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*ST中基:2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-25
                       中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
   中基健康产业股份有限公司
CHALKIS HEALTH INDUSTRY CO.,LTD
   二○一八年半年度报告全文
           二○一八年八月
                 1
                                                   中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                      第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人李豫、主管会计工作负责人罗琼及会计机构负责人(会计主管人
员)李永军声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
 未亲自出席董事姓名   未亲自出席董事职务       未亲自出席会议原因           被委托人姓名
       王道君                董事                   工作原因                      无
        杨梅                 董事                   工作原因                     李豫
        姚波               独立董事                 工作原因                     占磊
    本报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投
资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测和承
诺之间的差异。敬请广大投资者注意投资风险。
    公司已在本报告“第四节经营情况讨论及分析”中分析了公司未来发展可能
面临的风险因素和制定对策情况,敬请投资者留意查阅。
    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
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                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 7
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 13
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 22
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 26
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 27
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 28
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 126
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                                                 释义
                   释义项                指                                    释义内容
公司、本公司、中基健康                   指   中基健康产业股份有限公司
实际控制人、兵团第六师、第六师、六师     指   新疆生产建设兵团第六师
控股股东、第六师国资公司、六师国资公司   指   新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司
兵团国资委                               指   新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会
五家渠城投、汇丰城投公司                 指   新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司
天津中辰                                 指   天津中辰番茄制品有限公司
中基红色番茄                             指   新疆中基红色番茄产业有限公司
普罗旺斯公司                             指   法国普罗旺斯食品有限公司
中辰制罐                                 指   天津中辰制罐有限公司
中基天泉                                 指   新疆中基天泉蕃茄制品有限责任公司
天津高院                                 指   天津市高级人民法院
天津二中院                               指   天津市第二中级人民法院
津南区法院                               指   天津市津南区人民法院
六师中院                                 指   新疆生产建设兵团第六师中级人民法院
天津煤炭交易公司                         指   天津市煤炭交易市场有限公司
万事达公司                               指   天津万事达印铁包装容器有限公司
泰禾生化                                 指   莱芜泰禾生化有限公司
证监会                                   指   中国证券监督管理委员会
深交所                                   指   深圳证券交易所
会计期间                                 指   2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
元                                       指   人民币
                                                       4
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                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 *ST 中基                             股票代码                000972
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           中基健康产业股份有限公司
公司的中文简称(如有)   中基健康
公司的外文名称(如有)   CHALKIS HEALTH INDUSTRY CO., LTD
公司的外文名称缩写(如有)CHALKIS
公司的法定代表人         李豫
二、联系人和联系方式
                                                 董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                罗琼                                  邢江
联系地址                            新疆乌鲁木齐市青年路北一巷 8 号       新疆乌鲁木齐市青年路北一巷 8 号
电话                                (0991) 8852110                      (0991) 8852110
传真                                (0991) 8816688                      (0991) 8816688
电子信箱                            luoqiong@chalkistomato.com            xingjiang@chalkistomato.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                            本报告期                 上年同期         本报告期比上年同期增减
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营业收入(元)                                 336,010,975.33           175,970,904.72                        90.95%
归属于上市公司股东的净利润(元)                -83,846,141.90          -40,068,245.37                        不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                -85,391,823.06          -40,062,699.69                        不适用
益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元)                67,745,581.37            32,412,535.80                       109.01%
基本每股收益(元/股)                                   -0.1087                  -0.0520                      不适用
稀释每股收益(元/股)                                   -0.1087                  -0.0520                      不适用
加权平均净资产收益率                                    -9.98%                   -4.94%        同比下降 5.04 个百分点
                                           本报告期末                 上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产(元)                                  1,871,493,130.15        2,445,329,852.45                       -23.47%
归属于上市公司股东的净资产(元)               790,100,529.02           882,362,014.79                       -10.46%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
                                                                                                            单位:元
                           项目                                       金额                          说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                   470,869.89
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标
                                                                         294,388.98
准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     783,242.76
减:所得税影响额                                                             1,037.25
    少数股东权益影响额(税后)                                               1,783.22
                           合计                                         1,545,681.16                 --
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内,公司从事的主要业务未发生重要变化,具体可参见2017年年报。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
            主要资产                                               重大变化说明
            股权资产                            报告期内,公司无股权资产发生重大变化的情况。
            固定资产                            报告期内,公司无固定资产发生重大变化的情况。
            无形资产                            报告期内,公司无无形资产发生重大变化的情况。
            在建工程                            报告期内,公司无在建工程发生重大变化的情况。
2、主要境外资产情况
报告期内,公司无主要境外资产情况。
三、核心竞争力分析
报告期内,公司的核心竞争力未发生重要变化,具体可参见2017年年报。
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                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    报告期内,公司在兵团及股东方的大力支持下,继续坚持资产经营与资本运营相结合的发展道路,以深化国企改革为动
力,转变机制,引进人才,增强活力,提高效益,始终秉承“绿色、健康、科技”的经营理念,紧密围绕“转型升级,提质增
效,健康发展”的生产经营方针,扎实稳步开展各项重点工作。
    报告期内,公司实现营业收入336,010,975.33元,比上年同期上升90.95%;实现归属于上市公司股东的净利润
-83,846,141.90元,比上年同期增加亏损43,777,896.53元。
    报告期内,公司与泰禾生化达成意向,拟以发行股份的方式购买泰禾生化100%股权。泰禾生化为我国主要的柠檬酸生
产商和出口商之一,是国内领先的柠檬酸和柠檬酸盐生产企业之一, 同时也是中国生物发酵产业协会和中国五矿化工进出
口商会的会员单位。泰禾生化具备较强的盈利能力,将其注入上市公司,上市公司将形成番茄产业和柠檬酸产业双主业发展
的格局,实现上市公司主营业务的转型,改善上市公司的经营状况,上市公司总资产规模、净资产规模、收入规模和净利润
水平将得到较大幅度提升,增强公司的持续盈利能力和发展潜力,提高公司的资产质量和盈利能力,以实现上市公司股东的
利益最大化。
    报告期内,根据《中共新疆生产建设兵团委员会关于深化国资国企改革的实施意见》精神,落实“四个一批”的改革要求,
进一步深化企业改革,切实增强企业内在活力,增强市场竞争力和发展引领力,不断提高资产使用效率,实现国有资产保值
增值。结合公司2018 年度生产经营规划,为了更好的保护上市公司及全体股东利益,进一步改善公司资产结构,整合优化
资源,降低公司负担,推进业务转型,改善公司资产质量,增强公司的持续发展能力和盈利能力,公司拟对部分下属子公司
股(产)权进行处置。公司拟对部分下属子公司股(产)权进行处置事项已获第六师五家渠市国资委批准。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                            单位:元
                                       本报告期          上年同期             同比增减           变动原因
营业收入                               336,010,975.33    175,970,904.72          90.95% 大包装蕃茄酱销售量增加
营业成本                               335,932,957.78    149,872,074.14         124.15% 大包装蕃茄酱销售量增加
销售费用                                28,323,641.88        17,401,249.13       62.77% 销售量增加相应销售费用增加
管理费用                                28,378,767.68        24,108,685.21       17.71% 折旧费增加
财务费用                                19,769,675.50        18,518,802.41        6.75%
所得税费用                                -536,991.29         1,993,278.36      -126.94%
经营活动产生的现金流量净额              67,745,581.37        32,412,535.80      109.01%
投资活动产生的现金流量净额                -519,338.84          -264,633.83        不适用
筹资活动产生的现金流量净额            -127,148,714.30        -45,911,734.31       不适用
现金及现金等价物净增加额                -60,090,593.07       -14,487,464.32       不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
                                                         8
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主营业务构成情况
                                                                                                                     单位:元
                                                                            营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入           营业成本             毛利率
                                                                              同期增减        同期增减          期增减
分行业
制造业             328,337,897.61     323,469,134.29               1.48%            93.93%          128.43%           -14.88%
分产品
大桶原料酱         263,922,435.29     256,798,215.31               2.70%           147.15%          201.31%           -17.49%
小包装番茄制品      46,976,931.34      56,046,679.34              -19.31%            7.57%           25.03%           -16.66%
其他                17,438,530.98      10,624,239.64              39.08%            -7.49%          -43.64%            0.36%
分地区
国内               257,264,002.28     243,822,559.89               5.22%          474.55%           479.45%            -0.81%
国外                71,073,895.33      79,646,574.40              -12.06%          -42.93%          -19.97%           -32.14%
大桶原料酱:营业收入比上年同期增加 147.15%,原因为公司加大销售力度,销售量大幅增加;营业成本比上年同期增加
201.31%,原因为销售量的增加;毛利率比上年同期减少 17.49%,原因为市场持续低迷,销售价格过低,导致毛利率大幅下
降。
三、非主营业务分析
报告期内,公司无非主营业务分析。
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                     单位:元
                             本报告期末                          上年同期末
                                                                                         比重增减         重大变动说明
                      金额           占总资产比例         金额          占总资产比例
货币资金            63,658,051.30           3.40% 181,818,760.52                 8.40%        -5.00%          ——
应收账款            71,595,502.65           3.83%      115,849,511.47            5.35%        -1.52%          ——
存货               659,372,118.95          35.23% 592,570,592.94                27.37%        7.86%           ——
投资性房地产        97,736,026.49           5.22% 101,956,552.83                 4.71%        0.51%           ——
长期股权投资                  0.00          0.00% 155,480,000.00                 7.18%        -7.18%          ——
固定资产           773,958,811.76          41.36% 794,232,434.62                36.69%        4.67%           ——
在建工程            11,665,857.80           0.62%      10,367,725.19             0.48%        0.14%           ——
短期借款           338,000,000.00          18.06% 350,000,000.00                16.17%        1.89%           ——
                                                              9
                                                                            中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
                                                                                                                          单位:元
                                            本期公允价值变 计入权益的累计 本期计提 本期购买 本期出售
        项目               期初数                                                                                        期末数
                                                 动损益          公允价值变动      的减值          金额     金额
金融资产
3.可供出售金融资产         46,112,157.00        -17,000,694.68     14,663,517.11          0.00       0.00      0.00    29,111,462.32
金融资产小计               46,112,157.00        -17,000,694.68     14,663,517.11          0.00       0.00      0.00    29,111,462.32
上述合计                   46,112,157.00        -17,000,694.68     14,663,517.11          0.00       0.00      0.00    29,111,462.32
金融负债                            0.00                  0.00              0.00          0.00       0.00      0.00            0.00
报告期内,公司主要资产计量属性未发生重大变化。
3、截至报告期末的资产权利受限情况
 报告期内,公司资产权利无受限情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
报告期内,公司无重大投资情况。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
报告期内,公司无获取的重大的股权投资情况。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
报告期内,公司无正在进行的重大的非股权投资情况。
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
                               会
               证              计
                                                                      计入权益的 本期 本期 报告                        会计
证券 证券代 券 最初投资成 计 期初账面价 本期公允价值                                                      期末账面价          资金
                                                                      累计公允价 购买 出售 期损                        核算
品种    码     简     本       量          值         变动损益                                                值              来源
                                                                       值变动      金额 金额        益                 科目
               称              模
                               式
境内 000065 北 14,447,945.21 公 46,112,157.00 -17,000,694.68 14,663,517.11         0.00     0.00    0.00 29,111,462.32 可供 下属
                                                                 10
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外股           方                  允                                                                                 出售 子公
票             国                  价                                                                                 金融 司的
               际                  值                                                                                 资产 参股
                                   计                                                                                       公司
                                   量                                                                                       股权
                                                                                                                            证券
                                                                                                                            化
合计                 14,447,945.21 -- 46,112,157.00 -17,000,694.68 14,663,517.11   0.00   0.00   0.00 29,111,462.32    --        --
证券投资审批董
事会公告披露日 2016 年 03 月 29 日
期
证券投资审批股
东会公告披露日 无
期(如有)
(2)衍生品投资情况
报告期内,公司不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
报告期内,公司未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
报告期内,公司未出售重大股权。
七、主要控股参股公司分析
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                        单位:元
公司名称 公司类型 主要业务              注册资本        总资产          净资产        营业收入        营业利润         净利润
天津中辰                  番茄酱的
番茄制品 子公司           生产、加 148,000,000.00    390,544,950.02 -37,695,466.02 51,733,107.50 -20,781,696.08 -20,208,776.78
有限公司                  工、销售
新疆中基
                          番茄酱的
红色番茄
            子公司        生产、销 974,512,200.00 1,505,518,161.53 -17,773,576.98 279,335,984.00 -51,567,484.76 -50,740,939.81
产业有限
                          售
公司
报告期内, 公司主要控股参股公司情况未发生重大变动。
                                                                 11
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八、公司控制的结构化主体情况
报告期内,公司所控制的结构化主体较上年未发生重大变动。
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
报告期内,公司未预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动情况。
十、公司面临的风险和应对措施
    (一)面临的风险
    1、公司的番茄产业,主要依托于新疆番茄种植得天独厚的自然条件优势。由于新疆霜冻、冰雹、风沙、大雨等灾害类
天气时有发生,会造成种植番茄的减产、品质下降。为此,对于加工期时间较短的番茄种植加工企业而言,其番茄酱产量和
品质存在一定的气象灾害风险。再加上部分番茄生产区域不重视轮种倒茬,造成土壤酸化、单产下降、病虫害严重,将进一
步加剧番茄加工企业的风险。
    2、公司主业集中度高,番茄酱产品结构较为单一, 产品附加值低,且过度依赖出口。由于国际番茄酱市场受供需及人
民币汇率不断上升等因素的影响,销售价格波动及不确定性较大。同时,国内番茄酱行业门槛较低、产能过剩,行业内恶性
竞争加剧、产品销售不畅、运营资金压力不断增大,造成公司内外部经营环境恶化,加剧企业生产经营风险。
    (二)应对措施
    1、坚持党对国有企业的领导不动摇,进一步加强党委的领导核心作用和政治核心作用。落实全面从严治党责任,包括
严格落实党委主体责任和党委书记第一责任,班子成员分管责任和“一岗双责”,党风廉洁建设党委纪委“两个责任”等,切实
把党建工作作为“主业”和“首责”抓实、抓好,主动担责、认真履责、扎实尽责。强化党的领导,切实做到在企业生产经营改
革发展中把方向、管大局、保落实。团结带领公司上下干部职工,敢于担当、积极作为,推动公司尽快走出困境,实现转型
升级健康发展。
    2、公司将充分利用资本市场的融资功能和重组效应,通过实现转型升级,增加抗风险能力,实现多业并举,更好发挥
稳定器、大熔炉、示范区的功能,为公司创造新的利润增长点,提高主营业务盈利能力,提升公司核心竞争力。
    3、根据深化国企改革试点的总体要求,继续着力在完善现代企业制度、提高资本运行效率上下功夫,依法落实公司董 事
会行使高管选聘、业绩考核、薪酬管理的职权,积极探索公司中长期激励机制和员工持股,为公司持续健康发展提供机制和
制度保障。
    4、根据公司产业发展和市场化的要求,继续完善人才培训体系和人才引进机制,不断优化人才结构,着力提升公司管
理团队的管理水平和员工队伍整体素质,同时完善人才激励手段和绩效考核体系,为公司产业发展提供人才保障。
    5、公司将继续采取有效措施加强原料基地建设、新品种推广、机械化采摘等,在番茄的制种、育苗、种植(包括与农
户的合作模式)、采摘、加工以及最终产品的销售和运输等成本结构的各个环节继续加大力度削减成本、提高效率,实现公
司主营业务扭亏为盈。
    6、公司将着力积极调整和优化番茄制品结构,重点开发和推广番茄健康化妆品和饮料产品,加强高附加值的番茄红素
保健品的营销力度,巩固和发展番茄“红色产业”。
                                                      12
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                                           第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
                            投资者参
   会议届次      会议类型                  召开日期                  披露日期                     披露索引
                             与比例
                                                                                    详见公司于巨潮资讯网及证券时报披露
2017 年年度股东 年度股东
                               0.03%   2018 年 4 月 17 日        2018 年 04 月 18 日 的《2017 年年度股东大会决议公告》,
大会            大会
                                                                                    公告编号:2018-023。
                                                                                    详见公司于巨潮资讯网及证券时报披露
2018 年第一次临 临时股东
                               0.03% 2018 年 05 月 15 日         2018 年 05 月 16 日 的《2018 年第一次临时股东大会决议公
时股东大会      大会
                                                                                    告》,公告编号:2018-034。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
报告期内,公司不存在表决权恢复的优先股股东。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
报告期内,公司不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内,公司无聘任、解聘会计师事务所情况。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
报告期内,公司半年度报告未经会计师事务所审计。
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
公司 2017 年度审计报告为“标准无保留审计报告”。
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七、破产重整相关事项
报告期内,公司未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
    (一)本公司诉万事达公司租赁合同纠纷案
    本公司于 2016 年 8 月 1 日收到天津二中院送达的《受理案件通知书》。因本公司与万事达公司发生租赁经营合同纠纷,
本公司向天津二中院提起诉讼。
    2014 年 3 月 1 日,本公司、万事达公司及第三人中辰制罐签订《委托经营管理协议》。由本公司将旗下的全资子公司中
辰制罐委托给万事达公司全面经营管理,万事达公司自行组织生产销售,并对委托经营管理期间形成的债权债务负责。委托
经营期限自 2014 年 5 月 1 日起至 2018 年 4 月 30 日止。协议签订后,双方于 2014 年 4 月 30 日办理资产、财务、全面工作
交接手续。2014 年 5 月 1 日,万事达公司正式对中辰制罐进行全面经营管理。依据协议第三条第二款约定,万事达公司每
年应给付本公司 1,060 万元委托经营管理费;依据协议第三条第三款、第四款约定,万事达公司每年应给予本公司利润款 201
万元;依据协议第八条约定,万事达公司应向本公司交纳风险保证金 200 万元;依据协议第十一条第三款约定,万事达公司
如违法本协议的规定,未按照规定支付委托经营管理费及利润分成,应承担违约责任(未缴纳委托经营管理费总额的 20%)。
    万事达公司自 2014 年 5 月 1 日至 2015 年 11 月 2 日接管一年半内,应向本公司交纳委托经营管理费 1,590 万元(1,060
×1.5),实际分文未交;应交纳利润款 301.50 万元(670×30%×1.5),实际分文未交;应交纳风险保证金 200 万元,分文
未交。依据协议相关违约的约定,万事达公司应承担违约补偿金为 318 万元(1,590×20%),分文未交。在生产过程中,万
事达公司使用了本公司马口铁等原材料,价值约 18,100,667.52 元,虽经对账,但也未予偿还。万事达公司租赁托管期间,
致使本公司净资产减少 10,989,791.64 元,依据协议应予补偿。本公司为万事达公司垫付两个冬季采暖费合计 560,171.96 元,
也未归还,直接占用本公司交接时留抵税款 4,030,088.11 元,万事达公司不同意返还。
    2015 年 11 月 2 日,本公司、万事达公司和中辰制罐达成《谈判纪要》,三方同意终止委托经营管理协议,将中辰制罐
交还给本公司经营,由本公司对万事达公司租赁托管经营期间的中辰制罐财务账目进行审计。
    2015 年 11 月,本公司派审计人员对委托经营管理期间中辰制罐财务账目进行审计,并将审计结果通报给万事达公司。
万事达公司认为基本属实,但有关项目没能达成一致,致使企业清算和移交工作搁浅。2016 年上半年,本公司多次要求万
事达公司清算和移交,但万事达公司却以中辰制罐的其他买卖合同欠款纠纷为由拒绝清算和移交,致使本公司不能收回企业
自主经营。
    鉴此,万事达公司严重违反了合同约定,致使本公司不能实现合同目的,损害了本公司合法权益。万事达公司拒绝清算
和移交,又给本公司造成迟延接收 7 个月(截止到起诉时)的直接经济损失。依据协议第十一条第五款规定,万事达公司应
该承担多占用 7 个月的经济补偿金 6,183,333.33 万元。鉴于上诉情况,本公司请求法院判令万事达公司与本公司对中辰制罐
进行清算,将中辰制罐的经营管理权和人、财、物全部移交给本公司;判令万事达公司共赔偿本公司包括管理费、垫款、保
证金的合计 67,877,894.95 元。
    2017 年 3 月 30 日,公司收到天津二中院送达的《民事判决书》(2016)津 02 民初 526 号,天津二中院依照《中华人民
共和国合同法》第六十条,《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条、第二十三条,《中华人民共和国民事诉讼
法》第一百五十二条之规定,判决如下:1、驳回原告中基健康产业股份有限公司的诉讼请求;2、案件受理费 396,795.00
元,由原告中基健康产业股份有限公司负担。
    公司不服天津二中院的《民事判决书》(2016)津 02 民初 526 号的判决,向天津高院提出了上诉。经过天津高院开庭审
理后,于 2017 年 12 月 26 日下达了(2017)津民终 371 号《民事裁定书》,依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十
条第一款第(三)项的规定,裁定如下:1、撤销天津二中院《民事判决书》(2016)津 02 民初 526 号;2、本案发回天津二
中院重审。
    2018 年 7 月 31 日,公司收到天津二中院送达的《民事判决书》(2018)津 02 民初 70 号,天津二中院依照《中华人民
共和国合同法》第六十条,《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百一
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十九条第一项规定,判决如下:1、被告万事达公司于本判决生效之日起十日内向原告中基健康支付委托经营管理费
9,994,740.00 元及利息(以 9,994,740.00 元为基数,按照中国人民银行同期贷款利率自 2015 年 12 月 1 日起计算至实际给付
之日止);2、被告万事达公司于本判决生效之日起十日内向原告中基健康赔偿存货损失 18,100,667.52 元与留抵税款损失
4,030,088.11 元;3、驳回原告中基健康的其他诉请。
    (二)万事达公司诉中辰制罐买卖合同纠纷案
    2016 年 6 月 7 日中辰制罐,收到天津市津南区人民法院送达的《应诉通知书》、《举证通知书》、《传票》、《民事起诉状》
等相关文书。因中辰制罐与万事达公司发生买卖合同纠纷,被万事达公司向天津市津南区人民法院提起诉讼。
    2014 年 11 月 2 日,中辰制罐与万事达公司签订《采购合同》、《劳保采购合同》,万事达公司依据合同约定向中辰制罐
提供各种制罐所用的原辅材料及相关劳保用品。业务流程为,中辰制罐按所需要的材料向万事达公司下达订单,万事达公司
按订单约定的日期和数量将订单物资给中辰制罐送达到指定地点。约定付款时间为中辰制罐收到物资后 30 天内支付货款。
但由于中辰制罐原因,货款都一直无法按合同约定的时间支付,截止到 2016 年 4 月 30 日,中辰制罐累计欠万事达公司货款
27,286,749.53 元,万事达公司为维护己方的合法权益,万事达公司向天津市津南区人民法院提出诉讼请求,请求依法判定中
辰制罐给付万事达公司货款 27,286,749.53 元及逾期利息。2017 年 1 月 6 日,天津市津南区人民法院作出(2016)津 0112
民初 3787 号民事判决书:1.判决中辰制罐于判决生效后三日内给付万事达公司货款 27,254.832.48 元;2.驳回万事达公司的
其他诉讼请求。3.案件受理费 89,117.00 元,保全费 5,000.00 元,共计 94,117.00 元,原告万事达公司承担 110.00 元,被告中
辰制罐承担 94,007.00 元。中辰制罐不服一审判决,已上诉至天津市第二中级人民法院。
    天津二中院经过开庭后,于 2018 年 1 月 15 日下达了(2017)津 02 民终 8272 号《民事裁定书》,该院认为:本案在审
理过程中,案外人中基健康作为原告诉万事达公司,中辰制罐企业租赁经营合同纠纷一案正在审理,尚未审结。本案所涉买
卖合同期间在中基健康、万事达公司、中辰制罐签订的《委托经营管理协议》的履行期间内。因本案必须以另一案的审理结
果为依据,而另一案尚未审结。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十条第一款第五项规定,裁定如下:本案中止
诉讼。
    (三)西域酒业诉中基健康增资纠纷案
    2018 年 4 月 13 日,公司收到乌鲁木齐市中院送达的《民事裁定书》(2018)新 01 民初 160 号:就公司与新疆中信国安
西域酒业有限公司(以下简称“西域酒业”)发生增资纠纷一案,西域酒业申请财产保全,乌鲁木齐市中院做出裁定。
    2001 年 10 月 8 日西域酒业股东会作出决议,中基健康对西域酒业增加投资 4450 万元,中基健康以位于新疆石河子开
发区 70 号小区 42500 平方米土地使用权,及培训楼、综合楼、厂房及冷库等土地使用权及房产作价作为部分出资,上述土
地使用权及房产分别由新疆兴华地产评估咨询有限公司评估并出具《土地资产评估报告》和西安西格玛会计师事务所评估并
出具《资产评估报告》、《验资报告》。
    西域酒业本次增资扩股后,注册资本由 1000 万元变更至 5450 万元,其中:中基健康出资 5250 万元,持有西域酒业 96.33%
股权;另一股东出资 200 万元,持有西域酒业 3.67%股权。2002 年 4 月上述工商变更登记手续已经办理完毕。
    根据《公司法》等相关法律规定,中基健康应当按期足额缴纳出资,依法办理上述财产权的转移手续,但中基健康作为
出资的土地使用权 25075 平方米、厂房及冷库等资产迟迟未转移至西域酒业名下。
    虽经西域酒业多次主张权利,但中基健康以种种理由拖延。在西域酒业反复敦促下,2005 年 11 月 7 日中基健康与西域
酒业签订《调解协议书》。2012 年 10 月 16 日各方签订《协议书》,根据该协议第一条约定,中基健康承诺在 2012 年 12 月 1
日前将位于石河子经济技术开发区 70 号小区院内面积为 25075 平方米的土地使用权中的面积为 19884.73 平方米土地使用权
及其地面附着物即 70 号小区第 15 栋、第 18 栋建筑物及附属设施过户至西域酒业名下。同时,2012 年 10 月 16 日《协议书》
第 5 条约定:“中基健康未按本协议第一条约定及时履行义务,如逾期,每逾期一日,中基健康应向西域酒业支付一万元的
违约金。”
    但经西域酒业多次通过发函、派员等方式进行催告,中基健康拒不办理位于石河子市经济技术开发区 70 号小区院内面
积为 25075 平方米的土地使用权中的面积为 19884.73 平方米土地使用权过户手续。
    综上所述,股东应当依法履行出资义务,中基健康行为已经构成严重违约,给西域酒业造成重大损失。现西域酒业依法
提起诉讼,请求判令中基健康承担相应民事责任,西域酒业对中基健康其他尚未缴足的出资及违约行为等保留进行追索的权
利,请求法院依法维护西域酒业合法权益。西域酒业诉讼请求:1、请求依法判令中基健康向西域酒业履行股东出资义务,
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将位于新疆石河子开发区 70 号小区土地使用权 19884.73 平方米过户至西域酒业名下;2、请求依法判令中基健康支付违约
金 2052 万元;3、请求依法判令中基健康承担本案全部诉讼费及保全费、邮寄费等。
    乌鲁木齐市中院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百条、第一百零二条、第一百零三条第一款规定,裁定如下:
1、查封中基健康位于石河子开发区 70 号小区,土地使用证号为:师国用(2004 出)字第开 012 号土地使用权;2、查封、
冻结中基健康价值 2052 万元的财产。
    2018 年 8 月 8 日,公司收到乌鲁木齐市中院送达的《民事判决书》(2018)新 01 民初 160 号:依照《中华人民共和国
合同法》第一百一十四条第二款,《最高人民法院关于适用<中华人民共和国公司法>若干问题的规定(三)》第十三条、《最
高人民法院关于适用<中华人民共和国合同法>若干问题的解释(二)》第二十九条第一款、《最高人民法院关于适用<中华人
民共和国民事诉讼法>的解释》第九十条规定,判决如下:1、被告中基健康向原告西域酒业履行出资义务,即将位于石河
子开发区 70 号小区土地使用权 19,884.73 平方米过户至西域酒业名下(土地证号:师国用 2004 出字第开 012 号);2、被告
中基健康向原告西域酒业支付违约金 847,224.34 元;3、被告中基健康向原告西域酒业支付申请费 5,000.00 元;4、驳回原告
西域酒业的其他诉讼请求。以上被告应付款项 852,224.24 元,于本判决生效之日起十日内履行给付义务,如果未按本判决指
定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付延迟履行期间的债务
利息。案件受理费 172,765.57 元(西域酒业预付),由西域酒业负担 97%即 167,582.60 元,中基健康负担 3%即 5,182.97 元。
    公司接受乌鲁木齐市中院送达的《民事判决书》的判决结果。石河子开发区 70 号小区土地使用权 19,884.73 平方米,公
司已于 2013 年就相关土地使用权,完成转让给西域酒业的账务处理,只是未办理过户手续,公司将积极与西域酒业进行沟
通协调,尽快完成过户。根据本次诉讼判决结果,预计影响公司本期净利润 857,407.31 元(违约金 847,224.34 元、申请费
5,000.00 元、案件受理费 5,182.97 元)。
    (四)本公司诉天津煤炭交易公司运输和仓储合同纠纷案
    2018 年 1 月 2 日,本公司下属全资子公司中基红色番茄收到天津二中院送达的《受理案件通知书》(2018)津 02 民初
字 3 号。因中基红色番茄与天津煤炭交易公司发生运输和仓储合同纠纷,中基红色番茄向天津二中院提起诉讼。
    2016 年 12 月 29 日,案外人中基智慧农业发展有限公司(以下简称“智慧农业”),与被告天津煤炭交易公司签订了《物
流综合服务合同》(H/JHJ.WD16-03)。约定把智慧农业的番茄酱从新疆指定存放地运至天津港船边全程服务的十项内容:包
括货物运输、货物仓储、费用结算与支付、合作期限、保密条款、提前解除与违约责任、不可抗力、争议解决及其他等等,
合同附件还约定了货物存放地和全程运费及标准。
    鉴于中基红色番茄与案外人智慧农业为关联公司(法定代表人均为李润),中基红色番茄亦有发运天津港和出口番茄酱
的业务。因此,为简化程序,中基红色番茄就委托案外人智慧农业按上述合同内容代为履行。而且,在 2017 年 6 月 28 日,
案外人智慧农业与中基红色番茄向天津煤炭交易公司出具了《证明》(案外人智慧农业履行合同的内容实为代理中基红色番
茄履行的内容),对此,天津煤炭交易公司予以认可。之后,2017 年 8 月 30 日,中基红色番茄与天津煤炭交易公司就承运
和管理的中基红色番茄权属 2016 产季番茄酱物流费用单价确定及付款方案又达成《会议纪要》。
    然而,在合同履行过程中,中基红色番茄发现天津煤炭交易公司存在下列违反《物流综合服务合同》第 2.3(1)(2)(3)
条、第 3.3 条、第 3.4 条、第 3.5 条:运输货物延期、目的地错误、运输期间遗失货物、擅自将货物给付第三人、多次拒绝
按中基红色番茄的指令出货等等行为,这些违约行为直接导致中基红色番茄与客户的购销合同无法履行,给中基红色番茄造
成了极大的经济和名誉损失。中基红色番茄虽多次严正要求天津煤炭交易公司改正和补救,但天津煤炭交易公司却一直以先
结算运费及仓储费为由对抗(中基红色番茄已结算部分运费和仓储费)。对此,中基红色番茄提出应严格按《会议纪要》约
定核定运费和仓储费,但天津煤炭交易公司却予以拒绝这一合理要求,致使双方出现僵局。现合同已近终止期限,天津煤炭
交易公司仍未采取任何改正和补救措施,中基红色番茄的经济损失业已形成且无法挽回。无奈,中基红色番茄只好依据我国
《民事诉讼法》第 119 条的规定,向人民法院提起诉讼,请求判令天津煤炭交易公司违约、承担违约责任、赔偿经济损失,
维护红色番茄合法权益,维护社会正常的经济秩序。
    就上述内容,中基红色番茄向天津二中院提出诉讼请求:1、请求判令天津煤炭交易公司赔偿未按出货指令而给中基红
色番茄造成的经济损失 12,398,555.95 元;2、请求判令天津煤炭交易公司赔偿运错目的地而给中基红色番茄造成的经济损失
1,408,247.90 元;3、请求判令天津煤炭交易公司赔偿私自出卖货物而给中基红色番茄造成的经济损失 1,530,120.00 元;4、
请求判令天津煤炭交易公司赔偿在运输过程中遗失货物而给中基红色番茄造成的经济损失 5,645,000.00 元;以上合计金额为
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20,981,923.85 元。5、请求判令天津煤炭交易公司承担本案诉讼费、律师代理费及诉讼过程中产生的所有费用。
    2018 年 2 月 26 日开庭后,天津煤炭交易公司提出诉讼管辖权异议,被天津市第二中级人民法院驳回,天津煤炭交易公
司向天津市高级人民法院提起诉讼。截止目前,本案件尚未开庭审理。
    (五)境外公司诉天津中辰关于普罗旺斯债务案
    普罗旺斯公司相关情况概述:
    法国普罗旺斯食品有限公司(以下简称“普罗旺斯公司”)注册地址:法国普罗旺斯省伽玛莱特市;主营业务:罐头食
品的加工、销售;注册资本:2,073.71 万欧元。普罗旺斯公司为公司下属控股子公司天津中辰的全资子公司。2007 年 3 月
12 日,卡庞特拉高级法院商业法庭判决普罗旺斯公司进入司法破产重整程序;2008 年 6 月 27 日,该法庭通过了普罗旺斯公
司的持续经营复兴及还款计划(暨“重整计划”),但普罗旺斯公司未能扭转亏损局面。2014 年 2 月 5 日,阿维尼翁商业法
庭对普罗旺斯公司下达判决书:确认普罗旺斯公司无法继续遵守其承诺;无法支付上次司法程序前产生的债务;根据法国商
法条例 L631-9 和 L626-27 条,确认普罗旺斯公司无力偿付,决定撤销原普罗旺斯公司的重整计划,宣布进入司法清算程序。
    2014 年 3 月 26 日,阿维尼翁商业法庭根据法国《商法条例》L.661-6 的规定,向普罗旺斯公司再次下达《判决书》,主
要判决内容如下:1、判定:将普罗旺斯公司的无形及有形资产,以 65 万欧元的价格转让给 UNITOM 公司; 2、判定:资
产转让的范围只包括,原普罗旺斯公司拥有产权的资产; 3、判定:根据法国商法条例 L642-11 的规定,受让人应与清算人
进行资产转让交接,如有担保未执行的情况,该转让将被撤销,并且已付金额将被扣留;4、判定:根据法国商法条例 L642-10
的规定,除法庭批准外,受让人 5 年内不得转让所得资产,并根据法国商法 R642-12 规定,由司法管理员负责进行公告;5、
判定:在执行部分或全部该转让判决的条件时,如有过失,司法管理员将通知法庭; 6、判定:根据法国商法 L626-11 条及
其相关规定,该转让计划是可抗辩的。
    本次诉讼的相关事项:
    起诉人以 2008 年 6 月 27 日卡庞特拉高级法院商业法庭通过的普罗旺斯公司重整计划,债务人未能在重整程序实施
过程中履行承诺为由,申请法院判处天津中辰及其他两位诉讼对象连带承担担保责任,涉诉金额为 25,689,544.61 欧元;连
带支付法国民事程序法第 700 条条款规定的 25,000.00 欧元以及所有的成本和费用。
    截止目前,本案件尚未开庭审理。
九、处罚及整改情况
报告期内,公司不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好、不存在未履行法院生效判决、所负数额较大到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
报告期内,公司无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
报告期内,公司未发生与日常经营相关的关联交易。
                                                      17
                                                                 中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
报告期内,公司未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
报告期内,公司未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
报告期内,公司不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
报告期内,公司无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
报告期内,公司不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
    托管情况说明:
    公司做为中辰制罐的控股股东,为发挥中辰制罐的设备能力,促进其实现更好、更快发展,经公司第六届董事会第二十
四次临时会议审议通过,公司将中辰制罐位于天津空港经济区保税路98号厂区内的7,488.93平方米生产车间和7,738.12平方米
仓库及相关配套的生产设备、设施委托给天津万事达印铁包装容器有限公司进行管理,由其对中辰制罐的全部生产经营活动
进行统一、全面的管理。委托经营管理期5年。详情请见公司于2014年3月1日披露于《证券时报》及“巨潮资讯网”上的2014-007
号公告。本次托管事项已于2018年4月30日到期,公司已将中辰制罐纳入合并报表范围。
    公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
(2)承包情况
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
    租赁情况说明
    2010年1月29日、 2012年2月14日,本公司之全资子公司天津天一食品有限公司(甲方)与北京凯利特彩印有限责任公
司(乙方)先后签订了合作协议书及合同补充协议。协议约定甲方出资购买设备并由本公司向乙方下达彩印生产订单,合作
期满设备无条件归乙方所有。
    经公司第六届董事会第二十四次临时会议审议通过,公司向天津渤海轻工集团有限公司、天津市山海关饮料有限公司,
                                                       18
                                                                        中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
整体租赁天津天一食品有限公司的位于天津空港经济区西十五道3号厂区内的全部6万平方米土地、 3.69万平方米厂房及所
有相关配套设备。租赁期限为8年。详情请见公司于2014年3月1日披露于《证券时报》及“巨潮资讯网”上的2014-006号公告。
    公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
(1)担保情况
                                                                                                                  单位:万元
                                    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                   担保额度
                                           实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称     相关公告    担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                           (协议签署日)                                                  完毕   联方担保
                   披露日期
                                                 公司对子公司的担保情况
                   担保额度
                                           实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称     相关公告    担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                           (协议签署日)                                                  完毕   联方担保
                   披露日期
                  2018 年 03               2018 年 06 月 12                   连带责任保
中基红色番茄                      10,000                              8,900                1年        否          否
                  月 23 日                 日                                 证
报告期内审批对子公司担保额                                    报告期内对子公司担保实际
                                                    10,000                                                              8,900
度合计(B1)                                                  发生额合计(B2)
报告期末已审批的对子公司担                                    报告期末对子公司实际担保
                                                    10,000                                                              8,900
保额度合计(B3)                                              余额合计(B4)
                                                子公司对子公司的担保情况
                   担保额度
                                           实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称     相关公告    担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                           (协议签署日)                                                  完毕   联方担保
                   披露日期
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计                                      报告期内担保实际发生额合
                                                    10,000                                                              8,900
(A1+B1+C1)                                                  计(A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额度合                                    报告期末实际担保余额合计
                                                    10,000                                                              8,900
计(A3+B3+C3)                                                (A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                          11.26%
其中:
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                        8,900
务担保余额(E)
上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                           8,900
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)                                                                                 无
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                                                                                     无
                                                              19
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(2)违规对外担保情况
报告期内,公司无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
报告期内,公司不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
           主要污染
公司或子   物及特征               排放口数   排放口分                    执行的污染物              核定的排   超标排放
                       排放方式                             排放浓度                    排放总量
公司名称   污染物的                  量       布情况                       排放标准                 放总量      情况
                名称
                       活性污泥
天津中辰   生产废水
                       法处理后              工厂废水   COD119mg/l, COD500mg/l,
番茄制品   和生活废                  2                                                     0          0          0
                       排放和直              排口       氨氮 6.1mg/l    氨氮 30mg/l
有限公司   水
                       排
                       所有污水
新疆中基
                       汇集到污
天泉蕃茄                                     工厂废水
           生产废水    水处理站      1                  0               150mg/L            0          0          0
制品有限                                     排口
                       处理完后
责任公司
                       排放
    防治污染设施的建设和运行情况
    2018年4月26日,经第七届董事会第二十九次临时会议审议通过《关于公司拟对部分下属子公司股(产)权进行处置的
议案》,拟处置公司包括:天津中辰、中基天泉,现上述两家公司已停产,未发生污染物排放。
    天津中辰:建有污水处理设施,处理工艺:污水-调节-气浮设备-曝气池-沉淀池-达标排放。
    中基天泉:建设的污水处理站处理量为450m3/H,,采用二级生化工艺。污水处理设施能够正常运行并做到达标排放,自
动在线监测设备正常,已与环保部门联网能正常传输监测数据。
    公司将始终严格遵守国家及地方的环保法规,响应各级政府加强安全管理、重视环保的号召,使公司有关环保工作落到
实处。
    建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    公司已做环境影响评价,取得了环评批复并通过了环保部门的环保验收,已取得排污许可。
    突发环境事件应急预案
    公司积极贯彻《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国突发事件应对法》,已制定了《突发环境事件应急预案》,
明确突发环境事件的应急准备和响应措施。
    环境自行监测方案
    公司已制定了《环保自行监测方案》。
    其他应当公开的环境信息
    无
                                                            20
                                                               中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    其他环保相关信息
    无
2、履行精准扶贫社会责任情况
报告期内,公司暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
报告期内,公司无其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
报告期内,公司子公司无重大事项。
                                                    21
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                                    第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                           单位:股
                             本次变动前                          本次变动增减(+,-)                           本次变动后
                           数量         比例     发行新股       送股     公积金转股     其他        小计        数量         比例
二、无限售条件股份        77,128,357   100.00%                                                                77,128,357 100.00%
1、人民币普通股           77,128,357   100.00%                                                                77,128,357 100.00%
三、股份总数              77,128,357   100.00%                                                                77,128,357 100.00%
2、限售股份变动情况
报告期内,公司不存在限购股份变动情况。
二、证券发行与上市情况
报告期内,公司不存在证券发行与上市情况。
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                           单位:股
                                                                报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数                                 46,298                                                                       0
                                                                (如有)(参见注 8)
                                  持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                  报告期 持有有限                        质押或冻结
                                                                     报告期末持                         持有无限售
                                                        持股比                    内增减 售条件的                          情况
               股东名称                     股东性质                 有的普通股                         条件的普通
                                                          例                      变动情 普通股数                        股份
                                                                        数量                                股数量              数量
                                                                                   况          量                        状态
新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有                                                                                     质押       0
                                           国有法人      15.46% 119,243,804             0           0      119,243,804
限责任公司                                                                                                               冻结       0
                                                                                                                         质押       0
新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司       国有法人      12.97% 100,000,000             0           0      100,000,000
                                                                                                                         冻结       0
                                                                                                                         质押       0
新疆生产建设兵团投资有限责任公司           国有法人       6.50% 50,103,596              0           0       50,103,596
                                                                                                                         冻结       0
                                                                22
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                                                                                                              质押     0
新疆生产建设兵团第二师二十一团           国有法人        2.95% 22,717,509         0          0   22,717,509
                                                                                                              冻结     0
                                                                                                              质押     0
新疆生产建设兵团第五师八十七团           国有法人        2.86% 22,042,555         0          0   22,042,555
                                                                                                              冻结     0
                                                                                                              质押     0
新疆生产建设兵团第十二师五一农场         国有法人        2.54% 19,608,290         0          0   19,608,290
                                                                                                              冻结     0
新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限责                                                                        质押     0
                                         国有法人        1.44%   11,102,550       0          0   11,102,550
任公司                                                                                                        冻结     0
                                         境内自然                                                             质押     0
姜顺头                                                   1.15%    8,900,000       0          0    8,900,000
                                         人                                                                   冻结     0
中国建设银行股份有限公司新疆维吾尔自                                                                          质押     0
                                         国有法人        0.92%    7,120,196       0          0    7,120,196
治区分行                                                                                                      冻结     0
                                                                                                              质押     0
新疆生产建设兵团第六师军户农场           国有法人        0.72%    5,525,419       0          0    5,525,419
                                                                                                              冻结     0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股
                                                    无
股东的情况(如有)(参见注 3)
                                                    六师国资公司、汇丰城投公司、军户农场三家股东均隶属于新疆生产
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                    建设兵团第六师。
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                  报告期末持有无限售条              股份种类
                         股东名称
                                                                      件普通股股份数量        股份种类          数量
新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司                                119,243,804   人民币普通股      119,243,804
新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司                                          100,000,000   人民币普通股      100,000,000
新疆生产建设兵团投资有限责任公司                                               50,103,596   人民币普通股       50,103,596
新疆生产建设兵团第二师二十一团                                                 22,717,509   人民币普通股       22,717,509
新疆生产建设兵团第五师八十七团                                                 22,042,555   人民币普通股       22,042,555
新疆生产建设兵团第十二师五一农场                                               19,608,290   人民币普通股       19,608,290
新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限责任公司                                   11,102,550   人民币普通股       11,102,550
姜顺头                                                                          8,900,000   人民币普通股        8,900,000
中国建设银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行                                    7,120,196   人民币普通股        7,120,196
新疆生产建设兵团第六师军户农场                                                  5,525,419   人民币普通股        5,525,419
前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前 10 名无限售条件普 六师国资公司、汇丰城投公司、军户农场三家股东均隶属
通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明         于新疆生产建设兵团第六师。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参
                                                                 无
见注 4)
                                                           23
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
报告期内,公司控股股东未发生变更。
报告期内,公司实际控制人未发生变更。
                                                     24
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                               第七节 优先股相关情况
报告期内,公司不存在优先股。
                                        25
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                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
     姓名               担任的职务                  类型                   日期                 原因
     李润            副董事长、总经理               离任            2018 年 03 月 29 日     工作原因辞职
    朱文晖               独立董事                任期满离任         2018 年 05 月 15 日       换届离任
    王兴春               独立董事                任期满离任         2018 年 05 月 15 日       换届离任
    杭友军                 监事                  任期满离任         2018 年 05 月 15 日       换届离任
    刘志海               职工监事                任期满离任         2018 年 05 月 15 日       换届离任
    富来义               职工监事                   离任            2018 年 03 月 06 日         退休
                                                     26
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                                   第九节 公司债相关情况
公司不存在公开发行并在证券交易所上市的情况,不存在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券的情
况。
                                                     27
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                                       第十节 财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:中基健康产业股份有限公司
                                                                                                单位:元
                             项目                            期末余额                期初余额
流动资产:
    货币资金                                                     63,658,051.30          123,748,644.37
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                     71,595,502.65          136,145,244.48
    预付款项                                                     24,510,044.07           13,320,019.16
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                                        532,063.35             228,027.15
    其他应收款                                                   10,215,263.94           10,292,873.09
    买入返售金融资产
    存货                                                        659,372,118.95          900,939,643.30
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                 30,933,386.11           89,046,573.62
                                                   28
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流动资产合计                                                    860,816,430.37        1,273,721,025.17
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                             34,663,517.11           51,664,211.79
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                           0.00         155,480,000.00
    投资性房地产                                                 97,736,026.49           99,530,834.87
    固定资产                                                    773,958,811.76          758,403,215.09
    在建工程                                                     11,665,857.80           11,665,857.80
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                     90,674,091.03           92,886,312.14
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                                 1,978,395.59           1,978,395.59
    其他非流动资产
非流动资产合计                                                 1,010,676,699.78       1,171,608,827.28
资产总计                                                       1,871,493,130.15       2,445,329,852.45
流动负债:
    短期借款                                                    338,000,000.00          344,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                             0.00             1,965,675.60
    应付账款                                                    142,407,056.48          388,715,975.39
    预收款项                                                     13,527,027.04           52,105,124.90
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
                                                   29
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    应付职工薪酬                            20,179,111.01          21,647,217.47
    应交税费                                 1,577,235.25           8,196,030.78
    应付利息                               10,883,763.88            9,323,761.44
    应付股利                                 2,027,501.41           2,027,501.41
    其他应付款                            541,203,481.75          678,145,001.34
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                     35,879.46               71,758.92
    其他流动负债
流动负债合计                             1,069,841,056.28       1,506,198,047.25
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                 5,327,333.25          40,844,387.80
    递延收益                                 9,296,384.41           5,320,193.93
    递延所得税负债                           3,665,879.28           7,916,052.95
    其他非流动负债
非流动负债合计                             18,289,596.94           54,080,634.68
负债合计                                 1,088,130,653.22       1,560,278,681.93
所有者权益:
    股本                                  771,283,579.00          771,283,579.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                             1,073,093,070.59       1,073,093,070.59
    减:库存股
                             30
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    其他综合收益                                                           7,258,440.96             15,673,784.83
    专项储备
    盈余公积                                                             87,429,291.44              87,429,291.44
    一般风险准备
    未分配利润                                                        -1,148,963,852.97          -1,065,117,711.07
归属于母公司所有者权益合计                                              790,100,529.02             882,362,014.79
    少数股东权益                                                          -6,738,052.09               2,689,155.73
所有者权益合计                                                          783,362,476.93             885,051,170.52
负债和所有者权益总计                                                   1,871,493,130.15           2,445,329,852.45
法定代表人:李豫                     主管会计工作负责人:罗琼                             会计机构负责人:李永军
2、母公司资产负债表
                                                                                                           单位:元
                             项目                                    期末余额                   期初余额
流动资产:
    货币资金                                                               5,311,081.83               1,903,460.81
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                                 18,952.92                  23,421.76
    预付款项
    应收利息
    应收股利                                                                600,000.00                 600,000.00
    其他应收款                                                          738,039,148.97             745,581,240.98
    存货                                                                     19,282.23                  21,162.53
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                           4,287,803.07               4,158,457.87
流动资产合计                                                            748,276,269.02             752,287,743.95
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                        283,872,943.30             283,872,943.30
                                                   31
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    投资性房地产
    固定资产                                                     47,426,892.51           48,435,616.00
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                       1,078,054.01           1,226,070.42
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计                                                  332,377,889.82          333,534,629.72
资产总计                                                       1,080,654,158.84       1,085,822,373.67
流动负债:
    短期借款                                                    100,000,000.00          100,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                                         20,790.00            1,266,590.99
    预收款项
    应付职工薪酬                                                   4,820,521.87           4,813,123.09
    应交税费                                                         90,247.73               96,110.70
    应付利息                                                        159,472.22             159,500.00
    应付股利                                                       1,284,853.04           1,284,853.04
    其他应付款                                                   39,141,293.12           32,742,730.90
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                                    145,517,177.98          140,362,908.72
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
                                                   32
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      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                         2,036,567.25           2,036,567.25
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                       2,036,567.25           2,036,567.25
负债合计                                          147,553,745.23          142,399,475.97
所有者权益:
    股本                                          771,283,579.00          771,283,579.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                     1,078,101,384.29       1,078,101,384.29
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                       87,429,291.44           87,429,291.44
    未分配利润                                  -1,003,713,841.12        -993,391,357.03
所有者权益合计                                    933,100,413.61          943,422,897.70
负债和所有者权益总计                             1,080,654,158.84       1,085,822,373.67
3、合并利润表
                                                                                单位:元
                              项目            本期发生额              上期发生额
一、营业总收入                                    336,010,975.33          175,970,904.72
    其中:营业收入                                336,010,975.33          175,970,904.72
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                    427,338,677.02          215,399,922.64
                                     33
                                                             中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    其中:营业成本                                                   335,932,957.78          149,872,074.14
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                                   3,818,608.38            3,317,129.82
          销售费用                                                    28,323,641.88           17,401,249.13
          管理费用                                                    28,378,767.68           24,108,685.21
          财务费用                                                    19,769,675.50           18,518,802.41
          资产减值损失                                                11,115,025.80            2,181,981.93
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                                   304,036.20                    0.00
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益
        汇兑收益(损失以“-”号填列)
        资产处置收益(损失以“-”号填列)                                470,869.89                4,348.98
        其他收益                                                          59,688.98               35,879.46
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                    -90,493,106.62         -39,388,789.48
    加:营业外收入                                                     1,095,745.94             609,276.22
    减:营业外支出                                                        77,803.18             596,727.86
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                -89,475,163.86         -39,376,241.12
    减:所得税费用                                                      -536,991.29            1,993,278.36
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                    -88,938,172.57         -41,369,519.48
    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                      -88,938,172.57         -41,369,519.48
    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
    归属于母公司所有者的净利润                                        -83,846,141.90         -40,068,245.37
    少数股东损益                                                       -5,092,030.67          -1,301,274.11
六、其他综合收益的税后净额                                            -12,750,521.01           2,182,830.00
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                             -8,415,343.87           2,182,830.00
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
                                                       34
                                                                    中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                                    -8,415,343.87               2,182,830.00
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益                                  -8,415,343.87               2,182,830.00
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                                      -4,335,177.14                        0.00
七、综合收益总额                                                            -101,688,693.58             -39,186,689.48
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                         -92,261,485.77             -37,885,415.37
    归属于少数股东的综合收益总额                                              -9,427,207.81              -1,301,274.11
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                               -0.1087                   -0.0520
    (二)稀释每股收益                                                               -0.1087                   -0.0520
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。
法定代表人:李豫                         主管会计工作负责人:罗琼                              会计机构负责人:李永军
4、母公司利润表
                                                                                                              单位:元
                             项目                                       本期发生额                  上期发生额
一、营业收入                                                                       2,735.04                 337,807.96
    减:营业成本                                                                   1,880.30                 125,678.85
        税金及附加                                                              176,629.94                  211,507.69
        销售费用                                                                      30.00                   1,093.49
        管理费用                                                               7,315,653.79               6,691,483.94
        财务费用                                                               2,639,420.36               2,716,088.81
        资产减值损失                                                            373,608.79                         0.00
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益
        资产处置收益(损失以“-”号填列)                                               0.00                     969.61
        其他收益
                                                       35
                                                             中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                    -10,504,488.14          -9,407,075.21
    加:营业外收入                                                       182,369.81               52,760.00
    减:营业外支出                                                            365.76              10,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                -10,322,484.09          -9,364,315.21
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                    -10,322,484.09          -9,364,315.21
    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                      -10,322,484.09          -9,364,315.21
    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额                                                      0.00           2,182,830.00
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                                      0.00           2,182,830.00
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益                                    0.00           2,182,830.00
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                                      -10,322,484.09          -7,181,485.21
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                   单位:元
                             项目                                本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                     332,020,842.23          217,940,092.86
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
                                                       36
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    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                    22,217,375.72           49,155,427.27
    收到其他与经营活动有关的现金                                      23,416,917.07           37,145,722.00
经营活动现金流入小计                                                 377,655,135.02          304,241,242.13
    购买商品、接受劳务支付的现金                                     200,325,099.01          178,235,228.45
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                    29,879,561.42           31,229,116.39
    支付的各项税费                                                     7,608,067.47            7,289,944.86
    支付其他与经营活动有关的现金                                      72,096,825.75           55,074,416.63
经营活动现金流出小计                                                 309,909,553.65          271,828,706.33
经营活动产生的现金流量净额                                            67,745,581.37           32,412,535.80
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                         0.00            1,024,180.57
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                   513,600.00                    0.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                     513,600.00            1,024,180.57
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                     1,032,938.84            1,288,814.40
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                   1,032,938.84            1,288,814.40
                                                     37
                                                  中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额                                   -519,338.84             -264,633.83
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                     89,000,000.00          120,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                           50,000,000.00                    0.00
筹资活动现金流入小计                                      139,000,000.00          120,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                     95,000,000.00          150,772,800.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     18,148,714.30           15,138,934.31
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                          153,000,000.00                    0.00
筹资活动现金流出小计                                      266,148,714.30          165,911,734.31
筹资活动产生的现金流量净额                                -127,148,714.30         -45,911,734.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                         -168,121.30             -723,631.98
五、现金及现金等价物净增加额                               -60,090,593.07         -14,487,464.32
    加:期初现金及现金等价物余额                          123,748,644.37          190,305,546.47
六、期末现金及现金等价物余额                               63,658,051.30          175,818,082.15
6、母公司现金流量表
                                                                                        单位:元
                             项目                     本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                 3,184.00            259,799.96
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                           24,923,279.55           40,142,869.87
经营活动现金流入小计                                       24,926,463.55           40,402,669.83
    购买商品、接受劳务支付的现金                             2,012,449.83           1,763,602.78
    支付给职工以及为职工支付的现金                           3,374,093.00           2,476,529.84
    支付的各项税费                                            181,609.78             377,530.09
    支付其他与经营活动有关的现金                           13,311,662.14            1,331,846.06
经营活动现金流出小计                                       18,879,814.75            5,949,508.77
经营活动产生的现金流量净额                                   6,046,648.80          34,453,161.06
二、投资活动产生的现金流量:
                                             38
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    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                          0.00              44,972.00
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                        0.00              44,972.00
投资活动产生的现金流量净额                                                  0.00              -44,972.00
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                      0.00           20,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                        0.00           20,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                                      0.00           50,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                              2,639,027.78            4,449,041.67
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                                2,639,027.78           54,449,041.67
筹资活动产生的现金流量净额                                          -2,639,027.78         -34,449,041.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                        3,407,621.02              -40,852.61
    加:期初现金及现金等价物余额                                    1,903,460.81             904,178.96
六、期末现金及现金等价物余额                                        5,311,081.83             863,326.35
                                                     39
                                                                                                                                    中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                               单位:元
                                                                                                        本期
                                                                           归属于母公司所有者权益
           项目                            其他权益工具                                                                                                     少数股东权 所有者权益合
                                                                                减:库存 其他综合收      专项储                   一般风
                             股本                               资本公积                                           盈余公积                  未分配利润          益             计
                                          优先 永续
                                                      其他                        股           益          备                     险准备
                                          股    债
一、上年期末余额         771,283,579.00                      1,073,093,070.59           15,673,784.83             87,429,291.44            -1,065,117,711.07 2,689,155.73 885,051,170.52
    加:会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企
业合并
         其他
二、本年期初余额         771,283,579.00                      1,073,093,070.59           15,673,784.83             87,429,291.44            -1,065,117,711.07 2,689,155.73 885,051,170.52
三、本期增减变动金额
                                                                                        -8,415,343.87                                        -83,846,141.90 -9,427,207.82 -101,688,693.59
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                      -8,415,343.87                                        -83,846,141.90 -9,427,207.82 -101,688,693.59
(二)所有者投入和减
少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
                                                                                          40
                                                                                          中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额       771,283,579.00   1,073,093,070.59   7,258,440.96   87,429,291.44       -1,148,963,852.97 -6,738,052.09 783,362,476.93
                                                            41
                                                                                                                                    中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上年金额
                                                                                                                                                                                 单位:元
                                                                                                        上期
                                                                           归属于母公司所有者权益
          项目                             其他权益工具                                                                                                                      所有者权益合
                                                                                减:库存 其他综合收      专项储                   一般风                    少数股东权益
                             股本                               资本公积                                           盈余公积                  未分配利润                           计
                                          优先 永续
                                                      其他                        股           益          备                     险准备
                                          股    债
一、上年期末余额         771,283,579.00                      1,073,093,070.59            1,846,497.54             87,429,291.44            -1,101,807,564.19 -71,565,821.13 760,279,053.25
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企
业合并
          其他
二、本年期初余额         771,283,579.00                      1,073,093,070.59            1,846,497.54             87,429,291.44            -1,101,807,564.19 -71,565,821.13 760,279,053.25
三、本期增减变动金额
                                                                                        13,827,287.29                                         36,689,853.12 74,254,976.86 124,772,117.27
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                      13,827,287.29                                         36,689,853.12 71,617,456.68 122,134,597.09
(二)所有者投入和减
                                                                                                                                                              2,637,520.18    2,637,520.18
少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他                                                                                                                                                       2,637,520.18    2,637,520.18
                                                                                          42
                                                                                           中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额       771,283,579.00   1,073,093,070.59   15,673,784.83   87,429,291.44       -1,065,117,711.07   2,689,155.73 885,051,170.52
                                                             43
                                                                                                                           中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                     单位:元
                                                                                                  本期
           项目                                    其他权益工具                                          其他综合收                                              所有者权益合
                             股本                                           资本公积        减:库存股                专项储备    盈余公积       未分配利润
                                          优先股     永续债       其他                                       益                                                       计
一、上年期末余额         771,283,579.00                                  1,078,101,384.29                                        87,429,291.44   -993,391,357.03 943,422,897.70
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额         771,283,579.00                                  1,078,101,384.29                                        87,429,291.44   -993,391,357.03 943,422,897.70
三、本期增减变动金额
                                                                                                                                                  -10,322,484.09 -10,322,484.09
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                                -10,322,484.09 -10,322,484.09
(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
                                                                                       44
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(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结
转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额          771,283,579.00   1,078,101,384.29        87,429,291.44 -1,003,713,841.12 933,100,413.61
                                                        45
                                                                                                                              中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上年金额
                                                                                                                                                                        单位:元
                                                                                                  上期
           项目                                    其他权益工具                                          其他综合收                                                所有者权益合
                             股本                                           资本公积        减:库存股                   专项储备    盈余公积       未分配利润
                                          优先股     永续债       其他                                        益                                                         计
一、上年期末余额         771,283,579.00                                  1,078,101,384.29                1,846,497.54               87,429,291.44 -1,030,936,660.26 907,724,092.01
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额         771,283,579.00                                  1,078,101,384.29                1,846,497.54               87,429,291.44 -1,030,936,660.26 907,724,092.01
三、本期增减变动金额
                                                                                                         -1,846,497.54                               37,545,303.23 35,698,805.69
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                       -1,846,497.54                               37,545,303.23 35,698,805.69
(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
的分配
                                                                                       46
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3.其他
(四)所有者权益内部结
转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额          771,283,579.00   1,078,101,384.29        87,429,291.44   -993,391,357.03 943,422,897.70
                                                        47
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三、 公司基本情况
     中基健康产业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经新疆生产建设兵团经济体制改革委员会兵体改[1994]
7 号文及新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会新体改[1994] 47 号文批准,由新疆生产建设兵团商业贸易中心(百花村饭
店)、乌鲁木齐三木公司及新疆和田农垦边境贸易乌鲁木齐公司共同发起设立的股份有限公司。本公司成立于 1994 年 6 月
30 日,注册地及总部办公地址为乌鲁木齐市青年路 17 号。本公司原名“新疆中基股份有限公司”,于 1999 年 4 月 26 日更
名为“新疆中基实业股份有限公司”。于 2016 年 5 月 9 日更名为“中基健康产业股份有限公司”。法定代表人:李豫。经营
期限:1994 年 6 月 30 日至长期。
     截至 2018 年 6 月 30 日,本公司总股本为 771,283,579 股,全部为无限售条件股份。
     本公司 2018 年度纳入合并范围的子公司共 19 户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比
上年度增加 1 户,详见本附注八“合并范围的变更”。
     本公司属食品加工业,经营范围中许可经营项目包括:股权投资;对健康产业及医疗技术产业的投资、开发和经营;
项目投资和资产管理咨询;健康管理咨询;有机生物肥料的生产与销售;软件开发;互联网信息服务;一般货物与技术的进
出口;会议及展览服务;设备、房屋及土地租赁。
     本公司的母公司:新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司,最终控制方:新疆生产建设兵团第六师。
    本公司采取董事会领导下的总经理负责制。
    本财务报表已经公司董事会于 2018 年 8 月 23 日批准报出。
四、 财务报表的编制基础
1、 编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
(2014 年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具以外,本财务报表均以历史成本
为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、 持续经营
    公司自报告期末 12 个月内不存在影响其持续经营能力的重大不确定事项。
五、 公司主要会计政策、会计估计
1、 遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司 2018 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况、2018 年度
的合并及公司经营成果和现金流量等信息。
                                                       48
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 2、 会计期间
     本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,
 即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
 3、 记账本位币
     本公司以人民币为记账本位币。
 4、 营业周期
    本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
 和非同一控制下企业合并。
(1) 同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同
 一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,
 是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
     合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
 价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
     合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
(2) 非同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
 并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实
 际取得对被购买方控制权的日期。
     对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
 债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
 计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认
 金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
 一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
 允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于
 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
 以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当
 期损益。
     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后 12
 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
                                                      49
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利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为 当期损益;除上述情
况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》(财会〔2012〕
19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属
于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理;不
属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初
始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
6、 合并财务报表的编制方法
(1) 合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指
被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
(2) 合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;
当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同
时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数
股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——
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长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、14“长期
股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、14、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、14(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政
策处理。
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
      当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等
资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业
会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确
认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
8、 现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个
月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、 外币业务和外币报表折算
(1)外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及
外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化
                                                      51
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条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理以及可供出售的外币货币性项目除摊余成
本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价
值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
(3)外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差
额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇
率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采
用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分
配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他
综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列
报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,
与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、 金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金
融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
(1)     金融资产和金融负债的公允价值确定方法
       公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(2)     金融资产的分类、确认和计量
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    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工
具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入
当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用
损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入
当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
                                                       53
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贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产,按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
(3)   金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资
产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原
确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认
的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
(4)   金融资产转移的确认依据和计量方法
                                                     54
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    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(5)    金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金
融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
    ③财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确
认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则
确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
                                                     55
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(6)   金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签
订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存
金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。
(7)   衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效
的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍
生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,
嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(8)   金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
(9)   权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、 应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款,按从购货方应收的合同或协
议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法,以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
单项金额重大的判断依据或金额标准                            单项金额超过 1000 万元或占应收款项总额 10%的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法                    期末对于单项金额重大的应收款项(包括应收账款、其他应
                                                            收款)单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值
                                                            的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认
                                                            减值损失,计提坏账准备。
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(2) 按组合计提坏账准备应收款项:
    对于单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年
度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组合计提
坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备。
确定组合的依据
关联方组合                                                  以应收款项与交易对象的关系为信用风险特征划分组合。
账龄组合                                                    以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
关联方组合                                                  按其他方法计提坏账准备
账龄组合                                                    按账龄分析法计提坏账准备
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账龄                                     应收账款计提比例(%)                 其他应收款计提比例(%)
6 个月以内                                              0.00                                 0.00
7-12 个月                                               1.00                                 0.00
1-2 年                                                10.00                                 10.00
2-3 年                                                15.00                                 15.00
3-4 年                                                20.00                                 20.00
4-5 年                                                50.00                                 50.00
5 年以上                                               100.00                               100.00
组合中,采用其他方法计提坏账准备的组合计提方法
组合名称                                 方法说明
                                         对合并范围内的关联方应收款项一般不计提坏账准备,但如果有确凿证据表明
关联方组合                               关联方债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等按个别认定法
                                         计提坏账准备。对合并范围外的关联方应收款项按个别认定法计提坏账准备。
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
单项计提坏账准备的理由                   对于单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项。
                                         根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准
坏账准备的计提方法
                                         备。
(4) 坏账准备的转回
       如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计
入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
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(5)对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
提坏账准备。
12、 存货
(1)存货的分类
    本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、周转材料、委托加工物资等。
(2)存货取得和发出的计价方法
    本公司存货盘存制度采用永续盘存制,存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用先进先出法计价;
低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
(3)存货跌价准备计提方法
    本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,期末,
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
(4)存货可变现净值的确认方法
     存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
13、 持有待售资产
    本公司将通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面
价值,并同时满足以下两个条件的,划分为持有待售类别:(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处
置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年
内完成。(有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。)
    本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通
常为 3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日划分为持有待售类别。
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出
售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,
同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根
据处置组中适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面
价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分
为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持有
待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。
已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从
持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售
类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
    终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
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14、 长期股权投资
       本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
       共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
(1)投资成本的确定
       对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合
并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行
股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲
减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的
账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算
或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增
投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益
暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益
的累计公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损
益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
(2)后续计量及损益确认方法
       对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
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    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整
长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期
损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他
综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长
期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交
易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投
资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并
日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本
附注五、6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
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     采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入所有者权益的其他综合收
 益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合
 收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
     采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
 法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
 会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
 外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
     本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单
 位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的
 剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在
 丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核
 算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
 或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
 的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合
 收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他
 所有者权益全部结转。
     本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
 准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
 算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,
 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部
 转入当期投资收益。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一
 项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
 权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
 15、 投资性房地产
     投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
 转让的土地使用权、已出租的建筑物。
     本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益
 很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本,其他后续支出,在发生时计入当期损益。并按照固定资产或
 无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。
 16、 固定资产
(1)固定资产的确认条件
     本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
     与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。
     本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
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(2)固定资产分类及折旧政策
     本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流
 动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资
 产的年折旧率如下:
                    类别                      预计使用年限           净残值率(%)          年折旧率(%)
 房屋建筑物
 其中:生产用房屋                                    35                  5.00                    2.71
       生产用房屋(腐蚀房)                          20                  5.00                    4.75
       非生产用房屋                                  40                  5.00                    2.38
       构筑物                                        20                  5.00                    4.75
 机器设备                                            14                  5.00                    6.79
 运输设备                                            12                  5.00                    7.92
 电子设备                                           5-10                 5.00                 9.50-19.00
 其他设备                                           5-10                 5.00                 9.50-19.00
     其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
     融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;
 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
     每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异
 的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。
(3)大修理费用
     本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,
 不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。
 17、 在建工程
     本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予
 资本化的借款费用以及其他相关费用等。
     在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
 18、 借款费用
     借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
 条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
 所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
 状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
     专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
 益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
 率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
     资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
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    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资
本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、 无形资产
    本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可
供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期
实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
    本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估
计数,并按会计估计变更处理。
    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
20、 研究开发支出
    本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支
持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满
足上述条件的开发支出计入当期损益。
    本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。
21、 长期待摊费用
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用
项目,其摊余价值全部计入当期损益。
22、 长期资产减值准
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收
回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每
年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市
场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
                                                     63
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产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、 职工薪酬
    本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中:
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
    离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等,相应的应缴存金额于发生
时计入相关资产成本或当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,
按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
24、 预计负债
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
A、该义务是本公司承担的现时义务;
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
C、该义务的金额能够可靠地计量。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为
资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
25、 股份支付
                                                     64
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(1) 股份支付的种类
         本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
      本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市
  场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
      等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的
  权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
  26、 优先股、永续债等其他金融工具
 (1)永续债和优先股等的区分
      本公司发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:
    ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义
  务;
    ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交付可变数量的自身权
  益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融
  资产结算该金融工具。
      除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
      本公司发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分
  的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自
  占总发行价款的比例进行分摊。
 (2)永续债和优先股等的会计处理方法
         归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的
  利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注五“借款费用”)以外,均计入当期损益。
         归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处
  理,相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
         本公司不确认权益工具的公允价值变动。
  27、 收入的确认原则
  (1) 销售商品
      对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取
  得或取得了收款的凭据,且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现。
                                                         65
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    销售收入确认的依据及时点:国内销售业务收入确认时点为货物交付客户的当天,具体标准为:客户自提,为客户提货
签收的当天;合同约定送货到客户的,为货物送到指定地点并经客户签收的当天;合同约定客户委托第三方承运交货,销售
收入确认时点为货物交由承运方并经确认的当天。国外销售业务收入确认时点为海关报关成功,货物装船且承运方出具提单
的当天。
(2) 提供劳务
    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在期末按完工百分比法确认收入。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
(3) 让渡资产使用权
    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。
28、 政府补助
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金
额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金
额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益,相关资产在使
用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益,已确认的政府
补助需要退回的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间
的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补
偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类
为与收益相关的政府补助。
    与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府
补助,计入营业外收支。
29、 递延所得税资产和递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
                                                     66
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额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
       资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所
得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
30、 所得税
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关
的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
    当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计
利润作相应调整后得出。
    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得
税。
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
A、商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差
异在可预见的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易
中产生的:
A、该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:
暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,
并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
     于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转
回。
31、 租赁
    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为
经营租赁。
    在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值,将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
                                                       67
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       经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
32、     重要会计政策和会计估计变更
(1)        会计政策变更
        ①    因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
    a. 2017 年 4 月 28 日,财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会
〔2017〕13 号),自 2017 年 5 月 28 日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未
来适用法处理。
    b. 2017 年 5 月 10 日,财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年修订)》(财会〔2017〕15 号),
自 2017 年 6 月 12 日起施行,对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行
日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
    c. 2017 年 12 月 25 日,财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号),适用于
2018 年度及以后期间的财务报表的编制。
       本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额影响如下:
                                                                                   影响 2017 年 1-6 月金额
序号              会计政策变更的依据             受影响的报表项目名称
                                                                                         增加+/减少-
                                                        营业外收入                                           -4348.98
  1                    财会〔2017〕30 号                营业外支出
                                                       资产处置收益                                           4348.98
        ②    其他会计政策变更
       本公司不存在其他会计政策变更。
(2)        会计估计变更
       本公司不存在重要的会计估计变更。
六、 税项
1、主要税种及税率
               税种                                计税依据                                  税率(%)
                                                                                  5.00、6.00、10.00、11.00、13.00、
              增值税                             应纳税增值额
                                                                                            16.00、17.00
              城建税                             应纳流转税额                                7.00、1.00
             教育费附加                          应纳流转税额                                   3.00
        地方教育费附加                           应纳流转税额                                   2.00
                                                        68
                                                                     中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
           税种                                    计税依据                                    税率(%)
        企业所得税                               应纳税所得额                                      25.00
2、税收优惠及批文
    根据新疆维吾尔自治区国家税务局、新疆维吾尔自治区地方税务局新国税发[2009]48号文,新疆中基红色番茄产业有限
公司享受农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策,免征企业所得税。
    按照财税[2009]88号财政部、国家税务总局关于进一步提高部分商品出口退税率的通知,自2009年6月1日起,本公司蕃
茄酱出口退税率提高至15%。
七、 合并财务报表项目注释
    以下注释项目除非特别指出,金额单位为人民币元。期初指 2017 年 12 月 31 日,期末指 2018 年 6 月 30 日,本期指 2018
年 1-6 月,上期指 2017 年 1-6 月。
1、 货币资金
                   项目                                 期末余额                              期初余额
库存现金                                                              21,575.53                               23,429.61
银行存款                                                          63,636,475.77                       121,759,539.16
其他货币资金                                                                                               1,965,675.60
                   合计                                           63,658,051.30                       123,748,644.37
受限制的货币资金明细如下:
                   项目                                 期末余额                              期初余额
银行承兑汇票保证金                                                                                         1,965,675.60
                   合计                                                                                    1,965,675.60
2、 应收账款
(1)   应收账款按种类披露:
                                                                        期末余额
                                            账面余额                         坏账准备
               类别
                                                                                        计提比例       账面价值
                                          金额          比例(%)         金额
                                                                                          (%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
                                        29,649,236.92     18.72         29,649,236.92     100.00
的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备
                                       106,810,652.84     67.44         35,215,150.19      32.97       71,595,502.65
的应收款项
其中:关联方组合
                                                         69
                                                                        中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                           期末余额
                                             账面余额                              坏账准备
                   类别
                                                                                                  计提比例      账面价值
                                           金额          比例(%)              金额
                                                                                                    (%)
        账龄组合                        106,810,652.84     67.44           35,215,150.19             32.97      71,595,502.65
单项金额不重大但单独计提坏账准
                                         21,918,954.06     13.84           21,918,954.06            100.00
备的应收款项
                   合计                 158,378,843.82    100.00           86,783,341.17             54.79      71,595,502.65
       续表
                                                                           期初余额
                                              账面余额                                 坏账准备
                   类别
                                                                                                  计提比例      账面价值
                                           金额          比例(%)               金额
                                                                                                    (%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
                                         30,464,374.93          13.75      30,464,374.93            100.00
的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备
                                        169,245,005.48          76.38      33,099,761.00             19.56     136,145,244.48
的应收款项
其中:关联方组合
        账龄组合                        169,245,005.48          76.38      33,099,761.00             19.56     136,145,244.48
单项金额不重大但单独计提坏账准
                                         21,863,058.40           9.87      21,863,058.40            100.00
备的应收款项
                   合计                 221,572,438.81         100.00      85,427,194.33             38.55     136,145,244.48
应收账款种类的说明:
a. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
                                                                                                                     期末余额
应收账款(按单位)
                                           应收账款            坏账准备         计提比例(%)                        计提理由
GRAND RISE FOOD COMPANY GHANA
                                   16,452,915.77        16,452,915.77                     100.00             预计无法收回货款
LIMITED
                                                                                                   由于产品质量问题,客户拒绝
上海苑辰贸易有限公司               13,196,321.15        13,196,321.15                     100.00
                                                                                                                   支付此款项
合计                               29,649,236.92        29,649,236.92
b. 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                        期末余额
              账龄                      账面余额                                   坏账准备
                                                                                                                账面价值
                                 金额              比例(%)             金额             计提比例(%)
                                                          70
                                                                            中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                            期末余额
             账龄                        账面余额                                      坏账准备
                                                                                                                   账面价值
                                  金额               比例(%)               金额             计提比例(%)
6 个月以内                      31,633,209.71                29.62                      -                         31,633,209.71
7 至 12 个月                     4,690,855.74                 4.39           46,908.55                    1.00     4,643,947.19
1至2年                          32,002,387.29                29.96     3,200,238.73                      10.00    28,802,148.56
2至3年                           1,506,798.99                 1.41          226,019.85                   15.00     1,280,779.14
3至4年                           6,540,387.82                 6.12     1,308,077.56                      20.00     5,232,310.26
4至5年                                  6,215.57              0.01            3,107.78                   50.00         3,107.79
5 年以上                        30,430,797.72                28.49 30,430,797.72                        100.00                  -
合计                           106,810,652.84                100.00 35,215,150.19                                 71,595,502.65
续表
                                                                               期初余额
                账龄                              账面余额                                  坏账准备
                                                                                                                   账面价值
                                           金额          比例(%)                  金额         计提比例(%)
6 个月以内                              94,618,001.46               55.90                                         94,618,001.46
7 至 12 个月                            25,320,890.19               14.96           253,208.90            1.00    25,067,681.29
1至2年                                  11,957,730.41                7.07      1,195,773.04              10.00    10,761,957.37
2至3年                                   4,201,618.48                2.48           630,242.78           15.00     3,571,375.70
3至4年                                   2,576,929.84                1.52           515,385.97           20.00     2,061,543.87
4至5年                                     129,369.58                0.08            64,684.79           50.00        64,684.79
5 年以上                                30,440,465.52               17.99     30,440,465.52             100.00
                合计                169,245,005.48                 100.00     33,099,761.00                       136,145,244.48
(2) 期末应收账款中欠款金额前五名
                                                                                     占应收账
                                             应收账款
                单位名称                                             账龄            款总额的     坏账准备余额       账面价值
                                             期末余额
                                                                                    比例(%)
江阴华西棉麻有限公司                      20,354,829.97               5 年以上         12.85      20,354,829.97
UNITOM,SociedadeGeraldeComercio,Lda       19,400,914.96                 1-2 年         12.25       1,940,091.50   17,460,823.46
                                                               7-12 个月、3-4
GRAND RISE FOOD COMPANY GHANA LIMITED     16,936,136.07        年、4-5 年、5           10.69      16,457,747.97      478,388.10
                                                                        年以上
上海苑辰贸易有限公司                      13,196,321.15               5 年以上          8.33      13,196,321.15
                                                              71
                                                                            中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                   占应收账
                                               应收账款
               单位名称                                              账龄          款总额的     坏账准备余额      账面价值
                                               期末余额
                                                                                   比例(%)
                                                                0-6 个月、7-12
天津市山海关饮料有限公司                     12,002,901.84      个月、1-2 年、        7.58      1,366,761.39    10,636,140.45
                                                                2-3 年、3-4 年
                  合计                       81,891,103.99                           51.71     53,315,751.98    28,575,352.01
(3) 坏账准备
                                                   本期增加                             本期减少
           年初余额                                                                                              期末余额
                                            计提                 其他                转回           转销
                 85,427,194.33       2,496,529.81                                1,140,382.97                  86,783,341.17
3、 预付款项
 (1) 账龄分析
                                                                        期末余额
       账龄
                                 金 额                    比例(%)                   坏账准备                 账面价值
1 年以内                          23,447,459.82                         65.08                                   23,447,459.82
1至2年                               236,439.85                          0.66                                      236,439.85
2至3年                               408,557.80                          1.13                                      408,557.80
3 年以上                          11,934,360.72                         33.13          11,516,774.12               417,586.60
       合计                       36,026,818.19                     100.00             11,516,774.12            24,510,044.07
     续表:
                                                                        期初余额
       账龄
                                 金 额                        比例(%)                坏账准备                 账面价值
1 年以内                           12,413,771.79                         49.98                                  12,413,771.79
1至2年                                    79,842.97                       0.32                                      79,842.97
2至3年                                   411,061.80                       1.66                                     411,061.80
3 年以上                           11,932,116.72                         48.04          11,516,774.12              415,342.60
       合计                        24,836,793.28                        100.00          11,516,774.12           13,320,019.16
(2) 期末预付账款金额前五名
                                                               72
                                                                中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                               占预付账款
                               与本公司关
         单位名称                            期末余额            账龄          总额的比例           未结算原因
                                   系
                                                                                 (%)
                                                                                               已无业务往来且款项无
新疆豪克国际贸易有限公司        非关联方    11,076,704.39      3 年以上             30.75
                                                                                                      法收回
江苏环球环境工程集团有限
                                非关联方     5,800,200.00      1 年以内             16.10         合同未履行完毕
公司
昌吉市友好信运物流有限公
                                非关联方     4,706,580.55      1 年以内             13.06         合同未履行完毕
司
石河子市中新创包装容器有
                                非关联方     1,587,598.46      1 年以内              4.41         合同未履行完毕
限公司
天津滨泰能源发展有限公司        非关联方     1,225,754.81      1 年以内              3.40         合同未履行完毕
              合计                          24,396,838.21                           67.72
4、 应收股利
(1)应收股利:
                                                                              期末余额
                     项目
                                                    金 额                      坏账准备               账面价值
北方国际合作股份有限公司                                  532,063.35                                     532,063.35
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司                              214,772.64              214,772.64
                     合计                                 746,835.99              214,772.64             532,063.35
     续表:
                                                                              期初余额
                     项目
                                                    金 额                      坏账准备               账面价值
北方国际合作股份有限公司                                  228,027.15                                     228,027.15
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司                              214,772.64              214,772.64
                     合计                                 442,799.79              214,772.64             228,027.15
(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利:
                                                                                                       是否发生减值
                     项目                       期末余额               账龄         未收回的原因
                                                                                                        及判断依据
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司                     214,772.64       5 年以上         对方财务困难            是
                     合计                        214,772.64
                                                     73
                                                                       中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、 其他应收款
(1) 其他应收款按种类披露:
                                                                          期末余额
                  类别                        账面余额                              坏账准备
                                                                                                           账面价值
                                       金额          比例(%)               金额         计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
                                    41,627,094.85              24.49      41,627,094.85         100.00
的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备
                                   111,679,926.87              65.70     101,464,662.93          90.85    10,215,263.94
的其他应收款
其中:关联方组合                    73,718,350.13              43.37      73,718,350.13         100.00
       账龄组合                     37,961,576.74              22.33      27,746,312.80          73.09    10,215,263.94
单项金额不重大但单独计提坏账准
                                    16,667,535.59               9.81      16,667,535.59         100.00
备的其他应收款
                  合计             169,974,557.31             100.00     159,759,293.37          93.99    10,215,263.94
续表
                                                                          期初余额
                  类别                        账面余额                              坏账准备
                                                                                                           账面价值
                                       金额          比例(%)               金额         计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
                                    41,627,094.85              27.93      41,627,094.85         100.00
的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备
                                    90,719,799.30              60.88      80,426,926.21          88.65    10,292,873.09
的其他应收款
其中:关联方组合                    73,696,010.73              49.46      73,696,010.73         100.00                -
       账龄组合                     17,023,788.57              11.42       6,730,915.48          39.54    10,292,873.09
单项金额不重大但单独计提坏账准
                                    16,667,535.59              11.19      16,667,535.59         100.00
备的其他应收款
                  合计             149,014,429.74             100.00     138,721,556.65          93.09    10,292,873.09
其他应收款种类的说明:
a. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
                                                                          期末余额
        应收账款(按单位)
                                     应收账款            坏账准备         计提比例(%)             计提理由
新疆生产建设兵团建设工程(集团)
                                   41,627,094.85     41,627,094.85                   100.00       预计无法收回
有限公司
                  合计             41,627,094.85     41,627,094.85
b. 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                                         74
                                                                        中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                            期末余额
                    账龄                       账面余额                             坏账准备
                                                                                             计提比例         账面价值
                                        金额           比例(%)              金额
                                                                                               (%)
1 年以内                              5,839,989.32              15.38                                          5,839,989.32
1至2年                                  653,490.40               1.72         65,349.04          10.00             588,141.36
2至3年                                2,564,664.61               6.76        384,699.69          15.00         2,179,964.92
3至4年                                2,008,960.43               5.29        401,792.09          20.00         1,607,168.34
4至5年                                             -                                     -       50.00                      -
5 年以上                             26,894,471.98              70.85     26,894,471.98            100                      -
                  合计               37,961,576.74             100.00     27,746,312.80         195.00        10,215,263.94
续表
                                                                            期初余额
                  账龄                         账面余额                             坏账准备
                                                                                                              账面价值
                                        金额           比例(%)             金额        计提比例(%)
1 年以内                              5,872,448.59              34.50                                          5,872,448.59
1至2年                                1,064,765.94               6.25       106,476.59           10.00             958,289.35
2至3年                                3,552,284.89              20.87       532,842.74           15.00         3,019,442.15
3至4年                                  553,366.25               3.25       110,673.25           20.00             442,693.00
4至5年
5 年以上                              5,980,922.90              35.13     5,980,922.90          100.00
                  合计               17,023,788.57             100.00     6,730,915.48                        10,292,873.09
c.组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
                                                                        期末余额
       组合名称
                               账面余额                    坏账准备                  账面价值              计提比例(%)
关联方组合                       73,718,350.13             73,718,350.13                                              100.00
           合计                  73,718,350.13             73,718,350.13
(2) 其他应收款按款项性质分类情况
                    款项性质                                   期末余额                                 期初余额
单位往来款                                                              104,392,368.19                        83,385,426.93
破产重整                                                                 46,182,968.28                        46,182,968.28
出口退税款                                                                   89,270.49                         1,390,834.08
                                                          75
                                                                          中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
托管费                                                                         7,066,666.67                      7,066,666.67
备用金及个人借款                                                               4,328,825.17                      4,188,977.36
贷款保证金                                                                     2,952,000.00                      2,952,000.00
押金及保证金                                                                     628,949.79                        404,070.97
其他                                                                           4,333,508.72                      3,443,485.45
                       合计                                               169,974,557.31                        149,014,429.74
(3) 期末其他应收款中欠款金额前五名
                        是否                                                    占其他应收
                                               其他应收款
       单位名称         为关     款项性质                          账龄         款总额的比      坏账准备余额       账面价值
                                                期末余额
                        联方                                                     例(%)
法国普罗旺斯食品
                         是       往来款      72,120,147.64        5 年以上          42.43      72,120,147.64
有限公司
新疆生产建设兵团
建设工程(集团)有       否      破产重整     41,627,094.85        5 年以上          24.49      41,627,094.85
限公司
新疆中基番茄制品
                         否       往来款      20,904,654.49        5 年以上          12.30      20,904,654.49
有限责任公司
天津万事达印铁包
                         否       托管费       7,066,666.67           4-5 年          4.16       7,066,666.67
装容器有限公司
新疆中新建展览有
                         否      破产重整      4,555,873.43        5 年以上           2.68       4,555,873.43
限公司
         合计                                146,274,437.08            0.00          86.06    146,274,437.08
(5)坏账准备
                                             本期增加                                本期减少
           期初余额                                                                                              期末余额
                                      计提                 其他            转回               转销
                138,721,556.65        123,603.62     20,944,133.10        30,000.00                             159,759,293.37
6、 存货
(1) 存货的分类
                                                                                      期末余额
                      项目
                                                           账面余额                   跌价准备                  账面价值
原材料                                                      13,245,179.72               3,005,352.88            10,239,826.84
在产品                                                      35,599,928.66                                       35,599,928.66
                                                              76
                                                                  中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                             期末余额
                  项目
                                                   账面余额                   跌价准备               账面价值
库存商品                                           625,461,925.02              17,660,051.55        607,801,873.47
包装物                                               5,832,968.37                 583,819.09          5,249,149.28
低值易耗品                                             188,826.68                                       188,826.68
周转材料                                               806,985.66                 514,471.64            292,514.02
委托加工物资                                           625,340.44                 625,340.44
                  合计                             681,761,154.55              22,389,035.60        659,372,118.95
续表
                                                                            期初余额
                 项目
                                                 账面余额                   跌价准备                账面价值
原材料                                            23,389,079.13               3,716,424.19           19,672,654.94
在产品                                             1,092,798.30                                       1,092,798.30
库存商品                                         900,284,214.67              27,479,905.28          872,804,309.39
包装物                                             6,851,532.73                 583,819.09            6,267,713.64
低值易耗品                                           195,985.06                                         195,985.06
周转材料                                           1,420,653.61                 514,471.64              906,181.97
发出商品
委托加工物资                                         625,340.44                 625,340.44
                 合计                            933,859,603.94              32,919,960.64          900,939,643.30
(2) 存货跌价准备情况
                                      本期增加金额                        本期减少金额
       项目        期初余额                                                                          期末余额
                                     计提          其他            转回                转销
原材料             3,716,424.19                                                        711,071.31     3,005,352.88
库存商品          27,479,905.28      2,111.56                                      9,821,965.29      17,660,051.55
包装物                  583,819.09                                                                      583,819.09
周转材料                514,471.64                                                                      514,471.64
委托加工物资            625,340.44                                                                      625,340.44
       合计       32,919,960.64      2,111.56                                     10,533,036.60      22,389,035.60
(3) 存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
                                                      77
                                                                         中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                   本年转回存货跌价准备的            本年转销存货跌价准备的原
             项目               计提存货跌价准备的具体依据
                                                                               原因                              因
原材料                                                                                                     已使用或出售
库存商品                                   可变现净值                                                      已使用或出售
包装物
周转材料
委托加工物资
7、   其他流动资产
                    项目                                期末余额                                      期初余额
待抵扣增值税                                                       30,933,386.11                                 89,046,573.62
                    合计                                           30,933,386.11                                 89,046,573.62
8、   可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
                                                 期末余额                                            期初余额
             项目
                                    账面余额     减值准备          账面价值        账面余额          减值准备         账面价值
可供出售权益工具              81,467,410.85 46,803,893.74 34,663,517.11 98,468,105.53 46,803,893.74 51,664,211.79
其中:按公允价值计量的        29,111,462.32                   29,111,462.32 46,112,157.00                        46,112,157.00
         按成本计量的         52,355,948.53 46,803,893.74 5,552,054.79 52,355,948.53 46,803,893.74 5,552,054.79
             合计             81,467,410.85 46,803,893.74 34,663,517.11 98,468,105.53 46,803,893.74 51,664,211.79
(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                    可供出售               可供出售
                    可供出售金融资产分类                                                                              合计
                                                                    权益工具               债务工具
权益工具的成本                                                     14,447,945.21                                 14,447,945.21
公允价值                                                           29,111,462.32                                 29,111,462.32
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                             14,663,517.11                                 14,663,517.11
已计提减值金额
(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                          账面余额
                       被投资单位
                                                            期初余额           本期增加        本期减少            期末余额
                                                             78
                                                                      中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳华特容器有限公司                                   1,452,054.79                                        1,452,054.79
新疆西域酒业有限公司                                   8,288,681.74                                        8,288,681.74
新疆中信国安葡萄酒业有限公司                          37,515,212.00                                       37,515,212.00
福建苏曼文化体育发展有限公司                           5,100,000.00                                        5,100,000.00
新疆昆仑石番茄产业投资中心合伙企业(有限合伙)
                         合计                         52,355,948.53                                       52,355,948.53
(续)
                                                 减值准备                                 在被投资单位
        被投资单位                                                                                         本期现金红利
                                期初余额   本期增加      本期减少          期末余额       持股比例(%)
深圳华特容器有限公司                                                                              0.88
新疆西域酒业有限公司        8,288,681.74                                   8,288,681.74          19.00
新疆中信国安葡萄酒业
                           37,515,212.00                                  37,515,212.00           8.44
有限公司
福建苏曼文化体育发展
                            1,000,000.00                                   1,000,000.00          51.00
有限公司
新疆昆仑石番茄产业投
资中心合伙企业(有限                                                                              6.50
合伙)
           合计            46,803,893.74                                  46,803,893.74
      注 1:本公司投资福建苏曼文化体育发展有限公司持股为 51%,但根据股东协议安排,本公司对该公司无控制、共同控
制和重大影响,故在可供出售金融资产核算。
      注 2:福州市中基享通生态农业有限公司上年已全部收回投资款。
(4)      本期可供出售金融资产减值的变动情况
                                                               可供出售               可供出售
                  可供出售金融资产分类                                                                      合计
                                                               权益工具               债务工具
期初已计提减值余额                                             46,803,893.74                              46,803,893.74
本期计提
      其中:从其他综合收益转入
本期减少
      其中:期后公允价值回升转回
期末已计提减值余额                                             46,803,893.74                              46,803,893.74
9、     长期应收款
                                                          79
                                                                          中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                            期末余额                                         期初余额                       折现率
           项目
                             账面余额       减值准备      账面价值         账面余额          减值准备       账面价值         区间
融资租赁款                  8,303,881.94 8,303,881.94                     8,303,881.94 8,303,881.94                         5.65%
其中:未实现融资收益           896,118.06   896,118.06                      896,118.06       896,118.06
           合计             8,303,881.94 8,303,881.94                     8,303,881.94 8,303,881.94
10、 长期股权投资
                                                                                                       本期增减变动
                                                                     减值准备期初余                     权益法下 其他综      其他
                  被投资单位                     期初余额                               追加    减少
                                                                           额                           确认的投 合收益      权益
                                                                                        投资    投资
                                                                                                        资损益     调整      变动
一、合营企业
中基汉斯食品有限公司
                     小计
二、联营企业
新疆徕远经贸实业投资集团有限责任公司
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司                      2,174,844.01          2,174,844.01
                     小计                         2,174,844.01          2,174,844.01
三、其他
天津中辰制罐有限公司                            155,480,000.00
法国普罗旺斯食品有限公司                        198,086,721.52        198,086,721.52
                     小计                       353,566,721.52        198,086,721.52
                     合计                       355,741,565.53        200,261,565.53
    (续)
                                                            本期增减变动
                                               宣告发
                                                         计提              其他                                  减值准备期末余
                  被投资单位                   放现金                                           期末余额
                                                         减值                                                          额
                                               股利或                                 减值
                                                         准备           余额
                                                利润                                  准备
一、合营企业
中基汉斯食品有限公司
                     小计
二、联营企业
新疆徕远经贸实业投资集团有限责任公司
                                                                80
                                                                     中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司                                                            2,174,844.01     2,174,844.01
                    小计                                                                2,174,844.01     2,174,844.01
三、其他
天津中辰制罐有限公司                                          155,480,000.00
法国普罗旺斯食品有限公司                                                              198,086,721.52   198,086,721.52
                    小计                                      155,480,000.00          198,086,721.52   198,086,721.52
                    合计                                      155,480,000.00          200,261,565.53   200,261,565.53
    注:(1)其他项注释
    ①本公司之二级子公司天津中辰制罐有限公司,2014 年 2 月 28 日经第六届董事会第二十四次临时会议决议,委托给
天津万事达印铁包装容器有限公司经营管理,托管期限为 2014 年 5 月 1 日-2018 年 4 月 30 日,在此期间不纳入合并范围,
2018 年 4 月 30 日托管到期,自 2018 年 5 月 1 日起纳入合并范围。
    ②本公司之三级子公司法国普罗旺斯食品有限公司,2014 年 2 月 5 日经法院裁定破产清算,2014 年进入司法清算程
序,不再纳入合并范围。
    (2)新疆徕远经贸投资(集团)有限责任公司期初长期股权投资余额按权益法核算已减记为零。
    (3)新疆亚鑫国际经贸股份有限公司处于清算阶段,长期股权投资按权益法核算余额计提减值准备。
    (4)中基汉斯食品有限公司为天津中辰番茄制品有限公司与康家食品(毛里求斯)有限公司(以下简称“外方股东”)
共同投资设立的合营企业,双方各持有 50%股份。根据双方签署的合资经营合同及中基汉斯食品有限公司章程的规定,天津
中辰番茄制品有限公司与外方股东指定的董事对中基汉斯食品有限公司重大经营决策有相同的表决权。中基汉斯食品有限公
司的日常生产经营活动由天津中辰番茄制品有限公司与外方股东共同选定的总经理领导,财务总监由外方股东选定,虽然公
司董事长由中方担任,但对于中基汉斯食品有限公司的日常经营活动没有实质控制权,故未将其纳入财务报表合并范围。期
初长期股权投资按权益法核算已减记为零。
    (5)合营企业、联营企业本期财务报表未经审计。
11、 投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
                    项目                       房屋、建筑物              土地使用权                    合计
一、账面原值
1、期初余额                                       105,852,109.98               28,180,764.22           134,032,874.20
2、本期增加金额
    固定资产转入
3、本期减少金额
(1)处置
                                                         81
                                                                      中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                    项目                       房屋、建筑物               土地使用权                 合计
(2)其他转出
4、期末余额                                      105,852,109.98              28,180,764.22           134,032,874.20
二、累计折旧和累计摊销
1、期初余额                                          27,258,300.86            7,045,191.01            34,303,491.87
2、本期增加金额                                       1,513,000.74              281,807.64             1,794,808.38
(1)计提或摊销                                       1,513,000.74              281,807.64             1,794,808.38
(2)固定资产转入                                              0.00                     0.00                       0.00
3、本期减少金额                                                0.00                     0.00                       0.00
(1)处置                                                      0.00                     0.00                       0.00
(2)其他转出                                                  0.00                     0.00                       0.00
4、期末余额                                          28,771,301.60            7,326,998.65            36,098,300.25
三、减值准备
1、期初余额                                             198,547.46                                          198,547.46
2、本期增加金额
(1)计提
(2)固定资产转入
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4、期末余额                                             198,547.46                                          198,547.46
四、账面价值
1、期末账面价值                                      76,882,260.92           20,853,765.57            97,736,026.49
2、期初账面价值                                      78,395,261.66           21,135,573.21            99,530,834.87
12、 固定资产
 (1)固定资产情况
      项目            房屋及建筑物        机器设备         运输设备       电子设备        其他设备          合计
一、账面原值
1、期初余额           637,843,890.13 1,027,427,785.40 16,261,354.73 15,370,125.84 7,463,917.52 1,704,367,073.62
2、本期增加金额        15,843,647.94    134,166,703.72     820,673.08      152,227.04                150,983,251.78
(1)购置                  443,345.94     1,952,195.62     660,673.08       10,332.29                  3,066,546.93
(2)在建工程转入
(3)其他转入          15,400,302.00    132,214,508.10     160,000.00      141,894.75                147,916,704.85
                                                          82
                                                                    中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
      项目         房屋及建筑物        机器设备          运输设备       电子设备      其他设备          合计
3、本期减少金额                          654,600.24                          846.46                     655,446.70
(1)处置或报废                          654,600.24                          846.46                     655,446.70
(2)其他
4、期末余额        653,687,538.07 1,160,939,888.88 17,082,027.81 15,521,506.42 7,463,917.52 1,854,694,878.70
二、累计折旧
1、期初余额        187,728,222.81    649,794,228.29 10,157,849.37 11,854,541.58 6,105,132.59         865,639,974.64
2、本期增加金额     22,520,025.22    111,248,124.48       633,867.67     402,586.15   589,927.56     135,394,531.08
(1)计提           11,987,519.93     20,824,572.63       524,441.19     305,542.13   589,927.56     34,232,003.44
(2)其他转入       10,532,505.29     90,423,551.85       109,426.48      97,044.02                  101,162,527.64
3、本期减少金额               0.00       621,870.13             0.00         452.54           0.00      622,322.67
(1)处置或报废               0.00       621,870.13             0.00         452.54           0.00      622,322.67
(2)其他                     0.00                0.00          0.00           0.00           0.00             0.00
4、期末余额        210,248,248.03    760,420,482.64 10,791,717.04 12,256,675.19 6,695,060.15 1,000,412,183.05
三、减值准备
1、期初余额          1,162,228.95     78,572,865.88       186,076.62     399,831.16     2,881.28     80,323,883.89
2、本期增加金额
(1)计提
(2)其他转入
3、本期减少金额
(1)处置或报废
(2)其他
4、期末余额          1,162,228.95     78,572,865.88       186,076.62     399,831.16     2,881.28     80,323,883.89
四、账面价值
1、期末账面价值    442,277,061.09    321,946,540.36 6,104,234.15 2,865,000.07         765,976.09     773,958,811.76
2、期初账面价值    448,953,438.37    299,060,691.23 5,917,428.74 3,115,753.10 1,355,903.65           758,403,215.09
(2)通过经营租赁租出的固定资产
                       项目                                                    期末账面价值
机器设备                                                                                                872,892.70
房屋建筑物                                                                                           18,798,951.90
                       合计                                                                          19,671,844.60
(3)未办妥产权证书的固定资产情况
                                                         83
                                                                              中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
              项目                       账面价值                                      未办妥产权证书的原因
房屋建筑物                                  90,890,821.44                      办理产权证明书的相关手续尚未准备齐全
              合计                          90,890,821.44
13、 在建工程
(1)在建工程情况
                                                 期末余额                                           期初余额
               项目
                                 账面余额        减值准备            账面价值         账面余额      减值准备     账面价值
蕃茄红素软胶囊GMP车间建设项目 9,327,133.38                       9,327,133.38        9,327,133.38                9,327,133.38
消防管道工程
锅炉房土建工程                      720,669.72                       720,669.72        720,669.72                  720,669.72
脱硫除尘项目                   1,559,144.69                      1,559,144.69        1,559,144.69                1,559,144.69
天海宿舍                             39,759.07                        39,759.07         39,759.07                   39,759.07
天湖宿舍                             19,150.94                        19,150.94         19,150.94                   19,150.94
               合计           11,665,857.80                     11,665,857.80 11,665,857.80                     11,665,857.80
(2)重要在建工程项目本年变动情况
                                                                     本期增加      本期转入固定 本期其他减
         项目名称          预算数           期初余额                                                             期末余额
                                                                       金额          资产金额       少金额
蕃茄红素软胶囊GMP车间
                         10,773,113.75      9,327,133.38                                                         9,327,133.38
建设项目
消防管道工程                299,600.00
锅炉房土建工程            1,558,000.00        720,669.72                                                           720,669.72
脱硫除尘项目              3,797,526.00      1,559,144.69                                                         1,559,144.69
天海宿舍                                         39,759.07                                                          39,759.07
天湖宿舍                                         19,150.94                                                          19,150.94
           合计          16,428,239.75     11,665,857.80                                                        11,665,857.80
(续)
                        工程累计投入占           工程            利息资本化累 其中:本期利息 本期利息资本
         工程名称                                                                                                 资金来源
                        预算比例(%)       进度(%)                 计金额        资本化金额      化率(%)
蕃茄红素软胶囊GMP车间                                                                                           企业自筹、政
                                 86.58                  95.00
建设项目                                                                                                           府补助
锅炉房土建工程                   46.26                  50.00                                                     企业自筹
                                                                84
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                    工程累计投入占        工程            利息资本化累 其中:本期利息 本期利息资本
      工程名称                                                                                           资金来源
                    预算比例(%)       进度(%)             计金额     资本化金额     化率(%)
脱硫除尘项目                 41.06               30.00                                                   企业自筹
        合计
14、 无形资产
(1)无形资产情况
            项目          土地使用权                财务软件               专利权                   合计
一、账面原值
1、期初余额             100,961,939.20           3,026,208.59          17,990,822.37         121,978,970.16
2、本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4、期末余额             100,961,939.20           3,026,208.59          17,990,822.37         121,978,970.16
二、累计摊销
1、期初余额              9,906,845.00            2,462,483.04          16,723,329.98          29,092,658.02
2、本期增加金额          1,483,624.94             129,055.07             599,541.10           2,212,221.11
(1)计提                1,483,624.94             129,055.07             599,541.10           2,212,221.11
3、本期减少金额               -                          -                    -                      -
(1)处置                     -                          -                    -                      -
(2)其他                     -                          -                    -                      -
4、期末余额             11,390,469.94            2,591,538.11          17,322,871.08          31,304,879.13
三、减值准备
1、期初余额
2、本期增加金额
(1)计提
(2)其他
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他
                                                         85
                                                                          中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
            项目                土地使用权               财务软件                  专利权                      合计
4、期末余额
四、账面价值
1、期末账面价值                89,571,469.26            434,670.48               667,951.29                90,674,091.03
2、期初账面价值                91,055,094.20            563,725.55              1,267,492.39               92,886,312.14
(2)期末无通过公司内部研究开发形成的无形资产。
(3)期末无未办妥产权的无形资产。
15、 商誉
(1)   商誉账面原值
                                                                    本期增加                   本期减少
             被投资单位名称
                                             期初余额            企业合并                                         期末余额
            或形成商誉的事项                                                    其他    处置        其他
                                                                  形成的
天津中辰番茄制品有限公司                  55,348,918.53                                                         55,348,918.53
天津天一食品有限公司                         4,148,526.93                                                        4,148,526.93
新疆中基国际贸易有限公司                       953,635.82                                                          953,635.82
石河子中基北泉蕃茄制品有限责任
                                          15,659,101.58                                                         15,659,101.58
公司
天津中辰制罐有限公司                                             9,663,163.78                                    9,663,163.78
                   合计                   76,110,182.86          9,663,163.78                                   85,773,346.64
(2)商誉减值准备
             被投资单位名称                                          本期增加                   本期减少
                                             期初余额                                                            期末余额
            或形成商誉的事项                                       计提          其他       处置     其他
天津中辰番茄制品有限公司                55,348,918.53                                                          55,348,918.53
天津天一食品有限公司                     4,148,526.93                                                          4,148,526.93
新疆中基国际贸易有限公司                  953,635.82                                                            953,635.82
石河子中基北泉蕃茄制品有限责任
                                        15,659,101.58                                                          15,659,101.58
公司
天津中辰制罐有限公司                                         9,663,163.78                                      9,663,163.78
                   合计                 76,110,182.86        9,663,163.78                                      85,773,346.64
16、 递延所得税资产及递延所得税负债
(1) 递延所得税资产
                                                            86
                                                                         中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                              期末余额                                         期初余额
         项目                  可抵扣暂时性
                                                        递延所得税资产         可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
                                   差异
资产减值准备                        7,913,582.35                1,978,395.59        7,913,582.35            1,978,395.59
可抵扣亏损
         合计                       7,913,582.35                1,978,395.59        7,913,582.35            1,978,395.59
(2) 递延所得税负债
                                               期末余额                                        期初余额
             项目                 应纳税暂时性
                                                         递延所得税负债         应纳税暂时性差异        递延所得税负债
                                      差异
可供出售金融资产公允价值
                                      14,663,517.12             3,665,879.28         31,664,211.79          7,916,052.95
变动
             合计                     14,663,517.12             3,665,879.28         31,664,211.79          7,916,052.95
17、 资产减值准备
                                                   本期增加金额                     本期减少金额
             项目             期初余额                                                                          期末余额
                                                 计提             其他           转回           转销
应收账款坏账准备             85,427,194.33 2,496,529.81                      1,140,382.97                  86,783,341.17
其他应收款坏账准备          138,721,556.65    123,603.62 20,944,133.10          30,000.00                 159,759,293.37
预付账款坏账准备             11,516,774.12                                                                 11,516,774.12
存货跌价准备                 32,919,960.64       2,111.56                                   10,533,036.60 22,389,035.60
应收股利坏账准备                214,772.64                                                                      214,772.64
长期股权投资减值准备        200,261,565.53                                                                200,261,565.53
可供出售金融资产减值准备 46,803,893.74                                                                     46,803,893.74
长期应收款产减值准备          8,303,881.94                                                                  8,303,881.94
投资性房地产减值准备            198,547.46                                                                      198,547.46
固定资产减值准备             80,323,883.89                                                                 80,323,883.89
商誉资产减值准备             76,110,182.86 9,663,163.78                                                    85,773,346.64
             合计           680,802,213.80 12,285,408.77 20,944,133.10 1,170,382.97 10,533,036.60 702,328,336.10
注:上表中本期增加中的其他为中辰制罐纳入合并后转入。
18、 短期借款
                     项目                                    期末余额                                期初余额
                                                           87
                                                                     中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                      项目                               期末余额                                期初余额
保证借款                                                             149,000,000.00                   149,000,000.00
抵押借款                                                             189,000,000.00                   195,000,000.00
保证及质押借款
                      合计                                           338,000,000.00                   344,000,000.00
     注:①保证借款情况
      2017 年 8 月 29 日至 9 月 8 日,本公司二级子公司新疆中基红色番茄产业有限公司分三次向农业银行五家渠兵团分行
借款,合计 149,000,000.00 元,由新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司提供连带责任担保。
     ②抵押借款情况
      a. 2018 年 6 月 12 日,本公司二级子公司新疆中基红色番茄产业有限公司向建设银行昌吉自治州 分行借款
89,000,000.00 元,由本公司房产、土地和新疆中基红色番茄产业有限公司生产线及其配套设施提供抵押担保。截至 2018
年 6 月 30 日,借款本金为 89,000,000.00 元。
      b.2017 年 12 月 20 日,本公司向兴业银行股份有限公司乌鲁木齐分行借款 100,000,000.00 元,由新疆中基红色蕃茄
产业有限公司土地使用权及房屋所有权提供抵押担保。
     ③本公司期末无已逾期未偿还的短期借款。
19、 应付票据
                 种类                                 期末余额                                  期初余额
银行承兑票据                                                                                               1,965,675.60
                 合计                                                                                      1,965,675.60
20、 应付账款
(1) 账龄分析及百分比
                                       期末余额                                         期初余额
       账龄
                              金额                比例(%)                     金额                  比例(%)
1 年以内                      33,537,480.52                  23.55             235,299,397.03                     60.53
1至2年                        22,766,617.10                  15.99               4,347,263.94                      1.12
2至3年                        12,713,713.75                   8.93              16,088,877.25                      4.14
3 年以上                      73,389,245.11                  51.53             132,980,437.17                     34.21
       合计                  142,407,056.48                 100.00             388,715,975.39                    100.00
(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                       88
                                                                              中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                           项目                                          期末余额                    未偿还或结转的原因
招商局物流集团乌鲁木齐有限公司                                                 6,421,951.05                  资金紧张
新疆天山番茄制品有限责任公司                                                   6,859,090.74                  资金紧张
新疆中基蕃茄制品有限责任公司                                                   6,242,352.34                  资金紧张
新疆生产建设兵团农五师八十七团                                                 2,224,800.00                  资金紧张
兵团建设工程集团有限公司                                                       2,092,094.61                  资金紧张
兵团西源建筑安装有限公司                                                       2,028,887.59                  资金紧张
新疆旭日环保股份有限公司                                                       2,000,000.00                  资金紧张
                           合计                                               27,869,176.33
21、 预收款项
(1) 账龄分析及百分比
                                            期末余额                                                期初余额
       账龄
                                  金额                    比例(%)                      金额                     比例(%)
1 年以内                          12,663,401.28                       93.62              51,365,430.50                        98.59
1至2年                               459,487.94                        3.40                    33,199.13                       0.06
2至3年                                   14,583.15                     0.11                   210,142.71                       0.40
3 年以上                             389,554.67                        2.88                   496,352.56                       0.95
       合计                       13,527,027.04                      100.00              52,105,124.90                       100.00
22、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
                    项目                             期初余额                 本期增加            本期减少              期末余额
一、短期薪酬                                         21,460,510.60        25,232,080.27          26,724,584.72     19,968,006.15
二、离职后福利-设定提存计划                              150,223.47           4,026,805.68        4,002,407.69           174,621.46
三、辞退福利                                                                     11,622.00           11,622.00
四、一年内到期的其他福利
五、非货币性福利                                          36,483.40                                                       36,483.40
                    合计                             21,647,217.47        29,270,507.95          30,738,614.41     20,179,111.01
(2) 短期薪酬列示
                项目                          期初余额               本期增加             本期支付                 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴                    9,369,869.97        21,052,340.78            22,525,041.26             7,897,169.49
2、职工福利费                                  302,942.65             180,286.46                182,495.96               300,733.15
                                                                89
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                 项目          期初余额             本期增加           本期支付               期末余额
3、社会保险费                     3,136.36          2,074,105.79       2,071,336.89               5,905.26
其中:医疗保险费                  2,977.07          1,798,204.24       1,795,435.34               5,745.97
工伤保险费                             98.29          162,578.69          162,578.69                  98.29
生育保险费                             61.00          113,322.86          113,322.86                  61.00
4、住房公积金                    21,190.00          1,477,701.00       1,432,399.00              66,492.00
5、工会经费和职工教育经费    11,763,371.62            447,646.24          513,311.61          11,697,706.25
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
                 合计        21,460,510.60      25,232,080.27         26,724,584.72           19,968,006.15
(3) 设定提存计划列示
               项目         期初余额            本期增加               本期支付               期末余额
养老保险费                    143,275.02            3,918,721.49        3,895,455.85            166,540.66
失业保险费                      6,948.45              108,084.19          106,951.84              8,080.80
               合计           150,223.47            4,026,805.68        4,002,407.69            174,621.46
(4) 辞退福利
               项目         期初余额            本期增加               本期支付               期末余额
辞退福利                                               11,622.00           11,622.00
               合计                                    11,622.00           11,622.00
(5) 非货币性福利
               项目         期初余额            本期增加               本期支付               期末余额
非货币性福利                   36,483.40                                                         36,483.40
               合计            36,483.40                                                         36,483.40
23、 应交税费
                  税种                     期末余额                                期初余额
增值税                                                   581,588.68                             663,119.12
企业所得税                                               466,364.35                           6,824,966.04
城市维护建设税                                           288,773.02                             324,947.81
教育费附加                                               120,523.47                             149,311.29
地方教育费附加                                             6,531.43                              18,046.73
                                               90
                                                                    中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                税种                              期末余额                                   期初余额
房产税                                                              68,108.10                                  94,341.19
土地使用税
印花税                                                               2,850.00                                  45,331.89
个人所得税                                                          42,359.17                                  75,602.70
防洪费                                                                 137.03                                     364.01
                合计                                          1,577,235.25                                  8,196,030.78
24、 应付利息
                  项目                           期末余额                                   期初余额
短期借款应付利息                                                159,472.22                                    512,247.55
其他应付利息                                                 10,724,291.66                                  8,811,513.89
                  合计                                       10,883,763.88                                  9,323,761.44
25、 应付股利
                  项目                            期末余额                                  期初余额
普通股股利                                                    2,027,501.41                                  2,027,501.41
                  合计                                        2,027,501.41                                  2,027,501.41
  注:超过 1 年未支付的应付股利,主要系资金紧张,未能按时支付股利。
26、 其他应付款
(1) 账龄分析及百分比
                                      期末余额                                          期初余额
         账龄
                              金额               比例(%)                      金额                   比例(%)
1 年以内                      329,461,585.94               60.87                229,179,255.02                     33.80
1至2年                        114,450,169.09               21.15                309,587,401.16                     45.64
2至3年                         56,668,299.04               10.47                 24,933,152.77                      3.68
3 年以上                       40,623,427.68                 7.51               114,445,192.39                     16.88
         合计                 541,203,481.75              100.00                678,145,001.34                    100.00
(2) 其他应付款按款项性质分类情况
                   款项性质                            期末余额                                  期初余额
单位往来款                                                     442,939,080.86                          544,823,923.67
                                                     91
                                                                    中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
破产重整                                                          61,827,743.05                         99,627,743.05
投标保证金                                                        23,318,730.26                         24,019,124.14
中介咨询费                                                          4,820,000.00                              500,000.00
押金及保证金                                                        4,634,996.62                            4,678,066.31
个人借款                                                              608,045.77                            1,518,677.06
其他                                                                3,054,885.19                            2,977,467.11
                         合计                                    541,203,481.75                        678,145,001.34
    注:破产重整,是指 2012 年本公司破产重整时按偿债计划应支付债权人的部分,以及 2014 年本公司二级子公司新疆中
基蕃茄破产重整时将应收本公司二级子公司五家渠中基蕃茄与新疆中基研究院的款项计入债权包通过拍卖方式转让给五家
渠市众信资产管理有限公司形成的款项。
(3) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                项目                                   期末余额             未偿还或结转的原因
五家渠市众信资产管理有限公司                                           45,829,291.90               破产重整
中国光大银行银行股份有限公司呼和浩特分行                               13,282,479.92        破产重整、资金紧张
国家开发银行新疆维吾尔自治区分行                                        8,275,003.62               资金紧张
新疆生产建设兵团国有资产经营公司                                        3,393,572.02               破产重整
新疆生产建设兵团投资有限责任公司                                        3,167,643.99               破产重整
新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司                          1,540,000.00               资金紧张
兵团农六师国土资源局                                                      574,875.00               资金紧张
                                合计                                   76,062,866.45
27、 一年内到期的非流动负债
                 项目                                    期末余额                                期初余额
一年内到期的递延收益                                                  35,879.46                               71,758.92
                        合计                                          35,879.46                               71,758.92
28、 预计负债
              项目                            期末余额                    期初余额                     形成原因
超额亏损                                                                      35,517,054.55                 注1
辞退福利                                          5,327,333.25                    5,327,333.25              注2
                     合计                         5,327,333.25                40,844,387.80
    注 1:天津中辰制罐有限公司重新纳入合并范围,在合并层面抵消。
       注 2:上期公司计划办公地址搬迁,对因公司搬迁导致员工计划离职人员提取了离职补偿金。
                                                         92
                                                                      中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
29、 递延收益
        项目              期初余额          本期增加             本期减少               期末余额                形成原因
政府补助                  5,320,193.93     3,976,190.48                                  9,296,384.41                政府拨款
        合计              5,320,193.93     3,976,190.48                                  9,296,384.41
其中,涉及政府补助的项目:
                                                       本期计                  本期冲 其
                                      本期新增补助     入营业    本期计入其    减成本 他                        与资产相关/与
        项目            期初余额                                                                 期末余额
                                          金额         外收入    他收益金额    费用金 变                          收益相关
                                                        金额                     额       动
出口农产品质量可追
溯体系建设项目”政府     320,193.93                                                                320,193.93      与资产相关
补助
番茄红素技改项目       5,000,000.00                                                             5,000,000.00       与资产相关
兵团边境贸易转移支
付及促进外稳增长调                    4,000,000.00               23,809.52                      3,976,190.48       与资产相关
结构资金
        合计           5,320,193.93 4,000,000.00                 23,809.52                      9,296,384.41
30、 股本
                                                        本期增减变动(+ 、-)
       项目            期初余额          发行                     公积金                                     期末余额
                                                     送股                     其他        小计
                                         新股                      转股
股份总数               771,283,579.00                                                                         771,283,579.00
       合计            771,283,579.00                                                                         771,283,579.00
31、 资本公积
               类别                     期初余额                 本期增加            本期减少               期末余额
资本溢价                                541,720,696.11                                                        541,720,696.11
其他资本公积                            363,428,995.56                                                        363,428,995.56
一致行动人让渡股份                      167,943,378.92                                                        167,943,378.92
               合计                   1,073,093,070.59                                                      1,073,093,070.59
32、 其他综合收益
                                                            93
                                                                         中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                   本期发生金额
                                                    减:前期计
                          期初                      入其他综                                                         期末
         项目                         本期所得税                   减:所得税      税后归属于      税后归属于
                          余额                      合收益当                                                         余额
                                       前发生额                       费用           母公司         少数股东
                                                    期转入损
                                                         益
一、以后不能重分类
进损益的其他综合收
益
其中:重新计量设定
受益计划净负债或净
资产的变动
权益法下在被投资单
位不能重分类进损益
的其他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分类进     15,673,784.    -17,000,694                  -4,250,173      -8,415,343.     -4,335,177     7,258,440.9
损益的其他综合收益               83       .68                                .67              87          .14               6
其中:权益法下在被
投资单位以后将重分
类进损益的其他综合
收益中享有的份额
可供出售金融资产公     15,673,784.    -17,000,694                  -4,250,173      -8,415,343.     -4,335,177     7,258,440.9
允价值变动损益                   83       .68                                .67              87          .14               6
持有至到期投资重分
类为可供出售金融资
产损益
现金流量套期损益的
有效部分
外币财务报表折算差
额
其他综合收益合计       15,673,784.    -17,000,694                  -4,250,173      -8,415,343.     -4,335,177     7,258,440.9
                                 83       .68                                .67              87          .14               6
     33、 盈余公积
                类别                  期初余额                本期增加             本期减少                期末余额
     法定盈余公积                        70,658,028.06                                                          70,658,028.06
     任意盈余公积                        16,771,263.38                                                          16,771,263.38
                合计                     87,429,291.44                                                          87,429,291.44
                                                              94
                                                                     中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
34、 未分配利润
                                                                                                      提取或分配比例
                      项目                            本期金额                    上期金额
                                                                                                          (%)
调整前 上期末未分配利润                               -1,065,117,711.07        -1,101,807,564.19
调整 年初未分配利润合计数(调增+,调减-)                               -
调整后 期初未分配利润                                 -1,065,117,711.07        -1,101,807,564.19
加:本期归属于母公司股东的净利润                         -83,846,141.90            36,689,853.12
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    其他
期末未分配利润                                        -1,148,963,852.97        -1,065,117,711.07
35、 营业收入、营业成本
(1) 主营业务收入和其他业务收入
               项目                              本期发生额                                    上期发生额
主营业务收入                                   328,337,897.61                                169,306,663.95
其他业务收入                                    7,673,077.72                                  6,664,240.77
               合计                            336,010,975.33                                175,970,904.72
主营业务成本                                   323,469,134.29                                141,604,044.39
其他业务支出                                    12,463,823.49                                 8,268,029.75
               合计                            335,932,957.78                                149,872,074.14
(2) 主营业务收入及成本(分产品)列示如下:
                                         本期发生额                                      上期发生额
           项目
                              主营业务收入            主营业务成本           主营业务收入           主营业务成本
大桶原料酱                   263,922,435.29       256,798,215.31            106,785,702.42         85,226,791.37
小包装番茄制品               46,976,931.34        56,046,679.34              43,670,170.82         44,825,747.25
其他                         17,438,530.98        10,624,239.64              18,850,790.71         11,551,505.77
           合计              328,337,897.61       323,469,134.29            169,306,663.95         141,604,044.39
                                                        95
                                                                       中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
(3) 主营业务收入及成本(分地区)列示如下:
                                       本期发生额                                           上期发生额
       地区名称
                            主营业务收入           主营业务成本              主营业务收入                  营业成本
国内                       257,264,002.28               243,822,559.89       44,776,522.86           42,078,262.79
国外                       71,073,895.33                 79,646,574.40      124,530,141.09           99,525,781.60
          合计             328,337,897.61         323,469,134.29            169,306,663.95           141,604,044.39
(4) 其他业务收入和其他业务成本
                                           本期发生额                                        上期发生额
          项目
                            其他业务收入                其他业务成本           其他业务收入              其他业务成本
租赁服务                         3,685,461.01               5,328,759.18              1,989,887.62          5,338,490.46
材料销售                         3,454,663.04               5,309,231.90              3,388,760.32          1,925,644.19
其他                               532,953.67               1,825,832.41              1,285,592.83           1,003,895.1
          合计                   7,673,077.72              12,463,823.49              6,664,240.77          8,268,029.75
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
                     客户名称                                    营业收入               占公司全部营业收入的比例(%)
新疆万达有限公司                                                    164,897,033.11                                    49.07
天津威晟番茄制品有限公司                                             16,486,025.61                                     4.91
新疆新发展贸易有限公司                                               10,843,733.32                                     3.23
PUNJABI                                                              10,072,896.00                                     3.00
EASTMAN                                                                9,534,737.93                                    2.84
合计                                                                211,834,425.97                                    63.04
36、 税金及附加
                  税种                          本期发生额                   上期发生额              计缴标准(%)
城建税                                                     87,058.15              143,832.43                7.00
教育费附加                                                106,677.84                  52,235.14             3.00
地方教育费附加                                             71,082.52                  34,754.00             2.00
房产税                                                  1,597,057.44            1,617,496.50             12.00、1.20
土地使用税                                              1,611,328.95            1,162,489.88
车船使用税                                                 13,620.00                  15,886.20
印花税                                                    331,783.48              290,435.67
                                                            96
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                 税种   本期发生额                上期发生额                计缴标准(%)
                 合计        3,818,608.38               3,317,129.82
37、 销售费用
                 项目       本期发生额                                 上期发生额
运输费                               22,800,858.48                                  9,175,002.21
咨询费                                      22,711.97                                   4,971.32
港杂费                                   2,603,649.05                               4,895,183.29
工资性支出                                 313,274.85                               1,206,045.81
佣金                                       326,204.76                                 355,966.36
仓储保管费                               1,264,454.09                               1,099,674.02
保险费                                     326,745.50                                 115,139.63
办公费                                       3,476.70                                   5,894.82
展览费                                     112,923.19                                    175,166
差旅费                                      17,246.97                                  11,114.63
其他                                       532,096.32                                 357,091.04
                 合计                28,323,641.88                              17,401,249.13
38、 管理费用
                 项目       本期发生额                                 上期发生额
工资性支出                           10,022,051.61                              10,048,162.07
折旧费                                   8,246,106.14                               6,854,596.42
无形资产摊销                             2,194,422.71                               2,219,258.18
聘请中介机构费                           1,660,822.64                               1,317,711.08
差旅费                                     362,335.92                                 306,178.67
业务招待费                                 325,809.51                                 335,681.76
咨询费                                     854,625.26                                 372,338.75
材料修理费                                 388,121.95                                 252,472.96
燃料费                                     158,054.56                                 222,197.14
存货的盘亏盘盈                               1,584.00                                 -51,355.03
租赁费                                     981,511.98                                 530,339.48
办公费                                     103,559.47                                 643,676.75
物业管理费                                 212,861.14                                 132,771.53
保险费                                     110,626.36                                  84,449.93
                                97
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                项目                   本期发生额                               上期发生额
其他                                                2,756,274.43                               840,205.52
                合计                            28,378,767.68                            24,108,685.21
39、 财务费用
                项目                   本期发生额                               上期发生额
利息支出                                        20,646,534.07                            15,811,321.46
    减:利息收入                                     246,370.72                                588,503.58
汇兑损失                                         6,171,392.95                                3,195,715.66
    减:汇兑收益                                 6,977,052.96                                  165,376.63
手续费                                               151,940.46                                265,645.50
其他                                                  23,231.70                                      0.00
                合计                            19,769,675.50                            18,518,802.41
40、 资产减值损失
                项目                   本期发生额                               上期发生额
坏账损失                                         1,449,750.46                                2,181,981.93
存货跌价损失                                           2,111.56                                      0.00
长期应收款减值损失
固定资产减值损失
可供出售金融资产减值损失
           商誉减值损失                          9,663,163.78
                合计                            11,115,025.80                                2,181,981.93
41、 投资收益
                              项目                      本期发生额                  上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                               304,036.20
处置可供出售金融资产取得的投资收益
                              合计                                 304,036.20
42、 资产处置收益
                       项目             本期发生额             上期发生额       计入当期非经常性损益的
                                           98
                                                                  中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                                      金额
非流动资产处置利得合计                                    470,869.89                4,348.98             470,869.89
    其中:固定资产处置利得                                470,869.89                4,348.98             470,869.89
非流动资产处置损失合计
    其中:固定资产处置损失
资产处置收益                                              470,869.89                 4348.98             470,869.89
    其中:固定资产处置收益                                470,869.89                 4348.98             470,869.89
43、 其他收益
                         项目                                  本期发生额                         上期发生额
出口农产品质量可追溯体系建设项目“政府补助”                                35,879.46                        35,879.46
促进外贸稳增长调结构资金补贴                                                23,809.52
                         合计                                               59,688.98                        35,879.46
44、 营业外收入
                 项目                        本期发生额                    上期发生额          计入当期非经常性损益
债务重组利得
政府补助(详见下表:政府补助明细表)               234,700.00                    417,284.86              234,700.00
罚款收入                                           635,620.83                    138,616.23              635,620.83
无需支付的款项                                     222,923.57                     53,375.13              222,923.57
其他                                                 2,501.54                                                2,501.54
                 合计                            1,095,745.94                    609,276.22            1,095,745.94
其中,计入当期损益的政府补助:
                     补助项目                   本期发生额 上期发生额             文号         与资产相关/与收益相关
                                                                           关于下达专项经费
                                                                           的通知(师市财行         与收益相关
2016 年兵团人才发展专项资金-博士后专项补助                 -               (2016)77 号)
                                                                                                    与收益相关
稳岗补贴                                                   -
                                                                                                    与收益相关
失业保险稳岗补贴                                           -
短期出口信用保险保险费补贴                       22,800.00 215,141.00                               与收益相关
兵团外经贸发展专项资金中小企业国际市场开拓资金 211,900.00              -                            与收益相关
                                                      99
                                                              中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                      补助项目             本期发生额 上期发生额              文号      与资产相关/与收益相关
                                                                                             与收益相关
展会补助                                                - 114,600.23
其他政府补贴                                              87,543.63
                         合计              234,700.00 417,284.86
45、 营业外支出
               项目                  本期发生额               上期发生额             计入当期非经常性损益
固定资产报废损失
罚款及滞纳金                               65,444.93               183,620.99                          65,444.93
赔偿款                                                                    43,802
非常支出                                    9,314.29               325,913.44                           9,314.29
捐赠支出
其他                                        3,043.96                   43,391.43                        3,043.96
               合计                        77,803.18               596,727.86                          77,803.18
46、 所得税费用
                  项目                       本期发生额                                上期发生额
当期所得税                                                  -536,991.29                             1,993,278.36
递延所得税
                  合计                                      -536,991.29                             1,993,278.36
47、 现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
                  项目                        本期发生额                               上期发生额
往来款项                                                   5,503,729.13                         18,250,383.55
利息收入                                                     180,249.97                               645,505.48
保证金                                                     8,556,426.76                         14,082,494.15
政府补助                                                   4,234,700.00                               368,941.00
其他                                                       4,941,811.21                             3,798,397.82
                  合计                                    23,416,917.07                         37,145,722.00
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
                  项目                        本期发生额                              上期发生额
                                                  100
                                                    中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                 项目                 本期发生额                                上期发生额
付往来款项                                     38,097,615.95                                 9,333,807.47
付三项期间费用                                 30,557,381.39                             43,958,673.87
营业外支出                                         15,937.42                                   270,814.42
保证金                                          3,425,890.99                                 1,511,120.87
                 合计                          72,096,825.75                             55,074,416.63
(3) 收到其他与筹资有关的现金
                 项目                 本期发生额                                上期发生额
非金融机构借款                                  50,000,000.00
                 合计                           50,000,000.00
(4) 支付其他与筹资有关的现金
                 项目                 本期发生额                                上期发生额
偿还非金融机构借款                             153,000,000.00
担保费及其他
                 合计                          153,000,000.00
48、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
                           补充资料                       本期发生额                  上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                      -88,938,172.57              -41,369,519.48
加:资产减值准备                                                11,115,025.80                2,123,670.78
    固定资产折旧                                                40,902,243.83            49,290,632.61
    油气资产折耗
    生产性生物资产折旧
    无形资产摊销                                                 2,194,422.71                2,219,258.18
    长期待摊费用摊销
    资产处置损失
    固定资产报废损失
    公允价值变动损失
    财务费用                                                    16,517,274.80            18,841,660.49
    投资损失
                                         101
                                                               中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                            补充资料                                 本期发生额                上期发生额
    递延所得税资产减少
    递延所得税负债增加                                                                                 727,610
    存货的减少                                                         243,582,956.90        67,008,591.70
    经营性应收项目的减少                                               176,315,496.42        278,359,452.98
    经营性应付项目的增加                                              -333,943,666.52          -344,788,821.46
    其 他
                   经营活动产生的现金流量净额                           67,745,581.37            32,412,535.80
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况:
现金的年末余额                                                          63,658,051.30           175,818,082.15
减:现金的年初余额                                                     123,748,644.37           190,305,546.47
加:现金等价物的年末余额
减:现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额                                               -60,090,593.07           -14,487,464.32
(2) 现金和现金等价物的构成
                              项目                                    期末余额                 期初余额
一、现金                                                               63,658,051.30            121,782,968.77
其中:库存现金                                                            21,575,.53                 23,429.61
      可随时用于支付的银行存款                                         63,636,475.77            121,759,539.16
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                                           63,658,051.30            121,782,968.77
母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
49、 所有权或使用权受限制的资产
               项目                      期末账面价值                             受限原因
            固定资产                    142,132,060.69                              抵押
            无形资产                    46,246,558.46                               抵押
       可供出售金融资产                 29,111,462.32                             限售期内
                                                         102
                                                                       中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                项目                     期末账面价值                                        受限原因
                合计                    217,490,081.47
50、 外币货币性项目
                项目                     期末外币余额                   折算汇率                  期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元                                        1,156,664.83                     6.6166                      7,653,188.52
       欧元                                             7,362.71                   7.6515                         56,335.77
应收款项
其中:美元                                       16,764,922.13                     6.6166                    110,926,783.77
       欧元                                       3,398,469.29                     7.6515                     26,003,387.77
       英镑                                             2,925.85                   8.6551                         25,323.52
应付款项
其中:美元                                          268,654.93                     6.6166                      1,777,582.20
       欧元
51、 政府补助
(1)本期确认的政府补助
                                                    与资产相关                              与收益相关
                                                            冲减资                                                  是否实
     补助项目                 金额                                     递延                                冲减成本 际收到
                                             递延收益       产账面            其他收益       营业外收入
                                                                       收益                                  费用
                                                             价值
短期出口信用保险保险费补贴       22,800.00                                                     22,800.00               是
兵团外经贸发展专项资金中小
                               211,900.00                                                     211,900.00               是
企业国际市场开拓资金
促进外贸稳增长调结构资金补
                             4,000,000.00 4,000,000.00                                                                 是
贴
              合计           4,234,700.00 4,000,000.00                                        234,700.00
(2)计入当期损益的政府补助情况
              补助项目                与资产/收益相关               计入其他收益       计入营业外收入        冲减成本费用
短期出口信用保险保险费补贴            与收益相关                                                22,800.00
兵团外经贸发展专项资金中小企业
                                      与收益相关                                               211,900.00
国际市场开拓资金
                                                          103
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促进外贸稳增长调结构资金补贴           与资产相关                    23,809.52
政府补助的可追溯质量体系购买固
                                       与资产相关                    35,879.46
定资产计提折旧转入营业外收入
               合计                                                  59,688.98             234,700
八、 合并范围的变更
1、 本期重新纳入合并范围子公司情况
    本公司之二级子公司天津中辰制罐有限公司,2014 年 2 月 28 日经第六届董事会第二十四次临时会议决议,委托给天
津万事达印铁包装容器有限公司经营管理,托管期限为 2014 年 5 月 1 日-2018 年 4 月 30 日,在此期间不纳入合并范围,2018
年 4 月 30 日托管到期,自 2018 年 5 月 1 日起纳入合并范围。
九、 在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
                                                                             持股比例(%)
           子公司名称              主要经营地       注册地     业务性质                                取得方式
                                                                              直接       间接
                                  天津空港物流 天津空港物流                                       非同一控制下企业合
1、天津中辰番茄制品有限公司                                 农产品加工           66.00
                                  加工区       加工区                                             并取得的控股子公司
                                  天津空港物流 天津空港物流                                       非同一控制下企业合
2、天津天一食品有限公司                                     农产品加工                    66.00
                                  加工区       加工区                                             并取得的3级子公司
                                  乌鲁木齐青年 乌鲁木齐青年                                       通过设立或投资等方
3、新疆中基国际贸易有限公司                                     进出口           70.60
                                  路17号       路17号                                             式取得的控股子公司
                                  乌鲁木齐青年 乌鲁木齐青年                                       通过设立或投资等方
4、新疆新建国际招标有限责任公司                                招标代理          50.00
                                  路17号       路17号                                             式取得的控股子公司
5、新疆中基天然植物纯化高新技术 乌鲁木齐市青 乌鲁木齐市青                                         同一控制下企业合并
                                                               技术开发       100.00
研究院有限公司                  年路17号     年路17号                                             取得的全资子公司
                                  乌鲁木齐青年 五家渠市人民                                       同一控制下企业合并
6、中基红色番茄产业有限公司                                 农产品加工        100.00
                                  路17号       北路                                               取得的全资子公司
7、乌鲁木齐园中苑生态酒店有限责 乌鲁木齐市头 乌鲁木齐市头                                         通过设立或投资等方
                                                                服务业        100.00
任公司                          屯河区       屯河区                                               式取得的全资子公司
                                  北京朝阳区东 北京朝阳区东                                       通过设立或投资等方
8、中基汇泽投资控股有限公司                                    投资管理       100.00
                                  三环南路     三环南路                                           式取得的全资子公司
                                  新疆喀什经济 新疆喀什经济                                       通过设立或投资等方
9、中基智慧农业发展有限公司       开发区川渝大 开发区川渝大 农产品加工        100.00              式取得的全资子公司
                                  厦           厦
                                                           农业技术研
10、新疆中基中番种业有限责任公 乌鲁木齐青年 五家渠市人民                                          通过设立或投资等方
                                                         究、开发、咨                    100.00
司                             路17号       北路                                                  式取得的3级子公司
                                                             询及服务
11、石河子中基北泉蕃茄制品有限 新疆石河子北 新疆石河子北                                          非同一控制下企业合
                                                         农产品加工                       96.67
责任公司                       泉镇2小区    泉镇2小区                                             并取得的控股子公司
                                                        104
                                                                    中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                               新疆巴州焉耆 新疆巴州焉耆                                             通过设立或投资等方
12、焉耆中基天通蕃茄制品有限责
                               县二十七团团 县二十七团团 农产品加工                           100.00 式取得的全资子公司
任公司
                               部           部
13、和静中基天河蕃茄制品有限责 新疆巴州和静 新疆巴州和静                                               通过设立或投资等方
                                                         农产品加工                           100.00
任公司                         县开来镇团部 县开来镇团部                                               式取得的全资子公司
                               新疆博州第五 新疆博州第五                                             通过设立或投资等方
14、新疆中基天泉蕃茄制品有限责
                               师八十七团三 师八十七团三 农产品加工                           100.00 式取得的全资子公司
任公司
                               连           连
                               新疆伊犁州伊 新疆伊犁州伊                                             通过设立或投资等方
15、伊犁中基天源蕃茄制品有限责
                               宁县七十团三 宁县七十团三 农产品加工                           100.00 式取得的全资子公司
任公司
                               连           连
                               新疆伊犁霍城 新疆伊犁霍城                                             通过设立或投资等方
16、霍城中基天晟蕃茄制品有限责
                               六十四团克可 六十四团克可 农产品加工                           100.00 式取得的全资子公司
任公司
                               达街         达街
                                                                                                       非同一控制下企业合
                               五家渠工业园 五家渠工业园 农业技术开
17、新疆中基农业综合开发有限公                                                                         并取得的全资子公司
                               区综合办公楼 区综合办公楼 发、农产品销                         100.00
司
                               413号        413号              售
                               五家渠11区天 五家渠11区天                                               通过设立或投资等方
18、新疆中基天人生物科技有限公
                               山 南 路 商 铺 山 南 路 商 铺 批发和零售              51.00             式取得的控股子公司
司
                               469号          469号
                                天津空港物流 天津空港物流                                              通过设立或投资等方
19、天津中辰制罐有限公司                                           服务业           100.00
                                区           区                                                        式取得的控股子公司
注:新疆新建国际招标有限责任公司(以下简称“招标公司”,成立于 2001 年 3 月,是由本公司、新疆亚鑫国际经贸股份有
限公司、新疆银隆农业国际合作股份有限公司三名股东共同出资设立的,公司注册资本 1,600 万元,其中本公司持股 800
万元,占注册资本的 50%,招标公司的全部管理层人员由本公司委派,本公司对招标公司享有控制权,纳入合并范围内。
(2)重要的非全资子公司
                                        少数股东的持股        本期归属于少数股 少数股东其他综合 期末少数股东权益
              子公司名称
                                            比例(%)            东的损益                收益                 余额
天津中辰番茄制品有限公司                      34.00              -6,870,984.12        -4,335,177.14        -12,816,458.45
新疆新建国际招标有限责任公司                  50.00               1,792,950.44                              10,217,468.06
(3)重要的非全资子公司的主要财务信息
                                                              期末余额
子公司名称
               流动资产        非流动资产         资产合计               流动负债            非流动负债       负债合计
天津中辰番
茄制品有限    85,223,600.12    305,321,349.90   390,544,950.02       424,574,536.76          3,665,879.28 428,240,416.04
公司
新疆新建国
际招标有限    43,280,557.97      1,893,161.81    45,173,719.78           24,738,783.68                      24,738,783.68
责任公司
(续)
                                                        105
                                                                         中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                       期初余额
        子公司名称
                              流动资产        非流动资产      资产合计            流动负债       非流动负债        负债合计
   天津中辰番茄制品有
                      132,661,356.12 329,716,379.95 462,377,736.07 459,197,851.35 7,916,052.95 467,113,904.30
   限公司
   新疆新建国际招标有
                      38,974,873.84            1,701,390.24 40,676,264.08 23,827,228.85                          23,827,228.85
   限责任公司
   (续)
                                      本期发生额                                                 上期发生额
子公司名
                                              综合收益总 经营活动现                                                     经营活动现
   称         营业收入              净利润                               营业收入            净利润      综合收益总额
                                                   额       金流量                                                          金流量
天津中辰                  -20,208,776.7 -32,959,297 6,038,982. 45,550,814.4 -7,315,944.5 -7,315,944.5 1,810,066.9
番 茄 制 品 51,733,107.50
有限公司                        8           .79         20           5                 1            1           3
新疆新建
国际招标                                      3,585,900.8 -11,132,14 10,731,744.9                                       8,820,062.2
              8,809,108.65    3,585,900.87                                               2,429,092.06 2,429,092.06
有限责任                                                7       2.58                 0                                               6
公司
   2、在合营企业或联营企业中的权益
   (1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                             项目                            期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
   合营企业:
   投资账面价值合计
   下列各项按持股比例计算的合计数
   —净利润
   —其他综合收益
   —综合收益总额
   联营企业:
   投资账面价值合计
   下列各项按持股比例计算的合计数
   —净利润
   —其他综合收益
   —综合收益总额
   (2)合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                             106
                                                                     中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                   上年末累积未确认 本期未确认的损失或本期 本期末累积未确认
                 合营或联营企业名称
                                                       的损失                 分享的净利润            的损失
中基汉斯食品有限公司                                   8,376,736.23                                   8,376,736.23
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司                           1,099,844.14                                   1,099,844.14
新疆徕远经贸投资(集团)有限责任公司                    15,592,247.53                                  15,592,247.53
十、 与金融工具相关的风险
    本公司的主要金融工具包括应收款项、可供出售金融资产、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与
这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行
管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、 各类风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临
的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(1) 信用风险
    本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等。
    本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型商业银行,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单
位违约而导致的任何重大损失。
    对于应收账款、其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取
担保的可能性、信用记录及其它因素,诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信
用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整
体信用风险在可控的范围内。
(2) 流动风险
    流动风险为本公司在到期日无法履行财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行
到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限,以确保有足够的资金。
十一、 公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                     期末公允价值
            项目                 第一层次公允价值计   第二层次公允价值计       第三层次公允价值
                                                                                                        合计
                                         量                     量                   计量
可供出售金融资产                      29,111,462.32                                                  29,111,462.32
                                                      107
                                                                      中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                      期末公允价值
             项目                第一层次公允价值计      第二层次公允价值计     第三层次公允价值
                                                                                                              合计
                                         量                      量                     计量
      权益工具投资                     29,111,462.32                                                       29,111,462.32
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
     本公司持有的北方国际股票按 2018 年 6 月 30 日收盘价确认公允价值并与期初投资成本比较调整其他综合收益。
十二、 关联方及关联交易
1、 本公司的母公司情况
                                                                                 母公司对本公司         母公司对本公司的
       母公司名称          注册地             业务性质           注册资本
                                                                                 的持股比例(%)        表决权比例(%)
新疆生产建设兵团第六师
                           新 疆 五   国有资产的经营管理、
国有资产经营有限责任公                                          198,128 万元                   15.46                 15.46
                           家渠市     项目投资等
司
     注:新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司是由新疆生产建设兵团第六师出资的国有独资公司,本公司实
际控制人为新疆生产建设兵团第六师。
2、 本公司的子公司情况
     见本附注九、1、在子公司中的权益。
3、 本公司的合营及联营企业情况
     本年与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
                          合营或联营企业名称                                             与本公司的关系
中基汉斯食品有限公司                                                                             合营
新疆亚鑫国际贸易股份有限公司                                                                     联营
新疆徕远经贸实业投资集团有限责任公司                                                             联营
4、 其他关联方情况
                            其他关联方名称                                                与本公司关系
新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司                                       本公司股东
新疆生产建设兵团投资有限责任公司                                           本公司股东
新疆生产建设兵团第六师                                                     本公司实际控制人
                                                         108
                                                                    中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
法国普罗旺斯食品有限公司                                                 未纳入合并范围子公司
五家渠国鑫物流有限公司                                                   本公司控股股东的控股公司
    注:2017 年 7 月 28 日,新疆五家渠城市建设投资经营有限公司更名为新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司。
5、 关联方交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况
                   关联方                    关联交易内容                本期发生额              上期发生额
天津中辰制罐有限公司                       采购马口铁罐、盖
五家渠国鑫物流有限公司                           采购煤
五家渠国鑫物流有限公司                       接受货运服务
                    合计
②出售商品/提供劳务情况
                       关联方                         关联交易内容           本期发生额             上期发生额
新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司         销售产成品
                        合计
(2)关联担保情况
                                                             担保金额(万                               担保是否已
          担保方名称                   被担保方名称                         担保起始日    担保到期日
                                                                元)                                    经履行完毕
一、对内担保
新疆中基红色番茄产业有限公司    中基健康产业股份有限公司       10,000.00    2017/12/19    2022/12/19        否
                                新疆中基红色番茄产业有限
中基健康产业股份有限公司                                        8,900.00    2018/05/20    2019/05/20        否
                                公司
               小计                                            18,900.00
二、关联方为本公司担保
新疆生产建设兵团第六师国有资产 新疆中基红色番茄产业有限
                                                                2,000.00    2017/8/29     2020/8/28         否
经营有限责任公司                公司
新疆生产建设兵团第六师国有资产 新疆中基红色番茄产业有限
                                                                8,000.00    2017/8/30     2020/8/29         否
经营有限责任公司                公司
                                                       109
                                                                       中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                 担保金额(万                                   担保是否已
             担保方名称                  被担保方名称                            担保起始日      担保到期日
                                                                     元)                                       经履行完毕
新疆生产建设兵团第六师国有资产 新疆中基红色番茄产业有限
                                                                     4,900.00     2017/9/8        2020/9/7          否
经营有限责任公司                  公司
                小计                                                14,900.00
(3)关联方资金拆借
本期拆借:
                                           拆借金额
                 关联方                                     起始日              到期日                  说明
                                           (万元)
拆入:
新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司         20,000.00     2017/12/4          2018/12/3      资金占用利息为年 4.785%
新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司         11,000.00     2017/8/25          2018/8/24      资金占用利息为年 4.35%
                   小计                      31,000.00
上期拆借:
                                         拆借金额
                关联方                                     起始日               到期日                  说明
                                         (万元)
拆入:
新疆五家渠城市建设投资经营有限公司       20,000.00       2016/10/26          2017/10/25   资金占用利息为年 4.79%
新疆五家渠城市建设投资经营有限公司       11,000.00       2016/8/26            2017/8/25   资金占用利息为年 4.35%
                 小计                    31,000.00
(4)其他关联交易
 无。
6、 关联方应收应付款项
(1)应收项目
                                                                期末余额                             期初余额
                       项目名称
                                                     账面余额              坏账准备          账面余额          坏账准备
其他应收款:
中基汉斯食品有限公司                                 1,598,202.49          1,598,202.49      1,598,202.49     1,598,202.49
法国普罗旺斯食品有限公司                            72,120,147.64      72,120,147.64      72,097,808.24       72,097,808.24
                                                          110
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                                                              期末余额                             期初余额
                  项目名称
                                                   账面余额              坏账准备           账面余额         坏账准备
                     合计                        73,718,350.13       73,718,350.13        73,696,010.73     73,696,010.73
应收股利
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司                         214,772.64            214,772.64        214,772.64        214,772.64
                     合计                            214,772.64            214,772.64        214,772.64        214,772.64
(2)应付项目
                             项目名称                                         期末余额                    期初余额
其他应付款:
新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司                                      1,540,000.00             1,540,000.00
新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司                                           310,000,000.00              310,000,000.00
新疆生产建设兵团投资有限责任公司                                                    3,167,643.99             3,167,643.99
                               合计                                            314,707,643.99              314,707,643.99
应付利息:
新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司                                      1,242,222.22             1,242,222.22
新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司                                                9,264,291.66             7,137,625.00
                               合计                                             10,506,513.88                8,379,847.22
7、 关联方承诺
   无。
十三、 股份支付
   不适用。
十四、 或有事项
1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
    (1)本公司诉万事达公司租赁合同纠纷案
    本公司于 2016 年 8 月 1 日收到天津二中院送达的《受理案件通知书》。因本公司与万事达公司发生租赁经营合同纠纷,
本公司向天津二中院提起诉讼。
    2014 年 3 月 1 日,本公司、万事达公司及第三人中辰制罐签订《委托经营管理协议》。由本公司将旗下的全资子公司中
辰制罐委托给万事达公司全面经营管理,万事达公司自行组织生产销售,并对委托经营管理期间形成的债权债务负责。委托
经营期限自 2014 年 5 月 1 日起至 2018 年 4 月 30 日止。协议签订后,双方于 2014 年 4 月 30 日办理资产、财务、全面工作
交接手续。2014 年 5 月 1 日,万事达公司正式对中辰制罐进行全面经营管理。依据协议第三条第二款约定,万事达公司每
年应给付本公司 1,060 万元委托经营管理费;依据协议第三条第三款、第四款约定,万事达公司每年应给予本公司利润款
                                                        111
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201 万元;依据协议第八条约定,万事达公司应向本公司交纳风险保证金 200 万元;依据协议第十一条第三款约定,万事达
公司如违法本协议的规定,未按照规定支付委托经营管理费及利润分成,应承担违约责任(未缴纳委托经营管理费总额的
20%)。
    万事达公司自 2014 年 5 月 1 日至 2015 年 11 月 2 日接管一年半内,应向本公司交纳委托经营管理费 1,590 万元(1,060
×1.5),实际分文未交;应交纳利润款 301.50 万元(670×30%×1.5),实际分文未交;应交纳风险保证金 200 万元,分文
未交。依据协议相关违约的约定,万事达公司应承担违约补偿金为 318 万元(1,590×20%),分文未交。在生产过程中,万
事达公司使用了本公司马口铁等原材料,价值约 18,100,667.52 元,虽经对账,但也未予偿还。万事达公司租赁托管期间,
致使本公司净资产减少 10,989,791.64 元,依据协议应予补偿。本公司为万事达公司垫付两个冬季采暖费合计 560,171.96
元,也未归还,直接占用本公司交接时留抵税款 4,030,088.11 元,万事达公司不同意返还。
    2015 年 11 月 2 日,本公司、万事达公司和中辰制罐达成《谈判纪要》,三方同意终止委托经营管理协议,将中辰制罐
交还给本公司经营,由本公司对万事达公司租赁托管经营期间的中辰制罐财务账目进行审计。
    2015 年 11 月,本公司派审计人员对委托经营管理期间中辰制罐财务账目进行审计,并将审计结果通报给万事达公司。
万事达公司认为基本属实,但有关项目没能达成一致,致使企业清算和移交工作搁浅。2016 年上半年,本公司多次要求万
事达公司清算和移交,但万事达公司却以中辰制罐的其他买卖合同欠款纠纷为由拒绝清算和移交,致使本公司不能收回企业
自主经营。
    鉴此,万事达公司严重违反了合同约定,致使本公司不能实现合同目的,损害了本公司合法权益。万事达公司拒绝清算
和移交,又给本公司造成迟延接收 7 个月(截止到起诉时)的直接经济损失。依据协议第十一条第五款规定,万事达公司应
该承担多占用 7 个月的经济补偿金 6,183,333.33 万元。鉴于上诉情况,本公司请求法院判令万事达公司与本公司对中辰制
罐进行清算,将中辰制罐的经营管理权和人、财、物全部移交给本公司;判令万事达公司共赔偿本公司包括管理费、垫款、
保证金的合计 67,877,894.95 元。
    2017 年 3 月 30 日,公司收到天津二中院送达的《民事判决书》(2016)津 02 民初 526 号,天津二中院依照《中华人民
共和国合同法》第六十条,《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条、第二十三条,《中华人民共和国民事诉讼
法》第一百五十二条之规定,判决如下:1、驳回原告中基健康产业股份有限公司的诉讼请求;2、案件受理费 396,795.00
元,由原告中基健康产业股份有限公司负担。
    公司不服天津二中院的《民事判决书》(2016)津 02 民初 526 号的判决,向天津高院提出了上诉。经过天津高院开庭审
理后,于 2017 年 12 月 26 日下达了(2017)津民终 371 号《民事裁定书》,依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十
条第一款第(三)项的规定,裁定如下:1、撤销天津二中院《民事判决书》(2016)津 02 民初 526 号;2、本案发回天津二
中院重审。
    2018 年 7 月 31 日,公司收到天津二中院送达的《民事判决书》(2018)津 02 民初 70 号,天津二中院依照《中华人民
共和国合同法》第六十条,《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百一
十九条第一项规定,判决如下:1、被告万事达公司于本判决生效之日起十日内向原告中基健康支付委托经营管理费
9,994,740.00 元及利息(以 9,994,740.00 元为基数,按照中国人民银行同期贷款利率自 2015 年 12 月 1 日起计算至实际给
付之日止);2、被告万事达公司于本判决生效之日起十日内向原告中基健康赔偿存货损失 18,100,667.52 元与留抵税款损失
4,030,088.11 元;3、驳回原告中基健康的其他诉请。
    (2)万事达公司诉中辰制罐买卖合同纠纷案
    2016 年 6 月 7 日中辰制罐,收到天津市津南区人民法院送达的《应诉通知书》、《举证通知书》、《传票》、《民事起诉状》
等相关文书。因中辰制罐与万事达公司发生买卖合同纠纷,被万事达公司向天津市津南区人民法院提起诉讼。
    2014 年 11 月 2 日,中辰制罐与万事达公司签订《采购合同》、《劳保采购合同》,万事达公司依据合同约定向中辰制罐
提供各种制罐所用的原辅材料及相关劳保用品。业务流程为,中辰制罐按所需要的材料向万事达公司下达订单,万事达公司
按订单约定的日期和数量将订单物资给中辰制罐送达到指定地点。约定付款时间为中辰制罐收到物资后 30 天内支付货款。
但由于中辰制罐原因,货款都一直无法按合同约定的时间支付,截止到 2016 年 4 月 30 日,中辰制罐累计欠万事达公司货款
27,286,749.53 元,万事达公司为维护己方的合法权益,万事达公司向天津市津南区人民法院提出诉讼请求,请求依法判定
中辰制罐给付万事达公司货款 27,286,749.53 元及逾期利息。2017 年 1 月 6 日,天津市津南区人民法院作出(2016)津 0112
                                                        112
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民初 3787 号民事判决书:1.判决中辰制罐于判决生效后三日内给付万事达公司货款 27,254.832.48 元;2.驳回万事达公司
的其他诉讼请求。3.案件受理费 89,117.00 元,保全费 5,000.00 元,共计 94,117.00 元,原告万事达公司承担 110.00 元,
被告中辰制罐承担 94,007.00 元。中辰制罐不服一审判决,已上诉至天津市第二中级人民法院。
    天津二中院经过开庭后,于 2018 年 1 月 15 日下达了(2017)津 02 民终 8272 号《民事裁定书》,该院认为:本案在审
理过程中,案外人中基健康作为原告诉万事达公司,中辰制罐企业租赁经营合同纠纷一案正在审理,尚未审结。本案所涉买
卖合同期间在中基健康、万事达公司、中辰制罐签订的《委托经营管理协议》的履行期间内。因本案必须以另一案的审理结
果为依据,而另一案尚未审结。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十条第一款第五项规定,裁定如下:本案中止
诉讼。
    (3)西域酒业诉中基健康增资纠纷案
    2018 年 4 月 13 日,公司收到乌鲁木齐市中院送达的《民事裁定书》(2018)新 01 民初 160 号:就公司与新疆中信国安
西域酒业有限公司(以下简称“西域酒业”)发生增资纠纷一案,西域酒业申请财产保全,乌鲁木齐市中院做出裁定。
    2001 年 10 月 8 日西域酒业股东会作出决议,中基健康对西域酒业增加投资 4450 万元,中基健康以位于新疆石河子开
发区 70 号小区 42500 平方米土地使用权,及培训楼、综合楼、厂房及冷库等土地使用权及房产作价作为部分出资,上述土
地使用权及房产分别由新疆兴华地产评估咨询有限公司评估并出具《土地资产评估报告》和西安西格玛会计师事务所评估并
出具《资产评估报告》、《验资报告》。
    西域酒业本次增资扩股后,注册资本由 1000 万元变更至 5450 万元,其中:中基健康出资 5250 万元,持有西域酒业 96.33%
股权;另一股东出资 200 万元,持有西域酒业 3.67%股权。2002 年 4 月上述工商变更登记手续已经办理完毕。
    根据《公司法》等相关法律规定,中基健康应当按期足额缴纳出资,依法办理上述财产权的转移手续,但中基健康作为
出资的土地使用权 25075 平方米、厂房及冷库等资产迟迟未转移至西域酒业名下。
    虽经西域酒业多次主张权利,但中基健康以种种理由拖延。在西域酒业反复敦促下,2005 年 11 月 7 日中基健康与西域
酒业签订《调解协议书》。2012 年 10 月 16 日各方签订《协议书》,根据该协议第一条约定,中基健康承诺在 2012 年 12 月 1
日前将位于石河子经济技术开发区 70 号小区院内面积为 25075 平方米的土地使用权中的面积为 19884.73 平方米土地使用权
及其地面附着物即 70 号小区第 15 栋、第 18 栋建筑物及附属设施过户至西域酒业名下。同时,2012 年 10 月 16 日《协议书》
第 5 条约定:“中基健康未按本协议第一条约定及时履行义务,如逾期,每逾期一日,中基健康应向西域酒业支付一万元的
违约金。”
    但经西域酒业多次通过发函、派员等方式进行催告,中基健康拒不办理位于石河子市经济技术开发区 70 号小区院内面
积为 25075 平方米的土地使用权中的面积为 19884.73 平方米土地使用权过户手续。
    综上所述,股东应当依法履行出资义务,中基健康行为已经构成严重违约,给西域酒业造成重大损失。现西域酒业依法
提起诉讼,请求判令中基健康承担相应民事责任,西域酒业对中基健康其他尚未缴足的出资及违约行为等保留进行追索的权
利,请求法院依法维护西域酒业合法权益。西域酒业诉讼请求:1、请求依法判令中基健康向西域酒业履行股东出资义务,
将位于新疆石河子开发区 70 号小区土地使用权 19884.73 平方米过户至西域酒业名下;2、请求依法判令中基健康支付违约
金 2052 万元;3、请求依法判令中基健康承担本案全部诉讼费及保全费、邮寄费等。
    乌鲁木齐市中院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百条、第一百零二条、第一百零三条第一款规定,裁定如下:
1、查封中基健康位于石河子开发区 70 号小区,土地使用证号为:师国用(2004 出)字第开 012 号土地使用权;2、查封、
冻结中基健康价值 2052 万元的财产。
    2018 年 8 月 8 日,公司收到乌鲁木齐市中院送达的《民事判决书》(2018)新 01 民初 160 号:依照《中华人民共和国
合同法》第一百一十四条第二款,《最高人民法院关于适用<中华人民共和国公司法>若干问题的规定(三)》第十三条、《最
高人民法院关于适用<中华人民共和国合同法>若干问题的解释(二)》第二十九条第一款、《最高人民法院关于适用<中华人
民共和国民事诉讼法>的解释》第九十条规定,判决如下:1、被告中基健康向原告西域酒业履行出资义务,即将位于石河子
开发区 70 号小区土地使用权 19,884.73 平方米过户至西域酒业名下(土地证号:师国用 2004 出字第开 012 号);2、被告中
基健康向原告西域酒业支付违约金 847,224.34 元;3、被告中基健康向原告西域酒业支付申请费 5,000.00 元;4、驳回原告
西域酒业的其他诉讼请求。以上被告应付款项 852,224.24 元,于本判决生效之日起十日内履行给付义务,如果未按本判决
指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付延迟履行期间的债
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务利息。案件受理费 172,765.57 元(西域酒业预付),由西域酒业负担 97%即 167,582.60 元,中基健康负担 3%即 5,182.97
元。
       公司接受乌鲁木齐市中院送达的《民事判决书》的判决结果。石河子开发区 70 号小区土地使用权 19,884.73 平方米,
公司已于 2013 年就相关土地使用权,完成转让给西域酒业的账务处理,只是未办理过户手续,公司将积极与西域酒业进行
沟通协调,尽快完成过户。根据本次诉讼判决结果,预计影响公司本期净利润 857,407.31 元(违约金 847,224.34 元、申请
费 5,000.00 元、案件受理费 5,182.97 元)。
       (4)本公司诉天津煤炭交易公司运输和仓储合同纠纷案
       2018 年 1 月 2 日,本公司下属全资子公司中基红色番茄收到天津二中院送达的《受理案件通知书》(2018)津 02 民初
字 3 号。因中基红色番茄与天津煤炭交易公司发生运输和仓储合同纠纷,中基红色番茄向天津二中院提起诉讼。
       2016 年 12 月 29 日,案外人中基智慧农业发展有限公司(以下简称“智慧农业”),与被告天津煤炭交易公司签订了《物
流综合服务合同》(H/JHJ.WD16-03)。约定把智慧农业的番茄酱从新疆指定存放地运至天津港船边全程服务的十项内容:包
括货物运输、货物仓储、费用结算与支付、合作期限、保密条款、提前解除与违约责任、不可抗力、争议解决及其他等等,
合同附件还约定了货物存放地和全程运费及标准。
       鉴于中基红色番茄与案外人智慧农业为关联公司(法定代表人均为李润),中基红色番茄亦有发运天津港和出口番茄酱
的业务。因此,为简化程序,中基红色番茄就委托案外人智慧农业按上述合同内容代为履行。而且,在 2017 年 6 月 28 日,
案外人智慧农业与中基红色番茄向天津煤炭交易公司出具了《证明》(案外人智慧农业履行合同的内容实为代理中基红色番
茄履行的内容),对此,天津煤炭交易公司予以认可。之后,2017 年 8 月 30 日,中基红色番茄与天津煤炭交易公司就承运
和管理的中基红色番茄权属 2016 产季番茄酱物流费用单价确定及付款方案又达成《会议纪要》。
       然而,在合同履行过程中,中基红色番茄发现天津煤炭交易公司存在下列违反《物流综合服务合同》第 2.3(1)(2)(3)
条、第 3.3 条、第 3.4 条、第 3.5 条:运输货物延期、目的地错误、运输期间遗失货物、擅自将货物给付第三人、多次拒绝
按中基红色番茄的指令出货等等行为,这些违约行为直接导致中基红色番茄与客户的购销合同无法履行,给中基红色番茄造
成了极大的经济和名誉损失。中基红色番茄虽多次严正要求天津煤炭交易公司改正和补救,但天津煤炭交易公司却一直以先
结算运费及仓储费为由对抗(中基红色番茄已结算部分运费和仓储费)。对此,中基红色番茄提出应严格按《会议纪要》约
定核定运费和仓储费,但天津煤炭交易公司却予以拒绝这一合理要求,致使双方出现僵局。现合同已近终止期限,天津煤炭
交易公司仍未采取任何改正和补救措施,中基红色番茄的经济损失业已形成且无法挽回。无奈,中基红色番茄只好依据我国
《民事诉讼法》第 119 条的规定,向人民法院提起诉讼,请求判令天津煤炭交易公司违约、承担违约责任、赔偿经济损失,
维护红色番茄合法权益,维护社会正常的经济秩序。
       就上述内容,中基红色番茄向天津二中院提出诉讼请求:1、请求判令天津煤炭交易公司赔偿未按出货指令而给中基红
色番茄造成的经济损失 12,398,555.95 元;2、请求判令天津煤炭交易公司赔偿运错目的地而给中基红色番茄造成的经济损
失 1,408,247.90 元;3、请求判令天津煤炭交易公司赔偿私自出卖货物而给中基红色番茄造成的经济损失 1,530,120.00 元;
4、请求判令天津煤炭交易公司赔偿在运输过程中遗失货物而给中基红色番茄造成的经济损失 5,645,000.00 元;以上合计金
额为 20,981,923.85 元。5、请求判令天津煤炭交易公司承担本案诉讼费、律师代理费及诉讼过程中产生的所有费用。
       2018 年 2 月 26 日开庭后,天津煤炭交易公司提出诉讼管辖权异议,被天津市第二中级人民法院驳回,天津煤炭交易公
司向天津市高级人民法院提起诉讼。截止目前,本案件尚未开庭审理。
       (5)境外公司诉天津中辰关于普罗旺斯债务案
       普罗旺斯公司相关情况概述:
       法国普罗旺斯食品有限公司(以下简称“普罗旺斯公司”)注册地址:法国普罗旺斯省伽玛莱特市;主营业务:罐头食
品的加工、销售;注册资本:2,073.71 万欧元。普罗旺斯公司为公司下属控股子公司天津中辰的全资子公司。2007 年 3 月
12 日,卡庞特拉高级法院商业法庭判决普罗旺斯公司进入司法破产重整程序;2008 年 6 月 27 日,该法庭通过了普罗旺斯公
司的持续经营复兴及还款计划(暨“重整计划”),但普罗旺斯公司未能扭转亏损局面。2014 年 2 月 5 日,阿维尼翁商业法
庭对普罗旺斯公司下达判决书:确认普罗旺斯公司无法继续遵守其承诺;无法支付上次司法程序前产生的债务;根据法国商
法条例 L631-9 和 L626-27 条,确认普罗旺斯公司无力偿付,决定撤销原普罗旺斯公司的重整计划,宣布进入司法清算程序。
       2014 年 3 月 26 日,阿维尼翁商业法庭根据法国《商法条例》L.661-6 的规定,向普罗旺斯公司再次下达《判决书》,主
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要判决内容如下:1、判定:将普罗旺斯公司的无形及有形资产,以 65 万欧元的价格转让给 UNITOM 公司; 2、判定:资产
转让的范围只包括,原普罗旺斯公司拥有产权的资产; 3、判定:根据法国商法条例 L642-11 的规定,受让人应与清算人进
行资产转让交接,如有担保未执行的情况,该转让将被撤销,并且已付金额将被扣留;4、判定:根据法国商法条例 L642-10
的规定,除法庭批准外,受让人 5 年内不得转让所得资产,并根据法国商法 R642-12 规定,由司法管理员负责进行公告;5、
判定:在执行部分或全部该转让判决的条件时,如有过失,司法管理员将通知法庭; 6、判定:根据法国商法 L626-11 条及
其相关规定,该转让计划是可抗辩的。
    本次诉讼的相关事项:
    起诉人以 2008 年 6 月 27 日卡庞特拉高级法院商业法庭通过的普罗旺斯公司重整计划,债务人未能在重整程序实施
过程中履行承诺为由,申请法院判处天津中辰及其他两位诉讼对象连带承担担保责任,涉诉金额为 25,689,544.61 欧元;
连带支付法国民事程序法第 700 条条款规定的 25,000.00 欧元以及所有的成本和费用。
    截止目前,本案件尚未开庭审理。
    (6)新疆中基红色番茄产业有限公司诉伊犁鑫隆海包装容器制造有限公司一案
    2017 年 9 月 8 日,新疆中基红色番茄产业有限公司(以下简称红色番茄)与伊犁鑫隆海包装容器制造有限公司(以下
简称伊犁鑫隆海)签订了买卖合同,约定由伊犁鑫隆海为红色番茄加工供应 990 型成套商品桶 10000 套,单价 95 元,合计
货款为 950,000.00 元,以满足红色番茄 2017 年番茄采摘加工季的需求。合同签订后红色番茄依约向伊犁鑫隆海支付全额货
款,并依约派驻现场工作人员督促伊犁鑫隆海加工生产,但伊犁鑫隆海生产能力有限,在红色番茄督促下虽交付部分货品,
但直到红色番茄番茄加工期结束,仅交付钢桶数量不足合同约定数量,且供应钢桶存在桶身、桶盖、桶箍数量严重不符的情
形。此后,红色番茄于 2017 年 10 月 15 日和 2017 年 11 月 10 日先后书面函告伊犁鑫隆海,明确解除合同、停止接收伊犁鑫
隆海未交付钢桶的供应,要求伊犁鑫隆海及时与红色番茄办理结算手续,但伊犁鑫隆海均置之不理。无奈,红色番茄为维护
自身权益,于 2018 年 1 月 8 日诉至新疆霍城县人民法院,望求法院依法支持红色番茄的诉讼请求。具体诉求为:1、依法确
认双方于 2017 年 9 月 8 日签订的编号为 xzj-SCB-2017-011《成套商品锥形钢桶购买合同》已解除。2、依法判令伊犁鑫隆
海向红色番茄返还已收取货款 247,380.00 元;3、依法判令伊犁鑫隆海向红色番茄支付违约金 24,738.00 元;4、由伊犁鑫
隆海承担本案的诉讼费用。
    截止目前,本案件尚未开庭审理。
    2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
    无。
    3、与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    无。
    4、其他或有负债及其财务影响
    无。
    承诺事项
    截至 2018 年 6 月 30 日,本公司不存在应披露的承诺事项。
    其他重要事项
    前期差错更正
    无。
    2、债务重组
    无。
    3、资产置换
    无。
    4、年金计划
    无。
                                                       115
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    5、终止经营
    无。
    6、分部信息
    无。
    7、持续经营事项
    无。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1) 应收账款按种类披露:
                                                                           期末余额
                 类别                         账面余额                              坏账准备
                                                                                                          账面价值
                                       金额          比例(%)               金额        计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备
                                    22,414,403.09               72.91    22,395,450.17           99.92      18,952.92
的应收款项
其中:关联方组合
      账龄组合                      22,414,403.09               72.91    22,395,450.17           99.92      18,952.92
单项金额不重大但单独计提坏账准
                                     8,329,777.29               27.09     8,329,777.29          100.00
备的应收款项
                 合计               30,744,180.38              100.00    30,725,227.46           99.94      18,952.92
续表:
                                                                           期初余额
                 类别                         账面余额                              坏账准备
                                                                                                          账面价值
                                       金额          比例(%)               金额        计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备
                                    22,417,481.09               72.91    22,394,059.33           99.90      23,421.76
的应收款项
其中:关联方组合
      账龄组合                      22,417,481.09               72.91    22,394,059.33           99.90      23,421.76
单项金额不重大但单独计提坏账准
                                     8,329,777.29               27.09     8,329,777.29          100.00
备的应收款项
                 合计               30,747,258.38              100.00    30,723,836.62           99.92      23,421.76
应收账款种类的说明:
                                                         116
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a.     期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
b.     组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                            期末余额
                账龄                           账面余额                               坏账准备
                                                                                                                 账面价值
                                        金额          比例(%)               金额           计提比例(%)
6 个月以内
7 至 12 个月                              5,668.00                0.03               56.68             1.00         5,611.32
1至2年                                   14,824.00                0.07            1482.4              10.00        13,341.60
2至3年
3至4年
4至5年
5 年以上                             22,393,911.09               99.91    22,393,911.09                 100
                合计                 22,414,403.09              100.00    22,395,450.17              111.00        18,952.92
续表
                                                                            期初余额
                账龄                           账面余额                               坏账准备
                                                                                                                 账面价值
                                        金额          比例(%)                金额            计提比例(%)
6 个月以内                                8,746.00                0.04                                    -         8,746.00
7 至 12 个月                             14,824.00                0.07                148.24           1.00        14,675.76
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5 年以上                             22,393,911.09               99.89      22,393,911.09            100.00
                合计                 22,417,481.09              100.00      22,394,059.33                          23,421.76
(2) 期末应收账款中欠款金额前五名
                                                                            占应收账款
                                          应收账款
               单位名称                                          账龄       总额的比例          坏账准备余额       账面价值
                                          期末余额
                                                                               (%)
江阴华西棉麻有限公司                    20,354,829.97       5 年以上             66.20           20,354,829.97
上海市海慧国际贸易有限公司               6,052,169.22       5 年以上             19.68            6,052,169.22
王正新                                   2,277,608.07       5 年以上                 7.41         2,277,608.07
                                                          117
                                                                           中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                占应收账款
                                           应收账款
              单位名称                                              账龄        总额的比例         坏账准备余额          账面价值
                                           期末余额
                                                                                  (%)
陕西恒越贸易有限公司                         981,000.00       5 年以上                  3.19           981,000.00
陕西塞马国际贸易有限公司                     844,506.91       5 年以上                  2.75           844,506.91
                   合计                   30,510,114.17                                99.23        30,510,114.17
(3) 坏账准备
                                                                     本期减少
         期初余额              本期增加                                                                        期末余额
                                                        转回                       转销
           30,723,836.62          1,390.84                                                                           30,725,227.46
2、 其他应收款
(1) 其他应收款按种类披露:
                                                                                期末余额
                  类别                           账面余额                               坏账准备
                                                                                                                       账面价值
                                          金额          比例(%)               金额           计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
                               54,221,193.73                 6.56          54,221,193.73            100.00
的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备
                               748,458,293.67               90.53          10,419,144.70             1.39           738,039,148.97
的其他应收款
其中:关联方组合                  746,702,404.69            90.32          9,576,947.80              1.28           737,125,456.89
       账龄组合                    1,755,888.98              0.21           842,196.90              47.96             913,692.08
单项金额不重大但单独计提坏账准
                               24,058,917.56                 2.91          24,058,917.56            100.00
备的其他应收款
                  合计            826,738,404.96            100.00         88,699,255.99            10.73           738,039,148.97
续表
                                                                                期初余额
                  类别                           账面余额                                坏账准备
                                                                                                                       账面价值
                                          金额          比例(%)                金额          计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
                                    54,221,193.73                   6.50    54,221,193.73                100.00
的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备
                                   755,628,167.73                 90.61     10,046,926.75                    1.33 745,581,240.98
的其他应收款
其中:关联方组合                   753,894,058.79                 90.40      9,173,922.20                    1.22 744,720,136.59
       账龄组合                      1,734,108.94                   0.21         873,004.55                 50.34       861,104.39
                                                            118
                                                                           中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                              期初余额
                类别                             账面余额                               坏账准备
                                                                                                                     账面价值
                                          金额          比例(%)               金额            计提比例(%)
单项金额不重大但单独计提坏账准
                                    24,058,917.56                   2.89    24,058,917.56              100.00
备的其他应收款
                合计               833,908,279.02                 100.00    88,327,038.04                  10.59 745,581,240.98
其他应收款种类的说明:
a. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
                                                                                    期末余额
           其他应收款(按单位)
                                            其他应收款               坏账准备           计提比例(%)              计提理由
新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限公
                                            54,221,193.73            54,221,193.73                100.00       预计无法收回
司
                    合计                    54,221,193.73            54,221,193.73                100.00
b. 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                                                           期末余额
             账龄                         账面余额                                    坏账准备
                                                                                                                     账面价值
                                   金额              比例(%)               金额              计提比例(%)
1 年以内                            304,271.87               17.33                                             -      304,271.87
1至2年                               90,633.57                5.16             9,063.36                    10.00       81,570.21
2至3年                              621,000.00               35.37            93,150.00                    15.00      527,850.00
3至4年                                                                                                                          -
4至5年                                                                                                                          -
5 年以上                            739,983.54               42.14           739,983.54                100.00                   -
             合计                 1,755,888.98              100.00           842,196.90                               913,692.08
续表
                                                                           期初余额
             账龄                         账面余额                                    坏账准备
                                                                                                                     账面价值
                                   金额              比例(%)               金额              计提比例(%)
1 年以内                            249,671.47               14.40                                                    249,671.47
1至2年                               92,869.91                5.36             9,286.99                    10.00       83,582.92
2至3年                              621,000.00               35.81            93,150.00                    15.00      527,850.00
3至4年
4至5年
                                                            119
                                                                                中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                 期初余额
             账龄                               账面余额                                    坏账准备
                                                                                                                        账面价值
                                         金额              比例(%)              金额           计提比例(%)
5 年以上                                  770,567.56             44.43            770,567.56                 100.00
             合计                       1,734,108.94            100.00            873,004.55                              861,104.39
c.组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
                                                                               期末余额
         组合名称
                                       账面余额                  坏账准备                     账面价值                计提比例
关联方组合                              746,702,404.69            9,576,947.80              737,125,456.89                       1.28
           合计                         746,702,404.69            9,576,947.80              737,125,456.89                       1.28
(2) 其他应收款按款项性质分类情况
                           款项性质                                        期末余额                              期初余额
单位往来款                                                                  746,702,404.69                            753,894,058.79
破产重整                                                                       68,120,722.12                           68,120,722.12
托管费                                                                           7,066,666.67                           7,066,666.67
贷款保证金                                                                          2,952,000.00                        2,952,000.00
备用金及个人借款                                                                         939,324.23                       975,492.12
其他                                                                                     952,287.25                       894,339.32
押金及保证金                                                                               5,000.00                         5,000.00
                             合计                                                 826,738,404.96                      833,908,279.02
(3) 期末其他应收款中欠款金额前五名
                                                                                    占其他应
                    是否
                                             其他应收款                             收款总额
  单位名称          为关     款项性质                                   账龄                     坏账准备余额           账面价值
                                                期末余额                             的比例
                    联方
                                                                                      (%)
新疆中基红色
                                                                 1 年以内、1-2
番茄产业有限         是       往来款        651,286,882.48                               78.78                        651,286,882.48
                                                                  年、2-3 年
公司
                                                                  1-2 年、2-3
天津中辰番茄
                     是       往来款            84,894,515.00     年、3-4 年 5           10.27                         84,894,515.00
制品有限公司
                                                                       年以上
兵团建设工程
                     否      破产重整           54,221,193.73         5 年以上            6.56   54,221,193.73
集团有限公司
                                                                120
                                                                                中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                      占其他应
                     是否
                                               其他应收款                             收款总额
     单位名称        为关     款项性质                                   账龄                     坏账准备余额           账面价值
                                                期末余额                               的比例
                     联方
                                                                                       (%)
新疆生产建设
兵团投资有限          否      破产重整          11,910,004.59           5 年以上         1.44    11,910,004.59
责任公司
                                                                   1 年以内、1-2
新疆中基国际
                                                                   年、2-3 年、
贸易有限责任          是       往来款            9,576,947.80                            1.16     9,576,947.80
                                                                    3-4 年、4-5
公司
                                                                   年、5 年以上
       合计                                    811,889,543.60                           98.20    75,708,146.12         736,181,397.48
(4) 坏账准备
                                                                           本期减少
         期初余额                  本期增加                                                                        期末余额
                                                                 转回                      转销
              88,327,038.04    372,217.95                                                                              88,699,255.99
3、 长期股权投资
(1)      长期股权投资分类
                                               期末余额                                                期初余额
         项目
                              账面余额         减值准备           账面价值            账面余额         减值准备           账面价值
                            754,781,470.      470,908,527.       283,872,943.       754,781,470.      470,908,527.      283,872,943.
对子公司投资
                                         30               00                 30                  30               00                 30
对联营、合营企业投
                            2,174,844.01      2,174,844.01                          2,174,844.01      2,174,844.01
资
                            756,956,314.      473,083,371.       283,872,943.       756,956,314.      473,083,371.      283,872,943.
         合计
                                         31               01                 30                  31               01                 30
(2)      对子公司投资
                                                本期      本期                                                     减值准备期末余
     被投资单位               期初余额                                   期末余额          本期计提减值准备
                                                增加      减少                                                              额
新疆中基国际贸易
                              3,530,000.00                               3,530,000.00                                   3,530,000.00
有限责任公司
新疆新建国际招标
                              8,000,000.00                               8,000,000.00
有限责任公司
                                                                  121
                                                                           中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
天津中辰番茄制品
                       280,550,000.00                               280,550,000.00                          280,550,000.00
有限公司
天津中辰制罐有限
                       155,480,000.00                               155,480,000.00
公司
乌鲁木齐园中苑生
态酒店有限责任公         1,000,000.00                                 1,000,000.00
司
新疆中基红色蕃茄
                       254,828,527.00                               254,828,527.00                          186,828,527.00
产业有限公司
新疆中基天然植物
纯化高新技术研究        31,392,943.30                                31,392,943.30
院有限公司
中基汇泽投资控股
                        10,000,000.00                                10,000,000.00
有限公司
中基智慧农业发展
                        10,000,000.00                                10,000,000.00
有限公司
新疆中基天人生物
科技有限公司
         合计          754,781,470.30                               754,781,470.30                          470,908,527.00
(3)      对联营、合营企业投资
                                                                             本期增减变动
        被投资单位       期初余额          追加投
                                                       减少投资     权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动
                                             资
一、联营企业
新疆亚鑫国际经贸股份
                       2,174,844.01
有限公司
新疆徕远经贸实业投资
集团有限责任公司
           合计        2,174,844.01
(续)
                                                    本期增减变动
                                                                                                            减值准备期末余
         被投资单位       宣告发放现金股利                                                  期末余额
                                                     计提减值准备          其他                                   额
                                  或利润
一、联营企业
新疆亚鑫国际经贸股份有
                                                                                             2,174,844.01     2,174,844.01
限公司
                                                              122
                                                                       中基健康产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                               本期增减变动
                                                                                                            减值准备期末余
        被投资单位        宣告发放现金股利                                              期末余额
                                                计提减值准备            其他                                      额
                                 或利润
新疆徕远经贸实业投资集
团有限责任公司
            合计                                                                         2,174,844.01          2,174,844.01
4、 营业收入、营业成本
(1)      主营业务收入和其他业务收入
                   项目                                 本期发生额                                上期发生额
主营业务收入                                             2,735.04                                 216,218.77
其他业务收入                                                                                      121,589.19
                   合计                                  2,735.04                                 337,807.96
主营业务成本                                             1,880.30                                 115,947.57
其他业务支出                                                                                       9,731.28
                   合计                                  1,880.30                                 125,678.85
(2)主营业务收入和主营业务成本
                                          本期发生额                                          上期发生额
        项目
                          主营业务收入             主营业务成本                主营业务收入                主营业务成本
番茄红素制品                2,735.04                   1,880.30                 216,218.77                  115,947.57
        合计                2,735.04                   1,880.30                 216,218.77                  115,947.57
(3)其他业务收入和其他业务成本
                                          本期发生额                                          上期发生额
         项目
                           其他业务收入            其他业务成本                其他业务收入                其他业务成本
租赁收入                                                                        121,589.19                   9,731.28
         合计                                                                   121,589.19                   9,731.28
5、 投资收益
                          项目                                       本期发生额                      上期发生额
处置可供出售金融资产取得的投资收益
                          合计
                                                           123
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十六、 补充资料
1、非经常性损益项目
                                       项目                                       本期发生额         说明
非流动性资产处置损益                                                                  470,869.89
越权审批,或无正式批准文件,或偶发的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照
                                                                                      294.388.98
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                  783,242.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目
                                       小计                                         1,548,501.63
所得税影响额                                                                            1,037.25
少数股东权益影响额(税后)                                                              1,783.22
                                       合计                                         1,545,681.16
      注:非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
                                                         124
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       本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会
公告[2008]43号)的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                     每股收益
              报告期利润               加权平均净资产收益率(%)
                                                                      基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                     -9.98%                  -0.1087                  -0.1087
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净
                                                -10.16%                  -0.1107                  -0.1107
利润
                                                     125
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                                  第十一节 备查文件目录
1、载有公司董事长李豫先生亲笔签名的半年度报告全文。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                                      126

  附件:公告原文
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