宜华健康医疗股份有限公司
2019年年度报告
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈奕民、主管会计工作负责人陈奕民及会计机构负责人(会计主管人员)王博雁声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 王振耀 | 独立董事 | 其本人所在地在北京，因新型冠状病毒肺炎疫情的原因，无法现场参加本次年报董事会会议。 | 夏成才 |
| 袁胜华 | 独立董事 | 其本人所在地在北京，因新型冠状病毒肺炎疫情的原因，无法现场参加本次年报董事会会议。 | 夏成才 |
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司指定的信息披露媒体，公司发布的信息均以上述媒体刊登为准。本报告中所涉及的的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本年度报告详细描述了公司目前面临的主要风险及应对措施，敬请投资者查阅“第四节”中的相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节 公司业务概要 ...... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 26
第五节 重要事项 ...... 66
第六节 股份变动及股东情况 ...... 71
第七节 优先股相关情况 ...... 71
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 71
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 72
第十节 公司治理 ...... 73
第十一节 公司债券相关情况 ...... 79
第十二节 财务报告 ...... 85
第十三节 备查文件目录 ...... 89
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、上市公司、宜华健康 | 指 | 宜华健康医疗股份有限公司 |
| 本集团 | 指 | 宜华健康医疗股份有限公司及子公司 |
| 众安康 | 指 | 众安康后勤集团有限公司 |
| 达孜赛勒康 | 指 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 |
| 亲和源 | 指 | 亲和源集团有限公司 |
| 宜华集团、控股股东 | 指 | 宜华企业（集团）有限公司 |
| 宜鸿投资 | 指 | 汕头市宜鸿投资有限公司 |
| 芜湖大同 | 指 | 芜湖县大同康宏医疗投资合伙企业（有限合伙） |
| 友徳医 | 指 | 深圳友徳医科技有限公司 |
| 富阳实业、新富阳 | 指 | 深圳市前海新富阳实业有限公司 |
| 新疆宜华健康 | 指 | 新疆宜华健康医疗投资有限公司 |
| 岭南投资 | 指 | 汕尾宜华岭南投资有限公司 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 宜华健康 | 股票代码 | 000150 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 宜华健康医疗股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 宜华健康 | ||
| 公司的外文名称（如有） | YIHUA HEALTHCARE Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | YIHUA HEALTHCARE | ||
| 公司的法定代表人 | 陈奕民 | ||
| 注册地址 | 广东省汕头市澄海区文冠路北侧 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 515800 | ||
| 办公地址 | 广东省汕头市澄海区文冠路口宜都花园 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 515800 | ||
| 公司网址 | http://www.yihuahealth.com | ||
| 电子信箱 | securities.yre@yihua.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 阎小佳 | 刘晓 |
| 联系地址 | 广东省汕头市澄海区文冠路右侧宜都花园 | 广东省汕头市澄海区文冠路右侧宜都花园 |
| 电话 | 0754-85899788 | 0754-85899788 |
| 传真 | 0754-85890788 | 0754-85890788 |
| 电子信箱 | securities.yre@yihua.com | securities.yre@yihua.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 证券时报、中国证券报、证券日报、上海证券报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 914405001959930485 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2000年公司上市后的主营业务为：高新技术产品的研制开发，技术咨询、转让、服务；照相机、数码相机、望远镜、多媒体投影器材、电化教育设备、投影仪、CCTV监视系统、测量仪、内窥镜、光学镜头及其它光学器材产品， 计算机辅助设备和软件产品，电子、通信设备产品及家电产品的生产、销售和售后服务；销售摩托车零配件，机电产品；2007年公司完成重大资产重组以后，主营业务变更为：房地产开发与销售、经营、租赁；房屋 工程设计、楼宇维修和拆迁，道路与土方工程施工；冷气工程及管道安装；对外投资；项目投资；资本经营管理和咨询(以上经营范围凡涉及国家专项专营规定的从其规定）。2015年2月5日，公司经营范围增加医院后勤管理服务，医疗行业计算机软硬件的技术开发，养老产业项目投资、策划、服务；绿色有机食品产业项目投资、开发；节能环保产业项目投资、开发，高新技术产业项目投资、开发；医疗器械经营。2018年8月27日，公司主营业务变更为：医院后勤管理服务，医疗行业计算机软硬件的技术开发，养老产业项目投资、策划、服务；绿色有机食品产业项目投资、开发；节能环保产业项目投资、开发，高新技术产业项目投资、开发；医疗器械经营。对外投资；项目投资；资本经营管理和咨询。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2000年8月公司在深圳证券交易所上市，控股股东为为麦科特集团有限公司；2002年11月，控股股东变更为上海北大青鸟企业发展有限公司；2007年9月，控股股东变更为宜华企业（集团）有限公司。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市朝阳区关东店北街1号2幢13层 |
| 签字会计师姓名 | 李俊杰、梁静 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 1,792,237,334.32 | 2,204,000,845.00 | -18.68% | 2,116,173,231.18 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -1,572,228,737.16 | 177,415,273.27 | -986.19% | 173,955,260.16 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -1,800,140,714.67 | 137,003,970.43 | -1,413.93% | 169,899,816.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 157,361,822.67 | 372,738,371.87 | -57.78% | 44,900,821.49 |
| 基本每股收益（元/股） | -1.7913 | 0.283 | -732.97% | 0.2775 |
| 稀释每股收益（元/股） | -1.7913 | 0.283 | -732.97% | 0.2775 |
| 加权平均净资产收益率 | -91.57% | 7.55% | -99.12% | 7.08% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 总资产（元） | 5,951,875,681.65 | 8,274,170,308.60 | -28.07% | 7,635,114,800.02 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 797,605,395.58 | 2,412,186,037.52 | -66.93% | 2,284,681,622.73 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 520,037,268.07 | 418,382,621.66 | 452,991,632.95 | 400,825,811.64 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 53,037,217.08 | -46,542,525.96 | -3,895,803.23 | -1,574,827,625.05 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 52,981,216.64 | -48,020,492.03 | -4,166,221.64 | -1,800,935,217.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 53,479,648.18 | 109,612,065.58 | -211,921,726.32 | 136,377,271.10 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,265,685.36 | 7,870,901.97 | -924,198.62 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 740,907.34 | 7,436,177.13 | 5,315,820.83 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 20,532,749.27 | |||
| 债务重组损益 | -60,000.00 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -264,380.50 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 332,083,419.39 | 4,769,632.88 | 2,475,682.66 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -53,757,649.42 | 31,322,138.15 | -962,596.54 | |
| 减：所得税影响额 | 70,584,722.89 | 11,193,726.53 | 1,335,885.80 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -162,959.18 | -470,559.74 | 453,378.44 | |
| 合计 | 227,911,977.51 | 40,411,302.84 | 4,055,444.09 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司确立了以医疗机构运营及服务和养老社区运营及服务为主的两大业务核心，致力于构建全国性医疗综合服务平台和连锁式养老服务社区，逐步形成全面融合的医养结合运营体系，同时延伸到医疗专业工程、健康护理及康复、互联网医疗等领域，打造体系完整、协同高效的医疗及养老产业生态链。报告期内，公司主要产品及服务的具体构成情况如下：
1、医疗机构投资及运营业务
公司以全资子公司达孜赛勒康为依托开展医疗机构投资及运营业务。根据业务性质的不同，达孜赛勒康的业务可进一步细分为医院托管服务业务、合作诊疗中心业务和医院投资运营业务，具体情况如下：
（1）医院托管服务业务
达孜赛勒康与有管理服务输入需求的医院建立合作关系，基于自身在医疗行业的管理经验和人才团队为合作医院提供全方位的托管服务。通过向医院输出先进的医院管理理念和优质的医疗资源，全面提高医院的管理能力、经营效率和医疗水平。达孜赛勒康根据提供的服务内容和医院规模的大小，按照医院收入的一定比例提取托管费。
（2）医院投资与运营业务
达孜赛勒康依托在医疗产业领域的经验与资源，投资营利性医院，直接参与医院的运营管理业务，医院的收入来源为门诊收入、住院收入和药品收入等，达孜赛勒康作为医院股东，其收益来源主要为医院的经营利润。
（3）合作诊疗中心业务
达孜赛勒康与有配置大型医疗设备需求的医院建立合作关系，在其既有场所的基础上建立合作诊疗中心。达孜赛勒康在合作过程中提供大型医疗设备与资金，并负责诊疗中心日常运营管理和市场推广，合作医院提供医技人员、医疗场地和技术支持等。达孜赛勒康根据诊疗中心产生的收入进行分成。
2、养老社区投资及运营业务
公司以全资子公司亲和源为依托开展养老社区投资及运营业务。亲和源主要从事会员制养老社区的投资与运营和向入住会员提供养老服务，亲和源目前运营多个养老社区，覆盖城市包括上海、杭州、嘉兴、宁波、青岛、三亚等地。亲和源业务开展情况如下：
（1）养老社区投资与运营
亲和源通过自建或租赁房产的方式建设和运营养老社区，并向客户出售养老社区会员卡，客户购买会员卡后获得养老俱乐部会员资格和入住养老社区的权利。亲和源根据会员权利和服务标准的不同将产品进行分类，并根据会员卡类别的不同按照对应的政策确认收入。
（2）会员养老服务
亲和源在会员入住亲和源养老社区后，每年向会员收取服务年费。亲和源为会员提供全面的康复诊疗和日常照护服务，并首创“生活、快乐、健康”三位一体的秘书服务模式，为客户提供高品质、有尊严、有意义的全方位养老服务。
3、医疗后勤服务业务
公司以全资子公司众安康为依托开展医疗后勤服务业务。众安康是国内医疗后勤服务行业的“一体化非诊疗”专业服务提供商，致力于打造“专业化、一体化”的医疗机构非诊疗支持保障服务体系，为各类医疗机构提供包括物业管理服务、医疗辅助服务、餐饮服务、商业服务、特约服务等在内的医疗后勤服务。
4、医疗专业工程业务
医疗专业工程业务是众安康在医疗后勤服务业务基础上进行的横向拓展。医疗专业工程提供的主要产品及服务主要包括为洁净手术室、ICU、NICU、化验室、医用气体工程等医疗专业工程的建设提供“设计+施工+产品+服务”的一站式服务，具体包括医疗专业工程专业化设计、气体管道布线规划、施工组织设计、装饰施工、产品设计、设备配套、系统集成、系统运维等。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 主要是本期子公司养老社区验收结转所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、渠道和网络优势
公司目前是国内服务网络最广的医疗综合后勤服务提供商之一，为全国近120家的大中型综合医院提供全方位非诊疗综合服务；公司已直接控制或间接控制（含托管）的医院达到了19家。管理的医疗床位接近10000张、护理床位超过2000张；公司目前运营多个养老社区，覆盖城市包括上海、杭州、嘉兴、宁波、青岛、三亚等地，拥有的中高端养老公寓超过3000套。
2、产业协同优势
公司依托上市公司平台和医疗及养老业务团队丰富的产业投资经验，现已成功确立以医疗机构运营及服务和养老社区运营及服务为主的两大业务核心，构建全国性医疗综合服务平台和连锁式养老服务社区，逐步形成全面融合的医养结合运营体系，同时延伸到医疗专业工程、健康护理及康复、互联网医疗等领域。公司通过全面的产业整合，使各业务板块释放协同效应，进一步提升各板块业务的经营成效、降低各板块的运营成本，提升了上市公司的整体竞争力。
3、品牌影响力优势
众安康是国内医疗后勤综合服务的领先品牌，在行业内拥有良好的声誉，创造了行业领先的“众安康模式”。亲和源同样是国内养老行业的领先品牌，其会员制养老模式在国内拥有良好的口碑，亲和源养老社区的运作模式在国内处于领先水平。
4、行业经验和团队优势
公司子公司众安康是国内医疗后勤综合服务行业的龙头企业，积极引入科学管理和服务模式，通过专业化、标准化、规模化经营，形成了全方位一体化的医院后勤服务体系和医疗专业工程整体解决方案，拥有丰富的经营管理经验和行业合作资源，同时拥有一支非常专业化的管理运营团队和技术团队。
公司子公司达孜赛勒康的核心运营团队从2004年就进入伽玛刀治疗肿瘤的行业，是国内最早从事伽玛刀运营的团队之一，在肿瘤中心运营和医院经营管理方积累了丰富的运营和管理经验，运营和管理的项目收入和效益远远领先行业平均水平。 公司子公司亲和源在2006年就开始进入养老行业，亲和源积累十多年养老产业运营经验的同时，也培养了一批非常优秀和专业的养老运营团队，他们在养老项目的落地选址、规划设计、商业模式等诸多方面都具有非常丰富的行业经验和专业的判断力。这些丰富的行业经验和优秀的专业化团队都构成了公司的核心竞争优势。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年，公司面临严峻的外部经济环境影响，公司所投资的企业面临较大的经营压力，公司在坚定以医疗机构运营及服务和养老社区运营及服务为两大业务核心的情况下，强化内部管理，并结合国内医疗政策及养老政策，克服经营压力。2019年，公司实现营业收入179,223.73万元，较上年下降18.68%，在对所投资企业的商誉及长期资产计提减值的情况下，公司归属于上市公司股东的净利润-157,223万元。主要经营情况如下：
（一）明确医疗产业战略发展方向，健全风险内控管理体系
目前，公司在医疗产业已形成较大规模。2019年，公司下属子公司达孜赛勒康与各下属医院根据自身的实际经营情况，明确未来战略目标，落实医院的经营目标与医院管理层绩效考核相结合，加强医院的品牌建设。同时，对已投资的医院项目进行梳理，报告期内，公司因国内外经济因素的影响，终止与新疆维吾尔自治区人民医院签署的《特许经营权协议》，达孜赛勒康因在原协议关键问题上与对手方未能达成一致，公司本着审慎原则，终止收购义乌市三溪堂国药馆连锁有限公司、义乌三溪堂中医保健院有限公司、义乌市三溪中医药研究所各65% 股权。截止目前，公司已控股和托管的医院数量共有19家，报告期，初步构建了公司的风险内控管理组织体系，明确了公司及下属各医院的在风险与内控管理工作上的职责，以及公司与下属各医院之间的信息管理与沟通机制。
（二）优化提升公寓服务，加强内部管理工作实施
报告期内，受国内外经济环境因素影响，亲和源的会员卡销售不及预期，亲和源及时转变思路，对于已入住公司养老公寓的会员，亲和源推出三师服务（心理呵护师、康复呵护师、营养呵护师）全面实施，从评估筛查、档案建立、二次评估、入住跟踪等各方面关注会员服务提供和服务需求变化；并同时开展心理关注服务；对康复会员进行干预指导，制定实施康复训练计划，提高会员生活质量；结合膳食指导、营养配餐和体验厨房等多种方式给予会员全方位的营养指导，在公寓运营体系成熟的基础上不断优化和提升会员服务。亲和源在养老社区项目完工开业后，加强对各个养老社区的制度执行服务工作，对亲和源各下属子公司完成不定期内审管理抽查，提升各下属子公司业务和管理能力。
（三）加强内部管理，强化集团管控，加强团队建设
报告期内，公司根据经营管理的需求对公司组织架构进行优化，规范各下属子公司业务审批流程，全面提升公司整体管理的运行效率，继续完善集团财务信息系统建设，在集团财务系统第一期项目上线的基础下，进一步加强预算管理模块建设，加大对各下属子公司及分支机构的预算管理，强化动态管控。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,792,237,334.32 | 100% | 2,204,000,845.00 | 100% | -18.68% |
| 分行业 | |||||
| 医疗板块 | 1,574,111,740.28 | 87.83% | 1,925,779,110.43 | 87.38% | -18.26% |
| 养老板块 | 218,125,594.04 | 12.17% | 278,221,734.57 | 12.62% | -21.60% |
| 分产品 | |||||
| 医疗后勤综合服务 | 1,038,114,613.25 | 57.92% | 1,020,576,171.56 | 46.31% | 1.72% |
| 医疗专业工程 | 28,312,666.18 | 1.58% | 231,709,708.91 | 10.51% | -87.78% |
| 医疗商品销售 | 10,266,840.66 | 0.57% | 27,272,986.58 | 1.24% | -62.36% |
| 医疗投资运营 | 116,810,006.56 | 6.52% | 229,865,353.55 | 10.43% | -49.18% |
| 医院经营业务 | 374,005,718.58 | 20.87% | 413,540,303.92 | 18.76% | -9.56% |
| 养老专业服务 | 192,349,246.81 | 10.73% | 267,315,073.26 | 12.13% | -28.04% |
| 其他业务 | 32,378,242.28 | 1.81% | 13,721,247.22 | 0.62% | 135.97% |
| 分地区 | |||||
| 华东 | 862,154,631.98 | 48.10% | 1,037,517,421.59 | 47.07% | -16.90% |
| 华南 | 638,249,663.47 | 35.61% | 790,705,315.17 | 35.88% | -19.28% |
| 西南 | 103,025,821.72 | 5.75% | 141,454,889.29 | 6.42% | -27.17% |
| 华中 | 92,655,253.22 | 5.17% | 169,061,437.91 | 7.67% | -45.19% |
| 西北 | 6,388,957.60 | 0.36% | 11,614,414.20 | 0.53% | -44.99% |
| 华北 | 89,763,006.33 | 5.01% | 48,875,029.92 | 2.22% | 83.66% |
| 东北 | 0.00% | 1,802,241.09 | 0.08% | -100.00% | |
| 境外 | 0.00% | 2,970,095.83 | 0.13% | -100.00% | |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医疗板块 | 1,574,111,740.28 | 1,262,801,973.26 | 19.78% | -18.26% | -10.07% | -7.30% |
| 养老板块 | 218,125,594.04 | 203,025,071.53 | 6.92% | -21.60% | 77.88% | -52.06% |
| 分产品 | ||||||
| 医疗后勤综合服务 | 1,038,114,613.25 | 933,824,589.65 | 10.05% | 1.72% | 6.24% | -3.82% |
| 医疗专业工程 | 28,312,666.18 | 29,853,719.28 | -5.44% | -87.78% | -84.96% | -19.77% |
| 医疗商品销售 | 10,266,840.66 | 6,090,251.93 | 40.68% | -62.36% | -71.16% | 18.11% |
| 医疗投资运营 | 116,810,006.56 | 75,495,794.54 | 35.37% | -49.18% | -1.51% | -31.28% |
| 医院经营业务 | 374,005,718.58 | 216,421,044.68 | 42.13% | -9.56% | -5.45% | -2.52% |
| 养老专业服务 | 192,349,246.81 | 200,150,476.02 | -4.06% | -28.04% | 79.63% | -62.38% |
| 其他业务 | 32,378,242.28 | 3,991,168.69 | 87.67% | 135.97% | 44.45% | 7.81% |
| 分地区 | ||||||
| 华东 | 862,154,631.98 | 609,069,745.22 | 29.35% | -16.90% | 13.86% | -19.09% |
| 华南 | 638,249,663.47 | 580,691,271.92 | 9.02% | -19.28% | -13.31% | -6.26% |
| 西南 | 103,025,821.72 | 92,519,851.34 | 10.20% | -27.17% | -19.24% | -8.81% |
| 华中 | 92,655,253.22 | 92,229,567.13 | 0.46% | -45.19% | -38.40% | -10.98% |
| 西北 | 6,388,957.60 | 5,842,516.86 | 8.55% | -44.99% | 12.56% | -46.76% |
| 华北 | 89,763,006.33 | 85,474,092.32 | 4.78% | 83.66% | 110.84% | -12.28% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 医疗板块 | 1,262,801,973.26 | 86.20% | 1,404,244,972.81 | 92.48% | -10.07% | |
| 养老板块 | 203,025,071.53 | 13.86% | 114,133,914.90 | 7.52% | 77.88% | |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 医疗后勤综合服务 | 933,824,589.65 | 63.75% | 879,015,133.12 | 57.89% | 6.24% | |
| 医疗专业工程 | 29,853,719.28 | 2.04% | 198,511,190.46 | 13.07% | -84.96% | |
| 医疗商品销售 | 6,090,251.93 | 0.42% | 21,117,919.85 | 1.39% | -71.16% | |
| 医疗投资运营 | 75,495,794.54 | 5.15% | 76,650,162.19 | 5.05% | -1.51% | |
| 医院经营业务 | 216,421,044.68 | 14.77% | 228,897,834.76 | 15.08% | -5.45% | |
| 养老专业服务 | 200,150,476.02 | 13.66% | 111,423,593.90 | 7.34% | 79.63% | |
| 其他业务 | 3,991,168.69 | 0.27% | 2,763,053.43 | 0.18% | 44.45% | |
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本公司报告期内合并财务报表范围包括众安康后勤集团有限公司、达孜赛勒康医疗投资管理有限公司、亲和源集团有限公司、新疆宜华健康医疗投资有限公司、宜华健康养老产业有限公司、宜华健康医疗产业有限公司、汕尾宜华岭南投资有限公司等8家公司，与上年相比，本年因投资设立增加山东众安康保安服务有限公司；青岛亲和源度假酒店管理有限公司；上海亲和源工程项目管理有限公司，均为二级子公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 191,921,907.95 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 10.71% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 53,737,674.65 | 3.00% |
| 2 | 第二名 | 49,056,523.11 | 2.74% |
| 3 | 第三名 | 30,790,411.70 | 1.72% |
| 4 | 第四名 | 29,727,600.88 | 1.66% |
| 5 | 第五名 | 28,609,697.61 | 1.60% |
| 合计 | -- | 191,921,907.95 | 10.71% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 197,263,672.78 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 22.93% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 65,036,863.78 | 7.56% |
| 2 | 第二名 | 53,165,124.34 | 6.18% |
| 3 | 第三名 | 35,553,319.82 | 4.13% |
| 4 | 第四名 | 25,320,879.13 | 2.94% |
| 5 | 第五名 | 18,187,485.71 | 2.11% |
| 合计 | -- | 197,263,672.78 | 22.93% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 66,147,171.61 | 76,062,924.93 | -13.04% | 主要是本期合并范围较上年同期减少子公司爱奥乐、部分项目人员结构调整及中介代理费下降所致。 |
| 管理费用 | 204,544,132.05 | 261,594,259.01 | -21.81% | 主要是本期公司加强费用管理，除折旧摊销外的固定费用都有所下降所致。 |
| 财务费用 | 139,949,258.86 | 140,734,034.03 | -0.56% | 无重大变化 |
| 研发费用 | 990,672.22 | -100.00% | 主要是本期合并范围较上年同期减少子公司爱奥乐所致 |
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,782,588,778.89 | 2,245,114,607.99 | 23.94% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,625,226,956.22 | 1,872,376,236.12 | 40.21% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 157,361,822.67 | 372,738,371.87 | -57.78% |
| 投资活动现金流入小计 | 150,926,951.39 | 224,788,712.70 | -32.86% |
| 投资活动现金流出小计 | 296,669,534.04 | 1,012,292,113.41 | -70.69% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -145,742,582.65 | -787,503,400.71 | -93.67% |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,479,606,868.52 | 3,351,729,415.68 | -26.02% |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,446,717,008.24 | 3,134,673,443.34 | -21.95% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,889,860.28 | 217,055,972.34 | -84.85% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 44,509,100.30 | -197,675,054.63 | -122.52% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额本年比上年减少57.78%，主要系本期公司销售业务减少，收回货款减少所致。
2、投资活动产生的现金流量净额本年比上年减少93.67%，主要系本期收缩投资所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额本年比上年减少84.85%，主要系本期收到筹资款减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -7,188,625.56 | 0.49% | 主要是本期确认的对联营企业的投资收益减少所致 | |
| 公允价值变动损益 | 332,083,419.40 | -22.49% | 主要系子公司及下属个别公司未达到业绩承诺及按 |
| 新金融工具准则确认的其他非流动金融资产公允价值变动所致 | ||||
| 资产减值 | -1,483,159,650.00 | 100.47% | 主要是本期计提商誉减值及部分长期资产减值所致 | |
| 营业外收入 | 1,585,926.61 | -0.11% | 主要是由于去年同期确认爱奥乐业绩补偿款所致 | |
| 营业外支出 | 119,129,085.50 | -8.07% | 主要是由于本期确认新疆人民医院终止合同损失及租赁合同纠纷违约金所致 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 168,556,084.28 | 2.83% | 344,297,985.64 | 4.16% | -1.33% | 主要是本期保证金存款到期偿还贷款、票据及筹资活动收到的现金减少所致。 |
| 应收账款 | 994,942,234.43 | 16.72% | 1,031,370,822.59 | 12.46% | 4.26% | |
| 存货 | 207,536,948.82 | 3.49% | 152,289,974.93 | 1.84% | 1.65% | 主要是本期建造合同形成的已完工未结算资产增多所致。 |
| 投资性房地产 | 48,995,308.56 | 0.82% | 28,174,551.88 | 0.34% | 0.48% | 主要是本期新增对外租赁房屋建筑物所致。 |
| 长期股权投资 | 330,917,228.32 | 5.56% | 343,705,947.81 | 4.15% | 1.41% | |
| 固定资产 | 653,198,056.68 | 10.97% | 718,788,449.73 | 8.69% | 2.28% | |
| 在建工程 | 309,417,635.80 | 5.20% | 512,053,425.86 | 6.19% | -0.99% | 主要是本期子公司养老社区验收结转所致。 |
| 短期借款 | 1,637,809,635.19 | 27.52% | 1,310,800,000.00 | 15.84% | 11.68% | 主要是本期新增短期贷款所致。 |
| 长期借款 | 572,900,388.21 | 9.63% | 919,962,162.21 | 11.12% | -1.49% | 主要是一年内到期的长期借款增多所致。 |
| 其他应收款 | 386,648,965.06 | 6.50% | 658,264,341.43 | 7.96% | -1.46% | 主要是本期保证金存款到期偿还贷款、票据及筹资活动收到的现金减少所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 其他 | 0.00 | -2,594,969.88 | 145,081,348.78 | 142,486,378.90 | ||||
| 上述合计 | 0.00 | 145,081,348.78 | 142,486,378.90 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | -2,594,969.88 | 145,081,348.78 | 142,486,378.90 | ||||
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
√ 是 □ 否
报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内上市的企业自2019年1月1日起执行。
经本公司第七届董事会第三十三次董事会决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本集团按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,951,972.09 | 借款、保函、票据保证金 |
| 固定资产 | 455,589,071.21 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 68,576,222.97 | 借款抵押 - |
| 投资性房地产 | 25,125,632.14 | 借款抵押 |
| 应收账款 | 578,614,368.26 | 借款质押 |
| 合计 | 1,131,857,266.67 |
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 104,400,000.00 | 407,000,000.00 | -74.35% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 众安康后勤集团有限公司 | 子公司 | 医疗后勤服务、医疗工程 | 50000万元 | 2,110,907,369.14 | 712,245,006.14 | 1,080,412,254.30 | -124,488,998.44 | -120,529,462.71 |
| 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 子公司 | 医疗投资运营 | 13000万元 | 1,689,908,522.61 | 738,445,583.30 | 492,389,824.96 | 106,839,225.46 | 60,710,021.38 |
| 亲和源集团有限公司 | 子公司 | 养老咨询服务 | 20000万元 | 1,626,766,940.55 | -67,624,860.99 | 219,028,865.75 | -90,224,804.74 | -98,035,349.26 |
| 宜华健康养老产业有限公司 | 子公司 | 养老服务 | 10000万元 | 102,978,786.22 | 57,859,481.35 | -16,402,226.74 | -16,402,226.74 | |
| 宜华健康医疗产业有限公司 | 子公司 | 医疗服务 | 10000万元 | 107,316,540.29 | 96,138,588.33 | -1,128,630.29 | -1,128,755.14 | |
| 新疆宜华健 | 子公司 | 医疗项目投 | 10000万元 | 10,640,318.3 | -23,988,381. | -121,078.91 | -23,871,078. |
| 康医疗投资有限公司 | 资 | 5 | 65 | 91 | ||||
| 汕尾宜华岭南投资有限公司 | 子公司 | 医院服务 | 1000万元 | 16,104,571.64 | 7,542,451.41 | -334,504.14 | -334,504.14 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
(一）行业格局和趋势
1、医疗服务需求不断增长，带动医疗机构建设快速的发展，拓宽医疗后勤综合服务的市场前景近年来，随着城乡居民可支配收入的增长和生活水平的提高，健康保健意识持续提升，医疗服务需求不断增长，促进我国医疗服务市场持续增长，带动医疗机构建设快速发展，拓宽医疗后勤综合服务的市场前景。 根据国家卫计委的统计数据，2018年中国卫生消费总额预计达人民币57,998.3亿元，较2017年的
51,598.8亿元增加12.40%；2018年，全国医疗卫生机构总诊疗人次达83.1亿人次，比上年增加1.3亿人次，增长1.6%，居民到医疗卫生机构平均就诊6.0次。其中，公立医院诊疗人次30.5亿人次（占医院总数的85.2%），民营医院5.3亿人次（占医院总数的14.8%）。全国医疗卫生机构入院人数25,453万人，比上年增加1,017万人，增长4.2%，年住院率为18.2%。
与此同时，随着国内经济和社会发展水平进一步提高，居民的医疗服务需求将会在量和质上同步提高。居民对医疗服务的要求将不仅局限于疾病治疗，而且会进一步关注疾病预防、身体保健等因素，综合健康管理将会成为医疗机构提供服务的发展方向，从而进一步拓宽医疗服务的业务发展，带动医疗机构建设及医疗后勤综合服务进一步的发展。
2、“新医改”释放制度红利促进民营医疗机构发展
《全国医疗卫生服务体系规划纲要（2015-2020年）》指出社会办医院是医疗卫生服务体系不可或缺的重要组成部分，未来需按照每千常住人口不低于1.5张床位为社会办医院预留规划空间，同时为社会办医院预留诊疗科目设置和大型医用设备配置空间。该纲要对民营医院的发展设定了框架，可以预见在未来社会办医院将在基本医疗方面与公立医院之间形成有序竞争，同时在高端医疗服务、康复等方面对公立医院形成补充与替代，共同满足居民多层次、多元化的医疗服务需求。
同时，随着中共中央国务院发布的《关于深化医疗保障制度改革的意见》出台，在医改政策推动下，社会资本在公立医院全面改制、专业医院管理输出、建设医院集团网络、差异化医疗服务及发展养老康复医疗体系等方面将获得大量投资机会。中国医疗服务产业的发展趋势和政策导向将为具有丰富医改经验以及规模优势的医院管理集团创造良好的发展环境。
3、人口老龄化趋势加快，养老产业前景广阔
近年来，我国老年人口不断增加，根据国家统计局的统计数据，截至2019年底，我国60岁以上人口已占总人口的18.10%，人口老龄化问题日趋严重。根据民政部的统计数据，截至 2018 年底，全国各类养老机构和设施16.8万个，养老床位合计达到727.1 万张，比上年增长3.3%，每千名老年人拥有养老床位29.1张，与发达国家每千名老年人拥有养老床位50-70张左右的水平差距较大，国内养老服务供给严重不足，无法匹配日益增长的需求。《中国老龄产业发展预测研究2014》的数据显示，我国养老产业市场预计在2020年将达到7.7万亿元，到2030年将达到22.3万亿元。市场潜力巨大，行业优先布局者将有望打开万亿市场空间。
4、2020年新型冠状病毒肺炎疫情将推动医疗服务行业进一步快速发展
此外，受新型冠状病毒肺炎疫情的影响，使得整个社会更加关注医疗健康服务、社区医疗服务、互联网医疗及养老服务。通过加强基层医疗服务能力和预警能力，在社区、附近医院提供更丰富的医疗资源配置，提升私立医院的医疗服务水平，为养老机构提供便捷、专业、个性化和差异化的医疗和养老服务，将成为未来医疗及养老服务产业的发展趋势。公司是以医疗机构运营及服务和养老社区运营及服务为主业，致力于构建全国性医疗综合服务平台和连锁式养老服务社区，逐步形成全面融合的医养结合运营体系，同时延伸到医疗专业工程、健康护理及康复、互联网医疗等领域，打造体系完整、协同高效的医疗及养老产业生态链。随着行业政策的陆续出台，公司将能够在行业中更快地取得实质性的发展。
（二）公司发展战略
未来，公司将结合国家政策，继续聚焦医疗产业及养老产业的投资、运营及服务，围绕医疗机构运营、养老社区运营、医疗后勤服务、医疗专业工程等领域，整合国内外优质的医疗和养老资源，同时带动互联网医疗、医疗教育、医疗保险和金融等相关产业，逐步构建以用户为核心、医疗机构和养老社区为载体、大数据为基础、智慧医疗为方向的医疗健康产业生态圈，最终使公司成为体系完整，协同高效的医疗及养老产业平台型上市公司。同时，引入医疗行业的战略投资者，帮助公司在医疗健康、养老服务需求方面提供高质量的产品和服务，推动公司在医疗养老产业领域做深做广，实现公司更加持续和稳定的发展。
（三）经营计划
结合公司中长期发展战略规划、年度任务以及内外部环境，2020年，公司将围绕医疗医疗机构运营及服务和养老社区运营及服务两大业务核心，重点做好以下几个方面的工作：
1、加强对子公司战略性指导，确保各业务板块以及下属机构顺利完成年度业绩目标 （1）医院运营版块：加强预算管理，合理调配、使用资金，确保正常所需的运营资金，继续做好本部及各医院的融资工作。做好预算执行分析及事中监控的工作，为全面预算打好基础，为医院绩效方案的实施和落实做好基础工作，力争完成全年业绩承诺。
（2）养老运营版块：加大对亲和源会员卡的销售力度，并重点去化各项目存量，根据项目属地属性等因素，结合目前市场情况和项目自身特点优化产品线，重点推行“体验式营销”；对刚需需求进行必要条件的突破。同时结合旅居研究年卡、月卡的市场和机会，提高项目入住率。同时，重点研究开发金融产品，将会员卡和金融单位进行合作，满足客户和行业需求，同时着力提供创新型的产品类型，丰富产品线，提高产品的竞争优势。
（3）医疗后勤版块：加强高管团队的经营管理制度建设，增强凝聚力，努力解决众安康所面临的经营困难局面，扎实做好综合工程项目后续工作，切实加大项目现场管理，推动工程进度。积极开展专业工程工作，大力巩固和发展后勤服务项目，使公司步入上行发展良
性轨道，力争实现总体业绩新的增长。
2、进一步加强内部管理，强化集团管控，加强团队建设
2020年公司在投资收紧的情况，需进一步加强内控制度建设，强化集团管控力度，提升内控管控水平。同时进一步完善现场巡检制度，组织相关人员加大对公司下属机构现场检查，发现违法违规问题，将严格追究相关负责人责任。 根据公司现有规模情况，优化人员架构，加强高管团队的经营管理建设，吸收优秀人才，提升公司整体管理的运行效率，推进公司平稳、快速发展。2020年，结合公司实际情况，需进一步完善投资运营团队、审计团队以及各下属医院的财务团队，加强对各下属机构的财务管理、投后管理及审计监督工作，不断提升公司管理水平。
3、推动再融资业务工作，引进战略投资者，引进优质资源
公司已于2020年3月18日披露《2020年度非公开发行A股股票预案》，公司加快落实本次非公开发行A股股票的实施，进一步优化公司的财务结构、降低资产负债率、减少财务成本，以提升公司的抗风险能力；与此同时，通过非公开发行引进战略投资者，引进其相应的优质资源，帮助公司在医疗健康、养老服务需求方面提供高质量的产品和服务，推动公司在医疗养老产业领域做深做广，实现公司更加持续和稳定的发展。再者，公司将继续与银行等金融机构加强合作，确保各项融资业务有序开展，保障存量业务、提升增量业务，实现资金的有效利用、资产的全面盘活，为公司的业务发展提供充足的资金，确保公司健康、平稳发展。
4、继续推进信息化建设，强化集团管控
公司将继续以建设标准化、高质量、高效率的集团化信息管理中心未目标，以对公司旗下医疗机构和养老社区的财务管控以及经营管理信息开展有效的收集、分类、传输和分析，实现集约化、精细化和平台化管理。
公司通过构建集团内部集成高效的信息化平台，首先能够强化公司现有多业务模式、多组织层级模式的各种数据管控，实现数据的快速、有效传递和汇总，有助于上市公司提升内部控制水平和经营决策能力，有效地降低上市公司的经营和内控风险；其次有利于公司旗下各版块间、各版块与终端客户间的信息交流，从而可以充分发挥各产业的协同效应，全面提升公司整体的服务质量；再次公司以集团内整体信息化为切入点，全面实现医疗和养老产业的大数据整合和管理，能够充分发掘医疗教育、互联网医疗、健康金融等产业链的价值，打造横向有广度、纵向有深度、协同有密度的医疗健康产业生态。
（四）可能面对的风险
1、疫情风险
自新型冠状病毒肺炎疫情发生以来，全国各地相继启动了重大突发公共卫生事件一级响应，各地采取多种手段防控疫情，公司下属全资子公司达孜赛勒康、众安康下属部分控股医院及提供后勤服务的部分医院被纳入当地政府联防联控体系之中，在各个层面上承担着发热门诊、感染科、疑似病人收治、密切接触者医学观察、流动防控、转运病人、定点观察和定点治疗等任务，预计短期内对公司经营业绩造成一定影响。公司成立抗疫应急管理小组统筹安排疫情防控工作，对疫情进行密切跟踪和评估，及时调整经营各项安排，采取多种措施保障医护人员安全，同时，公司通过多种形式支持抗击疫情，积极履行企业社会责任。
2、收购整合风险
公司完成了对众安康、达孜赛勒康和亲和源三家公司的收购，众安康、达孜赛勒康和亲和源均保持其经营实体存续并主要依托原管理团队运营。为提高收购的绩效，公司将与众安康、达孜赛勒康、亲和源在财务管理、经营管理、业务拓展等方面进行优化融合。公司最终能否与众安康、达孜赛勒康、亲和源顺利实现整合目标具有不确定性，提请投资者注意收购整合风险。公司制定并逐步开展资产及业务整合，财务体系整合、公司治理整合和运营安排等一系列整合措施，充分利用众安康、达孜赛勒康、亲和源在其医疗后勤、医疗运营、养老运营等方面进行资源整合，力争发挥协同效应。
3、人才流失风险
公司从事的医疗健康及养老产业相关业务对人员的专业知识、行业经验、质量控制能力均有较高的要求，故需要有多年技术积累和多学科、多行业的新型技术型人才作为保障，而目前国内具有相关专业知识和行业经验的人才相对比较稀缺。本次非公开发行后，公司将进一步加深旗下各业务板块的交互整合。若公司不能持续留用、引进、培养与之匹配的优秀人才，将对公司的正常运营及业务发展产生负面影响。公司在国内医疗及养老行业具有较强的核心竞争力，市场地位突出，该等竞争力一定程度上以公司优秀的专业人才团队作为支撑。如果上述人才团队大量流向业内其他竞争对手，公司的经营能力将会收到较大的负面冲击。
4、政策风险
医疗健康与养老产业属于政府高度管制的行业，受各级政府的卫生行政主管部门、民政行政主管部门以及食品及药品监督管理部门等行业主管部门的监管，各级主管部门均制定了有关政策。政府各项政策的出台，一方面积极推动了医疗健康和养老行业的快速发展，另一方面也对行业提出了更高的标准和要求。公司目前经营均严格按照行业主管部门的要求进行规范运营，但行业标准或政策导向变化，仍然有可能影响公司的经营效益。
公司将积极参与行业法律法规和标准的制定与修订，不断规范企业内部管理，持续夯实企业核心竞争力，最大限度确保公司从容应对行业和市场环境的变化。
5、商誉减值风险
2014年-2018年，公司陆续收购了众安康100%股权、达孜赛勒康100%股权与亲和源100%股权及各个医院标的等资产，使得公司在医疗服务和养老服务产业实现规模的快速扩张。受国内外经济环境因素及公司经营影响，2019年公司下属全资子公司及下属医院业绩未达成预期，根据《企业会计准则第8号-资产减值》相关规定，公司对所投资的企业形成的商誉进行了减值测试，对公司2019年度业绩带来重大不利影响。
若未来公司受到新型冠状病毒肺炎疫情及国内外经济环境因素影响等导致业绩未达预期，仍面临商誉减值风险，可能对公司当期损益造成一定影响。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 | |
| 2019年03月18日 | 电话沟通 | 个人 | 了解媒体舆情的实际情况及公司经营情况 | |
| 2019年03月27日 | 实地调研 | 机构 | 详见投资者互动平台2019年3月27日投资者关系活动记录表 | |
| 2019年05月07日 | 电话沟通 | 机构 | 了解公司经营情况及子公司业务模式 | |
| 2019年07月10日 | 电话沟通 | 个人 | 二股东减持股份事项、公司经营情况、控股股东质押情况 | |
| 2019年07月23日 | 电话沟通 | 个人 | 了解媒体舆情的实际情况 | |
| 2019年08月30日 | 电话沟通 | 个人 | 了解公司股价情况 | |
| 2019年09月17日 | 电话沟通 | 个人 | 了解控股股东情况 | |
| 2019年10月24日 | 电话沟通 | 个人 | 了解公司基本情况及子公司具体业务 | |
| 2019年10月31日 | 电话沟通 | 机构 | 了解亲和源的业务模式 | |
| 接待次数 | 1 | |||
| 接待机构数量 | 11 | |||
| 接待个人数量 | 6 | |||
| 接待其他对象数量 | 0 | |||
| 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 | 否 | |||
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2018年度利润分配方案经2019年4月25日召开的第七届董事会第三十三次会议及2019年5月17日召开的2018年度股东大会审议通过，决议以2018年12月31日总股本626,926,827股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股。本次利润分配方案已于2019年5月28日实施完毕，详见《2017年年度权益分派实施公告》。 报告期内，公司严格按照《公司章程》及相关规定执行，独立董事发表了独立意见同意公司董事会此次制定的利润分配政策，不存在损害公司及公司股东，尤其是中小投资者的利益。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年，公司以截止2017年12月31日总股本447,804,877股为基数，向全体股东每10股派现金股利1元（含税），共计分配利润股利44,780,487.70元，剩余未分配利润转入下次分配，同时以资本公积金转增股本方式，向全体普通股股东每10股转增4股，分配方案经由公司股东大会审议通过，并已实施完成。 2018年，公司以总股本626,926,827股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，分配方案经由公司股东大会审议通过，并已实施完成。2019年，公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 0.00 | -1,572,228,737.16 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2018年 | 0.00 | 177,415,273.27 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 44,780,487.70 | 173,955,260.16 | 25.74% | 0.00 | 0.00% | 44,780,487.70 | 25.74% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 实际控制人刘绍喜、控股股东宜华集团 | 1、《关于保障宜华地产股份有限公司独立性的承诺》； 2、《关于避免与宜华地产股份有限公司同业竞争的承诺》；3、《关于规范与宜华地产股份有限公司关联交易的承诺》 | 2015年01月30日 | 刘绍喜作为公司实际控制人期间；宜华集团作为公司控股股东期间 | 报告期内，控股股股东宜华集团及实际控制人刘绍喜无违背该承诺的情形。 | |
| 林正刚、邓宇光、彭杰、朱华、侯旭英、黄微、夏青、阳阳、孙玉 | 承诺自众安康本次交易工商登记完成之日起至少60个月内 | 2015年01月30日 | 2015年01月30日-2020年01月30日 | 报告期内，林正刚、邓宇光、彭杰、朱华、侯旭英、黄微、夏青、 |
| 香、邓文芳、李红 | 仍在众安康任职，任职期间，未经上市公司同意，不在其他与宜华地产、众安康有竞争关系的任何公司兼职。林正刚等众安康核心管理团队如违反任职期限承诺，将承担相应的赔偿责任；林正刚等众安康核心管理团队承诺在自宜华地产、众安康离职后24个月内不得在宜华地产、众安康以外，直接或间接通过直接或间接控制的其他经营主体或以自然人名义从事与宜华地产及众安康相同或相类似的业务；不在同宜华地产或众安康存在相同或者相类似业务的实体任职或者担任任何形式的顾问；不得以宜华地产及众安康以外的名义 | 阳阳、孙玉香、邓文芳、李红无违背该承诺的情形。 |
| 为宜华地产及众安康现有客户提供医疗后勤服务或医疗专业工程服务；林正刚等众安康核心管理团队违反不竞争承诺的经营利润归宜华地产所有，并需赔偿宜华地产的全部损失。 | |||||
| 林正刚 | 1、关于规范与宜华地产股份有限公司关联交易的承诺；2、关于众安康承租的部分房产瑕疵的声明与承诺；3、关于众安康社会保险费用、住房公积金缴纳情况的承诺；4、关于关联方资金占用的承诺；5、关于众安康履行招投标程序情况的承诺。 | 2015年01月30日 | 长期有效 | 众安康承租的部分房产已完成租赁合同的续签，承租房产瑕疵已解除；众安康社会保险费用、住房公积金均已补充完成缴纳；招投标程序按照相关法律法规执行；其他均无违背承诺的情形。 | |
| 新富阳 | 关于减少与规范与宜华健康关联交易的承诺 | 2015年03月19日 | 长期有效 | 报告期内，新富阳无违背该承诺的情形。 | |
| 实际控制人刘绍喜及控股股东宜华 | 1、《关于避免同业竞争的承诺函》；2、 | 2015年12月01日 | 刘绍喜作为公司实际控制人期间；宜 | 宜华健康与控股股东宜华集团合作 |
| 集团 | 《关于减少和规范关联交易的承诺函》；3、《关于保障宜华健康医疗股份有限公司独立性的承诺函》 | 华集团作为公司控股股东期间 | 成立了宜鸿投资（双方持股比例分别为40%、60%），宜鸿投资利用宜华集团的投资经验、资金及资源，加大并购投资的规模，与公司合力打造医疗健康产业的并购投资平台，为上市公司培育优质的项目。该关联企业后续控股了多家医院及养老产业公司，与宜华健康现有业务存在一定的同业竞争。其他无违背承诺的情形。 | ||
| 芜湖大同 | 业绩承诺及补偿安排 | 根据本公司与补偿义务人西藏大同签署的《股权转让协议》及《股权转让协议的补充协议》，补偿义务人西藏大同承诺：达孜赛勒康2015年度、2016年度、2017年度、2018年度、2019年度、2020年度实 | 2015年12月11日 | 业绩承诺为2015年12月11日-2021年04月30日 | 达孜赛勒康2019年实现净利润1294.24万元，未能实现业绩承诺。2015年-2019年累积未能完成业绩承诺。 |
| 现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润分别不低于人民币6,165.00万元、11,141.00万元、15,235.00万元、19,563.00万元、21,410.00万元、23,480.00万元。 | |||||
| 刘惠珍;刘妤 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | "对本人及家庭(包括配偶、子女)直接或间接拥有任何权益(包括但不限于所有权、收益权、经营权)的任何医院、与医院合作的治疗中心、与医院的合作项目及为医院提供任何设备或服务的企业或任何非法人团体，本人承诺将该等相关权益全整注入至宜华健康。未经宜华健康事先书面同意，本人保证不将该等权益全部或部分转让给任何其 | 2015年12月14日 | 长期有效 | 报告期内，刘惠珍、刘妤本人及家庭未在任何医院、与医院合作的治疗中心、与医院的合作项目及为医院提供任何设备或服务的企业或任何非法人团体拥有任何权益，刘惠珍、刘妤无违背该承诺的情形。 |
| 何医院、与医院合作的治疗中心、与医院的合作项目及为医院提供任何设备或服务的企业或任何非法人团体拥有任何权益。" | |||||
| 刘惠珍;刘妤 | 其他承诺 | 关于合肥仁济肿瘤医院和武警上海总队医院项目注入的承诺：因合肥医院历史上股权变更资料不齐备，本人将尽力协助从民政部门取得相关备案登记资料，理清合肥医院历史上的股权归属及股东情况，取得合肥医院历史上相关股东的股权权属确认文件，在核查清楚合肥医院的历史股权权属状况的条件下，将本人在合肥医院实际拥有的全部权益转让至达孜赛勒康名下；因武警医院PET-CT项目 | 2015年12月01日 | 长期有效 | 刘惠珍、刘妤已将合肥仁济肿瘤医院实际拥有的全部权益转让至达孜赛勒康名下；武警上海总医院项目因政策原因无法正常履行。 |
| 目前尚在审批之中，在武警医院PET-CT项目取得有关部门的批复后，将本人在武警医院PET-CT项目拥有的所有权益转让至达孜赛勒康名下。 | |||||
| 刘惠珍;刘妤;芜湖大同 | 其他承诺 | 四五五一期续期经营承诺：四五五医院一期合作项目，目前达孜赛勒康与四五五医院签订的合作期限共8年，合作起止时间为2008年12月至2016年11月，基于双方多年的良好合作关系，达孜赛勒康具有较好的优势与现有的四五五医院续期合作，在2016年11月到期后再续期8年。该项目的续期合同由达孜赛勒康现有股东（西藏大同）及其实际控制人刘惠珍、刘妤负责落实由 | 2015年12月01日 | 2015年1月1日-2021年04月30日 | 四五五医院因政策原因已终止合作，芜湖大同、刘惠珍、刘妤已与其他医院展开合作，签署医院托管协议弥补业绩，无违背该承诺的情形。 |
| 达孜赛勒康作为合同主体签订，续期项目并交由达孜赛勒康经营，若未能续期，由西藏大同及其实际控制人刘惠珍、刘妤股东负责采用其他方式弥补诊疗中心一期项目再续期8年的业绩。 | |||||
| 刘惠珍;刘妤 | 其他承诺 | 关于房屋环评及环保验收的承诺函：本人承诺如三三四医院、奉新二院因其未办理兴建房屋的环评及环境保护验收手续被而遭受任何处罚或导致宜华健康遭受损失的，其本人承诺将对因此而产生的所有损失承担赔偿责任，保证三三四医院、奉新二院、达孜赛勒康和宜华健康不遭受任何损失。 | 2015年12月01日 | 长期有效 | 报告期内，三三四医院、奉新二院未因未办理兴建房屋的环评及环境保护验收手续被而遭受任何处罚或导致宜华健康遭受损失的情形。 |
| 刘惠珍;刘妤 | 其他承诺 | 关于社保及房产的承诺函：如政府主 | 2015年12月01日 | 长期有效 | 报告期内，达孜赛勒康未收到补缴社 |
| 管部门或有权机构要求达孜赛勒康为其员工补缴社会保险费或因此对达孜赛勒康行政处罚，或政府主管部门要求达孜赛勒康搬迁或对达孜赛勒康行政处罚，则由本人负责承担所有费用、罚款及滞纳金，并保证达孜赛勒康和宜华健康不因此遭受任何损失。 | 会保险费或对公司行政处罚的通知，刘惠珍、刘妤无违背该承诺的情形。 | ||||
| 芜湖大同 | 避免同业竞争 | 1、本企业/本人及本企业/本人直接或间接控制的其他企业目前没有从事与宜华健康或爱奥乐、达孜赛勒康主营业务相同或构成竞争的业务，也未直接或以投资控股、参股、合资、联营或其它形式经营或为他人经营任何与宜华健康或爱奥乐、达孜赛勒康的主营业务 | 2015年09月19日 | 长期有效 | 报告期内，芜湖大同无违背该承诺的情形。 |
| 5、本企业/本人保证绝不利用对上市公司及其下属公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上市公司及其下属公司相竞争的业务或项目；6、本企业/本人保证将赔偿上市公司及其下属公司因本企业/本人违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支；7、本企业/本人将督促与本企业/本人存在关联关系的自然人和企业同受本承诺函约束。 | |||||
| 刘惠珍;刘妤 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本次交易完成后，承诺方及承诺方控制的其他企业自愿放弃以其他方式从事医疗服务；医疗管理咨询；医院设备租赁、维护；利用自有资金对医疗行业进行投资的业务；2、 | 2015年09月19日 | 长期有效 | 报告期内，刘惠珍、刘妤及其控制的其他企业未以其他方式从事医疗服务；医疗管理咨询；医院设备租赁、维护；利用自有资金对医疗行业进行投资的业务的情形，无违背该 |
| 本次交易完成后，在与宜华健康就资产或业务出售、重组的各项条件协商一致的前提下，承诺方同意在本次交易完成股权交割后逐步对承诺方能够新取得控制的其他企业所从事的医疗服务、医疗管理咨询、医院设备租赁、维护；利用自有资金对医疗行业进行投资业务进行规范和整合，使之符合上市公司收购的条件和要求，并将其注入宜华健康。 | 承诺的情形。 | ||||
| 芜湖大同 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于减少和规范关联交易的承诺函：1、本次交易完成后，本企业/本人及本企业/本人控制的其他企业与上市公司之间将尽量减少、避免关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交 | 2015年09月19日 | 长期有效 | 报告期内，芜湖大同无违背该承诺的情形。 |
| 求与上市公司及下属子公司达成交易的优先权利，损害上市公司及其他股东的合法利益；3、本企业/本人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司向本人及其关联方提供任何形式的担保；4、本企业/本人保证将赔偿上市公司及其下属公司因本人违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支。 | |||||
| 刘惠珍;刘妤 | 其他承诺 | 关于医院房产及地上附着物的承诺函：承诺将督促南昌三三四医院、奉新第二中医院办理在其拥有的土地上兴建房产的房产证，如在本次重组完成前南昌三三四医院、奉新第二中医院未能取得 | 2015年09月19日 | 长期有效 | 截止本报告期，南昌三三四医院、奉新第二中医院已取得土地证，均尚未取得房产证，南昌三三四医院正在办理房产证变更手续，奉新第二中医院正对消防进行整改，完成后进行房产证办理手续，南 |
| 上述房产证，本人承诺继续全力配合南昌三三四医院、奉新第二中医院办理所涉房产的房产证；如南昌三三四医院、奉新第二中医院因其在各自土地上兴建房产未办理报建或未取得房产证而遭受任何处罚或导致宜华健康遭受损失的，本人承诺将对因此而产生的所有损失承担赔偿责任，保证南昌三三四医院、奉新第二中医院、达孜赛勒康和宜华健康不遭受任何损失。如南昌三三四医院、奉新第二中医院因其在其土地上兴建房产未办理报建或未取得房产证而被有权部门要求搬迁的，本人承诺将负责承担所有搬迁费用、罚款及滞 | 昌三三四医院、奉新第二中医院未因其在各自土地上兴建房产未办理报建或未取得房产证而遭受任何处罚或导致宜华健康遭受损失，刘惠珍、刘妤无违背该承诺的情形。 |
| 纳金，并保证南昌三三四医院、奉新第二中医院、达孜赛勒康和宜华健康不因此遭受任何损失。 | |||||
| 奚志勇 | 业绩承诺及补偿安排 | 奚志勇承诺亲和源未来盈亏情况如下：2016年亏损不超过3,000万元、2017年亏损不超过2,000万元、2018年亏损不超过1,000万元、2019年净利润不低于2,000万元、2020年净利润不低于4,000万元、2021年净利润不低于6,000万元、2022年净利润不低于8,000万元、2023年净利润不低于10,000万元。净利润指亲和源合并报表中扣除非经常性损益后归属于所有股东的税后净利润。 | 2016年06月29日 | 2016年6月29日至2024年04月30日 | 亲和源2016年至2018年均完成业绩承诺。2019年，亲和源实现净利润为-96,19.95万元，未能完成业绩承诺。2016年至2018年累积未能完成业绩承诺。 |
| 徐升亮、徐雨亮 | 业绩承诺及补偿安排诺 | 徐雨亮、徐升亮承诺，以其承诺的余干 | 2017年03月03日 | 2017年3月3日至2021年 | 余干仁和医院2019年实现净利润 |
| 仁和医院有限公司2017年净利润2,000万元为基础，目标医院2018年度、2019年度和2020年度实现的净利润增长率不低于15%，即2017年度、2018年度、2019年度和2020年度实现的分别不低于2,000万、2,300万元、2,645万元和3,041.75万元；目标医院承诺期2021年度实现的净利润增长率不低于10%，即2021年度实现的净利润不低于3,345.93万元。 | 04月30日 | 2722.18万元，完成业绩承诺。2017年-2019年累积完成业绩承诺。 | |||
| 陆成良 | 业绩承诺及补偿安排 | 陆成良承诺，以其承诺的杭州养和医院有限公司、杭州慈养老年医院有限公司、杭州下城慈惠老年护理院 2017年合并税后净利润3,000万元为基础，2018年度、 | 2017年04月18日 | 2017年4月18日至2021年4月30日 | 杭州养和医院有限公司、杭州慈养老年医院有限公司、杭州下城慈惠老年护理院2019年实现净利润3387.96万元，未能完成当年业绩承诺。2017年-2019年累积 |
| 2019年度和2020年度实现的税后净利润增长率不低于10%，即2017年度、2018年度、2019年度和2020年度实现的税后合并净利润分别不低于3,000万元、3,300万元、3,630万元和3,993万元。 | 完成业绩承诺。 | ||||
| 黄伟;徐连胜 | 业绩承诺及补偿安排 | 徐连胜承诺，以其承诺的昆山长海医院有限公司2017年度、2018年度、2019年度、2020年度和2021年度实现的税后合并净利润分别不低于813万元、935万元、1075万元、1129万元和1129万元。 | 2017年07月26日 | 2017年7月26日至2022年04月30日 | 昆山长海医院2019年实现净利润269.15万元，未能完成业绩承诺。2017年-2019年累积未能完成业绩承诺 |
| 丁蕾;丁盛;江阴尚亿股权投资企业(有限合伙)、江阴市百意生物科技有限公司、沈敏 | 业绩承诺及补偿安排 | 沈敏、江阴尚亿股权投资企业(有限合伙)、丁蕾、丁盛、江阴市百意生物科技有限公司承诺江阴百意中医医院有限公司2017年度、2018年度、2019年 | 2017年08月07日 | 2017年8月7日至2022年04月30日 | 百意中医2019年实现净利润0.76万元，未能实现业绩承诺。2017年-2019年累积未能完成业绩承诺 |
| 度、2020年度和2021年度的净利润分别不低于1,600万元、1,920万元、2,308万元、2,308万元和2,308万元。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
| 盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩（万元） | 当期实际业绩（万元） | 未达预测的原因（如适用） | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
| 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 2015年01月01日 | 2020年12月31日 | 21,410 | 1,294.24 | 1、根据重大资产重组的评估收益法盈利预测，达孜赛勒康业绩承诺期内与部队医院合作的肿瘤中心项目收入比重较大。但因相关政策的原因导致与部队医院合作的模式无法持续。尽管达孜赛勒康在医院托管和投资运营方面做了大量工作，也取得一定成果，但与 | 2015年12月14日 | 2015年12月14日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《宜华健康医疗股份有限公司重大资产购买及重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》 |
| 此前以运营肿瘤治疗中心为主的业绩增长预期相比，仍有明显差异。2、达孜赛勒康2019年下属部分医院受经济因素及其自身实际经营情况的影响，未能完成业绩承诺。3、达孜赛勒康下属部分医院因未能完成业绩承诺，经评估机构及会计师审计，对达孜赛勒康下属部分未完成业绩承诺的医院，计提了商誉减值准备，导致达孜赛勒康2019年净利润减少。 | ||||||
| 亲和源集团有限公司 | 2016年01月01日 | 2023年12月31日 | 2,000 | -9,619.95 | 1、受国内外经济因素的影响， 2019年销售不及预期，导致收入减少。2、自2018年下半年以来，亲和源陆续有养老社区竣工验收开始摊销成本费用，导致养老业务利润较上年同期相比有较大幅度下降。 | 2016年06月30日 |
| 余干仁和医院有限公司 | 2017年01月01日 | 2020年12月31日 | 2,645 | 2,722.18 | 不适用 | 2017年03月04日 | 2017年3月4日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于子公司收购余干仁和医院有限公司 60%的股权的公告》（2017-13） |
| 杭州养和医院有限公司、杭州慈养老年医院有限公司、杭州下城慈惠老年护理院 | 2017年01月01日 | 2020年12月31日 | 3,630 | 3,387.96 | 不适用 | 2017年04月19日 | 2017年4月19日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于子公司收购杭州养和医院有限公司、杭州慈养老年医院有限公司和杭州下城慈惠老年护理院股权的公告》（2017-35） |
| 昆山长海医院有限公司 | 2017年01月01日 | 2021年12月31日 | 1,075 | 269.15 | 因该医院处于业绩承诺期内，为保证医院管理的稳定性和连续性，达孜赛勒康未过分介入该医院的运营，全权由原创始人股东对医院进行运营管理。原股东因个人原因未将精力放在医院经营管理上致使的管理不善，医院经营业绩下滑。 | 2017年07月27日 | 2017年7月27日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于子公司收购昆山长海医院有限公司股权的公告》（2017-62） |
| 江阴百意中医医院有限公司 | 2017年01月01日 | 2021年12月31日 | 2,308 | 0.76 | 主要系受医保政策调整、支付和结算办法发生较大变化影响，致使医院流动资金严重不足，原定开展的学科建设受阻，且新建的体检中心未能达到预期产出所致。 | 2017年08月08日 | 2017年8月8日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于子公司收购江阴百意中医医院股份有限公司股权的公告》（2017-64） |
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司通过重大资产重组支付现金收购达孜赛勒康100%股权事项中，芜湖大同做出了业绩承诺。根据永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于宜华健康医疗股份有限公司业绩承诺事项情况的专项审核报告》，达孜赛勒康2019年实现扣除非经常性损益后的净利润为1,294.24万元，业绩完成率为6.05%，未能完成业绩承诺。2015年-2019年累积实现扣除非经常性损益后的净利润为56,321.36万元，芜湖大同将按照《股权转让协议》及《股权转让协议的补充协议》向上市公司支付补偿款22,541万元。公司将督促补偿义务人按照《股权转让协议》及《股权转让协议的补充协议》履行补偿义务。
2、公司通过支付现金收购亲和源100%股权事项中，奚志勇做出了业绩承诺，根据永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于宜华健康医疗股份有限公司业绩承诺事项情况的专项审核报告》，亲和源2019年实现扣除非经常性损益后的净利润为-9,619.95万元，业绩完成率为-581%，未能完成业绩承诺。2016年-2019年累积实现扣除非经常性损益后的净利润为-9,819.5万元，奚志勇将按照《收购协议》向上市公司支付补偿款8,169万元。公司将督促补偿义务人履行补偿义务。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响根据永拓会计师事务所出具的《2019年审计报告》，就并购重组相关有业绩承诺，对其商誉减值的影响如下：
1、达孜赛勒康已完成了2015年至2018年约定的业绩承诺，2015年至2019年累计未完成业绩承诺，根据经管
理层批准的盈利预测达孜赛勒康未来有可能未能完成该业绩承诺，公司本期对商誉进行减值测试，计提达孜赛勒康商誉减值准备633,827,961.48元。
2、亲和源已完成了2016年度至2018年度约定的业绩承诺，2015年至2019年累计未完成业绩承诺，根据经管
理层批准的盈利预测亲和源未来有可能未能完成该业绩承诺，公司本期对商誉进行减值测试，计提亲和源商誉减值准备300,257,786.45元。
3、昆山长海医院有限公司2017年、2018年业绩已完成，2017年至2019年累计未完成业绩承诺，根据经管理层批准的盈利预测昆山长海医院有限公司未来有可能未能完成该业绩承诺，公司本期对商誉进行减值测试，计提达孜慈虹（昆山长海）商誉减值准备11,434,768.68元。
4、江阴百意2017年度已完成业绩承诺，2017-2019年度累计未完成业绩承诺，根据经管理层批准的盈利预测江阴百意2020年有可能未能完成业绩承诺，公司本期对商誉进行减值测试，计提江阴百意商誉减值准备17,745,463.10元。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）会计政策变更
（1）新金融工具准则
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内上市的企业自2019年1月1日起执行。
经本公司第七届董事会第三十三次董事会决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本集团按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
①于2019年1月1日，金融资产按照修订前后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
| 金融资产类别 | 修订前金融工具确认和计量准则 | 修订后金融工具确认和计量准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 344,297,985.64 | 以摊余成本计量的金融资产 | 344,297,985.64 |
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 1,031,370,822.59 | 以摊余成本计量的金融资产 | 1,031,370,822.59 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 658,264,341.43 | 以摊余成本计量的金融资产 | 658,264,341.43 |
| 可供出售金融资产 | 可供出售金融资产 | 183,078,602.55 | 以公允价值计量变动计入当期损益的金融资产 | 139,778,044.68 |
| 应付票据 | 其他金融负债 | 563,607,500.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 563,607,500.00 |
| 应付账款 | 其他金融负债 | 507,038,707.03 | 以摊余成本计量的金融负债 | 507,038,707.03 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 1,155,307,470.03 | 以摊余成本计量的金融负债 | 1,155,307,470.03 |
②于2019年1月1日，原金融资产账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表如下：
| 按修订前金融工具确认和计量准则列示的账面价值 2018年12 月31 日 | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具确认和计量准则列示的账面价值 2019 年1 月1 日 | |
| 货币资金 | 344,297,985.64 | 344,297,985.64 |
| 应收账款 | 1,031,370,822.59 | 1,031,370,822.59 | ||
| 其他应收款 | 658,264,341.43 | 658,264,341.43 |
| 可供出售金融资产 | 183,078,602.55 | -183,078,602.55 |
| 其他非流动金融资产 | 183,078,602.55 | -43,300,557.87 | 139,778,044.68 | |
| 应付账款 | 507,038,707.03 | 507,038,707.03 |
| 其他应付款 | 1,155,307,470.03 | 1,155,307,470.03 |
③于2019年1月1日，原金融资产减值准备期末余额调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
| 按修订前金融工具确认和计量准则计提的损失准备 2018年12 月31 日 | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具确认和计量准则计提的损失准备 2019 年1 月1 日 |
| 应收账款减值准备 | 98,926,563.41 | 98,926,563.41 | ||
| 其他应收账款减值准备 | 40,793,021.08 | 40,793,021.08 |
本公司因执行新金融工具准则对2019年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：
合并资产负债表
| 项目 | 调整前 | 调整数 | 调整后 |
| 货币资金 | 344,297,985.64 | 344,297,985.64 |
| 应收账款 | 1,031,370,822.59 | 1,031,370,822.59 |
| 其他应收款 | 658,264,341.43 | 658,264,341.43 | |
| 可供出售金融资产 | 183,078,602.55 | -183,078,602.55 |
| 其他非流动金融资产 | 139,778,044.68 | 139,778,044.68 | |
| 应付账款 | 507,038,707.03 | 507,038,707.03 |
| 其他应付款 | 1,155,307,470.03 | 1,155,307,470.03 | |
母公司资产负债表
| 项目 | 调整前 | 调整数 | 调整后 |
| 货币资金 | 80,309,436.60 | 80,309,436.60 |
| 其他应收款 | 1,152,888,115.61 | 1,152,888,115.61 |
| 可供出售金融资产 | 121,000,000.00 | -121,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 71,259,162.20 | 71,259,162.20 | |
| 应付账款 | 1,926,792.07 | 1,926,792.07 |
| 其他应付款 | 1,283,717,210.36 | 1,283,717,210.36 |
（2）财务报表列报
根据财会（2019）6号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关列报。
相关列报调整影响如下：
2018年12月31日受影响的合并资产负债表项目：
| 项目 | 调整前 | 调整数 | 调整后 |
| 应收票据 |
| 应收账款 | 1,031,370,822.59 | 1,031,370,822.59 | |
| 应收票据及应收账款 | 1,031,370,822.59 | -1,031,370,822.59 |
| 应付票据 | 563,607,500.00 | 563,607,500.00 | |
| 应付账款 | 507,038,707.03 | 507,038,707.03 |
| 应付票据及应付账款 | 1,070,646,207.03 | -1,070,646,207.03 |
2018年12月31日受影响的母公司资产负债表项目：
| 项目 | 调整前 | 调整数 | 调整后 |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 |
| 应收票据及应收账款 |
| 应付票据 | 460,000,000.00 | 460,000,000.00 | |
| 应付账款 | 1,926,792.07 | 1,926,792.07 |
| 应付票据及应付账款 | 461,926,792.07 | -461,926,792.07 | |
2018年度受影响的合并利润表项目：
| 项目 | 调整前 | 调整数 | 调整后 |
| 管理费用 | 261,594,259.01 | 261,594,259.01 |
| 研发费用 | 990,672.22 | 990,672.22 |
2018年度受影响的母公司利润表项目：
| 项目 | 调整前 | 调整数 | 调整后 |
| 管理费用 | 30,863,085.38 | 30,863,085.38 | |
| 研发费用 |
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
详见第四节经营情况讨论与分析、二、2、（6）
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 200 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 0 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 李俊杰、梁静 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 0 |
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明受新型冠状病毒肺炎疫情的影响，导致公司原审计机构中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年度财务报表审计时间和审计人员的安排，无法按原审计计划提供后续现场审计服务。根据公司经营发展需要，经综合评估，2020年3月12日召开第七届董事会第四十二次会议和第七届监事会第十九次会议审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，公司拟将2019 年度审计机构和内部控制审计机构变更为永拓会计师事务所（特殊普通合伙），本次变更会计师事项经公司2020年3月31日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
2020年3月12日召开第七届董事会第四十二次会议和第七届监事会第十九次会议、2020年3月31日召开2020年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，公司将2019年内部控制审计机构变更为永拓会计师事务所（特殊普通合伙），内部控制审计费用为68万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 杭州久茂实业投资有限公司与宜华健康、亲和源房屋租赁合同纠纷 | 5,800 | 否 | 结案 | 调解结案，未对公司造成重大影响 | 截止本报告披露日，公司按调解书执行 |
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 宜华健康、陈奕民、刘壮青、邱海涛 | 董事 | 中国证券监督管理委员会广东监管局通过现场检查发现公司存在信息披露、公司治理与内部控制、财务核算方面的违规问题 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 采取出具警示函措施的决定 | 2020年01月06日 | 中国证券监督管理委员会广东监管局（http://www.csrc.gov.cn/pub/guangdong/） |
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
2020年1月6日，中国证券监督管理委员会广东监管局向公司、陈奕民、刘壮青、邱海涛下发《关于对宜华健康医疗股份有限公司、陈奕民、刘壮青、邱海涛采取出具警示函措施的决定》{（2019）123号}（以下简称“《警示函》”），陈奕民作为宜华健康董事长，刘壮青作为公司总经理，邱海涛作为公司时任董事会秘书兼财务总监，未按照《上市公司信息披露管理办法》第三条的规定履行勤勉尽责义务，对公司上述相关违规行为负有主要责任。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条的规定，中国证券监督管理委员会广东监管局采取出具警示函的行政监管措施。陈奕民、刘壮青、邱海涛应认真吸取教训，切实加强对证券法律法规的学习，依法真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务，并对相关责任人员进行内部问责，于收到本决定书30日内向我局报送公司整改报告、内部问责情况，并抄报深圳证券交易所。整改情况如下：
1、公司收到《警示函》后，对信息披露方面的问题，公司高度重视，立即组织公司董事长、总经理、董事会秘书、证券部及财务部相关人员、子公司相关负责人学习《深圳证券交易所上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规，切实提高公司未来信息披露真实、准确、完整、及时、公平，并将整改措施落到实处。
2、对治理与内部控制方面的问题，公司高度重视，立即组织公司董事长、总经理、董事会秘书、证券部及财务部相关人员学习《深圳证券交易所上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规，提升公司内部治理水平，加强公司信息披露制度，化解公司与控股股东之间存在的同业竞争，将整改措施落到实处。
3、对财务核算方面存在的问题，公司高度重视，公司、子公司组织财务认真学习《企业会计准则》，同时要求负责人与年审会计师进行沟通，对于上述存在的财务核算问题，及时完成整改。后续，公司将定期组织开展学习工作，与年审会计师做好定期的沟通，确保公司财务数据准确、公允。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司未存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。报告期内，控股股东宜华集团）所持公司部分股份112,365,681 股，于2019年7月19日被浙江省杭州市中级人民法院司法冻结，原因系宜华集团于 2017 年对浙江浙商产融投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“浙商合伙企业”）出资人民币 20 亿元，根据相关约定，浙商合伙企业控股子公司浙商产融控股有限公司（以下简称“浙商产融”）向宜华集团提供部分产业投资资金。浙商产融因投资借款纠纷向杭州市中级人民法院申请诉前财产保全，司法冻结宜华集团持有的公司部分股份。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司分别于2016年3月11日、2016年3月28日召开第六届董事会第二十九次会议和2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<宜华健康医疗股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，本次员工持股计划的具体内容及进展情况详见公司2016年3月12日、2016年3月29日、2016年7月6日、2016年9月6日及2016年9月27日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告内容。公司已于2016年9月27日，公司员工持股计划的管理人广发证券资产管理（广东）有限公司通过二级市场买入的方式完成股票购买。2018年7月16日，公司因实施转增股本，员工持股计划所持有的股份由10,616,657股增加为14,863,320股，占公司总股本的
2.3708%。自2017年9月27日起，员工持股计划锁定期届满，公司根据《广发原驰·宜华健康1号集合资产管理计划资产管理合同》的规定，广发证券资产管理（广东）有限公司出售部分股票及宜华集团作为特定补仓人追加的保证金用于兑付优先级A份额委托人的本金和预期收益，该事项已于2018年12月21日完成。截止本报告期末，公司第一期员工持股计划持股数量为4,676,766股，占公司总股本0.53%。
2、公司分别于2018年6月6日、2018年6月25日、2018年7月30日召开了第七届董事会第二十一次会议、2018年第六次临时股东大会和第七届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于<宜华健康医疗股份有限公司第一期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，本次股权激励的具体内容及进展情况详见公司2018年6月7日、2018年6月20日、2018年6月26日、2018年7月31日及2018年8月23日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告内容，2018年8月24日，公司已完成股权激励授予登记。2019年4月25日，公司召开了第七届董事会第三十三次会议、第七届监事会第十五次会议，审议通过《关于注销第一期股权激励计划部分股票期权的议案》，因 4 名激励对象离职，根据《宜华健康第一期股票期权激励计划（草案）》的规定，公司将对上述离职人员已获授但尚未行权的11.2万份股票期权予以注销。同时，根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“众环审字（2019）011834号”2018 年度审计报告：公司 2018 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润为1.77亿元，未达到3.60亿元的业绩考核目标。2018年度公司业绩未达到第一个行权期的行权条件，公司董事会审议通过注销已获授股票期权中第一个行权期的相应部分（即 823.20 万份×30%=246.96 万份），对各激励对象（不含4名已离职激励对象）获授股票期权中第一个行权期的股票期权予以注销。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 宜华生活科技股份有限公司及其子公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 采购商品/接受劳务 | 购买家具 | 市场价 | 市场价 | 307.3 | 5,000 | 否 | 现金 | 307.3 | |||
| 汕头宜华国际大酒店有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 采购商品/接受劳务 | 住宿餐饮 | 市场价 | 市场价 | 29.09 | 400 | 否 | 现金 | 29.09 | |||
| 深圳市观澜格兰云天大酒店投资有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 采购商品/接受劳务 | 住宿餐饮 | 市场价 | 市场价 | 4.83 | 200 | 否 | 现金 | 4.83 | |||
| 合计 | -- | -- | 341.22 | -- | 5,600 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 详见上表 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管/承包收益定价依据 | 本年确认的托管收益/承包收益 |
| 南昌大学附属三三四医院 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 股权托管 | 2015/8/1 | 2040/6/30 | 经协议各方协商定价 | 8,893,766.62 |
| 奉新第二中医院 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 股权托管 | 2015/8 | 2040/7 | 经协议各方协商定价 | 808,670.86 |
| 合肥仁济肿瘤医院 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 股权托管 | 2015/8 | 2040/7 | 经协议各方协商定价 | 2,061,731.07 |
| 赣南医学院第二附属医院 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 股权托管 | 2017/1/1 | 2026/12/31 | 经协议各方协商定价 | 4,777,320.83 |
| 玉山县博爱医院有限公司 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 股权托管 | 2017/1/1 | 2036/12/31 | 经协议各方协商定价 | 11,784,714.82 |
| 海丰县澎湃纪 | 达孜赛勒康医 | 股权托管 | 2017/1/1 | 2036/12/31 | 经协议各方协 | 10,937,886.65 |
| 念医院城东分院 | 疗投资管理有限公司 | 商定价 |
| 广东粤东医院投资管理有限公司 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 股权托管 | 2019/1/1 | 2019/12/31 | 经协议各方协商定价 | 2,830,188.68 |
| 新疆和田新生医院 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 股权托管 | 2017/7/1 | 2020/6/30 | 经协议各方协商定价 | 6,665,769.15 |
| 杭州下城慈惠老年护理院 | 杭州养和医院有限公司 | 股权托管 | 2016/12/1 | 2019/11/30 | 经协议各方协商定价 | 2,255,169.58 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
（1）子公司亲和源集团于2015年7月6日与上海锋面实业有限公司签订了《上海市房屋租赁合同》，双方约定承租所有权为上海锋面实业有限公司的座落于上海市浦东新区秀沿路1670弄6号的建筑面积为18,640.56平方米的房屋（公司已知晓该房屋已进行了抵押）。公司租赁该房屋作为经营养老及医疗护理使用，子公司亲和源享有从房屋交付之日起的9个月的免租期，赁期自2016年9月4日至2036年9月3日，租金总额为235,777,500.00元。
（2）子公司亲和源集团于2015年11月16日与桐乡市安欣养老产业开发有限公司签订《“合悦江南”亲和源老年公寓房屋租赁合同》，双方约定承租所有权为桐乡市安欣养老产业开发有限公司的座落于浙江省桐乡市高桥镇世纪大道延伸段A1地块的4幢房屋及连廊共计27,859.96平方米的房屋作为经营养老使用，租赁期为交付之日起的20年，租金总额为296,107,456.25元。
（3）子公司亲和源集团于2016年与杭州久茂实业投资有限公司、杭州胜利经济合作社签订《房屋租赁合同》，三方约定由公司承租所有权为杭州胜利经济合作社的座落于杭州市下城区德胜中路415号的久茂大厦，地上建筑面积约34,607.71平方米，实际使用面积约50000平方米，用于经营养老院、养老公寓使用。本租赁物业租赁期为20年，免租期为自合同签订之日起至2017年7月31日止，租赁期从2017年8月1日至2037年7月31日，合同总租金为2.26亿元人民币。
（4）子公司亲和源集团于2017年与青岛海尔地产集团有限公司签订《租赁合同》，双方约定由亲和源集团承租其委托管理的坐落于山东省青岛市重庆南路99号的时代广场云街丙号写字楼，地上建筑面积约27,268.33平方米用于经营养老院、养老公寓使用。本租赁物业租赁期为20年，租赁期从2017年3月20日至2037年3月19日，合同总租金为3.94亿元人民币。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 众安康后勤集团有限公司 | 2018年05月18日 | 8,000 | 8,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 是 | |
| 众安康后勤集团有限公司 | 2019年05月18日 | 15,000 | 15,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 是 | |
| 众安康后勤集团有限公司 | 2019年05月18日 | 20,000 | 20,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 是 | |
| 众安康后勤集团有限公司 | 2019年05月18日 | 11,690 | 11,690 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 是 | |
| 众安康后勤集团有限公司 | 2019年05月18日 | 5,000 | 5,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 是 | |
| 众安康后勤集团有限公司 | 2019年05月18日 | 20,000 | 12,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 是 | |
| 众安康后勤集团有限公司 | 2018年05月18日 | 2,990 | 2,990 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 是 | |
| 邵阳市众安康医疗投资建设有限公司 | 2018年05月18日 | 5,000 | 4,950 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 是 | |
| 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 2018年05月18日 | 4,000 | 2,651.07 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 是 | |
| 余干仁和医院有限公司 | 2018年05月18日 | 2,000 | 1,392.46 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 是 | |
| 余干仁和医院有限公司 | 2018年05月18日 | 1,000 | 721.88 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 是 | |
| 南昌三三四医院 | 2018年05 | 4,000 | 3,406.15 | 连带责任保 | 三年 | 否 | 是 | |
| 月18日 | 证 | |||||||
| 南昌三三四医院 | 2018年05月18日 | 2,530 | 1,485.11 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 是 | |
| 南昌三三四医院 | 2018年05月18日 | 5,000 | 3,609.4 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 是 | |
| 亲和源集团有限公司 | 2016年12月16日 | 35,000 | 21,989 | 连带责任保证 | 十年 | 否 | 是 | |
| 亲和源集团有限公司 | 2017年05月05日 | 10,000 | 9,173.8 | 连带责任保证 | 十年 | 否 | 是 | |
| 亲和源集团有限公司 | 2017年05月05日 | 6,000 | 5,127.3 | 连带责任保证 | 十年 | 否 | 是 | |
| 宁波象山亲和源养老投资有限公司 | 2017年05月05日 | 30,000 | 27,000 | 连带责任保证 | 四年 | 否 | 是 | |
| 亲和源集团有限公司 | 2018年05月18日 | 2,500 | 2,500 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 是 | |
| 和田新生医院有限责任公司 | 2019年05月18日 | 3,000 | 3,000 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 是 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 74,690 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 66,690 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 192,710 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 161,686.17 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 余干仁和医院有限公司 | 2019年05月18日 | 800 | 800 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 是 | |
| 南昌三三四医院 | 2019年05月17日 | 2,000 | 1,445.1 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 是 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 2,800 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 2,245.1 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 2,800 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 2,245.1 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 77,490 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 68,935.1 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 195,510 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 163,931.27 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 205.53% |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 |
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内，公司积极履行企业的社会责任，将保护投资者、员工、客户利益融入企业日常经营管理中，推动履行社会责任行为的常态化、规范化，实现自身的可持续发展与经济改善、环境提升、社会和谐有机统一。
（1）、股东和债权人权益保护
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善公司治理，股东大会、董事会、监事会规范运作，内部管理和控制体系健全。通过信息披露、投资者现场调研、深交所互动易问答、电话交流等多种方式，实现了信息披露的及时、真实、准确、完整、公平，向投资者全方位展示经营管理状况，确保其信息知情权。通过行使提案、召集、表决、质疑等权利，股东在董事会、股东大会中有效保障了自己的重大决策参与权。
（2）、员工权益保护
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，建立了完善的员工管理制度，规范公司与员工之间的权利义务，确保员工的福利待遇。公司注重员工的劳动保护和身心健康。公司为员工提供多种学习、培训渠道。
（3）、供应商和客户的权益保护
公司尊重供应商和客户的的合法利益，与供应商、客户建立了良好的合作关系。公司与供应商一直保持平等的沟通与
合作，坚持诚实守信、互惠互利的原则，尊重供应商的合理报价，谋求合作共赢，共同发展。本着对客户负责的态度，公司不断健全和完善质量控制体系，竭力提供优质产品，并建立了完善的销售及服务网络，通过公司网站和服务电话，及时了解客户的需求和意见反馈，提高客户对产品的满意度。
（4）、社会公益事业
公司注重企业的社会价值，在努力发展自身的同时认真履行社会责任，依法纳税，关爱社会弱势群体，关注社会慈善事业，积极参加社会公益活动。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否不适用
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018年6月，公司与渤海银行股份有限公司深圳分行签署《流动资金借款合同》，贷款金额为1.5亿元，期限为1年。2019年6月，公司与渤海银行股份有限公司深圳分行签署《股权质押协议》，公司将持有的众安康100%股权抵押给渤海银行股份有限公司用于追加抵押担保，并于2019年7月签署《借款展期协议》。本次公司将持有的众安康100%股权抵押给渤海银行股份有限公司的工商登记手续于2019年7月1日办理完成。公司于报告期内偿还上述借款本息，同时，于2019年10月，公司于渤海银行股份有限公司深圳分行签署《流动资金借款合同》及《股权质押协议》，贷款金额为1亿，期限为1年，公司将持有的众安康100%质押给渤海银行股份有限公司进行抵押担保，本次将持有的众安康100%抵押给渤海银行股份有限公司的工商登记手续于2019年11月1日办理完成。
2、2019 年 11 月 22 日，公司召开第七届董事会第三十九次会议，审议通过《关于终止<新疆维吾尔自治区人民医院苏州路院区特许经营及相关资产转让协议>的议案》，同意终止《新疆维吾尔自治区人民医院苏州路院区特许经营及相关资产转让协议》，并与新疆维吾尔自治区人民医院签署《新疆维吾尔自治区人民医院苏州路院区特许经营及相关资产转让协议之解除协议》，具体内容详见公司于2019年11月23日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于终止《新疆维吾尔自治区人民医院特许经营及相关资产转让协议》的公告》（公告编号：2019-57） 。报告期内，公司已收到新疆维吾尔自治区人民医院退回的已付款共计65,613,524.67 元。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2015年11月30日，公司第六届董事会第二十三次会议审议通过《关于公司子公司签署日常经营重大合同的议案》，同意全资子公司众安康与深圳市康馨鹏城养老事业投资发展有限公司（以下简称“康馨养老公司”）、徐凌子、陈伟权签署《深圳市莲塘康馨养老项目工程投资建设施工及合作合同》。康馨养老公司将其投资建设的位于深圳市罗湖区莲塘街道仙桐路的莲塘街道康馨养老中心及社会停车场工程建设项目（以下简称莲塘项目）发包给本公司，即由本公司作为该项目工程建设的总承包方，工程合同金额6.78亿元。详细内容详见公司于2015年12月2日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《重大合同公告》（公告编号：2015-108）。2016年12月29日，众安康与康馨养老公司、徐凌子、陈伟权签署《合同补充协议（一）》，对众安康收益计量部分进行了修改，增加众安康项目总收益约6400万元。2016年12月29日，众安康与康馨养老公司、徐凌子、陈伟权签署《合同补充协议（二）》，商定深圳市莲塘康馨养老项目工程投资建设施工组织架构与分工。2017年9月22日，众安康与康馨养老公司、陈伟权、陈捷、陈建浩签署《合同补充协议（三）》，同意康馨养老公司股权变更事宜及新股东权利义务的确定。2018年12月7日，众安康与康馨养老公司、陈家骏、陈建浩签署了《合同补充协议（四）》，明确合同双方互不追究工期进展缓慢的违约责任。2018年12月15日，众安康与康馨养老公司、陈家骏、陈建浩签署了《合同补充协议（五）》，对众安康收益计量部分再次进行了修改，增加众安康项目总收益约1.32亿元。
2、2017年4月18日，公司召开第六届董事会第四十五次会议，审议通过《关于同意公司子公司收购杭州养和医院有限公司、杭州慈养老年医院有限公司和杭州下城慈惠老年护理院股权的议案》，公司子公司达孜赛勒康在陆成良直接持有杭州养和医院有限公司、杭州慈养老年医院有限公司和杭州下城慈惠老年护理院（以下简称“目标医院”）等各家目标医院 40%股权以及陆成良指定的公司直接持有各家目标医院 60%股权的前提下，以现金 2.28 亿元收购陆成良指定的公司 100%股权。详细内容详见公司于2017年4月19日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于子公司收购杭州养和医院有限公司、杭州慈养老年医院有限公司和杭州下城慈惠老年护理院股权的公告》（公告编号：2017-35）。2017年6月，完成股权变更手续，并于2017年纳入达孜赛勒康合并报表范围。
3、2018年3月26日，达孜赛勒康与王朝兵、重庆市永川卧龙医院签署《股权收购框架协议》，2018 年 7 月 2 日，公司召开
第七届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于同意公司子公司收购重庆永川卧龙医院有限公司 65%股权的议案》，同意公司子公司达孜赛勒康以现金22,612 万元收购王朝兵所持重庆永川卧龙医院有限公司（以下简称“重庆卧龙医院”）65%的股权。详细内容详见公司于2017年4月19日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于子公司收购重庆永川卧龙医院有限公司65%股权的公告》（公告编号：2018-83）。报告期内，重庆卧龙医院未达到股权过户条件，亦未纳入达孜赛勒康合并报表范围。
4、2017年12月20日，公司召开第七届董事会第十次会议，审议通过了《关于同意公司子公司收购余干县楚东医院有限公司的议案》，同意公司子公司达孜赛勒康以现金 28,494 万元收购姜奕杨所持余干县楚东医院有限公司（以下简称“余干楚东医院”）35%的股权和叶新样所持余干楚东医院 25%的股权。详细内容详见公司于2017年12月22日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于子公司收购余干县楚东医院有限公司股权的公告》（公告编号：2017-101）。2018年7月，达孜赛勒康完成股权工商变更手续。报告期内，余干楚东因支付股权款未达到应付股权款的50%，故未纳入达孜赛勒康合并报表范围内。
5、2018年5月28日，公司召开第七届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司子公司收购玉山县博爱医院有限公司70%
股权暨关联交易的议案》，公司子公司达孜赛勒康拟通过支付现金方式以10,430万元价格购买汕头市宜鸿投资有限公司所持玉山县博爱医院有限公司(以下简称“玉山博爱医院”)70%股权。具体内容详见公司于2018年5月28日披露于巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于公司子公司收购玉山县博爱医院有限公司 70%股权暨关联交易的公告》（公告编号：
2018-65）。达孜赛勒康于2018年12月20日向宜鸿投资支付了8512万元。宜华集团于2017年12月10日将宜鸿投资所持有的玉山博爱医院股权用于其股票质押融资追加担保，报告期内，尚未解除质押而无法办理过户。因宜鸿投资未按照股权转让协议的约定完成过户，以及公司经营发展需求，公司已于 2020 年 3 月 20 日召开第七届董事会第四十四次董事会审议通过《关于公司子公司终止收购玉山县博爱医院有限公司 70%股权暨关联交易的议案》，达孜赛勒康终止收购玉山博爱 70%股权，具体内容详见公司于2020年3月21日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于公司子公司终止收购玉山县博爱医院有限公司 70%股权暨关联交易的公告》（公告编号：2020-27）。
6、2018年5月28日，公司召开第七届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司子公司收购浙江琳轩亲和源投资有限公司90%股权暨关联交易的议案》，公司全资子公司亲和源拟通过支付现金方式以 14,400 万元价格购买汕头市宜鸿投资有限公司所持浙江琳轩亲和源投资有限公司(以下简称“浙江亲和源”)90%股权，具体内容详见公司于2018年5月28日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于公司子公司收购浙江琳轩亲和源投资有限公司 90%股权暨关联交易的公告》（公告编号：2018-66）。报告期内，亲和源未向宜鸿投资支付股权转让款，未办理股权过户手续，本次交易未完成。
7、2019 年 11 月 22 日，公司召开第七届董事会第三十九次会议，审议通过《关于公司子公司终止收购义乌市三溪堂国药馆连锁有限公司、义乌三溪堂中医保健院有限公司、义乌市三溪中医药研究所各 65%股权的议案》，同意达孜赛勒康终止收购朱智彪、潘松琴所持有的义乌市三溪堂国药馆连锁有限公司、义乌三溪堂中医保健院有限公司、义乌市三溪中医药研究所各 65%股权。具体内容详见公司于2018年5月28日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于公司子公司终止收购义乌市三溪堂国药馆连锁有限公司、义乌三溪堂中医保健院有限公司、义乌市三溪中医药研究所各 65%股权的公告》（公告编号：2019-58）?报告期内，达孜赛勒康已收到朱智彪、潘松琴退回的股权转让款共计1,500万元。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 51,219,511 | 8.17% | 20,487,804 | 20,487,804 | 71,707,315 | 8.17% | |||
| 3、其他内资持股 | 51,219,511 | 8.17% | 20,487,804 | 20,487,804 | 71,707,315 | 8.17% | |||
| 其中：境内法人持股 | 51,219,511 | 8.17% | 20,487,804 | 20,487,804 | 71,707,315 | 8.17% | |||
| 二、无限售条件股份 | 575,707,316 | 91.83% | 230,282,926 | 230,282,926 | 805,990,242 | 91.83% | |||
| 1、人民币普通股 | 575,707,316 | 91.83% | 230,282,926 | 230,282,926 | 805,990,242 | 91.83% | |||
| 三、股份总数 | 626,926,827 | 100.00% | 250,770,730 | 250,770,730 | 877,697,557 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年4月25日召开第七届董事会第二十三次会议审议通过《公司2018年度利润分配方案》，并于2019年5月17日召开2018年度股东大会审议通过，公司以资本公积金转增股本方式，向全体普通股股东每10股转增4股。公司于2019年5月28日实施转增股本，公司股份总数由626,926,827股转增为877,697,557股。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年4月25日召开第七届董事会第二十三次会议审议通过《公司2018年度利润分配方案》，并于2019年5月17日召开2018年度股东大会审议通过。公司于2019年5月21日向深圳证券交易所申请，并于次日披露《2018年年度权益分派实施公告》，2019年5月28日实施转增股本。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期初股本为626,926,827股，报告期末股本为877,697,557股，变动原因系公司实施了2018年度权益分派实施事项。上年同期基本每股收益原2018年年报为0.2830元，根据《企业会计准则-每股收益》的规定，按调整后的股本数重新计算的上年同期基本每股收益为0.2021元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年4月25日召开第七届董事会第二十三次会议审议通过《公司2018年度利润分配方案》，并于2019年5月17日召开2018年度股东大会审议通过，公司以资本公积金转增股本方式，向全体普通股股东每10股转增4股。公司于2019年5月28日实施转增股本，引起公司股份总数的变动。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 44,189 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 50,518 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动 | 持有有限售条件的 | 持有无限售条件的 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 情况 | 股份数量 | 股份数量 | ||||||
| 宜华企业（集团）有限公司 | 境内非国有法人 | 37.04% | 325,115,088 | 325,115,088 | 质押 | 219,360,260 | ||
| 冻结 | 112,365,681 | |||||||
| 林正刚 | 境内自然人 | 10.43% | 91,565,863 | 91,565,863 | 质押 | 91,565,863 | ||
| 冻结 | 23,163,775 | |||||||
| 深圳市前海新富阳实业有限公司 | 境内非国有法人 | 8.17% | 71,707,315 | 71,707,315 | 质押 | 71,696,800 | ||
| 李岳雄 | 境内自然人 | 1.30% | 11,453,400 | 11,453,400 | 质押 | 11,446,400 | ||
| 代妙琼 | 境内自然人 | 1.20% | 10,568,040 | 10,568,040 | 质押 | 10,564,400 | ||
| 汕头市汇泉物业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 1.14% | 10,006,640 | 10,006,640 | 质押 | 9,996,000 | ||
| 太平资管－招商银行－太平资产太平之星92号资管产品 | 其他 | 0.81% | 7,115,190 | 7,115,190 | ||||
| 陈丽萍 | 境内自然人 | 0.54% | 4,704,840 | 4,704,840 | ||||
| 广发证券资管－浦发银行－广发原驰·宜华健康1号集合资产管理计划 | 其他 | 0.53% | 4,676,766 | 4,676,766 | ||||
| 宁波津原投资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.49% | 4,261,000 | 4,261,000 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司实际控制人刘绍喜持有公司股份1,146,600股，与股东宜华企业（集团）有限公司为一致行动人。未知上述其它股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 宜华企业（集团）有限公司 | 325,115,088 | 人民币普通股 | 325,115,088 | |||||
| 林正刚 | 91,565,863 | 人民币普通股 | 91,565,863 | |||||
| 李岳雄 | 11,453,400 | 人民币普通股 | 11,453,400 | |||||
| 代妙琼 | 10,568,040 | 人民币普通股 | 10,568,040 | |||||
| 汕头市汇泉物业管理有限公司 | 10,006,640 | 人民币普通股 | 10,006,640 |
| 太平资管－招商银行－太平资产太平之星92号资管产品 | 7,115,190 | 人民币普通股 | 7,115,190 |
| 陈丽萍 | 4,704,840 | 人民币普通股 | 4,704,840 |
| 广发证券资管－浦发银行－广发原驰·宜华健康1号集合资产管理计划 | 4,676,766 | 人民币普通股 | 4,676,766 |
| 宁波津原投资有限公司 | 4,261,000 | 人民币普通股 | 4,261,000 |
| 宁波恒津投资有限公司 | 3,701,800 | 人民币普通股 | 3,701,800 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司实际控制人刘绍喜持有公司股份1,146,600股，与股东宜华企业（集团）有限公司为一致行动人。未知上述其它股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 股东宜华企业（集团）有限公司参与了融资融券业务，通过信用交易担保证券账户持有公司股份105,733,407股；股东陈丽萍参与了融资融券业务，通过信用交易担保证券账户持有公司股份4,469,220股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 宜华企业（集团）有限公司 | 刘绍喜 | 1995年04月05日 | 91440515193162320K | 销售：百货、针织品、工艺美术品、陶瓷制品、建筑材料、五金、交电；以自有资产除国家法律、法规禁止外的行业进行投资；投资顾问、投资咨询、投资策划；自有资产租赁；货物进出口，技术进出口。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 宜华集团持有宜华生活科技股份有限公司（证券代码：600978）流通股股份430,399,298股，占其总股本的29.02%。 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 刘绍喜 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 宜华企业（集团）有限公司董事长 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 刘绍喜先生除了为本公司实际控制人以外，同时通过宜华集团控股上市公司宜华生活科技股份有限公司，也是宜华生活科技股份有限公司实际控制人。 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 陈奕民 | 董事长 | 现任 | 男 | 47 | 2017年05月08日 | 2020年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘壮青 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 33 | 2017年05月08日 | 2020年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王少侬 | 董事 | 现任 | 女 | 56 | 2017年05月08日 | 2020年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 阎小佳 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 39 | 2019年07月05日 | 2020年05月07日 | |||||
| 邱海涛 | 董事、董事会秘书、财务总监 | 离任 | 男 | 43 | 2017年05月08日 | 2019年07月05日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 夏成才 | 独立董事 | 现任 | 男 | 70 | 2017年05月08日 | 2020年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王振耀 | 独立董事 | 现任 | 男 | 66 | 2018年01月31日 | 2020年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 袁胜华 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2018年09月19日 | 2020年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李智 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 52 | 2017年05月08日 | 2020年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈超纯 | 监事 | 现任 | 女 | 27 | 2017年05月08日 | 2020年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘晓 | 职工监事 | 现任 | 女 | 35 | 2017年05月08日 | 2020年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 阎小佳 | 副总经理、董秘 | 现任 | 男 | 36 | 2019年07月05日 | 2020年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 邱海涛 | 董事、董秘、财务总监 | 离任 | 2019年07月05日 | 个人原因辞职 |
| 阎小佳 | 副总经理、董秘 | 任免 | 2019年07月05日 | 董事长提名，经董事会审议通过 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
陈奕民，男，1972年12月出生，中国国籍，汉族，EMBA。2007年至今在公司工作，现任公司董事长。刘壮青，男，1986年出生，中国国籍，汉族。毕业于美国佩珀代因大学。2007年至2009年，供职于广东省宜华木业股份有限公司美国分公司，2010年5月至11月，供职于宜华企业（集团）有限公司，任副总裁、2010年12月至2015年11月任广东省宜华木业股份有限公司董事、总经理。2015年10月起至今任宜华资本管理有限公司执行董事。现任宜华健康医疗股份有限公司董事、总经理。
王少侬，女，1963年3月出生，中国国籍，汉族，大专学历。曾任广东汕头茶叶进出口公司任总经理，现任公司董事。 夏成才，男，1949年出生，中国国籍，汉族，无境外永久居住权。中南财经政法大学会计学教授，博士生导师，中国注册会计师非执业会员，首届中国管理会计咨询专家。1982年毕业于中国人民大学财务会计专业。曾任中南财经政法大学会计学院副院长、学校教务部部长等职务。现兼任美格智能技术股份有限公司、湖北能源集团股份有限公司的独立董事。 王振耀，男，1954年出生，中国国籍，汉族，无境外永久居住权。北京师范大学教授，哈佛大学肯尼迪政府学院公共管理硕士，北京大学政府管理学院法学博士，曾在国家民政部工作，现任深圳国际公益学院创始院长、北京师范大学中国公益研究院院长。2018年1月31日，公司2018年第一次临时股东大会选举王振耀先生为公司独立董事。 袁胜华，男，1962 年出生，中国国籍，汉族，法学硕士，无境外永久居住权。1994 年至今任北京市星河律师事务所合伙人律师。2018年9月19日，公司2018年第九次临时股东大会选举袁胜华先生为公司独立董事。
2、监事会成员
李智，男，1967年10月出生，中国国籍，汉族，大学本科学历。先后在汕特广海贸易公司和广东发能房地产开发有限公司工作。2013年7月起在广东宜华房地产开发有限公司工作，现任广东宜华房地产开发有限公司汕头项目公司总经理。 陈超纯，女，1992年5月出生，中国国籍，汉族，本科学历，2015年7月起至今在公司证券部工作。2017年12月27日，公司2017年第六次临时股东大会选举陈超纯女士为公司监事。 刘晓，女，1984年10月出生，汉族，大学本科，2007年8月至2009年9月在广东龙光集团有限公司工作，2009年9月进入宜华地产股份有限公司证券部工作。2010年3月至今任宜华健康医疗股份有限公司证券事务代表及职工监事。
3、高级管理人员
总经理刘壮青，详见董事履历。 阎小佳，男，1983年出生，中国国籍，汉族，无境外永久居住权，本科学历，2006年7月至2007年3月任中信国安葡萄酒业股份有限公司职员，2007年4月至2008年5月任天津国恒铁路控股股份有限公司任证券事务代表，2008年5月至2009年5月任天津国恒铁路控股股份有限公司任证券部经理、资金部经理，2009年5月至2011年11月任天津国恒铁路控股股份有限公司任董事会秘书，2009年5月至2012年11月任天津国恒铁路控股股份有限公司任副总经理，2012年11月至2014年6月任天津农垦集团小额贷款有限公司副总经理，2014年6月-2019年6月任成城国际控股有限公司副总经理、董事会秘书。2019年7月5日，由董事长提名，经公司第七届董事会第36次会议审议通过，聘任为公司副总经理兼董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 刘壮青 | 宜华企业（集团）有限公司 | 董事 | 否 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 陈奕民 | 北京你我他互学数据科技股份有限公司 | 董事 | 2015年08月11日 | ||
| 陈奕民 | 北京东方天星文化传媒有限公司 | 董事 | 2014年12月01日 | ||
| 陈奕民 | 广东伦吉利融投资有限公司 | 监事 | 2018年03月28日 | ||
| 王少侬 | 深圳市观澜格兰云天大酒店投资有限公司 | 董事 | 2017年01月24日 | ||
| 王少侬 | 上海宜基投资有限公司 | 总经理 | 2015年04月01日 | ||
| 王少侬 | 上海宜业投资有限公司 | 总经理 | 2014年04月18日 | ||
| 王少侬 | 上海宜本投资有限公司 | 总经理 | 2015年06月01日 | ||
| 王少侬 | 上海宜文投资有限公司 | 总经理 | 2014年04月18日 | ||
| 刘壮青 | 上海卓示投资管理有限公司 | 执行董事 | 2015年07月16日 | ||
| 刘壮青 | 宜华投资管理有限公司 | 执行董事 | 2015年10月22日 | ||
| 刘壮青 | 宜华资本管理有限公司 | 执行董事 | 2015年10月22 |
| 日 | |||||
| 刘壮青 | 汕头宜华华侨医院有限公司 | 执行董事 | 2016年11月02日 | ||
| 刘壮青 | 汕头宜华世纪投资有限公司 | 董事 | 2016年10月20日 | ||
| 刘壮青 | 汕头宜华投资有限公司 | 董事 | 2016年08月01日 | ||
| 夏成才 | 美格智能技术股份有限公司 | 独立董事 | 2015年08月31日 | ||
| 夏成才 | 湖北能源集团股份有限公司 | 独立董事 | 2014年06月19日 | ||
| 王振耀 | 智睿养老产业研究院(北京)有限公司 | 董事长 | 2014年05月29日 | ||
| 王振耀 | 北京师范大学中国公益研究院 | 院长 | |||
| 王振耀 | 北京善至教育咨询有限公司 | 执行董事 | 2018年03月27日 | ||
| 王振耀 | 深圳国际公益学院 | 院长 | |||
| 袁胜华 | 北京市星河律师事务所 | 合伙人律师 | 1994年01月03日 | ||
| 袁胜华 | 拉风影视传媒股份有限公司 | 董事 | 2007年01月15日 | ||
| 袁胜华 | 北京博奥网络教育科技股份有限公司 | 董事 | 2009年04月03日 | ||
| 李智 | 汕头华康投资合伙企业（有限合伙） | 合伙人 | 2017年05月16日 | ||
| 刘晓 | 汕头华康投资合伙企业（有限合伙） | 合伙人 | 2017年05月16日 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
宜华健康、陈奕民、刘壮青、邱海涛于2019年12月31日被中国证券监督管理委员会广东监管局采取出具警示函措施的决定。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；独立董事津贴标准由董事会制订预案，股东大会审议通过。公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》（2013年4月）的有关规定发放薪酬。截至2019年12月31日，公司董事、监事及高级管理人员从公司领取薪酬合计（税前）203.5万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陈奕民 | 董事长 | 男 | 47 | 现任 | 51 | 否 |
| 刘壮青 | 董事、总经理 | 男 | 33 | 现任 | 44 | 否 |
| 王少侬 | 董事 | 女 | 55 | 现任 | 0 | 否 |
| 邱海涛 | 董事、董事会秘书、财务总监 | 男 | 43 | 离任 | 10 | 否 |
| 夏成才 | 独立董事 | 男 | 70 | 现任 | 15 | 否 |
| 王振耀 | 独立董事 | 男 | 66 | 现任 | 15 | 否 |
| 袁胜华 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 15 | 否 |
| 李智 | 监事 | 男 | 52 | 现任 | 0 | 否 |
| 陈超纯 | 监事 | 女 | 27 | 现任 | 6 | 否 |
| 刘晓 | 监事 | 女 | 35 | 现任 | 14 | 否 |
| 阎小佳 | 董事会秘书、副总经理 | 男 | 36 | 现任 | 33.5 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 203.5 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 陈奕民 | 董事长 | 0 | 0 | 0 | 4.79 | |||||
| 邱海涛 | 前任董事、董事会秘书、财务总监 | 0 | 0 | 0 | 4.79 | |||||
| 合计 | -- | 0 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | 0 | -- | 0 |
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 27 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 11,733 |
| 在职员工的数量合计（人） | 11,760 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3,285 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 1 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 10,165 |
| 销售人员 | 49 |
| 技术人员 | 522 |
| 财务人员 | 137 |
| 行政人员 | 887 |
| 合计 | 11,760 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 5 |
| 硕士 | 54 |
| 本科 | 512 |
| 大专 | 1,578 |
| 大专以下 | 9,611 |
| 合计 | 11,760 |
2、薪酬政策
公司根据职工的职能和职级确定相应的薪酬形式，主要包括年薪制和组合工资制（岗位+绩效）。公司严格按照国家和地方法律法规以及公司制度为职工缴纳社会保险和住房公积金，并为职工提供丰富和完善的福利计划，包括就餐补贴、带薪年假、带薪病假、婚丧礼金、节日慰问等。
3、培训计划
公司按照总部统一领导、人力资源管理部门集中管理、各职能部门、所属企业分级负责、分类实施的培训管理模式，人力资源管理部门根据公司人才队伍建设和管理的需要，制定公司培训指导计划，并制定实施关键管理人员培训计划等；公司职能部门按照专业分工，负责制定并组织实施与本部门职能相关的专业培训计划，包括本部门人员专业培训及组织各所属单位相关人员参加的专业培训；所属单位根据自身需求，结合公司培训指导计划，有针对性地开展各自的培训。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 9,984,037 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 158,047,317.79 |
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交 易所股票上市规则》等法律、法规的要求，健全和完善公司的治理结构和治理制度，建立了较为完善的法人治理结构。目前，公司的法人治理结构状况基本达到了中国证监会发布的上市公司治理规范性文件的要求，公司治理情况如下：
1、股东与股东大会：报告期内，公司根据《公司章程》、《股东大会议事规则》召开了4次股东大会，平等对待所有股东，保障中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
2、控股股东与公司：公司具有独立的业务及自主经营能力，相对于控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面均独立完整，公司与控股股东及其所属企业的关联交易公平合理，公司对关联交易的定价依据、合同的签署均按照要求进行了披露，没有出现利用关联交易、利润分配、资产重组、对外投资、借款、担保等方式损害公司和其他股东合法权益的事项。
3、董事与董事会：报告期内，共召开9次董事会会议，董事会成员认真执行《董事会议事规则》，确保董事会高效运作和科学决策。公司各位董事均忠实、诚信、勤勉地履行职责，能以认真负责的态度出席董事会、股东大会，并积极参加有关培训。
4、监事与监事会：报告期内，公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，共召开监事会会议4次。监事会成员能贯彻落实《监事会议事规则》，认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，独立有效地对公司财务及其它重大决策的合法合规性进行检查和监督；对公司董事和高级管理人员依法履行职责，执行董事会、股东大会决议的情况进行监督。
5、信息披露与透明度：公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司公平信息披露指引》等有关规则、规范性文件的要求，履行公司的信息披露义务，确保了公司全体股东有平等的机会获得公司相关信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均保持独立完整。
（一）业务方面：本公司为独立的法人主体。在业务方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务系统和自主经营的能力。
（二）人员方面：本公司在劳动、人事和工资管理等方面完全独立运作并制定了独立的管理制度；公司董事长、总经理、财务总监、董事会秘书等高管人员均在本公司工作并领取酬薪，未在股东单位担任任何职务。
（三）资产方面：本公司独立、完整地拥有与经营有关的业务体系及相关资产，对资产独立登记、建账、核算、管理，资产独立于控股股东及其控制的其他企业。
（四）机构方面：公司建立了健全的组织机构体系，设有独立的职能部门。公司各职能部门各司其职，形成了一个有机的组织整体，保证公司经营管理正常运作。公司完全拥有机构设置自主权；公司董事会、监事会等内部机构均独立运作，与控股股东职能部门之间不存在从属关系。
（五）财务方面：公司设立了独立的财务会计部门，建立了一整套完整的会计体系和财务管理制度；不存在控股股东干预公
司资金运作的情况；公司开设了独立的银行帐户，不存在资金存入大股东或其他关联方控制的财务公司或结算中心账户的情况；公司没有与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户。
三、同业竞争情况
√ 适用 □ 不适用
| 问题类型 | 控股股东名称 | 控股股东性质 | 问题成因 | 解决措施 | 工作进度及后续计划 |
| 同业竞争 | 宜华企业（集团）有限公司 | 其他 | 宜华健康与控股股东宜华集团合作成立了宜鸿投资（双方持股比例分别为40%、60%），宜鸿投资利用宜华集团的投资经验、资金及资源，加大并购投资的规模，与公司合力打造医疗健康产业的并购投资平台，为上市公司培育优质的项目。该关联企业后续控股了多家医院及养老产业公司，与宜华健康现有业务存在一定的同业竞争。 | 1、规范后仍然无法达到注入上市公司的，宜鸿投资所持有相关的医院标的及养老产业标的转让给无关联第三方；2、规范后可以达到注入上市公司条件的，则在规范后择机注入上市公司。 | 报告期内，宜鸿投资拟将其下的非营利性医院赣南医学院第二附属医院及海丰县彭湃纪念医院城东分院的举办权转让给无关联第三方天津开发区华瑞达实业发展有限公司，已完，成商业谈判。对于其他相关标的，宜鸿投资将尽快完成整改 ，规范使其达到注入上市公司的条件。 |
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 58.86% | 2019年02月18日 | 2019年02月19日 | 决议公告名称为《2019年第一次临时股东大会决议公告》,公告编号为2019-09号,刊登于 2019月2月19日《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 |
| www.cninfo.com.cn | |||||
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 57.93% | 2019年05月17日 | 2019年05月18日 | 决议公告名称为《2018年度股东大会决议公告》,公告编号为2019-32号,刊登于2019月5月18日《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 49.50% | 2019年06月12日 | 2019年06月13日 | 决议公告名称为《2019年第二次临时股东大会决议公告》,公告编号为2019-41号,刊登于2019月6月13日《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn |
| 2019年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 55.88% | 2019年12月23日 | 2019年12月24日 | 决议公告名称为《2018年第三次临时股东大会决议公告》,公告编号为2019-63号,刊登于2019月12月24日《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 夏成才 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 王振耀 | 9 | 0 | 8 | 1 | 0 | 否 | 4 |
| 袁胜华 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》及公司《独立董事工作制度》等相关法律、法规和制度的规定，本着诚信、勤勉 的精神独立履行职责，就公司内部控制自我评价、终止收购、高管聘任等重大事项进行了审核，从各自专业角度提出了较多有价值的意见和建议，并出具了独立董事意见，且均被公司采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会履职情况：
审计委员会根据相关法律、法规和公司有关制度的规定，在年审注册会计师进场前，审阅了公司提交的年度财务报告，并与公司财务负责人及会计师进行了沟通、交流，协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排。审计过程中，公司审计委员会和独立董事与年审注册会计师就公司年度审计工作过程的主要事项，进行了充分沟通。在年审注册会计师出具审计报告初稿后，公司审计委员会和独立董事再次审阅了财务会计报表，形成了审议意见。在年审注册会计师出具审计报告初稿后，公司审计委员会对公司财务会计报告、会计师事务所从事审计工作的总结报告、聘任会计师事务所形成了书面决议并提交公司董事会。
2、董事会战略委员会履职情况：
董事会战略委员会严格按照《公司法》、《公司章程》和《战略委员会实施细则》等相关规定履行职责，报告期内，战略委员会根据行业发展态势，结合公司的情况，同意公司终止《新疆维吾尔自治区人民医院特许经营及相关资产转让协议》
及终止收购义乌市三溪堂国药馆连锁有限公司、义乌三溪堂中医保健院有限公司、义乌市三溪中医药研究所股权等事项提交公司董事会审议。
3、董事会提名委员会履职情况：
董事会提名委员会按照《提名委员会实施细则》认真履行职责，报告期内，提名委员会对公司拟聘任高管的任职资格、工作能力等情况进行了审核。
4、董事会薪酬与考核委员会履职情况：
董事会薪酬与考核委员会严格按照《薪酬与考核委员会实施细则》的规定履行职责，对公司董事和高级管理人员的薪酬及考评进行审查，认为公司董事、监事和高级管理人员获取的薪酬符合公司薪酬政策、绩效考核指标和相关规定。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
在本报告期，公司根据董事会审议确定的薪酬范围，对高级管理人员实行年薪制，年终时根据公司经营效益及岗位履行职责情况进行考核。同时报告期内，公司推出第一期股权激励计划，完善目标考核制度，激发公司高级管理人员的动力和创造力，使各方共同关注公司的长远发展，充分挖掘管理效益，保障公司抓住行业发展机遇，促进公司战略的顺利实施。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月30日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn/ | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 1.1.1如果一项缺陷或者缺陷组合导致不能防止或发现并纠正如下行为/事项，或者该缺陷或缺陷组合能够直接导致如下行为/ | 2.1.1重大缺陷,是指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致公司严重偏离控制目标； |
| 事项的发生，该缺陷或缺陷组合被认定为重大缺陷： | ||
| 定量标准 | 1.2.1对可能造成资产负债表科目错报金额小于资产总额0.5%或者对可能造成利润表科目错报金额小于营业收入总额0.5%的内部控制缺陷，认定为一般缺陷； | 2.2.1对可能造成直接财产损失金额小于资产总额0.5%的内部控制缺陷，认定为一般缺陷； |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，宜华健康按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2020年04月30日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
| 宜华健康医疗股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 18宜健01 | 112807 | 2018年11月29日 | 2021年11月30日 | 20,000 | 6.50% | 采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | ||||||
| 投资者适当性安排 | 本期债券发行对象为在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立A股合格证券账户（法律、法规禁止购买者除外），并且符合《公司债券发行与交易管理办法》、《证券期货投资者适当性管理办法》和《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法（2017年修订）》及相关法律法规规定的可以参与公司债券认购和转让的，具备相应风险识别和承担能力的合格投资者。公众投资者不得参与发行认购。 | ||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 18宜健01已于2019年12月2日支付2018年11月30日至2019年11月29日期间的利息，具体内容详见公司于2019 年11 月22日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）2019年付息公告》。 | ||||||
| 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）。 | 本期债券期限为3年，债券存续期第2年末附发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内未执行相关选择权条款。 | ||||||
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
| 债券受托管理人： | |||||||
| 名称 | 中银国际证券股份有限公司 | 办公地址 | 北京市西城区西单北大街110号7层 | 联系人 | 宁洋 | 联系人电话 | 010-66229080 |
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | ||||
| 名称 | 中诚信证券评估有限公司 | 办公地址 | 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 24 楼 | |
| 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用） | 不适用 | |||
三、公司债券募集资金使用情况
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 公司发行债券募集资金的使用严格履行相应的申请和审批手续，截至报告期末，募集资金净额均用于偿还公司债务。 |
| 年末余额（万元） | 0.76 |
| 募集资金专项账户运作情况 | 公司按照《公司债券发行与交易管理办法》的相关要求，在中国银行汕头分行营业部设立了本次公司债券募集资金专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。截至报告期末，公司收到的募集资金净额均用于偿还公司债务。 |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 一致 |
四、公司债券信息评级情况
2019年6月21日，中诚信证券评估有限公司对“宜华健康医疗股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）”出具了《跟踪评级报告（2019）》，维持宜华健康主体信用等级AA，评级展望稳定，维持“宜华健康医疗股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）”信用等级为AAA。2019年12月25日，中诚信证券评估有限公司出具《关于将宜华健康医疗股份有限公司评级展望调整为负面的公告》，将宜华健康评级展望调整为负面，维持宜华健康主体信用等级AA，维持“宜华健康医疗股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）”信用等级为AAA。中诚信证券评估有限公司将于公司年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级。此外，中诚信证券评估有限公司将密切关注公司以及本期债券有关的信息，在认为必要时及时启动不定期跟踪评级，就该事项进行调研、分析并发布不定期跟踪评级结果。定期和不定期跟踪评级结果等相关信息将根据监管要求或约定在中诚信证券评估有限公司网站（www.ccxi.com.cn）和交易所网站予以公告，且交易所网站公告披露时间不晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。广东省融资再担保有限公司为本公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）担保人，其最近一期经审计的财务数据如下：
| 项目 | 2019年12月31日 |
| 净资产 | 7,238,721,274.17元 |
| 资产负债率 | 17.84% |
| 净资产收益率 | 2.66% |
| 流动比率 | 5.34 |
| 速动比率 | 5.34 |
广东省融资再担保有限公司由广东粤财投资控股有限公司出资设立，资信状况良好，经营管理规范、财务状况健康，保持着良好的信用等级。截至2019年12月31日，累计对外担保余额659.341亿元，占净资产910.82%。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
不适用
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，公司债券受托管理人中银国际证券股份有限公司严格按照《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》等法律法规的规定、以及《债券受托管理协议》中的约定，积极履行受托管理人相关职责，维护债券持有人的合法权益，不存在与公司利益冲突的情形。中银国际证券股份有限公司于2019年6月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《宜华健康医疗股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）受托管理事务年度报告（2018年度）》。中银国际证券股份有限公司于2019年11月6日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《宜华健康医疗股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）临时受托管理事务报告》。中银国际证券股份有限公司于2019年12月25日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《宜华健康医疗股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）临时受托管理事务报告》。
八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同期变动率 |
| 息税折旧摊销前利润 | -1,150,566,991.98 | 494,859,051.46 | -332.50% |
| 流动比率 | 58.72% | 66.36% | -7.64% |
| 资产负债率 | 84.68% | 69.50% | 15.18% |
| 速动比率 | 53.55% | 62.84% | -9.29% |
| EBITDA全部债务比 | -37.00% | 12.30% | -49.30% |
| 利息保障倍数 | -6.75 | 1.73 | -490.17% |
| 现金利息保障倍数 | 1.68 | 1.87 | -10.16% |
| EBITDA利息保障倍数 | -5.9 | 2.49 | -336.95% |
| 贷款偿还率 | 97.15% | 100.00% | -2.85% |
| 利息偿付率 | 99.39% | 100.00% | -0.61% |
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
1、息税折旧摊销前利润本年比上年减少332.50%，EBITDA全部债务比本年比上年减少49.3%，利息保障倍数本年比上年减
少490.17%，EBITDA利息保障倍数本年比上年减少336.95%，主要系本期计提商誉减值及部分长期资产减值导致利润总额减少所致。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况报告期内，公司获得银行授信16.77亿元，使用授信15.97亿元，剩余授信额度0.8亿元，报告期内已到期贷款尚有0.58亿未归还。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书的相关约定或承诺，不存在因违反相关约定或承诺、从而对债券投资者利益造成影响的情况。
十二、报告期内发生的重大事项
不适用
十三、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度结束之日起4个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表和财务报表附注
√ 是 □ 否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 带强调事项段的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月29日 |
| 审计机构名称 | 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 京永审字（2020）第110027号 |
| 注册会计师姓名 | 李俊杰 梁静 |
审计报告正文
宜华健康医疗股份有限公司全体股东：
1. 审计意见
我们审计了宜华健康医疗股份有限公司（以下简称“宜华健康”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宜华健康2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
1. 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宜华健康，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
1. 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
（一）商誉减值
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 请参见财务报表附注七。 截止2019年12月31日宜华健康合并资产负债表中商誉账面价值为人民币192,695.42万元，占期初资产总额的23.29%。宜华健康对企业合并所形成的商誉在每年年度终了进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。由于商誉账面价值重大而且商誉减值测试涉及管理层运用重大会计估计和判断，因此我们将商誉减值识别为关键审计事项。 | 1.了解及评价与商誉减值测试相关的内控设计和运行的有效性； 2.了解及评价宜华健康对商誉减值迹象的判断是否合理； 3.了解及评价宜华健康对商誉所在资产组或资产组组合的划分是否合理，是否将商誉账面价值在资产组或资产组组合之间恰当分摊； 4.了解及评价宜华健康确定的减值测试方法与模型是否恰当； 5.了解及评价宜华健康进行商誉减值测试所依据的基础数据是否准确、所选取的关键参数是否恰当，评价 |
（二）收入确认
所采用的关键假设、所作出的重大估计和判断、所选取的价值类型是否合理，分析减值测试方法与价值类型是否匹配；
6.了解及评价宜华健康对商誉减值损失的分摊是否
合理，是否恰当考虑了归属于少数股东商誉的影响；
7.对于以前期间对商誉进行减值测试时，有关预测
参数与期后实际情况存在重大偏差的，了解及评价宜华健康管理层在作出会计估计时的判断和决策，以识别是否可能存在管理层偏向的迹象；
8.充分关注期后事项对宜华健康商誉减值测试结论
的影响；
9.在利用专家工作时，与专家保持必要的沟通，了
解及评价专家的独立性和专业胜任能力，并对专家工作过程及其所作的重要职业判断（尤其是数据引用、参数选取、假设认定等）进行复核，以判断专家工作的恰当性；
10.恰当评价宜华健康财务报告是否按《企业会计准
则》和相关信息披露编报规则充分披露与商誉减值相关的所有重要信息。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 请参见财务报表附注七。 宜华健康下属子公司亲和源集团有限公司、达孜赛勒康医疗投资管理有限公司均处于业绩承诺期，收入的确认对于业绩的实现具有重要性，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。 | 1.评价与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性； 2.检查销售合同条款，以评价收入确认政策是否符合相关会计准则的要求； 3.根据客户交易的特点和性质，挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入发生额； 4.根据客户交易的特点和性质，挑选样本进行实地走访，确认销售收入的真实性； 5.恰当评价宜华健康财务报告是否按《企业会计准则》和相关信息披露编报规则充分披露与收入相关的所有重要信息。 |
1. 其他信息
宜华健康管理层对其他信息负责。其他信息包括宜华健康2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
1. 管理层和治理层对财务报表的责任
宜华健康管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估宜华健康的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算宜华健康、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督宜华健康的财务报告过程。
1. 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对宜华健康持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致宜华健康不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就宜华健康中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
1. 强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，宜华健康2019年归属于母公司的净利润-1,572,228,737.16元，累计未分配利润-500,529,478.39 元，流动负债大于流动资产1,658,607,680.17元，资产负债率为84.68%。这些事项可能导致宜华健康持续经营能力产生重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：宜华健康医疗股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 168,556,084.28 | 344,297,985.64 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 994,942,234.43 | 1,031,370,822.59 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 553,223,982.65 | 635,245,943.22 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 386,648,965.06 | 658,264,341.43 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 207,536,948.82 | 152,289,974.93 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 48,072,181.28 | 49,460,103.90 |
| 流动资产合计 | 2,358,980,396.52 | 2,870,929,171.71 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 183,078,602.55 |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 330,917,228.32 | 343,705,947.81 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 142,486,378.90 | |
| 投资性房地产 | 48,995,308.56 | 28,174,551.88 |
| 固定资产 | 653,198,056.68 | 718,788,449.73 |
| 在建工程 | 309,417,635.80 | 512,053,425.86 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 584,419,266.78 | 646,471,976.73 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 470,560,833.84 | 1,926,954,188.44 |
| 长期待摊费用 | 491,155,596.58 | 396,591,976.71 |
| 递延所得税资产 | 46,705,405.14 | 85,606,770.07 |
| 其他非流动资产 | 515,039,574.53 | 561,815,247.11 |
| 非流动资产合计 | 3,592,895,285.13 | 5,403,241,136.89 |
| 资产总计 | 5,951,875,681.65 | 8,274,170,308.60 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,637,809,635.19 | 1,310,800,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 80,000,000.00 | 563,607,500.00 |
| 应付账款 | 488,382,489.83 | 507,038,707.03 |
| 预收款项 | 64,018,011.74 | 38,139,979.97 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 |
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 72,295,105.12 | 69,643,542.29 |
| 应交税费 | 203,763,208.61 | 189,523,859.97 |
| 其他应付款 | 792,218,756.16 | 1,155,307,470.03 |
| 其中：应付利息 | 14,667,229.07 | 8,707,487.63 |
| 应付股利 | 12,944,249.80 | 7,344,249.80 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 679,100,870.04 | 492,630,594.04 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 4,017,588,076.69 | 4,326,691,653.33 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 572,900,388.21 | 919,962,162.21 |
| 应付债券 | 194,532,475.94 | 191,238,136.35 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 25,701,288.60 | 39,026,455.41 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 229,050,280.10 | 275,556,956.26 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,022,184,432.85 | 1,425,783,710.23 |
| 负债合计 | 5,039,772,509.54 | 5,752,475,363.56 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 877,697,557.00 | 626,926,827.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 321,647,904.80 | 572,418,634.80 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -20,201.50 | -20,201.50 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 98,809,613.67 | 98,809,613.67 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -500,529,478.39 | 1,114,051,163.55 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 797,605,395.58 | 2,412,186,037.52 |
| 少数股东权益 | 114,497,776.53 | 109,508,907.52 |
| 所有者权益合计 | 912,103,172.11 | 2,521,694,945.04 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,951,875,681.65 | 8,274,170,308.60 |
法定代表人：陈奕民 主管会计工作负责人：陈奕民 会计机构负责人：王博雁
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,079,165.54 | 80,309,436.60 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 16,244,587.05 | |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 92,630.50 | |
| 其他应收款 | 939,531,911.09 | 1,152,888,115.61 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 265,702.15 | 423,192.51 |
| 流动资产合计 | 957,121,365.83 | 1,233,713,375.22 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 121,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,193,160,868.75 | 3,627,546,656.70 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 71,047,970.94 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 199,489,591.64 | 212,515,275.84 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,985,827.45 | 152,649.05 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 90,961.51 | 46,555,069.30 |
| 其他非流动资产 | 9,460,560.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,466,775,220.29 | 4,017,230,210.89 |
| 资产总计 | 3,423,896,586.12 | 5,250,943,586.11 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 862,000,000.00 | 550,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 80,000,000.00 | 460,000,000.00 |
| 应付账款 | 3,922,000.03 | 1,926,792.07 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,616,768.53 | 1,257,536.58 |
| 应交税费 | 11,519,772.89 | 2,797,083.92 |
| 其他应付款 | 998,136,398.12 | 1,283,717,210.36 |
| 其中：应付利息 | 3,290,833.32 | |
| 应付股利 | 6,831,749.80 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 509,609,800.00 | 423,345,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,466,804,739.57 | 2,723,043,622.93 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 241,655,000.00 | |
| 应付债券 | 194,532,475.94 | 191,238,136.35 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 194,532,475.94 | 432,893,136.35 |
| 负债合计 | 2,661,337,215.51 | 3,155,936,759.28 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 877,697,557.00 | 626,926,827.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 527,573,716.93 | 778,344,446.93 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 92,668,938.97 | 92,668,938.97 |
| 未分配利润 | -735,380,842.29 | 597,066,613.93 |
| 所有者权益合计 | 762,559,370.61 | 2,095,006,826.83 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,423,896,586.12 | 5,250,943,586.11 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 1,792,237,334.32 | 2,204,000,845.00 |
| 其中：营业收入 | 1,792,237,334.32 | 2,204,000,845.00 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,885,086,440.84 | 2,009,039,045.25 |
| 其中：营业成本 | 1,465,827,044.79 | 1,518,378,887.71 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,618,833.53 | 11,278,267.35 |
| 销售费用 | 66,147,171.61 | 76,062,924.93 |
| 管理费用 | 204,544,132.05 | 261,594,259.01 |
| 研发费用 | 990,672.22 | |
| 财务费用 | 139,949,258.86 | 140,734,034.03 |
| 其中：利息费用 | 158,763,366.03 | 143,909,835.37 |
| 利息收入 | 26,453,856.03 | 9,162,491.55 |
| 加：其他收益 | 4,616,292.21 | 7,436,177.13 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -7,188,625.56 | 24,370,490.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -7,232,938.42 | 13,369,218.92 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 332,083,419.39 | 4,769,632.88 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -112,265,976.97 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,483,159,650.25 | -74,366,365.99 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 46,436.83 | 7,870,901.97 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,358,717,210.87 | 165,042,636.38 |
| 加：营业外收入 | 1,585,926.61 | 35,257,389.04 |
| 减：营业外支出 | 119,129,085.45 | 3,935,250.89 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,476,260,369.71 | 196,364,774.53 |
| 减：所得税费用 | 77,556,845.35 | -4,315,353.38 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,553,817,215.06 | 200,680,127.91 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,553,817,215.06 | 200,680,127.91 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -1,572,228,737.16 | 177,415,273.27 |
| 2.少数股东损益 | 18,411,522.10 | 23,264,854.64 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 50,999.54 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 50,999.54 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 50,999.54 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 50,999.54 | |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -1,553,817,215.06 | 200,731,127.45 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -1,572,228,737.16 | 177,466,272.81 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 18,411,522.10 | 23,264,854.64 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -1.7913 | 0.283 |
| （二）稀释每股收益 | -1.7913 | 0.283 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈奕民 主管会计工作负责人：陈奕民 会计机构负责人：王博雁
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 15,002,436.04 | 323,457.75 |
| 减：营业成本 | 11,181,078.52 | 0.00 |
| 税金及附加 | 1,895,219.08 | 1,643,715.20 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 18,408,667.74 | 30,863,085.38 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 65,080,150.20 | 60,647,273.92 |
| 其中：利息费用 | 109,832,589.07 | |
| 利息收入 | 44,862,480.78 | |
| 加：其他收益 | 14,076.03 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -7,172,665.13 | 14,513,204.72 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -7,172,665.13 | 14,513,204.72 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 306,211,584.15 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 7,118,379.39 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,427,213,122.82 | 17,152,860.78 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,202,618,503.91 | -61,150,475.22 |
| 加：营业外收入 | 225.00 | 34,482,801.00 |
| 减：营业外支出 | 28,687,779.77 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,231,306,058.68 | -26,667,674.22 |
| 减：所得税费用 | 52,078,484.33 | -39,607,510.60 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,283,384,543.01 | 12,939,836.38 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,283,384,543.01 | 12,939,836.38 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他 |
| 综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -1,283,384,543.01 | 12,939,836.38 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,742,642,532.11 | 2,015,120,142.66 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 33,989.19 | 3,729,293.93 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,039,912,257.59 | 226,265,171.40 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,782,588,778.89 | 2,245,114,607.99 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 695,571,073.99 | 778,705,108.68 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 808,737,875.50 | 769,647,663.33 |
| 支付的各项税费 | 85,138,982.73 | 117,324,046.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,035,779,024.00 | 206,699,417.96 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,625,226,956.22 | 1,872,376,236.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 157,361,822.67 | 372,738,371.87 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 850,000.00 | 750,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 296,789.83 | 31,000,692.05 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 180,161.56 | 91,757,321.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 149,600,000.00 | 69,497,899.65 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 31,782,800.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 150,926,951.39 | 224,788,712.70 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 126,688,608.71 | 509,876,574.38 |
| 投资支付的现金 | 104,400,000.00 | 431,955,400.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 29,449,273.24 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 65,580,925.33 | 41,010,865.79 |
| 投资活动现金流出小计 | 296,669,534.04 | 1,012,292,113.41 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -145,742,582.65 | -787,503,400.71 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,450,000.00 | 480,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,104,900,000.00 | 2,486,377,891.25 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 373,256,868.52 | 864,871,524.43 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,479,606,868.52 | 3,351,729,415.68 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,948,452,281.88 | 2,693,326,054.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 172,225,998.61 | 231,396,525.67 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 326,038,727.75 | 209,950,863.67 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,446,717,008.24 | 3,134,673,443.34 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,889,860.28 | 217,055,972.34 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 34,001.87 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 44,509,100.30 | -197,675,054.63 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 120,095,011.89 | 317,770,066.52 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 164,604,112.19 | 120,095,011.89 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,165,438,148.22 | 167,139,573.99 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,165,438,148.22 | 167,139,573.99 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 5,615,386.45 | 4,829,675.51 |
| 支付的各项税费 | 5,000.00 | 360,874.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,246,586,288.71 | 13,913,653.67 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,252,206,675.16 | 19,104,204.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -86,768,526.94 | 148,035,369.98 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 70,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 28,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 149,600,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 31,782,800.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 149,600,000.00 | 129,782,800.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 460,649.01 | 9,470,818.86 |
| 投资支付的现金 | 104,400,000.00 | 561,335,400.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 104,860,649.01 | 570,806,218.86 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 44,739,350.99 | -441,023,418.86 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,162,000,000.00 | 1,183,800,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 229,545,001.00 | 924,662,470.22 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,391,545,001.00 | 2,108,462,470.22 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,007,800,343.07 | 1,540,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 87,572,621.04 | 129,262,572.67 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 253,373,132.00 | 153,240,938.82 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,348,746,096.11 | 1,822,503,511.49 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 42,798,904.89 | 285,958,958.73 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 769,728.94 | -7,029,090.15 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 309,436.60 | 7,338,526.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,079,165.54 | 309,436.60 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 626,926,827.00 | 572,418,634.80 | -20,201.50 | 98,809,613.67 | 1,114,051,163.55 | 2,412,186,037.52 | 109,508,907.52 | 2,521,694,945.04 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -42,351,904.78 | -42,351,904.78 | -948,653.09 | -43,300,557.87 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 626,926,827.00 | 572,418,634.80 | -20,201.50 | 98,809,613.67 | 1,071,699,258.77 | 2,369,834,132.74 | 108,560,254.43 | 2,478,394,387.17 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 250,770,730.00 | -250,770,730.00 | -1,572,228,737.16 | -1,572,228,737.16 | 5,937,522.10 | -1,566,291,215.06 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,572,228,737.16 | -1,572,228,737.16 | 18,411,522.10 | -1,553,817,215.06 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,270,000.00 | 1,270,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,270,000.00 | 1,270,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -13,744,000.00 | -13,744,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -13,744,000.00 | -13,744,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 250,770,730.00 | -250,770,730.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 250,770,730.00 | -250,770,730.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 877,697,557.00 | 321,647,904.80 | -20,201.50 | 98,809,613.67 | -500,529,478.39 | 797,605,395.58 | 114,497,776.53 | 912,103,172.11 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 447,804,877.00 | 749,721,955.12 | -71,201.04 | 97,515,630.03 | 983,082,593.40 | 2,278,053,854.51 | 96,045,152.90 | 2,374,099,007.41 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 7,000,000.00 | -372,231.78 | 6,627,768.22 | 2,840,472.09 | 9,468,240.31 | ||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 447,804,877.00 | 756,721,955.12 | -71,201.04 | 97,515,630.03 | 982,710,361.62 | 2,284,681,622.73 | 98,885,624.99 | 2,383,567,247.72 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 179,121,950.00 | -184,303,320.32 | 50,999.54 | 1,293,983.64 | 131,340,801.93 | 127,504,414.79 | 10,623,282.53 | 138,127,697.32 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 50,999.54 | 177,415,273. | 177,466,272. | 23,264,854.64 | 200,731,127.45 | ||||||||||
| 27 | 81 | ||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -7,000,000.00 | -7,000,000.00 | -3,000,000.00 | -10,000,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -7,000,000.00 | -7,000,000.00 | -3,000,000.00 | -10,000,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,293,983.64 | -46,074,471.34 | -44,780,487.70 | -9,212,500.00 | -53,992,987.70 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,293,983.64 | -1,293,983.64 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -44,780,487.70 | -44,780,487.70 | -9,212,500.00 | -53,992,987.70 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 179,121,950.00 | -179,219,196.65 | -97,246.65 | -429,072.11 | -526,318.76 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 179,121,950.00 | -179,121,950.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 |
| 益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -97,246.65 | -97,246.65 | -429,072.11 | -526,318.76 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 1,915,876.33 | 1,915,876.33 | 1,915,876.33 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 626,926,827.00 | 572,418,634.80 | -20,201.50 | 98,809,613.67 | 1,114,051,163.55 | 2,412,186,037.52 | 109,508,907.52 | 2,521,694,945.04 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 626,926,827.00 | 778,344,446.93 | 92,668,938.97 | 597,066,613.93 | 2,095,006,826.83 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -49,062,913.21 | -49,062,913.21 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 626,926,827.00 | 778,344,446.93 | 92,668,938.97 | 548,003,700.72 | 2,045,943,913.62 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,283,384,543.01 | -1,283,384,543.01 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,283,384,543.01 | -1,283,384,543.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 626,926,827.0 | 778,344,446.93 | 92,668,938.97 | -735,380,842.2 | 762,559,370.61 |
| 0 | 9 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 626,926,827.00 | 778,344,446.93 | 91,374,955.33 | 630,201,248.89 | 2,126,847,478.15 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 626,926,827.00 | 778,344,446.93 | 91,374,955.33 | 630,201,248.89 | 2,126,847,478.15 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,293,983.64 | -33,134,634.96 | -31,840,651.32 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 12,939,836.38 | 12,939,836.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,293,983.64 | -46,074,471.34 | -44,780,487.70 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,293,983.64 | -1,293,983.64 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -44,780,487.70 | -44,780,487.70 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 626,926,827.00 | 778,344,446.93 | 92,668,938.97 | 597,066,613.93 | 2,095,006,826.83 |
三、公司基本情况
宜华健康医疗股份有限公司（原名宜华地产股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）前身系麦科特光电股份有限公司（以下简称“光电股份”）。光电股份系经广东省人民政府粤办函[1999]121号及广东省体改委粤体改[1999]019号文批准，由麦科特集团有限公司、惠州市益发光学机电有限公司、惠州市科技投资有限公司、新标志有限公司、麦科特集团制冷工业总公司（现已改制为麦科特集团制冷有限公司）将其共同投资的麦科特集团光学有限公司依法变更设立的股份有限公司。2000年7月10日，中国证券监督管理委员会以证监发字[2000]100号文核准光电股份利用深圳证券交易所交易系统，采用向二级市场投资者配售和上网定价相结合的发行方式向社会公开发行人民币普通股股票7,000万股。2000年7月21日和22日，光电股份发行人民币普通股股票（A股）7,000万股，8月7日该种股票上市流通。光电股份注册资本变更为人民币18,000万元，并已办理了相应的变更登记手续，领取了注册号为4400001004475的企业法人营业执照。
2007年5月23日，光电股份《重大资产出售、置换暨关联交易》事项获得中国证券监督管理委员会重组委员会审核通过。2007年7月4日，光电股份《重大资产出售、置换暨关联交易》事项收到中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]102号《关
于麦科特光电股份有限公司重大资产重组方案的意见》的无异议函。根据资产重组方案，光电股份将与生产、经营光学产品相关的全部资产（包括固定资产、厂房、存货以及相关债权债务）及所持的广州北大青鸟商用信息系统有限公司90%的股权、惠州明港光机电有限公司45%的股权以及相关债权债务、深圳青鸟光电有限公司94.84%的股权及相关债权出售给北京天桥北大青鸟科技股份有限公司；宜华企业（集团）有限公司（以下简称宜华集团）以广东宜华房地产开发有限公司（以下简称宜华房产）96%股权与光电股份出售上述资产后剩余全部资产和负债置换。2007年9月14日，宜华集团分别受让惠州市益发光学机电有限公司所持有的光电股份5,403.42万股股份（占总股本的
16.677%）；惠州市科技投资有限公司所持有的光电股份1,468万股股份（占总股本的4.53%）；上海北大青鸟企业发展有限公司所持有的光电股份9,688.58万股股份（占总股本的29.90%），上述股份转让已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成过户手续。2007年10月15日，经广东省工商行政管理局核准公司名称由原麦科特光电股份有限公司变更为宜华地产股份有限公司，并领取了440000000016442号营业执照。2014年11月28日，中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会审核通过宜华地产股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易相关事项。2015年1月8日，公司收到中国证监会证监许可[2015]60号《关于核准宜华地产股份有限公司向林正刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准本公司以发行股份和支付现金相结合的方式购买林正刚、南海成长（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海道基金滨投资合伙企业（有限合伙）、林建新、上海道基晨富投资合伙企业（有限合伙）、朱华、彭杰、邓宇光、李红、侯旭英、黄微、夏青、阳阳、孙玉香、邓文芳持有的众安康后勤集团有限公司（原广东众安康后勤集团有限公司）100%的股权。2015年1月30日，公司向林正刚、南海成长（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海道基金滨投资合伙企业（有限合伙）、林建新、上海道基晨富投资合伙企业（有限合伙）、朱华、彭杰、邓宇光、李红、侯旭英、黄微、夏青、阳阳、孙玉香、邓文芳非公开发行股份购买其持有的众安康后勤集团有限公司（原广东众安康后勤集团有限公司）司100%的股权，发行新股数量为87,219,512股（其中限售流通股数量为87,219,512股）。2015年3月9日，公司向配套融资投资者深圳市前海新富阳实业有限公司非公开发行股份，发行新股数量为36,585,365股（其中限售流通股数量为36,585,365股）。公司注册资本变更为人民币447,804,877.00元，办理相关的变更登记手续，领取注册号为440000000016442的营业执照。2018年5月17日，经公司2017年度股东大会审议通过，公司以2017年末股本447,804,877股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，转增后总股本增至626,926,827股。
2019年5月17日，经公司2018年度股东大会审议通过，公司以2018年末股本626,926,827股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，转增后总股本增至877,697,557股。截止2019年12月31日，本公司股本为877,697,557股。本公司注册地、组织形式和总部地址本公司组织形式：股份有限公司本公司注册地址：广东省汕头市澄海区文冠路北侧。本公司总部办公地址：广东省汕头市澄海区文冠路北侧。本公司的业务性质和主要经营活动本公司经营范围：医院后勤管理服务，医疗行业计算机软硬件的技术开发，养老产业项目投资、策划、服务；绿色有机食品产业项目投资、开发；节能环保产业项目投资、开发，高新技术产品项目投资、开发；医疗器械经营；对外投资；项目投资；资本经营管理和咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本公司及下属子公司（以下合称“集团”或“本集团”）主要经营医疗机构投资及运营、养老社区投资及运营、医疗后勤服务、医疗专业工程、慢病及健康管理以及互联网医疗。
母公司以及集团最终母公司的名称
本公司母公司为宜华企业（集团）有限公司，持有本公司37.08%股权；宜华企业（集团）有限公司的最终控制人为刘绍喜，直接持有宜华企业（集团）有限公司56%股权。
财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于2020年4月29日经公司第七届第四十五次董事会批准报出。
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计60家，详见本附注（九）1。本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团众安康后勤集团公司工程建设周期较长原因导致正常营业周期长于一年，尽管相关资产往往超过一年才变现、出售或耗用，仍然划分为流动资产；正常营业周期中的经营性负债项目即使在资产负债日后超过一年才予清偿，仍然划分为流动负债。除此以外，本集团的其他公司的正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2018年12月31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一
揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本集团对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本集团分别确定各项合营安排的分类。确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）13。
（2）共同经营的会计处理方法
本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。
本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位
币金额。
（1）汇兑差额的处理
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用报表期间的平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生期间的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
1、金融工具的确认和计量
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从
其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
2、金融工具减值
本集团需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生
的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险
本集团对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）金融资产信用损失的确定方法
单项评估信用风险的金融资产，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本集团对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
1. 信用风险特征组合的确定依据
项目 确定组合的依据
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1（账龄组合） | 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本集团根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备 |
| 组合2（信用风险极低金融资产组合） | 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据和其他应收款 |
| 组合3（关联方组合） | 关联方的其他应收款 |
| 组合4（保证金类组合） | 日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金、员工借支款等其他应收款 |
② 按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。
不同组合计量损失准备的计提方法：
| 项目 | 计提方法 |
| 组合1（账龄组合） | 预计存续期 |
| 组合2（信用风险极低金融资产组合） | 预计存续期 |
| 组合3（关联方组合） | 预计存续期 |
| 组合4（保证金类组合） | 预计存续期 |
③ 各组合预期信用损失率如下列示：
组合1（账龄组合）：预期信用损失率账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%）
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年（含2年） | 10 | 10 |
| 2－3年（含3年） | 30 | 30 |
| 3－4年（含4年） | 50 | 50 |
| 4－5年（含5年） | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；
组合3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；
组合4（保证金类组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。
④单项计计提坏账准备的应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 占应收账款账面余额 10%以上的应收账款和占其他应收款账面余额 10%以上其他应收款视为重大应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 |
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 |
11、存货
（1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、建造合同形成的已完工未结算资产、库存商品、在产品、低值易耗品、包装物等。
（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，领用或发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次转销法或五五摊销法进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
12、持有待售资产
（1）持有待售类别的确认标准
本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
（2）持有待售类别的会计处理方法
本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面
价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
13、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）初始计量
本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并
成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集团都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营
政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：已出租的建筑物。
（2）本集团投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：
| 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋建筑物 | 40 | 5.00 | 2.375 |
本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
15、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 类别 | 折旧年限 | 残值率（%） | 年折旧率（%） | |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 10-40 | 5 | 2.375-9.50 |
| 后勤服务设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3-8 | 5 | 11.88-31.67 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-10 | 10 | 9-30 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 10 | 9-18 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 运营设备 | 年限平均法 | 5-8 | 5 | 11.88-19.00 |
| 家具及用具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；外购软件、收益权、专利权、特许权、软件著作权、非专利技术等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
B、无形资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
19、长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本集团产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20、长期待摊费用本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的费用，该等费用按项目受益期采用直线法平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、股份支付
本集团股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定：
对于授予职工的股份，其公允价值按本集团股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
本集团在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本集团确认已得到服务相对应的成本费用。
本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划，于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时，按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行
权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
24、优先股、永续债等其他金融工具
（1）金融负债与权益工具的区分
本集团根据所发行优先股、永续债等其他金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。本集团对全部现有同类别非衍生自身权益工具的持有方同比例发行配股权、期权或认股权证，使之有权按比例以固定金额的任何货币换取固定数量的该企业自身权益工具的，该类配股权、期权或认股权证分类为权益工具。其中，企业自身权益工具不包括应按照企业会计准则的规定将可回售工具、发行方仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具分类为权益工具的金融工具，也不包括本身就要求在未来收取或交付企业自身权益工具的合同。
权益工具，是指能证明拥有本集团或本集团某组成部分在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列条件的情况下，本集团将发行的金融工具分类为权益工具：该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。企业自身权益工具不包括应按照企业会计准则的规定将可回售工具等特殊金融工具分类为权益工具的金融工具，也不包括本身就要求在未来收取或交付企业自身权益工具的合同。
（2）复合金融工具
本集团对发行的非衍生工具进行评估，以确定所发行的工具是否为复合金融工具。对于复合金融工具，本集团于初始确认时将各组成部分分别分类为金融负债、金融资产或权益工具。本集团发行的一项非衍生工具同时包含金融负债成分和权益工具成分的，于初始计量时先确定金融负债成分的公允价值（包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值），再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的价值。
25、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、建造合同收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、
也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。本集团销售商品主要系向医院销售日常物资及器械、向客户销售血糖仪及试纸、血压计和温度计等产品、向社会公开销售会员卡以及医疗服务机构向患者销售药品，收入确认具体政策如下：
①向医院销售日常物资及器械由于产品特性，商品发出后退回风险小，本集团于发出商品并经客户签收确认时确认收入。
②向客户销售血糖仪及试纸、血压计和温度计等产品，内销产品收入确认需满足以下条件：本集团已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；外销产品收入确认需满足以下条件：本集团已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
③向社会公开销售会员卡：A卡（无使用期限）在签订销售合同，收到款项开具发票并确定房源时确认收入； B卡（约定使用期限）在签订销售合同，收到款项开具发票并确定房源时在使用期限内分期摊销确认收入。
④医疗服务机构向患者销售药品：本集团下属医疗服务机构以提供药品，并办理结算手续，开具发票后，确认药品销售收入。
（2）提供劳务收入
本集团提供服务主要包括医疗后勤综合服务、合作医院的咨询服务、酒店服务、医疗服务机构治疗服务及养老咨询服务等，收入确认具体政策如下：
①医疗后勤综合服务：本集团提供的服务主要包括医院后勤设施设备运行管理与维护服务、环境管理服务、安全管理服务、医疗辅助服务等。在同时满足以下条件时确认收入：相关劳务已经提供；收到价款或取得收款的权利；预计与收入相关的款项可以收回。
②合作医院的咨询服务：对于合作医院已出具结算单的，根据医院出具的结算单确认合作收入，对于合作医院尚未及时出具结算单的，本公司根据医院出具的治疗收入扣除医院已发生的成本以及按合同比例应由医院享有的利润后，暂估确认归属于本公司的合作收入，后续取得医院出具的最终结算单后再按照实际结算金额进行调整。
③酒店服务：在酒店服务已按照合同或协议提供并取得收取服务费的权利时确认。
④医疗服务机构治疗服务业务：
门急诊检查及治疗收入：本集团在收到患者检查治疗费用的同时开具发票，并在提供治疗服务完毕后，确认门急诊检查及治疗收入；
住院治疗收入：本集团为患者提供住院医疗服务的，在办理结算手续的时候，结清与患者的所有款项并打印发票，同时确认住院治疗收入。
⑤养老咨询服务业务：根据合同约定完成养老咨询服务后确认收入。
（3）建造合同收入
本集团提供的医疗专业工程施工主要包括手术室、ICU、NICU、实验室等医疗专业工程的洁净装饰施工、医院供气施工、医院水电安装、系统运行维护等一体化服务。该业务按建造合同准则确认收入。
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，本集团在资产负债表日采用完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度根据劳务接受方书面确认的合同完成额占合同总额的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。如果使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
本集团于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提取损失准备，将预计损失确认为当期费用。
（4）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
26、政府补助
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
④已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、属于其他情况的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
29、其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风
险。
（1）应收款项减值
本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本公司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）固定资产减值准备
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（4）递延所得税资产确认
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（5）固定资产、无形资产的可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕 | 经本公司第七届董事会第三十三次董事会决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内上市的企业自2019年1月1日起执行。项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 344,297,985.64 | 344,297,985.64 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,031,370,822.59 | 1,031,370,822.59 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 635,245,943.22 | 635,245,943.22 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 658,264,341.43 | 658,264,341.43 | |
| 其中：应收利息 |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 152,289,974.93 | 152,289,974.93 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 49,460,103.90 | 49,460,103.90 | |
| 流动资产合计 | 2,870,929,171.71 | 2,870,929,171.71 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 183,078,602.55 | 183,078,602.55 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 343,705,947.81 | 343,705,947.81 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | 183,078,602.55 | |
| 投资性房地产 | 28,174,551.88 | 28,174,551.88 | |
| 固定资产 | 718,788,449.73 | 718,788,449.73 | |
| 在建工程 | 512,053,425.86 | 512,053,425.86 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 646,471,976.73 | 646,471,976.73 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1,926,954,188.44 | 1,926,954,188.44 | |
| 长期待摊费用 | 396,591,976.71 | 396,591,976.71 | |
| 递延所得税资产 | 85,606,770.07 | 85,606,770.07 | |
| 其他非流动资产 | 561,815,247.11 | 561,815,247.11 | |
| 非流动资产合计 | 5,403,241,136.89 | 5,403,241,136.89 | |
| 资产总计 | 8,274,170,308.60 | 8,274,170,308.60 | |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 1,310,800,000.00 | 1,310,800,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 563,607,500.00 | 563,607,500.00 | |
| 应付账款 | 507,038,707.03 | 507,038,707.03 | |
| 预收款项 | 38,139,979.97 | 38,139,979.97 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 69,643,542.29 | 69,643,542.29 | |
| 应交税费 | 189,523,859.97 | 189,523,859.97 | |
| 其他应付款 | 1,155,307,470.03 | 1,155,307,470.03 | |
| 其中：应付利息 | 8,707,487.63 | 8,707,487.63 | |
| 应付股利 | 7,344,249.80 | 7,344,249.80 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 492,630,594.04 | 492,630,594.04 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,326,691,653.33 | 4,326,691,653.33 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 919,962,162.21 | 919,962,162.21 | |
| 应付债券 | 191,238,136.35 | 191,238,136.35 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | 39,026,455.41 | 39,026,455.41 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 275,556,956.26 | 275,556,956.26 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,425,783,710.23 | 1,425,783,710.23 | |
| 负债合计 | 5,752,475,363.56 | 5,752,475,363.56 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 626,926,827.00 | 626,926,827.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 572,418,634.80 | 572,418,634.80 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -20,201.50 | -20,201.50 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 98,809,613.67 | 98,809,613.67 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,114,051,163.55 | 1,071,699,258.77 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,412,186,037.52 | 2,412,186,037.52 | |
| 少数股东权益 | 109,508,907.52 | 109,508,907.52 | |
| 所有者权益合计 | 2,521,694,945.04 | 2,521,694,945.04 | |
| 负债和所有者权益总计 | 8,274,170,308.60 | 8,274,170,308.60 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 80,309,436.60 | 80,309,436.60 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 92,630.50 | 92,630.50 | |
| 其他应收款 | 1,152,888,115.61 | 1,152,888,115.61 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 423,192.51 | 423,192.51 | |
| 流动资产合计 | 1,233,713,375.22 | 1,233,713,375.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 121,000,000.00 | 121,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,627,546,656.70 | 3,627,546,656.70 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 121,000,000.00 | 121,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 212,515,275.84 | 212,515,275.84 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 152,649.05 | 152,649.05 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 |
| 递延所得税资产 | 46,555,069.30 | 46,555,069.30 | |
| 其他非流动资产 | 9,460,560.00 | 9,460,560.00 | |
| 非流动资产合计 | 4,017,230,210.89 | 4,017,230,210.89 | |
| 资产总计 | 5,250,943,586.11 | 5,250,943,586.11 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 550,000,000.00 | 550,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 460,000,000.00 | 460,000,000.00 | |
| 应付账款 | 1,926,792.07 | 1,926,792.07 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,257,536.58 | 1,257,536.58 | |
| 应交税费 | 2,797,083.92 | 2,797,083.92 | |
| 其他应付款 | 1,283,717,210.36 | 1,283,717,210.36 | |
| 其中：应付利息 | 3,290,833.32 | 3,290,833.32 | |
| 应付股利 | 6,831,749.80 | 6,831,749.80 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 423,345,000.00 | 423,345,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,723,043,622.93 | 2,723,043,622.93 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 241,655,000.00 | 241,655,000.00 | |
| 应付债券 | 191,238,136.35 | 191,238,136.35 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 432,893,136.35 | 432,893,136.35 | |
| 负债合计 | 3,155,936,759.28 | 3,155,936,759.28 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 626,926,827.00 | 626,926,827.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 778,344,446.93 | 778,344,446.93 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 92,668,938.97 | 92,668,938.97 | |
| 未分配利润 | 597,066,613.93 | 597,066,613.93 | |
| 所有者权益合计 | 2,095,006,826.83 | 2,095,006,826.83 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,250,943,586.11 | 5,250,943,586.11 |
调整情况说明
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
31、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 商品销售收入、后勤服务收入、工程劳务收入、服务收入 | 16%、13%、10%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 应交增值税 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15%、10% |
| 教育费附加 | 应交增值税 | 5%、3% |
| 地方教育费附加 | 应交增值税 | 2%、1% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
（1）众安康后勤集团有限公司
子公司众安康后勤集团有限公司的控股子公司深圳市众安康医疗工程有限公司2019.12.9取得编号GR201944203228的《高新技术企业证书》，有效期三年，企业所得税减按15%征收。
（2）达孜赛勒康医疗投资管理有限公司
①根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》附件三第一条第（七）款，医疗机构提供的医疗服务免征增值税，子公司达孜赛勒康医疗投资管理有限公司控制的余干仁和医院有限公司、杭州养和医院有限公司、杭州慈养老年医院有限公司、昆山长海医院有限公司、江阴百意中医医院有限公司等医院均免征增值税。
②根据子公司达孜赛勒康医疗投资管理有限公司与西藏达孜工业园区管理委员会签订的协议约定，企业所得税年缴纳税收总额100万元以上的，扶持比例为实际缴纳税收总额的38%。
根据西藏自治区人民政府关于印发《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）的通知》（藏政发[2018]25号），企业自2018年1月1日至2020年12月31日，从事《西部地区鼓励类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额70%以上的，执行西部大开发15%的企业所得税税率，吸纳西藏常住人口就业人数达到企业职工总数70%（含本数）以上的企业，免征企业所得税地方分享部分。据此，孜赛勒康医疗投资管理有限公司2018年度免征企业所得税地方分享部分。
（3）其他子公司
根据财政部、税务总局于2018年7月11日发布《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77号）：自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，即所得税税率为10%。
本报告期集团如下子公司享受此项税收优惠政策：江阴祝塘百意护理院有限公司、江阴周庄百意护理院有限公司、江阴百意企业管理服务有限公司、上海亲和源企业管理咨询有限公司、上海亲和源老年俱乐部有限公司。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,974,345.75 | 2,984,641.39 |
| 银行存款 | 161,092,187.64 | 117,110,370.50 |
| 其他货币资金 | 5,489,550.89 | 224,202,973.75 |
| 合计 | 168,556,084.28 | 344,297,985.64 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 801.20 |
其他说明
其他货币资金主要为票据保证金、保函保证金、借款保证金等，全部为使用受限的现金。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 9,369,394.64 | 0.77% | 9,369,394.64 | 100.00% | 6,665,081.52 | 0.59% | 6,665,081.52 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 9,369,394.64 | 0.78% | 9,369,394.64 | 100.00% | 6,665,081.52 | 0.59% | 6,665,081.52 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,184,983,246.55 | 99.23% | 190,041,012.12 | 15.78% | 994,942,234.43 | 1,123,632,304.48 | 99.41% | 92,261,481.89 | 8.21% | 1,031,370,822.59 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,184,983,246.55 | 99.22% | 190,041,012.12 | 16.04% | 994,942,234.43 | 1,123,632,304.48 | 99.41% | 92,261,481.89 | 8.21% | 1,031,370,822.59 |
| 合计 | 1,194,352,641.19 | 199,410,406.76 | 994,942,234.43 | 1,130,297,386.00 | 1.00% | 98,926,563.41 | 0.09% | 1,031,370,822.59 | ||
按单项计提坏账准备：期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 深圳新科特种装饰工程公司 | 5,282,564.00 | 5,282,564.00 | 100.00% | 收回可能性较小 |
| 深圳市新港泰百货有限公司 | 1,342,559.50 | 1,342,559.50 | 100.00% | 收回可能性较小 |
| 香港大学深圳医院 | 2,704,313.12 | 2,704,313.12 | 100.00% | 收回可能性较小 |
| 江苏众瀛联合数据科技有限公司 | 39,958.02 | 39,958.02 | 100.00% | 收回可能性较小 |
| 合计 | 9,329,436.62 | 9,329,436.62 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 366,144,083.08 |
| 其中：半年以内(含半年) | 157,343,194.15 |
| 半年至1年 | 208,800,888.93 |
| 1至2年 | 408,881,639.10 |
| 2至3年 | 369,867,068.49 |
| 3年以上 | 49,459,850.52 |
| 3至4年 | 28,832,489.72 |
| 4至5年 | 11,906,749.40 |
| 5年以上 | 8,720,611.40 |
| 合计 | 1,194,352,641.19 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 余干县医保局 | 635,788.31 |
| 出院病人 | 12,387.10 |
| 合计 | 648,175.41 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
截至报告期末，按欠款方归集的应收账款期末账面余额前五名汇总金额为627,017,199.19元，占应收账款期末账面余额合计数的比例为55.51%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为52,991,597.50元。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 137,484,695.70 | 24.85% | 317,570,529.41 | 49.99% |
| 1至2年 | 104,605,583.38 | 18.91% | 136,426,549.24 | 21.48% |
| 2至3年 | 130,072,256.00 | 23.51% | 71,839,742.34 | 11.31% |
| 3年以上 | 181,061,447.57 | 32.73% | 109,409,122.23 | 17.22% |
| 合计 | 553,223,982.65 | -- | 635,245,943.22 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 深圳市康馨鹏城养老事业投资发展有限公司 | 335,807,080.22 | 1-2年，2-3年，3年以上 | 工程尚未结束 |
| 湖南湘源建设工程有限公司 | 40,530,367.38 | 1-2年、2-3年 | 工程未完工未结算 |
| 湖南万基建设有限公司 | 33,212,122.64 | 2至3年 | 工程尚未结算 |
| 合计 | 409,549,570.24 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为450,186,045.57元，占预付款项期末余额合计数的比例为82.81 %。
其他说明：
4、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 386,648,965.06 | 658,264,341.43 |
| 合计 | 386,648,965.06 | 658,264,341.43 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联往来 | 56,876,463.10 | 181,365,504.22 |
| 股权转让款 | 149,600,000.00 | |
| 代付款 | 5,015,633.86 | 15,236,973.12 |
| 备用金 | 1,862,705.68 | 11,248,285.52 |
| 押金及保证金 | 223,230,552.92 | 264,437,561.20 |
| 其他往来款 | 121,486,302.17 | 77,169,038.45 |
| 业绩补偿款 | 24,507,000.00 | |
| 合计 | 432,978,657.73 | 699,057,362.51 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 27,604,803.08 | 13,188,218.00 | 40,793,021.08 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 14,751,449.12 | 2,705,508.00 | 17,456,957.12 | |
| 本期转回 | -7,482,225.42 | -7,482,225.42 | ||
| 本期核销 | -4,111,096.21 | -326,963.90 | -4,438,060.11 | |
| 2019年12月31日余额 | 30,762,930.57 | 15,566,762.10 | 46,329,692.67 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 237,508,212.70 |
| 其中：半年以内(含半年) | 77,692,619.51 |
| 半年至1年 | 159,815,593.19 |
| 1至2年 | 46,626,460.14 |
| 2至3年 | 2,093,308.73 |
| 3年以上 | 146,750,676.16 |
| 3至4年 | 40,404,182.66 |
| 4至5年 | 25,731,447.17 |
| 5年以上 | 80,615,046.33 |
| 合计 | 432,978,657.73 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 芜湖九九股权投资款 | 7,482,225.42 | 7,482,225.42 | ||||
| 按账龄计提坏账准备 | 2,286,680.36 | 1,603,931.01 | 3,890,611.37 | |||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 3,027,506.40 | 2,705,508.00 | 326,963.90 | 5,406,050.50 | ||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 16,407,595.50 | 7,577,751.35 | 4,111,096.21 | 19,874,250.64 | ||
| 往来款 | 1,226,698.29 | 5,277,454.58 | 6,504,152.87 | |||
| 代付款项 | 1,339.60 | 83,642.57 | 84,982.17 | |||
| 备用金 | 8,669.61 | 8,669.61 | ||||
| 合计 | 30,432,045.57 | 17,256,957.12 | 7,482,225.42 | 4,438,060.11 | 35,768,717.16 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 芜湖九九股权投资合伙企业（有限合伙） | 7,482,225.42 | 全额收到股权投资款 |
| 合计 | 7,482,225.42 | -- |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 已无法收回的零星应收款项 | 4,438,060.11 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 常德市鼎城区人民医院 | 履约保证金、借款利息 | 85,255,315.13 | 1-2、2-3年 | 22.64% | 25,531.51 |
| 常德市第四人民医院 | 投标保证金 | 40,000,000.00 | 1年以内 | 10.62% | |
| 深圳市康馨鹏城养老事业投资发展有 | 保证金 | 30,000,000.00 | 4年以上 | 7.97% |
| 限公司 | |||||
| 昆明美景建筑工程有限公司 | 往来款 | 25,380,000.00 | 1-5年 | 6.74% | 11,115,000.00 |
| 奚志勇 | 业绩补偿款 | 24,507,000.00 | 1年以内 | 6.51% | |
| 合计 | -- | 205,142,315.13 | -- | 11,140,531.51 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
5、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 630,001.55 | 630,001.55 | 738,642.28 | 738,642.28 | ||
| 库存商品 | 16,630,575.22 | 16,630,575.22 | 19,244,358.30 | 19,244,358.30 | ||
| 周转材料 | 400,945.20 | 400,945.20 | 821,907.98 | 821,907.98 | ||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 189,875,426.85 | 189,875,426.85 | 131,485,066.37 | 131,485,066.37 | ||
| 合计 | 207,536,948.82 | 207,536,948.82 | 152,289,974.93 | 152,289,974.93 | ||
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
| 累计已发生成本 | 1,279,861,052.93 |
| 累计已确认毛利 | 316,732,969.45 |
| 已办理结算的金额 | 1,406,718,595.53 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 189,875,426.85 |
其他说明：
6、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房租 | 227,561.59 | |
| 预缴企业所得税 | 726,901.72 | 49,728.18 |
| 待认证进项税 | 328,735.89 | |
| 待抵扣进项税 | 47,016,543.67 | 49,182,814.13 |
| 合计 | 48,072,181.28 | 49,460,103.90 |
其他说明：
7、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 麦科特俊嘉(惠州)数码科技 | 597,843.07 | -597,843.07 | 0.00 | ||||||||
| 有限公司 | |||||||||||
| 汕头市宜鸿投资有限公司 | 334,936,430.15 | -7,172,665.13 | 327,763,765.02 | ||||||||
| 中社安康（北京）养老产业投资管理有限公司 | 2,268,138.04 | -252,476.97 | 2,015,661.07 | 773,782.45 | |||||||
| 深圳壹零后信息技术有限公司 | 5,303,304.10 | -5,303,304.10 | 0.00 | ||||||||
| 北京廿四时科技有限公司 | 1,971,857.97 | -60,273.29 | 1,911,584.68 | ||||||||
| 小计 | 345,077,573.33 | 0.00 | 0.00 | -7,485,415.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -5,901,147.17 | 331,691,010.77 | 773,782.45 |
| 合计 | 345,077,573.33 | 0.00 | 0.00 | -7,485,415.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -5,901,147.17 | 331,691,010.77 | 773,782.45 |
其他说明
8、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 深圳友德医科技有限公司 | 70,688,135.61 | |
| 广州民营投资股份有限公司 | 359,835.33 | |
| 浙江琳轩亲和源投资有限公司 | 1,114,998.86 | |
| 上海中诚联盟投资管理有限公司 | 9,861,893.89 | |
| 上海中诚勇略投资中心(有限合伙) | 1,000,000.00 | |
| 江阴宜华上嘉健康管理有限公司 | 9,441,266.63 | |
| 辽宁亲和源投资有限公司 | 47,763,399.28 | |
| 深圳壹零后信息技术有限公司 | 2,256,849.30 | |
| 合计 | 142,486,378.90 | 0.00 |
其他说明：
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 38,823,280.74 | 38,823,280.74 | ||
| 2.本期增加金额 | 17,330,100.60 | 17,330,100.60 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 17,330,100.60 | 17,330,100.60 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 56,153,381.34 | 56,153,381.34 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 10,648,728.86 | 10,648,728.86 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,263,814.34 | 2,263,814.34 | ||
| （1）计提或摊销 | 960,486.84 | 960,486.84 | ||
| 其他 | 1,303,327.50 | 1,303,327.50 | ||
| 3.本期减少金额 | 5,754,470.42 | 5,754,470.42 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 其他 | 5,754,470.42 | 5,754,470.42 | ||
| 4.期末余额 | 7,158,072.78 | 7,158,072.78 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 48,995,308.56 | 48,995,308.56 | ||
| 2.期初账面价值 | 28,174,551.88 | 28,174,551.88 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 余干仁和医院大楼 | 16,026,773.10 | 因为该房产及土地已作为余干县方达实业有限公司农发基金贷款的抵押，抵押期10年，2026年5月30日解除抵押并无偿过户至余干仁和医院有限公司。 |
其他说明10、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 653,198,056.68 | 718,788,449.73 |
| 合计 | 653,198,056.68 | 718,788,449.73 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 后勤服务设备 | 运输设备 | 办公设备 | 机器设备 | 电子设备 | 运营设备 | 家具及用具 | 固定资产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||||
| 1.期初余额 | 736,189,105.59 | 13,516,944.30 | 25,526,278.42 | 26,792,659.69 | 114,290,435.65 | 2,907,829.49 | 88,321,010.74 | 20,262,593.59 | 7,736,445.70 | 947,222,292.43 |
| 2.本期增加金额 | 13,165,621.33 | 92,090.00 | 864,287.65 | 3,257,935.27 | 11,195,623.25 | 607,904.00 | 6,495,754.59 | 35,679,216.09 | ||
| （1）购置 | 66,592.23 | 68,090.00 | 400,842.25 | 2,280,384.56 | 8,084,119.50 | 607,904.00 | 6,538,516.53 | 18,046,449.07 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||||
| (4)其他 | 13,099,029.10 | 24,000.00 | 463,445.40 | 977,550.71 | 3,111,503.75 | -42,761.94 | 17,632,767.02 | |||
| 3.本期减少金额 | 38,639,729.70 | 63,947.25 | 155,874.00 | 1,647,701.29 | 5,128,122.75 | 109,617.92 | 45,744,992.91 | |||
| （1）处置或报废 | 13,102,629.10 | 48,800.00 | 155,874.00 | 932,646.36 | 5,103,529.85 | 109,617.92 | 19,453,097.23 | |||
| (2)其他 | 25,537,100.60 | 15,147.25 | 715,054.93 | 24,592.90 | 26,291,895.68 | |||||
| 4.期末余额 | 710,714,997.22 | 13,545,087.05 | 26,234,692.07 | 28,402,893.67 | 120,357,936.15 | 3,515,733.49 | 26,648,730.26 | 7,736,445.70 | 937,156,515.61 | |
| 二、累计折旧 | ||||||||||
| 1.期初余额 | 119,074,109.30 | 7,061,161.20 | 16,738,343.92 | 16,978,814.41 | 55,579,687.97 | 1,853,343.99 | 52,809,797.70 | 10,588,096.71 | 560,285.20 | 228,433,842.70 |
| 2.本期增加金额 | 39,701,665.91 | 294,766.34 | 3,842,340.42 | 3,862,218.42 | 12,942,270.24 | 524,570.01 | 3,108,466.24 | 395,495.40 | 64,671,792.98 | |
| （1）计提 | 23,278,522.04 | 294,766.34 | 3,752,182.47 | 3,862,464.62 | 12,937,278.60 | 524,570.01 | 3,112,938.71 | 395,495.40 | 48,158,218.19 | |
| (2)其他 | 16,423,143.87 | 90,157.95 | -246.20 | 4,991.64 | -4,472.47 | 16,513,574.79 | ||||
| 3.本期减少金额 | 14,405,956.60 | 12,182.33 | 147,702.63 | 1,200,594.58 | 3,192,113.76 | 22,713.74 | 18,981,263.64 | |||
| （1）处置或报废 | 13,102,629.10 | 10,335.08 | 147,702.63 | 881,031.88 | 3,185,370.17 | 22,713.74 | 17,349,782.60 | |||
| (2)其他 | 1,303,327.50 | 1,847.25 | 319,562.70 | 6,743.59 | 1,631,481.04 | |||||
| 4.期末 | 144,369,81 | 7,343,745. | 20,432,981 | 19,640,438 | 65,329,844 | 2,377,914. | 13,673,849 | 955,780.60 | 274,124,37 |
| 余额 | 8.61 | 21 | .71 | .25 | .45 | 00 | .21 | 2.04 | ||
| 三、减值准备 | ||||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||||
| 2.本期增加金额 | 6,178,688.94 | 587,259.84 | 1,569,463.69 | 1,437,119.46 | 61,554.96 | 9,834,086.89 | ||||
| （1）计提 | 6,178,688.94 | 587,259.84 | 1,569,463.69 | 1,437,119.46 | 61,554.96 | 9,834,086.89 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||||
| （1）处置或报废 | ||||||||||
| 4.期末余额 | 6,178,688.94 | 587,259.84 | 1,569,463.69 | 1,437,119.46 | 61,554.96 | 9,834,086.89 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||||||
| 1.期末账面价值 | 566,345,178.61 | 22,652.90 | 5,214,450.52 | 7,192,991.73 | 53,590,972.24 | 1,137,819.49 | 12,913,326.09 | 6,780,665.10 | 653,198,056.68 | |
| 2.期初账面价值 | 617,114,996.29 | 6,455,783.10 | 8,787,934.50 | 9,813,845.28 | 58,710,747.68 | 1,054,485.50 | 35,511,213.04 | 9,674,496.88 | 7,176,160.50 | 718,788,449.73 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
11、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 309,417,635.80 | 512,053,425.86 |
| 合计 | 309,417,635.80 | 512,053,425.86 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 岭南医院 | 5,446,294.26 | 5,446,294.26 | 1,269,648.85 | 1,269,648.85 | ||
| 青岛养老项目 | 121,033,764.99 | 121,033,764.99 | ||||
| 护理院 | 3,509,158.18 | 3,509,158.18 | 4,016,338.28 | 4,016,338.28 | ||
| 三灶、金华养老项目 | 2,331,451.51 | 2,331,451.51 | 1,379,079.22 | 1,379,079.22 | ||
| 宁波象山亲和源养老社区项目 | 294,244,434.62 | 294,244,434.62 | 336,215,124.96 | 336,215,124.96 | ||
| 余干仁和医院装修及设备 | 3,886,297.23 | 3,886,297.23 | 48,139,469.56 | 48,139,469.56 | ||
| 合计 | 309,417,635.80 | 309,417,635.80 | 512,053,425.86 | 512,053,425.86 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名 | 预算数 | 期初余 | 本期增 | 本期转 | 本期其 | 期末余 | 工程累 | 工程进 | 利息资 | 其中：本 | 本期利 | 资金来 |
| 称 | 额 | 加金额 | 入固定资产金额 | 他减少金额 | 额 | 计投入占预算比例 | 度 | 本化累计金额 | 期利息资本化金额 | 息资本化率 | 源 | |
| 青岛养老项目 | 121,033,764.99 | 121,033,764.99 | 0.00 | |||||||||
| 宁波象山亲和源养老社区项目 | 600,000,000.00 | 336,215,124.96 | 47,522,234.13 | 89,492,924.47 | 294,244,434.62 | 31,642,090.28 | 17,139,791.67% | 金融机构贷款 | ||||
| 医院装修及设备 | 48,139,469.56 | 5,601,026.10 | 49,854,198.43 | 3,886,297.23 | ||||||||
| 合计 | 600,000,000.00 | 505,388,359.51 | 53,123,260.23 | 121,033,764.99 | 139,347,122.90 | 298,130,731.85 | -- | -- | 31,642,090.28 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 收益权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 258,966,211.87 | 4,700.00 | 3,821,605.87 | 6,280,430.84 | 530,215,452.01 | 799,288,400.59 |
| 2.本期增加金额 | 80,412.42 | 427,200.00 | 44,933,530.22 | 45,441,142.64 | ||
| （1）购置 | 427,200.00 | 44,933,530.22 | 45,441,142.64 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他 | 80,412.42 | 80,412.42 | ||||
| 3.本期减少金额 | 2,000.00 | 62,538,251.75 | 62,540,251.75 |
| （1）处置 | 2,000.00 | 2,000.00 | ||||
| （2）其他 | 62,538,251.75 | 62,538,251.75 | ||||
| 4.期末余额 | 259,046,624.29 | 4,700.00 | 3,821,605.87 | 6,705,630.84 | 512,610,730.48 | 782,189,291.48 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 18,295,284.22 | 4,700.00 | 753,037.44 | 4,963,055.66 | 128,800,346.54 | 152,816,423.86 |
| 2.本期增加金额 | 5,679,804.87 | 3,200.00 | 733,534.09 | 27,929,020.24 | 34,345,559.20 | |
| （1）计提 | 5,679,804.87 | 3,200.00 | 733,534.09 | 27,929,020.24 | 34,345,559.20 | |
| 3.本期减少金额 | 2,000.00 | 2,000.00 | ||||
| （1）处置 | 2,000.00 | 2,000.00 | ||||
| 4.期末余额 | 23,975,089.09 | 4,700.00 | 756,237.44 | 5,694,589.75 | 156,729,366.78 | 187,159,983.06 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 365,251.43 | 10,244,790.21 | 10,610,041.64 | |||
| （1）计提 | 365,251.43 | 10,244,790.21 | 10,610,041.64 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 365,251.43 | 10,244,790.21 | 10,610,041.64 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 235,071,535.20 | 3,065,368.43 | 645,789.66 | 345,636,573.49 | 584,419,266.78 | |
| 2.期初账面价值 | 240,670,927.65 | 3,068,568.43 | 1,317,375.18 | 401,415,105.47 | 646,471,976.73 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 众安康后勤集团有限公司 | 483,384,166.06 | 483,384,166.06 | ||||
| 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 643,571,170.31 | 643,571,170.31 | ||||
| 亲和源集团有限公司 | 303,412,935.06 | 303,412,935.06 | ||||
| 余干仁和医院有限公司 | 141,674,913.32 | 141,674,913.32 | ||||
| 达孜慈恒医疗投资有限公司 | 206,771,168.91 | 206,771,168.91 | ||||
| 达孜慈虹医院管理服务有限公司 | 56,652,863.15 | 56,652,863.15 | ||||
| 江阴百意中医医院有限公司 | 94,642,120.24 | 94,642,120.24 | ||||
| 合计 | 1,930,109,337.05 | 1,930,109,337.05 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 众安康后勤集团有限公司 | 483,384,166.06 | 483,384,166.06 | ||||
| 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 643,571,170.31 | 643,571,170.31 | ||||
| 亲和源集团有限公司 | 3,155,148.61 | 300,257,786.45 | 303,412,935.06 | |||
| 余干仁和医院有限公司 | ||||||
| 达孜慈恒医疗投资有限公司 | ||||||
| 达孜慈虹医院管理服务有限公司 | 11,434,768.68 | 11,434,768.68 | ||||
| 江阴百意中医医院有限公司 | 17,745,463.10 | 17,745,463.10 | ||||
| 合计 | 3,155,148.61 | 1,456,393,354.60 | 1,459,548,503.21 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
上述各被收购主体均能独立其他主体产生现金流，公司分别对上述主体相关活动进行监控和持续使用资产，并对其对利润进行考核，短期内管理层不准备处置资产和重组业务。本集团认为上述主体主要长期经营性资产与公司现有的其他资产无明显的协同效应。
1. 众安康：资产负债表日众安康与商誉相关资产组包含的资产范围与形成商誉的资产组包含的资产范围相同，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。主要包含经营性固定资产、经营性无形资产、长期待摊费用。
2. 达孜赛勒康：资产负债表日达孜赛勒康与商誉相关资产组包含的资产范围与形成商誉的资产组包含的资产范围相同，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。主要包含经营性固定资产、经营性无形资产、在建工程、长期待摊费用、其他非流动资产。
3. 亲和源：资产负债表日亲和源与商誉相关资产组包含的资产范围与形成商誉的资产组包含的资产范围相同，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。主要包含投资性房地产、经营性固定资产、经营性无形资产、在建工程、长期待摊费用、其他非流动资产。
4. 余干仁和：资产负债表日余干仁和与商誉相关资产组包含的资产范围与形成商誉的资产组包含的资产范围相同，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。主要包含经营性固定资产、经营性无形资产、在建工程、长期待摊费用。
5. 达孜慈恒：资产负债表日达孜慈恒与商誉相关资产组包含的资产范围与形成商誉的资产组包含的资产范围相同，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。主要包含经营性固定资产、经营性无形资产、长期待摊费用。
6. 达孜慈虹：资产负债表日达孜慈虹与商誉相关资产组包含的资产范围与形成商誉的资产组包含的资产范围相同，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。主要包含经营性固定资产、经营性无形资产、长期待摊费用。
7. 江阴百意：资产负债表日江阴百意与商誉相关资产组包含的资产范围与形成商誉的资产组包含的资产范围相同，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。主要包含经营性固定资产、经营性无形资产、长期待摊费用。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
本集团公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。截止2019年12月31日，与商誉相关的资产组的账面价值、分摊至资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下：
表1
| 项目 | 众安康后勤集团有限公司（以下简称“众安康”） | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司（以下简称“达孜赛勒康”） | 亲和源集团有限公司（以下简称“亲和源”） |
| 商誉账面余额① | 483,384,166.06 | 643,571,170.31 | 303,412,935.06 |
| 商誉减值准备余额② | 3,155,148.61 | ||
| 商誉的账面价值③＝①-② | 483,384,166.06 | 643,571,170.31 | 300,257,786.45 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 214,499,262.15 | ||
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 483,384,166.06 | 643,571,170.31 | 514,757,048.60 |
| 资产组的账面价值⑥ | 18,250,700.00 | 347,256,791.17 | 1,261,494,703.24 |
| 包含整体商誉的资产组的公允价值⑦=⑤+⑥ | 501,634,866.06 | 990,827,961.48 | 1,776,251,751.84 |
| 相关资产组可收回金额⑧ | 1,000,000.00 | 343,000,000.00 | 1,260,000,000.00 |
| 商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧ | 500,634,866.06 | 647,827,961.48 | 516,251,751.84 |
| 应由本集团确认的商誉减值损失⑩=⑨×商誉产生时的持股比例 | 483,384,166.06 | 643,571,170.31 | 300,257,786.45 |
表2
| 项目 | 余干仁和医院有限公司（以下简称“余干仁和”） | 达孜慈恒医疗投资有限公司（以下简称“达孜慈恒”） | 达孜慈虹医院管理服务有限公司（以下简称“达孜慈虹”） | 江阴百意中医医院有限公司（以下简称“江阴百意”） |
| 商誉账面余额① | 141,674,913.32 | 206,771,168.91 | 56,652,863.15 | 94,642,120.24 |
| 商誉减值准备余额② | ||||
| 商誉的账面价值③＝①-② | 141,674,913.32 | 206,771,168.91 | 56,652,863.15 | 94,642,120.24 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 94,449,942.21 | 137,847,445.94 | 24,279,798.49 | 90,930,664.54 |
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 236,124,855.53 | 344,618,614.85 | 80,932,661.64 | 185,572,784.78 |
| 资产组的账面价值⑥ | 140,332,748.16 | 8,451,071.98 | 10,402,722.19 | 17,222,240.91 |
| 包含整体商誉的资产组的公允价值⑦=⑤+⑥ | 376,457,603.69 | 353,069,686.83 | 91,335,383.83 | 202,795,025.69 |
| 相关资产组可收回金额⑧ | 385,000,000.00 | 358,000,000.00 | 75,000,000.00 | 168,000,000.00 |
| 商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧ | 16,335,383.83 | 34,795,025.69 |
| 应由本集团确认的商誉减值损失⑩=⑨×商誉产生时的持股比例 | 11,434,768.68 | 17,745,463.10 |
注：达孜慈虹医院管理服务有限公司本部为管理型公司，其全部业务为其子公司昆山长海医院有限公
司（以下简称“昆山长海”），形成商誉的资产组应为昆山长海资产组。
1. 与收购众安康形成的商誉相关的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定, 预计未来现金流量时使用的关键假设及其基础如下：
| 关键假设名称 | 关键假设值 | 确定关键假设的基础 |
| 预算期内收入复合增长率 | 2.83% | 考虑公司实际经营情况及市场地位和竞争力，结合公司历史复合增长率情况 |
| 后续预测期递增增长率 | 2.60% | 考虑通胀因素，永续增长 |
| 预算期内平均毛利率 | 14.81% | 考虑同行业公司毛利率水平，结合公司实际经营情况及市场地位和竞争力 |
| 折现率 | 11.87% | 能够反映该资产组特定风险的税前折现率 |
管理层在预计未来现金流量时采用的关键假设与历史经验及外部信息来源一致。
1. 与收购达孜赛勒康形成的商誉相关的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定, 预计
未来现金流量时使用的关键假设及其基础如下：
| 关键假设名称 | 关键假设值 | 确定关键假设的基础 |
| 预算期内收入复合增长率 | -5.83% | 因假设各合作医院协议到期之后均不再续签托管服务，考虑公司实际经营情况及市场地位和竞争力， |
| 后续预测期递增增长率 | 不适用 |
| 预算期内平均毛利率 | 57.58% | 考虑公司实际经营情况及市场地位和竞争力 |
| 折现率 | 12.71% | 能够反映该资产组特定风险的税前折现率 |
管理层在预计未来现金流量时采用的关键假设与历史经验及外部信息来源一致。管理层预测期为19年，主要系公司医院运营和医院合作中心项目业务的特殊性，公司均与合作医院签订长期托管服务协议，但协议到期日不一致，且协议到期后所合作医院不一定会续签。故公司基于谨慎原则，根据各合作医院协议约定，收入预测至协议到期日。
1. 与收购亲和源形成的商誉相关的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定，预计未来
现金流量时使用的关键假设及其基础如下：
| 关键假设名称 | 关键假设值 | 确定关键假设的基础 |
| 预算期内收入复合增长率 | 1.81% | 根据历史经营情况、未来的战略规划、市场营销计划等，结合预测期前一年的市场份额 |
| 后续预测期递增增长率 | 2.60% | 考虑通胀因素，永续增长 |
| 预算期内平均毛利率 | 26.36% | 结合公司实际经营情况及市场地位和竞争力，以及预测期市场培育成熟后的增长 |
| 折现率 | 12.27% | 能够反映该资产组特定风险的税前折现率 |
管理层在预计未来现金流量时采用的关键假设与历史经验及外部信息来源一致。管理层预测期为16年，主要系公司养老项目业务的特殊性，公司采用养老会员卡制度，主要分为A卡和B卡， A卡销售后拥有永久的会员居住权利， B卡销售后拥有固定15年的会员居住权利。故公司基于谨慎原则，预测所有项目A卡、 B卡从开始销售到15年之后才开始进入稳定期。且稳定期的现金流预测只是考虑公司销售B卡的情况。
1. 与收购余干仁和形成的商誉相关的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定，预计未
来现金流量时使用的关键假设及其基础如下：
| 关键假设名称 | 关键假设值 | 确定关键假设的基础 |
| 预算期内收入复合增长率 | 5.56% | 考虑公司实际经营情况及市场地位和竞争力，结合公司历史复合增长率情况 |
| 后续预测期递增增长率 | 2.60% | 考虑通胀因素，永续增长 |
| 预算期内平均毛利率 | 40.61% | 考虑同行业公司毛利率水平，结合公司实际经营情况及市场地位和竞争力 |
| 折现率 | 12.71% | 能够反映该资产组特定风险的税前折现率 |
管理层在预计未来现金流量时采用的关键假设与历史经验及外部信息来源一致。
1. 与收购达孜慈恒形成的商誉相关的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定，预计未
来现金流量时使用的关键假设及其基础如下：
| 关键假设名称 | 关键假设值 | 确定关键假设的基础 |
| 预算期内收入复合增长率 | 2.67% | 考虑公司实际经营情况及市场地位和竞争力，结合公司历史复合增长率情况 |
| 后续预测期递增增长率 | 2.60% | 考虑通胀因素，永续增长 |
| 预算期内平均毛利率 | 43.89% | 考虑同行业公司毛利率水平，结合公司实际经营情况及市场地位和竞争力 |
| 折现率 | 12.71% | 能够反映该资产组特定风险的税前折现率 |
管理层在预计未来现金流量时采用的关键假设与历史经验及外部信息来源一致。
1. 与收购达孜慈虹形成的商誉相关的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定，预计未
来现金流量时使用的关键假设及其基础如下：
| 关键假设名称 | 关键假设值 | 确定关键假设的基础 |
| 预算期内收入复合增长率 | 6.05% | 考虑公司实际经营情况及市场地位和竞争力，结合公司历史复合增长率情况 |
| 后续预测期递增增长率 | 2.60% | 考虑通胀因素，永续增长 |
| 预算期内平均毛利率 | 36.13% | 考虑同行业公司毛利率水平，结合公司实际经营情况及市场地位和竞争力 |
| 折现率 | 12.71% | 能够反映该资产组特定风险的税前折现率 |
管理层在预计未来现金流量时采用的关键假设与历史经验及外部信息来源一致。
1. 与收购江阴百意形成的商誉相关的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定，预计未
来现金流量时使用的关键假设及其基础如下：
| 关键假设名称 | 关键假设值 | 确定关键假设的基础 |
| 预算期内收入复合增长率 | 13.66% | 考虑公司实际经营情况及市场地位和竞争力，结合公司历史复合增长率情况 |
| 后续预测期递增增长率 | 2.60% | 考虑通胀因素，永续增长 |
| 预算期内平均毛利率 | 46.95% | 考虑同行业公司毛利率水平，结合公司实际经营情况及市场地位和竞争力 |
| 折现率 | 12.79% | 能够反映该资产组特定风险的税前折现率 |
管理层在预计未来现金流量时采用的关键假设与历史经验及外部信息来源一致。
商誉减值测试的影响
1. 根据本公司与林正刚等12位自然人、南海成长、道基金滨及道基晨富签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》，《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》，众安康公司原股东承诺众安康公司2014年、2015年、2016年、2017年实现经审计的净利润（指经具有证券从业资格的会计师事务所审计确认的扣除非经常性损益的净利润）分别不少于人民币6,000万元、7,800万元、10,140万元、10,059.33万元（以下简称预测净利润）。根据本公司与林正刚等12位自然人、南海成长、道基金滨及道基晨富签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》，如果众安康公司在净利润补偿期间内任一会计年度的当年期末实现净利润累计数未能达到当年期末预测净利润累计数，由林正刚等12名自然人以现金方式承担补偿责任，如林正刚等12名自然人在收到宜华健康书面通知后10个工作日内未能履行现金补偿义务的，则以股份方式补偿。2014年至2017年众安康业绩实现情况如下： 金额单位：万元
| 承诺期间 | 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | |||
| 承诺数 | 实现数 | 差额 | 完成率 | |
| 1 | 2 | 3=2-1 | 4=2÷1 | |
| 2014年度 | 6,000.00 | 6,030.51 | 30.51 | 100.51% |
| 2015年度 | 7,800.00 | 7,858.17 | 58.17 | 100.75% |
| 2016年度 | 10,140.00 | 10,394.51 | 254.51 | 102.51% |
| 2017年度 | 10,059.33 | 15,295.10 | 5,235.77 | 152.05% |
| 2014-2017年度 | 33,999.33 | 39,578.29 | 5,578.96 | 116.41% |
众安康已过业绩承诺期，承诺期业绩完成率为116.41%，因此该业绩承诺对商誉减值测试无重大影响。公司基于外部宏观环境的变化，公司业务上的战略调整，审慎对众安康未来盈利状况进行预测，同时聘请评估机构于2019年12月31日为基准日对众安康商誉所在资产组的可回收金额进行评估，经评估，众安康所在资产组的可收回金额已低于含商誉的资产组账面价值，公司计提商誉减值准备48,338.4万元。
1. 根据本公司与西藏大同康宏医疗投资合伙企业（有限合伙）签署的《关于达孜赛勒康医疗投资管
理有限公司之股权转让协议》、《关于达孜赛勒康医疗投资管理有限公司之股权转让协议的补充协议》，西藏大同康宏医疗投资合伙企业（有限合伙）承诺达孜赛勒康2015年度、 2016年度、 2017年度、 2018年度、 2019年度、 2020年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润分别不低于6,165万元、 11,141万元、 15,235万元、 19,563万元、 21,410万元、 23,480万元。西藏大同康宏医疗投资合伙企业（有限合伙）承诺利润均不低于《资产评估报告》确定的各年度净利润预测值，否则将作出相应调整。如在承诺期内，达孜赛勒康截至当期期末累积实现净利润数低于截至当期期末累积承诺净利润数，则西藏大同康宏医疗投资合伙企业（有限合伙）应在当年度《专项审核报告》在指定媒体披露后的十个工作日内，向本公司支付补偿。2015年至2019年达孜赛勒康业绩实现情况如下： 金额单位：万元
| 年度 | 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | |||
| 承诺数 | 实现数 | 差额 | 完成率 | |
| 1 | 2 | 3=2-1 | 4=2÷1 | |
| 2015年度 | 6,165.00 | 6,183.67 | 18.67 | 100.30% |
| 2016年度 | 11,141.00 | 12,703.53 | 1,562.53 | 114.03% |
| 2017年度 | 15,235.00 | 16,619.05 | 1,384.05 | 109.08% |
| 2018年度 | 19,563.00 | 19,520.87 | -42.13 | 99.78% |
| 2019年度 | 21,410.00 | 1,294.24 | -20,115.76 | 6.05% |
| 2015-2019年度 | 73,514.00 | 56,321.36 | -17,192.64 | 76.61% |
达孜赛勒康2015-2019年度累计未能完成业绩承诺，未能完成业绩承诺之原因主要主要在于诊疗中心及咨询管理服务项目受外部宏观经济环境、金融去标杆政策、部队政策变动等一系列影响而终止或放缓，新增业务不及预期，导致业绩下滑。公司已经充分考虑了上述业绩未完成事项对商誉减值的影响，加之2020年新冠肺炎疫情的发生，对我国及全球经济和社会发展短期内带来的综合影响不可忽视，公司聘请评估机构于2019年12月31日为基准日对达孜赛勒康商誉所在资产组的可回收金额进行评估，经评估，达孜赛勒康所在资产组的可收回金额已低于含商誉的资产组账面价值，公司计提商誉减值准备64,357.1万元。
1. 根据本公司与上海浦东新区康桥镇集体资产管理有限公司、周星增、奚志勇、
TBPNursingHomeHoldings(H.K)Limited、上海亲和源置业有限公司签署的《关于亲和源股份有限公司的股权收购协议书》，奚志勇承诺亲和源2016年亏损不超过3,000万元、2017年亏损不超过2,000万元、2018年亏损不超过1,000万元、2019年净利润不低于2,000万元、2020年净利润不低于4,000万元、2021年净利润不低于6,000万元、2022年净利润不低于8,000万元、2023年净利润不低于10,000万元。净利润指亲和源合并报表中扣除非经常性损益后归属于所有股东的税后净利润。在承诺期内，亲和源实际亏损数高于对应年度的亏损承诺额或实际净利润数低于对应年度的净利润承诺数的年度为“应补偿年度”。在每一应补偿年度，奚志勇应在亲和源当年度审计报告出具后的十个工作日内对本公司进行现金补偿，奚志勇在本协议下承担的业绩承诺补偿责任以本协议签署时其在亲和源拥有的投资权益按照本次交易估值所计算的价值为限。2016年至2019年亲和源业绩实现情况如下： 金额单位：万元
| 年度 | 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | |||
| 承诺数 | 实现数 | 差额 | 完成率 | |
| 1 | 2 | 3=2-1 | 4=2÷1 | |
| 2016年度 | -3,000.00 | -2,917.99 | 82.01 | 102.73% |
| 2017年度 | -2,000.00 | -696.66 | 1,303.34 | 165.17% |
| 2018年度 | -1,000.00 | 3,415.10 | 4,415.10 | 541.51% |
| 2019年度 | 2,000.00 | -9,619.95 | -11,619.95 | -481.00% |
| 2016-2019年度 | -4,000.00 | -9,819.50 | -5,819.50 | 245.49% |
2019年亲和源未能完成业绩承诺，未能完成业绩承诺之原因在于：国家宏观经济下行，中高端养老消费需求受到抑制、新开业养老项目医疗配套受政策障碍影响，项目开发销售周期拉长，导致了亲和源的会员卡销售进度不及预期，公司已经充分考虑了上述业绩未完成事项对商誉减值的影响。公司聘请评估机构于2019年12月31 日为基准日对亲和源商誉所在资产组的可回收金额进行评估，经评估，亲和源所在资产组的可收回金额已低于含商誉的资产组账面价值，公司计提商誉减值准备30,341.3万元。
1. 根据公司之子公司达孜赛勒康与徐雨亮、徐升亮签署的《关于余干仁和医院有限公司的股权收购
协议书》，徐雨亮、徐升亮承诺，以其承诺的目标医院2017年净利润2,000万元为基础，目标医院2018年度、2019年度和2020年度实现的净利润增长率不低于15%，即2017年度、2018年度、2019年度和2020年度实现的分别不低于2,000万、2,300万元、2,645万元和3,041.75万元；目标医院承诺期2021年度实现的净利润增长率不低于10%，即2021年度实现的净利润不低于3,345.93万元。前述净利润指归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的税后净利润。如在承诺期内，目标医院截至当期期末累积实现净利润数低于截至当期期末累积承诺净利润数，乙方应当向达孜赛勒康进行现
金补偿。2017至2019年度余干仁和业绩承诺的实现情况如下：
| 年度 | 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | |||
| 承诺数 | 实现数 | 差额 | 完成率 | |
| 1 | 2 | 3=2-1 | 4=2÷1 | |
| 2017年度 | 2,000.00 | 2,690.18 | 690.18 | 134.51% |
| 2018年度 | 2,300.00 | 2,487.17 | 187.17 | 108.14% |
| 2019年度 | 2,645.00 | 2,825.33 | 180.33 | 106.82% |
| 2017-2019年度 | 6,946.00 | 8,004.68 | 1,057.68 | 115.24% |
余干仁和已完成了2017年至2019年约定的业绩承诺，该业绩承诺对商誉减值测试无重大影响。
1. 根据公司之子公司达孜赛勒康与陆成良签订《关于杭州养和医院有限公司、杭州慈养老年医院有
限公司和杭州下城慈惠老年护理院的股权收购协议书》，陆成良承诺，以其承诺的目标医院2017年合并税后净利润3,000万元为基础，目标医院2018年度、2019年度和2020年度实现的税后净利润增长率不低于10%，即2017年度、2018年度、2019年度和2020年度实现的税后合并净利润分别不低于3,000万元、3,300万元、3,630万元和3,993万元。如在承诺期内，目标医院截至当期期末累积实现税后净利润数低于截至当期期末累积承诺税后净利润数，陆成良应当向达孜赛勒康进行现金补偿。2017至2019年度达孜慈恒业绩承诺的实现情况如下：
| 年度 | 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | |||
| 承诺数 | 实现数 | 差额 | 完成率 | |
| 1 | 2 | 3=2-1 | 4=2÷1 | |
| 2017年度 | 3,000.00 | 3,362.77 | 362.77 | 112.09% |
| 2018年度 | 3,300.00 | 3,440.84 | 140.84 | 104.27% |
| 2019年度 | 3,630.00 | 3,391.08 | -238.92 | 93.42% |
| 2017-2019年度 | 9,930.00 | 10,194.69 | 264.69 | 102.67% |
达孜慈恒已完成了2017年至2019年约定的业绩承诺，该业绩承诺对商誉减值测试无重大影响。
1. 根据公司之子公司达孜赛勒康与徐连胜、黄伟签订《关于昆山长海医院有限公司的股权收购协议
书》，徐连胜承诺，以其承诺的目标医院2016年合并税后净利润707万元为基础，目标医院2017年度、2018年度、2019年度每年度实现的税后净利润复合增长率不低于15%，2020年度实现的税后复合净利润增长率不低于5%，2021年度实现的税后复合净利润不低于2020年度；即2017年度、2018年度、2019年度、2020年度和2021年度实现的税后合并净利润分别不低于813万元、935万元、1,075万元、1,129万元和1,129万元。如在承诺期内，目标医院截至当期期末累积实现税后净利润数低于截至当期期末累积承诺税后净利润数，徐连胜应当向达孜赛勒康进行现金补偿。前述净利润指归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的税后净利润。2017至2019年度达孜慈虹（昆山长海）业绩承诺的实现情况如下：
| 年度 | 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | |||
| 承诺数 | 实现数 | 差额 | 完成率 | |
| 1 | 2 | 3=2-1 | 4=2÷1 | |
| 2017年度 | 813.00 | 853.83 | 40.83 | 105.02% |
| 2018年度 | 935.00 | 967.37 | 32.37 | 103.46% |
| 2019年度 | 1,075.00 | 269.23 | -805.77 | 25.04% |
| 2017-2019年度 | 2,823.00 | 2,090.43 | -732.57 | 74.05% |
昆山长海2017-2019年度累计未完成业绩承诺，2019年度未完成业绩承诺原因主要系因该医院处于业绩承诺期内，为保证医院管理的稳定性和连续性，达孜赛勒康未过分介入该医院的运营，全权由原创始人股东对医院进行运营管理。原股东因个人原因未将精力放在医院经营管理上致使的管理不善，医院经营业绩下滑。公司已经充分考虑了上述业绩未完成事项对商誉减值的影响，同时考虑后续达孜赛勒康管理层实地接管昆山长海将要进行的系列改进措施对业绩提升的有利作用，公司聘请评估机构于2019年12月31日为基准日对昆山长海商誉所在资产组的可回收金额进行评估，经评估，昆山长海所在资产组的可收回金额已低于含商誉的资产组账面价值，公司计提商誉减值准备1,143.5万元。
1. 根据公司之子公司达孜赛勒康与沈敏、江阴市百意生物科技有限公司、江阴尚亿股权投资企业(有
限合伙)、丁蕾、丁盛及江阴百意中医医院股份有限公司签订《关于江阴百意中医医院股份有限公司的股权转让协议》，原控股股东承诺，2017年度、2018年度、2019年度、2020年度和2021年度的净利润分别不低于1,600万元、1,920万元、2,308万元、2,308万元和2,308万元。如在承诺期内最后一年，百意中医截至当期期末累积实现净利润数低于截至当期期末累积承诺净利润数，原控股股东应当向达孜赛勒康进行现金补偿。前述净利润指归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的税后净利润。2017至2019年度江阴百意业绩承诺的实现情况如下：
| 年度 | 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | |||
| 承诺数 | 实现数 | 差额 | 完成率 | |
| 1 | 2 | 3=2-1 | 4=2÷1 | |
| 2017年度 | 1,600.00 | 1,647.15 | 47.15 | 102.95% |
| 2018年度 | 1,920.00 | 1,186.10 | -733.9 | 61.78% |
| 2019年度 | 2,308.00 | -85.86 | -2,393.86 | -3.72% |
| 2017-2019年度 | 5,828.00 | 2,747.39 | -3,080.61 | 47.14% |
江阴百意2017-2019年度累计未完成业绩承诺，2019年度未完成业绩承诺原因主要系受医保政策调整、支付和结算办法发生较大变化影响，致使医院流动资金严重不足，原定开展的学科建设受阻，且新建的体检中心未能达到预期产出所致，公司已经充分考虑了上述业绩未完成事项对商誉减值的影响，鉴于达孜赛勒康已与原股东约定接管医院的经营管理权，后期重新优化资源配置，突出核心业务的提升，公司聘请评估机构于2019年12月31日为基准日对江阴百意商誉所在资产组的可回收金额进行评估，经评估，江阴百意所在资产组的可收回金额已低于含商誉的资产组账面价值，公司计提商誉减值准备1,774.5万元。
其他说明
14、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修 | 127,076,428.15 | 11,121,999.68 | 18,800,521.05 | 12,390,291.46 | 107,007,615.32 |
| 养老项目租金 | 50,946,717.79 | 34,118,722.58 | 60,105,898.56 | 0.00 | 24,959,541.81 |
| 营业税金分摊 | 8,277,543.93 | 50,701.82 | 805,994.95 | 603,211.44 | 6,919,039.36 |
| 养老项目装修 | 209,812,318.26 | 161,953,148.31 | 19,789,146.31 | 570,126.65 | 351,406,193.61 |
| 其他 | 478,968.58 | 1,178,563.76 | 558,090.75 | 236,235.11 | 863,206.48 |
| 合计 | 396,591,976.71 | 208,423,136.15 | 100,059,651.62 | 13,799,864.66 | 491,155,596.58 |
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 160,738,038.88 | 35,662,070.48 | 118,780,056.62 | 23,407,364.63 |
| 内部交易未实现利润 | 335,335.84 | 83,833.96 | 335,335.85 | 83,833.96 |
| 可抵扣亏损 | 43,838,002.80 | 10,959,500.70 | 248,462,285.91 | 62,115,571.48 |
| 合计 | 204,911,377.52 | 46,705,405.14 | 367,577,678.38 | 85,606,770.07 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 46,705,405.14 | 85,606,770.07 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 311,735,056.71 | 91,879,201.40 |
| 资产减值准备 | 21,311,909.16 | 25,466,302.00 |
| 合计 | 333,046,965.87 | 117,345,503.40 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 1,959,761.78 | 6,637,754.00 | |
| 2020年 | 43,244,099.94 | 2,386,391.36 | |
| 2021年 | 23,192,267.35 | 3,017,591.39 | |
| 2022年 | 33,171,205.65 | 15,529,612.80 | |
| 2023年 | 100,431,141.39 | 64,307,851.85 | |
| 2024年 | 131,922,003.02 | ||
| 合计 | 333,920,479.13 | 91,879,201.40 | -- |
其他说明：
16、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收高尔夫球会员卡 | 10,664,000.00 | 10,664,000.00 |
| 预付租金 | 155,700,000.00 | 158,956,650.00 |
| 上海亲和源老年公寓 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 海南陵水亲和源老年俱乐部 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 潍坊亲和源老年公寓 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| 上海亲和源老年生活形态研究中心 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 上海浦东亲和源老年建筑研究所 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 上海亲和源颐养院 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 桐乡市亲和源老年社会服务中心 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 深圳市众安康培训中心 | 550,000.00 | 550,000.00 |
| 工程设备款 | 9,943,028.00 | 34,114,372.50 |
| 投资股权款及支持款 | 203,520,000.00 | 222,770,000.00 |
| 南昌三三四医院 | 58,822,100.00 | 58,822,100.00 |
| 江阴祝塘百意养老服务中心 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 江阴新桥百意养老服务中心 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 江阴百意周庄养老服务中心 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 合肥仁济肿瘤医院 | 39,159,400.00 | 39,159,400.00 |
| 杭州下城慈惠老年护理院 | 1,316,934.56 | 1,316,934.56 |
| 奉新第二中医院 | 29,999,900.00 | 29,999,900.00 |
| 其他 | 164,211.97 | 261,890.05 |
| 合计 | 515,039,574.53 | 561,815,247.11 |
其他说明：
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 87,800,000.00 | |
| 保证借款 | 774,900,000.00 | 1,023,000,000.00 |
| 保证+质押借款 | 420,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 保证+抵押借款 | 442,909,635.19 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 1,637,809,635.19 | 1,310,800,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
18、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 80,000,000.00 | 563,607,500.00 |
| 合计 | 80,000,000.00 | 563,607,500.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中：1年以内（含1年） | 211,512,588.05 | 336,112,403.03 |
| 1-2年（含2年） | 135,697,909.39 | 97,544,043.53 |
| 2-3年（含3年） | 72,399,827.92 | 31,797,832.57 |
| 3年以上 | 68,772,164.47 | 41,584,427.90 |
| 合计 | 488,382,489.83 | 507,038,707.03 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 深圳市罗湖建筑安装工程有限公司 | 27,184,906.90 | 尚未结算工程款 |
| 中康建设管理股份有限公司 | 39,460,423.80 | 尚未结算工程款 |
| 广东省第二建筑工程有限公司 | 12,845,163.39 | 尚未结算工程款 |
| 深圳洲际建筑装饰集团有限公司 | 11,995,344.27 | 尚未结算工程款 |
| 宜华生活科技股份有限公司 | 10,778,513.83 | 未到结算期 |
| 浙江杰立建设集团有限公司 | 11,709,742.40 | 未到结算期 |
| 青岛海尔家居集成股份有限公司 | 7,433,358.93 | 未到结算期 |
| 桐乡市安欣养老产业开发有限公司 | 20,410,153.51 | 未到结算期 |
| 上海锋面实业有限公司 | 19,720,135.05 | 未到结算期 |
| 合计 | 161,537,742.08 | -- |
其他说明：
20、预收款项是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 48,708,847.10 | 31,577,514.63 |
| 1-2年（含2年） | 9,128,741.22 | 3,120,131.88 |
| 2-3年（含3年） | 2,962,089.92 | 2,285,000.00 |
| 3年以上 | 3,218,333.50 | 1,157,333.46 |
| 合计 | 64,018,011.74 | 38,139,979.97 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 67,902,486.01 | 748,834,443.98 | 747,231,920.39 | 69,505,009.60 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,741,056.28 | 45,262,316.32 | 44,417,383.59 | 2,585,989.01 |
| 三、辞退福利 | 1,224,664.32 | 1,020,557.81 | 204,106.51 | |
| 合计 | 69,643,542.29 | 795,321,424.62 | 792,669,861.79 | 72,295,105.12 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 66,511,658.88 | 702,976,225.27 | 701,974,437.16 | 67,513,446.99 |
| 2、职工福利费 | 61,596.37 | 11,841,769.51 | 11,688,212.45 | 215,153.43 |
| 3、社会保险费 | 982,542.56 | 24,912,490.23 | 24,441,034.19 | 1,453,998.60 |
| 其中：医疗保险费 | 642,462.21 | 21,912,869.00 | 21,475,650.22 | 1,079,680.99 |
| 工伤保险费 | 98,374.00 | 861,317.54 | 849,652.00 | 110,039.54 |
| 生育保险费 | 241,706.35 | 2,115,660.40 | 2,093,088.68 | 264,278.07 |
| 4、住房公积金 | 301,175.97 | 8,429,496.11 | 8,458,554.11 | 272,117.97 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 44,691.70 | 589,157.07 | 584,376.69 | 49,472.08 |
| 8、其他 | 820.53 | 85,305.79 | 85,305.79 | 820.53 |
| 合计 | 67,902,486.01 | 748,834,443.98 | 747,231,920.39 | 69,505,009.60 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,437,132.86 | 43,841,921.58 | 43,031,920.81 | 2,247,133.63 |
| 2、失业保险费 | 303,923.42 | 1,420,394.74 | 1,385,462.78 | 338,855.38 |
| 合计 | 1,741,056.28 | 45,262,316.32 | 44,417,383.59 | 2,585,989.01 |
其他说明：
22、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 115,407,272.64 | 115,070,226.94 |
| 企业所得税 | 45,438,899.09 | 34,341,687.09 |
| 个人所得税 | 3,330,726.70 | 1,590,608.23 |
| 城市维护建设税 | 4,299,874.18 | 4,300,548.05 |
| 营业税 | 26,856,000.48 | 27,419,749.48 |
| 教育费附加 | 3,031,196.61 | 3,045,523.09 |
| 堤围防护费 | 294,314.34 | 299,951.83 |
| 地方教育费附加 | 1,156,061.17 | 1,154,895.41 |
| 印花税 | 42,067.28 | 42,898.53 |
| 河道管理费 | ||
| 水利基金 | 5,353.61 | 23,649.60 |
| 房产税 | 3,598,845.32 | 2,068,792.10 |
| 土地使用税 | 298,313.23 | 164,202.53 |
| 其他 | 4,283.96 | 1,127.09 |
| 合计 | 203,763,208.61 | 189,523,859.97 |
其他说明：
23、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 14,667,229.07 | 8,707,487.63 |
| 应付股利 | 12,944,249.80 | 7,344,249.80 |
| 其他应付款 | 764,607,277.29 | 1,139,255,732.60 |
| 合计 | 792,218,756.16 | 1,155,307,470.03 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 2,662,434.94 | 3,506,261.86 |
| 企业债券利息 | 1,083,333.33 | 1,119,444.44 |
| 短期借款应付利息 | 10,921,460.80 | 4,081,781.33 |
| 合计 | 14,667,229.07 | 8,707,487.63 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 12,944,249.80 | 7,344,249.80 |
| 合计 | 12,944,249.80 | 7,344,249.80 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联往来款 | 66,300,940.10 | 315,254,474.69 |
| 其他往来款 | 526,536,540.21 | 200,152,385.07 |
| 代收代付款 | 16,251,773.31 | 13,361,044.02 |
| 押金及保证金 | 10,944,388.77 | 5,204,051.72 |
| 股权转让款 | 118,346,745.07 | 575,468,467.12 |
| 其他 | 26,226,889.83 | 29,815,309.98 |
| 合计 | 764,607,277.29 | 1,139,255,732.60 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海亲和源投资有限公司 | 42,981,745.90 | 未到期 |
| 徐升亮、徐雨亮 | 31,801,667.22 | 股权转让款 |
| 上海康厦建设发展有限公司 | 33,774,246.58 | 未到期 |
| 西藏大同康宏医疗投资合伙企业（有限合伙） | 31,008,500.00 | 股权转让款 |
| 达孜怡君实业有限公司 | 20,000,000.00 | 股权转让款 |
| 西藏连胜医院管理有限公司 | 11,137,224.77 | 股权转让款 |
| 上海康星房地产开发有限公司 | 10,107,397.26 | 未到期 |
| 上海亲和宇宙老龄事业发展基金会 | 10,000,000.00 | 未到期 |
| 深圳市兆和机电有限公司 | 10,000,000.00 | 未结算 |
| 合计 | 200,810,781.73 | -- |
其他说明
24、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 649,009,800.00 | 466,345,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 30,091,070.04 | 26,285,594.04 |
| 合计 | 679,100,870.04 | 492,630,594.04 |
其他说明：
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 29,900,000.00 | |
| 保证+抵押借款 | 572,900,388.21 | 648,407,162.21 |
| 保证+质押借款 | 241,655,000.00 | |
| 保证+抵押+质押借款 | ||
| 合计 | 572,900,388.21 | 919,962,162.21 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
26、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业债券 | 194,532,475.94 | 191,238,136.35 |
| 合计 | 194,532,475.94 | 191,238,136.35 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 18宜健01 | 200,000,000.00 | 2018/11/30 | 2+1年 | 200,000,000.00 | 191,238,136.35 | 3,294,339.59 | 194,532,475.94 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 191,238,136.35 | 3,294,339.59 | 194,532,475.94 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
27、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 25,701,288.60 | 39,026,455.41 |
| 合计 | 25,701,288.60 | 39,026,455.41 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁长期应付款 | 25,701,288.60 | 39,026,455.41 |
| 合计 | 25,701,288.60 | 39,026,455.41 |
其他说明：
28、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 收到政府补助形成的递延收益 | 990,565.97 | 140,000.00 | 850,565.97 | ||
| 亲和源会员卡 | 274,566,390.29 | 8,413,821.04 | 54,780,497.20 | 228,199,714.13 | |
| 合计 | 275,556,956.26 | 8,413,821.04 | 54,920,497.20 | 229,050,280.10 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 信息化政府补贴 | 990,565.97 | 140,000.00 | 850,565.97 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 990,565.97 | 140,000.00 | 850,565.97 |
其他说明：
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 626,926,827.00 | 250,770,730.00 | 250,770,730.00 | 877,697,557.00 | |||
其他说明：
注：根据2019年5月17日经本公司2018年度股东大会批准的《公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，本公司向全体股东以资本公积金转增股本方式，向全体普通股东每10股转增4股，按照已发行股份数626,926,827.00股计算，共计250,770,730.00元资本公积转增股本。
30、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 536,415,356.54 | 250,770,730.00 | 313,209,376.07 | |
| 其他资本公积 | 36,003,278.26 | 8,438,528.73 | ||
| 合计 | 572,418,634.80 | 250,770,730.00 | 321,647,904.80 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -20,201.50 | -20,201.50 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | -20,201.50 | -20,201.50 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -20,201.50 | -20,201.50 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
32、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 98,809,613.67 | 98,809,613.67 | ||
| 合计 | 98,809,613.67 | 98,809,613.67 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,114,051,163.55 | 983,082,593.40 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -42,351,904.78 | -372,231.78 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,071,699,258.77 | 982,710,361.62 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -1,572,228,737.16 | 177,415,273.27 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,293,983.64 | |
| 应付普通股股利 | 44,780,487.70 | |
| 期末未分配利润 | -500,529,478.39 | 1,114,051,163.55 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-42,351,904.78元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
34、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,759,857,242.98 | 1,461,834,027.04 | 2,190,279,597.78 | 1,515,615,834.27 |
| 其他业务 | 32,380,091.34 | 3,993,017.75 | 13,721,247.22 | 2,763,053.44 |
| 合计 | 1,792,237,334.32 | 1,465,827,044.79 | 2,204,000,845.00 | 1,518,378,887.71 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
35、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,036,215.22 | 3,657,122.34 |
| 教育费附加 | 1,384,184.41 | 1,637,267.23 |
| 房产税 | 1,970,854.06 | 2,521,121.01 |
| 土地使用税 | 367,155.45 | 388,566.78 |
| 车船使用税 | 11,880.00 | 12,202.50 |
| 印花税 | 268,202.38 | 357,454.30 |
| 地方教育费附加 | 846,573.24 | 1,045,410.74 |
| 其他 | 733,768.77 | 1,659,122.45 |
| 合计 | 8,618,833.53 | 11,278,267.35 |
其他说明：
36、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 24,698,270.24 | 30,500,215.76 |
| 长期资产折旧摊销 | 2,586,860.58 | 1,835,799.07 |
| 广告及宣传费 | 2,489,274.43 | 6,532,910.58 |
| 差旅费和业务招待费 | 4,791,498.12 | 6,472,935.45 |
| 劳动保护费 | 2,290,985.08 | 2,835,938.44 |
| 办公费和租赁费 | 19,101,180.07 | 11,868,115.05 |
| 运输费 | 1,074,405.22 | 1,835,768.22 |
| 物料消耗 | 1,158,955.46 | 1,200,485.72 |
| 其他费用 | 7,955,742.41 | 12,980,756.64 |
| 合计 | 66,147,171.61 | 76,062,924.93 |
其他说明：
37、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 95,233,041.86 | 104,484,088.00 |
| 审计评估及咨询费 | 13,147,311.70 | 18,526,882.30 |
| 会务费 | 779,778.49 | 427,705.87 |
| 长期资产折旧摊销 | 37,229,458.06 | 37,724,158.50 |
| 交通、差旅费、办公、招待及租赁费 | 50,288,411.71 | 76,401,563.11 |
| 信息披露费 | 51,344.00 | 313,145.50 |
| 维修费、装修费、设计费 | 3,179,644.35 | 9,305,797.97 |
| 业务宣传费 | 869,282.81 | 2,349,716.34 |
| 周年庆活动费 | 259,262.57 | 1,350,718.84 |
| 其他费用 | 3,506,596.50 | 10,710,482.58 |
| 合计 | 204,544,132.05 | 261,594,259.01 |
其他说明：
38、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 207,782.47 | |
| 材料及动力 | 344,450.24 | |
| 折旧与摊销 | 67,162.26 | |
| 其他费用 | 371,277.25 | |
| 合计 | 990,672.22 |
其他说明：
39、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 158,763,366.03 | 143,909,835.37 |
| 减：利息收入 | 26,453,856.03 | 9,162,491.55 |
| 融资费用 | 3,302,874.06 | 2,282,886.34 |
| 汇兑损益 | 49,755.15 | |
| 其他支出 | 4,336,874.80 | 3,654,048.72 |
| 合计 | 139,949,258.86 | 140,734,034.03 |
其他说明：
40、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,616,292.21 | 7,436,177.13 |
| 合计 | 4,616,292.21 | 7,436,177.13 |
41、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -7,485,415.39 | 13,369,218.92 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 8,000,579.67 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 3,000,692.05 | |
| 金融资产在持有期间的投资收益 | 296,789.83 |
| 合计 | -7,188,625.56 | 24,370,490.64 |
其他说明：
42、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| "以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产" | 332,083,419.39 | 4,769,632.88 |
| 合计 | 332,083,419.39 | 4,769,632.88 |
其他说明：
43、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -9,974,731.70 | |
| 应收账款坏账损失 | -102,291,245.27 | |
| 合计 | -112,265,976.97 |
其他说明：
44、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -71,211,217.38 | |
| 七、固定资产减值损失 | -9,834,086.89 | |
| 十二、无形资产减值损失 | -10,610,041.64 | |
| 十三、商誉减值损失 | -1,456,393,354.60 | -3,155,148.61 |
| 十四、其他 | -6,322,167.12 | |
| 合计 | -1,483,159,650.25 | -74,366,365.99 |
其他说明：
45、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产的利得（损失"-"） | 46,436.83 | 7,870,901.97 |
| 合计 | 46,436.83 | 7,870,901.97 |
46、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 1,620.14 | 1,620.14 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 1,620.14 | 1,620.14 | |
| 接受捐赠 | 25,000.00 | 25,000.00 | |
| 业绩补偿 | 31,782,800.00 | 0.00 | |
| 政府补助 | 64,864.52 | 64,864.52 | |
| 其他 | 1,494,441.95 | 3,474,589.04 | 1,494,441.95 |
| 合计 | 1,585,926.61 | 35,257,389.04 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
47、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,447,000.00 | 1,633,180.00 | 1,447,000.00 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,355,623.38 | 141,956.46 | 1,355,623.38 |
| 其中：固定资产处置损失 | 1,355,623.38 | 141,956.46 | 1,355,623.38 |
| 债务重组损失 | |||
| 罚款支出 | 119,223.55 | 3,714.51 | 119,223.55 |
| 其他 | 126,259,938.91 | 2,156,399.92 | 126,259,938.91 |
| 合计 | 119,129,085.45 | 3,935,250.89 | 32,814,521.88 |
其他说明：
注：营业外支出-其他主要内容包括：子公司达孜塞勒康终止合作项目，转销无形资产（托管权利）62,538,251.75元；本集团终止收购新疆人民医院，支付违约金23,750,000.00元；本集团与杭州久茂实业投资有限公司的合作项目于本年达成和解协议，按协议本公司支付违约金28,687,779.77万元。
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 39,855,480.43 | 47,973,536.89 |
| 递延所得税费用 | 37,701,364.92 | -52,288,890.27 |
| 合计 | 77,556,845.35 | -4,315,353.38 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -1,476,260,369.71 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -369,065,092.45 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -677,822.05 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 5,360,686.53 |
| 非应税收入的影响 | 1,793,166.28 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 6,409,903.54 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,898,300.30 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 439,881,352.37 |
| 其他 | -4,247,048.57 |
| 所得税费用 | 77,556,845.35 |
其他说明
49、其他综合收益
详见附注（七）31。
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他往来款 | 878,513,385.14 | 207,971,757.50 |
| 备用金、押金、保证金 | 15,754,865.97 | 532,457.66 |
| 会员费 | 600,000.00 | |
| 解除受限资金的现金流入 | 135,095,737.66 | |
| 其他收入 | 10,548,268.82 | 17,160,956.24 |
| 合计 | 1,039,912,257.59 | 226,265,171.40 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他往来款 | 871,204,697.60 | 30,275,795.78 |
| 付现的管理费用 | 84,635,908.85 | 121,876,546.11 |
| 付现的营业费用 | 16,585,973.80 | 48,075,235.76 |
| 其他支出 | 19,876,960.27 | 6,471,840.31 |
| 保证金 | 43,475,483.48 | |
| 合计 | 1,035,779,024.00 | 206,699,417.96 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的业绩承诺补偿款 | 31,782,800.00 | |
| 合计 | 31,782,800.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他支出 | 10,788,925.33 | 426,765.79 |
| 支付股权转让款、投资非营利机构单位 | 54,792,000.00 | 40,584,100.00 |
| 合计 | 65,580,925.33 | 41,010,865.79 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的非关联方资金拆借金额 | 264,588,188.52 | 82,126,449.20 |
| 收到的关联方资金拆借金额 | 105,745,000.00 | 259,345,075.23 |
| 融资租赁售后回租收到的款项 | 2,923,680.00 | 63,400,000.00 |
| 收到票据融资金额 | 460,000,000.00 | |
| 合计 | 373,256,868.52 | 864,871,524.43 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还的关联方资金拆借金额 | 253,373,132.00 | |
| 支付的非关联方资金拆借金额 | 44,943,888.71 | 58,000,000.00 |
| 支付的融资租赁租金 | 27,487,007.04 | 4,541,918.00 |
| 债券担保及评级等费用 | 234,700.00 | 6,557,663.21 |
| 受限现金净额 | 75,918,006.85 | |
| 支付的房产贷款金额 | 64,933,275.61 | |
| 合计 | 326,038,727.75 | 209,950,863.67 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -1,553,817,215.06 | 200,680,127.91 |
| 加：资产减值准备 | 1,592,299,216.40 | 74,366,365.99 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 48,524,419.95 | 45,302,682.12 |
| 无形资产摊销 | 14,753,593.19 | 48,770,421.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 106,364,011.07 | 57,356,189.83 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -46,366.83 | -7,870,901.97 |
| 固定资产报废损失（收益以“－” | 1,354,003.24 | 141,956.46 |
| 号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -332,083,419.39 | -4,769,632.88 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 113,849,647.05 | 146,192,721.71 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 6,936,148.59 | -24,370,490.64 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 38,951,364.93 | -51,911,779.98 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -55,246,973.89 | 6,572,099.14 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 325,256,946.49 | -189,664,730.53 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -149,733,553.07 | 71,943,343.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 157,361,822.67 | 372,738,371.87 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 164,604,112.19 | 120,095,011.89 |
| 减：现金的期初余额 | 120,095,011.89 | 317,770,066.52 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 44,509,100.30 | -197,675,054.63 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 164,604,112.19 | 120,095,011.89 |
| 其中：库存现金 | 1,974,345.75 | 2,984,641.39 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 161,092,187.64 | 117,110,370.50 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,537,578.80 | |
| 二、现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 164,604,112.19 | 120,095,011.89 |
其他说明：
52、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,951,972.09 | 借款、保函、票据保证金 |
| 固定资产 | 455,589,071.21 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 68,576,222.97 | 借款抵押 |
| 投资性房地产 | 25,125,632.14 | 借款抵押 |
| 应收账款 | 578,614,368.26 | 借款质押 |
| 合计 | 1,131,857,266.67 | -- |
其他说明：
54、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 企业稳岗补贴 | 165,385.03 | 其他收益 | 165,385.03 |
| 税收优惠、奖励，税费返还、减免 | 2,269,260.48 | 其他收益 | 2,269,260.48 |
| 医保奖励金 | 145,580.16 | 其他收益 | 145,580.16 |
| 个税手续费返还 | 114,453.19 | 其他收益 | 114,453.19 |
| 其他补贴奖励 | 1,670,693.35 | 其他收益 | 1,670,693.35 |
| 智能化政府补助 | 153,920.00 | 其他收益 | 153,920.00 |
| 中医师教育专项 | 97,000.00 | 其他收益 | 97,000.00 |
| 2019年度党支部补贴 | 10,000.00 | 营业外收入 | 10,000.00 |
| 社保局补贴 | 54,864.52 | 营业外收入 | 54,864.52 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
55、其他
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 贵州众爽后勤管理有限公司 | 650,000.00 | 100.00% | 出售 | 2019年05月31日 | 注1 | 260.00 | 0.00% | 0.00 |
其他说明：
注1：2019年5月9日，众安康后勤集团有限公司与贵州爽静投资集团有限公司签署的关于贵州众爽后勤管理有限公司清算和处置的备忘录，贵州众爽后勤管理有限公司终止经营。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设主体
| 名称 | 新纳入合并范围 的时间 | 期末净资产 | 合并日至期末净利润 |
| 山东众安康保安服务有限公司 | 2018年8月 | 4,981,997.50 | -18,002.50 |
| 青岛亲和源度假酒店管理有限公司 | 2019年4月10日 | -199,885.63 | -199,885.63 |
| 上海亲和源工程项目管理有限公司 | 2019年3月14日 | 1,473,227.12 | -526,772.88 |
注：山东众安康保安服务有限公司虽然成立于2018年，但由于2018年度无财务报表数据，故上年未纳入合并报表范围。
3、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 众安康后勤集团有限公司 | 深圳 | 深圳 | 医院后勤服务 | 100.00% | 100 | |
| 深圳市众安康医疗工程有限公司 | 深圳 | 深圳 | 医疗工程 | 85.00% | 85 | |
| 深圳市众安康餐饮管理有限公司 | 深圳 | 深圳 | 餐饮管理 | 100.00% | 100 | |
| 深圳市普飞达医疗器械有限公司 | 深圳 | 深圳 | 医疗器械、用品销售 | 100.00% | 100 | |
| 深圳众安康医疗投资建设有限公司 | 深圳 | 深圳 | 医院建设、管理、投资咨询 | 100.00% | 100 | |
| 常德市众安康医 | 常德 | 常德 | 医院建设、管理、 | 100.00% | 100 | |
| 疗投资建设有限公司 | 投资咨询 | |||||
| 邵阳市众安康医疗投资建设有限公司 | 邵东 | 邵东 | 医院建设、管理、投资咨询 | 100.00% | 100 | |
| 保靖县众安康环境工程建设有限公司 | 保靖 | 保靖 | 医院建设、管理、投资咨询 | 100.00% | 100 | |
| 龙山众安康养老事业发展有限公司 | 龙山 | 龙山 | 养老产业设计、开发 | 100.00% | 100 | |
| 山东众安康保安服务有限公司 | 山东 | 山东 | 门卫、区域秩序维护、安防工程和产品研发 | 100.00% | 100 | |
| 信丰众安康建设管理有限公司 | 新丰 | 新丰 | 医院建设、管理、投资咨询 | 100.00% | 100 | |
| 奉新众安康医院管理有限公司 | 奉新 | 奉新 | 医院建设、管理、投资咨询 | 100.00% | 100 | |
| 江西众安康建设管理有限公司 | 南昌 | 南昌 | 医院建设、管理、投资咨询 | 100.00% | 100 | |
| 合肥市众安康医疗投资有限公司 | 合肥 | 合肥 | 医院建设、管理、投资咨询 | 100.00% | 100 | |
| 众安康医疗健康支援服务（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 项目咨询、投资 | 100.00% | 100 | |
| 十堰市众安特卫保安服务有限公司 | 十堰 | 十堰 | 门卫、区域秩序维护、安防工程和产品研发 | 100.00% | 100 | |
| 山西众安康厚泽物业管理有限公司 | 山西 | 山西 | 物业管理 | 55.00% | 55 | |
| 云南安健资产管理有限公司 | 昆明 | 昆明 | 企业管理、物业管理、清洁服务、餐饮管理 | 55.00% | 55 | |
| 深圳众安康健康服务管理有限公司 | 深圳 | 深圳 | 健康养生管理咨询 | 52.00% | 52 | |
| 深圳颐和康服务管理有限公司 | 深圳 | 深圳 | 养老项目运营咨询、产业研究 | 100.00% | 100 | |
| 深圳市众安康健 | 深圳 | 深圳 | 健康养生管理咨 | 100.00% | 100 |
| 康管理有限公司 | 询、养老服务 | |||||
| 众安康（深圳）科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 互联网信息技术咨询 | 60.00% | 60 | |
| 深圳市众安康信息技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 互联网信息技术咨询 | 60.00% | 60 | |
| 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 拉萨 | 拉萨 | 医疗服务、医疗投资 | 100.00% | 100 | |
| 天津诚康医院管理有限公司 | 天津 | 天津 | 医疗投资管理 | 100.00% | 100 | |
| 余干仁和医院有限公司 | 上饶 | 上饶 | 医疗服务 | 60.00% | 60 | |
| 达孜慈恒医疗投资有限公司 | 拉萨 | 拉萨 | 医疗投资管理 | 100.00% | 100 | |
| 杭州养和医院有限公司 | 杭州 | 杭州 | 医疗服务 | 60.00% | 60 | |
| 杭州慈养老年医院有限公司 | 杭州 | 杭州 | 医疗服务 | 60.00% | 60 | |
| 达孜慈虹医院管理服务有限公司 | 拉萨 | 拉萨 | 医疗投资管理 | 100.00% | 100 | |
| 昆山长海医院有限公司 | 昆山 | 昆山 | 医疗服务 | 70.00% | 70 | |
| 江阴百意中医医院有限公司 | 江阴 | 江阴 | 医疗服务 | 51.00% | 51 | |
| 江阴百意企业管理服务有限公司 | 江阴 | 江阴 | 医疗服务 | 51.00% | 51 | |
| 江阴周庄百意护理院有限公司 | 江阴 | 江阴 | 医疗服务 | 51.00% | 51 | |
| 江阴祝塘百意护理院有限公司 | 江阴 | 江阴 | 医疗服务 | 51.00% | 51 | |
| 上海亲和源企业管理咨询有限公司 | 上海 | 上海 | 管理咨询 | 75.00% | 75 | |
| 亲和源集团有限公司 | 上海 | 上海 | 养老服务 | 100.00% | 100 | |
| 上海亲和源度假酒店有限公司 | 上海 | 上海 | 酒店服务 | 100.00% | 100 | |
| 上海亲和源医院有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗服务 | 100.00% | 100 |
| 上海亲和源老年服务有限公司 | 上海 | 上海 | 养老服务 | 75.00% | 75 | |
| 上海亲和源度假酒店有限公司 | 上海 | 上海 | 酒店服务 | 100.00% | 100 | |
| 上海亲和源工程项目管理有限公司 | 上海 | 上海 | 工程项目管理咨询 | 51.00% | 51 | |
| 桐乡市亲和源养老服务有限公司 | 桐乡 | 桐乡 | 养老服务 | 100.00% | 100 | |
| 上海亲和源养老服务有限公司 | 上海 | 上海 | 养老服务 | 100.00% | 100 | |
| 海南亲和源老年俱乐部有限公司 | 海南 | 海南 | 养老服务 | 100.00% | 100 | |
| 宁波象山亲和源养老投资有限公司 | 宁波 | 宁波 | 养老服务 | 85.00% | 85 | |
| 宁波亲和源度假酒店有限公司 | 宁波 | 宁波 | 酒店服务 | 80.00% | 80 | |
| 上海亲和源老年俱乐部有限公司 | 上海 | 上海 | 养老服务 | 90.00% | 90 | |
| 北京亲和源老年服务有限公司 | 北京 | 北京 | 养老服务 | 75.00% | 75 | |
| 上海亲和源宜老工程建设管理有限公司 | 上海 | 上海 | 养老服务 | 75.00% | 75 | |
| 上海亲和源文化传媒有限公司 | 上海 | 上海 | 养老服务 | 75.00% | 75 | |
| 青岛亲和源养老服务有限公司 | 青岛 | 青岛 | 养老服务 | 75.00% | 75 | |
| 杭州亲和源养老服务有限公司 | 杭州 | 杭州 | 养老服务 | 75.00% | 75 | |
| 金华亲和源企业管理有限公司 | 金华 | 金华 | 管理咨询 | 51.00% | 51 | |
| 杭州亲和源度假酒店有限公司 | 杭州 | 杭州 | 酒店服务 | 100.00% | 100 | |
| 深圳亲和源养老服务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 养老服务 | 75.00% | 75 | |
| 宜华健康养老产业有限公司 | 上海 | 上海 | 养老产业投资 | 100.00% | 100 |
| 宜华健康医疗产业有限公司 | 深圳 | 深圳 | 医疗产业投资 | 100.00% | 100 | |
| 汕尾宜华岭南投资有限公司 | 汕尾 | 汕尾 | 产业投资 | 70.00% | 70 | |
| 新疆宜华健康医疗投资有限公司 | 新疆 | 新疆 | 医疗产业投资 | 100.00% | 100 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：深圳众安康健康服务管理有限公司、北京亲和源老年服务有限公司等公司少数股东未出资，本集团实际享有100%权益。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 余干仁和医院有限公司 | 40.00% | 10,888,694.50 | 48,189,708.72 | |
| 杭州养和医院有限公司 | 40.00% | 3,685,677.78 | 5,200,000.00 | 8,027,841.97 |
| 杭州慈养老年医院有限公司 | 40.00% | 8,247,426.36 | 8,400,000.00 | 17,162,842.34 |
| 昆山长海医院有限公司 | 30.00% | 1,072,505.39 | 5,877,597.98 | |
| 江阴百意中医医院有限公司 | 49.00% | 49,340.04 | 25,440,789.12 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资 | 非流动 | 资产合 | 流动负 | 非流动 | 负债合 | 流动资 | 非流动 | 资产合 | 流动负 | 非流动 | 负债合 | |
| 产 | 资产 | 计 | 债 | 负债 | 计 | 产 | 资产 | 计 | 债 | 负债 | 计 | |
| 余干仁和医院有限公司 | 131,461,045.37 | 158,404,190.94 | 289,865,236.31 | 158,320,236.80 | 11,070,727.72 | 169,390,964.52 | 114,522,480.90 | 161,919,622.70 | 276,442,103.60 | 167,014,994.80 | 16,174,573.30 | 183,189,568.10 |
| 杭州养和医院有限公司 | 30,533,269.33 | 3,546,957.73 | 34,080,227.06 | 14,010,622.14 | 14,010,622.14 | 28,101,938.59 | 3,438,161.06 | 31,540,099.65 | 7,684,689.19 | 7,684,689.19 | ||
| 杭州慈养老年医院有限公司 | 64,791,851.23 | 5,247,602.44 | 70,039,453.67 | 27,132,347.83 | 27,132,347.83 | 51,007,220.53 | 5,649,457.08 | 56,656,677.61 | 13,368,137.67 | 13,368,137.67 | ||
| 昆山长海医院有限公司 | 22,141,354.95 | 10,742,065.99 | 32,883,420.94 | 10,152,406.69 | 3,139,021.00 | 13,291,427.69 | 30,578,981.65 | 10,567,603.15 | 41,146,584.80 | 24,235,855.03 | 24,235,855.03 | |
| 江阴百意中医医院有限公司 | 48,611,204.79 | 19,139,704.95 | 67,750,909.74 | 15,830,931.94 | 15,830,931.94 | 42,473,501.49 | 29,521,092.89 | 71,994,594.38 | 20,175,310.53 | 20,175,310.53 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 余干仁和医院有限公司 | 125,400,098.22 | 27,221,736.26 | 27,221,736.26 | 12,832,859.00 | 127,231,348.10 | 24,332,327.25 | 24,332,327.25 | -7,732,617.15 |
| 杭州养和医院有限公司 | 57,073,463.38 | 9,214,194.46 | 9,214,194.46 | 5,439,754.97 | 65,491,746.07 | 11,994,595.72 | 11,994,595.72 | 11,669,793.77 |
| 杭州慈养老年医院有限公司 | 104,215,037.71 | 20,618,565.90 | 20,618,565.90 | 35,561,080.80 | 108,874,639.30 | 23,029,659.99 | 23,029,659.99 | 17,183,316.43 |
| 昆山长海医院有限公司 | 46,832,833.13 | 2,681,263.48 | 2,681,263.48 | 6,896,400.76 | 51,208,701.99 | 9,658,791.67 | 9,658,791.67 | 9,173,536.41 |
| 江阴百意中医医院有限公司 | 31,206,744.33 | 100,693.95 | 100,693.95 | 24,500,558.55 | 52,776,781.94 | 10,575,134.41 | 10,575,134.41 | 1,710,695.90 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||
| 二、联营企业 | ||||||
| 汕头市宜鸿投资有限公司 | 汕头 | 汕头 | 房地产、工业、商业 | 40.00% | 权益法 | |
| 中社安康（北京）养老产业投资管理有限公司（注2） | 北京 | 北京 | 项目咨询、投资 | 30.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 汕头市宜鸿投资有限公司 | 中社安康（北京）养老产业投资管理有限公司 | 汕头市宜鸿投资有限公司 | 中社安康（北京）养老产业投资管理有限公司 | |
| 流动资产 | 238,763,107.94 | 3,816,214.07 | 205,591,827.17 | 4,269,940.47 |
| 非流动资产 | 2,286,073,070.49 | 2,001,083.70 | 2,386,767,955.10 | 2,001,083.70 |
| 资产合计 | 2,524,836,178.43 | 5,817,297.77 | 2,592,359,782.27 | 6,271,024.17 |
| 流动负债 | 1,518,134,240.01 | 3,574,510.04 | 1,579,442,600.71 | 3,282,313.00 |
| 非流动负债 | 97,068,334.77 | 84,589,108.26 | ||
| 负债合计 | 1,615,202,574.78 | 3,574,510.04 | 1,664,031,708.97 | 3,282,313.00 |
| 少数股东权益 | 90,420,542.53 | 91,183,349.36 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 819,213,061.12 | 2,242,787.73 | 837,144,723.94 | 2,988,711.17 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 327,852,224.45 | 672,836.32 | 334,857,889.58 | 1,494,355.59 |
| --其他 | 78,540.58 | 78,540.58 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 327,763,765.03 | 1,241,878.62 | 334,936,430.15 | 1,494,355.59 |
| 营业收入 | 157,315,608.58 | 132,196,893.43 | ||
| 净利润 | -18,694,469.65 | -482,810.64 | 35,725,713.68 | -74,080.68 |
| 综合收益总额 | -18,694,469.65 | -482,810.64 | 35,725,713.68 | -74,080.68 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
4、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收及其他应收款、可供出售金融资产、借款、应付票据、应付及其他应付款等，相关金融工具详情见各附注披露。本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。本集团风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1. 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。截止2019年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。由于本集团的应收账款客户群较为分散，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。截至报告期末，本集团的应收账款中应收账款前五名客户的款项占55.51%（上年末为52.41%），本集团并未面临重大信用集中风险。
1. 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。
1. 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。A、汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团本年度无外币货币性项目。本集团外币货币性项目占比极小，外币汇率发生合理、可能的变动时，货币性资产和货币性负债的公允价值变化对税前利润产生的影响极小。
B、利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截至2019年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，金额为3,084,343,369.38元。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其利率稳定。
C、其他价格风险
本报告期无。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 宜华企业(集团)有限公司 | 汕头 | 投资 | 780,000.00 | 37.08% | 37.08% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是刘绍喜。其他说明：
刘绍喜直接持有宜华企业(集团)有限公司56%股权，通过汕头宜华世纪投资控股有限公司间接持有公司30%股权。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注（九）1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注(九)2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 汕头市宜鸿投资有限公司 | 本公司联营企业 |
| 中社安康（北京）养老产业投资管理有限公司 | 本公司联营企业 |
| 北京廿四时科技有限公司 | 本公司联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 林正刚 | 持有5%以上股份的股东 |
| 深圳市前海新富阳实业有限公司 | 持有5%以上股份的股东 |
| 宜华生活科技股份有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 上海宜华时代家具有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 广州宜华时代家具有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 汕头市宜华家具有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 遂川县宜华家具有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 阆中市宜华家具有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 汕头宜华国际大酒店有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 深圳市观澜格兰云天大酒店投资有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 奉新第二中医院 | 子公司达孜赛勒康投资的非营利性机构 |
| 南昌大学附属三三四医院 | 子公司达孜赛勒康投资的非营利性机构 |
| 合肥仁济肿瘤医院 | 子公司达孜赛勒康投资的非营利性机构 |
| 杭州下城慈惠老年护理院 | 子公司达孜赛勒康投资的非营利性机构 |
| 江阴百意周庄养老服务中心 | 子公司达孜赛勒康投资的非营利性机构 |
| 江阴祝塘百意养老服务中心 | 子公司达孜赛勒康投资的非营利性机构 |
| 江阴新桥百意养老服务中心 | 子公司达孜赛勒康投资的非营利性机构 |
| 江阴百意乐齡服务中心 | 子公司达孜赛勒康投资的非营利性机构 |
| 上海亲和源老年公寓 | 子公司亲和源投资的非盈利性机构 |
| 上海亲和源颐养院 | 子公司亲和源投资的非盈利性机构 |
| 上海康桥亲和源老年生活形态研究中心 | 子公司亲和源投资的非盈利性机构 |
| 上海浦东亲和源老年建筑研究所 | 子公司亲和源投资的非盈利性机构 |
| 潍坊亲和源老年公寓 | 子公司亲和源投资的非盈利性机构 |
| 桐乡市亲和源老年社会服务中心 | 子公司亲和源投资的非盈利性机构 |
| 海南陵水亲和源老年俱乐部 | 子公司亲和源投资的非盈利性机构 |
| 深圳市众安康培训中心 | 子公司众安康投资的非营利性机构 |
| 上海中城联盟投资管理有限公司 | 子公司亲和源的参股公司 |
| 上海中城勇略投资中心(有限合伙) | 子公司亲和源的参股公司 |
| 玉山县博爱医院有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 汕头博德眼科医院 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 广东粤东医院投资管理有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 浙江琳轩亲和源投资有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业，少数股东为亲和源集团 |
| 赣南医学院附属第二医院 | 联营企业汕头市宜鸿投资有限公司投资的非营利性机构 |
| 新疆和田新生医院 | 股权已过户但未实现并表的公司 |
| 汕头市宜华投资控股有限公司 | 关键管理人员关系密切的家庭成员控制的企业 |
| 海丰县澎湃纪念医院城东分院 | 联营企业汕头市宜鸿投资有限公司投资的非营利性机构 |
| 陈奕民、刘壮青、王少侬、刘绍生、王逸如、刘绍香、夏成才、阎小佳、李智、刘晓、陈超纯、王振耀、袁胜华 | 公司董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 阆中市宜华家具有限公司 | 购买家具 | 否 | 652,070.40 | ||
| 汕头市宜华家具有限公司 | 购买家具 | 953,679.00 | 否 | 2,090,195.46 | |
| 遂川县宜华家具有限公司 | 购买家具 | 0.00 | 否 | 12,382,390.31 | |
| 宜华生活科技股份有限公司 | 购买家具 | 2,119,283.80 | 否 | 19,021,436.93 | |
| 汕头宜华国际大酒店有限公司 | 住宿餐饮 | 290,928.80 | 否 | 2,401,858.75 | |
| 汕头莱芜欢乐天地娱乐有限公司 | 住宿餐饮 | 否 | 387,424.00 | ||
| 深圳市观澜格兰云天大酒店投资有限公司 | 住宿餐饮 | 48,346.40 | 否 | ||
| 上海亲和源老年生活形态研究中心 | 咨询中介服务 | 106,796.12 | 否 | 1,471,718.98 | |
| 桐乡市亲和源老年 | 咨询中介服务 | 429,600.00 | 101,057.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
社会服务中心关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江琳轩亲和源投资有限公司 | 咨询服务 | 1,982,169.74 | |
| 上海亲和源老年公寓 | 咨询服务 | 5,278,337.93 | |
| 上海亲和源老年公寓 | 住宿餐饮 | 18,097.09 | |
| 上海亲和源老年公寓 | 医疗服务 | 446,800.00 | |
| 江阴百意周庄养老服务中心 | 医疗服务 | 1,080,000.00 | 1,728,000.00 |
| 江阴新桥百意养老服务中心 | 医疗服务 | 900,000.00 | 1,440,000.00 |
| 江阴百意乐齡服务中心 | 医疗服务 | 360,000.00 | 360,000.00 |
| 江阴祝塘百意养老服务中心 | 医疗服务 | 960,000.00 | 1,152,000.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 南昌大学附属三三四医院 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 股权托管 | 2015年08月01日 | 2040年06月30日 | 经协议各方协商定价 | 8,893,766.62 |
| 奉新第二中医院 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 股权托管 | 2015年08月01日 | 2040年07月01日 | 经协议各方协商定价 | 808,670.86 |
| 合肥仁济肿瘤医院 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 股权托管 | 2015年08月01日 | 2040年07月01日 | 经协议各方协商定价 | 2,061,731.07 |
| 赣南医学院第二附属医院 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 股权托管 | 2017年01月01日 | 2026年12月31日 | 经协议各方协商定价 | 4,777,320.83 |
| 玉山县博爱医院有限公司 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 股权托管 | 2017年01月01日 | 2036年12月31日 | 经协议各方协商定价 | 11,784,714.82 |
| 海丰县澎湃纪念医院城东分院 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 股权托管 | 2017年01月01日 | 2036年12月31日 | 经协议各方协商定价 | 10,937,886.65 |
| 广东粤东医院投资管理有限公司 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 股权托管 | 2019年01月01日 | 2019年12月31日 | 经协议各方协商定价 | 2,830,188.68 |
| 新疆和田新生医院 | 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 股权托管 | 2017年07月01日 | 2020年06月30日 | 经协议各方协商定价 | 6,665,769.15 |
| 杭州下城慈惠老年护理院 | 杭州养和医院有限公司 | 股权托管 | 2016年12月01日 | 2019年11月30日 | 经协议各方协商定价 | 2,255,169.58 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 上海亲和源老年公寓 | 房屋 | 8,132,524.76 | 4,741,798.09 |
| 上海亲和源颐养院 | 房屋 | 265,062.86 | |
| 海南亲和源老年俱乐部有限公司 | 房屋 | 2,903,848.80 | 580,769.76 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 广东宜华房地产开发有限公司 | 办公楼 | 745,468.85 | 1,675,087.75 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 众安康后勤集团有限公司 | 3,000.00 | 2019年09月24日 | 2020年06月03日 | 否 |
| 众安康后勤集团有限公 | 12,000.00 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 否 |
| 司 | ||||
| 众安康后勤集团有限公司 | 11,690.00 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 否 |
| 众安康后勤集团有限公司 | 8,000.00 | 2019年02月02日 | 2020年02月02日 | 否 |
| 众安康后勤集团有限公司 | 20,000.00 | 2019年07月26日 | 2020年07月28日 | 否 |
| 众安康后勤集团有限公司 | 5,000.00 | 2019年06月18日 | 2020年06月15日 | 否 |
| 众安康后勤集团有限公司 | 12,000.00 | 2019年08月02日 | 2020年08月02日 | 否 |
| 邵阳市众安康医疗投资建设有限公司 | 4,950.00 | 2019年01月04日 | 2020年12月19日 | 否 |
| 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 4,000.00 | 2018年12月13日 | 2021年12月12日 | 否 |
| 余干仁和医院有限公司 | 2,000.00 | 2018年12月21日 | 2021年12月21日 | 否 |
| 南昌三三四医院 | 5,000.00 | 2019年01月01日 | 2021年12月01日 | 否 |
| 南昌三三四医院 | 4,000.00 | 2018年12月21日 | 2021年12月21日 | 否 |
| 南昌三三四医院 | 2,530.00 | 2019年01月01日 | 2021年12月01日 | 否 |
| 和田新生医院 | 3,000.00 | 2019年07月31日 | 2021年07月30日 | 否 |
| 亲和源集团有限公司 | 35,000.00 | 2016年07月08日 | 2026年07月07日 | 否 |
| 亲和源集团有限公司 | 2,500.00 | 2019年01月28日 | 2020年01月27日 | 否 |
| 亲和源集团有限公司 | 10,000.00 | 2017年12月21日 | 2027年12月21日 | 否 |
| 亲和源集团有限公司 | 6,000.00 | 2017年12月21日 | 2027年12月21日 | 否 |
| 宁波象山亲和源养老投资有限公司 | 30,000.00 | 2017年10月17日 | 2023年06月30日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 宜华企业（集团）有限 | 2,000,000,000.00 | 经公司第六届董事会第 | ||
| 公司 | 四十三次会议及公司2017年第三次临时股东大会审议通过《关于向控股股东宜华企业（集团）有限公司申请借款额度的议案》，同意公司及子公司向控股股东宜华集团申请不超过20亿元的借款额度。 | |
| 拆出 | ||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,035,000.00 | 2,022,600.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 合肥仁济肿瘤医院 | 1,740,459.92 | 555,025.00 | ||
| 应收账款 | 奉新第二中医院 | 5,400,176.35 | 4,542,985.25 | ||
| 应收账款 | 南昌大学附属三三四医院 | 49,991,496.43 | 29,507,844.96 | ||
| 应收账款 | 浙江琳轩亲和源投资有限公司 | ||||
| 应收账款 | 赣南医学院附属第二医院 | 5,793,040.91 | 326,106.09 | 2,638,721.45 | 131,936.07 |
| 应收账款 | 海丰县澎湃纪念医 | 15,732,220.42 | 993,514.05 | 4,138,060.59 | 206,903.03 |
| 院城东分院 | |||||
| 应收账款 | 玉山县博爱医院有限公司 | 8,075,896.80 | |||
| 应收账款 | 江阴百意周庄养老服务中心 | 310,000.00 | 720,000.00 | ||
| 应收账款 | 江阴新桥百意养老服务中心 | 475,000.00 | 360,000.00 | ||
| 应收账款 | 江阴祝塘百意养老服务中心 | 736,000.00 | 576,000.00 | ||
| 应收账款 | 江阴百意乐齡服务中心 | 270,000.00 | 100,000.00 | ||
| 应收账款 | 广东粤东医院投资管理有限公司 | 5,950,000.00 | 445,000.00 | 2,950,000.00 | 147,500.00 |
| 应收账款 | 上海亲和源老年公寓 | 2,897,108.20 | 1,857,055.13 | ||
| 其他应收款 | 中社安康(北京)养老产业投资管理有限公司 | 1,960,000.00 | 448,000.00 | 1,960,000.00 | 448,000.00 |
| 其他应收款 | 南昌大学附属三三四医院 | 144,435,674.79 | |||
| 其他应收款 | 奉新第二中医院 | 934,399.92 | 6,084,972.00 | ||
| 其他应收款 | 赣南医学院附属第二医院 | 224,145.83 | 22,414.58 | ||
| 其他应收款 | 海丰县澎湃纪念医院城东分院 | 1,000,000.00 | 300,000.00 | 1,000,000.00 | 100,000.00 |
| 其他应收款 | 浙江琳轩亲和源投资有限公司 | 17,000,000.00 | 2,175,000.00 | 17,000,000.00 | 1,250,000.00 |
| 其他应收款 | 潍坊亲和源老年公寓 | 10,160,711.60 | 10,160,711.60 | 10,160,711.60 | 10,160,711.60 |
| 其他应收款 | 辽宁亲和源投资有限公司 | 1,987,200.00 | 1,589,760.00 | 1,987,200.00 | 993,600.00 |
| 其他应收款 | 桐乡市亲和源老年社会服务中心 | 4,408,727.00 | |||
| 其他应收款 | 江阴百意乐齡服务中心 | 50,000.00 | |||
| 其他应收款 | 海南陵水亲和源老年俱乐部 | 3,019,616.50 | 500,000.00 | ||
| 其他应收款 | 汕头市宜鸿投资有限公司 | 16,002,560.00 | 800,128.00 |
| 其他非流动资产 | 汕头市宜鸿投资有限公司 | 85,120,000.00 | 85,120,000.00 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 深圳壹零后信息技术有限公司 | 734,757.83 | 965,838.29 |
| 应付账款 | 宜华生活科技股份有限公司 | 11,840,818.23 | 3,905,762.12 |
| 应付账款 | 阆中市宜华家具有限公司 | 714,402.47 | 356,509.20 |
| 应付账款 | 汕头市宜华家具有限公司 | 5,998,520.88 | 2,022,130.00 |
| 应付账款 | 上海亲和源老年生活形态研究中心 | 962,352.00 | |
| 应付账款 | 遂川县宜华家具有限公司 | 7,268,569.07 | 7,268,569.07 |
| 预收款项 | 玉山县博爱医院有限公司 | 415,900.90 | |
| 其他应付款 | 深圳壹零后信息技术有限公司 | 15,237.00 | 15,237.00 |
| 其他应付款 | 广东宜华房地产开发有限公司 | 2,911,415.15 | |
| 其他应付款 | 上海亲和源老年公寓 | 3,660,902.00 | 6,067,136.00 |
| 其他应付款 | 上海亲和源会务有限公司 | 70,960,314.63 | 35,142,299.94 |
| 其他应付款 | 上海亲和源投资有限公司 | 44,512,029.90 | 42,981,745.90 |
| 其他应付款 | 上海康星房地产开发有限公司 | 11,487,397.26 | 10,687,397.26 |
| 其他应付款 | 杭州下城慈惠老年护理院 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 其他应付款 | 合肥仁济肿瘤医院 | 20,137,833.33 | 19,637,833.33 |
| 其他应付款 | 上海亲和宇宙老龄事业发展基金会 | 10,574,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其他应付款 | 宜华企业（集团）有限公司 | 21,148,569.46 | 270,785,989.21 |
| 其他应付款 | 上海亲和源颐养院 | 3,221,684.00 | 3,500,000.00 |
| 其他应付款 | 汕头市宜鸿投资有限公司 | 5,354,000.00 | |
| 其他应付款 | 浙江琳轩亲和源投资有限公司 | 583,534.78 | |
| 其他应付款 | 桐乡市亲和源老年社会服务中心 | 50,000.00 | |
| 其他应付款 | 周蕙 | 3,644,696.00 | 3,639,341.00 |
| 其他应付款 | 林正刚 | 7,000,000.00 | 17,000,000.00 |
| 应付股利 | 林正刚 | 6,831,749.80 |
7、关联方承诺
8、其他
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截止2019年12月31日，本公司面向合格投资者公开发行公司债券（18宜健01）余额为20,000万元。上述债券由广东省融资再担保有限公司提供担保，并由公司以孙公司海南亲和源老年俱乐部有限公司名下房产向广东省融资再担保有限公司提供反担保，公司子公司众安康后勤集团有限公司、达孜赛勒康医疗投资管理有限公司、海南亲和源老年俱乐部有限公司为本次债券向广东省融资再担保有限公司提供连带责任保证反担保。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2019年12月21日，姜奕杨、叶新样向法院提起诉讼，请求以下事项：1、确认本公司下属子公司达孜塞勒康发函要求解除《余干县楚东医院有限公司的股权收购协议书》无效；2、要求本公司下属子公司支付股权支付款6697万元；3、要求本公司下属子公司支付逾期支付违约金550.30万元；4、要求本公司向原告支付律师费10万元。总诉讼金额7,257.30万元，目前该案件未开庭；2020年2月14日，本公司向法院提出诉讼，被告方为姜奕杨、叶新样、叶蓉。请求以下事项：确认原、被告2017年12月20日签订的“关于余干县楚东医院有限公司的股权收购协议书”及补充协议以解除。2、请求判令被告1、被告2向原告返还根据股权收购协议书收取的合同对价款7550万元。3、判令被告承担原告提起本次诉讼律师代理费60万元。4、被告应承担本案的全部诉讼费。目前该案件未开庭。鉴于上述诉讼事项尚未开庭，违约金的支付存在重大不确定性，故未予以计提确认。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1. 终止股权收购
因宜鸿投资未按照股权转让协议的约定完成过户，以及公司经营发展需求，公司于2020年3月20日召开第七届董事会第四十四次董事会审议通过《关于公司子公司终止收购玉山县博爱医院有限公司70%股权暨关联交易的议案》，达孜赛勒康终止收购玉山博爱70%股权，并与对手方签署《股权转让协议补充协议》，宜鸿投资将退回股权转让款，及承担股权转让协议约定的“以已取得的股权转让款金额为基数按照每日万分之五计算违约金”，即宜鸿投资需向达孜赛勒康退回股权转让款本金及违约金共计104,527,360元。
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1. 重大租赁事项
（1）亲和源集团于2015年7月6日与上海锋面实业有限公司签订了《上海市房屋租赁合同》，双方约定承租所有权为上海锋面实业有限公司的座落于上海市浦东新区秀沿路1670弄6号的建筑面积为18,640.56平方米的房屋（公司已知晓该房屋已进行了抵押）。公司租赁该房屋作为经营养老及医疗护理使用，亲和源享有从房屋交付之日起的9个月的免租期，赁期自2016年9月4日至2036年9月3日，租金总额为243,652,500.00元。
（2）亲和源集团于2015年11月16日与桐乡市安欣养老产业开发有限公司签订《“合悦江南”亲和源老年公寓房屋租赁合同》，双方约定承租所有权为桐乡市安欣养老产业开发有限公司的座落于浙江省桐乡市高桥镇世纪大道延伸段A1地块的4幢房屋及连廊共计
27,859.96平方米的房屋作为经营养老使用，租赁期为交付之日起的20年，租金总额为296,107,456.25元。
（3）亲和源集团于2016年与杭州久茂实业投资有限公司、杭州胜利经济合作社签订《房屋租赁合同》，三方约定由公司承租所有权为杭州胜利经济合作社的座落于杭州市下城区德胜中路415号的久茂大厦，地上建筑面积约34,607.71平方米，实际使用面积约50000平方米，用于经营养老院、养老公寓使用。本租赁物业租赁期为20年，免租期为自合同签订之日起至2017年7月31日止，租赁期从2017年8月1日至2037年7月31日，合同总租金为231,000,000.00元人民币。
（4）亲和源集团于2017年与青岛海尔地产集团有限公司签订《租赁合同》，双方约定由亲和源集团承租其委托管理的坐落于山东省青岛市重庆南路99号的时代广场云街丙号写字楼，地上建筑面积约27,268.33平方米用于经营养老院、养老公寓使用。本租赁物业租赁期为20年，租赁期从2017年3月20日至2037年3月19日，合同总租金为394,093,688.36元人民币。亲和源集团于2018年7月与青岛海尔地产集团有限公司签订《租赁合同主体及品牌变更协议》，约定上述房产承租主体变更为子公司青岛亲和源养老服务管理有限公司。
1. 业绩承诺事项
（1）根据本公司与西藏大同康宏医疗投资合伙企业（有限合伙）签署的《关于达孜赛勒康医疗投资管理有限公司之股权转让协议》、《关于达孜赛勒康医疗投资管理有限公司之股权转让协议的补充协议》，西藏大同康宏医疗投资合伙企业（有限合伙）承诺达孜赛勒康2015年度、2016年度、2017年度、2019年度、2019年度、2020年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润分别不低于6,165万元、11,141万元、15,235万元、19,563万元、21,410万元、23,480万元。西藏大同康宏医疗投资合伙企业（有限合伙）承诺利润均不低于《资产评估报告》确定的各年度净利润预测值，否则将作出相应调整。如在承诺期内，达孜赛勒康截至当期期末累积实现净利润数低于截至当期期末累积承诺净利润数，则西藏大同康宏医疗投资合伙企业（有限合伙）应在当年度《专项审核报告》在指定媒体披露后的十个工作日内，向本公司支付补偿。
（2）根据本公司与上海浦东新区康桥镇集体资产管理有限公司、周星增、奚志勇、TBPNursingHomeHoldings(H.K)Limited、上海亲和源置业有限公司签署的《关于亲和源股份有限公司的股权收购协议书》，奚志勇承诺亲和源2016年亏损不超过3,000万元、2017年亏损不超过2,000万元、2019年亏损不超过1,000万元、2019年净利润不低于2,000万元、2020年净利润不低于4,000万元、2021年净利润不低于6,000万元、2022年净利润不低于8,000万元、2023年净利润不低于10,000万元。在承诺期内，亲和源实际亏损数高于对应年度的亏损承诺额或实际净利润数低于对应年度的净利润承诺数的年度为“应补偿年度”。在每一应补偿年度，奚志勇应在亲和源当年度审计报告出具后的十个工作日内对本公司进行现金补偿，奚志勇在本协议下承担的业绩承诺补偿责任以本协议签署时其在亲和源拥有的投资权益按照本次交易估值所计算的价值为限。
1. 对外投资事项
（1）2017年12月20日，公司召开第七届董事会第十次会议，审议通过了《关于同意公司子公司收购余干县楚东医院有限公司的议案》，同意公司子公司达孜赛勒康医疗投资管理有限公司（以下简称“达孜赛勒康”）以现金28,494万元收购姜奕杨所持余干县楚东医院有限公司（以下简称“目标医院”）35%的股权和叶新样所持目标医院25%的股权，本次交易完成后，达孜赛勒康将实际拥有目标医院60%股权。
截止报告期末，本公司未能完成上述收购，与目标医院原股东存在股权诉讼纠纷。
（2）2018年5月28日，公司召开第七届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司子公司收购玉山县博爱医院有限公司70%股权暨关联交易的议案》，同意公司子公司达孜赛勒康拟通过支付现金方式以10,430万元价格购买汕头市宜鸿投资有限公司所持玉山县博爱医院有限公司（以下简称“玉山博爱”）70%股权，玉山博爱其他股东练习文、练习武、上饶市恒正实业有限公司、玉山县思创实业有限公司已放弃优先受让权。本次交易完成后，达孜赛勒康将持有玉山博爱70%股权。
2020年3月21日，宜华健康医疗股份有限公司发布《关于与关联方签署<债权债务处置协议>暨关联交易的公告》。公告披露终止宜鸿投资与赛勒康关于玉山博爱的收购协议，宜鸿投资需归还本公司股权转让款及违约金共计104,527,360元。
（3）2018年5月28日，公司召开第七届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司子公司收购浙江琳轩亲和源投资有限公司90%股权暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司亲和源集团有限公司（以下简称“亲和源集团”）拟通过支付现金方式以14,400万元价格购买汕头市宜鸿投资有限公司所持浙江琳轩亲和源投资有限公司（以下简称“浙江亲和源”)90%股权，本次交易完成后，亲和源集团将持有浙江亲和源100%股权。
截止报告期末，亲和源集团尚未完成上述收购。
（4）2018年7月2日，公司召开第七届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于同意公司子公司收购重庆永川卧龙医院有限公司65%股权的议案》，同意公司子公司达孜赛勒康拟以现金22,612万元收购王朝兵所持重庆永川卧龙医院有限公司（以下简称“目标医院”）65%的股权，本次交易完成后，达孜赛勒康将实际拥有目标医院65%股权。
截止报告期末，达孜赛勒康已终止上述收购。
（5）2018年9月25日，公司召开第七届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于同意公司子公司收购义乌市三溪堂国药馆连锁有限公司、义乌三溪堂中医保健院有限公司、义乌市三溪中医药研究所各65%股权的议案》，同意公司全资子公司达孜赛勒康拟以现金51,350万元收购朱智彪、潘松琴所持有的义乌市三溪堂国药馆连锁有限公司、义乌三溪堂中医保健院有限公司、义乌市三溪中医药研究所各65%股权，本次交易完成后，达孜赛勒康将实际拥有义乌市三溪堂国药馆连锁有限公司、义乌三溪堂中医保健院有限公司、义乌市三溪中医药研究所各65%股权。
截止报告期末，达孜赛勒康已终止上述收购。
（6）2017年11月14日，公司召开第七届董事会第八次会议，审议通过了《关于同意公司子公司收购湖南吉立物业管理有限公司股权的议案》，同意公司全资子公司众安康后勤集团有限公司在毛永红、殷建新、屈耀生将其合计所持湖南吉立物业管理有限公司100%的股权转回予屈祖强后，众安康集团按照协议约定的条款和条件，以现金7,500万元收购屈祖强所持湖南吉立物业管理有限公司60%的股权。本次交易完成后，众安康集团将持有湖南吉立物业管理有限公司60%的股权。
截止报告期末，众安康尚未完成上述收购。
1. 租赁
（1）与融资租赁有关的信息
本集团作为融资租赁承租人，相关信息如下：
A、截止报告期末，未确认融资费用的余额为5,213,463.44元（上年末余额为10,190,172.67元），采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
B、以后年度将支付的最低租赁付款额：
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1年以内（含1年） | 30,091,070.04 |
| 1年以上2年以内（含2年） | 30,914,752.04 |
| 2年以上3年以内（含3年） | |
| 合计 | 61,005,822.08 |
1. 政府补助
（1）与收益相关的政府补助
A、用于补偿已发生的相关成本费用或损失的政府补助的本期发生额共计4,647,412.21元（上年发生额共计7,436,177.13元），其中计入其他收益4,582,547.69元（上年发生额7,277,686.53元），详见附注（七）43；计入营业外收入64,864.52元（上年发生额0.00元），详见附注（七）47；
（2）与资产相关的政府补助
A、确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益的情况详见附注（七）30。
（3）计入当期损益的政府补助金额
| 计入当期损益的方式 | 本期发生额 | ||
| 与收益相关的政府补助 | 与资产相关的政府补助 | 合计 | |
| 计入其他收益 | 4,582,547.69 | 4,582,547.69 | |
| 计入营业外收入 | 64,864.52 | 64,864.52 | |
| 合计 | 4,647,412.21 | 4,647,412.21 |
| 计入当期损益的方式 | 上期发生额 | ||
| 与收益相关的政府补助 | 与资产相关的政府补助 | 合计 | |
| 计入其他收益 | 7,277,686.53 | 158,490.60 | 7,436,177.13 |
| 计入营业外收入 |
| 合计 | 7,277,686.53 | 158,490.60 | 7,436,177.13 |
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 16,408,433.08 | 100.00% | 163,846.03 | 1.00% | 16,244,587.05 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 16,408,433.08 | 100.00% | 163,846.03 | 1.00% | 16,244,587.05 | |||||
| 合计 | 16,408,433.08 | 100.00% | 163,846.03 | 1.00% | 16,244,587.05 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：163,846.03
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 关联方组合 | 13,131,512.68 | 0.00% | |
| 正常信用风险组合 | 3,276,920.40 | 163,846.03 | 5.00% |
| 合计 | 16,408,433.08 | 163,846.03 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 16,408,433.08 |
| 1年以内 | 16,408,433.08 |
| 合计 | 16,408,433.08 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 939,531,911.09 | 1,152,888,115.61 |
| 合计 | 939,531,911.09 | 1,152,888,115.61 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 并表关联方往来款 | 913,081,818.46 | 1,008,622,952.54 |
| 应收股权转让款 | 24,507,000.00 | 149,600,000.00 |
| 押金、保证金 | 2,000,000.00 | 2,102,880.00 |
| 备用金 | 124,528.30 | 17,000.00 |
| 其他 | 18,564.33 | 27,508.49 |
| 合计 | 939,731,911.09 | 1,160,370,341.03 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 939,731,911.09 |
| 合计 | 939,731,911.09 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,295,765,375.16 | 1,430,368,271.43 | 1,865,397,103.73 | 3,295,765,375.16 | 3,155,148.61 | 3,292,610,226.55 |
| 对联营、合营企业投资 | 327,763,765.02 | 327,763,765.02 | 335,534,273.22 | 597,843.07 | 334,936,430.15 | |
| 合计 | 3,623,529,140.18 | 1,430,368,271.43 | 2,193,160,868.75 | 3,631,299,648.38 | 3,752,991.68 | 3,627,546,656.70 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 众安康后勤集团有限公司 | 1,117,645,673.29 | 483,384,166.06 | 634,261,507.23 | 483,384,166.06 | |||
| 宜华健康养老 | 100,000,000.0 | 100,000,000.00 | |||||
| 产业有限公司 | 0 | ||||||
| 宜华健康医疗产业有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 汕尾宜华岭南投资有限公司 | 6,442,701.87 | 6,442,701.87 | |||||
| 达孜赛勒康医疗投资管理有限公司 | 1,271,677,000.00 | 643,571,170.31 | 628,105,829.69 | 643,571,170.31 | |||
| 亲和源集团有限公司 | 696,844,851.39 | 300,257,786.45 | 396,587,064.94 | 303,412,935.06 | |||
| 合计 | 3,292,610,226.55 | 1,427,213,122.82 | 1,865,397,103.73 | 1,430,368,271.43 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 特俊嘉(惠州)数码科技有限公司 | 0.00 | ||||||||||
| 汕头市宜鸿投资有限公司 | 334,936,430.15 | -7,172,665.13 | 327,763,765.02 | ||||||||
| 小计 | 334,936,430.15 | -1,041,104.59 | 327,763,765.02 | ||||||||
| 合计 | 334,936,430.15 | -7,172,665.13 | 327,763,765.02 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 15,002,436.04 | 11,181,078.52 | 323,457.75 | |
| 合计 | 15,002,436.04 | 11,181,078.52 | 323,457.75 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -7,172,665.13 | 14,513,204.72 |
| 合计 | -7,172,665.13 | 14,513,204.72 |
6、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,265,685.36 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 740,907.34 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 20,532,749.27 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 332,083,419.39 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -53,757,649.42 | |
| 减：所得税影响额 | 70,584,722.89 | |
| 少数股东权益影响额 | -162,959.18 |
| 合计 | 227,911,977.51 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -91.57% | -1.7913 | -1.7913 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -104.85% | -2.0510 | -2.0510 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（二）载有中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）文件存放地：公司证券部。
宜华健康医疗股份有限公司法定代表人：陈奕民二〇二〇年四月三十日