证券代码:000793 证券简称:华闻集团 公告编号:2021-056
华闻传媒投资集团股份有限公司关于对深圳证券交易所2021年半年报
问询函的回复公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
华闻传媒投资集团股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“华闻集团”)于2021年8月13日收到深圳证券交易所《关于对华闻传媒投资集团股份有限公司2021年半年报的问询函》(公司部半年报问询函〔2021〕第1号)(以下简称《问询函》)。根据要求,公司对《问询函》中所提问题逐项进行核查,并由独立董事对相关问题进行核查并发表意见。现就《问询函》所提问题及相关回复公告如下:
问题:
1、根据半年报,报告期内你公司网络游戏业务实现营业收入为
1.24亿元,同比下降39.34%,游戏业务毛利率为74.55%,较去年同期增加24.18个百分点。请你公司结合报告期内游戏业务的经营情况,包括但不限于游戏名称、运营模式、上线时间、用户数量、充值流水等因素,以及你公司对游戏业务收入确认及成本结转的情况说明在收入下降的同时毛利率大幅增长的原因及合理性。
回复:
一、游戏业务的经营情况
公司控股子公司深圳市麦游互动科技有限公司(以下简称“麦游互动”)上线运营的主要游戏产品为休闲竞技类游戏,上线时间为2018年、2019年,注册总用户数约1500万人。麦游互动2021年上半年营业收入12,439.86万元,较去年同期20,506.60万元减少8,066.74万元,同比下降39.34%;2021年上半年营业成本3,236.89万元 ,较去年同期9,434.81万元减少6,197.92万元,同比下降65.69%。
二、麦游互动营业收入下降的原因
(一)从麦游互动自身而言,其收入模式分为自主运营游戏的道具充值收入及联合运营游戏分成款。2021年上半年,营业收入下降主要为自主运营游戏收入下降导致,联合运营游戏收入占总收入比例较小,占比从上年同期的11%上升至本期的12%,变化较小。
自主运营游戏收入确认时点:以当月玩家实际消耗的道具充值确认收入,未消耗的道具充值收入计入合同负债。
联合运营游戏收入确认时点:以经过麦游互动与腾讯应用宝、华为、Vivo、OPPO、小米等合作应用厂商双方核对无误的当月分成对账单确认收入,并对当月联合运营合作未消耗的道具充值同样计入合同负债。
(二)从外部环境而言,2020年上半年,由于疫情原因导致大部分用户处于长期闭门不出的生活状态,从而促进了中国泛娱乐市场在用户活跃、收入流水、在线时长等多个方面出现了可观的增长幅度,这部分增长主要由于疫情所致,属于“被动增长”。随着复产复工正常化,市场迈入“后疫情时代”,用户的生活状态逐渐回归日常后,在线娱乐的时间和意愿大幅回落,游戏产品也已经逐步回归常态化,已上线游戏产品的用户数及付费能力明显降低,加之,新研发的游戏产品处于产品打磨期,未正式投入市场,因此,麦游互动游戏充值流水与去年同期相比出现下滑。
三、麦游互动营业成本下降的原因
(一)随着市场推广成本的日益高涨,自主运营买量获客成本不断提高,麦游互动对运营成熟期的游戏产品在推广策略方面也进行了调整、优化、控制,采取品效结合的发行策略,多渠道精准获客,使得获客成本降低。
(二)麦游互动目前上线运营的游戏产品已较为成熟,且不断推进版本迭代,不断创新游戏内玩法,提高游戏的可玩性,积累并沉淀了一批具有粘性、忠诚度较高的玩家。加强研发投入、多元探索的产品策略,对产品的精细化运营保证了付费质量的同时降低了用户维护成本。
综上所述,报告期内虽然麦游互动营业收入有所降低,但营业成本下降的幅度大于营业收入,造成毛利率出现增长,此变化情况具有合理性。
问题:
2、根据半年报,报告期内你公司实现投资收益0.66亿元,主要是处置部分长期股权投资取得收益所致,在半年报中你公司称该收益具有可持续性。请你公司具体说明投资收益的具体构成,并说明认定相关收益具有可持续性的原因及合理性。
回复:
一、公司投资收益的具体构成
(一)按项目分类,具体构成如下:
项目 | 本期发生额(元) |
权益法核算的长期股权投资收益 | -13,833,396.21 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 63,145,280.80 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 5,682,956.65 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 10,959,813.49 |
其他 | 176,740.96 |
合计 | 66,131,395.69 |
从上表可以看出,本期公司投资收益主要是处置长期股权投资产
生的收益。
(二)按主体分类,具体构成如下:
公司 | 本期发生额(元) | 占投资收益比例 |
上海鸿立股权投资有限公司 | 32,027,658.67 | 48.43% |
上海鸿立华享投资合伙企业(有限合伙) | 8,467,933.39 | 12.80% |
新疆悦胜股权投资有限公司 | 0.00 | 0.00% |
公司本部及其他子公司 | 25,635,803.63 | 38.76% |
合计 | 66,131,395.69 | 100.00% |
二、认定相关收益具有可持续性的原因及合理性
(一)根据公司战略发展规划,公司较早就设立了新疆悦胜股权投资有限公司、上海鸿立股权投资有限公司(以下简称“上海鸿立”)及上海鸿立华享投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“鸿立华享”)等从事创业投资、项目投资等投资业务的专业投资公司。本公司及上述投资公司经营范围包含投资业务,投资业务属于公司的主要业务之一,投资业务合法合规。上述投资公司投资收益具有持续性。
(二)本期上海鸿立及鸿立华享等专业投资公司实现投资收益占总投资收益的比例为61.24%,且目前尚有大量投资项目未完成退出。后续待条件成熟,公司将会陆续择机完成投资项目的退出,故从整体上说,公司投资收益具有可持续性。
问题:
3、根据半年报,报告期末你公司其他应收款账面余额为4.57亿元,其中包括“资金往来”3.53亿元。请你公司详细说明“资金往来”的具体内容,包括但不限于欠款方名称、金额、账龄、坏账计提金额、交易内容,并说明应收款项的形成是否具备商业实质,相关欠款方是否为你公司关联方,是否构成资金占用。
回复:
截至2021年6月30日,公司其他应收款中的资金往来3.53亿元,主要包括股权转让款、项目合作诚意金、影视投资款等,具体内容如下:
欠款方名称 | 账面余额(元) | 账龄 | 坏账计提(元) | 交易内容 | 是否具有 商业实质 | 是否为 关联方 | 是否构成 资金占用 |
霍尔果斯光魔文化传媒有限公司 | 55,277,372.26 | 2-3年 | 55,277,372.26 | 影视投资款 | 是 | 否 | 否 |
林广茂 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 江苏随易信息科技有限公司项目合作诚意金 | 是 | 否 | 否 | |
海南艺晨旭光农业开发有限公司 | 35,000,000.00 | 1-2年 | 3,500,000.00 | 海南椰德利房地产开发有限公司股权转让款 | 是 | 否 | 否 |
山南市国广文旅发展有限公司 | 27,000,000.00 | 1-2年 | 2,700,000.00 | 北京澄怀科技有限公司股权转让款 | 是 | 否 | 否 |
上海瓦一置业合伙企业(有限合伙) | 25,400,000.00 | 2-3年 | 5,080,000.00 | 上海精视文化传播有限公司股权转让款 | 是 | 否 | 否 |
湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司 | 21,200,000.00 | 1年以内 | 湖北省资产管理有限公司(以下简称“湖北资管”)股权转让款 | 是 | 否 | 否 | |
谢如栋 | 20,000,000.00 | 3-4年 | 8,000,000.00 | 杭州遥望网络科技有限公司诚意金 | 是 | 否 | 否 |
建信信托有限责任公司 | 18,670,000.00 | 2-3年 | 信托计划保证金 | 是 | 否 | 否 | |
霍尔果斯博十科技有限公司 | 16,921,184.54 | 1年以内 | 16,921,184.54 | 手机软件广告业务推广款 | 是 | 否 | 否 |
大庭广众影视传媒(北京)有限公司 | 15,000,000.00 | 2-3年 | 15,000,000.00 | 影视投资款 | 是 | 否 | 否 |
上海车弥佳网络科技有限公司 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 北京智行者科技有限公司股权收购意向金 | 是 | 否 | 否 | |
君怡(深圳)投资咨询有限公司 | 10,000,000.00 | 1-2年 | 深圳市国信普惠信息咨询有限公司股权收购诚意金 | 是 | 否 | 否 | |
深圳市前海众利勤商贸有限公司 | 10,000,000.00 | 2-3年 | 2,000,000.00 | 智能后视镜产品采购款 | 是 | 否 | 否 |
大连闻音科技有限公司 | 7,594,068.08 | 2-3年 | 1,672,013.62 | 营运资金 | 是 | 是 | 否 |
北京乐捷互通科技有限公司 | 5,839,735.33 | 1年以内 | 5,839,735.33 | 手机软件广告业务推广款 | 是 | 否 | 否 |
其他单位 | 25,563,884.88 | 其他金额小于500万元的业务往来 | 是 | 否 | 否 | ||
合计 | 353,466,245.09 | 122,432,616.66 |
问题:
4、根据半年报,报告期末你公司存货余额为2.50亿元,较期初增长60%,其中项目服务成本期末余额为1.06亿元,较期初增加
142.22%。请你公司详细说明项目服务成本形成的具体原因,对应的细分业务及该业务的成本结转方式,并结合该细分业务报告期内的收入及毛利变动情况说明项目服务成本较期初大幅增加的原因及合理性,是否存在通过控制成本结转金额调节利润及毛利率的情形。
回复:
一、项目服务成本形成的具体原因,对应的细分业务及该业务的成本结转方式
公司存货中的项目服务成本主要是由公司控股子公司车音智能科技有限公司(以下简称“车音智能”)开展数字营销投放业务而产生的。首先,车音智能向上游媒体代理公司支付预付款锁定媒体点位投放资源,再由车音智能与下游车厂用户接洽媒体投放项目的具体内容。
在发起项目验收时,前期车音智能先与上游媒体代理公司结算投放成本,并凭借投放成本、投放效果等信息形成相应验收报告,此时,车音智能将支付上游媒体代理公司的预付款结转为存货-项目服务成本。之后,车音智能与下游车厂用户检查验收,一般情况下,下游车厂用户需要抽检、评估车音智能投放成本及投放效果,该阶段验收完毕,车音智能将确认有关项目收入,并结转相应成本。
二、数字营销投放业务报告期内的收入、项目服务成本情况,项目服务成本较期初大幅增加的原因及合理性
截至2021年6月30日,车音智能已验收及尚未验收的数字营销投放业务收入及项目服务成本情况如下:
业务收入(万元) | 项目服务成本(万元) | |
已验收项目 | 4,428.81 | 3,980.97 |
未验收项目 | -- | 7,545.86 |
近几年,车音智能一直使用在浙江和于道广告有限公司(以下简称“和于道”)、杭州橙思众想文化创意有限公司(以下简称“橙思众想”)所锁定的媒体投放点位资源为下游车厂用户开展数字营销投放。截至2020年12月31日,车音智能支付和于道预付款余额为13,202万元;2021年3月,已结转存货-项目成本5,660.96万元;截至2021年6月30日,该预付款余额为7,541.04万元。
截至2020年12月31日,车音智能支付橙思众想预付款为2,000.00万元;2021年3月,已结转存货-项目成本1,884.90万元;截至2021年6月30日,该预付款余额为115.10万元。
受业务开展进度及新冠疫情影响,下游车厂用户的数字营销媒体投放计划滞后,延迟至2020年3月之后开始执行。原计划在2020年完成验收结算的项目,无法在当年发起项目验收,无法正式得到项目结项或验收确认。
随着疫情危机平复,社会生产生活恢复,2021年3月,车音智能对在和于道、橙思众想两家公司的媒体投放工作进行了验收,并按照验收情况暂估了相应投放成本,因此,将相关预付款结转为项目服务成本。但受到疫情复发影响及下游车厂用户方面内部审批迟缓等原因,车音智能与下游车厂用户之间的项目验收工作未能如期于6月前完成,目前仍在积极推进中。
三、是否存在通过控制成本结转金额调节利润及毛利率的情形
综上所述,上述存货-项目成本为车音智能开展数字营销投放业务过程中,在项目验收前期阶段,先验收上游媒体代理公司媒体投放工作而产生的,属于过渡性科目,在确认数字营销投放业务收入时会相应结转至业务成本,不存在通过控制成本结转金额调节利润及毛利率的情形。
问题:
5、根据半年报,报告期末你公司短期借款余额为5.25亿元、长期借款余额为11.49亿元、应付债券余额为
11.27亿元、一年内到期的长期借款和应付债券余额为6.71亿元,但报告期末你公司货币资金余额仅为7.50亿元。
(1)请你公司以列表方式详细列示截至报告期末有息债务的具体情况,包括借款方、债务类型、利率、到期日、偿付安排,并结合你公司可用资金、可变现资产、融资渠道及能力说明你公司是否存在流动性风险,拟采取的解决措施并充分揭示风险。
回复:
截至2021年6月30日,公司有息债务的具体情况如下:
序号 | 借款方 | 贷款机构 | 债务类型 | 借款金额(元) | 利率 | 到期日 | 偿付安排 |
1 | 华闻集团 | 工商银行 | 短期借款 | 26,000,000.00 | 4.79% | 2021年7月31日 | 到期偿付 |
2 | 华闻集团 | 交通银行 | 短期借款 | 140,000,000.00 | 5.66% | 2021年7月29日 | 到期偿付 |
3 | 华闻集团 | 交通银行 | 短期借款 | 30,000,000.00 | 5.66% | 2021年11月12日 | 到期偿付 |
4 | 华闻集团 | 工商银行 | 短期借款 | 15,000,000.00 | 4.79% | 2021年7月20日 | 到期偿付 |
5 | 华闻集团 | 交通银行 | 短期借款 | 110,000,000.00 | 5.66% | 2021年9月1日 | 到期偿付 |
6 | 华闻集团 | 交通银行 | 短期借款 | 50,000,000.00 | 5.66% | 2021年11月12日 | 到期偿付 |
7 | 华闻集团 | 交通银行 | 短期借款 | 40,000,000.00 | 5.66% | 2021年11月12日 | 到期偿付 |
8 | 北京国广光荣广告有限公司 | 中国银行 | 短期借款 | 1,000,000.00 | 4.35% | 2022年4月22日 | 到期偿付 |
9 | 车音智能 | 深圳宝生村镇银行 | 短期借款 | 5,000,000.00 | 8.50% | 原到期日2021年8月14日, 展期至2022年8月14日 | 展期一年 |
10 | 车音智能 | 隆丰融资租赁有限公司 | 短期借款 | 20,000,000.00 | 4.35% | 代车音智能其他股东提供财务资助 | 暂无偿付安排 |
11 | 车音智能 | 隆丰融资租赁有限公司 | 短期借款 | 7,000,000.00 | 4.35% | 代车音智能其他股东提供财务资助 | 暂无偿付安排 |
12 | 车音智能 | 隆丰融资租赁有限公司 | 短期借款 | 500,000.00 | 4.35% | 代车音智能其他股东提供财务资助 | 暂无偿付安排 |
13 | 成都车音智能科技有限公司 | 交通银行(委托人:成都空港科创投资集团有限公司) | 短期借款 | 80,000,000.00 | 6.00% | 2021年8月24日 | 正在办理展期 |
14 | 成都融智优车科技有限公司 | 招商银行 | 银行保理业务 | 7,077.60 | 18.00% | 2022年6月3日 | 每月25日结算 |
短期借款小计 | 524,507,077.60 | ||||||
15 | 海南省文创旅游产业园集团有限公司(以下简称“海南文旅”) | 三亚农村商业银行 | 长期借款 | 90,000,000.00 | 6.62% | 2027年6月24日 | 到期偿付 |
16 | 海南文旅 | 海南银行 | 长期借款 | 257,000,000.00 | 6.37% | 2026年8月9日 | 到期偿付 |
17 | 海南文旅 | 海口农商行 | 长期借款 | 142,400,000.00 | 6.62% | 2028年6月25日 | 到期偿付 |
18 | 三亚凤凰岭文化旅游有限公司(以下简称“凤凰岭文旅”) | 交通银行 | 长期借款 | 27,000,000.00 | 6.29% | 2022年12月19日 | 到期偿付 |
19 | 华闻集团 | 澄迈农商行 | 长期借款 | 28,000,000.00 | 7.00% | 2023年8月13日 | 到期偿付 |
20 | 山南华闻创业投资有限公司(以下简称“山南华闻”) | 建信信托-山南华闻股权收益权投资集合资金信托计划 | 长期借款 | 137,890,000.00 | 6.60% | 2024年9月20日 | 到期偿付 |
21 | 山南华闻 | 建信信托-山南华闻股权收益权投资集合资金信托计划(国视上海资金) | 长期借款 | 467,000,000.00 | 6.60% | 2024年9月22日 | 实际为内部借款 |
长期借款小计 | 1,149,290,000.00 | ||||||
22 | 华闻集团 | 中期票据-17年华闻传媒MTN001 | 应付债券 | 490,000,000.00 | 5.45% | 2022年11月7日 | 到期偿付 |
23 | 华闻集团 | 中期票据-18年华闻传媒MTN001 | 应付债券 | 637,000,000.00 | 6.00% | 2023年4月4日 | 到期偿付 |
应付债券小计 | 1,127,000,000.00 | ||||||
24 | 海南文旅 | 三亚农村商业银行 | 一年内到期的长期借款 | 5,000,000.00 | 6.50% | 2021年12月30日/2022年6月30日 | 到期偿付 |
25 | 海南文旅 | 海南银行 | 一年内到期的长期借款 | 15,000,000.00 | 6.37% | 2021年8月5日/2022年2月20日 | 到期偿付 |
26 | 海南文旅 | 海口农商行 | 一年内到期的长期借款 | 6,800,000.00 | 6.62% | 2021年12月20日/2022年6月20日 | 到期偿付 |
27 | 山南华闻 | 建信信托-山南华闻股权收益权投资集合资金信托计划 | 一年内到期的长期借款 | 40,000,000.00 | 6.60% | 2021年12月20日/2022年6月20日 | 到期偿付 |
28 | 华闻集团 | 其他金融机构 | 一年内到期的长期借款 | 114,598,687.50 | -- | 到期偿付 | |
29 | 华闻集团 | 澄迈农村商业银行 | 一年内到期的长期借款 | 7,000,000.00 | 7.00% | 2021年7月20日/2022年1月20日 | 到期偿付 |
30 | 华闻集团 | 中期票据-17年华闻传媒MTN001 | 一年内到期的应付债券 | 208,962,750.86 | 5.45% | 2021年11月7日 | 到期偿付 |
31 | 华闻集团 | 中期票据-18年华闻传媒MTN001 | 一年内到期的应付债券 | 274,037,249.14 | 6.00% | 2022年4月4日 | 到期偿付 |
一年内到期的应付债券小计 | 671,398,687.50 | ||||||
合计 | 3,472,195,765.10 |
截至2021年6月30日,公司可用现金及可变现资产的具体情况如下:
序号 | 可用资金 | 账面余额(万元) |
1 | 库存现金 | 27.10 |
2 | 银行存款 | 66,221.07 |
3 | 其他货币资金 | 8,759.94 |
合计 | 75,008.11 | |
序号 | 可变现资产 | 账面价值(万元) |
1 | 上海鸿立及鸿立华享 | 59,266.52 |
2 | 深圳市新财富多媒体经营有限公司 | 17,512.76 |
3 | 成都数联铭品科技有限公司 | 9,517.00 |
4 | 二十一世纪晨哨数据(上海)有限公司 | 2,377.52 |
5 | 国广东方网络(北京)有限公司 | 3,326.08 |
6 | 上海奇势信息科技有限公司 | 989.13 |
8 | 北京磐聿企业管理中心(有限合伙) -(中信VC母基金) | 14,608.52 |
9 | 马鞍山盛凯股权投资合伙企业(有限合伙) -安徽产业升级基金一期 | 9,990.00 |
10 | 芜湖领航基石创业投资合伙企业(有限合伙) | 4,811.34 |
11 | 亳州信望基石股权投资合伙企业(有限合伙) -安徽产业升级基金二期 | 4,550.00 |
12 | 深圳国金天惠创业投资企业(有限合伙) | 2,679.00 |
13 | 东海证券股份有限公司(以下简称“东海证券”,股票代码:832970) | 10,318.36 |
14 | 湖北资管 | 2,730.50 |
合计 | 142,676.72 |
根据公司“回归海南、聚焦主业”的战略布局调整,公司计划对外转让上述非核心资产,以强化公司主业阵营、提升资金使用效率,目前公司正在积极推进相关事宜。2021年上半年,公司通过处置湖
北资管、东海证券、振江新能源装备股份有限公司(以下简称“振江股份”,股票代码:603507)等部分股权投资项目,处置北京磐聿企业管理中心(有限合伙)-(中信人民币基金三期)等部分基金投资项目并收到部分分红,累计收回现金18.00亿元,并偿还债务及利息
14.71亿元。
此外,公司一贯积极推动与金融机构的合作,目前主要融资方式为银行贷款及公开市场债务融资工具,并大力拓展其他多种渠道融资方式,始终遵守资本市场有关法律法规,坚决避免任何形式的违约。其中,2021年7月起,公司将陆续归还交通银行股份有限公司海南省分行到期的银行贷款,同时续贷3.67亿元,该事项将于近期提交公司股东大会审议;另外车音智能及其子公司从银行等机构获得的借款也正在办理展期;后续也将积极开展相关贷款还贷及续贷工作。截至2021年6月30日,公司账面资金余额7.50亿元,除银行等机构同意续贷、展期的贷款外,公司近一年内需要偿付的有息负债
6.29亿元,尚有足够的短期债务偿付能力。公司将继续实施稳健的流动性风险偏好管理策略,通过科学的资产负债管理和资金管理等举措,确保具备充足的流动性储备及融资能力,以防范流动性风险。
尽管未发生有息债务违约事件,且融资渠道较为通畅,但融资工作也受资本市场整体环境及公司经营成果影响,可能存在的风险情况如下:
(一)政策风险。因整体经济仍受新冠疫情影响,2021年上半年,我国货币政策相对宽松,如未来宏观融资环境出现实质性收紧,不排除公司融资受到影响的可能。
(二)市场风险。当国内宏观经济出现较大变动时,公司为存续债务融资而提供的抵(质)押物的公允价值也将出现变动,进而影响公司续贷规模。
(2)根据半年报,截至报告期末你公司权利受限情况的资产账
面价值为15.72亿,主要包括固定资产、投资性房地产及长期股权投资。请你公司说明上述资产权利受限对你公司生产经营的具体影响,是否存在《股票上市规则(2020年修订)》第13.3条的情形。
回复:
截至2021年6月30日,公司受限的固定资产1.06亿元,主要为公司控股子公司凤凰岭文旅将三亚凤凰岭景区相关房产抵押给交通银行股份有限公司海南省分行为其办理流动资金贷款提供担保所致。
截至2021年6月30日,公司受限的投资性房地产9.49亿元,主要为公司控股子公司海南文旅及其全资子公司将全球贸易之窗部分房产分别抵押给海南银行股份有限公司、海口农村商业银行股份有限公司、三亚农村商业银行股份有限公司为其办理固定资产抵押贷款提供担保所致。
截至2021年6月30日,公司受限的长期股权投资2.50亿元,主要为公司全资子公司山南华闻持有的深圳爱玩网络科技股份有限公司(以下简称“爱玩网络”,股票代码:835381)1,017.885万股股份(占爱玩网络总股本的20.00%)中有83.2629万股股份(占爱玩网络总股本的1.64%)已被上海市公安局司法冻结,剩余934.6221万股(占爱玩网络总股本的18.36%)已质押给建信信托有限责任公司为其对山南华闻享有剩余债权提供担保;公司全资子公司上海鸿立持有振江股份875.17万股份(占振江股份总股本的6.97%)中有
240.00万股股份(占振江股份总股本的1.91%)及公司全资子公司上海鸿立华享持有振江股份592.05万股份(占振江股份总股本的4.71%)中有375万股股份(占振江股份总股本的2.98%)均已质押给交通银行股份有限公司海南省分行用于办理贷款。
公司及控股子公司为办理相关贷款而进行的资产质押、抵押主要为筹集资金、增强资金流动和促进经营发展,而上述被冻结的爱玩网
络83.2629万股股份账面价值1,362.75万元,及列入交易性金融资产、被冻结的东海证券1,396.2523万股股份账面价值10,318.36万元,以及列入其他非流动金融资产、被冻结的湖北资管0.818%股权账面价值2,730.50万元,合计占2021年6月30日归属于上市公司股东的净资产的5.25%,该等资产冻结目前主要是对其处置等权利产生一定影响。此外,因公司本部及子公司涉及诉讼而被冻结部分银行账户,受限的货币资金账面价值合计4,545.85万元,占2021年6月30日归属于上市公司股东的净资产的1.66%,由于公司主要经营业务及主要收付款账户均在公司控股子公司,且公司本部原被冻结的基本户已解除冻结,因此,该等资金冻结对公司的资金周转和日常生产经营活动未产生重大不利影响。综上所述,上述资产权利受限对公司生产经营未造成重大不利影响,不存在《股票上市规则(2020年修订)》第13.3条的情形。
(3)8月10日,你公司披露《关于授权公司进行证券投资的公告》,董事会经审议授权公司及子公司利用不超过4.5亿元的自有资金从事证券投资。请你公司结合上述问题及回复说明从事证券投资是否产生流动性风险影响你公司正常生产经营,在存在大额有息债务的情形下从事证券投资的原因及合理性。请独立董事核查并发表明确意见。
回复:
一、公司从事证券投资是否产生流动性风险影响正常生产经营,在存在大额有息债务的情形下从事证券投资的原因及合理性
上述有息债务中,以长期债务、应付债券为主,除银行等机构同意续贷、展期的贷款外,短期债务规模占比相对小,公司的账面资金余额足以覆盖;除个别借款利率超过7%以外(截至目前,绝大多数已偿还),其余基本在4.35%-6.62%的区间内,大部分款项已用于业
务经营及项目拓展;2021年上半年公司已偿还债务及利息合计14.71亿元,以后公司相关利息支出也会随着债务规模持续缩减而明显缩减。
公司对有息债务的偿付设有明确的时间计划和资金规划,目前账面及后续贷入的现金,在用于业务经营及项目拓展之前,部分为暂时闲置资金,在不影响公司业务经营、债务偿付的情况下,公司才适当开展证券投资,既有利于提高资金的使用效率、增加投资收益,又有利于提升公司营运能力,不会产生流动性风险。
二、独立董事核查意见
公司独立董事陈建根、田迎春、孔大路发表意见如下:
经核查,截至2021年6月30日,公司的账面资金余额足以覆盖短期内需偿付的、无法续贷的有息负债规模,在保证正常生产经营、不影响债务偿付的前提下,在偿付有息债务之前或银行等机构同意续贷之后,公司及控股子公司利用暂时闲置自有资金进行证券投资,有利于提高公司自有资金的使用效率、增加投资收益,不会产生流动性风险,不存在损害公司和全体股东利益的情形,因此,我们认可公司在存在大额有息债务的情形下从事证券投资的原因及合理性。
特此公告。
华闻传媒投资集团股份有限公司
董 事 会二○二一年八月二十五日