金花股份2018年年度报告

公司代码：600080 公司简称：金花股份

金花企业（集团）股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人吴一坚、主管会计工作负责人侯亦文及会计机构负责人（会计主管人员）李琴声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经瑞华会计师事务所审计,2018年度母公司实现净利润为39,621,881.97元，提取10%的法定公积金3,962,188.20元，本年度实际可供股东分配的利润为35,659,693.77元，加上年初未分配利润485,242,738.03元，扣除本年分配2017年度现金股利11,198,108.55元，2018年度末可供股东分配的利润为509,704,323.25元。

根据《公司章程》关于利润分配政策的规定和公司2018年度经营业绩，制定公司2018年度利润分配预案为：以公司2018年年末总股本373,270,285股为基数，每10 股派发现金0.40元（含税），共计拟派发现金红利14,930,811.40元，占合并报表中归属于上市公司股东的净利润38.96%,本年度不实施资本公积金转增股本方案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险及应对措施内容。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 31

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 44

第七节 优先股相关情况 ...... 50

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 51

第九节 公司治理 ...... 57

第十节 公司债券相关情况 ...... 60

第十一节 财务报告 ...... 61

第十二节 备查文件目录 ...... 160

第一节 释义

一、 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司	指	金花企业（集团）股份有限公司
控股股东	指	金花投资控股集团有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所、交易所	指	上海证券交易所
报告期	指	2018年1月1日至2018年12月31日
GMP	指	药品生产质量管理规范

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	金花企业（集团）股份有限公司
公司的中文简称	金花股份
公司的外文名称	GINWA ENTERPRISE（GROUP）INC.
公司的外文名称缩写	GINWA
公司的法定代表人	吴一坚

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	孙 明	张云波
联系地址	西安市科技四路202号	西安市科技四路202号
电话	029-88336635	029-88336635
传真	029-81778626	029-81778626
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	陕西省西安市高新区科技四路202号
公司注册地址的邮政编码	710065
公司办公地址	陕西省西安市高新区科技四路202号
公司办公地址的邮政编码	710065
公司网址	http://www.ginwa.com.cn
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	董事会秘书处

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	金花股份	600080

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
	签字会计师姓名	翟晓敏、王玮玮
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	国金证券股份有限公司
	办公地址	上海市浦东新区芳甸路1088号23楼
	签字的保荐代表人姓名	王翔、邹丽萍
	持续督导的期间	2018年3月30日至2019年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
营业收入	745,161,287.68	757,182,461.12	-1.59	666,645,492.79
归属于上市公司股东的净利润	38,322,012.62	53,462,801.12	-28.32	27,299,103.90
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	37,878,424.18	33,721,168.40	12.33	24,525,260.29
经营活动产生的现金流量净额	29,179,013.67	42,865,568.51	-31.93	41,676,486.75
	2018年末	2017年末	本期末比上年同期末增减（%）	2016年末
归属于上市公司股东的净资产	1,771,236,818.70	1,116,758,228.46	58.61	1,072,454,303.50
总资产	1,974,834,851.60	1,419,114,899.93	39.16	1,443,952,623.62

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
基本每股收益（元／股）	0.1076	0.1501	-28.31	0.0766
稀释每股收益（元／股）	0.1076	0.1501	-28.31	0.0766
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.1063	0.0946	12.37	0.0688
加权平均净资产收益率（%）	2.39	4.88	减少2.49个百分点	2.58
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	2.37	3.08	减少0.71个百分点	2.32

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

公司2018年3月完成非公开发行，非公开发行股票67,974,413股，发行完成后公司股本由305,295,872股增加为373,270,285股。根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，报告期内，本公司发行新股，各比较期间归属于上市公司股东的基本每股收益、稀释每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益按照发行后股数重新计算。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	157,156,466.36	196,428,754.72	193,255,015.96	198,321,050.64
归属于上市公司股东的净利润	6,345,337.56	13,748,188.35	14,765,903.60	3,462,583.11
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	5,964,306.45	14,509,726.04	15,345,649.52	2,058,742.17
经营活动产生的现金流量净额	-10,137,822.51	-6,740,718.98	1,031,102.54	45,026,452.62

季度数据与已披露定期报告数据差异说明√适用 □不适用分季度归属于上市公司股东净利润波动原因说明：

单位：万元 币种：人民币

项目	一季度	二季度	三季度	四季度	合并
一、营业收入	15,715.65	19,642.88	19,325.50	19,832.11	74,516.13
二、归属于母公司净利润	634.53	1,374.82	1,476.59	346.26	3,832.20
三、归属于母公司非经常性损益	38.10	-76.15	-57.97	140.38	44.36
四、扣非后归属母公司净利润	596.43	1,450.97	1,534.56	205.87	3,787.84
五、经常性损益波动因素剔除

（1）资产减值损失	52.82	225.28	-0.65	317.14	594.59
（2）权益法投资收益	207.62	486.26	313.39	372.15	1,379.43
（3）小计=(2)-(1)	154.80	260.98	314.04	55.01	784.83
六、主业经营性税后利润	441.63	1,189.99	1,220.53	150.86	3,003.01
主业经营性税后利润率（%）	2.81	6.06	6.32	0.76	4.03

1.报告期内分季度营业收入除一季度因春节放假影响较低外，其他各季度基本稳定；2.报告期内分季度归属于母公司净利润波动较大，主要影响因素包括：

（1）四季度非经常性扣除项目金额较前三季度有较大幅度增加；（2）经常性损益中资产减值损失项目：公司二季度应收账款回款较慢，相应计提坏账准备较多；三季度应收账款加速回笼，冲回应收账款坏账准备；四季度公司根据研发项目进展情况对研发支出计提减值准备；（3）经常性损益中权益法投资收益项目：受联营企业经营季度波动影响，二季度权益法投资收益较高；

3.剔除上述非经常性损益和经营性损益中波动因素后，主业经营性税后利润呈现一、四季度盈利水平低的状况，具体原因如下：

（1）一季度受春节放假原因，营业收入为年度内最低，尤其是毛利率较高的医药工业收入受假期影响较为明显，不仅收入总额在年度内为最低水平且在整体收入占比中也为年度内最低，因此一季度整体毛利率为年度内最低，致一季度主业经营性税后利润较低；（2）四季度，公司本年各项市场投入活动进入结项阶段，费用率为年度最高水平，因此主业经营性税后利润较低。

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2018年金额	附注（如适用）	2017年金额	2016年金额
非流动资产处置损益	-134,986.90	资产处置收益、营业外收入、营业外支出	-34,392.76	-363,709.21
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	1,741,359.00	其他收益	252,400.00	333,500.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	984,200.00	财务费用-利息收入
委托他人投资或管理资产的损益	1,647,968.01	投资收益	615,247.51	461,228.70
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交	-3,101,891.57	公允价值变动损	-694,921.79	-1,752,393.12

易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益		益、投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-815,682.82	营业外收入、营业外支出	23,068,065.38	4,598,981.73
少数股东权益影响额	305,944.36		-16,142.43	-9,786.69
所得税影响额	-183,321.64		-3,448,623.19	-493,977.80
合计	443,588.44		19,741,632.72	2,773,843.61

十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	4,925,471.81	1,777,600.00	-3,147,871.81	-3,101,891.57
合计	4,925,471.81	1,777,600.00	-3,147,871.81	-3,101,891.57

十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一） 主要业务

根据证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为医药制造业。主要业务为药品的研发、生产及销售，产品线涵盖化学药品、中成药、原料药和保健品。剂型包括片剂、胶囊剂、颗粒剂、散剂、合剂、口服溶液剂、糖浆剂、外用溶液剂等一百多个品种、品规。依据特性和经营模式，产品分为骨科类、免疫类、儿童类和普药类等四个系列。公司主导产品金天格胶囊是国家一类新药，经过多年的推广，目前已经成为骨科临床中药一线用药；转移因子系列产品为改进人体免疫力的生物药品；儿童系列用药包括小儿复方磺胺二甲嘧啶散、鞣酸蛋白酵母散等；普药系列主要包括开塞露、诺氟沙星胶囊、甲芬那酸胶囊等品种，公司主要产品在多年的运营中形成了质量稳定、安全可靠的竞争优势。

公司医药批发与零售业务主要由陕西金花医药化玻有限公司经营，该公司经营产品包括中成药、化学药制剂、生化药品、生物制品、保健品等，主要业务范围集中陕西、甘肃、青海等西北地区。（二）经营模式

1、医药工业经营模式

（1）采购模式

公司生产所需物料由物料部统一负责采购。物料部根据生产计划、库存情况及原材料市场情况，制定原材料的采购计划，保证物料及时供应。质量部对供应商的资质、质量体系及生产能力

进行审核、评估，出具审核意见及合格供应商目录；物料部对合格的供应商通过比价、招标等方式进行物料采购。同时，公司每年对供应商进行现场审计，每季度进行评估、评分。物料部通过对日常市场信息的收集分析，结合合理库存、到货周期、付款周期等因素，降低公司各项采购成本。

（2）生产模式公司生产模式采用以销定产的模式进行，由公司营销部门提交年度销售预算计划，每月依据市场需求编制次月销售计划提交生产部。生产部根据月度销售计划制定出月度生产计划，再由储运部进行物料需求计划核算，物料部进行物料采购，生产部依据月度生产计划分解出周排产计划并组织生产，各车间负责生产实施。

在生产执行过程中，所有在线生产品种严格遵守生产工艺规程，依据GMP规范和岗位操作SOP开展生产活动，确保规范生产。技术部对生产过程工艺规程执行进行全方位的监控和评价。质量部对生产环境、工艺实施过程检测监控，对所有生产用物料、生产过程中间产品和产成品按照相应质量标准进行检验，确保生产过程合规，产品质量合格；设备部负责生产设备的安装、调试、保养等工作，确保产品安全生产。

（3）销售模式

公司销售体系设有金天格事业部、招商部、普药部和市场部，分管不同渠道的产品营销业务。主导产品以招商代理模式为主，目前已经建立了覆盖全国的营销网络。公司坚持专业的学术化推广道路，形成了战略规划、品牌建设、媒体宣传、会议推广、市场调研、促销活动以及专家网络建设等多维度的产品营销框架。

2、医药商业经营模式

公司医药商业由陕西金花医药化玻有限公司经营，其经营模式为采购其他医药生产企业产品，向医药商业企业、医院及零售药店等终端客户批发与销售。（三）行业情况

2018年，随着健康中国2030战略实施，医药改革的全面推进，人口老龄化趋势日益明显，医药工业主营业务收入、利润等主要经济指标均保持稳定增长。

根据国家统计局数据，2018年1-9月，规模以上医药工业企业实现主营业务收入20144.7亿元，同比增长13.2%，增速较上年同期提高1.1个百分点。各子行业中，化学药品制剂制造和中成药制造两个子行业占主营业务比例较大，合计占比49.6%。增速方面，化学药品制剂制造、化学药品原料药制造和生物药品制造三个细分行业增速最快，分别为19.8%、13.0%和12.3%，中成药制造增速为7.8%，比2017年同期降低1.9个百分点。

2018年1-9月医药工业主营业务收入完成情况

行业	主营业务收入（亿元）	2018年1-9月增速（%）	2017年1-9月增速（%）
化学药品原料药制造	3033.6	13.0	14.1
化学药品制剂制造	6485.4	19.8	10.8
中药饮片加工	1228.9	9.6	17.2
中成药制造	3499.3	7.8	9.7
生物药品制造	1880.1	12.3	11.2
卫生材料及医药用品制造	1114.2	8.9	14.1
医疗仪器设备及器械制造	2171.9	9.3	9.2
医药工业	20144.7	13.2	12.1

（数据来源：国家统计局）

2018年1-9月，规模以上医药工业企业实现利润总额2554.4亿元，同比增长13.1%，增速较去年同期下降5.3个百分点，行业盈利水平降低。各子行业中，化学药品制剂制造和中成药制造占利润总额比例较大，合计占比53.2%。增速方面，除化学药品原料药制造和医疗仪器设备及器械制造外，其他子行业利润增速相比去年同期均出现不同程度回落。

2018年1-9月医药工业利润总额完成情况

行业	利润总额（亿元）	2018年1-9月增速（%）	2017年1-9月增速（%）
化学药品原料药制造	313.8	32.5	9.2
化学药品制剂制造	915.7	9.2	24.8
中药饮片加工	97.9	16.0	18.4
中成药制造	444.5	5.4	10.9
生物药品制造	333.7	10.7	26.2
卫生材料及医药用品制造	113.3	10.6	17.2
医疗仪器设备及器械制造	264.8	28.5	7.4
医药工业	2554.4	13.1	18.4

（数据来源：国家统计局）

3、行业的周期性

医药产品作为刚性需求，主要受人口增长、居民健康保健意识增强、医保体系完善及国家医疗政策改革等因素影响，受宏观经济波动的影响较小，不具有明显的周期性特征。具体的药品品种因适应症的高发期受季节因素影响，存在一定的季节性特征。

4、报告期内业绩驱动因素

报告期内，公司实现营业收入74,516.13万元，较上年同期减少1.59 %，其中医药工业实现销售收入58,530.26万元，较上年同期增长4.71%，原因主要为公司持续加大投入，产品销量增长所致；医药商业实现销售收入12,053.37万元，较上年同期减少25.48%。金花国际大酒店有限公司实现营业收入4,239.19万元，较上年同期增长5.52%。

报告期内，实现归属于上市公司股东的净利润3,832.20万元，较上年同期减少28.32%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润3,787.84万元，较上年同期增长12.33%，主要为主营业务销售增长带来利润增长 所致。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司完成了非公开发行股票67,974,413股，发行价格为9.38元/股，募集资金总额637,599,993.94元，扣除发行费用后实际募集资金净额628,780,819.60元。发行完成后，公司总股本由305,295,872股增加为373,270,285股。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要体现在以下方面：

1、产品优势经过多年发展，公司已形成了以医药工业为核心的产业基础，产品集中在骨科、免疫、儿科用药等细分领域，公司主导产品金天格胶囊凭借其显著的临床疗效、优良的产品质量和良好的市场服务赢得了广大医生及患者的认可，在骨科中药领域占据领先地位。同时，公司以人工虎骨粉

原料药为基础，加大研发投入，积极进行相关研究和系列产品开发，围绕骨科领域核心品种形成公司核心竞争力。

2、营销优势在营销方面，公司多年坚持学术推广模式，依靠专业学术推广队伍，积极与权威组织合作，联合领域学术带头人，构建专家网络体系，积极开展多项临床询证试验，不断完善和充实临床证据。公司每年开展多次的全国级学术会议、省级学术会议，通过学科学术带头人对产品临床应用的认可和解读，向各级医疗机构传递，促进公司产品在领域的应用和发展。营销网络方面，公司组建了精干营销人才队伍，建立了覆盖全国的市场营销网络，专业精干的营销团队及全国市场营销网络优势是公司产品直面行业激烈竞争的重要先决条件，终端布局能够与企业整体战略发展方向取得同步进展。

3、品牌优势公司"金花"商标为陕西省、市著名商标，"金花"商标被国家工商总局认定为中国驰名商标，转移因子系列产品、金天格胶囊被评为陕西省和西安市名牌产品，借助品牌力量，企业产品在市场中增强了企业的竞争力，树立了企业品牌形象，为产品推广奠定了坚实的品牌基础。

4、生产质量管理优势

公司高度重视生产质量管理保障体系建设，始终坚持把质量放在第一位，从原材料采购环节开始，严格按照GMP的要求及公司质量标准对供应商进行审核，在整个生产过程中，公司严格执行质量监控及质量检验标准，每一道生产工艺严格监控，保证生产、销售过程的质量可控性。在各级监管部门的检查中均未出现重大质量问题，产品质量稳定，有良好的市场声誉。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，国内医药市场政策陆续出台，对医药行业带来深远影响，公司通过优化整合营销体系，改善市场资源和组织运行机制，强化内部企业管理提升效率，顺利完成公司全年的经营目标。

1、产品营销

在主导产品营销方面，公司优化整合新药营销体系，成立金天格事业部，全面推进“合规转型、深耕学术”的市场发展策略，以学术为导向拓展市场、产品带动企业品牌为目标，深耕区域网络，加强市场的开发力度，提升市场覆盖率。持续推进全国性的谈骨论“金”超级演讲团活动、“骨”动中国-骨质疏松性骨折诊疗指南全国巡讲及《中华骨科杂志》骨科医学论文研讨会巡讲等多种多样的系列学术活动，搭建健康大讲堂直播平台，构建全国性学术互动体系，塑造产品学术推广的组织基础。报告期内，金天格胶囊被录入《中成药临床应用指南·风湿病分册》、《骨关节炎诊疗指南（2018年版新版）》、《骨质疏松性骨折围手术期干预指南》等指南，推荐用于骨关节炎、骨质疏松、骨质疏松性骨折等疾病的治疗，使主导产品学术推广工作的专业性、精准性和系统性得到全面提升。

在普药营销方面，围绕“做大主品，做强品牌” 的主导思想，持续优化传统区域批发渠道，加强区域终端连锁药店开发，对全国市场代理商进行分级开发和管理，加大基层终端推广队伍建设，根据品规制定差异化销售政策，通过与重点商业渠道深度合作，开展业务员技能提升培训、店员销售技能培训、招商大客户业务研讨等活动，促进终端市场销售增量。

2、生产运营

报告期内，公司生产系统根据销售任务加强生产计划管理工作，合理有效排产，优化生产过程组织，顺利完成全年生产任务，保障了市场供应。在生产中，持续以药品生产规范为核心，开

展GMP自检，强化过程监控，落实检查环节，加大现场质量管理力度。通过坚持对基层生产管理人员的培训，改进和完善管理规程和操作文件，在生产中坚持规范操作、质量第一，持续提升质量控制的准确性、质量保证的预见性及风险控制能力，确保产品质量稳定性。围绕提高生产效率、提高产品收率、改善生产设备的运行等方面，持续鼓励技术改进和推行合理化建议，深入挖掘各个环节潜能，扎实建立全员的成本控制意识。报告期公司通过企业安全生产标准化三级达标审核，在全面分析厂区所有安全要害部门生产运行和安全防范的基础上，不断巩固和完善安全生产责任制，同时全面强化了安全生产教育、培训、演练、检查、整改等工作，严谨细致做好安全生产工作，确保全年生产安全。

3、内部管理报告期内，公司在优化组织、提升运营效率的管理理念下，不断完善内部控制体系建设，优化各项制度流程。公司在获得“西安市质量管理奖”基础上，报告期内荣获陕西省质量强省推进工作委员会授予的“第八届陕西省质量奖提名奖”荣誉。在此基础上，公司制定鼓励员工持续学习、获得专业和管理技能提升的激励制度，形成学习卓越绩效模式、改进提升管理效率的氛围，培养部门管理人才和骨干，领会管理思想，统一管理思路，明确责任目标，应用管理工具，提升公司运营管理水平。公司加大投入，提升和优化内部信息化系统，完成了“移动订货平台”整体框架的建立和开发工作，使公司JDE系统、订货系统、物流系统功能相继打通，为市场一线提供多方位的保障服务。报告期内，公司完成ISO9000/14000质量环境管理体系认证，质量环境管理体系运行的基础进一步牢固，环境治理方案执行和年度环境目标的达成有了非常显著的变化，环境体系日常运行的基础管理显著增强。公司持续优化绩效考核机制，加强人才的引进和培养力度，强化具有公司特色的企业文化塑造，通过员工队伍建设、管理提升、工作提升和团队建设等方面工作的开展，增强员工凝聚力，提升团队向心力。

4、完成非公开发行股票项目

报告期内，公司完成非公开发行股票事项，按照公司募集资金投向项目计划，用于补充流动资金款项已使用完毕，制药厂搬迁扩建项目设计方面有序推进。本次非公开发行股票的实施完成，将增加公司自有资金、增强公司资本实力，扩大现有的业务规模，促进骨科产业链的整合，为公司发展奠定基础，实现公司的战略规划。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入74,516.13万元，较上年同期减少1.59 %，其中医药工业实现销售收入58,530.26万元，较上年同期增长4.71%，原因主要为公司持续加大投入，产品销量增长所致；医药商业实现销售收入12,053.37万元，较上年同期减少25.48%。金花国际大酒店有限公司实现营业收入4,239.19万元，较上年同期增长5.52%。

报告期内，实现归属于上市公司股东的净利润3,832.20万元，较上年同期减少28.32%，主要因上年非经常性损益中存在常州华森医疗器械有限公司业绩补偿款，本年无此事项；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润3,787.84万元，较上年同期增长12.33%，主要为主营业务销售增长带来利润增长所致。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	745,161,287.68	757,182,461.12	-1.59
营业成本	236,319,167.81	276,453,817.36	-14.52

销售费用	391,905,584.35	363,353,438.96	7.86
管理费用	66,109,650.86	54,905,869.26	20.41
研发费用	876,932.08	734,871.64	19.33
财务费用	-1,120,744.24	7,813,244.52	不适用
经营活动产生的现金流量净额	29,179,013.67	42,865,568.51	-31.93
投资活动产生的现金流量净额	-221,664,844.82	-29,848,303.64	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	507,374,708.33	-16,668,667.85	不适用

2. 收入和成本分析□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业		营业收入		营业成本		毛利率（%）		营业收入比上年增减（%）		营业成本比上年增减（%）		毛利率比上年增减（%）
医药工业		585,302,639.48		99,345,550.33		83.03		4.71		3.26		增加0.24个百分点
医药商业		120,533,686.41		111,706,631.75		7.32		-25.48		-27.06		增加2.01个百分点
酒店业		42,391,900.95		27,268,965.94		35.67		5.52		-0.96		增加4.21个百分点
分部抵消		-3,066,939.16		-2,001,980.21		34.72		-17.19		346.98		不适用
主营业务分产品情况
分产品	营业收入		营业成本		毛利率（%）		营业收入比上年增减（%）		营业成本比上年增减（%）		毛利率比上年增减（%）
骨科类	481,129,661.05		48,165,172.99		89.99		4.04		6.74		减少0.25个百分点
免疫类	45,351,462.79		17,482,810.63		61.45		19.43		20.59		减少0.37个百分点
儿童类	15,799,735.42		5,648,393.74		64.25		15.18		10.76		增加1.43个百分点
普药类	43,021,780.22		28,049,172.97		34.80		-4.04		-10.92		增加5.04个百分点
主营业务分地区情况
分地区		营业收入		营业成本		毛利率（%）		营业收入比上年增减（%）		营业成本比上年增减（%）		毛利率比上年增减（%）
华东大区		161,557,306.81		16,625,573.53		89.71		-2.51		-2.52		增加0.00个百分点

华南大区	40,344,076.94	5,496,563.38	86.38	-8.32	-6.37	减少0.28个百分点
华中大区	30,536,620.32	5,876,225.71	80.76	15.29	6.20	增加1.65个百分点
东北大区	45,666,456.88	11,300,823.56	75.25	3.26	2.66	增加0.14个百分点
华北大区	164,411,603.55	18,157,548.19	88.96	1.61	1.06	增加0.06个百分点
中南大区	21,335,123.11	3,699,759.66	82.66	36.33	15.74	增加3.09个百分点
西南大区	51,098,895.48	7,060,891.09	86.18	43.58	28.07	增加1.67个百分点
西北大区	70,352,556.39	31,128,165.21	55.75	9.55	4.17	增加2.28个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
金天格胶囊（按24粒/盒计）（万盒）	1,351	1,396	79	1.44	4.62	-35.81
转移因子胶囊（按24粒/盒计）（万盒）	350	377	18	2.99	15.58	-59.15
转移因子口服溶液（按6支/盒计）（万盒）	344	343	18	20.66	17.19	0.71
鞣酸蛋白酵母散（15袋/盒）（万盒）	210	201	39	0.98	-6.17	287.69
开塞露（20ml/支）（万支）	3,478	3,272	455	14.72	-2.16	95.25

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
医药工业	材料成本	67,783,043.25	68.23	64,863,273.82	67.42	0.81
	人工成本	8,397,898.93	8.45	8,019,667.33	8.34	0.12
	制造费用	23,164,608.15	23.32	23,328,135.89	24.25	-0.93

医药商业	采购成本		111,706,631.75		100.00	153,156,078.04	100.00	0.00
酒店业	材料成本		6,690,948.64		24.54	6,863,313.93	24.93	-0.39
	运营成本		20,578,017.30		75.46	20,671,241.14	75.07	0.39
分产品情况
分产品		成本构成项目		本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)		本期金额较上年同期变动比例(%)		情况 说明
骨科类		材料成本		30,991,948.64	64.35	28,748,769.98	63.71		0.64
		人工成本		1,289,384.18	2.68	1,258,971.41	2.79		-0.11
		制造费用		15,883,840.17	32.98	15,116,681.75	33.50		-0.52
免疫类		材料成本		9,894,354.34	56.59	8,313,163.09	57.34		-0.75
		人工成本		2,697,672.93	15.43	2,080,465.48	14.35		1.08
		制造费用		4,890,783.36	27.97	4,104,388.68	28.31		-0.34
小儿类		材料成本		4,050,044.57	71.70	3,542,138.58	69.46		2.24
		人工成本		1,147,982.43	20.32	1,137,706.76	22.31		-1.99
		制造费用		450,366.74	7.97	419,691.92	8.23		-0.26
普药类		材料成本		22,846,695.70	81.45	24,259,202.17	77.04		4.41
		人工成本		3,262,859.38	11.63	3,542,523.68	11.25		0.38
		制造费用		1,939,617.89	6.92	3,687,373.54	11.71		-4.79

成本分析其他情况说明√适用 □不适用

公司核心产品涉及的主要原材料品种、供求情况、采购模式及其价格波动对公司产品成本的影响如下：

1、主要品种情况及供求情况

公司核心产品“金天格胶囊”以人工虎骨粉为原料，原国家药品监督管理局对人工虎骨粉处方及工艺按绝密级保密，国家知识产权局对《人工虎骨原料、其制剂以及其制备方法》的专利按保密专利不予公开。基于保密的要求，公司对人工虎骨粉组成药材以编号形式披露。

近三年价格变动趋势具体如下：

类别	2016年较上年变化幅度	2017年较上年变化幅度	2018年较上年变化幅度
药材1	-1.83%	1.86%	28.57%
药材2	-2.47%	2.54%	19.57%
药材3	-0.73%	0.74%	0.00%
药材4	-8.17%	8.90%	0.00%
药材5	-1.82%	4.82%	-19.19%
药材6	-1.09%	5.33%	13.22%
药材7	12.66%	-3.02%	-2.40%
药材8	0.53%	0.43%	4.67%

2、采购模式

首先由质量部门根据所用物料的质量标准对供应商的质量体系及生产能力进行审核与评估，出具审核意见后，选定物料供应厂家，确保物料的质量和稳定性。采购部门根据生产计划制定采购计划，再选定供应厂家进行采购。

3、价格波动对公司产品成本

公司将核心产品涉及的主要原材料品种列为战略储备资源，有效规避了价格风险。近年来，生产人工虎骨粉的部分原料市场价格略有波动，对人工虎骨粉及其制剂金天格胶囊的成本基本未构成影响。

近三年药材价格变动对产品单位成本的影响具体如下：

类别	2016年较上年变动幅度	2017年较上年变化幅度	2018年较上年变化幅度
药材1	-1.83%	1.86%	28.57%
药材2	-2.47%	2.54%	19.57%
药材3	-0.73%	0.74%	0.00%
药材4	-8.17%	8.90%	0.00%
药材5	-1.82%	4.82%	-19.19%
药材6	-1.09%	5.33%	13.22%
药材7	12.66%	-3.02%	-2.40%
药材8	0.53%	0.43%	4.67%
综合影响	1.11%	2.43%	0.08%

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额10,990.71万元，占年度销售总额14.75%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额3,777.05万元，占年度采购总额20.97%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

3. 费用√适用 □不适用

单位：元

科目	本期数	上期数	变动比例（%）
销售费用	391,905,584.35	363,353,438.96	7.86
管理费用	66,109,650.86	54,905,869.26	20.41
研发费用	876,932.08	734,871.64	19.33
财务费用	-1,120,744.24	7,813,244.52	不适用
合计	457,771,423.05	426,807,424.38	7.25

指标变动说明：

财务费用：主要为报告期内完成非公开发行，募集资金到位，相应利息收入增加。

4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	14,776,502.11
本期资本化研发投入	3,344,451.40
研发投入合计	18,120,953.51
研发投入总额占营业收入比例（%）	2.43
公司研发人员的数量	50
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	6.49
研发投入资本化的比重（%）	18.46

情况说明√适用 □不适用

（1）上述研发投入占营业收入比例及研发人员数量占总人数比例以合并报表数据为基数计算；公司研发投入全部发生在母公司，截止报告期末研发投入占母公司营业收入比例为3.10%，研发人员占母公司比例为10.44%。

（2）公司资本化投入确定依据参见本报告第十一节、财务报告-五、重要会计政策及会计估计-21.无形资产、内部研究开发支出会计政策

5. 现金流√适用 □不适用

单位：元

科目	本期数	上期数	变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额	29,179,013.67	42,865,568.51	-31.93
投资活动产生的现金流量净额	-221,664,844.82	-29,848,303.64	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	507,374,708.33	-16,668,667.85	不适用

主要指标变动说明：

（1）经营活动产生的现金流量净额：主要为客户回款账期延长，导致现金流入减少；（2）投资活动产生的现金流量净额：主要为购买理财产品增加及拟收购云南云河药业股份有限公司股权而支付借款；

（3）筹资活动产生的现金流量净额：主要为报告期内完成非公开发行，募集资金到位。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称

本期期末数

本期期末数占总资产的比例（%）

上期期末数

上期期末数占总资产的比例（%）

本期期末金额较上期期末变动比例（%）

情况说明

货币资金	356,800,852.95	18.07	41,911,975.77	2.95	751.31
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,777,600.00	0.09	4,925,471.81	0.35	-63.91
其他应收款	70,060,910.67	3.55	14,068,186.69	0.99	398.01
其他流动资产	201,761,607.17	10.22	26,558,932.07	1.87	659.68
递延所得税资产	2,202,526.96	0.11	1,327,309.88	0.09	65.94
短期借款	50,000,000.00	2.53	150,000,000.00	10.57	-66.67
资本公积	811,978,888.08	41.12	252,598,614.91	17.80	221.45
少数股东权益	233,553.24	0.01	1,668,062.86	0.12	-86.00
财务费用	-1,120,744.24		7,813,244.52		114.34
资产减值损失	5,945,949.02		9,503,534.92		-37.43
其他收益	1,741,359.00				100.00
投资收益	15,435,187.76		8,942,189.16		72.61
公允价值变动收益	-3,094,840.81		2,633,924.98		-217.50
营业外收入	220,549.97		23,523,575.02		-99.06
营业外支出	1,171,000.04		203,109.64		476.54
所得税费用	5,273,424.09		9,681,411.15		-45.53
经营活动产生的现金流量净额	29,179,013.67		42,865,568.51		-31.93
投资活动产生的现金流量净额	-221,664,844.82		-29,848,303.64		不适用
筹资活动产生的现金流量净额	507,374,708.33		-16,668,667.85		不适用

其他说明

（1）货币资金：主要为报告期内完成非公开发行，募集资金到位；（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要为交易性金融资产价值变动；（3）其他应收款：主要为拟收购云南云河药业股份有限公司股权而支付借款；

（4）其他流动资产：主要为购买理财产品增加；

（5）递延所得税资产：主要为计提坏账准备增加，期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产价值变动；

（6）短期借款：主要为归还银行借款；

（7）资本公积：主要为报告期内完成非公开发行，股本溢价计入资本公积；

（8）少数股东权益：主要为 子公司陕西金花医药化玻有限公司亏损；

（9）财务费用：主要为报告期内完成非公开发行，募集资金到位，相应利息收入增加；

（10）资产减值损失：主要为上期计提了长期股权投资减值，本期无此事项；

（11）其他收益：主要为收到的政府补助；

（12） 投资收益：主要为联营公司按照权益法确认投资收益和交易性金融资产处置收益增加；

（13）公允价值变动收益：主要为交易性金融资产价格变化引起公允价值变动；

（14）营业外收入：主要为上期常州华森医疗器械有限公司业绩补偿收益；

（15）营业外支出：主要为资产报废损失等；

（16）所得税费用：主要为本期预提费用减少；

（17）经营活动产生的现金流量净额：主要为客户回款账期延长，导致现金流入减少；

（18）投资活动产生的现金流量净额：主要为购买理财产品增加及拟收购云南云河药业股份有限公司股权而支付借款；

（19）筹资活动产生的现金流量净额：主要为报告期内完成非公开发行，募集资金到位。

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用

报告期内，公司以位于西安市科技四路202号土地及地上建筑物为抵押物，取得成都银行流动资金贷款5000万元人民币，上述资产处于抵押受限状态。（详见2018年10月20日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露“临2018-039”号公告）

3. 其他说明□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

根据证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为医药制药业。

医药制造行业经营性信息分析1. 行业和主要药(产)品基本情况

(1). 行业基本情况

√适用 □不适用

1、有重要影响的医药行业政策情况

1、行业发展规划（1）2018年3月13日，国务院“大部制”改革方案出炉，方案对人力资源和社会保障部的城镇职工和城镇居民基本医疗保险、生育保险职责，国家卫生和计划生育委员会的新型农村合作医疗职责等进行整合。5月31日，国家医疗保障局正式成立，作为国务院直属机构，统一管理城职保、城居保、新农合三大医保，加强三医联动，同时推动医保支付标准与方式改革，撬动药品、医疗的规范化。

（2）3月20日，国家卫计委联合财政部、国家发改委等五部委发布《关于巩固破除以药补医成果持续深化公立医院综合改革的通知》，关键内容为继续控制医疗费用不合理增长，扩大按病种付费，推动医疗开支的结构性调整，落实药品购销两票制等。

（3）2018年8月20日国务院办公厅发布《关于印发深化医药卫生体制改革2018年下半年重点工作任务的通知》，主要从有序推进分级诊疗制度建设，建立健全现代医院管理制度，加快完善全民医保制度，大力推进药品供应保障制度建设，切实加强综合监管制度建设，建立优质高效的医疗卫生服务体系，统筹推进相关领域改革七大方面做了详细安排，并明确牵头部门。

2、医药改革（1）2018年9月30日, 国家卫生健康委员会、国家中医药管理局发布《关于印发国家基本药物目录（2018年版）的通知》，11月1日在全国正式实施，新版基药目录由520种增至685种，强调了基药临床必需、疗效确切的属性，建立国家基本药物目录动态调整机制。

（2）11月14日，中央全面深化改革委员会通过《国家组织药品集中采购试点方案》，11月15日发布了《4+7城市药品集中采购文件》。带量采购设计思路体现出以下几点：节省医保基

金，在保障药品质量的同时大幅降低药价，促进仿制药替代原研，通过降药价和保用量，大幅降低药企销售成本，带量采购的实行将对医药行业特别是仿制药未来的行业格局造成深远的影响。

（3）2018年12月12日，国家卫健委发布《关于做好辅助用药临床应用管理有关工作的通知》，明确将根据各省上报情况制定全国辅助用药目录，并定期对全国辅助用药目录进行调整。

3、行业监管

（1）2018年8月23日，国家卫健委、工信部、公安部等9部委联合发布《2018年纠正医药购销领域和医疗服务中不正之风专项治理工作要点》，加强流通环节的价格监管，对不正当竞争行为加大打击力度

（2）2018年11月1日，国家药监局发布《关于药品信息化追溯体系建设的指导意见》，明确以保障公众用药安全为目标，以落实企业主体责任为基础，以实现“一物一码，物码同追”为方向，加快推进药品信息化追溯体系建设，强化追溯信息互通共享，实现全品种、全过程追溯，促进药品质量安全综合治理，提升药品质量安全保障水平。

2、公司所处医药制造细分行业的基本发展状况、市场竞争情况：

公司所处行业为医药制造业，按照类别为中成药生产，根据主导产品治疗划分属于骨科领域。（1）中药行业

中医药产业作为传统产业和现代产业相结合的新兴产业，其在国民经济中占有重要地位，中医药作为我国独特的卫生资源、潜力巨大的经济资源、具有原创优势的科技资源、优秀的文化资源和重要的生态资源，在经济社会发展中发挥着重要作用。近年，随着国家“振兴中医药事业”战略的逐步实施，《中医药发展战略规划纲要（2016-2030年）》、《中医药发展“十三五”规划》、《健康中国2035规划纲要》等政策相继推出，都大力提倡发展中医、中药，充分发挥中医药独特优势，提高中医药服务能力、发展中医养生保健治未病服务，推进中医药继承创新的进程，传统医学的治疗理念正被越来越多的人接受，也受到了国际社会越来越多的关注。中成药工业销售收入也是稳定增长，增速较前几年有所放缓，与我国医药行业整体趋势相符，目前中国中成药行业进入较为平稳的发展阶段。

（数据来源：国家统计局）

（2）骨科领域

近年，随着中国进入老龄化社会，骨质疏松症已经成为影响我国中老年人群健康的重要问题，根据中国疾病预防控制中心慢性非传染性疾病预防控制中心数据显示，我国约有7000万骨质疏松症患者，约有2.1亿人骨量低于正常标准，存在骨质疏松风险。2018年10月，国家卫生健康委员会发布的首个骨质疏松症流行病学调查也显示，50岁以上人群骨质疏松症患病率为19.2%。中老年女性骨质疏松问题尤为严重，患病率高达32.1%，65岁以上女性患病率更是达到51.6%。骨质疏松用药市场发展空间巨大。

（3）公司的市场地位和竞争优势

经过多年发展，公司已形成了以医药工业为核心的产业基础，公司主导产品金天格胶囊凭借其显著的临床疗效、优良的产品质量和良好的市场服务赢得了广大医生及患者的认可，陆续被收入《原发性骨质疏松症中医临床实践指南》、《临床路径治疗药物释义骨科册》、《中国骨质疏松性骨折诊疗指南》、《骨质疏松性骨折诊疗指南》、《原发性骨质疏松症诊疗指南》和全国高等教育“十三五”创新教材，报告期内，又先后被《骨关节炎诊疗指南》、《骨质疏松性骨折围手术期干预指南》、《膝关节炎中西医结合诊疗指南》等九大指南推荐用于骨关节炎、骨质疏松、骨质疏松性骨折等疾病的治疗，在骨科中药领域占据领先地位。同时，公司以人工虎骨粉原料药为基础，加大研发投入，积极进行相关研究和系列产品开发，围绕骨科领域核心品种形成公司核心竞争力，为公司发展提供保障，据米内网数据显示，在2018年重点城市公立医院中成药骨质疏松类用药前十产品份额占比中金天格胶囊占比44.63%份额，排名第一。

2018年重点城市公立医院中成药骨质疏松类用药前十产品份额格局

（数据来源：南方医药经济研究所 米内网）

(2). 主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

按细分行业划分的主要药（产）品基本情况√适用 □不适用

细分行业

产品名称

适应症/功能主治

发明专利起止期限

是否处

产品注册分类

是否属于中药

是否属于报告期内推

				方药		保护品种	出的新药产品
中成药	金天格胶囊	健骨作用。用于腰背疼痛，腰膝酸软，下肢痿弱，步履艰难等症状的改善	2003年8月27日至2020年1月14日	是	中药第一类	是	否
化学药	转移因子胶囊	用于辅助治疗某些抗生素难以控制的病毒性或霉菌性细胞内感染；对恶性肿瘤可作为辅助治疗剂；免疫缺陷病	/	是	化学药品	否	否
化学药	转移因子口服液	同上	/	是	化学药品	否	否
化学药	开塞露	便秘的治疗	/	否	化学药品	否	否
化学药	鞣酸蛋白酵母散	用于儿童肠炎或消化不良引起的腹泻	/	否	化学药品	否	否

按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况√适用 □不适用

主要治疗 领域	药（产）品 名称	所属药（产）品注册分类	是否属于报告期内推出的新药（产）品	报告期内的生产量	报告期内的销售量
骨科	金天格胶囊（按24粒/盒计）（万盒）	中药一类	否	1,351	1,396
免疫	转移因子胶囊（按24粒/盒计）（万盒）	化学药品	否	350	377
免疫	转移因子口服液（按6支/盒计）（万盒）	化学药品	否	344	343
胃肠道	开塞露（20ml/支）（万支）	化学药品	否	3,478	3,272
消化系统	鞣酸蛋白酵母散（15袋/盒）（万盒）	化学药品	否	210	201

(3). 报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况□适用 √不适用

(4). 公司驰名或著名商标情况

√适用 □不适用

商标	类别	注册分类	使用产品
	驰名商标	第五类	公司生产药品均可使用

	陕西省著名商标西安市著名商标	第五类	公司生产药品均可使用
	陕西省著名商标 西安市著名商标	第五类	公司生产药品均可使用

公司生产药品均以“金花”和“”作为商标，报告期内，该商标对应的主要药品（销量前五名）情况如下：

药品名称	是否属于中药保护品种	是否属于处方药	销量 （万盒）	营业收入（万元）	毛利 （万元）
金天格胶囊（按24粒/盒计）	是	是	1,396	47,947.77	42,917.10
转移因子胶囊（按24粒/盒计）	否	是	377	2,223.28	1,483.49
转移因子口服液（按6支/盒计）	否	是	343	2,323.27	1,314.78
开塞露（20ml/支）	否	否	3,272	1,479.69	493.65
鞣酸蛋白酵母散（15袋/盒）	否	否	201	939.16	710.83

2. 公司药（产）品研发情况

(1). 研发总体情况

√适用 □不适用

目前，公司研发项目集中在三个方面：第一围绕已上市核心产品的进一步开发和扩展研究；第二围绕核心品种的系列产品的开发研究；第三中药新药的研发。在研发方式上，一方面通过加强自身研发队伍的建设，加大研发投入；另一方面，继续加强和外部研发机构的联系和合作，加强产学研结合，借助外部研发机构的研发技术和力量，积极推进研发项目，筛选符合公司发展方向的产品，丰富公司产品线，扩展核心产品的使用范围，为公司后续发展储备力量。

(2). 研发投入情况

主要药（产）品研发投入情况√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

药（产）品	研发投入金额	研发投入费用化金额	研发投入资本化金额	研发投入占营业收入比例（%）	研发投入占营业成本比例（%）	本期金额较上年同期变动比例（%）	情况 说明
已上市药品扩展研究	928.42	704.59	223.83	1.25	3.93	-22.23
人工虎骨粉拓展研究	100.77	28.63	72.14	0.14	0.43	142.87
通栓救心片				0.00	0.00	100.00
工艺及质量标准提升	746.97	744.43	2.54	1.00	3.16	120.83
羟苯磺酸钙胶囊				0.00	0.00	100.00
信息化项目	35.94		35.94	0.05	0.15	-72.61

公司研发的会计政策：参见本报告第十一节：财务报告-五、重要会计政策及会计估计-21.无形资产-（1）内部研究开发支出会计政策

同行业比较情况√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

同行业可比公司	研发投入金额	研发投入占营业收入比例（%）	研发投入占净资产比例（%
济川药业（2017年）	6,566.28	3.46	4.44
步长药业（2017年）	48,936.55	3.99	4.18
广誉远（2018）	6,124.13	3.78	2.68
江中药业（2018年）	5,034	2.87	1.55
葵花药业（2018年）	12,191.36	2.73	3.73
华润三九（2018年）	49,770.03	3.71	4.60
同行业平均研发投入金额		21,437.06
公司报告期内研发投入金额		1,812.10
公司报告期内研发投入占营业收入比例（%）		2.43
公司报告期内研发投入占净资产比例（%）		1.02

研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明√适用 □不适用

报告期内，公司研发投入1,812.10万元，占本期营业收入2.43%，占母公司营业收入的3.10%，与同行业研发投入占营业收入比例平均值相当，但投入绝对金额较小。后期公司将根据产品规划及研发战略，搭建研发技术交流平台，进一步加强与外部研发机构的联系和合作，及时关注了解市场及行业需求信息，补充研发人员，加大研发投入，积极寻找合适的研发产品和机会，保障公司未来发展需要。

(3). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

研发项目 （含一致性评价项目）	药（产）品基本信息	研发（注册）所处阶段	进展情况	累计研发投入	已申报的厂家数量	已批准的国产仿制厂家数量
已上市药品扩展研究	金天格胶囊	标准研究；临床研究；药效学研究；中药品种保护；	审评中；入组和随访阶段；试验阶段；审批阶段	2,915.73	1	0
人工虎骨粉拓展研究	保健酒	审评阶段	在审评	319.66	1	0
羟苯磺酸钙胶囊	羟苯磺酸钙胶囊	临床研究	临床研究	50.46	6	4
通栓救心片	通栓救心片	临床研究	三期临床	1,122.90	1	0

研发项目对公司的影响√适用 □不适用

公司主要以现有优势产品为依托，进行适应症拓展和联合用药的深层次开发，充分发挥优势产品的潜能，扩大临床用药范围和用药人群，促进市场的开拓推广。同时积极推进项目研发，丰富公司品种，提升公司核心竞争力。

(4). 报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况□适用 √不适用

(5). 报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况□适用 √不适用

(6). 新年度计划开展的重要研发项目情况

√适用 □不适用

名称	分类或内容	进展
金天格胶囊	扩展适应症	临床和药效学研究
人工虎骨粉	成分研究	研究阶段
转移因子	标准提高	研究阶段
保健酒	保健食品	补充资料审评
人工虎骨外用膏	中药新药研究	组方论证及研究

3. 公司药（产）品生产、销售情况

(1). 按治疗领域划分的公司主营业务基本情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

治疗 领域	营业 收入	营业 成本	毛利率(%)	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）	同行业同领域产品毛利率情况
骨科类	48,112.97	4,816.52	89.99	4.04	6.74	减少0.25个百分点	详见情况说明
免疫类	4,535.15	1,748.28	61.45	19.43	20.59	减少0.37个百分点
儿童类	1,579.97	564.84	64.25	15.18	10.76	增加1.43个百分点
普药类	4,302.18	2,804.92	34.80	-4.04	-10.92	增加5.04个百分点

情况说明√适用 □不适用同行业可比公司毛利率情况

同行业可比公司	营业收入（万元）	医药工业毛利（%）
济川药业（2017年）	564,200.91	84.95
步长药业（2017年）	1,386,391.87	82.35
广誉远（2018）	161,876.40	83.95
江中药业（2018年）	175,522.90	67.35

葵花药业（2018年）	447,175.63	59.19
华润三九（2018年）	1,342,774.62	71.25

报告期内，公司医药工业毛利率为83.03%，公司主导产品治疗领域为骨科，该产品为国家一类新药，拥有发明专利，产品处于上升期，在市场中有较强的竞争优势，拥有较高的盈利能力，2018年该类产品营业收入占公司医药工业营业收入的82.20%，因此使公司整体工业毛利率上升，处于同行业企业中等偏上。

(2). 公司主要销售模式分析

√适用 □不适用

公司销售体系设有金天格事业部、招商部、普药部和市场部，分管不同渠道的产品营销业务。主导产品以招商代理模式为主，目前已经建立了覆盖全国的营销网络。公司坚持专业的学术化推广道路，形成了战略规划、品牌建设、媒体宣传、会议推广、市场调研、促销活动以及专家网络建设等多维度的产品营销框架。随着营销工作推进，营销活动在高度、深度、专业度和持续度四个方面不断取得新的进展。

(3). 在药品集中招标采购中的中标情况

√适用 □不适用

主要药（产）品名称	中标价格区间	医疗机构的合计实际采购量
金天格胶囊（24粒/盒）（万盒）	41.22--50.96元	801
金天格胶囊（36粒/盒）（万盒）	61.37--75.31元	378
金天格胶囊（48粒/盒）（万盒）	90- -99.76元	13
转移因子胶囊（24粒/盒）（万盒）	19.02-26.78元	325
开塞露（20ml /支）（万支）	12-52元	3,272
鞣酸蛋白酵母散（15包/盒）（万盒）	17.09-28.85元	201

情况说明□适用 √不适用

(4). 销售费用情况分析

销售费用具体构成√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

具体项目名称	本期发生额	本期发生额占销售费用总额比例（%）
业务发展费	321,324,947.99	81.99
职工薪酬	24,375,446.46	6.22
区域市场服务费	36,519,130.82	9.32
运输费	3,700,386.25	0.94
差旅费	2,703,781.95	0.69
咨询及办公费	1,851,535.55	0.47
房屋租赁费	592,268.81	0.15
招待费	566,668.60	0.14
折旧、摊销	217,515.61	0.06
其他	53,902.31	0.01
合计	391,905,584.35	100.00

同行业比较情况√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

同行业可比公司	销售费用	销售费用占营业收入比例（%）
济川药业（2017年）	294,072.44	52.12
步长药业（2017年）	828,706.37	59.77
广誉远（2018）	62,861.62	38.83
江中药业（2018年）	50,300	28.66
葵花药业（2018年）	144,709.50	32.36
华润三九（2018年）	646,860.64	48.17
同行业平均销售费用		337,918.43
公司报告期内销售费用总额		39,190.56
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%）		52.59

销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明√适用 □不适用

报告期内，公司销售费用39,190.56万元, 销售费用占营业收入比例为52.59%，较上年同期销售费用占营业收入的比例 上升4.60%。公司销售费用占营业收入比例与同行业上市公司平均值相比基本相当，处于合理水平。

（1）销售费用增长的原因

单位：万元

项目	销售收入			销售费用（%）			销售费用率（%）
	2018年	2017年	增减比例	2018年	2017年	增减比例	2018年	2017年
医药工业	58,530	55,897	4.71	38,236	35,617	7.35	65.33	63.72
医药商业	12,053	16,175	-25.48	817	572	42.83	6.78	3.54
酒店业	4,239	4,017	5.52	137	146	-6.02	3.23	3.63
内部抵消	-307	-370
合计	74,516	75,718	-1.59	39,191	36,335	7.86	52.59	47.99

报告期公司医药工业营业收入较上年增加4.71%，销售费用较上年增加7.35%，销售费用的增长略高于销售收入的增长，主要因公司持续引导市场合规转型，加大推广投入所致。

报告期公司医药商业营业收入较上年减少25.48%，销售费用较上年增加42.83%，主要是公司本年度调整业务方向，重点发展医院配送业务。

报告期公司酒店业销售费用率与上年基本持平。

（2）销售费用中业务发展费具体构成

报告期内，公司业务发展费累计发生32,132.49万元，较上年增长3.69%。其中医药工业营业收入增长4.71%，业务发展费与销售收入增长基本匹配。

公司业务发展费主要是公司根据与客户约定的服务推广方案，在所属区域开展的渠道管理与维护、产品市场推广及服务、品牌宣传策划服务、产品咨询及培训服务、以及专业研讨会议等费用。具体明细如下：

项目	2018年度（万元）	2017年度（万元）	增幅（%）
会务展览	12,682.43	11,517.28	10.12
咨询费	7,865.19	10,994.10	-28.46
广告宣传费	3,588.42	3,719.69	-3.53
策划费	7,387.13	4,314.82	71.20
市场劳务	112.36	241.39	-53.45
交通差旅	451.63	134.31	236.26
办公消耗品	45.34	66.57	-31.90

合计

32,132.49

30,988.16

3.69

报告期内公司持续引导市场合规转型，加大推广投入。通过在全国各地聘请专业公司并与其签订商业管理及服务协议，委托其在公司许可的区域内对市场客户开展商业服务。同时，公司成立独立的市场推广及学术研究部门，主导规划合规推广项目并督促区域合规运营，逐步建立以医学研究为驱动，以产品专业化学术推广为主要支撑手段的营销模式，通过合规转型，带动销量持续增长。

（3）公司采取的销售费用控制措施

公司对销售费用管理实行严格控制，遵循预算管理制度，要求客户按月制定区域营销推广活动方案，确定当期活动预算金额，销售部门监督活动实施情况，财务部门根据区域实际推广工作成效，核实费用限额，对经审批的年度预算范围内的市场推广活动产生的费用按照公司《用款申请及费用报销制度》规定的流程予以核销，费用控制措施有效，费用开支情况可控。

4. 其他说明□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用参见第十一节、七、2以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称	主要产品及服务	注册资本 （万元）	总资产 （万元）	净资产 （万元）	净利润 （万元）
金花国际大酒店有限公司	酒店经营等	52,750.00	45,208.09	42,449.58	-1,813.16
陕西金花医药化玻有限公司	药品/医疗器械批发零售	2,000	3,881.59	42.46	-260.82

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

随着国家逐年增加医疗卫生投入，《"健康中国2030"规划纲要》《国务院办公厅关于促进医药产业健康发展的指导意见》等多项规划和政策措施实施效果逐渐显现，健康领域消费升级、老龄化等推动，优势企业积极整合中小型创新创业企业，完善产业链条，化解落后产能，努力提高国际竞争力，产业集中度进一步提高，医药工业增加值将继续维持两位数增速。

近年来，多项鼓励创新的政策出台，为医药行业中创新药、CRO企业、创新医疗器械带来了结构性机遇，企业日益重视医疗、医药的研发创新。2019年，药审改革将持续发力，药品审评周期有望缩短，将加快仿制药和创新药上市时间，激发行业创新动力。

于此同时，药品注册标准提高、一致性评价、临床试验成本提高、国际注册等都大幅增加企业研发支出，环保污染防治标准提高和监管加强带来成本的增加，原料药、中间体、中药材短缺导致原料成本增长，企业成本压力增加，医药行业盈利压力依旧存在。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司坚持以制药工业为主，通过产品升级创新、技术创新、市场创新、服务创新和结构优化，在细分市场做精做强，加大产品研发投入，启动以品种为核心的企业并购重组，延伸公司的产品线，强化在骨科领域的优势，通过在该领域的资源共享，渠道整合，形成协同增效，提升公司品牌的影响力，使得公司在这一细分领域里做大做强，全力打造制药主业核心竞争能力。

(三) 经营计划√适用 □不适用

2019年公司计划实现含税营业收入91,000万元，主营业务成本控制在26,000万元以内，其中：医药工业含税营业收入75,000万元，主营业务成本控制在13,000万元以内；医药商业含税营业收入12,000万元，主营业务成本控制在10,000万元左右；酒店含税营业收入4,000万元，主营业务成本控制在3,000 万元以内。公司将采取如下措施;

1、在主导产品营销方面，围绕年度经营计划目标，持续以学术引领为营销战略，加大学术推广力度和深度，在专业性、精准性和系统性得到全面提升，让金天格的学术价值和品牌进一步得到覆盖和延伸。在普药营销方面，继续坚持区域市场普药销售商业主渠道为主的经营模式，结合政策变化、市场变化不断进行完善，从优化现有商业渠道、资信管理、市场秩序与价格体系、现款业务、销售业务管理制度五个方面开展工作,通过产品规划设计实现渠道区域目标，梳理建立产品渠道利益分配体系和商业渠道评级标准与开发规则，进一步落实渠道分销业务，建立控销规则及体系；通过配备专职终端推广队伍、专业市场支持实现终端产品专业推广。

2、在研发方面，积极推进在研项目，控制研究质量和研发风险，搭建研发技术交流平台，及时了解市场及行业政策等信息，加强与外部研发机构的联系和合作，建立长期良好的协作关系，在交流中寻找合适的研发机会，确定新的研发方向。

3、在生产方面，公司严格执行《药品经营质量管理规范》，努力提高管理水平，完善软件、优化硬件，做到规范生产。严格控制产品质量关键指标，保证产品质量，持续开展安全教育培训落实安全生产。挖掘潜能，控制成本，提高效率，确保完成年度生产预算，保障市场产品供应。

4、全力推进公司募集资金投向项目进展，加快制药厂搬迁扩建项目设计施工进展。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、行业政策风险：近年来，受医疗改革的持续深入以及行业供给侧结构性改革的推进，招标降价、医保支付、一致性评价、“4+7”集中采购试点等医药监管政策密集出台，深刻地影响着医药企业的未来发展，公司也面临行业政策变化带来的风险。

2、成本及价格风险：随着原料药价格的不断上涨，对公司生产成本带来直接的影响，加之近年人力资源成本不断提升、环保要求以及设备设施更新、改造，对企业盈利增长空间构成很大的压力。同时受招标降价，公司面临销售价格下降的风险。

3、新品研发风险：药品研发具有高技术、高投入、周期长等特征，在研发过程中，面临着包括审评政策、环境、技术、市场、项目管理以及财务等诸多风险，研发费用的持续投入也会对公司短期经营目标产生一定的影响。同时，药品上市后也将面对市场同类产品激励竞争的局面，面临无法达到预期效果的风险。

4、质量安全风险

药品质量直接关系公众健康，《中国药典》、GMP规范等法规均对药品质量从生产到储运做出严格的要求，国家药监部门加大监管力度，严格查处和惩戒质量事故。目前公司严控生产过程，建立了较为完善的质量管理体系，但产品从生产到销售环节较多，若产品质量出现问题，将对公司带来极大风险。

应对措施：面对以上可能的风险，公司将密切关注行业政策变化，加强对行业重大信息和敏感信息的分析，定期对国家宏观政策及行业法律法规进行分析研究，及时把握行业发展变化趋势，在政策及理念上对客户进行引导，及时根据政策要求调整制定更符合市场环境的措施和目标方案。持续优化运营管理机制，深入挖掘各个环节潜能，扎实建立起了全员的成本控制意识，通过技术改进、节能降耗等措施，控制成本。在新产品研发方面，加快现有项目进度，搭建研发技术交流平台，培养吸引高素质的研发人员，加大研发项目投入，新产品开发立项过程中，从政策法规、技术可行性、市场前景、投资金额等方面进行充分论证，强化研发项目过程管理，防范新品研发风险。公司从原料开始，严格检验程序，生产过程中严格按照GMP要求规范组织，严格质量控制，确保产品质量安全。

(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

经公司2017年年度股东大会审议批准，公司2017年年度进行现金分红，以公司2017年年末总股本305,295,872股加上2016年非公开发行股票新增股份67,974,413股后的总股本373,270,285股为基数，每10 股派发现金0.3元（含税），共计派发现金红11,198,108.55元，占合并报表中归属于上市公司股东的净利润20.95 %，不实施资本公积金转增股本方案。公司2017年度利润分配方案已于2018年6月4日实施完毕（具体见“临2018-029”号）。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年	0	0.40	0	14,930,811.40	38,322,012.62	38.96
2017年	0	0.30	0	11,198,108.55	53,462,801.12	20.95
2016年	0	0.30	0	9,158,876.16	27,299,103.90	33.55

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预

案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺	股份限售	金花投资控股集团有限公司	认购公司非公开发行A股股票66,897,654股，承诺自非公开发行新增股份上市之日起锁定36个月，在此期间内不予转让。	自2018年3月28 日至2021年3月28日	是	是	不适用	不适用
	股份限售	公司第一期员工持股计划	认购公司非公开发行A股股票1,076,759股，承诺自非公开发行新增股份上市之日起锁定36个月，在此期间内不予转让。	自2018年3月28 日至2021年3月28日	是	是	不适用	不适用
与股权激励相关的承诺	其他	公司	以自有资金进行股份回购，回购总金额不超过200万元，该部分股份作为公司员工持股计划之标的股份。	2018年6月14日实施完毕	是	是	不适用	不适用
其他承诺	其他	公司实际控制人及部分董事、监事、高级管理人员	以自有资金增持公司股份的数量不低于300万股且不超过500万股。	2018年12月29日已实施完毕	是	是	不适用	不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四） 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	65
境内会计师事务所审计年限	9

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）	25

聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况√适用 □不适用

报告期内，公司第一期员工持股计划认购的股份于2018年3月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。认购的股票将按照规定予以锁定，锁定期为36个月。具体公告详见《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2018年3月30日“临2018-012号”公告。

公司以自有资金完成了股份回购，回购总金额不超过200万元，累计回购数量为212,800股，占公司目前总股本的比例为0.057%。该部分股份作为公司员工持股计划之标的股份。已于2018年6月14日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份过户手续。具体公告详见《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2018年6月15日“临2018-030号”公告。

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二) 担保情况□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
银行委托理财	自有资金	16,250.00	11,977.65	0

委托理财发生额，指报告期内该类委托理财单日最高余额其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

浦发银行

利多多E路发B款

2,000

2018年7月18日

2018年8月30日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

9.00

2000

是

否

浦发银行

利多多E路发B款

3,000

2018年8月8日

2018年8月30日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

6.91

3000

是

否

浦发银行

天添利1号

600

2018年6月15日

2018年6月29日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.60

600

是

否

浦发银行

天添利1号

600

2018年10月18日

2018年10月30日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.57

600

是

否

浦发银行

天添利1号

940

2018年11月12日

2018年12月17日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

3.56

940

是

否

浦发银行

天添利1号

360

2018年11月12日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

浦发银行

月添利

700

2018年11月20日

2018年12月20日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

2.17

700

是

否

浦发银行

月添利

1,000

2018年12月21日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

浦发银行

月添利

1,000

2018年12月24日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

浦发银行

天添利微计划

1,000

2018年4月4日

2018年5月28日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

4.32

1000

是

否

浦发银行

天添利微计划

900

2018年4月20日

2018年5月28日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

2.73

900

是

否

浦发银行

天添利微计划

1,500

2018年5月21日

2018年6月29日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

4.68

1500

是

否

浦发银行

天添利微计划

800

2018年5月31日

2018年6月29日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

1.85

800

是

否

浦发银行

天添利微计划

800

2018年6月1日

2018年6月29日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

1.79

800

是

否

浦发银行

天添利微计划

800

2018年6月8日

2018年6月29日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

1.34

800

是

否

浦发银行

天添利微计划

800

2018年6月13日

2018年9月13日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

3.85

800

是

否

浦发银行

天添利微计划

2,000

2018年7月30日

2018年9月13日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

7.19

2000

是

否

浦发银行

天添利微计划

1,575

2018年9月30日

2018年10月30日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

3.78

1575

是

否

浦发银行

天添利微计划

1,100

2018年9月30日

2018年10月30日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

2.64

1100

是

否

浦发银行

天添利微计划

1,000

2018年10月16日

2018年10月30日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

1.12

1000

是

否

浦发银行

天添利微计划

1,200

2018年10月23日

2018年11月29日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

3.55

1200

是

否

浦发银行

天添利微计划

4,675

2018年11月1日

2018年12月10日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

10.64

4675

是

否

浦发银行

天添利微计划

190

2018年11月30日

2018年12月10日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.15

190

是

否

浦发银行

天添利微计划

350

2018年12月10日

2018年12月11日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.03

350

是

否

浦发银行

天添利微计划

280

2018年12月13日

2018年12月17日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.09

280

是

否

浦发银行

天添利微计划

900

2018年12月14日

2018年12月17日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.22

900

是

否

浦发银行

天添利微计划

500

2018年12月20日

2018年12月27日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.28

500

是

否

浦发银行

天添利微计划

600

2018年12月20日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

浦发银行

天添利微计划

700

2018年12月21日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

浦发银行

天添利微计划

700

2018年12月24日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

浦发银行

天添利微计划

550

2018年12月25日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

招商银行

淬金池

900

2018年10月31日

2018年11月29日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

1.91

900

是

否

银河证券

银河水星2号1天

500

2018年7月5日

2018年8月1日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

1.69

500

是

否

银河证券

银河水星2号1天

500

2018年8月7日

2018年9月11日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

2.19

500

是

否

银河证券

银河水星2号1天

502.30

2018年10月10日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

银河证券

银河水星2号7天

1,000

2018年7月4日

2018年8月2日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

3.87

1000

是

否

银河证券

银河水星2号7天

500

2018年8月7日

2018年9月11日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

2.33

500

是

否

银河证券

银河水星2号7天

1,000

2018年8月13日

2018年9月11日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

3.87

1000

是

否

银河证券

银河水星2号7天

500

2018年8月13日

2018年9月26日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

2.93

500

是

否

银河证券

银河水星2号7天

500

2018年10月10日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

银河证券

银河水星2号7天

507.51

2018年10月12日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

银河证券

银河水星2号14天

1,000

2018年7月4日

2018年8月2日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

3.99

1000

是

否

银河证券

银河水星2号14天

500

2018年8月7日

2018年9月26日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

3.44

500

是

否

银河证券

银河水星2号14天

1,000

2018年8月13日

2018年9月26日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

6.05

1000

是

否

银河证券

银河水星2号14天

500

2018年8月13日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

银河证券

银河水星2号14天

511.43

2018年10月12日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

银河证券

银河水星1号

9.19

2017年12月31日

2018年7月5日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.17

9.19

是

否

银河证券

银河水星1号

2,500

2018年7月4日

2018年9月25日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

19.55

2500

是

否

银河证券

银河水星1号

2,000

2018年9月28日

2018年10月12日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

2.33

2000

是

否

银河证券

银河水星1号

44.69

2018年9月28日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

银河证券

银河水星1号

1.60

2018年12月24日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

兴业银行

优选优悦

300

2017年11月17日

2018年2月17日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

2.15

300

是

否

交通银行

日增利

300

2018年1月22日

2018年2月22日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.91

300

是

否

交通银行

日增利

300

2018年2月22日

2018年3月22日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.94

300

是

否

银河证券

水星系列

300

2018年3月1日

2018年5月31日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

3.03

300

是

否

银河证券

银河金山

200

2018年4月9日

2018年7月9日

自有资金

理财产品

非保本浮动收

2.02

200

是

否

兴业银行

金雪球优选

500

2018年4月12日

2018年7月12日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

5.53

500

是

否

银河证券

水星2号

300

2018年5月10日

2018年11月21日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

7.00

300

是

否

兴业银行

金雪球优选

300

2018年6月27日

2018年9月27日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

3.21

300

是

否

兴业银行

金雪球优选

600

2018年7月19日

2018年10月19日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

6.13

600

是

否

兴业银行

金雪球优选

300

2018年10月12日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

兴业银行

金雪球优选

600

2018年10月25日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

银河证券

水星2号

300.11

2018年12月11日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.00

0

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年01月03日

2018年01月09日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.02

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年01月03日

2018年01月09日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.02

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年01月03日

2018年01月10日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.02

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年01月03日

2018年01月10日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.02

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年01月05日

2018年01月10日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.02

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年01月05日

2018年01月11日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.02

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年01月05日

2018年01月12日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.02

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年01月05日

2018年01月15日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.03

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年01月05日

2018年01月19日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.05

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

200

2018年02月02日

2018年02月06日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.06

200

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

200

2018年02月02日

2018年02月06日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.06

200

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年02月02日

2018年02月24日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.13

70

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年02月02日

2018年02月26日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.10

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年02月02日

2018年03月05日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.09

30

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年02月27日

2018年03月05日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.01

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年02月27日

2018年03月06日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.03

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年02月27日

2018年03月08日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.04

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年02月27日

2018年03月08日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.04

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年03月21日

2018年03月28日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.03

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年03月21日

2018年03月30日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.04

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年03月21日

2018年04月02日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.05

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年03月26日

2018年04月03日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.03

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年03月26日

2018年04月04日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.04

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年06月01日

2018年06月06日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.02

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年06月01日

2018年06月06日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.02

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年06月01日

2018年06月06日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.02

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年06月01日

2018年06月11日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.04

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年06月01日

2018年06月12日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.04

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年06月01日

2018年06月13日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.05

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年06月01日

2018年06月14日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.05

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年06月04日

2018年06月19日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.06

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年06月04日

2018年06月20日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.07

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年07月09日

2018年07月16日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.03

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年07月09日

2018年07月18日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.04

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年07月09日

2018年07月18日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.04

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年07月13日

2018年08月02日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.09

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年07月26日

2018年08月03日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.02

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年07月26日

2018年08月06日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.04

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年07月26日

2018年08月07日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.05

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年07月26日

2018年08月10日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.06

50

是

否

建设银行

“乾元-日日鑫高”

50

2018年07月26日

2018年08月14日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.08

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年07月31日

2018年08月17日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.07

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年07月31日

2018年08月21日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.09

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年07月31日

2018年08月27日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.11

50

是

否

建设银行

“乾元-丝路天天盈”

50

2018年07月31日

2018年08月28日

自有资金

理财产品

非保本浮动收益

0.12

50

是

否

其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

经公司第八届董事会第十次会议审议通过，公司与胡松谋、刘剑、云南云河药业股份有限公司签订《股份收购的框架协议》，公司拟以现金收购云南云河药业股份有限公司不少于55%的股权。报告期末，协议各方尚未签署正式的股权转让协议（具体见2018年9月1日披露的“临2018-032”号公告）。

十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

公司践行企业社会责任，积极参与陕西省食品药品监督管理局、陕西证监局组织的扶贫项目，具体如下：

（1）公司积极参与陕西省食品药品监督管理局组织帮扶陕西省安康市石泉县饶峰镇牛羊河村，按总体安排，帮扶工作主要从四方面开展：

1）基础设施建设：一是桃园沟至关帝庙5公里组基路建设；二是合心村魔芋产业路3公里产业路建设；U型渠引水改造10公里建设；

2）种植产业持续稳定发展：2018年村子以“稳住黄花，大力发展魔芋”为主导思想，扶持魔芋500亩的种植及技术指导和支持；

3）贫困户危房改造工程：解决贫困户住房问题，对现住房屋进行改造建设。

4）医疗救助：对留守老人有疾病的进行问医问诊重点关爱活动及贫困户中有疾病顽症的重点户进行精准救助。

（2）根据陕西证监局印发《2018年陕西资本市场教育扶贫工作实施方案》，由陕西证监局联合陕西证监协会组织辖区上市公司等资本市场主体，对省内29个贫困县建档立卡农村贫困户2018年高考成绩文理科各前10名的学生予以资助，帮助贫困家庭子女圆梦大学。

2. 年度精准扶贫概要√适用 □不适用

报告期内，公司积极参与由陕西省食品药品监督管理局组织帮扶陕西省安康市石泉县饶峰镇牛羊河村，按照帮扶计划，积极落实帮扶款项支付，扶持贫困户基础设施建设、种植产业、安全住

房、医疗救助，减轻贫困户生活压力。

由陕西证监局联合陕西证监协会组织辖区上市公司等资本市场主体，对省内29个贫困县建档立卡农村贫困户2018年高考成绩文理科各前10名的学生予以资助，帮助贫困家庭子女圆梦大学。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	5
2.物资折款	0

4. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

公司积极与政府相关扶贫部门对接并落实扶贫项目，在统一安排和指导下，公司将一如既往的回馈社会，坚持投身社会公益事业，结合自身优势，持续与帮扶对象联系，通过切实有效的方式，帮助贫困户通过发展生产解决生活困难、帮助贫困家庭子女圆梦大学。同时通过吸收贫困人口就业，加强职业技能培训，帮助贫困人口实现就业脱贫等方式，帮助帮扶对象摆脱贫困。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司作为医药制药企业，秉持“健康百姓，金花己任”的使命，追求产品卓越疗效，改善患者生活品质，生产出让消费者放心的药品，通过与客户建立良好的关系管理，提升各级顾客的满意程度的理念。

1、关爱员工：公司严格遵守《劳动法》及《劳动合同法》等相关法律法规，积极维护员工的个人权益，切实关注员工健康，组织全体员工进行健康体检；高度重视员工成长规划，开展员工岗位培训；重视员工职业健康及成长规划，为员工提供必备的专业技能培训，搭建职业晋升平台，开展丰富的业余生活陶冶员工的情操，以多种形式的人文关怀温暖员工，对困难员工提供关爱和帮助。提升员工凝聚力，努力构建良好的工作氛围，

2、提升品质：公司坚持以诚信为基础，与合作伙伴建立长期稳定的合作关系，提供专业化服务需求；严格按照药品质量管理体系，全程监控各环节药品质量，实行全员质量责任制，不断提高全员的职业技能素质。

3、注重环保：公司注重生产对环境的影响，坚持贯彻落实环保相关法规政策，不断完善环保管理体制，持续对环保设施进行技术改进，实施从生产源头控制，减少“三废”排放，实现公司经济效益、社会效益、环境效益的协调发展。

4、投资者利益：公司重视股东利益保护，保障投资者的知情权和收益权。公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断健全、完善公司法人治理结构和内部控制制度，提升公司法人治理水平，为公司股东的合法权益提供有力保障。报告期内，公司通过股东大会、上市公司e互动、投资者来电、来公司等互动交流，积极建立公开、公正、透明的投资者关系，重视投资者回报。

5、投身公益：公司参与多种形式的公益慈善事业，组成志愿者队伍，发扬志愿精神，积极投身社会公益活动。认真贯彻落实所在区域扶贫工作，针对帮扶对象的具体情况，制定符合实际的扶贫方案和措施，完成帮扶任务和目标，践行企业社会责任。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

1、报告期内，公司未发生重大环境问题，未因环境污染问题受到环境保护处罚。

2、执行的污染物排放标准：

公司燃烧废气排放执行《锅炉大气污染物排放标准》（征求意见稿）限值要求。废水排放执行《黄河流域（陕西段）污水综合排放标准》（DB61-224-2011）二级标准及《污水综合排放标准》（GB 8978-1996）三级标准。

3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：

公司现厂区环评已通过环保部门验收。

4、企业环保设施的建设和运行情况：

报告期内，公司环保设施维护和运行状况良好，各类污染物均达标排放。 公司建有污水处理站，采用“厌氧+好氧 ”相结合的接触氧化法工艺处理污水，处理能力为10m3/h（240m3/d），废水处理后入城市污水处理厂。

燃烧废气由天然气锅炉（WNS6-1.25-Q）产生，排放氮氧化物不高于80mg/m?，并采用余热回收技术，烟气经过热交换常温排放，换热产生的热水供锅炉补水使用。报告期进行了低氮改造，氮氧化物排放低于30mg/m?。

含尘废气由产尘工序产生，产尘工位设备配备除尘机，功能间排风全部配套专用除尘设备，进行屋面高空排放，含尘废气排放符合《大气污染物综合排放标准》（GB 16297-1996）无组织排放监控浓度标准。含异味废气集中收集后进喷淋塔、uv光解、活性炭吸附塔处理后，高空排放。含异味废气排放符合《恶臭污染物排放标准》（GB 14554-93）标准。

5、主要污染物的排放及控制情况：

根据环保检测机构出具的检测报告，公司生产排放的主要污染物及核算的排放数据（2018年1-12月）如下：

废水：排放PH值为7.63；CODcr均值浓度为87mg/L，排放量约为2.88吨；氨氮均值浓度为1.18mg/L，排放量约为0.039吨；石油类均值浓度约为0.24mg/L，排放量约为0.008吨。氨氮、化学需氧量、石油类检测结果符合《黄河流域（陕西段）污水综合排放标准》（DB61-224-2011）第二类污染物最高允许排放浓度二级标准，PH检测结果符合《污水综合排放标准》（GB 8978-1996）第二类污染物最高排放浓度三级标准要求。

燃烧废气：氮氧化物排放浓度为25.45mg/m3，氮氧化物排放浓度符合《锅炉大气污染物排放标准》（征求意见稿）限值要求。

危险废物：2018年全年危险废物转移量约21.5吨，公司按照规定分类收集，建立台账管理，专库储存，由具备危废处理资质的单位处理。

6、环境自行监测方案 ：

公司每年定期委托环境监测机构进行环境监测，监测项目主要为废水（COD、石油类、氨氮、PH值）、废气、噪音，监测完成后，由环境监测机构出具环境监测报告。公司通过监测结果及时了解并控制排放情况，以不断改进现有环保运行设施，确保排放达标。

7、突发环境事件应急预案：

公司已经编制《金花企业（集团）股份有限公司西安金花制药厂突发环境事件应急预案》，并通过专家评审在西安市高新环保局备案。2018年公司根据预案组织相关部门进行演练。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	0	0	67,974,413	0	0	0	67,974,413	67,974,413	18.21
1、国家持

股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	0	0	67,974,413	0	0	0	67,974,413	67,974,413	18.21
其中：境内非国有法人持股	0	0	67,974,413	0	0	0	67,974,413	67,974,413	18.21
二、无限售条件流通股份	305,295,872	100	0	0	0	0	0	305,295,872	81.79
1、人民币普通股	305,295,872	100	0	0	0	0	0	305,295,872	81.79
三、普通股股份总数	305,295,872	100	67,974,413	0	0	0	67,974,413	373,270,285	100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

根据中国证券监督管理委员会《关于核准金花企业(集团)股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可【2017】1648 号文》核准，报告期内公司完成了非公开发行股票67,974,413股，发行完成后公司股本由305,295,872元增加为373,270,285元。(具体公告详见2018年3月30日《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) “临2018-011”号公告）3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）√适用 □不适用

根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，报告期内，本公司发行新股，各比较期间归属于上市公司股东的基本每股收益、稀释每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益按照发行后股数重新计算。

主要财务指标	2018年	2017		本期比上年同期增减（%）	2016年
		调整后	调整前		调整后	调整前
基本每股收益（元/股）	0.1076	0.1501	0.1751	-28.30	0.0766	0.0894
稀释每股收益（元/股）	0.1076	0.1501	0.1751	-28.30	0.0766	0.0894
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）	0.1063	0.0946	0.1105	12.31	0.0688	0.0803

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
金花投资控股集团有限公司	0	0	66,897,654	66,897,654	非公开发行股票	2021年3月28日
金花企业（集团）股份有限公司－	0	0	1,076,759	1,076,759	非公开发行股票	2021年3月28日

第一期员工持股计划
合计	0	0	67,974,413	67,974,413	/	/

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 证券的种类	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
普通股股票类
有限售条件股份	2018年3月28日	9.38	67,974,413	2018年3月28日	67,974,413	2021年3月28日

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况√适用 □不适用

根据中国证券监督管理委员会《关于核准金花企业(集团)股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可【2017】1648 号文》核准，公司完成了非公开发行股票67,974,413股，发行完成后公司股本由305,295,872元增加为373,270,285元。 (具体公告详见2018年3月30日 “临2018-011”号公告）

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	36,980
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	41,645

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
金花投资控股集团有限公司	66,897,654	114,897,654	30.78	66,897,654	质押	114,897,654	境内非国有法人
世纪金花股份有限公司		30,000,000	8.04		质押	30,000,000	境内非国有法人
莫晓红		4,351,062	1.17		无		境内自然人

深圳市前海天阳金融服务股份公司－天阳新价值私募证券投资基金		3,203,067		0.86			无			未知
北京融亨基金管理有限公司－融亨稳盈证券私募投资基金		3,008,800		0.81			无			未知
吴本禄		2,383,206		0.64			无			境内自然人
宁国昌		2,380,619		0.64	2,380,619		质押			境内自然人
赵海祥		2,300,000		0.62			无			境内自然人
丁梦飞		1,707,000		0.46			无			境内自然人
周晓军		1,666,800		0.45			无			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类			数量
金花投资控股集团有限公司			48,000,000			人民币普通股			48,000,000
世纪金花股份有限公司			30,000,000			人民币普通股			30,000,000
莫晓红			4,351,062			人民币普通股			4,351,062
深圳市前海天阳金融服务股份公司－天阳新价值私募证券投资基金			3,203,067			人民币普通股			3,203,067
北京融亨基金管理有限公司－融亨稳盈证券私募投资基金			3,008,800			人民币普通股			3,008,800
吴本禄			2,383,206			人民币普通股			2,383,206
宁国昌			2,380,619			人民币普通股			2,380,619
赵海祥			2,300,000			人民币普通股			2,300,000
丁梦飞			1,707,000			人民币普通股			1,707,000
周晓军			1,666,800			人民币普通股			1,666,800
上述股东关联关系或一致行动的说明			金花投资控股集团有限公司与世纪金花股份有限公司受同一实际控制人控制，公司实际控制人、董事长吴一坚先生及独立董事牛晓涛先生出资设立花开1号私募投资基金，由该基金认购融亨稳盈证券私募投资基金份额，通过融亨稳盈证券私募投资基金实施增持计划。以上股东与上述其他股东无关联关系,公司未知其他股东之间是否存在关联关系

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位：股

序号

有限售条件股东名称

持有的有限售条件股份

有限售条件股份可上市交易情况

限售条件

		数量	可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	金花投资控股集团有限公司	66,897,654	2021年3月28日	0	自上市之日起36个月内不得转让
2	金花企业（集团）股份有限公司－第一期员工持股计划	1,076,759	2021年3月28日	0	自上市之日起36个月内不得转让
上述股东关联关系或一致行动的说明		金花投资控股集团有限公司为公司控股股东。参与公司第一期员工持股计划的人员为公司董事、监事、高管及业务骨干人员

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称	金花投资控股集团有限公司
单位负责人或法定代表人	吴一坚
成立日期	1995年7月24日
主要经营业务	投资项目、实业投资（投资仅限自有资金）；房地产开发、房屋销售、租赁、中介服务；企业管理及技术咨询服务
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	持有世纪金花商业控股有限公司（证券代码：HK0162）336,166,156股，占比29.52%；持有西安银行股份有限公司（证券代码：600928）7400万股，占比1.85%；持有四川宏达股份有限公司（证券代码：600331）7240万股，占比3.56%

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用

姓名	吴一坚
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	金花投资控股集团有限公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
吴一坚	董事长	男	59	2017年6月26日	2020年6月25日	23,240	23,240				是
秦川	董事	男	56	2017年6月26日	2019年1月8日	29,050	29,350	300	二级市场增持	77.44	否
张梅	董事、总经理	女	49	2017年6月26日	2020年6月25日	0	10,000	10,000	二级市场增持	62.74	否
付小莉	董事	女	44	2017年6月26日	2020年6月25日						否
黄丽琼	独立董事	女	48	2017年6月26日	2020年6月25日					5	否
牛晓涛	独立董事	男	44	2017年6月26日	2020年6月25日					5	否
郭凌	独立董事	女	57	2017年6月26日	2020年6月25日					5	否
孙圣明	监事	男	62	2017年6月26日	2020年6月25日						是
葛秀丽	监事	女	47	2017年6月26日	2020年6月25日	0	4,400	4,400	二级市场增持		是
张云波	监事	女	38	2017年6月26日	2020年6月25日					12.27	否
韩卓军	副总经理	男	54	2017年6月26日	2020年6月25日					48.04	否
陶玉	副总经理	女	56	2017年6月26日	2020年6月25日	0	800	800	二级市场增持	39.13	否
孙明	副总经理董事会秘书	男	47	2017年6月26日	2020年6月25日					35.36	否
侯亦文	财务总监	女	48	2017年6月26日	2020年6月25日	0	1,000	1,000	二级市场增持	33.81	否
合计	/	/	/	/	/	52,290	68,790	16,500	/	323.79	/

姓名	主要工作经历
吴一坚	1996年至今任公司董事长、金花投资控股集团有限公司总裁。
秦川	2006年1月至2011年5月任金花企业（集团）股份有限公司副总经理；2011年5月至今任金花投资控股集团副总裁；2011年5月至报告期内任公司董事、董事长助理。
张梅	1999年至2011年4月任金花企业（集团）股份有限公司财务总监。2011年4月至2011年5月任金花企业（集团）股份有限公司副总经理、财务总监。自2011年5月至今任公司总经理，2014年6月至今任公司董事。
付小莉	2000年至2015年在陕西秦煤实业有限责任公司任财务主管；2015年至今在陕西秦煤实业集团运销有限责任公司任副总经理。2017年6月26日至今任公司董事。
黄丽琼	2011年3月至2013年6月中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人；2013年7月至今任中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人、陕西分所负责人。2014年6月至今任公司独立董事。
牛晓涛	2015年4月创办宁波乔格理投资管理有限公司任董事长。2016年1月至今任中交通力股份有限公司（870958）独立董事。2018年8月任北京海征诚律师事务所高级合伙人。2017年6月至今担任公司独立董事。
郭凌	2008年至今任西安恒信中小企业融资担保有限责任公司董事长。2017年6月26日至今任公司独立董事
孙圣明	1999年至今任金花企业集团副总裁，金花企业（集团）股份有限公司第三、四、五、六、七届董事会董事。2017年6月26日至今任公司监事，监事会主席。
葛秀丽	2011年3月至2013年3月世纪金花乌鲁木齐购物中心有限公司任财务总监；2013年4月至10月西安世纪金花珠江时代购物有限公司任财务总监；2013年11月至2015年10月世纪金花股份有限公司任财务总监；2015年11月至今金花投资控股集团有限公司任总裁助理。2017年6月26日至今任公司监事。
张云波	2003年至今任公司行政人事部副经理，2011年4月至今任公司职工代表监事，2014年6月至今任公司证券事务代表。
韩卓军	2008年5月至今任公司副总经理。
陶玉	2010年2月起任公司西安金花制药厂总经理。2011年4月至今任公司副总经理、西安金花制药厂总经理。
孙明	2004年5月至今任公司董事会秘书，2011年4月至今任公司副总经理、董事会秘书。
侯亦文	2007年2月至2014年6月任公司西安金花制药厂财务部经理,2014年6月至今任公司财务总监。

其它情况说明√适用 □不适用

公司实际控制人、董事长吴一坚先生及独立董事牛晓涛先生出资设立花开1号私募投资基金，由该基金出资认购融亨稳盈证券私募投资基金份额，通过融亨稳盈证券私募投资基金实施增持计划,具体详见公告（临2018-043）号。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
吴一坚	金花投资控股集团有限公司	总裁	1990年
孙圣明	金花投资控股集团有限公司	副总裁	1999年
秦川	金花投资控股集团有限公司	副总裁	2011年
葛秀丽	金花投资控股集团有限公司	总裁助理	2015年
在股东单位任职情况的说明	上述人员在股东单位任职均系该单位任命或聘任，因此任职终止日期未确定。

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
付小莉	陕西秦煤实业集团运销有限责任公司	副总经理	2015年
黄丽琼	中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)陕西分所	合伙人、陕西分所负责人	2013年
牛晓涛	宁波乔格理投资管理有限公司	执行董事	2015年
	乔戈里资本管理有限公司	董事长	2015年
	中交通力股份有限公司（870958）	独立董事	2016年1月
	北京海征诚律师事务所	合伙人	2018年8月
郭凌	西安恒信中小企业融资担保有限责任公司	董事长	2008年
在其他单位任职情况的说明	上述人员任职均系该单位任命或聘任，因此任期终止日期未确定。

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司仅对在公司任职的董、监事提供报酬，未在公司任职的董、监事报酬由其任职的单位发放。独立董事津贴根据股东大会决议发放。高管人员工资根据公司工资管理办法发放。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	《金花企业（集团）股份公司工资管理办法》
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	已按照《金花企业（集团）股份公司工资管理办法》规定的薪酬标准予以支付
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期内全体董事、监事和高级管理人员从公司领取的应付报酬总额323.79万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量		479
主要子公司在职员工的数量		291
在职员工的数量合计		770
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数		0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	386
销售人员	122
技术人员	75
财务人员	51
行政人员	69
后勤人员	67
合计	770
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士	12
本科	122
大专及大专以下	636
合计	770

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

1.员工薪酬的决策程序：员工工资根据公司工资管理办法发放。2.员工薪酬确定依据：《金花企业（集团》股份有限公司工资管理制度》、《金花企业（集团）股份有限公司考核工资管理办法》。

3.员工薪酬实际支付情况：已按照《金花企业（集团》股份有限公司工资管理制度》、《金花企业（集团）股份有限公司考核工资管理办法》规定的薪酬标准予以支付

(三) 培训计划√适用 □不适用

为了进一步提高管理干部及员工的专业技能和综合素质，满足公司及员工学习发展的诉求，打造学习型、专业型的团队，提升公司培训工作的针对性和有效性，从而加快公司职业化人才梯队建设，结合年度培训需求调研，特制定2018年培训计划。

1、总体目标（1）加强公司中、基层管理人员的培训，提高管理者的综合素质，增强综合管理能力、创新能力和执行能力。

（2）加强公司专业技术人员的培训，提高技术理论水平和专业技能，增加技术创新、改造能力。（3）加强公司操作人员的技术等级培训，不断提升操作人员的业务水平和操作技能，严格履行岗位职责。

2、基本原则（1）对于一线、二线员工的培训应关注岗位操作技能提升，并加强“应知应会”课程的学习。（2）增加“金花一日游”等形式的参观培训，通过让员工亲自参观各个公司的状况，促进员工对企业文化的理解。

（3）树立部门标兵，鼓励员工向各自部门的标兵学习，促进本部门的学习、交流合作氛围，改进自身不足，提升管理和业务水平。

（4）在关注外在管理思想引进的同时重视企业自身培训能力提升，继续促进兼职培训师队伍课件开发能力、课程传授能力提升，加大培训师队伍学习与建设投入。

（5）培训形式以课堂讲授为主，结合视频教学、观摩教学等形式，以实际案例分析等方式促进知识吸收程度的加强。

（6）针对不同层级开发培训课件，形成培训课程体系，为各层级能力提升和人才建设提供保障。

3、基本要求（1）坚持自主培训为主，外委培训为辅的原则。持续开展“管理干部上讲台”活动，中层以上管理干部授课比例不低于70%，培训时长不低于2小时/人/月。管理干部上讲台工作将纳入集团统一考核指标。

（2）建立以部门为单位的培训负责制。部门自行整合培训资源，制作培训教材，因需施教。（3）各部门编制完成本部门的培训教材，教材以培训“基本功”为主，即明确实际操作的基本动作、基本技能和基础理论，内容包括：

1）各岗位工作职责、范围；

2）各岗位所使用机器、设备、系统、仪器仪表、工具器皿等的操作原理；

3）各岗位工作标准、工艺流程、操作规范及依据制度；

4）各岗位自检、维修及保养方法，如何发现故障以及排除技巧；

5）各岗位事故急救措施；

6）各岗位其他应知、应会内容。（4）教材可根据需要制作成手册（行政人事部负责公司公共类型知识、管理知识、企业文化内容）、PPT电子版、影音资料等多种形式。

（5）教材经行政人事部、主管领导、总经理审核后，统一交行政人事部备案存档，用于部门新入职员工岗位技能培训和部门日常培训学习所用。同时做为公司培训体系的一部分，计入2015年部门绩效考核。

（6）持续培训积分原则，各岗位层级对应考核积分详见下表：

序号	岗位层级	考核合格积分	备注
1	员工级	100
2	主管级	150	含车间主任
3	副经理级及以上	200

培训积分条件、方法及管理细则详见《培训积分管理办法》。

（7）培训工作由行政人事部全面管理，确保培训计划开课率达90%以上，全员覆盖率达100%。

4、培训内容

（1）岗前培训

由行政人事部统一管理新员工入职培训工作，培训内容包括：公司简介、企业文化、产品介绍、GMP认证知识、人事和财务管理制度、员工行为规范、OA办公系统使用等。各部门在此基础上还应根据不同岗位建立适应部门需求的新员工培训体系，合理安排部门内部的新员工岗前培训。

注重专业知识、岗位操作技能培训授课后培训效果评估与培训成绩考核。重视岗前培训课件标准化工作，规范企业岗前培训形式，引入视频存档等高效培训方式。（2）岗中培训

高层领导：通过参加企业家高端论坛、峰会，到成功企业参观学习提高管理理念及企业管控能力。

中、基层管理人员：增强管理实务方面培训。包括成本管理、领导艺术、创新与激励、沟通与执行等。主要采取外请讲师到公司集中授课、沙盘模拟及案例分析形式。

（3）转岗培训：以“师傅带徒弟”形式进行一对一培训，培训内容、步骤及评估标准同“新员工岗位技能培训”，最低不少于20个工作日。

（4）专业技术人员培训：加强人员外出培训管理，培训后务必将所学内容在公司内进行翻讲传授、推广分享，由行政人事部负责培训协议签订、翻讲推广跟踪等工作。

（5）建立生产部三级培训学习体系

一级培训是由生产部经理对车间主任、主管进行培训，主要内容包括：GMP规范、法律法规、质量规范、团队建设、沟通管理、创新开拓等，每季度至少进行一次，每次不少于一小时；

二级培训是由车间主任或主管对主管或班组长、技术员进行培训，主要内容包括：技术创新、GMP规范、质量规范、设备管理、5S管理等，每月至少进行一次，每次不少于一小时；

三级培训是由主管或班组长或技术员对本车间员工进行培训，主要内容包括岗位职责、岗位操规、安全操规、工作流程和工艺技能等专业知识及作业指导书等，每月至少进行两次，每次不少于两小时。

（6）组织“拓展训练、军训”一次，通过挖掘员工自我潜能以达到提升企业整体竞争力的目的。

（7）外部培训机构会员制：公司与“百朗”已合作三年，其中适合公司的大部分公开课和内训课程已经学习完毕，行政人事部计划今年合同到期后，另寻合适公司的培训机构签约。

（8）“技术带头人”围绕各自工作领域每年至少开发一节课程，并在公司范围内进行授课不少于两次，每次不少于两小时。

（9）下半年进行“卓越绩效模式”培训，做好企业质量奖申报的前期准备工作。

（10） 专业知识培训：坚持药学、财务专业人员继续教育，加强执业资格证书获取学习。

（11） 开阔眼界，拓展思路，掌握信息，汲取经验。组织中层干部到上下游企业和关联企业学习参观，了解生产经营情况，借鉴成功经验。

（12） 培优计划：根据对培优人才的调研需求进行筛选，最大化提供可供培训优人才深造、学习的资源、渠道。

（13）企业文化：开展“金花人”讲“金花故事”，由“金花故事”当事人或参与人讲述能够代表金花精神的金花故事，目标涵盖公司全体员工，对公司企业文化进行再回顾，提高团队的凝聚力。

（14） 继续加强法律法规学习，尤其是企业负责人，质量授权人，各管理人员对于《药品管理法》《质量管理法》《劳动法》等培训。

5、培训考核与评估

（1）建立员工培训记录，将员工培训积分、培训考试结果等纳入档案管理，由行政人事部统一登记管理，以部门为单位每月定期将统计结果发送给各部门经理，以便员工掌握自己的培训情况。

（2）员工培训积分与年度考核挂钩，对于年度累计积分低于合格积分标准的员工一律按权重比例扣减年终考核成绩。

（3）考核评估分两个方面：一是受训人员对讲师（包括组织者、授课人）的考核和评估，二是对受训人员的考核和评估，新员工入职培训、基础理论、专业技能等培训增加笔试考核，由讲师负责提供考试试题，评估后统一报行政人事部汇总，笔试得分低于70分者，由行政人事部统一组织重学并补考。

（4）凡签到不听课者、考试不及格者、无故迟到、早退者均不计培训积分。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会等监管机构和上海证券交易所的相关规定和规范性文件的要求，建立了较为完善的公司治理结构及公司治理制度,公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确，运作规范，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

1、股东与股东大会

公司按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规则》的要求，在公司章程中对股东大会的召集、召开程序做出明确规定。公司历次股东大会的召集、召开、表决程序均符合规定，并聘请律师对股东大会出具法律意见。保障股东，特别是中小股东的话语、表决权，确保全体股东能够充分行使自己的权利。

2、控股股东与上市公司的关系

公司与控股股东在经营、管理方面没有交叉，同时公司针对控股股东对公司可能的影响，将相关法规文件传达至股东，提示股东部门按照规章执行，因此控股股东主要通过董事会、股东大会参与公司重大经营决策和管理，不存在直接控制公司、干涉公司正常经营的情况，公司从人员、资产、财务、机构和业务方面做到了与控股股东"五分开"。

3、董事与董事会公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定提名和选举董事，董事会的人数和人员构成均符合法律、法规的要求，董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核委员会，制定了专门委员会工作细则，按照国家法律法规和公司相关规则运作。各位董事都能够勤勉尽责，以认真负责的态度出席董事会和股东大会，确保董事会的高效运作和科学决策。

4、监事和监事会

公司监事会的人员产生和构成符合国家法律法规和公司章程的规定，监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及对公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司和全体股东的利益。

5、信息披露和公司透明度

公司指定董事会秘书负责信息披露工作，严格按照监管部门的要求和公司章程、公司信息披露管理制度、公司重大信息内部报告制度、对外信息报送和使用管理办法、内幕信息知情人登记制度及年报信息披露重大差错责任追究制度执行，同时组织学习，强化有关人员的信息披露意识，避免信息披露违规事件的发生。

6、投资者关系管理

公司投资者管理由董事会办公室负责，通过电话、传真、电子邮件和上海证券交易苏E互动等方式与投资者保持联系，专人负责接待投资者电话、来信、来访，以即时解答、信件复函等方式进行答复，在不违规的前提下，最大程度的满足投资者的信息需求。

7、内幕信息知情人登记备案情况

报告期内，公司严格执行公司《内幕信息知情人登记制度》，在公司披露定期报告及发生重大事项时，编制内幕信息知情人登记表，记录事项的参与人员，确保信息披露的公平、公正、公开。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会	2018年5月4日	http://www.sse.com.cn 临“2018-026”号公告	2018年5月5日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参	亲自出	以通讯	委托出	缺席	是否连续两	出席股东

		加董事会次数	席次数	方式参加次数	席次数	次数	次未亲自参加会议	大会的次数
吴一坚	否	9	9	7	0	0	否	0
秦川	否	9	8	6	0	0	否	1
张梅	否	9	9	7	0	0	否	1
付小莉	否	9	9	7	0	0	否	1
黄丽琼	是	9	9	7	0	0	否	0
牛晓涛	是	9	9	7	0	0	否	1
郭凌	是	9	9	7	0	0	否	0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	9
其中：现场会议次数	2
通讯方式召开会议次数	7
现场结合通讯方式召开会议次数	0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

公司对管理人员的考评和激励实行管理目标责任制，在年初制定年度目标责任书，明确各子公司、分支机构、管理部门的工作职责、经营目标，定期进行考核。在下一年度初，对上一年度工作进行总结，考评指标按照年初与各业务部门签订的目标责任书进行综合绩效评估，以评估结果作为对管理人员激励的依据。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司董事会根据2018年内部控制的实际情况，出具了《2018年度内部控制自我评价报告》详见公司2019年4月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上刊登的相关公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请的瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准内部控制审计报告，详见公司2019年4月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上刊登的相关公告。是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

审 计 报 告

瑞华审字[2019]61060021号

金花企业（集团）股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了金花企业（集团）股份有限公司（以下简称“金花股份公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金花股份公司2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金花股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）收入确认

1、事项描述

金花股份公司主要从事骨科类中成药的生产和销售。如财务报表附注四、25及附注六、28所述：金花股份公司收入确认的具体方法是，根据与客户的销售协议，在委托第三方物流公司将药品运送至指定地点并取得物流公司的签收单或客户收货确认单时确认收入；金花股份公司2018年度的营业收入为人民币74,516.13万元。

由于收入是金花股份公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对收入确认，我们实施的主要审计程序如下：

（1）了解、评估、测试了与收入相关的内部控制设计和运行的有效性；

（2）了解金花股份公司收入确认政策，选取样本检查销售协议的关键条款，如发货及验收、付款及结算、换货及退货政策，并分析评价金花股份公司实际执行的收入确认政策是否符合企业会计准则要求，复核相关会计政策是否得到一贯的运用；

（3）通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料等，询问公司相关人员，评估经销商与公司是否存在关联关系；

（4）获取公司供应链系统中大额退换货的记录并进行检查，确认是否存在影响收入确认的重大异常退换货情况；

（5）针对本期收入抽取样本，检查销售合同、客户收货确认单、运输单据、记账凭证、收款单据等资料；

（6）向主要经销商函证货款余额及当期销售额；

（7）向主要负责配送的物流公司函证当期发运记录；

（8）对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止性测试，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

（二）应收账款坏账准备

1、事项描述

如财务报表附注四、10和四、30以及附注六、3所述，截至2018年12月31日金花股份公司应收账款余额17,219.51万元，已计提坏账准备1,020.74万元，应收账款净值16,198.77万元，坏账准备的确认需要管理层运用重大判断和估计。因此我们将应收账款坏账准备作为关键审计事项。

2、审计应对

针对应收账款坏账准备，我们实施的主要审计程序如下：

（1）了解、评价和测试管理层对应收账款日常管理及应收账款可回收性评估相关内部控制的设计及运行的有效性；

（2）分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断以及单项计提坏账准备的判断；

（3）对单项计提坏账准备的应收账款，抽样复核管理层评估可收回性的相关考虑及依据的客观证据；

（4）对按照账龄分析法计提坏账准备的应收账款，根据公司历史坏账数据并参考同行业可比公司情况，评估管理层确定坏账准备计提比例的合理性；

（5）在测试账龄划分正确性的基础上，检查坏账准备计提的计算准确性；

（6）抽样检查应收账款期后回款情况。

四、其他信息

金花股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

金花股份公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估金花股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金花股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督金花股份公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、

伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金花股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金花股份公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就金花股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）	中国注册会计师 （项目合伙人）： 翟晓敏
中国·北京	中国注册会计师： 王玮玮
	2019年4月18日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 金花企业（集团）股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		356,800,852.95	41,911,975.77
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		1,777,600.00	4,925,471.81
衍生金融资产
应收票据及应收账款		173,394,872.16	148,778,278.32
其中：应收票据		11,407,125.56	3,832,157.06
应收账款		161,987,746.60	144,946,121.26
预付款项		51,451,570.10	64,172,050.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		70,060,910.67	14,068,186.69
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		43,948,416.04	42,656,732.71
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		201,761,607.17	26,558,932.07
流动资产合计		899,195,829.09	343,071,627.73
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产		164,276,735.63	164,276,735.63
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		290,173,970.51	276,379,700.00
投资性房地产		1,755,471.45	1,842,423.33
固定资产		359,839,431.62	374,730,536.38
在建工程		170,217,484.16	169,407,412.36
生产性生物资产
油气资产
无形资产		66,663,758.16	64,172,266.52
开发支出		19,459,241.34	22,474,615.74
商誉
长期待摊费用		1,050,402.68	1,432,272.36
递延所得税资产		2,202,526.96	1,327,309.88
其他非流动资产
非流动资产合计		1,075,639,022.51	1,076,043,272.20

资产总计		1,974,834,851.60	1,419,114,899.93
流动负债：
短期借款		50,000,000.00	150,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款		37,577,443.37	39,092,368.24
预收款项		7,695,234.58	7,398,253.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		6,496,132.13	7,275,616.79
应交税费		10,559,265.97	12,780,001.05
其他应付款		85,865,244.08	78,616,899.38
其中：应付利息
应付股利		392,600.00	392,600.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		198,193,320.13	295,163,139.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		5,171,159.53	5,525,469.32
其他非流动负债
非流动负债合计		5,171,159.53	5,525,469.32
负债合计		203,364,479.66	300,688,608.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		373,270,285.00	305,295,872.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		811,978,888.08	252,598,614.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		114,733,557.54	110,771,369.34

一般风险准备
未分配利润		471,254,088.08	448,092,372.21
归属于母公司所有者权益合计		1,771,236,818.70	1,116,758,228.46
少数股东权益		233,553.24	1,668,062.86
所有者权益（或股东权益）合计		1,771,470,371.94	1,118,426,291.32
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,974,834,851.60	1,419,114,899.93

法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:金花企业（集团）股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		351,951,120.44	17,809,444.41
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		1,777,600.00	4,925,471.81
衍生金融资产
应收票据及应收账款		146,127,935.80	124,938,847.94
其中：应收票据		10,471,602.04	3,025,437.70
应收账款		135,656,333.76	121,913,410.24
预付款项		40,877,907.07	51,850,999.49
其他应收款		73,586,335.98	37,110,950.61
其中：应收利息
应收股利
存货		32,851,240.44	33,607,246.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		186,387,415.14	350,213.51
流动资产合计		833,559,554.87	270,593,174.38
非流动资产：
可供出售金融资产		164,276,735.63	164,276,735.63
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		716,666,476.79	721,003,831.14
投资性房地产		1,755,471.45	1,842,423.33
固定资产		119,033,830.70	121,537,832.76
在建工程		1,220,003.38	409,931.58
生产性生物资产
油气资产
无形资产		66,080,647.25	63,469,956.56
开发支出		19,459,241.34	22,474,615.74
商誉
长期待摊费用		946,672.48	1,266,304.04
递延所得税资产		2,432,069.65	1,563,018.72
其他非流动资产
非流动资产合计		1,091,871,148.67	1,097,844,649.50
资产总计		1,925,430,703.54	1,368,437,823.88

流动负债：
短期借款		50,000,000.00	150,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款		9,188,799.08	10,057,788.09
预收款项		1,489,073.82	2,892,661.73
应付职工薪酬		2,214,982.45	2,063,196.80
应交税费		8,393,632.94	10,818,961.19
其他应付款		82,466,277.64	76,655,614.12
其中：应付利息
应付股利		392,600.00	392,600.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		153,752,765.93	252,488,221.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债			50,123.93
其他非流动负债
非流动负债合计			50,123.93
负债合计		153,752,765.93	252,538,345.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		373,270,285.00	305,295,872.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		773,969,771.82	214,589,498.65
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		114,733,557.54	110,771,369.34
未分配利润		509,704,323.25	485,242,738.03
所有者权益（或股东权益）合计		1,771,677,937.61	1,115,899,478.02
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,925,430,703.54	1,368,437,823.88

法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		745,161,287.68	757,182,461.12
其中：营业收入		745,161,287.68	757,182,461.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		716,131,396.82	728,551,350.10
其中：营业成本		236,319,167.81	276,453,817.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		16,094,856.94	15,786,573.44
销售费用		391,905,584.35	363,353,438.96
管理费用		66,109,650.86	54,905,869.26
研发费用		876,932.08	734,871.64
财务费用		-1,120,744.24	7,813,244.52
其中：利息费用		8,208,764.19	7,832,208.01
利息收入		9,511,508.94	202,166.71
资产减值损失		5,945,949.02	9,503,534.92
加：其他收益		1,741,359.00
投资收益（损失以“－”号填列）		15,435,187.76	8,942,189.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		13,794,270.51	11,655,788.42
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-3,094,840.81	2,633,924.98
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-219.65	-34,392.76
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		43,111,377.16	40,172,832.40
加：营业外收入		220,549.97	23,523,575.02
减：营业外支出		1,171,000.04	203,109.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		42,160,927.09	63,493,297.78
减：所得税费用		5,273,424.09	9,681,411.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		36,887,503.00	53,811,886.63
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		36,887,503.00	53,811,886.63
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润		38,322,012.62	53,462,801.12
2.少数股东损益		-1,434,509.62	349,085.51

六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		36,887,503.00	53,811,886.63
归属于母公司所有者的综合收益总额		38,322,012.62	53,462,801.12
归属于少数股东的综合收益总额		-1,434,509.62	349,085.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.1076	0.1501
（二）稀释每股收益(元/股)		0.1076	0.1501

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入		585,302,639.48	558,965,054.49
减：营业成本		99,345,550.33	96,211,077.04
税金及附加		10,775,688.07	10,618,607.62
销售费用		382,362,965.88	356,173,630.35
管理费用		37,701,412.29	30,913,476.34
研发费用		876,932.08	734,871.64
财务费用		-571,328.15	7,801,658.73
其中：利息费用		8,155,041.69	7,832,208.01
利息收入		8,783,000.99	63,055.96
资产减值损失		22,893,587.17	29,595,988.85
加：其他收益		1,651,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）		15,060,963.08	8,624,572.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		13,794,270.51	11,655,788.42
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-3,094,840.81	2,633,924.98
资产处置收益（损失以“－”号填列）			-16,424.94

二、营业利润（亏损以“－”号填列）		45,534,954.08	38,157,816.27
加：营业外收入		36,937.40	23,523,575.02
减：营业外支出		404,768.17	197,259.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		45,167,123.31	61,484,131.65
减：所得税费用		5,545,241.34	9,534,094.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		39,621,881.97	51,950,037.51
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		39,621,881.97	51,950,037.51
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		39,621,881.97	51,950,037.51
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴

合并现金流量表2018年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		795,665,261.37	863,997,952.34
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		18,138,060.93	1,501,823.74

经营活动现金流入小计		813,803,322.30	865,499,776.08
购买商品、接受劳务支付的现金		216,669,708.57	246,448,487.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		64,969,904.39	66,205,313.86
支付的各项税费		99,655,427.42	107,895,577.03
支付其他与经营活动有关的现金		403,329,268.25	402,084,829.02
经营活动现金流出小计		784,624,308.63	822,634,207.57
经营活动产生的现金流量净额		29,179,013.67	42,865,568.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		54,871.82	34,214,418.35
取得投资收益收到的现金		1,640,917.25	11,825,247.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		111,963.00	6,867.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		677,601,492.39	272,422,515.54
投资活动现金流入小计		679,409,244.46	318,469,048.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		6,259,359.43	48,049,179.37
投资支付的现金			36,881,815.35
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		894,814,729.85	263,386,357.32
投资活动现金流出小计		901,074,089.28	348,317,352.04
投资活动产生的现金流量净额		-221,664,844.82	-29,848,303.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		629,948,794.01
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		68,000,000.00	150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		697,948,794.01	150,000,000.00
偿还债务支付的现金		168,000,000.00	150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		19,406,872.74	16,668,667.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		3,167,212.94
筹资活动现金流出小计		190,574,085.68	166,668,667.85
筹资活动产生的现金流量净额		507,374,708.33	-16,668,667.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		314,888,877.18	-3,651,402.98
加：期初现金及现金等价物余额		41,911,975.77	45,563,378.75
六、期末现金及现金等价物余额		356,800,852.95	41,911,975.77

法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		611,676,634.75	633,754,823.63
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		38,330,304.25	882,746.53
经营活动现金流入小计		650,006,939.00	634,637,570.16
购买商品、接受劳务支付的现金		67,730,971.99	56,737,214.67
支付给职工以及为职工支付的现金		50,982,546.07	48,017,071.58
支付的各项税费		88,846,704.84	98,678,725.47
支付其他与经营活动有关的现金		393,288,086.83	409,772,595.40
经营活动现金流出小计		600,848,309.73	613,205,607.12
经营活动产生的现金流量净额		49,158,629.27	21,431,963.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		54,871.82	34,214,418.35
取得投资收益收到的现金		1,266,692.57	11,507,630.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		4,923.00	4,167.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		624,571,492.39	194,810,000.00
投资活动现金流入小计		625,897,979.78	240,536,216.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		3,559,704.77	47,307,961.79
投资支付的现金			36,881,815.35
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		844,783,659.08	173,786,357.32
投资活动现金流出小计		848,343,363.85	257,976,134.46
投资活动产生的现金流量净额		-222,445,384.07	-17,439,918.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		629,948,794.01
取得借款收到的现金		50,000,000.00	150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		679,948,794.01	150,000,000.00
偿还债务支付的现金		150,000,000.00	150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		19,353,150.24	16,668,667.85
支付其他与筹资活动有关的现金		3,167,212.94
筹资活动现金流出小计		172,520,363.18	166,668,667.85
筹资活动产生的现金流量净额		507,428,430.83	-16,668,667.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		334,141,676.03	-12,676,623.26
加：期初现金及现金等价物余额		17,809,444.41	30,486,067.67
六、期末现金及现金等价物余额		351,951,120.44	17,809,444.41

法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	305,295,872.00				252,598,614.91				110,771,369.34		448,092,372.21	1,668,062.86	1,118,426,291.32
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	305,295,872.00				252,598,614.91				110,771,369.34		448,092,372.21	1,668,062.86	1,118,426,291.32
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	67,974,413.00				559,380,273.17				3,962,188.20		23,161,715.87	-1,434,509.62	653,044,080.62
（一）综合收益总额											38,322,012.62	-1,434,509.62	36,887,503.00
（二）所有者投入和减少资本	67,974,413.00				559,380,273.17								627,354,686.17
1．所有者投入的普通股	67,974,413.00				560,987,119.45								628,961,532.45
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					-1,606,846.28								-1,606,846.28
4．其他
（三）利润分配									3,962,188.20		-15,160,296.75		-11,198,108.55
1．提取盈余公积									3,962,188.20		-3,962,188.20
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-11,198,108.55		-11,198,108.55

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

373,270,285.00

811,978,888.08

114,733,557.54

471,254,088.08

233,553.24

1,771,470,371.94

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	305,295,872.00				252,598,614.91				105,576,365.59		408,983,451.00	1,318,977.35	1,073,773,280.85
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	305,295,872.00				252,598,614.91				105,576,365.59		408,983,451.00	1,318,977.35	1,073,773,280.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									5,195,003.75		39,108,921.21	349,085.51	44,653,010.47
（一）综合收益总额											53,462,801.12	349,085.51	53,811,886.63
（二）所有者投入和减少

资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

5,195,003.75

-14,353,879.91

-9,158,876.16

1．提取盈余公积

5,195,003.75

-5,195,003.75

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-9,158,876.16

-9,158,876.16

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

305,295,872.00

252,598,614.91

110,771,369.34

448,092,372.21

1,668,062.86

1,118,426,291.32

法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	305,295,872.00				214,589,498.65				110,771,369.34	485,242,738.03	1,115,899,478.02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	305,295,872.00				214,589,498.65				110,771,369.34	485,242,738.03	1,115,899,478.02
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	67,974,413.00				559,380,273.17				3,962,188.20	24,461,585.22	655,778,459.59
（一）综合收益总额										39,621,881.97	39,621,881.97
（二）所有者投入和减少资本	67,974,413.00				559,380,273.17						627,354,686.17
1．所有者投入的普通股	67,974,413.00				560,987,119.45						628,961,532.45
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					-1,606,846.28						-1,606,846.28
4．其他
（三）利润分配									3,962,188.20	-15,160,296.75	-11,198,108.55
1．提取盈余公积									3,962,188.20	-3,962,188.20
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他										-11,198,108.55	-11,198,108.55
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	373,270,285.00				773,969,771.82				114,733,557.54	509,704,323.25	1,771,677,937.61

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	305,295,872.00				214,589,498.65				105,576,365.59	447,646,580.43	1,073,108,316.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	305,295,872.00				214,589,498.65				105,576,365.59	447,646,580.43	1,073,108,316.67
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									5,195,003.75	37,596,157.60	42,791,161.35
（一）综合收益总额										51,950,037.51	51,950,037.51
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									5,195,003.75	-14,353,879.91	-9,158,876.16
1．提取盈余公积									5,195,003.75	-5,195,003.75
2．对所有者（或股东）的分										-9,158,876.16	-9,158,876.16

配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	305,295,872.00				214,589,498.65				110,771,369.34	485,242,738.03	1,115,899,478.02

法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用

金花企业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 是经陕西省人民政府办公厅陕改办函（1996）23号《关于同意设立金花企业股份有限公司的批复》批准，于1996年2月以发起方式设立的股份公司。1997年4月24日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]178、179号文批准向社会公众公开发行股票，并于同年6月12日在上海证券交易所正式挂牌交易，股票代码“600080”。公司原股本204,800,000.00元，于2000年8月实施了配股，配股后的总股本为230,835,200.00元，其中流通股99,840,000.00元。公司于2006年6月12日进行股权分置改革，非流通股股东为其持有的非流通股份获得上市流通权向流通股股东执行对价安排，以公司现有流通股本99,840,000.00股为基数，以资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股每10股获得7.458股的转增股份，转增后的总股本为305,295,872.00元。注册地址：陕西省西安市科技四路202号。法定代表人：吴一坚。所属行业：医药制造业。2018年3月28日，公司非公开发行人民币普通股（A股）67,974,413股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币9.38元。本次非公开发行后，公司总股本变更为373,270,285股，注册资本变更为373,270,285元。

本财务报表业经本公司董事会于2019年4月18日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

本公司2018年度纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。

本公司及各子公司主要从事药品生产及销售、酒店经营及医药商业。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

纳入合并报表主要主体包括：金花企业（集团）股份有限公司、金花国际大酒店有限公司、陕西金花化玻医药有限公司

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营□适用 √不适用

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及各子公司从事生物制药、酒店经营及医药商业。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见第十一节、五、28“收入”、（2）“研究与开发支出”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅第十一节、五、32“重大会计判断和估计”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税

资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：

①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；

②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的

衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月，持续下跌期间的确定依据为连续20个交易日下跌。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③ 财务担保合同

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准	本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合	账龄分析

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）
其中：1年以内分项，可添加行
1－2年	10	10
2－3年	20	20
3年以上	30	30
3－4年	40	40
4－5年	50	50
5年以上

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由	本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

12. 存货√适用 □不适用

（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品、发出商品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13. 持有待售资产√适用 □不适用

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其

账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：

（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

（2）可收回金额。

14. 长期股权投资√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同

控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用

与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-50	5	9.50-1.90
机器设备	年限平均法	10-30	5	9.50-3.167
运输设备	年限平均法	5	5	19.00
其他设备	年限平均法	8	5	11.875

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

17. 在建工程√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

18. 借款费用√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

其中，知识产权类无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下：

项 目	使用寿命	摊销方法
RGHGF专利权	20年	直线法
JTGSQ非专利技术	10年	直线法
TSJX非专利技术	10年	直线法
AQMS非专利技术	10年	直线法
JTGZB非专利技术	10年	直线法

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司根据医药行业研发特点，制定了开发阶段的支出确认为无形资产具体确认标准：

①新药、仿制药、出口药品等研发项目

新药研发项目一般分为四个阶段，即临床前研究、临床批文申报、临床研究、新药证书及生产批文申报；根据《中华人民共和国药品管理法》，新药一般在完成III期临床试验后经国家药品监督管理局批准，发给新药证书。生产新药或者已有国家标准的药品，须取得药品批准文号。公司该类项目以取得国家食品药品监督管理局新药证书或药品批准文号等为研究成果，确认无形资产。

②已上市品种补充申报立项项目

根据《药品注册管理办法》及《中药品种保护条例》，已上市品种的补充申请，是指新药申请、仿制药申请或者进口药品申请经批准后，改变、增加或者取消原批准事项或者内容的注册申请。该类项目一般以取得国家食品药品监督管理局修订后新药证书或者批准文号等为研究成果，确认无形资产。

③已上市品种拓展研究立项项目

指除《国家药品注册管理办法》规定需要按照新药申请、仿制药申请、出口申请、补充申请流程向国家食品药品监督管理局申请取得批复外的研究项目。该类项目一般以取得相关权威部门出具的临床试验报告或者试验报告等为研究成果,确认无形资产。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

22. 长期资产减值√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括改造装修费、学费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

24. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

25. 预计负债√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

26. 股份支付√适用 □不适用

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具√适用 □不适用

（1）永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

（2）永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、17“借款费用”）以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

28. 收入√适用 □不适用

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。公司根据上述收入确认标准，制定收入确认的具体原则为：收到客户购货申请，依据销售协议经销售经理审批后提交发货通知；公司发出商品；取得第三方物流公司托运签收，或者取得客户收货确认；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制；销售收入金额已经确定，相关的经济利益很可能流入企业；销售商品的成本能够可靠的计量。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

（3）使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

（4）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

29. 政府补助√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：

（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；

（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；

（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用（1）

本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“持有待售资产和处置组”相关描述。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入、房屋租赁	商品销售收入按16%的税率计算销项税，酒店住宿、餐饮收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税	实际缴纳的流转税	按实际缴纳的流转税的7%计缴。
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
金花企业（集团）股份有限公司	15
金花国际大酒店有限公司	25
陕西金花医药化玻有限公司	25

2. 税收优惠√适用 □不适用

根据《陕西省符合国家鼓励类目录企业确认函》（陕发改产业确认函[2013]100号），本公司符合国家《产业结构调整指导目录（2011年本）》中《鼓励类》第十三项（医药）第1条“拥有自主知识产权的新药开发和生产、天然药物开发和生产”、第4条“濒危稀缺药用动植物人工繁育技术及代用品开发和生产”所规定的内容，属于国家鼓励发展的产业，按《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）有关规定享受企业所得税优惠政策，自2011年1月1日至2020年12月31日企业所得税减按15%税率征收，本年度适用税率为15%。

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	549,270.35	599,272.54
银行存款	356,251,582.60	41,312,703.23
合计	356,800,852.95	41,911,975.77
其中：存放在境外的款项总额

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
交易性金融资产	1,777,600.00	4,925,471.81
权益工具投资	1,777,600.00	4,925,471.81
合计	1,777,600.00	4,925,471.81

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	11,407,125.56	3,832,157.06
应收账款	161,987,746.60	144,946,121.26
合计	173,394,872.16	148,778,278.32

其他说明：

□适用 √不适用

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	11,407,125.56	3,832,157.06
合计	11,407,125.56	3,832,157.06

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	24,628,390.93
合计	24,628,390.93

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	172,195,151.23	100.00	10,207,404.63	5.93	161,987,746.60	153,516,000.04	100.00	8,569,878.78	5.58	144,946,121.26
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	172,195,151.23	/	10,207,404.63	/	161,987,746.60	153,516,000.04	/	8,569,878.78	/	144,946,121.26

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	158,375,924.97	7,918,796.25	5.00
1至2年	7,326,858.72	732,685.87	10.00
2至3年	4,339,263.87	867,852.77	20.00
3至4年	1,922,999.11	576,899.73	30.00
4至5年	38,822.75	15,529.10	40.00
5年以上	191,281.81	95,640.91	50.00
合计	172,195,151.23	10,207,404.63

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额1,637,525.85元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为30,831,440.57元，占应收账款年末余额合计数的比例为17.90%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为1,541,572.03元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	29,692,711.69	57.71	36,318,331.64	56.60
1至2年	1,458,142.06	2.83	15,669,573.96	24.41
2至3年	8,116,571.59	15.78	510,920.07	0.80
3年以上	12,184,144.76	23.68	11,673,224.69	18.19
合计	51,451,570.10		64,172,050.36

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过1年且金额重要的预付款项主要包括

①预付陕西华泰建筑公司草堂新厂区建设工程8,000,000.00元,该工程尚未开工；②预付陕西信德四川会馆投资管理有限公司酒店设备及用品采购款5,000,000.00元，因酒店改造方案尚未确定，项目暂未实施；

③预付大兴路地区未央区域城市综合改造工作协调领导小组办公室购买厂区搬迁形成的经济适用房款3,639,588.00元，经济适用房尚未交付；

④预付陕西新语新餐饮管理有限公司酒店提升改造方案咨询费3,000,000.00元，因酒店改造方案尚未确定，项目暂未实施；

⑤预付主要原材料供应商原材料款1,150,541.46元，原材料加工处理未完成。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为37,285,070.35元，占预付账款年末余额合计数的比例为72.47%。

其他说明□适用 √不适用

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	70,060,910.67	14,068,186.69
合计	70,060,910.67	14,068,186.69

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	74,503,550.41	100.00	4,442,639.74	5.96	70,060,910.67	15,639,944.35	98.12	1,571,757.66	10.05	14,068,186.69
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款						300,000.00	1.88	300,000.00	100.00
合计	74,503,550.41	/	4,442,639.74	/	70,060,910.67	15,939,944.35	/	1,871,757.66	/	14,068,186.69

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	71,846,985.12	3,592,349.24	5.00
1至2年	282,865.75	28,286.58	10.00
2至3年	1,035,946.70	207,189.34	20.00
3至4年	241,920.36	72,576.11	30.00
4至5年	56,777.73	22,711.09	40.00
5年以上	1,039,054.75	519,527.38	50.00
合计	74,503,550.41	4,442,639.74

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
单位往来款	64,623,492.51	2,675,432.66
备用金	7,917,996.30	4,214,039.84
经济适用房款	892,388.00	892,388.00
保证金	872,673.60	1,654,754.69
押金	197,000.00	32,000.00
业绩承诺补偿款		6,471,329.16
合计	74,503,550.41	15,939,944.35

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额2,898,063.08元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	344,746.00

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
何倩如	备用金	100,000.00	无法收回，账龄10年以上，	管理层审批	否
王莉	备用金	200,000.00	无法收回，账龄10年以上	管理层审批	否
合计	/	300,000.00	/	/	/

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
云南云河药业股份有限公司	借款、往来款	63,484,200.00	1年以内	85.21	3,174,210.00
李鹏	备用金	2,092,000.00	1年以内	2.81	104,600.00
张秦	备用金	1,495,398.69	1年以内	2.01	74,769.93
楚天科技股份有限公司	往来款	1,036,000.00	1年以内	1.39	51,800.00
张金瑛	备用金	980,183.14	1年以内	1.32	49,009.16
合计	/	69,087,781.83	/	92.74	3,454,389.09

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	16,102,942.93		16,102,942.93	11,737,910.12		11,737,910.12

在产品	7,756,429.12		7,756,429.12	9,822,561.68		9,822,561.68
库存商品	16,254,638.25		16,254,638.25	15,304,714.34		15,304,714.34
包装物	2,935,873.55		2,935,873.55	2,658,619.68		2,658,619.68
发出商品	898,532.19		898,532.19	1,053,177.92		1,053,177.92
在途物资				2,079,748.97		2,079,748.97
合计	43,948,416.04		43,948,416.04	42,656,732.71		42,656,732.71

(2). 存货跌价准备

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

8、 持有待售资产

□适用 √不适用

9、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
理财产品	199,776,459.06	26,091,892.44
待抵扣进项税	1,211,729.73	467,039.63
预交所得税	773,418.38
合计	201,761,607.17	26,558,932.07

其他说明

注：理财产品明细表

理财产品项目名称	年末数	备注
浦发银行“结构性存款”	80,000,000.00
平安银行“结构性存款”	30,000,000.00
银河证券“水星1号”“水星2号”	28,676,459.06
浦发银行“天添利微计划”	25,500,000.00
浦发银行“月添利”	20,000,000.00
兴业银行“金雪球优悦”	9,000,000.00
浦发银行“天添利1号”	3,600,000.00
交通银行“结构性存款”	3,000,000.00
合计	199,776,459.06

11、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	164,276,735.63		164,276,735.63	164,276,735.63		164,276,735.63
按成本计量的	164,276,735.63		164,276,735.63	164,276,735.63		164,276,735.63
合计	164,276,735.63		164,276,735.63	164,276,735.63		164,276,735.63

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资 单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例(%)	本期现金红利
	期初	本期 增加	本期 减少	期末	期初	本期 增加	本期 减少	期末
世纪金花股份有限公司	148,391,235.63			148,391,235.63					15.02
陕西天士力医药有限公司	5,885,500.00			5,885,500.00					8.39
常州华森三维打印研究院股份有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00					4.76
合计	164,276,735.63			164,276,735.63					/

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

13、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
二、联营企业
常州华森医疗器械有限公司	276,379,700.00			13,794,270.51						290,173,970.51	7,341,088.42
小计	276,379,700.00			13,794,270.51						290,173,970.51	7,341,088.42
合计	276,379,700.00			13,794,270.51						290,173,970.51	7,341,088.42

其他说明

公司持有陕西金花软件有限公司的股权比例为75.00%，该公司经董事会决定注销，本公司对该公司已不再实施控制，未纳入合并范围。公司已对陕西金花软件有限公司投资全额计提减值准备3,750,000.00元。

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	3,661,129.71			3,661,129.71
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	3,661,129.71			3,661,129.71
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	1,818,706.38			1,818,706.38
2.本期增加金额	86,951.88			86,951.88
（1）计提或摊销	86,951.88			86,951.88
4.期末余额	1,905,658.26			1,905,658.26
三、减值准备

四、账面价值
1.期末账面价值	1,755,471.45			1,755,471.45
2.期初账面价值	1,842,423.33			1,842,423.33

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

16、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	359,839,431.62	374,730,536.38
合计	359,839,431.62	374,730,536.38

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	567,393,729.33	103,035,867.48	10,918,047.13	26,470,760.75	707,818,404.69
2.本期增加金额	5,880,000.00	1,872,911.05	282,931.03	848,532.15	8,884,374.23
（1）购置	5,880,000.00	1,281,313.62	282,931.03	848,532.15	8,292,776.80
（2）在建工程转入		591,597.43			591,597.43
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		1,663,517.25	516,387.34	1,209,725.37	3,389,629.96
（1）处置或报废		1,663,517.25	516,387.34	1,209,725.37	3,389,629.96
4.期末余额	573,273,729.33	103,245,261.28	10,684,590.82	26,109,567.53	713,313,148.96
二、累计折旧
1.期初余额	223,569,021.61	81,979,502.39	3,734,128.72	23,575,611.78	332,858,264.50
2.本期增加金额	17,974,996.49	3,648,816.38	1,068,776.43	688,813.20	23,381,402.50
（1）计提	17,974,996.49	3,648,816.38	1,068,776.43	688,813.20	23,381,402.50
3.本期减少金额		1,849,365.43		1,145,142.28	2,994,507.71
（1）处置或报废		1,849,365.43		1,145,142.28	2,994,507.71
4.期末余额	241,544,018.10	83,778,953.34	4,802,905.15	23,119,282.70	353,245,159.29
三、减值准备
1.期初余额		229,603.81			229,603.81
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		1,045.76			1,045.76
（1）处置或报废		1,045.76			1,045.76
4.期末余额		228,558.05			228,558.05
四、账面价值
1.期末账面价值	331,729,711.23	19,237,749.89	5,881,685.67	2,990,284.83	359,839,431.62

2.期初账面价值

343,824,707.72

20,826,761.28

7,183,918.41

2,895,148.97

374,730,536.38

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	2,080,579.64	1,555,046.56	214,079.57	311,453.51

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理□适用 √不适用

17、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	170,217,484.16	169,407,412.36
合计	170,217,484.16	169,407,412.36

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
酒店二期	168,997,480.78		168,997,480.78	168,997,480.78		168,997,480.78
草堂新厂区	1,220,003.38		1,220,003.38	354,376.02		354,376.02
污水处理系统				55,555.56		55,555.56
合计	170,217,484.16		170,217,484.16	169,407,412.36		169,407,412.36

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

酒店二期

168,997,480.78

168,997,480.78

草堂新厂区

656,000,000.00

354,376.02

865,627.36

1,220,003.38

0.19

规划设计

募股资金、其他来源

污水处理系统

55,555.56

536,041.87

591,597.43

完工转固

其他来源

合计

656,000,000.00

169,407,412.36

1,401,669.23

591,597.43

170,217,484.16

/

/

/

/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 油气资产□适用 √不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件及其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	67,896,080.00	18,104,931.39	8,260,551.37	3,611,530.10	97,873,092.86
2.本期增加金额			4,190,656.79	748,906.92	4,939,563.71
(2)内部研发			4,190,656.79	748,906.92	4,939,563.71
3.本期减少金额
4.期末余额	67,896,080.00	18,104,931.39	12,451,208.16	4,360,437.02	102,812,656.57
二、累计摊销
1.期初余额	7,755,877.00	18,104,931.39	5,886,440.23	1,953,577.72	33,700,826.34
2.本期增加金额	1,472,022.61		659,228.68	316,820.78	2,448,072.07
（1）计提	1,472,022.61		659,228.68	316,820.78	2,448,072.07
3.本期减少金额
4.期末余额	9,227,899.61	18,104,931.39	6,545,668.91	2,270,398.50	36,148,898.41
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值	58,668,180.39		5,905,539.25	2,090,038.52	66,663,758.16
2.期初账面价值	60,140,203.00		2,374,111.14	1,657,952.38	64,172,266.52

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例4.28%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

21、 开发支出√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期初 余额

本期增加金额

本期减少金额

期末 余额

		内部开发支出	确认为无形资产	转入当期损益	计提减值准备
TSLC项目	2,033,198.03					2,033,198.03
JTGJZ项目	5,454,229.05	606,012.33				6,060,241.38
JTGOA项目	3,358,967.74	284,414.65				3,643,382.39
JTGZB项目	2,134,237.48	87,264.15	2,221,501.63
JTGGZ项目	1,818,888.51	6,471.58			1,410,360.09	415,000.00
JTGCD项目	1,954,155.16	195,000.00	1,969,155.16			180,000.00
GFT项目	1,000,000.00					1,000,000.00
GFYA项目	525,363.31					525,363.31
JTGPJ项目	2,685,848.98	1,053,907.63				3,739,756.61
BGE项目	381,583.50	16,642.10				398,225.60
JTGZB项目	128,681.63	5,138.43				133,820.06
AKP项目	9,902.00			9,902.00
人工虎骨粉骨质疏松药效研究	272,082.94					272,082.94
人工虎骨粉成分研究		593,425.97				593,425.97
人工虎骨膏		111,326.03				111,326.03
软件优化项目	717,477.41	384,848.53	748,906.92			353,419.02
合计	22,474,615.74	3,344,451.40	4,939,563.71	9,902.00	1,410,360.09	19,459,241.34

其他说明

上市药品研发项目在立项时作为资本化开始时点；新药研发在取得临床批件时作为资本化开始时点；软件优化项目在立项时作为资本化开始时点。资本化的具体依据包括临床批件、立项申请报告等；截至期末公司上述药品研发项目处于在研阶段、软件优化项目处于开发或测试阶段。

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
长江学院学费	1,233,398.06		308,349.52		925,048.54
虚拟化项目硬件	32,905.98		11,282.04		21,623.94
改造装修费	165,968.32		62,238.12		103,730.20
合计	1,432,272.36		381,869.68		1,050,402.68

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	11,922,831.66	1,788,424.75	8,848,732.50	1,327,309.88
交易性金融资产公允价值变动	2,760,681.37	414,102.21
合计	14,683,513.03	2,202,526.96	8,848,732.50	1,327,309.88

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
资产评估增值	20,684,638.12	5,171,159.53	21,901,381.56	5,475,345.39
交易性金融资产公允价值变动			334,159.53	50,123.93
合计	20,684,638.12	5,171,159.53	22,235,541.09	5,525,469.32

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	15,457,219.27	14,381,020.94
可抵扣亏损	99,683,899.92	101,986,908.49
合计	115,141,119.19	116,367,929.43

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2013		20,071,807.40
2014	21,968,593.60	21,968,593.60

2015	21,687,285.23	21,687,285.23
2016	19,546,723.59	19,546,723.59
2017	18,712,498.67	18,712,498.67
2018	17,768,798.83
合计	99,683,899.92	101,986,908.49	/

其他说明：

□适用 √不适用

25、 其他非流动资产

□适用 √不适用

26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	50,000,000.00	150,000,000.00
合计	50,000,000.00	150,000,000.00

短期借款分类的说明：

本公司期末短期借款为成都银行贷款5,000.00万元，借款期限为2018年11月8日至2019年11月7日，借款利率为同期公布的中国人民银行贷款基准利率上浮40%，以本公司房产及土地提供抵押担保。

抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见第十一节、七、68。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付票据		2,000,000.00

应付账款	37,577,443.37	37,092,368.24
合计	37,577,443.37	39,092,368.24

其他说明：

□适用 √不适用

应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票		2,000,000.00
合计		2,000,000.00

应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
原料采购款	37,205,850.56	37,092,368.24
服务费	371,592.81
合计	37,577,443.37	37,092,368.24

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
陕西兴盛德药业有限责任公司	903,573.50	未结算
内蒙古圣鹿源生物科技股份有限公司	530,060.02	未结算
陕西华知医药有限责任公司	479,159.97	未结算
陕西博瑞医药有限责任公司	403,817.12	未结算
神威药业集团有限公司	119,914.07	未结算
陕西秦康药业有限公司	114,427.50	未结算
合计	2,550,952.18	/

其他说明□适用 √不适用

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收货款	3,992,391.33	3,887,480.22
预收酒店消费款	3,702,843.25	3,510,773.61
合计	7,695,234.58	7,398,253.83

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
酒店VIP卡	1,874,236.14	预存未消费
合计	1,874,236.14	/

注：2018年12月31日，账龄超过一年的预收款项主要为预收酒店VIP客户服务项目的预收款，该款项尚未消费，故年末未结转收。

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	7,091,509.23	58,348,699.18	59,182,143.44	6,258,064.97
二、离职后福利-设定提存计划	184,107.56	5,841,720.55	5,787,760.95	238,067.16
合计	7,275,616.79	64,190,419.73	64,969,904.39	6,496,132.13

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	3,803,385.69	52,373,437.03	53,569,536.88	2,607,285.84
二、职工福利费		859,543.03	859,543.03
三、社会保险费	83,591.93	2,303,297.73	2,239,978.19	146,911.47
其中：医疗保险费	64,621.68	2,070,782.57	2,008,617.63	126,786.62
工伤保险费	1,575.15	132,154.46	131,574.91	2,154.70
生育保险费	17,395.10	100,360.70	99,785.65	17,970.15
四、住房公积金	186,786.20	1,432,488.60	1,516,998.00	102,276.80
五、工会经费和职工教育经费	1,920,105.01	1,338,197.39	954,351.94	2,303,950.46
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他-退休职工医药费	1,097,640.40	41,735.40	41,735.40	1,097,640.40
合计	7,091,509.23	58,348,699.18	59,182,143.44	6,258,064.97

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	147,657.03	5,604,276.82	5,553,185.67	198,748.18
2、失业保险费	36,450.53	237,443.73	234,575.28	39,318.98
3、企业年金缴费
合计	184,107.56	5,841,720.55	5,787,760.95	238,067.16

其他说明：

√适用 □不适用

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的20%、0.7%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

32、 应交税费√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	7,533,948.03	7,715,720.77
企业所得税	45,556.54	1,966,348.30
个人所得税	194,634.83	282,005.75
城市维护建设税	473,069.61	578,229.39
教育费附加	341,480.80	416,594.96
土地使用税	204,502.78	144,837.20
印花税	27,960.74	30,172.10
水利基金	33,783.57	39,750.75
房产税	1,704,329.07	1,606,341.83
合计	10,559,265.97	12,780,001.05

33、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付股利	392,600.00	392,600.00
其他应付款	85,472,644.08	78,224,299.38
合计	85,865,244.08	78,616,899.38

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	392,600.00	392,600.00
合计	392,600.00	392,600.00

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证金	37,264,542.35	29,160,680.49
业务推广	35,388,286.30	25,231,319.98
单位往来	9,747,032.57	12,891,693.72
个人往来	1,925,598.78	9,747,823.33
押金	496,878.54	617,601.60
排污费	610,761.00	550,753.00
社保	39,544.54	24,427.26
合计	85,472,644.08	78,224,299.38

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国药品生物检定所	3,160,500.00	与该公司长期无来往
合计	3,160,500.00	/

其他说明：

□适用 √不适用

34、 持有待售负债

□适用 √不适用

35、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

36、 其他流动负债

其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

37、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

38、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

40、 长期应付职工薪酬

□适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

□适用 √不适用

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用 √不适用计划资产：

□适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产）□适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

41、 预计负债□适用 √不适用

42、 递延收益递延收益情况□适用 √不适用涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

43、 其他非流动负债

□适用 √不适用

44、 股本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	305,295,872.00	67,974,413.00				67,974,413.00	373,270,285.00

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

46、 资本公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	202,187,281.60	560,987,119.45		763,174,401.05
其他资本公积	50,411,333.31	392,392.25	1,999,238.53	48,804,487.03
合计	252,598,614.91	561,379,511.70	1,999,238.53	811,978,888.08

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

①本期公司非公开发行人民币普通股（A股）67,974,413股，每股面值人民币1元，每股发行价格人民币9.38元，募集资金总额为人民币637,599,993.94元，扣除发行费用和印花税后，其中计入股本金额为67,974,413.00元，计入资本公积560,987,119.45元。

②2018年6月，公司实施股份回购作为员工持股计划之标的股份，回购股份已于2018年6月14日过户至员工持股专项账户，减少当期资本公积——其他资本公积1,999,238.53元，等待期内计入相关成本费用和增加资本公积——其他资本公积392,392.25元。

47、 库存股√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份		212,800.00	212,800.00
合计		212,800.00	212,800.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2018年度本公司因实行员工持股计划而回购本公司股份212,800股，占本公司已发行股份的总比例为0.057%，回购成本1,999,238.53元。本公司回购股份已于2018年6月14日过户至员工持股专项账户。

48、 其他综合收益

□适用 √不适用

49、 专项储备□适用 √不适用

50、 盈余公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	109,905,310.92	3,962,188.20		113,867,499.12

任意盈余公积	866,058.42			866,058.42
合计	110,771,369.34	3,962,188.20		114,733,557.54

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

51、 未分配利润√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	448,092,372.21	408,983,451.00
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	448,092,372.21	408,983,451.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润	38,322,012.62	53,462,801.12
减：提取法定盈余公积	3,962,188.20	5,195,003.75
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	11,198,108.55	9,158,876.16
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	471,254,088.08	448,092,372.21

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	744,011,637.52	236,153,585.93	755,919,119.87	276,269,625.48
其他业务	1,149,650.16	165,581.88	1,263,341.25	184,191.88
合计	745,161,287.68	236,319,167.81	757,182,461.12	276,453,817.36

53、 税金及附加√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	5,056,579.19	4,978,244.00
教育费附加	2,167,105.36	2,133,533.14
房产税	5,800,491.73	5,808,385.41

土地使用税	1,027,740.11	579,348.80
车船使用税	29,332.80	28,920.58
印花税	231,852.52	244,548.80
地方教育费附加	1,444,736.91	1,422,355.47
水利基金	337,018.32	591,237.24
合计	16,094,856.94	15,786,573.44

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。

54、 销售费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
业务发展费	321,324,947.99	309,881,519.81
职工薪酬	24,375,446.46	27,407,958.52
区域市场服务费	36,519,130.82	18,119,624.35
运输费	3,700,386.25	3,677,084.91
差旅费	2,703,781.95	1,641,138.97
咨询及办公费	1,851,535.55	964,068.12
房屋租赁费	592,268.81	642,465.77
招待费	566,668.60	435,591.14
折旧、摊销	217,515.61	299,422.33
其他	53,902.31	284,565.04
合计	391,905,584.35	363,353,438.96

55、 管理费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
资产折旧及摊销	22,661,544.24	21,566,257.67
职工薪酬	18,349,364.22	18,618,224.90
培训及咨询费	6,717,390.20	4,341,137.35
业务费	11,438,477.65	3,028,268.13
通讯、交通费、差旅费	2,195,283.09	2,906,647.52
办公费	1,522,224.36	1,479,054.50
“豪生”品牌经营费	1,313,632.07	1,308,637.08
其他	553,054.45	808,875.54
工会经费、教育费附加	966,288.33	848,766.57
股份支付摊销	392,392.25
合计	66,109,650.86	54,905,869.26

56、 研发费用√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资及福利	443,410.55	500,767.92

社保	82,797.82	91,416.40
折旧	80,166.77	78,138.90
检验费	78,578.92
办公费	55,060.35	12,009.16
维修保养	39,917.24
业务费	36,059.47
材料	22,487.12
招待费	20,984.70	1,988.92
差旅交通费	15,720.62	48,720.13
通讯费	1,748.52	1,830.21
合计	876,932.08	734,871.64

57、 财务费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	8,208,764.19	7,832,208.01
减：利息收入	-9,511,508.94	-202,166.71
手续费	182,000.51	183,203.22
合计	-1,120,744.24	7,813,244.52

58、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	4,535,588.93	695,021.73
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失		7,341,088.42
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他	1,410,360.09	1,467,424.77
十五、开发支出减值损失
合计	5,945,949.02	9,503,534.92

59、 其他收益√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
2017年工业消费品专项奖励	500,000.00

2018年市级名牌战略	500,000.00
西安高新区“企业先进制造业优秀企业”	279,068.00
高新区2017年企业表彰奖励	220,932.00
第八届省质量奖提名奖	100,000.00
稳岗补贴	90,359.00
2017年促投资稳增长建设类项目补助	51,000.00
合计	1,741,359.00

60、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	13,794,270.51	11,655,788.42
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	-7,050.76	-3,328,846.77
委托理财收益	1,647,968.01	615,247.51
合计	15,435,187.76	8,942,189.16

61、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产	-3,094,840.81	2,633,924.98
合计	-3,094,840.81	2,633,924.98

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-219.65	-34,392.76
合计	-219.65	-34,392.76

63、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	84,501.61		84,501.61
与企业日常活动无关的政府补助		252,400.00
业绩承诺补偿款		16,596,329.16
无法支付款项核销	99,110.96	6,636,367.41	99,110.96
其他	36,937.40	38,478.45	36,937.40
合计	220,549.97	23,523,575.02	220,549.97

计入当期损益的政府补助□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

64、 营业外支出√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	219,268.86		219,268.86
对外捐赠	20,000.00	34,860.95	20,000.00
存货报废损失	258,612.92	6,313.05	258,612.92
罚款支出	655,546.18	15,537.00	655,546.18
往来款项核销	17,565.00	146,398.64	17,565.00
其他	7.08		7.08
合计	1,171,000.04	203,109.64	1,171,000.04

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	6,502,950.96	9,663,804.68
递延所得税费用	-1,229,526.87	17,606.47
合计	5,273,424.09	9,681,411.15

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	42,160,927.09
按法定/适用税率计算的所得税费用	6,324,139.06
子公司适用不同税率的影响	-2,100,547.53
非应税收入的影响	-2,069,140.58
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	292,223.57
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	2,826,749.57
所得税费用	5,273,424.09

其他说明：

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

□适用 √不适用

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	8,527,308.94	202,166.71
政府补助	1,371,932.00	252,400.00
单位往来	8,238,819.99	1,047,257.03
合计	18,138,060.93	1,501,823.74

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
财务费用	182,000.51	183,203.22
销售费用	370,703,039.08	382,007,075.68
管理费用	19,944,228.66	13,943,674.29
单位往来	12,500,000.00	5,950,875.83
合计	403,329,268.25	402,084,829.02

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品赎回	671,130,163.23	272,422,515.54
业绩补偿款	6,471,329.16
合计	677,601,492.39	272,422,515.54

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品申购	844,814,729.85	263,386,357.32
云南云河借款	50,000,000.00
合计	894,814,729.85	263,386,357.32

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
发行股票直接支付的中介费等费用	1,167,974.41
股份回购	1,999,238.53
合计	3,167,212.94

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	36,887,503.00	53,811,886.63
加：资产减值准备	5,945,949.02	9,503,534.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	23,468,354.38	23,282,346.59
无形资产摊销	2,448,072.07	2,354,104.77
长期待摊费用摊销	381,869.68	371,527.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	219.65	34,392.76
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	134,767.25
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	3,094,840.81	-2,633,924.98
财务费用（收益以“－”号填列）	8,208,764.19	7,832,208.01
投资损失（收益以“－”号填列）	-15,435,187.76	-8,942,189.16
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-875,217.08	271,668.40
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-354,309.79	-254,061.93
存货的减少（增加以“－”号填列）	-1,291,683.33	5,795,685.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-35,799,466.23	5,472,543.94
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	2,364,537.81	-54,034,154.67
其他
经营活动产生的现金流量净额	29,179,013.67	42,865,568.51
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	356,800,852.95	41,911,975.77
减：现金的期初余额	41,911,975.77	45,563,378.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	314,888,877.18	-3,651,402.98

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	356,800,852.95	41,911,975.77
其中：库存现金	549,270.35	599,272.54

可随时用于支付的银行存款	356,251,582.60	41,312,703.23
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	356,800,852.95	41,911,975.77
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
固定资产	101,188,261.31	成都银行5000万元借款
无形资产	28,640,856.96	成都银行5000万元借款
合计	129,829,118.27	/

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用

72、 套期□适用 √不适用

73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与收益相关	500,000.00	其他收益	500,000.00
与收益相关	500,000.00	其他收益	500,000.00
与收益相关	279,068.00	其他收益	279,068.00
与收益相关	220,932.00	其他收益	220,932.00
与收益相关	100,000.00	其他收益	100,000.00
与收益相关	90,359.00	其他收益	90,359.00
与收益相关	51,000.00	其他收益	51,000.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

74、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
金花国际大酒店有限公司	西安	西安	酒店业	100.00		债务重组
陕西金花医药化玻有限公司	西安	西安	医药销售	45.00		购买

注：根据陕西金花医药化玻有限公司（以下简称“医药化玻”）章程，医药化玻不设董事会，设执行董事一名，由本公司委派，执行董事兼任法定代表人，本公司有权决定医药化玻的财务和经营政策，故纳入合并范围。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
陕西金花医药化玻有限公司	55.00	-1,434,509.63		233,553.24

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

陕西金花医药化玻有限公司

38,242,318.30

573,595.23

38,815,913.53

38,391,271.28

38,391,271.28

30,885,674.74

757,186.88

31,642,861.62

28,610,020.06

28,610,020.06

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
陕西金花医药化玻有限公司	120,533,686.41	-2,608,199.32	-2,608,199.32	1,790,844.59	161,746,614.32	634,700.93	634,700.93	2,300,817.69

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
常州华森医疗器械有限公司	常州	常州	医疗器械制造	10.00	10.00	权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	常州华森医疗器械有限公司	常州华森医疗器械有限公司
流动资产	318,539,966.47	280,783,795.10
非流动资产	277,155,878.33	213,909,917.35
资产合计	595,695,844.80	494,693,712.45
流动负债	98,025,394.70	69,326,160.82
非流动负债	2,320,750.00	2,596,750.00
负债合计	100,346,144.70	71,922,910.82
少数股东权益	7,312,938.86	3,705,392.96
归属于母公司股东权益	488,036,761.24	419,065,408.67
按持股比例计算的净资产份额	97,607,352.25	83,813,081.73
对联营企业权益投资的账面价值	290,173,970.51	276,379,700.00
营业收入	257,836,109.33	188,490,223.04

净利润	68,910,296.38	59,012,138.95
综合收益总额	68,910,296.38	59,012,138.95

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六、合并财务报表项目注释中的相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司没有外币资产。

（2）利率风险－现金流量变动风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注

六、17）有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。

利率风险敏感性分析：

利率风险敏感性分析基于下述假设：

? 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；? 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；? 对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套

期预计都是高度有效的；? 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负

债的公允价值变化。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

单位：元

项目	利率变动	本年度		上年度
		对利润的影响	对股东权益的影响	对利润的影响	对股东权益的影响
银行借款	增加10%	-820,876.42	-820,876.42	-282,750.00	-282,750.00
银行借款	减少10%	820,876.42	820,876.42	282,750.00	282,750.00

（3）其他价格风险

本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

2、信用风险

2018年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司应收款项不能收回产生的坏账损失。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除附注六之3、应收票据及应收账款与附注六之5、其他应收款所列项目外，本公司无其他重大信用集中风险。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

单位：元

项 目	1年以内	1-3年	3年以上
短期借款	50,000,000.00

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	1,777,600.00			1,777,600.00
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	1,777,600.00			1,777,600.00

1. 交易性金融资产	1,777,600.00			1,777,600.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	1,777,600.00			1,777,600.00
持续以公允价值计量的资产总额	1,777,600.00			1,777,600.00

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用本公司以公允价值计量的资产主要为股票和基金，采用公开交易市场的交易价格作为公允价值的计量依据

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
金花投资控股集团有限公司	西安	实业投资	160,000,000.00	30.78	30.78

企业最终控制方是金花投资控股集团有限公司

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注：在子公司中的权益

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注：在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
西安秦岭国际高尔夫俱乐部有限公司	股东的子公司
世纪金花股份有限公司	股东的子公司
西安世纪金花珠江时代广场购物有限公司	股东的子公司
西安世纪金花宜品生活用品有限公司	同一实际控制人
西安世纪金花赛高购物有限公司	股东的子公司
华森控股投资有限公司	联营企业常州华森股东
吴一坚	董事长
张梅	总经理,董事
秦川	董事长助理
付小莉	董事
郭凌	独立董事
黄丽琼	独立董事
牛晓涛	独立董事
孙圣明	监事会主席,监事
葛秀丽	监事
张云波	职工代表监事
韩卓军	副总经理
陶玉	副总经理
孙明	董事会秘书、副总经理
侯亦文	财务总监

其他说明注：世纪金花股份有限公司截止2018年末持有本公司8.04%股份。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
金花投资控股集团有限公司	咨询服务		483,000.00
西安秦岭国际高尔夫俱乐部有限公司	会议服务		84,012.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
西安世纪金花珠江时代广场购物有限公司	物业及保洁服务	1,738,958.97	2,573,082.00
西安世纪金花宜品生活用品有限公司	物业及保洁服务	51,447.31	75,839.40
西安秦岭国际高尔夫俱乐部有限公司	销售商品	105,339.99	91,843.00
西安世纪金花赛高购物有限公司	销售商品		1,750.00
西安秦岭国际高尔夫俱乐部有限公司	酒店消费		13,843.00
世纪金花股份有限公司	销售商品		1,225.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用本公司作为承租方：

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方□适用 √不适用本公司作为被担保方□适用 √不适用关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

关键管理人员报酬

308.78

273.22

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	西安秦岭国际高尔夫俱乐部有限公司	378,686.99	50,752.10	286,163.00	33,869.65
	西安世纪金花珠江时代广场购物有限公司	7,877,513.50	1,100,548.93	6,712,809.00	653,507.07
	西安世纪金花宜品生活用品有限公司	54,602.10	2,730.11	96,412.05	4,820.60
预付款项	西安秦岭国际高尔夫俱乐部有限公司	797,289.00		797,289.00
其他应收款	华森控股投资有限公司	0	0	6,471,329.16	323,566.46

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	金花投资控股集团有限公司	101,285.11	730,985.11

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额	212,800
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法	二级市场交易价
可行权权益工具数量的确定依据	按回购并过户至员工持股计划实际股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	392,392.25
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	392,392.25

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至2018年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用截至2018年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

1、利润分配情况公司2019年4月18日第八届董事会第十五次会议审议通过《金花企业（集团）股份有限公司2018年度利润分配预案》。根据公司经营情况和回报股东需要，公司拟以2018年12月31日公司总股本373,270,285股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），公司本年度不实施资本公积金转增股本方案。本议案将经股东大会批准后实施

2、2019年1月1日起执行新会计准则的影响

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。本公司将于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则，并将依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。

以下为所涉及的会计政策变更的主要内容：

在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。

在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为医药工业、医药商业、酒店业3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	医药工业	医药商业	酒店业	分部间抵销	合计
主营业务收入	585,302,639.48	120,533,686.41	42,391,900.95	3,066,939.16	745,161,287.68
主营业务成本	99,345,550.33	111,706,631.75	27,268,965.94	2,001,980.21	236,319,167.81
资产总额	1,925,430,703.54	38,815,913.53	452,080,948.81	441,492,714.28	1,974,834,851.60
负债总额	153,752,765.93	38,391,271.28	27,585,183.27	16,364,740.82	203,364,479.66

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	10,471,602.04	3,025,437.70
应收账款	135,656,333.76	121,913,410.24
合计	146,127,935.80	124,938,847.94

其他说明：

□适用 √不适用

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	10,471,602.04	3,025,437.70
商业承兑票据
合计	10,471,602.04	3,025,437.70

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	16,631,019.02
商业承兑票据
合计	16,631,019.02

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	143,587,145.83	100.00	7,930,812.07	5.52	135,656,333.76	128,882,247.95	100.00	6,968,837.71	5.41	121,913,410.24
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	143,587,145.83	/	7,930,812.07	/	135,656,333.76	128,882,247.95	/	6,968,837.71	/	121,913,410.24

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	137,584,346.57	6,879,217.33	5.00
其中：1年以内分项
1年以内小计	137,584,346.57	6,879,217.33	5.00
1至2年	3,097,828.78	309,782.88	10.00
2至3年	1,458,967.87	291,793.57	20.00
3年以上
3至4年	1,345,503.71	403,651.11	30.00
4至5年	38,822.75	15,529.10	40.00
5年以上	61,676.15	30,838.08	50.00
合计	143,587,145.83	7,930,812.07

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额961,974.36元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额30,831,440.57元，占应收账款年末余额合计数的比例21.47%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1,716,897.56元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	73,586,335.98	37,110,950.61
合计	73,586,335.98	37,110,950.61

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	78,880,082.13	100.00	5,293,746.15	6.71	73,586,335.98	40,032,633.90	99.26	2,921,683.29	7.30	37,110,950.61
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款						300,000.00	0.74	300,000.00	100.00
合计	78,880,082.13	/	5,293,746.15	/	73,586,335.98	40,332,633.90	/	3,221,683.29	/	37,110,950.61

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	71,737,566.45	3,586,878.30	5.00
其中：1年以内分项
1年以内小计	71,737,566.45	3,586,878.30	5.00
1至2年	313,793.06	31,379.31	10.00
2至3年	5,767,869.78	1,153,573.96	20.00
3年以上
3至4年	37,920.36	11,376.11	30.00
4至5年	9,277.73	3,711.09	40.00
5年以上	1,013,654.75	506,827.38	50.00
合计	78,880,082.13	5,293,746.15

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
单位往来款	70,232,415.58	35,279,887.06
备用金	7,755,278.55	4,160,358.84
经济适用房款	892,388.00	892,388.00
合计	78,880,082.13	40,332,633.90

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额2,389,627.86元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	335,130.00

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
何倩如	备用金	100,000.00	无法收回，账龄10年以上	管理层审批	否
王莉	备用金	200,000.00	无法收回，账龄10年以上	管理层审批	否
合计	/	300,000.00	/	/	/

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
云南云河药业股份有限公司	借款及利息	53,984,200.00	1年以内	68.44	3,174,210.00
陕西金花医药化玻有限公司	单位往来款	9,500,000.00	1年以内	12.04	875,000.00
金花国际大酒店有限公司	单位往来款	5,088,923.08	2-3年	6.45	1,017,784.62
李鹏	备用金	2,092,000.00	1年以内	2.65	104,600.00
张秦	备用金	1,495,398.69	1年以内	1.90	74,769.93
合计	/	72,160,521.77	/	91.48	5,246,364.55

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	583,490,000.00	156,997,493.72	426,492,506.28	583,490,000.00	138,865,868.86	444,624,131.14
对联营、合营企业投资	297,515,058.93	7,341,088.42	290,173,970.51	283,720,788.42	7,341,088.42	276,379,700.00
合计	881,005,058.93	164,338,582.14	716,666,476.79	867,210,788.42	146,206,957.28	721,003,831.14

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
陕西金花医药化玻有限公司	2,250,000.00			2,250,000.00		253,259.26
金花国际大酒店有限公司	577,490,000.00			577,490,000.00	18,131,624.86	152,994,234.46
陕西金花软件有限公司	3,750,000.00			3,750,000.00		3,750,000.00
合计	583,490,000.00			583,490,000.00	18,131,624.86	156,997,493.72

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
二、联营企业
常州华森医疗器械有限	276,379,700.00			13,794,270.51						290,173,970.51	7,341,088.42

公司
小计	276,379,700.00			13,794,270.51						290,173,970.51	7,341,088.42
合计	276,379,700.00			13,794,270.51						290,173,970.51	7,341,088.42

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	584,152,989.32	99,179,968.45	557,701,713.24	96,026,885.16
其他业务	1,149,650.16	165,581.88	1,263,341.25	184,191.88
合计	585,302,639.48	99,345,550.33	558,965,054.49	96,211,077.04

5、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	13,794,270.51	11,655,788.42
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	-7,050.76	-3,328,846.77
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
委托理财收益	1,273,743.33	297,630.66
合计	15,060,963.08	8,624,572.31

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-134,986.90	资产处置收益、营业外收入、营业外支出
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,741,359.00	其他收益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	984,200.00	财务费用-利息收入
委托他人投资或管理资产的损益	1,647,968.01	投资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-3,101,891.57	公允价值变动损益、投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-815,682.82	营业外收入、营业外支出
所得税影响额	-183,321.64
少数股东权益影响额	305,944.36
合计	443,588.44

注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.39	0.1076	0.1076
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.37	0.1063	0.1063

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：吴一坚董事会批准报送日期：2019年4月18日