西安民生集团股份有限公司
2016 年第三季度报告
二〇一六年十月
第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季
度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人姜杰、主管会计工作负责人韩玮及会计机构负
责人 会计主管人员)樊庆虎声明：保证季度报告中财务报表的真
实、准确、完整。
西安民生集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
第二节主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 44,954,411,006.78 9,142,360,099.03 24,344,995,411.45 84.66%
归属于上市公司股东的净资产
27,830,868,938.83 2,322,732,417.91 8,121,883,000.35 242.67%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 3,070,245,449.74 25.25% 8,783,770,187.95 16.97%
归属于上市公司股东的净利润
30,682,671.16 114.68% 24,844,021.30 106.31%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
9,681,202.27 154.01% 39,906,938.93 -3.42%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 2,417,930,538.16 810.89%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0117 112.32% 0.0094 105.30%
稀释每股收益（元/股） 0.0117 112.32% 0.0094 105.30%
加权平均净资产收益率 0.22% 2.39% 0.21% 5.27%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
本期无会计政策变更及会计差错更正，追溯调整原因为本期新增合并海南供销大集控股有限公司，根据会计准则，对海南大
集供应链管理有限公司及其下属公司按照同一控制下企业合并，对期初和比较报表数据进行追溯调整。
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,432,135.16
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,125,353.60
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
-18,549,290.29
益
受托经营取得的托管费收入 1,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 234,683.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,634,697.29
减：所得税影响额 713,729.64
少数股东权益影响额（税后） 362,496.80
合计 -15,062,917.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
西安民生集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 46,075 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
海航商业控股有限公司 境内法人 15.31% 920,048,318 763,040,160 质押 300,647,187
海航投资控股有限公司 境内法人 6.50% 390,526,891 390,526,891
深圳市鼎发稳健股权投资合伙企业
境内法人 6.50% 390,526,891 390,526,891
（有限合伙）
安信乾盛财富-广州农商银行-重庆
其他 6.50% 390,526,891 390,526,891
中新融辉投资中心（有限合伙）
新合作商贸连锁集团有限公司 国有法人 5.97% 358,514,289 358,514,289
湖南新合作实业投资有限公司 国有法人 5.28% 317,166,356 317,166,356
海航实业集团有限公司 境内法人 5.17% 310,468,878 310,468,878
海南海岛酒店管理有限公司 境内法人 3.42% 205,547,424 205,547,424
山东泰山新合作商贸连锁有限公司 国有法人 3.39% 203,831,117 203,831,117
青岛海航地产开发有限公司 境内法人 3.14% 188,792,122 188,792,122
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
海航商业控股有限公司 157,008,158 人民币普通股 157,008,158
方正富邦基金－光大银行－陕西省国际信托－陕国投盛唐
66,226,415 人民币普通股 66,226,415
70 号定向投资集合资金信托计划
安俊明 8,490,566 人民币普通股 8,490,566
中国民生信托有限公司－中国民生信托－至诚 189 号集合
8,355,000 人民币普通股 8,355,000
资金信托计划
华安资产－工商银行－蓝巨灵活配置 1 号资产管理计划 6,673,013 人民币普通股 6,673,013
西安民生劳动服务公司 4,756,969 人民币普通股 4,756,969
中国光大银行股份有限公司－财通多策略精选混合型证券
3,905,660 人民币普通股 3,905,660
投资基金
蒙包商汇投资管理有限公司 3,749,035 人民币普通股 3,749,035
李勇 3,499,832 人民币普通股 3,499,832
潘卫清 3,025,000 人民币普通股 3,025,000
上述前 10 名股东中，海航投资控股有限公司、海航实业集团有限公司为海航商业控股有
限公司的关联方。海南海岛酒店管理有限公司、青岛海航地产开发有限公司与海航商业控股有
限公司为一致行动人。湖南新合作实业投资有限公司、山东泰山新合作商贸连锁有限公司与新
上述股东关联关系或一致行 合作商贸连锁集团有限公司为一致行动人。深圳市鼎发稳健股权投资合伙企业（有限合伙）与
动的说明 安信乾盛财富-广州农商银行-重庆中新融辉投资中心（有限合伙）不存在一致行动人关系，二
者与上市公司其他股东也不存在一致行动人关系。除上述情况外，公司未知上述其他股东之间
是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资
不适用
融券业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
西安民生集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
第三节重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
序号 项目（资产负债表） 期末金额（元） 期初金额（元） 增减比例（%）
1 货币资金 8,811,041,233.51 4,732,413,136.73 86.18%
2 应收账款 393,055,747.47 250,369,730.04 56.99%
3 预付款项 745,904,751.49 495,448,243.66 50.55%
4 应收利息 54,299,216.35 28,102,155.87 93.22%
5 其他应收款 3,979,176,314.99 951,771,465.16 318.08%
6 存货 9,244,880,530.76 6,686,133,725.56 38.27%
7 其他流动资产 1,602,421,883.91 125,543,319.51 1176.39%
8 发放贷款及垫款 134,729,656.07 30,646,656.73 339.62%
9 长期股权投资 149,505,470.18 4,417,658.87 3284.27%
10 投资性房地产 7,302,734,664.35 3,094,909,133.22 135.96%
11 在建工程 1,618,561,054.09 451,418,199.91 258.55%
12 无形资产 2,432,488,262.36 1,103,353,235.13 120.46%
13 商誉 3,329,462,280.16 1,675,592,356.91 98.70%
14 应付票据 1,676,499,996.37 824,336,223.83 103.38%
15 预收款项 2,625,071,585.20 1,466,175,762.86 79.04%
16 应付职工薪酬 97,209,198.00 141,379,676.31 -31.24%
17 应付利息 23,749,577.76 35,188,052.55 -32.51%
18 其他应付款 2,460,013,928.68 4,327,794,457.18 -43.16%
19 一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 524,476,857.67 -80.93%
20 其他流动负债 600,391,936.85 125,000.00 480213.55%
21 长期借款 1,561,488,457.03 1,058,467,368.70 47.52%
22 应付债券 - 599,649,863.00 -100.00%
23 长期应付款 65,672,840.71 1,510,207.39 4248.60%
24 预计负债 26,359,847.15 19,648,209.05 34.16%
25 递延收益 67,791,493.38 5,405,000.00 1154.24%
26 递延所得税负债 1,754,392,511.98 597,291,335.81 193.72%
27 股本 6,007,828,231.00 752,926,271.00 697.93%
28 资本公积 25,298,051,500.04 10,868,811,542.86 132.76%
29 归属于母公司所有者权益 27,830,868,938.83 8,121,883,000.35 242.67%
序号 项目（利润表1-9月） 2016年1-9月（元） 2015年1-9月（元） 同比增减（%）
1 资产减值损失 5,656,161.30 51,479,838.88 -89.01%
2 投资收益 10,020,228.75 4,829,077.91 107.50%
3 营业利润 63,067,034.54 -409,098,057.26 115.42%
4 营业外收入 26,716,976.90 38,507,327.13 -30.62%
5 营业外支出 32,718,853.34 22,768,760.33 43.70%
6 利润总额 57,065,158.10 -393,359,490.46 114.51%
7 所得税费用 25,356,668.97 -3,031,236.62 936.51%
8 净利润 31,708,489.13 -390,328,253.84 108.12%
序号 项目（利润表 月） 2016年7-9月（元） 2015年7-9月（元） 同比增减（%）
1 营业税金及附加 15,896,710.01 52,384,432.93 -69.65%
2 财务费用 39,599,763.38 65,318,334.21 -39.37%
3 资产减值损失 -2,517,942.78 26,548,868.01 -109.48%
4 投资收益 8,535,196.67 72,141.86 11731.13%
5 营业利润 54,776,186.75 -218,609,922.73 125.06%
6 营业外收入 5,826,780.68 2,878,711.86 102.41%
7 营业外支出 12,602,940.47 8,726,287.77 44.42%
西安民生集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
8 利润总额 48,000,026.96 -224,457,498.64 121.38%
9 所得税费用 12,871,727.94 -10,107,953.30 227.34%
10 净利润 35,128,299.02 -214,349,545.34 116.39%
序号 项目（现金流量表） 2016年1-9月（元） 2015年1-9月（元） 同比增减（%）
1 经营活动产生的现金流量净额 2,417,930,538.16 265,446,888.00 810.89%
2 投资活动产生的现金流量净额 3,360,481,000.26 -6,924,776,484.64 148.53%
3 筹资活动产生的现金流量净额 -1,687,413,896.01 6,540,229,703.36 -125.80%
4 现金及现金等价物净增加额 4,090,997,642.41 -119,099,893.28 3534.93%
5 期末现金及现金等价物余额 8,067,689,220.21 3,997,456,005.86 101.82%
资产负债表指标：
1.货币资金期末较期初增加，主要为公司本期合并范围新增海南供销大集控股有限公司，根据会计准则，
对除海南大集供应链管理有限公司及其下属公司以外的其他公司采用非同一控制下企业合并而不追溯调
整期初数所致。
2.应收账款期末较期初增加，主要为公司之子公司湖南家润多超市有限公司本期预付货款及应收供应商费
用增加所致。
3.预付款项期末较期初增加，主要为公司本期合并范围新增海南供销大集控股有限公司，根据会计准则，
对除海南大集供应链管理有限公司及其下属公司以外的其他公司采用非同一控制下企业合并而不追溯调
整期初数所致。
4.应收利息期末较期初增加，主要为公司本期合并范围新增海南供销大集控股有限公司，根据会计准则，
对除海南大集供应链管理有限公司及其下属公司以外的其他公司采用非同一控制下企业合并而不追溯调
整期初数所致。
5.其他应收款期末较期初增加，主要为公司本期合并范围新增海南供销大集控股有限公司，根据会计准则，
对除海南大集供应链管理有限公司及其下属公司以外的其他公司采用非同一控制下企业合并而不追溯调
整期初数所致。
6.存货期末较期初增加，主要为公司本期合并范围新增海南供销大集控股有限公司，根据会计准则，对除
海南大集供应链管理有限公司及其下属公司以外的其他公司采用非同一控制下企业合并而不追溯调整期
初数所致。
7.其他流动资产期末较期初增加，主要为公司本期合并范围新增海南供销大集控股有限公司，根据会计准
则，对除海南大集供应链管理有限公司及其下属公司以外的其他公司采用非同一控制下企业合并而不追溯
调整期初数所致。
8.发放贷款及垫款期末较期初增加，主要为公司之子公司鼎盛典当本期发放贷款增加所致。
9.长期股权投资期末较期初增加，主要为公司之子公司易生大集投资发展有限公司本期新增投资所致。
10.投资性房地产期末较期初增加，主要为公司本期合并范围新增海南供销大集控股有限公司，根据会计准
则，对除海南大集供应链管理有限公司及其下属公司以外的其他公司采用非同一控制下企业合并而不追溯
调整期初数所致。
11.在建工程期末较期初增加，主要为公司本期合并范围新增海南供销大集控股有限公司，根据会计准则，
对除海南大集供应链管理有限公司及其下属公司以外的其他公司采用非同一控制下企业合并而不追溯调
整期初数所致。
12.无形资产期末较期初增加，主要为公司本期合并范围新增海南供销大集控股有限公司，根据会计准则，
对除海南大集供应链管理有限公司及其下属公司以外的其他公司采用非同一控制下企业合并而不追溯调
整期初数所致。
13.商誉期末较期初增加，主要为公司本期合并范围新增海南供销大集控股有限公司，根据会计准则，对除
海南大集供应链管理有限公司及其下属公司以外的其他公司采用非同一控制下企业合并而不追溯调整期
西安民生集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
初数所致。
14.应付票据期末较期初增加，主要为公司之子公司海南大集供应链管理有限公司本期票据业务增加所致。
15.预收款项期末较期初增加，主要为公司本期合并范围新增海南供销大集控股有限公司，根据会计准则，
对除海南大集供应链管理有限公司及其下属公司以外的其他公司采用非同一控制下企业合并而不追溯调
整期初数所致。
16.应付职工薪酬期末较期初减少，主要为公司本期支付2015年度年终奖所致。
17.应付利息期末较期初减少，主要为公司本期归还到期的公司债并支付利息所致。
18.其他应付款期末较期初减少，主要为公司之子公司海南大集供应链管理有限公司本期清理外部往来款所
致。
19.一年内到期的非流动负债期末较期初减少，主要为公司本期归还一年内到期的长期借款所致。
20.其他流动负债期末较期初增加，主要为公司本期发行6亿短期融资券所致。
21.长期借款期末较期初增加，主要为公司本期合并范围新增海南供销大集控股有限公司，根据会计准则，
对除海南大集供应链管理有限公司及其下属公司以外的其他公司采用非同一控制下企业合并而不追溯调
整期初数所致。
22.应付债券期末较期初减少，主要为公司本期归还到期的公司债所致。
23.长期应付款期末较期初增加，主要为公司之子公司山东海航商业发展有限公司本期新增应付的融资租赁
款所致。
24.预计负债期末较期初增加，主要为公司之子公司长春市宏义房地产开发有限公司本期因延期交房计提
违约金所致。
25.递延收益期末较期初增加，主要为公司本期合并范围新增海南供销大集控股有限公司，根据会计准则，
对除海南大集供应链管理有限公司及其下属公司以外的其他公司采用非同一控制下企业合并而不追溯调
整期初数所致。
26.递延所得税负债期末较期初增加，主要为公司本期合并范围新增海南供销大集控股有限公司，根据会计
准则，对除海南大集供应链管理有限公司及其下属公司以外的其他公司采用非同一控制下企业合并而不追
溯调整期初数所致。
27.股本期末较期初增加，主要为公司本期购买海南供销大集控股有限公司100%股权而发行股份所致。
28.资本公积期末较期初增加，主要为公司购买海南供销大集控股有限公司100%股权所致。
29.归属于母公司所有者权益期末较期初增加，主要为公司本期发行股份购买海南供销大集控股有限公司
100%股权导致股本及资本公积增加。
利润表 月指标：
1.资产减值损失本期较上年同期减少，主要为母公司在上年同期因同一控制下从控股股东商业控股收购陕
西民生家乐商业连锁有限责任公司61%股权时，根据相关会计准则对最终控制方以前年度自第三方收购形
成的商誉计提2196.76万元减值损失，及公司之子公司海南大集供应链管理有限公司因2015年4月30日固定
资产评估发生减值，计提固定资产减值损失，而本期无上述事项所致。
2.投资收益本期较上年同期增加，主要为公司之子公司易生大集投资发展有限公司本期新增按照权益法确
认的投资收益所致。
3.营业利润本期较上年同期增加，主要为公司之子公司海南大集供应链管理有限公司本期盈利能力提升所
致。
4.营业外收入本期较上年同期减少，主要为公司之子公司广东海航乐万家连锁超市有限公司在2015年上半
年收到小股东经营补偿款，而本期无此事项所致。
西安民生集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
5.营业外支出本期较上年同期增加，主要为公司之子公司陕西民生家乐商业连锁有限责任公司本期支付租
赁合同违约金所致。
6.利润总额本期较上年同期增加，主要为公司之子公司海南大集供应链管理有限公司本期盈利能力提升所
致。
7.所得税费用本期较上年同期增加，主要为公司本期利润总额增加导致应纳税所得额相应增加所致。
8.净利润本期较上年同期增加，主要为公司之子公司海南大集供应链管理有限公司本期盈利能力提升所致。
利润表 月指标：
1.营业税金及附加本期较上年同期减少，主要为本期国家全面推广\"营改增\"所致。
2.财务费用本期较上年同期减少，主要为公司本期银行贷款利息降低所致。
3.资产减值损失本期较上年同期减少，主要为母公司上年同期因同一控制下从控股股东商业控股收购陕西
民生家乐商业连锁有限责任公司61%股权时，根据相关会计准则对最终控制方以前年度自第三方收购形成
的商誉计提2196.76万元减值损失，而本期无此事项所致。
4.投资收益本期较上年同期增加，主要为公司之子公司易生大集投资发展有限公司本期新增按照权益法确
认的投资收益所致。
5.营业利润本期较上年同期增加，主要为公司之子公司海南大集供应链管理有限公司本期盈利能力提升所
致。
6.营业外收入本期较上年同期增加，主要为公司之子公司山东海航商业发展有限公司本期确认租户违约金。
7.营业外支出本期较上年同期增加，主要为公司之子公司长春市宏义房地产开发有限公司本期因延期交房
计提违约金所致。
8.利润总额本期较上年同期增加, 主要为公司之子公司海南大集供应链管理有限公司本期盈利能力提升所
致。
9.所得税费用本期较上年同期增加，主要为公司本期利润总额增加导致应纳税所得额相应增加所致。
10.净利润本期较上年同期增加，主要为公司之子公司海南大集供应链管理有限公司本期盈利能力提升所致。
现金流量表指标：
1.经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加，主要为公司之子公司海南大集供应链管理有限公司
上年同期大量清理往来所致。
2.投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加，主要为公司之子公司海南大集供应链管理有限公司
上年同期购买海航商业控股有限公司下属的子公司股权导致支付的现金增加，而本期无此事项所致。
3.筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少，主要为公司本期取得借款收到的现金及吸收投资收
到的现金均较上年同期减少所致。
4.现金及现金等价物的净增加额本期较上年同期增加，主要为公司本期经营活动产生的现金流量净额及投
资活动产生的现金流量净额增加所致。
5.期末现金及现金等价物余额本期较上年同期增加，主要为公司本期经营活动产生的现金流量净额及投资
活动产生的现金流量净额增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、重大资产重组
西安民生集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
公司于2014年12月启动供销大集重大资产重组项目，公司股票自2014年12月22日停牌，于2015年8月5
日复牌。公司向海航商业控股有限公司及其特定关联方、新合作商贸连锁集团有限公司及其一致行动人、
以及其他交易对方发行股份购买其合计持有的海南供销大集控股有限公司100%股权，及募集配套资金（简
称“本次重组”）。本次重组的相关议案已经2015年6月29日公司第八届董事会第十三次会议、2015年9月29
日公司第八届董事会第十七次会议、2015年10月16日公司2015年第三次临时股东大会审议、2016年1月6日
公司第八届董事会第十九次会议、2016年1月19日公司第八届董事会第二十次会议通过。2016年1月14日证
监会上市公司并购重组审核委员会2016年第4次会议审核，本公司本次重大资产重组事项获得有条件通过，
取消原交易方案中的募集配套资金安排。2016年2月1日公司收到证监会《关于核准西安民生集团股份有限
公司向海航商业控股有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2016〕214号），核准公司向海
航商业控股有限公司等37家交易对方发行股份购买其合计持有的海南供销大集控股有限公司100%股权。
2016年2月15日公司收到商务部反垄断局《不实施进一步审查通知》（商反垄初审函[2016]第36号），经营
者可以实施集中。2016年9月12日，西安民生及交易各方办理完成海南供销大集控股有限公司工商变更的
相关工作，海南供销大集控股有限公司成为西安民生全资子公司，海南供销大集控股有限公司的子公司均
成为西安民生的控股子公司。2016年9月27日，本次重组新增股份发行及登记上市工作办理完成。本次重
大资产重组实施完毕。
2、短期融资券情况
2015年，公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行人民币6亿元的短期融资券。公司于2015年
12月24日收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注[2015]CP464号），于2016年1月
22日完成2016年度第一期短期融资券发行，发行总额6亿元，发行利率4.90%。
3、信息披露索引
上述事项信息披露公告及公司其他信息披露公告均刊载于中国证监会指定互联网，网站名称：巨潮资
讯网，检索路径：http://www.cninfo.com.cn。截至本报告公告前，公司信息披露索引如下：
序
重要事项概述 刊载的报刊名称及版面 披露日期
号
第八届董事会第十九次会议决议公告2016-001 《证券时报》B023版
《中国证券报》B039版
第八届监事会第十三次会议决议公告2016-002 《证券日报》C3版
独立董事关于公司发行股份购买资产及募集配套资金暨关联交易
1 相关事项的事前认可意见 2016.1.7
独立董事对公司发行股份购买资产及募集配套资金暨关联交易相 巨潮资讯网
关事项的独立董事意见 http://www.cninfo.com.cn
发行股份购买资产协议之补充协议（二）
发行股份购买资产的盈利预测补偿协议之补充协议（二）
《证券时报》B030版
2 关于中国证监会并购重组委审核公司重大资产重组事项的停牌公 《中国证券报》B039版 2016.1.8
告2016-003
《证券日报》A4版
《证券时报》B042版
3 关于控股股东部分股份解除质押的公告2016-004 《中国证券报》B030版 2016.1.9
《证券日报》C7版
《证券时报》B074版
4 关于控股股东部分股份解除质押的公告2016-005 《中国证券报》B045版 2016.1.13
《证券日报》D3版
关于重大资产重组事项获得中国证监会并购重组委审核通过暨公 《证券时报》B099版
5 《中国证券报》B080版 2016.1.15
司股票复牌的公告2016-006 《证券日报》C3版
《证券时报》B036版
第八届董事会第二十次会议决议
