东北证券股份有限公司关于2020年度财务决算的报告
经中准会计师事务所(特殊普通合伙)审计,截止2020年12月31日,公司总资产为6,868,584万元,负债总额为5,127,262万元,归属于母公司股东权益总额为1,666,936万元,2020年度归属于母公司股东的净利润为133,333万元,基本每股收益为0.57元,年度加权平均净资产收益率为
8.28%。现将2020年度财务决算情况报告如下:
一、公司2020年财务状况及经营成果情况
(一)公司资产、负债、所有者权益情况
截止2020年12月31日,公司总资产为6,868,584万元。其中:客户货币资金及结算备付金存款1,483,281万元,自有货币资金及自有结算备付金存款498,405万元,存出保证金211,839万元,融出资金1,295,803万元,交易性金融资产2,704,149万元,买入返售金融资产320,529万元,应收款项23,477万元,其他权益工具投资5,722万元,长期股权投资76,003万元,固定资产66,009万元,投资性房地产7,579万元,无形资产29,835万元,商誉7,592万元,递延所得税资产63,848万元,其他资产74,514万元。扣除代理买卖证券款和代理承销证券款后的资产总额为5,281,416
万元,比上年末减少了116,099万元,下降2.15%。
负债总额为5,127,262万元,其中:应付短期融资款318,199万元,拆入资金20,109万元,衍生金融负债167万元,交易性金融负债39,476万元,卖出回购金融资产款1,165,985万元,代理买卖证券款1,587,168万元,应付职工薪酬110,744万元,应交税费13,437万元,应付款项26,908万元,合同负债3,605万元,预计负债331万元,递延所得税负债32,280万元,应付债券569,315万元,递延收益2,652万元,其他负债1,236,887万元。扣除代理买卖证券款和代理承销证券款后的负债总额为3,540,094万元,比上年末减少了242,437万元,下降6.41%。
归属于母公司股东权益总额为1,666,936万元,比上年增加了108,589万元,上升6.97%,其中:股本234,045万元,资本公积574,613万元,其他综合收益-11,448万元,盈余公积107,259万元,一般风险准备242,064万元,未分配利润520,404万元。
(二)公司收入、支出、利润情况
2020年度公司实现营业收入660,961万元,比上年减少了135,918万元,下降17.06%,包括:手续费及佣金净收入194,798万元,占总收入的29.47%,其中经纪业务手续费净收入102,101万元(含证券经纪业务及期货经纪业务),投资银行业务手续费净收入29,641万元,资产管理业务手续费
净收入15,421万元;利息净收入13,808万元,占总收入的
2.09%;投资收益192,529万元,占总收入29.13%,其中:
对银华基金的投资收益为15,647万元;公允价值变动收益50,207万元;其他业务收入206,842万元。
营业支出为479,351万元,比上年减少了189,786万元,下降28.36%,其中:税金及附加3,339万元,占营业支出的
0.70%;业务及管理费237,497万元,占营业支出的49.55%;信用减值损失25,205万元;其他资产减值损失14万元;其他业务成本213,296万元。
营业外收入100万元,营业外支出964万元。
利润总额为180,746万元,比上年增加了53,173万元,上升41.68%,所得税费用34,000万元,归属于母公司净利润133,333万元,比上年上升32.40%。
(三)母公司2020年度各项风险指标及财务指标
1.净资本及风险监控指标
截止2020年12月31日,公司净资本为1,483,714万元,上年末为1,313,295万元,本年比上年增加了170,419万元,上升12.98%,主要是公司本年度盈利净资产增加和新发行次级债导致计入附属净资本金额增加等原因所致。
2020年末公司各项风险控制指标均符合监管规定,详见下表。
单位:亿元
项目名称
项目名称 | 2020年末 | 2019年末(新规) | 增减百分比 |
核心净资本 | 98.91 | 88.33 | 11.98% |
附属净资本 | 49.46 | 43.00 | 15.02% |
净资本 | 148.37 | 131.33 | 12.98% |
净资产 | 157.10 | 146.19 | 7.47% |
各项风险资本准备之和 | 49.55 | 60.34 | -17.88% |
表内外资产总额 | 532.58 | 542.39 | -1.81% |
风险覆盖率 | 299.41% | 217.64% | 81.77% |
资本杠杆率 | 19.14% | 16.84% | 2.30% |
流动性覆盖率 | 137.42% | 235.85% | -98.43% |
净稳定资金率 | 150.37% | 155.99% | -5.62% |
净资本/净资产 | 94.44% | 89.84% | 4.60% |
净资本/负债 | 42.22% | 41.87% | 0.35% |
净资产/负债 | 44.71% | 46.61% | -1.90% |
自营权益类证券及证券衍生品/净资本 | 13.71% | 18.30% | -4.59% |
自营固定收益类证券/净资本 | 142.63% | 184.68% | -42.05% |
2.偿债能力
2020年末公司资产负债率为67.03%(扣除客户交易结算资金后数据,下同),比上年同期下降了3.05个百分点。公司目前长短期债务结构合理。
3.盈利能力
2020年公司加权平均净资产收益率8.28%,比上年同期上升1.65个百分点;每股收益0.57元,比上年同期上升
32.40%。
二、2020年度公司重大财务事项
(一)执行新收入准则
根据财政部《关于修订印发<企业会计准则第14号-收入>的通知》要求,公司自2020年1月1日起执行新收入准则,并对收入相关会计政策进行变更。
根据新收入准则的衔接规定,首次执行新收入准则的累积影响仅调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。此次会计政策变更未对公司净利润、总资产和净资产产生重大影响。
(二)计提信用减值损失和其他资产减值损失25,219.14万元
1.公司本年度计提信用减值损失34,936.63万元,转回信用减值损失9,731.35万元,主要涉及以下资产:
(1)买入返售金融资产
公司本报告期共计提买入返售金融资产减值准备22,207.78万元,主要涉及质押股票为*ST恒康(002219)、上海莱士(002252)、东方园林(002310)等股票质押项目。转回买入返售金融资产减值准备8,121.88万元,主要是前期项目收回或转回。
(2)应收利息
公司本报告期计提应收利息坏账准备965.28万元,主要是计提股票质押融出资金违约利息坏账准备。转回应收利
息坏账准备174.10万元,主要是转回前期计提的应收债券利息坏账准备。
(3)应收款项和其他应收款
公司本报告期共计提应收款项和其他应收款坏账准备10,529.40万元,主要涉及海益宝私募债、华晨汽车私募债等项目。转回应收款项和其他应收款坏账准备1,435.37万元,主要是收回前期其他应收款项。
(4)融出资金
公司本报告期共计提融资融券融出资金减值准备1,234.17万元。
2.公司本年度计提其他资产减值损失13.86万元,为子公司计提无形资产减值损失。
(三)发行“20东北C1”、“20东北C2”两期次级债,募集资金50亿元,偿还“17东北C1”次级债20亿元。
东北证券股份有限公司
二〇二一年四月八日