公司代码：000759 公司简称：中百集团
中百控股集团股份有限公司
2022年半年度报告
2022年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人李军、主管会计工作负责人胡剑及会计机构负责人(会计主管人员)何立军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十 公司面临的风险和应对措施”中描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者阅读并注意风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 21
第五节 环境和社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 24
第七节 股份变动及股东情况 ...... 31
第八节 优先股相关情况 ...... 34
第九节 债券相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 36
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》上公开披露的所有公司文件正本及公告的原稿。
以上备查文件均完整备置于公司证券事务部。
释 义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司或中百集团 | 指 | 中百控股集团股份有限公司 |
| 中百仓储 | 指 | 中百仓储超市有限公司 |
| 中百百货 | 指 | 武汉中百百货有限责任公司 |
| 中百便利店、中百罗森 | 指 | 武汉中百便利店有限公司 |
| 中百电器 | 指 | 中百电器有限公司 |
| 中百工贸电器 | 指 | 武汉中百工贸电器有限公司 |
| 中百物流 | 指 | 武汉中百物流配送有限公司 |
| 中百生鲜 | 指 | 中百集团武汉生鲜食品加工配送有限公司 |
| 中百新晨 | 指 | 武汉中百新晨环保包装科技有限公司 |
| 数智云 | 指 | 武汉数智云科技有限公司 |
| 武商联 | 指 | 武汉商联（集团）股份有限公司 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2022年1月1日-2022年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 中百集团 | 股票代码 | 000759 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 中百控股集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 中百集团 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ZHONGBAI HOLDINGS GROUP CO.,LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 李军 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓 名 | 万慧岚 | 张国强 |
| 联系地址 | 湖北省武汉市江汉区新华路630号 | 湖北省武汉市江汉区新华路630号 |
| 电 话 | 027-82833891 | 027-82832006 |
| 传 真 | 027-82832006 | 027-82832006 |
| 电子信箱 | whl@whzb.com | zbjtzqb@whzb.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化?适用 □不适用
| 公司注册地址 | 湖北省武汉市江汉区江汉路129号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 430021 |
| 公司办公地址 | 湖北省武汉市江汉区新华路630号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 430024 |
| 公司网址 | http://www.whzb.com |
| 公司电子信箱 | whzb@whzb.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2022年06月10日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 公告编号2022-031，巨潮网 |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化?适用 □不适用
| 公司选定的信息披露报纸的名称 | 《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 6,239,874,184.73 | 6,334,425,937.47 | -1.49% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -39,662,819.84 | 7,721,313.81 | -613.68% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -54,016,092.44 | -31,689,533.76 | -70.45% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 503,637,155.90 | 531,013,755.87 | -5.16% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.06 | 0.01 | -700.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.06 | 0.01 | -700.00% |
| 加权平均净资产收益率 | -1.30% | 0.24% | 同比下降1.54个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 12,272,448,391.44 | 12,461,313,707.81 | -1.52% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,034,136,430.60 | 3,073,799,250.44 | -1.29% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,202,640.10 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 15,568,887.09 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 583,657.42 |
| 减：所得税影响额 | 548,871.87 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 47,759.94 | |
| 合计 | 14,353,272.60 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司的主要业务
公司是以商业零售为主业的大型连锁企业，公司拥有综合超市、社区超市、24H便利店、购物中心、电器专卖、智慧物流、食品工厂、零售科技、塑料制品生产等多种业态。公司网点数量和经营规模位居湖北市场企业前列，形成以商业零售为主，以数智科技、物流配送、食品加工、环保包装为后台保障支撑的现代化商业生态体系。
（二）行业发展情况
根据国家统计局数据，2022年上半年，国内生产总值562642亿元，按不变价格计算，同比增长2.5%。上半年，社会消费品零售总额210432亿元，同比下降0.7%，其中二季度同比下降4.6%。限额以上零售业单位中的超市、便利店、专业店零售额同比分别增长4.2%、
4.7%、2.8%，百货店、专卖店分别下降8.4%、4.1%。
今年以来，国际形式更趋严峻复杂，国内疫情多点散发，社会生产生活秩序受到影响，二季度经济下行压力明显增大。消费者对未来信心不足，社零数据下探明显，实体零售客流量及业绩下滑，零售行业复苏仍然面临较大压力。
为适应消费方式变化，应对疫情带来的不利影响，连锁超市企业陆续关闭低效门店，聚焦区域化发展，进而提高效率，控制亏损。与此同时，连锁超市企业持续调整销售策略，探索供应链改革与数字化建设、试水仓储会员店以及拓展到家业务。随着社区团购退潮，行业竞争环境趋缓，传统商超零售行业有望重拾市场份额。
（三）公司的市场地位
公司深耕本土市场多年，品牌、渠道、规模等优势比较明显，旗下大卖场、精品超市、食品超市、便利店、邻里生鲜店和全球商品直销中心等复合业态，更专、更灵活，契合了零售发展趋势。公司积极顺应零售行业的发展趋势，拥抱数字化转型浪潮，加速新零售业务拓展，提升线上业务运营水平。公司中央大厨房新建长沙两大食品加工厂投产运营，智能化物流中央仓运转稳定，食品加工和配送方面的独特优势更加显现，具有比较强的区域竞争力。
根据中国商业联合会、中华全国商业信息中心联合发布的信息，公司位列2020年中国零售百强第28名。根据中国连锁经营协会发布的信息，公司位列2021年中国连锁百强第24名、中国超市百强第9名。公司市场份额、销售规模等指标继续保持区域内行业领先。
（四）报告期公司经营情况
1.公司整体经营情况
报告期内，公司实现营业收入62.40亿元，同比下降1.49%；归属于上市公司股东的净利润-0.40亿元，同比下降613.68%。新发展商业网点113家，网点总数1594家，较2021年底净增55家。
上半年重点工作主要体现在以下方面：
（1）聚焦改革创新提升，加快变革转型调整
上半年，公司继续深化改革攻坚。全面完成数据中心、智能供应链等一期项目的收尾检视优化，实现全业态驾驶舱销售数据接入，完成仓储超市大小业态融合信息系统切换，智能供应链项目已上线45家仓储门店。财务共享中心、人力资源管控中心、线上用户端等二期项目按进度推进。探索开设精选店、邻里厨房、便利店+等新业态。实施二级公司经理层年薪制改革。推进供应链升级，实行商品库动态管理，同质化商品进一步瘦身。物流拓展三方业务，同比增长542%。全面预算管理取得一定成效，生产型企业产品链效益有所提升。
（2）聚焦发展质量提升，优化网点布局拓展
继续保持一定网点拓展规模，进一步优化网点布局，新增经营网点113家，关闭网点58家，净增网点55家。截至6月底，网点总数共有1594家。积极探索发展新业态，新开恩施和润城、宜昌方圆荟2家精选店。便利店深化五维加盟体系建设，加快在两湖地区二级市场拓展，加盟店占比达到75%。深化百货“一店一策”经营创新，推进品类调整升级，体验业态占比接近70%。参与一刻钟便民生活圈配套建设，推进经营业态创新，探索开设中百大厨房专卖店、邻里生鲜便利店，复制拓展“邻里生鲜升级版”39家。
（3）聚焦商品竞力提升，深挖经营创效能力
推进仓储超市商品结构优化，商品汰换率14.12%，动销率超70%。直采商品、自有品牌商品销售占比提升到56.15%，销售、毛利实现双增长。生鲜商品寻源直采力度进一步加大，上半年基地采购金额占比71.09%。便利店继续保持自有新品开发力度，新品更新率超过65%。
（4）聚焦促销吸客提升，促进线上线下融合
以上市25周年为契机，开展“礼惠荆楚”消费季营销活动，销售同比增长11.42%。承接湖北消费券发放启动仪式，同步推出系列主题促销活动，突出引流效果，激发消费潜力。持续深化与多点、美团、饿了么、淘鲜达、京东到家等三方平台业务合作，订单同比增长16%。优化自有平台功能，扩宽经营宽度，提升履约质量，“中百邻里购”销售同比增长
771.38%，社区团购业务有所提升。上半年，公司线上业务实现销售同比上升23.28%。
（5）聚焦团购拓客提升，积极抢占市场份额
上半年，公司实物团购销售同比增长11%。新设立武汉中百大厨房供应链有限公司，通过“商品+服务”双轮驱动，专业拓展食材大宗需求的供应链服务市场，销售同比增长31%。线上团购业务进一步拓展，销售超目标进度。
（6）聚焦项目支撑提升，推动产业协同发展
持续优化物流中央仓一期软硬件功能，全面提升系统信息同步及作业效率，效率同比提升11.32%。湖南冷链物流、面包工厂、盒饭工厂相继投产运营，全面完成区域配送及生产切换，为便利店业态在湖南区域快速发展提供了有力支撑。成立武汉百融资产运营有限公司，突出推进存量资产的开发利用和市场化运作，将近20万平方米物业资产项目运营权整合到
该公司，由其承接内部物业托管、保洁消杀、废旧回收等业务，同时，探索提升商业资产运营能力。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求
2.公司门店经营情况
公司是国内大型商业零售企业之一，报告期末公司连锁网点1594家，其中，仓储大卖场201家、社区超市676家、便利店691家、百货购物中心9家、电器专卖店17家。公司门店总经营面积约180万平方米（含自有物业面积约54万平方米），其中仓储大卖场118万平方米，社区超市17万平方米，便利店6万平方米，百货购物中心36万平方米，电器专卖店3万平方米。
（1）报告期末门店的经营情况
①报告期末门店分布及收入情况
| 经营业态 | 门店数（家） | 营业收入（万元） | ||
| 总营业收入 | 其中直营店 | 其中加盟店服务收入 | ||
仓储大卖场
| 仓储大卖场 | 湖北 | 172 | 393,580 | 393,580 | / |
| 重庆 | 29 | 7,732 | 7,732 | / | |
| 社区超市 | 676 | 101,981 | 101,873 | 109 | |
便利店
| 便利店 | 湖北 | 562 | 62,157 | 24,113 | 38,044 |
| 湖南 | 129 | 12,887 | 6,471 | 6,416 | |
| 百货购物中心 | 9 | 11,802 | 11,802 | / | |
| 电器专卖店 | 17 | 11,028 | 11,028 | / | |
②公司收入前10名门店情况
仓储大卖场：
| 序号 | 门店名称 | 开业日期 | 合同面积（㎡） | 经营模式 | 物业权属状态 | 地址 |
| 1 | 沌口金凯购物广场 | 2005.5.28 | 18,817 | 直营 | 租赁 | 武汉市经开区东风大道518号 |
| 2 | 江夏购物广场 | 2002.11.8 | 13,058 | 直营 | 租赁 | 武汉市江夏区纸坊镇兴新街162号 |
| 3 | 云梦店 | 2009.12.28 | 7,814 | 直营 | 租赁 | 云梦县城关镇建设路23号 |
| 4 | 蔡甸购物广场 | 2005.1.30 | 6,818 | 直营 | 自有 | 武汉市蔡甸区汉阳大街470号 |
| 5 | 沿港路购物广场 | 2001.4.26 | 16,145 | 直营 | 自有 | 武汉市青山区青山沿港路5号 |
| 6 | 常青路购物广场 | 2008.9.29 | 27,051 | 直营 | 租赁 | 武汉市常青路168号 |
| 7 | 吴家山购物广场 | 2001.12.8 | 7,685 | 直营 | 自有 | 武汉市东西湖区田园大道特1号 |
| 8 | 应城购物广场 | 2004.11.28 | 7,775 | 直营 | 自有 | 应城市汉宜大道 |
| 9 | 古田路购物广场 | 2000.6.9 | 16,802 | 直营 | 自有 | 武汉市硚口区解放大道48号 |
| 10 | 孝感购物广场 | 2003.12.30 | 10,073 | 直营 | 租赁 | 孝感市长征路中段孝感鑫贸广场 |
社区超市：
| 序号 | 门店名称 | 开业日期 | 合同面积（㎡） | 经营模式 | 物业权属状态 | 地址 |
| 1 | 万科城市花园店 | 2007.10.22 | 4,69 | 直营 | 租赁 | 武汉市东湖开发区大学园路一号 |
| 2 | 新华西路店 | 2009.05.31 | 1,511 | 直营 | 自有 | 武汉市江汉区新华西路24号 |
| 3 | 东亭一店 | 2002.09.30 | 1,100 | 直营 | 租赁 | 武昌区黄鹂路48号 |
| 4 | 东方花都店 | 2003.05.31 | 692 | 直营 | 自有 | 武汉市江岸区新地东方花都小区 |
| 5 | 知音西村店 | 2001.12.31 | 529 | 直营 | 自有 | 汉阳区玫瑰园路43-45号 |
| 6 | 集贤店 | 2001.04.18 | 877 | 直营 | 租赁 | 硚口区京汉大道157(临)号 |
| 7 | 东澜岸店 | 2014.09.05 | 1,100 | 直营 | 租赁 | 武汉市洪山区青菱乡红霞村 |
| 8 | 积玉桥二店 | 2003.01.28 | 358 | 直营 | 租赁 | 武昌区和平大道31号 |
| 9 | 永清街店 | 2001.09.09 | 260 | 直营 | 租赁 | 解放公园路小区12栋底层裙房 |
| 10 | 薛峰社区店 | 2004.08.05 | 566 | 直营 | 租赁 | 沌口开发区沌阳街薛峰社区 |
百货购物中心：
| 序号 | 门店名称 | 开业日期 | 合同面积（㎡） | 经营模式 | 物业权属状态 | 地址 |
| 1 | 江夏广场 | 2013.12.28 | 83,230 | 直营 | 自有 | 武汉市江夏区文华路37号 |
| 2 | 青山商场 | 1958.09 | 36,099 | 直营 | 自有 | 武汉市青山区和平大道1542号 |
| 3 | 中心百货 | 1937.07 | 29,868 | 直营 | 自有+租赁 | 武汉市江汉路129号 |
| 4 | 来凤百货 | 2012.01.10 | 48,321 | 直营 | 自有 | 恩施自治州来凤县凤翔大道75号 |
| 5 | 东西湖百货 | 2010.12.22 | 12,250 | 直营 | 自有 | 武汉市东西湖区田园大道108号 |
| 6 | 钟祥广场 | 2014.01.10 | 78,408 | 直营 | 自有 | 钟祥市王府大道36号 |
| 7 | 江夏百货 | 2003.12.12 | 13,805 | 直营 | 租赁 | 武汉市江夏纸纺复江道 |
| 8 | 黄陂百货 | 2012.09.28 | 27,422 | 直营 | 自有 | 武汉市黄陂区前川街黄陂大道 |
（2）门店变动情况
| 经营业态 | 新增门店情况 | 关闭门店情况 | ||||
| 门店数量 | 门店面积 （㎡） | 新增收入 （万元） | 门店数量 | 门店面积 （㎡） | 减少收入 （万元） | |
仓储大卖场
| 仓储大卖场 | 湖北 | 6 | 13,718 | 2,775 | 3 | 7,646 | 1,084 |
| 重庆 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 社区超市 | 13 | 2,196 | 464 | 19 | 3,506 | 990 | |
| 便利店 | 湖北 | 71 | 5,040 | 1,034 | 28 | 2,195 | 1,700 |
| 湖南 | 23 | 1,681 | 141 | 8 | 778 | 220 | |
| 百货购物中心 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 电器专卖店 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
（3）门店店效情况
| 经营业态 | 店面销售平效（元/㎡/月） | 门店可比营业收入增长率% | |
| 仓储大卖场 | 湖北 | 1,146 | -4.13% |
| 重庆 | 1,250 | -13.27% | |
| 社区超市 | 1,148 | -6.67% | |
| 便利店 | 2,879 | -7.21% | |
| 百货购物中心 | 452 | -1.08% | |
| 电器专卖店 | 969 | 1.51% | |
3.报告期内线上销售情况
报告期，公司自建销售平台交易额5,638万元，通过第三方销售平台交易额70,411万元。
4.报告期内采购、仓储及物流情况
（1）商品采购与存货情况
公司前五名供应商采购额为7.78亿元，占年度采购总额的14.98%。
商品存货管理政策及滞销、过期商品处理政策
商品存货管理政策：
①以销定进，勤进快销，小批量多批次进货；
②规范门店库存管理，保障畅销品陈列丰满，提高商品库存管理准确度；
③促销品分货根据门店大小制定不同级次，跟踪到货量与销量的匹配度；
④集约管理，统一安排商品回仓、供应商集中退货，节约成本提高效率；
⑤制订大小业态仓库、门店周转指标，跟进不良存货清理；
⑥建立存货清查盘点制度，滚动盘点和定期盘点相结合，对盘点中发现的盘盈、盘亏、毁损以及需要报废的存货，查明原因，及时处理。
滞销、过期商品处理政策：
①每周、每月跟进门店异常指标，同步零售管家，到店到课组到单品，随时查看、及时处理；
②持续对门店双高商品进行阶段性锁码；
③每月出具库内效期异常商品明细，对仓库效期问题商品及时进行冻结，避免临期商品进入门店；
④每月出具库内双高和无动销商品明细，采购针对性拿出处理意见；
⑤可退货淘汰和临过期商品执行先退后收原则，不可退货淘汰和临期商品利用促销档期处理。
（2）仓储与物流情况
①物流体系总体情况或模式
武汉中百物流配送有限公司（简称中百物流）注册资本2.58亿元，现有8个配送中心，其中汉鹏常温物流主要负责中百仓储的存储与配送；江夏智能化物流中央仓主要负责省内社区超市、便利店的存储与配送；江夏冷链物流主要负责各客户冷冻冷藏商品存储、中转代配送服务。湖南长沙分仓主要负责湖南长沙地区便利店的存储与配送及第三方业务开发。吴家山物流、浠水物流、咸宁物流和恩施物流中心主要对外出租。中百物流正在大力拓展三方物流业务，面向社会输出三方物流业务产品，提供定制化的仓储、运输、配送等增值服务，业务范围涵盖前置仓增值服务、城配运输、仓配一体、干线及零担运输、冷链运输、仓库租赁等。
②配送中心的数量及地区分布
中百物流有4个配送中心位于武汉市内：吴家山配送中心库房面积2.67万平方米，汉鹏配送中心库房面积5.59万平方米，江夏冷链物流库房面积4.97万平方米，江夏智能中央仓库房面积5.4万平方米。4个位于武汉市外：浠水配送中心库房面积0.92万平方米，咸宁配送中心库房面积0.69万平方米，恩施配送中心库房面积0.79万平方米，湖南长沙仓库房面积0.7万平方米。
③仓储与物流支出
报告期内，仓储与物流支出共计13,897.24万元，其中仓储支出年度累计5,581.99万元，物流运输支出8,315.25万元。
④自有物流与外包物流运输支出占比情况
报告期内，江夏常温小业态物流、汉鹏常温大业态物流、江夏冷链物流及三方物流上半年运输类支出共8,315.25万元，其中自有物流支出1,488.67万元，占比为17.9%；外包物流支出6,826.58万元，占比为82.1%。
二、核心竞争力分析
（一）区域网点优势。报告期末，公司连锁网点1594家，其中仓储大卖场201家、社区超市676家、便利店691家、百货购物中心9家、电器专卖店17家。公司坚持稳中求进，落实高质量发展，坚持扩大区域优势，加快连锁发展步伐。公司通过大力发展主力业态，市场份额进一步扩大，区域规模优势比较显著，规模效应促进公司在区域内的议价能力进一步增强。
（二）供应链规模优势。公司加快供应链调整优化，完成超市小业态商品库搭建，整合多家独立供应链，供应链平台体系得到进一步完善；致力打造生鲜农产品优势，建立起一批直采基地，中百大厨房鲜食产品供应链进一步增强；公司完备的现代物流配送体系及自有塑料制品生产工业园为超市经营提供全面的支撑和保障。
（三）多业态互补优势。公司业态主要包括仓储大卖场、社区超市、便利店、电器专卖店和百货以及社区购物中心，通过不断丰富和完善功能，致力提升消费者的购物体验，业态之间优势互补、协同发展。中百大厨房的产品涉及鲜食团膳类、中式面点类、西式面包类、
豆制品类、沙拉净菜等五大类别，品种数近400种。不仅满足了公司旗下门店经营，也为系统外零售企业、机关团体和大型活动组织单位提供商品供应服务。
（四）物流配送优势。公司从2001年起规划并实施大物流战略布局，物流配送中心营运总面积近25万m?。2021年，江夏智能化物流中央仓竣工投产，物流长沙分仓启动运行。公司是目前华中地区物流体系最为完善的商业企业，是国家指定的湖北物流配送应急保障动员中心、“国家级粮食应急保障企业”。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 6,239,874,184.73 | 6,334,425,937.47 | -1.49% | |
| 营业成本 | 4,694,132,133.74 | 4,747,634,605.25 | -1.13% | |
| 销售费用 | 1,222,947,403.29 | 1,265,069,311.09 | -3.33% | |
| 管理费用 | 240,024,100.28 | 230,641,768.79 | 4.07% | |
| 财务费用 | 63,521,393.38 | 49,892,722.17 | 27.32% | 本期受新增及续签的影响，使用权资产融资费增加，以及短期借款利息支出增加所致。 |
| 所得税费用 | 19,267,526.10 | 12,577,731.43 | 53.19% | 本期三级公司中百便利店盈利产生当期所得税。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 503,637,155.90 | 531,013,755.87 | -5.16% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -66,378,331.71 | -160,391,036.18 | 58.61% | 固定资产等投资项目较去年同期减少。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 57,892,214.50 | -156,923,292.50 | 136.89% | 去年同期回购中百生鲜、中百便利店少数股东股权支付2.82亿元。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 495,151,038.69 | 213,699,427.19 | 131.70% | 投资活动、筹资活动产生的现金流量净额同比增加。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 ? 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 6,239,874,184.73 | 100% | 6,334,425,937.47 | 100% | -1.49% |
| 分行业 | |||||
| 超市 | 5,893,689,346.91 | 94.45% | 6,115,852,888.60 | 96.55% | -3.63% |
| 百货 | 121,983,720.03 | 1.95% | 128,534,840.20 | 2.03% | -5.10% |
| 其他 | 564,456,189.63 | 9.05% | 445,633,254.51 | 7.04% | 26.66% |
| 抵销 | -340,255,071.84 | -5.45% | -355,595,045.84 | -5.62% | 4.31% |
| 分产品 | |||||
| 营业收入 | 6,239,874,184.73 | 100.00% | 6,334,425,937.47 | 100.00% | -1.49% |
| 分地区 | |||||
| 湖北地区 | 6,032,159,933.12 | 96.67% | 6,133,461,272.17 | 96.83% | -1.65% |
| 重庆地区 | 77,320,561.17 | 1.24% | 113,477,363.94 | 1.79% | -31.86% |
| 湖南地区 | 130,393,690.44 | 2.09% | 87,487,301.36 | 1.38% | 49.04% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 超市 | 5,893,689,346.91 | 4,481,187,721.57 | 23.97% | -3.63% | -4.21% | 0.46% |
| 百货 | 121,983,720.03 | 15,778,502.08 | 87.07% | -5.10% | -12.71% | 1.13% |
| 其他 | 564,456,189.63 | 460,496,356.23 | 18.42% | 26.66% | 30.56% | -2.44% |
| 分产品 | ||||||
| 营业收入 | 6,239,874,184.73 | 4,694,132,133.74 | 24.77% | -1.49% | -1.13% | -0.28% |
| 分地区 | ||||||
| 湖北地区 | 6,032,159,933.12 | 4,537,261,249.21 | 24.78% | -1.65% | -1.12% | -0.41% |
| 重庆地区 | 77,320,561.17 | 59,110,896.60 | 23.55% | -31.86% | -34.24% | 2.77% |
| 湖南地区 | 130,393,690.44 | 97,759,987.93 | 25.03% | 49.04% | 41.59% | 3.95% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用
1、重庆地区营业收入与成本同比减少，主要是关闭巴南、朵力等4家门店所致。
2、根据集团发展战略加快湖南地区商业布局，销售网点增多，湖南地区收入与成本大幅增
加。
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 7,875,386.27 | 47.35% | 确认联营企业投资收益 | 否 |
| 营业外收入 | 1,155,412.97 | 6.95% | 否 | |
| 营业外支出 | 1,722,598.96 | 10.36% | 资产报废损失 | 否 |
| 其他收益 | 15,568,887.09 | 93.60% | 收到政府补贴 | 否 |
| 信用减值损失 | 841,633.23 | 5.06% | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,653,905,688.24 | 13.48% | 1,162,582,681.36 | 9.33% | 4.15% | |
| 应收账款 | 219,168,659.29 | 1.79% | 150,379,587.06 | 1.21% | 0.58% | |
| 存货 | 1,371,287,963.78 | 11.17% | 1,746,903,806.25 | 14.02% | -2.85% | |
| 投资性房地产 | 42,698,222.84 | 0.35% | 43,448,370.62 | 0.35% | 0.00% | |
| 长期股权投资 | 219,610,247.00 | 1.79% | 211,734,860.73 | 1.70% | 0.09% | |
| 固定资产 | 4,538,318,473.83 | 36.98% | 4,629,661,201.98 | 37.15% | -0.17% | |
| 在建工程 | 21,290,570.16 | 0.17% | 23,664,442.33 | 0.19% | -0.02% | |
| 使用权资产 | 2,796,992,943.69 | 22.79% | 3,047,708,876.26 | 24.46% | -1.67% | |
| 短期借款 | 1,391,798,970.63 | 11.34% | 1,098,127,142.54 | 8.81% | 2.53% | |
| 合同负债 | 2,068,221,147.15 | 16.85% | 2,036,713,662.49 | 16.34% | 0.51% | |
| 租赁负债 | 2,361,928,210.69 | 19.25% | 2,522,713,541.17 | 20.24% | -0.99% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | ||||||||
| 2.衍生金融资产 | ||||||||
| 3.其他债权投资 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 3,700,000.00 | 3,700,000.00 | ||||||
| 金融资产小计 | 3,700,000.00 | 3,700,000.00 | ||||||
| 上述合计 | 3,700,000.00 | 3,700,000.00 | ||||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
货币资金
| 货币资金 | 49,555,218.39 | 银行承兑票据保证金 |
| 合 计 | 49,555,218.39 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 155,116,700.00 | 140,949,562.00 | 10.05% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 中百仓储超市有限公司 | 子公司 | 商品销售 | 70300万元 | 9,791,779,297.94 | 1,643,412,781.06 | 5,783,412,604.92 | -18,151,775.27 | -34,142,203.93 |
| 武汉中百百货有限责任公司 | 子公司 | 商品销售 | 29718万元 | 2,026,566,041.54 | 290,982,942.99 | 232,260,462.02 | 14,451,229.34 | 13,464,122.58 |
| 武汉中百物流配送有限公司 | 子公司 | 物流配送 | 25800万元 | 674,165,674.51 | 227,174,135.47 | 144,335,639.74 | -21,962,515.13 | -22,952,511.20 |
| 武汉中百新晨环保包装科技有限公司 | 子公司 | 包装制造加工 | 5000万元 | 134,141,755.95 | 95,108,668.90 | 45,134,237.26 | 1,412,069.82 | 1,501,203.07 |
| 中百集团武汉生鲜食品加工配送有限公司 | 子公司 | 食品加工配送 | 30000万元 | 755,793,855.91 | 269,462,891.52 | 327,732,946.09 | -4,168,763.43 | -6,319,196.64 |
| 武汉数智云科技有限公司 | 子公司 | 软件开发及信息技术 | 10000万元 | 96,923,070.52 | 95,240,724.96 | 15,833,895.43 | -1,375,593.78 | -1,375,593.78 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 武汉百融资产运营有限公司 | 增资并更名 | 不对公司经营和业绩产生重大影响 |
| 中百超市有限公司 | 吸收合并 | 不对公司经营和业绩产生重大影响 |
| 武汉中百云电子商务有限公司 | 吸收合并 | 不对公司经营和业绩产生重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
为优化公司管理架构、降低管理成本、提高公司运营效率，公司全资子公司中百仓储超市有限公司吸收合并公司全资子公司中百超市有限公司，吸收合并完成后不会对公司经营和业绩产生重大影响。（具体内容详见公司于2021年6月2日披露在巨潮资讯网的《关于全资子公司之间吸收合并的公告》公告编号：2021-046）
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.宏观经济波动的风险
宏观经济影响国内居民消费，未来经济增速如果持续放缓，将更加抑制社会消费需求，降低消费者信心，从而对零售行业和公司的发展带来不利影响。
2.疫情反复的风险
国内疫情持续反复，若疫情控制成效不及预期，可能会影响公司实体门店客流和主营业务收入，也会对公司门店扩张计划带来一定影响。
3.市场竞争的风险
新型零售保持较快增长，线上渗透率持续提升，消费严重分流，对零售行业带来新的变革挑战，行业竞争会更加剧烈。受此影响，公司面临客流和主营业务收入下降，盈利能力下滑的风险。
4.市场拓展的风险
公司积极推进各业态转型升级、探索发展新业态，若市场培育期延长、新开和改造门店不达预期，可能导致门店经营亏损，从而对公司整体的经营业绩带来一定影响。
5.运营成本增长的风险
线下零售企业租金、水电、促销等费用仍将维持高位，叠加防疫方面的刚性支出增加，新业态模式、新技术等持续的投入，公司面临运营成本持续增长的困难，对公司经营形成较大压力。
公司将重视门店创新发展，探索多元经营模式。全面深化数字化建设，加快科技实际应用。完善自研平台业务，创新营销宣传渠道。启动重点项目建设，推动无效资产剥离。加快激励机制改革，加强人才梯队建设。实行全面预算管理，不断提升公司核心竞争力。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 70.45% | 2022年04月20日 | 2022年04月21日 | 公告编号 2022-018巨潮网 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 70.26% | 2022年05月30日 | 2022年05月31日 | 公告编号 2022-029巨潮网 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 吴乐峰 | 董事 | 被选举 | 2022年04月20日 | 董事补选 |
| 郭亚东 | 监事 | 被选举 | 2022年04月20日 | 监事补选 |
| 刘唯 | 监事 | 被选举 | 2022年04月20日 | 监事补选 |
| 胡剑 | 副总经理 | 聘任 | 2022年03月24日 | 聘任高管 |
| 唐莉 | 副总经理 | 聘任 | 2022年03月24日 | 聘任高管 |
| 万慧岚 | 董事会秘书 | 聘任 | 2022年03月24日 | 聘任高管 |
| 吴莉敏 | 董事 | 离任 | 2022年03月05日 | 工作调整辞职 |
| 胡剑 | 监事 | 离任 | 2022年03月18日 | 工作调整辞职 |
| 王颖 | 监事 | 离任 | 2022年03月18日 | 个人原因辞职 |
| 汪梅方 | 董事会秘书 | 解聘 | 2022年03月24日 | 工作调整辞职 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 中百集团武汉生鲜食品加工配送有限公司 | COD | 有组织排放 | 3 | 污水处理站总排口、生活污水总排口 | 50mg/L | 500mg/L | 3.65t/a | 29.2t/a | 无 |
| 氨氮 | 有组织排放 | 3 | 污水处理站总排口、生活污水总排口 | 5mg/L | 45mg/L | 0.08t/a | 2.92t/a | 无 | |
| 二氧化硫 | 有组织排放 | 2 | 排气筒出口 | 3㎎/m3 | 50㎎/m3 | / | 0.66t/a | 无 | |
| 氮氧化物 | 有组织排放 | 2 | 排气筒出口 | 27㎎/m3 | 150㎎/m3 | 0.28t/a | 0.975t/a | 无 | |
| 颗粒物 | 有组织排放 | 2 | 排气筒出口 | 3.50㎎/m3 | 20㎎/m3 | / | 0.4t/a | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
2022年上半年无新建、扩建防治污染设施的项目建设；锅炉房、污水处理站两处防治污染设施专人值守，上半年运行正常，并按照环保管理登记存档。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
2022年上半年严格按照排污许可内容，由具有检测资质的第三方对企业污染物排放进行月度、季度检测，检测结果均在排污许可排放浓度限值内，无超标排放现象存在；按照排污许可证证后管理，完成上半年排污许可证执行报告，并上传全国排污许可证管理信息平台。突发环境事件应急预案
2021年6月中百生鲜聘请具有环保资质单位，根据园区实地勘察及评价，编制了《中百生鲜突发环境事件应急预案》，并已通过武汉市生态环境局江夏区分局备案手续。环境自行监测方案
2022年依据我单位排污许可证中对自行监测相关要求，聘请具有环保检测资质单位编制环境自行监测方案，并按照方案开展周期的污染物自行监测工作，监测情况均达标；同时对污染物在线监控设备完成了对比监测工作，并由环保检测资质单位出具环境自行监测报告并存档。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息
无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
其他环保相关信息
目前中百集团武汉生鲜食品加工配送有限公司厂房库区屋顶建设了分布式太阳能光伏发电，采用太阳能发电来满足部分生产，每年太阳能发电约500万度，有效减少了碳排放。
二、社会责任情况
（一）履行精准扶贫情况
公司坚持贯彻落实国家“精准扶贫”的重要精神，发挥公司的帮扶能力，帮助国家级贫困县拓宽致富路，突出产业支撑，提升“造血”机能，通过农产品采购，带动当地农业产业化发展，促进贫困地区自力更生，拓宽脱贫致富之路。公司2022年上半年在全国24个重点贫困县市区开展精准扶贫采购工作，共采购产品4775吨，采购金额6658万元。有效地帮助贫困县农产品扩销，带动了当地生鲜商品的市场环境，改善了贫困地区的乡民生活。
（二）乡村振兴工作情况
2022年上半年，公司做为首批“国企联村”产业对接企业，具体对接武汉市黄陂区李家集街“民安片区”“方安片区”两个联合党支部所属片区开展“国企联村”结对共建工作，今年上半年累计采购和销售跨区国企联村农产品252.29万元。
（三）社会公益情况
上半年，公司为支持武汉市公益事业发展，向武汉市慈善总会捐赠价值50万元物资用于对武汉市社会福利院的孤寡老人及困难群体进行帮扶。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 武汉商联（集团）股份有限公司 | 其他承诺 | 武商联集团将维持在股权分置改革时所做出的股权激励承诺，待中百集团业绩达到规定条件时积极推动其股权激励工作，在2023年5月31日前实施中百集团管理层股权激励计划。 | 2022年05月 | 2023年5月31日前 | 履行中 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 武汉商联（集团）股份有限公司 | 同业竞争方面承诺 | 自股东大会审议通过本项议案之日起，武商联将积极推进、加大两家上市公司分业经营力度，在3年内通过资产重组等方式最终解决两家上市公司的同业竞争问题。 | 2021年07月 | 3年内 | 履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | |||||
注：2021年7月，公司收到武商联《关于变更承诺的函》。函称：公司第一大股东武商联曾在2019年7月提交公司、武商集团股东大会审议通过了申请变更同业竞争承诺的议案，变更后承诺将于2021年7月到期。鉴于继续实施原承诺不利于维护上市公司及中小股东利益，现提请公司董事会、股东大会审议武商联变更承诺的议案。根据第4号监管指引的规定，2021年7月9日和7月26日，公司分别召开董事会和临时股东大会，审议通过了《关于第一大股东变更承诺的议案》。具体内容详见2021年7月10日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网《关于第一大股东变更承诺的公告》（公告号：2021-053）。2022年5月，公司收到武商联《关于提请审议我司延长股权激励承诺履行期限议案的函》。函称：
公司第一大股东武商联曾在2017年5月提交公司股东大会审议通过关于武商联变更承诺的议案，变更后承诺将于2022年5月到期。为有效延续承诺，武商联拟提请公司董事会、股东大会审议武商联延长股权激励承诺履行期限的议案。根据第4号监管指引的规定，2022年5月12日和5月30日，公司分别召开董事会和临时股东大会，审议通过了《关于第一大股东延长股权激励承诺履行期限的议案》。具体内容详见2022年5月13日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网《关于第一大股东延长股权激励承诺履行期限的公告》（公告号：2022-021）。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 物业租赁、劳动用工、著作侵权等纠纷 | 2,580.26 | 否 | 不适用 | 对公司经营不构成较大影响 | 不适用 | 2022年08月27日 | 巨潮网2022年半年度报告 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 永辉超市股份有限公司及其下属控股公司 | 公司第二大股东 | 购销 | 采购商品 | 参照市场定价 | 不适用 | 3,734.48 | 0.72% | 12,000 | 否 | 银行转账 | 不适用 | 2022年03月26日 | 公告号：2022-009巨潮网 |
| 重庆永辉超市有限公司 | 公司第二大股东 | 接受关联人提供的劳务 | 经营管理费 | 按合同协商条款 | 不适用 | 31.8 | 100 | 否 | 银行转账 | 不适用 | 2022年03月26日 | 公告号：2022-009巨潮网 | |
| 合计 | -- | -- | 3,766.28 | -- | 12,100 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
?适用 □不适用托管情况说明
2016年8月23日，公司下属中百仓储超市有限公司重庆分公司（以下简称“仓储重庆分公司”）与重庆永辉超市签署《合作经营协议》，仓储重庆分公司将其10家加强型门店委托给重庆永辉超市全面负责经营管理。合作经营期间，资产及经营损益均归仓储重庆分公司所有。合作经营期间，仓储重庆分公司向重庆永辉超市支付合作经营管理费，包括经营管理服务费和减亏创效管理费。其中：经营管理服务费为仓储重庆分公司按10家门店年综合毛利额的2.5%向重庆永辉超市支付经营管理服务费；减亏创效管理费根据双方确认同期10家门店利润实际情况进行测算。 2019年12月18日，双方续签合同，仓储重庆分公司将9家加强型门店以及新签约1000平米至2000平米以内门店或由中百社区改造而成的生鲜加强型门店委托给重庆永辉超市全面负责经营管理，合作条件不变，合作期限至2022年12月31日。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 中百仓储超市有限公司 | 2022年03月26日 | 45,000 | 2022年03月22日 | 25,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中百仓储孝感购物广场有限公司 | 2022年03月26日 | 20,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 中百仓储超市有限公司 | 2022年03月26日 | 20,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 中百仓储超市有限公司 | 2022年03月26日 | 40,000 | 2022年03月28日 | 24,999.41 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中百仓储超市有限公司 | 2022年03月26日 | 40,000 | 2022年04月08日 | 5,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中百仓储超市有限公司 | 2022年03月26日 | 5,000 | 2022年04月21日 | 4,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中百仓储孝感购物广场有限公司 | 2022年03月26日 | 15,000 | 2022年05月18日 | 15,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中百仓储咸宁购物广场有限公司 | 2022年03月26日 | 20,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 中百仓储超市有限公司 | 2022年03月26日 | 15,500 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 中百仓储孝感购物广场有限公司 | 2022年03月26日 | 20,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 武汉中百百货有限责任公司 | 2022年03月26日 | 5,500 | 2022年01月17日 | 205.98 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中百集团武汉生鲜食品加工配送有限公司 | 2022年03月26日 | 3,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 武汉中百新晨环保包装有限公司 | 2022年03月26日 | 3,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 武汉中百物流配送有限公司 | 2022年03月26日 | 2,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 武汉汉鹏物流发展有限责任公司 | 2022年03月26日 | 2,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 中百控股集团股份有限公司下属子公司 | 2022年03月26日 | 50,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 中百仓储超市有限公司 | 2022年03月26日 | 10,000 | 2022年03月01日 | 10,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中百仓储孝感购物广场有限公司 | 2022年03月26日 | 20,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 中百仓储咸宁购物广场有限公司 | 2022年03月26日 | 10,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 武汉中百物流配送有限公司 | 2022年03月26日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 武汉汉鹏物流发展有限责任公司 | 2022年03月26日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 中百仓储超市有限公司 | 2022年03月26日 | 30,000 | 2022年02月22日 | 8,180.49 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中百仓储孝感购物广场有限公司 | 2022年03月26日 | 10,000 | 2022年02月25日 | 10,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中百仓储咸宁购物广场有限公司 | 2022年03月26日 | 10,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 中百仓储超市有限公司 | 2022年03月26日 | 10,000 | 2022年06月28日 | 3,061.54 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中百仓储孝感购物广场有限公司 | 2022年03月26日 | 18,000 | 2022年05月20日 | 10,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中百仓储孝感购物广场有限公司 | 2022年03月26日 | 18,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 中百仓储超市有限公司 | 2022年03月26日 | 45,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 武汉中百百货有限责任公司 | 2022年03月26日 | 5,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 武汉中百百货有限责任公司 | 2022年03月26日 | 10,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 中百仓储超市有限公司 | 2022年03月26日 | 10,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | |||||
| 中百仓储超市有限 | 2022年03 | 20,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 |
| 公司 | 月26日 | |||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 534,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 135,447.42 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 228,500 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 115,447.42 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 534,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 135,447.42 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 228,500 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 115,447.42 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 38.05% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 115,447.42 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 115,447.42 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明不适用
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
为进一步建立健全公司长效激励机制，充分调动公司各级管理人员和核心骨干员工的积极性，将股东利益、公司利益和员工个人利益结合在一起，促进公司长期、持续、健康发展，公司拟筹划推出限制性股票激励计划事项，鉴于本次激励计划具体激励对象名单、人数、限制性股票授予价格、业绩考核指标等事项尚待公司与相关各方进行充分讨论沟通，本次筹划的激励计划事项最终是否能顺利形成激励方案存在不确定性，公司将尽快就激励计划具体方案等事项进行研究。如最终确定实施股权激励计划，公司将及时披露本次拟进行的激励计划
草案。（具体内容详见公司于2022年5月13日披露在巨潮资讯网的《关于筹划股权激励计划的提示性公告》公告编号：2022-024）
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用2022年5月24日，公司召开第十届董事会第十二次会议，审议通过了《关于解散清算参股公司暨关联交易的议案》。为优化公司资源配置，加速收回投资资金，集中资源发展主业，经股东提议，拟同意解散清算公司参股子公司供销中百支付有限公司。供销中百支付有限公司作为公司的参股公司，不纳入公司合并报表范围，其解散清算对公司的经营发展影响较小。目前供销支付尚在清算中，对公司损益的具体影响暂无法判断，公司将根据清算工作的后续进展情况，按照有关法律法规的规定和要求，及时履行相关信息披露义务。（具体内容详见公司于2022年5月25日披露在巨潮资讯网的《关于解散清算参股公司暨关联交易的公告》公告编号：2022-027）
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 323,911 | 0.05% | -450 | -450 | 323,461 | 0.05% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 64,741 | 0.01% | 64,741 | 0.01% | |||||
| 3、其他内资持股 | 259,170 | 0.04% | -450 | -450 | 258,720 | 0.04% | |||
| 其中：境内法人持股 | 258,720 | 0.04% | 258,720 | 0.04% | |||||
| 境内自然人持股 | 450 | 0.00% | -450 | -450 | 0 | 0.00% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 680,697,589 | 99.95% | 450 | 450 | 680,698,039 | 99.95% | |||
| 1、人民币普通股 | 680,697,589 | 99.95% | 450 | 450 | 680,698,039 | 99.95% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 681,021,500 | 100.00% | 681,021,500 | 100.00% | |||||
股份变动的原因?适用 □不适用上述股份变动系公司监事股份变动所致。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 姚芸 | 450 | 450 | 0 | 0 | 监事任职股份锁定 | 按照《深交所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》规定执行 |
| 合计 | 450 | 450 | 0 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 20,675 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 武汉商联（集团）股份有限公司 | 国有法人 | 20.07% | 136,684,090 | 64,741 | 136,619,349 | |||
| 重庆永辉超市有限公司 | 境内非国有法人 | 15.02% | 102,284,543 | 102,284,543 | ||||
| 武汉华汉投资管理有限公司 | 国有法人 | 13.93% | 94,853,195 | 94,853,195 | ||||
| 永辉物流有限公司 | 境内非国有法人 | 9.84% | 67,016,493 | 67,016,493 | ||||
| 新光控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 5.95% | 40,528,928 | 40,528,928 | 冻结 | 40,528,928 | ||
| 永辉超市股份有限公司 | 境内非国有法人 | 5.00% | 34,051,090 | 34,051,090 | ||||
| 长江证券－工商银行－长江证券超越理财宝6号集合资产管理计划 | 其他 | 1.53% | 10,396,700 | 10,396,700 | ||||
| 必拓电子商务有限公司 | 境内非国有法人 | 0.97% | 6,578,755 | 6,578,755 | ||||
| 武汉城市建设集团有限公司 | 国有法人 | 0.92% | 6,296,831 | 6,296,831 | ||||
| 李桃 | 境内自然人 | 0.67% | 4,580,716 | 4,580,716 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 武汉商联(集团)股份有限公司和武汉华汉投资管理有限公司的控股股东同为武汉商贸集团有限公司。永辉超市股份有限公司及其全资子公司重庆永辉超市有限公司、永辉物流有限公司为一致行动人。公司未知其他股东间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 |
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 |
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有） |
中百控股集团股份有限公司回购专用证券账户报告期末持股数量为24,992,014股，约占公司目前总股本的3.67%。
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 武汉商联（集团）股份有限公司 | 136,619,349 | 人民币普通股 | 136,619,349 |
| 重庆永辉超市有限公司 | 102,284,543 | 人民币普通股 | 102,284,543 |
| 武汉华汉投资管理有限公司 | 94,853,195 | 人民币普通股 | 94,853,195 |
| 永辉物流有限公司 | 67,016,493 | 人民币普通股 | 67,016,493 |
| 新光控股集团有限公司 | 40,528,928 | 人民币普通股 | 40,528,928 |
| 永辉超市股份有限公司 | 34,051,090 | 人民币普通股 | 34,051,090 |
| 长江证券－工商银行－长江证券超越理财宝6号集合资产管理计划 | 10,396,700 | 人民币普通股 | 10,396,700 |
| 必拓电子商务有限公司 | 6,578,755 | 人民币普通股 | 6,578,755 |
| 武汉城市建设集团有限公司 | 6,296,831 | 人民币普通股 | 6,296,831 |
| 李桃 | 4,580,716 | 人民币普通股 | 4,580,716 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 武汉商联(集团)股份有限公司和武汉华汉投资管理有限公司的控股股东同为武汉商贸集团有限公司。永辉超市股份有限公司及其全资子公司重庆永辉超市有限公司、永辉物流有限公司为一致行动人。公司未知其他股东间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：中百控股集团股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,653,905,688.24 | 1,162,582,681.36 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 615,977.39 | |
| 应收账款 | 219,168,659.29 | 150,379,587.06 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 261,619,577.77 | 230,308,411.27 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 44,887,568.35 | 40,726,686.73 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,371,287,963.78 | 1,746,903,806.25 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 20,699,289.37 | 61,988,000.14 |
| 流动资产合计 | 3,572,184,724.19 | 3,392,889,172.81 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 219,610,247.00 | 211,734,860.73 |
| 其他权益工具投资 | 3,700,000.00 | 3,700,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 42,698,222.84 | 43,448,370.62 |
| 固定资产 | 4,538,318,473.83 | 4,629,661,201.98 |
| 在建工程 | 21,290,570.16 | 23,664,442.33 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,796,992,943.69 | 3,047,708,876.26 |
| 无形资产 | 346,438,794.65 | 352,207,227.17 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 18,279,747.20 | 18,279,747.20 |
| 长期待摊费用 | 678,025,156.45 | 707,369,200.69 |
| 递延所得税资产 | 20,217,608.32 | 20,217,608.32 |
| 其他非流动资产 | 14,691,903.11 | 10,432,999.70 |
| 非流动资产合计 | 8,700,263,667.25 | 9,068,424,535.00 |
| 资产总计 | 12,272,448,391.44 | 12,461,313,707.81 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,391,798,970.63 | 1,098,127,142.54 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 186,399,398.08 | 220,341,627.95 |
| 应付账款 | 1,937,836,658.04 | 2,172,507,831.36 |
| 预收款项 | 5,604,167.39 | 6,512,826.22 |
| 合同负债 | 2,068,221,147.15 | 2,036,713,662.49 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 47,108,003.34 | 58,602,559.70 |
| 应交税费 | 45,238,376.40 | 56,365,409.72 |
| 其他应付款 | 333,104,999.47 | 328,733,166.82 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | 903,803.18 | 903,803.18 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 524,036,879.94 | 547,504,990.31 |
| 其他流动负债 | 213,440,948.97 | 211,286,266.73 |
| 流动负债合计 | 6,752,789,549.41 | 6,736,695,483.84 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,361,928,210.69 | 2,522,713,541.17 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 4,662,453.53 | 5,385,424.67 |
| 递延所得税负债 | 55,291,745.47 | 55,291,745.47 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,421,882,409.69 | 2,583,390,711.31 |
| 负债合计 | 9,174,671,959.10 | 9,320,086,195.15 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 681,021,500.00 | 681,021,500.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,005,005,053.16 | 1,005,005,053.16 |
| 减：库存股 | 170,072,653.04 | 170,072,653.04 |
| 其他综合收益 | -137,775.00 | -137,775.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 442,261,226.61 | 442,261,226.61 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,076,059,078.87 | 1,115,721,898.71 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,034,136,430.60 | 3,073,799,250.44 |
| 少数股东权益 | 63,640,001.74 | 67,428,262.22 |
| 所有者权益合计 | 3,097,776,432.34 | 3,141,227,512.66 |
| 负债和所有者权益总计 | 12,272,448,391.44 | 12,461,313,707.81 |
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：胡剑 会计机构负责人：何立军
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,269,833,684.08 | 559,926,808.62 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 283,798.66 | |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 0.01 | |
| 其他应收款 | 2,188,579,792.18 | 2,175,433,903.99 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 63,631.70 | 63,631.70 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,620,737.08 | 1,549,904.75 |
| 流动资产合计 | 3,460,381,643.70 | 2,736,974,249.07 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,566,685,881.70 | 2,549,721,128.71 |
| 其他权益工具投资 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 22,188,318.67 | 22,588,537.81 |
| 固定资产 | 164,494,912.30 | 167,399,338.13 |
| 在建工程 | 339,622.64 | 207,547.17 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 1,171,432.27 | 1,691,943.11 |
| 非流动资产合计 | 2,758,480,167.58 | 2,745,208,494.93 |
| 资产总计 | 6,218,861,811.28 | 5,482,182,744.00 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 100,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 829,403.04 | 848,403.04 |
| 预收款项 | 602,337.58 | |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 12,084,241.28 | 12,084,241.28 |
| 应交税费 | 259,620.29 | 376,816.95 |
| 其他应付款 | 3,444,805,112.85 | 2,624,987,265.26 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 903,803.18 | 903,803.18 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 3,458,580,715.04 | 2,738,296,726.53 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 3,458,580,715.04 | 2,738,296,726.53 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 681,021,500.00 | 681,021,500.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,075,194,564.29 | 1,075,847,225.68 |
| 减：库存股 | 170,072,653.04 | 170,072,653.04 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 442,261,226.61 | 442,261,226.61 |
| 未分配利润 | 731,876,458.38 | 714,828,718.22 |
| 所有者权益合计 | 2,760,281,096.24 | 2,743,886,017.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,218,861,811.28 | 5,482,182,744.00 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 6,239,874,184.73 | 6,334,425,937.47 |
| 其中：营业收入 | 6,239,874,184.73 | 6,334,425,937.47 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 6,280,174,662.86 | 6,337,778,987.74 |
| 其中：营业成本 | 4,694,132,133.74 | 4,747,634,605.25 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 42,835,640.31 | 38,931,611.72 |
| 销售费用 | 1,222,947,403.29 | 1,265,069,311.09 |
| 管理费用 | 240,024,100.28 | 230,641,768.79 |
| 研发费用 | 16,713,991.86 | 5,608,968.72 |
| 财务费用 | 63,521,393.38 | 49,892,722.17 |
| 其中：利息费用 | 76,947,557.86 | 49,374,764.06 |
| 利息收入 | 24,072,646.30 | 9,643,496.44 |
| 加：其他收益 | 15,568,887.09 | 49,985,029.32 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,875,386.27 | -15,073,100.24 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 7,875,386.27 | -15,073,100.24 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 841,633.23 | -2,826,676.23 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -51,796.69 | 74,914.14 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -16,066,368.23 | 28,807,116.72 |
| 加：营业外收入 | 1,155,412.97 | 599,520.59 |
| 减：营业外支出 | 1,722,598.96 | 3,887,286.38 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -16,633,554.22 | 25,519,350.93 |
| 减：所得税费用 | 19,267,526.10 | 12,577,731.43 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -35,901,080.32 | 12,941,619.50 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -35,901,080.32 | 12,941,619.50 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -39,662,819.84 | 7,721,313.81 |
| 2.少数股东损益 | 3,761,739.52 | 5,220,305.69 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -35,901,080.32 | 12,941,619.50 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -39,662,819.84 | 7,721,313.81 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 3,761,739.52 | 5,220,305.69 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.06 | 0.01 |
| （二）稀释每股收益 | -0.06 | 0.01 |
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：胡剑 会计机构负责人：何立军
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 10,470,856.00 | 11,039,796.58 |
| 减：营业成本 | 1,868,407.02 | 1,971,364.75 |
| 税金及附加 | 886,016.72 | 1,109,040.97 |
| 销售费用 | 930,447.46 | 162,001.96 |
| 管理费用 | 17,219,584.88 | 19,690,708.86 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -20,376,754.89 | -1,913,464.08 |
| 其中：利息费用 | 1,027,538.16 | 5,881,166.66 |
| 利息收入 | 21,427,009.13 | 7,721,360.37 |
| 加：其他收益 | 38,491.29 | 10,217,563.03 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,464,752.99 | -15,283,254.88 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 7,464,752.99 | -15,283,254.88 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -361,662.24 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -51,796.69 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 17,032,940.16 | -15,045,547.73 |
| 加：营业外收入 | 14,800.00 | 2,572.82 |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 17,047,740.16 | -15,042,974.91 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 17,047,740.16 | -15,042,974.91 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 17,047,740.16 | -15,042,974.91 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 17,047,740.16 | -15,042,974.91 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,122,041,791.95 | 7,399,506,080.23 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 46,311,651.22 | 59,542,104.05 |
| 经营活动现金流入小计 | 7,168,353,443.17 | 7,459,048,184.28 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,268,299,990.91 | 5,414,581,753.48 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 818,851,389.70 | 814,411,031.13 |
| 支付的各项税费 | 194,416,850.68 | 243,560,463.70 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 383,148,055.98 | 455,481,180.10 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,664,716,287.27 | 6,928,034,428.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 503,637,155.90 | 531,013,755.87 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,659,518.93 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,503,748.44 | 2,062,578.02 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,503,748.44 | 3,722,096.95 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 67,882,080.15 | 164,113,133.13 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 67,882,080.15 | 164,113,133.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -66,378,331.71 | -160,391,036.18 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,791,798,970.63 | 1,336,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 27,228,646.29 | 31,365,484.29 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,819,027,616.92 | 1,367,365,484.29 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,498,127,142.54 | 995,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 23,783,285.18 | 44,878,334.77 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 4,050,000.00 | 5,400,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 239,224,974.70 | 484,410,442.02 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,761,135,402.42 | 1,524,288,776.79 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 57,892,214.50 | -156,923,292.50 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 495,151,038.69 | 213,699,427.19 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,135,354,035.07 | 1,333,415,644.65 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,630,505,073.76 | 1,547,115,071.84 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,355,898.87 | 11,637,989.54 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 837,099,539.24 | 1,271,477,358.12 |
| 经营活动现金流入小计 | 848,455,438.11 | 1,283,115,347.66 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 272,470.84 | 142,519.62 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,641,839.67 | 13,694,002.37 |
| 支付的各项税费 | 1,363,907.95 | 2,060,596.47 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,414,455.57 | 146,117,199.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 16,692,674.03 | 162,014,318.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 831,762,764.08 | 1,121,101,029.58 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,422,444.80 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 393,892.12 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 393,892.12 | 1,422,444.80 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,722,242.58 | 3,011,630.47 |
| 投资支付的现金 | 19,500,000.00 | 201,315,300.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 21,222,242.58 | 204,326,930.47 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,828,350.46 | -202,904,485.67 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 170,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 170,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 100,000,000.00 | 860,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,027,538.16 | 38,669,704.96 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 101,027,538.16 | 898,669,704.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -101,027,538.16 | -728,669,704.96 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 709,906,875.46 | 189,526,838.95 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 559,926,808.62 | 733,626,096.37 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,269,833,684.08 | 923,152,935.32 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 681,021,500.00 | 1,005,005,053.16 | 170,072,653.04 | -137, 775.00 | 442,261,226.61 | 1,115,721,898.71 | 3,073,799,250.44 | 67,428,262.22 | 3,141,227,512.66 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 681,021,500.00 | 1,005,005,053.16 | 170,072,653.04 | -137, 775.00 | 442,261,226.61 | 1,115,721,898.71 | 3,073,799,250.44 | 67,428,262.22 | 3,141,227,512.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -39,662 ,819.84 | -39,66 2,819.84 | -3,788 ,260.48 | -43,45 1,080.32 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -39,662 ,819.84 | -39,662 ,819.84 | 3,761,739.52 | -35,90 1,080.32 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,500 ,000.00 | -3,500 ,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -3,500 ,000.00 | -3,500 ,000.00 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -4,050 ,000.00 | -4,050 ,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -4,050 ,000.00 | -4,050 ,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益 | |||||||||||||||
| 内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 681,021,500.00 | 1,005,005,053.16 | 170,072,653.04 | -137,7 75.00 | 442,261,226.61 | 1,076,059,078.87 | 3,034,136,430.60 | 63,640,001.74 | 3,097,776,432.34 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 681,021,500.00 | 1,092,148,453.37 | 170,072,653.04 | -137,7 75.00 | 442,261,226.61 | 1,171,006,056.40 | 3,216,226,808.34 | 247,956,341.66 | 3,464,183,150.00 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 681,021,500.00 | 1,092,148,453.37 | 170,072,653.04 | -137,7 75.00 | 442,261,226.61 | 1,171,006,056.40 | 3,216,226,808.34 | 247,956,341.66 | 3,464,183,150.00 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -84,436 ,339.87 | -25,080 ,160.49 | -109,51 6,500.36 | -192,9 86,396.42 | -302,5 02,896.78 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 7,721,313.81 | 7,721,313.81 | 5,220,305.69 | 12,941,619.50 | |||||||||||
| （二）所有者投入 | -84,436 | -84,436 | -192,8 | -277,2 | |||||||||||
| 和减少资本 | ,339.87 | ,339.87 | 06,702.11 | 43,041.98 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -84,436 ,339.87 | -84,436 ,339.87 | -196,3 06,702.11 | -280,7 43,041.98 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -32,801 ,474.30 | -32,80 1,474.30 | -5,400 ,000.00 | -38,20 1,474.30 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -32,801 ,474.30 | -32,80 1,474.30 | -5,400 ,000.00 | -38,20 1,474.30 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 681,021,500.00 | 1,007,712,113.50 | 170,072,653.04 | -137,7 75.00 | 442,261,226.61 | 1,145,925,895.91 | 3,106,710,307.98 | 54,969,945.24 | 3,161,680,253.22 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 | 永续 | 其他 | ||||||||||
| 股 | 债 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 681,021,500.00 | 1,075,847,225.68 | 170,072,653.04 | 442,261,226.61 | 714,828,718.22 | 2,743,886,017.47 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 681,021,500.00 | 1,075,847,225.68 | 170,072,653.04 | 442,261,226.61 | 714,828,718.22 | 2,743,886,017.47 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -652,661 .39 | 17,047,740.16 | 16,395,078.77 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 17,047,740.16 | 17,047,740.16 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -652,661 .39 | -652,661 .39 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -652,661 .39 | -652,661 .39 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 681,021,500.00 | 1,075,194,564.29 | 170,072,653.04 | 442,261,226.61 | 731,876,458.38 | 2,760,281,096.24 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 681,021,500.00 | 1,075,847,225.68 | 170,072,653.04 | 442,261,226.61 | 767,863,989.14 | 2,796,921,288.39 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 681,021,500.00 | 1,075,847,225.68 | 170,072,653.04 | 442,261,226.61 | 767,863,989.14 | 2,796,921,288.39 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -47,844 ,449.21 | -47,844 ,449.21 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -15,042 ,974.91 | -15,042 ,974.91 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -32,801 ,474.30 | -32,801 ,474.30 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -32,80 1,474.30 | -32,801 ,474.30 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划 | ||||||||||||
| 变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 681,021,500.00 | 1,075,847,225.68 | 170,072,653.04 | 442,261,226.61 | 720,019,539.93 | 2,749,076,839.18 |
三、公司基本情况
公司是1989年8月15日经武汉市经济体制改革委员会批准，由武汉中心百货大楼独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1989年11月8日在武汉市工商行政管理局注册登记，总股本为5,008万股。
1997年4月29日，经中国证券监督管理委员会批准，公司向社会公开发行A股4,000万股，并于1997年5月19日在深圳证券交易所挂牌交易。发行A股后，公司总股本为9,008万股。
1998年4月-2010年1月，公司先后通过送转增、配售股权等方式，将总股本升至68,102.15万股。2010年至今，总股本未发生变化。
公司企业法人营业执照注册号为：91420100177682019R。
公司注册资本：681,021,500.00元
注册地点：武汉
组织形式：股份有限公司
总部地址：湖北省武汉市江汉区新华路630号
公司经营范围包括：商业零售及商品的网上销售；农产品加工；日用工业品及塑料制品加工；经营和代理各类商品及技术的进出口业务（不含国家禁止或限制进出口货物或技术）；对房地产业、对酒店餐饮业、对商务服务业、对软件业及农业的项目投资与资产管理；法律法规禁止的不得经营；须经审批的在批准后方可经营；法律法规未规定审批的企业可自行开展经营活动（以上经营范围中，国家有专项规定的凭许可证在核定的范围期限内方可经营）。
公司的第一大表决权股东：武汉商联（集团）股份有限公司。
财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：本财务报告于2022年8月25日经公司第十届董事会第十六次会议批准报出。
截至2022年6月30日，本公司纳入合并范围的子公司共9户，详见本报告九、“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本财务报告五、34“其他重要的会计政策和会计估计”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本财务报告五、36“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及母公司2022年6月30日的财务状况及2022年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及母公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本报告五、6“合并财务报表的编制方法”
（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本报告五、17“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本报告五、17“长期股权投资”或本报告、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本报告五、17“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本报告五、17“长期股权投资”（2）
②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中
股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公
允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 |
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
应收账款：
| 应收账款： | |
| 应收账款组合1 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
应收账款组合2
| 应收账款组合2 | 本组合为公司已获得收款保证的款项 |
| 合同资产： | |
| 合同资产组合 | 本组合以账龄作为信用风险特征 |
③其他应收款及合同资产
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类保证金、押金、代垫社保款、员工借支款及其他已获得收款保证的无信用风险应收款项 |
| 其他应收款组合2 | 本组合为未逾期，但存在一定信用风险或无法判断是否存在信用风险，没有客观证据表明会发生损失的应收款项 |
12、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本报告五、10“金融工具”及报告五、11“金融资产减值”。
13、存货
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求
（1）存货的分类
存货主要包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、开发成本、开发产品。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按先进先出法或加权平均法确定发出存货的实际成本。房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时根据实际使用次数采用分次摊销法进行摊销、包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
14、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见本报告五、11“金融资产减值”
15、合同成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
16、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表
日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
17、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见本报告五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权
投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本报告五、6“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本报告五、23“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
19、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 45 | 3% | 2.16% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 10 | 3% | 9.70% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 15 | 3% | 6.47% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 14 | 3% | 6.93% |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 10 | 0 | 10% |
| 电脑设备 | 年限平均法 | 5 | 3% | 19.40% |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本报告五、23“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。20、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本报告五、23“长期资产减值”。
21、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本报告五、23“长期资产减值”。
23、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
24、长期待摊费用
本公司将已经发生的但应由本期和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
25、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司
在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
27、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
28、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
29、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本报告
五、21“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。30、收入公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求
收入，是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹
象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司向客户提供劳务，因在本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为产出法，具体根据完工百分比确定。
31、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
33、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（2）本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
①初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本报告五、19“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，
并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（3）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
①经营租赁
本公司采用其他系统、合理的摊销方法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（4）新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理
本公司的全部租赁合同，只要符合《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会[2020]10号）、《关于调整〈新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定〉适用范围的通知》（财会[2021]9号）适用范围和条件的（即，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变；减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额；综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化），其租金减免、延期支付等租金减让，自2021年1月1日起均采用如下简化方法处理：
本公司作为承租人：
继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用，将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期
间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
本公司作为出租人：
对于经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
34、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本报告五、16“持有待售资产”相关描述。
（2）回购股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
（3）会员消费积分、积分兑换的会计核算方法和账务处理方式
本公司各实体经营公司为稳定顾客消费，规定按一定比例对会员消费金额进行积分，会员可用积分兑换礼品或按约定价值换购商品。会员用积分兑换礼品时，本公司将礼品成本计入当期费用；对于附有客户额外购买选择权的销售，本公司评估该选择权属于向客户提供了一项重大权利，作为单项履约义务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，本公司综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。
35、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2）重要会计估计变更
□适用 ?不适用
36、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认
如本报告五、30“收入”所述，本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。
本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的分类
①租赁的识别
本公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
本公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
本公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本公司综合考虑与本公司行使选择权
带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
（3）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（6）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在本报告十一中披露。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入分别按税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 0%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳流转税额 | 25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
2、税收优惠
根据“财税〔2019〕13号”《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所
得额，按20%的税率缴纳企业所得税。对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据“财政部 税务总局公告2021年第12号”《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 30,430,854.67 | 41,798,512.70 |
| 银行存款 | 1,531,897,334.04 | 1,033,542,489.87 |
| 其他货币资金 | 91,577,499.53 | 87,241,678.79 |
| 合计 | 1,653,905,688.24 | 1,162,582,681.36 |
注1：截止至2022年6月30日，本公司的所有权受到限制的货币资金详见本报告七52、所有权或使用权受限的资产；注2：截止至2022年6月30日，本公司无存放于境外的货币资金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 615,977.39 | |
| 合计 | 615,977.39 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2）期末已质押的应收票据
无
（3）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据
无
（4）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
（5）本期实际核销的应收票据
无
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 236,406,885.35 | 100.00% | 17,238,226.06 | 7.29% | 219,168,659.29 | 164,143,934.25 | 100.00% | 13,764,347.19 | 8.39% | 150,379,587.06 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收账款组合1 | 236,406,885.35 | 100.00% | 17,238,226.06 | 7.29% | 219,168,659.29 | 164,143,934.25 | 100.00% | 13,764,347.19 | 8.39% | 150,379,587.06 |
| 合计 | 236,406,885.35 | 17,238,226.06 | 219,168,659.29 | 164,143,934.25 | 13,764,347.19 | 150,379,587.06 | ||||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 230,449,066.66 | 11,454,436.54 | 5.00% |
| 1年至2年（含2年） | 134,896.31 | 12,423.95 | 9.21% |
| 2年至3年（含3年） | 51,927.62 | 15,432.89 | 29.72% |
| 3年至4年（含4年） | 49,907.48 | 34,845.40 | 69.82% |
| 4至5年（含5年） | 36,033.09 | 36,033.09 | 100.00% |
| 5年以上 | 5,685,054.19 | 5,685,054.19 | 100.00% |
| 合计 | 236,406,885.35 | 17,238,226.06 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 230,449,066.66 |
| 1至2年 | 134,896.31 |
| 2至3年 | 51,927.62 |
| 3年以上 | 5,770,994.76 |
| 3至4年 | 49,907.48 |
| 4至5年 | 36,033.09 |
| 5年以上 | 5,685,054.19 |
| 合计 | 236,406,885.35 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 13,764,347.19 | 3,473,878.87 | 17,238,226.06 | |||
| 合计 | 13,764,347.19 | 3,473,878.87 | 17,238,226.06 | |||
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为25,223,817.81元，占应收账款期末余额合计数的比例为10.67%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为1,261,190.89元。
（5）应收账款期末余额中应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方的款项详见本报告十二、“关联方及关联交易”。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 261,481,021.74 | 99.95% | 230,159,596.99 | 99.93% |
| 1至2年 | 129,456.03 | 0.04% | 129,807.37 | 0.06% |
| 3年以上 | 9,100.00 | 0.01% | 19,006.91 | 0.01% |
| 合计 | 261,619,577.77 | 230,308,411.27 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：截至报告期末本公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为64,202,719.30元，占预付账款年末余额合计数的比例为24.54%。
（3）预付账款期末余额中预付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方的款项详见本报告十二、“关联方及关联交易”。
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 44,887,568.35 | 40,726,686.73 |
| 合计 | 44,887,568.35 | 40,726,686.73 |
（1）其他应收款
①其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 37,075,038.27 | 37,084,068.68 |
| 备用金借支 | 1,665,187.11 | 1,144,600.42 |
| 对关联公司的应收款 | 296,629.44 | 154,798.72 |
| 对非关联公司的应收款 | 35,052,442.90 | 35,860,460.38 |
| 合计 | 74,089,297.72 | 74,243,928.20 |
②坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 24,177,535.29 | 9,339,706.18 | 33,517,241.47 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 676,487.90 | 676,487.90 | ||
| 本期转回 | 4,992,000.00 | 4,992,000.00 | ||
| 2022年6月30日余额 | 24,854,023.19 | 4,347,706.18 | 29,201,729.37 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 □不适用 公司本期收回武汉工人文化宫账龄为4至5年的其他应收款6,240,000元，将已计提的信用减值损失4,992,000元转回。按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 30,135,269.69 |
| 1至2年 | 8,136,201.26 |
| 2至3年 | 4,474,392.79 |
| 3年以上 | 31,343,433.98 |
| 3至4年 | 6,741,018.70 |
| 4至5年 | 2,696,843.00 |
| 5年以上 | 21,905,572.28 |
| 合计 | 74,089,297.72 |
③本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 33,517,241.47 | 676,487.90 | 4,992,000.00 | 29,201,729.37 | ||
| 合计 | 33,517,241.47 | 676,487.90 | 4,992,000.00 | 29,201,729.37 | ||
④本期实际核销的其他应收款情况
无
⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 武汉新华兆龙大酒店有限公司 | 对非关联公司的应收款 | 5,165,171.46 | 5年以上 | 6.97% | 5,165,171.46 |
| 襄阳市银河装饰城有限公司 | 对非关联公司的应收款 | 4,730,000.00 | 5年以上 | 6.38% | 4,730,000.00 |
| 武汉新华商业大楼股份有限公司 | 对非关联公司的应收款 | 2,496,282.80 | 5年以上 | 3.37% | 2,496,282.80 |
| 武汉东呈天下酒店管理有限公司 | 对非关联公司的应收款 | 1,521,640.18 | 1年以内 | 2.05% | 76,082.01 |
| 北京京汉宾馆有限责任公司 | 对非关联公司的应收款 | 1,502,667.75 | 5年以上 | 2.03% | 1,502,667.75 |
| 合计 | 15,415,762.19 | 20.80% | 13,970,204.02 |
⑥其他应收款期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项，其他应收款期末余额中其他关联方的款项详见本报告十二、“关联方及关联交易”。
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合 | 账面价值 | |
| 同履约成本减值准备 | 同履约成本减值准备 | |||||
| 原材料 | 22,313,851.40 | 22,313,851.40 | 17,026,631.74 | 17,026,631.74 | ||
| 库存商品 | 1,249,055,532.70 | 1,249,055,532.70 | 1,621,408,040.00 | 1,621,408,040.00 | ||
| 包装物及低值易耗品 | 67,960,882.20 | 67,960,882.20 | 76,511,437.03 | 76,511,437.03 | ||
| 开发产品 | 31,957,697.48 | 31,957,697.48 | 31,957,697.48 | 31,957,697.48 | ||
| 合计 | 1,371,287,963.78 | 1,371,287,963.78 | 1,746,903,806.25 | 1,746,903,806.25 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
本公司依据存货可变现净值低于账面余额的差额计提存货跌价准备。期末经减值测试未发现存货存在减值，故未计提跌价准备。
（3）已完工开发产品
| 项目名称 | 竣工时间 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 年末余额 | 跌价准备 |
| 钟祥置业综合工程-住宅车库 | 2015.06 | 31,957,697.48 | 31,957,697.48 |
合 计
| 合 计 | 31,957,697.48 | 31,957,697.48 |
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留待抵扣增值税 | 19,545,024.19 | 45,665,776.19 |
| 预缴企业所得税 | 1,154,265.18 | 16,322,223.95 |
| 合计 | 20,699,289.37 | 61,988,000.14 |
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 武汉东湖百瑞股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 95,509,043.49 | 8,450,878.71 | 103,959,922.20 | ||||||||
| 湖北永辉中百超市有限公司 | |||||||||||
| 供销中百支付有限公司 | 39,843,747.48 | 63,071.77 | 39,906,819.25 | ||||||||
| 武汉科德冷冻食品有限公司 | 28,629,794.91 | 36,777.41 | 28,666,572.32 | ||||||||
| 湖北中百汇通百货有限 | |||||||||||
| 责任公司 | |||||||||||
| 武汉市江岸区华创小额贷款有限公司 | 22,179,079.38 | 304,728.51 | 22,483,807.89 | ||||||||
| 湖北中部百货有限责任公司 | |||||||||||
| 湖北交投中百商业管理有限公司 | 15,071,434.48 | -1,344,915.75 | 13,726,518.73 | ||||||||
| 武汉唐肴鲜生食品有限公司 | 10,501,760.99 | 364,845.62 | 10,866,606.61 | ||||||||
| 小计 | 211,734,860.73 | 7,875,386.27 | 219,610,247.00 | ||||||||
| 合计 | 211,734,860.73 | 7,875,386.27 | 219,610,247.00 |
9、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 武汉爱家爱商贸有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 江苏高能时代在线股份有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 武汉富商实业有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 武汉青大药业股份有限公司 | ||
| 武汉新华兆龙大酒店有限公司 | ||
| 武汉东湖盛景股权投资基金管理有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 湖北荆楚粮油股份有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 合计 | 3,700,000.00 | 3,700,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 武汉爱家爱商贸有限公司 | 战略投资考虑 | |||||
| 江苏高能时代在线股份有限公司 | 战略投资考虑 | |||||
| 武汉富商实业有限公司 | 战略投资考虑 | |||||
| 武汉青大药业股份有限公司 | 150,000.00 | 战略投资考虑 | ||||
| 武汉新华兆龙大酒店有限公司 | 5,940,000.00 | 战略投资考虑 | ||||
| 武汉东湖盛景股权投资基金管理有限公司 | 战略投资考虑 | |||||
| 湖北荆楚粮油股份有限公司 | 战略投资考虑 | |||||
| 合 计 | 6,090,000.00 |
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 58,053,354.71 | 8,396,000.00 | 66,449,354.71 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 58,053,354.71 | 8,396,000.00 | 66,449,354.71 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 20,655,042.31 | 2,345,941.78 | 23,000,984.09 | |
| 2.本期增加金额 | 644,315.82 | 105,831.96 | 750,147.78 | |
| （1）计提或摊销 | 644,315.82 | 105,831.96 | 750,147.78 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 21,299,358.13 | 2,451,773.74 | 23,751,131.87 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 36,753,996.58 | 5,944,226.26 | 42,698,222.84 | |
| 2.期初账面价值 | 37,398,312.40 | 6,050,058.22 | 43,448,370.62 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
注1：投资性房地产未设立抵押。注2：期末无减值迹象，投资性房地产未计提减值准备。
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 4,538,318,473.83 | 4,629,661,201.98 |
| 合计 | 4,538,318,473.83 | 4,629,661,201.98 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输设备 | 固定资产装修 | 电脑设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 4,183,384,877.00 | 994,031,678.02 | 825,086,659.15 | 34,011,735.72 | 393,898,810.55 | 123,567,768.52 | 6,553,981,528.96 |
| 2.本期增加金额 | 881,564.07 | 26,156,860.35 | 5,718,146.32 | 340,700.99 | 3,534,722.48 | 9,811,074.41 | 46,443,068.62 |
| （1）购置 | 21,446,844.42 | 5,629,124.49 | 340,700.99 | 3,534,722.48 | 8,506,207.20 | 39,457,599.58 | |
| （2）在建工程转入 | 881,564.07 | 4,710,015.93 | 89,021.83 | 1,304,867.21 | 6,985,469.04 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 6,250,832.63 | 4,181,613.38 | 1,916,465.31 | 1,270,280.28 | 13,619,191.60 | ||
| （1）处置或报废 | 6,250,832.63 | 4,181,613.38 | 1,916,465.31 | 1,270,280.28 | 13,619,191.60 | ||
| 4.期末余额 | 4,184,266,441.07 | 1,013,937,705.74 | 826,623,192.09 | 32,435,971.40 | 397,433,533.03 | 132,108,562.65 | 6,586,805,405.98 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 750,364,418.82 | 504,691,997.11 | 410,654,362.37 | 19,514,671.83 | 153,441,892.38 | 79,933,956.32 | 1,918,601,298.83 |
| 2.本期增加金额 | 42,495,662.81 | 38,293,334.45 | 25,359,426.87 | 1,198,703.44 | 19,811,436.54 | 8,007,848.31 | 135,166,412.42 |
| （1）计提 | 42,495,662.81 | 38,293,334.45 | 25,359,426.87 | 1,198,703.44 | 19,811,436.54 | 8,007,848.31 | 135,166,412.42 |
| 3.本期减少金额 | 5,143,127.70 | 3,208,860.01 | 1,417,202.66 | 1,230,596.87 | 10,999,787.24 | ||
| （1）处置或报废 | 5,143,127.70 | 3,208,860.01 | 1,417,202.66 | 1,230,596.87 | 10,999,787.24 | ||
| 4.期末余额 | 792,860,081.63 | 537,842,203.86 | 432,804,929.23 | 19,296,172.61 | 173,253,328.92 | 86,711,207.76 | 2,042,767,924.01 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 1,039,939.20 | 4,155,565.82 | 228,242.89 | 295,280.24 | 5,719,028.15 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 20.01 | 20.01 | |||||
| （1）处置或报废 | 20.01 | 20.01 | |||||
| 4.期末余额 | 1,039,939.20 | 4,155,565.82 | 228,242.89 | 295,260.23 | 5,719,008.14 | ||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 3,391,406,359.44 | 475,055,562.68 | 389,662,697.04 | 12,911,555.90 | 224,180,204.11 | 45,102,094.66 | 4,538,318,473.83 |
| 2.期初账面价值 | 3,433,020,458.18 | 488,299,741.71 | 410,276,730.96 | 14,268,821.00 | 240,456,918.17 | 43,338,531.96 | 4,629,661,201.98 |
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
无
（4）所有权或使用权受限制的固定资产情况
无
（5）固定资产其他事项说明
本报告期内，除已计提减值准备资产，其他固定资产未发生减值迹象。
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 21,290,570.16 | 23,664,442.33 |
| 合计 | 21,290,570.16 | 23,664,442.33 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 江夏生鲜基地零星工程 | 1,474,826.05 | 1,474,826.05 | 5,107,091.82 | 5,107,091.82 | ||
| 百货门店建设装修改造工程 | 13,001,700.73 | 13,001,700.73 | 12,162,532.35 | 12,162,532.35 | ||
| 数据中心平台建设项目 | 6,187,270.99 | 6,187,270.99 | 6,187,270.99 | 6,187,270.99 | ||
| 其他零星工程 | 626,772.39 | 626,772.39 | 207,547.17 | 207,547.17 | ||
| 合计 | 21,290,570.16 | 21,290,570.16 | 23,664,442.33 | 23,664,442.33 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 数据中心平台建设项目 | 30,898,300.00 | 6,187,270.99 | 6,187,270.99 | 20.02% | 20% | 其他 | ||||||
| 合计 | 30,898,300.00 | 6,187,270.99 | 6,187,270.99 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
13、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 3,458,144,272.07 | 3,458,144,272.07 |
| 2.本期增加金额 | 28,396,258.00 | 28,396,258.00 |
| 3.本期减少金额 | 54,287,376.78 | 54,287,376.78 |
| 4.期末余额 | 3,432,253,153.29 | 3,432,253,153.29 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 410,435,395.81 | 410,435,395.81 |
| 2.本期增加金额 | 232,084,139.48 | 232,084,139.48 |
| （1）计提 | 232,084,139.48 | 232,084,139.48 |
| 3.本期减少金额 | 7,259,325.69 | 7,259,325.69 |
| （1）处置 | 7,259,325.69 | 7,259,325.69 |
| 4.期末余额 | 635,260,209.60 | 635,260,209.60 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 2,796,992,943.69 | 2,796,992,943.69 |
| 2.期初账面价值 | 3,047,708,876.26 | 3,047,708,876.26 |
14、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 490,792,737.90 | 490,792,737.90 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）购置 | ||||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 490,792,737.90 | 490,792,737.90 | ||
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 138,585,510.73 | 138,585,510.73 |
| 2.本期增加金额 | 5,768,432.52 | 5,768,432.52 | ||
| （1）计提 | 5,768,432.52 | 5,768,432.52 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 144,353,943.25 | 144,353,943.25 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 346,438,794.65 | 346,438,794.65 | ||
| 2.期初账面价值 | 352,207,227.17 | 352,207,227.17 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
（3）使用寿命不确定的无形资产情况
无
（4）所有权或使用权受限制的无形资产情况
无
（5）无形资产其他事项说明
无形资产年末余额未发生减值迹象
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 中百仓储超市有限公司 | 11,731,645.98 | 11,731,645.98 | ||
| 武汉青山商场股份有限公司 | 17,635,250.60 | 17,635,250.60 | ||
| 湖北中汇米业有限公司 | 1,641,665.39 | 1,641,665.39 | ||
| 武汉汉鹏物流发展有限责任公司 | 644,496.60 | 644,496.60 | ||
| 合计 | 31,653,058.57 | 31,653,058.57 |
注1：商誉均系由于非同一控制下企业合并过程中合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额而形成；
注2：中百超市有限公司被中百仓储超市有限公司吸收合并，原中百超市有限公司的商誉由中百仓储超市有限公司承担。
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 中百仓储超市有限公司 | 11,731,645.98 | 11,731,645.98 | ||
| 湖北中汇米业有限公司 | 1,641,665.39 | 1,641,665.39 | ||
| 合计 | 13,373,311.37 | 13,373,311.37 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司对武汉青山商场股份有限公司商誉的可收回金额按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司对该商誉相关资产组组合采用公允价值减去处置费用后的净额来评估资产组组合的可收回金额，对于该商誉相关资产组组合公允价值的确定选用成本法基于公允价值进行估值。
本公司对武汉汉鹏物流发展有限责任公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的未来5年期盈利预测为基础。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
16、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 仓储卖场改造支出 | 566,871,606.50 | 14,667,330.59 | 43,936,981.47 | 537,601,955.62 | |
| 便民门店改造支出 | 57,068,853.39 | 6,743,416.07 | 11,373,411.74 | 52,438,857.72 | |
| 百货卖场改造支出 | 56,832,653.22 | 4,269,204.71 | 4,158,140.54 | 56,943,717.39 | |
| 物流中心改造支出 | 20,204,795.62 | 488,644.11 | 1,709,022.57 | 18,984,417.16 | |
| 阳逻基地厂区改造 | 4,075,879.70 | 185,248.89 | 3,890,630.81 | ||
| 钟祥置业改造支出 | 1,185,343.01 | 81,084.60 | 1,104,258.41 | ||
| 生鲜基地改造工程 | 1,130,069.25 | 4,720,675.32 | 320,200.24 | 5,530,544.33 | |
| 办公室装修改造支出 | 1,567,432.77 | 36,657.76 | 1,530,775.01 | ||
| 合计 | 707,369,200.69 | 32,456,703.57 | 61,800,747.81 | 678,025,156.45 |
注：仓储卖场改良支出本期增加，主要是新开门店装修支出及其他门店营业改造支出。
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,554,518.91 | 388,629.72 | 1,554,518.91 | 388,629.72 |
| 应收账款坏账准备 | 25,680,630.51 | 6,411,729.91 | 25,680,630.51 | 6,411,729.91 |
| 预提费用 | 53,668,994.77 | 13,417,248.69 | 53,668,994.77 | 13,417,248.69 |
| 合计 | 80,904,144.19 | 20,217,608.32 | 80,904,144.19 | 20,217,608.32 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产一次性扣除 | 221,166,981.84 | 55,291,745.47 | 221,166,981.84 | 55,291,745.47 |
| 合计 | 221,166,981.84 | 55,291,745.47 | 221,166,981.84 | 55,291,745.47 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 508,432,770.15 | 522,404,708.02 |
| 应收账款坏账准备 | 20,759,324.92 | 21,600,958.15 |
| 资产减值准备 | 4,111,369.14 | 4,111,389.15 |
| 合计 | 533,303,464.21 | 548,117,055.32 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年到期 | 101,463,492.80 | ||
| 2023年到期 | 78,770,505.62 | 80,850,558.27 | |
| 2024年到期 | 96,367,965.64 | 104,261,860.90 | |
| 2025年到期 | 111,063,186.17 | 120,708,391.58 | |
| 2026年到期 | 114,106,376.43 | 115,120,404.47 | |
| 2027年到期 | 108,124,736.29 | ||
| 合计 | 508,432,770.15 | 522,404,708.02 |
18、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程及设备款 | 14,691,903.11 | 14,691,903.11 | 10,432,999.70 | 10,432,999.70 | ||
| 合计 | 14,691,903.11 | 14,691,903.11 | 10,432,999.70 | 10,432,999.70 | ||
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 1,391,798,970.63 | 1,098,127,142.54 |
| 合计 | 1,391,798,970.63 | 1,098,127,142.54 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无20、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 186,399,398.08 | 220,341,627.95 |
| 合计 | 186,399,398.08 | 220,341,627.95 |
注：于2022年6月30日无已到期未支付的应付票据。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 139,140,456.54 | 107,382,621.04 |
| 应付货款 | 1,798,696,201.50 | 2,065,125,210.32 |
| 合计 | 1,937,836,658.04 | 2,172,507,831.36 |
注1：应付账款年末余额无账龄超过1年的重要应付账款。
注2：应付账款期末余额中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位和其他关联方的款项详见本报告十二、“关联方及关联交易”。
22、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金及其他款项 | 5,604,167.39 | 6,512,826.22 |
| 合计 | 5,604,167.39 | 6,512,826.22 |
23、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收消费卡款及团购款 | 2,068,221,147.15 | 2,036,713,662.49 |
| 合计 | 2,068,221,147.15 | 2,036,713,662.49 |
24、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 58,593,498.49 | 726,427,312.78 | 737,912,807.93 | 47,108,003.34 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 9,061.21 | 80,063,028.85 | 80,072,090.06 | |
| 三、辞退福利 | 866,491.71 | 866,491.71 | ||
| 合计 | 58,602,559.70 | 807,356,833.34 | 818,851,389.70 | 47,108,003.34 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 56,076,632.08 | 622,459,704.13 | 633,651,436.62 | 44,884,899.59 |
| 2、职工福利费 | 19,859,409.07 | 19,859,409.07 | ||
| 3、社会保险费 | 4,876.40 | 44,250,115.05 | 44,254,991.45 | |
| 其中：医疗保险费 | 4,640.59 | 42,635,153.14 | 42,639,793.73 | |
| 工伤保险费 | 235.81 | 1,324,439.90 | 1,324,675.71 | |
| 生育保险费 | 290,522.01 | 290,522.01 | ||
| 4、住房公积金 | 37,096,646.08 | 37,096,646.08 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,511,990.01 | 2,761,438.45 | 3,050,324.71 | 2,223,103.75 |
| 合计 | 58,593,498.49 | 726,427,312.78 | 737,912,807.93 | 47,108,003.34 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,683.20 | 76,718,787.39 | 76,727,470.59 | |
| 2、失业保险费 | 378.01 | 3,344,241.46 | 3,344,619.47 | |
| 合计 | 9,061.21 | 80,063,028.85 | 80,072,090.06 |
注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。本公司本年度因解除劳动关系所提供辞退福利为866,491.71元，期末无应付未付金额。
25、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 20,563,288.00 | 28,136,787.88 |
| 消费税 | 868,347.70 | 948,085.98 |
| 企业所得税 | 5,551,787.89 | 6,681,716.66 |
| 个人所得税 | 1,786,679.88 | 2,324,293.06 |
| 城市维护建设税 | 2,529,829.87 | 2,673,292.03 |
| 营业税 | 2,488,114.93 | 2,488,114.93 |
| 房产税 | 6,339,589.10 | 7,042,389.36 |
| 土地使用税 | 2,465,336.46 | 2,517,360.05 |
| 印花税 | 410,716.68 | 1,236,211.84 |
| 教育费附加 | 1,076,601.95 | 1,121,840.18 |
| 城市堤防费 | 66,145.56 | 66,145.57 |
| 地方教育附加 | 1,091,029.20 | 1,120,868.37 |
| 其他税种 | 909.18 | 8,303.81 |
| 合计 | 45,238,376.40 | 56,365,409.72 |
26、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 903,803.18 | 903,803.18 |
| 其他应付款 | 332,201,196.29 | 327,829,363.64 |
| 合计 | 333,104,999.47 | 328,733,166.82 |
（1）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 903,803.18 | 903,803.18 |
| 合计 | 903,803.18 | 903,803.18 |
（2）其他应付款
按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 142,527,058.88 | 142,013,443.88 |
| 工程尾款 | 6,600,906.35 | 2,227,829.90 |
| 对关联方资金往来 | 66,417.00 | 66,417.13 |
| 资金往来 | 183,006,814.06 | 183,521,672.73 |
| 合计 | 332,201,196.29 | 327,829,363.64 |
注1：截至报告期末本公司无账龄超过1年的重要其他应付款。注2：其他应付款期末余额中其他关联方的款项详见报告十二、“关联方及关联交易”。
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 524,036,879.94 | 547,504,990.31 |
| 合计 | 524,036,879.94 | 547,504,990.31 |
28、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 213,440,948.97 | 211,286,266.73 |
| 合计 | 213,440,948.97 | 211,286,266.73 |
29、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物 | 2,885,965,090.63 | 3,070,218,531.48 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -524,036,879.94 | -547,504,990.31 |
| 合计 | 2,361,928,210.69 | 2,522,713,541.17 |
30、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 5,385,424.67 | 722,971.14 | 4,662,453.53 | ||
| 合计 | 5,385,424.67 | 722,971.14 | 4,662,453.53 |
（2）收到政府补助形成的递延收益
| 项目 | 年初余额 | 本期新增补助金额 | 本期摊销金额 | 其他变动 | 年末余额 |
| 一、与收益相关的政府补助 | |||||
| 二、与资产相关的政府补助 | |||||
| 1.物流配送中心 | 1,100,000.00 | 200,000.00 | 900,000.00 | ||
| 2.智能物流信息服务项目 | 1,633,333.33 | 280,000.00 | 1,353,333.33 | ||
| 3.钟祥购物中心电力专线 | 1,343,653.84 | 94,846.14 | 1,248,807.70 | ||
| 4.物流标准化项目 | 1,308,437.50 | 148,125.00 | 1,160,312.50 | ||
| 小计 | 5,385,424.67 | 722,971.14 | 4,662,453.53 | ||
| 合计 | 5,385,424.67 | 722,971.14 | 4,662,453.53 |
注1：2012年，本公司下属重庆中百仓储超市有限公司收到重庆市渝北区财政局拨付2010年重庆市第二批物流业调整和振兴项目资金400.00万元，专项用于物流配送中心项目建设。该项目已于2014年9月完工验收，本公司收到该项政府补助当月计入递延收益，按照以下摊销方法按月结转其他收益补贴收入。
政府补助分摊方法如下：
| 与补助相关资产类别 | 确认递延收益金额(元) | 会计政策资产剩余折旧年限 | 每年应分摊递延收益(元) |
固定资产-通用设备
| 固定资产-通用设备 | 4,000,000.00 | 10 | 400,000.00 |
注2：2013年-2015年，本公司收到现代物流发展扶持资金560.00万元，专用于武汉中百云电子商务有限公司智能物流信息服务项目商品RFID应用系统及门店电子价签应用系统建设。该项目已于2014
年5月完工验收，本公司收到该项政府补助当月计入递延收益，按照以下摊销方法按月结转其他收益补贴收入。
政府补助分摊方法如下：
| 与补助相关资产类别 | 确认递延收益金额(元) | 会计政策资产剩余折旧年限 | 每年应分摊递延收益(元) |
| 固定资产-通用设备 | 5,600,000.00 | 10 | 560,000.00 |
注3：2016年2月，本公司下属中百集团钟祥置业有限公司收到钟祥购物中心项目专线架设补贴
411.00万元，用于钟祥购物中心项目电力专线架设。该项目已于2014年完工，扣除占项目40%比例的商品房对应电力专线架设补贴金额164.40万元，剩余部分246.60万元在收到该项政府补助当月计入递延收益，按照以下摊销方法按月结转其他收益补贴收入。
政府补助分摊方法如下：
| 与补助相关资产类别 | 确认递延收益金额(元) | 会计政策资产剩余折旧年限 | 每年应分摊递延收益(元) |
| 固定资产-专用设备 | 2,466,000.00 | 13 | 189,692.30 |
注4：2018年6月，本公司下属中百物流配送有限公司收到物流标准化试点项目专项补贴237.00万元，专项用于物流配送中心项目建设。该项目已于2016年7月完工验收，本公司收到该项政府补助当月计入递延收益，按照以下摊销方法按月结转其他收益补贴收入。
政府补助分摊方法如下：
| 与补助相关资产类别 | 确认递延收益金额(元) | 会计政策资产剩余折旧年限 | 每年应分摊递延收益(元) |
| 固定资产-通用设备 | 2,370,000.00 | 8 | 296,250.00 |
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 681,021,500.00 | 681,021,500.00 | |||||
32、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,004,578,236.58 | 1,004,578,236.58 | ||
| 其他资本公积 | 426,816.58 | 426,816.58 | ||
| 合计 | 1,005,005,053.16 | 1,005,005,053.16 |
33、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份 | 170,072,653.04 | 170,072,653.04 | ||
| 合计 | 170,072,653.04 | 170,072,653.04 |
注：2019年12月16日，本公司第九届董事会第十九次会议决议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股份的方案》，回购的股份将全部用于股权激励或者员工持股计划。公司于2019年
12月27日首次通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式实施了本次回购方案，2020年4月27日，公司董事会审议通过了《关于终止回购公司股份的议案》。截止2022年6月30日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份数量为24,992,014.00股，约占公司目前总股本的比例为
3.67%，成交总金额为170,072,653.04元。
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -137,775.00 | -137,775.00 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -137,775.00 | -137,775.00 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -137,775.00 | -137,775.00 | ||||||
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 214,464,884.02 | 214,464,884.02 | ||
| 任意盈余公积 | 227,796,342.59 | 227,796,342.59 | ||
| 合计 | 442,261,226.61 | 442,261,226.61 |
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,115,721,898.71 | 1,171,006,056.40 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,115,721,898.71 | 1,171,006,056.40 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -39,662,819.84 | 7,721,313.81 |
| 应付普通股股利 | 32,801,474.30 | |
| 期末未分配利润 | 1,076,059,078.87 | 1,145,925,895.91 |
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,620,401,451.78 | 4,626,206,498.49 | 5,724,335,603.63 | 4,682,716,219.99 |
| 其他业务 | 619,472,732.95 | 67,925,635.25 | 610,090,333.84 | 64,918,385.26 |
| 合计 | 6,239,874,184.73 | 4,694,132,133.74 | 6,334,425,937.47 | 4,747,634,605.25 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 超市 | 百货 | 其他 | 抵消 | 合计 |
| 其中： | |||||
| 商品销售收入 | 5,362,347,163.35 | 36,275,767.80 | 515,979,406.01 | 294,200,885.38 | 5,620,401,451.78 |
| 其他收入 | 531,342,183.56 | 85,707,952.23 | 48,476,783.62 | 46,054,186.46 | 619,472,732.95 |
| 按经营地区分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 湖北地区 | 5,677,234,457.24 | 121,983,720.03 | 564,456,189.63 | 331,514,433.78 | 6,032,159,933.12 |
| 重庆地区 | 77,320,561.17 | 77,320,561.17 | |||
| 湖南地区 | 139,134,328.50 | 8,740,638.06 | 130,393,690.44 | ||
| 合计 | 5,893,689,346.91 | 121,983,720.03 | 564,456,189.63 | 340,255,071.84 | 6,239,874,184.73 |
38、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 6,354,955.08 | 5,611,204.92 |
| 城市维护建设税 | 10,014,853.43 | 8,975,028.08 |
| 教育费附加 | 4,406,857.58 | 3,941,121.36 |
| 房产税 | 14,701,479.05 | 12,778,406.66 |
| 土地使用税 | 2,383,930.74 | 2,376,806.64 |
| 车船使用税 | 32,267.04 | 37,062.55 |
| 印花税 | 1,959,016.61 | 2,549,216.85 |
| 地方教育发展费 | 2,937,494.40 | 2,607,181.01 |
| 环境保护税 | 17,297.00 | 17,583.65 |
| 残保金 | 27,489.38 | 38,000.00 |
| 合计 | 42,835,640.31 | 38,931,611.72 |
注：主要税金及附加的计缴标准详见本报告六、税项。
39、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 581,959,845.55 | 630,362,891.64 |
| 租赁相关 | 230,155,400.62 | 229,576,106.60 |
| 水电费 | 102,006,663.48 | 91,582,549.32 |
| 折旧费 | 61,798,373.48 | 64,519,827.83 |
| 长期待摊费用摊销 | 57,818,510.17 | 61,182,949.09 |
| 保洁费 | 25,657,596.38 | 33,457,485.94 |
| 宣传费 | 86,239,498.00 | 74,012,751.37 |
| 广告费 | 1,030,131.90 | 578,573.18 |
| 差旅费 | 2,144,634.16 | 2,723,971.01 |
| 存储及包装费 | 17,038,229.08 | 25,339,915.26 |
| 其他 | 57,098,520.47 | 51,732,289.85 |
| 合计 | 1,222,947,403.29 | 1,265,069,311.09 |
40、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 139,488,665.55 | 126,491,897.26 |
| 修理费 | 16,400,962.27 | 24,362,060.11 |
| 折旧费 | 18,859,307.01 | 18,957,615.91 |
| 邮电费 | 2,918,642.16 | 4,262,128.62 |
| 印刷费 | 860,716.46 | 775,100.27 |
| 零星购置费 | 1,333,693.68 | 1,315,699.64 |
| 低值易耗品摊销 | 1,461,871.12 | 1,298,241.07 |
| 误餐费 | 387,483.26 | 445,550.94 |
| 业务招待费 | 429,994.66 | 724,069.52 |
| 水电费 | 8,213,671.40 | 7,359,593.16 |
| 租赁相关 | 7,045,606.70 | 3,526,209.04 |
| 无形资产摊销 | 5,197,940.48 | 5,213,287.51 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,046,277.44 | 3,404,502.12 |
| 其他 | 34,379,268.09 | 32,505,813.62 |
| 合计 | 240,024,100.28 | 230,641,768.79 |
41、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬费用 | 9,086,258.15 | 3,814,880.20 |
| 材料 | 3,208,836.00 | |
| 其他 | 4,418,897.71 | 1,794,088.52 |
| 合计 | 16,713,991.86 | 5,608,968.72 |
42、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 76,947,557.86 | 49,374,764.06 |
| 减：利息收入 | 24,072,646.30 | 9,643,496.44 |
| 其他 | 10,646,481.82 | 10,161,454.55 |
| 合计 | 63,521,393.38 | 49,892,722.17 |
43、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 15,359,809.45 | 49,489,309.08 |
| 个税手续费返还 | 91,464.56 | 76,620.64 |
| 增值税加计扣除 | 117,613.08 | 419,099.60 |
| 合计 | 15,568,887.09 | 49,985,029.32 |
44、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 7,875,386.27 | -15,073,100.24 |
| 合计 | 7,875,386.27 | -15,073,100.24 |
45、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 4,315,512.10 | -54,876.54 |
| 应收账款减值损失 | -3,473,878.87 | -2,771,799.69 |
| 合计 | 841,633.23 | -2,826,676.23 |
注：上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列；
46、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产的利得（损失“-”） | -51,796.69 | 74,914.14 |
47、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废利得合计 | 2,324.00 | 3,388.35 | 2,324.00 |
| 其他 | 1,153,088.97 | 596,132.24 | 1,153,088.97 |
| 合计 | 1,155,412.97 | 599,520.59 | 1,155,412.97 |
48、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失合计 | 1,153,167.41 | 3,076,707.20 | 1,153,167.41 |
| 其他 | 569,431.55 | 810,579.18 | 569,431.55 |
| 合计 | 1,722,598.96 | 3,887,286.38 | 1,722,598.96 |
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 19,267,526.10 | 12,453,764.64 |
| 递延所得税费用 | 123,966.79 | |
| 合计 | 19,267,526.10 | 12,577,731.43 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -16,633,554.22 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 19,267,526.10 |
| 所得税费用 | 19,267,526.10 |
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助及个税手续费返还 | 14,845,915.95 | 48,842,958.57 |
| 利息收入 | 24,072,646.30 | 9,643,496.44 |
| 其他 | 7,393,088.97 | 1,055,649.04 |
| 合计 | 46,311,651.22 | 59,542,104.05 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费 | 30,136,069.79 | 66,092,243.41 |
| 水电天然气费 | 110,220,334.88 | 111,196,425.63 |
| 运输包装费 | 24,886,784.41 | 59,425,947.07 |
| 宣传广告费 | 87,269,629.90 | 74,591,324.55 |
| 邮电费 | 2,918,642.16 | 4,262,128.62 |
| 修理费 | 16,400,962.27 | 24,362,060.11 |
| 办公印刷费 | 1,065,730.01 | 1,078,257.71 |
| 保洁费 | 25,657,596.38 | 46,945,818.98 |
| 差旅招待费 | 2,574,628.82 | 3,448,040.53 |
| 零星购置费 | 4,875,184.46 | 4,741,135.79 |
| 手续费 | 10,646,481.82 | 10,161,454.55 |
| 其他 | 66,496,011.08 | 49,176,343.15 |
| 合计 | 383,148,055.98 | 455,481,180.10 |
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金(三个月以上) | 27,228,646.29 | 31,365,484.29 |
| 合计 | 27,228,646.29 | 31,365,484.29 |
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 长期资产租赁付款金额 | 212,324,360.22 | 189,435,179.44 |
| 回购子公司股权 | 281,889,600.00 | |
| 银行承兑汇票保证金(三个月以上) | 23,400,614.48 | 13,085,662.58 |
| 回购孙公司股权 | 3,500,000.00 | |
| 合计 | 239,224,974.70 | 484,410,442.02 |
51、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -35,901,080.32 | 12,941,619.50 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | -841,633.23 | 2,826,676.23 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 135,916,560.20 | 128,791,601.68 |
| 使用权资产折旧 | 232,084,139.48 | 194,939,635.47 |
| 无形资产摊销 | 5,768,432.52 | 5,768,432.52 |
| 长期待摊费用摊销 | 61,800,747.81 | 65,339,285.03 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 51,796.69 | -74,914.14 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,150,843.41 | 3,073,318.85 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 76,947,557.86 | 49,374,764.06 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,875,386.27 | 15,073,100.24 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 123,966.79 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 375,615,842.47 | 324,849,360.11 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -73,258,313.96 | -50,715,801.37 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -267,822,350.76 | -221,297,289.10 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 503,637,155.90 | 531,013,755.87 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,630,505,073.76 | 1,547,115,071.84 |
| 减：现金的期初余额 | 1,135,354,035.07 | 1,333,415,644.65 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 495,151,038.69 | 213,699,427.19 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,630,505,073.76 | 1,135,354,035.07 |
| 其中：库存现金 | 30,430,854.67 | 41,798,512.70 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,531,897,334.04 | 1,033,542,489.87 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 68,176,885.05 | 60,013,032.50 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,630,505,073.76 | 1,135,354,035.07 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 26,154,603.91 | 23,284,590.26 |
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司期限为4-6个月的票据保证金23,400,614.48元。期末现金及现金等价物余额中母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物金额为期限3个月内的票据保证金。
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 49,555,218.39 | 银行承兑票据保证金 |
| 合计 | 49,555,218.39 |
53、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 市总部经济奖励 | 4,686,122.00 | 其他收益 | 4,686,122.00 |
| 数智云公司总部落户奖励 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 粮食应急保障中心建设资金 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 粮食粮油补贴 | 1,316,000.00 | 其他收益 | 1,316,000.00 |
| 稳岗就业补贴 | 518,963.73 | 其他收益 | 518,963.73 |
| 以工代训 | 468,000.00 | 其他收益 | 468,000.00 |
| 行业发展专项资金 | 485,000.00 | 其他收益 | 485,000.00 |
| 设备补贴款 | 460,000.00 | 其他收益 | 460,000.00 |
| 小进限奖励资金 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 社保就业补贴 | 396,692.54 | 其他收益 | 396,692.54 |
| 试点补助资金 | 380,000.00 | 其他收益 | 380,000.00 |
| 商贸流通产业发展资金 | 301,000.00 | 其他收益 | 301,000.00 |
| 工业投资和技术改造专项补贴资金 | 290,000.00 | 其他收益 | 290,000.00 |
| 盘树湾安置小区经营户关停搬迁补助 | 181,544.00 | 其他收益 | 181,544.00 |
| 职业技能提升补贴 | 157,500.00 | 其他收益 | 157,500.00 |
| 中小企业激励政策奖励 | 146,100.00 | 其他收益 | 146,100.00 |
| 增值税加计扣除 | 117,613.08 | 其他收益 | 117,613.08 |
| 品牌创建补助资金 | 115,000.00 | 其他收益 | 115,000.00 |
| 英才计划项目资助资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 税收奖励 | 91,213.31 | 其他收益 | 91,213.31 |
| 支持实体线上商贸业奖励金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 城市绿配体系建设资金奖补 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 其他 | 53,702.73 | 其他收益 | 53,702.73 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
（1）新设主体
| 名称 | 新纳入合并范围的时间 | 期末净资产 | 合并日至期末净利润 |
| 武汉中鹏物流配送有限公司 | 2022年6月 | 0.00 | 0.00 |
| 武汉中百大厨房供应链有限公司 | 2022年3月 | 48,771,873.30 | -1,228,126.70 |
（2）清算主体
| 名称 | 吸收合并时间 |
| 中百超市有限公司 | 2022年1月 |
| 武汉中百云电子商务有限公司 | 2022年2月 |
注1：本公司全资子公司中百仓储超市有限公司（以下简称“中百仓储”）作为主体吸收合并本公司全资子公司中百超市有限公司（以下简称“中百超市”），吸收合并完成后，中百仓储继续存续。中百超市于2022年1月24日依法注销，中百超市相关人员及全部业务、资产、债权、债务由中百仓储依法继承。注2：本公司全资孙公司武汉汉鹏物流发展有限公司（以下简称“汉鹏物流”)作为主体吸收合并本公司全资子公司武汉中百云电子商务有限公司（以下简称“中百云”)，吸收合并完成后，汉鹏物流继续存续。中百云于2022年2月9日依法注销，中百云资产、债权、债务由汉鹏物流依法继承。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中百仓储超市有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 中百集团武汉生鲜食品加工配送有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 食品加工配送 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉中百物流配送有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 物流配送 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉中百百货有限责任公司 | 武汉市 | 武汉市 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉中百新晨环保包装科技有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 包装制造加工 | 100.00% | 设立 | |
| 中百集团钟祥置业有限公司 | 钟祥市 | 钟祥市 | 房地产及商业 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉数智云科技有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 软件开发及信息技术 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉百融资产运营有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 资产管理 | 100.00% | 设立 | |
| 湖北中汇米业有限公司 | 浠水县 | 浠水县 | 粮食加工零售 | 60.00% | 非同一控制企业合并 | |
注：原武汉中百百货有限责任公司（以下简称“中百百货”）下属子公司武汉中百物业管理有限公司，经公司增资并更名后，由中百百货下属子公司变更为本公司全资子公司武汉百融资产运营有限公司。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| A:孙公司 | ||||
| 1、武汉中百百货有限责任公司下属子公司： | ||||
| 武汉中百工贸电器有限公司 | 49.00% | 1,156,567.85 | 12,638,250.18 | |
| 2、中百仓储超市有限公司下属子公司 | ||||
| 武汉中百便利店有限公司 | 5.03% | 958,888.89 | 15,190,082.55 | |
| 3、中百集团武汉生鲜食品加工配送有限公司 |
| 下属子公司 | ||||
| 武汉中百古唐美膳中央厨房有限责任公司 | 45.00% | 1,985,327.78 | 4,050,000.00 | 8,561,107.76 |
| 武汉中百谷之田食品有限责任公司 | 30.00% | 526,743.32 | 12,095,851.93 | |
| 湖南中百筷肴食品科技有限公司 | 40.00% | -645,049.93 | 9,052,807.77 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 1、孙公司 | ||||||||||||
| 武汉中百工贸电器有限公司 | 142,286,811.57 | 49,397,329.22 | 191,684,140.79 | 114,925,180.31 | 50,966,613.15 | 165,891,793.46 | 138,780,009.21 | 56,467,865.79 | 195,247,875.00 | 116,562,283.63 | 55,253,586.60 | 171,815,870.23 |
| 武汉中百便利店有限公司 | 380,322,817.47 | 296,224,442.53 | 676,547,260.00 | 253,889,989.97 | 120,667,557.35 | 374,557,547.32 | 332,400,431.94 | 323,299,546.77 | 655,699,978.71 | 253,892,160.77 | 118,881,502.51 | 372,773,663.28 |
| 武汉中百古唐美膳中央厨房有限责任公司 | 38,497,947.94 | 23,626,414.44 | 62,124,362.38 | 30,504,214.34 | 12,595,464.14 | 43,099,678.48 | 34,081,627.77 | 25,668,394.28 | 59,750,022.05 | 22,352,572.42 | 13,784,605.24 | 36,137,177.66 |
| 武汉中百谷之田食品有限责任公司 | 44,529,463.83 | 31,498,860.40 | 76,028,324.23 | 17,963,672.64 | 22,076,503.17 | 40,040,175.81 | 41,185,028.07 | 29,914,475.44 | 71,099,503.51 | 14,403,300.09 | 22,213,035.93 | 36,616,336.02 |
| 湖南中百筷肴食品科技有限公司 | 22,995,079.44 | 17,176,114.77 | 40,171,194.21 | 2,319,990.44 | 15,219,184.34 | 17,539,174.78 | 22,767,955.16 | 16,818,155.12 | 39,586,110.28 | 1,215,849.47 | 14,125,616.55 | 15,341,466.02 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 1、孙公司 | ||||||||
| 武汉中百工贸电器有限公司 | 110,276,741.99 | 2,360,342.56 | 2,360,342.56 | 124,868,541.18 | 2,901,034.54 | 2,901,034.54 | ||
| 武汉中百便利店有限公司 | 750,443,903.15 | 19,063,397.25 | 19,063,397.25 | 644,746,846.09 | 13,071,702.32 | 13,071,702.32 | ||
| 武汉中百古唐美膳中央厨房有限责任公司 | 107,393,118.63 | 4,411,839.51 | 4,411,839.51 | 96,353,351.61 | 5,945,252.48 | 5,945,252.48 | ||
| 武汉中百谷之田食品有限责任公司 | 57,828,843.87 | 1,504,980.93 | 1,504,980.93 | 51,272,621.20 | 5,256,299.54 | 5,256,299.54 | ||
| 湖南中百筷肴食品科技有限公司 | 2,222,934.15 | -1,612,6 24.83 | -1,612,6 24.83 | |||||
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||
| 二、联营企业 | ||||||
| 1．湖北永辉中百超市有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 商超零售 | 45.00% | 权益法 | |
| 2．供销中百支付有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 电子商务 | 35.00% | 权益法 | |
| 3．武汉科德冷冻食品有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 仓储运输 | 49.00% | 权益法 | |
| 4．武汉东湖百瑞股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 湖北省 | 湖北省 | 投资 | 4.60% | 权益法 | |
| 5．湖北中百汇通百货有限责任公司 | 湖北省 | 湖北省 | 百货零售 | 49.00% | 权益法 | |
| 6．武汉市江岸区华创小额贷款有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 管理咨询 | 12.53% | 权益法 | |
| 7．湖北中部百货有限责任公司 | 湖北省 | 湖北省 | 百货零售 | 49.00% | 权益法 | |
| 8．湖北交投中百商业管理有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 商务服务 | 49.00% | 权益法 | |
| 9．武汉唐肴鲜生食品有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 餐饮 | 43.33% | 权益法 |
注：本公司在武汉市江岸区华创小额贷款有限公司董事会中派驻代表，对该公司具有重大影响，对该公司的投资采用权益法核算。
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 219,610,247.00 | 211,734,860.73 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 7,875,386.27 | -15,073,100.24 |
| --综合收益总额 | 7,875,386.27 | -15,073,100.24 |
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本报告七相关项目。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本公司采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对
某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的经营位于中国境内，业务全部以人民币结算，无重大外汇风险。
（2）利率风险－现金流量变动风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本报告
七、19“短期借款”）有关。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司的带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同及以人民币计价的固定利率借款合同两种，浮动利率借款合同年末余额为0元、年初余额为0元，固定利率借款合同期末为1,391,798,970.63元、年初余额为1,098,127,142.54元。
截至报告期末，本公司无浮动利率金融资产和负债。
（3）其他价格风险
其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。
本公司期末无受市场价格变动影响的金融工具，故无其他价格风险。
2.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收票据、及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司与客户间主要采用现金零售交易，少数业务的客户的贸易条款以信用交易为主，且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信用期通常为1个月，交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。截至报
告期末，本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占10.67% (上年末为17.08%)，本公司并未面临重大信用集中风险。
3.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金 流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
年末余额：
| 项目 | 金融负债 | |||
| 1年以内 （含1年） | 1-5年 （含5年） | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款（含利息） | 1,413,301,632.40 | 1,413,301,632.40 | ||
| 应付票据 | 186,399,398.08 | 186,399,398.08 | ||
| 应付账款 | 1,937,836,658.04 | 1,937,836,658.04 | ||
| 其他应付款 | 332,201,196.29 | 332,201,196.29 | ||
| 合计 | 3,869,738,884.81 | 3,869,738,884.81 | ||
上年末余额：
| 项目 | 金融负债 | |||
| 1年以内 （含1年） | 1-5年 （含5年） | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款（含利息） | 1,105,531,252.22 | 1,105,531,252.22 | ||
| 应付票据 | 220,341,627.95 | 220,341,627.95 | ||
| 应付账款 | 2,172,507,831.36 | 2,172,507,831.36 | ||
| 其他应付款 | 327,829,363.64 | 327,829,363.64 | ||
| 合计 | 3,826,210,075.17 | 3,826,210,075.17 | ||
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 3,700,000.00 | 3,700,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 3,700,000.00 | 3,700,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项 目 | 期末公允价值 | 不可观察输入值 |
其他权益工具投资
| 其他权益工具投资 |
其中：权益工具投资
| 其中：权益工具投资 | ||
| 武汉爱家爱商贸有限公司 | 100,000.00 | 注1 |
| 江苏高能时代在线股份有限公司 | 50,000.00 | 注1 |
| 武汉富商实业有限公司 | 50,000.00 | 注1 |
武汉青大药业股份有限公司
| 武汉青大药业股份有限公司 | 注2 |
武汉新华兆龙大酒店有限公司
| 武汉新华兆龙大酒店有限公司 | 注3 | |
| 武汉东湖盛景股权投资基金管理有限公司 | 500,000.00 | 注1 |
| 湖北荆楚粮油股份有限公司 | 3,000,000.00 | 注1 |
合
计
| 合 计 | 3,700,000.00 |
注1：本公司对武汉爱家爱商贸有限公司、江苏高能时代在线股份有限公司、武汉富商实业有限公司、武汉东湖盛景股权投资基金管理有限公司和湖北荆楚粮油股份有限公司的股权投资，被投资方均为非上市公司，无法直接从证券市场取得可比价值，根据投资成本估算其全部权益价值。注2：本公司对武汉青大药业股份有限公司的股权投资，因被投资单位经营异常，管理层判断其投资无法收回，公允价值为0。 注3：本公司对武汉新华兆龙大酒店有限公司的股权投资，被投资方已吊销（未注销），其公允价值为0。
3、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
报告期内，本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、应付票据、应付账款和其他应付款等，因剩余期限较短，账面价值和公允价值相近。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 第一大股东名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 第一大股东对本企业的持股比例 | 第一大股东对本企业的表决权比例 |
| 武汉(商联)集团股份有限公司 | 武汉市 | 商业零售、批发、物流 | 53,089.65万元 | 20.07% | 34.00% |
注：截止2022年6月30日，第一大股东武汉(商联)集团股份有限公司及其关联方武汉华汉投资管理有限公司合计持有公司股份231,537,285股，占公司总股本的34%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业不重要的合营或联营企业详见附注九、2“在合营企业或联营企业中的权益”。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 永辉超市股份有限公司（以下简称“永辉超市”） | 永辉超市与其全资子公司重庆永辉超市有限公司、永辉物流有限公司合计持有本公司29.86%股权，为本公司第二大股东。 |
| 重庆永辉超市有限公司 | 第二大股东永辉超市全资子公司 |
| 永辉物流有限公司 | 第二大股东永辉超市全资子公司 |
| 福建闽侯永辉商业有限公司 | 第二大股东永辉超市全资子公司 |
| 福建永辉现代农业发展有限公司 | 第二大股东永辉超市全资子公司 |
| 上海东展国际贸易有限公司 | 第二大股东永辉超市全资子公司 |
| 重庆彩食鲜供应链发展有限公司 | 第二大股东永辉超市全资子公司 |
| 湖北富汉供应链管理有限公司 | 第二大股东永辉超市全资孙公司 |
| 武汉商贸集团有限公司（以下简称“商贸集团”） | 第一大股东控股股东 |
| 武汉东湖创新科技投资有限公司 | 第一大股东控股股东商贸集团全资子公司 |
| 武汉华汉地产集团有限公司 | 第一大股东控股股东商贸集团全资子公司 |
| 武汉国创资本投资有限公司 | 第一大股东控股股东商贸集团控股子公司 |
注：本公司第一大股东武汉(商联)集团股份有限公司的控股股东武汉商贸集团有限公司。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 福建永辉现代农业发展有限公司 | 采购商品 | 否 | 260,427.24 | ||
| 重庆永辉超市有限公司 | 采购商品 | 11,330,183.02 | 否 | 17,591,198.90 | |
| 永辉物流有限公司 | 商品及配送 | 19,566,213.90 | 否 | 35,917,511.87 | |
| 重庆彩食鲜供应链发展有限公司 | 采购商品 | 23,235.91 | 否 | ||
| 武汉唐肴鲜生食品有限公司 | 采购商品 | 22,252,173.83 | 否 | 20,144,602.26 | |
| 上海东展国际贸易有限公司 | 采购商品 | 667,748.40 | 否 | 259,114.62 | |
| 湖北富汉供应链管理有限公司 | 采购商品 | 5,757,456.33 | 否 | 12,536,163.58 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 武汉商贸集团有限公司 | 销售商品 | 388,551.25 |
| 武汉国创资本投资有限公司 | 销售商品 | 8,700.00 | |
| 武汉东湖创新科技投资有限公司 | 销售商品 | 260.00 | 108,438.76 |
| 武汉唐肴鲜生食品有限公司 | 销售商品 | 4,938,110.08 | 3,464,192.53 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
2014年10月10日，本公司与永辉超市签订了《战略合作框架协议》，两家公司本着强强联合、互惠共赢的原则，拟在资源、网络、信息、物流等方面进行战略合作，共同做强做大核心主业。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 中百仓储超市有限公司重庆分公司 | 重庆永辉超市有限公司 | 其他资产托管 | 2016年08月23日 | 2022年12月31日 | 见注 | 318,000.00 |
关联管理/出包情况说明
2016年8月23日，本公司下属中百仓储超市有限公司重庆分公司（以下简称“仓储重庆分公司”）与重庆永辉超市签署《合作经营协议》，仓储重庆分公司将其经营面积在1000平方米以上的10家加强型门店委托给重庆永辉超市全面负责经营管理，合作经营期间，资产及经营损益均归仓储重庆分公司所有。合作经营期间，仓储重庆分公司向重庆永辉超市支付合作经营管理费，包括经营管理服务费和减亏创效管理费。其中：经营管理服务费为仓储重庆分公司按10家门店年综合毛利额的2.5%向乙方支付经营管理服务费；2019年12月18日，双方续签合同，仓储重庆分公司将9家加强型门店以及新签约1000平米至2000平米以内门店或由中百社区改造而成的生鲜加强型门店委托给重庆永辉超市全面负责经营管理，合作条件不变。减亏创效管理费根据双方确认同期10家门店利润实际情况进行测算，测算情况如下：
| 盈亏情况 | 减亏创效管理费计算 |
若10家门店同期利润为亏损（测算基数）
| 若10家门店同期利润为亏损（测算基数） | 本期减亏额*50% | |
| 若10家门店同期利润为盈利（测算基数） | 本期利润额〉同期利润*2 | 本期利润额*50% |
| 本期利润额〈=同期利润*2 | 利润同比增长额 | |
（3）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,713,600.00 | 1,209,626.72 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 武汉东湖创新科技投资有限公司 | 260.00 | 13.00 | ||
| 应收账款 | 武汉商贸集团有限公司 | 0.05 | 0.05 | ||
| 应收账款 | 湖北永辉中百超市有限公司 | 3,050.51 | 280.95 | 3,050.51 | 154.05 |
| 应收账款 | 武汉唐肴鲜生食品有限公司 | 30,634.61 | 1,531.73 | 16,365.70 | 826.47 |
| 应收账款 | 供销中百支付有限公司 | 91.64 | 4.60 | ||
| 其他应收款 | 武汉唐肴鲜生食品有限公司 | 296,629.44 | 14,831.47 | 154,798.72 | 7,739.94 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 福建闽侯永辉商业有限公司 | 2,679.58 | 3,790.24 |
| 应付账款 | 福建永辉现代农业发展有限公司 | 964.59 | 954.54 |
| 应付账款 | 重庆永辉超市有限公司 | 755,096.12 | |
| 应付账款 | 上海东展国际贸易有限公司 | 1,009,690.49 | 495,013.29 |
| 应付账款 | 重庆彩食鲜供应链发展有限公司 | 682.28 | |
| 应付账款 | 永辉物流有限公司 | 1,519,519.04 | 68,271.54 |
| 应付账款 | 武汉唐肴鲜生食品有限公司 | 3,836,216.58 | 4,701,516.79 |
| 合同负债 | 供销中百支付有限公司 | 15,755.28 | 80,208.38 |
| 其他应付款 | 湖北中部百货有限责任公司 | 46,417.00 | 46,417.13 |
| 其他应付款 | 武汉唐肴鲜生食品有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2022年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2022年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）其他说明
本公司不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，本公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
2、租赁
（1）本公司作为出租人，相关信息如下：
| 租出资产类别 | 年末余额 | 年初余额 |
| 1．房屋建筑物 | 36,753,996.58 | 37,398,312.40 |
| 2．土地使用权 | 5,944,226.26 | 6,050,058.22 |
合计
| 合计 | 42,698,222.84 | 43,448,370.62 |
注：本公司租出资产详细情况见本财务报告七、10“投资性房地产”。
（2）本公司作为承租人，相关信息如下：
①使用权资产、租赁负债情况参见本财务报告七、13和七、29。
②计入本年损益情况
| 项 目 | 计入本期损益 | |
| 列报项目 | 金额 | |
| 租赁负债的利息 | 财务费用 | 57,214,272.68 |
短期及低价值租赁相关费用（适用简化处理）
| 短期及低价值租赁相关费用（适用简化处理） | 销售费用/管理费用 | 25,876,750.17 |
注：上表中“短期及低价值租赁相关费用”包含部分与租赁事项相关的物业费。
③与租赁相关的现金流量流出情况
| 项 目 | 现金流量类别 | 本年金额 |
偿还租赁负债本金和利息所支付的现金
| 偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 | 筹资活动现金流出 | 212,324,360.22 |
对短期租赁和低价值资产支付的付款额（适用于简化处理）
| 对短期租赁和低价值资产支付的付款额（适用于简化处理） | 经营活动现金流出 | 25,876,750.17 |
| 合 计 | —— | 238,201,110.39 |
（3）关于股权所持本公司股份被司法冻结事项
截止报告期末，新光集团所持的本公司40,528,928股股份全部被司法冻结。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 642,433.70 | 100.00% | 358,635.04 | 55.82% | 283,798.66 | 358,635.04 | 100.00% | 358,635.04 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 应收账款组合1 | 358,635.04 | 100.00% | 358,635.04 | 55.82% | 358,635.04 | 100.00% | 358,635.04 | 100.00% | ||
| 应收账款组合2 | 283,798.66 | 283,798.66 | ||||||||
| 合计 | 642,433.70 | 358,635.04 | 283,798.66 | 358,635.04 | 358,635.04 | |||||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 5年以上 | 358,635.04 | 358,635.04 | 100.00% |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 283,798.66 |
| 3年以上 | 358,635.04 |
| 5年以上 | 358,635.04 |
| 合计 | 642,433.70 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 358,635.04 | 358,635.04 | ||||
| 合计 | 358,635.04 | 358,635.04 | ||||
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,188,579,792.18 | 2,175,433,903.99 |
| 合计 | 2,188,579,792.18 | 2,175,433,903.99 |
（1）其他应收款
①其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他非关联方应收款 | 16,689,071.43 | 9,320,209.76 |
| 子公司应收款项 | 2,181,424,492.71 | 2,175,285,803.95 |
| 合计 | 2,198,113,564.14 | 2,184,606,013.71 |
②坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 7,987.71 | 9,164,122.01 | 9,172,109.72 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 361,662.24 | 361,662.24 | ||
| 2022年6月30日余额 | 369,649.95 | 9,164,122.01 | 9,533,771.96 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,188,942,633.94 |
| 1至2年 | 6,808.19 |
| 3年以上 | 9,164,122.01 |
| 5年以上 | 9,164,122.01 |
| 合计 | 2,198,113,564.14 |
③本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 9,172,109.72 | 361,662.24 | 9,533,771.96 | |||
| 合计 | 9,172,109.72 | 361,662.24 | 9,533,771.96 | |||
④本期实际核销的其他应收款情况
无
⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 武汉中百百货有限责任公司 | 子公司应收款 | 1,228,458,848.31 | 1年以内 | 55.89% | |
| 武汉中百物流配送有限公司 | 子公司应收款 | 348,793,502.56 | 1年以内 | 14.34% | |
| 中百集团武汉生鲜食品配送有限公司 | 子公司应收款 | 315,197,213.09 | 1年以内 | 15.87% | |
| 中百钟祥置业有限公司 | 子公司应收款 | 257,486,197.24 | 1年以内 | 1.18% | |
| 武汉中百新晨环保包装科技有限公司 | 子公司应收款 | 25,988,034.12 | 1年以内 | 11.71% | |
| 合计 | 2,175,923,795.32 | 98.99% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,396,805,350.95 | 1,641,665.39 | 2,395,163,685.56 | 2,387,305,350.95 | 1,641,665.39 | 2,385,663,685.56 |
| 对联营、合营企业投资 | 171,522,196.14 | 171,522,196.14 | 164,057,443.15 | 164,057,443.15 | ||
| 合计 | 2,568,327,547.09 | 1,641,665.39 | 2,566,685,881.70 | 2,551,362,794.10 | 1,641,665.39 | 2,549,721,128.71 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 中百仓储超市有限公司 | 980,007,500.00 | 202,639,040.00 | 1,182,646,540.00 | ||||
| 武汉中百百货有限责任公司 | 292,454,610.95 | 292,454,610.95 | |||||
| 中百超市有限公司 | 202,639,040.00 | 202,639,040.00 | 0.00 | ||||
| 武汉中百物流配送有限公司 | 268,368,900.00 | 268,368,900.00 | |||||
| 武汉中百新晨环保包 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 装科技有限公司 | |||||||
| 武汉数智云科技有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 湖北中汇米业有限公司 | 7,658,334.61 | 7,658,334.61 | 1,641,665.39 | ||||
| 武汉中百云电子商务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | ||||
| 中百集团钟祥置业有限公司 | 150,220,000.00 | 150,220,000.00 | |||||
| 中百集团武汉生鲜食品加工配送有限公司 | 324,315,300.00 | 324,315,300.00 | |||||
| 武汉百融资产运营有限公司 | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 | |||||
| 合计 | 2,385,663,685.56 | 222,139,040.00 | 212,639,040.00 | 2,395,163,685.56 | 1,641,665.39 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 武汉东湖百瑞股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 95,509,043.49 | 8,450,878.71 | 103,959,922.20 | ||||||||
| 湖北永辉中百超市有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 供销中百支付有限公司 | 31,297,885.81 | 54,061.52 | 31,351,947.33 | ||||||||
| 武汉市江岸区华创小额贷款有限公司 | 22,179,079.38 | 304,728.51 | 22,483,807.89 | ||||||||
| 湖北交投中百商业管理有限公司 | 15,071,434.47 | -1,344,915.75 | 13,726,518.72 | ||||||||
| 小计 | 164,057,443.15 | 7,464,752.99 | 171,522,196.14 | ||||||||
| 合计 | 164,057,443.15 | 7,464,752.99 | 171,522,196.14 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 10,470,856.00 | 1,868,407.02 | 11,039,796.58 | 1,971,364.75 |
| 合计 | 10,470,856.00 | 1,868,407.02 | 11,039,796.58 | 1,971,364.75 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 其他 | 合计 |
| 其中： | ||||
| 其他收入 | 10,470,856.00 | 10,470,856.00 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 中国大陆地区 | 10,470,856.00 | 10,470,856.00 | ||
| 合计 | 10,470,856.00 | 10,470,856.00 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 7,464,752.99 | -15,283,254.88 |
| 合计 | 7,464,752.99 | -15,283,254.88 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,202,640.10 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 15,568,887.09 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 583,657.42 | |
| 减：所得税影响额 | 548,871.87 | |
| 少数股东权益影响额 | 47,759.94 | |
| 合计 | 14,353,272.60 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -1.30% | -0.06 | -0.06 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.77% | -0.08 | -0.08 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称不适用
中百控股集团股份有限公司董事会董事长：李军
2022年8月27日