东北证券：2016年第三季度报告全文

2016 年第三季度报告
东北证券股份有限公司
二○一六年第三季度报告
     二○一六年十月
                                                                                                2016 年第三季度报告
§1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    1.2 本报告经公司第八届董事会第十二次会议审议通过，公司 13 名董事均亲自出席了审议本次季报
的董事会会议。
    1.3 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
    1.4 公司董事长李福春先生、财务总监王天文先生、财务部总经理刘雪山先生声明：保证季度报告
中财务报告的真实、完整。
§2 主要财务数据及股东变化
2.1 主要会计数据及财务指标
    公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
    √是 □否
                                                                                                        本报告期末比
                                            本报告期末                            上年度末
                                                                                                        上年度末增减
总资产（元）                                     73,136,314,484.21               74,005,950,186.73               -1.18%
归属于上市公司股东的净资产（元）                 15,514,450,450.76               11,391,101,373.12               36.20%
                                        本报告期               本报告期比         年初至报告期末       年初至报告期末比
                                   （2016 年 7-9 月）          上年同期增减      （2016 年 1-9 月）     上年同期增减
营业收入（元）                       1,347,014,352.08                   36.35%     3,098,792,339.00             -38.14%
归属于上市公司股东的净利润（元）       571,294,824.53                   41.72%     1,159,404,761.59             -48.07%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                       564,477,906.72                   41.41%     1,129,771,124.14             -49.16%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）            --                     --            -10,911,888,589.22             164.40%
基本每股收益（元/股）                               0.24                20.00%                  0.52            -51.85%
稀释每股收益（元/股）                               0.24                20.00%                  0.52            -51.85%
加权平均净资产收益率                               3.78%                -0.03%                 8.45%            -14.54%
    注：2016 年 4 月，公司完成股份配售工作，公司实际向全体原股东配售 383,286,883 股。各比较期间基本每股收益
根据《企业会计准则第 34 号--每股收益》的规定，按照调整后的股数重新进行了计算。2015 年 1-9 月重算前每股收益 1.14
元，重算后每股收益 1.08 元，2015 年 7-9 月重算前每股收益 0.21 元，重算后每股收益 0.20 元，表格中每股收益同比增
减数据以重算后数据为基础计算。
    截至披露前一交易日的公司总股本：
截至披露前一交易日的公司总股本（股）                                                                      2,340,452,915
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                        0.4954
    公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发
生变化且影响所有者权益金额
                                                                                                       2016 年第三季度报告
    □是 √否
     非经常性损益项目和金额
    √适用 □不适用
                                                                                                                单位：（人民币）元
                                     非经常性损益项目                                                       年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                                                        8,122.56
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                                                                          0.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
                                                                                                                         38,161,806.84
定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                                        282,022.56
                                              小计                                                                       38,451,951.96
减：非经常性损益的所得税影响数                                                                                           9,612,987.99
扣除所得税影响后的非经常性损益                                                                                           28,838,963.97
其中：归属于上市公司股东的非经常性损益                                                                                   29,633,637.45
归属于少数股东的非经常性损益                                                                                              -794,673.48
     对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经
常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的
非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
    √适用 □不适用
            项目                涉及金额（元）                                               原因
                                                    由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持有交易性金融资
交易性金融资产、衍生工具
                                                    产及衍生工具产生的公允价值变动收益以及处置交易性金融资产
及可供出售金融资产的投资           1,467,543,627.19
                                                    及衍生工具和可供出售金融资产取得的投资收益不界定为非经常
收益
                                                    性损益。
                                                     由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持有交易性金融资
交易性金融资产及衍生工具                             产及衍生工具产生的公允价值变动收益以及处置交易性金融资产
                                      -77,227,880.03
公允价值变动损益                                     及衍生工具和可供出售金融资产取得的投资收益不界定为非经常
                                                     性损益。
2.2 报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
2.2.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                                            单位：股
报告期末普通股股东总数                    119,574 户 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
                                                     前 10 名股东持股情况
                                                                                                                   质押或冻结情况
                                                                                         持有有限售条件的
            股东名称                 股东性质         持股比例（%）    持股数量
                                                                                            股份数量              股份
                                                                                                                               数量
                                                                                                                  状态
吉林亚泰(集团)股份有限公司     境内一般法人              30.81          721,168,744            249,974,553        质押       720,973,954
吉林省信托有限责任公司         国有法人                  11.80          276,073,582
中央汇金资产管理有限责任公司   国有法人                   1.75              40,985,760
                                                                                                           2016 年第三季度报告
吉林省爱都商贸有限公司              境内一般法人                 1.32            30,868,000                   0       质押        30,868,000
吉林省正茂物流仓储经营有限公司      境内一般法人                 1.12            26,172,667                   0       质押        26,172,667
长春市正茂家佳物流有限公司          境内一般法人                 1.05            24,530,556                   0       质押        24,530,556
中国银行股份有限公司－招商中证全
                                 基金、理财产品等                1.04            24,333,066
指证券公司指数分级证券投资基金
吉林省申广商贸有限公司              境内一般法人                 0.95            22,350,264                   0       质押        22,344,000
中国人寿保险股份有限公司－分红－
                                 基金、理财产品等                0.79            18,374,202
个人分红-005L-FH002 深
全国社保基金四零七组合              基金、理财产品等             0.74            17,239,708
                                                     前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                                  股份种类
                      股东名称                                  持有无限售条件股份数量
                                                                                                   股份种类                     数量
吉林亚泰(集团)股份有限公司                                              471,194,191               人民币普通股               471,194,191
吉林省信托有限责任公司                                                  276,073,582               人民币普通股               276,073,582
中央汇金资产管理有限责任公司                                            40,985,760                人民币普通股               40,985,760
吉林省爱都商贸有限公司                                                  30,868,000                人民币普通股               30,868,000
吉林省正茂物流仓储经营有限公司                                          26,172,667                人民币普通股               26,172,667
长春市正茂家佳物流有限公司                                              24,530,556                人民币普通股               24,530,556
中国银行股份有限公司－招商中证全指证券公司指数分级证
                                                                        24,333,066                人民币普通股               24,333,066
券投资基金
吉林省申广商贸有限公司                                                  22,350,264                人民币普通股               22,350,264
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002
                                                                        18,374,202                人民币普通股               18,374,202
深
全国社保基金四零七组合                                                  17,239,708                人民币普通股               17,239,708
                                                        报告期内，未发现上述股东之间存在关联关系或存在《上市公司收购管理办法》规定
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                        的一致行动人的情形。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）      无。
     公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    □是 √否
2.2.2 报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
    □适用 √不适用
§3 重要事项
3.1 报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
    √适用 □不适用
                                                                                                                     单位：（人民币）元
                                   期末余额                   期初余额                增减比例
          项目                                                                                                       变动原因
                                 （或本期金额）           （或上期金额）                （%）
 结算备付金                      2,299,947,192.70         3,925,613,759.77               -41.41   公司客户备付金减少
                                                                                                  公司股票质押回购业务规模增大，应收
 应收利息                          409,762,535.36              239,968,021.77            70.76
                                                                                                  利息增加
                                                                                                  2016 年第三季度报告
 可供出售金融资产            18,370,941,577.72        9,605,863,766.91          91.25    公司金融资产投资规模增加
 其他资产                     1,020,867,141.25          739,363,133.15          38.07    其他应收款增加
 应付短期融资款               9,108,190,000.00        6,634,000,000.00          37.30    公司新发行短期公司债及收益凭证
 应付职工薪酬                   963,915,864.17        1,496,542,854.23         -35.59    应付职工工资减少
 应付债券                     4,857,198,426.76        3,710,950,589.37          30.89    公司新发行长期收益凭证
 资本公积                     5,732,514,598.47        2,715,712,276.68         111.09    公司配股股本溢价增加
                                712,495,091.63        1,965,985,639.24         -63.76    市场交易总量和佣金率下降导致经纪
 经纪业务手续费收入
                                                                                         业务手续费收入下降
 投 资 银 行 业 务手 续 费
                                488,652,805.59          297,412,295.89          64.30    承销与保荐相关收入增加
 净收入
 资 产 管 理 业 务手 续 费                                                               资产管理业务规模增加导致手续费收
                                196,987,317.56          77,628,421.84          153.76
 净收入                                                                                  入增加
                                                                                         信用交易业务利息收入减少，债券利息
 利息净收入                   -136,466,991.92           295,104,873.66       -146.24
                                                                                         支出增加
                                                                                         收入减少导致营业税金减少，营业税改
 营业税金及附加                 112,826,485.69          322,581,897.79         -65.02
                                                                                         增值税，5 月起公司不再缴纳营业税
 所得税费用                     282,862,998.01          628,180,096.83         -54.97    收入下降导致利润下降
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 营业网点变更情况
     1.营业网点设立情况
     （1）2016年5月13日，公司取得中国证监会吉林监管局《关于核准东北证券股份有限公司设立十二
家分支机构的批复》（吉证监许字[2016]3号），同意公司在辽宁省沈阳市、云南省昆明市、广东省深圳市、
浙江省杭州市和宁波市各设立一家分公司；在吉林省长春市和集安市、福建省厦门市、山东省淄博市和
济宁市、湖北省武汉市、云南省昆明市各设立一家营业部。截至本报告披露日，上述五家分公司和七家
营业部已经全部开业，运营正常，详见下表：
          序号                    营业网点名称                                          地址
            1                长春生态大街证券营业部                    长春市净月开发区伟峰生态新城11栋1102室
            2                 集安文化路证券营业部                             通化市集安文化路258号
            3                淄博中润大道证券营业部                      淄博市高新区中润大道49号沿街1甲13套
            4                 济宁洸河路证券营业部                        济宁市高新区洸河路新闻大厦0104号
            5                武汉水果湖路证券营业部                 武汉市武昌区水果湖横路11-13号（时尚名都）4楼
            6                 昆明安康路证券营业部                             昆明市西山区安康路9号
            7                厦门莲前东路证券营业部                           厦门市思明区莲前东路652号
            8                      辽宁分公司                          沈阳市和平区南三好街7号（10门401、422）
            9                      浙江分公司                              杭州市下城区建国北路658号1502室
            10                     宁波分公司                   宁波市江东区中山东路1211、1213号007幢（1-12）（1-13）
            11                     前海分公司                   深圳市南山区粤海街道中心路3333号中铁南方总部大厦805室
                                                                                                                    2016 年第三季度报告
               12                            云南分公司                       昆明市西山区前兴路西山万达广场8幢41层4104、4105
      （2）2016年8月17日，公司取得中国证监会吉林监管局《关于核准东北证券股份有限公司设立九家
分支机构的批复》（吉证监许字[2016]6号），同意公司在北京设立一家分公司；在浙江省绍兴市、广东省
揭阳市、广西壮族自治区桂林市、江苏省南通市和盐城市、内蒙古自治区通辽市和乌兰察布市、山东省
聊城市各设立一家营业部，目前上述分支机构正在筹建中。
      2.营业网点同城迁址情况
      报告期内，公司完成 3 家证券营业网点的迁址、更名工作，详见下表：
 序号               原营业网点名称             迁址后营业网点名称              原地址                      新地址                    迁址时间
                                                                        重庆市北部新区星光大
               东北证券股份有限公司           东北证券股份有限公司                                 重庆市九龙坡区科城路
  1                                                                     道 62 号海王星科技大厦                                       2016-7-26
                   重庆分公司                     重庆分公司                                       71 号附 1 号 4 楼 8 号
                                                                        E区8楼
                                                                        平顶山市新华区开源路
             东北证券股份有限公司              东北证券股份有限公司                                平顶山市卫东区矿工路
  2                                                                     北段西 55 号院开源商贸                                       2016-8-29
           平顶山开源路证券营业部            平顶山矿工路证券营业部                                151 号附 1
                                                                        广场 6 号楼第八层 806
                                                                        上海市浦东新区迎春路
               东北证券股份有限公司           东北证券股份有限公司                                 上海自由贸易试验区陆
  3                                                                     873 号 508、509、510、                                       2016-9-19
               中国(上海)浦东分公司           中国(上海)浦东分公司                                 家嘴东路 166 号 2907 室
                                                                        511 室
      3.营业网点升级情况
      经公司第八届董事会 2016 年第七次临时会议审议，同意公司将天津西市大街营业部升级为天津分公
司，大连花园广场营业部升级为大连分公司。具体详见公司于 2016 年 7 月 8 日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的《第八届董事会 2016 年第七次临时会议决议公告》（2016-079）。截至本
报告披露日，上述两家分支机构的升级工作已经完成，运营正常。
3.2.2 债务融资情况
      1.短期融资券发行情况
      根据《中国人民银行关于东北证券股份有限公司发行短期融资券的通知》（银发[2015]241 号，2015
年 8 月 7 日印发，有效期一年），报告期内公司发行 1 期短期融资券，具体情况如下：
                                                发行规模                                                                                  兑付
    简称                发行日期                           票面利率            起息日                 到期日             期限
                                                （亿元）                                                                                  情况
 16 东北 CP003           2016 年 8 月 2 日        20.00         2.64%          2016 年 8 月 3 日     2016 年 11 月 2 日      91 天       未到期
      具体情况详见公司于 2016 年 8 月 4 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于 2016 年第
三期短期融资券发行结果的公告》（2016-092）。
      2.证券公司短期公司债券发行情况
      根据深圳证券交易所《关于东北证券股份有限公司 2015 年证券公司短期公司债券符合深交所转让条
件的无异议函》（深证函[2015]715 号，2015 年 12 月 25 日印发，有效期 12 个月），报告期内公司发行
3 期证券公司短期公司债券，具体情况如下：
                                                                                              2016 年第三季度报告
                                   发行规模                                                                    兑付
    简称          发行日期                    票面利率          起息日               到期日          期限
                                   （亿元）                                                                    情况
  东证 1602    2016 年 7 月 8 日    20.00      3.36%       2016 年 7 月 12 日   2017 年 4 月 8 日    270 天   未到期
  东证 1603    2016 年 7 月 8 日    5.00       3.25%       2016 年 7 月 12 日   2017 年 1 月 8 日    180 天   未到期
  东证 1604   2016 年 8 月 17 日    6.00       3.10%       2016 年 8 月 18 日   2017 年 5 月 15 日   270 天   未到期
    具体情况详见公司于 2016 年 7 月 13 日、8 月 20 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2016
年证券公司短期公司债券(第二期)发行结果公告》（2016-083）、《2016 年证券公司短期公司债券(第
三期)发行结果公告》（2016-084）、《2016 年证券公司短期公司债券(第四期)发行结果公告》（2016-099）。
    3.次级债发行核准情况
    公司于 2016 年 9 月 30 日收到深圳证券交易所出具的《关于东北证券股份有限公司 2016 年证券公司
次级债券符合深交所转让条件的无异议函》（深证函[2016]662 号）。根据该函，深交所对公司申请确
认发行面值不超过 50 亿元人民币的东北证券股份有限公司 2016 年证券公司次级债券符合深交所转让条
件无异议。该函自出具之日起十二个月内有效。公司将按照有关法律法规、无异议函要求及公司股东大
会的授权，在无异议函规定的有效期内，办理本次次级债券发行相关事宜，并及时履行信息披露义务。
具体情况详见公司于 2016 年 10 月 11 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于收到 2016 年
证券公司次级债券符合深交所转让条件的无异议函的公告》（2016-110）。
3.2.3 关联交易情况
    公司第八届董事会 2016 年第九次临时会议审议通过了《关于公司全资子公司东证融汇为亚泰热力提
供资产支持证券融资服务的关联交易议案》，同意公司全资子公司东证融汇资产管理有限公司（以下简
称“东证融汇”）为公司第一大股东吉林亚泰（集团）股份有限公司全资孙公司长春亚泰热力有限责任
公司（以下简称“亚泰热力”）提供资产支持证券融资服务，担任唯一的计划管理人/销售机构，负责设
立“东证融汇-亚泰热力供热合同债权资产支持专项计划”，并为亚泰热力就该专项计划提供财务顾问服
务的关联交易事项，收取财务顾问费用 800 万元人民币。具体情况详见公司于 2016 年 8 月 20 日在巨潮
资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关联交易公告》（2016-098）。
    东证融汇已完成东证融汇-亚泰热力供热合同债权资产支持证券的发售，发行金额合计人民币
100,000 万元，该专项计划于 2016 年 9 月 22 日正式成立。
3.2.4 向全资子公司东证融汇提供担保事项
    公司第八届董事会 2016 年第十次临时会议审议通过了《关于公司为子公司东证融汇证券资产管理有
限公司提供净资本担保承诺的议案》，同意公司向东证融汇证券资产管理有限公司（以下简称“东证融
汇”）提供不超过 8 亿元人民币（含 8 亿元人民币）的净资本担保承诺，以保证东证融汇风险控制指标
符合监管要求，该项净资本担保承诺期限自该次董事会审议通过之日起至东证融汇净资本持续满足监管
                                                                           2016 年第三季度报告
部门相关要求为止。具体情况详见公司于 2016 年 9 月 10 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的
《关于为全资子公司东证融汇证券资产管理有限公司提供净资本担保承诺的公告》（2016-103）。截至
本报告披露日，公司已为东证融汇提供 8 亿元人民币净资本担保承诺。
3.2.5 公司董事变动情况
    1.2016 年 7 月 18 日，公司董事会收到高福波先生、邱荣生先生的书面辞职报告。因工作原因，高
福波先生、邱荣生先生申请辞去公司第八届董事会董事职务，且辞去职务后不在公司担任其他职务。
    2.2016 年 8 月 5 日，公司召开 2016 年第四次临时股东大会，选举李伟先生、崔学斌先生为公司第
八届董事会董事，任期自本次股东大会审议通过之日起至第八届董事会届满之日止。
    3.2016 年 8 月 16 日，公司召开第八届董事会 2016 年第九次临时会议，选举董事李伟先生为董事会
战略决策管理委员会委员，选举董事崔学斌先生为董事会审计委员会委员。
3.2.6 公司总部迁址事项
    因公司业务发展需要，自 2016 年 8 月 8 日起，公司总部办公地址由长春市自由大路 1138 号搬迁至
长春市生态大街 6666 号。具体情况详见公司于 2016 年 8 月 4 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披
露的《关于公司总部迁址的公告》（2016-091）。
3.2.7 控股子公司渤海期货申请在全国股份转让系统挂牌事项
    2016 年 7 月 21 日，公司控股子公司渤海期货股份有限公司（以下简称“渤海期货”）召开了 2016
年第一次临时股东大会，审议通过了渤海期货申请在全国股份转让系统挂牌的事项。渤海期货已于 2016
年 9 月 30 日向全国中小企业股份转让系统有限责任公司报送了关于股票在全国中小企业股份转让系统挂
牌的申请材料，并于当日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的《受理通知书》。本公司和
渤海期货在人员、资产、财务、机构、业务等方面均保持独立，公司认为此次渤海期货的申请挂牌事项
不会影响本公司独立上市地位，也不会对本公司的持续经营运作构成重大影响。具体情况详见公司于 2016
年 10 月 11 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于控股子公司渤海期货股份有限公司申请
在全国中小企业股份转让系统挂牌获得受理的公告》（2016-109）。
    截至本报告披露日，本次渤海期货申请挂牌事项尚处于全国中小企业股份转让系统有限责任公司审
核中，公司将密切关注上述事项的后续进展情况，及时履行信息披露义务。
3.3 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕
及截至本报告期末尚未履行完毕的承诺事项
   √适用 □不适用
    （一）在公司 2012 年度非公开发行股票期间，公司、公司股东亚泰集团、吉林信托作出了相关承诺，