供销大集集团股份有限公司
2023年年度报告
二〇二四年四月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人尚多旭、主管会计工作负责人赵潇飞及会计机构负责人（会计主管人员）王欣声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 24
第五节 环境和社会责任 ...... 35
第六节 重要事项 ...... 37
第七节 股份变动及股东情况 ...... 64
第八节 优先股相关情况 ...... 77
第九节 债券相关情况 ...... 78
第十节 财务报告 ...... 79
备查文件目录
本公司在办公地点备有有关备查文件供股东查询，备查文件包括下列文件：
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）在其他证券市场公布的年度报告。
供销大集集团股份有限公司董事长： 尚多旭
二〇二四年四月二十六日
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 供销大集、西安民生、上市公司、公司、本集团 | 指 | 供销大集集团股份有限公司 |
| 海航集团 | 指 | 海航集团有限公司 |
| 海航商业、海航商控、海航商业控股 | 指 | 海航商业控股有限公司 |
| 中国供销集团 | 指 | 中国供销集团有限公司 |
| 供销商贸 | 指 | 中国供销商贸流通集团有限公司 |
| 中合农信 | 指 | 北京中合农信企业管理咨询有限公司 |
| 中合联 | 指 | 中合联投资有限公司 |
| 产业投资人 | 指 | 中国供销商贸流通集团有限公司、北京中合农信企业管理咨询有限公司、中合联投资有限公司 |
| 新合作集团 | 指 | 新合作商贸连锁集团有限公司 |
| 大集控股、海南供销大集 | 指 | 海南供销大集控股有限公司 |
| 酷铺商贸 | 指 | 海南供销大集酷铺商贸有限公司 |
| 民生百货 | 指 | 西安民生百货管理有限公司 |
| 顺客隆、中国顺客隆 | 指 | 中国顺客隆控股有限公司 |
| 兴正元购物中心 | 指 | 西安兴正元购物中心有限公司 |
| 宝鸡商场 | 指 | 宝鸡商场有限公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 2009年重大资产重组 | 指 | 西安民生发行股份购买海航商业资产置换后取得的宝商集团宝鸡商业经营管理有限责任公司（后更名为宝鸡商场有限责任公司）100％股权。 |
| 2015年重大资产重组 | 指 | 西安民生发行股份购买海航商业持有的兴正元购物中心有限公司67.59%股权和兴正元地产持有的骡马市步行街11,782.84平方米房产，并募集配套资金。 |
| 2016年重大资产重组 | 指 | 西安民生向海航商业等37家交易对方发行股份购买其合计持有的海南供销大集控股有限公司100%股权。 |
| 《盈利补偿协议》及其补充协议 | 指 | 2016年重大资产重组《发行股份购买资产的盈利预测补偿协议》《发行股份购买资产的盈利预测补偿协议之补充协议》《发行股份购买资产的盈利预测补偿协议之补充协议（二）》 |
| 新合作集团及其一致行动人 | 指 | 新合作商贸连锁集团有限公司、湖南新合作实业投资有限公司、山东泰山新合作商贸连锁有限公司、十堰市新合作超市有限公司、江苏泰欣企业管理有限公司（原江苏悦达置业有限公司）、耿发、张家口新合作元丰商贸连锁有限公司、江苏信一房产开发有限公司、江苏新合作常客隆数科商业有限公司、延边新合作连锁超市有限公司、济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司、山东新合作超市连锁有限公司、常熟市龙兴农副产品物流有限公司、河南省新合作商贸有限责任公司、赤峰新合作超市连锁有限公司、河北新合作土产再生资源有限责任公司 |
| 海南高院 | 指 | 海南省高级人民法院 |
| 《重整计划》 | 指 | 《供销大集集团股份有限公司及其二十四家子公司重整计划》 |
| 《海航集团重整计划》 | 指 | 《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》 |
| 信托或信托计划 | 指 | 海航集团破产重整专项服务信托 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | ST大集 | 股票代码 | 000564 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 供销大集集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 供销大集 | ||
| 公司的外文名称（如有） | CCOOP GROUP CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | CCOOP GROUP | ||
| 公司的法定代表人 | 尚多旭 | ||
| 注册地址 | 西安市解放路103号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 710005 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无变更 | ||
| 办公地址 | 西安市解放路103号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 710005 | ||
| 公司网址 | www.gongxiaodaji.com | ||
| 电子信箱 | 000564@ccoop.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杜璟 | 张宏芳、许珂 |
| 联系地址 | 陕西省西安市新城区解放路103号 | 陕西省西安市新城区解放路103号 |
| 电话 | 029-87481871 | 029-87481871 |
| 传真 | 029-87481871 | 029-87481871 |
| 电子信箱 | 000564@ccoop.com.cn | 000564@ccoop.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》、巨潮资讯网（网址：http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 西安市解放路103号 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 统一社会信用代码：91610102220603356T |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司主营业务为批发及零售，本报告期内无变更。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 公司前身是成立于1959年的西安市民生百货商店，1992年经陕西省西安市体改委批准改制为股份有限公司，西安市国有资产管理局为公司第一大股东。2002年依据市政府对机构设置的调整，西安市财政局取得原西安市国有资产 |
管理局持有的股权，成为公司第一大股东。2003年5月27日，西安市财政局与海航集团签订《国家股股权转让协议》，该股权转让于2004年3月11日办理完成过户手续，公司第一大股东由西安市财政局变更为海航集团。2008年4月11日，海航集团以其所持本公司的全部股份向海航商业控股增资，海航商业控股成为本公司第一大股东。本报告期末，公司控股股东仍为海航商业控股。2024年1月3日，公司与供销商贸、中合农信、中合联签订了《供销大集集团股份有限公司投资协议》。供销商贸、中合农信、中合联作为产业投资人合计购买公司26亿股转增股票。2024年1月5日，供销商贸、中合联、新合作集团及其一致行动人与中合农信签署了《表决权委托暨一致行动人协议》，将目前及将来所持供销大集股份的表决权委托给中合农信，并与中合农信采取一致行动。2024年4月2日，产业投资人就前述股份完成过户登记，公司控股股东由海航商业控股变更为中合农信，公司实际控制人变更为中华全国供销合作总社。
管理局持有的股权，成为公司第一大股东。2003年5月27日，西安市财政局与海航集团签订《国家股股权转让协议》，该股权转让于2004年3月11日办理完成过户手续，公司第一大股东由西安市财政局变更为海航集团。2008年4月11日，海航集团以其所持本公司的全部股份向海航商业控股增资，海航商业控股成为本公司第一大股东。本报告期末，公司控股股东仍为海航商业控股。2024年1月3日，公司与供销商贸、中合农信、中合联签订了《供销大集集团股份有限公司投资协议》。供销商贸、中合农信、中合联作为产业投资人合计购买公司26亿股转增股票。2024年1月5日，供销商贸、中合联、新合作集团及其一致行动人与中合农信签署了《表决权委托暨一致行动人协议》，将目前及将来所持供销大集股份的表决权委托给中合农信，并与中合农信采取一致行动。2024年4月2日，产业投资人就前述股份完成过户登记，公司控股股东由海航商业控股变更为中合农信，公司实际控制人变更为中华全国供销合作总社。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 |
| 签字会计师姓名 | 薛燕、张蓓 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问?适用 □不适用
| 财务顾问名称 | 财务顾问办公地址 | 财务顾问主办人姓名 | 持续督导期间 |
| 海通证券股份有限公司 | 上海市中山南路888号 | 阮春煜 | 持续督导期为2016年9月27日-2017年12月31日，仍需对2016年重大资产重组尚未履行完结的业绩承诺事项进行持续督导 |
| 国信证券股份有限公司 | 广东省深圳市福田区福华一路125号国信金融大厦 | 夏劲、余洋 |
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 1,399,414,982.80 | 1,404,575,399.58 | 1,404,575,399.58 | -0.37% | 1,663,431,676.28 | 1,663,431,676.28 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -2,520,136,130.07 | -929,965,615.00 | -930,530,603.04 | -170.83% | -687,240,027.05 | -683,727,045.61 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性 | -1,586,913,119.87 | -981,466,609.07 | -982,031,597.11 | -61.59% | -1,495,729,604.78 | -1,492,216,623.34 |
损益的净利润（元）
| 损益的净利润（元） | ||||||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 136,202,892.91 | 26,849,855.37 | 26,849,855.37 | 407.28% | -376,173,371.39 | -376,173,371.39 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.1315 | -0.0485 | -0.0486 | -170.58% | -0.0359 | -0.0357 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.1315 | -0.0485 | -0.0486 | -170.58% | -0.0359 | -0.0357 |
| 加权平均净资产收益率 | -25.05% | -7.92% | -7.92% | -2.75% | -2.74% | |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 28,244,259,398.35 | 27,830,795,279.88 | 27,874,207,735.41 | 1.33% | 27,031,237,871.83 | 27,056,360,763.57 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 11,208,371,531.77 | 11,317,284,184.16 | 11,320,232,177.56 | -0.99% | 12,212,882,481.22 | 12,216,395,462.66 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）（以下简称“解释16号”），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关内容自2023年1月1日起施行。
本集团自2023年1月1日起施行解释16号。根据该准则解释的衔接规定，对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至该解释施行日之间发生的适用该规定的单项交易，按该解释的规定进行调整。对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该解释和《企业会计准则第18号--所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 1,399,414,982.80 | 1,404,575,399.58 | 本年度公司营业收入主要包括商超百货业务收入、物业租赁收入及房地产销售收入。 |
| 营业收入扣除金额（元） | 67,305,163.87 | 19,171,556.51 | 本年度营业收入扣除主要包括非房地产企业处置投资性房地产收入、新增的贸易及新销售模式等难以形成稳定业务模式的业务产生的收入。 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 1,332,109,818.92 | 1,385,403,843.07 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 367,886,569.22 | 310,084,079.94 | 361,893,829.50 | 359,550,504.14 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -90,007,119.05 | -112,660,944.93 | -176,054,366.83 | -2,141,413,699.26 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -100,226,696.43 | -128,478,999.75 | -180,134,906.57 | -1,178,072,517.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,167,266.75 | 106,373,352.93 | 23,279,115.78 | 31,717,690.95 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 65,638,277.84 | 12,193,515.51 | -2,478,769.95 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 5,717,236.81 | 6,265,791.78 | 10,718,830.90 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -41,495,246.33 | 236,469.75 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 10,176,279.70 | 8,278,712.98 | 110,532,144.83 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 债务重组损益 | 20,853,917.91 | 1,032,397,113.09 | 1,900,554,572.99 |
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | -43,018,867.93 | |||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -1,070,732,391.55 | -858,826,543.14 | -1,615,843,508.34 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -80,939,889.27 | -75,652,034.86 | -180,076,838.04 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,503,751.90 | 1,385,339.48 | 1,428,887.95 | |
| 减：所得税影响额 | -150,213,881.87 | 48,067,772.16 | -632,866,544.63 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -2,841,170.92 | 26,709,598.36 | 6,193,419.31 | |
| 合计 | -933,223,010.20 | 51,500,994.07 | 808,489,577.73 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
根据国家统计局数据显示，2023年社会消费品零售总额471,495亿元，比上年增长7.2%。2023年，城镇消费品零售额407,490亿元，比上年增长7.1%；乡村消费品零售额64,005亿元，增长8.0%。全国网上零售额154,264亿元，比上年增长
11.0%。其中，实物商品网上零售额130,174亿元，增长8.4%。2023年，商品零售行业较上年呈现显著上升态势。近年来，国家陆续发布乡村振兴、粤港澳大湾区、海南自贸港等相关政策，对供销大集多元化的业务布局是利好，也是发展机遇。2023年，公司业务聚焦海南自贸港、粤港澳大湾区，以望海国际、顺客隆作为立足新发展的核心企业，顺应消费高质量发展趋势，紧跟重点区域相关发展政策，积极拓展新业务,同时不断优化存量业务模式，紧密根据市场发展趋势，全力推进公司经营向好发展。
二、报告期内公司从事的主要业务
㈠ 报告期内公司所从事的主要业务和经营情况
公司为大型全国性商品流通服务企业，定位为新时代集成商业运营商，按照中国证监会行业划分所处行业为“批发和零售业”。报告期公司主要业务涵盖百货购物中心、商超连锁、商贸地产及供应链创新业务，2023年各项业务均稳中有进，并逐步向好。
1.百货购物中心以实体门店为基础，以“联营+租赁”为主的模式开展门店经营，范围覆盖陕西、海南、江苏、吉林、天津等区域。2023年，百货购物中心继续聚焦消费者需求变化，在门店布局、品牌结构及顾客服务方面不断优化；同时，积极应对零售环境变化，持续调整转型，拓宽线上购物渠道，满足消费者个性化、多样化、品质化需求。此外，根据公司业务调整转型规划，着力打造线上销售平台，推动线上线下融合、全渠道发展。2023年，百货购物中心业务各门店继续优化业态组合，全力推进招商工作，其中在陕重点企业民生百货商改办取得重大进展，空置率下降15个百分点；汉中世纪阳光空置率下降21个百分点。
2.商超连锁业务依托电子商务、大数据技术，整合市场优质的商品和渠道资源，建立直采基地，链接更多上下游贸易伙伴，为线下连锁超市及便利店提供运营管理服务，提升终端消费体验。2023年，公司商超连锁业务继续以顺客隆为主力，借助粤港澳大湾区发展契机，通过打造“生鲜公社”、24小时供销AI智能店等特色门店，拓展生鲜直采基地，深耕品牌经销代理业务，优化供应链业务体系；同时采用直播带货等新零售方式，发力线上业务。顺客隆2023年营业总收入同比提升3.92%。其他商超企业根据公司发展战略，继续以物业租赁模式运营以稳定经营。
3.商贸地产业务专注于国内城市经济带产业物业运营，打造以“商贸物流+综合配套”为主要业态的“商贸物流园”，整合城市及周边商贸物流产业，培育新商贸生态圈，为供销大集商贸、物流、供应链金融等业务提供支撑，推动区域经济均衡发展。2023 年，公司商贸地产业务持续强化资产经营管理，引入行业优质资源，提高经营收益与资产价值。重点物业青岛万邦中心紧抓市南区企业总部经济发展优势，挖掘释放更大的企业效能，全年整体出租率同比上升8个百分点，同时，项目成功被列入《青岛市2023年度市级现代服务业集聚区名单》，并认定为“万邦中心跨境金融集聚区”。
4. 供应链创新业务通过辐射公司供应链上下游的生产商、代理商、农批市场、电商平台及店铺，共享公司旗下商超、百货等消费者会员资源，围绕生鲜果蔬、酒水及日杂等产品线，开展线上线下零售业务和批发业务。同时紧抓海南自贸港建设契机，深入学习研究海南自贸港加工增值免关税政策，积极探索来料加工业务。2023年供应链创新业务深化业务变革，在各头部电商平台开设账号/店铺，聚焦营销矩阵打造，并与外部MCN机构、达人、精选联盟商家等开展业务合作，线上零售收入同比大幅增长；大力拓展供应链上下游，农特产品销售大幅提升，批发业务收入同比大幅增长。
㈡ 行业信息披露相关情况
1.实体门店的经营情况
截至2023年12月31日，供销大集百货门店6家，其中：西北地区4家，华北地区1家、华南地区1家；超市批发门店72家，其中：华南地区71家、西北地区1家。本报告期内商超百货门店营业收入总计87,845.10万元，其中前10大门店信息如下：
门店名称
| 门店名称 | 业态 | 开业日期 | 地区 | 经营面积（平方米） | 经营模式 | 物业权属状态 |
| 顺客隆乐从店 | 超市 | 2006年5月 | 佛山 | 5,200.65 | 直营 | 租赁物业 |
| 顺客隆石湾乐店 | 超市 | 2007年3月 | 佛山 | 2,399.45 | 直营 | 租赁物业 |
| 顺客隆杏坛店 | 超市 | 2004年7月 | 佛山 | 5,160.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 顺客隆勒流店 | 超市 | 2015年6月 | 佛山 | 2,318.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 顺客隆广州店 | 超市 | 2013年10月 | 广州 | 1,164.36 | 直营 | 租赁物业 |
| 顺客隆誉邦行店 | 批发部 | 2004年12月 | 佛山 | 4,000.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 顺客隆誉邦行高明店 | 批发部 | 2011年1月 | 佛山 | 3,600.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 民生百货汉中店 | 百货 | 2000年1月 | 汉中 | 59,510.68 | 其他模式 | 自有物业 |
| 望海国际广场 | 百货 | 1994年11月 | 海口 | 60,961.23 | 其他模式 | 自有物业 |
| 天津国际商场 | 百货 | 1986年5月 | 天津 | 21,118.50 | 其他模式 | 自有物业 |
2.门店的变动情况
| 变动类别 | 门店数量 | 营业面积（平方米） | 营业收入（万元） | 净利润（万元） |
| 新开门店 | 9 | 2,296.96 | 1,566.90 | -95.08 |
| 关门门店 | 本报告期共关店8家，关闭原因主要为公司战略调整、市场调整及租赁合同到期。 | |||
3.门店店效信息
| 门店类型 | 地区 | 店面坪效 （元/每平方米每年） | 营业收入 （万元） | 营业收入增长率 | 净利润 （万元） | 净利润增长率 |
| 超市 | 西北 | 772.48 | 238.00 | -34.09% | -118.45 | -214.11% |
| 华南 | 7,219.89 | 58,028.35 | 2.48% | -1,121.04 | -29.49% | |
| 百货 | 西北 | 346.63 | 6,691.22 | 8.12% | -14,752.58 | -28.32% |
| 华南 | 3,303.79 | 20,140.30 | -3.78% | -6,046.67 | -235.83% | |
| 华北 | 1,300.86 | 2,747.23 | 5.35% | -3,782.25 | 187.74% |
㈢ 报告期内线上销售情况2023年，公司通过超集好电商业务、顺客隆线上平台、望海到家等线上销售业务实现GMV（平台交易总额）近6,000万元，同比有所提升。
㈣ 报告期内采购、仓储及物流情况
1.商品采购与存货情况
商品采购按照商品类别分为快消品类、非食品类及生鲜类三大类，各大类采购信息如下：
| 商品类别 | 前五大供应商采购金额（万元） | 采购金额占比 |
| 非食品 | 13,467.21 | 10.65% |
快消品
| 快消品 | 15,039.43 | 11.89% |
| 生鲜 | 8,466.43 | 6.69% |
2.仓储与物流情况
截至2023年12月31日，公司在广东、上海以及江西共有5个配送仓，主要服务于商超实体以及电商业务，占地面积合计2.22万平方米，均为租赁物业。本报告期内发生仓储租赁费合计187.92万，物流配送中自有物流占比4.50%，外包物流占比95.50%。
三、核心竞争力分析
㈠ 商业资产丰厚公司自有物业面积约 164 万平方米，资产重点分布于14个省、 25个城市，以商业为核心，百货购物中心、商超便利店、写字楼等多业态协同发展，覆盖面大且城市等级纵深长，在二三线城市有重庆保利大厦、青岛万邦中心等地标建筑，有天津国际、海口望海国际等颇具市场知名度的购物中心，同时在三四线城市还有众多出租率高于当地市场平均水平且在稳步提升的商业物业，是公司未来经营发展和价值提升的坚实基础和保障。
㈡ 商业经验丰富公司拥有成熟的商业招商运营、物流管理、批发贸易、电商运营等专业人才以及服务团队，具有六十多年的商业实践和经验积淀，建立起了完善的全价值链管理体系，积累的国内外知名品牌资源丰富，通过各个业务的客户资源共享，促进业务效益增长。㈢ 区位优势突出海南自由贸易港拥有得天独厚的政策优势，公司下属子公司望海国际立足海南本土，享有海南自贸港发展成为国际旅游消费中心的优势。同时，公司下属子公司顺客隆在粤港澳大湾区已有扎实的连锁超市业务基础，凭借“乐的”、“生鲜公社”双品牌加快推动加盟业务，直接受益于粤港澳大湾区极具增长的消费活力。
四、主营业务分析
1、概述
本报告期，公司实现营业总收入140,000.95万元，较上年同期下降0.38%，实现净利润-255,164.31万元，较上年同期增亏169.49%，其中归属上市公司股东的净利润-252,013.61万元，较上年同期增亏170.83%。本报告期公司业绩下滑主要因重整事项形成的债务重组收益较上年减少，同时以公允价值模式计量的投资性房地产、存货等长期资产受内外部环境影响及持有意图改变导致资产减值较上年增加所致。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,399,414,982.80 | 100% | 1,404,575,399.58 | 100% | -0.37% |
| 分行业 | |||||
| 商超业务 | 1,093,898,327.05 | 78.17% | 1,059,759,834.26 | 75.45% | 3.22% |
| 地产业务 | 294,659,622.20 | 21.06% | 335,945,092.28 | 23.92% | -12.29% |
| 其他业务 | 10,857,033.55 | 0.78% | 8,870,473.04 | 0.63% | 22.40% |
| 分产品 | |||||
| 不适用 | 1,399,414,982.80 | 100.00% | 1,404,575,399.58 | 100.00% | -0.37% |
| 分地区 | |||||
| 东北地区 | 7,093,760.15 | 0.51% | 7,722,287.34 | 0.55% | -8.14% |
| 华北地区 | 112,032,914.03 | 8.01% | 145,019,719.83 | 10.32% | -22.75% |
| 西北地区 | 137,359,258.52 | 9.82% | 136,527,926.82 | 9.72% | 0.61% |
| 华中地区 | 118,695,439.10 | 8.48% | 124,109,510.29 | 8.84% | -4.36% |
| 华东地区 | 53,518,817.23 | 3.82% | 46,785,619.22 | 3.33% | 14.39% |
| 西南地区 | 41,368,955.49 | 2.96% | 47,296,362.43 | 3.37% | -12.53% |
| 华南地区 | 929,302,043.28 | 66.41% | 894,759,022.36 | 63.70% | 3.86% |
| 港澳台地区 | 43,795.00 | 0.00% | 2,354,951.29 | 0.17% | -98.14% |
| 分销售模式 | |||||
| 不适用 | 1,399,414,982.80 | 100.00% | 1,404,575,399.58 | 100.00% | -0.37% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 商超业务 | 1,093,898,327.05 | 809,527,279.72 | 26.00% | 3.22% | 23.13% | -11.96% |
| 地产业务 | 294,659,622.20 | 161,179,574.90 | 45.30% | -12.29% | 14.01% | -12.62% |
| 其他业务 | 10,857,033.55 | 3,557,232.42 | 67.24% | 22.40% | 6.28% | 4.97% |
| 分产品 | ||||||
| 不适用 | ||||||
| 分地区 | ||||||
| 华北地区 | 112,032,914.03 | 90,350,183.11 | 19.35% | -22.75% | 8.95% | -23.46% |
| 西北地区 | 137,359,258.52 | 43,110,687.90 | 68.61% | 0.61% | 179.04% | -20.07% |
| 华中地区 | 118,695,439.10 | 46,455,121.27 | 60.86% | -4.36% | 11.53% | -5.58% |
| 华南地区 | 929,302,043.28 | 756,921,577.97 | 18.55% | 3.86% | 17.90% | -9.70% |
| 分销售模式 | ||||||
| 不适用 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 商超业务 | 销售量 | 元 | 1,093,898,327.05 | 1,059,759,834.26 | 3.22% |
| 地产业务 | 销售量 | 元 | 294,659,622.20 | 335,945,092.28 | -12.29% |
| 其他业务 | 销售量 | 元 | 10,857,033.55 | 8,870,473.04 | 22.40% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用其他业务上升主要为酒店业务较上期收入增加。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 商超业务 | 营业成本 | 809,527,279.72 | 65.00% | 657,478,047.07 | 53.30% | 23.13% |
| 税金及附加 | 38,029,798.61 | 3.05% | 31,818,065.61 | 2.58% | 19.52% | |
| 管理费用 | 230,144,100.25 | 18.48% | 304,992,668.43 | 24.72% | -24.54% | |
| 销售费用 | 167,690,342.43 | 13.46% | 229,834,056.57 | 18.63% | -27.04% | |
| 研发费用 | 0.00 | 0.00% | 9,493,362.43 | 0.77% | -100.00% | |
合计
| 合计 | 1,245,391,521.01 | 100.00% | 1,233,616,200.11 | 100.00% | 0.95% | |
| 地产业务 | 营业成本 | 161,179,574.90 | 58.94% | 141,370,297.27 | 43.32% | 14.01% |
| 税金及附加 | 37,231,428.34 | 13.62% | 39,465,260.88 | 12.09% | -5.66% | |
| 管理费用 | 53,349,004.28 | 19.51% | 114,931,449.85 | 35.22% | -53.58% | |
| 销售费用 | 21,691,427.64 | 7.93% | 30,601,090.12 | 9.38% | -29.12% | |
| 合计 | 273,451,435.16 | 100.00% | 326,368,098.12 | 100.00% | -16.21% | |
| 金融业务 | 营业成本 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 税金及附加 | 0.00 | 0.00% | 30,523.93 | 0.47% | -100.00% | |
| 管理费用 | 7,797,951.15 | 96.81% | 5,473,666.38 | 84.92% | 42.46% | |
| 销售费用 | 256,742.67 | 3.19% | 941,588.08 | 14.61% | -72.73% | |
| 研发费用 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | ||
| 合计 | 8,054,693.82 | 100.00% | 6,445,778.39 | 100.00% | 24.96% | |
| 其他业务 | 营业成本 | 3,557,232.42 | 3.35% | 3,347,058.13 | 2.38% | 6.28% |
| 税金及附加 | 8,319,656.49 | 7.83% | 7,610,283.86 | 5.40% | 9.32% | |
| 管理费用 | 91,056,657.66 | 85.74% | 127,370,204.22 | 90.40% | -28.51% | |
| 销售费用 | 3,273,174.30 | 3.08% | 2,573,739.28 | 1.83% | 27.18% | |
| 合计 | 106,206,720.87 | 100.00% | 140,901,285.49 | 100.00% | -24.62% |
说明无
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否
1.非同一控制下企业合并：
本公司本年未发生非同一控制下企业合并。
2.同一控制下企业合并：
本公司本年未发生同一控制下企业合并。
3.处置子公司：
本公司本年未发生处置子公司。
4.其他原因的合并范围变动：
| 序号 | 公司名称 | 其他合并范围变动原因 | 变动日期 |
| 1 | 大集尚美（重庆）酒店管理有限公司 | 新设 | 2023年6月 |
| 2 | 南京明淳贸易有限责任公司 | 新设 | 2023年7月 |
| 3 | 海南超集好商业管理有限公司 | 新设 | 2023年6月 |
| 4 | 海南超集好电商管理有限公司 | 新设 | 2023年5月 |
| 5 | 海南超集好国际贸易有限公司 | 新设 | 2023年7月 |
| 6 | 中国集集团有限公司 | 注销 | 2023年2月 |
| 7 | 石家庄易生大集实业发展有限公司 | 注销 | 2023年3月 |
| 8 | 南通家得利企业管理有限公司 | 破产清算 | 2023年4月 |
| 9 | 江苏超越超市连锁发展有限公司 | 破产清算 | 2023年4月 |
| 10 | 江苏超越企业管理有限公司 | 破产清算 | 2023年4月 |
| 11 | 如皋市超越购物有限公司 | 破产清算 | 2023年4月 |
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 91,573,011.84 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 6.55% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.74% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 37,571,785.38 | 2.68% |
| 2 | 客户2 | 17,016,308.52 | 1.22% |
| 3 | 客户3 | 14,366,489.05 | 1.03% |
| 4 | 客户4 | 12,256,003.74 | 0.88% |
| 5 | 客户5 | 10,362,425.15 | 0.74% |
| 合计 | -- | 91,573,011.84 | 6.55% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 199,409,935.35 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 20.47% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 50,197,940.88 | 5.15% |
| 2 | 供应商2 | 39,749,586.94 | 4.08% |
| 3 | 供应商3 | 37,787,559.20 | 3.88% |
| 4 | 供应商4 | 36,009,617.36 | 3.70% |
| 5 | 供应商5 | 35,665,230.97 | 3.66% |
| 合计 | -- | 199,409,935.35 | 20.47% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 192,911,687.04 | 263,950,474.05 | -26.91% | |
| 管理费用 | 382,347,713.34 | 552,767,988.88 | -30.83% | 管理费用较上年减少，主要系本报告期公司将部分子公司与经营直接相关的折旧、摊销等费用计入营业成本中，以及人员优化导致职工薪酬较上年减少所致。 |
| 财务费用 | 410,942,729.72 | 382,743,973.91 | 7.37% |
研发费用
| 研发费用 | 0.00 | 9,493,362.43 | -100.00% | 研发费用较上年减少，主要系本报告期公司无新的研发立项投入所致。 |
4、研发投入
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,591,138,704.32 | 1,389,009,145.17 | 14.55% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,454,935,811.41 | 1,362,159,289.80 | 6.81% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 136,202,892.91 | 26,849,855.37 | 407.28% |
| 投资活动现金流入小计 | 60,251,094.89 | 38,551,545.59 | 56.29% |
| 投资活动现金流出小计 | 15,617,895.14 | 7,245,714.87 | 115.55% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 44,633,199.75 | 31,305,830.72 | 42.57% |
| 筹资活动现金流入小计 | 425,125,500.00 | 18,074,500.00 | 2,252.07% |
| 筹资活动现金流出小计 | 502,007,111.97 | 356,751,501.48 | 40.72% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -76,881,611.97 | -338,677,001.48 | 77.30% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 103,991,977.77 | -279,596,063.41 | 137.19% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用经营活动产生的现金流量净额较上年增加，主要系本报告期公司支付给职工以及为职工支付的现金较上年减少、收到其他与经营活动有关的现金较上年增加所致。投资活动产生的现金流量净额较上年增加，主要系本报告期公司收到处置交易性金融资产款项较上年增加所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年增加，主要为本报告期公司收到关联方借款所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因为本报告期公允价值变动损失、资产减值损失以及投资收益中存在较大数额无现金流事项影响净利润。
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 92,943,003.26 | -3.36% | 主要为公司处置长期股权投资产生的投资收益所致。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -1,117,445,421.71 | 40.38% | 主要为公司投资性房地产的后续计量方法为公允价值模式计量评估减值所致。 | 是 |
| 资产减值 | -885,446,252.64 | 31.99% | 主要为公司对商誉、固定资产、存货等进行减值测试计提资产减值损失所致。 | 否 |
| 营业外收入 | 15,530,393.36 | -0.56% | 主要为报告期公司存在无需支付的款项及违约赔偿款所致。 | 否 |
营业外支出
| 营业外支出 | 95,544,375.66 | -3.45% | 主要为报告期公司存在罚款及滞纳金所致。 | 否 |
| 信用减值损失 | -139,496,032.28 | 5.04% | 主要为报告期公司其他应收款计提坏账损失所致。 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 304,099,500.22 | 1.08% | 211,220,989.55 | 0.76% | 0.32% | |
| 应收账款 | 67,742,370.04 | 0.24% | 58,627,311.30 | 0.21% | 0.03% | |
| 存货 | 3,537,105,132.73 | 12.52% | 5,313,668,429.54 | 19.06% | -6.54% | 主要系本报告期公司部分房屋建筑物的用途转为出租，该部分房产转入投资性房地产科目核算，以及报告期公司存货持有意图发生改变计提存货跌价准备所致。 |
| 投资性房地产 | 12,774,160,970.14 | 45.23% | 10,753,028,697.24 | 38.58% | 6.65% | 主要系本报告期公司部分房屋建筑物的用途转为出租，该部分房产转入投资性房地产科目核算，以及投资性房地产评估值较上年减少所致。 |
| 长期股权投资 | 8,161,668.15 | 0.03% | 7,996,642.66 | 0.03% | 0.00% | |
| 固定资产 | 1,830,589,564.51 | 6.48% | 2,825,780,963.49 | 10.14% | -3.66% | 主要系本报告期公司固定资产转入投资性房地产所致。 |
| 在建工程 | 9,461,662.84 | 0.03% | 13,247,051.05 | 0.05% | -0.02% | |
| 使用权资产 | 168,587,073.23 | 0.60% | 181,668,134.62 | 0.65% | -0.05% | |
| 短期借款 | 28,021,816.67 | 0.10% | 8,011,977.78 | 0.03% | 0.07% | |
| 合同负债 | 629,549,461.71 | 2.23% | 682,076,279.26 | 2.45% | -0.22% | |
| 长期借款 | 4,962,048,810.12 | 17.57% | 5,111,519,852.28 | 18.34% | -0.77% | |
| 租赁负债 | 125,063,331.08 | 0.44% | 139,168,308.34 | 0.50% | -0.06% | |
| 其他非流动金融资产 | 7,456,913,033.27 | 26.40% | 5,839,594,442.31 | 20.95% | 5.45% | 主要系本报告期内公司受领业经海南高院确权的业绩承诺补偿债权对应的普通类信托份额所致。 |
| 长期应付款 | 844,065,330.50 | 2.99% | 872,760,850.19 | 3.13% | -0.14% | |
| 预计负债 | 2,258,726,055.25 | 8.00% | 2,232,422,160.12 | 8.01% | -0.01% | |
| 其他非流动负债 | 680,674,713.41 | 2.41% | 602,369,390.10 | 2.16% | 0.25% | |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,759,334.94 | -38,409,574.95 | 48,074,128.62 | 211,019,739.84 | 123,209,699.83 | |||
| 4.其他权益工具投资 | 21,858,678.42 | 8,853,782.08 | 30,000 | 30,742,460.50 | ||||
| 5.其他非流动金融资产 | 5,839,594,442.31 | 1,617,318,590.96 | 7,456,913,033.27 | |||||
| 金融资产小计 | 5,863,212,455.67 | -38,409,574.95 | 8,853,782.08 | 0.00 | 30,000 | 48,074,128.62 | 1,828,338,330.80 | 7,610,865,193.60 |
| 投资性房地产 | 10,753,028,697.24 | -1,079,035,846.76 | 848,632,618.37 | 2,251,535,501.29 | 12,774,160,970.14 | |||
| 上述合计 | 16,616,241,152.91 | -1,117,445,421.71 | 857,486,400.45 | 0.00 | 30,000 | 48,074,128.62 | 4,079,873,832.09 | 20,385,026,163.74 |
| 金融负债 | 6,219,164,952.14 | -73,719,751.53 | 6,145,445,200.61 | |||||
其他变动的内容其他非流动金融资产变动主要系本集团报告期内受领业经海南高院确权的业绩承诺补偿债权对应的普通类信托份额所致。
投资性房地产其他变动主要系本报告期公司部分房屋建筑物的用途转为出租，该部分房产转入投资性房地产科目核算所致。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限 类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 10,537,791.59 | 10,537,791.59 | 质押、冻结 | 房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金和房地产监管户、票据保证金等 |
| 存货 | 2,063,634,639.18 | 1,658,966,617.95 | 抵押、查封 | 长期借款抵押、涉诉查封 |
| 投资性房地产 | 10,653,429,045.65 | 10,653,429,045.65 | 抵押、查封 | 短期借款、长期借款、其他非流动负债抵押、涉诉查封 |
| 固定资产 | 2,389,483,630.49 | 1,409,452,948.30 | 抵押、查封 | 短期借款、长期借款抵押、涉诉查封 |
| 无形资产 | 422,376,791.10 | 267,130,504.64 | 抵押、查封 | 长期借款抵押、涉诉查封 |
| 合计 | 15,539,461,898.01 | 13,999,516,908.13 | — | — |
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券 代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 834104 | 海航期货 | 30,000,000.00 | 公允价值计量 | 13,078,078.87 | 0.00 | 8,853,782.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 21,931,860.95 | 其他权益工具投资 | 自筹 |
| 境内外股票 | 600221 | 海航控股 | 1,522,865.19 | 公允价值计量 | 1,759,334.94 | -463,480.71 | 0.00 | 0.00 | -463,480.71 | 1,295,854.23 | 交易性金融资产 | 破产重 整债权 获得股 票 | |
| 境内外股票 | 600515 | 海南机场 | 211,019,739.84 | 公允价值计量 | -37,946,094.24 | 211,019,739.84 | 48,074,168.62 | -41,031,762.62 | 121,913,845.60 | 交易性金融资产 | 破产重 整债权 获得股 票 | ||
| 信托产品 | -- | 海航集团破产重整专项服务信托 | 5,839,594,442.31 | 公允价值计量 | 5,839,594,442.31 | 1,617,318,590.96 | 7,456,913,033.27 | 其他非流动金融资产 | 破产重 整债权 获得信 托产品 | ||||
| 合计 | 6,082,137,047.34 | -- | 5,854,431,856.12 | -38,409,574.95 | 8,853,782.08 | 1,828,338,330.80 | 48,074,168.62 | -41,495,243.33 | 7,602,054,594.05 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 公司对海航期货的投资为公司第六届董事会第二十四次会议审议通过事项，详见2010年04月27日《关于投资海航东银期货有限公司的公告》，公司的其他证券投资为公司申报和受领相关重整债权取得。 | ||||||||||||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 海南供销大集控股有限公司 | 子公司 | 批发零售、租赁和商务服务、房地产等 | 26,911,857,200.00 | 44,798,600,719.81 | 24,789,063,485.00 | 1,252,206,940.28 | -1,953,153,033.75 | -1,834,891,084.53 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
本报告期公司主要一级控股子公司为海南供销大集控股有限公司，主要收入和净利润来源于批发零售连锁经营商业业务和地产业务，海南供销大集合并报表范围90家。本报告期，因海南供销大集部分子公司业务转型调整，对有减值迹象的其他应收款及长期资产计提资产减值准备，同时以公允价值模式计量的投资性房地产产生公允价值变动损失导致报告期净利润亏损。其他一级控股子公司为西安民生百货管理有限公司、宝鸡商场有限公司、陕西民生家乐商业连锁有限责任公司、海南供销大集网络科技有限公司、新合作(北京)电子商务有限公司、湖南天玺大酒店有限公司。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
㈠ 行业格局和趋势
根据国家统计局数据显示，2023年商品零售471,495亿元，比上年增长7.2%；全国网上零售额154,264亿元，比上年增长11%。商品零售行业以及线上零售呈现持续向好的发展趋势，上市公司商业主营业务显现巨大发展空间。2023年，国家经济总体回升向好，国内生产总值超过126万亿元，增长5.2%，增速居世界主要经济体前列。城镇新增就业1,244万人，城镇调查失业率平均为5.2%，居民消费价格上涨0.2%。国际收支基本平衡。2024年，我国经济增长目标预期为5%左右。城镇新增就业1,200万人以上，城镇调查失业率5.5%左右；居民消费价格涨幅3%左右；居民收入增长和经济增长同步。展望全年，国家提出着力扩大国内需求，推动经济实现良性循环，更好统筹消费和投资，增强对经济增长的拉动作用。
随着居民收入水平稳步提高，消费需求呈现个性化、高端化等特征，消费者对市场供给提出了更高要求，而我国零售业经过多年发展，产业链、供应链完备，行业竞争充分，零售企业要紧跟消费升级需求，不断提供更优质的商品和服务，才能在市场上更具竞争力。公司必须紧跟消费需求提升商品服务，将线上线下资源融合，以消费者为导向，不断完善和升级产业链，不断向零售品质化、供应链智能化、购买方式线上线下一体化发展，为企业带来新的利润增长空间。同时，2024年，国家再次重申加快全国统一大市场建设，坚持不懈抓好“三农”工作，扎实推进乡村全面振兴。推动城乡融合和区域协调发展，把推进新型城镇化和乡村全面振兴有机结合起来，加快构建优势互补、高质量发展的区域经济格局。
随着《海南自由贸易港建设总体方案》《关于推进海南自由贸易港贸易自由化便利化若干措施的通知》等政策相继出台，海南自贸港迈向高质量建设“快车道”。根据总体方案部署，海南2025年将实现“封关”运作。海南封关，将有利于实现投资贸易自由便利化，有利于促进生产要素自由流动，有利于推动产业结构优化升级，有利于增强海南自贸港的国际影响力。
㈡ 公司发展战略
在当前国家加快建设现代流通体系、构建全国统一大市场、着力扩大内需、统筹新型城镇化和乡村全面振兴的大背景下，商贸流通行业也将迎来难得的发展机遇。公司将进一步发挥自身优势、拓展业务潜力，强化“实业+资本”双轮驱动战略，全力推进商业运营、商贸物流、商品贸易三大业务方向，打造国内领先的城乡流通基础设施建设运营商。
同时，为了进一步提升公司经营质量和持续发展能力，优化股权结构，打造经营稳健、运营规范、业绩优良的上市公司，有效维护广大投资者的根本利益，公司将继续遵循公开、公平、公正及法治化、市场化的原则，加快投资者的落地，并整合各方在资金、资源、管理等方面的优势，优化公司资产负债结构，有效整合产业资源，进一步提升公司价值。
㈢ 经营计划
2024 年，公司更加突出以“经济效益为中心，围绕“精益、创新、搞活、融合、提质”的工作主线，全力推进商业运营、商贸物流、商品贸易三大业务方向，聚焦海南自贸港、粤港澳大湾区，紧跟重点区域相关发展政策，不断优化存量业务模式并积极拓展新业务，提质增效，全力推进公司经营向好发展。
1.深挖商业运营潜力，建立新型零供关系和创新业务模式
2024年，公司将深刻把握零售市场发展新趋势和消费者需求变化，依托股东资源优势及自身遍布全国各地的丰厚资产、经营多年丰富的商业资源，线下充分挖掘集采集配等优质资产及业务优势，线上利用数字化手段对原传统商业进行赋能升级，推动线上、线下深度融合。稳定经营百货商超等存量业务，继续优化低效资产，推进业态整合，建立新型零供关系和创新业务模式。
2.全力推进商贸物流园区建设，进一步盘活资产提升价值
2024年，公司商贸地产业务重点加快存量可售物业去化，实现在建项目复工，合作开发存量土地，其中天津项目计划通过合作开发等模式，实现对存量住宅土地的开发建设及在建工程的全面复工，并通过创新营销模式，迅速完成存量房产销售，为公司经营发展提供稳定资金支持。湘中物流园继续以物流为支柱产业，寻找合作方共同开发存量物流用地，同时尽快推进存量房产的建设与去化。在此基础上，深挖商贸物流项目潜力，打造集采集配、加工包装、展示交易、冷链仓储、零担快运、直播电商、第四方共享物流等一体化的物流中心，构建“销售去化+招商运营+供应链衍生业务”的全新收益模式，在增强品牌力同时，形成新的利润增长极。
3.紧抓海南自贸港发展契机，大力发展商品贸易
2024年，公司将进一步推动电商、批发业务融合，聚焦特色、优势单品，逐步拓展上下游，增强供应链产品核心竞争力。积极开展源头采购、农特产品基地建设、自有品牌建设，降低采购成本。围绕政府采购、企业团购、头部零售平台、农批市场、大型连锁商超等稳定销售渠道构建下游销售网络。同时，紧抓海南自贸港发展契机，发挥属地优势，有效嫁接并拓展商品贸易业务，加快贸易品种结构转型，提升经营效益。积极探索进出口贸易、来料加工等业务。
㈣ 公司面临的风险和应对措施
1.市场竞争风险和应对措施
国内消费潜能不断释放，同类型企业均在极力争取客户，抢占市场，对公司同质化市场竞争能力提出挑战。公司深刻把握零售市场发展新趋势和消费者需求变化，依托实体店品牌影响力、商业资源优势，回归根本，聚焦经营能力提升。线下充分利用网点优势、线上利用数字化手段实现对原传统商业的赋能升级，推动线上、线下深度融合，不断满足消费者对价值、体验的需求，推进业态整合、建立新型零供关系、完善会员管理体系和业务模式创新，提升公司整体运营能力及用户运营能力。借助股东优势，整合多方资源，提升市场竞争力。
2.企业经营风险和应对措施
公司加快存量业务优化及转型提升，不断改善供应链和内部管理的薄弱环节，提升管理效能，重视消费体验提升，做好业务客户维护。目前公司旗下超集好、顺客隆优选、望海到家商城等电商平台继续加快发展速度，实施线上线下融合发展战略，动态适应消费和市场的新变化，不断丰富消费场景，增加顾客可触达入口，全力提升经营效益。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年05月16日 | “全景路演”网站（http://rs.p5w.net/） | 网络平台线上交流 | 其他 | 全体投资者 | 通过全景网参与2023年陕西 | 详见公司2023年5月9日在 |
辖区上市公司业绩说明会，与投资者就公司2022年年度报告沟通交流，未提供资料
| 辖区上市公司业绩说明会，与投资者就公司2022年年度报告沟通交流，未提供资料 | 巨潮资讯网《关于参加“2023年陕西辖区上市公司投资者集体接待日暨2022年度业绩说明会”的公告》 | ||
| 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 | 否（本报告期内，公司累计接听个人投资者热线电话1100余次，互动易平台答复投资者提问900余条） | ||
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司自上市以来，按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及要求，建立了以《公司章程》为基础的一系列内控制度，搭建符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，具体是：公司建立了股东大会、董事会、监事会、经理层“三会一层”的法人治理结构，公司董事会设立战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会。根据公司治理结构，公司已制定《股东大会议事规则》《监事会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事制度》、董事会各专门委员会实施细则、《总裁工作细则》等决策制度，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限。报告期内，公司持续推进内部控制工作，整合优化业务流程，加强制度体系建设，结合最新的监管要求修订了《对外担保管理办法》《独立董事制度》、董事会各专门委员会实施细则等制度，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
资产方面：公司与控股股东的产权关系明晰，不存在共用与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施；不存在共用与经营有关的销售业务等体系及相关资产；不存在共用商标、专利、非专利技术等；不存在未按照法律规定或合同约定办理投入或转让给上市公司资产的过户手续。
人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，不存在控股股东单位人员在上市公司财务部门或内部审计部门兼职的情形。公司高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他行政职务。
财务方面：公司拥有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，不存在控股股东与上市公司共用银行账户或者借用上市公司银行账户的情形。
机构方面：公司设置有独立的组织机构，有独立的办公场所，与控股股东及其下属机构之间没有上下级关系，独立行使机构职能。
业务方面：公司拥有健全完整的业务体系，自主经营，独立于控股股东。
综上所述，公司拥有的资产具有明确的权属，公司的主营业务独立于控股股东，控股股东通过股东大会行使出资人的权利，公司与其之间的关联交易也本着公平合理的原则进行。公司与控股股东在业务、资产、机构、人员、财务方面独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 14.96% | 2023年05月26日 | 2023年05月27日 | 审议通过了《2022年度财务决算报告》《2022年度利润分配预案》《关于申请融资授信额度的议案》《关于申请与控 |
股子公司互保额度的议案》《2022年董事会工作报告》《2022年监事会工作报告》《2022年年度报告和摘要》《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》《关于修订对外担保管理办法的议案》
| 股子公司互保额度的议案》《2022年董事会工作报告》《2022年监事会工作报告》《2022年年度报告和摘要》《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》《关于修订对外担保管理办法的议案》 | |||||
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 12.08% | 2023年12月29日 | 2023年12月30日 | 审议通过了《关于续聘信永中和会计师事务所的议案》《关于修订独立董事制度的议案》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 尚多旭 | 男 | 38 | 董事长 | 现任 | 2022年01月24日 | 2023年09月17日 | 243,000 | 0 | 0 | 0 | 243,000 | |
| 韩 玮 | 男 | 42 | 副董事长 | 现任 | 2021年04月16日 | 2023年09月17日 | 248,087 | 0 | 0 | 0 | 248,087 | |
| 董事 | 2018年11月19日 | 2023年09月17日 | ||||||||||
| 王 卉 | 女 | 50 | 董事 | 现任 | 2021年03月03日 | 2023年09月17日 | 215,812 | 0 | 0 | 0 | 215,812 | |
| 总裁 | 2021年02月08日 | 2023年09月17日 | ||||||||||
| 王满仓 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 2020年09月18日 | 2023年09月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 郭世辉 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 2020年09月18日 | 2023年09月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王卫东 | 男 | 55 | 独立董事 | 现任 | 2020年09月18日 | 2023年09月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 林晓赛 | 女 | 53 | 监事会主席 | 现任 | 2020年06月11日 | 2023年09月17日 | 113,489 | 0 | 0 | 0 | 113,489 | |
| 职工代表监事 | 2017年10月25日 | 2023年09月17日 | ||||||||||
| 吴克勤 | 男 | 49 | 监事 | 现任 | 2020年06月11日 | 2023年09月17日 | 100,000 | 0 | 0 | 0 | 100,000 | |
| 焦政永 | 男 | 37 | 监事 | 现任 | 2022年06月17日 | 2023年09月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 杨 凯 | 男 | 38 | 副总裁 | 现任 | 2023年01月04日 | 2023年09月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 赵潇飞 | 男 | 36 | 财务总监 | 现任 | 2023年01月04日 | 2023年09月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 杜 璟 | 女 | 48 | 董事会秘书 | 现任 | 2018年05月18日 | 2023年09月17日 | 99,100 | 0 | 0 | 0 | 99,100 | |
| 刘 昆 | 女 | 54 | 副总裁 | 离任 | 2019年01月18日 | 2023年01月03日 | 233,746 | 0 | 0 | 0 | 233,746 | |
| 尚建飞 | 男 | 46 | 财务总监 | 离任 | 2021年02月08日 | 2023年01月03日 | 98,100 | 0 | 0 | 0 | 98,100 | |
| 崔轶隽 | 男 | 43 | 副总裁 | 离任 | 2022年05月27日 | 2023年05月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 1,351,334 | 0 | 0 | 0 | 1,351,334 | -- |
注1：公司第十届董事会、监事会任期于2023年9月17日届满后延期换届。2024年4月3日，公司第十届董事会第二十八次会议审议通过了《关于提名第十一届董事会非独立董事及独立董事候选人的议案》，公司第十届监事会第十三次会议审议通过了《关于提名第十一届监事会股东代表监事候选人的议案》，上述议案尚待公司于2024年4月26日召开的2024年第二次临时股东大会审议。
注2：独立董事王满仓于2024年2月29日向公司提出辞职申请，其辞职将在公司2024年4月26日召开的2024年第二次临时股东大会选举产生新任独立董事后生效。报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否
报告期内，因工作调整原因，刘昆女士申请辞去公司副总裁职务，尚建飞先生申请辞去公司财务总监职务。刘昆女士辞职后仍担任公司控股子公司西安民生百货管理有限公司董事长兼总裁职务，尚建飞先生辞职后不再担任公司其他任何职务。详见公司2023年1月5日《关于副总裁、财务总监辞职及聘任副总裁、财务总监的公告》（公告编号：2023-002）。因个
人原因，崔轶隽先生申请辞去公司副总裁职务，辞职后不再担任公司任何职务。详见公司2023年5月18日《关于公司副总裁辞职的公告》（公告编号：2023-032）。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 刘昆 | 副总裁 | 离任 | 2023年01月03日 | 工作调整辞职 |
| 尚建飞 | 财务总监 | 离任 | 2023年01月03日 | 工作调整辞职 |
| 杨凯 | 副总裁 | 聘任 | 2023年01月04日 | 被聘任为副总裁 |
| 赵潇飞 | 财务总监 | 聘任 | 2023年01月04日 | 被聘任为财务总监 |
| 崔轶隽 | 副总裁 | 离任 | 2023年05月15日 | 个人原因辞职 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
董事长：尚多旭先生，1986年出生，杜兰大学金融管理硕士研究生。尚多旭曾任海航国际旅游岛开发建设（集团）有限公司计划财务部投融资管理中心经理，海南海岛一卡通汇营销管理有限公司财务总监，海航地产控股（集团）有限公司计划财务部副总经理，海航实业控股（集团）有限公司地产开发事业部财务事务中心副总经理，海航商业控股有限公司计划财务部总经理，海南海岛建设股份有限公司财务总监，海航基础设施投资集团股份有限公司董事、财务总监，海航物流集团有限公司财务副总监，东北电气发展股份有限公司董事长、财务总监。现任供销大集董事长，中国顺客隆控股有限公司董事会主席及执行董事，海南海航二号信管服务有限公司监事。副董事长、董事：韩玮先生，1982年出生，西安交通大学经济学、法学双学士，清华大学高级工商管理硕士，高级经济师、国际注册会计师，海南省领军人才。韩玮曾任海航集团有限公司计划财务部资金计划调度经理，海南航空股份有限公司财务部总经理助理，海航基础产业集团有限公司计划财务部副总经理，海航实业集团有限公司计划财务部常务副总经理，海航商业控股有限公司首席财务官，海南供销大集数字科技产业有限公司董事长，供销大集集团股份有限公司财务总监、总裁。现任供销大集副董事长、董事，中国顺客隆控股有限公司执行董事、行政总裁，海南望海国际商业广场有限公司董事长。独立董事王满仓，1963年出生，西北大学理论经济学博士后。王满仓曾任西北大学经济管理学院管理系教师、讲师，金融系讲师、教授。现任西北大学经济管理学院金融系主任、教授、博士生导师，公共经济学研究所所长，西安市政府参事、政府决策咨询委金融财政组专家，陕西省证券研究会会长，苏常柴A、炬光科技、万德股份独立董事。多次获得陕西省政府、陕西省教育厅、国家开发银行等课题研究成果奖项；出版著作、教材10余部；并注册了西安市方达经济战略研究院，为众多企业和政府提供战略规划设计，主持多项企业课题等，为企业提供咨询建议。独立董事郭世辉，1963年出生，西北大学国民经济学博士。郭世辉曾任西安财经大学助教、讲师、副教授、教授，曾主持完成农业部全国农业资源规划办公室、陕西省国资委、陕西煤化实业集团、陕西延长石油（集团）有限责任公司等多项咨询研究课题。现任西北大学教授、硕士生导师，西安交通大学管理学院兼职教授，陕西工商管理硕士学院教授，陕西建工、农心科技独立董事。一直从事财务管理及企业投融资管理方面的教学、咨询与研究，发表经济财务类论文60余篇，出版专著2部。
独立董事王卫东，1969年出生，西安交通大学软件工程硕士。王卫东曾在西北政法大学网络中心、经济管理学院及商学院任职，现任西北政法大学商学院电子商务及法律系主任、数字治理研究中心主任、教授、硕士生导师，全国高校电子商务及法律专业联盟秘书长，陕西省计算机学会理事，陕西省信息技术标准化技术委员会委员。多次获得共青团中央、中共陕西省委高教工委等的课题研究成果奖项和表彰。
董事、总裁：王卉女士，1974年出生，贵州省党校经济管理学士，注册会计师。王卉曾任民航快递三亚分公司财务经理，海南鄂发会计师事务所项目经理，联讯证券有限责任公司财务部经理，三亚汉莎航空食品有限公司财务经理，海南海航航空销售有限公司财务总监，供销大集集团股份有限公司计划财务部总经理、监事、财务总监。现任供销大集董事、总裁，中国顺客隆控股有限公司非执行董事。
监事会主席：林晓赛女士，1971年出生，北京航空航天大学项目管理硕士，会计师，美国注册舞弊审计师。林晓赛曾任民航海南省管理局财务处科员，海口大英山机场财务处会计，海南美兰国际机场股份有限公司计财部会计核算室经理、副总经理，海航机场集团有限公司计划财务部总经理，海航机场控股（集团）有限公司财务总监，海南海航机场管理有限公司计
财部总经理、财务总监，海航生态科技集团有限公司监事长，海航现代物流集团有限公司监事长。现任供销大集合规法务部副总经理、监事会主席。监事：吴克勤先生，1975年出生，中国人民大学工商管理硕士，CIA（国际注册内部审计师），注册企业风险管理师。吴克勤曾任海航集团有限公司合规管理部监察中心副经理，海航集团有限公司合 规管理部总经理助理，海航物流集团有限公司风险控制部副总经理，海航实业集团有限公司合规审计部副总经理，海南海航基础设施投资集团股份有限公司合规审计部总经理，海航实业集团有限公司风险控制部副总经理，供销大集集团股份有限公司副总裁（风控总监）、风险控制部总经理、合规法务部总经理。现任供销大集监事、海南供销大集数字科技产业有限公司总裁。
监事：焦政永先生，1987年出生，西安建筑科技大学文学学士，人力资源管理师二级。焦政永曾任海南美兰国际机场股份有限公司综合管理部副总经理，海越能源集团股份有限公司人资行政部总经理、监事等职务。现任供销大集监事、人力资源部总经理。
副总裁：杨凯先生，1986年出生，北京交通大学工商管理学士，行政管理师。杨凯曾任海航集团有限公司办公室副主任，海南海航商务服务有限公司副总裁、海航现代物流有限责任公司董事会办公室总经理、海航物流集团有限公司社会责任总监，供销大集集团股份有限公司企业管理部总经理。现任供销大集副总裁。
财务总监：赵潇飞先生，1988年出生，河南财经政法大学财政学学士，香港大学高级工商管理硕士在读，中级会计师。赵潇飞曾任供销大集集团股份有限公司计划财务部现金流中心经理、计划财务部总经理助理，海南供销大集供销链网络科技有限公司副总裁，供销大集集团股份有限公司计划财务部副总经理，现任供销大集财务总监、中国顺客隆控股有限公司财务总监。
董事会秘书：杜璟女士，1976年出生，天津大学管理学硕士，中级经济师（金融），内控风险管理师，董事会秘书资格，证券从业资格，基金从业资格。杜璟曾任西安民生集团股份有限公司董事会办公室主任、董事会秘书,海航投资集团股份有限公司副总裁、董事会秘书。现任供销大集董事会秘书。在股东单位任职情况
□适用 ?不适用
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 尚多旭 | 海南海航二号信管服务有限公司 | 监事 | 2022年02月17日 | 否 | |
| 尚多旭 | 海南海航二号信管服务有限公司 | 安全委员会委员 | 2022年06月21日 | 2024年04月07日 | 否 |
| 杨凯 | 海南海航二号信管服务有限公司 | 安全委员会委员 | 2022年06月10日 | 2024年04月07日 | 否 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 不适用 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用
本报告期内，公司现任及报告期内离任的董事、监事和高级管理人员没有受到证券监管机构的处罚，公司现任及报告期内离任的董事、监事和高级管理人员近三年处罚情况如下表：
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 调查处罚类型 | 结论 | 披露日期及索引 |
| 尚多旭 | 董事长 | 现任 | 被中国证监会行政处罚 | 对海南机场设施股份有限公司时任财务总监兼董事尚多旭给予警告，并处以20万元的罚款。 | 2022年9月23日《关于公司董事长因非本公司事项收到中国证监会行政处罚决定书的公告》（公告编号：2022-086） |
被证券交易所采取纪律处分
| 被证券交易所采取纪律处分 | 对海南机场设施股份有限公司时任财务总监兼董事尚多旭予以公开谴责。 | 2022年9月30日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《关于对海南机场设施股份有限公司及有关责任人予以纪律处分的决定》〔2022〕128号 | |||
| 韩玮 | 董事、副董事长 | 现任 | 被中国证监会行政处罚 | 对时任总裁、财务总监、董事韩玮给予警告，并处以七十万元罚款。 | 2022年9月29日《关于收到中国证券监督管理委员会行政处罚决定书的公告》（公告编号： 2022-088） |
| 被证券交易所采取纪律处分 | 对时任总裁、财务总监、董事韩玮给予公开谴责的处分。 | 2022年12月8日深圳证券交易所网站（www.szse.cn）《关于对供销大集集团股份有限公司及相关当事人给予纪律处分的决定》深证上〔2022〕1142号 | |||
| 王卉 | 董事、总裁 | 现任 | 被中国证监会行政处罚 | 对时任监事、监事会主席、财务总监王卉给予警告，并处以七十万元罚款。 | 2022年9月29日《关于收到中国证券监督管理委员会行政处罚决定书的公告》（公告编号： 2022-088） |
| 被证券交易所采取纪律处分 | 对时任监事、监事会主席、财务总监王卉给予公开谴责的处分。 | 2022年12月8日深圳证券交易所网站（www.szse.cn）《关于对供销大集集团股份有限公司及相关当事人给予纪律处分的决定》深证上〔2022〕1142号 |
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况决策程序：董事、监事及高级管理人员报酬由董事会、监事会依据所任职务研究确定，并提交股东大会批准。确定依据：董事、监事及高级管理人员报酬依据分管工作范围、主要职责情况、市场薪酬水平及考核指标完成情况，并结合企业上一年度生产经营任务完成情况及实际支付能力研究确定。实际支付情况： 2023年董事、监事及高级管理人员在报告期内从公司获得的税前报酬总额为904.98万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 尚多旭 | 男 | 38 | 董事长 | 现任 | 139.44 | 否 |
| 韩玮 | 男 | 42 | 副董事长、董事 | 现任 | 108.91 | 否 |
| 王卉 | 女 | 50 | 董事、总裁 | 现任 | 104.05 | 否 |
| 王满仓 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 郭世辉 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 王卫东 | 男 | 55 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 杨凯 | 男 | 38 | 副总裁 | 现任 | 80.92 | 否 |
| 赵潇飞 | 男 | 36 | 财务总监 | 现任 | 71.08 | 否 |
| 杜璟 | 女 | 48 | 董事会秘书 | 现任 | 84.86 | 否 |
| 林晓赛 | 女 | 53 | 监事会主席、职工代表监事 | 现任 | 70.6 | 否 |
| 焦政永 | 男 | 37 | 监事 | 现任 | 72.04 | 否 |
| 吴克勤 | 男 | 49 | 监事 | 现任 | 64.83 | 否 |
| 刘昆 | 女 | 54 | 副总裁 | 离任 | 19.98 | 否 |
| 尚建飞 | 男 | 46 | 财务总监 | 离任 | 17.92 | 否 |
| 崔轶隽 | 男 | 43 | 副总裁 | 离任 | 40.36 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 904.98 | -- |
注：尚多旭、韩玮、王卉、赵潇飞从公司获得的税前报酬总额中含其担任中国顺客隆相关职务所获取的报酬合计43.70万元，其中尚多旭17.35万元，韩玮9.64万元，王卉11.57万元，赵潇飞5.14万元。其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第十届董事会第十七次会议 | 2023年01月04日 | 2023年01月05日 | 审议通过了《关于调整变动部分高级管理人员的议案》《关于为全资子公司提供业务合同履约担保的议案》《关于2023年度日常关联交易预计的议案》 |
| 第十届董事会第十八次会议 | 2023年03月02日 | 2023年03月03日 | 审议通过了《关于签订资产租赁协议暨关联交易的议案》 |
| 第十届董事会第十九次会议 | 2023年04月27日 | 2023年04月29日 | 审议通过了《2022年董事会工作报告》《2022年总裁工作报告》《2022年度内部控制评价报告》《2022年度财务决算报告》《2022年度利润分配预案》《关于申请融资授信额度的议案》《关于申请与控股子公司互保额度的议案》《2022年年度报告和摘要》《关于对2022年度带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明的议案》《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》《2023年第一季度报告》《关于修订对外担保管理办法的议案》《关于召开2022年年度股东大会的议案》 |
| 第十届董事会第二十次会议 | 2023年08月11日 | 涉及金额未达披露标准，按要求仅向深交所报备 | 审议通过了《关于出售窦府巷房产的议案》 |
| 第十届董事会第二十一次会议 | 2023年08月29日 | 2023年08月31日 | 审议通过了《2023年半年度报告及摘要》 |
| 第十届董事会第二十二次会议 | 2023年10月27日 | 2023年10月28日 | 审议通过了《2023年第三季度报告》 |
| 第十届董事会第二十三次会议 | 2023年12月13日 | 2023年12月14日 | 审议通过了《关于续聘信永中和会计师事务所的议案》《关于2024年度日常关联交易预计的议案》《关于修订独立董事制度的议案》《关于修订董事会各专门委员会实施细则的议案》《关于召开2023年第一次临时股东大会的议案》 |
| 第十届董事会第二十四次会议 | 2023年12月22日 | 2023年12月26日 | 审议通过《关于接受关联方财务资助及进行相关担保的议案》 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 尚多旭 | 8 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 韩玮 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王卉 | 8 | 3 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王满仓 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 郭世辉 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王卫东 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，积极了解公司的生产经营情况和财务状况，关注经济形势的变化对公司的影响，及时审阅公司提供的各项会议材料，在董事会上发表意见，行使职权；监督和核查公司信息披露情况，忠实勤勉履行董事职责。根据公司实际情况，对公司治理和经营决策提出了相关意见和建议，并监督和推动董事会决议的执行和落实，确保决策维护公司和全体股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 提名委员会 | 王满仓（主任委员）、尚多旭、郭世辉、王卫东、王卉 | 1 | 2023年09月14日 | 第十届董事会延期换届选举 | 同意第十届董事会延期换届选举 | ||
| 薪酬与考核委员会 | 王卫东（主任委员）、尚多旭、王满仓、郭世辉、韩玮 | 1 | 2023年04月14日 | 审议2022年度薪酬与考核事宜 | 认为公司薪酬体系调整和改革合理，年报披露报酬相关数据客观真实，建议对公司高管薪酬多元化考核和长期激励 | ||
| 战略委员会 | 尚多旭（主任委员）、王满仓、郭世辉、王卉 | 1 | 2023年03月16日 | 审议《供销大集三年战略发展规划》及资产优化相关方案汇报讨论 | 同意公司总体战略规划和年度发展计划，建议公司经营层积极落实战略规划 | ||
| 审计委员会 | 郭世辉（主任委员）、王满仓、王卫东、韩玮、王卉 | 6 | 2023年01月19日 | 听取公司汇报2022年度经营情况及重大事项进展情况、2022年度内控自评和内控审计情况及2022年度财务审计工作开展情况及业绩预告情况，针对2022年度审计工作安排及审计关注事项进行沟通 | 与年审会计师事务所沟通审计计划，审计委员会同意以公司报表为基础开展2022年年度审计工作；同意公司业绩预告，公司各子公司及各部门要配合年审会计师事务所注册会计师做好2022年度审计工作 | ||
| 2023年04月14日 | 审阅了公司2022年度财务报告初稿，内控评价报告初稿。年审注册会计师对公司2022年度财务会计报表出具了初步审计意见 | 通过与年审注册会计师沟通，同意将议案提交公司董事会审议。公司计划财务部进一步对2022年财务报表及附注调整完善，并确保公司财务报告真实、准确、完整地反映公司的经营业绩及财务状况 |
2023年04月25日
| 2023年04月25日 | 审议公司2022年财务报告、2022年度审计工作总结报告、2022年度内部控制评价报告、2023年第一季度财务报表 | 审议通过公司2022年财务报告、2022年度审计工作总结报告、2022年度内部控制评价报告、2023年第一季度财务报表并同意提交董事会审议 | ||
| 2023年08月23日 | 审议公司2023年半年度财务报告 | 审议通过公司2023年半年度财务报告并同意提交董事会审议 | ||
| 2023年10月27日 | 审议公司2023年第三季度财务报表 | 审议通过公司2023年第三季度财务报表，并同意提交董事会审议 | ||
| 2023年12月11日 | 审议《关于续聘信永中和会计师事务所的议案》及对2023年年度审计工作做出总体安排 | 审议通过续聘信永中和会计师事务所的议案，并同意提交董事会审议，要求公司积极配合年审会计师开展2023年年度审计相关工作。 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 82 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 2,052 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 2,134 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3,069 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 886 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 135 |
| 销售人员 | 1,045 |
| 技术人员 | 248 |
| 财务人员 | 285 |
| 行政人员 | 216 |
| 其他 | 205 |
| 合计 | 2,134 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 专科及以下 | 1,566 |
| 本科 | 510 |
| 硕士及以上 | 58 |
| 合计 | 2,134 |
2、薪酬政策
公司按照岗位贡献评价岗位价值，实行宽带薪酬结构，一方面，员工薪酬水平与岗位价值相匹配，效率优先、兼顾公平，杜绝平均主义，保证薪酬福利体系具有内部公平性；另一方面，确保薪酬水平与市场、行业薪酬接轨，保证薪酬福利体系具有外部竞争力。同时，以岗位绩效工资制为基础，强调岗位责任与贡献，树立以岗位定薪、以绩效取薪导向，最大限度激发员工自我提升与绩效改进积极性。
3、培训计划
公司培训体系较为完善，本年度积极开展通用业务、专业技能、行政办公、安全消防等培训。为帮助员工实现职业发展进步，供销大集通过内聘集训、外请集训等培训形式，累计组织培训班次166次，累计培训人次1,272人，累计培训总小时数193小时，进一步提升了员工专业技能，增强企业向心力和竞争力。
4、劳务外包情况
?适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 725,767.06 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 11,498,319.55 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用
根据《公司章程》规定，公司利润分配的原则为：在符合法律、法规和监管政策相关规定的前提下，公司实行持续、稳定的利润分配政策。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司的持续经营能力。具体的现金分红方案将由公司董事会综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，按照《公司章程》规定确定实施。
因公司2023年度亏损较大，母公司报表未分配利润及合并报表未分配利润均为负数，不具备现金分红的条件，2023年度不进行利润分配，符合公司利润分配政策。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司始终坚持以“强内控、防风险、促合规”为管控目标，坚持风险导向，不断优化内控制度，强化内控体系有效运行，提升公司化解经营风险的能力，推动上市公司的合规管理。加强公司管理层及关键岗位人员的内控管理意识。在公司治理层面，通过组织相关人员深入学习《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等规则，牢固树立公司管理层及关键岗位人员敬畏意识，强化上市公司内控管理理念。优化内控体系，强化制度执行。公司不断及时更新完善相关内控流程，从招商管理、资产管理、财务管理、采购管理、人事管理、安全管理、档案管理、案件管理等方面，修订并下发管理制度，为规范公司运作、提升治理水平提供了制度支持；随着百货、商超业务转型，物业租赁在公司业务中比重逐步上升，公司开展了租赁业务制度执行情况的专项检查，规范了各成员公司的合同管理工作，强化了制度执行的有效性。
强化内部监督，预防运营风险。公司通过开展内部审计、内控评价、合规调查、专项检查等各种监督措施，发现并及时整改存在的各项问题；针对典型问题通过制作警示案例，开展警示教育，传递在业务开展过程中应该关注的内控管理缺陷，提升全员的内控管理意识和风险防范意识。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月26日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 84% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 94% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：1.上市公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给公司造成重大损失。2.外部审计机构发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运 | 重大缺陷：1.严重违反国家法律法规。2.负面消息在全国范围内流传，引起政府部门或监管机构关注并展开调查，对企业声誉造成重大损害，在 |
行过程中未能发现该错报。3.审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。4.内部控制重大缺陷未能在合理时间内得到整改。5.其他可能影响财务报告使用者正确判断的缺陷。重要缺陷：1.对于非常规或者特殊交易的账务处理未建立和实施相应的控制机制，且无相应的补救性措施。2.对于期末财务报告过程控制存在一项或者多项缺陷且不能合理保证财务报表的真实、准确性。3.未建立反舞弊机制和程序。4.内部控制重要缺陷未能在合理时间内得到整改。一般缺陷：除重大缺陷及重要缺陷以外的缺陷，认定为一般缺陷。
| 行过程中未能发现该错报。3.审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。4.内部控制重大缺陷未能在合理时间内得到整改。5.其他可能影响财务报告使用者正确判断的缺陷。 重要缺陷：1.对于非常规或者特殊交易的账务处理未建立和实施相应的控制机制，且无相应的补救性措施。2.对于期末财务报告过程控制存在一项或者多项缺陷且不能合理保证财务报表的真实、准确性。3.未建立反舞弊机制和程序。4.内部控制重要缺陷未能在合理时间内得到整改。 一般缺陷：除重大缺陷及重要缺陷以外的缺陷，认定为一般缺陷。 | 较长时间内无法消除。3.缺乏重要的业务管理制度或者制度运行系统失效。4.内部控制重大缺陷未能在合理时间内得到整改。 重要缺陷：1.重要业务流程存在控制不足，可能导致公司偏离经营目标。2.内部控制重要缺陷未能在合理时间内得到整改。 一般缺陷：除重大缺陷及重要缺陷以外的缺陷，认定为一般缺陷。 | |
| 定量标准 | 重大缺陷：1.错报＞税前利润总额的5％ 2.错报＞营业收入总额的2% 重要缺陷：1.利润总额的1.5%≤错报≤利润总额的5% 2.营业收入总额的1%≤错报≤营业收入总额的2% 一般缺陷：1.错报＜利润总额的1.5% 2.错报＜营业收入总额的1% | 重大缺陷：直接损失≥企业资产总额的0.25％ 重要缺陷：企业资产总额0.125%≤直接损失＜企业资产总额的0.25％ 一般缺陷：直接损失＜企业资产总额的0.125％ |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，供销大集公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月26日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
2021年自查发现存在股东及关联方非经营性资金占用和未披露担保已整改完毕，详见公司2022年4月25日《关于上市公司治理专项自查报告所涉事项已整改完毕的公告》（公告编号：2022-040）。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用公司始终严格遵守并贯彻国家环保法律法规相关要求，积极响应国家节能减排环境保护号召，践行绿色低碳的可持续发展理念。为了进一步减少大气中的碳排放量，公司一方面通过加强废弃物管理、减少日常办公中的用纸需求、使用可回收再利用环保材料的办公用品、精细化管理办公耗材、回收及盘活闲置资源、强化水电节约意识等举措，不断降低能源消耗；另一方面，组织子公司在植树节、世界地球日等节日，积极开展环境保护相关主题公益活动，提高人类对环境问题的认识，用实际行动表明公司对应对气候变化行动的支持。未披露其他环境信息的原因
上市公司及其子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不涉及披露其他环境信息。
二、社会责任情况
公司始终坚持在发展自己的同时回馈社会大众，切实履行各项社会责任。2023年，公司在投资者权益保护、职工权益保护、消费者权益保护等社会责任方面开展了一系列工作，并取得了显著成效，为社会的和谐发展做出了积极贡献。
㈠ 投资者权益保护
公司持续建立健全规章制度体系，完善法人治理结构建设、规范运作，切实维护广大投资者和公司利益，以合规性、平等性、主动性、诚实守信为基本原则，认真做好各项投资者关系管理工作。2023年，公司及时、公平、真实、准确、完整地披露定期报告及临时报告共计90余份；组织召开两次股东大会会议，为广大投资者提供现场参会及更加便捷的网络投票通道，保障投资者的合法权益；积极参加2023年陕西辖区上市公司投资者集体接待日暨2022年度业绩说明会，与投资者进行有效交流、沟通；全年及时、妥善回复投资者在深交所互动易平台提问900余个；与投资者保持电话交流，全年累计接听投资者热线电话1,100余个。
㈡ 职工权益保护
公司各项用工制度符合《劳动法》《劳动合同法》等法律法规要求。2023年5月，根据《劳动保障监察条例》相关规定，西安市劳动保障监察支队审核并通过了供销大集2022年度企业职工劳动保障评价工作，公司连续六年被评为“A级劳动保障守法诚信企业”。公司依法与职工签订劳动合同书，为职工办理社会保险登记，购买女职工特殊疾病互助保险，按时缴纳住房公积金，每年为职工提供健康体检，员工依法享有休息休假、接受职业教育和岗位培训的权利，在劳动安全卫生制度、社会保障等方面严格执行了国家规定和标准。此外，公司始终注重提高员工的幸福感和归属感，2023年，公司在春节、端午、中秋等法定节假日共开展员工关爱及集体文体活动380余次，覆盖人数达15,600余人次。
㈢ 供应商、客户和消费者权益保护
作为大型全国性商品流通服务企业，公司始终秉承以客为尊的服务理念，旗下百货商超在加强商品销售全链条管理的同时，深入强化服务意识，致力于为消费者缔造放心舒适的消费体验。同时，公司积极参与政府部门举办的消费者权益保护活动，通过政企联动等形式，全力推进消费者权益保护工作。
其中，望海国际凭借“三个上帝”“五星服务”的经营理念，以及“无理由退换货”“先行赔付”“首问责任制”等良好的售后服务制度，获得消费者的广泛认可，并于2023年2月荣获“海口市放心消费商圈”荣誉称号；中国顺客隆积极参与当地消费者维权服务站建设工作，旗下7家门店成为消费者权益维护的模范门店；超集好电商平台严把选品、配送、售后服务等每一个环节，客服人员全程跟踪物流进度，全天15小时在线解答顾客疑问和处理客诉，客户投诉解决率达100%。㈣ 安全责任2023年，公司安委会明确了全年的安全生产目标，制定了年度安全工作计划，并与下属子公司分别签订《2023年度安全生产责任书》，进一步明确安全生产主体责任。公司全年安全工作在安委会的领导下，本着“统一领导、落实责任、分级管理、分类指导、全员参与”的原则，全面强化安全生产意识，落实安全防范措施，预防和化解安全风险，积极应对突发事件，实现了2023年零责任事故的总体目标。安全基础保障方面，公司积极组织子公司开展安全培训、演练、检查和整改工作。全年开展安全培训430次，累计参与9,314人次；开展应急演练75场次，累计参与4,582人次；开展安全自查1,563次，发现并完成整改安全隐患498项。
除安全基础保障工作外，公司还开展年度安全巡查及“安全生产月”“消防宣传月”等专项活动，并通过宣传、培训、演练等多种形式，让干部员工掌握安全生产知识和技能，深刻领会安全生产的重要意义。在安全巡查方面，公司安委办组织安全专家赴陕西、湖南、广东、重庆、天津等地，对下属物流园、商超、租赁型写字楼、百货商场等进行安全巡查，发现并整改安全隐患92项。
㈤ 公益责任
公司认真弘扬志愿服务精神，通过开展各类志愿公益活动，切实履行自身企业责任，2023年共计组织开展各类公益活动17次，志愿者参与人数超千人。作为当地“爱心商家联盟”的成员，中国顺客隆凭借其在公益责任方面的突出表现，荣获“爱心公益合作伙伴”“突出残疾用工单位”等荣誉称号。
2023年，公司具体开展的公益活动包括：中国顺客隆开展顺德区残疾人就业服务、爱心捐赠“保安桥”安全修葺、支援抗洪防汛、开展大型义卖和义演、探访老人院活动；望海国际连续25年开展“爱在望海”爱心献血活动；青岛万邦中心连续9年开展“地球一小时”，以及致“静”高考、“爱眼日”活动；湘中国际物流园开展“爱心助农”“敬老院爱心慰问”活动等。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
多年来，公司始终秉承“服务三农”的初心，认真贯彻落实国家关于实施乡村振兴战略的各项决策部署，持续做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，为打好乡村全面振兴漂亮仗、加快农业农村现代化不断助力。
2023年，超集好电商平台重点开发农特产品零售与批发业务，全年累计上线大荔冬枣、德阳李子、阳光玫瑰葡萄、猕猴桃等助农产品300余款，累计销售超363万斤，整体投入约3,800万元。此外，超集好电商平台进一步加大直播力度，全年深入田间地头开展助农直播330场，总时长697小时。
中国顺客隆在广东梅州、湛江、江西、湖北、贵州等贫困地区累计投入约180万元采购沙田柚、玉米、菠萝、脐橙、鸡蛋等生鲜农产品。在佛山市结对帮扶的黔东南地区，引进香菇、大米、果干，坚果等助农产品共计约20万元，并利用线上淘鲜达、京东到家、饿了么、顺客隆优选等多个平台，以及线下60余家实体门店进行销售。
宝鸡商场与当地多家县级供销社签署合作协议，在家美佳烽火店开设“中国供销合作社”商品专区，引进脱皮核桃、苦荞挂面、荞面饸饹、手工锅巴等共计15支助农单品。
青岛万邦中心组织开展“爱心助农办实事，万邦中心在行动”活动，在平度市蓼蓝镇采购白菜共计3.6吨，为当地农户缓解囤积压力，传达助农正能量。
未来，公司将继续以扶农助农、节能环保、志愿服务、员工关爱等作为社会责任履责工作的主要抓手，充分发挥自身在商超连锁及供应链创新业务等线上线下的渠道优势，持续加大对各项社会责任工作的投入力度，积极履行对股东、客户、合作伙伴等利益相关方的责任，在实现企业发展的同时，争取为社会创造更大的价值。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
承诺事由
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 海南海航二号信管服务有限公司、海航实业集团有限公司、海航股权管理有限公司、海南海航实业不动产管理有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 海航集团有限公司等三百二十一家公司执行经海南省高级人民法院裁定批准的《重整计划》而进行股权变更，导致海南海航二号信管服务有限公司、海航实业集团有限公司、海航股权管理有限公司、海南海航实业不动产管理有限公司间接取得上市公司权益，上述主体分别出具了关于保持上市公司独立性的承诺、关于避免同业竞争的承诺、关于减少和规范关联交易的承诺。承诺详见2022年4月28日详式权益变动报告书。 | 2022年04月24日 | 长期 | 本报告期内依承诺履行，公司控股股东、实际控制人变更后，无需继续履行。 |
| 中国供销商贸流通集团有限公司、北京中合农信企业管理咨询有限公司、中合联投资有限公司、新合作集团及其一致行动人 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 供销商贸、中合农信、中合联作为产业投资人合计购买26亿股转增股票，获得公司13.57%的股份，上述主体分别出具了关于保持上市公司独立性的承诺、关于避免同业竞争的承诺、关于减少和规范关联交易的承诺。承诺详见2024年3月29日详式权益变动报告书（修订稿）。 | 2024年01月05日 | 长期 | 依承诺履行。 | |
| 资产重组时所作承诺 | 海航商业控股有限公司 | 其他承诺 | 西安民生2009年重大资产重组，海航商业承诺：关于中山路物业权属瑕疵、宝鸡商业成立时的债权债务转移、宝鸡商业租赁土地房屋缺乏权证可能带来的风险以及若由于海航商业或其关联方的原因造成宝鸡商业和西安民生承担的义务或责任超过发行股份购买资产协议规定的内容的情况，则损失由海航商业补偿。承诺详见2009年11月14日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2010年1月22日发行股份购买资产暨股份上市公告书、关于重组承诺及履行情况的公告。 | 2008年12月30日 | 长期 | 公司2009年重大资产重组瑕疵资产相关诉讼取得终审判决，尚在执行中，待执行确定最终损失金额后公司将向海航商控主张相应责任。 |
| 海航集团有限公司 | 其他承诺 | 西安民生2009年重大资产重组，海航集团承诺：如果海航商业因履行本次重组相关的任何承诺，而需向西安民生承担任何支付责任，包括但不限于赔偿金、补偿金等，由海航集团向西安民生承担连带责任。承诺详见2009年11月14日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2010年1月22日发行股份购买资产暨股份上市公告书、关于重组承诺及履行情况的公告。 | 2009年09月14日 | 长期 | 公司2009年重大资产重组瑕疵资产相关诉讼取得终审判决，尚在执行中，待执行确定最终损失金额后公司将向海航商控的连带责任主体海航集团主张相应责任。 |
海航商业控股有限公司、海航集团有限公司
| 海航商业控股有限公司、海航集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 西安民生2009年重大资产重组，海航商业及海航集团出具了关于保证上市公司独立性的承诺、关于减少和规范关联交易的承诺。承诺详见2009年11月14日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2010年1月22日发行股份购买资产暨股份上市公告书、关于重组承诺及履行情况的公告。 | 2008年12月30日 | 长期 | 本报告期依承诺履行。 |
| 海航商业控股有限公司、海航集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 西安民生2015年重大资产重组，海航商业及海航集团出具了关于规范关联交易的承诺、关于保证上市公司独立性的承诺。承诺详见2015年7月3日发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）、2015年8月25日关于重大资产重组相关方出具承诺事项的公告。 | 2015年01月28日 | 长期 | 本报告期内依承诺履行，公司控股股东、实际控制人变更后，无需继续履行。 |
| 海航商业控股有限公司、海航集团有限公司、新合作集团、中国供销集团 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 西安民生2016年重大资产重组，海航商业、海航集团、新合作商贸连锁集团有限公司、中国供销集团有限公司出具了规范关联交易的承诺、保持上市公司独立性的承诺、关于避免资金资产占用及违规担保的承诺。承诺详见2016年2月2日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016年9月26日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。 | 2015年09月29日 | 长期 | 1.海航商控、海航集团本报告期依承诺履行；2.新合作集团2024年3月18日出具《关于重组相关承诺事项履行情况的说明》，其依承诺履行；3.中国供销集团2024年4月2日出具《关于供销大集（原西安民生）重大资产重组相关承诺履行情况的说明》，其依约履行承诺。 |
| 海航商业控股有限公司 | 股份限售承诺 | 海航商业认购西安民生2015年重大资产重组非公开发行股份113,043,478股，承诺自股票上市之日起36个月内不转让。承诺详见2015年2月9日海航商业控股有限公司关于股份锁定的承诺函、2015年7月3日发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）、2015年8月25日发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市报告书、关于重大资产重组相关方出具承诺事项的公告。 | 2015年01月28日 | 2015年08月26日起36个月 | 依承诺履行完毕。113,043,478股股份限售期已于2018年8月26日届满，海航商业尚未申请办理该等股份解除限售业务。公司将在股东申请解除限售时，根据《深圳证券交易所股票上市规则》3.3.4条等解除股份限售的相关规定，如该等股份满足解除股份限售的相关条件，则向深交所申请办理解除限售。 |
| 海航集团有限公司、海航商业控股有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资 | 西安民生2016年重大资产重组，海航商业控股、海航集团（以下合称“承诺人”）出具了避免同业竞争的承诺：1、本次交易完成后，承诺人及其控制的其他单位将不经营任何与上市公司主营业务构成竞争的业务，包括不在中国境内外 | 2015年09月29日 | 长期 | 依承诺履行。 |
金占用方面的承诺
| 金占用方面的承诺 | 通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与上市公司及其控制公司相同或者相似的业务。未来如获得任何商业机会与上市公司主营业务存在同业竞争，将该商业机会给予上市公司或其控制公司。2、截至本次交易报告书签署日，海航商业控股下属的民生家乐超市控股有限公司、中南海航投资有限公司、陕西海航电子商务有限公司、青岛海航家乐投资管理有限公司、青岛民生国际商业管理有限公司、西安亿兆电子商务有限公司为壳公司，无实际业务发生。为避免未来可能存在的同业竞争，承诺人承诺上述壳公司未来不开展任何与上市公司主营业务构成竞争的业务。3、为解决湖南湘乐商贸有限公司与标的公司之间存在的同业竞争问题，承诺人承诺：如湖南湘乐商贸有限公司在2018年12月31日之前能够满足注入上市公司的条件，则由供销大集控股收购湖南湘乐商贸有限公司，湖南湘乐商贸有限公司注入上市公司后，其与湖南家润多超市有限公司签署的委托管理合同将不再执行；如湖南湘乐商贸有限公司在2018年12月31日之前无法满足注入上市公司的条件，则将湖南湘乐商贸有限公司关停或转让给第三方。4、本次交易注入的部分商业地产附带了住宅项目。鉴于本次重组后，上市公司的主营业务不涉及房地产开发及销售业务，为避免由于本次交易附带的房地产业务与承诺人旗下从事房地产开发的单位形成潜在的同业竞争，承诺人承诺，将利用其对上市公司的影响力，确保其自本次重组实施完毕之日后，通过销售或处置的方式消化存量的房地产住宅及商业地产项目，并按照重组后的发展战略规划经营各项业务，不再新增以对外销售为目的的住宅及商业地产开发、销售业务，但因公司业务发展需要所必须的物业开发或员工配套除外。承诺详见2016年2月2日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016年9月26日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。 | ||||
| 新合作商贸连锁集团有限公司 | 关于同业竞 | 西安民生2016年重大资产重组，新合作集团出具了避免同业竞争的承诺：1、关于解决连锁超 | 2015年09 | 2017年06月30 | 1、关于解决连锁超市类业务与西安民生产生同业竞争的承诺：2015年8月新合作集团与海南供 |
争、关联交易、资金占用方面的承诺
| 争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 市类业务与西安民生产生同业竞争的承诺：鉴于，我集团连锁超市类业务在规范运作、盈利水平等方面，暂时无法达到注入上市公司的条件，为避免本次重组后出现与西安民生的同业竞争情况，我集团承诺分类解决连锁超市类业务的同业竞争问题：（1）按照“明确时间、成熟一家、注入一家”的原则处理。（2）在报告书公告后、申请文件上报中国证监会前，满足注入上市公司条件的，由供销大集控股或相关主体直接收购。（3）若在申报文件上报中国证监会前，暂时无法满足注入上市公司的条件，由上市公司或供销大集控股托管，在托管期间，我集团将督促其抓紧整改、规范，尽早满足注入上市公司条件；在托管期间，我集团本次重组注入的相同区域的股权公司，将对该区域相同或相似业务的公司进行整合，并于本次重组预案公告后18个月内全部完成整合；整合完成后，满足注入上市公司条件的，解除托管关系，由供销大集控股或相关主体收购；整合完成后，仍无法满足注入上市公司条件的，延长托管期限至本次重组预案公告后24个月，期满仍无法达到条件的，向第三方转让。（4）整合方式为由供销大集控股或相关主体收购未纳入本次重组范围的公司的资产和业务，对价届时以具备证券从业资格的评估机构出具的评估结果为依据；与注入的资产和业务日常经营相关的负债可以一并注入，但存在较大或有风险的负债不注入；整合涉及供销大集控股或上市公司关联交易、收购资产等方面需履行的程序，遵照供销大集控股或上市公司内部决策程序、中国证监会及交易所有关的法律法规执行。2、关于解决电子商务类业务与西安民生产生同业竞争的承诺（1）我集团及下属连锁超市公司在各地方经营多年，形成了较为完善的业务体系和销售网络，为适应市场发展和行业竞争的需要，部分公司已独立开展了电子商务业务。为此我集团承诺：由于我集团现有的电子商务业务均系下属地方连锁超市独立开展，上述电子商务业务将作为业务整合的重要部分；在我集团处理连锁超市业务同业竞争的问题时，已开展电子商务 | 月29日 | 日、长期 | 销大集控股有限公司签订托管协议，就新合作集团控制存在同业竞争的19家子公司签订了托管协议，托管期限2年。因相关业务难以对供销大集业务发展形成有力支持，整合注入上市公司不利于保护上市公司或其他投资者的利益，相关业务涉及资产不再注入本公司，新合作集团就存在同业竞争的资产和业务涉及的19家公司进行处置。此承诺虽未能按重组时承诺时间如期完成，但经新合作集团持续推进，于2018年8月27日通知本公司，新合作集团已将上述19家公司通过关停超市业务、不再开展超市业务、转让给第三方的方式解决完成了同业竞争问题。2、关于解决电子商务类业务与西安民生产生同业竞争的承诺：随着连锁超市类业务同业竞争问题的解决，已有电商业务类同业竞争问题也一并解决。 |
业务的公司，其电子商务业务将跟随公司或相应的资产，由供销大集控股或相关主体收购加以解决。即，在解决连锁超市类业务同业竞争问题的过程中，已有的电商业务类同业竞争问题会同时一并解决。（2）本次交易中，新合作集团与海航商业控股有限公司（以下简称"海航商业"）合作开展的供销大集项目是我集团及我集团控制的企业中唯一计划实施的全国性日用消费品和农产品流通领域的电子商务平台，该项目符合政策方向，我集团给予肯定和支持。本次交易完成后，供销大集项目将成为我集团及我集团控制的企业中唯一的全国性日用消费品和农产品流通领域的电子商务平台，我集团及我集团控制的其他企业将不会在该领域开展相同或相似的业务。（3）我集团及我集团控制的其他企业，未来不会直接或间接从事、参与或进行与上市公司及控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的其他业务及活动。（4）我集团及我集团控制的其他企业未来不利用在上市公司中的地位和影响，进行损害上市公司及其中小股东、上市公司控股子公司合法权益的经营活动。（5）我集团将严格按照有关法律法规、规范性文件的规定及本承诺的约定，采取有效措施避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争，承诺促使我集团控制的其他企业采取有效措施避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争。（6）本承诺函一经签署，即构成我集团不可撤销的法律义务。如出现因我集团违反上述承诺而导致上市公司及其中小股东权益受到损害的情况，我集团将依法承担全部赔偿责任。承诺详见2016年2月2日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016年9月26日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。
| 业务的公司，其电子商务业务将跟随公司或相应的资产，由供销大集控股或相关主体收购加以解决。即，在解决连锁超市类业务同业竞争问题的过程中，已有的电商业务类同业竞争问题会同时一并解决。（2）本次交易中，新合作集团与海航商业控股有限公司（以下简称"海航商业"）合作开展的供销大集项目是我集团及我集团控制的企业中唯一计划实施的全国性日用消费品和农产品流通领域的电子商务平台，该项目符合政策方向，我集团给予肯定和支持。本次交易完成后，供销大集项目将成为我集团及我集团控制的企业中唯一的全国性日用消费品和农产品流通领域的电子商务平台，我集团及我集团控制的其他企业将不会在该领域开展相同或相似的业务。（3）我集团及我集团控制的其他企业，未来不会直接或间接从事、参与或进行与上市公司及控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的其他业务及活动。（4）我集团及我集团控制的其他企业未来不利用在上市公司中的地位和影响，进行损害上市公司及其中小股东、上市公司控股子公司合法权益的经营活动。（5）我集团将严格按照有关法律法规、规范性文件的规定及本承诺的约定，采取有效措施避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争，承诺促使我集团控制的其他企业采取有效措施避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争。（6）本承诺函一经签署，即构成我集团不可撤销的法律义务。如出现因我集团违反上述承诺而导致上市公司及其中小股东权益受到损害的情况，我集团将依法承担全部赔偿责任。承诺详见2016年2月2日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016年9月26日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。 | |||||
| 中国供销集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用 | 西安民生2016年重大资产重组，中国供销集团有限公司出具了避免同业竞争的承诺：1、新合作集团是本公司及本公司控制的企业内唯一的连锁超市类业务平台，除新合作集团外，不存在开展与连锁超市相同或相似业务的企业。本公司将督促新合作集团履行承诺，明确时间计划，积极 | 2015年09月29日 | 长期 | 中国供销集团2024年4月2日出具《关于供销大集（原西安民生）重大资产重组相关承诺履行情况的说明》，其依约履行承诺。 |
方面的承诺
| 方面的承诺 | 解决其下属连锁超市类业务、电子商务类业务与上市公司之间存在或可能存在的同业竞争问题。2、本公司与海航集团有限公司、西安未来国际信息股份有限公司于2015年5月28日共同出资成立了中国供销电子商务股份有限公司。本公司确认及承诺：该公司目前尚未开展经营；该公司未来不开展任何与海南供销大集控股有限公司主营业务构成竞争的业务。3、本公司及本公司控制的其他企业，未来不会直接或间接从事、参与或进行与上市公司及控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的其他业务及活动。4、本公司及本公司控制的其他企业未来不会利用在上市公司中的地位和影响，进行损害上市公司及其中小股东、上市公司控股子公司合法权益的经营活动。5、本公司将严格按照有关法律法规、规范性文件的规定及本承诺的约定，采取有效措施避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争，承诺促使本公司控制的其他企业采取有效措施避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争。6、本承诺函一经签署，即构成本公司不可撤销的法律义务。如出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司及其中小股东权益受到损害的情况，本公司将依法承担全部赔偿责任。承诺详见2016年2月2日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016年9月26日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。 | ||||
| 海航商业控股有限公司 | 其他承诺 | 西安民生2016年重大资产重组，海航商业出具了妥善处理标的公司重大诉讼、仲裁、资产瑕疵的承诺，报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项为资产瑕疵、权利限制相关承诺，如下：陕西民生家乐投资管理有限公司、西安曲江华平置业有限公司现有房屋建筑物已办理房屋所有权证，房产包含公共分摊面积，至今未办理土地分割，取得独立的土地使用权证。上海家得利超市将"家得利"字号、原有"家得利"注册商标用于连锁超市经营，但"家得利"商标已被莲花配销投资有限公司注册。海航商业控股承诺：未来将保证西安民生、标的公司、陕西民生家乐投资管理有限公司、西安曲江华平置业有限 | 2015年09月29日 | 长期 | 相关资产瑕疵/权利限制目前尚未发生需要海航商业承担赔偿责任的情况。 |
公司对该等房产的正常使用，如果因第三人主张权利或行政机关行使职权导致西安民生、标的公司、陕西民生家乐投资管理有限公司、西安曲江华平置业有限公司无法正常使用该处房屋，由此产生搬迁、停产等经济损失、或因使用该处房屋被有权的政府部门处以罚款、或者被有关当事人追索的，海航商业控股将承担赔偿责任，对西安民生、标的公司、陕西民生家乐投资管理有限公司、西安曲江华平置业有限公司所遭受的一切经济损失亦予以足额赔偿。对于上海家得利超市使用企业字号、注册商标过程中因涉及法律诉讼、仲裁或者行政处罚所遭受的损失、损害，本公司愿意承担不可撤销的连带清偿责任。承诺详见2016年2月2日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016年9月26日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。
| 公司对该等房产的正常使用，如果因第三人主张权利或行政机关行使职权导致西安民生、标的公司、陕西民生家乐投资管理有限公司、西安曲江华平置业有限公司无法正常使用该处房屋，由此产生搬迁、停产等经济损失、或因使用该处房屋被有权的政府部门处以罚款、或者被有关当事人追索的，海航商业控股将承担赔偿责任，对西安民生、标的公司、陕西民生家乐投资管理有限公司、西安曲江华平置业有限公司所遭受的一切经济损失亦予以足额赔偿。对于上海家得利超市使用企业字号、注册商标过程中因涉及法律诉讼、仲裁或者行政处罚所遭受的损失、损害，本公司愿意承担不可撤销的连带清偿责任。承诺详见2016年2月2日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016年9月26日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。 | |||||
| 海航商业控股及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人 | 业绩承诺及补偿安排 | 西安民生2016年重大资产重组，西安民生分别与海航商业控股及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人（以下合称“盈利补偿方”）签订了《盈利补偿协议》及其补充协议。该等协议涉及的承诺主要如下：2016年至2020年（以下简称“盈利补偿期间”）各年经上市公司聘请的具有证券期货从业资格的审计机构出具的审计报告中披露的供销大集控股扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为18,725.58万元、143,005.80万元、229,833.32万元、229,833.32万元、229,833.32万元。在盈利补偿期间届满后，上市公司与盈利补偿方应共同聘请具有证券业务资格的会计师事务所对供销大集控股进行减值测试。根据《盈利补偿协议》及其补充协议约定，就不足部分进行补偿。承诺详见2016年2月2日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016年9月26日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。 | 2015年06月29日 | 2016年—2020年 | 未依承诺履行，详见本表最后一行说明。 |
| 海航商业控股及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人 | 其他承诺 | 西安民生2016年重大资产重组，海航商业控股及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人出具了关于供销大集控股下属13家房地产公司的房地产业务合规开展的承诺。承诺详见2016年2月2日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修 | 2015年12月22日 | 长期 | 依承诺履行，未发生承诺人应承担赔偿责任的情形。 |
订稿）、2016年9月26日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。
| 订稿）、2016年9月26日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。 | |||||
| 全体交易方 | 股份限售承诺 | 西安民生2016年重大资产重组，全体交易对方就本次新增股份出具了锁定承诺：海航商业控股、海岛酒店管理、青岛海航地产、长春海航投资、海岛建设集团、海航工程建设承诺，其因本次交易所获上市公司股份自新增股份上市之日起六十个月内不转让。本次交易后6个月内，如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，则以上股份锁定期自动延长6个月。新合作集团、湖南新合作投资、泰山新合作商贸、十堰新合作超市、张家口新合作商贸、江苏新合作超市、江苏信一房产、延边新合作超市、兖州新合作商贸、山东新合作超市、常熟龙兴物流、河南新合作商贸、赤峰新合作超市、河北新合作再生资源、江苏悦达置业、耿发承诺，其因本次交易所获上市公司股份自新增股份上市之日起六十个月内不转让。本次交易后6个月内，如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，则以上股份锁定期自动延长6个月。海航投资控股、海航实业集团、海航资本集团、海旅盛域基金、上海轩创投资承诺，其因本次交易所获上市公司股份自新增股份上市之日起三十六个月内不转让。本次交易后6个月内，如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，则以上股份锁定期自动延长6个月。承诺详见2016年2月2日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016年9月26日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。 | 2016年01月06日 | 2016年09月27日起60个月、36个月 | 依承诺履行。限售期届满。北京海旅盛域股权投资中心（有限合伙）所持股份于2019年10月9日解除限售。详见公司2019年10月8日《发行股份购买资产部分股份解除限售的提示性公告》。公司将在股东申请解除限售时，根据《深圳证券交易所股票上市规则》3.3.4条等解除股份限售的相关规定，如该等股份满足解除股份限售的相关条件，则向深交所申请办理解除限售。 |
| 深圳鼎发投资、乾盛瑞丰资管 | 其他承诺 | 西安民生2016年重大资产重组，深圳鼎发投资、乾盛瑞丰资管计划出具了不构成一致行动等事项的承诺。承诺详见2016年2月2日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016年9月26日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。 | 2015年12月12日 | 长期 | 依承诺履行。 |
海航商业控股及新合作集团
| 海航商业控股及新合作集团 | 其他承诺 | 西安民生2016年重大资产重组，海航商业控股及新合作集团出具了关于西安民生控制权、董事会等相关事宜的承诺：1、本次交易完成后的三年内，海航商业控股及其一致行动人不减持上市公司股份。2、本次交易完成后的三年内，新合作集团及其一致行动人不增持上市公司股份。3、新合作集团及其一致行动人在海航商业控股及其一致行动人增持股份（包括但不限于西安民生2015年7月14日公告中涉及的公司控股股东海航商业计划在公司股票复牌后未来12个月内增持公司股份，增持股数合计不超过公司总股本的2%）相关事宜上予以同意和配合。4、本次交易完成后，除已披露的一致行动关系外，新合作集团及其一致行动人将不会与上市公司其他股东签订一致行动协议或谋求一致行动。新合作集团及其一致行动人将仅以其持有的上市公司股份为限行使表决权，不会以委托、征集投票权、协议等任何方式取得上市公司其他股东额外授予的表决权。5、本次交易完成后，海航商业控股及其一致行动人和新合作集团及其一致行动人将提议董事会设7名董事，其中独立董事3名。届时，在符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定的前提下，海航商业控股及其一致行动人拟向上市公司提名3名非独立董事，新合作集团及其一致行动人拟向上市公司提名1名非独立董事，董事会成员最终以股东大会选举结果为准。6、为保持上市公司控制权稳定，以利于上市公司持续经营及股东利益的保障，同时最大程度利用海航商业控股上市公司规范治理及市场化运作的经验，双方同意海航商业控股仍将作为上市公司控股股东，海南省慈航公益基金会仍将保持对上市公司的实际控制。7、本次交易完成后，上市公司高级管理人员的调整应保持现有高级管理人员成员的延续性和稳定性。承诺详见2016年2月2日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016年9月26日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。 | 2015年12月12日 | 2016年09月27日起3年、长期 | 本报告期内依承诺履行，公司控股股东、实际控制人变更后，无需继续履行。 |
| 海航商业控股有限公司 | 关于同业竞 | 关于解决同业竞争承诺：海航商业未来商业百货和超市业务的发展以西安民生为主，并将西安民 | 2014年06 | 2017年12月31 | 本报告期内依承诺履行，公司控股股东、实际控制人变更后，无需继续履行。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 生作为整合海航商业下属商业百货和超市业务资源的唯一主体。2017年12月31日前，海航商业将下属商业资产注入西安民生。给予西安民生对开发、收购、投资百货业务或超市业务项目的优先选择权。承诺详见2014年6月6日关于豁免及变更解决同业竞争问题承诺的公告、2014年6月24日2014年第一次临时股东大会决议公告。 | 月05日 | 日、长期 | ||
| 海航集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于解决同业竞争承诺：海航集团未来商业百货和超市业务的发展规划将以西安民生为主，并将其作为整合海航集团及其控制的公司商业百货和超市业务资源的唯一主体。督促海航商业将其下属商业资产注入西安民生。2017年12月31日前，将督促启动长春美丽方注入西安民生的工作。给予西安民生对开发、收购、投资百货业务或超市业务项目的优先选择权。承诺详见2014年6月6日关于豁免及变更解决同业竞争问题承诺的公告、2014年6月24日2014年第一次临时股东大会决议公告。 | 2014年06月05日 | 2017年12月31日、长期 | 本报告期内依承诺履行，公司控股股东、实际控制人变更后，无需继续履行。 | |
| 其他承诺 | 中融国际信托有限公司-中融-日进斗金14号证券投资集合资金信托计划、中融国际信托有限公司-中融-日进斗金22号证券投资单一资金信托、哈尔滨嘉悦投资有限公司、本溪银行股份有限公司北地支行 | 其他承诺 | 承诺6个月内不通过集中竞价交易减持公司股票。承诺详见2022年11月1日关于部分股东自愿承诺不减持公司股份的公告。 | 2022年10月29日 | 2022年10月29日至2023年04月28日 | 已履行完毕。 |
| 西安银行股份有限公司、西安银行股份有限公司碑林支行、西安银行股份有限公司城南支行、西安银行股份有限公司宝鸡支行、中国东方资产管理股份有限公司陕西省分公司、陕西金融资产管理股份有限公司 | 其他承诺 | 承诺6个月内不通过集中竞价交易减持公司股票。承诺详见2022年11月1日关于部分股东自愿承诺不减持公司股份的公告。 | 2022年10月31日 | 2022年10月31日至2023年04月30日 | 已履行完毕。 |
尚多旭、韩玮、王卉、林晓赛、吴克勤、刘昆、尚建飞、杜璟
| 尚多旭、韩玮、王卉、林晓赛、吴克勤、刘昆、尚建飞、杜璟 | 其他承诺 | 自2022年11月2日起在本人担任公司董事/监事/高级管理人员期间，两年内不以任何方式减持所持有的公司股票。若违反上述承诺，减持股份所得的收益全部归公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。承诺详见2022年11月2日关于公司董事、监事及高管全体持股人员自愿承诺两年内不减持公司股份的公告。 | 2022年11月02日 | 自2022年11月02日至2024年11月01日 | 刘昆女士、尚建飞先生2023年1月3日辞职，详见2023年1月5日《关于副总裁、财务总监辞职及聘任副总裁、财务总监的公告》，无需继续履行2年不减持的承诺，其余人员依承诺履行。 | |
| 承诺是否按时履行 | 否 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 超期未履行完毕承诺： 公司2016年重大资产重组，公司分别与海航商业控股及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人（以下合称“盈利补偿方”）签订了《盈利补偿协议》及其补充协议。该等协议涉及的承诺主要如下：2016年至2020年（以下简称“盈利补偿期间”）各年经上市公司聘请的具有证券期货从业资格的审计机构出具的审计报告中披露的供销大集控股扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为18,725.58万元、143,005.80万元、229,833.32万元、229,833.32万元、229,833.32万元。 2016年、2017年完成业绩承诺，详见2017年4月29日、2018年4月28日业绩承诺完成情况专项审核报告。2018年、2019年、2020年未完成业绩承诺，详见2019年4月30日、2020年4月30日、2022年4月30日业绩承诺完成情况专项审核报告。公司第九届董事会第二十三次会议、2018年年度股东大会审议通过了《关于2016年重大资产重组2018年度业绩补偿方案的议案》，详见2019年4月30日、2019年6月7日、2019年6月10日《第九届董事会第二十三次会议决议公告》《关于2016年重大资产重组2018年度业绩补偿方案的公告》《2018年年度股东大会决议公告》《关于回购并注销业绩补偿股份的债权人通知暨减资公告》等相关信息披露公告文件。公司第九届董事会第三十一次会议、2019年年度股东大会审议通过了《关于2016年重大资产重组2019年度业绩补偿方案的议案》，详见2020年4月30日、2020年6月12日《第九届董事会第三十一次会议决议公告》《关于2016年重大资产重组2019年度业绩补偿方案的公告》《2019年年度股东大会决议公告》《关于回购并注销业绩补偿股份的债权人通知暨减资公告》等相关信息披露公告文件。 2020年7月，公司分批办理盈利补偿方2018年度应补偿股份的回购注销手续，3家盈利补偿方江苏信一房产开发有限公司、常熟市龙兴农副产品物流有限公司、江苏泰欣企业管理有限公司（原江苏悦达置业有限公司）办理完成2018年度应补偿股份的回购注销手续，回购注销股份合计25,824,207股，详见2020年7月18日《关于2016年重大资产重组2018年度业绩承诺补偿股份分批回购注销完成的公告》。2021年1月，公司督促22家盈利补偿方已全部返还2018年度、2019年度业绩承诺应补偿股份对应盈利补偿期间的现金分红71,405,051.68元。 2021年2月至3月期间，公司及其二十四家子公司、盈利补偿方海航商控及其一致行动人六家主体均进入破产重整。2021年12月，根据《重整计划》及（2021）琼破21号之八《民事裁定书》，海航商控及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人2018年、2019年应补偿的220,558.37万股对应的转增新股769,869.37万股不予转增登记，视为已经履行部分业绩承诺的补偿义务。2022年4月，就海航商控及其一致行动人2018至2019年、2020年业绩承诺补偿义务,海南高院分别裁定确认普通债权金额124,914.30万元、511,114.76万元。2022年9月、10月，公司收到海航商控及其一致行动人共6家公司来函，就其因无法解除质押冻结等权利限制而尚未履行的2018年、2019年业绩承诺补偿义务，请公司按照法院裁定尽快办理相应偿债资源的受领手续。2023年4月，公司受领完毕经海南高院裁定的海航商控及其一致行动人2018年、2019年、2020年业绩承诺补偿债权对应的偿债资源，获得信托份额565,859.51万份、现金10万元及海南机场设施股份有限公司股票4,508.97万股，海航商控及其一致行动人2018年、2019年业绩承诺补偿义务履行完毕。详见2023年3月18日、2023年4月29日《关于受领海航商业控股有限公司及其一致行动人业绩承诺补偿债权进展的公告》《关于受领完毕海航商业控股有限公司及其一致行动人业绩承诺补偿债权的公告》。 2023年5月，新合作集团一致行动人延边新合作连锁超市有限公司（以下简称“延边新合作”）持有公司股份39,350,778股被司法划转至中铁信托有限责任公司，延边新合作尚未履行完毕业绩承诺补偿义务，根据《上市公司监管指引第4号——上市公司及其相关方承诺》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》，中铁信托有限责任公司作为股份受让方应当遵守原股东作出的承诺，详见2023年5月23日《关于公司股东延边新合作连锁超市有限公司所持股份被司法划转的公告》。 | |||||
2023年12月31日，公司收到海南省第一中级人民法院（以下简称“海南一中院”）送达的（2022）琼96民初771号《民事判决书》，根据民事判决书，新合作商贸连锁集团有限公司及其一致行动人2020年度业绩承诺补偿责任由海航商业控股有限公司、青岛海航地产开发有限公司、长春海航投资有限公司、海南海岛酒店管理有限公司、海南海航工程建设有限公司（以下合称“海航商控及相关方”）承担。一审判决生效后，公司向海航商控及相关方申报业绩承诺补偿债权，2024年4月9日，公司受领完毕海航商控及相关方的业绩补偿债权，获得信托份额525,831.27万份，盈利补偿方2020年业绩承诺补偿义务履行完毕。详见公司2022年4月30日、2022年9月14日、2024年1月3日、2024年1月19日《关于2016年重大资产重组标的2020年度业绩实现情况及2020年度业绩补偿方案的公告》《关于公司、控股股东及其一致行动人重大诉讼的公告》《关于重大资产重组业绩补偿诉讼案的进展公告》《关于重大资产重组业绩补偿诉讼案一审判决生效的公告》《关于受领完毕2020年度业绩承诺补偿债权暨业绩承诺履行进展的公告》。 截止本报告审议日，新合作集团及其一致行动人2018年业绩承诺补偿尚有200,467,005股未履行注销义务，2019年业绩承诺补偿尚有905,246,976股未履行注销义务。根据《重整计划》出资人权益调整的相关安排，新合作集团及其一致行动人持有的364,797,538股对应转增1,273,343,016股在确定2020年业绩承诺补偿方案且新合作集团及其一致行动人履行完毕2020年业绩承诺补偿义务前暂不向其分配，待公司相关审议程序确定业绩补偿方案后，根据股东大会决议处置。2020年业绩承诺补偿已全部履行完毕后，新合作集团及其一致行动人湖南新合作实业于2024年4月10日向公司董事会发送《关于增加临时提案的函》，提出了处置方案，即提存股份中的1,105,713,981股不再向新合作集团及其一致行动人分配，在履行相关程序后从管理人账户中直接注销，视同新合作集团及其一致行动人履行了2018年、2019年业绩承诺补偿义务，剩余167,629,035股对应分配至新合作集团及其一致行动人，该处置方案已经供销大集第十届董事会第二十九次会议审议通过，将在公司2024年4月26日召开的2024年第二次临时股东大会审议通过后实施，详见2024年4月12日《第十届董事会第二十九次会议决议公告》《关于重整计划提存股份处置方案的公告》《关于增加临时提案暨召开2024年第二次临时股东大会的补充通知》。根据盈利补偿协议，盈利补偿方在履行完毕业绩承诺补偿义务前，其所持应补偿股份放弃该等股份所对应的表决权及获得股利分配的权利。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等相关规定，盈利补偿方所持有的限售股份尚不满足解除限售的条件。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
?适用 □不适用本公司董事会、管理层高度重视2022年度带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告所述事项，努力改善公司持续经营能力，截至本报告审议日，2022年度带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告所述事项影响已消除，公司持续经营已不存在重大不确定性，具体情况详见本报告财务报表附注“十五、2. 管理层改善经营情况的应对措施”。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
?适用 □不适用
财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）（以下简称“解释16号”），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关内容自2023年1月1日起施行。
本集团自2023年1月1日起施行解释16号。根据该准则解释的衔接规定，对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至该解释施行日之间发生的适用该规定的单项交易，按该解释的规定进行调整。对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该解释和《企业会计准则第18号--所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。执行新会计政策对本年年初财务报表相关项目的影响情况：
1)合并资产负债表
| 项目 | 2023年1月1日 | 2022年12月31日 | 调整数 |
| 递延所得税资产 | 94,710,944.97 | 51,298,489.44 | 43,412,455.53 |
| 递延所得税负债 | 1,938,865,410.36 | 1,897,980,561.51 | 40,884,848.85 |
| 未分配利润 | -7,347,112,058.59 | -7,350,060,051.99 | 2,947,993.40 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | 497,217,027.65 | 497,637,414.37 | -420,386.72 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 11,320,232,177.56 | 11,317,284,184.16 | 2,947,993.40 |
| 股东权益合计 | 11,817,449,205.21 | 11,814,921,598.53 | 2,527,606.68 |
2)执行新会计政策追溯调整前期比较数据的情况：
| 项目 | 变更后 | 变更前 | 调整数 |
| 2022年度 | 2022年度 | ||
| 所得税费用 | 23,451,720.63 | 22,463,249.68 | 988,470.95 |
| 少数股东损益 | -16,322,474.02 | -15,898,991.11 | -423,482.91 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -930,530.603.04 | -929.965,615.00 | -564.988.04 |
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用与上年相比，报告期内新设立5家公司，注销2家公司，因破产清算出表4家公司，具体如下：
| 序号 | 公司名称 | 其他合并范围变动原因 | 变动日期 |
| 1 | 大集尚美（重庆）酒店管理有限公司 | 新设 | 2023年6月 |
| 2 | 南京明淳贸易有限责任公司 | 新设 | 2023年7月 |
| 3 | 海南超集好商业管理有限公司 | 新设 | 2023年6月 |
| 4 | 海南超集好电商管理有限公司 | 新设 | 2023年5月 |
| 5 | 海南超集好国际贸易有限公司 | 新设 | 2023年7月 |
| 6 | 中国集集团有限公司 | 注销 | 2023年2月 |
| 7 | 石家庄易生大集实业发展有限公司 | 注销 | 2023年3月 |
| 8 | 南通家得利企业管理有限公司 | 破产清算 | 2023年4月 |
| 9 | 江苏超越超市连锁发展有限公司 | 破产清算 | 2023年4月 |
| 10 | 江苏超越企业管理有限公司 | 破产清算 | 2023年4月 |
| 11 | 如皋市超越购物有限公司 | 破产清算 | 2023年4月 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 500 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 20年（2004年开始） |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 薛燕、张蓓 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 薛燕 5 年、张蓓 2 年 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
?适用 □不适用
本年度聘请信永中和会计事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计事务所，内控审计费 190 万元（不含税）。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 西部信托有限公司与公司控股子公司山东海航商业破产重整债权确认纠纷之诉 | 367,798.53 | 是。本报告期末因诉讼的预计负债（含留债利息）221,111.18万元。 | 本案原被告双方均对一审判决提起上诉，截至本报告审议期日，正在二审中。 | 相关影响已通过《重整计划》《海航集团重整计划》的安排解决消除。 | 截至本报告审议日，仍处于二审程序中，尚未判决。 | 2022年01月07日2022年04月30日2022年08月16日2022年10月20日2023年01月10日2023年04月29日2023年07月08日2023年08月31日 | 《关于控股子公司重大诉讼的公告》《供销大集集团股份有限公司2021年年度报告》《供销大集集团股份有限公司2022年半年度报告》《关于控股子公司重大诉讼的进展公告》《关于累计诉讼、仲裁及相关进展情况的公告》《供销大集集团股份有限公司2022 年年度报告》《关于累计诉讼、仲裁及相关进展情况的公告》《供销大集集团股份有限公司2023年半年度报告》 |
| 华澳国际信托有限公司与公司控股子公司西安兴正元购物中心有限公司破产重整债权确认纠纷之诉 | 47,546.04 | 否 | 本案一审判决驳回原告全部诉讼请 求，原告不服提出上诉，截至本报告审议期日，尚在二审中。 | 相关影响已通过《重整计划》《海航集团重整计划》的安排解决消除。 | 截至本报告审议日，仍处于二审程序中，尚未判决。 | 2022年04月30日2022年08月16日2022年09月03日2023年01月10日2023年04月29日2023年07月08日2023年08月31日 | 《供销大集集团股份有限公司2021年年度报告》《供销大集集团股份有限公司2022年半年度报告》《关于累计诉讼、仲裁情况的公告》《关于累计诉讼、仲裁及相关进展情况的公告》《供销大集集团股份有限公司2022 年年度报告》《关于累计诉讼、仲裁及相关进展情况的公告》《供销大集集团股份有限公司2023年半年度报告》 |
| 新合作商贸连锁集团有限公司及其一致行动人与公司及公司控股 | 请求法院判决免除新合作集团及其一致行动人 | 否 | 一审判决判令新合作集团及其一致行动人《关 | 公司已于2024年4月9日按照生效的判决受领完毕 | 截至本报告审议日已执行完毕。 | 2022年09月14日2023年01月10日2023年04月29日2023年07月08日 | 《关于公司、控股股东及其一致行动人重大诉讼的公告》《关于累计诉讼、仲裁及相关进展 |
股东海航商业控股有限公司及其一致行动人合同纠纷案
| 股东海航商业控股有限公司及其一致行动人合同纠纷案 | 《关于2016年重大资产重组标的2020年度业绩实现情况及2020年度业绩补偿方案的公告》确认的2020年度盈利补偿责任，不能免除部分由海航商控及其一致行动人承担。 | 于2016年重大资产重组标的2020年度业绩实现情况及2020年度业绩补偿方案的公告》确认的2020年度盈利补偿责任，由海航商控及相关方承担。截至本报告审议期日已执行完毕。 | 海航商控及相关方的业绩补偿债权，盈利补偿方2020年业绩承诺补偿义务履行完毕。 | 2023年08月31日2024年1月03日2024年1月19日2024年4月10日 | 情况的公告》《供销大集集团股份有限公司2022 年年度报告》《关于累计诉讼、仲裁及相关进展情况的公告》《供销大集集团股份有限公司2023年半年度报告》《关于重大资产重组业绩补偿诉讼案的进展公告》《关于重大资产重组业绩补偿诉讼案一审判决生效的公告》《关于受领完毕2020年度业绩承诺补偿债权暨业绩承诺履行进展的公告》 |
其他诉讼事项
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司及合并报表范围子公司发生日常经营相关的诉讼事项 | 80,767.13 | 是。本报告期末因诉讼的预计负债23.65万元。 | 按照程序予以推进 | 未构成重大影响 | 按照程序予以推进 | 2022年08月16日2022年09月03日2023年01月10日2023年04月29日2023年07月08日 2023年08月31日 | 《供销大集集团股份有限公司2022年半年度报告》《关于累计诉讼、仲裁情况的公告》《关于累计诉讼、仲裁及相关进展情况的公告》《供销大集集团股份有限公司2022 年年度报告》《关于累计诉讼、仲裁及相关进展情况的公告》《供销大集集团股份有限公司2023年半年度报告》 |
| 公司及24家子公司的破产重整债权确认纠纷 | 181.73 | 否 | 按照程序予以推进 | 未构成重大影响 | 按照程序予以推进 | 2023年07月08日 | 《关于累计诉讼、仲裁及相关进展情况的公告》 |
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用截至本报告期末，公司控股股东为海航商业控股有限公司，公司无实际控制人。截至本报告审议日，经查信用中国网站、全国企业信用信息公示系统、中国执行信息公开网公开信息，公司、海航商业控股有限公司未被列入经营异常名录、严重违法失信企业名单（黑名单）及失信被执行人名录。
报告期后，2024年4月2日，产业投资人认购26亿股转增股票的过户手续办理完毕，公司控股股东变更为北京中合农信企业管理咨询有限公司，公司的实际控制人变更为中华全国供销合作总社，详见2024年4月8日《关于产业投资人认购股份完成过户、控股股东及实际控制人变更暨引进投资人进展的公告》（公告编号：2024-025）。截至本报告审议日，经查信用中国网站、全国企业信用信息公示系统、中国执行信息公开网公开信息，北京中合农信企业管理咨询有限公司未被列入经营异常名录、严重违法失信企业名单（黑名单）及失信被执行人名录，公司实际控制人诚信状况良好。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
2023年3月2日公司第十届董事会第十八次会议审议通过了《关于签订资产租赁协议暨关联交易的议案》，公司控股的六家子公司将持有的物业资产租赁给六家关联方，详见2023年3月3日《关于签订资产租赁协议暨关联交易的公告》（公告编号：2023-013）。
2023年12月22日公司第十届董事会第二十四次会议审议通过了《关于接受关联方财务资助及进行相关担保的议案》，关联方中国供销资产管理有限公司向公司全资子公司海南供销大集酷铺商贸有限公司、海南供销大集控股有限公司、海南供销大集供销链控股有限公司分别提供1.95亿元、1.00亿元、0.75亿元的借款，由公司及子公司海南酷铺日月贸易有限公司
提供保证担保，部分子公司以股权、应收账款及房产提供担保，详见2023年12月26日《关于接受关联方财务资助及进行相关担保的公告》（公告编号：2023-056）。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于签订资产租赁协议暨关联交易的议案》 | 2023年03月03日 | 巨潮资讯网 |
| 《关于接受关联方财务资助及进行相关担保的公告》 | 2023年12月26日 | 巨潮资讯网 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
报告期内，公司除部分经营场所为租赁物业，以及提供部分物业用于对外经营外，未发生也未有以前期间发生但延续报告期内的其他重大资产租赁事项。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象
名称
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 海南供销大集酷铺商贸有限公司 | 2023年04月29日 | 19,500 | 2023年12月29日 | 19,500 | 连带责任保证 | 2023.12.29-2024.1.25 | 否 | 否 | ||
| 海南供销大集控股有限公司 | 2023年04月29日 | 10,000 | 2023年12月29日 | 10,000 | 连带责任保证 | 2023.12.29-2024.1.25 | 否 | 否 | ||
| 海南供销大集供销链控股有限公司 | 2023年04月29日 | 7,500 | 2023年12月29日 | 7,500 | 连带责任保证 | 2023.12.29-2024.1.25 | 否 | 否 | ||
| 西安兴正元购物中心有限公司 | 2023年01月05日 | 800 | 0 | 连带责任保证 | 2023.1.5-2037.12.8 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 37,800 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 37,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 37,800 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 37,000 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 广东省顺客隆商业连锁有限公司 | 2023年04月29日 | 13,500 | 2023年11月29日 | 2,800 | 抵押 | 2023.9.11-2028.9.11 | 否 | 否 | ||
| 湖南新合作湘中物流有限公司新化分公司（注） | 2023年04月29日 | 6,000 | 2019年01月15日 | 6,033.25 | 抵押 | 2019.1.15-2021.12.25 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 19,500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 8,833.25 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 19,500 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 8,833.25 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 57,300 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 45,833.25 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 57,300 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 45,833.25 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 4.09% | |||||||||
其中：
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 25,533.25 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | |
| 上述三项担保金额合计(D+E+F) | 25,533.25 |
注：实际担保金额为借款本金6,000万元及利息33.25万元，共计6,033.25万元。采用复合方式担保的具体情况说明本年度公司对子公司的担保中同时存在子公司对子公司的担保，明细如下：
| 担保方名称 | 担保物 | 被担保方名称 | 担保金额（元） | 担保 | 担保 | 担保是否已经履行完毕 |
| 起始日 | 到期日 | |||||
| 海南酷铺日月贸易有限公司 | 保证担保 | 海南供销大集酷铺商贸有限公司 | 195,000,000 | 2023/12/29 | 2024/1/25 | 否 |
| 海南供销大集酷铺商贸有限公司 | 以其持有的海南酷铺日月贸易有限公司100%股权提供质押担保 | |||||
| 海南供销大集供销链控股有限公司 | 以其对海南酷铺日月贸易有限公司3.32 亿元应收账款提供质押担保 | |||||
| 海南供销大集控股有限公司 | 以其对海南酷铺日月贸易有限公司2.32 亿元应收账款提供质押担保 | |||||
| 海南酷铺日月贸易有限公司 | 保证担保 | 海南供销大集控股有限公司 | 100,000,000 | 2023/12/29 | 2024/1/25 | 否 |
| 延边新合作厚普商贸有限公司 | 以其自有房产提供抵押担保 | |||||
| 宝鸡商场有限公司 | 以其持有的汉中世纪阳光商厦有限公司 19.75%股权提供质押担保 | 海南供销大集供销链控股有限公司 | 75,000,000 | 2023/12/29 | 2024/1/25 | 否 |
| 西安民生百货管理有限公司 | 以其持有的汉中世纪阳光商厦有限公司63.75%股权提供质押担保 | |||||
| 海南酷铺日月贸易有限公司 | 保证担保 |
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用公司于2021年12月31日完成重整工作，根据《供销大集集团股份有限公司及其二十四家子公司重整计划》中“先重整，后引战”的相关安排，预留了531,776.87万股（以下简称“转增股票”）用于引进重整投资人及改善公司持续经营能力和现金流。截至本报告审议日，公司已引进产业投资人及第一批财务投资人，根据产业投资人投资协议，视供销大集经营所需及届时市场行情，产业投资人牵头组织第二批财务投资人，在2024年9月30日前，购买剩余转增股票。公司将按照协议约定推进第二批财务投资人引进事宜。详见2024年4月8日《关于产业投资人认购股份完成过户、控股股东及实际控制人变更暨引进投资人进展的公告》（公告编号：2024-025）、2024年4月11日《关于引进投资人进展的公告》（公告编号：
2024-037）。公司信息披露公告均刊载于中国证监会指定互联网网站巨潮资讯网（检索路径：http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》。截止本报告公告前，公司信息披露索引如下:
| 序号 | 重要事项概述 | 刊载的报刊名称及版面 | 披露日期 |
| 1 | 第十届董事会第十七次会议决议公告2023-001 独立董事关于第十届董事会第十七次会议相关事项的独立意见 关于副总裁、财务总监辞职及聘任副总裁、财务总监的公告2023-002 关于为全资子公司提供业务合同履约担保的公告2023-003 关于2023年度日常关联交易预计的公告2023-004 | 《证券时报》B75版 《证券日报》C12版 《中国证券报》B051版 《上海证券报》24版 | 2023/1/5 |
| 2 | 关于累计诉讼、仲裁及相关进展情况的公告2023-005 | 《证券时报》B84版 《证券日报》D48版 《中国证券报》B063版 《上海证券报》79版 | 2023/1/10 |
| 3 | 关于股票交易异常波动的公告2023-006 | 《证券时报》B76版 《证券日报》D15版 《中国证券报》B054版 《上海证券报》51版 | 2023/1/18 |
| 4 | 关于公司股东海航国际旅游岛开发建设（集团）有限公司部分股份解除质押及质押的公告2023-007 | 《证券时报》B109版 《证券日报》D46版 《中国证券报》B084版 《上海证券报》87版 | 2023/1/20 |
| 5 | 2022年度业绩预告2023-008 | 《证券时报》B33版 《证券日报》D19版 《中国证券报》B028版 《上海证券报》64版 | 2023/1/30 |
| 6 | 关于股东增持计划进展的公告2023-009 关于回复深圳证券交易所关注函的公告2023-010 | 《证券时报》B61版 《证券日报》D27版 《中国证券报》B042版 《上海证券报》63版 | 2023/2/3 |
| 7 | 关于公司股东所持股份将被司法拍卖的提示性公告2023-011 | 《证券时报》B105版 《证券日报》C58版 《中国证券报》B072版 《上海证券报》83版 | 2023/2/25 |
| 8 |
第十届董事会第十八次会议决议公告2023-012独立董事关于第十届董事会第十八次会议相关事项的独立意见关于签订资产租赁协议暨关联交易的公告2023-013
| 《证券时报》B047版 《证券日报》D30版 《中国证券报》B037版 《上海证券报》51版 | 2023/3/3 | ||
| 9 | 关于公司股东所持股份将被第二次司法拍卖的提示性公告2023-014 | 《证券时报》B081版 《证券日报》C39版 《中国证券报》B068版 《上海证券报》67版 | 2023/3/4 |
| 10 | 关于受领海航商业控股有限公司及其一致行动人业绩承诺补偿债权进展的公告2023-015 | 《证券时报》B068版 《证券日报》C37版 《中国证券报》B042版 《上海证券报》45版 | 2023/3/18 |
序号
| 序号 | 重要事项概述 | 刊载的报刊名称及版面 | 披露日期 |
| 11 | 关于股票交易异常波动的公告2023-016 | 《证券时报》B091版 《证券日报》D49版 《中国证券报》A16版 《上海证券报》79版 | 2023/3/23 |
| 12 | 关于股东部分股份解除质押及质押的公告2023-017 | 《证券时报》B454版 《证券日报》D354版 《中国证券报》B566版 《上海证券报》707版 | 2023/4/27 |
| 13 | 关于股东部分股份解除质押及质押的公告2023-018 | 《证券时报》B1123版 《证券日报》D897版 《中国证券报》B038版 《上海证券报》1256版 | 2023/4/28 |
| 14 | 董事会决议公告2023-019 监事会决议公告2023-020 关于申请与控股子公司互保额度的公告2023-021 2022年年度报告摘要 2023-022 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 2023-023 关于计提资产减值准备及核销资产的公告2023-024 关于公司股票交易继续被实施其他风险警示的公告 2023-025 关于召开2022年年度股东大会的通知 2023-026 2023年一季度报告2023-027 关于受领完毕海航商业控股有限公司及其一致行动人业绩承诺补偿债权的公告 2023-028 2022年年度报告 2022年度内部控制自我评价报告 2022年度独立董事述职报告（王满仓） 2022年度独立董事述职报告（郭世辉） 2022年度独立董事述职报告（王卫东） 2022年董事会工作报告 2022年监事会工作报告 2022年年度财务决算报告 董事会对2022年度带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明 监事会对董事会2022年度带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明 独立董事关于第十届董事会第十九次会议相关事项的独立意见 对外担保管理办法 信永中和-2022年年度审计报告 信永中和-2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 信永中和-2022年度内部控制审计报告 信永中和-2022年度营业收入扣除情况的专项说明 信永中和-2022年度财务报表发表非标审计意见的专项说明 | 《证券时报》B1188、1221、1223版 《证券日报》C944、945版 《中国证券报》B965版 《上海证券报》1218、1219版 | 2023/4/29 |
| 15 | 关于参加“2023年陕西辖区上市公司投资者集体接待日暨2022年度业绩说明会”的公告 2023-029 | 《证券时报》B125版 《证券日报》A4版 《中国证券报》B082版 《上海证券报》134版 | 2023/5/9 |
| 16 | 关于股票交易异常波动的公告 2023-030 | 《证券时报》B125版 《证券日报》A4版 《中国证券报》B082版 《上海证券报》134版 | 2023/5/9 |
| 17 | 关于股东增持公司股份计划实施完毕暨增持结果的公告 2023-031 | 《证券时报》B036版 《证券日报》D38版 《中国证券报》B025版 《上海证券报》62版 | 2023/5/12 |
| 18 | 关于公司副总裁辞职的公告 2023-032 | 《证券时报》B132版 《证券日报》D33版 《中国证券报》B014版 | 2023/5/18 |
序号
| 序号 | 重要事项概述 | 刊载的报刊名称及版面 | 披露日期 |
| 《上海证券报》128版 | |||
| 19 | 关于公司股东延边新合作连锁超市有限公司所持股份被司法划转的公告 2023-033 | 《证券时报》B006版 《证券日报》D64版 《中国证券报》B090版 《上海证券报》139版 | 2023/5/23 |
| 20 | 2022年年度股东大会决议公告 2023-034 关于供销大集集团股份有限公司2022年年度股东大会的法律意见书 | 《证券时报》B070版 《证券日报》C34版 《中国证券报》B035版 《上海证券报》46版 | 2023/5/27 |
| 21 | 关于深圳证券交易所2022年年报问询函的回复 2023-035 信永中和-关于对供销大集集团股份有限公司的2022年年报问询函的专项意见 | 《证券时报》B113版 《证券日报》D46、47版 《中国证券报》A38版 《上海证券报》101版 | 2023/6/16 |
| 22 | 关于累计诉讼、仲裁及相关进展情况的公告 2023-036 | 《证券时报》B051版 《证券日报》C33版 《中国证券报》B037版 《上海证券报》34版 | 2023/7/8 |
| 23 | 2023年半年度业绩预告 2023-037 | 《证券时报》B091版 《证券日报》C44版 《中国证券报》B030版 《上海证券报》135版 | 2023/7/15 |
| 24 | 关于股票交易异常波动的公告 2023-038 | 《证券时报》B070版 《证券日报》D26版 《中国证券报》B038版 《上海证券报》66版 | 2023/8/3 |
| 25 | 关于股东部分股份解除冻结的公告 2023-039 | 《证券时报》B052版 《证券日报》C30版 《中国证券报》B028版 《上海证券报》51版 | 2023/8/12 |
| 26 | 第十届董事会第二十一次会议决议公告 2023-040 2023年半年度财务报告 2023年半年度报告 半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 第十届监事会第十一次会议决议公告 2023-041 2023年半年度报告摘要 2023-042 独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见 | 《证券时报》B181版 《证券日报》D21版 《中国证券报》B149版 《上海证券报》178版 | 2023/8/31 |
| 27 | 关于公司股东海南海岛临空开发建设有限公司部分股份解除质押的公告 2023-043 | 《证券时报》B039版 《证券日报》D17版 《中国证券报》B030版 《上海证券报》27版 | 2023/9/8 |
| 28 | 关于董事会、监事会延期换届选举的提示性公告 2023-044 | 《证券时报》B005版 《证券日报》C33版 《中国证券报》B042版 《上海证券报》87版 | 2023/9/16 |
| 29 | 关于向广东省顺客隆商业连锁有限公司提供担保的公告 2023-045 | 《证券时报》B032版 《证券日报》D16版 《中国证券报》B024版 《上海证券报》19版 | 2023/9/22 |
| 30 | 第十届董事会第二十二次会议决议公告 2023-046 第十届监事会第十二次会议决议公告 2023-047 2023年第三季度报告 2023-048 | 《证券时报》B756版 《证券日报》C418版 《中国证券报》B711版 《上海证券报》14版 | 2023/10/28 |
| 31 | 关于股票交易异常波动的公告 2023-049 | 《证券时报》B001版 《证券日报》D35版 《中国证券报》A15版 | 2023/11/21 |
序号
| 序号 | 重要事项概述 | 刊载的报刊名称及版面 | 披露日期 |
| 《上海证券报》62版 | |||
| 32 | 关于向广东省顺客隆商业连锁有限公司提供担保的公告 2023-050 | 《证券时报》B001版 《证券日报》C17版 《中国证券报》B056版 《上海证券报》80版 | 2023/12/1 |
| 33 | 第十届董事会第二十三次会议决议公告 2023-051 关于续聘信永中和会计师事务所的公告 2023-052 关于2024年度日常关联交易预计的公告 2023-053 关于召开2023年第一次临时股东大会的通知 2023-054 独立董事制度 董事会薪酬与考核委员会实施细则 董事会战略委员会实施细则 董事会提名委员会实施细则 董事会审计委员会实施细则 | 《证券时报》B129版 《证券日报》D62版 《中国证券报》B092版 《上海证券报》119版 | 2023/12/14 |
| 34 | 第十届董事会第二十四次会议决议公告 2023-055 关于接受关联方财务资助及进行相关担保的公告 2023-056 | 《证券时报》B035版 《证券日报》D23版 《中国证券报》B062 版 《上海证券报》39版 | 2023/12/26 |
| 35 | 2023年第一次临时股东大会决议公告 2023-057 关于供销大集集团股份有限公司2023年第一次临时股东大会的法律意见书 | 《证券时报》B132版 《证券日报》C73版 《中国证券报》B087版 《上海证券报》130版 | 2023/12/30 |
| 36 | 关于重大资产重组业绩补偿诉讼案的进展公告 2024-001 | 《证券时报》B098版 《证券日报》D50版 《中国证券报》B056版 《上海证券报》96版 | 2024/1/3 |
| 37 | 第十届董事会第二十五次会议决议公告2024-002 关于与产业投资人签订投资协议的公告 2024-003 关于提请股东大会授权董事会办理引入产业投资人及财务投资人相关事宜的公告 2024-004 关于供销大集集团股份有限公司投资人受让资本公积转增股份价格的专项意见 关于召开2024年第一次临时股东大会的通知 2024-005 | 《证券时报》B080版 《证券日报》D43版 《中国证券报》B059 版 《上海证券报》80版 | 2024/1/4 |
| 38 | 关于股票交易异常波动的公告 2024-006 | 《证券时报》B011版 《证券日报》A4版 《中国证券报》B002版 《上海证券报》11版 | 2024/1/8 |
| 39 | 关于股东权益变动暨控股股东、实际控制人拟发生变更的提示性公告 2024-007 详式权益变动报告书 关于供销大集集团股份有限公司详式权益变动报告书之财务顾问核查意见 | 《证券时报》B080版 《证券日报》D35版 《中国证券报》B053版 《上海证券报》63版 | 2024/1/9 |
| 40 | 关于股票交易异常波动的公告 2024-008 | 《证券时报》B048版 《证券日报》D36版 《中国证券报》B038版 《上海证券报》46版 | 2024/1/11 |
| 41 | 关于收到北京中合农信企业管理咨询有限公司告知函的公告 2024-009 | 巨潮资讯网 | 2024/1/12 |
| 42 | 关于股票交易异常波动的公告 2024-010 | 《证券时报》B080版 《证券日报》D35版 《中国证券报》B055版 《上海证券报》51版 | 2024/1/17 |
| 43 | 关于重大资产重组业绩补偿诉讼案一审判决生效的公告 2024-011 | 《证券时报》B031版 《证券日报》D27版 《中国证券报》B018版 《上海证券报》76版 | 2024/1/19 |
| 44 | 2024年第一次临时股东大会决议公告 2024-012 关于供销大集集团股份有限公司2024年第一次临时股东大会的法律意见书 | 《证券时报》B088版 《证券日报》C41版 | 2024/1/20 |
序号
| 序号 | 重要事项概述 | 刊载的报刊名称及版面 | 披露日期 |
| 《中国证券报》B055版 《上海证券报》63版 | |||
| 45 | 关于股票交易异常波动的公告 2024-013 | 《证券时报》B003版 《证券日报》D31版 《中国证券报》B041版 《上海证券报》15版 | 2024/1/26 |
| 46 | 关于股东部分股份解除质押的公告 2024-014 | 《证券时报》B076版 《证券日报》C38版 《中国证券报》B054版 《上海证券报》50版 | 2024/1/27 |
| 47 | 2023年度业绩预告 2024-015 | 《证券时报》B097版 《证券日报》D41版 《中国证券报》B052版 《上海证券报》150版 | 2024/1/31 |
| 48 | 关于股东部分股份质押的公告 2024-016 | 《证券时报》B083版 《证券日报》B4版 《中国证券报》A13版 《上海证券报》19版 | 2024/2/1 |
| 49 | 关于引进投资人进展的公告 2024-017 | 《证券时报》B071版 《证券日报》D42版 《中国证券报》B010版 《上海证券报》111版 | 2024/2/8 |
| 50 | 关于公司独立董事辞职的公告 2024-018 | 《证券时报》B061版 《证券日报》D39版 《中国证券报》A10版 《上海证券报》71版 | 2024/3/1 |
| 51 | 关于引进投资人进展的公告 2024-019 | 《证券时报》B032版 《证券日报》D10版 《中国证券报》B014版 《上海证券报》34版 | 2024/3/7 |
| 52 | 关于股东所持股份被冻结的公告 2024-020 | 《证券时报》B059版 《证券日报》D35版 《中国证券报》B031版 《上海证券报》50版 | 2024/3/14 |
| 53 | 第十届董事会第二十六次会议决议公告 2024-021 关于与第一批财务投资人签订投资协议的公告 2024-022 关于供销大集集团股份有限公司投资人受让资本公积转增股份价格的专项意见 | 《证券时报》B084版 《证券日报》D52版 《中国证券报》B040 版 《上海证券报》45版 | 2024/3/19 |
| 54 | 第十届董事会第二十六次会议决议公告 2024-023 关于公开挂牌转让子公司易生大集投资发展有限公司全部股权及相关债权的公告 2024-024 | 《证券时报》B085版 《证券日报》D32版 《中国证券报》B027版 《上海证券报》52版 | 2024/3/27 |
| 55 | 详式权益变动报告书 关于供销大集集团股份有限公司详式权益变动报告书之财务顾问核查意见 | 巨潮资讯网 | 2024/3/29 |
| 56 | 关于产业投资人认购股份完成过户、控股股东及实际控制人变更暨引进投资人进展的公告 2024-025 | 《证券时报》B066版 《证券日报》D21版 《中国证券报》B023版 《上海证券报》104版 | 2024/4/8 |
| 57 | 第十届董事会第二十八次会议决议公告 2024-026 第十届监事会第十三次会议决议公告 2024-027 关于召开2024年第二次临时股东大会的通知 2024-028 独立董事提名人声明与承诺（杨钧） 2024-029 独立董事提名人声明与承诺（李丽） 2024-030 独立董事提名人声明与承诺（李学永） 2024-031 独立董事候选人声明与承诺（杨钧） 2024-032 独立董事候选人声明与承诺（李丽） 2024-033 | 《证券时报》B107版 《证券日报》D31版 《中国证券报》B110 版 《上海证券报》142版 | 2024/4/9 |
序号
| 序号 | 重要事项概述 | 刊载的报刊名称及版面 | 披露日期 |
| 独立董事候选人声明与承诺（李学永） 2024-034 关于子公司开展业务提供借款及担保的公告 2024-035 | |||
| 58 | 关于受领完毕2020年度业绩承诺补偿债权暨业绩承诺履行进展的公告2024-036 | 《证券时报》B096版 《证券日报》D24版 《中国证券报》B027版 《上海证券报》75版 | 2024/4/10 |
| 59 | 关于引进投资人进展的公告 2024-037 | 《证券时报》B059版 《证券日报》D28版 《中国证券报》B031版 《上海证券报》12版 | 2024/4/11 |
| 60 | 第十届董事会第二十九次会议决议公告 2024-038 关于重整计划提存股份处置方案的公告 2024-039 关于增加临时提案暨召开2024年第二次临时股东大会的补充通知 2024-040 | 《证券时报》B092版 《证券日报》D50版 《中国证券报》B026版 《上海证券报》97版 | 2024/4/12 |
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 3,982,411,182 | 20.78% | -5,250 | -5,250 | 3,982,405,932 | 20.78% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 1,183,217,397 | 6.17% | 0 | 0 | 1,183,217,397 | 6.17% | |||
| 3、其他内资持股 | 2,799,193,785 | 14.61% | -5,250 | -5,250 | 2,799,188,535 | 14.61% | |||
| 其中：境内法人持股 | 2,706,505,884 | 14.12% | 0 | 0 | 2,706,505,884 | 14.12% | |||
| 境内自然人持股 | 92,687,901 | 0.49% | -5,250 | -5,250 | 92,682,651 | 0.49% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 15,181,366,153 | 79.22% | 5,250 | 5,250 | 15,181,371,403 | 79.22% | |||
| 1、人民币普通股 | 15,181,366,153 | 79.22% | 5,250 | 5,250 | 15,181,371,403 | 79.22% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 19,163,777,335 | 100.00% | 0 | 0 | 19,163,777,335 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用
本报告期，公司股份总数未发生变动。根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规则，离任董事长杜小平、离任董事、总裁胡明哲持股锁定数量发生变动，导致有限售条件股份和无限售条件股份数量发生变动。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
股东名称
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 海航商业控股有限公司 | 729,075,398 | 0 | 0 | 729,075,398 | 认购2015年兴正元购物中心重组非公开发行股份锁定113,043,478股，认购2016年供销大集重组非公开发行股份锁定616,031,920股。 | 113,043,478股自股票上市之日（2015年8月26日）起36个月内不转让。616,031,920股自股票上市之日（2016年9月27日）起60个月内不转让。限售期届满，公司将在股东申请解除限售时，根据《深圳证券交易所股票上市规则》3.3.4条等解除股份限售的相关规定，如该等股份满足解除股份限售的相关条件，则向深交所申请办理解除限售。 |
| 海南海岛酒店管理有限公司 | 205,547,424 | 0 | 0 | 205,547,424 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | 自股票上市之日（2016年9月27日）起60个月内不转让。限售期届满，公司将在股东申请解除限售时，根据《深圳证券交易所股票上市规则》3.3.4条等解除股份限售的相关规定，如该等股份满足解除股份限售的相关条件，则向深交所申请办理解除限售。 |
| 青岛海航地产开发有限公司 | 188,792,122 | 0 | 0 | 188,792,122 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 长春海航投资有限公司 | 182,266,125 | 0 | 0 | 182,266,125 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 海南海岛临空开发建设有限公司（原海航国际旅游岛开发建设（集团）有限公司） | 160,462,227 | 0 | 0 | 160,462,227 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 海南海航工程建设有限公司 | 101,357,759 | 0 | 0 | 101,357,759 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 海航投资控股有限公司 | 390,526,891 | 0 | 0 | 390,526,891 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | 自股票上市之日（2016年9月27日）起36个月内不转让。限售期届满，公司将在股东申请该等股份解除限售时，根据《深圳证券交易所股票上市规则》3.3.4条等解除股份限售的相关规定，如该等股份满足解除股份限售的相关条件，则向深交所申请办理解除限售。 |
| 海航实业集团有限公司 | 310,468,878 | 0 | 0 | 310,468,878 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 海航资本集团有限公司 | 117,158,067 | 0 | 0 | 117,158,067 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 上海轩创投资管理有限公司 | 117,158,067 | 0 | 0 | 117,158,067 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 新合作商贸连锁集团有限公司 | 358,514,289 | 0 | 0 | 358,514,289 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | 自股票上市之日（2016年9月27日）起60个月内不转让。限售期届满，公司将在股东申请该等股份解除限售时，根据《深圳证券交易所股票上市规则》3.3.4条等解除股份限售的相关规定，如该等股份满足解除股份限售的相关条 |
| 湖南新合作实业投资有限公司 | 317,166,356 | 0 | 0 | 317,166,356 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 |
股东名称
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 山东泰山新合作商贸连锁有限公司 | 203,831,117 | 0 | 0 | 203,831,117 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | 件，则向深交所申请办理解除限售。 |
| 十堰市新合作超市有限公司 | 127,178,011 | 0 | 0 | 127,178,011 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 | 48,974,493 | 0 | 0 | 48,974,493 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 江苏新合作常客隆数科商业有限公司 | 43,448,460 | 0 | 0 | 43,448,460 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 江苏信一房产开发有限公司 | 36,877,739 | 0 | 0 | 36,877,739 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司 | 29,785,623 | 0 | 0 | 29,785,623 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 山东新合作超市连锁有限公司 | 26,527,828 | 0 | 0 | 26,527,828 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 常熟市龙兴农副产品物流有限公司 | 18,438,886 | 0 | 0 | 18,438,886 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 河南省新合作商贸有限责任公司 | 21,348,152 | 0 | 0 | 21,348,152 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 赤峰新合作超市连锁有限公司 | 10,540,750 | 0 | 0 | 10,540,750 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 河北新合作土产再生资源有限责任公司 | 7,320,641 | 0 | 0 | 7,320,641 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 江苏泰欣企业管理有限公司 | 89,620,038 | 0 | 0 | 89,620,038 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 耿发 | 91,588,358 | 0 | 0 | 91,588,358 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 | |
| 延边新合作连锁超市有限公司 | 39,350,778 | 0 | 39,350,778 | 0 | 认购2016年重大资产重组非公开发行股份锁定 |
股东名称
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 中铁信托有限责任公司 | 0 | 39,350,778 | 0 | 39,350,778 | 2023年5月18日因司法划转取得延边新合作连锁超市有限公司所持股份，因该等股份存在尚未履行的业绩补偿义务，根据《上市公司监管指引第4号-上市公司及其相关方承诺》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》相关规定，中铁信托有限责任公司仍需遵守限售的相关规则。 | 根据《深圳证券交易所股票上市规则》3.3.4条的相关规定尚不符合解除限售的条件，如该等股份满足解除股份限售的相关条件，则向深交所申请办理解除限售。 |
| 公司董事、监事、高级管理人员 | 1,099,543 | 0 | 5,250 | 1,094,293 | 董事、监事、高级管理人员持股锁定 | 根据相关监管规定和任职情况等确定。 |
| 其他限售股股东 | 7,987,162 | 0 | 0 | 7,987,162 | 未完成证券账户规范登记导致的限售 | 由股东完成证券账户规范登记而定。 |
| 合计 | 3,982,411,182 | 39,350,778 | 39,356,028 | 3,982,405,932 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 113,283 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 109,298 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
供销大集集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户
| 供销大集集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 境内非国有法人 | 41.47% | 7,947,002,279 | -5,588,437 | 0 | 7,947,002,279 | 不适用 | 0 |
| 海航商业控股有限公司 | 境内非国有法人 | 4.80% | 920,048,318 | 0 | 729,075,398 | 190,972,920 | 质押 | 912,415,755 |
| 冻结 | 920,048,318 | |||||||
| 中融国际信托有限公司－中融－日进斗金14号证券投资集合资金信托计划 | 其他 | 2.23% | 427,411,834 | 0 | 0 | 427,411,834 | 不适用 | 0 |
| 海航投资控股有限公司 | 境内非国有法人 | 2.04% | 390,526,891 | 0 | 390,526,891 | 0 | 质押 | 390,526,891 |
| 新合作商贸连锁集团有限公司 | 国有法人 | 1.98% | 380,136,306 | 0 | 358,514,289 | 21,622,017 | 质押 | 380,136,286 |
| 冻结 | 349,125,080 | |||||||
| 湖南新合作实业投资有限公司 | 国有法人 | 1.79% | 342,604,379 | 0 | 317,166,356 | 25,438,023 | 质押 | 342,604,379 |
| 海航实业集团有限公司 | 境内非国有法人 | 1.66% | 318,455,717 | 0 | 310,468,878 | 7,986,839 | 质押 | 310,468,878 |
| 冻结 | 310,468,878 | |||||||
| 安信乾盛财富－广州农商银行－重庆中新融辉投资中心（有限合伙） | 其他 | 1.60% | 307,108,471 | 0 | 0 | 307,108,471 | 不适用 | 0 |
| 西安银行股份有限公司 | 境内非国有法人 | 1.52% | 291,197,982 | 0 | 0 | 291,197,982 | 不适用 | 0 |
| 哈尔滨嘉悦投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.50% | 287,521,554 | 0 | 0 | 287,521,554 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司股东之间关联关系或一致行动人情况详见本节“三、4、报告期末公司大股东及一致行动人持股情况”，除此之外，公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 上述股东中,供销大集集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户系为协助《重整计划》执行所用的临时账户，该账户目前持有的股份不行使标的股份对应的公司股东的权利（包括但不限于表决权、利益分配请求权等）；海航投资控股有限公司、海航实业集团有限公司声明放弃2016年重大资产重组所获上市公司股份的表决权、提名权、提案权等涉及公司经营管理的相关权利，详见2016年2月2日公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）。 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 供销大集集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 7,947,002,279 | 人民币普通股 | 7,947,002,279 | |||||
| 中融国际信托有限公司－中融－日进斗金14号证券投资集合资金信托计划 | 427,411,834 | 人民币普通股 | 427,411,834 | |||||
| 安信乾盛财富－广州农商银行－重庆中新融辉投资中心（有限合伙） | 307,108,471 | 人民币普通股 | 307,108,471 | |||||
| 西安银行股份有限公司 | 291,197,982 | 人民币普通股 | 291,197,982 | |||||
| 哈尔滨嘉悦投资有限公司 | 287,521,554 | 人民币普通股 | 287,521,554 | |||||
| 海航商业控股有限公司 | 190,972,920 | 人民币普通股 | 190,972,920 | |||||
中融国际信托有限公司－中融－日进斗金22号证券投资单一资金信托
| 中融国际信托有限公司－中融－日进斗金22号证券投资单一资金信托 | 129,668,565 | 人民币普通股 | 129,668,565 |
| 盛京银行股份有限公司 | 107,317,223 | 人民币普通股 | 107,317,223 |
| 长安银行股份有限公司 | 79,503,875 | 人民币普通股 | 79,503,875 |
| 西安银行股份有限公司碑林支行 | 73,379,461 | 人民币普通股 | 73,379,461 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司股东之间关联关系或一致行动人情况详见本节“三、4、报告期末公司大股东及一致行动人持股情况”，除此之外，公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用。 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：控股主体性质不明确控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 海航商业控股有限公司 | 白宝锋 | 2007年09月11日 | 统一社会信用代码：911100006669025107 | 项目投资及投资管理；货物进出口、技术进出口、代理进出口；专业承包；技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；设备租赁(汽车除外)；销售服装鞋帽、五金交电、日用杂品、文化体育用品、日用百货、珠宝首饰、针纺织品。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 除本公司外，海航商业无控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况。 | |||
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。报告期后， 2024年4月2日，公司控股股东由海航商业变更为中合农信，公司实际控制人变更为中华全国供销合作总社。详见《关于产业投资人认购股份完成过户、控股股东及实际控制人变更暨引进投资人进展的公告》（公告编号：2024-025）
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明
2022年4月24日，海航集团收到海南高院送达的《民事裁定书》，裁定确认海航集团有限公司等三百二十一家公司已执行完毕《海航集团重整计划》。执行完毕后公司实际控制人由海南省慈航公益基金会变更为无实际控制人。详见2022年4月27日、2022年4月28日《关于实际控制人发生变更的提示性公告》（公告编号：2022-045）、《详式权益变动报告书》。
公司控股股东海航商控间接持股100%的股东为海南海航二号信管服务有限公司，海航集团破产重整专项服务信托通过海南海航二号信管服务有限公司间接持有公司权益并行使股东权利，经向海南海航二号信管服务有限公司询问，截至本报告期末，公司无实际控制人情形未发生变化。公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况
□是 ?否
□公司最终控制层面持股比例5%以上的股东情况 ?公司最终控制层面股东持股比例均未达5%详见本节“公司不存在实际控制人情况的说明”。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
公司本报告期无实际控制人，详见本节公司不存在实际控制人情况的说明，公司披露的公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图为公司与海航集团破产重整专项服务信托截至本报告期末的股权结构图。
注1： 本报告期末，海航商业控股有限公司及其一致行动人、特定关联方合计持有供销大集2,796,192,014股，占总股本的14.59%，具体为：⑴海航商业控股有限公司与海南海岛酒店管理有限公司、青岛海航地产开发有限公司、长春海航投资有限公司、海南海岛临空开发建设有限公司、海南海航工程建设有限公司在供销大集2016年重大资产重组中签订一致行动人协议，截至本报告期末前述6个主体合计持有供销大集1,808,508,975股。⑵ 海航实业集团有限公司、海南海航国际酒店管理股份有限公司、北京方圆小额贷款有限公司（原北京聚宝小额贷款有限公司）、海航冷链控股股份有限公司、新生支付有限公司、海航通信有限公司、海南海航商务服务有限公司因重整债权取得供销大集股份，截至本报告期末前述7个主体合计持有供销大集股份8,568,869股。海南海航二号信管服务有限公司分别于2023年4月14日、2024年3月12日告知公司确认前述7家主体为海航商控一致行动人。⑶ 海航投资控股有限公司、海航实业集团有限公司、海航资本集团有限公司、北京海旅盛域股权投资中心（有限合伙）、上海轩创投资管理有限公司声明放弃供销大集2016年重大资产重组所获股份的表决权、提名权、提案权等涉及公司经营管理的相关权利，截至本报告期末前述5个主体合计持有供销大集2016年重大资产重组所获股份979,114,170股。注2：本报告期后，2024年4月2日，海航实业集团有限公司、海航酒店（集团）有限公司、北京方圆小额贷款有限公司（原北京聚宝小额贷款有限公司）因重整债权取得供销大集股份223,928股，海南海航二号信管服务有限公司2024年4月3日告知确认前述持股为海航商控一致行动人。此部分持股未显示在公司与海航集团破产重整专项服务信托截至本报告期末的股权结构图中。
本报告期后， 2024年4月2日，公司控股股东由海航商业控股有限公司变更为北京中合农信企业管理咨询有限公司，公司实际控制人变更为中华全国供销合作总社。详见《关于产业投资人认购股份完成过户、控股股东及实际控制人变更暨引进投资人进展的公告》（公告编号：2024-025）。截至本报告审议日，公司与实际控制人中华全国供销合作总社之间的产权及控制关系的方框图如下：
注1：公司2016年重大资产重组中，湖南新合作实业投资有限公司、山东新合作超市连锁有限公司、十堰市新合作超市有限公司、延边新合作连锁超市有限公司、张家口新合作元丰商贸连锁有限公司、济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司、山东泰山新合作商贸连锁有限公司、河南省新合作商贸有限责任公司、赤峰新合作超市连锁有限公司、河北新合作土产再生资源有限责任公司、常熟市龙兴农副产品物流有限公司、江苏新合作常客隆数科商业有限公司、江苏信一房产开发有限公司、江苏泰欣企业管理有限公司、耿发与新合作集团签署《一致行动人协议》。延边新合作连锁超市有限公司所持公司39,350,778股股份于2023年5月18日被司法划转至中铁信托有限责任公司。截至本报告期末新合作集团及其一致行动人合计持有供销大集1,478,855,443股，占供销大集总股本的7.72%。注2：本报告期后，2024年1月5日，供销商贸、中合联、新合作集团及其一致行动人与中合农信签署了《表决权委托暨一致行动人协议》，将目前及将来所持供销大集股份的表决权委托给中合农信，并与中合农信采取一致行动。截至本报告审议日，中合农信及其一致行动人合计持有供销大集4,078,855,443股，占供销大集总股本的21.28%。
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、报告期末公司大股东及一致行动人持股情况
公司2016年重大资产重组，向海航商业控股等37家交易对方发行股份购买其合计持有的海南供销大集控股有限公司100%股权。⑴本次交易的交易对方海南海岛酒店管理有限公司、青岛海航地产开发有限公司、长春海航投资有限公司、海南海岛临空开发建设有限公司（原海航国际旅游岛开发建设（集团）有限公司）、海南海航工程建设有限公司与海航商业控股有限公司签署《一致行动人协议》。本次交易的交易对方湖南新合作实业投资有限公司、山东新合作超市连锁有限公司、十堰市新合作超市有限公司、延边新合作连锁超市有限公司、张家口新合作元丰商贸连锁有限公司、济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司、山东泰山新合作商贸连锁有限公司、河南省新合作商贸有限责任公司、赤峰新合作超市连锁有限公司、河北新合作土产再生资源有限责任公司、常熟市龙兴农副产品物流有限公司、江苏新合作常客隆数科商业有限公司、江苏信一房产开发有限公司、江苏泰欣企业管理有限公司、耿发已与新合作集团签署《一致行动人协议》。⑵在本次重组中，公司分别与海航商业控股及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人共22家交易对方（以下合称“盈利补偿方”）就本次重组标的签订了相关盈利预测补偿协议，对未履行完毕补偿义务的股东，其所持应补偿股份将受到权利限制，放弃对应的表决权及获得股利分配的权利。⑶本次交易的交易对方海航投资控股有限公司、海航实业集团有限公司、海航资本集团有限公司、北京海旅盛域股权投资中心（有限合伙）、上海轩创投资管理有限公司声明放弃因本次交易所获上市公司股份的表决权、提名
权、提案权等涉及公司经营管理的相关权利。以上信息详见2016年2月2日公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）。
⑴ 公司控股股东海航商业控股有限公司及其特定关联方（包括一致行动人）本报告期末持股情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 与海航商业控股有限公司关系 | 持股 比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 1 | 海航商业控股有限公司 | 本人 | 4.80% | 920,048,318 | 0 | 729,075,398 | 190,972,920 | 质押 | 912,415,755 |
| 冻结 | 920,048,318 | ||||||||
| 2 | 海航投资控股有限公司 | 特定关联方 | 2.04% | 390,526,891 | 0 | 390,526,891 | 0 | 质押 | 390,526,891 |
| 3 | 海航实业集团有限公司 | 特定关联方、一致行动人 | 1.66% | 318,455,717 | 0 | 310,468,878 | 7,986,839 | 质押 | 310,468,878 |
| 冻结 | 310,468,878 | ||||||||
| 4 | 海南海岛酒店管理有限公司 | 特定关联方、一致行动人 | 1.07% | 205,547,424 | 0 | 205,547,424 | 0 | 质押 | 205,547,424 |
| 5 | 青岛海航地产开发有限公司 | 特定关联方、一致行动人 | 0.99% | 188,792,122 | 0 | 188,792,122 | 0 | 质押 | 187,373,340 |
| 6 | 长春海航投资有限公司 | 特定关联方、一致行动人 | 1.21% | 232,301,125 | 35,000 | 182,266,125 | 50,035,000 | 质押 | 180,000,000 |
| 7 | 海南海岛临空开发建设有限公司 | 特定关联方、一致行动人 | 0.84% | 160,462,227 | 0 | 160,462,227 | 0 | 质押 | 145,000,000 |
| 8 | 海航资本集团有限公司 | 特定关联方 | 0.61% | 117,158,067 | 0 | 117,158,067 | 0 | 质押 | 117,158,067 |
| 9 | 北京海旅盛域股权投资中心（有限合伙） | 特定关联方 | 0.23% | 43,802,267 | 0 | 0 | 43,802,267 | 质押 | 43,600,000 |
| 10 | 上海轩创投资管理有限公司 | 特定关联方 | 0.61% | 117,158,067 | 0 | 117,158,067 | 0 | 质押 | 117,158,067 |
| 11 | 海南海航工程建设有限公司 | 特定关联方、一致行动人 | 0.53% | 101,357,759 | 0 | 101,357,759 | 0 | 质押 | 99,530,759 |
| 12 | 海南海航国际酒店管理股份有限公司 | 一致行动人 | 0.00% | 212,816 | 212,816 | 0 | 212,816 | ||
| 13 | 北京方圆小额贷款有限公司 | 一致行动人 | 0.00% | 147,074 | 147,074 | 0 | 147,074 | ||
| 14 | 海航冷链控股股份有限公司 | 一致行动人 | 0.00% | 122,166 | 122,166 | 0 | 122,166 | ||
| 15 | 新生支付有限公司 | 一致行动人 | 0.00% | 65,000 | 65,000 | 0 | 65,000 | ||
| 16 | 海航通信有限公司 | 一致行动人 | 0.00% | 33,500 | 33,500 | 0 | 33,500 | ||
| 17 | 海南海航商务服务有限公司 | 一致行动人 | 0.00% | 1,474 | 1,474 | 0 | 1,474 | ||
| 9.48% | 1,817,077,844 | 617,030 | 1,567,501,055 | 249,576,789 | 质押 | 1,729,867,278 | |||
海航商业控股有限公司及其一致行动人持股小计
| 海航商业控股有限公司及其一致行动人持股小计 | 冻结 | 920,048,318 | |||||
| 放弃表决权、提名权、提案权等涉及公司经营管理相关权利的特定关联方持股小计 | 5.11% | 979,114,170 | 0 | 935,311,903 | 43,802,267 | 质押 | 978,911,903 |
| 冻结 | 310,468,878 | ||||||
| 合计 | 14.59% | 2,796,192,014 | 617,030 | 2,502,812,958 | 293,379,056 | 质押 | 2,708,779,181 |
| 冻结 | 1,230,517,196 |
注：截至本报告期末，海航实业集团有限公司、海南海航国际酒店管理股份有限公司、北京方圆小额贷款有限公司（原北京聚宝小额贷款有限公司）、海航冷链控股股份有限公司、新生支付有限公司、海航通信有限公司、海南海航商务服务有限公司共计7家公司因重整债权取得供销大集股份8,568,869股，海南海航二号信管服务有限公司分别于2023年4月14日、2024年3月12日确认前述7家公司为海航商控一致行动人。
⑵ 新合作商贸连锁集团有限公司及其一致行动人本报告期末持股情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 与新合作商贸连锁集团有限公司关系 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | 2018年度业绩承诺未完成应补偿股份数量 | 2019年度业绩承诺未完成应补偿股份数量 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||||||
| 1 | 新合作商贸连锁集团有限公司 | 本人 | 1.98% | 380,136,306 | 0 | 358,514,289 | 21,622,017 | 质押 | 380,136,286 | 54,218,202 | 216,892,486 |
| 冻结 | 349,125,080 | ||||||||||
| 2 | 湖南新合作实业投资有限公司 | 一致行动人 | 1.79% | 342,604,379 | 0 | 317,166,356 | 25,438,023 | 质押 | 342,604,379 | 47,965,145 | 191,877,986 |
| 3 | 山东泰山新合作商贸连锁有限公司 | 一致行动人 | 1.06% | 203,831,117 | 0 | 203,831,117 | 0 | 质押 | 203,831,117 | 30,825,429 | 123,312,903 |
| 冻结 | 79,347,920 | ||||||||||
| 4 | 十堰市新合作超市有限公司 | 一致行动人 | 0.66% | 127,178,011 | 0 | 127,178,011 | 0 | 质押 | 127,178,011 | 19,233,161 | 76,939,625 |
| 5 | 江苏泰欣企业管理有限公司 | 一致行动人 | 0.47% | 90,075,950 | 0 | 89,620,038 | 455,912 | 质押 | 90,075,950 | 0 | 63,878,287 |
| 6 | 耿发 | 一致行动人 | 0.48% | 91,588,358 | 0 | 91,588,358 | 0 | 质押 | 91,588,358 | 13,850,930 | 55,408,745 |
| 7 | 张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 | 一致行动人 | 0.26% | 49,046,993 | 0 | 48,974,493 | 72,500 | 质押 | 49,046,993 | 7,406,424 | 29,628,386 |
| 冻结 | 18,159,690 | ||||||||||
| 8 | 江苏信一房产开发有限公司 | 一致行动人 | 0.19% | 36,905,239 | 0 | 36,877,739 | 27,500 | 质押 | 36,877,739 | 0 | 26,285,269 |
| 9 | 江苏新合作常客隆数科商业有限公司 | 一致行动人 | 0.23% | 43,527,210 | 0 | 43,448,460 | 78,750 | 质押 | 43,527,210 | 6,570,721 | 26,285,269 |
| 冻结 | 14,749,570 | ||||||||||
| 10 | 延边新合作连锁超市有限公司 | 一致行动人 | 0.00% | 0 | -39,350,778 | 0 | 0 | 质押 | 0 | 5,951,028 | 23,806,270 |
| 冻结 | 0 | ||||||||||
| 11 | 济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司 | 一致行动人 | 0.16% | 29,785,623 | 0 | 29,785,623 | 0 | 质押 | 29,785,623 | 4,504,487 | 18,019,583 |
| 12 | 山东新合作超市连锁有限公司 | 一致行动人 | 0.14% | 26,527,828 | 0 | 26,527,828 | 0 | 质押 | 26,527,828 | 4,011,810 | 16,048,695 |
| 13 | 常熟市龙兴农副产品物流有限公司 | 一致行动人 | 0.10% | 18,438,886 | 0 | 18,438,886 | 0 | 质押 | 18,438,886 | 0 | 13,142,646 |
| 14 | 0.11% | 21,348,152 | 0 | 21,348,152 | 0 | 质押 | 21,348,152 | 3,228,486 | 12,915,116 | ||
河南省新合作商贸有限责任公司
| 河南省新合作商贸有限责任公司 | 一致行动人 | 冻结 | 21,348,152 | ||||||||
| 15 | 赤峰新合作超市连锁有限公司 | 一致行动人 | 0.06% | 10,540,750 | 0 | 10,540,750 | 0 | 质押 | 10,540,750 | 1,594,080 | 6,376,899 |
| 16 | 河北新合作土产再生资源有限责任公司 | 一致行动人 | 0.04% | 7,320,641 | 0 | 7,320,641 | 0 | 冻结 | 7,320,641 | 1,107,102 | 4,428,811 |
| 合计 | 7.72% | 1,478,855,443 | -39,350,778 | 1,431,160,741 | 47,694,702 | 质押 | 1,471,507,282 | 200,467,005 | 905,246,976 | ||
| 冻结 | 490,051,053 | ||||||||||
注1：新合作商贸连锁集团有限公司及其一致行动人（不含延边新合作连锁超市有限公司）因其2018年、2019年业绩承诺未完成业绩承诺补偿，其所持应补偿股份1,075,956,683股已受到权利限制，不再享有对应的表决权及获得股利分配的权利。
注2：公司原股东延边新合作连锁超市有限公司因未完成2018年、2019年业绩承诺补偿义务，涉及放弃表决权股份共29,757,298股，其所持公司39,350,778股于2023年5月18日被司法划转至中铁信托有限责任公司，因该等股份存在尚未履行的业绩补偿义务，根据《上市公司监管指引第4号-上市公司及其相关方承诺》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》相关规定，中铁信托有限责任公司仍需遵守原股东作出的相关承诺。
注3：2020年7月17日，上表中3家股东履行完成了其2018年业绩承诺应补偿股份的回购注销义务，具体为：江苏信一房产开发有限公司注销6,570,721股，常熟市龙兴农副产品物流有限公司注销3,285,363股，江苏泰欣企业管理有限公司注销15,968,123股，合计销股25,824,207股。
5、报告期末公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
?适用 □不适用
| 名称 | 股东类别 | 股票质押融资总额（万元） | 具体用途 | 偿还期限 | 还款资金来源 | 是否存在偿债或平仓风险 | 是否影响公司控制权稳定 |
| 海航商业控股有限公司 | 报告期末控股股东 | 318,896.74 | 用于生产经营及补充流动资金 | 依照《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》执行 | 否 | 否 | |
| 海南海岛酒店管理有限公司 | 一致行动人 | 0 | 否 | 否 | |||
| 青岛海航地产开发有限公司 | 一致行动人 | 补充质押证券 | 用于生产经营及补充流动资金 | 依照《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》执行 | 否 | 否 | |
| 长春海航投资有限公司 | 一致行动人 | 85,000 | 用于生产经营及补充流动资金 | 依照《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》执行 | 否 | 否 | |
| 海南海岛临空开发建设有限公司 | 一致行动人 | 补充质押证券 | 用于生产经营及补充流动资金 | 依照《海航基础设施投资集团股份有限公司及其二十家子公司重整计划》执行 | 否 | 否 | |
| 海南海航工程建设有限公司 | 一致行动人 | 3,470 | 用于生产经营及补充流动资金 | 依照《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》执行 | 否 | 否 | |
| 海航实业集团有限公司 | 一致行动人 | 0 | 否 | 否 | |||
| 海南海航国际酒店管理股份有限公司 | 一致行动人 | 0 | 否 | 否 | |||
| 北京方圆小额贷款有限公司 | 一致行动人 | 0 | 否 | 否 | |||
| 海航冷链控股股份有限公司 | 一致行动人 | 0 | 否 | 否 | |||
| 新生支付有限公司 | 一致行动人 | 0 | 否 | 否 |
海航通信有限公司
| 海航通信有限公司 | 一致行动人 | 0 | 否 | 否 | |||
| 海南海航商务服务有限公司 | 一致行动人 | 0 | 否 | 否 |
报告期后，公司控股股东变更为中合农信，截至本报告审议日，控股股东中合农信及其一致行动人合计持有供销大集4,078,855,443股，其中质押股份合计1,471,507,282股，占其所持公司股份数量比例未达到80%。
6、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
7、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
附后
二、财务报表
附后
供销大集集团股份有限公司
2023年度审计报告
| 索引 | 页码 |
| 审计报告 | 1-5 |
| 公司财务报表 | |
| — 合并资产负债表 | 1-2 |
| — 母公司资产负债表 | 3-4 |
| — 合并利润表 | 5 |
| — 母公司利润表 | 6 |
| — 合并现金流量表 | 7 |
| — 母公司现金流量表 | 8 |
| — 合并股东权益变动表 | 9-10 |
| — 母公司股东权益变动表 | 11-12 |
| — 财务报表附注 | 13-125 |
审计报告
XYZH/2024XAAA2B0051供销大集集团股份有限公司
供销大集集团股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了供销大集集团股份有限公司（以下简称供销大集公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了供销大集公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于供销大集公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
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审计报告（续）
1. 投资性房地产公允价值
| 1. 投资性房地产公允价值 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 如附注“五、13”所述，截至2023年12月31日，供销大集公司合并财务报表中投资性房地产账面余额为人民币127.74亿元。如附注“五、54”所述，2023年度采用公允价值计量的投资性房地产的公允价值变动损益为人民币-10.79亿元。投资性房地产公允价值测试的结果很大程度依赖于管理层对未来市场及经济环境判断的影响，以及折现率和市场租金等关键假设。公司聘请了外部独立评估机构出具评估报告以支持管理层的相关估计。鉴于该事项涉及金额较大且需要管理层作出重大判断，因此我们将投资性房地产公允价值计量作为关键审计事项。 关于投资性房地产会计政策及会计估计的描述详见附注“三、16.投资性房地产”。 | 我们执行的主要审计程序： ? 评价和测试了与投资性房地产相关的关键内部控制设计和运行的有效性； ? 获取投资性房地产明细表，了解投资性房地产的情况，包括取得方式、地址、面积、签约情况等信息；检查不动产所有权证明原件，对重要项目进行实地检查； ? 了解公司管理层本年聘请外部评估机构的情况，以及具体评估目的、评估基准日、评估对象、评估范围；并对外部评估机构的客观性、独立性及专业胜任能力进行了评价； ? 获取并复核管理层聘请的外部评估机构出具的评估报告及相关工作底稿，与评估机构进行沟通了解其使用的评估方法及重要假设，对其所采用的估值方法的合理性进行了评价； ? 获取管理层选用的公允价值，复核了关键参数的选取及其确定依据等信息，对公允价值确定依据的充分性、公允价值选用的合理性进行了评价，如对于评估中使用的实际租金，我们采用抽样的方法核对至租赁台账及租赁合同；对评估中所使用的预计租金与市场可比案例进行比对； ? 复核了公司公允价值变动收益计算的准确性及会计处理的正确性； ? 复核了财务报表中与投资性房地产公允价值评估有关的列报与披露是否恰当。 基于获取的审计证据，我们得出审计结论，相关信息在财务报表附注“五、13.投资性房地产”及“五、54.公允价值变动收益”中所作出的披露是适当的。 |
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审计报告（续）
2. 资产减值
| 2. 资产减值 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 如附注“五、57”所述，2023年度资产减值损失人民币-8.85亿元，其中存货跌价损失-7.01亿元、商誉减值损失-1.63亿元、固定资产减值损失-0.16亿元。由于资产减值损失金额重大，且管理层需要做出重大判断，因此我们将资产减值损失的发生确定为关键审计事项。 关于存货会计政策及会计估计的描述详见附注“三、12.存货”。 关于长期资产减值会计政策及会计估计的描述详见附注“三、21.长期资产减值”。 | 我们执行的主要审计程序： ? 评价和测试了与资产减值损失相关的关键内部控制设计和运行的有效性； ? 我们获取资产减值损失明细表，检查其分类、计算的正确与准确性； ? 了解和评估管理层对各类别减值损失会计估计的依据与测算过程； ? 了解公司管理层本年聘请外部评估机构的情况，以及具体评估目的、评估基准日、评估对象、评估范围；并对外部评估机构的客观性、独立性及专业胜任能力进行了评价； ? 获取并复核管理层聘请的外部评估机构出具的评估报告及相关工作底稿，与评估机构进行沟通了解其使用的评估方法及重要假设，对其所采用的估值方法的合理性进行了评价； ? 我们选择部分重要存货对其可变现净值进行了复核，重新计算存货跌价准备； ? 评价管理层对于固定资产减值迹象的判断是否合理，资产减值准备是否计入恰当的期间； ? 获取并复核公司管理层编制的商誉所属资产组可回收金额的计算表，复核了关键参数及其确定依据等信息，比较商誉所属资产组的账面价值与其可回收金额的差异，确认是否存在商誉减值情况； ? 检查了资产减值损失的列报与披露是否恰当。 基于获取的审计证据，我们得出审计结论，相关信息在财务报表附注“五、7.存货”、“五、14.固定资产”、 “五、18.商誉”及“五、57.资产减值损失”中所作出的披露是适当的。 |
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审计报告（续）
四、 其他信息
供销大集公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括供销大集公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估供销大集公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算供销大集公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督供销大集公司的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
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审计报告（续）
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对供销大集公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致供销大集公司不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6） 就供销大集公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师：薛燕 （项目合伙人） | |
| 中国注册会计师：张蓓 | ||
| 中国 北京 | 二○二四年四月二十四日 |
| 合并资产负债表 | |||
| 2023年12月31日 | |||
| 编制单位：供销大集集团股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项 目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 304,099,500.22 | 211,220,989.55 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五、2 | 123,209,699.83 | 1,759,334.94 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、3 | 232,805.57 | 84,493.00 |
| 应收账款 | 五、4 | 67,742,370.04 | 58,627,311.30 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五、6 | 46,508,297.65 | 24,736,751.97 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、5 | 238,444,867.99 | 355,908,528.05 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、7 | 3,537,105,132.73 | 5,313,668,429.54 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、8 | 148,780,724.35 | 154,865,116.46 |
| 流动资产合计 | 4,466,123,398.38 | 6,120,870,954.81 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 五、9 | 271,260.00 | 298,386.00 |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 五、11 | 8,161,668.15 | 7,996,642.66 |
| 其他权益工具投资 | 五、10 | 30,742,460.50 | 21,858,678.42 |
| 其他非流动金融资产 | 五、12 | 7,456,913,033.27 | 5,839,594,442.31 |
| 投资性房地产 | 五、13 | 12,774,160,970.14 | 10,753,028,697.24 |
| 固定资产 | 五、14 | 1,830,589,564.51 | 2,825,780,963.49 |
| 在建工程 | 五、15 | 9,461,662.84 | 13,247,051.05 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 五、16 | 168,587,073.23 | 181,668,134.62 |
| 无形资产 | 五、17 | 370,170,146.04 | 832,415,856.61 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 五、18 | 909,477,484.49 | 1,072,953,194.34 |
| 长期待摊费用 | 五、19 | 93,434,571.11 | 102,429,679.31 |
| 递延所得税资产 | 五、20 | 120,409,339.67 | 94,710,944.97 |
| 其他非流动资产 | 五、21 | 5,756,766.02 | 7,354,109.58 |
| 非流动资产合计 | 23,778,135,999.97 | 21,753,336,780.60 | |
| 资产总计 | 28,244,259,398.35 | 27,874,207,735.41 | |
| 法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣 | |||
| 合并资产负债表 (续) | |||
| 2023年12月31日 | |||
| 编制单位：供销大集集团股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项 目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、23 | 28,021,816.67 | 8,011,977.78 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、24 | 6,005,267.39 | |
| 应付账款 | 五、25 | 581,305,365.23 | 669,574,427.68 |
| 预收款项 | 五、27 | 111,391,368.33 | 94,804,778.61 |
| 合同负债 | 五、28 | 629,549,461.71 | 682,076,279.26 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、29 | 169,813,909.83 | 190,991,231.36 |
| 应交税费 | 五、30 | 1,343,984,772.78 | 1,312,687,747.38 |
| 其他应付款 | 五、26 | 1,549,393,220.12 | 1,053,701,513.21 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 五、26.1 | 13,648,244.00 | 13,648,244.00 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、31 | 435,537,057.73 | 326,024,009.17 |
| 其他流动负债 | 五、32 | 599,443,727.01 | 600,508,188.89 |
| 流动负债合计 | 5,454,445,966.80 | 4,938,380,153.34 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 五、33 | 4,962,048,810.12 | 5,111,519,852.28 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 五、34 | 125,063,331.08 | 139,168,308.34 |
| 长期应付款 | 五、35 | 844,065,330.50 | 872,760,850.19 |
| 长期应付职工薪酬 | 五、36 | 152,362,617.07 | 117,520,845.57 |
| 预计负债 | 五、37 | 2,258,726,055.25 | 2,232,422,160.12 |
| 递延收益 | 五、38 | 100,527,034.48 | 103,751,559.90 |
| 递延所得税负债 | 五、20 | 1,957,821,150.36 | 1,938,865,410.36 |
| 其他非流动负债 | 五、39 | 680,674,713.41 | 602,369,390.10 |
| 非流动负债合计 | 11,081,289,042.27 | 11,118,378,376.86 | |
| 负 债 合 计 | 16,535,735,009.07 | 16,056,758,530.20 | |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 五、40 | 19,163,777,335.00 | 19,163,777,335.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、41 | 17,595,413,299.74 | 15,756,243,102.56 |
| 减：库存股 | 五、42 | 16,883,787,870.77 | 16,866,292,903.48 |
| 其他综合收益 | 五、43 | 1,032,178,620.83 | 445,578,366.44 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、44 | 168,038,335.63 | 168,038,335.63 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、45 | -9,867,248,188.66 | -7,347,112,058.59 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 11,208,371,531.77 | 11,320,232,177.56 | |
| 少数股东权益 | 500,152,857.51 | 497,217,027.65 | |
| 股东权益合计 | 11,708,524,389.28 | 11,817,449,205.21 | |
| 负债和股东权益总计 | 28,244,259,398.35 | 27,874,207,735.41 | |
| 法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣 | |||
| 母公司资产负债表 | |||
| 2023年12月31日 | |||
| 编制单位：供销大集集团股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项 目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 21,817,875.46 | 1,799,238.43 | |
| 交易性金融资产 | 123,209,699.83 | 1,759,334.94 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 十六、1 | 1,686,555,956.20 | 2,211,860,246.77 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 25,876.07 | 42,542.73 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,831,609,407.56 | 2,215,461,362.87 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十六、2 | 28,982,213,701.14 | 28,982,213,701.14 |
| 其他权益工具投资 | 23,867,860.95 | 15,014,078.87 | |
| 其他非流动金融资产 | 1,625,667,442.52 | 1,562,179.10 | |
| 投资性房地产 | 1,622,822,200.00 | 712,351,700.00 | |
| 固定资产 | 390,875,886.38 | 883,109,452.27 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 7,441,166.42 | ||
| 无形资产 | 9,197,782.56 | 340,968,215.98 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,886,437.09 | ||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 32,663,972,477.06 | 30,935,219,327.36 | |
| 资 产 总 计 | 34,495,581,884.62 | 33,150,680,690.23 | |
| 法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣 | |||
| 母公司资产负债表 (续) | |||
| 2023年12月31日 | |||
| 编制单位：供销大集集团股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项 目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,396,314.61 | 5,715,095.03 | |
| 应交税费 | 29,156,871.83 | 22,034,883.29 | |
| 其他应付款 | 17,073,050,605.25 | 17,479,810,745.40 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 3,649,011.00 | 3,649,011.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 56,094,473.20 | 52,323,939.36 | |
| 其他流动负债 | 534,842,493.87 | 534,842,493.87 | |
| 流动负债合计 | 17,699,540,758.76 | 18,094,727,156.95 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 1,272,629,154.83 | 1,323,973,866.23 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 6,857,462.23 | ||
| 长期应付款 | 33,871,974.27 | 35,147,739.15 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 5,389,000.00 | 5,547,500.00 | |
| 递延所得税负债 | 197,154,367.32 | 102,497,741.35 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,515,901,958.65 | 1,467,166,846.73 | |
| 负 债 合 计 | 19,215,442,717.41 | 19,561,894,003.68 | |
| 股东权益: | |||
| 股本 | 19,163,777,335.00 | 19,163,777,335.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 13,776,255,165.24 | 11,939,138,135.25 | |
| 减：库存股 | 16,883,787,870.77 | 16,866,292,903.48 | |
| 其他综合收益 | 325,238,569.22 | 17,806,630.31 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 151,001,064.49 | 151,001,064.49 | |
| 未分配利润 | -1,252,345,095.97 | -816,643,575.02 | |
| 股东权益合计 | 15,280,139,167.21 | 13,588,786,686.55 | |
| 负债和股东权益总计 | 34,495,581,884.62 | 33,150,680,690.23 | |
| 法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣 | |||
| 合并利润表 | |||
| 2023年度 | |||
| 编制单位：供销大集集团股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 1,400,009,537.62 | 1,405,402,742.69 | |
| 其中:营业收入 | 五、46 | 1,399,414,982.80 | 1,404,575,399.58 |
| 利息收入 | 五、47 | 594,554.82 | 827,343.11 |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,044,047,100.58 | 2,090,075,336.02 | |
| 其中：营业成本 | 974,264,087.04 | 802,195,402.47 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、48 | 83,580,883.44 | 78,924,134.28 |
| 销售费用 | 五、49 | 192,911,687.04 | 263,950,474.05 |
| 管理费用 | 五、50 | 382,347,713.34 | 552,767,988.88 |
| 研发费用 | 五、51 | 9,493,362.43 | |
| 财务费用 | 五、52 | 410,942,729.72 | 382,743,973.91 |
| 其中：利息费用 | 429,097,954.53 | 391,095,449.87 | |
| 利息收入 | 1,296,316.44 | 3,430,262.45 | |
| 加：其他收益 | 五、53 | 4,034,139.20 | 4,172,978.80 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、55 | 92,943,003.26 | 1,048,424,403.52 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 165,025.49 | 213,536.84 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 五、54 | -1,117,445,421.71 | -858,590,073.39 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、56 | -139,496,032.28 | -117,110,675.61 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、57 | -885,446,252.64 | -239,944,148.86 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、58 | 1,928,479.01 | -2,122,025.68 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -2,687,519,648.12 | -849,842,134.55 | |
| 加：营业外收入 | 五、59 | 15,530,393.36 | 18,077,796.72 |
| 减：营业外支出 | 五、60 | 95,544,375.66 | 91,637,018.60 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -2,767,533,630.42 | -923,401,356.43 | |
| 减：所得税费用 | 五、61 | -215,890,547.41 | 23,451,720.63 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,551,643,083.01 | -946,853,077.06 | |
| （一）按经营持续性分类 | -2,551,643,083.01 | -946,853,077.06 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -2,551,643,083.01 | -946,853,077.06 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | -2,551,643,083.01 | -946,853,077.06 | |
| 1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | -2,520,136,130.07 | -930,530,603.04 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -31,506,952.94 | -16,322,474.02 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 623,103,154.36 | -2,457,952.36 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 586,600,254.39 | -2,749,916.53 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 8,853,782.08 | 3,208,489.42 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 8,853,782.08 | 3,208,489.42 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 577,746,472.31 | -5,958,405.95 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | -22,325,521.01 | -10,057,723.45 | |
| 7.其他 | 600,071,993.32 | 4,099,317.50 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 36,502,899.97 | 291,964.17 | |
| 七、综合收益总额 | -1,928,539,928.65 | -949,311,029.42 | |
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | -1,933,535,875.68 | -933,280,519.57 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 4,995,947.03 | -16,030,509.85 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | -0.1315 | -0.0486 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | -0.1315 | -0.0486 | |
| 本年发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为0.00元。上年被合并方实现的净利润为0.00元。 | |||
| 法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣 | |||
| 母公司利润表 | |||
| 2023年度 | |||
| 编制单位：供销大集集团股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 十六、3 | 39,548,577.28 | 48,686,423.22 |
| 减：营业成本 | 603,337.86 | ||
| 税金及附加 | 6,170,219.30 | 5,282,273.85 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 76,169,746.20 | 111,180,250.43 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 76,833,779.38 | 67,512,903.99 | |
| 其中：利息费用 | 76,811,736.53 | 67,499,424.67 | |
| 利息收入 | 13,695.62 | 6,566.57 | |
| 加：其他收益 | 199,258.07 | 236,538.11 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十六、4 | -3,106,610.08 | 219,889,416.49 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -315,449,374.37 | -21,854,900.82 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 103,411.46 | 3,069,549.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -438,481,820.38 | 66,051,597.73 | |
| 加：营业外收入 | 2,450.87 | 141,445.90 | |
| 减：营业外支出 | 3,978,014.83 | 2,002,492.32 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -442,457,384.34 | 64,190,551.31 | |
| 减：所得税费用 | -6,755,863.39 | 46,589,901.30 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -435,701,520.95 | 17,600,650.01 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -435,701,520.95 | 17,600,650.01 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 307,431,938.91 | -12,791,510.58 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 8,853,782.08 | -12,791,510.58 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 8,853,782.08 | -12,791,510.58 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 298,578,156.83 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | 298,578,156.83 | ||
| 六、综合收益总额 | -128,269,582.04 | 4,809,139.43 | |
| 法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣 | |||
| 合并现金流量表 | |||
| 2023年度 | |||
| 编制单位：供销大集集团股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项 目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,341,318,938.83 | 1,214,412,169.64 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 630,228.03 | 915,143.51 | |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 45,387.52 | 4,506,916.73 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、63 | 249,144,149.94 | 169,174,915.29 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,591,138,704.32 | 1,389,009,145.17 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 920,512,405.04 | 708,577,945.86 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -4,577,478.01 | -4,131,266.48 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 281,958,999.31 | 311,656,180.82 | |
| 支付的各项税费 | 84,521,115.69 | 114,558,237.85 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、63 | 172,520,769.38 | 231,498,191.75 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,454,935,811.41 | 1,362,159,289.80 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 136,202,892.91 | 26,849,855.37 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 564,923.80 | 839,931.84 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,833,343.28 | 3,057,951.87 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,898,141.32 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、63 | 56,852,827.81 | 31,755,520.56 |
| 投资活动现金流入小计 | 60,251,094.89 | 38,551,545.59 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,587,895.14 | 7,245,714.87 | |
| 投资支付的现金 | 30,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 15,617,895.14 | 7,245,714.87 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 44,633,199.75 | 31,305,830.72 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 850,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 850,000.00 | ||
| 取得借款所收到的现金 | 46,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、63 | 379,125,500.00 | 9,224,500.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 425,125,500.00 | 18,074,500.00 | |
| 偿还债务所支付的现金 | 274,660,978.03 | 60,192,469.05 | |
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 166,686,717.36 | 238,476,349.39 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、63 | 60,659,416.58 | 58,082,683.04 |
| 筹资活动现金流出小计 | 502,007,111.97 | 356,751,501.48 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -76,881,611.97 | -338,677,001.48 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 37,497.08 | 925,251.98 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 103,991,977.77 | -279,596,063.41 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 189,569,730.86 | 469,165,794.27 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 293,561,708.63 | 189,569,730.86 | |
| 法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣 | |||
| 母公司现金流量表 | |||
| 2023年度 | |||
| 编制单位：供销大集集团股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项 目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 14,100,000.00 | ||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 139,277,402.21 | 89,802,683.97 | |
| 经营活动现金流入小计 | 139,277,402.21 | 103,902,683.97 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,692,627.19 | 29,066,150.29 | |
| 支付的各项税费 | 659,067.19 | 2,112,977.71 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,317,213.38 | 17,208,232.63 | |
| 经营活动现金流出小计 | 42,668,907.76 | 48,387,360.63 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 96,608,494.45 | 55,515,323.34 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 50,066,155.35 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 50,066,155.35 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 199,445.89 | 89,073.78 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 199,445.89 | 89,073.78 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 49,866,709.46 | -89,073.78 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 78,720,556.22 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 46,743,623.37 | 55,759,206.81 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 647,508.78 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 126,111,688.37 | 55,759,206.81 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -126,111,688.37 | -55,759,206.81 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 20,363,515.54 | -332,957.25 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,361,294.61 | 1,694,251.86 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 21,724,810.15 | 1,361,294.61 | |
| 法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣 | |||
合并股东权益变动表
| 合并股东权益变动表 | |||||||||||||||
| 2023年度 | |||||||||||||||
| 编制单位：供销大集集团股份有限公司 | 单位：人民币元 单位：人民币元 | ||||||||||||||
| 项 目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东 权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 19,163,777,335.00 | 15,756,243,102.56 | 16,866,292,903.48 | 445,578,366.44 | 168,038,335.63 | -7,350,060,051.99 | 11,317,284,184.16 | 497,637,414.37 | 11,814,921,598.53 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 2,947,993.40 | 2,947,993.40 | -420,386.72 | 2,527,606.68 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 19,163,777,335.00 | 15,756,243,102.56 | 16,866,292,903.48 | 445,578,366.44 | 168,038,335.63 | -7,347,112,058.59 | 11,320,232,177.56 | 497,217,027.65 | 11,817,449,205.21 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,839,170,197.18 | 17,494,967.29 | 586,600,254.39 | -2,520,136,130.07 | -111,860,645.79 | 2,935,829.86 | -108,924,815.93 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 586,600,254.39 | -2,520,136,130.07 | -1,933,535,875.68 | 4,995,947.03 | -1,928,539,928.65 | ||||||||||
| （二）股东投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3.股份支付计入股东权益的金额 | |||||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3.对股东的分配 | |||||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||||
| （四）股东权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1.资本公积转增股本 | |||||||||||||||
| 2.盈余公积转增股本 | |||||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1.本年提取 | |||||||||||||||
| 2.本年使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 1,839,170,197.18 | 17,494,967.29 | 1,821,675,229.89 | -2,060,117.17 | 1,819,615,112.72 | ||||||||||
| 四、本年年末余额 | 19,163,777,335.00 | 17,595,413,299.74 | 16,883,787,870.77 | 1,032,178,620.83 | 168,038,335.63 | -9,867,248,188.66 | 11,208,371,531.77 | 500,152,857.51 | 11,708,524,389.28 | ||||||
| 法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人： 赵潇飞 会计机构负责人：王欣 | |||||||||||||||
合并股东权益变动表（续）
| 合并股东权益变动表（续） | |||||||||||||||
| 2023年度 | |||||||||||||||
| 编制单位：供销大集集团股份有限公司 | 单位：人民币元 币元 | ||||||||||||||
| 项 目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东 权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 19,163,777,335.00 | 15,756,324,002.56 | 16,919,491,037.95 | 448,328,282.97 | 168,038,335.63 | -6,404,094,436.99 | 12,212,882,481.22 | 502,781,352.25 | 12,715,663,833.47 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 3,512,981.44 | 3,512,981.44 | 3,096.19 | 3,516,077.63 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 19,163,777,335.00 | 15,756,324,002.56 | 16,919,491,037.95 | 448,328,282.97 | 168,038,335.63 | -6,400,581,455.55 | 12,216,395,462.66 | 502,784,448.44 | 12,719,179,911.10 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -80,900.00 | -53,198,134.47 | -2,749,916.53 | -946,530,603.04 | -896,163,285.10 | -5,567,420.79 | -901,730,705.89 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,749,916.53 | -930,530,603.04 | -933,280,519.57 | -16,030,509.85 | -949,311,029.42 | ||||||||||
| （二）股东投入和减少资本 | 850,000.00 | 850,000.00 | |||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 850,000.00 | 850,000.00 | |||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3.股份支付计入股东权益的金额 | |||||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3.对股东的分配 | |||||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||||
| （四）股东权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1.资本公积转增股本 | |||||||||||||||
| 2.盈余公积转增股本 | |||||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1.本年提取 | |||||||||||||||
| 2.本年使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -80,900.00 | -53,198,134.47 | -16,000,000.00 | 37,117,234.47 | 9,613,089.06 | 46,730,323.53 | |||||||||
| 四、本年年末余额 | 19,163,777,335.00 | 15,756,243,102.56 | 16,866,292,903.48 | 445,578,366.44 | 168,038,335.63 | -7,347,112,058.59 | 11,320,232,177.56 | 497,217,027.65 | 11,817,449,205.21 | ||||||
| 法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣 | |||||||||||||||
母公司股东权益变动表
| 母公司股东权益变动表 | ||||||||||||
| 2023年度 | ||||||||||||
| 编制单位：供销大集集团股份有限公司 | 单位：人民币元 | |||||||||||
| 项 目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 股东权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 19,163,777,335.00 | - | - | - | 11,939,138,135.25 | 16,866,292,903.48 | 17,806,630.31 | - | 151,001,064.49 | -816,643,575.02 | - | 13,588,786,686.55 |
| 加：会计政策变更 | - | |||||||||||
| 前期差错更正 | - | |||||||||||
| 其他 | - | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 19,163,777,335.00 | - | - | - | 11,939,138,135.25 | 16,866,292,903.48 | 17,806,630.31 | - | 151,001,064.49 | -816,643,575.02 | - | 13,588,786,686.55 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | 1,837,117,029.99 | 17,494,967.29 | 307,431,938.91 | - | - | -435,701,520.95 | - | 1,691,352,480.66 |
| （一）综合收益总额 | 307,431,938.91 | -435,701,520.95 | -128,269,582.04 | |||||||||
| （二）股东投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.股东投入的普通股 | - | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | - | |||||||||||
| 3.股份支付计入股东权益的金额 | - | |||||||||||
| 4.其他 | - | |||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.提取盈余公积 | - | |||||||||||
| 2.对股东的分配 | - | |||||||||||
| 3.其他 | - | |||||||||||
| （四）股东权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.资本公积转增股本 | - | |||||||||||
| 2.盈余公积转增股本 | - | |||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | |||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | |||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | - | |||||||||||
| 6.其他 | - | |||||||||||
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.本年提取 | - | |||||||||||
| 2.本年使用 | - | |||||||||||
| （六）其他 | 1,837,117,029.99 | 17,494,967.29 | 1,819,622,062.70 | |||||||||
| 四、本年年末余额 | 19,163,777,335.00 | - | - | - | 13,776,255,165.24 | 16,883,787,870.77 | 325,238,569.22 | - | 151,001,064.49 | -1,252,345,095.97 | - | 15,280,139,167.21 |
| 法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣 | ||||||||||||
母公司股东权益变动表（续）
| 母公司股东权益变动表（续） | ||||||||||||
| 2023年度 | ||||||||||||
| 编制单位：供销大集集团股份有限公司 | 单位：人民币元 | |||||||||||
| 项 目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 股东权益 合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 19,163,777,335.00 | 11,939,138,135.25 | 16,919,491,037.95 | 30,598,140.89 | 151,001,064.49 | -834,244,225.03 | 13,530,779,412.65 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 19,163,777,335.00 | 11,939,138,135.25 | 16,919,491,037.95 | 30,598,140.89 | 151,001,064.49 | -834,244,225.03 | 13,530,779,412.65 | |||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -53,198,134.47 | -12,791,510.58 | 17,600,650.01 | 58,007,273.90 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -12,791,510.58 | 17,600,650.01 | 4,809,139.43 | |||||||||
| （二）股东投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入股东权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.对股东的分配 | ||||||||||||
| 3.其他 | ||||||||||||
| （四）股东权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增股本 | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增股本 | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本年提取 | ||||||||||||
| 2.本年使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -53,198,134.47 | 53,198,134.47 | ||||||||||
| 四、本年年末余额 | 19,163,777,335.00 | 11,939,138,135.25 | 16,866,292,903.48 | 17,806,630.31 | 151,001,064.49 | -816,643,575.02 | 13,588,786,686.55 | |||||
| 法定代表人：尚多旭 主管会计工作负责人：赵潇飞 会计机构负责人：王欣 | ||||||||||||
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司的基本情况
供销大集集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团），成立于1992年8月8日，经陕西省西安市经济体制改革委员会（市体改字〔1992〕033号）批准，采用募集设立方式成立的股份有限公司。公司于1994年1月10日在深圳证券交易所上市，股票编码“000564”。
截至2023年12月31日注册资本为1,916,377.73万元，注册地址为陕西省西安市解放路103号，营业执照统一社会信用代码：91610102220603356T。
本公司属批发和零售业行业，主要经营业务范围包括商品批发零售及商业连锁经营、房地产开发及销售、持有型物业出租、典当及小贷等金融类业务。
本财务报表于2024年4月24日由本公司董事会批准报出。
二、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。
2. 持续经营
本集团对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，结合公司经营形势、财务状况、已获得的财务资源以及未来可获得的财务资源，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况，本财务报表以持续经营为基础列报。
同时结合集团管理层制定了如本附注“十五、2. 管理层改善经营情况的应对措施”，本集团管理层认为，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
三、 重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于2023年12月31日的财务状况以及2023年度经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3. 营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团以人民币为记账本位币。本集团下属子公司绿色实业（香港）有限公司、供销大集国际控股有限公司、中国顺客隆控股有限公司、顺客隆国际有限公司、澳门顺客隆国际一人有限公司、美适连锁超级市场有限公司、香港顺客隆国际有限公司、OzoneSupply Chain International Limited、澳中供应链管理有限公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，本集团在编制财务报表时按照本附注三、10所述方法折算为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
本集团编制和披露财务报表遵循重要性原则。本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：
| 涉及重要性标准判断的披露事项 | 该事项在本财务报表附注中的披露位置 | 重要性标准确定方法和选择依据 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 五、4 五、5 | 单项金额超过1000万元的 |
| 重要的应收款项本期坏账准备收回或转回金额 | 五、4 五、5 | 单项金额超过1000万元的 |
| 本期重要的应收款项核销/债权投资核销/其他债权投资核销 | 五、4 五、5 | 单项资产核销对集团当期损益影响金额占净利润绝对值10%以上且绝对金额超过100万元 |
| 重要的单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款 | 五、9 | 期末同一法人或自然人的单项金额占期末发放贷款及垫款余额10%及以上的 |
| 重要的在建工程 | 五、15 | 单个项目的预算投入金额占合并资产总额1%以上且金额大于1亿元 |
| 单项账龄超过1年的重要应付账款、其他应付款、预收款项 | 五、25 五、26 五、27 | 单项金额超过2000万元 |
| 重要的投资活动 | 合并现金流量表-投资活动 | 单项现金流量金额超过集团总资产 0.5%以上的 |
| 重要的非全资子公司 | 八、1 | 单一主体营业收入/净利润/净资产/资产总额占本集团合并报表相关项目的10%以上的 |
| 重要的合营或联营企业 | —— | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团合并资产总额5%以上，或长期股权投资权益法下投资损益占集团合并净利润10%以上 |
| 共同经营、纳入合并范围的重要境外经营实体 | 八、1 八、2 | 单一主体营业收入/净利润占本集团合并报表相关项目的10%以上;或单一主体净资产/资产总额占本集团合并报表相关项目的5%以上的 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
涉及重要性标准判断的披露事项
| 涉及重要性标准判断的披露事项 | 该事项在本财务报表附注中的披露位置 | 重要性标准确定方法和选择依据 |
| 重要或有事项/日后事项/其他重要事项 | 十三、十四、十五 | 单项金额超过营业收入10%以上的 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
7. 控制的判断标准及合并财务报表的编制方法
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
集团内部各公司之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
9. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币财务报表折算
（1） 外币交易
本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他
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综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
11. 金融工具
（1） 金融工具的确认和终止确认
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
（2） 金融资产分类和计量方法
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对（货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小）等。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
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对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产、其他非流动金融资产。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3） 金融负债分类、确认依据和计量方法
除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（4） 金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
1）应收款项和合同资产的减值测试方法
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资、合同资产等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
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本集团将金额为100万元的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
? 应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据
本集团根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与合同资产），本集团判断账龄/逾期账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团以账龄组合/逾期账龄组合为基础评估其预期信用损失。本集团根据开票日期确定账龄/根据合同约定收款日计算逾期账龄。
? 应收票据的组合类别及确定依据
本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为上市的商业银行的银行承兑汇票，本集团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.承兑人为非上市的商业银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。
2）其他应收款、发放贷款和垫款的减值测试方法
本集团采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
（5） 金融资产转移的确认依据和计量方法
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对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
（6） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
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本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
12. 存货
本集团存货主要包括周转材料（含低值易耗品和包装物）、库存商品、房地产开发成本、房地产开发产品等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。
土地、房屋、配套设施的开发成本按实际成本入账。区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施，其所需建设费用即公用配套设施费用，按实际成本计入开发成本。开发项目竣工验收时按实际成本转入开发产品。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品、房地产开发产品、房地产开发成本和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13. 合同资产与合同负债
（1） 合同资产
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述附注三、11金融资产减值相关内容。
（2） 合同负债
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合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
14. 与合同成本有关的资产
（1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本集团选择在发生时计入当期损益的简化处理。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2） 与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3） 与合同成本有关的资产的减值
本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：①企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
15. 长期股权投资
本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。
（1）重大影响、共同控制的判断
本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％
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以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。
本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
（2）会计处理方法
本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。
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16. 投资性房地产
本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。采用公允价值模式计量，不对其计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益，同时考虑递延所得税资产或递延所得税负债的影响。本集团投资性房地产有活跃的房地产交易市场，本集团能够从市场上获取类似房地产的市场价格及相关信息，能够持续对投资性房地产的公允价值作出合理估计，因此本集团选择以公允价值对投资性房地产进行后续计量。
采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
对于在建投资性房地产（包括首次取得的在建投资性房地产），如果其公允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，应该以成本计量该在建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或完工后（两者孰早），再以公允价值计量。
自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
17. 固定资产
本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、装修工程、电子及电器设备、运输设备、通用设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法（或其他方法）。对单位价值不超过 5,000元的固定资产， 在计提折旧时一次性进入当期成本费用，不再分年度计算折旧。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
| 序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 1 | 房屋建筑物 | 10-40 | 3 | 9.7-2.43 |
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| 2 | 装修工程 | 5-10 | 3 | 19.40-9.70 |
| 3 | 电子电器设备 | 5-12 | 3 | 19.40-8.08 |
| 4 | 运输设备 | 8-10 | 3 | 12.13-9.70 |
| 5 | 通用设备 | 5-12 | 3 | 19.40-8.08 |
| 6 | 其他设备 | 5-15 | 3 | 19.40-6.46 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
18. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：
| 项目 | 结转固定资产的标准 |
| 房屋及建筑物 | 1） 实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经完成； 2） 所购建的固定资产与设计要求或合同要求相符或基本相符，即使有极个别与设计或合同要求不相符的地方，也不影响其正常使用； 3）继续发生在所购建固定资产上的支出金额很少或几乎不再发生。 |
| 机器设备 | 需安装调试设备，于安装调试完成日转为固定资产。 |
19. 借款费用
本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额：
借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据
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累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
20. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件、商标权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。但对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在进行初始确认时，按公允价值确认计量。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；计算机软件、商标权和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
21. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉及使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
（1） 除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（2） 商誉减值
本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组
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合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出、租地自建经营场所支出、趸付房屋租赁费、自有经营场所装修支出、冠名使用费及其他本集团已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、社会保险费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退员工补偿系本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
其他长期福利是按照会计准则将超过一年后支付的辞退福利重分类而来。
24. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。
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非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
25. 收入确认原则和计量方法
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。（3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：（1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利；（2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户；（3）本集团已将该商品的实物转移给客户；（4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；（5）客户已接受该商品或服务等。
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本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
1） 百货超市业务收入：当商品交付顾客，顾客取得商品的控制权，公司确认收入。对于附有销售退回条款的商品的销售，收入确认以累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额为限。公司按照预期退还金额确认负债，同时按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认一项资产。
本集团自第三方取得商品控制权后再转让给客户，在交易过程中承担向客户转让商品的主要责任、承担存货风险，并能有权自主决定所交易的商品的价格，则本集团在该交易中的身份是主要责任人，按合同约定的本集团预期有权收取的对价总额确认收入。若本集团承诺安排他人提供特定商品，在向客户提供特定商品前，本集团对特定商品并无控制权，则本集团在该交易中的身份是代理人，按照安排他人向客户提供特定商品而有权收入的佣金或手续费金额确认收入。
2） 房地产销售收入：对于房地产开发产品销售收入，在买卖双方签订商品房买卖合同并备案；房地产开发产品已建造完工达到预期可使用状态并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件；本集团收到全部购房款或取得收取全部购房款权利，相关经济利益能全部流入公司；买卖双方办理了交房手续，或者根据购房合同约定的条件视同客户接收时，且对应发生成本可以可靠计量时，确认销售收入的实现。公司将已收到但未达到收入确认条件的房款计入合同负债科目，待符合上述收入确认条件后转入营业收入科目，同时结转相关成本。
3） 金融类业务收入：贷款业务及保理业务收入系让渡资产使用权收入，包括贷款利息收入及保理手续费收入，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定；手续费及佣金收入在提供相关服务时，根据权责发生制的原则确认。
26. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政
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府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企业选择一种方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本（由企业选择一种方式确认）。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）；（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
27. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。
本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
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本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
28. 租赁
（1） 租赁的识别
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团作为出租人的，将租赁和非租赁部分进行分拆后分别进行会计处理，各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。本集团作为承租人的，选择不分拆租赁和非租赁部分，将各租赁部分及与其相关的非租赁部分分别合并为租赁，按照租赁准则进行会计处理；但是，合同中包括应分拆的嵌入衍生工具的，本集团不将其与租赁部分合并进行会计处理。
本集团部分租赁合同拥有续租选择权。本集团在评估是否合理确定将行使续租选择权时，综合考虑与本集团行使续租选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化。租赁期开始日，本集团认为，由于与市价相比，续租选择权期间的合同条款和条件更优惠（在合同期内，本集团进行或预期将进行重大租赁资产改良，租赁资产对本集团的运营重要，且不易获取合适的替换资产，本集团能够合理确定将行使续租选择权），因此，租赁期中包含续租选择权涵盖的期间。租赁期开始日后，如发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应续租选择权的，本集团将对是否行使续租选择权进行重新评估，并根据重新评估结果修改租赁期。
（2） 本集团作为承租人
1） 租赁确认
除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
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使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。
在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
2） 租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。就上述租赁负债调
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整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。3） 短期租赁和低价值资产租赁对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。4） 售后租回本集团作为售后租回交易中的卖方兼承租人，对相关标的资产转让是否构成销售进行评估，具体依据见附注“五、66.租赁”。本集团判断不构成销售的，本集团继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等的金融负债；构成销售的，本集团按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
（3） 本集团为出租人
本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。1） 融资租赁在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2） 经营租赁
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
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经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。3） 售后租回本集团作为售后租回交易中的买方兼出租人，相关标的资产的控制权未转移给本集团，本集团不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产；相关标的资产的控制权已转移给本集团，资产转让构成销售，本集团对资产购买进行会计处理，并根据前述政策对资产的出租进行会计处理。
29. 持有待售
本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团持有的非流动资产或处置组（除金融资产、递延所得税资产、以公允价值计量的投资性房地产、职工薪酬形成的资产外）账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
30. 终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
31. 公允价值计量
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本集团于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产、衍生金融工具和权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
本集团采用市场法确定对非上市股权投资的公允价值。这要求本集团确定可比上市公司、选择市场乘数、对流动性折价进行估计等，因此具有不确定性。
本集团对权益工具的投资和与此类投资相联系的合同以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布 范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
金融工具初始确认的公允价值（如果并非基于相同资产或负债在活跃市场中的报价，也非基于仅使用可观察市场数据的估值技术）与交易价格存在差异的，本集团将该公允价值与交易价格之间的差额递延。本集团根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。
32. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会(2022)31号）（以下简称“解释16号”），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关内容自2023年1月1日起施行。
本集团自2023年1月1日起施行解释16号。根据该准则解释的衔接规定，对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至该解释施行日之间发生的适用该规定的单项交易，按该解释的规定进行调整。对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该解释和《企业会计准则第18号--所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。执行新会计政策对本年年初财务报表相关项目的影响情况：
1)合并资产负债表
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 2023年1月1日 | 2022年12月31日 | 调整数 |
| 递延所得税资产 | 94,710,944.97 | 51,298,489.44 | 43,412,455.53 |
| 递延所得税负债 | 1,938,865,410.36 | 1,897,980,561.51 | 40,884,848.85 |
| 未分配利润 | -7,347,112,058.59 | -7,350,060,051.99 | 2,947,993.40 |
| 少数股东权益 | 497,217,027.65 | 497,637,414.37 | -420,386.72 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 11,320,232,177.56 | 11,317,284,184.16 | 2,947,993.40 |
| 股东权益合计 | 11,817,449,205.21 | 11,814,921,598.53 | 2,527,606.68 |
2)执行新会计政策追溯调整前期比较数据的情况：
| 项目 | 变更后 2022年度 | 变更前 2022年度 | 调整数 |
| 所得税费用 | 23,451,720.63 | 22,463,249.68 | 988,470.95 |
| 少数股东损益 | -16,322,474.02 | -15,898,991.11 | -423,482.91 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -930,530,603.04 | -929,965,615.00 | -564,988.04 |
（2） 重要会计估计变更
本集团本年无重要会计估计变更。
四、 税项
1. 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额 | 13%、9%、6%、5%、3%、0% |
| 消费税 | 应纳税销售额、销售商品重量 | 5%、15%、 20%+0.5元/斤 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 土地增值税 | 土地增值额 | 30%-60% |
| 土地使用税 | 土地面积按大、中、小城市、县城等分别规定 | 1.5元-30.00元/平方米 |
| 房产税 | 自用房产以房产原值的70%、80%或租赁房产之租赁收入 | 1.2%、12% |
| 关税 | 完税价格 | 0% |
| 香港利得税 | 应纳税利得额 | 16.50% |
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
不同企业所得税税率纳税主体说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 海南望海国际商业广场有限公司（以下简称“望海国际”） | 15% |
| 赤峰丰盈新合作商贸有限公司（以下简称“赤峰商贸”） | 20% |
| 佛山市顺德区名建贸易有限公司（以下简称“名建贸易”） | 20% |
| 海南顺客隆供应链管理有限公司（以下简称“海南顺客隆”） | 20% |
| 广州市顺客隆超市有限公司（以下简称“广州顺客隆超市”） | 20% |
| 珠海市顺客隆商业有限公司（以下简称“珠海顺客隆商业”） | 20% |
| 广东省誉邦行供应链管理有限公司（以下简称“誉邦行供应链”） | 20% |
| 佛山市泛邦进出口有限公司（以下简称“泛邦进出口”） | 20% |
| 佛山市顺德区骏乐商业管理有限公司（以下简称“骏乐商业”） | 20% |
| 佛山市顺德区金程商贸有限公司（以下简称“金程商贸”） | 20% |
| 肇庆市高要区名加贸易有限责任公司（以下简称“名加贸易”） | 20% |
| 肇庆顺客隆商业连锁有限公司（以下简称“肇庆顺客隆商业”） | 20% |
| 肇庆市高要区乐通贸易有限公司（以下简称“乐通贸易”） | 20% |
| 肇庆市端州区展兴贸易有限公司（以下简称“展兴贸易”） | 20% |
| 南京明淳贸易有限责任公司（以下简称“南京明淳”） | 20% |
| 除上述公司外其他公司 | 25% |
2. 税收优惠
（1） 根据《财政部税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2020〕31号）、《海南自由贸易港鼓励类产业目录》（2020年本），符合条件的企业自2020年度至2024年度可享受减按15%的税率征收企业所得税。本公司下属公司望海国际系经认定的零售企业，同时属于注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，自2021年起可享受15%的优惠税率。
（2） 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定以及财政部、国家税务总局颁布(财税〔2011〕137号)《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》和财政部、国家税务总局颁布(财税〔2012〕75号)《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》，本集团销售的计生用品、部分鲜活肉蛋产品、蔬菜、图书免征增值税。
（3） 本公司下属子公司湖南天玺大酒店有限公司（以下简称“天玺大酒店”）根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第1号）规定，自2023年1月1日至2023年12月31日，享受生活性服务业的纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额的税收优惠。
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4） 根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）第三项第2条规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，对符合相应条件的企业减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加（简称“六税两费”）。本公司下属企业广州顺客隆超市、海南顺客隆、珠海顺客隆商业、肇庆顺客隆商业、南京明淳、赤峰商贸、誉邦行供应链、泛邦进出口、骏乐商业、金程商贸、展兴贸易、乐通贸易、娄底新合作商业物业管理有限公司（以下简称“娄底物业”）及宝鸡商场有限公司（以下简称“宝鸡商场”）享受城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、教育费附加及地方教育附加减半征收优惠。
（5） 根据《财政部税务总局退役军人部关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕21号），本公司下属企业汉中世纪阳光商厦有限公司（以下简称“汉中世纪阳光”）招用退役士兵符合该政策要求，扣减增值税9000元/人/年。首期税收政策执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日，财税2022年第4号公告将该优惠政策执行期延长至2023年12月31日。
（6） 根据《内蒙古自治区2022年坚持稳中求进，推动产业高质量发展政策清单》（内政发〔2022〕7号），对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业免征企业所得税地方分享部分，本公司下属企业赤峰商贸符合该政策要求，免征企业所得税地方分享部分。
（7） 根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第6号)和《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第12号）文件有关规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司下属企业赤峰商贸、名建贸易、海南顺客隆、广州顺客隆超市、珠海顺客隆商业、誉邦行供应链、泛邦进出口、骏乐商业、金程商贸、名加贸易、肇庆顺客隆商业、乐通贸易、展兴贸易、南京明淳符合上述政策要求，可享受按20%的税率征收企业所得税。
（8） 财政部税务总局公告2023年第19号关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告，为进一步支持小微企业和个体工商户发展，一是对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。 二是增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。本公司下属企业南京明淳、海南供销大集数字科技产业有限公司（以下简称“大集数科”）可享受该政策优惠。
（9） 根据《财政部 海关总署 税务总局关于跨境电子商务零售进口税收政策的通知》（财关税〔2016〕18号）以及《关于完善跨境电子商务零售进口税收政策的通知》（财关税〔2018〕49号），跨境电子商务零售进口商品的单次交易限值为人民币5000
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
元，个人年度交易限值为人民币26000元。在限值以内进口的跨境电子商务零售进口商品，关税税率暂设为0%；进口环节增值税、消费税取消免征税额，暂按法定应纳税额的70%征收。本公司下属企业大集数科符合该政策要求，限值内的进口环节增值税、消费税可享受按应纳税额的70%征收，关税按照0%征收。
五、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2023年1月1日，“年末”系指2023年12月31日，“本年”系指2023年1月1日至12月31日，“上年” 系指2022年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 现金 | 138,705.49 | 197,424.66 |
| 银行存款 | 291,968,307.45 | 183,983,201.13 |
| 其他货币资金 | 11,992,487.28 | 27,040,363.76 |
| 合计 | 304,099,500.22 | 211,220,989.55 |
年末其他货币资金中包含本集团在关联公司新生支付有限公司的款项20,309.49元。
(1)其他货币资金明细
| 项目 | 年末余额 |
| 票据保证金 | 6,005,267.39 |
| 共管账户 | 2,146,866.59 |
| 银联卡、信用卡等消费款 | 1,454,695.69 |
| 司法冻结款 | 616,841.14 |
| 房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金和房地产监管户 | 430,291.33 |
| 发行预付卡监管资金 | 153,339.47 |
| 其他 | 1,185,185.67 |
| 合计 | 11,992,487.28 |
注：以上其他货币资金中除“银联卡、信用卡等消费款”外，其余10,537,791.59元均因共管账户等因素使用受限。
2.交易性金融资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 123,209,699.83 | 1,759,334.94 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 其中：权益工具投资 | 123,209,699.83 | 1,759,334.94 |
| 合计 | 123,209,699.83 | 1,759,334.94 |
3.应收票据
(1)应收票据种类
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 232,805.57 | 84,493.00 |
| 合计 | 232,805.57 | 84,493.00 |
(2)年末无已用于质押的应收票据。
(3)年末无已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
(4)年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
(5)年末无计提坏账准备的应收票据。
(6)本年无计提、收回、转回的应收票据坏账准备。
(7)本年无实际核销的应收票据。
4.应收账款
(1)应收账款按账龄列示
| 账龄 | 年末余额 | 年初余额 |
| 1年以内（含1年） | 69,929,056.37 | 54,928,695.28 |
| 1-2年 | 5,428,959.46 | 33,700,358.87 |
| 2-3年 | 30,068,267.07 | 4,120,423.03 |
| 3-4年 | 2,435,061.08 | 115,152,928.32 |
| 4-5年 | 116,603,329.39 | 23,367,972.90 |
| 5年以上 | 245,593,220.12 | 228,429,354.55 |
| 合计 | 470,057,893.49 | 459,699,732.95 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)应收账款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 394,529,418.27 | 83.93 | 394,529,418.27 | 100.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 75,528,475.22 | 16.07 | 7,786,105.18 | 10.31 |
| 其中：账龄组合 | 69,453,045.33 | 14.78 | 5,796,905.18 | 8.35 |
| 无风险组合 | 4,086,229.89 | 0.87 | 0.00 | 0.00 |
| 应收保理款 | 1,989,200.00 | 0.42 | 1,989,200.00 | 100.00 |
| 合计 | 470,057,893.49 | 100.00 | 402,315,523.45 | — |
（续）
| 类别 | 年初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 393,883,331.83 | 85.68 | 393,883,331.83 | 100.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 65,816,401.12 | 14.32 | 7,189,089.82 | 10.92 |
| 其中：账龄组合 | 60,068,258.52 | 13.07 | 5,199,889.82 | 8.66 |
| 无风险组合 | 3,758,942.60 | 0.82 | 0.00 | 0.00 |
| 应收保理款 | 1,989,200.00 | 0.43 | 1,989,200.00 | 100.00 |
| 合计 | 459,699,732.95 | 100.00 | 401,072,421.65 | — |
1)重要的单项计提坏账准备的应收款项
| 单位 名称 | 年初余额 | 年末余额 | ||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 （%） | 计提 理由 | |
| 单位1 | 198,584,000.00 | 198,584,000.00 | 198,584,000.00 | 198,584,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 单位2 | 102,614,911.00 | 102,614,911.00 | 104,354,819.28 | 104,354,819.28 | 100.00 | |
| 单位3 | 25,148,988.19 | 25,148,988.19 | 25,746,728.24 | 25,746,728.24 | 100.00 | |
| 单位4 | 21,666,000.00 | 21,666,000.00 | 21,666,000.00 | 21,666,000.00 | 100.00 | |
| 单位5 | 19,496,887.00 | 19,496,887.00 | 19,496,887.00 | 19,496,887.00 | 100.00 | |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2)信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 61,645,424.09 | 3,082,271.20 | 5.00 |
| 1-2年 | 3,819,808.00 | 381,980.81 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,955,113.18 | 586,533.95 | 30.00 |
| 3-4年 | 572,910.36 | 286,455.17 | 50.00 |
| 4-5年 | 628.27 | 502.62 | 80.00 |
| 5年以上 | 1,459,161.43 | 1,459,161.43 | 100.00 |
| 合计 | 69,453,045.33 | 5,796,905.18 | — |
3)信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
| 组合名称 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 其他无回收风险的应收账款 | 4,086,229.89 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 4,086,229.89 | 0.00 | — |
4)信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账的应收保理款
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 损失类 | 1,989,200.00 | 1,989,200.00 | 100.00 |
| 合计 | 1,989,200.00 | 1,989,200.00 | — |
(3)应收账款本年计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 外币报表折算 | 合并减少 | |||
| 坏账准备 | 401,072,421.65 | 5,711,732.88 | 0.00 | 4,551,462.38 | 1,739,908.29 | -1,657,076.99 | 402,315,523.45 |
| 合计 | 401,072,421.65 | 5,711,732.88 | 0.00 | 4,551,462.38 | 1,739,908.29 | -1,657,076.99 | 402,315,523.45 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(4)本年实际核销的应收账款
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 4,551,462.38 |
上述应收账款核销，已履行管理层审批手续。
(5)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额369,848,434.52元，占应收账款年末余额合计数的78.68%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额369,848,434.52元。
5.其他应收款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 238,444,867.99 | 355,908,528.05 |
| 合计 | 238,444,867.99 | 355,908,528.05 |
(1)其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 往来款 | 312,270,278.77 | 288,941,070.97 |
| 租金 | 249,312,986.97 | 251,525,349.28 |
| 保证金、押金及备用金 | 66,812,557.55 | 81,176,041.26 |
| 股权、土地转让款 | 103,521,876.44 | 103,521,876.44 |
| 其他 | 135,936,167.03 | 131,876,224.83 |
| 合计 | 867,853,866.76 | 857,040,562.78 |
(2)其他应收款按账龄列示
| 账龄 | 年末余额 | 年初余额 |
| 1年以内（含1年） | 65,138,030.24 | 105,426,850.31 |
| 1-2年 | 90,485,659.50 | 48,820,789.74 |
| 2-3年 | 3,261,708.97 | 157,753,191.37 |
| 3-4年 | 151,760,106.34 | 243,049,578.26 |
| 4-5年 | 241,572,319.76 | 146,570,620.87 |
| 5年以上 | 315,636,041.95 | 155,419,532.23 |
| 合计 | 867,853,866.76 | 857,040,562.78 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(3)其他应收款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 307,930,268.96 | 35.49 | 307,930,268.96 | 100.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 | 559,923,597.80 | 64.51 | 321,478,729.81 | 57.41 |
| 其中：账龄组合 | 542,188,173.36 | 62.47 | 321,478,729.81 | 59.29 |
| 无风险组合 | 17,735,424.44 | 2.04 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 867,853,866.76 | 100.00 | 629,408,998.77 | — |
（续）
| 类别 | 年初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 281,553,940.67 | 32.85 | 281,553,940.67 | 100.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 | 575,486,622.11 | 67.15 | 219,578,094.06 | 38.16 |
| 其中：账龄组合 | 566,566,570.56 | 66.11 | 219,578,094.06 | 38.76 |
| 无风险组合 | 8,920,051.55 | 1.04 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 857,040,562.78 | 100.00 | 501,132,034.73 | — |
1) 重要的单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 年初余额 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 （%） | 计提 理由 | |
| 单位1 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | 100.00 | 预计无 法收回 |
| 单位2 | 0.00 | 0.00 | 29,040,000.00 | 29,040,000.00 | 100.00 | |
| 单位3 | 25,991,375.51 | 25,991,375.51 | 25,991,375.51 | 25,991,375.51 | 100.00 | |
| 单位4 | 14,341,650.00 | 14,341,650.00 | 14,341,650.00 | 14,341,650.00 | 100.00 | |
| 单位5 | 13,445,100.19 | 13,445,100.19 | 13,445,100.19 | 13,445,100.19 | 100.00 | |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2)信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 48,303,432.56 | 2,415,171.63 | 5.00 |
| 1-2年 | 53,790,782.50 | 5,379,078.24 | 10.00 |
| 2-3年 | 23,356,565.24 | 7,006,969.58 | 30.00 |
| 3-4年 | 144,741,071.58 | 72,370,535.81 | 50.00 |
| 4-5年 | 188,451,734.69 | 150,761,387.76 | 80.00 |
| 5年以上 | 83,544,586.79 | 83,545,586.79 | 100.00 |
| 合计 | 542,188,173.36 | 321,478,729.81 | — |
3)信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 年末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 定金押金及保证金 | 11,842,091.37 | 0.00 | 0.00 |
| 其他无回收风险的其他应收款 | 5,893,333.07 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 17,735,424.44 | 0.00 | — |
(4)其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 4,797,258.89 | 184,045,788.52 | 312,288,987.32 | 501,132,034.73 |
| 年初其他应收款账面余额在本年 | — | — | — | — |
| 本年计提 | -2,382,087.26 | 51,472,182.87 | 99,430,835.50 | 148,520,931.11 |
| 本年转回 | 0.00 | 0.00 | 10,176,279.70 | 10,176,279.70 |
| 本年转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本年核销 | 0.00 | 0.00 | 4,255,856.30 | 4,255,856.30 |
| 合并减少 | 0.00 | 0.00 | -5,811,831.07 | -5,811,831.07 |
| 年末余额 | 2,415,171.63 | 235,517,971.39 | 391,475,855.75 | 629,408,998.77 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
各阶段划分依据：第一阶段：初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具（包括在资产负债表日信用风险较低的金融工具）；第二阶段：自初始确认后信用风险发生显著增加的金融工具，但未发生信用减值（不存在表明发生信用损失的客观证据）；第三阶段：在资产负债表日发生信用减值的金融工具（存在表明发生信用损失的客观证据）。
(5)其他应收款本年计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||||
| 计提 | 转回 | 转销或核销 | 外币报表折算 | 合并减少 | |||
| 坏账准备 | 501,132,034.73 | 148,520,931.11 | 10,176,279.70 | 4,255,856.30 | 0.00 | -5,811,831.07 | 629,408,998.77 |
| 合计 | 501,132,034.73 | 148,520,931.11 | 10,176,279.70 | 4,255,856.30 | 0.00 | -5,811,831.07 | 629,408,998.77 |
(6)本年实际核销的其他应收款
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 4,255,856.30 |
上述其他应收款核销，已履行管理层审批手续。
(7)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备年末余额 |
| 单位1 | 租金 | 112,547,943.84 | 5年以内 | 12.97 | 62,340,068.84 |
| 单位2 | 运营补贴 | 61,200,000.00 | 4-5年 | 7.05 | 48,960,000.00 |
| 单位3 | 租金 | 58,293,511.67 | 5年以内 | 6.72 | 30,496,670.14 |
| 单位4 | 保证金 | 47,000,000.00 | 5年以上 | 5.42 | 47,000,000.00 |
| 单位5 | 股权转让款 | 44,000,000.00 | 5年以上 | 5.07 | 44,000,000.00 |
| 合计 | — | 323,041,455.51 | — | 37.23 | 232,796,738.98 |
6.预付款项
(1)预付款项账龄
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 44,070,488.28 | 94.76 | 22,756,875.45 | 92.00 |
| 1－2年 | 1,607,005.80 | 3.46 | 767,106.03 | 3.10 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 2－3年 | 173,509.73 | 0.37 | 479,098.78 | 1.93 |
| 3年以上 | 657,293.84 | 1.41 | 733,671.71 | 2.97 |
| 合计 | 46,508,297.65 | 100.00 | 24,736,751.97 | 100.00 |
(2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额21,691,280.21元，占预付款项年末余额合计数的46.64%。
7.存货
(1)存货分类
| 项目 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 其中：借款 费用资本化 金额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 开发成本 | 3,319,254,108.12 | 1,063,263.39 | 709,355,297.29 | 2,609,898,810.83 |
| 开发产品 | 1,116,954,515.54 | 24,618,025.02 | 309,574,035.28 | 807,380,480.26 |
| 库存商品 | 118,503,130.17 | 0.00 | 2,907,613.53 | 115,595,516.64 |
| 周转材料 | 4,230,325.00 | 0.00 | 0.00 | 4,230,325.00 |
| 合计 | 4,558,942,078.83 | 25,681,288.41 | 1,021,836,946.10 | 3,537,105,132.73 |
（续）
| 项目 | 年初余额 | |||
| 账面余额 | 其中：借款 费用资本化 金额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 开发成本 | 3,318,649,922.33 | 1,063,263.39 | 64,823,626.69 | 3,253,826,295.64 |
| 开发产品 | 2,174,666,836.27 | 33,974,392.43 | 253,093,986.67 | 1,921,572,849.60 |
| 库存商品 | 136,598,736.39 | 0.00 | 2,941,776.45 | 133,656,959.94 |
| 周转材料 | 4,612,324.36 | 0.00 | 0.00 | 4,612,324.36 |
| 合计 | 5,634,527,819.35 | 35,037,655.82 | 320,859,389.81 | 5,313,668,429.54 |
(2)开发成本
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目名称
| 项目名称 | 开工 时间 | 预计竣工时间 | 预计总投资 (亿元) | 年末余额 | 年初余额 |
| 天津宁河易生大集项目 | 2014.06 | — | 48.09 | 1,362,673,204.00 | 1,362,390,329.06 |
| 天津宁河易OD现代产业孵化园项目 | 2017.06 | 2024.12 | 28.37 | 553,892,923.42 | 553,876,800.42 |
| 湖南湘中国际物流园-家居家饰展示交易中心 | 尚未开工 | — | 14.86 | 427,110,865.55 | 427,110,865.55 |
| 湖南湘中国际物流园-工业原料及产品展示交易中心 | 2015.08 | 2024.12 | 6.45 | 500,537,782.36 | 500,449,547.10 |
| 湖南湘中国际物流园-五金机电展示交易中心 | 尚未开工 | — | 4.74 | 328,455,460.67 | 328,273,556.62 |
| 天津宁河海航社区项目 | 2015.08 | — | 16.41 | 146,583,872.12 | 146,548,823.58 |
| 合计 | — | — | — | 3,319,254,108.12 | 3,318,649,922.33 |
注：尚未开工之开发项目发生的开发成本主要系土地购置支出及前期设计、勘察以及拆迁等支出。
(3)开发产品
| 项目名称 | 竣工 时间 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 湖南湘中国际物流园多式联运中心 | 2017.11 | 1,043,056,987.33 | 0.00 | 976,867,432.09 | 66,189,555.24 |
| 天津宁河海航社区一期 | 2016.12 | 311,499,221.54 | 0.00 | 68,212,894.26 | 243,286,327.28 |
| 湖南湘中国际物流园大宗陶瓷展示交易中心 | 2016.12 | 413,610,617.58 | 0.00 | 2,421,315.17 | 411,189,302.41 |
| 山东海航万邦中心 | 2011.01 | 323,891,317.32 | 0.00 | 0.00 | 323,891,317.32 |
| 天津宁河海航社区二期 | 2017.12 | 73,730,069.31 | 0.00 | 10,210,679.21 | 63,519,390.10 |
| 湖南湘中国际物流园-信息服务中心一期临街商铺 | 2016.08 | 8,878,623.19 | 0.00 | 0.00 | 8,878,623.19 |
| 合计 | — | 2,174,666,836.27 | 0.00 | 1,057,712,320.73 | 1,116,954,515.54 |
(4)存货跌价准备
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 开发成本 | 64,823,626.69 | 644,531,670.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 709,355,297.29 |
| 开发产品 | 253,093,986.67 | 63,229,610.30 | 0.00 | 6,749,561.69 | 0.00 | 309,574,035.28 |
| 库存商品 | 2,941,776.45 | 0.00 | 0.00 | 34,162.92 | 0.00 | 2,907,613.53 |
| 合计 | 320,859,389.81 | 707,761,280.90 | 0.00 | 6,783,724.61 | 0.00 | 1,021,836,946.10 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：2024年3月25日，本公司第十届董事会第二十七次会议审议通过《关于公开挂牌转让子公司易生大集投资发展有限公司全部股权及相关债权的议案》，2024年3月29日，公司向上海联合产权交易所有限公司提交了产权转让申请材料。本集团基于上述交易资产的评估情况对开发成本中天津宁河易生大集项目计提存货跌价准备62,677.05万元。
(5)存货年末余额含有借款费用资本化金额的说明
| 项目名称 | 年初余额 | 本年 增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年确认资本化金额的资本化率(%) | |
| 出售减少 | 其他减少 | |||||
| 天津宁河海航社区一期 | 18,168,575.47 | 0.00 | 8,982,908.14 | 0.00 | 9,185,667.33 | 0.00 |
| 山东海航万邦中心 | 11,848,843.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,848,843.50 | 0.00 |
| 湖南湘中国际物流园大宗陶瓷展示交易中心 | 3,465,558.91 | 0.00 | 20,140.51 | 0.00 | 3,445,418.40 | 0.00 |
| 天津宁河海航社区二期 | 491,414.55 | 0.00 | 353,318.76 | 0.00 | 138,095.79 | 0.00 |
| 湖南湘中国际物流园-工业原料及产品展示交易中心 | 1,063,263.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,063,263.39 | 0.00 |
| 合计 | 35,037,655.82 | 0.00 | 9,356,367.41 | 0.00 | 25,681,288.41 | — |
8.其他流动资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预交增值税及待抵扣进项税 | 135,862,108.34 | 139,671,570.85 |
| 预交企业所得税 | 6,900,670.10 | 8,944,905.17 |
| 预交税金及附加 | 5,981,993.97 | 6,010,087.00 |
| 其他 | 35,951.94 | 238,553.44 |
| 合计 | 148,780,724.35 | 154,865,116.46 |
9.发放贷款和垫款
(1)发放贷款和垫款按担保物类别分布情况
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 房地产抵押贷款 | 171,191,400.00 | 171,201,400.00 |
| 动产质押贷款 | 6,282,828.84 | 6,282,828.84 |
| 财产权利质押贷款 | 48,210,968.66 | 52,788,446.67 |
| 保证贷款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 发放贷款和垫款小计 | 226,685,197.50 | 231,272,675.51 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 发放贷款和垫款合计 | 226,685,197.50 | 231,272,675.51 |
| 减：贷款减值准备 | 226,413,937.50 | 230,974,289.51 |
| 贷款净额 | 271,260.00 | 298,386.00 |
(2)风险特征分类
| 类别 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面金额 | 减值准备 | 计提比例（%） | 账面金额 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 正常 | 0.00 | 0.00 | 1.00 | 301,400.00 | 3,014.00 | 1.00 |
| 关注 | 301,400.00 | 30,140.00 | 10.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 损失 | 226,383,797.50 | 226,383,797.50 | 100.00 | 230,971,275.51 | 230,971,275.51 | 100.00 |
| 合计 | 226,685,197.50 | 226,413,937.50 | — | 231,272,675.51 | 230,974,289.51 | — |
(3)已逾期未收回的贷款
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 逾期1天至90天 (含90天) | 逾期90天至360天 (含360天) | 逾期360天至3年 (含3年) | 逾期3年 以上 | 合计 | |
| 房地产抵押贷款 | 0.00 | 301,400.00 | 0.00 | 170,890,000.00 | 171,191,400.00 |
| 动产质押贷款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,282,828.84 | 6,282,828.84 |
| 财产权利质押贷款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 48,210,968.66 | 48,210,968.66 |
| 信用贷款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 301,400.00 | 0.00 | 226,383,797.50 | 226,685,197.50 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10.其他权益工具投资
(1)其他权益工具投资情况
| 项目 | 年初余额 | 本年增减变动 | 年末余额 | 本年确认的股利收入 | 本年末累计计入其他综合收益的利得 | 本年末累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本年计入其他综合收益的利得 | 本年计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 海航期货股份有限公司 | 13,078,078.87 | 0.00 | 0.00 | 8,853,782.08 | 0.00 | 0.00 | 21,931,860.95 | 0.00 | 0.00 | 9,192,702.61 | 作为公司战略布局投资单位，公司是非交易目的的持有，故管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 |
| 陕西杨凌农村商业银行股份有限公司 | 5,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 四川杨天生物药业股份有限公司 | 1,936,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,936,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 长安银行股份有限公司 | 1,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | 127,103.04 | 0.00 | 0.00 | |
| 西安市精典出租汽车有限公司 | 544,599.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 544,599.55 | 300,000.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 天津海庭置业发展有限公司 | 300,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 300,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 广东樵兴园农业科技有限公司 | 0.00 | 30,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 30,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年初余额 | 本年增减变动 | 年末余额 | 本年确认的股利收入 | 本年末累计计入其他综合收益的利得 | 本年末累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本年计入其他综合收益的利得 | 本年计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 常熟市南都置业有限公司（注） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 137,820.76 | 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | 21,858,678.42 | 30,000.00 | 0.00 | 8,853,782.08 | 0.00 | 0.00 | 30,742,460.50 | 564,923.80 | 0.00 | 9,192,702.61 | — |
注：常熟市南都置业有限公司系本集团的参股公司于2023年11月注销，本集团收到现金分配137,820.76元。
11.长期股权投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 减值准备年初余额 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备年末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、联营企业 | ||||||||||||
| 掌合天下（北京）信息技术有限公司 | 0.00 | 492,667,536.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 492,667,536.82 |
| 湖南友阿电器有限公司 | 6,950,464.97 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 165,025.49 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,115,490.46 | 0.00 |
| 二、合营企业 | ||||||||||||
| 海南海粮供应链管理有限公司 | 1,046,177.69 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,046,177.69 | 0.00 |
| 三、子公司 | ||||||||||||
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
被投资单位
| 被投资单位 | 年初余额 | 减值准备年初余额 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备年末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 广东海航乐万家连锁超市有限公司（注1） | 0.00 | 68,312,891.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 68,312,891.39 |
| 南通家得利企业管理有限公司（注2） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 7,996,642.66 | 560,980,428.21 | 0.00 | 0.00 | 165,025.49 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,161,668.15 | 660,980,428.21 |
注1：本集团下属公司广东海航乐万家连锁超市有限公司（以下简称“广东乐万家”）因债权人申请进入破产清算程序，根据2022年10月《海南第一中级人民法院决定书》〔(2022)琼96破3号〕，确定立信长江（海南）会计师事务所（普通合伙）为破产案管理人，本集团对广东乐万家丧失控制权，不再纳入合并范围，截至本财务报告出具日，广东乐万家破产清算尚在进行中。注2：本集团下属公司南通家得利企业管理有限公司（以下简称“南通家得利”）因债权人申请进入破产清算程序，根据2023年4月《海南省第一中级人民法院决定书》〔(2022)琼96破6号〕，确定山东求是和信律师事务所为破产案管理人，至此本集团对南通家得利丧失控制权，不再纳入合并范围，截至本财务报告出具日，南通家得利破产清算尚在进行中。
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
12.其他非流动金融资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 海航集团破产重整专项服务信托（注） | 7,456,913,033.27 | 5,839,594,442.31 |
| 合计 | 7,456,913,033.27 | 5,839,594,442.31 |
注：如本附注“十五、1.业绩承诺对赌事项”所述，本年度公司受领业经海南高院确权的业绩承诺补偿债权，使得年末公司持有的海航集团破产重整专项服务信托较上年增长。
13.投资性房地产
(1)采用公允价值模式计量的投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 及土地使用权 | 在建投资性 房产 | 合计 |
| 一、年初余额 | 10,550,171,356.24 | 202,857,341.00 | 10,753,028,697.24 |
| 二、本年变动 | 1,998,567,744.90 | 22,564,528.00 | 2,021,132,272.90 |
| 加：存货转入 | 976,867,432.09 | 0.00 | 976,867,432.09 |
| 固定资产转入 | 866,989,930.23 | 0.00 | 866,989,930.23 |
| 无形资产转入 | 429,468,204.60 | 0.00 | 429,468,204.60 |
| 其他转入 | 454,659.51 | 0.00 | 454,659.51 |
| 减：处置 | 20,094,767.26 | 0.00 | 20,094,767.26 |
| 其他转出 | 2,149,957.88 | 0.00 | 2,149,957.88 |
| 加：公允价值变动 | -252,967,756.39 | 22,564,528.00 | -230,403,228.39 |
| 三、年末余额 | 12,548,739,101.14 | 225,421,869.00 | 12,774,160,970.14 |
(2)本年转换投资性房地产且采用公允价值计量
本年度，本集团将所属的西安市东大街骡马市47处房产、西安民生百货营业大楼等10处原自用房产改为出租，自固定资产、无形资产、存货等科目转入投资性房地产并采用公允价值计量，转换日公允价值超过其原账面价值之间的差额848,632,618.37元计入其他综合收益，转换日公允价值低于其原账面价值之间的差额419,002,485.29元计入公允价值变动收益。
(3)未办妥产权证书的投资性房地产
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| C区多式联运中心出租型物业 | 865,786,500.00 | 尚未办理 |
| 富力房产162处 | 363,772,200.00 | 尚未办理 |
| 海航城一期房产 | 31,828,590.00 | 尚未办理 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
14.固定资产
(1)固定资产明细表
| 项目 | 房屋建筑物 | 通用设备 | 运输设备 | 电子电器设备 | 其他设备 | 装修工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.年初余额 | 4,412,874,483.36 | 145,198,922.62 | 19,211,651.56 | 146,406,857.47 | 224,446,038.29 | 384,385,708.18 | 5,332,523,661.48 |
| 2.本年增加金额 | 1,784,000.00 | 673,875.67 | 1,302,276.01 | 1,047,470.23 | 6,363,131.48 | 3,188,556.31 | 14,359,309.70 |
| （1）购置 | 0.00 | 675,935.28 | 1,302,276.01 | 1,035,932.79 | 6,362,083.00 | 0.00 | 9,376,227.08 |
| （2）在建工程转入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,188,556.31 | 3,188,556.31 |
| （3）其他增加 | 1,784,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,784,000.00 |
| （4）外币报表折算 | 0.00 | -2,059.61 | 0.00 | 11,537.44 | 1,048.48 | 0.00 | 10,526.31 |
| 3.本年减少金额 | 1,420,370,563.40 | 1,649,919.94 | 4,620,237.57 | 6,642,395.22 | 27,581,291.99 | 18,824,325.41 | 1,479,688,733.53 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 1,649,919.94 | 4,620,237.57 | 6,642,395.22 | 27,581,291.99 | 18,824,325.41 | 59,318,170.13 |
| （2）转入投资性房地产 | 1,420,370,563.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,420,370,563.40 |
| 4.年末余额 | 2,994,287,919.96 | 144,222,878.35 | 15,893,690.00 | 140,811,932.48 | 203,227,877.78 | 368,749,939.08 | 3,867,194,237.65 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.年初余额 | 1,585,740,365.98 | 117,356,363.59 | 17,761,551.84 | 135,249,840.59 | 196,947,542.56 | 273,823,507.43 | 2,326,879,171.99 |
| 2.本年增加金额 | 98,563,492.42 | 6,003,501.06 | 387,517.72 | 1,917,017.92 | 3,855,435.04 | 12,721,034.59 | 123,447,998.75 |
| （1）计提 | 98,563,492.42 | 6,008,477.29 | 387,517.72 | 1,903,500.76 | 3,854,466.65 | 12,721,034.59 | 123,438,489.43 |
| （2）外币报表折算 | 0.00 | -4,976.23 | 0.00 | 13,517.16 | 968.39 | 0.00 | 9,509.32 |
| 3.本年减少金额 | 528,579,086.55 | 1,573,886.76 | 4,466,726.78 | 6,140,750.70 | 22,059,947.77 | 17,926,877.07 | 580,747,275.63 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 房屋建筑物 | 通用设备 | 运输设备 | 电子电器设备 | 其他设备 | 装修工程 | 合计 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 1,573,886.76 | 4,466,726.78 | 6,140,750.70 | 22,059,947.77 | 17,926,877.07 | 52,168,189.08 |
| （2）转入投资性房地产 | 528,579,086.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 528,579,086.55 |
| 4.年末余额 | 1,155,724,771.85 | 121,785,977.89 | 13,682,342.78 | 131,026,107.81 | 178,743,029.83 | 268,617,664.95 | 1,869,579,895.11 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.年初余额 | 166,435,221.91 | 1,293,051.84 | 48,509.67 | 1,921,583.83 | 10,165,158.75 | 0.00 | 179,863,526.00 |
| 2.本年增加金额 | 16,001,307.47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 492,117.57 | 0.00 | 16,493,425.04 |
| （1）计提 | 16,001,307.47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 492,117.57 | 0.00 | 16,493,425.04 |
| 3.本年减少金额 | 24,801,546.62 | 0.00 | 0.00 | 87,833.84 | 4,442,792.55 | 0.00 | 29,332,173.01 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 87,833.84 | 4,442,792.55 | 0.00 | 4,530,626.39 |
| （2）转入投资性房地产 | 24,801,546.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 24,801,546.62 |
| 4.年末余额 | 157,634,982.76 | 1,293,051.84 | 48,509.67 | 1,833,749.99 | 6,214,483.77 | 0.00 | 167,024,778.03 |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.年末余额 | 1,680,928,165.35 | 21,143,848.62 | 2,162,837.55 | 7,952,074.68 | 18,270,364.18 | 100,132,274.13 | 1,830,589,564.51 |
| 2.年初余额 | 2,660,698,895.47 | 26,549,507.19 | 1,401,590.05 | 9,235,433.05 | 17,333,336.98 | 110,562,200.75 | 2,825,780,963.49 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)未办妥产权证书的固定资产
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 解放路后院停车楼 | 62,026,983.24 | 尚未办理 |
| 富力房产4处 | 40,568,655.23 | 尚未办理 |
| 开源小区10套房产 | 1,828,118.78 | 尚未办理 |
15.在建工程
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 在建工程 | 9,461,662.84 | 13,247,051.05 |
| 工程物资 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 9,461,662.84 | 13,247,051.05 |
16.使用权资产
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 308,889,622.20 | 308,889,622.20 |
| 2.本期增加金额 | 49,763,313.07 | 49,763,313.07 |
| （1）租入 | 48,465,022.58 | 48,465,022.58 |
| （2）合同变更 | 1,298,290.49 | 1,298,290.49 |
| 3.本期减少金额 | 75,619,853.63 | 75,619,853.63 |
| （1）处置 | 74,138,025.13 | 74,138,025.13 |
| （2）合同变更 | 1,481,828.50 | 1,481,828.50 |
| 4.期末余额 | 283,033,081.64 | 283,033,081.64 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 105,012,969.19 | 105,012,969.19 |
| 2.本期增加金额 | 50,671,625.31 | 50,671,625.31 |
| （1）计提 | 50,671,625.31 | 50,671,625.31 |
| 3.本期减少金额 | 63,328,579.96 | 63,328,579.96 |
| （1）处置 | 62,852,915.54 | 62,852,915.54 |
| （2）合同变更 | 475,664.42 | 475,664.42 |
| 4.期末余额 | 92,356,014.54 | 92,356,014.54 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | 22,208,518.39 | 22,208,518.39 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 118,524.52 | 118,524.52 |
| （1）处置 | 118,524.52 | 118,524.52 |
| 4.期末余额 | 22,089,993.87 | 22,089,993.87 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 168,587,073.23 | 168,587,073.23 |
| 2.期初账面价值 | 181,668,134.62 | 181,668,134.62 |
17.无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 计算机软件 使用权 | 商标权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.年初余额 | 1,040,152,571.62 | 101,392,929.47 | 119,619,600.00 | 31,400,000.00 | 1,292,565,101.09 |
| 2.本年增加金额 | 0.00 | 914,639.85 | 0.00 | 0.00 | 914,639.85 |
| （1）购置 | 0.00 | 914,639.85 | 0.00 | 0.00 | 914,639.85 |
| 3.本年减少金额 | 589,650,128.37 | 180,192.31 | 0.00 | 0.00 | 589,830,320.68 |
| （1）处置 | 0.00 | 180,192.31 | 0.00 | 0.00 | 180,192.31 |
| （2）转入投资性房地产 | 589,650,128.37 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 589,650,128.37 |
| 4.年末余额 | 450,502,443.25 | 102,127,377.01 | 119,619,600.00 | 31,400,000.00 | 703,649,420.26 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.年初余额 | 301,098,885.11 | 82,523,916.88 | 30,134,756.67 | 3,215,287.51 | 416,972,846.17 |
| 2.本年增加金额 | 19,994,336.19 | 2,857,544.80 | 4,804,866.33 | 1,569,999.96 | 29,226,747.28 |
| （1）计提 | 19,994,336.19 | 2,857,544.80 | 4,804,866.33 | 1,569,999.96 | 29,226,747.28 |
| 3.本年减少金额 | 152,686,798.72 | 180,192.31 | 0.00 | 0.00 | 152,866,991.03 |
| （1）处置 | 0.00 | 180,192.31 | 0.00 | 0.00 | 180,192.31 |
| （2）转入投资性房地产 | 152,686,798.72 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 152,686,798.72 |
| 4.年末余额 | 168,406,422.58 | 85,201,269.37 | 34,939,623.00 | 4,785,287.47 | 293,332,602.42 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.年初余额 | 7,495,125.05 | 12,830,554.89 | 22,850,718.37 | 0.00 | 43,176,398.31 |
| 2.本年增加金额 | 4,465,398.54 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,465,398.54 |
| （1）计提 | 4,465,398.54 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,465,398.54 |
| 3.本年减少金额 | 7,495,125.05 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,495,125.05 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 土地使用权 | 计算机软件 使用权 | 商标权 | 其他 | 合计 |
| （2）转入投资性房地产 | 7,495,125.05 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,495,125.05 |
| 4.年末余额 | 4,465,398.54 | 12,830,554.89 | 22,850,718.37 | 0.00 | 40,146,671.80 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.年末余额 | 277,630,622.13 | 4,095,552.75 | 61,829,258.63 | 26,614,712.53 | 370,170,146.04 |
| 2.年初余额 | 731,558,561.46 | 6,038,457.70 | 66,634,124.96 | 28,184,712.49 | 832,415,856.61 |
18.商誉
(1)商誉
| 项目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 商誉 | 2,191,600,211.85 | 1,282,122,727.36 | 909,477,484.49 |
| 合计 | 2,191,600,211.85 | 1,282,122,727.36 | 909,477,484.49 |
（续）
| 项目 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 商誉 | 2,191,600,211.85 | 1,118,647,017.51 | 1,072,953,194.34 |
| 合计 | 2,191,600,211.85 | 1,118,647,017.51 | 1,072,953,194.34 |
(2)商誉原值
| 被投资单位名称 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 兴正元购物中心 | 70,678,838.36 | 0.00 | 0.00 | 70,678,838.36 |
| 家乐连锁 | 56,327,101.77 | 0.00 | 0.00 | 56,327,101.77 |
| 大集供销链 | 888,360,730.54 | 0.00 | 0.00 | 888,360,730.54 |
| 大集控股 | 1,176,233,541.18 | 0.00 | 0.00 | 1,176,233,541.18 |
| 合计 | 2,191,600,211.85 | 0.00 | 0.00 | 2,191,600,211.85 |
(3)商誉减值准备
| 被投资单位名称 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 家乐连锁 | 56,327,101.77 | 0.00 | 0.00 | 56,327,101.77 |
| 大集供销链 | 431,456,669.70 | 21,039,849.31 | 0.00 | 452,496,519.01 |
| 大集控股 | 630,863,246.04 | 142,435,860.54 | 0.00 | 773,299,106.58 |
| 合计 | 1,118,647,017.51 | 163,475,709.85 | 0.00 | 1,282,122,727.36 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(4)本年商誉减值测试情况
本公司年末对商誉相关的各项资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与可回收金额进行比较，以确认各资产组（包括商誉）是否发生了减值。具体计算如下：
| 被投资单位名称 | 兴正元购物中心 | 大集供销链 | |||||
| 资产组名称 | 天津国际 | 重庆通茂 | 上海家乐（注） | 长春美丽方 | 酷铺商业管理（注） | 小计 | |
| 商誉账面余额① | 70,678,838.36 | 561,359,758.50 | 232,430,808.02 | 39,996,748.39 | 38,680,000.00 | 15,893,415.63 | 888,360,730.54 |
| 商誉减值准备余额② | 0.00 | 286,668,232.86 | 64,914,324.17 | 39,996,748.39 | 23,983,948.65 | 15,893,415.63 | 431,456,669.70 |
| 商誉的账面价值③=①-② | 70,678,838.36 | 274,691,525.64 | 167,516,483.85 | 0.00 | 14,696,051.35 | 0.00 | 456,904,060.84 |
| 未确认归属少数股东权益的商誉价值④ | 0.00 | 85,843,355.11 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 85,843,355.11 |
| 包含未确认归属少数股权 权益的商誉价值⑤=③+④ | 70,678,838.36 | 360,534,880.75 | 167,516,483.85 | 0.00 | 14,696,051.35 | 0.00 | 542,747,415.95 |
| 资产组的账面价值⑥ | 773,343,402.38 | 355,144,671.72 | 1,515,122,883.68 | 0.00 | 445,386,491.17 | 0.00 | 2,315,654,046.57 |
| 包含整体商誉的资产组的 公允价值⑦=⑤+⑥ | 844,022,240.74 | 715,679,552.47 | 1,682,639,367.53 | 0.00 | 460,082,542.52 | 0.00 | 2,858,401,462.52 |
| 资产组预计可回收金额⑧ | 1,452,249,990.10 | 717,933,000.00 | 1,665,026,300.00 | 0.00 | 456,655,760.74 | 0.00 | 2,839,615,060.74 |
| 商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧ | 0.00 | 0.00 | 17,613,067.53 | 0.00 | 3,426,781.78 | 0.00 | 21,039,849.31 |
| 不包含归属少数股东权益 的商誉减值损失 | 0.00 | 0.00 | 17,613,067.53 | 0.00 | 3,426,781.78 | 0.00 | 21,039,849.31 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
| 被投资单位名称 | 大集控股 | |||||
| 资产组名称 | 沾化商贸 | 赤峰商贸 | 兖州商贸 | 十堰尚诚 | 泰安商贸 | 延边商贸 |
| 商誉账面余额① | 20,480,035.36 | 11,995,911.42 | 33,337,146.92 | 123,159,100.31 | 156,107,577.69 | 41,213,089.03 |
| 商誉减值准备余额② | 3,701,924.43 | 5,240,389.93 | 9,397,771.71 | 51,136,352.74 | 64,336,021.37 | 14,203,153.31 |
| 商誉的账面价值③=①-② | 16,778,110.93 | 6,755,521.49 | 23,939,375.21 | 72,022,747.57 | 91,771,556.32 | 27,009,935.72 |
| 未确认归属少数股东权益的 商誉价值④ | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 包含未确认归属少数股权 权益的商誉价值⑤=③+④ | 16,778,110.93 | 6,755,521.49 | 23,939,375.21 | 72,022,747.57 | 91,771,556.32 | 27,009,935.72 |
| 资产组的账面价值⑥ | 91,962,836.90 | 26,184,591.05 | 77,003,743.69 | 324,570,363.83 | 620,202,325.36 | 106,134,766.32 |
| 包含整体商誉的资产组的 公允价值⑦=⑤+⑥ | 108,740,947.83 | 32,940,112.54 | 100,943,118.90 | 396,593,111.40 | 711,973,881.68 | 133,144,702.04 |
| 资产组预计可回收金额⑧ | 107,883,070.56 | 33,034,577.29 | 99,498,180.97 | 389,370,200.00 | 704,704,865.40 | 131,931,001.08 |
| 商誉减值损失（大于0时） ⑨=⑦-⑧ | 857,877.27 | 0.00 | 1,444,937.93 | 7,222,911.40 | 7,269,016.28 | 1,213,700.96 |
| 不包含归属少数股东权益 的商誉减值损失 | 857,877.27 | 0.00 | 1,444,937.93 | 7,222,911.40 | 7,269,016.28 | 1,213,700.96 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
| 被投资单位名称 | 大集控股 | |||||
| 资产组名称 | 郑州商贸 | 涿鹿商贸 | 湘中投资 | 湘中物流（注） | 怀安商贸（注） | 江苏合益 |
| 商誉账面余额① | 22,951,244.67 | 42,011,508.81 | 150,260,552.37 | 91,094,494.33 | 18,355,207.80 | 191,958,883.93 |
| 商誉减值准备余额② | 13,786,667.82 | 18,958,213.53 | 11,669,516.82 | 91,094,494.33 | 18,355,207.80 | 62,226,997.60 |
| 商誉的账面价值③=①-② | 9,164,576.85 | 23,053,295.28 | 138,591,035.55 | 0.00 | 0.00 | 129,731,886.33 |
| 未确认归属少数股东权益的 商誉价值④ | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 包含未确认归属少数股权 权益的商誉价值⑤=③+④ | 9,164,576.85 | 23,053,295.28 | 138,591,035.55 | 0.00 | 0.00 | 129,731,886.33 |
| 资产组的账面价值⑥ | 40,615,827.35 | 119,110,025.02 | 1,731,413,735.63 | 0.00 | 0.00 | 603,876,288.27 |
| 包含整体商誉的资产组的 公允价值⑦=⑤+⑥ | 49,780,404.20 | 142,163,320.30 | 1,870,004,771.18 | 0.00 | 0.00 | 733,608,174.60 |
| 资产组预计可回收金额⑧ | 48,792,500.00 | 140,441,082.72 | 1,762,525,562.23 | 0.00 | 0.00 | 719,810,964.03 |
| 商誉减值损失（大于0时） ⑨=⑦-⑧ | 987,904.20 | 1,722,237.58 | 107,479,208.95 | 0.00 | 0.00 | 13,797,210.57 |
| 不包含归属少数股东权益 的商誉减值损失 | 987,904.20 | 1,722,237.58 | 107,479,208.95 | 0.00 | 0.00 | 13,797,210.57 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
| 被投资单位名称 | 大集控股 | 合计 | |||
| 资产组名称 | 高淳悦达 | 芜湖置业 | 中国顺客隆（注） | 小计 | |
| 商誉账面余额① | 5,998,618.13 | 6,111,398.49 | 261,198,771.92 | 1,176,233,541.18 | 2,135,273,110.08 |
| 商誉减值准备余额② | 5,557,762.73 | 0.00 | 261,198,771.92 | 630,863,246.04 | 1,062,319,915.74 |
| 商誉的账面价值③=①-② | 440,855.40 | 6,111,398.49 | 0.00 | 545,370,295.14 | 1,072,953,194.34 |
| 未确认归属少数股东权益的 商誉价值④ | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 85,843,355.11 |
| 包含未确认归属少数股权 权益的商誉价值⑤=③+④ | 440,855.40 | 6,111,398.49 | 0.00 | 545,370,295.14 | 1,158,796,549.45 |
| 资产组的账面价值⑥ | 241,437,702.57 | 302,100,332.10 | 0.00 | 4,284,612,538.09 | 7,373,609,987.04 |
| 包含整体商誉的资产组的 公允价值⑦=⑤+⑥ | 241,878,557.97 | 308,211,730.59 | 0.00 | 4,829,982,833.23 | 8,532,406,536.49 |
| 资产组预计可回收金额⑧ | 241,437,702.57 | 310,852,196.00 | 0.00 | 4,690,281,902.85 | 8,982,146,953.69 |
| 商誉减值损失（大于0时） ⑨=⑦-⑧ | 440,855.40 | 0.00 | 0.00 | 142,435,860.54 | 163,475,709.85 |
| 不包含归属少数股东权益 的商誉减值损失 | 440,855.40 | 0.00 | 0.00 | 142,435,860.54 | 163,475,709.85 |
注：酷铺商业管理、中国顺客隆、怀安商贸、湘中物流等资产组，已全额计提商誉减值，本年不再进行商誉减值测试。
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(5)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
上述公司商誉减值测试的资产组或资产组组合构成情况如下
| 资产组名称 | 资产组或资产组组合构成 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 兴正元购物中心 | 出租物业 | 基于内部管理目的，该等资产组归属于商超业务分部 | 是 |
| 天津国际 | 出租物业 | 是 | |
| 重庆通茂 | 出租物业 | 基于内部管理目的，该等资产组归属于地产业务分部 | 是 |
| 长春美丽方 | 出租物业 | 是 | |
| 沾化商贸 | 出租物业 | 是 | |
| 赤峰商贸 | 出租物业 | 是 | |
| 兖州商贸 | 出租物业 | 是 | |
| 十堰尚诚 | 出租物业 | 是 | |
| 泰安商贸 | 出租物业 | 是 | |
| 延边商贸 | 出租物业 | 是 | |
| 郑州商贸 | 出租物业 | 是 | |
| 涿鹿商贸 | 出租物业 | 是 | |
| 湘中投资 | 物流园项目 | 是 | |
| 江苏合益 | 出租物业 | 是 | |
| 高淳悦达 | 出租物业 | 是 | |
| 芜湖置业 | 出租物业 | 是 |
评估基准日的评估范围，是形成商誉的资产组，各资产组与购买日所确定的资产组一致。
(6)商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
1)重要假设及依据
①交易假设：假定所有待评估资产已经处在交易过程中，评估师根据待评估资产的交易条件等模拟市场进行估价。
②公开市场假设：公开市场假设是对资产拟进入的市场的条件以及资产在这样的市场条件下接受何种影响的一种假定。公开市场是指充分发达与完善的市场条件，是指一个有自愿的买方和卖方的竞争性市场，在这个市场上，买方和卖方的地位平等，都有获取足够市场信息的机会和时间，买卖双方的交易都是在自愿的、理智的、非强制性或不受限制的条件下进行。
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
③持续使用假设：持续使用假设是对资产拟进入市场的条件以及资产在这样的市场条件下的资产状态的一种假定。首先被评估资产正处于使用状态，其次假定处于使用状态的资产还将继续使用下去。在持续使用假设条件下，没有考虑资产用途转换或者最佳利用条件，其评估结果的使用范围受到限制。
2)可收回金额的具体确定方法
根据《企业会计准则第8号——资产减值》第六条，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团对商誉资产组或资产组组合可回收金额确认的具体方法如下：
| 资产组名称 | 资产组或资产组组合可回收金额确认方法 |
| 存货尾盘的项目 | 采用市场价值倒扣法进行评估。已经签定商品房销售（预售）合同的根据合同确定开发产品销售金额，尚未签定商品房销售（预售）合同的主要采用市场法确定开发产品销售金额，在此基础上扣除处置费用确认资产组可回收金额。 |
| 存货开发中项目 | 采用假设开发法-动态分析法，运用现金流折现法原理，预测开发项目按评估基准日的房产市场价格、销售进度、开发进度安排，测算未来各年房产销售现金流入和后续开发成本、销售费用、管理费用和税金（销售税费、土地增值税）的现金流出，得出每年的净现金流量，采用适当的折现率将各期净现金流折现并加和确认资产组可回收金额。 |
| 无明确开发计划、尚未开发的房地产项目 | 首先采用选用适宜的方法评估土地使用权价值，再扣减增值税、税金及附加、土地增值税，加计账面已发生的合理前期费用及其他费用，确认资产组可回收金额。 |
| 投资性房地产 | 房屋建筑物采用收益法是预测估价对象的未来正常收益，已签定租赁合同的采用合同租金，尚未签定租赁合同的采用市场租金，选择适当的报酬率或资本化率、收益乘数将其折现到估价时点后累加，以此估算估价对象的客观合理价格或价值的方法确认资产组可回收金额。 |
| 固定资产-房屋建筑物 | 主要为综合体等商业主要采用市场法和收益法进行评估，部分房屋及构筑物采用重置成本法确认资产组可回收金额。 |
| 在建工程 | 已完工程且计划用于自营租赁为主，采用收益法预测估价对象的未来正常收益，选择适当的报酬率或资本化率、收益乘数将其折现到估价时点后累加，以此估算待估对象的客观合理价格或价值的方法确认资产组可回收金额。 |
(7)折现系数说明
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1)投资性房地产按照有合同租约和无合同租约采用的折现率区间为4.5%-6.5%，关键的参数依据：安全利率为1.50%（人民银行1年期存款基准利率），投资风险补偿率区间1.5%-3.5%,管理负担补偿率0.5%，缺乏流动性补偿率2%，不动产增值预期带来的折扣-1%。
2)存货开发项目采用的税前折现率为14.16%-17.89%，关键的参数依据：无风险报酬率2.29%-2.40%（3-5年无风险报酬率），无财务杠杆的β系数0.6363（取中国可比上市公司的有财务杠杆的β均值），市场风险溢价7.17%（评估机构内部研究数据）。
19.长期待摊费用
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年摊销 | 年末余额 |
| 经营租赁固定资产改良 | 21,754,843.02 | 4,611,074.32 | 5,981,203.78 | 20,384,713.56 |
| 租地自建营业场所 | 46,432,931.95 | 183,600.00 | 2,847,294.72 | 43,769,237.23 |
| 自有经营场所装修费 | 24,900,237.47 | 5,118,399.81 | 8,179,683.87 | 21,838,953.41 |
| 冠名使用费 | 9,341,666.87 | 0.00 | 1,899,999.96 | 7,441,666.91 |
| 合计 | 102,429,679.31 | 9,913,074.13 | 18,908,182.33 | 93,434,571.11 |
经营租入固定资产改良为经营租入营业场地发生的改造支出；租地自建营业场所为在租赁土地上自建营业场所发生的支出，摊销期限为各营业场所受益期；冠名使用费系本集团下属之子公司湖南新合作湘中国际物流园投资开发有限公司红星美凯龙家居广场使用“红星美凯龙”品牌支付的冠名费，在使用期限内摊销。
20.递延所得税资产和递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 坏账准备 | 263,915,406.82 | 65,348,923.44 | 184,885,091.42 | 46,221,272.89 |
| 租赁负债 | 170,317,438.31 | 39,951,187.52 | 180,189,694.82 | 42,248,615.25 |
| 资产减值准备 | 55,230,541.47 | 13,807,635.37 | 19,873,661.60 | 4,968,415.40 |
| 预计应付之费用 | 4,297,176.18 | 1,074,294.05 | 4,181,368.55 | 1,045,342.14 |
| 房地产项目相关税收 | 909,197.16 | 227,299.29 | 909,197.16 | 227,299.29 |
| 合计 | 494,669,759.94 | 120,409,339.67 | 390,039,013.55 | 94,710,944.97 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 3,853,140,426.97 | 963,285,106.75 | 3,967,734,930.32 | 991,933,732.58 |
| 投资性房地产公允价值变动 | 2,988,613,944.14 | 750,045,052.12 | 2,625,552,543.50 | 656,629,920.88 |
| 金融负债公允价值变动 | 823,250,333.25 | 205,812,583.33 | 994,961,772.19 | 248,740,443.02 |
| 使用权资产 | 164,901,856.26 | 38,678,408.16 | 177,113,754.56 | 41,561,313.88 |
| 合计 | 7,829,906,560.62 | 1,957,821,150.36 | 7,765,363,000.57 | 1,938,865,410.36 |
(3)未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 833,908,231.91 | 1,134,182,597.07 |
| 可抵扣亏损 | 1,110,262,615.05 | 1,050,209,736.03 |
| 合计 | 1,944,170,846.96 | 2,184,392,333.10 |
21.其他非流动资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 房地产企业预交税金 | 5,756,766.02 | 0.00 | 5,756,766.02 | 7,354,109.58 | 0.00 | 7,354,109.58 |
| 合计 | 5,756,766.02 | 0.00 | 5,756,766.02 | 7,354,109.58 | 0.00 | 7,354,109.58 |
22.所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 10,537,791.59 | 10,537,791.59 | 质押、冻结 | 房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金和房地产监管户、票据保证金等 |
| 存货 | 2,063,634,639.18 | 1,658,966,617.95 | 抵押、查封 | 长期借款抵押、涉诉查封 |
| 投资性房地产 | 10,653,429,045.65 | 10,653,429,045.65 | 抵押、查封 | 短期借款、长期借款、其他非流动负债抵押、涉诉查封 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 固定资产 | 2,389,483,630.49 | 1,409,452,948.30 | 抵押、查封 | 短期借款、长期借款抵押、涉诉查封 |
| 无形资产 | 422,376,791.10 | 267,130,504.64 | 抵押、查封 | 长期借款抵押、涉诉查封 |
| 合计 | 15,539,461,898.01 | 13,999,516,908.13 | — | — |
（续）
| 项目 | 年初余额 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 21,651,258.69 | 21,651,258.69 | 冻结 | 房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金和房地产监管户等 |
| 存货 | 3,046,008,530.65 | 3,046,008,530.65 | 抵押、查封 | 长期借款抵押、涉诉、查封 |
| 投资性房地产 | 8,452,299,693.74 | 8,452,299,693.74 | 抵押 | 短期借款、长期借款抵押、其他非流动负债抵押 |
| 固定资产 | 3,670,983,319.26 | 2,306,046,628.19 | 抵押、查封 | 短期借款、长期借款抵押、涉诉、查封 |
| 无形资产 | 1,012,496,627.64 | 720,748,720.21 | 抵押 | 长期借款抵押 |
| 合计 | 16,203,439,429.98 | 14,546,754,831.48 | — | — |
23.短期借款
(1)短期借款分类
| 借款类别 | 年末余额 | 年初余额 |
| 抵押借款（注1） | 28,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 短期借款应付利息 | 21,816.67 | 11,977.78 |
| 合计 | 28,021,816.67 | 8,011,977.78 |
注1：本集团年末抵押借款均以本集团下属之子公司广东顺客隆商业的房产及土地为抵押物取得，详见本附注“五、22. 所有权或使用权受到限制的资产”，同时该抵押借款由本集团下属子公司提供担保，详见本附注“十二、3.（6）关联担保”所述。
24.应付票据
| 票据种类 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 6,005,267.39 | 0.00 |
| 合计 | 6,005,267.39 | 0.00 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
25.应付账款
(1)应付账款分类
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付供应商货款 | 356,077,651.53 | 372,454,760.59 |
| 应付工程款 | 202,925,351.76 | 275,761,640.58 |
| 其他 | 22,302,361.94 | 21,358,026.51 |
| 合计 | 581,305,365.23 | 669,574,427.68 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
| 单位名称 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 53,369,288.04 | 尚未结算 |
| 单位2 | 52,282,814.50 | 尚未结算 |
| 单位3 | 48,294,337.26 | 尚未结算 |
| 合计 | 153,946,439.80 | — |
26.其他应付款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付股利 | 13,648,244.00 | 13,648,244.00 |
| 其他应付款 | 1,535,744,976.12 | 1,040,053,269.21 |
| 合计 | 1,549,393,220.12 | 1,053,701,513.21 |
26.1应付股利
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付股利 | 9,999,233.00 | 9,999,233.00 |
| 普通股股利 | 3,649,011.00 | 3,649,011.00 |
| 合计 | 13,648,244.00 | 13,648,244.00 |
26.2其他应付款
(1)其他应付款按款项性质分类
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 往来款 | 787,884,594.16 | 409,578,431.54 |
| 押金保证金 | 222,393,294.43 | 199,458,518.44 |
| 税收滞纳金 | 172,714,912.41 | 79,098,596.93 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
款项性质
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 待清偿款项 | 65,261,309.91 | 64,196,362.73 |
| 租金 | 50,071,702.51 | 52,430,629.98 |
| 代收款 | 21,076,507.49 | 20,283,915.69 |
| 工程款 | 3,024,665.07 | 2,728,510.25 |
| 其他 | 213,317,990.14 | 212,278,303.65 |
| 合计 | 1,535,744,976.12 | 1,040,053,269.21 |
(2)账龄超过1年的重要其他应付款
| 单位名称 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 60,331,535.65 | 尚未结算 |
| 单位2 | 41,128,412.73 | 尚未结算 |
| 单位3 | 24,926,792.44 | 尚未结算 |
| 单位4 | 22,000,000.00 | 尚未结算 |
| 单位5 | 21,697,049.17 | 尚未结算 |
| 单位6 | 21,132,651.09 | 尚未结算 |
| 合计 | 191,216,441.08 | — |
27.预收款项
(1)预收账款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 租金 | 104,716,984.57 | 87,010,137.80 |
| 其他 | 6,674,383.76 | 7,794,640.81 |
| 合计 | 111,391,368.33 | 94,804,778.61 |
(2)账龄超过1年的重要预收账款
| 项目 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 40,520,733.06 | 尚未结转 |
| 合计 | 40,520,733.06 | — |
28.合同负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 储值卡款 | 414,778,975.30 | 421,267,557.99 |
| 房屋预售款 | 195,175,325.14 | 238,537,718.24 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 货款 | 15,714,992.38 | 16,864,304.67 |
| 其他 | 3,880,168.89 | 5,406,698.36 |
| 合计 | 629,549,461.71 | 682,076,279.26 |
29.应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬分类
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 合并减少 | 年末余额 |
| 短期薪酬 | 119,512,976.38 | 249,001,134.01 | 247,930,644.39 | 5,984,482.06 | 114,598,983.94 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 24,314,335.44 | 30,679,304.90 | 37,553,360.65 | 4,952,932.23 | 12,487,347.46 |
| 辞退福利 | 47,163,919.54 | 32,180,832.61 | 36,617,173.72 | 0.00 | 42,727,578.43 |
| 合计 | 190,991,231.36 | 311,861,271.52 | 322,101,178.76 | 10,937,414.29 | 169,813,909.83 |
(2)短期薪酬
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 合并减少 | 年末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 54,151,450.29 | 206,012,438.80 | 201,756,788.13 | 895,961.41 | 57,511,139.55 |
| 职工福利费 | 1,645,808.27 | 3,999,835.72 | 4,133,536.59 | 0.00 | 1,512,107.40 |
| 社会保险费 | 3,576,054.95 | 16,348,322.19 | 17,044,363.32 | 1,737,058.22 | 1,142,955.60 |
| 其中：医疗保险费 | 3,337,127.55 | 15,369,730.68 | 16,229,110.10 | 1,538,674.97 | 939,073.16 |
| 工伤保险费 | -67,798.29 | 913,259.97 | 750,790.42 | 0.00 | 94,671.26 |
| 生育保险费 | 306,725.69 | 65,331.54 | 64,462.80 | 198,383.25 | 109,211.18 |
| 住房公积金 | 20,496,998.56 | 21,192,499.33 | 23,614,333.60 | 3,237,987.67 | 14,837,176.62 |
| 工会经费和职工教育经费 | 39,642,664.31 | 1,448,037.97 | 1,381,622.75 | 113,474.76 | 39,595,604.77 |
| 合计 | 119,512,976.38 | 249,001,134.01 | 247,930,644.39 | 5,984,482.06 | 114,598,983.94 |
(3)设定提存计划
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 合并减少 | 年末余额 |
| 基本养老保险 | 22,398,009.02 | 29,416,683.82 | 36,222,292.32 | 4,393,277.23 | 11,199,123.29 |
| 失业保险费 | 1,011,488.45 | 1,258,916.83 | 1,323,080.08 | 559,655.00 | 387,670.20 |
| 企业年金缴费 | 904,837.97 | 3,704.25 | 7,988.25 | 0.00 | 900,553.97 |
| 合计 | 24,314,335.44 | 30,679,304.90 | 37,553,360.65 | 4,952,932.23 | 12,487,347.46 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
30.应交税费
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 企业所得税 | 882,685,008.43 | 883,213,927.80 |
| 土地增值税 | 185,353,601.29 | 185,891,051.75 |
| 房产税 | 121,188,092.77 | 102,630,299.83 |
| 增值税 | 95,955,666.00 | 90,112,289.98 |
| 土地使用税 | 27,186,509.74 | 20,031,658.20 |
| 契税 | 12,396,602.86 | 12,396,602.86 |
| 城市维护建设税 | 6,191,539.46 | 6,064,387.27 |
| 教育费附加 | 4,664,563.32 | 4,503,487.77 |
| 消费税 | 2,244,212.67 | 1,930,147.43 |
| 个人所得税 | 715,713.97 | 774,559.50 |
| 其他 | 5,403,262.27 | 5,139,334.99 |
| 合计 | 1,343,984,772.78 | 1,312,687,747.38 |
31.一年内到期的非流动负债
(1)一年内到期的非流动负债分类
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 一年内到期的长期借款（注） | 271,973,487.71 | 239,746,193.82 |
| 一年内到期的长期借款应付利息 | 77,756.25 | 77,756.25 |
| 一年内到期的长期应付款 | 117,813,779.67 | 41,644,263.24 |
| 一年内到期的租赁负债 | 45,672,034.10 | 44,555,795.86 |
| 合计 | 435,537,057.73 | 326,024,009.17 |
注：本集团一年内到期的长期借款年末余额均以本集团之房产及土地为抵押物,详见本附注“五、22.所有权或使用权受到限制的资产”所述。
(2)已逾期未偿还的一年内到期的非流动负债
年末已逾期未偿还的一年内到期的非流动负债总额为158,263,574.23元，逾期天数为10天，借款利率为3%。
截至本财务报告日，本集团已经归还借款本息4,669,349.04元。
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
32.其他流动负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 海南海航二号信管服务有限公司（注） | 534,842,493.87 | 534,842,493.87 |
| 合同负债待转销项税 | 64,601,233.14 | 65,665,695.02 |
| 合计 | 599,443,727.01 | 600,508,188.89 |
注：海南海航二号信管服务有限公司系根据本集团之重整计划以及海航集团重整计划之规定，解决控股股东及关联方非经营性资金占用以及以自有资产以及自身信用为股东及关联方的银行借款提供连带责任担保事项的结余，此部分将用于解决本附注“十三、2.或有事项”所述事项。
33.长期借款
| 借款类别 | 年末余额 | 年初余额 |
| 抵押借款 | 4,962,048,810.12 | 5,111,519,852.28 |
| 合计 | 4,962,048,810.12 | 5,111,519,852.28 |
注1：本集团年末抵押借款以本集团之房产及土地为抵押物，详见本附注“五、
22.所有权或使用权受到限制的资产”。
34.租赁负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 租赁付款额 | 202,078,224.50 | 222,355,748.45 |
| 减：未确认融资费用 | 31,342,859.32 | 38,631,644.25 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | 45,672,034.10 | 44,555,795.86 |
| 合计 | 125,063,331.08 | 139,168,308.34 |
35.长期应付款
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 长期应付款 | 844,065,330.50 | 872,760,850.19 |
| 专项应付款 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 844,065,330.50 | 872,760,850.19 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
35.1长期应付款按照款项性质分类
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付留债款（本金） | 1,266,748,684.28 | 1,272,895,064.90 |
| 减：未确认融资费用 | 306,375,781.50 | 359,996,158.86 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | 117,813,779.67 | 41,644,263.24 |
| 其他 | 1,506,207.39 | 1,506,207.39 |
| 合计 | 844,065,330.50 | 872,760,850.19 |
36.长期应付职工薪酬
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 辞退福利 | 152,362,617.07 | 117,520,845.57 |
| 合计 | 152,362,617.07 | 117,520,845.57 |
37.预计负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 未决诉讼（注） | 2,211,348,339.13 | 2,184,961,058.27 |
| 会员卡积分兑换 | 47,377,716.12 | 47,461,101.85 |
| 合计 | 2,258,726,055.25 | 2,232,422,160.12 |
注：本集团下属公司山东海航以自有资产为本集团关联方在西部信托有限公司（以下简称“西部信托”）的借款提供抵押担保，因山东海航与西部信托就担保债权确认存在纠纷，西部信托将山东海航诉至海南省第一中级人民法院，2022年10月海南省第一中级人民法院一审判决，西部信托对山东海航享有债权214,151.27万元，山东海航按照一审判决结果计提预计负债，同时根据一审判决计提留债利息。详见本附注“十三、2.或有事项”所述。
38.递延收益
(1)递延收益分类
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 政府补助 | 103,751,559.90 | 0.00 | 3,224,525.42 | 100,527,034.48 |
| 合计 | 103,751,559.90 | 0.00 | 3,224,525.42 | 100,527,034.48 |
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)政府补助项目
| 负债项目 | 年初余额 | 本年新增 补助金额 | 本年计入其他收益金额 | 年末余额 | 与资产相关 /与收益相关 |
| 解放路后院停车楼项目 | 5,547,500.00 | 0.00 | 158,500.00 | 5,389,000.00 | 与资产相关 |
| 怀安新网工程 | 7,316,096.06 | 0.00 | 255,956.69 | 7,060,139.37 | 与资产相关 |
| 高淳悦达置业广场项目补偿款 | 29,224,248.25 | 0.00 | 1,019,450.52 | 28,204,797.73 | 与资产相关 |
| 民生百货燃气锅炉低氮改造 | 299,000.00 | 0.00 | 46,000.00 | 253,000.00 | 与资产相关 |
| 湖南湘中国际物流园项目补偿款 | 61,364,715.59 | 0.00 | 1,744,618.21 | 59,620,097.38 | 与资产相关 |
| 合计 | 103,751,559.90 | 0.00 | 3,224,525.42 | 100,527,034.48 | — |
39.其他非流动负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 尚未签署留债协议的债务 | 680,674,713.41 | 602,369,390.10 |
| 合计 | 680,674,713.41 | 602,369,390.10 |
注：本集团根据《重整计划》，将已确权留债中尚未签署《留债协议》的债务作为其他非流动负债列示，待协议签署后确认为一项新金融负债。
40.股本单位：万元
| 项目 | 年初余额 | 本年变动增减（+、-） | 年末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 一、有限售条件股份 | 398,241.12 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -0.52 | -0.52 | 398,240.60 |
| 1、国家持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2、国有法人持股 | 118,321.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 118,321.74 |
| 3、其他内资持股 | 279,919.38 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -0.52 | -0.52 | 279,918.86 |
| 其中：境内法人持股 | 270,650.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 270,650.59 |
| 境内自然人持股 | 9,268.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -0.52 | -0.52 | 9,268.27 |
| 4、外资持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 二、无限售条件股份 | 1,518,136.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.52 | 0.52 | 1,518,137.13 |
| 1、人民币普通股 | 1,518,136.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.52 | 0.52 | 1,518,137.13 |
| 三、股份总数 | 1,916,377.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,916,377.73 |
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
41.资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 股本溢价 | 15,161,154,258.93 | 0.00 | 6,706.39 | 15,161,147,552.54 |
| 原制度资本公积转入 | 20,740,707.19 | 0.00 | 0.00 | 20,740,707.19 |
| 其他资本公积（注） | 574,348,136.44 | 1,839,176,903.57 | 0.00 | 2,413,525,040.01 |
| 合计 | 15,756,243,102.56 | 1,839,176,903.57 | 6,706.39 | 17,595,413,299.74 |
注：如本附注“十五、1.业绩承诺对赌事项”所述，本年度本集团受领了海航商控及其一致行动人2018、2019、2020年业绩承诺补偿款，使得年末其他资本公积较上年增长。
42.库存股
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 库存股 | 16,866,292,903.48 | 17,494,967.29 | 0.00 | 16,883,787,870.77 |
| 合计 | 16,866,292,903.48 | 17,494,967.29 | 0.00 | 16,883,787,870.77 |
注：本年增加系根据《重整计划》无需预留的破产重整专用股票资源。
43.其他综合收益单位：万元
| 项目 | 年初余额 | 本年发生额 | 年末余额 | ||||
| 本年所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -2,004.65 | 885.38 | 0.00 | 0.00 | 885.38 | 0.00 | -1,119.27 |
| 以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 外币报表折算差额 | -5,593.35 | -2,222.51 | 0.00 | 0.00 | -2,232.55 | 10.04 | -7,825.90 |
| 非投资性房地产重分类至投资性房地产 | 52,155.83 | 84,863.26 | 0.00 | 21,215.82 | 60,007.20 | 3,640.24 | 112,163.03 |
| 其他综合收益合计 | 44,557.83 | 83,526.13 | 0.00 | 21,215.82 | 58,660.03 | 3,650.28 | 103,217.86 |
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
44.盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 法定盈余公积 | 168,038,335.63 | 0.00 | 0.00 | 168,038,335.63 |
| 合计 | 168,038,335.63 | 0.00 | 0.00 | 168,038,335.63 |
45.未分配利润
| 项目 | 本年 | 上年 |
| 调整前上年末未分配利润 | -7,350,060,051.99 | -6,404,094,436.99 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 2,947,993.40 | 3,512,981.44 |
| 其中：《企业会计准则》及相关新规定追溯调整 | 2,947,993.40 | 3,512,981.44 |
| 调整后年初未分配利润 | -7,347,112,058.59 | -6,400,581,455.55 |
| 加：本年归属于母公司所有者的净利润 | -2,520,136,130.07 | -930,530,603.04 |
| 减：前期计入其他综合收益留存收益 | 0.00 | 16,000,000.00 |
| 本年年末余额 | -9,867,248,188.66 | -7,347,112,058.59 |
46.营业收入、营业成本
(1)营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,179,905,445.53 | 930,575,192.44 | 1,186,920,162.66 | 799,346,841.98 |
| 其他业务 | 219,509,537.27 | 43,688,894.60 | 217,655,236.92 | 2,848,560.49 |
| 合计 | 1,399,414,982.80 | 974,264,087.04 | 1,404,575,399.58 | 802,195,402.47 |
(2)营业收入、营业成本的分解信息
| 合同分类 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||
| 商超业务 | 1,093,898,327.05 | 809,527,279.72 | 1,059,759,834.26 | 657,478,047.07 |
| 地产业务 | 294,659,622.20 | 161,179,574.90 | 335,945,092.28 | 141,370,297.27 |
| 其他业务 | 10,857,033.55 | 3,557,232.42 | 8,870,473.04 | 3,347,058.13 |
| 合计 | 1,399,414,982.80 | 974,264,087.04 | 1,404,575,399.58 | 802,195,402.47 |
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
47.利息净收入
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 利息收入 | 594,554.82 | 827,343.11 |
| －发放贷款及垫款 | 594,554.82 | 827,343.11 |
| 利息支出 | 0.00 | 0.00 |
| 利息净收入 | 594,554.82 | 827,343.11 |
48.税金及附加
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 房产税 | 61,365,339.84 | 53,952,750.84 |
| 土地使用税 | 10,272,185.66 | 9,468,768.62 |
| 消费税 | 5,220,960.55 | 4,918,373.87 |
| 城市维护建设税 | 2,359,673.00 | 2,409,398.68 |
| 教育费附加 | 1,689,427.40 | 1,731,129.94 |
| 土地增值税 | 1,408,750.28 | 4,320,430.59 |
| 印花税 | 1,116,422.98 | 1,427,884.99 |
| 其他 | 148,123.73 | 695,396.75 |
| 合计 | 83,580,883.44 | 78,924,134.28 |
49.销售费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 85,379,875.80 | 93,543,745.75 |
| 折旧 | 35,139,078.30 | 86,164,930.59 |
| 广告及营销费用 | 21,151,311.06 | 7,182,773.99 |
| 物业水电费 | 17,120,363.00 | 40,262,036.86 |
| 运输费 | 6,944,199.93 | 5,710,362.94 |
| 长期待摊费用 | 4,446,196.13 | 7,494,964.71 |
| 修理费 | 3,915,585.22 | 8,225,111.93 |
| 租赁费 | 1,640,412.87 | 792,403.30 |
| 商品损耗费 | 778,533.75 | 868,226.24 |
| 包装费 | 776,071.80 | 759,512.85 |
| 其他 | 15,620,059.18 | 12,946,404.89 |
| 合计 | 192,911,687.04 | 263,950,474.05 |
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50.管理费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 226,481,395.71 | 257,304,737.15 |
| 折旧 | 52,361,323.54 | 118,412,063.58 |
| 无形资产摊销 | 21,353,460.48 | 34,738,866.92 |
| 物业水电费 | 20,351,097.05 | 33,553,264.72 |
| 审计、咨询费 | 16,622,649.63 | 23,924,706.70 |
| 修理费 | 9,778,589.60 | 15,619,134.63 |
| 差旅、办公、通讯费 | 6,845,235.95 | 7,161,466.55 |
| 信息服务费 | 3,933,077.09 | 5,897,136.26 |
| 环卫费 | 3,157,892.83 | 2,917,101.43 |
| 燃料费 | 2,783,115.48 | 2,169,955.96 |
| 租赁费 | 2,569,042.26 | 9,124,997.33 |
| 业务活动费 | 1,980,776.61 | 742,516.89 |
| 长期待摊费用 | 1,222,673.60 | 13,350,935.62 |
| 车辆使用费 | 512,633.11 | 532,935.40 |
| 其他 | 12,394,750.40 | 27,318,169.74 |
| 合计 | 382,347,713.34 | 552,767,988.88 |
51.研发费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 0.00 | 9,458,415.36 |
| 折旧费 | 0.00 | 34,947.07 |
| 合计 | 0.00 | 9,493,362.43 |
52.财务费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 利息支出 | 429,097,954.53 | 391,095,449.87 |
| 减：利息收入 | 1,296,316.44 | 3,430,262.45 |
| 加：汇兑损失 | -22,526,774.78 | -10,810,056.49 |
| 加：其他支出 | 5,667,866.41 | 5,888,842.98 |
| 合计 | 410,942,729.72 | 382,743,973.91 |
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53.其他收益
| 产生其他收益的来源 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 与资产相关的政府补助摊销（注） | 3,224,525.42 | 2,296,426.21 |
| 稳岗补贴 | 309,228.49 | 689,383.01 |
| 增值税减免税款 | 81,273.09 | 173,124.17 |
| 其他政府补贴款 | 419,112.20 | 1,014,045.41 |
| 合计 | 4,034,139.20 | 4,172,978.80 |
注：与资产相关的政府补助摊销均为递延收益摊销转入。
54.公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | -1,079,035,846.76 | -858,826,543.14 |
| 交易性金融资产 | -38,409,574.95 | 236,469.75 |
| 合计 | -1,117,445,421.71 | -858,590,073.39 |
55.投资收益
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 处置长期股权投资产生的 投资收益 | 74,444,807.44 | 14,315,541.19 |
| 债务重组收益 | 20,853,917.91 | 1,032,397,113.09 |
| 其他权益工具投资在持有期 间取得的股利收入 | 564,923.80 | 839,931.84 |
| 权益法核算的长期股权投资 收益 | 165,025.49 | 213,536.84 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -3,085,671.38 | 0.00 |
| 理财产品收益 | 0.00 | 658,280.56 |
| 合计 | 92,943,003.26 | 1,048,424,403.52 |
56.信用减值损失
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -138,344,651.41 | -78,398,963.29 |
| 应收账款坏账损失 | -5,711,732.88 | -42,899,037.30 |
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -138,344,651.41 | -78,398,963.29 |
| 贷款减值损失 | 4,560,352.01 | 4,187,324.98 |
| 合计 | -139,496,032.28 | -117,110,675.61 |
57.资产减值损失
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 存货跌价损失 | -701,011,719.21 | -72,420,250.04 |
| 商誉减值损失 | -163,475,709.85 | -143,611,653.00 |
| 固定资产减值损失 | -16,493,425.04 | -10,764,251.62 |
| 无形资产减值损失 | -4,465,398.54 | -10,131,156.30 |
| 使用权资产减值损失 | 0.00 | -3,016,837.90 |
| 合计 | -885,446,252.64 | -239,944,148.86 |
58.资产处置收益
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 1,928,479.01 | -2,122,025.68 |
| 其中：未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | 1,928,479.01 | -2,122,025.68 |
| 其中：固定资产处置收益 | -959,188.25 | 911,601.47 |
| 无形资产处置收益 | 0.00 | -4,846,760.57 |
| 使用权资产处置收益 | 2,887,667.26 | 1,813,133.42 |
| 合计 | 1,928,479.01 | -2,122,025.68 |
59.营业外收入
(1)营业外收入明细
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 无需支付的款项 | 8,595,214.78 | 8,896,545.24 | 8,595,214.78 |
| 违约赔偿款 | 1,751,787.59 | 2,731,884.32 | 1,751,787.59 |
| 政府补助 | 1,683,097.61 | 2,092,812.98 | 1,683,097.61 |
| 罚没收入 | 493,318.33 | 843,558.51 | 493,318.33 |
| 其他 | 3,006,975.05 | 3,512,995.67 | 3,006,975.05 |
| 合计 | 15,530,393.36 | 18,077,796.72 | 15,530,393.36 |
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(2)政府补助明细
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本年发生金额 | 上年发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 价格调控项目扶持资金 | 佛山市顺德区发展和改革局 | 价格调控项目扶持资金 | 扶持资金 | 否 | 否 | 770,000.00 | 1,200,000.00 | 与收益相关 |
| 新型墙体材料专项基金 | 青岛市建筑节能与产业化发展中心 | 返还新型墙体材料专项基金 | 扶持资金 | 否 | 否 | 261,600.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 服务业载体纾困补贴 | 常熟市人民政府 | 服务业载体纾困补贴 | 扶持资金 | 否 | 否 | 133,000.00 | 30,000.00 | 与收益相关 |
| 雇员自由职业者商号援助款 | 澳门财政局 | 援助款项 | 扶持资金 | 否 | 否 | 0.00 | 456,510.16 | 与收益相关 |
| 零星政府补助 | — | — | — | 否 | 否 | 518,497.61 | 406,302.82 | — |
| 合计 | — | — | — | — | — | 1,683,097.61 | 2,092,812.98 | — |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
60.营业外支出
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 罚款及滞纳金 | 87,034,731.66 | 84,709,891.41 | 87,034,731.66 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 757,190.63 | 445,606.06 | 757,190.63 |
| 违约金及赔偿款 | 447,006.69 | 2,744,219.74 | 447,006.69 |
| 对外捐赠 | 20,675.00 | 16,000.00 | 20,675.00 |
| 其他 | 7,284,771.68 | 3,721,301.39 | 7,284,771.68 |
| 合计 | 95,544,375.66 | 91,637,018.60 | 95,544,375.66 |
61.所得税费用
(1)所得税费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 当年所得税费用 | 3,010,261.85 | -13,222,948.51 |
| 递延所得税费用 | -218,900,809.26 | 36,674,669.14 |
| 合计 | -215,890,547.41 | 23,451,720.63 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本年发生额 |
| 本年合并利润总额 | -2,767,533,630.42 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -691,883,407.61 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,929,932.97 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,997,869.11 |
| 非应税收入的影响 | -43,741,541.65 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 22,281,232.85 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -8,806,480.39 |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 497,486,844.60 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | 3,884,489.21 |
| 加计扣除项目 | -39,486.50 |
| 所得税费用 | -215,890,547.41 |
62.其他综合收益
详见本附注“五、43.其他综合收益”相关内容。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
63.现金流量表项目
(1)与经营活动有关的现金
1)收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 收到的房屋及场地租金、商户杂项收入、各项押金及质保金等 | 202,118,067.66 | 105,268,034.42 |
| 往来款 | 24,341,609.28 | 14,555,503.68 |
| 房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金及房地产监管户保证金 | 4,778,005.06 | 10,872,161.88 |
| 罚没收入、政府补助收入 | 3,148,287.26 | 3,827,834.66 |
| 司法冻结资金、共管账户及其他受限资金 | 1,505,066.07 | 12,647,133.26 |
| 利息收入 | 1,353,854.54 | 3,335,448.83 |
| 其他 | 11,899,260.07 | 18,668,798.56 |
| 合计 | 249,144,149.94 | 169,174,915.29 |
2)支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 水电物业保洁费 | 50,749,859.29 | 86,578,908.50 |
| 审计咨询费 | 21,547,541.96 | 31,323,184.90 |
| 维修及零星备件 | 17,063,794.46 | 16,798,936.69 |
| 广告宣传促销费 | 13,028,312.22 | 8,600,089.37 |
| 业务招待、差旅、办公、通讯费等费用 | 8,506,075.65 | 3,135,051.54 |
| 代收代付款 | 7,547,732.94 | 2,208,912.30 |
| 运输费 | 7,532,484.61 | 6,216,562.82 |
| 信息服务费 | 6,026,006.48 | 6,047,664.89 |
| 违约及赔偿款 | 2,610,710.14 | 6,323,715.34 |
| 租赁费 | 1,314,111.07 | 2,172,430.66 |
| 押金、质保金、保证金 | 0.00 | 2,909,961.09 |
| 其他经营及管理费用 | 36,594,140.56 | 59,182,773.65 |
| 合计 | 172,520,769.38 | 231,498,191.75 |
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(2)与投资活动有关的现金
1)收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 处置交易性金融资产 | 48,074,128.62 | 0.00 |
| 信托本金 | 8,678,699.19 | 0.00 |
| 业绩补偿承诺 | 100,000.00 | 0.00 |
| 理财产品 | 0.00 | 20,000,000.00 |
| 处置持有待售资产 | 0.00 | 11,097,240.00 |
| 理财产品收益 | 0.00 | 658,280.56 |
| 合计 | 56,852,827.81 | 31,755,520.56 |
(3)与筹资活动有关的现金
1)收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 关联方资金拆借款 | 370,000,000.00 | 0.00 |
| 借款履约保函保证金 | 9,125,500.00 | 9,224,500.00 |
| 合计 | 379,125,500.00 | 9,224,500.00 |
2)支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 租赁费 | 52,714,933.21 | 58,082,683.04 |
| 非金融债本息 | 7,944,483.37 | 0.00 |
| 合计 | 60,659,416.58 | 58,082,683.04 |
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3)筹资活动产生的各项负债变动情况
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 8,011,977.78 | 36,000,000.00 | 437,109.04 | 16,427,270.15 | 0.00 | 28,021,816.67 |
| 应付票据 | 0.00 | 0.00 | 6,005,267.39 | 0.00 | 0.00 | 6,005,267.39 |
| 长期借款 | 5,111,519,852.28 | 10,000,000.00 | 48,051,645.50 | 8,691,442.15 | 198,831,245.51 | 4,962,048,810.12 |
| 租赁负债 | 139,168,308.34 | 0.00 | 50,414,675.04 | 0.00 | 64,519,652.30 | 125,063,331.08 |
| 长期应付款 | 872,760,850.19 | 0.00 | 3,683,463.61 | 0.00 | 32,378,983.30 | 844,065,330.50 |
| 其他非流动负债 | 602,369,390.10 | 0.00 | 78,305,323.31 | 0.00 | 0.00 | 680,674,713.41 |
| 一年内到期的非流动负债 | 326,024,009.17 | 0.00 | 295,334,731.74 | 478,036,408.88 | -292,214,725.70 | 435,537,057.73 |
| 其他应付款-关联方资金拆借 | 0.00 | 370,000,000.00 | 78,007.08 | 0.00 | 0.00 | 370,078,007.08 |
| 其他应收款 | -9,125,500.00 | 9,125,500.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 7,050,728,887.86 | 425,125,500.00 | 482,310,222.71 | 503,155,121.18 | 3,515,155.41 | 7,451,494,333.98 |
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(4)以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金及房地产监管户保证金、司法冻结资金、共管账户等受限资金
| 净额列报在“收到的其他与经营活动有关的现金” | 金额大、周期短、周转快 | 无 |
各项押金及质保金
| 各项押金及质保金 |
| 往来款 |
64.现金流量补充资料
(1)现金流量补充资料
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -2,551,643,083.01 | -946,853,077.06 |
| 加：资产减值准备 | 885,446,252.64 | 239,944,148.86 |
| 信用减值损失 | 139,496,032.28 | 117,110,675.61 |
| 固定资产折旧 | 123,438,489.43 | 169,321,362.78 |
| 使用权资产折旧 | 50,671,625.31 | 52,143,481.65 |
| 无形资产摊销 | 29,226,747.28 | 35,725,329.12 |
| 长期待摊费用摊销 | 18,908,182.33 | 20,845,900.33 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） | -1,928,479.01 | 2,122,025.68 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”填列） | 757,190.63 | 445,606.06 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”填列） | 1,117,445,421.71 | 858,590,073.39 |
| 财务费用（收益以“-”填列） | 429,097,954.53 | 391,095,449.87 |
| 投资损失(收益以“-”填列) | -92,943,003.26 | -1,048,424,403.52 |
| 递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) | -25,698,394.70 | -39,639,763.94 |
| 递延所得税负债的增加(减少以“-”填列) | -193,202,414.59 | 78,149,193.91 |
| 存货的减少(增加以“-”填列) | 98,684,145.51 | 53,178,033.09 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) | 1,234,811,158.97 | 1,955,864,191.34 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) | -1,126,364,933.14 | -1,912,768,371.80 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 136,202,892.91 | 26,849,855.37 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
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项目
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 债务转为资本 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | 0.00 | 0.00 |
| 融资租入固定资产 | 3,683,463.61 | 0.00 |
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的年末余额 | 293,561,708.63 | 189,569,730.86 |
| 减：现金的年初余额 | 189,569,730.86 | 469,165,794.27 |
| 加：现金等价物的年末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 减：现金等价物的年初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 103,991,977.77 | -279,596,063.41 |
(2)现金和现金等价物
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 现金 | 293,561,708.63 | 189,569,730.86 |
| 其中：库存现金 | 138,705.49 | 197,424.66 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 291,968,307.45 | 183,983,201.13 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,454,695.69 | 5,389,105.07 |
| 年末现金和现金等价物余额 | 293,561,708.63 | 189,569,730.86 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
(3)不属于现金及现金等价物的货币资金
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 6,005,267.39 | 0.00 |
| 共管账户资金 | 2,146,866.59 | 2,139,850.45 |
| 司法冻结资金 | 616,841.14 | 10,789,930.53 |
| 房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金及房地产监管户保证金 | 430,291.33 | 5,927,463.33 |
| 发行预付卡监管资金 | 153,339.47 | 1,134,293.04 |
| 第三方托管平台保证金 | 0.00 | 265,708.26 |
| 其他 | 1,185,185.67 | 1,394,013.08 |
| 合计 | 10,537,791.59 | 21,651,258.69 |
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由于此部分款项使用受限，因此不作为现金流量表中的现金及现金等价物，作为支付的其他与经营活动有关的现金，由此造成现金流量表年末现金及现金等价物与年末货币资金余额存在差异。
65.外币货币性项目
| 项目 | 年末外币余额 | 折算汇率 | 年末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | —— | —— | 3,161,779.42 |
| 其中：美元 | 26,315.20 | 7.08270 | 186,382.67 |
| 港币 | 1,172,822.78 | 0.90620 | 1,062,812.00 |
| 澳门币 | 2,164,291.90 | 0.88370 | 1,912,584.75 |
| 其他应收款 | —— | —— | 69,380.59 |
| 其中： 港币 | 21,738.00 | 0.90620 | 19,698.98 |
| 澳门币 | 56,220.00 | 0.88370 | 49,681.61 |
| 应付账款 | —— | —— | 882,222.06 |
| 其中： 澳门币 | 998,327.55 | 0.88370 | 882,222.06 |
| 其他应付款 | —— | —— | 600,360.30 |
| 其中： 港币 | 463,233.01 | 0.90620 | 419,781.75 |
| 澳门币 | 204,343.72 | 0.88370 | 180,578.55 |
66.租赁
(1)本集团作为承租方
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 租赁负债利息费用 | 10,199,648.55 | 10,558,892.87 |
| 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 1,640,412.87 | 792,403.30 |
| 转租使用权资产取得的收入 | 46,116,178.46 | 47,621,645.00 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 52,714,933.21 | 58,082,683.04 |
(2)本集团作为出租方
1)本集团作为出租人的经营租赁
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 274,762,064.74 | —— |
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六、研发支出
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 0.00 | 9,458,415.36 |
| 折旧 | 0.00 | 34,947.07 |
| 合计 | 0.00 | 9,493,362.43 |
| 其中：费用化研发支出 | 0.00 | 9,493,362.43 |
| 资本化研发支出 | 0.00 | 0.00 |
七、合并范围的变更
1.非同一控制下企业合并：
本公司本年未发生非同一控制下企业合并。
2.同一控制下企业合并：
本公司本年未发生同一控制下企业合并。
3.处置子公司：
本公司本年未发生处置子公司。
4.其他原因的合并范围变动：
| 序号 | 公司名称 | 其他合并范围变动原因 | 变动日期 |
| 1 | 大集尚美（重庆）酒店管理有限公司 | 新设 | 2023年6月 |
| 2 | 南京明淳贸易有限责任公司 | 新设 | 2023年7月 |
| 3 | 海南超集好商业管理有限公司 | 新设 | 2023年6月 |
| 4 | 海南超集好电商管理有限公司 | 新设 | 2023年5月 |
| 5 | 海南超集好国际贸易有限公司 | 新设 | 2023年7月 |
| 6 | 中国集集团有限公司 | 注销 | 2023年2月 |
| 7 | 石家庄易生大集实业发展有限公司 | 注销 | 2023年3月 |
| 8 | 南通家得利企业管理有限公司 | 破产清算 | 2023年4月 |
| 9 | 江苏超越超市连锁发展有限公司 | 破产清算 | 2023年4月 |
| 10 | 江苏超越企业管理有限公司 | 破产清算 | 2023年4月 |
| 11 | 如皋市超越购物有限公司 | 破产清算 | 2023年4月 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
| 序号 | 子公司名称 | 公司简称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||||
| 1 | 西安民生百货管理有限公司 | 民生百货 | 2,868,774,386.58 | 西安市 | 西安市 | 国内商业 | 100 | - | 设立 |
| 2 | 汉中世纪阳光商厦有限公司 | 世纪阳光 | 196,550,000.00 | 汉中市 | 汉中市 | 国内商业 | - | 83.51 | 同一控制 |
| 3 | 西安兴正元购物中心有限公司 | 兴正元购物中心 | 643,564,385.71 | 西安市 | 西安市 | 国内商业 | - | 100 | 同一控制 |
| 4 | 西安鼎盛典当有限责任公司 | 鼎盛典当 | 500,000,000.00 | 西安市 | 西安市 | 典当业 | - | 100 | 同一控制 |
| 5 | 延安民生百货有限责任公司 | 延安百货 | 1,000,000.00 | 延安市 | 延安市 | 国内商业 | - | 96.7 | 设立 |
| 6 | 宝鸡商场有限公司 | 宝鸡商场 | 390,840,000.00 | 宝鸡市 | 宝鸡市 | 国内商业 | 100 | - | 同一控制 |
| 7 | 陕西民生家乐商业连锁有限责任公司 | 家乐连锁 | 40,000,000.00 | 西安市 | 西安市 | 国内商业 | 100 | - | 同一控制 |
| 8 | 陕西民生家乐商业运营管理有限公司 | 商业运营 | 1,600,000,000.00 | 西安市 | 西安市 | 国内商业 | - | 100 | 同一控制 |
| 9 | 海南供销大集网络科技有限公司 | 网络科技 | 100,000,000.00 | 海口市 | 海口市 | 其他 | 100 | - | 设立 |
| 10 | 海南大集城乡建设投资发展有限公司 | 大集城乡 | 100,000,000.00 | 海口市 | 海口市 | 其他 | - | 100 | 设立 |
| 11 | 新合作（北京）电子商务有限公司 | 新合作电子商务 | 500,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 其他 | 100 | - | 非同一控制 |
| 12 | 湖南天玺大酒店有限公司 | 天玺大酒店 | 10,000,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 酒店服务 | 90 | - | 同一控制 |
| 13 | 海南供销大集控股有限公司 | 大集控股 | 26,911,857,200.00 | 海口市 | 海口市 | 投资控股 | 100 | - | 非同一控制 |
| 14 | 海南供销大集供销链控股有限公司 | 大集供销链 | 6,162,799,400.00 | 海口市 | 海口市 | 投资控股 | - | 100 | 同一控制 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号
| 序号 | 子公司名称 | 公司简称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||||
| 15 | 大集茂（武汉）商业发展有限公司 | 大集茂 | 3,000,000.00 | 武汉市 | 武汉市 | 农业开发 | - | 100 | 同一控制 |
| 16 | 西咸新区蓝海蓝房地产开发有限公司 | 咸阳蓝海 | 80,000,000.00 | 咸阳市 | 咸阳市 | 房地产开发 | - | 100 | 同一控制 |
| 17 | 易生大集投资发展有限公司 | 易生大集 | 250,000,000.00 | 天津市 | 天津市 | 房地产开发 | - | 99.94 | 同一控制 |
| 18 | 大连大集商业发展有限公司 | 大连大集商业 | 230,000,000.00 | 大连市 | 大连市 | 其他 | - | 99.94 | 设立 |
| 19 | 深圳市大集投资合伙企业（有限合伙） | 深圳大集投资 | 50,000,000.00 | 深圳市 | 深圳市 | 其他 | - | 99.94 | 设立 |
| 20 | 天津宁河海航置业投资开发有限公司 | 宁河置业 | 1,426,000,000.00 | 天津市 | 天津市 | 房地产开发 | - | 92.99 | 同一控制 |
| 21 | 天津宁河通航建设开发有限公司 | 宁河通建 | 220,000,000.00 | 天津市 | 天津市 | 房地产开发 | - | 92.99 | 同一控制 |
| 22 | 重庆通茂投资有限公司 | 重庆通茂 | 529,500,000.00 | 重庆市 | 重庆市 | 投资管理 | - | 100 | 同一控制 |
| 23 | 重庆大集商业管理有限公司 | 重庆大集 | 100,000,000.00 | 重庆市 | 重庆市 | 房地产开发 | - | 100 | 同一控制 |
| 24 | 山东海航商业发展有限公司 | 山东海航 | 450,000,000.00 | 青岛市 | 青岛市 | 房地产开发 | - | 100 | 同一控制 |
| 25 | 西安曲江海航购物中心有限公司 | 曲江购物中心 | 774,400,000.00 | 西安市 | 西安市 | 投资管理 | - | 100 | 同一控制 |
| 26 | 湖南酷铺商业管理有限公司 | 酷铺商业管理 | 30,000,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 国内商业 | - | 80 | 同一控制 |
| 27 | 天津国际商场有限公司 | 天津国际 | 210,000,000.00 | 天津市 | 天津市 | 国内商业 | - | 76.19 | 同一控制 |
| 28 | 上海海航家乐企业管理有限公司 | 上海家乐 | 1,410,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 投资管理 | - | 100 | 同一控制 |
| 29 | 上海家得利超市有限公司 | 上海家得利 | 500,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 国内商业 | - | 100 | 同一控制 |
| 30 | 上海家得利商品配送管理有限公司 | 家得利配送 | 10,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 国内商业 | - | 100 | 同一控制 |
| 31 | 长春美丽方民生购物中心有限公司 | 长春美丽方 | 130,000,000.00 | 长春市 | 长春市 | 国内商业 | - | 100 | 同一控制 |
| 32 | 海南望海国际商业广场有限公司 | 望海国际 | 2,000,000,000.00 | 海口市 | 海口市 | 国内商业 | - | 100 | 同一控制 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号
| 序号 | 子公司名称 | 公司简称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||||
| 33 | 海南望海跨境商业有限公司 | 望海跨境 | 100,000,000.00 | 海口市 | 海口市 | 国内商业 | - | 100 | 设立 |
| 34 | 滨州市沾化区新合作商贸有限公司 | 沾化商贸 | 26,300,000.00 | 滨州市 | 滨州市 | 国内商业 | - | 100 | 非同一控制 |
| 35 | 赤峰丰盈新合作商贸有限公司 | 赤峰商贸 | 100,000.00 | 赤峰市 | 赤峰市 | 国内商业 | - | 100 | 非同一控制 |
| 36 | 济宁市兖州区百鼎商贸有限公司 | 兖州商贸 | 200,000.00 | 济宁市 | 济宁市 | 国内商业 | - | 100 | 非同一控制 |
| 37 | 十堰市新合作尚诚贸易有限公司 | 十堰尚诚 | 600,000.00 | 十堰市 | 十堰市 | 国内商业 | - | 100 | 非同一控制 |
| 38 | 大集尚美（重庆）酒店管理有限公司 | 大集尚美 | 10,000,000.00 | 重庆市 | 重庆市 | 住宿业 | - | 100 | 设立 |
| 39 | 泰安新合作商贸有限公司 | 泰安商贸 | 500,000.00 | 肥城市 | 肥城市 | 国内商业 | - | 100 | 非同一控制 |
| 40 | 延边新合作厚普商贸有限公司 | 延边商贸 | 100,000.00 | 延边市 | 延边市 | 国内商业 | - | 100 | 非同一控制 |
| 41 | 郑州新合作商贸有限责任公司 | 郑州商贸 | 30,000.00 | 郑州市 | 郑州市 | 国内商业 | - | 100 | 非同一控制 |
| 42 | 涿鹿新合作商贸有限公司 | 涿鹿商贸 | 40,300,000.00 | 涿鹿县 | 涿鹿县 | 国内商业 | - | 100 | 非同一控制 |
| 43 | 湖南新合作湘中国际物流园投资开发有限公司 | 湘中投资 | 590,000,000.00 | 娄底市 | 娄底市 | 房地产开发 | - | 100 | 非同一控制 |
| 44 | 湖南新合作湘中物流有限公司 | 湘中物流 | 100,000,000.00 | 娄底市 | 娄底市 | 房地产开发 | - | 100 | 非同一控制 |
| 45 | 娄底新合作商业物业管理有限公司 | 娄底物业 | 2,000,000.00 | 娄底市 | 娄底市 | 其他 | - | 100 | 非同一控制 |
| 46 | 娄底新合作奥莱小镇投资有限公司 | 新合作奥莱小镇 | 260,000,000.00 | 娄底市 | 娄底市 | 房地产开发 | - | 100 | 设立 |
| 47 | 娄底新合作新城置业有限公司 | 新城置业 | 20,000,000.00 | 娄底市 | 娄底市 | 房地产开发 | - | 100 | 设立 |
| 48 | 娄底新合作宸德置业有限公司 | 宸德置业 | 20,000,000.00 | 娄底市 | 娄底市 | 房地产开发 | - | 100 | 设立 |
| 49 | 娄底新合作商业投资有限公司 | 娄底新合作商业 | 30,000,000.00 | 娄底市 | 娄底市 | 房地产开发 | - | 100 | 设立 |
| 50 | 新化新合作发展贸易有限公司 | 新化新合作发展 | 20,000,000.00 | 娄底市 | 娄底市 | 国内商业 | - | 100 | 设立 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号
| 序号 | 子公司名称 | 公司简称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||||
| 51 | 怀安新合作商贸连锁有限公司 | 怀安商贸 | 46,750,000.00 | 怀安市 | 怀安市 | 国内商业 | - | 100 | 非同一控制 |
| 52 | 江苏合益控股有限公司 | 江苏合益 | 100,000,000.00 | 常熟市 | 常熟市 | 房地产开发 | - | 100 | 非同一控制 |
| 53 | 苏州市瑞珀置业有限公司 | 苏州瑞珀 | 80,000,000.00 | 苏州市 | 苏州市 | 房地产开发 | - | 100 | 非同一控制 |
| 54 | 江苏星光天地购物中心有限公司 | 星光天地 | 10,000,000.00 | 常熟市 | 常熟市 | 国内商业 | - | 100 | 非同一控制 |
| 55 | 芜湖悦家置业有限公司 | 芜湖置业 | 290,000,000.00 | 芜湖县 | 芜湖县 | 房地产开发 | - | 100 | 非同一控制 |
| 56 | 南京明淳贸易有限责任公司 | 南京明淳 | 1,000,000.00 | 南京市 | 南京市 | 国内商业 | - | 100 | 设立 |
| 57 | 高淳县悦达置业有限公司 | 高淳悦达 | 160,000,000.00 | 高淳县 | 高淳县 | 房地产开发 | - | 100 | 非同一控制 |
| 58 | 海南供销大集酷铺商贸有限公司 | 酷铺商贸 | 1,000,000,000.00 | 全国 | 海口市 | 国内商业 | - | 100 | 设立 |
| 59 | 湖南供销大集酷铺商贸有限公司 | 湖南酷铺 | 100,000,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 国内商业 | - | 100 | 设立 |
| 60 | 海南酷铺日月贸易有限公司 | 酷铺日月贸易 | 5,000,000.00 | 海口市 | 海口市 | 物流配送 | - | 100 | 同一控制 |
| 61 | 海南供销大集供销链网络科技有限公司 | 大集网贸 | 1,600,000,000.00 | 海口市 | 海口市 | 国内贸易 | - | 100 | 同一控制 |
| 62 | 绿色实业（香港）有限公司 | 绿色香港实业 | 200,000,000.00港币 | 海口市 | 香港 | 境外贸易 | - | 100 | 同一控制 |
| 63 | 供销大集国际控股有限公司 | 供销大集国际 | 50,000美元 | 海口市 | 开曼群岛 | 其他 | - | 100 | 设立 |
| 64 | 中国顺客隆控股有限公司 | 中国顺客隆 | 20,000,000港币 | 佛山市 | 开曼群岛 | 国内商业 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 65 | 顺客隆国际有限公司 | 顺客隆国际 | 50,000美元 | 佛山市 | 开曼群岛 | 投资控股 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 66 | 澳门顺客隆国际一人有限公司 | 澳门顺客隆 | 38,625,000澳门元 | 澳门 | 澳门 | 境外商业 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 67 | 美适连锁超级市场有限公司 | 美适连锁 | 38,657,000澳门元 | 澳门 | 澳门 | 境外商业 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 68 | 佛山市顺德区澳中贸易有限公司 | 澳中贸易 | 1,000,000.00港币 | 佛山市 | 佛山市 | 国内商业 | - | 70.42 | 非同一控制 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号
| 序号 | 子公司名称 | 公司简称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||||
| 69 | 香港顺客隆国际有限公司 | 香港顺客隆 | 1港币 | 香港 | 香港 | 投资控股 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 70 | 佛山市顺德区昌万隆复合材料有限公司 | 昌万隆复合 | 85,500,000.00港币 | 佛山市 | 佛山市 | 国内商业 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 71 | 佛山市顺德区骏乐商业管理有限公司 | 骏乐商业 | 1,000,000.00 | 佛山市 | 佛山市 | 投资控股 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 72 | 佛山市顺德区金程商贸有限公司 | 金程商贸 | 6,000,000.00 | 佛山市 | 佛山市 | 投资控股 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 73 | 广东省顺客隆商业连锁有限公司 | 广东顺客隆商业 | 110,000,000.00 | 佛山市 | 佛山市 | 国内商业 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 74 | 佛山市顺德区名建贸易有限公司 | 名建贸易 | 6,000,000.00 | 佛山市 | 佛山市 | 国内商业 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 75 | 肇庆市高要区乐通贸易有限公司 | 乐通贸易 | 1,000,000.00 | 肇庆市 | 肇庆市 | 国内商业 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 76 | 佛山市泛邦进出口有限公司 | 泛邦进出口 | 5,000,000.00 | 佛山市 | 佛山市 | 国内商业 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 77 | 珠海市顺客隆商业有限公司 | 珠海顺客隆商业 | 1,000,000.00 | 珠海市 | 珠海市 | 国内商业 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 78 | 广东省誉邦行供应链管理有限公司 | 誉邦行供应链 | 30,000,000.00 | 佛山市 | 佛山市 | 国内商业 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 79 | 广州市顺客隆超市有限公司 | 广州顺客隆超市 | 1,000,000.00 | 广州市 | 广州市 | 国内商业 | - | 49.29 | 非同一控制 |
| 80 | 肇庆顺客隆商业连锁有限公司 | 肇庆顺客隆商业 | 10,000,000.00 | 肇庆市 | 肇庆市 | 国内商业 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 81 | Ozone Supply Chain International Limited | Ozone Supply | 50,000美元 | 佛山市 | 维尔京群岛 | 投资控股 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 82 | 澳中供应链管理有限公司 | 澳中供应链 | 100港币 | 香港 | 香港 | 其他 | - | 70.42 | 非同一控制 |
| 83 | 海南顺客隆供应链管理有限公司 | 海南顺客隆 | 10,000,000.00 | 海口市 | 海口市 | 其他 | - | 70.42 | 设立 |
| 84 | 肇庆市高要区名加贸易有限责任公司 | 名加贸易 | 1,000,000.00 | 肇庆市 | 肇庆市 | 国内商业 | - | 70.42 | 设立 |
| 85 | 肇庆市端州区展兴贸易有限公司 | 展兴贸易 | 1,000,000.00 | 肇庆市 | 肇庆市 | 国内商业 | - | 70.42 | 设立 |
| 86 | 天津供销大集供应链管理有限公司 | 天津供销大集 | 50,000,000.00 | 海口市 | 天津市 | 其他 | - | 100 | 设立 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号
| 序号 | 子公司名称 | 公司简称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||||
| 87 | 深圳大集供应链管理有限公司 | 大集供应链 | 500,000,000.00 | 海口市 | 深圳市 | 其他 | - | 100 | 设立 |
| 88 | 海南供销大集数字科技产业有限公司 | 大集数科 | 1,500,000,000.00 | 海口市 | 海口市 | 其他 | - | 100 | 设立 |
| 89 | 新疆供销大集股权投资有限公司 | 新疆供销大集 | 100,000,000.00 | 海口市 | 霍尔果斯 | 金融投资 | - | 100 | 设立 |
| 90 | 霍尔果斯信航鼎盛金融投资有限公司 | 霍尔果斯金融 | 4,200,000,000.00 | 海口市 | 霍尔果斯 | 金融服务 | - | 100 | 设立 |
| 91 | 天津供销大集商业保理有限公司 | 天津商业保理 | 500,000,000.00 | 天津市 | 天津市 | 保理业务 | - | 100 | 设立 |
| 92 | 北京超集好数字科技产业有限公司 | 北京超集好 | 2,050,000.00 | 北京市 | 北京市 | 国内商业 | - | 58.54 | 设立 |
| 93 | 海南超集好商业管理有限公司 | 超集好商业 | 10,000,000.00 | 海口市 | 海口市 | 国内商业 | - | 100 | 设立 |
| 94 | 海南超集好电商管理有限公司 | 超集好电商 | 10,000,000.00 | 海口市 | 海口市 | 国内商业 | - | 100 | 设立 |
| 95 | 海南超集好国际贸易有限公司 | 超集好国际贸易 | 10,000,000.00 | 海口市 | 海口市 | 国内商业 | - | 100 | 设立 |
| 96 | 海口信航小额贷款有限公司 | 信航小贷 | 560,000,000.00 | 海口市 | 海口市 | 金融服务 | - | 100 | 同一控制 |
| 97 | 海南供销大集金融投资有限公司 | 大集金投 | 4,000,000,000.00 | 西安市 | 西安市 | 金融服务 | - | 100 | 设立 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)重要的非全资子公司单位：万元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本年归属于少数股东的损益 | 年末少数股东权益余额 | 本年向少数股东宣告分派的股利 |
| 易生大集 | 0.06% | -46 | -37 | 0 |
| 中国顺客隆 | 29.58% | -1,019 | 8,684 | 0 |
(3)重要非全资子公司的主要财务信息单位：万元
| 子公司名称 | 年末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 易生大集 | 73,736 | 32 | 73,768 | 79,071 | 47,191 | 126,262 |
| 中国顺客隆 | 23,648 | 33,466 | 57,114 | 17,270 | 10,779 | 28,049 |
（续）
| 子公司名称 | 年初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 易生大集 | 137,324 | 33 | 137,357 | 74,398 | 49,189 | 123,587 |
| 中国顺客隆 | 26,389 | 33,835 | 60,224 | 17,726 | 10,006 | 27,732 |
（续）
| 子公司名称 | 本年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动产生的现金流量净额 | |
| 易生大集 | 0 | -66,264 | -66,264 | 236 |
| 中国顺客隆 | 68,442 | -3,462 | -3,428 | 1,595 |
（续）
| 子公司名称 | 上年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动产生的现金流量净额 | |
| 易生大集 | 0 | 1,661 | 1,661 | 997 |
| 中国顺客隆 | 65,858 | -5,265 | -5,225 | 3,482 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.在合营企业或联营企业中的权益
(1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 项目 | 年末余额/本年发生额 |
| 投资账面价值合计 | 8,161,668.15 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | 165,025.49 |
| -净利润 | 165,025.49 |
| -其他综合收益 | 0.00 |
| -综合收益总额 | 165,025.49 |
九、政府补助
1.涉及政府补助的负债项目
详见附注“五、38.递延收益”。
2.计入当期损益的政府补助
| 会计科目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 其他收益 | 4,034,139.20 | 4,172,978.80 |
| 营业外收入 | 1,683,097.61 | 2,092,812.98 |
十、与金融工具相关风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险、信用风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币、欧元、澳门币有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于资产负债表日，除本附注“五、65.外币货币性项目”所述的外币余额的资产、负债外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2)利率风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与公司以基准利率为标准的固定利率计息的长、短期借款有关。本集团通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。
于资产负债表日，本集团的带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，2023年12月31日金额为7,990,787,946.36元（2022年12月31日：7,851,040,896.67元）。
(2)信用风险
于年末，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团领导对信用管理给予了足够重视，成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，做到岗位分离、各司其职，对于重点业务进行逐级审批或会审，同时接受内部和外部的各项监督和检查，落实事后的跟踪监督工作，建立健全信用防范机制，以确保金融资产的安全。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项金融资产的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，且分散于多家银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团是大型零售企业，除信用良好的大型团购单位有暂时性赊欠货款外，应收账款较少。对于团购采用了赊欠审批制度、对账制度、收款政策、应收账款考核规定等必要的措施以确保所有销售货款能如数回款。除应收款项金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：36,984.84万元。
其他应收款前五名金额合计：32,304.15万元。
2.流动风险
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
截至资产负债表日，本集团尚未使用的银行授信额度为7,200万元，其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币7,200万元。
本集团截至2023年12月31日持有的主要金融资产和主要金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：万元
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到三年 | 三年以上 | 合计 |
| 主要金融资产 | |||||
| 货币资金 | 30,409.95 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 30,409.95 |
| 交易性金融资产 | 12,320.97 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,320.97 |
| 应收票据 | 23.28 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 23.28 |
| 应收账款 | 47,005.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 47,005.79 |
| 其他应收款 | 86,785.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 86,785.39 |
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 745,691.30 | 745,691.30 |
| 合计 | 176,545.38 | 0.00 | 0.00 | 745,691.30 | 922,236.68 |
| 主要金融负债 | |||||
| 短期借款 | 2,802.18 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,802.18 |
| 应付账款 | 58,130.54 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 58,130.54 |
| 应付票据 | 600.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 600.53 |
| 其他应付款 | 154,939.32 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 154,939.32 |
| 一年内到期的非流动负债 | 78,286.46 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 78,286.46 |
| 长期借款 | 0.00 | 51,997.61 | 46,305.52 | 536,698.04 | 635,001.17 |
| 租赁负债 | 0.00 | 4,849.22 | 3,273.02 | 6,711.48 | 14,833.72 |
| 长期应付款 | 0.00 | 8,284.94 | 8,149.87 | 93,431.26 | 109,866.07 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 68,067.47 | 68,067.47 |
| 合计 | 294,759.03 | 65,131.77 | 57,728.41 | 704,908.25 | 1,122,527.46 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十一、公允价值的披露
1.以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值单位：万元
| 项目 | 年末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | — | — | — | — |
| （一）交易性金融资产 | 12,320.97 | 0.00 | 0.00 | 12,320.97 |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 12,320.97 | 0.00 | 0.00 | 12,320.97 |
| （1）权益工具投资 | 12,320.97 | 0.00 | 0.00 | 12,320.97 |
| （二）其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 | 3,074.25 | 3,074.25 |
| （三）投资性房地产 | 0.00 | 0.00 | 1,277,416.10 | 1,277,416.10 |
| 1.出租用的房屋、建筑物 | 0.00 | 0.00 | 1,254,873.91 | 1,254,873.91 |
| 2.拟出租的在建投资性房产 | 0.00 | 0.00 | 22,542.19 | 22,542.19 |
| （四）其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 | 745,691.30 | 745,691.30 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 12,320.97 | 0.00 | 2,026,181.65 | 2,038,502.62 |
| 二、非持续的公允价值计量 | — | — | — | — |
| （一）长期借款 | 0.00 | 0.00 | 518,507.23 | 518,507.23 |
| （二）长期应付款 | 0.00 | 0.00 | 96,037.29 | 96,037.29 |
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | 0.00 | 0.00 | 614,544.52 | 614,544.52 |
2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本集团持有的以公允价值计量的交易性金融资产为在国内A股上市的股票，市价按照资产负债表日的收盘价格确定。
3.持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息单位：万元
| 项目 | 年末公允价值 | 估值技术 |
| 出租的建筑物及土地使用权 | 1,277,416.10 | 收益法/市场法 |
| 其他权益工具投资 | 3,074.25 | 成本法/市场法（上市公司比较法） |
| 其他非流动金融资产 | 745,691.30 | 资产基础法/市场法 |
| 已签署留债协议的金融借款 | 614,544.52 | 现金流折现 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十二、关联方及关联交易
1.关联方关系
(1)本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 （单位：万元） | 母公司对本公司的持股比例 | 母公司对本公司的表决权比例 |
| 海航商业控股有限公司 | 北京 | 其他 | 1,271,888.33 | 4.80% | 4.80% |
2022年4月24日，因本公司控股股东海航商业控股及重要股东海航实业集团有限公司等公司执行完毕《海航集团321家重整计划》，实际控制人由海南省慈航公益基金会变更为无实际控制人。
(2)子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
(3)合营企业及联营企业
本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 掌合天下（北京）信息技术有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 湖南友阿电器有限公司 | 子公司之联营企业 |
2.其他关联方
| 序号 | 关联方名称 | 类型 |
| 1 | 赤峰新合作超市连锁有限公司 | 新合作集团一致行动人股东 |
| 2 | 河南省新合作商贸有限责任公司 | 新合作集团一致行动人股东 |
| 3 | 湖南新合作实业投资有限公司 | 新合作集团一致行动人股东 |
| 4 | 济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司 | 新合作集团一致行动人股东 |
| 5 | 山东泰山新合作商贸连锁有限公司 | 新合作集团一致行动人股东 |
| 6 | 山东新合作超市连锁有限公司 | 新合作集团一致行动人股东 |
| 7 | 十堰市新合作超市有限公司 | 新合作集团一致行动人股东 |
| 8 | 延边新合作连锁超市有限公司 | 新合作集团一致行动人股东 |
| 9 | 张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 | 新合作集团一致行动人股东 |
| 10 | CWT International Limited | 受信管二号控制的企业（注1） |
| 11 | 保亭海航迎宾馆管理有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号
| 序号 | 关联方名称 | 类型 |
| 12 | 北京锦绣大地商贸有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 13 | 渤海人寿保险股份有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 14 | 大连长江广场有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 15 | 购宝乐商业（湖南）有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 16 | 广州钢铁交易中心有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 17 | 哈尔滨尚铭企业管理有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 18 | 海航航空管理服务有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 19 | 海航基础控股集团有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 20 | 海航集团有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 21 | 海航进出口有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 22 | 海航科技股份有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 23 | 海航冷链控股股份有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 24 | 海航通信有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 25 | 海航投资控股有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 26 | 海航现代物流集团有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 27 | 海航云商投资有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 28 | 海南海岛一卡通支付网络有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 29 | 海南海航国际酒店管理股份有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 30 | 海南海航日月广场商业管理有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 31 | 海南海航商务服务有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 32 | 海南海航实业不动产管理有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 33 | 海南海航实业不动产运营有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 34 | 海南海航望海国际商业管理有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 35 | 海南海航一号信管服务有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 36 | 海南西岭休闲农业开发有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 37 | 海南易生大集农业科技有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 38 | 海平线科技有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 39 | 湖南海润华置业有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 40 | 湖南湘乐商贸有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 41 | 华安财产保险股份有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 42 | 黄海丝路财富投资管理（青岛）有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 43 | 南京华瑞航空产业投资有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 44 | 前海海航供应链管理（深圳）有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号
| 序号 | 关联方名称 | 类型 |
| 45 | 青岛海航地产开发有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 46 | 陕西尚鸿商业保理有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 47 | 上海海航物联网有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 48 | 上海尚融供应链管理有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 49 | 上海辛辰商贸有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 50 | 天津海航绿色农业科技开发有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 51 | 天津开发区艺豪建筑环境设计有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 52 | 天津龙祥商业运营管理有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 53 | 天津市大通物业管理有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 54 | 天津市大通装饰工程有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 55 | 西安康巨通广贸易有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 56 | 西北海航置业有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 57 | 新生支付有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 58 | 延边琵岩山旅游开发有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 59 | 亿城投资基金管理（北京）有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 60 | 易生支付有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 61 | 长春赛德购物中心有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 62 | 中南海航投资有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 63 | 重庆海航酒店投资有限公司 | 受信管二号控制的企业 |
| 64 | 海南海岛临空产业集团有限公司 | 受海发控控制的企业（注2） |
| 65 | 海南海岛商业管理有限公司 | 受海发控控制的企业 |
| 66 | 海南望海商务酒店有限公司 | 受海发控控制的企业 |
| 67 | 海南物管集团股份有限公司 | 受海发控控制的企业 |
| 68 | 海南英礼建设开发有限公司 | 受海发控控制的企业 |
| 69 | 海南英智建设开发有限公司 | 受海发控控制的企业 |
| 70 | 安途商务旅行服务有限责任公司 | 受方大航空控制的企业（注2） |
| 71 | 海南海航航空信息系统有限公司 | 受方大航空控制的企业 |
| 72 | 海南航空控股股份有限公司 | 受方大航空控制的企业 |
| 73 | 海南尚品易购电子商务有限公司 | 受方大航空控制的企业 |
| 74 | 陕西长安海航之星宾馆有限公司 | 受方大航空控制的企业 |
| 75 | 天津航空有限责任公司 | 受方大航空控制的企业 |
| 76 | 易航科技股份有限公司 | 受方大航空控制的企业 |
| 77 | 北京凯撒国际旅行社有限责任公司 | 其他关联关系的关联方 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号
| 序号 | 关联方名称 | 类型 |
| 78 | 北京新合作连锁超市有限公司 | 其他关联关系的关联方 |
| 79 | 北京新合作瑞达商贸有限公司 | 其他关联关系的关联方 |
| 80 | 北京新合作瑞通商贸有限公司 | 其他关联关系的关联方 |
| 81 | 滨州新合作连锁超市有限公司 | 其他关联关系的关联方 |
| 82 | 常熟市新合作常客隆购物广场有限公司 | 其他关联关系的关联方 |
| 83 | 海南航旅饮品股份有限公司 | 其他关联关系的关联方 |
| 84 | 河南省新合作实业有限公司 | 其他关联关系的关联方 |
| 85 | 济宁市兖州区拱极商贸有限公司 | 其他关联关系的关联方 |
| 86 | 娄底市供销智慧物流有限公司 | 其他关联关系的关联方 |
| 87 | 孟州新合作超市有限公司 | 其他关联关系的关联方 |
| 88 | 十堰市新合作商贸有限公司 | 其他关联关系的关联方 |
| 89 | 中国供销资产管理有限公司 | 其他关联关系的关联方 |
注1：2021年11月10日，根据《海航集团321家重整计划》设立海南海航二号信管服务有限公司，纳入321家实质合并重整的公司股权均已上划转至海南海航二号信管服务有限公司（简称“信管二号”）。注2：海南机场设施股份有限公司(简称“海南机场”)于2021年12月25日发布公司实际控制人变更的公告，控股股东变更为海南省发展控股有限公司(简称“海发控”)，海南航空控股股份有限公司(简称“海航控股”)于2021年12月9日发布公司实际控制人变更的公告，控股股东变更为海南方大航空发展有限公司(简称“方大航空”)，自2022年起，上述公司不再是本集团之关联方。根据《股票上市规则》的相关规定，与上市公司或者其关联人签署的协议或者作出的安排，在协议或者安排生效后，或在未来十二个月内属于关联方情形。截至资产负债表日，海发控、方大航空签署的相关协议已超过十二个月因此其控制的企业不再属于关联方情形。
3.关联交易
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)采购商品/接受劳务
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 获批的交易额度（单位：万元） | 是否超过交易额度 | 上年发生额 |
| 易航科技股份有限公司 | 接受劳务 | 0.00 | 124.50 | 否 | 2,006,693.94 |
| 海南物管集团股份有限公司 | 接受劳务 | 0.00 | 1,337,352.88 |
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关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 获批的交易额度（单位：万元） | 是否超过交易额度 | 上年发生额 |
| 海南尚品易购电子商务有限公司 | 接受劳务 | 0.00 | 227,236.33 | ||
| 海南航空控股股份有限公司 | 接受劳务 | 0.00 | 129,053.51 | ||
| 天津市大通物业管理有限公司 | 接受劳务 | 0.00 | 78,706.20 | ||
| 华安财产保险股份有限公司 | 采购商品 | 974,382.37 | 745,000.60 | ||
| 长春赛德购物中心有限公司 | 采购商品 | 0.00 | 168,296.22 | ||
| 延边新合作连锁超市有限公司 | 接受劳务 | 1,581,594.70 | 0.00 | 是 | 1,581,594.70 |
| 张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 | 接受劳务 | 377,366.98 | 0.00 | ||
| 北京新合作瑞达商贸有限公司 | 接受劳务 | 67,964.60 | 0.00 | ||
| 北京新合作连锁超市有限公司 | 采购商品 | 82,831.86 | 4.00 | 是 | 0.00 |
| 其他关联方 | 接受劳务/采购商品 | 45,481.24 | — | — | 61,493.28 |
| 合计 | — | 3,129,621.75 | — | — | 6,335,427.66 |
(2)销售商品/提供劳务
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 十堰市新合作商贸有限公司 | 销售商品 | 764,104.43 | 0.00 |
| 华安财产保险股份有限公司 | 销售商品 | 78,191.15 | 0.00 |
| 渤海人寿保险股份有限公司 | 销售商品 | 47,285.63 | 0.00 |
| 新生支付有限公司 | 销售商品 | 5,783.18 | 0.00 |
| 亿城投资基金管理（北京）有限公司 | 销售商品 | 2,384.07 | 0.00 |
| 天津航空有限责任公司 | 销售商品 | 0.00 | 14,013,180.00 |
| 海南航空控股股份有限公司 | 销售商品 | 0.00 | 2,239.33 |
| 常熟市新合作常客隆购物广场有限公司 | 提供劳务 | 465,732.33 | 0.00 |
| 青岛海航地产开发有限公司 | 提供劳务 | 1,725.02 | 0.00 |
| 其他关联方 | 销售商品/提供劳务 | 0.00 | 28,828.03 |
| 合计 | — | 1,365,205.81 | 14,044,247.36 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(3)关联受托/委托管理情况
1)委托管理情况
| 委托方名称 | 受托方名称 | 委托资产 类型 | 委托起 始日 | 委托收益定价依据 | 本年确认的托管费 | 上年确认的托管费 |
| 天玺大酒店 | 海南海航国际酒店管理股份有限公司 | 经营委托管理 | 2019-1-1 | 《湖南天玺大酒店酒店委托管理协议》 | 0.00 | 184,550.03 |
| 合计 | — | — | — | — | 0.00 | 184,550.03 |
(4)关联租赁情况
1)出租情况
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本年确认的租赁收益 | 上年确认的租赁收益 |
| 山东泰山新合作商贸连锁有限公司 | 房屋租赁 | 10,362,425.15 | 10,647,619.05 |
| 十堰市新合作超市有限公司 | 房屋租赁 | 3,809,524.00 | 4,523,809.52 |
| 滨州新合作连锁超市有限公司 | 房屋租赁 | 2,476,190.48 | 2,476,190.48 |
| 张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 | 房屋租赁 | 2,403,100.00 | 3,514,285.71 |
| 延边新合作连锁超市有限公司 | 房屋租赁 | 1,885,714.32 | 1,885,714.29 |
| 济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司 | 房屋租赁 | 1,785,714.24 | 2,380,952.38 |
| 常熟市新合作常客隆购物广场有限公司 | 房屋租赁 | 142,857.14 | 641,552.30 |
| 海南航空控股股份有限公司 | 房屋租赁 | 0.00 | 82,584.00 |
| 其他关联方 | 房屋租赁 | 42,857.16 | 171,007.96 |
| 合计 | — | 22,908,382.49 | 26,323,715.69 |
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(5)承租情况
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | ||||
| 本年发生额 | 上年发生额 | 本年发生额 | 上年发生额 | 本年发生额 | 上年发生额 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| CWT International Limited | 房屋租赁 | 45,310.00 | 0.00 | 45,310.00 | 0.00 | 1,459.14 | 0.00 | 166,330.11 | 0.00 |
| 海平线科技有限公司 | 主机租赁 | 33,081.86 | 0.00 | 15,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 海南英智建设开发有限公司 | 房屋租赁 | 0.00 | 5,668,120.37 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 海南航空控股股份有限公司 | 房屋租赁 | 0.00 | 117,409.52 | 0.00 | 315,708.79 | 0.00 | 16,252.45 | 0.00 | 691,271.67 |
| 海南海岛商业管理有限公司 | 房屋租赁 | 0.00 | 72,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 海南海岛临空产业集团有限公司 | 房屋租赁 | 0.00 | 42,372.66 | 0.00 | 17,520.00 | 0.00 | 5,262.54 | 0.00 | 117,649.20 |
| 海南望海商务酒店有限公司 | 房屋租赁 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,877,800.40 | 0.00 | 185,034.88 | 0.00 | 15,127,516.76 |
| 海南物管集团股份有限公司 | 房屋租赁 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 108,090.00 | 0.00 | 52,539.20 | 0.00 | 1,364,179.30 |
| 陕西长安海航之星宾馆有限公司 | 房屋租赁 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 53,766.00 | 0.00 | 452.12 | 0.00 | 0.00 |
| 青岛海航地产开发有限公司 | 地下车位租赁 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,028,420.70 | 342,496.16 | 0.00 | 17,115,654.84 |
| 其它关联方 | 房屋租赁 | 3,822.64 | 113,275.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 82,214.50 | 6,013,178.29 | 60,310.00 | 6,372,885.19 | 1,029,879.84 | 602,037.35 | 166,330.11 | 34,416,271.77 | |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(6)关联担保
| 担保方名称 | 被担保方 名称 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 本集团内公司互保 | |||||
| 本公司、大集供销链、大集控股、酷铺日月贸易 | 酷铺商贸 | 195,000,000.00 | 2023-12-29 | 2024-1-25 | 否 |
| 本公司、延边商贸、酷铺日月贸易 | 大集控股 | 100,000,000.00 | 2023-12-29 | 2024-1-25 | 否 |
| 本公司、宝鸡商场、民生百货、酷铺日月贸易 | 大集供销链 | 75,000,000.00 | 2023-12-29 | 2024-1-25 | 否 |
| 新合作奥莱小镇 | 湘中物流 | 60,332,496.00 | 2019-1-15 | 2021-12-25 | 否 |
| 肇庆顺客隆商业 | 广东顺客隆商业 | 28,000,000.00 | 2023-11-29 | 2024-11-26 | 否 |
| 合计 | — | 458,332,496.00 | — | — | — |
(7)关联方资金拆借
| 关联方名称 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 |
| 拆入 | |||
| 中国供销资产管理有限公司 | 370,000,000.00 | 2023-12-29 | 2024-6-28 |
| 合计 | 370,000,000.00 | — | — |
2023年12月，本集团下属酷铺商贸、大集控股、大集供销链与关联方中国供销资产管理有限公司（以下简称“供销资产”）签署借款协议，借款金额分别为 1.95 亿元、
1.00 亿元、0.75 亿元，借款年利率 3.795%，借款期限为借款实际支付之日起六个月，由本公司及子公司 海南酷铺日月贸易有限公司提供保证担保，部分子公司以股权、应收账款及房产提供担保。截至本财务报告出具日，上述借款本金及利息已全额归还。
(8)资金利息
| 关联方 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 资金拆借利息支出 | ||
| 中国供销资产管理有限公司 | 78,007.08 | 0.00 |
| 合计 | 78,007.08 | 0.00 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(9)资金存放
| 关联方 | 本年 | 上年 | ||
| 存入关联方资金 | 自关联方取出资金 | 存入关联方资金 | 自关联方取出资金 | |
| 新生支付有限公司 | 4,355,788.66 | 4,335,479.17 | 0.00 | 0.00 |
| 易生支付有限公司 | 70,328.37 | 76,092.02 | 765,587.99 | 762,974.05 |
| 合计 | 4,426,117.03 | 4,411,571.19 | 765,587.99 | 762,974.05 |
(10)关键管理人员薪酬
| 项目名称 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 9,049,822.08 | 8,409,943.53 |
关键管理人员包括董事、监事、总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等。
(11)关联方往来单位：万元
| 关联方 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 付关联方 款项 | 收关联方 款项 | 付关联方 款项 | 收关联方 款项 | |
| 济宁市兖州区拱极商贸有限公司 | 0.00 | 550.00 | 0.00 | 0.00 |
| 海南海航一号信管服务有限公司 | 0.00 | 0.00 | 214,151.27 | 573,367.60 |
| 海南航空控股股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 10.60 | 10.60 |
| 海南海岛商业管理有限公司 | 0.00 | 0.00 | 3.33 | 3.33 |
| 海南海岛临空产业集团有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.66 | 5.66 |
| 合计 | 0.00 | 550.00 | 214,165.86 | 573,387.19 |
(12)业务合作项目
| 关联方名称 | 交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 结算金额 | 手续费 | 结算金额 | 手续费 | ||
| 新生支付有限公司 | 日常消费卡结算 | 4,355,788.66 | 20,163.04 | 0.00 | 0.00 |
| 海南海岛一卡通支付网络有限公司 | 日常消费卡结算 | 2,843,978.86 | 13,497.10 | 0.00 | 0.00 |
| 海航基础控股集团有限公司 | 日常消费卡结算 | 2,000,853.54 | 88,370.15 | 2,440,495.43 | 93,499.25 |
| 易生支付有限公司 | 日常消费卡结算 | 70,328.37 | 419.67 | 762,974.05 | 0.00 |
| 合计 | — | 9,270,949.43 | 122,449.96 | 3,203,469.48 | 93,499.25 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(13)其他关联交易
2017年5月，本集团之子公司望海国际与海航基础控股集团有限公司（以下简称“海航基础”）签订《购物卡结算协议》，望海国际成为海航基础发行的high 购卡的特约商户，截至 2023年3月末high购卡剩余待消费金额10,105,635.91元。2023年5月，望海国际与海航基础签订《购物卡结算协议之补充协议》，上述high购卡剩余待消费金额双方按2,843,847.59元的金额一次性结算。截至2023年6月末，望海国际已全额收到实际结算金额2,843,847.59元，原合作业务终止。
4.关联方往来余额
(1)关联方其他货币资金
| 关联方 | 年末余额 | 年初余额 |
| 新生支付有限公司 | 20,309.49 | 0.00 |
| 易生支付有限公司 | 0.00 | 5,763.65 |
| 合计 | 20,309.49 | 5,763.65 |
(2)关联方应收账款
| 关联方 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 | 25,746,728.24 | 25,746,728.24 | 25,148,988.19 | 25,148,988.19 |
| 海航基础控股集团有限公司 | 0.00 | 0.00 | 5,667,968.68 | 444,772.10 |
| 其他关联方 | 12,755.90 | 1,275.59 | 15,035.90 | 2,917.80 |
| 合计 | 25,759,484.14 | 25,748,003.83 | 30,831,992.77 | 25,596,678.09 |
(3)关联方预付款项
| 关联方 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 华安财产保险股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 35,093.74 | 0.00 |
| 海航科技股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 3,822.64 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 38,916.38 | 0.00 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(4)关联方其他应收款
| 关联方 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 山东泰山新合作商贸连锁有限公司 | 112,547,943.84 | 62,340,068.84 | 101,574,242.41 | 32,969,719.30 |
| 十堰市新合作超市有限公司 | 58,293,511.67 | 30,496,670.14 | 60,584,601.67 | 21,159,886.40 |
| 张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 | 24,657,275.12 | 10,697,850.61 | 23,888,626.28 | 6,679,929.95 |
| 延边新合作连锁超市有限公司 | 15,015,366.72 | 6,072,444.33 | 15,373,102.41 | 4,625,143.78 |
| 山东新合作超市连锁有限公司 | 13,892,602.88 | 8,480,176.80 | 12,410,029.62 | 4,275,744.47 |
| 济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司 | 13,679,192.35 | 4,072,507.71 | 14,779,192.35 | 4,025,489.65 |
| 滨州新合作连锁超市有限公司 | 2,905,058.10 | 160,505.81 | 2,600,000.00 | 130,000.00 |
| 孟州新合作超市有限公司 | 2,703,417.77 | 2,703,417.77 | 2,703,417.77 | 883,049.45 |
| 赤峰新合作超市连锁有限公司 | 677,186.45 | 677,186.45 | 677,186.45 | 546,009.24 |
| 海南海岛一卡通支付网络有限公司 | 415,133.46 | 20,756.67 | 64,976.26 | 3,248.81 |
| 湖南新合作实业投资有限公司 | 0.00 | 0.00 | 447,983.00 | 22,399.15 |
| 其他关联方 | 25,165.27 | 25,165.27 | 63,364.49 | 27,465.27 |
| 合计 | 244,811,853.63 | 125,746,750.40 | 235,166,722.71 | 75,348,085.47 |
(5)关联方应付账款
| 关联方 | 年末余额 | 年初余额 |
| 天津开发区艺豪建筑环境设计有限公司 | 226,629.60 | 226,629.60 |
| 海南海航日月广场商业管理有限公司 | 51,710.55 | 97,226.55 |
| 北京锦绣大地商贸有限公司 | 0.00 | 106,544.79 |
| 其他关联方 | 247,277.81 | 97,465.47 |
| 合计 | 525,617.96 | 527,866.41 |
(6)关联方预收账款
| 关联方 | 年末余额 | 年初余额 |
| 济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司 | 3,750,000.00 | 0.00 |
| 常熟市新合作常客隆购物广场有限公司 | 260,669.36 | 0.00 |
| 合计 | 4,010,669.36 | 0.00 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(7)关联方合同负债
| 关联方 | 年末余额 | 年初余额 |
| 保亭海航迎宾馆管理有限公司 | 3,809,523.81 | 3,809,523.81 |
| 合计 | 3,809,523.81 | 3,809,523.81 |
(8)关联方其他应付款
| 关联方 | 年末余额 | 年初余额 |
| 中国供销资产管理有限公司 | 370,078,007.08 | 0.00 |
| 海航商业控股有限公司 | 21,697,049.17 | 21,697,049.18 |
| 前海海航供应链管理（深圳）有限公司 | 14,159,838.35 | 14,159,838.35 |
| 湖南湘乐商贸有限公司 | 13,257,363.84 | 13,287,583.84 |
| 上海辛辰商贸有限公司 | 10,043,732.70 | 10,238,352.44 |
| 济宁市兖州区拱极商贸有限公司 | 5,500,000.00 | 0.00 |
| 上海尚融供应链管理有限公司 | 3,385,000.14 | 3,385,000.14 |
| 购宝乐商业（湖南）有限公司 | 2,775,194.94 | 2,775,194.94 |
| 掌合天下（北京）信息技术有限公司 | 1,179,550.00 | 1,202,650.00 |
| 西北海航置业有限公司 | 720,000.00 | 720,000.00 |
| 南京华瑞航空产业投资有限公司 | 522,187.04 | 522,793.42 |
| 海南海航国际酒店管理股份有限公司 | 437,516.10 | 437,516.10 |
| 中南海航投资有限公司 | 375,000.00 | 375,000.00 |
| 海南海岛一卡通支付网络有限公司 | 225,000.00 | 225,000.00 |
| 延边琵岩山旅游开发有限公司 | 10,000.00 | 0.00 |
| 海南海航日月广场商业管理有限公司 | 3,639.28 | 648,914.58 |
| 其他关联方 | 696,273.89 | 916,015.92 |
| 合计 | 445,065,352.53 | 70,590,908.91 |
十三、承诺及或有事项
1.重要承诺事项
截至资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本支出：
403,948,800.78元，具体情况如下：
| 项目名称 | 年末余额 |
| 湖南湘中国际物流园工业原料及产品展示交易中心 | 223,469,084.67 |
| 天津宁河海航社区项目 | 139,486,267.31 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目名称
| 项目名称 | 年末余额 |
| 天津宁河易OD现代产业孵化园项目 | 40,993,448.80 |
| 合计 | 403,948,800.78 |
2.或有事项
| 项目 | 本年 | 上年 | 备注 |
| 对外提供担保形成的或有负债 | 2,211,111,842.45 | 2,178,989,152.25 | (1) |
| 未决诉讼或仲裁形成的或有负债 | 236,496.68 | 5,971,906.02 |
(1)山东海航与西部信托诉讼事项
2017年2月，西部信托与本集团下属公司山东海航签订《抵押合同》，约定以山东海航持有的房产（含对应土地使用权）为本集团关联方海航实业集团有限公司的有关债务提供抵押担保。2021年2月，供销大集及下属24家公司进入破产重整程序，西部信托向供销大集管理人申报债权。因破产债权确认存在纠纷，西部信托将山东海航诉至海南省第一中级人民法院，要求山东海航确认申报债权367,798.53万元，其中有财产担保债权214,151.27万元，普通债权153,647.263万元。
2022年10月，海南省第一中级人民法院一审判决西部信托对山东海航享有债权214,151.27万元，其中有抵押财产担保债权107,075.63万元，普通债权107,075.63万元。山东海航及西部信托均不服一审判决，上诉至海南高院，该案件于2023年4月12日开庭审理，截至本报告出具日尚未判决。
截至资产负债表日，如本附注“五、37.预计负债”所述，山东海航根据一审判决结果计提预计负债（含留债利息）221,111.18万元。
(2)兴正元购物中心与华澳信托诉讼事项
2018年5月，华澳国际信托有限公司（以下简称“华澳信托”）与本公司下属公司兴正元购物中心签订《抵押合同》，约定以兴正元购物中心持有的房产（含对应土地使用权）为本集团关联方海航实业集团有限公司的有关债务提供抵押担保。
2021年2月，供销大集及下属24家公司进入破产重整程序，华澳信托向供销大集管理人申报债权，因破产债权确认存在纠纷，华澳信托于2022年3月将兴正元购物中心诉至海南省第一中级人民法院，请求法院确认华澳信托对兴正元购物中心享有47,546.04万元有财产担保债权。
2022年10月，公司收到海南省第一中级人民法院一审民事判决书，驳回原告华澳信托的诉讼请求。华澳信托不服一审判决，于2022年11月向海南高院提起上诉，兴正
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
元购物中心于2023年3月收到海南高院传票，案件在2023年4月20日开庭审理，截至本报告出具日尚未判决。
(3)长春美丽方与盛京银行诉讼事项
2017年6月，盛京银行股份有限公司长春分行（以下简称“盛京银行”）与本公司下属公司长春美丽方签订《抵押合同》，约定以长春美丽方持有的房产（含对应土地使用权）为本集团关联方海航商业控股有限公司的有关债务提供抵押担保。2021年2月，供销大集及下属24家公司进入破产重整程序，盛京银行向供销大集管理人申报债权，因破产债权确认存在纠纷，盛京银行于2022年3月将长春美丽方诉至海南省第一中级人民法院，要求确认担保债权93,184.40万元。2022年9月，海南省第一中级人民法院作出一审判决，驳回原告盛京银行诉讼请求。2023年3月，海南高院作出二审判决，驳回上诉，维持原判。2023年12月，盛京银行上诉由中华人民共和国最高院提审。截至本报告出具日尚未判决。
(4)其他重大诉讼事项
本集团日常经营相关的诉讼涉案金额80,767.13万元，本公司及下属24家破产重组公司债权纠纷涉案金额181.73万元。截至审计报告出具日，如本附注“五、37.预计负债”所述，已计提预计负债 23.65万元。
除上述披露外，截至资产负债表日，本集团无需要披露的其他重大或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1. 公司战略投资者引进情况
根据《供销大集集团股份有限公司及其二十四家子公司重整计划》中“先重整，后引战”的相关安排，预留了531,776.87万股重整转增股票（以下简称“转增股票”）用于引进重整投资人及改善公司持续经营能力和现金流。
2024年1月19日，2024年第一次临时股东大会审议通过了本公司与北京中合农信企业管理咨询有限公司、中国供销商贸流通集团有限公司、中合联投资有限公司等三家中华全国供销合作总社下属公司（以下统称产业投资人）签署的《投资协议》，根据协议产业投资人以现金13亿元合计购买26亿股转增股票。2024年3月18日，本公司与中国中信金融资产管理股份有限公司等7家第一批财务投资人签订《投资协议》，以现金19.8亿元合计购买18亿股转增股票。
2024年4月2日，北京中合农信企业管理咨询有限公司（以下简称“中合农信”）为公司控股股东，供销大集公司实际控制人变更为中国全国供销合作总社。
截至本财务报告出具日，本公司已经收到产业投资人和第一批财务投资人投入资金
32.8亿元。
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
根据《投资协议》约定，供销商贸将视本集团经营所需及届时市场行情，牵头组织第二批财务投资人，在2024年9月30日前，购买剩余9亿股转增股票。供销集团接管期满后3年内，若供销大集因生产经营需要进一步融资时，供销商贸在履行相关审批程序后提供20亿元无息的流动性支持，以支持上市公司的发展。
2.业绩承诺对赌事项
截至本财务报告出具日，本公司已受领新合作及其一致行动人2020年业绩承诺补偿债权，其中海航集团破产重整专项服务信托份额525,831.27万份，详见本附注“十五、
1.业绩承诺对赌事项”所述。
除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1. 业绩承诺对赌事项
本公司2016年重大资产重组，向海航商控及其特定关联方（含一致行动人）、新合作集团及其一致行动人、以及其他交易方等共37家公司发行股份购买其合计持有的大集控股100%股权。本次重组中，公司分别与海航商控及其一致行动人、新合作集团及其一致行动人共计22家主体（以下简称“盈利补偿方”）签订了补偿协议，就大集控股2016－2020年度的盈利预测作出如下承诺：
| 项目（万元） | 2016年度 | 2017年度 | 2018年度 | 2019年度 | 2020年度 |
| 承诺的大集控股的净利润 | 18,725.58 | 143,005.80 | 229,833.32 | 229,833.32 | 229,833.32 |
若盈利补偿期间大集控股经审计实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润低于净利润承诺数，则盈利补偿方须就不足部分向供销大集进行补偿。
2022年4月，就海航商控及其一致行动人2018-2019年、2020年业绩承诺补偿义务，海南高院分别裁定确认普通债权金额124,914.30万元、511,114.76万元，公司根据海航商控及其一致行动人重整计划的相关规定，本公司已受领海航集团破产重整专项服务信托份额565,859.51万份及海南机场股票4,508.97万股。因此，海航商控及其一致行动人就大集控股2016－2020年度未完成的盈利补偿已清偿完毕。
本公司于2024年1月18日收到海南省第一中级人民法院《证明书》（（2022）琼96民初771号），新合作集团及其一致行动人应承担2020年业绩承诺补偿义务由海航商业控股有限公司、青岛海航地产开发有限公司、长春海航投资有限公司、海南海岛酒店管理有限公司和海南海航工程建设有限公司承担。2024年4月9日，本公司通过受领获得海航集团破产重整专项服务信托份额525,831.27万份，新合作集团及其一致行动人已完成2020年业绩承诺补偿义务。
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
对于2018年、2019年业绩承诺的补偿义务，新合作集团及其一致行动人还存在110,571.40万股尚未履行注销义务。本公司于2024年4月11日召开第十届董事会第二十九次会议审议通过了《关于重整计划提存股份处置方案的议案》，同意提存股份中的110,571.40万股不再向新合作集团及其一致行动人分配，从管理人账户中直接注销，视同其履行了2018年、2019年业绩承诺补偿义务，剩余16,762.90万股对应分配至新合作集团及其一致行动人，该方案将提交本公司股东大会审议通过后实施。
2. 管理层改善经营情况的应对措施
结合全面贯彻党中央、国务院关于实施乡村振兴战略重大决策部署，落实商务部等17部委联合下发的《关于加强县域商业体系建设促进农村消费的意见》文件精神，根据公司发展战略，公司将进一步发挥自身优势、拓展业务潜力，更加突出以“经济效益”为中心，围绕“精益、创新、搞活、融合、提质”的工作主线，全力推进商业运营、商贸物流、商品贸易三大业务方向，不断优化存量业务模式并积极拓展新业务，提质增效。具体业务举措如下：
商业运营方面，随着公司实际控制人的变更，依托实际控制人遍布全国各地的资产以及商业资源，线下充分挖掘集采集配等优质资产及业务优势，线上利用数字化手段对原传统商业进行赋能升级，推动线上、线下深度融合。稳定经营百货商超等存量业务，重点企业望海国际主抓品牌调改，民生百货继续推进门店招商与转型提升，顺客隆紧抓粤港澳大湾区发展契机进一步提质增效。同时，继续优化低效资产，推进业态整合，建立新型零供关系和创新业务模式。
商贸物流方面，尽快推进存量房产的建设与去化，实现在建项目复工，合作开发存量土地。其中天津项目计划通过合作开发、创新营销等模式，迅速完成存量房产销售，为公司经营发展提供稳定资金支持；湘中物流园继续以物流为支柱产业，寻找合作方共同开发存量物流用地。在此基础上，深挖商贸物流项目潜力，打造集采集配、加工包装、展示交易、冷链仓储、零担快运、直播电商、第四方共享物流等一体化的物流中心，构建“销售去化+招商运营+供应链衍生业务”的全新收益模式。
商品贸易方面，公司将进一步推动电商、批发业务融合，聚焦特色、优势单品，逐步拓展上下游，增强供应链产品核心竞争力。积极开展源头采购、农特产品基地建设、自有品牌建设，降低采购成本。围绕政府采购、企业团购、头部零售平台、农批市场、大型连锁商超等稳定销售渠道构建下游销售网络。同时，紧抓海南自贸港发展契机，发挥属地优势，有效嫁接并拓展商品贸易业务，加快贸易品种结构转型，提升经营效益。积极探索进出口贸易、来料加工等业务。
在业务优化升级的同时，公司制定与业务模式相匹配的组织机构，强化业务激励与考核，实现员工工作积极性与组织效能的双重提升；同时公司拟优化部分“高负债、弱协同、低效益”的资产，进而优化公司资产负债结构。
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.海航集团破产重整专项服务信托
（1）海航集团破产重整专项服务信托的取得及初始计量
截至2023年12月31日，本集团共计持有海航集团破产重整专项服务信托（以下简称“专项服务信托”）普通信托份额2,597,215.21万份，账面价值为745,691.30万元。主要包含：
根据海南高院裁定批准的《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》，本集团于2022年度受领了专项服务信托2,032,223.57万份，同时根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的出具了编号为“中企华评咨字（2022）第1223”号关于“海航集团破产重整专项服务信托信托资产及普通信托份额评估咨询报告”，确认信托资产的入账价值583,959.44万元。
2023年4月，本集团因海航商控及其一致行动人2018、2019、2020年业绩承诺补偿债权，受领专项服务信托份额565,859.51万份，确认信托资产的入账价值162,599.73万元。
（2）海航集团破产重整专项服务信托的后续计量
因海航集团破产重整专项服务信托计划存续期限为10年，根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》，公司将受领的专项服务信托分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，报表列示于其他非流动金融资产。
由于本集团本年度未能获得专项服务信托的估值报告，本集团通过对2023年度获得的关于信托财产相关业绩及经营情况进行了了解、分析及判断，未发现存在表明信托资产整体业绩和经营等方面发生重大变化的情形，本集团认为专项服务信托取得时公允价值代表了年末公允价值的最佳估计。
4.分部报告
(1)报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度并结合所在区域为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2)本年报告分部的财务信息（业务分部）单位：万元
| 项目 | 商超业务 | 地产业务 | 金融服务业务 | 其他业务 | 抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 109,624.15 | 29,468.93 | 59.46 | 5,017.11 | -4,168.70 | 140,000.95 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 商超业务 | 地产业务 | 金融服务业务 | 其他业务 | 抵销 | 合计 |
| 营业费用 | 127,960.09 | 27,166.54 | 805.47 | 10,746.85 | -3,368.51 | 163,310.44 |
| 营业利润（亏损） | -37,185.74 | -169,334.99 | -289.83 | -43,895.72 | -18,045.68 | -268,751.96 |
| 资产总额 | 3,719,877.74 | 1,698,341.12 | 501,213.42 | 8,176,595.43 | -11,271,601.77 | 2,824,425.94 |
| 负债总额 | 2,122,157.94 | 984,801.74 | 11,851.86 | 4,086,340.62 | -5,551,578.66 | 1,653,573.50 |
(3)本年报告分部的财务信息（地区分部）单位：万元
| 项目 | 东北地区 | 华北地区 | 西北地区 | 华中地区 | 华东地区 |
| 营业收入 | 709.38 | 11,203.29 | 17,783.72 | 11,874.67 | 5,351.88 |
| 营业费用 | 1,009.47 | 13,130.46 | 34,711.48 | 11,690.20 | 4,354.35 |
| 营业利润（亏损） | -4,131.69 | -81,903.64 | -68,798.69 | -56,845.04 | -19,455.24 |
| 资产总额 | 73,805.27 | 499,446.39 | 4,630,388.51 | 905,969.70 | 399,536.17 |
| 负债总额 | 69,002.13 | 265,289.64 | 2,539,842.01 | 618,097.93 | 161,156.25 |
（续）
| 项目 | 西南地区 | 华南地区 | 港澳台地区 | 抵消数 | 合计 |
| 营业收入 | 4,139.20 | 93,103.13 | 4.38 | -4,168.70 | 140,000.95 |
| 营业费用 | 1,750.52 | 100,023.85 | 8.62 | -3,368.51 | 163,310.44 |
| 营业利润（亏损） | -9,891.25 | -9,676.48 | -4.25 | -18,045.68 | -268,751.96 |
| 资产总额 | 207,688.77 | 7,372,617.19 | 6,575.71 | -11,271,601.77 | 2,824,425.94 |
| 负债总额 | 122,251.87 | 3,429,406.05 | 106.28 | -5,551,578.66 | 1,653,573.50 |
十六、母公司财务报表主要项目注释
1.其他应收款
(1)其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 往来款 | 1,686,444,695.84 | 2,200,638,150.86 |
| 租金 | 0.00 | 11,252,278.10 |
| 其他 | 111,260.36 | 73,229.27 |
| 合计 | 1,686,555,956.20 | 2,211,963,658.23 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)其他应收款按账龄列示
| 账龄 | 年末余额 | 年初余额 |
| 1年以内（含1年） | 201,706,201.95 | 156,346,458.82 |
| 1-2年 | 40,224,163.87 | 2,051,817,314.21 |
| 2-3年 | 1,442,812,753.78 | 3,799,885.20 |
| 3-4年 | 1,812,836.60 | 0.00 |
| 合计 | 1,686,555,956.20 | 2,211,963,658.23 |
(3)其他应收款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 | 1,686,555,956.20 | 100.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：无风险组合 | 1,686,555,956.20 | 100.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,686,555,956.20 | 100.00 | 0.00 | — |
（续）
| 类别 | 年初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 100,000.00 | 0.00 | 100,000.00 | 100.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 | 2,211,863,658.23 | 100.00 | 3,411.46 | 0.00 |
| 其中：账龄组合 | 68,229.27 | 0.01 | 3,411.46 | 5.00 |
| 无风险组合 | 2,211,795,428.96 | 99.99 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 2,211,963,658.23 | 100.00 | 103,411.46 | — |
1)信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方 | 1,686,444,695.84 | 0.00 | 0.00 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
组合名称
| 组合名称 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 其他无回收风险的其他应收款 | 111,260.36 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,686,555,956.20 | 0.00 | — |
(4)其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 3,411.46 | 0.00 | 100,000.00 | 103,411.46 |
| 年初其他应收款账面余额在本年 | — | — | — | — |
| 本年计提 | -3,411.46 | 0.00 | 0.00 | -3,411.46 |
| 本年转回 | 0.00 | 0.00 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 本年转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本年核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 年末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
各阶段划分依据：第一阶段：初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具（包括在资产负债表日信用风险较低的金融工具）；第二阶段：自初始确认后信用风险发生显著增加的金融工具，但未发生信用减值（不存在表明发生信用损失的客观证据）；第三阶段：在资产负债表日发生信用减值的金融工具（存在表明发生信用损失的客观证据）。
(5)其他应收款本年计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||||
| 计提 | 转回 | 转销或核销 | 外币报表折算 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 103,411.46 | -3,411.46 | 100,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 103,411.46 | -3,411.46 | 100,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(6)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备年末余额 |
| 单位1 | 往来款 | 354,598,644.10 | 1-3年 | 21.03 | 0.00 |
| 单位2 | 往来款 | 202,155,035.54 | 1-3年 | 11.99 | 0.00 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备年末余额 |
| 单位3 | 往来款 | 351,815,282.98 | 3年以内 | 20.86 | 0.00 |
| 单位4 | 往来款 | 234,095,898.15 | 3年以内 | 13.88 | 0.00 |
| 单位5 | 往来款 | 180,749,646.35 | 3年以内 | 10.72 | 0.00 |
| 合计 | — | 1,323,414,507.12 | — | 78.48 | 0.00 |
2.长期股权投资
(1)长期股权投资分类
| 项目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 29,143,449,637.11 | 161,235,935.97 | 28,982,213,701.14 |
| 合计 | 29,143,449,637.11 | 161,235,935.97 | 28,982,213,701.14 |
（续）
| 项目 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 29,143,449,637.11 | 161,235,935.97 | 28,982,213,701.14 |
| 合计 | 29,143,449,637.11 | 161,235,935.97 | 28,982,213,701.14 |
(2)对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 （账面价值） | 减值准备 年初余额 | 年末余额 （账面价值） | 减值准备 年末余额 |
| 大集控股 | 25,170,228,394.07 | 0.00 | 25,170,228,394.07 | 0.00 |
| 民生百货 | 2,868,774,386.58 | 0.00 | 2,868,774,386.58 | 0.00 |
| 宝鸡商场 | 393,123,345.01 | 0.00 | 393,123,345.01 | 0.00 |
| 网络科技 | 0.00 | 100,000,000.00 | 0.00 | 100,000,000.00 |
| 家乐连锁 | 0.00 | 61,235,935.97 | 0.00 | 61,235,935.97 |
| 新合作电子商务 | 301,000,000.00 | 0.00 | 301,000,000.00 | 0.00 |
| 天玺大酒店 | 249,087,575.48 | 0.00 | 249,087,575.48 | 0.00 |
| 合计 | 28,982,213,701.14 | 161,235,935.97 | 28,982,213,701.14 | 161,235,935.97 |
供销大集股份有限公司财务报表附注2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.营业收入、营业成本
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 39,548,577.28 | 603,337.86 | 48,686,423.22 | 0.00 |
| 合计 | 39,548,577.28 | 603,337.86 | 48,686,423.22 | 0.00 |
4.投资收益
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -3,085,671.38 | 0.00 |
| 债务重组收益 | -20,938.70 | 219,889,416.49 |
| 合计 | -3,106,610.08 | 219,889,416.49 |
供销大集股份有限公司财务报表补充资料2023年1月1日至2023年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1.本年非经常性损益明细表
| 项目 | 本年发生额 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 65,638,277.84 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 5,717,236.81 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -41,495,246.33 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 10,176,279.70 |
| 债务重组损益 | 20,853,917.91 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -1,070,732,391.55 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 0.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -80,939,889.27 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,503,751.90 |
| 小计 | -1,086,278,062.99 |
| 减：所得税影响额 | -150,213,881.87 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -2,841,170.92 |
| 合计 | -933,223,010.20 |
2.净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均 净资产收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | -25.05 | -0.1315 | -0.1315 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 | -15.77 | -0.0828 | -0.0828 |
供销大集集团股份有限公司
二〇二四年四月二十四日