广农糖业(000911)_公司公告_南宁糖业：2018年半年度报告新浪财经

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南宁糖业：2018年半年度报告（下载公告）
公告日期:2018-07-27
南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告 2018 年 07 月 1 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人肖凌、主管会计工作负责人谢电邦及会计机构负责人(会计主管人员)黄新声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名周日交董事因公务请假李建华本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................6 第三节公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................9 第四节经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 12 第五节重要事项 ................................................................................................................................................................................. 21 第六节股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 52 第七节优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 55 第八节董事、监事、高级管理人员情况.......................................................................................................................................... 56 第九节公司债相关情况 ..................................................................................................................................................................... 57 第十节财务报告 ................................................................................................................................................................................. 63 第十一节备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 166 3 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文释义释义项指释义内容公司、南宁糖业指南宁糖业股份有限公司产投公司指南宁产业投资集团有限责任公司振宁公司、控股股东指南宁振宁资产经营有限责任公司广西、自治区、区指广西壮族自治区南宁市国资委指南宁市人民政府国有资产监督管理委员会中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司章程》指《南宁糖业股份有限公司章程》董事会指南宁糖业股份有限公司董事会股东大会指南宁糖业股份有限公司股东大会榨季、生产期、制糖期指制糖行业食糖生产与销售周期，通常指当年 10 月至次年的 9 月元、万元指人民币元、人民币万元统一公司指南宁统一资产管理有限责任公司南糖房地产指广西南糖房地产有限责任公司，公司的全资子公司制糖造纸厂指公司直属厂明阳糖厂指公司直属厂东江糖厂指公司直属厂香山糖厂指公司直属厂伶俐糖厂指公司直属厂八鲤建材指南宁市八鲤建材有限公司，公司的参股公司美恒安兴纸业公司指南宁美恒安兴纸业有限公司，公司的控股子公司侨虹新材指南宁侨虹新材料股份有限公司，公司的控股子公司舒雅公司指广西舒雅护理用品有限公司，公司的控股子公司天然纸业指南宁天然纸业有限公司，公司的控股子公司南蒲纸业指广西南蒲纸业有限公司，公司的控股子公司侨旺纸模指广西侨旺纸模制品股份有限公司，公司的控股子公司云鸥物流指南宁云鸥物流股份有限公司,公司的控股子公司 4 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文大桥制糖公司指南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司，公司的全资子公司环江远丰糖业公司指广西环江远丰糖业有限责任公司，公司的控股子公司糖纸加工分公司指南宁糖业股份有限公司糖纸加工分公司，公司的分公司振宁工投指南宁振宁工业投资管理有限责任公司香山种植公司指南宁南糖香山甘蔗种植有限责任公司，公司的全资子公司东江种植公司指南宁南糖东江甘蔗种植有限责任公司，公司的全资子公司 5 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称南宁糖业股票代码 000911 股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称南宁糖业股份有限公司公司的中文简称（如有）南宁糖业公司的外文名称（如有） NANNING SUGAR INDUSTRY CO.,LTD. 公司的法定代表人肖凌二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名滕正朋李咏梅广西壮族自治区南宁市青秀区古城路 10 广西壮族自治区南宁市青秀区古城路 10 联系地址号号电话（0771）4914317 （0771）4914317 传真（0771）4910755 （0771）4910755 电子信箱 zqb911@sina.com zqb911@sina.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。 6 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否追溯调整或重述原因会计差错更正本报告期比上年同上年同期本报告期期增减调整前调整后调整后营业收入（元） 1,664,297,178.05 1,193,154,646.52 1,193,154,646.52 39.49% 归属于上市公司股东的净利润（元） -496,047,928.39 -72,583,564.08 -72,874,245.52 -580.69% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -555,275,561.35 -101,437,167.88 -101,727,849.32 -447.41% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） -1,203,242,127.62 -1,117,960,446.99 -1,117,960,446.99 -7.63% 基本每股收益（元/股） -1.53 -0.22 -0.22 -595.45% 稀释每股收益（元/股） -1.53 -0.22 -0.22 -595.45% 加权平均净资产收益率 -43.02% -0.05% -0.05% -42.97% 本报告期末比上年上年度末本报告期末度末增减调整前调整后调整后总资产（元） 7,664,694,459.80 7,375,377,324.43 7,388,821,816.93 3.73% 归属于上市公司股东的净资产（元） 904,990,466.87 1,402,249,567.97 1,401,038,395.26 -35.41% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况公司 2015 年 12 月收购广西环江远丰糖业有限责任公司，在收购日合并环江远丰财务报表时未将该土地使用权账面价值按公允价值调整。五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 7 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -6,412.93 固定资产报废损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 59,711,956.98 财政补贴及摊销递延收益一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,003,540.29 减：所得税影响额 703,369.94 少数股东权益影响额（税后） 778,081.44 合计 59,227,632.96 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 8 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等内容，报告期内的重大变化，发生重大变化的应披露原因、影响及对策。报告期公司主营业务未发生重大变化，主要从事机制糖的生产与销售业务。机制糖可用于食品工业、医药、化学及生物工业。主要客户包括海天味业、加多宝、娃哈哈等需求量大、信誉好的大型食品饮料企业和鼎华股份等大型糖的专业经销商。报告期公司（含子公司）机制糖产量46.15 万吨，比上年同期29.32万吨增加57.38%。公司所处行业为制糖行业。制糖行业具有自己特有的生产特点，一般情况当年11月至次年4月为榨季生产期。公司主要原材料甘蔗来源于公司所属蔗区，包括南宁市六城区、武鸣区、东盟开发区、宾阳县、环江县等的甘蔗种植户。公司收购糖料蔗严格按照糖料收购价格与食糖价格挂钩联动、糖料款二次结算的办法进行。报告期公司机制糖的销售采取直销和经销两种方式进行，公司糖的销售为现货交易，价格随行就市，公司主要参考郑州白糖期货、南宁、柳州等主要食糖交易市场的现货价格、广西主要产糖集团的销售价格综合确定。报告期公司结合业务发展的实际需要开展部分白砂糖套期保值业务。 2、所属行业发展阶段、周期性特点以及公司地位。食糖既是人民生活的必需品，也是食品工业及下游产业的重要基础原料，与粮、棉、油等同属关系国计民生的大宗产品。我国食糖消费量的增长速度近年超过生产量的增长速度，成为亚洲乃至世界消费增长潜力最大的食糖市场。中国是一个人口大国，随着人民生活水平的不断提高、消费习惯的转变和消费能力的提高，特别是农村食糖消费的增加，未来我国的食糖消费存在着巨大的增长潜力。此外，我国食品工业、饮料业、饮食业等用糖行业的快速发展，也推动了我国食糖工业消费的稳步上升。随着制糖行业逐步向优势地区集中和转移，我国的产糖省区数量逐渐减少。广西是我国最大的原料蔗和蔗糖生产省份，糖料蔗种植面积、原料蔗和食糖产量均达到全国总量的60%左右。广西作为全国重点糖业生产基地，充分利用区位、资源、政策优势，紧紧抓住产业发展的重大机遇，全力推动糖业快速发展。目前，甘蔗产业已成为广西农业生产的优势特色产业，也成为广西经济的支柱和中国糖业的支柱。我国食糖生产整体上体现出“增产-降价-减产-涨价-增产”的周期性特点。食糖和糖料的产量会受到上年食糖价格的影响，当上年食糖价格上升或是高峰时，在高糖价的刺激下，蔗农会增加种植面积和资金投入，导致当年食糖产量大幅增加；与之相反，在上年食糖价格下降或处于低谷时，蔗农会减少投入甚至改种其他农作物，导致当年食糖产量下降并带来食糖价格的回升。总体来看，受生活水平提高、饮食习惯改变和食品工业快速发展等因素影响，未来中国的食糖消费还将具有较大的增长空间。目前，公司食糖销售区域遍布全国各地。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产未发生重大变化固定资产未发生重大变化 9 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文无形资产未发生重大变化在建工程未发生重大变化存货主要产品白砂糖库存量增加商誉计提商誉减值准备 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、品牌优势公司成立以来一直致力于品牌的培育及推广，积极贯彻“质量兴企”，“品牌兴企”的指导思想，树立了创造中国名牌的目标,全面提升整体产品质量、管理水平和综合实力。公司各品牌先后获得以下荣誉：2个中国名牌（云鸥牌、明阳牌白砂糖）、 4个国家免检（云鸥牌、明阳牌、古府牌、大明山牌白砂糖）、5个广西名牌产品（云鸥牌、明阳牌、古府牌、大明山牌白砂糖，八鲤牌漂白蔗渣浆）、5个广西著名商标（云鸥牌、明阳牌、古府牌、大明山牌、八鲤牌）、4个绿色食品（云鸥牌、明阳牌、古府牌、大明山牌白砂糖）。此外，“云鸥”商标2011年获得“建国以来广西60最具影响力品牌”称号；公司产品多次荣获“全国用户满意产品”荣誉称号。公司是广西第一家整体通过了全球食品安全倡议组织认可的FSSC22000食品安全体系认证，整体通过“绿色食品”认证的制糖企业，是第一家满足可口可乐食品安全要求的糖业集团。至2017年止，公司的亚法白砂糖连续15年在全国糖业质量评比中获得第一名，碳法白砂糖连续12年获得第一名，产品深受国内外高端食品和知名饮料企业青睐。 2、产品技术、研发优势报告期，公司秉着“做优存量，做大增量，打造百亿南糖”的战略发展思路，实现做大制糖主业的目标，坚持自主创新与引进国内外先进技术相结合，掌握了制糖、造纸、酒精生产及综合利用、污染治理等核心技术，拥有大量自主知识产权，提升了企业核心竞争力。公司技术装备在国内居领先地位，拥有自治区级技术中心、研发中心和南宁市“人才小高地”等称号。公司于2000年6月成立了企业技术中心，下设甘蔗、制糖、造纸、环保四个研究所，共有各类专业技术人员400多人，其中18 人以上为国内同行知名技术带头人。技术中心成立以来，公司完成的重大技术创新项目超过40项。 3、质量管理优势自2012年6月起，公司导入卓越绩效管理模式，不断提升企业质量管理水平和自主创新能力，推动了企业在管理上从优秀走向卓越。公司建立了完整的质量管理体系，制订了“从甘蔗种植到至白砂糖产品加工出厂”全流程一系列完善的质量控制制度，实行质量安全“一票否决”。2014年12月，公司被南宁市政府授予首届“南宁市市长质量奖”，成为南宁市首家获此殊荣的制糖企业。同年，在全国2014质量之光活动中获得“质量标杆企业示范奖”称号，2015年荣获“全国绿色食品示范企业”、2016 年和2017年分别荣获“全国质量管理小组优秀企业”等荣誉称号。公司已通过了ISO9001：2015质量管理体系认证、ISO2200： 2005食品安全管理体系认证、FSSC22000食品安全体系认证以及中国绿色食品认证，2017年1月通过工信部两化融合管理体系评定。 4、人才培养优势报告期，公司非常重视企业的人才培养工作。坚持“人人能成才、处处有舞台”的人才理念留住人才。 5、市场和客户优势经过多年的市场培育和拓展，公司凭借领先的研发能力、创新的解决方案、过硬的产品质量，良好的品牌影响力，赢得了用户的广泛认可，在自治区内外部市场均培育了一定数量的客户群，建立和维护了良好的客户关系。目前，公司食糖销售区域遍布全国各地，公司主要客户包括海天味业、加多宝、娃哈哈等需求量大、信誉好的大型食品饮料企业和鼎华股份等大 10 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文型糖类专业经销商。报告期内公司的核心竞争力未发生重大变化。 11 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述报告期，公司利用中国—东盟自由贸易区、广西北部湾经济区区域发展的政策优势，依托区域经济快速发展的良好势头，按照广西糖业“十三五”规划要求，以“一带一路”为契机，紧紧抓住广西糖业“二次创业”的机遇，落实和部署以制糖为主业，带动生活用品产业和物流业的“一轴两翼”发展格局，攻坚克难，继续积极推进“做优存量，做大增量，打造百亿南糖” 的战略目标的实施。 1、根据中国糖业协会的统计，2017/2018制糖期全国食糖产量1,031万吨，（上制糖期同期产糖929万吨），相比上制糖期增产了102万吨。其中甘蔗糖916万吨（上制糖期同期产甘蔗糖824.11万吨）；产甜菜糖115万吨（上制糖期同期产甜菜糖 104.71万吨）。截至2018年6月底，本制糖期全国累计销售食糖575.298万吨（上制糖期同期销售食糖603.16万吨），累计销糖率55.8%（上制糖期同期64.94%）。 2、报告期，面对国内食糖市场糖价低迷的情况，公司严格按照公司管理层制定的销售政策执行，在不同阶段采取了灵活方式和顺价方式结合，尽量避开不同阶段糖价剧烈波动带给公司销售的冲击。本报告期，公司（含子公司）机制糖产量46.15 万吨，与上年同期29.32万吨相比增加57.38%。上半年，公司实现营业收入166,429.72万元，同比增长39.49%；实现归属于上市公司股东的净利润-49,604.79万元，同比减少580.69%。 3、报告期内，公司蔗区雨水充足，利于甘蔗生长，公司重点抓好甘蔗田间管理工作，加强甘蔗病虫害防治及中耕培土施肥，提高甘蔗单产。目前公司蔗区甘蔗长势良好。报告期内，公司继续努力探索甘蔗发展新模式，积极实施小块并大块土地整合、土地流转等多种甘蔗发展新模式。公司着力于双高基地建设并取得一定的成效，截止2018年6月，公司蔗区已落实实施双高基地建设面积共42.16万亩，为公司原料甘蔗的长足稳定发展奠定良好的基础。二、主营业务分析参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因机制糖销量比上年同期营业收入 1,664,297,178.05 1,193,154,646.52 39.49% 增加机制糖销量比上年同期营业成本 1,619,010,665.84 1,016,326,184.60 59.30% 增加销售费用 64,130,590.28 49,557,603.02 29.41% 管理费用 163,083,521.77 159,555,923.70 2.21% 财务费用 129,950,963.66 106,182,884.65 22.38% 转回部分递延所得税资所得税费用 59,622,227.10 -7,828,468.35 861.61% 产研发投入 1,730,087.08 2,725,035.25 -36.51% 经营活动产生的现金流 -1,203,242,127.62 -1,117,960,446.99 -7.63% 量净额 12 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文投资活动产生的现金流 -219,301,019.10 -39,849,115.60 -450.33% 新增固定资产投资量净额筹资活动产生的现金流 893,626,672.02 573,435,064.69 55.84% 借款增加量净额现金及现金等价物净增 -528,831,194.22 -584,936,263.92 9.59% 加额公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业制糖业 1,153,529,724.08 1,180,703,974.53 -2.36% 20.41% 48.15% -19.17% 纸制品业 150,393,473.77 127,391,652.45 15.29% -12.94% -7.93% -4.61% 运输业 17,808,266.29 15,559,507.58 12.63% -79.33% -81.41% 9.75% 其他 329,971,462.63 285,658,236.76 13.43% 72.61% 64.77% 4.12% 分产品机制糖 1,153,529,724.08 1,180,703,974.53 -2.36% 28.98% 55.95% -17.70% 机制纸 150,393,473.77 127,391,652.45 15.29% 27.94% 31.15% -2.08% 运输业 17,808,266.29 15,559,507.58 12.63% -90.68% -91.03% 3.32% 其他 329,971,462.63 285,658,236.76 13.43% 282.97% 241.36% 10.55% 分地区广西区内 909,567,819.31 892,594,680.95 1.87% 167.87% 231.86% -18.92% 广西区外 742,135,107.46 716,718,690.37 3.42% -6.20% 7.56% -12.35% 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益 1,142,640.39 0.26% 否计提库存商品减值准备、坏资产减值 186,455,060.91 41.72% 否账准备、商誉减值准备收到政府补助其他无法支营业外收入 1,215,306.88 0.27% 否付款项 13 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文营业外支出 168,179.52 0.04% 固定资产报废损失否其他收益 59,661,956.98 13.35% 收到双高基地等政府补助否四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 804,997,529.5 货币资金 10.50% 840,871,818.29 12.43% -1.93% 4 559,173,187.6 应收账款 7.30% 536,284,236.41 7.93% -0.63% 3 2,010,511,012. 1,181,232,058. 存货 26.23% 17.46% 8.77% 68 21 1,555,270,989. 1,547,198,861. 固定资产 20.29% 22.87% -2.58% 90 73 在建工程 34,979,459.70 0.46% 55,912,707.59 0.83% -0.37% 4,039,660,000. 3,249,686,000. 短期借款 52.70% 48.03% 4.67% 00 00 199,000,000.0 长期借款 2.60% 579,000,000.00 8.56% -5.96% 0 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累本期公允价值本期计提的减项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数变动损益值动金融资产上述合计 0.00 0.00 金融负债 22,000.00 22,000.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 14 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3、截至报告期末的资产权利受限情况五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 108,061,316.12 26,362,361.22 310.91% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至报截止报未达到是否为固投资项本报告告期末告期末计划进披露日披露索资金来项目进预计收项目名称投资方式定资产投目涉及期投入累计实累计实度和预期（如引（如源度益资行业金额际投入现的收计收益有）有）金额益的原因 2017 年侨虹公司孖纺 108,061, 109,683, 34,270, 项目在 2017-00 自建是造纸业自筹 10.00% 0.00 03 月 24 项目 316.12 105.77 000.00 建 8 日 108,061, 109,683, 34,270, 合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- -- -- 316.12 105.77 000.00 4、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。 15 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元期末投计提减衍生品衍生品资金额衍生品报告期报告期值准备报告期投资操关联关是否关投资初起始日终止日期初投期末投占公司投资类内购入内售出金额实际损作方名系联交易始投资期期资金额资金额报告期型金额金额（如益金额称金额末净资有）产比例 2018 年 2018 年白糖期 1,497.0 无否期货 01 月 01 06 月 30 18.8 5.55 24.34 0 0 0.00% -0.74 货 6 日日 1,497.0 合计 -- -- 18.8 5.55 24.34 0 0 0.00% -0.74 6 衍生品投资资金来源自有资金涉诉情况（如适用）无衍生品投资审批董事会公告披露日 2016 年 10 月 27 日期（如有) 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) 1、根据具体走势采取期货与现货的错位操作等方式进行修正，公司将适时跟踪盘面期货价格走势，结合现货分析，合理定制止损位，弱化基差风险。2、严格控制套期保值报告期衍生品持仓的风险分析及控的资金规模，合理计划和使用保证金。3、建立异常情况及时报告制度，并形成高效的制措施说明（包括但不限于市场风风险处理程序。对套保方案已设定的建仓价格区间及其他条件，及时进行合理调整。 4、险、流动性风险、信用风险、操作套保操作时应选择主力合约进行操作并尽量选择远期合约进行对冲。5、加强对国家及风险、法律风险等）相关管理机构相关政策的把握和理解，把握政策趋势，及时合理地调整套期保值思路与方案。6、牢固掌握商品交易所相关规定，积极配合交易所及相关部门的风险管理工作。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生不适用品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比否是否发生重大变化的说明 1、在保证正常生产经营的前提下,公司通过开展白砂糖套期保值业务，进行风险控制，减少和降低白砂糖价格波动对公司正常生产经营的影响，不存在损害公司和全体股东独立董事对公司衍生品投资及风险利益的情况。2、公司使用自有资金利用期货市场开展白砂糖套期保值业务的相关审批控制情况的专项意见程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》的规定。3、公司制定了《南宁糖业股份有限公司套期保值管理制度》,通过加强内 16 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文部控制,落实风险防范措施,为公司从事白砂糖套期保值业务风险控制提供了制度保障。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润南宁云鸥物道路普通货 302,304,530. 196,406,824. 405,598,512. 2,394,861. 流股份有限子公司物运输、货 2,570 万元 2,093,745.54 27 19 06 02 公司物专用运输纸制品、妇广西舒雅护女卫生医疗 6,194.70 万 64,926,559.9 17,281,769.4 35,254,449.9 -260,260.7 理用品有限子公司护垫、纸尿 -290,260.75 元 6 2 6 5 公司片（裤）、卫生巾等广西侨旺纸以蔗渣浆为 112,860,874. 74,568,904.6 58,884,698.8 1,178,758. 模制品股份子公司主的一次性 5,000 万元 891,113.12 34 8 5 04 有限公司纸模制品南宁侨虹新新型超级吸 300,154,357. 216,112,856. 60,008,012.5 -586,531.6 材料股份有子公司水材料及其 20,361 万元 -605,257.42 74 88 4 5 限公司它房地产开发广西南糖房经营，房屋 141,374,294. 141,212,037. 1,721,219. 地产有限责子公司 1,3000 万元 2,785,436.42 1,509,084.13 租赁，物业 77 93 81 任公司管理服务南宁美恒安文化用纸及 -2,871,534.3 -372,462.5 兴纸业有限子公司 4,000 万元 7,301,510.05 0.00 -372,462.58 纸制品 1 8 公司南宁天然纸子公司生活用纸及 11,403.18 万 66,617,218.4 -81,896,168. 6,666.67 -4,817,876. -4,817,876.66 17 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文业有限公司纸制品元 9 80 66 机制纸、纸广西南蒲纸子公司制品，造纸 965.89 万元 1,488.39 0.00 0.00 0.00 0.00 业有限公司材料机制糖、酒南宁糖业宾精、甘蔗糖阳大桥制糖 1,013,133,70 603,820,791. 325,977,605. -16,376,53 子公司蜜、原糖、 1,000 万元 -16,084,781.26 有限责任公 7.26 14 71 6.64 蔗渣的生产司与销售广西环江远食糖生产、 214,093,217. -280,403,047 17,602,242.3 -39,072,78 丰糖业有限子公司销售及研究 6,000 万元 -39,000,516.58 84 .59 0 5.63 责任公司发展南宁南糖香山甘蔗种植甘蔗种植销 654,318,886. -28,051,665. 197,513,511. -13,938,10 子公司 100 万元 -13,943,949.31 有限责任公售 50 94 16 9.31 司南宁南糖东江甘蔗种植甘蔗种植销 47,006,773.5 -34,631,256. 41,724,299.8 -35,628,94 子公司 100 万元 -35,629,340.42 有限责任公售 8 03 5 0.42 司报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明无. 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用十、公司面临的风险和应对措施一、公司发展战略基于公司未来发展规划及业务发展目标，公司未来将重点进行产业结构的优化升级，落实和部署以制糖为主业，带动生活用品产业和物流业的“一轴两翼”发展格局，继续积极推进“做优存量，做大增量，打造百亿南糖”的战略目标的实施。在稳定制糖主业的基础上，通过产业结构调整，走以糖业为主业，深度开发多元化糖产品及其延伸产品之路，打造国内一流的绿色、健康、安全食品糖系列品牌，采取技术进步、管理创新、营销模式改革等措施，达到做优存量的目的。另外，通过利用上市公司的融资平台，做好甘蔗发展、跨区域扩张发展，打造“一轴两翼”多经济增长引擎。最终实现公司的愿景：成为主业 18 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文领先、优势突出、多元化经营的龙头企业。具体战略措施如下： 1、推进现代化农业建设。通过实施蔗区土地整合项目，创建大部分甘蔗种植面积全程机械化、水肥一体节水灌溉，实行统一种、管、收的统筹管理，实现高产高糖糖料蔗生产基地，争取榨季原料蔗产量达到550万吨以上，为南宁糖业主业生产提供原料保障。 2、推进现代化工业建设。通过资源整合，优化配置，全力打造糖产超100万吨甘蔗工厂，实现自动化、信息化、智能化的现代化工业。延伸和拓展糖业产业链，提高精深加工和综合利用水平。促进产业结构转型升级。 3、推进现代化商贸物流产业建设。通过发展“互联网+物联网+智能化服务平台”和建设年仓储能力达到20万吨以上，形成产供销配送服务一条龙，为公司打造利润新增长点。 4、推进资源整合建设。利用目前制糖行业市场低迷的机遇积极寻找跨区域进行扩张的机会。二、可能面对的风险 1、食糖价格波动的风险制糖行业作为资源加工型行业，食糖生产存在周期性的供求失衡。我国食糖市场具有明显的周期波动规律：价格上涨－生产扩展－过剩－生产收缩。自1992年国家放开食糖市场后已经发生过数次周期性波动，经历了数次价格大幅波动。2017 年度，制糖收入占公司营业收入的比例约为78%。食糖价格波动太大，会导致公司经营业绩不稳定，如食糖价格持续低迷，将对公司的经营业绩产生较大的不利影响。全国食糖价格从2011年到2014年经历了一段下行周期， 2015年到2017年又经历了价格回升到触及高点。报告期，食糖价格正处于下行通道，投资者仍应充分注意产品价格波动给公司经营业绩带来的风险。 2、原材料供应风险甘蔗是本公司主营产品食糖生产的主要原材料，在公司食糖生产成本中所占比重为70%左右。原材料供应风险主要反映在以下两方面： ①自然灾害在内的不可抗力导致甘蔗减产的风险甘蔗必须及时、就地加工，不能长途运输、调拨。国家目前对糖料进行划区管理，食糖生产企业的甘蔗原料由政府行政划片指定的蔗区供应。甘蔗种植易受到干旱、霜冻、洪涝等自然灾害的影响。若公司所属蔗区内的甘蔗种植受到整体或局部的自然灾害等不可抗力因素影响，会波及原材料供应，从而对公司业绩造成一定的影响。 ②其他农作物争占甘蔗种植面积导致甘蔗减产的风险虽然制糖企业的蔗区是由政府行政划定，但是蔗区内农作物的种植品种由农民自主选择。最近几年，甘蔗种植受到木薯、桑蚕、蜜橘、香蕉等农作物的冲击。如果未来甘蔗种植给农民带来的收益过低，而甘蔗种植成本随着能源、劳动力、农资价格的上涨而不断增加，甘蔗种植面积极易受到其他收益高的农作物的冲击，给公司原材料供应带来风险。针对当前存在的风险，公司一是在提高蔗农种蔗积极性上下功夫，加强对甘蔗种植扶持政策的宣传，扩大种植面积，加大对甘蔗田间管理的动员和技术知识宣传，提高甘蔗质量和产量；二是继续在提高甘蔗单产上下功夫。尽快调整公司甘蔗品种结构，同时继续大力引进和推广甘蔗机械化，引进和尝试甘蔗节水灌溉技术；三是在加快土地整合上下功夫。公司在蔗区开始尝试“小块并大块”农民自主经营的土地整合及各糖厂租地种植甘蔗的模式，这种土地整合模式比较适合今后蔗区的发展方向，将会大大提高蔗农的种植收入。 3、经营风险根据国家和自治区有关规定，南宁市实行蔗价与糖价联动政策。每个榨季南宁市物价局确定甘蔗收购底价以及对应的制糖企业一级白砂糖基准销售价格，实行挂钩联动。当一级白砂糖销售平均价格超过基准销售价格时，糖料蔗收购价格相应增加；当一级白砂糖销售价格低于基准销售价格时，蔗价不再进行二次结算，各榨季二次蔗糖结算价格与白砂糖平均含税销售价格联动系数约为6%（即食糖平均销售价格上涨100元/吨，则甘蔗收购价格相应上涨6元/吨，于二次结算时支付给蔗农）。同时，为了保证农民种植甘蔗的积极性，政府在当年确定首次收购价格后，不会随糖价下跌而降低当年糖料蔗的收购价格。由于食糖价格市场化程度较高，如果国内制糖行业制糖成本不断上升，而糖价发生较大波动的话，公司将面临较大的由于原材料成本上升带来的经营风险。 4、市场竞争风险我国食糖生产和消费长期以来一直以蔗糖为主。近年来，随着资源不断整合，产业集中度增强，制糖企业逐步向集团化 19 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文经营模式转变，民营、外资企业也逐渐加入糖业领域的竞争，市场竞争加剧。公司主要产品经过二十年的优化、调整，产品工艺趋于稳定，职工技术素质逐步提高，产品质量保持领先，品牌影响力较大，内外部市场建立了一定的客户群和客户关系，客观上具备了健康、持续发展的内在条件，能够应对市场竞争的风险。 5、进口糖冲击的风险 2017/18制糖期，我国食糖进口量同比均大幅减少，国家将继续严厉打击食糖走私等宏观调控措施，维护市场秩序，保持食糖市场运行基本稳定。 6、偿债能力风险 2018年上半年，食糖价格下跌，公司采取了减缓销售进度的策略，造成报告期机制糖库存较大，同期营业收入和销售商品及提供劳务收到的现金较2017年下降，虽公司可根据糖价波动情况适时销售库存食糖偿付债务并缓解资金压力，但如果糖价始终低于预期，且政府未根据糖价相应下调甘蔗采购价，公司将存在短期偿债压力增大的风险。 20 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引《2018 年第一次临时股东大会决议公告》（2018-005）于 2018 年第一次临时 2018 年 1 月 5 日刊临时股东大会 45.02% 2018 年 01 月 04 日 2018 年 01 月 05 日股东大会登于《证券时报》、《证券日报》、中国证券报》和巨潮资讯网《2017 年年度股东大会决议公告》（2018-028）于 2018 2017 年年度股东大年度股东大会 42.34% 2018 年 04 月 10 日 2018 年 04 月 11 日年 4 月 11 日刊登于会《证券时报》、证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网《2018 年第二次临时股东大会决议公告》（2018-041）于 2018 年第二次临时 2018 年 5 月 22 日刊临时股东大会 42.21% 2018 年 05 月 21 日 2018 年 05 月 22 日股东大会登于《证券时报》、《证券日报》、中国证券报》和巨潮资讯网《2018 年第三次临时股东大会决议公告》（2018-055）于 2018 年第三次临时 2018 年 7 月 12 日刊临时股东大会 42.32% 2018 年 07 月 11 日 2018 年 07 月 12 日股东大会登于《证券时报》、《证券日报》、中国证券报》、上海证券报》和巨潮资讯网 21 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺本公司作为南宁糖业控股股东，为避免与南宁糖业未来出现同业竞争情形，保障上市公司和全体股东、特别是中小股东的合法权益，关于同业竞南宁振宁资本公司特此争、关联交 2014 年 06 月首次公开发行或再融资时所作承诺产经营有限承诺如下：1、 9999-12-31 正常履行中易、资金占用 01 日责任公司本公司目前方面的承诺不存在以控股、参股、合作、合伙、租赁等直接或间接形式从事与南宁糖业主营业务相同或相似的业务，与南宁糖业不存在实质上的 22 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文同业竞争情形。2、本公司未来也不将以控股、参股、合作、合伙、承包、租赁等直接或间接形式从事与南宁糖业主营业务相同或相似的业务，若出现与南宁糖业构成实质上同业竞争的业务，本公司优先将该业务转让或托管给南宁糖业，或转让至无关联第三方。为保护南宁糖业中小股东利益，避免与南宁糖业发生同业竞争，损害上市公司利益，承诺如下：1、本公司目前关于同业竞不存在以控南宁振宁资争、关联交股、参股、合 2017 年 12 月产经营有限 9999-12-31 正常履行中易、资金占用作、合伙、承 12 日责任公司方面的承诺包、租赁等直接或间接形式从事与南宁糖业主营业务相同或相似的业务，与南宁糖业不存在实质上的同业竞争情形。2、 23 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文本公司未来也不以控股、参股、合作、合伙、承包、租赁等直接或间接形式从事与南宁糖业主营业务相同或相似的业务，若出现与南宁糖业构成实质上同业竞争的业务，本公司优先将该业务转让或托管给南宁糖业，或转让至无关联第三方。就减少及规范关联交易承诺如下： 1、尽量避免或减少本公司及其所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司与南宁糖业及其子公司之间发生关联交易；2、不利用控制地位及影响谋求南宁糖业及其子公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利； 3、不利用控制地位及影响谋 24 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文求与南宁糖业及其子公司达成交易的优先权利； 4、将以市场公允价格与南宁糖业及其子公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害南宁糖业及其子公司利益的行为； 5、就本公司及其下属子公司与南宁糖业及其子公司之间将来可能发生的关联交易，将督促南宁糖业履行合法决策程序，按照《深圳证券交易所股票上市规则》和南宁糖业公司章程的相关要求及时详细进行信息披露；对于正常商业项目合作均严格按照市场经济原则，采用公开招标或者市场定价等方式。为保护南宁关于同业竞南宁产业投糖业中小股争、关联交 2017 年 12 月资集团有限东利益，避免 9999-12-31 正常履行中易、资金占用 12 日责任公司与南宁糖业方面的承诺发生同业竞 25 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文争，损害上市公司利益，本公司承诺：1、本公司（包括下属子公司，下同）目前及将来不存在以控股、参股、合作、合伙、承包、租赁等直接或间接形式从事与南宁糖业主营业务（制糖业务）相同或相似的业务，与南宁糖业在制糖业务方面不存在同业竞争情形。若本公司出现与南宁糖业制糖业务构成同业竞争的业务，本公司优先将该业务转让或托管给南宁糖业，或转让至无关联第三方。2、如未来南宁市国资国企整合重组工作方案得以实施完成，本公司直接或间接控股、参股、托管以及其他形式实际控制的国有企业将达到百余家，与 26 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文南宁糖业除主营业务（制糖业务）外的其他业务可能存在极少量相似的业务，该部分业务与南宁糖业除主营业务（制糖业务）外的其他业务不存在实质上的同业竞争。若将来出现与南宁糖业构成实质上同业竞争的业务，本公司优先将该业务转让或托管给南宁糖业，或转让至无关联第三方。本公司就减少及规范关联交易承诺如下： 1、尽量避免或减少本公司及其所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司与南宁糖业及其子公司之间发生关联交易；2、不利用控制地位及影响谋求南宁糖业及其子公司在业务合作等方面给予 27 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文优于市场第三方的权利； 3、不利用控制地位及影响谋求与南宁糖业及其子公司达成交易的优先权利； 4、将以市场公允价格与南宁糖业及其子公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害南宁糖业及其子公司利益的行为； 5、就本公司及其下属子公司与南宁糖业及其子公司之间将来可能发生的关联交易，将督促南宁糖业履行合法决策程序，按照《深圳证券交易所股票上市规则》和南宁糖业公司章程的相关要求及时详细进行信息披露；对于正常商业项目合作均严格按照市场经济原则，采用公开招标或者市场定价等方式。 28 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文南宁糖业股份有限公司（以下简称 “南宁糖业”）拟向特定对象非公开发行 A 股股票（以下简称 “本次非公开发行”），南宁糖业已在其关于本次非公开发行所涉房地产业务是否存在闲置土地、炒地和捂盘惜售、哄抬房价等问题的专项自查报告中，对 2015 南宁产业投年 1 月 1 日至 2018 年 05 月资集团有限其他承诺 9999-12-31 正常履行中专项自查报 03 日责任公司告出具日期间，南宁糖业及下属控股子公司的房地产是否存在闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为、是否存在因上述违法违规行为被行政处罚或正在被（立案）调查的情况进行了专项自查并按规定进行信息披露。本公司作为南宁糖业控股股 29 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文东的控制人，现作出如下承诺：截至本承诺函出具之日，除本次非公开发行公告文件中已披露的情况外，如果南宁糖业及下属控股子公司存在未披露的闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为以及因该等违法违规行为被行政处罚或正在被（立案）调查的情形，并因此给南宁糖业和投资者造成损失的，本公司将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担赔偿责任。南宁糖业股份有限公司（以下简称 “南宁糖业”）南宁振宁资拟向特定对 2018 年 05 月产经营有限其他承诺象非公开发 9999-12-31 正常履行中 03 日责任公司行 A 股股票（以下简称 “本次非公开发行”），南宁糖业已在其 30 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文关于本次非公开发行所涉房地产业务是否存在闲置土地、炒地和捂盘惜售、哄抬房价等问题的专项自查报告中，对 2015 年 1 月 1 日至专项自查报告出具日期间，南宁糖业及下属控股子公司的房地产是否存在闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为、是否存在因上述违法违规行为被行政处罚或正在被（立案）调查的情况进行了专项自查并按规定进行信息披露。本公司作为南宁糖业控股股东，现作出如下承诺：截至本承诺函出具之日，除本次非公开发行公告文件中已披露的情况外，如果南宁糖业及下属控股子公司存在未 31 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文披露的闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为以及因该等违法违规行为被行政处罚或正在被（立案）调查的情形，并因此给南宁糖业和投资者造成损失的，本公司将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担赔偿责任。南糖房地产除前期涉及参与旧城改造相关业务外，从设立至今未从事过房地产开发项目，目前已退出前述旧城改造项目，仅在处理项南宁糖业股 2018 年 05 月其他承诺目退出后的 9999-12-31 正常履行中份有限公司 11 日财务结算等后续收尾工作。南糖房地产未来将不从事房地产开发项目相关业务。待南糖房地产处理完毕亭洪片区旧城改造项目相关 32 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文前述财务结算等后续收尾工作后，本公司将根据《公司法》、上市公司监管规定、国资监管要求以及本公司章程的相关规定，在履行相关程序后办理南糖房地产注销相关手续。本公司管理人南宁产业投资集团有限责任公司拟认购南宁糖业股份有限公司（以下简称“南宁糖业”）2017 年度非公开发行（以下简称南宁振宁资 “本次发行”） 2018 年 06 月产经营有限其他承诺 9999-12-31 正常履行中的股份。本公 06 日责任公司司作为南宁糖业控股股东承诺：自本次发行的定价基准日前六个月至本次发行完成后六个月内，本公司不减持所持有南宁糖业股份。本公司拟南宁产业投认购南宁糖 2018 年 06 月资集团有限其他承诺业股份有限 9999-12-31 正常履行中 06 日责任公司公司（以下简称“南宁糖 33 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文业”）2017 年度非公开发行（以下简称 “本次发行”）的股份。本公司承诺：自本次发行的定价基准日前六个月至本次发行完成后六个月内，本公司不减持所持有南宁糖业股份。本公司拟认购南宁糖业股份有限公司（以下简称 “南宁糖业”） 2017 年度非公开发行（以下简称“本次广西农村投发行”）的股 2018 年 06 月资集团有限其他承诺份。本公司承 9999-12-31 正常履行中 06 日公司诺：自本次发行的定价基准日前六个月至本次发行完成后六个月内，本公司不减持所持有南宁糖业股份。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下不适用一步的工作计划四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 34 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用诉讼(仲裁)基本情涉案金额（万是否形成预计诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理诉讼(仲裁)判决披露日期披露索引况元）负债进展结果及影响执行情况南宁糖业作为原告起诉被告一广西富方投资有限公司、被告二方镇河。 2015 年 11 月案件于详见巨潮资 28 日，南宁糖业与 2018 年 5 讯网被告一广西富方月 22 日向（www.cni 投资有限公司（以广西壮族自目前本诉讼事项 nfo.com.cn）下简称“富方公治区南宁市尚未开庭审理，《南宁糖业本诉讼尚未开 2018 年 05 月司”）签订了《股 5,498.48 否中级人民法暂无法判断对公股份有限公庭审理 24 日权转让合同》以及院提起民事司本期或期后利司关于提起合同附件《盈利预诉讼。该案润产生的影响。诉讼的公测与业绩补偿协于 2018 年告》。（公告议》、《股权质押协 5 月 22 日被编号议书》等相关协立案受理。 2018-042）议，根据协议内容，富方公司向南宁糖业转让其所持有的广西环江远丰糖业有限责 35 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文任公司 75%的股权，同时为保障南宁糖业《股权转让合同》、《盈利预测与业绩补偿协议》权利的实现，富方公司将所持环江远丰糖业公司剩余 25%的股权质押给南宁糖业，同时约定方镇河对富方公司在合同项下应承担的全部责任和义务承担不可撤销的连带保证责任。南宁糖业与富方公司签订的《盈利预测与业绩补偿协议》约定，环江远丰糖业公司 2016 年度、 2017 年度、2018 年度扣非后承诺净利润数额分别不低于 10 万元、 50 万元、100 万元。根据环江远丰公司 2016 年度、2017 年度审计结果，环江远丰糖业公司均未达到当年度承诺净利润的 60%，已触发 2016 年度、2017 年度的业绩补偿机制。两年补偿金额合计 51,119,210.07 元。同时，根据《盈利预测与业绩补偿协议》的约定，富方公司应向南宁糖业支付业绩补偿款逾期滞纳金 3,865,575.71 元。 36 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文南宁糖业作为原告起诉被告一广州市广顺隆进出口有限公司、被告二广西南宁浦玺鼎贸易有限公司、被告三广西南宁保久富电子科技有限公司、被告四广州市海云管线安装技术开发有限公司。南宁糖业与被告一广州市广顺隆进出口有限公司（以下简称“广州广顺隆”）分别于案件于详见巨潮资 2014 年 12 月 8 日、 2018 年 6 月讯网 2015 年 3 月 16 日 13 日向广（www.cni 分别签订了两份西壮族自治目前本诉讼事项 nfo.com.cn）《产品赊销协区南宁市中尚未开庭审理，《南宁糖业议》，南宁糖业向本诉讼尚未开 2018 年 06 月 4,185.41 否级人民法院暂无法判断对公股份有限公广州广顺隆提供庭审理 22 日提起民事诉司本期或期后利司关于提起总计 5,000 万元额讼。该案于润产生的影响。诉讼的公度的食糖赊销，如 2018 年 6 告》。（公告广州广顺隆逾期月 21 日被编号付款，则应按货款立案受理。 2018-049）金额的 10%向南宁糖业支付违约金并赔偿南宁糖业实现债权的费用。被告二广西南宁浦玺鼎贸易有限公司、被告三广西南宁保久富电子科技有限公司、被告四广州市海云管线安装技术开发有限公司作为担保人为上述《产品赊销协议》提供房产抵押担保。合同签订后，南宁糖业依约向 37 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文被告一广州广顺隆供应食糖，双方采用商业承兑汇票进行货款结算，但由于广州广顺隆资金周转困难，绝大部分货款的商业承兑汇票未能及时承兑。2017 年 10 月 27 日，原告与被告一广州广顺隆签订的《商业承兑汇票延期兑付协议》和《协议书》确认，被告一尚欠总计 3,747.33 万元货款的商业承兑汇票没有承兑，南宁糖业同意广州广顺隆延期承兑，但广州广顺隆依然没有如约履行，因此拖欠的 3,747.33 万元货款至今未付给南宁糖业。其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 38 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文十二、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用占同类获批的可获得关联交关联交是否超关联交关联交关联关关联交关联交关联交交易金交易额的同类披露日披露易定价易金额过获批易结算易方系易类型易内容易价格额的比度（万交易市期索引原则（万元）额度方式例元）价南宁统实际控一资产股人子 2018 年编号：关联劳资金占按合同 53.75 万管理有公司控 53.75 0.73% 107.5 否转账 53.76 02 月 13 2018-0 务用费确认元限责任制的企日 11 公司业南宁振实际控宁物业股人子 2018 年编号：关联劳物业服按合同 12.31 万服务有公司控 12.31 43.00% 24.62 否转账 12.31 02 月 13 2018-0 务务确认元限责任制的企日 11 公司业其他关南宁绿联方，南华投资宁南糖有限责产业并 2018 年编号：任公司、关联劳管理顾按合同 377.36 100.00 购基金 377.36 761.9 否转账 377.36 02 月 13 2018-0 南宁绿务问服务确认万元 % （有限日 11 庆投资合伙）之有限责下属企任公司业南宁统实际控一资产股人子 2018 年编号：关联租租入资按合同 109.16 管理有公司控 109.16 8.00% 218.53 否转账 109.16 02 月 13 2018-0 赁产确认万元限责任制的企日 11 公司业南宁统实际控一资产股人子 2018 年编号：关联租租入资按合同 180.49 管理有公司控 180.49 12.83% 345.95 否转账 180.49 02 月 13 2018-0 赁产确认万元限责任制的企日 11 公司业南宁统实际控 2018 年编号：一香糖股人子关联租租入资按合同 10.9 万 10.9 0.82% 11.23 否转账 10.9 02 月 13 2018-0 服务有公司控赁产确认元日 11 限责任制的企 39 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文公司业南宁产实际控业投资股人子 2018 年编号：关联租租入资按合同 83.28 万集团有公司控 83.28 5.80% 166.56 否转账 83.28 02 月 13 2018-0 赁产确认元限责任制的企日 11 公司业合计 -- -- 827.25 -- 1,636.29 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无。按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内无。的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大无。的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否应收关联方债权：是否存在非期初余额本期新增金本期收回金本期利息期末余额关联方关联关系形成原因经营性资金利率（万元）额（万元）额（万元）（万元）（万元）占用南宁振宁工实际控股人业投资管理购蔗渣及子公司控制否 3,290.25 0 1,000 0.00% 0 2,290.25 有限责任公辅助材料的企业司实际控股人南宁金浪浆子公司控制销售商品否 1,288.25 0 0 0.00% 0 1,288.25 业有限公司的企业南宁八鲤建实际控股人提供劳务否 312.35 0 0 0.00% 0 312.35 40 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文材有限公司子公司控制的企业南宁振宁物实际控股人业服务有限子公司控制物业服务否 0.62 0 0.62 0.00% 0 0 责任公司的企业南宁同达盛实际控股人混凝土有限子公司控制销售商品否 0.48 0 0 0.00% 0 0.48 公司的企业南宁产业投实际控股人房租的押资集团有限子公司控制否 35 0 0 0.00% 0 35 金公司的企业持有子公司广西环江远广西富方投丰糖业有限业绩承诺否 1,295.11 0 0 0.00% 0 1,295.11 资有限公司责任公司赔偿款 25%股权的股东关联债权对公司经营成无影响。果及财务状况的影响应付关联方债务：期初余额（万本期新增金本期归还金本期利息（万期末余额（万关联方关联关系形成原因利率元）额（万元）额（万元）元）元）南宁振宁工业投资管理实际控制人采购水电汽 969.19 0 0 0.00% 0 969.19 有限公司南宁统一资实际控股人产管理有限子公司控制借款 2,150 0 0 5.00% 53.75 2,150 责任公司的企业南宁统一东实际控股人土地及房室糖服务有限子公司控制 399.29 0 0 0.00% 0 399.28 租金责任公司的企业关联债务对公司经营成果无影响。及财务状况的影响 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。 41 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期南宁糖业宾阳大 2016 年 03 2017 年 03 月 29 连带责任保桥制糖有限责任 20,000 5,000 1年是否月 17 日日证公司 42 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文南宁糖业宾阳大 2016 年 03 2017 年 04 月 27 连带责任保桥制糖有限责任 20,000 5,000 1年是否月 17 日日证公司南宁糖业宾阳大 2016 年 03 2017 年 08 月 31 连带责任保桥制糖有限责任 20,000 5,000 1年否否月 17 日日证公司南宁糖业宾阳大 2016 年 03 2017 年 10 月 31 连带责任保桥制糖有限责任 20,000 730 1年否否月 17 日日证公司南宁糖业宾阳大 2016 年 03 2018 年 03 月 01 连带责任保桥制糖有限责任 20,000 4,200 1年否否月 17 日日证公司南宁糖业宾阳大 2018 年 04 2018 年 04 月 28 连带责任保桥制糖有限责任 30,000 5,000 1年否否月 11 日日证公司报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际 30,000 9,200 度合计（B1）发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保 30,000 14,930 保额度合计（B3）余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合 30,000 9,200 （A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计 30,000 14,930 计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 16.50% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 0 务担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明 43 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况 1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是主要污染物公司或子公排放口分布执行的污染核定的排放超标排放情及特征污染排放方式排放口数量排放浓度排放总量司名称情况物排放标准总量况物的名称《甘蔗制糖工业水污染物排放标 COD: 准》 COD：南宁糖业股 COD：9.83t 废水：污水站总 15.98mg/L DB45/893-2 159t/a 份有限公司连续排放 1 NH3-N：无 COD、氨氮排口氨氮: 0.25 013： NH3-N：明阳糖厂 0.16t mg/L COD≤60mg 16t/a /L 氨氮 ≤6mg/L 《锅炉大气污染物排放烟尘: 15 标准》烟尘: 177 mg/m GB13271-2 t/a 南宁糖业股 SO2: 30.51 烟尘: 7.28t 废气：烟尘、两个 80m 014：烟尘 SO2: 份有限公司连续排放 2 mg/m SO2: 19.92t 无 SO2、NOx 烟囱 ≤80mg/m 1130t/a 明阳糖厂 NOx: NOx: 94.95t SO2≤550m NOx: 997 177.22 g/m t/a mg/m NOx≤400m g/m COD: 《甘蔗制糖 COD：南宁糖业股废水：污水站总排 16.83mg/L 工业水污染 COD: 4.32t 49.5t/a 份有限公司连续排放 1 无 COD、氨氮口氨氮: 0.25 物排放标氨氮: 0.06 t 氨氮: 4.5 伶俐糖厂 mg/L 准》 t/a 44 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 DB45/893-2 013： COD≤60mg /L 氨氮 ≤6mg/L 锅炉大气污染物排放标烟尘: 18.29 准》 mg/m 烟尘: 113.4 GB13271-2 南宁糖业股 SO2: 59.12 烟尘: 7.29t t/a 废气：烟尘、一个 80m 014：烟尘份有限公司连续排放 1 mg/m SO2: 27.74t SO2: 400t/a 无 SO2、NOx 烟囱 ≤80mg/m 伶俐糖厂 NOx: NOx: 75.91t NOx: 574.6 SO2≤550m 188.86 t/a g/m mg/m NOx≤400m g/m 《甘蔗制糖工业水污染物排放标 COD: 准》 COD：南宁糖业股 COD: 4.71t 废水：污水站总排 20.11mg/L DB45/893-2 25.86t/a 份有限公司连续排放 1 氨氮: 0.059 无 COD、氨氮口氨氮: 013：氨氮: 1.21 香山糖厂 t 0.26mg/L COD≤60mg t/a /L 氨氮 ≤6mg/L 《锅炉大气污染物排放烟尘: 14.17 标准》 mg/m 烟尘: 59.46 GB13271-2 烟尘: 7.52t 南宁糖业股 SO2: t/a SO2: 废气：烟尘、一个 80m 014：烟尘 SO2: 17.79t 份有限公司连续排放 1 38.61mg/m 29.65t/a 无 SO2、NOx 烟囱 ≤80mg/m NOx: 香山糖厂 NOx: NOx: 176 SO2≤550m 110.43t 226.82 t/a g/m mg/m NOx≤400m g/m 《甘蔗制糖工业水污染 COD: 南宁糖业股物排放标 COD: 5.64t 废水：污水站总排 25.97mg/L COD：65t/a 份有限公司连续排放 1 准》氨氮: 0.052 无 COD、氨氮口氨氮: 氨氮: 6 t/a 东江糖厂 DB45/893-2 t 0.24mg/L 013： COD≤60mg 45 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 /L 氨氮 ≤6mg/L 《锅炉大气污染物排放烟尘: 15.39 标准》 mg/m 烟尘: 47.92 GB13271-2 南宁糖业股 SO2: 47.4 烟尘: 5.73t t/a SO2: 废气：烟尘、一个 80m 014：烟尘份有限公司连续排放 1 mg/m SO2: 21.28t 53.3t/a 无 SO2、NOx 烟囱 ≤80mg/m 东江糖厂 NOx: NOx: 98.7t NOx: 190.8 SO2≤550m 254.85mg/ t/a g/m m NOx≤400m g/m 《甘蔗制糖工业水污染物排放标南宁糖业宾 COD：准》 COD：16.19 COD：87.6 阳大桥制糖废水：生产区东面 20.69mg/ l，DB45/893-2 连续排放 1 吨，氨氮： t/a，氨氮无有限责任公 COD、氨氮 400 米氨氮： 013： 0.22 吨 8.76 t/a。司 0.28mg/l COD≤60mg /L 氨氮 ≤6mg/L 《锅炉大气污染物排放标准》烟尘：南宁糖业宾 GB13271-2 22.59mg/m 烟尘：36.92 烟尘：65.04 阳大桥制糖废气：烟尘、 014：烟尘连续排放 3 生产区内，NOx：吨，NOx： t/a，NOx：无有限责任公 NOx ≤80mg/m 146.95mg/ 157.53 吨 200 t/a。司 SO2≤550m m g/m NOx≤400m g/m 《甘蔗制糖工业水污染物排放标 COD：准》 COD：广西环江远废水： COD：2.33 污水站总排 34.02mg/l， DB45/893-2 13.522 t/a，丰糖业有限 COD、氨连续排放 1 吨，氨氮：无口氨氮：0.51 013：氨氮 1.352 责任公司氮、PH 0.033 吨 mg/l COD≤60mg t/a /L 氨氮 ≤6mg/L 46 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文《锅炉大气污染物排放烟尘：标准》 51.78mg/m GB13271-2 烟尘：广西环江远烟尘：57.04 废气：烟尘、锅炉除尘器， 014：烟尘 5.71 吨，丰糖业有限连续排放 2 t/a，NOx：无 NOx 出口 NOx： ≤80mg/m NOx:27.26 责任公司 285.2 t/a 140.89mg/ SO2≤550m 吨 m g/m NOx≤400m g/m 防治污染设施的建设和运行情况公司在追求经济效益的同时，注重安全、环保和社会效益，促进人与自然和谐发展。不断加大循环经济建设，改善和更新环保设备，不断改善生产环境，努力开展清洁生产工作，坚持走资源节约型、环境友好型企业的可持续发展道路。公司及控股子公司排放的主要污染物为废水、烟尘、氮氧化物。报告期内，公司针对各糖厂制定了《环境保护管理榨季考核制度》，加强环保管理，严格执行现行的排放标准，通过从源头管理、过程的控制、工艺技术的调整和优化和完善环保奖惩制度等手段，确保污染物达标排放。公司各类污染治理设施均运行稳定，各类污染物均达标排放，各类污染物的排放总量达标率100%，新建、改建、扩建项目环保“三同时”率100%，公司环境保护工作稳步开展，未发生环境污染事故。公司环境管理体系持续稳定、有效运行。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司以改善环境质量为核心，秉承“发展循环经济，实现永续发展”的环境理念，严格遵守建设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护验收规定等相关制度和规定。公司持有南宁市行政审批局发放的《排污许可证》。突发环境事件应急预案 1、公司于2013年第一次开展《突发环境事件应急预案》备案工作。 2、2017年公司重新修订《突发环境事件应急预案》，2017年6月通过了南宁市环保局组织的评审，获得了市环保局的备案批文。环境自行监测方案公司对生产废水、废气排放建设相应处理系统及其配套设施。生产废水采用氧化沟工艺处理，配套建设相应的冷却塔，在废水总排口分别安装了COD、氨氮在线监测系统；废气处理使用配套的除尘、脱硫和脱硝系统，各个烟气排放口都安装有烟气污染源在线监控系统；生产废水、烟气在线监测设施与南宁市环保局监控中心联网，监测数据实时接受监督。其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息无。 2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划公司发挥企业自身优势，与深度贫困村精准对接，通过产业帮扶、电商扶持、接收就业等多种扶贫方式，全力配合支持各结对帮扶村开展扶贫工作。2018年的精准扶贫规划为： 1、产业发展脱贫：推动建成种养殖、产供销协调推进的多元富民产业体系。2、依托公司的技术优势，通过发展贫困地区的甘蔗产业，支持贫困地区经济发展。 3、建立档案，扶助贫困户； 4、多种手段解决贫困村农产品销售问题，建立长效的服务机制。 47 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）半年度精准扶贫概要报告期，公司通过以下几个方面精准扶贫：（1）派遣干部驻村，助推精准扶贫。按照区、市扶贫办安排，下派员工到结对村作为第一书记进行定点精准帮扶。（2）发挥企业优势，带动蔗农致富。公司把甘蔗发展作为精准扶贫的重要手段，以定点帮扶为主要渠道，扎实开展到村到户精准扶贫，创造条件让农户，特别是贫困农户直接参与甘蔗发展和“双高”基地建设，并从中获得长期稳定的收益，切切实实帮助贫困户脱贫致富。（3）电商平台拓宽销售渠道。为解决贫困村农产品销售“最后一公里”问题，公司利用南糖云鸥物流电商平台，为帮扶贫困村提供运输、仓储、标准化包装、销售四位一体的闭环服务，帮助农民解决了产品没有销路的后顾之忧等。（3）精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 其中：1.资金万元 18.89 2.物资折款万元 0.36 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人 1,735 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫 1.2 产业发展脱贫项目个数个 3 1.3 产业发展脱贫项目投入金额万元 18 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数人 1,735 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额万元 0.06 4.2 资助贫困学生人数人 2 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 7.3 贫困残疾人投入金额万元 0.06 7.4 帮助贫困残疾人数人 2 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— 48 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（4）后续精准扶贫计划 2018年下半年，公司将继续按照市委、市政府的工作部署和要求，以促进农民持续稳定增收为重点，不断深化帮扶力度，拓宽帮扶途径，增强帮扶实效，巩固帮扶成果。十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司根据发展规划和生产经营的实际情况，拟向特定对象非公开发行股票。公司于2017年12月14日召开的第六届董事会2017年第六次临时会议及2018年1月4日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的提案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《关于公司非公开发行股票预案的提案》等议案。（详见公司于2017 年12月15日披露的《南宁糖业股份有限公司第六届董事会2017年第六次临时会议决议公告》及2018年1月5日披露的《南宁糖业股份有限公司2018年第一次临时股东大会决议公告》）。2018年3月30日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（180353号），中国证监会对公司提交的《南宁糖业股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。（详见公司于2018年3月30日披露的《关于公司非公开发行股票申请获得中国证监会受理的公告》）。2018年4月28日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（180353号）。中国证监会依法对公司提交的《南宁糖业股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查，现需要公司就有关问题作出书面说明和解释，并在30个工作日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。（详见公司于2018年5月3日披露的《关于收到<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》）。2018年5月25日，公司就中国证监会需作出书面说明和解释的有关问题与各中介机构进行反馈意见的答复工作。因部分问题的落实尚需相关中介机构履行核查程序，预计在反馈意见通知书要求的30个工作日内无法向中国证监会提交书面回复文件。公司已向中国证监会申请延期至 2018 年 6 月 28 日前回复反馈意见。详见公司于2018年5月25日披露的《关于延期回复中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见的公告》）。 2018年6月14日，公司就中国证监会需作出书面说明和解释的有关问题进行了回复和公开披露。（详见公司于2018年6月14 日披露的《关于回复<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》、《公司与中天国富证券有限公司关于公司2017年度非公开发行股票申请文件之反馈意见回复报告》及《对公司<非公开发行股票申请文件反馈意见>中有关财务问题的专项说明》）。 2、公司于2018年1月4日召开了2018年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司非公开发行股票的相关议案。根据2018 年第一次临时股东大会授权，公司与中天国富证券有限公司签订了《南宁糖业股份有限公司与中天国富证券有限公司关于非公开发行人民币普通股股票（A股）并上市之保荐协议》，聘请中天国富证券担任公司2017年度非公开发行股票的保荐机构，持续督导期自南宁糖业2017年度非公开发行股票上市之日起计算,当年剩余时间及其后的一个完整会计年度。（详见公司于 2018年4月13日披露的《南宁糖业股份有限公司关于更换保荐机构及保荐代表人公告》）。 3、公司董事会于2017年12月31日收到公司董事会秘书王国庆先生的书面辞职报告，王国庆先生因退休申请辞去公司董事会秘书职务。王国庆先生辞职后将不再担任公司任何职务。2018年1月3日，公司第六届董事会2018年第一次临时会议审议通过了《关于聘任董事会秘书的议案》，公司董事会同意聘任滕正朋先生为董事会秘书，任期自董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满时止。（详见公司于2018年01月03日披露的《南宁糖业股份有限公司关于更换董事会秘书的公告》）。 4、公司第六届董事会2018年第二次临时会议审议通过了《关于聘任公司证券事务代表的议案》。董事会同意聘任李咏梅女士为公司证券事务代表，任期自董事会审议通过之日起，至本届董事会届满。（详见公司于2018年02月13日披露的《南宁糖业股份有限公司关于聘任公司证券事务代表的公告》）。 5、公司第六届董事会、监事会于2018年2月16日任期届满。鉴于新一届董事会董事候选人及监事会监事候选人的提名工作仍在进行中，为保持相关工作的连续性，公司第六届董事会和监事会将延期换届，公司董事会各专门委员会和高级管理人员任期亦相应顺延。（详见公司于2018年03月08日披露的《南宁糖业股份有限公司关于董事会、监事会延期换届的提示性公告》）。 6、公司为全资子公司大桥制糖公司提供贷款担保，担保额度3亿元人民币，担保期限为两年。（详见公司于2018年02 49 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文月13日披露的《南宁糖业股份有限公司为全资子公司南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司提供担保额度的公告》）。 7、公司为全资子公司云鸥物流申请办理郑州商品交易所指定交割仓库提供担保，担保额度为5亿元人民币，担保期限为 10年。（详见公司于2018年6月26日披露的《南宁糖业股份有限公司关于为全资子公司南宁云鸥物流股份有限公司提供担保的公告》）。 8、公司于2017年10月25日召开公司第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司利用2,800万元闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6 个月，即自2017年10月25日至2018年4月24日止。截止2018年4月24日，公司已将上述用于临时补充公司流动资金的募集资金 2,800万元全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过6个月。同时，公司已将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构及保荐代表人。（详见公司于2018年4月25日披露的《南宁糖业股份有限公司关于归还用于补充流动资金的募集资金公告》）。 9、2018年5月29日，公司收到深圳证券交易所下发的《关于对南宁糖业股份有限公司的年报问询函》（公司部年报问询函[2018]第150号，以下简称“《问询函》”），要求公司及相关中介机构在2018年6月5日前就《问询函》涉及事项进行书面回复并履行相关信息披露义务。由于回复内容需进一步核查补充，故无法按照深交所要求于6月5日前进行回复。经向深交所申请，公司将延期回复《问询函》。（详见公司于2018年6月7日披露的《南宁糖业股份有限公司关于延期回复深圳证券交易所问询函的公告》）。2018年6月14日，公司就深交所《关于对南宁糖业股份有限公司的年报问询函》的有关问题进行了认真分析，并对《问询函》中提及的问题进行了回复。（详见公司于2018年6月14日披露的《南宁糖业股份有限公司关于对深圳证券交易所2017年年报问询函的回复公告》及《<关于对南宁糖业股份有限公司的年报问询函>中有关财务问题的专项说明》）。 10、公司作为原告对被告一广西富方投资有限公司、被告二方镇河提起民事诉讼。公司于2018年5月22日向广西壮族自治区南宁市中级人民法院提起民事诉讼，该案于2018年5月22日被立案受理。（详见公司于2018年5月24日披露的《南宁糖业股份有限公司关于提起诉讼的公告》）。 11、公司作为原告对被告一广州市广顺隆进出口有限公司、被告二广西南宁浦玺鼎贸易有限公司、被告三广西南宁保久富电子科技有限责任公司、被告四广州市海云管线安装技术开发有限公司提起民事诉讼。公司于2018年6月13日向广西壮族自治区南宁市中级人民法院提起民事诉讼，该案于2018年6月21日被立案受理。（详见公司于2018年6月22日披露的《南宁糖业股份有限公司关于提起诉讼的公告》）。 12、东方金诚国际信用评估有限公司对本公司发行的公司债券进行了跟踪信用评级，出具了《南宁糖业股份有限公司主体及“12南糖债”2018年度跟踪评级报告》，维持南宁糖业AA的主体信用等级，评级展望为稳定，并维持“12南糖债”AA的信用等级，同时将公司主体和“12南糖债”列入信用评级观察名单。（详见公司于2018年5月18日披露的《南宁糖业股份有限公司主体及“12南糖债”2018年度跟踪评级报告》）。 13、华西证券股份有限公司出具了《2012年面向合格投资者公开发行公司债券2018年临时受托管理事务报告（一至七）》。（公司分别于2018年1月15日、2018年2月8日、2018年3月30日、2018年4月17日、2018年5月10日、2018年5月31日、2018年6 月14日披露了《南宁糖业股份有限公司2012年面向合格投资者公开发行公司债券2018年临时受托管理事务报告》）。华西证券股份有限公司出具了《2017年非公开发行公司债券2018年临时受托管理事务报告（一至七）》及《南宁糖业股份有限公司 2017年非公开发行公司债券(第二期）2018年临时受托管理事务报告（一至七）》。（公司分别于2018年1月15日、2018年2 月8日、2018年3月30日、2018年4月17日、2018年5月10日、2018年5月31日、2018年6月14日在深交所固定收益信息平台披露了《南宁糖业股份有限公司2017年非公开发行公司债券2018年临时受托管理事务报告》）。华西证券股份有限出具了《2012 年面向合格投资者公开发行公司债券2017年度受托管理报告》。（详见公司于2018年6月30日披露的《南宁糖业股份有限公司2012年面向合格投资者公开发行公司债券2017年度受托管理报告》。上述公司公告刊登于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。十七、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、为了充分利用多层次资本市场，提升公司南宁云鸥物流有限责任公司品牌价值和综合融资能力，促进其规范发展， 50 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文公司于2017年8月22日召开的第六届董事会第十次会议审议通过了《关于控股子公司南宁云鸥物流有限责任公司拟进行股份制改造推进新三板挂牌的议案》。公司于2018年3月19日召开的第六届董事会第十二次会议及2018年4月10日召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于控股子公司南宁云鸥物流有限责任公司新三板挂牌方案的议案》，南宁云鸥物流有限责任公司于2018年3月29日完成了工商变更手续，更名为南宁云鸥物流股份有限公司。（详见公司于2017年8月23日披露的《南宁糖业股份有限公司关于控股子公司南宁云鸥物流有限责任公司拟申请新三板挂牌的公告》及2018年3月30日披露的《南宁糖业股份有限公司关于控股子公司南宁云鸥物流有限责任公司拟申请新三板挂牌的进展公告》) 。 2、广西侨旺纸模制品股份有限公司股票于2018年1月30日起在全国中小企业股份转让系统挂牌，挂牌信息如下：证券简称：侨旺纸模；证券代码：872558；转让方式：集合竞价转让。（详见公司于2018年01月30披露的《南宁糖业股份有限公司关于控股子公司广西侨旺纸模制品股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的公告》）。上述公司公告刊登于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 51 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0.00% 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00% 3、其他内资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 324,080,9 324,080,9 二、无限售条件股份 100.00% 100.00% 37 37 324,080,9 324,080,9 1、人民币普通股 100.00% 100.00% 37 37 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 324,080,9 324,080,9 三、股份总数 100.00% 100.00% 37 37 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 52 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用二、证券发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 47,867 0 股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末报告期内售条件的售条件的股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动普通股数普通股数股份状态数量通股数量情况量量南宁振宁资产 136,768,8 136,768,80 经营有限责任国家 42.20% 0 0 质押 68,384,400 00 0 公司蒋理境内自然人 0.89% 2,900,000 0 0 2,900,000 王继光境内自然人 0.74% 2,395,400 0 0 2,395,400 龚细生境内自然人 0.53% 1,713,053 0 0 1,713,053 金丕川境内自然人 0.24% 788,700 0 0 788,700 刘俊境内自然人 0.24% 768,500 0 0 768,500 金勇境内自然人 0.23% 752,691 0 0 752,691 李文国境内自然人 0.20% 641,500 0 0 641,500 吴忠民境内自然人 0.20% 631,997 0 0 631,997 伍伟桐境内自然人 0.19% 622,001 0 0 622,001 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况不适用。（如有）（参见注 3）报告期内，公司第一大股东南宁振宁资产经营有限责任公司与其它股东不存在关联关上述股东关联关系或一致行动的系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其它股东之间是否存在说明关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况 53 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量南宁振宁资产经营有限责任公司 136,768,800 人民币普通股 136,768,800 蒋理 2,900,000 人民币普通股 2,900,000 王继光 2,395,400 人民币普通股 2,395,400 龚细生 1,713,053 人民币普通股 1,713,053 金丕川 788,700 人民币普通股 788,700 刘俊 768,500 人民币普通股 768,500 金勇 752,691 人民币普通股 752,691 李文国 641,500 人民币普通股 641,500 吴忠民 631,997 人民币普通股 631,997 伍伟桐 622,001 人民币普通股 622,001 前 10 名无限售条件普通股股东之报告期内，公司第一大股东南宁振宁资产经营有限责任公司与其它股东不存在关联关间，以及前 10 名无限售条件普通系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其它股东之间是否存在股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。关联关系或一致行动的说明前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见无。注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。 54 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 55 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2017 年 12 月 31 王国庆董事会秘书离任因退休辞职日 2018 年 01 月 03 滕正朋董事会秘书聘任新任日 56 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是一、公司债券基本信息债券余额（万债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率还本付息方式元）本次公司债券的利息自起息日起每年支付一次，在本期债券的计息期间内，每年的 9 月 17 日为上一计息年度的付息日（遇法定及政府节假日南宁糖业股份或休息日则顺 2012 年 09 月 2019 年 09 月有限公司 2012 12 南糖债 112109 21,182.38 7.25% 延至其后的第 17 日 17 日年公司债券 1 个工作日）。 2017 年 9 月 17 日已兑付公司债券的本金 351,952,981 元（含利息），未回售部分公司债券的本金 21,182.38 元至 2019 年 9 月 17 日兑付。本次公司债券的利息自起息日起每年支付南宁糖业股份一次，在本期有限公司 2017 2017 年 12 月 2020 年 12 月 17 南糖债 114276 50,000 6.50% 债券的计息期年公司债券 08 日 08 日间内，每年的（第一期） 12 月 8 日为上一计息年度的付息日（遇法 57 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文定及政府节假日或休息日则顺延至其后的第 1 个工作日）。本次公司债券的利息自起息日起每年支付一次，在本期债券的计息期南宁糖业股份间内，每年的有限公司 2017 2017 年 12 月 2020 年 12 月 12 月 18 日为 17 南糖 02 114284 30,000 6.50% 年公司债券 18 日 18 日上一计息年度（第二期）的付息日（遇法定及政府节假日或休息日则顺延至其后的第 1 个工作日）。公司债券上市或转让的交易深圳证券交易所上市场所投资者适当性安排无报告期内公司债券的付息兑无付情况公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特不适用。殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）二、债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人：成都市陕西街华西证券有限名称办公地址 239 号华西证联系人孟杰联系人电话 028-86147377 责任公司券大厦报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：北京市西城区德胜门外大街 83 号德胜国际中名称东方金诚国际信用评估有限公司办公地址心B座7层报告期内公司聘请的债券受托管理人、不适用。履行的程序、对投资者利益的影响等（如 58 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文适用）三、公司债券募集资金使用情况 1、经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过，并经中国证监会（证监许可[2012]1080 号）文件核准，公司于 2012 年 9 月 17 日至 19 日采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式，发行了规模 5.4 亿元的 7 年期固定利率债券，票面利率为 7.25%，附第 5 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。经深圳证券交易所深证上[2012]355 号文同意，公司本期债券于 2012 年 10 月 23 日起在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台挂牌交易。本期债券简称“12 南糖债”，证券代码“112109” 。募集资金用于偿还借款、调整债务结构和补充流动资金并于 2012 年 12 月 31 日前使用完毕。公司债券募集资金使用情况及履行的程 2、经公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过，并经深圳证券交易所（深序证函[2017]616 号）文件核准，同意公司非公开发行面值不超过 8 亿元人民币的公司债券。2017 年非公开发行公司债券（第一期）债券简称：17 南糖债，债券代码 114276。发行规模 5 亿元人民币，票面金额 100 元，按面值平价发行，期限 3 年，票面年利率为 6.5%，起息日 2017 年 12 月 8 日；2017 年非公开发行公司债券（第二期）债券简称：17 南糖 02，债券代码 114284。发行规模 3 亿元人民币，票面金额 100 元，按面值平价发行，期限 3 年，票面年利率为 6.5%，起息日 2017 年 12 月 18 日。公司通过本次发行债券所募集的资金扣除承销费后拟用于补充营运资金、偿还借款及法律法规允许的其他用途。期末余额（万元） 0 1、12 南糖债资金存放于广西北部湾银行南宁市江南支行专用账户中，募集资金用于偿还借款、调整债务结构和补充流动资金并于 2012 年 12 月 31 日前使用完毕。募集资金专项账户运作情况 2、17 南糖债资金存放于桂林银行南宁分行专用账户中，募集资金用于偿还借款和补充流动资金并于 2018 年 1 月 31 日前使用完毕。 3、17 南糖债 02 资金存放于桂林银行南宁分行专用账户中，募集资金用于偿还借款和补充流动资金并于 2018 年 1 月 31 日前使用完毕。募集资金使用是否与募集说明书承诺的是用途、使用计划及其他约定一致四、公司债券信息评级情况 1、根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行试点办法》、深圳证券交易所《公司债券上市规则》等规定，东方金诚国际信用评估有限公司对本公司发行的公司债券进行了跟踪信用评级，出具了《南宁糖业股份有限公司主体及“12南糖债”2018年度跟踪评级报告》，维持南宁糖业AA的主体信用等级，评级展望为稳定，并维持“12南糖债”AA的信用等级，同时将公司主体和“12南糖债”列入信用评级观察名单。（详见公司于2018年5月18日披露的《南宁糖业股份有限公司主体及“12 南糖债”2018年度跟踪评级报告》）。 2、本次评级展望为稳定，东方金诚国际信用评估有限公司认为，公司作为国内制糖行业规模最大的国有控股上市公司，糖产量位居全国制糖行业前列，产品质量较好，市场竞争力较强；公司在“双高”基地建设中，在蔗地资源获取及相关资金补助方面获得自治区政府较大支持；公司参与的南宁南糖产业并购基金收购的英联糖业集团持有的广西多家糖业公司2017年盈利有所提升，有助于增强公司竞争实力。 59 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施不适用。六、报告期内债券持有人会议的召开情况报告期内，公司未召开债券持有人会议。七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 1、根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》、深圳证券交易所《公司债券上市规则》等规定，华西证券股份有限公司出具了《南宁糖业股份有限公司2012年面向合格投资者公开发行公司债券2018年临时受托管理事务报告（一至七）》。（公司分别于2018年1月15日、2018年2月8日、2018年3月30日、2018年4月17日、2018年5月10日、2018 年5月31日、2018年6月14日披露了《南宁糖业股份有限公司2012年面向合格投资者公开发行公司债券2018年临时受托管理事务报告》）。 2、根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》、深圳证券交易所《公司债券上市规则》等规定，华西证券股份有限公司出具了《南宁糖业股份有限公司2017年非公开发行公司债券2018年临时受托管理事务报告（一至七）》。（公司分别于2018年1月15日、2018年2月8日、2018年3月30日、2018年4月17日、2018年5月10日、2018年5月31日、2018年6 月14日在深交所固定收益信息平台披露了《南宁糖业股份有限公司2017年非公开发行公司债券2018年临时受托管理事务报告》）。 3、根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》、深圳证券交易所《公司债券上市规则》等规定，华西证券股份有限公司出具了《南宁糖业股份有限公司2017年非公开发行公司债券(第二期）2018年临时受托管理事务报告（一至七）》。（公司分别于2018年1月15日、2018年2月8日、2018年3月30日、2018年4月17日、2018年5月10日、2018年5 月31日、2018年6月14日在深交所固定收益信息平台披露了《南宁糖业股份有限公司2017年非公开发行公司债券(第二期）2018 年临时受托管理事务报告》）。 4、根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》、深圳证券交易所《公司债券上市规则》等规定，华西证券股份有限出具了《南宁糖业股份有限公司2012年面向合格投资者公开发行公司债券2017年度受托管理报告》。（详见公司于2018年6月30日披露的《南宁糖业股份有限公司2012年面向合格投资者公开发行公司债券2017年度受托管理报告》。八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标单位：万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减流动比率 87.53% 102.85% -15.32% 资产负债率 88.14% 80.91% 7.23% 速动比率 48.98% 70.90% -21.92% 本报告期上年同期本报告期比上年同期增减 EBITDA 利息保障倍数 -0.03 3.1 -100.97% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 60 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 √ 适用 □ 不适用 EBITDA利息保障倍数比减少的原因：主要是亏损所致。九、公司逾期未偿还债项 □ 适用 √ 不适用公司不存在逾期未偿还债项。十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况无。十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 2018年6月30日我公司获得十五家银行的授信总额共人民币68.69亿元，截止2018年6月30日，实际使用授信额度46.19亿元，2018年均按时偿还银行贷款，没有逾期归还现象。十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况不适用。十三、报告期内发生的重大事项 1、根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券日常监管问答（五）》及《公司债券临时报告信息披露格式指引》等相关规定，公司截至2017年12月31日累计新增借款超过2016年12月31日经审计净资产的60%。公司认为，2017年累计新增借款一方面利于优化公司的债务结构，另一方面对公司整体偿债能力影响较小，同时公司财务结构较为稳健。受益于公司较强的融资能力，公司具有很强的偿债能力，能够保障 2017 年累计新增借款按时偿付。（详见公司于2018年1月5日披露的《南宁糖业股份有限公司关于当年累计新增借款超过2016年末净资产百分之六十的公告》）。 2、根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券日常监管问答（五）》及《公司债券临时报告信息披露格式指引》等相关规定，公司截至2018年3月31日累计新增借款超过2017年12月31日经审计净资产的20%。公司认为，2018年1月至 3月累计新增借款属于公司正常经营活动内容，有利于搞好当前的榨季生产工作，公司财务结构较为稳健，融资能力强，目前所有债务均按时还本付息，上述新增债务不会对公司整体偿债能力产生不利影响。（详见公司于2018年4月4日披露的《南宁糖业股份有限公司关于当年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告》）。 3、根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券日常监管问答（五）》及《公司债券临时报告信息披露格式指引》等相关规定，公司截至2018年4月30日累计新增借款超过2017年12月31日经审计净资产的40%。公司认为，2018年1月至 4月累计新增借款属于公司正常经营活动内容，有利于搞好当前的榨季生产工作，公司财务结构较为稳健，融资能力强，目前所有债务均按时还本付息，上述新增债务不会对公司整体偿债能力产生不利影响。（详见公司于2018年5月5日披露的《南宁糖业股份有限公司关于当年累计新增借款超过上年末净资产百分之四十的公告》）。 4、根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券日常监管问答（五）》及《公司债券临时报告信息披露格式指引》等相关规定，公司截至2018年5月31日累计新增借款超过2017年12月31日经审计净资产的60%。公司认为，2018年1月至 5月累计新增借款属于公司正常经营活动内容，有利于搞好当前的榨季生产工作，公司财务结构较为稳健，融资能力强，目前所有债务均按时还本付息，上述新增债务不会对公司整体偿债能力产生不利影响。（详见公司于2018年6月7日披露的《南宁糖业股份有限公司关于当年累计新增借款超过上年末净资产百分之六十的公告》）。 61 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文十四、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 62 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：南宁糖业股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 804,997,529.54 1,440,968,512.81 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 333,015,138.00 348,650,034.15 应收账款 559,173,187.63 628,385,384.11 预付款项 469,730,058.89 263,167,481.08 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 52,530,453.02 52,047,999.23 买入返售金融资产存货 2,010,511,012.68 1,312,659,126.18 持有待售的资产 63 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文一年内到期的非流动资产其他流动资产 335,063,280.46 177,744,198.26 流动资产合计 4,565,020,660.22 4,223,622,735.82 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 61,611,243.28 61,611,243.28 持有至到期投资长期应收款 3,000,000.00 3,000,000.00 长期股权投资投资性房地产固定资产 1,555,270,989.90 1,645,989,322.85 在建工程 34,979,459.70 11,113,183.38 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 571,986,562.23 580,859,068.54 开发支出商誉 155,912,136.16 208,837,030.16 长期待摊费用 285,297,806.01 251,122,051.68 递延所得税资产 63,527,712.35 122,133,116.13 其他非流动资产 368,087,889.95 280,534,065.09 非流动资产合计 3,099,673,799.58 3,165,199,081.11 资产总计 7,664,694,459.80 7,388,821,816.93 流动负债：短期借款 4,039,660,000.00 3,117,500,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当 22,000.00 期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 3,200,000.00 应付账款 334,461,793.62 570,849,704.87 64 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文预收款项 94,328,136.28 36,692,115.41 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 70,916,396.76 18,109,621.35 应交税费 39,006,555.74 29,511,421.03 应付利息 45,261,640.57 10,512,459.86 应付股利其他应付款 152,717,166.51 124,528,365.55 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债 428,857,884.09 197,773,905.33 其他流动负债 260,058.50 流动负债合计 5,205,209,573.57 4,108,959,651.90 非流动负债：长期借款 199,000,000.00 454,000,000.00 应付债券 1,002,686,605.02 1,000,910,427.18 其中：优先股永续债长期应付款 80,648,773.75 102,226,094.67 长期应付职工薪酬专项应付款 2,352,410.18 预计负债递延收益 259,631,579.30 300,982,688.49 递延所得税负债 5,996,017.55 6,064,413.19 其他非流动负债非流动负债合计 1,550,315,385.80 1,864,183,623.53 负债合计 6,755,524,959.37 5,973,143,275.43 所有者权益：股本 324,080,937.00 324,080,937.00 其他权益工具其中：优先股 65 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文永续债资本公积 1,440,137,373.08 1,440,137,373.08 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 151,055,131.19 151,055,131.19 一般风险准备未分配利润 -1,010,282,974.40 -514,235,046.01 归属于母公司所有者权益合计 904,990,466.87 1,401,038,395.26 少数股东权益 4,179,033.56 14,640,146.24 所有者权益合计 909,169,500.43 1,415,678,541.50 负债和所有者权益总计 7,664,694,459.80 7,388,821,816.93 法定代表人：肖凌主管会计工作负责人：谢电邦会计机构负责人：黄新 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 583,589,613.39 1,175,722,123.60 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 305,985,138.00 318,600,034.15 应收账款 475,482,381.55 539,577,752.42 预付款项 399,794,979.41 212,185,023.55 应收利息 31,776,550.55 19,381,679.96 应收股利 1,000,000.00 其他应收款 1,307,649,606.32 962,298,379.53 存货 1,334,743,259.78 796,300,493.99 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 282,826,342.87 137,484,275.40 流动资产合计 4,721,847,871.87 4,162,549,762.60 非流动资产： 66 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文可供出售金融资产 43,611,243.28 43,611,243.28 持有至到期投资长期应收款 3,000,000.00 3,000,000.00 长期股权投资 1,172,695,230.55 1,225,111,880.49 投资性房地产固定资产 1,049,509,104.44 1,117,903,182.50 在建工程 8,964,014.59 951,490.10 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 92,302,223.97 93,330,748.37 开发支出商誉长期待摊费用 209,292,877.10 171,900,304.67 递延所得税资产 51,188,124.12 154,929,383.60 其他非流动资产 256,486,946.75 269,176,743.36 非流动资产合计 2,887,049,764.80 3,079,914,976.37 资产总计 7,608,897,636.67 7,242,464,738.97 流动负债：短期借款 3,775,500,000.00 2,944,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 22,000.00 期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 99,860,000.00 3,200,000.00 应付账款 419,963,964.06 582,035,466.30 预收款项 19,132,093.76 17,859,727.38 应付职工薪酬 55,648,988.17 10,849,738.67 应交税费 31,890,805.00 9,078,563.79 应付利息 45,143,787.03 9,915,124.70 应付股利其他应付款 236,847,137.57 211,354,153.87 持有待售的负债一年内到期的非流动负债 428,857,884.09 197,773,905.33 67 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他流动负债流动负债合计 5,112,844,659.68 3,986,588,680.04 非流动负债：长期借款 199,000,000.00 454,000,000.00 应付债券 1,002,686,605.02 1,000,910,427.18 其中：优先股永续债长期应付款 80,648,773.75 102,226,094.67 长期应付职工薪酬专项应付款 2,352,410.18 预计负债递延收益 249,883,639.46 292,325,076.98 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,534,571,428.41 1,849,461,598.83 负债合计 6,647,416,088.09 5,836,050,278.87 所有者权益：股本 324,080,937.00 324,080,937.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,449,357,435.00 1,449,357,435.00 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 151,055,131.19 151,055,131.19 未分配利润 -963,011,954.61 -518,079,043.09 所有者权益合计 961,481,548.58 1,406,414,460.10 负债和所有者权益总计 7,608,897,636.67 7,242,464,738.97 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,664,297,178.05 1,193,154,646.52 68 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文其中：营业收入 1,664,297,178.05 1,193,154,646.52 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 2,173,035,716.75 1,336,943,511.60 其中：营业成本 1,619,010,665.84 1,016,326,184.60 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 10,404,914.29 8,619,958.63 销售费用 64,130,590.28 49,557,603.02 管理费用 163,083,521.77 159,555,923.70 财务费用 129,950,963.66 106,182,884.65 资产减值损失 186,455,060.91 -3,299,043.00 加：公允价值变动收益（损失以 0.00 -193,800.00 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 1,142,640.39 28,335,837.60 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益 59,661,956.98 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -447,933,941.33 -115,646,827.48 加：营业外收入 1,215,306.88 32,893,251.92 减：营业外支出 168,179.52 680,917.98 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -446,886,813.97 -83,434,493.54 减：所得税费用 59,622,227.10 -7,828,468.35 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -506,509,041.07 -75,606,025.19 （一）持续经营净利润（净亏损以 69 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 -496,047,928.39 -72,874,245.52 少数股东损益 -10,461,112.68 -2,731,779.67 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -506,509,041.07 -75,606,025.19 归属于母公司所有者的综合收益 -496,047,928.39 -72,874,245.52 总额归属于少数股东的综合收益总额 -10,461,112.68 -2,731,779.67 八、每股收益：（一）基本每股收益 -1.53 -0.22 （二）稀释每股收益 -1.53 -0.22 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-106,250,502.19 元，上期被合并方实现的净利润为： 70 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 1,297,340.80 元。法定代表人：肖凌主管会计工作负责人：谢电邦会计机构负责人：黄新 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 1,042,842,356.75 840,921,767.13 减：营业成本 1,024,491,483.15 693,114,334.48 税金及附加 5,973,537.45 5,579,428.53 销售费用 45,151,340.64 37,393,734.46 管理费用 107,361,203.11 104,791,115.73 财务费用 126,652,215.28 102,754,346.63 资产减值损失 124,249,291.69 -7,385,989.27 加：公允价值变动收益（损失以 -193,800.00 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 22,000.00 2,438,192.27 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益 49,377,320.82 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -341,637,393.75 -93,080,811.16 加：营业外收入 455,541.71 25,332,837.48 减：营业外支出 9,800.00 277,510.41 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 -341,191,652.04 -68,025,484.09 列）减：所得税费用 103,741,259.48 -7,589,185.38 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -444,932,911.52 -60,436,298.71 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 71 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -444,932,911.52 -60,436,298.71 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,049,572,199.01 1,907,279,835.80 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额 72 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 8,547,948.16 5,337,515.86 收到其他与经营活动有关的现金 34,876,112.12 37,552,310.60 经营活动现金流入小计 2,092,996,259.29 1,950,169,662.26 购买商品、接受劳务支付的现金 2,884,208,845.63 2,642,552,173.82 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 227,427,543.17 201,613,437.67 金支付的各项税费 56,745,539.90 177,392,387.59 支付其他与经营活动有关的现金 127,856,458.21 46,572,110.17 经营活动现金流出小计 3,296,238,386.91 3,068,130,109.25 经营活动产生的现金流量净额 -1,203,242,127.62 -1,117,960,446.99 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 1,150,000.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他 49,293.00 6,064.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 0.00 0.00 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 0.00 30,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,199,293.00 30,006,064.00 购建固定资产、无形资产和其他 220,500,312.10 69,855,179.60 长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 73 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 220,500,312.10 69,855,179.60 投资活动产生的现金流量净额 -219,301,019.10 -39,849,115.60 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 2,990,860,000.00 2,353,779,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 125,565,189.05 0.00 筹资活动现金流入小计 3,116,425,189.05 2,353,779,000.00 偿还债务支付的现金 2,120,439,279.66 1,691,694,763.40 分配股利、利润或偿付利息支付 99,095,237.37 84,209,171.91 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 3,264,000.00 4,440,000.00 筹资活动现金流出小计 2,222,798,517.03 1,780,343,935.31 筹资活动产生的现金流量净额 893,626,672.02 573,435,064.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的 85,280.48 -561,766.02 影响五、现金及现金等价物净增加额 -528,831,194.22 -584,936,263.92 加：期初现金及现金等价物余额 1,320,573,745.82 1,399,776,266.88 六、期末现金及现金等价物余额 791,742,551.60 814,840,002.96 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,284,100,615.97 1,475,385,991.63 收到的税费返还 1,302,056.35 收到其他与经营活动有关的现金 18,820,750.03 18,617,306.53 经营活动现金流入小计 1,304,223,422.35 1,494,003,298.16 购买商品、接受劳务支付的现金 2,026,289,473.68 1,937,120,672.33 支付给职工以及为职工支付的现 149,614,710.64 134,898,817.66 74 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文金支付的各项税费 18,980,197.58 151,769,637.87 支付其他与经营活动有关的现金 86,269,056.95 22,437,498.99 经营活动现金流出小计 2,281,153,438.85 2,246,226,626.85 经营活动产生的现金流量净额 -976,930,016.50 -752,223,328.69 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 1,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 36,183.00 3,264.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 129,551,475.00 153,400,000.00 投资活动现金流入小计 130,587,658.00 153,403,264.00 购建固定资产、无形资产和其他 86,942,511.77 18,937,017.14 长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 363,600,000.00 300,900,000.00 投资活动现金流出小计 450,542,511.77 319,837,017.14 投资活动产生的现金流量净额 -319,954,853.77 -166,433,753.14 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 2,784,000,000.00 2,253,779,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 20,570,222.00 筹资活动现金流入小计 2,804,570,222.00 2,253,779,000.00 偿还债务支付的现金 2,004,739,279.66 1,691,694,763.40 分配股利、利润或偿付利息支付 86,834,672.77 74,457,376.47 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 4,813,687.51 7,040,000.00 筹资活动现金流出小计 2,096,387,639.94 1,773,192,139.87 筹资活动产生的现金流量净额 708,182,582.06 480,586,860.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 75 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文五、现金及现金等价物净增加额 -588,702,288.21 -438,070,221.70 加：期初现金及现金等价物余额 1,172,291,901.60 1,083,253,759.43 六、期末现金及现金等价物余额 583,589,613.39 645,183,537.73 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 324,08 1,440,1 -514,23 1,415,6 151,055 14,640, 一、上年期末余额 0,937. 37,373. 5,046.0 78,541. ,131.19 146.24 00 08 1 50 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 324,08 1,440,1 -514,23 1,415,6 151,055 14,640, 二、本年期初余额 0,937. 37,373. 5,046.0 78,541. ,131.19 146.24 00 08 1 50 三、本期增减变动 -496,04 -506,50 -10,461, 金额（减少以“－” 7,928.3 9,041.0 112.68 号填列） 9 7 -496,04 -506,50 （一）综合收益总 -10,461, 7,928.3 9,041.0 额 112.68 9 7 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 76 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 324,08 1,440,1 -1,010,2 151,055 4,179,0 909,169 四、本期期末余额 0,937. 37,373. 82,974. ,131.19 33.56 ,500.43 00 08 40 上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 324,08 1,440,7 -320,60 1,614,6 151,055 19,363, 一、上年期末余额 0,937. 02,444. 1,052.9 00,628. ,131.19 168.80 00 29 3 35 加：会计政策 77 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 324,08 1,440,7 -320,60 1,614,6 151,055 19,363, 二、本年期初余额 0,937. 02,444. 1,052.9 00,628. ,131.19 168.80 00 29 3 35 三、本期增减变动 -565,07 -72,874, -2,731, -76,171, 金额（减少以“－” 1.21 245.52 779.67 096.40 号填列）（一）综合收益总 -72,874, -2,731, -75,606, 额 245.52 779.67 025.19 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补 78 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 -565,07 -565,07 （六）其他 1.21 1.21 324,08 1,440,1 -393,47 1,538,4 151,055 16,631, 四、本期期末余额 0,937. 37,373. 5,298.4 29,531. ,131.19 389.13 00 08 5 95 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 -518,07 324,080, 1,449,357 151,055,1 1,406,414 一、上年期末余额 9,043.0 937.00 ,435.00 31.19 ,460.10 9 加：会计政策变更前期差错更正其他 -518,07 324,080, 1,449,357 151,055,1 1,406,414 二、本年期初余额 9,043.0 937.00 ,435.00 31.19 ,460.10 9 三、本期增减变动 -444,93 -444,932, 金额（减少以“－” 2,911.5 911.52 号填列） 2 -444,93 （一）综合收益总 -444,932, 2,911.5 额 911.52 2 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 79 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -963,01 324,080, 1,449,357 151,055,1 961,481,5 四、本期期末余额 1,954.6 937.00 ,435.00 31.19 48.58 1 上年金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 -360,11 324,080, 1,449,788 151,055,1 1,564,808 一、上年期末余额 6,073.3 937.00 ,592.97 31.19 ,587.77 9 加：会计政策变更 80 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文前期差错更正其他 -360,11 324,080, 1,449,788 151,055,1 1,564,808 二、本年期初余额 6,073.3 937.00 ,592.97 31.19 ,587.77 9 三、本期增减变动 -60,436, -60,436,2 金额（减少以“－” 298.71 98.71 号填列）（一）综合收益总 -60,436, -60,436,2 额 298.71 98.71 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 81 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（六）其他 -420,55 324,080, 1,449,788 151,055,1 1,504,372 四、本期期末余额 2,372.1 937.00 ,592.97 31.19 ,289.06 0 三、公司基本情况南宁糖业股份有限公司（以下简称本公司或公司），系根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]10号文《关于请求将南宁糖业股份有限公司（筹）列为1997年度广西公开发行股票并上市企业的函》，由南宁统一糖业有限责任公司作为发起人，采取募集方式组建的股份有限公司，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]33号文批准，公司以上网定价方式发行社会公众股5,600万股，发行后总股本22,400万股，股票代码000911。根据中国证券监督管理委员会2001年9月13日证券发行字[2001]77号文批准，公司于2001年11月29日向社会公众股股东配售1,680万股；根据中国证券管理委员会2004年9月17日证监发行字[2004]153号文批准，公司向社会公众股股东配售2,184万股普通股；根据中国证券监督管理委员会2007年9月17日证监发行字[2007]311号文核准，公司以非公开发行方式向特定投资者非公开发行2,400万股普通股；根据中国证券监督管理委员会2015年4月14日证监发行字[2015]624号文核准，公司以非公开发行方式向特定投资者非公开发行3,744.0937万股普通股；二次配股和二次定向增发后总股本32,408.0937万元。公司统一社会信用代码：914500001983203917。公司住所：南宁市青秀区古城路10号。法定代表人：肖凌。注册资本：32,408万元人民币。经营范围：预包装食品的批发；机制糖、酒精、纸及纸制品、蔗渣浆、复合肥、焦糖色、竹浆、甘蔗糖蜜、药用辅料（蔗糖）、原糖、蔗渣的生产与销售，食品添加剂氧化钙的生产和销售（供分公司使用），制糖设备的制造、安装及技术服务；出口本企业生产的产品，进口本企业生产、科研所需的原辅助材料、机械设备、仪器仪表及零配件（凭批文）；承包境外制糖行业工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；纸及纸制品、竹浆的销售；道路普通货物运输；厂房及设备租赁（仅供分公司使用）。本公司的母公司为南宁振宁资产经营有限责任公司，所属的集团总部（最终母公司）为南宁产业投资集团有限责任公司本财务报表于2018年7月26日经董事会议决议批准报出。本公司是广西规模最大的糖业生产经营企业之一，生产能力为日榨原料蔗4.84吨。本公司2018年中期纳入合并范围的子公司共12户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加2户，详见本附注七“合并范围的变更” 四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 82 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、持续经营本财务报表以持续经营为基础列报。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本公司及各子公司从事食品加工业及纸制品生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、22“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、30“重大会计判断和估计”。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年中期的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2015年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 83 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的企业或主体。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本集团所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股 84 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文东权益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 10、金融工具（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可 85 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认 86 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 财务担保合同及贷款承诺不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 87 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额 100 万元以上。单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法包括在按信用风险计提坏账准备的应收款项组合中再进行减值测试。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法组合 1 单项金额重大（100 万元以上）并经单独测试未减值其他方法的应收款项组合 2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大（账龄三年以上及预计难以收回）并经单独测试未减账龄分析法值的应收款项组合 3 按组合分类中除组合 1 组合 2 外的应收款项账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 2.00% 2.00% 1－2 年 3.00% 3.00% 2－3 年 10.00% 10.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 88 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项账龄在三年以上，单项金额小于 100 万，且难以收回的应收单项计提坏账准备的理由款项。单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，坏账准备的计提方法包括在按信用风险计提坏账准备的应收款项组合中再进行减值测试。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货主要包括原材料、库存商品、包装物、在产品、消耗性生物资产等。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料、产成品发出时均按加权平均法核算。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法： ①存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 ②存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物于领用时采用一次转销法 89 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 13、持有待售资产无。 14、长期股权投资（1）投资成本的确定对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 90 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。（4）减值测试方法及减值准备计提方法本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 91 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 16、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率（1）房屋及建筑物年限平均法 20～40 3～10 2.25～4.85 （2）机器设备年限平均法 8～28 3～10 3.21～6.93 （3）运输工具年限平均法 6～12 3～10 7.5～16.17 （4）其他年限平均法 5～14 3～10 6.43～19.40 机器设备包括：通用设备、动力设备、传导设备、机械设备、专用设备。（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工；或所建项目无论在性能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。 18、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 92 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产本公司的生物资产为消耗性生物资产。消耗性生物资产是指为在将来收获为农产品的生物资产，本公司消耗性生物资产为生长中的大田作物甘蔗。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获或入库前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获或入库后发生的管护费用等后续支出，计入当期损益。消耗性生物资产在收获时，采用砍收面积占种植面积比例按账面价值结转成本。资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。 20、油气资产无。 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试（1）无形资产无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。公司的无形资产采用直线法摊销。无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定有效年限，摊销期限不超过受益年限和有效年限两者中较短者；公司收购资产取得的蔗区资源，按预计的投资回收期摊销；除蔗区资源外，对合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的按不超过10年的期限摊销。对于使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。（2）研究与开发支出本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 93 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时，在资产负债表日对无形资产进行减值测试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的无形资产处置前不予转回。无形资产减值准备按单项资产计提。（2）内部研究开发支出会计政策 22、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本集团对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 94 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括设定提存计划，设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。（4）其他长期职工福利的会计处理方法职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 25、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 95 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 26、股份支付无。 27、优先股、永续债等其他金融工具无。 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。（2）提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）让渡资产使用权：让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认： ① 关的经济利益很可能流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。政府资本性投入不属于政府补助。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 96 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 30、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 ①本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有 97 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文租金于实际发生时计入当期损益。 ②本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法 ①本集团作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 ②本集团作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。资租赁的售后回租交易，将收到的“购买款”确认为长期应付款，后续的各期支付租金作为还本付息。固定资产不做账务处理。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）租赁的归类本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。（2）坏账准备计提本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。（3）存货跌价准备本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计 98 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（4）折旧和摊销本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（5）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（6）所得税本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。（7）预计负债本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素（8）内部退养福利及补充退休福利本集团内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本集团内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他无。六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率 99 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文应税收入按适用税率计算销项税，并按增值税扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 17%、11%、16%、10% 计缴增值税。城市维护建设税按实际缴纳的流转税的 5%或 7%计缴。 7%、5% 企业所得税按应纳税所得额的 25%或 15%计缴。 25%、15% 教育费附加按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3% 地方教育费附加按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2% 水利建设基金按当期营业收入的 0.05%计缴。 0.05% 环境保护税按污染当量数的具体适用税额计缴。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率南宁糖业股份有限公司 15% 南宁云鸥物流股份有限公司 25% 南宁天然纸业有限公司 25% 广西南蒲纸业有限公司 25% 广西舒雅护理用品有限公司 25% 南宁美恒安兴纸业有限公司 25% 广西南糖房地产有限责任公司 25% 南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司 25% 南宁侨虹新材料股份有限公司 15% 广西环江远丰糖业有限责任公司 15% 广西侨旺纸模制品股份有限公司 15% 南宁南糖香山甘蔗种植有限责任公司 0% 南宁南糖东江甘蔗种植有限责任公司 0% 2、税收优惠（1）根据2012年5月31日南宁市江南区地方税务局编号2012年第14号企业所得税备案类税收优惠备案告知书，本公司符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）规定的减免税条件，并于2011年1月1日起执行企业所得税优惠政策。本报告期内，公司执行15%的企业所得税率。（2）南宁侨虹新材料股份有限公司根据国家税务总局公告2012第12号《税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》，生产的产品属于的鼓励类产业产品，适用企业所得税率为15%。（3）广西环江远丰糖业有限责任公司根据2015年6月1日广西环江毛南族自治县地方税务局编号为《企业所得税税收优惠审核确认决定书》（环地税所得审（确）字（2015）6号），符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）规定的减免税条件，并于2011年1月1日起执行企业所得税优惠政策，适用企业所得税率为15%。（4）广西侨旺纸模制品股份有限公司根据广西壮族自治区工业和信息化委员会《关于同意确认符合国家鼓励类产业产品技术项目目录的函》（桂工信政法确认函[2015]56号），生产的产品属于的鼓励类产业产品，适用企业所得税率为15%。 100 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（5）南宁南糖香山甘蔗种植有限责任公司根据南宁市武鸣区国家税务局税务事项通知书（南武国税税通【2017】11515 号），认定糖料种植行业，适用企业所得税率为0%。（6）南宁南糖东江甘蔗种植有限责任公司根据南宁市武鸣区国家税务局税务事项通知书（南武国税税通【2017】11524 号），认定糖料种植行业，适用企业所得税率为0%。 3、其他无。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 13,362.22 14,405.88 银行存款 779,854,832.47 1,307,176,354.31 其他货币资金 25,129,334.85 133,777,752.62 合计 804,997,529.54 1,440,968,512.81 其他说明 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 33,015,138.00 48,650,034.15 商业承兑票据 300,000,000.00 300,000,000.00 合计 333,015,138.00 348,650,034.15 101 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 10,000,000.00 商业承兑票据 300,000,000.00 合计 10,000,000.00 300,000,000.00 （3）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额商业承兑票据 37,673,270.00 银行承兑汇票 200,000.00 合计 37,873,270.00 其他说明无。 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 12,882,4 12,882,4 12,882, 12,882,46 独计提坏账准备的 2.14% 100.00% 1.90% 100.00% 69.04 69.04 469.04 9.04 应收账款按信用风险特征组 587,567, 28,394,4 559,173,1 662,853 34,467,73 628,385,38 合计提坏账准备的 97.79% 4.83% 98.04% 5.20% 675.28 87.65 87.63 ,118.36 4.25 4.11 应收账款单项金额不重大但 386,872. 386,872. 382,054 382,054.2 单独计提坏账准备 0.06% 100.00% 0.06% 100.00% 21 21 .27 7 的应收账款 600,837, 41,663,8 559,173,1 676,117 47,732,25 628,385,38 合计 100.00% 6.93% 100.00% 7.06% 016.53 28.90 87.63 ,641.67 7.56 4.11 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 102 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由南宁金浪浆业有限公司 12,882,469.04 12,882,469.04 100.00% 收回的可能性小合计 12,882,469.04 12,882,469.04 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 547,888,059.31 10,957,761.19 2.00% 1至2年 3,257,169.13 97,715.07 3.00% 2至3年 13,437,175.53 1,343,717.55 10.00% 3至4年 13,333,803.56 6,666,901.78 50.00% 4至5年 1,615,378.51 1,292,302.81 80.00% 5 年以上 8,036,089.24 8,036,089.24 100.00% 合计 587,567,675.28 28,394,487.65 确定该组合依据的说明： A、单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额100万元以上；单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试； B、按信用风险计提坏账准备应收款项：单项金额重大（100万元以上）并经单独测试未减值的应收款项；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大（账龄三年以上及预计难以收回）并经单独测试未减值的应收款项；单项金额不重大并未单项计提坏账准备的应收款项； C、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：账龄在三年以上，且难以收回的应收款项；坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 6,039,015.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元 103 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文单位名称收回或转回金额收回方式无。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 438,890,327.43 93.43% 243,738,911.05 92.62% 1至2年 12,867,705.32 2.74% 19,351,013.72 7.35% 2至3年 17,907,421.58 3.81% 26,323.24 0.01% 3 年以上 64,604.56 0.01% 51,233.07 0.02% 合计 469,730,058.89 -- 263,167,481.08 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：超过一年以上的预付款项主要是以前榨季预付的农资款。 104 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况其他说明：无。 5、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 39,962,9 39,962,9 39,962, 25,121,02 14,841,975. 独计提坏账准备的 35.08% 100.00% 42.79% 62.86% 96.89 96.89 996.89 1.89 00 其他应收款按信用风险特征组 72,455,2 19,924,8 52,530,45 51,937, 14,731,66 37,206,024. 合计提坏账准备的 63.61% 27.50% 55.61% 28.36% 68.81 15.79 3.02 692.67 8.44 23 其他应收款单项金额不重大但 1,490,72 1,490,72 1,490,7 1,490,721 单独计提坏账准备 1.31% 100.00% 1.60% 100.00% 1.13 1.13 21.13 .13 的其他应收款 113,908, 61,378,5 52,530,45 93,391, 41,343,41 52,047,999. 合计 100.00% 53.88% 100.00% 42.27% 986.83 33.81 3.02 410.69 1.46 23 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由广西富方投资有限公司 31,762,205.95 31,762,205.95 100.00% 预计款项无法收回 105 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文方少雄 2,118,790.94 2,118,790.94 100.00% 款项无法收回湛江市唐源实业有限公 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 预计款项无法收回司广西金融投资集团有限 4,082,000.00 4,082,000.00 100.00% 预计款项无法收回公司合计 39,962,996.89 39,962,996.89 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 36,043,525.03 720,870.49 2.00% 1至2年 10,407,535.44 312,226.07 3.00% 2至3年 2,077,808.47 207,780.85 10.00% 3至4年 7,859,324.92 3,929,662.47 50.00% 4至5年 6,563,995.26 5,251,196.22 80.00% 5 年以上 9,503,079.69 9,503,079.69 100.00% 合计 72,455,268.81 19,924,815.79 确定该组合依据的说明： A、单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额100万元以上；单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试； B、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：单项金额重大（100万元以上）并经单独测试未减值的应收款项，单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大（账龄三年以上及预计难以收回）并经单独测试未减值的应收款项，单项金额不重大并未单项计提坏账准备的应收款项； C、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：账龄在三年以上，且难以收回的应收款项；坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 20,037,067.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 106 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式无。（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额核销坏账准备金额 1,945.00 其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：无。（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款项 85,641,105.65 58,414,082.17 业务员业务借款 2,492,519.29 2,126,658.68 预付农资款（预付账款转入） 11,947,875.73 11,070,287.25 代扣款项 3,475,398.90 3,804,311.78 保证金、保障金、押金 10,320,267.26 13,333,567.46 应收租金 31,820.00 4,642,503.35 合计 113,908,986.83 93,391,410.69 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例广西富方投资有限业绩赔偿款、往来款 31,762,205.95 1-3 年年 27.88% 31,762,205.95 公司南宁绿华投资有限责任公司、南宁绿庆服务费 10,272,536.67 1 年以内，1-2 年 9.02% 270,440.25 投资有限责任公司 107 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文竞买法院拍卖资产宾阳县人民法院 5,606,960.06 3-4 年 4.92% 2,803,480.03 交割实物短缺广西金融投资集团担保贷款 4,082,000.00 5 年以上 3.58% 4,082,000.00 有限公司方少雄往来款 2,118,790.94 5 年以上 1.86% 2,118,790.94 合计 -- 53,842,493.62 -- 47.27% 41,036,917.17 6、存货（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 100,263,139.92 10,100,283.54 90,162,856.38 329,281,796.23 4,911,915.00 324,369,881.23 在产品 8,969,358.00 8,884.32 8,960,473.68 30,156,755.16 73,433.63 30,083,321.53 库存商品 1,655,393,857.71 115,141,615.00 1,540,252,242.71 508,753,045.75 945,300.10 507,807,745.65 周转材料 15,375,290.01 15,375,290.01 16,863,999.82 16,863,999.82 消耗性生物资产 352,184,941.66 352,184,941.66 432,058,408.37 432,058,408.37 发出商品 2,808,159.92 2,808,159.92 879,575.93 879,575.93 包装物 767,059.12 10.80 767,048.32 596,204.45 10.80 596,193.65 合计 2,135,761,806.34 125,250,793.66 2,010,511,012.68 1,318,589,785.71 5,930,659.53 1,312,659,126.18 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 4,911,915.00 5,309,855.00 121,486.46 10,100,283.54 在产品 73,433.63 64,549.31 8,884.32 库存商品 945,300.10 114,219,316.02 23,001.12 115,141,615.00 包装物 10.80 10.80 合计 5,930,659.53 119,529,171.02 209,036.89 125,250,793.66 108 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无。（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明：无。 7、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣进项税 270,188,674.42 138,438,038.37 造纸传送网 1,649,386.92 1,213,949.22 待摊费用-无偿补助 423,570.27 16,337,389.55 库存化肥农药等物资 60,170,745.40 18,034,396.15 其他 2,630,903.45 3,720,424.97 合计 335,063,280.46 177,744,198.26 其他说明：无。 8、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 109 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文可供出售权益工具： 73,178,000.00 11,566,756.72 61,611,243.28 73,178,000.00 11,566,756.72 61,611,243.28 按成本计量的 73,178,000.00 11,566,756.72 61,611,243.28 73,178,000.00 11,566,756.72 61,611,243.28 合计 73,178,000.00 11,566,756.72 61,611,243.28 73,178,000.00 11,566,756.72 61,611,243.28 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例上海融汇中糖电子 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 2.00% 商务有限公司湖北侨丰 13,300,000 13,300,000 10,966,756 10,966,756 商贸投资 13.85% .00 .00 .72 .72 有限公司广西南南 11,000,000 11,000,000 铝箔有限 5.65% .00 .00 责任公司广西力和糖业储备 350,000.00 350,000.00 11.67% 有限公司广西鹿寨农村商业 18,000,000 18,000,000 1,150,000. 2.00% 银行股份 .00 .00 00 有限公司广西甘蔗 24,000,000 24,000,000 生产服务 12.00% .00 .00 有限公司广西糖业 5,928,000. 5,928,000. 发展有限 19.00% 00 00 公司 73,178,000 73,178,000 11,566,756 11,566,756 1,150,000. 合计 -- .00 .00 .72 .72 00 9、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元 110 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值其他（应收交银售后回租保证 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 金）合计 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 -- 10、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他合计一、账面原值： 1.期初余额 914,609,343.12 2,492,883,441.54 108,688,888.89 76,972,429.93 3,593,154,103.48 2.本期增加金额 3,172,320.03 67,137.54 300,854.70 19,337,056.69 22,877,368.96 （1）购置 2,920.20 12,573,981.91 300,854.70 2,160,352.34 15,038,109.15 （2）在建工程 3,169,399.83 4,823,827.98 7,993,227.81 转入（3）企业合并增加（4）分类调 -17,330,672.35 17,176,704.35 -153,968.00 整 3.本期减少金额 336,487.70 2,412,291.04 1,700.00 2,750,478.74 （1）处置或报 336,487.70 2,412,291.04 1,700.00 2,750,478.74 废 4.期末余额 917,445,175.45 2,490,538,288.04 108,989,743.59 96,307,786.62 3,613,280,993.70 二、累计折旧 1.期初余额 291,002,211.22 1,505,723,620.17 62,695,969.98 15,748,584.15 1,875,170,385.52 2.本期增加金额 20,446,862.55 85,644,112.00 6,155,861.93 962,173.69 113,209,010.17 （1）计提 20,446,862.55 85,644,112.00 6,155,861.93 962,173.69 113,209,010.17 3.本期减少金额 1,076.76 1,607,998.73 1,463.18 1,610,538.67 （1）处置或报 1,076.76 1,607,998.73 1,463.18 1,610,538.67 废 111 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 4.期末余额 311,447,997.01 1,589,759,733.44 68,851,831.91 16,709,294.66 1,986,768,857.02 三、减值准备 1.期初余额 28,843,566.11 42,533,061.44 172,985.50 444,782.06 71,994,395.11 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 753,248.33 753,248.33 （1）处置或报 753,248.33 753,248.33 废 4.期末余额 28,843,566.11 41,779,813.11 172,985.50 444,782.06 71,241,146.78 四、账面价值 1.期末账面价值 577,153,612.33 858,998,741.49 39,964,926.18 79,153,709.90 1,555,270,989.90 2.期初账面价值 594,763,565.79 944,626,759.93 45,819,933.41 60,779,063.72 1,645,989,322.85 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物 27,901,573.73 5,459,934.29 16,671,548.24 5,770,091.20 机器设备 83,371,799.45 45,778,667.91 19,399,905.87 18,193,225.67 运输工具 59,829.06 37,692.30 22,136.76 0.00 其他 195,705.86 177,100.57 11,805.88 6,799.41 合计 111,528,908.10 51,453,395.07 36,105,396.75 23,970,116.28 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备 329,439,248.90 108,646,992.83 220,792,256.07 运输工具 9,047,491.40 1,883,057.20 7,164,434.20 其他 291,111.93 93,673.23 197,438.70 合计 338,777,852.23 110,623,723.26 228,154,128.97 112 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（4）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因明阳、香山、东江糖厂房屋 39,263,388.80 在租赁的土地上自建伶俐、明阳、香山糖厂房屋 11,386,948.29 资料不全未能办理香山糖厂房屋 15,165,713.87 新建正在办理中舒雅公司房屋 1,133,961.83 在租赁的土地上自建侨旺公司房屋 86,974.70 调整规划，正在办理合计 67,036,987.49 其他说明无。 11、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值蒲庙造纸厂环保 15,998,191.50 15,998,191.50 0.00 15,998,191.50 15,998,191.50 0.00 工程食糖仓储及配送 7,649,755.51 7,649,755.51 3,014,529.97 3,014,529.97 中心侨旺待安装设备 384,316.27 384,316.27 384,316.27 384,316.27 小型自动机侨旺待安装设备 4,297,882.81 4,297,882.81 4,746,270.07 4,746,270.07 半自动机伶俐新滤泥填埋 2,304,126.64 2,304,126.64 951,490.10 951,490.10 场项目 105 号机 280 改 46,372.71 46,372.71 44,635.01 44,635.01 330 技改 N002 尿裤机技 185,982.90 185,982.90 185,982.90 185,982.90 改年产 3 亿只蔗渣 75,471.70 75,471.70 浆环保模塑制品侨虹孖纺项目 5,789,325.77 5,789,325.77 1,621,789.64 1,621,789.64 泉州明辉日用生 2,711,766.51 2,711,766.51 113 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文产线其他 11,609,930.58 11,609,930.58 88,697.72 88,697.72 合计 50,977,651.20 15,998,191.50 34,979,459.70 27,111,374.88 15,998,191.50 11,113,183.38 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额蒲庙造 15,998,1 15,998,1 15,998,1 纸厂环 100.00% 100.00 其他 91.50 91.50 91.50 保工程食糖仓 7,649,75 3,014,52 4,635,22 7,649,75 募股资储及配 100.00% 99.99 5.51 9.97 5.54 5.51 金送中心侨旺待安装设 400,000. 384,316. 384,316. 96.08% 90.00 其他备小型 00 27 27 自动机侨旺待安装设 4,746,27 4,746,27 其他备半自 0.07 0.07 动机伶俐新滤泥填 2,304,12 951,490. 1,352,63 2,304,12 100.00% 60.00 其他埋场项 6.64 10 6.54 6.64 目 105 号机 46,372.7 44,635.0 46,372.7 280 改 1,737.70 100.00% 0.95 其他 1 1 1 330 技改 N002 尿 185,982. 185,982. 185,982. 裤机技 100.00% 0.95 其他 90 90 90 改年产 3 亿只蔗渣 75,471.7 75,471.7 浆环保其他 0 0 模塑制品 114 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文侨虹孖 5,789,32 1,621,78 4,167,53 5,789,32 1,255,62 1,000,33 100.00% 4.35% 其他纺项目 5.77 9.64 6.13 5.77 5.30 8.67 泉州明 4,980,00 2,711,76 2,711,76 辉日用 54.45% 90.95 其他 0.00 6.51 6.51 生产线其他技 88,697.7 88,697.7 其他改工程 2 2 37,353,7 27,111,3 12,868,9 4,910,43 35,069,8 1,255,62 1,000,33 合计 0.00 -- -- -- 55.03 74.88 02.42 9.49 37.81 5.30 8.67 12、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件外电网使用权蔗区资源合计一、账面原值 1.期初余 259,654,595.92 4,756,300.00 15,946,180.13 567,086.94 363,622,142.92 644,546,305.91 额 2.本期增 125,155.55 125,155.55 加金额（1）购 286,655.55 286,655.55 置（2）内部研发（3）企业合并增加 -161,500.00 -161,500.00 （4）其他 3.本期减少 0.03 0.03 金额（1）处置 0.03 0.03 （2）其他 4.期末余 259,654,595.92 4,756,300.00 16,071,335.65 567,086.94 363,622,142.92 644,671,461.43 额 115 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文二、累计摊销 1.期初余 23,804,494.64 4,756,300.00 8,297,756.53 567,086.94 26,261,599.26 63,687,237.37 额 2.本期增 2,476,266.57 461,026.20 0.00 6,060,369.06 8,997,661.83 加金额（1）计 2,476,266.57 461,026.20 0.00 6,060,369.06 8,997,661.83 提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余 26,280,761.21 4,756,300.00 8,758,782.73 567,086.94 32,321,968.32 72,684,899.20 额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账 233,373,834.71 0.00 7,312,552.92 0.00 331,300,174.60 571,986,562.23 面价值 2.期初账 235,850,101.28 0.00 7,648,423.60 0.00 337,360,543.66 580,859,068.54 面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 116 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 13、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项收购广西环江远丰糖业有限责任 208,837,030.16 208,837,030.16 公司 75%股权合计 208,837,030.16 208,837,030.16 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项收购广西环江远丰糖业有限责任 52,924,894.00 52,924,894.00 公司 75%股权合计 52,924,894.00 52,924,894.00 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：（1）商誉减值测试的方法：商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，发现商誉存在减值损失。（2）2018年1-6月广西环江远丰糖业有限责任公司利润总额-3,906.89万元，经营业绩低于预期，未来盈利具有不确定性，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，结合实际情况，公司对截至2018年6月30日因收购环江远丰形成的商誉进行了减值测试，发现商誉存在减值情况。按照谨慎性原则，公司聘请了中联评估公司对环江远丰截至2018年6月30日的股东全部权益进行评估，并出具了《南宁糖业股份有限公司商誉减值测试涉及的广西环江远丰糖业有限责任公司资产组项目咨询报告》（中联评资字[2018]第1320号）。该评估报告所载的2018年6月30日环江远丰100%资产组的可收回金额-7,252.00万元低于资产组（含商誉）账面价值。由此计算的因收购75%股权形成的商誉发生的减值为5,292.49万元。因此，公司对因收购环江远丰形成的商誉计提减值准备5,292.49万元，并计入公司2018年1-6月损益。其他说明无。 14、长期待摊费用 117 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额停车场租金 517,387.50 0.00 14,175.00 503,212.50 办公楼、生产区装修 23,515.32 0.00 23,515.32 0.00 费用班车租赁费 1,062,063.45 0.00 111,114.30 950,949.15 农务费用 670,312.07 5,171,706.50 754,568.95 5,087,449.62 车间大部件 776,271.62 131,901.14 256,488.11 651,684.65 车棚、仓库改造 0.00 0.00 2017-2018 年的移动 208,800.00 0.00 104,400.00 104,400.00 网络专线费用双高基地摊销 242,411,717.60 58,841,626.45 34,479,468.28 266,773,875.77 吊袋 876,106.86 650,977.26 480,170.32 1,046,913.80 果改蔗基地土地经 2,231,433.34 0.00 0.00 2,231,433.34 营权甘蔗基地费用 2,344,443.92 12,085,845.20 6,564,949.11 7,865,340.01 系统运行及服务费 84,905.66 2,358.49 82,547.17 合计 251,122,051.68 76,966,962.21 42,791,207.88 285,297,806.01 其他说明无。 15、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 14,769,033.43 3,367,458.87 117,700,349.56 18,113,828.92 可抵扣亏损 369,677,905.26 58,294,060.25 369,677,905.26 58,294,060.25 递延收益 7,995,082.69 1,866,193.23 300,388,640.86 45,725,226.96 合计 392,442,021.38 63,527,712.35 787,766,895.68 122,133,116.13 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元项目期末余额期初余额 118 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资 39,973,450.33 5,996,017.55 40,429,421.27 6,064,413.19 产评估增值合计 39,973,450.33 5,996,017.55 40,429,421.27 6,064,413.19 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 63,527,712.35 122,133,116.13 递延所得税负债 5,996,017.55 6,064,413.19 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 576,946,714.56 77,459,369.95 可抵扣亏损 100,173,203.27 100,173,203.27 合计 677,119,917.83 177,632,573.22 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2018 年 39,630,567.12 39,630,567.12 2019 年 24,089,809.41 24,089,809.41 2020 年 10,011,135.47 10,011,135.47 2021 年 7,004,492.21 7,004,492.21 2022 年 19,437,199.06 19,437,199.06 合计 100,173,203.27 100,173,203.27 -- 其他说明：无。 16、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额 119 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文预付工程款 7,043,786.16 22,399,339.37 预付设备款 111,794,103.79 8,884,725.72 未实现售后租回损益南宁南糖产业并购基金（有限合伙） 249,250,000.00 249,250,000.00 减：一年内到期部分合计 368,087,889.95 280,534,065.09 其他说明：无。 17、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 15,000,000.00 15,000,000.00 保证借款 149,300,000.00 158,000,000.00 信用借款 3,475,500,000.00 2,684,500,000.00 商业汇票贴现 399,860,000.00 260,000,000.00 合计 4,039,660,000.00 3,117,500,000.00 短期借款分类的说明：无。 18、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 3,200,000.00 合计 3,200,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 19、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额甘蔗款 89,945,037.56 327,307,477.39 120 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文材料款 126,137,026.61 115,127,325.46 设备款 4,902,861.31 12,941,476.02 工程款 22,053,635.60 41,886,695.99 暂估款 41,180,393.16 64,414,987.51 运费 49,621,805.36 5,295,691.16 其他 621,034.02 3,876,051.34 合计 334,461,793.62 570,849,704.87 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因南宁振宁工业投资管理有限公司 9,691,888.61 美恒公司因停产资金周转困难暂未支付广西建工集团第一安装有限公司 11,476,275.59 侨旺公司因工程未结算暂未支付合计 21,168,164.20 -- 其他说明：无。 20、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收货款 94,328,136.28 36,692,115.41 合计 94,328,136.28 36,692,115.41 21、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 17,789,598.85 255,368,748.64 206,141,136.47 67,017,211.02 二、离职后福利-设定提 111,782.50 24,838,501.74 21,051,098.50 3,899,185.74 存计划三、辞退福利 208,240.00 27,068.20 235,308.20 合计 18,109,621.35 280,234,318.58 227,427,543.17 70,916,396.76 121 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 12,588,142.06 211,784,354.39 165,234,655.37 59,137,841.08 补贴 2、职工福利费 2,216,759.34 11,729,656.49 13,946,415.83 3、社会保险费 64,000.30 13,705,685.95 11,464,174.94 2,305,511.31 其中：医疗保险费 53,964.90 11,788,880.05 9,863,806.68 1,979,038.27 工伤保险费 3,156.42 825,846.63 686,522.19 142,480.86 生育保险费 6,878.98 1,090,959.27 913,846.07 183,992.18 4、住房公积金 106,706.00 14,078,441.37 11,713,862.20 2,471,285.17 5、工会经费和职工教育 2,813,991.15 4,070,610.44 3,782,028.13 3,102,573.46 经费合计 17,789,598.85 255,368,748.64 206,141,136.47 67,017,211.02 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 107,920.00 23,639,307.30 19,954,562.30 3,792,665.00 2、失业保险费 3,862.50 647,741.29 545,083.05 106,520.74 4、因解除劳动合同给予 551,453.15 551,453.15 的补偿合计 111,782.50 24,838,501.74 21,051,098.50 3,899,185.74 其他说明：无。 22、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 29,652,359.93 14,755,766.60 企业所得税 -476,047.07 3,855,288.22 个人所得税 96,053.43 138,335.88 城市维护建设税 1,142,391.84 1,066,918.86 教育费附加 523,353.60 526,691.40 122 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文地方教育附加 373,903.00 376,128.21 城镇土地使用税 290,697.55 320,529.68 房产税 427,005.07 542,248.15 水利建设基金 6,814,694.33 7,293,609.76 印花税 151,208.87 635,904.27 环境保护税 10,935.19 合计 39,006,555.74 29,511,421.03 其他说明：无。 23、应付利息单位：元项目期末余额期初余额企业债券利息 38,163,255.78 5,184,071.22 短期借款应付利息 6,947,968.12 5,177,971.97 融资租赁利息 150,416.67 150,416.67 合计 45,261,640.57 10,512,459.86 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：无。 24、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额保证金及押金 14,099,163.43 12,529,599.05 代垫代收款项 24,243,084.34 18,911,465.06 非金融机构借款及利息 30,520,000.00 30,520,000.00 应付运费、仓储费 1,083,030.62 666,560.06 甘蔗杂费 26,525,086.08 7,574,836.82 应付股权转让款 2,000,000.00 2,000,000.00 代收未付甘蔗种植户政府补助 39,275,847.78 44,921,728.05 123 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他 14,970,954.26 7,404,176.51 合计 152,717,166.51 124,528,365.55 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因南宁统一资产管理有限责任公司 21,500,000.00 关联方拆借款，未到期广西鼎华商业股份有限公司 9,020,000.00 借款，未到期合计 30,520,000.00 -- 其他说明无。 25、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 380,000,000.00 150,000,000.00 一年内到期的长期应付款 48,857,884.09 47,773,905.33 合计 428,857,884.09 197,773,905.33 其他说明：无。 26、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额预提费用 260,058.50 合计 260,058.50 短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明：无。 124 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 27、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额信用借款 579,000,000.00 604,000,000.00 减：一年内到期的长期借款 -380,000,000.00 -150,000,000.00 合计 199,000,000.00 454,000,000.00 长期借款分类的说明：无。其他说明，包括利率区间：无。 28、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额 2012 年公司债券 209,765,258.55 209,065,830.39 2017 年公司债券 792,921,346.47 791,844,596.79 合计 1,002,686,605.02 1,000,910,427.18 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销 2012 年 540,000,0 2012-9-1 540,000,0 209,065,8 6,979,184 -699,428. 209,765,2 5+2 年公司债券 00.00 7 00.00 30.39 .58 16 58.55 2017 年 800,000,0 2017-12- 800,000,0 791,844,5 25,999,99 -1,076,74 792,921,3 3年公司债券 00.00 1 00.00 96.79 9.98 9.68 46.47 1,340,000 1,000,910 32,979,18 -1,776,17 1,002,686 合计 -- -- -- ,000.00 ,427.18 4.56 7.84 ,605.02 125 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 29、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额应付交银融资有限责任公司融资租赁款 134,486,085.78 161,225,365.44 未确认融资费用 -8,179,427.94 -11,225,365.44 其他 3,200,000.00 减：一年内到期部分 -48,857,884.09 -47,773,905.33 合计 80,648,773.75 102,226,094.67 其他说明：无。 30、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因拆迁补偿 2,352,410.18 2,352,410.18 拆迁补偿合计 2,352,410.18 2,352,410.18 -- 其他说明：无。 31、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 300,982,688.49 18,446,529.00 59,797,638.19 259,631,579.30 合计 300,982,688.49 18,446,529.00 59,797,638.19 259,631,579.30 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入营本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额技改项目补 1,722,957.82 792,333.36 930,624.46 与资产相关助工信委创新能力建设资 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关金 126 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文广西科技厅甘蔗汁饮料 400,000.00 400,000.00 与资产相关项目补助市长质量奖 378,129.10 378,129.10 与收益相关奖励经费成糖洁净区微生物危害 125,000.00 125,000.00 与资产相关研究 GPS 糖料蔗砍运管理系 90,000.00 90,000.00 与资产相关统糖纸厂拆迁 13,660,448.0 11,766,299.5 职工拆迁安 1,894,148.46 0.00 与收益相关 3 7 置补偿款生化处理项 559,941.70 559,941.70 与资产相关目补贴节能项目补 164,584.00 164,584.00 与资产相关贴煮糖强制循 47,000.00 47,000.00 与资产相关环补贴环保治理补 350,000.00 1,000,000.00 1,350,000.00 与资产相关助 2015 年锅炉技术改造补 1,521,310.00 1,521,310.00 与资产相关贴锅炉节能项 595,462.50 595,462.50 与资产相关目补助企业技术改造项目贴息 430,208.33 430,208.33 与资产相关 -75t/h 锅炉环保工程专 80,000.00 80,000.00 与资产相关项资金环保专项资 426,020.40 426,020.40 与资产相关金企业管理信 210,000.00 210,000.00 与资产相关息化补贴药用糖科技 300,000.00 300,000.00 与资产相关补助 2#锅炉节能 2,700,000.00 2,700,000.00 与资产相关 127 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文提标清洁燃烧项目环保项目补 352,394.50 60,409.80 291,984.70 与资产相关贴节能减排补 2,221,893.25 155,714.94 2,066,178.31 与资产相关贴 90T 炉节能 4,025,000.00 287,499.54 3,737,500.46 与资产相关技改补贴机收压榨一 24,752,233.3 28,416,359.4 5,850,000.00 2,185,873.86 与资产相关体化补贴 1 5 甘蔗自卸及白糖装包码 1,080,000.00 60,000.00 1,020,000.00 与资产相关垛系统补贴清洁高效绿色制糖技改 1,289,166.67 64,999.98 1,224,166.69 与资产相关项目节能技术升级改造项目 4,350,344.83 314,482.74 4,035,862.09 与资产相关（90T 炉）废水生化系 516,833.09 88,600.02 428,233.07 与资产相关统补贴热电站技术 553,333.25 40,000.02 513,333.23 与资产相关改造项目锅炉烟气脱 1,854,679.15 117,135.90 1,737,543.25 与资产相关硝项目补助 "双高"糖料 230,122,544. 43,130,088.8 10,345,566.7 183,186,888. 蔗基地建设 6,540,000.00 与资产相关 01 9 0 42 项目造纸生产环保设施工程 385,714.54 32,142.84 353,571.70 与资产相关项目 25/t 锅炉系统环保验收 150,000.31 10,714.26 139,286.05 与资产相关资金首台（套）重大技术装备 800,000.00 800,000.00 与资产相关补助金现代物流发展专项资金 1,541,666.66 1,541,666.66 与资产相关补助 128 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文卫生巾和纸尿裤生产线 120,000.00 120,000.00 与资产相关补助款双核超薄尿裤专利新产 58,333.33 58,333.33 与资产相关品产业化项目在线质量自动监控系统 67,187.50 67,187.50 与资产相关项目卫生巾（护垫）出口产品 586,046.51 586,046.51 与资产相关技术改造项目年产 3 亿只环保纸杯项 1,108,333.37 60,714.20 1,047,619.17 与资产相关目人才小高地 285,922.33 7,766.99 278,155.34 与资产相关补助蔗场翻板卸蔗系统及压榨双辊喂料 1,600,000.00 1,600,000.00 与资产相关器装备技术升级项目锅炉节能提标清洁燃烧 2,100,000.00 9,166.67 2,090,833.33 与资产相关项目安全生产专 50,000.00 50,000.00 与资产相关项扶持资金 2018 年非国控污染源自动监控设施 21,129.00 21,129.00 与资产相关社会化运维资金市煤改气补助（燃气管道 85,400.00 9,150.02 76,249.98 与资产相关工程补助）节能降耗升 1,200,000.00 60,000.00 1,140,000.00 与资产相关级改造合计 300,982,688. 18,446,529.0 49,430,942.4 21,129.00 10,345,566.7 259,631,579. -- 129 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 49 0 9 0 30 其他说明：无。 32、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 324,080,937.00 324,080,937.00 其他说明：无。 33、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 438,054,242.94 438,054,242.94 其他资本公积 1,002,083,130.14 1,002,083,130.14 合计 1,440,137,373.08 1,440,137,373.08 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。 34、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 151,055,131.19 151,055,131.19 合计 151,055,131.19 151,055,131.19 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。 35、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 -514,235,046.01 -320,601,052.93 调整后期初未分配利润 -514,235,046.01 -320,601,052.93 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -496,047,928.39 -193,633,993.08 130 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文期末未分配利润 -1,010,282,974.40 -514,235,046.01 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润-1,211,172.71 元。 36、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,651,702,926.77 1,609,313,371.32 1,175,468,391.67 1,004,513,987.71 其他业务 12,594,251.28 9,697,294.52 17,686,254.85 11,812,196.89 合计 1,664,297,178.05 1,619,010,665.84 1,193,154,646.52 1,016,326,184.60 37、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 2,651,910.04 1,817,382.23 教育费附加 1,325,759.74 935,663.02 房产税 1,908,796.58 2,188,569.80 土地使用税 20,007.60 36,881.10 车船使用税 1,014,474.72 1,043,158.51 印花税 850,651.90 779,805.14 地方教育费附加 883,839.81 623,775.32 水利建设基金 791,358.79 1,194,723.51 环境保护税 954,365.11 其他 3,750.00 合计 10,404,914.29 8,619,958.63 其他说明：无。 38、销售费用单位：元 131 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额职工薪酬 1,880,811.42 1,762,044.82 运输费 34,839,058.95 24,795,911.13 装卸费 8,952,006.63 10,985,937.39 仓储保管费、租赁费 16,639,900.34 10,035,154.44 出口报关费 948,569.78 877,290.14 劳务手续费 3,280.00 70,589.17 财产保险费 237,042.69 295,315.94 广告费 70,273.57 118,949.41 其他 559,646.90 616,410.58 合计 64,130,590.28 49,557,603.02 其他说明：无。 39、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 81,232,471.04 72,194,538.40 修理费 32,141,042.64 32,443,577.00 折旧、摊销费 18,873,829.41 21,118,733.10 租赁费 5,495,791.68 4,720,068.92 税费 1,885.00 336,070.90 中介服务费 3,738,284.35 5,708,399.63 劳务、保安费 4,943,456.12 6,307,572.85 业务招待费 1,182,515.18 1,963,608.94 会议办公费 2,614,349.74 3,150,313.95 差旅费 1,581,120.27 1,936,591.03 物料消耗 905,536.94 686,971.17 运输、装卸费 3,008.82 保险费 134,151.32 123,671.18 排污绿化费 637,282.29 1,140,344.84 广告宣传费 119,395.85 377,510.98 研发费 1,730,087.08 2,725,035.25 董事津贴 109,999.92 114,583.25 132 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文协会费 15,000.00 28,000.00 安全环保费 782,111.25 其他 6,845,211.69 4,477,323.49 合计 163,083,521.77 159,555,923.70 其他说明：无。 40、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 129,992,470.53 102,403,574.92 减：利息收入 -1,443,470.10 -1,928,678.82 减：汇兑损益 -162,526.28 1,065,834.19 其他 1,564,489.51 4,642,154.36 合计 129,950,963.66 106,182,884.65 其他说明：无。 41、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 13,998,051.49 -3,291,241.59 二、存货跌价损失 119,532,115.42 -7,801.41 十三、商誉减值损失 52,924,894.00 合计 186,455,060.91 -3,299,043.00 其他说明：无。 42、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额期货套保公允价值变动 -193,800.00 合计 0.00 -193,800.00 其他说明：无。 133 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 43、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,150,000.00 1,250,000.00 熟化资金投资收益 26,647,645.33 期货平仓收益 -7,359.61 438,192.27 合计 1,142,640.39 28,335,837.60 其他说明：无。 44、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助 59,661,956.98 合计 59,661,956.98 45、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 50,000.00 32,471,299.03 50,000.00 非流动资产毁损报废利得 810.78 1,965.81 810.78 其中：固定资产处置利得 810.78 1,965.81 810.78 赔偿款 482,979.46 321,808.22 482,979.46 罚款净收入 414,964.64 21,617.60 414,964.64 其他 266,552.00 76,561.26 266,552.00 合计 1,215,306.88 32,893,251.92 1,215,306.88 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因研究开发、递延收益转技术更新及 23,213,483.6 财政补助是否与资产相关入改造等获得 8 的补助 134 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文因研究开发、递延收益转技术更新及财政补助是否 2,165,428.35 与收益相关入改造等获得的补助园区企业新奖励上市而三板挂牌前财政补助给予的政府是否 500,000.00 与收益相关期补助补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产财政局民贸财政补助业而获得的是否 4,184,320.00 与收益相关贴息补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定行业、产财政奖励煤财政补助业而获得的是否 221,000.00 与收益相关改气补贴款补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定行业、产中小企业补财政补助业而获得的是否 214,000.00 与收益相关助款补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定行业、产安全生产标财政奖励业而获得的是否 50,000.00 与收益相关准化奖励金补助（按国家级政策规定依法取得）因研究开发、专利发明申技术更新及财政补助是否 30,000.00 与收益相关请费用改造等获得的补助因研究开发、著名商标政财政补助技术更新及是否 10,000.00 与收益相关府补助改造等获得 135 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文的补助因从事国家鼓励和扶持 2017 年安全特定行业、产技改财政扶财政补助业而获得的是否 800,000.00 与收益相关持款补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定行业、产良种良法补财政补助业而获得的是否 634,767.00 与收益相关贴补助（按国家级政策规定依法取得）因研究开发、安监局付安技术更新及财政奖励是否 3,000.00 与收益相关全奖改造等获得的补助因研究开发、技术更新及节能资金财政奖励是否 401,300.00 与收益相关改造等获得的补助因研究开发、农林水利局" 技术更新及三品一标"认财政补助是否 44,000.00 与收益相关改造等获得证补贴的补助因从事国家鼓励和扶持专项资金扶特定行业、产持项目其他财政补助业而获得的是否 50,000.00 与收益相关对企业补助补助（按国家级政策规定依法取得） 32,471,299.0 合计 -- -- -- -- -- 50,000.00 -- 3 其他说明：无。 46、营业外支出单位：元 136 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 5,300.00 非流动资产毁损报废损失 7,223.71 85,557.22 7,223.71 其中：固定资产处置损失 7,223.71 85,557.22 7,223.71 非常损失 42,562.60 85,844.98 42,562.60 税收滞纳金、罚金 4,181.65 5,403.12 4,181.65 罚款支出 75,295.05 52,665.00 75,295.05 赔偿支出 183,157.00 其他 38,916.51 262,990.66 38,916.51 合计 168,179.52 680,917.98 168,179.52 其他说明：无。 47、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 1,085,218.96 1,138,210.14 递延所得税费用 58,537,008.14 -8,966,678.49 合计 59,622,227.10 -7,828,468.35 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 -446,886,813.97 按法定/适用税率计算的所得税费用 -67,033,022.10 子公司适用不同税率的影响 7,339,370.28 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 500,713.07 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 118,815,165.85 所得税费用 59,622,227.10 其他说明无。 137 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 48、其他综合收益详见附注。 49、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额政府补助 9,778,054.00 18,186,195.00 利息收入 1,443,470.10 1,927,021.79 罚款和赔偿收入 466,201.69 往来款 23,654,588.02 16,967,955.75 其他 4,936.37 合计 34,876,112.12 37,552,310.60 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额销售费用付现 62,249,778.86 9,451,043.91 管理费用付现 64,042,189.84 36,478,911.90 财务费用手续费 1,564,489.51 642,154.36 合计 127,856,458.21 46,572,110.17 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额南宁市城乡建设委员会履约保证金 30,000,000.00 合计 0.00 30,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无。 138 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：无。（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额上年末受限资金解除 107,139,789.05 政府补助 18,425,400.00 合计 125,565,189.05 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额受限资金（保证金） 3,264,000.00 付银行财务顾问费 4,000,000.00 归还企业间借款及利息 440,000.00 合计 3,264,000.00 4,440,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。 50、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -506,509,041.07 -75,606,025.19 加：资产减值准备 186,455,060.91 -3,299,043.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 113,209,010.17 102,677,550.23 物资产折旧 139 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文无形资产摊销 8,541,690.93 8,267,598.17 长期待摊费用摊销 42,791,207.88 994,769.76 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -152,634.98 83,591.41 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 193,800.00 财务费用（收益以“－”号填列） 129,992,470.53 102,403,574.92 投资损失（收益以“－”号填列） -1,142,640.39 -28,335,837.60 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 58,529,004.02 -8,869,212.85 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -68,395.64 -29,070.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -780,152,020.63 -703,759,479.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -280,049,979.78 368,859,617.67 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -174,685,859.57 -881,542,280.57 列）经营活动产生的现金流量净额 -1,203,242,127.62 -1,117,960,446.99 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 791,742,551.60 814,840,002.96 减：现金的期初余额 1,320,573,745.82 1,399,776,266.88 现金及现金等价物净增加额 -528,831,194.22 -584,936,263.92 （2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 791,742,551.60 1,320,573,745.82 其中：库存现金 13,362.22 23,357.51 可随时用于支付的银行存款 779,854,832.47 814,813,005.83 可随时用于支付的其他货币资金 11,874,356.91 3,639.62 三、期末现金及现金等价物余额 791,742,551.60 1,320,573,745.82 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 13,254,977.94 26,031,815.33 的现金和现金等价物其他说明：无。 140 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 51、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 13,254,977.94 信用保证金固定资产 228,154,128.97 交银租赁售后回租资产合计 241,409,106.91 -- 其他说明：无。 52、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 2,395,777.11 6.62 15,851,898.83 欧元 32,332.99 7.65 247,395.87 其中：美元 3,535,384.26 6.62 23,392,223.45 欧元 200,106.09 7.65 1,531,111.75 其他说明：无。八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接开发、生产新型南宁侨虹新材料南宁华侨投资区南宁市超级吸水材料及 70.47% 直接投资股份有限公司其他相关产品生产、销售纸、卫生巾、纸尿片广西舒雅护理用南宁华侨投资区南宁市（裤）、卫生消毒 68.89% 直接投资品有限公司液、痛经脐、止痒等护理型产品广西南蒲纸业有广西南宁市邕宁南宁市生产销售机制 49.84% 直接投资 141 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文限公司区纸、纸制品文化用纸及纸制南宁美恒安兴纸南宁市邕宁县蒲南宁市品加工、生产和 51.00% 直接投资业有限公司庙镇销售生活用纸及纸制品的加工、生产南宁天然纸业有南宁华侨投资区南宁市和销售；卫生保 90.79% 直接投资限公司健制品、文化纸的制造和销售道路货物运输、吊装搬运装卸；南宁云鸥物流股南宁经济开发区销售文化用纸、南宁市 99.00% 1.00% 直接投资份有限公司物流园内食糖、机械设备、仪器仪表、仓储等研制、生产、销广西侨旺纸模制南宁市南宁经济售以蔗渣浆为主南宁市 79.32% 直接投资品股份有限公司开发区的一次性纸模制品广西壮族自治区房地产开发经广西南糖房地产南宁市国凯大道南宁市营，房屋租赁， 100.00% 直接投资有限责任公司 9号物业管理业务南宁糖业宾阳大机制糖、甘蔗糖宾阳县大桥镇南桥制糖有限责任南宁市蜜、原糖、蔗渣 100.00% 直接投资梧街 167 号公司的生产与销售环江毛南族自治广西环江远丰糖食糖生产、销售县思恩镇西南路环江县 75.00% 合并取得业有限责任公司及研究发展 87 号南宁南糖香山甘南宁市武鸣区城蔗种植有限责任厢镇农坛路 418 南宁市甘蔗种植销售 100.00% 直接投资公司号南宁市武鸣区府南宁南糖东江甘城镇启德街东江蔗种植有限责任南宁市甘蔗种植销售 100.00% 直接投资糖厂办公楼一楼公司 3号在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无。 142 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文确定公司是代理人还是委托人的依据：无。其他说明：广西南蒲纸业有限公司由于南宁市邕宁区防洪工程需要拆迁，截至财务报表报出日清算未结束。（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利南宁侨虹新材料股份有 29.53% -178,732.52 63,818,126.64 限公司广西环江远丰糖业有限 25.00% -9,750,129.15 -70,100,761.90 责任公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无。其他说明：无。（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计南宁侨虹新材 144,166, 155,987, 300,154, 83,965,2 76,249.9 84,041,5 202,164, 53,928,0 256,092, 39,374,1 39,374,1 料股份 377.64 980.10 357.74 50.88 8 00.86 178.51 52.93 231.44 17.14 17.14 有限公司广西环江远丰 91,009,2 123,083, 214,093, 488,500, 5,996,01 494,496, 69,552,5 121,631, 191,184, 426,522, 6,064,41 432,586, 糖业有 96.43 921.41 217.84 247.88 7.55 265.43 17.33 642.03 159.36 277.18 3.19 690.37 限责任公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量南宁侨虹新 60,008,012.5 -605,257.42 -605,257.42 7,168,646.49 66,933,867.9 -774,413.59 -774,413.59 3,822,468.76 143 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文材料股份有 4 6 限公司广西环江远 17,602,242.3 -39,000,516.5 -39,000,516.5 -86,634,662.8 49,146,673.1 -12,396,505.9 -12,396,505.9 -119,035,958. 丰糖业有限 0 8 8 4 2 9 9 30 责任公司其他说明：无。（4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持截止2018年6月30日，公司向广西环江远丰糖业有限责任公司提供财务资助43,276.40万元，向南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司提供财务资助15,500万元，向南宁侨虹新材料股份有限公司提供财务资助8,000万元，向广西侨旺纸模制品股份有限公司提供财务资助706万元，向南宁云鸥物流股份有限公司提供财务资助2000万元。其他说明：无。九、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。外汇风险敏感性分析：外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下： 144 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款利率有关。市场利率变化影响公司金融工具的利息收入或利息支出利率风险敏感性分析：利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下： 2、信用风险 2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司将银行借款作为主要资金来源。2018年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币225,054万元(2017年6 月30日: 人民币222,311.40万元)。（二）金融资产转移本期，本公司累计向银行贴现商业承兑汇票人民币23,000万元（上年同期：人民币5,958.60万元），取得现金对价人民币 23,000万元（上年同期：人民币5,958.60万元）。如该商业承兑汇票到期未能承兑，银行有权要求本公司付清未结算的余额。由于本公司仍承担了与这些商业承兑汇票相关的信用风险等主要风险，本公司继续全额确认应收票据的账面金额，并将因转让而收到的款项确认为票据贴现借款。于2018年6月30日，已贴现未到期的商业承兑汇票为人民币30,000万元（2017年6月30 日：人民币7,868.60万元），相关票据贴现借款的余额为人民币30,000万元（2017年6月30日：人民币7,868.60万元）（参见附注六、20）。 145 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文十、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例南宁振宁资产经营国有资产投资、控南宁市 66,277.99 万元 42.20% 42.20% 有限责任公司股、转让、租赁本企业的母公司情况的说明无。本企业最终控制方是南宁市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：无。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注八、3、在联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系南宁市八鲤建材有限公司联营企业其他说明无。 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系南宁产业投资集团有限责任公司最终控制方南宁振宁工业投资管理有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁锦虹棉纺织有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁振宁开发有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁振宁物业服务有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁振宁商贸投资管理有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁市自行车总厂南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁市包装装潢研究所南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁市矿务局砖厂南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 146 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文南宁市化学医药供销公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁市第一轻工业局供销公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司广西南宁创侨建设投资开发有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁统一资产管理有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司广西南宁统庆建设投资开发有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁统一东糖服务有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁统一香糖服务有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁统一蒲糖服务有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁统一南糖服务有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁金浪浆业有限公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁创宁恒达商贸有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司广西南南铝加工有限公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁南车铝材精密加工有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁广发重工集团有限公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁广发重工发电设备有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁广发重工铸锻有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁广发重工金属结构有限公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司广西南宁金宇破碎设备有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁力宇气体有限责任公司/南宁广发重工气体有限责任公南宁产业投资集团有限责任公司的子公司司南宁重型机器制造有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁重型机器厂南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁发电设备总厂南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁中铁广发轨道装备有限公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁绿洲化工有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司广西南宁化学制药有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁壮宁资产经营有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁壮宁广和食品有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁壮宁工贸园有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁壮宁食品冷藏有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁七彩虹印刷机械有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁壮宁物业发展有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁天就置业有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁产投工业园区开发有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 147 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文南宁产投通用航空有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁同达盛混凝土有限公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁康诺生化制药有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司广西金牛股份有限公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司广西南宁凤凰纸业有限公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁市凤凰生活纸有限公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁凤凰纸业（香港）有限公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司中山菲尼斯纸业有限公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司广西南宁宏硕林业有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁佳居物业服务有限公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司南宁再利生废旧金属物资回收有限责任公司南宁产业投资集团有限责任公司的监管企业南宁南重士兴钢结构有限公司南宁产业投资集团有限责任公司的监管企业广西南宁市新业房地产开发总公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司的监管企业广西工建司房地产开发有限公司南宁产业投资集团有限责任公司的子公司的监管企业南宁南机动车有限公司/南宁南机环保科技有限公司控股股东的监管企业广西壮族自治区南宁筑路机械厂控股股东的监管企业广西壮族自治区南宁机械厂控股股东的监管企业南宁南机进出口贸易有限公司控股股东的监管企业广西农村投资集团有限公司其他关联方南宁南糖产业并购基金（有限合伙）其他关联方广西富方投资有限公司持有子公司广西环江远丰糖业有限责任公司 25%股权的股东其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企广西博宣食品有限公司业其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企广西博华食品有限公司业其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企广西博庆食品有限公司业其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企广西博东食品有限公司业其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企广西博爱农业科技发展有限公司业其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企南宁云之鼎投资有限责任公司业其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企南宁绿华投资有限责任公司业南宁绿庆投资有限责任公司其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企 148 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文业湖北侨丰商贸投资有限公司其他关联方其他说明无。 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额南宁统一资产管理资金占用费 537,500.04 否 440,000.00 有限责任公司南宁振宁物业服务物业服务 123,101.88 否 122,394.30 有限责任公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额南宁金浪浆业有限公司零售食品 145.30 0.00 广西博宣食品有限公司零售食品 18,859.83 0.00 广西博华食品有限公司零售食品 11,441.03 0.00 广西博庆食品有限公司零售食品 1,769.23 0.00 南宁同达盛混凝土有限公司零售食品 7,279.25 3,514.17 南宁绿华投资有限责任公司、管理顾问服务 3,773,584.90 3,773,584.90 南宁绿庆投资有限责任公司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。（2）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费南宁统一资产管理有限责任土地 1,091,641.43 149 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文公司南宁统一资产管理有限责任房屋建设物及设备 1,804,856.64 1,695,522.14 公司南宁统一香糖服务有限责任资产租赁 108,997.51 公司南宁产业投资集团有限责任房屋建筑物 832,819.48 797,460.77 公司南宁金浪浆业有限公司铲车 10,333.70 8,974.36 关联租赁情况说明无。（3）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入南宁统一资产管理有限 2,200,000.00 2016 年 10 月 26 日 2018 年 10 月 25 日到期续借责任公司南宁统一资产管理有限 2,500,000.00 2016 年 11 月 15 日 2018 年 11 月 14 日到期续借责任公司南宁统一资产管理有限 5,000,000.00 2016 年 12 月 05 日 2018 年 12 月 04 日到期续借责任公司南宁统一资产管理有限 800,000.00 2017 年 01 月 08 日 2019 年 01 月 07 日到期续借责任公司南宁统一资产管理有限 1,000,000.00 2017 年 03 月 20 日 2019 年 03 月 19 日到期续借责任公司南宁统一资产管理有限 1,500,000.00 2017 年 03 月 30 日 2019 年 03 月 29 日到期续借责任公司南宁统一资产管理有限 3,000,000.00 2017 年 04 月 01 日 2019 年 03 月 31 日到期续借责任公司南宁统一资产管理有限 1,500,000.00 2017 年 05 月 30 日 2019 年 05 月 29 日到期续借责任公司南宁统一资产管理有限 1,000,000.00 2017 年 06 月 11 日 2019 年 06 月 10 日到期续借责任公司南宁统一资产管理有限 3,000,000.00 2017 年 08 月 14 日 2019 年 08 月 13 日到期续借责任公司拆出 150 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（4）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 1,995,721.03 2,672,459.01 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备南宁振宁工业投资应收账款 22,902,483.29 7,468,497.94 32,902,483.29 12,468,497.94 管理有限责任公司南宁金浪浆业有限应收账款 12,882,469.04 12,882,469.04 12,882,469.04 12,882,469.04 公司南宁八鲤建材有限应收账款 3,123,536.99 2,905,730.70 3,123,536.99 2,905,730.70 公司南宁振宁物业服务应收账款 6,199.20 123.98 有限责任公司南宁同达盛混凝土应收账款 4,836.00 96.72 4,800.00 96.00 有限公司南宁产业投资集团其他应收款 350,000.00 151,500.00 350,000.00 31,000.00 有限公司广西富方投资有限其他应收款 12,951,119.84 12,951,119.84 12,951,119.84 1,295,111.98 公司南宁绿华投资有限其他应收款责任公司、南宁绿庆 10,272,536.67 270,440.25 6,498,951.77 129,979.04 投资有限责任公司（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额南宁振宁工业投资管理有限应付账款 9,691,888.61 9,691,888.61 公司应付账款南宁金浪浆业有限公司 3,000.00 预收款项南宁市八鲤建材有限公司 599.69 151 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文南宁统一资产管理有限责任其他应付款 21,500,000.00 21,500,000.00 公司南宁统一东糖服务有限责任其他应付款 3,992,897.63 3,992,897.63 公司南宁统一香糖服务有限责任其他应付款 112,267.44 公司十一、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 ①我公司控股子公司广西环江远丰糖业有限责任公司盈利预测与业绩补偿协议纠纷案。 2015年11月28日，我公司与被告一广西富方投资有限公司（以下简称“富方公司”）签订《股权转让合同》以及合同附件《盈利预测与业绩补偿协议》、《股权质押协议书》等相关协议，约定富方公司向我公司转让其所持有的广西环江远丰糖业有限责任公司（以下简称“环江远丰公司”）75%的股权，股权转让完成后，环江远丰公司股权结构为我公司持有环江远丰公司75% 的股权，富方公司持有环江远丰公司25%的股权。为保障我公司《股权转让合同》、《盈利预测与业绩补偿协议》权利的实现，富方公司将所持环江远丰公司剩余25%的股权质押给我公司，同时约定方镇河对富方公司在合同项下应承担的全部责任和义务承担不可撤销的连带保证责任。我公司与富方公司签订的《盈利预测与业绩补偿协议》约定，环江远丰公司2016年度、2017年度、2018年度（以下统称“承诺期限”）扣非后承诺净利润数额分别不低于10万元、50万元、100万元。根据环江远丰公司2016年度、2017年度审计结果，环江远丰公司均未达到当年度承诺净利润的60%，已触发2016年度、2017 年度的业绩补偿机制。两年补偿金额合计51,119,210.07元。同时，根据《盈利预测与业绩补偿协议》的约定，富方公司应向我公司支付业绩补偿款逾期滞纳金3,865,575.71元。就该业绩补偿款及逾期滞纳金（共计54,984,785.78元）的支付，我公司多次向富方公司、方镇河提出主张，但富方公司、方镇河均未能履行其合同义务。我公司为了保护公司及广大股东的利益，已委托律师于2018年5月22日向南宁市中级人民法院提起民事诉讼，该案于2018年5 月22日被立案受理。我公司期末账面应收富方公司补偿款为3,176.22万元，已全额计提坏账准备，如通过诉讼渠道仍无法收回，对确认期的利润无重大影响。 ②我公司对广州市广顺隆进出口有限公司应收账款未能在双方约定期限内进行收回的诉讼案。 152 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文我公司与被告一广州市广顺隆进出口有限公司（以下简称“广州广顺隆”）分别于2014年12月8日、2015年3月16日签订了编号分别为NNTY2014112802、NNTY2015031603的两份《产品赊销协议》，约定我公司向被告一广州广顺隆提供总计5,000万元额度的食糖赊销，同时约定如被告一广州广顺隆逾期付款应按货款金额的10%向我公司支付违约金并赔偿我公司实现债权的费用。同时，我公司还与被告一广州广顺隆、被告二广西南宁浦玺鼎贸易有限公司（以下简称“南宁浦玺鼎”）、被告三广西南宁保久富电子科技有限责任公司（以下简称“南宁保久富”）、被告四广州市海云管线安装技术开发有限公司（以下简称“广州海云管线”）分别签订《赊销抵押担保合同》，被告二、被告三、被告四为上述《产品赊销协议》的履行提供评估值为7,022.89 万元的房产抵押担保。合同签订后，我公司依约向被告一广州广顺隆供应食糖，双方采用商业承兑汇票进行货款结算，但由于广州广顺隆资金周转困难，绝大部分货款的商业承兑汇票未能及时承兑。2017年10月27日，我公司与被告一广州广顺隆签订的《商业承兑汇票延期兑付协议》和《协议书》确认，被告一尚欠总计3,747.33万元货款的商业承兑汇票没有承兑，我公司同意广州广顺隆延期承兑，但广州广顺隆依然没有如约履行，因此拖欠的3,747.33万元货款至今未付给我公司，已造成违约。我公司已委托律师于2018年6月13日向南宁市中级人民法院提起民事诉讼，该案于2018年6月21日被立案受理。款项包括货款、违约金、律师费及诉讼保全保险费共计4,185.41万元。我公司期末账面应收广州广顺隆货款为3,747.33万元，已计提坏账准备74.95万元，如通过诉讼渠道仍无法收回，将对确认期产生相应的坏账损失影响。（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响本公司为全资子公司贷款提供担保： ①为全资子公司南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司向广西北部湾银行南宁市江南支行贷款提供保证担保，截至2018年 6月30日，保证担保余额14,200万元。 ②为全资子公司南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司向宾阳北部湾村镇银行黎塘支行贷款提供保证担保，截至2018年6 月30日，保证担保余额730万元。若南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司未能按期偿还银行贷款，我公司存在承担担保连带责任的风险。（3）宾阳大桥资产移交账物不符事项 2015年11月，公司收购广西永凯糖纸集团有限责任公司、广西永凯糖纸集团有限责任公司宾阳大桥分公司、宾阳县永凯大桥制糖有限责任公司名下位于宾阳县大桥镇生产区内整体资产及相关无形资产后，根据宾阳县人民法院主持的财产交接清点，经公司再次进行清点，发现库存物资、部分车间设备存在账物不符、资产偏差较大的情况。发现异常情况后，公司已于 2015年11月18日以书面形式报告宾阳县法院和宾阳县政府，要求宾阳县法院出具处理意见。宾阳县法院在接到公司报告后，已在此次拍卖款中扣留600万元，待该案件有明确结论后再予处理。广西永凯糖纸集团有限责任公司对此事不服，拟向宾阳县法院提起诉讼以讨取此笔款项。目前各方尚在调查处理此案件，截至本财务报告报出日，广西永凯糖纸集团有限责任公司未向宾阳县法院提起诉讼，但若广西永凯糖纸集团有限责任公司最终向法院提起相关诉讼且公司最终败诉，则会对公司生产经营和财务状况带来一定的风险。截止2018年6月30日，本公司应收宾阳县法院款项账面余额5,606,960.06元，已计提坏账准备2,953,480.03元。（4）其他或有负债及其财务影响截至2018年6月30日，公司已贴现未到期的商业承兑汇票金额为30,000万元，其中：广西鼎华商业股份有限公司开具30,000万元，广西鼎华商业股份有限公司以评估价值不低于人民币3亿元的房地产作为抵押物，本公司给予其使用最高额度为人民币3亿元的商业承兑汇票进行购货结算，有效期至2020年5月31日止。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他无。 153 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文十二、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称公司 2015 年 12 月收购广西环江远丰糖业有限责任公司，在收购日合并环江远丰企业合并无形资产 40,429,421.25 财务报表时未将该土地使用权账面价值按公允价值调整。商誉 -26,984,928.75 非流动资产合计 13,444,492.50 资产总计 13,444,492.50 递延所得税负债 6,064,413.19 非流动负债合计 6,064,413.19 负债合计 6,064,413.19 未分配利润 -1,211,172.71 归属于母公司股东权益合计 -1,211,172.71 少数股东权益 8,591,252.02 股东权益合计 7,380,079.31 负债和股东权益总计 13,444,492.50 二、营业总成本 1,899,878.75 管理费用 1,899,878.75 三、营业利润 -1,899,878.75 四、利润总额 -1,899,878.75 所得税费用 -284,981.81 五、净利润 -1,614,896.94 归属于母公司股东的净利润 -1,211,172.71 少数股东损益 -403,724.23 （2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 154 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为制糖业分部、造纸业和运输业分部。这些报告分部是以主要产品和主要劳务为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为制糖机、造纸业、运输业。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。（2）报告分部的财务信息单位：元项目制糖业造纸业运输及其他分部间抵销合计营业收入 1,625,660,015.77 118,899,378.06 443,638,398.44 523,900,614.22 1,664,297,178.05 营业成本 1,633,627,723.27 104,076,086.08 424,348,146.69 543,041,290.20 1,619,010,665.84 资产总额 9,537,450,221.85 479,632,450.57 515,908,383.44 2,868,296,596.06 7,664,694,459.80 负债总额 8,315,233,851.69 270,846,857.81 163,879,286.21 1,994,435,036.34 6,755,524,959.37 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无。（4）其他说明无。 3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1、投资事项无。 2、控股股东所持有本公司的部分股权被质押 2016年10月，控股股东南宁振宁资产经营管理有限责任公司函告本公司，其所持有本公司的部分股权被质押用于融资，质押股数68,384,400股，质押开始日2016年10月13日，截止2018年6月30日，该质押事项尚未解除。 3、子公司广西环江远丰糖业有限责任公司少数股东股权质押及业绩补偿事项根据本公司与广西富方投资有限公司、方镇河2015年11月28日签订《股权转让合同》，本公司受让广西富方投资有限公司持有的广西环江远丰糖业有限责任公司75%股权，广西富方投资有限公司向本公司做出如下承诺：（1）目标公司（广西环江远丰糖业有限责任公司）从股权交割日至2015年12月31日期间，不发生亏损，亏损的认定以审计结果为准，如发生亏损，广西富方投资有限公司同意负责弥补该亏损，将亏损金额支付给目标公司（广西环江远丰糖业有限责任公司）弥补亏损。（2）业绩承诺期为三年，目标公司（广西环江远丰糖业有限责任公司）2016年度、2017年度、2018年度净利润数额（净 155 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文利润数额以当年经过审计的净利润扣除非经常性损益后数额为准）分别不低于10万元、50万元、100万元。以上补偿责任以广西富方投资有限公司持有的广西环江远丰糖业有限责任公司25%股权及本公司扣留的500万元股权转让款为担保。鉴于《股权转让合同》生效前广西富方投资有限公司已将25%股权质押给中国农业发展银行环江毛南族自治县支行，本公司与广西富方投资有限公司双方应于股权转让工商变更登记完成之后五个工作日办理完将本协议项下25%股权质押给本公司的所有相关手续（本次质押本公司为第二顺位质权人, 中国农业发展银行环江毛南族自治县支行为第一顺位质权人）由于富方公司所持有的广西环江远丰糖业有限责任公司（以下简称“环江远丰公司”）1500万元出资额（对应环江远丰公司25%的股权）已出质给中国农业发展银行环江毛南族自治县支行。根据《物权法》、《担保法》及《工商行政管理机关股权出质登记办法》等法律法规，2016年5月17日，本公司与中国农业发展银行环江毛族自治县支行、广西富方投资有限公司共同向环江毛南族自治县工商行政管理和质量技术监督局（以下简称“环江县工商局”）提交《股权出质设立登记申请书》，申请将出质人富方公司所持有的广西环江远丰糖业有限责任公司（以下简称“环江远丰公司”）1500万元出资额（对应环江远丰公司25%的股权）出质给农发行及南宁糖业，农发行为第一顺位质权人，南宁糖业为第二顺位质权人。环江县工商局经审查材料后亦依法依规受理了本公司申请，同意将农发行作为第一顺利质权人、南宁糖业作为第二顺位质权人进行本次股权出质设立登记。但是，由于工商登记系统的原因，环江县工商局无法将本公司作为第二顺位质权人录入系统，《股权出质设立登记审核表》、《股权出质设立登记通知书》及《股权出质登记簿》等根据登记系统录入并打印的文件未能显示南宁糖业第二顺位质权人的信息。因此，本公司特请求环江县工商局向本公司出具相关书面说明，补正该等工商登记系统导致的问题。环江县工商局于2017年6月30日出具《说明》，说明“我局于2016年5月17日同意受理本次股权出质登记并完成相关登记工作，我局已对你公司股权质押的相关资料存档备案，但由于广西工商综合业务管理系统无法录入第二顺位质权人信息，故工商登记系统未能显示你司第二顺位质权人的信息。” 根据生产经营需要，本公司有权决定择机通过另行为广西环江远丰糖业有限责任公司提供保证担保方式将本协议项下的 25%股权进行置换，以解除在该25%股权上设置的质押权。自完成置换之日起十日内，广西富方投资有限公司负责协助本公司完成原质押权注销及将25%股权质押给本公司的相关登记手续。 2016年7月20日，广西富方投资有限公司持有的广西环江远丰糖业有限责任公司25%股权，因广西德保华宏糖业有限公司作为原告起诉方镇河、广西富方投资有限公司、远丰糖业企业承包经营合同纠纷被法院冻结。由于本公司及富方公司于2016 年5月17日已向环江县工商局递交了相关原出质人富方公司所持有的环江远丰公司1500万元出资额（对应环江远丰公司25% 的股权）质押登记材料并获得环江县工商局的受理，完成了相关登记工作，本公司就富方公司所出质股权依法享有质押优先权。根据上述《股权转让合同》及2015年12月、2016年度广西环江远丰糖业有限责任公司审计结果和业绩考核确认书，公司及下属子公司广西环江远丰糖业有限责任公司累计确认应收广西富方投资有限公司业绩补偿款2,937.97万元，其中2016年度业绩补偿款1,642.86万元，2015年12月亏损补偿款1,295.11万元。 2017年6月，子公司环江远丰公司还清中国农业发展银行环江毛南族自治县支行贷款，原25%股权质押给农发行的事项解除，本公司依法成为第一顺位质权人。截止2018年6月30日，广西富方投资有限公司持有的广西环江远丰糖业有限责任公司25%股权被法院冻结事项尚未解除。 4、其他无。 156 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 166,471, 154,009, 12,462,33 167,044 154,009,5 13,034,792. 独计提坏账准备的 25.64% 92.51% 23.22% 92.20% 886.70 556.23 0.47 ,349.00 56.23 77 应收账款按信用风险特征组 482,687, 19,667,9 463,020,0 552,388 25,845,68 526,542,95 合计提坏账准备的 74.36% 4.07% 76.78% 4.68% 957.09 06.01 51.08 ,643.34 3.69 9.65 应收账款 649,159, 173,677, 475,482,3 719,432 179,855,2 539,577,75 合计 100.00% 26.75% 100.00% 24.93% 843.79 462.24 81.55 ,992.34 39.92 2.42 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由南宁金浪浆业有限公司 10,864,469.57 10,864,469.57 100.00% 可收回的可能性小南宁天然纸业有限公司 143,145,086.66 143,145,086.66 100.00% 可收回的可能性小南宁云鸥物流股份有限子公司，经营正常，无 7,814,330.47 公司减值广西环江远丰糖业有限子公司，经营正常，无 4,648,000.00 责任公司减值合计 166,471,886.70 154,009,556.23 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 456,412,016.08 9,128,240.32 2.00% 157 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 1至2年 822.75 24.68 3.00% 2至3年 9,956,859.26 995,685.93 10.00% 3至4年 13,183,984.26 6,591,992.13 50.00% 4至5年 911,558.97 729,247.18 80.00% 5 年以上 2,222,715.77 2,222,715.77 100.00% 合计 482,687,957.09 19,667,906.01 确定该组合依据的说明：无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 6,177,777.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式无。（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：无。 158 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 1,295,90 18,811,0 1,277,089 954,337 15,625,11 938,712,71 独计提坏账准备的 96.58% 1.45% 96.52% 1.64% 0,141.53 86.11 ,055.42 ,835.28 8.97 6.31 其他应收款按信用风险特征组 44,634,8 14,074,3 30,560,55 33,198, 9,612,822 23,585,663. 合计提坏账准备的 3.33% 31.53% 3.36% 28.96% 97.39 46.49 0.90 485.72 .50 22 其他应收款单项金额不重大但 1,203,88 1,203,88 1,203,8 1,203,887 单独计提坏账准备 0.09% 100.00% 0.12% 100.00% 7.00 7.00 87.00 .00 的其他应收款 1,341,73 34,089,3 1,307,649 988,740 26,441,82 962,298,37 合计 100.00% 2.54% 100.00% 2.67% 8,925.92 19.60 ,606.32 ,208.00 8.47 9.53 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由广西富方投资有限公司 18,811,086.11 18,811,086.11 100.00% 担保物价值下降 159 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文南宁云鸥物流股份有限子公司，经营正常，无 20,000,000.00 公司减值广西侨旺纸模制品股份子公司，经营正常，无 7,060,000.00 有限公司减值南宁侨虹新材料股份有子公司，经营正常，无 80,000,000.00 限公司减值南宁糖业宾阳大桥制糖子公司，经营正常，无 155,000,000.00 有限责任公司减值广西环江远丰糖业有限子公司，经营正常，无 432,764,000.00 责任公司减值南宁南糖香山甘蔗种植子公司，经营正常，无 582,265,055.42 有限责任公司减值合计 1,295,900,141.53 18,811,086.11 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 18,116,132.78 362,322.66 2.00% 1至2年 7,549,075.30 226,472.27 3.00% 2至3年 1,084,267.72 108,426.77 10.00% 3至4年 7,071,893.82 3,535,946.91 50.00% 4至5年 4,861,749.49 3,889,399.60 80.00% 5 年以上 5,951,778.28 5,951,778.28 100.00% 合计 44,634,897.39 14,074,346.49 确定该组合依据的说明：无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 7,649,436.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元 160 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文单位名称转回或收回金额收回方式无。（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额核销坏账准备 1,945.00 其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：无。（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款项（关联方借款、民间借款） 1,318,753,328.36 956,175,035.27 业务员业务借款 1,200,709.65 777,770.09 预付农资款（预付账款转入） 10,951,950.75 10,298,210.36 代扣款项 2,475,173.01 2,189,865.95 保障金、保证金、押金 1,451,708.09 7,760,759.86 应收租金 515,986.24 付法院永凯糖厂资产拍卖款 5,606,960.06 5,606,960.06 材料款 3,962,326.74 其他 1,299,096.00 1,453,293.43 合计 1,341,738,925.92 988,740,208.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例南宁南糖香山甘蔗种双高基地划转款 582,265,055.42 1 年以内 43.40% 植有限责任公司广西环江远丰糖业有财务资助 432,764,000.00 1-3 年 32.25% 161 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文限责任公司南宁糖业宾阳大桥制财务资助 155,000,000.00 1-2 年 11.55% 糖有限责任公司南宁侨虹新材料股份财务资助 80,000,000.00 1-2 年 5.96% 有限公司南宁云鸥物流股份有财务资助 20,000,000.00 1-3 年 1.49% 限公司合计 -- 1,270,029,055.42 -- 94.66% （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据无。 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 1,378,760,644.19 206,065,413.64 1,172,695,230.55 1,378,760,644.19 153,648,763.70 1,225,111,880.49 合计 1,378,760,644.19 206,065,413.64 1,172,695,230.55 1,378,760,644.19 153,648,763.70 1,225,111,880.49 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额广西侨旺纸模制 49,000,000.00 49,000,000.00 品股份有限公司广西南蒲纸业有 3,953,278.56 3,953,278.56 3,953,278.56 限公司广西舒雅护理用 42,676,200.00 42,676,200.00 25,763,685.14 品有限公司南宁侨虹新材料 159,961,702.49 159,961,702.49 股份有限公司南宁美恒安兴纸 20,400,000.00 20,400,000.00 20,400,000.00 业有限公司 162 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文南宁天然纸业有 103,531,800.00 103,531,800.00 103,531,800.00 限公司南宁云鸥物流股 174,136,100.00 174,136,100.00 份有限公司广西南糖房地产 130,000,000.00 130,000,000.00 有限责任公司南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任 640,684,913.20 640,684,913.20 公司广西环江远丰糖 52,416,649.94 52,416,649.94 52,416,649.94 52,416,649.94 业有限责任公司南宁南糖香山甘蔗种植有限责任 1,000,000.00 1,000,000.00 公司南宁南糖东江甘蔗种植有限责任 1,000,000.00 1,000,000.00 公司合计 1,378,760,644.19 1,378,760,644.19 52,416,649.94 206,065,413.64 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业（3）其他说明无。 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,021,500,433.01 1,022,459,057.55 821,735,699.50 692,501,667.74 163 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他业务 21,341,923.74 2,032,425.60 19,186,067.63 612,666.74 合计 1,042,842,356.75 1,024,491,483.15 840,921,767.13 693,114,334.48 其他说明：无。 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 2,000,000.00 期货平仓收益 22,000.00 438,192.27 合计 22,000.00 2,438,192.27 6、其他无。十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -6,412.93 固定资产报废损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 59,711,956.98 财政补贴及摊销递延收益受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,003,540.29 减：所得税影响额 703,369.94 少数股东权益影响额 778,081.44 合计 59,227,632.96 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 164 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 -43.02% -1.53 -1.53 扣除非经常性损益后归属于公司 -48.16% -1.71 -1.71 普通股股东的净利润 3、其他无。 165 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文第十一节备查文件目录一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；二、报告期内在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：肖凌南宁糖业股份有限公司 2018年7月27日 166
附件：公告原文

南宁糖业：2018年半年度报告（下载公告）

公告日期:2018-07-27

                    南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
南宁糖业股份有限公司
  2018 年半年度报告
    2018 年 07 月
                                                            1
                                                             南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                          第一节 重要提示、目录和释义
     公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
     公司负责人肖凌、主管会计工作负责人谢电邦及会计机构负责人(会计主管
人员)黄新声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
     除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
   未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务      未亲自出席会议原因               被委托人姓名
周日交                  董事                    因公务请假                 李建华
     本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投
资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应
当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
     本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投
资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应
当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
     公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................6
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................9
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 12
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 52
第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 55
第八节 董事、监事、高级管理人员情况.......................................................................................................................................... 56
第九节 公司债相关情况 ..................................................................................................................................................................... 57
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 63
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 166
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                                    释义
                   释义项   指                              释义内容
公司、南宁糖业              指   南宁糖业股份有限公司
 产投公司                   指   南宁产业投资集团有限责任公司
振宁公司、控股股东          指   南宁振宁资产经营有限责任公司
广西、自治区、区            指   广西壮族自治区
南宁市国资委                指   南宁市人民政府国有资产监督管理委员会
中国证监会                  指   中国证券监督管理委员会
深交所                      指   深圳证券交易所
《公司法》                  指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                  指   《中华人民共和国证券法》
《公司章程》                指   《南宁糖业股份有限公司章程》
董事会                      指   南宁糖业股份有限公司董事会
股东大会                    指   南宁糖业股份有限公司股东大会
榨季、生产期、制糖期        指   制糖行业食糖生产与销售周期，通常指当年 10 月至次年的 9 月
元、万元                    指   人民币元、人民币万元
统一公司                    指   南宁统一资产管理有限责任公司
南糖房地产                  指   广西南糖房地产有限责任公司，公司的全资子公司
制糖造纸厂                  指   公司直属厂
明阳糖厂                    指   公司直属厂
东江糖厂                    指   公司直属厂
香山糖厂                    指   公司直属厂
伶俐糖厂                    指   公司直属厂
八鲤建材                    指   南宁市八鲤建材有限公司，公司的参股公司
美恒安兴纸业公司            指   南宁美恒安兴纸业有限公司，公司的控股子公司
侨虹新材                    指   南宁侨虹新材料股份有限公司，公司的控股子公司
舒雅公司                    指   广西舒雅护理用品有限公司，公司的控股子公司
天然纸业                    指   南宁天然纸业有限公司，公司的控股子公司
南蒲纸业                    指   广西南蒲纸业有限公司，公司的控股子公司
侨旺纸模                    指   广西侨旺纸模制品股份有限公司，公司的控股子公司
云鸥物流                    指   南宁云鸥物流股份有限公司,公司的控股子公司
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大桥制糖公司       指   南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司，公司的全资子公司
环江远丰糖业公司   指   广西环江远丰糖业有限责任公司，公司的控股子公司
糖纸加工分公司     指   南宁糖业股份有限公司糖纸加工分公司，公司的分公司
振宁工投           指   南宁振宁工业投资管理有限责任公司
香山种植公司       指   南宁南糖香山甘蔗种植有限责任公司，公司的全资子公司
东江种植公司       指   南宁南糖东江甘蔗种植有限责任公司，公司的全资子公司
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                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 南宁糖业                             股票代码               000911
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           南宁糖业股份有限公司
公司的中文简称（如有）   南宁糖业
公司的外文名称（如有）   NANNING SUGAR INDUSTRY CO.,LTD.
公司的法定代表人         肖凌
二、联系人和联系方式
                                                 董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                 滕正朋                               李咏梅
                                     广西壮族自治区南宁市青秀区古城路 10 广西壮族自治区南宁市青秀区古城路 10
联系地址
                                     号                                   号
电话                                 （0771）4914317                      （0771）4914317
传真                                 （0771）4910755                      （0771）4910755
电子信箱                             zqb911@sina.com                      zqb911@sina.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
                                                                                                               6
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计差错更正
                                                                                                      本报告期比上年同
                                                                         上年同期
                                          本报告期                                                         期增减
                                                                调整前               调整后                调整后
营业收入（元）                           1,664,297,178.05    1,193,154,646.52    1,193,154,646.52               39.49%
归属于上市公司股东的净利润（元）         -496,047,928.39       -72,583,564.08        -72,874,245.52           -580.69%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                         -555,275,561.35      -101,437,167.88       -101,727,849.32           -447.41%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）      -1,203,242,127.62      -1,117,960,446.99   -1,117,960,446.99              -7.63%
基本每股收益（元/股）                                -1.53               -0.22                -0.22           -595.45%
稀释每股收益（元/股）                                -1.53               -0.22                -0.22           -595.45%
加权平均净资产收益率                             -43.02%               -0.05%               -0.05%             -42.97%
                                                                                                      本报告期末比上年
                                                                         上年度末
                                         本报告期末                                                       度末增减
                                                                调整前               调整后                调整后
总资产（元）                             7,664,694,459.80    7,375,377,324.43    7,388,821,816.93                   3.73%
归属于上市公司股东的净资产（元）           904,990,466.87    1,402,249,567.97    1,401,038,395.26              -35.41%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
    公司 2015 年 12 月收购广西环江远丰糖业有限责任公司，在收购日合并环江远丰财务报表时未将该土地使用权账面价值
按公允价值调整。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位：元
                         项目                                     金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                    -6,412.93 固定资产报废损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                     59,711,956.98 财政补贴及摊销递延收益
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  1,003,540.29
减：所得税影响额                                                         703,369.94
    少数股东权益影响额（税后）                                           778,081.44
合计                                                                 59,227,632.96              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                                                             8
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                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1、主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等内容，报告期内的重大变化，发生重大变化的应
披露原因、影响及对策。
     报告期公司主营业务未发生重大变化，主要从事机制糖的生产与销售业务。机制糖可用于食品工业、医药、化学及生物
工业。主要客户包括海天味业、加多宝、娃哈哈等需求量大、信誉好的大型食品饮料企业和鼎华股份等大型糖的专业经销商。
报告期公司（含子公司）机制糖产量46.15 万吨，比上年同期29.32万吨增加57.38%。
     公司所处行业为制糖行业。 制糖行业具有自己特有的生产特点，一般情况当年11月至次年4月为榨季生产期。公司主要
原材料甘蔗来源于公司所属蔗区，包括南宁市六城区、武鸣区、东盟开发区、宾阳县、环江县等的甘蔗种植户。公司收购糖
料蔗严格按照糖料收购价格与食糖价格挂钩联动、糖料款二次结算的办法进行。
     报告期公司机制糖的销售采取直销和经销两种方式进行，公司糖的销售为现货交易，价格随行就市，公司主要参考郑州
白糖期货、南宁、柳州等主要食糖交易市场的现货价格、广西主要产糖集团的销售价格综合确定。报告期公司结合业务发展
的实际需要开展部分白砂糖套期保值业务。
     2、所属行业发展阶段、周期性特点以及公司地位。
     食糖既是人民生活的必需品，也是食品工业及下游产业的重要基础原料，与粮、棉、油等同属关系国计民生的大宗产品。
我国食糖消费量的增长速度近年超过生产量的增长速度，成为亚洲乃至世界消费增长潜力最大的食糖市场。中国是一个人口
大国，随着人民生活水平的不断提高、消费习惯的转变和消费能力的提高，特别是农村食糖消费的增加，未来我国的食糖消
费存在着巨大的增长潜力。此外，我国食品工业、饮料业、饮食业等用糖行业的快速发展，也推动了我国食糖工业消费的稳
步上升。随着制糖行业逐步向优势地区集中和转移，我国的产糖省区数量逐渐减少。 广西是我国最大的原料蔗和蔗糖生产
省份，糖料蔗种植面积、原料蔗和食糖产量均达到全国总量的60%左右。广西作为全国重点糖业生产基地，充分利用区位、
资源、政策优势，紧紧抓住产业发展的重大机遇，全力推动糖业快速发展。目前，甘蔗产业已成为广西农业生产的优势特色
产业，也成为广西经济的支柱和中国糖业的支柱。
     我国食糖生产整体上体现出“增产-降价-减产-涨价-增产”的周期性特点。食糖和糖料的产量会受到上年食糖价格的影响，
当上年食糖价格上升或是高峰时，在高糖价的刺激下，蔗农会增加种植面积和资金投入，导致当年食糖产量大幅增加；与之
相反，在上年食糖价格下降或处于低谷时，蔗农会减少投入甚至改种其他农作物，导致当年食糖产量下降并带来食糖价格的
回升。
     总体来看，受生活水平提高、饮食习惯改变和食品工业快速发展等因素影响，未来中国的食糖消费还将具有较大的增长
空间。目前，公司食糖销售区域遍布全国各地。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                             重大变化说明
股权资产                             未发生重大变化
固定资产                             未发生重大变化
                                                                                                              9
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无形资产                             未发生重大变化
在建工程                             未发生重大变化
存货                                 主要产品白砂糖库存量增加
商誉                                 计提商誉减值准备
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1、品牌优势
     公司成立以来一直致力于品牌的培育及推广，积极贯彻“质量兴企”，“品牌兴企”的指导思想，树立了创造中国名牌的目
标,全面提升整体产品质量、管理水平和综合实力。公司各品牌先后获得以下荣誉：2个中国名牌（云鸥牌、明阳牌白砂糖）、
4个国家免检（云鸥牌、明阳牌、古府牌、大明山牌白砂糖）、5个广西名牌产品（云鸥牌、明阳牌、古府牌、大明山牌白砂
糖，八鲤牌漂白蔗渣浆）、5个广西著名商标（云鸥牌、明阳牌、古府牌、大明山牌、八鲤牌）、4个绿色食品（云鸥牌、明
阳牌、古府牌、大明山牌白砂糖）。此外，“云鸥”商标2011年获得“建国以来广西60最具影响力品牌”称号；公司产品多次荣
获“全国用户满意产品”荣誉称号。公司是广西第一家整体通过了全球食品安全倡议组织认可的FSSC22000食品安全体系认
证，整体通过“绿色食品”认证的制糖企业，是第一家满足可口可乐食品安全要求的糖业集团。至2017年止，公司的亚法白砂
糖连续15年在全国糖业质量评比中获得第一名，碳法白砂糖连续12年获得第一名，产品深受国内外高端食品和知名饮料企业
青睐。
     2、产品技术、研发优势
     报告期，公司秉着“做优存量，做大增量，打造百亿南糖”的战略发展思路，实现做大制糖主业的目标，坚持自主创新与
引进国内外先进技术相结合，掌握了制糖、造纸、酒精生产及综合利用、污染治理等核心技术，拥有大量自主知识产权，提
升了企业核心竞争力。公司技术装备在国内居领先地位，拥有自治区级技术中心、研发中心和南宁市“人才小高地”等称号。
公司于2000年6月成立了企业技术中心，下设甘蔗、制糖、造纸、环保四个研究所，共有各类专业技术人员400多人，其中18
人以上为国内同行知名技术带头人。技术中心成立以来，公司完成的重大技术创新项目超过40项。
     3、质量管理优势
     自2012年6月起，公司导入卓越绩效管理模式，不断提升企业质量管理水平和自主创新能力，推动了企业在管理上从优
秀走向卓越。公司建立了完整的质量管理体系，制订了“从甘蔗种植到至白砂糖产品加工出厂”全流程一系列完善的质量控制
制度，实行质量安全“一票否决”。2014年12月，公司被南宁市政府授予首届“南宁市市长质量奖”，成为南宁市首家获此殊荣
的制糖企业。同年，在全国2014质量之光活动中获得“质量标杆企业示范奖”称号，2015年荣获“全国绿色食品示范企业”、2016
年和2017年分别荣获“全国质量管理小组优秀企业”等荣誉称号。公司已通过了ISO9001：2015质量管理体系认证、ISO2200：
2005食品安全管理体系认证、FSSC22000食品安全体系认证以及中国绿色食品认证，2017年1月通过工信部两化融合管理体
系评定。
     4、人才培养优势
     报告期，公司非常重视企业的人才培养工作。坚持“人人能成才、处处有舞台”的人才理念留住人才。
     5、市场和客户优势
     经过多年的市场培育和拓展，公司凭借领先的研发能力、创新的解决方案、过硬的产品质量，良好的品牌影响力，赢得
了用户的广泛认可，在自治区内外部市场均培育了一定数量的客户群，建立和维护了良好的客户关系。目前，公司食糖销售
区域遍布全国各地，公司主要客户包括海天味业、加多宝、娃哈哈等需求量大、信誉好的大型食品饮料企业和鼎华股份等大
                                                                                                               10
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型糖类专业经销商。
   报告期内公司的核心竞争力未发生重大变化。
                                                                                      11
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                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
     报告期，公司利用中国—东盟自由贸易区、广西北部湾经济区区域发展的政策优势，依托区域经济快速发展的良好势
头，按照广西糖业“十三五”规划要求，以“一带一路”为契机，紧紧抓住广西糖业“二次创业”的机遇，落实和部署以制糖为主
业，带动生活用品产业和物流业的“一轴两翼”发展格局，攻坚克难，继续积极推进“做优存量，做大增量，打造百亿南糖”
的战略目标的实施。
    1、根据中国糖业协会的统计，2017/2018制糖期全国食糖产量1,031万吨，（上制糖期同期产糖929万吨），相比上制糖
期增产了102万吨。其中甘蔗糖916万吨（上制糖期同期产甘蔗糖824.11万吨）；产甜菜糖115万吨（上制糖期同期产甜菜糖
104.71万吨）。截至2018年6月底，本制糖期全国累计销售食糖575.298万吨（上制糖期同期销售食糖603.16万吨），累计销
糖率55.8%（上制糖期同期64.94%）。
    2、报告期，面对国内食糖市场糖价低迷的情况，公司严格按照公司管理层制定的销售政策执行，在不同阶段采取了灵
活方式和顺价方式结合，尽量避开不同阶段糖价剧烈波动带给公司销售的冲击。本报告期，公司（含子公司）机制糖产量46.15
万吨，与上年同期29.32万吨相比增加57.38%。上半年，公司实现营业收入166,429.72万元，同比增长39.49%；实现归属于上
市公司股东的净利润-49,604.79万元，同比减少580.69%。
    3、报告期内，公司蔗区雨水充足，利于甘蔗生长，公司重点抓好甘蔗田间管理工作，加强甘蔗病虫害防治及中耕培土
施肥，提高甘蔗单产。目前公司蔗区甘蔗长势良好。报告期内，公司继续努力探索甘蔗发展新模式，积极实施小块并大块土
地整合、土地流转等多种甘蔗发展新模式。公司着力于双高基地建设并取得一定的成效，截止2018年6月，公司蔗区已落实
实施双高基地建设面积共42.16万亩，为公司原料甘蔗的长足稳定发展奠定良好的基础。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                 单位：元
                              本报告期                 上年同期                同比增减                   变动原因
                                                                                                   机制糖销量比上年同期
营业收入                      1,664,297,178.05         1,193,154,646.52                   39.49%
                                                                                                   增加
                                                                                                   机制糖销量比上年同期
营业成本                      1,619,010,665.84         1,016,326,184.60                   59.30%
                                                                                                   增加
销售费用                         64,130,590.28            49,557,603.02                   29.41%
管理费用                        163,083,521.77           159,555,923.70                   2.21%
财务费用                        129,950,963.66           106,182,884.65                   22.38%
                                                                                                   转回部分递延所得税资
所得税费用                       59,622,227.10            -7,828,468.35               861.61%
                                                                                                   产
研发投入                          1,730,087.08             2,725,035.25                -36.51%
经营活动产生的现金流
                              -1,203,242,127.62        -1,117,960,446.99                  -7.63%
量净额
                                                                                                                       12
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投资活动产生的现金流
                                   -219,301,019.10          -39,849,115.60                  -450.33% 新增固定资产投资
量净额
筹资活动产生的现金流
                                     893,626,672.02        573,435,064.69                    55.84% 借款增加
量净额
现金及现金等价物净增
                                   -528,831,194.22         -584,936,263.92                    9.59%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
                                                                                                                   单位：元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入          营业成本         毛利率
                                                                             同期增减         同期增减          期增减
分行业
制糖业              1,153,529,724.08 1,180,703,974.53             -2.36%           20.41%           48.15%         -19.17%
纸制品业             150,393,473.77     127,391,652.45            15.29%          -12.94%             -7.93%        -4.61%
运输业                17,808,266.29      15,559,507.58            12.63%          -79.33%           -81.41%          9.75%
其他                 329,971,462.63     285,658,236.76            13.43%           72.61%           64.77%           4.12%
分产品
机制糖              1,153,529,724.08 1,180,703,974.53             -2.36%           28.98%           55.95%         -17.70%
机制纸               150,393,473.77     127,391,652.45            15.29%           27.94%           31.15%          -2.08%
运输业                17,808,266.29      15,559,507.58            12.63%          -90.68%           -91.03%          3.32%
其他                 329,971,462.63     285,658,236.76            13.43%          282.97%           241.36%         10.55%
分地区
广西区内             909,567,819.31     892,594,680.95            1.87%           167.87%           231.86%        -18.92%
广西区外             742,135,107.46     716,718,690.37            3.42%            -6.20%             7.56%        -12.35%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                              金额               占利润总额比例            形成原因说明               是否具有可持续性
投资收益                          1,142,640.39             0.26%                               否
                                                                    计提库存商品减值准备、坏
资产减值                      186,455,060.91              41.72%                               否
                                                                    账准备、商誉减值准备
                                                                    收到政府补助其他无法支
营业外收入                        1,215,306.88             0.27%                               否
                                                                    付款项
                                                                                                                         13
                                                                                     南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
营业外支出                             168,179.52               0.04% 固定资产报废损失             否
其他收益                           59,661,956.98                13.35% 收到双高基地等政府补助      否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                         单位：元
                           本报告期末                       上年同期末
                                       占总资产比                     占总资产比 比重增减               重大变动说明
                        金额                             金额
                                           例                             例
                    804,997,529.5
货币资金                                    10.50% 840,871,818.29         12.43%      -1.93%
                                   4
                    559,173,187.6
应收账款                                     7.30% 536,284,236.41          7.93%      -0.63%
                                   3
                    2,010,511,012.                   1,181,232,058.
存货                                        26.23%                        17.46%       8.77%
                               68                                21
                    1,555,270,989.                   1,547,198,861.
固定资产                                    20.29%                        22.87%      -2.58%
                               90                                73
在建工程            34,979,459.70            0.46% 55,912,707.59           0.83%      -0.37%
                    4,039,660,000.                   3,249,686,000.
短期借款                                    52.70%                        48.03%       4.67%
                               00                                00
                    199,000,000.0
长期借款                                     2.60% 579,000,000.00          8.56%      -5.96%
                                   0
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：元
                                                     计入权益的累
                                   本期公允价值                       本期计提的减
       项目          期初数                          计公允价值变                     本期购买金额 本期出售金额        期末数
                                       变动损益                            值
                                                          动
金融资产
上述合计                    0.00                                                                                            0.00
金融负债              22,000.00          22,000.00                                                                          0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
                                                                                                                                14
                                                                              南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
         报告期投资额（元）                     上年同期投资额（元）                                      变动幅度
                         108,061,316.12                                26,362,361.22                                           310.91%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位：元
                                                      截至报                                     截止报 未达到
                         是否为固 投资项    本报告    告期末                                     告期末 计划进 披露日 披露索
                                                                资金来 项目进 预计收
  项目名称     投资方式 定资产投 目涉及     期投入    累计实                                     累计实 度和预 期（如 引（如
                                                                  源         度         益
                              资    行业     金额     际投入                                     现的收 计收益       有）          有）
                                                      金额                                        益      的原因
                                                                                                                    2017 年
侨虹公司孖纺                                108,061, 109,683,                          34,270,            项目在               2017-00
               自建      是        造纸业                       自筹       10.00%                  0.00             03 月 24
项目                                         316.12    105.77                          000.00             建                   8
                                                                                                                    日
                                            108,061, 109,683,                          34,270,
合计                --        --      --                           --         --                   0.00        --        --         --
                                             316.12    105.77                          000.00
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                                                                                                                          15
                                                                                   南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：万元
                                                                                                                     期末投
                                                                                                 计提减
衍生品                                衍生品                                                                         资金额
                             衍生品                                             报告期 报告期 值准备                          报告期
投资操 关联关 是否关                  投资初 起始日 终止日 期初投                                           期末投 占公司
                             投资类                                             内购入 内售出    金额                         实际损
作方名         系   联交易            始投资           期        期   资金额                                资金额 报告期
                               型                                               金额     金额    （如                         益金额
     称                                金额                                                                          末净资
                                                                                                 有）
                                                                                                                     产比例
                                                  2018 年 2018 年
白糖期                                 1,497.0
          无        否       期货                 01 月 01 06 月 30      18.8     5.55   24.34          0        0    0.00%     -0.74
货                                            6
                                                  日        日
                                       1,497.0
合计                                                   --        --      18.8     5.55   24.34          0        0    0.00%     -0.74
                                              6
衍生品投资资金来源                    自有资金
涉诉情况（如适用）                    无
衍生品投资审批董事会公告披露日
                                      2016 年 10 月 27 日
期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日
期（如有)
                                      1、根据具体走势采取期货与现货的错位操作等方式进行修正，公司将适时跟踪盘面期
                                      货价格走势，结合现货分析，合理定制止损位，弱化基差风险。2、严格控制套期保值
报告期衍生品持仓的风险分析及控 的资金规模，合理计划和使用保证金。3、建立异常情况及时报告制度，并形成高效的
制措施说明（包括但不限于市场风 风险处理程序。对套保方案已设定的建仓价格区间及其他条件，及时进行合理调整。 4、
险、流动性风险、信用风险、操作 套保操作时应选择主力合约进行操作并尽量选择远期合约进行对冲。5、加强对国家及
风险、法律风险等）                    相关管理机构相关政策的把握和理解，把握政策趋势，及时合理地调整套期保值 思路
                                      与方案。6、牢固掌握商品交易所相关规定，积极配合交易所及相关部门的风险管理工
                                      作。
已投资衍生品报告期内市场价格或
产品公允价值变动的情况，对衍生
                                      不适用
品公允价值的分析应披露具体使用
的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 否
是否发生重大变化的说明
                                      1、在保证正常生产经营的前提下,公司通过开展白砂糖套期保值业务，进行风险控制，
                                      减少和降低白砂糖价格波动对公司正常生产经营的影响，不存在损害公司和全体股东
独立董事对公司衍生品投资及风险
                                      利益的情况。2、公司使用自有资金利用期货市场开展白砂糖套期保值业务的相关审批
控制情况的专项意见
                                      程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章
                                      程》的规定。3、公司制定了《南宁糖业股份有限公司套期保值管理制度》,通过加强内
                                                                                                                                   16
                                                                             南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                 部控制,落实风险防范措施,为公司从事白砂糖套期保值业务风险控制提供了制度保障。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                       单位：元
  公司名称     公司类型      主要业务     注册资本       总资产         净资产         营业收入       营业利润       净利润
南宁云鸥物                道路普通货
                                                       302,304,530. 196,406,824. 405,598,512. 2,394,861.
流股份有限 子公司         物运输、货 2,570 万元                                                                    2,093,745.54
                                                                  27             19            06            02
公司                      物专用运输
                          纸制品、妇
广西舒雅护                女卫生医疗
                                         6,194.70 万   64,926,559.9 17,281,769.4 35,254,449.9 -260,260.7
理用品有限 子公司         护垫、纸尿                                                                                -290,260.75
                                         元                       6              2                6           5
公司                      片（裤）、卫
                          生巾等
广西侨旺纸                以蔗渣浆为
                                                       112,860,874. 74,568,904.6 58,884,698.8 1,178,758.
模制品股份 子公司         主的一次性 5,000 万元                                                                      891,113.12
                                                                  34             8                5          04
有限公司                  纸模制品
南宁侨虹新                新型超级吸
                                                       300,154,357. 216,112,856. 60,008,012.5 -586,531.6
材料股份有 子公司         水材料及其 20,361 万元                                                                    -605,257.42
                                                                  74             88               4           5
限公司                    它
                          房地产开发
广西南糖房
                          经营，房屋                   141,374,294. 141,212,037.                      1,721,219.
地产有限责 子公司                        1,3000 万元                                  2,785,436.42                 1,509,084.13
                          租赁，物业                              77             93                          81
任公司
                          管理服务
南宁美恒安
                          文化用纸及                                   -2,871,534.3                   -372,462.5
兴纸业有限 子公司                        4,000 万元    7,301,510.05                          0.00                   -372,462.58
                          纸制品                                                 1                            8
公司
南宁天然纸 子公司         生活用纸及 11,403.18 万 66,617,218.4 -81,896,168.              6,666.67 -4,817,876.      -4,817,876.66
                                                                                                                              17
                                                                        南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业有限公司                  纸制品       元                    9           80                      66
                            机制纸、纸
广西南蒲纸
              子公司        制品，造纸 965.89 万元      1,488.39         0.00         0.00        0.00            0.00
业有限公司
                            材料
                            机制糖、酒
南宁糖业宾
                            精、甘蔗糖
阳大桥制糖                                           1,013,133,70 603,820,791. 325,977,605. -16,376,53
              子公司        蜜、原糖、 1,000 万元                                                        -16,084,781.26
有限责任公                                                  7.26           14           71        6.64
                            蔗渣的生产
司
                            与销售
广西环江远                  食糖生产、
                                                     214,093,217. -280,403,047 17,602,242.3 -39,072,78
丰糖业有限 子公司           销售及研究 6,000 万元                                                        -39,000,516.58
                                                              84          .59            0        5.63
责任公司                    发展
南宁南糖香
山甘蔗种植                  甘蔗种植销               654,318,886. -28,051,665. 197,513,511. -13,938,10
              子公司                     100 万元                                                        -13,943,949.31
有限责任公                  售                                50           94           16        9.31
司
南宁南糖东
江甘蔗种植                  甘蔗种植销               47,006,773.5 -34,631,256. 41,724,299.8 -35,628,94
              子公司                     100 万元                                                        -35,629,340.42
有限责任公                  售                                 8           03            5        0.42
司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
无.
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
一、公司发展战略
      基于公司未来发展规划及业务发展目标，公司未来将重点进行产业结构的优化升级，落实和部署以制糖为主业，带动生
活用品产业和物流业的“一轴两翼”发展格局，继续积极推进“做优存量，做大增量，打造百亿南糖”的战略目标的实施。在稳
定制糖主业的基础上，通过产业结构调整，走以糖业为主业，深度开发多元化糖产品及其延伸产品之路，打造国内一流的绿
色、健康、安全食品糖系列品牌，采取技术进步、管理创新、营销模式改革等措施，达到做优存量的目的。另外，通过利用
上市公司的融资平台，做好甘蔗发展、跨区域扩张发展，打造“一轴两翼”多经济增长引擎。最终实现公司的愿景：成为主业
                                                                                                                     18
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领先、优势突出、多元化经营的龙头企业。
   具体战略措施如下：
   1、推进现代化农业建设。通过实施蔗区土地整合项目，创建大部分甘蔗种植面积全程机械化、水肥一体节水灌溉，实
行统一种、管、收的统筹管理，实现高产高糖糖料蔗生产基地，争取榨季原料蔗产量达到550万吨以上，为南宁糖业主业生
产提供原料保障。
   2、推进现代化工业建设。通过资源整合，优化配置，全力打造糖产超100万吨甘蔗工厂，实现自动化、信息化、智能化
的现代化工业。延伸和拓展糖业产业链，提高精深加工和综合利用水平。促进产业结构转型升级。
   3、推进现代化商贸物流产业建设。通过发展“互联网+物联网+智能化服务平台”和建设年仓储能力达到20万吨以上，形
成产供销配送服务一条龙，为公司打造利润新增长点。
4、推进资源整合建设。利用目前制糖行业市场低迷的机遇积极寻找跨区域进行扩张的机会。
二、可能面对的风险
    1、食糖价格波动的风险
    制糖行业作为资源加工型行业，食糖生产存在周期性的供求失衡。我国食糖市场具有明显的周期波动规律：价格上涨－
生产扩展－过剩－生产收缩。自1992年国家放开食糖市场后已经发生过数次周期性波动，经历了数次价格大幅波动。2017
年度，制糖收入占公司营业收入的比例约为78%。食糖价格波动太大，会导致公司经营业绩不稳定，如食糖价格持续低迷，
将对公司的经营业绩产生较大的不利影响。
    全国食糖价格从2011年到2014年经历了一段下行周期， 2015年到2017年又经历了价格回升到触及高点。报告期，食糖
价格正处于下行通道，投资者仍应充分注意产品价格波动给公司经营业绩带来的风险。
    2、原材料供应风险
    甘蔗是本公司主营产品食糖生产的主要原材料，在公司食糖生产成本中所占比重为70%左右。原材料供应风险主要反映
在以下两方面：
    ①自然灾害在内的不可抗力导致甘蔗减产的风险
    甘蔗必须及时、就地加工，不能长途运输、调拨。国家目前对糖料进行划区管理，食糖生产企业的甘蔗原料由政府行政
划片指定的蔗区供应。甘蔗种植易受到干旱、霜冻、洪涝等自然灾害的影响。若公司所属蔗区内的甘蔗种植受到整体或局部
的自然灾害等不可抗力因素影响，会波及原材料供应，从而对公司业绩造成一定的影响。
    ②其他农作物争占甘蔗种植面积导致甘蔗减产的风险
    虽然制糖企业的蔗区是由政府行政划定，但是蔗区内农作物的种植品种由农民自主选择。最近几年，甘蔗种植受到木薯、
桑蚕、蜜橘、香蕉等农作物的冲击。如果未来甘蔗种植给农民带来的收益过低，而甘蔗种植成本随着能源、劳动力、农资价
格的上涨而不断增加，甘蔗种植面积极易受到其他收益高的农作物的冲击，给公司原材料供应带来风险。
    针对当前存在的风险，公司一是在提高蔗农种蔗积极性上下功夫，加强对甘蔗种植扶持政策的宣传，扩大种植面积，加
大对甘蔗田间管理的动员和技术知识宣传，提高甘蔗质量和产量；二是继续在提高甘蔗单产上下功夫。尽快调整公司甘蔗品
种结构，同时继续大力引进和推广甘蔗机械化，引进和尝试甘蔗节水灌溉技术；三是在加快土地整合上下功夫。公司在蔗区
开始尝试“小块并大块”农民自主经营的土地整合及各糖厂租地种植甘蔗的模式，这种土地整合模式比较适合今后蔗区的发展
方向，将会大大提高蔗农的种植收入。
    3、经营风险
    根据国家和自治区有关规定，南宁市实行蔗价与糖价联动政策。每个榨季南宁市物价局确定甘蔗收购底价以及对应的制
糖企业一级白砂糖基准销售价格，实行挂钩联动。当一级白砂糖销售平均价格超过基准销售价格时，糖料蔗收购价格相应增
加；当一级白砂糖销售价格低于基准销售价格时，蔗价不再进行二次结算，各榨季二次蔗糖结算价格与白砂糖平均含税销售
价格联动系数约为6%（即食糖平均销售价格上涨100元/吨，则甘蔗收购价格相应上涨6元/吨，于二次结算时支付给蔗农）。
同时，为了保证农民种植甘蔗的积极性，政府在当年确定首次收购价格后，不会随糖价下跌而降低当年糖料蔗的收购价格。
由于食糖价格市场化程度较高，如果国内制糖行业制糖成本不断上升，而糖价发生较大波动的话，公司将面临较大的由于原
材料成本上升带来的经营风险。
    4、市场竞争风险
    我国食糖生产和消费长期以来一直以蔗糖为主。近年来，随着资源不断整合，产业集中度增强，制糖企业逐步向集团化
                                                                                                           19
                                                                   南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
经营模式转变，民营、外资企业也逐渐加入糖业领域的竞争，市场竞争加剧。公司主要产品经过二十年的优化、调整，产品
工艺趋于稳定，职工技术素质逐步提高，产品质量保持领先，品牌影响力较大，内外部市场建立了一定的客户群和客户关系，
客观上具备了健康、持续发展的内在条件，能够应对市场竞争的风险。
    5、进口糖冲击的风险
    2017/18制糖期，我国食糖进口量同比均大幅减少，国家将继续严厉打击食糖走私等宏观调控措施，维护市场秩序，保
持食糖市场运行基本稳定。
    6、偿债能力风险
    2018年上半年，食糖价格下跌，公司采取了减缓销售进度的策略，造成报告期机制糖库存较大，同期营业收入和销售商
品及提供劳务收到的现金较2017年下降，虽公司可根据糖价波动情况适时销售库存食糖偿付债务并缓解资金压力，但如果糖
价始终低于预期，且政府未根据糖价相应下调甘蔗采购价，公司将存在短期偿债压力增大的风险。
                                                                                                          20
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                                     第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型   投资者参与比例       召开日期            披露日期              披露索引
                                                                                             《2018 年第一次临
                                                                                             时股东大会决议公
                                                                                             告》（2018-005）于
2018 年第一次临时                                                                            2018 年 1 月 5 日刊
                    临时股东大会            45.02% 2018 年 01 月 04 日 2018 年 01 月 05 日
股东大会                                                                                     登于《证券时报》、
                                                                                             《证券日报》、 中国
                                                                                             证券报》和巨潮资讯
                                                                                             网
                                                                                             《2017 年年度股东
                                                                                             大会决议公告》
                                                                                             （2018-028）于 2018
2017 年年度股东大
                    年度股东大会            42.34% 2018 年 04 月 10 日 2018 年 04 月 11 日 年 4 月 11 日刊登于
会
                                                                                             《证券时报》、 证券
                                                                                             日报》、《中国证券
                                                                                             报》和巨潮资讯网
                                                                                             《2018 年第二次临
                                                                                             时股东大会决议公
                                                                                             告》（2018-041）于
2018 年第二次临时                                                                            2018 年 5 月 22 日刊
                    临时股东大会            42.21% 2018 年 05 月 21 日 2018 年 05 月 22 日
股东大会                                                                                     登于《证券时报》、
                                                                                             《证券日报》、 中国
                                                                                             证券报》和巨潮资讯
                                                                                             网
                                                                                             《2018 年第三次临
                                                                                             时股东大会决议公
                                                                                             告》（2018-055）于
2018 年第三次临时                                                                            2018 年 7 月 12 日刊
                    临时股东大会            42.32% 2018 年 07 月 11 日 2018 年 07 月 12 日
股东大会                                                                                     登于《证券时报》、
                                                                                             《证券日报》、 中国
                                                                                             证券报》、 上海证券
                                                                                             报》和巨潮资讯网
                                                                                                                  21
                                                                     南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺事由               承诺方       承诺类型     承诺内容     承诺时间      承诺期限    履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                              本公司作
                                                           为南宁糖业
                                                           控股股东，为
                                                           避免与南宁
                                                           糖业未来出
                                                           现同业竞争
                                                           情形，保障上
                                                           市公司和全
                                                           体股东、特别
                                                           是中小股东
                                                           的合法权益，
                                              关于同业竞
                                 南宁振宁资                本公司特此
                                              争、关联交                2014 年 06 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 产经营有限                  承诺如下：1、              9999-12-31   正常履行中
                                              易、资金占用              01 日
                                 责任公司                  本公司目前
                                              方面的承诺
                                                           不存在以控
                                                           股、参股、合
                                                           作、合伙、租
                                                           赁等直接或
                                                           间接形式从
                                                           事与南宁糖
                                                           业主营业务
                                                           相同或相似
                                                           的业务，与南
                                                           宁糖业不存
                                                           在实质上的
                                                                                                                22
                                    南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                          同业竞争情
                          形。2、本公
                          司未来也不
                          将以控股、参
                          股、合作、合
                          伙、承包、租
                          赁等直接或
                          间接形式从
                          事与南宁糖
                          业主营业务
                          相同或相似
                          的业务，若出
                          现与南宁糖
                          业构成实质
                          上同业竞争
                          的业务，本公
                          司优先将该
                          业务转让或
                          托管给南宁
                          糖业，或转让
                          至无关联第
                          三方。
                          为保护南宁
                          糖业中小股
                          东利益，避免
                          与南宁糖业
                          发生同业竞
                          争，损害上市
                          公司利益，承
                          诺如下：1、
                          本公司目前
             关于同业竞   不存在以控
南宁振宁资
             争、关联交   股、参股、合 2017 年 12 月
产经营有限                                             9999-12-31   正常履行中
             易、资金占用 作、合伙、承 12 日
责任公司
             方面的承诺   包、租赁等直
                          接或间接形
                          式从事与南
                          宁糖业主营
                          业务相同或
                          相似的业务，
                          与南宁糖业
                          不存在实质
                          上的同业竞
                          争情形。2、
                                                                                 23
          南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司未来
也不以控股、
参股、合作、
合伙、承包、
租赁等直接
或间接形式
从事与南宁
糖业主营业
务相同或相
似的业务，若
出现与南宁
糖业构成实
质上同业竞
争的业务，本
公司优先将
该业务转让
或托管给南
宁糖业，或转
让至无关联
第三方。就减
少及规范关
联交易承诺
如下： 1、尽
量避免或减
少本公司及
其所控制的
其他子公司、
分公司、合营
或联营公司
与南宁糖业
及其子公司
之间发生关
联交易；2、
不利用控制
地位及影响
谋求南宁糖
业及其子公
司在业务合
作等方面给
予优于市场
第三方的权
利；   3、不
利用控制地
位及影响谋
                                                 24
                                     南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                            求与南宁糖
                            业及其子公
                            司达成交易
                            的优先权利；
                            4、将以市场
                            公允价格与
                            南宁糖业及
                            其子公司进
                            行交易，不利
                            用该类交易
                            从事任何损
                            害南宁糖业
                            及其子公司
                            利益的行为；
                            5、就本公司
                            及其下属子
                            公司与南宁
                            糖业及其子
                            公司之间将
                            来可能发生
                            的关联交易，
                            将督促南宁
                            糖业履行合
                            法决策程序，
                            按照《深圳证
                            券交易所股
                            票上市规则》
                            和南宁糖业
                            公司章程的
                            相关要求及
                            时详细进行
                            信息披露；对
                            于正常商业
                            项目合作均
                            严格按照市
                            场经济原则，
                            采用公开招
                            标或者市场
                            定价等方式。
                            为保护南宁
             关于同业竞
南宁产业投                  糖业中小股
             争、关联交                    2017 年 12 月
资集团有限                  东利益，避免                   9999-12-31   正常履行中
             易、资金占用                  12 日
责任公司                    与南宁糖业
             方面的承诺
                            发生同业竞
                                                                                     25
         南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
争，损害上市
公司利益，本
公司承诺：1、
本公司（包括
下属子公司，
下同）目前及
将来不存在
以控股、参
股、合作、合
伙、承包、租
赁等直接或
间接形式从
事与南宁糖
业主营业务
（制糖业务）
相同或相似
的业务，与南
宁糖业在制
糖业务方面
不存在同业
竞争情形。若
本公司出现
与南宁糖业
制糖业务构
成同业竞争
的业务，本公
司优先将该
业务转让或
托管给南宁
糖业，或转让
至无关联第
三方。2、如
未来南宁市
国资国企整
合重组工作
方案得以实
施完成，本公
司直接或间
接控股、参
股、托管以及
其他形式实
际控制的国
有企业将达
到百余家，与
                                                26
         南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
南宁糖业除
主营业务（制
糖业务）外的
其他业务可
能存在极少
量相似的业
务，该部分业
务与南宁糖
业除主营业
务（制糖业
务）外的其他
业务不存在
实质上的同
业竞争。若将
来出现与南
宁糖业构成
实质上同业
竞争的业务，
本公司优先
将该业务转
让或托管给
南宁糖业，或
转让至无关
联第三方。本
公司就减少
及规范关联
交易承诺如
下： 1、尽量
避免或减少
本公司及其
所控制的其
他子公司、分
公司、合营或
联营公司与
南宁糖业及
其子公司之
间发生关联
交易；2、不
利用控制地
位及影响谋
求南宁糖业
及其子公司
在业务合作
等方面给予
                                                27
         南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
优于市场第
三方的权利；
3、不利用控
制地位及影
响谋求与南
宁糖业及其
子公司达成
交易的优先
权利； 4、将
以市场公允
价格与南宁
糖业及其子
公司进行交
易，不利用该
类交易从事
任何损害南
宁糖业及其
子公司利益
的行为； 5、
就本公司及
其下属子公
司与南宁糖
业及其子公
司之间将来
可能发生的
关联交易，将
督促南宁糖
业履行合法
决策程序，按
照《深圳证券
交易所股票
上市规则》和
南宁糖业公
司章程的相
关要求及时
详细进行信
息披露；对于
正常商业项
目合作均严
格按照市场
经济原则，采
用公开招标
或者市场定
价等方式。
                                                28
                                   南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                        南宁糖业股
                        份有限公司
                        （以下简称
                        “南宁糖业”）
                        拟向特定对
                        象非公开发
                        行 A 股股票
                        （以下简称
                        “本次非公开
                        发行”），南宁
                        糖业已在其
                        关于本次非
                        公开发行所
                        涉房地产业
                        务是否存在
                        闲置土地、炒
                        地和捂盘惜
                        售、哄抬房价
                        等问题的专
                        项自查报告
                        中，对 2015
南宁产业投
                        年 1 月 1 日至 2018 年 05 月
资集团有限   其他承诺                                  9999-12-31   正常履行中
                        专项自查报       03 日
责任公司
                        告出具日期
                        间，南宁糖业
                        及下属控股
                        子公司的房
                        地产是否存
                        在闲置土地、
                        炒地、捂盘惜
                        售、哄抬房价
                        等违法违规
                        行为、是否存
                        在因上述违
                        法违规行为
                        被行政处罚
                        或正在被（立
                        案）调查的情
                        况进行了专
                        项自查并按
                        规定进行信
                        息披露。本公
                        司作为南宁
                        糖业控股股
                                                                                 29
                                   南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                        东的控制人，
                        现作出如下
                        承诺：截至本
                        承诺函出具
                        之日，除本次
                        非公开发行
                        公告文件中
                        已披露的情
                        况外，如果南
                        宁糖业及下
                        属控股子公
                        司存在未披
                        露的闲置土
                        地、炒地、捂
                        盘惜售、哄抬
                        房价等违法
                        违规行为以
                        及因该等违
                        法违规行为
                        被行政处罚
                        或正在被（立
                        案）调查的情
                        形，并因此给
                        南宁糖业和
                        投资者造成
                        损失的，本公
                        司将按照有
                        关法律、行政
                        法规的规定
                        及证券监管
                        部门的要求
                        承担赔偿责
                        任。
                        南宁糖业股
                        份有限公司
                        （以下简称
                        “南宁糖业”）
南宁振宁资              拟向特定对
                                         2018 年 05 月
产经营有限   其他承诺   象非公开发                       9999-12-31   正常履行中
                                         03 日
责任公司                行 A 股股票
                        （以下简称
                        “本次非公开
                        发行”），南宁
                        糖业已在其
                                                                                   30
          南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关于本次非
公开发行所
涉房地产业
务是否存在
闲置土地、炒
地和捂盘惜
售、哄抬房价
等问题的专
项自查报告
中，对 2015
年 1 月 1 日至
专项自查报
告出具日期
间，南宁糖业
及下属控股
子公司的房
地产是否存
在闲置土地、
炒地、捂盘惜
售、哄抬房价
等违法违规
行为、是否存
在因上述违
法违规行为
被行政处罚
或正在被（立
案）调查的情
况进行了专
项自查并按
规定进行信
息披露。本公
司作为南宁
糖业控股股
东，现作出如
下承诺：截至
本承诺函出
具之日，除本
次非公开发
行公告文件
中已披露的
情况外，如果
南宁糖业及
下属控股子
公司存在未
                                                 31
                                   南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                        披露的闲置
                        土地、炒地、
                        捂盘惜售、哄
                        抬房价等违
                        法违规行为
                        以及因该等
                        违法违规行
                        为被行政处
                        罚或正在被
                        （立案）调查
                        的情形，并因
                        此给南宁糖
                        业和投资者
                        造成损失的，
                        本公司将按
                        照有关法律、
                        行政法规的
                        规定及证券
                        监管部门的
                        要求承担赔
                        偿责任。
                        南糖房地产
                        除前期涉及
                        参与旧城改
                        造相关业务
                        外，从设立至
                        今未从事过
                        房地产开发
                        项目，目前已
                        退出前述旧
                        城改造项目，
                        仅在处理项
南宁糖业股                             2018 年 05 月
             其他承诺   目退出后的                     9999-12-31   正常履行中
份有限公司                             11 日
                        财务结算等
                        后续收尾工
                        作。南糖房地
                        产未来将不
                        从事房地产
                        开发项目相
                        关业务。待南
                        糖房地产处
                        理完毕亭洪
                        片区旧城改
                        造项目相关
                                                                                 32
                                     南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                        前述财务结
                        算等后续收
                        尾工作后，本
                        公司将根据
                        《公司法》、
                        上市公司监
                        管规定、国资
                        监管要求以
                        及本公司章
                        程的相关规
                        定，在履行相
                        关程序后办
                        理南糖房地
                        产注销相关
                        手续。
                        本公司管理
                        人南宁产业
                        投资集团有
                        限责任公司
                        拟认购南宁
                        糖业股份有
                        限公司（以下
                        简称“南宁糖
                        业”）2017 年
                        度非公开发
                        行（以下简称
南宁振宁资
                        “本次发行”） 2018 年 06 月
产经营有限   其他承诺                                   9999-12-31   正常履行中
                        的股份。本公 06 日
责任公司
                        司作为南宁
                        糖业控股股
                        东承诺：自本
                        次发行的定
                        价基准日前
                        六个月至本
                        次发行完成
                        后六个月内，
                        本公司不减
                        持所持有南
                        宁糖业股份。
                          本公司拟
南宁产业投              认购南宁糖
                                        2018 年 06 月
资集团有限   其他承诺   业股份有限                      9999-12-31   正常履行中
                                        06 日
责任公司                公司（以下简
                        称“南宁糖
                                                                                  33
                                                                    南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                         业”）2017 年
                                                         度非公开发
                                                         行（以下简称
                                                         “本次发行”）
                                                         的股份。本公
                                                         司承诺：自本
                                                         次发行的定
                                                         价基准日前
                                                         六个月至本
                                                         次发行完成
                                                         后六个月内，
                                                         本公司不减
                                                         持所持有南
                                                         宁糖业股份。
                                                         本公司拟认
                                                         购南宁糖业
                                                         股份有限公
                                                         司（以下简称
                                                         “南宁糖业”）
                                                         2017 年度非
                                                         公开发行（以
                                                         下简称“本次
                                 广西农村投              发行”）的股
                                                                          2018 年 06 月
                                 资集团有限   其他承诺   份。本公司承                     9999-12-31   正常履行中
                                                                          06 日
                                 公司                    诺：自本次发
                                                         行的定价基
                                                         准日前六个
                                                         月至本次发
                                                         行完成后六
                                                         个月内，本公
                                                         司不减持所
                                                         持有南宁糖
                                                         业股份。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
                                                                                                                    34
                                                                   南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
                                                                                       披露日期        披露索引
        况            元）          负债      进展        结果及影响     执行情况
     南宁糖业作
为原告起诉被告
一广西富方投资
有限公司、被告二
方镇河。
      2015 年 11 月                         案件于                                                    详见巨潮资
28 日，南宁糖业与                          2018 年 5                                                  讯网
被告一广西富方                             月 22 日向                                                 （www.cni
投资有限公司（以                           广西壮族自 目前本诉讼事项                                  nfo.com.cn）
下简称“富方公                             治区南宁市 尚未开庭审理，                                  《南宁糖业
                                                                       本诉讼尚未开   2018 年 05 月
司”）签订了《股      5,498.48 否          中级人民法 暂无法判断对公                                  股份有限公
                                                                       庭审理         24 日
权转让合同》以及                           院提起民事 司本期或期后利                                  司关于提起
合同附件《盈利预                           诉讼。该案 润产生的影响。                                  诉讼的公
测与业绩补偿协                             于 2018 年                                                 告》。（公告
议》、《股权质押协                         5 月 22 日被                                               编号
议书》等相关协                             立案受理。                                                 2018-042）
议，根据协议内
容，富方公司向南
宁糖业转让其所
持有的广西环江
远丰糖业有限责
                                                                                                                  35
                      南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
任公司 75%的股
权，同时为保障南
宁糖业《股权转让
合同》、《盈利预测
与业绩补偿协议》
权利的实现，富方
公司将所持环江
远丰糖业公司剩
余 25%的股权质
押给南宁糖业，同
时约定方镇河对
富方公司在合同
项下应承担的全
部责任和义务承
担不可撤销的连
带保证责任。南宁
糖业与富方公司
签订的《盈利预测
与业绩补偿协议》
约定，环江远丰糖
业公司 2016 年度、
2017 年度、2018
年度扣非后承诺
净利润数额分别
不低于 10 万元、
50 万元、100 万元。
根据环江远丰公
司 2016 年度、2017
年度审计结果，环
江远丰糖业公司
均未达到当年度
承诺净利润的
60%，已触发 2016
年度、2017 年度的
业绩补偿机制。两
年补偿金额合计
51,119,210.07 元。
同时，根据《盈利
预测与业绩补偿
协议》的约定，富
方公司应向南宁
糖业支付业绩补
偿款逾期滞纳金
3,865,575.71 元。
                                                             36
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    南宁糖业作
为原告起诉被告
一广州市广顺隆
进出口有限公司、
被告二广西南宁
浦玺鼎贸易有限
公司、被告三广西
南宁保久富电子
科技有限公司、被
告四广州市海云
管线安装技术开
发有限公司。
南宁糖业与被告
一广州市广顺隆
进出口有限公司
（以下简称“广州
广顺隆”）分别于
                                      案件于                                                    详见巨潮资
2014 年 12 月 8 日、
                                     2018 年 6 月                                               讯网
2015 年 3 月 16 日
                                     13 日向广                                                  （www.cni
分别签订了两份
                                     西壮族自治 目前本诉讼事项                                  nfo.com.cn）
《产品赊销协
                                     区南宁市中 尚未开庭审理，                                  《南宁糖业
议》，南宁糖业向                                                 本诉讼尚未开   2018 年 06 月
                       4,185.41 否   级人民法院 暂无法判断对公                                  股份有限公
广州广顺隆提供                                                   庭审理         22 日
                                     提起民事诉 司本期或期后利                                  司关于提起
总计 5,000 万元额
                                     讼。该案于 润产生的影响。                                  诉讼的公
度的食糖赊销，如
                                     2018 年 6                                                  告》。（公告
广州广顺隆逾期
                                     月 21 日被                                                 编号
付款，则应按货款
                                     立案受理。                                                 2018-049）
金额的 10%向南
宁糖业支付违约
金并赔偿南宁糖
业实现债权的费
用。被告二广西南
宁浦玺鼎贸易有
限公司、被告三广
西南宁保久富电
子科技有限公司、
被告四广州市海
云管线安装技术
开发有限公司作
为担保人为上述
《产品赊销协议》
提供房产抵押担
保。合同签订后，
南宁糖业依约向
                                                                                                           37
                                                                  南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
被告一广州广顺
隆供应食糖，双方
采用商业承兑汇
票进行货款结算，
但由于广州广顺
隆资金周转困难，
绝大部分货款的
商业承兑汇票未
能及时承兑。2017
年 10 月 27 日，原
告与被告一广州
广顺隆签订的《商
业承兑汇票延期
兑付协议》和《协
议书》确认，被告
一尚欠总计
3,747.33 万元货款
的商业承兑汇票
没有承兑，南宁糖
业同意广州广顺
隆延期承兑，但广
州广顺隆依然没
有如约履行，因此
拖欠的 3,747.33 万
元货款至今未付
给南宁糖业。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
                                                                                                         38
                                                                             南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                                 占同类 获批的                    可获得
                                    关联交            关联交                      是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交                  关联交              交易金 交易额                    的同类 披露日      披露
                                    易定价            易金额                      过获批 易结算
  易方        系    易类型 易内容            易价格              额的比 度（万                    交易市        期   索引
                                     原则             （万元）                     额度    方式
                                                                  例       元）                     价
南宁统 实际控
一资产 股人子                                                                                              2018 年 编号：
                    关联劳 资金占 按合同 53.75 万
管理有 公司控                                           53.75     0.73%     107.5 否      转账    53.76    02 月 13 2018-0
                    务     用费     确认     元
限责任 制的企                                                                                              日        11
公司     业
南宁振 实际控
宁物业 股人子                                                                                              2018 年 编号：
                    关联劳 物业服 按合同 12.31 万
服务有 公司控                                           12.31 43.00%        24.62 否      转账    12.31    02 月 13 2018-0
                    务     务       确认     元
限责任 制的企                                                                                              日        11
公司     业
         其他关
南宁绿
         联方，南
华投资
         宁南糖
有限责
        产业并                                                                                             2018 年 编号：
任公司、         关联劳 管理顾 按合同 377.36                     100.00
        购基金                                         377.36               761.9 否      转账    377.36   02 月 13 2018-0
南宁绿           务     问服务 确认   万元                             %
        （有限                                                                                             日        11
庆投资
        合伙）之
有限责
        下属企
任公司
        业
南宁统 实际控
一资产 股人子                                                                                              2018 年 编号：
                    关联租 租入资 按合同 109.16
管理有 公司控                                          109.16     8.00%    218.53 否      转账    109.16   02 月 13 2018-0
                    赁     产       确认     万元
限责任 制的企                                                                                              日        11
公司     业
南宁统 实际控
一资产 股人子                                                                                              2018 年 编号：
                    关联租 租入资 按合同 180.49
管理有 公司控                                          180.49 12.83%       345.95 否      转账    180.49   02 月 13 2018-0
                    赁     产       确认     万元
限责任 制的企                                                                                              日        11
公司     业
南宁统 实际控
                                                                                                           2018 年 编号：
一香糖 股人子 关联租 租入资 按合同 10.9 万
                                                         10.9     0.82%     11.23 否      转账    10.9     02 月 13 2018-0
服务有 公司控 赁           产       确认     元
                                                                                                           日        11
限责任 制的企
                                                                                                                          39
                                                                                     南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司      业
南宁产 实际控
业投资 股人子                                                                                                         2018 年 编号：
                    关联租 租入资 按合同 83.28 万
集团有 公司控                                                   83.28   5.80%    166.56 否            转账    83.28   02 月 13 2018-0
                    赁       产        确认      元
限责任 制的企                                                                                                         日           11
公司      业
合计                                        --        --       827.25   --      1,636.29     --         --       --        --           --
大额销货退回的详细情况                 无。
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 无。
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
                                       无。
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
                                       是否存在非
                                                           期初余额 本期新增金 本期收回金                       本期利息        期末余额
     关联方     关联关系    形成原因 经营性资金                                                        利率
                                                           （万元） 额（万元） 额（万元）                       （万元）        （万元）
                                             占用
南宁振宁工
               实际控股人
业投资管理                  购蔗渣及
               子公司控制              否                    3,290.25            0         1,000        0.00%              0     2,290.25
有限责任公                  辅助材料
               的企业
司
               实际控股人
南宁金浪浆
               子公司控制 销售商品 否                        1,288.25            0                0     0.00%              0     1,288.25
业有限公司
               的企业
南宁八鲤建 实际控股人 提供劳务 否                             312.35             0                0     0.00%              0       312.35
                                                                                                                                             40
                                                                            南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
材有限公司 子公司控制
             的企业
南宁振宁物 实际控股人
业服务有限 子公司控制 物业服务 否                          0.62         0          0.62      0.00%               0            0
责任公司     的企业
南宁同达盛 实际控股人
混凝土有限 子公司控制 销售商品 否                          0.48         0            0       0.00%               0          0.48
公司         的企业
南宁产业投 实际控股人
                          房租的押
资集团有限 子公司控制                 否                     35         0            0       0.00%               0           35
                          金
公司         的企业
             持有子公司
             广西环江远
广西富方投 丰糖业有限 业绩承诺
                                      否              1,295.11          0            0       0.00%               0   1,295.11
资有限公司 责任公司       赔偿款
             25%股权的
             股东
关联债权对公司经营成
                          无影响。
果及财务状况的影响
应付关联方债务：
                                            期初余额（万 本期新增金 本期归还金                    本期利息（万 期末余额（万
   关联方      关联关系         形成原因                                              利率
                                               元）       额（万元） 额（万元）                      元）            元）
南宁振宁工
业投资管理    实际控制人 采购水电汽              969.19            0           0          0.00%              0         969.19
有限公司
南宁统一资    实际控股人
产管理有限    子公司控制 借款                     2,150            0           0          5.00%          53.75          2,150
责任公司      的企业
南宁统一东    实际控股人
                               土地及房室
糖服务有限    子公司控制                         399.29            0           0          0.00%              0         399.28
                               租金
责任公司      的企业
关联债务对公司经营成果
                               无影响。
及财务状况的影响
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
                                                                                                                              41
                                                                                南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                    单位：万元
                                      公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                             实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                  完毕   联方担保
                    披露日期
                                                  公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                  完毕   联方担保
                    披露日期
南宁糖业宾阳大
                    2016 年 03               2017 年 03 月 29                   连带责任保
桥制糖有限责任                      20,000                              5,000                1年        是          否
                    月 17 日                 日                                 证
公司
                                                                                                                           42
                                                                               南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
南宁糖业宾阳大
                  2016 年 03               2017 年 04 月 27                   连带责任保
桥制糖有限责任                    20,000                              5,000                1年        是          否
                  月 17 日                 日                                 证
公司
南宁糖业宾阳大
                  2016 年 03               2017 年 08 月 31                   连带责任保
桥制糖有限责任                    20,000                              5,000                1年        否          否
                  月 17 日                 日                                 证
公司
南宁糖业宾阳大
                  2016 年 03               2017 年 10 月 31                   连带责任保
桥制糖有限责任                    20,000                                730                1年        否          否
                  月 17 日                 日                                 证
公司
南宁糖业宾阳大
                  2016 年 03               2018 年 03 月 01                   连带责任保
桥制糖有限责任                    20,000                              4,200                1年        否          否
                  月 17 日                 日                                 证
公司
南宁糖业宾阳大
                  2018 年 04               2018 年 04 月 28                   连带责任保
桥制糖有限责任                    30,000                              5,000                1年        否          否
                  月 11 日                 日                                 证
公司
报告期内审批对子公司担保额                                    报告期内对子公司担保实际
                                                    30,000                                                              9,200
度合计（B1）                                                  发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                    报告期末对子公司实际担保
                                                    30,000                                                             14,930
保额度合计（B3）                                              余额合计（B4）
                                                子公司对子公司的担保情况
                   担保额度
                                           实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称     相关公告    担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                           （协议签署日）                                                  完毕   联方担保
                   披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                      报告期内担保实际发生额合
                                                    30,000                                                              9,200
（A1+B1+C1）                                                  计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                                    报告期末实际担保余额合计
                                                    30,000                                                             14,930
计（A3+B3+C3）                                                （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                          16.50%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）                                                                            0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                           0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）                                                                                      0
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                                              0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）                    无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                        无
采用复合方式担保的具体情况说明
                                                                                                                            43
                                                                              南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
              主要污染物
公司或子公                                     排放口分布                执行的污染                 核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                 排放浓度                  排放总量
     司名称                                         情况                 物排放标准                       总量        况
               物的名称
                                                                         《甘蔗制糖
                                                                         工业水污染
                                                                         物排放标
                                                            COD:         准》                       COD：
南宁糖业股                                                                            COD：9.83t
              废水：                            污水站总 15.98mg/L DB45/893-2                       159t/a
份有限公司                   连续排放 1                                               NH3-N：                    无
              COD、氨氮                        排口         氨氮: 0.25   013：                      NH3-N：
明阳糖厂                                                                              0.16t
                                                            mg/L         COD≤60mg                  16t/a
                                                                         /L
                                                                         氨氮
                                                                         ≤6mg/L
                                                                         《锅炉大气
                                                                         污染物排放
                                                            烟尘: 15
                                                                         标准》                     烟尘: 177
                                                            mg/m
                                                                         GB13271-2                  t/a
南宁糖业股                                                  SO2: 30.51                烟尘: 7.28t
              废气：烟尘、                     两个 80m                  014：烟尘                  SO2:
份有限公司                   连续排放 2                     mg/m                      SO2: 19.92t                无
              SO2、NOx                         烟囱                      ≤80mg/m                   1130t/a
明阳糖厂                                                    NOx:                      NOx: 94.95t
                                                                         SO2≤550m                  NOx: 997
                                                            177.22
                                                                         g/m                        t/a
                                                            mg/m
                                                                         NOx≤400m
                                                                         g/m
                                                            COD:         《甘蔗制糖                 COD：
南宁糖业股
              废水：                           污水站总排 16.83mg/L 工业水污染 COD: 4.32t 49.5t/a
份有限公司                 连续排放   1                                                                          无
              COD、氨氮                        口           氨氮: 0.25   物排放标     氨氮: 0.06 t 氨氮: 4.5
伶俐糖厂
                                                            mg/L         准》                       t/a
                                                                                                                           44
                                                                      南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                 DB45/893-2
                                                                 013：
                                                                 COD≤60mg
                                                                 /L
                                                                 氨氮
                                                                 ≤6mg/L
                                                                 锅炉大气污
                                                                 染物排放标
                                                   烟尘: 18.29
                                                                 准》
                                                   mg/m                                     烟尘: 113.4
                                                                 GB13271-2
南宁糖业股                                         SO2: 59.12                 烟尘: 7.29t t/a
             废气：烟尘、               一个 80m                 014：烟尘
份有限公司               连续排放   1              mg/m                       SO2: 27.74t SO2: 400t/a 无
             SO2、NOx                   烟囱                     ≤80mg/m
伶俐糖厂                                           NOx:                       NOx: 75.91t NOx: 574.6
                                                                 SO2≤550m
                                                   188.86                                   t/a
                                                                 g/m
                                                   mg/m
                                                                 NOx≤400m
                                                                 g/m
                                                                 《甘蔗制糖
                                                                 工业水污染
                                                                 物排放标
                                                   COD:          准》                       COD：
南宁糖业股                                                                    COD: 4.71t
             废水：                     污水站总排 20.11mg/L DB45/893-2                     25.86t/a
份有限公司               连续排放   1                                         氨氮: 0.059                 无
             COD、氨氮                  口         氨氮:         013：                      氨氮: 1.21
香山糖厂                                                                      t
                                                   0.26mg/L      COD≤60mg                  t/a
                                                                 /L
                                                                 氨氮
                                                                 ≤6mg/L
                                                                 《锅炉大气
                                                                 污染物排放
                                                   烟尘: 14.17
                                                                 标准》
                                                   mg/m                                     烟尘: 59.46
                                                                 GB13271-2 烟尘: 7.52t
南宁糖业股                                         SO2:                                     t/a   SO2:
           废气：烟尘、                 一个 80m                 014：烟尘 SO2: 17.79t
份有限公司             连续排放     1              38.61mg/m                                29.65t/a      无
           SO2、NOx                     烟囱                     ≤80mg/m     NOx:
香山糖厂                                           NOx:                                     NOx: 176
                                                                 SO2≤550m 110.43t
                                                   226.82                                   t/a
                                                                 g/m
                                                   mg/m
                                                                 NOx≤400m
                                                                 g/m
                                                                 《甘蔗制糖
                                                                 工业水污染
                                                   COD:
南宁糖业股                                                       物排放标     COD: 5.64t
             废水：                     污水站总排 25.97mg/L                                COD：65t/a
份有限公司               连续排放   1                            准》         氨氮: 0.052                 无
             COD、氨氮                  口         氨氮:                                    氨氮: 6 t/a
东江糖厂                                                         DB45/893-2 t
                                                   0.24mg/L
                                                                 013：
                                                                 COD≤60mg
                                                                                                               45
                                                                    南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                               /L
                                                               氨氮
                                                               ≤6mg/L
                                                               《锅炉大气
                                                               污染物排放
                                                 烟尘: 15.39
                                                               标准》
                                                 mg/m                                    烟尘: 47.92
                                                               GB13271-2
南宁糖业股                                       SO2: 47.4                  烟尘: 5.73t t/a    SO2:
           废气：烟尘、               一个 80m                 014：烟尘
份有限公司             连续排放   1              mg/m                       SO2: 21.28t 53.3t/a         无
           SO2、NOx                   烟囱                     ≤80mg/m
东江糖厂                                         NOx:                       NOx: 98.7t NOx: 190.8
                                                               SO2≤550m
                                                 254.85mg/                               t/a
                                                               g/m
                                                 m
                                                               NOx≤400m
                                                               g/m
                                                               《甘蔗制糖
                                                               工业水污染
                                                               物排放标
南宁糖业宾                                       COD：         准》
                                                                            COD：16.19 COD：87.6
阳大桥制糖 废水：                     生产区东面 20.69mg/ l，DB45/893-2
                       连续排放   1                                         吨，氨氮： t/a，氨氮        无
有限责任公 COD、氨氮                  400 米     氨氮：        013：
                                                                            0.22 吨      8.76 t/a。
司                                               0.28mg/l      COD≤60mg
                                                               /L
                                                               氨氮
                                                               ≤6mg/L
                                                               《锅炉大气
                                                               污染物排放
                                                               标准》
                                                 烟尘：
南宁糖业宾                                                     GB13271-2
                                                 22.59mg/m                  烟尘：36.92 烟尘：65.04
阳大桥制糖 废气：烟尘、                                        014：烟尘
                       连续排放   3   生产区内     ，NOx：                  吨，NOx： t/a，NOx： 无
有限责任公 NOx                                                 ≤80mg/m
                                                 146.95mg/                  157.53 吨    200 t/a。
司                                                             SO2≤550m
                                                 m
                                                               g/m
                                                               NOx≤400m
                                                               g/m
                                                               《甘蔗制糖
                                                               工业水污染
                                                               物排放标
                                                 COD：         准》                      COD：
广西环江远 废水：                                                           COD：2.33
                                      污水站总排 34.02mg/l， DB45/893-2                  13.522 t/a，
丰糖业有限 COD、氨     连续排放   1                                         吨，氨氮：                  无
                                      口         氨氮：0.51 013：                        氨氮 1.352
责任公司     氮、PH                                                         0.033 吨
                                                 mg/l          COD≤60mg                 t/a
                                                               /L
                                                               氨氮
                                                               ≤6mg/L
                                                                                                             46
                                                                     南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                    《锅炉大气
                                                                    污染物排放
                                                        烟尘：      标准》
                                                        51.78mg/m GB13271-2        烟尘：
广西环江远                                                                                   烟尘：57.04
           废气：烟尘、                    锅炉除尘器     ，        014：烟尘 5.71 吨，
丰糖业有限             连续排放   2                                                          t/a，NOx： 无
           NOx                             出口         NOx：       ≤80mg/m     NOx:27.26
责任公司                                                                                     285.2 t/a
                                                        140.89mg/   SO2≤550m 吨
                                                        m           g/m
                                                                    NOx≤400m
                                                                    g/m
防治污染设施的建设和运行情况
    公司在追求经济效益的同时，注重安全、环保和社会效益，促进人与自然和谐发展。不断加大循环经济建设，改善和更
新环保设备，不断改善生产环境，努力开展清洁生产工作，坚持走资源节约型、环境友好型企业的可持续发展道路。
公司及控股子公司排放的主要污染物为废水、烟尘、氮氧化物。报告期内，公司针对各糖厂制定了《环境保护管理榨季考核
制度》，加强环保管理，严格执行现行的排放标准，通过从源头管理、过程的控制、工艺技术的调整和优化和完善环保奖惩
制度等手段，确保污染物达标排放。公司各类污染治理设施均运行稳定，各类污染物均达标排放，各类污染物的排放总量达
标率100%，新建、改建、扩建项目环保“三同时”率100%，公司环境保护工作稳步开展，未发生环境污染事故。公司环境管
理体系持续稳定、有效运行。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    公司以改善环境质量为核心，秉承“发展循环经济，实现永续发展”的环境理念，严格遵守建设项目环境影响评价制度、
建设项目竣工环境保护验收规定等相关制度和规定。 公司持有南宁市行政审批局发放的《排污许可证》。
突发环境事件应急预案
    1、公司于2013年第一次开展《突发环境事件应急预案》备案工作。
    2、2017年公司重新修订《突发环境事件应急预案》，2017年6月通过了南宁市环保局组织的评审，获得了市环保局的备
案批文。
环境自行监测方案
    公司对生产废水、废气排放建设相应处理系统及其配套设施。生产废水采用氧化沟工艺处理，配套建设相应的冷却塔，
在废水总排口分别安装了COD、氨氮在线监测系统；废气处理使用配套的除尘、脱硫和脱硝系统，各个烟气排放口都安装
有烟气污染源在线监控系统；生产废水、烟气在线监测设施与南宁市环保局监控中心联网，监测数据实时接受监督。
其他应当公开的环境信息
无。
其他环保相关信息
无。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
    公司发挥企业自身优势，与深度贫困村精准对接，通过产业帮扶、电商扶持、接收就业等多种扶贫方式，全力配合支持
各结对帮扶村开展扶贫工作。2018年的精准扶贫规划为： 1、产业发展脱贫：推动建成种养殖、产供销协调推进的多元富民
产业体系。2、依托公司的技术优势，通过发展贫困地区的甘蔗产业，支持贫困地区经济发展。 3、建立档案，扶助贫困户；
4、多种手段解决贫困村农产品销售问题，建立长效的服务机制。
                                                                                                             47
                                                                    南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）半年度精准扶贫概要
    报告期，公司通过以下几个方面精准扶贫：（1）派遣干部驻村，助推精准扶贫。按照区、市扶贫办安排，下派员工到
结对村作为第一书记进行定点精准帮扶。（2）发挥企业优势，带动蔗农致富。公司把甘蔗发展作为精准扶贫的重要手段，
以定点帮扶为主要渠道，扎实开展到村到户精准扶贫，创造条件让农户，特别是贫困农户直接参与甘蔗发展和“双高”基地建
设，并从中获得长期稳定的收益，切切实实帮助贫困户脱贫致富。（3）电商平台拓宽销售渠道。为解决贫困村农产品销售“最
后一公里”问题，公司利用南糖云鸥物流电商平台，为帮扶贫困村提供运输、仓储、标准化包装、销售四位一体的闭环服务，
帮助农民解决了产品没有销路的后顾之忧等。
（3）精准扶贫成效
                             指标                                计量单位              数量/开展情况
一、总体情况                                                       ——                     ——
  其中：1.资金                                                     万元                                  18.89
         2.物资折款                                                万元                                   0.36
         3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数                               人                                   1,735
二、分项投入                                                       ——                     ——
  1.产业发展脱贫                                                   ——                     ——
其中：     1.1 产业发展脱贫项目类型                                ——      农林产业扶贫
           1.2 产业发展脱贫项目个数                                 个                                      3
           1.3 产业发展脱贫项目投入金额                            万元                                    18
           1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数                           人                                   1,735
  2.转移就业脱贫                                                   ——                     ——
  3.易地搬迁脱贫                                                   ——                     ——
  4.教育扶贫                                                       ——                     ——
其中：     4.1 资助贫困学生投入金额                                万元                                   0.06
           4.2 资助贫困学生人数                                     人                                      2
  5.健康扶贫                                                       ——                     ——
  6.生态保护扶贫                                                   ——                     ——
  7.兜底保障                                                       ——                     ——
           7.3 贫困残疾人投入金额                                  万元                                   0.06
           7.4 帮助贫困残疾人数                                     人                                      2
  8.社会扶贫                                                       ——                     ——
  9.其他项目                                                       ——                     ——
三、所获奖项（内容、级别）                                         ——                     ——
                                                                                                            48
                                                                   南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）后续精准扶贫计划
    2018年下半年，公司将继续按照市委、市政府的工作部署和要求，以促进农民持续稳定增收为重点，不断深化帮扶力度，
拓宽帮扶途径，增强帮扶实效，巩固帮扶成果。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
    1、公司根据发展规划和生产经营的实际情况，拟向特定对象非公开发行股票。公司于2017年12月14日召开的第六届董
事会2017年第六次临时会议及2018年1月4日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条
件的提案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《关于公司非公开发行股票预案的提案》等议案。（详见公司于2017
年12月15日披露的《南宁糖业股份有限公司第六届董事会2017年第六次临时会议决议公告》及2018年1月5日披露的《南宁糖
业股份有限公司2018年第一次临时股东大会决议公告》）。2018年3月30日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中
国证监会行政许可申请受理单》（180353号），中国证监会对公司提交的《南宁糖业股份有限公司上市公司非公开发行新股
核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。（详见公司
于2018年3月30日披露的《关于公司非公开发行股票申请获得中国证监会受理的公告》）。2018年4月28日，公司收到中国证
券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（180353号）。中国证监会依法对公司提交
的《南宁糖业股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查，现需要公司就有关问题作出书面
说明和解释，并在30个工作日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。（详见公司于2018年5月3日披露的《关
于收到<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》）。2018年5月25日，公司就中国证监会需作出书面说
明和解释的有关问题与各中介机构进行反馈意见的答复工作。因部分问题的落实尚需相关中介机构履行核查程序，预计在反
馈意见通知书要求的30个工作日内无法向中国证监会提交书面回复文件。公司已向中国证监会申请延期至 2018 年 6 月 28
日前回复反馈意见。详见公司于2018年5月25日披露的《关于延期回复中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见的公告》）。
2018年6月14日，公司就中国证监会需作出书面说明和解释的有关问题进行了回复和公开披露。（详见公司于2018年6月14
日披露的《关于回复<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》、《公司与中天国富证券有限公司关于
公司2017年度非公开发行股票申请文件之反馈意见回复报告》及《对公司<非公开发行股票申请文件反馈意见>中有关财务
问题的专项说明》）。
    2、公司于2018年1月4日召开了2018年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司非公开发行股票的相关议案。根据2018
年第一次临时股东大会授权，公司与中天国富证券有限公司签订了《南宁糖业股份有限公司与中天国富证券有限公司关于非
公开发行人民币普通股股票（A股）并上市之保荐协议》，聘请中天国富证券担任公司2017年度非公开发行股票的保荐机构，
持续督导期自南宁糖业2017年度非公开发行股票上市之日起计算,当年剩余时间及其后的一个完整会计年度。（详见公司于
2018年4月13日披露的《南宁糖业股份有限公司关于更换保荐机构及保荐代表人公告》）。
    3、公司董事会于2017年12月31日收到公司董事会秘书王国庆先生的书面辞职报告，王国庆先生因退休申请辞去公司董
事会秘书职务。王国庆先生辞职后将不再担任公司任何职务。2018年1月3日，公司第六届董事会2018年第一次临时会议审议
通过了《关于聘任董事会秘书的议案》，公司董事会同意聘任滕正朋先生为董事会秘书，任期自董事会审议通过之日起至本
届董事会任期届满时止。（详见公司于2018年01月03日披露的《南宁糖业股份有限公司关于更换董事会秘书的公告》）。
    4、公司第六届董事会2018年第二次临时会议审议通过了《关于聘任公司证券事务代表的议案》。董事会同意聘任李咏
梅女士为公司证券事务代表，任期自董事会审议通过之日起，至本届董事会届满。（详见公司于2018年02月13日披露的《南
宁糖业股份有限公司关于聘任公司证券事务代表的公告》）。
    5、公司第六届董事会、监事会于2018年2月16日任期届满。鉴于新一届董事会董事候选人及监事会监事候选人的提名工
作仍在进行中，为保持相关工作的连续性，公司第六届董事会和监事会将延期换届，公司董事会各专门委员会和高级管理人
员任期亦相应顺延。（详见公司于2018年03月08日披露的《南宁糖业股份有限公司关于董事会、监事会延期换届的提示性公
告》）。
    6、公司为全资子公司大桥制糖公司提供贷款担保，担保额度3亿元人民币，担保期限为两年。（详见公司于2018年02
                                                                                                           49
                                                                    南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
月13日披露的《南宁糖业股份有限公司为全资子公司南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司提供担保额度的公告》）。
    7、公司为全资子公司云鸥物流申请办理郑州商品交易所指定交割仓库提供担保，担保额度为5亿元人民币，担保期限为
10年。（详见公司于2018年6月26日披露的《南宁糖业股份有限公司关于为全资子公司南宁云鸥物流股份有限公司提供担保
的公告》）。
    8、公司于2017年10月25日召开公司第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金的议案》，同意公司利用2,800万元闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6
个月，即自2017年10月25日至2018年4月24日止。截止2018年4月24日，公司已将上述用于临时补充公司流动资金的募集资金
2,800万元全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过6个月。同时，公司已将上述募集资金的归还情况通知了公司
的保荐机构及保荐代表人。（详见公司于2018年4月25日披露的《南宁糖业股份有限公司关于归还用于补充流动资金的募集
资金公告》）。
    9、2018年5月29日，公司收到深圳证券交易所下发的《关于对南宁糖业股份有限公司的年报问询函》（公司部年报问询
函[2018]第150号，以下简称“《问询函》”），要求公司及相关中介机构在2018年6月5日前就《问询函》涉及事项进行书面
回复并履行相关信息披露义务。由于回复内容需进一步核查补充，故无法按照深交所要求于6月5日前进行回复。经向深交所
申请，公司将延期回复《问询函》。（详见公司于2018年6月7日披露的《南宁糖业股份有限公司关于延期回复深圳证券交易
所问询函的公告》）。2018年6月14日，公司就深交所《关于对南宁糖业股份有限公司的年报问询函》的有关问题进行了认
真分析，并对《问询函》中提及的问题进行了回复。（详见公司于2018年6月14日披露的《南宁糖业股份有限公司关于对深
圳证券交易所2017年年报问询函的回复公告》及《<关于对南宁糖业股份有限公司的年报问询函>中有关财务问题的专项说
明》）。
    10、公司作为原告对被告一广西富方投资有限公司、被告二方镇河提起民事诉讼。公司于2018年5月22日向广西壮族自
治区南宁市中级人民法院提起民事诉讼，该案于2018年5月22日被立案受理。（详见公司于2018年5月24日披露的《南宁糖业
股份有限公司关于提起诉讼的公告》）。
    11、公司作为原告对被告一广州市广顺隆进出口有限公司、被告二广西南宁浦玺鼎贸易有限公司、被告三广西南宁保久
富电子科技有限责任公司、被告四广州市海云管线安装技术开发有限公司提起民事诉讼。公司于2018年6月13日向广西壮族
自治区南宁市中级人民法院提起民事诉讼，该案于2018年6月21日被立案受理。（详见公司于2018年6月22日披露的《南宁糖
业股份有限公司关于提起诉讼的公告》）。
    12、东方金诚国际信用评估有限公司对本公司发行的公司债券进行了跟踪信用评级，出具了《南宁糖业股份有限公司主
体及“12南糖债”2018年度跟踪评级报告》，维持南宁糖业AA的主体信用等级，评级展望为稳定，并维持“12南糖债”AA的信
用等级，同时将公司主体和“12南糖债”列入信用评级观察名单。（详见公司于2018年5月18日披露的《南宁糖业股份有限公
司主体及“12南糖债”2018年度跟踪评级报告》）。
     13、华西证券股份有限公司出具了《2012年面向合格投资者公开发行公司债券2018年临时受托管理事务报告（一至七）》。
（公司分别于2018年1月15日、2018年2月8日、2018年3月30日、2018年4月17日、2018年5月10日、2018年5月31日、2018年6
月14日披露了《南宁糖业股份有限公司2012年面向合格投资者公开发行公司债券2018年临时受托管理事务报告》）。华西证
券股份有限公司出具了《2017年非公开发行公司债券2018年临时受托管理事务报告（一至七）》及《南宁糖业股份有限公司
2017年非公开发行公司债券(第二期）2018年临时受托管理事务报告（一至七）》。（公司分别于2018年1月15日、2018年2
月8日、2018年3月30日、2018年4月17日、2018年5月10日、2018年5月31日、2018年6月14日在深交所固定收益信息平台披露
了《南宁糖业股份有限公司2017年非公开发行公司债券2018年临时受托管理事务报告》）。华西证券股份有限出具了《2012
年面向合格投资者公开发行公司债券2017年度受托管理报告》。（详见公司于2018年6月30日披露的《南宁糖业股份有限公
司2012年面向合格投资者公开发行公司债券2017年度受托管理报告》。
上述公司公告刊登于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
     1、为了充分利用多层次资本市场，提升公司南宁云鸥物流有限责任公司品牌价值和综合融资能力，促进其规范发展，
                                                                                                             50
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公司于2017年8月22日召开的第六届董事会第十次会议审议通过了《关于控股子公司南宁云鸥物流有限责任公司拟进行股份
制改造推进新三板挂牌的议案》。公司于2018年3月19日召开的第六届董事会第十二次会议及2018年4月10日召开的2017年年
度股东大会审议通过了《关于控股子公司南宁云鸥物流有限责任公司新三板挂牌方案的议案》，南宁云鸥物流有限责任公司
于2018年3月29日完成了工商变更手续，更名为南宁云鸥物流股份有限公司。（详见公司于2017年8月23日披露的《南宁糖业
股份有限公司关于控股子公司南宁云鸥物流有限责任公司拟申请新三板挂牌的公告》及2018年3月30日披露的《南宁糖业股
份有限公司关于控股子公司南宁云鸥物流有限责任公司拟申请新三板挂牌的进展公告》) 。
    2、广西侨旺纸模制品股份有限公司股票于2018年1月30日起在全国中小企业股份转让系统挂牌，挂牌信息如下：证券
简称：侨旺纸模；证券代码：872558；转让方式：集合竞价转让。（详见公司于2018年01月30披露的《南宁糖业股份有限公
司关于控股子公司广西侨旺纸模制品股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的公告》）。
上述公司公告刊登于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
                                                                                                          51
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                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                             单位：股
                           本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                  本次变动后
                                                                 公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                其他     小计      数量        比例
                                                                   股
一、有限售条件股份              0     0.00%                                                             0     0.00%
1、国家持股                     0     0.00%                                                             0     0.00%
2、国有法人持股                 0     0.00%                                                             0     0.00%
3、其他内资持股                 0     0.00%                                                             0     0.00%
其中：境内法人持股              0     0.00%                                                             0     0.00%
       境内自然人持股           0     0.00%                                                             0     0.00%
4、外资持股                     0     0.00%                                                             0     0.00%
其中：境外法人持股              0     0.00%                                                             0     0.00%
       境外自然人持股           0     0.00%                                                             0     0.00%
                        324,080,9                                                              324,080,9
二、无限售条件股份                   100.00%                                                                 100.00%
                                37                                                                      37
                        324,080,9                                                              324,080,9
1、人民币普通股                      100.00%                                                                 100.00%
                                37                                                                      37
2、境内上市的外资股             0     0.00%                                                             0     0.00%
3、境外上市的外资股             0     0.00%                                                             0     0.00%
4、其他                         0     0.00%                                                             0     0.00%
                        324,080,9                                                              324,080,9
三、股份总数                         100.00%                                                                 100.00%
                                37                                                                      37
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                    52
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公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                    单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                              47,867                                                                0
                                                              股东总数（如有）（参见注 8）
                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                      持有有限 持有无限                质押或冻结情况
                                              报告期末 报告期内
                                                                      售条件的 售条件的
   股东名称         股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                      普通股数 普通股数          股份状态         数量
                                              通股数量        情况
                                                                         量           量
南宁振宁资产
                                              136,768,8                            136,768,80
经营有限责任 国家                    42.20%               0                    0                质押              68,384,400
                                                    00                                     0
公司
蒋理           境内自然人             0.89% 2,900,000 0                        0    2,900,000
王继光         境内自然人             0.74% 2,395,400 0                        0    2,395,400
龚细生         境内自然人             0.53% 1,713,053 0                        0    1,713,053
金丕川         境内自然人             0.24%    788,700 0                       0     788,700
刘俊           境内自然人             0.24%    768,500 0                       0     768,500
金勇           境内自然人             0.23%    752,691 0                       0     752,691
李文国         境内自然人             0.20%    641,500 0                       0     641,500
吴忠民         境内自然人             0.20%    631,997 0                       0     631,997
伍伟桐         境内自然人             0.19%    622,001 0                       0     622,001
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用。
（如有）（参见注 3）
                                 报告期内，公司第一大股东南宁振宁资产经营有限责任公司与其它股东不存在关联关
上述股东关联关系或一致行动的
                                 系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其它股东之间是否存在
说明
                                 关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                                          53
                                                                     南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                           股份种类
              股东名称                报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                  股份种类            数量
南宁振宁资产经营有限责任公司                                        136,768,800 人民币普通股          136,768,800
蒋理                                                                  2,900,000 人民币普通股            2,900,000
王继光                                                                2,395,400 人民币普通股            2,395,400
龚细生                                                                1,713,053 人民币普通股            1,713,053
金丕川                                                                 788,700 人民币普通股              788,700
刘俊                                                                   768,500 人民币普通股              768,500
金勇                                                                   752,691 人民币普通股              752,691
李文国                                                                 641,500 人民币普通股              641,500
吴忠民                                                                 631,997 人民币普通股              631,997
伍伟桐                                                                 622,001 人民币普通股              622,001
前 10 名无限售条件普通股股东之
                                  报告期内，公司第一大股东南宁振宁资产经营有限责任公司与其它股东不存在关联关
间，以及前 10 名无限售条件普通
                                 系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其它股东之间是否存在
股股东和前 10 名普通股股东之间
                                 关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                                                                                               54
                                            南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                   55
                                                                          南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                          第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
     姓名            担任的职务          类型         日期                               原因
                                                2017 年 12 月 31
王国庆              董事会秘书    离任                             因退休辞职
                                                日
                                                2018 年 01 月 03
滕正朋              董事会秘书    聘任                             新任
                                                日
                                                                                                                 56
                                                                        南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                      第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
                                                                         债券余额（万
     债券名称     债券简称     债券代码      发行日         到期日                        利率      还本付息方式
                                                                             元）
                                                                                                   本次公司债券
                                                                                                   的利息自起息
                                                                                                   日起每年支付
                                                                                                   一次，在本期
                                                                                                   债券的计息期
                                                                                                   间内，每年的 9
                                                                                                   月 17 日为上一
                                                                                                   计息年度的付
                                                                                                   息日（遇法定
                                                                                                   及政府节假日
南宁糖业股份                                                                                       或休息日则顺
                                          2012 年 09 月 2019 年 09 月
有限公司 2012 12 南糖债      112109                                          21,182.38       7.25% 延至其后的第
                                          17 日         17 日
年公司债券                                                                                         1 个工作日）。
                                                                                                   2017 年 9 月 17
                                                                                                   日已兑付公司
                                                                                                   债券的本金
                                                                                                   351,952,981 元
                                                                                                   （含利息），未
                                                                                                   回售部分公司
                                                                                                   债券的本金
                                                                                                   21,182.38 元至
                                                                                                   2019 年 9 月
                                                                                                   17 日兑付。
                                                                                                   本次公司债券
                                                                                                   的利息自起息
                                                                                                   日起每年支付
南宁糖业股份
                                                                                                   一次，在本期
有限公司 2017                             2017 年 12 月 2020 年 12 月
                17 南糖债    114276                                             50,000       6.50% 债券的计息期
年公司债券                                08 日         08 日
                                                                                                   间内，每年的
（第一期）
                                                                                                   12 月 8 日为上
                                                                                                   一计息年度的
                                                                                                   付息日（遇法
                                                                                                                  57
                                                                          南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                                          定及政府节假
                                                                                                          日或休息日则
                                                                                                          顺延至其后的
                                                                                                          第 1 个工作
                                                                                                          日）。
                                                                                                          本次公司债券
                                                                                                          的利息自起息
                                                                                                          日起每年支付
                                                                                                          一次，在本期
                                                                                                          债券的计息期
南宁糖业股份                                                                                              间内，每年的
有限公司 2017                               2017 年 12 月 2020 年 12 月                                   12 月 18 日为
                17 南糖 02     114284                                             30,000          6.50%
年公司债券                                  18 日          18 日                                          上一计息年度
（第二期）                                                                                                的付息日（遇
                                                                                                          法定及政府节
                                                                                                          假日或休息日
                                                                                                          则顺延至其后
                                                                                                          的第 1 个工作
                                                                                                          日）。
公司债券上市或转让的交易
                               深圳证券交易所上市
场所
投资者适当性安排               无
报告期内公司债券的付息兑
                               无
付情况
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
                               不适用。
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
                                            成都市陕西街
                华西证券有限
名称                           办公地址     239 号华西证 联系人           孟杰             联系人电话     028-86147377
                责任公司
                                            券大厦
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
                                                                          北京市西城区德胜门外大街 83 号德胜国际中
名称            东方金诚国际信用评估有限公司               办公地址
                                                                          心B座7层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
不适用。
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
                                                                                                                          58
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适用）
三、公司债券募集资金使用情况
                                            1、经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过，并经中国证监会（证监许
                                      可[2012]1080 号）文件核准，公司于 2012 年 9 月 17 日至 19 日采取网上面向社会
                                      公众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式，发行了规模
                                      5.4 亿元的 7 年期固定利率债券，票面利率为 7.25%，附第 5 年末发行人上调票面
                                      利率选择权和投资者回售选择权。经深圳证券交易所深证上[2012]355 号文同意，
                                      公司本期债券于 2012 年 10 月 23 日起在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议
                                      交易平台挂牌交易。本期债券简称“12 南糖债”，证券代码“112109” 。 募集资金
                                      用于偿还借款、调整债务结构和补充流动资金并于 2012 年 12 月 31 日前使用完毕。
公司债券募集资金使用情况及履行的程
                                            2、经公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过，并经深圳证券交易所（深
序
                                      证函[2017]616 号）文件核准，同意公司非公开发行面值不超过 8 亿元人民币的公
                                      司债券。2017 年非公开发行公司债券（第一期）债券简称：17 南糖债，债券代
                                      码 114276。发行规模 5 亿元人民币，票面金额 100 元，按面值平价发行，期限 3
                                      年，票面年利率为 6.5%，起息日 2017 年 12 月 8 日；2017 年非公开发行公司债
                                      券（第二期）债券简称：17 南糖 02，债券代码 114284。发行规模 3 亿元人民币，
                                      票面金额 100 元，按面值平价发行，期限 3 年，票面年利率为 6.5%，起息日 2017
                                      年 12 月 18 日。公司通过本次发行债券所募集的资金扣除承销费后拟用于补充营
                                      运资金、偿还借款及法律法规允许的其他用途。
期末余额（万元）                                                                                                0
                                           1、12 南糖债资金存放于广西北部湾银行南宁市江南支行专用账户中，募集资
                                      金用于偿还借款、调整债务结构和补充流动资金并于 2012 年 12 月 31 日前使用完
                                      毕。
募集资金专项账户运作情况                   2、17 南糖债资金存放于桂林银行南宁分行专用账户中，募集资金用于偿还借
                                      款和补充流动资金并于 2018 年 1 月 31 日前使用完毕。
                                           3、17 南糖债 02 资金存放于桂林银行南宁分行专用账户中，募集资金用于偿
                                      还借款和补充流动资金并于 2018 年 1 月 31 日前使用完毕。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                      是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
       1、 根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行试点办法》、深圳证券交易所《公司债券上市规则》等规定，东方
金诚国际信用评估有限公司对本公司发行的公司债券进行了跟踪信用评级，出具了《南宁糖业股份有限公司主体及“12南糖
债”2018年度跟踪评级报告》，维持南宁糖业AA的主体信用等级，评级展望为稳定，并维持“12南糖债”AA的信用等级，同
时将公司主体和“12南糖债”列入信用评级观察名单。（详见公司于2018年5月18日披露的《南宁糖业股份有限公司主体及“12
南糖债”2018年度跟踪评级报告》）。
     2、本次评级展望为稳定，东方金诚国际信用评估有限公司认为，公司作为国内制糖行业规模最大的国有控股上市公司，
糖产量位居全国制糖行业前列，产品质量较好，市场竞争力较强；公司在“双高”基地建设中，在蔗地资源获取及相关资金补
助方面获得自治区政府较大支持；公司参与的南宁南糖产业并购基金收购的英联糖业集团持有的广西多家糖业公司2017年盈
利有所提升，有助于增强公司竞争实力。
                                                                                                                59
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五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
不适用。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
    1、根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》、深圳证券交易所《公司债券上市规则》等规定，
华西证券股份有限公司出具了《南宁糖业股份有限公司2012年面向合格投资者公开发行公司债券2018年临时受托管理事务报
告（一至七）》。（公司分别于2018年1月15日、2018年2月8日、2018年3月30日、2018年4月17日、2018年5月10日、2018
年5月31日、2018年6月14日披露了《南宁糖业股份有限公司2012年面向合格投资者公开发行公司债券2018年临时受托管理事
务报告》）。
    2、根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》、深圳证券交易所《公司债券上市规则》等规定，
华西证券股份有限公司出具了《南宁糖业股份有限公司2017年非公开发行公司债券2018年临时受托管理事务报告（一至七）》。
（公司分别于2018年1月15日、2018年2月8日、2018年3月30日、2018年4月17日、2018年5月10日、2018年5月31日、2018年6
月14日在深交所固定收益信息平台披露了《南宁糖业股份有限公司2017年非公开发行公司债券2018年临时受托管理事务报
告》）。
    3、根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》、深圳证券交易所《公司债券上市规则》等规定，
华西证券股份有限公司出具了《南宁糖业股份有限公司2017年非公开发行公司债券(第二期）2018年临时受托管理事务报告
（一至七）》。（公司分别于2018年1月15日、2018年2月8日、2018年3月30日、2018年4月17日、2018年5月10日、2018年5
月31日、2018年6月14日在深交所固定收益信息平台披露了《南宁糖业股份有限公司2017年非公开发行公司债券(第二期）2018
年临时受托管理事务报告》）。
    4、根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》、深圳证券交易所《公司债券上市规则》等规定，
华西证券股份有限出具了《南宁糖业股份有限公司2012年面向合格投资者公开发行公司债券2017年度受托管理报告》。（详
见公司于2018年6月30日披露的《南宁糖业股份有限公司2012年面向合格投资者公开发行公司债券2017年度受托管理报告》。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
                                                                                                    单位：万元
             项目                   本报告期末                   上年末              本报告期末比上年末增减
流动比率                                         87.53%                    102.85%                    -15.32%
资产负债率                                       88.14%                    80.91%                       7.23%
速动比率                                         48.98%                    70.90%                     -21.92%
                                     本报告期                   上年同期             本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数                                -0.03                       3.1                   -100.97%
贷款偿还率                                       100.00%                   100.00%                      0.00%
利息偿付率                                       100.00%                   100.00%                      0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
                                                                                                              60
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√ 适用 □ 不适用
EBITDA利息保障倍数比减少的原因：主要是亏损所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
   2018年6月30日我公司获得十五家银行的授信总额共人民币68.69亿元，截止2018年6月30日，实际使用授信额度46.19亿
元，2018年均按时偿还银行贷款，没有逾期归还现象。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
不适用。
十三、报告期内发生的重大事项
       1、根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券日常监管问答（五）》及《公司债券临时报告信息披露格式指
引》等相关规定，公司截至2017年12月31日累计新增借款超过2016年12月31日经审计净资产的60%。公司认为，2017年累计
新增借款一方面利于优化公司的债务结构，另一方面对公司整体偿债能力影响较小，同时公司财务结构较为稳健。受益于公
司较强的融资能力，公司具有很强的偿债能力，能够保障 2017 年累计新增借款按时偿付。（详见公司于2018年1月5日披露
的《南宁糖业股份有限公司关于当年累计新增借款超过2016年末净资产百分之六十的公告》）。
       2、根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券日常监管问答（五）》及《公司债券临时报告信息披露格式指
引》等相关规定，公司截至2018年3月31日累计新增借款超过2017年12月31日经审计净资产的20%。公司认为，2018年1月至
3月累计新增借款属于公司正常经营活动内容，有利于搞好当前的榨季生产工作，公司财务结构较为稳健，融资能力强，目
前所有债务均按时还本付息，上述新增债务不会对公司整体偿债能力产生不利影响。（详见公司于2018年4月4日披露的《南
宁糖业股份有限公司关于当年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告》）。
       3、根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券日常监管问答（五）》及《公司债券临时报告信息披露格式指
引》等相关规定，公司截至2018年4月30日累计新增借款超过2017年12月31日经审计净资产的40%。公司认为，2018年1月至
4月累计新增借款属于公司正常经营活动内容，有利于搞好当前的榨季生产工作，公司财务结构较为稳健，融资能力强，目
前所有债务均按时还本付息，上述新增债务不会对公司整体偿债能力产生不利影响。（详见公司于2018年5月5日披露的《南
宁糖业股份有限公司关于当年累计新增借款超过上年末净资产百分之四十的公告》）。
       4、根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券日常监管问答（五）》及《公司债券临时报告信息披露格式指
引》等相关规定，公司截至2018年5月31日累计新增借款超过2017年12月31日经审计净资产的60%。公司认为，2018年1月至
5月累计新增借款属于公司正常经营活动内容，有利于搞好当前的榨季生产工作，公司财务结构较为稳健，融资能力强，目
前所有债务均按时还本付息，上述新增债务不会对公司整体偿债能力产生不利影响。（详见公司于2018年6月7日披露的《南
宁糖业股份有限公司关于当年累计新增借款超过上年末净资产百分之六十的公告》）。
                                                                                                           61
                               南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
                                                                      62
                                                               南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                    第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：南宁糖业股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                  项目                  期末余额                                 期初余额
流动资产：
     货币资金                                       804,997,529.54                          1,440,968,512.81
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                       333,015,138.00                           348,650,034.15
     应收账款                                       559,173,187.63                           628,385,384.11
     预付款项                                       469,730,058.89                           263,167,481.08
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                      52,530,453.02                            52,047,999.23
     买入返售金融资产
     存货                                          2,010,511,012.68                         1,312,659,126.18
     持有待售的资产
                                                                                                          63
                                               南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                    335,063,280.46                         177,744,198.26
流动资产合计                       4,565,020,660.22                      4,223,622,735.82
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                 61,611,243.28                          61,611,243.28
    持有至到期投资
    长期应收款                        3,000,000.00                           3,000,000.00
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                       1,555,270,989.90                      1,645,989,322.85
    在建工程                         34,979,459.70                          11,113,183.38
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        571,986,562.23                         580,859,068.54
    开发支出
    商誉                            155,912,136.16                         208,837,030.16
    长期待摊费用                    285,297,806.01                         251,122,051.68
    递延所得税资产                   63,527,712.35                         122,133,116.13
    其他非流动资产                  368,087,889.95                         280,534,065.09
非流动资产合计                     3,099,673,799.58                      3,165,199,081.11
资产总计                           7,664,694,459.80                      7,388,821,816.93
流动负债：
    短期借款                       4,039,660,000.00                      3,117,500,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                22,000.00
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                                 3,200,000.00
    应付账款                        334,461,793.62                         570,849,704.87
                                                                                       64
                                         南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    预收款项                   94,328,136.28                          36,692,115.41
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               70,916,396.76                          18,109,621.35
    应交税费                   39,006,555.74                          29,511,421.03
    应付利息                   45,261,640.57                          10,512,459.86
    应付股利
    其他应付款                152,717,166.51                         124,528,365.55
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债    428,857,884.09                         197,773,905.33
    其他流动负债                                                        260,058.50
流动负债合计                 5,205,209,573.57                      4,108,959,651.90
非流动负债：
    长期借款                  199,000,000.00                         454,000,000.00
    应付债券                 1,002,686,605.02                      1,000,910,427.18
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款                 80,648,773.75                         102,226,094.67
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                  2,352,410.18
    预计负债
    递延收益                  259,631,579.30                         300,982,688.49
    递延所得税负债              5,996,017.55                           6,064,413.19
    其他非流动负债
非流动负债合计               1,550,315,385.80                      1,864,183,623.53
负债合计                     6,755,524,959.37                      5,973,143,275.43
所有者权益：
    股本                      324,080,937.00                         324,080,937.00
    其他权益工具
      其中：优先股
                                                                                 65
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             永续债
    资本公积                                           1,440,137,373.08                         1,440,137,373.08
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                            151,055,131.19                           151,055,131.19
    一般风险准备
    未分配利润                                     -1,010,282,974.40                            -514,235,046.01
归属于母公司所有者权益合计                              904,990,466.87                          1,401,038,395.26
    少数股东权益                                          4,179,033.56                            14,640,146.24
所有者权益合计                                          909,169,500.43                          1,415,678,541.50
负债和所有者权益总计                                   7,664,694,459.80                         7,388,821,816.93
法定代表人：肖凌                   主管会计工作负责人：谢电邦                          会计机构负责人：黄新
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                            583,589,613.39                          1,175,722,123.60
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            305,985,138.00                           318,600,034.15
    应收账款                                            475,482,381.55                           539,577,752.42
    预付款项                                            399,794,979.41                           212,185,023.55
    应收利息                                             31,776,550.55                            19,381,679.96
    应收股利                                                                                       1,000,000.00
    其他应收款                                         1,307,649,606.32                          962,298,379.53
    存货                                               1,334,743,259.78                          796,300,493.99
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        282,826,342.87                           137,484,275.40
流动资产合计                                           4,721,847,871.87                         4,162,549,762.60
非流动资产：
                                                                                                              66
                                               南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    可供出售金融资产                 43,611,243.28                          43,611,243.28
    持有至到期投资
    长期应收款                        3,000,000.00                           3,000,000.00
    长期股权投资                   1,172,695,230.55                      1,225,111,880.49
    投资性房地产
    固定资产                       1,049,509,104.44                      1,117,903,182.50
    在建工程                          8,964,014.59                            951,490.10
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         92,302,223.97                          93,330,748.37
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                    209,292,877.10                         171,900,304.67
    递延所得税资产                   51,188,124.12                         154,929,383.60
    其他非流动资产                  256,486,946.75                         269,176,743.36
非流动资产合计                     2,887,049,764.80                      3,079,914,976.37
资产总计                           7,608,897,636.67                      7,242,464,738.97
流动负债：
    短期借款                       3,775,500,000.00                      2,944,500,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                22,000.00
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         99,860,000.00                           3,200,000.00
    应付账款                        419,963,964.06                         582,035,466.30
    预收款项                         19,132,093.76                          17,859,727.38
    应付职工薪酬                     55,648,988.17                          10,849,738.67
    应交税费                         31,890,805.00                           9,078,563.79
    应付利息                         45,143,787.03                           9,915,124.70
    应付股利
    其他应付款                      236,847,137.57                         211,354,153.87
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债          428,857,884.09                         197,773,905.33
                                                                                       67
                                              南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    其他流动负债
流动负债合计                    5,112,844,659.68                        3,986,588,680.04
非流动负债：
    长期借款                     199,000,000.00                             454,000,000.00
    应付债券                    1,002,686,605.02                        1,000,910,427.18
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款                       80,648,773.75                          102,226,094.67
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                        2,352,410.18
    预计负债
    递延收益                     249,883,639.46                             292,325,076.98
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                  1,534,571,428.41                        1,849,461,598.83
负债合计                        6,647,416,088.09                        5,836,050,278.87
所有者权益：
    股本                         324,080,937.00                             324,080,937.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                    1,449,357,435.00                        1,449,357,435.00
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                     151,055,131.19                             151,055,131.19
    未分配利润                   -963,011,954.61                         -518,079,043.09
所有者权益合计                   961,481,548.58                         1,406,414,460.10
负债和所有者权益总计            7,608,897,636.67                        7,242,464,738.97
3、合并利润表
                                                                                  单位：元
                 项目   本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                  1,664,297,178.05                        1,193,154,646.52
                                                                                        68
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    其中：营业收入                       1,664,297,178.05                     1,193,154,646.52
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                           2,173,035,716.75                     1,336,943,511.60
    其中：营业成本                       1,619,010,665.84                     1,016,326,184.60
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                      10,404,914.29                          8,619,958.63
           销售费用                        64,130,590.28                         49,557,603.02
           管理费用                       163,083,521.77                        159,555,923.70
           财务费用                       129,950,963.66                        106,182,884.65
           资产减值损失                   186,455,060.91                         -3,299,043.00
    加：公允价值变动收益（损失以
                                                    0.00                           -193,800.00
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                            1,142,640.39                         28,335,837.60
列）
         其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         资产处置收益（损失以“-”号填
列）
         其他收益                          59,661,956.98                                  0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       -447,933,941.33                       -115,646,827.48
    加：营业外收入                          1,215,306.88                         32,893,251.92
    减：营业外支出                            168,179.52                           680,917.98
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   -446,886,813.97                        -83,434,493.54
    减：所得税费用                         59,622,227.10                         -7,828,468.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       -506,509,041.07                        -75,606,025.19
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                                                                            69
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“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润                           -496,047,928.39                        -72,874,245.52
    少数股东损益                                          -10,461,112.68                         -2,731,779.67
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效
部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                         -506,509,041.07                        -75,606,025.19
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                         -496,047,928.39                        -72,874,245.52
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                          -10,461,112.68                         -2,731,779.67
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                             -1.53                                 -0.22
    （二）稀释每股收益                                             -1.53                                 -0.22
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-106,250,502.19 元，上期被合并方实现的净利润为：
                                                                                                            70
                                                                      南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1,297,340.80 元。
法定代表人：肖凌                       主管会计工作负责人：谢电邦                         会计机构负责人：黄新
4、母公司利润表
                                                                                                          单位：元
                   项目                        本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                            1,042,842,356.75                            840,921,767.13
    减：营业成本                                        1,024,491,483.15                            693,114,334.48
         税金及附加                                           5,973,537.45                            5,579,428.53
         销售费用                                            45,151,340.64                           37,393,734.46
         管理费用                                           107,361,203.11                          104,791,115.73
         财务费用                                           126,652,215.28                          102,754,346.63
         资产减值损失                                       124,249,291.69                           -7,385,989.27
    加：公允价值变动收益（损失以
                                                                                                       -193,800.00
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                                 22,000.00                            2,438,192.27
列）
         其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
         资产处置收益（损失以“-”号
填列）
         其他收益                                            49,377,320.82
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       -341,637,393.75                            -93,080,811.16
    加：营业外收入                                             455,541.71                            25,332,837.48
    减：营业外支出                                                9,800.00                             277,510.41
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                         -341,191,652.04                            -68,025,484.09
列）
    减：所得税费用                                          103,741,259.48                           -7,589,185.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       -444,932,911.52                            -60,436,298.71
    （一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
                                                                                                                71
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           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                              -444,932,911.52                          -60,436,298.71
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                             单位：元
                 项目               本期发生额                            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            2,049,572,199.01                      1,907,279,835.80
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
                                                                                                   72
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     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                     8,547,948.16                           5,337,515.86
     收到其他与经营活动有关的现金      34,876,112.12                          37,552,310.60
经营活动现金流入小计                2,092,996,259.29                       1,950,169,662.26
     购买商品、接受劳务支付的现金   2,884,208,845.63                       2,642,552,173.82
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                      227,427,543.17                         201,613,437.67
金
     支付的各项税费                    56,745,539.90                         177,392,387.59
     支付其他与经营活动有关的现金     127,856,458.21                          46,572,110.17
经营活动现金流出小计                3,296,238,386.91                       3,068,130,109.25
经营活动产生的现金流量净额          -1,203,242,127.62                     -1,117,960,446.99
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金             1,150,000.00                                   0.00
     处置固定资产、无形资产和其他
                                           49,293.00                               6,064.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                                0.00                                   0.00
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金               0.00                          30,000,000.00
投资活动现金流入小计                    1,199,293.00                          30,006,064.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                      220,500,312.10                          69,855,179.60
长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
                                                                                         73
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    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                            220,500,312.10                           69,855,179.60
投资活动产生的现金流量净额                  -219,301,019.10                             -39,849,115.60
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金                      2,990,860,000.00                        2,353,779,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                125,565,189.05                                    0.00
筹资活动现金流入小计                        3,116,425,189.05                        2,353,779,000.00
    偿还债务支付的现金                      2,120,439,279.66                        1,691,694,763.40
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 99,095,237.37                           84,209,171.91
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                  3,264,000.00                            4,440,000.00
筹资活动现金流出小计                        2,222,798,517.03                        1,780,343,935.31
筹资活动产生的现金流量净额                      893,626,672.02                          573,435,064.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                     85,280.48                             -561,766.02
影响
五、现金及现金等价物净增加额                -528,831,194.22                          -584,936,263.92
    加：期初现金及现金等价物余额            1,320,573,745.82                        1,399,776,266.88
六、期末现金及现金等价物余额                    791,742,551.60                          814,840,002.96
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
              项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金            1,284,100,615.97                        1,475,385,991.63
    收到的税费返还                                1,302,056.35
    收到其他与经营活动有关的现金                 18,820,750.03                           18,617,306.53
经营活动现金流入小计                        1,304,223,422.35                        1,494,003,298.16
    购买商品、接受劳务支付的现金            2,026,289,473.68                        1,937,120,672.33
    支付给职工以及为职工支付的现                149,614,710.64                          134,898,817.66
                                                                                                    74
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金
     支付的各项税费                   18,980,197.58                         151,769,637.87
     支付其他与经营活动有关的现金     86,269,056.95                          22,437,498.99
经营活动现金流出小计                2,281,153,438.85                      2,246,226,626.85
经营活动产生的现金流量净额          -976,930,016.50                        -752,223,328.69
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金            1,000,000.00
     处置固定资产、无形资产和其他
                                          36,183.00                               3,264.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金    129,551,475.00                         153,400,000.00
投资活动现金流入小计                 130,587,658.00                         153,403,264.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                      86,942,511.77                          18,937,017.14
长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金    363,600,000.00                         300,900,000.00
投资活动现金流出小计                 450,542,511.77                         319,837,017.14
投资活动产生的现金流量净额          -319,954,853.77                        -166,433,753.14
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金             2,784,000,000.00                      2,253,779,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金     20,570,222.00
筹资活动现金流入小计                2,804,570,222.00                      2,253,779,000.00
     偿还债务支付的现金             2,004,739,279.66                      1,691,694,763.40
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                      86,834,672.77                          74,457,376.47
的现金
     支付其他与筹资活动有关的现金      4,813,687.51                           7,040,000.00
筹资活动现金流出小计                2,096,387,639.94                      1,773,192,139.87
筹资活动产生的现金流量净额           708,182,582.06                         480,586,860.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
                                                                                        75
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五、现金及现金等价物净增加额                                       -588,702,288.21                                  -438,070,221.70
     加：期初现金及现金等价物余额                                  1,172,291,901.60                                 1,083,253,759.43
六、期末现金及现金等价物余额                                        583,589,613.39                                   645,183,537.73
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                               单位：元
                                                                       本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                               所有者
       项目                    其他权益工具                                                                         少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                              权益合
                     股本                                                                                           东权益
                              优先 永续                                                                                          计
                                          其他    积        存股   合收益     备        积      险准备   利润
                              股    债
                     324,08                      1,440,1                                                 -514,23               1,415,6
                                                                                      151,055                       14,640,
一、上年期末余额 0,937.                          37,373.                                                 5,046.0               78,541.
                                                                                      ,131.19                        146.24
                        00                             08                                                       1                     50
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     324,08                      1,440,1                                                 -514,23               1,415,6
                                                                                      151,055                       14,640,
二、本年期初余额 0,937.                          37,373.                                                 5,046.0               78,541.
                                                                                      ,131.19                        146.24
                        00                             08                                                       1                     50
三、本期增减变动                                                                                         -496,04               -506,50
                                                                                                                    -10,461,
金额（减少以“－”                                                                                       7,928.3               9,041.0
                                                                                                                     112.68
号填列）                                                                                                        9                     7
                                                                                                         -496,04               -506,50
（一）综合收益总                                                                                                    -10,461,
                                                                                                         7,928.3               9,041.0
额                                                                                                                   112.68
                                                                                                                9                     7
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                                                                                                       76
                                                                             南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    324,08                      1,440,1                                             -1,010,2
                                                                                 151,055                        4,179,0 909,169
四、本期期末余额 0,937.                         37,373.                                             82,974.
                                                                                 ,131.19                         33.56 ,500.43
                       00                             08                                                 40
上年金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                     上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                      少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本                                                                                        东权益
                             优先 永续                                                                                      计
                                         其他    积        存股   合收益    备     积      险准备    利润
                             股    债
                    324,08                      1,440,7                                             -320,60               1,614,6
                                                                                 151,055                        19,363,
一、上年期末余额 0,937.                         02,444.                                             1,052.9               00,628.
                                                                                 ,131.19                        168.80
                       00                             29                                                    3                    35
     加：会计政策
                                                                                                                                  77
                                        南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                     324,08   1,440,7                      -320,60             1,614,6
                                            151,055                  19,363,
二、本年期初余额 0,937.       02,444.                      1,052.9             00,628.
                                            ,131.19                  168.80
                        00        29                             3                 35
三、本期增减变动
                              -565,07                      -72,874, -2,731, -76,171,
金额（减少以“－”
                                 1.21                       245.52 779.67 096.40
号填列）
（一）综合收益总                                           -72,874, -2,731, -75,606,
额                                                          245.52 779.67 025.19
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
                                                                                    78
                                                                                  南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                   -565,07                                                                        -565,07
（六）其他
                                                      1.21                                                                           1.21
                     324,08                        1,440,1                                              -393,47                   1,538,4
                                                                                         151,055                      16,631,
四、本期期末余额 0,937.                            37,373.                                               5,298.4                  29,531.
                                                                                         ,131.19                       389.13
                         00                            08                                                        5                    95
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                 单位：元
                                                                           本期
       项目                         其他权益工具                       减：库存 其他综合                         未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股      收益                               利润        益合计
                                                                                                                 -518,07
                     324,080,                            1,449,357                                   151,055,1                  1,406,414
一、上年期末余额                                                                                                 9,043.0
                      937.00                                 ,435.00                                    31.19                     ,460.10
                                                                                                                            9
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                                                                                                                 -518,07
                     324,080,                            1,449,357                                   151,055,1                  1,406,414
二、本年期初余额                                                                                                 9,043.0
                      937.00                                 ,435.00                                    31.19                     ,460.10
                                                                                                                            9
三、本期增减变动                                                                                                 -444,93
                                                                                                                                -444,932,
金额（减少以“－”                                                                                                   2,911.5
                                                                                                                                  911.52
号填列）                                                                                                                    2
                                                                                                                 -444,93
（一）综合收益总                                                                                                                -444,932,
                                                                                                                     2,911.5
额                                                                                                                                911.52
                                                                                                                            2
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
                                                                                                                                          79
                                                                             南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                                                           -963,01
                    324,080,                          1,449,357                                151,055,1               961,481,5
四、本期期末余额                                                                                           1,954.6
                     937.00                             ,435.00                                   31.19                   48.58
                                                                                                                   1
上年金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润        益合计
                                                                                                           -360,11
                    324,080,                          1,449,788                                151,055,1               1,564,808
一、上年期末余额                                                                                           6,073.3
                     937.00                             ,592.97                                   31.19                  ,587.77
                                                                                                                   9
     加：会计政策
变更
                                                                                                                                 80
                                            南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
          前期差
错更正
          其他
                                                                        -360,11
                     324,080,   1,449,788                   151,055,1             1,564,808
二、本年期初余额                                                        6,073.3
                      937.00      ,592.97                      31.19                ,587.77
                                                                              9
三、本期增减变动
                                                                        -60,436, -60,436,2
金额（减少以“－”
                                                                         298.71      98.71
号填列）
（一）综合收益总                                                        -60,436, -60,436,2
额                                                                       298.71      98.71
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                                         81
                                                                   南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（六）其他
                                                                                                -420,55
                   324,080,                       1,449,788                         151,055,1             1,504,372
四、本期期末余额                                                                                2,372.1
                    937.00                          ,592.97                            31.19                ,289.06
                                                                                                     0
三、公司基本情况
   南宁糖业股份有限公司（以下简称本公司或公司），系根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]10号文《关于请求将
南宁糖业股份有限公司（筹）列为1997年度广西公开发行股票并上市企业的函》，由南宁统一糖业有限责任公司作为发起人，
采取募集方式组建的股份有限公司，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]33号文批准，公司以上网定价方式发行
社会公众股5,600万股，发行后总股本22,400万股，股票代码000911。根据中国证券监督管理委员会2001年9月13日证券发行
字[2001]77号文批准，公司于2001年11月29日向社会公众股股东配售1,680万股；根据中国证券管理委员会2004年9月17日证
监发行字[2004]153号文批准，公司向社会公众股股东配售2,184万股普通股；根据中国证券监督管理委员会2007年9月17日证
监发行字[2007]311号文核准，公司以非公开发行方式向特定投资者非公开发行2,400万股普通股；根据中国证券监督管理委
员会2015年4月14日证监发行字[2015]624号文核准，公司以非公开发行方式向特定投资者非公开发行3,744.0937万股普通股；
二次配股和二次定向增发后总股本32,408.0937万元。
   公司统一社会信用代码：914500001983203917。
   公司住所：南宁市青秀区古城路10号。
   法定代表人：肖凌。
   注册资本：32,408万元人民币。
   经营范围：预包装食品的批发；机制糖、酒精、纸及纸制品、蔗渣浆、复合肥、焦糖色、竹浆、甘蔗糖蜜、药用辅料（蔗
糖）、原糖、蔗渣的生产与销售，食品添加剂氧化钙的生产和销售（供分公司使用），制糖设备的制造、安装及技术服务；
出口本企业生产的产品，进口本企业生产、科研所需的原辅助材料、机械设备、仪器仪表及零配件（凭批文）；承包境外制
糖行业工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；纸及
纸制品、竹浆的销售；道路普通货物运输；厂房及设备租赁（仅供分公司使用）。
   本公司的母公司为南宁振宁资产经营有限责任公司，所属的集团总部（最终母公司）为南宁产业投资集团有限责任公司
   本财务报表于2018年7月26日经董事会议决议批准报出。
   本公司是广西规模最大的糖业生产经营企业之一，生产能力为日榨原料蔗4.84吨。
   本公司2018年中期纳入合并范围的子公司共12户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年
度增加2户，详见本附注七“合并范围的变更”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
   本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
   根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
                                                                                                                 82
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2、持续经营
    本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
   本公司及各子公司从事食品加工业及纸制品生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准
则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、22“收入”各项描述。关于管理
层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、30“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
   本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年中期
的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2015年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
   本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
   正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
   人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
   企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
   （1）同一控制下企业合并
   参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
   合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
   合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
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   （2）非同一控制下企业合并
   参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
   对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
   购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个
月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利
益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以
外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
   在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当
期投资收益。
   在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当转为购买日所属当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
   （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从
被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的企业或主体。
   （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并
且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本集团所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股
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东权益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
   本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
   （1）外币交易的折算方法
   本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及
外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
   （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
   资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套
期工具的汇兑差额以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益
之外，均计入当期损益。
   以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
10、金融工具
   （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
   公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本
集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定
其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融
工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
   （2）金融资产的分类、确认和计量
   以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相
关交易费用计入初始确认金额。
   ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
   包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
   交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
   符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
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以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
   ② 持有至到期投资
   是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
   持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
   实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
   在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
   ③ 贷款和应收款项
   是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
   贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
   ④ 可供出售金融资产
   包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
   可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期
损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
   （3）金融资产减值
   除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
   本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
   ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
   以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
   ② 可供出售金融资产减值
   当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
   可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出
的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
   在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
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的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
   在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
   （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
   满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
   若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
  金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
   金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
   （5）金融负债的分类和计量
   金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
   ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
   分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
   ② 其他金融负债
   与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
   ③ 财务担保合同及贷款承诺
   不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变
动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或
有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
者进行后续计量。
   （6）金融负债的终止确认
   金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
   金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
   （7）衍生工具及嵌入衍生工具
   衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效
的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍
生工具的公允价值变动计入当期损益。
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   对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
   （8）金融资产和金融负债的抵销
   当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
   （9）权益工具
   权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的
交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加
所有者权益。
   本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                          单项金额 100 万元以上。
                                                          单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减
                                                          值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                          包括在按信用风险计提坏账准备的应收款项组合中再进行减
                                                          值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                             坏账准备计提方法
组合 1 单项金额重大（100 万元以上）并经单独测试未减值
                                                          其他方法
的应收款项
组合 2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风
险较大（账龄三年以上及预计难以收回）并经单独测试未减 账龄分析法
值的应收款项
组合 3 按组合分类中除组合 1 组合 2 外的应收款项           账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                          应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                    2.00%                                2.00%
1－2 年                                                                3.00%                                3.00%
2－3 年                                                                10.00%                               10.00%
3－4 年                                                                50.00%                               50.00%
                                                                                                                 88
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4－5 年                                                           80.00%                              80.00%
5 年以上                                                          100.00%                            100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                       账龄在三年以上，单项金额小于 100 万，且难以收回的应收
单项计提坏账准备的理由
                                                       款项。
                                                       单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减
                                                       值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，
坏账准备的计提方法
                                                       包括在按信用风险计提坏账准备的应收款项组合中再进行减
                                                       值测试。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）存货的分类
     存货主要包括原材料、库存商品、包装物、在产品、消耗性生物资产等。
     （2）存货取得和发出的计价方法
     存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料、产成品发出时均按加权平均法
核算。
     （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
     存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法：
     ①存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当
按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或
者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考
虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
     ②存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较
低的存货按存货类别计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可
变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
     （4）存货的盘存制度为永续盘存制
     （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
     低值易耗品和包装物于领用时采用一次转销法
                                                                                                           89
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13、持有待售资产
无。
14、长期股权投资
   （1）投资成本的确定
   对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有
者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付
出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等
中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
   除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
   （2）后续计量及损益确认方法
   对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成
本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制
或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算。
   此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
   ① 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
   ② 权益法核算的长期股权投资
   采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位
净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属
于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计
准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期
股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
   在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
   对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投
资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
   ③ 收购少数股权
   在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
   ④ 处置长期股权投资
                                                                                                           90
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   在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按
本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
   其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核
算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账
面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余
股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
   （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
   控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定
对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、
当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
   （4）减值测试方法及减值准备计提方法
   本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可
收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
   长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
   投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
   投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
   本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
   公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产
可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
   自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
   投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本
模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
   当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
                                                                                                           91
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16、固定资产
（1）确认条件
     固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
        类别                折旧方法                折旧年限               残值率             年折旧率
（1）房屋及建筑物    年限平均法            20～40                  3～10               2.25～4.85
（2）机器设备        年限平均法            8～28                   3～10               3.21～6.93
（3）运输工具        年限平均法            6～12                   3～10               7.5～16.17
（4）其他            年限平均法            5～14                   3～10               6.43～19.40
   机器设备包括：通用设备、动力设备、传导设备、机械设备、专用设备。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
     融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融
资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
   在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他
相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
   在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工；或所建项目无论在性能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益
具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。
18、借款费用
   借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑借款费用包括借款利息、折价或溢
价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，
在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开
始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发
生当期确认为费用。
   专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
   资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
   符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
                                                                                                           92
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   如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
   本公司的生物资产为消耗性生物资产。
   消耗性生物资产是指为在将来收获为农产品的生物资产，本公司消耗性生物资产为生长中的大田作物甘蔗。消耗性生物
资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获或入库前发生的可直接归属
于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获或入库后发生的管护费用等后续支出，计入
当期损益。
   消耗性生物资产在收获时，采用砍收面积占种植面积比例按账面价值结转成本。
   资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗
性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，
转回金额计入当期损益。
   如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生
物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时
先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
20、油气资产
无。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
   （1）无形资产
   无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
   无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
   取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
   公司的无形资产采用直线法摊销。无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过受
益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益
年限，法律也规定有效年限，摊销期限不超过受益年限和有效年限两者中较短者；公司收购资产取得的蔗区资源，按预计的
投资回收期摊销；除蔗区资源外，对合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的按不超过10年的期限摊销。对于
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
   期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
   （2）研究与开发支出
   本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
   研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
   开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
                                                                                                          93
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   ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
   ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
   ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
   ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
   ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
   无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
   （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
   当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时，在资产负债表日对无形资产进行减值测试。如果测试结果表明无
形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，
同时计提相应的无形资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的无形资产处置前不予转回。
   无形资产减值准备按单项资产计提。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
   对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
   减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
   在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
   上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
   长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
     长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益
的长期待摊费用，本集团对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
   短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
   离职后福利主要包括设定提存计划，设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计
入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
25、预计负债
   当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
   在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
   如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
   （1）亏损合同
   亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预
计负债。
   （2）重组义务
   对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支
出确定预计负债金额。
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26、股份支付
无。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）商品销售收入
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
     （2）提供劳务：
     在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳
务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
       ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本。
       ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
     （3）让渡资产使用权：
     让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
       ① 关的经济利益很可能流入企业；
        ② 收入的金额能够可靠地计量。
     利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
     使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相
关费用和损失的，直接计入当期损益。政府资本性投入不属于政府补助。
     已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
   （1）当期所得税
   资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后
计算得出。
   （2）递延所得税资产及递延所得税负债
   某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
   与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
   与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
   对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
   资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
   于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
   （3）所得税费用
   所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
   除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有
者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
   （4）所得税的抵销
   当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
   当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
   ①本集团作为承租人记录经营租赁业务
   经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
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租金于实际发生时计入当期损益。
   ②本集团作为出租人记录经营租赁业务
   经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
   ①本集团作为承租人记录融资租赁业务
   于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
   未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
   ②本集团作为出租人记录融资租赁业务
   于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
   资租赁的售后回租交易，将收到的“购买款”确认为长期应付款，后续的各期支付租金作为还本付息。固定资产不做账务
处理。
   未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
   本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
   本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
   于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
   （1）租赁的归类
   本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要
对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有
权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
   （2）坏账准备计提
   本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
   （3）存货跌价准备
   本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
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被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
   （4）折旧和摊销
   本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
   （5）递延所得税资产
   在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
   （6）所得税
   本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
   （7）预计负债
   本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。
在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项
按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在
进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素
   （8）内部退养福利及补充退休福利
   本集团内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医
疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。
尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本集团内部退养福利和补充退休福利的费用及
负债余额。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                         计税依据                                税率
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                                      应税收入按适用税率计算销项税，并按
增值税                                扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 17%、11%、16%、10%
                                      计缴增值税。
城市维护建设税                        按实际缴纳的流转税的 5%或 7%计缴。 7%、5%
企业所得税                            按应纳税所得额的 25%或 15%计缴。     25%、15%
教育费附加                            按实际缴纳的流转税的 3%计缴。        3%
地方教育费附加                        按实际缴纳的流转税的 2%计缴。        2%
水利建设基金                          按当期营业收入的 0.05%计缴。         0.05%
环境保护税                            按污染当量数的具体适用税额计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                       纳税主体名称                                             所得税税率
南宁糖业股份有限公司                                   15%
南宁云鸥物流股份有限公司                               25%
南宁天然纸业有限公司                                   25%
广西南蒲纸业有限公司                                   25%
广西舒雅护理用品有限公司                               25%
南宁美恒安兴纸业有限公司                               25%
广西南糖房地产有限责任公司                             25%
南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司                       25%
南宁侨虹新材料股份有限公司                             15%
广西环江远丰糖业有限责任公司                           15%
广西侨旺纸模制品股份有限公司                           15%
南宁南糖香山甘蔗种植有限责任公司                       0%
南宁南糖东江甘蔗种植有限责任公司                       0%
2、税收优惠
    （1）根据2012年5月31日南宁市江南区地方税务局编号2012年第14号企业所得税备案类税收优惠备案告知书，本公司符
合《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）规定的减
免税条件，并于2011年1月1日起执行企业所得税优惠政策。本报告期内，公司执行15%的企业所得税率。
   （2）南宁侨虹新材料股份有限公司根据国家税务总局公告2012第12号《税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企
业所得税问题的公告》，生产的产品属于的鼓励类产业产品，适用企业所得税率为15%。
   （3）广西环江远丰糖业有限责任公司根据2015年6月1日广西环江毛南族自治县地方税务局编号为《企业所得税税收优
惠审核确认决定书》（环地税所得审（确）字（2015）6号），符合《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大
开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）规定的减免税条件，并于2011年1月1日起执行企业所得税优惠政策，
适用企业所得税率为15%。
   （4）广西侨旺纸模制品股份有限公司根据广西壮族自治区工业和信息化委员会《关于同意确认符合国家鼓励类产业产
品技术项目目录的函》（桂工信政法确认函[2015]56号），生产的产品属于的鼓励类产业产品，适用企业所得税率为15%。
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   （5）南宁南糖香山甘蔗种植有限责任公司根据南宁市武鸣区国家税务局税务事项通知书（南武国税 税通【2017】11515
号），认定糖料种植行业，适用企业所得税率为0%。
   （6）南宁南糖东江甘蔗种植有限责任公司根据南宁市武鸣区国家税务局税务事项通知书（南武国税 税通【2017】11524
号），认定糖料种植行业，适用企业所得税率为0%。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                      单位： 元
               项目                              期末余额                             期初余额
库存现金                                                         13,362.22                            14,405.88
银行存款                                                    779,854,832.47                    1,307,176,354.31
其他货币资金                                                 25,129,334.85                       133,777,752.62
合计                                                        804,997,529.54                    1,440,968,512.81
其他说明
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                      单位： 元
               项目                              期末余额                             期初余额
银行承兑票据                                                 33,015,138.00                        48,650,034.15
商业承兑票据                                                300,000,000.00                       300,000,000.00
合计                                                        333,015,138.00                       348,650,034.15
                                                                                                            101
                                                                                 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                          单位： 元
               项目                                     期末终止确认金额                           期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                             10,000,000.00
商业承兑票据                                                                                                        300,000,000.00
合计                                                                     10,000,000.00                              300,000,000.00
（3）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                          单位： 元
                             项目                                                        期末转应收账款金额
商业承兑票据                                                                                                         37,673,270.00
银行承兑汇票                                                                                                             200,000.00
合计                                                                                                                 37,873,270.00
其他说明
无。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                             期末余额                                              期初余额
                        账面余额                 坏账准备                      账面余额               坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                  账面价值
                      金额          比例      金额                           金额      比例        金额       计提比例
                                                          例
单项金额重大并单
                   12,882,4                  12,882,4                       12,882,              12,882,46
独计提坏账准备的                    2.14%               100.00%                          1.90%                 100.00%
                       69.04                    69.04                       469.04                    9.04
应收账款
按信用风险特征组
                   587,567,                  28,394,4             559,173,1 662,853              34,467,73               628,385,38
合计提坏账准备的                    97.79%               4.83%                        98.04%                     5.20%
                      675.28                    87.65                87.63 ,118.36                    4.25                     4.11
应收账款
单项金额不重大但
                   386,872.                  386,872.                      382,054               382,054.2
单独计提坏账准备                    0.06%               100.00%                          0.06%                 100.00%
                         21                       21                            .27                       7
的应收账款
                   600,837,                  41,663,8             559,173,1 676,117              47,732,25               628,385,38
合计                            100.00%                  6.93%                        100.00%                    7.06%
                      016.53                    28.90                87.63 ,641.67                    7.56                     4.11
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
                                                                                                                                102
                                                                           南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位： 元
                                                                   期末余额
 应收账款（按单位）
                             应收账款                  坏账准备                  计提比例              计提理由
南宁金浪浆业有限公司            12,882,469.04              12,882,469.04                 100.00% 收回的可能性小
合计                            12,882,469.04              12,882,469.04            --                    --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位： 元
                                                                      期末余额
            账龄
                                     应收账款                         坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                              547,888,059.31                      10,957,761.19                       2.00%
1至2年                                          3,257,169.13                     97,715.07                        3.00%
2至3年                                     13,437,175.53                       1,343,717.55                       10.00%
3至4年                                     13,333,803.56                       6,666,901.78                       50.00%
4至5年                                          1,615,378.51                   1,292,302.81                       80.00%
5 年以上                                        8,036,089.24                   8,036,089.24                    100.00%
合计                                      587,567,675.28                      28,394,487.65
确定该组合依据的说明：
   A、单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额100万元以上；单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独
进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具
有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试；
   B、按信用风险计提坏账准备应收款项：单项金额重大（100万元以上）并经单独测试未减值的应收款项；单项金额不重
大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大（账龄三年以上及预计难以收回）并经单独测试未减值的应收款项；单项金额
不重大并未单项计提坏账准备的应收款项；
   C、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：账龄在三年以上，且难以收回的应收款项；坏账准备的计提方
法：单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，
包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,039,015.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                                      103
                                                                      南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                  单位名称                       收回或转回金额                            收回方式
无。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                             单位： 元
                                         期末余额                                      期初余额
           账龄
                              金额                    比例                  金额                      比例
1 年以内                      438,890,327.43                 93.43%         243,738,911.05                    92.62%
1至2年                         12,867,705.32                 2.74%           19,351,013.72                     7.35%
2至3年                         17,907,421.58                 3.81%                 26,323.24                   0.01%
3 年以上                             64,604.56               0.01%                 51,233.07                   0.02%
合计                          469,730,058.89           --                   263,167,481.08             --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
   超过一年以上的预付款项主要是以前榨季预付的农资款。
                                                                                                                  104
                                                                                 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
无。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                          期末余额                                               期初余额
                         账面余额              坏账准备                         账面余额            坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                 账面价值
                       金额      比例        金额                          金额       比例       金额      计提比例
                                                        例
单项金额重大并单
                    39,962,9              39,962,9                         39,962,             25,121,02              14,841,975.
独计提坏账准备的                 35.08%               100.00%                        42.79%                  62.86%
                        96.89                 96.89                        996.89                   1.89                      00
其他应收款
按信用风险特征组
                    72,455,2              19,924,8              52,530,45 51,937,              14,731,66              37,206,024.
合计提坏账准备的                 63.61%               27.50%                         55.61%                  28.36%
                        68.81                 15.79                  3.02 692.67                    8.44                      23
其他应收款
单项金额不重大但
                    1,490,72              1,490,72                         1,490,7             1,490,721
单独计提坏账准备                  1.31%               100.00%                         1.60%                 100.00%
                         1.13                  1.13                         21.13                    .13
的其他应收款
                    113,908,              61,378,5              52,530,45 93,391,              41,343,41              52,047,999.
合计                            100.00%               53.88%                         100.00%                 42.27%
                       986.83                 33.81                  3.02 410.69                    1.46                      23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                        期末余额
其他应收款（按单位）
                                其他应收款                   坏账准备                 计提比例                 计提理由
广西富方投资有限公司                31,762,205.95               31,762,205.95                  100.00% 预计款项无法收回
                                                                                                                              105
                                                                              南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
方少雄                           2,118,790.94                  2,118,790.94               100.00% 款项无法收回
湛江市唐源实业有限公
                                 2,000,000.00                  2,000,000.00               100.00% 预计款项无法收回
司
广西金融投资集团有限
                                 4,082,000.00                  4,082,000.00               100.00% 预计款项无法收回
公司
合计                            39,962,996.89              39,962,996.89             --                    --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位： 元
                                                                         期末余额
             账龄
                                    其他应收款                           坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                               36,043,525.03                          720,870.49                       2.00%
1至2年                                     10,407,535.44                          312,226.07                       3.00%
2至3年                                          2,077,808.47                      207,780.85                      10.00%
3至4年                                          7,859,324.92                    3,929,662.47                      50.00%
4至5年                                          6,563,995.26                    5,251,196.22                      80.00%
5 年以上                                        9,503,079.69                    9,503,079.69                     100.00%
合计                                       72,455,268.81                       19,924,815.79
确定该组合依据的说明：
     A、单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额100万元以上；单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独
进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具
有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试；
     B、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：单项金额重大（100万元以上）并经单独测试未减值的应收款项，单项
金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大（账龄三年以上及预计难以收回）并经单独测试未减值的应收款项，
单项金额不重大并未单项计提坏账准备的应收款项；
     C、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：账龄在三年以上，且难以收回的应收款项；坏账准备的计提方
法：单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，
包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 20,037,067.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
                                                                                                                      106
                                                                         南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                                 收回方式
无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                    核销金额
核销坏账准备金额                                                                                                1,945.00
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质      核销金额           核销原因            履行的核销程序
                                                                                                           易产生
其他应收款核销说明：
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                             期初账面余额
往来款项                                                        85,641,105.65                              58,414,082.17
业务员业务借款                                                   2,492,519.29                               2,126,658.68
预付农资款（预付账款转入）                                      11,947,875.73                              11,070,287.25
代扣款项                                                         3,475,398.90                               3,804,311.78
保证金、保障金、押金                                            10,320,267.26                              13,333,567.46
应收租金                                                             31,820.00                              4,642,503.35
合计                                                           113,908,986.83                              93,391,410.69
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质        期末余额              账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
广西富方投资有限
                      业绩赔偿款、往来款    31,762,205.95 1-3 年年                         27.88%          31,762,205.95
公司
南宁绿华投资有限
责任公司、南宁绿庆 服务费                   10,272,536.67 1 年以内，1-2 年                  9.02%            270,440.25
投资有限责任公司
                                                                                                                     107
                                                                                南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                   竞买法院拍卖资产
宾阳县人民法院                                  5,606,960.06 3-4 年                                4.92%         2,803,480.03
                   交割实物短缺
广西金融投资集团
                   担保贷款                     4,082,000.00 5 年以上                              3.58%         4,082,000.00
有限公司
方少雄             往来款                       2,118,790.94 5 年以上                              1.86%         2,118,790.94
合计                        --                53,842,493.62             --                         47.27%       41,036,917.17
6、存货
（1）存货分类
                                                                                                                    单位： 元
                                     期末余额                                                 期初余额
       项目
                    账面余额         跌价准备          账面价值               账面余额        跌价准备          账面价值
原材料             100,263,139.92    10,100,283.54     90,162,856.38         329,281,796.23   4,911,915.00     324,369,881.23
在产品               8,969,358.00         8,884.32      8,960,473.68          30,156,755.16        73,433.63    30,083,321.53
库存商品         1,655,393,857.71   115,141,615.00 1,540,252,242.71          508,753,045.75     945,300.10     507,807,745.65
周转材料            15,375,290.01                      15,375,290.01          16,863,999.82                     16,863,999.82
消耗性生物资产     352,184,941.66                     352,184,941.66         432,058,408.37                    432,058,408.37
发出商品             2,808,159.92                       2,808,159.92            879,575.93                        879,575.93
包装物                767,059.12              10.80       767,048.32            596,204.45             10.80      596,193.65
合计             2,135,761,806.34   125,250,793.66 2,010,511,012.68 1,318,589,785.71          5,930,659.53 1,312,659,126.18
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                    单位： 元
                                           本期增加金额                             本期减少金额
       项目         期初余额                                                                                    期末余额
                                       计提               其他               转回或转销         其他
原材料               4,911,915.00     5,309,855.00                              121,486.46                      10,100,283.54
在产品                  73,433.63                                                 64,549.31                          8,884.32
库存商品              945,300.10    114,219,316.02                                23,001.12                    115,141,615.00
包装物                      10.80                                                                                      10.80
合计                 5,930,659.53   119,529,171.02                              209,036.89                     125,250,793.66
                                                                                                                           108
                                                                南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                  单位： 元
                       项目                                                金额
其他说明：
无。
7、其他流动资产
                                                                                                  单位： 元
                项目                         期末余额                             期初余额
待抵扣进项税                                            270,188,674.42                       138,438,038.37
造纸传送网                                                1,649,386.92                         1,213,949.22
待摊费用-无偿补助                                          423,570.27                         16,337,389.55
库存化肥农药等物资                                       60,170,745.40                        18,034,396.15
其他                                                      2,630,903.45                         3,720,424.97
合计                                                    335,063,280.46                       177,744,198.26
其他说明：
无。
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                  单位： 元
                                  期末余额                                    期初余额
         项目
                       账面余额   减值准备     账面价值        账面余额      减值准备         账面价值
                                                                                                         109
                                                                                 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
可供出售权益工具：           73,178,000.00 11,566,756.72 61,611,243.28         73,178,000.00    11,566,756.72          61,611,243.28
    按成本计量的             73,178,000.00 11,566,756.72 61,611,243.28         73,178,000.00    11,566,756.72          61,611,243.28
合计                         73,178,000.00 11,566,756.72 61,611,243.28         73,178,000.00    11,566,756.72          61,611,243.28
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                          单位： 元
                              账面余额                                        减值准备                        在被投资
被投资单                                                                                                                  本期现金
                                                                                                              单位持股
   位        期初         本期增加 本期减少     期末         期初         本期增加 本期减少      期末                       红利
                                                                                                                比例
上海融汇
中糖电子
           600,000.00                         600,000.00 600,000.00                            600,000.00        2.00%
商务有限
公司
湖北侨丰
           13,300,000                         13,300,000 10,966,756                            10,966,756
商贸投资                                                                                                        13.85%
                    .00                                .00          .72                                 .72
有限公司
广西南南
           11,000,000                         11,000,000
铝箔有限                                                                                                         5.65%
                    .00                                .00
责任公司
广西力和
糖业储备 350,000.00                           350,000.00                                                        11.67%
有限公司
广西鹿寨
农村商业 18,000,000                           18,000,000                                                                  1,150,000.
                                                                                                                 2.00%
银行股份            .00                                .00                                                                         00
有限公司
广西甘蔗
           24,000,000                         24,000,000
生产服务                                                                                                        12.00%
                    .00                                .00
有限公司
广西糖业
           5,928,000.                         5,928,000.
发展有限                                                                                                        19.00%
                    00                                 00
公司
           73,178,000                         73,178,000 11,566,756                            11,566,756                 1,150,000.
合计                                                                                                             --
                    .00                                .00          .72                                 .72                        00
9、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                          单位： 元
                                                                                                                                   110
                                                                              南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                     期末余额                                    期初余额
       项目                                                                                                     折现率区间
                     账面余额        坏账准备       账面价值      账面余额       坏账准备       账面价值
其他（应收交银
售后回租保证         3,000,000.00                  3,000,000.00   3,000,000.00                  3,000,000.00
金）
合计                 3,000,000.00                  3,000,000.00   3,000,000.00                  3,000,000.00         --
10、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                    单位： 元
        项目            房屋及建筑物            机器设备           运输工具              其他                    合计
一、账面原值：
  1.期初余额              914,609,343.12     2,492,883,441.54      108,688,888.89       76,972,429.93      3,593,154,103.48
  2.本期增加金额            3,172,320.03            67,137.54          300,854.70       19,337,056.69           22,877,368.96
     （1）购置                    2,920.20       12,573,981.91         300,854.70        2,160,352.34           15,038,109.15
     （2）在建工程
                            3,169,399.83          4,823,827.98                                                   7,993,227.81
转入
     （3）企业合并
增加
       （4）分类调
                                                -17,330,672.35                          17,176,704.35             -153,968.00
整
  3.本期减少金额                336,487.70        2,412,291.04                                1,700.00           2,750,478.74
     （1）处置或报
                                336,487.70        2,412,291.04                                1,700.00           2,750,478.74
废
  4.期末余额              917,445,175.45     2,490,538,288.04      108,989,743.59       96,307,786.62      3,613,280,993.70
二、累计折旧
  1.期初余额              291,002,211.22     1,505,723,620.17       62,695,969.98       15,748,584.15      1,875,170,385.52
  2.本期增加金额           20,446,862.55         85,644,112.00       6,155,861.93           962,173.69         113,209,010.17
     （1）计提             20,446,862.55         85,644,112.00       6,155,861.93           962,173.69         113,209,010.17
  3.本期减少金额                  1,076.76        1,607,998.73                                1,463.18           1,610,538.67
     （1）处置或报
                                  1,076.76        1,607,998.73                                1,463.18           1,610,538.67
废
                                                                                                                           111
                                                                              南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
  4.期末余额         311,447,997.01     1,589,759,733.44            68,851,831.91       16,709,294.66     1,986,768,857.02
三、减值准备
  1.期初余额          28,843,566.11       42,533,061.44                172,985.50            444,782.06     71,994,395.11
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额                                753,248.33                                                     753,248.33
     （1）处置或报
                                                753,248.33                                                     753,248.33
废
  4.期末余额          28,843,566.11        41,779,813.11               172,985.50            444,782.06     71,241,146.78
四、账面价值
  1.期末账面价值     577,153,612.33      858,998,741.49             39,964,926.18       79,153,709.90     1,555,270,989.90
  2.期初账面价值     594,763,565.79      944,626,759.93             45,819,933.41       60,779,063.72     1,645,989,322.85
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                单位： 元
       项目          账面原值            累计折旧                  减值准备            账面价值              备注
房屋及建筑物          27,901,573.73            5,459,934.29         16,671,548.24         5,770,091.20
机器设备              83,371,799.45       45,778,667.91             19,399,905.87       18,193,225.67
运输工具                  59,829.06              37,692.30              22,136.76                  0.00
其他                    195,705.86              177,100.57               11,805.88             6,799.41
合计                 111,528,908.10       51,453,395.07             36,105,396.75        23,970,116.28
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                单位： 元
           项目           账面原值                    累计折旧                    减值准备                账面价值
机器设备                    329,439,248.90              108,646,992.83                                     220,792,256.07
运输工具                        9,047,491.40                  1,883,057.20                                    7,164,434.20
其他                             291,111.93                     93,673.23                                      197,438.70
合计                        338,777,852.23              110,623,723.26                                     228,154,128.97
                                                                                                                       112
                                                                        南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                         单位： 元
                  项目                                账面价值                        未办妥产权证书的原因
明阳、香山、东江糖厂房屋                                         39,263,388.80 在租赁的土地上自建
伶俐、明阳、香山糖厂房屋                                         11,386,948.29 资料不全未能办理
香山糖厂房屋                                                     15,165,713.87 新建正在办理中
舒雅公司房屋                                                      1,133,961.83 在租赁的土地上自建
侨旺公司房屋                                                         86,974.70 调整规划，正在办理
合计                                                             67,036,987.49
其他说明
无。
11、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                         单位： 元
                                      期末余额                                        期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备        账面价值        账面余额        减值准备        账面价值
蒲庙造纸厂环保
                    15,998,191.50     15,998,191.50           0.00    15,998,191.50   15,998,191.50           0.00
工程
食糖仓储及配送
                     7,649,755.51                     7,649,755.51     3,014,529.97                   3,014,529.97
中心
侨旺待安装设备
                         384,316.27                     384,316.27       384,316.27                     384,316.27
小型自动机
侨旺待安装设备
                     4,297,882.81                     4,297,882.81     4,746,270.07                   4,746,270.07
半自动机
伶俐新滤泥填埋
                     2,304,126.64                     2,304,126.64       951,490.10                     951,490.10
场项目
105 号机 280 改
                          46,372.71                      46,372.71        44,635.01                      44,635.01
330 技改
N002 尿裤机技
                         185,982.90                     185,982.90       185,982.90                     185,982.90
改
年产 3 亿只蔗渣
                                                                          75,471.70                      75,471.70
浆环保模塑制品
侨虹孖纺项目         5,789,325.77                     5,789,325.77     1,621,789.64                   1,621,789.64
泉州明辉日用生       2,711,766.51                     2,711,766.51
                                                                                                                 113
                                                                                        南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产线
其他                   11,609,930.58                             11,609,930.58           88,697.72                             88,697.72
合计                   50,977,651.20         15,998,191.50       34,979,459.70        27,111,374.88   15,998,191.50      11,113,183.38
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                               单位： 元
                                             本期转                           工程累                      其中：本
                                                        本期其                                   利息资               本期利
项目名                期初余      本期增     入固定               期末余      计投入    工程进            期利息                资金来
            预算数                                      他减少                                   本化累               息资本
     称                 额        加金额     资产金                 额        占预算      度              资本化                    源
                                                        金额                                     计金额               化率
                                               额                              比例                        金额
蒲庙造
            15,998,1 15,998,1                                    15,998,1
纸厂环                                                                        100.00% 100.00                                   其他
              91.50     91.50                                       91.50
保工程
食糖仓
            7,649,75 3,014,52 4,635,22                           7,649,75                                                      募股资
储及配                                                                        100.00% 99.99
               5.51       9.97        5.54                           5.51                                                      金
送中心
侨旺待
安装设      400,000. 384,316.                                    384,316.
                                                                               96.08% 90.00                                    其他
备小型           00          27                                          27
自动机
侨旺待
安装设                4,746,27               4,746,27
                                                                                                                               其他
备半自                    0.07                   0.07
动机
伶俐新
滤泥填      2,304,12 951,490. 1,352,63                           2,304,12
                                                                              100.00% 60.00                                    其他
埋场项         6.64          10       6.54                           6.64
目
105 号机
            46,372.7 44,635.0                                    46,372.7
280 改                            1,737.70                                    100.00% 0.95                                     其他
                  1          1                                           1
330 技改
N002 尿
            185,982. 185,982.                                    185,982.
裤机技                                                                        100.00% 0.95                                     其他
                 90          90                                          90
改
年产 3 亿
只蔗渣
                      75,471.7               75,471.7
浆环保                                                                                                                         其他
                             0                      0
模塑制
品
                                                                                                                                         114
                                                                                          南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
侨虹孖        5,789,32 1,621,78 4,167,53                            5,789,32                            1,255,62 1,000,33
                                                                               100.00%                                        4.35% 其他
纺项目            5.77       9.64      6.13                             5.77                                5.30      8.67
泉州明
              4,980,00              2,711,76                        2,711,76
辉日用                                                                          54.45% 90.95                                       其他
                  0.00                 6.51                             6.51
生产线
其他技                   88,697.7              88,697.7
                                                                                                                                   其他
改工程                         2                     2
              37,353,7 27,111,3 12,868,9 4,910,43                   35,069,8                            1,255,62 1,000,33
合计                                                         0.00                 --           --                                      --
                55.03      74.88      02.42        9.49                37.81                                5.30      8.67
12、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                                   单位： 元
       项目         土地使用权           专利权           非专利技术           软件           外电网使用权         蔗区资源        合计
一、账面原值
     1.期初余
                   259,654,595.92       4,756,300.00                     15,946,180.13              567,086.94 363,622,142.92 644,546,305.91
额
     2.本期增
                                                                               125,155.55                                         125,155.55
加金额
        （1）购
                                                                               286,655.55                                         286,655.55
置
        （2）内
部研发
        （3）企
业合并增加
                                                                           -161,500.00                                           -161,500.00
（4）其他
  3.本期减少
                                                                                       0.03                                                0.03
金额
        （1）处
置
                                                                                       0.03                                                0.03
（2）其他
     4.期末余
                   259,654,595.92       4,756,300.00                     16,071,335.65              567,086.94 363,622,142.92 644,671,461.43
额
                                                                                                                                            115
                                                                   南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、累计摊销
     1.期初余
                  23,804,494.64   4,756,300.00         8,297,756.53    567,086.94 26,261,599.26 63,687,237.37
额
     2.本期增
                   2,476,266.57                          461,026.20          0.00   6,060,369.06   8,997,661.83
加金额
       （1）计
                   2,476,266.57                          461,026.20          0.00   6,060,369.06   8,997,661.83
提
     3.本期减
少金额
       （1）处
置
     4.期末余
                  26,280,761.21   4,756,300.00         8,758,782.73    567,086.94 32,321,968.32 72,684,899.20
额
三、减值准备
     1.期初余
额
     2.本期增
加金额
       （1）计
提
     3.本期减
少金额
     （1）处置
     4.期末余
额
四、账面价值
     1.期末账
                 233,373,834.71          0.00          7,312,552.92          0.00 331,300,174.60 571,986,562.23
面价值
     2.期初账
                 235,850,101.28          0.00          7,648,423.60          0.00 337,360,543.66 580,859,068.54
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
                                                                                                            116
                                                                   南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
13、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                    单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                本期增加                        本期减少            期末余额
       项
收购广西环江远
丰糖业有限责任     208,837,030.16                                                              208,837,030.16
公司 75%股权
       合计        208,837,030.16                                                              208,837,030.16
（2）商誉减值准备
                                                                                                    单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                本期增加                        本期减少            期末余额
       项
收购广西环江远
丰糖业有限责任                      52,924,894.00                                               52,924,894.00
公司 75%股权
       合计                         52,924,894.00                                               52,924,894.00
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
   （1）商誉减值测试的方法：商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，发现商
誉存在减值损失。
   （2）2018年1-6月广西环江远丰糖业有限责任公司利润总额-3,906.89万元，经营业绩低于预期，未来盈利具有不确定性，
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，结合实际情况，公司对截至2018年6月30日因收购环江远丰形成的商誉
进行了减值测试，发现商誉存在减值情况。按照谨慎性原则，公司聘请了中联评估公司对环江远丰截至2018年6月30日的股
东全部权益进行评估，并出具了《南宁糖业股份有限公司商誉减值测试涉及的广西环江远丰糖业有限责任公司资产组项目咨
询报告》（中联评资字[2018]第1320号）。该评估报告所载的2018年6月30日环江远丰100%资产组的可收回金额-7,252.00万
元低于资产组（含商誉）账面价值。由此计算的因收购75%股权形成的商誉发生的减值为5,292.49万元。因此，公司对因收
购环江远丰形成的商誉计提减值准备5,292.49万元，并计入公司2018年1-6月损益。
其他说明
无。
14、长期待摊费用
                                                                                                           117
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                                                                                                                   单位： 元
       项目          期初余额           本期增加金额              本期摊销金额            其他减少金额        期末余额
停车场租金              517,387.50                     0.00              14,175.00                                503,212.50
办公楼、生产区装修
                          23,515.32                    0.00              23,515.32                                       0.00
费用
班车租赁费             1,062,063.45                    0.00              111,114.30                               950,949.15
农务费用                670,312.07              5,171,706.50            754,568.95                              5,087,449.62
车间大部件              776,271.62               131,901.14             256,488.11                                651,684.65
车棚、仓库改造                                         0.00                       0.00
2017-2018 年的移动
                        208,800.00                     0.00             104,400.00                                104,400.00
网络专线费用
双高基地摊销         242,411,717.60        58,841,626.45             34,479,468.28                            266,773,875.77
吊袋                    876,106.86               650,977.26             480,170.32                              1,046,913.80
果改蔗基地土地经
                       2,231,433.34                    0.00                       0.00                          2,231,433.34
营权
甘蔗基地费用           2,344,443.92        12,085,845.20               6,564,949.11                             7,865,340.01
系统运行及服务费                                  84,905.66                   2,358.49                             82,547.17
合计                 251,122,051.68        76,966,962.21             42,791,207.88                            285,297,806.01
其他说明
无。
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                   单位： 元
                                        期末余额                                                  期初余额
           项目
                      可抵扣暂时性差异              递延所得税资产               可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                    14,769,033.43                  3,367,458.87              117,700,349.56        18,113,828.92
可抵扣亏损                  369,677,905.26                 58,294,060.25                 369,677,905.26        58,294,060.25
递延收益                         7,995,082.69                  1,866,193.23              300,388,640.86        45,725,226.96
合计                        392,442,021.38                 63,527,712.35                 787,766,895.68       122,133,116.13
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                   单位： 元
           项目                         期末余额                                                  期初余额
                                                                                                                           118
                                                                                 南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                            应纳税暂时性差异           递延所得税负债            应纳税暂时性差异       递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                   39,973,450.33                  5,996,017.55          40,429,421.27            6,064,413.19
产评估增值
合计                               39,973,450.33                  5,996,017.55          40,429,421.27            6,064,413.19
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                    单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                              期末互抵金额             或负债期末余额              期初互抵金额         或负债期初余额
递延所得税资产                                               63,527,712.35                                     122,133,116.13
递延所得税负债                                                    5,996,017.55                                   6,064,413.19
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                                  期末余额                                  期初余额
可抵扣暂时性差异                                                       576,946,714.56                           77,459,369.95
可抵扣亏损                                                             100,173,203.27                          100,173,203.27
合计                                                                   677,119,917.83                          177,632,573.22
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                    单位： 元
             年份                       期末金额                            期初金额                      备注
2018 年                                         39,630,567.12                     39,630,567.12
2019 年                                         24,089,809.41                     24,089,809.41
2020 年                                         10,011,135.47                     10,011,135.47
2021 年                                            7,004,492.21                    7,004,492.21
2022 年                                         19,437,199.06                     19,437,199.06
合计                                           100,173,203.27                    100,173,203.27            --
其他说明：
无。
16、其他非流动资产
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                                  期末余额                                  期初余额
                                                                                                                          119
                                                                  南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
预付工程款                                                  7,043,786.16                        22,399,339.37
预付设备款                                                111,794,103.79                         8,884,725.72
未实现售后租回损益
南宁南糖产业并购基金（有限合伙）                          249,250,000.00                       249,250,000.00
减：一年内到期部分
合计                                                      368,087,889.95                       280,534,065.09
其他说明：
无。
17、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                    单位： 元
                项目                           期末余额                             期初余额
质押借款                                                   15,000,000.00                        15,000,000.00
保证借款                                                  149,300,000.00                       158,000,000.00
信用借款                                              3,475,500,000.00                      2,684,500,000.00
商业汇票贴现                                              399,860,000.00                       260,000,000.00
合计                                                  4,039,660,000.00                      3,117,500,000.00
短期借款分类的说明：
无。
18、应付票据
                                                                                                    单位： 元
                种类                           期末余额                             期初余额
银行承兑汇票                                                                                     3,200,000.00
合计                                                                                             3,200,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                    单位： 元
                项目                           期末余额                             期初余额
甘蔗款                                                     89,945,037.56                       327,307,477.39
                                                                                                          120
                                                                  南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
材料款                                                    126,137,026.61                           115,127,325.46
设备款                                                      4,902,861.31                            12,941,476.02
工程款                                                     22,053,635.60                            41,886,695.99
暂估款                                                     41,180,393.16                            64,414,987.51
运费                                                       49,621,805.36                             5,295,691.16
其他                                                         621,034.02                              3,876,051.34
合计                                                      334,461,793.62                           570,849,704.87
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                        单位： 元
                  项目                         期末余额                            未偿还或结转的原因
南宁振宁工业投资管理有限公司                                9,691,888.61 美恒公司因停产资金周转困难暂未支付
广西建工集团第一安装有限公司                               11,476,275.59 侨旺公司因工程未结算暂未支付
合计                                                       21,168,164.20                    --
其他说明：
无。
20、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                        单位： 元
                  项目                         期末余额                                 期初余额
预收货款                                                   94,328,136.28                            36,692,115.41
合计                                                       94,328,136.28                            36,692,115.41
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                        单位： 元
           项目            期初余额            本期增加                本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                   17,789,598.85    255,368,748.64             206,141,136.47           67,017,211.02
二、离职后福利-设定提
                                 111,782.50      24,838,501.74              21,051,098.50            3,899,185.74
存计划
三、辞退福利                     208,240.00          27,068.20                235,308.20
合计                           18,109,621.35    280,234,318.58             227,427,543.17           70,916,396.76
                                                                                                              121
                                                              南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）短期薪酬列示
                                                                                                   单位： 元
           项目           期初余额          本期增加               本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            12,588,142.06    211,784,354.39            165,234,655.37          59,137,841.08
补贴
2、职工福利费                2,216,759.34     11,729,656.49             13,946,415.83
3、社会保险费                   64,000.30     13,705,685.95             11,464,174.94           2,305,511.31
       其中：医疗保险费         53,964.90     11,788,880.05              9,863,806.68           1,979,038.27
             工伤保险费          3,156.42        825,846.63               686,522.19             142,480.86
             生育保险费          6,878.98      1,090,959.27               913,846.07             183,992.18
4、住房公积金                  106,706.00     14,078,441.37             11,713,862.20           2,471,285.17
5、工会经费和职工教育
                             2,813,991.15      4,070,610.44              3,782,028.13           3,102,573.46
经费
合计                        17,789,598.85    255,368,748.64            206,141,136.47          67,017,211.02
（3）设定提存计划列示
                                                                                                   单位： 元
           项目           期初余额          本期增加               本期减少                期末余额
1、基本养老保险                107,920.00     23,639,307.30             19,954,562.30           3,792,665.00
2、失业保险费                    3,862.50        647,741.29               545,083.05             106,520.74
4、因解除劳动合同给予
                                                 551,453.15               551,453.15
的补偿
合计                           111,782.50     24,838,501.74             21,051,098.50           3,899,185.74
其他说明：
无。
22、应交税费
                                                                                                   单位： 元
                  项目                      期末余额                                期初余额
增值税                                                 29,652,359.93                           14,755,766.60
企业所得税                                               -476,047.07                            3,855,288.22
个人所得税                                                96,053.43                              138,335.88
城市维护建设税                                          1,142,391.84                            1,066,918.86
教育费附加                                               523,353.60                              526,691.40
                                                                                                         122
                                                   南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
地方教育附加                                  373,903.00                          376,128.21
城镇土地使用税                                290,697.55                          320,529.68
房产税                                        427,005.07                          542,248.15
水利建设基金                                 6,814,694.33                        7,293,609.76
印花税                                        151,208.87                          635,904.27
环境保护税                                     10,935.19
合计                                        39,006,555.74                       29,511,421.03
其他说明：
无。
23、应付利息
                                                                                    单位： 元
                 项目            期末余额                            期初余额
企业债券利息                                38,163,255.78                        5,184,071.22
短期借款应付利息                             6,947,968.12                        5,177,971.97
融资租赁利息                                  150,416.67                          150,416.67
合计                                        45,261,640.57                       10,512,459.86
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                    单位： 元
               借款单位          逾期金额                            逾期原因
其他说明：
无。
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                    单位： 元
                 项目            期末余额                            期初余额
保证金及押金                                14,099,163.43                       12,529,599.05
代垫代收款项                                24,243,084.34                       18,911,465.06
非金融机构借款及利息                        30,520,000.00                       30,520,000.00
应付运费、仓储费                             1,083,030.62                         666,560.06
甘蔗杂费                                    26,525,086.08                        7,574,836.82
应付股权转让款                               2,000,000.00                        2,000,000.00
代收未付甘蔗种植户政府补助                  39,275,847.78                       44,921,728.05
                                                                                          123
                                                                        南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他                                                             14,970,954.26                             7,404,176.51
合计                                                            152,717,166.51                           124,528,365.55
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因
南宁统一资产管理有限责任公司                                     21,500,000.00 关联方拆借款，未到期
广西鼎华商业股份有限公司                                          9,020,000.00 借款，未到期
合计                                                             30,520,000.00                   --
其他说明
无。
25、一年内到期的非流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
一年内到期的长期借款                                            380,000,000.00                           150,000,000.00
一年内到期的长期应付款                                           48,857,884.09                            47,773,905.33
合计                                                            428,857,884.09                           197,773,905.33
其他说明：
无。
26、其他流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
预提费用                                                                                                    260,058.50
合计                                                                                                        260,058.50
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                              单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还             期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
无。
                                                                                                                    124
                                                                           南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
27、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                               期末余额                                   期初余额
信用借款                                                          579,000,000.00                             604,000,000.00
减：一年内到期的长期借款                                          -380,000,000.00                            -150,000,000.00
合计                                                              199,000,000.00                             454,000,000.00
长期借款分类的说明：
无。
其他说明，包括利率区间：
无。
28、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                               期末余额                                   期初余额
2012 年公司债券                                                   209,765,258.55                             209,065,830.39
2017 年公司债券                                                   792,921,346.47                             791,844,596.79
合计                                                           1,002,686,605.02                          1,000,910,427.18
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                                  单位： 元
                                                                       按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                            本期偿还            期末余额
                                                                        提利息      销
2012 年    540,000,0 2012-9-1            540,000,0 209,065,8           6,979,184 -699,428.                         209,765,2
                                5+2 年
公司债券      00.00 7                       00.00     30.39                   .58        16                           58.55
2017 年    800,000,0 2017-12-            800,000,0 791,844,5           25,999,99 -1,076,74                         792,921,3
                                3年
公司债券      00.00 1                       00.00     96.79                  9.98     9.68                            46.47
                                         1,340,000 1,000,910           32,979,18 -1,776,17                         1,002,686
  合计        --           --      --
                                           ,000.00   ,427.18                 4.56     7.84                           ,605.02
                                                                                                                         125
                                                                               南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
29、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                                   单位： 元
                 项目                                    期末余额                                  期初余额
应付交银融资有限责任公司融资租赁款                                  134,486,085.78                            161,225,365.44
未确认融资费用                                                        -8,179,427.94                           -11,225,365.44
其他                                                                   3,200,000.00
减：一年内到期部分                                                  -48,857,884.09                            -47,773,905.33
合计                                                                  80,648,773.75                           102,226,094.67
其他说明：
无。
30、专项应付款
                                                                                                                   单位： 元
       项目               期初余额            本期增加              本期减少            期末余额              形成原因
拆迁补偿                                        2,352,410.18                              2,352,410.18 拆迁补偿
合计                                            2,352,410.18                              2,352,410.18           --
其他说明：
无。
31、递延收益
                                                                                                                   单位： 元
       项目               期初余额            本期增加              本期减少            期末余额              形成原因
政府补助                  300,982,688.49       18,446,529.00          59,797,638.19     259,631,579.30
合计                      300,982,688.49       18,446,529.00          59,797,638.19     259,631,579.30           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                   单位： 元
                                           本期计入营
                             本期新增补                 本期计入其 本期冲减成                                  与资产相关/
 负债项目      期初余额                    业外收入金                                 其他变动     期末余额
                               助金额                   他收益金额 本费用金额                                   与收益相关
                                              额
技改项目补
              1,722,957.82                               792,333.36                                930,624.46 与资产相关
助
工信委创新
能力建设资    1,000,000.00                                                                       1,000,000.00 与资产相关
金
                                                                                                                         126
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广西科技厅
甘蔗汁饮料     400,000.00                                                    400,000.00 与资产相关
项目补助
市长质量奖
               378,129.10                                                    378,129.10 与收益相关
奖励经费
成糖洁净区
微生物危害     125,000.00                                                    125,000.00 与资产相关
研究
GPS 糖料蔗
砍运管理系      90,000.00                                                     90,000.00 与资产相关
统
糖纸厂拆迁
              13,660,448.0                                                  11,766,299.5
职工拆迁安                               1,894,148.46                0.00                  与收益相关
                        3                                                             7
置补偿款
生化处理项
               559,941.70                                                    559,941.70 与资产相关
目补贴
节能项目补
               164,584.00                                                    164,584.00 与资产相关
贴
煮糖强制循
                47,000.00                                                     47,000.00 与资产相关
环补贴
环保治理补
               350,000.00 1,000,000.00                                      1,350,000.00 与资产相关
助
2015 年锅炉
技术改造补    1,521,310.00                                                  1,521,310.00 与资产相关
贴
锅炉节能项
               595,462.50                                                    595,462.50 与资产相关
目补助
企业技术改
造项目贴息     430,208.33                                                    430,208.33 与资产相关
-75t/h 锅炉
环保工程专
                80,000.00                                                     80,000.00 与资产相关
项资金
环保专项资
               426,020.40                                                    426,020.40 与资产相关
金
企业管理信
               210,000.00                                                    210,000.00 与资产相关
息化补贴
药用糖科技
               300,000.00                                                    300,000.00 与资产相关
补助
2#锅炉节能    2,700,000.00                                                  2,700,000.00 与资产相关
                                                                                                    127
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提标清洁燃
烧项目
环保项目补
                352,394.50                     60,409.80                        291,984.70 与资产相关
贴
节能减排补
               2,221,893.25                   155,714.94                       2,066,178.31 与资产相关
贴
90T 炉节能
               4,025,000.00                   287,499.54                       3,737,500.46 与资产相关
技改补贴
机收压榨一     24,752,233.3                                                    28,416,359.4
                              5,850,000.00   2,185,873.86                                     与资产相关
体化补贴                 1                                                               5
甘蔗自卸及
白糖装包码     1,080,000.00                    60,000.00                       1,020,000.00 与资产相关
垛系统补贴
清洁高效绿
色制糖技改     1,289,166.67                    64,999.98                       1,224,166.69 与资产相关
项目
节能技术升
级改造项目     4,350,344.83                   314,482.74                       4,035,862.09 与资产相关
（90T 炉）
废水生化系
                516,833.09                     88,600.02                        428,233.07 与资产相关
统补贴
热电站技术
                553,333.25                     40,000.02                        513,333.23 与资产相关
改造项目
锅炉烟气脱
               1,854,679.15                   117,135.90                       1,737,543.25 与资产相关
硝项目补助
"双高"糖料
               230,122,544.                  43,130,088.8        10,345,566.7 183,186,888.
蔗基地建设                    6,540,000.00                                                    与资产相关
                        01                             9                   0            42
项目
造纸生产环
保设施工程      385,714.54                     32,142.84                        353,571.70 与资产相关
项目
25/t 锅炉系
统环保验收      150,000.31                     10,714.26                        139,286.05 与资产相关
资金
首台（套）重
大技术装备      800,000.00                                                      800,000.00 与资产相关
补助金
现代物流发
展专项资金     1,541,666.66                                                    1,541,666.66 与资产相关
补助
                                                                                                       128
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卫生巾和纸
尿裤生产线      120,000.00                                                           120,000.00 与资产相关
补助款
双核超薄尿
裤专利新产
                 58,333.33                                                            58,333.33 与资产相关
品产业化项
目
在线质量自
动监控系统       67,187.50                                                            67,187.50 与资产相关
项目
卫生巾（护
垫）出口产品
                586,046.51                                                           586,046.51 与资产相关
技术改造项
目
年产 3 亿只
环保纸杯项     1,108,333.37                    60,714.20                           1,047,619.17 与资产相关
目
人才小高地
                285,922.33                      7,766.99                             278,155.34 与资产相关
补助
蔗场翻板卸
蔗系统及压
榨双辊喂料                    1,600,000.00                                         1,600,000.00 与资产相关
器装备技术
升级项目
锅炉节能提
标清洁燃烧                    2,100,000.00      9,166.67                           2,090,833.33 与资产相关
项目
安全生产专
                                50,000.00      50,000.00                                          与资产相关
项扶持资金
2018 年非国
控污染源自
动监控设施                      21,129.00                   21,129.00                             与资产相关
社会化运维
资金
市煤改气补
助（燃气管道                    85,400.00       9,150.02                              76,249.98 与资产相关
工程补助）
节能降耗升
                              1,200,000.00     60,000.00                           1,140,000.00 与资产相关
级改造
合计           300,982,688. 18,446,529.0     49,430,942.4   21,129.00 10,345,566.7 259,631,579.       --
                                                                                                           129
                                                                                  南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                          49             0                              9                         0             30
其他说明：
无。
32、股本
                                                                                                                        单位：元
                                                             本次变动增减（+、-）
                    期初余额                                                                                         期末余额
                                    发行新股          送股        公积金转股            其他          小计
股份总数          324,080,937.00                                                                                 324,080,937.00
其他说明：
无。
33、资本公积
                                                                                                                       单位： 元
           项目                    期初余额                  本期增加                  本期减少              期末余额
资本溢价（股本溢价）                438,054,242.94                                                               438,054,242.94
其他资本公积                       1,002,083,130.14                                                          1,002,083,130.14
合计                               1,440,137,373.08                                                          1,440,137,373.08
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
34、盈余公积
                                                                                                                       单位： 元
           项目                    期初余额                  本期增加                  本期减少              期末余额
法定盈余公积                        151,055,131.19                                                               151,055,131.19
合计                                151,055,131.19                                                               151,055,131.19
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
35、未分配利润
                                                                                                                       单位： 元
                       项目                                        本期                                  上期
调整前上期末未分配利润                                                      -514,235,046.01                     -320,601,052.93
调整后期初未分配利润                                                        -514,235,046.01                     -320,601,052.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                          -496,047,928.39                     -193,633,993.08
                                                                                                                                130
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期末未分配利润                                                   -1,010,282,974.40                          -514,235,046.01
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润-1,211,172.71 元。
36、营业收入和营业成本
                                                                                                                       单位： 元
                                       本期发生额                                              上期发生额
           项目
                               收入                     成本                          收入                      成本
主营业务                     1,651,702,926.77          1,609,313,371.32              1,175,468,391.67       1,004,513,987.71
其他业务                        12,594,251.28             9,697,294.52                 17,686,254.85            11,812,196.89
合计                         1,664,297,178.05          1,619,010,665.84              1,193,154,646.52       1,016,326,184.60
37、税金及附加
                                                                                                                       单位： 元
                  项目                              本期发生额                                     上期发生额
城市维护建设税                                                     2,651,910.04                                  1,817,382.23
教育费附加                                                         1,325,759.74                                    935,663.02
房产税                                                             1,908,796.58                                  2,188,569.80
土地使用税                                                           20,007.60                                         36,881.10
车船使用税                                                         1,014,474.72                                  1,043,158.51
印花税                                                              850,651.90                                     779,805.14
地方教育费附加                                                      883,839.81                                     623,775.32
水利建设基金                                                        791,358.79                                   1,194,723.51
环境保护税                                                          954,365.11
其他                                                                      3,750.00
合计                                                             10,404,914.29                                   8,619,958.63
其他说明：
无。
38、销售费用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                                             131
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               项目   本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                            1,880,811.42                         1,762,044.82
运输费                             34,839,058.95                        24,795,911.13
装卸费                              8,952,006.63                        10,985,937.39
仓储保管费、租赁费                 16,639,900.34                        10,035,154.44
出口报关费                           948,569.78                           877,290.14
劳务手续费                              3,280.00                           70,589.17
财产保险费                           237,042.69                           295,315.94
广告费                                70,273.57                           118,949.41
其他                                 559,646.90                           616,410.58
合计                               64,130,590.28                        49,557,603.02
其他说明：
无。
39、管理费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                           81,232,471.04                        72,194,538.40
修理费                             32,141,042.64                        32,443,577.00
折旧、摊销费                       18,873,829.41                        21,118,733.10
租赁费                              5,495,791.68                         4,720,068.92
税费                                    1,885.00                          336,070.90
中介服务费                          3,738,284.35                         5,708,399.63
劳务、保安费                        4,943,456.12                         6,307,572.85
业务招待费                          1,182,515.18                         1,963,608.94
会议办公费                          2,614,349.74                         3,150,313.95
差旅费                              1,581,120.27                         1,936,591.03
物料消耗                             905,536.94                           686,971.17
运输、装卸费                                                                 3,008.82
保险费                               134,151.32                           123,671.18
排污绿化费                           637,282.29                          1,140,344.84
广告宣传费                           119,395.85                           377,510.98
研发费                              1,730,087.08                         2,725,035.25
董事津贴                             109,999.92                           114,583.25
                                                                                  132
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协会费                                               15,000.00                            28,000.00
安全环保费                                          782,111.25
其他                                               6,845,211.69                        4,477,323.49
合计                                         163,083,521.77                          159,555,923.70
其他说明：
无。
40、财务费用
                                                                                          单位： 元
                 项目               本期发生额                            上期发生额
利息支出                                     129,992,470.53                          102,403,574.92
减：利息收入                                      -1,443,470.10                        -1,928,678.82
减：汇兑损益                                        -162,526.28                        1,065,834.19
其他                                               1,564,489.51                        4,642,154.36
合计                                         129,950,963.66                          106,182,884.65
其他说明：
无。
41、资产减值损失
                                                                                          单位： 元
                 项目               本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                     13,998,051.49                         -3,291,241.59
二、存货跌价损失                                 119,532,115.42                            -7,801.41
十三、商誉减值损失                               52,924,894.00
合计                                         186,455,060.91                            -3,299,043.00
其他说明：
无。
42、公允价值变动收益
                                                                                          单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源   本期发生额                            上期发生额
期货套保公允价值变动                                                                    -193,800.00
合计                                                       0.00                         -193,800.00
其他说明：
无。
                                                                                                 133
                                                                                南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
43、投资收益
                                                                                                                      单位： 元
                     项目                                  本期发生额                                上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                      1,150,000.00                             1,250,000.00
熟化资金投资收益                                                                                                  26,647,645.33
期货平仓收益                                                                 -7,359.61                              438,192.27
合计                                                                      1,142,640.39                            28,335,837.60
其他说明：
无。
44、其他收益
                                                                                                                      单位： 元
           产生其他收益的来源                          本期发生额                                  上期发生额
政府补助                                                            59,661,956.98
合计                                                                59,661,956.98
45、营业外收入
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
             项目                       本期发生额                       上期发生额
                                                                                                            额
政府补助                                           50,000.00                     32,471,299.03                       50,000.00
非流动资产毁损报废利得                                810.78                          1,965.81                          810.78
其中：固定资产处置利得                                810.78                          1,965.81                          810.78
赔偿款                                            482,979.46                        321,808.22                      482,979.46
罚款净收入                                        414,964.64                         21,617.60                      414,964.64
其他                                              266,552.00                         76,561.26                      266,552.00
合计                                             1,215,306.88                    32,893,251.92                     1,215,306.88
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                      单位： 元
                                                       补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体     发放原因     性质类型
                                                       响当年盈亏          贴            额            额         与收益相关
                                        因研究开发、
递延收益转                              技术更新及                                                 23,213,483.6
              财政          补助                      是            否                                            与资产相关
入                                      改造等获得                                                           8
                                        的补助
                                                                                                                            134
                                                    南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                           因研究开发、
递延收益转                 技术更新及
             财政   补助                  是   否                     2,165,428.35 与收益相关
入                         改造等获得
                           的补助
园区企业新                 奖励上市而
三板挂牌前 财政     补助   给予的政府 是       否                      500,000.00 与收益相关
期补助                     补助
                           因从事国家
                           鼓励和扶持
                           特定行业、产
财政局民贸
             财政   补助   业而获得的 是       否                     4,184,320.00 与收益相关
贴息
                           补助（按国家
                           级政策规定
                           依法取得）
                           因从事国家
                           鼓励和扶持
                           特定行业、产
财政奖励煤
             财政   补助   业而获得的 是       否                      221,000.00 与收益相关
改气补贴款
                           补助（按国家
                           级政策规定
                           依法取得）
                           因从事国家
                           鼓励和扶持
                           特定行业、产
中小企业补
             财政   补助   业而获得的 是       否                      214,000.00 与收益相关
助款
                           补助（按国家
                           级政策规定
                           依法取得）
                           因从事国家
                           鼓励和扶持
                           特定行业、产
安全生产标
             财政   奖励   业而获得的 是       否                       50,000.00 与收益相关
准化奖励金
                           补助（按国家
                           级政策规定
                           依法取得）
                           因研究开发、
专利发明申                 技术更新及
             财政   补助                  是   否                       30,000.00 与收益相关
请费用                     改造等获得
                           的补助
                           因研究开发、
著名商标政
             财政   补助   技术更新及 是       否                       10,000.00 与收益相关
府补助
                           改造等获得
                                                                                            135
                                                                         南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                      的补助
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
2017 年安全                           特定行业、产
技改财政扶 财政           补助        业而获得的 是            否                             800,000.00 与收益相关
持款                                  补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
                                      特定行业、产
良种良法补
              财政        补助        业而获得的 是            否                             634,767.00 与收益相关
贴
                                      补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                      因研究开发、
安监局付安                            技术更新及
              财政        奖励                       是        否                               3,000.00 与收益相关
全奖                                  改造等获得
                                      的补助
                                      因研究开发、
                                      技术更新及
节能资金      财政        奖励                       是        否                             401,300.00 与收益相关
                                      改造等获得
                                      的补助
                                      因研究开发、
农林水利局"
                                      技术更新及
三品一标"认 财政          补助                       是        否                              44,000.00 与收益相关
                                      改造等获得
证补贴
                                      的补助
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
专项资金扶                            特定行业、产
持项目其他 财政           补助        业而获得的 是            否                50,000.00                  与收益相关
对企业补助                            补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                                                                             32,471,299.0
合计                 --          --        --             --        --           50,000.00                      --
                                                                                                       3
其他说明：
无。
46、营业外支出
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                                     136
                                                                      南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                    上期发生额
                                                                                                      额
对外捐赠                                                                        5,300.00
非流动资产毁损报废损失                          7,223.71                       85,557.22                        7,223.71
其中：固定资产处置损失                          7,223.71                       85,557.22                        7,223.71
非常损失                                     42,562.60                         85,844.98                      42,562.60
税收滞纳金、罚金                                4,181.65                        5,403.12                        4,181.65
罚款支出                                     75,295.05                         52,665.00                      75,295.05
赔偿支出                                                                   183,157.00
其他                                         38,916.51                     262,990.66                         38,916.51
合计                                       168,179.52                      680,917.98                        168,179.52
其他说明：
无。
47、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                               单位： 元
                    项目                          本期发生额                                 上期发生额
当期所得税费用                                                  1,085,218.96                                1,138,210.14
递延所得税费用                                                 58,537,008.14                               -8,966,678.49
合计                                                           59,622,227.10                               -7,828,468.35
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                               单位： 元
                           项目                                                   本期发生额
利润总额                                                                                              -446,886,813.97
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                           -67,033,022.10
子公司适用不同税率的影响                                                                                    7,339,370.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                             500,713.07
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                         118,815,165.85
所得税费用                                                                                                 59,622,227.10
其他说明
无。
                                                                                                                     137
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48、其他综合收益
详见附注。
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
政府补助                                             9,778,054.00                        18,186,195.00
利息收入                                             1,443,470.10                         1,927,021.79
罚款和赔偿收入                                                                             466,201.69
往来款                                              23,654,588.02                        16,967,955.75
其他                                                                                          4,936.37
合计                                                34,876,112.12                        37,552,310.60
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
销售费用付现                                        62,249,778.86                         9,451,043.91
管理费用付现                                        64,042,189.84                        36,478,911.90
财务费用手续费                                       1,564,489.51                          642,154.36
合计                                            127,856,458.21                           46,572,110.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
南宁市城乡建设委员会履约保证金                                                           30,000,000.00
合计                                                         0.00                        30,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
                                                                                                   138
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
上年末受限资金解除                                 107,139,789.05
政府补助                                             18,425,400.00
合计                                               125,565,189.05                                  0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
受限资金（保证金）                                    3,264,000.00
付银行财务顾问费                                                                           4,000,000.00
归还企业间借款及利息                                                                         440,000.00
合计                                                  3,264,000.00                         4,440,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                              单位： 元
              补充资料                  本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                    --
净利润                                           -506,509,041.07                          -75,606,025.19
加：资产减值准备                                   186,455,060.91                          -3,299,043.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                    113,209,010.17                       102,677,550.23
物资产折旧
                                                                                                     139
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无形资产摊销                                            8,541,690.93                          8,267,598.17
长期待摊费用摊销                                       42,791,207.88                           994,769.76
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                   -152,634.98                            83,591.41
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                                         193,800.00
财务费用（收益以“－”号填列）                        129,992,470.53                       102,403,574.92
投资损失（收益以“－”号填列）                         -1,142,640.39                        -28,335,837.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               58,529,004.02                         -8,869,212.85
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                  -68,395.64                            -29,070.00
存货的减少（增加以“－”号填列）                    -780,152,020.63                        -703,759,479.94
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                    -280,049,979.78                        368,859,617.67
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                    -174,685,859.57                        -881,542,280.57
列）
经营活动产生的现金流量净额                         -1,203,242,127.62                     -1,117,960,446.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                    --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                    --
现金的期末余额                                        791,742,551.60                       814,840,002.96
减：现金的期初余额                                 1,320,573,745.82                      1,399,776,266.88
现金及现金等价物净增加额                            -528,831,194.22                        -584,936,263.92
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                单位： 元
                   项目                    期末余额                             期初余额
一、现金                                              791,742,551.60                     1,320,573,745.82
其中：库存现金                                             13,362.22                            23,357.51
       可随时用于支付的银行存款                       779,854,832.47                       814,813,005.83
       可随时用于支付的其他货币资金                    11,874,356.91                              3,639.62
三、期末现金及现金等价物余额                          791,742,551.60                     1,320,573,745.82
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
                                                       13,254,977.94                        26,031,815.33
的现金和现金等价物
其他说明：
无。
                                                                                                       140
                                                                         南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
51、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                单位： 元
                     项目                          期末账面价值                                 受限原因
货币资金                                                          13,254,977.94 信用保证金
固定资产                                                         228,154,128.97 交银租赁售后回租资产
合计                                                             241,409,106.91                     --
其他说明：
无。
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                单位： 元
              项目                 期末外币余额                      折算汇率                  期末折算人民币余额
其中：美元                                   2,395,777.11 6.62                                              15,851,898.83
       欧元                                    32,332.99 7.65                                                 247,395.87
其中：美元                                   3,535,384.26 6.62                                              23,392,223.45
       欧元                                   200,106.09 7.65                                                1,531,111.75
其他说明：
无。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                  持股比例
  子公司名称          主要经营地    注册地          业务性质                                                取得方式
                                                                          直接               间接
                                                 开发、生产新型
南宁侨虹新材料
                 南宁华侨投资区 南宁市           超级吸水材料及              70.47%                      直接投资
股份有限公司
                                                 其他相关产品
                                                 生产、销售纸、
                                                 卫生巾、纸尿片
广西舒雅护理用
                 南宁华侨投资区 南宁市           （裤）、卫生消毒            68.89%                      直接投资
品有限公司
                                                 液、痛经脐、止
                                                 痒等护理型产品
广西南蒲纸业有 广西南宁市邕宁 南宁市             生产销售机制                49.84%                      直接投资
                                                                                                                       141
                                                                  南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司           区                          纸、纸制品
                                             文化用纸及纸制
南宁美恒安兴纸 南宁市邕宁县蒲
                                  南宁市     品加工、生产和          51.00%                 直接投资
业有限公司       庙镇
                                             销售
                                             生活用纸及纸制
                                             品的加工、生产
南宁天然纸业有
                 南宁华侨投资区 南宁市       和销售；卫生保          90.79%                 直接投资
限公司
                                             健制品、文化纸
                                             的制造和销售
                                             道路货物运输、
                                             吊装搬运装卸；
南宁云鸥物流股 南宁经济开发区                销售文化用纸、
                                  南宁市                             99.00%           1.00% 直接投资
份有限公司       物流园内                    食糖、机械设备、
                                             仪器仪表、仓储
                                             等
                                             研制、生产、销
广西侨旺纸模制 南宁市南宁经济                售以蔗渣浆为主
                                  南宁市                             79.32%                 直接投资
品股份有限公司 开发区                        的一次性纸模制
                                             品
                 广西壮族自治区              房地产开发经
广西南糖房地产
                 南宁市国凯大道 南宁市       营，房屋租赁，         100.00%                 直接投资
有限责任公司
                 9号                         物业管理业务
南宁糖业宾阳大                               机制糖、甘蔗糖
                 宾阳县大桥镇南
桥制糖有限责任                    南宁市     蜜、原糖、蔗渣         100.00%                 直接投资
                 梧街 167 号
公司                                         的生产与销售
                 环江毛南族自治
广西环江远丰糖                               食糖生产、销售
                 县思恩镇西南路 环江县                               75.00%                 合并取得
业有限责任公司                               及研究发展
                 87 号
南宁南糖香山甘 南宁市武鸣区城
蔗种植有限责任 厢镇农坛路 418 南宁市         甘蔗种植销售           100.00%                 直接投资
公司             号
                 南宁市武鸣区府
南宁南糖东江甘
                 城镇启德街东江
蔗种植有限责任                    南宁市     甘蔗种植销售           100.00%                 直接投资
                 糖厂办公楼一楼
公司
                 3号
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
                                                                                                        142
                                                                                       南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
其他说明：
     广西南蒲纸业有限公司由于南宁市邕宁区防洪工程需要拆迁，截至财务报表报出日清算未结束。
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                    单位： 元
                                                        本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称              少数股东持股比例                                                                 期末少数股东权益余额
                                                                    损益                   派的股利
南宁侨虹新材料股份有
                                               29.53%                 -178,732.52                                            63,818,126.64
限公司
广西环江远丰糖业有限
                                               25.00%                -9,750,129.15                                          -70,100,761.90
责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
其他说明：
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                    单位： 元
                                   期末余额                                                          期初余额
 子公司
           流动资     非流动    资产合    流动负       非流动      负债合    流动资    非流动     资产合      流动负      非流动     负债合
  名称
             产       资产        计          债        负债         计        产       资产        计          债        负债         计
南宁侨
虹新材
           144,166, 155,987, 300,154, 83,965,2 76,249.9 84,041,5 202,164, 53,928,0 256,092, 39,374,1                                39,374,1
料股份
             377.64    980.10    357.74        50.88           8     00.86    178.51     52.93     231.44       17.14                  17.14
有限公
司
广西环
江远丰
           91,009,2 123,083, 214,093, 488,500, 5,996,01 494,496, 69,552,5 121,631, 191,184, 426,522, 6,064,41 432,586,
糖业有
              96.43    921.41    217.84       247.88      7.55      265.43     17.33    642.03     159.36      277.18        3.19     690.37
限责任
公司
                                                                                                                                    单位： 元
                                       本期发生额                                                    上期发生额
子公司名称                                     综合收益总 经营活动现                                          综合收益总 经营活动现
                  营业收入       净利润                                        营业收入          净利润
                                                   额              金流量                                            额            金流量
南宁侨虹新     60,008,012.5     -605,257.42     -605,257.42 7,168,646.49 66,933,867.9           -774,413.59    -774,413.59 3,822,468.76
                                                                                                                                            143
                                                                           南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
材料股份有              4                                                      6
限公司
广西环江远
             17,602,242.3 -39,000,516.5 -39,000,516.5 -86,634,662.8 49,146,673.1 -12,396,505.9 -12,396,505.9 -119,035,958.
丰糖业有限
                        0            8             8             4             2             9            9            30
责任公司
其他说明：
无。
（4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
   截止2018年6月30日，公司向广西环江远丰糖业有限责任公司提供财务资助43,276.40万元，向南宁糖业宾阳大桥制糖有
限责任公司提供财务资助15,500万元，向南宁侨虹新材料股份有限公司提供财务资助8,000万元，向广西侨旺纸模制品股份有
限公司提供财务资助706万元，向南宁云鸥物流股份有限公司提供财务资助2000万元。
其他说明：
无。
九、与金融工具相关的风险
   本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附
注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对
这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
   本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
   （一）风险管理目标和政策
   本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
   1、市场风险
   （1）外汇风险
   外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行
采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除下表所述资产或负债为美元余额外，
本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
   本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。
   外汇风险敏感性分析：
   外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不
变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
                                                                                                                       144
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   （2）利率风险－现金流量变动风险
   本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款利率有关。市场利率变化影响公司金融工具的利息
收入或利息支出
   利率风险敏感性分析：
   利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用。
   在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
   2、信用风险
   2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融
资产产生的损失。
   为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措
施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的
坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
  3、流动风险
   管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现
金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
   本公司将银行借款作为主要资金来源。2018年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币225,054万元(2017年6
月30日: 人民币222,311.40万元)。
   （二）金融资产转移
   本期，本公司累计向银行贴现商业承兑汇票人民币23,000万元（上年同期：人民币5,958.60万元），取得现金对价人民币
23,000万元（上年同期：人民币5,958.60万元）。如该商业承兑汇票到期未能承兑，银行有权要求本公司付清未结算的余额。
由于本公司仍承担了与这些商业承兑汇票相关的信用风险等主要风险，本公司继续全额确认应收票据的账面金额，并将因转
让而收到的款项确认为票据贴现借款。于2018年6月30日，已贴现未到期的商业承兑汇票为人民币30,000万元（2017年6月30
日：人民币7,868.60万元），相关票据贴现借款的余额为人民币30,000万元（2017年6月30日：人民币7,868.60万元）（参见
附注六、20）。
                                                                                                          145
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十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                 母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称            注册地             业务性质            注册资本
                                                                                     持股比例          表决权比例
南宁振宁资产经营                        国有资产投资、控
                   南宁市                                  66,277.99 万元                   42.20%            42.20%
有限责任公司                            股、转让、租赁
本企业的母公司情况的说明
无。
本企业最终控制方是南宁市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、3、在联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                              与本企业关系
南宁市八鲤建材有限公司                                     联营企业
其他说明
无。
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                           其他关联方与本企业关系
南宁产业投资集团有限责任公司                               最终控制方
南宁振宁工业投资管理有限责任公司                           南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁锦虹棉纺织有限责任公司                                 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁振宁开发有限责任公司                                   南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁振宁物业服务有限责任公司                               南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁振宁商贸投资管理有限责任公司                           南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁市自行车总厂                                           南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁市包装装潢研究所                                       南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁市矿务局砖厂                                           南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
                                                                                                                    146
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南宁市化学医药供销公司                                南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁市第一轻工业局供销公司                            南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
广西南宁创侨建设投资开发有限责任公司                  南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁统一资产管理有限责任公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
广西南宁统庆建设投资开发有限责任公司                  南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁统一东糖服务有限责任公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁统一香糖服务有限责任公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁统一蒲糖服务有限责任公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁统一南糖服务有限责任公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁金浪浆业有限公司                                  南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁创宁恒达商贸有限责任公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
广西南南铝加工有限公司                                南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁南车铝材精密加工有限责任公司                      南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁广发重工集团有限公司                              南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁广发重工发电设备有限责任公司                      南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁广发重工铸锻有限责任公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁广发重工金属结构有限公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
广西南宁金宇破碎设备有限责任公司                      南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁力宇气体有限责任公司/南宁广发重工气体有限责任公
                                                      南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
司
南宁重型机器制造有限责任公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁重型机器厂                                        南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁发电设备总厂                                      南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁中铁广发轨道装备有限公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁绿洲化工有限责任公司                              南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
广西南宁化学制药有限责任公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁壮宁资产经营有限责任公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁壮宁广和食品有限责任公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁壮宁工贸园有限责任公司                            南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁壮宁食品冷藏有限责任公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁七彩虹印刷机械有限责任公司                        南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁壮宁物业发展有限责任公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁天就置业有限责任公司                              南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁产投工业园区开发有限责任公司                      南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
                                                                                                        147
                                                             南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
南宁产投通用航空有限责任公司                    南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁同达盛混凝土有限公司                        南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁康诺生化制药有限责任公司                    南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
广西金牛股份有限公司                            南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
广西南宁凤凰纸业有限公司                        南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁市凤凰生活纸有限公司                        南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁凤凰纸业（香港）有限公司                    南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
中山菲尼斯纸业有限公司                          南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
广西南宁宏硕林业有限责任公司                    南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁佳居物业服务有限公司                        南宁产业投资集团有限责任公司的子公司
南宁再利生废旧金属物资回收有限责任公司          南宁产业投资集团有限责任公司的监管企业
南宁南重士兴钢结构有限公司                      南宁产业投资集团有限责任公司的监管企业
广西南宁市新业房地产开发总公司                  南宁产业投资集团有限责任公司的子公司的监管企业
广西工建司房地产开发有限公司                    南宁产业投资集团有限责任公司的子公司的监管企业
南宁南机动车有限公司/南宁南机环保科技有限公司   控股股东的监管企业
广西壮族自治区南宁筑路机械厂                    控股股东的监管企业
广西壮族自治区南宁机械厂                        控股股东的监管企业
南宁南机进出口贸易有限公司                      控股股东的监管企业
广西农村投资集团有限公司                        其他关联方
南宁南糖产业并购基金（有限合伙）                其他关联方
广西富方投资有限公司                            持有子公司广西环江远丰糖业有限责任公司 25%股权的股东
                                                其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企
广西博宣食品有限公司
                                                业
                                                其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企
广西博华食品有限公司
                                                业
                                                其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企
广西博庆食品有限公司
                                                业
                                                其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企
广西博东食品有限公司
                                                业
                                                其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企
广西博爱农业科技发展有限公司
                                                业
                                                其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企
南宁云之鼎投资有限责任公司
                                                业
                                                其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企
南宁绿华投资有限责任公司
                                                业
南宁绿庆投资有限责任公司                        其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企
                                                                                                   148
                                                                              南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                              业
湖北侨丰商贸投资有限公司                                      其他关联方
其他说明
无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                   单位： 元
       关联方           关联交易内容        本期发生额       获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额
南宁统一资产管理
                      资金占用费                537,500.04                       否                               440,000.00
有限责任公司
南宁振宁物业服务
                      物业服务                  123,101.88                       否                               122,394.30
有限责任公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                   单位： 元
             关联方                     关联交易内容                本期发生额                       上期发生额
南宁金浪浆业有限公司             零售食品                                             145.30                            0.00
广西博宣食品有限公司             零售食品                                       18,859.83                               0.00
广西博华食品有限公司             零售食品                                       11,441.03                               0.00
广西博庆食品有限公司             零售食品                                        1,769.23                               0.00
南宁同达盛混凝土有限公司         零售食品                                        7,279.25                           3,514.17
南宁绿华投资有限责任公司、
                                 管理顾问服务                                 3,773,584.90                   3,773,584.90
南宁绿庆投资有限责任公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无。
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                                   单位： 元
           承租方名称                   租赁资产种类               本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                                   单位： 元
           出租方名称                   租赁资产种类               本期确认的租赁费              上期确认的租赁费
南宁统一资产管理有限责任         土地                                            1,091,641.43
                                                                                                                         149
                                                                       南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司
南宁统一资产管理有限责任
                           房屋建设物及设备                               1,804,856.64                 1,695,522.14
公司
南宁统一香糖服务有限责任
                           资产租赁                                         108,997.51
公司
南宁产业投资集团有限责任
                           房屋建筑物                                       832,819.48                   797,460.77
公司
南宁金浪浆业有限公司       铲车                                              10,333.70                       8,974.36
关联租赁情况说明
无。
（3）关联方资金拆借
                                                                                                             单位： 元
       关联方               拆借金额                   起始日                到期日                   说明
拆入
南宁统一资产管理有限
                                  2,200,000.00 2016 年 10 月 26 日   2018 年 10 月 25 日   到期续借
责任公司
南宁统一资产管理有限
                                  2,500,000.00 2016 年 11 月 15 日   2018 年 11 月 14 日   到期续借
责任公司
南宁统一资产管理有限
                                  5,000,000.00 2016 年 12 月 05 日   2018 年 12 月 04 日   到期续借
责任公司
南宁统一资产管理有限
                                   800,000.00 2017 年 01 月 08 日    2019 年 01 月 07 日   到期续借
责任公司
南宁统一资产管理有限
                                  1,000,000.00 2017 年 03 月 20 日   2019 年 03 月 19 日   到期续借
责任公司
南宁统一资产管理有限
                                  1,500,000.00 2017 年 03 月 30 日   2019 年 03 月 29 日   到期续借
责任公司
南宁统一资产管理有限
                                  3,000,000.00 2017 年 04 月 01 日   2019 年 03 月 31 日   到期续借
责任公司
南宁统一资产管理有限
                                  1,500,000.00 2017 年 05 月 30 日   2019 年 05 月 29 日   到期续借
责任公司
南宁统一资产管理有限
                                  1,000,000.00 2017 年 06 月 11 日   2019 年 06 月 10 日   到期续借
责任公司
南宁统一资产管理有限
                                  3,000,000.00 2017 年 08 月 14 日   2019 年 08 月 13 日   到期续借
责任公司
拆出
                                                                                                                  150
                                                                                南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）关键管理人员报酬
                                                                                                                     单位： 元
                 项目                                   本期发生额                                  上期发生额
关键管理人员报酬                                                       1,995,721.03                               2,672,459.01
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                     单位： 元
                                                          期末余额                                   期初余额
    项目名称                 关联方
                                              账面余额               坏账准备             账面余额              坏账准备
                      南宁振宁工业投资
应收账款                                       22,902,483.29           7,468,497.94         32,902,483.29        12,468,497.94
                      管理有限责任公司
                      南宁金浪浆业有限
应收账款                                       12,882,469.04          12,882,469.04         12,882,469.04        12,882,469.04
                      公司
                      南宁八鲤建材有限
应收账款                                        3,123,536.99           2,905,730.70          3,123,536.99         2,905,730.70
                      公司
                      南宁振宁物业服务
应收账款                                                                                          6,199.20             123.98
                      有限责任公司
                      南宁同达盛混凝土
应收账款                                              4,836.00                  96.72             4,800.00                 96.00
                      有限公司
                      南宁产业投资集团
其他应收款                                          350,000.00          151,500.00            350,000.00            31,000.00
                      有限公司
                      广西富方投资有限
其他应收款                                     12,951,119.84          12,951,119.84         12,951,119.84         1,295,111.98
                      公司
                      南宁绿华投资有限
其他应收款            责任公司、南宁绿庆       10,272,536.67            270,440.25           6,498,951.77          129,979.04
                      投资有限责任公司
（2）应付项目
                                                                                                                     单位： 元
           项目名称                        关联方                      期末账面余额                     期初账面余额
                                 南宁振宁工业投资管理有限
应付账款                                                                           9,691,888.61                   9,691,888.61
                                 公司
应付账款                         南宁金浪浆业有限公司                                                                 3,000.00
预收款项                         南宁市八鲤建材有限公司                                                                599.69
                                                                                                                             151
                                                                    南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                             南宁统一资产管理有限责任
其他应付款                                                            21,500,000.00              21,500,000.00
                             公司
                             南宁统一东糖服务有限责任
其他应付款                                                             3,992,897.63               3,992,897.63
                             公司
                             南宁统一香糖服务有限责任
其他应付款                                                                                          112,267.44
                             公司
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
   （1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
   ①我公司控股子公司广西环江远丰糖业有限责任公司盈利预测与业绩补偿协议纠纷案。
2015年11月28日，我公司与被告一广西富方投资有限公司（以下简称“富方公司”）签订《股权转让合同》以及合同附件《盈
利预测与业绩补偿协议》、《股权质押协议书》等相关协议，约定富方公司向我公司转让其所持有的广西环江远丰糖业有限
责任公司（以下简称“环江远丰公司”）75%的股权，股权转让完成后，环江远丰公司股权结构为我公司持有环江远丰公司75%
的股权，富方公司持有环江远丰公司25%的股权。为保障我公司《股权转让合同》、《盈利预测与业绩补偿协议》权利的实
现，富方公司将所持环江远丰公司剩余25%的股权质押给我公司，同时约定方镇河对富方公司在合同项下应承担的全部责任
和义务承担不可撤销的连带保证责任。
我公司与富方公司签订的《盈利预测与业绩补偿协议》约定，环江远丰公司2016年度、2017年度、2018年度（以下统称“承
诺期限”）扣非后承诺净利润数额分别不低于10万元、50万元、100万元。
根据环江远丰公司2016年度、2017年度审计结果，环江远丰公司均未达到当年度承诺净利润的60%，已触发2016年度、2017
年度的业绩补偿机制。两年补偿金额合计51,119,210.07元。同时，根据《盈利预测与业绩补偿协议》的约定，富方公司应向
我公司支付业绩补偿款逾期滞纳金3,865,575.71元。就该业绩补偿款及逾期滞纳金（共计54,984,785.78元）的支付，我公司多
次向富方公司、方镇河提出主张，但富方公司、方镇河均未能履行其合同义务。
我公司为了保护公司及广大股东的利益，已委托律师于2018年5月22日向南宁市中级人民法院提起民事诉讼，该案于2018年5
月22日被立案受理。
我公司期末账面应收富方公司补偿款为3,176.22万元，已全额计提坏账准备，如通过诉讼渠道仍无法收回，对确认期的利润
无重大影响。
②我公司对广州市广顺隆进出口有限公司应收账款未能在双方约定期限内进行收回的诉讼案。
                                                                                                           152
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我公司与被告一广州市广顺隆进出口有限公司（以下简称“广州广顺隆”）分别于2014年12月8日、2015年3月16日签订了编号
分别为NNTY2014112802、NNTY2015031603的两份《产品赊销协议》，约定我公司向被告一广州广顺隆提供总计5,000万元
额度的食糖赊销，同时约定如被告一广州广顺隆逾期付款应按货款金额的10%向我公司支付违约金并赔偿我公司实现债权的
费用。同时，我公司还与被告一广州广顺隆、被告二广西南宁浦玺鼎贸易有限公司（以下简称“南宁浦玺鼎”）、被告三广西
南宁保久富电子科技有限责任公司（以下简称“南宁保久富”）、被告四广州市海云管线安装技术开发有限公司（以下简称“广
州海云管线”）分别签订《赊销抵押担保合同》，被告二、被告三、被告四为上述《产品赊销协议》的履行提供评估值为7,022.89
万元的房产抵押担保。
合同签订后，我公司依约向被告一广州广顺隆供应食糖，双方采用商业承兑汇票进行货款结算，但由于广州广顺隆资金周转
困难，绝大部分货款的商业承兑汇票未能及时承兑。2017年10月27日，我公司与被告一广州广顺隆签订的《商业承兑汇票延
期兑付协议》和《协议书》确认，被告一尚欠总计3,747.33万元货款的商业承兑汇票没有承兑，我公司同意广州广顺隆延期
承兑，但广州广顺隆依然没有如约履行，因此拖欠的3,747.33万元货款至今未付给我公司，已造成违约。
我公司已委托律师于2018年6月13日向南宁市中级人民法院提起民事诉讼，该案于2018年6月21日被立案受理。款项包括货款、
违约金、律师费及诉讼保全保险费共计4,185.41万元。
我公司期末账面应收广州广顺隆货款为3,747.33万元，已计提坏账准备74.95万元，如通过诉讼渠道仍无法收回，将对确认期
产生相应的坏账损失影响。
   （2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
   本公司为全资子公司贷款提供担保：
   ①为全资子公司南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司向广西北部湾银行南宁市江南支行贷款提供保证担保，截至2018年
6月30日，保证担保余额14,200万元。
   ②为全资子公司南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司向宾阳北部湾村镇银行黎塘支行贷款提供保证担保，截至2018年6
月30日，保证担保余额730万元。
  若南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司未能按期偿还银行贷款，我公司存在承担担保连带责任的风险。
  （3）宾阳大桥资产移交账物不符事项
   2015年11月，公司收购广西永凯糖纸集团有限责任公司、广西永凯糖纸集团有限责任公司宾阳大桥分公司、宾阳县永凯
大桥制糖有限责任公司名下位于宾阳县大桥镇生产区内整体资产及相关无形资产后，根据宾阳县人民法院主持的财产交接清
点，经公司再次进行清点，发现库存物资、部分车间设备存在账物不符、资产偏差较大的情况。发现异常情况后，公司已于
2015年11月18日以书面形式报告宾阳县法院和宾阳县政府，要求宾阳县法院出具处理意见。宾阳县法院在接到公司报告后，
已在此次拍卖款中扣留600万元，待该案件有明确结论后再予处理。广西永凯糖纸集团有限责任公司对此事不服，拟向宾阳
县法院提起诉讼以讨取此笔款项。目前各方尚在调查处理此案件，截至本财务报告报出日，广西永凯糖纸集团有限责任公司
未向宾阳县法院提起诉讼，但若广西永凯糖纸集团有限责任公司最终向法院提起相关诉讼且公司最终败诉，则会对公司生产
经营和财务状况带来一定的风险。截止2018年6月30日，本公司应收宾阳县法院款项账面余额5,606,960.06元，已计提坏账准
备2,953,480.03元。
   （4）其他或有负债及其财务影响
   截至2018年6月30日，公司已贴现未到期的商业承兑汇票金额为30,000万元，其中：
   广西鼎华商业股份有限公司开具30,000万元，广西鼎华商业股份有限公司以评估价值不低于人民币3亿元的房地产作为抵
押物，本公司给予其使用最高额度为人民币3亿元的商业承兑汇票进行购货结算，有效期至2020年5月31日止。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
                                                                                                              153
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十二、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                               单位： 元
                                                             受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容                   处理程序                                                 累积影响数
                                                                        项目名称
                                公司 2015 年 12 月收购广西
                                环江远丰糖业有限责任公
                                司，在收购日合并环江远丰
企业合并                                                     无形资产                                    40,429,421.25
                                财务报表时未将该土地使用
                                权账面价值按公允价值调
                                整。
                                                             商誉                                       -26,984,928.75
                                                             非流动资产合计                              13,444,492.50
                                                             资产总计                                    13,444,492.50
                                                             递延所得税负债                               6,064,413.19
                                                             非流动负债合计                               6,064,413.19
                                                             负债合计                                     6,064,413.19
                                                             未分配利润                                  -1,211,172.71
                                                             归属于母公司股东权益合计                    -1,211,172.71
                                                             少数股东权益                                 8,591,252.02
                                                             股东权益合计                                 7,380,079.31
                                                             负债和股东权益总计                          13,444,492.50
                                                             二、营业总成本                               1,899,878.75
                                                             管理费用                                     1,899,878.75
                                                             三、营业利润                                -1,899,878.75
                                                             四、利润总额                                -1,899,878.75
                                                             所得税费用                                    -284,981.81
                                                             五、净利润                                  -1,614,896.94
                                                             归属于母公司股东的净利润                    -1,211,172.71
                                                             少数股东损益                                  -403,724.23
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容                          批准程序                         采用未来适用法的原因
                                                                                                                    154
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2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
   根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个经营分部，本公司的管理层定期
评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为制
糖业分部、造纸业和运输业分部。这些报告分部是以主要产品和主要劳务为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产
品及劳务分别为制糖机、造纸业、运输业。
   分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计
量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                     单位： 元
       项目            制糖业             造纸业          运输及其他        分部间抵销            合计
营业收入             1,625,660,015.77    118,899,378.06    443,638,398.44    523,900,614.22    1,664,297,178.05
营业成本             1,633,627,723.27    104,076,086.08    424,348,146.69    543,041,290.20    1,619,010,665.84
资产总额             9,537,450,221.85    479,632,450.57    515,908,383.44   2,868,296,596.06   7,664,694,459.80
负债总额             8,315,233,851.69    270,846,857.81    163,879,286.21   1,994,435,036.34   6,755,524,959.37
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
（4）其他说明
无。
3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
   1、投资事项
   无。
   2、控股股东所持有本公司的部分股权被质押
   2016年10月，控股股东南宁振宁资产经营管理有限责任公司函告本公司，其所持有本公司的部分股权被质押用于融资，
质押股数68,384,400股，质押开始日2016年10月13日，截止2018年6月30日，该质押事项尚未解除。
   3、子公司广西环江远丰糖业有限责任公司少数股东股权质押及业绩补偿事项
   根据本公司与广西富方投资有限公司、方镇河2015年11月28日签订《股权转让合同》，本公司受让广西富方投资有限公
司持有的广西环江远丰糖业有限责任公司75%股权，广西富方投资有限公司向本公司做出如下承诺：
   （1）目标公司（广西环江远丰糖业有限责任公司）从股权交割日至2015年12月31日期间，不发生亏损，亏损的认定以
审计结果为准，如发生亏损，广西富方投资有限公司同意负责弥补该亏损，将亏损金额支付给目标公司（广西环江远丰糖业
有限责任公司）弥补亏损。
   （2）业绩承诺期为三年，目标公司（广西环江远丰糖业有限责任公司）2016年度、2017年度、2018年度净利润数额（净
                                                                                                            155
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利润数额以当年经过审计的净利润扣除非经常性损益后数额为准）分别不低于10万元、50万元、100万元。
   以上补偿责任以广西富方投资有限公司持有的广西环江远丰糖业有限责任公司25%股权及本公司扣留的500万元股权转
让款为担保。
   鉴于《股权转让合同》生效前广西富方投资有限公司已将25%股权质押给中国农业发展银行环江毛南族自治县支行，本
公司与广西富方投资有限公司双方应于股权转让工商变更登记完成之后五个工作日办理完将本协议项下25%股权质押给本
公司的所有相关手续（本次质押本公司为第二顺位质权人, 中国农业发展银行环江毛南族自治县支行为第一顺位质权人）
   由于富方公司所持有的广西环江远丰糖业有限责任公司（以下简称“环江远丰公司”）1500万元出资额（对应环江远丰公
司25%的股权）已出质给中国农业发展银行环江毛南族自治县支行。根据《物权法》、《担保法》及《工商行政管理机关股
权出质登记办法》等法律法规，2016年5月17日，本公司与中国农业发展银行环江毛族自治县支行、广西富方投资有限公司
共同向环江毛南族自治县工商行政管理和质量技术监督局（以下简称“环江县工商局”）提交《股权出质设立登记申请书》，
申请将出质人富方公司所持有的广西环江远丰糖业有限责任公司（以下简称“环江远丰公司”）1500万元出资额（对应环江远
丰公司25%的股权）出质给农发行及南宁糖业，农发行为第一顺位质权人，南宁糖业为第二顺位质权人。环江县工商局经审
查材料后亦依法依规受理了本公司申请，同意将农发行作为第一顺利质权人、南宁糖业作为第二顺位质权人进行本次股权出
质设立登记。但是，由于工商登记系统的原因，环江县工商局无法将本公司作为第二顺位质权人录入系统，《股权出质设立
登记审核表》、《股权出质设立登记通知书》及《股权出质登记簿》等根据登记系统录入并打印的文件未能显示南宁糖业第
二顺位质权人的信息。因此，本公司特请求环江县工商局向本公司出具相关书面说明，补正该等工商登记系统导致的问题。
环江县工商局于2017年6月30日出具《说明》，说明“我局于2016年5月17日同意受理本次股权出质登记并完成相关登记工作，
我局已对你公司股权质押的相关资料存档备案，但由于广西工商综合业务管理系统无法录入第二顺位质权人信息，故工商登
记系统未能显示你司第二顺位质权人的信息。”
   根据生产经营需要，本公司有权决定择机通过另行为广西环江远丰糖业有限责任公司提供保证担保方式将本协议项下的
25%股权进行置换，以解除在该25%股权上设置的质押权。自完成置换之日起十日内，广西富方投资有限公司负责协助本公
司完成原质押权注销及将25%股权质押给本公司的相关登记手续。
   2016年7月20日，广西富方投资有限公司持有的广西环江远丰糖业有限责任公司25%股权，因广西德保华宏糖业有限公司
作为原告起诉方镇河、广西富方投资有限公司、远丰糖业企业承包经营合同纠纷被法院冻结。由于本公司及富方公司于2016
年5月17日已向环江县工商局递交了相关原出质人富方公司所持有的环江远丰公司1500万元出资额（对应环江远丰公司25%
的股权）质押登记材料并获得环江县工商局的受理，完成了相关登记工作，本公司就富方公司所出质股权依法享有质押优先
权。
   根据上述《股权转让合同》及2015年12月、2016年度广西环江远丰糖业有限责任公司审计结果和业绩考核确认书，公司
及下属子公司广西环江远丰糖业有限责任公司累计确认应收广西富方投资有限公司业绩补偿款2,937.97万元，其中2016年度
业绩补偿款1,642.86万元，2015年12月亏损补偿款1,295.11万元。
   2017年6月，子公司环江远丰公司还清中国农业发展银行环江毛南族自治县支行贷款，原25%股权质押给农发行的事项解
除，本公司依法成为第一顺位质权人。
   截止2018年6月30日，广西富方投资有限公司持有的广西环江远丰糖业有限责任公司25%股权被法院冻结事项尚未解除。
4、其他
无。
                                                                                                          156
                                                                                南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                          期末余额                                                期初余额
                         账面余额             坏账准备                         账面余额             坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                       账面价值
                       金额      比例      金额                           金额      比例         金额       计提比例
                                                       例
单项金额重大并单
                     166,471,             154,009,             12,462,33 167,044               154,009,5                    13,034,792.
独计提坏账准备的                25.64%                92.51%                        23.22%                        92.20%
                       886.70               556.23                  0.47 ,349.00                   56.23                            77
应收账款
按信用风险特征组
                     482,687,             19,667,9             463,020,0 552,388               25,845,68                    526,542,95
合计提坏账准备的                74.36%                 4.07%                        76.78%                        4.68%
                       957.09                06.01                 51.08 ,643.34                    3.69                          9.65
应收账款
                     649,159,             173,677,             475,482,3 719,432               179,855,2                    539,577,75
合计                            100.00%               26.75%                       100.00%                        24.93%
                       843.79               462.24                 81.55 ,992.34                   39.92                          2.42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                        期末余额
  应收账款（按单位）
                                应收账款                    坏账准备                计提比例                        计提理由
南宁金浪浆业有限公司                10,864,469.57              10,864,469.57                   100.00% 可收回的可能性小
南宁天然纸业有限公司              143,145,086.66             143,145,086.66                    100.00% 可收回的可能性小
南宁云鸥物流股份有限                                                                                       子公司，经营正常，无
                                     7,814,330.47
公司                                                                                                       减值
广西环江远丰糖业有限                                                                                       子公司，经营正常，无
                                     4,648,000.00
责任公司                                                                                                   减值
合计                              166,471,886.70             154,009,556.23               --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                           期末余额
              账龄
                                           应收账款                       坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  456,412,016.08                       9,128,240.32                                 2.00%
                                                                                                                                    157
                                                                        南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1至2年                                            822.75                         24.68                             3.00%
2至3年                                      9,956,859.26                     995,685.93                        10.00%
3至4年                                     13,183,984.26                  6,591,992.13                         50.00%
4至5年                                        911,558.97                     729,247.18                        80.00%
5 年以上                                    2,222,715.77                  2,222,715.77                        100.00%
合计                                      482,687,957.09                 19,667,906.01
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,177,777.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                  单位名称                        收回或转回金额                               收回方式
无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                             单位： 元
                             项目                                                   核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                             单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质      核销金额           核销原因          履行的核销程序
                                                                                                          易产生
应收账款核销说明：
无。
                                                                                                                      158
                                                                                南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                          期末余额                                              期初余额
                         账面余额             坏账准备                         账面余额            坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                  账面价值
                       金额      比例      金额                           金额       比例       金额      计提比例
                                                       例
单项金额重大并单
                    1,295,90              18,811,0             1,277,089 954,337              15,625,11               938,712,71
独计提坏账准备的                 96.58%               1.45%                         96.52%                    1.64%
                    0,141.53                 86.11               ,055.42 ,835.28                   8.97                     6.31
其他应收款
按信用风险特征组
                    44,634,8              14,074,3             30,560,55 33,198,              9,612,822               23,585,663.
合计提坏账准备的                  3.33%              31.53%                          3.36%                  28.96%
                        97.39                46.49                  0.90 485.72                     .50                       22
其他应收款
单项金额不重大但
                    1,203,88              1,203,88                        1,203,8             1,203,887
单独计提坏账准备                  0.09%              100.00%                         0.12%                 100.00%
                         7.00                 7.00                         87.00                    .00
的其他应收款
                    1,341,73              34,089,3             1,307,649 988,740              26,441,82               962,298,37
合计                            100.00%               2.54%                         100.00%                   2.67%
                    8,925.92                 19.60               ,606.32 ,208.00                   8.47                     9.53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                        期末余额
 其他应收款（按单位）
                                其他应收款                  坏账准备                 计提比例                  计提理由
广西富方投资有限公司                18,811,086.11              18,811,086.11                  100.00% 担保物价值下降
                                                                                                                              159
                                                                           南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
南宁云鸥物流股份有限                                                                          子公司，经营正常，无
                                20,000,000.00
公司                                                                                          减值
广西侨旺纸模制品股份                                                                          子公司，经营正常，无
                                 7,060,000.00
有限公司                                                                                      减值
南宁侨虹新材料股份有                                                                          子公司，经营正常，无
                                80,000,000.00
限公司                                                                                        减值
南宁糖业宾阳大桥制糖                                                                          子公司，经营正常，无
                               155,000,000.00
有限责任公司                                                                                  减值
广西环江远丰糖业有限                                                                          子公司，经营正常，无
                               432,764,000.00
责任公司                                                                                      减值
南宁南糖香山甘蔗种植                                                                          子公司，经营正常，无
                               582,265,055.42
有限责任公司                                                                                  减值
合计                         1,295,900,141.53              18,811,086.11          --                    --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位： 元
                                                                       期末余额
             账龄
                                     其他应收款                       坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                18,116,132.78                      362,322.66                      2.00%
1至2年                                          7,549,075.30                   226,472.27                      3.00%
2至3年                                          1,084,267.72                   108,426.77                     10.00%
3至4年                                          7,071,893.82                 3,535,946.91                     50.00%
4至5年                                          4,861,749.49                 3,889,399.60                     80.00%
5 年以上                                        5,951,778.28                 5,951,778.28                    100.00%
合计                                        44,634,897.39                   14,074,346.49
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,649,436.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                                                                                                                  160
                                                                       南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                  单位名称                      转回或收回金额                                  收回方式
无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                             项目                                                    核销金额
核销坏账准备                                                                                                     1,945.00
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质   核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                           易产生
其他应收款核销说明：
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                单位： 元
                  款项性质                         期末账面余额                            期初账面余额
往来款项（关联方借款、民间借款）                           1,318,753,328.36                                956,175,035.27
业务员业务借款                                                    1,200,709.65                                777,770.09
预付农资款（预付账款转入）                                      10,951,950.75                               10,298,210.36
代扣款项                                                          2,475,173.01                               2,189,865.95
保障金、保证金、押金                                              1,451,708.09                               7,760,759.86
应收租金                                                                                                      515,986.24
付法院永凯糖厂资产拍卖款                                          5,606,960.06                               5,606,960.06
材料款                                                                                                       3,962,326.74
其他                                                              1,299,096.00                               1,453,293.43
合计                                                       1,341,738,925.92                                988,740,208.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                                                                             占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质     期末余额                账龄                                坏账准备期末余额
                                                                             余额合计数的比例
南宁南糖香山甘蔗种
                      双高基地划转款    582,265,055.42 1 年以内                           43.40%
植有限责任公司
广西环江远丰糖业有 财务资助             432,764,000.00 1-3 年                             32.25%
                                                                                                                      161
                                                                                南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限责任公司
南宁糖业宾阳大桥制
                       财务资助                155,000,000.00 1-2 年                                11.55%
糖有限责任公司
南宁侨虹新材料股份
                       财务资助                  80,000,000.00 1-2 年                                5.96%
有限公司
南宁云鸥物流股份有
                       财务资助                  20,000,000.00 1-3 年                                1.49%
限公司
合计                            --           1,270,029,055.42           --                          94.66%
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                         预计收取的时间、金额
         单位名称             政府补助项目名称            期末余额                   期末账龄
                                                                                                                及依据
无。
3、长期股权投资
                                                                                                                      单位： 元
                                        期末余额                                                 期初余额
       项目
                       账面余额         减值准备          账面价值            账面余额           减值准备         账面价值
对子公司投资        1,378,760,644.19   206,065,413.64 1,172,695,230.55 1,378,760,644.19         153,648,763.70 1,225,111,880.49
合计                1,378,760,644.19   206,065,413.64 1,172,695,230.55 1,378,760,644.19         153,648,763.70 1,225,111,880.49
（1）对子公司投资
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                              本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位          期初余额         本期增加         本期减少             期末余额
                                                                                                    备               额
广西侨旺纸模制
                       49,000,000.00                                          49,000,000.00
品股份有限公司
广西南蒲纸业有
                        3,953,278.56                                           3,953,278.56                        3,953,278.56
限公司
广西舒雅护理用
                       42,676,200.00                                          42,676,200.00                       25,763,685.14
品有限公司
南宁侨虹新材料
                      159,961,702.49                                         159,961,702.49
股份有限公司
南宁美恒安兴纸
                       20,400,000.00                                          20,400,000.00                       20,400,000.00
业有限公司
                                                                                                                             162
                                                                            南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
南宁天然纸业有
                    103,531,800.00                                      103,531,800.00                      103,531,800.00
限公司
南宁云鸥物流股
                    174,136,100.00                                      174,136,100.00
份有限公司
广西南糖房地产
                    130,000,000.00                                      130,000,000.00
有限责任公司
南宁糖业宾阳大
桥制糖有限责任      640,684,913.20                                      640,684,913.20
公司
广西环江远丰糖
                     52,416,649.94                                        52,416,649.94     52,416,649.94    52,416,649.94
业有限责任公司
南宁南糖香山甘
蔗种植有限责任        1,000,000.00                                         1,000,000.00
公司
南宁南糖东江甘
蔗种植有限责任        1,000,000.00                                         1,000,000.00
公司
合计              1,378,760,644.19                                     1,378,760,644.19     52,416,649.94   206,065,413.64
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                   单位： 元
                                                     本期增减变动
                                        权益法下                        宣告发放                                   减值准备
投资单位 期初余额                                  其他综合 其他权益               计提减值            期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                其他               期末余额
                                                   收益调整     变动                 准备
                                         资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                          本期发生额                                          上期发生额
           项目
                                 收入                    成本                       收入                    成本
主营业务                       1,021,500,433.01        1,022,459,057.55            821,735,699.50           692,501,667.74
                                                                                                                         163
                                                                      南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他业务                       21,341,923.74          2,032,425.60              19,186,067.63             612,666.74
合计                         1,042,842,356.75      1,024,491,483.15            840,921,767.13          693,114,334.48
其他说明：
无。
5、投资收益
                                                                                                            单位： 元
                    项目                          本期发生额                               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                                             2,000,000.00
期货平仓收益                                                      22,000.00                               438,192.27
合计                                                              22,000.00                              2,438,192.27
6、其他
无。
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             金额                                       说明
非流动资产处置损益                                                 -6,412.93 固定资产报废损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                           59,711,956.98 财政补贴及摊销递延收益
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            1,003,540.29
减：所得税影响额                                                 703,369.94
       少数股东权益影响额                                        778,081.44
合计                                                           59,227,632.96                     --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                  164
                                                             南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
                                                                             每股收益
          报告期利润           加权平均净资产收益率
                                                            基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                      -43.02%                   -1.53                 -1.53
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                  -48.16%                   -1.71                 -1.71
普通股股东的净利润
3、其他
无。
                                                                                                     165
                                                                  南宁糖业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                   第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
                                                                       董事长：肖凌
                                                                       南宁糖业股份有限公司
                                                                       2018年7月27日
                                                                                                        166

附件：公告原文

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