江苏华西村股份有限公司
2023年年度报告
2024年4月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人吴协恩、主管会计工作负责人李满良及会计机构负责人（会计主管人员）吴雅清声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本报告中描述了公司可能面临的风险，敬请投资者阅读本报告第三节“管理层讨论与分析”中相应的内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
第四节 公司治理 ...... 33
第五节 环境和社会责任 ...... 52
第六节 重要事项 ...... 57
第七节 股份变动及股东情况 ...... 67
第八节 优先股相关情况 ...... 74
第九节 债券相关情况 ...... 75
第十节 财务报告 ...... 76
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）载有公司法定代表人签名并盖章的年度报告。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司、华西股份 | 指 | 江苏华西村股份有限公司 |
| 控股股东、华西集团 | 指 | 江苏华西集团有限公司 |
| 江阴市国资办 | 指 | 江阴市人民政府国有资产监督管理办公室，2023年9月成为公司实际控制人 |
| 化纤厂 | 指 | 江苏华西村股份有限公司特种化纤厂，为本公司下属分厂 |
| 华西资本 | 指 | 江阴华西村资本有限公司，为本公司全资子公司 |
| 华西码头 | 指 | 江阴华西化工码头有限公司，为本公司全资子公司 |
| 一村资本 | 指 | 一村资本有限公司，为本公司参股公司，截至报告期末，公司持有其40.92%的股权 |
| 联储证券 | 指 | 联储证券股份有限公司，为本公司参股公司，截至报告期末，公司持有其11.73%的股权 |
| 华泰证券 | 指 | 华泰证券股份有限公司，为本公司参股公司，截至报告期末，公司持有其1,000万股股票 |
| 江苏银行 | 指 | 江苏银行股份有限公司，为本公司参股公司，截至报告期末，公司持有其2,502.888万股股票 |
| 华西财务 | 指 | 江苏华西集团财务有限公司，为本公司参股公司，截至报告期末，公司持有其10%的股权 |
| 上海启澜 | 指 | 上海启澜企业管理咨询合伙企业（有限合伙），为公司控制的合伙企业，公司向上海启澜实缴出资人民币96,250万元。 |
| Source Photonics Holding (Cayman) Limited | 指 | 索尔思光电，为本公司参股公司，截至报告期末，公司通过上海启澜持有其27.66%的股权 |
| PTA | 指 | 精对苯二甲酸 |
| MEG | 指 | 乙二醇 |
| PF | 指 | 涤纶短纤维 |
| 中兴华所 | 指 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 华西股份 | 股票代码 | 000936 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 江苏华西村股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 华西股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | JIANGSU HUAXICUN CO.,LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 吴协恩 | ||
| 注册地址 | 江苏省江阴市华士镇华西村 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 214420 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无变更情况 | ||
| 办公地址 | 江苏省江阴市华士镇华西工业园泾浜路88号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 214420 | ||
| 公司网址 | http://www.jshuaxicun.com | ||
| 电子信箱 | hxgf@cnhuaxicun.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 王学良 |
| 联系地址 | 江苏省江阴市华士镇华西工业园泾浜路88号 |
| 电话 | 0510-86217188 |
| 传真 | 0510-86217177 |
| 电子信箱 | wangxl@cnhuaxicun.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（网址http://www.szse.cn） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（网址http://www.cninfo.com.cn) |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91320200142273776W |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司上市时主营业务(1999.7)：纺织品、化工原料、服装制造、国内贸易、热电站。第一次主营业务变化(2001.12)：纺织品、化工原料、化学纤维品、服装制造，国内贸易，热电站。第二次主营业务变化(2007.4)：纺织品、化工原料、化学纤维品的制造；国内贸易；热电站；电气设备的安装、维护、调试服务。第三次主营业务变化(2011.4)：化工原料、化学纤维品的制造；国内贸易。第 |
| 四次主营业务变化(2015.9)：创业投资及相关咨询业务；从事非证券股权投资活动及相关咨询业务；受托管理私募股权投资基金，从事投资管理及相关咨询服务业务；受托资产管理；金融信息咨询服务；危险化学品的销售；化工原料、化学纤维品的制造；国内贸易；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。第五次主营业务变化(2019.5)：创业投资；利用自有资产对外投资；化学纤维的制造、加工；国内贸易；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；企业管理服务；化学纤维材料的研发、技术咨询、技术服务与技术转让。第六次经营范围变化（2020.11):创业投资；利用自有资产对外投资；化学纤维的制造、加工；国内贸易；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；企业管理服务；化学纤维材料的研发、技术咨询、技术服务与技术转让。许可项目：港口经营 | |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 公司控股股东为江苏华西集团有限公司，上市以来没有变化。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 江苏省南京市建邺区嘉陵江东街50号康缘智汇港19楼 |
| 签字会计师姓名 | 胡海萌 董兴改 仇星 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计差错更正
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | |||
| 营业收入（元） | 2,858,146,702.47 | 2,927,437,899.70 | 2,927,437,899.70 | -2.37% | 2,418,019,870.19 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 72,393,133.41 | 208,991,042.77 | 196,808,204.07 | -63.22% | 341,643,809.00 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 69,526,292.63 | 201,304,801.62 | 189,121,962.92 | -63.24% | 337,018,294.09 |
| 经营活动产生的现金流量净 | -71,380,315.44 | 13,618,249.94 | 13,618,249.94 | -624.15% | -40,354,538.75 |
| 额（元） | |||||
| 基本每股收益（元/股） | 0.08 | 0.24 | 0.22 | -63.64% | 0.39 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.08 | 0.24 | 0.21 | -61.90% | 0.39 |
| 加权平均净资产收益率 | 1.42% | 4.15% | 3.86% | 减少了2.44个百分点 | 7.03% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | |||
| 总资产（元） | 6,456,602,837.61 | 6,387,934,828.61 | 6,394,067,380.22 | 0.98% | 6,723,135,632.50 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 5,115,698,061.06 | 5,048,026,392.93 | 5,054,158,944.54 | 1.22% | 5,006,443,695.47 |
会计差错更正的情况：
一、前期会计差错更正的原因及内容
截至2023年12月31日，公司通过控制主体上海启澜间接持有索尔思光电27.66%的股权。因能够对索尔思光电施加重大影响，根据《企业会计准则》的相关规定，公司按照权益法核算对其持有的长期股权投资。近期，索尔思光电聘请的审计机构在审计过程中，发现了前期会计差错事项，需对相关数据进行调整。经公司与索尔思光电管理层沟通，并对索尔思光电会计数据更正原因进行了解及分析复核，确认索尔思光电的财务报表需要更正，该事项影响了公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益的核算，公司根据相关规定对前期会计差错予以更正。
二、前期会计差错更正的影响
本公司对前期会计差错影响进行了追溯重述，影响财务报表项目及金额如下：（除特别说明外，货币单位为人民币元）
1、合并财务报表
（1）合并资产负债表项目
| 项 目 | 2022年12月31日 | ||
| 更正前 | 更正金额 | 更正后 | |
| 长期股权投资 | 3,604,952,680.26 | 6,132,551.61 | 3,611,085,231.87 |
| 非流动资产合计 | 4,802,259,124.05 | 6,132,551.61 | 4,808,391,675.66 |
| 资产总计 | 6,387,934,828.61 | 6,132,551.61 | 6,394,067,380.22 |
| 资本公积 | 391,063,918.14 | -7,247,575.08 | 383,816,343.06 |
| 其他综合收益 | -20,801,622.91 | 34,099,497.84 | 13,297,874.93 |
| 未分配利润 | 3,366,413,504.27 | -20,719,371.15 | 3,345,694,133.12 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 5,048,026,392.93 | 6,132,551.61 | 5,054,158,944.54 |
| 股东权益合计 | 5,048,026,392.93 | 6,132,551.61 | 5,054,158,944.54 |
| 负债和股东权益总计 | 6,387,934,828.61 | 6,132,551.61 | 6,394,067,380.22 |
说明：上表中长期股权投资、资本公积、其他综合收益更正金额为对索尔思光电长期股权投资权益法核算进行差错更正导致。
（2）合并利润表项目
| 项 目 | 2022年度 | ||
| 更正前 | 更正金额 | 更正后 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 176,161,622.07 | -12,182,838.70 | 163,978,783.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 117,323,111.51 | -12,182,838.70 | 105,140,272.81 |
| 营业利润（亏损以“－”号填列） | 249,250,199.85 | -12,182,838.70 | 237,067,361.15 |
| 利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 251,266,548.27 | -12,182,838.70 | 239,083,709.57 |
| 净利润（净亏损以“－”号填列） | 224,088,540.39 | -12,182,838.70 | 211,905,701.69 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 208,991,042.77 | -12,182,838.70 | 196,808,204.07 |
| 其他综合收益的税后净额 | -20,572,244.32 | 29,973,417.26 | 9,401,172.94 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -20,572,244.32 | 29,973,417.26 | 9,401,172.94 |
| 将重分类进损益的其他综合收益 | -20,572,244.32 | 29,973,417.26 | 9,401,172.94 |
| 权益法下可转损益的其他综合收益 | -20,572,244.32 | 29,973,417.26 | 9,401,172.94 |
| 综合收益总额 | 203,516,296.07 | 17,790,578.56 | 221,306,874.63 |
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | 188,418,798.45 | 17,790,578.56 | 206,209,377.01 |
| 基本每股收益 | 0.24 | -0.02 | 0.22 |
| 稀释每股收益 | 0.24 | -0.03 | 0.21 |
说明：上表中投资收益、其他综合收益更正金额为对索尔思光电长期股权投资权益法核算进行差错更正导致。
（3）合并现金流量表项目
本次差错更正对现金流量表没有影响。
2、母公司财务报表
本次差错更正对母公司资产负债表、母公司利润表、母公司现金流量表没有影响。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 673,285,142.37 | 660,522,362.46 | 731,951,050.22 | 792,388,147.42 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 22,172,234.53 | 22,204,835.79 | 47,202,213.56 | -19,186,150.47 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 21,533,830.58 | 20,796,835.84 | 43,737,432.15 | -16,541,805.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -156,012,177.82 | 139,590,697.75 | 6,160,183.38 | -61,119,018.75 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -4,582.53 | 4,937,269.53 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,395,289.00 | 8,433,948.07 | 1,314,727.67 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,261,283.97 | 2,020,930.95 | 21,760.14 | |
| 减：所得税影响额 | 789,732.19 | 2,611,565.14 | 1,568,439.34 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 152,490.20 | 79,803.09 | ||
| 合计 | 2,866,840.78 | 7,686,241.15 | 4,625,514.91 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 16,490,177.95 | 公司经营范围包括：创业投资；利用自有资产对外投资等。本期持有的交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产和可供出售金融资产取得的投资收益均来自于公司及子公司，系公司的经常性损益。 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
（一）公司主要业务情况
公司主要从事涤纶化纤的研发、生产和销售，石化仓储物流服务。
1、涤纶化纤业务
公司化纤产品主要为涤纶短纤维，主要包括水刺专用涤纶短纤维、半消光涤纶短纤维、有光涤纶短纤维、荧光增白涤纶短纤维等。水刺专用涤纶短纤维主要应用于水刺、针刺等设备，最终产品被广泛应用到卫材、医疗和擦拭，汽车、过滤、皮革和工程基建等领域。半消光涤纶短纤维、有光涤纶短纤维、荧光增白涤纶短纤维等主要用于纺织行业，单独纺纱或与棉、粘胶纤维、麻、毛、维纶等混纺，所得纱线用于服饰纺织、家装面料等。
（1）采购模式
公司涤纶化纤业务所需大宗原材料主要为精对苯二甲酸（PTA）和乙二醇（MEG）。PTA供应商的选择范围相对较小，供应商相对稳定。公司对原材料的采购通常是和生产厂家直接协商，选择有竞争力的供应商建立长期稳定的合作关系，在平等、互利、合作的基础上，采用远期合同采购(合同货)和现货采购相结合的方式。PTA主要以合同货和现货相结合的方式采购，MEG主要以现货方式采购。
（2）生产模式
化纤厂生产车间主要有7个，其中聚酯车间3个，纺丝车间4个。目前已形成年产各类涤纶短纤维40万吨的生产能力，生产设备工艺全套引进德国吉玛公司的聚酯生产装置以及日本东洋纺、德国纽玛格公司的涤纶短纤维工艺流程，采用国际先进的纺线联合机，后牵伸联合机。聚酯生产中心采用JCS集散型控制系统，使聚酯生产实现了由计算机控制的自动化生产。短丝生产中心采用了DCS集散型电脑控制，可生产各种规格纺织类、非织造类涤纶短纤维。
涤纶短纤维的生产流程如下：备料（PTA+MEG）→打浆→酯化→缩聚→熔体输送→熔体过滤器→纺丝→卷绕→横动→集束→牵伸→叠丝→蒸汽预热箱→卷曲→定型→切断机→检验（自检）→打包→成品检验→成品入库。
（3）销售模式
化纤厂的销售市场主要分为两大类，一类是针对传统纺织行业的客户市场，一类是针对非织造行业的客户市场。化纤厂的销售政策主要以市场为导向，同时兼顾出口政策的调整及汇率变化，适时调整销售策略，追求可持续效益。在两大类市场的基础上，结合现有市场客户群及潜在客户群进行市场细分，针对不同类别的客户采取不同的营销策略。化纤厂现有10条涤纶短纤维生产线，可以根据客户需求生产差异化产品。
化纤厂的销售模式主要分为现货销售和长期合作销售。现货销售是一单一结，长期合作销售是和稳定的客户以月初报价、按月均价结算销售。化纤厂以直销为主，直销客户占比80%-90%。
化纤厂销售部主要分为内销、外贸和后台三个业务团队。内销负责国内市场的销售，外贸负责国外市场的开拓和销售，后台负责产品订单接收和内勤管理。化纤厂注重销售人员的培养，销售队伍稳定。销售部每年会统计客户满意度并综合分析，提出相应的改进措施，以持续提高客户满意度。
涤纶短纤为郑州商品交易所挂牌上市品种，公司通过合理利用期货金融工具，对企业库存进行保值操作，灵活调节产品库存、盘活资金，对预防市场突发情况，稳定企业经营发挥了积极作用。
公司同时兼顾国内、国外市场，根据市场变化和消费导向适时调整销售策略，注重打造企业品牌，已连续多年获得“江苏省重点培育和发展的国际知名品牌”。
2、石化仓储业务
公司的石化仓储业务主要由全资子公司华西码头开展。华西码头位于苏、锡、常化工企业中心区，紧邻长江、连接京杭大运河，顺长江而上可直达长江中上游主要城市，地理位置优越，是长三角石化物流基地的重要国际港口口岸。华西码头仓储总容量达30万立方米，可接卸苯类、醇类、酸类等五十多种化工品。公司石化物流仓储业务主要为客户提供液态化工品的码头装卸、仓储、驳运中转、管道运输等服务。客户将其采购的化工品存储在公司的储罐中，公司为其提供仓储物流服务并收取服务费。
（1）码头情况及罐区情况
①码头情况
华西码头自有一座5万吨级液体化工品专用码头一座。码头配有2个2万吨级外轮泊位（兼靠5万吨级），外档可停靠1条5万吨级外轮，或者同时停靠2个2万吨级外轮作业，另外拥有2个3,000吨级内轮泊位和2个500吨级内轮泊位。
②罐区情况
华西码头现有8个储罐区，共有储罐89个，其中保税区储罐有7个，总罐容30.48万立方米。报告期内，公司储罐数量和罐容未发生改变。储罐存储品种主要包括丙酮、苯乙烯、苯酚、甲苯、对二甲苯、油品等。
（2）业务流程
华西码头仓储业务分为装卸、仓储两部分，装卸业务指利用自有码头，为客户提供货物的装卸服务，收取装卸费；仓储业务指货物通过连接码头的专用管道输送至储罐，为客户提供货物仓储服务，收取仓储费。为使客户顺利办理通关手续，公司可为客户提供代办手续，同时收取一定的代理费。
（3）定价模式和结算方式
华西码头的定价模式：①向客户收取首期保底基本费用，该基本收费按照储存30天的标准计价；超过30天后的时间按日标准收取仓储费。②长期客户以年度为单位签订长期合同，每月收取固定仓储费用。华西码头根据对市场的敏锐把握，基于自身的行业优势地位，采取了对公司较为有利的定价模式。
华西码头按月计算应收客户仓储服务费，客户最迟必须在提货前支付完毕所有的费用。华西码头回款情况良好，账期较短，盈利质量较高，确保了公司的稳健经营。
（4）营销模式
建立多渠道的市场信息网络，全面了解重点区域市场和客户情况、竞争对手的信息，采取多种手段推介公司信息，提高公司知名度和影响力。
完善客户信息管理制度和售后服务，华西码头精耕市场，对客户群和市场进行了深入地细分。根据客户性质划分为不同销售类型，有的放矢地开发新客户。重视对老客户的维护工作，根据客户不同的需求，采取不同的销售策略和服务项目，以最大限度地满足客户需求。
建立和实施灵活的定价模式，本着长期合作，利益共享，共同承担风险的原则，进一步稳定老客户，不断开发新客户。
（二）行业发展状况及总体供求趋势
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司的行业分类为化学纤维制造业。
涤纶短纤维也称为聚酯短纤维，是由聚酯（PET）经过纺丝、拉伸和切断工艺制成的短纤维。它具有强度高、耐磨性好、不易沾污等优点。涤纶短纤维行业的规模随着全球纺织行业的发展而不断扩大，随着技术的进步和工艺的成熟，涤纶短纤维的生产效率不断提高，产量稳步增长。同时，涤纶短纤维的应用领域也在不断拓宽，除了传统的服装、家纺领域，还开始涉足汽车内饰、建筑增强材料等新领域。涤纶短纤维行业的市场结构较为复杂，存在多个竞争梯队，竞争的核心在于生产规模附带的原材料成本优势和设备使用效率优势、研发能力带来的差别化定制优势、生产管理能力带来的产品质量优势等。涤纶短纤维行业的技术创新和研发对于提升产品质量、降低成本和满足市场需求具有重要意义，随着技术的不断进步，
新型涤纶短纤维的研发更加注重环保、高性能和多功能性。大型企业通过规模经济、技术优势和品牌效应等占据市场份额，而中小企业则通过差异化竞争和细分市场等策略。
截至2023年10月，国内新增涤纶短纤维产能73万吨/年，总产能达到1,000万吨/年，年均复合增长率为6.07%（数据来源于隆众资讯涤纶短纤2023-2024年度报告）。市场集中度进一步提高，行业竞争日趋激烈，产品盈利能力下滑。
产品下游需求方面，棉纺行业仍是涤纶短纤维主要消费领域之一，终端纺织服装企业外贸需求疲软，国内需求增长趋缓，涤纶短纤维下游消费增速维持在8.5%左右（数据来源于隆众资讯涤纶短纤2023-2024年度报告）。其中纺纱、缝纫线、填充行业为主要增长领域，水刺无纺布行业由于涤纶作为石油基纤维不可降解的特性，在未来水刺行业中的原料占比预计下滑。
报告期内，涤纶短纤维行业面临着价格波动频繁、盈利压力加大等诸多挑战。产品市场价格虽整体呈震荡上行趋势，但行业加工费持续低位运行，4月行业加工费均值566.33 元/吨，更是创了近15 年行业单月加工费最低值（数据来源于隆众资讯涤纶短纤2023-2024年度报告）。由于产能持续扩张，导致产品供过于求，品牌替换成本低，使得市场逐渐成为买方市场，下游议价能力增强。
（三）所属行业情况及公司地位
公司所处的化纤行业属于国计民生的基础性行业，行业受国际油价、行业产能变化、原材料价格、市场需求等因素影响较大。
目前公司涤纶短纤维产能为40万吨/年，产品上的主要竞争优势是技术创新和产品研发，不断提升差别化纤维品种比重。公司现有产能及产量在涤纶短纤维行业中产能（按集团）排名为国内第7位，产量（按集团）排名为国内第6位（数据来源于隆众资讯涤纶短纤2023-2024年度报告）。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求主要原材料的采购模式
单位：元
| 主要原材料 | 采购模式 | 采购额占采购总额的比例 | 结算方式是否发生重大变化 | 上半年平均价格 | 下半年平均价格 |
| PTA | 先款后货 | 65.81% | 否 | 5,054.80 | 5,198.94 |
| MEG | 先款后货 | 17.91% | 否 | 3,607.34 | 3,553.95 |
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因不适用。能源采购价格占生产总成本30%以上
□适用 ?不适用
主要能源类型发生重大变化的原因
主要产品生产技术情况
| 主要产品 | 生产技术所处的阶段 | 核心技术人员情况 | 专利技术 | 产品研发优势 |
| 涤纶短纤维 | 成熟期 | 拥有省级技术中心，技术人员50多人，外部专家10人，合 | 截至报告期末，化纤厂拥有专利数量31项，其中发明专利6项，实用新型 | 1、以市场用户需求为基础，了解用户和行业的发展方向和趋势，以解决产品的痛点、难点为目标，做新 |
| 作博士后1人 | 专利25项。受理专利数量5项，其中发明专利5项。 | 品尝试和开发研究；2、依托公司博士后工作站，针对环保低碳、绿色健康、节能减排方向，对产品进行改进完善，与东华大学、江南大学、南通大学等多所高等院校开展产学研合作，从产品功能性、差异化方向完善品种线；3、积极参与行业协会、ITMA纺机展、纱线面料展等展会，参与国家、行业标准制修订工作，了解市场发展变化，顺应市场需求；4、基于自身产品的完善提升需要，针对产品的表现，结合市场反馈，系统分析改进完善产品性能，优化现场控制和生产工艺，以高品质、稳定性为目标，满足用户的需求。 |
主要产品的产能情况
| 主要产品 | 设计产能 | 产能利用率 | 在建产能 | 投资建设情况 |
| 涤纶短纤维 | 40万吨/年 | 96.33% | 不适用 | 不适用 |
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况
□适用 ?不适用
报告期内上市公司出现非正常停产情形
□适用 ?不适用
相关批复、许可、资质及有效期的情况?适用 □不适用化纤厂现有相关证书情况如下：
排污许可证，证书编号：913202817241961689001Q，发证主体：无锡市生态环境局，发证日期：2023年11月，有效期至2028年11月。辐射安全许可证，证书编号：苏环辐证[B0127]，发证主体：无锡市生态环境局，发证日期：2022年2月，有效期至2027年3月。
华西码头现有相关证书情况如下：
高新技术企业证书，证书编号：GR202332020180，发证主体：江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局，发证日期：2023年12月13日，有效期三年。港口经营许可证，证书编号：（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江），发证主体：江阴市行政审批局，发证日期：
2022年8月，有效期至2025年8月。港口危险货物作业附证，证书编号：（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江）—M001、（苏锡江阴）港经证（0006）（长江）-M002、（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江）-C001-C089、（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江）-T001-T094、（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江）-XT1-XT17，发证主体：江阴市行政审批局，发证日期：2022年12月，有效期至2025年8月。港口设施保安符合证书，证书编号：Z05080208-2019-0065，发证主体：江苏省交通运输厅，发证日期：2019年5月，有效期至2024年5月。国境口岸卫生许可证，证书编号：证字第231220000100007号，发证主体：江阴海关，发证日期：2020年10月，有效期至2024年10月。取水许可证，证书编号：201700007249，发证机构：江阴临港经济开发区管理委员会，发证日期：2020年8月，有效期至2025年8月。
固定污染源排放登记回执，编号：913202817357138107001Z，发证机构：中华人民共和国环境保护部，发证日期：2020年4月，有效期至2025年4月。从事石油加工、石油贸易行业
□是 ?否
从事化肥行业
□是 ?否
从事农药行业
□是 ?否
从事氯碱、纯碱行业
□是 ?否
三、核心竞争力分析
公司的核心竞争力主要体现在：
1、品牌优势
经过多年的经营发展，“华西村”品牌已树立了诚信品牌形象，是值得信赖的品牌。这种品牌优势使得公司在涤纶短纤维市场拥有了一大批长期客户，保证了市场的稳定性，同时在产品价格上也形成了一定的优势。
2、技术优势
公司拥有稳定专业的研发团队，拥有省级企业技术中心，博士后创新实践基地，拥有多项自主知识产权。近年来与高校和科研院所开展产学研合作更加密切，并重视与下游企业特别是与品牌企业的联合开发，协同创新能力不断增强。
3、产品优势
公司利用自身的设备优势和人才优势，成功地开发了市场高端的差别化产品，提高了产品的附加值。这些差别化产品在市场上具有很高的竞争力，使得公司在差别化纤维领域处于领先地位，并在一些差别化产品上拥有了定价权，提高了企业的效益。
四、主营业务分析
1、概述
2023年，面对复杂多变的国内外经济环境，公司经营层在董事会的领导下，积极应对各种挑战，努力推动公司各项业务稳步发展。2023年度，公司实现营业收入285,814.67万元，较上年度下降了2.37%；实现营业利润7,939万元，较上年度减少了66.51%；实现归属于母公司股东的净利润7,239.31万元，较上年度减少了63.22%；经营活动产生的现金流量净额为-7,138.03万元，较上年度下降了624.15%；每股收益0.08元，较上年度减少了63.64%；每股净资产5.77元，较年初增长了1.23%；实现加权平均净资产收益率1.42%，较上年度减少了2.44个百分点。报告期内公司主要开展工作如下：
1、涤纶化纤业务
2023年，我国经济虽恢复向好，市场需求回暖，但生产供给持续增加，化纤行业整体处于承压修复期，涤纶短纤维行业面临着价格波动频繁、盈利压力加大等诸多挑战。公司产品市场价格虽整体呈震荡上行趋势，但行业加工费持续低位运行，产品盈利能力下滑。产品下游需求方面，棉纺行业仍是涤纶短纤维主要消费领域之一，终端纺织服装企业外贸需求疲软，国内需求增长趋缓。同时，由于产能持续扩张，导致产品供过于求，品牌替换成本低，使得市场逐渐成为买方市场，下游议价能力增强。随着市场竞争的加剧和需求增长的相对缓慢，化纤行业可能需要经历较长一段时间的修复周期。
面对当前化纤行业景气度不高的市场环境，公司对内加强管理，对外狠抓市场，主要开展了以下几方面的工作：
（1）降本节支方面
报告期内，公司实施了利用余热发电、冷凝水热能回收、中水回用、储能等项目。公司通过余热发电、冷凝水热能回收项目降低了企业能源消耗，降低了企业的用能成本。公司通过中水回用项目，不仅改善了污水处理效果，进一步满足环保要求，还实现了日回收水量560吨左右，减少了企业污水排放量同时还节约了水资源，降低企业的用水成本。此外，公司还通过储能项目的实施，在夜间低谷时段储存电能，用于高峰时段生产制造加工，通过合理利用阶梯电价政策，实现了更为经济有效的电能利用，降低了企业用电成本。
（2）产品研发方面
报告期内，公司继续在开发满足市场需求的新产品方面做出努力，在设备更新、工艺更新、拓展产品应用领域、提高生产效率等方面稳步提升。公司依托博士后工作站，针对环保低碳、绿色健康、节能减排方向，对产品进行改进完善，与东华大学、江南大学、南通大学等多所高等院校开展产学研合作，从产品功能性、差异化方向完善品种线。积极参与行业协会、ITMA纺机展、纱线面料展等展会，参与国家、行业标准制修订工作，了解市场发展变化，顺应市场需求，全年参与行业标准制定1项，新增发明专利1项、实用新型专利1项。公司将通过不断实现产品的多样性，进一步提高市场竞争力。
（3）采购销售方面
为应对严峻的外部市场环境，公司发挥在行业深耕多年的丰富经验，通过合理有效地把握采购与销售的节奏，利用相对低价位的原材料库存对冲市场风险，利用期现结合保证订单的稳定性和降库存的效率，保证了产销比的平稳。2023年公司涤纶短纤维产量38.53万吨，销量37.60万吨，产销率97.59%。
2023年度，涤纶短纤维产品共实现营业收入252,380.35万元，较上年度减少了5.52%；全年实现毛利4,556.06万元，较上年度减少了32.29%；产品毛利率为1.81%，较上年度减少了0.71个百分点。
2、石化仓储业务
2023年，是液体化工仓储行业较为困难的一年。公司全资子公司江阴华西化工码头有限公司（以下简称“华西码头”）迎难而上，稳中求进，不断顺应市场需求，以安全、环保、智慧港口等为经营导向，保持了经营平稳有序、安全环保风险可控、员工队伍和谐稳定的较好局面。报告期内，华西码头主要着重开展以下几方面工作：
（1）继续深入安全环保工作
报告期内，华西码头不断增强员工安全环保责任意识，每月召开安全环保分析会议，研究问题、研讨方案、落实措施，使安全环保成为每位员工的工作之重。同时，华西码头加大教育培训力度，通过各项培训、演练活动，不断提高安全环保管理水平。报告期内，华西码头根据规范要求，完成了发货台及桁架抬高工程，新建了危废仓库及大应急池改造项目，获评“2023年度省重点物流企业30强”、江阴市“十佳绿色发展企业”等殊荣。
（2）积极高效拓展业务工作
①稳定核心客户，坚持大客户战略不变。面对化工市场格局的变化，华西码头商务团队及时调整业务公关方向，转以国内生产企业为重点，维持了大客户的业务结构稳定。②扩大重点产品经营，打造主流仓储品牌。2023年，华西码头营收前三名的品种是：丙酮、苯乙烯、苯酚，也是稳居市场主流库区地位，这些重点产品的经营，已逐步成为华西码头主流品牌。③抓住工厂客户，锁定特色产品。面对传统主力仓储产品业务量的明显下降，华西码头及时调整了产品结构，改造罐区及配套设施，使其满足存储如纯苯、苯胺等高毒物料，开辟新的仓储业务，以及高周转量的油品类业务。④提升服务水平、增加服务意识。2023年，华西码头开展了多样化的服务，高效、准确的完成进出货的流通以及期货交割等服务，得到了客户的肯定。
（3）全面提升智能化管理工作
2023年度，华西码头智能化系统再上新台阶，随着雷达液位监测系统、罐边自动取样系统、树脂吸附系统、消防远程控制系统等的投入使用，大幅提升了经营和安全环保管理效率，被无锡市科学技术局授予“无锡市安全智能化工品仓储
装置工程技术研究中心”。报告期内，华西码头坚持自主+校企合作研发模式，与江苏师范大学、常州工学院等众多院校机构开展产学研合作，更好地支撑了技术研发和创新工作，通过技术引进、合作开发、人才培养等多种手段，不断积累知识产权成果。2023年度，华西码头实现营业收入29,777.64万元，同比减少7.31%；实现净利润8,665.39万元，同比减少14.19%。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,858,146,702.47 | 100% | 2,927,437,899.70 | 100% | -2.37% |
| 分行业 | |||||
| 纺织化纤 | 2,657,615,000.92 | 92.98% | 2,684,793,168.64 | 91.71% | -1.01% |
| 仓储 | 173,210,036.45 | 6.06% | 205,875,812.66 | 7.03% | -15.87% |
| 其他业务收入 | 27,321,665.10 | 0.96% | 36,768,918.40 | 1.26% | -25.69% |
| 分产品 | |||||
| 涤纶短纤维 | 2,523,803,516.03 | 88.30% | 2,671,143,401.53 | 91.25% | -5.52% |
| 仓储 | 173,210,036.45 | 6.06% | 205,875,812.66 | 7.03% | -15.87% |
| 其他产品 | 133,811,484.89 | 4.68% | 13,649,767.11 | 0.47% | 880.32% |
| 其他业务 | 27,321,665.10 | 0.96% | 36,768,918.40 | 1.25% | -25.69% |
| 分地区 | |||||
| 华东 | 1,543,985,336.38 | 54.02% | 1,573,007,843.49 | 53.74% | -1.85% |
| 华北 | 604,413,318.71 | 21.15% | 690,338,417.35 | 23.58% | -12.45% |
| 华中 | 82,036,537.40 | 2.87% | 89,421,693.94 | 3.05% | -8.26% |
| 华南 | 190,454,183.89 | 6.66% | 107,713,670.08 | 3.68% | 76.82% |
| 其他 | 437,257,326.09 | 15.30% | 466,956,274.84 | 15.95% | -6.36% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 2,352,291,641.43 | 82.30% | 2,423,180,330.19 | 82.77% | -2.93% |
| 代销 | 505,855,061.04 | 17.70% | 504,257,569.51 | 17.23% | 0.32% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 纺织化纤 | 2,657,615,000.92 | 2,620,238,627.94 | 1.41% | -1.01% | 0.13% | -1.12% |
| 仓储 | 173,210,036.45 | 54,582,201.73 | 68.49% | -15.87% | -5.74% | -3.38% |
| 分产品 | ||||||
| 涤纶短纤维 | 2,523,803,516.03 | 2,478,242,954.69 | 1.81% | -5.52% | -4.82% | -0.71% |
| 仓储 | 173,210,036.45 | 54,582,201.73 | 68.49% | -15.87% | -5.74% | -3.38% |
| 分地区 | ||||||
| 华东 | 1,516,663,671.28 | 1,394,232,885.25 | 8.07% | -1.27% | 2.58% | -3.46% |
| 华北 | 604,413,318.71 | 597,975,058.98 | 1.07% | -12.45% | -11.08% | -1.52% |
| 华中 | 125,483,526.16 | 123,836,399.21 | 1.31% | 40.33% | 43.99% | -2.51% |
| 华南 | 147,007,195.13 | 145,738,488.15 | 0.86% | 36.48% | 38.96% | -1.77% |
| 其他 | 437,257,326.09 | 413,037,998.08 | 5.54% | -6.36% | -8.68% | 2.40% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 2,324,969,976.33 | 2,174,151,157.54 | 6.49% | -2.57% | -0.39% | -2.05% |
| 代销 | 505,855,061.04 | 500,669,672.13 | 1.03% | 0.32% | 1.72% | -1.36% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
单位：元
| 产品名称 | 产量 | 销量 | 收入实现情况 | 报告期内的售价走势 | 变动原因 |
| 涤纶短纤维 | 385,312吨 | 375,992吨 | 2,523,803,516.03 | 产品上半年平均不含税售价6,668.10元/吨，下半年平均不含税售价6,754.30元/吨，同比分别下降了6.09%、3.79%。 | 受原材料、市场需求等影响，产品平均售价同比下降。 |
境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上?是 □否
| 境外业务名称 | 开展的具体情况 | 报告期内税收政策对境外业务的影响 | 公司的应对措施 |
| 涤纶短纤维的销售 | 公司涤纶短纤维主要销往以色列、波兰等国家，报告期出口总额43,725.73万元。 | 报告期税收政策未发生变化。 | 不适用。 |
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 涤纶短纤维 | 销售量 | 吨 | 375,992 | 378,322 | -0.62% |
| 生产量 | 吨 | 385,312 | 376,971 | 2.21% | |
| 库存量 | 吨 | 21,308 | 11,988 | 77.74% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用
公司化纤厂定于2024年2月份进行设备检修，为保证客户需求，报告期末适当增加了部分库存。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占各产品营业成本比重 | 金额 | 占各产品营业成本比重 | |||
| 涤纶短纤维 | 原材料 | 2,136,498,582.99 | 86.21% | 2,235,889,457.75 | 85.87% | -4.45% |
| 涤纶短纤维 | 人工工资 | 52,107,505.06 | 2.10% | 57,118,037.26 | 2.19% | -8.77% |
| 涤纶短纤维 | 制造费用 | 289,636,866.64 | 11.69% | 310,845,181.30 | 11.94% | -6.82% |
| 仓储 | 人工工资 | 19,302,715.02 | 35.36% | 20,993,229.89 | 36.25% | -8.05% |
| 仓储 | 制造费用 | 35,279,486.71 | 64.64% | 36,911,596.66 | 63.75% | -4.42% |
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 ?否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 897,705,674.15 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 31.41% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户A | 505,855,061.04 | 17.70% |
| 2 | 客户B | 164,642,914.75 | 5.76% |
| 3 | 客户C | 108,764,243.17 | 3.81% |
| 4 | 客户D | 64,109,115.51 | 2.24% |
| 5 | 客户E | 54,334,339.68 | 1.90% |
| 合计 | -- | 897,705,674.15 | 31.41% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 2,169,377,250.67 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 75.09% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商A | 902,182,460.19 | 31.23% |
| 2 | 供应商B | 739,285,478.53 | 25.59% |
| 3 | 供应商C | 239,433,663.72 | 8.28% |
| 4 | 供应商D | 148,080,024.78 | 5.12% |
| 5 | 供应商E | 140,395,623.45 | 4.87% |
| 合计 | -- | 2,169,377,250.67 | 75.09% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 8,023,562.16 | 3,596,176.65 | 123.11% | 主要原因是本期发生的销售业务费比上年同期增加。 |
| 管理费用 | 51,540,876.11 | 53,441,215.17 | -3.56% | |
| 财务费用 | 21,806,706.49 | 20,350,920.88 | 7.15% | |
| 研发费用 | 10,487,317.96 | 9,604,448.31 | 9.19% | |
| 其他收益 | 3,110,954.94 | 8,433,948.07 | -63.11% | 主要原因是本期收到的政府补助款项比上年同期减少 |
| 投资收益 | 20,865,462.37 | 163,978,783.37 | -87.28% | 主要原因是本期权益法核算的长期股权投资收益比上年同期减少 |
| 公允价值变动损益 | 3,311,320.60 | -54,106,446.60 | 106.12% | 主要原因是本期持有的金融资产产生的公允价值变动收益比上年同期增加。 |
| 信用减值损失 | 17,048.48 | -1,020,720.32 | 101.67% | 主要原因是本期计提的坏账准备比上年同期减少。 |
| 资产减值损失 | -5,434,971.33 | -1,600,000.00 | -239.69% | 主要原因是本期计提的存货跌价准备比上年同期增加。 |
| 营业外收入 | 1,884,336.95 | 3,103,024.92 | -39.27% | 主要原因是本期收到的赔偿款比上年同期减少。 |
| 营业外支出 | 623,052.98 | 1,086,676.50 | -42.66% | 主要原因是本期支付的对外捐赠款比上年同期减少。 |
| 所得税费用 | 8,258,138.93 | 27,178,007.88 | -69.61% | 主要原因是本期利润 |
总额减少影响本期所得税费用比上年同期减少。
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 膜级有光聚酯切片的研发制备 | 聚酯薄膜的发展，有更广泛应用 | 产业化生产 | 新产品 | 增加新产品，开拓新市场 |
| 高速膜用抗静电有光聚酯切片的研发制备 | 高速料适用于高速生产聚酯薄膜，在原料中增加金属离子，可承受高速生产的高压静电，避免击穿 | 产业化生产 | 新产品 | 增加新产品，开拓新市场 |
| 丝束生产项目 | 为满足客户需求，拓宽销售 | 在研 | 新产品 | 增加新产品，开拓新市场 |
| 环保型液体化工品装车装置的研发 | 对化工码头物流装车过程中可有效规避危险因素的减少VOCS溢出的装置、废气处理装置、防溢流探头摆放装置进行创新研发 | 项目已完成 | （1）完成减少VOCS溢出装置的研发 （2）完成装车台废气处理装置的研发 （3）完成防溢流探头摆放装置的研发 | 有效提高密封性，防止挥发性气体溢出，避免对环境造成污染及影响员工身体健康 |
| 防爆型化工气体存储装置的研发 | 防爆型化工气体存储装置，便于对易燃易爆气体进行存储，能够稳定、自动对化工储罐进行降温 | 项目已完成 | （1）对防滑型储罐进行研发，避免打滑，提高安全性。 （2）对空气置换装置进行研发，通过结构优化进一步提升化工储罐内空气置换效果。 （3）对罐体冷却机构进行研发，实现罐体的降温，提高安全性。 | 增加作业安全性，增强了公司的竞争力 |
| 高效率化工码头物流管理系统的研发 | 能够实现码头物流管理系统、设备设施管理系统、生产自动化监控系统的开发及复合 | 项目进行中 | 开发的高效率化工码头物流管理系统各项功能更为完备，且运行较为稳定，数据安全有保障，实现安全管控一体化。 | 提高了运营效率，降低成本，增强了公司的竞争力 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 46 | 64 | -28.13% |
| 研发人员数量占比 | 5.23% | 7.39% | 减少了2.16个百分点 |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 14 | 11 | 27.27% |
| 硕士 | 1 | 2 | -50.00% |
| 大专及以下 | 31 | 51 | -39.22% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 5 | 14 | -64.29% |
| 30~40岁 | 11 | 24 | -54.17% |
| 40岁以上 | 30 | 26 | 15.38% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 10,487,317.96 | 9,604,448.31 | 9.19% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.37% | 0.33% | 增加了0.04个百分点 |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,225,973,006.18 | 3,128,315,506.75 | 3.12% |
| 经营活动现金流出小计 | 3,297,353,321.62 | 3,114,697,256.81 | 5.86% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -71,380,315.44 | 13,618,249.94 | -624.15% |
| 投资活动现金流入小计 | 219,818,154.00 | 2,659,057,268.93 | -91.73% |
| 投资活动现金流出小计 | 107,887,734.28 | 2,242,907,298.95 | -95.19% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 111,930,419.72 | 416,149,969.98 | -73.10% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,940,220,000.00 | 1,200,050,620.98 | 61.68% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,893,752,920.97 | 1,743,330,445.37 | 8.63% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 46,467,079.03 | -543,279,824.39 | 108.55% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 88,076,438.44 | -103,224,619.99 | 185.33% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额本期金额比上年同期金额减少了624.15%，主要原因是本期购买商品支付的现金比上年同期增加。投资活动产生的现金流量净额本期金额比上年同期金额减少了73.10%，主要原因是本期处置交易性金融资产收到的现金比上年同期减少。
筹资活动产生的现金流量净额本期金额比上年同期金额增加了108.55%，主要原因是本期支付其他与筹资活动有关的现金比上年同期减少。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用 2023年度公司实现的净利润为7,239.31万元，经营活动产生的现金流量净额为-7,138.03万元，产生的差异主要系：
(1)公司提取的折旧、资产减值准备等项目计5,202.61万元，影响收益但并没有造成现金的实际流出；(2)财务费用中有利息支出等项目计3,010.29万元，影响收益但属于筹资活动的现金项目。(3)本期投资收益、公允价值变动收益、处置固定资产损失等项目计2,389.94万元，影响收益但属于投资活动的现金项目。(4)存货期末较年初增加了18,779.90万元，递延所得税资产期末较年初减少了57.55万元，递延所得税负债期末较年初减少了1,084.16万元，经营性应收项目期末较年初减少了842.35万元，经营性应付项目期末较年初减少了1,236.14万元，此类资产的账面变化不直接影响收益，但影响现金流量，本期共增加了20,200.30万元的现金流出。
五、非主营业务分析
□适用 ?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 666,337,136.82 | 10.32% | 650,764,185.67 | 10.18% | 0.14% | |
| 应收账款 | 109,741,338.42 | 1.70% | 120,517,267.64 | 1.88% | -0.18% | |
| 存货 | 334,634,188.55 | 5.18% | 152,270,183.80 | 2.38% | 2.80% | 主要原因是期末化纤厂的产成品库存增加。 |
| 长期股权投资 | 3,571,290,697.32 | 55.31% | 3,611,085,231.87 | 56.48% | -1.17% | |
| 固定资产 | 466,295,788.81 | 7.22% | 487,214,654.00 | 7.62% | -0.40% | |
| 在建工程 | 23,731,322.46 | 0.37% | 5,214,375.60 | 0.08% | 0.29% | 主要原因是本期化纤厂增加了储能系统等项目的投入。 |
| 短期借款 | 1,094,175,911.15 | 16.95% | 1,068,847,034.62 | 16.72% | 0.23% | |
| 合同负债 | 57,960,875.88 | 0.90% | 50,758,825.56 | 0.79% | 0.11% | |
| 其他应收款 | 1,423,307.95 | 0.02% | 967,065.72 | 0.02% | 0.00% | 主要原因是期末应收的保证金款项增加。 |
| 其他流动资产 | 31,586,437.65 | 0.49% | 6,763,090.09 | 0.11% | 0.38% | 主要原因是期末增值税的留抵税额和预交企业所得税增加。 |
| 其他非流动资产 | 7,880,500.00 | 0.12% | 2,884,184.60 | 0.05% | 0.07% | 主要原因是期末预付的长期 |
| 资产构建款项增加。 | ||||||
| 应交税费 | 2,589,275.66 | 0.04% | 20,495,012.58 | 0.32% | -0.28% | 主要原因是期末应交所得税减少。 |
| 递延收益 | 4,221,000.00 | 0.07% | 0.00 | 0.00% | 0.07% | 主要原因是收到的生态环境保护专款增加。 |
境外资产占比较高?适用 □不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| Source Photonics Holding (Cayman) Limited 27.66%的股权 | 资产收购 | 97,459.36万元 | 开曼群岛 | 垂直整合模式 | 公司定期取得并审阅索尔思光电财务报告，及时了解其生产经营状况，确保公司的资产安全。 | -2,284.94万元 | 19.05% | 否 |
| 其他情况说明 | 无。 | |||||||
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 408,221,554.84 | -1,253,697.04 | 309,897,476.06 | |||||
| 2.应收款项融资 | 151,612,272.74 | 141,899,872.44 | ||||||
| 3.其他非流动金融资产 | 655,344,846.14 | 4,565,017.64 | 659,909,863.78 | |||||
| 上述合计 | 1,215,178,673.72 | 3,311,320.60 | 1,111,707,212.28 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 155,706,147.90 | 借款保证金、信用证保证金、质押的定期存款及利息 |
| 应收票据 | 18,963,782.63 | 票据质押 |
| 应收款项融资 | 131,258,950.69 | 票据质押 |
| 江阴华西化工码头有限公司75%股权 | 436,567,504.89 | 中国工商银行借款2,000.00万元由江苏华西集团有限公司提供担保及公司持有的江阴华西化工码头有限公司75%股权质押 |
| 合 计 | 742,496,386.11 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 107,887,734.28 | 93,898,097.42 | 14.90% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 600919 | 江苏银行 | 92,040,814.36 | 公允价值计量 | 255,360,535.20 | -15,017,328.00 | 0.00 | 0.00 | 76,789,254.08 | 1,153,597.50 | 167,443,207.20 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 601688 | 华泰证券 | 5,888,246.32 | 公允价值计量 | 127,400,000.00 | 12,100,000.00 | 0.00 | 0.00 | 16,600,000.00 | 139,500,000.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |
| 合计 | 97,929,060.68 | -- | 382,760,535.20 | -2,917,328.00 | 0.00 | 0.00 | 76,789,254.08 | 17,753,597.50 | 306,943,207.20 | -- | -- | ||
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资 类型 | 期初投资金额 （注） | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期 损益 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| 商品衍生品 | 26,624.81 | -75.97 | 0 | 1,781.93 | 0 | 0.00% |
| 远期外汇合约 | 0 | 0 | 0 | -411.86 | 0 | 0.00% |
| 合计 | 26,624.81 | -75.97 | 0 | 1,370.07 | 0 | 0.00% |
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 报告期公司套期保值业务的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比没有发生重大变化。 | |||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 公司开展商品套期保值业务，以公司主要原材料和产品等为交易品种，报告期实际损益金额为1,781.93万元。公司与银行开展外汇远期交易，报告期实际损益金额为-411.86万元。 | |||||
| 套期保值效果的说明 | 公司通过期货套期保值操作可以更好地规避原料和产品价格波动带来的风险，降低其对公司生产经营的影响，但同时也可能存在市场、流动性、技术及内控等多方面风险。报告期内，公司通过开展期货套期保值业务，并选择信誉度高、运作规范的期货公司开展业务，有效规避价格和市场风险，有一定保值效果。 | |||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | |||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险 | 公司已制订了期货套期保值等相关方案，并对可能出现的价格异常波动风险、流动性风险、操作风险、信用风险及法律风险等进行了充分评估和有效控制；公司建立健全相关内控制度，规范业务操作流程、审批流程，并严格按照审核后的方案操作。 | |||||
| 等） | |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司开展的商品衍生品交易品种市场透明度大，成交活跃，成交价格和当日结算价能充分反映衍生品的公允价值。远期外汇合约参考月末相关银行的报价确定公允价值变动。 |
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有） | 2023年04月27日，2023年10月31日 |
注：上述期初投资金额为合约金额。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
公司主要生产产品为涤纶短纤维，年产各类涤纶短纤维40万吨，涤纶短纤维的核心生产原料为PTA和MEG。受宏观经济及石油价格等因素的影响，原材料PTA、MEG价格波动幅度较大；产成品PF受下游需求影响，价格变化较大，对公司的盈利能力带来较大的影响。为有效降低商品现货市场价格波动带来的经营风险，提高公司经营水平和抗风险能力，在不影响公司主营业务开展的情况下，公司（含子公司）开展期货套期保值业务。在业务开展期间，任一时点保证金余额(含前述投资的收益进行再投资的相关金额，不包括交割当期头寸而支付的全额保证金在内)合计不得超过人民币6,000万元。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 华西码头 | 子公司 | 液体化工码头的建设经营及配套服务 | 20,442万元 | 61,894.48 | 58,209.00 | 29,777.64 | 10,169.92 | 8,665.39 |
| 一村资本 | 参股公司 | 投资管理、资产管理、创业投资、实业投资 | 238,194万元 | 532,443.49 | 487,846.77 | 3,995.94 | 13,160.30 | 10,316.72 |
| 索尔思光电 | 参股公司 | 光模块研发与生产 | 50,000美元 | 252,781.79 | 80,858.52 | 128,472.08 | -9,738.48 | -8,262.17 |
| 联储证券 | 参股公司 | 证券经纪业务 | 323,981万元 | 2,400,182.58 | 776,861.31 | 75,557.23 | -9,939.33 | -16,119.33 |
| 华泰证券 | 参股公司 | 证券经纪业务 | 902,938万元 | 90,550,838.86 | 18,221,743.20 | 3,657,758.53 | 1,468,731.94 | 1,303,625.93 |
注：上述控股参股公司的财务数据均来源于其2023年度审计报告。
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
十、公司控制的结构化主体情况
?适用 □不适用报告期末纳入公司合并范围的结构化主体共1户，为上海启澜企业管理咨询合伙企业（有限合伙），总规模：
115,000万元，公司作为有限合伙人认缴出资114,200万元，占上海启澜总规模的99.30%；上海一村安识企业管理有限公司作为普通合伙人认缴出资800万元，占上海启澜总规模的0.70%。公司向上海启澜实缴出资人民币96,250万元。利润分配：上海启澜从其直接或间接处置索尔思项目(包括但不限于处置其在Diamond Hill, L.P.的合伙份额或其他权益)获得的收入或从其投资运营活动(包括与索尔思项目相关的投资)获得的分红、股息、利息、其他类似的现金收入在扣除为支付相关税费、债务、其他义务以及为将来可能发生的该等税费、债务、合伙企业费用和其他义务进行合理的预留适当的金额后可供分配的部分，应在经全体合伙人协商一致的合理时间内按照以下分配原则和顺序进行分配：
（1）首先，百分之百向华西股份进行分配，直至华西股份所取得的累计分配等于其用于索尔思项目的实缴出资额；
（2）其次，百分之百向华西股份进行分配，直至其就上述第（1）款项下累计获得的分配额获得每年百分之八的单利计算所得的门槛收益(“门槛收益”)。门槛收益的计算期间为华西股份每一期实缴出资额的缴资到期日(或实际出资日，如更晚)起至华西股份根据上述第（1）款收回该部分实缴出资额之日止（为计算门槛收益之目的，一年以三百六十日计算, 即门槛收益每日费率=门槛收益每年费率/360）；
（3）再次，剩余部分百分之二十分配给上海一村安识企业管理有限公司，百分之八十分配给华西股份。
十一、公司未来发展的展望
1、公司发展战略
公司董事会根据国家经济形势结合公司实际，经过审慎研究和充分论证，制订了公司产融结合的战略目标。将“处于先进产业，体量规模适宜，具有可控技术特征的产业资产”作为公司产业转型的方向。
2、经营计划
（1）2023年度经营计划完成情况
根据年初制订的经营计划，报告期内，面对严峻的市场环境，公司对内加强管理，对外狠抓市场，努力推动各项业务稳步发展。2023年度，实现营业收入285,814.67万元，同比减少2.37%，实现归属于母公司股东的净利润7,239.31万元，同比下降63.22%。报告期利润下降的主要原因：2023年度，化纤行业受终端开工率不足等因素影响，产品毛利率下降；本期权益法核算的长期股权投资收益同比减少。
（2）2024年度经营计划
2024年，公司将深入学习和全面贯彻中央经济工作会议精神、江苏省经济工作会议精神，聚焦核心主业，强化战略管理，以研发筑基、数智驱动、运营提效，进一步推动公司的发展质量和效益。
高质量党建引领是公司面对外部复杂局面，实现公司可持续发展的重要保障。公司将持续深入学习贯彻习近平总书记关于党的建设系列重要论述，通过强化党建工作，凝聚公司上下合力，增强每个业务单元的发展动力，从而提升公司发展效力。持续深化中国特色现代企业制度建设，切实提升治理效能，维护投资者特别是中小投资者利益。具体到业务板块方面：
涤纶化纤业务：
生产计划：
2024年度，公司生产计划重点关注能源利用效率、优化产品结构和加强安全生产。提高能源利用效率方面，公司将通过纺丝工艺改造和蒸汽控制优化等降低能耗和提高生产效率。优化产品结构方面，公司将在稳固传统产品产能的基础上，专注于前沿市场产品的开拓，聚焦新产品的研发。加强安全生产方面，公司将持续加强安全生产培训，强化安全生产意识。
采购计划：
公司采购计划工作重点为保障供应链的稳定。公司与大型原材料生产企业建立长期合作关系，确保供货稳定并选择最优的物流方案，通过一口价、后点价的方式采购现货，灵活操作，降低采购成本。同时，公司利用对主要原材料期货套期保值的方式，对冲因原材料价格波动造成的不利影响。
销售计划：
公司销售计划着眼于提升直接客户比例、强调品牌优势，以及稳固和扩大市场份额方面。公司将专注于涤纶短纤维市场，通过差异化品种销售策略、提高产品附加值、期现结合的方式，保证产销均衡，在稳固和扩大国内市场的同时，乘上国家深化与扩大改革开放的东风，进一步向海外市场要增量。
石化仓储业务：
公司在化工仓储物流行业安全、环保、经营方面有较强的实力，公司将依托主营品种丙酮、苯酚、苯乙烯，异丙醇，对二甲苯等，着力仓储优质服务发展，继续保持行业前茅位置。立足江阴现有业务资源，持续进行业务拓展，积极探索多元化发展。
新的一年，公司将借助作为对二甲苯、苯乙烯等品种交割库的优势，加强对口业务的拓展，提升相关品种的仓储率和周转率。同时，将继续深化高企建设，加大仓储研发投入，创新发展形成合力，建设仓储行业的“智慧大脑”。
公司将继续守住安全环保底线，紧紧围绕“安全融合，以进促稳”的经营策略，将环保、服务、效益、智慧与安全深度融合，达标监管要求并保持全年零事故。优化绩效考核，提高全员主观能动性和执行力；进一步推进“智改数转”，引领库区创新发展；夯实人才队伍建设，力创行业标杆；强化教育培训，深化梯队建设；坚持服务创造感动，提供超出客户预期的服务，增强公司的竞争力。
上述经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
3、可能面对的风险
（1）宏观政策风险
公司所处的纺织化纤行业与投资和消费需求紧密相关，受宏观经济波动的影响较为明显。同时，公司产品市场是全球性市场，汇率的波动将会对公司外销利润带来不确定影响。从长期看，宏观调控措施将影响纺织化纤市场的总体供求关系、产品供应结构等，并可能使相关市场短期内产生较大波动。如果公司不能适应国家的宏观调控政策并及时做出相应的业务策略调整，将可能对公司的经营成果和未来发展构成不利影响。
（2）日常经营和管理风险
①化纤行业周期性波动风险
公司的生产经营主要受上游石化行业供给、下游纺织行业供需关系以及自身发展状况的影响，而呈现一定的周期特征。由于化纤行业的上下游——石化和纺织分属周期性行业和出口导向型行业，因此化纤行业整体发展存在明显的周期性波动，公司下游客户是劳动密集型和出口依赖型行业，受整体行业影响及上下游产品价格影响，公司主要产品涤纶短纤维的价格也呈波动态势，产品价格波动对公司经营业绩的影响非常显著，公司未来的经营业绩同样将面临产品市场价格周期性波动的风险。
②化纤行业市场竞争风险
化纤行业为完全市场竞争行业，由于国内外化纤设备的技术工艺基本成熟，也大大降低了行业的投资成本。较低的行业门槛导致众多的市场主体加入竞争，激烈的竞争进一步降低了行业的利润水平。由于市场过于偏重于对数量的要求，大部分生产企业过度扩张常规化产能，科研投入不足，行业集中度不高，现有产能中同质化产品过剩。公司若不能及时提高产品层次，生产市场所需差别化及特种纤维等高端产品，经营业绩有下滑的风险。
③原材料价格波动风险
公司涤纶短纤维产品的主要原料为精对苯二甲酸和乙二醇，主要原材料及产品市场价格均有可能随着石油、天然气等大宗商品价格波动，以及国际政治经济局势、宏观经济发展状况、市场供求关系的变化而呈现出较大幅度波动，进而可能对公司的经营情况、业绩水平稳定性产生一定影响。
④石化仓储业务内延发展受限的风险
对于石化仓储企业来说，码头岸线及土地资源是企业发展的关键性资源。公司的仓储业务对码头和土地的依赖性较高。目前，公司无新增液体化工专用码头资源，且土地供给也受限，面临内延发展受限的风险。
⑤环保和安全生产风险
公司主营业务所处的纺织化纤和石化仓储行业，在生产经营的过程中还可能存在一定程度地影响周边环境的因素，例如产生废水、废气以及固体废弃物等污染物。虽然公司根据有关法律法规的要求，对化纤生产过程和仓储过程进行了严格的环保控制，并且严格按照标准排放。但是随着我国环境保护力度日趋提升，公司可能会因环境保护政策的变化而增加环保成本，进而对公司经营业绩造成影响。
公司库区存储的货品大多数是易燃、易爆、有毒或腐蚀性的高危液体化工产品，若出现操作失误或设备故障，可能导致生产事故的发生，对周边地区及长江流域造成环境污染，从而面临承担赔偿相关损失和受到处罚的风险。因此，公司面临一定的安全生产、环境保护及其他突发事件风险。
（3）人力资源风险
随着公司生产经营的良性可持续发展，公司的管理水平和员工素质也要随之提高，加上目前公司员工的年龄结构正在变的高龄化，这对公司在人力资源保障方面提出了更高要求。公司虽然建立了具备市场竞争力的薪酬机制，以及良好的培养机制，但在快速发展过程中仍会面临人力资源不足和人才流失的风险。针对上述风险，公司将及时了解外部环境变化趋势，调整产品结构，加大创新力度，提高技术水平和研发能力，赢得市场竞争的主动权，增强企业的抗风险能力。同时，进一步完善内部控制体系，强化风险防范机制，主动适应宏观经济新常态和市场竞争格局的变化，建立科学的决策体系和管理体系，严格按照相关法律法规、生产规范进行日常管理，持续提高经营管理水平和风险防范能力。在生产过程中持续加强对安全、环保的控制和监督，加强对安全、环境保护法律法规的学习，提升员工和管理人员的环保意识，严格遵守执行安全、环保法律法规，切实履行安全、环保责任，避免安全环保给公司带来的不利影响。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年05月12日 | 价值在线（www.ir-online.cn） | 其他 | 其他 | 线上投资者 | 公司生产经营基本情况 | 巨潮资讯网， 《投资者关系活动记录表》（编号：2023-001） |
| 2023年01月—12月 | 公司办公室 | 电话沟通 | 个人 | 130多位个人投资者 | 公司生产经营基本情况 | 不适用 |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件等要求，不断完善治理结构，提升治理水平，建立健全各项管理制度，规范公司运作，加强内幕信息管理，强化信息披露工作，切实维护公司及全体股东的合法权益。
公司建立了股东大会、董事会、监事会和经营管理层分权制衡的公司治理结构，通过制订并不断完善议事规则，明确各层级的权责范围，确保决策、执行和监督相互分离并形成有效制衡。公司建立并不断完善内部控制体系，强化内控管理机制，优化管理流程，健全风险防范机制，为提高公司经营效率、实现持续健康发展提供支持。
报告期内，公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，并结合公司实际情况，对《独立董事工作制度》、《董事会专门委员会工作细则》等进行了修订，以加强对相关方面的管理控制，进一步提升了公司法人治理规范水平。
截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。具体表现在如下方面：
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》等的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序；借助网络投票平台为中小股东参与股东大会提供便利；及时披露股东大会决议和法律意见书；公司平等对待全体股东特别是中小股东，确保每个股东充分行使自己的权利。报告期内，公司共召开了2次股东大会，会议召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定。
2、关于董事与董事会：公司现有董事9名，其中独立董事3名，公司全体董事能够依据《上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》、《公司董事会议事规则》等要求勤勉尽责开展工作。报告期内，召开了6次董事会议，会议的召集、召开及形成决议均按有关规定程序操作，公司董事履行了诚信、勤勉义务。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专业委员会，并制订各个委员会的工作细则。各委员会职责明确，整体运作情况良好，确保董事会高效运作和科学决策。
3、关于监事和监事会：公司现有监事3名，其中职工监事1名。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，报告期内共召开监事会会议5次，并列席了董事会会议和股东大会，对董事及高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，对公司依法运作情况、关联交易、财务情况、内部控制等发表了意见，维护了公司及股东的合法权益。
4、关于绩效评价与激励约束机制：公司从生产经营的实际情况出发，制定和完善了各项内部控制制度，建立起了行之有效的工效考核、内部审计、实绩到位的绩效评价激励约束机制，对成绩突出的员工和绩效差劣的员工实行奖惩制，通过推行严密的内部控制制度，既调动了广大员工的工作积极性和主观能动性，同时也有效地促进了公司的规范运作和健康发展。
5、关于相关利益者：公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，充分尊重和维护职工、债权人等相关利益者的合法权利，重视与相关利益者的积极合作与和谐共处，共同推动公司持续、健康地发展。
6、关于信息披露与投资者关系管理：公司严格按照有关法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》关于公司信息披露的规定，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务，及时、公平回复投资者在互动易的提问，确保所有投资者公平获取公司信息。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司与控股股东在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全分开，保证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。在资产方面，公司拥有独立完整的与经营相关的资产，具有独立完整的产品开发、采购、生产和销售体系。公司与控股股东之间的资产产权清晰，公司资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。在人员方面，公司人员、薪酬管理完全独立。公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定经选举产生和聘任。公司高级管理人员未在控股股东及其它下属企业担任除董监事之外的任何职务。在财务方面，公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开户，独立纳税。公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用等情况。在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，公司生产经营和办公场所与控股股东、实际控制人严格分开，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。在业务方面，公司目前主要从事纺织化纤业务，业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的研发、采购、生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 41.04% | 2023年05月19日 | 2023年05月20日 | 审议通过了《2022年度董事会工作报告》、《2022年度监事会工作报告》、《2022年度财务决算报告》、《2022年度利润分配预案》、《2022年度报告全文及摘要》、《关于与控股股东进行互保的议案》、《关于拟续聘会计师事务所的议案》、《关于向银行申请综合授信额度的议案》。 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 39.00% | 2023年11月03日 | 2023年11月04日 | 审议通过了《关于选举第九届董事会非独立董事的议案》、《关于选举第九届董事会独立董事的议案》、《关于选举第九届监事会监事的议案》、《公司独立董事工作制度》。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 吴协恩 | 男 | 60 | 董事长 | 现任 | 2020年07月17日 | 2026年11月02日 | ||||||
| 李满良 | 男 | 59 | 董事兼总经理 | 现任 | 2005年05月26日 | 2026年11月02日 | 167,400 | 0 | 0 | 167,400 | ||
| 薛健 | 男 | 46 | 董事 | 现任 | 2023年11月03日 | 2026年11月02日 | ||||||
| 金亚洪 | 男 | 51 | 董事 | 现任 | 2023年11月03日 | 2026年11月02日 | ||||||
| 吴茂 | 男 | 35 | 董事 | 现任 | 2020年07月17日 | 2026年11月02日 | ||||||
| 薛丽 | 女 | 28 | 董事 | 现任 | 2023年11月03日 | 2026年11月02日 | ||||||
| 周凯 | 男 | 55 | 独立董事 | 现任 | 2020年07月17日 | 2026年11月02日 | ||||||
| 孙涛 | 男 | 45 | 独立董事 | 现任 | 2022年06月24日 | 2026年11月02日 | ||||||
| 承军 | 男 | 44 | 独立董事 | 现任 | 2022年06月24日 | 2026年11月02日 | ||||||
| 卢青 | 男 | 47 | 监事会主席 | 现任 | 2023年11月03日 | 2026年11月02日 | ||||||
| 施平 | 男 | 62 | 监事 | 现任 | 2020年07月17日 | 2026年11月02日 | ||||||
| 刘蓓 | 女 | 41 | 职工监事 | 现任 | 2011年08 | 2026年11 |
| 月12日 | 月02日 | |||||||||||
| 王学良 | 男 | 37 | 副总经理兼董事会秘书 | 现任 | 2021年07月01日 | 2026年11月02日 | ||||||
| 卜坚 | 男 | 44 | 副总经理 | 现任 | 2023年11月03日 | 2026年11月02日 | ||||||
| 吴雅清 | 女 | 55 | 财务总监 | 现任 | 2023年11月03日 | 2026年11月02日 | ||||||
| 包丽君 | 女 | 60 | 董事 | 离任 | 2015年09月08日 | 2023年11月03日 | ||||||
| 吴秀琴 | 女 | 60 | 监事会主席 | 离任 | 2017年06月27日 | 2023年11月03日 | ||||||
| 吴茂 | 男 | 35 | 副总经理 | 离任 | 2020年07月17日 | 2023年11月03日 | ||||||
| 徐建蓉 | 女 | 53 | 财务总监 | 离任 | 2020年07月17日 | 2023年11月03日 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 167,400 | 0 | 0 | 0 | 167,400 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 薛健 | 董事 | 被选举 | 2023年11月03日 | 换届选举 |
| 金亚洪 | 董事 | 被选举 | 2023年11月03日 | 换届选举 |
| 薛丽 | 董事 | 被选举 | 2023年11月03日 | 换届选举 |
| 卢青 | 监事会主席 | 被选举 | 2023年11月03日 | 换届选举 |
| 卜坚 | 副总经理 | 聘任 | 2023年11月03日 | 聘任 |
| 吴雅清 | 财务总监 | 聘任 | 2023年11月03日 | 聘任 |
| 包丽君 | 董事 | 任期满离任 | 2023年11月03日 | 任期满离任 |
| 吴秀琴 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2023年11月03日 | 任期满离任 |
| 吴茂 | 副总经理 | 任期满离任 | 2023年11月03日 | 任期满离任 |
| 徐建蓉 | 财务总监 | 任期满离任 | 2023年11月03日 | 任期满离任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
非独立董事：
吴协恩先生，1964年4月出生，高级经济师。曾任华西铝制品厂厂长，江阴市华西实业有限责任公司监事，本公司董事、总经理，江苏华西集团公司董事长兼总经理。现任江苏华西集团有限公司董事长，本公司董事长。
李满良先生，1965年8月出生，本科学历。曾任江苏华西集团公司副经理，江阴市华西精毛纺有限责任公司总经理，江苏华西村股份有限公司特种化纤厂厂长，本公司副董事长兼总经理。现任本公司董事兼总经理。
薛健先生，1978年3月出生，本科学历。曾任江阴市人民检察院科员，江阴团市委干事、副部长、部长，江阴市利港镇党委委员、副镇长，江阴临港开发区招商局副局长，江阴市发展和改革委员会副主任，江阴市新国联投资发展有限公司总经理，江阴市新国联投资发展有限公司党委书记、董事长。现任江阴市新国联集团有限公司党委书记、董事长，江苏华西集团有限公司董事，本公司董事。
金亚洪先生，1973年6月生，大专学历。曾任中国建设银行江阴市支行会计、办事处主任、营业部主任，江阴苏龙发电有限公司财务处副处长，江阴苏龙电力燃料有限公司总经理，江阴苏龙热电有限公司副总经理，江阴苏龙能源有限公司总经理。现任江阴苏龙热电有限公司总经理，江苏华西集团有限公司董事、总经理，本公司董事。
吴茂先生，1989年3月出生，本科学历。曾任江苏华西集团有限公司总经理助理，本公司董事兼副总经理。现任本公司董事。
薛丽女士，1996年9月出生，本科学历。曾任广发证券股份有限公司无锡太湖东大道证券营业部客户经理，江阴市暨阳会计师事务所有限公司审计助理。现任江阴市凝秀建设投资发展有限公司财务负责人，本公司董事。
独立董事：
周凯先生，1969年2月生，南京大学教授、博士生导师，国务院政府特殊津贴专家，国家重点研发计划首席科学家，欧洲自然科学院院士，教育部重大课题攻关项目首席专家，央视《百家讲坛》主讲人，江苏省政府参事室特聘研究员，江苏省首席科技传播专家，南京大学创意产业研究中心主任，南京大学安高文化科技研究院院长，中国人民大学中国市场研究中心副主任，江苏远见新经营战略研究院理事长，江苏省特色小镇发展研究会副理事长等。入选全国首批中宣部/教育部卓越传播人才计划、江苏省“六大人才高峰”高层次人才计划、江苏省高校“青蓝工程”学术带头人、江苏省紫金文化英才、山东省泰山产业领军人才等，美国堪萨斯大学、香港城市大学等访问学者；中国人民大学商学院博士后，国家财政部注册会计师，中国多所高校MBA、EMBA导师，荣获江苏省“双创十佳名师”等，刊发文章180余篇，主持完成各类课题近200项，著编译书籍19部，软著57项，国家发明专利6项等。两度荣获“金圆桌”奖中国上市公司最具影响力独立董事等。现任南京大学教授，本公司独立董事。
孙涛先生，1979年5月出生，本科学历，注册会计师。曾任江阴市乡镇企业资产评估事务所项目经理，无锡德恒方会计师事务所有限公司部门经理、副所长。现任无锡恒元会计师事务所所长，本公司独立董事。
承军先生，1980年9月出生，金融学本科学历、经济学学士。江苏省无锡市工商业联合会（总商会）第十三次会员代表大会代表，政协江阴市第十六届委员会委员，江阴市工商联第十届执委会执委、南京市江阴商会理事。曾任国信证券江阴营业部总监，长城证券江阴营业部副总，长城证券江苏分公司企业融资部副总经理，长城证券股份有限公司南京童卫路证券营业部企业融资部总经理。现任民生证券股份有限公司债权融资事业部高级副总裁，本公司独立董事。
监事：
卢青先生，1977年2月出生，本科学历。曾任江阴市新国联投资发展有限公司投资发展部经理助理，江阴市南门印象开发发展有限公司征地拆迁部经理、项目招商部经理、总经理助理，江阴电力投资有限公司副总经理，江阴市新国联投资发展有限公司对外投资部副经理，江阴市新国联投资发展有限公司金融投资事业部经理，江阴市新国联集团有限公司金融投资事业部总经理。现任江苏华西产业集团有限公司副总经理，江阴市新国联集团有限公司副总经理，本公司监事会主席。
施平先生，1962年4月出生，资源产业经济专业博士学位，研究生学历。曾任南京粮食经济学院投资统计系副主任，华泰证券南通营业部总经理，江苏众天信会计师事务所副所长，南京天启财务顾问公司总经理，南京审计学院审计与会计学院院长、本公司独立董事。现任南京审计大学中审学院院长，江苏省理财师协会会长，本公司监事。
刘蓓女士，1983年9月出生，本科学历，曾在公司特种化纤厂销售计划科工作。现任本公司特种化纤厂办公室主任、本公司职工代表监事。
高级管理人员：
李满良先生，公司总经理。（见董事简历）
王学良先生，1987年1月出生，本科学历，双学士学位。曾任江苏宝利国际投资股份有限公司证券事务代表、董事、副总经理、董事会秘书。现任本公司副总经理兼董事会秘书。
卜坚先生，1980年11月出生，本科学历，注册会计师。曾任上海浦东发展银行江阴支行信贷经理，华夏银行江阴支行信贷经理，江阴公用事业产业发展有限公司法务审计部负责人，江阴申越律师事务所执业律师，江阴澄东南热力有限责任公司会计，江阴市金阳融资担保有限公司总经理助理。现任本公司副总经理。
吴雅清女士，1969年1月出生，本科学历，高级会计师。曾任江阴凯澄起重机械有限公司会计，江阴市国联投资发展有限公司会计，江阴市新国联集团有限公司财务部副经理、经理。现任江阴市新国联集团有限公司董事，江苏华西集团有限公司董事，本公司财务总监。在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 吴协恩 | 江苏华西集团有限公司 | 董事长 | 2003年07月01日 | 否 | |
| 薛健 | 江苏华西集团有限公司 | 董事 | 2023年09月21日 | 否 | |
| 金亚洪 | 江苏华西集团有限公司 | 董事、总经理 | 2023年09月21日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江苏华西集团有限公司 | 董事 | 2023年09月21日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无。 | ||||
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 吴协恩 | 江苏华西产业集团有限公司 | 董事长 | 2021年07月19日 | 否 | |
| 吴协恩 | 江苏新华西钢铁集团有限公司 | 董事长 | 2023年05月06日 | 否 | |
| 吴协恩 | 江阴华西钢铁有限公司 | 董事长 | 2023年05月06日 | 否 | |
| 吴协恩 | 河北华西钢铁有限公司 | 董事长 | 2023年05月01日 | 否 | |
| 吴协恩 | 江阴市龙希国际大酒店有限公司 | 执行董事、总经理 | 2021年11月04日 | 否 | |
| 吴协恩 | 江阴市华士镇华西新市村股份经 | 法定代表人 | 2021年10月10日 | 否 |
| 济合作社 | |||||
| 吴协恩 | 无锡太湖华邑酒店有限公司 | 执行董事、总经理 | 2021年11月11日 | 否 | |
| 吴协恩 | 江阴市华西文体中心有限公司 | 执行董事、总经理 | 2021年11月11日 | 否 | |
| 薛健 | 中南红文化集团股份有限公司 | 董事长 | 2021年12月20日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴市新国联集团有限公司 | 董事长 | 2020年04月01日 | 是 | |
| 薛健 | 江阴热电有限公司 | 董事长 | 2017年02月10日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴电力投资有限公司 | 董事长 | 2018年04月04日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴市金融投资有限公司 | 董事长 | 2021年03月25日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴新国联融资担保有限公司 | 董事长 | 2020年12月09日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴市金阳融资担保有限公司 | 董事长 | 2018年06月04日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴信联融资担保有限公司 | 董事长 | 2018年05月07日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴国联新能源有限公司 | 董事长 | 2022年09月05日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴燃机热电有限公司 | 董事长 | 2018年09月14日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴天然气高压管网有限公司 | 董事长 | 2018年09月11日 | 否 | |
| 薛健 | 江苏澄能科技有限公司 | 董事长 | 2022年07月26日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴市国联投资发展有限公司 | 董事长 | 2018年05月01日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴澄东南热力有限责任公司 | 董事长 | 2020年05月20日 | 否 | |
| 薛健 | 江苏联澄资产管理有限公司 | 董事长 | 2020年05月21日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴热电益达能源有限公司 | 董事长 | 2017年02月09日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴利港发电股份有限公司 | 副董事长 | 2017年05月01日 | 否 | |
| 薛健 | 华能江阴燃机热电有限责任公司 | 副董事长 | 2017年03月28日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴市新国联电力发展有限公司 | 执行董事、总经理 | 2018年04月08日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴市新国联产业发展有限公司 | 执行董事、总经理 | 2018年04月08日 | 否 | |
| 薛健 | 江苏新华西钢铁集团有限公司 | 董事 | 2023年05月06日 | 否 | |
| 薛健 | 江苏华西产业集团有限公司 | 董事 | 2021年07月19日 | 否 | |
| 薛健 | 国家能源集团宿迁发电有限公司 | 董事 | 2020年07月17日 | 否 | |
| 薛健 | 江阴苏龙热电有限公司 | 董事 | 2020年06月24日 | 否 | |
| 薛健 | 锡澄中车（无锡）城市轨道交通工程有限公司 | 董事 | 2020年01月01日 | 否 | |
| 薛健 | 江苏澄星磷化工 | 董事 | 2022年11月07日 | 否 |
| 股份有限公司 | |||||
| 金亚洪 | 江苏新华西钢铁集团有限公司 | 董事、总经理 | 2023年05月06日 | 否 | |
| 金亚洪 | 江苏华西产业集团有限公司 | 董事、总经理 | 2021年07月19日 | 否 | |
| 金亚洪 | 江阴苏龙热电有限公司 | 董事、总经理 | 2014年07月01日 | 是 | |
| 金亚洪 | 江苏澄星磷化工股份有限公司 | 董事 | 2022年11月07日 | 否 | |
| 金亚洪 | 江阴华西钢铁有限公司 | 董事 | 2023年05月08日 | 否 | |
| 金亚洪 | 江苏华澄重工有限公司 | 董事 | 2006年12月19日 | 否 | |
| 金亚洪 | 江苏苏龙能源有限公司 | 执行董事、总经理 | 2009年03月13日 | 否 | |
| 金亚洪 | 江阴澄东热电有限公司 | 董事 | 2004年11月04日 | 否 | |
| 吴茂 | 联储证券股份有限公司 | 董事 | 2023年08月28日 | 否 | |
| 吴茂 | 一村资本有限公司 | 董事 | 2020年09月03日 | 否 | |
| 吴茂 | 常州纵慧芯光半导体科技有限公司 | 监事 | 2016年01月21日 | 否 | |
| 吴茂 | Source Photonics Holding (Cayman) Limited | 董事 | 2021年02月05日 | 否 | |
| 薛丽 | 江阴市凝秀建设投资发展有限公司 | 财务负责人 | 2022年07月01日 | 是 | |
| 薛丽 | 江阴市方宸投资有限公司 | 监事 | 2023年09月25日 | 否 | |
| 薛丽 | 江阴东华铝材科技有限公司 | 监事 | 2023年10月17日 | 否 | |
| 薛丽 | 江苏海达科技集团有限公司 | 监事 | 2023年12月08日 | 否 | |
| 薛丽 | 江阴闽海仓储有限公司 | 监事 | 2023年12月12日 | 否 | |
| 周凯 | 南京大学 | 教授、博士生导师 | 2013年10月01日 | 是 | |
| 周凯 | 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 | 独立董事 | 2020年05月27日 | 是 | |
| 周凯 | 镇江文化旅游产业集团有限责任公司 | 董事 | 2021年12月01日 | 是 | |
| 孙涛 | 无锡恒元会计师事务所（普通合伙） | 所长 | 2012年07月06日 | 是 | |
| 孙涛 | 无锡恒元信用服务有限公司 | 执行董事 | 2016年01月15日 | 是 | |
| 孙涛 | 江苏苏利精细化工股份有限公司 | 独立董事 | 2018年12月26日 | 是 | |
| 孙涛 | 江苏怡达化学股份有限公司 | 独立董事 | 2021年10月18日 | 是 |
| 承军 | 民生证券股份有限公司 | 债券融资事业部高级副总裁 | 2021年04月02日 | 是 | |
| 承军 | 江苏宝利国际投资股份有限公司 | 独立董事 | 2019年11月04日 | 是 | |
| 承军 | 江阴江化微电子材料股份有限公司 | 独立董事 | 2019年12月25日 | 是 | |
| 卢青 | 江阴市新国联集团有限公司 | 副总经理 | 2023年06月01日 | 是 | |
| 卢青 | 江苏华西产业集团有限公司 | 副总经理 | 2022年03月01日 | 否 | |
| 卢青 | 江阴文化商业旅游产业集团有限公司 | 董事 | 2023年06月09日 | 否 | |
| 卢青 | 江阴市金融投资有限公司 | 董事、总经理 | 2021年03月25日 | 否 | |
| 卢青 | 江阴电力投资有限公司 | 监事 | 2015年07月02日 | 否 | |
| 卢青 | 江阴新国联融资担保有限公司 | 监事 | 2020年12月09日 | 否 | |
| 卢青 | 江阴市国联投资发展有限公司 | 监事 | 2018年05月11日 | 否 | |
| 卢青 | 江阴市金阳融资担保有限公司 | 监事 | 2018年06月04日 | 否 | |
| 卢青 | 江阴信联融资担保有限公司 | 监事 | 2018年05月07日 | 否 | |
| 卢青 | 江苏联澄资产管理有限公司 | 董事 | 2023年01月01日 | 否 | |
| 卢青 | 江阴霞客私募基金管理有限公司 | 董事 | 2022年03月01日 | 否 | |
| 卢青 | 江阴市澄信拍卖有限公司 | 监事 | 2019年04月03日 | 否 | |
| 卢青 | 江阴市中天教育发展有限责任公司 | 执行董事、总经理 | 2020年03月10日 | 否 | |
| 施平 | 南京审计大学中审学院 | 院长 | 2016年05月25日 | 是 | |
| 施平 | 江苏共创人造草坪股份有限公司 | 独立董事 | 2018年04月22日 | 是 | |
| 施平 | 南京健友生化制药股份有限公司 | 监事 | 2019年05月16日 | 是 | |
| 施平 | 昆山玮硕恒基智能科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年04月14日 | 是 | |
| 施平 | 中路交科科技股份有限公司 | 董事 | 2022年06月01日 | 是 | |
| 吴雅清 | 江阴市海中天花园厨房有限公司 | 监事 | 2007年03月21日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴市新国联电力发展有限公司 | 监事 | 2010年03月04日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴市新国联产业发展有限公司 | 监事 | 2010年03月04日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江苏暨阳轮渡有限公司 | 监事 | 2011年07月18日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴云亭热力有限公司 | 监事 | 2014年08月06日 | 否 | |
| 吴雅清 | 华能江阴燃机热 | 监事 | 2017年03月23日 | 否 |
| 电有限责任公司 | |||||
| 吴雅清 | 江阴热电益达能源有限公司 | 董事 | 2017年08月24日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴热电有限公司 | 董事 | 2017年08月24日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴市新国联集团有限公司 | 董事 | 2018年03月07日 | 是 | |
| 吴雅清 | 江阴信联融资担保有限公司 | 董事 | 2018年03月19日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴市国联投资发展有限公司 | 监事 | 2018年03月27日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴燃机热电有限公司 | 董事 | 2018年09月01日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴天然气高压管网有限公司 | 董事 | 2018年09月14日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴市金阳融资担保有限公司 | 董事 | 2018年12月11日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴市澄信拍卖有限公司 | 董事 | 2019年03月04日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江苏利港轮渡有限公司 | 监事 | 2019年04月09日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴澄东南热力有限责任公司 | 监事 | 2020年05月20日 | 否 | |
| 吴雅清 | 中南红文化集团股份有限公司 | 监事 | 2020年06月15日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴德晟配售电有限公司 | 监事 | 2020年12月02日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴新国联融资担保有限公司 | 董事 | 2021年01月04日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴市金融投资有限公司 | 董事 | 2021年03月17日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江苏华西产业集团有限公司 | 董事 | 2021年07月19日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴市环保集团有限公司 | 董事 | 2022年04月22日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴市人才发展集团有限公司 | 董事 | 2022年04月27日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江苏华西村海洋工程服务有限公司 | 董事 | 2022年07月06日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江苏智能低碳科技发展有限公司 | 监事 | 2022年07月08日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江苏新华西钢铁集团有限公司 | 董事 | 2023年05月06日 | 否 | |
| 吴雅清 | 江阴华西钢铁有限公司 | 董事 | 2023年05月08日 | 否 | |
| 吴雅清 | 采纳科技股份有限公司 | 监事 | 2019年05月20日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无。 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司股东大会审议董事、监事薪酬，公司董事会审议高级管理人员薪酬。报酬确定依据：
未在公司担任其他职务的董事、监事，不领取薪酬，兼任公司高级管理人员的董事，按高级管理人员的薪酬标准执行。在公司担任具体职务的职工监事，按照所担任职务领取薪酬。公司高级管理人员薪酬包括基本薪酬和绩效薪酬，绩效考核薪酬根据《公司主要管理人员及技术骨干薪酬考核制度》执行。
独立董事的津贴为：每人每年8万元（税前）。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公司法》、《公司章程》等有关规定行使职权所需的合理费用，可在公司据实报销。
实际支付情况：公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的2023年度薪酬总额为339.17万元（税前）。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 吴协恩 | 男 | 60 | 董事长 | 现任 | 0 | 否 |
| 李满良 | 男 | 59 | 董事兼总经理 | 现任 | 118.96 | 否 |
| 薛健 | 男 | 46 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 金亚洪 | 男 | 51 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 吴茂 | 男 | 35 | 董事 | 现任 | 62.61 | 否 |
| 薛丽 | 女 | 28 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 周凯 | 男 | 55 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 孙涛 | 男 | 45 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 承军 | 男 | 44 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 卢青 | 男 | 47 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 是 |
| 施平 | 男 | 62 | 监事 | 现任 | 0 | 是 |
| 刘蓓 | 女 | 41 | 职工监事 | 现任 | 23.1 | 否 |
| 王学良 | 男 | 37 | 副总经理兼董事会秘书 | 现任 | 55 | 否 |
| 卜坚 | 男 | 44 | 副总经理 | 现任 | 7.5 | 否 |
| 包丽君 | 女 | 60 | 董事 | 离任 | 0 | 是 |
| 吴秀琴 | 女 | 60 | 监事会主席 | 离任 | 0 | 是 |
| 徐建蓉 | 女 | 53 | 财务总监 | 离任 | 48 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 339.17 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第八届董事会第十六次会议 | 2023年04月25日 | 2023年04月27日 | 会议审议通过了《2022年度总经理工作报告》、《2022年度董事会工作报告》、《2022年度财务决算报告》、《2022年度利润分配预案》、《2022年度报告全文及摘要》、《关于2023年度日常关联交易预计的议案》、《关于与控股股东进行互保的议案》、《2022年度 |
| 内部控制评价报告》、《关于开展商品衍生品交易的议案》、《江苏华西集团财务有限公司风险持续评估报告》、《关于拟续聘会计师事务所的议案》、《关于向银行申请综合授信额度的议案》、《关于确认公司高级管理人员2022年度薪酬的议案》、《公司主要管理人员及技术骨干薪酬考核制度》、《关于公司高级管理人员年度基本薪酬的议案》、《2023年第一季度报告》、《关于会计政策变更的议案》、《关于召开2022年度股东大会的议案》。 | |||
| 第八届董事会第十七次会议 | 2023年05月15日 | 2023年05月16日 | 会议审议通过了《关于为子公司期货交割库业务提供担保的议案》。 |
| 第八届董事会第十八次会议 | 2023年08月28日 | 2023年08月29日 | 会议审议通过了《公司2023年半年度报告全文及摘要》、《江苏华西集团财务有限公司风险持续评估报告》。 |
| 第八届董事会第十九次会议 | 2023年10月18日 | 2023年10月19日 | 会议审议通过了《关于选举第九届董事会非独立董事的议案》、《关于选举第九届董事会独立董事的议案》、《关于修订〈董事会专门委员会工作细则〉的议案》、《公司独立董事工作制度》、《关于召开2023年第一次临时股东大会的议案》。 |
| 第八届董事会第二十次会议 | 2023年10月30日 | 2023年10月31日 | 会议审议通过了《公司2023年第三季度报告》、《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》。 |
| 第九届董事会第一次会议 | 2023年11月03日 | 2023年11月04日 | 会议审议通过了《关于选举公司第九届董事会董事长的议案》、《关于选举公司董事会专门委员会组成人员的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理、董事会秘书的议案》、《关于聘任公司财务总监的议案》、《关于授权管理层处置资产的议案》。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 吴协恩 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李满良 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 薛健 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 金亚洪 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 吴茂 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 薛丽 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 周凯 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 孙涛 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 承军 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 包丽君 | 5 | 4 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，出席了公司董事会等相关会议，本着诚信勤勉义务履行职责，对公司审议的各类事项作出科学审慎决策，在公司重大决策方面提出了专业性建议。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 董事会战略委员会 | 吴协恩 李满良 承军 | 1 | 2023年04月25日 | 对公司2022年度经营情况以及新年度经营计划等进行审议。 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 |
| 吴协恩 薛健 承军 | 1 | 2023年11月03日 | 审议《关于授权管理层处置资产的议案》。 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 | |
| 董事会审计委员会 | 孙涛 周凯 包丽君 | 1 | 2023年04月25日 | 审议《2022年度财务报告》、《2023年第一季度财务报告》、《关于续聘 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 |
| 会计师事务所的议案》。 | |||||||
| 孙涛 周凯 包丽君 | 1 | 2023年08月28日 | 审议《2023年半年度财务报告》。 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 | |
| 孙涛 周凯 包丽君 | 1 | 2023年10月30日 | 审议《2023年第三季度财务报告》。 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 | |
| 孙涛 周凯 薛丽 | 1 | 2023年11月03日 | 审议《关于聘任公司财务总监的议案》。 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 | |
| 董事会提名委员会 | 承军 吴协恩 周凯 | 1 | 2023年10月18日 | 审议《关于选举第九届董事会非独立董事的议案》、《关于选举第九届董事会独立董事的议案》。 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 |
| 承军 李满良 周凯 | 1 | 2023年11月03日 | 审议《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理、董事会秘书的议案》、《关于聘任公司财务总监的议案》。 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 | |
| 董事会薪酬与考核委员会 | 周凯 孙涛 李满良 | 1 | 2023年04月25日 | 审议《关于确认公司高级管理人员2022年度薪酬的议案》、《公司主要管理人员及技术骨干薪酬考核制度》、《关于公司高管人员基本薪酬的议案》。 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 |
| 周凯 孙涛 金亚洪 | 1 | 2023年11月30日 | 审议《关于公司副总经理卜坚年度薪酬的议案》，并同意将上述薪酬方案提交年度董事会确认。 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 694 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 185 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 879 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 991 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 647 |
| 销售人员 | 16 |
| 技术人员 | 137 |
| 财务人员 | 23 |
| 行政人员 | 56 |
| 合计 | 879 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 大专以上（含大专） | 186 |
| 高中（含中专） | 228 |
| 高中以下 | 465 |
| 合计 | 879 |
2、薪酬政策
公司根据市场薪酬标准，建立薪酬基本框架，同时，根据年度经营计划和经营目标的完成情况，确定员工年度绩效分配方案。在工资分配形式上主要实行年薪制、岗位技能工资制等形式。
3、培训计划
公司通过制订具体的年度培训计划和培训预算，由人力资源部负责执行落实和跟踪考评，培训方式采用外部培训、内部培训等方式，多层次加强员工知识体系和专业能力的提升。报告期内，公司多次组织内部培训，员工各项能力得到提升。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用
（1）分红政策制度
根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等的要求，《公司章程》中对利润分配政策的原则、形式、现金分红条件和比例，利润分配决策程序和调整程序等作了明确的规定。同时，明确指出独立董事应尽责履职并发挥应有的作用，中小股东具有充分表达意见和诉求的机会，维护中小股东的合法权益。
公司高度重视对投资者的回报，在《公司章程》中制定了关于利润分配政策的内容，规定公司保持利润分配政策的连续性与稳定性，提出了现金分红条件及比例：公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，现金流满足公司正常生产经营的未来发展的前提下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可供分配利润的15%。
（2）执行情况
报告期内，公司严格执行《公司章程》确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。
经公司2022年度股东大会批准，公司2022年度的利润分配方案为：以利润分配股权登记日总股本886,012,887股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），派发现金红利总额为1,772.03万元，剩余利润结转至下年度。本次分配公司不送红股也不进行资本公积金转增股本。
2023年6月28日，公司在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网刊登了《2022年度权益分派实施公告》（公告编号：2023-028），确定权益分派股权登记日为2023年7月4日，除息日为2023年7月5日，实际派发现金红利总额为1,772.03万元。至此，公司2022年度利润分配方案实施完毕。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.20 |
| 分配预案的股本基数（股） | 886,012,887 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 17,720,257.74 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 17,720,257.74 |
| 可分配利润（元） | 3,050,391,203.02 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度母公司实现净利润103,342,380.96元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取法定盈余公积10,334,238.10元，加上年初未分配利润2,975,103,317.90元，减去分配2022年度现金红利17,720,257.74元，本年末共计可供投资者分配的利润为3,050,391,203.02元。 公司2023年度利润分配预案为：拟以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本为分配基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），本次分配公司不送红股也不进行资本公积金转增股本。 截至目前，公司总股本为886,012,887股，据此测算，拟派发现金红利总额为17,720,257.74元（含税）。在实施本次分配方案的股权登记日前公司总股本发生变动，公司将保持每股分配比例不变，相应调整分配总额。 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司现行的内部控制体系较为规范、完整，内部控制组织机构完整，人员配备齐全到位，各项内控制度均得到了有效地贯彻执行，能够适应公司现行的管理要求和发展需要，保证了公司经营活动的有序开展，保护了公司全体股东的根本利益。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
不适用。
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月30日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 《江苏华西村股份有限公司2023年度内部控制评价报告》，刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | ①该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊并给公司造成重要损失和不利影响； ②更正已经公布的财务报表； ③注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报； ④企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。 具有以下特征的缺陷，应认定为重要缺陷： ①未依照会计准则选择和应用会计政策； ②未建立反舞弊程序和控制程序； ③对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标； ④因执行政策偏差、核算错误等，受到处罚或公司形象出现严重负面影响等情况。 具有以下特征的缺陷，应认定为一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | 具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷： ①严重违反国家法律、行政法规和规范性文件； ②涉及公司投资和生产经营的重要业务缺乏制度控制或制度系统失效； ③信息披露内部控制失效，导致公司被监管部门公开谴责； ④内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改； ⑤关键岗位管理人员和技术人员流失严重； ⑥媒体负面报道频现且负面影响一直未消除； ⑦其他对公司产生重大负面影响的情形。 具有以下特征的缺陷，应认定为重要缺陷： ①重要业务制度或系统存在缺陷； ②内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改； ③关键岗位业务人员流失严重； ④其他对公司产生较大负面影响的情形。 具有以下特征的缺陷，应认定为一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。 |
| 定量标准 | 2、重要缺陷：净资产的0.5%≤错报＜净资产的1.0% 3、一般缺陷：错报＜净资产的0.5% | 1、重大缺陷：直接财产损失≥净资产的0.8% 2、重要缺陷：净资产的0.4%≤直接财产损失＜净资产的0.8% 3、一般缺陷：直接财产损失＜净资产的0.4% |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 中兴华所认为：公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月30日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 中兴华所出具了《江苏华西村股份有限公司2023年度内部控制审计报告》，具体内容刊登于巨潮资讯网 |
| （http://www.cninfo.com.cn） | |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准根据所属行业要求，公司各下属分公司、子公司在自身生产过程中需执行的主要环保政策和行业标准如下：
《锅炉大气污染物排放标准》（DB32/4385-2022）《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996)《合成树脂工业污染物排放标准》（GB31572-2015）《江苏省大气污染物综合排放标准》(DB32/4041-2021）《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T 31962-2015）《污水综合排放标准》（GB8978-1996）《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）《聚酯涤纶单位产品能源消耗限额》（GB36889-2018）《合成纤维制造业（聚酯涤纶）清洁生产评价指标体系》环境保护行政许可情况报告期内，化纤厂进行了排污许可证变更，证书编号：913202817241961689001Q，发证主体：无锡市生态环境局，发证日期：2023年11月13日，有效期至2028年11月12日。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 江苏华西村股份有限公司特种化纤厂 | 废气 | 锅炉废气：颗粒物 氮氧化物 二氧化硫 烟气黑度 | 低氮燃烧处理后直接排放 | 2个 | 烟囱布置在厂区内主装置区 | 烟尘≤50㎎/Nm3 氮氧化物≤50㎎/Nm3二氧化硫≤35㎎/Nm3烟气黑度 1 | 《锅炉大气污染物排放标准》DB32/4385-2022 | 全年排放氮氧化物10.7977吨 | 氮氧化物全年总量20.845吨 | 未超标 |
| 江苏华西村股份有限公司特种化纤厂 | 废气 | 车间废气：挥发性有机物 颗粒物 乙醛 | RCO催化燃烧处理合格后直接排放 | 2个 | 烟囱布置在厂区内主装置区 | 挥发性有机物≤60㎎/Nm3颗粒物≤20㎎/Nm3 乙醛≤20㎎ | 《合成树脂工业污染物排放标准》GB31572-2015 《大气污染物 | 全年排放VOC量0.578吨 | VOC全年总量0.90017吨 | 未超标 |
| /Nm3 | 综合排放标准》GB16297-1996 | |||||||||
| 江苏华西村股份有限公司特种化纤厂 | 废水 | 工艺废水：总磷 化学需氧量 石油类 PH值 流量 氨氮 总氮 悬浮物 | 经污水站预处理后接管排放到华西污水处理有限公司处理 | 1个 | 排放口在厂区污水站区 | 总磷≤8㎎/L 化学需氧量≤500㎎/L 石油类≤30㎎/L PH值6-9 氨氮≤20㎎/L 总氮 ≤70㎎/L悬浮物≤400㎎/L | 《污水排入城镇下水道水质标准》GB/T31962-2015 《污水综合排放标准》GB8978-1996 | 全年排放废水量43,149吨 | 废水全年排放总量89,190吨 | 未超标 |
| 江阴华西化工码头有限公司 | 废气 | 废气：非甲烷总烃 | 废气处理后直接排放 | 2个 | 布置在库区东北角和西北角各一个 | 非甲烷总烃：≤60mg/Nm3 | 《江苏省大气污染物综合排放标准》DB32/4041-2021） | 全年排放非甲烷总烃125.4t/a | 非甲烷总烃年排放312.3t/a | 未超标 |
| 江阴华西化工码头有限公司 | 废水 | 工艺废水：COD、BOD、氨氮、总磷、总氮、色度、PH值 | 经污水预处理站处理后排放到园区光大水务污水处理厂 | 1个 | 排放口位于罐区六西侧围墙外 | COD：≤500mg/l; BOD：≤300mg/l；总氮：≤40mg/l总磷：≤2mg/l 氨氮：≤35mg/l | 《污水综合排放标准》GB8978-1996 | 全年废水排放量12,600吨 | 废水年排放总量：32,860吨 | 未超标 |
对污染物的处理化纤厂对污染物的处理：
聚酯废气采用喷淋+过滤+催化燃烧方式处置后达标排放；纺丝废气采用喷淋除雾+UV光氧催化方式处置后达标排放；污水处理站废气水洗+碱洗+UV光氧催化方式处置后达标排放；生产废水采用隔油调节-初沉池-水解酸化-厌氧-活性污泥-二沉池方式处置后接管污水厂处置。
华西码头对污染物的处理：
华西码头建有污水处理装置一套，对生产污水进行厌氧和好氧处理后，排放到园区指定污水处理站，污水管线上安装自动切断阀，在线检测仪等相关设备设施。 华西码头建有冷凝装置两座，一套为装卸车台及码头服务，一套为罐区服务，装卸产生的废气都能通过密闭管线收集到冷凝装置内进行处理。2023年增加了一套树脂装置，罐区、发货台和码头的装卸货废气经过冷凝后进入树脂装置进行吸附后排放。突发环境事件应急预案 化纤厂已编制《突发环境事件应急预案》，并在江阴市环境应急与事故调查中心通过备案，备案编号：320281-2019-190-L。 华西码头已编制《突发环境事件应急预案》，并在江阴市环境应急与事故调查中心通过备案，备案编号：320281-2022-254-H。
环境自行监测方案 公司依据《排污单位自行监测技术指南 总则》（HJ819-2017）、企业建设项目自查评估报告等，每年制定自行监测方案，并报属地环保监管部门。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况面对目前的环保形势，公司始终站在可持续发展的高度，重视环境保护工作。公司通过主动加大环保投入，通过不断对技术升级与改造、淘汰高能耗设备等方法节能减排，降本增效，通过加强生产过程中产生的废水、废气、废渣的处理，降低环境负荷。报告期内，化纤厂实施了中水回用改造项目，利用厂区内自有土地及厂房，对原有废水处理系统进行升级改造，新增废水预处理系统、过滤系统、反渗透系统等废水处理及辅助设备5台套，可处理废水约700吨/天，废水回收率约80%，可回收水量约560吨/天。中水回用改造项目完成后，公司年减少废水排放约4万吨，降低企业用水成本的同时也节约了水资源。上述项目共计投入约500万元。
报告期内，华西码头根据环保法律法规的要求，积极对库区、发货台、码头有组织排放的废气进行深度处理，从冷凝装置排放的废气接入树脂装置进行深度处理，确保废气稳定达标排放。2023年度华西码头环保投入金额达1,200多万元。报告期公司实际缴纳环境保护税3.13万元。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况报告期内，公司没有因环保问题受到行政处罚的情况。
其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息无。上市公司发生环境事故的相关情况
报告期内，公司未发生重大环境问题，未因环保问题受到行政处罚。
二、社会责任情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、部门规章和《公司章程》的规定，规范公司治理结构和建立健全内部控制制度。公司将履行社会责任与日常经营活动紧密结合，重视保护股东、职工、供应商和客户等的合法权益，积极参与环境保护等工作，努力实现经济效益、社会效益和环境效益共赢，促进公司与社会的协调、和谐发展。
1、股东权益保护
（1）持续提升公司治理能力
公司的发展离不开广大股东的支持，公司切实履行股东赋予的各项职责，严格按照《公司法》《证券法》等相关法律、法规的要求，结合自身的实际情况，不断健全、完善公司法人治理结构和内部控制制度，持续深入开展治理活动，并不断探索公司治理的新途径，充分保障投资者的各项权益。
（2）持续提高信息披露水平
公司严格按照相关法律、法规、规范性文件及公司制度的规定，认真履行信息披露义务，在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网等指定媒体上，向广大投资者披露公司重大信息，有效执行和维护信息披露的责任机制，确保广大投资者能够充分地了解公司财务状况、经营业绩以及公司重大事项。
（3）持续加强沟通，做好投资者关系管理工作
公司高度重视投资者关系管理工作，为投资者提供了多元化的沟通渠道，通过热线电话、电子邮件、深交所互动易平台、网上业绩说明会、现场调研等方式保持与广大投资者保持良性互动。公司不断加强投资者关系管理工作规范化，积极维护公司与投资者的良好关系，注重与投资者之间建立起稳定的沟通桥梁。
2、职工权益保护
公司坚持“以人为本”，注重人才培养，尊重和维护员工的切身利益，重视员工的未来发展，积极开展各类培训，创造学习机会，树立良好和谐的企业文化，实现企业与员工共同发展，共享公司经营成果。健全企业用工管理制度，保障员工合法权益
（1）公司严格遵守《劳动法》等法律、法规，努力改善员工的工作环境，为员工配备劳动保护用品，不断完善人力资源管理制度，依法保护职工的合法权益。
（2）完善员工薪酬福利体系
公司通过不断完善员工薪酬福利体系，激励员工凝心聚力，已建立了与员工能力和业绩水平相匹配的薪酬管理体系，根据员工岗位职责、履行职责所具备的能力、工作经验等因素确定基本收入标准，将员工收入与贡献有效结合，提高员工工作积极性。
（3）多元培训，提升员工职业技能
公司积极开展常规业务和职业技能的培训，保证员工业务水平的提升，通过常态化的定期培训管理，提升员工的职业技能水平。报告期内，累计开展职工技能培训近50场次。
3、供应商、客户权益保护
（1）供应商权益保护
公司遵循公正、公平、公开的采购原则，合法合规开展采购工作，持续加强对供应商的开发、筛选，以期寻找更优的供应合作伙伴，构建通畅的采购渠道。同时，公司秉承与供应商精诚合作、相互信任、互惠互利、共同发展的原则，充分尊重并保护供应商的合法权益。
（2）客户权益保护
公司在不断完善经营管理和业务运作流程的同时，充分考虑客户不同需求，注重实地调研和交流互动，通过一线收集调查信息，为营销政策的制订和改进后续服务方式提供可靠依据，不断提高服务质量和水平，充分尊重和保护客户的合法权益。
4、环境保护与可持续发展
（1）自觉遵守法律法规，加强企业污染治理
公司积极响应国家最新环保政策，坚决执行国家和地方的环保法律、法规，提倡绿色发展的经营理念，积极探索企业与环境和谐共赢的发展模式。
（2）加大环保投入力度，促进可持续发展
公司通过主动加大环保投入，不断对技术升级与改造、淘汰高能耗设备等方法节能减排，降本增效，通过加强生产过程中产生的废水、废气、废渣的处理，降低环境负荷。报告期内，公司通过中水回用项目，提升了污水处理效果，进一步满足了环保要求，实现了日回收水量560吨左右，不仅降低了企业污水排放量还节约了水资源，降低企业的用水成本。
5、公司安全生产管理情况
（1）始终坚持“安全第一、预防为主”的方针，积极组织开展有关培训
报告期内，公司全年开展安全环保类培训40多场次，并开展应急演练、“安全生产月”活动、“119”应急技能运动会等活动，不断提高安全生产管理水平。
（2）不断推进各子公司安全标准化创建工作
公司鼓励有条件的企业开展安全标准化升级认证工作，进一步提升企业安全管理能力。通过系统性的安全生产标准化创建，建立健全公司安全标准化体系， 提升一线员工系统化认知能力，为安全工作打下坚实基础。
6、积极参与社会公益事业
公司在做好员工人文关怀的基础上，积极参与社会公益活动。报告期内，公司向江阴市慈善总会捐助10万元以支持地方慈善事业发展。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求报告期内，公司安全管理相关内部控制制度的建设完善，运行情况良好，无重大安全事故。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
无。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 江苏华西集团有限公司 | 避免同业竞争承诺 | 作为拟建立的江苏华西村股份有限公司的控股股东，本集团公司（含本集团公司全资、控股企业）保证不从事该股份公司的现有业务和该股份公司将从事的业务，不从事其他与该股份公司有直接和间接竞争之业务。 | 1998年12月31日 | 长期有效 | 正在履行，无违反承诺情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 江苏华西集团有限公司 | 避免同业竞争、减少关联交易承诺 | A、本集团公司与贵公司不存在同业竞争。保证在今后的业务中，避免与贵公司同业竞争，即本集团公司包括本集团公司的全资和控股公司及本集团公司具有实际控制权的公司不会以任何形式从事与贵公司相同或相似的业务。 B、本集团公司如从事新的业务，则有义务就新业务通知贵公司。如该新业务可能构成与贵公司的同业竞争，本集团公司在贵公司提出异议后，即应终止该业务。如贵公司认为该新业务有利于贵公司发展，则本集团公司同意无条件将该业务转给贵公司经营。 C、如贵公司认定本集团公司现有业务与贵公司存在同业竞争，则本集团公司承诺，本集团公司将在贵公司提出异议后及时转让或终止上述业务。如贵公司提出受让请求，则本集团公司应无条件按经有证券从业资格的中介机构评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给贵公司。 D、在贵公司认定是否与本集团公司存在同业竞争的董事会或股东会上，本集团公司承诺，本集团公司及与本集团公司有关的董事将予回避，不参与表决。 E、本集团公司应尽量减少与贵公司的关联交易，对于无法避免的任何业务往来交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场原则确定。在贵公司董事会和股东会就关联交易进行审议表决时，本集团公司及与本集团公 | 2001年09月11日 | 长期有效 | 正在履行，无违反承诺情况 |
| 司有关的董事将予回避。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 江苏华西集团有限公司 | 避免同业竞争承诺 | 2、自本承诺函出具之日起，上市公司如因本集团公司违反本承诺任何条款而遭受或产生的损失或开支，本集团公司将予以全额赔偿。本承诺函在上市公司合法有效存续且本集团公司作为上市公司控股股东（直接或间接）或实际控制人期间持续有效。 | 2020年05月29日 | 长期有效 | 正在履行，无违反承诺情况 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 92 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 胡海萌 董兴改 仇星 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 胡海萌 2年，董兴改 2年，仇星 1年 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用经公司第八届董事会第十六次会议、2022年度股东大会审议通过，公司聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度内部控制审计机构，2023年度财务报表、内部控制审计费用合计为92万元，其中内部控制审计费用为20万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
?适用 □不适用存款业务
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额（万元） | 存款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计存入金额（万元） | 本期合计取出金额（万元） | ||||||
| 江苏华西集团财务有限公司 | 同一母公司 | 80,000 | 0.35%-1.15% | 0 | 235,498.16 | 235,498.16 | 0 |
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用报告期内，公司与关联方发生的与日常经营相关等关联交易详见“第十节 财务报告”之“十三、关联方及关联交易”。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于2023年度日常关联交易预计公告（公告编号：2023-006） | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 江苏华西集团有限公司 | 2023年04月27日 | 45,000 （注） | 2022年07月04日 | 10,000 | 连带责任保证 | 至2023-05-30 | 是 | 是 | ||
| 2022年07月05日 | 10,000 | 连带责任保证 | 至2023-06-01 | 是 | 是 | |||||
| 2023年05月30日 | 10,000 | 连带责任保证 | 至2023-11-29 | 是 | 是 | |||||
| 2023年06月01日 | 10,000 | 连带责任保证 | 至2023-11-30 | 是 | 是 | |||||
| 2022年07月06日 | 9,000 | 连带责任保证 | 至2023-07-03 | 是 | 是 | |||||
| 2023年07月03日 | 9,000 | 连带责任保证 | 至2023-12-13 | 是 | 是 | |||||
| 2022年07月07日 | 6,000 | 连带责任保证 | 至2023-07-06 | 是 | 是 | |||||
| 2023年07月07日 | 6,000 | 连带责任保证 | 至2023-12-13 | 是 | 是 | |||||
| 2022年07月20日 | 5,000 | 连带责任保证 | 至2023-07-20 | 是 | 是 | |||||
| 2022年08月12日 | 5,000 | 连带责任保证 | 至2023-08-11 | 是 | 是 | |||||
| 2022年08月15日 | 9,996 | 连带责任保证 | 至2023-08-10 | 是 | 是 | |||||
| 2022年09月05日 | 10,000 | 连带责任保证 | 至2023-08-15 | 是 | 是 | |||||
| 2023年11月30日 | 10,000 | 连带责任保证 | 至2024-11-27 | 否 | 是 | |||||
| 2023年11月30日 | 10,000 | 连带责任保证 | 至2024-11-28 | 否 | 是 | |||||
| 2023年12月13日 | 9,000 | 连带责任保证 | 至2024-12-11 | 否 | 是 | |||||
| 2023年12月13日 | 6,000 | 连带责任保证 | 至2024-12-12 | 否 | 是 | |||||
| 2023年07月21日 | 5,000 | 连带责任保证 | 至2024-01-17 | 否 | 是 | |||||
| 2023年08月11日 | 5,000 | 连带责任保证 | 至2024-02-01 | 否 | 是 | |||||
| 2023年08月10日 | 9,996 | 连带责任保证 | 至2024-02-06 | 否 | 是 | |||||
| 2023年08月15日 | 10,000 | 连带责任保证 | 至2024-02-07 | 否 | 是 | |||||
| 江阴市华西热电有限公司 | 2023年04月27日 | 7,000 | 2022年10月31日 | 3,000 | 连带责任保证 | 至2023-10-20 | 是 | 是 | ||
| 2022年09月05日 | 4,000 | 连带责任保证 | 至2023-09-06 | 是 | 是 |
| 2023年10月20日 | 3,000 | 连带责任保证 | 至2024-10-20 | 否 | 是 | |||||
| 2023年09月06日 | 4,000 | 连带责任保证 | 至2024-09-06 | 否 | 是 | |||||
| 江阴市华西热电有限公司 | 2023年04月27日 | 3,110 | 2022年03月22日 | 3,110 | 连带责任保证 | 至2023-03-21 | 是 | 是 | ||
| 2023年03月21日 | 3,110 | 连带责任保证 | 至2024-03-20 | 否 | 是 | |||||
| 江阴市华西热电有限公司 | 2023年04月27日 | 6,000 | 2022年11月10日 | 3,000 | 连带责任保证 | 至2023-11-09 | 是 | 是 | ||
| 2022年12月02日 | 2,000 | 连带责任保证 | 至2023-12-04 | 是 | 是 | |||||
| 2023年11月09日 | 3,000 | 连带责任保证 | 至2024-11-08 | 否 | 是 | |||||
| 2023年12月04日 | 2,000 | 连带责任保证 | 至2024-11-30 | 否 | 是 | |||||
| 江阴市华西热电有限公司 | 2023年04月27日 | 6,500 | 2022年07月29日 | 6,500 | 连带责任保证 | 至2023-01-29 | 是 | 是 | ||
| 2023年01月30日 | 6,500 | 连带责任保证 | 至2023-07-27 | 是 | 是 | |||||
| 2023年07月27日 | 6,495 | 连带责任保证 | 至2024-01-27 | 否 | 是 | |||||
| 江苏华西集团有限公司 | 2023年04月27日 | 20,000 | 2020年09月29日 | 19,500 | 连带责任保证 | 至2026-03-29 | 否 | 是 | ||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 130,000 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 128,101 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 130,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 86,105 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 江阴华西化工码头有限公司 | 2023年05月16日 | 20,000 | 0 | 连带责任保证 | 否 | 否 | ||||
| 江阴华西化工码头有限公司 | 2011年06月14日 | 10,000 | 0 | 连带责任保证 | 否 | 否 | ||||
| 江阴华西化工码头有限公司 | 2022年12月09日 | 30,000 | 0 | 连带责任保证 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 20,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 18,989 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 60,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 150,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 147,090 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 190,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 86,105 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 16.83% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 86,105 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 86,105 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用。 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用。 | |||||||||
注：该项实际担保总额为45,000万元。
采用复合方式担保的具体情况说明无。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 10,000.00 | 2,012.03 | 0 | 0 |
| 其他类 | 自有资金 | 10,056.30 | 295.43 | 0 | 0 |
| 合计 | 20,056.30 | 2,307.46 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、实际控制人变更事项
2023年7月19日，公司实际控制人江阴市华士镇华西新市村村民委员会（以下简称“华西村委会”)与江阴联华优化调整产业投资合伙企业（有限合伙）签署了《关于江苏华西集团有限公司的股权转让协议》，华西村委会将其持有的华西集团80%的股权转让给江阴联华优化调整产业投资合伙企业(有限合伙)。本次股权转让完成后，华西集团仍为公司控股股东，公司实际控制人由华西村委会变更为江阴市国资办。截至报告期末，该股权转让事项已经完成，公司实际控制人已由华西村委会变更为江阴市人民政府国有资产监督管理办公室。详见公司于2023年7月21日、8月26日、9月23日在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于实际控制人拟发生变更的提示性公告》（公告编号：2023-031）、《详式权益变动报告书》、《关于实际控制人变更的进展公告》（公告编号：2023-035）、《关于实际控制人变更完成的公告》（公告编号：2023-040）等相关公告。
2、董事、监事、财务总监变动事项
报告期内，公司2023年第一次临时股东大会选举吴协恩先生、李满良先生、薛健先生、金亚洪先生、吴茂先生、薛丽女士6人为第九届董事会非独立董事；选举周凯先生、孙涛先生、承军先生3人为公司第九届董事会独立董事；选举卢青先生、施平先生2人为公司第九届监事会非职工代表监事。详见2023年10月19日、2023年11月4日在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网披露的《第八届董事会第十九次会议决议公告》（公告编号：2023-049）和《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-056）等相关公告。
报告期内，公司第九届董事会第一次会议聘任吴雅清女士为公司财务总监，徐建蓉女士届满离任不再担任财务总监。详见2023年11月4日在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网披露的《第九届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2023-058)。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 240,748 | 0.03% | -18,750 | -18,750 | 221,998 | 0.03% | |||
| 1、国家持股 | 0 | ||||||||
| 2、国有法人持股 | 0 | ||||||||
| 3、其他内资持股 | 240,748 | 0.03% | -18,750 | -18,750 | 221,998 | 0.03% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | ||||||||
| 境内自然人持股 | 240,748 | 0.03% | -18,750 | -18,750 | 221,998 | 0.03% | |||
| 4、外资持股 | 0 | ||||||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | ||||||||
| 境外自然人持股 | 0 | ||||||||
| 二、无限售条件股份 | 885,772,139 | 99.97% | 18,750 | 18,750 | 885,790,889 | 99.97% | |||
| 1、人民币普通股 | 885,772,139 | 99.97% | 18,750 | 18,750 | 885,790,889 | 99.97% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | ||||||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | ||||||||
| 4、其 | 0 | ||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 886,012,887 | 100.00% | 886,012,887 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用离职董事导致的股份变动。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 李满良 | 125,550 | 0 | 125,550 | 董事任期内 | 不适用 | |
| 王宏宇 | 75,000 | 0 | 18,750 | 56,250 | 离职董事任期内 | 2024-01-15 |
| 吴文通 | 40,198 | 0 | 40,198 | 离职董事任期内 | 2024-01-15 | |
| 合计 | 240,748 | 0 | 18,750 | 221,998 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 95,780 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 88,734 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 江苏华西集团有限公司 | 境内非国有法人 | 29.34% | 260,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 260,000,000.00 | 质押 | 260,000,000 |
| 江阴市凝秀建设投资发展 有限公司 | 国有法人 | 9.27% | 82,129,483.00 | -175000 00.00 | 0.00 | 82,129,483.00 | 质押 | 40,000,000 |
| 俞慧军 | 境内自然人 | 2.65% | 23,500,000.00 | 2350000 0.00 | 0.00 | 23,500,000.00 | 不适用 | 0 |
| 元元 | 境外自然人 | 0.76% | 6,701,967.00 | 6701967 .00 | 0.00 | 6,701,967.00 | 不适用 | 0 |
| 杨光勇 | 境内自然人 | 0.67% | 5,917,320.00 | 207316. 00 | 0.00 | 5,917,320.00 | 不适用 | 0 |
| 莫建军 | 境内自然人 | 0.67% | 5,900,000.00 | 5900000 .00 | 0.00 | 5,900,000.00 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.38% | 3,393,373.00 | 3019695 .00 | 0.00 | 3,393,373.00 | 不适用 | 0 |
| 聂鹏举 | 境内自然人 | 0.34% | 3,022,800.00 | 3022800 .00 | 0.00 | 3,022,800.00 | 不适用 | 0 |
| 陈杏英 | 境内自然人 | 0.28% | 2,500,000.00 | 2500000 .00 | 0.00 | 2,500,000.00 | 不适用 | 0 |
| 李再荣 | 境内自然人 | 0.28% | 2,460,400.00 | 2460400 .00 | 0.00 | 2,460,400.00 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东江苏华西集团有限公司与前十名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其一致行动情况。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 江苏华西集团有限公司 | 260,000,000.00 | 人民币普通股 | 260,000,000 |
| 江阴市凝秀建设投资发展 有限公司 | 82,129,483.00 | 人民币普通股 | 82,129,483 |
| 俞慧军 | 23,500,000.00 | 人民币普通股 | 23,500,000 |
| 元元 | 6,701,967.00 | 人民币普通股 | 6,701,967 |
| 杨光勇 | 5,917,320.00 | 人民币普通股 | 5,917,320 |
| 莫建军 | 5,900,000.00 | 人民币普通股 | 5,900,000 |
| 香港中央结算有限公司 | 3,393,373.00 | 人民币普通股 | 3,393,373 |
| 聂鹏举 | 3,022,800.00 | 人民币普通股 | 3,022,800 |
| 陈杏英 | 2,500,000.00 | 人民币普通股 | 2,500,000 |
| 李再荣 | 2,460,400.00 | 人民币普通股 | 2,460,400 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东江苏华西集团有限公司与前十名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其一致行动情况。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 股东“元元”通过信用交易担保证券账户持有公司股票6,701,967股。 股东“杨光勇”通过信用交易担保证券账户持有公司股票5,917,320股。 股东“莫建军”通过信用交易担保证券账户持有公司股票5,900,000股。 股东“聂鹏举”通过普通账户持有公司股票704,500股，通过信用交易担保证券账户持有公司股票2,318,300股。 股东“陈杏英”通过信用交易担保证券账户持有公司股票2,500,000股。 股东“李再荣”通过普通账户持有公司股票577,300股，通过信用交易担保证券账户持有公司股票1,883,100股。 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 俞慧军 | 新增 | 0 | 0.00% | 23,500,000 | 2.65% |
| 元元 | 新增 | 0 | 0.00% | 6,701,967 | 0.76% |
| 莫建军 | 新增 | 0 | 0.00% | 5,900,000 | 0.67% |
| 香港中央结算有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 3,393,373 | 0.38% |
| 聂鹏举 | 新增 | 0 | 0.00% | 3,022,800 | 0.34% |
| 陈杏英 | 新增 | 0 | 0.00% | 2,500,000 | 0.28% |
| 李再荣 | 新增 | 0 | 0.00% | 2,460,400 | 0.28% |
| 陈朝晖 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 李蓬勃 | 退出 | 0 | 0.00% | 720,000 | 0.08% |
| 黄跃 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 李敏 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 任海森 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 王申安 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 沈加权 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
注：股东陈朝晖、黄跃、李敏、任海森、王申安、沈加权未在中国证券登记结算有限责任公司下发的期末前200名股东名册中，公司无对应数据查询。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 江苏华西集团有限公司 | 吴协恩 | 1987年04月17日 | 91320281142232229Q | 许可项目：房地产开发经营；建设工程施工；水产养殖；发电业务、输电业务、供（配）电业务；烟草制品零售；食品销售；民用机场运营；道路货物运输（不含危险货物） 一般项目：水果种植；蔬菜种植；香料作物种植；树木种植经营；工程管理服务；财务咨询；税务服务；商务代理代办服务；非居住房地产租赁；住房租赁；社会经济咨询服务；房地产咨询；旅游开发项目策划咨询；会议及展览服务；咨询策划服务；计算机系统服务；软件开发；国内贸易代理；货物进出口；技术进出口；进出口代理；以自有资金从事投资活动；物业管理；服装制造；服饰制造；面料纺织加工；产业用纺织制成品制造；鞋制造；广告设计、代理；广告制作；家用电器销售；珠宝首饰批发；金属材料销售；机械设备销售；针纺织品及原料销售；日用百货销售；日用品销售；母婴用品销售；玩具销售；照相机及器材销售；纺织、服装及家庭用品批发；五金产品批发；电子产品销售；装卸搬运；特种劳动防护用品销售等。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 证券简称 证券代码 投资时间 持有股份数量 持股比例 海洋王 002724 2008年3月 854.23万股 1.11% 渝农商行 601077 2008年6月 3000万股 0.26% | |||
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 江阴市人民政府国有资产监督管理办公室 | 王凯 | 2012年01月01日 | 11320281MB1A397580 | 根据市政府授权，依照《中华人民共和国公司法》等法律和行政法规履行出资人职责。 |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | （1）江苏江南水务股份有限公司（以下简称“江南水务”） 根据江南水务公开信息，江阴市国资办所控制的江阴市公有资产经营有限公司直接持有江南水务27,293.89万股股份，占江南水务股份总额的29.18%，所控制的江阴公用事业集团有限公司直接持有江南水务27,293.89万股股份，占江南水务股份总额的29.18%，故江阴市国资办合计持有江南水务58.36%的股份比例。 （2）中南红文化集团股份有限公司（以下简称“中南文化”） 根据中南文化公开信息，江阴市国资办全资持有的江阴市新国联集团有限公司通过江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙）持有中南文化68,979.84万股股份，占中南文化股份比例的28.84%。 | |||
实际控制人报告期内变更?适用 □不适用
| 原实际控制人名称 | 江阴市华士镇华西新市村村民委员会 |
| 新实际控制人名称 | 江阴市人民政府国有资产监督管理办公室 |
| 变更日期 | 2023年09月21日 |
| 指定网站查询索引 | 《江苏华西村股份有限公司关于实际控制人变更完成的公告》（公告编号：2023-040），刊登在巨潮资讯网( http://www.cninfo.com.cn)上。 |
| 指定网站披露日期 | 2023年09月23日 |
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
| 100%100%100%100%100%92.82%19.80%19.50%19.50%2.10%19.50%19.50%100%80%20%29.34% | 江阴市人民政府国有资产监督管理办公室 | |||||||||||||||||
| 江阴城市发展集团有限公司 | ||||||||||||||||||
| 江阴市新国联集团有限公司 | 江阴市城西开发发展有限公司 | 江阴公用事业产业发展有限公司 | 江阴市新农村建设发展有限公司 | 江阴交通产业集团有限公司 | 江阴市华士镇投资有限公司 | |||||||||||||
| 江阴新国联创业投资有限公司 | 0.10% | 江阴联华优化调整产业投资合伙企业（有限合伙） | 江阴市华士镇华西新市村村民委员会 | |||||||||||||||
| 执行事务合伙人 | ||||||||||||||||||
| 江苏华西集团有限公司 | ||||||||||||||||||
| 江苏华西村股份有限公司 | ||||||||||||||||||
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
?适用 □不适用
| 名称 | 股东类别 | 股票质押融资总额（万元） | 具体用途 | 偿还期限 | 还款资金来源 | 是否存在偿债或平仓风险 | 是否影响公司控制权稳定 |
| 江苏华西集团有限公司 | 控股股东 | 177,656 | 融资需求 | 经营性现金流 | 否 | 否 |
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月28日 |
| 审计机构名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中兴华审字（2024）第020367号 |
| 注册会计师姓名 | 胡海萌 董兴改 仇星 |
审计报告正文江苏华西村股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了江苏华西村股份有限公司（以下简称“华西股份”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华西股份2023年12月31日合并及母公司的财务状况以及2023年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华西股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
1、事项描述
华西股份主要从事涤纶短纤维的生产、销售，收入确认相关会计政策见财务报表附注五、26。如附注七、33所述，华西股份本期营业收入为285,814.67万元。由于营业收入是华西股份的关键业绩指标之一，可能存在管理层为了达到特定目标而操纵收入确认的固有风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
（1）了解、评价和测试华西股份与营业收入相关的内部控制的设计合理性和运行有效性；
（2）通过抽样检查销售合同（订单），对合同关键条款进行检查，包括但不限于识别合同履约义务、确定商品控制权转移的时点等，评价华西股份收入确认政策、会计处理是否符合企业会计准则的规定；
（3）对营业收入及毛利率实施分析性复核程序，识别、分析其是否存在异常波动及异常波动合理性；
（4）针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对收发记录、客户确认的结算单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；
（5）检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、发票、收发记录、客户确认的结算单、资金收付凭证等资料，评价收入确认是否符合企业会计准则的要求；
（6）选择重大客户对当期交易额及期末应收账款余额实施函证程序，以确认收入的真实性。
（二）以公允价值计量的金融资产估值
1、事项描述
如财务报表附注十二、公允价值的披露所述，截止2023年12月31日，华西股份以公允价值计量的交易性金融资产、应收款项融资及其他非流动金融资产等金融资产的余额为111,170.72万元。以公允价值计量的金融资产占资产总额的
17.22%，系公司2023年末资产总额重要组成部分，且以公允价值计量的金融资产公允价值变动对公司利润影响重大。华西股份以公允价值计量的金融资产的估值以市场数据和估值模型为基础，其中估值模型通常需要大量的参数输入，在确定金融资产估值模型及参数的过程中涉及管理层重大判断及估计。
考虑以公允价值计量的金融资产的余额系公司2023年末资产总额重要组成部分，其公允价值变动对公司利润影响重大，且在确定金融资产估值模型及参数的过程中涉及管理层重大判断及估计，为此，我们将以公允价值计量的金融资产的估值确定为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解、评价和测试了华西股份与金融资产估值相关的内部控制的设计和执行有效性；
（2） 选取样本，结合行业估值的相关惯例，通过比较华西股份采用的公允价值与公开可获取的市场数据，评价公允价值属于第一层级的金融资产估值；
（3）选取样本，对金融工具属于第二层级及第三层级的金融资产，获取初始投资文件，复核相关变化，并结合历史经验及行业估值的相关惯例评价参数及估值方法运用的恰当性，将所采用的可观察参数与可获得的外部市场数据进行核对，对相关数据的准确性进行复核；
（4）评价财务报表的相关披露，是否符合相关会计准则的披露要求、恰当反映了金融资产估值风险。
四、其他信息
华西股份管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括华西股份2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华西股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华西股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华西股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华西股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华西股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就华西股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡海萌（项目合伙人）
中国·北京 中国注册会计师：董兴改中国注册会计师：仇星2024年4月28日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏华西村股份有限公司 2023年12月31日 单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 666,337,136.82 | 650,764,185.67 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 309,897,476.06 | 408,221,554.84 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 51,216,616.87 | 56,589,655.46 |
| 应收账款 | 109,741,338.42 | 120,517,267.64 |
| 应收款项融资 | 141,899,872.44 | 151,612,272.74 |
| 预付款项 | 35,465,028.18 | 37,970,428.60 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 1,423,307.95 | 967,065.72 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 334,634,188.55 | 152,270,183.80 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 31,586,437.65 | 6,763,090.09 |
| 流动资产合计 | 1,682,201,402.94 | 1,585,675,704.56 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,571,290,697.32 | 3,611,085,231.87 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 659,909,863.78 | 655,344,846.14 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 466,295,788.81 | 487,214,654.00 |
| 在建工程 | 23,731,322.46 | 5,214,375.60 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 20,097,035.61 | 20,876,629.27 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 2,064,864.17 | 2,064,864.17 |
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 23,131,362.52 | 23,706,890.01 |
| 其他非流动资产 | 7,880,500.00 | 2,884,184.60 |
| 非流动资产合计 | 4,774,401,434.67 | 4,808,391,675.66 |
| 资产总计 | 6,456,602,837.61 | 6,394,067,380.22 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,094,175,911.15 | 1,068,847,034.62 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 77,396,186.48 | 80,278,576.73 |
| 预收款项 | 7,126,997.60 | 7,642,658.11 |
| 合同负债 | 57,960,875.88 | 50,758,825.56 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 35,186,096.44 | 34,857,559.22 |
| 应交税费 | 2,589,275.66 | 20,495,012.58 |
| 其他应付款 | 607,183.47 | 691,494.78 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 30,426,414.30 | 34,280,837.68 |
| 流动负债合计 | 1,305,468,940.98 | 1,297,851,999.28 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 4,221,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 31,214,835.57 | 42,056,436.40 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 35,435,835.57 | 42,056,436.40 |
| 负债合计 | 1,340,904,776.55 | 1,339,908,435.68 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 886,012,887.00 | 886,012,887.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 391,049,342.12 | 383,816,343.06 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 12,931,116.72 | 13,297,874.93 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 435,671,944.53 | 425,337,706.43 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 3,390,032,770.69 | 3,345,694,133.12 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,115,698,061.06 | 5,054,158,944.54 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 5,115,698,061.06 | 5,054,158,944.54 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,456,602,837.61 | 6,394,067,380.22 |
法定代表人：吴协恩 主管会计工作负责人：李满良 会计机构负责人：吴雅清
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 427,185,789.55 | 446,231,166.83 |
| 交易性金融资产 | 306,943,207.20 | 400,538,138.95 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 44,855,357.67 | 51,339,125.46 |
| 应收账款 | 100,357,653.36 | 108,633,409.92 |
| 应收款项融资 | 135,160,808.33 | 151,107,822.74 |
| 预付款项 | 33,082,680.93 | 39,519,020.14 |
| 其他应收款 | 584,058.26 | 2,332,702.75 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 334,091,810.56 | 151,355,859.31 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 25,894,299.98 | 5,411,613.32 |
| 流动资产合计 | 1,408,155,665.84 | 1,356,468,859.42 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 4,715,208,374.05 | 4,724,163,813.03 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 90,167,673.06 | 88,848,846.14 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 372,863,512.46 | 387,465,431.76 |
| 在建工程 | 17,708,000.04 | 4,983,933.11 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 6,521,000.00 | 370,727.00 |
| 非流动资产合计 | 5,202,468,559.61 | 5,205,832,751.04 |
| 资产总计 | 6,610,624,225.45 | 6,562,301,610.46 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 743,575,663.63 | 846,659,159.72 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 426,623,849.03 | 298,153,653.92 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 57,580,446.13 | 47,420,839.68 |
| 应付职工薪酬 | 24,305,910.43 | 24,106,829.89 |
| 应交税费 | 1,226,227.77 | 11,822,919.83 |
| 其他应付款 | 397,545,952.02 | 462,219,834.59 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 28,693,439.43 | 29,916,469.52 |
| 流动负债合计 | 1,679,551,488.44 | 1,720,299,707.15 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 1,948,237.34 | 12,775,734.84 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,948,237.34 | 12,775,734.84 |
| 负债合计 | 1,681,499,725.78 | 1,733,075,441.99 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 886,012,887.00 | 886,012,887.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 529,662,927.74 | 529,664,203.20 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -3,288,583.47 | -17,566,066.91 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 466,346,065.38 | 456,011,827.28 |
| 未分配利润 | 3,050,391,203.02 | 2,975,103,317.90 |
| 所有者权益合计 | 4,929,124,499.67 | 4,829,226,168.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,610,624,225.45 | 6,562,301,610.46 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 2,858,146,702.47 | 2,927,437,899.70 |
| 其中：营业收入 | 2,858,146,702.47 | 2,927,437,899.70 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,800,626,529.16 | 2,806,056,103.07 |
| 其中：营业成本 | 2,701,273,608.73 | 2,709,689,365.96 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,494,457.71 | 9,373,976.10 |
| 销售费用 | 8,023,562.16 | 3,596,176.65 |
| 管理费用 | 51,540,876.11 | 53,441,215.17 |
| 研发费用 | 10,487,317.96 | 9,604,448.31 |
| 财务费用 | 21,806,706.49 | 20,350,920.88 |
| 其中：利息费用 | 36,829,414.66 | 39,914,718.92 |
| 利息收入 | 11,846,990.03 | 4,107,053.88 |
| 加：其他收益 | 3,110,954.94 | 8,433,948.07 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 20,865,462.37 | 163,978,783.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -13,201,449.30 | 105,140,272.81 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 3,311,320.60 | -54,106,446.60 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 17,048.48 | -1,020,720.32 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,434,971.33 | -1,600,000.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 79,389,988.37 | 237,067,361.15 |
| 加：营业外收入 | 1,884,336.95 | 3,103,024.92 |
| 减：营业外支出 | 623,052.98 | 1,086,676.50 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 80,651,272.34 | 239,083,709.57 |
| 减：所得税费用 | 8,258,138.93 | 27,178,007.88 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 72,393,133.41 | 211,905,701.69 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 72,393,133.41 | 211,905,701.69 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 72,393,133.41 | 196,808,204.07 |
| 2.少数股东损益 | 15,097,497.62 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -366,758.21 | 9,401,172.94 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -366,758.21 | 9,401,172.94 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -366,758.21 | 9,401,172.94 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -366,758.21 | 9,401,172.94 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 72,026,375.20 | 221,306,874.63 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 72,026,375.20 | 206,209,377.01 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 15,097,497.62 | |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.08 | 0.22 |
| （二）稀释每股收益 | 0.08 | 0.21 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：吴协恩 主管会计工作负责人：李满良 会计机构负责人：吴雅清
4、母公司利润表 单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 2,682,658,104.60 | 2,715,142,685.68 |
| 减：营业成本 | 2,665,144,253.00 | 2,660,744,009.17 |
| 税金及附加 | 5,865,486.43 | 7,645,793.58 |
| 销售费用 | 8,023,562.16 | 3,596,176.65 |
| 管理费用 | 34,770,901.27 | 37,001,380.03 |
| 研发费用 | 2,220,000.00 | 2,220,000.00 |
| 财务费用 | 5,987,076.44 | 14,118,848.03 |
| 其中：利息费用 | 20,096,709.00 | 31,760,048.58 |
| 利息收入 | 10,628,482.39 | 1,932,896.28 |
| 加：其他收益 | 832,621.34 | 775,036.37 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 138,070,763.39 | 134,803,582.48 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 9,507,679.14 | 91,060,083.08 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 167,930.97 | 26,335.95 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 38,106.76 | -1,023,582.27 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,299,258.12 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 94,456,989.64 | 124,397,850.75 |
| 加：营业外收入 | 1,805,283.20 | 2,686,429.25 |
| 减：营业外支出 | 225,607.38 | 967,004.48 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 96,036,665.46 | 126,117,275.52 |
| 减：所得税费用 | -7,305,715.50 | 4,712,639.76 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 103,342,380.96 | 121,404,635.76 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 103,342,380.96 | 121,404,635.76 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 14,277,483.44 | -12,662,029.36 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 14,277,483.44 | -12,662,029.36 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 14,277,483.44 | -12,662,029.36 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 117,619,864.40 | 108,742,606.40 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.12 | 0.14 |
| （二）稀释每股收益 | 0.11 | 0.14 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,158,148,984.41 | 3,045,658,027.85 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 47,007,405.79 | 52,648,337.97 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 20,816,615.98 | 30,009,140.93 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,225,973,006.18 | 3,128,315,506.75 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,073,477,619.87 | 2,680,396,732.81 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 105,635,530.38 | 105,953,991.15 |
| 支付的各项税费 | 70,783,191.93 | 291,941,308.59 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 47,456,979.44 | 36,405,224.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,297,353,321.62 | 3,114,697,256.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -71,380,315.44 | 13,618,249.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 169,528,086.03 | 2,560,067,390.03 |
| 取得投资收益收到的现金 | 50,242,499.83 | 73,969,878.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 47,568.14 | 20,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 25,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 219,818,154.00 | 2,659,057,268.93 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 52,713,767.93 | 53,355,140.42 |
| 投资支付的现金 | 55,173,966.35 | 2,189,552,158.53 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 107,887,734.28 | 2,242,907,298.95 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 111,930,419.72 | 416,149,969.98 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,860,220,000.00 | 1,200,050,620.98 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 80,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,940,220,000.00 | 1,200,050,620.98 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,839,119,752.48 | 1,212,087,715.43 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 54,633,168.49 | 84,055,305.96 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 447,187,423.98 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,893,752,920.97 | 1,743,330,445.37 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 46,467,079.03 | -543,279,824.39 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,059,255.13 | 10,286,984.48 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 88,076,438.44 | -103,224,619.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 422,554,550.48 | 525,779,170.47 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 510,630,988.92 | 422,554,550.48 |
法定代表人：吴协恩 主管会计工作负责人：李满良 会计机构负责人：吴雅清
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,984,778,323.14 | 2,743,267,271.41 |
| 收到的税费返还 | 47,007,405.79 | 52,648,337.97 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 261,067,381.98 | 204,317,717.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,292,853,110.91 | 3,000,233,326.93 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,934,877,430.74 | 2,479,974,262.66 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 71,019,773.25 | 72,092,548.77 |
| 支付的各项税费 | 32,588,470.07 | 243,583,291.42 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 270,899,816.25 | 32,096,980.47 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,309,385,490.31 | 2,827,747,083.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -16,532,379.40 | 172,486,243.61 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 159,399,414.98 | 2,390,637,135.65 |
| 取得投资收益收到的现金 | 149,520,997.52 | 59,435,709.62 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 25,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 308,920,412.50 | 2,475,072,845.27 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 43,914,657.23 | 34,573,124.28 |
| 投资支付的现金 | 55,173,966.35 | 2,382,833,757.06 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 99,088,623.58 | 2,417,406,881.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 209,831,788.92 | 57,665,963.93 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 865,000,000.00 | 1,115,362,746.08 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 865,000,000.00 | 1,115,362,746.08 |
| 偿还债务支付的现金 | 968,000,000.00 | 1,212,087,715.43 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,900,462.83 | 76,060,692.93 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 197,187,423.98 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,005,900,462.83 | 1,485,335,832.34 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -140,900,462.83 | -369,973,086.26 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,059,163.32 | 10,256,035.62 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 53,458,110.01 | -129,564,843.10 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 218,021,531.64 | 347,586,374.74 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 271,479,641.65 | 218,021,531.64 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 886,012,887.00 | 383,816,343.06 | 13,297,874.93 | 425,337,706.43 | 3,345,694,133.12 | 5,054,158,944.54 | 5,054,158,944.54 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 886,012,887.00 | 383,816,343.06 | 13,297,874.93 | 425,337,706.43 | 3,345,694,133.12 | 5,054,158,944.54 | 5,054,158,944.54 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,232,999.06 | -366,758.21 | 10,334,238.10 | 44,338,637.57 | 61,539,116.52 | 61,539,116.52 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -366,758.21 | 72,393,133.41 | 72,026,375.20 | 72,026,375.20 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投 | |||||||||||||||
| 入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 10,334,238.10 | -28,054,495.84 | -17,720,257.74 | -17,720,257.74 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,334,238.10 | -10,334,238.10 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -17,720,257.74 | -17,720,257.74 | -17,720,257.74 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积 |
| 转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 7,232,999.06 | 7,232,999.06 | 7,232,999.06 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 886,012,887.00 | 391,049,342.12 | 12,931,116.72 | 435,671,944.53 | 3,390,032,770.69 | 5,115,698,061.06 | 5,115,698,061.06 |
上期金额 单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 886,012,887.00 | 493,599,374.78 | -229,378.59 | 413,197,242.85 | 3,213,863,569.43 | 5,006,443,695.47 | 123,613,851.48 | 5,130,057,546.95 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | -50,462.53 | 4,126,080.58 | -8,536,532.45 | -4,460,914.40 | -4,460,914.40 | ||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 886,012,887.00 | 493,548,912.25 | 3,896,701.99 | 413,197,242.85 | 3,205,327,036.98 | 5,001,982,781.07 | 123,613,851.48 | 5,125,596,632.55 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -109,732,569.19 | 9,401,172.94 | 12,140,463.58 | 140,367,096.14 | 52,176,163.47 | -123,613,851.48 | -71,437,688.01 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 9,401,172.94 | 196,808,204.07 | 206,209,377.01 | 15,097,497.62 | 221,306,874.63 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通 | |||||||||||||||
| 股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 12,140,463.58 | -56,441,107.93 | -44,300,644.35 | -44,300,644.35 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 12,140,463.58 | -12,140,463.58 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -44,300,644.35 | -44,300,644.35 | -44,300,644.35 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -118,485,763.45 | -118,485,763.45 | -138,711,349.10 | -257,197,112.55 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -118,485,763.45 | -118,485,763.45 | -138,711,349.10 | -257,197,112.55 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 8,753,194.26 | 8,753,194.26 | 8,753,194.26 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 886,012,887.00 | 383,816,343.06 | 13,297,874.93 | 425,337,706.43 | 3,345,694,133.12 | 5,054,158,944.54 | 5,054,158,944.54 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 886,012,887.00 | 529,664,203.20 | -17,566,066.91 | 456,011,827.28 | 2,975,103,317.90 | 4,829,226,168.47 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 886,012,887.00 | 529,664,203.20 | -17,566,066.91 | 456,011,827.28 | 2,975,103,317.90 | 4,829,226,168.47 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,275.46 | 14,277,483.44 | 10,334,238.10 | 75,287,885.12 | 99,898,331.20 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 14,277,483.44 | 103,342,380.96 | 117,619,864.40 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者 | ||||||||||||
| 投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 10,334,238.10 | -28,054,495.84 | -17,720,257.74 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,334,238.10 | -10,334,238.10 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | -17,720,257.74 | -17,720,257.74 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -1,275.46 | -1,275.46 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 886,012,887.00 | 529,662,927.74 | -3,288,583.47 | 466,346,065.38 | 3,050,391,203.02 | 4,929,124,499.67 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 886,012,887.00 | 540,752,276.01 | -4,904,037.55 | 443,871,363.70 | 2,910,139,790.07 | 4,775,872,279.23 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 886,012,887.00 | 540,752,276.01 | -4,904,037.55 | 443,871,363.70 | 2,910,139,790.07 | 4,775,872,279.23 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -11,088,072.81 | -12,662,029.36 | 12,140,463.58 | 64,963,527.83 | 53,353,889.24 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -12,662,029.36 | 121,404,635.76 | 108,742,606.40 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普 | ||||||||||||
| 通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 12,140,463.58 | -56,441,107.93 | -44,300,644.35 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 12,140,463.58 | -12,140,463.58 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -44,300,644.35 | -44,300,644.35 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资 |
| 本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -11,088,072.81 | -11,088,072.81 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 886,012,887.00 | 529,664,203.20 | -17,566,066.91 | 456,011,827.28 | 2,975,103,317.90 | 4,829,226,168.47 |
三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
江苏华西村股份有限公司（以下简称“公司”）是经江苏省人民政府苏政复（1999）4号文批准，由江阴市华西实业有限公司变更设立的股份有限公司。1999年7月13日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]81号文批准，
公司向社会公开发行人民币普通股3,500万股，发行后注册资本为14,000.00万元人民币。1999年8月10日，公司社会公众股在深圳证券交易所挂牌交易。
经过历年送红股、资本公积转增股本、可转债转股及向社会非公开发行后，截至2023年12月31日止，公司注册资本为886,012,887.00元，实收资本（股本）886,012,887.00元。
公司统一社会信用代码为91320200142273776W。公司注册地址和总部地址均为江阴市华士镇华西村。
2、公司实际从事的主要经营活动
公司经营范围：创业投资；利用自有资产对外投资；化学纤维的制造、加工；国内贸易(不含国家限制及禁止类项目）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；企业管理服务；化学纤维材料的研发、技术咨询、技术服务与技术转让。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。许可项目：港口经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
公司业务性质：投资业务，化纤的生产销售和液体化工仓储。
3、财务报告的批准报出
本财务报表业经本公司董事会于2024年4月28日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事投资业务、化纤的生产销售和液体化工仓储经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对各项交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见如下各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况及2023年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 金额>500万 |
| 重要的在建工程 | 金额>500万 |
| 重要的应付账款 | 金额>500万 |
| 重要的预收款项 | 金额>500万 |
| 重要的合同负债 | 金额>500万 |
| 重要的其他应付款 | 金额>500万 |
| 重要的投资活动有关的现金 | 金额>2000万 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对合营企业或联营企业的长期股权投资账面价值占集团总资产>5% |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14 “长期股权投资” 进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。通常包括母公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位和公司虽拥有其半数以下的表决权但通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营决策；有权任免被投资单位的董事会的多数成员；在被投资单位董事会占多数表决权。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14 “长期股权投资” 或本附注五、11 “金融工具” 。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照
“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上年年末未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
上年年末数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本
公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易
中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
12、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期等，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 按照承兑人划分 |
| 商业承兑汇票 | 按照承兑人划分 |
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征状况的预测，编制应收款项账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 合并范围内关联方组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月或整个存续期内关联方公司款项预期信用损失率，计算预期信用损失。此类款项发生坏账损失的可能性极小。 |
a、本公司应收款项账龄从发生日开始计算。
组合中，采用账龄组合计提预期信用损失的组合计提方法：
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内 | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
③应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。
④其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 押金及保证金 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项。 |
| 备用金 | 本组合为日常经常活动中支付给员工的备用金 |
| 往来款 | 其他往来款项 |
13、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、自制半成品、产成品、库存商品、发出商品。
（2）发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度为永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11 “金融工具” 。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年-30年 | 3% | 4.85%-3.23% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年-12年 | 3% | 9.70%-8.08% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年-8年 | 3% | 19.40%-12.13% |
| 其它设备 | 年限平均法 | 5年 | 3% | 19.40% |
（3）固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
（4）预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（5）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19 “长期资产减值” 。
（6）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
16、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19 “长期资产减值” 。
17、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
18、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
有限使用寿命的无形资产项目的使用寿命、确定依据及摊销方法如下：
| 项 目 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 受益年限 | 年限平均法 |
| 软件使用权 | 合同规定年限或收益年限（未规定按3或5年） | 年限平均法 |
| 其他无形资产 | 合同规定年限或收益年限（未规定按10年） | 年限平均法 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
本公司研发支出归集范围包括研发领用的材料、人工及劳务成本、研发设备摊销、在开发过程中使用的其他无形资产及固定资产的摊销、水电等费用。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段；开发阶段为在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19 “长期资产减值”。
19、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、使用权资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
21、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
22、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
23、预计负债
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司合并范围内，另一在本公司合并范围外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
25、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、17 “借款费用” ）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
26、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况不适用。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
本公司收入主要来源于销售商品和码头仓储服务。销售商品属于在某一时点履行履约义务，商品销售收入确认的具体政策：①国内销售收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，己经收回货款或取得了收款权利的凭证等；②对于国外销售的产品，以产品发运、办理出口清关手续并取得报关单及货运提单时确认销售收入。码头仓储服务属于在某一时段履行履约义务，收入确认的具体政策：公司每月根据合同约定的月度计费标准，经客户或其他仓储代理确认的储存量、分装量及装卸管理服务量汇总后编制结算单，根据结算单金额确认当月收入。
27、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
28、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
30、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
②租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产（价值低于2000元）租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
①经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性
利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。公司自2023年1月1日起执行，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值税计税销售额 | 投资管理业务6%；工业产品销售13%；码头业务6%； |
| 城市维护建设税 | 流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 教育费附加 | 流转税额 | 5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 江苏华西村股份有限公司 | 25% |
| 江阴华西化工码头有限公司 | 15% |
| 江阴华西村资本有限公司 | 25% |
| 江阴市华西新材料科技有限公司 | 20% |
| 江阴华西非织造布研发基地有限公司 | 25% |
| 上海鑫华汐实业有限公司 | 20% |
2、税收优惠
（
）根据《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第
号）和《财政部、税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（2023年第
号）的规定，本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，本公司作为生产、生活性服务业纳税人，自2023年
月
日至2023年
月
日，可按照当期可抵扣进项税额加计5%，抵减应纳税额。（
）根据财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第
号）的规定，自2022年
月
日至2024年
月
日，对小型微利企业年应纳税所得额超过
万元但不超过
万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第
号），自2023年
月
日至2024年
月
日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过
万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司的子公司江阴市华西新材料科技有限公司和上海鑫华汐实业有限公司符合小型微利企业认定。（
）
根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。本公司的子公司江阴华西化工码头有限公司于2023年
月获得高新技术企业证书，有效期
年，2023年度享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的税收优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 0.00 | 0.00 |
| 银行存款 | 427,765,657.20 | 373,599,389.79 |
| 其他货币资金 | 238,571,479.62 | 277,164,795.88 |
| 存放财务公司款项 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 666,337,136.82 | 650,764,185.67 |
其他货币资金明细：
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 借款保证金 | 118,700,000.00 | 218,700,000.00 |
| 信用证保证金 | 16,885,814.57 | 9,509,635.1 |
| 用于质押的定期存款 | 20,000,000.00 | |
| 存出投资款 | 82,865,331.72 | 48,948,860.69 |
| 活期保证金 | 6,300.00 | |
| 存款应计利息 | 120,333.33 | |
| 合 计 | 238,571,479.62 | 277,164,795.88 |
注：期末因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项合计155,706,147.90元，其中借款保证金118,700,000.00元，信用证保证金16,885,814.57元，用于质押的定期存款20,000,000.00元，定期存款利息120,333.33元，无存放境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 309,897,476.06 | 408,221,554.84 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 306,943,207.20 | 398,286,086.00 |
| 理财产品 | 4,884,026.88 | |
| 基金 | 2,954,268.86 | 5,051,441.96 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 309,897,476.06 | 408,221,554.84 |
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 51,216,616.87 | 56,589,655.46 |
| 商业承兑票据 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 51,216,616.87 | 56,589,655.46 |
（2） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 18,963,782.63 |
| 商业承兑票据 | 0.00 |
| 合计 | 18,963,782.63 |
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 0.00 | 23,656,519.00 |
| 商业承兑票据 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 23,656,519.00 |
4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 110,757,427.32 | 124,936,837.18 |
| 1年以内 | 110,757,427.32 | 124,936,837.18 |
| 1至2年 | 5,017,334.06 | 1,867,768.19 |
| 2至3年 | 4,787.58 | 1,539.91 |
| 3年以上 | 5,927,926.11 | 6,221,161.25 |
| 3至4年 | 1,539.91 | 290,406.03 |
| 4至5年 | 10,302.78 | 0.00 |
| 5年以上 | 5,916,083.42 | 5,930,755.22 |
| 合计 | 121,707,475.07 | 133,027,306.53 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 0.00 | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 121,707,475.07 | 100.00% | 11,966,136.65 | 9.83% | 109,741,338.42 | 133,027,306.53 | 100.00% | 12,510,038.89 | 9.40% | 120,517,267.64 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 121,707,475.07 | 100.00% | 11,966,136.65 | 9.83% | 109,741,338.42 | 133,027,306.53 | 100.00% | 12,510,038.89 | 9.40% | 120,517,267.64 |
| 合计 | 121,707,475.07 | 100.00% | 11,966,136.65 | 9.83% | 109,741,338.42 | 133,027,306.53 | 100.00% | 12,510,038.89 | 9.40% | 120,517,267.64 |
按组合计提坏账准备：11,966,136.65元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按账龄组合计提坏账准备 | 121,707,475.07 | 11,966,136.65 | 9.83% |
| 合计 | 121,707,475.07 | 11,966,136.65 | |
确定该组合依据的说明：
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济账龄组合。本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征状况的预测，编制应收款项账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 12,510,038.89 | -228,516.45 | 315,385.79 | 11,966,136.65 | ||
| 合计 | 12,510,038.89 | -228,516.45 | 315,385.79 | 11,966,136.65 | ||
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 315,385.79 |
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 应收单位1 | 18,287,659.56 | 18,287,659.56 | 15.03% | 1,007,532.01 | |
| 应收单位2 | 17,097,746.59 | 17,097,746.59 | 14.05% | 854,887.33 | |
| 应收单位3 | 12,352,880.41 | 12,352,880.41 | 10.15% | 617,644.02 | |
| 应收单位4 | 10,043,445.67 | 10,043,445.67 | 8.25% | 502,172.28 | |
| 应收单位5 | 8,495,195.78 | 8,495,195.78 | 6.98% | 424,759.79 | |
| 合计 | 66,276,928.01 | 66,276,928.01 | 54.46% | 3,406,995.43 |
5、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 141,899,872.44 | 151,612,272.74 |
| 合计 | 141,899,872.44 | 151,612,272.74 |
（2） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 应收票据 | 131,258,950.69 |
| 合计 | 131,258,950.69 |
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 33,763,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 33,763,000.00 | 0.00 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,423,307.95 | 967,065.72 |
| 合计 | 1,423,307.95 | 967,065.72 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 2,067,504.52 | 1,467,504.52 |
| 备用金 | 65,000.00 | 150,000.00 |
| 代扣代缴款项 | 362,532.48 | 209,822.28 |
| 往来款 | 36,838,307.06 | 36,838,307.06 |
| 合计 | 39,333,344.06 | 38,665,633.86 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 967,178.84 | 139,468.64 |
| 1年以内 | 967,178.84 | 139,468.64 |
| 1至2年 | 60,000.00 | 200,353.64 |
| 2至3年 | 353.64 | 920,000.00 |
| 3年以上 | 38,305,811.58 | 37,405,811.58 |
| 3至4年 | 900,000.00 | 35,521,036.70 |
| 4至5年 | 35,521,036.70 | 0.00 |
| 5年以上 | 1,884,774.88 | 1,884,774.88 |
| 合计 | 39,333,344.06 | 38,665,633.86 |
3） 按坏账计提方法分类披露
?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 35,521,036.70 | 90.31% | 35,521,036.70 | 100.00% | 35,521,036.70 | 91.87% | 35,521,036.70 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,812,307.36 | 9.69% | 2,388,999.41 | 62.67% | 1,423,307.95 | 3,144,597.16 | 8.13% | 2,177,531.44 | 69.25% | 967,065.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 3,807,497.36 | 9.68% | 2,388,999.41 | 62.74% | 1,418,497.95 | 3,139,552.47 | 8.12% | 2,177,531.44 | 69.36% | 962,021.03 |
| 其他组合 | 4,810.00 | 0.01% | 4,810.00 | 5,044.69 | 0.01% | 5,044.69 | ||||
| 合计 | 39,333,344.06 | 100.00% | 37,910,036.11 | 96.38% | 1,423,307.95 | 38,665,633.86 | 100.00% | 37,698,568.14 | 97.50% | 967,065.72 |
按单项计提坏账准备：35,521,036.70元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 其他应收单位1 | 35,521,036.70 | 35,521,036.70 | 35,521,036.70 | 35,521,036.70 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 35,521,036.70 | 35,521,036.70 | 35,521,036.70 | 35,521,036.70 | ||
按组合计提坏账准备：2,388,999.41元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 3,807,497.36 | 2,388,999.41 | 62.74% |
| 合计 | 3,807,497.36 | 2,388,999.41 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,177,531.44 | 0.00 | 35,521,036.70 | 37,698,568.14 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| ——转入第三阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| ——转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| ——转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本期计提 | 211,467.97 | 0.00 | 0.00 | 211,467.97 |
| 本期转回 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本期核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2023年12月31日余额 | 2,388,999.41 | 0.00 | 35,521,036.70 | 37,910,036.11 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 37,698,568.14 | 211,467.97 | 37,910,036.11 | |||
| 合计 | 37,698,568.14 | 211,467.97 | 37,910,036.11 | |||
5） 本期实际核销的其他应收款情况
本报告期无实际核销的其他应收款。
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 其他应收单位1 | 其他往来 | 35,521,036.70 | 4-5年 | 90.31% | 35,521,036.70 |
| 其他应收单位2 | 保证金 | 1,500,000.00 | 1年以内，3-4年 | 3.81% | 480,000.00 |
| 其他应收单位3 | 其他往来 | 993,744.71 | 5年以上 | 2.53% | 993,744.71 |
| 其他应收单位4 | 保证金 | 300,000.00 | 5年以上 | 0.76% | 300,000.00 |
| 其他应收单位5 | 押金及保证金 | 267,504.52 | 5年以上 | 0.68% | 267,504.52 |
| 合计 | 38,582,285.93 | 98.09% | 37,562,285.93 |
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 35,428,702.68 | 99.89% | 37,901,938.07 | 99.82% |
| 1至2年 | 0.00 | 0.00% | 10,230.50 | 0.03% |
| 2至3年 | 230.50 | 0.01% | 34,515.01 | 0.09% |
| 3年以上 | 36,095.00 | 0.10% | 23,745.02 | 0.06% |
| 合计 | 35,465,028.18 | 37,970,428.60 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
注：账龄一年以上的预付账款为尚未结算的货款尾款。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例（%） |
| 预付单位1 | 11,686,462.32 | 32.95 |
| 预付单位2 | 8,633,247.07 | 24.34 |
| 预付单位3 | 6,531,140.00 | 18.42 |
| 预付单位4 | 2,324,640.00 | 6.55 |
| 预付单位5 | 2,053,864.74 | 5.79 |
| 合 计 | 31,229,354.13 | 88.05 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 108,137,496.73 | 625,625.50 | 107,511,871.23 | 66,074,063.83 | 0.00 | 66,074,063.83 |
| 在产品 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 库存商品 | 215,547,322.30 | 4,809,345.83 | 210,737,976.47 | 86,196,119.97 | 0.00 | 86,196,119.97 |
| 周转材料 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 消耗性生物资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合同履约成本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 发出商品 | 16,384,340.85 | 0.00 | 16,384,340.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 340,069,159.88 | 5,434,971.33 | 334,634,188.55 | 152,270,183.80 | 0.00 | 152,270,183.80 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 0.00 | 625,625.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 625,625.50 |
| 在产品 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 库存商品 | 0.00 | 4,809,345.83 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,809,345.83 |
| 周转材料 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 消耗性生物资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合同履约成本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 5,434,971.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,434,971.33 |
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 0.00 | 0.00 |
| 应收退货成本 | 0.00 | 0.00 |
| 增值税留抵税额 | 22,582,103.06 | 6,736,897.81 |
| 预缴企业所得税 | 9,004,334.59 | 26,192.28 |
| 合计 | 31,586,437.65 | 6,763,090.09 |
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 云南屏边华西村矿 | 14,951,212.61 | -501,662.89 | 14,449,549.72 | 5,565,691.70 | ||||||||
| 业有限公司 | ||||||||||||
| Source Photonics Holding (Cayman) Limited（注） | 1,004,852,906.29 | -22,849,372.55 | -14,644,241.65 | 7,234,274.52 | 974,593,566.61 | |||||||
| 一村资本有限公司 | 1,352,387,666.07 | 28,414,175.23 | -93,507.07 | -1,275.46 | 32,739,326.10 | 1,347,967,732.67 | ||||||
| 联储证券股份有限公司 | 1,233,822,324.05 | -18,906,496.09 | 14,370,990.51 | 1,229,286,818.47 | 33,306,473.15 | |||||||
| 江阴华西船务有限公司 | 5,071,122.85 | 641,907.00 | 720,000.00 | 4,993,029.85 | ||||||||
| 小计 | 3,611,085,231.87 | -13,201,449.30 | -366,758.21 | 7,232,999.06 | 33,459,326.10 | 3,571,290,697.32 | 38,872,164.85 | |||||
| 合计 | 3,611,085,231.87 | -13,201,449.30 | -366,758.21 | 7,232,999.06 | 33,459,326.10 | 3,571,290,697.32 | 38,872,164.85 |
注：考虑Source Photonics Holding(Cayman) Limited股权架构拆分影响，以上数据为还原后VENUS PEARL SPV2CO LIMITED的数据。
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
11、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 659,909,863.78 | 655,344,846.14 |
| 其中：权益工具投资 | 659,909,863.78 | 655,344,846.14 |
| 合计 | 659,909,863.78 | 655,344,846.14 |
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 466,295,788.81 | 487,214,654.00 |
| 固定资产清理 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 466,295,788.81 | 487,214,654.00 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其它设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 374,251,542.60 | 1,277,460,730.70 | 3,614,100.88 | 32,209,364.69 | 1,687,535,738.87 |
| 2.本期增加金额 | 1,289,260.09 | 21,933,873.54 | 380,053.63 | 1,631,498.33 | 25,234,685.59 |
| （1）购置 | 0.00 | 2,076,400.02 | 380,053.63 | 618,486.24 | 3,074,939.89 |
| （2）在建工程转入 | 1,289,260.09 | 19,857,473.52 | 0.00 | 1,013,012.09 | 22,159,745.70 |
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 1,454,644.00 | 0.00 | 1,592,511.71 | 3,047,155.71 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 1,454,644.00 | 0.00 | 1,592,511.71 | 3,047,155.71 |
| 4.期末余额 | 375,540,802.69 | 1,297,939,960.24 | 3,994,154.51 | 32,248,351.31 | 1,709,723,268.75 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 164,424,281.59 | 997,534,186.36 | 1,705,060.42 | 24,732,124.97 | 1,188,395,653.34 |
| 2.本期增加金额 | 13,053,111.96 | 30,886,909.25 | 741,977.01 | 1,146,573.63 | 45,828,571.85 |
| （1）计提 | 13,053,111.96 | 30,886,909.25 | 741,977.01 | 1,146,573.63 | 45,828,571.85 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 1,309,179.60 | 0.00 | 1,412,997.18 | 2,722,176.78 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 1,309,179.60 | 0.00 | 1,412,997.18 | 2,722,176.78 |
| 4.期末余额 | 177,477,393.55 | 1,027,111,916.01 | 2,447,037.43 | 24,465,701.42 | 1,231,502,048.41 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 11,925,431.53 | 0.00 | 0.00 | 11,925,431.53 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 0.00 | 11,925,431.53 | 0.00 | 0.00 | 11,925,431.53 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 198,063,409.14 | 258,902,612.70 | 1,547,117.08 | 7,782,649.89 | 466,295,788.81 |
| 2.期初账面价值 | 209,827,261.01 | 268,001,112.81 | 1,909,040.46 | 7,477,239.72 | 487,214,654.00 |
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 23,731,322.46 | 5,214,375.60 |
| 工程物资 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 23,731,322.46 | 5,214,375.60 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 纺丝车间VOCs处理环保设施 | 2,812,251.69 | 2,812,251.69 | ||||
| 酯化蒸汽余热ORC发电项目 | 2,171,681.42 | 2,171,681.42 | ||||
| 污水站项目 | 313,230.09 | 313,230.09 | 230,442.49 | 230,442.49 | ||
| 储能系统 | 16,742,843.08 | 16,742,843.08 | ||||
| 尾气回收项目 | 4,490,934.11 | 4,490,934.11 | ||||
| 桁架抬高项目 | 808,158.22 | 808,158.22 | ||||
| 热水改造项目 | 805,864.93 | 805,864.93 | ||||
| 应急池 | 411,000.00 | 411,000.00 | ||||
| 聚一机械密封设备 | 159,292.03 | 159,292.03 | ||||
| 合计 | 23,731,322.46 | 23,731,322.46 | 5,214,375.60 | 5,214,375.60 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 纺丝车间VOCs处理环保设施 | 9,000,000.00 | 2,812,251.69 | 2,888,574.89 | 5,700,826.58 | 63.34% | 100.00% | 其他 | |||||
| 酯化蒸汽余热ORC发电项目 | 7,200,000.00 | 2,171,681.42 | 6,777,237.83 | 8,948,919.25 | 124.29% | 100.00% | 其他 | |||||
| 储能系统 | 20,000,000.00 | 16,742,843.08 | 16,742,843.08 | 83.71% | 60.00% | 其他 | ||||||
| 尾气回收项目 | 10,500,000.00 | 4,490,934.11 | 4,490,934.11 | 42.77% | 30.00% | 其他 | ||||||
| 合计 | 46,700,000.00 | 4,983,933.11 | 30,899,589.91 | 14,649,745.83 | 21,233,777.19 |
（3） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
14、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 29,466,428.32 | 0.00 | 0.00 | 1,550,072.57 | 31,016,500.89 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 29,466,428.32 | 0.00 | 0.00 | 1,550,072.57 | 31,016,500.89 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 9,395,304.05 | 0.00 | 0.00 | 744,567.57 | 10,139,871.62 |
| 2.本期增加金额 | 624,025.66 | 0.00 | 0.00 | 155,568.00 | 779,593.66 |
| （1）计提 | 624,025.66 | 0.00 | 0.00 | 155,568.00 | 779,593.66 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 10,019,329.71 | 0.00 | 0.00 | 900,135.57 | 10,919,465.28 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 19,447,098.61 | 0.00 | 0.00 | 649,937.00 | 20,097,035.61 |
| 2.期初账面价值 | 20,071,124.27 | 0.00 | 0.00 | 805,505.00 | 20,876,629.27 |
15、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 江阴华西化工 | 2,064,864.17 | 2,064,864.17 | ||||
| 码头有限公司 | ||||||
| 合计 | 2,064,864.17 | 2,064,864.17 |
（2） 其他说明
（1）系非同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额。商誉减值准备系以其账面价值与预计可收回金额之前的差异计算确定，因公司在可预见的将来并无出售此投资的计划，故按未来现金流量现值来确定有关资产组的预计可收回金额。经测试，截至2023年12月31日，此项商誉不存在减值情况。
（2）商誉所属资产组或资产组组合的相关信息
商誉所属资产组为江阴华西化工码头有限公司固定资产、无形资产等经营性长期资产，与以前年度保持一致。
（3）可收回金额的具体确定方法
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定，预测期的年限为5年，预测期内的收入增长率为2%，稳定期增长率2%，折现率为10%。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 55,175,297.79 | 13,625,888.13 | 50,204,037.37 | 12,551,009.35 |
| 内部交易未实现利润 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 可抵扣亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 45,731.16 | 11,432.79 | ||
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 83,361,809.28 | 20,840,452.32 | 86,608,000.00 | 21,652,000.00 |
| 预提费用 | 20,000.00 | 3,000.00 | 1,000,000.00 | 250,000.00 |
| 长期股权投资减值准备 | 38,872,164.85 | 9,718,041.22 | 38,872,164.85 | 9,718,041.22 |
| 递延收益 | 4,221,000.00 | 633,150.00 | ||
| 合计 | 181,696,003.08 | 44,831,964.46 | 176,684,202.22 | 44,171,050.57 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 209,014,146.52 | 52,253,536.62 | 248,754,249.56 | 62,188,402.80 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 2,647,603.56 | 661,900.89 | 1,328,776.64 | 332,194.16 |
| 合计 | 211,661,750.08 | 52,915,437.51 | 250,083,026.20 | 62,520,596.96 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 21,700,601.94 | 23,131,362.52 | 20,464,160.56 | 23,706,890.01 |
| 递延所得税负债 | 21,700,601.94 | 31,214,835.57 | 20,464,160.56 | 42,056,436.40 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 12,061,277.83 | 11,930,001.19 |
| 可抵扣亏损 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 12,061,277.83 | 11,930,001.19 |
17、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合同履约成本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 应收退货成本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合同资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 预付长期资产构建款项 | 7,880,500.00 | 0.00 | 7,880,500.00 | 2,884,184.60 | 0.00 | 2,884,184.60 |
| 合计 | 7,880,500.00 | 0.00 | 7,880,500.00 | 2,884,184.60 | 0.00 | 2,884,184.60 |
18、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 155,706,147.90 | 155,706,147.90 | 借款保证金、信用证保证金、质押的定期存款及利息 | 228,209,635.19 | 228,209,635.19 | 国际信用证保证金、借款保证金 | ||
| 应收票据 | 18,963,782.63 | 18,963,782.63 | 票据质押 | 9,400,285.98 | 9,400,285.98 | 票据质押融资 | ||
| 存货 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 固定资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 无形资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 应收款项融资 | 131,258,950.69 | 131,258,950.69 | 票据质押 | 141,023,937.80 | 141,023,937.80 | 票据质押融资 | ||
| 应收票据 | 27,050,430.00 | 27,050,430.00 | 未终止确认已背书或贴现但尚未到期的应收票据 | |||||
| 江阴华西化工码头有限公司75%股权 | 436,567,504.89 | 436,567,504.89 | 中国工商银行借款2,000.00万元由江苏华西集团有限公司提供担保及公司持有的江阴华西化工码头有限公司75%股权质押 | 446,577,050.65 | 446,577,050.65 | 中国工商银行借款6,200.00万元由江苏华西集团有限公司提供担保及公司持有的江阴华西化工码头有限公司75%股权质押 | ||
| 合计 | 742,496,386.11 | 742,496,386.11 | 852,261,339.62 | 852,261,339.62 |
19、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 423,971,038.22 | 545,300,023.05 |
| 抵押借款 | 0.00 | 0.00 |
| 保证借款 | 669,629,209.30 | 522,887,851.85 |
| 信用借款 | 0.00 | 0.00 |
| 应付利息 | 575,663.63 | 659,159.72 |
| 合计 | 1,094,175,911.15 | 1,068,847,034.62 |
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
截至报告期末，公司无已逾期未偿还短期借款。
20、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付商品劳务款 | 64,019,142.17 | 75,249,080.10 |
| 应付工程设备款 | 13,377,044.31 | 5,029,496.63 |
| 合计 | 77,396,186.48 | 80,278,576.73 |
注：公司无账龄超过1年的重要应付账款。
21、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 607,183.47 | 691,494.78 |
| 合计 | 607,183.47 | 691,494.78 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 203,354.87 | 37,266.28 |
| 预提费用 | 50,400.00 | |
| 押金及保证金 | 400,000.00 | 600,000.00 |
| 代扣代缴款项 | 3,828.60 | 3,828.50 |
| 合计 | 607,183.47 | 691,494.78 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款公司无账龄超过1年的重要其他应付款。
22、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收仓储款 | 7,126,997.60 | 7,642,658.11 |
| 合计 | 7,126,997.60 | 7,642,658.11 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
公司无账龄超过1年的重要预收款项。
23、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销售合同货款 | 64,710,771.18 | 56,989,233.24 |
| 减：计入其他流动负债（附注七、26） | -6,749,895.30 | -6,230,407.68 |
| 合计 | 57,960,875.88 | 50,758,825.56 |
账龄超过1年的重要合同负债公司无账龄超过1年的重要合同负债。
24、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 34,647,173.29 | 99,775,374.82 | 99,252,923.74 | 35,169,624.37 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 210,385.93 | 6,145,570.79 | 6,339,484.65 | 16,472.07 |
| 三、辞退福利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 34,857,559.22 | 105,920,945.61 | 105,592,408.39 | 35,186,096.44 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 33,274,344.23 | 89,971,405.55 | 89,333,376.11 | 33,912,373.67 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 5,979,572.36 | 5,979,572.36 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 99,548.76 | 2,882,183.45 | 2,971,493.55 | 10,238.66 |
| 其中：医疗保险费 | 85,130.25 | 2,253,029.53 | 2,328,176.69 | 9,983.09 |
| 工伤保险费 | 8,494.59 | 351,216.61 | 359,455.63 | 255.57 |
| 生育保险费 | 5,923.92 | 277,937.31 | 283,861.23 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 76,807.00 | 648,717.00 | 721,164.00 | 4,360.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,196,473.30 | 293,496.46 | 247,317.72 | 1,242,652.04 |
| 6、短期带薪缺勤 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 7、短期利润分享计划 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 34,647,173.29 | 99,775,374.82 | 99,252,923.74 | 35,169,624.37 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 202,064.48 | 5,954,001.12 | 6,140,092.69 | 15,972.91 |
| 2、失业保险费 | 8,321.45 | 191,569.67 | 199,391.96 | 499.16 |
| 3、企业年金缴费 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 210,385.93 | 6,145,570.79 | 6,339,484.65 | 16,472.07 |
25、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 731,205.48 | 616,602.14 |
| 消费税 | 0.00 | 0.00 |
| 企业所得税 | 234,568.06 | 18,357,024.44 |
| 个人所得税 | 138,561.36 | 181,329.73 |
| 城市维护建设税 | 51,736.34 | 79,768.89 |
| 教育费附加 | 42,325.03 | 79,768.88 |
| 房产税 | 602,112.03 | 553,837.84 |
| 土地使用税 | 128,045.00 | 128,157.50 |
| 印花税 | 649,504.21 | 492,023.16 |
| 环境保护税 | 11,218.15 | 6,500.00 |
| 合计 | 2,589,275.66 | 20,495,012.58 |
26、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | 0.00 | 0.00 |
| 应付退货款 | 0.00 | 0.00 |
| 待转销项税额 | 6,749,895.30 | 6,230,407.68 |
| 未终止确认已背书但尚未到期的应收票据 | 23,656,519.00 | 27,050,430.00 |
| 其他 | 20,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 30,426,414.30 | 34,280,837.68 |
27、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 4,690,000.00 | 469,000.00 | 4,221,000.00 | 收到生态环境保护专款 | |
| 合计 | 4,690,000.00 | 469,000.00 | 4,221,000.00 | -- |
注：计入递延收益的政府补助详见附注十、1、涉及政府补助的负债项目。
28、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 886,012,887.00 | 886,012,887.00 | |||||
29、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 375,027,661.91 | 375,027,661.91 | ||
| 其他资本公积 | 8,788,681.15 | 7,232,999.06 | 16,021,680.21 | |
| 合计 | 383,816,343.06 | 7,232,999.06 | 391,049,342.12 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期其他资本公积增加系公司对联营公司一村资本有限公司、Source Photonics Holding(Cayman) Limited权益法核算时所致。30、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 13,297,874.93 | -366,758.21 | -366,758.21 | 12,931,116.72 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 13,297,874.93 | -366,758.21 | -366,758.21 | 12,931,116.72 | ||||
| 其他综合收益合计 | 13,297,874.93 | -366,758.21 | -366,758.21 | 12,931,116.72 | ||||
31、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 425,337,706.43 | 10,334,238.10 | 435,671,944.53 | |
| 合计 | 425,337,706.43 | 10,334,238.10 | 435,671,944.53 |
32、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,345,694,133.12 | 3,213,863,569.43 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+， | -8,536,532.45 |
| 调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 3,345,694,133.12 | 3,205,327,036.98 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 72,393,133.41 | 196,808,204.07 |
| 减：提取法定盈余公积 | 10,334,238.10 | 12,140,463.58 |
| 应付普通股股利 | 17,720,257.74 | 44,300,644.35 |
| 期末未分配利润 | 3,390,032,770.69 | 3,345,694,133.12 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于会计差错更正，影响期初未分配利润-20,719,371.15元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,830,825,037.37 | 2,674,820,829.67 | 2,890,668,981.30 | 2,674,790,460.48 |
| 其他业务 | 27,321,665.10 | 26,452,779.06 | 36,768,918.40 | 34,898,905.48 |
| 合计 | 2,858,146,702.47 | 2,701,273,608.73 | 2,927,437,899.70 | 2,709,689,365.96 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 本公司 | 合计 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 2,858,146,702.47 | 2,701,273,608.73 | 2,858,146,702.47 | 2,701,273,608.73 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 纺织品销售收入 | 2,657,615,000.92 | 2,620,238,627.94 | 2,657,615,000.92 | 2,620,238,627.94 | ||||
| 码头仓储服务收入 | 173,210,036.45 | 54,582,201.73 | 173,210,036.45 | 54,582,201.73 | ||||
| 材料销售收入及其他 | 27,321,665.10 | 26,452,779.06 | 27,321,665.10 | 26,452,779.06 | ||||
| 按经营地区分类 | 2,858,146,702.47 | 2,701,273,608.73 | 2,858,146,702.47 | 2,701,273,608.73 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 国内 | 2,420,889,376.38 | 2,288,235,610.65 | 2,420,889,376.38 | 2,288,235,610.65 | ||||
| 国外 | 437,257,326.09 | 413,037,998.08 | 437,257,326.09 | 413,037,998.08 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 2,858,146,702.47 | 2,701,273,608.73 | 2,858,146,702.47 | 2,701,273,608.73 |
与履约义务相关的信息：
本公司收入主要来源于销售商品和码头仓储服务。销售商品属于在某一时点履行履约义务。公司在满足下列条件时确认收入：购买方在确认接收商品后享有自行销售和使用产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。其中：①国内销售收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款权利的凭证等；②对于国外销售的产品，以产品发运、办理出口清关手续并取得报关单及货运提单时确认销售收入。码头仓储服务属于在某一时段履行履约义务，收入确认的具体政策：公司每月根据合同约定的月度计费标准，经客户或其他仓储代理确认的储存量、分装量及装卸管理服务量汇总后编制结算单，根据结算单金额确认当月收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为72,044,824.32元，其中，72,044,824.32元预计将于2024年度确认收入。
前五名客户的营业收入情况：
单位：元
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 销售前五名客户收入总额 | 897,705,674.15 | 838,734,098.47 |
| 占营业收入总额的比例 | 31.41% | 28.65% |
34、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 0.00 | 0.00 |
| 城市维护建设税 | 1,181,075.21 | 2,052,572.09 |
| 教育费附加 | 1,067,303.79 | 1,890,261.62 |
| 资源税 | 0.00 | 0.00 |
| 房产税 | 2,406,656.40 | 2,232,385.52 |
| 土地使用税 | 512,180.00 | 1,387,725.80 |
| 车船使用税 | 10,536.00 | 11,100.00 |
| 印花税 | 2,280,706.89 | 1,736,916.48 |
| 环境保护税 | 35,999.42 | 63,014.59 |
| 合计 | 7,494,457.71 | 9,373,976.10 |
35、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 20,573,342.70 | 24,959,620.04 |
| 折旧费 | 2,520,502.31 | 2,597,569.89 |
| 租赁费 | 6,348,252.87 | 5,867,342.04 |
| 业务招待费 | 11,711,592.73 | 8,948,966.56 |
| 办公费 | 2,368,268.53 | 3,342,025.65 |
| 咨询服务费 | 2,469,977.59 | 3,484,594.56 |
| 差旅费 | 1,272,347.76 | 617,730.20 |
| 装修费 | 256,412.85 | |
| 车辆费 | 804,767.27 | 698,740.24 |
| 财产保险费 | 1,195,501.90 | 929,030.69 |
| 劳动保护费 | 140,306.20 | 281,581.19 |
| 诉讼费 | 188,679.25 | 277,577.36 |
| 其他费用 | 1,947,337.00 | 1,180,023.90 |
| 合计 | 51,540,876.11 | 53,441,215.17 |
36、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,122,000.00 | 1,020,000.00 |
| 销售业务费 | 5,925,616.36 | 2,068,478.53 |
| 保险费 | 578,362.65 | 478,572.66 |
| 广告费 | 344,426.42 | 0.00 |
| 其他费用 | 53,156.73 | 29,125.46 |
| 合计 | 8,023,562.16 | 3,596,176.65 |
37、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员费用 | 7,599,763.64 | 6,461,265.60 |
| 材料、动力等直接投入 | 2,112,713.71 | 2,358,800.56 |
| 长期资产摊销 | 668,479.08 | 668,479.08 |
| 其他费用 | 106,361.53 | 115,903.07 |
| 合计 | 10,487,317.96 | 9,604,448.31 |
38、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 36,829,414.66 | 39,914,718.92 |
| 减：利息收入 | 11,846,990.03 | 4,107,053.88 |
| 汇兑损益 | -6,726,541.90 | -19,131,257.72 |
| 金融机构手续费 | 3,550,823.76 | 3,674,513.56 |
| 合计 | 21,806,706.49 | 20,350,920.88 |
39、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,864,289.00 | 7,830,197.52 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 79,541.52 | 70,060.28 |
| 增值税加计抵减 | 167,124.42 | 533,690.27 |
| 合 计 | 3,110,954.94 | 8,433,948.07 |
40、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 3,311,320.60 | -54,106,446.60 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 3,311,320.60 | -54,106,446.60 |
41、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -13,201,449.30 | 105,140,272.81 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 16,783,173.73 | 32,002,779.52 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 17,283,737.94 | 26,835,731.04 |
| 合计 | 20,865,462.37 | 163,978,783.37 |
42、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款坏账损失 | 228,516.45 | -836,585.22 |
| 其他应收款坏账损失 | -211,467.97 | -184,135.10 |
| 债权投资减值损失 | 0.00 | 0.00 |
| 其他债权投资减值损失 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应收款坏账损失 | 0.00 | 0.00 |
| 财务担保相关减值损失 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 17,048.48 | -1,020,720.32 |
43、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,434,971.33 | 0.00 |
| 二、长期股权投资减值损失 | 0.00 | 0.00 |
| 三、投资性房地产减值损失 | 0.00 | 0.00 |
| 四、固定资产减值损失 | 0.00 | -1,600,000.00 |
| 五、工程物资减值损失 | 0.00 | 0.00 |
| 六、在建工程减值损失 | 0.00 | 0.00 |
| 七、生产性生物资产减值损失 | 0.00 | 0.00 |
| 八、油气资产减值损失 | 0.00 | 0.00 |
| 九、无形资产减值损失 | 0.00 | 0.00 |
| 十、商誉减值损失 | 0.00 | 0.00 |
| 十一、合同资产减值损失 | 0.00 | 0.00 |
| 十二、其他 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | -5,434,971.33 | -1,600,000.00 |
44、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换利得 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 接受捐赠 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 政府补助 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他 | 1,884,336.95 | 3,103,024.92 | 1,884,336.95 |
| 合计 | 1,884,336.95 | 3,103,024.92 | 1,884,336.95 |
45、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换损失 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 对外捐赠 | 323,000.00 | 900,000.00 | 323,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 277,410.79 | 4,582.53 | 277,410.79 |
| 其中：固定资产 | 277,410.79 | 4,582.53 | 277,410.79 |
| 非常损失 | 22,642.19 | 182,093.97 | 22,642.19 |
| 合计 | 623,052.98 | 1,086,676.50 | 623,052.98 |
46、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 18,524,212.27 | 53,573,840.51 |
| 递延所得税费用 | -10,266,073.34 | -26,395,832.63 |
| 合计 | 8,258,138.93 | 27,178,007.88 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 80,651,272.34 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 20,162,818.09 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -10,652,748.51 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -198,949.80 |
| 非应税收入的影响 | -4,195,417.86 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 546,955.19 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 23,320.55 |
| 税率调整导致上年年末递延所得税资产/负债余额的变化 | 265,386.83 |
| 研发加计扣除 | -932,362.87 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | 3,239,137.31 |
| 所得税费用 | 8,258,138.93 |
47、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的利息收入 | 11,846,990.03 | 4,107,053.88 |
| 收到的政府补助 | 7,085,289.00 | 7,830,197.52 |
| 票据保证金 | 15,000,000.00 | |
| 其他 | 1,884,336.95 | 3,071,889.53 |
| 合计 | 20,816,615.98 | 30,009,140.93 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接支付的期间费用 | 35,454,954.79 | 31,834,330.30 |
| 支付的银行手续费 | 3,550,823.76 | 3,674,513.56 |
| 支付的往来款等 | 752,021.51 | |
| 支付的国际信用证保证金 | 7,376,179.38 | |
| 其他 | 323,000.00 | 896,380.40 |
| 合计 | 47,456,979.44 | 36,405,224.26 |
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权分红款质押 | 25,000,000.00 | |
| 合计 | 25,000,000.00 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产投资收益 | 16,783,173.73 | 32,008,921.28 |
| 长期股权投资投资收益 | 33,459,326.10 | 41,960,957.62 |
| 交易性金融资产收回投资款 | 169,528,086.03 | 2,560,067,390.03 |
| 合计 | 219,770,585.86 | 2,634,037,268.93 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 52,713,767.93 | 53,355,140.42 |
| 购买交易性金融资产支付的现金 | 55,173,966.35 | 2,189,552,158.53 |
| 合计 | 107,887,734.28 | 2,242,907,298.95 |
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款保证金 | 80,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 80,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收购码头少数股东权益 | 250,000,000.00 | |
| 借款保证金 | 197,187,423.98 | |
| 合计 | 447,187,423.98 |
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 1,068,847,034.62 | 1,860,220,000.00 | 4,887,788.73 | 1,839,778,912.20 | 1,094,175,911.15 | |
| 合计 | 1,068,847,034.62 | 1,860,220,000.00 | 4,887,788.73 | 1,839,778,912.20 | 1,094,175,911.15 |
48、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 72,393,133.41 | 211,905,701.69 |
| 加：资产减值准备 | 5,434,971.33 | 1,600,000.00 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | -17,048.48 | 1,020,720.32 |
| 使用权资产折旧 | 45,828,571.85 | 43,260,363.55 |
| 无形资产摊销 | 779,593.66 | 779,593.66 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 277,410.79 | 4,582.53 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -3,311,320.60 | 54,106,446.60 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 30,102,872.76 | 20,783,461.20 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -20,865,462.37 | -163,978,783.37 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 575,527.49 | -13,244,931.14 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -10,841,600.83 | -13,150,901.49 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -187,798,976.08 | 75,797,620.63 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 8,423,493.08 | 286,887,971.22 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -12,361,481.45 | -492,153,595.46 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -71,380,315.44 | 13,618,249.94 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 510,630,988.92 | 422,554,550.48 |
| 减：现金的期初余额 | 422,554,550.48 | 525,779,170.47 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 88,076,438.44 | -103,224,619.99 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 510,630,988.92 | 422,554,550.48 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 427,765,657.20 | 373,599,389.79 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 82,865,331.72 | 48,955,160.69 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 510,630,988.92 | 422,554,550.48 |
49、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 105,227,701.48 | ||
| 其中：美元 | 14,839,041.27 | 7.0827 | 105,100,477.61 |
| 欧元 | 16,187.89 | 7.8592 | 127,223.87 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | 85,414,025.36 | ||
| 其中：美元 | 11,531,576.46 | 7.0827 | 81,674,696.59 |
| 欧元 | 475,790.00 | 7.8592 | 3,739,328.77 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | 29,001,435.70 | ||
| 其中：美元 | 4,089,167.69 | 7.0827 | 28,962,347.97 |
| 欧元 | 4,973.50 | 7.8592 | 39,087.73 |
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 领用材料 | 2,112,713.71 | 2,358,800.56 |
| 职工薪酬 | 7,599,763.64 | 6,461,265.60 |
| 长期资产摊销 | 668,479.08 | 668,479.08 |
| 其他 | 106,361.53 | 115,903.07 |
| 合计 | 10,487,317.96 | 9,604,448.31 |
| 其中：费用化研发支出 | 10,487,317.96 | 9,604,448.31 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 江阴华西化工码头有限公司 | 204,421,913.00 | 江阴市 | 江阴市 | 码头的建设经营、仓储 | 100.00% | 0.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 江阴华西村资本有限公司 | 700,000,000.00 | 江阴市 | 江阴市 | 股权投资；化纤等销售 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 江阴市华西新材料科技有限公司 | 100,000,000.00 | 江阴市 | 江阴市 | 新材料的技术开发 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 江阴华西非织造布研发基地有限公司 | 30,000,000.00 | 江阴市 | 江阴市 | 产业用纺织制成品的生产与销售 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 上海鑫华汐实业有限公司 | 10,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 针纺织品及原料销售 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
截至2023年12月31日，纳入公司合并财务报表范围的结构化主体的净资产为人民币97,697.79万元。公司确定是否合并特定结构化主体是基于：对结构化主体所拥有的权力；通过参与结构化主体的相关活动而享有的可变回报；以及有能力运用对结构化主体的权力影响公司回报金额的评估结果。基于上述标准，2023年末纳入公司合并报表范围的结构化主体信息如下：
| 结构化主体名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 出资比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海启澜企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 上海市 | 上海市 | 企业管理咨询 | 100.00 | 设立 | |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 云南屏边华西村矿业有限公司 | 屏边县 | 屏边县 | 矿石开采销售 | 25.00% | 权益法 | |
| 联储证券股份有限公司 | 深圳市 | 青岛市 | 证券经纪 | 11.73% | 权益法 | |
| 江阴华西船务有限公司 | 江阴市 | 江阴市 | 港口拖轮服务等 | 14.40% | 权益法 | |
| 一村资本有限公司 | 上海市 | 无锡市 | 投资与管理 | 40.92% | 权益法 | |
| Source Photonics Holding(Cayman) Limited | 中国、美国 | 开曼群岛 | 光模块研发与生产 | 27.66% | 权益法 | |
注：公司在上述公司董事会均派有代表，对其有重要影响，公司对上述公司长期股权投资采用权益法核算。
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 联储证券股份有限公司 | 一村资本有限公司 | Source Photonics Holding(Cayman) Limited | 联储证券股份有限公司 | 一村资本有限公司 | Source Photonics Holding(Cayman) Limited | |
| 流动资产 | 20,620,241,865.93 | 305,833,645.89 | 1,425,398,250.02 | 16,551,254,635.08 | 517,116,383.72 | 1,114,958,139.77 |
| 非流动资产 | 3,381,583,937.91 | 5,018,601,261.55 | 1,102,419,654.59 | 7,709,239,755.87 | 4,759,168,966.83 | 1,153,518,929.10 |
| 资产合计 | 24,001,825,803.84 | 5,324,434,907.44 | 2,527,817,904.61 | 24,260,494,390.95 | 5,276,285,350.55 | 2,268,477,068.87 |
| 流动负债 | 12,381,623,478.09 | 119,774,928.00 | 1,511,396,742.10 | 12,687,556,744.53 | 236,185,758.42 | 928,256,946.93 |
| 非流动负债 | 3,851,589,205.98 | 326,192,299.95 | 207,835,947.55 | 3,765,655,641.52 | 283,081,160.09 | 465,736,128.27 |
| 负债合计 | 16,233,212,684.07 | 445,967,227.95 | 1,719,232,689.65 | 16,453,212,386.05 | 519,266,918.51 | 1,393,993,075.20 |
| 少数股东权益 | 1,249,419,909.70 | 8,157,129.67 | 1,117,170,369.54 | 9,523,768.59 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 7,768,613,119.77 | 3,629,047,769.79 | 800,428,085.29 | 7,807,282,004.90 | 3,639,848,062.50 | 864,960,225.08 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 911,187,071.32 | 1,485,158,767.39 | 221,361,761.41 | 915,722,576.90 | 1,489,578,700.79 | 243,668,731.63 |
| 调整事项 | 351,406,220.30 | -137,191,034.72 | 753,231,805.20 | 351,406,220.30 | -137,191,034.72 | 761,184,174.66 |
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,262,593,291.62 | 1,347,967,732.67 | 974,593,566.61 | 1,267,128,797.20 | 1,352,387,666.07 | 1,004,852,906.29 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 755,572,285.24 | 39,959,383.12 | 1,284,720,829.77 | 999,807,478.17 | 59,891,663.25 | 1,488,066,262.05 |
| 净利润 | -161,193,302.93 | 103,167,229.83 | -82,621,675.07 | -3,516,530.90 | 345,183,880.60 | 60,772,535.73 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | 122,524,417.80 | -228,488.68 | -22,224,819.45 | -110,081,097.85 | 609,599.79 | -17,526,848.73 |
| 综合收益总额 | -38,668,885.13 | 102,938,741.15 | -104,846,494.52 | -64,587,937.01 | 345,793,480.39 | 43,245,687.00 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 32,739,326.10 | 40,924,200.00 |
注：考虑Source Photonics Holding(Cayman) Limited股权架构拆分影响，以上数据为还原后VENUS PEARLSPV2 CO LIMITED的数据。
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 19,442,579.57 | 20,022,335.46 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -12,178,495.22 | -3,040,096.58 |
| 项 目 | 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 |
| 联营企业： | ||
| 云南屏边华西村矿业有限公司 | 14,449,549.72 | 14,951,212.61 |
| 江阴华西船务有限公司 | 4,993,029.85 | 5,071,122.85 |
| 项 目 | 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 |
| 投资账面价值合计 | 19,442,579.57 | 20,022,335.46 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| —净利润 | -12,178,495.22 | -3,040,096.58 |
| —其他综合收益 | ||
| —综合收益总额 | -12,178,495.22 | -3,040,096.58 |
十、政府补助
1、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 4,690,000.00 | 469,000.00 | 4,221,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合 计 | 4,690,000.00 | 469,000.00 | 4,221,000.00 |
其中，政府补助明细详见下表：
| 补助项目 | 上年年末余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 生态环境保护专款 | 4,690,000.00 | 469,000.00 | 4,221,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 4,690,000.00 | 469,000.00 | 4,221,000.00 |
2、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 2,395,289.00 | 7,830,197.52 |
| 合 计 | 2,395,289.00 | 7,830,197.52 |
其中，政府补助明细详见下表：
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 大气污染防治补贴款 | 5,990,000.00 | 与收益相关 | |
| 港务费返还 | 455,559.00 | 与收益相关 | |
| 交通发展专项资金 | 268,400.00 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 208,389.00 | 281,117.00 | 与收益相关 |
| 商务发展专项资金 | 205,900.00 | 250,000.00 | 与收益相关 |
| 稳产奖补 | 240,000.00 | 与收益相关 | |
| 税收返还 | 63,000.00 | 147,283.52 | 与收益相关 |
| 人才发展资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 留工补贴 | 88,000.00 | 与收益相关 | |
| 环保补贴 | 8,838.00 | 与收益相关 | |
| 一次性就业补贴 | 1,000.00 | 与收益相关 | |
| 产业强区奖励款 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 节能专项资金 | 422,000.00 | 与收益相关 | |
| 稳外贸资金款 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 绿色港口扶持资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 准独角兽、瞪羚、雏鹰科技创新奖励资金 | 60,000.00 | 与收益相关 | |
| 应急演练费用补贴款 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 扩岗补贴 | 6,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 2,395,289.00 | 7,830,197.52 |
十一、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元及欧元有关。于2023年12月31日，除下表所述资产或负债为美元及欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项 目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 现金及现金等价物 | 105,227,701.48 | 82,105,234.24 |
| 其中：美元 | 105,100,477.61 | 82,105,220.95 |
| 欧元 | 127,223.87 | 13.29 |
| 应收账款 | 85,414,025.36 | 95,307,136.18 |
| 其中：美元 | 81,674,696.59 | 82,514,120.62 |
| 欧元 | 3,739,328.77 | 12,793,015.56 |
| 应付账款 | 29,001,435.70 | 15,116,534.76 |
| 其中：美元 | 28,962,347.97 | 15,116,534.76 |
| 欧元 | 39,087.73 |
外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的影响如下：
| 汇率变动 | 本期 | 上期 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | |
| 对人民币升值1% | 1,212,302.18 | 1,212,302.18 | 1,217,218.77 | 1,217,218.77 |
| 对人民币贬值1% | -1,212,302.18 | -1,212,302.18 | -1,217,218.77 | -1,217,218.77 |
（2）利率风险－现金流量变动风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些货款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
（3）其他价格风险
本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
其他价格风险敏感性分析：
于2023年12月31日，如上述公允价值的交易性金融资产中理财产品、货币基金利率上升/下降50个基点；以公允价值计价的交易性金融资产中权益工具投资、以公允价值计价的债权投资、以公允价值计价的其他非流动金融资产的价格升高/降低10%，则公司的归属于母公司股东权益的增减变动情况如下：
| 金融资产 | 价格升高 | 价格降低 |
| 归母股东权益增加 | 归母股东权益减少 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 23,020,740.54 | -23,020,740.54 |
| 以公允价值计量的其他非流动金融资产 | 49,493,239.78 | -49,493,239.78 |
2、信用风险
2023年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
于2023年12月31日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项 目 | 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 |
| 短期借款 | 1,094,175,911.15 | ||
| 应付账款 | 77,396,186.48 | ||
| 其他应付款 | 607,183.47 | ||
| 其他流动负债 | 30,426,414.30 |
十二、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资 | 309,897,476.06 | 309,897,476.06 | ||
| 产 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 309,897,476.06 | 309,897,476.06 | ||
| （1）债务工具投资 | 0.00 | 0.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 306,943,207.20 | 306,943,207.20 | ||
| （3）衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | ||
| （4）基金 | 2,954,268.86 | 2,954,268.86 | ||
| （二）其他债权投资 | 0.00 | 0.00 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 | ||
| （四）投资性房地产 | 0.00 | 0.00 | ||
| （五）生物资产 | 0.00 | 0.00 | ||
| （六）其他非流动金融资产 | 659,909,863.78 | 659,909,863.78 | ||
| （七）应收款项融资 | 141,899,872.44 | 141,899,872.44 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 309,897,476.06 | 141,899,872.44 | 659,909,863.78 | 1,111,707,212.28 |
| （六）交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或问接可观察的输入值，期末公司持续和非持续第二层次公允价值计量项目主要为应收款项融资。
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 可间接观察输入值 |
| 应收款项融资 | 141,899,872.44 | 现金流量折现法 | 折现率（注） |
注：应收款项融资为银行承兑汇票，期限较短且风险较低，票面金额与公允价值接近，采用票面金额作为公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司分类为第三层次公允价值计量项目主要为非上市公司权益工具投资，估值技术包括市场比较法、现金流量折现法。以下为第三层次公允价值计量项目的重要不可观察输入值概述：
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 |
| 其他非流动金融资产汇总 | 659,909,863.78 | 参照可比上市公司市净率、流动性系数计算 | 流动性折扣系数 |
十三、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 江苏华西集团有限公司 | 江阴市 | 生产销售 | 900,000.00万元人民币 | 29.34% | 29.34% |
本企业的母公司情况的说明
注：截至2023年12月31日，江苏华西集团有限公司累计持有本公司29.34%股份，持股数260,000,000股。
江苏华西集团有限公司持有华西股份股权质押情况：
| 股东名称 | 质押数量（股） | 质押起始日 | 质押到期日 | 质权人 |
| 江苏华西集团有限公司 | 82,400,000.00 | 2019/9/11 | 2025/9/5 | 中国工商银行股份有限公司江阴支行 |
| 江苏华西集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021/9/8 | 2026/8/30 | 中国工商银行股份有限公司江阴支行 |
| 江苏华西集团有限公司 | 40,000,000.00 | 2021/9/8 | 2026/8/30 | 中国工商银行股份有限公司江阴支行 |
| 江苏华西集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2021/9/8 | 2026/8/30 | 中国工商银行股份有限公司江阴支行 |
| 江苏华西集团有限公司 | 40,000,000.00 | 2021/9/8 | 2026/8/30 | 中国工商银行股份有限公司江阴支行 |
| 江苏华西集团有限公司 | 17,600,000.00 | 2023/8/10 | 2028/8/9 | 中国工商银行股份有限公司江阴支行 |
| 合计 | 260,000,000.00 |
本企业最终控制方是江阴市人民政府国有资产监督管理办公室。其他说明：
2023年7月19日，公司原实际控制人江阴市华士镇华西新市村村民委员会（以下简称“华西村委会"）与江阴联华优化调整产业投资合伙企业（有限合伙）签署了《关于江苏华西集团有限公司的股权转让协议》，华西村委会拟将其持有的江苏华西集团有限公司（以下简称“华西集团”）80%的股权转让给江阴联华优化调整产业投资合伙企业（有限合伙）。本次股权转让完成后，华西集团仍为公司控股股东，公司实际控制人将由华西村委会变更为江阴市人民政府国有资产监督管理办公室。截至2023年9月21日，该股权转让事项已经完成，公司实际控制人已由华西村委会变更为江阴市人民政府国有资产监督管理办公室。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司（含结构化主体）中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江苏华西集团财务有限公司 | 同一母公司 |
| 江阴市华西热电有限公司 | 母公司参股的企业 |
| 江苏华西售电有限公司 | 母公司参股的企业 |
| 江苏华西村海洋工程服务有限公司 | 本公司高管任职董事的企业 |
| 江阴市华士镇华西新市村股份经济合作社 | 本公司董事担任负责人的自治组织 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 江阴市华西热电有限公司 | 燃料动力 | 49,936,626.50 | 100,000,000.00 | 否 | 55,841,671.79 |
| 江苏华西售电有限公司 | 燃料动力 | 49,073,956.20 | 41,303,914.89 | ||
| 江苏华西集团有限公司及其他下属子公司 | 商品劳务 | 793,880.76 | 5,000,000.00 | 否 | 3,466,640.45 |
| 江阴市华士镇华西新市村股份经济合作社 | 商品劳务 | 1,482,125.15 | 0.00 | ||
| 江苏华西村海洋工程服务有限公司 | 商品劳务 | 60,950.00 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江阴华西船务有限公司 | 劳务 | 135,022.92 | 196,764.15 |
| 江苏华西集团有限公司及其他下属子公司 | 仓储费 | 16,130.19 |
（2） 关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 江阴市华士镇华西新市村股份经济合作社 | 房屋、土地 | 6,276,732.57 | 5,734,182.14 | 6,276,732.57 | 5,734,182.14 | ||||||
| 江苏华西集团有限公司 | 土地 | 71,120.30 | 71,120.30 | 71,120.30 | 71,120.30 | ||||||
（3） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江苏华西集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年11月30日 | 2024年11月27日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年11月30日 | 2024年11月28日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 90,000,000.00 | 2023年12月13日 | 2024年12月11日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 60,000,000.00 | 2023年12月13日 | 2024年12月12日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年07月21日 | 2024年01月17日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年08月11日 | 2024年02月01日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年08月15日 | 2024年02月07日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 99,960,000.00 | 2023年08月10日 | 2024年02月06日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 195,000,000.00 | 2020年09月29日 | 2026年03月29日 | 否 |
| 江阴市华西热电有限公司 | 31,100,000.00 | 2023年03月21日 | 2024年03月20日 | 否 |
| 江阴市华西热电有限 | 20,000,000.00 | 2023年12月04日 | 2024年11月30日 | 否 |
| 公司 | ||||
| 江阴市华西热电有限公司 | 30,000,000.00 | 2023年11月09日 | 2024年11月08日 | 否 |
| 江阴市华西热电有限公司 | 64,950,000.00 | 2023年07月27日 | 2024年01月27日 | 否 |
| 江阴市华西热电有限公司 | 30,000,000.00 | 2023年10月20日 | 2024年10月20日 | 否 |
| 江阴市华西热电有限公司 | 40,000,000.00 | 2023年09月06日 | 2024年09月06日 | 否 |
| 合计 | 1,061,010,000.00 |
注：截至2023年12月31日，公司对江苏华西集团有限公司及关联人实际担保余额为86,105万元。
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 短期借款： | ||||
| 江苏华西集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年08月10日 | 2024年02月06日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 85,000,000.00 | 2023年09月14日 | 2024年09月13日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年04月13日 | 2024年04月10日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年05月15日 | 2024年05月11日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年05月29日 | 2024年05月24日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 34,000,000.00 | 2023年02月16日 | 2024年02月15日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2023年02月22日 | 2024年02月21日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2023年03月21日 | 2024年03月21日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年06月26日 | 2024年06月26日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 74,000,000.00 | 2023年11月09日 | 2024年05月06日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2023年08月18日 | 2024年02月16日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 62,500,000.00 | 2023年07月12日 | 2024年07月06日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 80,000,000.00 | 2023年10月30日 | 2024年10月30日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年01月06日 | 2024年01月04日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年12月28日 | 2024年06月25日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年12月08日 | 2024年06月05日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 25,000,000.00 | 2023年08月25日 | 2024年02月25日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 14,000,000.00 | 2023年11月06日 | 2024年05月06日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公 | 35,000,000.00 | 2023年12月20日 | 2024年06月20日 | 否 |
| 司 | ||||
| 应付账款——国际信用证： | ||||
| 江苏华西集团有限公司 | 3,279,912.17 | 2023年12月15日 | 2024年03月25日 | 否 |
| 江苏华西集团有限公司 | 249,877.66 | 2023年11月16日 | 2024年01月02日 | 否 |
| 合计 | 853,029,789.83 | |||
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,920,700.00 | 3,170,000.00 |
（5） 关联方存款
| 项目名称 | 关联方 | 期初余额 | 本期借方 | 本期贷方 | 期末余额 |
| 货币资金 | 江苏华西集团财务有限公司 | 2,354,981,649.74 | 2,354,981,649.74 |
2023年度，公司收取在江苏华西集团财务有限公司的存款利息744,370.60元。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 江阴华西船务有限公司 | 10,690.60 | 534.53 | 108,997.40 | 5,449.87 |
十四、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2023年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（1）为子公司提供担保：
根据公司与郑州商品交易所、江阴华西化工码头有限公司签署的《担保合同》，公司对江阴华西化工码头有限公司因甲醇、对二甲苯期货交割业务产生的一切债务和责任承担保证担保责任。
根据公司向大连商品交易所出具的《担保函》，公司对江阴华西化工码头有限公司参与苯乙烯期货储存交割等相关业务所应承担的一切责任，承担全额连带担保责任。
2023年度，公司为江阴华西化工码头有限公司上述指定交割库业务提供担保发生额为18,989万元。截至报告期末，实际担保金额为零元。
（2）公司为其他单位提供担保情况详见附注十三、5、（3）本公司作为担保方的关联担保情况。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十六、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 0.20 |
| 拟分配每10股分红股（股） | 0 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 17,720,257.74 |
| 利润分配方案 | 根据公司第九届董事会第二次会议审议通过的《2023年度利润分配预案》，公司以期末总股本886,012,887.00股为基数，拟向全体股东每10股派发现金股利0.2元（含税），合计派发17,720,257.74元。本次分配公司不送红股也不进行资本公积转增股本。上述分配预案尚需公司股东大会批准。 |
十七、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 公司联营企业索尔思光电聘请的审计机构在审计过程中，发现了前期会计差错事项，需对相关数据进行调整。该事项影响了公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益的核算，公司根据相关规定对前期会计差错予以更正。 | 经公司第九届董事会第二次会议、第九届监事会第二次会议审议通过 | 长期股权投资 | 6,132,551.61 |
| 资本公积 | -7,247,575.08 | ||
| 其他综合收益 | 34,099,497.84 | ||
| 未分配利润 | -20,719,371.15 | ||
| 投资收益 | -12,182,838.70 |
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 100,822,383.86 | 112,427,598.55 |
| 1年以内 | 100,822,383.86 | 112,427,598.55 |
| 1至2年 | 5,017,334.06 | 1,867,678.16 |
| 2至3年 | 4,697.60 | 1,539.91 |
| 3年以上 | 5,553,498.94 | 5,846,734.08 |
| 3至4年 | 1,539.91 | 290,406.03 |
| 4至5年 | 10,302.78 | |
| 5年以上 | 5,541,656.25 | 5,556,328.05 |
| 合计 | 111,397,914.46 | 120,143,550.70 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收 | 0.00 | |||||||||
| 账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 111,397,914.46 | 100.00% | 11,040,261.10 | 9.91% | 100,357,653.36 | 120,143,550.70 | 100.00% | 11,510,140.78 | 9.58% | 108,633,409.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 110,304,530.22 | 99.02% | 11,040,261.10 | 10.01% | 99,264,269.12 | 120,143,550.70 | 100.00% | 11,510,140.78 | 9.58% | 108,633,409.92 |
| 合并范围内关联方组合 | 1,093,384.24 | 0.98% | 1,093,384.24 | |||||||
| 合计 | 111,397,914.46 | 100.00% | 11,040,261.10 | 9.91% | 100,357,653.36 | 120,143,550.70 | 100.00% | 11,510,140.78 | 9.58% | 108,633,409.92 |
按组合计提坏账准备：11,040,261.10元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按账龄组合计提坏账准备 | 110,304,530.22 | 11,040,261.10 | 10.01% |
| 合计 | 110,304,530.22 | 11,040,261.10 | |
确定该组合依据的说明：
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济账龄组合。本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征状况的预测，编制应收款项账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 11,510,140.78 | -154,493.89 | 315,385.79 | 11,040,261.10 | ||
| 合计 | 11,510,140.78 | -154,493.89 | 315,385.79 | 11,040,261.10 | ||
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 315,385.79 |
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 应收单位1 | 18,287,659.56 | 18,287,659.56 | 16.42% | 1,007,532.01 | |
| 应收单位2 | 17,097,746.59 | 17,097,746.59 | 15.35% | 854,887.33 | |
| 应收单位3 | 12,352,880.41 | 12,352,880.41 | 11.09% | 617,644.02 | |
| 应收单位4 | 10,043,445.67 | 10,043,445.67 | 9.02% | 502,172.28 | |
| 应收单位5 | 8,495,195.78 | 8,495,195.78 | 7.63% | 424,759.79 | |
| 合计 | 66,276,928.01 | 66,276,928.01 | 59.51% | 3,406,995.43 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 584,058.26 | 2,332,702.75 |
| 合计 | 584,058.26 | 2,332,702.75 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 65,000.00 | 130,000.00 |
| 押金、保证金 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| 子公司往来款 | 1,600,000.00 | |
| 往来款 | 36,838,307.06 | 36,838,307.06 |
| 代扣代缴款 | 237,166.59 | 204,423.95 |
| 合计 | 37,740,473.65 | 39,372,731.01 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 242,166.59 | 1,914,423.95 |
| 1年以内 | 242,166.59 | 1,914,423.95 |
| 1至2年 | 60,000.00 | 0.00 |
| 2至3年 | 0.00 | 620,000.00 |
| 3年以上 | 37,438,307.06 | 36,838,307.06 |
| 3至4年 | 600,000.00 | 35,521,036.70 |
| 4至5年 | 35,521,036.70 | |
| 5年以上 | 1,317,270.36 | 1,317,270.36 |
| 合计 | 37,740,473.65 | 39,372,731.01 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 35,521,036.70 | 94.12% | 35,521,036.70 | 100.00% | 0.00 | 35,521,036.70 | 90.22% | 35,521,036.70 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,219,436.95 | 5.88% | 1,635,378.69 | 73.68% | 584,058.26 | 3,851,694.31 | 9.78% | 1,518,991.56 | 39.44% | 2,332,702.75 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 2,219,436.95 | 5.88% | 1,635,378.69 | 73.68% | 584,058.26 | 2,251,694.31 | 5.72% | 1,518,991.56 | 67.46% | 732,702.75 |
| 其他组合 | 1,600,000.00 | 4.06% | 1,600,000.00 | |||||||
| 合计 | 37,740,473.65 | 100.00% | 37,156,415.39 | 98.45% | 584,058.26 | 39,372,731.01 | 100.00% | 37,040,028.26 | 94.08% | 2,332,702.75 |
按单项计提坏账准备：35,521,036.70元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 其他应收单位1 | 35,521,036.70 | 35,521,036.70 | 35,521,036.70 | 35,521,036.70 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 35,521,036.70 | 35,521,036.70 | 35,521,036.70 | 35,521,036.70 | ||
按组合计提坏账准备：1,635,378.69元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 2,219,436.95 | 1,635,378.69 | 73.68% |
| 合计 | 2,219,436.95 | 1,635,378.69 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 1,518,991.56 | 35,521,036.70 | 37,040,028.26 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | 0.00 | |||
| ——转入第三阶段 | 0.00 |
| ——转回第二阶段 | 0.00 | |||
| ——转回第一阶段 | 0.00 | |||
| 本期计提 | 116,387.13 | 116,387.13 | ||
| 本期转回 | 0.00 | |||
| 本期转销 | 0.00 | |||
| 本期核销 | 0.00 | |||
| 其他变动 | 0.00 | |||
| 2023年12月31日余额 | 1,635,378.69 | 35,521,036.70 | 37,156,415.39 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 37,040,028.26 | 116,387.13 | 37,156,415.39 | |||
| 合计 | 37,040,028.26 | 116,387.13 | 37,156,415.39 | |||
5） 本期实际核销的其他应收款情况本报告期无实际核销的其他应收款。6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 其他应收单位1 | 其他往来 | 35,521,036.70 | 4-5年 | 94.12% | 35,521,036.70 |
| 其他应收单位2 | 其他往来 | 993,744.71 | 5年以上 | 2.63% | 993,744.71 |
| 其他应收单位3 | 保证金 | 600,000.00 | 3-4年 | 1.59% | 300,000.00 |
| 其他应收单位4 | 其他往来 | 92,913.33 | 5年以上 | 0.25% | 92,913.33 |
| 其他应收单位5 | 其他往来 | 90,000.00 | 5年以上 | 0.24% | 90,000.00 |
| 合计 | 37,297,694.74 | 98.83% | 36,997,694.74 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,137,953,822.91 | 2,137,953,822.91 | 2,137,953,822.91 | 2,137,953,822.91 | ||
| 对联营、合营 | 2,727,627,41 | 150,372,866. | 2,577,254,55 | 2,736,582,85 | 150,372,866. | 2,586,209,99 |
| 企业投资 | 7.23 | 09 | 1.14 | 6.21 | 09 | 0.12 |
| 合计 | 4,865,581,240.14 | 150,372,866.09 | 4,715,208,374.05 | 4,874,536,679.12 | 150,372,866.09 | 4,724,163,813.03 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 江阴华西化工码头有限公司 | 410,453,822.91 | 410,453,822.91 | ||||||
| 江阴华西村资本有限公司 | 725,000,000.00 | 725,000,000.00 | ||||||
| 上海启澜企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 962,500,000.00 | 962,500,000.00 | ||||||
| 江阴市华西新材料科技有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 2,137,953,822.91 | 2,137,953,822.91 | ||||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 一村资本有限公司 | 1,352,387,666.07 | 117,066,392.94 | 28,414,175.23 | -93,507.07 | -1,275.46 | 32,739,326.10 | 1,347,967,732.67 | 117,066,392.94 | ||||
| 联储证券股份有限公司 | 1,233,822,324.05 | 33,306,473.15 | -18,906,496.09 | 14,370,990.51 | 1,229,286,818.47 | 33,306,473.15 | ||||||
| 小计 | 2,586,209,990.1 | 150,372,866.09 | 9,507,679.14 | 14,277,483.44 | -1,275.46 | 32,739,326.10 | 2,577,254,551.1 | 150,372,866.09 | ||||
| 2 | 4 | |||||||||||
| 合计 | 2,586,209,990.12 | 150,372,866.09 | 9,507,679.14 | 14,277,483.44 | -1,275.46 | 32,739,326.10 | 2,577,254,551.14 | 150,372,866.09 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,654,353,617.17 | 2,619,152,580.41 | 2,678,373,767.28 | 2,611,891,734.38 |
| 其他业务 | 28,304,487.43 | 45,991,672.59 | 36,768,918.40 | 48,852,274.79 |
| 合计 | 2,682,658,104.60 | 2,665,144,253.00 | 2,715,142,685.68 | 2,660,744,009.17 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 本公司 | 合计 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 2,682,658,104.60 | 2,665,144,253.00 | 2,682,658,104.60 | 2,665,144,253.00 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 纺织品销售收入 | 2,654,353,617.17 | 2,619,152,580.41 | 2,654,353,617.17 | 2,619,152,580.41 | ||||
| 材料销售收入及其他 | 28,304,487.43 | 45,991,672.59 | 28,304,487.43 | 45,991,672.59 | ||||
| 按经营地区分类 | 2,682,658,104.60 | 2,665,144,253.00 | 2,682,658,104.60 | 2,665,144,253.00 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 国内 | 2,245,400,778.51 | 2,252,106,254.92 | 2,245,400,778.51 | 2,252,106,254.92 | ||||
| 国外 | 437,257,326.09 | 413,037,998.08 | 437,257,326.09 | 413,037,998.08 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 2,682,658,104.60 | 2,665,144,253.00 | 2,682,658,104.60 | 2,665,144,253.00 |
与履约义务相关的信息：
本公司收入主要来源于销售商品和码头仓储服务。销售商品属于在某一时点履行履约义务。公司在满足下列条件时确认收入：购买方在确认接收商品后享有自行销售和使用产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。其中：①国内销售收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款权利的凭证等；②对于国外销售的产品，以产品发运、办理出口清关手续并取得报关单及货运提单时确认销售收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为41,665,390.36元，其中，41,665,390.36元预计将于2024年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 100,000,000.00 | 0.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 9,507,679.14 | 91,060,083.08 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 16,781,671.42 | 18,511,552.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 11,781,412.83 | 25,231,947.40 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 0.00 | 0.00 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 0.00 | 0.00 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 0.00 | 0.00 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 0.00 | 0.00 |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 138,070,763.39 | 134,803,582.48 |
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,395,289.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,261,283.97 | |
| 减：所得税影响额 | 789,732.19 | |
| 合计 | 2,866,840.78 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 16,490,177.95 | 公司经营范围包括：创业投资；利用自有资产对外投资等。本期持有的交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产和可供出售金融资产取得的投资收益均来自于公司及子公司，系公司的经常性损益。 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.42% | 0.08 | 0.08 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.37% | 0.08 | 0.08 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称不适用。
江苏华西村股份有限公司董事会董事长：吴协恩2024年4月30日