大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 深圳市科陆电子科技股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2021]002828号 |
深圳市科陆电子科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2020年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 深圳市科陆电子科技股份有限公司2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | 1-4 | |
专项说明 第1页
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2021] 002828号
深圳市科陆电子科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市科陆电子科技股份有限公司（以下简称科陆电子公司）2020年度财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2021年4月26日签发了大华审字[2021] 003441号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监会公告［2017］16号)和深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第2号——定期报告披露相关事项》的规定，就科陆电子公司编制的2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是科陆电子公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计科陆电子公司2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对科陆电子公司实施2020年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解科陆电子公司2020年度控股股东及其他关联方
大华核字[2021]002828号关联方资金占用情况的专项说明
专项说明 第2页
资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市科陆电子科技股份有限公司2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | （项目合伙人） | 张朝铖 | |
| 中国注册会计师： | |||
| 刘国平 | |||
| 二〇二一年四月二十六日 | |||
| 单位：万元 | |||||||
| 占用形成原因 占用性质 | |||||||
| 深圳市我来秀科技有限公司 实际控制人控制的法人 应收账款49.37 - - 49.37 租金 经营性占用 | |||||||
| 深圳市前海茶溪智库投资管理有限公司 实际控制人控制的法人 应收账款0.05 - - 0.05 租金 经营性占用 | |||||||
| 深圳洞察科技有限公司 实际控制人的其他附属企业 应收账款214.27 - - 214.27 租金 经营性占用 | |||||||
| 深圳魔饭科技有限公司 实际控制人控制的法人 应收账款7.81 - - 7.81 租金 经营性占用 | |||||||
| 深圳神州创投资产管理服务股份有限公司 实际控制人控制的法人 应收账款41.78 24.01 65.79 - 租金 经营性占用 | |||||||
| 深圳市华启生物科技有限公司 实际控制人的其他附属企业 应收账款- 148.96 98.35 50.61 租金 经营性占用 | |||||||
| 安徽宝利丰投资发展有限公司 实际控制人的其他附属企业 应收账款0.47 - - 0.47 租金 经营性占用 | |||||||
| 小计 - - -313.74 172.97 164.13 322.57 - - | |||||||
| 四川科陆新能电气有限公司 控股子公司 其他应收款8,761.84 327.28 1,465.45 7,623.67 往来款 非经营性占用 | |||||||
| 深圳市科陆驱动技术有限公司 控股子公司 其他应收款2,797.20 1,330.01 1,351.28 2,775.93 往来款 非经营性占用 | |||||||
| 香港港科实业有限公司 控股子公司 其他应收款97.42 - - 97.42 往来款 非经营性占用 | |||||||
| 上海东自电气股份有限公司 控股子公司 其他应收款12,537.78 62.94 4,398.05 8,202.67 往来款 非经营性占用 | |||||||
| 深圳市科陆新能源技术有限公司 控股子公司 其他应收款49,447.48 460.51 868.57 49,039.42 往来款 非经营性占用 | |||||||
| 南昌科陆公交新能源有限责任公司 控股子公司 其他应收款420.91 - 420.91 - 往来款 非经营性占用 | |||||||
| 苏州科陆东自电气有限公司 控股子公司 其他应收款713.68 3,443.26 8.16 4,148.78 往来款 非经营性占用 | |||||||
| 深圳市科陆精密仪器有限公司 控股子公司 其他应收款509.86 111,591.53 110,707.62 1,393.77 往来款 非经营性占用 | |||||||
| 深圳市创响绿源新能源汽车发展有限公司 控股子公司 其他应收款8,003.62 383.05 83.05 8,303.62 往来款 非经营性占用 |
| 深圳市科陆电子科技股份有限公司 |
| 2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 |
控股股东、实际控制人及其附属企业
上市公司的子公司及其
附属企业
上市公司的子公司及其
附属企业
资金占用情况汇总表 第 1 页
| 深圳市科陆电子科技股份有限公司 |
| 2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 |
| 深圳科泰商业保理有限公司 控股子公司 其他应收款1,749.45 138.01 250.85 1,636.60 往来款 非经营性占用 |
| 江西科陆智慧科技有限公司 控股子公司 其他应收款25.00 0.04 25.04 - 往来款 非经营性占用 |
| 深圳市鸿志软件有限公司 控股子公司 其他应收款4,663.94 398,286.33 402,950.27 - 往来款 非经营性占用 |
| 北京市科陆新能源投资有限公司 控股子公司 其他应收款- 3.09 3.09 - 往来款 非经营性占用 |
| 深圳市中电绿源纯电动汽车运营有限公司 控股子公司 其他应收款5,825.86 694.03 210.77 6,309.12 往来款 非经营性占用 |
| 无锡陆金新能源科技有限公司 控股子公司 其他应收款737.60 0.07 - 737.67 往来款 非经营性占用 |
| 深圳市科陆智慧能源有限公司 控股子公司 其他应收款2,980.15 66,089.55 57,852.14 11,217.56 往来款 非经营性占用 |
| 广东省顺德开关厂有限公司 控股子公司 其他应收款1,983.00 228.12 2,211.12 - 往来款 非经营性占用 |
| 科陆中电绿源（天津）新能源汽车科技有限公司 控股子公司 其他应收款12,223.00 - - 12,223.00 往来款 非经营性占用 |
| 察布查尔锡伯自治县科陆电子科技有限公司 控股子公司 其他应收款6,890.79 - 600.00 6,290.79 往来款 非经营性占用 |
| 深圳市陆润能源有限公司 控股子公司 其他应收款2,049.70 6,031.98 5,381.86 2,699.83 往来款 非经营性占用 |
| 江西陆能景置业有限公司 控股子公司 其他应收款- 273.06 8.95 264.11 往来款 非经营性占用 |
| 玉门市科陆新能源有限公司 控股子公司 其他应收款948.56 3,037.05 3,985.61 - 往来款 非经营性占用 |
| 广州科陆中电绿源新能源汽车有限公司 控股子公司 其他应收款969.14 - - 969.14 往来款 非经营性占用 |
| 深圳芯珑电子技术有限公司 控股子公司 其他应收款566.34 1,038.87 - 1,605.21 往来款 非经营性占用 |
| 河北万酷新能源科技有限公司 控股子公司 其他应收款1.50 5.23 - 6.73 往来款 非经营性占用 |
| 湖南科陆中电绿源新能源汽车有限公司 控股子公司 其他应收款1,680.00 - - 1,680.00 往来款 非经营性占用 |
| 小计 - - -126,583.82 593,424.02 592,782.80 127,225.05 - - |
| 深圳市科陆电子科技股份有限公司 |
| 2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 |
| 关联方自然人及其控制的法人 | - - - - - - - - - | |
| - - - - - - - - - | ||
| 小计 - - - - - - - - - | ||
| 其他关联人及其附属企业 | 地上铁租车(深圳)有限公司 公司参股公司 应收账款1,353.64 - 2.16 1,351.48 应收服务款 经营性占用 | |
| 丰镇市联昌能源科技有限公司 公司参股公司 应收账款2,138.03 - 4.83 2,133.20 应收销售款 经营性占用 | ||
| 中安创盈能源科技产业有限公司 公司参股公司 应收账款3,847.09 - 170.09 3,677.00 应收销售款 经营性占用 | ||
| 江西省科能伟达储能电池系统有限公司 公司参股公司子公司 应收账款1,207.90 249.96 544.25 913.61 应收销售款 经营性占用 | ||
| 深圳市易维新能源汽车服务有限公司 公司参股公司子公司 其他应收款338.00 4.90 342.90 - 保证金 经营性占用 | ||
| 北京高陆通新能源科技有限公司 公司参股公司 应收账款0.68 7.85 7.53 1.00 应收销售款 经营性占用 | ||
| 山西供销车电网科技有限公司 公司参股公司 应收账款2.70 58.74 - 61.43 应收销售款 经营性占用 | ||
| 上海驿站能源科技有限公司 公司参股公司 应收账款109.87 65.35 - 175.22 应收销售款 经营性占用 | ||
| 赣州车电网络服务有限公司 公司参股公司 应收账款- 164.80 - 164.80 应收销售款 经营性占用 | ||
| 海豚保险经纪（深圳）有限公司 公司参股公司 应收账款- 44.08 41.05 3.02 应收销售款 经营性占用 | ||
| 海豚大数据网络科技（深圳）有限公司 公司参股公司 应收账款- 211.33 56.26 155.07 应收销售款 经营性占用 | ||
| 上海易道能源科技有限公司 公司参股公司 应收账款- 29.71 - 29.71 应收销售款 经营性占用 | ||
| 深圳市科陆电子科技股份有限公司 |
| 2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 |
| 深圳市城安出行科技有限公司 实际控制人原配偶担任执行董事的公司 应收账款- 12.15 4.43 7.72 应收服务款 经营性占用 |
| 深圳市科中物联技术有限公司 实际控制人子女控制的公司 应收账款- 26.12 13.80 12.32 租金 经营性占用 |
| 深圳市科中云技术有限公司 实际控制人子女控制的公司 应收账款- 376.85 72.64 304.21 应收销售款及租金 经营性占用 |
| 深圳市城安实业有限公司 实际控制人原配偶参股的公司 应收账款19.84 - - 19.84 租金 经营性占用 |
| 深圳市鸿陆技术有限公司 实际控制人原配偶担任董事的公司 应收账款- 45.95 33.22 12.74 租金 经营性占用 |
| 上海易道能源科技有限公司 公司参股公司 其他应收款- 100.00 - 100.00 保证金 经营性占用 |
| 浙江山顶资产管理有限公司 公司参股公司 其他应收款- 610.00 - 610.00 应收销售款 经营性占用 |
| 上海驿站能源科技有限公司 公司参股公司 其他应收款199.82 - 50.00 149.82 应收销售款 经营性占用 |
| 地上铁租车(深圳)有限公司 公司参股公司 其他应收款1,363.28 - 1,363.28 - 往来款 经营性占用 |
| 山西绿扬新能源汽车服务有限公司 公司参股公司 应收账款2,445.48 - 3.00 2,442.48 应收销售款 经营性占用 |
| 山西绿扬新能源汽车服务有限公司 公司参股公司 其他应收款34.11 21.71 - 55.82 保证金及代垫款 经营性占用 |
| 深圳鲁电电力设计研究院有限公司 公司参股公司 其他应收款273.75 26.25 - 300.00 往来款 经营性占用 |
| 小计 - - -13,334.19 2,055.76 2,709.44 12,680.51 - - |
| 总计 - - -140,231.76 595,652.75 595,656.37 140,228.13 - - |