募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
福建三钢闽光股份有限公司
容诚专字[2021]361Z0191号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
目 录 | ||
序号 | 内 容 | 页码 |
1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 |
2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 1-6 |
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2021]361Z0191号
福建三钢闽光股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的福建三钢闽光股份有限公司(以下简称三钢闽光公司)董事会编制的2020年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供三钢闽光公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为三钢闽光公司年度报告必备的文件,随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11号——信息披露公告格式》编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是三钢闽光公司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对三钢闽光公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
福建三钢闽光股份有限公司董事会关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》及《福建三钢闽光股份有限公司募集资金使用管理办法》(以下简称《公司募集资金使用管理办法》)的有关规定,现将福建三钢闽光股份有限公司(以下简称公司、本公司)2020年度募集资金存放与使用情况说明如下:
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准福建三钢闽光股份有限公司向福建省三钢(集团)有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可【2016】654号),并经深圳证券交易所同意,本公司采用非公开发行方式,向国金证券股份有限公司、东海基金管理有限责任公司、华融证券股份有限公司、申万菱信基金管理有限公司、德邦基金管理有限公司、福建省投资开发集团有限责任公司、福建省高速公路养护工程有限公司共7家特定投资者非公开发行普通股(A股)股票45,592.7050万股,发行价为每股人民币6.58元。截至2016年8月31日,本公司共募集资金299,999.9989万元,扣除发行费用4,020.2715万元后,募集资金净额为295,979.7274万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)致同验字(2016)第350ZA0066号《验资报告》验证。
(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2019年12月31日,本公司累计已使用募集资金285,484.99万元,尚未使用的金额14,448.51万元,其中募集资金10,494.74万元,累计获取专户存储银行利息收入扣除手续费净额为3,459.76万元,累计利用闲置募集资金购买商业银行保本型理财产品获取的理财产品收益494.01万元(含增值税27.96万元)。
2020年度,本公司以募集资金直接投入募投项目6,654.89万元,获取银行利息收入扣除手续费净额为64.90万元。2020年度本公司未使用闲置募集资金进行委托理财业务。截至2020年12月31日,本公司累计以募集资金直接投入募投项目292,139.88万元,累计获取专户存储银行利息收入扣除手续费净额为3,524.66万元,累计利用闲置募集资金购买商业银行保本型理财产品获取的理财产品收益494.01万元(含增值税27.96万元),节余募集资金7,858.52万元(包含理财收益及银行存款利息)。
本公司于2020年9月17日召开第七届董事会第七次会议,审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》,鉴于公司2016年实施重大资产重组的募集资金投资项目均已达到预定可使用状态,所涉及的项目可以结项。同时,为满足公司发展需要,提高募集资金使用效率,结合公司实际经营情况,公司将募投项目结项后的节余募集资金永久补充流动资金,用于公司或全资子公司日常经营及业务发展。具体信息详见本公司于2020年9月18日公告的《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的公告》(公告编号:2020-046)。
截止2020年12月31日,本公司已办理完毕全部募集资金专户的销户手续,并将节余募集资金7,858.52万元(包含理财收益及银行存款利息)划转至本公司或全资子公司的基本存款账户。《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》亦相应终止。具体信息详见本公司于2020年9月30日公告的《关于募集资金专户完成销户的公告》(公告编号:2020-048)。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《首次公开发行股票并上市管理办法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》等文件的规定,结合本公司实际情况,制定了
《公司募集资金使用管理办法》。《公司募集资金使用管理办法》于2016年9月29日经本公司第五届董事会第三十次会议审议通过。根据《公司募集资金使用管理办法》并结合管理需要,本公司和保荐机构国信证券股份有限公司分别与兴业银行股份有限公司三明分行、中国建设银行股份有限公司三明分行、中国农业银行股份有限公司三明分行签订了《募集资金三方监管协议》。根据新建募集资金投资项目“三钢闽光物联云商”的实际需要,2017年10月,本公司以募集资金1亿元投资新设全资子公司泉州闽光智能物流有限公司(以下简称闽光物流),本公司、闽光物流、中国农业银行股份有限公司安溪湖头支行、国信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。
2018年9月,本公司全资子公司福建泉州闽光钢铁有限责任公司(以下简称泉州闽光)吸收合并本公司全资子公司闽光物流,原由闽光物流负责实施的募集资金投资项目“三钢闽光物联云商”中的泉州仓储中心项目变更为泉州闽光继续实施。2018年11月,本公司以增资方式将4,000.00万元募集资金投入到泉州闽光,用于实施募集资金投资项目“三钢闽光物联云商”中的泉州仓储中心项目。本公司、泉州闽光、中国农业银行股份有限公司安溪湖头支行、国信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。2018年12月,本公司以三明地区物联云商项目的剩余募集资金(含银行存款利息)46,460.29万元加部分自有资金投资新设全资子公司福建闽光云商有限公司(以下简称闽光云商),用于实施募集资金投资项目“三钢闽光物联云商”。本公司、闽光云商、中国建设银行股份有限公司三明分行、国信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。
监管协议开户情况如下表所示:
协议名称 | 募集资金项目 | 存放银行 | 账户名称 | 账号 | 账户变动 |
募集资金三方监管协议 | 部分交易价款的现金支付 | 兴业银行股份有限公司三明分行 | 福建三钢闽光股份有限公司 | 183010100100117691 | 无 |
65MW高炉煤气高效发电工程的投资建设项目 |
(二)募集资金专户存储情况
截至2020年12月31日,募集资金具体存放情况(单位:人民币元)如下:
账户名称 | 开户银行 | 银行账号 | 账户类别 | 存储余额 | 备注 |
福建三钢闽光股份有限公司 | 兴业银行股份有限公司三明三元分行 | 183010100100117691 | 募集资金专用账户 | 0.00 | 2020年销户 |
福建三钢闽光股份有限公司 | 中国建设银行股份有限公司三明小山头支行 | 35050164703600000012 | 募集资金专用账户 | 0.00 | 2018年销户 |
福建三钢闽光股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司三明分行 | 13820401040008185 | 募集资金专用账户 | 0.00 | 2020年销户 |
泉州闽光智能物流有限公司 | 中国农业银行股份有限公司安溪湖头支行 | 13561201040004926 | 募集资金专用账户 | 0.00 | 2018年销户 |
福建闽光云商有限公司 | 中国建设银行股份有限公司三明小山头支行 | 35050164703609000888 | 募集资金专用账户 | 0.00 | 2020年销户 |
募集资金三方监管协议 | 补充流动资金 | 中国建设银行股份有限公司三明分行 | 福建三钢闽光股份有限公司 | 35050164703600000012 | 2018年销户 |
三钢闽光物联云商项目 | |||||
募集资金三方监管协议 | 偿还银行借款 | 中国农业银行股份有限公司三明分行 | 福建三钢闽光股份有限公司 | 13820401040008185 | 无 |
一高线升级改造工程项目 | |||||
80MW煤气高效发电工程的投资建设项目 | |||||
募集资金四方监管协议 | 三钢闽光物联云商项目 | 中国农业银行股份有限公司安溪湖头支行 | 泉州闽光智能物流有限公司 | 13561201040004926 | 2018年销户 |
募集资金四方监管协议 | 三钢闽光物联云商项目 | 中国建设银行股份有限公司三明分行 | 福建闽光云商有限公司 | 35050164703609000888 | 2018年开户 |
募集资金四方监管协议 | 三钢闽光物联云商项目--泉州仓储中心项目 | 中国农业银行股份有限公司安溪县支行 | 福建泉州闽光钢铁有限责任公司 | 13561201040005212 | 2018年开户 |