沙河实业股份有限公司
2022年年度报告
2023-06
2023年3月
2022年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司董事长陈勇、总经理胡月明及会计机构负责人(会计主管人员)王瑞华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
是否存在部分董事未亲自出席审议本次年报的董事会会议的情形
?是 □否除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 史晓梅 | 董事 | 工作原因 | 胡月明 |
| 王苏生 | 独立董事 | 工作原因 | 陈治民 |
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求
《证券时报》和巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分详细阐述了公司未来发展可能存在的风险及应对措施，敬请投资者查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以242,046,224为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.20元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境和社会责任 ...... 38
第六节 重要事项 ...... 39
第七节 股份变动及股东情况 ...... 44
第八节 优先股相关情况 ...... 49
第九节 债券相关情况 ...... 50
第十节 财务报告 ...... 51
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站及公司选定的信息披露报纸《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）其他有关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 本公司、公司或沙河股份 | 指 | 沙河实业股份有限公司 |
| 沙河集团 | 指 | 深业沙河（集团）有限公司 |
| 深业集团 | 指 | 深业集团有限公司 |
| 深圳市国资委 | 指 | 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 长沙公司 | 指 | 长沙深业置业有限公司 |
| 新乡公司 | 指 | 新乡市深业地产有限公司 |
| 郑州公司 | 指 | 河南深业地产有限公司 |
| 长沙深业·堤亚纳湾 | 指 | 沙河城 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 沙河股份 | 股票代码 | 000014 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 沙河实业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 沙河股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SHAHE INDUSTRIAL CO., LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 陈勇 | ||
| 注册地址 | 广东省深圳市南山区白石路2222号沙河世纪楼 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 518053 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 1992年5月30日，变更前地址：深圳市上步燕南路403栋3层，变更后地址：深圳市罗湖区布心路金威啤酒厂南侧；2001年3月29日，变更前地址：深圳市罗湖区布心路金威啤酒厂南侧，变更后地址：深圳市南山区沙河商城七楼；2013年8月28日，变更前地址：深圳市南山区沙河商城七楼，变更后地址：深圳市南山区白石路2222号沙河世纪楼 | ||
| 办公地址 | 广东省深圳市南山区白石路2222号沙河世纪楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 518053 | ||
| 公司网址 | http://www.shahe.cn | ||
| 电子信箱 | wangfan@shahe.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王凡 | 江竺晏 |
| 联系地址 | 广东省深圳市南山区白石路2222号沙河世纪楼 | 广东省深圳市南山区白石路2222号沙河世纪楼 |
| 电话 | 0755-86091298 | 0755-86091298 |
| 传真 | 0755-86090688 | 0755-86090688 |
| 电子信箱 | wangfan@shahe.cn | jiangzhuyan@shahe.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 914403006188016874 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 1992年6月公司上市，主营业务为计算机用周边耗材。2001年，公司重大资产重组，主营业务转为房地产开发与经营。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2000年10月、11月，沙河集团分两次受让发起人法人股25,818,264股，成为公司控股股东。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦 507单元01室 |
| 签字会计师姓名 | 林崇云、裘小莹 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
| 营业收入（元） | 763,601,802.32 | 641,736,448.88 | 18.99% | 346,673,403.12 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 248,678,665.41 | 35,423,521.56 | 602.02% | 4,374,307.33 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 86,746,999.89 | 26,194,952.98 | 231.16% | -6,060,175.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 352,480,091.64 | -72,482,011.57 | 586.30% | 259,151,612.03 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.03 | 0.15 | 586.67% | 0.02 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.03 | 0.15 | 586.67% | 0.02 |
| 加权平均净资产收益率 | 23.74% | 3.89% | 19.85% | 0.49% |
| 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
| 总资产（元） | 2,990,660,492.56 | 2,538,868,019.69 | 17.80% | 2,433,688,819.31 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,166,662,715.28 | 928,065,953.22 | 25.71% | 894,255,497.62 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 142,687,070.42 | 219,603,411.52 | 8,574,031.07 | 392,737,289.31 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 15,696,777.31 | 28,143,794.71 | 141,177,574.66 | 63,660,518.73 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 13,391,014.40 | 25,843,351.55 | -14,918,096.51 | 62,430,730.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,207,222.53 | -62,557,373.11 | 111,975,165.47 | 300,855,076.75 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -40,903.37 | -5,912.50 | -71,634.77 | |
| 取得回迁房确认收益 | 195,694,196.55 | “鹤塘小区-沙河商城城市更新项目”回迁房确认 | ||
| 拆迁过渡期安置费收入 | 10,735,318.13 | 12,268,935.00 | 12,268,935.00 | “鹤塘小区-沙河商城城市更新项目”房屋拆迁过渡期安置费收入 |
| 拆迁延期补偿款 | 9,357,522.36 | |||
| 苗木销售收入 | 1,204,429.36 | 长沙深业置业有限公司销售苗木的收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 177,935.01 | 34,757.87 | 654,584.69 | |
| 减：所得税影响额 | 53,983,445.82 | 3,074,445.09 | 3,513,128.52 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 8,957.34 | -5,233.30 | 108,702.48 | |
| 合计 | 161,931,665.52 | 9,228,568.58 | 10,434,483.28 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求
（一）宏观经济形势及行业政策环境变化情况
2022年是我国踏上全面建设社会主义现代化国家新征程的重要一年，是推进“十四五”规划的关键一年。党的二十大报告强调，发展是党执政兴国的第一要务。统筹发展与安全，不仅要发展经济，也要确保安全。在“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力和超预期因素冲击下，2022年全年，居民消费价格指数（CPI）比上年上涨2.0%；全国工业生产者出厂价格指数（PPI）比上年上涨4.1%；国内生产总值（GDP）1,210,207亿元，按不变价格计算，比上年增长3.0%。
2022年，房地产政策进入全面宽松周期，在“房住不炒”总基调指导下，监管部门多次出台利好政策，从支持需求端到支持企业端，政策力度不断加大， 同时也为地方因城施策释放空间。
上半年，需求端政策持续调整优化，央行三次降息，5年期以上LPR共下调35个基点。5月央行、银保监会明确首套住房商业性个人住房贷款利率下限调整为不低于相应期限贷款市场报价利率减20个基点。
下半年，9月末央行、银保监会接连释放重磅利好，对部分城市阶段性放宽首套住房商业性个人住房贷款利率下限;时隔7年再次下调公积金贷款利率，5年以上公积金贷款利率降至3.1%。且供给端政策支持力度明显加大，11月央行和银保监会联合发布254号文《关于做好当前金融支持房地产市场平稳健康发展工作的通知》。与此同时涉及保持房地产融资平稳有序、积极做好“保交楼”金融服务、积极配合做好受困房地产企业风险处置、依法保障住房金融消费者合法权益、阶段性调整部分金融管理政策、加大住房租赁金融支持力度等6方面，出台共计16条具体举措。
2022年，我国多地、多个期房项目停工等超预期因素频出，叠加中长期住房需求动能释放减弱，短期房地产市场调整压力仍在。2023年，预计我国宏观经济将实现整体好转，房地产市场也有望逐步企稳恢复。
（二）项目所在城市的行业发展现状及政策情况
2022年，公司主要项目所在地为湖南省长沙市和河南省新乡市两座城市。
2022年，长沙市严格落实“房住不炒”总体要求，全力支持首套刚性住房需求，不断提升住房建设品质和配套水平，持续升级各项监管措施，加大“强省会”人才购房政策评估，发挥市区多部门联动监管机制，坚决遏制投机炒房，确保实现“稳地价、稳房价、稳预期”目标。长沙政策放松节奏明显加快，但主要是针对改善群体，核心区限购、限售、限贷政策仍总体偏紧，望城、长沙县等郊区限购政策针对特定人才阶段性松动。
2022年，湖南出台《关于实施强省会战略支持长沙市高质量发展的若干意见》，其中明确“放宽人才落户限制，具有大专及以上学历在长沙就业人员可即时申报落户。”同时，长沙出台《关于贯彻和落实强省会战略的行动方案（2022—2026年）》，其中明确，经认定45周岁（含）以下、具有专科及以上学历（博士、硕士不限年龄）或中级及以上专业技术资格的人才，可凭毕业证或专业技术资格证书直接落户。
2022年5月11日，长沙市培育和发展住房租赁市场工作领导小组发布了《关于推进长沙市租赁住房多主体供给多渠道保障盘活存量房的试点实施方案》，在《方案》施行之前，已实现网签备案交房或已办理不动产登记的房屋，盘活供作租赁住房后，不纳入家庭住房套数计算。
2022年8月，长沙发布的商品房预售资金监管新规要求，将购房款全部通过监测专户存入监管账户，对资金流向进行全程监测，对项目工程建设款实施重点监管，保证资金“留在项目、留在当地”，优先用于项目建设，保障房地产项目竣工交付。同年8月湖南省长沙市委、市政府印发《关于优化生育政策促进人口长期均衡发展的工作方案》。《方案》明确，对依法生育两个及以上子女的本地户籍家庭，增加1套购房指标。根据家庭未成年子女数量在户型选择等方面给予适当照顾。
2022年10月9日，湖南省直公积金管理中心发布了《关于调整个人住房公积金贷款利率的通知》，明确指出，湖南省直单位住房公积金管理中心决定自2022年10月1日起，下调首套个人住房公积金贷款利率0.15个百分点，5年以下（含5年）和5年以上利率分别调整为2.6%和3.1%。第二套个人住房公积金贷款利率政策保持不变，即5年以下（含5年）和5年以上利率分别不低于3.025%和3.575%。长沙市公积金基本与湖南省直公积金保持一致。近三年，长沙土地市场由火——回归理性——低迷转变，2022年长沙商住地供求均为近四年最低水平，成交同比下跌33%，商住用地供应计划完成度不足六成，平均溢价率仅2%，基本底价成交。2022年央企、国企拿地面积占比进一步扩大，由65%涨至86%，其中本土国企占比过半，托底现象明显，民企拿地金额占比仅12%。
2022年长沙市新建商品房销售面积2,605.79万平方米，同比增长9.5%；销售额2,620.32亿元，同比增长19.3%。2022年，长沙市商住用地成交建面1,106万平方米，同比下降33%，楼面地价4,528元/平方米，同比上涨4%。
长沙市内五区商品住宅全年供应764万平方米，同比下跌34%，成交676万平方米，同比下降43%，几近腰斩；成交均价13,989元/平方米，同比上涨9%，继续走高。公寓产品全年供应63万平方米，大跌68%，成交约103万平方米，同比下降38%。
2022年，新乡市地产行业仍受限于“三道红线”的政策管控，房地产企业融资成本增加，过去“高杠杆”加持下的快速扩张已经无法持续。全年从成交土地性质来看，2022年中心城区住宅用地成交共计14宗，占总成交量的44%；工业用地成交15宗，占总成交量的47%；商服/商业用地成交1宗，占总成交量的3%；其他用地（教育用地、科研用地等）成交2宗，占总成交量的6%。
（三）行业环境变化对公司未来经营业绩和盈利能力的影响
2022年中国房地产行业受消费者购买力下降、信用事件频发等多方面因素影响面临下行压力。与此同时，国内房地产企业前期主要是依赖高杠杆、高周转的模式运行，在“三道红线”等房企融资的政策调控下，房地产行业的传统融资渠道变窄、投资增速放缓，房地产行业的贷款规模受到严格限制，市场上出现交付难。据国家统计局数据，2022年全国房地产开发投资132,895亿元，比上年下降10.0%；商品房销售面积135,837万平方米，比上年下降24.3%。2022年末，商品房待售面积56,366万平方米，比上年增长10.5%。
2022年国家政策从三支箭的信贷融资、债券融资、股权融资不断加码。“第一支箭”是民营企业信贷支持,“第二支箭”是民营企业债券融资支持工具,“第三支箭”是民营企业股权融资支持工具。信贷融资，人民银行向六家商业银行推出 2000 亿元“保交楼”贷款支持计划，为商业银行提供零成本资金，以鼓励其支持“保交楼”工作。
证监会对房地产企业在股权融资方面进一步调整优化了5项措施，包括恢复涉房上市公司并购重组及配套融资、恢复上市房企和涉房上市公司再融资、调整完善房地产企业境外市场上市政策、进一步发挥 REITs 盘活房企存量资产作用、积极发挥私募股权投资基金作用。
由此，三支箭稳地产、稳信心，考虑到消费端购买力的恢复仍需时间，2023年国内房地产恢复的斜率将更为平缓。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求
（一）主要业务情况
沙河实业股份有限公司是一家由深业沙河（集团）有限公司控股的国内A股市场的上市公司，总股本为242,046,224股，主要从事房地产开发与经营、现代服务型产业用房运营与管理。
2022年，公司主要经营模式（包括采购模式、生产模式和销售模式等）并未发生重大变化，仍然以获取土地、建设开发和产品营销的模式经营房地产业。
（二）市场地位及竞争优势
自从1993年涉足房地产开发以来，公司先后成功开发出荔园新村、宝瑞轩、鹿鸣园、世纪村、沙河世纪假日广场、长沙深业·堤亚纳湾、新乡世纪村、新乡世纪新城等10多个住宅、商务项目。其中，公司在世纪村项目的开发中，首创“国际文明居住标准”理念，通过国家建设部A级住宅认定，获得“全国人居优秀推荐楼盘”等多种荣誉。公司还把世
纪村品牌成功移植河南新乡，并获得一系列荣誉。同时，公司代建项目“深业世纪工业中心”荣获深圳市投资推广国际化重点园区。公司已在长沙市深耕十多年，已成功打造多业态产品，沙河城项目得到社会广泛好评，沙河城的品质和公司品牌已深入人心。同时，公司在新乡市开发的世纪村、世纪新城等项目已成为当地高端品质居住区的代名词。
（三）面临的主要风险及应对措施
1.风险和问题
受房地产市场持续调整、房企资金承压影响，政府推地及房企拿地意愿均不足。全国300城住宅用地供求两端均缩量明显。据初步统计，2022年全国300城住宅用地推出、成交面积分别同比下降35.9%、31.5%，绝对规模均处近十年同期最低水平。在全国土拍市场整体表现低迷下，政府推地倾向以主城区优质地块为主，以提高房企参拍积极性，住宅用地成交楼面价结构性小幅上涨，同时地方政府持续优化土拍规则、降低配建及自持面积，但土拍情绪仍低位徘徊，溢价率仅3.0%。与此同时，因为人口是影响长期经济增长的关键变量，计划生育政策曾有效地缓解了我国环境、资源承载过重的问题，但也导致了人口老龄化，生育率较低带来的人口增速放缓。未来人口增速持续放缓对于地产企业的产品营销造成较大的挑战。
2.应对措施
1）市场下行之下，迎难而上，销售逆势飘红
2022年，长沙公司连登榜长沙市热销排行榜单，沙河城项目打破历史标签，重塑网红热销盘形象，在市场和同行圈树立了良好的口碑。
2）精准施策，有序推进，顺利实现项目节点目标
2022年，长沙深业中心项目4月6日完成主体封顶，提前43天完成年度目标。长沙沙河城四期Ⅲ区A地块克服强降雨带来的影响，于10月19日完成竣工备案，提前两个月实现年度目标；11月18日已正式入伙，较合同约定交房时间提前约300天。长沙沙河城四期Ⅲ区B地块6月22日完成主体封顶，目前门窗安装、外墙涂料进行中，整体进度对比计划提前约一个月。
（四）公司经营情况
公司是一家典型的以住宅开发为主的房地产开发企业，项目主要集中在二、三线城市的湖南省长沙市和河南省新乡市；在深圳市本部所在地，公司除已获得深业鹤塘岭花园回迁房屋外，已无其他土地储备。
2022年，公司实现营业收入76,360.18万元，归属于上市公司股东的净利润24,867.87万元。公司本部实现营业收入781.20万元，净利润15,709.96万元；长沙公司实现营业收入74,103.17万元，净利润12,730.28万元；新乡公司实现营业收入1,313.89万元，净利润-210.92万元。
1.新增土地储备项目
报告期内，公司无新增土地储备。公司将以长沙和郑州两个深耕城市为中心，择机获取土地储备。
2.累计土地储备情况
| 项目/区域名称 | 总占地面积（万㎡） | 总建筑面积（万㎡） | 剩余可开发建筑面积（万㎡） |
| 郑州荥阳 | 2.5434 | 9.2373 | 9.2373 |
| 长沙市 | 1.6416 | 6.1762 | 6.1762 |
| 总计 | 4.1850 | 15.4135 | 15.4135 |
3.主要项目开发情况
| 城市/区域 | 项目名称 | 所在位置 | 项目业态 | 权益比例 | 开工时间 | 开发进度 | 完工进度 | 土地面积（㎡） | 规划计容建筑面积（㎡） | 本期竣工面积（㎡） | 累计竣工面积（㎡） | 预计总投资金额（万元） | 累计投资总金额（万元） |
| 长沙市 | 长沙沙河城四期III区A地块 | 开福区开福大道 | 住宅 | 100.00% | 2020年05月21日 | 截至2022年12月底，已完成竣工备案。 | 100.00% | 35,357 | 135,838 | 170,358 | 170,358 | 91,452 | 55,707 |
| 长沙市 | 长沙沙河城四期III区B 地块 | 开福区开福大道 | 住宅 | 100.00% | 2021年08月09日 | 截至2022年12月底，已完成所有栋号的主体封顶，所有栋号砌体工程基本完成；户内墙面保温板13#栋完成60%、14#栋全部完成、15#栋完成70%；外墙涂料13#栋完成60%、14#栋全部完成、15#栋完成90%。 | 85.00% | 21,583 | 64,073 | 0 | 0 | 44,479 | 20,338 |
| 长沙市 | 长沙深业中心 | 开福区体育馆路 | 商业 | 100.00% | 2020年09月18日 | 截至2022年12月底，已完成主体封顶，砌体工程基本完成，室内抹灰工程基本完成，塔楼玻璃幕墙安装完成92%，铝板幕墙完成80%。 | 90.00% | 6,515 | 63,940 | 0 | 0 | 94,970 | 75,227 |
备注：1.开工时间：主体开工时间。
4.主要项目销售情况
| 城市/区域 | 项目名称 | 所在位置 | 项目业态 | 权益比例 | 计容建筑面积 | 可售面积（㎡） | 累计预售（销售）面积（㎡） | 本期预售（销售）面积（㎡） | 本期预售（销售）金额（万元） | 累计结算面积（㎡） | 本期结算面积（㎡） | 本期结算金额（万元） |
| 深圳市 | 深业鹤塘岭花园回迁住宅 | 南山区金河路 | 住宅 | 100.00% | 7,701.41 | 7,701.41 | 5,966.15 | 5,966.15 | 57,389 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 长沙市 | 长沙沙河城二期双拼、联排 | 开福区开福大道 | 住宅 | 100.00% | 70,097.94 | 79,118.46 | 79,118.46 | 355 | 1,012 | 78,763.37 | 524.29 | 1,423.17 |
| 长沙市 | 长沙沙河城四期Ⅰ高层 | 开福区开福大道 | 住宅 | 100.00% | 89,886.41 | 86,271.11 | 85,890.84 | 614 | 506 | 85,729.72 | 43,369.11 | 33,398.43 |
| 长沙市 | 长沙沙河城四期Ⅰ商业 | 开福区开福大道 | 商业 | 100.00% | 2,407 | 2,405 | 755.88 | 149 | 302 | 706.33 | 339.34 | 604.09 |
| 长沙市 | 长沙沙河城四期III区A | 开福区开福大道 | 住宅 | 100.00% | 135,838 | 127,922.93 | 119,272.66 | 65,205 | 58,593 | 45,283.25 | 45,283.25 | 36,740.35 |
| 长沙市 | 长沙沙河城四期III区A | 开福区开福大道 | 商业 | 100.00% | 1621.79 | 1663 | 256.49 | 256.49 | 516 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 长沙市 | 长沙沙河城四期III区B | 开福区开福大道 | 住宅 | 100.00% | 64,073 | 62,687 | 4,920.67 | 4,920.67 | 4,502 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 长沙市 | 长沙深业中心 | 开福区体育馆路 | 商业 | 100.00% | 63,940 | 47,408.36 | 615.33 | 194 | 232 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 新乡市 | 世纪新城一期住宅 | 卫滨区文岩路 | 住宅 | 70.00% | 295,289 | 88,274.34 | 88,274.34 | 0.00 | 0.00 | 88,274.34 | 0.00 | 0.00 |
| 新乡市 | 世纪新城一期商业 | 卫滨区文岩路 | 商业 | 70.00% | 2,764.98 | 2,592.37 | 0.00 | 0.00 | 2,592.37 | 0.00 | 0.00 | |
| 新乡市 | 世纪新城一期综合楼 | 卫滨区文岩路 | 商业 | 70.00% | 3401.49 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 新乡市 | 世纪新城二期住宅 | 卫滨区文岩路 | 住宅 | 70.00% | 79,087.03 | 79,087.03 | 0.00 | 0.00 | 79,087.03 | 200.56 | 182.86 | |
| 新乡市 | 世纪新城二期商业 | 卫滨区文岩路 | 商业 | 70.00% | 7,273.13 | 2,214.51 | 892.97 | 567 | 1,929.15 | 607.61 | 371.33 | |
| 新乡市 | 世纪新城三期7#-10#住宅 | 卫滨区文岩路 | 住宅 | 70.00% | 59,632.26 | 59,632.26 | 0.00 | 0.00 | 59,632.26 | 0.00 | 0.00 | |
| 新乡市 | 世纪新城三期7#-10#商业 | 卫滨区文岩路 | 商业 | 70.00% | 3,786.99 | 652.07 | 178.22 | 125 | 652.07 | 178.22 | 114.45 | |
| 新乡市 | 世纪新城三期18-19#住宅 | 卫滨区文岩路 | 住宅 | 70.00% | 43,039.86 | 43,039.86 | 339.22 | 210 | 42,674.76 | 339.22 | 193.06 | |
| 新乡市 | 世纪新城三期18-19#商业 | 卫滨区文岩路 | 商业 | 70.00% | 920.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.000 |
5.主要项目出租情况
| 项目名称 | 所在位置 | 项目业态 | 权益比例 | 可出租面积（㎡） | 累计已出租面积（㎡） | 平均出租率 |
| 沙河世纪楼物业 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 1,040.06 | 1,040.06 | 100.00% |
| 沙河世纪村物业 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 246.00 | 246.00 | 100.00% |
| 沙河世纪假日广场 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 7,722.36 | 759.4 | 9.83% |
| 沙河华厦路物业 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 692.02 | 692.02 | 100.00% |
| 沙河存量物业 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 171.35 | 151.32 | 88.31% |
| 新乡世纪村幼儿园 | 新乡 | - | 70.00% | 1,216.29 | 1,216.29 | 100.00% |
| 新乡世纪新城幼儿园 | 新乡 | - | 70.00% | 2,579.70 | 2,579.70 | 100.00% |
土地一级开发情况
□适用 ?不适用
6.融资途径
| 融资途径 | 期末融资余额（元） | 融资成本区间/平均融资成本 | 期限结构（元） | |||
| 1年之内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |||
| 银行贷款 | 228,000,000.00 | 4.93%-5.13% | 228,000,000.00 | |||
| 合计 | 228,000,000.00 | 4.93%-5.13% | 228,000,000.00 | |||
发展战略和未来一年经营计划
1.公司发展战略
2023年，公司经营工作思路是：以创新发展统揽全局，抓重点、带全面，切实推动公司各项重点工作提速、提质、提效。
2.公司经营计划
1）精准营销，确保达成销售目标
长沙公司销售产品主要以沙河城四期Ⅲ区B地块高层、沙河城四期商业以及深业中心项目公寓产品为主。新乡公司拓宽渠道，扩大宣传面，主抓商铺销售，实现项目清盘。
2）强化统筹，确保在建项目有力有序推进
长沙沙河城四期Ⅲ区B地块2023年12月底前，竣工备案；长沙深业中心项目2023年12月底前，竣工备案。
3)继续实施深耕城市战略，做好新项目拓展
随着公司在郑州荥阳取得新地块和在河南新乡在建项目均已完工，为了拓展土地资源，公司将把深耕河南的重心转移至郑州，同时公司将坚持深耕城市战略，形成以深圳为依托，积极寻求对外扩张，确定了以深圳、湖南长沙、河南郑州三个在全国一、二线城市布局的战略支点。公司将继续以此三个城市为中心，寻求新项目拓展的机会。
4）2023年资金计划
公司2023年度计划投资32,802万元，其中长沙公司计划投资25,690万元。
5）2023年续建或新建项目情况
| 序号 | 项目名称 | 项目所在城市 | 权益比例 | 占地面积 （㎡） | 总建筑面积（㎡） | 计容建筑面积（㎡） |
| 1 | 长沙沙河城四期III区B地块 | 湖南长沙市 | 100.00% | 21,583 | 79,416 | 64,073 |
| 2 | 长沙沙河城二期II区 | 湖南长沙市 | 100.00% | 12,743 | 51,340 | 36,877 |
| 3 | 长沙深业中心 | 湖南长沙市 | 100.00% | 6,515 | 80,782 | 63,940 |
合计
| 合计 | 40,841 | 211,538 | 164,890 |
6）2023年计划销售情况
（1）深圳本部
| 序号 | 产品 | 权益比例 | 23年可售面积(㎡) | 计划销售面积(㎡) | 面积去化比例 |
| 1 | 鹤塘岭花园回迁住宅 | 100% | 1,735.26 | 1,735.26 | 100% |
| 2 | 鹤塘岭花园回迁办公 | 100% | 5,013.67 | 1,002.73 | 20% |
合计
| 合计 | 6,748.93 | 2,737.99 | 40.57% |
（2）长沙公司
| 序号 | 产品 | 权益比例 | 23年可售面积(㎡) | 计划销售面积(㎡) | 面积去化比例 |
| 1 | 长沙沙河城四期III区A地块住宅 | 100% | 7,087 | 4,325 | 61.03% |
| 2 | 长沙沙河城四期III区A地块商业 | 100% | 1,374 | 69.75 | 5.09% |
| 3 | 长沙沙河城四期III区B地块住宅 | 100% | 57,275 | 21,773 | 38.01% |
合计
| 合计 | 65,736 | 26,167.75 | 39.81% |
（3）新乡公司
| 序号 | 产品 | 权益比例 | 23年可售面积(㎡) | 计划销售面积(㎡) | 面积去化比例 |
| 1 | 世纪新城一期商业 | 70% | 172.61 | - | - |
| 2 | 世纪新城二期商业 | 70% | 5,058.62 | 520.75 | 10.30% |
| 3 | 世纪新城三期7#-10#商业 | 70% | 3,134.92 | 615.73 | 19.60% |
| 4 | 世纪新城三期18-19#商业 | 70% | 920.61 | - | - |
| 5 | 世纪新城一期综合楼 | 70% | 3,401.49 | - | - |
| 合计 | 12,688.25 | 1,136.48 | 9% | ||
向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保?适用 □不适用报告期内，公司共向商品房承购人因银行抵押贷款提供53,392.08万元担保，其中：长沙公司32,660.48万元，新乡公司20,731.60万元。
董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）
□适用 ?不适用
三、核心竞争力分析
1.经过多年发展，公司已经具有一定的品牌和知名度，积累了较丰富的开发经验。公司打造以“世纪村”为品牌的优质物业，在行业和客户中赢得良好的品牌效应和口碑，并开发了一系列楼盘。如：深圳“世纪村”、新乡“世纪村”、新乡“世纪新城”、长沙“沙河城”等。
2.公司在项目开发和项目运营方面，坚持“开发周期标准化、去化周期标准化、产品标准化”的“三化”策略，强化开发计划与成本管控，锤炼“快周转”运营理念，实现项目当年开工当年销售，开发速度处于业内领先位置。
3.公司从信息化、成本管理制度、成本管理方法三方面入手，全面系统地加强成本管控信息系统建设。系统自2009年上线运行到2018年升级至EIP系统，现已在项目开发、建设过程中发挥重要作用，形成公司核心竞争力。
四、主营业务分析
1、概述
参见第三节“管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 763,601,802.32 | 100% | 641,736,448.88 | 100% | 18.99% |
| 分行业 | |||||
| 房地产销售 | 751,799,904.16 | 98.45% | 625,355,165.60 | 97.45% | 20.22% |
| 物业租赁 | 10,420,604.41 | 1.36% | 14,651,775.68 | 2.28% | -28.88% |
| 物业管理 | 1,381,293.75 | 0.18% | 1,729,507.60 | 0.27% | -20.13% |
| 分地区 | |||||
| 湖南长沙 | 741,031,743.25 | 97.04% | 342,664,501.03 | 53.40% | 116.26% |
| 河南新乡 | 13,138,867.76 | 1.72% | 284,595,562.16 | 44.35% | -95.38% |
| 广东深圳 | 9,431,191.31 | 1.24% | 14,476,385.69 | 2.26% | -34.85% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 房地产销售收入 | 751,799,904.16 | 443,538,356.14 | 41.00% | 20.22% | 12.81% | 3.87% |
| 分地区 | ||||||
| 湖南长沙 | 741,031,743.25 | 435,237,220.53 | 41.27% | 116.26% | 114.39% | 0.51% |
| 河南新乡 | 13,138,867.76 | 9,566,003.70 | 27.19% | -95.38% | -95.00% | -5.52% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 房地产 | 销售量 | 平方米 | 79,071.00 | 79,614.00 | -0.68% |
| 生产量 | 平方米 | 80,032.00 | 179,220.00 | -55.34% | |
| 库存量 | 平方米 | 146,839.00 | 143,095.00 | 1.58% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用生产量：报告期内取得预售许可的存货减少所致。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 房地产销售 | 443,538,356.14 | 86.86% | 393,169,798.07 | 97.08% | 12.81% | |
| 物业租赁 | 7,810,911.32 | 2.00% | 9,041,718.86 | 2.23% | -13.61% | |
| 物业管理 | 1,290,370.10 | 0.62% | 2,800,400.85 | 0.69% | -53.92% | |
说明无
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 ?否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 91,142,905.00 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 7.23% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 个人 | 18,452,223.00 | 1.46% |
| 2 | 个人 | 18,301,370.00 | 1.45% |
| 3 | 个人 | 18,258,751.00 | 1.45% |
| 4 | 个人 | 18,162,016.00 | 1.44% |
| 5 | 个人 | 17,968,545.00 | 1.43% |
| 合计 | -- | 91,142,905.00 | 7.23% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 317,519,386.66 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 72.47% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 湖南高建建设集团有限公司 | 112,123,983.93 | 25.59% |
| 2 | 湖南雄新建筑有限公司 | 108,796,823.73 | 24.83% |
| 3 | 中建二局第一建筑工程有限公司 | 65,920,000.00 | 15.05% |
| 4 | 兴能电力建设有限公司 | 18,845,562.00 | 4.30% |
| 5 | 长沙金鼎消防安全工程有限公司 | 11,833,017.00 | 2.70% |
| 合计 | -- | 317,519,386.66 | 72.47% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 30,257,777.72 | 22,683,262.92 | 33.39% | 报告期内销售增加所致 |
| 管理费用 | 64,168,889.43 | 65,044,105.47 | -1.35% | |
| 财务费用 | -2,574,862.13 | -2,423,115.14 | -6.26% |
4、研发投入
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 990,464,992.81 | 681,499,131.35 | 45.34% |
| 经营活动现金流出小计 | 637,984,901.17 | 753,981,142.92 | -15.38% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 352,480,091.64 | -72,482,011.57 | 586.30% |
| 投资活动现金流入小计 | 5,500.00 | 48,000.00 | -88.54% |
| 投资活动现金流出小计 | 18,714,908.25 | 19,483,091.28 | -3.94% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,709,408.25 | -19,435,091.28 | 3.73% |
| 筹资活动现金流入小计 | 100,003,356.00 | 118,000,000.00 | -15.25% |
| 筹资活动现金流出小计 | 70,686,625.15 | 238,063,033.25 | -70.31% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 29,316,730.85 | -120,063,033.25 | 124.42% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 363,087,932.60 | -211,980,300.78 | 271.28% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
| 项目 | 同比增减 | 变动说明 |
| 经营活动现金流入小计 | 45.34% | 报告期内销售回款增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 586.30% | 报告期内销售回款增加所致 |
| 筹资活动现金流出小计 | -70.31% | 报告期内偿还贷款减少所致 |
筹资活动产生的现金流量净额
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 124.42% | 报告期内偿还贷款减少所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 271.28% | 报告期内销售回款增加、偿还贷款减少所致 |
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 营业外收入 | 215,974,686.66 | 64.47% | 报告期内取得深业鹤塘岭花园回迁房屋及相关补偿所致 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 649,695,858.09 | 21.72% | 323,830,936.50 | 12.75% | 8.97% | 报告期内销售回款增加所致 |
| 应收账款 | 1,219,252.59 | 0.04% | 631,657.54 | 0.02% | 0.02% | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 存货 | 1,907,086,088.72 | 63.77% | 1,804,623,631.75 | 71.08% | -7.31% | 报告期内项目开发及取得回迁房屋所致 |
| 投资性房地产 | 64,027,654.04 | 2.14% | 68,882,570.36 | 2.71% | -0.57% | |
| 长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 固定资产 | 22,841,572.75 | 0.76% | 24,641,200.99 | 0.97% | -0.21% | |
| 在建工程 | 168,155,628.45 | 5.62% | 148,272,265.07 | 5.84% | -0.22% | |
| 使用权资产 | 5,047,112.74 | 0.17% | 9,966,397.39 | 0.39% | -0.22% | |
| 短期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 合同负债 | 681,729,681.85 | 22.80% | 633,059,342.74 | 24.93% | -2.13% | 报告期内项目销售收款增加所致 |
| 长期借款 | 128,000,000.00 | 5.04% | -5.04% | 报告期内长期借款于期末重分类至一年内到期的非流动负债项目所致 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 233,386,958.93 | 7.80% | 4,601,707.06 | 0.18% | 7.62% | |
| 租赁负债 | 419,447.52 | 0.01% | 5,612,588.78 | 0.22% | -0.21% | |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项 目 | 2022年期末 | 原 因 |
| 货币资金 | 50,190,299.42 | 预售监管资金等 |
| 存货 | 597,918,266.80 | 用于取得银行借款抵押 |
| 在建工程 | 168,155,628.45 | 用于取得银行借款抵押 |
| 合计 | 816,264,194.67 |
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 长沙深业置业有限公司 | 子公司 | 房地产开发、销售 | 80,000,000 | 2,091,802,669.64 | 409,068,670.13 | 741,031,743.25 | 173,247,944.77 | 127,302,781.82 |
| 新乡市深业地产有限公司 | 子公司 | 房地产开发、销售 | 80,000,000 | 257,483,259.13 | 167,640,667.91 | 13,138,867.76 | -2,843,807.92 | -2,109,238.91 |
| 深圳市深业置地物业投资有限公司 | 子公司 | 投资、咨询 | 20,000,000 | 24,149,094.65 | 23,709,089.07 | 1,619,145.98 | 359,985.95 | 482,328.55 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
| 公司名称 | 本年数 | 上年同期数 | 出现业绩波动的原因 | ||
| 净利润 | 对公司合并净利润的贡献 | 净利润 | 对公司合并净利润的贡献 | ||
| 长沙深业置业有限公司 | 127,302,781.82 | 127,302,781.82 | 31,704,648.87 | 31,704,648.87 | 报告期内长沙沙河城项目结转收入同比增加，净利润同比增加。 |
| 新乡市深业地产有限公司 | -2,109,238.91 | -1,476,467.23 | 45,218,918.80 | 31,653,243.16 | 报告期内新乡世纪新城项目结转收入同比减少，净利润同比减少。 |
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
1.行业竞争格局和发展趋势
中国房地产行业的机会在于规模巨大，拥有庞大的人口数量，随着中国人口老龄化加速和城镇化进程放缓，高速发展的房地产业已迎来了拐点，房地产供给侧改革已渐近尾声，此前“高负债、高杠杆、高周转”的经营发展模式也已不可持续。但房地产业仍然是中国国民经济支柱产业，房地产对经济增长、就业、财税收入、居民财富、金融稳定都具有重大影响。2022年，在“房住不炒”总基调指导下，房地产政策持续宽松。
2023年，国家对房地产业的重点仍然是防风险、增信心、促需求。随着房地产宽松政策的延续，房地产企业融资环境将得到实质性改善，购房者的信心也将逐步恢复，前几年积压的购房需求有望陆续释放，房地产业在经历阵痛后也将回归产业基本面，围绕实体经济探索新的发展模式；保障房体系建设将得到加强，逐步形成与商品房体系并重的局面。
2.公司可能面对的风险及应对措施
1）风险和问题
一是优质资源拓展难度提高。在政策趋严、土地市场遇冷的背景下，房地产市场进入调整期，行业发展逻辑已发生变化。公司在成本可承受范围内获取优质的土地储备的难度进一步提高。
二是项目投资风险加大。从长周期来看，我国房地产行业已进入降速换挡周期，房地产增量市场峰值已过，随着房地产行业投资属性的减弱、居住属性的回归，市场下行将成为新常态。整体来看，房地产企业投资风险加大。
2）应对措施
一是充分利用好控股股东深圳本土大型国有企业的优势。公司控股股东沙河集团和深业集团属深圳市大型国有独资企业，具有良好的企业信用级别，能为公司融资提供帮助。
二是继续实施深耕城市战略。公司在湖南长沙和河南新乡建设开发项目十几年，已积累了丰富的房地产开发经验和在两地赢得良好的口碑和社会认可度。公司将继续实施深耕城市战略，以湖南长沙和河南郑州为中心，择机获取土地储备。
三是加快施工建设，确保项目推进有力有序。公司将继续统筹资源调度，细化项目总进度计划、各级专项计划分级管控措施，明确各级计划的责任主体及保障措施，保证执行成果；同时，建立健全预警机制，对项目进度进行实时监控、精准把握和定期督导，全力加速项目建设进程。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2022年01月18日 | 董事会办公室 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营等相关情况 | 无 |
| 2022年02月24日 | 董事会办公室 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营等相关情况 | 无 |
| 2022年03月10日 | 董事会办公室 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营等相关情况 | 无 |
| 2022年04月13日 | 董事会办公室 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营等相关情况 | 无 |
| 2022年05月06日 | 董事会办公室 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营等相关情况 | 无 |
| 2022年06月15日 | 董事会办公室 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营等相关情况 | 无 |
| 2022年07月12日 | 董事会办公室 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营等相关情况 | 无 |
| 2022年08月10日 | 董事会办公室 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营等相关情况 | 无 |
| 2022年09月26日 | 董事会办公室 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营等相关情况 | 无 |
| 2022年10月18日 | 董事会办公室 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营等相关情况 | 无 |
| 2022年11月07日 | 董事会办公室 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营等相关情况 | 无 |
| 2022年12月20日 | 董事会办公室 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营等相关情况 | 无 |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司治理的实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《主板上市公司规范运作》等法律法规的相关要求，不断完善公司治理结构，有序开展内部控制规范工作。为提高公司治理水平，公司制订和完善了一系列的规章制度，如《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等。公司股东大会、董事会和监事会运作规范，召集、召开会议程序符合有关规定。董事、监事和高级管理人员能够勤勉尽责地履行相关职责和义务，独立董事在公司决策方面能够发挥独立作用，公司也为独立董事及监事履职提供了充分保障。董事会下设的各专门委员会在重大事项上发挥了积极作用。高级管理人员分工明确，职责权限清晰，依法合规经营，努力实现股东利益和社会效益的最大化。公司已形成了权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。公司已形成了较为完整的内部控制体系，内部控制无重大缺陷发生。公司通过现金分红等方式积极回报投资者，切实履行社会责任。
公司一贯重视信息披露工作，真实、准确、完整、及时的信息披露确保了全体股东享有平等地位，保证了全体股东尤其是中小股东对公司重大事项享有知情权和参与权。公司对照证监会发布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》要求，制定了《内幕信息及知情人管理制度》和《外部信息使用人管理制度》，对现有制度执行情况进行检查，严格按监管法规规定管控、提供内幕信息，坚决杜绝利用公司内幕信息买卖公司股票的行为。严格执行对外部单位报送信息的各项管理要求，进一步加强对外部单位报送信息的管理、披露。报告期内，公司向大股东深业沙河（集团）有限公司报送的主要未公开信息情况：公司每月8日前报送月度财务快报和月度财务报表，每个季度结束后的上旬报送季度财务报表和季度经济运行分析报告。根据深圳证监局的有关规定，公司严格按照相关规定规范公司向大股东报送未公开信息范围以及审批流程，促使公司以及相关各方在信息的传递过程中严格控制知情人范围。报告期内，为进一步加强公司董事会建设规范，完善公司科学规范的决策机制，提高经营决策效率，增强企业改革发展活力，保障股东、公司和债权人的合法权益，公司修订了《沙河股份董事会授权管理制度》。报告期内，公司定期对公司内部控制规范体系运行情况进行评测，由此实现了公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到五分开，并具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面机构独立、制度健全。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬。
（二）资产方面：公司与控股股东产权明晰，公司资产完全独立于控股股东。
（三）财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了健全独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，控股股东不存在干预公司财务会计活动的情况。
（四）机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构健全，运作独立，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。控股股东依法行使其权利，并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动的行为。
（五）业务方面：本公司的主营业务为房地产开发与销售。本公司拥有独立的开发、销售、技术等人员。公司大股东深业沙河(集团)有限公司行使投资者的管理职能，无干涉公司经营的行为。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 34.18% | 2022年01月06日 | 2022年01月07日 | 会议审议并通过了《关于补选公司第十届董事会非独立董事的议案》 |
| 2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 34.04% | 2022年04月21日 | 2022年04月22日 | 会议审议并通过了如下提案： 1.00《关于公司2021年年度报告全文及摘要的议案》；2.00《关于公司2021年度利润分配及分红派息的预案》；3.00《关于公司2021年度董事会工作报告的议案》；4.00《关于公司2021年度监事会工作报告的议案》；5.00《关于公司2021年度财务决算报告的议案》；6.00《关于公司2022年度财务预算报告的议案》；7.00《关于公司2022-2023年度拟向控股子公司提供担保额度的议案》；8.00《关于公司2022-2023年度拟为控股子公司及孙公司提供融资资助的议案》 |
| 2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 34.05% | 2022年11月15日 | 2022年11月16日 | 会议审议并通过了如下提案：1.00《关于续聘公司2022年度财务审计机构的议案》；2.00《关于续聘公司2022年度内控审计机构的议案》；3.00《关于修订<公司章程>的议案》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 陈 勇 | 董事长 | 现任 | 男 | 53 | 2013年08月02日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 胡月明 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2020年04月21日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 麻美玲 | 董事 | 现任 | 女 | 51 | 2020年04月21日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 严中宇 | 董事 | 现任 | 男 | 48 | 2022年01月06日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 史晓梅 | 董事 | 现任 | 女 | 53 | 2021年11月11日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘 标 | 董事 | 现任 | 男 | 50 | 2017年04月21日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈治民 | 独立董事 | 现任 | 男 | 60 | 2017年04月21日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王苏生 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2017年04月21日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 赵晋琳 | 独立董事 | 现任 | 女 | 55 | 2021年04月22日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 李江明 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 40 | 2020年04月24日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 徐美芬 | 监事 | 现任 | 女 | 54 | 2019年04月23日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈 瑜 | 监事 | 现任 | 女 | 51 | 2017年04月21日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 徐美平 | 副总经理 | 现任 | 男 | 60 | 2013年08月30日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 黄伟良 | 副总经理 | 现任 | 男 | 54 | 2020年04月24日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 贾平辉 | 副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2022年05月16日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王 凡 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 51 | 1999年08月28日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 赖育明 | 副总经理 | 离任 | 男 | 57 | 2017年01月17日 | 2023年02月03日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 冯 斌 | 副总经理 | 离任 | 男 | 53 | 2020年04月24日 | 2022年11月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否报告期内，公司副总经理冯斌先生因工作调动辞职；2023年2月3日，公司副总经理赖育明先生因工作调动辞职。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 贾平辉 | 副总经理 | 聘任 | 2022年05月16日 | |
| 冯 斌 | 副总经理 | 解聘 | 2022年11月15日 | 因工作调动，主动辞职 |
| 赖育明 | 副总经理 | 解聘 | 2023年02月03日 | 因工作调动，主动辞职 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1.董事会成员
陈勇，男，汉族，1970年1月出生，中共党员，1991年7月本科毕业于安徽大学，1994年7月硕士毕业于中国人民大学。历任深圳市物业发展（集团）股份有限公司秘书科科长、下属国贸发展公司总经理、吉发仓储公司总经理和本部资产部经理；深圳市沙河实业（集团）有限公司资产部经理、总经理助理兼沙河医院支部书记；沙河实业股份有限公司副总经理、总经理。现任本公司董事长。
胡月明，男，汉族，1971年3月出生，中共党员，1994年7月本科毕业于郑州大学，2014年7月硕士毕业于香港科技大学。历任河南电视台记者、深圳市国兴律师事务所律师、深圳市盐田区人力资源管理局劳动仲裁办主任、深圳市人民政府国有资产监督管理委员会综合规划处副调研员、深业集团有限公司董事会秘书及人力资源部总经理，深业置地有限公司副总经理，深业置地投资发展（深圳）有限公司总经理。现任本公司董事、总经理。
麻美玲，女，汉族，1972年3月出生，中共党员，1994年7月本科毕业于山东农业大学，1997年7月硕士毕业于浙江大学（原浙江农业大学）。历任深圳市农科集团有限公司发展部部长助理，办公室主任助理、副主任；深业集团有限公司人力资源部高级经理、资深经理，党群办公室（企业文化部）副主任（副总经理）。现任本公司董事、党委副书记。
严中宇，男，1975年3月出生，毕业于武汉大学，工商管理专业硕士研究生。现任深业集团有限公司副总裁。历任深圳市投资控股有限公司资本运营部部长、战略发展部部长、副部长，深圳市投资控股有限公司投资发展部（投资项目评审中心）副部长、高级主管，深圳大洋海运股份有限公司董事、常务副总经理、董事会秘书、办公室主任、投资部副经理。在项目投融资、企业管理、资本运作方面有相当之工作经验。现任本公司董事。
史晓梅，女，1970年9月出生，毕业于上海财经大学会计学（师范）专业，经济学学士，高级会计师。现任深业集团有限公司董事及财务总监、深圳控股有限公司执行董事。历任深圳市机场（集团）有限公司计划财务部部长；深圳市机场股份有限公司计划财务部部长、副部长；深圳市机场（集团）有限公司计划财务部会计业务助理经理、合并报表主管会计；深圳市深茂（集团）有限公司财务部主管会计；江苏省扬州市财政局财会职工中等专业学校教师。在财务管理及财务审计等方面有相当之工作经验。现任本公司董事。
刘标，男，1973年10月出生，拥有厦门大学国际会计学士学位、同济大学工商管理硕士学位（MBA）、比利时联合商学院工商管理博士学位（DBA）、高级会计师和中国注册会计师资格。现任深圳市科陆电子科技股份有限公司董事长、总裁，兼任深圳广田集团股份有限公司独立董事。曾任深圳市环球易购电子商务有限公司执行总裁，深圳联合金融服务集团股份有限公司总裁、董事长，深圳市投资控股有限公司总会计师，深业集团有限公司董事及财务总监、深圳控股有限公司非执行董事，深圳市粮食集团有限公司董事及财务总监，深圳飞亚达（集团）股份有限公司财务部经理等职。现任本公司董事。
陈治民，男，1963年出生，西南政法大学法学学士，中国人民大学法学硕士。现任广东晟典律师事务所荣誉主任、深圳国际仲裁院仲裁员、中共宝安区委法律顾问、中共福田区委法律顾问、深圳市机场（集团）有限公司法律顾问、深圳市地铁集团有限公司法律顾问。曾任中华全国律师协会理事，广东省律师协会常务理事、战略发展委员会主任、深圳市律师协会副会长、深圳市律师事务所主任、广东南特律师事务所主任、广东晟典律师事务所主任、深业集团有限公司董事（政府委派）、平安证券有限责任公司独立董事、深圳市长亮科技股份有限公司独立董事、深圳市政协委员等职。在房地产、建设工程、金融及公司法律业务方面有丰富的工作经验。现任本公司独立董事。
王苏生，男，1969年3月出生，法学博士、管理学博士后、MBA，中国注册会计师、律师、美国注册金融分析师（CFA）、教授、博士生导师。现任南方科技大学教授，长园科技集团股份有限公司、深圳天马微电子股份有限公司独立董事。曾任君安证券有限公司项目经理，深圳经济特区证券公司国际业务部副总经理、罗湖营业部总经理，英大证券有限责任公司武汉营业部总经理、董事会秘书处副主任，中瑞创业投资基金管理有限公司负责人。现任本公司独立董事。
赵晋琳，女，1968年11月出生，会计学专业博士，教授，注册税务师。先后毕业于西安交通大学、西南财经大学和暨南大学，并获得学士、硕士和博士学位。先后在四川德阳东方电机厂电大、深圳市地方税务局和深圳大学工作，现任深圳大学经济学院会计系教授，深圳市年年卡网络科技有限公司、深圳市汇川技术股份有限公司、深圳市亿道信息股
份有限公司、凌雄科技集团有限公司独立董事；2018年9月至2019年7月在美国密苏里大学圣路易斯分校做访问学者。现任本公司独立董事。
2.监事会成员
李江明，男，汉族，1983年6月出生，中共党员，2006年7月本科毕业于武汉科技大学，2015年7月硕士毕业于西安交通大学。历任深圳市博卡特电脑科技有限公司市场营销主管；深业泰富物流集团股份有限公司办公室主管、主任助理、办公室副主任、董事会秘书、办公室主任、办公室主任兼人力资源部经理。现任本公司纪委书记、监事会主席。徐美芬，女，1969年4月出生，杭州电子工业学院（现杭州电子科技大学）会计学专业，学士学位，注册会计师资格。现任深业集团有限公司风险管理部副总经理。曾先后就职于深圳中华会计师事务所、深圳南方民和会计师事务所、深圳市运发集团有限公司、深圳市农科集团有限公司。拥有二十多年的财务、审计等工作经验。现任本公司监事。陈瑜，女，1972年7月出生，中共党员，中专学历，经济师。1991年7月-1997年6月，在湖北省黄石市电缆集团有限公司任总工程师办公室统计员、团委副书记（主持工作）；1997年7月-2006年4月，在深圳市沙河工贸发展公司任办公室副主任；2006年5月-2012年3月在深圳市沙河实业(集团)有限公司历任团委副书记、书记、女工主任；2012年4月至今在沙河实业股份有限公司历任人力资源部（党群办公室）副经理、党群办（监察室）主任、女工委主任、公司纪委委员。现任本公司党群办公室主任、职工监事。
3.高级管理人员
胡月明，男，汉族，1971年3月出生，中共党员，1994年7月本科毕业于郑州大学，2014年7月硕士毕业于香港科技大学。历任河南电视台记者、深圳市国兴律师事务所律师、深圳市盐田区人力资源管理局劳动仲裁办主任、深圳市人民政府国有资产监督管理委员会综合规划处副调研员、深业集团有限公司董事会秘书及人力资源部总经理，深业置地有限公司副总经理，深业置地投资发展（深圳）有限公司总经理。现任本公司董事、总经理。
徐美平，男，汉族，1963年11月出生，硕士研究生学历，高级工程师，一级建造师。曾在中国建筑西南设计研究院从事设计工作十二年，历任中国建筑西南设计研究院深圳院设备室主任；沙河实业股份有限公司技术部副部长；长沙深业置业有限公司总工程师、副总经理、总经理、董事长。现任本公司副总经理。
黄伟良，男，汉族，1969年11月出生,中共党员。1993年7月本科毕业于吉林大学国际经济系,历任深圳市沙河实业(集团)公司下属都会合成墙板公司副总经理、总经理、党支部书记，沙河集团物业经营部经理、党支部书记，沙河实业股份公司办公室主任、第一党支部书记，长沙深业置业公司常务副总经理、总经理、法定代表人、党支部书记，沙河实业股份公司党委委员。现任本公司副总经理。
贾平辉，男，汉族，1974年2月出生，中共党员，1997年6月专科毕业于湖南城市学院（原湖南城建高等专科学校），2010年7月本科毕业于西南大学。历任中国建筑第五工程局（沪）项目生产经理、深业南方集团深业新岸线项目部土建工程师、深业南方集团巢湖深业诚毅地产有限公司工程部经理、深业南方集团龙岗项目部（紫麟山项目）报建主管及主管工程师、深业南方集团惠州深业南方地产有限公司工程部经理、深业鹏基南方集团广州市深业房地产有限公司副总经理、深业鹏基南方集团长沙鹏基地产有限公司总经理、湖南深业鹏兴置业有限公司总经理、深业华东地产开发有限公司副总经理。现任本公司副总经理。
王凡，男，汉族，1972年出生，武汉大学硕士。历任中侨实业（集团）股份有限公司股证事务代表；1999年8月至2001年3月任华源实业（集团）股份有限公司董事会秘书，2001年3月至今任本公司董事会秘书。在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 陈勇 | 深业沙河（集团）有限公司 | 法定代表人、董事长 | 2020年01月02日 | 是 | |
| 胡月明 | 深业沙河（集团）有限公司 | 董事 | 2020年01月02日 | 否 | |
| 严中宇 | 深业沙河（集团）有限公司 | 董事 | 2021年09月30日 | 否 | |
| 史晓梅 | 深业沙河（集团）有限公司 | 董事 | 2021年07月26日 | 否 | |
| 麻美玲 | 深业沙河（集团）有限公司 | 董事 | 2022年09月02日 | 否 | |
| 李江明 | 深业沙河（集团）有限公司 | 监事 | 2020年01月02日 | 否 | |
| 徐美芬 | 深业沙河（集团）有限公司 | 监事 | 2020年01月02日 | 否 | |
| 陈瑜 | 深业沙河（集团）有限公司 | 监事 | 2020年05月12日 | 否 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 |
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 陈 勇 | 深圳市幸福健康产业（集团）有限公司 | 法定代表人、执行董事、总经理 | 2021年01月13日 | 否 | |
| 陈 勇 | 深圳深业康复医院 | 董事 | 2020年03月17日 | 2022年05月23日 | 否 |
| 胡月明 | 深业置地投资发展（深圳）有限公司 | 董事 | 2018年12月11日 | 2022年05月23日 | 否 |
| 胡月明 | 深圳市深业宝松投资发展有限公司 | 法定代表人、董事长 | 2019年06月11日 | 2023年01月06日 | 否 |
| 麻美玲 | 深业托育（深圳）有限公司 | 法定代表人、执行董事、总经理 | 2020年12月15日 | 否 | |
| 严中宇 | 深业集团有限公司 | 副总裁 | 2020年05月01日 | 是 | |
| 史晓梅 | 深业集团有限公司 | 董事、财务总监 | 2021年06月15日 | 是 | |
| 史晓梅 | 深圳控股有限公司 | 董事 | 2021年08月27日 | 是 | |
| 刘 标 | 深圳市科陆电子科技股份有限公司 | 董事长、总裁 | 2021年06月04日 | 是 | |
| 刘 标 | 深圳市科陆电子科技股份有限公司 | 董事、总裁 | 2019年08月02日 | 是 | |
| 刘 标 | 深圳广田集团股份有限公司 | 独立董事 | 2017年08月18日 | 是 | |
| 陈治民 | 广东晟典律师事务所 | 律师、高级合伙人、荣誉主任 | 2007年05月01日 | 是 | |
| 王苏生 | 南方科技大学 | 教授 | 2017年04月01日 | 是 | |
| 王苏生 | 万泽实业股份有限公司 | 独立董事 | 2016年01月18日 | 2022年02月09日 | 是 |
| 王苏生 | 深圳天马微电子股份有限公司 | 独立董事 | 2016年12月09日 | 是 | |
| 王苏生 | 长园科技集团股份有限公司 | 独立董事 | 2021年08月09日 | 是 | |
| 赵晋琳 | 深圳大学 | 教授 | 2010年03月01日 | 是 | |
| 赵晋琳 | 深圳市年年卡网络科技有限公司 | 独立董事 | 2014年11月24日 | 是 | |
| 赵晋琳 | 深圳市汇川技术股份有限公司 | 独立董事 | 2021年05月24日 | 是 | |
| 赵晋琳 | 深圳市亿道信息股份有限公司 | 独立董事 | 2021年01月01日 | 是 | |
| 赵晋琳 | 凌雄科技集团有限公司 | 独立董事 | 2022年09月28日 | 是 | |
| 李江明 | 福建深业投资有限公司 | 法定代表人、执行董事、总经理 | 2021年03月11日 | 2022年05月23日 | 否 |
| 李江明 | 深圳市幸福健康产业（集团）有限公司 | 监事 | 2021年01月13日 | 否 | |
| 徐美芬 | 深业集团有限公司 | 风险管理部副总经理 | 2018年10月15日 | 是 | |
| 徐美平 | 深业置地投资发展（深圳）有限公司 | 法定代表人、董事长 | 2021年09月27日 | 否 |
| 徐美平 | 深业健康产业投资运营（深圳）有限公司 | 董事长 | 2020年03月17日 | 否 | |
| 徐美平 | 深圳沙河医院 | 董事 | 2020年03月17日 | 2022年05月23日 | 否 |
| 徐美平 | 深圳深业康复医院 | 董事长 | 2020年03月17日 | 2022年05月23日 | 否 |
| 徐美平 | 深业颐居养老运营（深圳）有限公司 | 执行董事 | 2020年03月03日 | 2022年05月23日 | 否 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况主要是依据公司相关管理办法和考核制度，以公司年初制定的经营计划为基础，以公司经营目标为导向，实行薪金收入与绩效考核相挂钩，最终确定薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陈 勇 | 董事长 | 男 | 53 | 现任 | 0 | 是 |
| 胡月明 | 董事、总经理 | 男 | 52 | 现任 | 104.55 | 否 |
| 麻美玲 | 董事 | 女 | 51 | 现任 | 94.94 | 否 |
| 严中宇 | 董事 | 男 | 48 | 现任 | 0 | 是 |
| 史晓梅 | 董事 | 女 | 53 | 现任 | 0 | 是 |
| 刘 标 | 董事 | 男 | 50 | 现任 | 10 | 否 |
| 陈治民 | 独立董事 | 男 | 60 | 现任 | 10 | 否 |
| 王苏生 | 独立董事 | 男 | 54 | 现任 | 10 | 否 |
| 赵晋琳 | 独立董事 | 女 | 55 | 现任 | 10 | 否 |
| 李江明 | 监事会主席 | 男 | 40 | 现任 | 94.94 | 否 |
| 徐美芬 | 监事 | 女 | 54 | 现任 | 0 | 是 |
| 陈 瑜 | 监事 | 女 | 51 | 现任 | 76 | 否 |
| 徐美平 | 副总经理 | 男 | 60 | 现任 | 90.13 | 否 |
| 黄伟良 | 副总经理 | 男 | 54 | 现任 | 90.13 | 否 |
| 贾平辉 | 副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 60.3 | 否 |
| 王 凡 | 董事会秘书 | 男 | 51 | 现任 | 74.46 | 否 |
| 赖育明 | 副总经理 | 男 | 57 | 离任 | 90.13 | 否 |
| 冯 斌 | 副总经理 | 男 | 53 | 离任 | 75 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 890.58 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第十届董事会第十一次会议 | 2022年01月07日 | 2022年01月08日 | 审议并通过了《关于补选公司第十届董事会薪酬与考核委员会委员的议案》 |
| 第十届董事会第十二次会议 | 2022年03月29日 | 2022年03月31日 | 审议并通过了《关于公司2021年年度报告全文及摘要的议案》、《关于公司2021年度利润分配及分红派息的预案》、《关于公司2021年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2021年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2021年度独立董事述职报告的议案》、《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》、《关于公司2021年度财务决算报告的议案》、《关于公司2022年度财务预算报告的议案》、《关于公司2022-2023年度拟向控股子公司提供担保额度的议案》、《关于公司2022-2023年度拟为控股子公司及孙公司提供融资资助的议案》、《关于修订<公司董事会授权管理制度>的议案》、《关于召开公司2021年度股东大会的议案》 |
| 第十届董事会第十三次会议 | 2022年04月22日 | 2022年04月23日 | 审议并通过了《关于公司2022年第一季度报告的议案》 |
| 第十届董事会第十四次会议 | 2022年05月16日 | 2022年05月17日 | 审议并通过了《关于聘任公司副总经理的议案》 |
| 第十届董事会第十五次会议 | 2022年08月29日 | 2022年08月30日 | 审议并通过了《关于公司2022年半年度报告全文及摘要的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于董事会对总经理授权清单的议案》、《关于聘任公司证券事务代表的议案》 |
| 第十届董事会第十六次会议 | 2022年10月28日 | 2022年10月29日 | 审议并通过了《关于公司2022年第三季度报告的议案》、《关于续聘公司2022年度财务审计机构的议案》、《关于续聘公司2022年度内控审计机构的议案》、《关于召开公司2022年第二次临时股东大会的议案》 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 陈勇 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 胡月明 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 麻美玲 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 严中宇 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 史晓梅 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 刘标 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 陈治民 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王苏生 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 赵晋琳 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，对公司治理和经营事项进行充分讨论沟通，积极建言献策，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，为公司的持续、健康、稳定发展发挥了积极作用，有效维护了公司和全体股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 第十届董事会提名委员会 | 陈治民、陈勇、胡月明、王苏生、赵晋琳 | 1 | 2022年05月12日 | 审议并通过了《关于提名公司副总经理的议案》 | 同意提交公司董事会审议 | 无 | 无 |
| 第十届董事会审计委员会 | 王苏生、史晓梅、陈治民 | 6 | 2021年12月28日 | 1.审阅公司编制的 2021年度财务报表（未经审计）；2 .审议审计机构关于对公司2021年度财务报告审计计划的安排 | 一致认为公司编制的财务报表真实可靠、内容完整，并根据公司实际情况，积极与审计机构协商确定有关审计工作安排 | 2021 年年报审计工作开展以来，保持与会计师的密切沟通，及时了解审计工作进展和会计师关注的问题，督促会计师事务所严格按照审计计划安排审计工作 | 无 |
| 2022年03月23日 | 听取审计机构关于公司2021年度财务报告审计事项的汇报 | 就公司2021年度财务报告相关问题进行沟通 | 无 | ||||
| 2022年03月24日 | 审议并通过了如下议案：1.《关于公司2021年度审计报告的议案》；2.《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》；3.《关于公司2021年年度报告全文及摘要的议案》；4.《关于公司2021年度利润分配及分红派息的预案》；5.《关于公司2021年度财务决算报告的议案》；6.《关于公司2022年度财务预算报告的议案》 | 同意提交公司董事会审议 | 无 |
| 2022年04月19日 | 审议并通过了《关于公司2022年第一季度报告的议案》 | 同意提交公司董事会审议 | 无 | 无 | ||
| 2022年08月25日 | 审议并通过了《关于公司2022年半年度报告全文及摘要的议案》 | 同意提交公司董事会审议 | 无 | 无 | ||
| 2022年10月25日 | 审议并通过了如下议案：1.《关于公司2022年第三季度报告的议案》；2.《关于续聘公司2022年度财务审计机构的议案》；3.《关于续聘公司2022年度内控审计机构的议案》 | 同意提交公司董事会审议 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、监事会工作报告
2022年,公司监事会以维护公司利益和全体股东权益为中心，以《公司法》、《公司章程》以及相关监管规定为依据，认真履行监事会职责，切实行使监督职能，规范召开监事会会议，依规参加股东大会、列席董事会、经营班子会、业务例会等有关会议，及时全面检查公司经营管理、财务等状况，监督公司治理和董事、高级管理人员履行职责等情况，在促进公司规范运作、加强内部控制、防范经营风险、维护公司及股东合法权益等方面发挥了积极的作用。
（一）监事会会议召开情况
报告期内，监事会认真开展各项工作，共召开了四次会议，出席会议的监事人数均符合法定人数要求，监事会会议的具体召开情况如下：
1.2022年3月29日上午11：00，在深圳市南山区白石路2222号沙河世纪楼四楼本公司会议室，以现场结合通讯表决方式召开第十届监事会第八次会议，审议并通过了六项议案，分别为：1）审议并通过了《关于公司2021年年度报告全文及摘要的议案》；2）审议并通过了《关于公司2021年度利润分配及分红派息的预案》；3）审议并通过了《关于公司2021年度监事会工作报告的议案》；4）审议并通过了《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》；5） 审议并通过了《关于公司2021年度财务决算报告的议案》；6）审议并通过了《关于公司2022年度财务预算报告的议案》。
2.2022年4月22日，以通讯表决方式召开第十届监事会第九次会议，审议并通过了《关于公司2022年第一季度报告的议案》。
3.2022年8月29日，以通讯表决方式召开第十届监事会第十次会议，审议并通过了两项议案，分别为：1）审议并通过了《关于公司2022年半年度报告全文及摘要的议案》；2）审议并通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》。
4.2022年10月28日，以通讯表决方式召开第十届监事会第十一次会议，审议并通过了三项议案，分别为：1)审议并通过了《关于公司2022年第三季度报告的议案》；2)审议并通过了《关于续聘公司2022年度财务审计机构的议案》；3)审议并通过了《关于续聘公司2022年度内控审计机构的议案》。
（二）监事会履行职责情况
1.按时列席董事会和出席股东大会，对董事会和股东大会决策程序的合法合规性进行监督。2022年，监事会列席了6次董事会会议、出席了3次股东大会。通过参加董事会和股东大会，监事会听取了公司各项重要提案和决议，全面了解了公司各项重要决策的形成过程，掌握了公司经营业绩情况，同时履行了监事会的知情、监督、检查职能。
2.列席参加经营业务工作会议，对公司重大经营决策和经营管理工作进行全面的监督和检查。2022年，公司监事会列席了经营班子会21次，月度业务例会12次。通过列席参加经营业务会议，参与对公司经营管理等重大问题的讨论。
3.开展监事会工作调研。2022年，监事会到新乡和长沙两个外地项目公司进行调研，重点了解了所属企业经营目标
完成情况、财务运作情况和企业面临经营风险与困难。通过调研，监事会基本能动态掌握所属企业经营业务运作态势，并就所属企业规范运营提出具有建设性的意见和建议，切实履行了监事会监督职能，从而有效保障了公司资产安全。
4.参与招标工作关键环节的监督。2022年，监事会加强对公司招标采购过程监管，参与了招标工作关键环节的监督，并密切关注和督促招标工作存在问题的整改落实。
5.定期对公司信息披露事务管理制度的实施情况进行检查。2022年，监事会每季度通过查阅公司信息披露相关制度，查阅、复核公司的信息披露文件，访谈相关人员等方式对公司信息披露相关制度的实施情况进行检查，督促公司做好信息披露相关工作，提高信息披露管理水平和信息披露质量，切实维护投资者的合法权益。
2023年，监事会将严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关规定，继续忠实勤勉履职，充分发挥监事会在上市公司治理中的作用，加强对重大事项的监督力度，进一步促进公司法人治理结构的完善和经营管理的规范运营。同时不断地提高专业能力和履职水平，更好地发挥监事会的监督职能，切实维护全体股东的利益。
十、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 39 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 70 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 109 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 109 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 12 |
| 技术人员 | 22 |
| 财务人员 | 8 |
| 行政人员 | 14 |
| 管理人员 | 37 |
| 物管人员 | 16 |
| 合计 | 109 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 12 |
| 本科 | 55 |
| 专科 | 26 |
| 中专及以下 | 16 |
| 合计 | 109 |
2、薪酬政策
本公司薪酬政策根据公司《薪酬制度》和《绩效管理制度》的相关规定，按照以岗定薪、岗变薪变原则，不同岗位实行不同的薪酬体系。同时，公司根据发展需要对薪酬体系实行动态管理，持续优化薪酬结构，确保薪酬资源能够有效吸引、激励和保留关键人才。
3、培训计划
报告期内，根据年度培训计划，统筹开展各类培训活动，努力克服不利因素影响，积极调动“线上+线下”资源，圆满完成“幸福大讲堂”系列讲座5期、“地产项目总培训”6期、“劳动用工法律专项培训”2期、新员工培训10课时等，协同相关部（室）组织公文写作培训、档案培训、采招管理培训等，备案登记各（部）室自主内训120余次，受训人员累计超1000人次。进一步提高了员工的综合素质，增进了对新业务的了解，促进了学习型组织的建设与成长。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十一、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用公司2021年度利润分配方案为：以2021年12月31日总股本201,705,187股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送红股2股并派发现金0.50元（含税），拟送红股40,341,037股，现金股利10,085,259.35元，公司共计拟分配利润金额为50,426,296.35元，剩余未分配利润留存以后年度分配。前述方案经公司2022年3月29日召开的公司第十届董事会第十二次会议审议通过，并经2022年4月21日召开的公司2021年度股东大会批准。2022年5月27日，公司实施完成2021年度利润分配方案。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用，报告期内公司未对现金分红政策进行调整或变更 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.20 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 242,046,224 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 29,045,546.88 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 29,045,546.88 |
| 可分配利润（元） | 388,508,281.90 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022年度公司合并报表归属于上市公司净利润为248,678,665.41元，母公司净利润为157,099,569.43元。母公司2022年净利润加上年初未分配利润297,544,965.76元，减去提取法定盈余公积15,709,956.94元，减去2022年已实施的2021年度分配现金股利10,085,259.35元、股票股利40,341,037.00元，2022年末母公司可供分配利润为388,508,281.90元。 根据有关法规及《公司章程》的规定，考虑到股东利益及公司长远发展需求，公司拟以2022年12月31日总股本242,046,224股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金1.20元（含税），共拟派发现金股利29,045,546.88元，不送红股，不以资本公积转增股本，剩余未分配利润留存以后年度分配。 | |
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
2022年度，公司持续推进内部控制建设。为进一步规范公司业务操作，强化风险防范意识，公司成立了内控领导小组及办公室，选聘第三方机构，举行了内控合规培训班，并对参训人员进行专题考试；同时，每季度开展内控测试工作。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十四、公司报告期内对子公司的管理控制情况
无
十五、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年03月31日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 本公司《2022年度内部控制评价报告》刊登在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 1.重大缺陷：公司会计报表、财务报告及信息披露等方面发生重大违规事件；公司高级管理人员舞弊；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制机制在运行过程中未能发现该错报；审计委员会对内部控制的监督无效；公司更正已公布的财务报告；会计差错金额直接影响盈亏性质；监管部门认定的财务报告存在重大会计差错的情形；注册会计师对公司财务报表出具无保留意见之外的其他三种意见审计报告。2.重要缺陷：公司未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。3.一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | 1.重大缺陷：严重违反国家法律、法规或规范性文件等，导致中央政府或行业监管机构的调查，并被公开处罚；公司集体决策程序导致重大失误；重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；信息系统的安全存在重大隐患；内控评价结果中重要缺陷在报告发布日起两年内未完成整改。 2.重要缺陷：违反法律、法规、规章等，导致地方政府或地方监管部门的调查，并被处罚：公司一般业务缺乏制度控制或制度体系失效；信息系统的安全存在隐患；内控评价重要缺陷未完成整改。 3.一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 |
| 定量标准 | 1.重大缺陷：经营收入潜在错报金额>合并会计报表经营收入的1%；利润总额潜在错报金额>合并会计报表利润总额的5%且绝对额不低于人民币200万元；资产总额潜在错报金额>合并会计报表资产总额的1%。2.重要缺陷：合并会计报表经营收入的0.5%<经营收入潜在错报金额≤合并会计报表经营收入的1%；合并会计报表利润总额的2.5%<利润总额潜在错报金额≤合并会计报表利润总额的5%；合并会计报表资产总额的0.5%<资产总额潜在错报金额≤合并会计报表资产总额的1%。3.一般缺陷：经营收入潜在错报金额<合并会计报表经营收入的0.5%；利润总额潜在错报金额<合并会计报表利润总额的2.5%；资产总额潜在错报金额<合并会计报表资产总额的0.5%。 | 1.重大缺陷：直接财产损失金额>合并会计报表资产总额的3‰且绝对额不低于人民币500万元。 2.重要缺陷：合并会计报表资产总额的1‰<直接财产损失金额≤合并会计报表资产总额3‰。3.一般缺陷：直接财产损失金额<合并会计报表资产总额的1‰ |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，沙河实业股份有限公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2023年03月31日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十六、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据中国证券监督管理委员会上市公司治理专项自查清单填报系统，公司本着实事求是的原则，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《主板上市公司规范运作》等有关法律法规，以及内部规章制度，对上市公司治理专项自查清单事项进行了自查，并进行了认真的梳理填报。通过本次自查，公司认为本公司治理符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《主板上市公司规范运作》等法律法规的要求，公司治理结构较为完善，运作规范，不存在重大问题的整改事项。本次自查，公司查出整改类问题1个，即公司未设置证券事务代表职位。因该事项涉及人事调整，公司计划2022年8月31日前完成整改。2022年，本公司已在计划期限内完成了该事项的整改，整改情况如下：
2022年8月29日，以通讯表决方式召开了公司第十届董事会第十五次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权，审议并通过了《关于聘任公司证券事务代表的议案》。同意聘任江竺晏女士为本公司证券事务代表，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会届满。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位
二、社会责任情况
具体内容详见公司于 2023 年 3 月 31 日在巨潮资讯网上披露的《公司2022年社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
?适用 □不适用财政部于2021年颁布了《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》，并于2022年颁布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》(财会[2022]31号)和《企业会计准则实施问答》，公司已采用上述通知和实施问答编制2022年度财务报表，上述修订对公司财务报表无重大影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 50 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 林崇云、裘小莹 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 林崇云2年，裘小莹2年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用报告期内，公司聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为内控审计机构，内控审计费20万元，报告期内尚未支付。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
| 项目 | 关联方 | 金额 |
| 拆迁过渡期安置费（1） | 深业沙河(集团)有限公司 | 10,735,318.13 |
| 取得回迁房确认收益（2） | 深业沙河(集团)有限公司 | 195,694,196.55 |
| 拆迁延期补偿款（2） | 深业沙河(集团)有限公司 | 9,357,522.36 |
注：（1）2013年9月16日，本公司与沙河集团签订关于深圳市南山区沙河街道鹤塘小区-沙河商城城市更新项目的《拆迁补偿安置协议》，该项目用地范围内所涉及的拆迁物业总面积为41,345.67㎡，其中沙河商城综合楼一至六层为本公司名下物业，面积14,049.44㎡。由于上述拆迁工作于2014年启动，本公司于2014年度内将原列报于投资性房地产及固定资产的所涉及的待拆迁物业账面价值33,051,251.34元的沙河商城资产转入其他流动资产核算，其中一层3,017.39平方物业的账面值7,098,397.89元。按本公司和沙河集团约定，沙河集团在拆迁过渡期内向本公司支付安置费，其中沙河商城综合楼一层商业部分过渡期
| 安置费计自《搬迁补偿安置协议之补充协议》生效之日(2018年11月30日)停止。 于2022年度，本公司收到沙河集团支付的沙河商城旧改拆迁过渡期安置补助费10,735,318.13元，计入营业外收入。 | ||
| （2）于2022年8月31日，本公司取得沙河集团交付的回迁房屋，自此，本公司与沙河集团自2013年开始至今的深圳市南山区沙河街道鹤塘岭小区-沙河商城城市更新项目宣告完成。 取得回迁房确认收益195,694,196.55元，拆迁延期补偿款9,357,522.36元，计入营业外收入。 | ||
| 8、关联方余额 | ||
| 项目 | 关联方 | 金额 |
| 其他应付款 | 深业沙河（集团）有限公司 | 228,537,687.00 |
| 注：于2021年12月31日，本集团应付沙河集团借款本金230,000,000.00元以及借款利息18,119,850.00元，根据原合同约定借款本金于2022年12月31日到期，双方按季度结息。于2022年12月31日，经双方一致同意对该协议借款余额进行展期，于2022年12月31日，本集团应付沙河集团借款本金210,000,000.00元以及借款利息14,536,000.00元。 | ||
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 拆迁补偿关联交易公告 | 2013年09月18日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于签订《深圳市南山区鹤塘小区-沙河商城城市更新项目搬迁补偿之第一补充协议》暨关联交易的公告 | 2018年11月10日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于向控股股东申请借款额度暨关联交易的公告 | 2021年03月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于获得回迁房屋暨关联交易进展的公告 | 2022年07月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1、国家持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2、国有法人持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3、其他内资持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：境内法人持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 境内自然人持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4、外资持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：境外法人持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 境外自然人持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 二、无限售条件股份 | 201,705,187.00 | 100.00% | 0.00 | 40,341,037.00 | 0.00 | 0.00 | 40,341,037.00 | 242,046,224.00 | 100.00% |
| 1、人民币普通股 | 201,705,187.00 | 100.00% | 0.00 | 40,341,037.00 | 0.00 | 0.00 | 40,341,037.00 | 242,046,224.00 | 100.00% |
| 2、境内上市的外资股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3、境外上市的外资股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4、其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 三、股份总数 | 201,705,187.00 | 100.00% | 0.00 | 40,341,037.00 | 0.00 | 0.00 | 40,341,037.00 | 242,046,224.00 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用报告期内，本公司实施了2021年度权益分派方案，即：以2021年12月31日总股本201,705,187股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送红股2股并派发现金0.50元（含税），拟送红股40,341,037股，现金股利10,085,259.35元，公司共计拟分配利润金额为 50,426,296.35元，剩余未分配利润留存以后年度分配。具体内容详见公司已于2022年5月19日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2021年度权益分派实施公告》（公告编号：2022-21）。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用此次股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标同比例摊薄。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 28,233 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 26,160 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 深业沙河（集团）有限公司 | 国有法人 | 34.02% | 82,336,070.00 | 13,722,679.00 | 0.00 | 82,336,070.00 | |||||||||
| 张沐城 | 境内自然人 | 1.52% | 3,672,000.00 | 612,000.00 | 0.00 | 3,672,000.00 | |||||||||
| 张丽萍 | 境内自然人 | 0.71% | 1,728,000.00 | 288,000.00 | 0.00 | 1,728,000.00 | |||||||||
| 李小多 | 境内自然人 | 0.46% | 1,110,500.00 | 375,600.00 | 0.00 | 1,110,500.00 | |||||||||
| 彭海生 | 境内自然人 | 0.38% | 910,000.00 | -90,000.00 | 0.00 | 910,000.00 | ||||
| 国泰君安证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.38% | 909,970.00 | 909,970.00 | 0.00 | 909,970.00 | ||||
| UBS AG | 境外法人 | 0.37% | 887,420.00 | 876,905.00 | 0.00 | 887,420.00 | ||||
| 张兴德 | 境内自然人 | 0.36% | 860,260.00 | 649,460.00 | 0.00 | 860,260.00 | ||||
| 梁汉斌 | 境内自然人 | 0.35% | 847,802.00 | 847,802.00 | 0.00 | 847,802.00 | ||||
| 中国国际金融股份有限公司 | 国有法人 | 0.35% | 843,843.00 | 843,843.00 | 0.00 | 843,843.00 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 深业沙河（集团）有限公司 | 82,336,070.00 | 人民币普通股 | 82,336,070.00 | |||||||
| 张沐城 | 3,672,000.00 | 人民币普通股 | 3,672,000.00 | |||||||
| 张丽萍 | 1,728,000.00 | 人民币普通股 | 1,728,000.00 | |||||||
| 李小多 | 1,110,500.00 | 人民币普通股 | 1,110,500.00 | |||||||
| 彭海生 | 910,000.00 | 人民币普通股 | 910,000.00 | |||||||
| 国泰君安证券股份有限公司 | 909,970.00 | 人民币普通股 | 909,970.00 | |||||||
| UBS AG | 887,420.00 | 人民币普通股 | 887,420.00 | |||||||
| 张兴德 | 860,260.00 | 人民币普通股 | 860,260.00 | |||||||
| 梁汉斌 | 847,802.00 | 人民币普通股 | 847,802.00 | |||||||
| 中国国际金融股份有限公司 | 843,843.00 | 人民币普通股 | 843,843.00 | |||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 股东张丽萍持有公司股票1,728,000.00股，全部通过融资融券投资者信用账户持有；股东张兴德持有公司股票860,260.00股，全部通过融资融券投资者信用账户持有。 | |||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 深业沙河（集团）有限公司 | 陈勇 | 1988年12月19日 | 91440300192198188H | 一般经营项目是：兴办实业（具体项目另行申报）；物业及租赁管理（凭资质证书经营）；在合法取得使用权的地块上从事房地产开发；项目投资；以自有资金从事投资活动；康复辅具适配服务；健康咨询服务（不含诊疗服务）；咨询策划服务；认证咨询；劳务服务（不含劳务派遣）；家政服务；护理机构服务（不含医疗服务）；企业管理咨询；第一类医疗器械销售；中医养生保健服务（非医疗）；母婴用品销售；母婴生活护理（不含医疗服务）；幼儿园外托管服务；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；住房租赁；日用品销售；日用百货销售；日用杂品销售；软件开发；人工智能应用软件开发；会议及展览服务；政策法规课题研究。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动），许可经营项目是：养老服务；建设工程设计；建设工程施工；劳务派遣服务；保健食品（预包装）销售；婴幼儿洗浴服务；住宿服务；物业管理；旅游业务；餐饮服务；食品销售；第二类医疗器械销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 | 王勇健 | 2004年07月01日 | K31728067 | 根据市政府授权，依照法律法规履行出资人职责，依法维护国有资产出资人权益等。 |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 深圳机场、盐田港、深振业、农产品、特发信息等上市公司。 | |||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2023年03月29日 |
| 审计机构名称 | 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 普华永道中天审字(2023)第10086号 |
| 注册会计师姓名 | 林崇云、裘小莹 |
审计报告
普华永道中天审字(2023)第10086号
(第一页，共七页)
沙河实业股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了沙河实业股份有限公司(以下简称“沙河股份”)的财务报表，包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了沙河股份2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于沙河股份，并履行了职业道德方面的其他责任。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
普华永道中天审字(2023)第10086号
(第二页，共七页)
三、关键审计事项(续)
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
(一) 房地产销售收入确认
(二) 存货的可变现净值的评估
| 关键审计事项 | 我们在审计中如何应对关键审计事项 |
| (一) 房地产销售收入确认 参见财务报表附注二(21)“收入”及附注四(28)“营业收入和营业成本”。 沙河股份2022年度房地产销售收入为人民币751,799,904.16元，占2022年度营业收入的98.45%。 沙河股份的房地产销售收入是在满足房地产开发项目已建造完工并达到预期可使用状态，经验收合格并办妥竣工备案手续等条件后，于买方接到书面交房通知书，在约定的期限内交付房产并签署交付签收单时，或者买方接到书面交房通知书后，在约定的交房期限内无正当理由拒绝接收的，于书面交房通知约定的交付期限结束时确认。 由于沙河股份的房地产销售收入金额重大，涉及的交易量大，且客户数量众多，我们投入了大量的时间及资源，我们将房地产销售收入确认作为关键审计事项。 | 我们对房地产销售收入确认执行的审计程序主要包括： 我们了解、评估并测试了沙河股份与房地产销售收入确认相关的内部控制； 我们通过抽样检查销售合同，分析合同中的相关条款，评估了沙河股份房地产销售收入确认会计政策； 我们采用抽样的方式，对房地产销售收入实施了以下程序： ? 检查与房地产销售收入相关的支持性文件，包括销售合同、书面交房通知书、可以证明房产已达到交付条件的竣工备案手续资料以及交付签收单等支持性文件； ? 对资产负债表日前后确认的房地产销售收入，检查买方确认接收房屋的交付签收单或寄出书面交房通知书的时间，以评估销售收入是否记录在恰当的期间。 根据所实施的审计程序，我们获取的审计证据可以支持沙河股份的房地产销售收入确认。 |
普华永道中天审字(2023)第10086号
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三、 关键审计事项(续)
| 关键审计事项 | 我们在审计中如何应对关键审计事项 |
| (二) 存货的可变现净值的评估 参见财务报表附注二(10)“存货”及附注四(5)“存货”。 于2022年12月31日，沙河股份存货账面价值为人民币1,907,086,088.72元，占集团总资产的63.77%。管理层对2022年12月31日的存货的可变现净值进行了评估，存货的账面价值按照成本与可变现净值孰低计量。 管理层根据存货的预计售价减去至完工时预计将要发生的成本、预计的销售费用以及相关税费后的金额确定存货的可变现净值。存货可变现净值的评估中预计销售价格、预计销售费用以及存货的预计完工成本涉及管理层的判断和估计。 由于沙河股份的存货金额重大，且存货可变现净值的评估具有一定程度的估计不确定性、复杂性和主观性，管理层在评估存货可变现净值时需要作出重大判断与估计，因此我们将存货可变现净值的评估作为关键审计事项。 | 我们在对存货的可变现净值的评估执行的审计程序主要包括： 我们了解了管理层与存货可变现净值的评估相关的内部控制和评估流程，并通过考虑估计不确定性的程度和其他固有风险因素的水平如复杂性、主观性、变化和对管理层偏向或舞弊的敏感性，评估了重大错报的固有风险。 我们评估并测试了沙河股份与存货可变现净值相关的内部控制； 我们采用抽样的方式，就以往年度的可变现净值的估计与期后实际售价减去相关销售费用及相关税费后的金额进行比较，以评价管理层对存货可变现净值估计的准确性； 我们采用抽样的方式，对取得的管理层确定存货可变现净值的计算表执行了以下程序： ? 将预计售价与市场近期交易价格进行比较，包括管理层在同一项目的市场销售价格或具有类似规模、用途及地点的可比较物业的现行市场价格； ? 将预计销售费用与同类型已销售项目的实际平均销售费用进行比较； |
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三、 关键审计事项(续)
| 关键审计事项 | 我们在审计中如何应对关键审计事项 |
| (二) 存货的可变现净值的评估(续) | ? 通过重新计算的方法对管理层采用的与存货销售相关的税费的合理性进行了评估； ? 将存货至完工时预计将要发生的成本与管理层所批准的预算进行比较；同时将近期完工的开发项目的实际成本与预算成本进行比较，以评估项目预算的准确性。 根据所实施的审计程序，我们发现相关证据能够支持管理层关于存货可变现净值的判断及估计。 |
四、 其他信息
沙河股份管理层对其他信息负责。其他信息包括沙河股份2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
沙河股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
普华永道中天审字(2023)第10086号
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五、 管理层和治理层对财务报表的责任(续)
在编制财务报表时，管理层负责评估沙河股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算沙河股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督沙河股份的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
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六、 注册会计师对财务报表审计的责任(续)
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对沙河股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致沙河股份不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就沙河股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
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六、 注册会计师对财务报表审计的责任(续)
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国?上海市 2023年3月29日 | 注册会计师 注册会计师 | —————————— 林崇云(项目合伙人) —————————— 裘小莹 |
2022年12月31日合并资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
| 资 产 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |
| 流动资产 | ||||
| 货币资金 | 四(1) | 649,695,858.09 | 323,830,936.50 | |
| 应收账款 | 四(2) | 1,219,252.59 | 631,657.54 | |
| 预付款项 | 四(3) | 6,781,309.75 | 10,318,244.39 | |
| 其他应收款 | 四(4) | 9,599,598.95 | 5,626,907.03 | |
| 存货 | 四(5) | 1,907,086,088.72 | 1,804,623,631.75 | |
| 其他流动资产 | 四(6) | 98,861,597.55 | 82,952,114.63 | |
| 流动资产合计 | 2,673,243,705.65 | 2,227,983,491.84 | ||
| 非流动资产 | ||||
| 投资性房地产 | 四(7) | 64,027,654.04 | 68,882,570.36 | |
| 固定资产 | 四(8) | 22,841,572.75 | 24,641,200.99 | |
| 在建工程 | 四(9) | 168,155,628.45 | 148,272,265.07 | |
| 使用权资产 | 四(10) | 5,047,112.74 | 9,966,397.39 | |
| 长期待摊费用 | 四(11) | 4,221,604.66 | 6,051,745.61 | |
| 递延所得税资产 | 四(12) | 53,123,214.27 | 53,070,348.43 | |
| 非流动资产合计 | 317,416,786.91 | 310,884,527.85 | ||
| 资产总计 | 2,990,660,492.56 | 2,538,868,019.69 |
2022年12月31日合并资产负债表（续）(除特别注明外，金额单位为人民币元)
| 负债及股东权益 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |
| 流动负债 | ||||
| 应付账款 | 四(14) | 336,002,083.61 | 332,736,553.74 | |
| 预收款项 | 四(15) | 375,097.09 | 264,167.14 | |
| 合同负债 | 四(16) | 681,729,681.85 | 633,059,342.74 | |
| 应付职工薪酬 | 四(17) | 19,781,733.82 | 21,235,368.00 | |
| 应交税费 | 四(18) | 46,020,025.75 | 45,964,395.27 | |
| 其他应付款 | 四(19) | 371,860,252.21 | 317,660,059.14 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 四(20) | 233,386,958.93 | 4,601,707.06 | |
| 其他流动负债 | 四(21) | 61,066,897.37 | 55,850,578.88 | |
| 流动负债合计 | 1,750,222,730.63 | 1,411,372,171.97 | ||
| 非流动负债 | ||||
| 长期借款 | 四(22) | - | 128,000,000.00 | |
| 租赁负债 | 四(23) | 419,447.52 | 5,612,588.78 | |
| 递延所得税负债 | 四(12) | 20,665,087.31 | 284,022.22 | |
| 非流动负债合计 | 21,084,534.83 | 133,896,611.00 | ||
| 负债合计 | 1,771,307,265.46 | 1,545,268,782.97 | ||
| 股东权益 | ||||
| 股本 | 四(24) | 242,046,224.00 | 201,705,187.00 | |
| 资本公积 | 四(25) | 9,969,249.97 | 9,965,893.97 | |
| 盈余公积 | 四(26) | 247,986,714.24 | 232,276,757.30 | |
| 未分配利润 | 四(27) | 666,660,527.07 | 484,118,114.95 | |
| 归属于母公司股东权益合计 | 1,166,662,715.28 | 928,065,953.22 | ||
| 少数股东权益 | 52,690,511.82 | 65,533,283.50 | ||
| 股东权益合计 | 1,219,353,227.10 | 993,599,236.72 | ||
| 负债及股东权益总计 | 2,990,660,492.56 | 2,538,868,019.69 |
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 | ||||||
| 董事长：陈勇 | 总经理：胡月明 | 财务经理：王瑞华 | ||||
2022年12月31日公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
| 资 产 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |
| 流动资产 | ||||
| 货币资金 | 231,771,173.03 | 20,674,815.30 | ||
| 应收账款 | 十四(1) | 1,219,252.59 | 631,657.54 | |
| 预付款项 | 292,368.18 | 145,278.27 | ||
| 其他应收款 | 十四(2) | 507,129,427.25 | 512,101,960.27 | |
| 存货 | 158,336,284.80 | - | ||
| 其他流动资产 | 51,036,520.36 | 27,461,245.80 | ||
| 流动资产合计 | 949,785,026.21 | 561,014,957.18 | ||
| 非流动资产 | ||||
| 长期股权投资 | 十四(3) | 261,800,000.00 | 261,800,000.00 | |
| 投资性房地产 | 51,701,635.15 | 55,934,983.63 | ||
| 固定资产 | 10,869,855.18 | 12,153,326.79 | ||
| 使用权资产 | 4,906,859.74 | 9,436,268.74 | ||
| 长期待摊费用 | 1,357,577.17 | 1,653,247.01 | ||
| 递延所得税资产 | - | 22,955,886.42 | ||
| 非流动资产合计 | 330,635,927.24 | 363,933,712.59 | ||
| 资产总计 | 1,280,420,953.45 | 924,948,669.77 |
2022年12月31日公司资产负债表（续）
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
| 负债及股东权益 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |
| 流动负债 | ||||
| 应付账款 | 4,993,322.32 | 5,090,038.43 | ||
| 预收款项 | 347,197.09 | 211,517.14 | ||
| 合同负债 | 225,249,043.12 | - | ||
| 应付职工薪酬 | 15,545,345.82 | 18,403,954.09 | ||
| 应交税费 | 7,453,255.06 | 6,418,500.44 | ||
| 其他应付款 | 91,899,468.53 | 143,588,899.71 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,883,370.54 | 4,445,200.33 | ||
| 其他流动负债 | 20,272,413.88 | - | ||
| 流动负债合计 | 370,643,416.36 | 178,158,110.14 | ||
| 非流动负债 | ||||
| 租赁负债 | 419,447.52 | 5,302,818.02 | ||
| 递延所得税负债 | 20,852,681.88 | - | ||
| 非流动负债合计 | 21,272,129.40 | 5,302,818.02 | ||
| 负债合计 | 391,915,545.76 | 183,460,928.16 | ||
| 股东权益 | ||||
| 股本 | 242,046,224.00 | 201,705,187.00 | ||
| 资本公积 | 9,964,187.55 | 9,960,831.55 | ||
| 盈余公积 | 247,986,714.24 | 232,276,757.30 | ||
| 未分配利润 | 388,508,281.90 | 297,544,965.76 | ||
| 股东权益合计 | 888,505,407.69 | 741,487,741.61 | ||
| 负债及股东权益总计 | 1,280,420,953.45 | 924,948,669.77 |
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 | ||||||
| 董事长：陈勇 | 总经理：胡月明 | 财务经理：王瑞华 | ||||
2022年度合并利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 | |
| 一、营业收入 | 四(28) | 763,601,802.32 | 641,736,448.88 | |
| 减：营业成本 | 四(28)、四(33) | (452,639,637.56) | (405,011,917.78) | |
| 税金及附加 | 四(29) | (84,271,639.63) | (64,160,836.98) | |
| 销售费用 | 四(30)、四(33) | (30,257,777.72) | (22,683,262.92) | |
| 管理费用 | 四(31)、四(33) | (64,168,889.43) | (65,044,105.47) | |
| 财务收入—净额 | 四(32) | 2,574,862.13 | 2,423,115.14 | |
| 其中：利息费用 | (359,076.12) | (923,317.13) | ||
| 利息收入 | 3,020,334.05 | 3,435,501.59 | ||
| 加：其他收益 | 四(36) | 122,814.65 | 30,947.03 | |
| 信用减值损失 | 四(35) | (46,605.41) | (3,742,433.74) | |
| 资产减值损失 | 四(34) | (15,830,156.35) | (27,432,984.00) | |
| 资产处置损失 | 四(37) | - | (5,912.50) | |
| 二、营业利润 | 119,084,773.00 | 56,109,057.66 | ||
| 加：营业外收入 | 四(38) | 215,974,686.66 | 12,356,952.00 | |
| 减：营业外支出 | 四(39) | (50,617.98) | (53,259.13) | |
| 三、利润总额 | 335,008,841.68 | 68,412,750.53 | ||
| 减：所得税费用 | 四(40) | (86,962,947.95) | (19,423,346.56) | |
| 四、净利润 | 248,045,893.73 | 48,989,403.97 | ||
| 按经营持续性分类 | ||||
| 持续经营净利润 | 248,045,893.73 | 48,989,403.97 | ||
| 终止经营净利润 | - | - | ||
| 按所有权归属分类 | ||||
| 归属于母公司股东的净利润 | 248,678,665.41 | 35,423,521.56 | ||
| 少数股东损益 | (632,771.68) | 13,565,882.41 | ||
| 五、综合收益总额 | 248,045,893.73 | 48,989,403.97 | ||
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | 248,678,665.41 | 35,423,521.56 | ||
| 归属于少数股东的综合收益总额 | (632,771.68) | 13,565,882.41 | ||
| 六、每股收益 | 四(41) | |||
| 基本每股收益 | 1.03 | 0.15 | ||
| 稀释每股收益 | 1.03 | 0.15 |
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 | |||
| 董事长：陈勇 | 总经理：胡月明 | 财务经理：王瑞华 | |
2022年度公司利润表(除特别注明外，金额单位为人民币元)
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 | |
| 一、营业收入 | 十四(4) | 7,812,045.33 | 12,718,306.69 | |
| 减：营业成本 | 十四(4) | (6,617,346.64) | (7,843,774.53) | |
| 税金及附加 | (1,014,790.64) | (1,363,580.20) | ||
| 销售费用 | (2,338,327.59) | - | ||
| 管理费用 | (49,211,969.38) | (49,721,812.78) | ||
| 财务费用 | (8,343.02) | (530,543.34) | ||
| 其中：利息费用 | (348,109.95) | (890,574.82) | ||
| 利息收入 | 351,664.97 | 371,413.18 | ||
| 加：其他收益 | 52,190.06 | 2,577.52 | ||
| 投资收益 | 十四(5) | 36,637,510.89 | 27,927,016.76 | |
| 信用减值损失 | (182,203.61) | (30,539.45) | ||
| 资产处置损失 | - | (5,912.50) | ||
| 二、营业亏损 | (14,871,234.60) | (18,848,261.83) | ||
| 加：营业外收入 | 215,788,687.04 | 12,301,952.00 | ||
| 减：营业外支出 | (9,314.71) | (15,000.00) | ||
| 三、利润/(亏损)总额 | 200,908,137.73 | (6,561,309.83) | ||
| 减：所得税费用/(收益) | (43,808,568.30) | 5,360,846.96 | ||
| 四、净利润/(亏损) | 157,099,569.43 | (1,200,462.87) | ||
| 按经营持续性分类 | ||||
| 持续经营净利润/(亏损) | 157,099,569.43 | (1,200,462.87) | ||
| 终止经营净利润 | - | - | ||
| 五、综合收益/(亏损)总额 | 157,099,569.43 | (1,200,462.87) |
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 | ||||||
| 董事长：陈勇 | 总经理：胡月明 | 财务经理：王瑞华 | ||||
2022年度合并现金流量表(除特别注明外，金额单位为人民币元)
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 | |
| 一、经营活动产生/(使用)的现金流量 | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 893,464,775.37 | 652,291,836.95 | ||
| 收到的税费返还 | 15,115,662.72 | - | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 四(42)(a) | 81,884,554.72 | 29,207,294.40 | |
| 经营活动现金流入小计 | 990,464,992.81 | 681,499,131.35 | ||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | (416,650,609.65) | (502,756,157.56) | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | (49,263,779.38) | (55,022,727.54) | ||
| 支付的各项税费 | (128,218,670.82) | (89,229,997.33) | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 四(42)(b) | (43,851,841.32) | (106,972,260.49) | |
| 经营活动现金流出小计 | (637,984,901.17) | (753,981,142.92) | ||
| 经营活动产生/(使用)的现金流量净额 | 四(43)(a) | 352,480,091.64 | (72,482,011.57) | |
| 二、投资活动使用的现金流量 | ||||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 | 5,500.00 | 48,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 5,500.00 | 48,000.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期产 支付的现金 | (18,714,908.25) | (19,483,091.28) | ||
| 投资活动现金流出小计 | (18,714,908.25) | (19,483,091.28) | ||
| 投资活动使用的现金流量净额 | (18,709,408.25) | (19,435,091.28) | ||
| 三、筹资活动产生/(使用)的现金流量 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 100,000,000.00 | 118,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,356.00 | - | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 100,003,356.00 | 118,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | (20,000,000.00) | (205,000,000.00) | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | (45,339,489.35) | (27,761,861.36) | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | (12,210,000.00) | (7,550,000.00) | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 四(42)(c) | (5,347,135.80) | (5,301,171.89) | |
| 筹资活动现金流出小计 | (70,686,625.15) | (238,063,033.25) | ||
| 筹资活动产生/(使用)的现金流量净额 | 29,316,730.85 | (120,063,033.25) | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 518.36 | (164.68) | ||
| 五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 | 四(43)(b) | 363,087,932.60 | (211,980,300.78) | |
| 加：年初现金及现金等价物余额 | 236,417,626.07 | 448,397,926.85 | ||
| 六、年末现金及现金等价物余额 | 599,505,558.67 | 236,417,626.07 |
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 | |||
| 董事长：陈勇 | 总经理：胡月明 | 财务经理：王瑞华 | |
2022年度公司现金流量表(除特别注明外，金额单位为人民币元)
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 | |
| 一、经营活动产生/(使用)的现金流量 | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 252,014,668.28 | 12,263,186.62 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 89,010,948.36 | 99,499,464.91 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 341,025,616.64 | 111,762,651.53 | ||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | (2,458,021.75) | (1,590,071.07) | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | (37,141,832.83) | (32,658,203.74) | ||
| 支付的各项税费 | (1,606,458.13) | (1,607,209.53) | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | (114,800,923.90) | (114,343,372.19) | ||
| 经营活动现金流出小计 | (156,007,236.61) | (150,198,856.53) | ||
| 经营活动产生/(使用)的现金流量净额 | 185,018,380.03 | (38,436,205.00) | ||
| 二、投资活动产生的现金流量 | ||||
| 取得投资收益所收到的现金 | 28,490,000.00 | 17,610,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 48,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 12,983,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 41,473,000.00 | 47,658,000.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (280,661.51) | (2,912,597.45) | ||
| 投资活动现金流出小计 | (280,661.51) | (2,912,597.45) | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 41,192,338.49 | 44,745,402.55 | ||
| 三、筹资活动使用的现金流量 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,356.00 | - | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,356.00 | - | ||
| 偿还债务支付的现金 | - | (15,000,000.00) | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | (10,085,259.35) | (1,970,144.95) | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | (5,032,975.80) | (4,771,571.89) | ||
| 筹资活动现金流出小计 | (15,118,235.15) | (21,741,716.84) | ||
| 筹资活动使用的现金流量净额 | (15,114,879.15) | (21,741,716.84) | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 518.36 | (164.68) | ||
| 五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 | 211,096,357.73 | (15,432,683.97) | ||
| 加：年初现金及现金等价物余额 | 20,674,815.30 | 36,107,499.27 | ||
| 六、年末现金及现金等价物余额 | 231,771,173.03 | 20,674,815.30 |
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 | |||
| 董事长：陈勇 | 总经理：胡月明 | 财务经理：王瑞华 | |
2022年度合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
| 归属于母公司股东权益 | ||||||||||||
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |||||||
| 附注四(24) | 附注四(25) | 附注四(26) | 附注四(27) | |||||||||
| 2020年12月31日年末余额 | 201,705,187.00 | 9,965,893.97 | 232,276,757.30 | 450,307,659.35 | 59,517,401.09 | 953,772,898.71 | ||||||
| 2021年度增减变动额 | ||||||||||||
| 综合收益总额 | ||||||||||||
| 净利润 | - | - | - | 35,423,521.56 | 13,565,882.41 | 48,989,403.97 | ||||||
利润分配
| 利润分配 | ||||||||||||
| 对股东的分配 | - | - | - | (1,613,065.96) | (7,550,000.00) | (9,163,065.96) | ||||||
| 2021年12月31日年末余额 | 201,705,187.00 | 9,965,893.97 | 232,276,757.30 | 484,118,114.95 | 65,533,283.50 | 993,599,236.72 |
| 2022年1月1日年初余额 | 201,705,187.00 | 9,965,893.97 | 232,276,757.30 | 484,118,114.95 | 65,533,283.50 | 993,599,236.72 | ||||||
| 2022年度增减变动额 | ||||||||||||
| 综合收益总额 | ||||||||||||
| 净利润/(亏损) | - | - | - | 248,678,665.41 | (632,771.68) | 248,045,893.73 |
股东投入和减少资本
| 股东投入和减少资本 | ||||||||||||
| 其他 | - | 3,356.00 | - | - | - | 3,356.00 | ||||||
| 利润分配 | ||||||||||||
| 提取盈余公积 | - | - | 15,709,956.94 | (15,709,956.94) | - | - | ||||||
| 对股东的分配 | - | - | - | (10,085,259.35) | - | (10,085,259.35) | ||||||
| 其他 | 40,341,037.00 | - | - | (40,341,037.00) | (12,210,000.00) | (12,210,000.00) |
利润分配合计
| 利润分配合计 | 40,341,037.00 | - | 15,709,956.94 | (66,136,253.29) | (12,210,000.00) | (22,295,259.35) | ||||||
| 2022年12月31日年末余额 | 242,046,224.00 | 9,969,249.97 | 247,986,714.24 | 666,660,527.07 | 52,690,511.82 | 1,219,353,227.10 |
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 | ||
| 董事长：陈勇 | 总经理：胡月明 | 财务经理：王瑞华 |
2022年度公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | ||||||
| 2020年12月31日年末余额 | 201,705,187.00 | 9,960,831.55 | 232,276,757.30 | 300,358,494.59 | 744,301,270.44 | |||||
| 2021年度增减变动额 | ||||||||||
| 综合收益总额 | ||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | (1,200,462.87) | (1,200,462.87) | |||||
| 利润分配 | ||||||||||
| 对股东的分配 | - | - | - | (1,613,065.96) | (1,613,065.96) | |||||
| 2021年12月31日年末余额 | 201,705,187.00 | 9,960,831.55 | 232,276,757.30 | 297,544,965.76 | 741,487,741.61 |
| 2022年1月1日年初余额 | 201,705,187.00 | 9,960,831.55 | 232,276,757.30 | 297,544,965.76 | 741,487,741.61 | |||||
| 2022年度增减变动额 | ||||||||||
| 综合收益总额 | ||||||||||
| 净利润 | - | - | - | 157,099,569.43 | 157,099,569.43 | |||||
| 股东投入和减少资本 | ||||||||||
| 其他 | - | 3,356.00 | - | - | 3,356.00 | |||||
| 利润分配 | ||||||||||
| 提取盈余公积 | - | - | 15,709,956.94 | (15,709,956.94) | - | |||||
| 对股东的分配 | - | - | - | (10,085,259.35) | (10,085,259.35) | |||||
| 其他 | 40,341,037.00 | - | - | (40,341,037.00) | - | |||||
| 利润分配合计 | 40,341,037.00 | - | 15,709,956.94 | (66,136,253.29) | (10,085,259.35) | |||||
| 2022年12月31日年末余额 | 242,046,224.00 | 9,964,187.55 | 247,986,714.24 | 388,508,281.90 | 888,505,407.69 |
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 | |||
| 董事长：陈勇 | 总经理：胡月明 | 财务经理：王瑞华 | |
沙河实业股份有限公司财务报表附注
2022年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
| 一 | 公司基本情况 |
| 沙河实业股份有限公司(“本公司”)是一家在中华人民共和国广东省深圳市注册的股份有限公司，于1987年7月27日成立。本公司所发行人民币普通股A股股票，已在深圳证券交易所上市。本公司总部位于广东省深圳市南山区白石路2222号沙河世纪楼。本公司于1992年6月2日在深圳证券交易所挂牌上市交易。于2022年12月31日，本公司的总股本为242,046,224.00元，每股面值1元。 | |
| 本公司及其附属公司(以下简称“本集团”)主要经营活动为：房地产开发和经营、物业租赁等。 | |
| 本集团的控股股东为于中国广东省深圳市成立的深业沙河(集团)有限公司(“沙河集团”)，实际控制人为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。 | |
| 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本集团本年度合并范围无变化。 | |
| 本财务报表业经本公司董事会于2023年3月29日决议批准报出。 | |
| 二 | 主要会计政策和会计估计 |
| 本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项的预期信用损失的计量(附注二(9))、存货的计价方法及跌价准备(附注二(10))、投资性房地产的计量模式(附注二(12)) 、固定资产折旧 (附注二(13))、使用权资产摊销(附注二(24))、收入的确认和计量(附注二(21))等。 本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见附注二(26)。 | |
| (1) | 财务报表的编制基础 |
| 本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (2) | 遵循企业会计准则的声明 |
| 本公司2022年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。 | |
| (3) | 会计年度 |
| 会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 | |
| (4) | 记账本位币 |
| 本公司记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。 | |
| (5) | 企业合并 |
| (a) | 同一控制下的企业合并 |
| 本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 | |
| (b) | 非同一控制下的企业合并 |
| 本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (6) | 合并财务报表的编制方法 |
| 编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。 | |
| 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 | |
| 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 | |
| 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。 如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。 | |
| (7) | 现金及现金等价物 |
| 现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (8) | 外币折算 |
| (a) | 外币交易 |
| 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。 | |
| 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 | |
| (9) | 金融工具 |
| 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 | |
| (a) | 金融资产 |
| (i) | 分类和计量 |
| 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 | |
| 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 | |
| 债务工具 | |
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (9) | 金融工具(续) |
| (a) | 金融资产(续) |
| (i) | 分类和计量(续) |
| 债务工具(续) | |
| 以摊余成本计量： | |
| 本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。 | |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： | |
| 本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。本集团自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益： | |
| 本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (9) | 金融工具(续) |
| (a) | 金融资产(续) |
| (i) | 分类和计量(续) |
| 权益工具 | |
| 本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。 此外，本集团将部分非交易性权益工具投资于初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。 | |
| (ii) | 减值 |
| 本集团对于以摊余成本计量的金融资产、应收租赁款和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 | |
| 本集团考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 | |
| 对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于应收租赁款，本集团亦选择按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 | |
| 除上述应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和应收租赁款外，于每个资产负债表日，本集团对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 | |
| 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | |
| (9) | 金融工具(续) | |
| (a) | 金融资产(续) | |
| (ii) | 减值(续) | |
| 本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 | ||
| 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据和计提方法如下： | ||
| 应收账款 | 出租业务 | |
| 其他应收款 | 押金和保证金 | |
| 其他应收款 | 员工备用金 | |
| 其他应收款 | 往来款 | |
| 对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 | ||
| 本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。 | ||
| (iii) | 终止确认 | |
| 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。 | ||
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (9) | 金融工具(续) |
| (b) | 金融负债 |
| 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付账款、其他应付款、借款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。 | |
| 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 | |
| (c) | 权益工具 |
| 权益工具，是指能证明拥有某一方在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。 | |
| (d) | 金融工具的公允价值确定 |
| 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 | |
| (e) | 财务担保合同 |
| 财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (10) | 存货 |
| (a) | 分类和成本 |
| 存货主要为拟开发土地、开发成本和开发产品等，按成本与可变现净值孰低计量。拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为开发产品的土地；开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；开发产品是指已建成、待出售的物业。 | |
除非存货的建筑期预期于正常营运周期后才完成，否则有关存货在相关的物业建筑开始时将列为流动资产。
| (b) | 发出存货的计价方法 |
| 发出存货，采用个别计价法确定其实际成本。 | |
| (c) | 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 |
| 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。 | |
| 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，开发成本和开发产品均按单个存货项目计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 | |
| 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。 | |
| (11) | 长期股权投资 |
| 长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资。 | |
| 子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。 | |
| 对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (11) | 长期股权投资(续) |
| (a) | 投资成本确定 |
| 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。 | |
| (b) | 后续计量及损益确认方法 |
| 采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 | |
| 采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 | |
| (c) | 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 |
| 控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。 | |
| 共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。 | |
| 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | |||
| (11) | 长期股权投资(续) | |||
| (d) | 长期股权投资减值 | |||
| 对子公司的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(17))。 | ||||
| (12) | 投资性房地产 | |||
| 投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。 | ||||
| 本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： | ||||
| 使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 | ||
| 房屋及建筑物 | 25年 | 10% | 3.6% | |
| 停车场 | 25年 | 10% | 3.6% | |
| 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 | ||||
| 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 | ||||
| (13) | 固定资产 | |||
| (a) | 固定资产确认及初始计量 | |||
| 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备、办公设备以及其他设备等。 | ||||
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | |||
| (13) | 固定资产(续) | |||
| (a) | 固定资产确认及初始计量(续) | |||
| 固定资产在相关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值 | ||||
| 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 | ||||
| (b) | 固定资产的折旧方法 | |||
| 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 | ||||
| 固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： | ||||
| 预计使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 | ||
| 房屋及建筑物 | 25年 | 10% | 3.6% | |
| 机器设备 | 5年 | 10% | 18% | |
| 运输工具 | 6年 | 10% | 15% | |
| 计算机及电子设备 | 5年 | 10% | 18% | |
| 办公设备 | 5年 | 10% | 18% | |
| 其他设备 | 5年 | 10% | 18% | |
| 对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 | ||||
| (c) | 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(17))。 | |||
| (d) | 固定资产的处置 | |||
| 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 | ||||
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (14) | 在建工程 |
| 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(17))。 | |
| (15) | 借款费用 |
| 本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 | |
| 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款费用的资本化金额。 | |
| 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。 | |
| (16) | 长期待摊费用 |
| 长期待摊费用包括使用权资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 | |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (17) | 长期资产减值 |
| 固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的投资性房地产、使用寿命有限的无形资产及对子公司的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 | |
| 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 | |
| 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 | |
| (18) | 职工薪酬 |
| 职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。 | |
| (a) | 短期薪酬 |
| 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 | |
| (b) | 离职后福利 |
| 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (18) | 职工薪酬(续) |
| (b) | 离职后福利(续) |
| 基本养老保险 | |
| 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 | |
| 企业年金 | |
| 本公司职工按照《沙河实业股份有限公司企业年金方案》的规定缴纳补充养老保险，企业年金基金由企业缴费、计划参加个人缴费和投资收益组成。企业缴费按参加企业年金职工的对应缴费年度实际发放工资总额的8%。本企业按月将企业缴费、员工个人缴费将汇至托管人开立的企业年金基金受托财产托管账户，托管人为受托管理本企业企业年金的符合国家规定的法人受托机构。职员达到规定的领取条件时，可以根据规定的领取方法领取企业年金，也可按照规定购买商业养老保险产品。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 | |
| (c) | 辞退福利 |
| 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 | |
| (19) | 股利分配 |
| 现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 | |
| (20) | 预计负债 |
| 因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (20) | 预计负债(续) |
| 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 | |
| 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 | |
| 本集团以预期信用损失为基础确认的财务担保合同损失准备列示为预计负债。 | |
| 预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列报为流动负债。 | |
| (21) | 收入 |
| 本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。 | |
| (a) | 销售商品合同 |
| 本集团销售商品收入主要为房地产销售收入。本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以控制权转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。 | |
| 对于房地产销售收入，如果同时满足以下条件： (1) 房地产开发项目已建造完工并达到预期可使用状态，经相关主管部门验收合格并办妥竣工备案手续； (2) 签订销售合同； (3) 取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明(通常收到销售合同首付款及确定余下房款的付款安排)； (4) 根据实际情况已适当预计房地产开发项目总建造成本，同时基于项目竣工面积测量报告，合理确定可销售面积。 则于买方接到书面交房通知书，在约定的期限内交付房产并签署交付签收单时，或者买方接到书面交房通知书后，在约定的交房期限内无正当理由拒绝接收的，于书面交房通知约定的交付期限结束时，确认收入。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (21) | 收入(续) |
| (b) | 提供服务合同 |
| 本集团与客户之间的提供服务合同通常包含提供物业管理服务的履约义务，由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照产出法，根据时间进度确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 | |
| 本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备(附注二(9))；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同项下的合同资产和合同负债以净额列示。 | |
| 合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供劳务而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。本集团将为获取劳务合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，本集团按照相关合同项下与确认劳务收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，本集团对超出的部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。于资产负债表日，本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为存货和其他非流动资产；对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关资产减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。 | |
| (c) | 重大融资成分 |
| 对于合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品或服务现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。对于预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，本集团未考虑合同中存在的重大融资成分。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (22) | 政府补助 |
| 政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。 | |
| 政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 | |
| 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 | |
| 本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。 | |
| 对于与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。 | |
| 与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 | |
| (23) | 递延所得税资产和递延所得税负债 |
| 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (23) | 递延所得税资产和递延所得税负债(续) |
| 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 | |
| 对与子公司投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 | |
| 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： | |
| · 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关； · 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 | |
| (24) | 租赁 |
| 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。 | |
| 本集团作为承租人 | |
| 本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。 | |
| 本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备及运输工具等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (24) | 租赁(续) |
| 本集团作为承租人(续) | |
| 对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。 | |
| 租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 | |
| 当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，除财政部规定的采用简化方法的合同变更外，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。 | |
| 对于就现有租赁合同达成的符合条件的租金减免，本集团选择采用简化方法，在达成协议解除原支付义务时将未折现的减免金额计入当期损益，并相应调整租赁负债。 | |
| 本集团作为出租人 | |
| 实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 | |
| (a) | 经营租赁 |
| 本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。 | |
| 对于由就现有租赁合同达成的符合条件的租金减免，本集团选择采用简化方法，将减免的租金作为可变租金，在减免期间将减免金额计入当期损益。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (24) | 租赁(续) |
| 本集团作为出租人(续) | |
| (a) | 经营租赁(续) |
| 除上述采用简化方法的合同变更外，当租赁发生变更时，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁，并将与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。 | |
| (25) | 分部信息 |
| 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 | |
| 经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 | |
| (26) | 重要会计估计和判断 |
| 本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。 | |
| (a) | 采用会计政策的关键判断 |
| (i) | 过渡期安置补偿费 |
| 如附注七(4)所述，本公司与沙河集团签订关于深圳市南山区沙河街道鹤塘小区-沙河商城城市更新项目的《拆迁补偿安置协议》，将鹤塘小区-沙河商城城市更新项目的搬迁房屋移交至沙河集团， 沙河集团向本公司支付过渡期安置补助费，补偿期限自搬迁房屋移交且办理完毕移交手续之日起，至本公司被告知办理回迁房屋入伙截止日起三个月为止。由于本公司自搬迁之日起已将房产转移给沙河集团，在取得回迁房之前，沙河集团实质占用了沙河股份房产及相应的收益，但作为对价的回迁房需在建造完成之后才能交付。过渡期支付的安置补助费实质为沙河集团延迟交付对价每年向本公司支付的资产占用费，在发生当期计入当期损益。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (26) | 重要会计估计和判断(续) |
| (a) | 采用会计政策的关键判断(续) |
| (ii) | 信用风险显著增加的判断 |
| 本集团判断信用风险显著增加的主要标准为以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降从而将影响违约概率等。 | |
| 本集团判断已发生信用减值的主要标准为符合以下一个或多个条件：债务人发生重大财务困难，进行其他债务重组或很可能破产等。 | |
| (b) | 重要会计估计及其关键假设 |
| 下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险： | |
| (i) | 预期信用损失的计量 |
| 本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。 | |
| 在考虑前瞻性信息时，本集团考虑了不同的宏观经济情景。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的重要宏观经济假设和参数，包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化、国内生产总值和消费者物价指数等。 | |
| (ii) | 存货跌价准备 |
| 如附注二(10)所述，本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指日常生活中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 | |
| 如果管理层对存货估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费进行重新修订，修订后的估计售价低于目前采用的估计售价，或修订后的至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费高于目前采用的估计，本集团可能需对存货计提跌价准备。 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (26) | 重要会计估计和判断(续) |
| (b) | 重要会计估计及其关键假设(续) |
| (ii) | 存货跌价准备(续) |
| 如果实际售价，至完工时将要发生成本、销售费用以及相关税费高于或低于管理层估计，则本集团将于相应会计期间将相关影响在合并利润表中予以确认。 | |
| (iii) | 土地增值税 |
| 本集团须缴纳土地增值税。土地增值税的拨备是根据对有关税收法律及法规要求的理解所作出的最佳估计。实际土地增值税负债须于土地增值税清算时由税务机关厘定。本集团尚未与税务机关就若干房地产开发项目确定其土地增值税的清算及纳税方案。最终的土地增值税计算结果可能有别于初始入账的金额，任何差异将会影响实现差异期间的土地增值税支出及相关拨备金额。 | |
| (iv) | 递延所得税 |
| 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，本集团以未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。未来期间取得的应纳税所得额包括本集团通过正常的生产经营活动能够实现的应纳税所得额，以及以前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期间转回时将增加的应纳税所得额。本集团在确定未来期间应纳税所得额取得的时间和金额时，需要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异，可能导致对递延所得税资产的账面价值进行调整。 |
| (27) | 重要会计政策变更及其他 |
| 财政部于2021年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第15号>的通知》、《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(财会[2022]31号)及《企业会计准则实施问答》等文件，本集团及本公司已采用上述通知和实施问答编制2022年度财务报表，上述修订对本集团及本公司财务报表无重大影响。 |
| 三 | 税项 | |||
| (1) | 本集团适用的主要税种及其税率列示如下： | |||
| 税种 | 计税依据 | 税率 | ||
| 企业所得税(a) | 应纳税所得额 | 25% | ||
| 增值税(b) | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) | 13%、5%、10%、9%及3% | ||
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%-30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按收入的12%计缴 | 1.2%或12% | ||
| 土地增值税 | 以房地产销售收入扣除项目金额为计税依据，按照超率累进税率30%-60%计缴 | 30%-60% | ||
| 土地使用税 | 根据实际占用的土地面积按人民币6.00-12.00元/平方米计缴 | 人民币6.00-12.00元/平方米 | ||
| 城市维护建设税 | 缴纳的增值税及消费税税额 | 7% | ||
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴 | 3% | ||
| 地方教育附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴 | 2% | ||
| (a) | 根据国家税务总局颁布的《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税[2018]54号)及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财税[2021] 6号)等相关规定，本集团在2018年1月1日至2023年12月31日的期间内，新购买的低于500万元的设备可于资产投入使用的次月一次性计入当期成本费用，在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。 | |||
| 本公司下属子公司深圳市深业置地物业投资有限公司(“深业置地物业”)，《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(公告2021年第12号)和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(总局公告2021年第8号)规定，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本年度实际有效税率为2.5%(2021年：20.0%)。 | ||||
| 三 | 税项(续) |
| (1) | 本集团适用的主要税种及其税率列示如下(续)： |
| (b) | 根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告[2019] 39号)(以下简称“39号公告”)及相关规定，自2019年4月1日起，本集团的房地产业务在增值税一般计税方法下，适用税率为9%。 |
| 本公司下属子公司深业置地物业系月销售额15万以下的小规模纳税人，按《国家税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》(国家税务总局公告2021年第11号)的相关规定，自2021年4月1日至2022年12月31日，对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人，免征增值税。 | |
| 根据《财政部、税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》(财政部、税务总局公告2022年第15号)，自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。 | |
| (c) | 地方税种和相关附加税收优惠 |
| 本公司下属子公司深业置地物业系小规模纳税人，按《国家税务总局关于增值税小规模纳税人地方税种和相关附加减征政策有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第5号)的相关规定，自2019年1月1日起，该公司可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 | |
| 四 | 合并财务报表项目附注 |
| (1) | 货币资金 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 库存现金 | 175,475.87 | 111,874.27 | ||
| 银行存款 | 599,330,082.80 | 236,305,751.80 | ||
| 其他货币资金 (a) | 50,190,299.42 | 87,413,310.43 | ||
| 649,695,858.09 | 323,830,936.50 |
| (a) | 于2022年12月31日，其他货币资金为使用受到限制的预售监管资金42,611,645.72元(2021年12月31日：74,064,640.99元)，按揭保证金7,578,653.70元(2021年12月31日：13,348,669.44元)，无其他受限的资金 (2021年12月31日：无)。 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (2) | 应收账款 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 应收账款 | 8,925,428.23 | 8,345,793.26 | ||
| 减：坏账准备 | (7,706,175.64) | (7,714,135.72) | ||
| 1,219,252.59 | 631,657.54 |
| (a) | 应收账款账龄分析如下： |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 一年以内 | 765,519.97 | 947,089.10 | ||
| 一到二年 | 761,204.10 | - | ||
| 二到三年 | - | 46,388.54 | ||
| 三到四年 | 46,388.54 | 16,868.55 | ||
| 四到五年 | 16,868.55 | - | ||
| 五年以上 | 7,335,447.07 | 7,335,447.07 | ||
| 8,925,428.23 | 8,345,793.26 |
| (b) | 于2022年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下： |
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国达房地产开发有限公司 | 2,012,956.81 | 22.55% | 2,012,956.81 |
| 深圳市康祺实业发展有限公司 | 1,573,614.13 | 17.63% | 1,573,614.13 |
| 汕头市潮阳建筑工程深圳公司 | 804,178.75 | 9.01% | 804,178.75 |
| 新一佳超市控股有限公司 | 761,204.10 | 8.53% | 305,584.86 |
| 1999年应收房款 | 672,993.77 | 7.54% | 672,993.77 |
| 合计 | 5,824,947.56 | 65.26% | 5,369,328.32 |
| (c) | 坏账准备 |
| 本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 |
| 四 合并财务报表项目附注(续) | ||
| (2) | 应收账款(续) | |
| (c) | 坏账准备(续) | |
| 2022年12月31日 | |||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||
| 金额 | 比例 | 账面余额 | 计提比例 | ||||||
| 单项计提坏账准备 | 8,096,651.17 | 90.71% | (7,641,031.93) | 94.37% | 455,619.24 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 828,777.06 | 9.29% | (65,143.71) | 7.86% | 763,633.35 | ||||
| 8,925,428.23 | (7,706,175.64) | 1,219,252.59 | |||||||
| (i) | 在新金融工具准则下，本集团对于应收账款按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备(续)。 |
| 2021年12月31日 | |||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||
| 金额 | 比例 | 账面余额 | 计提比例 | ||||||
| 单项计提坏账准备 | 7,335,447.07 | 87.89% | (7,335,447.07) | 100.00% | - | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,010,346.19 | 12.11% | (378,688.65) | 37.48% | 631,657.54 | ||||
| 8,345,793.26 | (7,714,135.72) | 631,657.54 | |||||||
| 于2022年12月31日，单项计提坏账准备的应收账款情况如下： |
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信损失率(%) | 计提理由 | |||||
| 国达房地产开发有限公司 | 2,012,956.81 | (2,012,956.81) | 100.00 | 重组前发生且无业务往来，预计无法收回 | ||||
| 深圳市康祺实业发展有限公司 | 1,573,614.13 | (1,573,614.13) | 100.00 | 公司财务状态较差 ，无持续经营能力，预计无法收回 | ||||
| 汕头市潮阳建筑工程深圳公司 | 804,178.75 | (804,178.75) | 100.00 | 重组前发生且无业务往来，预计无法收回 | ||||
| 新一佳超市控股有限公司 | 761,204.10 | (305,584.86) | 40.14 | 公司财务状态较差 ，无持续经营能力，预计无法收回 | ||||
| 1999年应收房款 | 672,993.77 | (672,993.77) | 100.00 | 重组前发生且无业务往来，预计无法收回 | ||||
| 2000年应收房款 | 417,921.21 | (417,921.21) | 100.00 | 重组前发生且无业务往来，预计无法收回 | ||||
| 深圳市建设局 | 201,534.00 | (201,534.00) | 100.00 | 重组前发生且无业务往来，预计无法收回 | ||||
| 保鸿房款 | 142,504.00 | (142,504.00) | 100.00 | 已挂账多年，预计无法收回 | ||||
| 商报社 | 118,335.00 | (118,335.00) | 100.00 | 重组前发生且无业务往来，预计无法收回 | ||||
| 刘静 | 133,000.00 | (133,000.00) | 100.00 | 已挂账多年，预计无法收回 | ||||
| 魁占兰 | 125,218.00 | (125,218.00) | 100.00 | 已挂账多年，预计无法收回 |
| 苏显飞、刘雪华 | 108,999.00 | (108,999.00) | 100.00 | 已挂账多年，预计无法收回 | ||||
| 宝瑞轩-福宝阁-李秀云 | 100,000.00 | (100,000.00) | 100.00 | 已挂账多年，预计无法收回 | ||||
| 其他共计31户 | 924,192.40 | (924,192.40) | 100.00 | 已挂账多年，预计无法收回 | ||||
| 8,096,651.17 | (7,641,031.93) | |||||||
| 于2021年12月31日，单项计提坏账准备的应收账款情况如下： | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信损失率(%) | 计提理由 | ||||
| 国达房地产开发有限公司 | 2,012,956.81 | (2,012,956.81) | 100.00 | 重组前发生且无业务往来，预计无法收回 | |||
| 深圳市康祺实业发展有限公司 | 1,573,614.13 | (1,573,614.13) | 100.00 | 公司财务状态较差 ，无持续经营能力，预计无法收回 | |||
| 汕头市潮阳建筑工程深圳公司 | 804,178.75 | (804,178.75) | 100.00 | 重组前发生且无业务往来，预计无法收回 | |||
| 1999年应收房款 | 672,993.77 | (672,993.77) | 100.00 | 重组前发生且无业务往来，预计无法收回 | |||
| 2000年应收房款 | 417,921.21 | (417,921.21) | 100.00 | 重组前发生且无业务往来，预计无法收回 | |||
| 深圳市建设局 | 201,534.00 | (201,534.00) | 100.00 | 重组前发生且无业务往来，预计无法收回 | |||
| 保鸿房款 | 142,504.00 | (142,504.00) | 100.00 | 已挂账多年，预计无法收回 | |||
| 商报社 | 118,335.00 | (118,335.00) | 100.00 | 重组前发生且无业务往来，预计无法收回 | |||
| 刘静 | 133,000.00 | (133,000.00) | 100.00 | 已挂账多年，预计无法收回 | |||
| 魁占兰 | 125,218.00 | (125,218.00) | 100.00 | 已挂账多年，预计无法收回 | |||
| 苏显飞、刘雪华 | 108,999.00 | (108,999.00) | 100.00 | 已挂账多年，预计无法收回 | |||
| 宝瑞轩-福宝阁-李秀云 | 100,000.00 | (100,000.00) | 100.00 | 已挂账多年，预计无法收回 | |||
| 其他共计31户 | 924,192.40 | (924,192.40) | 100.00 | 已挂账多年，预计无法收回 | |||
| 7,335,447.07 | (7,335,447.07) |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (2) | 应收账款(续) |
| (c) | 坏账准备(续) |
| 本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 | |
| (ii) | 计提坏账准备的应收账款分析如下： |
| 组合 —出租业务： |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 金额 | 整个存续期预期信用损失率 | 金额 | 金额 | 整个存续期预期信用损失率 | 金额 | |||||
| 1年以内 | 765,519.97 | 0.25% | (1,886.62) | 947,089.10 | 34.46% | (326,396.12) | ||||
| 2至3年 | - | - | - | 46,388.54 | 80.00% | (37,110.83) | ||||
| 3至4年 | 46,388.54 | 100.00% | (46,388.54) | - | - | - | ||||
| 4至5年 | 16,868.55 | 100.00% | (16,868.55) | 16,868.55 | 90.00% | (15,181.70) | ||||
| 828,777.06 | (65,143.71) | 1,010,346.19 | (378,688.65) | |||||||
| (iii) | 2022年度，本集团计提坏账准备金额为580,403.51元(2021年度：无)；转回坏账准备金额为588,363.59元(2021年度：298,006.01元)。 |
| (iv) | 于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团无应收账款质押。 |
| (3) | 预付款项 |
| (a) | 预付款项账龄分析如下： |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 金额 | 占总额比例 | 金额 | 占总额比例 | |||||
| 一年以内 | 6,066,091.75 | 89.45% | 9,849,099.77 | 95.45% | ||||
| 一到二年 | 476,718.00 | 7.03% | 146,681.97 | 1.42% | ||||
| 二到三年 | 90,000.00 | 1.33% | 100,000.00 | 0.97% | ||||
| 三年以上 | 148,500.00 | 2.19% | 222,462.65 | 2.16% | ||||
| 6,781,309.75 | 10,318,244.39 | |||||||
| 于2022年12月31日，账龄超过一年的预付款项为715,218.00元(2021年12月31日：469,144.62元)，主要为预付的工程费和广告费用。 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (3) | 预付款项(续) |
| (b) | 于2022年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下： |
| 金额 | 占预付款项总额比例 | |||
| 余额前五名的预付款项总额 | 5,654,084.37 | 83.38% |
| (4) | 其他应收款 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 往来款 | 19,579,652.61 | 17,242,478.14 | ||
| 应收押金和保证金 | 5,009,004.87 | 3,367,737.31 | ||
| 应收员工备用金 | 168,945.51 | 120,130.13 | ||
| 24,757,602.99 | 20,730,345.58 | |||
| 减：坏账准备 | (15,158,004.04) | (15,103,438.55) | ||
| 9,599,598.95 | 5,626,907.03 |
| (a) | 其他应收款账龄分析如下： |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 一年以内 | 5,860,468.35 | 4,650,948.84 | ||
| 一到二年 | 3,197,107.22 | 1,741,556.24 | ||
| 二到三年 | 1,496,264.40 | 954,452.02 | ||
| 三年以上 | 14,203,763.02 | 13,383,388.48 | ||
| 24,757,602.99 | 20,730,345.58 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (4) | 其他应收款(续) |
| (b) | 损失准备及其账面余额变动表 |
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | |||||||||||||
| 未来12个月内预期信用损失 (组合) | 小计 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) | 合计 | |||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 坏账准备 | ||||||||
| 2021年12月31日 | 4,345,733.21 | 48,758.00 | 48,758.00 | 368,558.50 | 164,004.31 | 16,016,053.87 | 14,890,676.24 | 15,103,438.55 | |||||||
| 本年新增 | 5,586,488.28 | 22,864.54 | 22,864.54 | - | - | (1,559,230.87) | 31,700.95 | 54,565.49 | |||||||
| 转入第三阶段 | (261,000.00) | - | - | (368,558.50) | (164,004.31) | 629,558.50 | 164,004.31 | - | |||||||
| 2022年12月31日 | 9,671,221.49 | 71,622.54 | 71,622.54 | - | - | 15,086,381.50 | 15,086,381.50 | 15,158,004.04 | |||||||
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (4) | 其他应收款(续) |
| (b) | 损失准备及其账面余额变动表(续) |
| (i) | 于2022年12月31日，组合计提坏账准备的其他应收款分析如下： |
| 第一阶段 | 账面余额 | 未来12个月内预期信用损失率 | 坏账准备 | 理由 | |||
| 往来款 | 6,322,701.21 | 0.72% | (45,607.21) | ||||
| 应收押金和保证金 | 3,179,574.77 | 0.78% | (24,763.16) | ||||
| 应收员工备用金 | 168,945.51 | 0.74% | (1,252.17) | ||||
| 9,671,221.49 | (71,622.54) | 预期损失风险较低 | |||||
| 第三阶段 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率 | 坏账准备 | 理由 | |||
| 往来款 | 13,256,951.40 | 100% | (13,256,951.40) | ||||
| 应收押金和保证金 | 1,829,430.10 | 100% | (1,829,430.10) | ||||
| 15,086,381.50 | (15,086,381.50) | 债务人财务困难等 | |||||
| (ii) | 于2021年12月31日，组合计提坏账准备的其他应收款分析如下： |
| 第一阶段 | 账面余额 | 未来12个月内预期信用损失率 | 坏账准备 | 理由 | |||
| 往来款 | 2,189,213.46 | 0.81% | (17,631.49) | ||||
| 应收押金和保证金 | 2,036,389.62 | 1.48% | (30,236.14) | ||||
| 应收员工备用金 | 120,130.13 | 0.74% | (890.37) | ||||
| 4,345,733.21 | (48,758.00) | 预期损失风险较低 | |||||
| 第二阶段 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率 | 坏账准备 | 理由 | |||
| 往来款 | 368,558.50 | 44.50% | (164,004.31) | 账龄较长但债务人未出现财务困难 | |||
| 第三阶段 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率 | 坏账准备 | 理由 | |||
| 往来款 | 14,684,706.18 | 92.34% | (13,559,328.55) | ||||
| 应收押金和保证金 | 1,331,347.69 | 100.00% | (1,331,347.69) | ||||
| 16,016,053.87 | (14,890,676.24) | 债务人财务困难等 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (4) | 其他应收款(续) |
| (c) | 2022年度，本集团计提坏账准备金额为538,702.33元 (2021年度：4,040,439.75元)；转回坏账准备金额为484,136.84元(2021年度：无)。 |
| (d) | 于2022年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下： |
| 性质 | 余额 | 账龄 | 占其他应收款余额总额比例 | 坏账准备 | |||||
| 新乡市卫滨区建设委员会 | 往来款 | 4,754,163.10 | 5年以上 | 19.20% | (4,754,163.10) | ||||
| 河南博浩置业有限公司 | 往来款 | 4,000,000.00 | 5年以上 | 16.16% | (4,000,000.00) | ||||
| 深圳市建设局 | 押金及保证金 | 1,299,606.00 | 5年以上 | 5.25% | (1,299,606.00) | ||||
| 沙河集团(附注七(5)) | 押金及保证金 | 880,839.62 | 3年以上 | 3.56% | - | ||||
| 新乡市住房及城乡建设委员会 | 往来款 | 793,355.00 | 3年以上 | 3.20% | (793,355.00) | ||||
| 11,727,963.72 | 47.37% | (10,847,124.10) |
| (5) | 存货 |
| (a) | 存货分类如下： |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |||||||
| 拟开发土地 | 177,706,804.71 | - | 177,706,804.71 | 177,223,756.03 | - | 177,223,756.03 | ||||||
| 开发成本 | 894,557,639.77 | (37,802,237.28) | 856,755,402.49 | 1,122,224,392.92 | (27,432,984.00) | 1,094,791,408.92 | ||||||
| 开发产品 | 878,084,784.59 | (5,460,903.07) | 872,623,881.52 | 532,608,466.80 | - | 532,608,466.80 | ||||||
| 1,950,349,229.07 | (43,263,140.35) | 1,907,086,088.72 | 1,832,056,615.75 | (27,432,984.00) | 1,804,623,631.75 | |||||||
| (b) | 存货跌价准备分析如下： |
| 2021年12月31日 | 本年增加 | 2022年12月31日 | ||||
| 开发成本 | 27,432,984.00 | 10,369,253.28 | 37,802,237.28 | |||
| 开发产品 | - | 5,460,903.07 | 5,460,903.07 | |||
| 27,432,984.00 | 15,830,156.35 | 43,263,140.35 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (5) | 存货(续) |
| (c) | 于2022年12月31日，拟开发土地明细如下： |
| 项目名称 | 使用权年限 | 2021年 12月31日 | 本年增加 | 2022年 12月31日 | |||
| 荥阳健康城 | 2020年3月-2090年3月 | 170,996,479.39 | 319,632.27 | 171,316,111.66 | |||
| 长沙沙河城四期四区 | 2005年3月-2075年3月 | 6,227,276.64 | 163,416.41 | 6,390,693.05 | |||
| 177,223,756.03 | 483,048.68 | 177,706,804.71 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (5) | 存货(续) |
| (d) | 于2022年12月31日，开发产品明细如下： |
| 项目名称 | 竣工时间 | 2021年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2022年12月31日 | 跌价准备 | |||||
| 长沙沙河城四期三A区 | 2022年10月 | - | 641,028,905.85 | (218,016,207.68) | 423,012,698.17 | - | |||||
| 鹤塘岭花园(i) | 2022年07月 | - | 158,336,284.80 | - | 158,336,284.80 | - | |||||
| 新乡世纪新城二期 | 2015年12月 | 63,077,340.66 | - | (4,917,262.62) | 58,160,078.04 | (499,233.60) | |||||
| 长沙沙河城一期一区 | 2017年08月 | 52,673,716.50 | - | - | 52,673,716.50 | (4,641,093.02) | |||||
| 新乡世纪新城一期 | 2014年12月 | 47,218,352.58 | - | (471,432.00) | 46,746,920.58 | - | |||||
| 长沙沙河城四期一区 | 2021年11月 | 258,545,491.50 | - | (221,264,532.07) | 37,280,959.43 | - | |||||
| 新乡世纪新城三期一区 | 2019年11月 | 37,939,162.63 | - | (1,440,766.03) | 36,498,396.60 | - | |||||
| 长沙沙河城四期二区 | 2019年12月 | 22,470,368.75 | - | (127,048.62) | 22,343,320.13 | - | |||||
| 长沙沙河城三期一区 | 2014年12月 | 13,995,000.00 | - | (135,000.00) | 13,860,000.00 | - | |||||
| 新乡世纪新城三期二区 | 2021年11月 | 14,636,447.74 | - | (1,952,431.96) | 12,684,015.78 | - | |||||
| 长沙沙河城三期二区 | 2018年09月 | 7,832,120.41 | - | (335,915.76) | 7,496,204.65 | (320,576.45) | |||||
| 长沙沙河城二期一区缓建双拼 | 2020年12月 | 8,635,087.09 | - | (5,148,276.12) | 3,486,810.97 | - | |||||
| 新乡世纪村一期 | 2009年08月 | 3,350,211.75 | - | - | 3,350,211.75 | - | |||||
| 新乡世纪村三期 | 2012年12月 | 1,120,000.00 | - | - | 1,120,000.00 | - | |||||
| 新乡世纪村二期 | 2009年12月 | 1,115,167.19 | - | (80,000.00) | 1,035,167.19 | - | |||||
| 532,608,466.80 | 799,365,190.65 | (453,888,872.86) | 878,084,784.59 | (5,460,903.07) |
| (i) | 于2022年8月31日，本公司取得沙河集团交付的回迁房屋，自此，本公司与沙河集团自2013年开始至今的深圳市南山区沙河街道鹤塘岭小区-沙河商城城市更新项目宣告完成。由于已计划将该部分房屋对外出售，因此，本公司将该等房屋作为存货列报，初始入账价值为已拆迁物业的公允价值158,336,284.80元，初始入账价值与其他流动资产的账面价值的差额132,321,592.31元计入营业外收入(附注四(38)(a))。 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (5) | 存货(续) |
| (e) | 于2022年12月31日，开发成本明细如下： |
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计总投资 | 2021年12月31日 | 2022年12月31日 | 跌价准备 | |||
| 长沙深业中心 | 2020年9月 | 2023年12月 | 83,290万元 | 518,834,453.26 | 597,918,266.80 | (37,802,237.28) | |||
| 长沙沙河城四期三B区 | 2021年4月 | 2023年12月 | 34,000万元 | 84,707,849.14 | 223,522,151.40 | - | |||
| 长沙沙河城二期二区 | 2015年3月 | 2023年12月 | 29,506万元 | 56,880,893.70 | 57,217,443.57 | - | |||
| 长沙沙河城四期三A区 | 2020年5月 | 2022年12月 | 63,586万元 | 447,126,241.82 | - | - | |||
| 其他 | 2011年9月 | 2023年12月 | 2,500万元 | 14,674,955.00 | 15,899,778.00 | - | |||
| 1,122,224,392.92 | 894,557,639.77 | (37,802,237.28) |
| 于2022年12月31日，账面价值为597,918,266.80元存货用于取得银行借款抵押。 | |
| 于2022年，计入存货的资本化借款费用为15,092,136.64元(2021年度：18,778,544.33元)，用于确认资本化金额的资本化率为4.46%(2021年度：4.68%)。 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (6) | 其他流动资产 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 待抵扣进项税额 | 52,328,253.46 | 16,052,681.05 | ||
| 预交税费 | 46,453,019.26 | 39,810,491.25 | ||
| 合同取得成本 | 74,074.83 | 1,136,088.88 | ||
| 沙河商城旧改拆迁和开发物业 (附注四(5)(d)(i)) | - | 25,952,853.45 | ||
| 其他 | 6,250.00 | - | ||
| 98,861,597.55 | 82,952,114.63 |
| (7) | 投资性房地产 |
| 房屋及建筑物 | 停车场 | 合计 | |||||
| 账面原值 | |||||||
| 2021年12月31日及2022年12月31日 | 67,934,354.56 | 44,251,740.12 | 112,186,094.68 | ||||
| 累计折旧 | |||||||
| 2021年12月31日 | 26,473,075.35 | 16,830,448.97 | 43,303,524.32 | ||||
| 本年计提 | 2,450,704.32 | 2,404,212.00 | 4,854,916.32 | ||||
| 2022年12月31日 | 28,923,779.67 | 19,234,660.97 | 48,158,440.64 | ||||
| 账面价值 | |||||||
| 2022年12月31日 | 39,010,574.89 | 25,017,079.15 | 64,027,654.04 | ||||
| 2021年12月31日 | 41,461,279.21 | 27,421,291.15 | 68,882,570.36 |
| (i) | 于2022年度及2021年度，无资本化计入投资性房地产的借款费用。 |
| (ii) | 2022年12月31日，本集团未对投资性房地产计提减值准备(2021年12月31日：无)。 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (8) | 固定资产 |
| 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 计算机及 电子设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 | |||||||
| 原价 | |||||||||||||
| 2021年12月31日 | 44,347,378.20 | 6,675.00 | 4,686,337.34 | 2,248,321.31 | 3,080,814.31 | 392,179.58 | 54,761,705.74 | ||||||
| 本年增加 | |||||||||||||
| 购置 | - | - | 93,805.31 | 263,078.25 | 2,530.97 | 8,253.98 | 367,668.51 | ||||||
| 本年减少 | |||||||||||||
| 处置及报废 | - | - | (186,000.00) | (176,315.80) | (58,430.00) | (41,683.00) | (462,428.80) | ||||||
| 2022年12月31日 | 44,347,378.20 | 6,675.00 | 4,594,142.65 | 2,335,083.76 | 3,024,915.28 | 358,750.56 | 54,666,945.45 | ||||||
| 累计折旧 | |||||||||||||
| 2021年12月31日 | 22,497,952.05 | 3,025.80 | 3,356,408.57 | 1,286,463.27 | 2,714,146.31 | 262,508.75 | 30,120,504.75 | ||||||
| 本年增加 | |||||||||||||
| 计提 | 1,596,505.56 | 798.00 | 188,185.84 | 280,435.60 | 27,772.80 | 27,355.77 | 2,121,053.57 | ||||||
| 本年减少 | |||||||||||||
| 处置及报废 | - | - | (167,400.00) | (158,683.92) | (52,587.00) | (37,514.70) | (416,185.62) | ||||||
| 2022年12月31日 | 24,094,457.61 | 3,823.80 | 3,377,194.41 | 1,408,214.95 | 2,689,332.11 | 252,349.82 | 31,825,372.70 | ||||||
| 账面价值 | |||||||||||||
| 2022年12月31日 | 20,252,920.59 | 2,851.20 | 1,216,948.24 | 926,868.81 | 335,583.17 | 106,400.74 | 22,841,572.75 | ||||||
| 2021年12月31日 | 21,849,426.15 | 3,649.20 | 1,329,928.77 | 961,858.04 | 366,668.00 | 129,670.83 | 24,641,200.99 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (8) | 固定资产(续) |
| (i) | 于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团无固定资产抵押。 |
| (ii) | 2022年度固定资产计提的折旧金额为2,121,053.57元(2021年度：1,939,765.89元)，其中计入营业成本及管理费用的折旧金额分别为3,198.00元及2,117,855.57元(2021年度：4,549.20元及1,935,216.69元)。 |
| (iii) | 2022年12月31日及2021年12月31日本集团无暂时闲置的固定资产。 |
| (iv) | 2022年12月31日及2021年12月31日本集团无未办妥产权证书的固定资产。 |
| (v) | 2022年12月31日，本集团未对固定资产计提减值准备(2021年12月31日：无)。 |
（9）在建工程
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
| 在建工程 | 168,155,628.45 | 148,272,265.07 |
(a) 重大在建工程项目变动
| 2021年 12月31日 账面余额 | 本年增加 | 2022年 12月31日 账面余额 | 资金 来源 | ||||
| 长沙深业中心自持酒店物业项目 | 148,272,265.07 | 19,883,363.38 | 168,155,628.45 | 贷款/自筹 |
| (i) | 于2022年度，本集团借款费用资本化金额为4,514,848.92元，本年资本化率约为4.46%。 |
| (ii) | 于2022年12月31日，账面价值为168,155,628.45元在建工程用于取得银行借款抵押。 |
| (iii) | 于2022年12月31日，本集团未对在建工程计提减值准备。 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (10) | 使用权资产 |
| 房屋及建筑物 | ||
| 原价 | ||
| 2022年12月31日及2021年12月31日 | 14,928,812.92 | |
| 累计折旧 | ||
| 2021年12月31日 | 4,962,415.53 | |
| 本年计提 | 4,919,284.65 | |
| 2022年12月31日 | 9,881,700.18 | |
| 账面价值 | ||
| 2022年12月31日 | 5,047,112.74 | |
| 2021年12月31日 | 9,966,397.39 |
| (11) | 长期待摊费用 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 装修费 | 4,221,604.66 | 6,051,745.61 |
| (12) | 递延所得税资产和递延所得税负债 |
| (a) | 递延所得税资产 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损 | 递延所得税资产 | |||||
| 计提土地增值税 | 123,953,872.90 | 30,988,468.22 | 58,652,843.09 | 14,663,210.77 | ||||
| 资产减值准备 | 60,553,664.40 | 15,138,413.23 | 44,676,944.14 | 11,169,235.60 | ||||
| 可抵扣亏损 | 52,279,136.29 | 13,022,888.30 | 91,276,351.88 | 22,819,087.97 | ||||
| 内部交易抵销 | 25,217,006.37 | 6,304,251.59 | 17,177,356.16 | 4,294,339.05 | ||||
| 尚未支付的费用 | 412,089.68 | 103,022.42 | 497,900.16 | 124,475.04 | ||||
| 262,415,769.64 | 65,557,043.76 | 212,281,395.43 | 53,070,348.43 | |||||
| 其中： | |||||||
| 预计于1年内(含1年)转回的金额 | 32,652,516.90 | 34,988,637.51 | |||||
| 预计于1年后转回的金额 | 32,904,526.86 | 18,081,710.92 | |||||
| 65,557,043.76 | 53,070,348.43 | ||||||
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (12) | 递延所得税资产和递延所得税负债(续) |
| (b) | 递延所得税负债 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |||||
| 鹤塘岭花园(附注 四(5)(e)(i)) | 132,321,592.32 | 33,080,398.08 | - | - | ||||
| 合同取得成本 | 74,074.82 | 18,518.71 | 1,136,088.88 | 284,022.22 | ||||
| 132,395,667.14 | 33,098,916.79 | 1,136,088.88 | 284,022.22 | |||||
| 其中： | ||||||||
| 预计于1年内(含1年)转回的金额 | 33,098,916.79 | 284,022.22 | ||||||
| (c) | 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异分析如下： |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 可抵扣暂时性差异 | 5,811,232.37 | 5,573,614.11 |
| (d) | 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下： |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 递延所得税资产净额 | 53,123,214.27 | 53,070,348.43 | ||
| 递延所得税负债净额 | (20,665,087.31) | (284,022.22) |
| (13) | 资产减值及损失准备 |
| 2021年 12月31日 | 本年计提 | 本年转回 | 2022年 12月31日 | ||||
| 应收账款坏账准备 | 7,714,135.72 | 580,403.51 | (588,363.59) | 7,706,175.64 | |||
| 其中：单项计提坏账准备 | 7,335,447.07 | 305,584.86 | - | 7,641,031.93 | |||
| 组合计提坏账准备 | 378,688.65 | 274,818.65 | (588,363.59) | 65,143.71 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 15,103,438.55 | 538,702.33 | (484,136.84) | 15,158,004.04 | |||
| 小计 | 22,817,574.27 | 1,119,105.84 | (1,072,500.43) | 22,864,179.68 | |||
| 存货跌价准备 | 27,432,984.00 | 15,830,156.35 | - | 43,263,140.35 | |||
| 合计 | 50,250,558.27 | 16,949,262.19 | (1,072,500.43) | 66,127,320.03 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (14) | 应付账款 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 应付工程款 | 336,002,083.61 | 332,736,553.74 |
于2022年12月31日，账龄超过一年的应付账款为126,142,362.25元(2021年12月31日：65,481,438.40元)，主要为应付工程款及工程质保金，因项目尚未结算故还未偿还。
| (15) | 预收款项 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 预收租金 | 375,097.09 | 264,167.14 |
| (16) | 合同负债 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 商品房销售 | 681,729,681.85 | 633,059,342.74 |
| 包括在2021年12月31日账面价值中的473,637,732.09元合同负债已于2022年度转入营业收入，均为房地产销售收入(2020年12月31日账面价值中的590,934,694.68元合同负债已于2021年度转入营业收入，均为房地产销售收入)。 |
预售金额前五的项目收款信息：
单位：元
| 序号 | 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 预计竣工时间 | 预售比例 |
| 1 | 长沙沙河城四期三A区 | 303,102,354.91 | 429,842,472.08 | 2022.10 | 93.32% |
| 2 | 鹤塘岭花园回迁住宅 | 225,249,043.12 | 2022.07 | 77.47% | |
| 3 | 长沙沙河城四期三B区 | 17,687,832.11 | 2023.12 | 7.85% | |
| 4 | 长沙深业中心 | 3,862,017.14 | 6,410,105.50 | 2023.12 | 1.30% |
| 5 | 新乡世纪新城二期 | 1,843,657.14 | 897,577.14 | 2015.12 | 94.14% |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (17) | 应付职工薪酬 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 应付短期薪酬(a) | 16,644,627.84 | 16,267,086.10 | ||
| 应付设定提存计划(b) | 3,137,105.98 | 4,968,281.90 | ||
| 19,781,733.82 | 21,235,368.00 |
| (a) | 短期薪酬 |
| 2021年 12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2022年 12月31日 | |||||
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 12,539,818.73 | 35,889,544.51 | (35,895,379.96) | 12,533,983.28 | ||||
| 职工福利费 | - | 5,449,481.96 | (5,449,481.96) | - | ||||
| 社会保险费 | - | 1,771,201.44 | (1,771,201.44) | - | ||||
| 其中：医疗保险费 | - | 1,615,504.81 | (1,615,504.81) | - | ||||
| 工伤保险费 | - | 53,646.76 | (53,646.76) | - | ||||
| 生育保险费 | - | 102,049.87 | (102,049.87) | - | ||||
| 住房公积金 | - | 2,589,924.72 | (2,589,924.72) | - | ||||
| 工会经费和职工教育经费 | 3,727,267.37 | 1,198,854.63 | (815,477.44) | 4,110,644.56 | ||||
| 16,267,086.10 | 46,899,007.26 | (46,521,465.52) | 16,644,627.84 |
| (b) | 设定提存计划 |
| 2021年 12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2022年 12月31日 | |||||
| 基本养老保险 | - | 2,825,451.10 | (2,825,451.10) | - | ||||
| 失业保险费 | - | 60,189.79 | (60,189.79) | - | ||||
| 企业年金缴费(i) | 4,968,281.90 | 1,935,358.00 | (3,766,533.92) | 3,137,105.98 | ||||
| 4,968,281.90 | 4,820,998.89 | (6,652,174.81) | 3,137,105.98 |
| (i) | 本公司建立企业年金，职工个人缴费为每人每年120元，单位年缴费总额为参加企业年金职工对应缴费年度实际发放工资总额的8%。 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (18) | 应交税费 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 企业所得税 | 31,710,368.85 | 40,991,808.51 | ||
| 增值税 | 12,441,787.23 | 3,569,408.65 | ||
| 个人所得税 | 1,476,389.78 | 430,765.48 | ||
| 印花税 | 307,766.28 | 326,779.06 | ||
| 城市维护建设税 | 1,096.07 | 251,175.78 | ||
| 教育费附加 | 469.75 | 107,647.04 | ||
| 其他 | 82,147.79 | 286,810.75 | ||
| 46,020,025.75 | 45,964,395.27 |
| (19) | 其他应付款 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 应付关联方往来(附注七(5)) | 214,001,687.00 | 230,000,000.00 | ||
| 土地增值税清算准备金 | 123,953,872.90 | 58,652,843.07 | ||
| 应付第三方往来 | 17,519,828.63 | 8,297,546.39 | ||
| 应付利息(a) | 14,536,000.00 | 18,320,490.00 | ||
| 押金保证金 | 1,848,863.68 | 2,389,179.68 | ||
| 371,860,252.21 | 317,660,059.14 |
| 于2022年12月31日，账龄超过一年的重要其他应付款为269,586,115.21元(2021年12月31日：265,181,647.74元)，主要为应付沙河集团的借款本金及利息。 |
| (a) | 应付利息 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 关联方借款利息(附注七(5)) | 14,536,000.00 | 18,119,850.00 | ||
| 银行借款利息 | - | 200,640.00 | ||
| 14,536,000.00 | 18,320,490.00 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (20) | 一年内到期的非流动负债 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 一年内到期的长期借款 (附注四(22)) | 228,347,245.64 | - | ||
| 本金 | 228,000,000.00 | - | ||
| 利息 | 347,245.64 | - | ||
| 一年内到期的租赁负债 (附注四(23)) | 5,039,713.29 | 4,601,707.06 | ||
| 233,386,958.93 | 4,601,707.06 |
| (21) | 其他流动负债 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 待转销项税额 | 61,066,897.37 | 55,850,578.88 |
| (22) | 长期借款 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 抵押借款(a) | 228,000,000.00 | 128,000,000.00 | ||
| 减：一年内到期的长期借款 (附注四(20)) | (228,000,000.00) | - | ||
| - | 128,000,000.00 | |||
| (a) | 于2020年10月10日，本集团之子公司长沙深业福湘置业有限公司(“福湘公司”)就其长沙深业中心项目与中国建设银行股份有限公司签订了3年期抵押并担保贷款合同，授信总额人民币430,000,000.00元；贷款期限自2020年12月4日至2023年12月4日；约定贷款年利率为全国银行间同业拆借中心一年期贷款市场报价利率加1.28%，2022年12月31日利率区间为4.93%至5.13%(2021年12月31日：5.13%)。以福湘公司的存货及在建工程作为抵押，抵押资产账面价值于2022年12月31日共计766,073,895.25元(2021年12月31日：553,384,300.51元)。 | |||
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (23) | 租赁负债 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 租赁负债 | 5,459,160.81 | 10,214,295.84 | ||
| 减：一年内到期的非流动负债 (附注四(20)) | (5,039,713.29) | (4,601,707.06) | ||
| 419,447.52 | 5,612,588.78 |
| (24) | 股本 |
| 2021年 12月31日 | 本年增加 | 2022年 12月31日 | |||||||
| 送股 | |||||||||
| 普通股 | 201,705,187.00 | 40,341,037.00 | 242,046,224.00 | ||||||
| 根据2022年4月21日股东大会决议，本公司向全体股东以未分配利润50,426,296.35元向全体股东分配股票股利及现金股利，其中：股票股利为每10股送红股2股，按照已发行股份201,705,187股计算，共计分配股票股利金额为40,341,037.00元；现金股利为每10股派发0.50元(含税)，按照已发行股份201,705,187股计算，共计分配现金股利为10,085,259.50元。 | |||||||||
| 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||||||
| 普通股 | 201,705,187.00 | 201,705,187.00 | |||||||
| (25) | 资本公积 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 其他 | 9,969,249.97 | 9,965,893.97 | ||
| 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |||
| 其他 | 9,965,893.97 | 9,965,893.97 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (26) | 盈余公积 |
| 2021年 12月31日 | 本年提取 | 2022年 12月31日 | |||||
| 法定盈余公积金(a) | 74,616,847.47 | 15,709,956.94 | 90,326,804.41 | ||||
| 任意盈余公积金 | 157,659,909.83 | - | 157,659,909.83 | ||||
| 232,276,757.30 | 15,709,956.94 | 247,986,714.24 | |||||
| (a) | 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本公司2022年实现净利润157,099,569.43元，提取法定盈余公积金15, 709,956.94元(2021年度：无)。 | ||||||
| 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |||
| 法定盈余公积金 | 74,616,847.47 | 74,616,847.47 | ||
| 任意盈余公积金 | 157,659,909.83 | 157,659,909.83 | ||
| 232,276,757.30 | 232,276,757.30 |
| (27) | 未分配利润 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 年初未分配利润 | 484,118,114.95 | 450,307,659.35 | ||
| 加：本年归属于母公司股东的净利润 | 248,678,665.41 | 35,423,521.56 | ||
| 减：提取法定盈余公积 | (15,709,956.94) | - | ||
| 应付普通股股利 | (50,426,296.35) | (1,613,065.96) | ||
| 年末未分配利润 | 666,660,527.07 | 484,118,114.95 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (28) | 营业收入和营业成本 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 主营业务收入 | 763,601,802.32 | 641,736,448.88 | ||
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 主营业务成本 | 452,639,637.56 | 405,011,917.78 |
| 营业收入列示如下： |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 房地产销售 | 751,799,904.16 | 625,355,165.60 | ||
| 物业租赁 | 10,420,604.41 | 14,651,775.68 | ||
| 物业管理 | 1,381,293.75 | 1,729,507.60 | ||
| 763,601,802.32 | 641,736,448.88 |
| (a) | 主营业务收入和主营业务成本 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||||||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |||||
| 房地产销售 | 751,799,904.16 | 443,538,356.14 | 625,355,165.60 | 393,169,798.07 | ||||
| 物业租赁 | 10,420,604.41 | 7,810,911.32 | 14,651,775.68 | 9,041,718.86 | ||||
| 物业管理 | 1,381,293.75 | 1,290,370.10 | 1,729,507.60 | 2,800,400.85 | ||||
| 763,601,802.32 | 452,639,637.56 | 641,736,448.88 | 405,011,917.78 | |||||
| (b) | 本集团营业收入分解如下 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 主营业务收入 | ||||
| 其中：在某一时点确认 | ||||
| —房地产销售 | 751,799,904.16 | 625,355,165.60 | ||
| 在某一时段内确认 | ||||
| —物业管理 | 1,381,293.75 | 1,729,507.60 | ||
| 物业租赁 | 10,420,604.41 | 14,651,775.68 | ||
| 763,601,802.32 | 641,736,448.88 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (28) | 营业收入和营业成本(续) |
| (b) | 本集团营业收入分解如下(续) |
| 于2022年12月31日，本集团已签订合同但尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为681,729,681.85元(2021年12月31日：633,059,342.74元)，本集团预计全部将于2023年度确认收入。 | |
| 与客户之间合同产生的营业收入分解情况如下： | |
| 2022年 |
| 报告分部 | 房地产销售 | 物业租赁 | 物业管理 | 合计 | ||||
| 主要经营地区 | ||||||||
| 湖南长沙 | 739,357,077.08 | 1,674,666.17 | - | 741,031,743.25 | ||||
| 河南新乡 | 12,442,827.08 | 696,040.68 | - | 13,138,867.76 | ||||
| 广东深圳 | - | 8,049,897.56 | 1,381,293.75 | 9,431,191.31 | ||||
| 751,799,904.16 | 10,420,604.41 | 1,381,293.75 | 763,601,802.32 |
| 2021年 |
| 报告分部 | 房地产销售 | 物业租赁 | 物业管理 | 合计 | |||
| 主要经营地区 | |||||||
| 湖南长沙 | 341,316,924.12 | 1,347,576.91 | - | 342,664,501.03 | |||
| 河南新乡 | 284,038,241.48 | 557,320.68 | - | 284,595,562.16 | |||
| 广东深圳 | - | 12,746,878.09 | 1,729,507.60 | 14,476,385.69 | |||
| 625,355,165.60 | 14,651,775.68 | 1,729,507.60 | 641,736,448.88 |
报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位：元
| 序号 | 项目名称 | 收入金额 |
| 1 | 长沙沙河城项目 | 739,357,077.08 |
| 2 | 新乡世纪新城项目 | 12,208,769.94 |
| 3 | 新乡世纪村项目 | 234,057.14 |
| 4 | ||
| 5 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) | |||
| (29) | 税金及附加 | |||
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 土地增值税 | 78,521,381.74 | 59,487,214.90 | ||
| 城市维护建设税 | 2,265,153.79 | 1,550,225.58 | ||
| 教育费附加 | 1,617,856.50 | 1,103,250.80 | ||
| 房产税 | 1,385,921.50 | 1,621,689.43 | ||
| 其他 | 481,326.10 | 398,456.27 | ||
| 84,271,639.63 | 64,160,836.98 | |||
| (30) | 销售费用 | |||
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 销售佣金 | 13,374,846.27 | 10,836,699.57 | ||
| 广告宣传推广费 | 9,311,696.52 | 6,441,864.74 | ||
| 房租及管理费 | 4,302,617.19 | 2,418,462.38 | ||
| 职工薪酬 | 775,876.23 | 756,512.67 | ||
| 其他 | 2,492,741.51 | 2,229,723.56 | ||
| 30,257,777.72 | 22,683,262.92 | |||
| (31) | 管理费用 | |||
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 职工薪酬 | 45,563,767.96 | 46,505,229.85 | ||
| 使用权资产折旧费 | 4,919,284.65 | 4,962,415.53 | ||
| 折旧与摊销 | 3,591,952.73 | 3,499,847.16 | ||
| 办公费 | 3,176,970.78 | 2,795,301.58 | ||
| 房租及管理费 | 2,019,330.63 | 1,699,510.07 | ||
| 审计评估费 | 1,591,380.83 | 1,562,266.22 | ||
| 业务招待费 | 705,202.46 | 1,089,332.75 | ||
| 其他 | 2,600,999.39 | 2,930,202.31 | ||
| 64,168,889.43 | 65,044,105.47 | |||
| (32) | 财务收入—净额 | |||
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 银行借款利息支出 | (10,498,524.38) | (8,429,107.37) | ||
| 关联方借款利息支出 | (10,507,451.64) | (12,552,650.00) | ||
| 加：租赁负债利息支出 | (359,076.12) | (586,654.81) | ||
| 减：资本化利息(a) | 21,005,976.02 | 20,645,095.05 | ||
| 减：利息收入 | 3,020,334.05 | 3,435,501.59 | ||
| 汇兑损益 | 518.36 | (164.68) | ||
| 其他 | (86,914.16) | (88,904.64) | ||
| 2,574,862.13 | 2,423,115.14 | |||
| (a) | 于2022年度，借款费用资本化金额已全部计入存货和在建工程(2021年度：借款费用资本化金额已全部计入存货和在建工程)。 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (33) | 费用按性质分类 |
| 利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下： |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 房地产销售成本 | 443,538,356.14 | 393,169,798.07 | ||
| 职工薪酬费用 | 47,312,076.79 | 55,228,619.82 | ||
| 销售佣金 | 13,374,846.27 | 10,836,699.57 | ||
| 广告宣传推广费 | 9,311,696.52 | 6,441,864.74 | ||
| 折旧费和摊销费用 | 8,883,207.65 | 8,436,360.55 | ||
| 房租及管理费(a) | 8,583,463.48 | 4,117,972.45 | ||
| 使用权资产折旧费 | 4,919,284.65 | 4,962,415.53 | ||
| 办公费 | 3,176,970.78 | 3,059,823.60 | ||
| 审计评估费 | 1,591,380.83 | 1,570,578.80 | ||
| 业务招待费 | 705,202.46 | 1,089,332.75 | ||
| 服务成本 | 317,937.50 | 820,404.98 | ||
| 其他 | 5,351,881.64 | 3,005,415.31 | ||
| 547,066,304.71 | 492,739,286.17 |
| (a) | 如附注二(24)所述，本集团将短期租赁和低价值租赁的租金支出直接计入当期损益，2022年度金额为74,671.94元(2021年度：39,200.00元)。 |
| (34) | 资产减值损失 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 存货跌价损失 | 15,830,156.35 | 27,432,984.00 |
| (35) | 信用减值损失 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 应收账款坏账损失转回 | (7,960.08) | (298,006.01) | ||
| 其他应收款坏账损失 | 54,565.49 | 4,040,439.75 | ||
| 46,605.41 | 3,742,433.74 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (36) | 其他收益 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 小微企业免征增值税 | 46,316.68 | 20,385.11 | ||
| 社保稳岗补贴 | 35,567.42 | 3,676.20 | ||
| 个人所得税手续费返还 | 10,430.55 | 6,885.72 | ||
| 其他 | 30,500.00 | - | ||
| 122,814.65 | 30,947.03 |
| (37) | 资产处置损失 |
| 2022年度 | 2021年度 | 计入2022年度非经常性损益的金额 | ||||
| 固定资产处置损失 | - | 5,912.50 | - |
| (38) | 营业外收入 |
| 2022年度 | 2021年度 | 计入2022年度非经常性损益的金额 | ||||
| 取得回迁房屋确认收益(a) | 195,694,196.55 | - | 195,694,196.55 | |||
| 拆迁过渡期安置费(b) | 10,735,318.13 | 12,268,935.00 | 10,735,318.13 | |||
| 拆迁延期补偿款 | 9,357,522.36 | - | 9,357,522.36 | |||
| 罚款及违约金收入 | 77,304.47 | 15,000.00 | 77,304.47 | |||
| 政府补助(c) | 50,000.00 | 40,000.00 | 50,000.00 | |||
| 其他 | 60,345.15 | 33,017.00 | 60,345.15 | |||
| 215,974,686.66 | 12,356,952.00 | 215,974,686.66 |
| (a) | 2022年度，本公司取得沙河集团交付的回迁房屋，共确认收益195,694,196.55元(2021年度：无)，其中，房屋初始入账价值与其他流动资产的账面价值的差额132,321,592.31元(见附注四(5)(d)(i))，回迁房屋迁入补助及装修补偿费12,871,191.00元，回迁房屋面积差价款净收入1,104,443.63元，本公司取得进项税票49,396,969.61元。 |
| (b) | 收到沙河集团支付的沙河商城旧改拆迁过渡期安置补助费10,735,318.13元(2021年度：12,268,935.00元)计入营业外收入，详见附注七(4)(e)(i)。 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (38) | 营业外收入(续) |
| (c) | 政府补助明细 |
| 2022年度 | 2021年度 | 与资产相关/ 与收益相关 | ||||
| 补贴资金 | 50,000.00 | 30,000.00 | 与收益相关 | |||
| 其他 | - | 10,000.00 | 与收益相关 | |||
| 50,000.00 | 40,000.00 |
| 2022年度，本公司之子公司收到长沙市开福区政府补贴资金及经济发展奖励共计50,000.00元(2021年度：30,000.00元)。 |
| (39) | 营业外支出 |
| 2022年度 | 2021年度 | 计入2022年度非经常性损益的金额 | ||||
| 固定资产报废损失 | 40,903.37 | - | 40,903.37 | |||
| 违约赔偿支出 | - | 28,538.00 | - | |||
| 对外捐赠 | - | 15,000.00 | - | |||
| 其他 | 9,714.61 | 9,721.13 | 9,714.61 | |||
| 50,617.98 | 53,259.13 | 50,617.98 |
| (40) | 所得税费用 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 66,634,748.71 | 43,339,231.19 | ||
| 递延所得税 | 20,328,199.24 | (23,915,884.63) | ||
| 86,962,947.95 | 19,423,346.56 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (40) | 所得税费用(续) |
| 将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用： |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 利润总额 | 335,008,841.68 | 68,412,750.53 | ||
| 按适用税率计算的所得税 | 83,752,210.42 | 17,103,187.63 | ||
| 某些子公司适用不同税率的影响 | (17,999.30) | 262,799.25 | ||
| 税收优惠 | (62,997.54) | - | ||
| 对以前期间当期所得税的调整 | - | 108.19 | ||
| 不得扣除的成本、费用和损失 | 3,338,973.75 | 2,057,251.49 | ||
| 当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 | 59,404.57 | - | ||
| 其他 | (106,643.95) | - | ||
| 所得税费用 | 86,962,947.95 | 19,423,346.56 |
| (41) | 每股收益 |
| (a) | 基本每股收益 |
| 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算： |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 248,678,665.41 | 35,423,521.56 | ||
| 本公司发行在外普通股的加权平均数(i) | 242,046,224.00 | 242,046,224.00 | ||
| 基本每股收益 | 1.03 | 0.15 | ||
| 其中： | ||||
| —持续经营基本每股收益： | 1.03元/股 | 0.15元/股 | ||
| —终止经营基本每股收益： | - | - | ||
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (41) | 每股收益(续) |
| (a) | 基本每股收益(续) |
| (i) | 普通股加权平均数计算过程 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 年初已发行普通股股数 | 201,705,187.00 | 201,705,187.00 | ||
| 股票股利的影响(注) | 40,341,037.00 | 40,341,037.00 | ||
| 年末普通股的加权平均数 | 242,046,224.00 | 242,046,224.00 |
| 注 | 本公司于本年度分配股票股利40,341,037股(见附注(四)(24))完成后，视同其在2021年度已经发生并相应调整2021年年末普通股的加权平均数及2021年度的每股收益。 |
| (b) | 稀释每股收益 |
| 稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于2022年度，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。 |
| (42) | 现金流量表项目注释 |
| (a) | 收到其他与经营活动有关的现金 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 代收代付款 | 1,223,558.58 | 3,246,641.36 | ||
| 收到回迁房相关款项 | 35,953,776.72 | 12,268,935.00 | ||
| 存款利息收入 | 3,020,494.05 | 3,348,969.47 | ||
| 按揭保证金 | 5,770,015.74 | 8,212,000.75 | ||
| 收到的政府补贴 | 108,453.97 | 40,000.00 | ||
| 收到的押金保证金 | 181,602.60 | 2,090,747.82 | ||
| 其他货币资金变动金额 | 31,452,995.27 | - | ||
| 其他往来款 | 4,173,657.79 | - | ||
| 81,884,554.72 | 29,207,294.40 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (42) | 现金流量表项目注释(续) |
| (b) | 支付其他与经营活动有关的现金 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 其他货币资金变动金额 | - | 74,064,640.99 | ||
| 代收代付款 | 6,566,543.82 | 4,804,310.03 | ||
| 费用性支出 | 36,814,220.50 | 26,111,828.25 | ||
| 支付的押金保证金 | 471,077.00 | 1,991,481.22 | ||
| 43,851,841.32 | 106,972,260.49 |
| (c) | 支付其他与筹资活动有关的现金 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 偿还租赁负债支付的金额 | 5,347,135.80 | 5,301,171.89 |
| 2022年度，本集团支付的与租赁相关的总现金流出为5,347,135.80元(2021年度：5,340,371.89元)，除计入筹资活动的偿付租赁负债支付的金额以外，其余现金流出均计入经营活动。 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| (43) | 现金流量表补充资料 |
| (a) | 现金流量表补充资料 |
| 将净利润调节为经营活动现金流量 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 净利润 | 248,045,893.73 | 48,989,403.97 | ||
| 加：资产减值损失 | 15,830,156.35 | 27,432,984.00 | ||
| 信用减值损失 | 46,605.41 | 3,742,433.74 | ||
| 使用权资产折旧 | 4,919,284.65 | 4,962,415.53 | ||
| 固定资产折旧 | 2,121,053.57 | 1,939,765.89 | ||
| 投资性房地产折旧及摊销 | 4,854,916.32 | 4,854,916.32 | ||
| 长期待摊费用摊销 | 1,907,237.76 | 1,641,678.34 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失 | - | 5,912.50 | ||
| 固定资产报废损失 | 40,903.37 | - | ||
| 财务费用 | 358,557.76 | 923,481.81 | ||
| 递延所得税资产增加 | (12,486,695.33) | (23,028,108.23) | ||
| 递延所得税负债增加/(减少) | 32,814,894.57 | (887,776.40) | ||
| 存货的减少 | (118,292,613.32) | (207,683,541.34) | ||
| 经营性应收项目的增加 | (1,390,826.06) | (4,806,736.56) | ||
| 经营性应付项目的增加 | 173,710,722.86 | 69,431,158.86 | ||
| 经营活动产生/(使用)的现金流量 净额 | 352,480,091.64 | (72,482,011.57) |
| (b) | 现金及现金等价物净变动情况 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 现金及现金等价物的年末余额 | 599,505,558.67 | 236,417,626.07 | ||
| 减：现金及现金等价物的年初余额 | (236,417,626.07) | (448,397,926.85) | ||
| 现金及现金等价物净增加/(减少)额 | 363,087,932.60 | (211,980,300.78) |
外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 6,119.09 | ||
| 其中：港币 | 6,850.21 | 0.89327 | 6,119.09 |
| 五 | 在其他主体中的权益 | |||||||
| (1) | 在子公司中的权益 | |||||||
| (a) | 企业集团的构成 | |||||||
| 持股比例 | ||||||||
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 直接 | 间接 | 取得方式 | ||
| 长沙深业置业有限公司(“长沙公司”) | 长沙市 | 长沙市 | 房地产开发、销售 | 100.00% | - | 通过设立或投资等方式取得 | ||
| 新乡市深业地产有限公司(“新乡公司”) | 新乡市 | 新乡市 | 房地产开发、销售 | 70.00% | - | 通过设立或投资等方式取得 | ||
| 深业置地物业 | 深圳市 | 深圳市 | 物业管理 | 100.00% | - | 通过设立或投资等方式取得 | ||
| 洛阳深业博浩地产有限公司(“洛阳博浩”) | 洛阳市 | 洛阳市 | 房地产开发、销售 | 60.00% | - | 通过设立或投资等方式取得 | ||
| 福湘公司 | 长沙市 | 长沙市 | 房地产开发、销售 | - | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | ||
| 河南深业地产有限公司(“郑州公司”) | 荥阳市 | 荥阳市 | 房地产开发、销售 | 100.00% | - | 通过设立或投资等方式取得 | ||
| (b) | 存在重要少数股东权益的子公司 | |||||||
| 少数股东 的持股比例 | 2022年度 归属于少数股东的损益 | 2022年度 向少数股东分派的股利(i) | 2022年12月31日 少数股东权益 | ||
| 子公司名称 | |||||
| 新乡公司 | 30% | (632,771.68) | 12,210,000.00 | 52,690,511.82 | |
| (i) | 2022年度向少数股东宣告分派的股利，均已于当年支付。 | ||||
| 五 | 在其他主体中的权益(续) |
| (1) | 在子公司中的权益(续) |
| (b) | 存在重要少数股东权益的子公司(续) |
| 上述非全资子公司的主要财务信息列示如下： |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 负债合计 | |||||||||
| 新乡公司 | 235,652,336.74 | 21,830,922.39 | 257,483,259.13 | 89,842,591.22 | 89,842,591.22 | 313,272,244.42 | 21,732,917.96 | 335,005,162.38 | 124,555,255.56 | 124,555,255.56 | ||||||||
| 2022年度 | 2021年度 | |||||||||||||||
| 营业收入 | 净亏损 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |||||||||
| 新乡公司 | 13,138,867.76 | (2,109,238.91) | 2,109,238.91 | 33,901,917.41 | 284,595,562.16 | 45,218,918.80 | 45,218,918.80 | (576,268.86) | ||||||||
| 六 | 分部信息 |
| 本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。 | |
| 本集团有2个报告分部，分别为： | |
| —房地产业务分部，主要建造、售卖或出租商业房产和车位 —物业管理分部，主要提供物业管理服务 | |
| 分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。资产根据分部的经营进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。 | |
| (a) | 2022年度及2022年12月31日分部信息列示如下： |
| 房地产业务 | 物业管理 | 分部间抵销 | 合计 | ||
| 对外交易收入 | 762,220,508.57 | 1,381,293.75 | - | 763,601,802.32 | |
| 分部间交易收入 | - | - | - | - | |
| 信用减值损失 | 46,556.70 | 48.71 | - | 46,605.41 | |
| 资产减值损失 | 15,830,156.35 | - | - | 15,830,156.35 | |
| 使用权资产折旧费 | 4,919,284.65 | - | - | 4,919,284.65 | |
| 折旧费和摊销费 | 8,880,429.65 | 2,778.00 | - | 8,883,207.65 | |
| 利润总额 | 334,648,855.73 | 359,985.95 | - | 335,008,841.68 | |
| 所得税费用 | 86,944,600.77 | 18,347.18 | - | 86,962,947.95 | |
| 资产总额 | 3,006,307,535.24 | 23,352,957.32 | (39,000,000.00) | 2,990,660,492.56 | |
| 非流动资产增加/(减少)额 | 5,982,937.62 | (2,778.00) | - | 5,980,159.62 | |
| 负债总额 | 1,789,867,259.88 | 440,005.58 | (19,000,000.00) | 1,771,307,265.46 |
| 非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。 |
| 六 | 分部信息(续) |
| (b) | 2021年度及2021年12月31日分部信息列示如下： |
| 房地产业务 | 物业管理 | 分部间抵销 | 合计 | ||
| 对外交易收入 | 640,006,941.28 | 1,729,507.60 | - | 641,736,448.88 | |
| 分部间交易收入 | - | 298,841.16 | (298,841.16) | - | |
| 信用减值损失/(损失转回) | 3,742,451.16 | (17.42) | - | 3,742,433.74 | |
| 资产减值损失 | 27,432,984.00 | - | - | 27,432,984.00 | |
| 使用权资产折旧费 | 4,962,415.53 | - | - | 4,962,415.53 | |
| 折旧费和摊销费 | 8,397,025.27 | 39,335.28 | - | 8,436,360.55 | |
| 利润/(亏损)总额 | 69,726,746.80 | (1,313,996.27) | - | 68,412,750.53 | |
| 所得税费用 | 19,488,487.77 | (65,141.21) | - | 19,423,346.56 | |
| 资产总额 | 2,554,226,022.99 | 23,641,996.70 | (39,000,000.00) | 2,538,868,019.69 | |
| 非流动资产增加额 | 152,557,453.72 | (39,335.28) | - | 152,518,118.44 | |
| 负债总额 | 1,563,853,546.79 | 415,236.18 | (19,000,000.00) | 1,545,268,782.97 |
| 非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。 | |
| (c) | 本集团位于国内的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动产总额列示如下： |
| 非流动资产总额 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
| 湖南长沙 | 182,677,784.82 | 164,905,594.53 | ||
| 广东深圳 | 69,674,222.26 | 80,055,456.47 | ||
| 河南新乡 | 11,177,805.77 | 12,298,361.50 | ||
| 河南荥阳 | 264,526.19 | 554,766.92 | ||
| 263,794,339.04 | 257,814,179.42 |
| 七 | 关联方关系及其交易 | ||
| (1) | 母公司情况 | ||
| (a) | 母公司基本情况 | ||
| 注册地 | 业务性质 | ||
| 沙河集团 | 深圳市 | 房地产开发和经营、物业租赁、药品销售、医疗服务 | |
| 本公司的最终控制方为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。 | |||
| 七 | 关联方关系及其交易(续) |
| (1) | 母公司情况(续) |
| (b) | 母公司注册资本及其变化 |
| 2021年12月31日 及2022年12月31日 | ||
| 沙河集团 | 350,000,000.00 |
| (c) | 母公司对本公司的持股比例和表决权比例 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 持股比例 | 表决权 比例 | 持股比例 | 表决权 比例 | |||||
| 沙河集团 | 34.02% | 34.02% | 34.02% | 34.02% | ||||
| (2) | 子公司情况 | |
| 子公司的基本情况及相关信息见附注五(1)。 | ||
| (3) | 其他关联方情况 | |
| 与本集团的关系 | ||
| 深圳沙河医院 | 受同一控股股东控制的企业 | |
| 深业托育(深圳)有限公司 | 受同一控股股东控制的企业 | |
| 深业物业集团有限公司（“物业集团”） | 受同一控股股东控制的企业 | |
| (4) | 关联交易 |
| (a) | 购销商品和提供劳务 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 沙河集团 | 提供物业管理服务 | 1,381,293.75 | 1,401,706.92 | ||
| 物业集团 | 接受物业管理服务 | 517,512.25 | |||
| 其他 | 提供房屋租赁服务 | 179,337.06 | 46,282.23 | ||
| 2,078,143.06 | 1,447,989.15 |
| 七 | 关联方关系及其交易(续) |
| (4) | 关联交易(续) |
| (b) | 本集团作为承租方当年确认的使用权资产： |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 沙河集团 | 房屋建筑物 | - | 13,965,677.74 |
| 本集团作为承租方承担的租赁负债利息支出： |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 沙河集团 | 348,109.95 | 553,912.50 |
| (c) | 利息费用 |
| 关联方 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 沙河集团 | 8,826,150.00 | 12,552,650.00 | ||
| (d) | 关键管理人员薪酬 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 关键管理人员薪酬 | 8,905,713.09 | 8,352,751.38 |
| (e) | 其他关联方交易 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 取得回迁房确认收益 (附注四(5)(d)(i)) | 195,694,196.55 | - | ||
| 拆迁过渡期安置费(i) | 10,735,318.13 | 12,268,935.00 | ||
| 拆迁延期补偿款 | 9,357,522.36 | - | ||
| 合计 | 215,787,037.04 | 12,268,935.00 |
| 七 | 关联方关系及其交易(续) |
| (4) | 关联交易(续) |
| (e) | 其他关联方交易(续) |
| (i) | 2013年9月16日，本公司与沙河集团签订关于深圳市南山区沙河街道鹤塘小区-沙河商城城市更新项目的《拆迁补偿安置协议》，该项目用地范围内所涉及的拆迁物业总面积为41,345.67㎡，其中沙河商城综合楼一至六层为本公司名下物业，面积14,049.44㎡。 |
| 由于上述拆迁工作于2014年启动，本公司于2014年度内将原列报于投资性房地产及固定资产的所涉及的待拆迁物业账面价值33,051,251.34元的沙河商城资产转入其他流动资产核算，其中一层3,017.39平方物业的账面价值7,098,397.89元。 | |
| 按本公司和沙河集团约定，沙河集团在拆迁过渡期内向本公司支付安置费，其中沙河商城综合楼一层商业部分过渡期安置费计自《搬迁补偿安置协议之补充协议》生效之日(2018年11月30日)停止。 | |
| 于2022年度，本公司收到沙河集团支付的沙河商城旧改拆迁过渡期安置补助费10,735,318.13元(2021年度：12,268,935.00元)计入营业外收入。 |
| (5) | 关联方余额 |
| (a) | 其他应收款 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 沙河集团 | 880,839.62 | 880,839.62 |
| (b) | 其他应付款 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 关联方借款—本金 | ||||
| 沙河集团(i) | 210,000,000.00 | 230,000,000.00 | ||
| 关联方借款—利息 | ||||
| 沙河集团(i) | 14,536,000.00 | 18,119,850.00 | ||
| 关联方往来 | ||||
| 沙河集团 | 4,001,687.00 | - | ||
| 228,537,687.00 | 248,119,850.00 |
| 七 | 关联方关系及其交易(续) |
| (5) | 关联方余额(续) |
| (b) | 其他应付款(续) |
| (i) | 于2021年12月31日，本集团应付沙河集团借款本金230,000,000.00元以及借款利息18,119,850.00元，根据原合同约定借款本金于2022年12月31日到期，双方按季度结息。于2022年12月31日，经双方一致同意对该协议借款余额进行展期，于2022年12月31日，本集团应付沙河集团借款本金210,000,000.00元以及借款利息14,536,000.00元。 |
| 八 | 或有事项 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 对外提供担保形成的或有负债(注) | 533,920,807.76 | 594,206,204.40 |
| (a) | 指本集团就若干银行授出的按揭融资额而提供担保，该等按揭融资涉及为本集团若干物业买家安排的按揭贷款。根据担保的条款，倘该等买家未能支付按揭款项，本集团须负责向银行偿还买家欠款本金额连同应计利息及罚款，而本集团有权接收有关物业的法定业权及管有权。该担保将于发出房地产所有权证(一般于买方取得有关物业的拥有权后三个月内发出)；或物业买方付清按揭贷款时解除，以较早者为准。 管理层认为倘买家拖欠还款，有关物业的可变现净值可足以支付拖欠的按揭本金以及应计利息及罚款，因此并无在财务报表中就担保记录负债。 |
| 九 | 承诺事项 |
| (1) | 资本性支出承诺事项 |
| 已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 在建工程 | 24,699,437.62 | 34,003,512.70 |
| (2) | 房地产开发项目支出承诺事项 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 已签订的正在或准备履行的建安合同 | 150,662,851.72 | 559,363,574.40 |
| 十 | 资产负债表日后事项 |
| (1) | 利润分配情况说明 |
| 根据2023年3月29日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东拟以2022年12月31日总股本242,046,224股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金1.20元(含税)，拟派发现金股利29,045,546.88元（含税）。尚待本公司股东大会审议批准，未在本财务报表中确认为负债。 | |
| 十一 | 资产负债表日后经营租赁收款额 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 一年以内 | 9,904,060.22 | 8,866,943.83 | ||
| 一到二年 | 2,925,622.45 | 6,903,065.02 | ||
| 二到三年 | 881,612.12 | 2,642,251.78 | ||
| 三到四年 | 615,487.80 | 649,830.12 | ||
| 四到五年 | 550,000.00 | 528,085.80 | ||
| 五年以上 | 1,250,000.00 | 1,800,000.00 | ||
| 16,126,782.59 | 21,390,176.55 |
| 十二 | 金融工具及相关风险 |
| 本集团的经营活动会面临各种金融风险，主要包括市场风险(主要为利率风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述： | |
| 董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团己制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。 | |
| (1) | 市场风险 |
| (a) | 外汇风险 |
| 本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本集团仅持有金额为6,119.09元(2021年12月31日：5,600.73元)的外币货币性资产，不存在重大的汇率风险。 |
| 十二 | 金融工具及相关风险(续) |
| (1) | 市场风险(续) |
| (b) | 利率风险 |
| 本集团的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2022年12月31日，本集团浮动利率带息长期债务金额为228,000,000.00元(2021年12月31日：128,000,000.00元)(附注四(22))。 | |
| 本集团持续监控集团利率水平。本集团通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理成本。于2022年度及2021年度本集团并无利率互换安排。 | |
| 于2022年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，其他因素保持不变，则本公司的净利润会减少或增加约1,710,000.00元(2021年12月31日：960,000.00元)。 |
| (2) | 信用风险 |
| 本集团信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款和财务担保合同等。 | |
| 本集团货币资金主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。 | |
| 此外，对于应收账款和其他应收款等，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 | |
| 于2022年12月31日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级(2021年12月31日：无)。 |
| 十二 | 金融工具及相关风险(续) |
| (3) | 流动性风险 |
| 本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 |
| 于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： |
| 2022年12月31日 | ||||||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 合计 | |||||
| 应付账款 | 336,002,083.61 | - | - | 336,002,083.61 | ||||
| 其他应付款 | 380,081,752.21 | - | - | 380,081,752.21 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 244,834,513.94 | - | - | 244,834,513.94 | ||||
| 租赁负债 | - | 419,447.52 | - | 419,447.52 | ||||
| 960,918,349.76 | 419,447.52 | - | 961,337,797.28 | |||||
| 2021年12月31日 | ||||||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 合计 | |||||
| 应付账款 | 332,736,553.74 | - | - | 332,736,553.74 | ||||
| 其他应付款 | 326,664,559.14 | - | - | 326,664,559.14 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,105,005.99 | - | - | 5,105,005.99 | ||||
| 租赁负债 | - | 5,177,163.63 | 419,447.52 | 5,596,611.15 | ||||
| 长期借款 | 6,586,816.67 | 134,062,676.16 | - | 140,649,492.83 | ||||
| 671,092,935.54 | 139,239,839.79 | 419,447.52 | 810,752,222.85 | |||||
| 十三 | 资本管理 |
| 本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 | |
| 为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 | |
| 本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债比率监控资本。 |
| 十三 | 资本管理(续) |
| 于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团的资产负债比率列示如下： |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 资产负债比率 | 59.23% | 60.86% |
| 十四 | 公司财务报表附注 |
| (1) | 应收账款 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 应收账款 | 8,925,428.23 | 8,345,793.26 | ||
| 减：坏账准备 | (7,706,175.64) | (7,714,135.72) | ||
| 1,219,252.59 | 631,657.54 |
| (a) | 应收账款账龄分析如下： |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 一年以内 | 765,519.97 | 947,089.10 | ||
| 一到二年 | 761,204.10 | - | ||
| 二到三年 | - | 46,388.54 | ||
| 三到四年 | 46,388.54 | 16,868.55 | ||
| 四到五年 | 16,868.55 | - | ||
| 五年以上 | 7,335,447.07 | 7,335,447.07 | ||
| 8,925,428.23 | 8,345,793.26 |
| (b) | 于2022年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下： |
| 余额 | 坏账准备金额 | 占应收账款 余额总额比例 | ||||
| 余额前五名的应收账款总额 | 5,824,947.56 | (5,369,328.32) | 65.26% |
| (c) | 坏账准备 |
| 本公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 |
| 十四 | 公司财务报表附注(续) |
| (1) | 应收账款(续) |
| (c) | 坏账准备(续) |
| (i) | 在新金融工具准则下，本集团对于应收账款按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 |
| 2022年12月31日 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||||
| 金额 | 比例 | 账面余额 | 计提 比例 | |||||
| 单项计提坏账准备 | 8,096,651.17 | 90.71% | (7,641,031.93) | 94.37% | 455,619.24 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 828,777.06 | 9.29% | (65,143.71) | 7.86% | 763,633.35 | |||
| 8,925,428.23 | (7,706,175.64) | 1,219,252.59 | ||||||
| 2021年12月31日 | |||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||
| 金额 | 比例 | 账面余额 | 计提 比例 | ||||||
| 单项计提坏账准备 | 7,335,447.07 | 87.89% | (7,335,447.07) | 100.00% | - | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,010,346.19 | 12.11% | (378,688.65) | 37.48% | 631,657.54 | ||||
| 8,345,793.26 | (7,714,135.72) | 631,657.54 | |||||||
| (ii) | 计提坏账准备的应收账款分析如下： |
| 组合 — 出租业务： |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 金额 | 整个存续期预期信用损失率 | 金额 | 金额 | 整个存续期预期信用损失率 | 金额 | |||||
| 1年以内 | 765,519.97 | 0.25% | (1,886.62) | 947,089.10 | 34.46% | (326,396.12) | ||||
| 2至3年 | - | - | - | 46,388.54 | 80.00% | (37,110.83) | ||||
| 3至4年 | 46,388.54 | 100.00% | (46,388.54) | - | - | - | ||||
| 4至5年 | 16,868.55 | 100.00% | (16,868.55) | 16,868.55 | 90.00% | (15,181.70) | ||||
| 828,777.06 | (65,143.71) | 1,010,346.19 | (378,688.65) | |||||||
| 十四 | 公司财务报表附注(续) |
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国达房地产开发有限公司 | 2,012,956.81 | 22.55% | 2,012,956.81 |
| 深圳市康祺实业发展有限公司 | 1,573,614.13 | 17.63% | 1,573,614.13 |
| 汕头市潮阳建筑工程深圳公司 | 804,178.75 | 9.01% | 804,178.75 |
| 新一佳超市控股有限公司 | 761,204.10 | 8.53% | 305,584.86 |
| 1999年应收房款 | 672,993.77 | 7.54% | 672,993.77 |
| 合计 | 5,824,947.56 | 65.26% | 5,369,328.32 |
| (2) | 其他应收款 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 子公司往来 | 505,261,561.87 | 510,080,749.09 | ||
| 应收押金和保证金 | 3,228,445.62 | 1,700,839.62 | ||
| 往来款 | 2,733,941.01 | 4,289,939.07 | ||
| 应收员工备用金 | 165,209.95 | 100,000.00 | ||
| 511,389,158.45 | 516,171,527.78 | |||
| 减：坏账准备 | (4,259,731.20) | (4,069,567.51) | ||
| 507,129,427.25 | 512,101,960.27 |
| (a) | 其他应收款账龄分析如下： |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 一年以内 | 8,345,662.48 | 11,262,048.57 | ||
| 一到二年 | 11,117,016.76 | 226,591,560.73 | ||
| 二到三年 | 213,608,560.73 | 81,954.58 | ||
| 三年以上 | 278,317,918.48 | 278,235,963.90 | ||
| 511,389,158.45 | 516,171,527.78 |
| 十四 | 公司财务报表附注(续) |
| (2) | 其他应收款(续) |
| (b) | 损失准备及其账面余额变动表 |
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | |||||||||||
| 未来12个月内预期信用损失(组合) | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) | 合计 | ||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 坏账准备 | |||||||
| 2021年12月31日 | 511,926,620.52 | 29,214.44 | 368,558.50 | 164,004.31 | 3,876,348.76 | 3,876,348.76 | 4,069,567.51 | ||||||
| 本年新增/(收回) | (4,782,369.33) | (14,390.50) | - | - | - | 204,554.19 | 190,163.69 | ||||||
| 转入第三阶段 | - | - | (368,558.50) | (164,004.31) | 368,558.50 | 164,004.31 | - | ||||||
| 2022年12月31日 | 507,144,251.19 | 14,823.94 | - | - | 4,244,907.26 | 4,244,907.26 | 4,259,731.20 | ||||||
| 十四 | 公司财务报表附注(续) |
| (2) | 其他应收款(续) |
| (b) | 损失准备及其账面余额变动表(续) |
| 于2022年12月31日及2021年12月31日，本公司处于第一阶段、第二阶段和第三阶段的其他应收款分析如下： | |
| (i) | 于2022年12月31日，组合计提坏账准备的其他应收款分析如下： |
| 第一阶段 | 账面余额 | 未来12个月内预期信用损失率 | 坏账准备 | 理由 | |||
| 子公司往来 | 505,261,561.87 | - | - | ||||
| 应收押金和保证金 | 1,700,839.62 | 0.80% | (13,550.39) | ||||
| 应收员工备用金 | 165,209.95 | 0.74% | (1,224.48) | ||||
| 往来款 | 16,639.75 | 0.29% | (49.07) | ||||
| 507,144,251.19 | (14,823.94) | 预期损失风险较低 | |||||
| 第三阶段 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率 | 坏账准备 | 理由 | |||
| 往来款 | 2,717,301.26 | 100.00% | (2,717,301.26) | ||||
| 应收押金和保证金 | 1,527,606.00 | 100.00% | (1,527,606.00) | ||||
| 4,244,907.26 | (4,244,907.26) | 债务人财务困难等 | |||||
| 十四 | 公司财务报表附注(续) |
| (2) | 其他应收款(续) |
| (b) | 损失准备及其账面余额变动表(续) |
| (ii) | 于2021年12月31日，组合计提坏账准备的其他应收款分析如下： |
| 第一阶段 | 账面余额 | 未来12个月内预期信用损失率 | 坏账准备 | 理由 | |||
| 子公司往来 | 510,080,749.09 | - | - | ||||
| 应收押金和保证金 | 1,700,839.62 | 1.65% | (28,106.14) | ||||
| 应收员工备用金 | 100,000.00 | 0.74% | (741.17) | ||||
| 往来款 | 45,031.81 | 0.82% | (367.13) | ||||
| 511,926,620.52 | (29,214.44) | 预期损失风险较低 | |||||
| 第二阶段 | 账面余额 | 未来12个月内预期信用损失率 | 坏账准备 | 理由 | |||
| 往来款 | 368,558.50 | 44.50% | (164,004.31) | 账龄较长但债务人未出现财务困难 | |||
| 第三阶段 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率 | 坏账准备 | 理由 | |||
| 往来款 | 3,876,348.76 | 100% | (3,876,348.76) | 债务人财务困难等 |
| (c) | 2022年度，本公司计提坏账准备金额为190,163.69元(2021年度：328,545.46元)。 |
| (d) | 于2022年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下： |
| 性质 | 余额 | 账龄 | 占其他应收款余额总额比例 | 坏账准备 | ||||||
| 长沙公司 | 子公司往来 | 273,540,730.10 | 3年以上 | 53.49% | - | |||||
| 郑州公司 | 子公司往来 | 177,962,439.30 | 2-3年 | 34.80% | - | |||||
| 福湘公司 | 子公司往来 | 35,277,562.93 | 2-3年 | 6.90% | - | |||||
| 郑州公司 | 子公司往来 | 7,516,469.23 | 1-2年 | 1.47% | - | |||||
| 福湘公司 | 子公司往来 | 6,764,822.32 | 1年以内 | 1.32% | - | |||||
| 501,062,023.88 | 97.98% | - |
| 十四 | 公司财务报表附注(续) |
| (3) | 长期股权投资 | |||
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 子公司 | 261,800,000.00 | 261,800,000.00 | ||
| 减：长期股权投资减值准备 | - | - | ||
| 261,800,000.00 | 261,800,000.00 | |||
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 长沙公司 | 136,700,000.00 | 136,700,000.00 | ||
| 新乡公司 | 89,100,000.00 | 89,100,000.00 | ||
| 深业置地物业 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 郑州公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 洛阳博浩 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||
| 261,800,000.00 | 261,800,000.00 |
| (4) | 营业收入和营业成本 | |||
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 主营业务收入 | 7,812,045.33 | 12,718,306.69 | ||
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 主营业务成本 | 6,617,346.64 | 7,843,774.53 | ||
| 营业收入列示如下： | ||||
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 租赁收入 | 7,812,045.33 | 12,718,306.69 |
| 本公司2022年度营业收入均为在某一时段内确认的收入。 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为225,249,043.12元，预计将于2023年度确认收入。 | ||||
| (5) | 投资收益 | |||
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 28,490,000.00 | 17,610,000.00 | ||
| 资金拆借利息收入 | 8,147,510.89 | 10,317,016.76 | ||
| 36,637,510.89 | 27,927,016.76 | |||
沙河实业股份有限公司财务报表补充资料
2022年度(除特别注明外，金额单位为人民币元)
| 一 | 非经常性损益明细表 |
| 2022年度 | 2021年度 | |||
| 取得回迁房确认收益 | 195,694,196.55 | - | ||
| 拆迁过渡期安置费收入 | 10,735,318.13 | 12,268,935.00 | ||
| 拆迁延期补偿款 | 9,357,522.36 | - | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 | 177,935.01 | 34,757.87 | ||
| 非流动资产处置损益 | (40,903.37) | (5,912.50) | ||
| 215,924,068.68 | 12,297,780.37 |
| 所得税影响额 | (53,983,445.82) | (3,074,445.09) | ||
| 少数股东权益影响额(税后) | (8,957.34) | 5,233.30 | ||
| 161,931,665.52 | 9,228,568.58 |
| 非经常性损益明细表编制基础 | |
| 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。 | |
| 二 | 净资产收益率及每股收益 |
| 加权平均 净资产收益率(%) | 每股收益 | ||||||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||||||||
| 2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 23.74% | 3.89% | 1.03 | 0.15 | 1.03 | 0.15 | |||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.28% | 2.87% | 0.36 | 0.11 | 0.36 | 0.11 | |||