公司 2013 年第三季度报告全文
中信海洋直升机股份有限公司
2013 年第三季度报告
2013 年 10 月 29 日
公司 2013 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人毕为、主管会计工作负责人刘铁雄及会计机构负责人(会计主管人员)陈宏运声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 3,760,495,250.37 3,531,026,379.73 6.5%
归属于上市公司股东的净资产
2,073,385,721.93 1,962,914,986.93 5.63%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减（%） 年同期增减（%）
营业收入（元） 328,338,832.11 14.47% 849,631,416.73 7.01%
归属于上市公司股东的净利润
54,991,180.89 16.55% 136,081,102.49 17.97%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
54,799,111.17 16.44% 123,235,266.59 9.22%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 38,400,032.24 -66.11%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.1071 16.54% 0.265 17.99%
稀释每股收益（元/股） 0.0934 1.63% 0.2425 7.97%
加权平均净资产收益率（%） 2.68% 0.02% 6.74% 0.14%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -661.85 处置报废固定资产净损失。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 公司控股子公司--维修公司享
1,184,280.76
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 受增值税返还额。
根据与民生云天签订的转让协
议，控股子公司-中信通航其他
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 17,584,824.80 应收款 3067 万元可全额收回，
前期已计提坏账准备报告期转
回。
减：所得税影响额 4,692,110.93
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少数股东权益影响额（税后） 1,230,496.88
合计 12,845,835.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 60,582
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
中国中海直有限责任公司 国有法人 46.64% 239,572,064 0 冻结 5,000,000
曹然 境内自然人 0.98% 5,052,514
中国北方航空公司 国有法人 0.57% 2,913,067
闫嘉耀 境内自然人 0.42% 2,158,247
信泰人寿保险股份有限公
境内非国有法人 0.38% 1,929,478
司－万能保险产品
中国工商银行－嘉实策略
其他 0.29% 1,500,000
增长混合型证券投资基金
唐资江 境内自然人 0.16% 820,654
中国农业银行－中证 500
交易型开放式指数证券投 其他 0.15% 762,684
资基金
周广政 境内自然人 0.14% 710,000
中国工商银行－交银施罗
德趋势优先股票证券投资 其他 0.14% 699,903
基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国中海直有限责任公司 239,572,064 人民币普通股 239,572,064
曹然 5,052,514 人民币普通股 5,052,514
中国北方航空公司 2,913,067 人民币普通股 2,913,067
闫嘉耀 2,158,247 人民币普通股 2,158,247
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信泰人寿保险股份有限公司－万能保险产品 1,929,478 人民币普通股 1,929,478
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 1,500,000 人民币普通股 1,500,000
唐资江 820,654 人民币普通股 820,654
中国农业银行－中证 500 交易型开放式指数证券投
762,684 人民币普通股 762,684
资基金
周广政 710,000 人民币普通股 710,000
中国工商银行－交银施罗德趋势优先股票证券投资
699,903 人民币普通股 699,903
基金
公司前十名股东中，中国中海直有限责任公司与其他股东之间不存在
关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，未知
上述股东关联关系或一致行动的说明
其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人。
公司前十名股东之一的曹然股东通过普通证券账户持有0 股，通过中
参与融资融券业务股东情况说明（如有） 信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有5,052,514股，合
计持有5,052,514 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、 报告期末公司前十名可转换公司债券持有人持有债券情况表
转债数量（张） 6,499,105
持有人数 （人） 1,691
前十名转债持有人情况如下：
序号 可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（张） 持有比例(%)
1 中国银行－汇添富多元收益债券型证券投资基金 367,400 5.65
2 中国建设银行-华商收益增强债券型证券投资基金 335,540 5.16
3 中国建设银行－摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金 281,546 4.33
4 中国工商银行－南方多利增强债券型证券投资基金 271,999 4.19
5 上海银行股份有限公司－浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 252,900 3.89
6 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 200,000 3.08
7 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行 200,000 3.08
8 中国建设银行－长城久利保本混合型证券投资基金 197,785 3.04
9 中国建设银行－博时稳定价值债券投资基金 196,262 3.02
10 中国工商银行-浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 147,200 2.26
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
1、合并资产负债表变动项目及原因分析
（1）货币资金为29,962.06 万元，较期初86,228.49万元，减少56,266.43万元，减幅为65.25%。减少的主要原因是公司报
告期支付了3架EC-225LP、1架EC-155B1和2架S-92直升机部分购机款、归还到期人民币短期借款和港币长期借款及分派2012
年度股东红利所致；
（2）应收账款为34,019.64万元，较期初22,957.01万元，增加11,062.63万元，增幅为48.19%。增加的主要原因是7-9月份
台风季节公司增加收入，报告期末尚未到收款期；
（3）预付账款为593.68万元，较期初1,590.32万元，减少996.64万元，减幅为62.67%。减少的主要原因是公司控股子公
司中信通用航空有限责任公司（下称中信通航）报告期结转预付Ka-32直升机租金所致；
（4）其他应收款为9,604.79万元，较期初5,237.26万元，增加4,367.53万元，增幅为83.39%，增加的主要原因是报告期中
信通航恢复前期已计提坏账准备的应收款项1,758.48万元及控股子公司海直通用航空有限责任公司（下称海直通航）预付
Ka-32直升机关税及增值税保证金所致；
（5）其他流动资产为3,654.36万元，较期初2,439.68万元，增加1,214.68万元，增幅为49.79%。增加的主要原因是将待抵
扣的增值税进项税额调至该项目，报告期待抵扣的增值税进项税额增加所致；
（6）在建工程为19,477.78万元，较期初7,408.78万元，增加12,069.01万元，增幅为162.90%。增加的主要原因是报告期
公司支付了2架S-92购机款2,010.83万美元所致；
（7）递延所得税资产为47.35万元，较期初726.22万元，减少678.87万元，减幅为93.48%。减少的主要原因是报告期中
信通航冲回前期已计提坏账准备和发放上期计提的职工薪酬对所得税的影响额；
（8）短期借款为17,085.52万元，较期初8,035.00万元，增加9,050.52万元，增幅为112.64%。增加的主要原因是报告
期短期融资1,608.67万美元，支付2架S-92直升机购机预付款，致短期借款增加；
（9）应付利息为243.75万元，较期初0万元，增加243.75万元，增加的主要原因是报告期公司可转换债券持有期间，按
第一年票面利率（0.5%）计提前三季度的利息费用。
（10）应付股利为571.75万元，较期初426.91万元，增加144.84万元，增幅为33.93%。增加的主要原因是报告期控股子
公司中信海直通用航空维修工程有限公司（下称维修公司）分配2012年度红利，应派发给少数股东的股利报告期尚未支付所
致。
（11）其他流动负债为2,537.19万元，较期初0万元，增加2,537.19万元，增加的主要原因是报告期预收民生云天投资股
份有限公司（（下称民生云天）支付受让中信通航93.97%股权首期30%价款所致。
2、合并利润表变动项目及原因分析
（1）营业税金及附加为589.99万元，比上年同期2,639.48万元，减少2,049.50万元，减幅为77.65%。减少的主要原因是
公司按照国家营业税改征增值税的政策要求，报告期大部分收入缴纳增值税，而上年同期全额收入缴纳营业税所致；
（2）管理费用为7,940.09万元，比上年同期5,962.59万元，增加1,977.51万元，增幅为33.17%。增加的主要原因是报告
期公司实施新的薪酬方案人工费比上年同期较大幅度增加所致；
（3）财务费用为-99.57万元，比上年同期1,502.81万元，减少1,602.38万元，减幅为106.63%。减少的主要原因是报告期
公司获取的汇兑收益比上年同期增加所致；
（4）资产减值损失-1,758.48万元，比上年同期0万元，减少1,758.48万元。减少的主要原因是报告期中信通航冲回前期
已计提坏账准备所致；
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（5）营业外收入118.53万元，比上年同期665.11万元，减少546.57万元，减幅为82.18%。减少的主要原因是报告期维修
公司增值税返还额减少所致；
（6）营业外支出0.17万元，比上年同期7.20万元，减少7.03万元，减幅为97.64%。减少的主要原因是报告期处置固定资
产损失减少所致；
（7）所得税费用为5,193.61万元，比上年同期3,868.18万元，增加1,325.43万元，增幅34.27%。增加的主要原因是报告
期利润总额比上年同期大幅增加及中信通航发放上期计提的职工薪酬，按税法和相关规定调增的所得税费用。
3、合并现金流量表变动项目及原因分析
（1）收到的税费返还118.43万元，比上年同期660.91万元，减少542.48万元，减幅为82.08%。减少的主要原因是报告期
维修公司收到增值税返还款比上年同期大幅减少所致；
（2）收到的其他与经营活动有关的现金9,244.79万元，比上年同期682.22万元，增加8,562.58万元，增幅为1255.11%。
增加的主要原因是中信通航收到代管极地中心直升机保险赔款所致；
（3）支付的其他与经营活动有关的现金12,843.59万元，比上年同期4,944.95万元，增加7,898.64万元，增幅为159.73%。
增加的主要原因是中信通航支付代极地中心购买Ka-32直升机款项7,852.56万元所致；
（4）处置子公司及其他营业单位而收回的现金净额2,537.19万元，比上年同期0万元，增加2,537.19万元。增加的主要原
因是报告期预收民生云天受让中信通航93.97股权首期30%价款所致；
（5）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金68,472.76万元，比上年同期10,129.24万元，增加58,343.52
万元，增幅为575.99%。增加的主要原因是报告期支付了3架EC-225LP、1架EC-155B1和2架S-92直升机购机款；
（6）吸收投资收到的现金301.50万元，比上年同期0万元，增加301.50万元。增加的主要原因是报告期设立控股子公司
海直通航少数股东的投资；
（7）取得借款收到的现金21,831.12万元，比上年同期4,743.06万元，增加17,088.06万元，增幅为360.28%。增加的主要
原因是报告期提取美元借款3,464.04万美元，支付2架S-92直升机购机预付款和采购航材款；
（8）偿还债务所支付的现金 12,843.15 万元，比上年同期 5,442.03 万元，增加 7,401.12 万元，增幅 136%。增加的主要
原因是报告期偿还到期的长短期借款比上年同期增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、公司于2012年12月19日向社会公开发行总额为人民币6.5亿元的可转债，扣除发行费用后本次发行可转债实际募集资金净
额为人民币635,839,614.30元于2012年12月25日到位。上述募集资金已经北京永拓会计师事务所有限责任公司验证，并出具
了京永验字（2012）第21014号《中信海洋直升机股份有限公司公开发行可转换公司债券募集资金到位情况验证报告》。经
深圳证券交易所核准，公司发行的6.5亿元可转债于2013年1月7日正式上市。本次公开发行可转债《上市公告书》于2013年1
月4日在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露。
公司发行6.5亿元可转债初始转股价格为7.10元/股。由于公司在2013年6月18日（股权登记日）实施2012年度权益分派方案，
“海直转债”的转股价格于2013年6月19日起由初始转股价每股人民币7.10元调整为每股人民币7.05元。“海直转债”于2013年6
月19日进入转股期，截至报告期末， “海直转债” 因转股减少89,500元，共转股12,687股，尚有649,910,500元在挂牌交易，
同时公司总股本因转股由513,600,000股增至513,612,687股。报告期公司可转债未到付息时间而无可转债付息情况。
2、公司于2011年12月21日与欧洲直升机公司签订购置7架EC225LP型直升机项目合同延续至报告期，合同总金额14,210万欧
元，折合人民币约122,632.30万元。其中购置前4架EC225LP型直升机为发行可转换公司债券募集资金使用投资项目，报告期
公司使用可转债募集资金148,600,872.00元，至报告期末累计使用募集资金511,295,133.5元，募集资金账户余额为
126,191,799.71元（含募集资金专户及三个月定期存款和七天通知存款等方式存储的利息收入164.73万元）。募集资金投资项
目购置4架EC225LP型直升机中第3架EC225LP型直升机于2013年8月交付，前2架EC225LP型直升机分别于2013年1月和5月交
付。已交付的3架机全部投入运营，2013年1-9月实现营业收入4,622.88万元，营业成本3,153.35万元，毛利1,469.53万元。后3
架EC225LP型直升机为非募集资金投资项目，资金来源为自筹,截至2013年9月30日公司已按合同累计支付后3架EC225LP型
直升机的购机款为365.4万欧元。
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3、公司于2008年10月10日与欧洲直升机公司签订购置10架EC155B1型直升机合同延续至报告期执行，该项目合同购机金额
为10,778万美元（折合人民币74,368.20万元，汇率按1：6.90计，未含进口关税和增值税，含机载设备126万美元）。报告期
公司支付购机款1,023万美元，累计已支付10,778万美元，资金来源为自有资金和银行贷款资金。第10架EC155B1型直升机于
8月份交付，本次购置的10架EC155B1直升机均全部交付，合同执行完毕。至报告期末有8架EC155B1型直升机投入运营，另
2架EC155B1型直升机用于替代其他直升机因大修的空挡期作业飞行。 2013年1-9月实现营业收入13,492.35 万元，营业成本
8,000.26万元，毛利5,492.09 万元。
4、公司与民生云天投资股份有限公司（下称民生云天）于2013年3月28日签订《产权交易合同》，公司向民生云天转让中信
通航93.97%股权。至报告期末公司收到股权转让首期款2,537.19万元，民生云天已将第二期款项（余款）以金融机构保函方
式提供担保。产权转让手续正在办理中。
5、公司于2013年05月29日与西科斯基国际有限公司签订购置2架S-92型直升机合同，合同购机金额为6,061.44万美元（汇率
按美元兑人民币1:6.209计，折合人民币37,635万元，不含进口环节相关税费）。至报告期末公司按合同累计支付该购机款
2,010.84万美元，资金来源为自有资金和银行贷款。至报告期末购置的2架S-92型直升机未交付也未产生效益。
6、2013年1-9月（本期）公司向有关银行申请综合授信额度及与国家开发银行长期借款合同的执行情况
授信银行 申请额度 获批额度 期初借款 本期增加 本期减少 期末余额 年利率 期限 币种
（万元） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元） （%）
招商银行深圳南油支行 5,000 5,000 0 5.60% 6个月 人民币
25,000 25,000 1,608.67 1,608.67 1年期libor+250 bp 1年 美元
工商银行深圳南山支行 10,000 10,000 人民币
平安银行深圳南山支行 20,000 20,000 人民币
民生银行深圳分行 30,000 30,000 人民币
交通银行深圳车公庙支 20,000 20,000 685 685 0 1.8729% 3个月 美元
行
兴业银行深圳皇岗支行 485.36 485.36 2.9151% 6个月 美元
10,000 10,000 482.86 482.86 1.20% 3个月 美元
上海浦发银行深圳华侨 20,000 20,000 人民币
城支行
中国农业银行深圳布吉 30,000 30,000 人民币
支行
中国银行深圳分行高新 10,000 10,000 685 685 1年期libor+280 bp 1年 美元
区支行
合计 5,000 5,000 0 人民币
175,000 175,000 482.86 3,464.03 1,167.86 2,779.03 美元
长期贷款银行 申请额度 获批额度 期初借款 本期增加 本期减少 期末余额 年利率 期限 币种
（万元） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元） （%）
国家开发银行深圳分行 73,000 73,000 39,440.00 3,945 35,495.00 6M Hibor+85bp 10年 港币
国家开发银行深圳分行 60,000 60,000 32,176.98 2,100 30,076.98 6M Hibor+150bp 12年 港币
国家开发银行深圳分行 等值 等值 17,392.08 5,800.15 23,192.23 6M Hibor+450bp 10年 港币
USD2,990 USD2,990
（1）公司于2007年11月与国家开发银行签订了《国家开发银行外汇借款合同》，并分别于2007年11月、2008年5月和2008
年10月与国家开发银行签订了《国家开发银行贷款抵押合同》和《保险权益转让合同》。此借款总金额为7.3亿元港币，借
款期限自2007年11月至2017年11月，以3架AS332L1型直升机、4架EC155B型直升机和2架EC225LP型飞机作为抵押物，相关
的资产抵押手续已办理完毕（截至2013年9月30日，上述9架飞机原值共计1,084,444,958.05元，累计折旧共计373,779,884.69
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元）。2013年1-9月归还借款本金港币3,945万元及相应利息，累计已归还借款本金港币37,505万元。
（2）公司为购买10架EC155B1直升机项目用款需要，于2009年11月与国家开发银行签订了借款承诺金额为等值港币60,000
万元的《国家开发银行外汇借款合同》，借款期限自2009年11月至2021年11月，该项目借款提款期为两年，至提款期末（2011
年11月27日）公司提取借款港币36,676.98万元，未提取的港币23,323.02万元国家开发银行不再给予提款，并以该借款合同的
借款使用购置的6架EC155B1型直升机为抵押（截至2013年9月30日，上述6架飞机原值共计454,750,803.31元，累计折旧共计
63,358,822.21 元）。2013年1-9月归还该借款本金港币2,100 万元及相应利息，累计已归还借款本金港币6,600万元。
（3）公司为购买10架EC155B1型直升机项目后4架飞机的用款需要，于2012年9月与国家开发银行签订了借款承诺金额为等
值美元2,990万元或等值港币（美元/港币汇率按7.7566计算）的《国家开发银行外汇借款合同》，借款期限自2012年9月至2022
年9月，报告期末已提取合同借款港币23,192.23万元，并以合同借款使用购置的后4架EC155B1型直升机为抵押（截至2013
年9月30日，上述4架直升机已交付使用，4架飞机原值共计286,836,381.20元，累计折旧共计8,429,494.35 元）。
7、公司内控基本规范实施试点工作进展情况
（1）积极组织落实内控缺陷整改
针对 2012 年度公司及各分子公司内部控制评价过程中所发现的内部控制缺陷，公司制定了详细明确的整改措施和整改完成
时间表，并按计划加以实施。公司风险管理与审计部对公司各单位各部门进行了内控检查，并就检查过程中发现的问题制定
了详细、明确的整改完成时间表。
（2）继续做好风险管理与内部控制相关知识的培训，培育风险管理文化。
公司定期组织安全分析和经营分析会，对公司运营安全和经营情况进行分析和研讨。公司风险管理与审计部对公司新进员工
进行了内部控制和风险防范的培训，通过考试形加深公司新员工对内控和风险防范工作的认识。组织内控专员结合本部门实
际工作情况，学习内控手册，继续完善《内控手册》。
（3）监测、分析公司各类风险情况，为公司经营决策提供风险评估意见
2013 年三季度，公司风险管理与审计部将通过对各单位各部门访谈，对战略指标、运营指标、市场指标、财务指标和法律
指标进行确认，按照往年数据初步量化，确定警戒值。
（4）通过招投标管理，实现公司成本的内部控制
结合 2012 年度公司内控整改计划，完善了公司采购招投标管理规定，成立了由办公室、采购部、规划发展部、财务部、风
险管理与审计部及使用部门组成的招评标工作组，负责公司基建、日常采购、大宗采购的招评标工作，有效实现公司成本的
内部控制。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无
收购报告书或权益变
无 无
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 无 无
根据中国证监会出具的《关于发审委对中信海洋直升
机股份有限公司可转换公司债券申请文件审核意见
的函》（证发反馈函【2012】100 号），中国中海直有
首次公开发行或再融 中国中海直有 2012 年 11 长期持续 正在履行
限责任公司继续承诺不再发展与公司相同和有竞争
资时所作承诺 限责任公司 月 07 日 有效 中
的业务，并严格按照《公司法》中的有关规定，维护
全体股东的合法权益，不干预公司的决策或利用控股
股东地位作出不利小股东的行为。
公司 2013 年第三季度报告全文
公司与中国中海直有限责任公司于 2011 年 12 月 31
日签订了《深圳直升机场使用协议》。根据公司申请
发行可转债收到的中国证监会行政许可项目审查反
馈意见通知书的要求，为确保公司正常使用深圳直升
机场及其配套设施，维持公司持续稳定的经营环境，
中海直就公司使用深圳直升机场的有关事项承诺如
下：1、本公司（指中海直，下同）具备并将切实维
中国中海直有 持《深圳直升机场使用协议》所需的一切批准、许可 2012 年 11 长期持续 正在履行
限责任公司 的效力和效果，并采取迅速的措施以取得该协议所需 月 07 日 有效 中
的其他批准、许可，并维持该等批准、许可的效力。
2、本公司将确保股份公司（指中信海直）依《深圳
直升机场使用协议》正常使用深圳直升机场及其配套
设施，确保股份公司对深圳直升机场及其配套设施的
使用不受任何第三方的干预或影响。3、若因深圳直
升机场土地权属出现争议而给股份公司造成直接或
可预见的损失，本公司将对上述损失给予赔偿。
其他对公司中小股东
无 无
所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 无
有）
四、对 2013 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
