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中兵红箭:2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-20

中兵红箭股份有限公司

2020年年度报告

2021-27

2021年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人魏军、主管会计工作负责人李志强及会计机构负责人(会计主管人员)杨凯声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名
杨守杰董事工作原因魏军

1、公司在本报告中的“管理层讨论与分析——公司未来发展的展望”部分描述了公司经营中可能存在的重大风险,敬请广大投资者注意阅读。

2、根据国防科技工业局军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法,对于涉密信息,在本报告中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 29

第六节 股份变动及股东情况 ...... 54

第七节 优先股相关情况 ...... 60

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 61

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 62

第十节 公司治理 ...... 69

第十一节 公司债券相关情况 ...... 75

第十二节 财务报告 ...... 76

第十三节 备查文件目录 ...... 223

释义

释义项释义内容
公司、本公司、上市公司、中兵红箭中兵红箭股份有限公司
豫西集团豫西工业集团有限公司(公司控股股东)
兵器集团中国兵器工业集团有限公司(公司最终控股股东)
中兵投资中兵投资管理有限责任公司
上海迅邦上海迅邦投资有限公司
中南钻石中南钻石有限公司(公司全资子公司)
银河动力成都银河动力有限公司(公司全资子公司)
北方红阳河南北方红阳机电有限公司(公司全资子公司)
北方红宇南阳北方红宇机电制造有限公司(公司全资子公司)
北方向东南阳北方向东工业有限公司(公司全资子公司)
红宇专汽郑州红宇专用汽车有限责任公司(公司全资子公司)
北方滨海山东北方滨海机器有限公司(公司全资子公司)
江机特种吉林江机特种工业有限公司(公司全资子公司)
郑州中南郑州中南杰特超硬材料有限公司(公司全资子公司)
江西申田江西申田碳素有限公司(公司全资子公司)
中南工业河南中南工业有限责任公司
山东工业集团山东特种工业集团有限公司
江北机械吉林江北机械制造有限责任公司
物资集团中国兵工物资集团有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称中兵红箭股票代码000519
变更后的股票简称(如有)中兵红箭
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称中兵红箭股份有限公司
公司的中文简称中兵红箭
公司的外文名称(如有)NORTH INDUSTRIES GROUP RED ARROW CO., LTD
公司的法定代表人魏军
注册地址湖南省湘潭市国家高新技术产业开发区德国工业园莱茵路1号
注册地址的邮政编码411104
办公地址河南省南阳市仲景北路1669号中南钻石有限公司院内
办公地址的邮政编码473000
公司网址http://zbhj.norincogroup.com.cn
电子信箱zqswb@zhongnan.net

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名韩韬王新华
联系地址河南省南阳市仲景北路1669号中南钻石有限公司院内河南省南阳市仲景北路1669号中南钻石有限公司院内
电话0377-838802690377-83880277
传真0377-838828880377-83882888
电子信箱hjhantao@163.comwxhbfjj@sina.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《巨潮资讯网》、《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券事务部

四、注册变更情况

组织机构代码914303002019225625
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更。
历次控股股东的变更情况(如有)无变更。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层
签字会计师姓名吴少华,赵云丽

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2020年2019年本年比上年增减2018年
营业收入(元)6,463,015,337.795,321,631,282.1221.45%4,953,589,010.35
归属于上市公司股东的净利润(元)274,559,783.95255,217,225.917.58%347,180,379.86
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)240,376,565.68246,630,016.71-2.54%325,555,316.83
经营活动产生的现金流量净额(元)1,803,322,544.09912,063,390.9597.72%1,498,821,874.20
基本每股收益(元/股)0.19720.18307.76%0.247
稀释每股收益(元/股)0.19720.18307.76%0.247
加权平均净资产收益率3.30%3.19%0.11%4.51%
2020年末2019年末本年末比上年末增减2018年末
总资产(元)12,166,670,045.4911,011,225,449.9110.49%10,422,521,907.39
归属于上市公司股东的净资产(元)8,517,519,009.518,188,102,341.004.02%7,863,186,918.95

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入906,221,324.471,411,930,736.831,582,909,627.622,561,953,648.87
归属于上市公司股东的净利润19,922,846.86162,732,050.62146,762,384.06-54,857,497.59
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润15,159,503.53135,072,787.53141,376,144.59-51,231,869.97
经营活动产生的现金流量净额-45,735,430.40133,604,088.93257,741,356.001,457,712,529.56

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2020年金额2019年金额2018年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-4,685,022.98-9,857,519.92-3,662,256.60
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)73,696,061.2028,795,632.5722,280,357.10
委托他人投资或管理资产的损益7,333,398.151,437,868.15
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金55,102.56
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-30,625,629.26-9,567,022.247,295,826.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目2,788,847.42
减:所得税影响额11,535,588.843,572,728.635,239,590.87
少数股东权益影响额(税后)542,243.74
合计34,183,218.278,587,209.2021,625,063.03--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内,公司主要业务包括特种装备业务板块、超硬材料业务板块、专用车及汽车零部件业务板块三大业务板块。其中:超硬材料业务板块主要产品包括人造金刚石和立方氮化硼单晶及聚晶系列产品、复合材料、培育钻石、高纯石墨及制品等;专用车及汽车零部件业务板块主要产品包括专用车、内燃机配件、车底盘结构件及其他配件系列产品。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产不适用
固定资产无重大变化
无形资产无重大变化
在建工程无重大变化

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

报告期内,为适应强军首责和高质量发展的要求,公司采取多项举措,特种装备业务板块、超硬材料业务板块、专用车及汽车零部件业务板块实现了良性发展,核心竞争力不断稳固、加强。

以下分业务板块就公司的核心竞争力予以说明。

(一)特种装备业务板块

本业务板块的核心竞争力主要表现在:

业务定位于特种装备产品领域,具有多种产品科研试验设计条件,拥有多种生产方式的技术和装备能力,具备国家多个重点型号产品的研发和批量生产能力,能够满足不同产品的生产要求,处于国内先进水平;有专业化试验场和部分产品危险性评估试验场。

(二)超硬材料业务板块

本业务板块的核心竞争力主要表现在:

中南钻石是“高新技术企业”、“国家技术创新示范企业”、“单项制造冠军示范企业”,拥有国家认定企业技术中心、国家认可超硬材料检测中心、河南省金刚石制品工程技术中心。

中南钻石的主要产品包括人造金刚石和立方氮化硼单晶及聚晶系列产品、复合材料、培育钻石、高纯石墨及制品等。中南钻石是超硬材料行业龙头企业,技术力量雄厚,具有较强的科技创新能力及整合创新能力,拥有超硬材料产品全流程技术优势,其主导产品工业金刚石产销量及市场占有率连续多年稳居世界

首位。培育钻石产品是中南钻石近年来新开发的产品,是中南钻石进军消费品领域、实现转型升级的重要战略产品,市场前景广阔。中南钻石拥有大颗粒钻石单晶科研、生产的技术优势,在HTHP技术生产培育金刚石产品方面具有技术领先优势,目前以2-10克拉产品为主。中南钻石秉承“客户至上,诚信经营”的理念,贯彻“创新求优质,诚信铸品牌”的质量方针,着力加强品牌建设,精心打造“中南”品牌,目前已成为行业公认的工业钻石产品首选品牌,在国内外享有很高的知名度和美誉度。

(三)专用车及汽车零部件板块

本业务板块的核心竞争力主要表现在:

1、红宇专汽为军民结合型企业,是河南省高新技术企业。主要从事冷藏保温汽车、爆破器材运输车、医疗废物转运车、配套军用方舱等系列产品的研发、制造与销售, 其爆破器材运输车市场占有率位居全国第一,冷藏保温车市场占有率位居全国前列,是河南省名牌产品企业。 报告期内,红宇专汽积极探索市场需求,设计开发了多款危险货物运输车新品公告车型和冷藏车新品公告车型,并加强军(警)用后勤装备科研攻关,完成了新型医疗废物转运车项目的申报和省级鉴定工作。

2、北方滨海秉持“国际化、大客户、名配角”的发展理念推动高质量发展,围绕商用车零部件的科研和制造,聚焦全球顶级挂车企业,不断加强技术、品牌、质量、服务能力,广泛开展技术交流、信息共享和对接配套,在打造国内厢式挂车零部件生产检测基地方面不断取得进展。

3、银河动力拥有优秀的管理和技术团队,具备较强的行业产品研发制造能力和技术保障能力。在传统的缸套、活塞等内燃机配件产品的基础上,近年来在产业转型升级等方面取得了长足的进步,军用发动机缸套活塞和光束军刀产品的开发和推广应用,为公司实现转型升级奠定了坚实基础。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,公司深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想,把贯彻落实党中央决策部署作为最高战略,围绕履行好强军首责、推动高质量发展的工作主线,聚焦主责主业、强化科技创新、全面深化改革、防范重大风险、加强党的建设,各项工作呈现新局面、展现新作为。

(1)经济运行基本情况

全年实现营业总收入646,301万元,同比增长21.45%;实现利润总额38,046万元,同比增长22.78%万元;实现归属于母公司净利润27,456万元,同比增长7.58%;加权平均净资产收益率3.30%;总资产周转率0.56次;经营活动现金净流量180,332万元;成本费用率94.37%;资产负债率30.00%,基本每股收益0.197元/股。

(2)党中央决策部署落实落地

一是圆满完成各项经营指标,经营质量持续改善。二是全力抓好疫情防控。面对新冠肺炎疫情突然暴发的严峻考验,全体员工闻令而动、快速反应,坚决落实党中央部署,以战时状态全力投入疫情防控阻击战,强化组织领导,层层压实责任,认真落实防控措施,确保了全体员工零感染和按时复工复产,有效保证干部职工健康安全。红宇专汽临危受命,加班加点生产医疗废物转运车,为抗疫斗争胜利做出了贡献。三是展现担当精神,持续实施定点帮扶。为红河县和其他帮扶村捐款,帮助其全部脱贫。加大对困难职工帮扶救助力度,实现了纳入各级工会建档的困难职工全部脱困解困。

(3)装备保障任务顺利完成

装备保障任务全面完成。重点项目进展顺利,重点产品均按照计划节点完成任务。

(4)民品创新成效显著

一是新的经济增长点日益增多。大颗粒无色培育钻石、医疗废物运输车和军用发动机缸套活塞收入实现大幅增加。二是民品科研取得突破。掌握了“20-50克拉培育金刚石单晶”合成技术,20-30克拉培育钻石可批量化稳定生产。CVD培育钻石产品制备技术达到了国际主流水平。掌握了厘米级高温高压法CVD晶种制备技术,为拓展功能金刚石应用奠定了基础。无人机消防车项目即将完成产品样车设计试制。

(5)发展布局和核心能力不断优化

推进核心能力建设。募投项目建设按计划实施,重点产品能力和生产保障建设稳步推进。

(6)管理效能持续提升

一是抓好质量管理。实施装备质量综合整治提升工程,健全质量管理体系和问题督办机制,严格责任追究,科研生产环节质量管控得到加强,产品质量损失率大幅下降。二是守好安全防线。持续开展“四大歼灭战”、挂牌督办安全隐患问题整改,规范相关方管理,推进安全生产专项整治三年行动,安全管理长效机制基本建立。三是强化人力资源管理,完善人才发展通道,初步构建了三级管理人才梯队,技能大赛取得历史最好成绩。四是坚决打赢污染防治攻坚战。排污法人单位全部完成排污许可证申领,全面达标排放治理项目基本完成,未发生环境污染事件。五是做好风险防控。加强现金流、EVA、“两金”及带息负债的管理,强化财务风险管控。加强投资论证和实施管理,控制投资风险及项目建设风险。加强保密、法律、稳定风险防范,巩固管理基础。六是持续推进精益管理。七是规范化意识和管理水平持续提升。健全治理机制,重点在在关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面加大规范化监管力度。组织开展了形式多样的上市公司规范运作培训,提高了规范运作意识和水平。积极稳妥应对投资者关系,快速、谨慎做好舆情监测和应对工作。严格遵守内幕信息管理规定,内幕信息管理工作开展有序。

(7)高质量党建引领高质量发展

一是持续强化理论学习,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想定向领航,深入落实全国国企党建会精神,以政治建设为统领,体系化加强党的领导提高党的建设质量,保证了党中央决策部署的贯彻落

实。二是加强干部队伍建设。全年选拔配备了不同年龄层次的60多名两级中层领导人员,干部队伍年龄结构得到一定改善;推进竞争性选拔人才机制建设,一批80后、90后在竞争中脱颖而出。三是落实党建和党风廉政建设责任制,深化全面从严治党。扎实推进“不忘初心 牢记使命”主题教育整改,守初心、担使命的思想根基更加牢固;发挥内部巡察“显微镜”和“探照灯”作用,政治监督更加聚焦。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2020年2019年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计6,463,015,337.79100%5,321,631,282.12100%21.45%
分行业
非金属矿物制品业1,921,960,275.1629.74%1,996,499,822.3437.52%-3.73%
汽车制造业726,740,705.8011.24%662,748,760.3312.45%9.66%
特种装备制造业3,814,314,356.8359.02%2,662,382,699.4550.03%43.27%
分产品
超硬材料及其制品1,921,960,275.1629.74%1,996,499,822.3437.52%-3.73%
专用汽车421,711,161.356.52%363,701,867.126.83%15.95%
汽车零部件305,029,544.454.72%299,046,893.215.62%2.00%
特种装备3,814,314,356.8359.02%2,662,382,699.4550.03%43.27%
分地区
国内销售6,206,894,533.6596.04%4,992,557,995.2793.82%24.32%
国外销售256,120,804.143.96%329,073,286.856.18%-22.17%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
非金属矿物制品业1,921,960,275.161,204,796,539.5137.31%-3.73%-10.57%4.79%
汽车制造业726,740,705.80684,665,174.535.79%9.66%9.22%0.37%
特种装备制造业3,814,314,356.833,437,462,246.489.88%43.27%55.06%-6.85%
分产品
超硬材料及其制品1,921,960,275.161,204,796,539.5137.31%-3.73%-10.57%4.79%
专用汽车421,711,161.35398,849,488.555.42%15.95%17.24%-1.04%
汽车零部件305,029,544.45285,815,685.986.30%2.00%-0.29%2.15%
特种装备3,814,314,356.833,437,462,246.489.88%43.27%55.06%-6.85%
分地区
国内销售6,206,894,533.655,168,465,864.9316.73%24.32%30.53%-3.90%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业分类行业分类

单位:元

行业分类项目2020年2019年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
非金属矿物制品业直接材料678,085,043.5956.28%709,043,441.4652.63%-4.37%
非金属矿物制品业制造费用209,988,778.9417.43%229,309,765.8917.02%-8.43%

说明公司严格按照规定进行成本核算,前后各期统计口径一致。

(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)3,364,274,406.65
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例52.05%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例8.08%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户11,609,672,850.2124.91%
2客户2653,024,500.0010.10%
3客户3522,148,666.448.08%
4客户4331,937,540.005.14%
5客户5247,490,850.003.83%
合计--3,364,274,406.6552.05%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)1,803,760,103.62
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例37.72%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例25.51%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商11,219,864,118.6325.51%
2供应商2236,889,097.994.95%
3供应商3188,985,270.343.95%
4供应商480,266,316.651.68%
5供应商577,755,300.001.63%
合计--1,803,760,103.6237.72%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2020年2019年同比增减重大变动说明
销售费用46,433,849.4578,258,064.53-40.67%执行新收入准则,按照产品控制权转移前发生的运输费用等作为合同履约成本,计入营业成本。
管理费用426,697,182.27404,517,049.805.48%
财务费用-43,207,418.62-38,080,818.9013.46%
研发费用311,422,737.37292,495,473.026.47%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司始终坚持“创新驱动发展,改革驱动创新”的双轮驱动模式,深化改革,培育创新意识、提升科学素养,激发创新动力,完善科研条件,加大研发投入,加强科技攻关,突出技术创新,全力履行强军首责、推动高质量发展。全年共计开展研发项目146项,研发经费总投入31,142万元,占营业收入的比重达4.82%,确保全面完成年度科研立项及研制任务,科技开发重点突出,稳步推进。

公司研发投入情况

2020年2019年变动比例
研发人员数量(人)1,5991,5195.27%
研发人员数量占比18.82%18.21%0.61%
研发投入金额(元)311,422,737.37292,495,473.026.47%
研发投入占营业收入比例4.82%5.50%-0.68%
研发投入资本化的金额(元)0.000.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2020年2019年同比增减
经营活动现金流入小计6,073,593,062.205,070,419,587.5019.78%
经营活动现金流出小计4,270,270,518.114,158,356,196.552.69%
经营活动产生的现金流量净1,803,322,544.09912,063,390.9597.72%
投资活动现金流入小计517,261,212.74620,493,531.76-16.64%
投资活动现金流出小计714,484,975.13694,486,615.362.88%
投资活动产生的现金流量净额-197,223,762.39-73,993,083.60-166.54%
筹资活动现金流入小计146,952,358.00219,047,121.08-32.91%
筹资活动现金流出小计295,505,248.49334,226,682.88-11.59%
筹资活动产生的现金流量净额-148,552,890.49-115,179,561.80-28.98%
现金及现金等价物净增加额1,457,207,717.39722,848,710.90101.59%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、本报告期,经营活动产生的现金流量净额同比增长97.72%,主要原因为销售收入增加,销售回款流入增加,同时,本期部分采购物资款项尚未支付,采购付款同比略增,两项综合作用,使得本期该项目金额同比大幅度增长;

2、本报告期,投资活动产生的现金流量净额同比下降166.54%,主要原因为本期投资收回资金减少,且本期无处置子公司及其他营业单位的现金流入。

3、本报告期,筹资活动产生的现金流量净额同比下降28.98%,主要原因为本期偿还带息负债支出净额同比增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益7,333,398.151.93%委托理财资金收益
资产减值-52,243,450.64-13.73%计提的存货跌价准备
营业外收入2,241,972.310.59%长期挂账款项清理利得等
营业外支出36,739,331.499.66%确认的诉讼预计负债及资产报废损失
信用减值损失23,351,145.216.14%计提的应收款项坏账准备

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用

单位:元

2020年末2020年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金5,358,594,738.1844.04%3,892,064,332.6535.35%8.69%销售收入增长,销售回款同时增长。
应收账款370,732,718.093.05%470,759,823.364.28%-1.23%
存货1,564,278,068.4412.86%1,602,216,234.0014.55%-1.69%
投资性房地产54,173,678.560.45%66,316,329.300.60%-0.15%
固定资产2,505,766,220.8820.60%2,206,551,921.7520.04%0.56%
在建工程680,150,832.185.59%569,247,760.575.17%0.42%
短期借款26,500,000.000.22%69,070,000.000.63%-0.41%
长期借款47,500,000.000.43%-0.43%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目余额受限原因
货币资金46,645,120.94票据保证金
应收票据1,500,000.00保留追索权的已贴现应收票据
合计48,145,120.94

五、投资状况

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2013年非公开发行股份126,998.813,449.73118,384.9811,116.538.75%4,846.6部分闲置募集资金用于现金管理,其余存放于募集资金专户。0
2016年非公开发行股份162,944.2118,695.3859,929.06103,015.15部分闲置募集资金用于现金管理,其余存放于募集资金专户。0
合计--289,943.0132,145.11178,314.04011,116.533.83%107,861.75--0
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2013]1012号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券”)于2013年11月27日向9名发行对象定向发行普通股(A股)股票13,671.5909万股,每股面值1元,每股发行价人民币9.68元。截至2013年11月28日,共募集资金1,323,409,999.12元,扣除与发行有关费用53,421,987.73元后,募集资金净额1,269,988,011.39元。截至2013年11月28日,上述募集资金已全部到位,并经

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2013]000339号”验资报告验证确认。截至2020年12月31日,公司对募集资金项目累计投入1,183,849,872.52元,其中:公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币280,847,672.87元;于以前年度使用募集资金人民币768,504,873.33 元;本年度使用募集资金134,497,326.32元。截至2020年12月31日, 除去永久补充流动资金37,672,174.42元外,募集资金专户余额为人民币57,910,344.72元,其中本金48,465,964.45元,扣减手续费等后的利息净额9,444,380.27元。

2、经中国证券监督管理委员会证监许可字[2016]3078号文核准,并经深圳证券交易所同意,公司由主承销商中信证券于2016年12月29日向8名发行对象定向发行普通股(A股)股票168,804,014股,每股面值1元,每股发行价人民币12.13元。本次募集资金总额人民币2,047,592,689.82元,扣除与发行有关的费用人民币56,281,347.49元,实际募集资金净额为人民币1,991,311,342.33元。截至2016年12月29日,上述募集资金已全部到位,并经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2016]001241号”验资报告验证确认。扣除向豫西工业集团有限公司、山东特种工业集团有限公司及吉林江北机械制造有限责任公司三家交易对方支付的本次并购交易中的15%现金对价共计361,869,233.75元,本次募集资金项目可使用金额1,629,442,108.58元。截至2020年12月31日,公司对募集资金项目累计投入599,290,502.17元,其中:公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币8,077,429.31元;于以前年度使用募集资金人民币404,259,282.40 元;本年度使用募集资金186,953,790.46元。截至2020年12月31日,除去用于补充流动资金的暂时闲置募集资金44,900万元外,募集资金账户余额为人民币617,562,411.58元,其中本金581,151,606.41元,扣减手续费等后的利息净额36,410,805.17元。承诺投资项目和超募

资金投向

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
南阳大颗粒钻石产品生产线建设项目41,88941,88938,121.7891.01%2016年06月30日3,847.83
南阳高韧性工业钻石产品生产线建设项目40,08240,08240,082100.00%2016年06月30日6,483.24
江西申田碳素有限公司年产6000吨特种石墨(等静压)生产线项目14,6303,513.473,513.47100.00%2019年01月31日201.56
精密加工用高品级聚晶立方氮化硼复合片(PCBN)、聚晶金刚石复合片(PCD)系列刀具材料产业化项目16,12716,12716,127100.00%2020年12月31日1,011.76
超硬材料研发中心建14,270.814,270.82,333.29,424.266.04%2022年
设项目06月30日
年产12万克拉高温高压法宝石级培育金刚石生产线建设项目11,116.5311,116.5311,116.53100.00%2022年10月31日
XX生产能力建设项目22,570.4122,570.41875.521,922.198.52%2022年12月31日
XX研发条件建设项目6,572.976,572.972,230.082,855.0943.44%2022年12月31日
XX生产线技术改造项目3,141.493,141.49335.122,965.5394.40%2021年05月31日
XX生产能力扩充建设项目17,138.0517,138.052,371.495,064.8629.55%2023年12月31日
郑州专汽智能化增资扩产项目9,530.89,530.8349.411,277.9113.41%2022年12月31日
XX条件及生产能力建设项目31,784.5131,784.513,017.212,797.9940.26%2023年12月31日
汽车底盘结构部件生产项目18,075.6618,075.66414.396,706.9737.10%2022年12月31日
研发生产条件建设项目30,158.3230,158.326,557.2914,908.2949.43%2023年06月30日
XX及XX生产能力建设项目23,97223,9722,544.8811,430.2347.68%2023年06月30日
承诺投资项目小计--289,943.01289,943.0132,145.11178,314.04----11,544.39----
超募资金投向
合计--289,943.01289,943.0132,145.11178,314.04----11,544.39----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因南阳大颗粒钻石产品生产线建设项目生产线建设项目未达到预计收益的原因是:项目具备达纲生产能力但实际未达纲生产。中南钻石根据用户需求结构变化等情况,结合自身产品结构规划目标和自
(分具体项目)身技术水平,利用项目具有柔性生产能力的特点,暂将大颗粒钻石产品生产线产能按照生产普通人造金刚石产品需求统一调配,将全部用于生产人造金刚石产品。 精密加工用高品级聚晶立方氮化硼复合片(PCBN)、聚晶金刚石复合片(PCD)系列刀具材料产业化项目未达到预计收益的原因是:项目具备达纲生产能力但实际未达纲生产。目前复合片市场需求尚不足以支撑大规模量产,为规避风险中南钻石结合产品结构规划目标和自身技术水平,利用项目具有柔性生产能力的特点,暂将复合片产品生产线富余产能用于生产人造金刚石产品。
项目可行性发生重大变化的情况说明截至项目变更前,江西申田特种石墨(等静压)生产线项目已基本达到年产 3500 吨高纯石墨的生产能力,能够完全满足和匹配当前中南钻石合成生产人造金刚石用高纯石墨及其它制品生产的需要。为避免继续投入所带来的生产能力闲置风险,公司决定将该项目剩余资金用于新项目建设。2019年10月10日,公司召开第十届董事会第十七次会议、第十届监事会第十四次会议,审议通过了《关于募集资金投资项目部分募集资金用途变更的议案》,同意终止江西申田特种石墨(等静压)生产线项目,并将剩余募集本金用于中南钻石“年产12万克拉高温高压法宝石级培育金刚石生产线建设项目”的建设。上述事项经公司2019年第二次临时股东大会审议通过。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
1、2013年12月6日,公司第八届董事会第十九次会议及第八届监事会第十七次会议审议通过了《关于以募集资金置换南阳大颗粒钻石产品生产线建设项目先期投入资金的议案》,同意全资子公司中南钻石以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目“南阳大颗粒钻石产品生产线建设项目”的自筹资金人民币273,702,525.07元。公司独立董事、公司监事会以及独立财务顾问对该事项均发表了认可意见。根据第八届董事会第十九次会议决议,2014年1月公司完成上述募集资金置换。 2014年5月27日召开第九届董事会第二次会议及第九届监事会第二次会议审议通过了《关于以募集资金置换江西申田碳素有限公司6000吨特种石墨(等静压)生产线项目先期投入资金的议案》,同意公司以发行股份购买中南钻石100%股权所募集的配套资金置换“江西申田碳素有限公司6000吨特种石墨(等静压)生产线项目”的先期投入资金7,145,147.80元。公司独立董事、公司监事会以及独立财务顾问对该事项均发表了认可意见。根据第九届董事会第二次会议决议,2014年5月公司完成上述募集资金置换。 2、2017年4月24日,公司召开第九届董事会第三十六次会议及第九届监事会第二十五次会议,审议通过了《关于以募集资金置换郑州专汽智能化增资扩产项目先期投入资金的议案》,并于2017年6月27日召开第九届董事会第三十八次会议及第九届监事会第二十七次会议审议通过了《关于调整募集资金置换金额的议案》。公司已聘请大华会计师事务所对公司募集资金投资项目预先已投入资金使用情况进行了专项审核。根据大华会计师事务所出具的大华核字[2017]002913号鉴证报告,截至2017年12月31日,红宇专汽以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币807.74万元,上述募集资金置换事项已完成。公司独立董事、公司监事会以及保荐机构对该事项均发表了
认可意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2020年4月24日,公司第十届董事会第十九次会议及第十届监事会第十六次会议,审议通过了《关于全资子公司吉林江机特种工业有限公司以闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意江机特种使用总额不超过人民币1亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限不超过12个月。截至2020年12月31日,江机特种实际未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。 2020年7月23日,公司召开第十届董事会第二十二次会议及第十届监事会第十八次会议,审议通过了《关于全资子公司山东北方滨海机器有限公司以闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》等三项议案,同意全资子公司北方滨海、北方红阳及红宇专汽分别使用总额不超过人民币2亿元、2亿元和4,900万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金,使用期限不超过12个月。截至2020年12月31日,北方滨海、北方红阳及红宇专汽实际分别使用闲置募集资金暂时补充流动资金2亿元、2亿元和4,900万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
南阳大颗粒钻石产品生产线建设项目于2018年12月通过项目总验收。该项目累计使用募集资金金额为381,217,825.58元,结余金额为37,672,174.42元,该项目出现募集资金余额的原因主要是公司通过有效的谈判、精细化管理措施节约了部分资金投入所致。2019年4月19日,公司召开第十届董事会第十三次会议及第十届监事会第十次会议,审议通过了《关于全资子公司中南钻石有限公司以“南阳大颗粒钻石产品生产线建设项目”和“南阳高韧性工业钻石产品生产线建设项目”节余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意中南钻石将项目结余资金及利息37,687,298.31元永久补充流动资金,用于中南钻石日常生产经营。
尚未使用的募集资金用途及去向存放于募集资金专户、闲置募集资金暂时补充流动资金及用于现金管理。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
年产12万克拉高温高压法宝石级培育金刚石生产线建设项目江西申田碳素有限公司年产6000吨特种石墨(等静压)生产线项目11,116.5311,116.5311,116.53100.00%2022年10月31日
合计--11,116.5311,116.5311,116.53----0----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)截至项目变更前,江西申田特种石墨(等静压)生产线项目已基本达到年产 3500 吨高纯石墨的生产能力,能够完全满足和匹配当前中南钻石合成生产人造金刚石用高纯石墨及其它制品生产的需要。为避免继续投入所带来的生产能力闲置风险,公司决定将该项目剩余资金用于新项目建设。2019年10月10日,经公司第十届董事会第十七次会议和第十届监事会第十四次会议审议通过了《关于募集资金投资项目部分募集资金用途变更的议案》,同意将江西申田特种石墨(等静压)生产线项目剩余募集本金用于中南钻石“年产12万克拉高温高压法宝石级培育金刚石生产线建设项目”的建设。上述事项经公司2019年第二次临时股东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)无。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
中南钻石子公司超硬材料及其制品1,719,988,011.005,403,331,329.915,022,812,073.321,921,960,275.16490,613,079.49409,932,565.90
江机特种子公司特种装备制造683,303,233.192,544,294,367.341,352,078,468.671,865,306,224.24141,855,201.51127,565,698.69
北方红阳子公司特种装备制造291,433,794.291,590,564,720.28315,503,922.65492,553,625.76-232,000,137.16-234,779,055.60
北方向东子公司特种装备制造256,646,326.08697,230,055.79472,531,071.92696,761,494.5259,246,852.0451,312,277.76

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

报告期内,公司主营业务主要分成三大业务板块,包括特种装备业务板块,超硬材料业务板块,专用车及汽车零部件业务板块。

以下分业务板块就公司的未来发展趋势予以说明。

(一)行业格局和趋势

1、特种装备业务板块

现代战争是海、陆、空、天一体化的,以信息战和纵深精确打击为核心的高技术战争,为了适应现代化战争的需要,弹药正在朝着远程化、智能化、高效能等方向快速地发展。

2、超硬材料业务板块

当前中国国民经济运行总体平稳、稳中有进,经济结构不断优化,新旧动能接续转换,质量效益稳步提升,高质量发展扎实推进。“互联互通”、“一带一路”、中国制造2025、倡导绿色环保、智能制造的全新环境,为超硬材料及其服务领域的发展创造了新一轮的战略机遇。随着人们对美好生活的不断追求、科学技术的不断进步和国家振兴实体经济政策、“一带一路”、乡村振兴战略的推进实施,超硬材料新的应用领域将不断出现和发展,新的市场需求必将会应运而生。

3、专用车及汽车零部件业务板块

轻量化发展是专用汽车未来发展方向。当前,专用汽车面临越来越严峻的三大课题:能源、环保和安全。减轻汽车自重以降低能耗,减少环境污染,提高汽车的燃料经济性,节约有限资源已成生产厂商和用户共同关注的焦点。

柴油机行业的主要发展趋势是环保、高强化、高爆发压力、低油耗、低排放、轻量化。就其配套的缸套、活塞来讲,技术发展趋势主要增强产品一致性,强化多种方式的表面处理技术,满足不同使用环境需求。

(二)公司发展战略

公司特种装备产品坚持服从服务国防和军队现代化建设“三步走”战略目标,强化需求牵引,注重创新驱动、体系建设、集约高效,推动产品发展;民品坚持科技创新,全面推进全价值链体系化精益管理,围绕市场需求开展科研生产项目建设和生产线的自动化智能化改造;进一步深化内部改革,进一步推进产业升级,进一步提升品牌价值,全面提升民品的核心竞争力和价值创造能力。

(三)经营计划

2021年,公司将立足新发展阶段,贯彻新发展理念,构建新发展格局,以市场需求为牵引,以改革创新为根本动力,突出高质量发展主题,突出创新第一动力,在稳中有进的基础上全力提升发展质量,在保证量的合理增长和质的稳步提升的基础上,强化降本增效,努力实现结构更优、效益更好、质量更高、更可持续的发展。特种装备产品要强化科技创新,抓好产品质量,高标准完成装备保障任务;民品要精准施策,加强对市场经济形势分析,超硬材料系列要保持人造金刚石国内市场领先地位,专用车要保持爆破器材运输车市场绝对领先。

(四)可能面对的风险及应对措施

进一步强化法治工作专业化管理,妥善应对和处理法律纠纷,加大逾期应收账款诉讼回收力度,积极稳妥做好投资者诉讼索赔的应对工作。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2020年01月06日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司军品生产经营情况,未提供书面资料。不适用
2020年01月08日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司2019年业绩情况,未提供书面资料。不适用
2020年01月15日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司诉讼进展和限售股解禁事宜,未提供书面资料。不适用
2020年01月20日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司限售股解禁事宜,未提供书面资料。不适用
2020年02月18日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司军民品板块业务情况,未提供书面资料。不适用
2020年02月19日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司限售股解禁事宜,未提供书面资料。不适用
2020年02月26日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司限售股解禁事宜,未提供书面资料。不适用
2020年03月03日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司2019年业绩情况,未提供书面资料。不适用
2020年03月11日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司民品业务板块事宜,未提供书面资料。不适用
2020年03月17日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司生产经营情况,未提供书面资料。不适用
2020年03月23日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司2019年业绩情况,未提供书面资料。不适用
2020年03月31日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司股票情况,未提供书面资料。不适用
2020年04月06日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司2019年业绩情况,未提供书面资料。不适用
2020年04月14日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司一季度业绩情况,未提供书面资料。不适用
2020年04月20日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司生产经营情况,未提供书面资料。不适用
2020年04月27日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司2019年业绩和2020年一季度业绩情况,未提供书面资不适用
料。
2020年05月07日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司军民品板块业务情况,未提供书面资料。不适用
2020年05月13日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司军品业务板块和公司股票情况,未提供书面资料。不适用
2020年05月19日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者国有股份无偿划转事宜,未提供书面资料。不适用
2020年05月22日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司权益分派事宜,未提供书面资料。不适用
2020年05月25日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司股票情况,未提供书面资料。不适用
2020年05月29日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司民品业务板块情况,未提供书面资料。不适用
2020年06月03日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司诉讼进展事宜,未提供书面资料。不适用
2020年06月08日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司诉讼进展和公司股票事宜,未提供书面资料。不适用
2020年06月15日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司军民品板块业务情况,未提供书面资料。不适用
2020年06月24日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司诉讼进展和公司股票事宜,未提供书面资料。不适用
2020年06月30日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司股票情况,未提供书面资料。不适用
2020年07月03日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司基本情况,未提供书面资料。不适用
2020年07月09日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司民品板块业务情况,未提供书面资料。不适用
2020年07月15日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司生产经营情况,未提供书面资料。不适用
2020年07月21日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司诉讼进展和公司股票事宜,未提供书面资料。不适用
2020年07月29日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司军品板块业务情况,未提供书面资料。不适用
2020年08月05日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司业绩情况,未提供书面资料。不适用
2020年08月10日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司股票相关情况,未提供书面资料。不适用
2020年08月17日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司业绩情况,未提供书面资料。不适用
2020年08月25日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司基本情况,未提供书面资料。不适用
2020年08月31日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司军品板块业务情况,未提供书面资料。不适用
2020年09月04日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司诉讼进展事宜,未提供书面资料。不适用
2020年09月10日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司生产经营情况,未提供书面资料。不适用
2020年09月16日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司股票相关情况,未提供书面资料。不适用
2020年09月22日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司民品板块业务情况,未提供书面资料。不适用
2020年09月29日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司业绩情况,未提供书面资料。不适用
2020年10月09日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司军品板块业务情况,未提供书面资料。不适用
2020年10月14日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司三季度业绩情况,未提供书面资料。不适用
2020年10月20日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司民品板块业务情况,未提供书面资料。不适用
2020年10月26日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司三季度业绩情况,未提供书面资料。不适用
2020年10月30日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司生产经营情况,未提供书面资料。不适用
2020年11月05日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司基本情况,未提供书面资料。不适用
2020年11月09日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司诉讼进展事宜,未提供书面资料。不适用
2020年11月11日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司诉讼进展事宜,未提供书面资料。不适用
2020年11月12日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司股票相关情况,未提供书面资料。不适用
2020年11月16日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司股票相关情况,未提供书面资料。不适用
2020年11月17日中南钻石实地调研机构特定对象公司军民品生产情况及公司发展前景。提供了公司宣传册。巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2020 年11月17日披露
的《中兵红箭股份有限公司投资者关系活动记录表》(2020-1)
2020年11月18日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司诉讼进展事宜,未提供书面资料。不适用
2020年11月24日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司股票相关情况,未提供书面资料。不适用
2020年11月29日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司军品板块业务情况,未提供书面资料。不适用
2020年12月04日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司民品板块业务情况,未提供书面资料。不适用
2020年12月08日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司股票相关情况,未提供书面资料。不适用
2020年12月18日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司诉讼进展事宜,未提供书面资料。不适用
2020年12月23日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司军品板块业务情况,未提供书面资料。不适用
2020年12月25日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司业绩情况,未提供书面资料。不适用
2020年12月31日证券事务部办公室电话沟通个人个人投资者公司生产经营情况,未提供书面资料。不适用
接待次数62
接待机构数量1
接待个人数量61
接待其他对象数量0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、2019年5月17日,公司召开2018年度股东大会,审议通过了《2018年度利润分配方案的议案》:以公司股份总数1,392,558,982股为基数,向全体股东每10股派发现金股利 0.41元(含税),送0股,转增0股,总计派发现金股利57,094,918.26元,占归属于上市公司股东2018年实现可分配利润的41.29%。

2、2020年5月18日,公司召开2019年度股东大会,审议通过了《2019年度利润分配方案的议案》:以公司股份总数1,392,558,982股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.45元(含税),送0股,转增0股,总计派发现金股利62,665,154.19元,占归属于上市公司股东2019年实现可分配利润的45.16%。

3、2021年4月16日,公司召开第十届董事会第二十七次会议及第十届监事会第二十二次会议,审议通过了《2020年度利润分配方案的议案》:2020年度不进行任何利润分配。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2020年0.00274,559,783.950.00%0.000.00%0.000.00%
2019年62,657,600.16255,217,225.9124.55%0.000.00%62,657,600.1624.55%
2018年57,088,946.25347,180,379.8616.44%0.000.00%57,088,946.2516.44%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因公司未分配利润的用途和使用计划
未来资金需求。加大产品投入、新产品研发、能力建设。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺豫西集团、中兵投资、上海迅邦、江南工业集团有限公司、中国北方工业公司、西安现代控制技术研究所本次资产重组股份限售承诺自本次交易中上市公司发行股份购买资产的新增股份发行上市之日起12个月内,将不转让在本次交易前取得并持有的上市公司股份。在前述锁定期内因上市公司分配股票股利、资本公积转增等原因而基于上述股份衍生取得的股份亦遵守前述锁定安排。2016年09月06日2017年01月26日至2018年01月25日已履行完毕
豫西集团、中兵投资本次资产重组关于锁定股份的承诺通过本次非公开发行股份认购的上市公司股票于本次非公开发行结束之日(之本次非公开发行的股份上市之日)起36个月内不进行转让。2016年05月26日2017年01月26日至2020年01月25日已履行完毕
豫西集团、山东工业集团、江北机械本次资产重组关于锁定股份的承诺本次重大资产重组报相关政府机关审批和中国证监会核准后实施。如本次重大资产重组获核准后进行,就江南红箭本次重大资产重组中向本公司发行的全部股份,本公司承诺自该等新增股份上市之日起36个月内不进行转让。本次重大资产重组完成后,6个月内如江南红箭股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的,本公司以所持有的标的公司股权认购而取得江南红箭股票的锁定期自动延长6个月。如本次重大资产重组因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公司不转让所持有的江南红箭股份。本次重大资产重组完成后,由于江南红箭送红股、转增股本、配股2016年06月30日2017年01月26日至2020年01月25日已履行完毕
等原因而使本公司增加持有的江南红箭股份,亦应遵守上述承诺。若上述锁定股份的承诺与证券监管部门的最新监管意见不符的,本公司将根据相关证券监管部门的监管意见进行相应调整。
上市公司本次资产重组关于所提供信息真实性、准确性和完整性的声明与承诺一、本公司已向为本次重大资产重组提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了本公司有关本次重大资产重组的相关信息和文件(包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等),本公司保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该等文件资料的签字与印章都是真实的,该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件;保证所提供的信息和文件的真实性、准确性和完整性,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承诺承担个别和连带的法律责任。 二、在参与本次重大资产重组期间,本公司将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定,及时披露有关本次重大资产重组的信息,并保证该等信息的真实性、准确性和完整性,保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法承担赔偿责任。2016年06月30日长期有效正常履行中
上市公司董事、监事和高级管理人员关于所提供信息真实性、准确性和完整性的声明与承诺一、本人已向上市公司及为本次重大资产重组提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了本人有关本次重大资产重组的相关信息和文件(包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等),本人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该等文件资料的签字与印章都是真实的,该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件;保证所提供信息和文件的真实性、准确性和完整性,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承诺承担个别和连带的法律责任。2016年06月30日长期有效正常履行中
二、在参与本次重大资产重组期间,本人将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定,及时向上市公司披露有关本次重大资产重组的信息,并保证该等信息的真实性、准确性和完整性,保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给上市公司或者投资者造成损失的,将依法承担赔偿责任。 三、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成案件调查结论之前,将不转让其在上市公司拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
兵器集团、豫西集团、山东工业集团、江北机械关于所提供信息真实性、准确性和完整性的声明与承诺一、 本公司已向上市公司及为本次重大资产重组提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了本公司有关本次重大资产重组的相关信息和文件(包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等),本公司保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该等文件资料的签字与印章都是真实的,该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件;保证所提供的信息和文件的真实性、准确性和完整性,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承诺承担个别和连带的法律2016年06月30日长期有效正常履行中
责任。 二、 在参与本次重大资产重组期间,本公司将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定,及时披露有关本次重大资产重组的信息,并保证该等信息的真实性、准确性和完整性,保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给上市公司或投资者造成损失的,将依法承担赔偿责任。 三、 如本次重大资产重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,不转让在上市公司拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
豫西集团、山东工业集团、江北机械关于标的资产土地、房产权属完善的承诺如上市公司或标的公司因前述土地、房产未取得所有权证的问题导致上市公司或标的公司依据行政机关、司法机关的生效法律文书或第三人的权利请求而产生额外的对外给付义务或无法继续占有、使用该等土地、房产,将以现金方式全额向上市公司或标的公司进行补偿。2016年06月30日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺兵器集团、豫西集团关于同业竞争、关联交本公司及本公司控制的其他企业与上市公司及中南钻石之间不存在产品交2013年01月30日长期有效正常履行中
易、资金占用方面的承诺叉、重叠的情况;本公司将不从事并努力促使本公司控制的其他企业不从事于上市公司相同或相近的业务,以避免与上市公司的业务经营构成直接或间接的竞争;当本公司或本公司控制的其他企业在市场份额、商业机会及资源配置等方面等可能对上市公司带来不公平的影响时,自愿放弃与上市公司的业务竞争;赔偿上市公司因本公司违反承诺任何条款而遭受损失或产生的任何损失或开支。
兵器集团、豫西集团、上海迅邦、王四清关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则按照公允、合理的市场价格进行交易,并依法履行关联交易决策程序和信息披露义务;不通过与上市公司及其控制的企业的关联交易取得任何不正当的利益和承担任何不正当的义务。2013年01月30日长期有效正常履行中
兵器集团、豫西集团其他承诺在本次重大资产重组完成后,将保证上市公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面的独立性。2013年01月30日长期有效正常履行中
兵器集团关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺中南钻石有权自主决定是否选择兵工财务公司为中南钻石提高包括存款、贷款、贴现、担保等金融服务;保证中南钻石能够独立做出财务决策,不干预中南钻石的资金使用,不以任何方式直接、间接或变相要求重组后的中南钻石与兵工财务公司进行存贷款等金融业务。2013年01月30日长期有效正常履行中
豫西集团其他承诺中南钻石及其原股东丽晶公司、下属公司江西碳素历史上存在的股权代持情形已清理完毕,未发生也不存在潜在法律争议和纠纷,对因股权代持事宜遭受的损失给予及时等额的补偿。2013年05月17日长期有效正常履行中
豫西集团其他承诺本次重组完成后,若未来中南钻石、郑州中南因上述事项被相关方提出权利主张、异议而产生任何纠纷、遭受任何损失或因违反法律法规的规定被有权主管部门给予行政处罚,本公司将对中南钻石、郑州中南因此造成的损失及时给予足额补偿。在中南钻石、郑州中南必须先行支付相关费用的情2013年05月17日长期有效正常履行中
况下,本公司将及时向中南钻石、郑州中南给予全额补偿,以确保中南钻石、郑州中南不会因此遭受相应损失。
兵器集团关于避免同业竞争的承诺一、本公司对本公司所控股企业的主营业务均有明确的定位和划分,在军品、民品产业方面均有明确的发展战略及市场定位。截至本承诺函出具之日,本公司及本公司所控制除标的公司以外的其他子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型企业(以下简称“相关企业”)与江南红箭、标的公司不存在产品交叉、重叠的情况,不存在主要产品消费群体竞争的情况,互相之间不存在同业竞争;并保证将来亦不从事任何对江南红箭、标的公司及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动,本次重大资产重组不会新增江南红箭与本公司及本公司下属公司之间的同业竞争。 二、在本次交易完成后,本公司将对自身及相关企业的生产经营活动进行监督和约束,如果将来本公司及相关企业(包括本次交易完成后设立的相关企业)的产品或业务与江南红箭、标的公司及其子公司(以下合称“江南红箭”)的产品或业务出现相同或类似的情况,本公司承诺将采取以下措施解决: 1、本公司及相关企业从任何第三者获得的任何商业机会与江南红箭的产品或业务可能构成同业竞争的,本公司及相关企业将立即通知江南红箭,并尽力将该等商业机会让与江南红箭; 2、如本公司及相关企业与江南红箭及其子公司因实质或潜在的同业竞争产生利益冲突,则优先考虑江南红箭及其子公司的利益; 3、江南红箭认为必要时,本公司及相关企业将进行减持直至全部转让相关企业持有的有关资产和业务; 4、江南红箭在认为必要时,可以通过适当方式优先收购本公司及相关企业持有的有关资产和业务。2016年06月30日长期有效正常履行中
本公司承诺,自本承诺函出具日起,赔偿江南红箭因本公司及相关企业违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。
豫西集团、山东工业集团、江北机械关于避免同业竞争的承诺一、截至本承诺函出具之日,本公司及本公司所控制除标的公司及其子公司以外的其他子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型企业(以下简称“相关企业”)不存在正在从事任何对江南红箭、标的公司及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动的情形;并保证将来亦不从事任何对江南红箭、标的公司及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动,本次重组不会新增上市公司与本公司及其下属公司之间的同业竞争。 二、在本次重大资产重组完成后,本公司将对自身及相关企业的生产经营活动进行监督和约束,如果将来本公司及相关企业(包括本次重大资产重组完成后设立的相关企业)的产品或业务与江南红箭、标的公司及其子公司(以下合称“江南红箭”)的产品或业务出现相同或类似的情况,本公司承诺将采取以下措施解决: 1、本公司及相关企业从任何第三者获得的任何商业机会与江南红箭的产品或业务可能构成同业竞争的,本公司及相关企业将立即通知江南红箭,并尽力将该等商业机会让与江南红箭; 2、如本公司及相关企业与江南红箭及其子公司因实质或潜在的同业竞争产生利益冲突,则优先考虑江南红箭及其子公司的利益; 3、江南红箭认为必要时,本公司及相关企业将进行减持直至全部转让相关企业持有的有关资产和业务; 4、江南红箭在认为必要时,可以通过适当方式优先收购本公司及相关企业持有的有关资产和业务。本公司承诺,自本承诺函出具日起,赔偿江南红箭因本公司及相关企业违反本承诺任何2016年06月30日长期有效正常履行中
条款而遭受或产生的任何损失或开支。
兵器集团、豫西集团、山东工业集团、江北机械关于规范关联交易的承诺一、本公司及本公司控制的企业将严格遵守相关法律、法规、规范性文件、江南红箭《公司章程》及江南红箭关联交易决策制度等有关规定行使股东权利;在股东大会对涉及本公司的关联交易进行表决时,履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序。 二、本公司及本公司控制的企业将尽可能地减少与江南红箭的关联交易;对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签署协议,履行合法程序,按照公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害江南红箭及其他股东的合法权益。如违反上述承诺与江南红箭及其子公司进行交易,而给江南红箭或其子公司造成损失的,由本公司承担赔偿责任。2016年06月30日长期有效正常履行中
兵器集团、豫西集团、山东工业集团、江北机械关于保证江南红箭独立性的承诺一、保证江南红箭人员独立。 1、保证江南红箭的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在江南红箭任职并领取薪酬,不在本公司及本公司控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务,且不在本公司及本公司控制的其他企业中领薪。 2、保证江南红箭的劳动、人事及工资管理与本公司及本公司控制的其他企业之间完全独立。 3、本公司及本公司控制的其他企业向江南红箭推荐的董事、监事、总经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行,不干预江南红箭董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。 二、保证江南红箭的资产独立完整。 1、保证江南红箭具有与经营有关的业务体系和相关的独立完整的资产。 2、保证江南红箭不存在资金、资产被2016年06月30日长期有效正常履行中
本公司及本公司控制的其他企业占用的情形。 3、保证江南红箭的住所独立于本公司及本公司控制的其他企业。 三、保证江南红箭的财务独立。 1、保证江南红箭建立独立的财务部门和独立的财务核算体系,具有规范、独立的财务会计制度。 2、保证江南红箭独立在银行开户,不与本公司及本公司控制的其他企业共有银行账户。 3、保证江南红箭的财务人员不在本公司及本公司控制的其他企业兼职。 4、保证江南红箭依法独立纳税。 5、保证江南红箭能够独立作出财务决策,本公司及本公司控制的其他企业不干预江南红箭的资金使用。 四、保证江南红箭的机构独立。 1、保证江南红箭建立健全法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构。 2、保证江南红箭的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。五、保证江南红箭的业务独立。 1、保证江南红箭拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。 2、保证本公司及本公司控制的其他企业除通过行使股东权利之外,不对江南红箭的业务活动进行干预。 3、保证本公司及本公司控制的其他企业避免从事与江南红箭主营业务具有实质性竞争的业务。 4、保证尽量减少本公司及本公司控制的其他企业与江南红箭的关联交易;在进行确有必要且无法避免的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完不适用。

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2017年7月5日,财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第14 号-收入>的通知》(财会〔2017〕22 号)(以下简称“新收入准则”),根据财政部要求,在境内外同时上市的企业以及境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行;执行企业会计准则的非上市企业,自2021年1月1日起施行。2020年4月24日,公司第十届董事会第十九次会议和第十届监事会第第六次会议审议通过了《关于部分会计政策变更的议案》。上述会计政策变更不会对公司财务报表项目产生重大影响。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划境内会计师事务所名称

境内会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)130
境内会计师事务所审计服务的连续年限8
境内会计师事务所注册会计师姓名吴少华、赵云丽
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限吴少华(2年)、赵云丽(1年)

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

公司聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)担任2020年度内部控制审计机构,审计费用70万元。

十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
报告期内,湖南省长沙市中级人民法院共开庭审理公司所涉证券虚假陈述责任纠纷案465宗,截至报告期末,未做出判决。5,468.74公司向湖南省高级人民法院提起上诉。公司根据湖南省长沙市中级人民法院的一审判决情况计提预计负债,并根据湖南省高级人民法院二审判决情况对前期预计负债进行调整,影响当期损益。对生效判决的赔付预计会对公司现金流产生影响。根据湖南省高级人民法院的的民事判决、民事裁定等情况向投资者进行赔付。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
中国兵器工业集团有限及其附属企业合计受同一实际控制人控制向关联方采购原材料、半成品商品、材料军品按军方定价、民品按不偏离市场价军品按军方定价、民品按不偏离市场价108,704.9722.73%108,705货币108,704.972021年02月05日公告编号:2021-14
豫西工业集团有限公司及其附属企业合计受同一实际控制人控制向关联方采购原材料、半成品商品、材料军品按军方定价、民品按不偏离市场价军品按军方定价、民品按不偏离市场价6,790.691.42%6,791货币6,790.692021年02月05日公告编号:2021-14
中国兵器工业集团有限及其附属企业合计受同一实际控制人控制向关联方销售商品、产品商品、材料军品按军方定价、民品按不偏离市场价军品按军方定价、民品按不偏离市场价51,372.67.95%51,373货币51,372.62021年02月05日公告编号:2021-14
豫西工业集团有限公司及其附属企业合计受同一实际控制人控制向关联方销售商品、产品商品、材料军品按军方定价、民品按不偏离市场价军品按军方定价、民品按不偏离市场价23.340.00%23货币23.342021年02月05日公告编号:2021-14
中国兵器工业集团有限及其附属企业受同一实际控制人控制向关联方采购燃料和动力燃料和电力不偏离市场价不偏离市场价1,397.720.29%1,300货币1,397.722020年04月28日公告编号:2021-16
合计
豫西工业集团有限公司及其附属企业合计受同一实际控制人控制向关联方销售燃料和动力燃料和电力不偏离市场价不偏离市场价128.90.02%300货币128.902020年04月28日公告编号:2021-16
中国兵器工业集团有限及其附属企业合计受同一实际控制人控制向关联方提供劳务、服务检测费等不偏离市场价不偏离市场价549.930.09%70货币549.932020年04月28日公告编号:2021-16
豫西工业集团有限公司及其附属企业合计受同一实际控制人控制向关联方提供劳务、服务检测费等不偏离市场价不偏离市场价136.280.02%30货币136.282020年04月28日公告编号:2021-16
中国兵器工业集团有限及其附属企业合计受同一实际控制人控制接受关联方提供的劳务、服务试验费等不偏离市场价不偏离市场价4,592.870.96%4,120货币4,592.872020年04月28日公告编号:2021-16
豫西工业集团有限公司及其附属企业合计受同一实际控制人控制接受关联方提供的劳务、服务劳务费等不偏离市场价不偏离市场价236.50.05%480货币236.52020年04月28日公告编号:2021-16
豫西工业集团有限公司及其附属企业合计受同一实际控制人控制向关联方出租房产、设备房屋及设备不偏离市场价不偏离市场价3.810.00%10货币3.812020年04月28日公告编号:2021-16
中国兵器工业集团有限及其附属企业合计受同一实际控制人控制向关联方承租房产、设备房屋及设备不偏离市场价不偏离市场价00.00%40货币02020年04月28日公告编号:2021-16
豫西工业集团有限公司及其附属企业合计受同一实际控制人控制向关联方承租房产、设备房屋及设备不偏离市场价不偏离市场价263.74100.00%340货币263.742020年04月28日公告编号:2021-16
兵工财务有限责任公司受同一实际控制人控制接受关联方提供的贷款贷款及其他综合授信不偏离市场价不偏离市场价1,00036.36%123,000货币1,0002020年04月28日公告编号:2021-16
合计----175,201.35--296,582----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)2020年4月24日,公司第十届董事会第十九会议和第十届监事会第十六次会议,审议通过了《关于2020年度日常关联交易预计的议案》,全年日常关联交易总金额332,220万元,其中:与财务公司的存贷款金融服务业务为123,000万元,与其他关联方的日常经营关联交易为209,220万元。2021年2月3日,公司召开第十届董事会第二十六次会议和第十届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于调整2020年度日常关联交易预计金额的议案》,受生产经营需求条件变动影响,向关联方采购原材料、半成品及向关联方销售商品、产品与原预计存在较大差异,需对原预计金额进行调整,其中,采购金额总预计调减49504万元,销售金额总预计调增13866万元。 截至2020年12月31日,公司实际发生日常关联交易总金额175,201.35万元,其中,期末在财务公司贷款余额1000万元,未超过年度授信额度总额;其他关联交易总额174201.35万元,超过年度关联交易预计总额的0.36%。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年05月06日1,000连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年03月29日395.26连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年04月29日212连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年05月08日120连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年05月28日504.48连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年06月11日240连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年06月19日280连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年07月08日224.67连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年10月08日68连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年07月16日80连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年08月28日64连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年09月19日156.65连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年09月26日330.57连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年10月14日118.53连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年10月22日136连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年10月30日131.49连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年11月21日175.02连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年11月28日154.82连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年12月18日141.2连带责任保证两年
红宇专汽2020年04月28日10,0002020年12月24日204.24连带责任保证两年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)60,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)4,736.93
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)60,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)3,505.19
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)60,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)4,736.93
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)60,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)3,505.19
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例0.41%
其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品闲置募集资金22,00000
银行理财产品自有资金15,00010,0000
合计37,00010,0000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《公司章程》及公司治理制度等的要求,坚持规范运作。在履行“服务国家国防安全服务国家经济发展”的企业使命同时,坚持“回报股东、惠及员工”,勇于承担对债权人、员工、供应商、客户、环境等利益相关者的责任,保障利益相关方权益,切实履行应尽义务。

(1)不断完善内部制度,规范运作

①公司及所属子公司注重内控管理,不断完善相关制度。

②严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求召开股东大会,确保所有股东特别是中小股东的正当权益。 公司严格按照中国证监会有关要求召集、召开股东

大会,并请律师出席见证。报告期内共召开一次年度股东大会,参会方式除了现场参会外,公司在决策重大事项时,主动提供网络投票的方式以最大限度的维护中小投资者利益。公司证券事务部负责股东参会指引、股东登记等事宜,为中小股东参加股东会议提供便利。

③重视维护良好的投资者关系。报告期内,共发布公告131条。信息披露内容包括了定期报告、临时性公告以及中介机构出具的报告等,基本涵盖了公司子公司的重大事项,使投资者更快速的了解公司发展近况,维护广大投资者的利益。同时,公司有专人接听投资者咨询,切实加强了与中小投资者之间的沟通。

④关于信息披露与透明度。根据监管部门的规范进行投资者来访咨询的接待工作,指定《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)作为公司指定信息披露媒体。公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露与投资者关系管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司注重与投资者的沟通交流,还通过深圳证券交易所互动平台、接听投资者电话和接待来访等方式加强与投资者的沟通和交流。

(2)积极提供就业岗位,努力保护员工权益

始终坚持以人为本的核心价值观,关心员工的工作、生活、健康、安全,切实保护员工的各项权益,提升企业的凝聚力,实现员工与企业的共同成长。

①规范用工制度。

始终坚持“以人为本”理念,认真贯彻落实相关法律法规,规范开展劳动关系管理,严格依法缴纳社会保险和住房公积金,努力提高员工薪酬福利待遇;不断完善职业通道设计和人才队伍顶层设计,为员工提供更为良好的职业发展空间;充分发挥工会的民主监督作用,通过加强劳动保护、改善工作环境、安全生产教育等各项措施,切实维护员工合法权益,构建和谐稳定的劳动关系。

②关注员工的个人成长和身心健康。

订阅了内容丰富的报刊杂志,定期、不定期地组织员工进行培训学习和自主学习,丰富了员工的生活,增强了公司凝聚力和向心力。 (3)切实保障合格供应商权益,制定了合格供应商名录,及时发布物资采购信息并告知相关供应商。对于采购工程中发生的问题,及时告知相关方,共同参与处理过程高度关注客户需求,不断改善产品结构和质量;通过定期开展员工培训,保证产品售后服务系质量。

(4)在促进环境及生态可持续发展方面,始终坚持“绿色发展”的理念。建立了完善的环境保护组织体系、制度体系和奖惩考核体系,针对生产过程中产生的废水、废气、噪声,采取有相应的治理措施,产生的危险废物能够依法合规进行处置,污染物排放满足国家及地方环保法律法规的要求。子公司按照《环境管理体系要求及使用指南》均建立有环境管理体系,并持续有效运行,实现公司环境保护工作的可持续发展。

(5)积极贯彻落实国家脱贫攻坚部署,主动参与社会公益和慈善救助活动,推动社会和谐发展。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

积极响应国家扶贫工作安排部署,充分发挥国有企业在脱贫攻坚工作中的引领示范和骨干带动作用。按照所在地党委、政府安排,参与地方扶贫工作,以定点帮扶为主,以“签约结对、村企共建,”为主要内容,确保不脱贫不脱钩。帮助帮扶村实现与全国、全省、全市人民同步迈入小康社会的发展目标。

(2)年度精准扶贫概要

报告期内,公司深入贯彻落实国家关于打赢脱贫攻坚战的相关决策部署,公司及全资子公司中南钻

石和江机特种分别按照所在地党委、政府安排先后与云南省红河县、南阳市南召县四棵树乡黄土嘴村、南阳市社旗县饶良镇程洼村、河南省南阳市方城县广阳镇三贤村、吉林省吉林市龙潭区乌拉街镇建立了结对帮扶关系。在忠诚履行强军报国政治责任和创新创效经济责任的同时,积极履行社会责任,将企业发展与促进社会经济又好又快发展结合。通过直接向受益人捐赠和通过所在地政府捐赠两种方式共向帮扶地实施捐赠87.62万元,同时与定点帮扶对象保持良好沟通互动,支持参与帮扶对象购置农资,资助优秀学子,支援基础设施改造,开展节日慰问等。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中: 1.资金万元87.62
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
其中: 4.1资助贫困学生投入金额万元4
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
8.2定点扶贫工作投入金额万元83.62
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

公司将继续忠诚履行强军报国政治责任和创新创效经济责任,继续投入资金,持续参与帮扶对象产业建设、基础设施改造、助学助困、节日慰问等,积极履行社会责任,展现军工企业有力担当。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
中南钻石化学需氧量连续排放共用厂区东部1个排放口厂区东部21mg/L《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB-18918-2002)表1一级A标准限值(50mg/L)1.3t/ a1.38t/a
中南钻石氨氮连续排放共用厂区东部1个排放口厂区东部2.46mg/L《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB-18918-2002)表1一级A标准限值(5mg/L)0.12 t/ a0.15t/a
中南钻石氯化氢连续排放5厂区东北10.8mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准限值(100mg/m3)5 t/ a无需核定
中南钻石硫酸雾连续排放1厂区东北0.9mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准限值(45mg/m3)1.4 t/ a无需核定
中南钻石粉尘间歇排放2厂区东北51.5mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准限值(120mg/m3)0.8 t/ a无需核定
江机特种化学需氧量间歇排放共用总排口1个排放口总排口66mg/L污水综合排放标准(GB8978-1996)表4三级标准限值(300mg/L)——无需核定
江机特种总锌间歇排放共用总排口1个排放口总排口0.276 mg/L电镀污染物排放标准(GB21900-2008)表2排放标准(1.5mg/L)——无需核定
江机特种总铜间歇排放共用总排口1个排放口总排口0.304 mg/L电镀污染物排放标准(GB21900-2008)表2排放标准(0.5mg/L)——无需核定
江机特种六价铬间歇排放共用电镀车间排口1个排放口电镀车间排口0.020 mg/L《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表2标准排放限值(0.2mg/L)——无需核定
江机特种总铬间歇排放共用电镀车间排口1个排放口电镀车间排口ND mg/L《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表2标准排放限值(1mg/L)——无需核定
江机特种总镉间歇排放共用电镀车间排口1个排放电镀车间排口0.04 mg/L《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表2标准排放限值——无需核定
(0.05mg/L)
江机特种总镍间歇排放共用电镀车间排口1个排放口电镀车间排口ND mg/L《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表2标准排放限值(0.5mg/L)——无需核定
江机特种铬酸雾间歇排放8电镀车间镀铬工房ND mg/m3《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表2标准排放限值(0.05mg/m3)——无需核定
江机特种二甲苯间歇排放1八分厂401工房2.4mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准限值(70mg/m3)——无需核定

防治污染设施的建设和运行情况

公司严格按照国家环境保护法律法规要求,开展对废水、废气、噪声、固体废物等污染物的治理工作。配备有各类污染物治理设施186台(套),建立污染物治理设施管理制度、台帐、运行记录,并按要求对设施进行维护保养检查,确保了污染物治理设施正常运行和污染物达标排放。

中南钻石:共有14套污染物治理设施,6套废气治理设施,2套工业废水治理设施,6套生活污水治理设施,污染物治理设施保持正常运行。

江机特种:共有11套污染物治理设施,2套电镀废水处理设施,9套废气治理设施,污染物治理设施保持正常运行。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

报告期内,公司严格按照国家及地方环保法律法规要求,开展建设项目环境影响评价、自主竣工环保验收工作。中南钻石完成5个建设项目的环境影响评价工作和5个建设项目的环境保护竣工验收。江机特种完成1个项目环境影响评价和1个项目的环保竣工验收工作。

按照国家排污许可证申领计划,报告期内,中南钻石、江机特种2家单位按要求完成排污许可证的办理工作,截止报告期末,公司所属排污单位全部完成排污许可证的申领工作,实现依法持证排污。

突发环境事件应急预案

公司所属子公司建立有突发环境事件应急预案,并按要求在地方环保部门进行备案,定期开展演练工作。同时制定有重污染天气应急预案,严格落实地方政府下达的重污染天气应急响应要求。

中南钻石:制定有《中南钻石有限公司环境突发事件应急预案》,在南阳市生态环境局和方城县环境保护局均有备案,制定有《中南钻石有限公司危险废物专项环境应急预案》,在方城县环境保护局备案。

江机特种:编制有《吉林江机特种工业有限公司突发环境事件应急预案》,并在吉林市龙潭区环保局备案。

环境自行监测方案公司所属子公司制定有年度自行监测计划,并按照监测方案对产生的污染物定期监测,确保污染物能够达标排放。

其他应当公开的环境信息无。

其他环保相关信息无。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

以下重大事项均在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露,具体信息如下:

1、2020年2月24日 公告编号:2020-03《中兵红箭股份有限公司关于2013年度非公开发行股份解除限售的提示性公告》

2、2020年2月24日 公告编号:2020-04《中兵红箭股份有限公司关于2016年度非公开发行股份解除限售的提示性公告》

3、2020年3月14日 公告编号:2020-06《中兵红箭股份有限公司关于持股5%以上股东非公开发行可交换债券获得深圳证券交易所无异议函的公告》

4、2020年4月28日 公告编号:2020-13《中兵红箭股份有限公司关于2019年度利润分配方案的公告》

5、2020年4月28日 公告编号:2020-16《中兵红箭股份有限公司关于2020年度日常关联交易预计的公告》

6、2020年4月28日 公告编号:2020-17《中兵红箭股份有限公司关于2020年度综合授信的公告》

7、2020年4月28日 公告编号:2020-18《中兵红箭股份有限公司关于2020年度为全资子公司融资提供担保的公告》

8、2020年4月28日 公告编号:2020-20《中兵红箭股份有限公司关于调整部分募集资金投资项目建设内容等的公告》

9、2020年4月28日 公告编号:2020-21《中兵红箭股份有限公司关于调整部分募集资金投资项目实施进度的公告》10、2020年4月28日 公告编号:2020-22《中兵红箭股份有限公司关于2019年度计提资产减值准备的公告》

11、2020年4月28日 公告编号:2020-23《中兵红箭股份有限公司关于2019年度坏账核销的公告》

12、2020年4月28日 公告编号:2020-24《中兵红箭股份有限公司关于关于2019年度部分资产报废处理的公告》

13、2020年4月28日 公告编号:2020-27《中兵红箭股份有限公司关于部分会计政策变更的公告》

14、2020年4月28日 公告编号:2020-28《中兵红箭股份有限公司关于将非交易性权益工具不可撤销指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公告》

15、2020年4月28日 公告编号:2020-29《中兵红箭股份有限公司关于拟使用承兑汇票支付募集资金投资项目资金并以募集资金等额置换的公告》

16、2020年4月28日 公告编号:2020-31《中兵红箭股份有限公司关于拟续聘会计师事务所的公告》

17、2020年4月28日 公告编号:2020-32《中兵红箭股份有限公司关于兵工财务有限责任公司为公司及下属子公司提供金融服务的关联交易公告》

18、2020年4月28日 公告编号:2020-33《中兵红箭股份有限公司关于召开2019年度股东大会的通知》

19、2020年5月7日 公告编号:2020-42《中兵红箭股份有限公司关于部分国有股份无偿划转的提示性公告》20、2020年5月19日 公告编号:2020-45《中兵红箭股份有限公司关于持股5%以上股份股东办理股份质押的公告》

21、2020年5月22日 公告编号:2020-47《中兵红箭股份有限公司2019年度权益分派实施公告》

22、2020年5月23日 公告编号:2020-48《中兵红箭股份有限公司关于持股5%以上股份股东完成非公开发行可交换公司债券的公告》

23、2020年6月20日 公告编号:2020-51《中兵红箭股份有限公司关于部分国有股份无偿划转完成过户登记的公告》

24、2020年9月9日 公告编号:2020-72《中兵红箭股份有限公司关于参加2020年湖南辖区上市公司投资者网上集体接待日活动的公告》

25、2020年11月12日 公告编号:2020-81《中兵红箭股份有限公司关于持股5%以上股东办理股份质押的公告》

26、2020年11月20日 公告编号:2020-82《中兵红箭股份有限公司关于持股5%以上股东非公开发行可交换公司债券进入换股期的提示性公告》

27、2020年12月1日 公告编号:2020-83《中兵红箭股份有限公司关于股东通过大宗交易方式减持股份的公告》

28、2020年12月8日 公告编号:2020-84《中兵红箭股份有限公司关于控股股东之一致行动人减持公司股份的预披露公告》

29、2020年12月8日 公告编号:2020-85《中兵红箭股份有限公司关于持股5%以上股东完成非公开发行可交换公司债券(第二期)的公告》

30、2020年12月25日 公告编号:2020-87《中兵红箭股份有限公司关于董事长辞职的公告》

31、2020年12月29日 公告编号:2020-89《中兵红箭股份有限公司关于选举董事长的公告》

32、2020年12月29日 公告编号:2020-90《中兵红箭股份有限公司关于补选非独立董事的公告》

33、2020年12月29日 公告编号:2020-91《中兵红箭股份有限公司关于解聘及聘任公司总经理的公告》

34、2020年12月29日 公告编号:2020-92《中兵红箭股份有限公司关于召开2021年第一次临时股东大会的通知》

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

以下重大事项均在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露,具体信息如下:

1、2020年2月5日 公告编号:2020-01《关于全资子公司中南钻石有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理到期赎回的公告》

2、2020年2月6日 公告编号:2020-02《关于全资子公司中南钻石有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理到期赎回的公告》

3、2020年2月27日 公告编号:2020-05《关于全资子公司吉林江机特种工业有限公司归还募集资金的公告》

4、2020年4月28日 公告编号:2020-19《关于全资子公司吉林江机特种工业有限公司以闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》

5、2020年4月28日 公告编号:2020-25《中兵红箭股份有限公司关于全资子公司南阳北方红宇机电有限公司拟购买生产经营相关资产的公告》

6、2020年4月28日 公告编号:2020-26《关于全资子公司河南北方红阳机电有限公司拟处置在北京相关房产的公告》

7、2020年4月28日 公告编号:2020-30《中兵红箭股份有限公司关于部分全资子公司拟修订公司章程的公告》

8、2020年4月28日 公告编号:2020-34《关于全资子公司南阳北方向东工业有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理到期赎回的公告》

9、2020年5月13日 公告编号:2020-44《关于全资子公司中南钻石有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理到期赎回的公告》10、2020年6月12日 公告编号:2020-50《关于同意全资子公司山东北方滨海机器有限公司接收军工固定资产投资并将中央预算内投资转增国有资本(股权)的公告》

11、2020年7月1日 公告编号:2020-52《关于全资子公司中南钻石有限公司使用部分闲置自有资金进行投资理财暨关联交易的进展公告》

12、2020年7月7日 公告编号:2020-53《于全资子公司南阳北方向东工业有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理到期赎回的公告》

13、2020年7月15日 公告编号:2020-54《中兵红箭股份有限公司关于全资子公司郑州红宇专用汽车有限责任公司归还募集资金的公告》

14、2020年7月16日 公告编号:2020-55《中兵红箭股份有限公司关于全资子公司山东北方滨海机器有限公司归还募集资金的公告》

15、2020年7月21日 公告编号:2020-56《中兵红箭股份有限公司关于全资子公司河南北方红阳机电有限公司归还募集资金的公告》

16、2020年7月25日 公告编号:2020-59《关于全资子公司南阳北方向东工业有限公司拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》

17、2020年7月25日 公告编号:2020-60《关于全资子公司郑州红宇专用汽车有限责任公司拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》

18、2020年7月25日 公告编号:2020-61《关于全资子公司郑州红宇专用汽车有限责任公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》

19、2020年7月25日 公告编号:2020-62《关于全资子公司山东北方滨海机器有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动

资金的公告》20、2020年7月25日 公告编号:2020-63《关于全资子公司河南北方红阳机电有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》

21、2020年8月5日 公告编号:2020-64《关于全资子公司郑州红宇专用汽车有限责任公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告》

22、2020年8月19日 公告编号:2020-65《关于全资子公司南阳北方向东工业有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告》

23、2020年8月22日 公告编号:2020-66《关于全资子公司南阳北方红宇机电制造有限公司购买生产经营相关资产事项完成的公告》

24、2020年9月23日 公告编号:2020-73《关于全资子公司中南钻石有限公司使用部分闲置自有资金进行投资理财暨关联交易的进展公告》

25、2020年10月10日 公告编号:2020-74《关于全资子公司南阳北方向东工业有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理到期赎回并继续进行现金管理的进展公告》

26、2020年11月5日 公告编号:2020-79《关于全资子公司郑州红宇专用汽车有限责任公司使用部分闲置募集资金进行现金管理到期赎回的公告》

27、2020年11月10日 公告编号:2020-80《关于全资子公司郑州红宇专用汽车有限责任公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告》

28、2020年12月23日 公告编号:2020-86《关于全资子公司中南钻石有限公司使用部分闲置自有资金进行投资理财暨关联交易的进展公告》

29、2020年12月31日 公告编号:2020-93《关于全资子公司中南钻石有限公司使用部分闲置自有资金进行投资理财到期赎回暨关联交易的进展公告》30、2020年12月31日 公告编号:2020-94《关于全资子公司南阳北方向东工业有限公司和郑州红宇专用汽车有限责任公司使用部分闲置募集资金进行现金管理到期赎回的公告》

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份459,911,42133.03%-458,844,907-458,844,9071,066,5140.08%
1、国家持股
2、国有法人持股458,844,90732.95%-458,844,907-458,844,90700.00%
3、其他内资持股1,066,5140.08%001,066,5140.08%
其中:境内法人持股1,058,4000.08%001,058,4000.08%
境内自然人持股8,1140.00%008,1140.00%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份932,647,56166.97%458,844,907458,844,9071,391,492,46899.92%
1、人民币普通股932,647,56166.97%458,844,907458,844,9071,391,492,46899.92%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数1,392,558,982100.00%001,392,558,982100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司2013年和2016年度实施的重大资产重组非公开发行股份解除限售。豫西集团解除的2013年度重大资产重组限售流通股份数量为240,923,389股;豫西集团、中兵投资、江北机械、山东工业集团解除的2016 年度重大资产重组暨募集配套资金限售流通股份数量为217,921,518 股。以上两次重大资产重组申请解除限售流通股份数量合计为 458,844,907 股,限售流通股份已于2020年2月26日上市流通。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
豫西集团319,881,1220319,881,1220发行股份及支付现金购买资产2020年2月26日
中兵投资8,244,02308,244,0230发行股份及支付现金购买资产2020年2月26日
江北机械68,832,640068,832,6400发行股份及支付现金购买资产2020年2月26日
山东工业集团61,887,122061,887,1220发行股份及支付现金购买资产2020年2月26日
深圳市百山创业投资有限公司1,058,400001,058,400股权分置改革未确定,根据该股东要求办理。
戚九民8,114008,114高管持股按规定锁定 75%辞职或任期届满6个月后。
合计459,911,4210458,844,9071,066,514----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数113,238年度报告披露日前上一月末普通股股东总数113,581报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
中兵投资国有法人18.97%264,150,752+97,479,1290264,150,752
豫西集团国有法人15.97%222,401,993-97,479,1290222,401,993质押38,170,000
江北机械国有法人4.94%68,832,6400068,832,640
山东工业集团国有法人4.44%61,887,1220061,887,122
江南工业集团有限公司国有法人1.99%27,643,0230027,643,023
王四清境内自然人1.87%26,107,235-6,208,590026,107,235
北京金万众科技发展有限公司境内非国有法人1.65%23,002,8120023,002,812
上海大策创业投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人1.50%20,868,557-530,000020,868,557
西安现代控制技术研究所国有法人0.54%7,573,224007,573,224
香港中央结算有限公司境外法人0.53%7,332,843+7,332,84307,332,843
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中第一大股东中兵投资、第二大股东豫西集团、第三大股东江北机械、第四大股东山东工业集团、第五大股东江南工业集团有限公司、第九大股东西安现代控制技术研究所均为兵器集团的子公司,为一致行动人,与其它四名股东之间不存在关联关系,也不属
于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
中兵投资264,150,752人民币普通股264,150,752
豫西集团222,401,993人民币普通股222,401,993
江北机械68,832,640人民币普通股68,832,640
山东工业集团61,887,122人民币普通股61,887,122
江南工业集团有限公司27,643,023人民币普通股27,643,023
王四清26,107,235人民币普通股26,107,235
北京金万众科技发展有限公司23,002,812人民币普通股23,002,812
上海大策创业投资合伙企业(有限合伙)20,868,557人民币普通股20,868,557
西安现代控制技术研究所7,573,224人民币普通股7,573,224
香港中央结算有限公司7,332,843人民币普通股7,332,843
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明本公司前10名无限售流通股股东、以及前10名无限售流通股股东和前10名股东中的中兵投资、豫西集团、江北机械、山东工业集团、江南工业集团有限公司、西安现代控制技术研究所同为兵器集团的子公司,为一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)本公司前10名普通股股东中的北京金万众科技发展有限公司通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有23,002,812股,普通账户持股 0 股,实际合计持有23,002,812股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:中央国有控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
豫西集团陈建华2004年06月28日91410000763145582H光电、机械产品的研究、开发、设计、制造与销售;工模具和非标设备的设计、制造、销售与维修;金属制品的加工与销售;技术服务,咨询服务;计量检定;废旧弹药拆分利用销毁及民用爆炸物品(限原材料:梯恩梯、黑索金、太安)的销售(限分支机构凭证经营);经营
本企业自产产品及相关技术的进出口业务(国家限定公司经营或者禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:中央国资管理机构实际控制人类型:法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
兵器集团焦开河1999年06月29日91110000710924910P坦克装甲车辆、火炮、火箭炮、火箭弹、导弹、炮弹、枪弹、炸弹、航空炸弹、深水炸弹、引信、火工品、火炸药、推进剂、战斗部、火控指控设备、单兵武器、民用枪支弹药的开发、设计、制造、销售;国有资产投资及经营管理;夜视器材、光学产品、电子与光电子产品、工程爆破与防化器材及模拟训练器材、车辆、仪器仪表、消防器材、环保设备、工程与建筑机械、信息与通讯设备、化工材料(危险品除外)、金属与非金属材料及其制品、工程建筑材料的开发、设计、制造、销售;设备维修;民用爆破器材企业的投资管理;货物仓储、工程勘察设计、施工、承包、监理;设备安装;国内展览;种殖业、养殖业经营;农副产品深加工;与上述业务相关的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;进出口业务;承包境外工业工程和境内国际招标工程。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况报告期内兵器集团通过其下属全资子公司实际控制了其余11家境内上市公司和1家香港上市公司,具体如下:北方导航、凌云股份、晋西车轴、光电股份、北化股份、内蒙一机、北方股份、北方国际、长春一东、华锦股份、江南化工、安捷利实业。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
魏军董事长、党委书记现任522020年12月28日2021年03月06日00000
魏军总经理离任522018年03月06日2020年12月28日00000
寇军强总经理现任542020年12月28日2021年03月06日00000
扈乃祥董事现任582018年03月06日2021年03月06日00000
李玉顺董事、副总经理现任572018年03月06日2021年03月06日00000
杨守杰董事现任542019年08月13日2021年03月06日00000
牛建伟职工董事现任582018年03月06日2021年03月06日00000
韩赤风独立董事现任622015年05月05日2021年03月06日00000
董敏独立董事现任632018年03月06日2021年03月06日00000
吴忠独立董事现任482018年03月06日2021年03月06日00000
杨世平监事会主席现任592018年03月06日2021年03月06日00000
郭长吉监事现任572018年03月06日2021年03月06日00000
温志高职工监事现任532018年03月05日2021年03月06日00000
王建国职工监事现任562018年03月05日2021年03月06日00000
韩韬副总经理、董事现任582018年03月07日2021年03月06日00000
会秘书
李志强财务总监现任462018年12月14日2021年03月06日00000
辛景平副总经理现任572018年03月07日2021年03月06日00000
戚九民副总经理现任572018年03月07日2021年03月06日10,81900010,819
马金海副总经理现任572018年03月07日2021年03月06日00000
陈建华董事长离任572016年08月08日2020年12月23日00000
合计------------10,81900010,819

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
陈建华董事长、党委书记离任2020年12月23日工作原因
魏军副董事长离任2020年12月28日职务调整
魏军总经理解聘2020年12月28日职务调整

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

魏军:董事长、党委书记。历任河南江河工业有限责任公司副总经理、董事、总经理,豫西集团副总经理,公司副董事长、总经理等职。现任本公司董事长,豫西集团董事长、总经理,中南工业董事长,北方红阳董事长,北方红宇董事长。 寇军强:总经理。历任西安现代控制技术研究所技术部主任、副总工程师,兵器集团科技带头人,西北工业集团有限公司总工程师,江南工业集团有限公司董事、总经理、党委副书记。现任本公司总经理,豫西集团董事。

扈乃祥:董事。历任国营第524厂副总工程师、副总经理、董事、总经理,辽宁锦山工业公司董事长、总经理,东北工业集团董事、副总经理等职。现任本公司董事,江机特种董事长、总经理,江北机械执行董事兼总经理。

李玉顺:董事、副总经理。历任中南工业副总工程师、董事,本公司总经理、党委副书记等职。现任本公司董事、副总经理,中南钻石董事、总经理、党委副书记。 杨守杰:董事。历任山东机器厂研究所副主任、经贸处副处长、副总工程师,山东机器(集团)有限公司副总经理,山东工业集团董事、总经理、党委副书记,北方滨海董事,山东北方民爆器材有限公司董事长等职。现任本公司董事,山东工业集团董事长(法定代表人)、党委书记,北方滨海董事长(法定代表人)。 牛建伟:职工董事。历任中南工业董事、纪委书记,中南钻石党委副书记、纪委书记,本公司董事、

副总经理、党委书记等职。现任本公司职工董事,中南钻石董事、副总经理、党委书记。韩赤风:独立董事。历任辽宁省高级人民法院书记员、助理审判员,上海交通大学法学院教授、博士生导师,同济大学知识产权学院教授、博士生导师等职。现任北京师范大学法学院教授、本公司独立董事、天安财产保险股份有限公司独立董事。

董敏:独立董事。历任中国北方工业公司投资部财务处长,北京华北光学仪器有限公司董事、总会计师,中国北方车辆研究所党委委员、总会计师等职。现任本公司独立董事,博亚精工装备股份有限公司独立董事。吴忠:独立董事。历任中国船舶重工资产经营管理(北京)有限责任公司总经理,风帆股份有限公司董事,穗甬康源(珠海)投资管理有限公司董事长、总裁等职。现任本公司独立董事、穗甬控股有限公司副总裁、北京蓝天航空科技股份有限公司董事。杨世平:监事会主席。历任兵器集团西北兵工局副局长等职。现任本公司监事会主席、豫西集团监事会主席、兵器集团西北兵工局副局长。郭长吉:监事。历任吉林东光集团副总经理、东北工业集团监事等职,现任本公司监事,江机特种党委书记、监事会主席,江北机械监事。王建国:职工监事。历任河南红宇机械厂郑州分厂副厂长,河南红宇冷藏汽车制造公司副总经理,红宇专汽副总经理、总经理、董事、党总支书记,红宇集团董事、副总经理等职。现任本公司职工监事、红宇专汽董事长。温志高:职工监事。历任河南英威东风机械制造有限公司副经理、经理、副总经理,河南省南召县兴隆汽车配件有限公司总经理,南阳市红阳锻造有限公司副总经理,银河动力常务副总经理等职。现任本公司职工监事,银河动力董事、总经理。

韩韬:副总经理、董事会秘书。历任国营第5103厂副厂长,北方红阳董事、副总经理,豫西集团董事、副总经理等职。现任本公司副总经理、董事会秘书、北方红阳监事会主席。

李志强:财务总监。历任北京北方车辆集团有限公司工艺技术中心党支部书记兼副主任、计量中心主任兼党支部书记、后勤装备公司总经理兼党支部书记等职。现任本公司财务总监。

辛景平:副总经理。历任国营第5143厂副总工程师、总工程师,北方向东董事、副总经理兼总工程师、总经理,北方红阳副总经理,豫西集团副总经理等职,现任本公司副总经理,北方向东董事、总经理。

戚九民:副总经理。历任国营第5103厂副总工程师、总工程师、兵器集团派驻5103厂产品代表室总代表,北方红阳副总经理兼研发中心主任,豫西集团副总经理等职。现任本公司副总经理。

马金海:副总经理。历任国营第5103厂副总工程师兼技术质量部部长,北方红阳副总经理兼研发中心副主任,豫西集团副总经理、军品分公司总经理等职,现任本公司副总经理,北方红阳董事、总经理、党委书记。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
魏军豫西集团董事长、总经理、党委书记2020年12月21日
寇军强江南工业集团有限公司董事、总经理2019年08月13日2020年12月21日
寇军强豫西集团董事2020年12月21日
扈乃祥江北机械执行董事兼总经理2015年09月23日
杨世平豫西集团监事会主席2017年11月22日
杨守杰山东工业集团董事长、党委书记2019年07月01日
郭长吉江北机械监事2015年09月23日

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
韩赤风北京师范大学法学院教授2006年04月01日
韩赤风天安财产保险股份有限公司独立董事2016年01月01日
董敏中国机电工业价格协会副会长2012年08月01日
董敏中国机械工业审计学会副会长2012年08月01日
董敏博亚精工装备股份有限公司独立董事2020年04月01日
吴忠北京蓝天航空科技股份有限公司董事2017年01月01日
吴忠穗甬控股有限公司副总裁2017年07月01日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

√ 适用 □ 不适用

2018年10月31日,公司收到中国证券监督管理委员会湖南监管局出具的行政处罚决定书(【2018】3号),详见公司于2018年11月2日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《中兵红箭股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会湖南监管局<行政处罚决定书>的公告》(公告编号:2018-103)。

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

报告期内,共支付董事、监事、高级管理人员报酬906.77万元。独立董事的薪酬由股东大会审议通过,非独立董事、非职工监事和其他高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会根据公司当年经营业绩完成情况及其他因素考核并经董事会和股东大会审议通过。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
魏军董事长、党委书记52现任93.53
寇军强总经理54现任0
扈乃祥董事58现任71.67
李玉顺董事、副总经理57现任88.23
杨守杰董事54现任72.63
牛建伟职工董事58现任77.09
韩赤风独立董事62现任7
董敏独立董事63现任7
吴忠独立董事48现任7
杨世平监事会主席59现任0
郭长吉监事57现任71.61
温志高职工监事53现任43.94
王建国职工监事56现任35
韩韬副总经理、董事会秘书58现任71.75
李志强财务总监46现任62.19
辛景平副总经理57现任67.73
戚九民副总经理57现任65.55
马金海副总经理57现任64.85
陈建华董事长57离任0
合计--------906.77--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)63
主要子公司在职员工的数量(人)8,433
在职员工的数量合计(人)8,496
当期领取薪酬员工总人数(人)9,099
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)4,139
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员5,689
销售人员176
技术人员1,599
财务人员135
行政人员720
培训岗、待岗人员177
合计8,496
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士3
硕士124
大学本科2,032
专科或高职2,673
中专或技校2,485
中专以下1,179
合计8,496

2、薪酬政策

为强化工资总额管控,公司以增强企业活力、激发员工积极性为目的,紧紧围绕企业发展战略,进一步推进收入分配制度改革,提升激励约束的有效性,为公司深化改革、提质增效、高质量发展提供保障支撑。结合各子公司的实际情况,以正向激励为主,建立了工资总额与主责主业相统一、与经营绩效相对等的激励机制。将工资总额有效分解,直接在年度目标责任书中直接体现,使工资总额、职工工资增长与企业经济效益和劳动生产率同步提高,有效推动“目标分解、动态跟踪、考核评价、沟通反馈、结论应用”的闭环管控模式,充分发挥考核分配的正向激励和负向约束作用,推动职工工资平稳可持续增长,促使人工成本投入产出效率不断提高。逐步实现职工工资水平与劳动力市场价位接轨,稳步提升公司薪酬市场竞争力。

3、培训计划

按照公司职代会会议部署,紧紧围绕重点工作,以培养打造高素质专业化干部人才队伍、服务支撑“履行强军首责、推动高质量发展”为目标,立足主责主业,深化改革创新,切实提高培训针对性有效性,制定培训计划,从以下几个方面进行了全方位的培训:

一是强化创新理论武装,联系实际学懂弄通做实习近平新时代中国特色社会主义思想。通过参加兵器集团视频会议、组织中心组学习、领导人员上讲台、红色教育、学习贯彻十九大精神培训班等各种形式,联系实际学懂弄通做实习近平新时代中国特色社会主义思想,真正用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推进工作。

二是坚持政治统领,不断深化党的基本理论教育和党性教育,不断巩固“不忘初心、牢记使命”主题教育成果,大力弘扬传承人民兵工精神,准确把握战略定位,坚持正确方向,更好的谋划推进新时代公司改革发展。

三是坚持务实管用,坚持目标导向、问题导向,找准改革发展事业中的“发力点”,大力开展“工作推进式”、“难题求解式”培训。

四是坚持紧密结合公司实际,不断提高培训工作质量与效果。

报告期内,公司按照年度培训计划先后开展了各类培训,利用培训资源通过线下、线上、网络软件等多种方式进行广泛培训,积极推广、分享学习经验,让培训学习不止步。先后完成了党建工作、精益管理、提质增效、科技、质量、安全、环保、风险管控等线上、线下多种形式的专题培训,通过专业知识和管理技能培训,整体提升了公司员工政治素质和业务能力。为更好的履行强军首责,推动公司高质量发展奠定了殷实的基础。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构,提高公司规范运作水平。公司股东大会、董事会、监事会的运作与召开均严格按照《公司章程》等有关规定程序执行,经形成了权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构,法人治理的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》等的规范性要求。

1、股东大会

报告期内,公司召开了一次股东大会,会议的召集、召开程序、出席会议人员资格及股东大会的表决程序均符合相关法律法规、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定,确保股东合法行使权益。公司指定的报纸及网站,真实、完整、准确、公平、及时地披露有关信息,确保公司所有股东公平地获得公司相关信息;公司在召开股东大会的通知中充分、完整地披露股东大会提案的具体内容,确保所有股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权,使用所有股东充分行使自己的权利。

2、董事会

公司董事会依据公司章程和《董事会议事规则》行使职权。公司董事会设立了战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会,并制定专门委员会议事规则,确保了董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。报告期内共召开七次董事会会议,董事会的召集、召开等事项均符合相关法律、法规的要求。公司董事会成员均能够勤勉、认真地履行法律、法规规定的职责和义务,以认真负责的态度出席董事会、股东大会。公司独立董事能够独立履行职责,对公司重大事项发表独立意见,切实维护公司利益和股东权益。

3、监事会

公司监事会依据法律、法规、规则、公司章程和《监事会议事规则》规定依据行使职责,向全体股东负责,对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。报告期内公司共召开五次监事会会议,监事会的召集、召开等事项均符合相关法律、法规的要求。监事会成员能够认真履行法律、法规规定的职责和义务,积极参与公司重大事项的审议,审议公司的定期报告,列席公司股东大会和董事会,检查了公司财务状况并对董事会编制的公司定期报告、重大事项等重要议案进行审核,切实维护公司及股东的合法权益。

4、信息披露

公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》及公司《上市公司信息披露管理办法》的有关规定,加强信息披露事务管理,依法认真履行信息披露义务。公司通过在投资者关系互动平台以及开展投资者网上集体接待日活动,认真回复投资者的有关咨询和问题,接待投资者来访和咨询,达到同投资者进行良好的互动和交流的目的。公司指定《中国证劵报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司法定信息披露的报纸及网站,及时、准确、完整地披露公司相关信息,确保公司所有股东公平的获得公司最新信息,切实维护中小股东的利益。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1、业务独立

公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力;尽量减少控股股东及其控制的其他企业与本公司及子公司的关联交易,无法避免或有合理原因的关联交易则按照“公开、公平、公正”的原则依法进行。 在其他方面与控股股东及其控制的其他企业保持独立。

2、人员独立

本公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在公司专职工作,不在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,且不在控股股东及其控制的其他企业中领薪;本公司的财务人员独立,不在控股股东及其控制的其他企业中兼职或领取报酬;本公司拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系,该等体系和控股股东及其控制的其他企业之间完全独立。

3、资产独立

本公司具有独立完整的资产。公司的资产全部处于公司的控制之下,并为公司独立拥有和运营,不存在控股股东及其控制的其他企业违法违规占用公司的资金、资产的情形。

4、机构独立

公司建立了规范的法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构,与控股股东及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形;公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。

5、财务独立

公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系;公司具有规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度;公司独立在银行开户,不与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户;公司能够作出独立的财务决策,控股股东及其控制的其他企业不通过违法违规的方式干预公司的资金使用、调度;公司依法独立纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年度股东大会年度股东大会24.56%2020年05月19日2020年05月20日公告编号:2020-46 公告名称《中兵红箭股份有限公司2019年度股东大会决议公告》 披露网站:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
韩赤风707000
董敏707000
吴忠707000

连续两次未亲自出席董事会的说明无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明独立董事严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》等法律、法规和《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定和要求,按时亲自或委托其他独立董事参加公司召开的股东大会和董事会会议以及专门委员会会议,对重要事项发表了独立意见,在履行职责过程中做到了勤勉、忠实、尽责,维护了公司的整体利益,保障了中小股东的合法利益,充分发挥了独立董事的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会战略委员会的履职情况

公司董事会战略委员会由3名董事担任。报告期内,公司董事会战略委员会以加强对影响公司发展的重大决策事项的研究和建议为中心,充分发挥战略委员会的战略引领作用。根据《董事会战略委员会工作细则》的规定,组织召开了二次会议,对公司2020年度生产经营计划,固定资产投资计划,军民品科研开发项目投资安排、调整募集资金投资项目建设内容和实施进度、选举战略委员会主任委员等事项进行了审议。

2、董事会审计委员会的履职情况

公司董事会审计委员会由3名董事组成,其中2人为独立董事,召集人由独立董事担任。报告期内,公司董事会审计委员会以加强审计监督为中心,充分发挥董事会审计委员会的作用,根据《审计委员会工

作细则》的规定,共组织召开了五次会议,对以下事项进行了审议:(1)对公司年度财务预决算、利润分配、募集资金存放与使用情况专项报告、内部控制自我评价报告、拟处置固定资产、日常关联交易、综合授信、计提资产减值准备、坏账核销、会计政策变更、涉诉事项确认预计负债、聘任审计监督部负责人、融资担保、调整兵工财务有限责任公司存贷款限额并重新签署金融服务协议等事项进行审议;(2)对年度报告、半年度报告、季度报告事项进行审议;(3)对募集资金存放与使用等事项进行审议和日常监督;

(4)对公司续聘大华会计师事务所为公司2020年度财务报告审计机构和内部控制审计机构履行职责并发表意见。

3、董事会薪酬与考核委员会的履职情况

公司董事会薪酬与考核委员会由3名董事担任,其中2人为独立董事,召集人由独立董事担任。报告期内,根据公司《薪酬与考核委员会工作细则》的规定,组织召开了一次会议,对在公司受薪的董事、监事、高级管理人员薪酬进行了审核,认为其符合相关法规以及公司薪酬考核体系的规定。

4、董事会提名委员会的履职情况

公司董事会提名委员会由3名董事担任,其中2人为独立董事,召集人由独立董事担任。报告期内,董事会提名委员会按照《公司董事会提名委员会工作细则》规定,共组织召开了一次会议,对提名第十届董事会非独立董事候选人、提名公司总经理候选人等事项进行审议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

报告期内,公司修订了经营管理者绩效与薪酬考核办法,从严把控高级管理人员的考评与激励模式,激发领导人员创业动力和创新活力。高级管理人员的绩效与薪酬考核指标体系由年度岗位工资、年度绩效工资、重点专项任务、主业发展目标、问责五部分构成。依据各子公司自身特点,围绕年度目标责任书,本着责任看目标、奖惩凭绩效、激励与约束相统一、风险和责任相对等的价值导向机制,从财务经营指标、党建、纪检、审计与内控、质量安全环保、人力资源等基础管理因素以及重点任务完成因素等进行综合评价,确保责任体系落实落地,关联上年度和本年度各类指标的完成情况,采用客观、公平、公正的薪酬评价方式,用数字指标量化评价领导人员业绩成效,更好的发挥薪酬考核激励作用,有效推动企业高质量快速发展。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2021年04月20日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) :中兵红箭股份有限公司2020年度内部控
制自我评价报告
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准财务报告重大缺陷的迹象包括:①公司董事、监事和高级管理人员舞弊;②更正已公布的财务报告;③外部审计发现当期财务报表存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;④董事会、监事会和内部控制评价工作牵头部门对内部控制的监督无效。 财务报告重要缺陷:是指单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平,仍应引起管理层重视的错报。 财务报告一般缺陷,是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。非财务报告重大缺陷的迹象包括:公司缺乏民主决策程序;未依程序及授权办理,造成重大损失的;公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重;媒体频现负面新闻,涉及全国且负面影响一直未能消除;公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效;公司内部控制重大缺陷未得到整改;招致监管层的计划外检查、审计或调查;或处罚金额大于100万元(含)。 非财务报告重要缺陷的迹象包括:公司决策程序导致出现一般失误;未依程序及授权办理,造成较大损失的;公司关键岗位业务人员流失严重;媒体出现负面新闻,影响控制在省内,还未达到全国范围;公司重要业务制度或系统存在缺陷;重要管理台账未建立,重要资料未有效归档备查;招致监管层要求公司提供书面报告,或处罚金额大于50万元。 非财务报告一般缺陷的迹象包括:未依程序及授权办理,但造成损失较小或实质未造成损失的;公司一般岗位业务人员流失严重;媒体出现负面新闻,影响控制在本地区内;公司一般业务制度或系统存在缺陷;公司一般缺陷未得到整改;管理台账建立不全,资料归档不规范;招致监管层的处罚(指口头干预,非罚款或停办业务之类的处罚)。
定量标准重大缺陷定量认定标准:资产总额潜在错报≥资产总额1%,或利润总额潜在错报≥利润总额5%; 重要缺陷定量认定标准:资产总额0.5%≤资产总额潜在错报<资产总额1%,或利润总额3%≤利润总额潜在错报<利润总额5%; 一般缺陷定量认定标准:资产总额潜在错报<资产总额0.5%,或利润总额潜在错报<利润总额3%。定量标准主要根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额确定,参照财务报告内部控制缺陷评价定量认定标准。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,中兵红箭公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2021年04月20日
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):中兵红箭股份有限公司内部控制审计报告(大华内字[2021]000006号)
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2021年04月16日
审计机构名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号大华审字[2021]000230号
注册会计师姓名吴少华、赵云丽

审计报告正文

审计报告

大华审字[2021]000230号

中兵红箭股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了中兵红箭股份有限公司(以下简称中兵红箭公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中兵红箭公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中兵红箭公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项,包括:

1、收入确认

2、存货跌价准备

(一)收入确认

1.事项描述

中兵红箭公司收入确认会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四(三十二)及附注六注释-35。

中兵红箭公司2020年度营业收入646,301.53万元,其中军品收入381,431.44万元,占营业收入比重59.02%;民品收入264,870.09万元,占营业收入比重

40.98%。军品收入主要包括解缴部队收入和配套其他军工企业收入等;民品收入主要来自于子公司中南钻石有限公司的超硬材料及其附属产品。由于营业收入对中兵红箭公司财务报表的重要性,且收入确认具有固有风险,因此我们将收入确认认定为关键审计事项。

2.审计应对

我们针对中兵红箭公司收入确认实施的主要审计程序包括:

(1)了解并测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;

(2)对于本年记录的军品收入交易选取样本,对于解缴部队的收入核对销售合同、军品验收合格证及其他支持性文件;对于协作配套军品和军贸产品的收入,核对销售合同、军品验收合格证和双方交接凭单及其他支持性文件,评价相关收入确认是否符合收入确认会计政策;

(3)对本年记录的民品收入交易选取样本,核对销售合同、出库单、收货确认单据及其他支持性文件,评价相关收入确认是否符合收入确认会计政策;

(4)对资产负债表日前后记录的军品收入交易选取样本,对于解缴部队的收入核对销售合同、军品验收合格证及其他支持性文件;对于协作配套军品和军贸产品的收入,核对销售合同、军品验收合格证和双方交接凭单及其他支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间;

(5)对资产负债表日前后记录的民品收入交易选取样本,核对销售合同、出库单、收货确认单据、函证及其他支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

根据已执行的审计工作,我们认为中兵红箭公司的销售收入符合其收入确认的会计政策。

(二)存货跌价准备

1.事项描述

中兵红箭公司存货跌价准备的会计政策、会计估计和存货跌价准备的账面金额请参阅合并财务报表附注四(十五)及附注六-注释8。

截止2020年12月31日,中兵红箭公司财务报表列报存货账面价值156,427.81

万元,占资产总额比重12.86%,列报存货跌价准备余额为13,184.21万元,属于中兵红箭公司的重要资产。期末,中兵红箭公司管理层对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。存货的可变现净值的确定,需要管理层对存货的售价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额进行估计,并且,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。由于存货是中兵红箭公司的重要资产,且存货跌价准备的确定涉及重大的管理层判断和估计,因此我们将存货跌价准备认定为关键审计事项。

2.审计应对

我们针对存货跌价准备实施的主要审计程序包括:

(1)了解并测试存货跌价准备相关的内部控制设计合理性和运行的有效性;

(2)通过存货库龄分析,审核有无长期挂账的存货,如有,应查明原因,必要时作调整;

(3)检查分析存货是否存在减值迹象以判断被审计单位计提存货跌价准备的合理性;

(4)根据成本与可变现净值孰低的计价方法,评价存货跌价准备所依据的相关资料,并检查其合理性;

(5)考虑不同存货的可变现净值的确定原则,复核其可变现净值计算正确性;

(6)抽查计提存货跌价准备的项目,检查其期后售价是否低于原始成本;

(7)检查存货跌价准备的计算和会计处理是否正确。

基于已执行的审计程序,我们认为,中兵红箭公司管理层关于存货跌价准备的判断和估计是合理的。

四、管理层和治理层对财务报表的责任

中兵红箭公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,中兵红箭公司管理层负责评估中兵红箭公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中兵红箭公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中兵红箭公司的财务报告过程。

五、其他信息

中兵红箭公司管理层对其他信息负责。其他信息包括中兵红箭公司2020年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中兵红箭公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中兵红箭公司不能持续经营。 5.评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6.就中兵红箭公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证

据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:吴少华
中国·北京(项目合伙人)
中国注册会计师:赵云丽
二〇二一年四月十六日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:中兵红箭股份有限公司

2020年12月31日

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金5,358,594,738.183,892,064,332.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产100,000,000.00
衍生金融资产
应收票据267,673,355.56323,556,769.21
应收账款370,732,718.09470,759,823.36
应收款项融资261,872,908.38582,046,954.29
预付款项247,362,309.45177,526,017.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款46,064,702.3844,800,727.20
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,564,278,068.441,602,216,234.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产7,415,828.95229,310,820.24
流动资产合计8,223,994,629.437,322,281,678.18
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资100,000.00100,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产54,173,678.5666,316,329.30
固定资产2,505,766,220.882,206,551,921.75
在建工程680,150,832.18569,247,760.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产513,239,338.44528,700,087.73
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产29,626,851.8340,470,368.64
其他非流动资产159,618,494.17277,557,303.74
非流动资产合计3,942,675,416.063,688,943,771.73
资产总计12,166,670,045.4911,011,225,449.91
流动负债:
短期借款26,500,000.0069,070,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据914,023,122.01580,519,005.00
应付账款1,682,613,015.74855,841,925.38
预收款项640,110,395.89
合同负债315,584,669.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬108,030,767.1295,973,595.46
应交税费44,932,006.9836,610,860.88
其他应付款201,049,201.25185,151,542.30
其中:应付利息38,921.54
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债11,815,334.51
流动负债合计3,304,548,117.102,463,277,324.91
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款47,500,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款228,856,566.18260,637,327.67
长期应付职工薪酬
预计负债34,387,400.009,924,280.33
递延收益38,763,257.2141,784,176.00
递延所得税负债42,595,695.49
其他非流动负债
非流动负债合计344,602,918.88359,845,784.00
负债合计3,649,151,035.982,823,123,108.91
所有者权益:
股本1,392,558,982.001,392,558,982.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,783,191,882.823,669,083,433.27
减:库存股
其他综合收益3,327,556.97
专项储备58,553,339.6258,474,861.42
盈余公积78,477,837.9072,916,158.31
一般风险准备
未分配利润3,201,409,410.202,995,068,906.00
归属于母公司所有者权益合计8,517,519,009.518,188,102,341.00
少数股东权益
所有者权益合计8,517,519,009.518,188,102,341.00
负债和所有者权益总计12,166,670,045.4911,011,225,449.91

法定代表人:魏军 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:杨凯

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金133,115,982.71108,797,998.25
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款23,885,933.7223,715,050.82
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计157,001,916.43132,513,049.07
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资6,484,358,401.166,484,358,401.16
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产315,202.04345,198.44
固定资产478,689.22524,403.48
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,458,515.001,533,755.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计6,486,610,807.426,486,761,758.08
资产总计6,643,612,723.856,619,274,807.15
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬
应交税费391,718.25343,889.35
其他应付款7,124,884.07257,111.66
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计7,516,602.32601,001.01
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债34,387,400.009,924,280.33
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计34,387,400.009,924,280.33
负债合计41,904,002.3210,525,281.34
所有者权益:
股本1,392,558,982.001,392,558,982.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积5,004,591,487.185,004,591,487.18
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积78,392,014.9472,830,335.35
未分配利润126,166,237.41138,768,721.28
所有者权益合计6,601,708,721.536,608,749,525.81
负债和所有者权益总计6,643,612,723.856,619,274,807.15

3、合并利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业总收入6,463,015,337.795,321,631,282.12
其中:营业收入6,463,015,337.795,321,631,282.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本6,099,385,379.224,960,898,052.09
其中:营业成本5,326,923,960.524,190,910,422.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加31,115,068.2332,797,861.46
销售费用46,433,849.4578,258,064.53
管理费用426,697,182.27404,517,049.80
研发费用311,422,737.37292,495,473.02
财务费用-43,207,418.62-38,080,818.90
其中:利息费用343,795.433,069,515.06
利息收入47,157,725.5440,793,610.40
加:其他收益73,696,061.2028,795,632.57
投资收益(损失以“-”号填列)7,333,398.1514,512,084.73
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)23,351,145.2136,285,301.82
资产减值损失(损失以“-”号填列)-52,243,450.64-111,038,674.48
资产处置收益(损失以“-”号填列)-813,293.06765,507.49
三、营业利润(亏损以“-”号填列)414,953,819.43330,053,082.16
加:营业外收入2,241,972.312,959,970.42
减:营业外支出36,739,331.4923,150,020.07
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)380,456,460.25309,863,032.51
减:所得税费用105,896,676.3054,644,157.95
五、净利润(净亏损以“-”号填列)274,559,783.95255,218,874.56
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)274,559,783.95255,218,874.56
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润274,559,783.95255,217,225.91
2.少数股东损益1,648.65
六、其他综合收益的税后净额3,327,556.97
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额3,327,556.97
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合3,327,556.97
收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备3,327,556.97
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额277,887,340.92255,218,874.56
归属于母公司所有者的综合收益总额277,887,340.92255,217,225.91
归属于少数股东的综合收益总额1,648.65
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.19720.1830
(二)稀释每股收益0.19720.1830

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:魏军 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:杨凯

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业收入51,428.5851,428.58
减:营业成本29,996.4029,996.40
税金及附加77.13416.54
销售费用
管理费用18,362,909.2016,833,546.19
研发费用
财务费用-1,246,854.41-603,906.87
其中:利息费用14,972.22104,400.00
利息收入1,266,558.83712,872.67
加:其他收益35,759.13
投资收益(损失以“-”号填列)104,500,000.0090,500,000.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)6,310.83
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)87,441,059.3974,297,687.15
加:营业外收入6,600.00100.00
减:营业外支出31,830,863.5110,318,794.20
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)55,616,795.8863,978,992.95
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)55,616,795.8863,978,992.95
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)55,616,795.8863,978,992.95
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额55,616,795.8863,978,992.95
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金5,792,615,701.184,870,987,220.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还7,562,355.1715,707,218.57
收到其他与经营活动有关的现金273,415,005.85183,725,148.81
经营活动现金流入小计6,073,593,062.205,070,419,587.50
购买商品、接受劳务支付的现金2,813,989,380.522,695,602,432.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金958,973,635.88918,835,455.75
支付的各项税费169,907,860.02231,188,479.34
支付其他与经营活动有关的现金327,399,641.69312,729,829.29
经营活动现金流出小计4,270,270,518.114,158,356,196.55
经营活动产生的现金流量净额1,803,322,544.09912,063,390.95
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金480,000,000.00540,000,000.00
取得投资收益收到的现金6,975,781.7111,723,237.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,622,123.542,469,978.86
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额9,433,144.28
收到其他与投资活动有关的现金28,663,307.4956,867,171.31
投资活动现金流入小计517,261,212.74620,493,531.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金340,016,366.45347,514,602.31
投资支付的现金370,000,000.00340,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金4,468,608.686,972,013.05
投资活动现金流出小计714,484,975.13694,486,615.36
投资活动产生的现金流量净额-197,223,762.39-73,993,083.60
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金106,500,000.00168,642,559.84
收到其他与筹资活动有关的现金40,452,358.0050,404,561.24
筹资活动现金流入小计146,952,358.00219,047,121.08
偿还债务支付的现金182,500,000.00228,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金66,360,127.5562,289,630.08
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金46,645,120.9443,437,052.80
筹资活动现金流出小计295,505,248.49334,226,682.88
筹资活动产生的现金流量净额-148,552,890.49-115,179,561.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-338,173.82-42,034.65
五、现金及现金等价物净增加额1,457,207,717.39722,848,710.90
加:期初现金及现金等价物余额3,854,741,899.853,131,893,188.95
六、期末现金及现金等价物余额5,311,949,617.243,854,741,899.85

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金5,869,835.962,208,188.77
经营活动现金流入小计5,869,835.962,208,188.77
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金12,130,446.0310,566,751.68
支付的各项税费1,362.844,273.67
支付其他与经营活动有关的现金11,247,470.257,735,664.63
经营活动现金流出小计23,379,279.1218,306,689.98
经营活动产生的现金流量净额-17,509,443.16-16,098,501.21
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金104,500,000.0090,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计104,500,000.0090,500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额104,500,000.0090,500,000.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金430,179.44
筹资活动现金流入小计20,000,000.00430,179.44
偿还债务支付的现金20,000,000.0040,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金62,672,572.3857,193,340.28
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计82,672,572.3897,193,340.28
筹资活动产生的现金流量净额-62,672,572.38-96,763,160.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额24,317,984.46-22,361,662.05
加:期初现金及现金等价物余额108,797,998.25131,159,660.30
六、期末现金及现金等价物余额133,115,982.71108,797,998.25

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,392,558,982.003,669,083,433.2758,474,861.4272,916,158.312,995,068,906.008,188,102,341.008,188,102,341.00
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,392,558,982.003,669,083,433.2758,474,861.4272,916,158.312,995,068,906.008,188,102,341.008,188,102,341.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)114,108,449.553,327,556.9778,478.205,561,679.59206,340,504.20329,416,668.51329,416,668.51
(一)综合收益总额3,327,556.97274,559,783.95277,887,340.92277,887,340.92
(二)所有者投入和减少资本114,108,449.55114,108,449.55114,108,449.55
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他114,108,449.55114,108,449.55114,108,449.55
(三)利润分配5,561,679.59-68,219,279.75-62,657,600.16-62,657,600.16
1.提取盈余公积5,561,679.59-5,561,679.59
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-62,657,600.16-62,657,600.16-62,657,600.16
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备78,478.2078,478.2078,478.20
1.本期提取49,360,429.9849,360,429.9849,360,429.98
2.本期使用-49,281,951.78-49,281,951.78-49,281,951.78
(六)其他
四、本期期末余额1,392,558,982.003,783,191,882.823,327,556.9758,553,339.6278,477,837.903,201,409,410.208,517,519,009.518,517,519,009.51

上期金额

单位:元

项目2019年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,403,461,644.003,523,513,515.3266,354,974.9866,518,259.012,803,338,525.647,863,186,918.95-1,322,117.197,861,864,801.76
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,403,461,644.003,523,513,515.3266,354,974.9866,518,259.012,803,338,525.647,863,186,918.95-1,322,117.197,861,864,801.76
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-10,902,662.00145,569,917.95-7,880,113.566,397,899.30191,730,380.36324,915,422.051,322,117.19326,237,539.24
(一)综合收益总额255,217,225.91255,217,225.911,648.65255,218,874.56
(二)所有者-10,9145,56134,661,320,4135,987
投入和减少资本02,662.009,917.957,255.9568.54,724.49
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-10,902,662.00145,569,917.95134,667,255.951,320,468.54135,987,724.49
(三)利润分配6,397,899.30-63,486,845.55-57,088,946.25-57,088,946.25
1.提取盈余公积6,397,899.30-6,397,899.30
2.提取一般风险准备-57,088,946.25-57,088,946.25-57,088,946.25
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收
6.其他
(五)专项储备-7,880,113.56-7,880,113.56-7,880,113.56
1.本期提取37,577,598.9837,577,598.9837,577,598.98
2.本期使用-45,457,712.54-45,457,712.54-45,457,712.54
(六)其他
四、本期期末余额1,392,558,982.003,669,083,433.2758,474,861.4272,916,158.312,995,068,906.008,188,102,341.008,188,102,341.00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,392,558,982.005,004,591,487.1872,830,335.35138,768,721.286,608,749,525.81
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,392,558,982.005,004,591,487.1872,830,335.35138,768,721.286,608,749,525.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,561,679.59-12,602,483.87-7,040,804.28
(一)综合收益总额55,616,795.8855,616,795.88
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配5,561,679.59-68,219,279.75-62,657,600.16
1.提取盈余公积5,561,679.59-5,561,679.59
2.对所有者(或股东)的分配-62,657,600.16-62,657,600.16
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,392,558,982.005,004,591,487.1878,392,014.94126,166,237.416,601,708,721.53

上期金额

单位:元

项目2019年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,403,461,644.004,993,221,569.2366,432,436.05138,276,573.886,601,392,223.16
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,403,461,644.004,993,221,569.2366,432,436.05138,276,573.886,601,392,223.16
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-10,902,662.0011,369,917.956,397,899.30492,147.407,357,302.65
(一)综合收益总额63,978,992.9563,978,992.95
(二)所有者投入和减少资本-10,902,662.0011,369,917.95467,255.95
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-10,902,662.11,369,917.95467,255.95
00
(三)利润分配6,397,899.30-63,486,845.55-57,088,946.25
1.提取盈余公积6,397,899.30-6,397,899.30
2.对所有者(或股东)的分配-57,088,946.25-57,088,946.25
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,392,558,982.005,004,591,487.1872,830,335.35138,768,721.286,608,749,525.81

三、公司基本情况

(一)、公司基本情况

1、公司注册地、组织形式和总部地址

中兵红箭股份有限公司的前身为成都配件厂,始建于1965年,由前上海大中华汽车材料制造厂和上海宝昌活塞厂内迁与成都柴油机厂合并组建而成。1988年,经成都市体制改革委员会成体改[1988]41号文批准,成都配件厂改组成股份有限公司,开始实施股份制试点。1989年,在成都配件厂的基础上,正式成

立“成都动力配件股份有限公司”。

1993年3月,经国家经济体制改革委员会体改生[1993]52号文批准,成都动力配件股份有限公司继续进行股份制试点。1993年10月,经中国证监会证监发审字[1993]58号文批准,成都动力配件股份有限公司股票在深交所挂牌上市,股票代码为0519,股票简称为“蓉动力A”。上市时公司总股本为50,870,000.00股,其中国家股28,114,000.00股,占总股本的55.27%;法人股8,000,000.00股,占总股本的15.73%;个人股14,756,000.00股,占总股本的29.01%。

1994年5月,经成都市体制改革委员会以成体改[1994]029号文批准,公司向个人股以每10股送2股的比例派送红股,送红股总数为2,951,200.00股。该次派送红股完成后,公司总股本增加为53,821,200.00股。

1995年4月,经成都市体制改革委员会以成体改函[1994]56号文批准,并经中国证监会复审批准,公司向全体股东按每10股配2.835股的比例配售新股,配售新股总数为5,321,400.00股。该次配股完成后,公司总股本增加为59,142,600.00股。

1997年6月,经中国证监会成都证券监管办公室批准,上市公司向全体股东按每10股转增2股的比例以资本公积金转增股本,转增股总数为11,828,500.00股。该次转增股本完成后,上市公司总股本增加为70,971,100.00股。

1997年12月25日,国家国有资产管理局国资企发〔1997〕332号文同意成都市国有资产管理局将其所持有的公司33,736,800.00万股国家股转让给银河(长沙)高科技实业有限公司和湖南新兴科技发展有限公司,其中:银河(长沙)高科技实业有限公司持有公司国有法人股20,580,000.00股,占总股本的29%;湖南新兴科技发展有限公司持有公司国有法人股13,156,800.00股,占总股本的18.54%。

2000年4月16日,经股东大会审议通过1999年度利润分配和资本公积金转增股本方案,以截止至1999年12月31日的总股本70,971,100.00股为基准,向全体股东每10股送红股5股,同时以资本公积金每10股转增3股,由此公司注册资本变更为127,748,000.00元。

2001年4月,经中国证监会证监公司字[2001]35号文核准,公司向全体股东按每10股配1.6667股的比例配售新股,其中向银河(长沙)高科技实业有限公司和湖南新兴公司分别配售300,000.00股和200,000.00股,向社会公众配售8,290,300.00股。该次配股完成后,上市公司总股本增加为136,538,300.00股。

2001年6月,公司更名为“成都银河创新科技股份有限公司”,股票简称变更为“银河创新”。

2004年5月,公司更名为“成都银河动力股份有限公司”,股票简称变更为“银河动力”。

2006年3月10日,公司股东大会审议通过了以下股权分置改革方案:流通股股东每10股流通股股份获得非流通股股东支付的3.2股股份;股权分置改革方案实施 A 股股权登记日为 2006年3月23日;对价股份上市日为2006年3月24日。

2006年5月29日公司股东大会审议通过了2005年度利润分配及公积金转增股本的方案,公司以截止至2005年12月31日的总股本136,538,300.00股为基准,每10股转增4股,转增后公司注册资本变更为191,153,600.00元。

2010年1月,公司原股东银河(长沙)高科技实业有限公司和湖南新兴科技发展有限公司(原湖南新兴公司,2003年12月更名为此)将其持有的公司合计29.95%的国有股份无偿划转至江南集团、北方公司及现代研究所。该次股权划转后,公司的控股股东变更为江南工业集团有限公司,最终控股股东变更为兵器工业集团。

2010年9月,公司更名为“湖南江南红箭股份有限公司”,股票简称变更为“江南红箭”。

2013年第八届董事会议十五次会议决议通过公司增加注册资本人民币410,147,747.00元,变更后的注册资本人民币601,301,347.00元,股东为江南工业集团有限公司、中国北方工业公司、银河(长沙)高科技实业有限公司、西安现代控制技术研究所、深圳能源集团股份有限公司、豫西工业集团有限公司、中国兵器工业集团公司、上海迅邦投资有限公司、北京金万众科技发展有限公司、王四清、喻国兵、张奎、张相法、梁浩及社会公众股股东。此次增资完成后,公司的控股股东变更为豫西工业集团有限公司,最终控股股东中国兵器工业集团公司。

2013年3月27日召开的2013年第一次临时股东大会、2013年8月 5日召开的第八届董事会第十五次会

议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1012号文《关于核准湖南红箭股份有限公司向中国兵器工业集团等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,同意公司向特定投资者非公开发行不超过人民币普通股(A股)136,715,909股。公司以非公开发行股票的方式向9名特定投资者发行了人民币普通股(A股) 136,715,909股,每股面值人民币1.00元,每股发行认购价格为人民币9.68元,共计募集人民币1,323,409,999.12元。经此发行,注册资本变更为人民币738,017,256.00元。股东为江南工业集团有限公司、中国北方工业公司、银河(长沙)高科技实业有限公司、西安现代控制技术研究所、深圳能源集团股份有限公司、豫西工业集团有限公司、中国兵器工业集团公司、上海迅邦投资有限公司、北京金万众科技发展有限公司、王四清、喻国兵、张奎、张相法、梁浩、北京市基础设施投资有限公司、申银万国证券股份有限公司、建投投资有限责任公司、工银瑞信基金管理有限公司、安徽省铁路建设投资基金有限公司、安徽省投资集团控股有限公司、清华大学教育基金会、青岛嘉豪投资企业(有限合伙)、安徽省国资金融投资有限公司及社会公众股股东。此次增资完成后,公司的控股股东为豫西工业集团有限公司,最终控股股东为中国兵器工业集团公司。2015年6月,根据兵器工业集团与其全资子公司中兵投资管理有限责任公司(以下简称“中兵投资”)签署的《无偿划转协议》并经国务院国资委批准,兵器工业集团将其持有的江南红箭56,318,207 股股份无偿划转给中兵投资,该部分股份占江南红箭总股本的7.63%。2015年7月,上市公司向全体股东按每10股派0.6元(含税)同时以资本公积转增4股,转增股总数为29,520.69万股。该次转增股本完成后,上市公司总股本增加为103,322.42万股,上市公司控股股东与实际控制人不变。根据公司2015年年度股东大会决议,公司就前次重大资产重组业绩承诺补偿采取由前次重大资产重组交易对手方向其他全体股东一次性赠与股份的方式实施,赠与股份总数为37,588,528股。2016年5月11日,股份赠与实施完毕,本次业绩承诺补偿股份赠与实施完成后,公司总股本仍为103,322.42万股,豫西工业集团仍为公司的控股股东,兵器工业集团仍为公司的最终控股股东。

根据公司2016年第一次临时股东大会决议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金构成关联交易的议案》及中国证券监督管理委员会《关于核准湖南江南红箭股份有限公司向豫西工业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金》(证监许可【2016】3078号)核准,同意由豫西工业集团有限公司以其持有的河南北方红阳机电有限公司100%股权、南阳北方向东工业有限公司100%股权、南阳北方红宇机电制造有限公司100%股权和郑州红宇专用汽车有限责任公司100%股权认购公司非公开发行的股份70,713,710股;由山东特种工业集团有限公司以其持有的山东北方滨海机器有限公司100%股权认购公司非公开发行的股份61,887,122股;由吉林江北机械制造有限责任公司以其持有的吉林江机特种工业有限公司100%股权认购公司非公开发行的股份68,832,640股;同意公司以非公开发行股票的方式向8名特定投资者发行了人民币普通股(A股) 168,804,014股。经此发行,注册资本变更为人民币1,403,461,644.00 元。

公司于2017年1月5日领取了湘潭市工商行政管理局核定换发的新版营业执照,公司名称变更为中兵红箭股份有限公司。

2019年3月22日,因涉及资产重组业绩补偿事宜,公司在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了回购股份的注销手续。本次回购注销股份总数10,902,662股,占本次注销前公司总股本的0.78%。注销完成后公司总股本变更为1,392,558,982股。

统一社会信用代码:914303002019225625

注册地址:湘潭国家高新技术开发区德国工业园莱茵路1号

法定代表人:魏军

注册资本:1,392,558,982.00元

母公司:豫西工业集团有限公司

集团最终母公司:中国兵器工业集团有限公司

2、经营范围

许可经营项目:超硬材料及其工具、高性能磨料及磨具、石墨及其制品的研发、生产、销售;军工防

务产品的研发、生产及销售;废旧退役弹药拆分、销毁、利用;计量检定;网络工程、电子系统工程施工;计算机软硬件开发及成果转让;汽车配件、工矿机械配件、专用组合机床、工程车、金属材料、通讯器材的制造、销售;建筑装饰材料、化工产品(不含危险化学品)、网络产品的销售;动力机械及相关的高新技术产品的研制、开发;以自有合法资产对外综合投资(不得从事股权投资、债权投资、短期财务性投资及面对特定对象开展受托资产管理等金融业务);货物进出口、技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

3、公司业务性质和主要经营活动

本公司属机械制造业和非金属矿物制品业。公司主要是从事人造超硬材料、机械加工、拖内配件、汽车配件、摩托车配件和工矿机械配件等的生产和销售。本财务报表业经公司董事会于2020年4月16日批准报出。

(二)、合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的主体共十户,具体包括:

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
中南钻石有限公司全资子公司二级100.00100.00
成都银河动力有限公司全资子公司二级100.00100.00
山东北方滨海机器有限公司全资子公司二级100.00100.00
吉林江机特种工业有限公司全资子公司二级100.00100.00
河南北方红阳机电有限公司全资子公司二级100.00100.00
南阳北方向东工业有限公司全资子公司二级100.00100.00
南阳北方红宇机电制造有限公司全资子公司二级100.00100.00
郑州红宇专用汽车有限责任公司全资子公司二级100.00100.00
郑州中南杰特超硬材料有限公司中南钻石全资子公司三级100.00100.00
江西申田碳素有限公司中南钻石全资子公司三级100.00100.00

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比没有变化

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在金融工具发生减值的判断标准【五、重要会计政策及会计估计、10 】、存货的计价方法【五、重要会计政策及会计估计、15】、固定资产折旧和无形资产摊销【五、重要会计政策及会计估计、24/30】、收入的确认时点【五、重要会计政策及会计估计、39】等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)、同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

(3)、非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

(4)、为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

(2)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

(2)共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

(1)金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

1)以摊余成本计量的金融资产。2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

1)分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。

4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

(2)金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

①能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

2)其他金融负债

除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后

的余额孰高进行计量。

(3)金融资产和金融负债的终止确认

1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

②该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。

2)金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。

(4)金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

①未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

②保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分在终止确认日的账面价值。

②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括

易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

(6)金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

1)信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

2)已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

①发行方或债务人发生重大财务困难;

②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

④债务人很可能破产或进行其他财务重组;

⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

3)预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:

金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

①对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

②对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

4)减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

(7)金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/10、金融工具 /(6)金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
银行承兑票据组合信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
军工票据组合履行其支付合同现金流量义务的能力很强
账龄分析法组合包括除上述组合之外的应收票据比照应收账款账龄分析法计提

12、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/10、金融工具 /(6)金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
解缴部队组合本公司根据以往的历史损失经验及目前经济状况,认为因解缴部队产品发生的应收款项无信用风险,可以确定为一个组合分类。不计提坏账准备
关联方组合本公司与兵器工业集团公司及其所属公司的关联应收款项信用风险较低,可以确定为一个组合分类。按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提。
账龄分析法组合包括除上述组合之外的应收款项。

13、应收款项融资

当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(1)合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

(2)公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/10、金融工具 /(6)金融工具减值。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/10、金融工具 /(6)金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
关联方组合本公司与兵器工业集团公司及其所属公司的关联其他应收款信用风险较低,可以确定为一个组合分类。

通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。账龄分析法组合

账龄分析法组合除上述组合之外的其他应收款。

15、存货

(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品等。

(2)计价方法

除河南北方红阳机电有限公司和吉林江机特种工业有限公司采用计划成本法计价外,其余公司采用实际成本法计价

采用计划成本法的,对存货的日常收入、发出、结存按预先制定的计划成本计价,并设置“成本差异”科目登记实际成本与计划成本之间的差异,月末再通过对存货成本差异的分摊,将发出存货的计划成本和结存存货的计划成本调整为实际成本。

采用实际成本法的,存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货中的原材料发出时,除北方红宇按移动加权平均法计价,北方向东及北方滨海按先进先出法计价外,其他公司均按月末一次加权平均法计价;存货中的产成品发出时均按加权平均法计价。

(3)变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(4)盘存制度

采用永续盘存制。

(5)耗品和包装物的摊销方法

1)易耗品采用一次转销法摊销。

2)物采用一次转销法摊销。

3)周转材料采用一次转销法摊销。

16、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认

为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/10、金融工具 /(6)金融工具减值。

17、合同成本

(1)合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:

1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

3)该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

(2)合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

(3)合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。

(4)合同成本减值

上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

(1)划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

(2)持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公

允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

19、债权投资

本公司对债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/10、金融工具 /(6)金融工具减值。20、其他债权投资

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/10、金融工具 /(6)金融工具减值。

21、长期应收款

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/10、金融工具 /(6)金融工具减值。

22、长期股权投资

(1)初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本节五/5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2)后续计量及损益确认

1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

(3)长期股权投资核算方法的转换

1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自

取得时即采用权益法核算进行调整。

5)成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(4)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(5)共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判

断对被投资单位具有重大影响:

1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;3)与被投资单位之间发生重要交易;4)向被投资单位派出管理人员;5)向被投资单位提供关键技术资料。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧(摊销)率(%)
房屋建筑物20-403%—5%2.38%—4.75%

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-503-51.90-3.88
机器设备年限平均法10-200-54.85-10.00
机器设备双倍余额递减法10-200-54.85-10.00
运输设备年限平均法4-133-57.31-24.25
电子设备及其他年限平均法3-140-56.79-33.33

注:子公司中南钻石有限公司的机器设备包括通用设备和专用设备,其中,专用设备依据设备性能特征采用双倍余额递减法计提折旧,其他通用设备采用年限平均法。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

(1)在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不

包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,土地使用权、专利权等。

1)无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定

用途前所发生的其他直接费用。

2)无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

①使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:

项目预计使用寿命依据
土地使用权50年土地使用权证规定期限
专利权10年权证规定期限
软件5年合同规定的期限
商标权10年权证规定期限
非专利技术5年、10年合同、法律法规规定的期限

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

(2)内部研究开发支出会计政策

企业内部研究开发支出分为研究阶段和开发阶段。

1)研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

2)开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

31、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

32、长期待摊费用

33、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安

排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

35、租赁负债

36、预计负债

(1)预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

(1)股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

(3)确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预

计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

(4)会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:

(1)符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:

1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;

4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

(2)同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:

1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

(3)会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;

对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

(1)收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度(投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度)。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

(2)销售商品收入确认时间的具体判断标准

1)军品收入确认时点

对于直接解缴部队的军品,在取得军品验收合格证时确认销售收入;对于军品配套和军品贸易业务,在取得军品验收合格证及双方交接凭单后确认收入。

2)民品收入确认时点

一般情况下,确认民品收入的具体时点为:货物已发运;所有权凭证已转移;符合合同或协议规定的条件;取得对方收货确认单据后确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40、政府补助

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(2)政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(3)会计处理方法

与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助

计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

(1)确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:

1)该交易不是企业合并;

2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:

暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

(2)确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3)同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2)经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本节五/24、固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

(1)终止经营

本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分:

1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

(2)安全生产费

本公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》第十届董事会第十九次会议批准

会计政策变更说明:

执行新收入准则对本公司的影响

本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》,变更后的会计政策

详见本节/39、收入。

根据新收入准则的衔接规定,首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初(2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:

项目2019年12月31日累积影响金额2020年1月1日
重分类重新计量小计
预收款项640,110,395.89
合同负债627,140,174.96627,140,174.96627,140,174.96
其他流动负债12,970,220.9312,970,220.9312,970,220.93

注:本公司的预收款项被重分类至合同负债。

执行新收入准则对对2020年12月31日合并资产负债表的影响如下

项目报表数假设按原准则影响
预收款项327,400,004.00-327,400,004.00
合同负债315,584,669.49315,584,669.49
其他流动负债11,815,334.5111,815,334.51

本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金3,892,064,332.653,892,064,332.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据323,556,769.21323,556,769.21
应收账款470,759,823.36470,759,823.36
应收款项融资582,046,954.29582,046,954.29
预付款项177,526,017.23177,526,017.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款44,800,727.2044,800,727.20
其中:应收利息2,103,657.53
应收股利
买入返售金融资产
存货1,602,216,234.001,602,216,234.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产229,310,820.24229,310,820.24
流动资产合计7,322,281,678.187,322,281,678.18
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资100,000.00100,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产66,316,329.3066,316,329.30
固定资产2,206,551,921.752,206,551,921.75
在建工程569,247,760.57569,247,760.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产528,700,087.73528,700,087.73
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产40,470,368.6440,470,368.64
其他非流动资产277,557,303.74277,557,303.74
非流动资产合计3,688,943,771.733,688,943,771.73
资产总计11,011,225,449.9111,011,225,449.91
流动负债:
短期借款69,070,000.0069,070,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据580,519,005.00580,519,005.00
应付账款855,841,925.38855,841,925.38
预收款项640,110,395.89-640,110,395.89
合同负债627,140,174.96627,140,174.96
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬95,973,595.4695,973,595.46
应交税费36,610,860.8836,610,860.88
其他应付款185,151,542.30185,151,542.30
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债12,970,220.9312,970,220.93
流动负债合计2,463,277,324.912,463,277,324.91
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款47,500,000.0047,500,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款260,637,327.67260,637,327.67
长期应付职工薪酬
预计负债9,924,280.339,924,280.33
递延收益41,784,176.0041,784,176.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计359,845,784.00359,845,784.00
负债合计2,823,123,108.912,823,123,108.91
所有者权益:
股本1,392,558,982.001,392,558,982.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,669,083,433.273,669,083,433.27
减:库存股
其他综合收益
专项储备58,474,861.4258,474,861.42
盈余公积72,916,158.3172,916,158.31
一般风险准备
未分配利润2,995,068,906.002,995,068,906.00
归属于母公司所有者权益合计8,188,102,341.008,188,102,341.00
少数股东权益
所有者权益合计8,188,102,341.008,188,102,341.00
负债和所有者权益总计11,011,225,449.9111,011,225,449.91

调整情况说明2020年1月1日起,公司执行新收入准则。新收入准则规定,对企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务,应确认为合同负债。公司将符合条件的预收款项自2020年1月1日起在合同负债项目列示,同时,将相应增值税税额在其他流动负债项目列示。母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金108,797,998.25108,797,998.25
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款23,715,050.8223,715,050.82
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计132,513,049.07132,513,049.07
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资6,484,358,401.166,484,358,401.16
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产345,198.44345,198.44
固定资产524,403.48524,403.48
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,533,755.001,533,755.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计6,486,761,758.086,486,761,758.08
资产总计6,619,274,807.156,619,274,807.15
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬
应交税费343,889.35343,889.35
其他应付款257,111.66257,111.66
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计601,001.01601,001.01
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债9,924,280.339,924,280.33
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计9,924,280.339,924,280.33
负债合计10,525,281.3410,525,281.34
所有者权益:
股本1,392,558,982.001,392,558,982.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积5,004,591,487.185,004,591,487.18
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积72,830,335.3572,830,335.35
未分配利润138,768,721.28138,768,721.28
所有者权益合计6,608,749,525.816,608,749,525.81
负债和所有者权益总计6,619,274,807.156,619,274,807.15

调整情况说明2020年1月1日起,公司执行新收入准则。新收入准则规定,对企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务,应确认为合同负债。公司将符合条件的预收款项自2020年1月1日起在合同负债项目列示,同时,将相应增值税税额在其他流动负债项目列示。

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应纳增值税额为销项税额减可抵扣进项税额后的余额3%、5%、9%、13%
消费税应税消费品销售额5%
城市维护建设税实缴流转税税额7%、5%、1%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
教育费附加实缴流转税税额3%
地方教育费附加实缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
中南钻石有限公司15%
郑州中南杰特超硬材料有限公司15%
江西申田碳素有限公司25%
成都银河动力有限公司15%
河南北方红阳机电有限公司15%
南阳北方向东工业有限公司15%
郑州红宇专用汽车有限责任公司15%
南阳北方红宇机电制造有限公司15%
山东北方滨海机器有限公司25%
吉林江机特种工业有限公司15%
中兵红箭股份有限公司25%

2、税收优惠

(1)军品税收优惠政策及依据

1)公司军品销售收入按照《关于军品增值税政策的通知》(财税[2014]28号)的有关规定,公司按军品合同清单免征增值税。2)按照《财政部国家税务总局关于中国兵器工业集团公司和中国兵器装备集团公司所属企业城镇土地使用税政策的通知》(财税(2019)10号)的有关规定,免征除办公、生活用地外的其他用地城镇土地使用税。

(2)所得税优惠政策及依据

1)2019年10月31日,中南钻石有限公司被认定为高新技术企业,并取得编号为GR201941000202高新技术企业证书,有效期三年。有效期内,企业所得税减按15%的比例征收。

2)2018年9月12日,郑州红宇专用汽车有限责任公司于被认定为高新技术企业,并取得编号为GR201841000262的高新技术企业证书,有效期三年。有效期内,企业所得税减按15%的比例征收。

3)2019年9月2日,吉林江机特种工业有限公司被批准认定为高新技术企业,,证书编号为GR201922000467,享受国家需要重点扶持的高新技术企业减税优惠,企业所得税税率为15%。

4)2018年12月3日,南阳北方向东工业有限公司被河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局认定为高新技术企业,并取得编号为GR201841001535的高新技术企业证书,有效期三年。有效期内,企业所得税减按15%的比例征收。

5)2018年12月3日,成都银河动力有限公司被四川省科学技术厅、四川省财政局、国家税务局四川省税务局认定为高新技术企业,并取得编号为GR201851001153的高新技术企业证书,有效期三年。有效期内,企业所得税减按15%的比例征收。

6)2019年12月3日,河南北方红阳机电有限公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局批准认定为高新技术企业,并取得编号为GR201941001647的高新技术企业证书,有效期三年。有效期内,企业所得税减按15%的比例征收。

7)2019年12月3日,南阳北方红宇机电制造有限公司通过高新技术企业认定,并取得编号为GR201941002062的高新技术企业证书,有效期三年。有效期内,企业所得税减按15%的比例征收。

8)2020年12月4日,郑州中南杰特超硬材料有限公司被认定为高新技术企业,并取得编号为

GR202041001260的高新技术企业证书,有效期三年。有效期内,企业所得税减按15%的比例征收。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金54,194.36112,956.33
银行存款5,311,895,422.883,854,628,943.52
其他货币资金46,645,120.9437,322,432.80
合计5,358,594,738.183,892,064,332.65

其他说明截止2020年12月31日,本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。货币资金期末较期初增加37.68%,主要原因为本期销售增加,回款较好。其中受限制的货币资金明细如下:

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金46,645,120.9437,322,432.80
合计46,645,120.9437,322,432.80

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产100,000,000.00
其中:
债务工具投资100,000,000.00
其中:
合计100,000,000.00

其他说明:

3、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据72,210,019.248,866,929.73
商业承兑票据195,463,336.32314,689,839.48
合计267,673,355.56323,556,769.21

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据272,248,708.71100.00%4,575,353.151.68%267,673,355.56327,042,857.51100.00%3,486,088.301.07%323,556,769.21
其中:
其中:银行承兑汇票组合72,939,413.3726.79%729,394.131.00%72,210,019.248,956,494.682.74%89,564.951.00%8,866,929.73
军工票据组合120,509,991.5744.26%1,205,099.921.00%119,304,891.65271,924,719.0083.15%2,717,947.191.00%269,206,771.81
账龄分析组合78,799,303.7728.94%2,640,859.103.35%76,158,444.6746,161,643.8314.11%678,576.161.47%45,483,067.67
合计272,248,708.71100.00%4,575,353.151.68%267,673,355.56327,042,857.51100.00%3,486,088.301.07%323,556,769.21

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
银行承兑汇票组合72,939,413.37729,394.131.00%
军工票据组合120,509,991.571,205,099.921.00%
账龄分析组合78,799,303.772,640,859.103.35%
合计272,248,708.714,575,353.15--

确定该组合依据的说明:

①银行承兑汇票总体损失风险很低,可以确定为一个组合。但基于谨慎性考虑,公司将该组合预期信用风险损失率统一确定为1%;

②军工票属于商业承兑汇票,出票企业具有较高的信用度,总体损失风险较低,可以确定为一个组合。比照银行承兑汇票组合,确定该组合预期信用风险损失率为1%;

③账龄分析组合是除军工票外的商业承兑汇票,总体信用风险特征与其他组合具有明显差异。根据证监会《IPO审核51条问答指引》要求,公司将该组合按照账龄连续计算的原则,比照应收账款账龄分析法组合确定的预期信用损失率计提坏账准备。按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
银行承兑汇票组合89,564.95639,829.18729,394.13
军工票据组合2,717,947.19-1,512,847.271,205,099.92
账龄分析组合678,576.161,962,282.942,640,859.10
合计3,486,088.301,089,264.854,575,353.15

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款12,311,845.052.96%12,311,845.05100.00%12,558,495.162.41%11,728,675.1693.39%829,820.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款403,382,287.9697.04%32,649,569.878.09%370,732,718.09509,485,206.5297.59%39,555,203.167.76%469,930,003.36
其中:
其中:解缴部队组合76,981,971.7418.52%76,981,971.74127,447,645.0924.41%127,447,645.09
关联方组合84,640,904.4020.98%4,769,458.765.63%79,871,445.6478,504,062.6415.04%4,032,684.135.14%74,471,378.51
账龄分析组合241,759,411.8259.94%27,880,111.1111.53%213,879,300.71303,533,498.7958.14%35,522,519.0311.70%268,010,979.76
合计415,694,133.01100.00%44,961,414.9210.82%370,732,718.09522,043,701.68100.00%51,283,878.329.82%470,759,823.36

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户16,126,080.006,126,080.00100.00%预计无法收回
客户2400,000.00400,000.00100.00%预计无法收回
客户31,629,640.001,629,640.00100.00%预计无法收回
客户472,720.0072,720.00100.00%预计无法收回
客户515,000.0015,000.00100.00%预计无法收回
客户62,696,727.782,696,727.78100.00%预计无法收回
客户7940,123.27940,123.27100.00%预计无法收回
客户8431,554.00431,554.00100.00%预计无法收回
合计12,311,845.0512,311,845.05----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:解缴部队组合

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内64,710,490.90
1至2年5,227,769.47
2至3年7,043,711.37
3至4年
4至5年
5年以上
合计76,981,971.74--

确定该组合依据的说明:

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。本公司根据以往的历史损失经验及目前经济状况,认为因解缴部队产品发生的应收款项无信用风险,可以确定为一个组合分类。按组合计提坏账准备:关联方组合

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内74,704,966.29851,464.071.14%
1至2年6,162,237.001,056,719.6917.15%
2至3年1,597,217.21718,715.1045.00%
3至4年120,000.0086,076.0071.73%
4至5年1,995,000.001,995,000.00100.00%
5年以上61,483.9061,483.90100.00%
合计84,640,904.404,769,458.76--

确定该组合依据的说明:

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

本公司与兵器工业集团公司及其所属公司的关联应收款项信用风险较低,可以确定为一个组合分类。按组合计提坏账准备:账龄分析组合

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内192,674,149.983,733,982.521.94%
1至2年26,287,090.256,180,081.1623.51%
2至3年4,791,154.422,932,724.7661.21%
3至4年6,741,485.584,577,733.7967.90%
4至5年6,380,143.005,570,200.2887.31%
5年以上4,885,388.594,885,388.60100.00%
合计241,759,411.8227,880,111.11--

确定该组合依据的说明:

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

除解缴部队组合及关联方组合之外的应收款项确定为账龄分析组合。按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)332,231,421.13
1至2年40,162,515.30
2至3年21,519,218.20
3年以上21,780,978.38
3至4年7,174,623.62
4至5年9,259,482.27
5年以上5,346,872.49
合计415,694,133.01

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提预期信用损失的应收账款11,728,675.16583,169.8912,311,845.05
按组合计提预期信用损失的应收账款39,555,203.16-5,805,255.631,100,377.6632,649,569.87
合计51,283,878.32-5,222,085.741,100,377.6644,961,414.92

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款1,100,377.66

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
客户1货款742,936.00预计无法收回董事会审批
客户2货款182,400.00预计无法收回董事会审批
客户3货款74,905.36预计无法收回董事会审批
合计--1,000,241.36------

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名38,480,000.009.26%
第二名24,974,780.006.01%169,411.20
第三名23,279,128.965.60%290,888.42
第四名19,227,460.004.62%
第五名14,547,355.853.50%181,779.03
合计120,508,724.8128.99%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票215,526,305.34536,072,477.24
商业承兑汇票46,346,603.0445,974,477.05
合计261,872,908.38582,046,954.29

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

1.本期计提、收回或转回的坏账准备情况

类别期初余额本期变动情况期末余额
计提收回或转回核销其他变动
按组合计提预期信用损失的应收款项融资22,414,152.49-18,499,379.583,914,772.91
其中:银行承兑汇票组合5,419,924.02-3,286,000.202,133,923.82
军工票据组合1,550.0080,510.0082,060.00
账龄分析组合16,992,678.47-15,293,889.381,698,789.09
合计22,414,152.49-18,499,379.583,914,772.91

2.期末公司列示于应收款项融资的已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票750,038,499.11
商业承兑24,112,809.70
合计774,151,308.81

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内235,898,835.7195.37%164,945,218.9692.91%
1至2年4,152,682.471.68%5,490,256.353.09%
2至3年1,922,879.220.78%619,475.250.35%
3年以上5,387,912.052.18%6,471,066.673.65%
合计247,362,309.45--177,526,017.23--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称期末余额账龄未及时结算原因
供应商12,090,000.001-2年交易未完成
供应商2836,665.821-2年交易未完成
供应商3591,741.001-2年交易未完成
供应商4570,000.001-2年交易未完成
供应商5522,457.081-2年交易未完成
合计4,610,863.90

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)
期末余额前五名预付款项汇总146,104,618.5059.07

其他说明:

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息2,103,657.53
其他应收款46,064,702.3842,697,069.67
合计46,064,702.3844,800,727.20

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
定期存款2,103,657.53
合计2,103,657.53

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金4,166,233.031,463,997.00
备用金1,678,664.574,444,982.80
代垫款56,948,920.4757,061,351.11
土地收购款1,754,900.001,754,900.00
合计64,548,718.0764,725,230.91

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额43,396.317,049,548.7814,935,216.1522,028,161.24
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提170,020.631,392,351.321,562,371.95
本期转回2,281,316.692,281,316.69
本期核销2,825,200.812,825,200.81
2020年12月31日余额213,416.944,768,232.0913,502,366.6618,484,015.69

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)40,425,818.42
1至2年4,763,719.95
2至3年2,463,615.27
3年以上16,895,564.43
3至4年3,041,220.89
4至5年7,689,545.00
5年以上6,164,798.54
合计64,548,718.07

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备22,028,161.24-718,944.742,825,200.8118,484,015.69
合计22,028,161.24-718,944.742,825,200.8118,484,015.69

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款2,825,200.81

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位1往来款1,768,100.00长期无法收回董事会审批
单位2往来款995,384.21长期无法收回董事会审批
合计--2,763,484.21------

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名往来款8,700,000.001年以内13.48%18,270.00
第二名往来款6,640,777.151年以内10.29%13,945.63
第三名往来款4,647,072.045年以上7.20%4,647,072.04
第四名往来款3,300,000.005年以上5.11%3,300,000.00
第五名往来款3,125,471.061至2年4.84%121,891.02
合计--26,413,320.25--40.92%8,101,178.69

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料575,755,686.6623,558,860.87552,196,825.79516,421,849.8335,160,623.12481,261,226.71
在产品452,247,752.0515,418,446.01436,829,306.04278,289,464.5811,283,724.12267,005,740.46
库存商品637,745,143.8992,461,981.33545,283,162.56956,274,108.42121,280,077.38834,994,031.04
周转材料4,391,959.22402,809.003,989,150.224,403,508.51427,880.583,975,627.93
发出商品12,309,439.4812,309,439.4811,788,666.2711,788,666.27
委托加工物资11,024,755.4011,024,755.40715,245.49715,245.49
自制半成品2,558,552.312,558,552.312,641,610.80250,796.342,390,814.46
在途物资86,876.6486,876.6484,881.6484,881.64
合计1,696,120,165.65131,842,097.211,564,278,068.441,770,619,335.54168,403,101.541,602,216,234.00

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料35,160,623.12-2,376,269.509,225,492.7523,558,860.87
在产品11,283,724.124,139,632.094,910.2015,418,446.01
库存商品121,280,077.3850,729,469.7079,547,565.7592,461,981.33
周转材料427,880.5825,071.58402,809.00
自制半成品250,796.34-249,381.651,414.69
合计168,403,101.5452,243,450.6488,804,454.97131,842,097.21

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

11、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税留抵税额7,415,828.9519,310,820.24
委托理财210,000,000.00
合计7,415,828.95229,310,820.24

其他说明:

14、债权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失
用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位:元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位:元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业

其他说明

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
非交易性权益工具投资100,000.00100,000.00
合计100,000.00100,000.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
成都市锦尚投资管理有限公司
成都化工股份有限公司
南通柴油机股份有限公司
四川农业机械供应总公司
无锡动力工程股份有限公司658,040.00

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额99,062,886.9799,062,886.97
2.本期增加金额1,372,487.601,372,487.60
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入1,372,487.601,372,487.60
(3)企业合并增加
3.本期减少金额9,229,036.949,229,036.94
(1)处置
(2)其他转出
(3)转回固定资产9,229,036.949,229,036.94
4.期末余额91,206,337.6391,206,337.63
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额32,746,557.6732,746,557.67
2.本期增加金额4,980,160.804,980,160.80
(1)计提或摊销4,234,993.424,234,993.42
(2)存货\固定资产\在建工程转入745,167.38745,167.38
3.本期减少金额694,059.40694,059.40
(1)处置
(2)其他转出
(3)转回固定资产694,059.40694,059.40
4.期末余额37,032,659.0737,032,659.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值54,173,678.5654,173,678.56
2.期初账面价值66,316,329.3066,316,329.30

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产2,505,766,220.882,206,551,921.75
合计2,505,766,220.882,206,551,921.75

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额1,243,375,291.924,205,685,382.6647,710,907.55355,516,212.995,852,287,795.12
2.本期增加金额166,445,725.89453,600,897.362,898,945.1254,127,594.53677,073,162.90
(1)购置10,986,849.2327,441,990.502,237,072.6016,814,373.5057,480,285.83
(2)在建工程转入146,229,839.72426,158,906.86661,872.5237,313,221.03610,363,840.13
(3)企业合并增加
(4)其他增加9,229,036.949,229,036.94
3.本期减少金额15,079,822.64141,702,511.403,376,617.9816,856,168.04177,015,120.06
(1)处置或报废4,105,846.73141,702,511.403,376,617.9816,856,168.04166,041,144.15
(2)其他减少10,973,975.9110,973,975.91
4.期末余额1,394,741,195.174,517,583,768.6247,233,234.69392,787,639.486,352,345,837.96
二、累计折旧
1.期初余额478,767,074.922,853,082,437.4832,655,665.80280,522,480.083,645,027,658.28
2.本期增加金额56,766,510.08285,670,136.383,856,840.2619,955,673.47366,249,160.19
(1)计提56,072,450.68285,670,136.383,856,840.2619,955,673.47365,555,100.79
(2)其他增加694,059.40694,059.40
3.本期减少金额15,947,595.83130,200,700.902,877,449.2516,187,451.67165,213,197.65
(1)处置或报废15,202,428.45130,200,700.902,877,449.2516,187,451.67164,468,030.27
(2)其他增加745,167.38745,167.38
4.期末余额519,585,989.173,008,551,872.9633,635,056.81284,290,701.883,846,063,620.82
三、减值准备
1.期初余额32,615.84671,887.353,711.90708,215.09
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额32,615.84159,602.99192,218.83
(1)处置或报废32,615.84159,602.99192,218.83
4.期末余额512,284.363,711.90515,996.26
四、账面价值
1.期末账面价值875,155,206.001,508,519,611.3013,598,177.88108,493,225.702,505,766,220.88
2.期初账面价值764,575,601.161,351,931,057.8315,055,241.7574,990,021.012,206,551,921.75

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物225,941,080.08正在办理中

其他说明

(6)固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程673,597,067.31565,960,548.45
工程物资6,553,764.873,287,212.12
合计680,150,832.18569,247,760.57

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程673,597,067.31673,597,067.31565,960,548.45565,960,548.45
合计673,597,067.31673,597,067.31565,960,548.45565,960,548.45

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
年产12万克拉高温高压法宝石级培育金刚石生产线建设项目199,000,000.00615,799.59175,215,403.03175,831,202.6288.36%已完工募股资金
高新三期研制项目80,800,000.0081,418,355.5681,418,355.56100.77%已完工其他
XX改造项目316,270,000.00100,340,332.82120,156,655.71220,496,988.5369.72%未完工其他
研发生332,000,44,599,6103,116,25,152,85,058,60117,505,44.00%未完工募股资
产条件建设项目000.0088.87793.0340.570.00041.33
XX研发条件建设项目80,000,000.002,474,261.0625,533,668.6721,469,931.393,080,000.003,457,998.3435.01%未完工募股资金
XX及XX生产能力建设项目248,000,000.0060,058,484.3059,980,373.0017,195,330.00102,843,527.3048.00%未完工募股资金
XX产品生产能力扩充建设项目209,950,000.0011,846,386.9218,789,669.501,490,000.0029,146,056.4244.70%未完工募股资金
年产3000吨锂电池石墨负极材料生产线建设项目110,000,000.002,091,782.5023,454,014.12612,079.6324,933,716.9985.00%未完工其他
XX生产能力建设项目45,780,000.0014,039,239.226,258,523.0020,297,762.2244.34%未完工其他
XX生产能力建设项目225,700,000.0014,547,867.7810,083,125.295,915,500.0018,715,493.0710.91%未完工募股资金
超硬材料研发中心建设项目150,000,000.007,039,100.6313,000,469.145,518,856.6014,520,713.1773.00%未完工募股资金
金刚石自动分选纯化精益示范生产线建设项目18,000,000.00552,362.6111,496,794.8612,049,157.4766.94%未完工其他
日处理300立方18,000,05,253,184,304,969,558,1453.10%未完工其他
米工业废水循环利用系统建设项目00.000.006.816.81
活塞铸造自动化装备8,500,000.007,868,418.327,868,418.3292.57%未完工其他
合计2,042,000,000.00344,876,841.86579,258,874.48334,604,096.378,138,600.00581,393,019.97------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料6,553,764.876,553,764.873,287,212.123,287,212.12
合计6,553,764.876,553,764.873,287,212.123,287,212.12

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位:元

项目合计

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标权合计
一、账面原值
1.期初余额518,595,893.315,909,914.19123,504,181.8531,025,520.5613,640,100.00692,675,609.91
2.本期增加金额11,079,959.0711,079,959.07
(1)购置1,993,359.071,993,359.07
(2)内部研发9,086,600.009,086,600.00
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额518,595,893.315,909,914.19123,504,181.8542,105,479.6313,640,100.00703,755,568.98
二、累计摊销
1.期初余额78,360,271.093,473,792.0350,696,597.9617,804,761.1013,640,100.00163,975,522.18
2.本期增加金额10,387,999.68526,068.3712,340,418.043,286,222.2726,540,708.36
(1)计提10,387,999.68526,068.3712,340,418.043,286,222.2726,540,708.36
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额88,748,270.773,999,860.4063,037,016.0021,090,983.3713,640,100.00190,516,230.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值429,847,622.541,910,053.7960,467,165.8521,014,496.26513,239,338.44
2.期初账面价值440,235,622.222,436,122.1672,807,583.8913,220,759.46528,700,087.73

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

27、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
合计

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备187,684,950.9130,214,067.77254,236,624.8540,470,368.64
合计187,684,950.9130,214,067.77254,236,624.8540,470,368.64

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
符合规定的固定资产一次性税前扣除283,971,303.2742,595,695.49
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用减值准备3,914,772.91587,215.94
合计287,886,076.1843,182,911.43

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产587,215.9429,626,851.8340,470,368.64
递延所得税负债587,215.9442,595,695.49

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异18,567,950.9418,939,288.60
可抵扣亏损761,464,698.44483,731,103.21
预计负债34,387,400.009,924,280.33
合计814,420,049.38512,594,672.14

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2020年37,083,649.99
2021年19,623,861.4019,623,861.40
2022年88,500,273.3388,500,273.33
2023年181,380,179.24181,380,179.24
2024年157,143,139.25157,143,139.25
2025年277,733,595.23
合计724,381,048.45483,731,103.21--

其他说明:

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
设备款159,618,494.17159,618,494.17277,557,303.74277,557,303.74
合计159,618,494.17159,618,494.17277,557,303.74277,557,303.74

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款1,500,000.0014,070,000.00
抵押借款10,000,000.00
保证借款20,000,000.00
信用借款5,000,000.0045,000,000.00
合计26,500,000.0069,070,000.00

短期借款分类的说明:

1、郑州红宇专用汽车有限责任公司于2020年4月9日与豫西工业集团有限公司签订了无息借款合同,借款金额为500.00万元, 合同借款方式为信用借款。借款期限为2020年4月9日-2021年3月7日,借款用途为疫情防控设备物资研制生产。

2、郑州红宇专用汽车有限责任公司于2020年11月28日与中国银行股份有限公司中牟支行签订了编号为2020年KFQ7131字026号合同,且担保人中兵红箭股份有限公司与贷款人签订了2020年KFQ7131字026号《最高额保证合同》,借款金额为1,000.00万元,借款方式为保证借款,借款期限为12个月,借款用途为采购与疫情相关产品的原材料。

3、成都银河动力有限公司150.00万元的质押借款属于已贴现但是保留追索权的应收票据转入。

4、成都银河动力有限公司于2020年9月10日与兵工财务限责任公司签订编号为2020年信字第010298号的借款合同,借款金额为10,000.00万元,借款日期为2020年9月10日至2021年9月10日,并由中兵红箭股份公司为其担保,担保合同编号为2020集信字第010007号。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票843,619,327.13520,645,260.00
银行承兑汇票70,403,794.8859,873,745.00
合计914,023,122.01580,519,005.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内1,562,269,601.50764,299,543.96
1至2年90,924,370.4456,064,606.61
2至3年8,483,984.7017,446,887.24
3年以上20,935,059.1018,030,887.57
合计1,682,613,015.74855,841,925.38

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
供应商110,591,272.77未到结算期
供应商210,547,697.59交易未完成
供应商37,236,610.00交易未完成
供应商45,503,138.44交易未完成
供应商55,481,095.00未到结算期
供应商63,686,610.00未到结算期
供应商73,344,000.00交易未完成
合计46,390,423.80--

其他说明:

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收商品款315,584,669.49627,140,174.96
合计315,584,669.49627,140,174.96

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬95,105,558.29931,680,282.72918,755,073.89108,030,767.12
二、离职后福利-设定提存计划868,037.1766,137,586.6667,005,623.83
合计95,973,595.46997,817,869.38985,760,697.72108,030,767.12

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴9,303,494.60757,319,494.74756,472,844.8610,150,144.48
2、职工福利费31,676,737.7331,676,737.73
3、社会保险费44,711,340.9344,711,340.93
其中:医疗保险费38,581,450.1938,581,450.19
工伤保险费3,641,463.923,641,463.92
生育保险费1,683,268.221,683,268.22
补充医疗保险805,158.60805,158.60
4、住房公积金65,324,999.3665,324,999.36
5、工会经费和职工教育经费85,802,063.6929,196,705.9717,118,147.0297,880,622.64
8、其他短期薪酬3,451,003.993,451,003.99
合计95,105,558.29931,680,282.72918,755,073.89108,030,767.12

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险55,929,096.3655,929,096.36
2、失业保险费868,037.171,852,462.862,720,500.03
3、企业年金缴费8,356,027.448,356,027.44
合计868,037.1766,137,586.6667,005,623.83

其他说明:

40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税7,709,766.228,571,639.41
消费税14,805.8410,046.48
企业所得税28,315,955.8321,800,939.78
个人所得税3,475,122.411,171,865.06
城市维护建设税476,579.54500,169.18
房产税1,334,073.091,267,279.36
教育费附加435,161.39424,081.71
土地使用税1,352,433.481,359,898.30
印花税1,016,921.401,147,208.18
其他801,187.78357,733.42
合计44,932,006.9836,610,860.88

其他说明:

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息38,921.54
其他应付款201,010,279.71185,151,542.30
合计201,049,201.25185,151,542.30

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
短期借款应付利息38,921.54
合计38,921.54

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
销售提成13,625,226.6612,159,857.05
帮扶基金1,096,722.27
代扣代缴款7,104,277.998,780,283.02
货款押金147,455.331,095,765.86
风险抵押金4,760,015.755,731,533.80
往来款125,738,675.35106,396,532.01
技术转让费9,245,565.0014,144,340.00
存入保证金23,517,701.2622,096,698.18
分红款11,505,306.1313,649,810.11
投资者诉讼赔偿款5,366,056.24
合计201,010,279.71185,151,542.30

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
单位15,000,000.00长期客户的履约保证金
单位219,764,312.04
单位37,089,455.53预收租金
合计31,853,767.57--

其他说明

42、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额11,815,334.5112,970,220.93
合计11,815,334.5112,970,220.93

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
保证借款47,500,000.00
合计47,500,000.00

长期借款分类的说明:

2017年11月10日,豫西工业集团有限公司为河南北方红阳机电有限公司保证担保,向交通银行南阳分行借款本期已偿还。

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
专项应付款228,856,566.18260,637,327.67
合计228,856,566.18260,637,327.67

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
项目拨款228,856,566.10260,637,327.67

其他说明:

(2)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
基建项目拨款239,701,260.0020,977,840.00114,108,449.55146,570,650.45国拨项目拨入专项资金
合作方军品科研项目拨款20,936,067.67100,042,100.5738,692,252.5182,285,915.73军品科研项目拨款
合计260,637,327.67121,019,940.57152,800,702.06228,856,566.18--

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼34,387,400.009,924,280.33
合计34,387,400.009,924,280.33--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注1:投资者以公司证券虚假陈述责任纠纷为由,2019年向湖南省长沙市中级人民法院(以下简称“长沙中院”)提起诉讼,要求公司就信息披露违法行为承担民事赔偿责任,长沙中院一审判决公司及相关当事人需向122名原告赔偿损失9,753,574.20元,并需承担案件受理费合计170,706.13元,共计9,924,280.33元。公司根据本次判决书的情况计提预计负债9,924,280.33元。公司及相关当事人于2019年12月20日向湖南省高级人民法院提起了上诉申请。2021年3月底公司收到湖南高院的二审判决,公司依据法院终审判决金额与原计提的预计负债差额作为资产负债表日后事项进行了调整。

注2:2020年10月22日,长沙中院开庭审理公司所涉虚假陈述责任纠纷案件40宗,原告诉请索赔金额

666.70万元。2020年11月9日至11日,长沙中院开庭审理公司所涉虚假陈述责任纠纷案件425宗,原告诉请索赔金额4,802.04万元。2020年10月22日至2020年12月31日,长沙中院共开庭审理公司所涉虚假陈述责任纠纷案件465宗,原告诉请索赔金额合计5,468.74万元。公司尚未收到长沙中院关于上述465宗案件判决书。

基于谨慎性原则,公司按照会计准则有关规定,根据目前所获得的可靠信息在2020年度财务报表中确认预计负债3,438.74万元。

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助41,784,176.006,482,658.779,503,577.5638,763,257.21
合计41,784,176.006,482,658.779,503,577.5638,763,257.21--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
汽车产业链公共服务平台-计量站37,500.0037,500.00与资产相关
机械综合测试系统-计量站112,500.00600,000.00412,500.00300,000.00与资产相关
土地出让金返还款27,190,318.67583,692.0026,606,626.67与资产相关
工业钻石产业化项目1,000,000.001,000,000.00与资产相关
工业钻石研发生产项目3,560,440.001,777,080.001,783,360.00与资产相关
南阳项目财政资助资金845,833.33290,000.00555,833.33与资产相关
发展专项资金复合片项目4,500,000.00450,000.004,050,000.00与资产相关
稳岗补贴4,537,584.005,882,658.774,952,805.565,467,437.21与收益相关
合计41,784,176.006,482,658.779,503,577.5638,763,257.21

其他说明:

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,392,558,982.001,392,558,982.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)3,465,541,101.213,465,541,101.21
其他资本公积203,542,332.06114,108,449.55317,650,781.61
合计3,669,083,433.27114,108,449.553,783,191,882.82

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

资本公积的说明:其他资本公积增加原因主要为河南北方红阳机电有限公司和吉林江机特种工业有限公司国拨资金项目完工转入所致。

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益3,914,772.91587,215.943,327,556.973,327,556.97
其他债权投资信用减值准备3,914,772.91587,215.943,327,556.973,327,556.97
其他综合收益合计3,914,772.91587,215.943,327,556.973,327,556.97

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费58,474,861.4249,360,429.9849,281,951.7858,553,339.62
合计58,474,861.4249,360,429.9849,281,951.7858,553,339.62

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积72,916,158.315,561,679.5978,477,837.90
合计72,916,158.315,561,679.5978,477,837.90

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,995,068,906.002,803,338,525.64
调整后期初未分配利润2,995,068,906.002,803,338,525.64
加:本期归属于母公司所有者的净利润274,559,783.95255,217,225.91
减:提取法定盈余公积5,561,679.596,397,899.30
应付普通股股利62,657,600.1657,088,946.25
期末未分配利润3,201,409,410.202,995,068,906.00

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务6,315,493,108.455,277,454,652.415,169,327,379.354,118,568,041.82
其他业务147,522,229.3449,469,308.11152,303,902.7772,342,380.36
合计6,463,015,337.795,326,923,960.525,321,631,282.124,190,910,422.18

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2分部3合计
商品类型1,921,960,275.16604,109,077.783,789,423,755.516,315,493,108.45
其中:
超硬材料1,921,960,275.161,921,960,275.16
汽车及零部件604,109,077.78604,109,077.78
特种装备及其他3,789,423,755.513,789,423,755.51
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

无。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
消费税134,468.5281,226.06
城市维护建设税6,125,426.767,679,376.08
教育费附加5,529,529.037,015,328.23
资源税831,695.00491,826.94
房产税7,031,879.778,140,854.86
土地使用税6,937,607.135,560,973.97
印花税1,592,779.571,559,666.79
环境保护税1,471,382.391,527,492.24
其他1,460,300.06741,116.29
合计31,115,068.2332,797,861.46

其他说明:

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬24,513,964.0322,703,385.98
折旧费135,641.9517,784.18
办公费425,194.09667,794.39
运输费26,588,387.92
差旅费1,444,599.562,491,138.77
修理费11,472.9823,511.60
低值易耗品摊销7,974.6433,280.83
销售服务费3,930,402.795,236,964.04
保险费276,063.38319,449.47
展览费266,832.49790,627.13
广告费338,756.06381,825.07
租赁费474,143.75371,014.29
物料消耗16,392.3713,266.43
委托代销手续费6,610,801.988,098,379.92
包装费及仓储保管费4,153,723.97
销售提成5,682,737.464,831,074.15
其他2,298,871.921,536,456.39
合计46,433,849.4578,258,064.53

其他说明:

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬211,303,368.40205,440,100.08
折旧及无形资产摊销31,016,280.4724,924,558.37
办公费5,092,909.634,640,274.67
差旅费7,903,637.007,498,586.26
运费2,979,650.663,732,110.19
修理费67,486,107.0970,392,589.51
水电费4,620,283.724,991,060.60
业务招待费7,571,812.988,130,248.39
会议费3,057,345.871,858,608.19
中介机构费用3,857,709.195,169,546.28
劳动保护费457,572.03689,331.65
保险费1,740,930.841,441,443.83
物料消耗2,089,656.641,087,231.62
董事会费用157,500.00238,285.80
排污费和绿化费3,820,806.643,607,410.22
存货盘亏及毁损367,167.752,734,774.11
取暖费3,063,700.503,284,598.00
咨询费8,596,807.634,631,296.59
租赁费1,107,990.222,459,229.75
低值易耗品摊销1,274,145.09661,301.15
技术转让费38,071,225.0018,028,775.00
其他21,060,574.9228,875,689.54
合计426,697,182.27404,517,049.80

其他说明:

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
材料费96,160,296.1099,558,446.09
燃料动力费5,237,844.505,244,797.66
工资及劳务费97,870,115.3689,652,501.89
专用费3,450,836.532,287,413.62
外协费21,622,524.0719,859,656.18
固定资产折旧费12,039,191.0410,836,269.78
差旅费4,409,307.614,916,803.52
专家咨询费646,316.07430,044.91
管理费17,316,108.888,442,345.22
试验费17,708,383.2215,981,678.30
设计费12,170,558.8511,895,337.33
无形资产摊销11,825,703.2411,927,713.44
其他10,965,551.9011,462,465.08
合计311,422,737.37292,495,473.02

其他说明:

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出343,795.433,069,515.06
减:利息收入47,157,725.5440,793,610.40
汇兑损益3,035,803.38-805,920.57
手续费及其他570,708.11449,197.01
合计-43,207,418.62-38,080,818.90

其他说明:

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助等73,696,061.2022,280,357.10

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益2,788,847.42
理财产品产生的投资收益7,333,398.1511,723,237.31
合计7,333,398.1514,512,084.73

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明:

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失23,351,145.2136,285,301.82
合计23,351,145.2136,285,301.82

其他说明:

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-52,243,450.64-111,038,674.48
合计-52,243,450.64-111,038,674.48

其他说明:

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
持有待售处置利得或损失47,365.69
固定资产处置利得或损失-813,293.06718,141.80
合计-813,293.06765,507.49

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损、报废217,242.71925,210.25217,242.71
核销应付款项1,113,232.051,547,079.761,113,232.05
索赔收入391,554.52391,554.52
其他519,943.03487,680.41519,943.03
合计2,241,972.312,959,970.422,241,972.31

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损、报废4,088,972.6311,548,237.664,088,972.63
非常损失405,730.95496,004.05405,730.95
对外捐赠884,038.72920,635.00884,038.72
未决诉讼31,185,118.519,753,574.2031,185,118.51
其他175,470.68431,569.16175,470.68
合计36,739,331.4923,150,020.0736,739,331.49

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用53,044,679.9456,782,889.35
递延所得税费用52,851,996.36-2,138,731.40
合计105,896,676.3054,644,157.95

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额380,456,460.25
按法定/适用税率计算的所得税费用95,114,115.06
子公司适用不同税率的影响-20,764,283.24
调整以前期间所得税的影响722,843.81
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,470,044.95
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响55,113,374.67
研发费加计扣除的影响-26,759,418.95
所得税费用105,896,676.30

其他说明

77、其他综合收益

详见附注第十二节财务报告/七、合并财务报表项目注释/57、其他综合收益。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
往来还款140,548,234.46109,385,218.45
利息收入45,132,023.7127,922,460.34
职工归还的备用金1,530,495.824,245,769.92
补贴、拨款等68,793,766.4412,083,069.00
政府补助8,593,768.025,260,674.40
代收代扣代缴款项等8,816,717.409,827,956.70
保证金15,000,000.00
合计273,415,005.85183,725,148.81

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
办公费8,358,173.799,709,922.69
差旅费24,169,262.0425,652,456.97
招待费6,497,422.346,334,662.27
支付往来款264,143,426.99238,653,160.67
党建经费、工会经费50,515.301,393,837.75
职工借款6,568,288.1510,007,009.02
保险费202,278.421,030,330.63
会议费3,323,606.082,043,274.09
修理费4,654,077.407,289,364.48
中介费等4,219,990.404,684,193.96
广告宣传费433,158.14371,963.54
保险费/绿化费/排污费/租赁费等4,779,442.645,559,653.22
合计327,399,641.69312,729,829.29

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
三供一业改造款3,226,215.7210,674,484.50
国拨基建项目拨款25,058,234.7133,221,003.56
棚户区改造专项资金等378,857.0611,971,683.25
退回股权转让保证金1,000,000.00
合计28,663,307.4956,867,171.31

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
棚户区改造支出4,431,408.684,682,052.43
股权转让保证金1,000,000.00
其他37,200.001,289,960.62
合计4,468,608.686,972,013.05

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
票据保证金40,452,358.0050,404,561.24
合计40,452,358.0050,404,561.24

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
票据保证金46,645,120.9443,437,052.80
合计46,645,120.9443,437,052.80

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润274,559,783.95255,218,874.56
加:资产减值准备28,892,305.4374,753,372.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧369,790,094.21338,250,975.97
使用权资产折旧
无形资产摊销26,540,708.3625,456,062.19
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)813,293.06-765,507.49
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)3,871,729.9210,623,027.41
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)343,795.433,069,515.06
投资损失(收益以“-”号填列)-7,333,398.15-14,512,084.73
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)10,843,516.81-2,182,707.63
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)42,595,695.49
存货的减少(增加以“-”号填列)37,938,165.5617,922,369.12
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)409,575,829.58-160,312,058.68
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)604,891,024.44364,541,552.51
其他
经营活动产生的现金流量净额1,803,322,544.09912,063,390.95
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额5,311,949,617.243,854,741,899.85
减:现金的期初余额3,854,741,899.853,131,893,188.95
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额1,457,207,717.39722,848,710.90

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金5,311,949,617.243,854,741,899.85
其中:库存现金54,194.36112,956.33
可随时用于支付的银行存款5,311,895,422.883,854,628,943.52
三、期末现金及现金等价物余额5,311,949,617.243,854,741,899.85

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金46,645,120.94票据保证金
应收票据1,500,000.00保留追索权的已贴现应收票据
合计48,145,120.94--

其他说明:

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----12,035,249.43
其中:美元1,844,510.946.524912,035,249.43
欧元
港币
应收账款----
其中:美元
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
企业项目扶持资金3,517,080.00其他收益3,517,080.00
稳岗补贴23,125,657.72其他收益23,125,657.72
个税返还手续费190,430.57其他收益190,430.57
研发补助金1,687,000.00其他收益1,687,000.00
增值税加计抵减18,224.91其他收益18,224.91
瘦身健体专项补贴9,713,600.00其他收益9,713,600.00
山东科学技术厅企业研发财政补助款1,213,900.00其他收益1,213,900.00
淄博就业服务中心拨新型学徒制资金102,300.00其他收益102,300.00
瘦身健体补助资金14,785,600.00其他收益14,785,600.00
香城英才计划”财政资助资金210,000.00其他收益210,000.00
专利资助款38,720.00其他收益38,720.00
研发财政补贴351,000.00其他收益351,000.00
土地出让金返还206,780.00其他收益206,780.00
汽车产业链公共服务平台45,100.00其他收益45,100.00
机械综合测试系统37,500.00其他收益37,500.00
土地使用权国家补贴资金74,400.00其他收益74,400.00
企业研发财政补助专项资金310,000.00其他收益310,000.00
中牟县发展先进制造业专项扶持资金1,690,000.00其他收益1,690,000.00
博山区财政局技术改造新增财力奖补3,035,800.00其他收益3,035,800.00
博山区财政局拨企业技术开发费补助款606,900.00其他收益606,900.00
淄博市科学技术局拨企业技术开发费补助款191,975.00其他收益191,975.00
淄博市科学技术局拨企业研发费补助款191,975.00其他收益191,975.00
技术研究与开发经费750,000.00其他收益750,000.00
先进制造业专项资金400,000.00其他收益400,000.00
专项奖补资金1,410,000.00其他收益1,410,000.00
重点企业贷款贴息129,900.00其他收益129,900.00
南召县财政局汇高新企业省级奖补资金100,000.00其他收益100,000.00
企业财政研发补助资金1,000,000.00其他收益1,000,000.00
南召县人民政府奖励302,512.00其他收益302,512.00
先进制造业发展专项资金375,240.00其他收益375,240.00
南召县财政局高新企业补贴款100,000.00其他收益100,000.00
南召县2019年企业研发财政补助资金148,000.00其他收益148,000.00
“一企一策”人才发展专项资金180,000.00其他收益180,000.00
2019年省级科技成果奖励经费150,000.00其他收益150,000.00
科技进步奖奖金30,000.00其他收益30,000.00
离退休干部医药费补助70,000.00其他收益70,000.00
安全复工企业防疫体系建设经费15,467.00其他收益15,467.00
知识产权优势示范单位企业资助资金90,000.00其他收益90,000.00
2020年疫情期间用能补贴101,900.00其他收益101,900.00
培训补贴674,200.00其他收益674,200.00
安全生产标准化达标奖励经费20,000.00其他收益20,000.00
新都区级数控车工技师工作室经费60,000.00其他收益60,000.00
高新区社保局专项奖金150,540.00其他收益150,540.00
外贸发展资金奖励104,487.00其他收益104,487.00
商务局2019年中小企业项目60,100.00其他收益60,100.00
资金
2019年研发性后补助款2,490,000.00其他收益2,490,000.00
企业研发中心资助700,000.00其他收益700,000.00
企业研究开发财政补助440,000.00其他收益440,000.00
工业企业结构调整专项资金430,000.00其他收益430,000.00
2019年郑州市对外开放资金100,000.00其他收益100,000.00
以工代训补贴483,500.00其他收益483,500.00
扶助企业发展资金1,020,000.00其他收益1,020,000.00
中断负荷奖励99,670.00其他收益99,670.00
支持中小企业发展管理资金10,000.00其他收益10,000.00
抗疫补贴2,402.00其他收益2,402.00
职业技能提升资金154,200.00其他收益154,200.00
**财政贴息1,110,000.00财务费用1,110,000.00

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位:元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
中南钻石有限公司南阳市南阳市制造业100.00%同一控制下企业合并取得
成都银河动力有限公司成都市成都市制造业100.00%投资设立
郑州中南杰特超硬材料有限公司(全资孙公司)郑州市郑州市制造业100.00%同一控制下企业合并取得
江西申田碳素有限公司(全资孙公司)江西省江西省制造业100.00%非同一控制下企业合并取得
河南北方红阳机电有限公司南阳市南阳市制造业100.00%同一控制下企业合并取得
南阳北方向东工业有限公司南阳市南阳市制造业100.00%同一控制下企业合并取得
郑州红宇专用汽车有限责任公司南阳市南阳市制造业100.00%同一控制下企业合并取得
南阳北方红宇机电制造有限公司南阳市南阳市制造业100.00%同一控制下企业合并取得
山东北方滨海机器有限公司淄博市淄博市制造业100.00%同一控制下企业合并取得
吉林江机特种工业有限公司吉林市吉林市制造业100.00%同一控制下企业合并取得

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为汇率风险和利率风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

(1)信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策,并且不断检查这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金,主要存放于商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。

对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客

户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。截止2020年12月31日,本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额28.99% (2019年:

27.40%) 。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注九所载本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注九披露。

(2)流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

本公司战略发展部门持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

截止2020年12月31日,本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下:

项目期末余额
1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上合计
短期借款26,500,000.0026,500,000.00
应付票据914,023,122.01914,023,122.01
应付账款1,682,613,015.741,682,613,015.74
其他应付款201,049,201.25201,049,201.25
长期应付款228,856,566.18228,856,566.18
合计3,053,041,905.183,053,041,905.18

(3)市场风险

1)汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为欧元和美元)依然存在外汇风险。本公司战略发展部负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险;为此,本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到规避外汇风险的目的。

①本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

②截止2020年12月31日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额
美元项目欧元项目港元项目合计
外币金融资产:
货币资金12,035,249.4312,035,249.43
小计12,035,249.4312,035,249.43

③利率风险

本公司的利率风险主要产生于公司的银行借款,占期末公司资产总额的0.22%,利率的变动会对公司的财务业绩产生不利影响。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产100,000,000.00100,000,000.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产100,000,000.00100,000,000.00
(1)债务工具投资100,000,000.00100,000,000.00
(六)应收款项融资261,872,908.38261,872,908.38
持续以公允价值计量的资产总额100,000,000.00261,872,908.38361,872,908.38
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

持续第二层次公允价值计量项目为持有的理财产品,理财产品系非保本浮动收益的银行理财,因期限短,公允价值波动较小,故不予确认持有期间浮动盈亏。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

持续第三层次公允价值计量项目为持有的应收票据,因剩余期限较短,采用票据账面余额作为公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
豫西工业集团有限公司南阳市制造业75,403.00万元15.97%15.97%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是中国兵器工业集团有限公司。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九/1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
中国兵器工业集团有限公司附属企业集团兄弟公司
兵工财务有限责任公司集团兄弟公司
豫西工业集团有限公司附属企业股东的子公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
中国兵器工业集团有限公司附属企业合计购买商品、接受劳务1,146,954,890.061,141,250,000.00654,465,295.93
豫西工业集团有限公司附属企业合计购买商品、接受劳务70,271,874.0272,710,000.0090,655,591.90

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中国兵器工业集团有限公司附属企业合计销售商品、提供劳务519,225,318.30368,606,588.78
豫西工业集团有限公司附属企业合计销售商品、提供劳务2,885,252.90276,328.54

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
豫西工业集团有限公司附属企业合计房屋及建筑物等38,095.24

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
豫西工业集团有限公司附属企业合计房屋及建筑物2,637,354.552,339,826.78

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
郑州红宇专用汽车有限责任公司10,000,000.002021年05月06日2023年05月06日
郑州红宇专用汽车有限责任公司3,296,000.002019年01月27日2021年01月27日
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,200,000.002019年02月13日2021年02月13日
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,720,000.002019年03月01日2021年03月01日
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,240,000.002019年03月20日2021年03月20日
郑州红宇专用汽车有限责任公司2,272,200.002019年03月29日2021年03月29日
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,006,400.002019年04月11日2021年04月11日
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,440,000.002019年04月18日2021年04月18日
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,728,129.202019年04月30日2021年04月30日
郑州红宇专用汽车有限责任公司480,000.002019年05月15日2021年05月15日
郑州红宇专用汽车有限责任公司633,600.002019年02月21日2021年02月21日
郑州红宇专用汽车有限责任公司848,800.002019年05月21日2021年05月21日
郑州红宇专用汽车有限1,440,000.002019年02月28日2021年02月28日
责任公司
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,806,552.802019年05月29日2021年05月29日
郑州红宇专用汽车有限责任公司5,817,120.002019年07月07日2021年07月07日
郑州红宇专用汽车有限责任公司2,527,832.002019年07月30日2021年07月30日
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,971,606.402019年08月28日2021年08月28日
郑州红宇专用汽车有限责任公司3,914,065.602019年09月28日2021年09月28日
郑州红宇专用汽车有限责任公司660,000.002019年10月11日2021年10月11日
郑州红宇专用汽车有限责任公司2,620,209.202019年10月29日2021年10月29日
郑州红宇专用汽车有限责任公司2,577,018.802019年11月20日2021年11月20日
郑州红宇专用汽车有限责任公司221,720.002019年11月22日2021年11月22日
郑州红宇专用汽车有限责任公司3,952,552.202020年03月29日2022年03月29日
郑州红宇专用汽车有限责任公司2,120,000.002020年04月29日2022年04月29日
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,200,000.002020年05月08日2022年05月08日
郑州红宇专用汽车有限责任公司5,044,760.002020年05月28日2022年05月28日
郑州红宇专用汽车有限责任公司2,400,000.002020年06月11日2022年06月11日
郑州红宇专用汽车有限责任公司2,800,000.002020年06月19日2022年06月19日
郑州红宇专用汽车有限责任公司2,246,700.002020年07月08日2022年07月08日
郑州红宇专用汽车有限责任公司680,000.002020年10月08日2022年10月08日
郑州红宇专用汽车有限责任公司800,000.002020年07月16日2022年07月16日
郑州红宇专用汽车有限责任公司640,000.002020年08月28日2022年08月28日
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,566,510.802020年09月19日2022年09月19日
郑州红宇专用汽车有限责任公司3,305,732.002020年09月26日2022年09月26日
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,185,316.402020年10月14日2022年10月14日
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,360,000.002020年10月22日2022年10月22日
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,314,885.002020年10月30日2022年10月30日
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,750,228.502020年11月21日2022年11月21日
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,548,218.502020年11月28日2022年11月28日
郑州红宇专用汽车有限责任公司1,411,983.002020年12月18日2022年12月18日
郑州红宇专用汽车有限责任公司2,042,439.002020年12月24日2022年12月24日

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
豫西工业集团有限公司47,500,000.002017年11月10日2023年11月10日

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬9,067,700.006,365,700.00

(8)其他关联交易

交易类型关联方名称期末余额期初余额
货币资金
兵工财务有限责任公司4,607,926,169.373,094,211,249.55
短期借款
兵工财务有限责任公司10,000,000.0045,000,000.00
豫西工业集团有限公司5,000,000.00

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据
中国兵器工业集团有限公司附属企业合计102,847,827.061,017,078.2796,625,066.18966,250.66
应收款项融资
中国兵器工业集团有限公司附属企业合计19,885,793.94210,257.94
应收账款
中国兵器工业集团有限公司附属企业合计84,787,718.794,769,458.7677,879,856.784,023,258.62
豫西工业集团有限公司附属企业合计624,205.869,425.51
合同负债
中国兵器工业集团有限公司附属企业合计163,825,101.6990,525,414.09
其他应收款
中国兵器工业集团661,297.8122,337.951,182,628.9439,947.98
有限公司附属企业合计
豫西工业集团有限公司附属企业合计71,320.513,448.33
其他非流动资产
中国兵器工业集团有限公司附属企业合计7,970,000.0081,070,241.61

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付票据
中国兵器工业集团有限公司附属企业合计461,952,252.16234,466,246.41
豫西工业集团有限公司附属企业合计8,797,500.003,155,000.00
应付账款
中国兵器工业集团有限公司附属企业合计169,712,735.0989,880,825.81
豫西工业集团有限公司附属企业合计10,064,278.9813,456,223.90
预收账款
中国兵器工业集团有限公司附属企业合计12,715,436.448,361,438.30
其他应付款
中国兵器工业集团有限公司附属企业合计19,021,285.9422,870,540.07
豫西工业集团有限公司附属企业合计23,896,253.4319,489,917.19

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响:

2020年10月22日至2020年12月31日,长沙中院共开庭审理公司所涉虚假陈述责任纠纷案件465宗,原告诉请索赔金额合计5,468.74万元。截止2020年12月31日公司尚未收到长沙中院关于上述465宗案件判决书。基于谨慎性原则,公司按照会计准则有关规定,根据目前所获得的可靠信息在2020年度财务报表中确认预计负债3,438.74万元。

除存在上述或有事项外,截止2020年12月31日,本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位:元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营业务划分为3个报告分部,这些报告分部是以主要产品类型为基础确定的。本公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为超硬材料、汽车及零部件、特种装备及其他。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目超硬材料汽车及零部件特种装备及其他分部间抵销合计
一. 营业收入1,921,960,275.16604,109,077.784,076,294,923.25139,348,938.406,463,015,337.79
其中:对外交易收入1,921,960,275.16604,109,077.783,936,945,984.856,463,015,337.79
分部间交易收入139,348,938.40139,348,938.40
二. 营业成本1,204,796,539.51562,428,947.623,698,338,885.77138,640,412.385,326,923,960.52
三. 期间费用85,197,782.8452,204,054.55293,230,301.73708,526.02429,923,613.10
四.信用减值损失10,272,781.10-2,061,928.7515,140,292.8623,351,145.21
五.资产减值损失-49,669,276.642,433,266.41-5,007,440.41-52,243,450.64
六.利润总额491,506,802.13-20,315,097.6913,764,755.81104,500,000.00380,456,460.25
七.所得税费用81,574,236.2324,322,440.07105,896,676.30
八.净利润409,932,565.90-20,315,097.69-10,557,684.26104,500,000.00274,559,783.95
九.资产总额5,403,331,329.91439,607,548.7113,055,652,820.766,735,249,210.8612,163,342,488.52
十. 负债总额380,519,256.59302,687,229.953,216,835,359.14250,890,809.703,649,151,035.98

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

截至2020年12月31日中兵红箭全资子公司山东北方滨海机器有限公司(以下简称“北方滨海”)已办妥《武器装备科研生产单位保密资格认证》,但尚未取得其他军工资质,包括《武器装备质量体系认证证书》、《武器装备科研生产许可认证》和《装备承制单位资格认证》。2020年度北方滨海的军品销售业务仍以山东特种工业集团有限公司名义和军方签订销售合同,由山东特种工业集团有限公司对军方开具销售发票。2020年度北方滨海的军品生产采购业务,是以北方滨海为主体对外签订采购合同、索取发票和支付采购款项。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:
合计0.00

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)0.00
合计0.00

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款23,885,933.7223,715,050.82
合计23,885,933.7223,715,050.82

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
与子公司往来款23,691,268.3123,691,268.31
其他194,665.4123,782.51
合计23,885,933.7223,715,050.82

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)194,665.41
2至3年1,943,002.62
3年以上21,748,265.69
3至4年4,240,655.79
4至5年17,507,609.90
合计23,885,933.72

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
郑州红宇专用汽车有限责任公司往来款9,018,153.734-5年37.76%
南阳北方红宇机电制造有限公司往来款8,489,456.174-5年35.54%
成都银河动力有限公司往来款6,183,658.412-4年25.89%
合计--23,691,268.31--

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资6,484,358,401.166,484,358,401.166,484,358,401.166,484,358,401.16
合计6,484,358,401.166,484,358,401.166,484,358,401.166,484,358,401.16

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
成都银河动力有限公司360,449,544.00360,449,544.00
中南钻石有限公司3,043,807,473.013,043,807,473.01
郑州红宇专用汽车有限公司188,631,466.47188,631,466.47
南阳北方红宇机电有限公司55,160,402.4355,160,402.43
吉林江机特种工业有限公司1,086,803,392.731,086,803,392.73
山东北方滨海机器有限公司1,055,663,510.191,055,663,510.19
河南北方红阳机电有限公司398,470,293.38398,470,293.38
南阳北方向东工业有限公司295,372,318.95295,372,318.95
合计6,484,358,401.166,484,358,401.16

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

二、联营企业

项目

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
其他业务51,428.5829,996.4051,428.5829,996.40
合计51,428.5829,996.4051,428.5829,996.40

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益104,500,000.0090,500,000.00
合计104,500,000.0090,500,000.00

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益-4,685,022.98
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)73,696,061.20
委托他人投资或管理资产的损益7,333,398.15
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-30,625,629.26
减:所得税影响额11,535,588.84
合计34,183,218.27--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润3.30%0.19720.1972
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.89%0.1730.173

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十三节 备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。


  附件:公告原文
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