公司代码:603456 公司简称:九洲药业
浙江九洲药业股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人花莉蓉、主管会计工作负责人沙裕杰及会计机构负责人(会计主管人员)吴安声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,具体内容详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、(一)可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境与社会责任 ...... 35
第六节 重要事项 ...... 41
第七节 股份变动及股东情况 ...... 51
第八节 优先股相关情况 ...... 58
第九节 债券相关情况 ...... 58
第十节 财务报告 ...... 59
备查文件目录 | 载有公司董事长签名的2023年半年度报告及摘要正文文件 |
载有公司法定代表人、主管会计工作责任人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表 | |
报告期内在中国证监会指定报纸公开披露的所有公司文件的正文及公告原件 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
本公司、公司、九洲药业 | 指 | 浙江九洲药业股份有限公司 |
中贝集团 | 指 | 浙江中贝九洲集团有限公司,公司控股股东 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
CRO | 指 | 合同定制研发(CRO,ContractResearch Organization),主要是药品生产或研发企业接受医药企业的委托,提供产品研发、生产时所需要的工艺开发、配方开发、临床试验用药、化学或生物合成的药品或工艺研发服务。 |
CDMO | 指 | ContractDevelopment and Manufacturing Organization,合同定制研发及生产业务(CDMO),主要是药品生产或研发企业接受医药企业的委托,提供产品研发、生产时所需要的工艺开发、配方开发、临床试验用药、化学或生物合成的药品或工艺研发、原料药生产、中间体制造、制剂生产以及包装等产品或服务。 |
CMO | 指 | Contract Manufacture Organization,CMO业务,主要指接受客户的委托,通过对客户已上市药物进行生产工艺优化和供应链稳定保障,帮助客户降低生产成本,改善药物的可及性和生命周期。 |
原料药(API) | 指 | Active Pharmaceutical Ingredients,即药物活性成份,是构成药物药理作用的基础物质,通过化学合成、植物提取或者生物技术等方法所制备的药物活性成份。 |
化学原料药 | 指 | 以化学合成为主要方法生产制造的原料药,是原料药体系中最大组成部分。 |
医药中间体 | 指 | Intermediates,已经经过加工,制成药理活性化合物前仍需进一步加工的中间产品。 |
专利药 | 指 | 已上市的在专利保护期内的创新药物。 |
创新药 | 指 | Innovator Drug、New Drug,经药物发现、临床前研究、临床试验等全部或者部分研发过程得到的药品,该药品一般在研发阶段即申请化合物、适应症等专利,在通过新药申请获得批准则可上市销售。 |
研创药企 | 指 | 创新药物专利所有者(制药厂商)。 |
临床阶段 | 指 | 与商业化阶段相对应,新药获批前的研究开发阶段。 |
商业化阶段 | 指 | 与新药临床阶段相对应的,药物正式获批上市后的阶段。 |
NDA | 指 | New Drug Application,新药申请。 |
FDA | 指 | U.S.Food and Drug Administration,美国食品药品管理局。 |
CDE | 指 | Center For Drug Evaluation,国家食品药品监督管理局药品审评中心。 |
GMP | 指 | Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范,对生产药品所需要的原材料、厂房、设备、卫生、人员培训和质量管理等均提出了明确要求。 |
cGMP | 指 | current Good Manufacturing Practice,现行良好的药物生产管理规范,是欧美和日本等国家地区执行的GMP规范,系对药物生产过程实施的一系列质量与卫生安全的管理措施,涵盖从原料、人员、设施设备、生产过程到包装运输等药物生产全过程。 |
EHS | 指 | Environment、Health、Safety的缩写。EHS管理体系是环境管理体系(EMS)和职业健康安全管理体系(OHSAS)两种体系的整合,企业或组织在其运作的过程中,按照科学化、规范化和程序化的管理要求,分析其活动过程 |
中可能存在的安全、环境和健康方面风险,从而采取有效的防范和控制措施,防止事故发生的一种管理体系,同时通过不断评价、评审和体系审核活动,推动体系的有效运行,达到安全、健康与环境管理水平不断提高。 | ||
CMC | 指 | Chemical Manufacturing and Controls的缩写。主要是指在原料药生产过程中,所需要进行的生产工艺、杂质研究、质量研究、稳定性研究等药学研究,是药品审报资料中不可缺少的环节。 |
QbD | 指 | Quality by Design(质量源于设计),是一种系统的研发方法,其以预先设定目标为起始,基于可靠的科学和质量风险管理,强调对产品和生产过程的理解,及对工艺的控制。 |
ICH | 指 | International Council for Harmonization,人用药品注册技术要求国际协调会议,全球包括美国、欧盟、日本在内共同认可的药物临床研究质量管理规范。 |
CNAS | 指 | China National Accreditation Service for Conformity Assessment,中国合格评定国家认可委员会,是经国家认证认可监督管理委员会批准设立并授权的颁发国家认可实验室的权威机构 |
Novartis | 指 | 诺华集团,世界知名制药公司,是一家总部位于瑞士巴塞尔的制药及生物技术跨国公司 |
Gilead | 指 | 吉利德科学公司,世界知名制药公司,致力于推进创新药物,预防和治疗危及生命的疾病。 |
Zoetis | 指 | 硕腾是一家全球领先的动物保健公司,为用户提供优质的兽药和疫苗、业务支持和技术培训。 |
Roche | 指 | 罗氏是一家总部位于瑞士巴塞尔的跨国医药研发生产商。 |
第一三共 | 指 | 是一家具有百余年历史的跨国制药企业,总部位于日本东京,在全球范围内专业从事各类医药产品的研究、开发、生产和经营的多元化制药集团。 |
台州歌德 | 指 | 台州市歌德实业有限公司,公司股东,中贝集团控股子公司 |
江苏瑞科 | 指 | 江苏瑞科医药科技有限公司,公司全资子公司 |
四维医药 | 指 | 浙江四维医药科技有限公司,公司全资子公司 |
九洲生物 | 指 | 浙江九洲生物医药有限公司,公司全资子公司 |
药物科技 | 指 | 浙江九洲药物科技有限公司,公司全资子公司 |
珠联医药 | 指 | 杭州珠联医药科技有限公司,公司全资子公司 |
九洲香港 | 指 | 九洲海外(香港)有限公司,公司全资子公司 |
浙江瑞博 | 指 | 浙江瑞博制药有限公司,公司全资子公司 |
瑞博台州 | 指 | 瑞博(台州)制药有限公司,公司全资子公司 |
瑞博苏州 | 指 | 瑞博(苏州)制药有限公司,公司全资子公司 |
瑞博杭州 | 指 | 瑞博(杭州)医药科技有限公司,公司全资子公司 |
瑞华中山 | 指 | 瑞华(中山)制药有限公司,公司全资子公司 |
瑞博美国 | 指 | 瑞博(美国)制药有限公司,浙江瑞博全资子公司,公司全资孙公司 |
启邦检测 | 指 | 原“浙江瑞博医药研发有限公司”,现更名为“浙江启邦检测有限公司”,浙江瑞博全资子公司,公司全资孙公司 |
香港公司 | 指 | 九洲海外(香港)有限公司,公司全资子公司 |
康川济医药 | 指 | 南京康川济医药科技有限公司,公司控股子公司 |
方达医药(苏州) | 指 | 方达医药技术有限公司(Frontage Laboratories,Inc.),杭州泰格医药科技股份有限公司子公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江九洲药业股份有限公司 |
公司的中文简称 | 九洲药业 |
公司的外文名称 | Zhejiang Jiuzhou PharmaceuticalCo.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Jiuzhou Pharmaceutical |
公司的法定代表人 | 花莉蓉 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 林辉潞 | 王贝贝 |
联系地址 | 浙江省台州市椒江区外沙路99号 | 浙江省台州市椒江区外沙路99号 |
电话 | 0576-88706789 | 0576-88706789 |
传真 | 0576-88706788 | 0576-88706788 |
电子信箱 | 603456@jiuzhoupharma.com | beibei.wang@jiuzhoupharma.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 浙江省台州市椒江区外沙路99号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
公司办公地址 | 浙江省台州市椒江区外沙路99号 |
公司办公地址的邮政编码 | 318000 |
公司网址 | www.Jiuzhoupharma.com |
电子信箱 | 603456@jiuzhoupharma.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司投资证券部 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 九洲药业 | 603456 | - |
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 | |
签字会计师姓名 | 宁一锋、王延勇 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 华泰联合证券有限责任公司 |
办公地址 | 北京市西城区丰盛胡同22号丰铭国际大厦A |
座6层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 沈钟杰、唐澍 |
持续督导的期间 | 2020年10月31日至今 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 3,254,642,522.09 | 2,954,488,046.32 | 10.16 |
归属于上市公司股东的净利润 | 621,727,529.68 | 468,062,251.01 | 32.83 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 612,711,252.47 | 468,490,561.59 | 30.78 |
经营活动产生的现金流量净额 | 718,866,085.42 | 558,493,982.24 | 28.72 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 8,032,464,805.22 | 5,296,559,223.73 | 51.65 |
总资产 | 11,335,875,942.10 | 7,913,275,762.32 | 43.25 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.70 | 0.56 | 25.00 |
稀释每股收益(元/股) | 0.70 | 0.56 | 25.00 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.69 | 0.56 | 23.21 |
加权平均净资产收益率(%) | 8.17 | 9.79 | 减少1.62个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 8.06 | 9.80 | 减少1.74个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加32.83%,主要系CDMO业务增加所致;
2、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增加30.78%,主要系CDMO业务增加所致;
3、归属于上市公司股东的净资产较上年年末增加51.65%,主要系报告期内归属于上市公司股东的净利润增加及收到定向增发款所致;
4、总资产较上年年末增加43.25%,主要系报告期内归属于上市公司股东的净利润增加及收到定向增发款所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -1,928,115.41 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | - | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 17,860,434.77 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 5,560,404.47 | |
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -11,601,959.45 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 130,000.00 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,303,036.79 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 648,800.23 | |
减:所得税影响额 | 375,220.47 | |
少数股东权益影响额(税后) | -24,969.86 | |
合计 | 9,016,277.21 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)公司主要业务及特点
公司是一家领先的CDMO企业,主要致力于为国内外创新药公司及新药研发机构提供创新药在研发、生产方面的CDMO一站式服务,同时为全球客户提供化学原料药及医药中间体工艺技术创新和商业化生产的业务。
凭借深耕行业多年积累的一流研发能力、成熟的工艺放大和商业化生产体系,公司始终恪守国际最高质量监管标准,以高效服务创新药研发为己任,为客户交付高技术附加值的专业服务。目前公司新药定制研发和生产服务(CDMO)主要致力于向全球客户提供创新药临床前CMC,临床Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ期,NDA至全球上市全产业链的一站式优质服务。公司服务客户包括Novartis、Roche、Zoetis、Gilead、第一三共等国际知名制药企业,以及贝达药业、和记黄埔、艾力斯、海和生物、绿叶制药、华领医药等国内知名研创药企,是全球创新药研发企业最值得信赖的合作伙伴之一。服务的CDMO项目涉及抗肿瘤、抗心衰、抗抑郁、抗帕金森、抗肺癌、抗病毒、抗糖尿病、抗呼吸系统感染等治疗领域。同时,基于深厚的工艺创新能力,公司积极对客户的已上市药物进行持续生产工艺优化和供应链体系完善,确保客户商业化产品的市场竞争力,改善客户产品的市场可及性。
目前公司特色原料药与中间体业务主要为全球仿制药厂商提供专利过期或即将到期药品的非专利侵权工艺设计、工艺开发与研究、药政申报、cGMP标准商业化生产等系列性服务,并持续构建特色原料药制剂一体化业务。
(二)公司经营模式
公司新药定制研发和生产服务(CDMO)主要为满足国内外创新药研发公司在新药临床前CMC研究、临床阶段研究、商业化及上市后产品可持续供应等各阶段的需求,服务内容涵盖小分子新药原料药、制剂和多肽药物,在严格的IP保护政策下为客户开展工艺研发、质量研究、注册申报、商业化生产和上市后持续工艺改进等工作,通过与客户签订合同定制研发服务协议来确定服务范围和交付内容。
公司特色原料药及中间体业务主要为按照相关药政法规要求为国内外客户提供专利过期或即将到期的小分子原料药或中间体产品,同时顺应国家医药政策变化趋势,凭借原料药的优势,构建仿制原料药和制剂一体化模式,开发特色仿制制剂。
(三)公司主要业绩驱动因素
公司持续加强CDMO业务能力,并对内部运营管理体系持续优化,完善以项目运营为导向的矩阵式管理模式,持续提升精益管理,盈利能力得到进一步的提升。
在全球外包逐步转入国内的趋势下,公司持续推进“做深”大客户和“做广”新兴客户的战略,收入稳健增长。报告期内,公司与欧美大型制药公司的项目管线渗透率进一步提升,合作不断深
入,订单和项目稳步增长;客户已上市项目持续稳定放量,商业化阶段项目收入稳步提升;随着公司同国内客户的合作广度和深度持续加强,客户新药NDA项目数持续增加,国内业务进入快速增长期。
(四)行业发展说明及公司所处行业地位
1、全球医药行业的发展趋势
据IQVIA发布的《2023:展望2027年全球药物使用报告》,未来全球医药市场仍将保持稳定增长趋势,预测2027年全球药物市场规模将达到1.9万亿美元,按照2022年1.5万亿美元的规模,2022-2027年增长率在3-6%之间。
2、公司所处行业主要发展趋势及公司业务所处行业地位
根据沙利文《Current Perspective And Future Development on CDMO Market Report》报告显示,2017年至2021年,全球CDMO市场规模从394亿美元增长至632亿美元,复合年增长率为12.5%。预计2025年将达到1,243亿美元,2030年将达到2,310亿美元,2021年-2025年和2025年-2030年的复合增长率分别将达到18.5%和13.2%。CDMO在药物创新产业链中扮演着重要角色,伴随着我国创新药行业不断发展,近年来CDMO行业的发展势头强劲,迎来了快速增长。2017年至2021年,中国CDMO市场规模从132亿元增长至473亿元,复合年增长率为37.7%,预计2025年将达到1,571亿元,2030年将达到3,559亿元。公司始终秉承“关爱生命、维护健康、成为全球药物创新解决方案的卓越生命健康企业”的使命愿景和可持续发展理念,深耕小分子CDMO业务,依托自身高技术附加值工艺研发能力和规模化生产能力,深度对接创新药公司的整个研发体系,服务涵盖从新药临床前药学研究到商业化生产的全业务链,并已形成全球化布局。公司作为全球知名的CDMO企业,拥有全球化视野、专业技术领先、项目实战经验丰富和秉承客户至上的团队,是全球创新药研发企业最值得信赖的合作伙伴之一。
根据《Active Pharmaceutical Ingredients (API) Market Size By Business Mode, By Synthesis Type,Global Industry Analysis, Share, Growth, Trends, and Forecast 2022 to 2030》报告显示,2022年,全球原料药市场达2,110亿美元,预计2030年达3,492亿美元,2023-2030年复合增长率约6.5%。老年人口的增加、慢性病发病率的增加等关键因素显着增加了全球原料药市场需求。原料药合成工艺的改进和生物仿制药市场的发展,原料药制造的进步预计将为全球原料药市场创造机会。在当前一系列新的政策变革和发展浪潮中,公司将继续发挥创新发展和绿色发展,特色原料药与中间体业务稳固在行业内的领先地位的同时不断开拓新的战略客户,夯实未来发展的基础。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、持续创新的前沿科学技术平台
公司持续跟踪前沿科学技术,领先的创新药研发技术服务平台推进技术革新。目前公司已建成包括手性催化技术、连续化技术、氟化学技术、固态技术(结晶技术)、酶催化技术、多肽药
物和偶联药物技术在内的多个领先技术平台,通过大量的项目实践和成功的交付,高效解决客户面临的工艺难题与技术挑战,为客户项目提供行业领先的技术解决方案。
在手性催化技术平台方面,公司引入了世界顶尖专家的手性催化技术,建立了拥有自主知识产权的百余种手性配体的催化剂库,应用于跨国药企多种手性药物不对称合成的工艺开发中,可极大降低生产成本和三废排放,提高成本效益和工艺稳定性。目前公司先进的高效手性催化技术,已应用在多个早期临床药物和商业化阶段原料药的工艺开发中,相关成果已获授权专利13件,发表国际期刊论文8篇。
在连续化技术平台方面,公司具备高效地连续化工艺筛选、设备开发和应用能力,通过模块组合和自动化控制,可实现不同药品全连续化的生产需求。公司连续化技术团队自主设计开发了多种适用于不同反应类型的管道连续流反应模块,在格氏交换、锂试剂低温反应、重氮化反应、硝化反应、连续光催化反应等工艺开发方面积累了大量经验,目前公司连续流反应技术已实现多个产品的吨位级商业化生产。
在氟化学技术平台方面,公司与中科院氟化学重点实验室等国内外知名研究机构合作,致力于开发高效、绿色环保的新型氟化试剂和合成多样化的含氟分子切块,并成功应用于商业化生产。公司先后开发了三氟、二氟及单氟试剂,并实现一系列重要含氟试剂的公斤级至百公斤级生产放大。
在酶催化平台方面,公司利用酶作为催化剂进行原料药和中间体的工艺开发和生产。相比化学催化,酶催化具有反应条件温和、选择性高、副产物少等优点。通过建立丰富的酶库,并利用酶定向进化技术对目标酶进行改造,从而获得高性能的酶催化剂,降低目标产品的成本,实现绿色安全生产。
在光催化平台方面,公司致力于开发先进、高效、绿色环保的光化学合成技术,结合连续化平台的技术,开发了低成本、高效的光催化偶联反应等绿色工艺,光催化技术实现了公斤级至百公斤级的药物中间体生产。
小分子化学药物的固态研究,近年在新药早期研发,临床前药物发现,成为国内外药学研究的热点。已上市的化学药物绝大多数以固态形式给药,其中又以晶体形式最为常见。在固态技术平台(结晶技术)方面,公司已具备在新药研发过程实现固态技术研究、药物分析检测、单晶培养、结构解析、结晶工艺开发等,可进一步提高药物开发的成功率,加速推进药物上市。
在多肽药物技术平台方面,公司具备从定制肽到注册申报,以及法规条件下生产多肽药物的一站式服务能力。多肽平台的合成能力包含固相合成、液相合成、固液相相结合等,尤其作用于中长肽、长肽、困难肽序的合成。公司凭借小分子合成能力方面的优势,解决诸多特殊起始物料定制问题,确保成品的交付效率。
在偶联药物技术平台方面,公司具备各类偶联药物的研发和生产能力(包含ADC、RDC等化合物的合成)。公司凭借小分子的强大合成能力,完成了各类难获得起始物料的自主供应。公
司拥有OEB4级、OEB5级的高活实验室和GMP高活车间,可为客户提供订单从毫克级到数百克的单批次生产。
在制剂业务方面,公司具备从剂型设计、处方工艺研究、质量研究、稳定性以及商业化生产的持续支持,为客户提供制剂CDMO一站式服务,主要致力于为客户提供预制剂、处方工艺开发、质量研究、临床用药品生产、NDA和制剂产品商业化生产的全产业链服务。目前公司已拥有包括缓控释制剂技术、难溶性药物增溶技术等高端制剂技术平台。公司创新性的前沿技术的开发和应用,不仅在降低工艺安全风险、节约生产成本、提高生产效率方面成效显著,同时也为客户项目的瓶颈技术难题提供了创新的解决方案,通过为客户项目提供创新附加价值提高了客户粘度。
2、团队的高效服务能力和业务拓展能力
基于多年向全球跨国药企提供新药临床前CMC研究至NDA上市的成功经验,公司已建立高效专业的矩阵式项目实施管理团队,为来自全球十大制药公司、中小型新药公司以及新药研究机构提供卓越服务。公司始终坚持灵活的运作模式,以及专业的服务水准,不断推动客户项目按时交付,获得了客户的美誉和好评。
公司拥有一支具备全球视野,经验丰富的卓越商务团队,奉行“客户项目全生命周期”的管理理念,通过立体化的商务+研发+项目管理团队服务客户,大幅提升客户满意度。公司商务团队凭借丰富的全球医药行业服务经验和敏锐独到的市场洞察力,针对不同市场领域制定战略性的市场拓展方案,不断挖掘欧美发达市场和亚太新兴市场的潜力。
3、卓越的综合管理体系
公司具备一套成熟、完整的国际化综合管理体系,包含质量管理、EHS管理、供应链管理、知识产权以及商密保护等一体化管理,为公司全面接轨国际化奠定了坚实的管理基础。国际化综合管理体系的提升,有助于公司更好地为客户提供高效、高质的服务,贯彻落实“客户至上”的服务理念。
(1)人才管理体系
近年来,公司始终致力于人才管理体系建设,不断推进中长期激励政策和干部队伍建设,持续优化和改进人才管理机制。公司凭借完善的人才管理体系,成功打造了一支具有拥有丰富的行业经验与先进的管理理念的核心管理团队,均具有国内外知名药企多年从业经历,具有卓越的洞察力和国际化视野,对全球行业发展趋势、政策动向和市场需求变化有着清晰的认知。此外,公司拥有国内外顶尖专家顾问团队,其中包括两院院士、著名研究所教授在内的多位行业专家、学者组建的技术顾问委员会,始终保持国际领先的技术优势,更聘请国内外医药行业相关领域权威专家、学者及行业带头人组成发展战略专家委员会,探索全球医药发展空间,为进一步布局和开拓全球市场提供助力。公司通过外部并购与人才猎聘、内部培养等方式,不断从全球吸纳、整合行业经验丰富的资深专家作为管理者或技术带头人,不断丰富和强化公司人才队伍。
(2)质量管理体系
公司始终将质量管理作为最重要的生命线,CDMO企业交付的产品必须保证符合质量要求。公司凭借多年为国际跨国制药公司服务所积累的经验,结合CDMO业务特点和国际跨国公司的严格要求,根据产品性质和GMP要求的不同,产品风险管理,建立了分级管理系统,符合全球最高行业领先标准的一流的质量控制和cGMP质量管理体系并逐步完善。从2000年开始实施GMP以来,拥有多次全球监管机构及制药公司审计的良好记录,先后通过了中国NMPA、美国FDA、欧盟EDQM、日本PMDA、意大利AIFA、匈牙利卫生部、墨西哥COFEPRIS和巴西ANVISA等多个国家的官方药政检查。公司完善的质量管理体系,为CDMO业务一站式服务提供强有力的支持,充分满足大型跨国制药企业对供应商的严格管理的质量要求,为获得大型跨国制药企业的持续订单、保持公司业绩的稳健增长提供了坚实的质量保证。近年来,公司大力推进原料药制剂一体化,分别收购和建立了制剂研发、生产基地,其内部质量管理体系和软硬件均已完成体系建设并纳入九洲质量管理体系,为制剂的业务发展提供了有力的支持。
(3)EHS管理体系
公司始终秉承“安全预防、绿色低碳、维护健康、持续发展”的EHS方针,推行全员落实安全观察与沟通管理。公司拥有一套一流的经国际实践认可的EHS管理体系,以本质安全、源头安全为企业安全管理的核心,从工艺开发、工程设计等层面落实风险管控,不断引入工艺安全风险分析装置,在自建的CNAS认证安全实验室进行反应安全风险评估,从源头上控制反应热失控的风险;持续推行工程设计的自动化控制系统、连续化生产装置的升级改造,践行本质安全建设。作为绿色制药创新技术领导者,公司始终坚持低能耗、低排放、高效率的绿色和可持续发展的理念进行环保管理,构建脱碳及净零排放评估框架,推动公司碳中和发展。公司时刻谨记职工健康是公司兴旺之本,不断提高职业健康安全管理水平,引入先进的高活性密闭控制装置,实现“以人为本”的企业理念。
(4)供应链管理体系
公司内部构建了完善的供应链管理体系,统筹布局、集中采购,实现从单纯的采购管理体系到现代管理模式的大供应链管理体系。公司拥有健全的供应商相关管理制度,确保供应商的合规性,对供应商的资质、引入及退出等有着明确规定,保证供应商体系的良性运行,确保供应商能够满足我们的生产需求。另一方面,随着公司ERP系统的稳步升级,大力提高资源调配效率,总部集中化管理,进一步提升大供应链体系的管理能力。此外,公司对关键物料供应商进行严格管理,保证关键物料供应商稳定,落实供应商每年度的EHS、质量审计,全面提升供货质量,确保公司关键物料的可持续供给;同时,公司加强寻源降本工作,建立新的战略合作伙伴,利用外部资源,加强公司产品的成本优势,进一步提高产品核心竞争力。
(5)知识产权和商业秘密保护体系
作为跨国制药公司和国内创新药公司的合作伙伴,公司一直重视知识产权和商业秘密的保护,将良好的知识产权和商业秘密保护视为企业核心竞争力;公司建立了符合国内国际标准的知识产权和商业秘密保护体系;通过全员积极参与,在公司内外构建起了多层次、全方位的知识+产权和
商业秘密保护的防护网,确保公司及客户的知识产权和商业秘密受到良好保护;公司的商秘保护工作也得到了客户及政府的高度认可;通过示范点的建设,不断完善和落实保密制度和措施,进一步促进公司知识产权及商业秘密保护能力的提升。
三、 经营情况的讨论与分析
公司作为一家领先的CDMO企业,始终秉承“关爱生命、维护健康、成为全球药物创新解决方案的卓越生命健康企业”的使命愿景和可持续发展理念,以最高效的交付效率、最贴心的客户服务为宗旨,支持全球客户的药物开发。公司管理层有效地执行五年战略规划,持续深化与合作伙伴关系,大力拓展CDMO业务布局,实现高质量发展,2023年半年度公司业绩稳定增长。报告期内,公司实现营业收入32.55亿元,较上年同比增长10.16%;归属于母公司净利润6.22亿元,较上年同比增长32.83%。报告期内,公司获得2023年中国医药CDMO企业20强、2022年中国医药工业最具投资价值企业、2022年度中国医药工业百强系列榜单-2022年度中国CXO(含CDMO)企业TOP20、2022年度“浙江出口名牌”等多项荣誉。报告期内,各板块工作完成情况如下:
1、持续提升全球领先的核心技术平台,赋能新药研发
公司作为绿色制药创新技术的领导者,始终将研发创新视为驱动企业发展的核心动力。公司搭建了高效的研发创新管理体系、系统的知识产权保护体系以及完善的商业秘密保护体系,同时拥有一支涵盖各学科领域,国际化的专业研发团队及专家顾问团队。报告期内,公司持续以加强研发能力为战略重点,凭借多年的新药研发和技术积累,掌握了众多具有自主知识产权的前沿绿色制药技术。目前公司已建成包括手性催化技术、连续化技术、氟化学技术、酶催化技术、光催化技术、电化学技术、固态技术(结晶技术)、多肽技术等多个领先的技术平台。公司将持续保持技术创新和自主研发核心技术的投入力度,通过大量的项目实践和成功的技术转化,高效解决客户面临的工艺难题与技术挑战,为客户项目提供行业领先的技术解决方案。
在手性催化技术平台方面,报告期内,公司收到知名跨国药企100多个新型手性配体的路线开发和制备订单,凭借多年来积累的手性催化经验,目前公司已为客户完成了30多个新型手性配体路线自主开发和放大制备,得到客户的充分认可。同时,公司持续发挥手性配体和催化剂库的优势,为全球客户提供高效不对称催化反应筛选、高选择性绿色可持续的手性药物合成工艺开发服务,并将手性催化技术应用于各个临床阶段药物的生产。公司利用先进的高效手性催化技术,持续保障NDA上市产品的商业化放量供应。
在酶催化平台方面,公司持续完善平台的设备条件、强化平台的技术储备,利用现有酶库和技术能力,为跨国药企和客户提供药物及中间体的酶催化合成服务。报告期内,公司继续扩大酶库建设,开发90余个各类型酶,并在烯还原酶改造方面取得重大进展,专利申请2项;NPA水解酶工艺已完成吨位级试产,专利申请2项。
在固态技术平台(结晶技术)方面,报告期内,公司装备了布鲁克的X-射线衍射仪、马尔文的激光粒度仪、梅特勒的热重分析仪和差示扫描量热仪、赛默飞的红外光谱仪和离子色谱仪、SMS
的动态水分吸附仪、徕卡的偏光显微镜、晶格玛的在线粒形粒度测量仪等分析设备,同时持续扩充核心团队人员,提升客户订单交付效率,加速推进药物上市。
通过癌细胞表面表达的分子选择性结合并发挥作用的靶向治疗是癌症治疗的一个重大进展,此治疗方式具备更高的疗效和更好的耐受性。随着多肽药物分子设计技术和多肽给药技术的不断革新,多肽和偶联药物在治疗癌症的新领域表现突出。报告期内,公司已建成多肽药物、偶联药物研发技术平台,核心团队人员具备超过15年的多肽研发和管理经验。目前,公司多肽平台已承接并交付多个新药研创公司的定制肽和多肽新药IND委托研发业务,已助力客户多个项目的国内外申报;同时,公司承接了多个客户高活性偶联药物的研发和生产。在制剂业务方面,报告期内,康川济医药获批南京市缓控释新型制剂工程技术研究中心,新申请发明专利6项,授权发明专利3项,完成仿制药申报3项,助力客户获得仿制药批件4项;新增熔融制粒机、喷雾干燥机等设备仪器,进一步完善制剂研发平台建设。报告期内,公司加快原料药制剂一体化进程,实现原料药及中间体产品价值新提升。公司利用自有原料药平台的优势,充分发挥上下游协同效应,加快原料药与制剂一体化产业链布局。一方面,公司继续拓展及布局目标临床细分领域产品线;另一方面,快速推进在研制剂项目的注册申报。报告期内,公司磷酸西格列汀原料药获批上市;公司已有18个仿制药制剂项目处于不同研发报批阶段,其中1个项目已获得ANDA批文,3个项目已视同通过一致性评价,1个项目处于FDA审批中,4个制剂项目目前分别处于CDE审评审批不同阶段。
2、秉承“客户至上”,全方位拓展客户管线
公司始终秉承“客户至上”的服务理念,关注业务可持续性,精心服务每一个优质客户。报告期内,公司持续推进“做深”大客户战略,发挥BD团队作用,优化客户服务流程,完善大客户服务机制;同时,积极参加海内外学术会议,进一步加强业务拓展能力,不断扩充新兴客户池,2023年上半年,公司积极参与美国DCAT、CPHI日本、CPHI上海等会议,举办2场学术直播,聚焦行业前沿技术,分享行业最新突破性进展,在客户群中塑造专业影响力。公司与国际知名药企Novartis、Roche、Zoetis、Gliead、第一三共等形成深度合作,与国内知名新药研创公司和黄医药、绿叶制药、海和药物、贝达药业、华领医药等建立了长期合作关系,业务订单实现稳步增长。报告期内,公司获得艾力斯医药、海和药物“卓越战略合作伙伴奖”。
3、实现高质量增长,项目管线日益优化
基于多年对全球市场战略开发布局,CDMO项目管线日益丰富,已经形成了可持续的临床前/临床I、II、III期的漏斗型项目结构,同时所服务的客户项目中最优项目占比越来越大。报告期内,公司成功通过1个NDA新药项目上市前现场核查;公司承接的项目中,已上市项目29个,处于III期临床项目66个,处于I期和II期临床试验的有839个,项目涵盖抗肿瘤、抗心衰、抗病毒、中枢神经和心脑血管等治疗领域。已递交NDA的新药项目数明显增加,将持续助推公司业务快速增长。
CDMO项目的数量和状态
CDMO项目状态 | 立项的CDMO项目数量 | 治疗领域 |
已上市 | 29 | 中枢神经类、抗肿瘤类、抗心衰类、心脑血管类、抗病毒类、肺癌类、乳腺癌类等治疗领域 |
III期临床 | 66 | 抗肿瘤类、抗心衰类、中枢神经类、心脑血管类、抗病毒类、抗疼痛类、乳腺癌类、免疫系统、抗呼吸道感染、失眠类等治疗领域 |
II期及I期临床 | 839 | 抗肿瘤类、抗心衰类、中枢神经类、心脑血管类、抗病毒类、抗高血压等治疗领域 |
4、报告期内产能建设
公司在浙江、江苏、广东、北美拥有多个研发和生产基地,将进一步推进公司CDMO业务的全球化研发能力布局和先进产能布局。公司持续推进工厂卓越运营及数字化智慧工厂的建设,持续强化订单的交付效率,提升产能利用率,满足客户在药物全生命周期端到端一站式研发及生产需求。报告期内,瑞博台州(一期)生产车间及配套设施完成主体建设,已逐步开始进入设备安装;浙江瑞博喷雾干燥生产车间完成车间改造及设备安装,下半年将投入使用;瑞博苏州中试车间合成反应区主体设备安装完成,正有序开展管道工程施工,下半年将交付使用;药物科技车间完成升级改造并投入使用,多个产品转移验证生产正在进行中;瑞博美国已开展中试车间二期安装设计工作,将显著提升瑞博美国研发项目承接能力。另一方面,公司于2023年上半年顺利完成瑞华中山100%股权的交割和整合工作,在公司管理层、过渡交接团队和瑞华中山管理团队的共同努力下,瑞华中山顺利完成了供应链管理业务流程的切换、IT数据系统迁移、质量管理系统交接、E-HR上线、EHS及质量等相关许可证的变更工作。瑞华中山拥有国际一流的质量管理体系,一流的人才队伍,国际化的生产服务能力,人才团队保留和业务的平稳过渡,为公司未来制剂CDMO业务的快速发展奠定了坚实的基础。在交接完成后,公司对康川济医药、四维医药、瑞华中山、原料药研发生产的业务流完成进一步的整合,完善了原料药、制剂一站式的CDMO服务能力。在整合完成后,瑞华中山在保留原有的片剂、软膏剂等生产能力的基础上将快速构建口服液、软胶囊、高活性固体制剂等生产能力,进一步拓宽服务范围,提升服务能力,成为公司制剂CDMO业务的重要支点。报告期内,公司进一步拓宽原料药产品线,积极布局抗炎类、抗感染类领域。公司全面开展绿色制造、自动化和智能化等方面的优化和改进工作,更加稳固公司在原料药方面的优势,同时,顺应国家医药政策趋势向制剂研发生产端延伸。
5、人才团队建设
高效的企业文化、清晰的战略蓝图,推动着优秀的人才在公司长期可持续的发展,为提升企业核心竞争力发挥至关重要的作用。报告期内,公司实施了多期中基层干部培养“领航计划”与“转身计划”、项目管理经理人培养“战狼计划”、生产人才培养“磐石计划”、内训师培养“淬炼计划”、高潜人才培养“晨星计划”、通用能力培养“超级公开课”及“HR人才培养”等人才培养项目,不断提升各类人才任职能力;同时,顺利完成瑞华中山的管理体系的切换,人才队伍稳定,实现了平稳过渡;优化公司绩效管理体系,强化了绩效管理的战略导向性和牵引性;优化了营销人员薪酬激励机制,增强了薪酬制度的激励性和战略导向性;推进HR信息化建设工作,拓展国内外人才招聘渠道,进一步提升了优秀人才的引进效率;推进管理、专业双通道人才发展工作;完成了新一轮专业技术人员任职资格等级认证工作,并与薪酬实现了对接,促进了企业与员工的共同发展。公司持续关注研发人才的能力培养,报告期内,公司在加大对新药研发投入的同时,持续加强研发人员的专业知识培训,优化绩效考核,全面提升研发效率。公司将继续优化组织运行方式,加快人才的引进力度,以支持公司业务的高速发展。
6、综合管理能力提升
报告期内,公司加快供应链信息化建设进程,确保供应商数据库的及时更新,同时推进SRM系统的实施,提高供应链管理效率;做好寻源降本工作,择选优质的战略品种供应商,持续优化供应商管理体系;开展关键供应商的EHS专项审计,保证公司业务的稳定性。在质量管理方面,公司始终坚持“质量是企业生命”的方针,全面开展一系列质量文化活动,培养全员质量意识,提高现场管理水平;完成全公司范围内逐步实施计算机化自主验证,在降低质量管理风险的同时,提高了质量管理水平和效率。2023年上半年,公司先后通过10次官方检查及68次客户审计。九洲生物完成了多家研发及生产受托方的现场审计及日常监管,完善药物警戒体系平台,全面保障公司后续制剂业务的发展。在EHS管理方面,公司持续加强EHS管理体系的建设与完善,报告期内,公司开展EHS体系文件升级,以确保管理体系更好匹配公司运营。在环保管理方面,公司持续加强环保新工艺、新设备的引入,着眼于废水末端深度处理。2023年上半年,岩头分公司采用新型菌种进行高氨氮废水处理,降低后端生化处理负荷,减少固体废物的产生。浙江瑞博、外沙分公司采用闭式冷却塔降低废水温度,降低冷却能耗,持续践行环保节能减排理念。
公司作为跨国制药公司和国内创新药公司的合作伙伴,在做好EHS、质量、供应链管理等工作的基础上,始终高度重视客户信息、生产经营信息等重要知识产权和商业秘密的保护工作,将良好的知识产权和商业秘密保护视为企业核心竞争力。报告期内,公司持续开展新员工入职的商密培训、公司内部多样化商密保护知识宣传,加强分子公司商密内审力度,通过“前期培训、中期宣传、后期审计”的途径,不断优化公司商密体系,加强员工对公司商密体系的理解与重视。
7、企业文化建设
2023年,是公司创立五十周年。报告期内,围绕“拥抱变革,创新共赢”的年度主题工作思路,公司举办首届价值观故事演讲大赛、2023健康跑嘉年华等系列50周年庆主题活动,进一步
讲好九洲故事,传播九洲声音,扩大九洲品牌影响力,激发九洲人“爱我九洲,不负九洲”的情怀,感悟新征程上公司稳健发展的生机活力和不凡历程。激励全体九洲人以终为始,笃行致远,以更加饱满的精神状态和昂扬的奋斗姿态,为实现“成为全球药物创新解决方案的卓越生命健康企业”的九洲愿景,积势,蓄力,再进发。报告期内,公司举办“助力守护、融合共赢”为主题的EHS交流会,传递良好的EHS实践,以实现“守护九洲,助力生产,融合优化,多方共赢”的良好愿景;举办安全月系列活动,大力宣传安全文化,强化安全生产技能,助力安全生产稳中有序;举办“共建共享 合作共赢”质量主题交流会活动及质量知识分享活动,加大质量文化宣传,塑造了全员参与的质量管理文化。报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 3,254,642,522.09 | 2,954,488,046.32 | 10.16 |
营业成本 | 2,004,766,888.23 | 1,916,676,696.45 | 4.60 |
销售费用 | 44,791,768.38 | 38,692,780.99 | 15.76 |
管理费用 | 267,192,893.44 | 262,597,234.93 | 1.75 |
财务费用 | -31,584,561.32 | -56,157,667.09 | 43.76 |
研发费用 | 167,026,236.56 | 166,799,774.21 | 0.14 |
经营活动产生的现金流量净额 | 718,866,085.42 | 558,493,982.24 | 28.72 |
投资活动产生的现金流量净额 | -534,593,660.55 | -268,355,096.09 | -99.21 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 3,096,100,953.75 | 20,462,391.40 | 15,030.69 |
财务费用变动原因说明:财务费用较上年同期增加43.76%,主要系外汇汇率波动所产生的汇兑收益减少所致,不包含远期结售汇交割亏损及浮亏。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少266,238,564.46元,主要系报告期瑞博台州在建工程投入增加及对外投资增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加3,075,638,562.35元,主要系报告期收到募集资金所致。2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 4,154,225,419.84 | 36.65 | 1,095,425,577.49 | 13.84 | 279.23 | 主要系报告期内收到定增的募集资金所致 |
应收款项 | 987,660,592.05 | 8.71 | 671,108,321.42 | 8.48 | 47.17 | 主要系报告期内应收货款增加所致 |
短期借款 | 610,490,277.79 | 5.39 | 50,050,416.66 | 0.63 | 1,119.75 | 主要系报告期内短期贷款增加所致 |
合同负债 | 52,357,518.46 | 0.46 | 83,083,225.12 | 1.05 | -36.98 | 主要系报告期内预收货款减少所致 |
长期借款 | 195,100,646.86 | 1.72 | 83,991,508.88 | 1.06 | 132.29 | 主要系报告期内长期贷款增加所致 |
其他非流动金融资产 | 60,672,203.97 | 0.54 | 45,672,203.97 | 0.58 | 32.84 | 主要系报告期内投资宁波君度景明创业投资合伙企业(有限合伙)所致 |
其他应付款 | 467,751,337.36 | 4.13 | 329,391,223.10 | 4.16 | 42.00 | 主要系报告期内应付股利增加及应付股权收购减少所致 |
应付股利 | 358,648,531.20 | 3.16 | 0 | 0 | 100.00 | 主要系报告期内应付股利增加所致 |
其他流动负债 | 5,018,847.90 | 0.04 | 8,223,104.30 | 0.10 | -38.97 | 主要系报告期内预收货款所对应的增值税减少所致 |
长期应付职工薪酬 | 44,745,552.18 | 0.39 | 25,756,864.01 | 0.33 | 73.72 | 主要系报告期内应付长 |
期留任奖金增加所致 | ||||||
资本公积 | 4,490,913,404.46 | 39.62 | 2,058,450,232.11 | 26.01 | 118.17 | 主要系报告期内收到定向增发款所致 |
库存股 | 149,451,412.36 | 1.32 | 113,122,679.87 | 1.43 | 32.11 | 主要系报告期内以集中竞价交易方式回购公司股份所致 |
其他综合收益 | 3,443,926.11 | 0.03 | -2,696,539.37 | -0.03 | -227.72 | 主要系报告期内美元汇动公司美国子公司和香港子公司外币折算差额所致 |
专项储备 | 10,213,718.60 | 0.09 | 4,953,238.93 | 0.06 | 106.20 | 主要系报告期内计提的安全费用增加所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产195,840,904.78(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为1.73%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 190,315,031.26 | 用于支付股权转让保证金、开立银行承兑汇票及信用证保证金、建设用地保证金等 |
应收款项融资 | 48,245,649.31 | 用于开立银行承兑汇票质押 |
无形资产 | 111,529,410.25 | 用于一年内到期的非流动负债、长期借款抵押 |
固定资产 | 205,952,744.31 | 用于短期借款、一年内到期的非流动负债抵押 |
合计 | 556,042,835.13 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司收购山德士(中国)所属中山制剂工厂100%股权并对其增资、共同参与投资宁波君度景明创业投资合伙企业(有限合伙)等,主要情况如下:
(1).重大的股权投资
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 是否并表 | 报表科目(如适用) | 资金来源 | 合作方(如适用) | 投资期限(如有) | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益(如有) | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
宁波君度景明创业投资合伙企业(有限合伙) | 一般项目:创业投资(限投资未上市企业);(未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务)(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。 | 是 | 其他 | 1,500 | 27.22 | 否 | / | 自有资金 | 宁波君度私募基金管理有限公司、宁波杰丰弘鸣创业投资合伙企业(有限合伙)、黄喜强、张宁、甘泉、黄勇 | 合伙企业存续期为5年 | 出资 完成 | / | / | 否 | 2023年3月15日 | www.sse.com.cn |
瑞华(中 | 许可项目:药品委托生产;药品生产;药品进出 | 是 | 收购 | 11,547 | 100.00 | 是 | / | 募集 | 不适用 | 不适用 | 交割 完成 | / | / | 否 | 2023年3月13 | www.sse.com |
山)制药有限公司 | 口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:包装服务;货物进出口;技术进出口;市场营销策划;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;生物化工产品技术研发;医学研究和试验发展(除人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用);自然科学研究和试验发展;工程和技术研究和试验发展。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)【上述经营范围涉及:货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)。】 【上述经营范围不含:投资人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用;投资中药饮片的蒸、炒、炙、煅等炮制技术的应用及中成药保密处方产 | 资金 | 日 | .cn |
品的生产;投资中国稀有和特有的珍贵优良品种的研发、养殖、种植以及相关繁殖材料的生产(包括种植业、畜牧业、水产业的优良基因)。】 | ||||||||||||||||
合计 | / | / | / | 13,047 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
(1)2022年8月4日、2022年8月29日,公司第七届董事会第二十次会议、2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司2022年非公开发行A股股票方案》等相关议案。2022年11月14日,公司非公开发行股票事项已获得中国证监会审核通过。
2023年1月13日,公司已收到扣除保荐承销费后非公开发行股票募集资金2,490,999,971.42元。2023年1月19日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成2022年非公开发行股票登记手续,2022年非公开发行65,291,198股A股股票,发行价格38.29元/股。2023年1月20日,公司召开第七届董事会第二十六会议,将2022年非公开发行募集资金向募投项目实施主体增资实施募投项目。具体内容详见公司于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告(公告编号:2022-057、2022-071、2022-096、2023-010、2023-013等)。
(2)2023年3月13日,公司全资子公司浙江宏洲股权投资有限公司(以下简称“宏洲投资”)与宁波君度私募基金管理有限公司(以下简称“君度管理”)、宁波杰丰弘鸣创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“杰丰投资”)、黄喜强、张宁、甘泉和黄勇签署《宁波君度景明创业投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,共同参与投资宁波君度景明创业投资合伙企业(有限合伙)。合伙企业认缴出资总额为人民币5,510万元(包含本次投资),宏洲投资将作为有限合伙人以自有资金认缴出资额为人民币1,500万元,占合伙企业认缴出资总额的27.22%。具体内容详见公司于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告(公告编号:2023-025、2023-027)。
(3)2023年3月12日、3月28日,公司召开第七届董事会第二十七次会议、2023年第一次临时股东大会,审议通过了《关于变更募投项目部分募集资金用途用于收购山德士(中国)所属中山制剂工厂100%股权并对其增资的议案》,股东大会同意公司使用“浙江四维医药科技有限公司CDMO制剂项目”募集资金18,500.00万元用于收购山德士(中国)所属中山制剂工厂100%股权并对其增资。2023年3月底,该项目已完成交割,瑞华中山(中山制剂工厂)为九洲下属全资子公司。2023年4月,公司完成中山制剂工厂工商变更登记,正式更名为“瑞华(中山)制药有限公司”。具体内容详见公司于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告(公告编号:2022-082、2023-021、2023-034)。
(4)2023年5月31日,公司全资子公司浙江瑞博以自有资金50万元出资参与设立临海市求知安全培训有限公司,占比5.882%,该公司已完成工商设立手续,经营范围:一般项目:业务培训(不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训);特种作业人员安全技术培训;安全咨询服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
(2).重大的非股权投资
√适用 □不适用
1、根据《公司2020年度非公开发行A股股票预案》,公司2020年非公开发行项目之一“浙江四维医药科技有限公司CDMO制剂项目”预计总投资20,300万元,其中计划使用募集资金18,500万元,项目建设期3年。公司第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十三次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目重新论证并继续实施的议案》,董事会同意继续实施CDMO制剂项目,并同意将本项目建设期延期至2024年12月。
2023年3月12日、2023年3月28日,公司召开第七届董事会第二十七次会议、2023年第一次临时股东大会,审议通过了《关于变更募投项目部分募集资金用途用于收购山德士(中国)所属中山制剂工厂100%股权并对其增资的议案》,公司董事会同意使用“浙江四维医药科技有限公司CDMO制剂项目”募集资金18,500.00万元用于收购山德士(中国)所属中山制剂工厂100%股权并对其增资。截止目前,该项目已完成交割,瑞华中山(中山制剂工厂)为九洲下属全资子公司。具体内容详见公司于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告(公告编号:2022-082、2023-021)。
2、根据《公司2020年度非公开发行A股股票预案》,公司非公开发行项目之一“瑞博(杭州)医药科技有限公司研发中心项目”原定达到可使用状态时间为2023年6月30日。2023年6月30日,公司召开第七届董事会第三十二次会议,审议通过了《关于2020年度非公开发行股票部分募投项目延期的议案》,同意公司根据2020年度非公开发行股票部分募投项目实施的具体情况,将“瑞博(杭州)医药科技有限公司研发中心项目”达到预定可使用状态的时间延期至2024年12月31日。具体内容详见公司于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告(公告编号:2023-070)。
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司名称 | 经营范围 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
浙江瑞博制药有限公司 | 原料药、医药中间体、化工原料制造;机械设备、仪器仪表制造、销售;医药、化工产品研究开发、技术咨询服务;货物进出口、技术进出口 | 31,100.00 | 357,245.22 | 253,943.65 | 141,341.79 | 38,150.67 |
江苏瑞科医药科技有限公司 | 药品、化工原料研发、制造;自营和代理各类商品和技术的进出口业务 | 30,000.00 | 62,167.55 | 32,073.74 | 16,302.94 | -380.71 |
浙江四维医药科技有限公司 | 医学研究和试验发展;基础化学原料制造;专用化学产品制造;专用化学产品销售;药品生产;药品委托生产;药品进出口;货物进出口;技术进出口 | 11,000.00 | 34,534.38 | 20,175.82 | 507.07 | -1,866.91 |
南京康川济医药科技有限公司 | 药品、生物制品、保健食品、医疗器械的研发、技术咨询服务及技术转让;自营和代理各类商品和技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外) | 333.32 | 13,966.76 | 11,491.08 | 2,912.76 | 500.09 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、服务的主要创新药退市或者被大规模召回的风险
药品的安全性、质量可控性直接关系人类的健康和生命安全。如果药品的安全性出现问题,客户创新药品可能退市;如果药品的质量可控性出现问题,客户的药品可能被召回,进而减少对公司产品和研发服务的定制需求。
2、服务的主要创新药生命周期更替及上市销售低于预期的风险
创新药一般要经历临床前研究、临床试验申请、I-III期临床试验、新药申请、专利药销售、仿制药销售等不同的生命周期。目前公司服务的主要为专利药销售阶段的创新药医药原料药与中间体,创新药上市后由于市场推广、医患用药惯性等各种因素导致销售量不达临床期预计,以及专利到期或被仿制药公司实施专利挑战成功,客户将面临来自仿制药企业的激烈竞争,均会导致药品价格下降以及利润下滑,进而可能导致公司医药原料药、中间体的销售价格及毛利率下降。
3、特色原料药业务技术升级风险
随着现代化学与化工技术的不断进步,特色原料药及中间体领域中,关于创新型绿色化学技术及高效率合成手段的升级突破,已逐渐成为原料药生产商降低成本的追逐亮点。虽然公司已积极跟踪现有产品和在研产品在生产过程中的技术发展情况,并逐步提升产品的自主创新研发能力。但是如果竞争对手抢先于公司使用先进技术,将会对公司特色原料药及中间体主营业务产生不利影响。
4、药品监管部门的政策变化和持续审查的风险
随着国内药政监管政策的变化,尤其在实施上市许可人制度(MAH)、仿制药一致性评价、带量采购、原辅包与药品制剂关联审评审批、GMP 认证取消增加飞行检查等对原料药生产造成深刻变革,可能导致市场准入变化进而加剧产品市场竞争,如果企业在行业出清阶段未能根据市场需求适时调整发展策略,可能会失去市场抢占先机,对企业经营业绩造成不利影响。随着公司商业化生产快速拓展,各方药政当局检查频次势必会持续增加,审查过程中可能因公司项目组织管理不力,导致产品未能满足药品监管部门的审查要求而被禁止进入相应的市场,对企业经营业绩造成不利影响。
5、市场竞争风险
作为医药定制研发生产服务企业,公司传统的竞争对手为欧美发达国家和印度等发展中国家的医药定制研发生产企业。但是,随着近两年国内新的竞争者的加入以及欧美医药定制研发生产企业加速在国内投资设厂,公司面临市场竞争加剧的风险。欧美和印度等国家鼓励产业链回流,这些对公司的外销可能产生不利影响。
6、环保安全风险
制药企业的生产过程中会产生废水、废气、废渣及其他污染物,若处理不当,会对周边环境造成一定的不利影响;同时,部分原材料、半成品或产成品是易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质,对生产操作的要求较高,如果在装卸、搬运、贮存及使用过程中操作不当或维护措施不到位,可能会导致发生安全事故。虽然公司高度重视环境保护、职业健康和安全生产工作,并根据跨国制药公司对上游绿色供应链的要求建立了一整套基于国际最佳实践的EHS 管理体系,但是仍然存在因设施设备故障、工艺不完善、生产操作不当等原因导致意外环保、安全事故的风险。同时,新《环境保护法》等越来越严格的环保法律法规的颁布实施,企业执行的环保标准也将更高更严格,公司可能存在环保设施、排放治理等方面支出增加的风险。
7、汇率波动风险
公司海外业务占比较高,美元和欧元为主要结算货币,部分合同涉及当地小币种结算,面临较大的汇率波动风险。针对此风险,一方面,公司与海外客户建立了灵活的调价机制;另一方面密切关注汇率波动,加强对人民币走势的研判,持续完善外汇管理机制,以存量外币资金和未来项目外汇收支为基础,以套期保值为目的,利用银行套期保值工具规避或锁定汇率风险,确保将风险敞口维持在可控水平。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
浙江九洲药业股份有限公司2023年第一次临时股东大会 | 2023年3月28日 | 上海证券交易所www.sse.com.cn | 2023年3月29日 | 《浙江九洲药业股份有限公司2023年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-029) |
浙江九洲药业股份有限公司2022年年度股东大会 | 2023年5月31日 | 上海证券交易所www.sse.com.cn | 2023年6月1日 | 《浙江九洲药业股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》(公告编号:2023-061) |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
(1)2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募投项目部分募集资金用途用于收购山德士(中国)所属中山制剂工厂100%股权并对其增资的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》共2项议案。
(2)2022年年度股东大会审议通过了《公司2022年度董事会工作报告》、《公司2022年度监事会工作报告》、《公司2022年财务决算报告》、《公司2022年度利润分配预案》、《关于公司2022年年度报告全文及摘要的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于确认公司2022年度董事、监事薪酬的议案》、《关于公司2023年度董事、监事薪酬计划的议案》、《关于公司2023年度开展远期结售汇业务的议案》、《关于公司2023年度投资预算的议案》、《关于2023年度公司及子公司向银行申请授信额度的议案》、《关于2023年度公司及子公司因向银行申请授信而提供资产抵押的议案》、《关于公司2023年度对外担保额度预计的议案》共13项议案。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
花莉蓉 | 总裁 | 离任 |
梅义将 | 副总裁 | 离任 |
WANG BIN | 副总裁 | 离任 |
梅义将 | 总裁 | 聘任 |
WANG BIN | 联席总裁 | 聘任 |
陈功 | 副总裁 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2023年3月28日,公司召开第七届董事会第二十八次会议,审议通过了《关于调整部分高级管理人员任职的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》,根据公司实际经营需要,董事会同意花莉蓉女士辞去公司总裁职务;同意将梅义将先生担任的公司副总裁职务调整为公司总裁职务;同意将王斌先生担任的公司副总裁职务调整为联席总裁职务;同意聘任陈功先生为公司副总裁,上述任期自董事会审议通过之日起至公司第七届董事会届满之日止。具体内容详见公司于2023年3月29日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)和《上海证券报》披露的相关公告(公告编号:2023-031)。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
不适用 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2020年8月25日,公司分别召开第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会第十六次会议,审议通过了《关于公司<2020年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》等议案。公司独立董事对此发表了同意的意见,浙江天册律师事务所出具了专项法律意见书。 | 相关事项详见公司于2020年8月26日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2020年9月21日,公司完成了2020年限制性股票激励计划授予登记工作,授予91名激励对象1,927,000股限制性股票,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司向公司出具了《证券变更登记证明》。 | 相关事项详见公司于2020年9月23日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2021年4月27日,公司根据2020年第一次临时股东大会的授权,召开第七届董事会第六次会议、第七届监事会第三次会议,审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司回购注销2名激励对象已获授但尚 | 相关事项详见公司于2021年4月28日、2021年6月24日在《上海证券报》及上海证券交易所网站 |
未解锁的20000股限制性股票。上述股份回购注销已于2021年6月28日办结。 | (www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2021年5月18日,公司分别召开第七届董事会第七次会议和第七届监事会第四次会议,审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》等议案。公司独立董事对此发表了同意的意见,浙江天册律师事务所出具了专项法律意见书。 | 相关事项详见公司于2021年5月19日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2021年7月27日,公司完成了2021年限制性股票激励计划授予登记工作,授予169名激励对象1,234,000股限制性股票,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司向公司出具了《证券变更登记证明》。 | 相关事项详见公司于2021年7月29日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2021年8月16日,公司根据2020年第一次临时股东大会的授权,召开第七届董事会第十次会议、第七届监事会第七次会议,审议通过了《回购注销2020年激励计划部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司回购注销1名激励对象已获授但尚未解锁的24000股限制性股票。上述股份回购注销已于2021年10月22日办结。 | 相关事项详见公司于2021年8月17日、2021年10月20日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2021年10月28日,公司根据2020年第一次临时股东大会的授权,召开第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第九次会议,审议通过了《关于回购注销2020年激励计划部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司回购注销1名激励对象已获授但尚未解锁的8000股限制性股票。上述股份回购注销已于2022年1月7日办结。 | 相关事项详见公司于2021年10月29日、2022年1月5日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2021年10月28日,公司根据2020年第一次临时股东大会的授权,召开第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第九次会议,审议通过了《关于公司2020年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就暨解锁上市的议案》,同意公司根据2020年第一次临时股东大会的授权,按照相关规定为符合解锁条件的87名激励对象办理第一次解锁,解锁数量共计750,000股,解锁上市日为2021年11月3日。公司监事会及独立董事均已发表了同意意见。 | 相关事项详见公司于2021年10月29日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2022年3月2日,公司分别召开第七届董事会第十六次会议和第七届监事会第十一次会议,审议通过了《关于公司<2022年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》等议案。公司独立董事对此发表了同意的意见,浙江天册律师事务所出具了专项法律意见书。 | 相关事项详见公司于2022年3月3日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2022年4月19日,公司根据2020年第一次临时股东大会、2021年第一次临时股东大会的授权,召开第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十三次会议,审议通过了《关于回购注销股权激励计划部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司回购注销2020年股权激励计划1名激励对象已 | 相关事项详见公司于2021年10月29日、2022年1月5日在《上海证券报》及上海证券交易所网站 |
获授但尚未解锁的14,400股限制性股票;2021年股权激励计划6名激励对象已获授但尚未解锁的46,000股限制性股票。上述股份回购注销已于2022年6月20日办结。
(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 | |
2022年4月29日,公司完成了2022年限制性股票激励计划授予登记工作,授予283名激励对象1,773,000股限制性股票,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司向公司出具了《证券变更登记证明》。 | 相关事项详见公司于2022年5月6日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2022年8月4日,公司根据2020年第一次临时股东大会、2021年第一次临时股东大会的授权,召开第七届董事会第二十次会议、第七届监事会第十四次会议,审议通过了《关于回购注销股权激励计划部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司回购注销2020年股权激励计划3名激励对象已获授但尚未解锁的19,200股限制性股票;2021年股权激励计划3名激励对象已获授但尚未解锁的27,000股限制性股票。上述股份回购注销已于2022年10月20日办结。 | 相关事项详见公司于2022年8月5日、2022年10月18日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2022年8月4日,公司根据2021年第一次临时股东大会的授权,召开第七届董事会第二十次会议,审议通过了《关于公司2021年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就暨解锁上市的议案》,同意公司根据2021年第一次临时股东大会的授权,按照相关规定为符合解锁条件的160名激励对象办理第一次解锁,解锁数量共计464,400股,解锁上市日为2022年8月10日。公司监事会及独立董事均已发表了同意意见。 | 相关事项详见公司于2022年8月5日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2022年11月21日,公司根据2020年第一次临时股东大会的授权,召开第七届董事会第二十四次会议,审议通过了《关于公司2020年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就暨解锁上市的议案》,同意公司根据2020年第一次临时股东大会的授权,按照相关规定为符合解锁条件的83名激励对象办理第一次解锁,解锁数量共计545,700股,解锁上市日为2022年11月25日。公司监事会及独立董事均已发表了同意意见。 | 相关事项详见公司于2022年11月22日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2023年4月27日,公司根据2020年第一次临时股东大会、2022年第一次临时股东大会的授权,召开第七届董事会第二十九次会议、第七届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于回购注销股权激励计划部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司回购注销2020年股权激励计划1名激励对象已获授但尚未解锁的2,400股限制性股票;2022年股权激励计划10名激励对象已获授但尚未解锁的51,000股限制性股票。上述股份回购注销已于2023年7月28日办结。 | 关事项详见公司于2023年4月28日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2023年6月7日,公司根据2022年第一次临时股东大会的授权,召开第七届董事会第三十一次会议,审议通过了《关于公司2022年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就暨部分解锁上市的议案》,同意公司根据2022年第一次临时股东大会的授权,按照相关规定为符合解锁条件的272名激励对象办理第 | 相关事项详见公司于2023年6月8日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
一次解锁,解锁数量共计687,200股,解锁上市日为2023年6月12日。公司监事会及独立董事均已发表了同意意见。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司、岩头分公司)及其下属子公司浙江瑞博制药有限公司、江苏瑞科医药科技有限公司、浙江中贝化工有限公司、瑞博(苏州)制药有限公司、浙江九洲药物科技有限公司、浙江四维医药科技有限公司2023年上半年废水、废气、固废排污情况:
1、废水排污情况:
(1)公司及所涉及的分子公司废水主要污染物及特征污染物:
化学需氧量、氨氮、PH。
(2)排放方式:
浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司、岩头分公司)、浙江中贝化工有限公司废水经公司污水处理站处理至纳管标准后排入台州市水处理发展有限公司集中处理,浙江四维医药科技有限公司委托浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司、岩头分公司)进行废水处理,经污水处理站处理至纳管标准后排入台州市水处理发展有限公司集中处理。浙江瑞博制药有限公司废水经公司污水处理站处理至纳管标准后排入上实环境(台州)污水处理有限公司集中处理,江苏瑞科医药科技有限公司废水经公司污水处理站处理至纳管标准后排入联合环境水处理(大丰)有限公司集中处理,瑞博(苏州)制药有限公司废水经公司污水处理站处理至纳管标准后排入常熟滨江新市区污水处理有限责任公司集中处理,浙江九洲药物科技有限公司废水经公司污水处理站处理后至纳管标准后排入临江污水处理厂。
(3)排放口数量和分布情况:
浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司、岩头分公司)设污水标准排放口2个,分别位于外沙分公司东南角和岩头分公司东北角。浙江中贝化工有限公司设污水标准排放口1个,位于公司东南角。浙江瑞博制药有限公司设污水标准排放口1个,位于公司北门。江苏瑞科医药科技有限公司设污水标准排放口1个,位于公司北墙靠东外侧。瑞博(苏州)制药有限公司设污水标准排放口1个,位于公司西北侧。浙江九洲药物科技有限公司设污水标准排放口1个,位于公司西南侧。
(4)主要污染物及特征污染物排放浓度和总量
(a)浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司、岩头分公司)共排放废水20.62万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度341mg/L,排放70.35吨,经台州市水处理发展有限公司集中处理后,排环境的化学需氧量为5.47吨。
标排口的氨氮平均排放浓度0.914mg/L,排放总量0.189吨,经台州市水处理发展有限公司集中处理后,排环境的氨氮量为0.0722吨。
(b)浙江中贝化工有限公司共排放废水2.0669万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度247mg/L,排放5.105吨,经台州市水处理发展有限公司集中处理后,排环境的化学需氧量为0.548吨。标排口的氨氮平均排放浓度0.4035mg/L,排放总量0.008吨,排环境的氨氮量为0.007吨。
(c)浙江瑞博制药有限公司共排放废水19.24万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度
234.06mg/L,排放45.03吨,经上实环境(台州)污水处理有限公司集中处理后,排环境的化学需氧量为15.62吨。标排口的氨氮平均排放浓度16.17mg/L,排放总量3.11吨,经上实环境(台州)污水处理有限公司集中处理后,排环境的氨氮量为0.15吨;
(d)江苏瑞科医药科技有限公司共排放废水18.93万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度
407.068mg/L,排放77.058吨,经联合环境水处理(大丰)有限公司集中处理后,排环境的化学需氧量为4.84吨。标排口的氨氮平均排放浓度9.482mg/L,排放1.795吨,经联合环境水处理(大丰)有限公司集中处理后,排环境的氨氮量为0.04吨。
(e)瑞博(苏州)制药有限公司共排放废水10.2909万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度99.26mg/L,排放9.92吨,经常熟滨江新市区污水处理有限责任公司集中处理后,排环境的化学需氧量为2.68吨。标排口的氨氮平均排放浓度2.56mg/L,排放总量0.25吨,经常熟滨江新市区污水处理有限责任公司集中处理后,排环境的氨氮量为0.023吨。
(f)浙江九洲药物科技有限公司共排放废水2.1404万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度
118.67mg/L,排放2.5401吨,经临江污水处理厂集中处理后,排环境的化学需氧量为0.7187吨。标排口的氨氮平均排放浓度3.04mg/L,排放0.06511吨,经临江污水处理厂集中处理后,排环境的氨氮量为0.0079吨。
(5)核定的排放总量(排环境):浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)化学需氧量
5.47吨、氨氮0.0722吨;浙江中贝化工有限公司化学需氧量0.548吨、氨氮0.007吨;浙江瑞博制药有限公司化学需氧量15.62吨、氨氮0.15吨;江苏瑞科医药科技有限公司化学需氧量4.84吨、氨氮0.04吨;瑞博(苏州)制药有限公司化学需氧量 2.68吨、氨氮0.023吨;浙江九洲药物科技有限公司化学需氧量 0.7187吨、氨氮0.0079吨。浙江四维医药科技有限公司化学需氧量0.481吨、氨氮0.0064吨。
2、废气排污情况:
公司及所涉及的分子公司车间废气收集后,经分类预处理后进入废气总管,再进入末端焚烧装置(RTO/TO)处理达标后排放。以下为公司及所涉及分子公司废气的主要污染因子排放情况:
(1)浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司、岩头分公司)RTO排放口:非甲烷总烃排放浓度29.454mg/m?,核定排放浓度60mg/m?,符合排放要求。乙酸乙酯排放浓度0.98mg/m?,核定排放浓度40mg/m?,符合排放要求。
(2)浙江中贝化工有限公司RTO排放口:非甲烷总烃排放浓度3.652 mg/m?,核定排放浓度
80mg/m?,符合排放要求。甲醇排放浓度2.755 mg/m?,核定排放浓度20mg/m?,符合排放要求。
(3)浙江瑞博制药有限公司RTO排放口:非甲烷总烃排放浓度14.19mg/m?,核定排放浓度60mg/m?,符合排放要求。甲苯排放浓度2.9mg/m?,核定排放浓度20mg/m?,符合排放要求。
(4)江苏瑞科医药科技有限公司RTO排放口:非甲烷总烃排放浓度10.023mg/m?,核定排放浓度60mg/m?,符合排放要求。氮氧化物排放浓度7.504mg/m?,核定排放浓度200mg/m?,符合排放要求。
(5)瑞博(苏州)制药有限公司TO排放口:非甲烷总烃排放浓度0.30mg/m?,核定排放浓度60mg/m?,符合排放要求。HCl排放浓度1.12mg/m?,核定排放浓度10mg/m?,符合排放要求。
(6)浙江九洲药物科技有限公司有机废气排放口:非甲烷总烃排放浓度11.6mg/m?,核定排放浓度60mg/m?,符合排放要求。丙酮排放浓度0.1mg/m3,核定排放浓度40mg/m3,符合排放要求。
(7)浙江四维医药科技有限公司有机废气排放口:颗粒物排放浓度1.51mg/m3,核定排放浓度15mg/m3,符合排放要求。非甲烷总烃排放浓度5.51mg/m?,核定排放浓度60mg/m?,符合排放要求。
3、固废情况:
公司及所涉及的分子公司固废有废活性炭、污泥、废盐等,均按照《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597-2023)的相关标准,委托有资质单位合规处置。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
(1)浙江九洲药业股份有限公司共建有2套污水处理系统:外沙分公司污水处理站,处理能力1800t/d。岩头分公司污水处理站,处理能力700t/d;公司建有废气末端焚烧装置(RTO),外沙分公司RTO处理能力25000m?/h,岩头分公司RTO处理能力20000m?/h。
(2)浙江中贝化工有限公司共建有1套污水处理系统,处理能力200t/d。公司建有废气末端焚烧装置(RTO),处理能力6000m?/h。
(3)浙江瑞博制药有限公司共建有1套污水处理系统,处理能力1500t/d。公司建有废气末端焚烧装置(RTO),处理能力40000m?/h。
(4)江苏瑞科医药科技有限公司共建有1套污水处理系统,处理能力2000t/d。公司建有废气末端焚烧装置(RTO),处理能力30000m?/h。
(5)瑞博(苏州)制药有限公司共建有1套污水处理系统,处理能力1000t/d。公司建有废气末端焚烧装置(TO),处理能力7500m?/h。
(6)浙江九洲药物科技有限公司共建有1套污水处理系统,处理能力1000t/d。公司建有活性炭吸附装置,处理能力2500m?/h。
(7)浙江四维医药科技有限公司委托浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司、岩头分公司)进行废水处理。公司建有8套除尘过滤器,过滤体积4.344m?;1套碳纤维吸附装置,处理能力3500m?/h ,2套碳纤维吸附+水喷淋装置,处理能力24300m?/h。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司、岩头分公司)及其下属子公司浙江瑞博制药有限公司、江苏瑞科医药科技有限公司、浙江中贝化工有限公司、瑞博(苏州)制药有限公司、浙江九洲药物科技有限公司、浙江四维医药科技有限公司严格按照环保法律法规,对项目进行合规性评价。各新、改、扩项目均严格执行建设项目环评管理规定,落实环保“三同时”工作。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司建有完善的环保风险应急机制,主要生产基地均制定了《突发环境污染事件应急预案》并在当地政府备案,确保事件发生时能够迅速、有序、高效地进行应急处置。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司、岩头分公司)及其下属子公司浙江瑞博制药有限公司、江苏瑞科医药科技有限公司、浙江中贝化工有限公司、瑞博(苏州)制药有限公司、浙江九洲药物科技有限公司、浙江四维医药科技有限公司已编制环境自行监测方案,按照自行监测方案要求,对废水、废气、厂界噪声等进行了监测,监测结果显示各项污染物指标均达标排放。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
(1)浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司、岩头分公司)、浙江中贝化工有限公司、浙江瑞博制药有限公司、浙江九洲药物科技有限公司废水均适用《GB8978-1996污水综合排放标准》(三级标准):化学需氧量≤500mg/L、氨氮≤35mg/L,废气适用《制药工业大气污染物排放标准》(DB33/ 310005-2021)。
(2)江苏瑞科医药科技有限公司废水适用《联合环境水处理(大丰)有限公司接管标准》:
化学需氧量≤500mg/L、氨氮≤40mg/L,废气适用《江苏省地方标准化学工业挥发性有机物排放标准》(DB32/ 3151-2016)表1、《制药大气污染物排放标准》(GB37823-2019)中标准、《制药工业大气污染物排放标准》(DB32/4042-2021)。
(3)瑞博(苏州)制药有限公司废水适用《GB8978-1996污水综合排放标准》(三级标准):
化学需氧量≤500mg/L、氨氮≤40mg/L,废气适用于《江苏省地方标准化学工业挥发性有机物排放标准》(DB32/3151-2016)中表1及表2、《制药大气污染物排放标准》(GB37823-2019)中标准。
(4)浙江四维医药科技有限公司废水适用《GB8978-1996污水综合排放标准》(三级标准):
化学需氧量≤500 mg/L、氨氮≤35 mg/L,废气适用《制药大气污染物排放标准》(GB37823-2019)中表2标准。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
√适用 □不适用
公司是一家为全球化学原料药及医药中间体提供研发、生产与销售一站式服务的高新技术企业,先后多次接受国内外客户及监管机构的EHS审计,均顺利通过。近年来,面对国内环境监管倒逼行业产能出清,公司持续加大环保投入积极应对环保压力:
(1)环保的硬件投入:公司于2002年首次通过ISO14001环境管理体系认证,并运行至今。公司每年持续投入经费用于三废处理、环保设备维护和建设,为保证污染物的达标排放,公司拥有一整套集清洁生产、车间预处理以及末端治理相结合的、完善的环保处理系统,且对易于产生污染物和易于发生污染物泄漏的生产环节建有定期装备改进和提升制度,公司环保清洁设备、体制建设力量雄厚。
(2)通过应用绿色工艺,从源头减少污染:公司在环境保护问题上注重源头控制,充分利用公司所掌握的手性催化技术、手性合成技术、微反应器技术、生物催化技术等众多具有自主知识产权的前沿技术,成功研究开发了绿色催化、合成技术,大幅降低了三废排放和能耗,为公司建立低能耗、低排放、高效率的绿色经营和可持续发展模式提供强大的技术支撑。
(3)定期对供应商开展评估,包括安全环保和职业健康潜在风险因素评估分析。对外包的供应商进行分析评估,制定严格的分级管理模式,确保关键原料、中间体的稳定供应。
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司是一家为全球化学原料药及医药中间体提供研发、生产与销售一站式服务的高新技术企业,先后多次接受国内外客户及监管机构的EHS审计,均顺利通过。近年来,面对国内环境监管倒逼行业产能出清,公司持续加大环保投入积极应对环保压力:
(1)环保的硬件投入:公司于2002年首次通过ISO14001环境管理体系认证,并运行至今,公司全资子公司瑞博制药的环保评级一直是园区AA级公司。公司每年持续投入经费用于三废处理、环保设备维护和建设,为保证污染物的达标排放,公司拥有一整套集清洁生产、车间预处理以及末端治理相结合的、完善的环保处理系统,且对易于产生污染物和易于发生污染物泄漏的生产环节建有定期装备改进和提升制度,公司环保清洁设备、体制建设力量雄厚。
(2)通过应用绿色工艺,从源头减少污染:公司在环境保护问题上注重源头控制,充分利用公司所掌握的手性催化技术、手性合成技术、微反应器技术、生物催化技术等众多具有自主知识产权的前沿技术,成功研究开发了绿色催化、合成技术,大幅降低了三废排放和能耗,为公司建立低能耗、低排放、高效率的绿色经营和可持续发展模式提供强大的技术支撑。
(3)定期对供应商开展评估,包括安全环保和职业健康潜在风险因素评估分析。对外包的供应商进行分析评估,制定严格的分级管理模式,确保关键原料、中间体的稳定供应。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
为了实现碳中和这一目标,我国规划碳排放水平在2030年达到峰值,并在随后的30年里实现零排放。在“十四五”时期推进碳中和的大背景下,浙江省于近期发布了《浙江省国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》,将“推动绿色低碳循环可持续发展”列为浙江“十四五”及今后一个时期的主要目标任务和重点工作。
报告期内,九洲药业为积极响应国家对于碳排放的相关规定,制定了长期控制碳排放的规划,坚持低碳环保的生产经营理念,积极采取了以下措施:一、加快发展绿色制药技术,提高碳原子的经济效益;二、持续做好微通道反应装置,减少反应溶剂量,避免反应物浪费,减少环境污染;
三、做好工艺优化改进,对工艺废气进行冷凝回收,减少无组织气体排放;四、减少碳排放,推荐企业员工绿色出行、绿色办公。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
“关爱生命,维护健康”是公司持之以恒的奋斗理念,也是时代赋予制药企业的光荣使命。在企业不断发展壮大的同时,公司始终不忘以强烈的责任心和社会使命感心系大众,回报社会。从捐资助学到拥军优属,从赈灾救险到东西部结对扶贫、支持新农村建设,从抗击疫情到无偿献血,从帮残济困到关爱老人,数十年如一日的接力奉献,彰显九洲人的担当情怀。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 浙江中贝九洲集团有限公司 | 作为九洲药业控股股东,公司及公司控制的其他企业目前没有、将来也不直接或间接从事与九洲药业及其子公司从事的业务构成同业竞争的任何活动,包括但不限于研制、生产和销售与九洲药业及其子公司研制、生产和销售产品相同或相近似的任何产品,并愿意对违反上述承诺而给九洲药业造成的经济损失承担赔偿责任。 | 长期有效 | 否 | 是 | ||
其他 | 浙江中贝九洲集团有限公司 | 本公司确保发行人首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若有权部门认定发行人首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断其是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法购回已转让的原限售股份;本公司将在上述事项认定 | 长期有效 | 否 | 是 |
后3个交易日内启动购回事项。购回价格为发行人首次公开发行股票时的发行价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理)。若本公司购回已转让的原限售股份触发要约收购条件的,本公司将依法履行要约收购程序,并履行相应信息披露义务。若发行人首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被有权部门认定后,本公司将与发行人本着简化程序、积极协商、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。若发行人首次公开发行股票招股说明书被有权部门认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,在发行人收到相关认定文件后当日,相关各方应就该等事项进行公告,并在前述事项公告后及时公告相应的回购新股、购回股份、赔偿损失的方案的制定和进展情况。若上述回购新股、购回股份、赔偿损失承诺未得到及时履行,本公司将采取以下措施:本公司将在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。本公司在违反上述相关承诺发生之日起,由发行人将应付给本公司的现金分红予以暂时扣留,同时本公司持有的发行人股份将不得转让,直至本公司按承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。 | |||||||
其他 | 浙江中贝九洲集团有限公司 | 中贝集团作为发行人的控股股东,花轩德、花莉蓉、花晓慧父女三人作为发行人的实际控制人出具了《关于避免同业竞争承诺函》、《关于减少和避免关联交易的承诺函》等相关承诺函,若上述承诺函未得到及时履行,将采取以下措施:将在发行人股东 | 长期有效 | 否 | 是 |
大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。在违反上述相关承诺发生之日起,由发行人将应付给本公司及本人的现金分红予以暂时扣留,同时持有的发行人股份将不得转让,直至其按承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。 | |||||||
其他 | 浙江九洲药业股份有限公司 | 本公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若有权部门认定本公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断其是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股(不含原股东公开发售的股份)。在有权部门认定本公司招股说明书存在对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后3个交易日内,本公司将根据相关法律法规及公司章程规定启动召开董事会、临时股东大会程序,并经相关主管部门批准或核准或备案,启动股份回购措施;回购价格为本公司首次公开发行股票时的发行价若因本公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被有权部门认定后,本公司、本公司控股股东、实际控制人及本公司董事、监事及高级管理人员将本着简化程序、积极协商、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。若公司首次公开发行股票招股说明书被有权部门认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,在公司收到相关认定文件后当日,相关各方应就该等事项进行公告,并在前述事项公告后及时公告相应的回购新股、购回股份、赔偿损失的 | 长期有效 | 否 | 是 |
方案的制定和进展情况。若上述回购新股、购回股份、赔偿损失承诺未得到及时履行,本公司将采取以下措施:公司将及时进行公告,并且本公司将在定期报告中披露公司承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如果因本公司未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法向投资者赔偿损失。 | ||||||||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 浙江中贝九洲集团有限公司 | 1、本公司不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。2、自本承诺出具日至公司本次非公开发行实施完毕前,若中国证监会、上海证券交易所等监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的,且上述承诺不能满足该等规定时,本公司承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。3、作为填补回报措施相关责任主体之一,本公司承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报的相关措施以及本公司对此作出的任何有关填补即期回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本公司愿意接受相关行政处罚或监管措施,愿意依法承担对公司或者投资者的赔偿责任。 | 长期有效 | 否 | 是 | ||
其他 | 花轩德、花莉蓉、花晓慧 | 1、作为公司实际控制人期间,不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;2、本人承诺切实履行本承诺,愿意承担因违背上述承诺而产生的法律责任。 | 长期有效 | 否 | 是 | |||
其他 | 公司董事、高级管理人员 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、本人承诺对职务消费行为进行约束;3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、若公司后续推出公司股权激励计划,本人承诺拟公布的公司 | 长期有效 | 否 | 是 |
股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、本人承诺切实履行本承诺,愿意承担因违背上述承诺而产生的法律责任。 | ||||||||
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 浙江九洲药业股份有限公司 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2020年9月10日至承诺履行完毕;2021年6月3日至承诺履行完毕;2022年3月18日至承诺履行完毕; | 是 | 是 | ||
其他 | 2020年限制性股票激励对象 | 激励对象承诺,若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2020年9月10日至承诺履行完毕 | 是 | 是 | |||
其他 | 2021年限制性股票激励对象 | 激励对象承诺,若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2021年6月3日至承诺履行完毕 | 是 | 是 | |||
其他 | 2022年限制性股票激励对象 | 激励对象承诺,若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2022年3月18日至承诺履行完毕 | 是 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 80,000 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 80,000 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 80,000 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 9.87 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | ||||||||||||||
担保情况说明 | 1、公司于2023年4月27日、2023年5月31日召开第七届董事会第二十九次会议、2022年年度股东大会,审议通过了《关于公司2023年度对外担保额度预计的议案》,同意公司2023年为瑞博杭州提供担保不超过6.00亿元人民币,为瑞博台州提供担保不 |
超过6.00亿元人民币,Raybow USA,Inc.与PharmAgra Holding Company, LLC.之间互相担保不超过1,000万美元,期限为自本议案通过2022年度股东大会审议之日起12个月。
2、2022年6月15日,公司与工商银行台州椒江支行签署《最高额保证合同》,公司为工商银行台州椒江支行与瑞博台州在人民币6.00亿元人民币的最高余额内,发生的债务提供连带责任保证担保。截止报告期末,公司为瑞博台州提供的担保余额为
6.00亿元人民币。
3、2022年11月17日,公司与农业银行杭州钱塘支行签署《保证合同》,公司为农业银行杭州钱塘支行与瑞博杭州在人民币1.00亿元人民币的最高余额内,发生的债务提供连带责任保证担保。
2023年6月12日,公司与农业银行杭州钱塘支行签署《保证合同》,公司为农业银行杭州钱塘支行与瑞博杭州在人民币1.00亿元人民币的最高余额内,发生的债务提供连带责任保证担保。截止报告期末,公司为瑞博杭州提供的担保余额为2.00亿元人民币。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 3,015,300 | 0.36 | 65,291,198 | -687,200 | 64,603,998 | 67,619,298 | 7.52 | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 3,015,300 | 0.36 | 62,836,249 | -687,200 | 62,149,049 | 65,164,349 | 7.25 | ||
其中:境内非国有法人持股 | 0 | 0.00 | 62,836,249 | 0 | 62,836,249 | 62,836,249 | 6.99 | ||
境内自然人持股 | 3,015,300 | 0.36 | 0 | -687,200 | -687,200 | 2,328,100 | 0.26 | ||
4、外资持股 | 2,454,949 | 2,454,949 | 2,454,949 | 0.27 | |||||
其中:境外法人持股 | 2,454,949 | 2,454,949 | 2,454,949 | 0.27 | |||||
境外自然人持股 | 0 | 0.00 | |||||||
二、无限售条件流通股份 | 831,239,230 | 99.64 | 687,200 | 687,200 | 831,926,430 | 92.48 | |||
1、人民币普通股 | 831,239,230 | 99.64 | 687,200 | 687,200 | 831,926,430 | 92.48 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 834,254,530 | 100.00 | 65,291,198 | 0 | 65,291,198 | 899,545,728 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
(1)2022年8月4日、2022年8月29日,公司第七届董事会第二十次会议、2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司2022年非公开发行A股股票方案》等相关议案。2022年11月14日,公司非公开发行股票事项已获得中国证监会审核通过。2023年1月,公司非公开发行股票募集资金已到位。本次非公开发行合计65,291,198股A股股票,发行登记手续已于2023年1月19日完成。公司总股本由834,254,530股变更为899,545,728股。
(2)2023年6月6日,根据2022年第一次临时股东大会的授权,召开第七届董事会第三十一次会议,审议通过了《关于公司2022年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就暨部分解锁上市的议案》。公司2022年限制性股票激励计划第一个解锁期已届满,第一次解锁条件已经成就,公司按照相关规定为符合解锁条件的272名激励对象办理第一次解锁,解锁数量共计687,200股,解锁上市日为2023年6月12日。公司监事会及独立董事均已发表了同意意见。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售 日期 |
广发基金管理有限公司 | 0 | 0 | 4,021,937 | 4,021,937 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
建投投资有限责任公司 | 0 | 0 | 1,828,153 | 1,828,153 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
富国基金管理有限公司 | 0 | 0 | 1,828,153 | 1,828,153 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
泰康人寿保险有限责任公司投连行业配置型投资账户 | 0 | 0 | 3,917,471 | 3,917,471 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
泰康人寿保险有限责任公司-传统 | 0 | 0 | 2,272,133 | 2,272,133 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
泰康人寿保险 | 0 | 0 | 1,828,153 | 1,828,153 | 非公开发 | 2023年7 |
有限责任公司分红型保险产品 | 行限售股 | 月20日 | ||||
国泰君安证券股份有限公司 | 0 | 0 | 4,230,869 | 4,230,869 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
临海市金融投资有限公司 | 0 | 0 | 1,854,270 | 1,854,270 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
上海申创新动力股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 0 | 0 | 1,828,153 | 1,828,153 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙) | 0 | 0 | 1,828,153 | 1,828,153 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
上海君和同行私募基金合伙企业(有限合伙) | 0 | 0 | 1,828,153 | 1,828,153 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
工银瑞信基金管理有限公司 | 0 | 0 | 8,252,807 | 8,252,807 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
中国石油化工集团公司企业年金计划-中国工商银行股份有限公司 | 0 | 0 | 1,854,270 | 1,854,270 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
长江养老保险股份有限公司-中国太平洋人寿股票定增型(个分红)委托投资管理专户 | 0 | 0 | 1,854,270 | 1,854,270 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
易方达基金管理有限公司 | 0 | 0 | 2,689,997 | 2,689,997 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
诺德基金管理有限公司 | 0 | 0 | 1,828,153 | 1,828,153 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
济南江山投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 0 | 5,223,295 | 5,223,295 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
大成基金管理有限公司 | 0 | 0 | 4,831,548 | 4,831,548 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
中国人寿资管-中国银行-国寿 | 0 | 0 | 1,828,153 | 1,828,153 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
资产-PIPE2020保险资产管理产品 | ||||||
招商基金管理有限公司 | 0 | 0 | 3,577,957 | 3,577,957 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
UBS AG | 0 | 0 | 2,454,949 | 2,454,949 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
财通基金管理有限公司 | 0 | 0 | 1,828,153 | 1,828,153 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
中信证券股份有限公司 | 0 | 0 | 1,802,048 | 1,802,048 | 非公开发行限售股 | 2023年7月20日 |
公司2022年限制性股票激励对象(283名) | 1,773,000 | 687,200 | 0 | 1,085,800 | 股权激励限售股 | 2023年6月12日 |
合计 | 1,773,000 | 687,200 | 65,291,198 | 66,376,998 | / | / |
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 33,068 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内 增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
浙江中贝九洲集团有限公司 | 0 | 283,518,812 | 31.52 | 0 | 质押 | 39,500,000 | 境内非国有法人 |
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 817,510 | 41,554,826 | 4.62 | 0 | 未知 | 0 | 未知 |
台州市歌德实业有限公司 | 0 | 40,585,680 | 4.51 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
花莉蓉 | 0 | 31,904,260 | 3.55 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
林辉潞 | 0 | 17,476,720 | 1.94 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
香港中央结算有限公司 | -619,495 | 16,154,306 | 1.80 | 0 | 未知 | 0 | 境外法人 | |
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗创新股票型证券投资基金 | 1,179,207 | 16,029,630 | 1.78 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
中国建设银行股份有限公司-工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金 | -7,399,961 | 16,000,039 | 1.78 | 2,089,327 | 未知 | 0 | 未知 | |
罗月芳 | 0 | 12,067,200 | 1.34 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
中国银行股份有限公司-华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金 | 2,276,900 | 9,580,929 | 1.07 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
浙江中贝九洲集团有限公司 | 283,518,812 | 人民币普通股 | 283,518,812 | |||||
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 41,554,826 | 人民币普通股 | 41,554,826 | |||||
台州市歌德实业有限公司 | 40,585,680 | 人民币普通股 | 40,585,680 | |||||
花莉蓉 | 31,904,260 | 人民币普通股 | 31,904,260 | |||||
林辉潞 | 17,476,720 | 人民币普通股 | 17,476,720 | |||||
香港中央结算有限公司 | 16,154,306 | 人民币普通股 | 16,154,306 | |||||
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗创新股票型证券投资基金 | 16,029,630 | 人民币普通股 | 16,029,630 | |||||
中国建设银行股份有限公司-工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金 | 13,910,712 | 人民币普通股 | 13,910,712 | |||||
罗月芳 | 12,067,200 | 人民币普通股 | 12,067,200 |
中国银行股份有限公司-华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金 | 9,580,929 | 人民币普通股 | 9,580,929 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 上述股东不存在委托表决权、受托表决权、放弃表决权的情况 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司前十名股东中,浙江中贝九洲集团有限公司为台州市歌德实业有限公司的控股股东,花莉蓉、林辉潞、罗月芳三人之间存在关联关系,花莉蓉、林辉潞、罗月芳属于一致行动人,本公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 工银瑞信基金管理有限公司 | 8,252,807 | 2023-07-20 | 8,252,807 | 非公开发行限售 |
2 | 济南江山投资合伙企业(有限合伙) | 5,223,295 | 2023-07-20 | 5,223,295 | 非公开发行限售 |
3 | 大成基金管理有限公司 | 4,831,548 | 2023-07-20 | 4,831,548 | 非公开发行限售 |
4 | 国泰君安证券股份有限公司 | 4,230,869 | 2023-07-20 | 4,230,869 | 非公开发行限售 |
5 | 广发基金管理有限公司 | 4,021,937 | 2023-07-20 | 4,021,937 | 非公开发行限售 |
6 | 泰康人寿保险有限责任公司投连行业配置型投资账户 | 3,917,471 | 2023-07-20 | 3,917,471 | 非公开发行限售 |
7 | 招商基金管理有限公司 | 3,577,957 | 2023-07-20 | 3,577,957 | 非公开发行限售 |
8 | 易方达基金管理有限公司 | 2,689,997 | 2023-07-20 | 2,689,997 | 非公开发行限售 |
9 | UBS AG | 2,454,949 | 2023-07-20 | 2,454,949 | 非公开发行限售 |
10 | 泰康人寿保险有限责任公司-传统 | 2,272,133 | 2023-07-20 | 2,272,133 | 非公开发行限售 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述前十名有限售条件股东为公司2022年非公开发行限售股东。本公司未知前十名有限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 浙江九洲药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 4,154,225,419.84 | 1,095,425,577.49 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 987,660,592.05 | 671,108,321.42 | |
应收款项融资 | 76,944,252.61 | 95,920,805.83 | |
预付款项 | 60,553,653.10 | 47,719,641.25 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 8,271,067.10 | 6,456,391.68 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 1,793,381,455.48 | 2,021,495,421.23 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 59,115,944.46 | 55,153,044.16 | |
流动资产合计 | 7,140,152,384.64 | 3,993,279,203.06 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 60,202,768.11 | 63,460,834.04 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 60,672,203.97 | 45,672,203.97 | |
投资性房地产 |
固定资产 | 2,432,524,331.86 | 2,290,712,147.22 | |
在建工程 | 914,494,725.43 | 839,245,483.73 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 15,168,697.31 | 14,313,295.77 | |
无形资产 | 509,688,389.92 | 454,029,902.30 | |
开发支出 | 51,698,729.34 | 62,994,021.66 | |
商誉 | 110,586,392.05 | 111,111,178.78 | |
长期待摊费用 | 5,541,286.15 | 6,078,002.37 | |
递延所得税资产 | 28,652,394.76 | 23,999,576.14 | |
其他非流动资产 | 6,493,638.56 | 8,379,913.28 | |
非流动资产合计 | 4,195,723,557.46 | 3,919,996,559.26 | |
资产总计 | 11,335,875,942.10 | 7,913,275,762.32 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 610,490,277.79 | 50,050,416.66 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 8,582,252.16 | 9,158,662.71 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 334,972,279.80 | 402,800,500.00 | |
应付账款 | 764,296,018.03 | 842,236,083.45 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 52,357,518.46 | 83,083,225.12 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 173,693,264.36 | 176,725,964.87 | |
应交税费 | 110,848,326.68 | 105,520,126.13 | |
其他应付款 | 467,751,337.36 | 329,391,223.10 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 358,648,531.20 | ||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 206,864,464.87 | 206,803,763.62 | |
其他流动负债 | 5,018,847.90 | 8,223,104.30 | |
流动负债合计 | 2,734,874,587.41 | 2,213,993,069.96 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 195,100,646.86 | 83,991,508.88 | |
应付债券 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 11,911,848.64 | 10,597,852.25 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | 44,745,552.18 | 25,756,864.01 | |
预计负债 | |||
递延收益 | 116,694,737.94 | 101,195,510.63 | |
递延所得税负债 | 125,569,946.89 | 106,261,178.62 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 494,022,732.51 | 327,802,914.39 | |
负债合计 | 3,228,897,319.92 | 2,541,795,984.35 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 899,545,728.00 | 834,254,530.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 4,490,913,404.46 | 2,058,450,232.11 | |
减:库存股 | 149,451,412.36 | 113,122,679.87 | |
其他综合收益 | 3,443,926.11 | -2,696,539.37 | |
专项储备 | 10,213,718.60 | 4,953,238.93 | |
盈余公积 | 231,827,389.50 | 231,827,389.50 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 2,545,972,050.91 | 2,282,893,052.43 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 8,032,464,805.22 | 5,296,559,223.73 | |
少数股东权益 | 74,513,816.96 | 74,920,554.24 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 8,106,978,622.18 | 5,371,479,777.97 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 11,335,875,942.10 | 7,913,275,762.32 |
公司负责人:花莉蓉 主管会计工作负责人:沙裕杰 会计机构负责人:吴安
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位:浙江九洲药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 2,072,491,186.22 | 455,676,334.44 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 332,598,794.51 | 313,719,913.30 | |
应收款项融资 | 11,565,040.00 | 15,758,350.80 |
预付款项 | 103,777,165.77 | 164,399,775.85 | |
其他应收款 | 280,035,676.80 | 249,236,909.12 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 335,587,440.52 | 312,145,396.14 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 9,366,176.87 | 5,149,515.85 | |
流动资产合计 | 3,145,421,480.69 | 1,516,086,195.50 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 4,688,470,393.61 | 3,330,225,373.45 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 45,672,203.97 | 45,672,203.97 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 297,015,642.88 | 305,362,949.35 | |
在建工程 | 63,247,162.75 | 50,103,338.86 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 8,201,642.20 | 9,618,202.42 | |
无形资产 | 32,015,634.47 | 34,160,085.00 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 5,648,310.84 | 4,620,412.89 | |
其他非流动资产 | 2,388,487.50 | 2,388,487.50 | |
非流动资产合计 | 5,142,659,478.22 | 3,782,151,053.44 | |
资产总计 | 8,288,080,958.91 | 5,298,237,248.94 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 270,000,000.00 | 50,050,416.66 | |
交易性金融负债 | 1,001,027.35 | 1,161,143.34 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 154,600,000.00 | 160,150,000.00 | |
应付账款 | 1,168,592,436.07 | 726,531,737.56 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 12,872,481.83 | 5,219,263.75 | |
应付职工薪酬 | 52,611,386.39 | 63,035,432.91 | |
应交税费 | 21,782,216.12 | 14,200,711.84 | |
其他应付款 | 431,545,325.35 | 285,241,270.21 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 358,648,531.20 | ||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 202,919,807.70 | 202,859,106.45 | |
其他流动负债 | 582,421.26 | 122,978.70 | |
流动负债合计 | 2,316,507,102.07 | 1,508,572,061.42 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 7,595,446.63 | 7,463,821.47 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | 10,144,605.15 | 6,297,738.68 | |
预计负债 | |||
递延收益 | 20,947,744.16 | 22,138,359.65 | |
递延所得税负债 | 27,434,069.80 | 28,093,455.94 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 66,121,865.74 | 63,993,375.74 | |
负债合计 | 2,382,628,967.81 | 1,572,565,437.16 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 899,545,728.00 | 834,254,530.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 4,495,995,421.74 | 2,063,532,249.39 | |
减:库存股 | 149,451,412.36 | 113,122,679.87 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 231,835,888.22 | 231,835,888.22 | |
未分配利润 | 427,526,365.50 | 709,171,824.04 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 5,905,451,991.10 | 3,725,671,811.78 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 8,288,080,958.91 | 5,298,237,248.94 |
公司负责人:花莉蓉 主管会计工作负责人:沙裕杰 会计机构负责人:吴安
合并利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业总收入 | 3,254,642,522.09 | 2,954,488,046.32 | |
其中:营业收入 | 3,254,642,522.09 | 2,954,488,046.32 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 2,473,324,172.52 | 2,344,069,436.51 | |
其中:营业成本 | 2,004,766,888.23 | 1,916,676,696.45 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 21,130,947.23 | 15,460,617.02 | |
销售费用 | 44,791,768.38 | 38,692,780.99 | |
管理费用 | 267,192,893.44 | 262,597,234.93 | |
研发费用 | 167,026,236.56 | 166,799,774.21 | |
财务费用 | -31,584,561.32 | -56,157,667.09 | |
其中:利息费用 | 10,848,649.73 | 14,868,490.24 | |
利息收入 | 29,860,706.30 | 4,477,440.30 | |
加:其他收益 | 18,509,235.00 | 14,025,476.35 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -15,436,435.93 | 15,778,909.95 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,258,065.93 | 145,697.78 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 576,410.55 | -26,247,013.04 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -17,238,689.56 | -12,217,384.57 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -52,325,556.38 | -43,766,769.05 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -454,152.75 | -2,183,123.77 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 714,949,160.50 | 555,808,705.68 | |
加:营业外收入 | 6,370,783.33 | 1,558,780.23 | |
减:营业外支出 | 3,587,378.31 | 3,420,056.11 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 717,732,565.52 | 553,947,429.80 | |
减:所得税费用 | 96,411,773.12 | 85,817,331.57 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 621,320,792.40 | 468,130,098.23 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 621,320,792.40 | 468,130,098.23 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 621,727,529.68 | 468,062,251.01 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -406,737.28 | 67,847.22 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 6,140,465.48 | -515,121.43 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 6,140,465.48 | -515,121.43 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 6,140,465.48 | -515,121.43 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | 6,140,465.48 | -515,121.43 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 627,461,257.88 | 467,614,976.80 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 627,867,995.16 | 467,547,129.58 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -406,737.28 | 67,847.22 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.70 | 0.56 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.70 | 0.56 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。公司负责人:花莉蓉 主管会计工作负责人:沙裕杰 会计机构负责人:吴安
母公司利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业收入 | 668,142,029.67 | 625,058,952.31 | |
减:营业成本 | 471,443,107.78 | 441,356,908.95 | |
税金及附加 | 3,898,401.61 | 2,508,974.87 | |
销售费用 | 15,558,337.79 | 13,906,964.01 | |
管理费用 | 69,296,877.52 | 91,585,274.89 | |
研发费用 | 31,160,072.52 | 83,519,291.72 | |
财务费用 | -22,263,429.08 | -21,263,560.92 | |
其中:利息费用 | 7,434,780.48 | 7,544,611.23 | |
利息收入 | 23,821,204.32 | 3,755,822.94 | |
加:其他收益 | 4,085,712.85 | 3,121,433.21 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -2,342,329.18 | 57,199,111.16 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,130,399.84 | -1,004,578.84 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 160,115.99 | -12,830,841.50 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -12,378,572.74 | -8,827,872.83 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -2,308,730.20 | -3,965,848.61 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -279,773.45 | -1,067,125.22 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 85,985,084.80 | 47,073,955.00 | |
加:营业外收入 | 192,861.61 | 1,172,560.90 | |
减:营业外支出 | 108,962.75 | 208,523.22 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 86,068,983.66 | 48,037,992.68 | |
减:所得税费用 | 9,065,911.00 | 2,499,624.01 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 77,003,072.66 | 45,538,368.67 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 77,003,072.66 | 45,538,368.67 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 77,003,072.66 | 45,538,368.67 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:花莉蓉 主管会计工作负责人:沙裕杰 会计机构负责人:吴安
合并现金流量表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,782,970,629.40 | 2,431,327,302.07 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 181,964,997.38 | 178,216,601.29 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 258,020,691.66 | 158,753,247.64 | |
经营活动现金流入小计 | 3,222,956,318.44 | 2,768,297,151.00 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,610,853,493.81 | 1,295,787,867.92 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 458,158,643.09 | 370,080,822.19 | |
支付的各项税费 | 152,958,811.69 | 172,159,671.71 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 282,119,284.43 | 371,774,806.94 | |
经营活动现金流出小计 | 2,504,090,233.02 | 2,209,803,168.76 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 718,866,085.42 | 558,493,982.24 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 7,837,486.40 | ||
取得投资收益收到的现金 | 7,795,725.77 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 581,770.50 | 1,012,656.53 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 152,119.06 | ||
投资活动现金流入小计 | 581,770.50 | 16,797,987.76 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 405,394,923.00 | 256,710,443.44 | |
投资支付的现金 | 22,945,078.36 | 5,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 106,835,429.69 | 23,442,640.41 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 535,175,431.05 | 285,153,083.85 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -534,593,660.55 | -268,355,096.09 | |
三、筹资活动产生的现金流量: |
吸收投资收到的现金 | 2,490,999,971.42 | 42,232,860.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 1,161,000,000.00 | 768,750,965.62 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 3,651,999,971.42 | 810,983,825.62 | |
偿还债务支付的现金 | 490,000,000.00 | 773,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,785,746.37 | 13,760,771.42 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 55,113,271.30 | 3,760,662.80 | |
筹资活动现金流出小计 | 555,899,017.67 | 790,521,434.22 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 3,096,100,953.75 | 20,462,391.40 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 20,778,229.19 | 45,407,775.40 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 3,301,151,607.81 | 356,009,052.95 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 662,758,780.77 | 726,745,528.02 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 3,963,910,388.58 | 1,082,754,580.97 |
公司负责人:花莉蓉 主管会计工作负责人:沙裕杰 会计机构负责人:吴安
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 654,607,845.90 | 380,156,241.47 | |
收到的税费返还 | 33,751,047.85 | 44,259,707.26 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 563,142,079.35 | 680,071,406.68 | |
经营活动现金流入小计 | 1,251,500,973.10 | 1,104,487,355.41 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 402,203,983.47 | 260,381,841.25 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 147,945,688.12 | 106,218,110.26 | |
支付的各项税费 | 35,473,300.99 | 30,765,554.43 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 106,824,472.81 | 196,181,349.56 | |
经营活动现金流出小计 | 692,447,445.39 | 593,546,855.50 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 559,053,527.71 | 510,940,499.91 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 8,203,690.00 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 243,278.50 | 396,311.09 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 2,532,860.11 | 2,743,159.74 | |
投资活动现金流入小计 | 2,776,138.61 | 11,343,160.83 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,308,112.94 | 16,787,901.81 | |
投资支付的现金 | 1,352,238,951.86 | 85,000,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 40,000,000.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 52,974,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 1,372,547,064.80 | 194,761,901.81 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,369,770,926.19 | -183,418,740.98 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 2,490,999,971.42 | 42,232,860.00 | |
取得借款收到的现金 | 530,000,000.00 | 220,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 3,020,999,971.42 | 262,232,860.00 | |
偿还债务支付的现金 | 310,000,000.00 | 324,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,314,440.81 | 7,222,742.78 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 53,991,947.30 | 3,206,520.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 372,306,388.11 | 334,429,262.78 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,648,693,583.31 | -72,196,402.78 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 13,220,244.72 | 25,310,582.01 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,851,196,429.55 | 280,635,938.16 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 152,342,117.69 | 205,486,511.21 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 2,003,538,547.24 | 486,122,449.37 |
公司负责人:花莉蓉 主管会计工作负责人:沙裕杰 会计机构负责人:吴安
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 834,254,530.00 | 2,058,450,232.11 | 113,122,679.87 | -2,696,539.37 | 4,953,238.93 | 231,827,389.50 | 2,282,893,052.43 | 5,296,559,223.73 | 74,920,554.24 | 5,371,479,777.97 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 834,254,530.00 | 2,058,450,232.11 | 113,122,679.87 | -2,696,539.37 | 4,953,238.93 | 231,827,389.50 | 2,282,893,052.43 | 5,296,559,223.73 | 74,920,554.24 | 5,371,479,777.97 | |||||
三、本期 | 65,291,198.00 | 2,432,463,172.35 | 36,328,732.49 | 6,140,465.48 | 5,260,479.67 | 263,078,998.48 | 2,735,905,581.49 | -406,737.28 | 2,735,498,844.21 |
增减变动金额(减少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 6,140,465.48 | 621,727,529.68 | 627,867,995.16 | -406,737.28 | 627,461,257.88 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 65,291,198.00 | 2,432,463,172.35 | 36,328,732.49 | 2,461,425,637.86 | 2,461,425,637.86 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 65,291,198.00 | 2,423,145,847.43 | 36,328,732.49 | 2,452,108,312.94 | 2,452,108,312.94 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份 | 9,317,324.92 | 9,317,324.92 | 9,317,324.92 |
支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -358,648,531.20 | -358,648,531.20 | - | -358,648,531.20 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | - | ||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -358,648,531.20 | -358,648,531.20 | - | -358,648,531.20 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益 |
内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益 |
结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 5,260,479.67 | 5,260,479.67 | 5,260,479.67 | ||||||||||||
1.本期提取 | 26,565,239.81 | 26,565,239.81 | 26,565,239.81 | ||||||||||||
2.本期使用 | 21,304,760.14 | 21,304,760.14 | 21,304,760.14 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 899,545,728.00 | 4,490,913,404.46 | 149,451,412.36 | 3,443,926.11 | 10,213,718.60 | 231,827,389.50 | 2,545,972,050.91 | 8,032,464,805.22 | 74,513,816.96 | 8,106,978,622.18 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年 | 832,596,130.00 | 1,985,107,154.58 | 44,433,630.00 | -3,625,961.92 | 5,112,642.96 | 212,825,814.35 | 1,589,547,603.20 | 4,577,129,753.17 | 4,577,129,753.17 |
期末余额 | |||||||||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 832,596,130.00 | 1,985,107,154.58 | 44,433,630.00 | -3,625,961.92 | 5,112,642.96 | 212,825,814.35 | 1,589,547,603.20 | 4,577,129,753.17 | 4,577,129,753.17 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,704,600.00 | 55,022,221.60 | 40,892,076.00 | -515,121.43 | 1,862,973.70 | 259,487,068.51 | 276,669,666.38 | 79,918,008.03 | 356,587,674.41 | ||||||
(一)综合收益总额 | -515,121.43 | 468,062,251.01 | 467,547,129.58 | 67,847.22 | 467,614,976.80 | ||||||||||
(二)所 | 1,704,600.00 | 55,022,221.60 | 40,892,076.00 | 15,834,745.60 | 15,834,745.60 |
有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,773,000.00 | 40,459,860.00 | 42,232,860.00 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 15,830,265.60 | 15,830,265.60 | 15,830,265.60 | ||||||||||||
4.其他 | -68,400.00 | -1,267,904.00 | -1,340,784.00 | 4,480.00 | 4,480.00 | ||||||||||
(三)利润分配 | -208,575,182.50 | -208,575,182.50 | -208,575,182.50 | ||||||||||||
1.提取 |
盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -208,575,182.50 | -208,575,182.50 | -208,575,182.50 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本 |
(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 1,862,973.70 | 1,862,973.70 | 1,862,973.70 | ||||||||||||
1.本期提取 | 21,515,736.25 | 21,515,736.25 | 21,515,736.25 | ||||||||||||
2.本期使用 | 19,652,762.55 | 19,652,762.55 | 19,652,762.55 |
(六)其他 | 79,850,160.81 | 79,850,160.81 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 834,300,730.00 | 2,040,129,376.18 | 85,325,706.00 | -4,141,083.35 | 6,975,616.66 | 212,825,814.35 | 1,849,034,671.71 | 4,853,799,419.55 | 79,918,008.03 | 4,933,717,427.58 |
公司负责人:花莉蓉 主管会计工作负责人:沙裕杰 会计机构负责人:吴安
母公司所有者权益变动表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 834,254,530.00 | 2,063,532,249.39 | 113,122,679.87 | 231,835,888.22 | 709,171,824.04 | 3,725,671,811.78 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 834,254,530.00 | 2,063,532,249.39 | 113,122,679.87 | 231,835,888.22 | 709,171,824.04 | 3,725,671,811.78 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 65,291,198.00 | 2,432,463,172.35 | 36,328,732.49 | -281,645,458.54 | 2,179,780,179.32 | ||||||
(一)综合收益总额 | 77,003,072.66 | 77,003,072.66 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 65,291,198.00 | 2,432,463,172.35 | 36,328,732.49 | 2,461,425,637.86 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 65,291,198.00 | 2,423,145,847.43 | 36,328,732.49 | 2,452,108,312.94 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 9,317,324.92 | 9,317,324.92 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -358,648,531.20 | -358,648,531.20 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -358,648,531.20 | -358,648,531.20 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | 6,844,898.56 | 6,844,898.56 | |||||||||
2.本期使用 | 6,844,898.56 | 6,844,898.56 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 899,545,728.00 | 4,495,995,421.74 | 149,451,412.36 | 231,835,888.22 | 427,526,365.50 | 5,905,451,991.10 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年期末余额 | 832,596,130.00 | 1,990,189,171.86 | 44,433,630.00 | 212,834,313.07 | 746,732,830.15 | 3,737,918,815.08 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 832,596,130.00 | 1,990,189,171.86 | 44,433,630.00 | 212,834,313.07 | 746,732,830.15 | 3,737,918,815.08 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,704,600.00 | 55,022,221.60 | 40,892,076.00 | -163,036,813.83 | -147,202,068.23 | ||||||
(一)综合收益总额 | 45,538,368.67 | 45,538,368.67 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,704,600.00 | 55,022,221.60 | 40,892,076.00 | 15,834,745.60 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,773,000.00 | 40,459,860.00 | 42,232,860.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 15,830,265.60 | 15,830,265.60 | |||||||||
4.其他 | -68,400.00 | -1,267,904.00 | -1,340,784.00 | 4,480.00 | |||||||
(三)利润分配 | -208,575,182.50 | -208,575,182.50 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -208,575,182.50 | -208,575,182.50 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | 5,698,836.46 | 5,698,836.46 | |||||||||
2.本期使用 | 5,698,836.46 | 5,698,836.46 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 834,300,730.00 | 2,045,211,393.46 | 85,325,706.00 | 212,834,313.07 | 583,696,016.32 | 3,590,716,746.85 |
公司负责人:花莉蓉 主管会计工作负责人:沙裕杰 会计机构负责人:吴安
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江九洲药业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会《关于同意设立浙江九洲药业股份有限公司的批复》(浙证委〔1998〕60号)批准,由浙江中贝九洲集团公司(现已更名为浙江中贝九洲集团有限公司)、海南琼山旺达贸易公司、浙江黄岩第九化工厂(现已更名为浙江奥马药业有限公司)、台州市一洲化工有限公司(已更名为浙江一洲化工有限公司,并已于2008年被本公司吸收合并)和台州市椒江四维化工厂(现已更名为浙江四维医药科技有限公司)发起设立,于1998年7月13日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000704676703E的营业执照,截至2023年6月30日,公司注册资本899,545,728.00元,股份总数899,545,728股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股67,619,298股;无限售条件的流通股份A股831,926,430股。公司
股票于2014年10月在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属医药制造业。主要经营活动为化学原料药、医药中间体、医药制剂的研发、生产(凭许可证经营),创新药品、生物技术的技术开发、技术服务,新药、医药中间体及原料药的研发、销售(凭许可证经营),化工原料(不含危险化学品及易制毒品)、机械设备的制造、销售,经营进出口业务。主要产品:公司主要生产并销售特色原料药及中间体,以及提供新药定制研发和生产服务(CDMO)。
本财务报表业经公司2023年8月14日第七届三十五次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江中贝化工有限公司、浙江九洲生物医药有限公司、浙江四维医药科技有限公司、江苏瑞科医药科技有限公司、浙江瑞博制药有限公司、瑞博(杭州)医药科技有限公司、瑞博(台州)制药有限公司、浙江宏洲股权投资有限公司、浙江九洲药物科技有限公司、瑞博(苏州)制药有限公司、九洲海外(香港)有限公司、浙江瑞博生命科学技术有限公司、南京康川济医药科技有限公司和瑞化(中山)制药有限公司共14家一级子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注八、合并范围的变更和九、在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
(3) 采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收商业承兑汇票、应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——账龄组合 | 账龄 |
2)按组合计量预期信用损失的应收票据——商业承兑汇票、应收账款的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收商业承兑汇票预期信用损失率(%) | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 | 5.00 |
1-2年 | 20.00 | 20.00 |
2-3年 | 50.00 | 50.00 |
3年以上 | 100.00 | 100.00 |
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权
投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-30 | 3-5 | 3.17-12.13 |
通用设备 | 年限平均法 | 3-7 | 3-5 | 13.57-32.33 |
专用设备 | 年限平均法 | 7-12 | 3-5 | 7.92-13.86 |
运输工具 | 年限平均法 | 6-10 | 3-5 | 9.50-16.17 |
其他设备 | 年限平均法 | 5-7 | 3-5 | 13.57-19.40 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
详见“42.租赁”。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 40-50 |
办公软件 | 3-10 |
可交易排污权 | 5-10 |
专利权及专有技术 | 10 |
客户关系 | 10 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见“42.租赁”。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1.收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)按时点确认的收入
公司销售化学原料药、医药中间体等产品,属于在某一时点履行履约义务。本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约业务。本公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以货物控制权转移给购买方时点确认收入,如取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬转移、商品法定所有权转移、商品实物资产转移等。
(2)按履约进度确认的收入
公司提供创新药品、生物技术的技术开发、技术服务等,由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益,或者公司履约过程中所提供产出的服务或商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
(二十四) 政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1.公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)承租人发生的初始直接费用;4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2.公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3.售后租回
(1)公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2)公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 增值税税率为6%、9%、13%,本公司出口货物实行“免、抵、退”税政策,出口退税率为13%,子公司江苏瑞科医药科技有限公司、浙江瑞博制药有限公司、瑞博(苏州)制药有限公司出口退税率均为13% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴或按房产公允价值的1.02%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、1.02%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
浙江九洲药业股份有限公司 | 15% |
浙江瑞博制药有限公司 | 15% |
瑞博(杭州)医药科技有限公司 | 15% |
南京康川济医药科技有限公司 | 15% |
浙江九洲生物医药有限公司 | 20% |
浙江贝康进出口有限公司 | 20% |
除上述以外的其他纳税主体[注] | 25% |
注:本公司之香港子公司九洲海外(香港)有限公司,浙江瑞博制药有限公司之美国子公司Raybow (US)Pharmaceutical Company Inc.及孙公司Raybow USA,Inc.(前身系PharmAgra Labs,Inc)、PharmAgra Holding Co.,LLC,丹麦子公司RAYBOW EUROPE INCORPORATED APS,按其所在地税收法规缴纳。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1.增值税
根据财政部、国家税务总局《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》(财税【2013】106号)之附件三营业税改征增值税试点过渡政策的规定的规定,子公司南京康川济医药科技有限公司、孙公司杭州珠联医药科技有限公司提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。
2.企业所得税
根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字【2020】251号),同意本公司作为高新技术企业备案,自2020年12月起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省2021年认定的第一批高新技术企业进行备案的公告》,子公司瑞博(杭州)医药科技有限公司被认定为高新技术企业,自2021年起三年内享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示江苏省2021年第一批认定报备高新技术企业名单的通知》,同意子公司南京康川济医药科技有限公司作为高新技术企业,自2021年11月起享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省2022年认定的高新技术企业进行补充备案的公告》,子公司浙江瑞博制药有限公司被认定为高新技术企业,自2022年起三年内享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。
子公司浙江九洲生物医药有限公司和孙公司浙江贝康进出口有限公司被税务机关认定符合小型微利企业的标准。根据财政部和国家税务总局发布《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税【2019】13号),其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,并按20%的税率计算缴纳企业所得税;年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3.土地使用税
根据《台州市椒江区人民政府关于深化“亩均论英雄”改革的实施意见》(椒政发【2018】48号),本公司减征城镇土地使用税50%以上。
根据《临海市人民政府办公室关于调整城镇土地使用税分类分档差别化减免政策的通知》(临政办发【2018】166号),子公司浙江瑞博制药有限公司减征城镇土地使用税100%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 132,482.62 | 134,000.75 |
银行存款 | 3,963,767,248.28 | 659,487,254.09 |
其他货币资金 | 190,325,688.94 | 435,804,322.65 |
合计 | 4,154,225,419.84 | 1,095,425,577.49 |
其中:存放在境外的款项总额 | 24,600,103.95 | 34,084,699.98 |
存放财务公司存款 |
其他说明:
其他货币资金期末数中包括股权转让款保证金8,233,962.98元,建设用地保证金9,016,000.00元,银行承兑汇票保证金164,302,758.28元,信用证保证金8,762,310.00元、股权回购款10,657.68元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 1,036,516,559.94 |
1年以内小计 | 1,036,516,559.94 |
1至2年 | 3,712,325.14 |
2至3年 | 779,898.80 |
合计 | 1,041,008,783.88 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 779,898.80 | 0.07 | 779,898.80 | 100.00 | 909,898.80 | 0.13 | 909,898.80 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 1,040,228,885.08 | 99.93 | 52,568,293.03 | 5.05 | 987,660,592.05 | 706,734,819.66 | 99.87 | 35,626,498.24 | 5.04 | 671,108,321.42 |
其中: | ||||||||||
采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 1,040,228,885.08 | 99.93 | 52,568,293.03 | 5.05 | 987,660,592.05 | 706,734,819.66 | 99.87 | 35,626,498.24 | 5.04 | 671,108,321.42 |
合计 | 1,041,008,783.88 | / | 53,348,191.83 | / | 987,660,592.05 | 707,644,718.46 | / | 36,536,397.04 | / | 671,108,321.42 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
无锡双良生物科技有限公司 | 779,898.80 | 779,898.80 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 779,898.80 | 779,898.80 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:所有客户中,采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 1,036,516,559.94 | 51,825,828.00 | 5.00 |
1-2年 | 3,712,325.14 | 742,465.03 | 20.00 |
合计 | 1,040,228,885.08 | 52,568,293.03 | 5.05 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明:相同账龄的客户具有类似的预期损失率。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 909,898.80 | 130,000.00 | 779,898.80 | |||
按组合计提坏账准备 | 35,626,498.24 | 16,941,794.79 | 52,568,293.03 |
合计 | 36,536,397.04 | 16,941,794.79 | 130,000.00 | 53,348,191.83 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 358,283,626.63 | 34.42 | 17,914,181.33 |
客户2 | 44,694,841.90 | 4.29 | 2,234,742.10 |
客户3 | 37,954,205.60 | 3.65 | 2,132,610.28 |
客户4 | 37,400,440.47 | 3.59 | 1,870,022.02 |
客户5 | 28,317,621.00 | 2.72 | 1,415,881.05 |
合计 | 506,650,735.60 | 48.67 | 25,567,436.78 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 76,944,252.61 | 95,920,805.83 |
合计 | 76,944,252.61 | 95,920,805.83 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
(1)期末公司已质押的应收票据情况
项 目 | 期末已质押金额 |
银行承兑汇票 | 48,245,649.31 |
小 计 | 48,245,649.31 |
(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 | 期末终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 182,499,598.58 |
小 计 | 182,499,598.58 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 58,879,759.55 | 97.24 | 47,373,131.00 | 99.27 |
1至2年 | 1,380,003.85 | 2.28 | 9,010.25 | 0.02 |
2至3年 | 15,889.70 | 0.03 | 337,500.00 | 0.71 |
3年以上 | 278,000.00 | 0.46 | ||
合计 | 60,553,653.10 | 100.00 | 47,719,641.25 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
庄信万丰(上海)催化剂有限公司 | 10,404,901.00 | 17.18 |
上海津力药业股份有限公司 | 8,485,238.95 | 14.01 |
国网电网有限公司[注] | 7,951,055.17 | 13.13 |
L.C.M.TRADING S.P.A | 2,521,207.64 | 4.16 |
南京威凯尔生物医药科技有限公司 | 2,517,320.00 | 4.16 |
合计 | 31,879,722.76 | 52.64 |
其他说明
√适用 □不适用
[注] 国网江苏省电力有限公司盐城供电分公司、国网江苏省电力有限公司苏州供电分公司电费户均系国家电网有限公司控制的企业,因此合并披露。
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 8,271,067.10 | 6,456,391.68 |
合计 | 8,271,067.10 | 6,456,391.68 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 7,873,730.16 |
1年以内小计 | 7,873,730.16 |
1至2年 | 950,000.00 |
2至3年 | 23,023.90 |
3年以上 | 2,059,000.00 |
合计 | 10,905,754.06 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 2,849,211.90 | 2,553,823.90 |
应收暂付款 | 6,985,490.11 | 4,197,316.44 |
应收出口退税 | 390,230.04 | 1,227,522.13 |
其他 | 680,822.01 | 685,521.40 |
合计 | 10,905,754.06 | 8,664,183.87 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2023年1月1日余额 | 219,240.74 | 183,808.00 | 1,804,743.45 | 2,207,792.19 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -2,500.00 | 2,500.00 | ||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 157,434.27 | 3,692.00 | 265,768.50 | 426,894.77 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 374,175.01 | 190,000.00 | 2,070,511.95 | 2,634,686.96 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 2,207,792.19 | 426,894.77 | 2,634,686.96 | |||
合计 | 2,207,792.19 | 426,894.77 | 2,634,686.96 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
中国出口信用保险公司浙江分公司 | 应收暂付款 | 1,119,759.17 | 1年以内 | 10.27 | 55,987.96 |
台州市椒江新城基础设施建设有限公司 | 押金保证金 | 1,020,000.00 | 3年以上 | 9.35 | 1,020,000.00 |
浙江大战生物科技有限公司 | 应收暂付款 | 800,000.00 | 1-2年 | 7.34 | 160,000.00 |
常熟市天然气有限公司 | 押金保证金 | 600,000.00 | 3年以上 | 5.50 | 600,000.00 |
中国石化销售股份有限公司浙江台州石油分公司 | 应收暂付款 | 569,227.26 | 1年以内 | 5.22 | 28,461.36 |
合计 | / | 4,108,986.43 | / | 37.68 | 1,864,449.32 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 401,324,239.35 | 17,670,274.86 | 383,653,964.49 | 402,163,101.58 | 19,609,325.23 | 382,553,776.35 |
在产品 | 634,749,325.77 | 15,489,752.91 | 619,259,572.86 | 565,953,528.81 | 4,406,926.93 | 561,546,601.88 |
库存商品 | 776,512,359.44 | 46,314,961.33 | 730,197,398.11 | 1,056,795,788.42 | 35,244,487.79 | 1,021,551,300.63 |
合同履约成本 | 14,289,533.84 | 14,289,533.84 | 12,315,209.05 | 12,315,209.05 | ||
委托加工物资 | 45,980,986.18 | 45,980,986.18 | 43,528,533.32 | 43,528,533.32 | ||
合计 | 1,872,856,444.58 | 79,474,989.10 | 1,793,381,455.48 | 2,080,756,161.18 | 59,260,739.95 | 2,021,495,421.23 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 19,609,325.23 | 5,122,877.16 | 7,061,927.53 | 17,670,274.86 | ||
在产品 | 4,406,926.93 | 11,300,423.95 | 217,597.97 | 15,489,752.91 | ||
库存商品 | 35,244,487.79 | 35,377,468.54 | 24,306,995.00 | 46,314,961.33 | ||
合计 | 59,260,739.95 | 51,800,769.65 | 31,586,520.50 | 79,474,989.10 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
原材料、在产品、库存商品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期无转回存货跌价准备 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税额 | 58,776,294.19 | 48,856,220.82 |
预缴企业所得税 | 339,650.27 | 6,296,823.34 |
合计 | 59,115,944.46 | 55,153,044.16 |
其他说明:
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
方达医药技术(苏州)有限公司 | 16,247,018.46 | 575,430.01 | 16,822,448.47 | ||||||||
浙江上药九洲生物制药有限公司 | 37,789,010.83 | -3,705,829.85 | 34,083,180.98 | ||||||||
江苏星银润之康医药科技有限公司 | 4,035,262.96 | 716.32 | 4,035,979.28 |
广东云瑞医药科技有限公司 | 5,389,541.79 | -128,382.41 | 5,261,159.38 | ||||||||
小计 | 63,460,834.04 | -3,258,065.93 | 60,202,768.11 | ||||||||
合计 | 63,460,834.04 | -3,258,065.93 | 60,202,768.11 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 60,672,203.97 | 45,672,203.97 |
合计 | 60,672,203.97 | 45,672,203.97 |
其他说明:
无20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 2,432,524,331.86 | 2,290,712,147.22 |
固定资产清理 | ||
合计 | 2,432,524,331.86 | 2,290,712,147.22 |
其他说明:
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 1,615,336,955.52 | 580,549,220.94 | 3,281,539,926.81 | 30,675,568.63 | 138,708,443.90 | 5,646,810,115.80 | |
2.本期增加金额 | 143,365,379.75 | 87,752,477.49 | 58,767,720.05 | 3,182,548.68 | 15,775,345.70 | 308,843,471.67 | |
(1)购置 | 19,184,969.68 | 40,557,320.67 | 3,182,548.68 | 3,844,047.42 | 66,768,886.45 | ||
(2)在建工程转入 | 110,870,529.75 | 54,198,837.19 | 0.00 | 11,672,498.28 | 176,741,865.22 | ||
(3)企业合并增加 | 32,494,850.00 | 14,368,670.62 | 18,210,399.38 | 258,800.00 | 65,332,720.00 | ||
3.本期减少金额 | 466,478.76 | 3,977,006.50 | 15,111,643.95 | 16,806.21 | 1,360,866.04 | 20,932,801.46 | |
(1)处置或报废 | 466,478.76 | 3,977,006.50 | 15,111,643.95 | 16,806.21 | 1,360,866.04 | 20,932,801.46 | |
4.期末余额 | 1,758,235,856.51 | 664,324,691.93 | 3,325,196,002.91 | 33,841,311.10 | 153,122,923.56 | 5,934,720,786.01 | |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 713,235,847.33 | 280,103,436.23 | 2,234,778,108.62 | 18,189,917.49 | 85,131,254.06 | 3,331,438,563.73 | |
2.本期增加金额 | 37,132,628.37 | 28,987,997.35 | 90,767,663.64 | 1,015,163.47 | 5,148,074.04 | 163,051,526.87 | |
(1)计提 | 36,894,526.87 | 28,502,915.38 | 90,152,886.07 | 1,015,163.47 | 5,082,938.01 | 161,648,429.80 | |
(2)合并增加 | 238,101.50 | 485,081.97 | 614,777.57 | 65,136.03 | 1,403,097.07 | ||
3.本期减少金额 | 211,149.68 | 3,844,198.14 | 11,516,827.11 | 9,652.72 | 1,255,700.44 | 16,837,528.09 | |
(1)处置或报废 | 211,149.68 | 3,844,198.14 | 11,516,827.11 | 9,652.72 | 1,255,700.44 | 16,837,528.09 | |
4.期末余额 | 750,157,326.02 | 305,247,235.44 | 2,314,028,945.15 | 19,195,428.24 | 89,023,627.66 | 3,477,652,562.51 | |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 3,150,171.37 | 130,966.60 | 21,316,228.56 | 62,038.32 | 24,659,404.85 | ||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | 32,397.43 | 59,263.90 | 23,851.88 | 115,513.21 | |||
(1)处置或报废 | 32,397.43 | 59,263.90 | 23,851.88 | 115,513.21 |
4.期末余额 | 3,150,171.37 | 98,569.17 | 21,256,964.66 | 38,186.44 | 24,543,891.64 | ||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 1,004,928,359.12 | 358,978,887.32 | 989,910,093.10 | 14,645,882.86 | 64,061,109.46 | 2,432,524,331.86 | |
2.期初账面价值 | 898,950,936.82 | 300,314,818.11 | 1,025,445,589.63 | 12,485,651.14 | 53,515,151.52 | 2,290,712,147.22 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
外沙厂区 | 14,739,007.49 | 正在办理之中 |
瑞科厂区 | 10,065,350.72 | 正在办理之中 |
四维百亿制剂生产车间 | 134,493,381.92 | 正在办理之中 |
小 计 | 159,297,740.13 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 836,832,252.95 | 798,294,562.05 |
工程物资 | 77,662,472.48 | 40,950,921.68 |
合计 | 914,494,725.43 | 839,245,483.73 |
其他说明:
无在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
川南原料药生产基地 | 15,927,331.15 | 15,927,331.15 | 13,233,191.30 | 13,233,191.30 | ||
江苏瑞科医药原料药生产基地 | 28,719,680.95 | 28,719,680.95 | 25,351,497.80 | 25,351,497.80 | ||
九洲外沙分公司生产基地 | 32,878,930.12 | 32,878,930.12 | 25,000,160.45 | 25,000,160.45 | ||
创新药合同定制及制剂研发生产基地项目 | 202,660,339.56 | 202,660,339.56 | 193,565,746.77 | 193,565,746.77 | ||
瑞博台州厂区建设项目 | 250,332,614.93 | 250,332,614.93 | 194,481,517.67 | 194,481,517.67 | ||
瑞博(苏州)制药有限公司研发中心项目 | 57,200,338.23 | 57,200,338.23 | 111,251,432.12 | 111,251,432.12 | ||
瑞博(杭州)医药科技有限公司研发中心项目 | 30,820,624.48 | 30,820,624.48 | 25,596,144.24 | 25,596,144.24 | ||
四维合成一期项目 | 10,752,040.71 | 10,752,040.71 | 11,614,864.82 | 11,614,864.82 | ||
美国实验室扩能项目 | 37,452,334.67 | 37,452,334.67 | 33,296,693.10 | 33,296,693.10 | ||
瑞博十四车间项目 | 52,297,080.58 | 52,297,080.58 | 42,062,033.09 | 42,062,033.09 | ||
其他零星工程 | 122,012,359.24 | 4,221,421.67 | 117,790,937.57 | 127,062,702.36 | 4,221,421.67 | 122,841,280.69 |
合计 | 841,053,674.62 | 4,221,421.67 | 836,832,252.95 | 802,515,983.72 | 4,221,421.67 | 798,294,562.05 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
川南原料药生产基地 | 45,717,500.00 | 13,233,191.30 | 10,744,560.01 | 8,050,420.16 | 15,927,331.15 | 34.84 | 34.84 | 其他 | ||||
江苏瑞科医药原料药生产基地 | 156,467,300.00 | 25,351,497.80 | 3,373,133.65 | 4,950.50 | 28,719,680.95 | 其他 | ||||||
九洲外沙分公司生产基地 | 25,000,160.45 | 10,978,187.99 | 2,689,015.54 | 410,402.78 | 32,878,930.12 | 其他 | ||||||
创新药合同定制及制剂研发生产基地项目 | 417,415,600.00 | 193,565,746.77 | 9,094,592.79 | 202,660,339.56 | 48.55 | 48.55 | 1,636,850.00 | 1,620,488.89 | 3.80 | 其他 | ||
瑞博台州厂区建设项目 | 1,366,933,700.00 | 194,481,517.67 | 55,851,097.26 | 250,332,614.93 | 18.32 | 18.32 | 2,432,386.43 | 1,540,199.77 | 3.94 | 银行借款、其他 | ||
瑞博(苏州)制药有限公司研发中心项目 | 300,000,000.00 | 111,251,432.12 | 34,492,261.80 | 88,543,355.69 | 57,200,338.23 | 50.71 | 50.71 | 募集资金 | ||||
瑞博(杭州)医药科技有限公司研发中心项目 | 150,000,000.00 | 25,596,144.24 | 5,224,480.24 | 30,820,624.48 | 34.88 | 34.88 | 募集资金 | |||||
四维合成一期项目 | 328,318,400.00 | 11,614,864.82 | -816,155.29 | 46,668.82 | 10,752,040.71 | 3.29 | 3.29 | 其他 |
美国实验室扩能项目 | 35,728,398.00 | 33,296,693.10 | 4,155,641.57 | 37,452,334.67 | 109.50 | 100.00 | 其他 | |||||
瑞博十四车间项目 | 69,855,900.00 | 42,062,033.09 | 10,235,047.49 | 52,297,080.58 | 74.86 | 74.86 | 其他 | |||||
其他零星工程 | 127,062,702.36 | 87,791,028.98 | 83,334,186.02 | 9,507,186.08 | 122,012,359.24 | 其他 | ||||||
合计 | 2,870,436,798.00 | 802,515,983.72 | 231,123,876.49 | 182,663,646.23 | 9,922,539.36 | 841,053,674.62 | / | / | 4,069,236.43 | 3,160,688.66 | / | / |
[注]本期其他减少9,922,539.36元系项目费用化。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用材料 | 33,555,329.73 | 33,555,329.73 | 24,795,095.38 | 24,795,095.38 | ||
专用设备 | 44,107,142.75 | 44,107,142.75 | 16,155,826.30 | 16,155,826.30 | ||
合计 | 77,662,472.48 | 77,662,472.48 | 40,950,921.68 | 40,950,921.68 |
其他说明:
无
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 20,951,134.97 | 20,951,134.97 |
2.本期增加金额 | 3,609,675.98 | 3,609,675.98 |
1)租入 | 3,609,675.98 | 3,609,675.98 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 24,560,810.95 | 24,560,810.95 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 6,637,839.20 | 6,637,839.20 |
2.本期增加金额 | 2,754,274.44 | 2,754,274.44 |
(1)计提 | 2,754,274.44 | 2,754,274.44 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 9,392,113.64 | 9,392,113.64 |
三、减值准备 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 15,168,697.31 | 15,168,697.31 |
2.期初账面价值 | 14,313,295.77 | 14,313,295.77 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 办公软件 | 可交易排污权 | 专利权及专有技术 | 客户关系 | 非专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余额 | 433,635,432.68 | 32,178,671.82 | 6,663,452.33 | 68,040,212.85 | 44,931,552.57 | 585,449,322.25 | |
2.本期增加金额 | 43,801,601.97 | 2,864,440.90 | 82,000.00 | 31,239,805.17 | 77,987,848.04 | ||
(1)购置 | 2,864,440.90 | 82,000.00 | 0.00 | 2,946,440.90 | |||
(2)内部研发 | 31,239,805.17 | 31,239,805.17 | |||||
(3)企业合并增加 | 43,801,601.97 | 43,801,601.97 | |||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | 477,437,034.65 | 35,043,112.72 | 6,745,452.33 | 99,280,018.02 | 44,931,552.57 | 663,437,170.29 | |
二、累计摊销 | |||||||
1.期初余额 | 63,048,106.01 | 17,625,500.06 | 5,141,327.49 | 32,963,385.67 | 12,641,100.72 | 131,419,419.95 |
2.本期增加金额 | 5,540,087.51 | 3,290,287.16 | 265,781.63 | 9,261,136.52 | 3,972,067.60 | 22,329,360.42 | |
(1)计提 | 5,341,832.21 | 3,290,287.16 | 265,781.63 | 9,261,136.52 | 3,972,067.60 | 22,131,105.12 | |
(2)合并增加 | 198,255.30 | 198,255.30 | |||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | 68,588,193.52 | 20,915,787.22 | 5,407,109.12 | 42,224,522.19 | 16,613,168.32 | 153,748,780.37 | |
三、减值准备 | |||||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 408,848,841.13 | 14,127,325.50 | 1,338,343.21 | 57,055,495.83 | 28,318,384.25 | 509,688,389.92 | |
2.期初账面价值 | 370,587,326.67 | 14,553,171.76 | 1,522,124.84 | 35,076,827.18 | 32,290,451.85 | 454,029,902.30 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例5.31%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
开发支出 | 62,994,021.66 | 19,944,512.85 | 31,239,805.17 | 51,698,729.34 | ||
合计 | 62,994,021.66 | 19,944,512.85 | 31,239,805.17 | 51,698,729.34 |
其他说明:
无
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
江苏瑞科医药科技有限公司[注1] | 6,669,618.35 | 6,669,618.35 | ||
Raybow USA, Inc. [注2] | 75,072,951.58 | 75,072,951.58 | ||
杭州珠联医药科技有限公司[注3] | 6,140,697.99 | 6,140,697.99 |
南京康川济医药科技有限公司[注4] | 41,634,183.86 | 41,634,183.86 | ||
合计 | 129,517,451.78 | 129,517,451.78 |
[注1]系公司2015年非同一控制下企业合并江苏瑞科医药科技有限公司形成的商誉[注2]系公司2019年非同一控制下企业合并Raybow USA,Inc.形成的商誉[注3]系子公司浙江宏洲股权投资有限公司2021年非同一控制下企业合并杭州珠联医药科技有限公司形成的商誉
[注4] 系公司2022年非同一控制下企业合并南京康川济医药科技有限公司形成的商誉,该金额中包括了南京康川济医药科技有限公司因所得税影响确认递延所得税负债9,301,048.85元从而公司按持股比例确认的非核心商誉4,743,534.91元。
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
江苏瑞科医药科技有限公司 | 6,669,618.35 | 6,669,618.35 | ||
Raybow USA, Inc. | 10,862,144.85 | 10,862,144.85 | ||
南京康川济医药科技有限公司(非核心商誉)[注] | 874,509.80 | 524,786.73 | 1,399,296.53 | |
合计 | 18,406,273.00 | 524,786.73 | 18,931,059.73 |
[注]系非同一控制下企业合并南京康川济医药科技有限公司因所得税影响确认递延所得税负债9,301,048.85元,期初因递延所得税负债结转递延所得税费用1,714,725.10元,公司相应按持股比例确认非核心商誉的减值损失874,509.80元。本期因递延所得税负债结转递延所得税费用1,028,993.58元,公司相应按持股比例确认非核心商誉的减值损失524,786.73元。
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
1)收购江苏瑞科医药科技有限公司形成的商誉已全额计提减值准备。
2)杭州珠联医药科技有限公司、Raybow USA, Inc.、南京康川济医药科技有限公司的商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。经测试,上述可收回金额表明商誉未出现减值损失。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
固定资产改建 | 5,202,107.14 | 0.00 | 610,431.42 | 4,591,675.72 | |
共建实验室支出 | 875,895.23 | 286,545.47 | 212,830.27 | 949,610.43 | |
合计 | 6,078,002.37 | 286,545.47 | 823,261.69 | 5,541,286.15 |
其他说明:
无30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 106,776,934.19 | 19,967,062.40 | 79,049,093.13 | 16,590,110.12 |
应付职工薪酬税会差异 | 38,752,724.47 | 7,397,994.54 | 29,815,806.60 | 6,035,666.61 |
交易性金融负债公允价值变动 | 8,582,252.16 | 1,287,337.82 | 9,158,662.71 | 1,373,799.41 |
合计 | 154,111,910.82 | 28,652,394.76 | 118,023,562.44 | 23,999,576.14 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
固定资产一次性税前扣除[注] | 699,390,248.33 | 119,012,616.72 | 619,208,062.09 | 98,674,854.87 |
非同一控制下企业合并固定资产无形资产评估增值 | 43,715,534.47 | 6,557,330.17 | 50,575,491.68 | 7,586,323.75 |
合计 | 743,105,782.80 | 125,569,946.89 | 669,783,553.77 | 106,261,178.62 |
[注]系根据税法规定,企业自2018年新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用,在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 76,377,306.74 | 69,045,583.61 |
可抵扣亏损 | 317,036,005.30 | 266,604,020.70 |
合计 | 393,413,312.04 | 335,649,604.31 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2024年 | 50,068,388.92 | 50,068,388.92 | |
2025年 | 57,040,688.27 | 57,040,688.27 | |
2026年 | 74,140,091.10 | 74,140,091.10 | |
2027年 | 85,354,852.41 | 85,354,852.41 | |
2028年 | 50,431,984.60 | ||
合计 | 317,036,005.30 | 266,604,020.70 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
未实现售后融资租回损益 | 4,105,151.06 | 4,105,151.06 | 5,991,425.78 | 5,991,425.78 | ||
预付药物文档购买款 | 2,388,487.50 | 2,388,487.50 | 2,388,487.50 | 2,388,487.50 | ||
合计 | 6,493,638.56 | 6,493,638.56 | 8,379,913.28 | 8,379,913.28 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 150,000,000.00 | |
信用借款 | 460,000,000.00 | 50,000,000.00 |
短期借款应付未付利息 | 490,277.79 | 50,416.66 |
合计 | 610,490,277.79 | 50,050,416.66 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
交易性金融负债 | 9,158,662.71 | 576,410.55 | 8,582,252.16 | |
其中: | ||||
衍生金融负债 | 9,158,662.71 | 576,410.55 | 8,582,252.16 | |
合计 | 9,158,662.71 | 576,410.55 | 8,582,252.16 |
其他说明:
无
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 334,972,279.80 | 402,800,500.00 |
合计 | 334,972,279.80 | 402,800,500.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
原辅料款 | 538,596,256.46 | 471,567,504.79 |
工程设备款 | 225,699,761.57 | 370,668,578.66 |
合计 | 764,296,018.03 | 842,236,083.45 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 52,357,518.46 | 83,083,225.12 |
合计 | 52,357,518.46 | 83,083,225.12 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 174,150,076.21 | 425,754,377.99 | 428,769,897.88 | 171,134,556.32 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 2,575,888.66 | 22,315,281.48 | 22,332,462.10 | 2,558,708.04 |
合计 | 176,725,964.87 | 448,069,659.47 | 451,102,359.98 | 173,693,264.36 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 167,768,441.01 | 381,362,321.81 | 382,713,377.09 | 166,417,385.73 |
二、职工福利费 | 14,529,693.86 | 14,529,693.86 | ||
三、社会保险费 | 1,663,488.56 | 13,155,236.27 | 13,189,407.84 | 1,629,316.99 |
其中:医疗保险费 | 1,475,106.42 | 11,385,194.09 | 11,424,620.19 | 1,435,680.32 |
工伤保险费 | 188,382.14 | 1,542,774.14 | 1,537,519.61 | 193,636.67 |
生育保险费 | 227,268.04 | 227,268.04 | ||
四、住房公积金 | 10,845,191.40 | 10,845,191.40 | 0.00 | |
五、工会经费和职工教育经费 | 4,718,146.64 | 5,861,934.65 | 7,492,227.69 | 3,087,853.60 |
合计 | 174,150,076.21 | 425,754,377.99 | 428,769,897.88 | 171,134,556.32 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 2,483,539.41 | 21,564,662.21 | 21,586,699.30 | 2,461,502.32 |
2、失业保险费 | 92,349.25 | 750,619.27 | 745,762.80 | 97,205.72 |
合计 | 2,575,888.66 | 22,315,281.48 | 22,332,462.10 | 2,558,708.04 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 23,649,273.54 | 8,310,925.89 |
企业所得税 | 71,725,375.12 | 78,803,730.34 |
个人所得税 | 1,488,036.13 | 1,596,781.22 |
城市维护建设税 | 1,636,322.10 | 1,227,072.62 |
房产税 | 4,335,597.68 | 6,833,592.44 |
土地使用税 | 2,755,083.93 | 5,269,691.82 |
教育费附加 | 886,697.82 | 625,116.77 |
地方教育附加 | 591,131.89 | 416,744.51 |
印花税 | 1,027,088.26 | 912,470.76 |
残疾人保障金 | 2,746,429.55 | 1,465,785.61 |
环保税 | 7,290.66 | 58,214.15 |
合计 | 110,848,326.68 | 105,520,126.13 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 358,648,531.20 | |
其他应付款 | 109,102,806.16 | 329,391,223.10 |
合计 | 467,751,337.36 | 329,391,223.10 |
其他说明:
无应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 358,648,531.20 | |
合计 | 358,648,531.20 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付佣金 | 3,442,669.44 | 1,538,422.89 |
应付运保费 | 947,430.73 | 2,252,920.62 |
应付押金 | 7,496,416.23 | 5,116,554.33 |
限制性股票回购义务款 | 48,213,909.00 | 65,704,337.00 |
应付暂收款 | 44,705,886.66 | 39,432,083.03 |
应付股权收购款 | 4,296,494.10 | 215,346,905.23 |
合计 | 109,102,806.16 | 329,391,223.10 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
应付浙江九洲药物科技有限公司股权转让款 | 4,296,494.10 | 价格调整事项尚未最终确认 |
合计 | 4,296,494.10 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
1年内到期的租赁负债 | 6,658,298.19 | 6,593,541.38 |
一年内到期的长期借款应付未付利息 | 206,166.68 | 210,222.24 |
合计 | 206,864,464.87 | 206,803,763.62 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 5,018,847.90 | 8,223,104.30 |
合计 | 5,018,847.90 | 8,223,104.30 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 78,890,000.00 | 78,890,000.00 |
保证借款 | 116,000,000.00 | 5,000,000.00 |
长期借款应付未付利息 | 210,646.86 | 101,508.88 |
合计 | 195,100,646.86 | 83,991,508.88 |
长期借款分类的说明:
无其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
尚未支付的租赁付款额 | 12,365,780.27 | 11,113,236.21 |
未确认融资费用 | -453,931.63 | -515,383.96 |
合计 | 11,911,848.64 | 10,597,852.25 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
二、辞退福利 | ||
三、其他长期福利 | ||
四、中长期激励基金 | 44,745,552.18 | 25,756,864.01 |
合计 | 44,745,552.18 | 25,756,864.01 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用 √不适用
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 101,195,510.63 | 23,013,400.00 | 7,514,172.69 | 116,694,737.94 | |
合计 | 101,195,510.63 | 23,013,400.00 | 7,514,172.69 | 116,694,737.94 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
营业外收入金额 | |||||||
863计划专项补助资金 | 80,865.08 | 27,529.74 | 53,335.34 | 与资产相关 | |||
科技成果转化项目补助资金 | 641,666.70 | 350,000.04 | 291,666.66 | 与资产相关 | |||
酮洛芬项目补贴 | 137,500.00 | 75,000.00 | 62,500.00 | 与资产相关 | |||
循环化项目三废预处理及末端综合治理项目政府补助 | 1,010,083.51 | 195,499.98 | 814,583.53 | 与资产相关 | |||
C8技改项目 | 896,000.28 | 223,999.98 | 672,000.30 | 与资产相关 | |||
硫酸阿扎那韦技改项目 | 973,462.50 | 114,525.00 | 858,937.50 | 与资产相关 | |||
西他列汀项目 | 1,260,000.00 | 216,000.00 | 1,044,000.00 | 与资产相关 | |||
格列齐特技术改造项目 | 546,250.17 | 47,499.96 | 498,750.21 | 与资产相关 | |||
三废处置与余热再利用项目 | 3,470,000.00 | 247,500.00 | 3,222,500.00 | 与资产相关 | |||
节能改造专项资金 | 688,750.09 | 72,499.98 | 616,250.11 | 与资产相关 | |||
三名培育试点 | 3,997,687.80 | 388,390.80 | 3,609,297.00 | 与资产相关 | |||
重大仿制药伊马替尼技术创新与产业化项目 | 4,590,000.00 | 540,000.00 | 4,050,000.00 | 与资产相关 | |||
PBFI、PTSA提升技改项目 | 318,662.50 | 36,075.00 | 282,587.50 | 与资产相关 | |||
10吨替扎尼定、200吨DBDF技改项目 | 954,349.72 | 95,435.04 | 858,914.68 | 与资产相关 | |||
2016本级技改专项补贴 | 443,521.89 | 50,209.98 | 393,311.91 | 与资产相关 | |||
2017年度市级工业和信息化转型升级专项补贴 | 460,000.00 | 120,000.00 | 340,000.00 | 与资产相关 | |||
安全仪表系统应用 | 258,750.00 | 22,500.00 | 236,250.00 | 与资产相关 | |||
新型碳青霉烯类抗生素连续 | 2,995,698.92 | 431,767.50 | 2,563,931.42 | 与资产相关 |
微反应技术的研发与应用 | |||||||
云平台升级改造项目 | 718,750.16 | 62,499.96 | 656,250.20 | 与资产相关 | |||
生物医药合同生产平台建设项目 | 47,454,751.45 | 2,869,912.14 | 44,584,839.31 | 与资产相关 | |||
5吨CTG技改项目 | 2,239,999.91 | 160,000.02 | 2,079,999.89 | 与资产相关 | |||
云平台基础搭建与应用 | 446,500.00 | 28,500.00 | 418,000.00 | 与资产相关 | |||
云安防体系建设项目 | 272,000.08 | 16,999.98 | 255,000.10 | 与资产相关 | |||
CDMO生物医药合同生产平台建设项目(临海) | 1,958,333.39 | 124,999.98 | 1,833,333.41 | 与资产相关 | |||
合成车间自动化改造技改项目 | 2,400,000.00 | 150,000.00 | 2,250,000.00 | 与资产相关 | |||
CDMO平台项目配套资金 | 1,979,439.96 | 123,715.02 | 1,855,724.94 | 与资产相关 | |||
非培南车间自动化改造技改项目 | 4,845,000.00 | 255,000.00 | 4,590,000.00 | 与资产相关 | |||
市级制造业质量发展专项资金 | 1,850,000.00 | 100,000.00 | 1,750,000.00 | 与资产相关 | |||
多扎格列艾汀原料药及喷雾干燥粉技改项目 | 4,200,000.00 | - | 4,200,000.00 | 与资产相关 | |||
RTO设备项目 | 444,379.17 | 23,185.02 | 421,194.15 | 与资产相关 | |||
年产100吨氢溴酸右美沙芬、10吨吡啶和50吨达卢那韦 | 6,796,205.83 | 90,565.02 | 6,705,640.81 | 与资产相关 | |||
年产10吨创新药原料药ARK技改项目 | - | 4,003,400.00 | 4,003,400.00 | 与资产相关 | |||
3吨达拉菲尼、2吨扶美替尼等技改项目 | - | 18,010,000.00 | 18,010,000.00 | 与资产相关 | |||
国家重点研发项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | ||||
博士后科研项目 | 466,901.52 | 350,000.00 | 104,362.55 | 712,538.97 | 与收益相关 |
省重点企业研究院建设项目 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 与收益相关 | ||||
奥卡西平、拉考沙胺项目 | 150,000.00 | 150,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | |||
小 计 | 101,195,510.63 | 23,013,400.00 | 7,514,172.69 | 116,694,737.94 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 834,254,530.00 | 65,291,198.00 | 65,291,198.00 | 899,545,728.00 |
其他说明:
根据公司2023年1月,公司非公开发行人人民币普通股(A股)股票65,291,198股,发行价为每股38.29元,募集资金总额为2,488,437,045.43元,扣除各项发行费用(不含税)人民币11,562,925.99元,实际募集资金净额为人民币2,488,437,045.43元。其中增加注册资本65,291,198.00元,增加资本公积(股本溢价)2,423,145,847.43元。上述募集资金净额已于2023年1月13日全全部到位,天健会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司本次非公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具天健验(2023)21 号《验资报告》。公司已于 2023年 4 月 23 日办妥股份有限公司的工商变更手续。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,963,977,662.29 | 2,423,145,847.43 | 4,387,123,509.72 | |
其他资本公积 | 94,472,569.82 | 9,317,324.92 | 103,789,894.74 |
合计 | 2,058,450,232.11 | 2,432,463,172.35 | 4,490,913,404.46 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
股本溢价变动详见本财务报表附注股本之说明。本期其他资本公积增加9,317,324.92元,系限制性股票激励本期摊销的股权激励费用相应增加资本公积所致。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
授予限制性股票回购义务确认的库存股 | 65,822,187.00 | 16,369,104.00 | 49,453,083.00 | |
集中竞价回购确认的库存股 | 47,300,492.87 | 52,697,836.49 | 99,998,329.36 | |
合计 | 113,122,679.87 | 52,697,836.49 | 16,369,104.00 | 149,451,412.36 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1)集中竞价回购确认的库存股本期增加52,697,836.49元系公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份用于后续实施股权激励计划。
2) 库存股本期减少系本期公司达到解锁条件解禁的限制性股票16,369,104.00 元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2,696,539.37 | 6,140,465.48 | 6,140,465.48 | 3,443,926.11 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 |
外币财务报表折算差额 | -2,696,539.37 | 6,140,465.48 | 6,140,465.48 | 3,443,926.11 | ||||
其他综合收益合计 | -2,696,539.37 | 6,140,465.48 | 6,140,465.48 | 3,443,926.11 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
其他综合收益本期增加系境外控股子公司产生的外币财务报表折算差额。
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 4,953,238.93 | 26,565,239.81 | 21,304,760.14 | 10,213,718.60 |
合计 | 4,953,238.93 | 26,565,239.81 | 21,304,760.14 | 10,213,718.60 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
系公司及子公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号)的规定,按照销售收入为计提依据,计提安全生产费用26,565,239.81元,实际使用安全生产费用21,304,760.14元。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 215,037,133.58 | 215,037,133.58 | ||
任意盈余公积 | 12,400,613.92 | 12,400,613.92 | ||
储备基金 | 0.00 | |||
企业发展基金 | 0.00 | |||
其他 | 4,389,642.00 | 4,389,642.00 | ||
合计 | 231,827,389.50 | 231,827,389.50 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 2,282,893,052.43 | 1,589,547,603.20 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 2,282,893,052.43 | 1,589,547,603.20 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 621,727,529.68 | 920,922,206.88 |
减:提取法定盈余公积 | 19,001,575.15 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 358,648,531.20 | 208,575,182.50 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 2,545,972,050.91 | 2,282,893,052.43 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,215,274,009.98 | 1,969,854,619.70 | 2,821,878,312.81 | 1,789,869,252.04 |
其他业务 | 39,368,512.11 | 34,912,268.53 | 132,609,733.51 | 126,807,444.41 |
合计 | 3,254,642,522.09 | 2,004,766,888.23 | 2,954,488,046.32 | 1,916,676,696.45 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 |
商品类型 | |
特色原料药及中间体 | 693,095,401.74 |
新药定制研发和生产服务(CDMO) | 2,482,354,923.59 |
其他 | 79,192,196.76 |
按经营地区分类 | |
内销 | 744,731,675.09 |
外销 | 2,509,910,847.00 |
按商品转让的时间分类 | |
在某一时点确认收入 | 3,179,873,704.36 |
在某一时段内确认收入 | 74,768,817.73 |
合计 | 3,254,642,522.09 |
合同产生的收入说明:
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为40,321,647.86元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 6,500,633.50 | 3,773,206.82 |
教育费附加 | 3,362,269.37 | 2,016,020.05 |
资源税 | ||
房产税 | 5,936,104.53 | 5,885,780.54 |
土地使用税 | 912,883.91 | 100,587.14 |
车船使用税 | ||
印花税 | 2,094,000.28 | 2,224,500.27 |
地方教育附加 | 2,232,755.88 | 1,344,013.37 |
环保税 | 80,355.12 | 88,043.63 |
车船使用税 | 11,944.64 | 28,465.20 |
合计 | 21,130,947.23 | 15,460,617.02 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资、福利费、社保等 | 26,198,669.77 | 23,461,696.01 |
佣金、业务费 | 6,463,674.68 | 7,803,808.82 |
参展费 | 2,037,081.44 | 124,596.69 |
差旅费 | 2,024,464.31 | 327,497.12 |
咨询顾问费 | 4,974,482.81 | 1,755,446.50 |
其他 | 3,093,395.37 | 5,219,735.85 |
合计 | 44,791,768.38 | 38,692,780.99 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资、福利费、社保等 | 146,863,277.24 | 128,665,564.34 |
折旧费、摊销费 | 45,802,635.34 | 56,388,223.89 |
办公、通讯、差旅费 | 9,107,501.24 | 9,882,587.05 |
业务招待费 | 8,178,721.01 | 6,724,461.35 |
排污费 | 760,079.47 | 783,661.31 |
咨询费 | 15,053,092.59 | 10,596,008.12 |
安全生产费用 | 6,152,300.87 | 2,861,473.94 |
修理及机物料消耗 | 3,010,980.48 | 6,490,648.28 |
股权激励费用 | 6,946,794.75 | 13,093,044.82 |
残疾人保障金 | 1,280,643.94 | 1,115,092.97 |
其他 | 24,036,866.51 | 25,996,468.86 |
合计 | 267,192,893.44 | 262,597,234.93 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料领用 | 35,267,677.12 | 50,168,238.29 |
人工费 | 75,409,550.03 | 49,458,250.84 |
折旧及摊销费用 | 14,361,681.11 | 10,169,328.86 |
其他 | 41,987,328.30 | 57,003,956.22 |
合计 | 167,026,236.56 | 166,799,774.21 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 10,848,649.73 | 14,868,490.24 |
利息收入 | -29,860,706.30 | -4,477,440.30 |
汇兑损益 | -14,258,948.09 | -67,148,387.03 |
手续费 | 1,686,443.34 | 726,098.25 |
其他 | -126,428.25 | |
合计 | -31,584,561.32 | -56,157,667.09 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助[注] | 7,337,172.69 | 7,416,768.73 |
与收益相关的政府补助[注] | 10,523,262.08 | 6,088,563.54 |
代扣个人所得税手续费返还 | 612,952.67 | 447,504.86 |
增值税加计抵减 | 35,847.56 | 72,639.22 |
合计 | 18,509,235.00 | 14,025,476.35 |
其他说明:
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注政府补助之说明。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -3,258,065.93 | 145,697.78 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -12,178,370.00 | 13,579,132.17 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 2,054,080.00 | |
合计 | -15,436,435.93 | 15,778,909.95 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -25,004,145.14 | |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | 576,410.55 | -1,242,867.90 |
合计 | 576,410.55 | -26,247,013.04 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | -16,811,794.79 | -11,963,602.94 |
其他应收款坏账损失 | -426,894.77 | -253,781.63 |
合计 | -17,238,689.56 | -12,217,384.57 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -51,800,769.65 | -43,759,667.79 |
三、长期股权投资减值损失 |
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | -7,101.26 | |
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | -524,786.73 | |
十二、其他 | ||
合计 | -52,325,556.38 | -43,766,769.05 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -454,152.75 | -2,183,123.77 |
合计 | -454,152.75 | -2,183,123.77 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 7,079.64 | ||
其中:固定资产处置利得 | 7,079.64 | ||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 1,119,500.00 | ||
合并负商誉 | 5,560,404.47 | 5,560,404.47 | |
无需支付款项 | 376,155.61 | 376,155.61 | |
赔偿收入 | 132,403.30 | 132,403.30 | |
其他 | 301,819.95 | 432,200.59 | 301,819.95 |
合计 | 6,370,783.33 | 1,558,780.23 | 6,370,783.33 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 1,473,962.66 | 2,419,686.93 | 1,473,962.66 |
其中:固定资产处置损失 | 1,473,962.66 | 2,419,686.93 | 1,473,962.66 |
对外捐赠 | 112,900.00 | 50,700.00 | 112,900.00 |
罚款支出 | 3,447.19 | 6,335.15 | 3,447.19 |
其他 | 1,997,068.46 | 943,334.03 | 1,997,068.46 |
合计 | 3,587,378.31 | 3,420,056.11 | 3,587,378.31 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 81,755,823.48 | 92,519,957.09 |
递延所得税费用 | 14,655,949.64 | -6,702,625.52 |
合计 | 96,411,773.12 | 85,817,331.57 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 717,732,565.52 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 107,659,884.83 |
子公司适用不同税率的影响 | 28,550,494.21 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,423,577.28 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -16,828,856.47 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,017,725.31 |
加计扣除费用的影响 | -29,411,052.04 |
所得税费用 | 96,411,773.12 |
[注]母公司企业所得税税率为15.00%其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到不符合现金及现金等价物定义的保证金 | 183,286,579.97 | 133,130,137.20 |
收到的政府补助 | 33,649,614.75 | 20,208,063.54 |
其他 | 41,084,496.94 | 5,415,046.90 |
合计 | 258,020,691.66 | 158,753,247.64 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付不符合现金及现金等价物定义的保证金 | 173,065,068.28 | 232,926,288.95 |
付现经营费用 | 106,379,446.89 | 136,216,518.80 |
其他 | 2,674,769.26 | 2,631,999.19 |
合计 | 282,119,284.43 | 371,774,806.94 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回股权收购保证金 | 152,119.06 | |
合计 | 152,119.06 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付集中竞价回购款 | 53,991,947.30 | |
限制性股票回购款 | 1,121,324.00 | 739,824.00 |
租金 | 3,020,838.80 | |
合计 | 55,113,271.30 | 3,760,662.80 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 621,320,792.40 | 468,130,098.23 |
加:资产减值准备 | 52,325,556.38 | 43,766,769.05 |
信用减值损失 | 17,238,689.56 | 12,217,384.57 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 161,648,429.80 | 157,930,654.82 |
使用权资产摊销 | 2,754,274.44 | 2,541,944.07 |
无形资产摊销 | 22,131,105.12 | 14,466,013.99 |
长期待摊费用摊销 | 823,261.69 | 265,250.64 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 454,152.75 | 2,183,123.77 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 1,473,962.66 | 2,412,607.29 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -576,410.55 | 26,247,013.04 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -3,410,298.36 | -51,972,704.53 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 15,436,435.93 | -15,778,909.95 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -4,652,818.62 | -13,082,959.94 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 19,308,768.27 | 6,380,334.42 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 207,899,716.60 | -114,269,876.47 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -316,187,304.98 | -288,518,295.12 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -93,700,032.26 | 287,882,295.06 |
其他 | 14,577,804.59 | 17,693,239.30 |
经营活动产生的现金流量净额 | 718,866,085.42 | 558,493,982.24 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 3,963,910,388.58 | 1,082,754,580.97 |
减:现金的期初余额 | 662,758,780.77 | 726,745,528.02 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 3,301,151,607.81 | 356,009,052.95 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 3,963,910,388.58 | 662,758,780.77 |
其中:库存现金 | 132,482.62 | 134,000.75 |
可随时用于支付的银行存款 | 3,963,767,248.28 | 659,487,254.09 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 10,657.68 | 3,137,525.93 |
二、现金等价物 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 3,963,910,388.58 | 662,758,780.77 |
其他说明:
√适用 □不适用
2023年1-6月合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额” 为3,963,910,388.58元,2023年1-6月合并资产负债表“货币资金”期末数为4,154,225,419.84元,差异190,315,031.26元,系不符合现金及现金等价物定义的货币资金。2023年1-6月合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额” 为662,758,780.77元,2023年1-6月合并资产负债表“货币资金”期初数为1,095,425,577.49元,差异432,666,796.72元,系不符合现金及现金等价物定义的货币资金。80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 190,315,031.26 | 用于支付股权转让款及开立银行承兑汇票保证金 |
固定资产 | 205,952,744.31 | 用于短期借款、一年内到期的非流动负债 |
无形资产 | 111,529,410.25 | 用于短期借款、长期借款抵押 |
应收款项融资 | 48,245,649.31 | 用于开立银行承兑汇票质押 |
合计 | 556,042,835.13 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 16,948,589.42 | 7.2258 | 122,467,117.43 |
欧元 | 167,663.84 | 7.8771 | 1,320,704.83 |
丹麦克朗 | 2,151,038.20 | 1.0581 | 2,276,013.52 |
港币 | 268.39 | 0.9220 | 247.45 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 35,310,926.45 | 7.2258 | 255,149,692.34 |
欧元 | 656,350.00 | 7.8771 | 5,170,134.59 |
其他应收款 | |||
其中:美元 | 733,176.43 | 7.2258 | 5,297,786.25 |
应付账款 | |||
其中:美元 | 4,945,815.00 | 7.2258 | 35,737,470.03 |
瑞士法郎 | 204,059.50 | 8.0614 | 1,645,005.25 |
其他应付款 | |||
其中:美元 | 130,618.99 | 7.2258 | 943,826.70 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司于2018年6月投资设立九洲海外(香港)有限公司,注册资本150万美元,持股比例100%。2019年9月,子公司瑞博(美国)制药有限公司与Peter Newsome、Roger Frisbee签订股权收购协议,瑞博(美国)制药有限公司以1,600万美金收购Peter Newsome、Roger Frisbee持有的Raybow USA,Inc.和Pharmagra Holding Company,LLC.之100%股权,并于2019年10月付讫股权转让款,且并办妥相应的财产权交接手续。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
863计划专项补助资金 | 53,335.34 | 递延收益 | 27,529.74 |
科技成果转化项目补助资金 | 291,666.66 | 递延收益 | 350,000.04 |
酮洛芬项目补贴 | 62,500.00 | 递延收益 | 75,000.00 |
循环化项目三废预处理及末端综合治理项目政府补助 | 814,583.53 | 递延收益 | 195,499.98 |
C8技改项目 | 672,000.30 | 递延收益 | 223,999.98 |
硫酸阿扎那韦技改项目 | 858,937.50 | 递延收益 | 114,525.00 |
西他列汀项目 | 1,044,000.00 | 递延收益 | 216,000.00 |
格列齐特技术改造项目 | 498,750.21 | 递延收益 | 47,499.96 |
三废处置与余热再利用项目 | 3,222,500.00 | 递延收益 | 247,500.00 |
节能改造专项资金 | 616,250.11 | 递延收益 | 72,499.98 |
三名培育试点 | 3,609,297.00 | 递延收益 | 388,390.80 |
重大仿制药伊马替尼技术创新与产业化项目 | 4,050,000.00 | 递延收益 | 540,000.00 |
PBFI、PTSA提升技改项目 | 282,587.50 | 递延收益 | 36,075.00 |
10吨替扎尼定、200吨DBDF技改项目 | 858,914.68 | 递延收益 | 95,435.04 |
2016本级技改专项补贴 | 393,311.91 | 递延收益 | 50,209.98 |
2017年度市级工业和信息化转型升级专项补贴 | 340,000.00 | 递延收益 | 120,000.00 |
安全仪表系统应用 | 236,250.00 | 递延收益 | 22,500.00 |
新型碳青霉烯类抗生素连续微反应技术的研发与应用 | 2,563,931.42 | 递延收益 | 431,767.50 |
云平台升级改造项目 | 656,250.20 | 递延收益 | 62,499.96 |
生物医药合同生产平台建设项目 | 44,584,839.31 | 递延收益 | 2,869,912.14 |
5吨CTG技改项目 | 2,079,999.89 | 递延收益 | 160,000.02 |
云平台基础搭建与应用 | 418,000.00 | 递延收益 | 28,500.00 |
云安防体系建设项目 | 255,000.10 | 递延收益 | 16,999.98 |
CDMO生物医药合同生产平台建设项目(临海) | 1,833,333.41 | 递延收益 | 124,999.98 |
合成车间自动化改造技改项目 | 2,250,000.00 | 递延收益 | 150,000.00 |
CDMO平台项目配套资金 | 1,855,724.94 | 递延收益 | 123,715.02 |
非培南车间自动化改造技改项目 | 4,590,000.00 | 递延收益 | 255,000.00 |
市级制造业质量发展专项资金 | 1,750,000.00 | 递延收益 | 100,000.00 |
多扎格列艾汀原料药及喷雾干燥粉技改项目 | 4,200,000.00 | 递延收益 | - |
RTO设备项目 | 421,194.15 | 递延收益 | 23,185.02 |
年产100吨氢溴酸右美沙芬、10吨吡啶和50吨达卢那韦 | 6,705,640.81 | 递延收益 | 90,565.02 |
年产10吨创新药原料药ARK技改项目 | 4,003,400.00 | 递延收益 | |
3吨达拉菲尼、2吨扶美替尼等技改项目 | 18,010,000.00 | 递延收益 | |
国家重点研发项目 | 500,000.00 | 递延收益 | |
博士后科研项目 | 712,538.97 | 递延收益 | 104,362.55 |
省重点企业研究院建设项目 | 1,400,000.00 | 递延收益 | |
奥卡西平、拉考沙胺项目 | - | 递延收益 | 150,000.00 |
开竣投奖励 | 6,867,462.00 | 其他收益 | 6,867,462.00 |
制造业高质量发展奖-省科技领军企业 | 1,200,000.00 | 其他收益 | 1,200,000.00 |
制造业高质量发展奖-知识产权企业 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
2021年度江宁高新区技术合同备案奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
2021年度联盟创新券 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
一季度稳产增产奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
2023年度第一批科技人才专项经费 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
企业外来员工留椒过年新春红包活动补助资金 | 131,124.00 | 其他收益 | 131,124.00 |
制造业高质量发展奖-省服务业制造示 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
范企业 | |||
科技创新创业 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
2022年度高企重新认定奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
增产奖 | 70,000.00 | 其他收益 | 70,000.00 |
2022年浙江工匠、浙江青年工匠培养补助经费 | 70,000.00 | 其他收益 | 70,000.00 |
制造业高质量发展奖-浙江制造精品 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
工业纾困解难稳增长补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
2022年度管理创新奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
一次性扩岗补贴 | 97,435.92 | 其他收益 | 97,435.92 |
企业育才奖 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
2022年技术合同登记区级奖金(技术输出方) | 33,526.00 | 其他收益 | 33,526.00 |
2022年企业安全生产奖励金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
其他零星补助 | 316,714.16 | 其他收益 | 316,714.16 |
小计 | 127,041,000.02 | 17,860,434.77 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
瑞华(中山)制药有限公司 | 2023年3月 | 115,467,290.00 | 100.00 | 现金购买 | 2023年3月 | 取得控制权 | 11,701,483.36 | -1,025,414.15 |
其他说明:
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 瑞华(中山)制药有限公司 |
--现金 | 115,467,290.00 |
合并成本合计 | 115,467,290.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 121,027,694.47 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -5,560,404.47 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
无大额商誉形成的主要原因:
无其他说明:
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
瑞华(中山)制药有限公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 128,074,066.78 | 130,218,559.21 |
货币资金 | 2,127,263.81 | 2,127,263.81 |
存货 | 5,878,218.49 | 5,878,218.49 |
固定资产 | 67,076,729.75 | 43,725,160.18 |
无形资产 | 43,801,601.97 | 69,297,663.97 |
预付款项 | 37,950.00 | 37,950.00 |
其他流动资产 | 8,893,090.79 | 8,893,090.79 |
在建工程 | 259,211.97 | 259,211.97 |
负债: | 7,046,372.31 | 7,046,372.31 |
借款 | ||
应付款项 | 7,046,372.31 | 7,046,372.31 |
递延所得税负债 | ||
净资产 | 121,027,694.47 | 123,172,186.90 |
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 | 121,027,694.47 | 123,172,186.90 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
瑞华(中山)制药有限公司可辨认资产、负债公允价值系根据坤元资产评估有限公司以2023年1月4日为评估基准日的评估报告(坤元评报〔2023〕118号)的基础上持续计算的财务报表来确定。企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无其他说明:
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 |
直接 | |||||
浙江中贝化工有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 医药制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 |
浙江四维医药科技有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 医药制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
江苏瑞科医药科技有限公司 | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 医药制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
浙江瑞博制药有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 医药制造业 | 100.00 | 投资设立 |
瑞博(苏州)制药有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 医药制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
浙江九洲药物科技有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 医药制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
瑞华(中山)制药有限公司 | 广东中山 | 广东中山 | 医药制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无确定公司是代理人还是委托人的依据:
无其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 60,202,768.11 | 66,047,645.96 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -3,258,065.93 | 145,697.78 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一)信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1)债务人发生重大财务困难;
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七5、七8之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年6月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
48.67%(2022年12月31日:44.92%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。截至2023年6月30日,本公司无以浮动利率计息的银行借款(2022年12月31日同),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
公司对外出口业务占比较大,主要通过美元结算,美元汇率变动频繁,致使公司面临一定的汇率变动风险。为降低汇率波动对业绩的影响,公司进行了一定数量的美元远期外汇交易,通过卖出远期外汇进行美元套期保值。为了规范远期外汇交易,坚决杜绝外汇投资行为,根据国家外汇管理的相关规定,公司制定了《远期结售汇业务内控管理制度》,并经公司股东大会审议通过,进一步加强了远期外汇业务的各内部控制环节,严格履行远期外汇交易审批程序,完善了远期业务的组织机构和风险管理机制。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七82外币货币性项目之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 60,672,203.97 | 60,672,203.97 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 60,672,203.97 | 60,672,203.97 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 60,672,203.97 | 60,672,203.97 | ||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 |
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 76,944,252.61 | 76,944,252.61 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 137,616,456.58 | 137,616,456.58 | ||
(一)交易性金融负债 | 8,582,252.16 | 8,582,252.16 | ||
1.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 8,582,252.16 | 8,582,252.16 | ||
持续以公允价值计量的负债总额 | 8,582,252.16 | 8,582,252.16 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司衍生金融资产、衍生金额负债为远期结售汇业务,其采用交易频繁的银行远期外汇牌价计算公允价值变动作为计算估值的依据。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1.对于持有的其他非流动金融资产,因被投资单位的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司按照投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
2.对于持有的应收款项融资,公司按照票面金额作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
浙江中贝九洲集团有限公司 | 浙江台州 | 投资型 | 14,380.00 | 31.52 | 36.03 |
本企业的母公司情况的说明
浙江中贝九洲集团有限公司之子公司台州市歌德实业有限公司持有公司4.51%的股权,故其实际持有公司36.03%的表决权。本企业最终控制方是花轩德、花莉蓉和花晓慧。其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
浙江上药九洲生物制药有限公司 | 公司之联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
浙江上药九洲生物制药有限公司 | 出售商品 | 1,438,467.26 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
中贝集团 | 椒江区云西小区住宅、白云新村等处房屋 | 329,175.00 | 285,713.22 | 17,183.27 | 28,465.92 | ||
中贝集团 | 椒江区蓝庭花园 | 1,188,087.52 | 1,130,847.00 | 179,198.70 | 242,839.46 | 11,308,470.06 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 531.20 | 464.75 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 浙江上药九洲生物制药有限公司 | 519,800.00 | 25,990.00 | 516,878.00 | 25,843.90 |
小计 | 519,800.00 | 25,990.00 | 516,878.00 | 25,843.90 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付票据 | 本公司及下属企业[注] | 81,500,000.00 | 86,200,000.00 |
小计 | 81,500,000.00 | 86,200,000.00 |
[注]系本公司及下属企业之间开立的票据,由于票据取得方已将该等票据对外背书转让,故无法予以合并抵销。
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期行权的各项权益工具总额 | 687,200.00 |
[注]公司2020年限制性股票激励计划合同剩余年限15个月,2021年限制性股票激励计划合同剩余年限24个月,2022年限制性股票激励计划合同剩余年限33个月。其他说明无
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司根据在职激励对象对应的权益工具以及对未来年度公司业绩的预测进行确定 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 无 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 103,789,894.74 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 9,317,324.92 |
其他说明
(1)限制性股票授予日权益工具公允价值按照授予日公司股票收盘价确定;
(2)2020年9月,公司向91位激励对象授予限制性股票,本期确认研发费用147,448.92 元和管理费用781,793.27元;
(3)2021年6月,公司向176位激励对象授予限制性股票,本期确认研发费用1,124,550.00元和管理费用896,025.36元。
(4)2022年3月,公司向283位激励对象授予限制性股票,本期确认研发费用1,098,531.25元和管理费用5,268,976.12元;
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的其他重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部。本公司不存在多种经营或跨地区经营,故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下。
(2). 报告分部的财务信息
项目 | 收入 | 成本 |
专利原料药及中间体 | 2,482,354,923.59 | 1,465,693,820.50 |
特色原料药及中间体 | 693,095,401.74 | 470,499,222.55 |
其他 | 39,823,684.65 | 33,661,576.65 |
合计 | 3,215,274,009.98 | 1,969,854,619.70 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
截至2023年6月30日,公司控股股东浙江中贝九洲集团有限公司已将其持有的本公司股份3,950万股用于质押。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 350,103,994.22 |
1年以内小计 | 350,103,994.22 |
1至2年 | |
2至3年 | 779,898.80 |
合计 | 350,883,893.02 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 779,898.80 | 0.22 | 779,898.80 | 100.00 | 909,898.80 | 0.27 | 909,898.80 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 350,103,994.22 | 99.78 | 17,505,199.71 | 5.00 | 332,598,794.51 | 330,231,487.68 | 99.73 | 16,511,574.38 | 5.00 | 313,719,913.30 |
其中: |
采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 350,103,994.22 | 99.78 | 17,505,199.71 | 5.00 | 332,598,794.51 | 330,231,487.68 | 99.73 | 16,511,574.38 | 5.00 | 313,719,913.30 |
合计 | 350,883,893.02 | / | 18,285,098.51 | / | 332,598,794.51 | 331,141,386.48 | / | 17,421,473.18 | / | 313,719,913.30 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
无锡双良生物科技有限公司 | 779,898.80 | 779,898.80 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 779,898.80 | 779,898.80 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 350,103,994.22 | 17,505,199.71 | 5.00 |
合计 | 350,103,994.22 | 17,505,199.71 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 909,898.80 | 130,000.00 | 779,898.80 | |||
按组合计提坏账准备 | 16,511,574.38 | 993,625.33 | 17,505,199.71 | |||
合计 | 17,421,473.18 | 993,625.33 | 130,000.00 | 18,285,098.51 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
客户1 | 111,513,447.23 | 31.85 | 5,575,672.36 |
客户2 | 35,531,641.45 | 10.15 | 1,776,582.07 |
客户3 | 19,468,735.09 | 5.56 | 973,436.75 |
客户4 | 17,323,855.50 | 4.95 | 866,192.78 |
客户5 | 15,870,245.79 | 4.53 | 793,512.29 |
合计 | 199,707,925.06 | 57.04 | 9,985,396.25 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 280,035,676.80 | 249,236,909.12 |
合计 | 280,035,676.80 | 249,236,909.12 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 108,932,344.00 |
1年以内小计 | 108,932,344.00 |
1至2年 | 65,300,000.00 |
2至3年 | 17,000,000.00 |
3年以上 | 115,813,950.00 |
合计 | 307,046,294.00 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 182,000.00 | 68,000.00 |
应收暂付款 | 2,986,450.29 | 1,099,982.57 |
拆借款 | 303,877,843.71 | 263,564,596.34 |
合计 | 307,046,294.00 | 264,732,578.91 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预 | 整个存续期预期信 | 整个存续期预期信 |
期信用损失 | 用损失(未发生信用减值) | 用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 4,775,610.29 | 10,672,328.00 | 47,731.50 | 15,495,669.79 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -252,500.00 | 252,500.00 | ||
--转入第三阶段 | -3,400,000.00 | 3,400,000.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 923,506.91 | 5,535,172.00 | 5,056,268.50 | 11,514,947.41 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 5,446,617.20 | 13,060,000.00 | 8,504,000.00 | 27,010,617.20 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | |||
按组合计提坏账准备 | 15,495,669.79 | 11,514,947.41 | 27,010,617.20 |
合计 | 15,495,669.79 | 11,514,947.41 | 27,010,617.20 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
瑞博(台州)制药有限公司[注] | 拆借款 | 133,200,000.00 | 43.38 | 24,105,000.00 |
江苏瑞科医药科技有限公司 | 拆借款 | 115,809,950.00 | 3年以上 | 37.72 | |
瑞博(杭州)医药科技有限公司 | 拆借款 | 54,867,893.71 | 1年以内 | 17.87 | 2,743,394.69 |
中国出口信用保险公司 | 应收暂付款 | 947,116.68 | 1年以内 | 0.31 | 47,355.83 |
中国石化销售股份有限公司浙江台州石油分公司 | 应收暂付款 | 325,323.21 | 1年以内 | 0.11 | 16,266.16 |
合计 | / | 305,150,283.60 | / | 99.38 | 26,912,016.68 |
[注]其中账龄1年以内金额为50,900,000.00元,账龄1-2年的金额为65,300,000.00元,账龄2-3年的金额为17,000,000.00元。
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 4,644,234,382.51 | 6,669,618.35 | 4,637,564,764.16 | 3,282,858,962.51 | 6,669,618.35 | 3,276,189,344.16 |
对联营、合营企业投资 | 50,905,629.45 | 50,905,629.45 | 54,036,029.29 | 54,036,029.29 | ||
合计 | 4,695,140,011.96 | 6,669,618.35 | 4,688,470,393.61 | 3,336,894,991.80 | 6,669,618.35 | 3,330,225,373.45 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值 | 减值准备期末余额 |
准备 | ||||||
浙江中贝化工有限公司 | 27,823,592.93 | 27,823,592.93 | ||||
江苏瑞科医药科技有限公司 | 538,708,519.15 | 538,708,519.15 | 6,669,618.35 | |||
浙江四维医药科技有限公司 | 230,869,938.29 | 230,869,938.29 | ||||
浙江瑞博制药有限公司 | 763,927,504.52 | 763,927,504.52 | ||||
九洲海外(香港)有限公司 | 9,611,700.00 | 9,611,700.00 | ||||
瑞博(苏州)制药有限公司 | 1,057,607,588.49 | 560,000,000.00 | 1,617,607,588.49 | |||
浙江九洲生物医药有限公司 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 | ||||
瑞博(杭州)医药科技有限公司 | 160,224,633.20 | 160,224,633.20 | ||||
瑞博(台州)制药有限公司 | 100,000,000.00 | 600,000,000.00 | 700,000,000.00 | |||
浙江宏洲股权投资有限公司 | 23,000,000.00 | 15,000,000.00 | 38,000,000.00 | |||
浙江九洲药物科技有限公司 | 196,085,485.93 | 196,085,485.93 | ||||
南京康川济医药科技有限公司 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | ||||
瑞华(中山)制药有限公司 | 186,375,420.00 | 186,375,420.00 | ||||
合计 | 3,282,858,962.51 | 1,361,375,420.00 | 4,644,234,382.51 | 6,669,618.35 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 |
二、联营企业 | |||||||||||
方达医药科技(苏州)有限公司 | 16,247,018.46 | 575,430.01 | 16,822,448.47 | ||||||||
浙江上药九洲生物制药有限公司 | 37,789,010.83 | -3,705,829.85 | 34,083,180.98 | ||||||||
小计 | 54,036,029.29 | -3,130,399.84 | 50,905,629.45 | ||||||||
合计 | 54,036,029.29 | -3,130,399.84 | 50,905,629.45 |
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 606,494,968.18 | 412,100,553.35 | 590,402,503.48 | 409,128,006.05 |
其他业务 | 61,647,061.49 | 59,342,554.43 | 34,656,448.83 | 32,228,902.90 |
合计 | 668,142,029.67 | 471,443,107.78 | 625,058,952.31 | 441,356,908.95 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 |
商品类型 | |
特色原料药及中间体 | 486,720,619.54 |
新药定制研发和生产服务(CDMO) | 119,773,249.85 |
其他 | 61,648,160.28 |
按经营地区分类 |
内销 | 353,156,235.42 |
外销 | 314,985,794.25 |
按商品转让的时间分类 | |
在某一时点确认收入 | 663,381,086.27 |
在某一时段内确认收入 | 4,760,943.40 |
合计 | 668,142,029.67 |
合同产生的收入说明:
√适用 □不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为6,496,835.67元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 50,000,000.00 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | -3,130,399.84 | -1,004,578.84 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -1,601,420.00 | 6,149,610.00 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 2,054,080.00 | |
关联方利息收入 | 2,389,490.66 | |
合计 | -2,342,329.18 | 57,199,111.16 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -1,928,115.41 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 17,860,434.77 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 5,560,404.47 | |
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -11,601,959.45 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 130,000.00 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,303,036.79 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 648,800.23 | |
减:所得税影响额 | 375,220.47 | |
少数股东权益影响额(税后) | -24,969.86 | |
合计 | 9,016,277.21 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 8.17 | 0.70 | 0.70 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.06 | 0.69 | 0.69 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:花莉蓉董事会批准报送日期:2023年8月14日修订信息
□适用 √不适用