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渝三峡A:2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-03-20

重庆三峡油漆股份有限公司

2019年年度报告

2020年03月

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人张伟林、主管会计工作负责人向青及会计机构负责人(会计主管人员)郭志强声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

深交所网站和符合中国证监会规定条件的媒体《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网www.cninfo.com.cn为本公司选定的信息披露媒体,本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准,敬请投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以433592220为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.15元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节公司业务概要 ...... 9

第四节经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节重要事项 ...... 30

第六节股份变动及股东情况 ...... 52

第七节优先股相关情况 ...... 57

第八节可转换公司债券相关情况 ...... 58

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 59

第十节公司治理 ...... 66

第十一节公司债券相关情况 ...... 74

第十二节 财务报告 ...... 75

第十三节 备查文件目录 ...... 184

释义

释义项释义内容
公司、本公司、渝三峡重庆三峡油漆股份有限公司
证监会中国证劵监督管理委员会
深交所深圳证劵交易所
化医集团重庆化医控股(集团)公司
成都渝三峡成都渝三峡油漆有限公司
新疆渝三峡新疆渝三峡涂料化工有限公司
四川渝三峡四川渝三峡新材料有限公司
化工公司重庆渝三峡化工有限公司
关西涂料重庆关西涂料有限公司
北陆药业北京北陆药业股份有限公司
新疆信汇峡新疆信汇峡清洁能源有限公司
湖南中渝湖南中渝新材料有限公司
嘉兴化医嘉兴化医新材料股权投资合伙企业(有限合伙)
财务公司重庆化医控股集团财务有限公司
小贷公司重庆市北部新区化医小额贷款有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称渝三峡A股票代码000565
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称重庆三峡油漆股份有限公司
公司的中文简称重庆三峡油漆股份有限公司
公司的外文名称(如有)Chongqing Sanxia Paints Co.,Ltd
公司的外文名称缩写(如有)Chqsxp
公司的法定代表人张伟林
注册地址重庆市江津区德感工业园区
注册地址的邮政编码402284
办公地址重庆市江津区德感工业园区
办公地址的邮政编码402284
公司网址www.sanxia.com
电子信箱sxyq000565@126.com sxyq000565@163.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名楼晓波蒋伟
联系地址重庆市九龙坡区石坪桥横街2号附5号隆鑫国际写字楼17楼重庆市九龙坡区石坪桥横街2号附5号隆鑫国际写字楼17楼
电话023-61525006023-61525006
传真023-61525007023-61525007
电子信箱sxyq000565@126.com sxyq000565@163.comsxyljw@sina.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券管理部

四、注册变更情况

组织机构代码9150000020313093X8
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)1993年6月15日公司第二届股东大会通过了公司由定向募集公司转为社会募集公司的决议。按重庆市体改委《关于重庆三峡油漆股份有限公司股权结构设置的批复》(渝改委[1993]168号)批准的股权结构,经重庆市国有资产管理局《关于确认重庆三峡油漆股份有限公司资产评估结果、重新核定调整国有股本的通知》(渝国资办[1993]第104号)确认,并报经国家国有资产管理局"国资企[1993]第4号"文批复同意后,重庆市国有资产管理局对公司国有股本进行了重新核定。经重新核定后,公司总股本为4,345万元。 1998年12月21日重庆市人民政府《关于同意授权重庆三峡涂料工业(集团)有限公司持有重庆三峡油漆股份有限公司国家股的批复》(发渝府(1998)207号)和1998年12月28日重庆市国有资产管理局《关于授权持有重庆三峡油漆股份有限公司国家股的批复》(渝国资管(1998)143号)批准,同意以渝三峡1998年中期报告公告的每股净资产2.20元作价123,693,354.40元,作为重庆市政府投入重庆三峡涂料工业(集团)有限公司的国有资本金,并授权重庆三峡涂料工业(集团)有限公司持有56,224,252股渝三峡国家股,至此国家股股东由重庆市国有资产管理局变更为重庆三峡涂料工业(集团)有限公司。1999年1月16日公司在深圳证券登记结算公司办理了股东变更登记。2002年4月12日重庆市人民政府《重庆市人民政府关于同意将有关上市公司国家股划转市级国有工业控股(集团)公司持有的批复》(渝府[2002]38号)和2002年10月28日财政部《财政部关于重庆万里蓄电池股份有限公司等3家上市公司国家股划转有关问题的批复》(财企[2002]440号)批准,同意将重庆三峡涂料工业(集团)有限公司所持有的渝三峡86,023,078股国家股转由化医集团持有,至此国家股股东由重庆三峡涂料工业(集团)有限公司变更为化医集团,且该部分股份的股权性质由国家股变更为国有法人股。2003年7月18日,公司在深圳证券登记结算公司办理了股东变更登记。2003年至今,公司控股股东及实际控制人未发生变化。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座
签字会计师姓名黄巧梅 倪意

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2019年2018年本年比上年增减2017年
营业收入(元)473,030,122.64631,238,184.26-25.06%3,609,032,830.90
归属于上市公司股东的净利润(元)64,906,842.5945,221,577.8743.53%81,125,365.92
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)26,232,860.6836,694,469.26-28.51%53,588,564.85
经营活动产生的现金流量净额(元)12,879,720.9324,940,323.03-48.36%54,248,320.34
基本每股收益(元/股)0.150.150.00%0.19
稀释每股收益(元/股)0.150.150.00%0.19
加权平均净资产收益率5.87%4.26%1.61%8.01%
2019年末2018年末本年末比上年末增减2017年末
总资产(元)1,538,799,739.201,468,725,389.854.77%1,571,040,505.02
归属于上市公司股东的净资产(元)1,133,693,793.531,078,857,110.295.08%1,045,641,742.76

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入108,645,178.13121,568,931.04121,221,660.06121,594,353.41
归属于上市公司股东的净利润11,524,660.0617,832,079.1734,710,827.73839,275.63
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润10,945,489.9413,093,903.2810,734,199.55-8,540,732.09
经营活动产生的现金流量净额3,096,875.3313,471,696.66-3,484,411.23-204,439.83

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2019年金额2018年金额2017年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)33,961,131.11-203,668.5788,561.25主要是报告期公司出售北陆药业股票确认的投资收益。
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)7,979,121.772,555,014.422,130,385.71主要是报告期公司收到的计入当期损益的政府补助。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费4,184,056.181,467,534.15主要是报告期公司对关西涂料和新疆信汇峡提供财务资助收取的利息。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19,839.926,464,740.4730,259,405.23
减:所得税影响额7,430,487.231,756,511.864,941,551.12
合计38,673,981.918,527,108.6127,536,801.07--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是我国涂料行业国有控股企业中生产规模最大、品种最为齐全的综合性涂料生产企业。公司在重庆、四川、新疆等地均建有生产基地,主导产品为“三峡”牌油漆涂料,常年生产和销售“三峡”牌防腐漆、汽车漆、通用漆、建筑漆、家具漆五大系列产品。

公司的主导产品“三峡”牌油漆涂料在全国享有盛誉。重防腐领域的桥梁涂料、船舶涂料、铁路机车涂料、风电涂料、油气钻采机械涂料达到或超过了外资公司的技术水准,公司的防腐和高装饰性涂料长期用于航天、航空、军工装备、石油、石化、铁路、桥梁、船舶、风电、核电和汽车摩托车领域,其技术水平处于国内领先。优良的产品质量确保公司率先拿到了进入核电领域的“通行证”,成为了中国核工业集团合格供应商,打破了国际知名品牌的垄断,为核工业工程提供了优质产品和服务。公司是中国石油天然气集团公司、中建钢构等单位的合格供应商。公司产品为天宫一号目标飞行器、神舟飞船及长征二号F运载火箭配套,为首次载人交会对接任务的成功做出了重要贡献。 公司将继续加大对环保节能、低碳、低污染、高性能、水性工业涂料、无溶剂、高固体份涂料等新产品的研发力度,积极推进科研成果产业化进程,开展科技前沿新材料如石墨烯在涂料中应用的研究,并取得阶段性成果,保障企业以后的可持续发展。 近年来随着诸多油漆涂料厂家扩大产能,加剧了油漆行业的竞争,随着未来市场竞争的加剧,很可能会限制公司销售规模的增长速度,影响公司的产品价格和盈利水平。市场预计油性涂料将会在未来几年内受到国家政策限制,公司将聚焦油漆涂料业务,加快水性醇酸工业涂料和石墨烯涂料等为代表的新产品全面推向市场的工作,从而引领行业发展和市场的导向;公司将加强自主创新,在保证产品质量稳定性及继续开发新产品的同时不断优化现有产品,对现有产品进行升级换代,从性能、质量、功能等多个方面体现出本产品的优势,增强公司产品的竞争力。 公司从2018年开始实行聚焦油漆涂料主业战略,2019年公司按照董事会年初制定的工作方向继续聚焦油漆涂料业务,加快水性醇酸工业涂料和石墨烯涂料等为代表的新产品全面推向市场的工作;化工贸易业务在保证资金安全、风险可控的前提下开展业务,实现公司业务高质量发展。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产股权投资较年初数增加8.67%,未发生重大变化。
固定资产固定资产较年初数减少5.68%,未发生重大变化。
无形资产无形资产较年初数减少2.53%,未发生重大变化。
在建工程在建工程较年初数增加308.43%,主要是报告期四川渝三峡年产3万吨水性工业涂料及高固含油性涂料项目开工建设影响所致。
应收票据

应收款项融资应收款项融资较年初数增加,主要是报告期应收票据中银行承兑汇票重分类列示至应收款项融资影响所致。

其他应收款其他应收款较年初数增加78.30%,主要是报告期公司新增对新疆信汇峡提供财务资助5,940万元影响所致。
其他流动资产其他流动资产较期初数减少43.19%,主要是报告期子公司成都渝三峡待抵扣进项税减少影响所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1.公司是中国涂料工业协会的副会长单位,是涂料行业标准的制定者之一。公司通过ISO9001:2015、IATF16949:2016、IS024001:2015等管理体系的认证,通过GB/T28001-2011职业健康安全管理体系、中国船级社船舶涂料和CCC强制性产品认证。

2.公司十分注重公司品牌的培育,公司是国家高新技术企业、重庆市技术创新示范企业,“三峡及图”注册商标是中国驰名商标,“三峡牌”工业漆系列和防腐漆系列是重庆市名牌产品。报告期内获得中国涂料工业协会颁发的改革开放四十年中国涂料行业成果展示企业、改革开放四十年中国涂料行业发展贡献企业称号,获得重庆市企业联合会颁发的2019年重庆制造业企业100强称号,获得国家税务总局重庆市江津区税务局颁发的2018年度纳税信用A级纳税企业称号,获得化医集团党委颁发的先进基层党组织称号,公司董事长张伟林先生获得中国涂料工业协会颁发的改革开放四十年中国涂料行业优秀企业家称号。

3.公司充分发挥拥有的企业技术中心和省级防腐涂料工程中心的两大省级技术创新平台优势,以技术中心为创新主体,以《节代奖励办法》《科技开发奖励办法》为激励机制,鼓舞工程技术人员的积极性,有力地促进科技创新工作。以市场需求为导向,以国家涂料行业“十三五”规划为指导,紧紧围绕开发低碳、环保、高性能、高固体涂料,降低涂料VOC含量为突破口进行技术创新工作。石墨烯防腐涂料已成功推广应用于高铁、石化、钢结构厂房等多个项目工程的涂装。公司水性涂料大类品种都有技术储备。新制定《新产品销售奖励办法》,调动全员销售新产品的积极性,有力促进新产品的市场转化,提升新产品销售业绩。

4.公司2019年新申报5项发明专利,新获得2项发明专利,截止报告期,公司现有发明专利12项。2019年参与制定二个国家标准和一个化工行业标准,参加涂料行业有害物质限量四个强制性标准和一个低VOC标准的审查。

5.公司注重安全环保文化的建设,形成安全环保企业文化,有效促进生产经营,提升企业本质安全。2019年公司继续投入较大资金对部分色漆车间的尾气收集及处理装置进行全面升级改造,实施VOC治理。从源头控制危废产生,加强安全环保管理,按照国家法律法规要求从事生产经营活动。公司14次被评为“全国安康杯竞赛优胜企业”,报告期内,公司获得中国石油和化学工业联合会责任关怀工作委员会颁发的中国石油和化工行业责任关怀最佳实践单位称号,获得重庆市化医农林水利工会委员会和“安康杯”安全生产技能竞赛组委会颁发的“安康杯”安全生产技能竞赛团体优胜奖,获得2019年重庆市化工行业化学检验工技能竞赛三等奖,获得2019年重庆市江津区专职消防队比武竞赛企业2个第一名和1个第三名,清洁生产报告已经通过审核,重庆市健康企业创建工作通过重庆市江津区验收,2019年安全环保工作获得化医集团特等奖。

6.以7S现场管理工作为基础,树立规则意识;通过人才建设,形成了“领军人才+专业人才+技能人才”的完善人才体系科研创新队伍,保证科技创新的活力和企业核心竞争力的形成。公司现已经拥有完善的科研创新队伍,一大批高素质的青年科研人员被大胆提拔任用,他们将给企业带来丰厚的回报,给企业注入创新注入更大的活力,有力地保证了公司核心竞争力的形成。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2019年国民经济继续保持了总体平稳、稳中有进发展态势。同时也要看到,当前世界经济贸易增长放缓,动荡源和风险点增多,国内结构性体制性周期性问题交织,经济下行压力依然较大。化工行业产能过剩、竞争加剧,原材料价格上涨,产品市场需求不足,环保督查以及地方安全和环保监管趋严,安全与环保投入不断加大,同行业产能和价格竞争压力仍然较大,行业企业依然普遍面临经营难、生存难的困境,盈利状况难言乐观。受国内宏观经济下行压力加大、化工行业持续低迷等因素影响,由此带来的产能过剩、价格厮杀、客户信用下降、违约风险增加等局面日益严峻。2019年,固定资产投资增长放缓,加之全国上半年持续阴雨等因素,都加剧了油漆涂料市场竞争、影响对油漆涂料的市场需求。2019年,油漆涂料行业市场环境异常严峻,公司面临市场需求不足、行业竞争加剧、安全环保压力持续加大等多重风险和挑战。面对严峻挑战,在公司党委和董事会的领导下,公司坚持以市场需求为导向,优化品种结构,以增加效益和提高产品质量为重点,把生产向高质高效推进,同时加大了产品研发创新力度,提高公司竞争实力以适应和承受来自更多方面的挑战。报告期内公司紧紧围绕年度目标计划,以产品创新、技术创新为目标,以提升公司内在价值为中心,以改革创新为动力,以高质量发展为主攻方向,统筹生产经营,坚持外抓市场、内强管理、开源节流、挖潜增效的工作思路,不断强化市场建设,强化市场营销,加快科研开发,加强原材料节约代用,强化内部管理和资金管控,加强管理创新,紧抓安全生产,努力提高企业发展质量。公司管理层适时调整经营策略,带领全体员工积极应对,攻坚克难,以党的“十九大”精神为指引,坚持稳中求进工作总基调,以新发展理念引领企业高质量发展,扎实推进供给侧结构性改革,加快创新驱动促转型,着力提质降本增效益,较好地完成了全年工作任务,保持了公司生产经营总体平稳运行。目前我公司石墨烯防腐涂料已基本定型,其中主要产品目前已成功推广应用于高铁、石化、钢结构厂房等多个项目工程的涂装上,我们还将陆续开发更多适用于各种细分市场的石墨烯防腐涂料相关产品,以及相对应的水性化产品,加快推广应用到市场中。报告期内,公司油漆涂料业务开展稳步有序。报告期内,公司实现营业收入4.73亿元,同比减少25.06%(其中:油漆涂料制造业实现营业收入4.71亿元,同比减少1.95%;化工贸易实现营业收入244万元,去年同期化工贸易实现营业收入1.51亿元,同比减少98.39%);营业成本为3.28亿元,同比减少32.14%;变动的主要原因是公司报告期按照年初董事会制定的工作方向继续聚焦油漆涂料业务,化工贸易业务在保证资金安全、风险可控的前提下开展业务,继续大幅减少全资子公司化工公司化工贸易业务影响所致。公司报告期实现归属于上市公司股东的净利润6,491万元,同比增加43.53%。报告期末,公司总资产153,879.97万元,较期初增加4.77%,归属于上市公司股东的净资产113,369.38万元,较期初增加5.08%。

受新型冠状病毒肺炎疫情影响,公司至2020年2月25日开始部分复工,前期公司下游客户普遍开工不足,订单需求少,公司产品和原材料物流运输不畅,目前正处于恢复正常状态过程中。2020年受新型冠状病毒肺炎疫情和春节假期延长的叠加影响,上下游企业复工均出现延迟,短期内将会对公司物料供应、物流发货及员工生产生活造成一定影响,若未来疫情持续发展,将进一步影响公司的正常生产经营。面对疫情,公司及时制定疫情防控和复工复产方案,快速采取措施积极应对,提前储备防疫物资,确保员工安全生产。通过加强人员管控、定时清洁消毒、发放防疫物品、宣传疫情防控知识等方式,切实做好疫情防控,保证员工安全返岗、安全生产。同时公司将采取多种措施,努力协调供应商、客户和第三方物流资源,确保物料供应和订单及时交付。2020年经济下行压力仍然较大,叠加疫情的不利影响,公司将面临巨大挑战。环保风暴持续升级,油漆涂料行业进入快速转型的关键时期。公司将积极应对行业及市场变化,不断提升营销及管理效率,有效整合资源,强化风险防控,加强成本、安全管理。新形势下,公司将围绕高质量发展和主营发展战略,加快绿色发展,积极推进以科技创新为核心的全面创新,探索并推行营销创新、激励创新和管理创新模式,加快区域布局,优化产业布局,做强做优做大主业。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2019年2018年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计473,030,122.64100%631,238,184.26100%-25.06%
分行业
制造业470,594,656.9699.49%479,968,108.5076.04%-1.95%
批发业2,435,465.680.51%151,270,075.7623.96%-98.39%
分产品
油漆产品465,518,463.4998.41%476,162,341.4875.43%-2.24%
铬矿石2,435,465.680.51%1,371,794.880.22%77.54%
其他5,076,193.471.07%3,805,767.020.60%33.38%
基础油料类90,438,186.6314.33%-100.00%
烷类42,915,265.806.80%-100.00%
电石6,682,735.821.06%-100.00%
煤类7,638,464.071.21%-100.00%
化工贸易其他类2,223,628.560.35%-100.00%
分地区
西南地区431,709,306.0891.26%602,034,613.9295.37%-28.29%
西北地区41,320,816.568.74%29,203,570.344.63%41.49%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
制造业470,594,656.96325,584,224.7730.81%-1.95%-3.06%0.78%
批发业2,435,465.682,400,672.041.43%-98.39%-98.37%-1.09%
分产品
油漆产品465,518,463.49323,946,488.5530.41%-2.24%-2.99%0.54%
铬矿石2,435,465.682,400,672.041.43%-63.56%-63.65%0.25%
其他5,076,193.471,637,736.2267.74%33.38%-15.20%18.49%
分地区
西南地区431,709,306.08297,481,451.7531.09%-28.29%-35.61%7.83%
西北地区41,320,816.5630,503,445.0626.18%41.49%43.00%-0.78%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2019年2018年同比增减
制造业销售量41,237.3742,784.9-3.62%
生产量41,468.5743,150.25-3.90%
库存量4,455.484,740.87-6.02%
批发业销售量1,589.149,787.56-96.81%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期批发业较上年同期下降,主要是公司报告期大幅减少化工贸易业务影响所致。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2019年2018年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
制造业营业成本325,584,224.7799.27%335,857,299.0969.49%-3.06%
批发业营业成本2,400,672.040.73%147,451,243.9330.51%-98.37%

单位:元

产品分类项目2019年2018年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
油漆产品营业成本323,946,488.5598.77%333,925,965.8969.09%-2.99%
铬矿石营业成本2,400,672.040.73%6,603,809.161.37%-63.65%
其他营业成本1,637,736.220.50%1,931,333.200.40%-15.20%
基础油料类营业成本89,644,920.4118.55%-100.00%
电石营业成本42,377,796.458.77%-100.00%
煤类营业成本7,606,769.201.57%-100.00%
非金属矿类营业成本1,217,948.710.25%-100.00%

说明

公司自产油漆产品成本主要构成:
项目本年度占成本比例(%)上年同期占成本比例(%)增减变动(%)
直接材料90.7992.73-1.94
直接人工4.303.590.71
折旧1.371.230.14
其他制造费用2.571.491.08
燃料及动力0.970.960.01

(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)223,277,078.31
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例41.52%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名148,088,524.9727.54%
2第二名26,581,368.664.94%
3第三名24,860,065.174.62%
4第四名12,283,959.862.28%
5第五名11,463,159.652.13%
合计--223,277,078.3141.52%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)80,890,993.80
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例26.50%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名21,173,637.006.94%
2第二名16,912,234.505.54%
3第三名14,863,593.604.87%
4第四名17,042,577.705.58%
5第五名10,898,951.003.57%
合计--80,890,993.8026.50%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2019年2018年同比增减重大变动说明
销售费用20,710,016.2320,630,780.910.38%无重大变化
管理费用83,527,466.8773,087,191.8514.28%无重大变化
财务费用6,492,631.0811,595,158.63-44.01%主要是报告期公司利息收入增加影响。
研发费用7,371,601.798,510,229.27-13.38%无重大变化

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

技术创新研发投入是企业科技工作的支撑和保障。2019年,公司按照《公司科技开发奖励办法(试行)》、《节代奖励(试行)办法》,加大对适合国家产能政策的高固体、水性低污染、低VOC新产品的提成奖励,有力地提高了科技人员的工作积极性。公司对在研发中需要购置的研发设备在资金上给予全力保障。公司2019年加大对环保节能、低碳、低污染、高性能、水性工业涂料、无溶剂、高固体份涂料等新产品的研发力度,以《新产品销售奖励办法(试行)》调动全员销售积极性,积极推进科研成果产业化进程。着眼于关键核心技术创新能力的提升,开展科技前沿新材料和水性工业涂料的应用研究,并取得重要成果,保障

企业以后的可持续发展。

公司研发投入情况

2019年2018年变动比例
研发人员数量(人)15714210.56%
研发人员数量占比17.16%17.05%0.11%
研发投入金额(元)21,514,208.1921,445,145.940.32%
研发投入占营业收入比例4.55%3.40%1.15%
研发投入资本化的金额(元)193,033.56123,556.4556.23%
资本化研发投入占研发投入的比例0.90%0.58%0.32%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

√ 适用 □ 不适用

研发投入资本化率大幅变动主要是报告期公司根据研发的工作需要,购置研发相关设备较去年同期增加。

5、现金流

单位:元

项目2019年2018年同比增减
经营活动现金流入小计330,771,048.57425,742,873.90-22.31%
经营活动现金流出小计317,891,327.64400,802,550.87-20.69%
经营活动产生的现金流量净额12,879,720.9324,940,323.03-48.36%
投资活动现金流入小计78,941,045.649,606,543.36721.74%
投资活动现金流出小计45,923,833.35121,274,254.03-62.13%
投资活动产生的现金流量净额33,017,212.29-111,667,710.67
筹资活动现金流入小计170,000,000.00280,000,000.00-39.29%
筹资活动现金流出小计208,466,532.19397,782,356.25-47.59%
筹资活动产生的现金流量净额-38,466,532.19-117,782,356.25
现金及现金等价物净增加额7,430,401.03-204,509,743.89

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金流量净额同比减少48.36%,主要是公司报告期用现金支付购买的商品和劳务增加影响所致。投资活动现金流入同比增加721.74%,主要是公司报告期减持北陆药业股票取得现金4,246万元及收到关西涂料归还的财务资助款1,600万元影响,去年同期无此事项。

投资活动现金流出同比减少62.13%,主要是公司2018年向关西涂料提供财务资助款3,600万元,本报告期无此事项。投资活动产生的现金流量净额同比增加,主要是公司2018年向关西涂料提供财务资助款3,600万元及支付新疆信汇峡投资款7,860万元影响,本报告期无此事项。筹资活动现金流入同比减少39.29%,主要是公司报告期银行贷款减少。筹资活动现金流出同比减少47.59%,主要是公司报告期归还银行贷款减少。筹资活动产生的现金流量净额同比增加,主要是公司报告期归还银行贷款减少。现金及现金等价物净增加额同比增加,主要是投资活动、筹资活动产生的现金净流量增加共同影响。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

主要系报告期公司用现金支付购买的商品和劳务增加影响所致。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益65,843,252.4688.28%公司报告期减持北陆药业股票确认投资收益3,429万元,确认关西涂料投资收益489万元,北陆药业2,945万元,其他参股公司投资收益-279万元。其中减持北陆药业股票确认的投资收益不具有可持续性,其余确认的投资收益具有可持续性
资产减值-2,051,326.90-2.75%公司报告期资产减值损失205万元。
营业外收入547,761.050.73%
营业外支出486,339.230.65%
其他收益7,816,721.7710.48%公司报告期收到政府补助782万元。
信用减值损失-13,351,292.99-17.90%公司报告期应收款项的信用减值损失1,335万元。

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2019年末2019年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金285,095,317.4818.53%270,566,297.9318.42%0.11%
应收账款112,497,108.587.31%97,543,761.126.64%0.67%
存货105,077,814.796.83%125,705,248.228.56%-1.73%
长期股权投资432,251,909.3728.09%399,351,160.0127.19%0.90%
固定资产207,371,328.4913.48%219,850,680.9014.97%-1.49%
在建工程3,707,932.870.24%907,848.420.06%0.18%
短期借款80,000,000.005.20%130,000,000.008.85%-3.65%
长期借款130,000,000.008.45%150,000,000.0010.21%-1.76%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
4.其他权益工具投资101,992,305.977,266,570.1110,087,276.08109,258,876.08
金融资产小计101,992,305.977,266,570.1110,087,276.08109,258,876.08
其他非流动金融资产19,653,710.00-346,290.0010,000,000.009,653,710.00
应收款项融资84,798,935.58-21,188,630.7463,610,304.84
上述合计206,444,951.557,266,570.119,740,986.080.000.0010,000,000.00-21,188,630.74182,522,890.92
金融负债0.000.000.000.000.00

其他变动的内容应收票据融资期末数较期初数减少21,188,630.74元,系应收票据到期托收及背书转让影响。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位:元

项 目期末账面价值受限原因
其他货币资金7,726,265.22票据保证金
合 计7,726,265.22

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
94,522,000.0080,412,200.0017.55%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
嘉兴化医新材料股权投资合伙企业(有限合伙)新材料领域的股权投资新设48,000,000.0020.87%自有资金重庆点石化医股权投资基金管理有限公司、重庆长寿经济技术开发区开发投资集团有限公司、重庆化医新天投资集团有限公司、重庆市映天辉氯碱化工有限公司存续期限:5年,5 年为投资期及退出期,经所有合伙人同意可最多延长2年,每次最多延长1年新材料领域的股权投资该合伙企业已取得嘉兴市南湖区行政审批局颁发的营业执照,在中国证券投资基金业协会完成了私募投资基金备案登记手续,公司报告期按照投资协议支付投资款1,252.20万元,2020年1月按出资比例缴纳投资款1,252.20万元,目前合计缴纳出资款2,504.40万元。-200,012.022018年07月11日公告编号:2018-026、公告编号:2019-026
合计----48,000,000.00------------0.00-200,012.02------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
年产3万吨水性工业涂料及高固含油性涂料项目自建制造业2,800,084.453,707,932.87自筹3.09%0.0024,084.97该项目已通过环评、安评审查,项目规划许可证已办理完毕,施工许可证正在办理中2017年11月29日公告编号:2017-045、公告编号:2017-047
合计------2,800,084.453,707,932.87----0.0024,084.97------

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
基金S63331嘉润三板定增1号基金20,000,000.00公允价值计量19,653,710.000.00-346,290.000.0010,000,000.000.009,653,710.00其他非流动金融资产自有资金
合计20,000,000.00--19,653,710.000.00-346,290.000.0010,000,000.000.009,653,710.00----
证券投资审批董事会公告披露日期2015年06月24日
证券投资审批股东会公告披露日期(如有)

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
成都渝三峡油漆有限公司子公司油漆及涂料制造5,918.19万元64,523,492.7462,836,276.9545,731,262.032,893,116.312,235,083.54
新疆渝三峡涂料化工有限公司子公司油漆及涂料制造4,100.00万元65,825,092.4150,629,465.2241,320,816.562,456,550.711,730,679.76
重庆渝三峡化工有限公司子公司化工产品及原料销售5,000.00万元68,022,291.4268,022,215.422,435,465.68-7,830,563.56-7,990,588.87
四川渝三峡新材料有限公司子公司生产、销售涂料5,000.00万元34,082,123.2934,024,084.97340,880.1732,123.2924,084.97
重庆关西涂料有限公司参股公司汽车漆、工业用涂料及有关化学工业制品710.90万美元393,452,157.19244,489,693.01259,176,767.2516,153,443.1312,889,762.14
北京北陆药业股份有限公司参股公司生产、销售片剂、颗粒剂、胶囊剂、小容量注射剂、大容量注射剂、原料药49,468.99万元1,623,818,110.941,450,507,101.30819,119,389.78400,475,309.85342,438,319.29
新疆信汇峡清洁能源有限公司参股公司煤化工项目工程的投资、设备租赁、煤炭应用技术的研究60,000.00万元1,537,056,298.64585,154,430.92-6,416,831.82-7,320,343.82
湖南中渝新材料有限公司参股公司涂料及原材料等制造、销售;货物或技术进出口;涂装工程服务10,000.00万元23,341,796.5123,360,437.58-1,139,562.42-1,139,562.42
嘉兴化医新材料股权投资合伙企业(有限合伙)参股公司新材料领域的股权投资23,000.00万元93,360,231.5293,303,129.02-958,370.98-958,370.98

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1、2017年2月16日,公司八届三次董事会审议通过了《关于投资设立新疆信汇峡清洁能源有限公司的议案》,公司与新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司、山东汇东新能源有限公司共同出资在新疆哈密地区伊吾县设立新疆信汇峡清洁能源有限公司,此次对外投资合作事项的具体内容详见公司于2017年2月17日发布的《对外投资公告》,公告编号2017-007。2017年3月8日,新疆信汇峡清洁能源有限公司已办理完成工商注册登记手续,并取得由新疆维吾尔自治区哈密地区伊吾县工商行政管理局颁发的《营业执照》,具体内容详见公司于2017年3月10日发布的《关于投资设立的参股公司取得营业执照的公告》,公告编号2017-016。公司已按照投资协议约定支付完毕投资款19,800万元,其余股东也按照投资协议约定足额到账投资款。由于前期对本项目现场施工条件估计不足,受自然条件和环境影响、资金不足等因素影响,导致施工周期延长,新疆信汇峡项目建设存在资金缺口。公司报告期内按出资比例对新疆信汇峡提供财务资助5,940万元(前期已提供财务资助3,000万元),并同意三方股东共同将前期对新疆信汇峡提供的9,090万元财务资助展期1年(展期时间按实际借款时间为依据),其中我公司提供的财务资助金额为3,000万元,公司2019年第一次临时股东大会已审议通过本次提供财务资助暨财务资助展期事项。具体内容详见公司于

2019年8月2日发布的《关于拟向参股公司新疆信汇峡清洁能源有限公司提供财务资助的关联交易暨财务资助展期的公告》,公告编号2019-039,于2019年8月20日发布的《2019年第一次临时股东大会决议公告》,公告编号2019-043。经公司八届二十次董事会、八届十二次监事会及2018年第二次临时股东大会审议通过,同意为参股公司新疆信汇峡融资提供担保,担保金额不超过1.98亿元,担保方式为连带责任保证担保,期限3-5年,新疆信汇峡其余股东按各自出资比例拟为新疆信汇峡提供同等条件的连带责任保证担保,具体内容详见公司于2018年9月27日发布的《关于拟为参股公司新疆信汇峡清洁能源有限公司提供担保暨关联交易的公告》,公告编号2018-042。公司于2019年3月对新疆信汇峡提供4,074万元担保,剩余担保额度为不超过15,726万元,具体内容详见公司于2019年3月22日发布的《对外担保进展公告》,公告编号2019-015;公司于2019年9月对新疆信汇峡提供5,361 万元担保,剩余担保额度为不超过10,365万元,具体内容详见公司于2019 年9 月4日发布的《对外担保进展公告》,公告编号2019-047;公司于2019年11月对新疆信汇峡提供4,950 万元担保(以银行贷款划入主合同约定的账户之日起计算,银行于2019年11月发放贷款5,000万元,于2020年1月发放贷款1亿元),截止目前剩余担保额度为不超过5,415万元,具体内容详见公司于2019年11 月29日发布的《对外担保进展公告》,公告编号2019-066。报告期内,新疆信汇峡120万吨/年煤焦油加氢一期项目已完成全部土建及安装工程,制氢装置已引入荒煤气正式投产,产出合格可用的氢气;加氢装置产品已外送合格线。至此,项目生产线全流程打通,一次试开车成功,系统运行平稳,产品品质良好,正式投入试运行阶段。新疆信汇峡项目试运行情况具体详见新疆信汇峡控股股东广汇能源股份有限公司(证券简称广汇能源、证券代码600256)于2020年1月3日发布的《关于控股子公司新疆信汇峡清洁能源有限公司煤焦油加氢项目(一期)投入试运行的公告》,公告编号2020-001。

2、经公司八届十次董事会、八届七次监事会审议通过,同意对公司联营企业关西涂料提供不超过4,000万元人民币的财务资助,资金使用期限为1年,借款利率为同期中国人民银行一年期贷款基准利率的90%,到期归还,具体内容详见公司于2017年10月27日发布的《关于向参股公司重庆关西涂料有限公司提供财务资助暨关联交易的公告》,公告编号2017-043。公司2018年向关西涂料提供资金3,600万元,关西涂料于2019年1月归还财务资助资金1,200万元后财务资助余额为2,400万元。公司八届二十三次董事会、八届十五次监事会审议通过了《关于向参股公司重庆关西涂料有限公司提供财务资助展期暨关联交易的议案》,同意将上述财务资助余额2,400万元展期1年(展期时间按原借款协议有关条款为依据),具体内容详见公司于2019年3月21日发布的《关于向参股公司重庆关西涂料有限公司提供财务资助展期暨关联交易的公告》,公告编号2019-011。关西涂料于2019年11月归还财务资助资金400万元,截至目前财务资助余额为2,000万元。 3、公司八届二十二次董事会、八届十四次监事会审议通过了《关于投资设立湖南盛邦新材料有限责任公司的议案》,同意公司与湖南铭鹄科技有限公司、湖南德希利信息科技有限公司共同出资设立湖南盛邦新材料有限责任公司(暂定名,最终名称以工商部门核准的公司名称为准),具体详见公司于2018年12月7日发布的《对外投资公告》,公告编号2018-052。2018年12月20日,该公司已办理完成工商注册登记手续,工商部门最终核准该公司名称为湖南中渝新材料有限公司,并取得由汉寿县食品药品工商质量监督管理局颁发的《营业执照》,具体内容详见公司于2018年12月22日发布的《对外投资进展公告》,公告编号2018-055。2019年1月,公司已按照投资协议支付投资款1,200万元,其余股东也按照投资协议约定支付了投资款。新公司湖南中渝为简化办理合法生产所需各项证照,迅速生产出产品占领市场,节省项目投资,新公司拟将项目由新建调整为按资产评估报告收购当地涂料生产企业湖南中汉高分子材料科技有限公司涂料相关资产,具体详见公司于2019年5月17日发布的《关于变更对外投资事项的公告》,公告编号2019-029。2019年度因湖南中渝尚未开展业务,应各股东要求,湖南中渝向各股东无息提供资金使用,其中向公司提供资金750万元,截至2019年12月31日,公司尚未归还上述资金。

4、北陆药业事项:(1)公司八届十九次董事会审议通过了《关于减持北陆药业股票计划的议案》,同意公司未来拟通过深圳证券交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式或两者相结合的方式,根据二级市场股价走势,在90个自然日内择机出售不超过480万股公司持有的北陆药业股票,出售数量占北陆药业总股本的0.98%,拟减持股份总数未超过北陆药业股份总数的1%。具体内容详见公司于2018年9月13日发布的《关于减持北陆药业股票计划的公告》,公告编号:2018-038。截至2019年1月11日,公司披露的减持计

划时间已届满,减持计划期间内我公司未减持北陆药业股份。具体内容详见公司于2019年1月15日发布的《关于减持北陆药业股票计划时间届满的公告》,公告编号2019-001。(2)公司八届二十三次董事会、八届十五次监事会及2018年年度股东大会审议通过了《关于减持北陆药业股票计划的议案》,具体内容详见公司于2019 年3月21日发布的《关于减持北陆药业股票计划的公告》,公告编号2019-013。公司将减持北陆药业股票计划函告北陆药业,同时北陆药业(证券简称北陆药业、证券代码300016)于2019年4月11日发布了《大股东减持股份预披露公告》,公告编号2019-034。2019年8月1日,公司因误操作导致短线交易,提前终止本次减持计划,具体内容详见公司于2019 年8 月3日发布的《关于减持股份因误操作导致短线交易暨减持计划终止公告》,公告编号2019-041。(3)北陆药业于2019年11月实施限制性股票激励计划授予激励对象股份5,700,000股,具体详见北陆药业于2019年11月15日发布的《关于限制性股票激励计划授予完成的公告》,公告编号2019-072。本次激励计划完成后,北陆药业总股本由488,989,876 股增加至494,689,876股,我公司目前持有北陆药业40,464,500股,持股比例为8.18%。

5、公司八届十七次董事会、八届十次监事会审议通过了《关于参与投资设立投资基金暨关联交易的议案》,公司拟与重庆点石化医股权投资基金管理有限公司、重庆长寿经济技术开发区开发投资集团有限公司、重庆化医新天投资集团有限公司、重庆市映天辉氯碱化工有限公司合作设立嘉兴点石新材料股权投资基金合伙企业(有限合伙)(暂定名,最终名称以工商部门核准的公司名称为准),在新材料产业、精细化工、特殊化学品、农药或医药中间体、化工新材料等领域寻找项目投资机会。公司本次对外投资的具体内容详见公司于2018年7月11日发布的《关于参与投资设立投资基金暨关联交易的公告》,公告编号2018-026。该合伙企业已取得嘉兴市南湖区行政审批局颁发的营业执照,最终核定名为嘉兴化医新材料股权投资合伙企业(有限合伙),在中国证券投资基金业协会完成了私募投资基金备案登记手续,具体内容详见公司于2019年4月27日发布的《关于参与投资设立投资基金的进展公告》,公告编号2019-026。报告期各合伙人合计缴纳投资款6,000万元,其中公司按出资比例缴纳投资款1,252.20万元;公司2020年1月按出资比例缴纳投资款1,252.20万元;目前合计缴纳出资款2,504.40万元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)行业竞争格局和发展趋势

1、涂料行业方面

涂料作为一种用于涂装在物体表面形成涂膜的材料,广泛用于各行各业,由于其可以增强金属结构、设备、桥梁、建筑物、交通工具等产品的外观装饰性,延长使用寿命,具有使用安全性或其他特殊作用(如电绝缘、防污、减阻、隔热、耐辐射、导电、导磁等),是国民经济配套的重要工程材料。进入 21 世纪以来,全球涂料行业的发展呈现出“增长—衰退—复苏”的周期进程,目前全球涂料市场已经进入平稳发展时期,环境友好型涂料的快速增长是带动全球涂料市场增长的主要因素之一。我国涂料行业已经历经二十余年的发展,在这期间,我国涂料企业经历了从国外引进到模仿再到发展自主品牌的三大阶段,然而技术创新领域却鲜有成果,拥有独立研发能力和核心技术的国内涂料品牌仍然不多,相比国外,这一数据更是相差甚远。目前我国已成为世界上涂料生产大国,同时也是一个重要的涂料消费大国。我国有14亿人口,一个巨大的潜在的消费市场为世人瞩目,目前中国人均涂料消费水平尚低。因此,可以预计涂料行业的涂料产量增长还有很大潜力。过去十年里,全球涂料的需求稳步增长,涂料需求的增加主要是由于全球经济缓慢复苏和快速工业化进程影响,同时很大程度上取决于它所服务的终端用户行业,如钢铁、汽车、家具和建筑等行业。此外,日益严格的制度、竞争的加剧、独特的技术和产品的发展都将不断刺激全球市场的增长。中国涂料产业正在不断地进步和发展,纵观涂料市场是向“健康、环保、绿色”方向发展。在整个涂料行业的宏观环境和产业环境的影响下,民用涂料、工业涂料都将呈现增长态势,但工业涂料增长率低于民用涂料。由于国内经济增速放缓且面临结构转型,经济下行压力加大,需求疲软,以及部分原材料价格上涨、人力成本上升、运输物流成本高企等市场压力,中国涂料行业将在挑战中前行。节能环保涂料不断发展,技术日益进步,这一趋势导致了诸

如新型树脂、添加剂和颜料等原材料的价格大幅上涨。涂料市场在稳定增长的同时,同样面临着挑战,主要包括环境法规和替代品威胁,监管和环境问题正在推动着涂料行业不断的更新。2014年7月1日,环保部正式实施《环境标志产品技术要求水性涂料》,由新的HJ2537-2014标准代替已经执行10年的HJ/T201-2005标准。新标准提高了对挥发性有机化合物(VOC)以及苯、甲苯、二甲苯、乙苯总量的限量要求,同时增加了对乙二醇醚及其酯类物质的限量要求。随着国家VOC、PM2.5制度的不断建立健全,溶剂型涂料的市场份额仍将继续面临所占市场比例下降的趋势。涂料制造商日益寻求降低产品VOC含量的方法,水性化涂料、粉末涂料和其他高固体涂料将会迎来更多市场份额的机遇。涂料行业经过多年发展,各种问题日益暴露,不少涂料企业开始思考未来发展新方向。对于涂料企业发展而言,如果脱离了产品和品牌的打造,终将走向消亡。因此,企业应该掌握未来涂料市场的发展趋势,并随之及时调整发展战略。

2、化工贸易方面

依托我公司良好的资源信息优势和可靠的资金保证,公司2015年投资成立了全资子公司重庆渝三峡化工有限公司,结合与中海油、中石化等国有大型企业几十年的良好合作、深度互动,主攻石化产业中的如石脑油、石油醚、燃料油、溶剂油、丁烯、PTA、苯类等产品,以及天然气化工的醋酸及其酯类等相关业务。按照公司年初董事会制定的工作方向继续聚焦油漆涂料业务,化工贸易业务在保证资金安全、风险可控的前提下开展业务,公司报告期继续大幅减少化工公司化工贸易业务,健全完善内部控制制度,实现公司业务高质量发展。

(二)公司发展战略

贯彻中央关于推动国企完善现代企业制度的精神,深化企业改革,建立长效激励约束机制,走品牌提升、新型工业化道路。大力实施可持续发展战略,抓住美丽中国、城镇化建设的历史机遇,配合重庆及西部建设,创新涂料新材料、开发涂料新品种,重点开发低污染、高性能涂料新材料及水性化的涂料品种,突出专业化特征,注重基础理论运用,加强涂料施工应用研究,进一步完善科技创新体制,在涂料技术前沿拥有一批自主知识产权,把公司建设成为具有机制灵活、管理高效、科技创新体系完善,产品结构专业化,制造装备先进和市场竞争力较强的现代化涂料集团。

(三)2020年经营计划

2019年经营情况回顾:公司2019年经营计划为继续聚焦油漆涂料业务,加快水性醇酸工业涂料和石墨烯涂料等为代表的新产品全面推向市场的工作;油漆涂料制造业营业收入超过5亿元,化工贸易业务在保证资金安全、风险可控的前提下开展业务,实现公司业务高质量发展。按照公司年初董事会制定的继续聚焦油漆涂料业务,加快水性醇酸工业涂料和石墨烯涂料等为代表的新产品全面推向市场的工作方向,公司2019年油漆涂料制造业实现营业收入4.71亿元,同比减少1.95%,低于年初目标,主要是受市场竞争加剧导致销量减少影响所致;按照公司年初董事会制定的化工贸易业务在保证资金安全、风险可控的前提下开展业务,实现公司业务高质量发展的工作方向,公司2019年继续大幅减少化工贸易业务,2019年化工贸易实现营业收入244万元,同比减少98.39%。 2020年经营计划:2020年公司将继续聚焦油漆涂料业务,加快水性醇酸工业涂料和石墨烯涂料等为代表的新产品全面推向市场的工作,努力减小新型冠状病毒肺炎疫情对公司生产经营的影响,2020年经营计划营业收入达到4.70亿元。该经营计划能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度、疫情变化情况等多种因素,存在较大不确定性,敬请投资者注意。为此我们要着力抓好以下重点工作:

1、改善管理,创新机制,切实增强企业活力

(1)健全完善制度体系建设,推进公司治理体系和治理能力现代化。按照化医集团改革发展总体要求,全面启动公司改革与发展方案研究项目,完成改革发展顶层设计和十四五规划的编制工作,并确保有效落地。健全、完善制度体系和监督考核机制,加强制度宣贯,强化制度意识,狠抓制度落实,提升制度执行力。 (2)加快推进内部三项制度改革。建立干部聘用市场化机制,坚持业绩导向,将干部考评结果与职务升降和薪酬调整紧密挂钩,实现“能者上、庸者下”。通过提高薪酬水平、实行开放性技术合作创新等方式引进高层次人才。 (3)完善激励机制,强化业绩导向,构建企业员工命运共同体。加快推进以技术创新和营销激励为核心的激励机制创新,以目标、效益为导向,采取研发项目单独核算、对外技术合作利润分成、销售超额利润分成等多种形式,切实调动技术研发和销售人员的积极性和创造性,全面提升研发创新水平和销售业绩。进一步完善子公司绩效激励机制,建立科学合理的目标指标体系,提高子公司激励措施的有效性。

2、技术管理

(1)绿色创新

以贯彻执行《工业防护涂料中有害物质限量》强制性国家标准为契机,大力推动涂料产品绿色转型,积极开展VOC达标技术攻关,进一步加大水性、环保新产品的研发和推广应用力度,逐步实现涂料产品全系列水性化。

(2)工艺技术管理

强化生产过程控制和质量监督检验控制,加强工艺管理,严格工艺纪律,严把产品出厂关,加大质量考核力度,保证产品质量稳定、提高。

3、变革营销机制,增强市场拓展活力

(1)推行区域经理负责制,成立区域销售分、子公司,整合区域资源,通过销售目标市场细分和市场渠道拓展,有效

提高区域市场份额,增强区域市场竞争力。

(2)建立以顾客需求为核心的产品策划和营销、服务体系,在传统市场挖潜的基础上,大力开辟老产品新市场和新产品新市场,加快东部沿海等地区的新市场开拓,积极寻求国际市场开拓路径。

4、采购管理

强化采购内控管理,实时关注市场动态,做好原材料的市场调研和预测,确保精准采购。通过拓宽采购渠道、制定差异化采购策略和逐步引入网络采购模式等举措,持续降低采购成本。配合开展工业防护涂料中有害物质限量新强标实施工作,对原材料VOC进行全面排查,积极寻求环保材料替代途径,确保涂料中重金属含量达到新标准要求。继续开展原材料节约代用,确保实现节代目标。

5、生产管理

加强生产组织管理,优化生产调度,确保生产保质保量和及时供货。探索仓库智能化管理新途径,仓储管理模式逐步由传统管理方式向智能、高效管理方式过渡,有效降低人工成本,提高工作效率,努力提高仓储管理现代化水平。继续完善制听车间智能化改造方案,改变制听听桶制造工艺。

6、安全绿色发展

落实安全、环保、职业健康主体责任和“一岗双责”,实现安全环保全员、全过程、全流程覆盖;健全、完善安全环保风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制,加强风险研判,按照《危险化学品企业安全风险隐患排查治理导则》要求开展隐患排查治理。继续推进色漆车间尾气治理改造,解决污染治理设施运行瓶颈,促进治污减排。

7、合规风险管控

以安全环保、产品质量和上市公司合规风险,以及廉政合规风险管控为重点,进一步加大生产经营全过程的风险管控力度,强化措施,落实责任,适时开展合规性评价,提升企业合规风险管控能力,助推企业稳健发展。

8、加强对外投资管理,严控投资风险

9、加强党的领导,为企业发展提供坚强政治保证

以党的政治建设为统领,以全面从严治党为主线,树牢“四个意识“、坚定”四个自信“、坚决做到”两个维护“。坚持党的领导,把公司党委研究讨论作为董事会、办公会决策重大问题的前置程序。严格落实全面从严治党“两个责任”,督促班子成员履行“一岗双责”,传导管党治党责任压力。充分发挥党组织的领导、把关作用,抓好干部选拔任用、考核评价和人才储备。加强学习型、服务型、创新型党务工作者队伍建设,组织开展业务知识学习培训,提高业务技能。强化组织建设和党员管理,持续推动“两学一做”学习教育常态化制度化,全面提升基层党组织的组织力、战斗力,实现党建工作与生产经营深度融合,为企业改革发展注入强大动力。加强党风廉政建设,持之以恒贯彻落实中央八项规定精神,把转变作风、守规矩、守纪律变成党员干部的习惯性行为。持续加大监督执纪问责力度,深化运用监督执纪“四种形态“,把监督执纪问责做深做细做实。

(四)公司未来发展所需资金需求的简要说明

公司将根据实际情况及未来发展的需要,在合理利用现有资金的基础上,研究制定多种渠道的资金筹措计划和资金使用计划,提高资金使用效率,降低资金成本,继续保持丰富的银行授信资源,打造安全稳定的资金链条,保障公司正常生产经营和项目建设资金需求。

(五)可能面对的风险和机遇

1、公司的经营状况、盈利能力和发展前景与国民经济景气周期之间存在很大关联度,由于国内经济增速放缓且面临结构转型,经济下行压力加大,需求疲软,特别是固定资产投资的下滑带来制造业的不景气,必将快速降低涂料市场的需求,进而影响本公司生产经营。 2、经营环境变化风险:由于劳动力成本以及资金成本等的增加导致部分客户存在经营风险,一旦出现经营上的困难,

将会直接影响公司的应收账款,加大坏账率。为此公司将加强信用管理,通过售前、售中和售后来控制资金风险。

3、目前国内新型冠状病毒肺炎疫情尚未结束,世界其他国家亦在不断蔓延。经济发展仍然面临着宏观环境的诸多不确定因素影响,若宏观经济出现重大不利变化,或受本次疫情严重影响,将对各行业造成严重影响,影响公司盈利水平。随着疫情形势好转,全国基建投资开工即将启动,公司将把握机会,努力开拓市场,争取订单,减小疫情对公司的影响。

4、根据国务院令第693号《中华人民共和国环境保护税法实施条例》,环境保护税自2018年1月1日起施行,依照该法规定征收环境保护税,不再征收排污费。国家环保政策日趋严格,随着标准更高、要求更严、力度更大的环保督查以及环保标准提高,公司需要增加环保设施投入及环保处理成本。 5、安全生产风险:公司属化工行业,生产过程中存在一定的安全生产风险。对此,公司将强化安全生产管理,落实相关安全生产措施,控制风险。 6、原材料价格波动的风险:由于经济形势不明朗,基于石油的大宗化工原材料价格出现较大幅度波动的风险依然存在。为此,公司将通过加强内部管理,跟踪原料价格变化趋势及时采取措施,努力降低风险影响。 7、近年来随着诸多油漆涂料厂家扩大产能,加剧了油漆行业的竞争,随着未来市场竞争的加剧,很可能会限制本公司销售规模的增长速度,影响公司的产品价格和盈利水平。针对以上风险,公司将加强自主创新,在保证产品质量稳定性及继续开发新产品的同时不断优化现有产品,对现有产品进行升级换代,增加了水性涂料、石墨烯涂料等高新产品的研发投入,紧跟当前涂料行业发展趋势,按照高质量发展战略,紧紧围绕开发水性环保、高性能、高固体涂料目标,将水性产品全面推向市场,并从性能、质量、功能等多个方面体现出公司产品的优势,增强公司产品的竞争力。 公司要加大传统产品和传统营销机制的调整改革力度,以技术创新和管理创新为动力,推动企业发展;要进一步整合各种资源,以开放的心态适应新常态,坚持稳中求进的工作总基调,迎难而上,主动作为,努力实现公司的发展战略目标。 2020年是十三五规划收官之年,也是公司三年改革发展规划方案和“十四五”规划谋篇布局之年,公司进入全面深化改革攻坚期。变革之年,宏观经济下行压力犹存,行业下游基建投资发力或将刺激市场需求,涂料相关安全环保政策法规和标准要求愈加严格,倒逼行业转型提速,公司面临更加严峻的挑战和新的发展机遇。新形势下,公司将深入贯彻落实党的十九大、十九届四中全会和2019年中央经济工作会议精神,以公司治理体系和治理能力现代化为导向,围绕“改革创新、转型发展”战略部署,全力推进改革顶层设计和落地实施,健全完善制度体系建设,强化内部管理,持续技术创新,变革营销机制,着力市场开拓,优化产业布局,做强做优做大主业。2020年对公司来讲将是一个变革发展年,这就要求我们要努力提高领导能力、业务水平、自身修养,勇于担当、主动作为,通过强品质、练内功,全面实现公司今年生产经营目标,确保公司进入一个质量更高、效益更好、更可持续发展的新阶段。2020年,随着国家绿色发展战略和产业转型升级向纵深推进,新一轮行业洗牌必将风起云涌,在行业变革浪潮中,危和机同生并存,我们要充分利用自身优势,顺势而为,牢牢把握新的历史机遇,锐意进取,迎难而上,化危为机,全面开创高质量发展新局面。2020年,伴随着改革进程的深入推进,公司迈入了高质量发展的崭新阶段,新的历史时期,我们要坚定信心,凝心聚力,砥砺前行,在改革创新中倾力谋变,在积极进取中开拓新局,推动高质量发展行稳致远,开启改革发展新征程,谱写转型跨越新篇章。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2019年1-12月电话沟通个人公司生产经营情况,未提供资料。
接待次数0
接待机构数量0
接待个人数量0
接待其他对象数量0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司已于2019年5月30日实施完毕2018年度利润分配方案:以2018年12月31日的总股本433,592,220股为基数,向公司全体股东每10股派发现金红利0.13元(含税),派现金额5,636,698.86元(含税)。具体详见公司于2019年5月23日发布的《2018年度分红派息实施公告》,公告编号2019-032。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况2017年度利润分配方案为:以2017年12月31日的总股本433,592,220股为基数,向公司全体股东每10股派发现金红利0.20元(含税),不以公积金转增股本。2018年度利润分配方案为:以2018年12月31日的总股本433,592,220股为基数,向公司全体股东每10股派发现金红利0.13元(含税),不以公积金转增股本。2019年度利润分配预案为:以2019年12月31日的总股本433,592,220股为基数,向公司全体股东每10股派发现金红利0.15元(含税),不以公积金转增股本。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年6,503,883.3064,906,842.5910.02%0.000.00%6,503,883.3010.02%
2018年5,636,698.8645,221,577.8712.46%0.000.00%5,636,698.8612.46%
2017年8,671,844.4081,125,365.9210.69%0.000.00%8,671,844.4010.69%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0.15
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)433,592,220
现金分红金额(元)(含税)6,503,883.30
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)6,503,883.30
可分配利润(元)481,988,224.69
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司(母公司)2019年度实现净利润81,326,469.95元,提取10%法定盈余公积8,132,647.00元后,母公司可分配利润为73,193,822.95元,加上以前年度未分配利润414,431,100.60 元(2019年起执行新金融工具准则调整减少当年年初财务报表未分配利润264,911.85元),减去2019年度实施2018年度利润分配股利5,636,698.86元,2019年年末未分配利润481,988,224.69元。 公司2019年度利润分配预案如下:以2019年12月31日的总股本433,592,220股为基数,向公司全体股东每10股派发现金红利0.15元(含税),不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1.本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:

单位:元

原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款200,343,491.20
应收票据102,799,730.08
应收账款97,543,761.12
应付票据及应付账款62,152,016.53应付票据17,080,719.09
应付账款45,071,297.44
管理费用73,087,191.85管理费用73,087,191.85
研发费用8,510,229.27研发费用8,510,229.27

2.本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个主要的计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

(1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下:

单位:元

项 目资产负债表
2018年12月31日新金融工具准则 调整影响2019年1月1日
应收票据102,799,730.08-84,798,935.5818,000,794.50
应收款项融资84,798,935.5884,798,935.58
可供出售金融资产121,646,015.97-121,646,015.97
其他权益工具投资101,992,305.97101,992,305.97
其他非流动金融资产19,653,710.0019,653,710.00
未分配利润455,551,834.96-264,911.85455,286,923.11
盈余公积126,011,196.16-29,434.65125,981,761.51
其他综合收益2,103,253.58294,346.502,397,600.08

(2) 2019年1月1日,公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表:

单位:元

项目原金融工具准则新金融工具准则
计量类别账面价值计量类别账面价值
货币资金摊余成本(贷款和应收款项)270,566,297.93以摊余成本计量的金融资产270,566,297.93
应收票据摊余成本(贷款和应收款项)102,799,730.08以摊余成本计量的金融资产18,000,794.50
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产84,798,935.58
应收账款摊余成本(贷款和应收款项)97,543,761.12以摊余成本计量的金融资产97,543,761.12
其他应收款摊余成本(贷款和应收款项)66,476,918.23以摊余成本计量的金融资产66,476,918.23
基金投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(可供出售金融资产)19,653,710.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产19,653,710.00
非交易性权益工具投资成本计量(可供出售金融资产)98,171,600.00以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产101,992,305.97
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(可供出售金融资产)3,820,705.97
短期借款其他金融负债130,000,000.00以摊余成本计量的金融负债130,000,000.00
应付票据其他金融负债17,080,719.09以摊余成本计量的金融负债17,080,719.09
应付账款其他金融负债45,071,297.44以摊余成本计量的金融负债45,071,297.44
其他应付款其他金融负债6,608,479.39以摊余成本计量的金融负债6,608,479.39
长期借款其他金融负债150,000,000.00以摊余成本计量的金融负债150,000,000.00

(3) 2019年1月1日,公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下:

单位:元

项 目按原金融工具准则重分类重新计量按新金融工具准则
列示的账面价值(2018年12月31日)列示的账面价值(2019年1月1日)
A. 金融资产
a. 摊余成本
货币资金
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额270,566,297.93270,566,297.93
应收票据
按原 CAS 22 列示的余额102,799,730.08
减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(新CAS22)-84,798,935.58
按新 CAS 22 列示的余额18,000,794.50
应收账款
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额97,543,761.1297,543,761.12
其他应收款
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额66,476,918.2366,476,918.23
可供出售金融资产
按原 CAS 22 列示的余额98,171,600.00
减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产--其他权益工具投资(新CAS 22)-98,171,600.00
按新 CAS 22 列示的余额
以摊余成本计量的总金融资产635,558,307.36-182,970,535.58452,587,771.78
b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益
基金投资——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按原 CAS 22 列示的余额
加:自可供出售金融资产(原CAS22)转入19,653,710.00
按新 CAS 22 列示的余额19,653,710.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产19,653,710.0019,653,710.00
c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
可供出售金融资产
按原 CAS 22 列示的余额23,474,415.97
减:转出至以公允价值计量且其-19,653,710.00

变动计入当期损益(新CAS 22)减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益-其他权益工具投资(新CAS 22)

减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益-其他权益工具投资(新CAS 22)-3,820,705.97
按新 CAS 22 列示的余额
应收款项融资
加:自应收票据(原CAS22)转入84,798,935.58
按新 CAS 22 列示的余额84,798,935.58
非交易性权益工具投资——以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
按原 CAS 22 列示的余额
加:自可供出售金融资产(原CAS22)转入101,992,305.97
按新 CAS 22 列示的余额101,992,305.97
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产23,474,415.97163,316,825.58186,791,241.55
B. 金融负债
a. 摊余成本
短期借款
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额130,000,000.00130,000,000.00
应付票据
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额17,080,719.0917,080,719.09
应付账款
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额45,071,297.4445,071,297.44
其他应付款
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额6,608,479.396,608,479.39
长期借款
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额150,000,000.00150,000,000.00
以摊余成本计量的总金融负债348,760,495.92348,760,495.92

(4) 2019年1月1日,公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下:

单位:元

项 目按原金融工具准则计提损失准备(2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则计提损失准备(2019年1月1

日)应收账款

应收账款21,249,582.4221,249,582.42
其他应收款12,502,354.7112,502,354.71
合 计33,751,937.1333,751,937.13

3.本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》,自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)45
境内会计师事务所审计服务的连续年限8年
境内会计师事务所注册会计师姓名黄巧梅 倪意
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限黄巧梅1年、倪意3年

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

公司聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度内部控制审计机构,内部控制审计费用合同金额为20万元,报告期内尚未支付。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
公司购买的遵义市侨盛欣房地产开发有限公司"侨欣世家"房屋事宜5,000重庆仲裁委员会下达了终局裁决,具体内容详见公司2015年年度报告。报告期公司委派专人、经办律师与经办法官、评估公司人员反复沟通并多次去当地与政府相关部门及对方协商解决遵义房产相关事宜,目前未有实质性进展。疫情后公司将继续积极跟进,切实维护公司合法权益。2015年11月25日,重庆仲裁委员会下达了裁决书【(2015)渝仲字第595号】,本裁决为终局裁决,自作出之日起发生法律效力。仲裁事项内容详见公司2014年年度报告、2015年半年度报告及2015年年度报告、2016年半年度报告及2016年年度报告、2017年半年度报告及2017年年度报告、2018年半年度报告及2018年年度报告、《关于2018年年度报告相关事项的补充说明公告》(公告编号2019-024)。执行中2015年03月20日公司2014年年度报告、2015年半年度报告、2015年年度报告、2016年半年度报告 、2016年年度报告、2017年半年度报告、2017年年度报告、2018年半年度报告、2018年年度报告、《关于2018年年度报告相关事项的补充说明公告》(公告编号2019-024)。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

共同投资方关联关系被投资企业的名称被投资企业的主营业务被投资企业的注册资本被投资企业的总资产(万元)被投资企业的净资产(万元)被投资企业的净利润(万元)
重庆点石化医股权投资基金管理有限公司、重庆化医新天投资集团有限公司、重庆市映天辉氯碱化工有限公司同受控股股东控制嘉兴化医新材料股权投资合伙企业(有限合伙)新材料领域的股权投资2.3亿元9,336.029,330.31-95.84
被投资企业的重大在建项目的进展情况(如有)

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期收回金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)
重庆新峡涂装防腐工程有限公司同受控股股东控制代收代付五险一金026.1526.150
重庆市渝漆物业发展有限公司同受控股股东控制代收代付五险一金013.4213.420
重庆三峡涂料工业(集团)有限公司同受控股股东控制代收代付五险一金016.4516.450
重庆关西涂料有限公司联营企业代收代付五险一金09.699.690
关联债权对公司经营成果及财务状况的影响公司为重庆新峡涂装防腐工程有限公司、重庆市渝漆物业发展有限公司、重庆三峡涂料工业(集团)有限公司、重庆关西涂料有限公司代收代付社会保障金及住房公积金,上述事宜对公司经营成果及财务状况不造成影响。

应付关联方债务

关联方关联关系形成原因期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1. 关联受托管理

委托方名称受托方受托 资产类型受托起始日受托终止日托管收益 定价依据本期确认的 托管收益备注
重庆化医控股(集团)公司公司股权分置改革中,本公司置换给重庆化医控股(集团)公司的账面净值为5,492万元的资产(包含应收账款、其他应收款、存货、固定资产)2006.4.8无条件永久以前述资产经营管理和处置的全部收益向本公司支付受托经营管理费用截至2019年12月31日,公司受托经营资产的余额为应收账款25,950,288.42元,其他应收款18,808,029.61元,存货和固定资产公司已经报废处置完毕。

2.接受重庆化医控股集团财务有限公司的金融服务

2019年3月公司和重庆化医控股集团财务有限公司(以下简称财务公司)签订《金融服务协议》,财务公司根据公司需求,向公司提供存款服务、贷款服务、融资租赁服务、委托贷款服务、票据承兑贴现业务服务、结算服务、中间业务、设计相关金融服务产品和经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他业务。双方在《金融服务协议》中约定,日存款余额(包括应计利息)最高不超过13,000万元、票据承兑贴现业务(包括利息支出总额)最高不超过5,000万元、存放在财务公司的承兑汇票日余额最高不超过10,000万元、委托财务公司开具承兑汇票全年累计不超过15,000万元、在财务公司的日贷款余额(包括应计利息)最高不超过10,000万元。上述协议业经公司2019年第八届董事会第二十三次会议审议通过。协议有效期为一年,在有效期满前30天,如任何一方未向对方提出终止协议的要求,本协议自动展期一年,上述展期不受次数限制。2019年度公司和财务公司发生的交易列示如下:

单位:元

项目期初数本期增加本期减少期末数收取或支付利息、手续费
存放于财务公司存款160,510,210.12145,751,898.41184,077,247.06122,184,861.471,686,389.17
票据中间业务-存放于财务公司承兑汇票[注]12,764,414.3950,205,134.4341,493,577.7721,475,971.05
票据中间业务-委托财务公司开具银行承兑汇票17,080,719.0916,624,596.5033,705,315.59

注:本期减少系公司存放于财务公司的承兑汇票到期后,收到承兑银行支付的款项。

3. 资金拆借情况

(1)提供财务资助

经公司2019年第八届董事会第二十三次会议审议通过,同意公司对联营企业重庆关西涂料有限公司2018年提供尚未归还的财务资助余额展期1年;借款款利率为同期中国人民银行一年期贷款基准利率的90%,自实际付款日起息到期归还。

经公司2019年第八届董事会第二十七次会议审议通过,同意公司对联营企业新疆信汇峡清洁能源有限公司(以下简称新疆信汇峡)提供5,940.00万元,资金只可用于120万吨/年粗芳烃加氢项目(一期60万吨/年)建设,资金使用期限为1年,借款利率按年利率7%确定,自实际付款日起息到期归还;同时同意公司对新疆信汇峡2018年提供尚未归还的财务资助余额展期1年。

对联营企业提供财务资助的具体情况如下:

单位:元

联营企业期初余额本期增加本期归还期末余额本期利息
新疆信汇峡清洁能源有限公司30,000,000.0059,400,000.0089,400,000.003,281,226.00
重庆关西涂料有限公司36,000,000.0016,000,000.0020,000,000.00902,830.18
合计66,000,000.0059,400,000.0016,000,000.00109,400,000.004,184,056.18

(2)关联资金借款情况

2019年度因联营企业湖南中渝新材料有限公司尚未开展业务,应各股东要求,湖南中渝新材料有限公司向各股东无息提供资金使用,其中向公司提供资金750.00万元。截至2019年12月31日,公司尚未归还上

述资金。

4. 关联担保情况

本公司公司作为担保方单位:元

被担保方担保金额担保 起始日担保 到期日担保是否已经履行完毕
新疆信汇峡清洁能源有限公司40,740,000.002019/3/192022/3/19
新疆信汇峡清洁能源有限公司53,610,000.002019/9/22022/9/2
新疆信汇峡清洁能源有限公司[注]16,500,000.002019/11/272021/11/27
合 计110,850,000.00

[注]:按照保证协议,公司期后为新疆信汇峡新增项目贷款按持股比例提供3,300.00万元融资担保。

5. 其他关联交易

(1)2018年公司与重庆点石化医股权投资基金管理有限公司、重庆长寿经济技术开发区开发投资集团有限公司、重庆化医新天投资集团有限公司、重庆市映天辉氯碱化工有限公司签署出资协议,共同出资设立嘉兴化医新材料股权投资合伙企业(有限合伙),全体合伙人认缴出资额为2.3亿元人民币,公司认缴4,800万元,占比20.87%。2019年度公司实际支付出资款1,252.20万元。 (2)经公司2019年第九届董事会第二次会议审议通过,同意公司受让重庆长风化学工业有限公司持有的财务公司3.00%股权,双方参照财务公司最近一期经审计的净资产确定股权交易价格为3,430.35万元。本次交易完成后,公司将持有财务公司7.00%股权。截至2019年12月31日,公司已按照股权转让协议支付收购款1,500万元,剩余款项于办理完变更登记后十个工作日内支付。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
《与重庆化医控股集团财务有限公司持续关联交易的公告》2019年03月21日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
《关于向参股公司重庆关西涂料有限公司提供财务资助展期暨关联交易的公告》2019年03月21日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
《关于拟向参股公司新疆信汇峡清洁能源有限公司提供财务资助的关联交易暨财务资助展期的公告》2019年08月02日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
《对外担保进展公告》2019年03月22日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
《对外担保进展公告》2019年09月04日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
《对外担保进展公告》2019年11月29日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
《关于收购重庆化医控股集团财务有限公司3%股权暨关联交易的公告》2019年12月28日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

√ 适用 □ 不适用

托管情况说明2006年4月28日,公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革股东会审议并通过了《重庆三峡油漆股份有限公司股权分置改革及资产置换的议案》, 该方案是以“送股+资产置换”相结合的对价形式,其中:化医集团将持有价值为5,493万元的重庆三峡英力化工有限公司54.93%的股权,与本公司5,493万元的等额资产进行交换,化医集团将本公司置换出的账面净值为5,492万元的资产(包含应收账款、其他应收款、存货、固定资产),委托本公司经营管理和处置,化医集团以前述资产经营管理和处置的全部收益向本公司支付受托经营管理费用,并保证前述资产无条件永久归本公司经营管理和处置,不得以任何理由收回前述资产和在前述资产上设置抵押、质押等担保权利。截至2019年12月31日,公司受托经营资产的余额为应收账款25,950,288.42元,其他应收款18,808,029.61元,存货和固定资产公司已经报废处置完毕。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
新疆信汇峡清洁能源有限公司2018年09月27日19,8002019年03月19日4,074连带责任保证2019年3月19日至2022年3月19日
新疆信汇峡清洁能源有限公司2018年09月27日19,8002019年09月02日5,361连带责任保证2019年9月2日至2022年9月2日
新疆信汇峡清洁能源有限公司2018年09月27日19,8002019年11月27日1,650连带责任保证2019年11月27日至2021年11月27日
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)11,085
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)19,800报告期末实际对外担保余额合计(A4)11,085
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)0报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)11,085
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)19,800报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)11,085
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例9.78%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司秉承“诚信守诺”的经营理念,依法经营,诚实守信,遵守法律法规和社会公德,保护知识产权,忠实履行合同,恪守商业信用,反对不正当竞争,杜绝商业活动中的腐败行为。树立“以人为本”的思想,尊重员工的创造精神,积极推行7S管理,创造良好的工作和生活环境,营造企业与员工共同发展的和谐氛围,向用户提供高质量的产品服务。 为保证正确履行社会责任,公司制定并完善了内控制度,做到有章可循。注重承担股东、债权人、员工、客户、消费者、供应商等利益相关者的责任,形成了一套完整的工作程序;实行闭环管理,做到内部控制制度化、规范化、程序化,建立起符合现代企业要求的运行机制,将履行社会责任列入到公司总体发展规划之中。 公司注重管理体系建立健全工作,通过了ISO9001:2015、IATF16949:2016质量管理体系、IS014001:2015环境管理体系、GB/T28001-2011职业健康安全管理体系等认证,公司是安全标准化三级达标企业,建立了安全环保监督检查及考核长效机制,严格按安全标准化体系运行。公司严格按GB/T28001职业健康安全管理体系、ISO14001环境管理体系和国家清洁生产标准开展生产经营活动,倡导“绿色建设”理念,大力开发高性能、高固体、水性化、低碳环保的产品,强化节能减排,生产中严格控制废水、废气、废渣的产生量,“三废”全部实现达标排放,环保设施的同步运行率达到100%。工业废水经公司污水处理场处理达标后,全部回用于各车间,提高了资源综合利用率,贯彻推行了清洁文明生产,在“节能、降耗、减污、增效”方面取得了很好的成绩。职业健康工作严格执行国家相关规定,重视职业病的防范,公司通过对上万个品种配方逐一进行梳理及优化,采用环保原材料,保障了职工的职业健康。公司报告期全面完成了化医集团给公司下达的安全、环保、职业健康目标。 公司始终把安全环保做为企业核心竞争要素,在生产过程中不断优化生产工艺,应用先进的节能环保材料及安全环保措施让低碳、绿色成就企业的核心竞争力。公司强化安全环保风险管控,对产品生命周期的环境因素和危险源进行识别、分析和评价,采取相应的监测和分级控制措施,对危险作业实行升级管理。完成重大危险源重新辨识、评估和分级。对生产车间抽风除尘VOC治理开展风险分析评价,有针对性地制定了控制措施。开展安全风险研判与承诺公告。认真贯彻落实以隐患排查治理为重点的安全环保责任制,坚持开展日、周、月和特殊时段安全环保职业卫生检查,以及防静电、防燃爆事故专项检查。积极开展安全生产大排查大整治、危险化学品综合整治等专项行动。认真落实上级督查问题整改,全面落实整改问题

隐患。强化污染防治,开展生产车间废气治理改造,实施VOC治理,已完成生产车间尾气收集和处理装置改造项目。采取环保新材料替代苯类溶剂和危废定额控制,以及生产副产物“变废为宝”等措施,从源头上控制危废产生、减少危废产生量,利用生产副产物,节约环保处置费用。大力开展全员安全环保和职业卫生专业知识培训,以及应急救援技能培训,极大提升了员工安全环保意识和应急处置能力。2019年安全环保保持高压势态,巡查督查成为常态,通过理顺安全环保管理模式,强化部门领导的安全环保第一负责人的责任,加大培训力度,加强日常巡查及隐患排查治理。公司于2008年投入近1,500万元用于环保设施建设;报告期公司严格按照安全环保标准化A级企业标准运行;报告期公司投入约462万元用于环保设施运行和危险废物处理,环保设施运行良好。公司始终如一的践行责任关怀,在生产经营过程中注重人与自然的和谐共处,保护环境,实现绿色可持续发展。为解决工业漆车间加料工序粉尘污染的问题,公司投入资金对除尘系统进行了治理,大大降低了粉尘浓度,保障了职工身体健康;按重庆市环保局污水管网可视化要求完成了污水管网明管化改造。为提高职业健康安全水平,防止职业病的发生,公司重点对搅拌、研磨、调漆、包装等工序产生的尘毒危害进行了集中治理。尘毒危害治理有效降低了生产现场有害气体浓度,改善了员工工作环境。以上项目的实施使公司生产现场更加规范,生活环境得以优化,公司整个厂容厂貌也得以全方位提升,本质安全得以提高,充分体现公司对员工的责任关怀。公司党委深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神,充分发挥国有企业党组织把方向、管大局、保落实作用,坚持把党的政治建设摆在首位,全面加强党的建设。围绕2019年生产经营目标和改革发展任务,扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育,持续推动“两学一做”学习教育常态化制度化,组织党委中心组学习。认真执行“四步工作法”和“三重一大”事项集体决策制度。严格落实意识形态工作责任制,传达、分析研判意识形态工作。党委、纪委持续深化作风建设,运用“四种形态“监督执纪。积极配合市委巡视组对公司开展政治巡视,切实抓好巡视反馈问题整改落实,营造风清气正的良好政治生态。坚持党管干部原则,从严管理干部,修订完善《干部选拔任用管理办法》,进一步规范干部选拔任用程序,严格遵循”德才兼备、以德为先“的干部选拔任用标准提拔任用干部,坚持落实干部谈话制度和述职述廉制度。

公司工会以助推企业经济发展为主题,组织开展新中国成立七十周年征文比赛、安全主题征文、演讲比赛、摄影活动、“安康杯”安全生产技能竞赛、化工行业化学检验工技能竞赛、调漆工技能比赛等,提升了员工素质和技能水平。加强员工关怀,对职工实施困难帮扶、节日慰问,开展夏季送清凉、金秋助学活动,组织《幸福心理学讲座》,更换职工宿舍电视机,增强了员工归属感和组织凝聚力。积极履行国企社会责任,开展精准扶贫,公司报告期精准扶贫重庆市江津区蔡家镇茅湾村30,000元,精准扶贫重庆市江津区蔡家镇茅湾村4户6,000元;对重庆市江津区广兴镇彭桥村贫困户帮扶,帮扶5户贫困户,扶贫金额20,000元;报告期公司精准扶贫金额合计56,000元。积极开展责任关怀“公众开放日”活动,邀请重庆市江津区广兴镇政府人员、贫困户代表到厂参观,增强其对公司的了解和认知,与社会居民共建和谐、健康社区。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司将根据重庆市江津区2020年扶贫工作会议安排结对帮扶工作。

(2)年度精准扶贫概要

公司报告期精准扶贫重庆市江津区蔡家镇茅湾村30,000元,精准扶贫重庆市江津区蔡家镇茅湾村4户6,000元;对重庆市江津区广兴镇彭桥村贫困户帮扶,帮扶5户贫困户,扶贫金额20,000元;报告期公司精准扶贫金额合计56,000元。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中: 1.资金万元5.6
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
8.2定点扶贫工作投入金额万元5.6
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

公司将根据重庆市江津区2020年扶贫工作会议安排结对帮扶工作。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
重庆三峡油漆股份有限公司化学需氧量、悬浮物、动植物油、氨氮有组织排放1生活废水排口化学需氧量500mg/l、悬浮物400mg/l、动植物油100mg/l、氨氮15mg/lGB8978-1996化学需氧量1.89t/a、悬浮物1.285t/a、动植物油0.068t/a、氨氮0.068t/a化学需氧量1.89t/a、悬浮物1.285t/a、动植物油0.068t/a、氨氮0.284t/a未超标
重庆三峡油漆股份有限公司二甲苯有组织排放1通用车间1号废气排口70mg/m3DB50/418-20161.176t/a1.176t/a未超标
重庆三峡油漆股份有限公司二甲苯有组织排放1通用车间2号废气排口70mg/m3DB50/418-20160.612 t/a0.612 t/a未超标
重庆三峡油漆股份有限公司颗粒物有组织排放1通用车间搅拌废气排口100 mg/m3DB50/418-20160.12 t/a0.12 t/a未超标
重庆三峡油漆股份有限公司甲苯、二甲苯有组织排放1防腐车间废气排口甲苯40 mg/m3、二甲苯70 mg/m3DB50/418-2016甲苯0.02289 t/a、二甲苯0.1491t/a甲苯0.02289 t/a、二甲苯0.1491t/a未超标
重庆三峡油漆股份有限公司颗粒物有组织排放1防腐车间搅拌废气排口100 mg/m3DB50/4180.03 t/a0.03 t/a未超标
重庆三峡油漆股份有限公司颗粒物有组织排放1防腐车间(中试)搅拌废气排口100 mg/m3DB50/4180.01 t/a0.01 t/a未超标
重庆三峡油漆股份有限公司二甲苯有组织排放1树脂车间(溶剂法)废气排口70 mg/m3DB50/4180.006 t/a0.006 t/a未超标
重庆三峡油漆股份有限公司二甲苯有组织排放1树脂车间热炼釜(炼油)废气排口70 mg/m3DB50/4180.006 t/a0.006 t/a未超标
重庆三峡油漆股份有限公司颗粒物有组织排放1树脂车间投料废气排口100 mg/m3DB50/4180.13 t/a0.13 t/a未超标
重庆三峡油漆股份有限公司甲苯、二甲苯有组织排放1工业车间包装工序废气排口甲苯40 mg/m3、二甲苯70 mg/m3DB50/418甲苯0.0796 t/a、二甲苯0.003t/a甲苯0.0796 t/a、二甲苯0.003t/a未超标
重庆三峡油漆股份有限公司颗粒物有组织排放1工业车间搅拌废气排口100 mg/m3DB50/4180.15 t/a0.15 t/a未超标
重庆三峡油漆股份有限公司甲苯、二甲苯有组织排放1汽摩车间废气排口甲苯40 mg/m3、二甲苯70 mg/m3DB50/418甲苯0.1276t/a、二甲苯1.512t/a甲苯0.1276t/a、二甲苯1.512t/a未超标
重庆三峡油漆股份有限公司颗粒物有组织排放1汽摩车间搅拌废气排口100 mg/m3DB50/4180.12 t/a0.12 t/a未超标
重庆三峡油漆股份有限公司颗粒物有组织排放1建筑涂料车间搅拌废气排口100 mg/m3DB50/4180.06 t/a0.06 t/a未超标
重庆三峡油漆股份有限公司烟尘、二氧化硫、氨氮有组织排放1生产动力部锅炉废气排口烟尘30 mg/m3、二氧化硫100 mg/m3、氨氮400 mg/m3DB50/658-2016烟尘0.04t/a、二氧化硫2.015 t/a、氨氮8.06 t/a烟尘0.04t/a、二氧化硫2.015 t/a、氨氮8.06 t/a未超标
成都渝三峡油漆有限公司悬浮物、化学需氧量、动植物油、氨氮、锌、铜、五日生化需氧量有组织排放1废水总排口化学需氧量:500mg/L、氨氮:45mg/L、锌: 5mg/L、铜:2mg/L、石油类:20mg/LGB8978-1996化学需氧量:2.1吨/年化学需氧量:2.1吨/年未超标
成都渝三峡油漆有限公司苯、甲苯、二甲苯有组织排放1工艺废气排放口苯:12mg/m3、甲苯:40mg/m3、二甲苯:70mg/m3、非甲烷总烃120 mg/m3DB51/2377-2017未核定未核定未超标
成都渝三峡油漆有限公司颗粒物、二氧化硫、氮氧化物有组织排放1燃烧废气排放口颗粒物: 20 mg/m3、二氧化硫:50 mg/m3、氮氧化物:150 mg/m3GB13271-2014粉尘:0.37吨/年、二氧化硫:0.23吨/年粉尘0.37吨/年、二氧化硫:0.23吨/年未超标
成都渝三峡油漆有限公司颗粒物有组织排放1布袋除尘废气排放口颗粒物:120 mg/m3GB16297-1996未核定未核定未超标

防治污染设施的建设和运行情况

渝三峡于2009年5月通过环保“三同时”验收,自投入运行以来,建立健全了管理机构,完善了管理制度和操作规程,污水处理设施和废气治理设施全面正常运行,运行率达100%,达标排放率达100%。 成都渝三峡油漆有限公司于2008年7月通过环保“三同时”验收,自投入运行以来,建立健全了管理机构,完善了管理制度和操作规程,污水处理设施和废气治理设施全面正常运行,运行率达100%,达标排放率达100%。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 渝三峡2005年按要求编制了建设项目环境影响评价报告书,2005年8月取得环境影响评价批复;2009年编制建设项目环境保护验收监测报告,2009年5月取得验收批复。 成都渝三峡2003年按要求编制了建设项目环境影响评价报告书,2003年4月取得环境影响评价批复;2008年编制建设项

目环境保护验收监测报告,2008年7月取得验收批复。

突发环境事件应急预案渝三峡突发环境事件应急预案于2017年4月进行修订评审,并报重庆市江津区环保局备案。成都渝三峡突发环境事件应急预案于2018年12月进行修订评审,并报成都市龙泉驿区环保局备案。

环境自行监测方案渝三峡每年请有资质的单位对公司各污染排放口进行监测。成都渝三峡每年请有资质的单位对公司各污染排放口进行监测。

其他应当公开的环境信息 渝三峡严格按GB/T28001职业健康安全管理体系、ISO14001环境管理体系和国家清洁生产标准开展生产经营活动,“三废”全部实现达标排放,环保设施的同步运行率达到100%。工业废水经公司污水处理场处理达标后,全部回用于各车间,在“节能、降耗、减污、增效”方面取得了很好的成绩。公司于2008年用于环保设施建设投入金额1,470.735万元(其中废水治理设施1363.10万元,废气治理设施107.635万元)。2019年公司环保投入约462万元用于环保设施运行和危险废物处理。 成都渝三峡严格按照当地环保管理要求和国家清洁生产标准开展生产经营活动,“三废”全部实现达标排放,环保设施的同步运行率达到100%。工业废水经公司污水处理场处理达标后,排入城市污水管网,进入城市污水处理站,在“节能、降耗、减污、增效”方面取得了很好的成绩。2019年成都渝三峡环保投入约72万元用于环保设施运行和危险废物处理。

其他环保相关信息 我公司属于重庆市重点排污单位,重庆市江津区生态环境监测站对江津区重点排污单位每年均需进行监督性监测,按计划重庆市江津区生态环境监测站于2018年9月19日对我公司进行了例行监督性监测,测出防腐漆车间和汽摩漆车间排放口二甲苯浓度超标。公司于2019年1月22日收到重庆市江津区环境行政执法支队《行政处罚决定书》(津环执罚【2019】004号),公司将上述情况履行了信息披露并及时完成了整改,具体内容详见公司于2019年1月23日披露的《关于收到重庆市江津区环境行政执法支队行政处罚决定书暨整改完成的公告》,公告编号2019-004。2019年12月9日重庆市江津区生态环境监测站对我公司进行了例行监督性监测,各排放口均达标排放。 公司排污许可证于2019年7月11日到期。按照《固定污染源排污许可分类管理名录》(2017版)(环境保护部令第45号)(涂料、油墨、颜料及类似产品制造行业于2020年开始申请国家统一颁发的排污许可证)和《排污许可管理办法(试行)》(环境保护部令第48号)(第三条:纳入固定污染源排污许可分类管理名录的企业事业单位和其他生产经营者(以下简称排污单位)应当按照规定的时限申请并取得排污许可证;未纳入固定污染源排污许可分类管理名录的排污单位,暂不需申请排污许可证)的管理要求,公司2019年暂不需申请排污许可证,公司将于2020年申请国家统一颁发的排污许可证。 公司对通用涂料车间尾气收集系统和尾气处理装置进行改造,将通用涂料车间1号废气排口、通用涂料车间2号废气排口和通用涂料车间搅拌废气排口合并为通用涂料车间废气总排放口,并于2019年5月4日向重庆市江津区生态环境局申报后开始运行,2019年8月12日通过专家验收。按照《固定污染源排污许可分类管理名录》(2017版)(环境保护部令第45号)和《排污许可管理办法(试行)》(环境保护部令第48号)暂未申领排污许可证。 公司对汽摩涂料车间尾气收集系统和尾气处理装置进行改造,将汽摩涂料车间废气排口和汽摩涂料车间搅拌废气排口合并为汽摩涂料车间废气总排放口,并于2019年9月2日向重庆市江津区生态环境局申报后开始试运行,2019年暂未验收。按照《固定污染源排污许可分类管理名录》(2017版)(环境保护部令第45号)和《排污许可管理办法(试行)》(环境保护部令第48号)暂未申领排污许可证。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2019年1月22日收到重庆市江津区环境行政执法支队《行政处罚决定书》(津环执罚【2019】004号)(以下简称“《决定书》”),2018年9月19日重庆市江津区生态环境监测站对公司所排放的废气进行了监督监测,测出防腐漆车间和汽摩漆车间排放口二甲苯浓度超标。公司将上述情况进行了信息披露并及时完成了整改,具体内容详见公司于2019年1月23日披露的《关于收到重庆市江津区环境行政执法支队行政处罚决定书暨整改完成的公告》,公告编号2019-004。

2、公司七届九次董事会审议通过了《关于认购嘉润三板定增1号基金产品的议案》,公司以自有资金2,000万元认购嘉润三板定增1号基金B类优先级产品。具体内容详见公司于2015年6月24日披露的《关于认购嘉润三板定增1号基金产品的公告》,公告编号2015-024。嘉润三板定增1号基金经中国证券投资基金业协会备案审批,于2015年7月1日正式获得了中国证券投资基金业协会颁发的《私募投资基金备案证明》(备案编码:S63330)。具体内容详见公司于2015年7月7日披露的《关于认购嘉润三板定增1号基金产品的进展公告》,公告编号2015-028。根据基金合同约定,该基金于2018年6月27日起进入清算期,由管理人济南嘉润股权投资管理合伙企业(有限合伙)、综合托管人渤海证券股份有限公司于2018年6月27日组成清算小组履行基金财产清算程序,该基金于2019年6月30日进行了首次清算,于2019年7月23日进行了第二次清算,于2019年11月21日进行了第三次清算。截止2019年12月31日,该基金产品已经兑付优先级A类份额7,000万元及收益1,652万元,于2019年11月28日兑付了本公司持有的优先级B类份额1,000万元。公司参与基金的最终收益情况需待基金清算完成和资产分配完成后方可确定,基金清算完成后,公司将根据后续情况履行信息披露义务。

3、2019年11月15日公司通过中国证券登记结算有限责任公司系统查询,知悉公司控股股东化医集团持有的本公司部分股份被司法冻结,具体内容详见公司于2019年11月16日披露的《关于控股股东部分股份被司法冻结的公告》,公告编号2019-057。化医集团被司法冻结的本公司股份已于2019年11月27日全部解除冻结,具体内容详见公司于2019年11月29日披露的《关于控股股东被司法冻结股份解除冻结的公告》,公告编号2019-065。

4、公司于 2019 年12月24日收到控股股东化医集团通知,化医集团召开董事会审议通过了化医集团以其持有的渝三峡A175,808,982股股份(占渝三峡A总股本的40.55%)向化医集团全资子公司重庆特品化工有限公司增资事宜,具体内容详见公司于2019年12月25日披露的《关于控股股东变更的提示性公告》,公告编号2019-072。

5、公司九届二次董事会、九届二次监事会审议通过了《关于收购重庆化医控股集团财务有限公司3%股权暨关联交易的议案》,同意公司受让重庆长风化学工业有限公司持有的财务公司3%股权,收购股权交易金额为3,430.35万元,本次交易完成前,公司持有财务公司4%股权,本次交易完成后,公司将持有财务公司7%股权,具体内容详见公司于2019年12月28日发布的《关于收购重庆化医控股集团财务有限公司3%股权暨关联交易的公告》,公告编号2019-075。报告期公司已按照股权转让协议支付收购款1,500万元。

6、公司与遵义市侨盛欣房地产开发有限公司关于“侨欣世家”房产仲裁事项具体内容详见公司2019年年度报告重大诉讼、仲裁事项章节及于2019年4月24日发布的《关于2018年年度报告相关事项的补充说明公告》(公告编号2019-024);对于已办理预售备案登记的房产尚未取得房地产证事宜(具体详见《关于补充披露购买“侨欣世家”房产说明的公告》(公告编号2013-027)及各年度年度报告),报告期公司委派专人与律师多次去当地与政府相关部门、房产所在小区物业管理公司及业主委员会共同协商解决遵义房产相关事宜,目前尚未完成全部手续,未有实质性进展。疫情后公司将继续积极跟进,切实维护公司合法权益。

7、因公司管理层级清理及经营结构调整,经公司总经理行政办公会审议批准,决定对化工公司分公司重庆渝三峡化工有限公司青岛分公司予以注销,重庆渝三峡化工有限公司青岛分公司于2019年9月办理完毕工商注销登记。

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、公司八届二十三次董事会、八届十五次监事会审议通过了《关于向全资子公司增资的议案》,公司以自有资金2,100万元对全资子公司新疆渝三峡增资,增资后,新疆渝三峡的注册资本将增加到4,100万元,具体内容详见公司于2019 年 3 月 21 日披露的《关于对全资子公司增资的公告》,公告编号2019-012。新疆渝三峡于2019年4月8日办理完成工商注册登记手续,并取得昌吉州呼图壁县工商行政管理局颁发的《营业执照》,新疆渝三峡注册资本由2,000万元变更为4,100万元,具体内容详见公司于2019年4月10日发布的《关于对全资子公司增资完成的进展公告》,公告编号2019-020。

2、公司全资子公司新疆渝三峡于2017年10月27日下午4:50左右在生产过程中发现物料泵泄漏,在现场抢修时发生物料中毒事故,导致1人死亡、2人受伤。事故发生后,新疆渝三峡迅速组织施救并立即主动报告当地政府安监部门,受伤人员紧急送往医院救治。相关部门已成立事故调查组并开展事故调查工作。具体内容详见公司于2017年10月30日发布的《关于子公司发生安全生产事故的公告》,公告编号2017-044。事故发生后,新疆昌吉州呼图壁县政府及时组织事故调查组进驻公司进行为期4天的现场调查及处置,同时公司领导迅速赶往新疆进行现场处理和善后工作。新疆昌吉州呼图壁县人民政府同意事故调查组对事故的分析和性质的认定,“10.27”化学品中毒事故是一起一般生产安全责任事故,新疆昌吉州呼图壁县安监局对新疆渝三峡处以30万元罚款。新疆渝三峡事故伤亡人员善后及赔偿工作已妥善解决完毕。新疆渝三峡按照相关部门的要求积极组织落实进行了全面整改,由中介机构编制了《安全设施设计诊断报告》、《安全现状评价报告》,通过了新疆昌吉州安监局组织的专家评审。公司按照相关要求更换了新疆渝三峡执行董事及法定代表人,新疆渝三峡于2018年7月3日完成了工商变更。经多方沟通和商议,2018年8月10日,新疆昌吉州安监局已同意呼图壁县安监局将新疆渝三峡安全生产许可证归还给新疆渝三峡。报告期新疆渝三峡已通过复产复工验收审批,正式恢复生产。

3、2017年11月28日,公司八届十一次董事会审议通过了《关于与四川彭山经济开发区管理委员会签署项目投资协议的议案》、《关于投资设立全资子公司的议案》,具体内容详见公司于2017年11月29日披露的《2017年第九次(八届十一次)董事会决议公告》,公告编号2017-047。公司与四川彭山经济开发区管理委员会签署了《项目投资协议书》,公司拟以自有资金出资在四川省眉山市彭山区投资设立全资子公司,具体内容详见公司于2017年11月22日发布的《关于与四川彭山经济开发区管理委员会签署项目投资协议的公告》,公告编号2017-045。2018年1月2日,四川渝三峡已办理完成工商注册登记手续,并取得由眉山市彭山区工商行政管理和质量技术监督局颁发的《营业执照》。四川渝三峡目前已通过环评审查、安评审查,项目规划许可证已办理完毕,施工许可证正在办理中。目前公司已支付投资款3,400万元。

4、公司八届二十九次董事会、八届二十次监事会及2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于公开挂牌转让成都渝三峡油漆有限公司100%股权的议案,公司以评估值和测算价值为参考,确定本次交易公开挂牌价格为人民币 24,546 万元,交易价格按公开挂牌竞价结果确定。具体内容详见公司于2019 年9 月11日发布的《关于公开挂牌转让成都渝三峡油漆有限公司100%股权的公告》,公告编号2019-050。2019年11月20日,公司收到重庆联交所《信息发布申请受理通知书》,重庆联交所同意受理本公司公开挂牌转让成都渝三峡100%股权项目的信息发布申请,公开挂牌转让底价为24,546万元,信息披露起始日期为2019年11月21日,首次信息披露公告期自公告之日起20个工作日。具体内容详见公司于2019年11月21日发布的《关于公开挂牌转让成都渝三峡油漆有限公司100%股权的进展公告》,公告编号2019-058。公司申请公开转让的成都渝三峡100%股权项目于2019年11月21日至2019年12月18日进行信息披露,公告期内无人报名,按《产权转让信息发布申请表》要求,该项目延长信息发布申请,不变更挂牌条件,按照5个工作日为一个周期延长,直至征集到意向受让方。具体内容详见公司于2019年12月20日发布的《关于公开挂牌转让成都渝三峡油漆有限公司100%股权的进展公告》,公告编号2019-071。

5、2019年7月3日公司全资子公司化工公司收到国家税务总局重庆市税务局第五稽查局《税务稽查结论》[渝税五稽结〔2019〕100046号],按照税务稽查结论,化工公司与福建省传祺能源科技有限公司的贸易业务往来中不存在涉嫌接收虚开增值税专用发票情况,因此化工公司所获得增值税进项税发票已经认证并按规定进行抵扣,出具的稽查结论不会对公司损益造成影响,具体内容详见公司于2019年7月4日发布的《关于全资子公司重庆渝三峡化工有限公司收到税务稽查结论的公告》,公告编号2019-036。

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数37,396年度报告披露日前上一月末普通股股东总数36,008报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
重庆化医控股(集团)公司国有法人40.55%175,808,9820175,808,982
林尚德境内自然人0.69%3,000,00003,000,000
汪新文境内自然人0.64%2,754,77402,754,774
赵璨境内自然人0.46%2,005,00002,005,000
凌朝明境内自然人0.43%1,867,60801,867,608
邹森鹏境内自然人0.42%1,800,00001,800,000
赵强境内自然人0.39%1,684,50001,684,500
金坚成境内自然人0.33%1,450,00001,450,000
李继红境内自然人0.32%1,401,63201,401,632
任汉英境内自然人0.27%1,173,40001,173,400
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东其关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
重庆化医控股(集团)公司175,808,982人民币普通股175,808,982
林尚德3,000,000人民币普通股3,000,000
汪新文2,754,774人民币普通股2,754,774
赵璨2,005,000人民币普通股2,005,000
凌朝明1,867,608人民币普通股1,867,608
邹森鹏1,800,000人民币普通股1,800,000
赵强1,684,500人民币普通股1,684,500
金坚成1,450,000人民币普通股1,450,000
李继红1,401,632人民币普通股1,401,632
任汉英1,173,400人民币普通股1,173,400
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东其关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)公司股东汪新文除通过普通证券账户持有0股外,还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,754,774股,合计持有2,754,774股;公司股东凌朝明除通过普通证券账户持有0股外,还通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,867,608股,合计持有1,867,608股;公司股东邹森鹏除通过普通证券账户持有340,000股外,还通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,460,000股,合计持有1,800,000股;公司股东金坚成除通过普通证券账户持有0股外,还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,450,000股,合计持有1,450,000股;公司股东任汉英除通过普通证券账户持有0股外,还通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,173,400股,合计持有1,173,400股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:地方国有控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
重庆化医控股(集团)公司王平2000年08月25日45041718-8对重庆市国有资产监督管理委员会授权范围内的国有资产经营、管理;货物进出口、技术进出口。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况公司控股股东重庆化医控股(集团)公司为重药控股股份有限公司(股票简称:重药控股,股票代码:000950)控股股东之母公司。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
重庆市国有资产监督管理委员会胡际权2003年10月08日70948600-1根据授权,代表市政府履行出资人职责,对所监管企业的国有资产保值增值进行监督。
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
张伟林董事长现任502019年12月16日2022年12月16日00000
毕胜副董事长现任542019年12月16日2022年12月16日00000
涂伟毅董事现任562019年12月16日2022年12月16日00000
魏雪峰董事、总经理现任502019年12月16日2022年12月16日00000
向青董事、财务总监现任492019年12月16日2022年12月16日00000
杜铭董事、副总经理现任492019年12月16日2022年12月16日00000
刘伟独立董事现任562019年12月16日2022年12月16日00000
宋蔚蔚独立董事现任452019年12月16日2022年12月16日00000
余长江独立董事现任482019年12月16日2022年12月16日00000
田文全董事离任522016年11月08日2019年12月16日00000
陶长元独立董事离任572016年11月08日2019年12月16日00000
李定清独立董事离任572016年11月08日2019年12月16日00000
万汝麟监事会主席现任572019年12月16日2022年12月16日00000
谢国华监事现任462019年12月16日2022年12月16日00000
高琳监事现任472019年12月16日2022年12月16日00000
李勤监事现任482019年12月16日2022年12月16日00000
李小嵩监事现任272019年12月16日2022年12月16日00000
杜铭监事离任492016年11月08日2019年12月16日00000
蒋伟监事离任472016年11月08日2019年12月16日00000
屠泰航监事离任382016年11月08日2019年12月16日00000
田文全副总经理现任522019年12月16日2022年12月16日00000
胡忠超副总经理现任452019年12月16日2022年12月16日00000
楼晓波董事会秘书现任452019年12月16日2022年12月16日00000
合计------------00000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
田文全董事任期满离任2019年12月16日董事会换届
陶长元独立董事任期满离任2019年12月16日董事会换届
李定清独立董事任期满离任2019年12月16日董事会换届
杜铭监事任期满离任2019年12月16日监事会换届
蒋伟监事任期满离任2019年12月16日监事会换届
屠泰航监事任期满离任2019年12月16日监事会换届

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、非独立董事

张伟林:男,50岁,大学学历,历任公司供应部部长、总经理助理、副总经理、党委书记,现任公司董事长、党委副书记,重庆关西涂料有限公司董事,北京北陆药业股份有限公司董事,新疆信汇峡清洁能源有限公司董事。 毕胜:男,54岁,研究生学历,工程师,高级政工师,历任公司三车间主任、总经理助理、副总经理、总经理、党委书记,重庆特品化工有限公司董事、总经理,现任公司副董事长、党委书记,重庆关西涂料有限公司董事长。 涂伟毅:男,56岁,博士,历任重庆市经济和信息化委员会化工医药工业处调研员、副处长、处长,现任公司董事,控股股东化医集团战略规划与信息管理部部长。 魏雪峰:男,50岁,工程硕士、高级工程师,历任公司汽摩漆车间副主任、工艺技术部部长、技术开发中心主任、副总工程师、代总工程师、总工程师、副总经理,现任公司董事、总经理、党委副书记,湖南中渝新材料有限公司董事长。 向青:女,49岁,工商管理硕士,高级会计师,历任公司财务处副处长,现任公司董事、财务总监、党委委员,北京北陆药业股份有限公司监事,重庆化医控股集团财务有限公司监事,重庆市北部新区化医小额贷款有限公司监事。 杜铭:男,49岁,MPA硕士研究生,历任控股股东化医集团监事办主任、审计部部长、资产与法律事务部部长、投资与资产管理部部长,公司监事。2019年10月加入本公司工作,任党委委员。现任公司职工董事、副总经理、党委委员,重庆运中房地产开发有限责任公司董事、重庆市化医长兴售电有限公司董事。

2、独立董事

刘伟:男,56岁,工学博士,历任重庆大学机械工程一系讲师、副教授、系主任助理,重庆大学机械工程学院教授,重庆大学工业工程研究所副所长,现任公司独立董事,重庆大学经济与工商管理学院企业管理系主任、教授、博士生导师,重庆正川医药包装材料股份有限公司独立董事,重庆机电股份有限公司独

立董事,重庆涪陵电力实业股份有限公司独立董事,重庆科技风险投资有限公司独立董事,重庆钢铁(集团)有限责任公司外部董事。 宋蔚蔚:女,45岁,硕士,注册会计师。历任重庆理工大学会计学院讲师、副教授,重庆理工微感科技有限责任公司董事长,现任公司独立董事,重庆理工大学会计学院教授,重庆川仪自动化股份有限公司独立董事,国家电投集团远达环保股份有限公司独立董事。 余长江:男,48岁,大学学历,律师,历任重庆永和律师事务所律师,现任公司独立董事,重庆永和律师事务所高级合伙人、律师事务所主任。

3、监事

万汝麟:男,57岁,在职研究生,高级政工师,历任公司董事,重庆特品化工有限公司监事,现任公司监事会主席、党委副书记、纪委书记、工会主席。 谢国华:男,46岁,大学本科,注册会计师,高级会计师,历任控股股东化医集团财务部副部长、风险合规部副部长、风险控制与资产管理部(法律事务部)副部长,中渝(重庆)环保产业发展有限公司财务总监,现任公司监事,控股股东化医集团安全环保与运营管理部副部长,同时兼任重庆化医长寿化工集团有限公司、重庆特品化工有限公司、重庆长寿捷圆化工有公司监事。 高琳:女,47岁,大学本科,政工师,历任公司宣传处副处长、党群工作部副部长、团委副书记、办公室主任、职工监事,现任公司监事、办公室副主任。 李勤:女,48 岁,大学专科,政工师,曾任公司工会干事、公司法规审计部负责审计工作,现任公司职工监事、监事会办公室副主任。 李小嵩:男,27岁,大学本科,大学毕业后一直在公司法规审计部工作,曾任公司法规审计部部长助理,现任公司职工监事、法规审计部副部长。

4、高级管理人员

田文全:男,52岁,化学工程硕士,高级工程师,历任重庆合成化工厂三车间技术员、工程师、副主任,公司八车间副主任、技术处处长、总经理助理,重庆三峡英力化工有限公司氢氰酸车间主任、总经理助理、副总经理,公司董事,现任公司副总经理、党委委员。 胡忠超:男,45岁,工商管理硕士,助理工程师,历任公司供应处处长助理、供应部副部长、供应部部长、总经理助理,重庆三峡英力化工有限公司营销部部长、二车间主任、三车间主任、总经理助理,现任公司副总经理、党委委员,重庆渝三峡化工有限公司执行董事兼总经理。 楼晓波:男,45岁,大学学历,助理会计师,历任公司证券部副部长、部长、证券事务代表,现任公司董事会秘书。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
涂伟毅重庆化医控股(集团)公司战略规划与信息管理部部长2013年11月01日
谢国华重庆化医控股(集团)公司安全环保与运营管理部副部长2018年07月01日
在股东单位任职情况的说明董事涂伟毅先生、监事谢国华先生2019年度未在本公司领取报酬和津贴,均在股东单位领取报酬。

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
刘伟重庆大学经济与工商管理学院企业管理系主任、教授、博士生导师2001年04月01日
刘伟重庆正川医药包装材料股份有限公司独立董事2016年09月24日
刘伟重庆机电股份有限公司独立董事2014年09月01日
刘伟重庆涪陵电力实业股份有限公司独立董事2015年12月29日
刘伟重庆科技风险投资有限公司独立董事2004年01月01日
刘伟重庆钢铁(集团)有限责任公司外部董事2014年01月01日
宋蔚蔚重庆理工大学会计学院教授2014年12月01日
宋蔚蔚重庆川仪自动化股份有限公司独立董事2015年04月29日
宋蔚蔚国家电投集团远达环保股份有限公司独立董事2019年10月17日
余长江重庆永和律师事务所高级合伙人、律师事务所主任1999年11月01日
在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

主要是依据公司相关管理办法和考核制度,以公司年初制定的经营计划为基础,以公司经营目标为导向,实行薪金收入与绩效考核相挂钩,最终确定薪酬。公司董事、监事及高级管理人员报酬按月足额支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
张伟林董事长50现任62
毕胜副董事长54现任6
涂伟毅董事56现任0
魏雪峰董事、总经理50现任61
向青董事、财务总监49现任55
杜铭董事、副总经理49现任5
刘伟独立董事56现任5
宋蔚蔚独立董事45现任0
余长江独立董事48现任0
田文全董事52离任0
陶长元独立董事57离任5
李定清独立董事57离任5
万汝麟监事会主席57现任55
谢国华监事46现任0
高琳监事47现任11
李勤监事48现任8
李小嵩监事27现任8
杜铭监事49离任0
蒋伟监事47离任13
屠泰航监事38离任10
田文全副总经理52现任52
胡忠超副总经理45现任52
楼晓波董事会秘书45现任46
合计--------459--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)793
主要子公司在职员工的数量(人)122
在职员工的数量合计(人)915
当期领取薪酬员工总人数(人)915
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)749
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员394
销售人员113
技术人员199
财务人员21
行政人员109
其他人员79
合计915
教育程度
教育程度类别数量(人)
本科以上158
大专194
中专89
高中及以下474
合计915

2、薪酬政策

公司制定了薪酬管理制度,按时足额为员工发放了薪酬,年底根据员工的工作成绩给予了相应的奖励。

3、培训计划

公司根据生产经营的需要,制定了年度培训计划,举办了质量管理体系培训、技术人员、安全管理人员培训取证及复训等培训,加强对车间班组的安全环保教育以及关键岗位、特殊岗位的培训,对特殊岗位操作人员等都做到持证上岗,保证了公司生产经营工作的正常进行。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求,规范公司运作,不断健全和完善公司的治理结构和治理制度,建立了较为完善的法人治理结构。目前经公司股东大会或董事会审议通过的正在执行的制度及最新披露时间列表如下:

序号制度名称最新披露日期
1公司章程2019年4月12日
2总经理工作细则2018年10月24日
3董事会秘书工作细则2018年10月24日
4对外投资管理制度2018年8月24日
5委托理财管理制度2015年3月20日
6董事会议事规则2013年12月27日
7内幕信息及知情人管理制度2011年12月10日
8内部审计制度2011年6月23日
9信息披露管理制度2011年4月9日
10内部控制制度2011年4月9日
11投资者关系管理制度2011年4月9日
12募集资金管理制度2011年4月9日
13董事会关联交易委员会工作细则2011年2月22日
14董事会战略与风险管理委员会工作细则2011年2月22日
15会计师事务所选聘制度2010年2月26日
16年报信息披露重大差错责任追究制度2010年2月26日
17外部信息报送和使用管理制度2010年2月26日
18关联方资金往来管理制度2008年8月15日
19独立董事年度报告工作制度2008年3月8日
20董事会审计委员会年度审计工作规程2008年3月8日
21关联交易管理制度2007年11月6日
22审计委员会工作细则2007年8月25日
23提名委员会工作细则2007年8月25日
24薪酬与考核委员会工作细则2007年8月25日
25接待和推广工作制度2007年6月23日
26独立董事制度2005年5月31日

报告期内,公司修改了公司章程。公司董事会、监事会、经理层等机构严格按照规范性运作规则和各项内控制度的规定进行经营决策、行使权力和承担义务等,确保了公司在规则和制度的框架中规范地运作。公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司公平信息披露指引》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关规则、规范性文件的要求,本着“三公”原则,认真、及时地履行了公司的信息披露义务,并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整性,没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形,确保了公司全体股东均有平等的机会获得公司所公告的全部信息,公

司治理情况与《公司法》和证监会相关规定的要求不存在差异。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面完全分开,具有独立完整的资产、业务及自主经营能力。

1、人员方面:按照《公司法》关于权利机构、决策机构、执行机构、监督机构之间权责明确、互相制衡的原则,公司设立了股东大会、董事会、监事会、经理层,建立了比较规范的企业法人治理结构。公司人员独立,经理、副经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬,且未在股东单位担任任何职务,公司的劳动、人事及工资管理亦完全独立。

2、资产方面:公司的生产系统、辅助系统及配套设施产权属于本公司,本公司依法拥有注册商标等无形资产,有独立的采购、生产、销售系统,具有直接面向市场独立经营的能力。

3、财务方面:公司财务独立,设有独立的财务部门,不存在财务人员在关联单位兼职的情况。公司在银行开设了独立的基本账户,依法单独纳税。公司执行《企业会计准则》及其相关规定,建立了独立的会计核算体系,具有规范、独立的财务会计制度和财务管理制度。

4、机构方面:公司依法独立设置机构,独立运营;公司与控股股东的办公机构和生产经营场所分开,公司职能部门与控股股东的职能部门之间亦不存在上下级管理关系。

5、业务方面:公司主营业务是油漆涂料的生产销售及化工产品贸易。公司控股股东不从事与本公司相同、相似产品的业务,不存在同业竞争问题。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2018年年度股东大会年度股东大会40.62%2019年04月11日2019年04月12日《2018年年度股东大会决议公告》(公告编号2019-022)刊登于《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 上。
2019年第一次临时股东大会临时股东大会40.55%2019年08月19日2019年08月20日《2019年第一次临时股东的大会决议公告》(公告编号2019-043)刊登于《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 上。
2019年第二次临时股东大会临时股东大会40.60%2019年09月26日2019年09月27日《2019年第二次临时股东的大会决议公告》(公告编号2019-053)刊登于《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 上。
2019年第三次临时股东大会临时股东大会40.55%2019年12月16日2019年12月17日《2019年第三次临时股东的大会决议公告》(公告编号2019-068)刊登于《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 上。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
陶长元945003
李定清945003
刘伟1156004
宋蔚蔚211001
余长江211001

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事关注公司运作,独立履行职责,对报告期内公司发生的对外投资、关联方占用资金及对外担保、利润分配预案、内部控制自我评价、关联交易、确认高级管理人员薪酬、聘请财务审计机构和内部控制审计机构、会计政策变更、调整独立董事薪酬、提供财务资助、减持北陆药业股票计划、公开挂牌全资子公司成都渝三峡100%股权、董事会换届选举、聘任高级管理人员、收购财务公司3%股权等事项发表了独立公正意见,对完善公司治理结构、维护公司及全体股东的权益发挥了积极的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

(一)公司董事会审计委员会履职情况

1.报告期内履职总结 公司董事会审计委员会在会计师进场审计前与年审注册会计师就审计时间安排、审计注意事项等进行了充分的沟通。在审计机构审计期间两次审阅了公司的财务报表,并与会计师就公司审计重要事项进行了现场沟通,并形成书面审阅记录。在会计师事务所出具审计报告后,审计委员会对审计报告进行审议,对会计师事务所的审计工作进行评价,提出聘任2020年度财务审计机构的意见。2.对公司2019年年度财务报告的审议意见

(1)2019年年度财务报表的初次审议意见

2020年1月10日,审计委员会对公司财务报表初稿进行了审阅,并形成了书面意见:

要求天健会计师事务所(特殊普通合伙)严格执行财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定;公司各相关部门全面配合事务所的年审工作,严格按照证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式(2017年修订)》及深交所发布的《主板信息披露业务备忘录第1号—定期报告披露相关事宜(2019年修订)》等要求切实做好年报编制、审计和披露工作。 审计委员会认为公司财务会计报表依照公司会计政策编制,会计政策运用恰当,会计估计合理,符合企业会计准则及财政部发布的有关规定要求;财务会计报表能够客观反映公司的财务状况和经营成果,未

发现重大错报和漏报情况。为此,审计委员会认为可以将公司编制的财务会计报表提交年审注册会计师进行审计,并希望审计机构严格按照审计约定书开展审计工作。

(2)2019年年度财务报表的第二次审议意见

2020年2月28日,审计委员会与年审注册会计师就公司年报审计中的重要事项进行了充分沟通。 审计委员会认真阅读了年审注册会计师出具的初步审计意见后,对公司财务报告进行了第二次审阅。审计委员会按照深交所、证监会的要求以及相关会计准则、公司有关财务制度,对以上资料的真实性、完整性,财务报表是否严格按照企业会计准则和公司有关财务制度规定编制以及关于遵义房产最新进展情况、济南新中联化工有限公司预付款收回情况、与重庆化医控股集团财务有限公司相关的存贷款及投资等关联事项、嘉润基金是否出现减值迹象、计提资产减值准备及其他权益工具投资以公允价值计量等事项予以了重点关注。通过与年审注册会计师沟通初步审计意见,以及对有关账册及凭证补充审阅后,审计委员会形成如下书面意见:

公司严格执行企业会计准则及公司有关财务制度的规定,财务会计报表编制流程规范合理,在所有重大事项方面客观公允地反映了截至2019年12月31日公司的资产、负债、权益及经营成果,财务会计报表真实客观、准确完整,未发现重大错报和漏报情况。经天健会计师事务所(特殊普通合伙)初步审计的公司2019年度财务会计报表可提交公司董事会审计委员会进行表决。3.对公司年度财务报告表决形成的决议 审计委员会根据深交所、证监会的要求以及相关会计准则、公司有关财务制度的规定,对公司2019年度财务报告进行了认真的审核,并形成了相关决议:

公司2019年度财务报告真实地反映了公司的财务状况及经营成果和现金流量;年审注册会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告,该审计报告能真实地反映公司的财务状况和经营成果,审计报告结论符合公司的实际情况;同意将公司本年度财务报告提交董事会审议。4.审计委员会关于会计师事务所本年度审计工作总结报告及下年度续聘会计师事务所决议天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计人员按审计约定书计划按时进场、完成纳入合并报表范围的各公司的现场审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与企业及我们审计委员会各委员作了持续、充分的沟通,使得各方对公司经营情况、财务处理情况以及企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解,亦使得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断。年审注册会计师于2020年3月18日出具了标准无保留意见结论的审计报告。我们认为,年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作,审计时间充分,审计人员配置合理、执业能力胜任,出具的审计报告能够充分反映公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度经营成果和现金流量,出具的审计结论符合公司的实际情况。经公司审计委员会、独立董事2020年3月9日合议,按照深交所关于聘请财务审计机构的要求,从独立性、专业胜任能力、诚信记录、投资者保护能力多个维度进行比选,经比选后审计委员会和独立董事提议继续聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2020年度财务审计机构。审计委员会通过对年审会计师事务所比选及对现任会计师事务所的了解和与经办注册会计师及主要项目负责人员的访谈,审计委员会认为:该所拥有专业的审计团队和雄厚的技术支持力量,审计团队严谨敬业。且在长期稳定的合作中对公司的经营发展情况较为熟悉,具备承担公司审计的能力,能较好地完成公司委托的各项工作。审计委员会提议聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度财务审计机构。

(二)公司董事会薪酬与考核委员会履职情况

报告期内,薪酬与考核委员会对公司高级管理人员薪酬进行了审核,认为公司在2019年年度报告中披露的高级管理人员所得薪酬,均是依据公司相关管理制度和权力机关决议而确定。

(三)公司董事会提名委员会履职情况

报告期内,公司董事会提名委员会对公司董事会换届选举、聘任高级管理人员事项进行了审查。

(四)公司董事会内部控制建设与实施委员会履职情况

报告期内,公司内控建设与实施委员会按照公司董事会拟定的《内部控制规范实施工作方案》的要求,对公司内部控制工作进行建立健全和有效实施,支持和协调内部控制工作的开展,确保了内部控制工作的有效性和相对独立性。

(五)公司董事会战略与风险委员会履职情况

报告期内,公司董事会战略与风险委员会对公司战略进行了讨论和分析,提出意见及建议,对增强公司核心竞争力,加强决策科学性,提高决策效益和质量发挥了重要作用。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立并不断完善相关考评制度,目前公司未实行股权激励。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2020年03月20日
内部控制评价报告全文披露索引www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准重大缺陷,指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致公司严重偏离控制目标。出现以下情形的认定为重大缺陷:(1)公司董事会、监事会和高级管理人员的舞弊行为;(2)注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;(3)公司审计委员会和内部审计部门对财务报告和内部控制监督无效。重要缺陷,指一个或多个控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍有可能导致公司偏离控制目标。出现以下情形的认定为重要缺陷:(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;(2)控制环境无效;(3)反舞弊程序和控制失效;(4)对期末财务报告过程的控制无效。一般缺陷,指重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。重大缺陷,指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致公司严重偏离控制目标。出现以下情形的认定为重大缺陷:(1)因违反国家各项法律法规,存在严重法律风险;(2)严重影响公司可持续经营;(3)媒体负面新闻频现,不良影响严重。重要缺陷,指一个或多个控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍有可能导致公司偏离控制目标。出现以下情形的认定为重要缺陷:(1)因违反国家各项法律法规,存在一定法律风险;(2)公司可持续经营受较严重影响;(3)媒体负面新闻偶尔出现,不良影响较重。一般缺陷,指重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
定量标准重大缺陷:以公司税前为基数进行定量判断,财务损失金额占税前利润总额比例大于5%。重要缺陷:以公司税前为基数进行定量判断,财务损失金额占税前利润总额比例在1%至于5%之间。一般缺陷:以公司税前为基数进行定量判断,财务损失金额占税前利润总额比例小于1%。参照财务报告内部控制缺陷评价定量认定标准。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,渝三峡于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2020年03月20日
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2020年03月18日
审计机构名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号天健审〔2020〕8-34号
注册会计师姓名黄巧梅 倪意

审计报告正文

重庆三峡油漆股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了重庆三峡油漆股份有限公司(以下简称渝三峡公司)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了渝三峡公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于渝三峡公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 应收账款减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报告五10及财务报告七3。

截至2019年12月31日,渝三峡公司应收账款账面余额为13,804.06万元,坏账准备为2,554.35万元,账面价值为11,249.71万元。

渝三峡公司管理层(以下简称管理层)根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款及应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与违约损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。

由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,因此我们将应收账款减

值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:

(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制运行的有效性;

(2)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;

(3)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对;

(4)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计,评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;

(5)检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;

(6)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 其他权益工具投资公允价值的估值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报告五10及财务报告七10。

截至2019年12月31日,渝三峡公司其他权益工具投资合计金额10,925.89 万元,占非流动资产比重为13.19%,占公司期末资产总额7.10%。

管理层根据财政部修订后的新金融工具准则,将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。以公允价值计量的金融工具的估值是基于市场数据与估值模型的结合,通常需要输入较多的变量。在这些输入值当中,大部分输入值来源于能够可靠获取的数据。如对于第三层次的金融工具而言,可观察的市场数据无法使用,会涉及重大判断及估计。

由于涉及金额较大,部分以公允价值计量的金融工具公允价值的评估较为复杂,且在确定估值模型使用的输入值时涉及重大管理层判断,因此我们将其他权益工具投资公允价值的估值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对其他权益工具投资公允价值的估值,我们实施的审计程序主要包括:

(1)了解与公允价值计量相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行;

(2)评价管理层进行公允价值估值所采用方法是否恰当;

(3)获取中介机构出具的其他权益工具投资公允价值估值报告,评价外部专家的胜任能力、专业素质和客观性,分析公允价值估值中使用的估值模型、估值假设及关键数据;

(4)获取其他权益工具投资公允价值估值的相关资料,参考市场数据,复核公允价值估值中所使用关键数据的合理性及适当性;

(5)测试其他权益工具投资公允价值的计算是否准确;

(6)检查与其他权益工具投资相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的

鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估渝三峡公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

渝三峡公司治理层(以下简称治理层)负责监督渝三峡公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对渝三峡公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致渝三峡公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就渝三峡公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:黄巧梅(项目合伙人)

中国·杭州 中国注册会计师:倪意

二〇二〇年三月十八日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:重庆三峡油漆股份有限公司

2019年12月31日

单位:元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金285,095,317.48270,566,297.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据15,848,981.57102,799,730.08
应收账款112,497,108.5897,543,761.12
应收款项融资63,610,304.84
预付款项8,456,273.988,318,000.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款118,529,102.8266,476,918.23
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货105,077,814.79125,705,248.22
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,449,105.542,550,688.96
流动资产合计710,564,009.60673,960,644.92
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产121,646,015.97
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资432,251,909.37399,351,160.01
其他权益工具投资109,258,876.08
其他非流动金融资产9,653,710.00
投资性房地产
固定资产207,371,328.49219,850,680.90
在建工程3,707,932.87907,848.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产20,670,444.9321,208,010.25
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产7,423,567.867,205,765.54
其他非流动资产37,897,960.0024,595,263.84
非流动资产合计828,235,729.60794,764,744.93
资产总计1,538,799,739.201,468,725,389.85
流动负债:
短期借款80,000,000.00130,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据34,125,765.7317,080,719.09
应付账款44,697,541.9745,071,297.44
预收款项2,937,094.823,541,523.62
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬12,884,846.6510,089,159.29
应交税费4,949,655.211,259,965.24
其他应付款23,652,067.476,608,479.39
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计253,246,971.85213,651,144.07
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款130,000,000.00150,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬13,533,150.8918,361,727.15
预计负债
递延收益6,812,731.537,484,245.95
递延所得税负债1,513,091.40371,162.39
其他非流动负债
非流动负债合计151,858,973.82176,217,135.49
负债合计405,105,945.67389,868,279.56
所有者权益:
股本433,592,220.00433,592,220.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积51,124,431.6161,598,605.59
减:库存股
其他综合收益8,438,313.572,103,253.58
专项储备
盈余公积134,114,408.51126,011,196.16
一般风险准备
未分配利润506,424,419.84455,551,834.96
归属于母公司所有者权益合计1,133,693,793.531,078,857,110.29
少数股东权益
所有者权益合计1,133,693,793.531,078,857,110.29
负债和所有者权益总计1,538,799,739.201,468,725,389.85

法定代表人:张伟林 主管会计工作负责人:向青 会计机构负责人:郭志强

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金259,645,829.01225,626,696.01
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据9,349,467.5464,724,104.76
应收账款98,025,734.2084,090,804.15
应收款项融资59,431,742.04
预付款项5,815,211.835,628,874.37
其他应收款107,345,264.3887,479,100.37
其中:应收利息
应收股利
存货86,080,913.45107,140,091.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产368,727.57591,538.80
流动资产合计626,062,890.02575,281,209.98
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产121,646,015.97
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资604,424,409.37516,523,660.01
其他权益工具投资109,258,876.08
其他非流动金融资产9,653,710.00
投资性房地产
固定资产161,101,572.01170,441,319.92
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产14,452,900.4014,828,300.36
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产5,518,422.795,509,260.14
其他非流动资产37,897,960.0024,595,263.84
非流动资产合计942,307,850.65853,543,820.24
资产总计1,568,370,740.671,428,825,030.22
流动负债:
短期借款80,000,000.00130,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据34,125,765.7317,080,719.09
应付账款36,466,977.4942,378,282.45
预收款项2,299,623.741,807,480.34
合同负债
应付职工薪酬12,203,789.529,485,393.31
应交税费3,261,393.1298,969.93
其他应付款97,754,354.1422,985,851.52
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计316,111,903.74223,836,696.64
非流动负债:
长期借款130,000,000.00150,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬13,533,150.8918,361,727.15
预计负债
递延收益1,386,851.121,686,011.12
递延所得税负债1,513,091.40371,162.39
其他非流动负债
非流动负债合计146,433,093.41170,418,900.66
负债合计462,544,997.15394,255,597.30
所有者权益:
股本433,592,220.00433,592,220.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积47,714,386.4558,188,560.43
减:库存股
其他综合收益8,438,313.572,103,253.58
专项储备
盈余公积134,092,598.81125,989,386.46
未分配利润481,988,224.69414,696,012.45
所有者权益合计1,105,825,743.521,034,569,432.92
负债和所有者权益总计1,568,370,740.671,428,825,030.22

3、合并利润表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、营业总收入473,030,122.64631,238,184.26
其中:营业收入473,030,122.64631,238,184.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本456,477,979.91606,177,939.63
其中:营业成本327,984,896.81483,308,543.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加10,391,367.139,046,035.95
销售费用20,710,016.2320,630,780.91
管理费用83,527,466.8773,087,191.85
研发费用7,371,601.798,510,229.27
财务费用6,492,631.0811,595,158.63
其中:利息费用12,765,297.6815,330,511.85
利息收入6,955,160.314,717,304.08
加:其他收益7,816,721.772,285,014.42
投资收益(损失以“-”号填列)65,843,252.4621,593,672.69
其中:对联营企业和合营企业的投资收益30,108,945.6520,460,288.26
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-13,351,292.99
资产减值损失(损失以“-”号填列)-2,051,326.90-4,806,752.63
资产处置收益(损失以“-”号填列)-289,874.98-19,488.11
三、营业利润(亏损以“-”号填列)74,519,622.0944,112,691.00
加:营业外收入547,761.057,159,193.89
减:营业外支出486,339.23424,453.42
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)74,581,043.9150,847,431.47
减:所得税费用9,674,201.325,625,853.60
五、净利润(净亏损以“-”号填列)64,906,842.5945,221,577.87
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)64,906,842.5945,307,293.35
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)-85,715.48
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润64,906,842.5945,221,577.87
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额6,040,713.49-3,413,114.10
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额6,040,713.49-3,413,114.10
(一)不能重分类进损益的其他综合收益6,040,713.49
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益-135,871.11
3.其他权益工具投资公允价值变动6,176,584.60
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-3,413,114.10
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-3,413,114.10
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额70,947,556.0841,808,463.77
归属于母公司所有者的综合收益总额70,947,556.0841,808,463.77
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.150.1
(二)稀释每股收益0.150.1

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。

法定代表人:张伟林 主管会计工作负责人:向青 会计机构负责人:郭志强

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、营业收入386,726,465.85407,746,500.57
减:营业成本265,244,748.41281,666,613.29
税金及附加9,199,652.277,467,503.24
销售费用15,689,157.3215,703,908.82
管理费用71,485,904.2362,879,116.34
研发费用7,371,601.798,510,229.27
财务费用6,520,445.1510,946,623.05
其中:利息费用12,753,871.6814,387,977.18
利息收入6,902,884.344,404,133.01
加:其他收益7,148,863.001,912,660.00
投资收益(损失以“-”号填列)78,616,954.1421,032,406.36
其中:对联营企业和合营企业的投资收益29,797,213.0520,460,288.26
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-5,724,947.36
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,697,303.84-1,314,113.85
资产处置收益(损失以“-”号填列)-171,240.5215,807,961.45
二、营业利润(亏损以“-”号填列)89,387,282.1058,011,420.52
加:营业外收入426,369.774,966,264.99
减:营业外支出216,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)89,597,651.8762,977,685.51
减:所得税费用8,271,181.924,662,846.22
四、净利润(净亏损以“-”号填列)81,326,469.9558,314,839.29
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)81,326,469.9558,314,839.29
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额6,040,713.49-3,413,114.10
(一)不能重分类进损益的其他综合收益6,040,713.49
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益-135,871.11
3.其他权益工具投资公允价值变动6,176,584.60
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-3,413,114.10
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-3,413,114.10
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额87,367,183.4454,901,725.19
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金288,950,451.25417,991,478.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金41,820,597.327,751,395.12
经营活动现金流入小计330,771,048.57425,742,873.90
购买商品、接受劳务支付的现金132,224,458.92224,277,049.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金101,932,694.0398,714,485.98
支付的各项税费41,961,539.5451,390,237.73
支付其他与经营活动有关的现金41,772,635.1526,420,777.22
经营活动现金流出小计317,891,327.64400,802,550.87
经营活动产生的现金流量净额12,879,720.9324,940,323.03
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金52,458,511.625,624,522.13
取得投资收益收到的现金5,944,562.462,427,564.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额102,872.0082,387.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额4,534.93
收到其他与投资活动有关的现金20,435,099.561,467,534.15
投资活动现金流入小计78,941,045.649,606,543.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6,401,833.354,858,817.87
投资支付的现金39,522,000.0080,412,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金36,003,236.16
投资活动现金流出小计45,923,833.35121,274,254.03
投资活动产生的现金流量净额33,017,212.29-111,667,710.67
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金170,000,000.00280,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计170,000,000.00280,000,000.00
偿还债务支付的现金190,000,000.00373,780,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金18,466,532.1924,002,356.25
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计208,466,532.19397,782,356.25
筹资活动产生的现金流量净额-38,466,532.19-117,782,356.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额7,430,401.03-204,509,743.89
加:期初现金及现金等价物余额269,938,651.23474,448,395.12
六、期末现金及现金等价物余额277,369,052.26269,938,651.23

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金226,119,857.31256,910,104.83
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金156,771,640.33319,053,299.29
经营活动现金流入小计382,891,497.64575,963,404.12
购买商品、接受劳务支付的现金101,860,107.4989,956,544.78
支付给职工以及为职工支付的现金90,446,734.3987,893,649.57
支付的各项税费36,409,416.7140,373,324.08
支付其他与经营活动有关的现金83,200,325.73381,543,812.06
经营活动现金流出小计311,916,584.32599,767,330.49
经营活动产生的现金流量净额70,974,913.32-23,803,926.37
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金52,458,511.625,624,522.13
取得投资收益收到的现金18,718,264.142,427,564.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额50,800.0082,387.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额4,534.93
收到其他与投资活动有关的现金20,435,099.561,467,534.15
投资活动现金流入小计91,662,675.329,606,543.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,728,541.973,754,242.29
投资支付的现金94,522,000.0080,412,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金36,003,236.16
投资活动现金流出小计97,250,541.97120,169,678.45
投资活动产生的现金流量净额-5,587,866.65-110,563,135.09
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金170,000,000.00280,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计170,000,000.00280,000,000.00
偿还债务支付的现金190,000,000.00274,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金18,466,532.1923,059,821.58
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计208,466,532.19297,059,821.58
筹资活动产生的现金流量净额-38,466,532.19-17,059,821.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额26,920,514.48-151,426,883.04
加:期初现金及现金等价物余额224,999,049.31376,425,932.35
六、期末现金及现金等价物余额251,919,563.79224,999,049.31

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额433,592,220.0061,598,605.592,103,253.58126,011,196.16455,551,834.961,078,857,110.291,078,857,110.29
加:会计政策变更294,346.50-29,434.65-264,911.85
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额433,592,220.0061,598,605.592,397,600.08125,981,761.51455,286,923.111,078,857,110.291,078,857,110.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-10,474,173.986,040,713.498,132,647.0051,137,496.7354,836,683.2454,836,683.24
(一)综合收益总额6,040,713.4964,906,842.5970,947,556.0870,947,556.08
(二)所有者投入和减少资本-10,474,173.98-10,474,173.98-10,474,173.98
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-10,474,173.98-10,474,173.98-10,474,173.98
(三)利润分配8,132,647.00-13,769,345.86-5,636,698.86-5,636,698.86
1.提取盈余公积8,132,647.00-8,132,647.00
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-5,636,698.86-5,636,698.86-5,636,698.86
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取5,591,114.435,591,114.435,591,114.43
2.本期使用-5,591,114.43-5,591,114.43-5,591,114.43
(六)其他
四、本期期末余额433,592,220.0051,124,431.618,438,313.57134,114,408.51506,424,419.841,133,693,793.531,133,693,793.53

上期金额

单位:元

项目2018年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额433,592,220.0061,519,857.435,516,367.68120,179,712.23424,833,585.421,045,641,742.761,045,641,742.76
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额433,592,220.0061,519,857.435,516,367.68120,179,712.23424,833,585.421,045,641,742.761,045,641,742.76
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)78,748.16-3,413,114.105,831,483.9330,718,249.5433,215,367.5333,215,367.53
(一)综合收益总额-3,413,114.1045,221,577.8741,808,463.7741,808,463.77
(二)所有者投入和减少资本78,748.1678,748.1678,748.16
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他78,748.1678,748.1678,748.16
(三)利润分配5,831,483.93-14,503,328.33-8,671,844.40-8,671,844.40
1.提取盈余公积5,831,483.93-5,831,483.93
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-8,671,844.40-8,671,844.40-8,671,844.40
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取5,519,673.045,519,673.045,519,673.04
2.本期使用-5,519,673.04-5,519,673.04-5,519,673.04
(六)其他
四、本期期末余额433,592,220.0061,598,605.592,103,253.58126,011,196.16455,551,834.961,078,857,110.291,078,857,110.29

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额433,592,220.0058,188,560.432,103,253.58125,989,386.46414,696,012.451,034,569,432.92
加:会计政策变更294,346.50-29,434.65-264,911.85
前期差错更正
其他
二、本年期初余额433,592,220.0058,188,560.432,397,600.08125,959,951.81414,431,100.601,034,569,432.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-10,474,173.986,040,713.498,132,647.0067,557,124.0971,256,310.60
(一)综合收益总额6,040,713.4981,326,469.9587,367,183.44
(二)所有者投入和减少资本-10,474,173.98-10,474,173.98
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-10,474,173.98-10,474,173.98
(三)利润分配8,132,647.00-13,769,345.86-5,636,698.86
1.提取盈余公积8,132,647.00-8,132,647.00
2.对所有者(或股东)的分配-5,636,698.86-5,636,698.86
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取3,738,732.503,738,732.50
2.本期使用-3,738,732.50-3,738,732.50
(六)其他
四、本期期末余额433,592,220.0047,714,386.458,438,313.57134,092,598.81481,988,224.691,105,825,743.52

上期金额

单位:元

项目2018年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额433,592,220.0058,109,812.275,516,367.68120,157,902.53370,884,501.49988,260,803.97
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额433,592,220.0058,109,812.275,516,367.68120,157,902.53370,884,501.49988,260,803.97
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)78,748.16-3,413,114.105,831,483.9343,811,510.9646,308,628.95
(一)综合收益总额-3,413,114.1058,314,839.2954,901,725.19
(二)所有者投入和减少资本78,748.1678,748.16
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他78,748.1678,748.16
(三)利润分配5,831,483.93-14,503,328.33-8,671,844.40
1.提取盈余公积5,831,483.93-5,831,483.93
2.对所有者(或股东)的分配-8,671,844.40-8,671,844.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取3,560,272.133,560,272.13
2.本期使用-3,560,272.13-3,560,272.13
(六)其他
四、本期期末余额433,592,220.0058,188,560.432,103,253.58125,989,386.46414,696,012.451,034,569,432.92

三、公司基本情况

重庆三峡油漆股份有限公司(以下简称公司或本公司),系经重庆市经济体制改革委员会渝改委(92)30号文批准,由原重庆油漆厂发起设立,在重庆市工商行政管理局登记注册,总部位于重庆市江津区。公司现持有统一社会信用代码为9150000020313093X8的营业执照,注册资本43,359.22万元,股份总数43,359.22万股(每股面值1元),均系无限售条件的流通股。公司股票已于1994年4月8日在深圳证券交易所挂牌交易。

公司属化工产品制造行业。经营范围:制造、销售油漆,制造、销售涂料及合成树脂、金属包装制品,销售金属材料(不含稀贵金属)、五金、交电、百货、化工产品及建筑装饰材料(不含化学危险品),橡胶制品、化工原料(不含危险化学品),货物及技术进出口。化工产品检验、检测服务。主要产品或提供的劳务:油漆(涂料)等。

本财务报表业经公司2020年3月18日九届三次董事会批准对外报出。

本公司将成都渝三峡油漆有限公司、四川渝三峡新材料有限公司、新疆渝三峡涂料化工有限公司、重庆渝三峡化工有限公司、舟山渝三峡石化有限公司五家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报告八之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数

据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——合并范围内关联方组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
其他应收款——财务资助组合款项性质
其他应收款——押金及保证金组合
其他应收款——其他组合

(3)按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算
应收商业承兑汇票

预期信用损失。应收账款——账龄组合

应收账款——账龄组合信用风险特征参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
应收账款——合并范围内关联方组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)3.00
1-2年10.00
2-3年20.00
3-4年50.00
4-5年80.00
5年以上100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

在途物资及委托加工物资按实际成本核算;原材料、自制半成品按计划成本进行核算,月末通过分摊材料成本差异调整为实际成本;在产品只保留直接材料价值;库存商品及受托代销商品按实际成本核算,发出时采用月末一次加权平均法结转成本。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

12、持有待售资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

13、长期股权投资

1.共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

14、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法8-351%12.38%-2.83%
电子及运输设备年限平均法6-101%9.9%-16.50%
生产专用设备年限平均法6-201%4.95%-16.50%

15、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

16、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包

括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权和软件,按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

类别摊销年限(年)
土地使用权50
软件4

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

19、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。20、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

21、预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

22、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售油漆、涂料等产品。产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。贸易业务收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,购货方签收货物交接单,商品所有权上的主要风险及报酬转移时确认收入,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

23、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

24、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

25、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

26、 安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。

27、其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营:

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

28、 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

29、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。
本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。八届二十三次董事会、八届十五次监事会
本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》,自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

1.本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:

单位:元

原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款200,343,491.20应收票据102,799,730.08
应收账款97,543,761.12
应付票据及应付账款62,152,016.53应付票据17,080,719.09
应付账款45,071,297.44
管理费用73,087,191.85管理费用73,087,191.85
研发费用8,510,229.27研发费用8,510,229.27

2.本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个主要的计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

(1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下:

单位:元

项 目资产负债表
2018年12月31日新金融工具准则 调整影响2019年1月1日
应收票据102,799,730.08-84,798,935.5818,000,794.50
应收款项融资84,798,935.5884,798,935.58
可供出售金融资产121,646,015.97-121,646,015.97
其他权益工具投资101,992,305.97101,992,305.97
其他非流动金融资产19,653,710.0019,653,710.00
未分配利润455,551,834.96-264,911.85455,286,923.11
盈余公积126,011,196.16-29,434.65125,981,761.51
其他综合收益2,103,253.58294,346.502,397,600.08

(2) 2019年1月1日,公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分

类和计量结果对比如下表:

单位:元

项目原金融工具准则新金融工具准则
计量类别账面价值计量类别账面价值
货币资金摊余成本(贷款和应收款项)270,566,297.93以摊余成本计量的金融资产270,566,297.93
应收票据摊余成本(贷款和应收款项)102,799,730.08以摊余成本计量的金融资产18,000,794.50
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产84,798,935.58
应收账款摊余成本(贷款和应收款项)97,543,761.12以摊余成本计量的金融资产97,543,761.12
其他应收款摊余成本(贷款和应收款项)66,476,918.23以摊余成本计量的金融资产66,476,918.23
基金投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(可供出售金融资产)19,653,710.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产19,653,710.00
非交易性权益工具投资成本计量(可供出售金融资产)98,171,600.00以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产101,992,305.97
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(可供出售金融资产)3,820,705.97
短期借款其他金融负债130,000,000.00以摊余成本计量的金融负债130,000,000.00
应付票据其他金融负债17,080,719.09以摊余成本计量的金融负债17,080,719.09
应付账款其他金融负债45,071,297.44以摊余成本计量的金融负债45,071,297.44
其他应付款其他金融负债6,608,479.39以摊余成本计量的金融负债6,608,479.39
长期借款其他金融负债150,000,000.00以摊余成本计量的金融负债150,000,000.00

(3) 2019年1月1日,公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下:

单位:元

项 目按原金融工具准则列示的账面价值(2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则列示的账面价值(2019年1月1日)
A. 金融资产
a. 摊余成本
货币资金
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额270,566,297.93270,566,297.93
应收票据
按原 CAS 22 列示的余额102,799,730.08
减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(新CAS22)-84,798,935.58
按新 CAS 22 列示的余额18,000,794.50
应收账款
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额97,543,761.1297,543,761.12
其他应收款
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额66,476,918.2366,476,918.23
可供出售金融资产
按原 CAS 22 列示的余额98,171,600.00
减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产--其他权益工具投资(新CAS 22)-98,171,600.00
按新 CAS 22 列示的余额
以摊余成本计量的总金融资产635,558,307.36-182,970,535.58452,587,771.78
b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益
基金投资——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按原 CAS 22 列示的余额
加:自可供出售金融资产(原CAS22)转入19,653,710.00
按新 CAS 22 列示的余额19,653,710.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产19,653,710.0019,653,710.00
c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
可供出售金融资产
按原 CAS 22 列示的余额23,474,415.97
减:转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益(新CAS 22)-19,653,710.00
减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益-其他权益工具投资(新CAS 22)-3,820,705.97
按新 CAS 22 列示的余额
应收款项融资
加:自应收票据(原CAS22)转入84,798,935.58
按新 CAS 22 列示的余额84,798,935.58
非交易性权益工具投资——以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
按原 CAS 22 列示的余额
加:自可供出售金融资产(原CAS22)转入101,992,305.97
按新 CAS 22 列示的余额101,992,305.97
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产23,474,415.97163,316,825.58186,791,241.55
B. 金融负债
a. 摊余成本
短期借款
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额130,000,000.00130,000,000.00
应付票据
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额17,080,719.0917,080,719.09
应付账款
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额45,071,297.4445,071,297.44
其他应付款
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额6,608,479.396,608,479.39
长期借款
按原 CAS 22 列示的余额和按新 CAS 22 列示的余额150,000,000.00150,000,000.00
以摊余成本计量的总金融负债348,760,495.92348,760,495.92

(4) 2019年1月1日,公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下:

单位:元

项 目按原金融工具准则计提损失准备(2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则计提损失准备(2019年1月1日)
应收账款21,249,582.4221,249,582.42
其他应收款12,502,354.7112,502,354.71
合 计33,751,937.1333,751,937.13

3.本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》,自2019年6

月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金270,566,297.93270,566,297.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据102,799,730.0818,000,794.50-84,798,935.58
应收账款97,543,761.1297,543,761.12
应收款项融资84,798,935.5884,798,935.58
预付款项8,318,000.388,318,000.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款66,476,918.2366,476,918.23
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货125,705,248.22125,705,248.22
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,550,688.962,550,688.96
流动资产合计673,960,644.92673,960,644.92
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产121,646,015.97-121,646,015.97
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资399,351,160.01399,351,160.01
其他权益工具投资101,992,305.97101,992,305.97
其他非流动金融资产19,653,710.0019,653,710.00
投资性房地产
固定资产219,850,680.90219,850,680.90
在建工程907,848.42907,848.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产21,208,010.2521,208,010.25
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产7,205,765.547,205,765.54
其他非流动资产24,595,263.8424,595,263.84
非流动资产合计794,764,744.93794,764,744.93
资产总计1,468,725,389.851,468,725,389.85
流动负债:
短期借款130,000,000.00130,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据17,080,719.0917,080,719.09
应付账款45,071,297.4445,071,297.44
预收款项3,541,523.623,541,523.62
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬10,089,159.2910,089,159.29
应交税费1,259,965.241,259,965.24
其他应付款6,608,479.396,608,479.39
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计213,651,144.07213,651,144.07
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款150,000,000.00150,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬18,361,727.1518,361,727.15
预计负债
递延收益7,484,245.957,484,245.95
递延所得税负债371,162.39371,162.39
其他非流动负债
非流动负债合计176,217,135.49176,217,135.49
负债合计389,868,279.56389,868,279.56
所有者权益:
股本433,592,220.00433,592,220.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积61,598,605.5961,598,605.59
减:库存股
其他综合收益2,103,253.582,397,600.08294,346.50
专项储备
盈余公积126,011,196.16125,981,761.51-29,434.65
一般风险准备
未分配利润455,551,834.96455,286,923.11-264,911.85
归属于母公司所有者权益合计1,078,857,110.291,078,857,110.29
少数股东权益
所有者权益合计1,078,857,110.291,078,857,110.29
负债和所有者权益总计1,468,725,389.851,468,725,389.85

调整情况说明公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金225,626,696.01225,626,696.01
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据64,724,104.7615,550,794.50-49,173,310.26
应收账款84,090,804.1584,090,804.15
应收款项融资49,173,310.2649,173,310.26
预付款项5,628,874.375,628,874.37
其他应收款87,479,100.3787,479,100.37
其中:应收利息
应收股利
存货107,140,091.52107,140,091.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产591,538.80591,538.80
流动资产合计575,281,209.98575,281,209.98
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产121,646,015.97-121,646,015.97
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资516,523,660.01516,523,660.01
其他权益工具投资101,992,305.97101,992,305.97
其他非流动金融资产19,653,710.0019,653,710.00
投资性房地产
固定资产170,441,319.92170,441,319.92
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产14,828,300.3614,828,300.36
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产5,509,260.145,509,260.14
其他非流动资产24,595,263.8424,595,263.84
非流动资产合计853,543,820.24853,543,820.24
资产总计1,428,825,030.221,428,825,030.22
流动负债:
短期借款130,000,000.00130,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据17,080,719.0917,080,719.09
应付账款42,378,282.4542,378,282.45
预收款项1,807,480.341,807,480.34
合同负债
应付职工薪酬9,485,393.319,485,393.31
应交税费98,969.9398,969.93
其他应付款22,985,851.5222,985,851.52
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计223,836,696.64223,836,696.64
非流动负债:
长期借款150,000,000.00150,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬18,361,727.1518,361,727.15
预计负债
递延收益1,686,011.121,686,011.12
递延所得税负债371,162.39371,162.39
其他非流动负债
非流动负债合计170,418,900.66170,418,900.66
负债合计394,255,597.30394,255,597.30
所有者权益:
股本433,592,220.00433,592,220.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积58,188,560.4358,188,560.43
减:库存股
其他综合收益2,103,253.582,397,600.08294,346.50
专项储备
盈余公积125,989,386.46125,959,951.81-29,434.65
未分配利润414,696,012.45414,431,100.60-264,911.85
所有者权益合计1,034,569,432.921,034,569,432.92
负债和所有者权益总计1,428,825,030.221,428,825,030.22

调整情况说明

公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

(4)2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务16%、13%、6%
消费税应纳税销售额(量)4%
城市维护建设税应缴流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
公司15%
除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号),自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。公司符合《西部地区鼓励类产业目录》的规定,2019年度按15%税率申报缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金15,570.34
银行存款277,301,402.01269,920,150.72
其他货币资金7,793,915.47630,576.87
合计285,095,317.48270,566,297.93

其他说明

其他货币资金余额中包括支付宝账户余额67,650.25元、银行承兑汇票保证金7,726,265.22元。

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
商业承兑票据15,848,981.5718,000,794.50
合计15,848,981.5718,000,794.50

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据16,339,156.26100.00%490,174.693.00%15,848,981.5718,000,794.50100.00%18,000,794.50
其中:
银行承兑汇票
商业承兑汇票16,339,156.26100.00%490,174.693.00%15,848,981.5718,000,794.50100.00%18,000,794.50
合计16,339,156.26100.00%490,174.693.00%15,848,981.5718,000,794.50100.00%18,000,794.50

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票组合16,339,156.26490,174.693.00%
合计16,339,156.26490,174.69--

确定该组合依据的说明:

针对公司商业承兑汇票,参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,按照1年期预期损失率计提坏账。按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
商业承兑汇票0.00490,174.690.000.00490,174.69
合计0.00490,174.690.000.00490,174.69

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据5,212,203.79
合计5,212,203.79

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款9,351,454.776.77%9,351,454.77100.00%0.007,208,345.916.07%6,518,627.9190.43%689,718.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款128,689,173.1693.23%16,192,064.5812.58%112,497,108.58111,584,997.6393.93%14,730,954.5113.20%96,854,043.12
其中:
合计138,040,627.93100.00%25,543,519.3518.50%112,497,108.58118,793,343.54100.00%21,249,582.4217.89%97,543,761.12

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
湖北宜化贸易有限公司1,445,804.601,445,804.60100.00%收回可能性较小
烟台舒驰客车有限责任公司967,288.15967,288.15100.00%收回可能性较小
武桥重工集团股份有限公司848,609.94848,609.94100.00%收回可能性较小
中铁武桥重工(珠海)有限公司844,853.32844,853.32100.00%收回可能性较小
其他5,244,898.765,244,898.76100.00%收回可能性较小
合计9,351,454.779,351,454.77----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合128,689,173.1616,192,064.5812.58%
合计128,689,173.1616,192,064.58--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)100,797,493.61
1至2年12,007,379.39
2至3年6,809,866.80
3年以上18,425,888.13
3至4年3,144,032.32
4至5年3,029,856.21
5年以上12,251,999.60
合计138,040,627.93

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
单项计提坏账准备6,518,627.912,832,826.869,351,454.77
按组合计提坏账准备14,730,954.511,461,110.0716,192,064.58
合计21,249,582.424,293,936.9325,543,519.35

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
重庆三峡喷漆经贸公司18,811,409.0613.63%564,342.27
成都七彩化工涂料有限公司8,719,786.156.32%261,593.58
武汉钢铁有限公司7,502,485.815.43%225,074.57
中铁山桥集团有限公司5,069,764.063.67%152,092.92
中铁九桥工程有限公司4,928,029.763.57%221,608.17
合计45,031,474.8432.62%

4、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收票据63,610,304.8484,798,935.58
合计63,610,304.8484,798,935.58

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√ 适用 □ 不适用

(1) 类别明细

单位:元

项目期末数
初始成本利息调整 整应计利息 利公允价值 变动账面价值减减值准备
应收票据63,610,304.8463,610,304.84
合计63,610,304.8463,610,304.84

(续上表)

项目期初数
初始成本利息调整应计利息 息公允价值 变动账面价值减减值准备
应收票据84,798,935.5884,798,935.58
合计84,798,935.5884,798,935.58

(2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资

单位:元

项目期末数
账面余额减值准备计提比例(%)
银行承兑汇票组合63,610,304.84

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(1) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票87,587,411.16
小计87,587,411.16

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

(2) 其他说明

期末应收款项融资中有21,475,971.05元银行承兑汇票存放于重庆化医控股集团财务有限公司,详见本财务报告十一5(5)之说明。

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内7,157,274.1084.64%6,203,722.2874.58%
1至2年118,350.701.40%649,512.227.81%
2至3年368,371.304.36%649,759.107.81%
3年以上812,277.889.60%815,006.789.80%
合计8,456,273.98--8,318,000.38--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位:元

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)
重庆冠达矿业有限公司5,225,541.4561.79
重庆市渝川燃气有限责任公司550,000.006.50
山东沃瑞石油化工有限公司349,077.604.13
博野县丽华印铁包装有限公司326,500.103.86
上海鸿纬达实业有限公司283,290.713.35
小计6,734,409.8679.64

其他说明:

6、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款118,529,102.8266,476,918.23
合计118,529,102.8266,476,918.23

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
联营企业财务资助款109,400,000.0066,000,000.00
往来款18,888,900.151,984,630.34
租金收入6,477,334.556,477,334.55
保证金2,078,000.001,832,000.00
其他2,534,404.202,685,308.05
合计139,378,638.9078,979,272.94

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额2,004,634.98170,496.6410,327,223.0912,502,354.71
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提1,316,622.77-157,596.647,408,155.248,567,181.37
本期核销220,000.00220,000.00
2019年12月31日余额3,321,257.7512,900.0017,515,378.3320,849,536.08

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)77,854,371.99
1至2年52,139,102.42
2至3年1,281,296.35
3年以上8,103,868.14
3至4年575.00
4至5年1,720.00
5年以上8,101,573.14
合计139,378,638.90

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
单项计提坏账准备8,487,436.977,145,780.0015,633,216.97
按组合计提坏账准备4,014,917.741,421,401.37220,000.005,216,319.11
合计12,502,354.718,567,181.37220,000.0020,849,536.08

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额
天津经济开发区三源自动化仪表公司220,000.00

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
天津经济开发区三源自动化仪表公司工程款220,000.00工商执照吊销报经各职能部门签报审批
合计--220,000.00------

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
新疆信汇峡清洁能源有限公司财务资助89,400,000.001年以内、1-2年64.14%2,682,000.00
重庆关西涂料有限公司财务资助20,000,000.001年以内14.35%600,000.00
济南新中联化工有限公司[注]往来款17,145,780.001年以内12.30%7,145,780.00
遵义市侨盛欣房地产开发有限公司租金收入6,477,334.555年以上4.65%6,477,334.55
曹兵其他2,010,102.422-3年1.44%2,010,102.42
合计--135,033,216.97--96.88%18,915,216.97

6) [注]报告期内,子公司舟山渝三峡石化有限公司与济南新中联化工有限公司(以下简称新中联公司)签订采购协议,因市场变化等客观因素的影响业务终止。截至2019年12月31日,预付新中联公司货款余额为1,714.58万元,新中联公司及其股东为上述款项提供房产抵押担保。根据对新中联公司偿债能力以及抵押资产变现情况的综合判断,对其预计可收回金额进行估计并计提信用减值损失714.58万元。

7、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料57,266,004.13101,486.6357,164,517.5074,235,723.2174,235,723.21
在产品2,240,825.112,240,825.111,566,088.761,566,088.76
库存商品39,250,723.92252,536.4338,998,187.4945,171,968.0045,171,968.00
自制半成品5,860,866.295,860,866.294,321,933.684,321,933.68
包装物813,418.40813,418.40409,534.57409,534.57
合计105,431,837.85354,023.06105,077,814.79125,705,248.22125,705,248.22

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料101,486.63101,486.63
库存商品252,536.43252,536.43
合计354,023.06354,023.06

确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项 目确定可变现净值的具体依据本期转回或转销存货跌价准备的原因
原材料估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额
库存商品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额

8、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
预交企业所得税13,239.51598,874.09
待抵扣增值税进项税1,067,138.461,942,711.64
其他368,727.579,103.23
合计1,449,105.542,550,688.96

其他说明:

9、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
重庆关西涂料有限公司92,901,685.954,894,191.2597,795,877.20
北京北陆药业股份有限公司110,932,798.3911,276,013.7629,448,878.79-135,871.11-5,818,311.424,500,000.00118,651,480.89
新疆信汇峡清洁能源有限公司195,516,675.67-3,498,518.04192,018,157.63
湖南中渝新材料有限公司12,000,000.00-535,594.3311,464,405.67
嘉兴化医新材料股权投资合伙企业(有限合伙)12,522,000.00-200,012.0212,321,987.98
小计399,351,160.0124,522,000.0011,276,013.7630,108,945.65-135,871.11-5,818,311.424,500,000.00432,251,909.37
合计399,351,160.0124,522,000.0011,276,013.7630,108,945.65-135,871.11-5,818,311.424,500,000.00432,251,909.37

其他说明

10、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
重庆化医控股集团财务有限公司49,000,400.0020,000,000.00
重庆北部新区化医小额贷款公司25,920,000.0020,000,000.00
东方天呈文化传媒有限公司2,076,000.0029,990,000.00
南江县四通矿业有限公司25,000,000.0025,000,000.00
重庆银行股份有限公司4,080,876.083,820,705.97
江苏道蓬科技有限公司2,631,600.002,631,600.00
北京华凌涂料有限公司500,000.00500,000.00
重庆化工经营服务大楼50,000.0050,000.00
合计109,258,876.08101,992,305.97

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
重庆化医控股集团财务有限公司3,200,000.00公司以非交易为目的持有该投资,因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
重庆北部新区化医小额贷款公司1,000,000.003,900,000.00公司以非交易为目的持有该投资,因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
东方天呈文化传媒有限公司公司以非交易为目的持有该投资,因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
南江县四通矿业有限公司公司以非交易为目的持有该投资,因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
重庆银行股份有限公司150,229.461,510,098.76公司以非交易为目的持有该投资,因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
江苏道蓬科技有限公司公司以非交易为目的持有该投资,因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
北京华凌涂料有限公司294,333.001,152,599.00公司以非交易为目的持有该投资,因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
重庆化工经营服务大楼公司以非交易为目的持有该投资,因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
合计1,444,562.469,762,697.76

其他说明:

注:期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报告五29(1)之说明。

11、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产9,653,710.0019,653,710.00
合计9,653,710.0019,653,710.00

其他说明:

注:期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报告五29(1)之说明。

12、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产207,371,328.49219,850,680.90
合计207,371,328.49219,850,680.90

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物电子及运输设备生产专用设备合计
一、账面原值:
1.期初余额223,917,505.3017,342,026.69109,389,046.16350,648,578.15
2.本期增加金额969,059.482,152,498.481,049,373.264,170,931.22
(1)购置111,394.462,152,498.481,049,373.263,313,266.20
(2)在建工程转入857,665.02857,665.02
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,625,844.621,164,768.302,790,612.92
(1)处置或报废1,625,844.621,164,768.302,790,612.92
4.期末余额224,886,564.7817,868,680.55109,273,651.12352,028,896.45
二、累计折旧
1.期初余额54,581,343.6112,158,523.6164,058,030.03130,797,897.25
2.本期增加金额7,347,098.391,397,216.997,448,792.8416,193,108.22
(1)计提7,347,098.391,397,216.997,448,792.8416,193,108.22
3.本期减少金额1,609,585.87723,851.642,333,437.51
(1)处置或报废1,609,585.87723,851.642,333,437.51
4.期末余额61,928,442.0011,946,154.7370,782,971.23144,657,567.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值162,958,122.785,922,525.8238,490,679.89207,371,328.49
2.期初账面价值169,336,161.695,183,503.0845,331,016.13219,850,680.90

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
外购渝文房地产5,318,950.00开发商正在办理
公司展示厅等部分房产4,367,301.80手续不全,正在办理中
子公司新疆渝三峡树脂车间等房产9,482,372.32手续不全,正在办理中
小计19,168,624.12

其他说明

13、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程3,707,932.87907,848.42
合计3,707,932.87907,848.42

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
年产3万吨水性工业涂料及高固含油性涂料项目3,707,932.873,707,932.87907,848.42907,848.42
合计3,707,932.873,707,932.87907,848.42907,848.42

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
年产3万吨水性工业涂料及高固含油性涂料项目120,000,000.00907,848.422,800,084.453,707,932.873.09%3.09%其他
零星工程857,665.02857,665.02其他
合计120,000,000.00907,848.423,657,749.47857,665.023,707,932.87------

14、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额26,869,859.938,717.9526,878,577.88
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额26,869,859.938,717.9526,878,577.88
二、累计摊销
1.期初余额5,661,849.688,717.955,670,567.63
2.本期增加金额537,565.32537,565.32
(1)计提537,565.32537,565.32
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额6,199,415.008,717.956,208,132.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值20,670,444.9320,670,444.93
2.期初账面价值21,208,010.2521,208,010.25

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

15、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备40,091,443.186,775,774.5133,751,937.135,741,392.73
职工辞退福利13,533,150.89595,849.8518,361,727.151,464,372.81
金融资产公允价值变动346,290.0051,943.50
合计53,970,884.077,423,567.8652,113,664.287,205,765.54

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动10,087,276.081,513,091.402,820,705.97423,105.89
其他非流动金融资产公允价值变动-346,290.00-51,943.50
合计10,087,276.081,513,091.402,474,415.97371,162.39

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产7,423,567.867,205,765.54
递延所得税负债1,513,091.40371,162.39

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异8,843,113.8450,000.00
可抵扣亏损968,022.99
合计9,811,136.8350,000.00

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2024年968,022.99
合计968,022.99--

其他说明:

16、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
购房款22,897,960.0024,595,263.84
股权转让款15,000,000.00
合计37,897,960.0024,595,263.84

其他说明:

17、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
信用借款80,000,000.00130,000,000.00
合计80,000,000.00130,000,000.00

短期借款分类的说明:

18、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票34,125,765.7317,080,719.09
合计34,125,765.7317,080,719.09

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

19、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
货款44,613,702.1643,588,844.12
工程设备款83,839.811,482,453.32
合计44,697,541.9745,071,297.44

20、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
货款2,937,094.823,541,523.62
合计2,937,094.823,541,523.62

21、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬10,077,796.0988,204,867.6285,397,817.0612,884,846.65
二、离职后福利-设定提存计划11,363.2010,733,360.6710,744,723.87
合计10,089,159.2998,938,228.2996,142,540.9312,884,846.65

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴9,330,443.3472,625,498.3769,683,044.7112,272,897.00
2、职工福利费3,110,123.503,110,123.50
3、社会保险费37,725.037,976,637.857,714,362.88300,000.00
其中:医疗保险费2,841.236,832,931.416,535,772.64300,000.00
工伤保险费1,138,065.541,138,065.54
生育保险费34,883.805,640.9040,524.70
4、住房公积金190.003,209,057.833,209,247.83
5、工会经费和职工教育经费709,437.721,283,550.071,681,038.14311,949.65
合计10,077,796.0988,204,867.6285,397,817.0612,884,846.65

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险6,196.868,173,390.828,179,587.68
2、失业保险费5,166.34366,370.39371,536.73
3、企业年金缴费2,193,599.462,193,599.46
合计11,363.2010,733,360.6710,744,723.87

其他说明:

22、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税2,122,720.75173,877.84
消费税61,728.88127,806.82
企业所得税2,390,282.25911,294.03
个人所得税2,819.6911,958.80
城市维护建设税143,110.577,531.32
教育费附加87,083.184,518.79
地方教育附加20,010.594,019.43
印花税41,735.3613,795.63
其他80,163.945,162.58
合计4,949,655.211,259,965.24

其他说明:

23、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应付款23,652,067.476,608,479.39
合计23,652,067.476,608,479.39

(1)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
往来款7,500,000.00
保证金11,213,541.951,325,744.49
其他4,938,525.525,282,734.90
合计23,652,067.476,608,479.39

24、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款50,000,000.00
合计50,000,000.00

其他说明:

25、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
信用借款130,000,000.00150,000,000.00
合计130,000,000.00150,000,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

26、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目期末余额期初余额
二、辞退福利13,533,150.8918,361,727.15
合计13,533,150.8918,361,727.15

(2) 其他说明

1)公司按照重庆市规定实施环保搬迁,给予因搬迁而提前退休职工的每月生活补贴,本期支付退休职工生活补贴864,305.06元。期末金额为23,301,951.68元,未确认融资费用金额为-12,624,694.33元。本期确认未确认融资费用378,837.19元计入财务费用。

2)公司为退休人员支付水电补贴等,本期支付退休职工水电补贴等361,753.10元。期末金额为

4,039,277.10元,未确认融资费用金额为-1,183,383.56元。本期确认未确认融资费用85,934.49元计入财务费用。3)公司为政策性提前退休人员缴纳养老保险和医疗保险,本期缴清支付政策性提前退休人员养老保险和医疗保险最后一期款项4,586,000.00元,期末金额为0.00元。本期确认未确认融资费用156,957.12元计入财务费用。

27、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助7,484,245.95671,514.426,812,731.53收到与资产相关的政府补助
合计7,484,245.95671,514.426,812,731.53--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
污水处理资金1,336,333.34270,000.001,066,333.34与资产相关
城市建设配套费返还200,344.4518,493.33181,851.12与资产相关
江津区财政2017年工业企业设备补贴资金149,333.3310,666.67138,666.66与资产相关
基础设施建设补助资金1,564,179.5698,747.631,465,431.93与资产相关
建设年产1500吨高档防腐涂料建设补助资金200,221.4714,657.51185,563.96与资产相关
昌吉州工业中小企业技术改造资金533,923.9939,086.68494,837.31与资产相关
1万吨/年高档涂料建设项目技术改造专项资金676,245.7448,858.36627,387.38与资产相关
中央财政中小企业发展专项资金976,810.2063,515.86913,294.34与资产相关
年产一万吨特种涂料项目1,232,355.9973,287.531,159,068.46与资产相关
自治区中小企业发展专项资金614,497.8834,200.85580,297.03与资产相关
小计7,484,245.95671,514.426,812,731.53

其他说明:

注:政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报告合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

28、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数433,592,220.00433,592,220.00

其他说明:

29、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,578,796.972,578,796.97
其他资本公积59,019,808.6210,474,173.9848,545,634.64
合计61,598,605.5910,474,173.9851,124,431.61

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司资本公积的本期减少主要系北京北陆药业股份有限公司(以下简称北陆药业)发行限制性股票稀释其净资产引起应享有的净资产减少1,181,782.92元,因减持北陆药业股份相应结转其他资本公积4,655,862.56元,因北陆药业其他因素导致其净资产变动引起应享有的净资产减少4,636,528.50 元。30、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益2,397,600.087,130,699.001,089,985.516,040,713.498,438,313.57
权益法下不能转损益的其他综合收益-135,871.11-135,871.11-135,871.11
其他权益工具投资公允价值变动2,397,600.087,266,570.111,089,985.516,176,584.608,574,184.68
其他综合收益合计2,397,600.087,130,699.001,089,985.516,040,713.498,438,313.57

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

31、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费5,591,114.435,591,114.43
合计5,591,114.435,591,114.43

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

32、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积118,692,375.558,132,647.00126,825,022.55
任意盈余公积7,289,385.967,289,385.96
合计125,981,761.518,132,647.00134,114,408.51

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:1、期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报告五29(1)之说明。

2、本期盈余公积增加8,132,647.00元系按母公司审定净利润10%计提法定盈余公积。

33、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润455,551,834.96424,833,585.42
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-264,911.85
调整后期初未分配利润455,286,923.11424,833,585.42
加:本期归属于母公司所有者的净利润64,906,842.5945,221,577.87
减:提取法定盈余公积8,132,647.005,831,483.93
应付普通股股利5,636,698.868,671,844.40
期末未分配利润506,424,419.84455,551,834.96

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-264,911.85元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

34、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务467,953,929.17326,347,160.59627,432,417.24481,377,209.82
其他业务5,076,193.471,637,736.223,805,767.021,931,333.20
合计473,030,122.64327,984,896.81631,238,184.26483,308,543.02

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

35、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
消费税886,974.501,020,079.73
城市维护建设税1,897,428.902,446,060.42
教育费附加826,522.751,106,900.14
房产税3,101,147.881,307,262.51
土地使用税1,647,662.442,049,221.58
印花税269,559.63393,352.90
地方教育附加544,675.87668,552.43
其他1,217,395.1654,606.24
合计10,391,367.139,046,035.95

其他说明:

36、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬6,487,211.697,922,245.50
运输费7,758,887.197,285,528.67
差旅费1,573,637.071,788,972.98
包装费964,799.961,115,194.34
业务费991,341.59901,585.05
广告宣传费867,576.81268,415.33
其他2,066,561.921,348,839.04
合计20,710,016.2320,630,780.91

其他说明:

37、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬57,450,601.5650,425,366.06
折旧费9,169,837.979,866,353.92
安全生产费2,320,054.081,898,879.68
中介机构费用1,921,349.101,119,839.63
水电费1,577,542.121,329,623.13
修理费1,066,778.65583,786.60
办公费972,757.31879,902.01
其他9,048,546.086,983,440.82
合计83,527,466.8773,087,191.85

其他说明:

38、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬6,485,636.006,683,001.39
折旧费650,384.67547,521.90
差旅费26,041.99503,550.61
其他209,539.13776,155.37
合计7,371,601.798,510,229.27

其他说明:

39、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出12,765,297.6815,330,511.85
减:利息收入6,955,160.314,717,304.08
加:未确认融资费用转入621,728.80945,526.18
其他60,764.9136,424.68
合计6,492,631.0811,595,158.63

其他说明:

40、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助671,514.42871,514.42
与收益相关的政府补助7,145,207.351,413,500.00
合计7,816,721.772,285,014.42

41、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益30,108,945.6520,460,288.26
处置长期股权投资产生的投资收益34,289,744.35-184,180.46
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入1,444,562.46
可供出售金融资产在持有期间的投资收益1,317,564.89
合计65,843,252.4621,593,672.69

其他说明:

1) 权益法核算的长期股权投资收益

单位:元

单位本期数上年同期数
重庆关西涂料有限公司4,894,191.258,514,386.48
北京北陆药业股份有限公司29,448,878.7913,594,417.76
新疆信汇峡清洁能源有限公司-3,498,518.04-1,648,515.98
湖南中渝新材料有限公司-535,594.33
嘉兴化医新材料股权投资合伙企业(有限合伙)-200,012.02
合 计30,108,945.6520,460,288.26

2) 处置长期股权投资产生的投资收益

单位:元

项目本期数上年同期数
减持北陆药业股权收益34,289,744.35
处置重庆龙之泉涂装防腐工程有限公司股权收益-184,180.46
合 计34,289,744.35-184,180.46

3) 其他权益工具投资持有期间产生的投资收益

单位:元

项目本期数上年同期数
重庆北部新区化医小额贷款有限公司分红1,000,000.00
重庆银行股份有限公司股息150,229.46
北京华凌涂料有限公司分红294,333.00
合 计1,444,562.46

4) 可供出售金融资产持有期间产生的投资收益

单位:元

项目本期数上年同期数
重庆北部新区化医小额贷款有限公司分红1,000,000.00
重庆银行股份有限公司股息115,110.89
北京华凌涂料有限公司分红202,454.00
合 计1,317,564.89

42、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失-13,351,292.99
合计-13,351,292.99

其他说明:

43、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-4,806,752.63
二、存货跌价损失-354,023.06
十四、其他-1,697,303.84
合计-2,051,326.90-4,806,752.63

其他说明:

44、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置损益-289,874.98-19,488.11

45、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助120,000.00270,000.00120,000.00
无法支付的款项2,046,600.00
其他427,761.054,842,593.89427,761.05
合计547,761.057,159,193.89547,761.05

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
江津区企业发展50强奖励重庆市江津区财政局奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)120,000.00120,000.00与收益相关

其他说明:

46、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失38,738.2638,738.26
其他447,600.97424,453.42447,600.97
合计486,339.23424,453.42486,339.23

其他说明:

47、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用9,840,060.145,467,900.69
递延所得税费用-165,858.82157,952.91
合计9,674,201.325,625,853.60

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额74,581,043.91
按法定/适用税率计算的所得税费用11,187,156.58
子公司适用不同税率的影响-259,772.12
调整以前期间所得税的影响240,157.50
非应税收入的影响-4,311,459.22
不可抵扣的成本、费用和损失的影响562,916.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,247,907.58
转回前期已确认递延所得税资产的暂时性差异的影响7,295.00
所得税费用9,674,201.32

其他说明注:按母公司税率计算的所得税费用时,采用的税率为15%。

48、其他综合收益

详见附注合并财务报表项目注释之其他综合收益说明。

49、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
单位之间往来款及暂借款28,500,000.001,607,538.77
收到的财政补贴7,307,607.351,683,500.00
收到的利息收入2,771,104.133,249,769.93
收到个人退回的备用金882,802.96480,731.85
其他2,359,082.88729,854.57
合计41,820,597.327,751,395.12

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付的保证金8,936,270.22250,000.00
支付的水电费等管理费用及研发费用16,810,417.3212,656,457.24
支付的运输费等销售费用14,112,984.0912,708,535.41
其他1,912,963.52805,784.57
合计41,772,635.1526,420,777.22

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收到的财务资助还款16,000,000.00
收到的财务资助利息4,435,099.561,467,534.15
合计20,435,099.561,467,534.15

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付的财务资助款36,003,236.16
合计36,003,236.16

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

50、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润64,906,842.5945,221,577.87
加:资产减值准备15,402,619.894,806,752.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧16,193,108.2216,911,652.02
无形资产摊销537,565.32537,565.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)289,874.9819,488.11
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)38,738.26
财务费用(收益以“-”号填列)8,623,641.5013,862,977.70
投资损失(收益以“-”号填列)-65,843,252.46-21,593,672.69
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-165,858.82157,952.91
存货的减少(增加以“-”号填列)20,273,410.37-6,988,063.62
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-83,600,638.8812,166,539.87
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)36,223,669.96-40,162,447.09
经营活动产生的现金流量净额12,879,720.9324,940,323.03
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额277,369,052.26269,938,651.23
减:现金的期初余额269,938,651.23474,448,395.12
现金及现金等价物净增加额7,430,401.03-204,509,743.89

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金277,369,052.26269,938,651.23
其中:库存现金15,570.34
可随时用于支付的银行存款277,301,402.01269,920,150.72
可随时用于支付的其他货币资金67,650.252,930.17
三、期末现金及现金等价物余额277,369,052.26269,938,651.23

其他说明:

(1)不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

单位:元

项 目本期数上期数
背书转让的商业汇票金额248,813,414.17343,125,933.97
其中:支付货款186,335,223.18304,354,911.72
支付固定资产等长期资产购置款3,078,190.996,774,258.41
支付其他与投资相关款项59,400,000.0031,996,763.84

51、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
其他货币资金7,726,265.22票据保证金
合计7,726,265.22--

其他说明:

52、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
污水处理资金270,000.00其他收益270,000.00
城市建设配套费返还18,493.33其他收益18,493.33
江津区财政2017年工业企业设备补贴资金10,666.67其他收益10,666.67
基础设施建设补助资金98,747.63其他收益98,747.63
建设年产1500吨高档防腐涂料建设补助资金14,657.51其他收益14,657.51
昌吉州工业中小企业技术改造资金39,086.68其他收益39,086.68
1万吨/年高档涂料建设项目技术改造专项资金48,858.36其他收益48,858.36
中央财政中小企业发展专项资金63,515.86其他收益63,515.86
年产一万吨特种涂料项目73,287.53其他收益73,287.53
自治区中小企业发展专项资金34,200.85其他收益34,200.85
江津区财政2017年度科技创新补助款702,500.00其他收益702,500.00
江津区德感工业园管委会专利资助6,000.00其他收益6,000.00
重庆生态环境局重点行业废气治理改造项目款140,000.00其他收益140,000.00
知识产权局2018年专利资助费2,000.00其他收益2,000.00
重庆市生态环境局2018-2019废气治理改造项目款60,000.00其他收益60,000.00
江津区财政局工业和信息化专项资金60,000.00其他收益60,000.00
九龙坡区就业和人才局困难企业稳岗返还5,879,203.00其他收益5,879,203.00
舟山港保税区企业发展税收扶持金295,504.35其他收益295,504.35
江津区企业发展50强奖励120,000.00营业外收入120,000.00
财政贷款贴息42,400.00财务费用42,400.00
小计7,979,121.777,979,121.77

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
成都渝三峡油漆有限公司成都市龙泉驿区西河工业园区成都市龙泉驿区西河工业园区油漆及涂料制造100.00%非同一控制下企业合并
新疆渝三峡涂料化工有限公司新疆呼图壁县鸿新工业园区新疆呼图壁县鸿新工业园区油漆及涂料制造100.00%出资设立
重庆渝三峡化工有限公司江津德感工业园区江津德感工业园区化工产品及原料销售100.00%出资设立
舟山渝三峡石化有限公司舟山港综合保税区舟山港综合保税区化工产品及原料销售100.00%出资设立
四川渝三峡新材料有限公司四川省眉山市四川省眉山市生产、销售涂料100.00%出资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
重庆关西涂料有限公司重庆市南岸区重庆市南岸区油漆及涂料制造40.00%权益法核算
北京北陆药业股份有限公司北京市密云县北京市密云县医药制药8.18%权益法核算
新疆信汇峡清洁能源有限公司新疆哈密地区新疆哈密地区化工产品生产销售33.00%权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

公司对北陆药业的持股比例为8.18%,为其第二大股东(第一大股东持股比例22.37%),公司董事长张伟

林先生在其董事会中担任董事,因此对北陆药业具有重大影响。

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
重庆关西涂料有限公司北京北陆药业股份有限公司新疆信汇峡清洁能源有限公司重庆关西涂料有限公司北京北陆药业股份有限公司新疆信汇峡清洁能源有限公司
流动资产216,749,677.76550,889,325.98287,099,999.45213,390,492.52444,173,993.96117,291,320.12
非流动资产176,702,479.431,072,928,784.961,249,956,299.19198,209,323.95844,545,162.34906,646,877.41
资产合计393,452,157.191,623,818,110.941,537,056,298.64411,599,816.471,288,719,156.301,023,938,197.53
流动负债141,292,207.07125,889,591.75780,721,302.00175,730,901.0662,143,244.52431,463,422.79
非流动负债4,160,000.0047,421,417.89171,180,565.7220,784,624.90
负债合计145,452,207.07173,311,009.64951,901,867.72175,730,901.0682,927,869.42431,463,422.79
少数股东权益3,510,257.123,089,745.55
归属于母公司股东权益244,489,693.011,450,507,101.30585,154,430.92232,779,169.861,205,791,286.88592,474,774.74
按持股比例计算的净资产份额97,795,877.20118,651,480.89193,100,962.2192,901,685.95110,932,798.40195,516,675.67
--内部交易未实现利润-1,082,804.59
对联营企业权益投资的账面价值97,795,877.20118,651,480.89192,018,157.6392,901,685.95110,932,798.40195,516,675.67
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值363,775,855.00315,000,000.00
营业收入259,176,767.25819,119,389.78268,456,777.91608,053,473.00407,413.79
净利润12,889,762.14342,438,319.29-7,320,343.8222,980,307.74147,761,859.10-4,995,502.98
综合收益总额12,889,762.14342,554,036.53-7,320,343.8222,980,307.74147,761,859.10-4,995,502.98
本年度收到的来自联营企业的股利4,500,000.001,110,000.00

其他说明

(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计23,786,393.65
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-735,606.35
--综合收益总额-735,606.35

其他说明

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等;

3) 上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90天。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1) 定量标准

债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款;

2) 定性标准

① 债务人发生重大财务困难;

② 债务人违反合同中对债务人的约束条款;

③债务人很可能破产或进行其他财务重组;

④ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报告七2、七3、七6之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的32.62% (2018年12月31日:26.28%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

单位:元

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行 借款260,000,000.00273,700,819.45137,746,166.67135,954,652.78
应付 票据34,125,765.7334,125,765.7334,125,765.73
应付 账款44,697,541.9744,697,541.9744,697,541.97
其他应付款23,652,067.4723,652,067.4723,652,067.47
小 计362,475,375.17376,176,194.62240,221,541.84135,954,652.78

(续上表)

项目期初数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款280,000,000.00296,557,972.22138,456,583.33158,101,388.89
应付票据17,080,719.0917,080,719.0917,080,719.09
应付账款45,071,297.4445,071,297.4445,071,297.44
其他应付款6,608,479.396,608,479.396,608,479.39
小计348,760,495.92365,318,468.14207,217,079.25158,101,388.89

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2019年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币260,000,000.00元(2018年12月31日:

人民币280,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

十、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(三)其他权益工具投资4,080,876.08105,178,000.00109,258,876.08
其他非流动金融资产9,653,710.009,653,710.00
应收款项融资63,610,304.8463,610,304.84
持续以公允价值计量的资产总额13,734,586.08168,788,304.84182,522,890.92
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

1.公司持有的重庆银行股份有限公司(以下简称重庆银行)股票不能在H股市场公开转让,因此采用

第二层次输入值作为公允价值。2019年12月31日,重庆银行港股收盘价为港币4.67元/股,按当日港币兑换人民币汇率折算后为4.18元/股,低于2019年12月31日账面每股净资产。基于重庆银行作为金融公司的特性及其期末H股市价低于每股净资产的现实,本公司持有的重庆银行权益投资12月31日的每股公允价值以H股收盘价计量。

2. 公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为证券投资基金,其公允价值计量以基金公司提供的基金估值作为计量依据。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

公司聘请重庆天健资产评估土地房地产估价有限公司对公司所持部分非交易性权益投资工具的公允价值进行了估算,并出具了估值报告。根据重庆天健资产评估土地房地产估价有限公司出具的公允价值估值报告,重庆化医控股集团财务有限公司的权益性投资公允价值按照成本法进行合理估值;重庆北部新区化医小额贷款有限公司的权益性投资公允价值按照市场法进行合理估值,具体应用的估值方法为交易案例比较法,根据该公司所处行业特点,采用市净率(P/B)估值模型进行估值;东方天呈文化传媒有限公司的权益性投资公允价值,按照市场法进行合理估值,根据该公司所处行业特点,采用市销率(P/S)估值模型进行估值;南江县四通矿业有限公司的权益性投资公允价值,考虑到该项股权投资时间较短,公司资产负债和经营未发生明显变化,按照投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。北京华凌涂料有限公司、重庆化工经营服务大楼、江苏道蓬科技有限公司的权益性投资公允价值,考虑到上述各公司经营状况、财务状况未发生重大变化,按照投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

应收款项融资项目按照未来现金流量折现作为公允价值,对合同到期日较短,12个月以内现金流不进行折现,按照应收款项成本作为公允价值。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
重庆化医控股(集团)公司重庆市北部新区国有资产经营、管理262,523.22万元40.55%40.55%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是重庆市国有资产监督管理委员会。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

其他联营企业的情况

联营企业名称与本公司关系
湖南中渝新材料有限公司联营企业
嘉兴化医新材料股权投资合伙企业(有限合伙)联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
重庆市盐业(集团)有限公司同受控股股东控制
重庆新华化工有限公司同受控股股东控制
重庆新峡涂装防腐工程有限公司同受控股股东控制
重庆三峡涂料工业(集团)有限公司同受控股股东控制
重庆建峰工业集团有限公司同受控股股东控制
重庆点石化医股权投资基金管理有限公司同受控股股东控制
重庆化医新天投资集团有限公司同受控股股东控制
重庆市映天辉氯碱化工有限公司同受控股股东控制
重庆长风化学工业有限公司同受控股股东控制
重庆化医控股集团财务有限公司参股公司、同受控股股东控制
重庆农药化工(集团)有限公司同受控股股东控制
重庆市渝漆物业发展有限公司同受控股股东控制
重庆化医恩力吉投资有限责任公司同受控股股东控制

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
重庆市盐业(集团)有限公司购买商品825.00412.50
重庆新华化工有限公司购买商品425,700.00
合计426,525.00412.50

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
重庆关西涂料有限公司销售商品等1,915,927.552,665,866.46
新疆信汇峡清洁能源有限公司销售商品403,837.922,150,053.76
重庆新峡涂装防腐工程有限公司销售商品72,162.84
重庆建峰工业集团有限公司销售商品89,231.71
重庆新华化工有限公司销售商品2,293.98
合计2,322,059.454,977,314.77

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
重庆化医控股(集团)公司公司股权分置改革中,本公司置换给重庆化医控股(集团)公司的账面净值为5,492万元的资产(包含应收账款、其他应收款、存货、固定资产)2006年04月08日以前述资产经营管理和处置的全部收益向本公司支付受托经营管理费用

关联托管/承包情况说明截至2019年12月31日,公司受托经营资产的余额为应收账款25,950,288.42元,其他应收款18,808,029.61元,存货和固定资产公司已经报废处置完毕。本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
新疆信汇峡清洁能源有限公司40,740,000.002019年03月19日2022年03月19日
新疆信汇峡清洁能源有限公司53,610,000.002019年09月02日2022年09月02日
新疆信汇峡清洁能源有限公司16,500,000.002019年11月27日2021年11月27日
合计110,850,000.00

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

注:按照保证协议,公司期后为新疆信汇峡清洁能源有限公司新增项目贷款按持股比例提供3,300.00万元融资担保。

(4)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬4,606,946.005,435,505.00

(5)其他关联交易

1.代收代付五险一金

单位:元

关联方关联交易内容本期数上年同期数
重庆新峡涂装防腐工程有限公司代收代付五险一金261,539.40251,505.84
重庆市渝漆物业发展有限公司代收代付五险一金134,231.96130,396.77
重庆三峡涂料工业(集团)有限公司代收代付五险一金164,479.60189,851.80
重庆关西涂料有限公司代收代付五险一金96,925.58108,506.88
合计657,176.54680,261.29

2.接受重庆化医控股集团财务有限公司的金融服务

2019年3月公司和重庆化医控股集团财务有限公司(以下简称财务公司)签订《金融服务协议》,财务公司根据公司需求,向公司提供存款服务、贷款服务、融资租赁服务、委托贷款服务、票据承兑贴现业务服务、结算服务、中间业务、设计相关金融服务产品和经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他业务。

双方在《金融服务协议》中约定,日存款余额(包括应计利息)最高不超过13,000万元、票据承兑贴现业务(包括利息支出总额)最高不超过5,000万元、存放在财务公司的承兑汇票日余额最高不超过10,000万元、委托财务公司开具承兑汇票全年累计不超过15,000万元、在财务公司的日贷款余额(包括应计利息)

最高不超过10,000万元。上述协议业经公司2019年第八届董事会第二十三次会议审议通过。协议有效期为一年,在有效期满前30天,如任何一方未向对方提出终止协议的要求,本协议自动展期一年,上述展期不受次数限制。2019年度公司和财务公司发生的交易列示如下:

单位:元

项目期初数本期增加本期减少期末数收取或支付利息、手续费
存放于财务公司存款160,510,210.12145,751,898.41184,077,247.06122,184,861.471,686,389.17
票据中间业务-存放于财务公司承兑汇票[注]12,764,414.3950,205,134.4341,493,577.7721,475,971.05
票据中间业务-委托财务公司开具银行承兑汇票17,080,719.0916,624,596.5033,705,315.59

注:本期减少系公司存放于财务公司的承兑汇票到期后,收到承兑银行支付的款项。

3. 资金拆借情况

(1)提供财务资助

经公司2019年第八届董事会第二十三次会议审议通过,同意公司对联营企业重庆关西涂料有限公司2018年提供尚未归还的财务资助余额展期1年;借款款利率为同期中国人民银行一年期贷款基准利率的90%,自实际付款日起息到期归还。经公司2019年第八届董事会第二十七次会议审议通过,同意公司对联营企业新疆信汇峡清洁能源有限公司(以下简称新疆信汇峡)提供5,940.00万元,资金只可用于120万吨/年粗芳烃加氢项目(一期60万吨/年)建设,资金使用期限为1年,借款利率按年利率7%确定,自实际付款日起息到期归还;同时同意公司对新疆信汇峡2018年提供尚未归还的财务资助余额展期1年。

对联营企业提供财务资助的具体情况如下:

单位:元

联营企业期初余额本期增加本期归还期末余额本期利息
新疆信汇峡清洁能源有限公司30,000,000.0059,400,000.0089,400,000.003,281,226.00
重庆关西涂料有限公司36,000,000.0016,000,000.0020,000,000.00902,830.18
合计66,000,000.0059,400,000.0016,000,000.00109,400,000.004,184,056.18

(2)关联资金借款情况

2019年度因联营企业湖南中渝新材料有限公司尚未开展业务,应各股东要求,湖南中渝新材料有限公司向各股东无息提供资金使用,其中向公司提供资金750.00万元。截至2019年12月31日,公司尚未归还上述资金。

4. 其他关联交易

(1)2018年公司与重庆点石化医股权投资基金管理有限公司、重庆长寿经济技术开发区开发投资集团有限公司、重庆化医新天投资集团有限公司、重庆市映天辉氯碱化工有限公司签署出资协议,共同出资设立嘉兴化医新材料股权投资合伙企业(有限合伙),全体合伙人认缴出资额为2.3亿元人民币,公司认缴4,800万元,占比20.87%。2019年度公司实际支付出资款1,252.20万元。

(2)经公司2019年第九届董事会第二次会议审议通过,同意公司受让重庆长风化学工业有限公司持有的财务公司3.00%股权,双方参照财务公司最近一期经审计的净资产确定股权交易价格为3,430.35万元。本次

交易完成后,公司将持有财务公司7.00%股权。截至2019年12月31日,公司已按照股权转让协议支付收购款1,500万元,剩余款项于办理完变更登记后十个工作日内支付。

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款新疆信汇峡清洁能源有限公司34,897.201,046.92335,582.2410,067.47
重庆新峡涂装防腐工程有限公司297,463.4920,702.98
重庆农药化工(集团)有限公司11,018.7011,018.7011,018.7011,018.70
重庆建峰工业集团有限公司43,977.431,319.32
小 计45,915.9012,065.62688,041.8643,108.47
其他应收款重庆关西涂料有限公司20,000,000.00600,000.0036,000,000.001,080,000.00
新疆信汇峡清洁能源有限公司89,400,000.002,682,000.0030,000,000.00900,000.00
小 计109,400,000.003,282,000.0066,000,000.001,980,000.00
其他非流动资产重庆长风化学工业有限公司15,000,000.00
小 计15,000,000.00

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款重庆新华化工有限公司11,700.00
小 计11,700.00
预收款项重庆化医恩力吉投资有限责任公司5.77
重庆关西涂料有限公司714.79714.81
小 计714.79720.58
其他应付款湖南中渝新材料有限公司7,500,000.00
重庆市渝漆物业发展有限公司6,151.50
小 计7,506,151.50

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同1.2018年公司与湖南铭鹄科技有限公司、湖南德希利信息科技有限公司共同出资设立湖南中渝新材料有限公司,注册资本为 10,000 万元,其中:公司认缴4,700 万元,占比47%。2019年度公司支付出资款1,200万元,截至资产负债表日,公司累计出资1,200万元。2.对联营企业嘉兴化医新材料股权投资合伙企业(有限合伙)的出资承诺,具体情况详见本财务报告十一5(5)。

3.公司拟收购重庆长风化学工业有限公司持有的财务公司3.00%股权,具体情况详见本财务报告十一5(5)。

4.公司于2017年11月20日与四川彭山经济开发区管理委员会签署了《项目投资协议书》,项目内容为年产3万吨石墨烯涂料、水性工业涂料,计划总投资2亿元,建设周期约18个月。上述对外投资合作事项已经2017年公司第八届十一次董事会决议审议通过。目前已通过环评审查、安评审查,项目规划许可证已办理完毕,施工许可证正在办理中。公司已向四川彭山经济开发区管理委员会支付了100万元保证金。该项目由子公司四川渝三峡新材料有限公司实施,四川渝三峡新材料有限公司的注册资本为5,000万元,截至资产负债表日,公司已实际支付出资款3,400万元。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

报告期内公司为联营企业新疆信汇峡提供担保的事项详见本财务报告十一5(3)之说明

十三、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位: 元

拟分配的利润或股利6,503,883.30
经审议批准宣告发放的利润或股利6,503,883.30

2、其他资产负债表日后事项说明

(一)期后出资情况

2020年1月公司支付嘉兴化医新材料股权投资合伙企业(有限合伙)的出资款1,252.20万元,截至财务报表批准报出日,公司实际累计支付2,504.40万元。

(二)控股股东变更进展情况

公司于 2019 年 12 月 24 日收到重庆化医控股(集团)公司(以下简称化医集团)通知,化医集团董事会审议通过了化医集团以其持有的本公司 40.55%股份拟向化医集团全资子公司重庆特品化工有限公司增资事宜。目前双方尚未签订协议,该增资行为完成后,重庆特品化工有限公司将持有本公司40.55%股份,成为公司的控股股东,公司最终控制方仍然系重庆市国有资产监督管理委员会。截至财务报表批准报出日,公司控股股东变更程序尚未完成。

(三)疫情对公司的影响

公司自2020年2月25日开始部分复工,截至财务报表批准报出日,公司尚未完全恢复生产状态,公司下游客户普遍开工不足,订单需求少,物流运输不畅,预计对公司的生产经营将造成一定的影响。

十四、其他重要事项

1、年金计划

为保障和提高职工退休后的待遇水平,调动职工的劳动积极性,建立人才长效激励机制,增强公司的凝聚力,促进公司健康持续发展,公司制定《重庆三峡油漆股份有限公司年金方案实施细则》。该方案经公司总经理行政办公会、党委会、职工代表大会主席团会议审议通过,并自2019年1月1日起开始实施。 根据《重庆三峡油漆股份有限公司年金方案实施细则》规定,单位缴费每年为本企业实际参加企业年金职工工资总额的6%。年金建立初期,单位实际参加企业年金职工工资水平超过上年度重庆市城镇非私营单位在岗职工年平均工资1倍的,按上年度重庆市城镇非私营单位在岗职工年平均工资1倍确定缴费基数。在年金实施过程中,可以根据公司经济效益状况,结合国家和重庆市相关政策规定适时调整缴费比例或暂停缴费,当净资产收益率达到行业优秀值,可于次年将企业年金企业缴费比例在8%内调整,企业和职工个人缴费合计不超过本企业实际参加企业年金职工工资总额的12%;企业净资产收益率未达到行业优秀值时,企业年金缴费比例应于次年恢复至原企业年金方案确定的缴费比例。

2、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。分别对油漆产品业务、贸易产品业务的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目自产油漆业务商品贸易业务分部间抵销合计
主营业务收入465,518,463.492,435,465.68467,953,929.17
主营业务成本323,946,488.552,400,672.04326,347,160.59
资产总额1,575,908,473.9968,022,291.42105,131,026.211,538,799,739.20
负债总额460,236,895.8876.0055,131,026.21405,105,945.67

3、其他

1.成都渝三峡油漆有限公司股权挂牌转让事宜

经第八届二十九次董事会及2019年第二次临时股东大会审议通过,公司拟通过重庆联合产权交易所集团股份有限公司(以下简称重庆联交所)公开挂牌转让所持有的全资子公司成都渝三峡油漆有限公司(以下简称成都渝三峡公司)100%股权。以2019 年 5 月 31 日为基准日按资产基础法评估确定成都渝三峡公司股东全部权益的市场价值为人民币 6,471.24 万元;在其土地使用权性质变更为出让住宅、住宅兼商业用地且自主改造假设条件下,成都渝三峡公司股东全部权益价值的测算价值为人民币24,545万元。公司参考上述评估值和测算价值,确定本次交易公开挂牌价格为人民币24,546万元,最终交易价格按公开挂牌竞价结果确定。同时,根据公司与成都银诚投资管理有限公司(以下简称“成都银诚”)于2019年5月签署的《股权转让意向书》,成都银诚承诺以不低于公司交易底价参与成都渝三峡公司100%股权的竞买。

2019年12月19日,公司收到重庆联交所《关于成都渝三峡油漆有限公司100%股权项目报名情况的函》,公司申请公开转让的成都渝三峡公司100%股权项目于2019年11月21日至2019年12月18日进行信息披露,公告期内无人报名,按《产权转让信息发布申请表》要求,该项目延长信息发布申请,不变更挂牌条件,按照5个工作日为一个周期延长,直至征集到意向受让方。截至财务报表批准报出日,成都渝三峡公司股权挂牌事项仍在进行中。

2.重庆渝三峡化工有限公司税务稽查事宜

全资子公司重庆渝三峡化工有限公司(以下简称化工公司)于2018年6月27日收到重庆市江津区国家税务局稽查局出具的《税务事项通知书》[江津国税稽通〔2018〕8号],《税务事项通知书》通知化工公司取得的、已认证抵扣的、由福建省传祺能源科技有限公司开具的增值税专用发票已被证实为虚开,涉及增值税进项税 22,308,274.81 元,其进项税额不得从销项税额中抵扣。

根据国家税务总局重庆市税务局第五稽查局于2019年6月28日出具的《税务稽查结论》[渝税五稽结〔2019〕100046号],化工公司与福建省传祺能源科技有限公司的贸易业务往来中未发现税收违法问题。化工公司所获得的增值税进项税发票22,308,274.81 元已经认证并按规定进行抵扣。

3.对北陆药业减持股份

经公司八届二十三次董事会审议通过,公司拟在180个自然日内择机出售北陆药业股票不超过970.00万股。2019年度公司累计减持北陆药业股票453.55万股,确认股权处置收益3,428.97万元。截至2019年12月31日公司公司持有北陆药业股份4,046.45万股,占北陆药业当前总股本的8.18%。

4.关于控股股东股权冻结

公司控股股东化医集团所持本公司部分股权于2019年11月14日被北京市第二中级人民法院冻结,于2019年11月27日解除冻结。截至财务报表批准报出日,化医集团所持有的本公司股份不存在被质押、冻结的情形,目前公司生产经营正常。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款4,076,475.133.50%4,076,475.13100.00%1,514,922.181.54%1,514,922.18100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款112,468,618.8596.50%14,442,884.6512.84%98,025,734.2097,056,558.0398.46%12,965,753.8813.36%84,090,804.15
其中:
合计116,545,093.98100.00%18,519,359.7815.89%98,025,734.2098,571,480.21100.00%14,480,676.0614.69%84,090,804.15

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
烟台舒驰客车有限责任公司967,288.15967,288.15100.00%收回可能性较小
武桥重工集团股份有限公司848,609.94848,609.94100.00%收回可能性较小
中铁武桥重工(珠海)有限公司844,853.32844,853.32100.00%收回可能性较小
天津中际国际贸易有限公司745,654.86745,654.86100.00%收回可能性较小
其他670,068.86670,068.86100.00%收回可能性较小
合计4,076,475.134,076,475.13----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合112,468,618.8514,442,884.6512.84%
合计112,468,618.8514,442,884.65--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)88,091,530.38
1至2年11,070,028.25
2至3年3,320,143.03
3年以上14,063,392.32
3至4年2,750,422.12
4至5年809,243.08
5年以上10,503,727.12
合计116,545,093.98

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
单项计提坏账准备1,514,922.182,561,552.954,076,475.13
按组合计提坏账准备12,965,753.881,477,130.7714,442,884.65
合计14,480,676.064,038,683.7218,519,359.78

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
重庆三峡喷漆经贸公司18,811,409.0616.14%564,342.27
成都七彩化工涂料有限公司8,059,061.876.91%241,771.86
武汉钢铁有限公司7,502,485.816.44%225,074.57
中铁山桥集团有限公司5,069,764.064.35%152,092.92
中铁九桥工程有限公司4,928,029.764.23%221,608.17
合计44,370,750.5638.07%

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款107,345,264.3887,479,100.37
合计107,345,264.3887,479,100.37

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
暂借款21,238,019.04
联营企业财务资助款109,400,000.0066,000,000.00
租金收入6,477,334.556,477,334.55
保证金1,338,712.241,667,000.00
往来款1,571,120.151,984,630.34
其他2,220,441.772,597,355.92
合计121,007,608.7199,964,339.85

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额1,998,044.28169,576.6410,317,618.5612,485,239.48
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提1,288,129.22-161,676.64270,652.271,397,104.85
本期核销220,000.00220,000.00
2019年12月31日余额3,286,173.507,900.0010,368,270.8313,662,344.33

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)59,539,116.80
1至2年52,089,102.42
2至3年1,276,096.35
3年以上8,103,293.14
4至5年1,720.00
5年以上8,101,573.14
合计121,007,608.71

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
单项计提坏账准备8,487,436.978,487,436.97
按组合计提坏账准备3,997,802.511,397,104.85220,000.005,174,907.36
合计12,485,239.481,397,104.85220,000.0013,662,344.33

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额
工程款220,000.00

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
天津经济开发区三源自动化仪表公司工程款220,000.00工商执照吊销报经各职能部门签报审批
合计--220,000.00------

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
新疆信汇峡清洁能源有限公司财务资助89,400,000.001年以内,1-2年73.88%2,682,000.00
重庆关西涂料有限公司财务资助20,000,000.001-2年16.53%600,000.00
遵义市侨盛欣房地产开发有限公司租金6,477,334.555年以上5.35%6,477,334.55
曹兵其他2,010,102.422-3年1.66%2,010,102.42
四川彭山经济开发区管理委员会保证金1,000,000.002-3年0.83%200,000.00
合计--118,887,436.97--98.25%11,969,436.97

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资172,172,500.00172,172,500.00117,172,500.00117,172,500.00
对联营、合营企业投资432,251,909.37432,251,909.37399,351,160.01399,351,160.01
合计604,424,409.37604,424,409.37516,523,660.01516,523,660.01

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
成都渝三峡油漆有限公司47,172,500.0047,172,500.00
新疆渝三峡涂料化工有限公司20,000,000.0021,000,000.0041,000,000.00
重庆渝三峡化工有限公司50,000,000.0050,000,000.00
四川渝三峡新材料有限公司34,000,000.0034,000,000.00
合计117,172,500.0055,000,000.00172,172,500.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
重庆关西涂料有限公司92,901,685.954,894,191.2597,795,877.20
北京北陆药业股份有限公司110,932,798.3911,276,013.7629,448,878.79-135,871.11-5,818,311.424,500,000.00118,651,480.89
新疆信汇峡清洁能源有限公司195,516,675.67-3,498,518.04192,018,157.63
湖南中渝新材料有限公司12,000,000.00-535,594.3311,464,405.67
嘉兴化医新材料股权投资合伙企业(有限合伙)12,522,000.00-200,012.0212,321,987.98
小计399,351,160.0124,522,000.0011,276,013.7630,108,945.65-135,871.11-5,818,311.424,500,000.00432,251,909.37
合计399,351,160.0124,522,000.0011,276,013.7630,108,945.65-135,871.11-5,818,311.424,500,000.00432,251,909.37

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务380,807,695.39262,127,921.82405,366,146.65281,129,498.53
其他业务5,918,770.463,116,826.592,380,353.92537,114.76
合计386,726,465.85265,244,748.41407,746,500.57281,666,613.29

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明:

5、 研发费用

单位:元

项目本期数上年同期数
职工薪酬6,485,636.006,683,001.39
折旧费650,384.67547,521.90
差旅费26,041.99503,550.61
其他209,539.13776,155.37
合计7,371,601.798,510,229.27

6、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益12,773,701.68
权益法核算的长期股权投资收益30,108,945.6520,460,288.26
处置长期股权投资产生的投资收益34,289,744.35-745,446.79
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入1,444,562.46
可供出售金融资产在持有期间的投资收益1,317,564.89
合计78,616,954.1421,032,406.36

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益33,961,131.11主要是报告期公司出售北陆药业股票确认的投资收益。
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)7,979,121.77主要是报告期公司收到的计入当期损益的政府补助。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费4,184,056.18主要是报告期公司对关西涂料和新疆信汇峡提供财务资助收取的利息。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19,839.92
减:所得税影响额7,430,487.23
合计38,673,981.91--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润5.87%0.150.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.37%0.060.06

3、其他

1. 加权平均净资产收益率的计算过程

单位:元

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A64,906,842.59
非经常性损益B38,673,981.91
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B26,232,860.68
归属于公司普通股股东的期初净资产D1,078,857,110.29
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G-5,636,698.86
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H8
其他因北陆药业其他净资产变动引起的应享有净资产变动I1-10,474,173.98
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J16
其他综合收益I26,040,713.49
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J26
中国证券零碎股I3
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J3
报告期月份数K12
加权平均净资产L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K1,105,336,002.10
加权平均净资产收益率M=A/L5.87%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L2.37%

2. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

单位:元

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A64,906,842.59
非经常性损益B38,673,981.91
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B26,232,860.68
期初股份总数D433,592,220.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E
发行新股或债转股等增加股份数F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数G
因回购等减少股份数H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数I
报告期缩股数J
报告期月份数K12
发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F×G/K-H×I/K-J433,592,220.00
基本每股收益M=A/L0.15
扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.06

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

第十三节 备查文件目录包括下列文件:

(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;

(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。文件存放地:公司证券管理部

重庆三峡油漆股份有限公司董事会

董事长:张伟林

2020年3月20日


  附件:公告原文
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