海马汽车股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人孙忠春、主管会计工作负责人覃铭及会计机构负责人(会计主管人员)罗理想声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 景柱 | 董事长 | 公务原因 | 孙忠春 |
| 卢国纲 | 副董事长 | 公务原因 | 孙忠春 |
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 十一、公司未来发展的展望”中“（三）未来面对的风险”的内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 26
第五节 环境和社会责任 ...... 40
第六节 重要事项 ...... 44
第七节 股份变动及股东情况 ...... 55
第八节 优先股相关情况 ...... 60
第九节 债券相关情况 ...... 61
第十节 财务报告 ...... 62
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 海马汽车/公司/本公司 | 指 | 海马汽车股份有限公司 |
| 上海海马投资 | 指 | 海马（上海）投资有限公司，系海马汽车控股股东 |
| 海马投资 | 指 | 海马投资集团有限公司 |
| 海南海马 | 指 | 海南海马汽车有限公司，原一汽海马汽车有限公司 |
| 海南新能源销售 | 指 | 海南海马新能源汽车销售有限公司，原海南一汽海马汽车销售有限公司 |
| 海马新能源 | 指 | 海马新能源汽车有限公司，原海马商务汽车有限公司 |
| 郑州新能源销售 | 指 | 郑州海马新能源汽车销售有限公司 |
| 海马销售 | 指 | 海马汽车销售有限公司 |
| 海马财务 | 指 | 海马财务有限公司 |
| 金盘实业 | 指 | 海南金盘实业有限公司 |
| 金盘物流 | 指 | 海南金盘物流有限公司 |
| 金盘物业 | 指 | 海南金盘物业管理有限公司 |
| 金盘饮料 | 指 | 海南金盘饮料有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 海南自贸港 | 指 | 海南自由贸易港 |
| 立信会计师事务所 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 海马汽车 | 股票代码 | 000572 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 海马汽车股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 海马汽车 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Haima Automobile Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HAIMA AUTO | ||
| 公司的法定代表人 | 孙忠春 | ||
| 注册地址 | 海口市金盘工业区金盘路12-8号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 570216 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 海口市金盘工业区金盘路12-8号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 570216 | ||
| 公司网址 | www.haima.com | ||
| 电子信箱 | 000572@haima.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘锐 | 谢瑞 |
| 联系地址 | 海口市金盘工业区金盘路12-8号 | 海口市金盘工业区金盘路12-8号 |
| 电话 | 0898-66822672 | 0898-66822672 |
| 传真 | 0898-66822672 | 0898-66822672 |
| 电子信箱 | 000572@haima.com | 000572@haima.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 无变更 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
| 签字会计师姓名 | 李进华、易江梅 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 1,762,567,426.41 | 1,375,093,247.26 | 28.18% | 4,690,972,421.39 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 111,678,196.66 | -1,335,103,939.22 | 108.36% | 85,196,161.58 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -432,944,367.02 | -1,460,627,700.68 | 70.36% | -730,583,617.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 163,003,997.64 | 109,801,645.26 | 48.45% | -58,263,765.98 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0679 | -0.8118 | 108.36% | 0.0518 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0679 | -0.8118 | 108.36% | 0.0518 |
| 加权平均净资产收益率 | 3.07% | -31.39% | 34.46% | 1.75% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 总资产（元） | 8,207,271,452.55 | 9,208,333,394.09 | -10.87% | 10,728,940,333.67 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,676,661,004.03 | 3,584,505,461.93 | 2.57% | 4,920,708,741.72 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 1,762,567,426.41 | 1,375,093,247.26 | 未包含金融服务收入 |
| 营业收入扣除金额（元） | 249,841,222.23 | 225,394,679.95 | 其他业务收入 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 1,512,726,204.18 | 1,149,698,567.31 | 未包含金融服务收入 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 322,849,660.73 | 603,064,488.74 | 224,498,234.72 | 612,155,042.22 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -62,872,413.81 | -20,165,300.18 | -87,996,130.82 | 282,712,041.47 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -89,283,341.16 | -91,453,094.40 | -86,612,798.16 | -165,595,133.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -175,878,746.70 | 243,678,330.31 | 101,585,162.91 | -6,380,748.88 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 434,962,820.75 | 50,647,376.92 | 800,855,953.10 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 34,130,292.68 | 77,000,762.66 | 95,503,462.27 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 294,339.62 | 2,469,058.76 | ||
| 债务重组损益 | 73,379,958.39 | 2,590,154.89 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 | 2,894,100.00 | 53,943,267.31 | 29,886,438.64 |
| 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 18,218,900.60 | 12,448,264.64 | 139,142,736.09 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 128,910,591.99 | 11,870,967.58 | 15,401,571.71 | |
| 减：所得税影响额 | 87,722,740.05 | 25,382,681.21 | 140,680,949.93 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 60,445,700.30 | 57,594,351.33 | 126,798,492.03 | |
| 合计 | 544,622,563.68 | 125,523,761.46 | 815,779,778.61 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求
2021年，我国汽车产销分别完成2608.2万辆和2627.5万辆，同比分别增长3.4%和3.8%。其中，乘用车产销分别完成2140.8万辆和2148.2万辆，同比分别增长7.1%和6.5%。分车型看，SUV产销分别完成1003.0万辆和1010.1万辆，同比分别增长6.7%和6.8%；MPV产销分别完成107.3万辆和105.5万辆，同比分别增长6.1%和0.1%；交叉型乘用车产销分别完成39.7万辆和39.1万辆，同比分别增长0.6%和0.8%。从全年汽车销量情况来看，一季度由于同期基数较低，汽车市场同比呈现快速增长；二季度增速有所回落；三季度受芯片供给不足影响较大，出现较大幅度下降；四季度恢复增长，好于预期。
公司作为一家集研发、生产、销售、服务、金融等为一体的现代化汽车企业，始终致力于中国民族汽车工业的发展。目前，公司主要产品为MPV（海马7X）、SUV（海马8S）等。
近年来，依托海南自贸港政策优势及中原腹地产业优势，公司积极向新能源汽车、智能汽车转型，向绿色制造和智能制造升级，将国家“三纵三横”新能源汽车发展战略，落实为“优先智能汽车、合作电动汽车、死磕插混汽车、深耕氢能汽车”。
2021年，公司核心产品海马7X市场反响良好，产销量同比增幅均高于行业平均水平；国内产品售价区间从过去的单台售价约6万元提高到约15万元。与此同时，公司坚持既定发展战略，从“整合聚焦”到“瘦身减负”，实现了经营业绩的稳步提升。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求
公司主营业务为汽车及动力总成的研发、制造、销售及服务，2021年度主要产品为海马7X、海马8S、海马6P等产品，提供的主要劳务为金融服务、物业服务等。
面对日趋激烈的汽车行业竞争，公司坚定执行品类战略，深耕新能源汽车及智能汽车领域相关核心技术，力争在细分市场重塑品牌竞争优势。本报告期，公司产品结构、业务模式、盈利模式等基本未发生变化。
公司汽车产品由全资子公司海马汽车有限公司、全资子公司之子公司海马新能源及控股子公司海南海马生产，分别由海马销售、海南新能源销售及郑州新能源销售负责对外销售。公司主要采取先款后货即预收货款的方式进行汽车整车销售，原则上不允许赊销。
2021年度，公司产品产销量同比均有所上涨，增幅优于行业平均水平，与行业整体上升趋势及多数同行业公司走势基本一致。报告期内整车制造生产经营情况
√ 适用 □ 不适用
整车产品产销情况
单位：辆
| 产量 | 销售量 | |||||
| 本报告期 | 上年同期 | 与上年同比增减 | 本报告期 | 上年同期 | 与上年同比增减 | |
| 按车型类别 | ||||||
| 基本型乘用车（轿车） | 303 | 931 | -67.45% | 303 | 934 | -67.56% |
| 多功能乘用车（MPV） | 7,804 | 1,268 | 515.46% | 6,595 | 1,151 | 472.98% |
| 运动型多用途乘用车 | 21,551 | 14,677 | 46.84% | 22,609 | 15,584 | 45.08% |
| （SUV） | ||||||
| 交叉型乘用车 | 8 | 104 | -92.31% | 6 | 104 | -94.23% |
| 合计 | 29,666 | 16,980 | 74.71% | 29,513 | 17,773 | 66.06% |
| 按区域 | ||||||
| 境内地区 | 21,406 | 16,980 | 26.07% | 21,253 | 17,773 | 19.58% |
| 境外地区 | 8,260 | - | - | 8,260 | - | |
| 其他分类 | ||||||
同比变化30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
轿车、交叉型乘用车产销同比减少主要是公司实施品类战略，产品聚焦SUV、MPV所致。SUV、MPV产销同比增长主要是公司SUV产品销量、新产品海马7X销量同比增长所致。
零部件配套体系建设情况报告期内汽车零部件生产经营情况
□ 适用 √ 不适用
公司开展汽车金融业务
√ 适用 □ 不适用
报告期内相关子公司经营汽车金融业务情况
单位：元
| 子公司名称 | 业务模式 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 海马财务 | 个人汽车消费贷款 | 950,000,000.00 | 2,443,521,785.19 | 1,289,250,867.61 | 76,402,378.89 | 49,080,026.14 | 40,402,969.01 |
公司开展新能源汽车相关业务
√ 适用 □ 不适用
新能源汽车整车及零部件的生产经营情况
单位：元
| 产品类别 | 产能状况 | 产量 | 销量 | 销售收入 |
| 基本型新能源乘用车 | 303 | 303 | 12,052,719.66 | |
| 运动型多用途新能源乘用车（SUV） | 13208 | 13205 | 54,687,742.88 | |
| 合计 | 13511 | 13508 | 66,740,462.54 |
三、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求
公司坚持开放合作、学习创新、自主多赢的科学发展观，通过不断努力，在自主品牌建设方面取得了一定成效，形成了企业核心竞争力：
1、管理体制优势：公司目前核心经营团队稳定，通过实施扁平体制、效率机制，提高公司决策效率，公司运营、决策、激励机制等方面更具灵活性。
2、技术优势：公司经过多年自主学习和国外技术引进，完成了技术积累，具备较高的技术起点。公司坚持CASE灵魂，
逐步打造模块化整车、高效混合动力总成、氢能汽车、高效三电、智能网联与自动驾驶六大技术平台，并保证六大技术平台可共用、可扩展、可迭代。
3、成本控制优势：公司零配件体系大部分来自海口、郑州的周边供应体系，成本控制能力相对较强，公司建立了以成本分析为基础的采购目标价格体系进一步保障了成本控制能力。
4、营销创新优势：在原点市场及核心市场建立直营分公司及体验中心，推进线上线下业务体系建设，实现核心市场销量突破。
四、主营业务分析
1、概述
2021年度，公司努力克服原材料价格上涨、芯片短缺、海外市场贸易争端、疫情反复等多重不利因素影响，坚持既定战略，落地前期产品创新与营销改革成果，经营业绩呈现回暖态势。报告期内，公司总体经营情况如下：
一、经营方面
品类战略初见成效，经营业绩稳步回升。2021年度，公司实现营业收入17.63亿元，同比增长28.18%；净利润为1.35亿元，归属于上市公司股东的净利润为1.12亿元。截至2021年12月31日，公司总资产为82.07亿元，同比下降10.87%；归属于上市公司股东的所有者权益为36.77亿元，同比增长2.57%。
二、机制方面
机制领域的改革与创新，是支撑公司走出前期低谷的关键因素之一。至2021年，海马汽车在公司层面的机制改革与创新工作阶段性落地。在此基础上，公司正在进一步推广、扩大机制创新工作领域，在营销机制创新、人才培养合作、用工方式革新、绩效考核优化等方面陆续收获相关成果；以“扁平体制、效率机制”为原则，完成产品院架构改革与干部调整，并顺利通过国家级企业技术中心复审。
三、产品方面
7E项目。2021年完成产品造型冻结，平地板工程样车下线，人机达标。该产品是公司新能源转型阶段第一款高端智能纯电动车型，整车产品技术指标达到国内先进水平。采用海马自主研发的“黑科”三电平台技术(“HEIC”， High electronicintegration control)，即高安全可靠的电池系统，高度集成化的电驱系统，高精准的整车控制系统，高效能量管理；智能、便捷、安全充放电技术，最终实现整车安全、可靠、节能高效。该产品续航里程500Km以上，配置智能座舱、智能驾驶、AVP等先进功能，将为用户营造出优于同级的舒适、经济、便捷出行体验。
SG02项目。2021年完成产品造型冻结、工程验证样车制作、动力总成标定和EMS及ESP标定工作，并进入工程开发阶段。该产品在原8S车型基础上对整车内外全新造型，并搭载与全球顶级研发机构战略合作的1.5TGDI发动机和海马完全自主产权的7DCT变速箱，在保证强动力的同时，燃油效果出色。同时，对驾乘舒适性、NVH性能、内饰品质和智能技术方面进行进一步优化和提升，强化智能座舱和自动驾驶体验，如疲劳监测、智能领航、一键遥控泊车等功能。
7H项目。该产品第三代样车已完成首批样车试制，正在开展各项试验验证工作。整车基本性能满足设计目标，产品生产准备工作正在按计划推进。
四、技术方面
动力总成方面，海马1.5TGDI发动机于2021年4月30日通过G1质量门实现SOP，各项性能指标满足设计要求。海马1.5TGDI发动机通过采用减摩擦设计、凸轮轴优化、350bar高压燃油喷射、低粘度机油等措施，动力性与经济性已达到行业内较高水平，同时满足国6B及后期RDE排放法规要求。发动机最大功率135kw，最大扭矩298Nm，热效率大于37%。
氢能汽车方面，整车研发稳步推进，完成车身、底盘、车载氢系统、动力系统数据设计，样车试制完成，续航里程达800km。
整车控制器方面，新一代整车控制开发，完成动力系统方案、底层软件、系统架构、整车域控制器硬件优化、功能定义及电子架构设计及系统集成测试工作。
五、质量方面
在产销量逐步回升的同时，公司进一步加强质量管理工作。落实部门长质量管理责任制，完善质量管理环节，设立制造、储运、服务三道PDI，对不良流出进行围追堵截，让质量问题无处藏身。
六、国内市场方面
核心产品海马7X自投放以来市场反响良好。全员营销基础逐步形成，平行合伙机制有所突破。直销分公司运营体系初步建立，原点市场网络硬件基本建成。坚持服务先行，售后服务产值、客户服务满意度逐步提高，用户口碑逐步建立。完成电商平台搭建，形成直播电商、搜索电商、社交电商、社群电商四位一体电商运营模式。成立海南马邦出行科技有限公司，启动由B2B到B2C的业务转型探索。
七、海外市场方面
2021年度，在疫情和国际局势动荡的多重压力下，公司海外销售实现逆势突破。海外市场进一步夯实，稳固并深化了重点市场的合作模式。新品投放稳步推进，S5-PLUS项目在海外市场实现SOP，并得到市场和消费者的广泛认可；8S出口项目正式启动，海外市场产品线进一步丰富，为未来的销量提升奠定了有利基础。与此同时，公司产品在海外市场的品牌势能得到有效提升，客户服务满意度、产品口碑均位于当地市场中国品牌前列。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,762,567,426.41 | 100% | 1,375,093,247.26 | 100% | 28.18% |
| 分行业 | |||||
| 汽车制造 | 1,471,549,732.13 | 83.49% | 1,105,516,310.27 | 80.40% | 33.11% |
| 其他 | 41,176,472.05 | 2.34% | 44,182,257.04 | 3.21% | -6.80% |
| 其他业务收入 | 249,841,222.23 | 14.17% | 225,394,679.95 | 16.39% | 10.85% |
| 分产品 | |||||
| 汽车产品 | 1,471,549,732.13 | 83.49% | 1,105,516,310.27 | 80.40% | 33.11% |
| 劳务 | 26,775,210.97 | 1.52% | 29,853,726.71 | 2.17% | -10.31% |
| 其他 | 14,401,261.08 | 0.82% | 14,328,530.33 | 1.04% | 0.51% |
| 其他业务收入 | 249,841,222.23 | 14.17% | 225,394,679.95 | 16.39% | 10.85% |
| 分地区 | |||||
| 华南地区 | 1,429,926,109.50 | 81.13% | 799,519,053.69 | 58.14% | 78.85% |
| 华中地区 | 332,641,316.91 | 18.87% | 575,574,193.57 | 41.86% | -42.21% |
| 分销售模式 | |||||
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 汽车制造 | 1,471,549,732.13 | 1,327,091,125.44 | 9.82% | 33.11% | 30.33% | 1.93% |
| 其他业务收入 | 249,841,222.23 | 87,859,329.02 | 64.83% | 10.85% | 26.13% | -4.27% |
| 分产品 | ||||||
| 汽车产品 | 1,471,549,732.13 | 1,327,091,125.44 | 9.82% | 33.11% | 30.33% | 1.93% |
| 其他业务收入 | 249,841,222.23 | 87,859,329.02 | 64.83% | 10.85% | 26.13% | -4.27% |
| 分地区 | ||||||
| 华南地区 | 1,429,926,109.50 | 1,145,278,588.17 | 19.91% | 78.85% | 89.41% | -4.46% |
| 华中地区 | 332,641,316.91 | 288,110,551.08 | 13.39% | -42.21% | -43.31% | 1.69% |
| 分销售模式 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 汽车制造 | 销售量 | 台/套 | 29,513 | 17,773 | 66.06% |
| 生产量 | 台/套 | 29,666 | 16,980 | 74.71% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
同比大幅增长主要是公司产品销量大幅增长所致。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 汽车制造 | 原材料 | 1,069,655,668.08 | 80.60% | 793,652,203.90 | 77.94% | 34.78% |
| 人工工资 | 64,901,989.49 | 4.89% | 34,726,053.52 | 3.41% | 86.90% | |
| 折旧费用 | 139,862,548.17 | 10.54% | 132,372,490.69 | 13.00% | 5.66% | |
| 其他 | 52,670,919.70 | 3.97% | 57,507,236.38 | 5.65% | -8.41% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 汽车产品 | 原材料 | 1,069,655,668.08 | 80.60% | 793,652,203.90 | 77.94% | 34.78% |
| 人工工资 | 64,901,989.49 | 4.89% | 34,726,053.52 | 3.41% | 86.90% | |
| 折旧费用 | 139,862,548.17 | 10.54% | 132,372,490.69 | 13.00% | 5.66% | |
| 其他 | 52,670,919.70 | 3.97% | 57,507,236.38 | 5.65% | -8.41% | |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
新设主体：
| 名称 | 纳入合并范围的时间 |
| 海南马邦出行科技有限公司 | 2021年8月 |
| 海南海马物业管理有限公司 | 2021年8月 |
海南海马汽车销售有限公司
| 海南海马汽车销售有限公司 | 2021年9月 |
| 郑州海马新能源科技有限公司 | 2021年9月 |
| 郑州兰马实业有限公司 | 2021年9月 |
海马汽车销售有限公司徐州分公司
| 海马汽车销售有限公司徐州分公司 | 2021年10月 |
| 海马汽车销售有限公司驻马店分公司 | 2021年2月 |
| 海马汽车销售有限公司濮阳分公司 | 2021年9月 |
海马汽车销售有限公司周口分公司
| 海马汽车销售有限公司周口分公司 | 2021年9月 |
| 海马汽车销售有限公司焦作分公司 | 2021年11月 |
| 海马汽车销售有限公司商丘分公司 | 2021年2月 |
海马汽车销售有限公司新乡分公司
| 海马汽车销售有限公司新乡分公司 | 2021年3月 |
| 海马汽车销售有限公司南阳分公司 | 2021年1月 |
海马汽车销售有限公司洛阳分公司
| 海马汽车销售有限公司洛阳分公司 | 2021年2月 |
| 海马汽车销售有限公司东莞分公司 | 2021年6月 |
| 海马汽车销售有限公司开封分公司 | 2021年1月 |
海马汽车销售有限公司郑州分公司
| 海马汽车销售有限公司郑州分公司 | 2021年2月 |
| 海马汽车销售有限公司西安分公司 | 2021年4月 |
| 海马汽车销售有限公司平顶山分公司 | 2021年10月 |
海马汽车销售有限公司信阳分公司
| 海马汽车销售有限公司信阳分公司 | 2021年11月 |
| 海马汽车销售有限公司安阳分公司 | 2021年2月 |
海马汽车销售有限公司太原分公司
| 海马汽车销售有限公司太原分公司 | 2021年3月 |
| 海马汽车销售有限公司许昌分公司 | 2021年2月 |
| 海南海马汽车销售有限公司三亚分公司 | 2021年10月 |
转让主体:
| 名称 | 不再纳入合并范围的时间 |
| 海南金盘实业有限公司 | 2021年12月 |
| 海南金盘饮料有限公司 | 2021年12月 |
海南金盘物业管理有限公司
| 海南金盘物业管理有限公司 | 2021年12月 |
| 郑州兰马实业有限公司 | 2021年12月 |
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,341,184,924.47 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 76.10% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 42.99% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 757,680,053.57 | 42.99% |
| 2 | 第二名 | 250,972,530.43 | 14.24% |
| 3 | 第三名 | 135,493,742.40 | 7.69% |
| 4 | 第四名 | 114,510,922.73 | 6.50% |
| 5 | 第五名 | 82,527,675.34 | 4.68% |
| 合计 | -- | 1,341,184,924.47 | 76.10% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 264,224,097.15 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 18.81% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 73,270,737.07 | 5.22% |
| 2 | 第二名 | 61,691,738.53 | 4.39% |
| 3 | 第三名 | 44,894,999.02 | 3.20% |
| 4 | 第四名 | 44,273,653.57 | 3.15% |
| 5 | 第五名 | 40,092,968.96 | 2.85% |
| 合计 | -- | 264,224,097.15 | 18.81% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 64,899,212.01 | 58,313,896.03 | 11.29% | |
| 管理费用 | 412,357,568.06 | 691,956,229.06 | -40.41% | 系上期计提预计停产损失所致 |
| 财务费用 | 7,957,289.21 | 24,137,200.72 | -67.03% | 系本期存款利息增加及贷款利息减少所致 |
| 研发费用 | 245,884,796.98 | 266,188,696.76 | -7.63% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 7E项目 | 为落实海马汽车"品类战略、CASE灵魂"的核心战略产品，支持公司全面向新能源汽车和智能汽车转型，向绿色制造和智能制造升级，全新启动开发7E纯电动汽车。 | 1.完成数据设计；.完成工程样车的制作；3.完成造型初步设计。 | NC数据冻结 | 7E产品是公司新能源转型阶段第一款智能纯电动车型，采用海马自主研发的三电平台技术，配置智能座舱、智能驾驶、AVP等先进功能，将为用户营造出优于同级的舒适、经济、便捷出行体验。 |
| SG02项目 | 为顺应智能化发展趋势，在原8S车型基础上进行改型，打造一款具有智能遥控、智能座舱、智能驾驶功能且能体现差异化亮点的全新车型，提升产品竞争力。 | 1.造型冻结；2.工程验证样车制作完成；3.动力总成标定完成；4.EMS及ESP标定完成；5.数据设计。 | 完成概念设计和数据冻结。 | 践行公司品类战略，提升品牌力，夯实强动力智能SUV产品定位。 |
| 氢能汽车项目 | 通过800KM长续航氢燃 | 完成了车身、底 | 完成数据设计， | 氢燃料电池汽车以其"零排放、长续航和加 |
| 料电池汽车产品的开发，完成向新能源汽车和智能汽车赛道的转换。 | 盘、车载氢系统、动力系统数据设计，样车试制完成。 | 样车试制完成。 | 注快"等优点，能很好兼顾环保和便利性，被认为是未来新能源汽车的终极方向之一，市场广阔。通过氢能汽车产业化落地，公司规划向上游布局车用绿色能源供应及下游绿色出行服务纵深布局。 | |
| YG115发动机项目 | 为满足后续产品动力性与经济性要求，并实现节能减排目标。 | 实现SOP。 | 通过G1质量门实现SOP。 | 改款为实现2025年百公里4.0L及2030年百公里3.2L的企业平均油耗目标，公司进行该款高效节能发动机开发。 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 309 | 534 | -42.13% |
| 研发人员数量占比 | 5.04% | 17.10% | -12.06% |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 本科 | 212 | 364 | -41.76% |
| 硕士 | 35 | 74 | -52.70% |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
| 30岁以下 | 39 | 60 | -35.00% |
| 30~40岁 | 202 | 375 | -46.13% |
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 150,288,982.59 | 235,106,732.57 | -36.08% |
| 研发投入占营业收入比例 | 8.53% | 17.10% | -8.57% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 58,436,157.34 | 127,071,389.24 | -54.01% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 38.88% | 54.05% | -15.17% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
√ 适用 □ 不适用
1、为落实品类战略，公司以“扁平体制、效率机制”为原则，推进产品院架构改革与干部调整，在此过程中，造成部分机构收缩、搬迁及人员精简。与此同时，由于公司前期产销量下滑、业绩低位运行，亦造成部分员工离职。
2、在前期转型与调整成果逐步落地后，自2021年起，公司探索从传统汽车制造向绿色汽车生态（包括上游车用绿色能源供应、中游新能源汽车产品、下游绿色出行服务）方向转型，在此过程中，公司人才队伍将经历必要的调整和更迭。
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,472,839,279.95 | 2,983,495,385.92 | -17.12% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,309,835,282.31 | 2,873,693,740.66 | -19.62% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 163,003,997.64 | 109,801,645.26 | 48.45% |
| 投资活动现金流入小计 | 957,141,038.88 | 3,541,945,995.12 | -72.98% |
| 投资活动现金流出小计 | 295,718,138.41 | 3,879,626,677.61 | -92.38% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 661,422,900.47 | -337,680,682.49 | 295.87% |
| 筹资活动现金流入小计 | 170,000,000.00 | 678,930,964.46 | -74.96% |
| 筹资活动现金流出小计 | 696,338,800.02 | 749,488,343.99 | -7.09% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -526,338,800.02 | -70,557,379.53 | -645.97% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 296,481,492.79 | -299,320,495.12 | 199.05% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 变化比率 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 163,003,997.64 | 109,801,645.26 | 48.45% | 系本期吸收存款增加及预付货款减少所致 |
投资活动产生的现金流量净额
| 投资活动产生的现金流量净额 | 661,422,900.47 | -337,680,682.49 | 295.87% | 系本期转让子公司股权收款所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -526,338,800.02 | -70,557,379.53 | -645.97% | 系本期偿还到期借款所致 |
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 453,680,774.36 | 347.82% | 系本期转让子公司股权所致 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 2,894,100.00 | 2.22% | ||
| 资产减值 | -50,056,669.78 | - | 系本期计提闲置资产减值所致 | 否 |
| 营业外收入 | 131,023,608.59 | 100.45% | 系本期核销无需支付的负债等原因所致 | 否 |
| 营业外支出 | 2,113,016.60 | 1.62% |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 715,891,330.24 | 8.72% | 1,112,832,620.05 | 12.09% | -3.37% | |
| 应收账款 | 282,881,198.31 | 3.45% | 254,156,205.56 | 2.76% | 0.69% | |
| 存货 | 717,646,315.24 | 8.74% | 477,104,331.87 | 5.18% | 3.56% | |
| 投资性房地产 | 27,881,379.79 | 0.34% | 111,984,914.62 | 1.22% | -0.88% | |
| 固定资产 | 2,229,514,372.32 | 27.17% | 2,704,299,367.20 | 29.37% | -2.20% | |
| 在建工程 | 45,598,707.51 | 0.56% | 41,320,060.89 | 0.45% | 0.11% | |
| 使用权资产 | 16,835,411.92 | 0.21% | 5,346,670.19 | 0.06% | 0.15% | |
| 短期借款 | 619,397,653.25 | 6.73% | -6.73% | |||
| 合同负债 | 516,747,786.91 | 6.30% | 576,761,870.82 | 6.26% | 0.04% | |
| 租赁负债 | 9,066,979.06 | 0.11% | 5,093,970.19 | 0.06% | 0.05% | |
| 拆出资金 | 1,130,011,438.72 | 13.77% | 784,471,632.81 | 8.52% | 5.25% | |
| 其他非流动金融资产 | 424,678,200.00 | 5.17% | 421,784,100.00 | 4.58% | 0.59% | |
| 无形资产 | 1,179,328,279.62 | 14.37% | 1,494,575,289.76 | 16.23% | -1.85% | |
| 应付账款 | 731,176,680.65 | 8.91% | 856,251,599.99 | 9.30% | -0.39% | |
| 其他应付款 | 687,295,326.59 | 8.37% | 952,320,603.42 | 10.34% | -1.97% | |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 其他权益工具投资 | -123,583.99 | 24,739,501.15 | 24,615,917.16 | |||||
| 应收款项融资 | 778,040.00 | 478,557,460.72 | 479,035,784.31 | 299,716.41 | ||||
| 发放贷款和垫款 | 7,473,195.21 | 27,840.03 | 14,602,190.30 | 12,328,710.31 | 9,694,713.10 | |||
| 其他非流动金融资产 | 421,784,100.00 | 2,894,100.00 | 424,678,200.00 | |||||
| 上述合计 | 430,035,335.21 | 2,894,100.00 | -95,743.96 | 517,899,152.17 | 491,364,494.62 | 459,288,546.67 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金
| 货币资金 | 440,142,048.99 | 保证金及担保存单 |
| 应收票据 | 299,716.41 | 质押票据 |
| 拆出资金 | 300,000.00 | 业务保证金 |
合计
| 合计 | 440,741,765.40 | -- |
七、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 海马产业园建设有限公司 | 金盘实业100%股权 | 2021年11月17日 | 31,860.84 | 2,337.24 | 影响归属于上市公司股东的净利润约1.13亿元 | 100.83% | 参考评估价 | 是 | 同一实际控制人 | 是 | 是 | 2021年11月18日 | (2021-71)关于转让全资子公司股权暨关联交易的公告 |
| 河南海马物业服务有限公司 | 郑州兰马实业有限公司95%股权 | 2021年11月17日 | 47,005.06 | -556.26 | 影响归属于上市公司股东的净利润约1.89亿元 | 169.36% | 参考评估价 | 是 | 同一实际控制人 | 是 | 是 | 2021年11月18日 | (2021-72)关于转让全资孙公司股权暨关联交易的公告 |
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 海南海马 | 子公司 | 汽车 | 1,200,000,000.00 | 1,947,103,699.13 | 540,853,800.42 | 1,480,924,468.63 | -52,167,740.68 | 8,420,531.31 |
| 海马汽车有限公司 | 子公司 | 汽车 | 4,315,780,000.00 | 4,535,536,958.00 | 1,946,213,543.95 | 553,041,428.81 | -173,610,474.53 | -61,955,753.88 |
| 海马财务 | 子公司 | 金融 | 950,000,000.00 | 2,443,521,785.19 | 1,289,250,867.61 | 76,402,378.89 | 49,080,026.14 | 40,402,969.01 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 郑州兰马实业有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 海南马邦出行科技有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 海南海马物业管理有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 海南海马汽车销售有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 郑州海马新能源科技有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 郑州兰马实业有限公司 | 出售股权 | 影响归属于上市公司股东的净利润约1.89亿元 |
| 海南金盘实业有限公司、海南金盘物业管理有限公司、海南金盘饮料有限公司 | 出售股权 | 影响归属于上市公司股东的净利润约1.13亿元 |
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司未来的发展战略
当前，汽车行业发展正在发生复杂而深刻的变化。宏观政策方面，国家“双碳”战略目标确立，《氢能产业发展中长期规划（2021-2035年）》颁布，政策导向在进一步明确汽车产业绿色、低碳发展方向的同时，亦对从业企业转型发展提出了更高、更快要求。竞争主体方面，互联网、房地产等行业优秀企业跨界进入汽车行业，给原本竞争激烈的汽车产业带来更为复杂且多维的竞争压力。与此同时，国际形势变化、原材料价格上涨、芯片短缺、疫情反复等不利因素，也在深刻影响着行业的发展环境和消费者的消费理念。在此复杂背景下，公司作为海南自贸港唯一新能源汽车企业，将依托公司“第四次创业”核心技术积累和海南自贸港建设契机，在发展方向上，上游探索车用绿色能源供应，下游探索自营绿色出行服务，在海南打造全产业链绿色汽车生态；在产品创新上，围绕国家新能源汽车“三纵三横”研发布局，在智能纯电动汽车、插电式混合动力汽车和氢能汽车等领域持续创新；在国内市场方面，依托海马7X大单品系列产品，持续打造用户心智、聚焦细分市场；在海外市场方面，立足海南自贸
港对外贸易及海外投资领域相关优惠政策，深耕一带一路沿线市场；在开放合作方面，以开放的态度和创新的方式，联合战略伙伴共同推进相关项目。
（二）公司2022年经营计划
1.战略执行方面。在稳步推进公司经营业绩提升的基础上，立足海南自贸港资源禀赋和场景优势，联合战略伙伴共同在海南推进全产业链绿色汽车生态建设；践行“碳达峰碳中和”国家战略，抓住海南自贸港建设契机，打造低碳排放产业链示范工程，推进氢能汽车产业化。与此同时，坚持开放态度，积极探索、推进对外合作；继续坚决处置低效、无效资产，不断增强公司资产流动性。
2.产品与技术方面。持续发力纯电动汽车、插电式混合动力汽车、氢能汽车和智能汽车等创新技术领域研发，提升产品科技水平与智能水平。纯电动汽车7E计划于2022年第四季度投放市场；第三代氢能汽车计划于2022年开展模拟示范运营，2023年具备产业化条件。通过新一代智能纯电动汽车，智能插电式混合动力汽车和800KM长续航氢能汽车等产品研发，完成公司向新能源汽车和智能汽车赛道的转换。
3.国内市场方面。持续深耕海南和河南等原点市场，布局长三角、珠三角、京津冀等重点市场。在总结前期经验教训的基础上，坚定品类营销思想，创新营销方法，推进全员营销到全民营销；坚持执行一口价，落实服务先行，进一步完善售后服务流程和标准。
4.海外市场方面。进一步推进“国际战略”，争取实现海外市场销量跨越式增长。以海南自贸港建设和RCEP为契机，进一步开拓“一带一路”等沿线市场，扩大国际市场版图。同时，海马8S、海马7X等产品陆续投放到中东、东南亚等市场，进一步丰富出口产品线。此外，在深耕海外重点市场的同时，不断创新出口模式，实现从“走出去”到“走进去”，深度捆绑公司与海外合作商的合作关系，进一步提升海马品牌在海外市场的势能。
5.其他方面。努力实现管理团队年轻化，全面提升劳动人事效率，全面提升员工收入。成立自营汽车零部件公司，加强零部件自制，优化供应商体系，系统重振供应链。
（三）未来面对的风险
1.市场风险
风险描述：汽车行业准入标准进一步开放，科技、互联网领域资本涌入，市场竞争进一步加剧，传统车企运营压力持续加大。
应对措施：坚持市场导向，实施新营销战略，提高产品竞争力，增强公司盈利及可持续发展能力。同时，立足海南自贸港资源禀赋及场景优势，探索由新能源汽车向上、下游绿色产业辐射的产业机会。
2.政策风险
风险描述：国家油耗、排放、安全法规日趋严苛，乘用车企业双积分政策实施且进入考核期，企业面临双积分平衡压力。
应对措施：积极向新能源汽车、智能汽车转型，向绿色制造和智能制造升级，陆续投放长续航智能网联纯电动汽车、插电式混合动力汽车、氢能汽车等新产品；同时，对燃油汽车产品进一步提升节能降耗新技术应用水平。
3.原材料价格及供应风险
风险描述：芯片供应持续紧张；原材料价格上涨引起零部件成本增加。
应对措施：一是尽快设立自营汽车零部件子公司，加强零部件自制；同时，优化供应商体系，系统重振供应链。二是建立原材料价格趋势分析，开口合同中签订原材料变动设上下限值，超出限值后重新核算价格再签订价格，由公司和供应商共担风险。三是对于芯片紧缺等特殊事项，已成立以公司负责人为组长的芯片专项工作小组，采取多种措施，努力解决供应链卡脖子问题。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年05月10日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 广东帮您成长信息科技有限公司董事长 帮您调研创始人吴国平；广州国平才富 | 以公司对外披露信息为限，介绍公 | 海马汽车股份有限公司投资者关 |
| 信息科技有限公司罗利香；广东帮您成长信息科技有限公司 帮您调研会员孔朕、郭靖、张星、余思敏、冯武辉、银亚平；广东珀源私募证券投资基金管理有限公司刘霖 | 司的生产经营情况、新车销售情况以及发展战略。 | 系活动记录表-027 | ||||
| 2021年05月16日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 东北证券股份有限公司王凤华；精股文化传播者趋势分析陈时春 | 以公司对外披露信息为限，介绍公司的生产经营情况、新车销售情况以及发展战略。 | 海马汽车股份有限公司投资者关系活动记录表-028 |
| 2021年06月09日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 中信建投证券程似骐及其团队成员 | 以公司对外披露信息为限，介绍公司的生产经营情况、新车销售情况以及发展战略。 | 海马汽车股份有限公司投资者关系活动记录表-029 |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司已经按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》以及相关法律、法规等上市公司规范要求，结合公司实际情况，建立了相对完善的治理结构并规范运作。目前公司法人治理结构的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的相关要求。报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》开展信息披露和投资者关系管理工作，接受投资者的监督。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面完全分开，做到了业务、财务、人员独立，资产、机构完整，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行。首席执行官（CEO）、首席产品官（CPO）、首席国际业务官（CGO)、首席运营官（COO）、首席财务官（CFO）、首席人力资源官（CHO）、首席投资官（CIO）和董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。
2、在资产方面：公司资产清晰，与控股股东完全分开。公司拥有独立的营运系统，资产由上市公司拥有。 3、在财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司在银行独立开户，依法独立纳税。
4、在机构方面：公司生产经营和行政管理完全独立于控股股东，设立了健全的组织机构体系。
5、在业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，自负盈亏。业务结构完整独立。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 34.95% | 2021年03月31日 | 2021年04月01日 | (2021-12)2021年第一次临时股东大会决议公告（证券时报、中国证券报及巨潮资讯网） |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 37.56% | 2021年05月17日 | 2021年05月18日 | (2021-37)2020年度股东大会决议公告（证券时报、中国证券报及巨潮资讯网） |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 34.48% | 2021年06月04日 | 2021年06月05日 | (2021-46)2021年第二次临时股东大会决议公告（证券时报、中国证券报及巨潮资讯网） |
| 2021年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 41.39% | 2021年12月03日 | 2021年12月04日 | (2021-75)2021年第三次临时股东大会决议公告（证券时报、中国证券报、上海证券报及巨潮资讯网） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 景柱 | 董事长、董事 | 现任 | 男 | 55 | 2019年05月15日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 孙忠春 | 董事 | 现任 | 男 | 57 | 2013年08月06日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 孙忠春 | CEO | 现任 | 男 | 57 | 2019年05月15日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 孙忠春 | CPO | 现任 | 男 | 57 | 2020年04月24日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 卢国纲 | 副董事长、董事 | 现任 | 男 | 55 | 2018年04月26日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 卢国纲 | CGO | 现任 | 男 | 55 | 2020年04月24日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈高潮 | 董事 | 现任 | 男 | 45 | 2019年 | 2024年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 05月15日 | 05月16日 | |||||||||||
| 陈高潮 | COO | 现任 | 男 | 45 | 2020年03月28日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 覃铭 | 董事 | 现任 | 男 | 43 | 2018年04月26日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 覃铭 | CFO | 现任 | 男 | 43 | 2020年04月24日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 张涛 | 董事 | 现任 | 男 | 50 | 2020年04月21日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 魏建舟 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2018年04月26日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 林进挺 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2021年05月17日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 张湧 | 独立董事 | 现任 | 男 | 46 | 2021年05月17日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 胡建 | 监事长 | 现任 | 男 | 58 | 2019年05月15日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 胡建 | 监事 | 现任 | 男 | 58 | 2018年04月26日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈勇 | 监事 | 现任 | 男 | 39 | 2019年05月14日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 李明 | 监事 | 现任 | 男 | 40 | 2016年08月26日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 殷莹 | CHO | 现任 | 女 | 49 | 2019年05月15日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘锐 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 39 | 2019年01月30 | 2024年05月16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 日 | 日 | |||||||||||
| 刘锐 | CIO | 现任 | 男 | 39 | 2020年04月24日 | 2024年05月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 孟兆胜 | 独立董事 | 离任 | 男 | 59 | 2015年05月05日 | 2021年05月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 杜传利 | 独立董事 | 离任 | 男 | 54 | 2015年05月05日 | 2021年05月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 孟兆胜 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 任期届满离任 |
| 杜传利 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 任期届满离任 |
| 林进挺 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 公司换届选举 |
| 张湧 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 公司换届选举 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
景柱，现任本公司董事长、海马投资董事长，兼任第十三届全国政协委员、第十二届全国工商联常委、海南省工商联主席。1988年7月至2001年1月，先后任海马汽车公司技术员、车间主任、总经理助理、总经理等；2002年至今任海马投资董事长；2009年至2017年，任湖南大学教授、博士生导师、新能源汽车研究中心主任；2019年5月至今任本公司董事长。
孙忠春，现任本公司董事、首席执行官（CEO）、首席产品官（CPO）、海马汽车有限公司执行董事。1994年至2007年，历任海马汽车公司调度、生产管理部长、经营计划部长、总经理助理、副总经理，海南一汽海马汽车销售有限公司总经理；2006年至2013年任本公司副总经理；2007年至2018年11月任海马汽车有限公司总经理；2013年至2016年3月任本公司执行总裁；2013年至今任本公司董事；2014年至今任海马汽车有限公司执行董事；2016年3月至2019年5月任本公司总经理；2016年8月至2019年5月任本公司董事长；2019年5月至今任本公司首席执行官（CEO）；2020年4月至今任本公司首席产品官（CPO)。
卢国纲，现任本公司副董事长、首席国际业务官（CGO）海南海马董事长兼总经理、党委书记。2003年至2007年，任一汽海马汽车有限公司采购部部长；2007年至2008年，任海马新能源常务副总经理；2008年至2016年2月，历任海马汽车有限公司总经理助理、副总经理、常务副总经理；2016年3月至2018年11月任海马新能源总经理；2016年7月至今，先后任海南海马总经理、副董事长、董事长；2016年8月至2018年4月任本公司执行董事；2018年4月至2019年5月任本公司副总经理；2018年4月至今任本公司副董事长；2020年4月至今任本公司首席国际业务官（CGO)。
陈高潮，现任本公司董事、首席运营官（COO)、海马销售总经理。1999年至2006年8月，历任海南一汽海马销售业务员、总装部副部长/部长；2006年8月至2009年2月，任海南一汽海马销售副本部长；2009年2月至11月，任海马汽车一厂副厂长；2009年11月至2018年11月，先后任海马汽车二厂副厂长、副总经理；2016年8月至2018年4月，任本公司副总经理；2017年4月至2018年11月，任海马汽车有限公司副总经理；2018年12月至2021年8月，任海马汽车有限公司总经理；2018年12月至今
任海马销售总经理；2019年5月至今任本公司董事；2020年3月至今任本公司首席运营官（COO)。覃铭，现任本公司董事、首席财务官（CFO）、海马汽车有限公司总经理、海马新能源总经理。2001年至2005年，就职于海马汽车公司经营管理部；2005年至2007年，就职于本公司投资管理部；2007年至2012年，任海马汽车有限公司计财部副部长、采购部部长；2012年至2016年，任海马销售副总经理；2016年3月至10月，任海马投资运控中心主任；2016年11月至今任海马新能源副总经理、总经理；2018年4月至2019年5月任本公司总经理助理；2018年4月至今任本公司董事；2018年11月至今，先后任海马汽车有限公司副总经理、总经理；2020年3月至4月任本公司财务总监；2020年4月至今任本公司首席财务官（CFO)。张涛，现任本公司董事。1993年7月至1996年12月，任中国银行郑州国际信托咨询公司证券部高级经理；1997年1月至2000年7月，任中国东方信托投资公司郑州证券营业部副经理；2000年8月至2012年7月，任中国银河证券股份有限公司投资银行总部执行总经理；2012年8月至2014年6月，任银杏资本管理有限公司执行总裁；2014年7月至2020年2月，任嵩山资本管理有限公司总裁；2020年4月至今任本公司董事。
魏建舟，现任本公司独立董事、海南合甲投资集团公司投资副总经理。1982年至1986年，任河南灵宝新卫机械厂助理馆员；1989年至1993年，任武汉水运工程管理学院讲师；1993年至1994年，任海南港务局财务处会计师；1994年至1998年，任海口港集团公司财务部科长；1998年3月至2018年任海南振华会计师事务所副主任会计师；2019年6月至今任海南合甲投资集团公司投资副总经理；2009年至2015年任本公司独立董事；2018年4月26日至今任本公司独立董事。
林进挺，现任本公司独立董事、福建省海安橡胶有限公司董事。2005年1月至2011年1月，任海南省发展控股有限公司常务副总/总裁；2011年2月至2016年3月，任海南省农垦集团总经理/董事长；2016年4月至2019年7月，任紫光集团有限公司副总裁/高级顾问；2019年8月至今，任福建省海安橡胶有限公司董事；2021年5月17日至今任本公司独立董事。
张湧，现任本公司独立董事、复旦大学上海自贸区综合研究院研究员、长鹰信质科技股份有限公司独立董事。曾任浙江省台州市发改委主任助理、副主任;浙江省政府研究室经济处副处长;2014年7月至2015年3月,任上海市陆家嘴金融贸易区管委会副主任;2015年3月至2016年11月,任中国(上海)自贸试验区管委会政策研究局局长;2016年11月至2018年10月,任民生人寿保险股份有限公司执委、董事会秘书、审计责任人;2018年10月至今,任复旦大学上海自贸区综合研究院研究员；2019年10月11号至今任长鹰信质科技股份有限公司独立董事；2021年4月1日至今任上海太和水科技发展股份有限公司独立董事；2021年5月17日至今任本公司独立董事。
胡建，现任本公司监事长、海马投资运控总监。1983年至1991年，历任郑州轻型汽车制造厂模具钳工、调度；1991年至2002年，任郑州日产汽车有限公司处长、主任；2002年至2007年，任郑州轻型汽车制造厂副厂长、副总经理；2007年至2016年，任海马汽车有限公司副厂长、厂长、总经理助理、副总经理、党委书记、工会主席；2015年至2016年任本公司监事；2016年4月至11月，任海马新能源常务副总经理；2016年至今任海马投资运控总监；2018年4月至今任本公司监事；2019年5月至今任本公司监事长。
李明，现任本公司监事。2005年至2020年，历任海马汽车公司法审专员、综合科副科长、法审科科长、法审部部门负责人、经营管理部副部长；2016年8月至今任本公司监事。
陈勇，现任本公司监事、海南海马党委副书记、纪委书记、工会主席。2004年7月至 2006年5月、2008年6月至2012年8月、2013年10月至2014年9月、2018年1月至2022年3月，历任海南海马法务专员、法审部副部长、法审部部长、人力资源部部长、人事部部长；2006年5月至2008年6月，任海马研发行政科科长；2012年8月至2017年6月任公司监察部部长；2015年11月至2017年6月任公司法审副总监；2016年3月至2017年6月任公司海口管理中心主任； 2016年8月至2018年4月任公司监事；2017年6月至2019年3月任公司证券部部长；2017年6月至2021年12月任金盘实业副总经理；2019年5月至今任公司监事；2022年1月至今任海南海马汽车有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。
殷莹，现任本公司首席人力资源官(CHO)。1992年8月至2007年4月，任郑州轻型汽车制造厂厂办秘书、厂办副主任、企管处负责人、人事科负责人；2007年4月至2014年2月，历任海马汽车有限公司人事科科长、行政部副部长、人事行政部副部长，人事部副部长、部长；2014年2月至2018年5月，历任海马投资人事部长，管理中心副主任、主任，人事总监；2018年6月至2019年5月任公司人事总监；2019年5月至今任本公司首席人力资源官(CHO)。
刘锐，现任本公司董事会秘书、首席投资官（CIO）、海马财务董事、海南海田小额贷款有限公司董事、海南海马建设有限公司董事等。历任海马投资法务管理专员、投资管理专员、科长、部长、投资总监、总裁助理等。2019年1月至今任本公司董事会秘书；2020年4月至今任本公司首席投资官（CIO)。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 景柱 | 海马投资 | 董事长 | 2002年01月01日 | 是 | |
| 胡建 | 海马投资 | 运控总监 | 2017年05月13日 | 是 | |
| 张涛 | 海马投资 | 副总裁 | 2020年03月01日 | 2021年07月31日 | 否 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 张涛 | 海南钧达汽车饰件股份有限公司 | 监事会主席 | 2021年10月19日 | 2024年10月18日 | 否 |
| 张涛 | 北京银杏盛隆私募基金管理有限公司 | 执行董事、总经理、法人代表 | 2021年07月30日 | 是 | |
| 张涛 | 河南新野纺织股份有限公司 | 独立董事 | 2019年02月22日 | 是 | |
| 张涛 | 北京优贝百祺科技股份有限公司 | 董事 | 2019年04月30日 | 是 | |
| 张涛 | 武汉六点整北斗科技有限公司 | 监事 | 2015年12月16日 | 否 | |
| 魏建舟 | 海南合甲投资集团公司 | 投资副总经理 | 2019年06月01日 | 2023年02月28日 | 是 |
| 林进挺 | 福建省信晖投资集团有限公司 | 总经理 | 2020年11月01日 | 否 | |
| 林进挺 | 海安橡胶集团股份公司 | 董事 | 2020年02月01日 | 否 | |
| 林进挺 | 仙游县明道投资合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2020年06月01日 | 否 | |
| 张湧 | 长鹰信质科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019年10月11日 | 2022年10月10日 | 是 |
| 张湧 | 天能动力国际有限公司 | 独立非执行董事 | 2018年08月01日 | 是 | |
| 张湧 | 上海太和水科技发展股份有限公司 | 独立董事 | 2021年04月01日 | 是 | |
| 张湧 | 上海临港控股股份有限公司 | 独立董事 | 2021年09月01日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会审核，董事会/股东大会批准。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 在公司领取薪酬的董事（除独立董事外）、监事和高级管理人员的年度报酬依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，独立董事津贴根据股东大会决议按月发放。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 依规定按月发放。 |
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 景柱 | 董事长、董事 | 男 | 55 | 现任 | 90.00 | 否 |
| 孙忠春 | 董事、CEO、CPO | 男 | 57 | 现任 | 51.40 | 否 |
| 卢国纲 | 副董事长、董事、CGO | 男 | 55 | 现任 | 53.60 | 否 |
| 陈高潮 | 董事、COO | 男 | 45 | 现任 | 44.40 | 否 |
| 覃铭 | 董事、CFO | 男 | 43 | 现任 | 39.85 | 否 |
| 张涛 | 董事 | 男 | 50 | 现任 | 0 | 否 |
| 魏建舟 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 10 | 否 |
| 林进挺 | 独立董事 | 男 | 54 | 现任 | 5.83 | 否 |
| 张湧 | 独立董事 | 男 | 46 | 现任 | 5.83 | 否 |
| 胡建 | 监事长、监事 | 男 | 58 | 现任 | 0 | 是 |
| 陈勇 | 监事 | 男 | 39 | 现任 | 26.00 | 否 |
| 李明 | 监事 | 男 | 40 | 现任 | 22.62 | 否 |
| 殷莹 | CHO | 女 | 49 | 现任 | 36.20 | 否 |
| 刘锐 | 董事会秘书、CIO | 男 | 39 | 现任 | 50.80 | 否 |
| 孟兆胜 | 原独立董事 | 男 | 59 | 离任 | 4.17 | 否 |
| 杜传利 | 原独立董事 | 男 | 54 | 离任 | 4.17 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 444.87 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 董事会十届十九次 | 2021年02月05日 | 2021年02月06日 | (2021-6)董事会十届十九次会议决议公告（证券时报、中国证券报及巨潮资讯网） |
| 董事会十届二十次 | 2021年03月15日 | 2021年03月16日 | (2021-9)董事会十届二十次会议决议公告（证券时报、中国证券报及巨潮资讯网） |
| 董事会十届二十一次 | 2021年04月22日 | 2021年04月23日 | (2021-18)董事会十届二十一次会议决议公告（证券时报、中国证券报及巨潮资讯网） |
| 董事会十届二十二次 | 2021年04月23日 | 2021年04月27日 | (2021-20)董事会十届二十二次会议决议公告（证券时报、中国证券报及巨潮资讯网） |
| 董事会十届二十三次 | 2021年04月27日 | 2021年04月29日 | (2021-33)2021年第一季度报告正文（证券时报、中国证券报及巨潮资讯网） |
| 董事会十一届一次 | 2021年05月17日 | 2021年05月18日 | (2021-38)董事会十一届一次会议决议公告（证券时报、中国证券报及巨潮资讯网） |
| 董事会十一届二次 | 2021年08月20日 | 2021年08月24日 | (2021-59)董事会十一届二次会议决议公告（证券时报、中国证券报、上海证券报及巨潮资讯网） |
| 董事会十一届三次 | 2021年09月23日 | 2021年09月24日 | (2021-63)董事会十一届三次会议决议公告（证券时报、中国证券报、上海证券报及巨潮资讯网） |
| 董事会十一届四次 | 2021年10月28日 | 2021年10月30日 | (2021-68)2021年第三季度报告（证券时报、中国证券报、上海证券报及巨潮资讯网） |
| 董事会十一届五次 | 2021年11月17日 | 2021年11月18日 | (2021-70)董事会十一届五次会议决议公告（证券时报、中国证券报、上海证券报及巨潮资讯网） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 景柱 | 10 | 1 | 6 | 3 | 0 | 否 | 0 |
| 孙忠春 | 10 | 4 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 卢国纲 | 10 | 4 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 张涛 | 10 | 4 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈高潮 | 10 | 4 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 覃铭 | 10 | 4 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 魏建舟 | 10 | 3 | 6 | 1 | 0 | 否 | 4 |
| 林进挺 | 5 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 张湧 | 5 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 孟兆胜 | 5 | 1 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 杜传利 | 5 | 1 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
2021年，公司董事根据相关规定，认真勤勉地履行职责，积极参加各类董事会会议，认真审议各项议案。在公司新产品研发、工厂建设、内控建设等方面，与公司经营管理层和独立董事充分沟通，同时依据自己的专业知识和能力对公司重大事项发表独立意见。在工作中保持充分的独立性，切实维护公司和中小股东的利益。在公司年度报告编制期间，与年审注册会计师沟通审计工作情况，督促审计报告及时完成。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 战略委员会 | 公司第六届董事会战略委员会由三名委员组成，分别是董事景柱、董事卢国纲、独立董事林进挺。 | 0 | |||||
| 审计委员会 | 公司第六届董事会审计委员会由三名委员组成，分别是独立董事魏建舟、独立董事林进挺以及董事覃铭，其中独立董事占总人数的2/3，独立董事魏建舟担任召集人。 | 3 | 2021年01月04日 | 审议《公司编制的2020年1-11月财务会计报表》和《公司2020年年度审计工作安排》 | 无 | 无 | 无 |
| 2021年04月22日 | 审议《关于会计差错更正的议案》 | 无 | 无 | 无 | |||
| 2021年04月23日 | 审议《关于审核年审注册会计师出具初步审计意见后的公司2020年度财务会计报 | 无 | 无 | 无 |
| 表的议案》、《公司2020年度审计工作总结报告》、《关于续聘审计机构的议案》、《公司2020年度内部控制评价报告》和《关于会计政策变更的议案》。 | |||||||
| 提名委员会 | 公司第六届董事会审提名委员会由三名委员组成，分别是独立董事张湧、独立董事魏建舟以及董事孙忠春，其中独立董事占总人数的2/3，独立董事张湧担任召集人。 | 2 | 2021年04月23日 | 对公司第十一届董事会董事候选人的任职资格进行了审核，并提交公司董事会审议。 | 无 | 无 | 无 |
| 2021年05月17日 | 对公司高级管理人员候选人的任职资格进行了审核，并提交公司董事会和股东大会审议。 | 无 | 无 | 无 | |||
| 薪酬与考核委员会 | 公司第六届董事会薪酬与考核委员会由三名委员组成，分别是独立董事林进挺、独立董事张湧以及董事卢国纲，其中独立董事占总人数的2/3，独立董事林进挺担任召集人。 | 1 | 2021年04月23日 | 审核公司董事、监事、高级管理人员2020年度薪酬 | 无 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 38 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 2,169 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 2,207 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3,086 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 1,045 |
| 销售人员 | 231 |
| 技术人员 | 389 |
| 财务人员 | 36 |
| 行政人员 | 321 |
| 其它 | 185 |
| 合计 | 2,207 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 2 |
| 硕士 | 53 |
| 本科 | 667 |
| 大专 | 427 |
| 大专以下 | 1,058 |
| 合计 | 2,207 |
2、薪酬政策
公司严格遵守《劳动法》等法律法规，制定科学的人力资源管理规定，建立科学的薪酬体系，提供有竞争力的薪酬待遇，实行定岗定编，以岗定薪，岗变薪变，薪随岗变。公司员工按国家政策享受养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险及住房公积金待遇。
3、培训计划
公司一直十分重视员工的培训与发展工作，结合公司实际情况、年度计划、岗位性质与职责以及发展需求，通过内部讲师与外聘专家授课的方式，公司制定了一系列的培训计划，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训等，不断提高公司现有员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
| 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 为满足公司正常经营的资金需要，结合当前经济形势和公司实际经营情况，为确保公司持续稳定发展，公司2021年度不进行利润分配，亦不以公积金转增股本。 | 公司未分配利润将用于公司2022年度经营和投资，并滚存至以后年度分配。 |
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司严格按照各项法律法规以及公司内部控制制度规范经营、优化治理、管控风险，强调内部控制的力度与效率，重视相关责任的权责及落实，保证了公司内控体系的完整合规、有效可行，实现了公司健康科学的运营目标，保障了全体股东的利益。
报告期内，董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，董事会审计委员会负责监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜，并且接受、配合监事会对内控制度实施情况的监督审查；在董事会的管理监督下，各部门依据公司内控制度有序运行。其中，公司内控部门负责公司重要内控制度的修订及管理；公司证券部门负责组织董事、监事、高级管理人员参加内控培训，保证公司重大事项从筹划到决议的合法合规以及信息披露工作的及时准确；公司审计部门负责完善公司内部审计各项制度规定，研究制定公司内部审计规划，督促落实审计发现问题的整改工作，配合董事会审计委员会进行内部控制自我评价工作；公司财务部门负责实施财务管理内控制度，定期分析财务规划目标的执行情况，建立健全会计核算及报告体系，制定并落实会计核算政策、工作规范并完成相关工作，依法编制和及时提供财务会计报告；公司各子公司、各部门根据内控制度有序推进工作，完成生产经营任务。报告期内，公司持续加强内部控制的自我评价和自我提升工作，不断推进内部控制在各子公司、各部门的完善与深入。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月26日 | |||
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《海马汽车股份有限公司2021年度内部控制评价报告》 | |||
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |||
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |||
| 缺陷认定标准 | ||||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 | ||
| 定性标准 | 1、重大缺陷：①控制环境无效；公司治理结构严重缺陷，权力制衡机制功能不存在，管控措施无法有效推行。②没有正式的监督检查工作机制，缺乏对内部控制的认识；造成内部控制办法整体缺失，信息沟通系统缺失；重要业务缺乏办法控制或办法系统性失效。③外部审计发现的重大错报不是由公司首先发现的。2、重要缺陷：①管控措施的有效推行造成严重阻碍，监督检查机制无法发挥作用，且在较长时间内无法得到改善。②对内部控制的认识严重不足，造成内部控制办法、信息沟通系统不健全。③公司治理结构存在缺陷，权力制衡机制受到严重的负面影响。3、一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | 1、重大缺陷：①违反国家法律、法规，并受到严重处罚。②对公司战略目标的实现造成严重阻碍，致使战略规划指标几乎不能完成。③媒体负面新闻频现，对公司生产经营产生重大负面影响，且导致公司无法持续经营。④重大诉讼（仲裁）案件的起诉或应诉不当，导致公司经济利益受到极为严重的影响，且导致公司无法持续经营。⑤影响关联交易总额超过公司股东大会批准的关联交易额度。2、重要缺陷：①违反法律、法规、规章，并被处以较重处罚。②对公司战略目标的实现造成严重阻碍，致使战略规划关键指标较难完成；对战略实施的推进工作造成了较大阻碍，且较大地破坏了战略实施与评估机制。③媒体负面新闻，对公司生产经营产生较大负面影响，且对公司持续经营造成严重的负面影响。④重大诉讼（仲裁）案件的起诉或应诉不当，导致公司经济利益受到严重的影响，且对公司持续经营造成严重的负面影响。⑤各部门间的合作受到较大的阻碍，协同效应难以发挥；跨部门的信息交流和情报传递存在较大程度的不通畅。⑥导致严重的财务损失，且财务损失较长时间内不能恢复，以及重大财务损失对公司的正常经营产生严重的负面影响。⑦严重背离了政府的政策目标，对社会稳定造成了较恶劣影响；对环境产生了恶劣的影响，遭到周边居民的强烈抗议或受到监管单位的责罚，且必须执行复杂、困难、成本高昂的补救措施。3、一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | ||
| 定量标准 | 按财务报表的错报（包括潜在错报）重要程度确定：错报指标=错报金额合计/公司当期合并主营业务收入×100%。一般缺陷：错报指标≤1% 重要缺陷：1%＜错报指标≤3%重大缺陷：错报指标＞3%。 | 以未经授权、舞弊等造成财产损失的影响为判别依据：一般缺陷：直接财产损失金额≤公司当期合并主营业务收入的1‰重要缺陷：公司当期合并主营业务收入的1‰＜直接财产损失金额≤公司当期合并主营业务收入的5‰重大缺陷：直接财产损失金额＞公司当期合并主营业务收入的5‰ | ||
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |||
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |||
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |||
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |||
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，贵公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2022年04月26日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《海马汽车股份有限公司内部控制审计报告》 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司董事会十一届八次会议审议了《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，相关公告详见公司于2022年4月26日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》，该事项需提交公司股东大会审议。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 海南海马 | 废水排放（COD、氨氮、总磷） | 间歇排放 | 2 | 第一综合污水处理站1个，第二综合污水处理站1个 | COD：30.45mg/L 氨氮：0.19mg/L总磷：0.162mg/L | 氨氮、总磷采用《污水排入城镇下水道水质标准》（CJ343-2010）中的B级标准评价，COD采用《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4中的三级标准评价 | COD：0.600128吨氨氮：0.003724吨总磷：0.003197吨 | COD≤2.168吨 氨氮≤0.00528吨总磷≤0.02568吨 | 达标排放 |
| 海南海马 | 废气排放（氮氧化物、铬酸雾、烟尘、甲苯、二甲苯、挥发性有机物） | 间歇排放 | 11 | 涂装车间4个、总装车间3个、发动机车间4个 | 氮氧化物：29.12mg/ m? 铬酸雾：0.0187mg/ m? 烟尘：25.27mg/ m? 甲苯：0.033mg/ m? 二甲苯：0.132mg/ m? 挥发性有机物：4.87mg/ m? | 采用《大气污染物综合排放标准》(GBT/16297-1996)二类区(二级)最高允许排放标准评价 | 氮氧化物：1.183777吨； 烟尘：3.628757吨 | 氮氧化物≤1.916吨；烟尘≤7.7436吨 | 达标排放 |
| 海马汽车有限公司 | 废水（COD、氨氮） | 集中排放 | 1 | 厂区污水处理站总排口 | COD：14.1459mg/L 氨氮：0.1258mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中表4一级标准 | COD：14.6175吨；氨氮：0.004吨 | COD：170.25吨；氨氮：19.749吨 | 达标排放 |
| 海马汽车有限公司 | 废气（氮氧化物、烟尘、二甲苯、镍） | 有组织排放 | 6 | 涂装2个，总装4个 | 氮氧化物：12.7670mg/m? 烟尘：1.9mg/m? 二甲苯：0.11mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中表2二级 | 氮氧化物：0.038吨 烟尘：0.000072吨 二甲苯：0.006吨 | 氮氧化物：1.2吨 烟尘：0.0018吨 二甲苯：82.6吨 | 达标排放 |
| 镍：0.06253吨 | |||||||||
| 海马新能源 | 废水排放（COD、氨氮） | 集中排放 | 1 | 污水站总排口 | COD:2~80mg/L 氨氮：0~18mg/m? | 污水综合排放标准GB8978-1996 COD小于150mg/L 氨氮小于25mg/m? | COD:0.24582吨 氨氮：0.01456吨 | COD：7.5吨投氨氮：1.25/吨 | 达标排放 |
| 海马新能源 | 废气 | 有组织排放 | 14 | 涂装14个 | 二甲苯＜70mg/Nm? 颗粒物＜120mg/N m? | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996 | 0 | 2.0475吨 | 达标排放 |
土壤：海马汽车有限公司依据《中华人民共和国土壤污染防治法》及《土壤污染防治行动计划》（国发[2016]31 号）文件精神，按照“预防为主、保护优先、风险管控”的原则，落实土壤污染隐患排查及整改工作。委托第三方对公司厂区开展土壤环境监测，共检测分析土壤项目143个、地下水质项目104个，土壤与地下水监控点监测指标均满足属地环境管理部门要求，未对土壤和地下水造成污染。防治污染设施的建设和运行情况
公司始终坚持绿色、节能减排的发展理念，在厂区规划建设时配套建设污染防治设施。每年投入环保治理资金，围绕工艺、原辅材料、设备、设施等源头方面优化、改进，抓实设备运行、异常处理、过程监察等，规范设备设施运行管理，提高“三废”治理水平。 公司安装了COD在线分析仪、氨氮和总磷在线监测仪、PH监测仪等监控设备，并与环保局联网运行，实时监控排放废水水质状况。安装了TNV废气焚烧回收系统，废气经过TNV焚烧处理后达标排放。目前，所有设备均正常运行。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司严格执行建设项目环境影响评价制度，在新建、扩建、改建工程方面，提前做好环保全面规划和“三同时”评估，从设计源头开始，始终贯彻低碳节能的生产理念。公司各建设项目按照国家建设项目“三同时”管理要求，开展各项目建设及环境评价的申报、建设、审批、验收工作。同时，公司委托有资质的监测单位按技术规范要求进行监测，确保污染物排放达到排污许可证的要求，并按环保管理有效性评价标准对各车间的环保管理工作进行评价、考核，确保公司环保工作落实到位，力求将环境污染影响降到最低，实现可持续发展战略。突发环境事件应急预案 为了加强对突发性环境污染事故进行预防管理和快速有效处理，公司制订了环境污染事故应急预案。预案规范了应急处置程序，明确企业处置突发环境事件的职责，提高全公司对突发环境事件的防控和应急反应能力，确保在突发环境事件发生后能快速做出响应，有序、高效的开展应急救援工作，最大限度降低环境污染、生态破坏和生命财产损失。同时，公司定期组织内部宣贯、培训，年度组织应急演练、评审，提高公司应对突发环境污染事故的能力，有效预防和控制环境污染事故的发生。11月编制了《土壤专项应急预案》，通过专家评审后并在区环保局进行了备案。环境自行监测方案
公司安装了COD、氨氮和总磷在线监测仪定期自行监测。同时，委托有资质的监测单位按照国家相关法规以及标准等要求定期开展监测工作。现阶段，监测结果全部达标。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □ 不适用
2021年12月10日，公司于海口市建设的首座光伏制氢及高压加氢一体站正式落成，海马汽车氢能布局与落地迈出坚实步伐，开启低碳“氢”时代。后续，结合自主研发的氢能汽车以及即将投入运营的光伏发电项目，公司将打造业内领先的“光伏发电-电解水制氢-氢能汽车运营”的全产业氢能汽车试运营项目。同时，立足海南自贸港资源禀赋与场景优势，依托自有氢能汽车产品，公司将进一步向上游探索车用绿色能源供应，向下游探索自营绿色出行服务，在海南打造全产业链绿色汽车生态。其他环保相关信息无
二、社会责任情况
无
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
2021年，公司积极落实中共中央、国务院《关于实现巩固拓展脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接的意见》精神，紧紧围绕《海南省乡村振兴战略规划（2018—2022年）》工作布局，持续抓好对万宁市北大镇北大村的定点帮扶工作，取得了一定成效。
一、领导重视，确保帮扶措施落地见效
为确保2021年定点扶贫北大村取得预期成效，公司进一步加强对扶贫工作的组织领导，成立了乡村振兴工作领导小组；将定点帮扶工作纳入本单位议事日程并写入年度工作要点，制定了实施方案，明确了年度任务目标和具体措施；领导小组至少每季度召开1次定点帮扶专题会议，每半年到北大村调研指导工作1次，根据调研情况统筹研究、部署、督促、推动扶贫工作，确保了年度帮扶方案的落实。
二、尽锐出战，择优选派驻村干部
公司给驻村干部发放驻村补助，并报销交通燃油费用，每年安排驻村干部体检，驻村期间保证原职原薪，并办理“五险一金”，解决了驻村干部的后顾之忧，使之能安下心来，集中精力开展定点帮扶工作。
三、突出党建引领，全面提升党建水平
2021年，公司继续发挥自身作为全省两新基层党建示范点的优势，巩固北大村党支部党建成果。
1．规范组织生活。严格落实“三会一课”制度，重新修订了北大村《“三会一课”制度》、《民主生活会制度》、《主题党日活动制度》、《民主评议党员制度》。创新日程集中、议程分列的“多会融合”模式，让党员干部经常聚在一起、想在一起、干在一起，成为脱贫攻坚先锋队。
2.加强干部队伍建设。2021年3月初配合启动“村两委”换届选举工作，在支委选举工作中，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持高线选人，突出“双好双强”（思想政治素质好、道德品行好、带富能力强、协调能力强），把牢底线要求，营造了风清气正的换届环境，顺利选举产生了新一届支部委员会和村民委员会，通过选优配强支委班子，为北大村“两委”班子增添了新鲜血液和生机活力。
3.以“为群众办实事”为抓手，将党史学习教育引向深入。指导北大村在开展党史学习教育中，坚持“学党史、悟思想、办实事、开新局”，把为群众办实事、解难题作为学习教育的出发点和落脚点。在落实新冠疫苗接种工作中，发动村组长和驻村工作队通过政策讲解、宣传引导、电话沟通、上门接送等方式，顺利完成上级下达的疫苗接种任务；2021年“七一”期间，公司党委班子成员进村入户走访慰问高龄困难老党员和群众；为进一步巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，切实消
除返贫和致贫风险，在公司指导下，北大村整合 “两委”干部和第一批、第二批乡村工作队员力量，进村入户对全村建档立卡脱贫户、边缘易致贫户、农村低保对象、特困户等11类人员进行了集中排查，分门别类建立完善了帮扶联系卡，为防止脱贫户返贫致贫打下了坚定基础。
四、推进村特色产业发展，促进村集体和村民增收
大力发展黑山羊养殖产业、指导帮助两个产业基地平稳健康运营、依托村特色产业带动村民扩种增养。带动脱贫户发展“林下经济”。
五、积极推动劳动力就业，确保家庭收入不降低
为积极应对新冠肺炎疫情影响，多渠道推进村民就业，公司积极响应海南省委省政府“万企帮万村”行动，帮助北大村劳动力就业。一是结合公司产业链的优势条件，在北大村召开“助力北大村劳动力转移专场招聘会”，为村民提供汽车制造、酒店服务、保安、绿化养护、苗圃栽培、卫生保洁等就业岗位。二是克服疫情影响，协调村产业基地解决40名有务工需求的村民优先安排在村产业基地务工，确保他们实现就近就地就业。三是申请公益岗位解决劳动力务工，2021年共安排村保洁员、护林员等公益岗78人。据统计，北大村原建档立卡贫困户共有劳动力703人，其中已务工417人，从事农业生产286人。
六、着眼“智志双扶”，开展教育和技能帮扶
2021年，通过北大村“教育发展促进会”为考上重点中学和大学的学生发奖学金，为适龄就学儿童发放书包、文具等。公司不仅从物质上给予北大村力所能及的帮助，更从思想上进行帮扶，帮助村民们转变思想观念，树立自信心。2021年组织开展实用技能培训5期，不仅增强了农户的信心，还让他们学会了一技之长，增强了就业本领和创业能力。
七、积极推动消费扶贫，确保扶贫产品不滞销
为了促进产品销售，配合百香果种植基地通过与万宁市电子商务公共服务中心合作，充分发挥渠道资源，利用抖音直播等线上销售平台，进行现场直播“带货”。
八、推进乡村治理，打造文明乡风
大力整治环境卫生、完善基础设施，推进“三清两改一建”、开展“文明卫生家庭”评选，促进移风易俗、发动“退伍老兵会”“志愿者服务队”等各类组织积极参与乡村治理；大力提升村级综合服务中心、便民服务点、退役军人服务站、乡村图书馆等公共设施的服务功能。通过以上措施，北大村的面貌发生了可喜的变化：以前的“铺张浪费”“脏乱差”等现象没有了，取而代之的是村庄道路干净整洁，沿路花草树木整齐划一，村民房前屋后也变得越来越整洁靓丽，村民们和睦相处，文明之风盛行。
“十四五”时期，北大村将坚持党建引领，贯彻中央和省委“全面推进乡村振兴，加快农业农村现代化”的精神，在自由贸易港建设背景下，做好巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴的有效衔接，按照产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的要求，加快建设北大村民的幸福美好家园。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 上海海马投资 | 1、与公司做到业务、资产、人员、机构、财务"五分开"，确保公司在人员、资产、业务、财务和机构方面独立完整。2、承诺避免同业竞争与规范关联交易。 | 2013年06月07日 | 经营期限内 | 严格履行了承诺。 | |
| 海马投资 | 承诺避免同业竞争。 | 2013年06月07日 | 经营期限内 | 严格履行了承诺。 | ||
| 资产重组时所作承诺 | 海马投资 | 承诺避免同业竞争与规范关联交易。 | 2006年07月20日 | 经营期限内 | 严格履行了承诺。 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 否 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 董事会 | 合并报表“使用权资产”增加5,346,670.19元，“预付账款”减少129,000.00元，“其他应付款”增加123,700.00元，“租赁负债”增加5,093,970.19元；母公司无影响。 |
（1）执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）
财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人：
本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：
①假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。
②与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。
对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
①将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；
②计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
③使用权资产的计量不包含初始直接费用；
④存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
⑤作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十四）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
⑥首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率（加权平均值：5.80%）来对租赁付款额进行折现。对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人：
对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。
除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如上表。
（2）执行《企业会计准则解释第14号》
财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释第14号”），自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务，根据解释第14号进行调整。
①政府和社会资本合作（PPP）项目合同
解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同，对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②基准利率改革
解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（3）执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》
财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9号），自2021年5月26日起施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（4）执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第15号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
新设主体：
| 名称 | 纳入合并范围的时间 |
海南马邦出行科技有限公司
| 海南马邦出行科技有限公司 | 2021年8月 |
| 海南海马物业管理有限公司 | 2021年8月 |
| 海南海马汽车销售有限公司 | 2021年9月 |
郑州海马新能源科技有限公司
| 郑州海马新能源科技有限公司 | 2021年9月 |
| 郑州兰马实业有限公司 | 2021年9月 |
海马汽车销售有限公司徐州分公司
| 海马汽车销售有限公司徐州分公司 | 2021年10月 |
| 海马汽车销售有限公司驻马店分公司 | 2021年2月 |
| 海马汽车销售有限公司濮阳分公司 | 2021年9月 |
海马汽车销售有限公司周口分公司
| 海马汽车销售有限公司周口分公司 | 2021年9月 |
| 海马汽车销售有限公司焦作分公司 | 2021年11月 |
| 海马汽车销售有限公司商丘分公司 | 2021年2月 |
海马汽车销售有限公司新乡分公司
| 海马汽车销售有限公司新乡分公司 | 2021年3月 |
| 海马汽车销售有限公司南阳分公司 | 2021年1月 |
| 海马汽车销售有限公司洛阳分公司 | 2021年2月 |
海马汽车销售有限公司东莞分公司
| 海马汽车销售有限公司东莞分公司 | 2021年6月 |
| 海马汽车销售有限公司开封分公司 | 2021年1月 |
| 海马汽车销售有限公司郑州分公司 | 2021年2月 |
海马汽车销售有限公司西安分公司
| 海马汽车销售有限公司西安分公司 | 2021年4月 |
| 海马汽车销售有限公司平顶山分公司 | 2021年10月 |
| 海马汽车销售有限公司信阳分公司 | 2021年11月 |
海马汽车销售有限公司安阳分公司
| 海马汽车销售有限公司安阳分公司 | 2021年2月 |
| 海马汽车销售有限公司太原分公司 | 2021年3月 |
海马汽车销售有限公司许昌分公司
| 海马汽车销售有限公司许昌分公司 | 2021年2月 |
| 海南海马汽车销售有限公司三亚分公司 | 2021年10月 |
转让主体:
| 名称 | 不再纳入合并范围的时间 |
海南金盘实业有限公司
| 海南金盘实业有限公司 | 2021年12月 |
| 海南金盘饮料有限公司 | 2021年12月 |
| 海南金盘物业管理有限公司 | 2021年12月 |
郑州兰马实业有限公司
| 郑州兰马实业有限公司 | 2021年12月 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 70 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 11 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 李进华、易江梅 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 李进华4年、易江梅3年 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
2021年5月17日，公司2020年度股东大会审议通过《关于续聘审计机构的议案》，会议同意聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度内部控制审计机构，聘期为一年。公司2021年度内控审计费用为35万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
详见本报告 第十节“财务报告”之“十二 关联方及关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 海马产业园建设有限公司 | 同一实际控制人 | 股权转让 | 出售金盘实业100%股权 | 市场定价 | 18,310.38 | 31,860.84 | 31,860.84 | 现金 | 13,550.46 | 2021年11月18日 | (2021-71)关于转让全资子公司股权暨关联交易的公告 |
| 河南海马物业服务有限公司 | 同一实际控制人 | 股权转让 | 出售郑州兰马实业有限公司95%股权 | 市场定价 | 25,899.80 | 47,005.06 | 47,005.06 | 现金 | 22,216.07 | 2021年11月18日 | (2021-72)关于转让全资孙公司股权暨关联交易的公告 |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 不适用 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 1、出售金盘实业100%股权，是公司优化资源配置、盘活存量资产的具体举措。相关交易完成后，公司将进一步实现轻资产运作，在获得相应流动资金并提升经营效益的同时，有利于公司聚焦资源做好主业。本次交易后，在经营方面，金盘实业将在遵循市场化原则的前提下，优先与公司进行相关领域业务合作，对公司相关业务无不利影响；在经济效益方面，本次业务无不利影响；在经济效益方面，本次交易增加公司归母净利润1.13亿元。 2、出售郑州兰马实业有限公司95%股权，是公司优化资源配置、盘活存量资产的具体举措。相关交易完成后，海马汽车有限公司将进一步实现轻资产运作，在获得相应流动资金并提升经营效益的同时，有利于海马汽车有限公司聚焦资源做好主业。本次交易后，在经营方面，海马汽车有限公司仍持有郑州兰马实业有限公司5%股权，且郑州兰马实业有限公司将在遵循市场化原则的前提下，优先与海马汽车有限公司进行相关领域业务合作，对海马汽车有限公司相关业务无不利影响；在经济效益方面，本次交易增加公司归母净利润1.89亿元。 | ||||||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 不适用 | ||||||||||
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 海马(郑州)房地产有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 往来\拆借 | 否 | 0 | 10.63 | 10.63 | 0.00% | 0 | 0 |
| 郑州海汇商业管理有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 往来\拆借 | 否 | 0 | 4.21 | 4.21 | 0.00% | 0 | 0 |
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 无 | ||||||||
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
√ 适用 □ 不适用
存款业务
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额（万元） | 存款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计存入金额（万元） | 本期合计取出金额（万元） | ||||||
| 海马投资及其控股子公司 | 持有本公司 5%以上股权的股东及同一 | 200,000 | 0.3%-2.5% | 52,190.59 | 890,275.97 | 865,774.47 | 76,692.09 |
| 实际控制人控制的公司 | |||||||
| 海南海马新能源汽车销售有限公司 | 合营企业 | 50,000 | 0.3%-2.5% | 7.73 | 31,891.89 | 31,783.25 | 116.37 |
贷款业务
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度（万元） | 贷款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计贷款金额（万元） | 本期合计还款金额（万元） | ||||||
| 海马投资及其控股子公司 | 持有本公司 5%以上股权的股东及同一实际控制人控制的公司 | 50,000 | 不超过8% | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 董监高等关联人 | 董监高 | 不超过8% | 5.27 | 7.56 | 3.14 | 9.69 | |
授信或其他金融业务
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额（万元） | 实际发生额（万元） |
| 海马投资及其控股子公司 | 持有本公司 5%以上股权的股东及同一实际控制人控制的公司 | 授信 | 15,000 | 11,665.21 |
7、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）2020年6月3日，公司控股子公司海马财务与海南新能源销售签订了《金融服务协议之补充协议（二）》，并按相关规定履行了董事会和股东大会审批程序。海南新能源销售在海马财务办理存款、结算等日常业务。存款余额不超过5亿元，存款利率不低于中国人民银行公布的同期存款利率。
（2）2020年6月3日，公司全资子公司的子公司海马销售与公司控股股东的全资子公司海南海马小明新能源科技有限公司签订《销售与服务合作协议》，就海马汽车产品的销售与服务开展合作。并按相关规定履行了董事会和股东大会审批程序。
（3）2020年10月29日，公司控股子公司海马财务与海马投资签订了《金融服务协议》，并按相关规定履行了董事会和股东大会审批程序。海马投资及其控股子公司在海马财务开立一般存款户，用于办理存款等日常业务，并委托海马财务办理各项金融业务。海马投资及其控股子公司将主要的结算业务通过海马财务办理。存款利率为央行公布的同期存款利率，贷款利率在央行公布的同期贷款利率基础上参照同时期同行业利率水平确定。
（4）2021年4月23日，公司第十届董事会第十四次会议审议通过《关于预计2021 年度日常关联交易的议案》，并于2021年5月17日经公司股东大会审议通过。
（5）2021年5月17日，公司控股子公司海南海马与海南新能源销售签订了《汽车经销协议》，并按相关规定履行了董事会和股东大会审批程序。海南海马授权海南新能源销售为国内总经销商，海南海马按照产品市场零售价的5～20%向海南新能源销售支付总经销费。总经销费包括：海马销售服务店费用、广宣费、建店补偿、运费、售后服务及三包费、金融补贴、其它销售费用及毛利等。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| (2020-30)关于日常关联交易事项的公告(一) | 2020年06月04日 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
| (2020-31)关于日常关联交易事项的公告(二) | 2020年06月04日 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
| (2020-59)关于日常关联交易事项的公告（二） | 2020年10月31日 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
| (2021-24)2021年日常关联交易预计公告 | 2021年04月27日 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
| (2021-39)关于日常关联交易事项的公告 | 2021年05月18日 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
2019年1月30日，公司与海南海马会馆有限公司在海口签订了《项目委托管理服务合同》，公司委托海南海马会馆有限公司带资代建公司“金盘花园二期（A区）”房地产项目。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
① 作为出租人
公司将部分土地、房屋建筑物等资产用于出租，形成经营租赁，2021年公司由于租赁产生的收入为14,285,653.31元。
② 作为承租人
公司承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋建筑物和运输设备。公司将租赁期限超过一年的租赁资产确认为使用权资产，截止2021年12月31日使用权资产账面价值为16,835,411.92元。公司将租赁期限不超过一年的租赁资产作为短期租赁，2021年确认租赁费用1,837,289.44元。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 购房客户 | 2015年11月14日 | 20,000 | 2015年12月11日 | 248 | 连带责任保证 | 否 | 自贷款机构与购房人签订借款合同之日起至购房人所购房屋办妥正式抵押登记，并将房地产权证和/或房地产他项权证交由贷款机构执管之日止。 | 否 | 否 | ||||||||||
| 购房客户 | 2020年03月28日 | 34,000 | 2020年05月29日 | 19,400 | 连带责任保证 | 否 | 自贷款机构与购房人签订借款合同之日起至购房人所购房屋办妥正式抵押登记，并将房地产权证和/或房地产他项权证交由贷款机构执管之日止。 | 否 | 否 | ||||||||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 54,000 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 1,747 | ||||||||||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 54,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 19,648 | ||||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |||||||||
| 海马汽车有限公司、海马销售、海马新能源、郑州新能源销售 | 2020年06月04日 | 50,000 | 2021年05月13日 | 5,126.3 | 一般保证 | 否 | 1年 | 否 | 否 | ||||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 50,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 5,126.3 | ||||||||||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 50,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 5,126.3 | ||||||||||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 104,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 6,873.3 | ||||||||||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 104,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 24,774.3 | ||||||||||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 6.74% | ||||||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 5,126.3 | ||||||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 5,126.3 |
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 2,481,202 | 0.15% | 2,481,202 | 0.15% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 97,843 | 0.01% | 97,843 | 0.01% | |||||
| 3、其他内资持股 | 2,383,359 | 0.14% | 2,383,359 | 0.14% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 2,383,359 | 0.14% | 2,383,359 | 0.14% | |||||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,642,155,224 | 99.85% | 1,642,155,224 | 99.85% | |||||
| 1、人民币普通股 | 1,642,155,224 | 99.85% | 1,642,155,224 | 99.85% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,644,636,426 | 100.00% | 1,644,636,426 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 91,970 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 86,632 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 海马（上海）投资有限公司 | 境内非国有法人 | 28.80% | 473,600,000 | 473,600,000 | |||||||||||
| 海马投资集团有限公司 | 境内非国有法人 | 5.66% | 93,022,951 | 93,022,951 | |||||||||||
| #何雪萍 | 境内自然人 | 3.96% | 65,150,000 | 33,187,500 | 65,150,000 | ||||||||||
| 工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 | 其他 | 0.99% | 16,314,160 | 16,314,160 | |||||||||||
| 海南家美太阳能有限公司 | 境内非国有法人 | 0.94% | 15,493,884 | -34,831,898 | 15,493,884 | ||||||||||
| 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 | 其他 | 0.88% | 14,405,500 | -1,989,300 | 14,405,500 | ||||||
| 吴鸣霄 | 境内自然人 | 0.87% | 14,387,913 | 14,387,913 | |||||||
| 上海今赫资产管理中心（有限合伙）－今赫基业1号 | 其他 | 0.75% | 12,320,000 | 12,320,000 | 12,320,000 | ||||||
| 博时资本－何雪萍－博时资本博创66号单一资产管理计划 | 其他 | 0.61% | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||||||
| 赵吉 | 境内自然人 | 0.57% | 9,300,000 | 9,300,000 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东与第二大股东为同一实际控制人的关联关系；前两大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||
| 海马（上海）投资有限公司 | 473,600,000 | 人民币普通股 | 473,600,000 | ||||||||
| 海马投资集团有限公司 | 93,022,951 | 人民币普通股 | 93,022,951 | ||||||||
| #何雪萍 | 65,150,000 | 人民币普通股 | 65,150,000 | ||||||||
| 工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 | 16,314,160 | 人民币普通股 | 16,314,160 | ||||||||
| 海南家美太阳能有限公司 | 15,493,884 | 人民币普通股 | 15,493,884 | ||||||||
| 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 | 14,405,500 | 人民币普通股 | 14,405,500 | ||||||||
| 吴鸣霄 | 14,387,913 | 人民币普通股 | 14,387,913 | ||||||||
| 上海今赫资产管理中心（有限合伙）－今赫基业1号 | 12,320,000 | 人民币普通股 | 12,320,000 | ||||||||
| 博时资本－何雪萍－博时资本博创66号单一资产管理计划 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 | ||||||||
| 赵吉 | 9,300,000 | 人民币普通股 | 9,300,000 | ||||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东与第二大股东为同一实际控制人的关联关系；前两大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 海马（上海）投资有限公司 | 景柱 | 2009年07月17日 | 9131011569163970XY | 实业投资（除股权投资和股权投资管理），机械设备及配件、建筑材料、电子产品、仪器仪表、化工产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、家用电器的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 景柱 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 景柱，男，1966年生，管理学博士，教授级高级工程师。现任本公司董事长，海马投资董事长，兼任第十三届全国政协委员、第十二届全国工商联常委、海南省工商联主席。1988年7月至2001年1月，先后任海马汽车公司技术员、车间主任、总经理助理、总经理等；2002年至今，任海马投资董事长；2009年至2017年，任湖南大学教授、博士生导师、新能源汽车研究中心主任；2019年5月至今任本公司董事长。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月22日 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 注册会计师姓名 | 李进华、易江梅 |
审计报告正文海马汽车股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了海马汽车股份有限公司（以下简称海马汽车股份）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海马汽车股份2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海马汽车股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）关联转让股权取得投资收益事项 | |
| 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（十四）”所述的会计政策及“九、关联方及关联交易（五）、2”。 1、2021年度，海马汽车股份全资子公司海马汽车有限公司将其持有的郑州兰马实业有限公司的95%股权转让给河南海马物业服务有限公司（控股股东全资孙公司），确认投资收益222,160,652.13元。 2、2021年度，海马汽车股份将其持有的海南金盘实业有限公司及其子公司全部股权转让给海马产业园建设有限公司（控股股东全资孙公司），确认投资收益135,504,568.64元。 | 针对向关联方转让股权取得投资收益事项，我们实施的审计程序主要包括： 1、阅读股权转让协议、董事会决议、股东大会决议和公司公告； 2、检查产权变更文件、工商登记变更文件、收款单据等资料； 3、了解并评价股权转让交易的商业理由和定价机制； 4、评价公司聘请的评估机构及评估人员的专业胜任能力和客观性； 5、聘请外部资产评估师，在其协助下对公司聘请的评估机构出具的资产评估报告的合规性、评估结果的合理性进行复核，并对股权转让交易涉及的部分资产进行复核。 |
| 由于上述股权转让受让方均为海马汽车股份控股股东之全资孙公司，构成关联交易，对财务报表影响重大，我们将海马汽车股份上述股权转让取得投资收益事项识别为关键审计事项。 | 6、检查购买方支付交易对价的资金来源。 7、检查转让股权相关会计处理是否准确、依据是否充分、原始单据是否完整。 |
（二）闲置房产处置收益
| （二）闲置房产处置收益 | |
| 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（十五）”所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释(三十九)”。 海马汽车股份2021年度共处置闲置房产151套、9个车库，取得不含增值税处置收入77,480,841.74元，扣除处置成本费用共取得闲置房产处置收益64,743,778.48元。由于闲置房产处置收益对本期利润贡献重大，我们将闲置房产处置收益的确认识别为关键审计事项。 | 针对闲置房产处置收益，我们实施的审计程序主要包括： 1、阅读房屋中介分销协议、房产转让协议、董事会决议和公司公告； 2、检查相关房产的网签合同、交房记录、完税证明和收款单据等资料； 3、前往房屋管理部门打印房产登记记录，确认相关房产已办理产权过户手续； 4、核查房产购买方是否为海马汽车股份的关联方。 |
四、其他信息
海马汽车股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括海马汽车股份2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估海马汽车股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督海马汽车股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海马汽车股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海马汽车股份不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就海马汽车股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：李进华（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：易江梅
中国?上海 二○二二年四月二十二日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：海马汽车股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 715,891,330.24 | 1,112,832,620.05 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | 1,130,011,438.72 | 784,471,632.81 |
| 交易性金融资产 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 282,881,198.31 | 254,156,205.56 |
| 应收款项融资 | 299,716.41 | 778,040.00 |
| 预付款项 | 103,875,787.24 | 370,367,459.06 |
| 其他应收款 | 19,197,987.34 | 15,974,350.66 |
| 其中：应收利息 | 43,556.23 | 179,247.82 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 717,646,315.24 | 477,104,331.87 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 211,653,552.51 | 214,197,071.01 |
| 流动资产合计 | 3,181,457,326.01 | 3,229,881,711.02 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | 115,302,061.33 | 386,330,389.52 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 24,615,917.16 | |
| 其他非流动金融资产 | 424,678,200.00 | 421,784,100.00 |
| 投资性房地产 | 27,881,379.79 | 111,984,914.62 |
| 固定资产 | 2,229,514,372.32 | 2,704,299,367.20 |
| 在建工程 | 45,598,707.51 | 41,320,060.89 |
| 使用权资产 | 16,835,411.92 | |
| 无形资产 | 1,179,328,279.62 | 1,494,575,289.76 |
| 开发支出 | 427,421,685.82 | 368,985,528.48 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 17,677,893.22 | 4,307,558.27 |
| 递延所得税资产 | 516,960,217.85 | 444,864,474.33 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 5,025,814,126.54 | 5,978,451,683.07 |
| 资产总计 | 8,207,271,452.55 | 9,208,333,394.09 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 619,397,653.25 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 557,500,941.81 | 793,253,997.12 |
| 应付账款 | 731,176,680.65 | 856,251,599.99 |
| 预收款项 | 307,910.60 | |
| 合同负债 | 516,747,786.91 | 576,761,870.82 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | 769,585,254.52 | 527,048,339.61 |
| 应付职工薪酬 | 62,444,607.08 | 75,739,639.95 |
| 应交税费 | 65,730,937.64 | 20,787,881.35 |
| 其他应付款 | 687,295,326.59 | 952,320,603.42 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 456,994.89 | 456,994.89 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,175,538.49 | |
| 其他流动负债 | 46,001,210.25 | 54,209,582.62 |
| 流动负债合计 | 3,442,966,194.54 | 4,475,771,168.13 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 9,066,979.06 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 109,361,469.30 | 179,135,494.22 |
| 递延收益 | 92,057,859.56 | 115,178,061.93 |
| 递延所得税负债 | 1,442,608.76 | 1,283,770.29 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 211,928,916.68 | 295,597,326.44 |
| 负债合计 | 3,654,895,111.22 | 4,771,368,494.57 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,644,636,426.00 | 1,644,636,426.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,768,418,185.38 | 3,776,552,436.73 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -61,460.78 | 11,326,942.43 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 161,225,667.21 | 152,479,753.91 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,897,557,813.78 | -2,000,490,097.14 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,676,661,004.03 | 3,584,505,461.93 |
| 少数股东权益 | 875,715,337.30 | 852,459,437.59 |
| 所有者权益合计 | 4,552,376,341.33 | 4,436,964,899.52 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,207,271,452.55 | 9,208,333,394.09 |
法定代表人：孙忠春 主管会计工作负责人：覃铭 会计机构负责人：罗理想
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 48,845,309.79 | 68,499,211.24 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 237,500.00 | |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,135,446.41 | |
| 其他应收款 | 1,012,547,942.10 | 700,257,950.57 |
| 其中：应收利息 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 211,562,284.46 | 100,020,123.55 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 73,514,800.54 | 58,392,249.82 |
| 流动资产合计 | 1,346,470,336.89 | 929,542,481.59 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 5,996,142,421.20 | 6,163,054,231.64 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 5,335,624.77 | 28,000,984.57 |
| 固定资产 | ||
| 在建工程 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 5,182.74 | 7,774.02 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 31,921,574.43 | 112,268.07 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 6,033,404,803.14 | 6,191,175,258.30 |
| 资产总计 | 7,379,875,140.03 | 7,120,717,739.89 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 93,519,466.40 | 13,017,974.77 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 432,843,448.71 | 380,986,103.51 |
| 应付职工薪酬 | 2,820,541.27 | 4,199,575.37 |
| 应交税费 | 52,539,681.16 | 4,992,158.72 |
| 其他应付款 | 9,341,315.54 | 20,999,826.85 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 456,994.89 | 456,994.89 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 38,954,549.12 | 34,125,095.86 |
| 流动负债合计 | 630,019,002.20 | 458,320,735.08 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 630,019,002.20 | 458,320,735.08 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,644,636,426.00 | 1,644,636,426.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,755,333,565.36 | 3,755,333,565.36 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 161,225,667.21 | 152,479,753.91 |
| 未分配利润 | 1,188,660,479.26 | 1,109,947,259.54 |
| 所有者权益合计 | 6,749,856,137.83 | 6,662,397,004.81 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,379,875,140.03 | 7,120,717,739.89 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 1,811,684,424.12 | 1,448,218,668.00 |
| 其中：营业收入 | 1,762,567,426.41 | 1,375,093,247.26 |
| 利息收入 | 48,865,100.44 | 73,056,685.11 |
| 手续费及佣金收入 | 251,897.27 | 68,735.63 |
| 二、营业总成本 | 2,260,090,471.47 | 2,207,288,936.95 |
| 其中：营业成本 | 1,433,389,139.25 | 1,112,870,885.33 |
| 利息支出 | 6,784,907.97 | 4,720,117.23 |
| 手续费及佣金支出 | 1,226,969.39 | 953,521.51 |
| 税金及附加 | 87,590,588.60 | 48,148,390.31 |
| 销售费用 | 64,899,212.01 | 58,313,896.03 |
| 管理费用 | 412,357,568.06 | 691,956,229.06 |
| 研发费用 | 245,884,796.98 | 266,188,696.76 |
| 财务费用 | 7,957,289.21 | 24,137,200.72 |
| 其中：利息费用 | 20,384,442.65 | 31,544,692.29 |
| 利息收入 | 18,895,400.05 | 9,627,594.47 |
| 加：其他收益 | 34,877,719.94 | 79,869,626.88 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 453,680,774.36 | 7,648,408.28 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,894,100.00 | 46,313,400.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 7,235,309.07 | 65,165,979.46 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -50,056,669.78 | -648,823,990.14 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,301,246.01 | 24,016,070.70 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,526,432.25 | -1,184,880,773.77 |
| 加：营业外收入 | 131,023,608.59 | 21,080,095.73 |
| 减：营业外支出 | 2,113,016.60 | 25,630,866.38 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 130,437,024.24 | -1,189,431,544.42 |
| 减：所得税费用 | -4,505,132.35 | 92,843,090.32 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 134,942,156.59 | -1,282,274,634.74 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 117,132,361.71 | -1,296,197,975.45 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 17,809,794.88 | 13,923,340.71 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 111,678,196.66 | -1,335,103,939.22 |
| 2.少数股东损益 | 23,263,959.93 | 52,829,304.48 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -11,396,463.43 | -2,019,986.31 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -11,388,403.21 | -1,099,340.57 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -123,583.99 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -123,583.99 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -11,264,819.22 | -1,099,340.57 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -20,511.36 | -321,070.33 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | 11,555.56 | -701,869.37 |
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -11,255,863.42 | -76,400.87 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -8,060.22 | -920,645.74 |
| 七、综合收益总额 | 123,545,693.16 | -1,284,294,621.05 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 100,289,793.45 | -1,336,203,279.79 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 23,255,899.71 | 51,908,658.74 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0679 | -0.8118 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0679 | -0.8118 |
法定代表人：孙忠春 主管会计工作负责人：覃铭 会计机构负责人：罗理想
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 71,910,687.95 | 48,816,756.80 |
| 减：营业成本 | 9,147,261.95 | 12,190,628.91 |
| 税金及附加 | 6,194,332.41 | -3,387,228.13 |
| 销售费用 | 203,325.08 | 1,402,524.82 |
| 管理费用 | 22,855,793.70 | 19,755,293.93 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 1,451,527.66 | -1,847,439.97 |
| 其中：利息费用 | 8,193,451.39 | |
| 利息收入 | 6,753,187.31 | 1,874,258.64 |
| 加：其他收益 | 4,412.52 | 905.62 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 98,474,846.14 | 126,500,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -225,927.07 | 13,874,101.79 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -12,336,321.70 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 117,975,457.04 | 161,077,984.65 |
| 加：营业外收入 | 20,000.00 | |
| 减：营业外支出 | 1,892.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 117,995,457.04 | 161,076,092.65 |
| 减：所得税费用 | 30,536,324.02 | 18,739,951.49 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 87,459,133.02 | 142,336,141.16 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 87,459,133.02 | 142,336,141.16 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 87,459,133.02 | 142,336,141.16 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0532 | 0.0865 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0532 | 0.0865 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,046,884,704.34 | 2,699,214,737.97 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 242,404,336.56 | -109,849,766.50 |
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 32,629,361.17 | 51,063,751.19 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 96,216,846.74 | 177,423,822.26 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 54,704,031.14 | 165,642,841.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,472,839,279.95 | 2,983,495,385.92 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,992,607,804.11 | 2,953,449,405.54 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -286,071,202.73 | -768,582,757.91 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 7,313,449.61 | 7,473,235.17 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 296,733,901.58 | 310,024,578.42 |
| 支付的各项税费 | 124,899,404.21 | 117,110,240.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 174,351,925.53 | 254,219,038.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,309,835,282.31 | 2,873,693,740.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 163,003,997.64 | 109,801,645.26 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,440,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 11,880,000.00 | 6,541,316.15 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 73,923,604.55 | 95,404,678.97 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 757,337,434.33 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 114,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 957,141,038.88 | 3,541,945,995.12 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 295,718,138.41 | 439,626,677.61 |
| 投资支付的现金 | 3,440,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 295,718,138.41 | 3,879,626,677.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 661,422,900.47 | -337,680,682.49 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 483,930,964.46 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 170,000,000.00 | 195,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 170,000,000.00 | 678,930,964.46 |
| 偿还债务支付的现金 | 424,968,360.02 | 528,962,604.44 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,372,355.00 | 23,290,034.68 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 256,998,085.00 | 197,235,704.87 |
| 筹资活动现金流出小计 | 696,338,800.02 | 749,488,343.99 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -526,338,800.02 | -70,557,379.53 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,606,605.30 | -884,078.36 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 296,481,492.79 | -299,320,495.12 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,108,979,227.18 | 1,408,299,722.30 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,405,460,719.97 | 1,108,979,227.18 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 66,966,828.12 | 412,105,415.95 |
| 收到的税费返还 | 3,481,056.90 | 3,944,393.28 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,180,890,307.25 | 373,486,532.67 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,251,338,192.27 | 789,536,341.90 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 47,292,691.56 | 82,933,409.72 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 18,325,808.12 | 6,650,151.47 |
| 支付的各项税费 | 29,541,412.67 | 54,782,276.49 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,434,395,672.66 | 766,399,767.39 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,529,555,585.01 | 910,765,605.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -278,217,392.74 | -121,229,263.17 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 265,802.70 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 7,100,000.00 | 126,500,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 64,065,318.29 | 40,609,473.65 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 318,608,400.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 390,039,520.99 | 167,109,473.65 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 1,500,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 54,571,139.09 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 56,071,139.09 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 333,968,381.90 | 167,109,473.65 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 214,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 214,500,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 200,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,053,888.89 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 80,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 288,053,888.89 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -73,553,888.89 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,605.88 | -7,981.63 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -17,806,505.61 | 45,872,228.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 57,868,315.68 | 11,996,086.83 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 40,061,810.07 | 57,868,315.68 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,644,636,426.00 | 3,776,552,436.73 | 11,326,942.43 | 152,479,753.91 | -2,000,490,097.14 | 3,584,505,461.93 | 852,459,437.59 | 4,436,964,899.52 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,644,636,426.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,776,552,436.73 | 11,326,942.43 | 152,479,753.91 | -2,000,490,097.14 | 3,584,505,461.93 | 852,459,437.59 | 4,436,964,899.52 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -8,134,251.35 | -11,388,403.21 | 8,745,913.30 | 102,932,283.36 | 92,155,542.10 | 23,255,899.71 | 115,411,441.81 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -11,388,403.21 | 111,678,196.66 | 100,289,793.45 | 23,255,899.71 | 123,545,693.16 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -8,134,251.35 | -8,134,251.35 | -8,134,251.35 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -8,134,251.35 | -8,134,251.35 | -8,134,251.35 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,745,913.30 | -8,745,913.30 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,745,913.30 | -8,745,913.30 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 |
| 益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,644,636,426.00 | 3,768,418,185.38 | -61,460.78 | 161,225,667.21 | -1,897,557,813.78 | 3,676,661,004.03 | 875,715,337.30 | 4,552,376,341.33 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,644,636,426.00 | 3,776,552,436.73 | 12,426,283.00 | 138,246,139.79 | -651,152,543.80 | 4,920,708,741.72 | 801,161,413.28 | 5,721,870,155.00 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,644,636,426.00 | 3,776,552,436.73 | 12,426,283.00 | 138,246,139.79 | -651,152,543.80 | 4,920,708,741.72 | 801,161,413.28 | 5,721,870,155.00 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,099,340.57 | 14,233,614.12 | -1,349,337,553.34 | -1,336,203,279.79 | 51,298,024.31 | -1,284,905,255.48 | |||||||||
| （一）综合收 | -1,099, | -1,335,103,93 | -1,336,203,27 | 51,908, | -1,284,294,621 | ||||||||||
| 益总额 | 340.57 | 9.22 | 9.79 | 658.74 | .05 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -610,634.43 | -610,634.43 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -610,634.43 | -610,634.43 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 14,233,614.12 | -14,233,614.12 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 14,233,614.12 | -14,233,614.12 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,644,636,426.00 | 3,776,552,436.73 | 11,326,942.43 | 152,479,753.91 | -2,000,490,097.14 | 3,584,505,461.93 | 852,459,437.59 | 4,436,964,899.52 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,644,636,426.00 | 3,755,333,565.36 | 152,479,753.91 | 1,109,947,259.54 | 6,662,397,004.81 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,644,636,426.00 | 3,755,333,565.36 | 152,479,753.91 | 1,109,947,259.54 | 6,662,397,004.81 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,745,913.30 | 78,713,219.72 | 87,459,133.02 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 87,459,133.02 | 87,459,133.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,745,913.30 | -8,745,913.30 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,745,913.30 | -8,745,913.30 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余 | 1,644,636,426. | 3,755,33 | 161,225, | 1,188,660,479. | 6,749,856, |
| 额 | 00 | 3,565.36 | 667.21 | 26 | 137.83 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,644,636,426.00 | 3,755,333,565.36 | 138,246,139.79 | 981,844,732.50 | 6,520,060,863.65 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,644,636,426.00 | 3,755,333,565.36 | 138,246,139.79 | 981,844,732.50 | 6,520,060,863.65 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,233,614.12 | 128,102,527.04 | 142,336,141.16 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 142,336,141.16 | 142,336,141.16 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 14,233,614.12 | -14,233,614.12 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 14,233,614.12 | -14,233,614.12 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,644,636,426.00 | 3,755,333,565.36 | 152,479,753.91 | 1,109,947,259.54 | 6,662,397,004.81 |
三、公司基本情况
海马汽车股份有限公司（原名海南金盘实业股份有限公司、海马投资集团股份有限公司、海马汽车集团股份有限公司<以下简称“公司”或“本公司”>）系于1993年1月26日经海南省股份制试点领导小组办公室琼办字(1993)1号文批准、在原海口市工业建设开发总公司基础上成立的股份有限公司。1994年4月25日经中国证监会证监发审字(1994)19号文批准，公司以竞价发行方式公开发行。同年8月8日经深圳证券交易所深证字(1994)18号文批复在深圳证券交易所挂牌交易，证券代码：000572。所属行业为汽车制造类。 截至2021年12月31日止，本公司累计发行股本总数1,644,636,426股，注册资本为1,644,636,426元，公司的企业法人统一社会信用代码：9146000028407924XP。注册地：海口市金盘工业区金盘路12-8号；本公司经营范围：汽车产业投资、实业投资、证券投资、高科技项目投资、房地产投资、房地产开发经营、汽车及零配件的销售及售后服务，汽车租赁，仓储（危险品除外），机械产品、建筑材料、电子产品、仪器仪表、化工产品（专营及危险品除外）、家用电器、农副土特产品的销售。主要产品：海马7X、海马8S、海马6P等系列产品。提供的主要劳务：金融服务、物业服务等。
本公司的母公司为海马（上海）投资有限公司，本公司的实际控制人为景柱。本财务报表业经公司董事会于2022年4月22日批准报出。
截至2021年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 海南海马汽车有限公司(原名一汽海马汽车有限公司) |
海马汽车有限公司
| 海马汽车有限公司 |
| 海马新能源汽车有限公司 |
| 海南金盘物流有限公司 |
海马财务有限公司
| 海马财务有限公司 |
| 海马汽车销售有限公司 |
| 海南海马汽车国际贸易有限公司 |
深圳海马新能源汽车销售有限责任公司
| 深圳海马新能源汽车销售有限责任公司 |
| 郑州海马新能源汽车销售有限公司 |
| 青雁新能源科技有限公司 |
海南马邦出行科技有限公司
| 海南马邦出行科技有限公司 |
| 海南海马物业管理有限公司 |
| 海南海马汽车销售有限公司 |
郑州海马新能源科技有限公司
本报告期合并范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。公司自报告期末起12个月，将根据正常的经营方针和既定的经营目标持续经营，不会停业，也不会大规模削减业务，不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以
及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分
别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
②处置子公司
——一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。——分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，先算出每月的平均汇率（每月首尾两天汇率的平均），然后再平均的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
业务模式是以收取合同现金流量为目标，且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
——业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；——且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时确定是否将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外的，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①该项指定能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
——收取金融资产现金流量的合同权利终止；——金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；——金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
①对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，
本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确认组合依据 |
| 应收账款组合1 | 合并范围内关联方往来 |
应收账款组合2
| 应收账款组合2 | 其他风险组合往来 |
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
②对于其他应收款，自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确认组合依据 |
| 其他应收款组合1 | 合并范围内关联方往来 |
| 其他应收款组合2 | 其他风险组合往来 |
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
③对于发放贷款，除已发生信用减值的金融资产以外，根据信用风险是否发生显著増加以及是否已发生信用减值，本公司分别以12个月或整个存续期的预期信用损失确认损失准备。预期信用损失是违约概率、违约损失率及违约风险敞口三个关键参数的乘积的结果。违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以内部模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下的债务人时点违约概率；违约损失率是为违约发生时风险敞口损失的百分比。根据业务产品以及担保品等因素的不同，违约损失率也有所不同；违约风险敞口是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额，敞口大小考虑了本金、利息、表外信用风险转换系数等因素，不同类型的产品有所不同。
④对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11、应收票据
对于应收票据的预期信用损失，本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，因此不计提损失准备。若有客观证据表明该应收票据已发生信用减值如该金融机构已发生重大违约事实等，公司对该应收票据转为应收账款，参照应收款项预期信用损失的计量方法确认损失准备。
12、应收账款
详见本章节附注“10、金融工具”。
13、应收款项融资
反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。会计处理方法详见本章节附注“10、金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节附注“10、金融工具”。
15、存货
（1）存货的分类和成本
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、开发成本、开发商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度采用永续盘存制 。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“10、金融工具”。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”)，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转。其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。20、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
21、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-35 | 4 | 9.6-2.74 |
| 交通运输工具 | 年限平均法 | 10 | 4 | 9.6 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10 | 4 | 9.6 |
| 办公、电子、其他设备 | 年限平均法 | 5 | 4 | 19.2 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
22、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
23、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
24、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本章节附注“26、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
25、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
--公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。--后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 土地使用年限 | 土地使用权证或出让合同规定使用年限 |
| 软件 | 5-10 年 | 最佳预期经济利益实现年限 |
非专利技术及其他
| 非专利技术及其他 | 5-10 年 | 最佳预期经济利益实现年限 |
③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至本报告期末，本公司无使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
26、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资
产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
27、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 装修费用 | 受益期内平均摊销 | 三年 |
28、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
29、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司无设定受益计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。30、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
（1）固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
（4）购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
（5）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
（1）当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
（2）当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
31、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32、收入
收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。对于预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，公司不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制公司履约过程中在建的商品。
③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务等。
公司收入确认的具体原则：
（1）销售收入
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：本公司销售商品收入主要是乘用车销售收入，其收入确认标准及收入确认时间的具体判断标准如下：
本公司乘用车产品由全资子公司海马汽车有限公司、全资子公司之子公司海马新能源汽车有限公司及控股子公司海南海马汽车有限公司生产，分别由全资子公司的子公司海马汽车销售有限公司、全资子公司的孙公司郑州海马新能源汽车销售有限公司及合营企业海南海马新能源汽车销售有限公司负责对外销售。主要采取先款后货，即预收货款的方式进行。销售的乘用车以货物已被接收作为控制权转移的时点确认收入，其中通过合营企业海南海马新能源汽车销售有限公司对外的销售，以海南海马新能源汽车销售有限公司对外销售完成后与本公司控股子公司海南海马汽车有限公司进行结算，确认为本公司销售收入的实现，海南海马新能源汽车销售有限公司一般无乘用车库存。
（2）利息收入
根据权责发生制原则，按照实际所占用货币资金的时间和实际利率计算确认利息收入金额。对贷款本金或利息逾期90天的贷款，其应收利息不再计入当期损益。特定贷款、呆账贷款的利息收入在实际收到款项时予以确认。
（3）手续费及佣金收入
以提供有关服务后且收取的金额可以合理地估算时，按照权责发生制原则确认。
（4）房地产销售收入
转让销售商品房，在签订销售合同后，将商品房移交给业主，并经业主验收并签署验收证明时为确认控制权转移的时点，确认营业收入的实现。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
33、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：公司取得的、用于购建或以其他方式形成固定资产、无形资产等长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：用于补充公司已经发生的或以后期间发生的相关费用和损失的政府补助。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延
所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
35、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
自 2021 年 1 月 1 日起的会计政策租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
①本公司作为承租人
本公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
·该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；·增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
②本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
2021 年 1 月 1 日前的会计政策
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
自 2021 年 1 月 1 日起的会计政策
①本公司作为承租人
除简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债，不再区分经营租赁和融资租赁。
②本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2021 年 1 月 1 日前的会计政策
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
36、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损
益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
资产证券化业务本公司将部分信贷资产 (“信托财产”)证券化，将信托财产委托给信托公司，由信托公司设立的特定目的信托向投资者发行优先级资产支持证券，本公司持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为贷款服务机构，代为管理、运用、处分入池资产，并提供贷后服务。信托财产在支付信托税金和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬，故未对信托财产终止确认；同时，本公司对特定目的信托具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该特定目的信托行使控制权的程度：
（1）当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司终止确认该金融资产；
（2）当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；
（3）如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产，并相应确认有关负债。
分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
37、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 董事会 | 合并报表“使用权资产”增加5,346,670.19元，“预付账款”减少129,000.00元，“其他应付款”增加123,700.00元，“租赁负债”增加5,093,970.19元；母公司无影响。 |
（1）执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）
财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人：
本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：
①假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。
②与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。
对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
①将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；
②计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
③使用权资产的计量不包含初始直接费用；
④存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
⑤作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“31、预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
⑥首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率（加权平均值：5.80%）来对租赁付款额进行折现。对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人：
对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如上表。
（2）执行《企业会计准则解释第14号》
财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释第14号”），自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务，根据解释第14号进行调整。
①政府和社会资本合作（PPP）项目合同
解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同，对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②基准利率改革
解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（3）执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》
财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9号），自2021年5月26日起施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租
赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（4）执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第15号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,112,832,620.05 | 1,112,832,620.05 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | 784,471,632.81 | 784,471,632.81 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 254,156,205.56 | 254,156,205.56 | |
| 应收款项融资 | 778,040.00 | 778,040.00 | |
| 预付款项 | 370,367,459.06 | 370,238,459.06 | -129,000.00 |
| 其他应收款 | 15,974,350.66 | 15,974,350.66 | |
| 其中：应收利息 | 179,247.82 | 179,247.82 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 477,104,331.87 | 477,104,331.87 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 214,197,071.01 | 214,197,071.01 | |
| 流动资产合计 | 3,229,881,711.02 | 3,229,752,711.02 | -129,000.00 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 386,330,389.52 | 386,330,389.52 | |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 421,784,100.00 | 421,784,100.00 | |
| 投资性房地产 | 111,984,914.62 | 111,984,914.62 | |
| 固定资产 | 2,704,299,367.20 | 2,704,299,367.20 | |
| 在建工程 | 41,320,060.89 | 41,320,060.89 | |
| 使用权资产 | 5,346,670.19 | 5,346,670.19 | |
| 无形资产 | 1,494,575,289.76 | 1,494,575,289.76 | |
| 开发支出 | 368,985,528.48 | 368,985,528.48 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 4,307,558.27 | 4,307,558.27 | |
| 递延所得税资产 | 444,864,474.33 | 444,864,474.33 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 5,978,451,683.07 | 5,983,798,353.26 | 5,346,670.19 |
| 资产总计 | 9,208,333,394.09 | 9,213,551,064.28 | 5,217,670.19 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 619,397,653.25 | 619,397,653.25 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 793,253,997.12 | 793,253,997.12 | |
| 应付账款 | 856,251,599.99 | 856,251,599.99 | |
| 预收款项 |
| 合同负债 | 576,761,870.82 | 576,761,870.82 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | 527,048,339.61 | 527,048,339.61 | |
| 应付职工薪酬 | 75,739,639.95 | 75,739,639.95 | |
| 应交税费 | 20,787,881.35 | 20,787,881.35 | |
| 其他应付款 | 952,320,603.42 | 952,444,303.42 | 123,700.00 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 456,994.89 | 456,994.89 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 54,209,582.62 | 54,209,582.62 | |
| 流动负债合计 | 4,475,771,168.13 | 4,475,894,868.13 | 123,700.00 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 5,093,970.19 | 5,093,970.19 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 179,135,494.22 | 179,135,494.22 | |
| 递延收益 | 115,178,061.93 | 115,178,061.93 | |
| 递延所得税负债 | 1,283,770.29 | 1,283,770.29 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 295,597,326.44 | 300,691,296.63 | 5,093,970.19 |
| 负债合计 | 4,771,368,494.57 | 4,776,586,164.76 | 5,217,670.19 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,644,636,426.00 | 1,644,636,426.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 3,776,552,436.73 | 3,776,552,436.73 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 11,326,942.43 | 11,326,942.43 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 152,479,753.91 | 152,479,753.91 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -2,000,490,097.14 | -2,000,490,097.14 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,584,505,461.93 | 3,584,505,461.93 | |
| 少数股东权益 | 852,459,437.59 | 852,459,437.59 | |
| 所有者权益合计 | 4,436,964,899.52 | 4,436,964,899.52 | |
| 负债和所有者权益总计 | 9,208,333,394.09 | 9,213,551,064.28 | 5,217,670.19 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 68,499,211.24 | 68,499,211.24 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 237,500.00 | 237,500.00 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,135,446.41 | 2,135,446.41 | |
| 其他应收款 | 700,257,950.57 | 700,257,950.57 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 100,020,123.55 | 100,020,123.55 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 58,392,249.82 | 58,392,249.82 | |
| 流动资产合计 | 929,542,481.59 | 929,542,481.59 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 6,163,054,231.64 | 6,163,054,231.64 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 28,000,984.57 | 28,000,984.57 | |
| 固定资产 | |||
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 7,774.02 | 7,774.02 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 112,268.07 | 112,268.07 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 6,191,175,258.30 | 6,191,175,258.30 | |
| 资产总计 | 7,120,717,739.89 | 7,120,717,739.89 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 13,017,974.77 | 13,017,974.77 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 380,986,103.51 | 380,986,103.51 | |
| 应付职工薪酬 | 4,199,575.37 | 4,199,575.37 | |
| 应交税费 | 4,992,158.72 | 4,992,158.72 | |
| 其他应付款 | 20,999,826.85 | 20,999,826.85 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 456,994.89 | 456,994.89 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 | 34,125,095.86 | 34,125,095.86 | |
| 流动负债合计 | 458,320,735.08 | 458,320,735.08 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 458,320,735.08 | 458,320,735.08 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,644,636,426.00 | 1,644,636,426.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,755,333,565.36 | 3,755,333,565.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 152,479,753.91 | 152,479,753.91 | |
| 未分配利润 | 1,109,947,259.54 | 1,109,947,259.54 | |
| 所有者权益合计 | 6,662,397,004.81 | 6,662,397,004.81 | |
| 负债和所有者权益总计 | 7,120,717,739.89 | 7,120,717,739.89 |
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
38、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 国内销售收入 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 消费税 | 应税销售收入 | 3%、5% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 土地增值税 | 房产预售回款和适用税率预缴 | 3%、5% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 房产原值扣除30%后的余额或租金收入 | 1.2%、12% |
| 土地使用税 | 应税面积 | 2元/㎡、8元/㎡、9元/㎡、12元/㎡ |
| 增值税 | 出口销售收入 | 免、抵、退 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 海马汽车股份有限公司 | 25% |
| 海南海马汽车有限公司 | 15% |
| 海马财务有限公司 | 25% |
| 海南马邦出行科技有限公司 | 25% |
| 海南海马物业管理有限公司 | 25% |
| 海南海马汽车销售有限公司 | 25% |
| 海南金盘物流有限公司 | 25% |
| 海南海马汽车国际贸易有限公司 | 25% |
| 海马新能源汽车有限公司 | 15% |
| 海马汽车销售有限公司 | 25% |
| 海马汽车有限公司 | 15% |
| 郑州海马新能源科技有限公司 | 25% |
| 深圳海马新能源汽车销售有限责任公司 | 25% |
| 郑州海马新能源汽车销售有限公司 | 25% |
| 青雁新能源科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）海马汽车有限公司于2021年12月15日取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202141003469，有效期三年。享受所得税税率15%的优惠政策。
（2）海马新能源汽车有限公司于2020年12月4日取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202041002432，有效期三年。享受所得税税率15%的优惠政策。
（3）海南海马汽车有限公司于2019年9月取得海南省科学技术厅、海南省财政厅、国家税务总局海南省税务局颁发的高新技术企业批准证书，证书编号GR201946000096，有效期三年。享受所得税税率15%的优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 49.00 | 2,959.69 |
| 银行存款 | 294,402,441.38 | 363,547,457.95 |
| 其他货币资金 | 421,488,839.86 | 749,282,202.41 |
| 合计 | 715,891,330.24 | 1,112,832,620.05 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 269,090.63 | |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 440,142,048.99 | 788,025,025.68 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票保证金
| 银行承兑汇票保证金 | 409,388,334.25 | 739,989,943.89 |
| 信用证保证金 | 800,000.00 | 800,000.00 |
| 履约保证金 | 11,477,076.63 | 13,241,441.77 |
业务保证金
| 业务保证金 | ||
| 放在境外且资金汇回受到限制的款项 |
司法冻结
| 司法冻结 | 18,476,638.11 | 33,993,640.02 |
| 合计 | 440,142,048.99 | 788,025,025.68 |
2、拆出资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存放同业款项 | 1,130,011,438.72 | 784,471,632.81 |
| 合计 | 1,130,011,438.72 | 784,471,632.81 |
其中：受限业务保证金
| 其中：受限业务保证金 | 300,000.00 | 300,000.00 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 132,446,518.98 | 33.39% | 98,760,034.84 | 74.57% | 33,686,484.14 | 266,797,715.97 | 71.10% | 109,998,379.10 | 41.23% | 156,799,336.87 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 264,263,144.37 | 66.61% | 15,068,430.20 | 5.70% | 249,194,714.17 | 108,419,560.79 | 28.90% | 11,062,692.10 | 10.20% | 97,356,868.69 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 396,709,663.35 | 100.00% | 113,828,465.04 | 282,881,198.31 | 375,217,276.76 | 100.00% | 121,061,071.20 | 254,156,205.56 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户三 | 50,391,446.73 | 29,730,953.57 | 59.00% | 资不抵债 |
| 客户四 | 17,611,228.15 | 9,404,009.64 | 53.40% | 预计部分无法收回 |
| 客户五 | 16,210,286.61 | 16,198,616.56 | 99.93% | 已诉讼 |
| 客户六 | 5,559,071.35 | 5,525,014.12 | 99.39% | 已诉讼 |
| 客户七 | 3,935,674.38 | 3,931,021.12 | 99.88% | 已诉讼 |
| 其他客户 | 38,738,811.76 | 33,970,419.83 | 87.69% | 经营异常，非正常户 |
| 合计 | 132,446,518.98 | 98,760,034.84 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 242,642,502.02 | 12,132,125.11 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | 6,223,819.32 | 622,381.93 | 10.00% |
| 2-3年（含3年） | 15,317,837.11 | 2,297,675.57 | 15.00% |
| 3-4年（含4年） | 69,977.89 | 13,995.58 | 20.00% |
| 4-5年（含5年） | 9,008.03 | 2,252.01 | 25.00% |
| 5年以上 | |||
| 合计 | 264,263,144.37 | 15,068,430.20 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 272,940,238.91 |
| 1至2年 | 42,756,658.50 |
| 2至3年 | 35,103,835.21 |
| 3年以上 | 45,908,930.73 |
| 3至4年 | 36,953,207.82 |
| 4至5年 | 1,127,528.33 |
| 5年以上 | 7,828,194.58 |
| 合计 | 396,709,663.35 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 109,998,379.10 | 7,038,196.34 | 18,218,900.60 | 57,640.00 | 98,760,034.84 | |
| 按组合计提坏账准备 | 11,062,692.10 | 4,113,990.45 | 108,252.35 | 15,068,430.20 | ||
| 合计 | 121,061,071.20 | 11,152,186.79 | 18,218,900.60 | 165,892.35 | 113,828,465.04 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 客户四 | 18,218,900.60 | 债权债务互抵 |
| 合计 | 18,218,900.60 | -- |
原坏账准备为应收公司海外客户信用证利息，双方一直未达成一致意见且受制裁的影响，预计无法收回，全额计提坏账准备。报告期内双方就转回金额达成一致意见，冲减应付理赔款，转回相应的坏账准备。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 148,766,303.87 | 37.50% | 7,438,315.19 |
| 客户二 | 88,431,874.60 | 22.29% | 4,421,593.73 |
| 客户三 | 50,391,446.73 | 12.70% | 29,730,953.57 |
| 客户四 | 17,611,228.15 | 4.44% | 9,404,009.64 |
| 客户五 | 16,210,286.61 | 4.09% | 16,198,616.56 |
| 合计 | 321,411,139.96 | 81.02% |
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 299,716.41 | 778,040.00 |
| 合计 | 299,716.41 | 778,040.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 年初余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | 778,040.00 | 478,557,460.72 | 479,035,784.31 | 299,716.41 |
合计
| 合计 | 778,040.00 | 478,557,460.72 | 479,035,784.31 | 299,716.41 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
本公司根据日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故将其账面剩余的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。于 2021年12月 31 日，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，因此未计提坏账准备。截至2021年12月31日，本公司已经背书或贴现其他方但尚未到期的银行承兑票据金额72,600,231.72元。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 100,236,182.81 | 96.50% | 365,470,708.00 | 98.72% |
| 1至2年 | 644,689.25 | 0.62% | 3,902,134.27 | 1.05% |
| 2至3年 | 2,303,141.27 | 2.22% | 671,860.12 | 0.18% |
| 3年以上 | 691,773.91 | 0.66% | 193,756.67 | 0.05% |
| 合计 | 103,875,787.24 | -- | 370,238,459.06 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商一 | 9,295,352.16 | 8.95 |
供应商二
| 供应商二 | 6,330,128.83 | 6.09 |
| 供应商三 | 5,957,507.52 | 5.74 |
| 供应商四 | 4,989,013.28 | 4.80 |
供应商五
| 供应商五 | 4,614,970.45 | 4.44 |
| 合计 | 31,186,972.24 | 30.02 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 43,556.23 | 179,247.82 |
| 其他应收款 | 19,154,431.11 | 15,795,102.84 |
| 合计 | 19,197,987.34 | 15,974,350.66 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 发放贷款 | 43,556.23 | 179,247.82 |
| 合计 | 43,556.23 | 179,247.82 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 各类押金保证金 | 7,646,780.45 | 6,219,264.85 |
| 暂收暂付款 | 12,415,112.66 | 9,541,530.90 |
| 其他往来 | 1,484,239.16 | 2,146,254.35 |
| 合计 | 21,546,132.27 | 17,907,050.10 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 2,102,772.90 | 9,174.36 | 2,111,947.26 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 248,769.62 | 44,285.41 | 207,928.82 | 500,983.85 |
| 本期核销 | 207,928.82 | 207,928.82 | ||
| 其他变动 | 13,301.13 | 13,301.13 | ||
| 2021年12月31日余额 | 2,338,241.39 | 53,459.77 | 2,391,701.16 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 12,805,721.32 |
| 1至2年 | 631,380.35 |
| 2至3年 | 5,010,406.26 |
| 3年以上 | 3,098,624.34 |
| 3至4年 | 169,204.00 |
| 4至5年 | 532,347.73 |
| 5年以上 | 2,397,072.61 |
| 合计 | 21,546,132.27 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 9,174.36 | 252,214.23 | 207,928.82 | 53,459.77 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 2,102,772.90 | 248,769.62 | 13,301.13 | 2,338,241.39 | ||
| 合计 | 2,111,947.26 | 500,983.85 | 207,928.82 | 13,301.13 | 2,391,701.16 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款项 | 207,928.82 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 往来单位一 | 保证金 | 3,250,839.85 | 2-3年 | 15.09% | 487,625.97 |
| 供应商五 | 暂收暂付款项 | 3,210,000.00 | 1年以内 | 14.90% | 160,500.00 |
| 往来单位二 | 保证金 | 2,226,325.00 | 5年以上，2-3年 | 10.33% | 617,490.00 |
| 往来单位三 | 保证金 | 1,174,215.60 | 2-3年，1年以内 | 5.45% | 167,319.08 |
| 往来单位四 | 暂收暂付款项 | 395,900.00 | 1年以内 | 1.84% | 19,795.00 |
| 合计 | -- | 10,257,280.45 | -- | 47.61% | 1,452,730.05 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 270,932,966.00 | 149,915,318.21 | 121,017,647.79 | 377,225,145.04 | 221,711,174.34 | 155,513,970.70 |
| 在产品 | 122,527,726.94 | 122,527,726.94 | 71,950,441.85 | 71,950,441.85 | ||
| 库存商品 | 201,854,435.79 | 8,031,183.17 | 193,823,252.62 | 110,067,747.82 | 8,358,896.64 | 101,708,851.18 |
| 发出商品 | 51,595,115.52 | 51,595,115.52 | 17,907,652.62 | 17,907,652.62 | ||
| 在途物资 | 3,955,945.26 | 1,706,742.75 | 2,249,202.51 | 33,559,854.89 | 19,073,126.67 | 14,486,728.22 |
| 委托加工物资 | 172,729.80 | 172,729.80 | ||||
| 房地产存货 | 211,226,410.35 | 211,226,410.35 | 98,220,123.58 | 98,220,123.58 | ||
| 低值易耗品 | 15,034,229.71 | 15,034,229.71 | 17,316,563.72 | 17,316,563.72 | ||
| 合计 | 877,299,559.37 | 159,653,244.13 | 717,646,315.24 | 726,247,529.52 | 249,143,197.65 | 477,104,331.87 |
（2）房地产存货
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
开发成本
| 开发成本 | 204,419,607.19 | 204,419,607.19 | 89,149,071.43 | 89,149,071.43 | ||
| 开发产品 | 2,264,248.99 | 2,264,248.99 | ||||
| 拟开发土地 | 6,806,803.16 | 6,806,803.16 | 6,806,803.16 | 6,806,803.16 |
合计
| 合计 | 211,226,410.35 | 211,226,410.35 | 98,220,123.58 | 98,220,123.58 |
①开发成本
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计投资总额 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金盘花园二期 | 2019年4月 | 2021年12月 | 2.3亿 | 203,996,677.01 | 88,726,141.25 |
| 金盘其他土地 | 422,930.18 | 422,930.18 |
合计
| 合计 | 204,419,607.19 | 89,149,071.43 |
②开发产品
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
金盘花园
| 金盘花园 | 2017年 | 2,264,248.99 | 2,264,248.99 | ||
| 合计 | 2,264,248.99 | 2,264,248.99 |
③拟开发土地
| 项目 | 预计开工时间 | 期末余额 | 期初余额 |
| 石山渡假村土地 | 暂未确定 | 6,210,754.78 | 6,210,754.78 |
永桂开发区土地
| 永桂开发区土地 | 暂未确定 | 596,048.38 | 596,048.38 |
| 合计 | 6,806,803.16 | 6,806,803.16 |
（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 221,711,174.34 | 17,207,269.37 | 89,003,125.50 | 149,915,318.21 | ||
| 库存商品 | 8,358,896.64 | 7,052,863.05 | 7,380,576.52 | 8,031,183.17 | ||
| 在途物资 | 19,073,126.67 | 17,366,383.92 | 1,706,742.75 | |||
| 合计 | 249,143,197.65 | 24,260,132.42 | 113,750,085.94 | 159,653,244.13 | ||
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 5,196,142.17 | 878,187.21 |
| 合同取得成本 | 26,545,275.40 | 21,755,285.02 |
| 换地权益证书 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 可抵减税费 | 173,912,134.94 | 185,563,598.78 |
| 合计 | 211,653,552.51 | 214,197,071.01 |
9、发放贷款与垫款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| （1）以摊余成本计量 | ||
| 个人贷款和垫款 | 110,749,571.86 | 375,737,116.85 |
-信用卡
| -信用卡 | ||
| -住房抵押贷款 | ||
| -其他 | 110,749,571.86 | 375,737,116.85 |
企业贷款和垫款
| 企业贷款和垫款 | 11,737,377.36 | |
| -贷款 | 11,737,377.36 | |
| -贴现 |
-其他
| -其他 | ||
| 以摊余成本计量的贷款和垫款总额 | 110,749,571.86 | 387,474,494.21 |
| 减：贷款损失准备 | 5,142,223.63 | 8,617,299.90 |
其中：单项计提数
| 其中：单项计提数 | ||
| 组合计提数 | 5,142,223.63 | 8,617,299.90 |
| 以摊余成本计量的贷款和垫款账面价值 | 105,607,348.23 | 378,857,194.31 |
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
| （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||
| 个人贷款和垫款 |
-信用卡
| -信用卡 | ||
| -住房抵押贷款 | ||
| -其他 |
企业贷款和垫款
| 企业贷款和垫款 | 9,694,713.10 | 7,473,195.21 |
| -贷款 | ||
| -贴现 | 9,694,713.10 | 7,473,195.21 |
-其他
| -其他 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款总额 | 9,694,713.10 | 7,473,195.21 |
| 减：贷款损失准备 |
其中：单项计提数
| 其中：单项计提数 | ||
| 组合计提数 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款账面价值 | 9,694,713.10 | 7,473,195.21 |
贷款和垫款账面价值
| 贷款和垫款账面价值 | 115,302,061.33 | 386,330,389.52 |
（1）发放贷款按行业分布情况
| 行业分布 | 期末余额 | 比例（%） | 期初余额 | 比例（%） |
| 批发和零售 | 503,450.63 | 0.42 | 10,992,670.00 | 2.78 |
| 制造业 | 2,435,689.56 | 2.02 | 7,861,795.21 | 1.99 |
其他行业
| 其他行业 | 6,755,572.91 | 5.61 | 356,107.36 | 0.09 |
| 个人消费贷款 | 110,749,571.86 | 91.95 | 375,737,116.85 | 95.14 |
| 贷款和垫款总额 | 120,444,284.96 | 100.00 | 394,947,689.42 | 100 |
减：贷款损失准备
| 减：贷款损失准备 | 5,142,223.63 | 8,617,299.90 | ||
| 其中：单项计提数 | ||||
| 组合计提数 | 5,142,223.63 | 8,617,299.90 |
贷款和垫款账面价值
| 贷款和垫款账面价值 | 115,302,061.33 | 386,330,389.52 |
（2）贷款和垫款按担保方式分布情况
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用贷款 | 16,495,913.23 | |
| 保证贷款 | 18,875,706.55 | 11,381,270.00 |
附担保物贷款
| 附担保物贷款 | 101,568,578.41 | 367,070,506.19 |
| 其中：抵押贷款 | 101,568,578.41 | 367,070,506.19 |
| 质押贷款 |
贷款和垫款总额
| 贷款和垫款总额 | 120,444,284.96 | 394,947,689.42 |
| 减：贷款损失准备 | 5,142,223.63 | 8,617,299.90 |
| 其中：单项计提数 |
组合计提数
| 组合计提数 | 5,142,223.63 | 8,617,299.90 |
| 贷款和垫款账面价值 | 115,302,061.33 | 386,330,389.52 |
（3）逾期贷款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 逾期1天至90天（含90天） | 逾期90天至360天(含360天) | 合计 | 逾期1天至90天（含90天） | 逾期90天至360天(含360天) | 合计 | |
| 信用贷款 | 22,979.91 | 31,596.46 | 54,576.37 | 90,556.17 | 90,556.17 | |
保证贷款
| 保证贷款 | 94,900.00 | 94,900.00 | ||||
| 附担保物贷款 | 1,771,691.69 | 1,431,914.81 | 3,203,606.50 | 6,310,811.43 | 2,618,019.73 | 8,928,831.16 |
| 其中：抵押贷款 | 1,771,691.69 | 1,431,914.81 | 3,203,606.50 | 6,220,255.26 | 2,618,019.73 | 8,838,274.99 |
合计
| 合计 | 1,794,671.60 | 1,463,511.27 | 3,258,182.87 | 6,496,267.60 | 2,618,019.73 | 9,114,287.33 |
（4）贷款损失准备
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 单项 | 组合 | 单项 | 组合 | |
| 期初余额 | 8,617,299.90 | 25,163,028.43 | ||
本期计提
| 本期计提 | -686,534.67 | -8,277,852.60 | ||
| 本期转出 | ||||
| 本期核销 | 5,404,033.78 | 12,710,609.04 |
本期转回：
| 本期转回： | 2,615,492.18 | 4,442,733.11 | ||
| —收回原转销贷款和垫款导致的转回 | 2,615,492.18 | 4,442,733.11 |
—贷款和垫款因折现价值上升导致转回
| —贷款和垫款因折现价值上升导致转回 | ||||
| —其他因素导致的转回 | ||||
| 期末余额 | 5,142,223.63 | 8,617,299.90 |
10、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 郑州兰马实业有限公司投资成本 | 24,739,501.15 | |
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | -123,583.99 | |
| 合计 | 24,615,917.16 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 郑州兰马实业有限公司5%股权投资 | 123,583.99 | 非交易性权益工具投资 |
其他说明：
本期转让郑州兰马实业有限公司95%的股权，对其失去控制权，故将公司持有剩余5%股权指定为以公允价值计量且公允价值变动金额计入其他综合收益的其他权益工具投资。
11、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 424,678,200.00 | 421,784,100.00 |
| 合计 | 424,678,200.00 | 421,784,100.00 |
其他说明：无
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 176,749,567.54 | 7,902,324.44 | 184,651,891.98 | |
| 2.本期增加金额 | 18,805,026.38 | 541,928.10 | 19,346,954.48 | |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 18,805,026.38 | 541,928.10 | 19,346,954.48 | |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 145,913,293.59 | 1,815,228.55 | 147,728,522.14 | |
| （1）处置 | 9,991,481.93 | 9,991,481.93 | ||
| （2）其他转出 | 135,921,811.66 | 1,815,228.55 | 137,737,040.21 | |
| 4.期末余额 | 49,641,300.33 | 6,629,023.99 | 56,270,324.32 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 51,660,972.88 | 1,750,045.74 | 53,411,018.62 | |
| 2.本期增加金额 | 11,913,284.19 | 284,276.52 | 12,197,560.71 | |
| （1）计提或摊销 | 4,817,137.17 | 70,100.30 | 4,887,237.47 |
| （2）其他增加 | 7,096,147.02 | 214,176.22 | 7,310,323.24 | |
| 3.本期减少金额 | 49,252,372.91 | 326,741.14 | 49,579,114.05 | |
| （1）处置 | 2,171,178.14 | 2,171,178.14 | ||
| （2）其他转出 | 47,081,194.77 | 326,741.14 | 47,407,935.91 | |
| 4.期末余额 | 14,321,884.16 | 1,707,581.12 | 16,029,465.28 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 19,255,958.74 | 19,255,958.74 | ||
| 2.本期增加金额 | 12,336,321.70 | 12,336,321.70 | ||
| （1）计提 | 12,336,321.70 | 12,336,321.70 | ||
| 3、本期减少金额 | 19,232,801.19 | 19,232,801.19 | ||
| （1）处置 | 3,735,555.05 | 3,735,555.05 | ||
| （2）其他转出 | 15,497,246.14 | 15,497,246.14 | ||
| 4.期末余额 | 12,359,479.25 | 12,359,479.25 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 22,959,936.92 | 4,921,442.87 | 27,881,379.79 | |
| 2.期初账面价值 | 105,832,635.92 | 6,152,278.70 | 111,984,914.62 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋、建筑物 | 14,470,745.69 | 正在办理中 |
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,229,514,372.32 | 2,704,299,367.20 |
| 合计 | 2,229,514,372.32 | 2,704,299,367.20 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,867,314,706.40 | 5,641,500,953.02 | 24,317,079.43 | 482,605,535.07 | 8,015,738,273.92 |
| 2.本期增加金额 | 30,650.12 | 48,877,245.76 | 14,127,705.26 | 1,041,168.27 | 64,076,769.41 |
| （1）购置 | 389,085.68 | 389,085.68 | |||
| （2）在建工程转入 | 30,650.12 | 48,877,245.76 | 14,127,705.26 | 652,082.59 | 63,687,683.73 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 316,864,571.29 | 66,720,741.98 | 2,553,372.77 | 5,481,704.58 | 391,620,390.62 |
| （1）处置或报废 | 4,320,149.27 | 56,629,633.40 | 1,755,840.74 | 4,164,305.79 | 66,869,929.20 |
| （2）其他减少 | 312,544,422.02 | 10,091,108.58 | 797,532.03 | 1,317,398.79 | 324,750,461.42 |
| 4.期末余额 | 1,550,480,785.23 | 5,623,657,456.80 | 35,891,411.92 | 478,164,998.76 | 7,688,194,652.71 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 833,370,498.85 | 3,414,614,545.89 | 10,839,946.63 | 333,048,146.35 | 4,591,873,137.72 |
| 2.本期增加金额 | 85,531,153.13 | 240,536,598.79 | 2,453,794.63 | 44,692,081.09 | 373,213,627.64 |
| （1）计提 | 85,531,153.13 | 240,536,598.79 | 2,453,794.63 | 44,692,081.09 | 373,213,627.64 |
| 3.本期减少金额 | 168,330,460.67 | 59,215,423.11 | 1,713,120.49 | 5,066,579.34 | 234,325,583.61 |
| （1）处置或报废 | 2,071,792.51 | 50,667,134.99 | 1,154,887.28 | 3,967,970.23 | 57,861,785.01 |
| （2）其他减少 | 166,258,668.16 | 8,548,288.12 | 558,233.21 | 1,098,609.11 | 176,463,798.60 |
| 4.期末余额 | 750,571,191.31 | 3,595,935,721.57 | 11,580,620.77 | 372,673,648.10 | 4,730,761,181.75 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,870,533.10 | 701,123,012.32 | 77,769.56 | 16,494,454.02 | 719,565,769.00 |
| 2.本期增加金额 | 13,151,555.32 | 308,660.34 | 13,460,215.66 | ||
| （1）计提 | 13,151,555.32 | 308,660.34 | 13,460,215.66 | ||
| 3.本期减少金额 | 551,800.40 | 4,323,509.94 | 231,575.68 | 5,106,886.02 | |
| （1）处置或报废 | 551,800.40 | 4,323,509.94 | 231,575.68 | 5,106,886.02 | |
| 4.期末余额 | 1,318,732.70 | 709,951,057.70 | 77,769.56 | 16,571,538.68 | 727,919,098.64 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 798,590,861.22 | 1,317,770,677.53 | 24,233,021.59 | 88,919,811.98 | 2,229,514,372.32 |
| 2.期初账面价值 | 1,032,073,674.45 | 1,525,763,394.81 | 13,399,363.24 | 133,062,934.70 | 2,704,299,367.20 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 4,661,194.80 | 3,240,372.19 | 1,318,732.70 | 102,089.91 | |
| 机器设备 | 1,999,247,693.48 | 1,232,108,820.28 | 709,951,057.70 | 57,187,815.50 |
| 其他设备 | 89,978,243.67 | 72,314,821.73 | 16,571,538.68 | 1,091,883.26 | |
| 运输工具 | 633,943.82 | 543,109.19 | 77,769.56 | 13,065.07 | |
| 合计 | 2,094,521,075.77 | 1,308,207,123.39 | 727,919,098.64 | 58,394,853.74 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 617,861,746.70 | 正在办理中 |
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 45,598,707.51 | 41,320,060.89 |
| 合计 | 45,598,707.51 | 41,320,060.89 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 研发、生产设备及房屋 | 44,664,744.58 | 44,664,744.58 | 35,695,016.93 | 35,695,016.93 | ||
| 其他工程 | 933,962.93 | 933,962.93 | 5,625,043.96 | 5,625,043.96 | ||
| 合计 | 45,598,707.51 | 45,598,707.51 | 41,320,060.89 | 41,320,060.89 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 研发、生产设备及房屋 | 35,695,016.93 | 55,202,940.85 | 46,233,213.20 | 44,664,744.58 | 其他 | |||||||
| 合计 | 35,695,016.93 | 55,202,940.85 | 46,233,213.20 | 44,664,744.58 | -- | -- | -- |
15、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 5,346,670.19 | 5,346,670.19 |
| 2.本期增加金额 | 15,687,459.71 | 15,687,459.71 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 21,034,129.90 | 21,034,129.90 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 4,198,717.98 | 4,198,717.98 |
| （1）计提 | 4,198,717.98 | 4,198,717.98 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 4,198,717.98 | 4,198,717.98 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 16,835,411.92 | 16,835,411.92 |
| 2.期初账面价值 | 5,346,670.19 | 5,346,670.19 |
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 850,674,373.80 | 3,277,410,109.45 | 191,091,528.96 | 25,913.00 | 4,319,201,925.21 | |
| 2.本期增加金额 | 1,220.00 | 2,481,118.37 | 2,482,338.37 |
| （1）购置 | 2,481,118.37 | 2,481,118.37 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他增加 | 1,220.00 | 1,220.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | 185,062,609.65 | 334,456.06 | 185,397,065.71 | |||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他减少 | 185,062,609.65 | 334,456.06 | 185,397,065.71 | |||
| 4.期末余额 | 665,611,764.15 | 3,277,411,329.45 | 193,238,191.27 | 25,913.00 | 4,136,287,197.87 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 221,862,399.81 | 1,576,094,723.84 | 91,801,685.81 | 18,138.98 | 1,889,776,948.44 | |
| 2.本期增加金额 | 15,991,370.30 | 154,033,069.58 | 14,972,397.24 | 2,591.28 | 184,999,428.40 | |
| （1）计提 | 15,991,370.30 | 154,031,971.73 | 14,972,397.24 | 2,591.28 | 184,998,330.55 | |
| （2）其他增加 | 1,097.85 | 1,097.85 | ||||
| 3.本期减少金额 | 52,431,946.41 | 235,321.34 | 52,667,267.75 | |||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他减少 | 52,431,946.41 | 235,321.34 | 52,667,267.75 | |||
| 4.期末余额 | 185,421,823.70 | 1,730,127,793.42 | 106,538,761.71 | 20,730.26 | 2,022,109,109.09 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 934,849,687.01 | 934,849,687.01 | ||||
| 2.本期增加金额 | 122.15 | 122.15 | ||||
| （1）计提 | ||||||
| （2）其他增加 | 122.15 | 122.15 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 934,849,809.16 | 934,849,809.16 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 480,189,940.45 | 612,433,726.87 | 86,699,429.56 | 5,182.74 | 1,179,328,279.62 | |
| 2.期初账面价值 | 628,811,973.99 | 766,465,698.60 | 99,289,843.15 | 7,774.02 | 1,494,575,289.76 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例51.93%。
17、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 汽车项目开发项目 | 96,585,382.54 | 51,830,660.31 | 15,871,144.29 | 132,544,898.56 | ||
| 变速箱项目 | 272,400,145.94 | 22,476,641.32 | 294,876,787.26 | |||
| 合计 | 368,985,528.48 | 74,307,301.63 | 15,871,144.29 | 427,421,685.82 |
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 4,307,558.27 | 19,242,903.27 | 5,475,377.59 | 397,190.73 | 17,677,893.22 |
| 合计 | 4,307,558.27 | 19,242,903.27 | 5,475,377.59 | 397,190.73 | 17,677,893.22 |
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 912,736,881.20 | 136,978,032.13 | 1,085,334,806.45 | 162,800,220.97 |
| 可抵扣亏损 | 1,950,940,967.25 | 292,641,145.09 | 1,458,181,734.93 | 218,940,795.92 |
| 信用减值损失 | 26,695,532.35 | 6,364,124.10 | 50,629,553.63 | 11,590,698.97 |
| 预计负债 | 1,820,808.51 | 352,880.43 | 2,720,698.42 | 454,175.46 |
| 预提费用、返利 | 1,992,603.34 | 498,150.83 | 1,747,619.35 | 436,904.84 |
| 应付职工薪酬 | 16,654,881.53 | 2,645,178.07 | 15,183,430.27 | 2,403,344.81 |
| 无形资产摊销 | 167,662,884.06 | 25,149,432.61 | 178,741,555.73 | 26,811,233.36 |
| 公允价值变动 | 82,313,800.00 | 20,578,450.00 | 85,708,400.00 | 21,427,100.00 |
| 房地产毛利额 | 127,011,298.35 | 31,752,824.59 | ||
| 合计 | 3,287,829,656.59 | 516,960,217.85 | 2,878,247,798.78 | 444,864,474.33 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 应收未收利息 | 2,511,946.17 | 627,986.54 | 1,243,560.47 | 310,890.12 |
| 固定资产加速折旧 | 2,123,288.86 | 530,822.22 | 2,456,020.69 | 614,005.17 |
| 公允价值变动损益 | 1,892,000.00 | 283,800.00 | 2,392,500.00 | 358,875.00 |
| 合计 | 6,527,235.03 | 1,442,608.76 | 6,092,081.16 | 1,283,770.29 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 887,299,367.80 | 977,964,588.12 |
| 可抵扣亏损 | 2,502,853,384.36 | 2,791,906,293.80 |
| 合计 | 3,390,152,752.16 | 3,769,870,881.92 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 574,993,953.78 | ||
| 2022 | 799,814,004.42 | 811,633,560.04 | |
| 2023 | 710,161,725.71 | 712,153,573.97 | |
| 2024 | 532,363,082.32 | 532,463,561.45 | |
| 2025 | 436,118,479.86 | 160,661,644.56 | |
| 2026 | 24,396,092.05 | ||
| 合计 | 2,502,853,384.36 | 2,791,906,293.80 | -- |
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 424,968,360.02 | |
| 信用证贴现 | 54,709,447.22 | |
| 票据贴现 | 139,719,846.01 | |
| 合计 | 619,397,653.25 |
21、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 103,314,003.90 | 62,381,772.74 |
| 银行承兑汇票 | 454,186,937.91 | 730,872,224.38 |
| 合计 | 557,500,941.81 | 793,253,997.12 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 601,824,982.03 | 625,734,560.38 |
| 1-2年 | 86,746,726.98 | 156,541,053.05 |
| 2-3年 | 24,642,080.86 | 54,183,154.38 |
| 3年以上 | 17,962,890.78 | 19,792,832.18 |
| 合计 | 731,176,680.65 | 856,251,599.99 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商六 | 5,846,769.33 | 未结算 |
| 供应商七 | 5,840,407.36 | 未结算 |
| 供应商八 | 5,330,057.87 | 未结算 |
| 供应商九 | 2,105,849.97 | 未结算 |
| 供应商十 | 1,454,695.36 | 未结算 |
| 合计 | 20,577,779.89 | -- |
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 307,910.60 | |
| 合计 | 307,910.60 |
24、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 132,897,902.22 | 564,783,933.63 |
| 1-2年（含2年） | 377,623,071.39 | 5,569,681.16 |
| 2-3年（含3年） | 1,899,436.71 | 2,430,382.19 |
| 3年以上 | 4,327,376.59 | 3,977,873.84 |
| 合计 | 516,747,786.91 | 576,761,870.82 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
25、吸收存款及同业存放
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 活期存款 | 201,251,238.40 | 414,650,582.09 |
其中：公司
| 其中：公司 | 201,251,238.40 | 414,650,582.09 |
| 个人 | ||
| 定期存款(含通知存款) | 552,500,000.00 | 86,500,000.00 |
其中：公司
| 其中：公司 | 552,500,000.00 | 86,500,000.00 |
| 个人 |
其他存款
| 其他存款 | 15,834,016.12 | 25,897,757.52 |
| 其中：存入保证金 | 15,834,016.12 | 25,897,757.52 |
| 合计 | 769,585,254.52 | 527,048,339.61 |
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 75,735,748.86 | 264,275,261.69 | 277,814,818.63 | 62,196,191.92 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,891.09 | 29,445,215.94 | 29,200,691.87 | 248,415.16 |
| 三、辞退福利 | 133,700.00 | 133,700.00 | ||
| 合计 | 75,739,639.95 | 293,854,177.63 | 307,149,210.50 | 62,444,607.08 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 25,917,822.07 | 204,755,385.99 | 219,970,120.21 | 10,703,087.85 |
| 2、职工福利费 | 12,831,971.31 | 12,831,971.31 | ||
| 3、社会保险费 | 16,059,027.10 | 16,054,422.97 | 4,604.13 | |
| 其中：医疗保险费 | 14,660,307.76 | 14,659,282.56 | 1,025.20 | |
| 工伤保险费 | 607,279.35 | 604,258.34 | 3,021.01 | |
| 生育保险费 | 791,439.99 | 790,882.07 | 557.92 | |
| 4、住房公积金 | 8,568,118.45 | 8,419,751.45 | 148,367.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 49,817,926.79 | 7,272,481.71 | 5,852,792.56 | 51,237,615.94 |
| 6、其他短期薪酬 | 14,318,277.13 | 14,215,760.13 | 102,517.00 | |
| 7、非货币性福利 | 470,000.00 | 470,000.00 | ||
| 合计 | 75,735,748.86 | 264,275,261.69 | 277,814,818.63 | 62,196,191.92 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,662.16 | 28,394,057.54 | 28,164,008.62 | 233,711.08 |
| 2、失业保险费 | 228.93 | 1,051,158.40 | 1,036,683.25 | 14,704.08 |
| 合计 | 3,891.09 | 29,445,215.94 | 29,200,691.87 | 248,415.16 |
27、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 626,739.06 | 663,866.00 |
| 消费税 | 4,801,823.55 | 4,440,685.14 |
| 企业所得税 | 51,983,937.04 | 6,520,334.43 |
| 个人所得税 | 295,270.36 | 223,292.60 |
| 城市维护建设税 | 379,309.36 | 349,136.85 |
| 房产税 | 3,451,219.18 | 4,266,209.06 |
| 教育费附加 | 270,823.21 | 253,717.18 |
| 资源税 | 13,719.86 | |
| 土地使用税 | 2,807,169.60 | 3,759,332.00 |
| 印花税 | 1,107,398.16 | 273,604.70 |
| 环境保护税 | 7,248.12 | 23,983.53 |
| 合计 | 65,730,937.64 | 20,787,881.35 |
28、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 456,994.89 | 456,994.89 |
| 其他应付款 | 686,838,331.70 | 951,987,308.53 |
| 合计 | 687,295,326.59 | 952,444,303.42 |
（1）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 456,994.89 | 456,994.89 |
| 合计 | 456,994.89 | 456,994.89 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
根据本公司2006年度、2007年度、2016年度股东大会决议，分别以2006年12月31日、2007年12月31日、2015年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股派送0.50元（含税）现金股息，截止2021年12月31日尚有456,994.89元由于账户不明等原因尚未支付。
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 建店保证金、商标使用费 | 36,186,055.70 | 43,719,845.25 |
| 应付工程、项目款 | 429,989,947.19 | 657,941,995.17 |
| 应付押金、保证金 | 83,049,613.95 | 36,945,915.22 |
| 应付广告宣传费 | 4,273,279.07 | 20,066,904.57 |
| 其他往来 | 133,339,435.79 | 193,312,648.32 |
| 合计 | 686,838,331.70 | 951,987,308.53 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 往来单位五 | 23,447,420.31 | 未结算 |
| 往来单位六 | 9,600,000.00 | 未结算 |
| 往来单位七 | 8,596,695.85 | 未结算 |
| 往来单位八 | 4,976,948.71 | 未结算 |
| 往来单位九 | 7,464,218.47 | 未结算 |
| 合计 | 54,085,283.34 | -- |
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 6,175,538.49 | |
| 合计 | 6,175,538.49 |
30、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 按照权责发生制计提的利息 | 379,260.85 | 1,022,983.36 |
| 待转销项税额 | 45,621,949.40 | 53,186,599.26 |
| 合计 | 46,001,210.25 | 54,209,582.62 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
31、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 9,066,979.06 | 5,093,970.19 |
| 合计 | 9,066,979.06 | 5,093,970.19 |
32、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 17,643,537.43 | 39,272,658.28 |
| 停产损失 | 91,717,931.87 | 139,857,835.94 | |
| 预计开票信用损失 | 5,000.00 | ||
| 合计 | 109,361,469.30 | 179,135,494.22 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
（1）预计负债产品质量保证主要系根据公司三包政策预计的车辆理赔费。本公司下属公司根据公司汽车销售政策对相关的保修费用进行了合理预计；
（2）预计负债停产损失系本公司郑州生产基地，根据公司品类战略以及受车市环境的影响停产部分车型，导致合作商部分投资未收回及零部件待处理等遗留问题，公司考虑后续业务开展而预计的停产损失。
33、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 115,178,061.93 | 2,800,000.00 | 25,920,202.37 | 92,057,859.56 | |
| 合计 | 115,178,061.93 | 2,800,000.00 | 25,920,202.37 | 92,057,859.56 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高新技术产业发展专项资金 | 7,872.00 | 7,872.00 | 与资产相关 | |||||
| 汽车研发中心建设项目投资款 | 7,114,602.29 | 972,779.73 | 6,141,822.56 | 与资产相关 | ||||
| 1.5T发动机产业化项目 | 7,279,850.00 | 4,597,800.00 | 2,682,050.00 | 与资产相关 | ||||
| A00级纯电动轿车产业化开发项目 | 133,333.33 | 133,333.33 | 与资产相关 | |||||
| 双离合器自动变速器(DCT)研制项目 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 节能与新能源汽车机电耦合驱动系统项目 | 68,172,125.00 | 6,512,892.85 | 8,100,000.00 | 53,559,232.15 | 与资产相关 | |||
| 生产和技术设备投资补 | 7,916,666.75 | 999,999.96 | 6,916,666.79 | 与资产相关 |
| 贴 | ||||||||
| 10万台高效增压直喷汽油发动机技术改造项目 | 6,997,500.00 | 933,000.00 | 6,064,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 技术改造--试验车间与研发楼建设 | 1,229,912.72 | 68,646.24 | 1,161,266.48 | 与资产相关 | ||||
| 智能网联汽车数据平台投资补贴 | 1,102,321.64 | 356,904.48 | 745,417.16 | 与资产相关 | ||||
| 机器换人示范项目补贴资金 | 2,738,235.29 | 345,882.36 | 2,392,352.93 | 与资产相关 | ||||
| 新能源汽车整车控制器研发项目 | 1,436,974.79 | 181,512.60 | 1,255,462.19 | 与资产相关 | ||||
| 进口设备贴息资金 | 3,372,113.00 | 777,582.24 | 2,594,530.76 | 与资产相关 | ||||
| VOCs自动监控系统建设项目 | 266,355.12 | 33,644.88 | 232,710.24 | 与资产相关 | ||||
| 企业研发平台资助资金 | 1,000,000.00 | 21,551.70 | 978,448.30 | 与资产相关 | ||||
| 高性能插电式混合动力汽车研发及产业化项目 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 新型学徒培养补贴资金 | 1,876,800.00 | 1,876,800.00 | 与收益相关 | |||||
| 2020年第7批职业技能提升"项目制"培训补贴 | 60,900.00 | 60,900.00 | 与收益相关 | |||||
| 职业技能提升培训专项补贴 | 472,500.00 | 472,500.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 115,178,061.93 | 2,800,000.00 | 17,820,202.37 | 8,100,000.00 | 92,057,859.56 |
34、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,644,636,426.00 | 1,644,636,426.00 | |||||
35、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,715,207,857.70 | 3,715,207,857.70 | ||
| 其他资本公积 | 61,344,579.03 | 8,134,251.35 | 53,210,327.68 | |
| 合计 | 3,776,552,436.73 | 8,134,251.35 | 3,768,418,185.38 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年度资本公积减少系本期转让金盘实业及其子公司相应影响的资本公积转入当期损益。
36、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -123,583.99 | -123,583.99 | -123,583.99 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -123,583.99 | -123,583.99 | -123,583.99 | |||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 11,326,942.43 | -30,006.54 | 11,255,863.42 | -12,990.52 | -11,264,819.22 | -8,060.22 | 62,123.21 | |
| 其他债权投资公允价值变动 | 31,500.84 | -51,962.10 | -12,990.52 | -20,511.36 | -18,460.22 | 10,989.48 | ||
| 其他债权投资信用减值准备 | 39,578.17 | 21,955.56 | 11,555.56 | 10,400.00 | 51,133.73 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 11,255,863.42 | 11,255,863.42 | -11,255,863.42 | |||||
| 其他综合收益合计 | 11,326,942. | -153,590.5 | 11,255,863.4 | -12,990.52 | -11,388,40 | -8,060.22 | -61,460. | |
| 43 | 3 | 2 | 3.21 | 78 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
37、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 152,479,753.91 | 8,745,913.30 | 161,225,667.21 | |
| 合计 | 152,479,753.91 | 8,745,913.30 | 161,225,667.21 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加系按净利润的10%计提。
38、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -2,000,490,097.14 | -651,152,543.80 |
| 调整后期初未分配利润 | -2,000,490,097.14 | -651,152,543.80 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 111,678,196.66 | -1,335,103,939.22 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,745,913.30 | 14,233,614.12 |
| 期末未分配利润 | -1,897,557,813.78 | -2,000,490,097.14 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
39、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,561,843,201.89 | 1,353,541,687.59 | 1,222,823,988.05 | 1,048,887,087.01 |
| 其他业务 | 249,841,222.23 | 87,859,329.02 | 225,394,679.95 | 69,657,437.06 |
| 合计 | 1,811,684,424.12 | 1,441,401,016.61 | 1,448,218,668.00 | 1,118,544,524.07 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 1,762,567,426.41 | 未包含金融服务收入 | 1,375,093,247.26 | 未包含金融服务收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 249,841,222.23 | 其他业务收入 | 225,394,679.95 | 其他业务收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 14.17% | 16.39% | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | —— | —— | —— | —— |
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 249,841,222.23 | 其中：材料收入6653.47万元；处置投房收入7748.08万元；技术服务收入3871.29万元；索赔收入1780.06万元；租赁收入1305.90万元；其他收入3625.32万元 | 225,394,679.95 | 其中：材料收入5348.43万元；处置投房收入5017.58万元；技术服务收入1739.80万元；索赔收入1364.27万元；租赁收入1315.22万元；积分收入5648.88万元；其他收入2105.29万元 |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 249,841,222.23 | 其他业务收入 | 225,394,679.95 | 其他业务收入 |
| 二、不具备商业实质的收入 | —— | —— | —— | —— |
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额 | 1,512,726,204.18 | 未包含金融服务收入 | 1,149,698,567.31 | 未包含金融服务收入 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 郑州分部 | 海南分部 | 合计 |
| 商品类型 | 332,641,316.91 | 1,479,043,107.21 | 1,811,684,424.12 | ||
| 其中： | |||||
| 汽车产品收入 | 218,220,299.96 | 1,253,329,432.17 | 1,471,549,732.13 | ||
| 提供其他商品及劳务收入 | 582,319.91 | 40,594,152.14 | 41,176,472.05 | ||
| 金融服务收入 | 49,116,997.71 | 49,116,997.71 | |||
| 其他业务收入 | 113,838,697.04 | 136,002,525.19 | 249,841,222.23 | ||
| 按经营地区分类 | 332,641,316.91 | 1,479,043,107.21 | 1,811,684,424.12 | ||
| 其中： | |||||
| 华中地区 | 332,641,316.91 | 332,641,316.91 | |||
| 华南地区 | 1,479,043,107.21 | 1,479,043,107.21 | |||
| 市场或客户类型 | |||||
| 其中： | |||||
| 合同类型 | 332,641,316.91 | 1,479,043,107.21 | 1,811,684,424.12 |
| 其中： | |||||
| 销售商品 | 281,839,253.67 | 1,401,877,474.78 | 1,683,716,728.45 | ||
| 提供服务 | 50,802,063.24 | 77,165,632.43 | 127,967,695.67 | ||
| 按商品转让的时间分类 | 332,641,316.91 | 1,479,043,107.21 | 1,811,684,424.12 | ||
| 其中： | |||||
| 在某一时点确认收入 | 281,839,253.67 | 1,401,877,474.78 | 1,683,716,728.45 | ||
| 在某一时段内确认收入 | 50,802,063.24 | 77,165,632.43 | 127,967,695.67 | ||
| 按合同期限分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 按销售渠道分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 合计 | 332,641,316.91 | 1,479,043,107.21 | 1,811,684,424.12 |
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为516,747,786.91元，其中，516,747,786.91元预计将于2022年度确认收入。其他说明公司的合同剩余履约义务为在合同安排中收取客户对价，而负有向客户转让商品的剩余义务。公司在相关商品控制权转移给客户时确认收入。40、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 41,390,195.70 | 19,906,288.93 |
| 城市维护建设税 | 3,483,498.35 | 1,747,480.41 |
| 教育费附加 | 2,531,035.29 | 1,341,423.43 |
| 资源税 | 113,795.24 | 134,462.89 |
| 房产税 | 16,848,670.84 | 15,025,491.45 |
| 土地使用税 | 14,380,686.85 | 11,900,309.10 |
| 车船使用税 | 27,509.00 | 29,888.88 |
| 印花税 | 2,856,226.76 | 1,698,864.54 |
| 土地增值税 | 5,891,935.86 | -3,704,643.96 |
| 其他 | 67,034.71 | 68,824.64 |
| 合计 | 87,590,588.60 | 48,148,390.31 |
其他说明：无
41、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 20,587,828.37 | 19,537,368.35 |
| 广告及推广费 | 9,097,178.26 | 15,304,256.21 |
| 仓储运杂费 | 2,599,364.89 | 3,973,964.76 |
| 理赔 | 11,108,690.76 | 12,652,415.41 |
| 营销费用 | 7,103,369.06 | 1,735,750.72 |
| 折旧 | 5,358,023.22 | 76,835.40 |
| 其他费用 | 9,044,757.45 | 5,033,305.18 |
| 合计 | 64,899,212.01 | 58,313,896.03 |
其他说明：无
42、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 120,176,658.81 | 136,971,834.73 |
| 折旧及摊销 | 203,687,053.70 | 254,332,826.63 |
| 水电物业等消耗费 | 12,896,626.22 | 30,112,105.56 |
| 差旅费 | 4,467,694.91 | 5,803,486.16 |
| 修理费 | 9,553,848.79 | 6,320,021.54 |
| 法律审计咨询费 | 3,646,553.97 | 4,998,126.53 |
| 办公通讯等费用 | 9,665,554.06 | 6,910,802.87 |
| 产品停产损失 | 206,456,225.26 | |
| 其他费用 | 48,263,577.60 | 40,050,799.78 |
| 合计 | 412,357,568.06 | 691,956,229.06 |
其他说明：无
43、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 汽车研发项目费用化支出 | 91,852,825.25 | 115,482,107.99 |
| 汽车研发项目非专利技术摊销 | 154,031,971.73 | 150,706,588.77 |
| 合计 | 245,884,796.98 | 266,188,696.76 |
其他说明：无
44、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 20,384,442.65 | 31,544,692.29 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 240,978.34 | |
| 减：利息收入 | 18,895,400.05 | 9,627,594.47 |
| 汇兑损益 | 5,556,528.29 | 802,169.10 |
| 手续费 | 911,718.32 | 1,417,933.80 |
| 合计 | 7,957,289.21 | 24,137,200.72 |
其他说明：无
45、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 34,130,292.68 | 77,000,762.66 |
| 进项税加计抵减 | 117,644.40 | 82,929.41 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 113,952.92 | 195,772.49 |
| 债务重组收益 | 496,980.29 | 2,590,154.89 |
| 其他 | 18,849.65 | 7.43 |
| 合计 | 34,877,719.94 | 79,869,626.88 |
46、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 368,917,796.26 | 18,540.97 |
| 债务重组收益 | 72,882,978.10 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 11,880,000.00 | 7,629,867.31 |
| 合计 | 453,680,774.36 | 7,648,408.28 |
其他说明：无
47、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产 | 2,894,100.00 | 46,313,400.00 |
| 合计 | 2,894,100.00 | 46,313,400.00 |
其他说明：无
48、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -500,983.85 | -58,830.14 |
| 其他债权投资减值损失 | -21,955.56 | 1,333,551.82 |
| 应收账款坏账损失 | 7,066,713.81 | 55,307,382.71 |
| 贷款减值损失 | 686,534.67 | 8,277,852.60 |
| 开票信用减值损失 | 5,000.00 | 306,022.47 |
| 合计 | 7,235,309.07 | 65,165,979.46 |
其他说明：无
49、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -24,260,132.42 | -67,938,380.70 |
| 二、投资性房地产减值损失 | -12,336,321.70 | |
| 三、固定资产减值损失 | -13,460,215.66 | -247,656,146.33 |
| 四、无形资产减值损失 | -333,229,463.11 | |
| 合计 | -50,056,669.78 | -648,823,990.14 |
其他说明：无50、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 1,301,246.01 | 24,016,070.70 |
| 合计 | 1,301,246.01 | 24,016,070.70 |
51、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 核销无需要支付的往来 | 50,461,222.82 | 8,553,991.34 | 50,461,222.82 |
| 违约赔偿收入 | 68,951,681.62 | 4,017,322.26 | 68,951,681.62 |
| 其他 | 11,610,704.15 | 8,508,782.13 | 11,610,704.15 |
| 合计 | 131,023,608.59 | 21,080,095.73 | 131,023,608.59 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：无
52、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 149,800.00 | 950,194.16 | 149,800.00 |
| 非常损失 | 946,271.11 | 5,676,149.12 | 946,271.11 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 133,622.42 | 16,421,738.23 | 133,622.42 |
| 其他 | 883,323.07 | 2,582,784.87 | 883,323.07 |
| 合计 | 2,113,016.60 | 25,630,866.38 | 2,113,016.60 |
其他说明：无
53、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 68,424,458.93 | 30,487,046.16 |
| 递延所得税费用 | -72,929,591.28 | 62,356,044.16 |
| 合计 | -4,505,132.35 | 92,843,090.32 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 130,437,024.24 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 32,609,256.06 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 9,391,737.00 |
| 非应税收入的影响 | -4,848,922.95 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -30,055,650.95 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 13,268,845.47 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -24,870,396.98 |
| 所得税费用 | -4,505,132.35 |
其他说明：无
54、其他综合收益
详见附注七、36。
55、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到利息收入 | 12,897,344.43 | 5,501,528.07 |
| 收到政府补贴 | 11,010,090.31 | 73,081,388.44 |
| 收到押金、保证金 | 7,405,464.00 | 57,467,278.23 |
| 收到其他往来 | 23,391,132.40 | 29,592,646.26 |
| 合计 | 54,704,031.14 | 165,642,841.00 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付银行手续费支出 | 911,718.32 | 1,116,752.30 |
| 支付营业费用 | 130,618,335.90 | 209,919,393.31 |
| 支付押金、保证金 | 34,616,077.34 | 35,808,349.36 |
| 支付代收款项 | 2,482,504.99 | 5,903,235.36 |
| 支付其他往来 | 5,723,288.98 | 1,471,308.13 |
| 合计 | 174,351,925.53 | 254,219,038.46 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 114,000,000.00 | |
| 合计 | 114,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：系本期收到的保证金。
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到福费廷贴现 | 55,000,000.00 | |
| 收到关联方借款 | 170,000,000.00 | |
| 票据贴现 | 140,000,000.00 | |
| 合计 | 170,000,000.00 | 195,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
2021年8月20日，海马汽车有限公司与海马投资集团有限公司在海口市签订《借款协议》，海马汽车有限公司向海马投资集团有限公司借款人民币壹亿柒仟万元整（￥170,000,000.00），借款年化利率为5.00%，借款期限为自董事会审议通过之日起十二个月内。
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 信用证保证金 | 55,000,000.00 | |
| 支付票据保证金 | 133,000,000.00 | |
| 贴现费用 | 8,643,611.41 | |
| 注销清算款 | 592,093.46 | |
| 偿还关联方借款及利息 | 172,479,166.66 | |
| 支付其他往来款 | 80,000,000.00 | |
| 支付租金 | 4,518,918.34 | |
| 合计 | 256,998,085.00 | 197,235,704.87 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
2021年12月6日，海马汽车有限公司提前偿还海马投资集团有限公司借款本息。
56、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 134,942,156.59 | -1,282,274,634.74 |
| 加：资产减值准备 | 50,056,669.78 | 648,823,990.14 |
| 信用减值损失 | -7,235,309.07 | -65,165,979.46 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 378,030,764.81 | 428,585,813.86 |
| 使用权资产折旧 | 4,198,717.98 | |
| 无形资产摊销 | 185,068,430.85 | 184,222,339.61 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,475,377.59 | 344,612.61 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,301,246.01 | -24,016,070.70 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 133,622.42 | 16,421,738.23 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,894,100.00 | -46,313,400.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 25,940,970.94 | 24,137,200.72 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -380,797,796.26 | -7,648,408.28 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -72,095,743.52 | 62,985,238.82 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 158,838.47 | -832,539.19 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -151,052,029.85 | 93,671,964.87 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 235,021,365.98 | 287,959,934.05 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -240,646,693.06 | -211,100,155.28 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 163,003,997.64 | 109,801,645.26 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,405,460,719.97 | 1,108,979,227.18 |
| 减：现金的期初余额 | 1,108,979,227.18 | 1,408,299,722.30 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 296,481,492.79 | -299,320,495.12 |
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 788,659,000.00 |
| 其中： | -- |
| 郑州兰马实业有限公司 | 470,050,600.00 |
| 海南金盘实业有限公司、海南金盘饮料有限公司、海南金盘物业管理有限公司 | 318,608,400.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 31,321,565.67 |
| 其中： | -- |
| 郑州兰马实业有限公司 | 6,297,024.27 |
| 海南金盘实业有限公司、海南金盘饮料有限公司、海南金盘物业管理有限公司 | 25,024,541.40 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 757,337,434.33 |
其他说明：无
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,405,460,719.97 | 1,108,979,227.18 |
| 其中：库存现金 | 49.00 | 2,959.69 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 272,131,757.34 | 323,912,376.16 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 3,617,474.91 | 892,258.52 |
| 存放同业款项 | 1,129,711,438.72 | 784,171,632.81 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 1,405,460,719.97 | 1,108,979,227.18 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 440,442,048.99 | 788,325,025.68 |
其他说明：无
57、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 440,142,048.99 | 保证金及担保存单 |
| 应收票据 | 299,716.41 | 质押票据 |
| 拆出资金 | 300,000.00 | 业务保证金 |
| 合计 | 440,741,765.40 | -- |
其他说明：无
58、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 626,565.91 | 6.3757 | 3,994,796.27 |
| 欧元 | 103,022.56 | 7.2197 | 743,791.97 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 5,279.48 | 6.3757 | 33,660.38 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 1,894.50 | 6.3757 | 12,078.76 |
| 欧元 | |||
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 358,684.43 | 6.3757 | 2,286,864.32 |
| 欧元 | 1,884,383.40 | 7.2197 | 13,604,682.83 |
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
59、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 高新技术产业发展专项资金 | 递延收益 | 7,872.00 | |
| 汽车研发中心建设项目投资款 | 6,141,822.56 | 递延收益 | 972,779.73 |
| 1.5T发动机产业化项目 | 2,682,050.00 | 递延收益 | 4,597,800.00 |
| A00级纯电动轿车产业化开发项目 | 递延收益 | 133,333.33 | |
| 双离合器自动变速器(DCT)研制项目 | 5,000,000.00 | 递延收益 | |
| 节能与新能源汽车机电耦合驱动系统项目 | 53,559,232.15 | 递延收益 | 6,512,892.85 |
| 生产和技术设备投资补贴 | 6,916,666.79 | 递延收益 | 999,999.96 |
| 10万台高效增压直喷汽油发动机技术改造项目 | 6,064,500.00 | 递延收益 | 933,000.00 |
| 技术改造——试验车间与研发楼建设 | 1,161,266.48 | 递延收益 | 68,646.24 |
| 智能网联汽车数据平台投资补贴 | 745,417.16 | 递延收益 | 356,904.48 |
| 机器换人示范项目补贴资金 | 2,392,352.93 | 递延收益 | 345,882.36 |
| 新能源汽车整车控制器研发项目 | 1,255,462.19 | 递延收益 | 181,512.60 |
| 进口设备贴息资金 | 2,594,530.76 | 递延收益 | 777,582.24 |
| VOCs自动监控系统建设项目 | 232,710.24 | 递延收益 | 33,644.88 |
| 企业研发平台资助资金 | 978,448.30 | 递延收益 | 21,551.70 |
| 高性能插电式混合动力汽车研发及产业化项目 | 1,800,000.00 | 递延收益 | |
| 财政专户DSF补贴款 | 472,500.00 | 递延收益 | |
| 职业技能提升"项目制"培训补贴 | 60,900.00 | 递延收益 | |
| 财政补贴或补助 | 14,486,890.31 | 其他收益 | 14,486,890.31 |
| 政府奖励 | 3,700,000.00 | 其他收益 | 3,700,000.00 |
（2）政府补助退回情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 新能源汽车机电耦合驱动系统项目 | 8,100,000.00 | 验收核减 |
其他说明：无
60、其他
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 海南金盘实业有限公司 | 318,608,400.00 | 100.00% | 转让股权 | 2021年12月20日 | 股权登记过户完成 | 135,504,568.64 | ||||||
| 郑州兰马实业有限公司 | 470,050,600.00 | 95.00% | 转让股权 | 2021年12月13日 | 股权登记过户完成 | 222,160,652.13 | 5.00% | 24,739,501.15 | 24,739,501.15 | 以郑州兰马实业有限公司资产评估报告加过渡期损益确定公允价值，按持股比例确认剩余股权公允价值 |
其他说明：无是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设主体：
| 名称 | 纳入合并范围的时间 |
海南马邦出行科技有限公司
| 海南马邦出行科技有限公司 | 2021年8月 |
| 海南海马物业管理有限公司 | 2021年8月 |
| 海南海马汽车销售有限公司 | 2021年9月 |
郑州海马新能源科技有限公司
| 郑州海马新能源科技有限公司 | 2021年9月 |
| 郑州兰马实业有限公司 | 2021年9月 |
| 海马汽车销售有限公司徐州分公司 | 2021年10月 |
海马汽车销售有限公司驻马店分公司
| 海马汽车销售有限公司驻马店分公司 | 2021年2月 |
| 海马汽车销售有限公司濮阳分公司 | 2021年9月 |
| 海马汽车销售有限公司周口分公司 | 2021年9月 |
海马汽车销售有限公司焦作分公司
| 海马汽车销售有限公司焦作分公司 | 2021年11月 |
| 海马汽车销售有限公司商丘分公司 | 2021年2月 |
海马汽车销售有限公司新乡分公司
| 海马汽车销售有限公司新乡分公司 | 2021年3月 |
| 海马汽车销售有限公司南阳分公司 | 2021年1月 |
| 海马汽车销售有限公司洛阳分公司 | 2021年2月 |
海马汽车销售有限公司东莞分公司
| 海马汽车销售有限公司东莞分公司 | 2021年6月 |
| 海马汽车销售有限公司开封分公司 | 2021年1月 |
| 海马汽车销售有限公司郑州分公司 | 2021年2月 |
海马汽车销售有限公司西安分公司
| 海马汽车销售有限公司西安分公司 | 2021年4月 |
| 海马汽车销售有限公司平顶山分公司 | 2021年10月 |
| 海马汽车销售有限公司信阳分公司 | 2021年11月 |
海马汽车销售有限公司安阳分公司
| 海马汽车销售有限公司安阳分公司 | 2021年2月 |
| 海马汽车销售有限公司太原分公司 | 2021年3月 |
| 海马汽车销售有限公司许昌分公司 | 2021年2月 |
海南海马汽车销售有限公司三亚分公司
| 海南海马汽车销售有限公司三亚分公司 | 2021年10月 |
3、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 海南海马汽车有限公司 | 海南海口 | 海南海口 | 制造业 | 51.00% | 企业合并 | |
| 海马汽车有限公司 | 河南郑州 | 河南郑州 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海马新能源汽车有限公司 | 河南郑州 | 河南郑州 | 制造业 | 100.00% | 企业合并 | |
| 海南金盘物流有限公司 | 海南海口 | 海南海口 | 运输业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海马财务有限公司 | 海南海口 | 海南海口 | 金融业 | 47.37% | 5.26% | 投资设立 |
| 海马汽车销售有限公司 | 河南郑州 | 河南郑州 | 商业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海南海马汽车国际贸易有限公司 | 海南海口 | 海南海口 | 商业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳海马新能源汽车销售有限责任公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 商业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 郑州海马新能源汽车销售有限公司 | 河南郑州 | 河南郑州 | 商业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 青雁新能源科技有限公司 | 河南郑州 | 河南郑州 | 服务业 | 51.00% | 投资设立 | |
| 海南马邦出行科技有限公司 | 海南海口 | 海南海口 | 服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海南海马物业管理有限公司 | 海南海口 | 海南海口 | 服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海南海马汽车销售有限公司 | 海南海口 | 海南海口 | 商业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 郑州海马新能源科技有限公司 | 河南郑州 | 河南郑州 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 海南海马 | 49.00% | 4,126,060.34 | 265,018,362.18 | |
| 海马财务 | 47.37% | 19,130,018.14 | 610,697,202.64 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 海南海马 | 881,425,502.98 | 1,065,678,196.15 | 1,947,103,699.13 | 874,601,651.81 | 531,648,246.90 | 1,406,249,898.71 | 463,188,283.54 | 1,181,373,853.98 | 1,644,562,137.52 | 920,782,885.43 | 191,345,982.98 | 1,112,128,868.41 |
| 海马财务 | 1,204,343,054.62 | 1,239,178,730.57 | 2,443,521,785.19 | 1,152,314,517.31 | 1,956,400.27 | 1,154,270,917.58 | 848,328,892.13 | 1,003,477,135.53 | 1,851,806,027.66 | 601,555,510.81 | 1,385,602.23 | 602,941,113.04 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 海南海马 | 1,480,924,468.63 | 8,420,531.31 | 8,420,531.31 | -73,890,336.59 | 717,836,917.28 | 14,437,331.66 | 14,437,331.66 | -130,387,699.61 |
| 海马财务 | 76,402,378.89 | 40,402,969.01 | 40,385,952.99 | 340,984,629.75 | 92,873,010.13 | 96,579,215.11 | 94,635,629.67 | 324,546,372.48 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 海南海马新能源汽车销售有限公司 | 海南海口 | 海南海口 | 商业 | 50.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 海南海马新能源汽车销售有限公司 | 海南海马新能源汽车销售有限公司 | |
| 流动资产 | 73,824,644.72 | 58,970,992.22 |
| 其中：现金和现金等价物 | 1,571,490.59 | 1,834,090.89 |
| 非流动资产 | 4,124,725.37 |
| 资产合计 | 77,949,370.09 | 58,970,992.22 |
| 流动负债 | 181,155,494.30 | 170,688,621.67 |
| 非流动负债 | 6,415,053.29 | 1,951,563.54 |
| 负债合计 | 187,570,547.59 | 172,640,185.21 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | -109,621,177.50 | -113,669,192.99 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | -54,810,588.75 | -56,834,596.50 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 818,734,587.26 | 164,944,035.12 |
| 财务费用 | 432,178.65 | 256,787.00 |
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | 4,048,015.49 | 22,657,617.61 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 4,048,015.49 | 22,657,617.61 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明：无
（3）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 海南新能源销售 | 56,834,596.50 | -2,024,007.75 | 54,810,588.75 |
其他说明：无
3、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确
定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险 。本公司面临的利率风险主要来源于应付债券。截至本报告期末，本公司无应付债券余额。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（3）其他价格风险
截至报告期末，本公司未持有其他上市公司的权益投资。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 应收款项融资 | 299,716.41 | 299,716.41 | ||
| 其他债权投资 | 9,694,713.10 | 9,694,713.10 | ||
| 其他权益工具投资 | 24,615,917.16 | 24,615,917.16 | ||
| 其他非流动金融资产 | 424,678,200.00 | 424,678,200.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 424,678,200.00 | 424,678,200.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 424,678,200.00 | 424,678,200.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 459,288,546.67 | 459,288,546.67 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持续第三层次公允价值计量项目，主要为持有的非上市银行海南银行股份有限公司股权、三亚亚龙湾开发股份有限公司股权以及郑州兰马实业有限公司股权。其中对持有的非上市银行海南银行股份有限公司股权公允价值采用市场法--上市公司比较法进行估值确定；对三亚亚龙湾开发股份有限公司和郑州兰马实业有限公司股权采用其期末净资产基础法确定其公允价值。
3、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 海马（上海）投资有限公司 | 上海市 | 实业投资、汽车产业投资等 | 34,000.00万元 | 28.80% | 28.80% |
本企业的母公司情况的说明
公司原第一大股东海南汽车有限公司（以下简称“海南汽车”）于 2013 年 6 月 5 日与其控股股东海马（上海）投资有限公司（以下简称“上海海马投资”）签署吸收合并协议，约定上海海马投资吸收合并海南汽车。吸收合并后海南汽车解散并注销，其全部资产（包括但不限于对外投资形成的股权等）、负债以及人员、业务等均由上海海马投资承继。本次吸收合并前，海南汽车持有公司 473,600,000 股，占公司总股本28.80%；上海海马投资未直接持有公司股份，其通过海南汽车间接持有公司 473,600,000股。本次吸收合并完成后，海南汽车不再持有公司股份，上海海马投资直接持有公司 473,600,000 股，占公司总股本 28.80%。本企业最终控制方是景柱。其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 海南海马新能源汽车销售有限公司 | 合营 |
其他说明：无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 海马投资集团有限公司 | 本公司母公司控股股东 |
| 海保人寿保险股份有限公司 | 同一实际控制人重大影响的联营公司 |
| 海马（深圳）金融控股有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 海马（郑州）房地产有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 海马（郑州）商务会馆有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 海马产业园建设有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 海马万利（武汉）房地产有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 海南海马会馆有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 海南海马建设有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 海南海马小明新能源科技有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 海南海田小额贷款有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 海南金盘实业有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 海南金盘物业管理有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 海南金盘饮料有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 海田投资咨询服务有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 河南海马物业服务有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 开封海马房地产有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 开封海马公馆置业有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 老管家（河南）物业服务有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 青风商业（海南）有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 青风置业有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 上海海马汽车研发有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 郑州安海置业有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 郑州海汇港物业管理有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 郑州海汇商业管理有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 郑州河海置业有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 郑州兰马实业有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 郑州睿之尚实业有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
| 胡建 | 监事 |
| 刘锐 | 董事会秘书,高管 |
| 卢国纲 | 董事,高管 |
| 孙忠春 | 董事,高管 |
| 覃铭 | 董事,高管 |
| 殷莹 | 高管 |
| 陈高潮 | 董事,高管 |
| 陈勇 | 监事 |
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 海南海马新能源汽车销售有限公司 | 购买配件 | 8,176,798.08 | 否 | 18,163,030.82 | |
| 海南海马新能源汽车销售有限公司 | 存款利息支出 | 40,620.08 | 否 | 65,943.16 | |
| 海南金盘物业管理有限公司 | 购买商品接受劳务 | 778,713.79 | 否 | ||
| 海南金盘饮料有限公司 | 购买商品 | 16,056.90 | 否 | ||
| 海马（上海）投资有限公司 | 存款利息支出 | 122,959.36 | 否 | 124,924.38 | |
| 海南海马建设有限公司 | 存款利息支出 | 4,204.89 | 否 | 4,150.56 | |
| 海马投资集团有限公司 | 存款利息支出 | 812,544.92 | 否 | 757,855.40 | |
| 海马（郑州）房地产有限公司 | 存款利息支出 | 1,017,385.20 | 否 | 194,122.80 | |
| 海南海马会馆有限公司 | 存款利息支出 | 41,208.68 | 否 | 28,429.91 | |
| 海马（郑州）商务会馆有限公司 | 存款利息支出 | 173,475.59 | 否 | 36,734.41 | |
| 开封海马房地产有限公司 | 存款利息支出 | 3,260.15 | 否 | 26,495.18 | |
| 海马万利（武汉）房地产有限公司 | 存款利息支出 | 46,997.77 | 否 | 80,507.94 | |
| 青风置业有限公司 | 存款利息支出 | 42,611.95 | 否 | 32,447.57 | |
| 郑州河海置业有限公司 | 存款利息支出 | 1,346,106.84 | 否 | 1,329,851.84 |
| 老管家（河南）物业服务有限公司 | 存款利息支出 | 38,610.69 | 否 | 139,660.45 | |
| 郑州安海置业有限公司 | 存款利息支出 | 323,731.72 | 否 | 259,943.79 | |
| 海南海田小额贷款有限公司 | 存款利息支出 | 93,463.28 | 否 | 101,082.15 | |
| 郑州海汇商业管理有限公司 | 存款利息支出 | 25,859.16 | 否 | 49,814.78 | |
| 海马（深圳）金融控股有限公司 | 存款利息支出 | 162,916.09 | 否 | 1,273,916.40 | |
| 开封海马公馆置业有限公司 | 存款利息支出 | 61,020.54 | 否 | 15,817.74 | |
| 海田投资咨询服务有限公司 | 存款利息支出 | 18,952.40 | 否 | 13,816.30 | |
| 河南海马物业服务有限公司 | 存款利息支出 | 60,720.41 | 否 | 57,120.92 | |
| 海南海马小明新能源科技有限公司 | 存款利息支出 | 2,560.87 | 否 | 1,907.06 | |
| 上海海马汽车研发有限公司 | 存款利息支出 | 2,207,776.37 | 否 | 87,007.38 | |
| 青风商业（海南）有限公司 | 存款利息支出 | 36.79 | 否 | 22.63 | |
| 郑州睿之尚实业有限公司 | 存款利息支出 | 12,887.53 | 否 | ||
| 郑州海汇港物业管理有限公司 | 存款利息支出 | 34,053.31 | 否 | ||
| 海马产业园建设有限公司 | 存款利息支出 | 893.80 | 否 | ||
| 海南金盘实业有限公司 | 存款利息支出 | 46,498.51 | 否 | ||
| 海南金盘物业管理有限公司 | 存款利息支出 | 6,334.74 | 否 | ||
| 海南金盘饮料有限公司 | 存款利息支出 | 3,352.66 | 否 | ||
| 郑州兰马实业有限公司 | 存款利息支出 | 5,342.99 | 否 | ||
| 海南海田小额贷款有限公司 | 金融贴息 | 998.00 | 否 | ||
| 海保人寿保险股份有限公司 | 购买保险 | 405.00 | 否 | 161,523.58 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 海南海马新能源汽车销售有限公司 | 出售商品提供劳务 | 757,675,585.66 | 129,730,244.75 |
| 海南海马新能源汽车销售有限公司 | 贷款利息收入 | 17,850.00 | |
| 海南海马小明新能源科技有限公司 | 销售商品 | 599,764.68 | 657,439.95 |
| 海马（郑州）房地产有限公司 | 出售商品提供劳务 | 882.30 | 70,796.46 |
| 郑州河海置业有限公司 | 出售商品提供劳务 | 318.58 | 9,823.01 |
| 海马投资集团有限公司 | 贷款利息收入 | 59,747.88 | |
| 海南海田小额贷款有限公司 | 销售商品提供劳务 | 75,513.79 | 82,378.68 |
| 海南海马会馆有限公司 | 出售商品提供劳务 | 296,166.53 | 27,360.49 |
| 开封海马房地产有限公司 | 出售商品提供劳务 | 132,566.37 | |
| 海南金盘物业管理有限公司 | 出售商品提供劳务 | 108,389.85 | |
| 海南金盘饮料有限公司 | 出售商品提供劳务 | 2,825.61 |
| 覃铭 | 销售商品 | 99,469.03 | 66,371.68 |
| 孙忠春 | 销售商品 | 83,389.38 | |
| 胡建 | 销售商品 | 53,097.35 | 70,796.46 |
| 殷莹 | 销售商品 | 53,097.35 | |
| 胡建 | 贷款利息收入 | 1,636.71 | 1,586.76 |
| 孙忠春 | 贷款利息收入 | 2,008.66 | |
| 刘锐 | 销售商品 | 70,796.46 | |
| 卢国纲 | 销售商品 | 71,238.94 | |
| 陈勇 | 销售商品 | 71,238.94 | |
| 陈高潮 | 销售商品 | 145,575.22 | |
| 陈高潮 | 贷款利息收入 | 1,531.89 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 本公司 | 海南海马会馆有限公司 | 房地产项目 | 2019年01月30日 | 2021年12月31日 | 定价遵循市场化原则，以市场价格为基础，经双方协商一致确定 | 7,523,056.35 |
关联管理/出包情况说明：无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 海南海马小明新能源科技有限公司 | 汽车 | 1,551,575.14 | |
| 郑州兰马实业有限公司 | 房地产 | 285,714.30 |
关联租赁情况说明：无
（4）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 海马投资集团有限公司 | 170,000,000.00 | 2021年08月23日 | 2021年12月06日 | 报告期已还款 |
| 拆出 | ||||
（5）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,448,700.00 | 4,017,000.00 |
（6）其他关联交易
①2021年11月18日，海马汽车股份有限公司（以下简称“公司”）董事会发布《关于转让全资子公司股权暨关联交易的公告》，公司与公司控股股东的子公司海马产业园建设有限公司（以下简称“海马产业园”）在海口签订《股权转让协议》，公司将持有的金盘实业 100%股权转让给海马产业园，转让价格为 31,600.34 万元加标的股权过渡期损益。
上述股权转让于2021年11月17日经公司董事会十一届五次会议决议及2021年12月3日公司2021年第三次临时股东大会决议审议通过；于2021年12月20日完成工商登记过户，并于2021年度收取股权转让全款。本次股权转让共取得投资收益135,504,568.64元。
②2021年11月18日，公司董事会发布《关于转让全资孙公司股权暨关联交易的公告》，公司全资子公司海马汽车有限公司与公司控股股东的子公司河南海马物业服务有限公司（以下简称“河南海马物业”）在郑州签订了《股权转让协议》，海马汽车有限公司将其持有的郑州兰马实业有限公司95%股权转让给河南海马物业，转让价格为 47,233.58 万元加标的股权过渡期损益。
上述股权转让于2021年11月17日经公司董事会十一届五次会议决议及2021年12月3日公司2021年第三次临时股东大会决议审议通过；于2021年12月13日完成工商登记过户，并于2021年度收取股权转让全款。本次股权转让共取得投资收益222,160,652.13元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 发放贷款及垫款 | 胡建 | 37,190.74 | 371.91 | 52,727.91 | 527.28 |
| 发放贷款及垫款 | 孙忠春 | 59,697.66 | 596.98 | ||
| 其他应收款 | 海南海马小明新能源科技有限公司 | 11,476.40 | 573.82 | ||
| 其他应收款 | 海南海马新能源汽车销售有限公司 | 5,864.02 | 3,459.77 | 14,147.04 | 9,174.36 |
| 应收账款 | 海南海马小明新能源科技有限公司 | 1,929.50 | 96.48 | ||
| 应收账款 | 海南海马新能源汽车销售有限公司 | 50,391,446.73 | 29,730,953.57 | 32,914,649.91 | 21,342,708.59 |
| 预付账款 | 海南海马新能源汽车销售有限公司 | 131,414.64 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 海南海马小明新能源科技有限公司 | 387,742.00 | 501,742.00 |
| 其他应付款 | 海南海田小额贷款有限公司 | 9,000,000.00 | 10,850,000.00 |
| 其他应付款 | 海南金盘物业管理有限公司 | 16,867,111.42 | |
| 吸收存款 | 海马（上海）投资有限公司 | 491,765.30 | 9,208,890.16 |
| 吸收存款 | 海马（深圳）金融控股有限公司 | 647,666.56 | 562,299.05 |
| 吸收存款 | 海马（郑州）房地产有限公司 | 81,365,541.86 | 24,492,279.43 |
| 吸收存款 | 海马（郑州）商务会馆有限公司 | 80,822,233.03 | 5,112,566.15 |
| 吸收存款 | 海马产业园建设有限公司 | 693,821.42 | |
| 吸收存款 | 海马投资集团有限公司 | 3,432,437.34 | 206,829,451.89 |
| 吸收存款 | 海马万利（武汉）房地产有限公司 | 1,801,179.89 | 7,752,128.97 |
| 吸收存款 | 海南海马会馆有限公司 | 479,823.20 | 8,193,917.79 |
| 吸收存款 | 海南海马建设有限公司 | 487,236.48 | 483,032.90 |
| 吸收存款 | 海南海马小明新能源科技有限公司 | 203,089.30 | 6,496.41 |
| 吸收存款 | 海南海马新能源汽车销售有限公司 | 1,163,695.65 | 77,298.93 |
| 吸收存款 | 海南海田小额贷款有限公司 | 24,124,764.25 | 54,705,246.96 |
| 吸收存款 | 海南金盘实业有限公司 | 41,974.55 | |
| 吸收存款 | 海南金盘物业管理有限公司 | 5,621,453.98 | |
| 吸收存款 | 海南金盘饮料有限公司 | 3,062,944.73 | |
| 吸收存款 | 海田投资咨询服务有限公司 | 4,984,546.28 | 8,658,125.18 |
| 吸收存款 | 河南海马物业服务有限公司 | 2,286,772.82 | 6,702,329.58 |
| 吸收存款 | 开封海马房地产有限公司 | 137,737.55 | 3,054,335.80 |
| 吸收存款 | 开封海马公馆置业有限公司 | 155,997.98 | 95,926.81 |
| 吸收存款 | 老管家（河南）物业服务有限公司 | 5,629,805.98 | 9,614,806.81 |
| 吸收存款 | 青风商业（海南）有限公司 | 12,140.32 | 12,073.11 |
| 吸收存款 | 青风置业有限公司 | 423,650.81 | 3,390,124.33 |
| 吸收存款 | 上海海马汽车研发有限公司 | 462,344,957.45 | 20,970,544.77 |
| 吸收存款 | 郑州安海置业有限公司 | 39,404,540.65 | 34,527,436.53 |
| 吸收存款 | 郑州海汇港物业管理有限公司 | 13,303,235.92 | |
| 吸收存款 | 郑州海汇商业管理有限公司 | 12,216,702.95 | 2,239,668.22 |
| 吸收存款 | 郑州河海置业有限公司 | 16,175,185.50 | 115,294,263.26 |
| 吸收存款 | 郑州兰马实业有限公司 | 6,556,855.50 | |
| 吸收存款 | 郑州睿之尚实业有限公司 | 12,886.33 | |
| 其他流动负债-应付利息 | 海马（上海）投资有限公司 | 82.75 | 154,954.87 |
| 其他流动负债-应付利息 | 海马（深圳）金融控股有限公司 | 198.96 | 12,650.38 |
| 其他流动负债-应付利息 | 海马（郑州）房地产有限公司 | 19,469.45 | 7,379.09 |
| 其他流动负债-应付利息 | 海马（郑州）商务会馆有限公司 | 108,738.72 | 1,745.79 |
| 其他流动负债-应付利息 | 海马产业园建设有限公司 | 72.38 | |
| 其他流动负债-应付利息 | 海马投资集团有限公司 | 5,604.36 | 29,386.65 |
| 其他流动负债-应付利息 | 海马万利（武汉）房地产有限公司 | 528.90 | 2,347.30 |
| 其他流动负债-应付利息 | 海南海马会馆有限公司 | 171.01 | 3,084.61 |
| 其他流动负债-应付利息 | 海南海马建设有限公司 | 127.49 | 126.18 |
| 其他流动负债-应付利息 | 海南海马小明新能源科技有限公司 | 60.35 | 10.93 |
| 其他流动负债-应付利息 | 海南海马新能源汽车销售有限公司 | 2,040.41 | 7.20 |
| 其他流动负债-应付利息 | 海南海田小额贷款有限公司 | 2,115.17 | 1,570.42 |
| 其他流动负债-应付利息 | 海南金盘实业有限公司 | 117.88 | |
| 其他流动负债-应付利息 | 海南金盘物业管理有限公司 | 10,709.25 | |
| 其他流动负债-应付利息 | 海南金盘饮料有限公司 | 1,813.07 | |
| 其他流动负债-应付利息 | 海田投资咨询服务有限公司 | 169.94 | 427.38 |
| 其他流动负债-应付利息 | 河南海马物业服务有限公司 | 155.02 | 4,594.63 |
| 其他流动负债-应付利息 | 开封海马房地产有限公司 | 20.68 | 326.81 |
| 其他流动负债-应付利息 | 开封海马公馆置业有限公司 | 26.29 | 8.80 |
| 其他流动负债-应付利息 | 老管家（河南）物业服务有限公司 | 954.95 | 20,998.78 |
| 其他流动负债-应付利息 | 青风商业（海南）有限公司 | 1.10 | 1.10 |
| 其他流动负债-应付利息 | 青风置业有限公司 | 49.16 | 1,003.71 |
| 其他流动负债-应付利息 | 上海海马汽车研发有限公司 | 207,646.78 | 5,210.47 |
| 其他流动负债-应付利息 | 郑州安海置业有限公司 | 6,239.82 | 7,209.21 |
| 其他流动负债-应付利息 | 郑州海汇港物业管理有限公司 | 4,228.48 | |
| 其他流动负债-应付利息 | 郑州海汇商业管理有限公司 | 2,204.17 | 586.43 |
| 其他流动负债-应付利息 | 郑州河海置业有限公司 | 3,659.48 | 88,872.66 |
| 其他流动负债-应付利息 | 郑州兰马实业有限公司 | 1,916.82 | |
| 其他流动负债-应付利息 | 郑州睿之尚实业有限公司 | 1.20 | |
| 应付票据 | 海南海马新能源汽车销售有限公司 | 10,000,000.00 | |
| 应付账款 | 海南海马会馆有限公司 | 13,814,847.09 | 10,840,407.36 |
| 应付账款 | 海南海马小明新能源科技有限公司 | 1,145,132.19 | |
| 应付账款 | 海南海马新能源汽车销售有限公司 | 409,516.87 | 9,087.04 |
| 应付账款 | 海南金盘物业管理有限公司 | 34,136.78 | |
| 应付账款 | 海南金盘饮料有限公司 | 46,273.30 | |
| 预计负债 | 海马（郑州）商务会馆有限公司 | 3,000.00 | |
| 预计负债 | 郑州安海置业有限公司 | 2,000.00 |
7、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）截至2021年12月31日，本公司已经背书或贴现其他方但尚未到期的银行承兑票据金额72,600,231.72元。
（2）公司开发的“海马金盘花园”已销售，根据《民法典》及贷款管理办法的相关规定，公司将为购买本项目的合格按揭贷款客户提供阶段性的连带责任担保，预计担保总额不超过人民币2亿元。
（3）公司开发的“海马金盘花园二期（A区）” 已预售，根据《民法典》及贷款管理办法的相关规定，公司为购买本项目的合格按揭贷款客户提供阶段性的连带责任担保，预计担保总额不超过人民币3.4亿元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
①本公司控股子公司海南海马汽车有限公司与浙江今飞凯达轮毂股份有限公司合同纠纷一案， 浙江今飞凯达轮毂股份有限公司向法院申请冻结海南海马账户资金3,396,847.02元。2021年6月1日，海口市龙华区人民法院依据（2021）琼0106民初6515号民事裁定书，冻结了海南海马账户资金3,396,847.02元。截止报告日该案仍在审理中，审理结果具有不确定性。
②本公司控股子公司海南海马汽车有限公司与唐永花劳动纠纷一案，唐永花向法院申请冻结海南海马账户资金79,298.84元。2021年12月22日海口市秀英区人民法院依据（2020）琼0105执3403号民事裁定书，冻结了海南海马账户资金79,298.84元。2022年1月15日海口市秀英区人民法院依据（2020）琼0105民初4120号民事判决书作出判决，支付赔偿金63,027.84元，2022年4月6日解除冻结资金79,298.84元。
③本公司控股子公司海南海马汽车有限公司与陈圣景劳动纠纷一案，陈圣景向法院申请冻结海南海马账户资金38,517.08元。2021年12月22日海口市秀英区人民法院依据（2021）琼0105执3402号民事裁定书，冻结了海南海马账户资金38,517.08元。2022年1月15日海口市秀英区人民法院依据（2020）琼0105民初4119号民事判决书作出判决，支付赔偿金38,046.08元，2022年4月6日解除冻结资金38,517.08元。
④本公司全资子公司海马汽车有限公司与河南省第一建筑工程集团有限责任公司建设工程施工合同纠纷一案，法院依据河南省第一建筑工程集团有限责任公司申请保全冻结海马汽车账户资金3,163,988.38元，2021年10月14日，经河南省郑州市中级人民法院（2021）豫01民终12218号判决书终审裁决，海马汽车有限公司应向河南省第一建筑工程集团有限责任公司支付工程款3,132,818.65元及利息（分别以1,500,268.24元为基数自2020年9月25日起、以1,632,550.41元为基数自2020年9月6日起均按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算至实际履行完毕之日止），2021年11月26日，公司收到法院结案通知书，公司已全部履行了生效判决确定的义务。截止报告日，冻结资金3,163,988.38元已全部解除。
⑤本公司全资子公司海马汽车有限公司与张家港市华为电子有限公司买卖合同纠纷一案，法院依据张家港市华为电子有限公司申请保全冻结海马汽车账户资金1,100,000元，2022年1月10日法院裁定本案移送至河南省自由贸易试验区郑州片区人民法院处理。目前该案仍在审理中，审理结果具有不确定性。
⑥本公司全资子公司海马汽车有限公司与图尔克（天津）工程控制系统有限公司合同纠纷一案，法院依据图尔克（天津）工程控制系统有限公司申请保全冻结海马汽车账户资金4,425,533.00元。2022年2月10日法院做出一审判决。公司不服法院一审判决向郑州中院提起上诉，目前该案仍在审理中。
⑦本公司全资子公司海马汽车有限公司与尼玛克焊接技术（北京）有限公司合同纠纷一案，2020年7月，法院依据尼玛克焊接技术（北京）有限公司申请保全冻结了海马汽车有限公司账户资金4,989,453.79元。2020年12月15日，法院（2020）京0112民初14606号判决书判决海马汽车有限公司应向尼玛克焊接技术（北京）有限公司支付款项4,942,017.09元，海马汽车有限公司不服一审判决结果提起上诉，二审法院裁定一审判决事实认定不清，发回原审法院重审。目前该案仍在审理中。
⑧本公司全资子公司海马汽车有限公司与胡平、廊坊市广和汽车贸易有限公司买卖合同纠纷一案，河北省廊坊市安次区人民法院依据胡平申请保全冻结了海马汽车有限公司账户资金103,000.00元。法院一审判决廊坊市广和汽车贸易有限公司退还原告胡平保险押金2,000.00元及GPS款1,000.00元，驳回原告胡平的其他诉讼请求。2021年12月15日河北省廊坊市中级人民法院（2021）冀01民终6984号判决书终审判决维持原判，驳回胡平上诉。截止报告日，已申请解除冻结资金。
⑨本公司全资子公司海马汽车有限公司之子公司海马汽车销售有限公司与旺苍县润翔汽车贸易有限责任公司合同纠纷一案，法院依旺苍县润翔汽车贸易有限责任公司申请保全冻结了海马汽车销售有限公司账户资金1,180,000元。海马汽车销售有限公司不服法院一审判决向四川省广元市中级人民法院提起上诉，目前该案仍在审理之中，审理结果具有不确定性。
（2）行业信息披露指引要求的其他信息
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到10%以上
□ 适用 √ 不适用
公司对经销商的担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 其他 | 本公司控股子公司青雁新能源科技有限公司于2022年1月20日取得郑州市市场监督管理局发布的《准予注销登记通知书》（（郑自贸）登记内销[2022]第264号），完成注销登记。 | 0.00 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 郑州兰马实业有限公司 | 571,428.59 | 4,917,242.57 | -5,562,637.08 | -5,562,637.08 | -5,562,637.08 | |
| 海南金盘实业有限公司 | 44,085,099.99 | 9,874,790.84 | 24,572,542.91 | 1,200,110.95 | 23,372,431.96 | 23,372,431.96 |
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：海南分部、郑州分部。本公司的各个报告分部分别在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 海南分部 | 郑州分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 资产总额 | 11,853,350,193.77 | 4,535,536,958.00 | 8,181,615,699.22 | 8,207,271,452.55 |
| 负债总额 | 3,210,156,911.78 | 2,589,323,414.05 | 2,144,585,214.61 | 3,654,895,111.22 |
| 营业收入 | 1,673,742,041.41 | 553,041,428.81 | 415,099,046.10 | 1,811,684,424.12 |
| 营业成本 | 1,307,845,318.34 | 520,860,916.41 | 387,305,218.14 | 1,441,401,016.61 |
| 利润总额 | 200,780,749.87 | -107,405,335.28 | -37,061,609.65 | 130,437,024.24 |
3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 250,000.00 | 100.00% | 12,500.00 | 5.00% | 237,500.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 250,000.00 | 100.00% | 12,500.00 | 237,500.00 | ||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 合计 | 0.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 12,500.00 | -12,500.00 | ||||
| 合计 | 12,500.00 | -12,500.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,012,547,942.10 | 700,257,950.57 |
| 合计 | 1,012,547,942.10 | 700,257,950.57 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 4,425,055.45 | 4,336,922.85 |
| 暂收暂付款项 | 401,086.00 | 57,600.00 |
| 内部往来 | 1,008,396,800.00 | 696,300,000.00 |
| 合计 | 1,013,222,941.45 | 700,694,522.85 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 436,572.28 | 436,572.28 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 238,427.07 | 238,427.07 | ||
| 2021年12月31日余额 | 674,999.35 | 674,999.35 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 914,521,991.59 |
| 1至2年 | 94,364,027.01 |
| 2至3年 | 4,336,922.85 |
| 合计 | 1,013,222,941.45 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 436,572.28 | 238,427.07 | 674,999.35 | |||
| 合计 | 436,572.28 | 238,427.07 | 674,999.35 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 往来单位十 | 内部往来 | 908,396,800.00 | 1年以内 | 89.65% | |
| 往来单位十一 | 内部往来 | 100,000,000.00 | 1年以内 | 9.87% | |
| 往来单位一 | 保证金 | 3,250,839.85 | 2-3年 | 0.32% | 487,625.97 |
| 往来单位三 | 保证金 | 1,174,215.60 | 1年以内，2-3年 | 0.12% | 167,319.08 |
| 往来单位十二 | 暂收暂付款 | 200,000.00 | 1年以内 | 0.02% | 10,000.00 |
| 合计 | -- | 1,013,021,855.45 | -- | 99.98% | 664,945.05 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,996,142,421.20 | 5,996,142,421.20 | 6,163,054,231.64 | 6,163,054,231.64 | ||
| 合计 | 5,996,142,421.20 | 5,996,142,421.20 | 6,163,054,231.64 | 6,163,054,231.64 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 海南海马汽车有限公司 | 1,137,516,069.03 | 1,137,516,069.03 | |||||
| 海南金盘实业有限公司 | 227,487,970.50 | 227,487,970.50 | |||||
| 海马汽车有限公司 | 4,338,038,806.05 | 4,338,038,806.05 | |||||
| 海马财务有限公司 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 | |||||
| 海南海马汽车国际贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 海马汽车俄罗斯有限责任公司 | 11,386.06 | 11,386.06 | |||||
| 海南金盘物流有限公司 | 54,571,139.09 | 54,571,139.09 | |||||
| 海南海马物业管理有限公司 | 6,016,407.03 | 6,016,407.03 | |||||
| 合计 | 6,163,054,231.64 | 60,587,546.12 | 227,499,356.56 | 5,996,142,421.20 | |||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,555,869.52 | 2,283,587.35 | 2,976,190.49 | 5,449,510.44 |
| 其他业务 | 66,354,818.43 | 6,863,674.60 | 45,840,566.31 | 6,741,118.47 |
| 合计 | 71,910,687.95 | 9,147,261.95 | 48,816,756.80 | 12,190,628.91 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 海南分部 | 合计 |
| 商品类型 | 71,910,687.95 | 71,910,687.95 | ||
| 商铺 | 5,555,869.52 | 5,555,869.52 | ||
| 投资性房地产 | 65,362,951.40 | 65,362,951.40 | ||
| 其他 | 991,867.03 | 991,867.03 |
| 按经营地区分类 | 71,910,687.95 | 71,910,687.95 | ||
| 华南地区 | 71,910,687.95 | 71,910,687.95 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 合同类型 | 71,910,687.95 | 71,910,687.95 | ||
| 销售商品 | 71,070,687.95 | 71,070,687.95 | ||
| 提供服务 | 840,000.00 | 840,000.00 | ||
| 按商品转让的时间分类 | 71,910,687.95 | 71,910,687.95 | ||
| 在某一时点确认收入 | 71,070,687.95 | 71,070,687.95 | ||
| 在某一时段内确认收入 | 840,000.00 | 840,000.00 | ||
| 按合同期限分类 | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为432,843,448.71元，其中，432,843,448.71元预计将于2022年度确认收入。其他说明：公司的合同剩余履约义务为在合同安排中收取客户对价，而负有向客户转让商品的剩余义务。公司在相关商品控制权转移给客户时确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 7,100,000.00 | 126,500,000.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 91,374,846.14 | |
| 合计 | 98,474,846.14 | 126,500,000.00 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 434,962,820.75 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 34,130,292.68 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 294,339.62 |
| 债务重组损益 | 73,379,958.39 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,894,100.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 18,218,900.60 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 128,910,591.99 | |
| 减：所得税影响额 | 87,722,740.05 | |
| 少数股东权益影响额 | 60,445,700.30 | |
| 合计 | 544,622,563.68 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.07% | 0.0679 | 0.0679 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -11.92% | -0.2632 | -0.2632 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他