泰禾集团股份有限公司关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本次计提资产减值准备情况概述
(一)本次计提资产减值准备的原因
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定,为客观反映公司财务状况和资产价值,公司对截至2020年12月31日存在减值迹象的资产进行了减值测试,对可能发生减值损失的资产计提了减值准备。
(二)本次计提资产减值准备的资产范围、总金额及拟计入的报告期间
经公司对截至2020年12月31日的资产进行全面清查,对存在减值迹象的资产进行了减值测试后,2020年度计提各项资产减值准备合计2,468,988,940.85元,明细如下表:
单位:元
项目 | 计提资产减值准备金额 | 占2020年度经审计归属于上市公司股东净利润绝对值的比例 |
一、存货跌价准备 | 1,735,368,464.29 | 34.71% |
二、坏账准备 | 733,620,476.56 | 14.67% |
其他应收款 | 733,620,476.56 | 14.67% |
合计 | 2,468,988,940.85 | 49.38% |
本次计提资产减值准备计入的报告期间为2020年1月1日至2020年12月31日。
(三)本次计提资产减值准备的审批程序
公司于2021年4月28日召开第九届董事会第十九次会议和第九届监事会第十一次会议,审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》,根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定,本次计提资产减值事项尚需提交公司2020
年度股东大会审议。
二、本次计提资产减值准备合理性说明
(一)计提存货跌价准备的情况具体说明
受到新冠病毒肺炎疫情的负面冲击,公司的工程进度受到一定影响,部分项目工期延长,同时部分城市房价、地价持续调整,公司基于审慎的财务策略,按照预计可变现净值低于其成本的差额,对存在风险的项目计提存货跌价准备。依据2020年12月31日存货中各个项目的可变现净值低于其成本的差额计算,计提存货跌价准备1,735,368,464.29元,转销以前年度计提的存货跌价准备65,266,944.68元。具体如下:
单位:人民币元
项目 | 计提金额 | 转销金额 |
泰禾红悦 | 4,569,570.90 | 27,343,016.06 |
永泰红峪二期 | - | 748,665.58 |
红峪、红树林项目 | 8,221,193.66 | 15,337,812.78 |
桂山院子 | - | 7,990,392.68 |
东二环东区(含金府大院) | 66,650,647.73 | - |
东二环西区 | 308,939,589.32 | - |
南通首府 | 276,391.15 | - |
通州拾景园 | 37,327,598.34 | - |
南昌院子、御湖半山 | - | 13,847,057.58 |
北京金府大院 | 1,309,383,473.19 | - |
合计 | 1,735,368,464.29 | 65,266,944.68 |
其中:泰禾红悦项目,永泰红峪二期项目,红峪、红树林项目,桂山院子,南昌院子、御湖半山因项目销售结转,转销以前年度计提存货跌价准备分别为27,343,016.06元、748,665.58元、15,337,812.78元、7,990,392.68元和13,847,057.58元。
(二)计提坏账准备的情况具体说明
公司采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备,其中,对其他应收款计提坏账准备733,620,476.56元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提存货跌价准备,将影响公司2020年度利润总额1,735,368,464.29元,占公司2020年度经审计归属于上市公司股东的净利润的34.71%。
本次计提应收款项坏账准备,将影响公司2020年度利润总额733,620,476.56元,占上市公司2020年度经审计归属于上市公司股东的净利润的14.67%。
四、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备的合理性说明
董事会审计委员会认为:公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定。公司基于谨慎性原则及公司资产的实际状况计提资产减值准备,依据充分合理,体现了公司会计政策的稳健、谨慎。本次计提资产减值准备后,财务报表能够更加公允地反映公司的资产状况,使公司的会计信息更加真实合理,同意本次计提资产减值准备并提交公司董事会审议。
五、董事会关于本次计提资产减值准备的合理性说明
董事会认为:根据《企业会计准则》等相关规定,本次计提资产减值准备遵循谨慎性、合理性原则,计提资产减值准备依据充分,符合公司的实际情况。本次计提资产减值,公允反映了公司财务状况及经营成果,同意本次计提资产减值准备。
六、独立董事关于本次计提资产减值准备的独立意见
独立董事认为:本次计提资产减值准备事项遵循了谨慎性原则,符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况,真实反映公司的财务状况,依据充分,不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形,审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。在本次计提资产减值准备后,公司的财务报表能够客观、公允地反映公司资产状况及经营成果。因此,我们一致同意公司本次计提资产减值准备事项。
七、监事会关于本次计提资产减值准备的意见
监事会认为:公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定,符合公司的实际情况,计提后更能公允反映公司财务状况及经营成果,未发现存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形,同意本次计提资产减值准备。
特此公告。
泰禾集团股份有限公司董事会二〇二一年四月三十日