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银星能源:2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-25

宁夏银星能源股份有限公司

2020年半年度报告

2020-039

2020年08月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人高原、主管会计工作负责人马丽萍及会计机构负责人(会计主管人员)任红亮声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司半年度报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请广大投资者注意投资风险。

公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施,详情请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析之十、公司面临的风险和应对措施”部分,请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

2020年半年度报告

...... 2第一节重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节公司业务概要 ...... 10

第四节经营情况讨论与分析 ...... 17

第五节重要事项 ...... 25

第六节股份变动及股东情况 ...... 29

第七节优先股相关情况 ...... 30

第八节可转换公司债券相关情况 ...... 31

第九节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 31

第十节公司债相关情况 ...... 32

第十一节财务报告 ...... 33

第十二节备查文件目录 ...... 127

释义

释义项

释义项释义内容
公司/本公司/银星能源宁夏银星能源股份有限公司
中铝宁夏能源公司/宁夏能源/控股股东中铝宁夏能源集团有限公司
报告期/本报告期2020年1月1日至2020年6月30日
上年同期2019年1月1日至2019年6月30日
元/万元人民币元/人民币万元
证监会、中国证监会中国证券监督管理委员会
MW,兆瓦功率计量单位,1MW(兆瓦)=1,000千瓦
GW功率计量单位,1GW=1,000MW(兆瓦)
KV电压计量单位,1KV(千伏)=1,000伏特
银星能源中宁风电宁夏银星能源股份有限公司中宁风力发电分公司
银星能源盐池风电宁夏银星能源股份有限公司盐池风力发电分公司
银星能源吴忠新能源宁夏银星能源股份有限公司吴忠新能源分公司
银星能源灵武新能源宁夏银星能源股份有限公司灵武新能源分公司
银星能源太阳山风电宁夏银星能源股份有限公司太阳山风力发电厂
银星能源贺兰山风电宁夏银星能源股份有限公司贺兰山风力发电厂
银星能源左旗风电宁夏银星能源股份有限公司阿拉善左旗分公司
银星能源装备宁夏银星能源股份有限公司装备工程分公司
银星能源风机宁夏银星能源风电设备制造有限公司
银星能源组件宁夏银星能源光伏发电设备制造有限公司
宁夏银仪风电宁夏银仪风力发电有限责任公司
银星能源阿拉善风电内蒙古阿拉善银星风力发电有限公司
陕西丰晟能源陕西丰晟能源有限公司
陕西西夏能源陕西西夏能源有限公司
宁夏天净神州宁夏天净神州风力发电有限公司
西部电子商务西部电子商务有限公司
宁夏宁电物流宁夏宁电物流有限公司
多晶硅公司宁夏银星多晶硅有限责任公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称

股票简称银星能源股票代码000862
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称宁夏银星能源股份有限公司
公司的中文简称(如有)银星能源
公司的外文名称(如有)NingXiaYinXingEnergyCo.,Ltd
公司的外文名称缩写(如有)YinXingEnergy
公司的法定代表人高原

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名李正科杨建峰
联系地址宁夏回族自治区银川市西夏区六盘山西路166号宁夏回族自治区银川市西夏区六盘山西路166号
电话0951-88878820951-8887920
传真0951-88878930951-8887893
电子信箱lzkmlt@126.comtombeyond@163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用√不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

本报告期

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)595,399,683.79667,607,058.77-10.82%
归属于上市公司股东的净利润(元)25,629,186.8639,509,048.82-35.13%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)20,296,820.7742,364,477.35-52.09%
经营活动产生的现金流量净额(元)155,954,338.02166,488,321.96-6.33%
基本每股收益(元/股)0.03630.0560-35.18%
稀释每股收益(元/股)0.03630.0560-35.18%
加权平均净资产收益率0.97%1.51%-0.54%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)9,198,728,352.189,352,754,458.53-1.65%
归属于上市公司股东的净资产(元)2,649,578,976.752,620,870,914.651.10%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位:元

项目金额说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,865,609.99注:计入当期损益的政府补助,为本年度计入其他收益的政府补助25,609,618.89元,扣除即征即退增值税20,744,008.90元。

债务重组损益

债务重组损益5,892,967.02
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,449,795.27
少数股东权益影响额(税后)-23,584.35
合计5,332,366.09--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务报告期内,公司主要业务范围和经营模式等均未发生变化。公司主要从事新能源发电和新能源装备工程业务,其中:新能源发电包括风力发电和太阳能光伏发电,截止到2020年6月末,建成投运装机容量145.68万千瓦,主要分布于宁夏境内及陕宁蒙边界区域的贺兰山、太阳山、牛首山、红寺堡、麻黄山、大水坑、阿拉善左旗、冯地坑、朱庄等12个风电场和孙家滩、银星一井2个光伏电站。装备工程产业主要包括风机塔筒生产、风机整装、齿轮箱检修、风电及煤炭综采设备检修、小型工程基建服务等;新能源发电采用以产定销的经营模式,装备制造业采用以销定产的经营模式;公司主要业绩驱动仍以新能源发电为主。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变化。
固定资产无重大变化。
无形资产无重大变化。
在建工程无重大变化。
货币资金货币资金较年初减少62.84%,主要系本报告期可再生能源补贴电费未结算所致。
应收款项融资无重大变化。
应收账款应收账款较年初增加20.28%,主要系本报告期可再生能源补贴电费未结算所致。
存货存货较年初增加16.58%,主要系本报告期所属装备分公司塔筒在产品增加所致。

2、主要境外资产情况

□适用√不适用

三、核心竞争力分析

公司根据市场环境变化和自身发展定位,适时调整经营策略,目前形成新能源发电和装备工程两大业务板块,主要有以下竞争优势。

1.产业优势:公司目前主业为新能源发电,符合国家产业政策,属于国家鼓励发展的产业。

2.新能源规模优势:公司目前新能源发电产业装机容量145.68万千瓦,根据风电场站区域布局和调度归属关系,实行区域化运维管理;各风电场备品备件使用统一调配,提高配件使用效率,降低库存资金占用;优化专项检修基地,集中力量,加强技术攻关,集中对各场站开展年检、大部件更换工作,集中人力、物力和财力完成风机故障抢修故障和带病运行机组的治理,保障了风机的运行效率,最大限度减少了故障损失。

3.管理和人才优势:公司是宁夏区内最早从事新能源发电的企业,在新能源发电方面生产经营方面,有17年经验积累,在风电和光伏发电前期、建设、运行及维护检修等方面培养了一批技术过硬的人才队伍。同时,公司具备风机、齿轮箱、塔筒生产制造能力和经验,在风机检修和运维上,有较强的技术能力,能够快速开展对风机故障的抢修和设备治理。

4.区域优势:宁夏地处西北五省中心位置,公司具备年产300台风机、300台齿轮箱、500套塔筒的生产能力,地位和区域优势明显。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述2020年上半年,公司紧紧围绕年度任务目标,坚持“低成本、高质量、机制优、效益好”的总要求,紧扣安全生产、设备治理、改革转型、管理对标等工作,积极应对疫情对安全生产的影响,各项工作取得了一定成效。

1.抓实安全保障稳定大局。公司坚持疫情防控与安全生产两手抓,第一时间做出防控安排,细化疫情防控和生产保障措施,保证疫情可控在控,未发生疑似及确诊病例,保障了员工健康及企业安全生产。健全完善安全生产管理体系,修订了安全生产责任制管理制度,逐级签订安全环保目标责任书,从体系、制度、工作安排及责任分工上逐层落实安全管理工作;持续开展网格化、走动式管理,共查出各类问题隐患1554条,整改率97.60%;严抓反习惯性违章、风险辨识、承包商管理、固废处置等工作,严格现场违章考核与安全环保质量督查督办,取得新能源装备制造基地排污许可证。公司上半年安全形势总体平稳,为生产经营提供了有力保障。

2.紧抓主业筑牢发展根基。按照“择机推进下游”的战略要求,紧抓落后产能设备缺陷治理,全速推进涉网改造,故障停机同比下降明显,两个细则考核同比降低,电量交易成效显著。一是全盘摸排设备情况,按照一区一策原则,制定设备、线路等治理计划,注重治理成效,在资源同比下降、疫情影响的情况下,故障电量损失同比减少1710万千瓦时;二是统筹推进AGC、AVC及高频高穿涉网技改项目,提高涉网适应性;三是错峰开展线路、变电站及升压站的检修,提高线路及电气设备的可靠性,线路故障同比减少41%,损失电量减少150万千瓦时;四是精准研判新能源发电交易策略,年初在跨区交易中成功取得7.39亿千万时高电价电量,为保证电量收益打下基础;五是新能源检修坚持内外兼修,抓牢内部市场的同时联合东气、华电、南瑞等行业标杆企业,开展主机组装、场站维保、大部件检修及工程安装等外部风电后市场业务,同时为进一步拓展外部新能源发电检修业务,积极申请电力施工总承包三级资质及承装(修、试)四级电力资质。

3.力促转型换挡提速。装备工程产业抢抓市场订单,深入推进转型合作,以项目经理负责制加强生产过程及成本管控,各单元订单生产趋于稳定,塔筒和主机组装利润同比上升明显,业务转型成效已逐步显现。一是塔筒单元利用自身设备、人员、技术、运输等区域优势,抓住了风电抢装潮、原材料价格回落等有利契机,已签订华电海原李俊堡二期60MW风电项目、雷家山项目、华电重工代加工等项目,完成460MW(172套)生产订单;二是风机组装利用现有资源,深化与东气业务合作,已由部分工序代工转为独立承揽组装业务,已签订组装合同221台,为装备制造坚定了转型道路;三是煤机检修单元持续开展内部矿用设备检修业务,提升检修质量,控制项目成本,取得各类维修及矿用设备生产资质19种,签订订单4000万元;四是齿轮箱单元已签订近400万元检修合同,与西安重齿、上海电气、华电重工等大型企业建立战略合作关系,为后续周边区域风电齿轮箱以及煤炭、火电减速器、链轮轴组的检修业务的开展夯实了基础。

4.改革对标激发活力。2020年公司将管理的重心放在管理对标上,结合公司各产业实际,制定对标方案,按照“两个层级、三个维度和四类指标体系”进行对标,确定了对标指标,并完成了对标数据统计框架的搭建。风电产业的利用小时、度电成本等指标对标,装备工程产业的营业收入、利润总额等指标对标,按月反馈对标结果,并将对标指标与绩效考核挂钩,根据数据指标实际完成情况,对照计划数、同期数、内外部对标数据准确的找出差距,立足实际制定补欠措施,逐月反馈,实现闭环管理。

5.管理创新夯实基础。一是加强集约化管理,持续开展风电、装备两个产业物资集中采购,重新修订采购管理办法,梳理搭建采购业务流程,做到采购上收管理无缝衔接,上半年物资集采率达到90%;二是持续对风机组装、塔筒生产、煤机检修等生产单元实施项目经理负责制,项目单位人员绩效与项目成本利润挂钩,项目经理对订单全过程管控,使生产管理精细化,人员成本意识增强,项目利润得到保证;三是持续推进内控优化提升工作,重点明确各层级业务权责,简化审批流程,并通过信息化手段增强工作流程约束作用,防范风险,提升内控成效;四是推进科技项目的实施,兆瓦级风电机组主控系统智能化检测关键技术及应用项目,目前已通过宁夏自治区科技厅审核,进入公示阶段。

二、主营业务分析参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入595,399,683.79667,607,058.77-10.82%
营业成本404,427,451.18428,285,972.15-5.57%
销售费用955,751.914,424,399.22-78.40%主要系本年适用新收入准则运输费用列支变动所致。
管理费用22,986,634.5722,492,732.362.20%
财务费用150,882,458.49158,232,671.89-4.65%
所得税费用2,677,684.961,053,084.59154.27%
研发投入28,165.0039,020.00-27.82%
经营活动产生的现金流量净额155,954,338.02166,488,321.96-6.33%
投资活动产生的现金流量净额-6,934,163.03-35,671,849.9780.56%系本期固定资产购置费用减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额-303,881,274.28-369,495,628.0617.76%系本报告期流动资金还款金额减少所致。
现金及现金等价物净增加额-154,861,099.29-238,679,156.0735.12%系本期筹资活动的现金流量净额增加所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计595,399,683.79100%667,607,058.77100%-10.82%
分行业
发电行业496,285,729.3283.35%541,696,472.8982.54%-8.38%
设备制造行业63,394,930.3610.65%94,820,128.2114.45%-33.14%
检修业务27,418,839.674.61%19,727,250.093.01%38.99%
其他业务8,300,184.441.39%11,363,207.581.73%-26.96%
分产品
风力发电467,246,021.8878.47%511,294,292.4177.91%-8.62%

太阳能发电

太阳能发电29,039,707.444.88%30,402,180.484.63%-4.48%
风机设备制造63,394,930.3610.65%94,820,128.2114.45%-33.14%
检修业务27,418,839.674.61%19,727,250.093.01%38.99%
其他业务8,300,184.441.39%11,363,207.581.73%-26.96%
分地区
西北地区553,299,859.7492.93%610,670,275.6491.47%-9.39%
华北地区42,099,824.057.07%54,965,933.768.23%-23.41%
西南地区0.000.00%1,970,849.370.30%-100.00%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√适用□不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
发电行业496,285,729.32325,397,229.3534.43%-8.38%2.71%-7.08%
设备制造行业63,394,930.3648,946,998.4422.79%-33.14%-43.68%14.45%
检修业务27,418,839.6724,822,313.499.47%38.99%36.43%1.70%
其他业务8,300,184.445,260,909.9036.62%-26.96%-17.29%-7.40%
合计595,399,683.79404,427,451.1832.07%-10.82%-5.57%-3.78%
分产品
风力发电467,246,021.88314,753,121.7332.64%-8.62%-0.65%-5.40%
太阳能发电29,039,707.4410,644,107.6263.35%-4.48%11.19%-5.17%
风机设备制造63,394,930.3648,946,998.4422.79%-33.14%-43.68%14.45%
检修业务27,418,839.6724,822,313.499.47%38.99%36.43%1.70%
其他业务8,300,184.445,260,909.9036.62%-26.96%-17.29%-7.40%
合计595,399,683.79404,427,451.1832.07%-10.82%-5.57%-3.78%
分地区
西北地区553,299,859.74377,336,422.5731.80%-9.39%-4.77%-3.32%
华北地区42,099,824.0527,091,028.6135.65%-23.41%-11.37%-8.74%
西南地区
合计595,399,683.79404,427,451.1832.07%-10.82%-5.57%-3.78%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近

期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用√不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用√不适用

三、非主营业务分析

√适用□不适用

单位:元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益573,786.102.07%联营企业投资分红否营业外收入80,158.000.29%否营业外支出5,529,953.2719.93%主要系制造业间歇性停产所致否信用减值损失-6,936,741.05-25.00%

主要系计提应收账款信用减值、其他应收款信用减值所致

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元本报告期末上年同期末

比重增

重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金91,558,249.881.00%53,389,407.750.56%0.44%应收账款1,692,842,990.2418.40%1,422,523,916.3115.01%3.39%

主要系补贴电费计提增加所致。存货97,698,022.651.06%141,007,745.911.49%-0.43%投资性房地产20,451,689.800.22%0.22%长期股权投资65,764,713.080.71%63,729,160.610.67%0.04%固定资产6,067,505,613.9665.96%7,332,241,090.3577.39%-11.43%

主要系本期计提折旧及适用新租赁准则列示调整所致。在建工程46,951,672.870.51%43,599,065.400.46%0.05%短期借款820,000,000.008.91%510,000,000.005.38%3.53%

主要系本期流动资金借款增加所致。长期借款4,087,995,000.0044.44%4,744,445,000.0050.08%-5.64%

主要系项目贷款按期偿还,本金减少所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用√不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目

项目期末账面价值受限原因
应收票据18,926,987.14质押
固定资产4,188,974,957.15抵押
无形资产7,713,413.09抵押
使用权资产539,622,310.46售后回租
合计4,755,237,667.84--

1.年末借款中质押、抵押借款系以风力发电、光伏发电电费收费权和应收票据质押,以及风电场、光伏电站及风电设备公司资产抵押取得,抵押固定资产原值719,961.79万元,净值414,486.65万元。

2.子公司宁夏银星能源风电设备有限公司以固定资产及无形资产为本公司提供反担保抵押,其中,抵押固定资产原值7987.72万元,净值为4410.85万元;无形资产原值861.14万元,净值771.34万元。

五、投资状况分析

1、总体情况

□适用√不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用√不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用√不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

5、金融资产投资

(1)证券投资情况

□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用√不适用

七、主要控股参股公司分析

√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
宁夏银星能源风电设备制造有限公司子公司风机制造及检修78,608,877.44129,747,200.37-28,963,567.476,857,426.06-880,655.374,337,226.51
宁夏银星能源光伏发电设备制造有限公司子公司光伏组件50,000,000.0055,654,799.30-61,109,283.001,115,855.78-3,817,739.80-5,131,761.44
宁夏银仪风力发电有限责任公司子公司风力发电284,000,000.001,129,938,273.78304,221,743.7267,648,170.763,810,386.423,238,828.46
内蒙古阿拉善银星风力发电有限公司子公司风力发电170,000,000.00905,014,179.42186,758,078.6342,099,824.053,277,122.542,961,948.93
陕西丰晟能源有限公司子公司风力发电79,050,000.00456,451,759.59102,788,578.0928,218,475.859,722,609.669,722,609.66
陕西西夏能源有限公司子公司风力发电98,040,000.00326,868,473.00122,070,104.2120,544,227.834,746,470.783,559,853.08

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用主要控股参股公司情况说明无。

八、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

九、对2020年1-9月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□适用√不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1.资源变化影响机组利用小时波动的风险公司新能源发电受气候条件影响较大,尤其是风力发电受风资源影响的不确定性,对公司利润影响明显。应对措施:一是通过设备综合治理,保障设备利用效率,确保机组应发必发,努力增加发电量;二是合理安排检修,减少设备检修对发电量的影响;三是加快推进涉网技改项目,减少限电和两个细则考核损失。

2.新能源发电平均上网电价下降的风险为了减少弃风限电带来的影响,公司通过参与电量交易,减少限电,争取设备多发电量,但交易电价因外送电量获取比例下降及区内交易价格持续降低,存在不同程度的电价下降情况,平均上网电价下降,对公司新能源发电利润有一定的影响。

应对措施:一是总结以往交易经验,结合区内交易形势,深入了解电量交易市场变化情况,努力获取价格较高的外送交易电量,量价平衡;二是及时了解电网用电负荷,结合公司短期设备和资源情况,做好现货交易。

3.装备制造业市场订单变化风险

公司新能源装备制造产业为风电项目建设提供配套设备设施,市场订单受下游行业影响较大,市场订单的充分获取存在不确定性。

应对措施:一是通过技术提升、工艺优化,不断降低生产成本,提高公司产品的竞争力;二是积极拓展新的业务,实现制造业的转型,提升自身应对市场风险能力;三是与目前市场上大型稳定客户,建立长期战略合作关系,最大限度获取市场订单。

第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年度股东大会年度股东大会2.83%2020年04月15日2020年04月16日2020年4月16日在巨潮资讯网上披露的2019年度股东大会决议公告(2020-029)
2020年第一次临时股东大会临时股东大会5.80%2020年05月15日2020年05月16日2020年5月16日在巨潮资讯网上披露的2020年第一次临时股东大会决议公告(2020-036)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√适用□不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的相关规定,为继续解决与控股股东宁夏能源之间存在的同业竞争问题,宁夏能源拟将相关承诺变更为:本承诺函出2020年03月20日2022年03月20日截至目前,该承诺正在履行中。

具后的

个月内,宁夏能源按照评估确定的公允价格将阿拉善左旗贺兰山200MW风电项目和陕西省地方电力定边能源有限公司49%股权注入银星能源。

具后的24个月内,宁夏能源按照评估确定的公允价格将阿拉善左旗贺兰山200MW风电项目和陕西省地方电力定边能源有限公司49%股权注入银星能源。
中铝宁夏能源集团有限公司关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的相关规定,为继续解决与控股股东宁夏能源之间存在的同业竞争问题,宁夏能源拟将相关承诺变更为:本承诺函出具后的60个月内,宁夏能源按照评估确定的公允价格将光伏发电及相关产品生产相关资产和业务注入银星能源。2020年03月20日2025年03月20日截至目前,该承诺正在履行中。
中铝宁夏能源集团有限公司;浙江浙商证券资产管理有限公司;中国银河证券股份有限公司;财通基金管理有限公司;深圳云帆信息技术有限公司;中信证券股份有限公司;宝盈基金管理有限公司;东海基金管理有限公司;渤海证券股份有限公司股份限售承诺"中铝宁夏能源关于本次发行股份锁定期的承诺:根据中铝宁夏能源的承诺,其在本次重组中认购取得的银星能源新增发行股份,自上市之日起三十六个月内不进行转让。银星能源本次募集配套资金中,除中铝宁夏能源外的其他特定对象认购的银星能源股票,自上市之日起十二个月内不得转让。若中国证监会或深圳证券交易所等相关有权机构对本次银星能源所发行股份的锁定期另有要求的,依其规定执行。本次发行结束后,由于公司送红股、转增股本等原因增持的公司股份,亦应遵守上述约定。"2014年12月30日2017-12-30除中铝宁夏能源外的其他特定对象认购的银星能源股票,已于2016年1月8日解除限售,中铝宁夏能源因有关同业竞争承诺未完成,尚未申请解除限售。
中铝宁夏能源集团有限公司其他承诺中铝宁夏能源关于保持上市公司独立性的承诺:为了维护银星能源经营的独立性,保护银星能源其他股东的合法权益,公司的控股股东中铝宁夏能源保证做到银星能源人员独立、资产独立、机构独立、业务独立、财务独立完整。2013年07月25日截至目前,该承诺仍在履行过程中。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时时履行

承诺是否按时时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是√否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用√不适用

七、破产重整相关事项

□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

√适用□不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
湖南长炼兴长集团有限责任公司申请追加本公司、西北轴承股份有限公司、宁夏铁路多元发展集团有限公司、宁夏东方钽业股份有限公司为被执行人一案1,500已向湖南省高院提请执行异议之诉和再审申请执行异议被驳回,再审申请程序尚在审理中执行异议被驳回,再审申请程序尚在审理中2016年12月07日公司在巨潮资讯网上披露了:《诉讼事项公告》(公告编号:2014-022),《诉讼事项进展公告》(公告编号:2014-036),《诉讼事项进展公告》(公告编号:2014-044)《诉讼事项进展公告》(公告编号:2015-002),《关于诉讼进展公告》(公告编号:2016-122)。

其他诉讼事项

□适用√不适用

九、媒体质疑情况

□适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用√不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

关联交易

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
中铝润滑科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业向关联人采购原材料润滑油市场价或招标价387.96万元387.96100.00%800现金结算310元/公斤2020年03月24日公司在巨潮资讯网披露的《2020年度日常关联交易预计公告》(公告编号:2020-017)
中铝物资有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业向关联人采购原材料轴承、电脑市场价或招标价15.93万元15.9336.75%100现金结算2020年03月24日公司在巨潮资讯网披露的《2020年度日常关联交易预计公告》(公告编号:2020-017)

√适用□不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

中铝宁夏能源集团有限公司

中铝宁夏能源集团有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业向关联人提供劳务运维费、容量占用费、检修市场价或招标价355.58万元355.5885.54%1,800现金结算2020年03月24日公司在巨潮资讯网披露的《2020年度日常关联交易预计公告》(公告编号:2020-017)
宁夏王洼煤业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业向关联人提供劳务检修服务市场价或招标价1868.16万元1,868.1668.13%3,500现金结算2020年03月24日公司在巨潮资讯网披露的《2020年度日常关联交易预计公告》(公告编号:2020-017)
宁夏银星煤业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业向关联人提供劳务检修服务市场价或招标价628.17万元628.1722.91%5,500现金结算2020年03月24日公司在巨潮资讯网披露的《2020年度日常关联交易预计公告》(公告编号:2020-017)
宁夏银仪电力工程有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业接受关联人提供的劳务检修服务市场价或招标价44.09万元44.095.89%385现金结算2020年03月24日公司在巨潮资讯网披露的《2020年度日常关联交易预计公告》(公告编号:2020-017)
合计----3,299.89--12,085----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)向关联方采购商品实际发生金额403.89万元,占年度预计金额的40.79%;向关联方提供劳务实际发生金额2851.91万元,占年度预计金额的25.9%;接受关联方劳务实际发生金额44.09万元,占年度预计金额的6.9%。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

4、关联债权债务往来

□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√适用□不适用

1.公司于2019年6月18日召开第七届董事会第十五次临时会议审议通过了《宁夏银星能源股份有限公司吸收合并中铝宁夏能源集团有限公司并募集配套资金暨关联交易预案》,因标的公司土地、房产等相关资产权属证明文件未能如期办理完毕,基准日为2019年5月31日的标的资产评估报告未能如期完成国有资产监督管理部门的备案程序,公司于2020年2月11日召开第八届董事会第二次临时会议、第八届监事会第二次临时会议审议通过了《关于终止吸收合并中铝宁夏能源集团有限公司并募集配套资金暨关联交易的议案》,决定终止本次重大资产重组事项。

2.鉴于前述情况,为切实解决中铝宁夏能源与公司同业竞争问题,并支持公司发展主业,中铝宁夏能源拟将相关承诺变更为:(1)承诺函出具后的24个月内,中铝宁夏能源按照评估确定的公允价格将阿拉善左旗贺兰山200MW风电项目和陕西省地方电力定边能源有限公司49%股权注入银星能源。(2)承诺函出具后的60个月内,中铝宁夏能源按照评估确定的公允价格将光伏发电及相关产品生产相关资产和业务注入银星能源。公司于2020年3月20日召开八届二次董事会及2020年5月15日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于控股股东变更避免同业竞争承诺的议案》。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
第八届董事会第二次临时会议决议公告(2020-005)2020年02月12日《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
关于终止吸收合并中铝宁夏能源集团有限公司并募集配套资金暨关联交易的公告(2020-007)2020年02月12日《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
八届二次董事会决议公告(2020-010)2020年03月24日《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020年第一次临时股东大会决议公告(2020-036)2020年05月16日《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√适用□不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
宁夏银星能源风电设备制造有限公司2011年08月13日15,0002012年05月14日200连带责任保证10年
宁夏银星能源风电设备制造有限公司2011年08月13日15,0002012年06月12日1,000连带责任保证10年
宁夏银星能源风电设备制造有限公司2011年08月13日15,0002012年08月03日1,200连带责任保证10年
宁夏银星能源风电设备制造有限公司2011年08月13日15,0002012年08月14日1,300连带责任保证10年

宁夏银仪风力发电有限责任公司

宁夏银仪风力发电有限责任公司2014年10月31日4,0002014年11月09日1,840连带责任保证7年
宁夏银仪风力发电有限责任公司2019年04月25日10,0002019年12月13日6,000连带责任保证1年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)6,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)35,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)11,540
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)6,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)0
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)35,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)11,540
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例4.36%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)11,540
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)11,540
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托理财

□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用√不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

十七、其他重大事项的说明

□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□适用√不适

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份204,766,10729.00%204,766,10729.00%
2、国有法人持股204,766,10729.00%204,766,10729.00%
二、无限售条件股份501,352,89071.00%501,352,89071.00%
1、人民币普通股501,352,89071.00%501,352,89071.00%
三、股份总数706,118,997100.00%706,118,997100.00%

股份变动的原因

□适用√不适用股份变动的批准情况

□适用√不适用股份变动的过户情况

□适用√不适用股份回购的实施进展情况

□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

2、限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

□适用√不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数

报告期末普通股股东总数61,339报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
中铝宁夏能源集团有限公司国有法人40.23%284,089,9000204,766,10779,323,793
张扬境内自然人2.27%16,016,67410580748016,016,674
王治星境内自然人0.45%3,165,500136310003,165,500
中信银行股份有限公司-九泰锐益定增灵活配置混合型证券投资基金其他0.32%2,238,936002,238,936
谭小燕境内自然人0.23%1,610,000161000001,610,000
王林伟境内自然人0.23%1,602,000-42230001,602,000
武盼盼境内自然人0.22%1,583,800001,583,800
樊洪喜境内自然人0.20%1,400,300140030001,400,300
孙澎境内自然人0.14%1,018,20057750001,018,200
何丽红境内自然人0.14%1,001,000-50000001,001,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明前10名股东中国有法人股股东中铝宁夏能源集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他流通股股东间是否存在关联关系,也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
中铝宁夏能源集团有限公司79,323,793人民币普通股79,323,793
张扬16,016,674人民币普通股16,016,674
王治星1,982,000人民币普通股1,982,000
中信银行股份有限公司-九泰2,238,936人民币普通股2,238,936

锐益定增灵活配置混合型证券投资基金

锐益定增灵活配置混合型证券投资基金
谭小燕1,610,000人民币普通股1,610,000
王林伟1,602,000人民币普通股1,602,000
武盼盼1,583,800人民币普通股1,583,800
樊洪喜1,400,300人民币普通股1,400,300
孙澎1,018,200人民币普通股1,018,200
何丽红1,001,000人民币普通股1,001,000
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明前10名股东中国有法人股股东中铝宁夏能源集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他流通股股东间是否存在关联关系,也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)报告期末,股东王治星通过财通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股份1,183,500股,占本公司总股本的0.17%。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否公司前

名普通股股东、前

名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节优先股相关情况

□适用√不适用报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2019年年报。

第十节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

合同资产

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产122,971,179.47138,322,737.33
流动资产合计2,192,248,234.902,058,749,890.48
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资65,764,713.0865,190,926.98
其他权益工具投资20,000,000.0020,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产20,451,689.8021,766,881.52
固定资产6,067,505,613.966,889,122,214.87
在建工程46,951,672.8746,518,483.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产539,622,310.46
无形资产95,360,523.7796,941,179.69
开发支出
商誉
长期待摊费用80,625.0084,375.00
递延所得税资产42,203,631.0542,807,966.74
其他非流动资产108,539,337.29111,572,539.54
非流动资产合计7,006,480,117.287,294,004,568.05
资产总计9,198,728,352.189,352,754,458.53
流动负债:
短期借款820,000,000.00610,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据18,926,987.1437,367,252.32

应付账款

应付账款175,728,757.44182,319,735.92
预收款项5,516,429.08
合同负债15,476,383.21
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬4,759,476.805,834,444.80
应交税费27,622,862.2929,277,909.68
其他应付款46,607,479.0454,571,638.88
其中:应付利息8,237,381.328,540,679.00
应付股利5,993,008.8213,990,087.36
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债874,497,700.28873,437,597.61
其他流动负债8,907,274.548,907,274.54
流动负债合计1,992,526,920.741,807,232,282.83
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款4,087,995,000.004,435,945,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债328,045,209.94
长期应付款17,732,076.42358,688,344.59
长期应付职工薪酬433,436.591,550,792.41
预计负债5,837,828.005,837,828.00
递延收益81,018,326.7989,022,834.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计4,521,061,877.744,891,044,799.20
负债合计6,513,588,798.486,698,277,082.03
所有者权益:

一年内到期的非流动资产

一年内到期的非流动资产
其他流动资产169,283,522.96188,818,119.00
流动资产合计1,670,760,275.551,523,705,674.87
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资706,251,298.09705,677,511.99
其他权益工具投资20,000,000.0020,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产20,451,689.8021,766,881.52
固定资产4,607,017,489.945,065,486,066.81
在建工程8,541,099.638,102,250.09
生产性生物资产
油气资产
使用权资产259,606,409.66
无形资产58,498,130.2459,607,152.10
开发支出
商誉
长期待摊费用80,625.0084,375.00
递延所得税资产55,092,560.5255,696,896.21
其他非流动资产1,453,119.55
非流动资产合计5,736,992,422.435,936,421,133.72
资产总计7,407,752,697.987,460,126,808.59
流动负债:
短期借款945,000,000.00735,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据18,926,987.1437,367,252.32
应付账款119,975,443.10116,272,679.46
预收款项5,494,429.08
合同负债15,215,997.49
应付职工薪酬4,207,662.784,321,621.35
应交税费17,241,853.0313,787,036.12

其他应付款

其他应付款29,023,001.9627,702,897.80
其中:应付利息6,376,807.026,529,371.09
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债635,764,125.28646,817,597.61
其他流动负债8,575,456.308,575,456.30
流动负债合计1,793,930,527.081,595,338,970.04
非流动负债:
长期借款2,824,780,000.003,078,500,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债43,820,356.62
长期应付款17,651,076.4259,903,173.02
长期应付职工薪酬433,436.591,550,792.41
预计负债5,837,828.005,837,828.00
递延收益74,543,327.0582,381,925.34
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计2,967,066,024.683,228,173,718.77
负债合计4,760,996,551.764,823,512,688.81
所有者权益:
股本706,118,997.00706,118,997.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,720,224,120.442,720,224,120.44
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积24,499,326.5124,499,326.51
未分配利润-804,086,297.73-814,228,324.17
所有者权益合计2,646,756,146.222,636,614,119.78
负债和所有者权益总计7,407,752,697.987,460,126,808.59

3、合并利润表

单位:元

项目

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入595,399,683.79667,607,058.77
其中:营业收入595,399,683.79667,607,058.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本587,347,612.30620,298,821.11
其中:营业成本404,427,451.18428,285,972.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加8,067,151.156,824,025.49
销售费用955,751.914,424,399.22
管理费用22,986,634.5722,492,732.36
研发费用28,165.0039,020.00
财务费用150,882,458.49158,232,671.89
其中:利息费用151,534,679.17159,125,238.91
利息收入796,726.041,028,815.36
加:其他收益31,502,585.9127,228,107.12
投资收益(损失以“-”号填列)573,786.10650,608.07
其中:对联营企业和合营企业的投资收益573,786.10650,608.07
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-6,936,741.05-24,676,929.68
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)60,119.95

三、营业利润(亏损以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)33,191,702.4550,570,143.12
加:营业外收入80,158.001,492,613.62
减:营业外支出5,529,953.2711,138,666.37
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)27,741,907.1840,924,090.37
减:所得税费用2,677,684.961,053,084.59
五、净利润(净亏损以“-”号填列)25,064,222.2239,871,005.78
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)25,064,222.2239,871,005.78
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润25,629,186.8639,509,048.82
2.少数股东损益-564,964.64361,956.96
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额25,064,222.2239,871,005.78
归属于母公司所有者的综合收益总额25,629,186.8639,509,048.82
归属于少数股东的综合收益总额-564,964.64361,956.96

减:所得税费用

减:所得税费用604,335.69-25,941.49
四、净利润(净亏损以“-”号填列)10,142,026.4413,359,075.75
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)10,142,026.4413,359,075.75
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额10,142,026.4413,359,075.75
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.01440.0189
(二)稀释每股收益0.01440.0189

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金353,010,674.08341,337,456.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还5,261,313.8025,241,114.25
收到其他与经营活动有关的现金11,798,231.6711,795,330.03
经营活动现金流入小计370,070,219.55378,373,900.80
购买商品、接受劳务支付的现金103,506,516.2588,622,745.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金37,187,384.3342,482,108.54
支付的各项税费56,354,346.2169,821,106.60
支付其他与经营活动有关的现金17,067,634.7410,959,618.42
经营活动现金流出小计214,115,881.53211,885,578.84
经营活动产生的现金流量净额155,954,338.02166,488,321.96
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6,934,163.0335,671,849.97
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计6,934,163.0335,671,849.97

投资活动产生的现金流量净额

投资活动产生的现金流量净额-6,934,163.03-35,671,849.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金310,000,000.00400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计310,000,000.00400,000,000.00
偿还债务支付的现金428,260,000.00601,230,191.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金142,607,751.24168,265,436.12
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金43,013,523.04
筹资活动现金流出小计613,881,274.28769,495,628.06
筹资活动产生的现金流量净额-303,881,274.28-369,495,628.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-154,861,099.29-238,679,156.07
加:期初现金及现金等价物余额246,419,349.17292,068,563.82
六、期末现金及现金等价物余额91,558,249.8853,389,407.75

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金237,147,800.70259,227,240.20
收到的税费返还2,004,549.1116,875,749.14
收到其他与经营活动有关的现金101,511,067.8136,189,224.83
经营活动现金流入小计340,663,417.62312,292,214.17
购买商品、接受劳务支付的现金91,134,584.6873,266,244.95
支付给职工以及为职工支付的现金28,636,133.2529,630,365.47
支付的各项税费30,921,058.4037,534,738.46
支付其他与经营活动有关的现金125,132,664.8537,279,916.16
经营活动现金流出小计275,824,441.18177,711,265.04
经营活动产生的现金流量净额64,838,976.44134,580,949.13
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,596,022.9613,214,551.61
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计3,596,022.9613,214,551.61
投资活动产生的现金流量净额-3,596,022.96-13,214,551.61
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金310,000,000.00407,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金8,000,000.00
筹资活动现金流入小计318,000,000.00407,000,000.00
偿还债务支付的现金331,920,000.00606,615,191.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金103,804,031.83122,789,045.09
支付其他与筹资活动有关的现金35,871,023.04
筹资活动现金流出小计471,595,054.87729,404,237.03
筹资活动产生的现金流量净额-153,595,054.87-322,404,237.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-92,352,101.39-201,037,839.51
加:期初现金及现金等价物余额142,555,757.97233,230,888.11
六、期末现金及现金等价物余额50,203,656.5832,193,048.60

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他

一、上年期末余额

一、上年期末余额706,118,997.002,678,615,913.0924,499,326.51-788,363,321.952,620,870,914.6533,606,461.852,654,477,376.50
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额706,118,997.002,678,615,913.0924,499,326.51-788,363,321.952,620,870,914.6533,606,461.852,654,477,376.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,078,875.2425,629,186.8628,708,062.101,954,115.1030,662,177.20
(一)综合收益总额25,629,186.8625,629,186.86-564,964.6425,064,222.22
(二)所有者投入和减少资本3,078,875.243,078,875.242,519,079.745,597,954.98
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额3,078,875.243,078,875.242,519,079.745,597,954.98
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备

.本期提取

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额706,118,997.002,681,694,788.3324,499,326.51-762,734,135.092,649,578,976.7535,560,576.952,685,139,553.70

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额706,118,997.002,678,615,913.0924,499,326.51-811,503,951.842,597,730,284.7638,683,822.482,636,414,107.24
加:会计政策变更-6,828,997.40-6,828,997.40-2,627,418.79-9,456,416.19
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额706,118,997.002,678,615,913.0924,499,326.51-818,332,949.242,590,901,287.3636,056,403.692,626,957,691.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)39,509,048.8239,509,048.82361,956.9639,871,005.78
(一)综合收益总额39,509,048.8239,509,048.82361,956.9639,871,005.78
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额706,118,997.002,678,615,913.0924,499,326.51-778,823,900.422,630,410,336.1836,418,360.652,666,828,696.83

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额706,118,997.002,720,224,120.4424,499,326.51-814,228,324.172,636,614,119.78
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额706,118,997.002,720,224,120.4424,499,326.51-814,228,324.172,636,614,119.78

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)10,142,026.4410,142,026.44
(一)综合收益总额10,142,026.4410,142,026.44
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额706,118,997.002,720,224,120.4424,499,326.51-804,086,297.732,646,756,146.22

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他

一、上年期末余额

一、上年期末余额706,118,997.002,720,224,120.4424,499,326.51-833,749,574.882,617,092,869.07
加:会计政策变更-2,681,667.63-2,681,667.63
前期差错更正
其他
二、本年期初余额706,118,997.002,720,224,120.4424,499,326.51-836,431,242.512,614,411,201.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)13,359,075.7513,359,075.75
(一)综合收益总额13,359,075.7513,359,075.75
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备

1.本期提取

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额706,118,997.002,720,224,120.4424,499,326.51-823,072,166.762,627,770,277.19

三、公司基本情况

宁夏银星能源股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名称为吴忠仪表股份有限公司(以下简称“吴忠仪表公司”),是经宁夏回族自治区人民政府宁政函(1997)116号文批准设立的股份有限公司。

吴忠仪表公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)150号文件和证监发字(1998)151号文审核批准,于1998年6月15日网上公开发行人民币普通股6,000万股,并于1998年9月15日在深圳证券交易所挂牌上市交易。吴忠仪表公司于1998年6月28日取得宁夏回族自治区工商行政管理局核发的营业执照注册号为6400001201512的企业法人营业执照,注册资本为人民币12,660万元。

1999年4月吴忠仪表公司向全体股东按每10股送2股、转增3股的比例派送红股及公积金转增股本,送股转股后公司注册资本变为18,990万股。2000年12月吴忠仪表公司向全体股东每10股配售3股,成功配售2,844万股。配股后公司注册资本为人民币21,834万元。

2006年7月11日,经国务院国有资产监督管理委员会国资产权(2006)311号文件批准,吴忠仪表公司原控股股东吴忠仪表集团有限公司将其持有的9,144万股国家股股份转让给宁夏发电集团有限责任公司(现已更名为“中铝宁夏能源集团有限公司”,以下简称“中铝宁夏能源公司”)。2006年7月18日,公司实施股权分置改革,非流通股股东向流通股股东每10股送2.4股并用资本公积转增1.5股,流通股股东获得3.9股对价股份,吴忠仪表公司注册资本变更为人民币23,589万元。

2007年吴忠仪表公司第二次临时股东大会通过了变更公司名称的议案,将公司中文全称变更为“宁夏银星能源股份有限公司”,并于2007年5月10日办理了工商变更手续。

根据公司2011年度股东大会决议,以公司2011年12月31日总股本为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增2股,共计转增4,717.8万股,转增后总股本增至28,306.80万股。

根据公司2014年第一次临时股东大会决议、并于2014年8月20日获得中国证券监督管理委员会《关于核准宁夏银星能源股份有限公司向中铝宁夏能源公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2014]853号)核准,公司向中铝宁夏能源公司非公开发行A股股票194,450,880股(每股面值1元),购买相关资产及负债,同时公司向特定对象非公开发行人民币普通股64,114,114股,非公开发行后公司股本为541,632,994股。

根据公司2016年第二次临时股东大会决议、并于2016年12月19日获得中国证券监督管理委员会《关于核准宁夏银星能源股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]2955号)核准,公司于2016年12月30日向特定投资者非公开发行股票166,993,598股(每股面值1元),非公开发行后公司股本为708,626,592股。

根据公司七届二次董事会、2016年度股东大会审议通过的《关于以总价人民币1元的价格向业绩承诺方中铝宁夏能源公司回购注销应补偿股份的议案》,公司以总价1.00元回购中铝宁夏能源公司补偿的2,507,595股股份并予以注销。本次回购注销完成后,本公司总股本减少为706,118,997股。

截止2019年12月31日,公司总股本为706,118,997股,其中限售流通股204,766,107股,占总股本的29.00%。

本公司取得宁夏回族自治区工商行政管理局换发的统一社会信用代码为91640000228281734A的企业法人营业执照,注册地址:银川市西夏区六盘山西路166号;经营范围主要为:风力发电、太阳能发电及其相关产业的建设与运营管理;电力工程施工总承包;风力发电、太阳能发电设备及其新能源产品附件的设计、制造、销售、安装、检修服务;机械加工;其它机电产品的设计、制造、销售、服务、成套;进出口业务;管理咨询;物业管理;保洁服务;房屋、场地、机械设备、汽车的租赁。

本公司之母公司为中铝宁夏能源公司,中铝宁夏能源公司母公司为中国铝业股份有限公司,最终控制方为国务院国资委。

本公司合并财务报表范围包括以下六家子公司。与上年相比,本年合并范围无变化。

公司名称

公司名称简称持股比例(%)
宁夏银星能源风电设备制造有限公司银星能源风机100
内蒙古阿拉善银星风力发电有限公司银星能源阿拉善风电100
宁夏银星能源光伏发电设备制造有限公司银星能源组件55
宁夏银仪风力发电有限责任公司宁夏银仪风电100
陕西丰晟能源有限公司陕西丰晟能源100
陕西西夏能源有限公司陕西西夏能源51

财务报告批准报出日:本公司财务报表经公司董事会批准后于2020年8月25日报出。详见本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

本公司自本报告期末起12个月内,在财务方面和经营方面,不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项,因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本公司以公历1月1日至12月31日为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本公司在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有

子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7、现金及现金等价物的确定标准本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

9、金融工具本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产1)金融资产分类、确认依据和计量方法本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类两位以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2)金融资产转移的确认依据和计量方法本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生转移,本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

(2)金融负债1)金融负债分类、确认依据和计量方法本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。2)金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司

优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

(4)金融资产和金融负债的抵销本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量的变动而变动,该合同分类为金融负债。本公司在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本公司计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。

(6)金融资产减值本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款及应收融资款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

10、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,详见“附注五、9.(6)金融资产减值”。本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

11、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的的确定方法及会计处理方法,详见“附注五、9.(6)金融资产减值”。本公司对有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值的,对该应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

(1)单项计提坏账准备的应收账款坏账准备的确认标准、计提方法

1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备的确认标准、计提方法单项金额重大的判断依据或金额标准:本公司将期末余额中单项金额10万元(含10万元)以上应收账款确定为单项金额重大的应收账款。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收账款,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认信用减值损失,并据此计提相应的坏账准备。应收账款电力补贴款按照单项进行风险判断及风险识别管理。

2)单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备的确认标准、计提方法对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,已有客观证据表明其发生了减值的应收账款,单独计算预期信用损失,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认信用减值损失,并据此计提相应的坏账准备。

(2)按信用风险组合计算预期信用损失的应收账款的确定依据和计算方法本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

项目

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收账款-信用风险特征组合账龄组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

12、应收款项融资

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,详见“附注五、9.(6)金融资产减值”。本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

13、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的的确定方法及会计处理方法,详见“附注五、9.(6)金融资产减值”。本对有客观证据表明某项其他应收款款已经发生信用减值的,对该其他应收款单项计提坏准备并确认预期信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

(1)单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备的确认标准、计提方法

1)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备的确认标准、计提方法单项金额重大的判断依据或金额标准:本公司将期末余额中单项金额10万元(含10万元)以上其他应收款确定为单项金额重大的其他应收款。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的其他应收款,单独进行减值测试。有客观证据表明其发

生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认信用减值损失,并据此计提相应的坏账准备。

3)单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备的确认标准、计提方法对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,已有客观证据表明其发生了减值的其他应收款,单独计算预期信用损失,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认信用减值损失,并据此计提相应的坏账准备。

(2)按信用风险组合计算预期信用损失的其他应收款的确定依据和计算方法本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

项目

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款-信用风险特征组合账龄组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

14、存货

本公司存货主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

15、长期股权投资本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的,为公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。本公司对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

16、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司投资性房地产包括已出租的土地、房屋建筑物。采用成本模式计量。

本公司投资性房地产采用平均年限方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:

类别

类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
房屋建筑物8-45511.88-2.11

17、固定资产

(1)确认条件本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资

产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他(包括电子设备和办公设备等)。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:

(2)折旧方法

类别

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法8-45511.88-2.11
机器设备年限平均法8-20511.88-4.75
运输设备年限平均法6-10515.83-9.50
其他年限平均法5-10519.00-9.50

本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

18、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

19、借款费用发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

20、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、应用软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

21、长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

22、长期待摊费用本公司的长期待摊费用主要是道路使用费。该费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

23、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法辞退福利是由于本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议产生,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,其中对超过一年予以支付的补偿款,按适用的折现率折现后计入当期损益。

24、预计负债

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

25、收入

本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时,按预期有权收取的对价金额确认收入。

(1)销售商品合同本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上,以客户取得相关商品控制权的时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。该时点通常为货物发出时。

(2)提供劳务合同

本公司对外提供劳务,根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入,其中,已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日,本公司对已完成劳务的进度进行重新估计,以使其能够反映履约情况的变化。本公司按照已完成劳务的进度确认收入时,对于本公司已经取得无条件收款权的部分,确认为应收账款,其余部分确认为合同资产,并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备(附注五、9.(6)金融资产减值);如果本公司已收或应收的合同价款超过已完成的劳务,则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本公司为提供劳务而发生的成本,确认为合同履约成本,并在确认收入时,按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。本公司将为获取劳务合同而发生的增量成本,确认为合同取得成本,对于摊销期限不超过一年的合同取得成本,在其发生时计入当期损益;对于摊销期限在一年以上的合同取得成本,本公司按照相关合同下与确认劳务收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,本公司对超出的部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。于资产负债表日,本公司对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年,以减去相关资产减值准备后的净额,分别列示为存货和其他非流动资产;对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本,以减去相关资产减值准备后的净额,列示为其他非流动资产。

26、政府补助

本公司的政府补助包括财政拨款、贷款贴息和税收返还。其中,与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本公司按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照平均分配分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。本公司取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。本公司已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。

28、租赁租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。本公司作为承租人本公司于租赁期开始日确认使用权资产,并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额,以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债,列示为一年内到期的非流动负债。本公司的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机及电子设备等。使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等,并扣除已收到的租赁激励。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权,则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额。对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债,将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。本公司作为出租人实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

(1)经营租赁本公司经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时,经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本公司将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。

(2)融资租赁于租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认相关资产。本公司将应收融资租赁款列示为长期应收款,自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。

29、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
2017年7月5日,财政部发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》(财会〔2017〕22号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行;执行企业会计准则的非上市企业,自2021年1月1日起施行。由于上述会计准则的修订,公司变更了相关会计政策。已经公司八届二次董事会审议批准。
根据财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》,要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据新租赁准则的要求,公司决定自2020年1月1日起执行新的租赁准则,对原采用的相关会计政策进行相应变更。已经公司八届二次董事会审议批准。

(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目

√是□否合并资产负债表

单位:元

项目

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金246,419,349.17246,419,349.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款1,407,421,462.141,407,421,462.14
应收款项融资148,166,834.65148,166,834.65
预付款项2,530,776.422,530,776.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款32,087,764.4732,087,764.47
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货83,800,966.3083,800,966.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产138,322,737.33138,322,737.33
流动资产合计2,058,749,890.482,058,749,890.48
非流动资产:

发放贷款和垫款

发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资65,190,926.9865,190,926.98
其他权益工具投资20,000,000.0020,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产21,766,881.5221,766,881.52
固定资产6,889,122,214.876,322,938,494.11-566,183,720.76
在建工程46,518,483.7146,518,483.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产566,183,720.76566,183,720.76
无形资产96,941,179.6996,941,179.69
开发支出
商誉
长期待摊费用84,375.0084,375.00
递延所得税资产42,807,966.7442,807,966.74
其他非流动资产111,572,539.54111,572,539.54
非流动资产合计7,294,004,568.057,294,004,568.05
资产总计9,352,754,458.539,352,754,458.53
流动负债:
短期借款610,000,000.00610,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据37,367,252.3237,367,252.32
应付账款182,319,735.92182,319,735.92
预收款项5,516,429.08-5,516,429.08
合同负债5,516,429.085,516,429.08
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款

代理承销证券款

代理承销证券款
应付职工薪酬5,834,444.805,834,444.80
应交税费29,277,909.6829,277,909.68
其他应付款54,571,638.8854,571,638.88
其中:应付利息8,540,679.008,540,679.00
应付股利13,990,087.3613,990,087.36
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债873,437,597.61873,437,597.61
其他流动负债8,907,274.548,907,274.54
流动负债合计1,807,232,282.831,807,232,282.83
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款4,435,945,000.004,435,945,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债340,956,268.17340,956,268.17
长期应付款358,688,344.5917,732,076.42-340,956,268.17
长期应付职工薪酬1,550,792.411,550,792.41
预计负债5,837,828.005,837,828.00
递延收益89,022,834.2089,022,834.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计4,891,044,799.204,891,044,799.20
负债合计6,698,277,082.036,698,277,082.03
所有者权益:
股本706,118,997.00706,118,997.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,678,615,913.092,678,615,913.09
减:库存股

其他综合收益

其他综合收益
专项储备
盈余公积24,499,326.5124,499,326.51
一般风险准备
未分配利润-788,363,321.95-788,363,321.95
归属于母公司所有者权益合计2,620,870,914.652,620,870,914.65
少数股东权益33,606,461.8533,606,461.85
所有者权益合计2,654,477,376.502,654,477,376.50
负债和所有者权益总计9,352,754,458.539,352,754,458.53

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金142,555,757.97142,555,757.97
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款980,122,865.87980,122,865.87
应收款项融资113,704,354.20113,704,354.20
预付款项2,105,238.132,105,238.13
其他应收款66,353,096.6966,353,096.69
其中:应收利息101,620.82101,620.82
应收股利45,000,000.0045,000,000.00
存货30,046,243.0130,046,243.01
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产188,818,119.00188,818,119.00
流动资产合计1,523,705,674.871,523,705,674.87
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款

长期股权投资

长期股权投资705,677,511.99705,677,511.99
其他权益工具投资20,000,000.0020,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产21,766,881.5221,766,881.52
固定资产5,065,486,066.814,793,689,200.65-271,796,866.16
在建工程8,102,250.098,102,250.09
生产性生物资产
油气资产
使用权资产271,796,866.16271,796,866.16
无形资产59,607,152.1059,607,152.10
开发支出
商誉
长期待摊费用84,375.0084,375.00
递延所得税资产55,696,896.2155,696,896.21
其他非流动资产
非流动资产合计5,936,421,133.725,936,421,133.72
资产总计7,460,126,808.597,460,126,808.59
流动负债:
短期借款735,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据37,367,252.3237,367,252.32
应付账款116,272,679.46116,272,679.46
预收款项5,494,429.08-5,494,429.08
合同负债5,494,429.085,494,429.08
应付职工薪酬4,321,621.354,321,621.35
应交税费13,787,036.1213,787,036.12
其他应付款27,702,897.8027,702,897.80
其中:应付利息6,529,371.096,529,371.09
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债646,817,597.61646,817,597.61
其他流动负债8,575,456.308,575,456.30
流动负债合计1,595,338,970.041,595,338,970.04

非流动负债:

非流动负债:
长期借款3,078,500,000.003,078,500,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债42,273,173.0242,273,173.02
长期应付款59,903,173.0217,630,000.00-42,273,173.02
长期应付职工薪酬1,550,792.411,550,792.41
预计负债5,837,828.005,837,828.00
递延收益82,381,925.3482,381,925.34
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计3,228,173,718.773,228,173,718.77
负债合计4,823,512,688.814,823,512,688.81
所有者权益:
股本706,118,997.00706,118,997.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,720,224,120.442,720,224,120.44
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积24,499,326.5124,499,326.51
未分配利润-814,228,324.17-814,228,324.17
所有者权益合计2,636,614,119.782,636,614,119.78
负债和所有者权益总计7,460,126,808.597,460,126,808.59

调整情况说明

公司于2020年3月20日召开的八届二次董事会审议通过了《关于执行新租赁准则并变更相关会计政策的议案》。根据财政部2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》,决定自2020年1月1日起执行新租赁准则。

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√适用□不适用(

)合并资产负债表

项目

项目2019年12月31日重分类重新计量2020年01月01日
固定资产6,889,122,214.87-566,183,720.766,322,938,494.11
使用权资产566,183,720.76566,183,720.76
租赁负债340,956,268.17340,956,268.17
长期应付款358,688,344.59-340,956,268.1717,732,076.42
预收款项5,516,429.08-5,516,429.08
合同负债5,516,429.085,516,429.08

(2)母公司资产负债表

项目2019年12月31日重分类重新计量2020年01月01日
固定资产5,065,486,066.81-271,796,866.164,793,689,200.65
使用权资产271,796,866.16271,796,866.16
租赁负债42,273,173.0242,273,173.02
长期应付款59,903,173.02-42,273,173.0217,630,000.00
预收款项5,494,429.08-5,494,429.08
合同负债5,494,429.085,494,429.08

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应纳增值税的产品销售收入3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税应缴流转税额7%、5%、1%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
教育费附加应缴流转税额3%
地方教育费应缴流转税额2%
水利建设基金上年营业收入0.7‰

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
宁夏银星能源股份有限公司15%
宁夏银星能源风电设备制造有限公司25%
宁夏银星能源光伏发电设备制造有限公司25%

宁夏银仪风力发电有限责任公司

宁夏银仪风力发电有限责任公司15%
内蒙古阿拉善银星风力发电有限公司15%
陕西丰晟能源有限公司25%
陕西西夏能源有限公司25%

2、税收优惠

(1)增值税本公司及下属子公司的风力发电收入,按照财政部、国家税务总局“关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知”(财税[2008]156号)及“关于风力发电增值税政策的通知”财税[2015]74号),对纳税人销售自产的利用风力生产的电力产品,实行增值税即征即退50%的政策。

(2)企业所得税:

1)享受西部大开发税收优惠根据财政部、国家税务总局“关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知”(财税[2011]58号),自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的《西部地区鼓励类产业目录》中且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司符合该项税收优惠政策,并取得宁夏地方税务局“关于宁夏银星能源股份有限公司适用西部大开发优惠税率问题的通知”(宁地税函[2011]47号);子公司宁夏银仪风力发电有限责任公司符合该项税收优惠政策,并取得银川经济技术开发区国家税务局税收优惠批准通知书(税开字[2012]24号);子公司内蒙古阿拉善银星风力发电有限公司符合该项税收优惠政策,并取得内蒙古自治区国家税务局税收优惠备案书。2)按照财政部、国家税务总局“关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知”(财税[2008]46号)享受企业所得税减免优惠。中宁、盐池、太阳山、吴忠、灵武分公司、子公司内蒙古阿拉善银星风电有限公司、子公司陕西西夏能源有限公司、子公司陕西丰晟能源有限公司、子公司宁夏银仪风力发电有限责任公司的银仪盐池大水坑风电场一期、银仪盐池大水坑风电场二期,按照财政部、国家税务总局“关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知”(财税[2008]46号),系于2008年1月1日后经批准的公共基础设施项目,其投资经营所得,自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。各项目减免税情况如下:

项目免征期限减半期限
中宁红寺堡风电场二期2010-2012年度2013-2015年度
中宁大战场风电场一、二期2012-2014年度2015-2017年度
盐池麻黄山风电场一、二期2010-2012年度2013-2015年度
银仪盐池大水坑风电场一期2012-2014年度2015-2017年度
银仪盐池大水坑风电场二期2013-2015年度2016-2018年度
吴忠太阳山风电场一期2008-2010年度2011-2013年度
吴忠太阳山风电场二期2009-2011年度2012-2014年度
吴忠太阳山风电场宁东试验项目2010-2012年度2013-2015年度
吴忠太阳山风电场三、四期2012-2014年度2015-2017年度
吴忠太阳山风电场五期2015-2017年度2018-2020年度
吴忠太阳山风电场六期2018-2020年度2021-2023年度
吴忠孙家滩光伏项目2012-2014年度2015-2017年度
灵武银星一井光伏项目2016-2018年度2019-2021年度

阿左旗贺兰山一期

阿左旗贺兰山一期2010-2012年度2013-2015年度
阿左旗贺兰山二期2014-2016年度2017-2019年度
陕西定边冯地坑风电场一期2014-2016年度2017-2019年度
朱庄项目2018-2020年度2021-2023年度

七、合并财务报表项目注释

本财务报表项目注释中期初是指2020年

日,期末是指2020年

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
银行存款91,558,249.88246,419,349.17
合计91,558,249.88246,419,349.17

2、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,563,262,414.3788.81%52,483,778.683.36%1,510,778,635.691,259,977,195.1285.76%50,112,488.683.98%0.00
其中:
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款1,563,150,214.3788.80%52,371,578.683.35%1,510,778,635.691,259,864,995.121.78%50,000,288.683.97%0.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款112,200.000.01%112,200.00100.00%0.00112,200.000.01%112,200.00100.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收账款197,060,104.9111.19%14,995,750.367.61%182,064,354.55209,267,474.2898.21%11,710,718.585.60%1,407,421,462.14
其中:
按信用风险特征组合197,060,104.9111.19%14,995,750.367.61%182,064,354.55209,267,474.2898.21%11,710,718.585.60%1,407,421,462.14

合计

合计1,760,322,519.28100.00%67,479,529.043.83%1,692,842,990.241,469,244,669.4061,823,207.261,407,421,462.14

按单项计提坏账准备:1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
来宝碳资产管理有限公司9,080,000.009,080,000.00100.00%国际碳交易市场发生重大变化,预计可收回金额低于收账费用,收回不经济
瑞典碳资产有限公司4,054,035.764,054,035.76100.00%国际碳交易市场发生重大变化,预计可收回金额低于收账费用,收回不经济
宁夏达力斯发电有限公司3,500,000.003,500,000.00100.00%账龄较长且对方单位无可供执行的财产
金昌华远新能源投资发展有限公司9,012,000.009,012,000.00100.00%长期挂账,预计无法收回
中航惠腾风电设备股份有限公司2,417,160.002,417,160.00100.00%对方单位已进入破产程序,预计无法收回
长安医院206,800.00206,800.00100.00%挂账5年以上,预计收回可能性很小
北京意科能源技术有限公司160,960.00160,960.00100.00%长期挂账,预计无法收回
沈阳市科益经贸有限公司136,160.00136,160.00100.00%挂账5年以上,预计收回可能性很小
国网电力公司1,534,583,098.6123,804,462.921.55%电力补贴款按照单项进行风险判断及风险识别
合计1,563,150,214.3752,371,578.68----

按单项计提坏账准备:2.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
临猗县诚达医疗器械有限公司67,200.0067,200.00100.00%长期挂账,预计无法收回
山东淄博第七人民医院36,000.0036,000.00100.00%长期挂账,预计无法收回
盐池县人民医院9,000.009,000.00100.00%长期挂账,预计无法收回
合计112,200.00112,200.00----

按组合计提坏账准备:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内130,233,594.091,012,228.530.78%
1至2年4,926,024.16389,434.007.91%
2至3年35,468,044.783,940,886.9511.11%
3至4年22,177,162.295,397,921.2924.34%
4至5年0.00%
5年以上4,255,279.594,255,279.59100.00%
合计197,060,104.9114,995,750.36--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用√不适用按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)799,362,743.04
1至2年700,857,649.30
2至3年176,336,258.80
3年以上83,765,868.14
3至4年53,248,432.79
4至5年9,012,000.00
5年以上21,505,435.35
合计1,760,322,519.28

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备50,112,488.682,371,290.0052,483,778.68
按组合计提坏账准备11,710,718.583,285,031.7814,995,750.36
合计61,823,207.265,656,321.7867,479,529.04

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
国网宁夏电力有限公司1,308,935,819.3874.36%21,223,077.69
内蒙古电力(集团)有限责任公司83,892,668.894.77%416,535.91
榆林供电局78,415,953.864.45%965,231.74
国网陕西省电力公司榆林供电公司63,338,656.483.60%1,199,617.58
华电国际宁夏新能源发电有限公司六盘山分公司42,636,620.802.42%0.00
合计1,577,219,719.4189.60%

3、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据140,797,032.60148,166,834.65
合计140,797,032.60148,166,834.65

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用√不适用其他说明:

年末已用于质押的应收票据

项目年末已质押金额
银行承兑汇票18,926,987.14
合计18,926,987.14

年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目年末终止确认金额年末未终止确认金额
银行承兑汇票100,527,532.0060,650,000.00
合计100,527,532.0060,650,000.00

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内834,619.9699.49%2,526,522.0199.83%
1至2年4,254.410.51%4,254.410.17%
合计838,874.37--2,530,776.42--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称年末余额账龄占预付款项年末余额合计数的比例(%)
宁夏哈纳斯新能源集团有限公司240,201.051年以内28.63%
中国石油天然气股份有限公司宁夏银川销售分公司153,630.881年以内18.31%
国网陕西省电力公司榆林供电公司132,275.861年以内15.77%
内蒙古电力(集团)有限责任公司阿拉善电业局66,450.621年以内7.92%
国网宁夏电力公司银川供电公司48,517.561年以内5.78%
合计641,075.9776.41%

5、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款45,541,885.6932,087,764.47
合计45,541,885.6932,087,764.47

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
单位往来款156,111,039.89146,990,779.57
质保金、押金等23,696,512.3618,095,812.39
项目款11,464,135.9811,464,135.98

其他

其他2,234,963.622,221,383.42
合计193,506,651.85178,772,111.36

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额32,417,447.24114,266,899.65146,684,346.89
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提1,280,419.271,280,419.27
2020年6月30日余额33,697,866.51114,266,899.65147,964,766.16

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)24,031,908.13
1至2年19,409,806.65
2至3年12,419,329.40
3年以上137,645,607.67
3至4年389,471.31
4至5年465,100.00
5年以上136,791,036.36
合计193,506,651.85

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备114,266,899.65114,266,899.65
按组合计提坏32,417,447.241,280,419.2733,697,866.51

账准备

账准备
合计146,684,346.891,280,419.27147,964,766.16

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
海天投资管理有限责任公司理财款63,865,671.325年以上33.01%63,865,671.32
深圳民鑫实业公司往来款26,000,000.005年以上13.44%26,000,000.00
陕西省地方电力定边能源有限公司代垫款11,464,135.982-3年5.92%6,959,876.95
平安国际融资租赁有限公司保证金10,000,000.001-2年5.17%
宁夏银星多晶硅有限责任公司应收股利7,871,273.075年以上4.07%7,871,273.07
合计--119,201,080.37--61.60%104,696,821.34

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料107,244,972.8011,872,055.0795,372,917.7387,324,672.1412,659,092.8074,665,579.34
库存商品3,425,868.201,273,498.332,152,369.8710,236,150.241,273,498.338,962,651.91
周转材料172,735.050.00172,735.05172,735.05172,735.05
合计110,843,576.0513,145,553.4097,698,022.6597,733,557.4313,932,591.1383,800,966.30

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料12,659,092.80787,037.7311,872,055.07
库存商品1,273,498.331,273,498.33
周转材料0.00
合计13,932,591.13787,037.7313,145,553.40

7、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
留抵增值税进项税122,502,883.19137,932,825.46
预缴所得税468,296.28389,911.87
合计122,971,179.47138,322,737.33

其他说明:

8、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
宁夏银星多晶硅有限责任公司
宁夏天净神州风力发电有限公司23,720,268.88-37,339.8223,682,929.06
宁夏宁电物流有限公司41,470,658.10611,125.9242,081,784.02
小计65,190,926.98573,786.1065,764,713.08
合计65,190,926.98573,786.1065,764,713.08

其他说明注:本公司对宁夏银星多晶硅有限责任公司投资成本为3,600万元,持股比例为26.88%,因经营亏损,长期股权投资减至

为零。

9、其他权益工具投资

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
银川开发区投资控股有限公司20,000,000.0020,000,000.00
西北亚奥信息技术公司
珠海公牛高性能复合材料有限公司
青岛博凯国际贸易有限公司
西部电子商务股份有限公司
合计20,000,000.0020,000,000.00

其他说明:

本公司持有对银川开发区投资控股有限公司、西北亚奥信息技术公司、珠海公牛高性能复合材料有限公司、青岛博凯国际贸易公司、西部电子商务股份有限公司的股权投资属于非交易性权益工具投资,将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

本公司已对西北亚奥信息技术公司投资成本700万元、珠海公牛高性能复合材料有限公司投资成本1,600万元、青岛博凯国际贸易公司投资成本255万元、西部电子商务股份有限公司投资成本335万元全额计提减值。

10、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√适用□不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额55,470,060.9355,470,060.93
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出

4.期末余额

4.期末余额55,470,060.9355,470,060.93
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额33,703,179.4133,703,179.41
2.本期增加金额1,315,191.721,315,191.72
(1)计提或摊销1,315,191.721,315,191.72
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额35,018,371.1335,018,371.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值20,451,689.8020,451,689.80
2.期初账面价值21,766,881.5221,766,881.52

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

11、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产6,067,505,613.966,322,938,494.11
合计6,067,505,613.966,322,938,494.11

(1)固定资产情况

单位:元

项目

项目房屋建筑物机器设备运输工具电子及办公设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,139,764,729.389,330,668,138.2524,018,384.2981,009,073.6810,575,460,325.60
2.本期增加金额1,626,658.65124,247.791,750,906.44
(1)购置477,876.11124,247.79602,123.90
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
(4)暂估与决算增加1,148,782.541,148,782.54
3.本期减少金额4,519,155.564,519,155.56
(1)处置或报废0.000.00
(2)暂估与决算调整4,519,155.564,519,155.56
4.期末余额1,139,764,729.389,327,775,641.3424,018,384.2981,133,321.4710,572,692,076.48
二、累计折旧
1.期初余额402,222,407.653,728,223,001.3019,542,879.5953,923,233.684,203,911,522.22
2.本期增加金额26,226,434.54224,368,949.57700,252.141,368,994.78252,664,631.03
(1)计提26,226,434.54224,368,949.57700,252.141,368,994.78252,664,631.03
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额428,448,842.193,952,591,950.8720,243,131.7355,292,228.464,456,576,153.25
三、减值准备
1.期初余额48,211,061.4438,113.80361,134.0348,610,309.27
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废

4.期末余额

4.期末余额0.0048,211,061.4438,113.80361,134.0348,610,309.27
四、账面价值
1.期末账面价值711,315,887.195,326,972,629.033,737,138.7625,479,958.986,067,505,613.96
2.期初账面价值737,542,321.735,554,234,075.514,437,390.9026,724,705.976,322,938,494.11

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
银星能源光伏电池机器设备89,164,323.9047,289,289.0233,565,062.478,309,972.41
银星能源组件机器设备43,822,112.3328,510,213.2811,368,602.153,943,296.90
合计132,986,436.2375,799,502.3044,933,664.6212,253,269.31

(3)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值
房屋建筑物9,604,911.17
机器设备2,673,938.68
合计12,278,849.85

12、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程46,951,672.8746,518,483.71
合计46,951,672.8746,518,483.71

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
白兴庄工程36,916,233.620.0036,916,233.6236,916,233.6236,916,233.62
AGC/AVC优化改造项目1,345,132.740.001,345,132.741,345,132.741,345,132.74

快速频率响应改造

快速频率响应改造2,120,804.082,120,804.082,120,804.082,120,804.08
风电齿轮箱齿类零部件的再制造关键技术与装备5,464,034.31388,871.505,075,162.814,897,662.64388,871.504,508,791.14
其他项目1,494,339.620.001,494,339.621,627,522.131,627,522.13
合计47,340,544.37388,871.5046,951,672.8746,907,355.21388,871.5046,518,483.71

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
白兴庄工程800,000,000.0036,916,233.6236,916,233.624.61%3,123,636.01金融机构贷款
AGC/AVC优化改造项目1,520,000.001,345,132.741,345,132.7488.50%其他
快速频率响应改造2,396,508.622,120,804.082,120,804.0888.50%其他
风电齿轮箱齿类零部件的再制造关键技术与装备8,450,000.004,897,662.64566,371.675,464,034.3164.66%其他
其他项目1,627,522.13124,247.798,934.721,494,339.62
合计812,366,508.6246,907,355.21566,371.67124,247.798,934.7247,340,544.37----3,123,636.01--

13、使用权资产

单位:元

项目机器设备合计
1.期初余额600,000,000.00600,000,000.00
4.期末余额600,000,000.00600,000,000.00
1.期初余额33,816,279.2433,816,279.24
2.本期增加金额0.00
(1)计提26,561,410.3026,561,410.30
4.期末余额60,377,689.5460,377,689.54
1.期末账面价值539,622,310.46539,622,310.46

2.期初账面价值

2.期初账面价值566,183,720.76566,183,720.76

14、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件合计
一、账面原值
1.期初余额115,190,290.93590,547.2642,264,896.611,557,064.62159,602,799.42
2.本期增加金额67,924.5367,924.53
(1)购置0.00
(2)内部研发0.00
(3)企业合并增加0.00
(4)暂估与决算增加67,924.5367,924.53
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额115,258,215.46590,547.2642,264,896.611,557,064.62159,670,723.95
二、累计摊销
1.期初余额19,360,959.87167,321.8233,985,634.511,013,915.4754,527,831.67
2.本期增加金额1,516,507.5529,527.3862,346.1840,199.341,648,580.45
(1)计提1,516,507.5529,527.3862,346.1840,199.341,648,580.45
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额20,877,467.42196,849.2034,047,980.691,054,114.8156,176,412.12
三、减值准备
1.期初余额8,133,788.068,133,788.06
2.本期增加金额
(1)计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额0.000.008,133,788.060.008,133,788.06
四、账面价值
1.期末账面价值94,380,748.04393,698.0683,127.86502,949.8195,360,523.77
2.期初账面价值95,829,331.06423,225.44145,474.04543,149.1596,941,179.69

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

15、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
贺兰山风电道路使用费84,375.003,750.0080,625.00
合计84,375.003,750.0080,625.00

其他说明

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备170,011,134.5126,468,235.09170,011,134.5126,468,235.09
可抵扣亏损71,502,937.1110,725,440.5771,502,937.1110,725,440.57
递延收益33,399,702.615,009,955.3937,428,607.215,614,291.08
合计274,913,774.2342,203,631.05278,942,678.8342,807,966.74

(2)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异138,461,979.60138,461,979.60
可抵扣亏损112,368,654.13133,296,458.27
合计250,830,633.73271,758,437.87

(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份

年份期末金额期初金额备注
20200.0082,536,090.05
20212,576,207.132,576,207.13
202288,202,596.5028,015,988.68
20237,164,153.079,238,136.54
20249,798,467.2710,930,035.87
20254,627,230.16
合计112,368,654.13133,296,458.27--

其他说明:

17、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
未实现售后租回损益108,539,337.29108,539,337.29111,572,539.54111,572,539.54
合计108,539,337.29108,539,337.29111,572,539.54111,572,539.54

其他说明:

18、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
抵押借款160,000,000.00110,000,000.00
保证借款50,000,000.00
信用借款560,000,000.00400,000,000.00
委托贷款50,000,000.00100,000,000.00
合计820,000,000.00610,000,000.00

19、应付票据

单位:元

种类

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票18,926,987.1437,367,252.32
合计18,926,987.1437,367,252.32

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

20、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内87,645,822.8394,615,646.93
1至2年44,666,542.8437,600,439.36
2至3年15,626,697.0712,337,513.44
3年以上27,789,694.7037,766,136.19
合计175,728,757.44182,319,735.92

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
中宁县财政局9,900,000.00质保期及付款期尚未到期
宁夏盐池哈纳斯能源有限公司5,510,479.04质保期及付款期尚未到期
北京天地玛珂电液控制系统有限公司5,298,098.89质保期及付款期尚未到期
陕西建工集团设备安装工程有限公司5,058,170.65质保期及付款期尚未到期
内蒙古电力勘测设计院有限责任公司4,613,000.00质保期及付款期尚未到期
合计30,379,748.58--

21、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收塔筒销售款14,404,735.805,439,436.80
预收废旧物资处置款849,611.8176,992.28
预收房屋租赁款222,035.60
合计15,476,383.215,516,429.08

22、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬3,494,216.7736,835,053.7436,866,213.813,463,056.70
二、离职后福利-设定提存计划15,484.042,986,127.982,986,127.9815,484.04
三、辞退福利2,324,743.991,620,988.872,664,796.801,280,936.06
合计5,834,444.8041,442,170.5942,517,138.594,759,476.80

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴27,650,068.0927,650,068.090.00
2、职工福利费52,275.302,864,327.232,916,602.530.00
3、社会保险费2,532.682,511,848.562,509,957.404,423.84
其中:医疗保险费2,532.682,477,943.212,476,052.054,423.84
工伤保险费33,698.9133,698.910.00
生育保险费206.44206.440.00
4、住房公积金106,705.013,266,794.003,165,424.00208,075.01
5、工会经费和职工教育经费3,332,703.78542,015.86624,161.793,250,557.85
合计3,494,216.7736,835,053.7436,866,213.813,463,056.70

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险0.00722,773.70722,773.700.00
2、失业保险费13,108.0022,528.4022,528.4013,108.00
3、企业年金缴费2,376.042,240,825.882,240,825.882,376.04
合计15,484.042,986,127.982,986,127.9815,484.04

23、应交税费

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
增值税17,524,635.8818,521,978.42
企业所得税3,584,828.975,668,751.77
个人所得税88,891.02296,392.97
城市维护建设税232,169.31463,397.11
房产税596,104.92528,206.64
土地使用税3,721,212.331,317,284.26
教育费附加218,085.75363,318.83
地方教育费附加174,735.02265,570.04
水利建设基金456,288.42515,732.36
印花税426,621.07713,070.12
资源税20,419.00
耕地占用税599,289.60603,788.16
合计27,622,862.2929,277,909.68

24、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息8,237,381.328,540,679.00
应付股利5,993,008.8213,990,087.36
其他应付款32,377,088.9032,040,872.52
合计46,607,479.0454,571,638.88

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息6,465,832.737,113,179.03
短期借款应付利息853,194.45480,958.33
国债借款利息857,937.47825,708.31
委托贷款利息60,416.67120,833.33
合计8,237,381.328,540,679.00

(2)应付股利

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
普通股股利5,993,008.8213,990,087.36
合计5,993,008.8213,990,087.36

(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
单位往来款22,591,452.5222,178,989.22
质保金、押金3,731,906.704,427,615.44
风险抵押金55,000.0055,000.00
工程款2,346,483.992,063,919.11
其他3,652,245.693,315,348.75
合计32,377,088.9032,040,872.52

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
银川高新技术产业开发总公司5,591,589.78质保期及付款期尚未到期
九冶建设有限公司第一工程公司1,394,719.11质保期及付款期尚未到期
甘肃艾索能源科技发展有限公司884,955.75质保期及付款期尚未到期
北京意科能源技术有限公司848,500.00质保期及付款期尚未到期
宁夏银仪电力工程有限公司371,385.42质保期及付款期尚未到期
合计9,091,150.06--

25、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款803,450,000.00783,760,000.00
一年内到期的租赁负债71,047,700.2889,677,597.61
合计874,497,700.28873,437,597.61

26、其他流动负债

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
一年内结转的递延收益8,907,274.548,907,274.54
合计8,907,274.548,907,274.54

其他说明:

政府补助项目年初余额本年新增补助金额本年计入当期损益金额其他变动年末余额与资产相关/与收益相关
新能源产业发展专项资金3,294,739.68-1,647,369.841,647,369.843,294,739.68与资产相关
年产200MWP太阳能电池项目1,750,000.00-874,999.98874,999.981,750,000.00与资产相关
新基地建设补助1,542,000.00-771,000.00771,000.001,542,000.00与资产相关
年产500MWP太阳能跟踪器项目249,999.96-124,999.98124,999.98249,999.96与资产相关
600MWP光伏组件车间光电建筑一体化项目607,894.68-303,947.34303,947.34607,894.68与资产相关
3MW风电增速机加载试验平台建设项目242,857.20-121,428.60121,428.60242,857.20与资产相关
光伏发电跟踪装置驱动系统研发134,482.80-67,241.4067,241.40134,482.80与资产相关
2.5MW风电机组风场试验公共服务平台建设99,999.96-49,999.9849,999.9899,999.96与资产相关
公共租赁住房专项资金35,835.00-17,917.5017,917.5035,835.00与资产相关
硅凝胶双面双玻璃光伏组件研制项目331,818.24-165,909.12165,909.12331,818.24与资产相关
兆瓦级风机载荷测定及前瞻性维护研究99,999.96-49,999.9849,999.9899,999.96与资产相关
兆瓦级风电齿轮箱公共检测平台400,000.00-199,999.98199,999.98400,000.00与资产相关
2.5MW风电增速机国产化研究117,647.06-58,823.5258,823.52117,647.06与资产相关
合计8,907,274.54-4,453,637.224,453,637.228,907,274.54

27、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
保证借款119,000,000.00177,400,000.00
信用借款70,000,000.00107,500,000.00
质押、抵押借款3,898,995,000.004,151,045,000.00
合计4,087,995,000.004,435,945,000.00

长期借款分类的说明:

抵押、质押详见七、52所有权或使用权受到限制的资产。其他说明,包括利率区间:本公司长期借款利率期间为年利率2.55%-4.9%(大部分借款利率为4.9%)

28、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
融资租赁借款328,045,209.94340,956,268.17
合计328,045,209.94340,956,268.17

2018年

月,本公司与平安国际融资租赁(天津)有限公司签署了《售后回租赁合同》,以阿左旗分公司

台风机为标的物开展售后回租业务,租赁成本为100,000,000.00元,租赁期限为

个月,租金总额为107,613,309.18元,租赁保证金为5%,用以抵扣最后一期租金;同年9-12月,本公司与平安国际融资租赁有限公司签署了《售后回租赁合同》,以阿左旗分公司

台风机、太阳山风电场

台风力发电机组和太阳山风电场

套风机塔筒为标的物开展售后回租业务,租赁成本合计为200,000,0000.00元,租金总额为215,226,138.24元,租赁保证金比例保持不变。本公司以太阳山六期50MW风电项目电费收费权为上述售后回租业务提供质押担保。

2019年9月,本公司与中铝财务有限责任公司签署了《售后回租赁合同》,以银星能源阿拉善风电89台风机为标的物开展售后回租业务,租赁成本为300,000,000.00元,租赁期限为36个月,租金总额为336,547,875.00元,无租赁保证金。

29、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
专项应付款17,732,076.4217,732,076.42
合计17,732,076.4217,732,076.42

(1)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
高精齿轮传动装置与齿轮加工制造项目15,000,000.0015,000,000.00
自治区青年拔尖人才专项经费162,076.42162,076.42
2017年科技基础条件建设计划专项资金135,000.00135,000.00
人才小高地项目500,000.00500,000.00

风电齿轮箱齿类零部件的再创造关键技术与装备项目

风电齿轮箱齿类零部件的再创造关键技术与装备项目1,935,000.001,935,000.00
合计17,732,076.4217,732,076.42--

30、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额
二、辞退福利433,436.591,550,792.41
合计433,436.591,550,792.41

31、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼5,793,559.005,793,559.00
其他44,269.0044,269.00
合计5,837,828.005,837,828.00--

注:未决诉讼系湖南长炼兴长集团有限责任公司以本公司对西北亚奥信息技术股份有限公司出资不实为由申请追加本公司为被执行人一案计提的预计负债,具体详见2014年

日、2014年

日和、2015年

日和2016年

日在《证券时报》、《证券日报》之相关公告。

32、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助36,760,726.590.004,453,637.2232,307,089.37
未实现售后租回损益52,262,107.610.003,550,870.1948,711,237.42
合计89,022,834.200.008,004,507.4181,018,326.79--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
新能源产业发展专项资金1,703,000.10785,999.98917,000.12与资产相关

年产200MWP太阳能电池项目

年产200MWP太阳能电池项目6,854,166.77874,999.985,979,166.79与资产相关
新基地建设补助1,670,500.00771,000.00899,500.00与资产相关
年产500MWP太阳能跟踪器项目770,833.55124,999.98645,833.57与资产相关
600MWP光伏组件车间光电建筑一体化项目7,902,631.78303,947.347,598,684.44与资产相关
3MW风电增速机加载试验平台建设项目242,856.94121,428.60121,428.34与资产相关
光伏发电跟踪装置驱动系统研发515,517.1267,241.40448,275.72与资产相关
2.5MW风电机组风场试验公共服务平台建设1,491,666.8549,999.981,441,666.87与资产相关
公共租赁住房专项资金1,304,990.0717,917.501,287,072.57与资产相关
风电设备工程技术研发中心建设项目4,850,000.000.004,850,000.00与资产相关
建设200MWp/年中空微循环BIPV光伏组件制造项目4,140,000.000.004,140,000.00与资产相关
兆瓦级风机载荷测定及前瞻性维护研究708,333.4049,999.98658,333.42与资产相关
新能源产业发展专项资金1,866,301.39861,369.861,004,931.53与资产相关
硅凝胶双面双玻璃光伏组件研制项目1,990,908.860.000.00165,909.121,824,999.74与资产相关
兆瓦级风电齿轮箱公共检测平台366,666.70199,999.98166,666.72与资产相关
2.5MW风电增速机国产化研究382,353.0658,823.52323,529.54与资产相关
合计36,760,726.594,453,637.2232,307,089.37

33、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数706,118,997.00706,118,997.00

34、资本公积

单位:元

项目

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,644,097,017.262,644,097,017.26
其他资本公积34,518,895.833,078,875.2437,597,771.07
合计2,678,615,913.093,078,875.242,681,694,788.33

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

资本公积变动是由于本公司控股比例为55%的子公司(光伏发电设备公司)的资本公积变动所致,该公司的股东重庆启蓝科技公司放弃559万元股利,因此形成本公司资本公积变动307万元。

35、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积24,499,326.5124,499,326.51
合计24,499,326.5124,499,326.51

36、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-788,363,321.95-811,503,951.84
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-5,787,755.28
调整后期初未分配利润-788,363,321.95-817,291,707.12
加:本期归属于母公司所有者的净利润25,629,186.8628,928,405.17
期末未分配利润-762,734,135.09-788,363,301.95

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润

0.00

元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润

0.00

元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润

0.00

元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

37、营业收入和营业成本

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本

单位:元收入相关信息:

单位:元

合同分类

合同分类分部1分部2分部3分部4合计
商品类型497,275,510.0988,050,543.606,857,426.063,216,204.04595,399,683.79
其中:
风力发电467,246,021.88467,246,021.88
太阳能发电29,039,707.4429,039,707.44
风机设备制造59,978,917.263,416,013.100.0063,394,930.36
检修业务24,871,669.872,547,169.8027,418,839.67
其他业务989,780.773,199,956.47894,243.163,216,204.048,300,184.44
按经营地区分类497,275,510.0988,050,543.606,857,426.063,216,204.04595,399,683.79
其中:
西北地区455,175,686.0488,050,543.606,857,426.063,216,204.04553,299,859.74
华北地区42,099,824.0542,099,824.05
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:

与履约义务相关的信息:

不适用

合计主营业务

主营业务587,099,499.35394,395,899.08655,313,402.71422,893,100.92
其他业务8,300,184.445,313,379.5912,293,656.065,392,871.23
合计595,399,683.79399,709,278.67667,607,058.77428,285,972.15

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

38、税金及附加

单位:元

项目

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,013,964.581,524,974.91
教育费附加1,308,571.311,183,521.40
资源税5,461.382,905.00
房产税776,811.411,010,835.02
土地使用税3,137,527.541,911,311.72
车船使用税25,545.1827,289.56
印花税335,056.07155,656.76
水利建设基金469,615.21294,421.31
地方教育费附加673,923.41713,109.81
契税320,675.06
合计8,067,151.156,824,025.49

39、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
包装费
运输费0.003,179,882.23
销售服务费720,202.91576,010.96
职工薪酬198,989.96485,829.37
折旧费4,108.6632,016.90
办公费40,886.99
交通、差旅费25,059.2271,821.80
车辆使用费12,361.93
其他7,391.1625,589.04
合计955,751.914,424,399.22

40、管理费用

单位:元

项目

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬13,893,285.9615,894,553.98
保险费47,397.13
折旧费1,923,344.081,320,808.82
修理费110,794.31223,423.10
无形资产摊销884,205.49800,096.29
业务招待费59,998.4070,209.00
差旅费70,327.44209,182.64
办公费174,494.35472,257.19
诉讼费-108,000.4288,197.50
聘请中介机构费1,779,650.931,246,644.78
董事会费90,000.0090,000.00
费用税116,618.25
劳务费296,577.68312,983.34
宣传费8,553.77123,434.36
车辆使用费916,794.861,362,377.45
辞退福利55,200.2315,184.30
安全生产费64,305.1157,267.53
咨询费1,390,103.64
能源费用(水、电、暖、气等)385,695.54
租赁费368,163.58
党团活动费用572,155.00
其他50,984.6242,096.70
合计22,986,634.5722,492,732.36

41、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
研究与开发费28,165.0039,020.00
合计28,165.0039,020.00

42、财务费用

单位:元

项目

项目本期发生额上期发生额
利息费用151,534,679.17159,125,238.91
利息收入796,726.041,028,815.36
汇兑损益
其他支出144,505.36136,248.34
合计150,882,458.49158,232,671.89

43、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
即征即退增值税20,744,008.9022,774,469.90
新能源产业发展专项资金1,647,369.841,647,369.84
年产200MWP太阳能电池项目750,000.00750,000.00
新基地建设补助771,000.00771,000.00
年产500MWP太阳能跟踪器项目124,999.98124,999.97
600MWP光伏组件车间光电建筑一体化项目303,947.34303,947.35
3MW风电增速机加载试验平台建设项目121,428.60121,428.60
光伏发电跟踪装置驱动系统研发67,241.4067,241.40
2.5MW风电机组风场试验公共服务平台建设49,999.9849,999.98
公共租赁住房专项资金17,917.5017,917.50
兆瓦级风机载荷测定及前瞻性维护研究49,999.9849,999.98
年产200MWP太阳能电池项目124,999.98124,999.98
兆瓦级风电齿轮箱公共检测平台199,999.98200,000.00
2.5MW风电增速机国产化研究58,823.5258,823.50
硅凝胶双面双玻璃光伏组件研制项目165,909.12165,909.12
稳岗补贴283,149.20
个人所得税返还13,823.57
知识产权补助经费15,000.00
政府奖励-规模以上企业奖励100,000.00
债务重组利得5,892,967.02
合计31,502,585.9127,228,107.12

44、投资收益

单位:元

项目

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益573,786.10650,608.07
合计573,786.10650,608.07

45、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-1,280,419.27-3,271,302.87
应收账款坏账损失-5,656,321.78-21,405,626.81
合计-6,936,741.05-24,676,929.68

46、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益60,119.95

47、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得417,499.18
政府补助107,958.50
违约赔偿收入1,000.00
保险赔偿款965,048.94
非流动资产毁损报废利得3,360.00
罚款收入68,668.00
其他利得8,130.001,107.00
合计80,158.001,492,613.62

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

盈亏

盈亏
稳岗补贴银人发【2015】405号补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助7,958.50与收益相关
中小企业促进局奖励款榆财企发【2017】19号补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助100,000.00与收益相关

48、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
债务重组损失20,000.002,839.50
赔偿金、违约金及罚款支出65,858.562,852.00
停工损失5,444,094.7111,030,272.82
其他支出102,702.05
合计5,529,953.2711,138,666.37

49、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用2,073,349.273,643,586.67
递延所得税费用604,335.69-2,590,502.08
合计2,677,684.961,053,084.59

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额27,741,907.18
按法定/适用税率计算的所得税费用4,161,286.08
子公司适用不同税率的影响-2,087,936.81
不可抵扣的成本、费用和损失的影响826,492.99

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-719,561.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响497,403.93
所得税费用2,677,684.96

50、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到的各种保证金、押金2,233,017.00449,345.00
收到的各种赔款、罚款983,372.692,729,205.54
收到的银行利息796,726.041,028,815.36
收到的专项款项401,955.122,678,957.35
收到的其他应收、暂付款项7,383,160.824,909,006.78
合计11,798,231.6711,795,330.03

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付的办公费、业务招待费、中介费等费用9,189,472.86
支付的职工借款及备用金321,647.20
支付的各种保证金、押金1,320,000.002,217,055.85
支付的银行手续费201,506.84136,248.34
支付的违约赔偿款112,710.83759,721.76
支付其他往来及代垫款6,243,944.217,524,945.27
合计17,067,634.7410,959,618.42

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

51、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润25,064,222.2239,871,005.78
加:资产减值准备24,676,929.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧254,598,445.53284,427,539.81
使用权资产折旧25,942,787.52
无形资产摊销1,648,580.451,375,640.27
长期待摊费用摊销3,750.00331,649.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-60,119.95
财务费用(收益以“-”号填列)151,534,679.17159,125,238.91
投资损失(收益以“-”号填列)-573,786.10-650,608.07
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-604,335.69-2,590,502.09
存货的减少(增加以“-”号填列)-13,897,056.35-28,725,617.26
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-276,359,824.00-246,664,885.23
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-18,339,865.78-64,627,949.84
其他6,936,741.05
经营活动产生的现金流量净额155,954,338.02166,488,321.96
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额91,558,249.8853,389,407.75
减:现金的期初余额246,419,349.17292,068,563.82
现金及现金等价物净增加额-154,861,099.29-238,679,156.07

(2)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金91,558,249.88246,419,349.17
可随时用于支付的银行存款91,558,249.88246,419,349.17
三、期末现金及现金等价物余额91,558,249.88246,419,349.17

52、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目

项目期末账面价值受限原因
应收票据18,926,987.14质押
固定资产4,188,974,957.15抵押
无形资产7,713,413.09抵押
使用权资产539,622,310.46售后回租
合计4,755,237,667.84--

其他说明:

1.年末借款中质押、抵押借款系以风力发电、光伏发电电费收费权和应收票据质押,以及风电场、光伏电站及风电设备公司资产抵押取得,抵押固定资产原值719,961.79万元,净值414,486.65万元。

2.子公司宁夏银星能源风电设备有限公司以固定资产及无形资产为本公司提供反担保抵押,其中,抵押固定资产原值7987.72万元,净值为4410.85万元;无形资产原值861.14万元,净值771.34万元。

53、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元
欧元
港币
应收账款----
其中:美元339,810.006.97622,375,268.90
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

54、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类

种类金额列报项目计入当期损益的金额
即征即退增值税20,744,008.90其他收益20,744,008.90
递延收益摊销4,453,637.22其他收益4,453,637.22
个税手续费返还13,823.57其他收益13,823.57
稳岗补贴283,149.20其他收益283,149.20
知识产权补助经费15,000.00其他收益15,000.00
新进规模以上企业奖励100,000.00其他收益100,000.00
合计25,609,618.8925,609,618.89

(2)政府补助退回情况

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、其他本公司合并财务报表范围包括银星能源风机、银星能源组件、宁夏银仪风电、银星能源阿拉善风电、陕西丰晟能源及陕西西夏能源六家子公司。与上年相比,合并范围未发生变化。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
银星能源风机宁夏银川市宁夏银川市组装和生产风力发电机组、相关产品和部件等100.00%投资形成
银星能源组件宁夏银川市宁夏银川市太阳能电池片、电池组件、光55.00%投资形成

伏发电系统等

伏发电系统等
宁夏银仪风电宁夏银川市宁夏银川市风力发电项目的开发、建设、经营及相关产业100.00%投资形成
银星能源阿拉善风电阿拉善左旗巴润别立镇阿拉善左旗巴润别立镇风力发电设备检修运行、维护以及设计、安装、调试100.00%同一控制下企业合并
陕西丰晟能源陕西省榆林市定边县陕西省榆林市定边县从事煤炭、火电、风电、光伏发电及其他能源项目投资建设、运营管理100.00%同一控制下企业合并
陕西西夏能源陕西省榆林市定边县陕西省榆林市定边县从事火电、风电、光伏发电及其他能源项目投资建设、运营管理51.00%同一控制下企业合并

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
银星能源组件45.00%-2,309,292.65-27,499,177.35
陕西西夏能源49.00%1,744,328.0159,814,351.06

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
银星能源组件47,287,456.678,367,342.6355,654,799.30114,858,082.561,905,999.74116,764,082.3059,112,175.0020,763,204.0379,875,379.03139,357,870.292,092,985.28141,450,855.57
陕西西夏能源70,587,099.51256,281,373.49326,868,473.0035,098,368.79169,700,000.00204,798,368.7969,068,203.67264,982,915.19334,051,118.8634,560,867.73180,980,000.00215,540,867.73

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
银星能源组件1,115,855.78-5,131,761.44-5,131,761.44-1,778,139.724,744,146.06-13,068,251.85-13,068,251.85-1,177,197.38
陕西西夏能源20,544,227.833,559,853.083,559,853.088,431,924.3748,298,632.2611,740,833.4211,740,833.4250,949,162.34

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业

名称

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
宁夏银星多晶硅有限责任公司宁夏吴忠市宁夏吴忠市多晶硅材料生产销售26.88%权益法核算
宁夏天净神州风力发电有限公司宁夏银川市宁夏银川市风力发电项目的开发、投资、建设、经营和管理50.00%权益法核算
宁电物流宁夏银川市宁夏银川市电力;煤炭设备采购及销售;物流配送;招标代理咨询服务等38.96%权益法核算

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
宁夏银星多晶硅有限责任公司宁夏天净神州风力发电有限公司宁电物流宁夏银星多晶硅有限责任公司宁夏天净神州风力发电有限公司宁电物流
流动资产47,867,587.7420,598,250.07119,521,038.3547,867,587.7411,574,668.01127,046,285.69
非流动资产5,277.0071,277,070.4937,063,177.905,277.0077,345,890.9838,582,089.52
资产合计47,872,864.7491,875,320.56156,584,216.2547,872,864.7488,920,558.99165,628,375.21
流动负债384,807,390.1336,060,701.9650,430,467.83384,807,390.1338,803,160.7559,801,661.51
非流动负债229,425,161.345,771,900.0030,958.24229,425,161.34613,470.95
负债合计614,232,551.4741,832,601.9650,461,426.07614,232,551.4738,803,160.7560,415,132.46
少数股东权益-360,588,911.9125,021,359.3064,777,351.13-360,588,911.9125,058,699.1264,222,163.37
归属于母公司股东权益-132,557,849.4525,021,359.3041,345,439.05-132,557,849.4525,058,699.1240,991,079.38
按持股比例计算的净资产份额-132,557,849.4525,021,359.3041,345,439.05-132,557,849.4525,058,699.1240,991,079.38
营业收入8,739,637.3082,668,927.699,636,847.4896,484,187.22
净利润-74,679.641,568,759.42-370.491,454,557.98
综合收益总额-74,679.641,568,759.42-370.491,454,557.98

注:宁夏银星多晶硅有限责任公司因经营亏损,2015年2月6日,向法院递交了破产申请书。2015年10月28日,吴忠市中级人

民法院裁定受理宁夏银星多晶硅有限责任公司的破产清算申请,并依法选定宁夏天纪律师事务所为破产管理人。2016年2月28日,宁夏银星多晶硅有限责任公司第一次债权人会议召开。2017年5月11日,宁夏银星多晶硅有限责任公司被吴忠市中级人民法院裁定宣告破产。截止报告日,仍处于清算状态,本年无经营业绩。

十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(1)利率风险本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2020年6月30日,本公司的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同,金额合计为4,910,945,000.00元(2019年12月31日4,947,205,000.00元),及人民币计价的固定利率合同,金额为800,500,000.00元(2019年12月31日882,500,000.00元)。本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款,本公司的目标是保持其浮动利率。本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。

(2)信用风险于2020年6月30日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保,具体包括:

为降低信用风险,本公司立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本公司无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计:1,577,219,719.41元。

(3)流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。本公司将银行借款作为主要资金来源。于2020年6月30日,本公司尚未使用的银行借款额度为0元。本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:

2020年6月30日金额:

项目

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计
金融资产
货币资金91,558,249.8891,558,249.88

应收款项融资

应收款项融资140,797,032.60140,797,032.60
应收账款1,522,949,117.13237,373,402.151,760,322,519.28
其它应收款178,506,651.8515,000,000.00193,506,651.85
其他权益工具投资20,000,000.0020,000,000.00
金融负债
短期借款820,000,000.00820,000,000.00
应付票据18,926,987.1418,926,987.14
应付账款175,728,757.44175,728,757.44
其它应付款32,377,088.9032,377,088.90
应付利息7,379,443.85857,937.478,237,381.32
应付职工薪酬4,759,476.804,759,476.80
一年内到期的非流动负债874,497,700.28874,497,700.28
长期借款919,000,000.001,986,200,000.001,182,795,000.004,087,995,000.00

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
中铝宁夏能源公司宁夏银川市西夏区黄河西路520号火电、铝、风电、太阳能发电及其相关产业的建设与运营管理,从事煤炭、铁路、机械制造及其相关产业的投资502,580.0040.23%40.23%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是国务院国资委。

(2)控股股东的注册资本及其变化(单位:人民币万元)

控股股东年初余额本年增加本年减少年末余额
中铝宁夏能源公司502,580.00--502,580.00

(3)控股股东的所持股份或权益及其变化(单位:人民币万元)

控股股东持股金额持股比例(%)
年末余额年初余额年末比例年初比例
中铝宁夏能源公司28,408.9928,408.9940.2340.23

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1.(1)企业集团的构成。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2.(1)重要的合营企业或联营企业。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称

合营或联营企业名称与本企业关系
宁夏银星多晶硅有限责任公司联营企业
宁夏天净神州风力发电有限公司联营企业
宁电物流联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
北京意科能源技术有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
宁夏王洼煤业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
宁夏意科太阳能发电有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
宁夏银星煤业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
宁夏银仪电力工程有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中铝宁夏能源集团有限公司红寺堡光伏发电厂受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中铝宁夏能源集团有限公司太阳山光伏发电厂受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中铝宁夏能源集团有限公司马莲台发电厂受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中铝宁夏能源集团有限公司阿拉善新能源分公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中铝物资有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中卫宁电新能源有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
宁夏新能源研究院(有限公司)受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中铝润滑科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中铝山西铝业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东铝业股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中铝招标有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
包头铝业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兰州铝业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
宁夏丰昊配售电有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

宁夏银星发电有限责任公司

宁夏银星发电有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
宁夏中宁发电有限责任公司过去12个月内控股股东的合营企业
陕西省地方电力定边能源有限公司控股股东的联营企业
宁夏银行光华支行受独立董事王幽深重大影响的企业

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
中铝财务有限公司利息支出7,828,069.454,629,305.54
中铝宁夏能源集团有限公司利息支出1,147,916.672,199,166.67
中铝物资有限公司材料费159,292.04
宁夏银仪电力工程有限公司技术服务费348,551.88
宁夏银仪电力工程有限公司检测费5,867.92
宁夏宁电物流有限公司招标服务费75,943.40
宁夏新能源研究院(有限公司)培训费39,245.28
宁夏新能源研究院(有限公司)报告编制费2,456,603.70
宁夏银仪电力工程有限公司生产维修费86,452.83808,043.69
宁夏丰昊配售电有限公司材料费25,479,865.48
中铝润滑科技有限公司材料费3,879,561.853,660,929.95
山东铝业银光服装厂安全臂章2,198.23
中铝招标有限公司招标服务费345,083.01
合计13,455,712.6439,696,384.95

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中铝宁夏能源集团有限公司代建管理费4,862,264.16
中铝宁夏能源集团有限公司管理费45,283.0222,641.51
宁夏意科太阳能发电有限公司销售组件及支架4,472,955.19
中铝宁夏能源集团有限公司阿拉善左旗分公司销售塔筒71,753,922.55
中铝宁夏能源集团有限公司阿拉善左旗分公司代建管理费4,614,150.96

中铝宁夏能源集团有限公司红寺堡光伏发电厂

中铝宁夏能源集团有限公司红寺堡光伏发电厂服务收入82,415.09
中铝宁夏能源集团有限公司红寺堡光伏发电厂接入费及容量占用费963,302.76
中铝宁夏能源集团有限公司太阳山光伏发电厂接入费及容量占用费963,302.75151,858.40
包头铝业有限公司提供检修服务744,453.00
宁夏王洼煤业有限公司提供检修服务18,681,605.254,150,591.76
宁夏银星煤业有限公司提供检修服务6,281,663.497,872,413.83
中铝宁夏能源集团有限公司阿拉善左旗分公司检测检修服务2,547,169.80
中铝财务有限公司利息收入518,320.57455,989.35
合计29,037,344.8899,690,969.21

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
中铝宁夏能源公司本公司中铝宁夏能源所持陕西省地方电力定边能源有限公司49%股权2019年01月01日协商确定48,000.00

关联托管/承包情况说明为了继续履行控股股东中铝宁夏能源公司关于消除同业竞争的承诺,经公司2019年3月15日召开的七届十次董事会、七届十次监事会审议通过,中铝宁夏能源将所持陕西省地方电力定边能源有限公司(以下简称定边能源公司)49%股权委本公司管理,并签署《股权托管协议》,托管期限为2019年1月1日起至公司成功受让定边能源公司49%股权并完成股权交割之日止,托管费用为8,000元/月,按季支付。

(3)关联租赁情况

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
宁夏宁电物流有限公司厂房租赁368,163.58368,163.58
中铝财务有限责任公司银星能源阿拉善风电88台风机7,142,500.00

关联租赁情况说明注:2019年9月,本公司与中铝财务有限责任公司签署了《售后回租赁合同》,以银星风电公司89台风机为标的物开展售后回租业务,租赁成本为300,000,000.00元,租赁期限为36个月,租金总额为336,547,875.00元,无租赁保证金。

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
银星能源风机37,000,000.002011年09月15日2021年09月14日
银仪风电公司18,400,000.002014年08月01日2021年12月25日
银仪风电公司60,000,000.002019年12月13日2020年12月12日

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
银仪风电公司50,000,000.002012年11月16日2032年11月15日
银仪风电公司30,000,000.002013年06月17日2033年06月16日
中铝宁夏能源集团有限公司19,400,000.002006年12月18日2021年12月17日
中铝宁夏能源集团有限公司70,000,000.002008年07月21日2023年07月20日
中铝宁夏能源集团有限公司50,000,000.002009年08月20日2024年08月19日
中铝宁夏能源集团有限公司50,000,000.002012年12月26日2027年12月25日
宁夏银仪风电、银星能源阿拉善风电98,000,000.002019年09月17日2021年09月11日
宁夏银仪风电、银星能源阿拉善风电49,000,000.002019年12月02日2021年12月01日
银星能源阿拉善风电50,000,000.002020年06月16日2021年06月15日

关联担保情况说明:

2017年8月,本公司就2011年对银星能源风机与国家开发银行借款提供担保一事与银星能源风机签订了资产反担保抵押协议,以其固定资产及无形资产为本公司提供反担保抵押。截止2020年6月30日,抵押资产净值为51,821,897.37元。

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入

中铝财务公司

中铝财务公司60,000,000.002020年05月29日2021年05月29日信用借款
中铝财务公司100,000,000.002020年06月04日2021年06月03日信用借款
中铝财务公司50,000,000.002020年06月10日2021年06月09日信用借款
中铝财务公司50,000,000.002019年12月13日2020年12月12日信用借款
中铝财务公司100,000,000.002019年11月27日2020年11月26日信用借款
中铝财务公司140,000,000.002019年05月07日2022年05月06日信用借款
中铝宁夏能源集团有限公司50,000,000.002019年08月16日2020年08月15日信用借款
宁夏银行股份有限公司98,000,000.002019年09月17日2021年09月11日担保借款
宁夏银行股份有限公司49,000,000.002019年12月02日2021年12月01日担保借款
宁夏银行股份有限公司60,000,000.002019年12月13日2020年12月12日担保借款
拆出

(6)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
薪酬合计1,376,427.031,989,843.92

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款中铝宁夏能源集团有限公司阿拉善新能源分公司18,389,291.00143,436.4764,919,491.00506,372.03
应收账款宁夏银星煤业有限公司9,099,900.7070,979.2311,219,420.9887,511.48
应收账款陕西省地方电力定边能源有限公司7,206,378.071,727,097.677,209,863.071,727,097.67
应收账款宁夏王洼煤业有限公司24,091,111.91187,910.674,997,440.0538,980.03
应收账款宁夏天净神州风力发电有限公司3,145,000.00218,659.503,145,000.00218,659.50
应收账款宁夏意科太阳能发电有限公司291,235.402,271.64
应收账款北京意科能源技术有限公司171,724.00171,724.00171,724.00171,724.00
应收账款宁夏银星发电有限责任公司31,000.00241.80
应收账款中铝宁夏能源集团有限公司马莲9,980.0077.849,980.0077.84

台发电厂

台发电厂
应收账款包头铝业有限公司667,602.005,207.30917,602.007,157.30
其他应收款陕西省地方电力定边能源有限公司11,464,135.986,959,876.9511,464,135.986,959,876.95
其他应收款宁夏银星多晶硅有限责任公司7,871,273.077,871,273.077,871,273.077,871,273.07
其他应收款宁夏宁电物流有限公司207,500.0064,619.15200,500.002,226.75
其他应收款中国铝业股份有限公司39,880.004,797.5639,880.00311.06
其他应收款兰州铝业有限公司5,000.0039.00
合计82,363,776.7317,425,659.41112,493,545.5517,593,820.12

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款中铝山西铝业有限公司30,876.00
应付账款宁夏新能源研究院(有限公司)20,880.00
应付账款宁夏银星多晶硅有限责任公司1,656,141.891,656,141.89
应付账款宁夏银仪电力工程有限公司696,275.18750,778.82
应付账款中卫宁电新能源有限公司
应付账款中铝宁夏能源集团有限公司150,000.00150,000.00
应付账款中铝润滑科技有限公司6,033,133.353,379,938.87
应付账款宁夏意科太阳能发电有限公司
应付账款中铝物资有限公司236,500.0056,500.00
其他应付款宁夏新能源研究院(有限公司)330,000.00330,000.00
其他应付款宁夏银仪电力工程有限公司371,385.42371,385.42
其他应付款北京意科能源技术有限公司848,500.00848,500.00
其他应付款宁夏银星多晶硅有限责任公司198,655.49198,655.49
其他应付款中铝宁夏能源公司141,600.00
长期应付款中铝财务有限责任公司284,224,853.32336,547,875.00

十二、承诺及或有事项

1、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1.未决诉讼或仲裁形成的或有负债湖南长炼兴长集团有限责任公司以本公司对西北亚奥信息技术股份有限公司出资不实为由申请追加本公司为被执行人一案。

具体详见七、31预计负债。

2.除存在上述或有事项外,截至2020年6月30日,本公司无其他需要披露的重大或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。

(3)报告分部的财务信息

单位:元

项目

项目公司本部工程分公司电池分公司吴忠新能源、灵武新能源风电设备光伏设备公司各风力发电场分部间抵销合计
营业收入68,856,823.4788,787,849.8029,039,707.446,857,426.061,115,855.78468,235,802.65-67,493,781.41595,399,683.79
其中:对外交易收入64,419,338.4326,787,680.8329,039,707.446,857,426.0659,728.38468,235,802.65595,399,683.79
分部间交易收入4,437,485.0462,000,168.971,056,127.4067,493,781.41
营业费用70,029,998.0781,988,730.63911,890.3414,138,904.016,331,740.934,390,183.40329,631,977.54-64,049,695.06443,373,729.86
营业利润(亏损)-1,173,174.606,799,119.17-911,890.3414,900,803.43525,685.13-3,274,327.62138,603,825.11-3,444,086.35152,025,953.93
资产总额1,235,454,924.49134,501,058.17178,156,100.24436,037,060.08129,747,200.3755,654,799.308,284,539,547.76-1,255,362,338.239,198,728,352.18
负债总额-1,462,904,156.83167,669,615.45357,698,939.73323,389,982.65158,710,767.84116,764,082.307,487,583,182.19-635,323,614.856,513,588,798.48
补充信息
折旧和摊销费用1,122,579.972,950,380.823,954,056.979,864,278.251,630,700.661,515,691.24266,416,351.48-5,260,475.89282,193,563.50
资本性支出2,223,607.344,710,555.696,934,163.03
折旧和摊销以外的非现金费用-11,788,751.61983,211.022,169.752,080,757.803,593,780.242,943,264.639,122,309.226,936,741.05

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

根据银川市人民政府《关于收回宁夏银星能源股份有限公司部分土地使用权的决定》(银政函[2018]222号),本公司装备制造基地尚有部分预留土地79,051.51平方米未开发使用,将由银川经济技术开发区管理委员会负责收回,土地回收价款8,728,960.00元。截止报告日,本协议尚未履行。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,105,802,796.9788.87%39,918,741.203.61%1,065,884,055.77891,885,867.4686.97%39,964,611.204.48%851,921,256.26
其中:
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款1,105,690,596.9788.87%39,806,541.203.60%1,065,884,055.77891,773,667.462.16%39,852,411.20100.00%851,921,256.26
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款112,200.000.01%112,200.00100.00%0.00112,200.000.01%112,200.00100.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收账款138,431,685.4011.12%5,217,623.863.77%133,214,061.54133,603,229.0697.83%5,401,619.452.31%128,201,609.61
其中:
信用风险特征组合138,431,685.4011.12%5,217,623.863.77%133,214,061.54133,603,229.0697.83%5,401,619.452.31%128,201,609.61
合计1,244,234,482.37100.00%45,136,365.063.63%1,199,098,117.311,025,489,096.5245,366,230.65980,122,865.87

按单项计提坏账准备:1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
来宝碳资产管理有限公司9,080,000.009,080,000.00100.00%国际碳交易市场发生重大变化,预计可收回金额低于收账费用,收回不经济
金昌华远新能源投资发展有限公司9,012,000.009,012,000.00100.00%长期挂账,预计无法收回
宁夏达力斯发电有限公司3,500,000.003,500,000.00账龄较长且对方单位无可供执行的财产
北京意科能源技术有限公司160,960.00160,960.00100.00%长期挂账,预计无法收回

长安医院

长安医院206,800.00206,800.00100.00%长期挂账,预计无法收回
沈阳市科益经贸有限公司136,160.00136,160.00100.00%长期挂账,预计无法收回
国网电力公司1,083,594,676.9717,710,621.201.63%电力补贴款按照单项进行风险判断及风险识别
合计1,105,690,596.9739,806,541.20----

按单项计提坏账准备:2.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
临猗县诚达医疗器械有限公司67,200.0067,200.00100.00%长期挂账,预计无法收回
山东淄博第七人民医院36,000.0036,000.00100.00%长期挂账,预计无法收回
盐池县人民医院9,000.009,000.00100.00%长期挂账,预计无法收回
合计112,200.00112,200.00----

按组合计提坏账准备:按信用风险特征组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)120,092,001.91929,709.220.77%
1至2年7,759,980.29543,206.117.00%
2至3年1,628,470.46180,923.0611.11%
3年以上8,951,232.743,563,785.4739.81%
3至4年7,111,940.521,731,046.3224.34%
4至5年11,528.974,975.9043.16%
5年以上1,827,763.251,827,763.25100.00%
合计138,431,685.405,217,623.86--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用√不适用按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)605,791,379.39
1至2年485,935,665.95
2至3年92,233,943.79
3年以上60,273,493.24

3至4年

3至4年36,226,081.02
4至5年9,023,528.97
5年以上15,023,883.25
合计1,244,234,482.37

注:应在应收账款附注中说明是否存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款,若存在,详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备39,964,611.20-45,870.0039,918,741.20
按组合计提坏账准备5,401,619.45-183,995.595,217,623.86
合计45,366,230.65-229,865.5945,136,365.06

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
国网宁夏电力有限公司1,083,594,676.9787.09%17,710,621.20
华电国际宁夏新能源发电有限公司六盘山分公司42,636,620.803.43%
宁夏王洼煤业有限公司21,659,181.101.74%168,941.62
华电重工机械有限公司20,199,108.611.62%157,553.05
中铝宁夏能源集团有限公司阿拉善新能源分公司16,229,291.001.30%126,588.47
合计1,184,318,878.4895.18%

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息85,791.63101,620.82
应收股利45,000,000.0045,000,000.00

其他应收款

其他应收款33,985,648.7021,251,475.87
合计79,071,440.3366,353,096.69

(1)应收利息1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
委托贷款85,791.63101,620.82
合计85,791.63101,620.82

2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(2)应收股利1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
银仪风电公司10,000,000.0010,000,000.00
陕西丰晟能源有限公司25,000,000.0025,000,000.00
内蒙古阿拉善银星风力发电有限公司10,000,000.0010,000,000.00
合计45,000,000.0045,000,000.00

(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
单位往来款项340,918,265.28343,437,886.18
应收的各种保证金、押金、定金23,681,512.3618,080,812.39
其他各种应收、暂付款项1,039,674.241,968,913.71
合计365,639,451.88363,487,612.28

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额23,450,312.47318,785,823.94342,236,136.41
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提-196,078.08-10,386,255.15-10,582,333.23
2020年6月30日余额23,254,234.39308,399,568.79331,653,803.18

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)110,912,225.15
1至2年36,233,080.83
2至3年24,065,069.69
3年以上194,429,076.21
3至4年58,404,848.85
4至5年155,100.00
5年以上135,869,127.36
合计365,639,451.88

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备318,785,823.94-10,386,255.15308,399,568.79
按组合计提坏账准备23,450,312.47-196,078.0823,254,234.39
合计342,236,136.41-10,582,333.23331,653,803.18

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
银星能源组件往来款102,635,423.750-4年28.07%102,635,423.75
银星能源风机往来款91,520,045.390-2年25.03%91,520,045.39
海天投资管理有限责任公司理财款63,865,671.325年以上17.47%63,865,671.32
深圳民鑫实业公司往来款26,000,000.005年以上7.11%26,000,000.00
平安国际融资租赁有限公司保证金10,000,000.001-2年2.73%
合计--294,021,140.46--80.41%284,021,140.46

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资746,595,462.45106,108,877.44640,486,585.01746,595,462.45106,108,877.44640,486,585.01
对联营、合营企业投资65,764,713.0865,764,713.0865,190,926.9865,190,926.98
合计812,360,175.53106,108,877.44706,251,298.09811,786,389.43106,108,877.44705,677,511.99

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
宁夏银仪风电296,753,900.00296,753,900.00
银星能源风机78,608,877.44
银星能源组件27,500,000.00
银星能源阿拉善风电185,994,385.01185,994,385.01
陕西西夏能源69,547,400.0069,547,400.00
陕西丰晟能源88,190,900.0088,190,900.00
合计640,486,585.01640,486,585.01106,108,877.44

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
宁夏天净神州风力发电有限公司23,720,268.88-37,339.8223,682,929.06
宁夏宁电物流有限公司41,470,658.10611,125.9242,081,784.02
小计65,190,926.98573,786.1065,764,713.08
合计65,190,926.98573,786.1065,764,713.08

4、营业收入和营业成本

单位:元单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务422,625,617.96307,499,735.03461,907,943.57326,159,489.13
其他业务7,346,212.903,560,312.818,845,859.892,634,099.55
合计429,971,830.86311,060,047.84470,753,803.46328,793,588.68

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2分部3合计
商品类型338,764,811.6088,050,543.603,156,475.66429,971,830.86
其中:
风力发电308,735,323.39308,735,323.39
太阳能发电29,039,707.4429,039,707.44
风机设备制造59,978,917.260.0059,978,917.26
检修业务24,871,669.8724,871,669.87
其他业务989,780.773,199,956.473,156,475.667,346,212.90
按经营地区分类

其中:

其中:
西北地区338,764,811.6088,050,543.603,156,475.66429,971,830.86
华北地区338,764,811.6088,050,543.603,156,475.66429,971,830.86
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:

与履约义务相关的信息:

不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为

0.00

元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位:元

合计项目

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益10,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益573,786.10650,608.07
合计573,786.1010,650,608.07

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位:元

项目

项目金额说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,865,609.99注:计入当期损益的政府补助,为本年度计入其他收益的政府补助25,609,618.89元,扣除即征即退增值税20,744,008.90元。
债务重组损益5,892,967.02
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,449,795.27
少数股东权益影响额-23,584.35
合计5,332,366.09--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润0.97%0.03630.0363
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.77%0.02870.0287

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

不适用。


  附件:公告原文
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