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协鑫能科:2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-08

协鑫能源科技股份有限公司

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人朱钰峰、主管会计工作负责人彭毅及会计机构负责人(会计主管人员)彭毅声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司对任何投资者的承诺,敬请投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展可能面对的风险因素等内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 29

第六节 股份变动及股东情况 ...... 67

第七节 优先股相关情况 ...... 72

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 73

第九节 公司债相关情况 ...... 76

第十节 财务报告 ...... 80

第十一节 备查文件目录 ...... 237

释义

释义项释义内容
公司/本公司/上市公司/协鑫能科/霞客环保协鑫能源科技股份有限公司,曾用名为“江苏霞客环保色纺股份有限公司”
公司章程协鑫能源科技股份有限公司章程、江苏霞客环保色纺股份有限公司章程
协鑫创展、协鑫科技协鑫创展控股有限公司,曾用名为“协鑫科技控股有限公司”
上海惇德上海惇德股权投资有限公司
宁波竑悦宁波竑悦投资管理中心(有限合伙)
京同科技、北京中航安宁波京同科技有限公司,曾用名为“北京中航安科技有限公司“
《重整计划》经江苏省无锡市中级人民法院裁定批准的《江苏霞客环保色纺股份有限公司重整计划》
霞客彩纤江阴市霞客彩纤有限公司
霞客机电江阴市霞客机电工程有限公司
霞客投资江阴市霞客投资管理有限公司
本次交易/本次重组/本次重大资产重组上市公司拟将截至评估基准日除保留资产以外的全部资产和负债作为拟置出资产,与标的资产中上海其辰持有的协鑫智慧能源75%股权的等值部分进行置换,并向交易对方非公开发行股份购买标的资产与拟置出资产的差额部分。
重组报告书《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
协鑫智慧能源/标的公司协鑫智慧能源股份有限公司,上市公司控股子公司,上市公司重大资产重组的标的公司
上海其辰上海其辰投资管理有限公司
秉颐清洁能源苏州工业园区秉颐清洁能源合伙企业(有限合伙)
成都川商贰号成都川商贰号股权投资基金中心(有限合伙)
江苏一带一路江苏一带一路投资基金(有限合伙)
交易对方/重组交易对方上海其辰、成都川商贰号、江苏一带一路、秉颐清洁能源
证监会或中国证监会中国证券监督管理委员会
交易所、深交所深圳证券交易所
A股每股面值1.00元人民币之普通股
人民币元
报告期/本报告期2019年1月1日至2019年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称协鑫能科股票代码002015
变更后的股票简称(如有)
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称协鑫能源科技股份有限公司
公司的中文简称(如有)协鑫能科
公司的外文名称(如有)GCL Energy Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)GCLET
公司的法定代表人朱钰峰

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名沈强陈银凤
联系地址江苏省苏州市工业园区新庆路28号(协鑫能源中心)江苏省苏州市工业园区新庆路28号(协鑫能源中心)
电话0512-685367620512-68536762
传真0512-685368340512-68536834
电子信箱ir-gclet@gclie.comir-gclet@gclie.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司注册地址江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街7号
公司注册地址的邮政编码214406
公司办公地址江苏省苏州市工业园区新庆路28号(协鑫能源中心)
公司办公地址的邮政编码215000
公司网址http://www.gcl-et.com
公司电子信箱ir-gclet@gclie.com
临时公告披露的指定网站查询日期(如有)2019年06月20日
临时公告披露的指定网站查询索引(如有)巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点深圳证券交易所、江苏省苏州市工业园区新庆路28号(协鑫能源中心)公司证券资本部
临时公告披露的指定网站查询日期(如有)2019年06月20日
临时公告披露的指定网站查询索引(如有)巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因同一控制下企业合并

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
调整前调整后调整后
营业收入(元)5,059,964,316.23208,463,920.083,657,662,378.2438.34%
归属于上市公司股东的净利润(元)268,193,878.94569,846.95234,459,903.6414.39%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)67,629,853.61232,006.44232,006.4429,049.99%
经营活动产生的现金流量净额(元)346,116,997.64-44,576,216.92161,304,333.73114.57%
基本每股收益(元/股)0.19830.0010.19640.97%
稀释每股收益(元/股)0.19830.0010.19640.97%
加权平均净资产收益率6.96%0.18%8.13%-1.17%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
调整前调整后调整后
总资产(元)21,403,442,728.75643,990,742.4720,345,376,105.825.20%
归属于上市公司股东的净资产(元)4,270,037,912.37534,146,391.573,665,516,190.1316.49%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)16,712,809.28
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,614,500.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益334,495,223.21系协鑫智慧能源(同一控制下合并企业)期初至合并日的净损益。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-1,279,001.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-30,895.70
减:所得税影响额127,500.00
少数股东权益影响额(税后)151,821,110.26
合计200,564,025.33--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内,公司完成了重大资产重组,主营业务发生了重大变化。本次重组完成前,公司的主营业务为废弃聚酯的综合处理、有色聚酯纤维及色纺纱线的研发、生产和销售。公司的主要产品为有色聚酯纤维和色纺纱线;公司生产的有色聚酯纤维包括再生有色聚酯纤维和原生有色聚酯纤维两大类,主要用于生产色纺涤纶纱线、混纺色纺纱线、工业用布和无纺布产品,以及用作填充料。公司生产的有色聚酯纤维在满足公司色纺纱线加工原料需求后,余下部分对外销售。本次重组完成后,协鑫智慧能源成为公司控股子公司,公司的主营业务由废弃聚酯的综合处理、有色聚酯纤维及色纺纱线的研发、生产和销售转变为清洁能源发电、热电联产及综合能源服务。公司专注于清洁能源项目的开发、投资和运营管理,以及相关领域的综合能源服务,现已成为中国领先的非公有制清洁能源发电及热电联产运营商和服务商之一,目前主要包括燃机热电联产、风力发电、垃圾发电、生物质发电、燃煤热电联产等。协鑫能科在为电网公司、工业园区和城市提供电、热、冷等能源产品的同时稳步涉足综合能源服务领域,为企业客户提供能源解决方案及其他综合能源服务。 公司业务范围内的可再生能源发电及热电联产均为国家鼓励的优先发电业态,公司综合考虑电力市场化改革等行业政策、不同地区及经济环境差异,结合多年的行业开发、运营经验,在优质地区积极拓展相关业务,有利于巩固和增强公司的持续盈利能力。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产本报告期公司完成重大资产重组,置出了对江阴市霞客彩纤有限公司55%的股权,同时公司通过发行股份收购了协鑫智慧能源90%的股权。与上年末相比,协鑫智慧能源的股权资产未发生重大变化。
固定资产
无形资产本报告期公司完成重大资产重组,原有土地使用权全部置出;同时,协鑫智慧能源本期新取得部分土地使用权等无形资产。
在建工程本报告期公司完成重大资产重组,对协鑫智慧能源实现同一控制下企业合并,因此,与原霞客环保2018年度报告相比,在建工程出现大幅增加;但在追溯调整后的报表层面,在建工程较上年末下降,主要系部分电厂本期投运,年初在建工程相应转固所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、立足经济发达、资源富集地区

自成立以来,公司聚焦长三角、珠三角、京津冀等经济发达地区,为包括苏州工业园区、广州经济技术开发区等在内的数十个国家级、省级工业园区提供热电冷多联供服务,下属的运营电厂中18家位于江苏省的12个开发区和5个城镇;4家位于浙江省的3个开发区和1个城镇;1家位于广州经济技术开发区,1家位于中山市,1家位于河南省的1个城镇;另有4家风电厂中有2家位于风力资源富集的内蒙古自治区,其余1家位于贵州省,1家位于陕西省;公司服务热用户1500余家,其中包括三星、富士康等多家世界五百强企业,用户覆盖医药、化工、制造等行业。经济发达地区对电力和热力旺盛的需求为本公司实现经营业绩提供了良好保障。

2、热电联产项目的区域排他性优势

由于热电联产项目的选址对于周边热用户的热负荷要求高,且根据国家规定,在一定的供热半径内不重复规划建设热电联产项目。因此,热电联产项目的先发优势会为企业创造区域排他性优势。 协鑫智慧能源自2000年起从事热电联产业务,至今已积累了18年的投资与运营经验。本公司下属清洁能源发电及热电联产等环保电力项目主要分布于江苏、浙江、广州等省市的国家级和省级开发区。截至2019年6月30日,热电联产项目具体布局情况如下表所示:

序号公司名称所属区位区位性质
1扬州港口污泥发电有限公司扬州经济技术开发区国家级
2南京协鑫燃机热电有限公司江宁经济技术开发区国家级
3昆山协鑫蓝天分布式能源有限公司昆山高新开发区国家级
4苏州工业园区蓝天燃气热电有限公司苏州工业园区国家级
5苏州工业园区北部燃机热电有限公司苏州工业园区国家级
6无锡蓝天燃机热电有限公司无锡高新技术开发区国家级
7连云港鑫能污泥发电有限公司连云港经济技术开发区国家级
8海门鑫源环保热电有限公司海门经济技术开发区国家级
9广州协鑫蓝天燃气热电有限公司广州经济技术开发区国家级
10嘉兴协鑫环保热电有限公司嘉兴市秀洲国家高新区国家级
11宝应协鑫生物质发电有限公司安宜工业园区省级
12连云港协鑫生物质发电有限公司赣榆经济开发区省级
13如东协鑫环保热电有限公司如东经济开发区省级
14丰县鑫源生物质环保热电有限公司丰县经济技术开发区省级
15湖州协鑫环保热电有限公司湖州南浔区练市工业园区省级
16兰溪协鑫环保热电有限公司兰溪经济开发区省级
17国电中山燃气发电有限公司中山市城镇
18东台苏中环保热电有限公司东台市城镇
19沛县坑口环保热电有限公司沛县工业园区城镇
20桐乡濮院协鑫环保热电有限公司桐乡濮院镇城镇

本公司在清洁能源发电及热电联产业务的丰厚经验使得本公司可以在开发区规划阶段介入能源网的布局,从而为未来的项目运营创造区域垄断优势。

3、清洁能源发电装机比例高

本公司高度重视环境保护,持续主动前瞻性地进行能源结构调整,并于2003年起投资以天然气、生物质为燃料的清洁能源热电联产项目,并大力发展风力发电项目。本公司高度重视发展燃机热电联产项目,并在多个高标准工业园区引入燃机热电联产厂。本公司未来将主要开发E级、F级、H级燃气—蒸汽联合循环机组,建设区域能源供应中心,实现清洁能源发电。截至2019年6月30日,协鑫智慧能源控股的下属电厂总装机容量3190.64MW,除燃煤热电联产的362MW外其余均为清洁能源,清洁能源装机容量占比较高。

4、率先进军能源服务领域,成效显著

本公司顺应新一轮电力体制改革的浪潮,借助园区热电联产的先发优势,率先进军能源服务领域,目前已在售电、需求侧、供热等领域服务4000余家工商业客户。公司积极参与国家增量配电业务改革试点项目,杨中项目在国网区域内获得首个电力业务许可证,金寨项目已投产,2018年售电公司交易电量超过123亿千瓦时,位居江苏前三;打造“嫦娥”系列储能电站,目前已管理26MWh用户侧储能项目,其中嫦娥1号项目为国内用户侧最大单体锂电池储能项目;本公司拥有国家“需求侧管理服务机构”一级资质,用户侧管理容量超过1200万KW,能够为工业企业提供负荷预测及节能服务。随着上述业务的不断拓展,本公司将为更多工业企业提供量身定制的能源解决方案,提高盈利能力。

5、管理创新与社会责任

本公司紧紧围绕生产设备的安全性、可靠性和经济性,努力提高设备生产能力和运行效率。本公司以清洁能源生产为基础,前瞻性地布局热电企业改造,践行国家能源可持续发展战略。 本公司管理队伍拥有丰富的电力项目开发、建设和运营经验。通过高效化的管理,本公司已形成在电力项目设计、开发、建设、运营一体化管理的优秀管理体系,企业人力资源标准配置及人均创收均处于同行业领先地位。凭借行业领先的管理体系,本公司先后受托管理多家江苏省、河北省的发电企业,为委托方提供高效的管理服务并创造良好的经营效益。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,公司完成了重大资产重组,以能源生产向能源服务转型为总引领,公司未来将聚焦绿色能源运营和综合能源服务,以清洁能源为核心,布局储能、电港业务,构建“源-网-售-用-云”体系,成为领先的能源生态服务商。截至2019年6月30日,公司资产总额2,140,344.27万元,较上年末增长5.20%;所有者权益693,191.36万元,较上年末增长2.14%。2019年上半年,公司实现营业收入505,996.43万元,较上年同期增长38.34%;利润总额67,762.57万元,较上年同期增长35.20%;归属于上市公司股东的净利润为26,819.39万元,较上年同期增长14.39%。2018年下半年起,协鑫智慧能源投建的相关天然气和垃圾电厂陆续转运营,且今年上半年收购一家风力发电企业,导致本报告期营业收入及归属于上市公司股东的净利润均较同期增长。公司在完成重大资产重组的同时,取得了较好的业绩增长。

1、绿色能源运营

截至2019年6月30日,公司已并网装机容量为3190.64MW,燃机热电联产2497.14MW,主要分布在江苏、广东地区;风电205MW,主要分布在内蒙、陕西地区;生物质发电60.5MW,分布在江苏地区;垃圾发电66MW;分布在江苏、河南地区。报告期内,完成结算电量64亿千瓦时、结算汽量690万吨、垃圾处置量63.6万吨。

随着风电技术的快速进步,风电发电成本逐渐降低,公司将重点建设平价上网风电项目、风电大基地项目、风储一体化项目,持续推进垃圾发电及静脉产业园项目,以及具有竞争力的燃机热电联产和发电项目。

2、综合能源服务

报告期内,本公司旗下售电公司完成售电量63亿千瓦时,2019年1月,江苏协鑫综合能源服务有限公司参与的联合投标体中标苏州双山岛增量配电网项目,取得项目开发权;金寨现代产业园增量配电业务试点项目建设工作稳步推进,截至本报告公告日,已并网投运; 2019年3月,嫦娥3号用户侧锂电池储能(功率0.5MW,容量2MWh )项目投产。

未来本公司将重点在以下方面推进综合能源服务业务的发展:

(一)加快建设综合能源示范区

以微能网为核心,抢点布局工业园区,重点在粤港澳大湾区、苏州工业园区、徐州、新疆准东、内蒙锡盟等打造大型综合能源示范区,积极推进配电、售电、能效管理、能源大数据等业务拓展;积极探索氢能综合利用。

(二)加快推进能源销售平台建设

聚焦中小企业用户,开展售电、热冷,推动能源新零售业务,重点布局江苏、广东等电力现货交易大省,创新业务模式,开展线上交易。

(三)快速发展储能+业务

专注于储能技术的应用,加快探索电源侧储能、电网侧储能、用户侧储能等不同应用场景,参与国网“三站合一”合作。

(四)稳步推进充电港建设

在公司布局的微能网服务区域内,积极布局一体化电动车综合性服务区,提升充电和服务体验,重点关注物流领域的充电市场需求。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入5,059,964,316.233,657,662,378.2438.34%营业收入的增加主要系1、公司本报告期实现同一控制下合并协鑫智慧能源,并对上期财务报表进行追溯重述(追溯起始日为2018年2月),因此上年同期重述的营业收入仅包含协鑫智慧能源2-6月的收入额,若剔除此因素,本报告期较2018年1-6月营业收入同比增加17.15%;2、2018年下半年起,协鑫智慧能源投建的相关天然气和垃圾电厂陆续转运营,且今年上半年收购一家风力发电企业,导致电和蒸汽收入均较同期增长。
营业成本4,052,102,603.222,932,342,447.3838.19%营业成本的增长,与营业收入增加趋势一致,本期毛利率与同期相比,无重大变化。
销售费用8,902,400.214,475,677.3098.91%销售费用较同期增长,主要系本期公司综合能源服务市场开拓力度加大,销售费用相应增长。
管理费用262,607,781.13221,132,507.7318.76%
财务费用277,589,722.83228,525,043.1521.47%
所得税费用199,638,094.43168,644,097.2618.38%
研发投入1,152,994.454,423,998.72-73.94%上年同期协鑫智慧能源子公司广州协鑫蓝天燃气热电有限公司发生燃机技术研究费用约350万,本期无大额研发项目。
经营活动产生的现金流量净额346,116,997.64161,304,333.73114.57%经营活动产生的现金流量净额同比上升幅度较大,主要原因为1、公司本报告期实现同一控制下合并协鑫智慧能源,
并对上期财务报表进行追溯重述(追溯起始日为2018年2月),因此上年同期重述仅包含协鑫智慧能源2-6月的经营活动现金流量,若剔除此因素,经营活动现金流量净额同比上升44%;2、与上年同期相比,本报告期由于新电厂投运等原因,经营业绩好于上年同期,经营活动现金流量净额也相应增加。
投资活动产生的现金流量净额-331,235,712.30887,233,180.74-137.33%投资活动产生的现金流量净额同比下降,主要原因为:1、公司本报告期实现同一控制下合并协鑫智慧能源,并对上期财务报表进行追溯重述,其追溯期期初的现金和现金等价物余额15.31亿元,作为"收到的其他与投资活动有关的现金",一次性并入上年同期现金流量表。2、本期协鑫智慧能源处置了子公司鑫盈(上海)融资租赁有限公司,收回现金净额1.95亿元。
筹资活动产生的现金流量净额-375,716,402.19929,192,618.10-140.43%本报告期,公司银行借款、债券、融资租赁等债务融资净额较上年同期下降,相应导致了筹资活动产生的现金流量净额的变动。
现金及现金等价物净增加额-371,448,843.911,972,889,144.83-118.83%公司本报告期实现同一控制下合并协鑫智慧能源,并对上期财务报表进行追溯重述,其追溯期期初的现金和现金等价物余额15.31亿元,作为"收到的其他与投资

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

√ 适用 □ 不适用

本报告期,公司完成重大资产重组,收购协鑫智慧能源股份有限公司90%股权,注入优质清洁能源发电及热电联产资产,公司主营业务从废弃聚酯的综合处理、有色聚酯纤维及色纺纱线的研发、生产和销售,转型为清洁能源发电及热电联产项目的开发、投资和运营管理,以及相关领域的综合能源服务,公司主营业务和利润来源亦因此发生重大变化。同时,因并购协鑫智慧能源属于同一控制下企业合并,因此同期比较数据亦按照会计准则相关规定进行了重述调整。营业收入构成

单位:人民币元

活动有关的现金",一次性并入上年同期现金流量表。若剔除此因素的影响,本期筹资活动产生的现金流量净额的减少,导致了现金和现金等价物净增加额的减少。

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计5,059,964,316.23100%3,657,662,378.24100%38.34%
分行业
制造业229,475,216.244.54%208,463,920.085.70%10.08%
电力、热力生产和供应业4,830,489,099.9995.46%3,449,198,458.1694.30%40.05%
分产品
有色聚酯纤维151,964,755.193.00%142,094,211.603.88%6.95%
色纺纱线54,176,200.351.07%34,726,806.060.95%56.01%
电力销售3,297,501,122.6265.17%2,389,650,066.5865.33%37.99%
蒸汽销售1,320,597,788.2826.10%953,244,259.2426.06%38.54%
其他235,724,449.794.66%137,947,034.763.77%70.88%
分地区
国内销售5,036,541,439.9699.54%3,650,458,353.5699.80%37.97%
国外销售23,422,876.270.46%7,204,024.680.20%225.14%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
电力、热力生产和供应业4,830,489,099.993,835,272,590.4420.60%40.05%40.03%0.01%
分产品
电力销售3,297,501,122.622,616,764,983.1120.64%37.99%35.95%1.19%
蒸汽销售1,320,597,788.281,112,365,516.1815.77%38.54%42.00%-2.06%
分地区
国内销售5,036,541,439.964,029,822,368.7419.99%37.97%37.73%0.14%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

电力和蒸汽销售收入的增加主要系:1、协鑫能科本报告期实现同一控制下合并协鑫智慧能源,并对上期财务报表进行追溯重述(追溯起始日为2018年2月),因此上年同期重述的营业收入仅包含协鑫智慧能源2-6月的收入额,若剔除此因素,本报告期电力收入较2018年1-6月增长18.83%,蒸汽收入同比增长8.97%;2、2018年下半年起,协鑫智慧能源投建的相关天然气和垃圾电厂陆续转运营,且今年上半年收购一家风力发电企业,导致电和蒸汽收入均较同期增长。 销售成本的增长,与收入增长趋势一致,本期整体毛利率与同期相比,无重大变化。其中:1、电力销售毛利率较同期上涨1.19%,主要由于本期关停企业贡献的替发电收入高于上年同期,该类业务毛利率相对较高,且新投产或收购的垃圾电厂和风电厂,毛利率均较高;2、蒸汽销售毛利率较同期略下降2.06%,主要系本报告期内天然气价格上涨,部分燃机热电联产企业的蒸汽售价联动调整略有滞后;同时新投产的燃机热电厂,因尚未满负荷运转,单位成本较高所致。

分行业和分地区的收入、成本变动原因同上。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:人民币元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金2,341,972,404.4110.94%2,440,356,214.6012.62%-1.68%货币资金较上年同期末下降,主要系本期筹资性现金流量净额同比下降,导致货币资金余额有所减少。
应收账款1,819,168,799.398.50%1,331,195,056.476.88%1.62%与上年同期相比,本报告期协鑫智慧能源增加部分新投运垃圾发电和燃机电厂,以及新收购一家风电企业,营运规模的扩大导致应收账款相应增加。
存货202,416,981.870.95%351,485,822.101.82%-0.87%存货较上年同期末减少,主要系本期公司进行重大资产重组,原子公司江阴市霞客环保彩纤有限公司的股权全部处置,其存货相应转出。
投资性房地产0.000.00%0.000.00%0.00%
长期股权投资1,153,941,803.475.39%1,123,861,421.995.81%-0.42%长期股权投资的金额增加,主要系权益法确认的投资收益增加。
固定资产10,451,172,870.7948.83%7,855,505,384.1740.62%8.21%固定资产的增加,主要系2018年下半年开始,部分垃圾电厂和燃机电厂投运,在建工程相应转固定资产,同时本期新收购一家风电企业。
在建工程1,968,183,844.489.20%2,950,355,709.6815.25%-6.05%在建工程的减少,主要系2018年下半年开始,新投运电厂的在建工程陆续转入固定资产所致。
短期借款3,282,915,122.9915.34%3,381,319,135.6617.48%-2.14%随着部分借款的到期归还,本期末短期借款余额较上年同期末减少约1亿元,负债占比也有所下降。从结构上看,公司短期借款主要为保证借款和信用借款。
长期借款4,547,762,181.8621.25%4,176,632,258.5121.59%-0.34%随着公司固定资产投资规模的增长,对长期资金的融资需求相应增加。
应收票据94,796,120.160.44%160,225,638.340.83%-0.39%应收票据较上年同期末减少,主要系本期末以票据结算的应收款项减少所致。
其他应收款464,171,814.452.17%692,343,771.143.58%-1.41%其他应收款余额比上年同期末减少2.38亿元,主要系陆续收回政府补偿款及其他往来款项所致。其中:1、2018年下半年开始,南京协鑫生活污泥发电有限公司陆续收到南京江宁经济技术开发区管理委员会的关停补偿款,减少其他应收款4亿元;2、本期末昆山鑫源环保热电有限公司新增应收昆山高新技术产业开发区规划建设局关停补偿款,增加其他应收款1.64亿。
其他流动资产489,630,045.302.29%385,279,949.711.99%0.30%其他流动资产较上年同期末增加,主要系协鑫智慧能源新建电厂增值税留抵税额的增加所致。
无形资产1,222,278,476.475.71%1,195,182,871.276.18%-0.47%
其他非流动资产627,908,665.92.93%506,887,111.122.62%0.31%主要系预付股权转让款的增加。
4
应付票据295,045,930.821.38%90,872,891.250.47%0.91%应付票据余额较上年同期末大幅增加,主要系支付给燃料供应商的以票据结算的燃料款项和设备采购款增加所致。
应付账款439,231,547.602.05%299,698,774.681.55%0.50%应付账款较上年同期末增加,主要系本期替发电业务的委托替发电款项尚未支付以及新投运电厂应付燃料款增加所致。
其他应付款1,493,648,871.476.98%1,384,097,999.877.16%-0.18%
应交税费233,050,315.051.09%150,435,121.270.78%0.31%应交税费的增加较上年同期末增加,主要系本期运营规模扩大,导致增值税、所得税等税费费相应增加。
一年内到期的非流动负债1,739,002,875.728.12%1,154,893,799.835.97%2.15%一年内到期的非流动负债增加,主要系根据合同安排,本期部分长期借款、债券和融资租赁款转入一年内到期非流动负债。
应付债券568,735,044.192.66%1,868,887,923.049.66%-7.00%应付债券的减少,主要系部分应付债券到期偿还,以及部分转入一年到期其他非流动负债所致。
长期应付款1,565,393,903.067.31%524,655,007.362.71%4.60%长期应付款较上年同期末大幅增加10.4亿元,主要系应付融资租赁款的增加。
递延收益158,795,266.120.74%354,951,974.851.84%-1.10%递延收益的减少,主要系昆山鑫源环保热电有限公司的2亿元补偿款于2018年末转入营业外收入所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数
金融资产
4.其他权益工具投资14,994,480.001,500,000.0016,494,480.00
金融资产小计14,994,480.001,500,000.0016,494,480.00
其他非流动金融资产9,245,500.009,245,500.00
碳排放权2,822,725.56603,892.68554,665.562,871,952.68
上述合计27,062,705.56603,892.681,500,000.00554,665.5628,611,932.68
金融负债0.00-1,279,001.201,279,001.20

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见本报告"第十节 /七/81、所有权或使用权受到限制的资产"。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
900,055,296.53772,828,715.1216.46%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
协鑫智慧能源股份有限公司清洁能源发电、热电联产及综合能源服务收购4,666,500,000.0090.00%资产置换及发行股份上海其辰、秉颐清洁能源、成都川商贰号、江苏一带一路长期电力、蒸汽及其他股权已完成过户。0.00264,529,086.242019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公
司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
榆林亿鸿新能源有限公司风力发电收购83,640,000.0051.00%自有资金吴振雄、吴文状长期电力已完成股权转让款的支付。0.005,196,918.902019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
合计----4,750,140,000.00------------0.00269,726,005.14------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
阜宁垃自建电力37,254,8266,554,自有资100.00%10,210,7
圾发电项目54.05854.05金和贷款32.64
永城垃圾发电项目自建电力39,456,293.00347,152,645.00自有资金和贷款100.00%3,366,551.34
中山燃机项目自建电力71,547,330.001,715,500,000.00自有资金和贷款100.00%14,434,998.61
雷山风电项目自建电力10,066,488.28187,576,591.36自有资金和贷款39.00%1,330,244.22
山西偏关风电项目自建电力83,420,000.00121,290,000.00自有资金和贷款16.00%
山西大同风电项目自建电力6,260,000.0014,310,000.00自有资金和贷款4.00%
辽宁朝阳风电项目自建电力46,163,136.0073,233,136.00自有资金和贷款20.00%
安徽来安风电项目自建电力14,255,468.5227,632,129.48自有资金和贷款7.00%
江苏兴化风电项目自建电力20,051,410.5920,051,410.59自有资金和贷款5.00%
高州分布式燃机项目自建电力5,398,466.7099,841,604.35自有资金和贷款16.00%
浏阳分布式燃机项目自建电力3,780,000.00147,820,291.20自有资金和贷款20.00%
中马分布式燃机项目自建电力26,613,759.45565,289,127.80自有资金和贷款83.00%
徐州垃圾发电项目自建电力90,585,889.00195,568,635.00自有资金和贷款17.00%
如东热电4#炉自建电力68,158,800.0068,158,800.00自有资金和贷82.00%
扩建项目
委托理财其他银行理财260,000,000.00260,000,000.00自有资金100.00%3,047,649.99
合计------783,011,895.594,109,979,224.83----32,390,176.80------

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
金融衍生工具-1,279,001.20-1,279,001.20自筹
其他27,062,705.56603,892.681,500,000.00554,665.569,496,402.8828,611,932.68自筹
合计27,062,705.56-675,108.520.001,500,000.00554,665.569,496,402.8827,332,931.48--

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

项目名称计划投资总额本报告期投截至报告期末累计实际投入项目进度项目收益情况披露日期(如披露索引(如
入金额金额有)有)
收购榆林亿鸿新能源有限公司股权项目8,3648,3648,364100.00%报告期内项目收益519.69万元
阜宁垃圾发电项目28,832.353,725.4926,655.49100.00%报告期内项目收益1,021.07万元
永城垃圾发电项目43,502.523,945.6334,715.26100.00%报告期内项目收益336.65万元
中山燃机项目173,5617,154.73171,550100.00%报告期内项目收益1,443.50万元
雷山风电项目47,885.881,006.6518,757.6639.00%报告期内项目收益133.02万元
山西偏关风电项目74,897.198,34212,12916.00%尚未有收益
山西大同风电项目34,9786261,4314.00%尚未有收益
辽宁朝阳风电项目36,4984,616.317,323.3120.00%尚未有收益
安徽来安风电项目39,0821,425.552,763.217.00%尚未有收益
江苏兴化风电项目44,536.412,005.142,005.145.00%尚未有收益
高州分布式燃机项目62,898.58539.859,984.1616.00%尚未有收益
浏阳分布式燃机项目74,765.8637814,782.0320.00%尚未有收益
中马分布式燃机项目67,817.182,661.3856,528.9183.00%尚未有收益
徐州垃圾发电项目116,002.929,058.5919,556.8617.00%尚未有收益
如东热电4#炉扩建项目8,285.856,815.886,815.8882.00%尚未有收益
委托理财26,00026,00026,000100.00%截止报告期末已全部赎回,报告期内理财收益2019年04月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
3,047,649.99元。
合计887,907.7486,665.2419,361.91--------

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售资产出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响(注3)资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例资产出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系(适用关联交易情形)所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
上海其辰投资管理有限公司置出资产为上市公司截至评估基准日2018年6月30日除保留资产以外的全部资产与负债。2019年5月27日26,938.04105.16本次交易完成后,上市公司除保留资产以外,原有经营性资产已置出,并将持有协鑫智慧能源90%股权。因此,上市公司将成为一家以清洁能源发电0.00%本次交易中,拟置出资产为上市公司截至评估基准日2018年6月30日除保留资产以外的全部资产与负债。上海申威资产评估有限公司以2018年6月30受同一实际控制人控制的企业按计划如期实施2019年05月28日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《关于重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项之标的资产交割过户情况的公告》
及热电联产为主业,同时涉及能源服务的企业。协鑫智慧能源近年来经营规模不断扩大,未来盈利能力和资产规模有望进一步提升,为上市公司的持续经营提供坚实保障。日为基准日对拟置出资产进行了评估,并出具了沪申威评报字(2018)第2067号评估报告,经交易各方友好协商,本次交易拟置出资产最终作价为26,938.04万元。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
太仓港协鑫发协鑫 智慧2019年04月0920,000-21.54本次对外转让0.03%参照上海申威受同一实际控按计划如期实
电有限公司、华宝企业有限公司(苏州)电力投资有限公司持有的(鑫盈)上海租赁融资有限公司75%的股权,常隆有限公司持有的(鑫盈)上海租赁融资有限公司25%的股权。的鑫盈租赁100%股权对应的资产总额、资产净额、营业收入等财务指标占本公司合并口径相应财务指标的比例相对较低。同时,本公司按照证监会要求在规定的期限内完成清理,本次对外转让不会对本公司及未来上市公司的财务状况及生产经营状况造成重大不利影响。”资产评估有限公司出具的沪申威评报字(2019)第2015号评估报告《智慧能源拟股权转让涉及的鑫盈(上海)融资租赁有限公司股东全部权益价值评估报告》,经双方协商,确定本次股权作价20,000万元。制人控制的企业

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:人民币元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
协鑫智慧能源股份有限公司子公司清洁能源发电及热电联产项目的开发、投资和运营管理,以及相关领域的综合能源服务3,600,000,00021,387,406,479.356,711,803,583.334,830,489,099.99552,069,070.81473,849,564.51

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
江阴市霞客彩纤有限公司资产置换及发行股份购买资产公司通过重大资产重组,置出对江阴市霞客彩纤有限公司的55%股权,同时发行股票购买协鑫智慧能源90%股权,导致公司主营业务和利润来源亦因此发生重大变化。
协鑫智慧能源股份有限公司资产置换及发行股份购买资产公司通过重大资产重组,置出对江阴市霞客彩纤有限公司的55%股权,同时发行股票购买协鑫智慧能源90%股权,导致公司主营业务和利润来源亦因此发生重大变化。
安徽协鑫电力有限公司注销尚未开展业务,对整体生产经营和业绩无重大影响
广灵县耀风能源有限公司股权转让尚未开展业务,对整体生产经营和业绩无重大影响
广灵县晨风能源有限公司股权转让尚未开展业务,对整体生产经营和业绩无重大影响

主要控股参股公司情况说明本报告期,公司完成重大资产重组,收购协鑫智慧能源股份有限公司90%股权,注入优质清洁能源发电及热电联产资产,公司主营业务从废弃聚酯的综合处理、有色聚酯纤维及色纺纱线的研发、生产和销售,转型为清洁能源发电及热电联产项目的开发、投资和运营管理,以及相关领域的综合能源服务。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济及政策风险

(1)宏观经济风险

电力行业发展及盈利水平与经济周期的相关性较为显著。当国民经济增速放缓时,工业生产及居民生活电力需求减少,用电负荷的减少使得电厂发电机组利用小时数下降,直接影响到电厂的生产经营以及盈利能力。近年来,在全球经济不景气的大背景下,受国内经济结构调整、投资增速放缓等众多因素影响,我国经济增速放缓,全社会电力需求增速疲软。2015年以来,国家先后出台一系列稳增长、促改革的政策,宏观经济运行缓中趋稳、稳中向好,但未来仍存在经济增速进一步放缓的可能性。根据国家能源局数据, 2016年、2017年及2018年全社会用电量分别为59,198亿千瓦时、63,077亿千瓦时和68,449亿千瓦时,同比增长率分别为5.0%、6.6%和8.5%。虽然本公司“以热定电”的热电联产机组发电、风力发电、生物质发电、垃圾发电属于优先上网的业态,但若电力需求总量大幅下降,可能会对上市公司的生产经营产生不利影响。

(2)电力体制改革风险

2002年3月,国务院正式批准了《电力体制改革方案》,确定了“厂网分开、竞价上网”的改革方向。2003年7月,国务院批准了《电价改革方案》,进一步明确上网电价改革的方向是全面引入竞争机制,价格由供需各方竞争形成。而随着《电力用户向发电企业直接购电试点暂行办法》(电监输电〔2004〕17号)和《关于完善电力用户与发电企业直接交易试点工作有关问题的通知》(电监市场〔2009〕20号)的发布实施,大用户直购电开始在试点省份实质性推行。2015年3月,中共中央、国务院印发《关于进一步深化电力体制改革的若干意见》(中发〔2015〕9号),明确电力体制改革的重点和路径是“三放开”、“一加强”和“一独立”,即有序放开输配以外的竞争性环节电价,有序放开配售电业务,有序放开公益性和调节性以外的发用电计划,推进交易结构相对独立,加强政府监管,强化电力统筹规划,强化电力安全高效运行和可靠供应。随着电价改革的逐步实施,电网“独买独卖”的垄断格局将被打破,上网电价将通过市场竞争或发电企业与大用户双边合同确定,本公司未来的上网电价也将存在一定的不确定性。随着电力体制改革的不断深入,新的电力市场交易格局的构建和电价机制的形成,将对本公司未来的经营产生更深远的影响。如果本公司不能密切关注外部政策环境的变化,积极采取措施加以应对,将对上市公司生产经营的稳定和持续发展产生不利影响。

(3)政府审批风险

清洁能源发电及热电联产项目的设计、建设、并网发电和上网电价等各个环节都需不同政府部门的审批和许可。本公司新项目开发需要获得地方政府投资主管部门的核准或备案,同时还需要获得项目所在地地方政府的其他各项批准和许可,其中包括项目建设用地的审批、环境评价等多项审批或许可。如果未来清洁能源发电及热电联产项目的审批标准更加严格,或审批及核准所需时间延长,本公司未来可能因为申请程序的拖延而导致失去项目开发的最佳时机,或者因为建设期延长而对项目的投资回收期产生不利影响。

2、经营风险

(1)燃料价格波动导致经营业绩下滑的风险

天然气和煤炭是公司的主要燃料,燃料采购价格是公司主要营业成本和经营业绩的重要影响因素。如果未来燃料供应紧张,价格持续上涨,或者燃料价格出现大幅波动,而国家相关部门没有及时调整电力、蒸汽价格,或者所调整的价格不能弥补燃料价格上涨引起的成本增加,或者因燃料价格上涨而增加了存货对流动资金的占用,则公司的经营业绩面临下滑的风险。

(2)环保风险

随着国家对环保工作的日益重视,国家和地方政府将制定和实施更为严格的环保法规和标准,公司在环保方面的投入将会增加,从而导致存在未来生产经营成本增加的风险。

(3)弃风限电风险

公司已投产并网的风电项目需执行电网统一调度,按照电网调度指令调整发电量是各类发电企业并网运行的前提条件。

由于风能资源不能储存,且当地电网是否拥有足够输送容量、当地电力消纳能力等多种因素,使得风力发电企业的部分资源没有得到充分利用,存在弃风限电情况,会对上市公司的收入产生一定影响。

(4)项目投产时间推迟风险

项目投产决定因素除项目业主直接可控因素外,还包括由政府部门审批、其他单位提供相关配套设施(电力接入系统、天然气供应管道等)所导致的不可控因素,因此若外部客观因素的影响无法确定或预计,本公司目前所储备项目可能存在一定的投产时间推迟风险,从而对项目的投资回收期产生不利影响。

3、财务风险

(1)财务费用较高对业绩影响的风险

贷款利率波动将直接对本公司的盈利水平及项目建设成本造成影响,如果未来央行上调贷款基准利率,则会给本公司带来一定的财务风险,可能导致本公司财务费用增加,从而降低本公司的盈利水平。

(2)融资渠道风险

本公司所处行业为资本密集型行业,为支持业务的持续发展,本公司需要不断获得长期资金支持。本公司目前已与多家金融机构建立合作关系,同时各种直融工具发行顺畅,但若未来国家宏观金融政策收紧,或本公司信用评级出现负面变化,将影响本公司融资的顺利进行,进而影响本公司的新项目建设。

应对措施:公司将顺应电力体制改革的浪潮,持续加快综合能源服务领域的业务拓展;针对在建、拟建项目,公司将加快推进项目开工前各项合规性文件的办理,协调好厂外配套设施的建设进度;针对运营企业,公司一方面通过拓展燃料来源、参与期货交易等形式严格控制燃料成本,一方面积极拓展供热范围,加强市场营销增加机组利用小时数;在财经管理方面,促进资金运用的合理性,做好降本增效,严格预算管理,全力争取优惠政策。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2018年年度股东大会年度股东大会34.08%2019年05月08日2019年05月09日公告名称:《公司2018年年度股东大会决议公告》(公告编号:2019-029),披露网站:巨潮资讯网 http://ww.cninfo.com.cn
2019年第一次临时股东大会临时股东大会40.05%2019年06月18日2019年06月19日公告名称:《公司2019年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2019-051),披露网站:巨潮资讯网 http://ww.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺协鑫创展控股有限公司股份减持承诺自本次交易复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划说明:本公司自本次交易复牌之日起至本次交易实施完毕期间,不减持所持有的上市公司股票。如违反上述声明和承诺,本公司愿意承担相应的法律责任。2018年12月18日至本次交易实施完毕止。本次交易于2019年6月20日实施完毕,该承诺已履行完毕。
宁波京同科技有限公司股份减持承诺自本次交易复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划说明:1、本公司自本次交易复牌之日起至本次交易实施完毕期间,不减持所持有的上市公司股票。2、如上市公司在上述股份锁定期间发生资本公积转增股本、送红股等使股份数量发生变动的事项,本公司的锁定股份数量将相应调整。3、本公司如在股份锁定期间违反上述承诺减持股份,自愿将所得收益交由上市公司所有。4、本公司全权委托上市公司就上述股份的锁定在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理相应的锁定手续。5、如果本次交易终止或未能实施,自本次交易终止或确定不予实施之日起,前述股份锁定承诺予以解除。如违反上述声明和承诺,本公司愿意承担相应的法律责任。2018年12月18日至本次交易实施完毕止。本次交易于2019年6月20日实施完毕,该承诺已履行完毕。
协鑫智慧能源股份有限公司其他承诺关于剥离鑫盈(上海)融资租赁有限公司100%股权的承诺函:1、在本次交易经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会审核通过后30个工作日内,本公司将促使本公司的全资子公司协鑫智慧(苏州)能源电力投资有限公司和常隆有限公司将其持有的鑫盈租赁合计100%股权转让予第三方,并依法依规履行相应的审议/审批程序,转让价格不低于具有证券期货业务资格的评估机构出具的相关评估报告所载明的评估值。如鑫盈租赁100%股权的受让方为本公司关联方,本公司将确保该关联交易公允合理。2、截至本承诺函出具日,本公司与鑫盈租赁的内部关联交易及资金往来包括:1)鑫盈租赁与本公司全资子公司徐州协鑫环保能源有限公司(以下简称“徐州垃圾发电”)开展的3.6亿3年期售后回租业务,到期日为2021年1月25日;2)本公司为鑫盈租赁针对该笔售后回租业务而进行的有追索权保理融资向星展银行提供专项担保;3)因本公司实行总部现金池管理,鑫盈租赁向本公司归集资金2019年03月19日在本次交易经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会审核通过后30个工作日内已履行完毕。
19,217万元。就前述关联交易及往来款项,本公司将在股权转让交割前完成与鑫盈租赁之间的资金往来款及利息清理,同时承诺在股权转让完成后,除上述徐州垃圾发电售后回租业务存续至到期,本公司及本公司下属子公司未来不再与鑫盈租赁新增业务关系。3、本次对外转让的鑫盈租赁100%股权对应的资产总额、资产净额、营业收入等财务指标占本公司合并口径相应财务指标的比例相对较低。同时,本公司将按照前述承诺在规定的期限内完成清理,本次对外转让不会对本公司及未来上市公司的财务状况及生产经营状况造成重大不利影响。
协鑫创展控股有限公司其他承诺关于本次重组的原则性意见:本次交易构成关联交易。上市公司目前的主营业务为废弃聚酯的综合处理、有色聚酯纤维及色纺纱线的研发、生产和销售,本次交易拟通过收购协鑫智慧能源股份有限公司90%股权,注入优质清洁能源发电及热电联产资产,上市公司将转型为中国领先的非公有制清洁能源发电及热电联产运营商和服务商,专注于清洁能源项目的开发、投资和运营管理,以及相关领域的综合能源服务。本次重组有利于提升上市公司业务规模和盈利水平,有利于增强上市公司持续经营能力。本公司原则同意本次重大资产重组,将在确保上市公司及投资者利益最大化的前提下,积极促成本次交易顺利进行。如违反上述声明和承诺,本公司愿意承担相应的法律责任。2018年12月18日至本次交易实施完毕止。本次交易于2019年6月20日实施完毕,该承诺已履行完毕。
宁波京同科技有限公司其他承诺关于本次重组的原则性意见:本次交易构成关联交易。上市公司目前的主营业务为废弃聚酯的综合处理、有色聚酯纤维及色纺纱线的研发、生产和销售,本次交易拟通过收购协鑫智慧能源股份有限公司90%股权,注入优质清洁能源发电及热电联产资产,上市公司将转型为中国领先的非公有制清洁能源发电及热电联产运营商和服务商,专注于清洁能源项目的开发、投资和运营管理,以及相关领域的综合能源服务。本次重组有利于提升上市公司业务规模和盈利水平,有利于增强上市公司持续经营能力。本公司原则同意本次重大资产重组,将在确保上市公司及投资者利益最大化的前提下,积极促成本次交易顺利进行。如违反上述声明和承诺,本公2018年12月18日至本次交易实施完毕止。本次交易于2019年6月20日实施完毕,该承诺已履行完毕。
司愿意承担相应的法律责任。
上海其辰投资管理有限公司;苏州工业园区秉颐清洁能源合伙企业(有限合伙)其他承诺关于合法合规情况的声明与承诺:1、本公司/本企业不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形;最近12个月内未受到证券交易所公开谴责,不存在重大失信行为。2、上市公司不存在其权益被本公司/本企业严重损害且尚未消除的情形。如违反上述声明和承诺,本公司/本企业愿意承担相应的法律责任。2018年12月18日至本次交易实施完毕止。本次交易于2019年6月20日实施完毕,该承诺已履行完毕。
程博;邓鹤庭;冯淑君;郭敏;马晨光;马君健;宋明;吴国菁;吴思军;徐建军;张建军;张丽;周支柱;朱香艳其他承诺自本次交易复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划说明:本人自本次交易复牌之日起至本次交易实施完毕期间,不减持所持有的上市公司股票。如违反上述声明和承诺,本人愿意承担相应的法律责任。2018年12月18日至本次交易实施完毕止。本次交易于2019年6月20日实施完毕,该承诺已履行完毕。
上海其辰投资管理有限公司其他承诺关于最近五年处罚、诉讼、仲裁及诚信情况的声明与承诺:1、本公司为中华人民共和国境内依法设立并合法存续的法人主体,具备《中华人民共和国公司法》、《上市公司重大资产重组管理办法》和《上市公司收购管理办法》等相关法律、法规和规章规定的参与本次交易的主体资格。2、本公司及本公司的董事、监事和高级管理人员最近五年内不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或因涉嫌违法违规被中国证券监督管理委员会立案调查的情形,亦不存在被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情形。3、本公司及本公司的董事、监事和高级管理人员最近五年内未受到任何刑事处罚或与证券市场有关的任何行政处罚,不涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。4、本公司及本公司的董事、监事和高级管理人员最近五年内诚信状况良好,不存在负有数额较大债务、到期未清偿且处于持续状态的情形、不存在未履行的承诺,亦不存在或涉嫌存在其他重大违法行为。5、2018年12月18日至本次交易实施完毕止。本次交易于2019年6月20日实施完毕,该承诺已履行完毕。
本公司及本公司的董事、监事和高级管理人员不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为,最近三年内没有证券市场失信行为。如违反上述声明和承诺,给上市公司或者投资者造成损失的,本公司愿意承担相应的法律责任。
成都川商贰号股权投资基金中心(有限合伙);江苏一带一路投资基金(有限合伙);苏州工业园区秉颐清洁能源合伙企业(有限合伙)其他承诺关于最近五年处罚、诉讼、仲裁及诚信情况的声明与承诺:1、本企业为中华人民共和国境内依法设立并合法存续的企业,具备《中华人民共和国合伙企业法》、《上市公司重大资产重组管理办法》和《上市公司收购管理办法》等相关法律、法规和规章规定的参与本次交易的主体资格。2、本企业及本企业的主要管理人员最近五年内不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或因涉嫌违法违规被中国证券监督管理委员会立案调查的情形,亦不存在被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情形。3、本企业及本企业的主要管理人员最近五年内未受到任何刑事处罚或与证券市场有关的任何行政处罚,不涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。4、本企业及本企业的主要管理人员最近五年内诚信状况良好,不存在负有数额较大债务、到期未清偿且处于持续状态的情形、不存在未履行的承诺,亦不存在或涉嫌存在其他重大违法行为。5、本企业及本企业的主要管理人员不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为,最近三年内没有证券市场失信行为。如违反上述声明和承诺,给上市公司或者投资者造成损失的,本企业愿意承担相应的法律责任。2018年12月18日至本次交易实施完毕止。本次交易于2019年6月20日实施完毕,该承诺已履行完毕。
成都川商贰号股权投资基金中心(有限合伙);江苏一带一路投资基金(有限合伙)其他承诺关于不存在内幕交易行为、与相关方不存在关联关系的承诺:一、本企业与上市公司、上海其辰及其关联方、其他交易对方、参与本次交易的中介机构无关联关系。二、本企业未向上市公司推荐董事、监事及高级管理人员候选人。三、本企业及本企业主要管理人员不存在泄露本次交易内幕信息以及利用本次交易信息进行内幕交易的情形,不存在因涉嫌与重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或立案侦查的情形,最近36个月内不存在因涉嫌与重大资产重组相关的内幕交易被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或2018年12月18日至本次交易实施完毕止。本次交易于2019年6月20日实施完毕,该承诺已履行完毕。
者司法机关依法追究刑事责任的情形,不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与重大资产重组的情形。如违反上述声明和承诺,给上市公司或者投资者造成损失的,本企业愿意承担相应的法律责任。
成都川商贰号股权投资基金中心(有限合伙);江苏一带一路投资基金(有限合伙);苏州工业园区秉颐清洁能源合伙企业(有限合伙)其他承诺关于所持股份权属清晰、不存在权利瑕疵的承诺:1、截至本承诺函出具日,本企业依法持有协鑫智慧能源5%的股份(以下简称“标的股份”),本企业已经依法就标的股份履行法定出资义务,不存在任何抽逃出资等违反本企业作为股东所应承担的义务及责任的行为,不存在可能影响协鑫智慧能源合法存续的情况。2、本企业依法拥有标的股份的全部法律权益,包括但不限于占有、使用、收益及处分权,本企业所持该等股份不存在任何形式的权属纠纷或潜在纠纷,不存在信托、委托持股或者类似安排,不存在禁止转让、限制转让的承诺或安排,亦不存在质押、冻结、查封、财产保全或其他权利限制,本企业所持标的股份过户或转移不存在任何法律障碍。如违反上述声明和承诺,给上市公司或者投资者造成损失的,本企业愿意承担相应的法律责任。2018年12月18日至本次交易实施完毕止。本次交易于2019年6月20日实施完毕,该承诺已履行完毕。
上海其辰投资管理有限公司其他承诺关于所持股份权属清晰、不存在权利瑕疵的承诺:1、截至本承诺函出具日,本公司依法持有协鑫智慧能源75%的股份(以下简称“标的股份”),本公司已经依法就标的股份履行法定出资义务,不存在任何抽逃出资等违反其作为股东所应承担的义务及责任的行为,不存在可能影响协鑫智慧能源合法存续的情况。2、本公司依法拥有协鑫智慧能源75%股份的全部法律权益,股份权属清晰,包括但不限于占有、使用、收益及处分权,本公司所持该等股份不存在任何形式的权属纠纷或潜在纠纷,不存在信托、委托持股或者类似安排,不存在禁止转让、限制转让的承诺或安排,亦不存在质押、冻结、查封、财产保全或其他权利限制,本公司所持协鑫智慧能源股份过户或转移不存在任何法律障碍。如违反上述声明和承诺,给上市公司或者投资者造成损失的,本公司愿意承担相应的法律责任。2018年12月18日至本次交易实施完毕止。本次交易于2019年6月20日实施完毕,该承诺已履行完毕。
上海其辰投资管理有限公司其他承诺关于不存在内幕交易行为、与相关方不存在关联关系的承诺:一、本公司与上市公司的实际控制人均为朱共山先生,本次交易对方之一苏州工业园区秉颐清洁能源合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人朱钰峰先生为朱共山先生的直系亲属,构成朱共山先生的一致行动人,因此本公司与上市公司、苏州工业园区秉颐清洁能源合伙企业(有限合伙)存在关联关系。二、本公司与除苏州工业园区秉颐清洁能源合伙企业(有限合伙)外的其他交易对方、参与本次交易的中介机构无关联关系。三、本公司未向上市公司推荐董事、监事及高级管理人员候选人。四、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查的情况,不存在泄露本次交易内幕信息以及利用本次交易信息进行内幕交易的情形,最近36个月内不存在因与重大资产重组相关的内幕交易被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情形,不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与重大资产重组的情形。如违反上述声明和承诺,给上市公司或者投资者造成损失的,本公司愿意承担相应的法律责任。2018年12月18日至本次交易实施完毕止。本次交易于2019年6月20日实施完毕,该承诺已履行完毕。
苏州工业园区秉颐清洁能源合伙企业(有限合伙)其他承诺关于不存在内幕交易行为、与相关方不存在关联关系的承诺:一、本企业的执行事务合伙人朱钰峰先生为朱共山先生的直系亲属,因此本企业构成朱共山先生的一致行动人,本次交易对方之一上海其辰和上市公司的实际控制人均为朱共山先生,因此本企业与上市公司、上海其辰存在关联关系。二、本企业与除上海其辰外的其他交易对方、参与本次交易的中介机构无关联关系。三、本企业未向上市公司推荐董事、监事及高级管理人员候选人。四、本企业及本企业主要管理人员不存在泄露本次交易内幕信息以及利用本次交易信息进行内幕交易的情形,不存在因涉嫌与重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或立案侦查的情形,最近36个月内不存在因涉嫌与重大资产重组相关的内幕交易被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情形,不存在2018年12月18日至本次交易实施完毕止。本次交易于2019年6月20日实施完毕,该承诺已履行完毕。
依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与重大资产重组的情形。如违反上述声明和承诺,给上市公司或者投资者造成损失的,本企业愿意承担相应的法律责任。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

√ 适用 □ 不适用

立信会计师事务所(特殊普通合伙)对协鑫能源科技股份有限公司(更名前为“江苏霞客环保色纺股份有限公司”)(以下简称“公司”)2018年度财务报告进行了审计,出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定,公司董事会对该审计报告涉及事项相关情况作如下说明:

一、立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具带强调事项段无保留意见审计报告的强调事项段的内容原文如下:

我们提醒财务报表使用者关注后附财务报表附注“十四.其他重要事项”之“(一)重整投资人关于公司2018年度业绩承诺事项”。霞客环保的重整投资人对霞客环保2018年度的业绩承诺为扣除非经常性损益后的净利润3亿元,与霞客环保实际完成业绩的差值为294,106,198.62元,重整投资人及协鑫科技控股有限公司(已更名为协鑫创展控股有限公司)已承诺将以现金方式对业绩差值进行补偿。本段内容不影响已发表的审计意见 。

二、审计报告涉及事项情况说明:

协鑫创展控股有限公司(更名前为“协鑫科技控股有限公司”)(以下简称“协鑫创展”)及重整投资人上海惇德股权投资有限公司(以下简称“上海惇德”)、宁波竑悦投资管理中心(有限合伙)(以下简称“宁波竑悦”)、宁波京同科技有限公司(更名前为“北京中航安科技有限公司”)(以下简称“宁波京同”)于2019年4月17日出具了《关于霞客环保2018年度扣非后净利润补偿有关事宜的承诺》,协鑫创展、上海惇德、宁波竑悦与宁波京同四方承诺:“若贵司未能实现2018年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润数值达到3亿元之目标,我四方将以现金方式补足差额部分, 并承诺将于2018年度审计报

告出具之日起90日内向贵司支付。若未能支付或延迟支付,协鑫创展对贵司的损失承担连带责任。”公司于2019年7月15日收到由协鑫创展支付的2018年度业绩补偿款人民币294,106,198.62元。至此,协鑫创展、上海惇德、宁波竑悦与宁波京同严格履行了承诺,2018年度业绩补偿承诺已经履行完毕。

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
南京协鑫燃机热电有限公司与中国能源建设集团江苏省电力建设第三工程有限公司工程施工合同纠纷12,777.282018年12月24日,南京燃机向南京中院提起反诉,要求中国能源建设集团江苏省电力建设第三工程有限公司支付工期延误及违法分包的违约金共计7,000万元,并承担全部反诉费用。截至报告期末,尚未开庭审理。尚未开庭审理尚未开庭审理2019年05月09日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
广东省地质工程公司与国电中山燃气发电有限公司桩基合同纠纷1,305.34一审判决驳回广东省地质工程公司要求赔偿1,305.34万元的诉讼请求,二审审理中二审审理中二审审理中2019年05月09日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
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司劳动争议
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苏州鑫语分布式能源开发有限公司与吴江永祥酒精制造有限公司合作协议纠纷460执行中吴江永祥酒精制造有限公司应支付460万元执行中,取得执行款4.6739万元
东台苏中环保热电有限公司与江苏金丽达印染有限公司供汽合同纠纷1,421.44执行中江苏金丽达印染有限公司向东台苏中环保热电有限公司支付1421万元元并支付以1104.5462万元为本金,自2016年2月25日起至实际还款之日按照中国人民银行同期贷款基金利率计算的逾期付款利息执行中,达成执行和解协议,已收到600万元,2019年12月30日前江苏金丽达印染有限公司需支付504.5462万元;在盐通高铁拆迁补偿费到位时首先支付所欠东台苏中环保热电有限公司的余款。
贵州省榕江县人民检察院诉雷山县天雷风电有限公司、候永禄涉嫌非法占用农用地罪0已收到贵州省榕江县人民检察院的起诉状

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
协鑫天然气贸易(广东)有限公司受同一最终控制方控制购买商品、接受劳务的关联交易采购天然气交易双方根据市场公允价格协商确定参考市场价格后的协议价4,381.531.95%23,000现金收付-2019年06月01日公告名称:《关于2019年度日常关联交易预计的公告》,公告编号:2019-040,披露网站:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
苏州鑫之海企业管理咨询有限公司受同一最终控制方控制购买商品、接受劳务的关联交易委托培训费及信息服务费交易双方根据市场公允价格协商确定参考市场价格后的协议价263.2554.00%350现金收付-2019年06月01日公告名称:《关于2019年度日常关联交易预计的公告》,公告编号:2019-040,披露网站:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
扬州协鑫光伏科技有受同一最终控制方控销售商品、提供劳务的供蒸汽交易双方根据市场公参考市场价格后的协1.380.001%450现金收付-2019年06月01日公告名称:《关于2019年度日常关联交易预
限公司关联交易允价格协商确定议价计的公告》,公告编号:2019-040,披露网站:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
新疆协鑫新能源材料科技有限公司受同一最终控制方控制销售商品、提供劳务的关联交易能源服务收入交易双方根据市场公允价格协商确定参考市场价格后的协议价244.254.97%1,800现金收付-2019年06月01日公告名称:《关于2019年度日常关联交易预计的公告》,公告编号:2019-040,披露网站:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
苏州协鑫工业应用研究院有限公司受同一最终控制方控制关联租赁房屋租赁交易双方根据市场公允价格协商确定参考市场价格后的协议价114.6310.37%1,000现金收付-2019年06月01日公告名称:《关于2019年度日常关联交易预计的公告》,公告编号:2019-040,披露网站:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
吕梁北方电力云顶山新能源有限公司受同一最终控制方控制销售商品、提供劳务的关联交易技术咨询服务收入交易双方根据市场公允价格协商确定参考市场价格后的协议价00.00%360现金收付-2019年06月01日公告名称:《关于2019年度日常关联交易预计的公告》,公告编号:2019-040,披露网站:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
受同一最终控制方控制的其他关联方受同一最终控制方控制购买商品、接受劳务的关联交易信息系统、人事培训等技术咨交易双方根据市场公允价格协商确定参考市场价格后的协议价5.310.22%200现金收付-2019年06月01日公告名称:《关于2019年度日常关联交易预计的公告》,公告编号:2019-040,披露
询服务费网站:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
受同一最终控制方控制的其他关联方受同一最终控制方控制购买商品、接受劳务的关联交易采购设备、组件交易双方根据市场公允价格协商确定参考市场价格后的协议价00.00%250现金收付-2019年06月01日公告名称:《关于2019年度日常关联交易预计的公告》,公告编号:2019-040,披露网站:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
受同一最终控制方控制的其他关联方受同一最终控制方控制销售商品、提供劳务的关联交易供蒸汽交易双方根据市场公允价格协商确定参考市场价格后的协议价13.070.01%100现金收付-2019年06月01日公告名称:《关于2019年度日常关联交易预计的公告》,公告编号:2019-040,披露网站:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
受同一最终控制方控制的其他关联方受同一最终控制方控制销售商品、提供劳务的关联交易技术咨询服务收入交易双方根据市场公允价格协商确定参考市场价格后的协议价30.552.06%300现金收付-2019年06月01日公告名称:《关于2019年度日常关联交易预计的公告》,公告编号:2019-040,披露网站:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
受同一最终控制方控制的其他关联方受同一最终控制方控制销售商品、提供劳务的关联交易会计共享服务收入交易双方根据市场公允价格协商确定参考市场价格后的协议价1.03100.00%300现金收付-2019年06月01日公告名称:《关于2019年度日常关联交易预计的公告》,公告编号:2019-040,披露网站:巨潮资讯网http://www.cni
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受同一最终控制方控制的其他关联方受同一最终控制方控制关联租赁房屋租赁交易双方根据市场公允价格协商确定参考市场价格后的协议价6.550.59%30现金收付-2019年06月01日公告名称:《关于2019年度日常关联交易预计的公告》,公告编号:2019-040,披露网站:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
合计----5,061.55--28,140----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)2019年度日常关联交易预计总金额为28,140万元,截至2019年6月30日实际发生额为5,061.55万元。上半年度实际发生额在预计金额范围内,实际与预计相比基本相符。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值(万元)转让资产的评估价值(万元)(如有)转让价格(万元)关联交易结算方式交易损益(万元)披露日期披露索引
太仓港协鑫发电有限公司、华宝企业有限公司(英属维尔京群岛)受同一实际控制人控制股权出售鑫盈(上海)融资租赁有限公司100%股权参照评估价值协商确定19,983.4719,989.3620,000现金16.53不适用
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因(如有)
对公司经营成果与财务状况的影响情况鑫盈(上海)融资租赁有限公司(简称“鑫盈租赁”)于2019年5月不再纳入合并范围。此前,子公司徐州协鑫环保能源有限公司与鑫盈租赁签订的3.6亿元融资租赁协议仍在租赁期,2019年5-6月发生利息支出金额312.93万元;该项融资租赁业务以徐州协鑫环保能源有限公司应收账款及房屋产权作为质押。同时,协鑫智慧能源股份有限公司为鑫盈租赁3.6亿元长期借款提供的关联担保将于2021年1月25日到期。
如相关交易涉及业绩约定的,报告期内的业绩实现情况

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司实施重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项,本次交易包括重大资产置换和发行股份购买资产两部分:(1)霞客环保以其持有的截至评估基准日除保留资产之外的其他全部资产与负债作为拟置出资产,与交易对方所持有的协鑫智慧能源合计90%的股权(以下简称“标的资产”)中上海其辰持有的协鑫智慧能源75%股权的等值部分进行置换;(2)对于拟置出资产和标的资产的差额部分,本公司以非公开发行股份方式向交易对方购买。上述重大资产置换和发行股份购买资产同时生效、互为前提,其中任何一项因未获得所需的批准(包括但不限于霞客环保和交易对方内部有权审批机构的批准和相关政府部门的批准)而无法付诸实施,则另一项交易不予实施,本次交易自始不生效。本次重大资产重组进展情况:

1、本公司已履行的决策和审批程序

(1)2018年11月5日,本公司召开第六届董事会第四次会议,审议通过了与本次交易的重组预案相关的议案。

(2)2018年11月16日,本公司召开职工代表大会审议通过与本次交易相关的职工安置方案。

(3)2018年11月30日,本公司召开第六届董事会第五次会议,审议通过了与本次交易的重组报告书(草案)相关的议案。

(4)2018年12月17日,本公司召开2018年第二次临时股东大会,审议通过了与本次交易方案相关的议案,并豁免上海其辰及其一致行动人因本次发行触发的要约收购义务。

2、交易对方已履行的决策程序

2018年10月和11月,本次发行股份购买资产的相关交易对方上海其辰、成都川商贰号、江苏一带一路及秉颐清洁能源已分别做出决定,批准本次交易相关议案,并同意与本公司签署相关协议。

3、中国证监会的核准

2019年5月8日,本公司取得中国证监会证监许可〔2019〕834号《关于核准江苏霞客环保色纺股份有限公司向上海其辰投资管理有限公司等发行股份购买资产的批复》,核准本公司向上海其辰发行783,413,333股股份、向成都川商贰号发行56,114,718股股份、向江苏一带一路发行56,114,718股股份、向秉颐清洁能源发行56,114,718股股份购买相关资产。

4、国家市场监督管理总局的核准

2019年5月23日,国家市场监督管理总局核发“反垄断审查决定[2019]187号”《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》,决定对本次重组不实施进一步审查,本公司从即日起可以实施集中。

5、标的资产和置出资产过户的实施情况

鉴于协鑫智慧能源为股份有限公司,根据《公司登记管理条例》,其股权转让无需办理工商变更登记手续,标的资产的交割过户以协鑫智慧能源出具的股东名册为准。根据本公司与交易对方于2019年5月27日签署的《标的资产交割确认书》、协鑫

智慧能源于2019年5月27日出具的《股东名册》,本次交易涉及购买标的资产的过户事宜已办理完毕,本公司持有协鑫智慧能源90%股权。2019年5月27日,本公司与上海其辰签署《置出资产交割确认书》,双方对置出资产的交割进行了确认。鉴于截至交割确认书签署日,上海其辰尚未确定资产承接方,双方一致同意,自置出资产交割日2019年5月27日起,置出资产相关的全部权利、义务、责任和风险由上海其辰享有和承担,本公司暂时代管置出资产,本公司对交付置出资产的义务即视为终局性履行完毕。

6、证券发行登记及上市等事宜的办理情况

根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2019年5月29日出具的《股份登记申请受理确认书》等材料,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已受理本公司的新增股份登记申请材料,相关股份登记到账后将正式列入霞客环保的股东名册。本公司本次交易中合计发行股份数量为951,757,487股,本次发行后本公司的股份数量为1,352,461,312股。本次发行新股于2019年6月18日上市。

7、工商变更登记情况

本公司于2019年6月20日完成了法定代表人、名称、注册资本的工商变更登记手续,并领取了无锡市行政审批局颁发的《营业执照》。本公司名称变更为协鑫能源科技股份有限公司。

8、公司证券简称变更情况

自2019年6月26日起发生变更,变更后的中文证券简称为“协鑫能科”,英文简称由“XIAKE”变更为“GCLET”,公司证券代码不变,仍为“002015”。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)2018年12月01日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公告2019年01月26日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》[182123]号的回复公告2019年02月25日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
江苏霞客环保色纺股份有限公司关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》[182123]号的回复2019年02月25日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)(修订稿)2019年02月25日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的回复(修订稿)公告2019年03月04日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
江苏霞客环保色纺股份有限公司关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》[182123]号的回复(修订稿)2019年03月04日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)(修订稿)2019年03月04日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司关于《中国证监会行政许可项目审查一2019年03月13日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
次反馈意见通知书》的回复(修订稿)公告
公司关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》[182123]号的回复(修订稿)2019年03月13日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)(修订稿)2019年03月13日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于收到中国证监会并购重组委审核公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项通知的提示性公告2019年03月13日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易相关承诺的公告2019年03月14日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项的停牌公告2019年03月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项获得中国证监会并购重组委审核有条件通过暨公司股票复牌的公告2019年03月20日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司关于重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项中国证监会并购重组委审核意见的回复公告2019年03月25日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2019年03月25日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)(修订稿)2019年03月25日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项获得中国证券监督管理委员会核准的公告2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书摘要2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
江苏霞客环保色纺股份有限公司收购报告书2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项之标的资产交割过户情况的2019年05月28日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公告
霞客环保关于重大资产置换及发行股份购买资产相关方承诺事项的公告2019年06月14日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
霞客环保重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事宜之董事、监事、高级管理人员持股情况变动的报告2019年06月14日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
霞客环保关于股东追加承诺的公告2019年06月14日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
霞客环保重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书2019年06月14日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
霞客环保重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书(摘要)2019年06月14日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于变更公司名称、经营范围、增加注册资本并完成工商变更登记的公告2019年06月22日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于变更证券简称的公告2019年06月26日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于协鑫智慧能源股份有限公司2018年度实际净利润与承诺净利润差异情况说明的公告2019年06月28日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
上海嘉定再生能源有限公司2019年05月09日14,0002016年05月03日5,180.11连带责任保证15年
鑫盈(上海)融资租赁有限公司2019年05月09日36,0002018年01月04日32,256.6连带责任保证3年
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)50,000报告期内对外担保实际发生额合计(A2)37,436.71
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)50,000报告期末实际对外担保余额合计(A4)37,436.71
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)0报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)0
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
协鑫智慧能源股份有限公司2019年06月01日11,0002019年01月22日5,000连带责任保证5年
协鑫智慧能源股份有限公司2019年06月01日11,0002019年01月22日5,000连带责任保证5年
协鑫智慧能源股份有限公司2019年06月01日30,0002018年02月01日14,350连带责任保证1年
协鑫智慧能源股份有限公司2019年06月01日20,0002018年02月01日9,567连带责任保证1年
协鑫智慧能源股份有限公司2019年06月01日20,0002018年02月01日9,567连带责任保证1年
协鑫智慧能源股份有限公司2019年06月01日20,0002018年02月01日9,567连带责任保证1年
协鑫智慧能源股份有限公司2019年06月01日30,0002018年02月01日14,350连带责任保证1年
协鑫智慧能源股份有限公司2019年06月01日20,0002019年03月25日19,161连带责任保证1年
协鑫智慧能源股份有限公司2019年06月01日15,0002018年04月28日15,000连带责任保证1年
协鑫智慧能源股份有限公司2019年06月01日10,0002019年04月01日10,000连带责任保证3年
东台苏中环保热电有限公司2019年06月01日2,5002017年11月21日2,500连带责任保证3年
国电中山燃气发电有限公司2019年06月01日150,0002017年07月05日123,200连带责任保证15年
无锡蓝天燃机热电有限公司2019年06月01日10,0002019年01月24日7,940连带责任保证1年
丰县鑫成环保热电有限公司2019年06月01日1,8002019年04月29日1,800连带责任保证1年
丰县鑫成环保热电有限公司2019年06月01日2,0002018年09月04日2,000连带责任保证1年
宝应协鑫生物质发电有限公司2019年06月01日2,0002017年10月30日2,000连带责任保证1年
宝应协鑫沼气发电有限公司2019年06月01日4002017年06月23日360连带责任保证5年
广西协鑫中马分布式能源有限公司2019年06月01日62,9602017年03月09日60,000连带责任保证15年
阜宁协鑫再生能源发电有限公司2019年06月01日22,0002018年02月28日21,000连带责任保证11年
昆山协鑫蓝天分布式能源有限公司2019年06月01日58,0002017年03月21日37,107.57连带责任保证15年
昆山协鑫蓝天分布式能源有限公司2019年06月01日2,2502019年01月08日2,250连带责任保证3年
永城协鑫再生能源发电有限公司2019年06月01日30,0002018年01月17日20,789.33连带责任保证10年
桐乡濮院协鑫环保热电有限公司2019年06月01日5,0002017年04月11日5,000连带责任保证3年
桐乡濮院协鑫环保热电有限公司2019年06月01日3,0002019年03月04日2,950连带责任保证1年
湖州协鑫环保热电有限公司2019年06月01日2,1002019年01月02日1,050连带责任保证1年
湖州协鑫环保热电有限公司2019年06月01日2,1002019年01月02日1,050连带责任保证1年
兰溪协鑫环保热电有限公司2019年06月01日8,0002018年09月19日6,000连带责任保证3年
兰溪协鑫环保热电有限公司2019年06月01日10,0002017年11月29日8,000连带责任保证5年
如东协鑫环保热电有限公司2019年06月01日3,0002018年02月07日3,000连带责任保证1年
如东协鑫环保热电有限公司2019年06月01日3,0002019年01月16日3,000连带责任保证1年
如东协鑫环保热电有限公司2019年06月01日2,0002018年05月29日2,000连带责任保证5年
嘉兴协鑫环保热电有限公司2019年06月01日2,2002018年12月17日1,500连带责任保证1年
连云港鑫能污泥发电有限公司2019年06月01日1,0002019年04月16日1,000连带责任保证3年
常隆有限公司2019年06月01日13,7982017年12月05日13,798连带责任保证3年
宝应协鑫生物质发电有限公司2019年06月01日24,712.892017年09月28日11,727.69连带责任保证3年
如东协鑫环保热电有限公司2019年06月01日14,722.92017年09月28日6,986.86连带责任保证3年
东台苏中环保热电有限公司2019年06月01日12,282.152017年09月28日5,828.59连带责任保证3年
连云港协鑫生物质发电有限公司2019年06月01日29,590.952017年09月28日14,042.61连带责任保证3年
连云港鑫能污泥发电有限公司2019年06月01日9,091.112017年09月28日4,314.25连带责任保证3年
南京协鑫燃机热电有限公司2019年06月01日3,0002019年03月15日3,000连带责任保证1年
南京协鑫燃机热电有限公司2019年06月01日4,8002019年03月08日4,800连带责任保证1年
内蒙古富强风力发电有限公司2019年06月01日31,0002018年10月31日30,298.85连带责任保证9年
雷山县天雷风电有限公司2019年06月01日28,0002018年04月10日10,172.3连带责任保证10年
偏关智慧能源风力发电有限公司2019年06月01日60,0002018年04月17日18,000连带责任保证12年
锡林郭勒国泰风力发电有限公司2019年06月01日9,3792018年10月23日9,044.35连带责任保证7年
浏阳协鑫蓝天分布式能源有限公司2019年06月01日60,0002019年03月19日5,000连带责任保证15年
榆林亿鸿新能源有限公司2019年06月01日63,0002016年07月14日52,380.06连带责任保证10年
徐州鑫盛润环保能源有限公司2019年06月01日100,422.22019年06月26日5,300连带责任保证17年
桐乡濮院协鑫环保热电有限公司2019年06月01日5,5002019年06月25日4,000连带责任保证5年
嘉兴协鑫环保热电有限公司2019年06月01日2,0002019年06月26日2,000连带责任保证1年
昆山协鑫蓝天分布式能源有限公司2019年06月01日5,0002019年06月26日2,000连带责任保证1年
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)1,062,609.8报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)641,242.76
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)1,062,609.8报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)641,242.76
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)1,112,609.8报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)678,679.47
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)1,112,609.8报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)678,679.47
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例158.94%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)37,436.71
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)342,440.83
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)298,801.93
上述三项担保金额合计(D+E+F)678,679.47
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)不适用
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)不适用

采用复合方式担保的具体情况说明无

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
协鑫智慧能源股份有限公司中信银行股份有限公司苏州分行银行贷款2019年04月22日不适用市场价10,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
协鑫智慧能源股份有限公司中信银行股份有限公司苏州分行银行贷款2019年05月08日不适用市场价10,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
协鑫智慧能源股份有限公司中国银行股份有限公司苏州工业园区分行银行贷款2018年11月02日不适用市场价15,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
协鑫智慧能源中国银行股份银行贷款2018年12不适用市场价15,000正在执行2019年05巨潮资讯网http://www.cninfo.c
股份有限公司有限公司苏州工业园区分行月17日月09日om.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
协鑫智慧能源股份有限公司中国银行股份有限公司苏州工业园区分行银行贷款2019年02月22日不适用市场价22,600正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
协鑫智慧能源股份有限公司兴业银行股份有限公司苏州分行银行贷款2019年01月15日不适用市场价15,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
协鑫智慧能源股份有限公司浙商银行股份有限公司苏州分行银行贷款2019年05月24日不适用市场价10,000正在执行不适用
协鑫智慧能源股份有限公司上海银行股份有限公司苏州分行银行贷款2019年03月22日不适用市场价10,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
协鑫智慧能源股份有限公司光大银行股份有限公司卢森堡分行银行贷款2019年03月08日不适用市场价13,513正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
协鑫智慧能源股份有限公司华侨银行有限公司银行贷款2019年05月17日不适用市场价10,204正在执行不适用
苏州工业园区北部燃机热电有限公司国家开发银行股份有限公司银行贷款2012年05月07日不适用市场价110,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
广州协鑫蓝天燃气热电有限公司国家开发银行股份有限公司银行贷款2014年06月25日不适用市场价100,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
常隆有限公司上海商业储蓄银行国际金融业务分行银行贷款2019年02月18日不适用市场价20,684正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
常隆有限公司上海银行(香港)银行贷款2017年03月01日不适用市场价13,789正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
常隆有限公司星展银行(中国)有限公司苏州分行银行贷款2018年12月10日不适用市场价17,236正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广西协鑫中马分布式能源有限公司中国工商银行股份有限公司钦州市向阳支行银行贷款2017年03月09日不适用市场价62,960正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
昆山协鑫蓝天分布式能源有限公司中国建设银行股份有限公司昆山分行银行贷款2017年03月21日不适用市场价70,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
阜宁协鑫再生能源发电有限公司中国进出口银行银行贷款2018年02月28日不适用市场价22,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
国电中山燃气发电有限公司国家开发银行银行贷款2017年07月05日不适用市场价150,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
永城协鑫再生能源发电有限公司北京银行股份有限公司济南分行银行贷款2018年01月17日不适用市场价30,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
徐州鑫盛润环保能源兴业银行股份有限公银行贷款2019年06月26不适用市场价100,422正在执行不适用
有限公司司徐州分行
徐州协鑫环保能源有限公司鑫盈(上海)融资租赁有限公司非银行贷款2018年01月22日不适用市场价36,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
内蒙古富强风力发电有限公司华润租赁有限公司非银行贷款2017年08月04日不适用市场价31,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
偏关智慧能源风力发电有限公司华夏金融租赁有限公司非银行贷款2018年04月17日不适用市场价60,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
锡林郭勒国泰风力发电有限公司中核融资租赁有限公司非银行贷款2018年04月11日不适用市场价14,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
无锡蓝天燃机热电有限公司中国农业银行股份有限公司无锡分行、江苏银行股份有限公司银行贷款2015年10月23日不适用市场价130,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》
无锡分行
兰溪协鑫环保热电有限公司上海浦东发展银行股份有限公司杭州清泰支行银行贷款2017年11月29日不适用市场价10,000正在执行2019年05月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
沛县坑口环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤100mg3SO2≤50mg3 烟尘≤20mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:0吨SO2:0吨 烟尘:0吨 ""Nox:153.77吨SO2:76.89吨 烟尘:30.75吨 "
沛县坑口环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#2废气排放口"NOx≤100mg3SO2≤50mg3 烟尘≤20mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:3.14吨SO2:1.23吨 烟尘:0.35吨 ""Nox:153.77吨SO2:76.89吨 烟尘:30.75吨 "
沛县坑口环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#3废气排放口"NOx≤100mg3SO2≤50mg3 烟尘≤20mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:12.38吨SO2:2.53吨 烟尘:1.26吨 ""Nox:153.77吨SO2:76.89吨 烟尘:30.75吨 "
丰县鑫源生物质环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1锅炉排放口"NOx≤50mg3SO2≤35mg3 烟尘≤10mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:11.76吨SO2:5.36吨 烟尘:0.45吨 ""Nox:194.85吨SO2:97.41吨 烟尘:38.97吨"
丰县鑫源生物质环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#2锅炉排放口"NOx≤50mg3SO2≤35mg3 烟尘≤10mg3"《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:9.8 吨SO2:4.55 吨 烟尘:0.48 吨 ""Nox:194.85吨SO2:97.41吨 烟尘:38.97吨"
丰县鑫源生物质环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#3锅炉排放口"NOx≤50mg3SO2≤35mg3烟尘≤10mg3"《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:11.23 吨SO2:4.58 吨 烟尘:0.48 吨 ""Nox:194.85吨SO2:97.41吨 烟尘:38.97吨"
丰县鑫成环保热电有限公司SO2、 Nox、烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤50mg3SO2≤35mg3 烟尘≤10mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:29.00吨SO2:11.59吨 烟尘:0.64吨 ""Nox:117.14吨SO2:78.75吨 烟尘:23.27吨 "
海门鑫源环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤100mg3SO2≤50mg3 烟尘≤20mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:14.57吨SO2:3.06吨烟尘:2.4吨 ""Nox:165.89吨SO2:82.95吨 烟尘:33.18吨 "
海门鑫源环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#2废气排放口"NOx≤100mg3SO2≤50mg3 烟尘≤20mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:14.57吨SO2:3.06吨 烟尘:2.4吨""Nox:165.89吨SO2:82.95吨 烟尘:33.18吨 "
连云港鑫能污泥发电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1废气排放口"NOx≤200mg3SO2≤200mg3 烟尘≤30mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:63.72吨SO2:42.47吨 烟尘:6.92吨 ""Nox:261吨SO2:2610吨 烟尘:39吨 "
扬州港口污泥发电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤100mg3SO2≤50mg3 烟尘≤20mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:74.97吨SO2:29.42吨烟尘:11.1吨 ""Nox:474吨SO2:237吨 烟尘:94.8吨 "
东台苏中环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤200mg3SO2≤200mg3 烟尘≤30mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》GB13223-2011)"Nox:4.026吨SO2:2.309吨 烟尘:0.344吨 ""Nox:122.96吨SO2:245.92吨 烟尘:36.89
吨 "
东台苏中环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#2废气排放口"NOx≤200mg3SO2≤200mg3 烟尘≤30mg4"《火电厂大气污染物排放标准》GB13223-2011)"Nox:2.353吨SO2:1.196吨 烟尘:0.185吨 ""Nox:122.96吨SO2:245.92吨 烟尘:36.89吨"
如东协鑫环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1废气总排放口"NOx≤100mg3SO2≤50mg3 烟尘≤20mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:45.3吨SO2:19.24吨 烟尘:6.75吨 ""Nox:198.72吨SO2:109.3吨 烟尘:46.6吨 "
湖州协鑫环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤50mg3SO2≤30mg3 烟尘≤10mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:29.46吨SO2:6.195吨 烟尘:0.768吨 ""Nox:108.79吨SO2:75.07吨 烟尘:10.88吨 "
兰溪协鑫环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤50mg3SO2≤35mg3 烟尘≤5mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:50.85吨SO2:10.75吨 烟尘:1.57吨 ""Nox:217吨SO2:181吨 烟尘:20吨 "
桐乡濮院协鑫环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤50mg3SO2≤35mg3烟尘≤5mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:24.40吨SO2:6.49吨 烟尘:1.09吨 ""Nox:273.2吨SO2:202.4吨 烟尘:70.65吨 "
桐乡濮院协鑫环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#2废气排放口"NOx≤50mg3SO2≤35mg3 烟尘≤5mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:9.67吨SO2:2.26吨 烟尘:0.26吨 ""Nox:273.2吨SO2:202.4吨 烟尘:70.65吨 "
嘉兴协鑫环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤50mg/Nm?SO2≤35mg/Nm? 烟尘≤5mg/Nm? "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:11.62吨SO2:2.16吨 烟尘:1.11吨 ""Nox:285吨SO2:200吨 烟尘:13.37吨 "
嘉兴协鑫环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#2废气排放口"NOx≤50mg/Nm?SO2≤35mg/Nm? 烟尘《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223"Nox:8.13吨SO2:6.12吨 烟尘:0.81"Nox:285吨SO2:200吨 烟尘:13.37吨 "
≤5mg/Nm? "-2011)吨 "
嘉兴协鑫环保热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#3废气排放口"NOx≤50mg/Nm?SO2≤35mg/Nm? 烟尘≤5mg/Nm? "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:8.34吨SO2:3.72吨 烟尘:0.88吨 ""Nox:285吨SO2:200吨 烟尘:13.37吨 "
太仓协鑫垃圾焚烧发电有限公司HCL、SO2、CO、颗粒物、NOX连续排放1废气排放口"NOx≤300mg/m3SO2≤100mg/m3 烟尘≤30mg/m3 CO≤100mg/m3HCL≤60mg/m3"《生活垃圾焚烧污染控制标准》(GB18485-2014)"HCL:9.25吨SO2:5.54吨 CO:5.78吨烟尘:3.24吨 NOX:79.65吨""HCL:45.6吨 SO2:36吨 CO:91.2吨 烟尘:27.36吨 NOX:182.4吨"
徐州协鑫环保能源有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1炉废气排放口"NOx≤300mg/m3SO2≤100mg/m3 烟尘≤30mg/m3 "《生活垃圾焚烧污染控制标准》(GB18485-2014)"Nox:24.00吨SO2:1.82吨 烟尘:1.51吨""Nox:465.3吨SO2:268.5吨 烟尘:53.7吨 "
徐州协鑫环保能源有限公司SO3 NOx 烟尘连续排放1#2炉废气排放口"NOx≤300mg/m3SO2≤100mg/m3 烟尘≤30mg/m3 "《生活垃圾焚烧污染控制标准》(GB18485-2014)"Nox:27.49吨SO2:10.62吨 烟尘:1.98吨""Nox:465.3吨SO2:268.5吨 烟尘:53.7吨"
徐州协鑫环保能源有限公司SO4 NOx 烟尘连续排放1#3炉废气排放口"NOx≤300mg/m3SO2≤100mg/m3 烟尘≤30mg/m3 "《生活垃圾焚烧污染控制标准》(GB18485-2014)"Nox:21.75吨SO2:5.29吨 烟尘:2.14吨""Nox:465.3吨SO2:268.5吨 烟尘:53.7吨"
永城协鑫再生能源发电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤300mg3SO2≤100mg3烟尘≤30mg3 "《生活垃圾焚烧污染控制标准》(GB18485-2014)"Nox:20.319吨SO2:4.79吨 烟尘:0.3466吨 ""Nox:362.88吨SO2:78.89吨烟尘:30.66吨 "
永城协鑫再生能源发电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#2废气排放口"NOx≤300mg3SO2≤100mg3烟尘《生活垃圾焚烧污染控制标准》"Nox:18.379吨SO2:4.15"Nox:362.88吨SO2:78.89
≤30mg3 "(GB18485-2014)吨 烟尘:0.305吨 "吨烟尘:30.66吨"
阜宁协鑫再生能源发电有限公司SO2 NOx 烟尘 Hcl CO连续排放1#1废气排放口"NOx≤300mg/m?SO2≤100mg/m? 烟尘≤30mg/m? Hcl≤60mg/m? CO≤100mg/m? "《生活垃圾焚烧污染控制标准》(GB18485-2014)"NOx:46.47吨SO2:6.83吨 烟尘:0.16吨 Hcl:4.29吨CO:1.14吨""NOx:147.47吨SO2:63.11吨 烟尘:15.33吨 Hcl:14.75吨CO:36.86吨"
阜宁协鑫再生能源发电有限公司SO2 NOx 烟尘 Hcl CO连续排放1#2废气排放口"NOx≤300mg/m?SO2≤100mg/m? 烟尘≤30mg/m? Hcl≤60mg/m? CO≤100mg/m? "《生活垃圾焚烧污染控制标准》(GB18485-2014)"NOx:37.24吨SO2:4.97吨烟尘:0.55吨Hcl:3.61吨 CO:1.39吨""NOx:147.47吨SO2:63.11吨 烟尘:15.33吨 Hcl:14.75吨CO:36.86吨"
苏州工业园区北部燃机热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤50mg3SO2≤30mg3烟尘≤5mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:39.91吨SO2:4.01吨 烟尘:3.38吨 ""Nox:288.8吨SO2:90吨烟尘:20.2吨 "
苏州工业园区北部燃机热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#2废气排放口"NOx≤50mg3SO2≤30mg3烟尘≤5mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:15.33吨SO2:1.52吨 烟尘:1.20吨 ""Nox:288.8吨SO2:90吨烟尘:20.2吨 "
苏州工业园区蓝天燃气热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤50mg3SO2≤30mg3烟尘≤5mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:33.73吨SO2:3.66吨 烟尘:4.10吨 ""Nox:288.8吨SO2:90吨烟尘:20.2吨 "
苏州工业园区蓝天燃气热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#2废气排放口"NOx≤50mg3SO2≤30mg3烟尘≤5mg3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:51.87吨SO2:6.36吨 烟尘:4.86吨 ""Nox:288.8吨SO2:90吨烟尘:20.2吨 "
昆山协鑫蓝天分布式能SO2 NOx 烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤50mg3SO2≤35《火电厂大气污染物排"Nox:30吨SO2:4吨"Nox:267吨SO2:93
源有限公司mg3烟尘≤5mg3 "放标准》(GB13223-2011)烟尘:2吨 "吨烟尘:13.5吨 "
昆山协鑫蓝天分布式能源有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#2废气排放口"NOx≤50mg3SO2≤35mg3烟尘≤5mg4"《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:40吨SO2:10吨 烟尘:2.6吨""Nox:267吨SO2:93吨 烟尘:13.5吨"
广州协鑫蓝天燃气热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤50mg/m3SO2≤35mg/m3烟尘≤5mg/m3"火电厂大气污染物排放标准GB (13223-2011)"Nox:42.48吨SO2:0吨 烟尘:5.04吨 ""Nox:177.43吨SO2:0.3吨 烟尘:11.54吨 "
广州协鑫蓝天燃气热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#2废气排放口"NOx≤50mg/m3SO2≤35mg/m3烟尘≤5mg/m3"火电厂大气污染物排放标准GB (13223-2011)"Nox:61.60吨SO2:0吨 烟尘:6.27吨 ""Nox:177.43吨SO2:0.3吨 烟尘:11.54吨 "
南京协鑫燃机热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤50mg/m3SO2≤35mg/m3 烟尘≤5mg/m3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:34.17吨SO2:1.68吨 ""Nox:747吨SO2:193吨 "
南京协鑫燃机热电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#2废气排放口"NOx≤50mg/m3SO2≤35mg/m3 烟尘≤5mg/m3 "《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:3.98吨SO2:0.24吨 ""Nox:747吨SO2:193吨 "
国电中山燃气发电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#1废气排放口"NOx≤50mg/m3SO2≤35mg/m3烟尘≤5mg/m4"《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:4.75吨SO2:0.04吨 烟尘:0.3吨 ""Nox:273.58吨SO2:99.04吨 烟尘:57.54吨 "
国电中山燃气发电有限公司SO2 NOx 烟尘连续排放1#2废气排放口"NOx≤50mg/m3SO2≤35mg/m3烟尘≤5mg/m5"《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)"Nox:4.75吨SO2:0.04吨 烟尘:0.3吨 ""Nox:273.58吨SO2:99.04吨 烟尘:57.54吨 "

防治污染设施的建设和运行情况 公司下属各子公司按照环保要求,主要采用湿法脱硫、低氮燃烧+SNCR或SCR、布袋除尘、电袋除尘、湿电除尘等设备和技术对环保排放物进行处理。公司严格执行国家或地方环保排放要求,环保设施投运率100%。目前各环保设施运行良好,各项污染物指标达标排放,环保数据与省市环保监测系统联网,并通过不同渠道实时向公众公开。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 公司均按照要求办理了建设项目环境影响登记表,项目建设环保“三同时”执行到位,在运项目按时取得排污许可证,持证排污、按证排污。突发环境事件应急预案公司下属子公司均编制了突发环境污染事件应急预案,每年根据实际情况择机开展应急演练。环境自行监测方案公司下属子公司按规定委托有资质的第三方检测机构开展环境自行监测,对自动监测设施定期比对监测。其他应当公开的环境信息公司下属子公司环保监测系统与省市环保部门联网,并委托第三方开展环保数据监测。各子公司根据各自实际情况在环保局网站、公司网站、公司门口电子显示屏等渠道向公众公开环保数据信息。其他环保相关信息无

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

序号公告编号公告名称披露日期信披指定网站及相关查询索引
12019-001关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公告2019/1/26巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
22019-002公司2018年度业绩快报2019/2/22巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
32019-003霞客环保第六届董事会第六次会议决议公告2019/2/25巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
42019-004霞客环保第六届监事会第六次会议决议公告2019/2/25巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
52019-005关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》[182123]号的回复公告2019/2/25巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
62019-006关于子公司股权转让交易事项完成的公告2019/2/26巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
72019-007关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的回复(修订稿)公告2019/3/4巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
82019-008公司关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的回复(修订稿)公告2019/3/13巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
92019-009关于收到中国证监会并购重组委审核公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项通知的提示性公告2019/3/13巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
102019-010关于重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易相关承诺的公告2019/3/14巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
112019-011关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项的停牌公告2019/3/19巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
122019-012关于重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项获得中国证监会并购重组委审核有条件通过暨公司股票复牌的公告2019/3/20巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
132019-013关于变更2018年年报披露日期的申请2019/3/21巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
142019-014公司关于重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项中国证监会并购重组委审核意见的回复公告2019/3/25巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
152019-015公司2019年度第一季度业绩预告2019/3/27巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
162019-016关于第一大股东名称变更的公告2019/4/3巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
172019-017公司第六届董事会第七次会议决议公告2019/4/19巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
182019-018公司第六届监事会第七次会议决议公告2019/4/19巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
192019-019关于召开2018年年度股东大会的通知2019/4/19巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
202019-020公司2018年年度报告摘要2019/4/19巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
212019-021关于2019年度委托理财计划的公告2019/4/19巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
222019-022关于举行2018年年度报告网上说明会的公告2019/4/19巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
232019-023公司第六届董事会第八次会议决议公告2019/4/26巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
242019-024公司第六届监事会第八次会议决议公告2019/4/26巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
252019-025公司2019年第一季度报告正文2019/4/26巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
262019-026关于会计政策变更的公告2019/4/26巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
272019-027关于召开2018年年度股东大会的提示性公告2019/5/8巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
282019-028关于重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项获得中国证券监督管理委员会核准的公告2019/5/9巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
292019-029公司2018年年度股东大会决议公告2019/5/10巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
302019-030关于大股东股份质押的公告2019/5/16巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
312019-031关于重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项之标的资产交割过户情况的公告2019/5/28巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
322019-032霞客环保第六届董事会第九次会议决议公告2019/6/1巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
332019-033霞客环保第六届监事会第九次会议决议公告2019/6/1巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
342019-034关于召开2019年度第一次临时股东大会的通知2019/6/1巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
352019-035关于董事会提前换届选举的公告2019/6/1巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
362019-036关于监事会提前换届选举的公告2019/6/1巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
372019-037关于拟变更公司名称的公告2019/6/1巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
382019-038关于聘任2019年度审计机构的公告2019/6/1巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
392019-039关于变更会计政策及会计估计的公告2019/6/1巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
402019-040关于2019年度日常关联交易预计的公告2019/6/1巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
412019-041关于关于2019年度公司向融资机构申请授信及对外担保额度预计的公告2019/6/1巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
422019-042关于控股子公司申请银团贷款的公告2019/6/1巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
432019-043关于控股子公司向境外投资者发行美元债的公告2019/6/1巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
442019-044关于控股子公司向中国银行间市场交易商协会申请注册绿色短期融资券的公告2019/6/1巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
452019-045关于控股子公司面向合格投资者公开发行绿色公司债券的议案2019/6/1巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
462019-046关于职工代表监事换届选举的公告2019/6/13巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
472019-047霞客环保关于重大资产置换及发行股份购买资产相关方承诺事项的公告2019/6/14巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
482019-048霞客环保重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事宜之董事、监事、高级管理人员持股情况变动的报告2019/6/14巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
492019-049霞客环保关于股东追加承诺的公告2019/6/14巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
502019-050关于召开2019年度第一次临时股东大会的提示性公告2019/6/15巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
512019-051公司2019年第一次临时股东大会决议公告2019/6/19巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
522019-052关于控股子公司协鑫智慧能源股份有限公司公开发行2016年公司债券(第一期)2019年本息兑付及摘牌公告2019/6/19巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
532019-053公司第七届董事会第一次会议决议公告2019/6/20巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
542019-054公司第七届监事会第一次会议决议公告2019/6/20巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
552019-055关于召开2019年度第二次临时股东大会的公告2019/6/20巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
562019-056关于聘任高级管理人员的公告2019/6/20巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
572019-057关于聘任董事会秘书和证券事务代表的公告2019/6/20巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
582019-058关于变更办公地址与投资者联系方式的公告2019/6/20巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
592019-059关于董事、监事及高级管理人员等换届离任的公告2019/6/20巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
602019-060关于调整独立董事津贴的公告2019/6/20巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
612019-061关于拟变更证券简称的公告2019/6/20巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
622019-062关于变更公司名称、经营范围、增加注册资本并完成工商变更登记的公告2019/6/22巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
632019-063关于变更证券简称的公告2019/6/26巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
642019-064关于股东股份质押的公告2019/6/27巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
652019-065关于协鑫智慧能源股份有限公司2018年度实际净利润与承诺净利润差异情况说明的公告2019/6/28巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
662019-066关于对外担保进展公告2019/6/29巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

公司子公司重大事项详见本节十六其他重大事项的说明。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份00.00%951,757,487000951,757,487951,757,48770.37%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股00.00%951,757,487000951,757,487951,757,48770.37%
其中:境内法人持股00.00%951,757,487000951,757,487951,757,48770.37%
境内自然人持股00.00%0000000.00%
4、外资持股00.00%0000000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股00.00%0000000.00%
二、无限售条件股份400,703,825100.00%00000400,703,82529.63%
1、人民币普通股400,703,825100.00%00000400,703,82529.63%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数400,703,825100.00%951,757,487000951,757,4871,352,461,312100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2019年6月,公司实施完成重大资产重组,本次交易包括重大资产置换和发行股份购买资产两部分:(1)霞客环保以其持有的截至评估基准日除保留资产之外的其他全部资产与负债作为拟置出资产,与交易对方所持有的协鑫智慧能源合计90%的股权(以下简称“标的资产”)中上海其辰持有的协鑫智慧能源75%股权的等值部分进行置换;(2)对于拟置出资产和标

的资产的差额部分,本公司以非公开发行股份方式向交易对方购买。本次交易向交易对方非公开发行新股数量为951,757,487股,本次交易完成后,公司总股本由400,703,825变更为1,352,461,312股。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2019年5月8日,本公司取得中国证监会证监许可〔2019〕834号《关于核准江苏霞客环保色纺股份有限公司向上海其辰投资管理有限公司等发行股份购买资产的批复》,核准本公司向上海其辰发行783,413,333股股份、向成都川商贰号发行56,114,718股股份、向江苏一带一路发行56,114,718股股份、向秉颐清洁能源发行56,114,718股股份购买相关资产。股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2019年5月29日出具的《股份登记申请受理确认书》等材料,经确认,本次增发股份将于该批股份上市日的前一交易日日终登记到账,并正式列入公司的股东名册。本公司本次交易中合计发行股份数量为951,757,487股,本次发行后本公司的股份数量为1,352,461,312股。本次新增股份的上市日为2019年6月18日。股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

本次重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易完成后,实现同一控制下企业合并,并对上年度财务报表进行了追溯调整和重述。追溯调整后的主要会计数据和财务指标详见本报告“第二节、公司简介和主要财务指标/四、主要会计数据和财务指标”总体来看,本次交易后上市公司资产规模得到提升,整体实力明显加强;上市公司的盈利水平以及持续盈利能力得到有效提高。同时上市公司基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标在本次交易后得到了有效提升,不存在因本次发行股份购买资产而导致被摊薄的情况。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
上海其辰投资管理有限公司00783,413,333783,413,333实施重大资产重组取得的非公开发行新股2022-06-17
成都川商贰号股权投资基金中心(有限合伙)0056,114,71856,114,718实施重大资产重组取得的非公开发行新股2021-06-17
江苏一带一路投资基金(有限合0056,114,71856,114,718实施重大资产重组取得的非公开2021-06-17
伙)发行新股
苏州工业园区秉颐清洁能源合伙企业(有限合伙)0056,114,71856,114,718实施重大资产重组取得的非公开发行新股2022-06-17
合计00951,757,487951,757,487----

3、证券发行与上市情况

2019年5月8日,本公司取得中国证监会证监许可〔2019〕834号《关于核准江苏霞客环保色纺股份有限公司向上海其辰投资管理有限公司等发行股份购买资产的批复》,核准本公司向上海其辰发行783,413,333股股份、向成都川商贰号发行56,114,718股股份、向江苏一带一路发行56,114,718股股份、向秉颐清洁能源发行56,114,718股股份购买相关资产。

根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2019年5月29日出具的《股份登记申请受理确认书》等材料,经确认,本次增发股份将于该批股份上市日的前一交易日日终登记到账,并正式列入公司的股东名册。本公司本次交易中合计发行股份数量为951,757,487股,本次发行后本公司的股份数量为1,352,461,312股。本次新增股份的上市日为2019年6月18日。

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数20,354报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
上海其辰投资管理有限公司境内非国有法人57.93%783,413,333783,413,333783,413,3330
协鑫创展控股有限公司境内非国有法人6.37%86,204,1090086,204,109质押86,204,109
成都川商贰号股权投资基金中心(有限合伙)境内非国有法人4.15%56,114,71856,114,71856,114,7180
江苏一带一路投资基金(有限合伙)境内非国有法人4.15%56,114,71856,114,71856,114,7180
苏州工业园区秉颐清洁能源合伙企业(有限合伙)境内非国有法人4.15%56,114,71856,114,71856,114,7180
宁波京同科技有限公司境内非国有法人2.22%30,000,0000030,000,000
陈乙超境内自然人1.46%19,800,0830019,800,083
甘霖境内自然人0.70%9,432,104009,432,104
高峻境内自然人0.52%7,000,061007,000,061
朱黄飞境内自然人0.46%6,237,036006,237,036
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明上海其辰及协鑫创展实际控制人均为朱共山先生,秉颐清洁能源实际控制人为朱共山先生一致行动人朱钰峰先生,协鑫创展、秉颐清洁能源为上海其辰一致行动人。未知上述其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
协鑫创展控股有限公司86,204,109人民币普通股86,204,109
宁波京同科技有限公司30,000,000人民币普通股30,000,000
陈乙超19,800,083人民币普通股19,800,083
甘霖9,432,104人民币普通股9,432,104
高峻7,000,061人民币普通股7,000,061
朱黄飞6,237,036人民币普通股6,237,036
赵方平3,310,053人民币普通股3,310,053
王燕清3,190,000人民币普通股3,190,000
黄俊潮3,053,500人民币普通股3,053,500
李湘南2,990,600人民币普通股2,990,600
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明上海其辰及协鑫创展实际控制人均为朱共山先生,秉颐清洁能源实际控制人为朱共山先生一致行动人朱钰峰先生,协鑫创展、秉颐清洁能源为上海其辰一致行动人。未知上述其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)股东甘霖通过普通证券账户持有0股,通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有9,432,104股,实际合计持有9,432,104股。股东朱黄飞通过普通证券账户持有3,102,371股,通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,134,665股,实际合计持有6,237,036股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新控股股东名称上海其辰投资管理有限公司
变更日期2019年05月29日
指定网站查询索引巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
指定网站披露日期2019年06月14日

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
张建军董事长/总经理离任0000000
周支柱副董事长离任0000000
郭敏董事离任0000000
宋明董事离任0000000
冯淑君董事/副总经理离任0000000
徐建军董事离任0000000
程博独立董事离任0000000
马晨光独立董事离任0000000
朱香艳独立董事离任0000000
吴思军监事会主席离任0000000
吴国菁监事离任0000000
邓鹤庭职工监事离任0000000
张丽财务总监/副总经理离任0000000
马君健董事会秘书/副总经理离任0000000
朱钰峰董事长现任0000000
王东董事现任0000000
崔乃荣董事现任0000000
费智董事/总经理现任0000000
刘斐董事/副总经理现任0000000
黄岳元董事/副总经理现任0000000
韩晓平独立董事现任0000000
曾鸣独立董事现任0000000
李明辉独立董事现任0000000
闫浩监事会主席现任0000000
杨阳监事现任0000000
邢亚琴职工监事现任0000000
彭毅财务总监/副总经理现任0000000
沈强董事会秘书/副总经理现任0000000
王世宏副总经理现任0000000
吴治国副总经理现任0000000
合计----0000000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
张建军董事长/总经理任期满离任2019年06月18日董事会换届,任期满离任。
周支柱副董事长任期满离任2019年06月18日董事会换届,任期满离任。
郭敏董事任期满离任2019年06月18日董事会换届,任期满离任。
宋明董事任期满离任2019年06月18日董事会换届,任期满离任。
冯淑君董事/副总经理任期满离任2019年06月18日董事会换届,任期满离任。
徐建军董事任期满离任2019年06月18日董事会换届,任期满离任。
程博独立董事任期满离任2019年06月18日董事会换届,任期满离任。
马晨光独立董事任期满离任2019年06月18日董事会换届,任期满离任。
朱香艳独立董事任期满离任2019年06月18日董事会换届,任期满离任。
吴思军监事会主席任期满离任2019年06月18日监事会换届,任期满离任。
吴国菁监事任期满离任2019年06月18日监事会换届,任期满离任。
邓鹤庭职工监事任期满离任2019年06月18日监事会换届,任期满离任。
张丽财务总监/副总经理任期满离任2019年06月18日董事会换届,任期满离任。
马君健董事会秘书/副总经理任期满离任2019年06月18日董事会换届,任期满离任。
朱钰峰董事长被选举2019年06月18日董事会换届,被选举。
王东董事被选举2019年06月18日董事会换届,被选举。
崔乃荣董事被选举2019年06月18日董事会换届,被选举。
费智董事被选举2019年06月18日董事会换届,被选举。
刘斐董事被选举2019年06月18日董事会换届,被选举。
黄岳元董事被选举2019年06月18日董事会换届,被选举。
韩晓平独立董事被选举2019年06月18日董事会换届,被选举。
曾鸣独立董事被选举2019年06月18日董事会换届,被选举。
李明辉独立董事被选举2019年06月18日董事会换届,被选举。
闫浩监事会主席被选举2019年06月18日监事会换届,被选举。
杨阳监事被选举2019年06月18日监事会换届,被选举。
邢亚琴职工监事被选举2019年06月18日监事会换届,被选举。
费智总经理聘任2019年06月18日董事会聘任。
彭毅财务总监/副总经理聘任2019年06月18日董事会聘任。
沈强董事会秘书/副总经理聘任2019年06月18日董事会聘任。
王世宏副总经理聘任2019年06月18日董事会聘任。
刘斐副总经理聘任2019年06月18日董事会聘任。
黄岳元副总经理聘任2019年06月18日董事会聘任。
吴治国副总经理聘任2019年06月18日董事会聘任。

第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
协鑫智慧能源股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行绿色公司债券(第一期)17鑫能G11126242017年12月07日2022年12月07日50,0006.50%本次债券按年付息,利息每年支付一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券
报告期内公司债券的付息兑付情况本次债券已于2018年12月7日完成2018年度付息,本报告期内无付息兑付情况。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)本期债券期限为5年,附第3年末公司调整票面利率选择权和投资者回售选择权。截至本报告期末,本期债券尚未到行权日。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:
名称国融证券股份有限公司办公地址北京市西城区闹市口大街1号长安兴融中心西楼11层联系人王延超联系人电话025-83315570
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称中诚信证券评估有限公司办公地址上海市西藏南路760号安基大厦21楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如不适用

三、公司债券募集资金使用情况

适用)公司债券募集资金使用情况及履行的程序

公司债券募集资金使用情况及履行的程序由于发行人募集资金已于报告期前全部使用完毕,故报告期内无募集资金使用记录
期末余额(万元)0
募集资金专项账户运作情况发行人已在中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行开立了募集资金专项账户,并委托上述银行作为监管银行对该账户进行管理。发行人开立募集资金专户专项用于募集资金款项的接收、存储及划转活动,并严格按照募集说明书披露的资金投向使用募集资金,实现了专款专用,截至目前未出现违规使用等问题。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致

四、公司债券信息评级情况

发行时信用级别及资信评级机构:根据中诚信证券评估有限公司出具的《协鑫智慧能源股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行绿色公司债券(第一期)信用评级报告》,发行人的主体信用等级为AA,本期债券信用等级为AA。本期债券的存续期内,资信评级机构每年将对公司主体信用等级和本期债券信用等级进行一次跟踪评级。跟踪评级情况:根据中诚信证券评估有限公司2019年6月21日出具的《协鑫智慧能源股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行绿色公司债券(第一期)跟踪评级报告(2019)》(信评委函字[2019]跟踪593号),发行人的主体信用等级为AA+,本期债券信用等级为AA+。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更,正常执行,与募集说明书的相关承诺一致。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内,公司未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内,债券受托管理人严格按照《债券受托管理协议》中的约定,对公司资信状况、募集资金管理运用情况等进行了持续跟踪,并督促公司履行公司债券募集说明书中所约定义务,积极行使了债券受托管理人职责,维护债券持有人的合法权益。

八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率76.96%77.12%-0.16%
资产负债率67.61%66.64%0.97%
速动比率74.31%72.82%1.49%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数4.163.945.58%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

□ 适用 √ 不适用

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

协鑫智慧能源股份有限公司(原协鑫智慧能源(苏州)有限公司,以下简称“发行人”)于2016年6月29日发行的“协鑫智慧能源(苏州)有限公司公开发行2016年公司债券(第一期)”已于2019年6月29日支付2018年6月29日至2019年6月28日期间利息及兑付本金。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

公司与银行等金融机构保持良好的长期合作关系,并获得较高的授信额度。报告期内,公司能够按时足额支付银行贷款本金及利息,不存在展期及减免情况等。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内,公司严格履行债券相关约定和承诺。对债券投资者的利益提供了充分的保障。

十三、报告期内发生的重大事项

报告期内,公司发生了如下重大变化事项且按照要求进行了信息披露:

公司已于2019年1月10日出具《协鑫智慧能源股份有限公司关于公开发行绿色公司债券的临时公告(2019年第1次)》,对公司经营范围发生变更的情况进行了信息披露。

发行人已于2019年5月10日出具《协鑫智慧能源股份有限公司关于公开发行绿色公司债券的临时公告(2019年第2次)》,对关于公司拟重组交易获得证监会有条件通过的情况进行了信息披露。

公司已于2019年6月2日出具《协鑫智慧能源股份有限公司关于公开发行绿色公司债券的临时公告(2019年第3次)关于公司控股股东发生变更的公告》,对公司控股股东发生变更的情况及其影响等进行了信息披露。

公司已于2019年6月24日出具《协鑫智慧能源股份有限公司关于公开发行绿色公司债券的临时公告(2019年第4次)关于公司控股股东公司名称、经营范围、注册资本等变更的公告》,对公司控股股东的公司名称、经营范围、注册资本等发生变更的情况进行了信息披露。

公司已于2019年6月28日出具《协鑫智慧能源股份有限公司关于公开发行绿色公司债券的临时公告(2019年第5次)关于公司董事、监事、董事长或者总经理发生变动的公告》,对公司的董事长、董事等人员发生变更的情况进行了信息披露。

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:协鑫能源科技股份有限公司

2019年06月30日

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金2,341,972,404.412,358,060,754.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据94,796,120.16160,339,104.16
应收账款1,819,168,799.391,174,024,594.18
应收款项融资
预付款项418,105,685.71281,462,983.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款464,171,814.45861,612,250.07
其中:应收利息2,302,053.850.00
应收股利9,496,402.889,496,402.88
买入返售金融资产
存货202,416,981.87325,518,241.82
合同资产
持有待售资产35,934,690.6635,951,143.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产489,630,045.30639,800,440.79
流动资产合计5,866,196,541.955,836,769,513.19
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资0.00
可供出售金融资产24,241,980.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款21,417,740.3621,417,740.36
长期股权投资1,153,941,803.471,139,012,139.07
其他权益工具投资16,494,480.00
其他非流动金融资产9,245,500.00
投资性房地产0.000.00
固定资产10,451,172,870.798,500,651,186.16
在建工程1,968,183,844.483,197,156,969.87
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,222,278,476.471,166,431,485.80
开发支出
商誉20,731,011.2320,731,011.23
长期待摊费用2,620,967.467,601,635.86
递延所得税资产43,250,826.6038,993,945.17
其他非流动资产627,908,665.94392,368,499.11
非流动资产合计15,537,246,186.8014,508,606,592.63
资产总计21,403,442,728.7520,345,376,105.82
流动负债:
短期借款3,282,915,122.992,861,101,200.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债1,279,001.20
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据295,045,930.82211,705,088.85
应付账款439,231,547.60212,716,228.76
预收款项56,475,184.7073,468,963.07
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬81,639,769.82182,159,497.62
应交税费233,050,315.05224,887,636.20
其他应付款1,493,648,871.471,468,117,762.71
其中:应付利息77,103,777.7554,329,602.41
应付股利87,376,395.12100,593,422.17
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,739,002,875.722,333,949,491.67
其他流动负债
流动负债合计7,622,288,619.377,568,105,868.88
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款4,547,762,181.864,338,695,500.23
应付债券568,735,044.19724,907,059.46
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款1,565,393,903.06756,384,830.18
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益158,795,266.12162,798,069.42
递延所得税负债8,554,115.867,657,548.26
其他非流动负债
非流动负债合计6,849,240,511.095,990,443,007.55
负债合计14,471,529,130.4613,558,548,876.43
所有者权益:
股本1,352,461,312.00400,703,825.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,268,205,406.753,986,248,578.43
减:库存股
其他综合收益-13,202,009.84-12,168,409.61
专项储备
盈余公积17,950,476.9928,210,659.55
一般风险准备
未分配利润-355,377,273.53-737,478,463.24
归属于母公司所有者权益合计4,270,037,912.373,665,516,190.13
少数股东权益2,661,875,685.923,121,311,039.26
所有者权益合计6,931,913,598.296,786,827,229.39
负债和所有者权益总计21,403,442,728.7520,345,376,105.82

法定代表人: 朱钰峰 主管会计工作负责人:彭毅 会计机构负责人:彭毅

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金14,889,188.4337,424,762.02
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款163,755,269.70
应收款项融资
预付款项32,245.28
其他应收款225,543,565.8149,793,178.00
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,108,053.89200,009,749.66
流动资产合计241,540,808.13451,015,204.66
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产2,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资4,091,551,328.2087,595,922.26
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产0.0016,633,673.67
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用705,483.48
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计4,091,551,328.20104,937,079.41
资产总计4,333,092,136.33555,952,284.07
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款80.50
预收款项
合同负债
应付职工薪酬0.001,225,905.85
应交税费9,228.905,295,160.02
其他应付款21,415,094.353,307.44
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计21,424,323.256,524,453.81
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计21,424,323.256,524,453.81
所有者权益:
股本1,352,461,312.00400,703,825.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,064,468,041.161,240,285,110.59
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积17,950,476.9917,950,476.99
未分配利润-1,123,212,017.07-1,109,511,582.32
所有者权益合计4,311,667,813.08549,427,830.26
负债和所有者权益总计4,333,092,136.33555,952,284.07

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入5,059,964,316.233,657,662,378.24
其中:营业收入5,059,964,316.233,657,662,378.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本4,637,940,614.203,428,622,750.56
其中:营业成本4,052,102,603.222,932,342,447.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加35,585,112.3637,723,076.28
销售费用8,902,400.214,475,677.30
管理费用262,607,781.13221,132,507.73
研发费用1,152,994.454,423,998.72
财务费用277,589,722.83228,525,043.15
其中:利息费用265,058,757.82191,964,668.16
利息收入10,104,405.383,894,479.28
加:其他收益75,820,926.6129,525,674.38
投资收益(损失以“-”号填列)67,129,618.2219,029,330.52
其中:对联营企业和合营企业的投资收益22,516,839.8119,029,330.52
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-675,108.524,087,161.46
信用减值损失(损失以“-”号填列)-7,447,066.63
资产减值损失(损失以“-”号填列)274,732.07-3,167,878.79
资产处置收益(损失以“-”号填列)-172,385.10614,815.23
三、营业利润(亏损以“-”号填列)556,954,418.68279,128,730.48
加:营业外收入122,513,160.74224,541,104.95
减:营业外支出1,841,923.632,483,837.92
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)677,625,655.79501,185,997.51
减:所得税费用199,638,094.43168,644,097.26
五、净利润(净亏损以“-”号填列)477,987,561.36332,541,900.25
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)476,935,996.55332,541,900.25
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,051,564.81
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润268,193,878.94234,459,903.64
2.少数股东损益209,793,682.4298,081,996.61
六、其他综合收益的税后净额2,090,110.814,315,053.56
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-1,033,600.233,291,300.05
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-1,033,600.233,291,300.05
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额-1,033,600.233,291,300.05
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额3,123,711.041,023,753.51
七、综合收益总额480,077,672.17336,856,953.81
归属于母公司所有者的综合收益总额267,160,278.71237,751,203.69
归属于少数股东的综合收益总额212,917,393.4699,105,750.12
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.19830.1964
(二)稀释每股收益0.19830.1964

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:334,495,223.21元,上期被合并方实现的净利润为:

331,659,457.01元。法定代表人: 朱钰峰 主管会计工作负责人:彭毅 会计机构负责人:彭毅

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入788,990.8323,080,545.54
减:营业成本0.0021,499,180.60
税金及附加212,937.04567,839.41
销售费用40,275.58
管理费用17,963,338.573,305,339.43
研发费用
财务费用-739,200.04-209,968.49
其中:利息费用
利息收入748,999.99136,526.82
加:其他收益22,500.00
投资收益(损失以“-”号填列)3,047,649.99
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)-13,896.55
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-13,600,434.75-2,085,724.44
加:营业外收入96,856.47
减:营业外支出100,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-13,700,434.75-1,988,867.97
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-13,700,434.75-1,988,867.97
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-13,700,434.75-1,988,867.97
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额-13,700,434.75-1,988,867.97
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,902,896,868.013,634,024,735.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还22,354,308.6615,751,349.63
收到其他与经营活动有关的现金113,055,002.5732,618,455.54
经营活动现金流入小计5,038,306,179.243,682,394,540.54
购买商品、接受劳务支付的现金3,597,223,304.292,860,962,945.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金327,295,265.95303,762,046.90
支付的各项税费389,561,927.01239,367,803.92
支付其他与经营活动有关的现金378,108,684.35116,997,410.08
经营活动现金流出小计4,692,189,181.603,521,090,206.81
经营活动产生的现金流量净额346,116,997.64161,304,333.73
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金7,587,175.41484,807.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额220,353,520.00201,253,847.71
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额194,860,043.27
收到其他与投资活动有关的现金1,367,714,569.351,530,578,740.37
投资活动现金流入小计1,790,515,308.031,732,317,395.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金900,055,296.53772,828,715.12
投资支付的现金12,255,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,221,695,723.8060,000,000.00
投资活动现金流出小计2,121,751,020.33845,084,215.12
投资活动产生的现金流量净额-331,235,712.30887,233,180.74
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金14,760,000.0020,956,191.03
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金14,760,000.0020,956,191.03
取得借款收到的现金2,689,021,358.543,595,871,228.32
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金220,122,313.00490,779,348.04
筹资活动现金流入小计2,923,903,671.544,107,606,767.39
偿还债务支付的现金2,236,000,000.002,541,434,588.83
分配股利、利润或偿付利息支付的现金314,980,051.47311,754,887.10
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润79,217,029.1099,588,958.30
支付其他与筹资活动有关的现金748,640,022.26325,224,673.36
筹资活动现金流出小计3,299,620,073.733,178,414,149.29
筹资活动产生的现金流量净额-375,716,402.19929,192,618.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-10,613,727.06-4,840,987.74
五、现金及现金等价物净增加额-371,448,843.911,972,889,144.83
加:期初现金及现金等价物余额1,987,350,771.4264,514,480.08
六、期末现金及现金等价物余额1,615,901,927.512,037,403,624.91

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金128,316.3921,365,435.95
收到的税费返还0.00
收到其他与经营活动有关的现金215,082.18158,985.52
经营活动现金流入小计343,398.5721,524,421.47
购买商品、接受劳务支付的现金0.0048,077,073.25
支付给职工以及为职工支付的现金5,733,156.73648,375.74
支付的各项税费5,370,625.203,636,200.91
支付其他与经营活动有关的现金11,609,213.862,841,069.88
经营活动现金流出小计22,712,995.7955,202,719.78
经营活动产生的现金流量净额-22,369,597.22-33,678,298.31
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金49,786,380.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,363,047,649.99
投资活动现金流入小计1,412,834,029.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,160,000,000.00
投资活动现金流出小计1,160,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额252,834,029.99
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金25,000,000.00
筹资活动现金流入小计25,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金278,000,000.00700,000.00
筹资活动现金流出小计278,000,000.00700,000.00
筹资活动产生的现金流量净额-253,000,000.00-700,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-6.36-3,219.59
五、现金及现金等价物净增加额-22,535,573.59-34,381,517.90
加:期初现金及现金等价物余额37,424,762.0241,975,321.41
六、期末现金及现金等价物余额14,889,188.437,593,803.51

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余400,703,823,986,248,57-12,168,409.28,210,659.5-737,478,4633,665,516,193,121,311,036,786,827,22
5.008.43615.240.139.269.39
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额400,703,825.003,986,248,578.43-12,168,409.6128,210,659.55-737,478,463.243,665,516,190.133,121,311,039.266,786,827,229.39
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)951,757,487.00-718,043,171.68-1,033,600.23-10,260,182.56382,101,189.71604,521,722.24-459,435,353.34145,086,368.90
(一)综合收益总额-1,033,600.23268,193,878.94267,160,278.71212,917,393.46480,077,672.17
(二)所有者投入和减少资本951,757,487.00-718,043,171.68-10,260,182.56113,907,310.77337,361,443.53-606,352,744.75-268,991,301.22
1.所有者投入的普通股951,757,487.00951,757,487.0027,690,000.00979,447,487.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-718,043,171.68-10,260,182.56113,907,310.77-614,396,043.47-634,042,744.75-1,248,438,788.22
(三)利润分配-66,000,002.05-66,000,002.05
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-66,000,002.05-66,000,002.05
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,352,461,312.003,268,205,406.75-13,202,009.8417,950,476.99-355,377,273.534,270,037,912.372,661,875,685.926,931,913,598.29

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额400,703,821,008,170,6917,950,476.9-1,129,509,06297,315,923.16,067,226.78313,383,150.26
5.001.0199.5248
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额400,703,825.001,008,170,691.0117,950,476.99-1,129,509,069.52297,315,923.4816,067,226.78313,383,150.26
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,880,000,000.003,291,300.05197,381.43326,974,472.253,210,463,153.732,221,403,670.985,431,866,824.71
(一)综合收益总额3,291,300.05234,459,903.64237,751,203.6999,105,750.12336,856,953.81
(二)所有者投入和减少资本2,880,000,000.00197,381.4392,514,568.612,972,711,950.042,290,914,586.145,263,626,536.18
1.所有者投入的普通股81,002,200.8081,002,200.80
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他2,880,000,000.00197,381.4392,514,568.612,972,711,950.042,209,912,385.345,182,624,335.38
(三)利润分配-168,616,665.28-168,616,665.28
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-168,616,665.28-168,616,665.28
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额400,703,825.003,888,170,691.013,291,300.0518,147,858.42-802,534,597.273,507,779,077.212,237,470,897.765,745,249,974.97

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额400,703,825.01,240,285,110.5917,950,476.99-1,109,511,58549,427,830.26
02.32
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额400,703,825.001,240,285,110.5917,950,476.99-1,109,511,582.32549,427,830.26
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)951,757,487.002,824,182,930.57-13,700,434.753,762,239,982.82
(一)综合收益总额-13,700,434.75-13,700,434.75
(二)所有者投入和减少资本951,757,487.002,824,182,930.573,775,940,417.57
1.所有者投入的普通股951,757,487.003,399,376,088.074,351,133,575.07
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-575,193,157.50-575,193,157.50
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,352,461,312.004,064,468,041.1617,950,476.99-1,123,212,017.074,311,667,813.08

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额400,703,825.001,007,866,299.0317,950,476.99-1,112,679,712.56313,840,888.46
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额400,703,825.001,007,866,299.0317,950,476.99-1,112,679,712.56313,840,888.46
三、本期增减变动金额(减少以-1,988,867.97-1,988,867.97
“-”号填列)
(一)综合收益总额-1,988,867.97-1,988,867.97
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额400,703,825.001,007,866,299.0317,950,476.99-1,114,668,580.53311,852,020.49

三、公司基本情况

(一)企业基本情况

协鑫能源科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名江苏霞客环保色纺股份有限公司(以下简称“原霞客环保”),系经江苏省人民政府批复,由江阴霞客色纺有限公司整体变更设立的股份有限公司,注册资本3,032万元,于2000年12月12日登记注册。2004年6月,经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2004]83号”文核准,原霞客环保首次公开发行了2,000万股人民币普通股(A股),每股面值1元。发行后原霞客环保的总股本为5,032万股,注册资本变更为5,032万元。原霞客环保股票于2004年7月在深圳证券交易所中小企业板上市。2015年4月,江苏省无锡市中级人民法院(以下简称“无锡中院”)依法作出“(2014)锡破字第0009-1号”《民事裁定书》,批准原霞客环保重整计划。根据重整计划,以公司股本总数239,942,410股为基数,每 10 股转增 6.7 股,共计转增 160,761,415股,转增后本公司总数增加至400,703,825股,转增的股份不分配给原股东,由管理人出售给重整投资人及公开变卖。根据经原霞客环保2018年11月30日第六届董事会第五次会议审议通过,并经原霞客环保2018年12月17日召开的2018年度第二次临时股东大会审议通过了《关于公司本次交易符合相关法律法规的议案》、《关于公司本次重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》、《关于<江苏霞客环保色纺股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)>及其摘要的议案》、《关于确认公司本次交易中相关审计报告与资产评估报告的议案》等相关议案,公司开展了重大资产重组,具体方案为:

1、重大资产置换

原霞客环保将其截至2018年6月30日除保留资产以外的全部资产与负债作为置出资产,与上海其辰投资管理有限公司(以下简称“上海其辰”)持有的协鑫智慧能源股份有限公司(以下简称“协鑫智慧能源”、“标的公司”)75%股权的等值部分进行置换。保留资产包括:1、截至2018年6月30日原霞客环保母公司口径的货币资金、对江阴市霞客机电工程有限公司(以下简称“霞客机电”)和江阴市霞客投资管理有限公司(以下简称“霞客投资”)的长期股权投资;2、原霞客环保已于2018年7月26日转让的江阴市霞客彩纤有限公司(以下简称“霞客彩纤”)35%股权对应的股权转让款;3、原霞客环保于2018年7月10日收到由协鑫创展控股有限公司(以下简称“创展控股”)支付的2017年度业绩补偿款人民币232,418,811.56元。根据上海申威资产评估有限公司出具的沪申威评报字(2018)第2067号评估报告,以2018年6月30日为评估基准日,选用资产基础法评估结果作为最终评估结论,本次交易的置出资产的评估值为26,938.04万元。经交易各方友好协商,以置出资产评估值为基础,本次交易的置出资产的交易价格为26,938.04万元。根据上海申威资产评估有限公司出具的沪申威评报字(2018)第2066号评估报告,以2018年6月30日为评估基准日,选用收益法评估结果作为最终评估结论,本次交易标的公司股东全部权益价值评估值为518,500.00万元,对应标的资产的评估值为466,650.00万元。经交易各方友好协商,以标的资产评估值为基础,本次交易的标的资产的交易价格为466,650.00万元。

2、发行股份购买资产

本次交易中,置出资产的作价为26,938.04万元,标的资产的作价为466,650.00万元,上述差额439,711.96万元由原霞客环保以发行股份的方式向上海其辰、成都川商贰号股权投资基金中心(有限合伙)、江苏一带一路投资基金(有限合伙)及苏州工业园区秉颐清洁能源合伙企业(有限合伙)(以下合称“交易对方”)购买。本次发行股份购买资产的定价基准日为原霞客环保第六届董事会第四次会议决议公告日,股份发行价格为4.62元/股,不低于定价基准日前20个交易日股票均价的90%(即4.6171元/股),符合《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定。据此计算,原霞客环保向交易对方发行股份的数量为951,757,487股,交易完成后公司总股本变更为1,352,461,312股。2019年5月8日,原霞客环保收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准江苏霞客环保色纺股份有限公司向上海其辰投资

管理有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2019]834号)。2019 年5月23日,国家市场监督管理总局出具《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》(反垄断审查决定[2019]187 号),决定对本次交易不实施进一步审查,原霞客环保从即日起可以实施集中。2019年5月27日,原霞客环保与交易对方签署《标的资产交割确认书》,标的公司协鑫智慧能源出具了新的《股东名册》;同日,原霞客环保与上海其辰签署《置出资产交割确认书》,双方一致同意自置出资产交割日2019年5月27日起,原霞客环保对置出资产的交付义务即视为履行完毕。2019年5月29日,原霞客环保在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了951,757,487股新增股份的登记手续,并于2019年6月18日完成新增股份上市。2019年6月20日,原霞客环保完成工商变更,正式更名为“协鑫能源科技股份有限公司”。2019年6月26日,经深圳证券交易所核准,公司变更证券简称为“协鑫能科”。截至2019年6月30日止,本公司股本为人民币1,352,461,312元,股份数量为1,352,461,312股(每股面值人民币1元)。公司统一社会信用代码为91320200142294446F。本公司法定代表人:朱钰峰,本公司现注册地址:江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街7号,总部地址:江苏省苏州工业园区新庆路28号。本公司的控股股东变更为上海其辰,实际控制人仍为朱共山先生。

(二)公司业务性质和主要经营活动

经过上述重大资产重组,公司主要经营业务范围变更为:电力项目相关的技术开发、技术转让及技术咨询;利用自有资金对清洁能源、电力行业进行投资;电力工程的设计、施工、运营、维护;能源信息智能化服务;能源技术的科技研发和咨询服务;合同能源管理;能源大数据服务;能源行业运营管理;企业管理咨询(不含投资咨询);电力设备与配件的销售、咨询、技术服务;煤炭的销售。(依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(三)财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事于2019年8月6日批准报出。

(四)合并财务报表范围

本报告期内,公司因重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易,将江阴市霞客彩纤有限公司55%股权等作为置出资产并完成交割后,霞客彩纤不再纳入合并范围,同时公司通过发行股份取得协鑫智慧能源90%股权,实现了同一控制下企业合并,并对上年度财务报表合并范围进行了相应追溯调整。截至2019年6月30日止,本公司纳入合并范围的重要子公司详见第十节 财务报告”九、在其他主体中的权益”;合并范围变更情况详见第十节 财务报告“八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司及子公司下列重要会计政策、会计估计根据企业实际生产经营特点,依据相关企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司,根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2.同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。3.非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4.为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。2.合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰

晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

1)一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2)分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

(1) 合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(2) 合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(3) 其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。2.共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。2.外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1.金融工具的分类

(1)本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

①以摊余成本计量的金融资产。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

债务工具投资,其分类取决于本公司持有该项投资的商业模式;权益工具投资,其分类取决于本公司在初始确认时是否作出了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的不可撤销的选择。本公司只有在改变金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

(2)金融负债划分为以下两类:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

②以摊余成本计量的金融负债。

2.金融工具的确认依据

(1)以摊余成本计量的金融资产

本公司金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:

①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。在初始确认时,公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为其他权益工具投资项目,并在满足条件时确认股利收入(该指定一经做出,不得撤销)。该被指定的权益工具投资不属于以下情况:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。

(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(该指定一经做出,不得撤销)。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

本类中包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中,公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(该指定一经做出,不得撤销):

①能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

(5)以摊余成本计量的金融负债

除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。3.金融工具的初始计量本公司金融资产或金融负债在初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格。金融资产或金融负债公允价值与交易价格存在差异的,区别下列情况进行处理:

在初始确认时,金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的,将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失。在初始确认时,金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的,将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后,根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素,包括时间等。4.金融工具的后续计量初始确认后,对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。金融资产或金融负债的摊余成本,以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定:

(1) 扣除已偿还的本金。

(2) 加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。

(3) 扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

除金融资产外,以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认时计入当期损益,或按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。本公司在金融负债初始确认,依据准则规定将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益时,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。但如果该项会计处理造成或扩大损益中的会计错配的情况下,则将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。5.金融工具的终止确认

(1)金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

②该金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。本准则所称金融资产或金融负债终止确认,是指企业将之前确认的金融资产或金融负债从其资产负债表中予以转出。

(2)金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的,则将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,

计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。6.金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

(1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

(2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

(3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

①未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

②保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移:

(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

(2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分在终止确认日的账面价值。

②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。7.金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。8.金融资产(不含应收款项)减值准备计提

(1)本公司以预期信用损失为基础,评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失,进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,及全部现金短缺的现值。

(2)当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

①发行方或债务人发生重大财务困难;

②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

④债务人很可能破产或进行其他财务重组;

⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(3)对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

(4)除本条(3)计提金融工具损失准备的情形以外,本公司在每个资产负债表日评估处于不同阶段的金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

①如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。

②如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。未来 12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于 12 个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。在进行相关评估时,公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。为确保自金融工具初始确认后信用风险显著增加即确认整个存续期预期信用损失,在一些情况下以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。9.金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

由于应收票据期限较短、违约风险较低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,因此本公司将应收票据视为具有较低信用风险的金融工具,直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定,同时考虑历史违约率为零的情况下,本公司对应收票据的固定坏账准备率为0%。

12、应收账款

本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的,所以本公司在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上,确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。本公司将应收账款分为单项评估和组合评估两种类别进行信用损失确认。1.单项评估的应收账款及其信用损失确认方法本公司对以下两类应收账款进行单项评估以确认其预期信用损失:

(1)单项金额重大(占应收账款余额10%以上且金额在500万元以上(含))的应收账款

(2)单项金额不重大但已发生信用减值的应收账款

划归为单项评估的应收账款,本公司将单独对其进行信用损失评估。对于信用风险自初始确认后未显著增加的,按照未来12个月的预期信用损失确认;对于信用风险自初始确认后已显著增加或已发生信用减值的,按照整个存续期的预期信用损失(预计未来现金流量现值低于账面价值的差额)确认。单独进行信用损失评估后,未确认信用损失的应收账款,将包括在具有类似信用风险特征的组合中再次进行信用损失评估。2.组合评估的应收账款及其信用损失确认方法

(1)信用风险特征组合的确定依据

组合名称确定组合的依据
无风险组合所有关联方客户;以及已获得收款保证,认定无信用风险的应收款项
账龄组合包括除上述组合之外的应收款项,本公司根据以往的历史经验对应收款项信用损失比例作出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

(2)根据信用风险特征组合确定的计提方法

无风险组合:认定为无信用风险,不确认信用损失;账龄组合:按照初始确认后至资产负债表日的账龄区分信用风险,各不同账龄段的应收账款预计信用损失计提比例如下:

账龄应收账款计提比例(%)
0至6个月(含6个月)0.00
7至12个月(含12个月)0.50
1至2年(含2年)10.00
2至3年(含3年)20.00
3至4年(含4年)30.00
4至5年(含5年)50.00
5年以上100.00

13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的其他应收款,本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②信用风险自初始确认后已显著增加的其他应收款,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;③购买或源生已发生信用减值的其他应收款,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于其他应收款,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

(1)对于非经营类低风险业务形成的其他应收款根据业务性质单独对其进行信用损失评估。单独进行信用损失评估后,未确认信用损失的,将包括在具有类似信用风险特征的组合中再次进行信用损失评估。类似信用风险特征的组合分类与应收账款一致。

(2)以组合为基础计量预期信用损失。本公司按照相信用风险特征组合确定的计提方法与应收账款一致。

(3)存在抵押质押担保的其他应收款项,原值扣除担保物可收回价值后的余额作为风险敞口预计信用损失。

14、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括在途物资、原材料、库存燃料、周转材料等。2.存货的计价方法存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。4.存货的盘存制度采用永续盘存制。5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法;

其他周转材料采用一次转销法摊销。

15、持有待售资产

1.划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2.持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后

的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

16、债权投资

参见“金融工具”。

17、长期应收款

参见“其他应收款”。

18、长期股权投资

1.初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2.后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减

长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。3.长期股权投资核算方法的转换

(1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

(2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。4.长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进

行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。5.共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

19、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用20、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-35年10%2.57%-4.50%
机器设备年限平均法5-20年10%4.50%-18.00%
运输设备年限平均法5年10%18.00%
通用设备年限平均法5年10%18.00%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

21、在建工程

1.在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。2.在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

22、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2.借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3.暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4.借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

23、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、软件、专利权、供热经营权、地热开发权、特许经营权等。1.无形资产的初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2.无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

(1)使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:

项目预计使用寿命依据
土地使用权50年土地使用权证期限
软件5年预期带来经济利益的期限
专利权5年专利权有效年限
供热经营权持有该经营权之公司的经营年限公司的经营年限
特许经营权30年特许经营权授予年限
地热开发权30年地热开发权授予年限

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2)使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。本公司无使用寿命不确定的无形资产。

(2)内部研究开发支出会计政策

1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。2.开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

24、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

25、长期待摊费用

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期

内按直线法分期摊销。

26、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

27、股份支付

1.股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2.权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。3.确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。4.会计处理方法以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行

权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 □ 否

29、政府补助

1.类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助,公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2.政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。3.会计处理方法本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入计入损益或冲减相关资产账面价值;与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助计入计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债1.确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。2.确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。3.同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

(1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

经营租入资产公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。经营租出资产公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见“固定资产”。本公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减

少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计

(一)终止经营

本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

(二)资产证券化业务

本公司将部分电力上网收费收益权证券化,设立资产支持证券专项计划,一般将这些资产出售给特殊目的实体,然后再由该实体向投资者发行证券。证券化金融资产的权益以信用增级、次级债券或其他剩余权益(“保留权益”)的形式保留。保留权益本公司的资产负债表中以公允价值入账。证券化过程中,终止确认的金融资产的账面价值与其对价之间(包括保留权益)的差额,确认为证券化的利得或损失,计入当期损益。

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
2017 年,财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以上4 项准则以下统称“新金融工具准则”),并要求境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。经公司第六届董事会第八次会议决议通过详见其他说明(1)

其他说明:

(1)执行新金融工具准则对本公司影响

本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年3月修订发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》,以下简称新金融工具准则。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求,于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的,本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额,计入2019年 1月1日留存收益或其他综合收益。根据以上要求,本公司将原在可供出售金融资产中核算的项目根据资产性质重分类为债权投资、其他权益工具投资和其他非流动金融资产,本公司未对比较财务报表数据进行调整。本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金2,358,060,754.732,358,060,754.730.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据160,339,104.16160,339,104.160.00
应收账款1,174,024,594.181,174,024,594.180.00
应收款项融资
预付款项281,462,983.98281,462,983.980.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款861,612,250.07861,612,250.070.00
其中:应收利息0.000.00
应收股利9,496,402.889,496,402.880.00
买入返售金融资产
存货325,518,241.82325,518,241.820.00
合同资产
持有待售资产35,951,143.4635,951,143.460.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产639,800,440.79639,800,440.790.00
流动资产合计5,836,769,513.195,836,769,513.190.00
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资2,000.002,000.00
可供出售金融资产24,241,980.00-24,241,980.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款21,417,740.3621,417,740.360.00
长期股权投资1,139,012,139.071,139,012,139.070.00
其他权益工具投资14,994,480.0014,994,480.00
其他非流动金融资产9,245,500.009,245,500.00
投资性房地产0.00
固定资产8,500,651,186.168,500,651,186.160.00
在建工程3,197,156,969.873,197,156,969.870.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,166,431,485.801,166,431,485.800.00
开发支出
商誉20,731,011.2320,731,011.230.00
长期待摊费用7,601,635.867,601,635.860.00
递延所得税资产38,993,945.1738,993,945.170.00
其他非流动资产392,368,499.11392,368,499.110.00
非流动资产合计14,508,606,592.6314,508,606,592.630.00
资产总计20,345,376,105.8220,345,376,105.820.00
流动负债:
短期借款2,861,101,200.002,861,101,200.000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据211,705,088.85211,705,088.850.00
应付账款212,716,228.76212,716,228.760.00
预收款项73,468,963.0773,468,963.070.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬182,159,497.62182,159,497.620.00
应交税费224,887,636.20224,887,636.200.00
其他应付款1,468,117,762.711,468,117,762.710.00
其中:应付利息54,329,602.4154,329,602.410.00
应付股利100,593,422.17100,593,422.170.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,333,949,491.672,333,949,491.670.00
其他流动负债
流动负债合计7,568,105,868.88
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款4,338,695,500.234,338,695,500.230.00
应付债券724,907,059.46724,907,059.460.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款756,384,830.18756,384,830.180.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益162,798,069.42162,798,069.420.00
递延所得税负债7,657,548.267,657,548.260.00
其他非流动负债
非流动负债合计5,990,443,007.555,990,443,007.550.00
负债合计13,558,548,876.4313,558,548,876.430.00
所有者权益:
股本400,703,825.00400,703,825.000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,986,248,578.433,986,248,578.430.00
减:库存股
其他综合收益-12,168,409.61-12,168,409.610.00
专项储备
盈余公积28,210,659.5528,210,659.550.00
一般风险准备
未分配利润-737,478,463.24-737,478,463.240.00
归属于母公司所有者权益合计3,665,516,190.133,665,516,190.130.00
少数股东权益3,121,311,039.263,121,311,039.260.00
所有者权益合计6,786,827,229.396,786,827,229.390.00
负债和所有者权益总计20,345,376,105.8220,345,376,105.820.00

调整情况说明本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则,本公司将原在可供出售金融资产中核算的项目根据资产性质重分类为债权投资、其他权益工具投资和其他非流动金融资产,本公司未对比较财务报表数据进行调整。本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金37,424,762.0237,424,762.020.00
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款163,755,269.70163,755,269.700.00
应收款项融资
预付款项32,245.2832,245.280.00
其他应收款49,793,178.0049,793,178.000.00
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产200,009,749.66200,009,749.660.00
流动资产合计451,015,204.66451,015,204.660.00
非流动资产:
债权投资2,000.002,000.00
可供出售金融资产2,000.000.00-2,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资87,595,922.2687,595,922.260.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产16,633,673.6716,633,673.670.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用705,483.48705,483.480.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计104,937,079.41104,937,079.410.00
资产总计555,952,284.07555,952,284.070.00
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款80.5080.500.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬1,225,905.851,225,905.850.00
应交税费5,295,160.025,295,160.020.00
其他应付款3,307.443,307.440.00
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计6,524,453.816,524,453.810.00
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计6,524,453.816,524,453.810.00
所有者权益:
股本400,703,825.00400,703,825.000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,240,285,110.591,240,285,110.590.00
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积17,950,476.9917,950,476.990.00
未分配利润-1,109,511,582.32-1,109,511,582.320.00
所有者权益合计549,427,830.26549,427,830.260.00
负债和所有者权益总计555,952,284.07555,952,284.070.00

调整情况说明本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则,本公司将原在可供出售金融资产中核算的项目根据资产性质重分类为债权投资、其他权益工具投资和其他非流动金融资产,本公司未对比较财务报表数据进行调整。本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

34、其他

(一)财务报表列报项目变更说明

根据财政部 2019 年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)要求,本公司对财务报表格式进行修订,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。除上述会计政策变更涉及的报表项目变更外,本公司将“应收票据及应收账款”拆分为“应收账款”与“应收票据”列示,将“应付票据及应付账款”拆分为“应付账款”与“应付票据”列示,其他列报格式的变更对本公司财务报表无影响。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税销售或提供劳务16%、13%、10%、9%、6%
城市维护建设税实缴流转税税额1%、5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%
环境保护税应税大气污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定;应税水污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定;应税固体废物按照固体废物的排放量确定;应税噪声按照超过国家规定标准的分贝数污染当量数乘以具体适用税额

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

确定纳税主体名称

纳税主体名称所得税税率
锡林郭勒国泰风力发电有限公司15%
苏州智电节能科技有限公司15%
广西协鑫中马分布式能源有限公司9%

2、税收优惠

1.依据财政部、海关总署和国家税务总局联合下发的《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》“财税[2011]58号”,子公司锡林郭勒国泰风力发电有限公司自原享受企业所得税“两免三减半”的优惠期满后,即从2014年1月1日至2020年12月31日减按15%税率征收企业所得税。2.依据财政部、海关总署和国家税务总局联合下发的《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》“财税[2011]58号”和《广西壮族自治区人民政府关于延续和修订促进广西北部湾经济区开放开发若干政策规定的通知》“桂政发[2014]5号”,子公司广西协鑫中马分布式能源有限公司自2015年6月1日至2020年12月31日享受西部大开发企业所得税优惠并减免企业所得税地方分享部分,以上政策合并减按9%税率征收企业所得税。3.子公司苏州智电节能科技有限公司于2017年11月取得《高新技术企业证书》,证书编号为GR201732000321,有效期三年。证书有效期内减按15%税率征收企业所得税。4.依据财政部、国家税务总局关于印发《关于风力发电增值税政策的通知》“财税[2015]74号”,子公司锡林郭勒国泰风力发电有限公司、内蒙古富强风力发电有限公司和榆林亿鸿新能源有限公司销售自产的利用风力生产的电力产品,实施增值税即征即退50%的政策。5.根据《广西壮族自治区人民政府关于延续和修订促进广西北部湾经济区开放开发若干政策规定的通知》,子公司广西协鑫中马分布式能源有限公司免征企业自用土地的城镇土地使用税。6.根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条规定的所得定期减免征收企业所得税。子公司内蒙古富强风力发电有限公司、阜宁协鑫再生能源发电有限公司、永城协鑫再生能源发电有限公司和榆林亿鸿新能源有限公司享有自弥补亏损年度起三免三减半所得税优惠。7.根据财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知“财税[2016]36号”,子公司江苏协鑫综合能源服务有限公司提供管道运输服务,对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。8.根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知“财税[2015]78号”,下列子公司销售资源综合利用产品和劳务的享受增值税即征即退政策:

子公司名称增值税退税率(%)
宝应协鑫生物质发电有限公司100
连云港协鑫生物质发电有限公司100
太仓协鑫垃圾焚烧发电有限公司100
徐州协鑫环保能源有限公司100
海门鑫源环保热电有限公司70(污泥),50(煤泥)
连云港鑫能污泥发电有限公司70
扬州港口污泥发电有限公司70(污泥),50(煤泥)
沛县坑口环保热电有限公司50
湖州协鑫环保热电有限公司50
东台苏中环保热电有限公司50
如东协鑫环保热电有限公司50
丰县鑫源生物质环保热电有限公司50
广州协鑫蓝天燃气热电有限公司100
阜宁协鑫再生能源发电有限公司100
永城协鑫再生能源发电有限公司100

3、其他

根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)文件,自2019年4月1日起,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%;原适用10%税率的,税率调整为9%。据此本公司发生的电力销售和蒸汽销售适用税率分别调整为13%和9%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金63,553.9981,134.99
银行存款1,615,254,747.231,986,670,753.34
其他货币资金726,654,103.19371,308,866.40
合计2,341,972,404.412,358,060,754.73
其中:存放在境外的款项总额54,598,168.6327,036,704.24

其他说明

其中受限制的货币资金明细如下:

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金87,746,427.6675,025,861.05
信用证保证金36,650,000.0036,650,000.00
用于担保的定期存款或通知存款217,175,166.44198,273,966.67
保函保证金349,152,268.8058,134,717.09
其他保证金35,346,614.002,625,438.50
合计726,070,476.90370,709,983.31

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

3、衍生金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据94,796,120.16140,389,104.16
商业承兑票据19,950,000.00
合计94,796,120.16160,339,104.16

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据94,796,120.16100.00%94,796,120.16161,389,104.16100.00%1,050,000.000.65%160,339,104.16
其中:
账龄分析法组合21,000,000.0013.01%1,050,000.005.00%19,950,000.00
无风险组合94,796,120.16100.00%94,796,120.16140,389,104.1686.99%140,389,104.16
合计94,796,120.16100.00%94,796,120.16161,389,104.16100.00%1,050,000.000.65%160,339,104.16

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
商业承兑汇票1,050,000.001,050,000.00
合计1,050,000.001,050,000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额
银行承兑票据27,641,429.77
合计27,641,429.77

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据123,530,266.77
合计123,530,266.77

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位: 元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款12,480,382.960.68%8,672,164.9269.49%3,808,218.0413,320,611.621.12%8,672,164.9265.10%4,648,446.70
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款11,442,705.070.62%7,634,487.0366.72%3,808,218.0412,282,933.731.03%7,634,487.0362.16%4,648,446.70
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款1,037,677.890.06%1,037,677.89100.00%1,037,677.890.09%1,037,677.89100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款1,836,337,289.7299.32%20,976,708.371.14%1,815,360,581.351,180,766,305.5398.88%11,390,158.050.96%1,169,376,147.48
其中:
无风险组合78,397,257.704.24%78,397,257.70102,802,274.778.61%102,802,274.77
账龄分析法组合1,757,940,032.0295.08%20,976,708.371.19%1,736,963,323.651,077,964,030.7690.28%11,390,158.051.06%1,066,573,872.71
合计1,848,81100.00%29,648,81.60%1,819,1681,194,086100.00%20,062,321.68%1,174,024,5
7,672.6873.29,799.39,917.152.9794.18

按单项计提坏账准备:单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
江苏金丽达印染有限公司5,045,462.792,522,731.4050.00%根据预计可收回情况计提
江苏久兴纸业有限公司6,397,242.285,111,755.6379.91%根据预计可收回情况计提
合计11,442,705.077,634,487.03----

按单项计提坏账准备:单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
东台市台城汇龙浴城5,292.005,292.00100.00%预计无法收回
东方雅典实业有限公司46,276.0046,276.00100.00%预计无法收回
扬州市经济开发区滨江水洗厂10,787.0710,787.07100.00%预计无法收回
扬州市金秋新型建筑材料有限公司190,264.40190,264.40100.00%预计无法收回
兰溪市亚太家纺有限公司760,908.42760,908.42100.00%预计无法收回
昆山市晶良五金制品有限公司24,150.0024,150.00100.00%预计无法收回
合计1,037,677.891,037,677.89----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:无风险组合

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
大唐全州新能源有限公司4,026,500.00
大唐永州新能源有限公司1,537,099.98
阜宁协鑫环保热电有限公司8,089,397.90
吕梁北方电力云顶山新能源有限公司1,430,210.00
苏州协鑫光伏科技有限公司245,498.06
无锡新联热力有限公司5,949,533.26
新疆协鑫新能源材料科技有限公司20,446,839.06
徐州丰成盐化工有限公司36,090,984.00
扬州协鑫光伏科技有限公司581,195.44
合计78,397,257.70--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:账龄分析法组合

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
0至6个月(含6个月)1,546,588,572.96
7至12个月(含12个月)68,094,290.45340,471.440.50%
1至2年(含2年)89,735,455.148,973,545.5210.00%
2至3年(含3年)52,176,077.5710,435,215.5120.00%
3至4年(含4年)168,800.0050,640.0030.00%
4至5年(含5年)
5年以上1,176,835.901,176,835.90100.00%
合计1,757,940,032.0220,976,708.37--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,699,477,363.39
0至6个月(含6个月)1,627,716,406.28
7至12个月(含12个月)71,760,957.11
1至2年89,735,455.14
2至3年52,176,077.57
3年以上7,428,776.58
3至4年168,800.00
4至5年5,045,462.79
5年以上2,214,513.79
合计1,848,817,672.68

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
应收账款坏账准备20,062,322.978,683,626.33383.85262,958.6128,482,606.84
合并层面转出或转入1,166,266.451,166,266.45
合计20,062,322.979,849,892.78383.85262,958.6129,648,873.29

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
应收账款核销262,958.61

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
扬州腾达纸业有限公司售汽款237,972.65无法收回审批
合计--237,972.65------

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

名称账面余额占应收账款年末账面余额的比例(%)已计提坏账准备
国网江苏省电力有限公司935,696,589.4150.61
陕西省地方电力(集团)有限公司榆林电力分公司142,856,948.827.7310,971,633.54
广东电网有限责任公司119,170,657.406.45
内蒙古电力(集团)有限责任公司113,357,805.776.137,841,620.50
广州供电局有限公司105,368,044.805.70
合计1,416,450,046.2076.6118,813,254.04

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内415,972,549.1599.49%280,345,683.3099.60%
1至2年1,097,109.630.26%76,718.810.03%
2至3年1,003,939.240.24%1,001,671.360.36%
3年以上32,087.690.01%38,910.510.01%
合计418,105,685.71--281,462,983.98--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末金额占预付款项总额的比例(%)预付款时间未结算原因
中国石油天然气股份有限公司天然气销售江苏分公司91,054,831.7521.782019年尚未到货验收
江苏东凯能源有限公司46,883,637.8511.212019年尚未到货验收
淄矿(青岛)国际物流有限公司44,175,535.1410.572019年尚未到货验收
上海瑞茂通供应链管理有限公司43,080,349.0210.302019年尚未到货验收
徐州万兴电煤配送有限公司33,162,259.537.932019年尚未到货验收
合计258,356,613.2961.79

其他说明:

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息2,302,053.85
应收股利9,496,402.889,496,402.88
其他应收款452,373,357.72852,115,847.19
合计464,171,814.45861,612,250.07

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
定期存款51,273.85
保函保证金利息2,250,780.00
合计2,302,053.85

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

依据项目(或被投资单位)

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
嘉兴融协风电股权投资合伙企业(有限合伙)9,496,402.889,496,402.88
合计9,496,402.889,496,402.88

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金65,726,976.72143,662,019.88
备用金3,958,919.661,259,854.75
代垫款7,400,568.0550,764,114.69
政府补助4,217,060.90943,593.20
项目前期费24,734,230.58107,757,920.00
往来款41,647,011.55111,771,508.82
关停补偿308,569,100.00421,795,500.00
应收股转款27,400,000.0051,786,380.00
其他16,302,087.2911,996,312.29
合计499,955,954.75901,737,203.63

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额49,621,356.44
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提2,393,226.66
本期转回2,579,402.51
本期转销1,839,388.11
其他变动-13,195.45
2019年6月30日余额47,582,597.03

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)285,613,588.37
0至6个月(含6个月)222,028,343.90
7至12个月(含12个月)63,585,244.47
1至2年149,995,112.60
2至3年18,384,362.60
3年以上45,962,891.18
3至4年398,694.00
4至5年4,591,261.00
5年以上40,972,936.18
合计499,955,954.75

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
其他应收款坏账准备49,621,356.442,393,226.662,579,402.5149,435,180.59
核销1,839,388.11-1,839,388.11
合并层面转入或转出13,195.45-13,195.45
合计49,621,356.442,393,226.664,431,986.0747,582,597.03

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额
其他应收款核销1,839,388.11

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
阜宁协力电力能源有限公司往来款924,050.41无法收回审批
上海思创能源有限公司往来款765,370.65无法收回审批
合计--1,689,421.06------

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
昆山高新技术产业开发区规划建设局关停补偿163,547,200.001年以内(含1年)32.71%
南京江宁经济技术开发区管理委员会关停补偿145,021,900.001-2年(含2年)29.01%
河南新力机电力发展有限公司应收股转款25,400,000.000-6个月(含6个月)5.08%
深圳市中融汇合投资有限公司项目前期费20,000,000.005年以上4.00%20,000,000.00
国网河南省电力公司保证金11,840,000.001年以内(含1年)2.37%11,840.00
合计--365,809,100.00--73.17%20,011,840.00

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
国税局增值税即征即退2,996,927.000-6个月(含6个月)2019年
宝应县小官庄镇政人民政府小官庄镇热网政府补贴138,933.905年以上未确定
如东县财政局税收返还奖励1,081,200.000-6个月(含6个月)2019年

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料81,470,909.151,106,968.1580,363,941.00104,362,422.722,326,707.24102,035,715.48
在产品633,445.43633,445.43
库存商品115,675,577.091,047,817.73114,627,759.36
周转材料1,580,825.361,580,825.361,774,235.031,774,235.03
库存燃料120,472,215.51120,472,215.51106,447,086.52106,447,086.52
合计203,523,950.021,106,968.15202,416,981.87328,892,766.793,374,524.97325,518,241.82

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料2,326,707.241,219,739.091,106,968.15
库存商品1,047,817.73868,997.01178,820.72
合计3,374,524.972,088,736.10178,820.721,106,968.15

本期存货跌价准备转回274,732.07元,转销1,814,004.03元。其他减少系子公司处置减少。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

10、合同资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位: 元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位: 元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

11、持有待售资产

单位: 元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
昆山鑫源环保热电有限公司生产设备等35,934,690.6635,934,690.66
合计35,934,690.6635,934,690.66--

其他说明:

昆山鑫源环保热电有限公司(以下简称“昆山鑫源”)于2018年5月22日与昆山高新技术产业开发区管理委员会(以下简称“管委会”)协商签订异地迁建补偿款支付协议,协议约定,昆山开发区支付50,386.80万元补偿昆山鑫源异地拆建,截至2019年6月30日昆山鑫源已关停,资产尚未完全处置完毕。

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行理财产品200,000,000.00
碳排放权2,871,952.682,822,725.56
待抵扣税款486,758,092.62438,091,173.57
对超出时限(3年以上)无法抵扣的预缴所得税计提减值准备-1,113,458.34
合计489,630,045.30639,800,440.79

其他说明:

14、债权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
江阴大桥联合投资有限公司2,000.002,000.00
合计0.002,000.002,000.00

重要的债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位: 元

本期项目

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位: 元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁保证金21,417,740.3621,417,740.3621,417,740.3621,417,740.36
合计21,417,740.3621,417,740.3621,417,740.3621,417,740.36--

坏账准备减值情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
阜宁协鑫环保热电有限公司0.000.000.00
小计0.000.000.00
二、联营企业
华润协鑫(北京)热电有限公司171,069,909.945,788,098.60176,858,008.54
上海嘉定再生能源有限公司51,200,199.439,910,452.527,587,175.4153,523,476.54
上海申能奉贤热电有限公司125,601,226.83184,553.56125,785,780.39
徐州恒鑫金融租赁股份有限公司780,327,068.096,633,735.13786,960,803.22
安徽金寨现代售电有限公司9,803,734.789,803,734.78
宁波梅山保税港区协景股权投资合伙企业(有限合伙)1,010,000.001,010,000.00
小计1,139,012,139.0722,516,839.817,587,175.411,153,941,803.47
合计1,139,012,139.0722,516,839.817,587,175.411,153,941,803.47

其他说明

18、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
扬州市金秋新型建筑材料有限公司
广州市超算分布式能源投资有限公司12,994,480.0012,994,480.00
兰溪市双凤巨龙供水有限公司
扬中高新区配售电有限公司2,000,000.002,000,000.00
菏泽协鑫蓝天燃机热电有限公司1,500,000.00
合计16,494,480.0014,994,480.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
嘉兴融协风电股权投资合伙企业(有限合伙)9,245,500.009,245,500.00
合计9,245,500.009,245,500.00

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产10,451,172,870.798,500,651,186.16
合计10,451,172,870.798,500,651,186.16

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物专用设备运输设备通用设备合计
一、账面原值:
1.期初余额2,283,807,950.7210,148,896,893.2450,492,148.3584,109,744.1812,567,306,736.49
2.本期增加金额506,233,253.721,876,215,215.914,587,633.687,788,854.972,394,824,958.28
(1)购置266,333.0018,456,930.032,011,876.684,496,023.8125,231,163.52
(2)在建工程转入388,189,318.141,314,975,436.511,757,749.002,998,197.811,707,920,701.46
(3)企业合并增加117,777,602.58542,782,849.37818,008.00294,633.35661,673,093.30
3.本期减少金额81,629,377.91115,109,225.554,533,907.792,056,638.31203,329,149.56
(1)处置或报废28,736,445.8516,096,005.561,988,486.071,200,389.1448,021,326.62
(2)企业合并转出52,892,932.0699,013,219.992,545,421.72856,249.17155,307,822.94
4.期末余额2,708,411,826.5311,910,002,883.6050,545,874.2489,841,960.8414,758,802,545.21
二、累计折旧
1.期初余额775,178,399.093,161,558,895.2631,880,195.2851,511,989.674,020,129,479.30
2.本期增加金额58,592,841.89302,950,984.353,278,334.755,179,334.22370,001,495.21
(1)计提46,995,880.56249,505,918.732,834,080.545,075,948.32304,411,828.15
(2)企业合并增加11,596,961.3353,445,065.62444,254.21103,385.9065,589,667.06
3.本期减少金额25,606,894.6951,120,539.654,091,027.071,682,838.6882,501,300.09
(1)处置或报废172,471.918,566,491.471,693,741.04937,422.1711,370,126.59
(2)企业合并转出25,434,422.7842,554,048.182,397,286.03745,416.5171,131,173.50
4.期末余额808,164,346.293,413,389,339.9631,067,502.9655,008,485.214,307,629,674.42
三、减值准备
1.期初余额5,813,720.5740,691,485.8520,864.6146,526,071.03
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额5,813,720.5740,691,485.8520,864.6146,526,071.03
(1)处置或报废
(2)企业合并转出5,813,720.5740,691,485.8520,864.6146,526,071.03
4.期末余额0.000.000.000.00
四、账面价值
1.期末账面价值1,900,247,480.248,496,613,543.6419,478,371.2834,833,475.6310,451,172,870.79
2.期初账面价值1,502,815,831.066,946,646,512.1318,591,088.4632,597,754.518,500,651,186.16

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
专用设备1,595,458,835.15341,349,657.341,254,109,177.81
运输设备25,580.0023,022.002,558.00
通用设备2,360,294.261,854,274.14506,020.12
房屋及建筑物46,653,195.535,775,451.5240,877,744.01
合计1,644,497,904.94349,002,405.001,295,495,499.94

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值
专用设备3,694,773.72

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
南京协鑫燃机热电有限公司145,040,934.96尚未办理竣工决算
昆山协鑫蓝天分布式能源有限公司31,513,452.15尚未办理竣工决算
永城协鑫再生能源发电有限公司75,321,658.98尚未办理竣工决算
国电中山燃气发电有限公司124,373,360.42尚未办理竣工决算
新疆协鑫智慧能源服务有限公司29,615,561.76尚未办理竣工决算
苏州工业园区北部燃机热电有限公司898,776.43系一处生产配套用房,将随同二期工程一同办理房屋所有权证
无锡蓝天燃机热电有限公司15,696,276.26尚未办理环保验收
内蒙古富强风力发电有限公司6,151,931.20刚办完竣工决算,房屋所有权证尚在办理中
锡林郭勒国泰风力发电有限公司4,245,482.65历史遗留问题无法或预计难以办理房屋所有权证
桐乡濮院协鑫环保热电有限公司9,732,413.47历史遗留问题无法或预计难以办理房屋所有权证
海门鑫源环保热电有限公司903,577.65历史遗留问题无法或预计难以办理房屋所有权证
如东协鑫环保热电有限公司3,543,429.53历史遗留问题无法或预计难以办理房屋所有权证
东台苏中环保热电有限公司1,173,136.01历史遗留问题无法或预计难以办理房屋所有权证
苏州工业园区蓝天燃气热电有限公司5,240,709.04历史遗留问题无法或预计难以办理房屋所有权证
太仓协鑫垃圾焚烧发电有限公司174,840.00历史遗留问题无法或预计难以办理房屋所有权证
丰县鑫源生物质环保热电有限公司1,251,278.44历史遗留问题无法或预计难以办理房屋所有权证
嘉兴协鑫环保热电有限公司1,089,202.80历史遗留问题无法或预计难以办理房屋所有权证
阜宁协鑫再生能源发电有限公司58,259,223.43尚未办理竣工决算
榆林亿鸿新能源有限公司22,143,129.35正在办理中
合计536,368,374.53

其他说明

(6)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程1,806,049,612.303,036,983,917.16
工程物资162,134,232.18160,173,052.71
合计1,968,183,844.483,197,156,969.87

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
国电中山燃机主体及附属项目8,595,546.688,595,546.681,304,301,419.171,304,301,419.17
广西协鑫分布式项目463,946,888.53463,946,888.53436,496,521.99436,496,521.99
永城协鑫再生能源主体及附属项目18,427,566.3618,427,566.36252,737,785.57252,737,785.57
土耳其地热项目203,679,115.91203,679,115.91201,390,342.86201,390,342.86
雷山风电项目133,846,620.61133,846,620.61114,408,182.40114,408,182.40
房屋建筑物及专用设备改造66,389,016.1066,389,016.1059,680,357.2359,680,357.23
锡林郭勒镶黄旗风电项目64,361,831.1664,361,831.1659,411,808.8759,411,808.87
浏阳天然气项目55,977,320.7455,977,320.7450,249,037.9150,249,037.91
锅炉改造工程87,336,592.8687,336,592.8638,703,760.6538,703,760.65
高州燃气分布式项目44,801,795.7444,801,795.7437,113,116.6137,113,116.61
偏关风电项目49,771,724.1849,771,724.1835,735,301.3735,735,301.37
辽宁聚鑫风力发电项目48,461,470.0548,461,470.0534,549,470.2334,549,470.23
南京宁高燃机项目45,377,713.8345,377,713.8334,287,571.2134,287,571.21
黄骅协鑫燃机项目27,304,835.3827,304,835.3825,649,368.7925,649,368.79
软件系统开发工程27,283,579.2127,283,579.2123,868,913.4123,868,913.41
奇台协鑫风电项目21,411,768.0821,409,808.081,960.0021,409,808.0821,409,808.08
南京燃机附属项目7,032,487.567,032,487.5620,954,582.9320,954,582.93
印尼水电项目22,349,422.9522,349,422.9520,348,110.9220,348,110.92
汝城鑫瑞风电项目25,239,627.0925,239,627.0920,126,517.2120,126,517.21
热网工程40,518,653.7640,518,653.7617,508,894.3417,508,894.34
兴化市昌荣风电项目20,395,276.5120,395,276.5117,438,339.9717,438,339.97
隆安分布式项目16,332,707.2716,332,707.2716,327,455.3816,327,455.38
大同风力发电项目23,443,409.3523,443,409.3516,117,854.5516,117,854.55
菏泽燃机项目15,288,577.2415,288,577.24
徐州鑫盛润垃圾项目42,786,793.6542,786,793.6513,990,320.9413,990,320.94
来安风电项目17,968,531.5217,968,531.5213,276,806.8313,276,806.83
连云港生物质75T/H循环流化床锅炉#1炉改造13,227,752.5513,227,752.55
榆林风电项目14,155,049.7614,155,049.7612,016,833.4512,016,833.45
昆明协鑫燃机项目11,578,995.8411,578,995.8411,088,247.5311,088,247.53
汾西风电项目11,835,963.5811,835,963.589,804,923.979,804,923.97
乌拉特项目8,078,442.388,078,442.388,078,442.388,078,442.38
内蒙古商都协鑫项目7,446,205.237,446,205.237,446,205.237,446,205.23
漯河恒洁风力发电项目9,706,097.169,706,097.167,428,936.677,428,936.67
眉山分布式项目6,282,191.036,282,191.036,184,632.736,184,632.73
重庆风电项目6,358,623.236,358,623.234,692,150.484,692,150.48
凤台风力发电项目4,115,729.584,115,729.584,530,468.454,530,468.45
白银微电网项目3,729,826.483,729,826.483,729,826.483,729,826.48
桐梓县茅龙风电项目6,847,896.426,847,896.423,413,047.923,413,047.92
溧阳生物质发电项目9,493,380.479,493,380.472,503,549.932,503,549.93
新疆变电站项目5,680,289.145,680,289.142,212,533.232,212,533.23
翁牛特风电项目2,178,309.802,178,309.802,178,309.802,178,309.80
无锡分布式项目3,613,998.573,613,998.571,598,461.531,598,461.53
昆山蓝天分布式附属项目7,486,197.557,486,197.551,462,775.391,462,775.39
阜宁协鑫再生附属项目19,645,558.0219,645,558.02
其他127,619,154.95127,619,154.9576,859,184.7576,859,184.75
合计1,848,892,204.2742,842,591.971,806,049,612.303,079,826,509.1342,842,591.973,036,983,917.16

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化本期利息资本化率资金来源
比例金额
国电中山燃机主体项目1,756,000,000.001,304,301,419.1748,564,436.581,352,865,855.7589.83%100.00 %69,994,330.5512,933,822.234.96%金融机构贷款
广西协鑫分布式项目678,000,000.00436,496,521.9927,450,366.54463,946,888.5378.13%80.00 %51,401,011.6015,481,171.475.13%金融机构贷款
雷山风电项目442,380,000.00114,408,182.4019,438,438.21133,846,620.6156.89%57.00 %3,693,472.141,525,556.693.66%金融机构贷款
永城协鑫再生能源主体项目432,905,200.00252,737,785.57431,429.76253,169,215.3376.86%100.00 %11,403,534.932,801,362.224.08%金融机构贷款
合计3,309,285,200.002,107,943,909.1395,884,671.091,606,035,071.08597,793,509.14----136,492,349.2232,741,912.61--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料2,134,231.802,134,231.80173,052.33173,052.33
专用设备160,000,000.38160,000,000.38160,000,000.38160,000,000.38
合计162,134,232.18162,134,232.18160,173,052.71160,173,052.71

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位: 元

项目合计

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件供热经营权地热开发权特许经营权合计
一、账面原值
1.期初余额683,941,068.224,500,000.0070,297,815.5217,045,223.73514,874,894.5850,000,000.001,340,659,002.05
2.本期增加金额110,827,823.94187,618.96111,015,442.90
(1)购置93,032,047.2051,769.9193,083,817.11
(2)内部研发
(3)企业合并增加17,795,776.7417,795,776.74
(4)在建工程转入135,849.05135,849.05
3.本期减少金额36,966,534.1787,800.0037,054,334.17
(1)处置87,800.0087,800.00
(2)企业合36,966,534.1736,966,534.17
并转出
4.期末余额757,802,357.994,500,000.0070,397,634.4817,045,223.73514,874,894.5850,000,000.001,414,620,110.78
二、累计摊销
1.期初余额87,232,714.942,577,328.2124,367,667.257,623,146.6848,441,571.743,985,087.43174,227,516.25
2.本期增加金额8,652,163.47759,479.166,004,514.82319,392.458,783,191.13804,925.5625,323,666.59
(1)计提7,762,374.63759,479.166,004,514.82319,392.458,783,191.13804,925.5624,433,877.75
(2)企业合并增加889,788.84889,788.84
3.本期减少金额7,121,748.5387,800.007,209,548.53
(1)处置87,800.0087,800.00
(2)企业合并转出7,121,748.537,121,748.53
4.期末余额88,763,129.883,336,807.3730,284,382.077,942,539.1357,224,762.874,790,012.99192,341,634.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值669,039,228.111,163,192.6340,113,252.419,102,684.60457,650,131.7145,209,987.011,222,278,476.47
2.期初账面价值596,708,353.281,922,671.7945,930,148.279,422,077.05466,433,322.8446,014,912.571,166,431,485.80

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
榆林亿鸿新能源有限公司8,315,313.05正在办理中

其他说明:

27、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
苏州智电需求侧管理相关设计研发857,531.74857,531.74
电化学储能综合研究及应用161,828.16161,828.16
其他研发项目133,634.55133,634.55
合计1,152,994.451,152,994.45

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
四川协鑫电力工程设计有限公司6,349,224.906,349,224.90
苏州智电节能科技有限公司9,657,482.129,657,482.12
国电中山燃气发电有限公司2,294,521.982,294,521.98
雷山县天雷风电有限公司2,429,782.232,429,782.23
合计20,731,011.2320,731,011.23

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费4,430,724.382,274,360.702,048,232.614,246,743.91410,108.56
电测仪1,713,584.44308,828.101,404,756.34
预付长期租赁费用250,004.00104,166.60145,837.40
产品品牌推广费240,000.0050,000.00190,000.00
排污费967,323.04161,220.48806,102.56
合计7,601,635.862,274,360.702,672,447.794,582,581.312,620,967.46

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备63,032,116.3915,645,155.4856,729,770.9914,102,128.40
可抵扣亏损18,279,823.644,569,955.916,760,330.481,690,082.62
递延收益90,051,388.7222,512,847.1890,574,345.0922,643,586.28
其他2,091,472.12522,868.032,232,591.48558,147.87
合计173,454,800.8743,250,826.60156,297,038.0438,993,945.17

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
在建工程试运行净支出34,216,463.448,554,115.8630,630,193.047,657,548.26
合计34,216,463.448,554,115.8630,630,193.047,657,548.26

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付工程款、设备款312,460,372.25152,719,447.74
预付土地款2,051,470.007,557,970.00
待抵扣增值税78,411,054.7352,831,062.12
筹建项目支出14,985,768.969,260,019.25
预付股权转让款220,000,000.00170,000,000.00
合计627,908,665.94392,368,499.11

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款249,367,500.00242,830,000.00
抵押借款191,000,000.00172,000,000.00
保证借款1,704,206,001.551,331,664,000.00
信用借款1,017,341,621.44948,607,200.00
抵押及保证借款55,000,000.0050,000,000.00
抵押及质押借款36,000,000.0086,000,000.00
质押及保证借款30,000,000.0030,000,000.00
合计3,282,915,122.992,861,101,200.00

短期借款分类的说明:

抵押、质押借款情况明细详见本附注十四、1。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债1,279,001.20
其中:
外币远期合约1,279,001.20
其中:
外币远期合约
合计1,279,001.20

其他说明:

截至2019年6月30日止,交易性金融负债系本公司签订的外币远期合约安排,用以管理公司1480万美元借款的外币汇率风险。

34、衍生金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票150,000,000.00150,000,000.00
银行承兑汇票145,045,930.8261,705,088.85
合计295,045,930.82211,705,088.85

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付原料款200,147,770.77180,727,046.77
应付工程、设备款6,752,508.615,679,961.03
应付替发电量款192,190,788.00
应付维护费4,101,651.005,470,465.45
应付服务费22,128,978.289,843,945.18
应付运输费11,615,806.8910,391,036.36
其他2,294,044.05603,773.97
合计439,231,547.60212,716,228.76

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
预收供热款38,831,205.8245,924,136.22
预收服务费11,115,818.8016,179,190.55
预收货款3,450,789.10
其他6,528,160.087,914,847.20
合计56,475,184.7073,468,963.07

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

38、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位: 元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬180,591,479.86306,163,566.00406,844,137.5979,910,908.27
二、离职后福利-设定提存计划1,568,017.7624,761,040.4924,610,196.701,718,861.55
三、辞退福利3,862,191.863,852,191.8610,000.00
合计182,159,497.62334,786,798.35435,306,526.1581,639,769.82

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴175,819,190.95250,613,852.37352,924,412.2173,508,631.11
2、职工福利费100.0019,886,168.8519,886,268.85
3、社会保险费790,859.0912,343,887.5712,302,546.09832,200.57
其中:医疗保险费676,114.0210,381,119.2710,345,383.40711,849.89
工伤保险费47,724.52707,089.13711,749.4643,064.19
生育保险费67,020.551,255,679.171,245,413.2377,286.49
4、住房公积金966,878.2118,445,023.3118,170,436.371,241,465.15
5、工会经费和职工教育经费3,014,451.614,874,633.903,560,474.074,328,611.44
合计180,591,479.86306,163,566.00406,844,137.5979,910,908.27

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,518,233.7523,870,369.0223,759,451.001,629,151.77
2、失业保险费49,784.01882,335.47850,745.7081,373.78
4、补充养老保险8,336.008,336.00
合计1,568,017.7624,761,040.4924,610,196.701,718,861.55

其他说明:

40、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税22,466,435.0746,398,331.16
企业所得税197,279,873.32162,323,297.54
个人所得税1,319,830.931,610,063.84
城市维护建设税1,490,195.102,548,354.57
环境保护税2,027,958.952,454,569.98
房产税3,491,406.173,280,403.93
土地使用税3,546,795.252,955,844.55
印花税267,943.311,277,232.64
教育费附加1,113,610.061,915,857.98
其他46,266.89123,680.01
合计233,050,315.05224,887,636.20

其他说明:

41、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息77,103,777.7554,329,602.41
应付股利87,376,395.12100,593,422.17
其他应付款1,329,168,698.601,313,194,738.13
合计1,493,648,871.471,468,117,762.71

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息5,531,229.579,911,120.53
企业债券利息59,177,671.5635,874,640.52
短期借款应付利息7,379,539.443,778,437.19
非金融机构借款应付利息5,015,337.184,765,404.17
合计77,103,777.7554,329,602.41

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利87,376,395.12100,593,422.17
合计87,376,395.12100,593,422.17

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
质保金31,244.00135,444.00
押金及保证金93,406,567.31101,809,274.78
往来款37,281,062.0213,573,118.33
子公司小股东借款10,200,000.0010,200,000.00
材料设备款565,278,783.60593,164,819.24
服务费73,064,376.3254,196,669.93
工程款380,046,740.14376,442,693.64
应付股转款136,737,784.00141,519,049.00
土地转让款6,466,911.25
其他33,122,141.2115,686,757.96
合计1,329,168,698.601,313,194,738.13

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
Ecolog Enerji FZE148,388,470.23协议约定付款条件尚未达到、尚未结算
湘电风能有限公司40,000,000.00尚未结算
鄂尔多斯市亿鸿建筑劳务有限责任公司36,974,833.50尚未结算
无锡华光锅炉股份有限公司25,721,800.00尚未结算
中国能源建设集团江苏省电力建设第三工程有限公司21,252,287.77尚未结算
合计272,337,391.50--

其他说明

42、持有待售负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款342,719,416.98340,066,682.60
一年内到期的应付债券1,305,750,000.001,754,546,312.09
一年内到期的长期应付款90,533,458.74239,336,496.98
合计1,739,002,875.722,333,949,491.67

其他说明:

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款832,241,000.00669,000,000.00
抵押借款57,500,000.0021,000,000.00
保证借款14,900,000.0021,500,000.00
抵押及保证借款1,019,480,064.46977,235,675.25
抵押及质押借款954,038,817.401,002,748,817.40
质押及保证借款112,500,000.0060,000,000.00
抵押、质押及保证借款1,557,102,300.001,587,211,007.58
合计4,547,762,181.864,338,695,500.23

长期借款分类的说明:

抵押、质押借款情况明细详见本附注十四、1。

其他说明,包括利率区间:

项目期末余额利率区间
抵押借款57,500,000.004.75%-5.64%
保证借款14,900,000.004.75%-5.23%
质押借款832,241,000.004.89%-4.90%
抵押及保证借款1,019,480,064.464.66%-5.15%
抵押及质押借款954,038,817.404.56%-5.29%
质押及保证借款112,500,000.005.23%-5.88%
抵押、质押及保证借款1,557,102,300.004.90%-5.64%
合计4,547,762,181.86

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额
中期债券491,735,044.19490,907,059.46
华泰证券-协鑫智慧能源电力上网收费收益权资产支持证券77,000,000.00234,000,000.00
合计568,735,044.19724,907,059.46

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还融资承销费摊销期末余额
2016年度第一期中期票据200,000,000.002016/8/103年200,000,000.00199,650,000.00300,000.00199,350,000.00
2016年度第二期中期票据800,000,000.002016/8/243年800,000,000.00798,600,000.001,200,000.00797,400,000.00
公开发行 2016 年公司债券(第一期)500,000,000.002016/6/293年500,000,000.00499,296,312.09500,000,000.00-703,687.91
公开发行绿色公司债券(第一期)500,000,000.002017/12/75年500,000,000.00490,907,059.46-3,827,984.73494,735,044.19
优先级资产支持证券654,000,000.002017/9/2818月54,000,000.0054,000,000.0054,000,000.00
优先级资产支持证券754,000,000.002017/9/2821月54,000,000.0054,000,000.0054,000,000.00
优先级资产支持证73,000,000.002017/9/2824月73,000,000.0073,000,000.0073,000,000.00
券8
优先级资产支持证券976,000,000.002017/9/2827月76,000,000.0076,000,000.0076,000,000.00
优先级资产支持证券1098,000,000.002017/9/2830月98,000,000.0098,000,000.0098,000,000.00
优先级资产支持证券1159,000,000.002017/9/2833月59,000,000.0059,000,000.0059,000,000.00
优先级资产支持证券1277,000,000.002017/9/2836月77,000,000.0077,000,000.0077,000,000.00
合计------2,479,453,371.55608,000,000.00-3,031,672.641,874,485,044.19

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明应付债券期末余额1,874,485,044.19元(期初余额:2,479,453,371.55元),其中1,305,750,000.00元(期初:1,754,546,312.09元)将于一年内到期。

47、租赁负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
长期应付款1,565,393,903.06756,384,830.18
合计1,565,393,903.06756,384,830.18

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款1,442,196,207.53743,248,614.10
应付政府无息借款10,400,000.0010,400,000.00
应付东台市发改委借款2,736,216.082,736,216.08
其他 (注)110,061,479.45
合计1,565,393,903.06756,384,830.18

其他说明:

注:2019年6月,协鑫智慧能源子公司协鑫智慧(苏州)能源电力投资有限公司(以下简称“电力投资”)与中粮信托有限责任公司(以下简称“中粮信托”)签订《股权收益权转让合同》,电力投资以人民币11,000万元的价格向中粮信托转让其对控股子公司辽宁聚鑫风力发电有限公司(以下简称“辽宁聚鑫”)所享有90%股权的收益权。同时,中粮信托与与新疆金风科技股份有限公司(以下简称“金风科技”)签订《股权收益权收购合同》,将该股权收益权转让给金风科技。另外,协鑫智慧能源与金风科技签署《股权收益权收购合同》,约定协鑫智慧能源将于2020年12月31日前向金风科技支付收购价款(年利率

6.8%),用于回购辽宁聚鑫的90%股权收益权。电力投资以其持有的辽宁聚鑫90%股权为上述融资事项提供质押担保。

(2)专项应付款

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助85,123,655.14300,000.002,518,256.3082,905,398.84详见下表
拆迁补偿1,083,960.5827,212.401,056,748.18
技术服务费收入76,590,453.70927,272.702,684,607.3074,833,119.10
合计162,798,069.421,227,272.705,230,076.00158,795,266.12--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
热电机组建设专项补贴1,433,333.331,433,333.33与资产相关
去工业化补贴132,400,603.53982,939.6231,417,663.91与资产相关
去工业化补贴24,709,734.41143,362.864,566,371.55与资产相关
财政贴息5,681,967.48362,678.765,319,288.72与资产相关
无锡蓝天E级燃机发电工程余热利8,621,124.90250,000.048,371,124.86与资产相关
用项目
脱硫工程项目3,603,999.88106,000.023,497,999.86与资产相关
水循环利用项目补贴款757,500.0022,500.00735,000.00与资产相关
能源梯级利用项目13,887,500.00412,500.0013,475,000.00与资产相关
循环经济补贴1,000,000.001,000,000.00与资产相关
新能源车补贴169,599.9542,400.00127,199.95与资产相关
省级工业资金补贴710,000.0420,000.00690,000.04与资产相关
工业发展扶持基金879,166.6225,000.00854,166.62与资产相关
分布式能源专项资金补贴7,500,000.007,500,000.00与资产相关
太阳能光伏及LED应用项目专项资金424,125.0010,875.00413,250.00与资产相关
集中供冷工程项目专项资金3,345,000.0090,000.003,255,000.00与资产相关
先进制造业基地专项资金300,000.0050,000.00250,000.00与资产相关
合计85,123,655.14300,000.002,155,577.54362,678.7682,905,398.84

其他说明:

本期计入当期损益金额中,计入“其他收益”2,155,577.54元,冲减“财务费用-利息支出”362,678.76元。

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数400,703,825.00951,757,487.00951,757,487.001,352,461,312.00

其他说明:

本期变动情况,详见本财务报告“三、企业基本情况”

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,874,304,981.14718,043,171.682,156,261,809.46
其他资本公积1,111,943,597.291,111,943,597.29
合计3,986,248,578.43718,043,171.683,268,205,406.75

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期减少系本公司于2019年5月完成重大资产重组导致的资本公积变动。

56、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益-12,168,409.61-1,033,600.23-1,033,600.233,123,711.04-13,202,009.84
外币财务报表折算差额-12,168,409.61-1,033,600.23-1,033,600.233,123,711.04-13,202,009.84
其他综合收益合计-12,168,409.61-1,033,600.23-1,033,600.233,123,711.04-13,202,009.84

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积28,210,659.5510,260,182.5617,950,476.99
合计28,210,659.5510,260,182.5617,950,476.99

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期减少系实现同一控制下合并时转出期初追溯调整形成的“盈余公积”至“未分配利润”。60、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-737,478,463.24-1,129,509,069.52
调整后期初未分配利润-737,478,463.24-1,129,509,069.52
加:本期归属于母公司所有者的净利润268,193,878.94234,459,903.64
加:重大资产重组导致的影响124,122,058.6292,514,568.61
子公司少数股东享有权益的调整-10,214,747.85
期末未分配利润-355,377,273.53-802,534,597.27

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,925,518,877.313,956,520,825.773,588,289,214.902,888,889,936.71
其他业务134,445,438.9295,581,777.4569,373,163.3443,452,510.67
合计5,059,964,316.234,052,102,603.223,657,662,378.242,932,342,447.38

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税10,156,008.1211,924,287.49
教育费附加7,494,319.818,811,376.73
房产税5,984,116.296,067,367.10
土地使用税5,548,688.534,599,469.70
车船使用税25,204.5630,496.11
印花税1,717,692.941,373,316.78
水利基金58,568.42403,060.12
环保税4,554,224.084,511,023.34
其他46,289.612,678.91
合计35,585,112.3637,723,076.28

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬5,440,247.932,492,743.98
广告费33,015.10514,784.51
出口费用350,095.6640,275.58
差旅费222,479.75281,489.94
租赁费150,088.3137,599.08
业务招待费400,107.86454,103.70
车辆、仓储运杂费427,810.92429,451.47
折旧费56,054.6264,855.26
会议费862,608.0615,730.19
其他中介机构费747,123.4866,063.22
其他212,768.5278,580.37
合计8,902,400.214,475,677.30

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬134,191,643.44103,597,617.74
劳动保护费1,129,187.09652,887.74
招聘费88,130.781,062,128.09
办公费3,683,798.796,498,646.14
保险费8,737,968.535,108,955.02
差旅费5,326,995.635,750,780.26
租赁费11,052,848.9611,379,252.44
修理费1,393,533.901,046,471.28
广告宣传费1,061,802.677,374,443.95
业务招待费13,820,891.8115,503,067.71
车辆、仓储运杂费6,067,037.305,640,686.81
物业管理费14,676,758.6712,921,775.06
低值易耗品摊销77,370.56120,106.68
无形资产摊销20,196,478.4116,640,748.23
折旧费10,234,978.837,418,780.05
咨询费24,047,872.4818,034,242.75
政府规费982,361.91856,326.98
会议费3,013,155.92677,350.19
其他2,824,965.45848,240.61
合计262,607,781.13221,132,507.73

其他说明:

65、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
苏州智电需求侧管理相关设计研发857,531.74538,713.26
电化学储能综合研究及应用161,828.16
广州蓝天燃机技术研究3,536,851.89
江苏售电平台软件研发348,433.57
其他研发项目133,634.55
合计1,152,994.454,423,998.72

其他说明:

66、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出265,058,757.82191,964,668.16
利息收入-10,104,405.38-3,894,479.28
汇兑损益9,937,720.3632,231,872.16
其他12,697,650.038,222,982.11
合计277,589,722.83228,525,043.15

其他说明:

67、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
增值税即征即退22,207,832.0716,569,406.24
与资产相关的递延收益2,155,577.541,842,190.75
供热网管补贴30,998,880.001,265,712.00
污泥处置补贴52,000.00
企业研发补贴3,748,600.00156,800.00
污染防治及环境保护补贴500,000.00
节能减排专项资金补贴5,261,141.31217,300.00
人才补贴4,500.005,900,700.00
产业转型升级专项补贴10,700,000.003,075,385.33
其他244,395.69446,180.06
合计75,820,926.6129,525,674.38

68、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益22,516,839.8119,029,330.52
处置长期股权投资产生的投资收益41,540,946.83
处置碳排放权交易收益24,181.59
投资银行理财产品收益3,047,649.99
合计67,129,618.2219,029,330.52

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产3,892,697.06
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益3,892,697.06
交易性金融负债-1,279,001.20
碳排放权产生的公允价值变动损益603,892.68194,464.40
合计-675,108.524,087,161.46

其他说明:

本期交易性金融负债形成的公允价值变动收益系本公司签订的外币远期合约安排所形成的损失。

71、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失186,175.85
应收账款坏账损失-8,683,242.48
应收票据坏账准备1,050,000.00
合计-7,447,066.63

其他说明:

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-2,810,604.83
二、存货跌价损失274,732.07-357,273.96
合计274,732.07-3,167,878.79

其他说明:

73、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失-172,385.10352,417.95
无形资产处置利得或损失262,397.28
合计-172,385.10614,815.23

74、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助1,382,074.233,521.891,382,074.23
非流动资产报废利得105,070,993.83223,719,456.40105,070,993.83
非同一控制下企业合并支付对价与享有净资产公允价值的差额14,612,510.2714,612,510.27
违约金、罚款收入525,853.00261,390.00525,853.00
无需支付的应付款项247,757.0035,490.57247,757.00
其他673,972.41521,246.09673,972.41
合计122,513,160.74224,541,104.95122,513,160.74

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

75、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠1,482,000.001,350,000.001,482,000.00
非流动资产报废损失155,306.07724,969.23155,306.07
罚款滞纳金支出149,953.71360,945.97149,953.71
其他54,663.8547,922.7254,663.85
合计1,841,923.632,483,837.921,841,923.63

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用202,754,845.69112,620,624.67
递延所得税费用-3,116,751.2656,023,472.59
合计199,638,094.43168,644,097.26

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额677,625,655.79
按法定/适用税率计算的所得税费用169,406,413.95
子公司适用不同税率的影响-3,685.21
调整以前期间所得税的影响13,634,190.41
非应税收入的影响-134,198,957.46
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,319,536.70
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-11,059,862.93
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响47,276,048.57
其他因素影响113,264,410.40
所得税费用199,638,094.43

其他说明

77、其他综合收益

详见附注七、注释57。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收回往来款、代垫款49,550,414.9315,211,337.62
专项补贴、补助款54,108,167.3112,665,141.49
利息收入8,000,126.964,363,295.55
营业外收入1,396,293.37378,680.88
合计113,055,002.5732,618,455.54

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付往来款、代垫款251,584,725.7728,595,472.41
支付的各项费用125,136,376.5586,888,721.97
营业外支出1,387,582.031,513,215.70
合计378,108,684.35116,997,410.08

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
取得子公司的现金净流入(注)4,666,919.36
赎回理财产品1,363,047,649.99
同一控制合并追溯期期初转入现金流金额1,530,578,740.37
合计1,367,714,569.351,530,578,740.37

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

注:系本期取得榆林亿鸿新能源有限公司产生的现金净流入。

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
预付投资款50,000,000.0060,000,000.00
处置子公司的现金净流出(注)11,695,723.80
购买理财产品1,160,000,000.00
合计1,221,695,723.8060,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

注:系本期处置江阴市霞客彩纤有限公司、菏泽协鑫蓝天燃机热电有限公司和苏州鑫蓝股权投资基金管理有限公司产生的现金净流出。

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收到资金拆借6,522,343.86
收回保证金290,756,847.74
收到的其他融资款153,616,783.00193,500,156.44
处置子公司部分股权但尚未失去控制权收到的现金66,505,530.00
合计220,122,313.00490,779,348.04

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
偿还资产支持证券款108,000,000.0011,000,000.01
支付保证金355,360,493.59257,028,992.85
支付其他融资费用280,269,528.6757,195,680.50
收购少数股权支付或同一控制下合并支付的对价5,010,000.00
合计748,640,022.26325,224,673.36

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润477,987,561.36332,541,900.25
加:资产减值准备7,172,334.563,167,878.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧299,537,069.26214,799,582.23
无形资产摊销24,004,738.1418,840,823.71
长期待摊费用摊销1,621,795.472,372,316.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)172,385.10-614,815.23
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-104,915,687.76-222,994,487.17
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)675,108.52-4,087,161.46
财务费用(收益以“-”号填列)274,474,078.17235,549,485.91
投资损失(收益以“-”号填列)-67,129,618.22-19,029,330.52
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-5,768,536.27-3,265,325.63
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)896,567.6059,288,798.22
存货的减少(增加以“-”号填列)15,835,401.92-40,717,652.33
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-811,793,202.17-454,718,590.68
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填233,347,001.9640,170,911.18
列)
经营活动产生的现金流量净额346,116,997.64161,304,333.73
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,615,901,927.512,037,403,624.91
减:现金的期初余额1,987,350,771.4264,514,480.08
现金及现金等价物净增加额-371,448,843.911,972,889,144.83

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物200,000,000.00
其中:--
鑫盈(上海)融资租赁有限公司200,000,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物5,139,956.73
其中:--
鑫盈(上海)融资租赁有限公司5,139,956.73
其中:--
处置子公司收到的现金净额194,860,043.27

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金1,615,901,927.511,987,350,771.42
其中:库存现金63,553.9981,134.99
可随时用于支付的银行存款1,615,254,747.231,986,670,753.34
可随时用于支付的其他货币资金583,626.29598,883.09
三、期末现金及现金等价物余额1,615,901,927.511,987,350,771.42

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金726,070,476.90用于取得借款、开具银行承兑汇票、保函、信用证等
应收票据27,641,429.77用于取得借款、开具银行承兑汇票
固定资产3,671,610,494.05用于取得借款及融资租赁
无形资产352,958,844.86用于取得借款及融资租赁
长期股权投资(注)517,376,000.00用于取得借款、融资租赁、股权收益权收购款
应收账款831,096,215.71用于取得借款及融资租赁
工程物资160,000,000.38用于取得融资租赁
合计6,286,753,461.67--

其他说明:

注1:本公司以持有子公司锡林郭勒国泰风力发电有限公司的100%股权作为质押,为锡林郭勒国泰风力发电有限公司取得中核融资租赁有限公司1.4亿元售后回租提供担保,租赁期限自2018年8月1日至2021年8月1日止。

注2:本公司子公司协鑫智慧(苏州)能源电力投资有限公司以其持有的内蒙古富强风力发电有限公司85%股权作为质押,为内蒙古富强风力发电有限公司取得华润租赁有限公司3.1亿元融资租赁提供担保,租赁期限自2017年8月9日至2027年8月9日止。

注3:本公司子公司协鑫南方智慧能源控股有限公司以其持有的雷山县天雷风电有限公司100%股权作为质押,为雷山县天雷风电有限公司取得中电投融和融资租赁有限公司2.56亿元融资总额提供担保,租赁期限自2018年6月7日至2028年6月14日止。

注4:本公司子公司偏关科环新能源有限公司以其持有的偏关智慧能源风力发电有限公司100%股权作为质押,为偏关智慧能源风力发电有限公司取得华夏金融租赁有限公司6亿元融资租赁提供担保,租赁期限自2018年4月26日至2020年3月26日止。

注5:本公司以持有子公司新疆协鑫智慧能源服务有限公司的100%股权作为质押,为新疆协鑫智慧能源服务有限公司取得中航国际租赁有限公司9,044.35万元融资租赁提供担保,租赁期限自2018年12月27日至2025年12月27日止。

注6:本公司子公司协鑫智慧(苏州)能源电力投资有限公司以持有浏阳协鑫蓝天分布式能源有限公司100%股权作为质押,为浏阳协鑫蓝天分布式能源有限公司取得兴业银行股份有限公司长沙分公司6亿元最高额质押借款提供担保,担保期限

自2019年3月19日至2034年3月19日止。

注7:本公司江苏协鑫综合能源服务有限公司以其持有苏州协韵分布式能源有限公司100%股权作为质押,为苏州协韵分布式能源有限公司取得中电投融和融资租赁有限公司1,400万融资租赁提供担保,租赁期限自2019年2月12日至2025年2月11日止。注8:本公司子公司协鑫智慧(苏州)能源电力投资有限公司以其持有的辽宁聚鑫风力发电有限公司的90%股权作为质押,为协鑫智慧(苏州)能源电力投资有限公司取得中粮信托有限责任公司1.1亿元股权收益权转让款提供担保,担保期限截至2020年12月31日止。

注9:子公司协鑫智慧能源股份有限公司以其持有的榆林亿鸿新能源有限公司股权中的90%作为质押,为榆林亿鸿新能源有限公司取得中电投融和融资租赁有限公司60,000万元融资租赁提供担保,租赁期限自2016年6月13日至2026年6月13日止。

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----67,370,042.60
其中:美元9,402,714.226.874764,640,839.45
欧元11,879.847.817092,864.71
港币779,132.930.87966685,372.07
印尼盾162,738,176.120.00048478,765.28
土耳其里拉1,572,049.651.190931,872,201.09
应收账款----
其中:美元
欧元
港币
长期借款----206,241,000.00
其中:美元30,000,000.006.8747206,241,000.00
欧元
港币
应收利息-51,273.85
其中:美元7,458.346.874751,273.85
其他应收款-12,793,887.16
其中:美元1,802,489.626.874712,391,575.39
印尼盾260,901,805.310.000484126,276.47
土耳其里拉231,781.301.19093276,035.30
短期借款-309,361,500.00
其中:美元45,000,000.006.8747309,361,500.00
应付利息-1,719,567.47
其中:美元250,129.826.87471,719,567.47
其他应付款-180,550,811.32
其中:美元26,262,226.556.8747180,544,928.86
印尼盾12,153,842.980.0004845,882.46

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助300,000.00递延收益2,518,256.30
计入其他收益的政府补助73,665,349.07其他收益73,665,349.07
计入营业外收入的政府补助1,382,074.23营业外收入1,382,074.23

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
榆林亿鸿新能源有限公司2019年02月20日83,640,000.0051.00%购买2019年02月20日取得实际控制权39,429,177.1713,565,545.15

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本
--现金83,640,000.00
合并成本合计83,640,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额98,252,510.27
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额-14,612,510.27

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值购买日账面价值
资产:801,977,479.38801,977,479.38
货币资金4,666,919.364,666,919.36
应收款项115,617,887.14115,617,887.14
固定资产596,083,426.24596,083,426.24
无形资产16,905,987.9016,905,987.90
其他流动资产项目66,873,485.3366,873,485.33
其他非流动资产项目1,829,773.411,829,773.41
负债:609,325,498.46609,325,498.46
借款536,355,800.26536,355,800.26
应付款项72,969,698.2072,969,698.20
净资产192,651,980.92192,651,980.92
取得的净资产192,651,980.92192,651,980.92

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
协鑫智慧能源股份有限公司75.00%受同一最终方控制2019年05月27日资产交割确认3,785,652,017.20334,495,223.213,449,198,458.16331,659,457.01

其他说明:

本公司于2019年5月27日完成发行股份购买协鑫智慧能源90%股权。本次公司共发行951,757,487股股份,其中向上海其辰投资管理有限公司发行783,413,333股股份,取得上海其辰投资管理有限公司拥有的协鑫智慧能源75.00%的股权,实现同一控制下合并;其余168,344,154股股份,取得少数股东拥有的协鑫智慧能源15.00%的股权,详见本财务报告“九、2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易”。2018年2月,朱共山先生成为本公司实际控制人(公告名称:《关于股东权益变动完成股份过户的公告》,公告编号:2018-012,披露网站:巨潮资讯网),本公司和协鑫智慧能源自2018年2月起同受朱共山先生控制,因此本财务报告中协鑫智慧能源的”比较期间“为2018年2月-6月。

(2)合并成本

单位: 元

合并成本
--发行的权益性证券的面值783,413,333.00

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日上期期末
资产:21,298,571,629.4619,701,385,363.35
货币资金2,577,232,923.962,311,225,724.63
应收款项2,478,816,381.802,330,417,982.50
存货210,730,545.22188,491,274.48
固定资产10,470,355,874.128,434,310,942.24
无形资产1,208,912,722.441,136,066,215.71
其他流动资产项目567,092,183.12466,306,497.43
长期股权投资1,146,757,276.091,139,012,139.07
在建工程1,916,057,399.673,197,063,732.51
其他非流动资产项目722,616,323.04498,490,854.78
负债:14,680,979,875.5513,521,610,923.94
借款12,134,985,817.6111,015,038,081.54
应付款项2,378,424,571.782,336,117,224.72
其他非流动负债项目167,569,486.16170,455,617.68
净资产6,617,591,753.916,179,774,439.41
减:少数股东权益2,199,189,971.622,004,614,708.00
取得的净资产4,418,401,782.294,175,159,731.41

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位: 元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
江阴市霞客彩纤有限公司98,263,400.0055.00%转让2019年05月27日置出资产交割确认书8,577,219.07
鑫盈(上海)融资租赁有限公司200,000,000.00100.00%转让2019年05月14日公司章程变更生效165,313.99
菏泽协鑫蓝天燃机热电有限公司38,000,000.0090.00%转让2019年01月09日公司章程变更生效24,587,823.56
南阳鑫冠风力发电有限责任公司0.00100.00%转让2019年05月13日公司章程变更生效0.00
南召鑫冠风力发电有限公司0.00100.00%转让2019年05月13日公司章程变更生效0.00
广灵县耀风能源有限0.0093.75%转让2019年06月20日公司章程变更生效0.00
公司
广灵县晨风能源有限公司0.0093.75%转让2019年06月20日公司章程变更生效0.00

其他说明:

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

1. 报告期新设子公司及其相关情况详见本财务报告“九、在其他主体中的权益”。2. 报告期清算子公司及其相关情况报告期内,子公司苏州鑫蓝股权投资基金管理有限公司、苏州工业园区鑫蓝清洁能源投资基金企业(有限合伙)和安徽协鑫电力有限公司办理了工商注销。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
江阴市霞客机电工程有限公司江苏江阴江苏江阴贸易型100.00%设立
江阴市霞客投资管理有限公司江苏江阴江苏江阴投资管理100.00%设立
协鑫智慧能源股份有限公司江苏苏州江苏苏州投资管理90.00%同一控制下企业合并
太仓协鑫垃圾焚烧发电有限公司江苏太仓江苏太仓垃圾发电100.00%同一控制下合并
宝应协鑫生物质发电有限公司江苏宝应江苏宝应生物质发电100.00%同一控制下合并
宝应协鑫沼气发电有限公司江苏宝应江苏宝应沼气发电100.00%设立
嘉兴协鑫环保热电有限公司浙江嘉兴浙江嘉兴燃煤热电95.00%同一控制下合并
扬州港口污泥发电有限公司江苏扬州江苏扬州燃煤热电51.00%同一控制下合并
桐乡濮院协鑫环保热电有限公司浙江桐乡浙江桐乡燃煤热电100.00%同一控制下合并
海门鑫源环保热电有限公司江苏海门江苏海门燃煤热电51.00%同一控制下合并
东台苏中环保热电有限公司江苏东台江苏东台燃煤热电100.00%同一控制下合并
昆山鑫源环保热电有限公司江苏昆山江苏昆山燃煤热电51.00%同一控制下合并
锡林郭勒国泰风力发电有限公司内蒙古锡林郭勒内蒙古锡林郭勒风力发电100.00%同一控制下合并
沛县坑口环保热电有限公司江苏沛县江苏沛县燃煤热电100.00%同一控制下合并
连云港协鑫生物质发电有限公司江苏连云港江苏连云港生物质发电100.00%同一控制下合并
连云港鑫能污泥发电有限公司江苏连云港江苏连云港燃煤热电100.00%同一控制下合并
江苏协鑫综合能源服务有限公司江苏无锡江苏无锡投资管理100.00%设立
苏州协韵分布式能源有限公司江苏苏州江苏苏州能源服务100.00%设立
江苏协鑫输配售电有限公司江苏太仓江苏太仓能源服务100.00%同一控制下合并
新疆协鑫产业园投资开发有限公司新疆乌鲁木齐新疆乌鲁木齐能源服务100.00%同一控制下合并
协鑫(苏州)碳资产管理有限公司江苏苏州江苏苏州能源服务100.00%设立
江苏协鑫售电有限公司江苏苏州江苏苏州能源服务100.00%设立
上海协鑫售电有限公司上海上海能源服务100.00%设立
协鑫南方售电有限公司广东广州广东广州能源服务100.00%设立
泰州协鑫微电网科技有限公司江苏泰州江苏泰州能源服务70.00%设立
湖南协鑫配售电湖南长沙湖南长沙能源服务100.00%设立
有限公司
南宁协鑫分布式能源有限公司广西南宁广西南宁能源服务100.00%设立
徐州协鑫环保能源有限公司江苏徐州江苏徐州垃圾发电100.00%同一控制下合并
永城协鑫再生能源发电有限公司河南永城河南永城垃圾发电100.00%设立
苏州工业园区鑫蓝清洁能源科技有限公司江苏苏州江苏苏州投资管理51.00%设立
苏州工业园区蓝天燃气热电有限公司江苏苏州江苏苏州燃机热电51.00%同一控制下合并
苏州工业园区北部燃机热电有限公司江苏苏州江苏苏州燃机热电73.00%设立
苏州蓝天燃机技术服务有限公司江苏苏州江苏苏州技术服务咨询100.00%设立
苏州蓝鑫新能源科技有限公司江苏苏州江苏苏州能源服务100.00%设立
如东协鑫环保热电有限公司江苏如东江苏如东燃煤热电100.00%同一控制下合并
如东协鑫蓝天分布式能源有限公司江苏如东江苏如东分布式能源100.00%设立
丰县鑫源生物质环保热电有限公司江苏丰县江苏丰县燃煤热电51.00%同一控制下合并
丰县鑫成环保热电有限公司江苏丰县江苏丰县热力生产80.00%设立
湖州协鑫环保热电有限公司浙江湖州浙江湖州燃煤热电94.77%同一控制下合并
桐乡市乌镇协鑫热力有限公司浙江乌镇浙江乌镇热力供应100.00%同一控制下合并
南京协鑫生活污泥发电有限公司江苏南京江苏南京燃煤热电100.00%同一控制下合并
协鑫电力燃料(苏州)有限公司江苏苏州江苏苏州煤炭销售100.00%同一控制下合并
协鑫智慧(苏州)能源电力投资有限公司江苏苏州江苏苏州投资管理100.00%设立
奇台县协鑫新能源发电有限公司新疆昌吉州奇台新疆昌吉州奇台风力发电100.00%设立
无锡蓝天燃机热电有限公司江苏无锡江苏无锡燃机热电65.00%同一控制下合并
苏州鑫语分布式能源开发有限公司江苏苏州江苏苏州分布式能源70.00%设立
广西协鑫中马分布式能源有限公司广西钦州广西钦州燃机热电80.94%设立
四川协鑫电力工程设计有限公司四川成都四川成都工程设计70.00%非同一控制下合并
阜宁协鑫再生能源发电有限公司江苏阜宁江苏阜宁垃圾发电100.00%设立
昆山协鑫蓝天分布式能源有限公司江苏昆山江苏昆山燃机热电75.00%设立
协鑫(黄骅)燃气热电有限责任公司河北黄骅河北黄骅燃机热电100.00%设立
内蒙古商都协鑫新能源有限公司内蒙古商都内蒙古商都风力发电100.00%设立
浏阳协鑫蓝天分布式能源有限公司湖南浏阳湖南浏阳燃机热电100.00%设立
隆安协鑫分布式能源有限公司广西隆安广西隆安燃机热电100.00%设立
翁牛特旗协鑫风电有限公司内蒙古翁牛特旗内蒙古翁牛特旗风力发电100.00%设立
锡林郭勒盟镶黄旗协鑫能源有限公司内蒙古锡林郭勒内蒙古锡林郭勒风力发电100.00%设立
辽宁聚鑫风力发电有限公司辽宁朝阳辽宁朝阳风力发电90.00%设立
靖边协鑫智慧风力发电有限公司陕西榆林陕西榆林风力发电100.00%设立
榆林协鑫智慧风力发电有限公司陕西榆林陕西榆林风力发电100.00%设立
来安县协鑫智慧风力发电有限公司安徽滁州安徽滁州风力发电100.00%设立
汾西县协鑫智慧风力发电有限公司山西临汾山西临汾风力发电100.00%设立
兴化市昌荣协鑫风力发电有限公司江苏兴化江苏兴化风力发电100.00%设立
金寨协鑫智慧风力发电有限公司安徽金寨安徽金寨风力发电100.00%设立
大同市南郊区协鑫智慧能源有限公司山西大同山西大同投资管理100.00%设立
大同市南郊区协鑫风力发电有限公司山西大同山西大同风力发电100.00%设立
凤台协鑫智慧风力发电有限公司安徽凤台安徽凤台风力发电100.00%设立
莱州协鑫风力发电有限公司山东莱州山东莱州风力发电53.00%设立
南通协鑫海上风力发电有限公司江苏南通江苏南通风力发电100.00%设立
如东协鑫海上风力发电有限公司江苏如东江苏如东风力发电100.00%设立
新沂市众鑫新能源有限公司江苏新沂江苏新沂投资管理100.00%设立
新沂市合沟众鑫风力发电有限公司江苏新沂江苏新沂风力发电100.00%设立
新沂市鑫梦园农业旅游有限公司江苏新沂江苏新沂其他100.00%设立
山东岱岳协鑫燃机热电有限公司山东岱岳山东岱岳燃机热电100.00%设立
乌拉特中旗协鑫能源有限公司内蒙古乌拉特中旗内蒙古乌拉特中旗风力发电100.00%设立
泗洪协鑫智慧风江苏泗洪江苏泗洪风力发电100.00%设立
力发电有限公司
内蒙古富强风力发电有限公司内蒙古鄂尔多斯内蒙古鄂尔多斯风力发电85.00%同一控制下合并
漯河恒洁新能源有限公司河南漯河河南漯河风力发电100.00%非同一控制下合并
阜新协鑫智慧能源电力投资有限公司辽宁阜新辽宁阜新投资管理100.00%设立
彰武协鑫风力发电有限公司辽宁彰武辽宁彰武风力发电100.00%设立
阜宁协鑫郭墅风力发电有限公司江苏阜宁江苏阜宁风力发电100.00%设立
扬州协鑫智慧风力发电有限公司江苏扬州江苏扬州风力发电100.00%设立
太谷县协鑫清风能源有限公司山西晋中山西晋中投资管理100.00%设立
太谷县鑫耀风力发电有限公司山西晋中山西晋中风力发电100.00%设立
南通智鑫海上风电有限公司江苏南通江苏南通投资管理100.00%设立
如东智鑫海上风电有限公司江苏如东江苏如东风力发电100.00%设立
大同市云冈区协鑫清洁能源有限公司山西大同山西大同投资管理100.00%设立
大同市云冈区协鑫风电能源有限公司山西大同山西大同风力发电100.00%设立
睢宁众鑫新能源有限公司江苏徐州江苏徐州投资管理100.00%设立
睢宁官山众鑫风力发电有限公司江苏徐州江苏徐州风力发电100.00%设立
榆林亿鸿新能源有限公司陕西榆林陕西榆林风力发电100.00%非同一控制下合并
常隆有限公司香港香港投资公司100.00%同一控制下合并
创惠投资有限公司BVIBVI投资公司100.00%同一控制下合并
荣跃投资有限公司BVIBVI投资公司100.00%同一控制下合并
鑫域有限公司香港香港投资公司100.00%同一控制下合并
南京协鑫燃机热电有限公司江苏南京江苏南京燃机热电100.00%设立
济南协鑫蓝天燃气发电有限公司山东济南山东济南燃机热电100.00%设立
江苏鑫域贸易有限公司江苏南京江苏南京贸易服务100.00%设立
GCL Geothermal Luxembourg S.a.r.l.卢森堡卢森堡投资管理100.00%非同一控制下合并
GCL ND Enerji Anonim ?irketi土耳其土耳其地热开发50.60%企业合并以外的其他原因
PT. Mega Karya Energi印尼印尼水力发电82.00%非同一控制下合并
Palatial Global Investments PTE. Limited新加坡新加坡投资管理100.00%设立
Palatial Global IncBVIBVI投资管理80.00%非同一控制下合并
兰溪协鑫环保热电有限公司浙江兰溪浙江兰溪燃煤热电100.00%同一控制下合并
嘉兴协鑫天然气分布式能源有限公司浙江嘉兴浙江嘉兴分布式能源65.00%设立
苏州智电节能科技有限公司江苏苏州江苏苏州能源服务100.00%非同一控制下合并
中和能源在线电子商务(苏州工业园区)有限公司江苏苏州江苏苏州能源服务90.00%设立
云南协鑫售电有限公司云南昆明云南昆明能源服务100.00%设立
贵州协鑫售电有限公司贵州贵安新区贵州贵安新区能源服务100.00%设立
北京协鑫售电有限公司北京北京能源服务100.00%设立
上海犇源投资管理有限公司上海上海投资管理100.00%设立
偏关科环新能源山西偏关山西偏关投资管理100.00%设立
有限公司
偏关智慧能源风力发电有限公司山西偏关山西偏关风力发电100.00%设立
桐梓县鑫能能源有限公司贵州桐梓贵州桐梓投资管理100.00%设立
桐梓县协鑫智慧能源风力发电有限公司贵州桐梓贵州桐梓风力发电100.00%设立
内蒙古宏兴远能源有限公司内蒙古呼和浩特市内蒙古呼和浩特市投资管理100.00%设立
太仓协鑫售电有限公司江苏太仓江苏太仓能源服务94.00%设立
浙江协鑫售电有限公司浙江杭州浙江杭州能源服务100.00%设立
苏州协鑫智慧财务咨询有限公司江苏苏州江苏苏州财务信息咨询、管理100.00%设立
包头协鑫智慧能源有限公司内蒙古包头内蒙古包头能源服务100.00%设立
协鑫南方智慧能源控股有限公司广东广州广东广州投资管理100.00%设立
福建协鑫售电有限公司福建泉州福建泉州能源服务100.00%设立
宜章鑫瑞欧家洞风电有限公司湖南宜章湖南宜章风力发电80.00%设立
汝城鑫瑞半云仙风电有限公司湖南汝城湖南汝城风力发电80.00%设立
广州协鑫蓝天燃气热电有限公司广东广州广东广州燃机热电92.00%同一控制下合并
雷山县天雷风电有限公司贵州雷山贵州雷山风力发电100.00%非同一控制下合并
高州协鑫燃气分布式能源有限公司广东高州广东高州燃机热电48.00%设立
香港鑫达国际投资有限公司香港香港投资管理100.00%设立
襄阳协鑫燃气热电有限公司湖北襄阳湖北襄阳燃机热电100.00%设立
广州粤鑫能源投资有限公司广东广州广东广州投资管理100.00%设立
翁源协鑫风力发电有限公司广东韶关广东韶关风力发电100.00%设立
无锡协鑫智慧能源运营管理有限公司江苏无锡江苏无锡投资管理100.00%设立
宁夏中卫能源服务有限公司宁夏中卫宁夏中卫能源服务51.00%设立
白银协鑫能源服务有限公司甘肃白银甘肃白银能源服务70.00%设立
重庆协鑫能源有限公司重庆重庆能源服务100.00%设立
河北协智售电有限公司河北石家庄河北石家庄能源服务100.00%设立
昆明协鑫燃机热电有限公司云南昆明云南昆明燃机热电100.00%设立
溧阳协鑫生物质发电有限公司江苏溧阳江苏溧阳生物质发电100.00%设立
漳州协鑫蓝天燃机热电有限公司福建漳州福建漳州燃机热电100.00%设立
国电中山燃气发电有限公司广东中山广东中山燃机热电88.33%非同一控制下合并
东莞协鑫鸿发分布式能源有限公司广东东莞广东东莞分布式能源55.00%设立
新疆协鑫智慧能源服务有限公司新疆昌吉州新疆昌吉州能源服务100.00%设立
濮阳协鑫能源服务有限公司河南濮阳河南濮阳能源服务100.00%设立
无锡国鑫售电有限公司江苏无锡江苏无锡能源服务60.00%设立
协鑫智慧国际能源科技有限公司北京北京投资管理100.00%设立
宁波梅山保税港区鑫能股权投资基金管理有限公司浙江宁波浙江宁波基金管理100.00%设立
山东协鑫能源服务有限公司山东济南山东济南能源服务100.00%设立
眉山协鑫分布式四川眉山四川眉山分布式能源100.00%设立
能源有限公司
中新协鑫能源科技(苏州工业园区)有限公司江苏苏州江苏苏州能源服务55.00%设立
南京宁高协鑫燃机热电有限公司江苏南京江苏南京燃机热电100.00%设立
秦皇岛协鑫燃机热电有限公司河北秦皇岛河北秦皇岛燃机热电100.00%设立
徐州鑫盛润环保能源有限公司江苏徐州江苏徐州垃圾发电55.00%非同一控制下合并
GCL Intelligent Energy (BVI) LimitedBVIBVI投资公司100.00%设立
协鑫港华能源科技(苏州)有限公司江苏苏州江苏苏州能源服务51.00%设立
协鑫能源科技有限公司江苏苏州江苏苏州能源服务100.00%设立
宁波梅山保税港区巽能能源有限公司浙江宁波浙江宁波投资管理100.00%设立
志丹智慧协能投资有限公司陕西志丹陕西志丹投资管理100.00%设立
志丹协能风力发电有限公司陕西志丹陕西志丹风力发电100.00%设立
科尔沁右翼中旗鑫亿投资有限公司内蒙古内蒙古投资管理100.00%设立
湖南长协新能源有限公司湖南长沙湖南长沙投资管理100.00%设立
江苏鑫源供应链管理有限公司江苏昆山江苏昆山供应链管理100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

企业名称持股比例(%)享有的表决权(%)说明
GCL ND Enerji Anonim ?irketi50.650.98根据《股东协议》,本公司取得A类股份,A类股与B类股每一股拥有15投票权,C类股每一股拥有1投票权。经折算,本公司拥有50.98%表决权。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

企业名称持股比例(%)纳入合并范围原因
高州协鑫燃气分布式能源有限公司48本公司为第一大股东,且公司章程约定,董事会作出决议,必须经全体董事过半数通过,本公司派出三名董事,占董事会席位半数以上。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
协鑫智慧能源股份有限公司10.00%209,793,682.422,661,875,685.92

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
协鑫智慧能源股份有限公司5,850,160,292.5515,537,246,186.8021,387,406,479.357,826,362,384.936,849,240,511.0914,675,602,896.025,296,441,479.0414,404,943,884.3119,701,385,363.357,531,167,916.395,990,443,007.5513,521,610,923.94

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
协鑫智慧能源股份有限公司4,830,489,099.99473,849,564.51475,939,675.32364,854,532.263,449,198,458.16331,659,457.01335,974,510.57205,880,550.65

其他说明:

因本公司和协鑫智慧能源自2018年2月起同受朱共山先生控制,因此本表“上期发生额”为2018年2月-6月协鑫智慧能源的财务信息。

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

本公司于2019年5月27日完成发行股份购买协鑫智慧能源90%股权。本次公司共发行951,757,487股股份,除向上海其辰投资管理有限公司发行783,413,333股股份,取得上海其辰投资管理有限公司拥有的协鑫智慧能源75.00%的股权,属于同一控制下企业合并外,其余168,344,154股股份,取得少数股东拥有的协鑫智慧能源15.00%的股权,属于购买少数股东股权的交易。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

购买成本/处置对价777,749,991.48
--非现金资产的公允价值777,749,991.48
购买成本/处置对价合计777,749,991.48
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额662,760,267.34
差额114,989,724.14
其中:调整资本公积114,989,724.14

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
阜宁协鑫环保热电有限公司江苏阜宁江苏阜宁燃煤热电60.00%权益法
华润协鑫(北京)热电有限公司北京北京燃机热电49.00%权益法
徐州恒鑫金融租赁股份有限公司江苏徐州江苏徐州金融租赁49.00%权益法
上海申能奉贤热电有限公司上海上海燃机热电20.00%权益法
上海嘉定再生能源有限公司上海上海能源服务20.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

根据阜宁协鑫环保热电有限公司《公司章程》规定,董事会由11名董事组成,其中本公司委派6位董事。《公司章程》同时规定,重大财务和经营决策需董事会2/3以上通过方可作出决议。本公司未实现单独控制,故按权益法核算。持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
阜宁协鑫环保热电有限公司阜宁协鑫环保热电有限公司
流动资产23,632,241.4516,716,605.52
其中:现金和现金等价物18,832,723.5412,195,872.69
非流动资产106,269,356.83106,334,026.97
资产合计129,901,598.28123,050,632.49
流动负债98,474,879.20117,185,895.26
非流动负债55,000,000.0020,000,000.00
负债合计153,474,879.20137,185,895.26
归属于母公司股东权益-23,573,280.92-14,135,262.77
营业收入11,857,197.1225,176,978.73
财务费用2,044,235.162,417,094.07
净利润-9,461,276.15-9,262,833.38
综合收益总额-9,461,276.15-9,262,833.38

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
华润协鑫(北京)热电有限公司徐州恒鑫金融租赁股份有限公司上海申能奉贤热电有限公司上海嘉定再生能源有限公司华润协鑫(北京)热电有限公司徐州恒鑫金融租赁股份有限公司上海申能奉贤热电有限公司上海嘉定再生能源有限公司
流动资产245,221,660.85380,666,141.12435,697,005.37139,921,337.10151,032,528.48698,264,192.27361,351,337.77179,890,318.61
非流动资产228,440,873.5,217,434,302,552,630,23786,171,510.245,761,979.5,461,358,462,252,347,91768,959,457.
535.077.8644070.755.0306
资产合计473,662,534.385,598,100,446.192,988,327,243.23926,092,847.54396,794,507.556,159,622,653.022,613,699,252.80948,849,775.67
流动负债112,727,812.203,497,801,363.141,382,827,313.90124,469,864.3847,672,231.503,902,360,123.821,160,992,807.70156,343,178.06
非流动负债494,256,627.48976,484,799.02259,005,600.46664,758,308.59824,700,310.94261,505,600.46
负债合计112,727,812.203,992,057,990.622,359,312,112.92383,475,464.8447,672,231.504,567,118,432.411,985,693,118.64417,848,778.52
归属于母公司股东权益360,934,722.181,606,042,455.57629,015,130.31542,617,382.70349,122,276.051,592,504,220.61628,006,134.16531,000,997.15
按持股比例计算的净资产份额176,858,008.54786,960,803.22125,785,780.39108,523,476.54171,069,909.94780,327,068.09125,601,226.83106,200,199.43
调整事项-55,000,000.00-55,000,000.00
--其他-55,000,000.00-55,000,000.00
对联营企业权益投资的账面价值176,858,008.54786,960,803.22125,785,780.3953,523,476.54171,069,909.94780,327,068.09125,601,226.8351,200,199.43
营业收入294,697,580.95206,206,537.2897,048,116.81100,304,189.64249,067,384.89225,540,081.7257,087,964.7173,021,715.67
净利润11,812,446.1313,538,234.961,008,996.1549,552,262.6017,920,551.6225,372,340.86315,948.3720,488,623.29
综合收益总额11,812,446.1313,538,234.961,008,996.1549,552,262.6017,920,551.6225,372,340.86315,948.3720,488,623.29
本年度收到的来自联营企业的股利7,587,175.41484,807.78

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计10,813,734.7810,813,734.78
下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
阜宁协鑫环保热电有限公司-8,480,557.66-5,663,410.89-14,143,968.55

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

企业名称注册资本合伙期限认缴比例(%)参与目的不纳入合并范围原因
嘉兴融协风电股权投资合伙企业(有限合伙)10亿元至2022年3月23日11根据公司总体发展战略,投资与主业相关的产业基金本公司为有限合伙人,认缴比例11%,且非唯一劣后方;本公司未对投资决策委员会形成控制。

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为汇率风险和利率风险)。本公司整体

的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

1.信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金,主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

截至2019年6月30日止,本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额76.61%(2018年:58.01%)。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除本报告第五节/十四/2、重大担保所载本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

2.流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

本公司财经管理部门持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

截至2019年6月30日止,本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目期末余额
账面金额1年以内1-2年2-5年5年以上
短期借款3,282,915,122.993,282,915,122.99
应付款项2,140,549,954.772,140,549,954.77
长期借款4,890,481,598.84342,719,416.98626,589,142.861,289,347,260.572,631,825,778.43
应付债券1,874,485,044.191,305,750,000.0077,000,000.00491,735,044.19
长期应付款1,655,927,361.8090,533,458.74476,610,345.00565,254,836.02523,528,722.03

3.市场风险

(1)汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在汇率风险。本公司财经管理部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率风险。为此,本公司可能会以签署远期外汇合约方式来达到规避汇率风险的目的。

截止2019年6月30日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额
美元项目其他外币项目合计
外币金融资产:
货币资金64,640,839.452,729,203.1567,370,042.60
应收利息51,273.85-51,273.85
其他应收款12,391,575.39402,311.7712,793,887.16
小计77,083,688.693,131,514.9280,215,203.61
外币金融负债:
短期借款309,361,500.00309,361,500.00
应付利息1,719,567.471,719,567.47
其他应付款180,544,928.865,882.46180,550,811.32
长期借款206,241,000.00206,241,000.00
小计697,866,996.335,882.46697,872,878.79

敏感性分析:

截至2019年6月30日止,对于本公司各类美元金融资产和美元金融负债,如果人民币对美元升值或贬值10%,其他因素保持不变,则本公司将减少或增加财务费用约 6,207.83 万元(2018年度约 4,245.07 万元)。

(2)利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财经管理部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

①截至2019年6月30日止,本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同,金额为209,605.83万元。

②敏感性分析:

截至2019年6月30日止,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其他因素保持不变,本公司的财务费用会增加或减少约1,467.28万元。

上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动,并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(三)其他权益工具投资16,494,480.0016,494,480.00
其他流动资产-碳排放权2,871,952.682,871,952.68
其他非流动金融资产9,245,500.009,245,500.00
持续以公允价值计量的资产总额2,871,952.6825,739,980.0028,611,932.68
(六)交易性金融负债-1,279,001.20-1,279,001.20
衍生金融负债-1,279,001.20-1,279,001.20
持续以公允价值计量的负债总额-1,279,001.20-1,279,001.20
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

报告期末的可观察的远期汇率所得。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息允价值的确定,使用第三层次输入值。以被投资单位期末净资产作为评估其公允价值的重要参考依据。对被投资单位期末净资产基本能体现其公允价值的,以其净资产作为评估公允价值的基数。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司管理层认为,财务报表中按摊余成本计量的金融资产和金融负债的账面价值接近该等金融资产和金融负债的公允价值。

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
上海其辰投资管理有限公司上海投资210000万元57.93%57.93%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是自然人朱共山。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
大唐全州新能源有限公司受同一最终控制方控制
大唐永州新能源有限公司受同一最终控制方控制
华宝企业有限公司(英属维尔京群岛)受同一最终控制方控制
江苏协鑫建设管理有限公司受同一最终控制方控制
江苏协鑫石油天然气有限公司受同一最终控制方控制
江苏协鑫阳光慈善基金会受同一最终控制方控制
吕梁北方电力云顶山新能源有限公司受同一最终控制方控制
深圳协鑫智慧能源有限公司受同一最终控制方控制
苏州纬承招标服务有限公司受同一最终控制方控制
苏州协鑫工业应用研究院有限公司受同一最终控制方控制
苏州协鑫光伏科技有限公司受同一最终控制方控制
苏州协鑫鑫源财务咨询有限公司受同一最终控制方控制
苏州鑫科新能源有限公司受同一最终控制方控制
苏州鑫之海企业管理咨询有限公司受同一最终控制方控制
太仓港协鑫发电有限公司受同一最终控制方控制
协鑫产业园投资发展有限公司受同一最终控制方控制
协鑫集成科技股份有限公司受同一最终控制方控制
协鑫金控(上海)有限公司受同一最终控制方控制
协鑫天然气贸易(广东)有限公司受同一最终控制方控制
新疆国信煤电能源有限公司受同一最终控制方控制
新疆协鑫新能源材料科技有限公司受同一最终控制方控制
鑫盈(上海)融资租赁有限公司受同一最终控制方控制
扬州协鑫光伏科技有限公司受同一最终控制方控制
浙江建德协鑫抽水蓄能有限公司受同一最终控制方控制
苏州东吴热电有限公司控股股东董事兼任董事的公司
江苏嘉润置业有限公司受协鑫智慧能源董事控制
徐州丰成制盐有限公司子公司丰县鑫源少数股东
徐州丰成盐化工有限公司子公司丰县鑫源少数股东之关联方
广州高新区投资集团有限公司子公司广州蓝天少数股东
中山火炬开发区建设发展有限公司子公司国电中山少数股东
中山火炬开发区临海工业园开发有限公司子公司国电中山少数股东
中新苏州工业园区市政公用发展集团有限公司子公司苏州蓝天少数股东
苏州桓语新能源有限公司子公司苏州鑫语少数股东
Ecolog Energy FZE子公司土耳其协鑫之少数股东
无锡华光锅炉股份有限公司子公司无锡蓝天少数股东
无锡新联热力有限公司子公司无锡蓝天少数股东之关联方
河南淞江新能源有限公司子公司巽能能源之参股公司
扬州市金秋新型建筑材料有限公司子公司扬州港口之参股公司
菏泽协鑫蓝天燃机热电有限公司子公司协鑫智慧能源之参股公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
太仓港协鑫发电有限公司担保费1,235,477.81
阜宁协鑫环保热电有限公司购买商品896,334.91
江苏协鑫石油天然气有限公司购买商品
深圳协鑫智慧能源有限公司购买商品854,700.88577,564.12
太仓港协鑫发电有限公司购买商品2,700,000.00
无锡华光锅炉股份有限公司购买商品5,298,275.863,797,435.89
协鑫集成科技股份有限公司购买商品647,111.11
协鑫天然气贸易(广东)有限公司购买商品43,815,344.04
徐州丰成盐化工有限公司购买商品4,990,313.211,800,852.94
苏州东吴热电有限公司接受劳务47,465.00
苏州纬承招标服务有限公司接受劳务5,632.08
太仓港协鑫发电有限公司接受劳务59,929.00
广州高新区投资集团有限公司接受劳务58,962.26
江苏协鑫建设管理有限公司接受劳务212,264.152,547,169.82
苏州协鑫鑫源财务咨询有限公司接受劳务559,117.18
苏州鑫之海企业管理咨询有限公司接受劳务2,639,252.8432,452.82
协鑫金控(上海)有限公司接受劳务24,779.30
中新苏州工业园区市政公用发展集团有限公司接受劳务117,924.52117,924.52
江苏协鑫阳光慈善基金会捐赠支出1,092,000.001,240,000.00
鑫盈(上海)融资租赁有限公司利息支出3,129,300.00
中山火炬开发区建设发展有限公司利息支出69,986.6858,000.01
中山火炬开发区临海工业园开发有限公司利息支出153,095.82126,874.99

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
大唐全州新能源有限公司会计共享服务收入25,000.0015,000.00
大唐永州新能源有限公司会计共享服务收入35,000.0015,000.00
阜宁协鑫环保热电有限公司会计共享服务收入69,500.00
吕梁北方电力云顶山新能源有限公司会计共享服务收入28,500.0010,500.00
阜宁协鑫环保热电有限公司技术服务费收入78,616.35
江苏嘉润置业有限公司技术服务费收入4,092,452.83
上海申能奉贤热电有限公司技术服务费收入763,067.92
苏州协鑫光伏科技有限公司技术服务费收入863,650.855,470,216.10
浙江建德协鑫抽水蓄能有限公司技术服务费收入9,433,962.30
大唐永州新能源有限公司技术服务费收入471,698.10
新疆协鑫新能源材料科技有限公司能源服务收入14,655,172.38
阜宁协鑫环保热电有限公司燃料销售7,250,946.29
苏州东吴热电有限公司材料销售59,260.34
扬州协鑫光伏科技有限公司设备销售343,103.45
江苏嘉润置业有限公司供蒸汽388,309.83
无锡新联热力有限公司供蒸汽20,772,813.359,241,644.31
徐州丰成盐化工有限公司供蒸汽114,541,822.3485,357,873.24
扬州协鑫光伏科技有限公司供蒸汽2,997,439.103,624,773.22
榆林亿鸿新能源有限公司利息收入1,261,944.45

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明上述购销商品、提供和接受劳务的关联交易,若属于公司完成重大资产重组之前发生的交易,其交易额度均已由协鑫智慧能源股东大会批准通过;完成重大资产重组之后,公司按照深交所上市规则有关规定,按照类别对2019年度将发生的日常关联交易进行了总金额预计并经股东大会审议通过,本期实际履行情况参见本半年度报告 第五节 重要事项,十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易。本报告期内,公司无超出获批交易额度的关联交易。

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
苏州协鑫工业应用研究院有限公司房屋租赁8,349,338.466,750,053.24
中新苏州工业园区市政公用发展集团有限公司设备租赁486,000.00469,726.30
苏州鑫科新能源有限公司房屋租赁130,909.10
无锡新联热力有限公司设备租赁195,198.33
协鑫金控(上海)有限公司房屋租赁70,070.23

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
鑫盈(上海)融资租赁有限公司360,000,000.002018年01月25日2021年01月25日
上海嘉定再生能源有限公司140,000,000.002016年05月27日2031年03月08日

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

1、本公司子公司与子公司之间的担保情况详见第五节、十四、2、重大担保。

2、截至2019年6月30日止,子公司协鑫智慧能源为鑫盈(上海)融资租赁有限公司提供担保,担保余额为322,566,037.78元;子公司协鑫智慧(苏州)能源电力投资有限公司为上海嘉定再生能源有限公司提供担保,担保余额为51,801,120.09元。

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入