇二〇年五月二十八日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金招股说明书 | ||||||||
| 公告来源 | 基金公司官网 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |