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| 东方汇理创新股票M人民币(对冲)累算(968078) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 2333412 | ||||||||
| 基金代码 | 968078 | ||||||||
| 公告日期 | 2021-04-30 | ||||||||
| 编号 | 7 | ||||||||
| 标题 | 东方汇理香港组合之子基金截至2020年12月31日止期间/年度之报告和财务报表 | ||||||||
| 信息全文 | 东方汇理香港组合 - 灵活配置平稳基金* 东方汇理香港组合 - 灵活配置均衡基金* 东方汇理香港组合 - 灵活配置增长基金 东方汇理香港组合 - 亚太新动力股息基金 东方汇理香港组合 - 环球银发动力基金* 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 东方汇理香港组合 - 环球多元主题股票基金* 东方汇理香港组合 - 环球教育股票基金* 东方汇理香港组合 - 2023 到期亚洲债券基金* 东方汇理香港组合 - 美元货币市场基金* 东方汇理香港组合之子基金截至2020年12月31日止期间/年度之报告和财务报表 东方汇理资产管理香港有限公司 香港金钟道 88 号 太古广场第一期 901-908 室 电话: (852) 2521 4231 传真: (852) 2868 1450 电邮: info@hk.amundi.com 网页: www.amundi.com/hkg *该基金未获得中国证监会认可，不可向内地投资者进行销售。东方汇理香港组合 目录 页 管理层和行政管理 ...........................................................................................................................1 基金管理人报告.............................................................................................................................. 2 受托人致基金份额持有人的报告 ................................................................................................... 3 基金管理人及受托人的责任........................................................................................................... 4 独立审计师报告........................................................................................................................... 5-7 财务状况表 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 .................................................................. 8 综合收益表 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 .................................................................. 9 归属基金份额持有人净资产变动表 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 ..................... 10-12 现金流量表 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 .................................................................13 财务报表附注........................................................................................................................... 14-50 投资组合 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 (未经审计) ............................................ 51-53 投资组合变动表 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 (未经审计)...................................... 54 持有抵押品 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金(未经审计) ...........................................55 业绩表现表 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 (未经审计) ........................................56-58- 1 - 东方汇理香港组合 管理层和行政管理 基金管理人 受托人和基金登记机构 东方汇理资产管理香港有限公司 香港金钟道 88 号 太古广场第一期 901-908 室 汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司 香港皇后大道中 1 号 基金管理人的董事 法律顾问 Christianus Pellis Gilles Guerrier de Dumast 的近律师行 香港中环遮打道 18 号历山大厦 5 楼 Jean Yves Glain Vincent Mortier Zhong Xiao Feng 钟小锋 审计师 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦 22 楼- 2 - 东方汇理香港组合 基金管理人报告 2020 年回顾 2020 年是现代历史上空前的一年， 新冠肺炎疫情导致的环球衰退，是最多国家同时受到影响的一次经济衰 退。 然而, 快速疫苗分发、 货币和财政刺激以及减轻地缘政治紧张局势的希望，推动了今年下半年的强劲复 苏。结果，尽管环球经济出现衰退， 惟大多数市场在年底都取得了有利的业绩表现。 新冠肺炎疫情危机重创了美国经济。 由新冠肺炎疫情以及由当局实施限制措施所带来的影响, 我们看到 2020 年第一季度和第二季度的国内生产总值 (“GDP”) 按年计分别急跌 5.0%和 31.4%。 然而， 受惠于美国 联储局 (“联储局”) 实施的庞大货币宽松政策和财政刺激措施, 2020 年第三季度的 GDP 强劲反弹 (+33.4%)。 相关救助计划相当于 14% GDP 左右。尽管, 服务业比制造业受到的影响大，但复苏是针对整个 经济的。 工作职位在年初大规模减少后， 失业率开始从 2020 年 4 月时最高峰的 14.7% 回落至 2020 年 12 月的 6.7%。 通胀于年中放缓, 虽然随后再次回升， 仍与 2％的目标相距甚远。拜登在 2020 年 11 月当选美 国总统，将美国股市推向新高。 在欧元区方面，在 2020 年第一季度末疫情升温并打击许多行业时， GDP 增长已经处于减速趋势。受到封 城隔离措施和新冠肺炎限制的影响，经济活动在 2020 年第一季度收缩了 3.7%，在第二季度收缩扩大至 11.7%， 随后在 2020 年第三季度反弹 12.5％。这是由于政府采取了大规模的财政措施, 和紧急状态下减轻 失业风险援助 (“SURE”) 计划和“下一代欧盟”计划 (“Next Generation EU”) 的支持。 欧洲央行亦通过扩 张性措施的帮助， 如新一轮资产购买计划， 令通胀率逐渐下降，在下半年进入负值区间。 疫情损害了新兴市场经济，许多经济体在 2020 年第一季度和/或 2020 年第二季度的 GDP 均录得双位数跌 幅、 货币急剧贬值和历史性资本外流。为了对抗病毒并尽可能减少防疫限制对经济的负面影响，各国政府 已大幅加大了开支。中央银行也提供支持，并通过降息和/或量化宽松政策从而大大放松了货币政策。尽管 一些新兴市场国家仍然面对着几波疫情, 新兴市场经济, 尤其以中国为首的亚洲市场 (4.9%), 在 2020 年第三 季度仍然有所改善。 即使各国政府和中央银行对于经济发展策略上的空间明显减少，但仍然决心支持。 经过 3 月其中一个重大跌幅 (31.8%) 之后， MSCI AC 世界指数最终在 2020 年以 16.3% 涨幅收盘，其中中 国涨 29.5%、 MSCI AC 亚太(日本除外)指数涨 22.5%、 美国涨 20.0%、 日本涨 14.5%和欧洲涨 5.4%。市场 在 3 月底开始反弹，然后在 11 月宣布首批疫苗后再次起飞。 在固定收益方面，美国和德国的 10 年期债券收益率分别从 1.92%下降至 0.91%,以及从-0.23%下降至- 0.57%。全球经济衰退以及中央银行和政府采取的行动可以解释利率的急跌的原因。- 3 - 东方汇理香港组合 受托人致基金份额持有人的报告 我们谨此确认，我们认为，东方汇理香港组合 - 灵活配置平稳基金*、东方汇理香港组合 - 灵活配置均衡基 金*、东方汇理香港组合 - 灵活配置增长基金、 东方汇理香港组合 - 亚太新动力股息基金、东方汇理香港组 合 - 环球银发动力基金*、东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金、东方汇理香港组合 - 环球多元主题股票 基金*、 东方汇理香港组合 - 环球教育股票基金*、 东方汇理香港组合 - 2023 到期亚洲债券基金*和东方汇理 香港组合 - 美元货币市场基金* (东方汇理香港组合“子基金” ) 的管理人在所有重要方面均按照 2009 年 10 月 21 日签订的信托契约规定，以及 2009 年 12 月 31 日、 2010 年 3 月 1 日、 2013 年 5 月 28 日、 2013 年 8 月 16 日、 2014 年 11 月 10 日、 2014 年 12 月 30 日、 2015 年 6 月 30 日、 2016 年 3 月 10 日、 2016 年 5 月 17 日、 2016 年 12 月 21 日、 2017 年 8 月 1 日、 2017 年 12 月 18 日、 2018 年 5 月 16 日、 2018 年 10 月 8 日、 2019 年 12 月 31 日和 2020 年 3 月 17 日签订的补充契约，在截至 2020 年 12 月 31 日的期间/年 度对子基金进行管理。 代表 汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司 作为东方汇理香港组合受托人 香港 2021 年 4 月 29 日 *该基金未获得中国证监会认可，不可向内地投资者进行销售。- 4 - 东方汇理香港组合 基金管理人及受托人责任 基金管理人的责任 按照香港证券及期货事务监察委员会订立的单位信托及互惠基金守则(“守则”)以及信托契约之规定，子基金 管理人应就每个会计年度编制财务报表， 该等财务报表须对子基金于期末的财务状况及截至期末期间的交 易提供真实和公允的反映。在编制这些报表时，基金管理人须： - 选择及贯彻采用适当的会计政策； - 作出谨慎及合理的判断和估计；及 - 以子基金将持续运营为基准(除非此假设不适用)编制财务报表。 基金管理人还应根据信托契约管理子基金，并采取合理之步骤，防止和侦测欺诈及其他不当行为出现。 受托人的责任 守则及信托契约要求子基金受托人须： - 确保子基金在所有重大方面均按照信托契约进行管理，而有关之投资和借贷权亦遵守有关规定； - 信纳已维持充足之会计和其他记录； - 保障子基金之产权及该等财产所附有之权利；及 - 在每个会计年度，如果基金管理人未有按信托契约管理子基金，应就此向基金份额持有人作出报 告。- 5 - 独立审计师报告 致东方汇理香港组合 基金份额持有人的报告 就财务报表审计作出的报告 意见 我们已审计的内容 东方汇理香港组合 - 灵活配置平稳基金*、东方汇理香港组合 - 灵活配置均衡基金*、东方汇理香港组合 - 灵 活配置增长基金、东方汇理香港组合 - 亚太新动力股息基金、东方汇理香港组合 - 环球银发动力基金*、东 方汇理香港组合 - 创新动力股票基金、东方汇理香港组合 - 环球多元主题股票基金*、 东方汇理香港组合 - 环球教育股票基金*和东方汇理香港组合 - 美元货币市场基金*截至 2020 年 12 月 31 日和东方汇理香港组合 - 2023 到期亚洲债券基金*由至 2020 年 4 月 29 日(开始营运日期)至 2020 年 12 月 31 日止 (“相关期间”) 和于 2020 年 12 月 31 日 (每个基金均为东方汇理香港组合投资组合的一个独立子基金，个别及共同称为 “子基金”)列载于第 8 至 238 页的财务报表，包括： 各子基金截至 2020 年 12 月 31 日的财务状况表； 各子基金截至该日止相关期间的综合收益表； 东方汇理香港组合 - 灵活配置平稳基金*、东方汇理香港组合 - 灵活配置均衡基金*、东方汇理香港组 合 - 灵活配置增长基金、东方汇理香港组合 - 亚太新动力股息基金、东方汇理香港组合 - 环球银发动 力基金*、东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金、 东方汇理香港组合 - 环球多元主题股票基金*、 东 方汇理香港组合 - 环球教育股票基金*和东方汇理香港组合 - 2023 到期亚洲债券基金*截至该日止相关 期间的归属基金份额持有人资产净值变动表； 东方汇理香港组合 - 美元货币市场基金*截至该日止相关期间的权益变动表； 各子基金截至该日止相关期间的现金流量表；及 财务报表附注，包括重要会计政策要点。 我们的意见 我们认为，该等财务报表已根据国际财务报告准则真实而中肯地反映了各子基金截至 2020 年 12 月 31 日 的财务状况及其截至该日止相关期间的财务交易和现金流量。 意见的基础 我们已根据国际审计准则进行审计。我们在该等准则下承担的责任已在本报告“审计师就审计财务报表承担 的责任”部份中作进一步阐述。 我们认为，我们所获得的审计凭证能充足及适当地为我们的审计意见提供基础。 独立性 根据国际会计师职业道德准则理事会的职业会计师道德守则，我们独立于子基金，并已履行守则中的其他 专业道德责任。 *该基金未获得中国证监会认可，不可向内地投资者进行销售。- 6 - 独立审计师报告 致东方汇理香港组合 基金份额持有人的报告(续) 其他信息 子基金的受托人和管理人(“管理层”)须对其他信息负责。其他信息包括年度报告内的所有信息，但不包括财 务报表及我们的审计师报告。 我们对财务报表的意见并不涵盖其他信息。我们亦不对该等其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或 我们在审计过程中所了解的情况存在重大抵触或者似乎存在重大错误陈述的情况。 基于我们已执行的工作，如果我们认为其他信息存在重大错误陈述，我们需要报告该事实。在这方面，我 们没有任何报告。 管理层就财务报表须承担的责任 子基金的管理层须负责根据国际财务报告准则拟备真实而中肯的财务报表，并对其认为为使财务报表的拟 备不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述所需的内部控制负责。 在拟备财务报表时，子基金的管理层负责评估子基金持续经营的能力，并在适用情况下披露与持续经营有 关的事项，以及使用持续经营为会计基础，除非管理层有意将子基金清盘或停止经营，或别无其他实际的 替代方案。 此外，基金的管理层须确保财务报表已根据 2009 年 10 月 21 日的信托契约(经修订)(“信托契约”)的相关披 露条文以及香港证券及期货事务监察委员会颁布的单位信托及互惠基金守则(“证监会守则”)附录 E 的有关 披露规定适当地拟备。 审计师就审计财务报表承担的责任 我们的目标，是对财务报表总体是否不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述取得合理保证，并出具 包括我们意见的审计师报告。我们仅向阁下(作为整体)报告我们的意见，除此之外本报告别无其他目的。 我们不会就本报告的内容向任何其他人士负上或承担任何责任。合理保证是高水平的保证，但不能保证按 照国际审计准则进行的审计，在某一重大错误陈述存在时总能发现。错误陈述可以由欺诈或错误引起，如 果合理预期它们单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依赖财务报表所作出的经济决定，则有关的错误 陈述可被视作重大。此外，我们需要评估子基金的财务报表在各重大方面是否已按照信托契约的相关披露 条文和证监会守则的有关披露规定适当地拟备。- 7 - 独立审计师报告 致东方汇理香港组合 基金份额持有人的报告(续) 审计师就审计财务报表承担的责任 (续) 在根据国际审计准则进行审计的过程中，我们运用了专业判断，保持了专业怀疑态度。我们亦： 识别和评估由于欺诈或错误而导致财务报表存在重大错误陈述的风险，设计及执行审计程序以应对这 些风险，以及获取充足和适当的审计凭证，作为我们意见的基础。由于欺诈可能涉及串谋、伪造、蓄 意遗漏、虚假陈述，或凌驾于内部控制之上，因此未能发现因欺诈而导致的重大错误陈述的风险高于 未能发现因错误而导致的重大错误陈述的风险。 了解与审计相关的内部控制，以设计适应的审计程序，但目的并非对子基金内部控制的有效性发表意 见。 评估管理层所采用会计政策的恰当性以及作出会计估计和相关披露的合理性。 对管理层采用持续经营会计基础的恰当性作出结论。根据所获取的审计凭证，确定是否存在与事项或 情况有关的重大不确定性，从而可能导致对子基金的持续经营能力产生重大疑虑。如果我们认为存在 重大不确定性，则有必要在审计师报告中提请使用者注意财务报表中的相关披露。假若有关的披露不 足，则我们应当发表非无保留意见。我们结论是基于审计师报告日止所取得的审计凭证。然而，未来 事项或情况可能导致子基金不能持续经营。 评价财务报表的整体列报方式、结构和内容，包括披露，以及财务报表是否中肯反映交易和事项。 除其他事项外，我们与管理层沟通了计划的审计范围、时间安排、重大审计发现等，包括我们在审计中识 别出内部控制的任何重大缺陷。 就信托契约和证监会守则附录 E 的相关披露规定之事项作出的报告 我们认为，该等财务报表在各重大方面已根据信托契约和证监会守则附录 E 的相关披露规定适当地拟备。 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 香港 2021 年 4 月 29 日- 8 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 财务状况表 于 2020 年 12 月 31 日 附注 2020 年 2019 年 美元 美元 资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 6 134,273,526 40,913,143 衍生金融工具 7 911,000 142,439 应收经纪款项 1,804,720 14,417 应收基金份额持有人款项 18,968,638 54,058 应收银行利息 3 - 应收股息 69,635 13,579 经纪存款 699,131 156,353 现金和现金等价物 11(k) 6,951,031 1,734,246 ───────── ───────── 资产总计 163,677,684 43,028,235 -------------- -------------- 负债 衍生金融工具 7 83,579 20,529 应付经纪款项 1,791,724 14,556 应付基金份额持有人款项 4,234,688 1,436,627 其他应付款项 8 374,661 89,720 ───────── ───────── 负债合计(不含归属基金份额持有人的资产净值) 6,484,652 1,561,432 --------------- --------------- 归属基金份额持有人的资产净值(交易价值) 13 157,193,032 41,466,803 ═════════ ═════════ 代表以下机构签署： ……………………………………………………………………… ………………………………………………………………… 汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司 东方汇理资产管理香港有限公司 作为基金受托人 作为基金管理人 14-50 页的附注为财务报表的组成部分。- 9 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 综合收益表 截至 2020 年 12 月 31 日年度 附注 2020 年 2019 年 美元 美元 收入/(亏损) 股息收入 398,148 300,510 利息收入 11(j) 2,333 29,263 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 及衍生金融工具净收益 14 51,532,997 18,173,361 汇兑亏损净额 (59,330) (61,522) ────────── ────────── 净收益合计 51,874,148 18,441,612 ---------------- ---------------- 费用 管理费 3, 11(b) 1,430,672 840,725 受托人费用 4(a), 11(c) 95,772 57,067 基金登记机构费用 4(b), 11(d) 88,145 30,375 律师和专业咨询费 18,640 35,513 估值费用 4(c), 11(e) 134,780 126,541 银行和次保管人费用 11(f) 9,509 5,522 交易成本 121,695 44,632 核数师费用 14,409 9,923 其他经营费用 153,435 160,684 ────────── ────────── 经营费用合计 2,067,057 1,310,982 ---------------- ---------------- 经营利润净额 49,807,091 17,130,630 融资成本 分派予基金份额持有人 16 (742,909) (540,761) ────────── ────────── 分派后及除税前净收益 49,064,182 16,589,869 海外预扣税 10(d) (77,225) (52,407) ────────── ────────── 税后净收益 48,986,957 16,537,462 未摊销开办费用调整变动 13 - (9,023) ────────── ────────── 源自年度经营活动的归属基金份额持有人的资产净值 增加 48,986,957 16,528,439 ══════════ ══════════ 14-50 页的附注为财务报表的组成部分。- 10 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 归属基金份额持有人净资产变动表 截至 2020 年 12 月 31 日年度 附注 2020 年 2019 年 美元 美元 年初归属基金份额持有人的资产净值 41,466,803 62,845,457 ---------------- ---------------- 基金份额申购 9 370,779,237 79,698,193 基金份额赎回 9 (304,039,965) (117,605,286) ────────── ────────── 净申购/(赎回)金额 66,739,272 (37,907,093) ---------------- ---------------- 税后净收益 48,986,957 16,537,462 未摊销开办费用调整变动 13 - (9,023) ────────── ────────── 源自年度经营活动的归属基金份额持有人的资产 净值增加 48,986,957 16,528,439 ---------------- ---------------- 年末归属基金份额持有人的资产净值 157,193,032 41,466,803 ══════════ ══════════ 14-50 页的附注为财务报表的组成部分。- 11 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 归属基金份额持有人净资产变动表(续) 截至 2020 年 12 月 31 日年度 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 机构 III 美元累算 普通美元累算 普通美元分派 普通港元分派 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 年初 19,576.096 621,663.894 630,718.740 1,631,408.760 968,472.958 1,349,322.534 7,367,524.857 11,098,389.321 已申购基金份额 9,610.000 - 594,420.755 148,002.555 10,261,326.789 3,764,234.892 36,741,334.656 16,373,536.507 已赎回基金份额 (4,391.000) (602,087.798) (814,673.597) (1,148,692.575) (7,303,552.111) (4,145,084.468) (31,701,656.810) (20,104,400.971) ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── ──────────── ───────────── ───────────── ───────────── 年末 24,795.096 19,576.096 410,465.898 630,718.740 3,926,247.636 968,472.958 12,407,202.703 7,367,524.857 ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ 普通人民币分派 普通澳元 (对冲)分派 普通新西兰元 (对冲)分派 普通人民币 (对冲)分派 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 年初 196,483.301 221,920.025 273,160.850 758,414.309 13,996.335 147.102 2,668,206.141 4,253,200.769 已申购基金份额 233,673.607 70,337.477 6,453,927.383 849,148.463 355,616.250 49,899.980 6,466,692.307 1,824,349.059 已赎回基金份额 (264,800.387) (95,774.201) (5,727,144.205) (1,334,401.922) (246,665.610) (36,050.747) (7,223,356.697) (3,409,343.687) ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── ──────────── ───────────── ───────────── ───────────── 年末 165,356.521 196,483.301 999,944.028 273,160.850 122,946.975 13,996.335 1,911,541.751 2,668,206.141 ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ 14-50 页的附注为财务报表的组成部分。- 12 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 归属基金份额持有人净资产变动表(续) 截至 2020 年 12 月 31 日年度 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 (续) 普通加元(对冲)分派 普通欧元 (对冲)分派 普通英镑 (对冲)分派 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 年初 13,293.975 34,102.520 45,731.038 85.547 24,927.135 309.133 已申购基金份额 825,479.101 74,581.116 201,957.816 65,904.477 842,827.872 76,467.509 已赎回基金份额 (700,991.919) (95,389.661) (100,140.283) (20,258.986) (645,951.536) (51,849.507) ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── 年末 137,781.157 13,293.975 147,548.571 45,731.038 221,803.471 24,927.135 ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ M 人民币(对冲) 分派(1) M 人民币(对冲) 累算(1) 2020 年 2020 年 基金份额 数量 基金份额 数量 年初 - - 已申购基金份额 11,001,937.970 170,544,131.280 已赎回基金份额 (6,978,851.540) (123,241,848.590) ───────────── ───────────── 年末 4,023,086.430 47,302,282.690 ═════════════ ═════════════ (1) 于 2020 年 7 月 8 日发行。 14-50 页的附注为财务报表的组成部分。- 13 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 现金流量表 截至 2020 年 12 月 31 日年度 2020 年 2019 年 美元 美元 营运活动产生的现金流 源自经营的归属基金份额持有人的资产净值增加 48,986,957 16,528,439 调整： 未摊销开办费用调整变动 - 9,023 利息收入 (2,333) (29,263) 股息收入 (398,148) (300,510) 汇兑亏损净额 59,330 61,522 分派予基金份额持有人 742,909 540,761 海外预扣税 77,225 52,407 ───────── ───────── 营运资金变动前经营收益 49,465,940 16,862,379 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(增加)/减少净额 (93,360,383) 19,114,697 衍生金融工具变化净额 (705,511) (56,236) 应收经纪人款项增加净额 (1,790,303) (5,643) 经纪存款增加净额 (542,778) (156,353) 应付经纪人款项增加净额 1,777,168 5,847 其他应付款项增加/(减少)净额 284,941 (25,495) ───────── ───────── 营运(使用)/产生的现金 (44,870,926) 35,739,196 已收利息 2,330 29,263 已收股息 264,867 266,054 ───────── ───────── 营运活动(使用)/产生的现金净额 (44,603,729) 36,034,513 -------------- -------------- 融资活动的现金流 基金份额申购收入 351,864,657 79,661,401 基金份额赎回支出 (301,241,904) (116,293,388) 已付分派予基金份额持有人 (742,909) (540,761) ───────── ───────── 融资活动产生/(使用)的现金净额 49,879,844 (37,172,748) -------------- -------------- 现金和现金等价物增加/(减少)净额 5,276,115 (1,138,235) 年初现金和现金等价物 1,734,246 2,934,003 现金和现金等价物汇兑亏损净额 (59,330) (61,522) ───────── ───────── 年末现金和现金等价物 6,951,031 1,734,246 ═════════ ═════════ 14-50 页的附注为财务报表的组成部分。- 14 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 1 一般信息 东方汇理香港组合(“本基金” )为一份额信托基金，含十个子基金，是由东方汇理资产管理香港有 限公司作为基金管理人与汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司作为基金受托人于 2009 年 10 月 21 日 签订的信托契约下成立以及经 2009 年 12 月 31 日、 2010 年 3 月 1 日、 2013 年 5 月 28 日、 2013 年 8 月 16 日、 2014 年 11 月 10 日、 2014 年 12 月 30 日、 2015 年 6 月 30 日、 2016 年 3 月 10 日、 2016 年 5 月 17 日、 2016 年 12 月 21 日、 2017 年 8 月 1 日、 2017 年 12 月 18 日、 2018 年 5 月 16 日、 2018 年 10 月 8 日、 2019 年 12 月 31 日和 2020 年 3 月 17 日签订的补充契据下修订。本 基金由香港证券及期货事务监察委员会(“香港证监会” )根据香港证券及期货条例第 104(1)条规定 认可，并受香港证监会颁布的单位信托及互惠基金守则规管。 每个子基金均可发行多种份额类别， 基金管理人亦可以酌情决定在今后为任何子基金发行新份额类 别。 每个子基金的资产将与其他子基金的资产分开投资和管理。 截至 2020 年 12 月 31 日，基金由十个(2019 年为十个)子基金组成。 子基金名称 成立日期 东方汇理香港组合 - 灵活配置平稳基金* 2010年1月29日 东方汇理香港组合 - 灵活配置均衡基金* 2010年1月29日 东方汇理香港组合 - 灵活配置增长基金 2010年1月29日 东方汇理香港组合 - 美元货币市场基金* 2010年1月29日 东方汇理香港组合 - 亚太新动力股息基金 2013年7月3日 东方汇理香港组合 - 环球银发动力基金* 2014年11月19日 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 2016年12月29日 东方汇理香港组合 - 环球多元主题股票基金* 2018年4月13日 东方汇理香港组合 - 环球教育动力股票基金* 2018年12月3日 东方汇理香港组合 - 2023到期亚洲债券基金* 2020年4月29日 这份财务报表为以上首十个子基金的报表。 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金的投资目标是透过投资于根据破格性创新营业模式设立或全 部或部分受惠于破格性创新营业模式的公司的股份，于长线而言达至超越环球股票市场的表现。 基金管理人的目标，是藉以不少于其资产净值的 75%作为证券组合，分散投资于创建新市场(例如 透过新产品、服务、解决方案或经销渠道)的公司，而该等公司是基金管理人认为能够挑战并有机 会最终超越现有营业模式的(称为“破格性创新公司” )。这些公司是基于不同的营业模式发展而 成，而非建基于在相关行业中既定和常用的营业模式。基金管理人认为该等破格性创新公司可藉由 创新而受惠于上述结构性改变，并可从不同的经济行业界别识别出来，例如健康护理、互联网经 济、科技、工业、环保、非核心消费品、金融等。破格性创新公司被视为具有革新行业的潜力及重 大的社会影响，可突破其行业的传统经营方式。子基金最多可投资其资产净值的 100%于股票和等 同股票的证券 (如美国存托证券、环球存托证券)。视乎市场情况，子基金可将其资产净值最高 20%投资于现金和货币市场工具。 *该基金未获得中国证监会认可，不可向内地投资者进行销售。- 15 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 1 一般信息 (续) 子基金将有限度地持有以人民币计值的相关投资。 子基金可能投资到衍生金融工具以达致对冲或投资用途。 对于分派类别而言，基金管理人可酌情决定每月/季度支付股息。股息可从子基金的收入和/或资本 中支付，或在将子基金的全部或部分费用和开支自子基金的资本中扣除的同时，从总收入中支付股 息，以致子基金中用作支付股息的可分派收入增加，在此情况下，子基金实际上是从资本中支付股 息。从资本中支付股息或实际上从资本中支付股息，均可导致分派类的每基金份额资产净值立即减 少。 2 重要会计政策要点 以下说明编制财务报表所采用的主要会计政策。除非另行说明， 这些政策贯彻地应用于所有列报年 度。 (a) 编制基础 财务报表依据国际财务报告准则编制。财务报表按照历史成本常规编制，并通过以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产和负债(包括衍生金融工具)的重估进行修正。 编制符合国际财务报告准则的财务报表要求采用一些重要的会计估计，同时也要求基金受托人和基 金管理人(“管理层”)就子基金采用会计政策的过程中行使其判断力。 有关需行及较高判断力或复杂 性的内容， 或者所采用的假设和估算对于财务报表有重要影响的内容， 已在附注 2(l)中予以披露。 在 2020 年 1 月 1 日起生效的准则、 对现行准则的修订和诠释 在2020年1月1日起生效的准则、对现行准则的修订和诠释并未对子基金的财务报表产生重大影 响。 在 2020 年 1 月 1 日之后生效且未有提前采用的新准则、修订和诠释 一些在2020年1月1日之后开始的年度期间生效的新准则、现行准则的诠释或修订，并未在准备这 些财务报表时及早采用。 预计这些都不会对子基金的财务报表产生重大影响。 (b) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (i) 分类 子基金将其对基金、股票、浮动利率债券和国库券的投资归类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或负债。购入或发生的交易性金融资产主要是为了在短期内出售 或购回。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和负债，指按照子基金的投资策略在公 允价值基础上管理和评估其业绩表现的金融资产和负债。子基金的政策是由基金管理人和 受托人以公允价值为基础并结合其他相关财务信息，对这些金融资产的信息进行评估。子 基金持有的所有资产和负债均以交易为目的或预计在一年内套现。- 16 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 2 重要会计政策要点 (续) (b) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (ii) 确认/销账 常规购买和出售投资在交易日(子基金承诺购买或出售投资的日期)确认。当从投资获得现 金流的权利已届满或子基金已将所有权的绝大部分风险和利益转让时，金融资产即予销 账。 (iii) 计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和负债最初以公允价值确认。 交易成本 于产生时列示于综合收益表中作为费用。在最初确认后，所有以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产均以公允价值计量。 “以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产”类别的公允价值变动中产生的收益或亏损都被列示于其发生年份的综合收益表中。 (iv) 公允价值估计 公允价值指在计量日期， 市场参与者之间通过有序交易出售资产所得款项或转移负债所付 款项的数额。在活跃市场交易的金融资产(如公开交易的衍生工具和交易证券)的公允价值 以报告日市场收盘价为基础。如果最后交易价格不在买卖价差范围之内，管理层将在买卖 价差范围内决定最能代表公允价值的数额。 投资基金的估值以其基金管理人确定的最新资产净值为基础。 子基金可不时投资于没有在活跃市场交易的金融工具。此类金融工具的公允价值采用估值 技术确定。子基金采用多种计算方法并根据每个报告日当时的市场情况作出假设。 (v) 公允价值级别之间的转移 公允价值级别之间的转移被视为在报告期的开始已经发生。 (vi) 结构化实体 结构性主体指设计成表决权或类似权利并非决定谁控制该实体的决定性因素的实体，比如 表决权仅涉及行政事务，而有关活动则是通过合同安排方式决定。结构性主体通常具有以 下部分或全部特性和特点： (i) 活动受到限制、 (ii) 狭义和明确的目标，比如通过向投资者 转移与结构性主体资产相关的风险和利益向投资者提供投资机会、 (iii) 在没有次级财务支 持的情况下，未有足够的权益资本让结构性主体为其活动提供资金， 以及(iv) 向投资者提 供以多个合同性挂钩工具形式的融资，造成信贷或其他风险(部分)的集中。 相关基金公允价值的变动列示在综合收益表中的“以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产及衍生金融工具净收益”项目中。- 17 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 2 重要会计政策要点 (续) (c) 衍生金融工具 衍生工具被归类为交易性资产。公允价值变动在综合收益表中确认。 衍生工具最初按衍生工具合约签署日期的公允价值确认，之后按公允价值重新计量。公允价值从活 跃市场中的报价（包括近期的市场交易） 以及通过估值技术（如情况合适） 取得。当公允价值为正 数时，所有衍生工具均作为资产，当公允价值为负数时，所有衍生工具均作为负债。 (d) 金融工具抵销 当子基金目前拥有合法执行权利来抵销确认的数额时以及有意进行净额结算或同时进行资产赎回和 债务清偿，金融资产和债务将进行抵销， 并将净额于财务状况表内呈报。 (e) 应收经纪以及应付经纪款项 应收经纪以及应付经纪款项分别指已经订立合约但在财务状况表报告日尚未结算或交付的售出投资 和购入证券的应收款和应付款。 (f) 现金和现金等价物 现金和现金等价物包括库存现金， 以及到期日为三个月或以下之银行通知存款。 (g) 向基金份额持有人的收益分派 向基金份额持有人的拟议收益分派在获得适当授权，及不再由子基金酌情决定后予以确认。对于东 方汇理香港组合 - 创新动力股票基金，向基金份额持有人的收益分派可从这些子基金的收入、资本 利得和/或资本或总收入中支付，并在综合收益表中确认为融资成本。 (h) 收入和费用 股息收入于除息日确认，相应的外国预扣税款记为费用。 其他收入包括其他资本收入，其他投资收入和杂项收入，并在确立收取款项的权利时予以确认。 利息收入采用实际利率法按照时间比例确认。其中包括现金和现金等价物的利息收入。 所有费用按照应计制原则处理。 (i) 基金份额 子基金发行基金份额，可根据基金份额持有人的选择而赎回。 每个子基金的资产净值按日计算。申购和赎回价格是根据相关交易日的营业时间结束时的资产净值 计算。子基金每基金份额资产净值的计算方法为，归属于每个类别基金份额持有人的资产净值除以 该类别已发行基金份额的总数。- 18 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 2 重要会计政策要点 (续) (i) 基金份额 (续) 发行基金份额所得款项和赎回基金份额所付款项， 作为变动项目列示在东方汇理香港组合 - 创新动 力股票基金的归属基金份额持有人资产净值变动表中。 国际会计准则第32号(修改版)「金融工具：呈报」 要求，不符合金融负债定义的基金份额如满足某 些严格的标准须被归类为权益。 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金发行多于一种附有不同等权利类别的基金份额。因此，基金 份额按照修改后的国际会计准则第32号被归类为金融负债。 如果基金份额的条款或条件发生改变，导致其符合修订后的国际会计准则第32号中的严格标准， 这些基金份额将从其开始满足标准之日起被重新归类为权益。这些权益证券将按重新归类日金融负 债的结存价值进行计量。 在基金份额持有人行使权利将基金份额回售给子基金的情况下， 于报告日基金份额的结存额以应付 的赎回金额入账。 (j) 外汇汇兑 (i) 功能货币和呈列货币 财务报表中的项目采用子基金在主要经济环境下运营的货币(“功能货币”)计量。 子基金的业绩表现以美元计量并向基金份额持有人报告。基金受托人和基金管理人认为美 元是最能真实表达子基金下的交易、事件和情况对相关经济影响的货币。财务报表以美元 呈报， 而美元为这些子基金的功能货币和呈列货币。 (ii) 交易和结余 外汇交易以交易当日现行汇率换算为功能货币。外汇资产和负债以年终当日的现行汇率换 算为功能货币。 换算中发生的汇兑收益和亏损计入综合收益表。 与现金和现金等价物相关的汇兑收益和亏损列示在综合收益表的“汇兑收益/(亏损)净额”项 目中。 与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的汇兑收益和亏损列示于综合收 益表的“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及衍生金融工具净收益/(亏损)” 项目中。 (k) 关联方 如果一方有能力直接或间接控制另一方，或在财务或经营决策上有能力对另一方行使重要影响，则 各方被视为关联方。如果各方都受到共同的控制或共同的重要影响，则其也被视为关联方。关联方 可以是个人或法人实体。关联方交易详细情况披露于附注 11。- 19 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 2 重要会计政策要点 (续) (l) 重要判断 管理层就未来做出估计和假设。 在这前题下， 相对此作出的会计估计很少会与相关实际结果完全相 符。有较大风险会造成资产和负债账面价值重大调整的估计和假设概述如下。 衍生金融工具的公允价值 子基金可能不时持有在活跃市场中没有报价的金融工具，例如场外衍生工具。子基金对远期外汇合 约的投资的公平值以经纪的报价作依据，并由管理人参考其内部估值模型作评估。 3 管理费 基金管理人有权每月从子基金获得管理费，最高为资产净值的年率 2.5%， 在按日应计基础下计 算。 就基金管理人委托的管理工作， 基金管理人将向副投资经理人支付管理费。 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 针对普通类、 普通 M 类、 机构 I 类和机构 II 类基金份额，基金管理人分别按子基金资产净值的 1.65%， 1.65%， 0.9%和 0.6%收取管理费， 对于机构 III 类基金份额则酌情收取。管理费由子基金 每月月底支付。 4 受托人费用、基金登记机构费用和估值费用 (a) 受托人费用 受托人 - 汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司有权每月从子基金获得受托人费用，最高为资产净值的 年率 1%，在每个估值日计算和应计。 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 受托人可收取资产净值的年率 0.11％或最少每年 40,000 美元作为受托人费用。 (b) 基金登记机构费用 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 基金登记机构 - 汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司有权取得每年 4,000 美元的基金登记机构费用， 以维护首 30 个基金份额持有人的单位持有人名册， 之后每个额外持有人每年收费 100 美元。 基金 登记机构有权对于每次申购，赎回和转让分别收取 20 美元， 对于每次收益和股息分配，基金登记 机构就每位投资人分别收取 5 美元的基金登记机构费用。 该费用由子基金每月月底支付。 (c) 估值费用 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 如果基金份额类别为 8 个或以下，受托人 - 汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司有权就每个日估值按 每个基金份额类别获得 50 美元的估值费用。如果基金份额类别超过 8 个，受托人有权就每个对冲 类别收取 30 美元， 及就每个非对冲类别收取 20 美元。费用由子基金每月月底支付。- 20 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 5 赎回费用 根据“基金说明书”条款， 基金管理人可收取赎回款最高 2%的赎回费。赎回费将从应付赎回基金份 额持有人的金额中扣除，并保留于或支付给相关子基金或基金管理人。 基金管理人免除了截至 2020 和 2019 年 12 月 31 日年度内子基金的赎回收费。 6 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 2020 年 2019 年 美元 美元 上市/挂牌投资 股票 134,273,526 40,913,143 ───────── ───────── 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 134,273,526 40,913,143 ═════════ ═════════ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产成本总计 106,940,563 37,802,624 ═════════ ═════════ 7 衍生金融工具 年末的未结算远期外汇合约如下： 待交付合约 交换对象 结算日 未实现 收益/(亏损) 美元 于 2020 年 12 月 31 日 持仓合约： 澳元 1,542,746 美元 1,160,890 2021 年 1 月 29 日 (29,927) 澳元 1,359,175 美元 1,035,154 2021 年 1 月 29 日 (13,968) 澳元 1,020,236 美元 775,249 2021 年 1 月 29 日 (12,251) 澳元 781,847 美元 593,108 2021 年 1 月 29 日 (10,385) 澳元 33,696 美元 27,012 2021 年 1 月 29 日 (541) 澳元 55,494 美元 42,656 2021 年 1 月 29 日 (178) 加元 84,874 美元 66,032 2021 年 1 月 29 日 (595) 加元 679 美元 528 2021 年 1 月 29 日 (5) 离岸人民币 5,587,786 美元 852,357 2021 年 1 月 29 日 (6,189) 离岸人民币 4,186,561 美元 638,614 2021 年 1 月 29 日 (4,639) 离岸人民币 2,436,153 美元 372,160 2021 年 1 月 29 日 (2,147) 离岸人民币 2,206,479 美元 337,922 2021 年 1 月 29 日 (1,097) 离岸人民币 849,114 美元 129,715 2021 年 1 月 29 日 (748) 离岸人民币 222,430 美元 34,065 2021 年 1 月 29 日 (111) 离岸人民币 35,140 美元 5,365 2021 年 1 月 29 日 (35)- 21 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 7 衍生金融工具 (续) 年末的未结算远期外汇合约如下： 待交付合约 交换对象 结算日 未实现 收益/(亏损) 美元 于 2020 年 12 月 31 日 (续) 持仓合约： 欧元 47,429 美元 57,981 2021 年 1 月 29 日 (90) 英镑 37,486 美元 50,579 2021 年 1 月 29 日 (673) 美元 3,160 澳元 4,111 2021 年 1 月 29 日 13 美元 2,223 澳元 2,925 2021 年 1 月 29 日 35 美元 9,847 澳元 13,014 2021 年 1 月 29 日 198 美元 8,391 澳元 11,150 2021 年 1 月 29 日 216 美元 243,831 澳元 321,390 2021 年 1 月 29 日 4,244 美元 15,665,253 澳元 20,753,710 2021 年 1 月 29 日 354,141 美元 2,442,821 加元 3,148,627 2021 年 1 月 29 日 28,897 美元 149 离岸人民币 975 2021 年 1 月 29 日 1 美元 149 离岸人民币 975 2021 年 1 月 29 日 1 美元 39,604 离岸人民币 258,000 2021 年 1 月 29 日 37 美元 8,351 离岸人民币 54,696 2021 年 1 月 29 日 53 美元 47,375 离岸人民币 309,548 2021 年 1 月 29 日 186 美元 50,771 离岸人民币 332,321 2021 年 1 月 29 日 289 美元 350,356 离岸人民币 2,282,381 2021 年 1 月 29 日 325 美元 84,693 离岸人民币 554,718 2021 年 1 月 29 日 538 美元 210,311 离岸人民币 1,374,172 2021 年 1 月 29 日 826 美元 964,012 离岸人民币 6,320,356 2021 年 1 月 29 日 7,091 美元 5,876,835 离岸人民币 38,530,301 2021 年 1 月 29 日 43,227 美元 9,550,844 离岸人民币 62,618,208 2021 年 1 月 29 日 70,252 美元 3,009,510 欧元 2,466,947 2021 年 1 月 29 日 10,961 美元 9,176 英镑 6,781 2021 年 1 月 29 日 95 美元 7,647 英镑 5,645 2021 年 1 月 29 日 71 美元 47,901 英镑 35,935 2021 年 1 月 29 日 1,231 美元 4,742,578 英镑 3,537,292 2021 年 1 月 29 日 93,784 美元 557 英镑 414 2021 年 1 月 29 日 9 美元 14,181 新西兰元 20,000 2021 年 1 月 29 日 222 美元 1,499,747 新西兰元 2,126,742 2021 年 1 月 29 日 31,778 美元 1,562,268 加元 2,000,000 2021 年 3 月 12 日 7,894 港元 35,000,000 美元 4,515,383 2021 年 3 月 12 日 598 美元 2,821,830 瑞士法郎 2,500,000 2021 年 3 月 12 日 12,200 美元 3,036,250 欧元 2,500,000 2021 年 3 月 12 日 27,390 美元 4,015,659 英镑 3,000,000 2021 年 3 月 12 日 86,967 美元 2,308,136 日元 240,000,000 2021 年 3 月 12 日 18,193 ───────── 718,384 --------------- 22 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 7 衍生金融工具 (续) 年底的期货合约如下： 待交付合约 交换对象 结算日 未实现 收益/(亏损) 美元 于 2020 年 12 月 31 日 持仓合约： TOPIX INDEX FUTURES (东证股价指数期货) 日元 140,920,000 2021 年 3 月 11 日 33,319 TOPIX INDEX FUTURES (东证股价指数期货) 日元 159,345,000 2021 年 3 月 11 日 29,638 E-MINI 罗素 2000 美元 1,469,888 2021 年 3 月 19 日 11,213 纳斯达克 100 股票指数 美元 1,259,510 2021 年 3 月 19 日 29,040 纳斯达克 100 股票指数 美元 251,883 2021 年 3 月 19 日 5,827 ───────── 109,037 -------------- 827,421 ═════════ 于 2019 年 12 月 31 日 持仓合约： 加元 619,231 美元 470,261 2020 年 1 月 31 日 (7,341) 新西兰元 40,629 美元 26,937 2020 年 1 月 31 日 (486) 美元 1,180 澳元 1,686 2020 年 1 月 31 日 6 美元 2,216,023 澳元 3,209,246 2020 年 1 月 31 日 41,592 美元 627,686 加元 824,125 2020 年 1 月 31 日 7,947 美元 7,408 加元 9,750 2020 年 1 月 31 日 112 美元 9,521 加元 12,521 2020 年 1 月 31 日 137 美元 30,306 离岸人民币 212,609 2020 年 1 月 31 日 201 美元 126 离岸人民币 886 2020 年 1 月 31 日 1 美元 190 离岸人民币 1,326 2020 年 1 月 31 日 1 美元 4,445,827 离岸人民币 31,160,357 2020 年 1 月 31 日 25,340 美元 525,532 欧元 471,363 2020 年 1 月 31 日 4,564 美元 13,058 英镑 9,950 2020 年 1 月 31 日 135 美元 306,019 英镑 234,702 2020 年 1 月 31 日 5,173 美元 144,875 新西兰元 219,116 2020 年 1 月 31 日 3,015 美元 755,764 加元 1,000,000 2020 年 3 月 13 日 15,593 美元 511,513 瑞士法郎 500,000 2020 年 3 月 13 日 7,442 美元 1,116,236 欧元 1,000,000 2020 年 3 月 13 日 11,279 美元 2,634,805 英镑 2,000,000 2020 年 3 月 13 日 19,901 ───────── 134,612 --------------- 23 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 7 衍生金融工具 (续) 年底的期货合约如下： 待交付合约 交换对象 结算日 未实现 收益/(亏损) 美元 于 2019 年 12 月 31 日 持仓合约： 欧元斯托克 50 欧元 675,360 2020 年 3 月 20 日 (4,647) STOXX 50 PRICE EUR E-MINI 罗素 2000 美元 248,415 2020 年 3 月 20 日 (2,175) 纳斯达克 100 股票指数 美元 344,210 2020 年 3 月 20 日 (5,880) ───────── (12,702) -------------- 121,910 ═════════ 8 其他应付款 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 2020 年 2019 年 美元 美元 应付管理费 204,799 63,141 应付受托人费用 13,703 4,239 应付核数师费用 4,165 2,911 其他 151,994 19,429 ───────── ───────── 合计 374,661 89,720 ═════════ ═════════- 24 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 9 已发行基金份额数量及归属基金份额持有人净资产 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 机构 III 美元累算 普通美元累算 普通美元分派 普通港元分派 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 年初 19,576.096 621,663.894 630,718.740 1,631,408.760 968,472.958 1,349,322.534 7,367,524.857 11,098,389.321 已申购基金份额 9,610.000 - 594,420.755 148,002.555 10,261,326.789 3,764,234.892 36,741,334.656 16,373,536.507 已赎回基金份额 (4,391.000) (602,087.798) (814,673.597) (1,148,692.575) (7,303,552.111) (4,145,084.468) (31,701,656.810) (20,104,400.971) ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── 年末 24,795.096 19,576.096 410,465.898 630,718.740 3,926,247.636 968,472.958 12,407,202.703 7,367,524.857 ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ 美元 美元 美元 美元 美元 美元 美元 美元 归属基金份额持有人 资产净值(市场价 值)(附注 13) 644,894 316,912 10,112,787 9,831,237 73,677,736 11,618,315 29,831,317 11,320,221 每基金份额归属基金 份额持有人资产净值 (美元) 26.00 16.18 24.63 15.58 18.76 11.99 2.40 1.53 ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ 美元 美元 美元 美元 美元 美元 港元 港元 每基金份额归属基金 份额持有人资产净值 (类别货币) 26.00 16.18 24.63 15.58 18.76 11.99 18.64 11.97 ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════- 25 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 9 已发行基金份额数量及归属基金份额持有人净资产 (续) 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 (续) 普通人民币分派 普通澳元 (对冲)分派 普通新西兰元 (对冲)分派 普通人民币 (对冲)分派 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 年初 196,483.301 221,920.025 273,160.850 758,414.309 13,996.335 147.102 2,668,206.141 4,253,200.769 已申购基金份额 233,673.607 70,337.477 6,453,927.383 849,148.463 355,616.250 49,899.980 6,466,692.307 1,824,349.059 已赎回基金份额 (264,800.387) (95,774.201) (5,727,144.205) (1,334,401.922) (246,665.610) (36,050.747) (7,223,356.697) (3,409,343.687) ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── 年末 165,356.521 196,483.301 999,944.028 273,160.850 122,946.975 13,996.335 1,911,541.751 2,668,206.141 ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ 美元 美元 美元 美元 美元 美元 美元 美元 归属基金份额持有人 资产净值(市场价 值)(附注 13) 455,062 345,537 14,003,742 2,284,177 1,743,433 122,145 5,419,362 4,563,150 每基金份额归属基金 份额持有人资产净值 (美元) 2.75 1.75 14.00 8.36 14.18 8.72 2.83 1.71 ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ 离岸人民币 离岸人民币 澳元 澳元 新西兰元 新西兰元 离岸人民币 离岸人民币 每基金份额归属基金 份额持有人资产净值 (类别货币) 17.87 12.24 18.14 11.89 19.69 12.93 18.41 11.91 ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════- 26 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 9 已发行基金份额数量及归属基金份额持有人净资产 (续) 东方汇理香港组合 -创新动力股票基金 (续) 普通加元(对冲)分派 普通欧元 (对冲)分派 普通英镑 (对冲)分派 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 基金份额 数量 年初 13,293.975 34,102.520 45,731.038 85.547 24,927.135 309.133 已申购基金份额 825,479.101 74,581.116 201,957.816 65,904.477 842,827.872 76,467.509 已赎回基金份额 (700,991.919) (95,389.661) (100,140.283) (20,258.986) (645,951.536) (51,849.507) ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── ───────────── 年末 137,781.157 13,293.975 147,548.571 45,731.038 221,803.471 24,927.135 ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ 美元 美元 美元 美元 美元 美元 归属基金份额持有人 资产净值(市场价 值)(附注 13) 2,882,229 176,525 2,987,280 534,993 4,984,972 353,591 每基金份额归属基金 份额持有人资产净值 (美元) 20.91 13.27 20.24 11.69 22.47 14.18 ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ 加元 加元 欧元 欧元 英镑 英镑 每基金份额归属基金 份额持有人资产净值 (类别货币) 26.65 17.21 16.54 10.42 16.44 10.70 ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════ ═════════════- 27 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 9 已发行基金份额数量及归属基金份额持有人净资产 (续) 东方汇理香港组合 -创新动力股票基金 (续) M 人民币(对冲) 分派 M 人民币(对冲) 累算 2020 年 2020 年 基金份额 数量 基金份额 数量 年初 - - 已申购基金份额 11,001,937.970 170,544,131.280 已赎回基金份额 (6,978,851.540) (123,241,848.590) ───────────── ───────────── 年末 4,023,086.430 47,302,282.690 ═════════════ ═════════════ 美元 美元 归属基金份额持有人 资产净值(市场价 值)(附注 13) 812,961 9,637,257 每基金份额归属基金 份额持有人资产净值 (美元) 0.20 0.20 ═════════════ ═════════════ 离岸人民币 离岸人民币 每基金份额归属基金 份额持有人资产净值 (类别货币) 1.3128 1.3236 ═════════════ ═════════════- 28 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 10 税项 (a) 香港 由于基金已根据香港证券和期货条例第 104 节获认可的集合投资计划，因此免于香港税务条例第 26A(1A)节下的利得税， 故此未对基金的香港利得税作出拨备。 (b) 中国 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金投资于中华人民共和国 (“中国” ) 企业在海外证券交易所 上市的股票，包括在香港联交所上市的 H 股 (“H 股” ) 。 根据中国企业所得税法，子基金可能须 就 H 股交易中实现的资本收益，支付中国税项。但是本财务报表未有针对上述资本收益产生的税 项作出拨备，因为基金管理人认为，根据现有税务规定， 子基金可以维持不作出税务申报的状态， 并相信中国执行资本增值税的可能性不大。 (c) 澳大利亚 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基投资于在澳大利亚证券交易所上市的证券。在放售澳大利亚投 资所产生的收益可能须支付 30%的澳大利亚税款。 在 2012 年 9 月，澳大利亚政府立法豁免于 2011 年 6 月 30 日或之前外国基金获取收益的税负，前提是要符合一定的所有权条件和其他规定。 在 2015 年 6 月，澳大利亚政府进一步立法 (“法律” ) ， 豁免于 2011 年 7 月 1 日或之后外国基金 获取收益的税负，前提是要符合一定的所有权条件和其他规定。 至 2020 年 12 月 31 日， 基金管理人认为，截至本财务报表批准日止， 就各子基金所投资的澳大利 亚投资被收取资本增值税的可能性不大。 基金管理人认为，子基金应能满足“法律”下的规定，并应 符合资格获免除税负。截至 2020 和 2019 年 12 月 31 日，没有就上述税项相应地做出拨备。此评 估是基金管理人可作出的最佳估计。 (d) 预扣税款 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金在某些国家赚取的股息和利息收入被征收预扣税款。此等收 入在综合收益表中显示为包含预扣税款的总额。 11 与基金管理人以及他们的关联方和受托人及其关联方的交易 除了财务报表其他地方披露的情况外， 于年度内子基金、 基金管理人及其关连人士，与受托人及其 关联方之间进行的交易摘录如下。 基金管理人的关连人士定义见香港证券及期货事务监察委员会颁 布的单位信托及互惠基金守则。所有此等交易均在日常业务过程中按正常商业条款订立。 (a) 子基金基金份额的申购和赎回 截至 2020 和 2019 年 12 月 31 日止年度， 基金管理人或基金管理人的董事或关连人士没有对子基 金的基金份额进行申购和赎回。- 29 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 11 与基金管理人以及他们的关联方和受托人及其关联方的交易 (续) (b) 管理费 基金管理人向子基金收取了管理费。 在年度内， 子基金支付的管理费如下： 2020 2019 美元 美元 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 1,430,672 840,725 于 2020 和 2019 年 12 月 31 日的应付基金管理费详见附注 8。 (c) 受托人费用 受托人向子基金收取了受托人费用。 在年度内， 子基金支付的受托人费用如下： 2020 2019 美元 美元 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 95,772 57,067 于 2020 和 2019 年 12 月 31 日的应付受托人费用详见附注 8。 受托人还有权报销涉及子基金的自付费用。请参见附注 11(g)。 (d) 基金登记机构费用 基金登记机构向子基金收取了基金登记机构费用。 在年度内， 子基金支付的基金登记机构费用如 下： 2020 2019 美元 美元 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 88,145 30,375 (e) 估值费用 受托人向子基金收取了估值费用。 在年度内， 子基金支付的估值费用如下： 2020 2019 美元 美元 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 134,780 126,541- 30 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 11 与基金管理人以及他们的关联方和受托人及其关联方的交易 (续) (f) 银行和次保管人费用 保管银行 - 香港上海汇丰银行有限公司向子基金收取了银行和次保管人费用。 在年度内， 子基金支 付的银行和次保管人费用如下： 2020 2019 美元 美元 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 9,509 5,522 (g) 自付报销费用 受托人向子基金收取了自付报销费用。 在年度内， 子基金支付的自付报销费用如下： 2020 2019 美元 美元 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 57,638 86,328 自付报销费用已包含於综合收益表中的其他经营费用內。 (h) 交易手续费 受托人就投资的买卖向子基金收取了交易手续费。 在年度内， 子基金支付的交易手续费如下： 2020 2019 美元 美元 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 81,135 58,350 交易手续费已包含於综合收益表中的其他经营费用內。 (i) 其他服务费 受托人就美国海外账户税收遵从法 (“FATCA”) 向子基金收取了其他服务费。 在年度内， 子基金 支付的其他服务费如下： 2020 2019 美元 美元 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 4,747 1,988 其他服务费已包含於综合收益表中的其他经营费用內。- 31 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 11 与基金管理人以及他们的关联方和受托人及其关联方 (续) (j) 银行存款利息 在年度内， 子基金从保管银行 - 香港上海汇丰银行有限公司取得的银行利息收入如下： 2020 2019 美元 美元 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 2,231 28,714 截至 2020 和 2019 年 12 月 31 日止年度， 银行利息收入已包含於综合收益表中的利息收入內。 东 方汇理香港组合 - 创新动力股票基金的利息收入包括银行存款和经纪存款的利息收入。 截至 2020 和 2019 年 12 月 31 日年度，保管银行 - 香港上海汇丰银行有限公司没有对子基金收取 银行利息。 银行利息已包含於综合收益表中的其他经营费用內。 (k) 现金及现金等价物 截至年末子基金在保管银行 - 香港上海汇丰银行有限公司的存款余额如下： 2020 年 2019 年 美元 美元 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 6,951,031 1,734,246 (l) 与基金管理人关联人的投资交易 (i) 与法国东方汇理银行的交易 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金在 2020 和 2019 年度中並未与法国东方汇理银行进 行了各投资购买和出售交易。 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金其与法国东方汇理银行进行的衍生金融工具交易的 金额如下： 与法国东方 汇理银行交 易的价值 占子基金 总交易值的 百分比 已支付佣金 子基金平均 佣金率 美元 % 美元 % 截至 2020 年 12 月 31 日年度 - - - - 截至 2019 年 12 月 31 日年度 1,063,392 0.42 - - (m) 持有基金管理人关联人的股份 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金在 2020 和 2019 年度中並未持有基金管理人控股公司 - 法 国农业信贷银行的股份。- 32 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 11 与基金管理人以及他们的关联方和受托人及其关联方的交易 (续) (n) 持有受托人关联公司的投资交易 与香港上海汇丰银行有限公司的交易 (“汇丰”) 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金于本年度与有受托人控股公司 - 汇丰的股份进行投资购买和 出售交易。 而截至 2020 和 2019 年 12 月 31 日年度， 其与汇丰进行的各投资交易的金额如下： 与汇丰交易的价值 占子基金 总交易值的 百分比 已支付佣金 子基金平均 佣金率 美元 % 美元 % 截至 2020 年 12 月 31 日年度 1,270,779 0.33 396 0.03 截至 2019 年 12 月 31 日年度 914,163 0.51 218 0.02 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金于本年度与有受托人控股公司 - 汇丰的股份进行衍生金融工 具购买和出售交易。而截至 2020 和 2019 年 12 月 31 日年度， 其与汇丰进行的各投资交易的金额 如下： 与汇丰交易的价值 占子基金 总交易值的 百分比 已支付佣金 子基金平均 佣金率 美元 % 美元 % 截至 2020 年 12 月 31 日年度 933,753,987 96.26 - - 截至 2019 年 12 月 31 日年度 237,201,649 91.03 - - (o) 持有受托人关联公司的股份 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金在 2020 和 2019 年度中並未持有汇丰的股份。 东方汇理香港组合 - 创新动力股息基金在 2020 和 2019 年度中並未持有汇丰的债券。 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金在 2020 和 2019 年度中並未持有受托人附属公司 - 恒生银 行有限公司的股份。 (p) 投资于受托人关联公司 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金在 2020 和 2019 年度中並未持有受托人联营公司 - 交通银 行股份有限公司的债券。- 33 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 12 财务风险管理 (a) 投资策略 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 子基金最高可将其资产净值的 100%投资于全球各地股票。根据市场情况，也可投资于现金和货币 市场工具，比例可达资产额的 20%。 于 2020 和 2019 年 12 月 31 日， 整体市场投资比率如下 2020 年 2019 年 投资类型 美元 资产净值的% 美元 资产净值的% 股票 134,273,526 85.42 40,913,143 98.66 衍生金融工具 827,421 0.53 121,910 0.30 ────────── ────────── ────────── ────────── 合计 135,100,947 85.95 41,035,053 98.96 ══════════ ══════════ ══════════ ══════════ 因其对权益和货币市场工具(包括现金)的投资而使该子基金面临的风险包括(但不一定限于)市场风 险(货币风险、利率风险、价格风险)、信用和对手风险以及流动性风险。 (b) 市场价格风险 市场风险包含亏损及盈利的可能性， 当中包括货币风险、利率风险和价格风险。 子基金的市场价格风险通过分散投资组合进行控制。 子基金的整体市场状况由基金管理人进行定期 监控。 关于整体市场投资比率，请参见附注 12(a)。 下表归纳了东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金的参考指数的合理可能增加或减少的影响。 所有的变动既可能是正面的，也可能是负面的，并影响东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金的归 属基金份额持有人的资产净值。 2020 年 市场指数 变动%(+/-) 影响(+/-) 美元 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 (i) 18.76 29,489,413 2019 年 市场指数 变动%(+/-) 影响 (+/-) 美元 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 (i) 19.89 8,161,257 (i) 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金以特定主题进行管理， 并没有正式基准。为了符合 国际财务报告准则第 7 号 - 金融工具：披露规定的市场价格风险披露要求，参考市场指数 为 100% MSCI 世界 NR Close。- 34 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 12 财务风险管理 (续) (c) 利率风险 利率风险来自现行市场利率水平波动对生息资产和负债的公允价值以及未来现金流的影响。子基金 持有固定利息证券，使子基金面临公允价值利率风险。子基金还持有浮动利率债券、现金和现金等 价物，使子基金面临现金流利率风险。 现行市场利率水平波动会对子基金现金存款产生影响， 因而令子基金面临相关风险。但是，相比子 基金的资产净值规模，这风险相对而言并不重大。 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金的金融资产和负债的大部份都不生息。 所以，现行市场利率 水平波动所产生的风险对子基金影响不大。因此，子基金被视为没有重大利率风险。 (d) 货币风险 下表列出了东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金不同货币的净风险： 于 2020 年 12 月 31 日 于 2019 年 12 月 31 日 美元 美元 货币的 非货币的 货币的 非货币的 澳元 90,546 - - - 英镑 82,108 1,793,516 25,700 - 加元 455,709 - (3,519) 546,686 丹麦克朗 - 2,213,301 - - 欧元 2,145 10,135,626 106,913 2,320,312 日圆 255,650 6,758,003 - 3,364,692 新西兰元 231,085 - (486) - 人民币 409,261 - - - 下表概述了由于主要汇率上升/下跌，对子基金的份额持有人应占资产净值的上述影响风险(与美元 挂钩的港元除外)，而其他风险则被视为非重大风险。 该分析基于假设所有其他变量保持不变的情 况下，汇率各自上升/下降的百分比。 于 2020 年 12 月 31 日 变动 +/- % 影响+/- 美元 货币的 影响 +/- 美元 非货币的 澳元 9.59 8,683 - 英镑 3.12 2,562 55,958 加元 2.08 9,479 - 丹麦克朗 9.37 - 207,386 欧元 8.94 102 906,125 日圆 5.19 13,268 350,740 新西兰元 6.59 15,229 - 人民币 6.68 27,339 -- 35 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 12 财务风险管理 (续) (d) 货币风险 (续) 于 2019 年 12 月 31 日 变动 +/- % 影响+/- 美元 货币的 影响 +/- 美元 非货币的 英镑 3.94 1,013 - 加元 4.98 (175) 27,225 欧元 -2.22 (2,373) (51,511) 日圆 0.99 - 33,310 新西兰元 0.31 (2) - (e) 信用风险 (i) 投资信用风险 信用风险指金融工具对手方不履行其与子基金达成的义务或承诺的风险。 截至年末时最大的信用风险敞口为财务状况表上记录的金融资产的结存金额。 金融资产并无减值，也没有逾期而未减值。 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 所有衍生金融工具均为未结远期外汇合约，如附注 7 所述。下表列出了这些远期外汇合约 的对手方。 信用评级 于2020年12月31日 法国巴黎银行 Aa3 法国东方汇理银行 Aa2 香港上海汇丰银行有限公司 Aa1 摩根士丹利 Aa3 高盛集团有限公司 A2 信用评级 于2019年12月31日 法国巴黎银行 Aa3 香港上海汇丰银行有限公司 Aa3 摩根士丹利 A3- 36 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 12 财务风险管理 (续) (e) 信用风险 (续) (ii) 银行和保管人信用风险 下表为置于银行和保管人的净资产情况： 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 金额 美元 信用评级 信用评级来源 于2020年12月31日 保管人 汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司 134,273,526 Aa1 穆迪 银行 香港上海汇丰银行有限公司 6,951,031 Aa1 穆迪 经纪人 高盛集团公司 699,131 A2 穆迪 金额 美元 信用评级 信用评级来源 于2019年12月31日 保管人 汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司 40,913,413 Aa3 穆迪 银行 香港上海汇丰银行有限公司 1,734,246 Aa3 穆迪 经纪人 高盛集团公司 156,353 A1 穆迪 子基金在衡量信用风险和预期信用损失时使用了违约机率，违约风险暴露及违约损失率的 模型。在计量预期信用损失时，管理层同时考虑了历史分析和前瞻性信息。 于 2020 和 2019 年 12 月 31 日，所有应收经纪款项、 应收基金份额持有人款项、 应收银行利息、应收 股息、 应收债劵利息、 经纪存款及现金和现金等价物交易对手的信用评级为 A2 或以上和 所有款项将在短期内到期偿还。考虑到一般情况下交易对手在短期内具有比较强履行义务 的能力，管理层认为违约风险暴露的可能性微乎其微。因此，没有任何基于 12 个月的预期 信用损失的损失被确认，因为此类减值损失对子基金并不重大。- 37 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 12 财务风险管理 (续) (f) 投资行业 基金管理人监控与股票投资有关的投资行业风险，各行业股票投资情况如下： 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 2020 年 2019 年 股票投资行业 美元 % 美元 % 非必须消费品 11,809,684 8.80 2,429,094 5.94 金融 4,057,126 3.02 561,456 1.37 保健 30,867,215 22.99 9,480,695 23.17 工业 23,362,117 17.40 7,484,931 18.30 信息技术 56,423,658 42.02 18,010,607 44.02 原材料 - - 819,678 2.00 房地产 1,793,516 1.34 - - 电信服务 3,746,908 2.79 2,126,682 5.20 公用事业 2,213,302 1.64 - - ──────── ──────── ──────── ──────── 合计 134,273,526 100.00 40,913,143 100.00 ════════ ════════ ════════ ════════ (g) 投资区域 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 2020 年 2019 年 区域配置 美元 % 美元 % 亚洲 (不包括新兴国家) 8,893,411 6.62 3,726,149 9.11 新兴国家 13,606,338 10.13 1,186,208 2.90 欧洲 19,715,784 14.69 2,628,010 6.42 北美 92,057,993 68.56 33,372,776 81.57 ────────── ───────── ────────── ───────── 合计 134,273,526 100.00 40,913,143 100.00 ══════════ ═════════ ══════════ ═════════ (h) 流动性风险 流动性风险指子基金在偿还债务,包括赎回申请，或以接近公允价值迅速出售金融资产时面临困难 的风险。 子基金面对着基金份额每天现金赎回的风险。为了减轻流动性风险，子基金将其大部分资产投资于 在活跃市场上交易并容易出售的投资。 为了保护基金份额持有人的利益， 基金管理人有权在书面通知受托人后，酌情决定将任何交易日对 子基金份额的赎回数量限制在子基金已发行基金份额总数的 10%。另外，在根据信托契约第 3.3 款 规定暂停确定子基金资产净值的时期， 基金管理人可暂停基金份额持有人要求赎回基金份额的权力 和/或延迟支付赎回款项。- 38 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 12 财务风险管理 (续) (h) 流动性风险 (续) 下表对各东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金已清偿金融负债净额进行分析，按照财务状况表日 期起到合约到期日的所剩时间分为不同相关到期类别。表中的金额为合约未折现现金流。 于 12 个 月内到期的余额等于其账面余额，因为贴现的影响不显着。 附注: 基金份额按照基金份额持有人的选择按通知而赎回。 于 2020 年和 2019 年 12 月 31 日，并无 个别投资者持有各子基金资产净值的 10%以上。 少于 1 个月 美元 1 – 3 个月 美元 超过 3 个月 美元 合计 美元 于 2020 年 12 月 31 日 应付经纪款项 1,791,724 - - 1,791,724 应付基金份额持有人款项 4,234,688 - - 4,234,688 其他应付款 370,496 - 4,165 374,661 归属基金份额持有人净资产(附 注) 157,193,032 - - 157,193,032 ───────── ───────── ───────── ───────── 金融负债(不含清偿衍生品总额) 163,589,940 - 4,165 163,594,105 ═════════ ═════════ ═════════ ═════════ 于 2019 年 12 月 31 日 应付经纪款项 14,556 - - 14,556 应付基金份额持有人款项 1,436,627 - - 1,436,627 其他应付款 86,809 - 2,911 89,720 归属基金份额持有人净资产(附 注) 41,466,803 - - 41,466,803 ───────── ───────── ───────── ───────── 金融负债(不含清偿衍生品总额) 43,004,795 - 2,911 43,007,706 ═════════ ═════════ ═════════ ═════════- 39 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 12 财务风险管理 (续) (h) 流动性风险 (续) 下表分析了东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金的衍生金融工具净持仓情况， 按预计到期日分析 而非以合约为基础，这是因为根据子基金的投资策略， 此类合约的合约到期日对于了解现金流的时 间性来说并非必要。表中所列金额为未贴现现金流。 由于贴现的影响并不显著，于 12 个月内到期 的余额等于其结存余额。 少于1个月 合计 美元 美元 于2020年12月31日 已结算衍生品总额 流出 (69,412,166) (69,412,166) 流入 70,130,550 70,130,550 于2019年12月31日 已结算衍生品总额 流出 (13,851,091) (13,851,091) 流入 13,985,703 13,985,703 下表为东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金持有的资产的预期流动性， 按预期资产可变现和转换 为现金及现金等价物的时间呈列： 少于 1 个月 1 – 3 个月 超过 3 个月 合计 美元 美元 美元 美元 于2020年12月31日 资产总计 163,677,684 - - 163,677,684 ═════════ ═════════ ═════════ ═════════ 于2019年12月31日 资产总计 43,028,235 - - 43,028,235 ═════════ ═════════ ═════════ ═════════ 于 2020 和 2019 年 12 月 31 日，子基金为流动工具变现和转换为现金及现金等价物的预计不会产 生重大的市场影响。- 40 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 12 财务风险管理 (续) (i) 抵销及并无设有净额结算安排之金额 于 2020 和 2019 年 12 月 31 日，子基金与衍生金融工具的对手方包括法国巴黎银行 (“巴黎银 行”) 、 法国东方汇理银行 (“东方汇理”) 、 香港上海汇丰银行有限公司 (“汇丰”) 、 高盛集团公 司 (“高盛”) 和摩根士丹利 (“摩根士丹利”) 进行净额结算安排。 子基金的所有衍生资产及负 债均由其衍生交易对手方持有。 下表列出东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金的金融资产及负债，但须受抵销，可强制执行的净 额结算安排及类似协议所规限。 下表按交易对手列报。 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 A B C=A-B D E=C-D 已确认金融 资产/ （负 债）总额 已确认金融 资产/（负 债）总额在 资产负债表 内对销 金融资产/ （负债）在资 产负债表内 之净金额 並無在财务状况表內對 銷之金額 D(i) D(ii) 金融 现金 工具 抵押品 净金额 美元 美元 美元 美元 美元 美元 于2020年12月31日 衍生资产: 巴黎银行 105,160 - 105,160 - - 105,160 东方汇理 8,492 - 8,492 - - 8,492 高盛 109,037 - 109,037 - - 109,037 汇丰 648,721 - 648,721 (83,579) - 565,142 摩根士丹利 39,590 - 39,590 - - 39,590 ──────── ─────────── ──────── ──────── ─────── ──────── 911,000 - 911,000 (83,579) - 827,421 ═══════ ══════════ ═══════ ═══════ ═══════ ═══════ 衍生负债: 汇丰 (83,579) - (83,579) 83,579 - - ──────── ────────── ──────── ──────── ────── ──────── (83,579) - (83,579) 83,579 - - ═══════ ═════════ ═══════ ═══════ ═════ ═══════ 于2019年12月31日 衍生资产: 巴黎银行 38,622 - 38,622 - - 38,622 汇丰 88,224 - 88,224 (7,827) - 80,397 摩根士丹利 15,593 - 15,593 - - 15,593 ──────── ─────────── ──────── ──────── ─────── ──────── 142,439 - 142,439 (7,827) - 134,612 ═══════ ══════════ ═══════ ═══════ ═══════ ═══════ 衍生负债: 高盛 (12,702) - (12,702) - - (12,702) 汇丰 (7,827) - (7,827) 7,827 - - ──────── ────────── ──────── ──────── ────── ──────── (20,529) - (20,529) 7,827 - (12,702) ═══════ ═════════ ═══════ ═══════ ═════ ═══════- 41 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 12 财务风险管理 (续) (i) 抵销及并无设有净额结算安排之金额 (续) 上述 D(i)和 D(ii)中的金额涉及可对销的金额， 但不符合上述 B 项下的对销金额。 这包括(i)可抵销 A 中披露的未在财务状况表中对销的资产(或负债)的金额，以及(ii)已收到和质押的任何金融抵押 品(包括现金抵押品)。 (j) 公允价值估计 在活跃市场交易的金融资产和负债(如公开交易的衍生品和交易证券)的公允价值依据年末日期市场 收盘价。 活跃市场指其资产或负债有充足的交易频率和规模， 从而可以提供不间断的价格信息。 子基金采用能够反映在计量中所用输入数据重要性的公允价值等级，将其金融资产公允价值计量归 类为以公允价值计量且其变动计入当期损益。公允价值等级分为以下各级： 1 级： 在活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整) 2 级： 在 1 级报价以外对资产或负债的直接(即价格)或间接(即从价格得出) 的可观察数据 3 级： 并非根据可观察市场数据得出的资产或负债的数据(即不可观察输入数据) 在公允价值等级中，对整个公允价值计量分类的具体级别， 是根据对整个公允价值计量具有重要影 响的最低级别输入数据予以确定。为此， 某个输入数据的重要性会按整个公允价值计量进行评估。 如果一个公允价值计量采用需要根据不可观察数据进行大幅调整的可观察数据，该计量即为 3 级计 量。 评估某个具体输入数据对整个公允价值计量的重要性需要判断力， 并须考虑投资的具体因素。 确定什么是“可观察”需要子基金管理人的高度判断力。子基金管理人认为容易获得、 定期发布或 更新、可靠和可核实、非私有，并由活跃参与相关市场的独立来源所提供的市场数据是可观察数 据。 下表分析在公允价值等级中， 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金于 2020 年和 2019 年 12 月 31 日按公允价值计量的投资: 1 级 2 级 3 级 合计 美元 美元 美元 美元 于 2020 年 12 月 31 日 资产 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - 股票 134,273,526 - - 134,273,526 - 衍生金融工具 109,037 801,963 - 911,000 ───────── ───────── ───────── ───────── 134,382,563 801,963 - 135,184,526 ═════════ ═════════ ═════════ ═════════ 负债 以公允价值计量且其变动计入当期 损益金融负债 - 衍生金融工具 - (83,579) - (83,579) ───────── ───────── ───────── ───────── - (83,579) - (83,579) ═════════ ═════════ ═════════ ═════════- 42 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 12 财务风险管理 (续) (j) 公允价值估计 (续) 1 级 2 级 3 级 合计 美元 美元 美元 美元 于 2019 年 12 月 31 日 资产 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - 股票 40,913,143 - - 40,913,143 - 衍生金融工具 - 142,439 - 142,439 ───────── ───────── ───────── ───────── 40,913,143 142,439 - 41,055,582 ═════════ ═════════ ═════════ ═════════ 负债 以公允价值计量且其变动计入当期 损益金融负债 - 衍生金融工具 (12,702) (7,827) - (20,529) ───────── ───────── ───────── ───────── (12,702) (7,827) - (20,529) ═════════ ═════════ ═════════ ═════════ 投资价值以活跃市场报价为依据，因此被归为 1 级，并包括活跃的上市/报价股票。子基金不对此 类证券调整报价。 在不视为活跃的市场上交易，但依据市场报价、交易商报价或由可观察输入数据支持的其他报价来 源确定价值的金融工具被归为 2 级。由于 2 级投资包括不在活跃市场交易并/或受到转让限制的工 具， 因此估值可能进行调整以反映低流动性和/或非转让性，这一般依据可以获得的市场信息而 定。 相关基金并未在活跃市场中进行交易，因此子基金采用了估值技术来计算其公允价值。其价值主要 按相关基金的行政管理人提供的最新基金份额的资产净值计算。子基金可在考虑相关基金的流动 性、其相关投资、资产净值的估值日期、 对赎回的任何限制及会计基础后对其价值作出调整。 若有需要，子基金会调整相关基金的资产净值以取得公允价值的最佳估值。 在综合收益表中， 以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，其公允价值的其他变化净额包括相关基 金的公允价值变动。 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金未持有3级投资。 3级投资涉及大量不可观察数据，因为这些 投资交易不频繁。- 43 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 13 归属基金份额持有人的资产净值 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 于2020年和2019年12月31日的财务状况表中， 该子基金的归属基金份额持有人的资产净值相当于 金融负债。 为了确定每基金份额的产净值以便进行申购和赎回，根据子基金的组成文件和国际财务 报告准则第13号的规定，投资资产按照最后交易价格确定价值。 根据子基金组成的文件，建立子基金产生的开办费用将分三年摊销。但是，为了符合国际会计准则 第38号 - 无形资产以为报告目的， 子基金的会计政策将成了子基金的费用在发生期间的综合收益表 中入账。 因此， 根据东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金组成文件中列明的估值方法， 归属基金 份额持有人资产净值会按基准调整。 于2020年12月31日止，东方汇理香港组合 - 创新动力股票基 金未無任何未摊销开办费用（2019年： 无）。这导致对东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金的综 合收益表无需进行相应调整（2019年： 9,023美元） 。 资本管理 子基金的资本即为子基金的基金份额，在财务状况表中显示为归属基金份额持有人的资产净值。东 方汇理香港组合 - 创新动力股票基金截至2020和2019年12月31止年度的基金份额的申购和赎回分 别列示在相应的归属基金份额持有人净资产表中。 为达成投资目标，子基金竭力按照附注1的投资政策对其资本进行投资，同时保持足够的流动资金 以满足赎回要求。该等流动资金亦透过持有流动性投资而增强。 子基金在管理资本时，目标在于保障子基金能够持续经营，以为基金份额持有人提供回报，并为其 他利益持有者提供利益，以及保持雄厚资本以支持开展子基金的投资活动。 为保持或调整资本架构，子基金执行了以下政策： - 监控申购和赎回相对于流动资产的水平；并 - 根据子基金信托契约赎回及发行基金份额 基金管理人以归属基金份额持有人应占资产净值的价值为基准监控资本。- 44 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 14 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及衍生金融工具净收益 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 2020 年 2019 年 美元 美元 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产实现 收益净额 22,721,096 6,498,182 衍生金融工具实现收益/(亏损)净额 3,883,946 (74,965) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产未实 现收益变动净额 24,222,444 11,693,908 衍生金融工具未实现收益净变动净额 705,511 56,236 ──────── ──────── 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及衍 生金融工具净收益 51,532,997 18,173,361 ════════ ════════ 15 非金钱佣金安排 在 2020 和 2019 年 12 月 31 日止年度， 基金管理人与经纪人並无签订了非金钱佣金安排从而代表 子基金处理子基金的资产。- 45 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 16 分派 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金在 2020 和 2019 年 12 月 31 日年度进行了如下分派： 2020 类别 货币 美元 普通美元分派 - 美元 0.00997/基金份额，计 968,472.958 基金份额，于除息日 2020 年 1 月 2 日 9,656 9,656 - 美元 0.01055/基金份额，计 1,755,508.483 基金份额，于除息日 2020 年 2 月 3 日 18,521 18,521 - 美元 0.01030/基金份额，计 2,270,408.471 基金份额，于除息日 2020 年 3 月 2 日 23,385 23,385 - 美元 0.00823/基金份额，计 1,817,360.707 基金份额，于除息日 2020 年 4 月 1 日 14,957 14,957 - 美元 0.00932/基金份额，计 1,804,093.759 基金份额，于除息日 2020 年 5 月 4 日 16,814 16,814 - 美元 0.01059/基金份额，计 1,854,286.814 基金份额，于除息日 2020 年 6 月 1 日 19,637 19,637 - 美元 0.01150/基金份额，计 2,597,226.291 基金份额，于除息日 2020 年 7 月 2 日 29,868 29,868 - 美元 0.01205/基金份额，计 2,574,504.476 基金份额，于除息日 2020 年 8 月 3 日 31,023 31,023 - 美元 0.01247/基金份额，计 2,967,594.598 基金份额，于除息日 2020 年 9 月 1 日 37,006 37,006 - 美元 0.01221/基金份额，计 2,610,049.168 基金份额，于除息日 2020 年 10 月 5 日 31,869 31,869 - 美元 0.01354/基金份额，计 2,160,260.004 基金份额，于除息日 2020 年 11 月 2 日 29,250 29,250 - 美元 0.01404/基金份额，计 2,987,099.981 基金份额，于除息日 2020 年 12 月 1 日 41,939 41,939 普通港元分派 - 港元 0.00995/基金份额，计 7,367,524.857 基金份额，于除息日 2020 年 1 月 2 日 73,307 9,411 - 港元 0.01050/基金份额，计 9,058,627.477 基金份额，于除息日 2020 年 2 月 3 日 95,116 12,245 - 港元 0.01029/基金份额，计 9,071,870.581 基金份额，于除息日 2020 年 3 月 2 日 93,350 11,994 - 港元 0.00818/基金份额，计 8,494,749.660 基金份额，于除息日 2020 年 4 月 1 日 69,487 8,962 - 港元 0.00925/基金份额，计 8,865,494.625 基金份额，于除息日 2020 年 5 月 4 日 82,006 10,576 - 港元 0.01052/基金份额，计 8,650,976.478 基金份额，于除息日 2020 年 6 月 1 日 91,008 11,741 - 港元 0.01141/基金份额，计 9,242,759.383 基金份额，于除息日 2020 年 7 月 2 日 105,460 13,607 - 港元 0.01197/基金份额，计 8,996,417.089 基金份额，于除息日 2020 年 8 月 3 日 107,687 13,894 - 港元 0.01238/基金份额，计 10,027,307.118 基金份额，于除息日 2020 年 9 月 1 日 124,138 16,018 - 港元 0.01212/基金份额，计 10,111,449.120 基金份额，于除息日 2020 年 10 月 5 日 122,551 15,813 - 港元 0.01345/基金份额，计 10,011,260.881 基金份额，于除息日 2020 年 11 月 2 日 134,651 17,372 - 港元 0.01394/基金份额，计 14,599,910.342 基金份额，于除息日 2020 年 12 月 1 日 203,523 26,255 普通人民币分派 - 离岸人民币 0.01024/基金份额，计 196,483.301 基金份额，于除息日 2020 年 1 月 2 日 2,012 289 - 离岸人民币 0.01073/基金份额，计 185,024.224 基金份额，于除息日 2020 年 2 月 3 日 1,985 283 - 离岸人民币 0.01062/基金份额，计 185,024.224 基金份额，于除息日 2020 年 3 月 2 日 1,965 282 - 离岸人民币 0.00861/基金份额，计 205,238.745 基金份额，于除息日 2020 年 4 月 1 日 1,767 249 - 离岸人民币 0.00968/基金份额，计 205,238.745 基金份额，于除息日 2020 年 5 月 4 日 1,987 279 - 离岸人民币 0.01110/基金份额，计 202,856.451 基金份额，于除息日 2020 年 6 月 1 日 2,252 315 - 离岸人民币 0.01189/基金份额，计 216,700.442 基金份额，于除息日 2020 年 7 月 2 日 2,577 364 - 离岸人民币 0.01237/基金份额，计 253,028.004 基金份额，于除息日 2020 年 8 月 3 日 3,130 448 - 离岸人民币 0.01262/基金份额，计 257,500.731 基金份额，于除息日 2020 年 9 月 1 日 3,250 476 - 离岸人民币 0.01224/基金份额，计 269,535.208 基金份额，于除息日 2020 年 10 月 5 日 3,299 491 - 离岸人民币 0.01324/基金份额，计 269,566.785 基金份额，于除息日 2020 年 11 月 2 日 3,569 533 - 离岸人民币 0.01356/基金份额，计 273,343.008 基金份额，于除息日 2020 年 12 月 1 日 3,707 565- 46 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 16 分派 (续) 2020 类别 货币 美元 普通澳元(对冲)分派 - 澳元 0.00005/基金份额，计 273,160.850 基金份额，于除息日 2020 年 1 月 2 日 14 10 - 澳元 0.00160/基金份额，计 319,993.245 基金份额，于除息日 2020 年 2 月 3 日 512 343 - 澳元 0.00319/基金份额，计 1,273,795.743 基金份额，于除息日 2020 年 3 月 2 日 4,063 2,648 - 澳元 0.00457/基金份额，计 1,274,324.507 基金份额，于除息日 2020 年 4 月 1 日 5,824 3,565 - 澳元 0.00581/基金份额，计 1,300,197.154 基金份额，于除息日 2020 年 5 月 4 日 7,554 4,845 - 澳元 0.00917/基金份额，计 725,739.860 基金份额，于除息日 2020 年 6 月 1 日 6,655 4,516 - 澳元 0.01006/基金份额，计 1,237,600.229 基金份额，于除息日 2020 年 7 月 2 日 12,450 8,603 - 澳元 0.00986/基金份额，计 1,258,035.444 基金份额，于除息日 2020 年 8 月 3 日 12,404 8,810 - 澳元 0.01070/基金份额，计 1,573,468.611 基金份额，于除息日 2020 年 9 月 1 日 16,836 12,423 - 澳元 0.01027/基金份额，计 1,199,131.994 基金份额，于除息日 2020 年 10 月 5 日 12,315 8,855 - 澳元 0.01157/基金份额，计 1,155,749.295 基金份额，于除息日 2020 年 11 月 2 日 13,372 9,415 - 澳元 0.01033/基金份额，计 1,916,584.215 基金份额，于除息日 2020 年 12 月 1 日 19,798 14,563 普通新西兰元(对冲)分派 - 新西兰元 0.00421/基金份额，计 13,996.335 基金份额，于除息日 2020 年 1 月 2 日 59 39 - 新西兰元 0.00533/基金份额，计 10,505.911 基金份额，于除息日 2020 年 2 月 3 日 56 36 - 新西兰元 0.00642/基金份额，计 11,212.310 基金份额，于除息日 2020 年 3 月 2 日 72 45 - 新西兰元 0.01011/基金份额，计 10,688.875 基金份额，于除息日 2020 年 4 月 1 日 108 64 - 新西兰元 0.01120/基金份额，计 11,073.787 基金份额，于除息日 2020 年 5 月 4 日 124 75 - 新西兰元 0.01266/基金份额，计 121,828.260 基金份额，于除息日 2020 年 6 月 1 日 1,542 970 - 新西兰元 0.01325/基金份额，计 139,261.118 基金份额，于除息日 2020 年 7 月 2 日 1,845 1,201 - 新西兰元 0.01261/基金份额，计 157,482.115 基金份额，于除息日 2020 年 8 月 3 日 1,986 1,308 - 新西兰元 0.01346/基金份额，计 46,901.894 基金份额，于除息日 2020 年 9 月 1 日 631 427 - 新西兰元 0.01314/基金份额，计 70,268.962 基金份额，于除息日 2020 年 10 月 5 日 923 614 - 新西兰元 0.01394/基金份额，计 125,948.458 基金份额，于除息日 2020 年 11 月 2 日 1,756 1,162 - 新西兰元 0.01424/基金份额，计 125,361.729 基金份额，于除息日 2020 年 12 月 1 日 1,785 1,259 普通人民币(对冲)分派 - 离岸人民币 0.02325/基金份额，计 2,668,206.141 基金份额，于除息日 2020 年 1 月 2 日 62,036 8,913 - 离岸人民币 0.02322/基金份额，计 2,533,027.619 基金份额，于除息日 2020 年 2 月 3 日 58,817 8,383 - 离岸人民币 0.02210/基金份额，计 2,025,603.323 基金份额，于除息日 2020 年 3 月 2 日 44,766 6,431 - 离岸人民币 0.01438/基金份额，计 1,911,200.680 基金份额，于除息日 2020 年 4 月 1 日 27,483 3,867 - 离岸人民币 0.01296/基金份额，计 1,905,338.797 基金份额，于除息日 2020 年 5 月 4 日 24,693 3,463 - 离岸人民币 0.02658/基金份额，计 2,483,467.181 基金份额，于除息日 2020 年 6 月 1 日 66,011 9,250 - 离岸人民币 0.03442/基金份额，计 2,614,998.789 基金份额，于除息日 2020 年 7 月 2 日 90,008 12,729 - 离岸人民币 0.03932/基金份额，计 2,858,728.162 基金份额，于除息日 2020 年 8 月 3 日 112,405 16,092 - 离岸人民币 0.04680/基金份额，计 3,102,778.693 基金份额，于除息日 2020 年 9 月 1 日 145,210 21,263 - 离岸人民币 0.04474/基金份额，计 2,794,161.525 基金份额，于除息日 2020 年 10 月 5 日 125,011 18,617 - 离岸人民币 0.05034/基金份额，计 2,009,831.736 基金份额，于除息日 2020 年 11 月 2 日 101,175 15,119 - 离岸人民币 0.05624/基金份额，计 1,941,368.000 基金份额，于除息日 2020 年 12 月 1 日 109,183 16,645- 47 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 16 分派 (续) 2020 类别 货币 美元 普通加元(对冲)分派 - 加元 0.00955/基金份额，计 13,293.975 基金份额，于除息日 2020 年 1 月 2 日 127 98 - 加元 0.01196/基金份额，计 93,268.725 基金份额，于除息日 2020 年 2 月 3 日 1,115 841 - 加元 0.01536/基金份额，计 67,208.713 基金份额，于除息日 2020 年 3 月 2 日 1,032 771 - 加元 0.01135/基金份额，计 72,308.816 基金份额，于除息日 2020 年 4 月 1 日 821 578 - 加元 0.01031/基金份额，计 60,663.753 基金份额，于除息日 2020 年 5 月 4 日 625 444 - 加元 0.01600/基金份额，计 132,117.031 基金份额，于除息日 2020 年 6 月 1 日 2,114 1,552 - 加元 0.01694/基金份额，计 243,299.939 基金份额，于除息日 2020 年 7 月 2 日 4,122 3,029 - 加元 0.01552/基金份额，计 162,205.956 基金份额，于除息日 2020 年 8 月 3 日 2,517 1,875 - 加元 0.01672/基金份额，计 121,201.866 基金份额，于除息日 2020 年 9 月 1 日 2,026 1,553 - 加元 0.01586/基金份额，计 123,525.708 基金份额，于除息日 2020 年 10 月 5 日 1,959 1,477 - 加元 0.01768/基金份额，计 80,161.533 基金份额，于除息日 2020 年 11 月 2 日 1,417 1,068 - 加元 0.01779/基金份额，计 111,517.492 基金份额，于除息日 2020 年 12 月 1 日 1,984 1,531 普通英镑(对冲)分派 - 英镑 0.00037/基金份额，计 44,146.211 基金份额，于除息日 2020 年 4 月 1 日 16 20 - 英镑 0.00327/基金份额，计 62,595.063 基金份额，于除息日 2020 年 5 月 4 日 205 254 - 英镑 0.00730/基金份额，计 76,653.730 基金份额，于除息日 2020 年 6 月 1 日 560 698 - 英镑 0.00740/基金份额，计 175,772.737 基金份额，于除息日 2020 年 7 月 2 日 1,301 1,621 - 英镑 0.00738/基金份额，计 239,446.363 基金份额，于除息日 2020 年 8 月 3 日 1,767 2,303 - 英镑 0.00866/基金份额，计 276,590.944 基金份额， 于除息日 2020 年 9 月 1 日 2,395 3,221 - 英镑 0.00830/基金份额，计 299,776.081 基金份额，于除息日 2020 年 10 月 5 日 2,488 3,229 - 英镑 0.00960/基金份额，计 171,250.230 基金份额，于除息日 2020 年 11 月 2 日 1,644 2,122 - 英镑 0.00959/基金份额，计 287,220.037 基金份额，于除息日 2020 年 12 月 1 日 2,754 3,681 普通欧元(对冲)分派 - 欧元 0.00209/基金份额，计 3,739.117 基金份额，于除息日 2020 年 6 月 1 日 8 9 - 欧元 0.00155/基金份额，计 30,632.156 基金份额，于除息日 2020 年 7 月 2 日 47 53 - 欧元 0.00088/基金份额，计 39,756.735 基金份额，于除息日 2020 年 8 月 3 日 35 41 - 欧元 0.00185/基金份额，计 88,599.434 基金份额，于除息日 2020 年 9 月 1 日 164 196 - 欧元 0.00195/基金份额，计 97,956.490 基金份额，于除息日 2020 年 10 月 5 日 191 225 - 欧元 0.00263/基金份额，计 97,594.399 基金份额，于除息日 2020 年 11 月 2 日 257 299 - 欧元 0.00218/基金份额，计 110,715.030 基金份额，于除息日 2020 年 12 月 1 日 241 290 M 人民币 (对冲)分派 - 离岸人民币 0.00878/基金份额，计 5,258,326.760 基金份额，于除息日 2020 年 10 月 5 日 46,168 6,875 ─────── 742,909 ═══════ 该分派在子基金综合收益表中列示为融资成本。- 48 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 16 分派 (续) 2019 类别 货币 美元 普通美元分派 - 美元 0.02148 /基金份额，计 1,349,322.534 基金份额，于除息日 2019 年 1 月 2 日 28,983 28,983 - 美元 0.01255 /基金份额，计 1,401,664.954 基金份额，于除息日 2019 年 2 月 1 日 17,591 17,591 - 美元 0.01353 /基金份额，计 1,885,635.528 基金份额，于除息日 2019 年 3 月 1 日 25,513 25,513 - 美元 0.01357 /基金份额，计 1,553,992.190 基金份额，于除息日 2019 年 4 月 1 日 21,087 21,087 - 美元 0.01418 /基金份额，计 1,259,731.988 基金份额，于除息日 2019 年 5 月 2 日 17,863 17,863 - 美元 0.01358 /基金份额，计 1,350,662.160 基金份额，于除息日 2019 年 6 月 3 日 18,342 18,342 - 美元 0.01404 /基金份额，计 1,095,980.744 基金份额，于除息日 2019 年 7 月 2 日 15,388 15,388 - 美元 0.01465 /基金份额，计 990,475.633 基金份额，于除息日 2019 年 8 月 1 日 14,510 14,510 - 美元 0.01372 /基金份额，计 1,002,542.626 基金份额，于除息日 2019 年 9 月 2 日 13,755 13,755 - 美元 0.01410 /基金份额，计 1,595,147.386 基金份额，于除息日 2019 年 10 月 2 日 22,492 22,492 - 美元 0.00943 /基金份额，计 1,584,137.197 基金份额，于除息日 2019 年 11 月 1 日 14,938 14,938 - 美元 0.00978 /基金份额，计 1,238,182.959 基金份额，于除息日 2019 年 12 月 2 日 12,109 12,109 普通港元分派 - 港元 0.02153 /基金份额，计 11,098,389.321 基金份额，于除息日 2019 年 1 月 2 日 238,948 30,503 - 港元 0.01260 /基金份额，计 11,900,976.789 基金份额，于除息日 2019 年 2 月 1 日 149,952 19,110 - 港元 0.01359 /基金份额，计 10,029,928.441 基金份额，于除息日 2019 年 3 月 1 日 136,307 17,368 - 港元 0.01363 /基金份额，计 10,083,749.038 基金份额，于除息日 2019 年 4 月 1 日 137,441 17,509 - 港元 0.01424 /基金份额，计 10,416,756.097 基金份额，于除息日 2019 年 5 月 2 日 148,335 18,912 - 港元 0.01366 /基金份额，计 8,674,081.157 基金份额，于除息日 2019 年 6 月 3 日 118,488 15,122 - 港元 0.01404 /基金份额，计 9,080,776.442 基金份额，于除息日 2019 年 7 月 2 日 127,494 16,343 - 港元 0.01466 /基金份额，计 9,694,923.664 基金份额，于除息日 2019 年 8 月 1 日 142,128 18,158 - 港元 0.01378 /基金份额，计 9,135,048.758 基金份额，于除息日 2019 年 9 月 2 日 125,881 16,052 - 港元 0.01415 /基金份额，计 8,863,795.257 基金份额，于除息日 2019 年 10 月 2 日 125,423 15,993 - 港元 0.00946 /基金份额，计 9,157,683.792 基金份额，于除息日 2019 年 11 月 1 日 86,632 11,055 - 港元 0.00980 /基金份额，计 8,613,504.609 基金份额，于除息日 2019 年 12 月 2 日 84,412 10,782 普通人民币分派 - 离岸人民币 0.02175 /基金份额，计 221,920.025 基金份额，于除息日 2019 年 1 月 2 日 4,827 702 - 离岸人民币 0.01243 /基金份额，计 221,920.025 基金份额，于除息日 2019 年 2 月 1 日 2,758 409 - 离岸人民币 0.01331 /基金份额，计 221,920.025 基金份额，于除息日 2019 年 3 月 1 日 2,954 440 - 离岸人民币 0.01336 /基金份额，计 205,070.515 基金份额，于除息日 2019 年 4 月 1 日 2,740 408 - 离岸人民币 0.01398 /基金份额，计 274,744.337 基金份额，于除息日 2019 年 5 月 2 日 3,841 569 - 离岸人民币 0.01376 /基金份额，计 266,820.778 基金份额，于除息日 2019 年 6 月 3 日 3,671 530 - 离岸人民币 0.01415 /基金份额，计 196,483.301 基金份额，于除息日 2019 年 7 月 2 日 2,780 404 - 离岸人民币 0.01475 /基金份额，计 196,483.301 基金份额，于除息日 2019 年 8 月 1 日 2,898 419 - 离岸人民币 0.01441 /基金份额，计 196,483.301 基金份额，于除息日 2019 年 9 月 2 日 2,831 395 - 离岸人民币 0.01470 /基金份额，计 196,483.301 基金份额，于除息日 2019 年 10 月 2 日 2,888 404 - 离岸人民币 0.00976 /基金份额，计 196,483.301 基金份额，于除息日 2019 年 11 月 1 日 1,918 272 - 离岸人民币 0.01008 /基金份额，计 196,483.301 基金份额，于除息日 2019 年 12 月 2 日 1,981 281- 49 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 16 分派 (续) 2019 类别 货币 美元 普通澳元(对冲)分派 - 澳元 0.01706 /基金份额，计 758,414.309 基金份额, 于除息日 2019 年 1 月 2 日 12,939 9,056 - 澳元 0.00750 /基金份额，计 716,832.554 基金份额, 于除息日 2019 年 2 月 1 日 5,376 3,902 - 澳元 0.00811 /基金份额，计 624,638.243 基金份额, 于除息日 2019 年 3 月 1 日 5,066 3,594 - 澳元 0.00782 /基金份额，计 510,418.807 基金份额, 于除息日 2019 年 4 月 1 日 3,991 2,842 - 澳元 0.00659 /基金份额，计 541,137.283 基金份额, 于除息日 2019 年 5 月 2 日 3,566 2,497 - 澳元 0.00533 /基金份额，计 328,678.664 基金份额, 于除息日 2019 年 6 月 3 日 1,752 1,218 - 澳元 0.00400 /基金份额，计 300,864.033 基金份额, 于除息日 2019 年 7 月 2 日 1,203 842 - 澳元 0.00230 /基金份额，计 237,699.415 基金份额, 于除息日 2019 年 8 月 1 日 547 374 - 澳元 0.00239 /基金份额，计 442,864.700 基金份额, 于除息日 2019 年 9 月 2 日 1,058 712 - 澳元 0.00197 /基金份额，计 432,932.909 基金份额, 于除息日 2019 年 10 月 2 日 853 571 - 澳元 0.00032 /基金份额，计 314,061.868 基金份额, 于除息日 2019 年 12 月 2 日 100 68 普通新西兰元(对冲)分派 - 新西兰元 0.01611 /基金份额，计 147.102 基金份额, 于除息日 2019 年 1 月 2 日 2 2 - 新西兰元 0.00631 /基金份额，计 25,856.002 基金份额, 于除息日 2019 年 2 月 1 日 163 113 - 新西兰元 0.00825 /基金份额，计 2,764.903 基金份额, 于除息日 2019 年 3 月 1 日 23 16 - 新西兰元 0.00823 /基金份额，计 1,799.572 基金份额, 于除息日 2019 年 4 月 1 日 15 10 - 新西兰元 0.00827 /基金份额，计 2,468.775 基金份额, 于除息日 2019 年 5 月 2 日 20 14 - 新西兰元 0.00677 /基金份额，计 2,718.566 基金份额, 于除息日 2019 年 6 月 3 日 18 12 - 新西兰元 0.00708 /基金份额，计 2,839.413 基金份额, 于除息日 2019 年 7 月 2 日 20 13 - 新西兰元 0.00715 /基金份额，计 7,035.519 基金份额, 于除息日 2019 年 8 月 1 日 50 33 - 新西兰元 0.00464 /基金份额，计 9,583.940 基金份额, 于除息日 2019 年 9 月 2 日 44 28 - 新西兰元 0.00484 /基金份额，计 9,583.940 基金份额, 于除息日 2019 年 10 月 2 日 46 29 - 新西兰元 0.00115 /基金份额，计 9,583.940 基金份额, 于除息日 2019 年 11 月 1 日 11 7 - 新西兰元 0.00297 /基金份额，计 12,728.594 基金份额, 于除息日 2019 年 12 月 2 日 38 25 普通人民币(对冲)分派 - 离岸人民币 0.02735 /基金份额，计 4,253,200.769 基金份额, 于除息日 2019 年 1 月 2 日 116,325 16,913 - 离岸人民币 0.01475 /基金份额，计 3,839,432.553 基金份额, 于除息日 2019 年 2 月 1 日 56,632 8,387 - 离岸人民币 0.01129 /基金份额，计 3,761,568.227 基金份额, 于除息日 2019 年 3 月 1 日 42,468 6,329 - 离岸人民币 0.01342 /基金份额，计 2,526,615.245 基金份额, 于除息日 2019 年 4 月 1 日 33,907 5,049 - 离岸人民币 0.01392 /基金份额，计 2,354,217.980 基金份额, 于除息日 2019 年 5 月 2 日 32,771 4,858 - 离岸人民币 0.01661 /基金份额，计 2,206,725.424 基金份额, 于除息日 2019 年 6 月 3 日 36,654 5,296 - 离岸人民币 0.01769 /基金份额，计 2,173,533.807 基金份额, 于除息日 2019 年 7 月 2 日 38,450 5,592 - 离岸人民币 0.01584 /基金份额，计 1,830,569.167 基金份额, 于除息日 2019 年 8 月 1 日 28,996 4,197 - 离岸人民币 0.02371 /基金份额，计 1,617,775.804 基金份额, 于除息日 2019 年 9 月 2 日 38,357 5,346 - 离岸人民币 0.02545 /基金份额，计 1,544,199.783 基金份额, 于除息日 2019 年 10 月 2 日 39,300 5,496 - 离岸人民币 0.01732 /基金份额，计 1,558,481.311 基金份额, 于除息日 2019 年 11 月 1 日 26,993 3,836 - 离岸人民币 0.02125 /基金份额，计 2,426,230.120 基金份额, 于除息日 2019 年 12 月 2 日 51,557 7,320- 50 - 东方汇理香港组合 财务报表附注 16 分派 (续) 2019 类别 货币 美元 普通加元(对冲)分派 - 加元 0.01338 /基金份额，计 34,102.520 基金份额，于除息日 2019 年 1 月 2 日 456 335 - 加元 0.00428 /基金份额，计 44,216.868 基金份额，于除息日 2019 年 2 月 1 日 189 144 - 加元 0.00905 /基金份额，计 130.025 基金份额，于除息日 2019 年 3 月 1 日 1 1 - 加元 0.00804 /基金份额，计 12,189.873 基金份额，于除息日 2019 年 4 月 1 日 98 73 - 加元 0.00762 /基金份额，计 8,339.735 基金份额，于除息日 2019 年 5 月 2 日 64 47 - 加元 0.00810 /基金份额，计 8,339.735 基金份额，于除息日 2019 年 6 月 3 日 68 50 - 加元 0.00845 /基金份额，计 796.878 基金份额，于除息日 2019 年 7 月 2 日 7 5 - 加元 0.09310 /基金份额，计 9,445.514 基金份额，于除息日 2019 年 8 月 1 日 88 67 - 加元 0.01119 /基金份额，计 10,188.169 基金份额，于除息日 2019 年 9 月 2 日 114 86 - 加元 0.01245 /基金份额，计 11,358.637 基金份额，于除息日 2019 年 10 月 2 日 141 106 - 加元 0.00847 /基金份额，计 11,493.601 基金份额，于除息日 2019 年 11 月 1 日 97 74 - 加元 0.01279 /基金份额，计 48,133.199 基金份额，于除息日 2019 年 12 月 2 日 616 463 普通英镑(对冲)分派 - 英镑 0.00554 /基金份额，计 309.133 基金份额，于除息日 2019 年 1 月 2 日 2 2 ─────── 540,761 ═══════ 该分派在子基金综合收益表中列示为融资成本。 17 后续事项 在 2021 年 1 月 4 日除息日， 东方汇理香港组合 - 创新动力股基金宣布酌情分派，金额为美元 119,968。截至 2020 年 12 月 31 日止年度的财务报表并没有反映这些分派，而将列示在截至 2021 年 12 月 31 日止年度的子基金综合收益表中。 18 财务报表批准 财务报表于 2021 年 4 月 29 日由基金受托人和基金管理人批准发布。- 51 - 东方汇理香港组合 投资组合 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 (未经审计) 于 2020 年 12 月 31 日 持有数量 公允价值 资产净值的% 美元 上市/报价投资(按来源地) 股票 (85.42%) 加拿大 (1.05%) NUVEI CORP-SUBORDINATE VTG COM 27,300 1,644,279 1.05 ────────── ────── 1,644,279 1.05 ---------------- --------- 中国 (8.66%) 杭州泰格医药科技股份有限公司 59,000 1,365,838 0.87 京东集团股份有限公司 15,050 663,812 0.42 京东集团股份有限公司 ADR 29,550 2,597,445 1.65 KE HOLDINGS INC ADR (贝壳) 17,346 1,067,473 0.68 LUFAX HOLDING LTD ADR (陆金所控股有限公司) 79,907 1,134,679 0.72 平安健康医疗科技有限公司 121,200 1,469,309 0.94 好未来教育集团 39,740 2,841,807 1.81 药明生物技术有限公司 186,000 2,465,975 1.57 ────────── ────── 13,606,338 8.66 ---------------- --------- 丹麦 (1.41%) ORSTED A/S (沃旭能源) 10,828 2,213,301 1.41 ────────── ────── 2,213,301 1.41 ---------------- --------- 法国 (3.45%) SCHNEIDER ELECTRIC SE (施耐德电气) 22,429 3,246,507 2.06 WORLDLINE SA-W/I 22,582 2,185,550 1.39 ────────── ────── 5,432,057 3.45 ---------------- --------- 德国 (1.82%) BIONTECH SE ADR(拜恩泰科) 12,454 1,015,250 0.65 TEAMVIEWER AG 34,307 1,839,822 1.17 ────────── ────── 2,855,072 1.82 ---------------- --------- 日本 (4.30%) DAIFUKU CO LTD (大福株式会社) 26,300 3,250,404 2.07 NIDEC CORPORATION (日本电产科宝株式会社) 27,900 3,507,599 2.23 ────────── ────── 6,758,003 4.30 ---------------- --------- 荷兰 (3.60%) NXP SEMICONDUCTORS (恩智浦半导体) 17,600 2,798,576 1.78 STMICROELECTRONICS N V (意法半导体) 77,296 2,863,747 1.82 ────────── ────── 5,662,323 3.60 ---------------- ---------- 52 - 东方汇理香港组合 投资组合 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 (未经审计) 于 2020 年 12 月 31 日 (续) 持有数量 公允价值 资产净值的% 美元 上市/报价投资(按来源地)(续) 股票 (85.42%) 台湾 (1.36%) SEA LTD 10,728 2,135,408 1.36 ────────── ────── 2,135,408 1.36 ---------------- --------- 英国 (2.26%) CLARIVATE ANALYTICS PLC 59,223 1,759,515 1.12 SEGRO PLC REIT 138,461 1,793,516 1.14 ────────── ────── 3,553,031 2.26 ---------------- --------- 美国 (57.51%) ADVANCED MICRO DEVICES INC (美国超威半导体 公司) 21,921 2,010,375 1.28 ALEXION PHARMACEUTICALS INC (亚力兄制药) 20,545 3,209,951 2.04 AMERICAN WELL CORP-CLASS A 34,961 885,562 0.56 BRISTOL MYERS SQUIBB COMPANY (必治妥施贵宝) 47,647 2,955,543 1.88 C3.AI INC-A 3,857 535,159 0.34 COSTAR GROUP INC (中光学集团) 2,960 2,735,869 1.74 COUPA SOFTWARE INC 2,655 899,806 0.57 CROWDSTRIKE HOLDINGS INC 6,844 1,449,696 0.92 DRAFTKINGS INC - CL A 18,619 866,901 0.55 EDWARDS LIFESCIENCES CORP (爱德华生命科学) 36,902 3,366,569 2.14 ELASTIC NV 19,655 2,872,185 1.83 EXACT SCIENCES CORP 23,120 3,063,169 1.95 GLAUKOS CORP 9,762 734,688 0.47 HUBSPOT INC 2,015 798,827 0.51 INSULET CORP 4,979 1,272,782 0.81 JOHNSON CONTROLS INTERNATIONAL PLC (美国江 森自控有限公司) 66,046 3,077,083 1.96 LEMONADE INC 13,819 1,692,827 1.08 LUMENTUM HOLDINGS INC(鲁门特姆控股公司) 31,135 2,951,598 1.88 MARVELL TECHNOLOGY GROUP LIMITED (美满电子 科技公司) 89,256 4,243,230 2.70 MASTERCARD INCORPORATED (万事达卡公司) 6,005 2,143,425 1.36 MERCK & CO INC (默克药厂股份有限公司) 40,522 3,314,700 2.11 MICRON TECHNOLOGY(美光科技公司) 18,812 1,414,286 0.90 OKTA INC 6,338 1,611,500 1.02 PALO ALTO NETWORKS INC (帕罗奥图网路) 10,763 3,825,063 2.43 PALOMAR HOLDINGS INC 26,613 2,364,299 1.51 PAYPAL HOLDINGS INC (贝宝支付公司) 7,595 1,778,749 1.13 PLUG POWER INC (普拉格能源) 28,871 979,016 0.62 RINGCENTRAL INC 7,809 2,959,377 1.88 ROYALTY PHARMA PLC 44,602 2,232,330 1.42 SCHRODINGER INC (薛定谔公司) 8,205 649,672 0.41 SNOWFLAKE INC-CLASS A 3,372 948,881 0.61 SOLAREDGE TECHNOLOGIES INC 7,646 2,439,991 1.55- 53 - 东方汇理香港组合 投资组合 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 (未经审计) 于 2020 年 12 月 31 日 (续) 持有数量 公允价值 资产净值的% 美元 上市/报价投资 (按来源地) (续) 股票 (85.42%) (续) 美国 (57.51%) (续) STRYKER CORPORATION (史塞克公司) 10,274 2,517,541 1.60 TELEDYNE TECHNOLOGIES INC(泰莱达科技) 4,459 1,747,839 1.11 TENABLE HOLDINGS INC 58,763 3,070,954 1.96 TRANSUNION (环联) 34,791 3,451,963 2.20 TWILIO INC - A SHRS 6,748 2,284,198 1.45 UBER TECHNOLOGIES INC (优步科技公司) 51,717 2,637,567 1.68 VERTEX PHARMACEUTICALS INC (福泰制药公司) 7,253 1,714,174 1.09 WEX INC 10,051 2,045,680 1.30 ZENDESK INC 22,436 3,211,040 2.04 ZOOMINFO TECHNOLOGIES INC-A 30,057 1,449,649 0.92 ────────── ────── 90,413,714 57.51 ---------------- --------- 上市投资合计 134,273,526 85.42 ---------------- --------- 衍生金融工具 远期外汇合约 法国巴黎银行 105,160 0.07 法国东方汇理银行 8,492 0.01 摩根士丹利 39,590 0.02 香港上海汇丰银行有限公司 565,142 0.36 ────────── ────── 远期外汇合约合计 718,384 0.46 ---------------- --------- 期货合约 E-MINI 罗素 2000 19/03/2021 11,213 0.01 纳斯达克 100 股票指数 19/03/2021 34,867 0.02 TOPIX INDX FUTR 11/03/2021 (东证股价指数期货) 62,957 0.04 ────────── ────── 109,037 0.07 ---------------- --------- 衍生金融工具合计 827,421 0.53 ---------------- --------- 投资合计 135,100,947 85.95 其他净资产 22,092,085 14.05 ────────── ────── 于 2020 年 12 月 31 日归属基金份额持有人资产净值 157,193,032 100.00 ══════════ ══════ 按成本投资总额 106,940,563 ══════════ 注：投资按交易日处理。- 54 - 东方汇理香港组合 投资组合变动表 - 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 (未经审计) 于 2020 年 12 月 31 日 2020年 占资产净值百 分比 % 2019年 占资产净值百 分比 % 上市投资 (按来源地) 股票 比利时 - 1.98 巴西 - 1.51 加拿大 1.05 1.32 中国 8.66 1.35 丹麦 1.41 - 法国 3.45 1.51 德国 1.82 1.92 日本 4.30 8.11 荷兰 3.60 0.93 台湾 1.36 0.87 英国 2.26 - 美国 57.51 79.16 ─────── ─────── 上市/报价投资合计 85.42 98.66 衍生金融工具 远期外汇合约 0.46 0.33 期货合约 0.07 (0.03) 其他净资产 14.05 1.04 ─────── ─────── 于2020年12月31日归属基金份额持有人的资产净值 100.00 100.00 ═══════ ═══════- 55 - 东方汇理香港组合 持有抵押品 (未经审计) 于 2020 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日， 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金并未持有任何包含现金、现金等价物、货币市 场工具、政府或企业发行的债务担保(无论投资级别/非投资级别)，或是其他资产类型的抵押品。- 56 - 东方汇理香港组合 业绩表现表 (未经审计) 于 2020 年 12 月 31 日 资产净值 (市场价值) 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金 年末 机构 III 美元累算 普通美元累算 普通美元分派 普通港元分派 普通人民币分派 资产净值 美元 每份额 资产净值 美元 资产净值 美元 每份额 资产净值 美元 资产净值 美元 每份额资产 净值 美元 资产净值 美元 每份额 资产净值 港元 资产净值 美元 每份额 资产净值 人民币 2020 644,894 26.00 10,112,787 24.63 73,677,736 18.76 29,831,317 18.64 455,062 17.87 2019 316,912 16.18 9,831,237 15.58 11,618,315 11.99 11,320,221 11.97 345,537 12.24 2018 7,418,910 11.93 19,075,737 11.69 12,337,051 9.14 12,988,889 9.16 297,340 9.21 业绩表现记录 年末 每份额 最高发行价 美元 每份额 最低赎回价 美元 每份额 最高发行价 美元 每份额 最低赎回价 美元 每份额 最高发行价 美元 每份额 最低赎回价 美元 每份额 最高发行价 港元 每份额 最低赎回价 港元 每份额 最高发行价 人民币 每份额 最低赎回价 人民币 2020 26.12 11.96 24.75 11.47 18.85 8.80 18.73 8.76 18.07 9.12 2019 16.22 11.60 15.63 11.36 12.03 8.86 12.00 8.88 12.35 8.73 2018 15.03 11.23 14.81 11.00 11.69 8.60 11.75 8.62 11.67 8.70 20171 13.37 10.04 13.35 10.04 10.73 9.98 10.74 9.98 10.21 9.88 1 自 2016 年 12 月 29 日成立开始- 57 - 东方汇理香港组合 业绩表现表 (未经审计) 于 2020 年 12 月 31 日 (续) 资产净值 (市场价值) 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金(续) 年末 普通澳元 (对冲)分派 普通新西兰元 (对冲)分派 普通人民币 (对冲)分派 普通加元 (对冲)分派 普通欧元 (对冲)分派 资产净值 美元 每份额 资产净值 澳元 资产净值 美元 每份额 资产净值 新西兰元 资产净值 美元 每份额 资产净值 人民币 资产净值 美元 每份额 资产净值 加元 资产净值 美元 每份额 资产净值 欧元 2020 14,003,742 18.14 1,743,433 19.69 5,419,362 18.41 2,882,229 26.65 2,987,280 16.54 2019 2,284,177 11.89 122,145 12.93 4,563,150 11.91 176,525 17.21 534,993 10.42 2018 4,861,445 9.10 868 8.80 5,655,516 9.13 205,666 8.23 790 8.07 业绩表现记录 年末 每份额 最高发行价 澳元 每份额 最低赎回价 澳元 每份额 最高发行价 新西兰元 每份额 最低赎回价 新西兰元 每份额 最高发行价 人民币 每份额 最低赎回价 人民币 每份额 最高发行价 加元 每份额 最低赎回价 加元 每份额 最高发行价 欧元 每份额 最低赎回价 欧元 2020 18.24 8.67 19.79 9.45 18.50 8.72 26.79 12.59 16.64 7.83 2019 11.93 8.83 12.97 8.54 11.94 8.85 17.26 7.99 10.46 7.84 2018 11.66 8.56 11.25 8.28 11.73 8.59 10.54 7.75 10.13 7.60 20172 10.73 9.98 10.21 9.85 10.78 9.99 - - - - 2 自 2016 年 12 月 29 日成立开始- 58 - 东方汇理香港组合 业绩表现表 (未经审计) 于 2020 年 12 月 31 日 (续) 资产净值 (市场价值) 东方汇理香港组合 - 创新动力股票基金(续) 年末 普通英镑 (对冲)分派 M人民币 (对冲)分派 M人民币 (对冲)累算 资产净值 美元 每份额 资产净值 英镑 资产净值 美元 每份额 资产净值 离岸人民币 资产净值 美元 每份额 资产净值 离岸人民币 2020 4,984,972 16.44 812,961 1.3128 9,637,257 1.3236 2019 353,591 10.70 - - - - 2018 3,245 8.24 - - - - 业绩表现记录 年末 每份额 最高发行价 英镑 每份额 最低赎回价 英镑 每份额 最高发行价 离岸人民币 每份额 最低赎回价 离岸人民币 每份额 最高发行价 离岸人民币 每份额 最低赎回价 离岸人民币 2020 16.53 7.83 1.3185 0.9693 1.3295 0.9694 2019 10.74 8.00 - - - - 2018 10.54 7.76 - - - - 20173 - - - - - - 3 自 2016 年 12 月 29 日成立开始 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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