银轮股份(002126)_公司公告_银轮股份：2016年年度报告新浪财经

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银轮股份：2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-15
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 1 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人徐小敏、主管会计工作负责人朱晓红及会计机构负责人(会计主管人员)贾伟耀声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名陈不非董事因公出差季善魁本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司经营发展受国内外经济环境变化、国家政策调整、市场竞争、原材料价格波动、汇率波动、产品价格波动等影响，敬请广大投资者注意投资风险。公司将继续推进变革创新，优化和提升技术研发和管理模式，提升公司产品市场竞争力，促进可持续发展。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 72108 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.38 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 2 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................6 第三节公司业务概要 .........................................................................................................................................................................10 第四节经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................14 第五节重要事项 .................................................................................................................................................................................28 第六节股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................49 第七节优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................55 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................56 第九节公司治理 .................................................................................................................................................................................66 第十节公司债券相关情况 .................................................................................................................................................................72 第十一节财务报告 .............................................................................................................................................................................76 第十二节备查文件目录 ...................................................................................................................................................................203 3 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文释义释义项指释义内容上海银畅指上海银畅国际贸易有限公司创斯达指上海创斯达热交换器有限公司上海银轮指上海银轮热交换系统有限公司 LHP 指 LHPYINCHANGLLC 热动力指天台银轮热动力交换器有限公司湖北银轮指湖北银轮机械有限公司杭州银轮指杭州银轮科技有限公司银芝利指浙江银芝利汽车热交换系统有限公司山东银轮指山东银轮热交换系统有限公司无锡银轮指无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司美国银轮指 YINLUNUSA.INC 开山银轮指浙江开山银轮换热器有限公司湖北美标指湖北美标汽车制冷系统有限公司空调研究所指荆州市美标车用空调研究所浙江银吉指浙江银吉汽车零部件股份有限公司银轮科技指上海银轮热系统科技有限公司天台银申指天台银申铝业有限公司南昌银轮指南昌银轮热交换系统有限公司天台嘉和指天台嘉和机械科技有限公司浙江银轮智能装备有限公司（原天台银轮超亚精密模具技术有限公智能装备指司）昌宇达指浙江昌宇达光电通信有限公司银轮普锐指上海银轮普锐汽车环保技术有限公司美国普锐指 Yinlun Puritech Emission Technology Inc. 湖北宇声指湖北宇声环保科技有限公司上海银轮投资指上海银轮投资有限公司德国普锐指 Puritech GmbH 银之园指天台银之园餐饮有限公司 4 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文赤壁银轮指赤壁银轮工业换热器有限公司玉林银轮指玉林银轮环保科技有限公司上海银颀指上海银颀投资合伙企业（有限合伙） TDI 指 THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC TDG 指 THERMAL DYNAMICS GLOBAL,LLC 上海腾拓指腾拓贸易（上海）有限公司尾气再循环（Exhaust Gas Recirculation），其将发动机产生的废气的 EGR 指一部分经冷却后再送回气缸，减少汽油机泵气损失,并降低缸内燃烧温度等,进而实现降低汽油机的油耗目标颗粒捕捉器（Diesel Particulate Filter），是一种安装在柴油发动机排 DPF 指放系统中的过滤器，它可以在微粒排放物质进入大气之前将其捕捉选择性催化还原（Selective Catalyst Reduction），其主要通过化学制 SCR 指剂与 NOX 进行化学反应来减少 NOX 的排放 5 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称银轮股份股票代码变更后的股票简称（如有）不适用股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称浙江银轮机械股份有限公司公司的中文简称银轮股份公司的外文名称（如有） ZHEJIANG YINLUN MACHINERY CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如 YINLUN 有）公司的法定代表人徐小敏注册地址浙江省天台县福溪街道始丰东路 8 号注册地址的邮政编码 317200 办公地址浙江省天台县福溪街道始丰东路 8 号办公地址的邮政编码 317200 公司网址 www.yinlun.cn 电子信箱 002126@yinlun.cn 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈敏胡伟杰联系地址浙江省天台县福溪街道始丰东路 8 号浙江省天台县福溪街道始丰东路 8 号电话 0576-83938250 0576-83938250 传真 0576-83938806 0576-83938806 电子信箱 002126@yinlun.cn 002126@yinlun.cn 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室 6 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文四、注册变更情况组织机构代码无变更公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更有）历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址上海市南京东路 61 号 4 楼签字会计师姓名凌燕、陈磊公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间上海银城中路 168 号上海银 2015 年 4 月 24 日至 2016 年国泰君安证券股份有限公司梁昌红、池惠涛行大厦 29 层 12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年本年比上年增减 2014 年营业收入（元） 3,118,593,318.27 2,721,964,889.12 14.57% 2,414,527,312.92 归属于上市公司股东的净利润 256,729,234.28 200,396,980.23 28.11% 151,954,535.49 （元）归属于上市公司股东的扣除非 246,347,560.47 186,295,690.63 32.23% 138,740,710.70 经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 475,321,999.74 225,169,981.87 111.09% 181,260,109.59 （元）基本每股收益（元/股） 0.36 0.28 28.57% 0.23 稀释每股收益（元/股） 0.36 0.28 28.57% 0.23 加权平均净资产收益率 11.90% 11.03% 0.87% 10.70% 本年末比上年末增 2016 年末 2015 年末 2014 年末减 7 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文总资产（元） 4,794,145,435.55 3,924,670,975.26 22.15% 3,514,774,811.95 归属于上市公司股东的净资产 2,279,332,439.87 2,039,449,852.15 11.76% 1,491,968,378.86 （元）七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 670,109,111.79 771,808,292.01 756,863,156.85 919,812,757.62 归属于上市公司股东的净利润 56,212,724.64 61,788,370.78 60,384,654.87 78,343,483.99 归属于上市公司股东的扣除非 51,010,766.80 60,483,308.56 56,589,842.10 78,263,643.01 经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 16,454,492.33 119,396,157.28 189,253,374.84 150,217,975.29 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 -1,420,358.49 -3,992,409.81 -2,334,888.29 销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 12,349,102.74 16,262,885.33 14,051,815.33 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 1,333,071.70 债务重组损益 503.00 369,665.00 104,255.26 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 -1,402,493.82 8 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文期净损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 3,262,578.33 1,199,524.60 600,703.34 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益对外委托贷款取得的损益 883,156.65 2,541,876.15 4,180,929.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,002,139.88 569,098.04 -1,134,267.24 减：所得税影响额 2,201,980.58 2,338,724.84 1,350,978.45 少数股东权益影响额（税后） 1,419,765.84 510,624.87 903,744.17 合计 10,381,673.81 14,101,289.60 13,213,824.79 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 9 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）公司主营业务公司是一家专业研发、制造和销售各种热交换器及尾气后处理等产品的高新技术产业。公司热交换器产销量已经连续十多年保持国内行业第一。目前公司是我国内燃机标准化技术委员会热交换器行业标准的牵头制订单位，建有省级研发中心、省级研究院和国家级博士后科研工作站。目前公司在浙江、上海、湖北、山东、江西及美国等地有多个制造工厂。主要产品类别有：发动机板块的油冷器(不锈钢)、油冷器总成、机油滤清器、EGR冷却器、EGR阀、铝铸件；冷却模块板块的商用车冷却模块、工程机械冷却模块、其他机械冷却模块；后处理板块的SCR、DPF；乘用车板块的铝油冷器、中冷器、水箱、冷却模块；工业及船用板块的ORC、工业换热器等。公司产品广泛应用于发动机、汽车、工程机械、农业机械、压缩机、风力发电、火车机车、轮船等热交换及尾气后处理领域，已与戴姆勒、美国康明斯、卡特彼勒、福特、道依茨、通用、纳威司达、法雷奥、玉柴、东风、重汽、北汽福田、锡柴、潍柴、上柴等国内外著名企业建立了良好的配套关系。（二）公司经营模式公司经营模式：研发+制造+销售型经营模式研发模式：公司拥有先进的研发团队以及较强的研发能力。在浙江天台、杭州以及上海等地建立了研发中心，已建立起较为完善的产品发展战略规划研究系统、产品研究开发系统以及产品试制、试验系统。公司十分重视新产品、新工艺的品质论证及测试方法研究，已具备国内领先的散热系统测试中心。顾客价值观趋势的演变引导着我们的产品方向，公司具备为客户同步开发、同步规划的能力，积极为客户创造最大价值。公司的产品开发遵循在自主开发的基础上广泛开发合作的原则，积极与国内外研究机构展开合作。制造模式：按照规模经济原则、比较成本原则和贴近顾客原则，公司在国内和世界范围内规划布局，优化供应链。公司积极建立敏捷生产体系，打造精益生产模式，不断改进工艺，提高质量，降低成本，缩短交货期，增强制造柔性。对汽车散热器等产品，以大批量自动化精益生产为目标；对工业用、船用等散热器以小批量多品种柔性制造为目标，两种生产方式相辅相成。公司还不断引进机器人、物联网技术等打造智能制造系统。销售模式：公司的市场定位是世界级散热器供应商。公司已建立以市场、技术、质量等多部门联合协同作战的“战区模式”，实施“一客一策”方针，围绕康明斯、卡特、福特、潍柴、玉柴等国内外战略客户，制订了单独的客户战略规划。目前，在国内外已拥有200多家知名企业客户，具备了较为优质的客户 10 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文资源。（三）行业现状汽车零部件是构成汽车整体的各单元及服务于汽车的产品，为汽车工业的基础，是支撑汽车工业持续健康发展的必要因素。近年来，受益于汽车产业的健康快速发展，汽车零部件行业的发展规模和发展速度均得到大幅提升。国家对汽车产业发展的扶持政策将会为汽车零部件行业带来更多的发展机遇，进一步加快汽车零部件行业的发展速度。2016年我国汽车销量达到2802万辆，较2015年增长13.65%，其中乘用车销量2437万辆，较2015年增长14.93%，商用车销量365万辆，较2015年增长5.8%。（四）报告期内行业发展及公司所处地位公司产品主要配套汽车及工程机械，这两个行业的发展对公司有较大影响。公司汽车及工程机械热交换器产销量已经连续十多年保持国内行业首位，是国际知名企业康明斯、福特、卡特彼勒的战略供应商。公司是我国内燃机标准化技术委员会热交换器行业标准的牵头制订单位，建有省级研发中心、省级研究院和国家级博士后科研工作站，是国家级高新技术企业。公司将坚持人才国际化、管理国际化、产品国际化、工厂国际化等“四个国际化”的发展方向，努力将公司打造成能为客户提供高效换热解决方案及相关产品的世界优秀企业。2016年四季度以来,汽车、工程机械等行业复苏，极大地推动了公司热交换器、尾气后处理产品业务的发展。公司拥有国内最强的热交换器批量化生产能力，拥有与国际顶尖汽车热交换器生产厂商同一水平的产品合格率，拥有国内最系统化的汽车热交换器技术储备以及新技术研发。并受益于自主品牌乘用车替代进口及合资品牌乘用车市场，以及公司产品调整与升级转型，公司乘用车换热产品的业务取得快速增长，成为公司业绩增长的重要动力。同时，随着新能源汽车市场的逐步发展，公司新能源汽车热管理产品的业务也将受益，将成为推动公司业绩增长的另一重要动力。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明较期初增加 6,465.61 万元，报告期内公司获取的重大股权投资情况详见本报告第股权资产五节“投资状况分析部分”的说明；固定资产较期初增加 21,608.25 万元，主要系新购固定资产、在建工程转入固定资产所致；无形资产较期初增加 17,083.75 万元，主要系收购 TDI，企业合并增加所致；在建工程不适用商誉较期初增加 16,076.28 万元，主要系收购 TDI 形成； 11 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用境外资产保障资产是否存在资产的具占公司净形成原因资产规模所在地运营模式安全性的收益状况重大减值体内容资产的比控制措施风险重总资产 2016 年自 242,404,76 控股子公健全风险购买日实 3.99 元，司，集研发控制制度 TDI 股权收购美国现净利润 4.16% 否净资产生产销售并有效执 2,084,,156. 106,450,51 于一体行 63 元 2.87 元三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、坚持国际化发展，促使公司更好服务全球客户全球化、国际化发展是公司一直坚持的发展战略，并已经取得初步成效。一是产品国际化方面，目前公司销售30%左右为出口，已成为康明斯、卡特、福特、通用等世界一流企业的供应商，配套产品几乎涵盖了公司现在的所有类型；二是人才国际化方面，公司引进、培养和锻炼了一批国际化的技术、销售团队，掌握和运用国际化的质量管理体系进行产品质量管控。拥有多名国家“千人计划”和省级“千人计划”专家以及享受国务院特殊津贴专家顾问4人、外国籍专家、顾问。国际化人才是公司实现全球化发展的重要保障，国际化人才在银轮有较强的引领、带动和孵化作用，开阔了银轮的发展视野，在与客户的交往过程中，国际化的人才起到了十分重要的作用；三是布局国际化方面，公司坚持从开设国际贸易办事处到办物流及售后服务中心到收购兼并国外公司的发展路径。2001年起，在美国、英国等相继设立办事处，2010年起在美国皮奥利亚设立物流及售后中心，2015年，收购美国热动力公司（TDI），控股德国普锐公司。全球布局是赢得更多高端订单的基础，有利于公司全球化产业布局，有利于获得技术、聚集人才。 2、优质高端客户资源是保证公司不断提升水平、可持续发展的基础公司拥有一批海内外优质的客户资源，特别是国际高端客户对公司的能力提升有很大的帮助。目前，公司产品与国内外众多知名内燃机、汽车、工程机械、农业机械、风力发电等领域企业建立了主配套关系。国内客户包括上汽、广汽、长城、长安、吉利、奇瑞、厦门金龙、宇通、一汽、东风、玉柴、上柴、潍柴、北汽福田、东风商用车、江铃、江淮、柳汽、柳工、厦工、龙工、徐工、三一重工等。国际客户包括卡特彼勒、康明斯、福特、通用、纳维斯塔、约翰迪尔、菲亚特、戴姆勒、沃尔沃、久保田等。 3、领先的技术优势，确保能与客户实现同步开发公司拥有先进的设计、分析、开发、测试能力。公司产品性能达到国际先进水平，具备与国外同行竞 12 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文争的能力；目前，公司拥有完善先进的产品性能测试设备，是国内同行中设施最完善、规模最大的热交换器产品测试基地，通过了ISO/IEC17025体系认证，是中国合格评定国家认可委员会（CNAS）国家认证实验室，测试基地的部分试验手段超过了国外同行水平；公司已形成了模拟仿真计算与可靠性设计技术、试验方法与装备开发技术、冷却系统集成与匹配技术、排放后处理产品技术（SCR 和 EGR）、发动机智能化热管理技术、节能清洁的钎焊技术（五室半连续真空炉）六大核心技术。公司具备配套同步开发能力，在与国内外知名主机厂合作时，基于数值计算和仿真技术的设计方法，在产品开发过程中广泛应用；在主机厂的新产品开发过程中，公司能直接根据主机厂提出的性能要求和安装要求进行同步开发，并能接受客户的意见不断优化，持续改进产品的性能和质量，并积极解决客户在新产品研发过程中出现的问题。与国际大客户合作时，公司即时、快速、灵敏的反应能力以及产品的改进、开发速度得到客户的认可和赞赏。 4、国际领先的质量管理优势确保了我们的配套能力公司建成了完善的质量管理体系，并在国际合作过程中不断引进并采用新的质量体系。公司通过了美国著名质量认证公司佩里约翰逊公司（Perry.Johnson）对QS-9000/VDA6.1质量体系的认证；公司通过了国际汽车行业最新质量管理标准ISO/TS16949-第二版、环境标准ISO14001:2004、职业健康与安全管理体系标准OHSAS 18001:2007的“三合一”体系认证；获得ISO/IEC17025实验室体系认证；通过船检体系的第三方审核，使公司进一步向对顾客负责、对社会负责、对员工负责的现代企业迈进。公司在学习借鉴卡特的 CPS（卡特生产方式）管理方式，打造更加适合银轮的YBS（Yinlun Business System）管理模式。公司不仅在整合内部资源上拥有较强能力，还善于利用外部资源推动企业发展，聘请了行业内大量资深专家和高级工程师为公司技术顾问或发展战略顾问，聘请大专院校、科研机构、中介机构人员为公司企业管理、人员培训、质量控制等方面出谋划策，不断积累行业经验并形成了自身的核心竞争优势。 13 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述根据中国汽车工业协会统计，2016年我国汽车产销总量再创历史新高，分别完成2811.9万辆和2802.8 万辆，比上年同期分别增长14.5%和13.7%，高于上年同期11.2和9.0个百分点。受购置税优惠政策影响，乘用车产销再创历史新高，总体呈现平稳增长势态。2016年，乘用车产销分别完成2442.1万辆和2437.7万辆，比上年同期分别增长15.5%和14.9%，增速高于汽车总体1.0和1.3个百分点，其快速增长对于汽车产销增长贡献度分别达到92.3%和94.1%。2016年新能源汽车生产51.7万辆，销售50.7万辆，比上年同期分别增长51.7%和53%。报告期内，公司紧抓发展机遇，持续推进变革创新,召开了年度战略研讨会，确立了公司实施“二次创业”，加快推进国际化发展的战略，围绕这一战略目标以及公司中长期发展目标，报告期内，公司实施了“334”人才梯队建设，利用银轮商学院这一平台选拔培养经营体总经理人才、专业人才、后备干部人才等；持续推进智能制造系统建设，通过机器人、物联网技术等引用，提升生产制造水平；建立完善战区服务模式，加强子公司管控平台，充分协调整合资源，形成与客户端对端服务平台；公司加强培育更多战略客户和重点经营体；同时，公司不断推进对外合资合作项目，与佛吉亚、皮尔博格、广汽等国内外先进企业建立了合作关系。通过一系列变革创新措施，2016年度公司实现了业绩的稳定增长。为满足公司乘用车、新能源汽车及尾气后处理等板块业务需求，报告期内，公司召开董事会、股东大会审议通过了2016年度非公开发行股份相关议案，拟募集资金用于公司乘用车水空中冷器、汽油机EGR、新能源汽车热管理及DPF（柴油颗粒捕集器）等项目。目前，该事项已获中国证监会审核通过（详见公司于2017年3月18日刊登于巨潮资讯网、证券时报、上海证券报上的《关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准准公告》（2017-006））。 2016年度公司实现营业收入31.18亿元，较去年同期增长14.57%；实现归属于上市公司股东的净利润 2.57亿元，较去年同期增长28.11%。二、主营业务分析 1、概述参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 14 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2016 年 2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 3,118,593,318.27 100% 2,721,964,889.12 100% 14.57% 分行业工业 3,102,314,388.41 99.48% 2,702,700,046.54 99.29% 14.79% 贸易 16,278,929.86 0.52% 19,264,842.58 0.71% -15.50% 分产品热交换器 2,429,610,283.98 77.91% 1,925,651,723.84 70.74% 26.17% 尾气处理 236,806,780.24 7.59% 440,656,890.79 16.19% -46.26% 车用空调 268,997,785.73 8.63% 200,238,940.35 7.36% 34.34% 贸易 16,278,929.86 0.52% 19,264,842.58 0.71% -15.50% 其他 166,899,538.46 5.35% 136,152,491.56 5.00% 22.58% 分地区内销 2,211,447,234.03 70.91% 1,984,597,445.87 72.91% 11.43% 外销 907,146,084.24 29.09% 737,367,443.25 27.09% 23.02% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业工业 3,102,314,388.41 2,206,559,144.41 28.87% 14.79% 11.53% 2.07% 分产品热交换器 2,429,610,283.98 1,740,536,049.53 28.36% 26.17% 26.39% -0.12% 分地区内销 2,211,447,234.03 1,593,665,013.66 27.94% 11.43% 8.72% 1.80% 外销 907,146,084.24 625,565,970.92 31.04% 23.02% 18.47% 2.65% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 15 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2016 年 2015 年同比增减销售量万台 1,870.91 1,546.54 20.97% 机械制造业生产量万台 1,846.2 1,615.38 14.29% 库存量万台 201.31 226.02 -10.93% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业分类单位：元 2016 年 2015 年行业分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重 1,621,338,311. 制造业材料 1,710,097,365.29 79.28% 81.32% -2.04% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、公司于2016年5月设立全资子公司玉林银轮环保科技有限公司，注册资本5,000.00万元，截止2016 年12月31日本公司已出资410万元，占期末实收资本的100%，从2016年5月起纳入合并报表范围。 2、子公司上海银轮投资有限公司于本期与上海尚颀颀迅投资中心（有限合伙）共同出资设立上海银颀投资合伙企业（有限合伙），合伙协议约定上海银轮投资有限公司货币出资135,200,000.00元，出资比例为56.52%，上海尚颀颀迅投资中心（有限合伙货币出资104,000,000.00元，出资比例为43.48%；且上海银轮投资有限公司担任普通合伙人兼执行事务合伙人，因此纳入合并报表范围。 3、子公司上海银轮投资有限公司于2016年2月在英属维尔京群岛设立全资子公司YINLUN HOLDINGS LIMITED，约定出资4万美金，因此从2016年2月纳入合并报表范围。 4、子公司上海银颀投资合伙企业（有限合伙）于2016年3月与YINLUN HOLDINGS LIMITED在英属 16 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文维尔京群岛设立合伙企业YLSQ HOLDINGS Limited Partnership，截止2016年12月31日上海银颀投资合伙企业（有限合伙）出资3,676万美金，从2016年3月将其纳入合并报表范围。 5、子公司YLSQ HOLDINGS Limited Partnership于2016年5月在美国出资3,676万美金，设立全资子公司YLSQ HOLDINGS INC.，从2016年5月纳入合并报表范围。 6、2016年5月公司以子公司YLSQ HOLDINGS INC，收购 THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC 100%股权，THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC下有全资子公司THERMAL DYNAMICS GLOBAL,LLC和腾拓贸易（上海）有限公司，随THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC，于2016年5月一起纳入合并范围。 7、公司于2016年4月收购赤壁银轮工业换热器有限公司100%股权，于2016年4月纳入合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 541,631,087.72 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 17.36% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 0.00% 比例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 126,978,076.57 4.07% 2 第二名 106,488,441.10 3.41% 3 第三名 103,802,577.46 3.33% 4 第四名 105,762,624.27 3.39% 5 第五名 98,599,368.32 3.16% 合计 -- 541,631,087.72 17.36% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 421,569,719.17 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.88% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 0.00% 额比例公司前 5 名供应商资料 17 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 105,249,095.70 5.71% 2 第二名 90,826,501.96 4.93% 3 第三名 89,535,439.84 4.86% 4 第四名 73,495,675.80 3.99% 5 第五名 62,463,005.88 3.39% 合计 -- 421,569,719.17 22.88% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2016 年 2015 年同比增减重大变动说明销售费用较去年同期增加 22.14%，销售费用 152,317,269.69 124,706,696.86 22.14% 主要系销售业务增加所致。管理费用较去年同期增加 19.43%，主要系研发费用增加；收购 TDI，管理费用 362,439,938.94 303,469,004.08 19.43% 聘请中介机构费用增加，合并范围增加所致。财务费用较去年同期增加 32.91%，主要系募集资金使用完毕，存款利财务费用 30,920,519.15 23,265,092.49 32.91% 息收入减少；以及本期融资规模增加，利息支出增加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用为保持公司国内行业龙头地位，确保商用车EGR冷却器等后处理产品世界一流的技术水平，作为国家高新技术企业，公司一直高度重视技术发展的储备和产出工作，持续加强技术创新和新品开发投入，引进高素质人才，完善研发体系和制度，创造良好的创新氛围，激发公司创新动力，进一步增强了公司产品的竞争力。公司先后组建国家认定企业技术中心、博士后科研工作站。搭建上海、天台、美国三大研发平台，努力开发新产品和提升原有产品的技术，适应全球越来越严格的环保与节能法规。报告期内，公司一方面与市场需求紧密对接，围绕公司战略客户及重要客户，进行产品同步开发，确保公司配套任务的顺利完成，同时，为客户进行前瞻性技术开发与新产品开发，已为部分战略客户成功开发多款未来战略产品；另一方面做好新工艺、新技术和新设备的研究与成果转化，工艺技术难题逐项突破，取得了良好的成效。公司新 18 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文能源汽车产品、乘用车水空中冷器等新产品技术已开始应用。公司研发投入情况 2016 年 2015 年变动比例研发人员数量（人） 729 721 1.11% 研发人员数量占比 15.82% 15.77% 0.05% 研发投入金额（元） 106,980,858.81 90,688,215.86 17.97% 研发投入占营业收入比例 3.43% 3.33% 0.10% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2016 年 2015 年同比增减经营活动现金流入小计 2,435,461,037.59 1,880,954,118.63 29.48% 经营活动现金流出小计 1,960,139,037.85 1,655,784,136.76 18.38% 经营活动产生的现金流量净 475,321,999.74 225,169,981.87 111.09% 额投资活动现金流入小计 232,996,325.65 68,731,720.20 238.99% 投资活动现金流出小计 730,071,989.82 483,173,106.32 51.10% 投资活动产生的现金流量净 -497,075,664.17 -414,441,386.12 19.94% 额筹资活动现金流入小计 620,169,562.20 667,903,754.28 -7.15% 筹资活动现金流出小计 637,285,024.76 523,631,861.16 21.70% 筹资活动产生的现金流量净 -17,115,462.56 144,271,893.12 -111.86% 额现金及现金等价物净增加额 -34,184,434.86 -43,322,684.31 -21.09% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用（1）经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加111.09%，主要系购买商品、接受劳务支付的现金减少，原因系2016年启用SAP系统后，调整供应商付款政策，延长付款期所致。 19 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）投资活动现金流入小计较去年同期增加238.99%，主要系本期理财产品赎回所致；（3）投资活动现金流出小计较去年同期增加51.10%，主要系本期股权投资增加所致使；（4）筹资活动产生的现金流量金额较去年同期减少111.86%，主要系2015年增发所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用主要系购买商品、接受劳务支付的现金减少，原因系2016年启用SAP系统后，调整供应商付款政策，延长付款期所致。三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2016 年末 2015 年末比重增占总资产比占总资产比重大变动说明金额金额减例例货币资金 256,693,627.70 5.35% 317,565,055.83 8.09% -2.74% 应收账款 1,036,333,975.45 21.62% 809,647,116.77 20.63% 0.99% 存货 566,681,185.54 11.82% 416,838,751.84 10.62% 1.20% 投资性房地产 10,270,854.35 0.21% 10,823,385.90 0.28% -0.07% 长期股权投资 142,830,571.75 2.98% 75,275,030.10 1.92% 1.06% 固定资产 1,076,861,183.14 22.46% 860,778,694.64 21.93% 0.53% 在建工程 499,085,845.25 10.41% 451,258,994.25 11.50% -1.09% 短期借款 25,257,845.29 0.53% 103,058,006.65 2.63% -2.10% 长期借款 201,555,966.76 4.20% 1,463,212.73 0.04% 4.16% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累本期公允价本期计提本期购买金本期出售金项目期初数计公允价值变期末数值变动损益的减值额额动金融资产 20 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 3.可供出售 3,569,400.00 869,400.00 3,569,400.00 0.00 金融资产上述合计 3,569,400.00 869,400.00 3,569,400.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况无五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 435,767,320.93 171,106,073.47 154.68% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至资投持投预是被投资产负债本期主要业资投资金股资金合作资产品计否披露披露公司名表日的投资务方额比来源方期类型收涉日期索引称进展情盈亏式例限益诉况赤壁银汽车零轮工业部件的 100. 已完成收 95,000, 自有不适长股权 0.0 510,9 年 02 2016- 换热器研发、 00 工商变否购 000.00 资金用期投资 0 36.23 月 05 006 有限公生产、 % 更登记日司销售热交换上海 THER 器产品尚颀 MAL 的设自有投资 DYNA 256,94 已完成 2,084 计、开收 56.5 资金、管理长股权 0.0 年 12 2015- MICS 8,120.9 股权交 ,156. 否发、生购 2% 并购合伙期投资 0 月 30 070 GLOB 3 割产和销贷款企业日 AL,LL 售及相（有 C 关服务限合 21 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文伙） 351,94 2,595 0.0 合计 -- -- 8,120.9 -- -- -- -- -- -- ,092. -- -- -- 3 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用单位：元本期公允计入权益的初始投报告期内购报告期内累计投资资产类别价值变动累计公允价期末金额资金来源资成本入金额售出金额收益损益值变动 2,700,00 3,569,400 3,262,578 基金 0.00 869,400.00 0.00 0.00 自有资金 0.00 .00 .33 2,700,00 3,569,400 3,262,578 合计 0.00 869,400.00 0.00 0.00 -- 0.00 .00 .33 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期累计变累计变尚未使本期已已累计尚未使闲置两内变更更用途更用途用募集募集年募集方募集资使用募使用募用募集年以上用途的的募集的募集资金用份式金总额集资金集资金资金总募集资募集资资金总资金总途及去总额总额额金金额金总额额额比例向非公开永久补 43,140.7 2011 发行股 48,850 0 0 0 0.00% 4,063.66 充流动 4,063.66 份资金 43,140.7 合计 -- 48,850 0 0 0 0.00% 4,063.66 -- 4,063.66 募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1654 号文核准，公司于 2011 年 10 月 31 日由光大证券股份有限公司采 22 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文用全部向社会非公开发行人民币普通股（A 股）2,900 万股。每股发行价为人民币 16.31 元，共募集资金人民币 472,990,000.00 元，扣除发行费用 14,500,000.00 元后，于 2011 年 10 月 31 日存入本公司募集资金专用账户 458,490,000.00 元；另扣减其余发行费用 3,820,000.00 元后，实际募集资金净额为 454,670,000.00 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并由其出具信会师报字[2011]第 13588 号验资报告。鉴于公司 2011 年非公开发行股票募集资金投资项目均已完成，为提高募集资金使用效率，节约公司财务费用，改善公司流动资金状况。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，2015 年 12 月 30 日，经公司第六届董事会第十三次会议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构同意，公司计划将节余募集资金永久补充公司流动资金，用于公司日常生产经营活动。公司以前年度已使用金额 431,407,160.27 元，本年度使用金额 0.00 元，节余募集资金永久性补充流动资金金额 40,636,637.12 元，截止 2016 年末剩余金额为 0.00 元。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已截至期项目达项目可募集资截至期是否变更项调整后本报告末投资到预定本报告行性是承诺投资项目和超金承诺末累计达到目(含投资总期投入进度可使用期实现否发生募资金投向投资总投入金预计部分变额(1) 金额 (3)＝状态日的效益重大变额额(2) 效益更) (2)/(1) 期化承诺投资项目年产 6 万套商用车 2014 年冷却模块及年产 4 11,441. 1,214.7 否 12,800 11,920 0 95.99% 06 月否否万套工程机械冷却 94 30 日模块生产建设项目年产 1 万套 SCR 系 2014 年统及年产 8 万套 9,473.4 否 10,950 10,000 0 94.73% 06 月 441.76 否否 SCR 转化器生产建 30 日设项目 2014 年山东生产基地建设 22,225. 否 25,100 23,547 0 94.39% 10 月 82.73 否否项目 31 日 43,140. 1598.1 承诺投资项目小计 -- 48,850 45,467 0 -- -- -- -- 71 超募资金投向不适用 43,140. 1598.1 合计 -- 48,850 45,467 0 -- -- -- -- 71 未达到计划进度或公司 2011 年非公开发行股份募集资金投资项目已于 2014 年建设完毕，因在募集资金项目建设过预计收益的情况和程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，公司技术原因（分具体项目）人员改进工艺，在满足产品质量和产能的前提下，严格把控采购环节，有效地控制了成本。最终 23 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文募集资金承诺投资项目累计投入金额未超过计划投资金额。2015 年 12 月，公司董事会审议通过了节余募集资金永久性补充流动资金的议案。项目可行性发生重无大变化的情况说明超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目不适用先期投入及置换情况用闲置募集资金暂不适用时补充流动资金情况适用项目实施出现募集 1、募集资金存放期间产生利息收入；2、在募集资金项目建设过程中，公司从项目的实际情况出资金结余的金额及发，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，公司技术人员改进工艺，在满足产品质量原因和产能的前提下，严格把控采购环节，有效地控制了成本。 2015 年 12 月 31 日转入自有资金账户永久补充公司流动资金的募集资金金额为 3,500,000.00 元，尚未使用的募集资截至 2015 年 12 月 31 日止，募集资金专户余额为 39,614,660.51 元。本报告期内，公司将募集资金用途及去向金专户余额 40,636,637.12 元（加存款利息收入减手续费）全部转入自有资金账户永久补充公司流动资金，截至 2016 年 12 月 31 日止，公司已办理了上述募集资金专项账户的注销手续。募集资金使用及披露中存在的问题或无其他情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 24 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元注册资公司名称公司类型主要业务总资产净资产营业收入营业利润净利润本汽车空调研发、 75,000, 328,994,68 135,100,46 273,478,87 34,922,589 29,881,292 湖北美标子公司生产、销售 000.00 1.75 9.42 4.74 .66 .39 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）行业发展趋势及公司发展机遇 2016年中国汽车市场保持快速稳定增长，销量再度创历史新高。但中国汽车千人保有量仍远低于美国、日本等发达国家，仍有较大提升空间。根据《中国制造2025》规划，汽车产业将智能网联汽车、节能与新能源汽车作为主要的发展方向。 1、汽车轻量化是汽车节能重要的发展方向根据2012年6月国务院颁布的《节能与新能源汽车产业发展规划（2012-2020 年）》，2020年中国乘用车平均燃料消耗量要求降至5.0升/百公里。在燃油耗值标准进一步趋紧的情况下，轻量化成为整车企业的重要选择，汽车减重极大地有助于油耗的下降。公司一直专注于汽车热交换器、尾气后处理产品技术创新和突破，以及新材料的研究和应用，制造工艺的创新与改进，从而不断减轻产品重量，满足汽车发展的需求。 2、新能源汽车发展空间较大发改委发布《新能源汽车碳配额管理办法（征求意见稿）》，工信部发布企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行暂行管理办法（征求意见稿），从制度上提升新能源汽车发展动力。未来新能源汽车发展方向和空间较为确定。 3、重卡、工程机械行业复苏，增长稳定 2016年7 月以来政府出台一系列文件，规范运输行业健康发展，全面禁止“双排车”通行，“单排车” 也开始进入整改阶段，对于普通货运重卡的超载治理也同步进行，单台重卡的运力普遍下降 10~20%左右；政策监管趋严，将加速国内重卡的产品升级，受益重卡超载治理释放的运力将推动重卡增长。未来几年， 25 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文高端化车型、物流车热度持续。受益重卡、工程机械行业复苏，公司商用车、工程机械板块热交换器及尾气后处理产品保持了较高的增长速度。（二）公司发展规划及经营计划 1、发展规划 2016年，公司召开战略年会，确立了公司实施“二次创业”，加快推进国际化发展的战略，围绕这一战略目标以及公司中长期发展目标，报告期内，公司实施了“334”人才梯队建设，利用银轮商学院这一平台选拔培养经营体总经理人才、专业人才、后备干部人才等；持续推进智能制造系统建设，通过机器人、物联网技术等引用，提升生产制造水平；建立完善战区服务模式，加强子公司管控平台，充分协调整合资源，形成与客户端对端服务平台。在客户方面，公司制订了实现“三个同步”与“三个合作”的目标，即“同步规划、同步开发、同步发展”， “资产合作、属地合作与战略合作”，致力于为客户提供增值的产品和服务。不断开拓新的客户，同时对原有客户产品进行升级和延伸。在产品方面，保持不锈钢油冷器、EGR冷却器、机油冷却器、机滤模块等产品市场领导者地位；促进前端冷却模块向更安全、更环保方向发展；在工程机械和农业机械等冷却模块方面，成为全球最具市场竞争力的供应商；致力于新能源汽车领域技术开发。 2、2017年经营计划 2017年预计营业收入（合并）：37至40亿元；预计实现归属上市股东净利润：3.00至3.50亿元。公司2017年经营目标是根据目前公司所处的现状，并对未来合理判断后审慎做出的。上述经营目标并不代表公司对2017年度的盈利预测，存在很大的不确定性，请投资者注意投资风险。 3、重点工作为实现公司发展规划目标，2017年公司将继续推动变革创新，坚持全球化、全面开放合作的经营战略；坚持客户、同行以及KPI指标对标，降低成本，提升技术与质量，提高竞争力；积极探索管理模式创新，充分利用信息化与互联网技术，进一步推进精益管理。继续打造“卓越品质、卓越技术、卓越管理”，实现公司可持续发展。 1、在市场方面,依托公司国内行业龙头地位与先进技术优势，加快新产品和新客户开发，推进销售技术服务三者联动的属地化营销战术，建立完善的战区服务模式,强化考核和激励政策,推进一客一策管理方法, 建立市场信息系统。加快落实国际化发展战略。坚持国内、国际市场两手抓。 2、在技术和产品方面，继续推行全面对标分析和持续改善，加快新材料的研究开发和应用，加速汽油机EGR阀及系统等新产品的开发，推进新能源汽车产品生产线的布置和改进，开发低成本油冷器，增强产品成本竞争力。推广产品自动检测线、自动装配线，加快智能制造系统打造与应用。 3、在管理和人才方面，公司已建立了支持企业战略业务目标的跨企业级信息化系统，公司与德国默佩德卫（MPDV）、上海汉韦等合作，建设银轮制造执行系统（MES），继续推进向数据化企业转型，逐步实现生产过程、产品和服务的智能化。2016年公司成立了银轮商学院，将依托银轮商学院，做好人才的吸纳和培养。 4、在生产制造方面，继续引入机器人和物联网技术等工具，推进智能制造系统建设和改善。 5、组织实施公司非公开发行股份工作，确保公司新能源汽车热管理、乘用车水空中冷器、汽油机EGR、 DPF等项目的顺利实施，提高公司新能源汽车热管理、汽油机EGR等产品的生产制造能力。 6、坚持“人才、管理、工厂、产品”四个国际化，加快对公司欧美资源整合，提升公司在欧美市场服务能力与影响力。加快公司国际化发展战略的实施。（五）公司面临的主要风险 1、原材料价格波动风险公司原材料主要为铝、不锈钢、铜等金属材料，原材料成本在公司主营业务成本中占比较大，如果未来原材料价格波动幅度较大，将会直接影响公司的生产成本、盈利水平和经营业绩等。对策与措施：公司始终密切关注原材料价格走势，制定合理的采购计划，降低采购成本。 2、经济周期波动风险 26 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文汽车、工程机械等产业与宏观经济发展紧密相关，是国民经济支柱产业之一。宏观经济的发展态势会对工程机械、商用车等行业造成一定影响，从而影响公司相关产品的订单，对公司业绩造成一定的影响。对策与措施：公司密切关注分析宏观经济对相关行业发展的影响，并及时作出结构调整。加快发展乘用车板块产品和新能源汽车产品，不断开发新的战略客户和战略项目。 3、市场竞争风险公司产品具有客户、成本、技术、质量、品牌等方面的优势，但随着竞争对手相应实力的不断提高，公司产品将有可能面临更大的市场竞争风险。对策与措施：公司将持续增加研发投入，保持技术领先优势；加强同世界优秀企业客户战略合作关系，整合欧美市场资源，进一步扩大海外市场份额。围绕客户展开资产、属地化等合作，对客户原有产品进行升级和延伸，不断为客户提供增值服务。 4、管理风险公司已建立较完善治理结构，拥有独立健全的研、产、供、销体系，并根据制订了一系列规章制度。随着公司资产规模增加，生产能力提高，对公司的经营管理能力提出更高的要求，并将增加管理和运作的难度。若公司的生产管理、销售管理、质量控制等能力不能适应公司规模迅速扩张的要求，人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善，将会导致相应的管理风险。对策与措施：推进变革与创新，完善管理体制，提高执行力；加强监督，健全公司绩效考核体系；利用银轮商学院等平台，加强各级干部的选拔、培养。进一步提高公司管理的科学化、制度化和规范化。利用与卡特、康明斯、福特、通用、佛吉亚、皮尔博格等国际优秀企业战略合作机会，学习国际优秀企业的优秀经验。 5、汇率波动风险公司出口产品营业收入占比较大，汇率波动可能会产生一定的汇兑损益。如果未来人民币波动幅度较大，将对公司经营业绩产生一定影响。对策与措施：公司将积极利用贸易融资、远期结汇等金融工具，规避汇率风险。同时加强出口产品定价管理，将出口产品的价格同汇率变动紧密联系，建立价格调节机制，转移汇率波动带来的风险。十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待对象接待时间接待方式调研的基本情况索引类型 2016 年 05 月 27 日实地调研机构详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-001） 2016 年 06 月 14 日实地调研机构详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-002） 2016 年 09 月 01 日实地调研机构详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-003） 2016 年 11 月 01 日实地调研机构详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-004） 2016 年 11 月 16 日实地调研机构详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-005） 2016 年 12 月 06 日实地调研机构详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-006） 2016 年 12 月 14 日实地调研机构详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-007） 2016 年 12 月 22 日实地调研机构详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-008） 27 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用为了完善和健全公司分红机制，切实保护投资者合法权益、实现股东价值、给予投资者稳定回报，根据《上市公司监管指引3号-上市公司现金分红》及《公司章程》的规定，公司制定了《未来三年（2014-2016 年）股东分红规划》，并经董事会及股东大会审议通过。公司实行持续、稳定的利润分配政策，分红政策的制定及执行符合公司章程的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职尽责并充分发挥了作用，公司的利润分配预案均提交股东大会进行审议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益得到了充分保护。公司2016年度的利润分配预案符合《公司章程》等相关规定。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、不适用透明：公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2014年度利润分配方案以总股本36,054万股为基数，向全体股东每10股派现金0.50元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本。 2、2015年度利润分配方案以总股本36,054万股为基数，向全体股东每10股派现金0.60元（含税），不送红股，同时，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计拟转增36054万股。 3、2016年度利润分配预案以总股本 72,108 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.38 元（含税），剩余未分配利润结转下年度。 28 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报占合并报表中归现金分红金额（含表中归属于上市属于上市公司普以其他方式现金以其他方式现金分红年度税）公司普通股股东通股股东的净利分红的金额分红的比例的净利润润的比率 2016 年 27,401,040.00 256,729,234.28 10.67% 0.00 0.00% 2015 年 21,632,400.00 200,396,980.23 10.79% 0.00 0.00% 2014 年 18,027,000.00 151,954,535.49 11.86% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 0.38 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 721,080,000 现金分红总额（元）（含税） 27,401,040.00 可分配利润（元） 825,925,863.83 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司 2016 年度利润分配预案为：以公司现有总股本 72108 万股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金股利 0.38 元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润滚存至下一年度。三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺类承诺履行承诺事由承诺方承诺内容承诺时间型期限情况股改承诺收购报告书或 29 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺本企业认购银轮股份本次非公开发行的股票宁波正奇投自发行结束之日起 36 个月不得转让，在锁定股份限 2014 年 12 2018-0 正常资管理中心期内，本企业合伙人不转让其认购的银轮股售承诺月 10 日 4-25 履行（有限合伙）份本次非公开发行相应的合伙财产份额或退出合伙。恒赢定增 5 号、号资产管理计划认购本次非公开发行的股票自发行结束之日起 36 个月不万家基金管股份限 2014 年 12 2018-0 正常得转让，在锁定期内，本公司不得接受恒赢理有限公司售承诺月 10 日 4-25 履行定增 5 号、号的委托人转让其持有的该资产管理计划份额的申请。本企业认购银轮股份本次非公开发行的股票扬州尚颀股自发行结束之日起 36 个月不得转让，在锁定权投资基金股份限 2014 年 12 2018-0 正常期内，本企业合伙人不转让其认购的银轮股中心（有限合售承诺月 10 日 4-25 履行份本次非公开发行相应的合伙财产份额或退首次公开发行伙）出合伙。或再融资时所作承诺 \"本企业合伙人遵守短线交易、内幕交易和高管持股变动管理规则等相关规定的义务；在合伙人关联方履行重大权益变动信息披露、宁波正奇投股东一要约收购等法定义务时，将合伙人与本企业 2014 年 12 2018-0 正常资管理中心致行动认定为一致行动人，将合伙人直接持有的银月 10 日 4-25 履行（有限合伙）承诺轮股份股票数量与本企业持有的银轮股份股票数量合并计算。本企业普通合伙人将提醒、督促其他合伙人遵相关规定。\" 关于同业竞争、徐小敏;浙江关联交避免同业竞争、规范和减少关联交易，不以银轮实业发 2004 年 04 正常易、资金任何理由和方式非法占用公司的资金以及其长期展股份有限月 29 日履行占用方他资产。公司面的承诺股权激励承诺其他对公司中天台银轮实已履其他承自 2016 年 2 月 15 日起，12 个月内不减持公 2016 年 02 2017-0 小股东所作承业发展有限行完诺司股份月 15 日 2-14 诺公司毕承诺是否按时是履行如承诺超期未不适用 30 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附税金及附加加”项目。（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地调增税金及附加本年金额 8,048,342.56 使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税元，调减管理费用本年金额 8,048,342.56 金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比元。较数据不予调整。（3）将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分无影响类至“其他流动负债”（或“其他非流动负债”）项目。比较数据不予调整。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √不适用 31 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司于 2016 年 5 月设立全资子公司玉林银轮环保科技有限公司，注册资本 5,000.00 万元，截止 2016 年 12 月 31 日本公司已出资 410 万元，占比 100%，从 2016 年 5 月起纳入合并报表范围。 2、子公司上海银轮投资有限公司于本期与上海尚颀颀迅投资中心（有限合伙）共同出资设立上海银颀投资合伙企业（有限合伙），合伙协议约定上海银轮投资有限公司货币出资 135,200,000.00 元，出资比例为 56.52%，上海尚颀颀迅投资中心（有限合伙货币出资 104,000,000.00 元，出资比例为 43.48%；且上海银轮投资有限公司担任普通合伙人兼执行事务合伙人，因此本期纳入合并报表范围。 3、子公司上海银轮投资有限公司于 2016 年 2 月在英属维尔京群岛设立全资子公司 YINLUN HOLDINGS LIMITED，约定出资 4 万美金，因此从 2016 年 2 月本期纳入合并报表范围。 4、子公司上海银颀投资合伙企业（有限合伙）于 2016 年 3 月与 YINLUN HOLDINGS LIMITED 在英属维尔京群岛设立合伙企业 YLSQ HOLDINGS Limited Partnership，截止 2016 年 12 月 31 日上海银颀投资合伙企业（有限合伙）出资 3,676 万美金，从 2016 年 2 月将其纳入合并报表范围。 5、子公司 YLSQ HOLDINGS Limited Partnership 于 2016 年 5 月在美国出资 3,676 万美金，设立全资子公司 YLSQ HOLDINGS INC.，自此后纳入合并报表范围。 6、2016 年 5 月公司以子公司 YLSQ HOLDINGS INC，收购 THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC 100%股权，THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC 下有全资子公司 THERMAL DYNAMICS GLOBAL,LLC 和腾拓贸易（上海）有限公司，随 THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC 一起纳入合并范围。 7、公司于 2016 年 4 月收购赤壁银轮工业换热器有限公司 100%股权，于 2016 年 4 月纳入合并范围。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名凌燕、陈磊境外会计师事务所名称（如有）无当期是否改聘会计师事务所 32 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用本年度，公司因2016年非公开发行股份聘请国泰君安证券股份有限公司为保荐人，2016年度未支付保荐费。十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司限制性股票第二个锁定期届满，解锁条件成就，公司于2016年8月24日召开董事会审议通过了相关议案，并向中国登记结算有限公司深圳分公司申请办理了相关解锁手续。详见公司于2016年 8月26日刊登于巨潮资讯网、上海证券报、证券时报上的《关于限制性股票第二次解锁条件成就的公告》（2016-051）等相关公告。十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 33 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用转让资转让转交关产资产让易联的关联的评价损交关联交关联交易定价账交易披露关联方关联关系估价格益披露索引易易内容原则面结算日期值（（类价方式（万万万型值元）元）元）（万元）受同一实际公司出以审计和评估控制人控关于收购赤壁湖北银资 9500 机构对标的公制；且公司收 2016 天安机械有限轮起重万元收司的财务审计部分董监高购 9,50 9,512 9,5 现金 6.7 年 02 公司 100%股机械股购该关和资产评估结在关联方控股 6.72 .26 00 支付 2 月 05 权暨关联交易份有限联方果为依据，由交股股东处担权日的公告公司 100%股易双方协商确任董监高职（2016-006）权定务转让价格与账面价值或评估价值差异无较大的原因（如有）对公司经营成果与财务状况的影响情本次收购资金为公司自有资金，且金额占公司总资产、净资产、营业收入等财况务指标比例较小，不会对公司当前及未来财务状况和经营成果造成重大影响。如相关交易涉及业绩约定的，报告期内不适用的业绩实现情况 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 34 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文公司报告期无其他重大关联交易。十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额实际发生日期是否为度相关担保额实际担保是否履担保对象名称（协议签署担保类型担保期关联方公告披度金额行完毕日）担保露日期公司与子公司之间担保情况担保额是否实际发生日期度相关担保额实际担保是否履为关担保对象名称（协议签署担保类型担保期公告披度金额行完毕联方日）露日期担保 2015 年自董事会审天台银申铝业有限 2016 年 05 月连带责任 04 月 29 2,000 1,568.83 议通过之日否否公司 19 日保证日起二年 2016 年天台银申铝业有限 1,000 2016 年 11 月 800 连带责任自协议生效否否 04 月 08 35 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文公司日 29 日保证之日起一年 2015 年湖北银轮机械有限 2016 年 02 月连带责任自协议生效 08 月 18 2,000 585.25 否否公司 04 日保证之日起一年日 2015 年湖北美标汽车制冷 2015 年 03 月连带责任自协议生效 04 月 29 3,000 919.98 否否系统有限公司 01 日保证之日起二年日 2015 年上海银畅国际贸易 2015 年 09 月连带责任自协议生效 04 月 29 3,000 0 是否有限公司 07 日保证之日起二年日 2014 年浙江银吉汽车零部连带责任自协议生效 04 月 09 2,000 0 否否件股份有限公司保证之日起二年日 2016 年山东银轮热交换系连带责任自协议生效 04 月 08 1,500 0 否否统有限公司保证之日起二年日报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保 4,500 3,873.86 度合计（B1）实际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际 14,500 3,873.86 保额度合计（B3）担保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额实际发生日期是否为度相关担保额实际担保是否履担保对象名称（协议签署担保类型担保期关联方公告披度金额行完毕日）担保露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生 4,500 3,873.86 （A1+B1+C1）额合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额 14,500 3,873.86 计（A3+B3+C3）合计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.70% 其中：对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清无偿责任的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 36 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是委计提报告本期报告否托减值期损报酬实际期实受托人关理准备预计益实产品类型起始日期终止日期确定收回际损名称联财金额收益际收方式本金益金交金（如回情金额额易额有）况工商银非保本浮动收益型 2015 年 09 2016 年 01 合同行天台否（级别 PR1 保障本 100 100 0.35 0.35 0.35 月 18 日月 04 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2015 年 09 2016 年 01 合同行天台否（级别 PR1 保障本 400 400 1.41 1.41 1.41 月 18 日月 05 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2015 年 09 2016 年 01 合同行天台否（级别 PR1 保障本 700 700 2.47 2.47 2.47 月 18 日月 05 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2015 年 11 2016 年 01 合同行天台否（级别 PR1 保障本 800 800 1.21 1.21 1.21 月 20 日月 05 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2015 年 12 2016 年 01 合同行天台否（级别 PR1 保障本 500 500 0.53 0.53 0.53 月 04 日月 05 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2015 年 12 2016 年 01 合同行天台否（级别 PR1 保障本 600 600 0.1 0.1 0.10 月 31 日月 05 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2015 年 12 2016 年 02 合同行天台否（级别 PR1 保障本 400 400 0.44 0.44 0.44 月 31 日月 03 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2015 年 12 2016 年 02 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.09 1.09 1.09 0 月 31 日月 03 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2015 年 12 2016 年 02 合同行天台否（级别 PR1 保障本 100 100 0.11 0.11 0.11 月 31 日月 03 日约定支行金） 37 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文工商银非保本浮动收益型 2015 年 12 2016 年 02 合同行天台否（级别 PR1 保障本 700 700 1.26 1.26 1.26 月 31 日月 25 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2015 年 12 2016 年 02 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.8 1.8 1.80 0 月 31 日月 25 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 01 2016 年 02 合同行天台否（级别 PR1 保障本 300 300 0.68 0.68 0.68 月 22 日月 25 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 01 2016 年 02 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 2.27 2.27 2.27 0 月 22 日月 25 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 01 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 3.1 3.1 3.10 0 月 22 日月 15 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 01 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 300 300 0.85 0.85 0.85 月 29 日月 15 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 01 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 3.07 3.07 3.07 0 月 29 日月 15 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 01 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 3.05 3.05 3.05 0 月 29 日月 15 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 02 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 500 500 1.27 1.27 1.27 月 06 日月 15 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 02 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.2 1.2 1.20 0 月 26 日月 15 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 02 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.2 1.2 1.20 0 月 26 日月 15 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 03 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.73 0.73 0.73 0 月 04 日月 15 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 03 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.73 0.73 0.73 0 月 04 日月 15 日约定支行金）工商银否非保本浮动收益型 1,00 2016 年 03 2016 年 03 合同 1,000 0.27 0.27 0.27 38 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文行天台（级别 PR1 保障本 0 月 11 日月 15 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 03 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.67 0.67 0.67 0 月 18 日月 28 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 03 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.67 0.67 0.67 0 月 18 日月 28 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 03 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.2 0.2 0.20 0 月 25 日月 28 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 03 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 500 500 0.1 0.1 0.10 月 25 日月 28 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 03 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.27 0.27 0.27 0 月 25 日月 29 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 03 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.27 0.27 0.27 0 月 25 日月 29 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 03 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.27 0.27 0.27 0 月 25 日月 29 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 04 2016 年 04 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.2 0.2 0.20 0 月 22 日月 25 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 04 2016 年 04 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.2 0.2 0.20 0 月 22 日月 25 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 04 2016 年 04 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.2 0.2 0.20 0 月 22 日月 25 日约定支行金）工商银 1,00 2016 年 04 2016 年 05 合同行天台否非保本浮动收益型 1,000 0.67 0.67 0.67 0 月 29 日月 09 日约定支行工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 04 2016 年 05 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.9 0.9 0.90 0 月 29 日月 16 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 04 2016 年 05 合同否 1,000 0.93 0.93 0.93 行天台（级别 PR1 保障本 0 月 29 日月 16 日约定 39 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 04 2016 年 05 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.98 0.98 0.98 0 月 29 日月 17 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 05 2016 年 05 合同行天台否（级别 PR1 保障本 500 500 0.6 0.6 0.60 月 13 日月 31 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 05 2016 年 05 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.73 0.73 0.73 0 月 13 日月 24 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 05 2016 年 05 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.93 0.93 0.93 0 月 13 日月 30 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 05 2016 年 05 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.2 1.2 1.20 0 月 13 日月 31 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 05 2016 年 05 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.27 0.27 0.27 0 月 27 日月 31 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 05 2016 年 06 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.73 0.73 0.73 0 月 27 日月 07 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 05 2016 年 06 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.73 0.73 0.73 0 月 27 日月 07 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 05 2016 年 06 合同行天台否（级别 PR1 保障本 500 500 0.37 0.37 0.37 月 27 日月 07 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 05 2016 年 06 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.73 0.73 0.73 0 月 27 日月 07 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 06 2016 年 06 合同行天台否（级别 PR1 保障本 500 500 0.13 0.13 0.13 月 03 日月 07 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 06 2016 年 06 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.27 0.27 0.27 0 月 03 日月 07 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 06 2016 年 07 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.25 1.25 1.25 0 月 24 日月 14 日约定支行金） 40 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文工商银非保本浮动收益型 2016 年 06 2016 年 07 合同行天台否（级别 PR1 保障本 500 500 0.4 0.4 0.40 月 30 日月 14 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 06 2016 年 07 合同行天台否（级别 PR1 保障本 500 500 0.8 0.8 0.80 月 30 日月 25 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 06 2016 年 07 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.6 1.6 1.60 0 月 30 日月 25 日约定支行金）非保本浮动收益型招行三 2015 年 12 2016 年 01 合同否（级别 PR1 保障本 500 500 0.29 0.29 0.29 门支行月 30 日月 04 日约定金）非保本浮动收益型招行三 2,00 2015 年 12 2016 年 01 合同否（级别 PR1 保障本 2,000 4.36 4.36 4.36 门支行 0 月 30 日月 27 日约定金）非保本浮动收益型招行三 2015 年 12 2016 年 01 合同否（级别 PR1 保障本 600 600 1.81 1.81 1.81 门支行月 30 日月 27 日约定金）非保本浮动收益型招行三 1,00 2016 年 01 2016 年 01 合同否（级别 PR1 保障本 1,000 0.17 0.17 0.17 门支行 0 月 27 日月 27 日约定金）非保本浮动收益型招行三 1,00 2016 年 03 2016 年 03 合同否（级别 PR1 保障本 1,000 0.33 0.33 0.33 门支行 0 月 04 日月 08 日约定金）非保本浮动收益型招行三 1,00 2016 年 03 2016 年 03 合同否（级别 PR1 保障本 1,000 0.46 0.46 0.46 门支行 0 月 04 日月 09 日约定金）非保本浮动收益型招行三 2,50 2016 年 03 2016 年 03 合同否（级别 PR1 保障本 2,500 2.25 2.25 2.25 门支行 0 月 04 日月 15 日约定金）非保本浮动收益型招行三 3,00 2016 年 04 2016 年 05 合同否（级别 PR1 保障本 3,000 0.34 0.34 0.34 门支行 0 月 28 日月 03 日约定金）非保本浮动收益型招行三 2016 年 04 2016 年 05 合同否（级别 PR1 保障本 500 500 0.86 0.86 0.86 门支行月 28 日月 19 日约定金）非保本浮动收益型招行三 1,00 2016 年 04 2016 年 05 合同否（级别 PR1 保障本 1,000 3.03 3.03 3.03 门支行 0 月 28 日月 31 日约定金）招行三否非保本浮动收益型 1,00 2016 年 06 2016 年 06 合同 1,000 0.93 0.93 0.93 41 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文门支行（级别 PR1 保障本 0 月 01 日月 13 日约定金）非保本浮动收益型招行三 1,50 2016 年 06 2016 年 06 合同否（级别 PR1 保障本 1,500 0.82 0.82 0.82 门支行 0 月 08 日月 15 日约定金）非保本浮动收益型招行三 1,50 2016 年 06 2016 年 06 合同否（级别 PR1 保障本 1,500 0.84 0.84 0.84 门支行 0 月 08 日月 16 日约定金）非保本浮动收益型招行三 2016 年 06 2016 年 06 合同否（级别 PR1 保障本 800 800 0.37 0.37 0.37 门支行月 08 日月 16 日约定金）非保本浮动收益型招行三 2016 年 06 2016 年 08 合同否（级别 PR1 保障本 500 500 0.99 0.99 0.99 门支行月 30 日月 05 日约定金）非保本浮动收益型招行三 2,50 2016 年 06 2016 年 09 合同否（级别 PR1 保障本 2,500 7.31 7.31 7.31 门支行 0 月 30 日月 08 日约定金）非保本浮动收益型招行三 1,00 2016 年 08 2016 年 09 合同否（级别 PR1 保障本 1,000 1.26 1.26 1.26 门支行 0 月 05 日月 06 日约定金）交通银 2015 年 05 2016 年 02 合同行奉浦否保本浮动收益型 100 100 0.3 0.3 0.30 月 14 日月 03 日约定支行浦发银 1,08 2015 年 11 2016 年 05 合同 18.3 行天台否保证收益型 1,082 18.39 18.39 2 月 26 日月 27 日约定支行工商银非保本浮动收益型 2016 年 03 2016 年 03 合同行天台否（级别 PR1 保障本 100 100 0.1 0.1 0.10 月 09 日月 29 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 07 2016 年 08 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.66 1.66 1.66 0 月 08 日月 05 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 07 2016 年 08 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.8 1.8 1.80 0 月 08 日月 05 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 07 2016 年 08 合同行天台否（级别 PR1 保障本 500 500 0.88 0.88 0.88 月 08 日月 05 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 07 2016 年 08 合同否 200 200 0.49 0.49 0.49 行天台（级别 PR1 保障本月 08 日月 15 日约定 42 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 07 2016 年 08 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1 1 1.00 0 月 22 日月 08 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 07 2016 年 08 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.15 1.15 1.15 0 月 22 日月 10 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 07 2016 年 08 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.09 1.09 1.09 0 月 29 日月 15 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 08 2016 年 08 合同行天台否（级别 PR1 保障本 500 500 0.12 0.12 0.12 月 19 日月 23 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 08 2016 年 08 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.28 0.28 0.28 0 月 19 日月 23 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 08 2016 年 09 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.66 0.66 0.66 0 月 26 日月 05 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 08 2016 年 09 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.68 0.68 0.68 0 月 26 日月 05 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 08 2016 年 09 合同行天台否（级别 PR1 保障本 500 500 0.32 0.32 0.32 月 26 日月 05 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 08 2016 年 09 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.62 0.62 0.62 0 月 26 日月 05 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 09 2016 年 09 合同行天台否（级别 PR1 保障本 500 500 0.1 0.1 0.10 月 02 日月 05 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 09 2016 年 10 合同行天台否（级别 PR1 保障本 100 100 0.22 0.22 0.22 月 02 日月 14 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 09 2016 年 10 合同行天台否（级别 PR1 保障本 100 100 0.31 0.31 0.31 月 02 日月 20 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 09 2016 年 11 合同行天台否（级别 PR1 保障本 200 200 0.86 0.86 0.86 月 02 日月 08 日约定支行金） 43 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文工商银非保本浮动收益型 2016 年 09 2016 年 12 合同行天台否（级别 PR1 保障本 200 200 1.19 1.19 1.19 月 02 日月 08 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 09 2016 年 12 合同行天台否（级别 PR1 保障本 400 400 2.51 2.51 2.51 月 02 日月 15 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 09 2016 年 10 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.09 1.09 1.09 0 月 30 日月 17 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 09 2016 年 10 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.11 1.11 1.11 0 月 30 日月 17 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 09 2016 年 10 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.21 1.21 1.21 0 月 30 日月 20 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 09 2016 年 10 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.57 1.57 1.57 0 月 30 日月 24 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 09 2016 年 11 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 2.02 2.02 2.02 0 月 30 日月 02 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 09 2016 年 11 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 2.05 2.05 2.05 0 月 30 日月 02 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 09 2016 年 11 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 2.35 2.35 2.35 0 月 30 日月 07 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 10 2016 年 11 合同行天台否（级别 PR1 保障本 800 800 0.99 0.99 0.99 月 21 日月 08 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 10 2016 年 12 合同行天台否（级别 PR1 保障本 500 500 1.23 1.23 1.23 月 28 日月 08 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 10 2016 年 11 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.25 1.25 1.25 0 月 28 日月 16 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 10 2016 年 12 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 2.53 2.53 2.53 0 月 28 日月 05 日约定支行金）工商银否非保本浮动收益型 1,00 2016 年 10 2016 年 12 合同 1,000 2.35 2.35 2.35 44 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文行天台（级别 PR1 保障本 0 月 28 日月 05 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 11 2016 年 12 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.84 0.84 0.84 0 月 25 日月 08 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 11 2016 年 12 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1 1 1.00 0 月 25 日月 12 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 11 2016 年 12 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1 1 1.00 0 月 25 日月 12 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 12 2016 年 12 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.82 0.82 0.82 0 月 02 日月 15 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 12 2016 年 12 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 1.44 1.44 1.44 0 月 02 日月 27 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 12 2016 年 12 合同行天台否（级别 PR1 保障本 300 300 0.25 0.25 0.25 月 02 日月 15 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 12 2016 年 12 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.3 0.3 0.30 0 月 22 日月 27 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 12 2016 年 12 合同行天台否（级别 PR1 保障本 1,000 0.3 0.3 0.30 0 月 22 日月 27 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 12 2017 年 01 合同行天台否（级别 PR1 保障本 0 0.58 0 0.00 0 月 30 日月 09 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 12 2017 年 01 合同行天台否（级别 PR1 保障本 0 0.58 0 0.00 0 月 30 日月 09 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 12 2017 年 01 合同行天台否（级别 PR1 保障本 0 0.85 0 0.00 0 月 30 日月 13 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 12 2017 年 01 合同行天台否（级别 PR1 保障本 500 0 0.4 0 0.00 月 30 日月 13 日约定支行金）工商银非保本浮动收益型 2016 年 12 2017 年 01 合同否 500 0 0.61 0 0.00 行天台（级别 PR1 保障本月 30 日月 18 日约定 45 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文支行金）工商银非保本浮动收益型 1,00 2016 年 12 2017 年 01 合同行天台否（级别 PR1 保障本 0 1.36 0 0.00 0 月 30 日月 18 日约定支行金） 101, 96,38 137.6 133.3 合计 -- -- -- -- 382 2 9 委托理财资金来源闲置自有资金逾期未收回的本金和收益累计金额涉诉情况（如适用）不适用委托理财审批董事会公告披露日期 2016 年 04 月 08 日（如有) 委托理财审批股东会公告披露日期（如有) 是，公司第六届董事会第十七次会议审议通过《关于使用闲置自有资金进行投资理财的议案》，同意在保障公司日常运营资金需求的前提下，公司及控股、全资子未来是否还有委托理财计划公司使用不超过 20,000 万元闲置自有资金购买安全性高、低风险、保本型的短期理财产品（2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元本期实计提减报告期报告期贷款对是否关贷款金起始日终止日际收回值准备预计收损益实贷款利率实际损象联交易额期期本金金金额（如益际收回益金额额有）情况天台县银信小 2015 年 2016 年 45,000,0 45,000,0 额贷款是 6.20% 05 月 29 08 月 31 88.32 88.32 88.32 00 股份有日日限公司 45,000,0 45,000,0 合计 -- -- -- 88.32 88.32 -- 00 委托贷款资金来源闲置自有资金逾期未收回的本金和收益累计金额涉诉情况（如适用）不适用委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2015 年 04 月 29 日委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 2015 年 05 月 19 日未来是否还有委托贷款计划无 46 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况不适用 2、履行其他社会责任的情况公司在发展过程中，追求企业与员工、社会、自然环境和谐发展，积极回报社会，创造企业与自然、社会的可持续发展关系，践行社会责任。（一）股东权益和债权人权益保护公司建立了较为健全的公司治理结构，在机制上保证了所有股东公开、公平、公正的享有各项权益；认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形；加强投资者关系管理工作，公司投资者关系管理水平不断成熟，建立了多渠道、多层次的投资者沟通平台，通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的互动平台。（二）员工权益保护根据《劳动法》等法律法规，公司建立了完善的制度，完善薪酬福利体系，为职工办理了各类社会保险。公司重视人才引进、培养，为员工提供职业生涯规划，组织各类企业培训，以提升员工素质，为员工创造良好的晋升渠道，实现员工与企业的共同成长。关注与员工身心健康，组织员工座谈、文艺晚会等丰富业余生活，创建员工互助基金会，帮助员工解决家庭困难。并针对外地员工实施了“三安工程”，即让外地员工在天台“安下身来、安下心来、安下家来”。（三）环境保护工作公司通过“ISO14000、ISO18000、TS16949”三合一体系认证；对环境管理体系方针“增强环境意识、遵守法律法规、推进技术革新、节能降耗减废、清洁安全生产、减少环境污染、效益环保并重、实现可持续发展”进行大力宣传，积极努力推进清洁文明生产。公司不断改进工艺，改善车间环境，保护周边环境。并通过安装氨氮在线监测仪和刷卡排污系统等做好环境监测工作。（四）积极参与社会公益事业公司在做好经营发展提升业绩的同时，重视社会责任履行，逐步建设形成了“公司为主、党委牵头、全员参与、注重实效”的银轮公益慈善体系。开展助学助教活动，设立了“银轮优秀教师奖”，对在当地教育战线上做出突出贡献的优秀教师进行奖励，努力营造尊师重教的氛围，公司还在国内高校设立了奖学金。开展“慈善人人捐”活动，组织公司全体员工参与社会公益事业，支持当地残疾人事业和救灾扶贫工作。公司还与当地贫困乡村、学校等开展结对互助，积极回馈社会。上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 47 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 2016年3月10日，公司第六届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司本次非公开发行股票方案的议案》、《关于公司本次非公开发行股票预案的议案》等相关议案,并提交公司2016年第三次临时股东大会审议通过。拟非公开发行122,796,422股新股，拟募集7.21亿元，用于投资新能源汽车热管理系统等项目。目前，发公开发行股份预案已获得中国证监会审核通过。详见公司于2017年3月18日刊登于巨潮资讯网、证券时报、上海证券报上的《关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准准公告》（2017-006）。二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 48 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行新公积金数量比例送股其他小计数量比例股转股 60,384, 59,730, -654,25 59,076, 119,46 -16.57 一、有限售条件股份 16.75% 769 519 0 269 1,038 % 60,384, 59,730, -654,25 59,076, 119,46 3、其他内资持股 16.75% 16.57% 769 519 0 269 1,038 33,000, 33,000, 33,000, 66,000, 其中：境内法人持股 9.15% 0 9.15% 000 000 000 000 27,384, 26,730, -654,25 26,076, 53,461, 境内自然人持股 7.60% 7.41% 769 519 0 269 038 300,155 300,809 301,463 601,61 二、无限售条件股份 83.25% 654,250 83.43% ,231 ,481 ,731 8,962 300,155 300,809 301,463 601,61 1、人民币普通股 83.25% 654,250 83.43% ,231 ,481 ,731 8,962 360,540 100.00 360,540 360,540 721,08 100.00 三、股份总数 ,000 % ,000 ,000 0,000 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2016年6月17日，公司2015年度利润分配方案实施完毕，以2015年末总股本36054万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本增至72108万股。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2016年4月6日，公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《2015年度利润分配预案》，拟以公司现有总股本36054万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元（含税）；同时，以资本公积向全体股东每10股转增10股。（详见2016年4月8日公司披露于指定信息披露媒体上的《2015年度利润分配预案》（2016-022））2016年5月5日，公司召开2015年度股东大会，审议通过了上述议案。股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用上述股份变动发生后，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了股份登记手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 49 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2016年6月17日，公司实施了2015年度利润分配方案，以2015年末总股本36054万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元（含税）；同时，以资本公积向全体股东每10股转增10股。以转增后的总股本 72108万股为基数计算各列报期间的每股收益和每股净资产。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股期初本期增本期解除期末限股东名称限售加限售限售原因解除限售日期限售股数售股数股数股数宁波正奇投资管理中心（有限合 16,000 16,000, 32,000, 定向增发锁 0 2018 年 4 月 24 日伙） ,000 000 000 定三年 12,176 12,176, 24,353, 任职期间每年按其上年末徐小敏 0 高管锁定股 ,552 552 104 持股数的 25%解除限售扬州尚颀股权投资基金中心（有 5,847, 5,847,9 11,695,9 定向增发锁 0 2018 年 4 月 24 日限合伙） 953 53 06 定三年 4,152, 4,152,0 8,304,0 定向增发锁上海汽车集团股权投资有限公司 0 2018 年 4 月 24 日 047 47 94 定三年万家基金－浦发银行－万家基金 3,550, 3,550,0 7,100,0 定向增发锁 0 2018 年 4 月 24 日恒赢定增 6 号资产管理计划 000 00 00 定三年万家基金－浦发银行－万家基金 3,450, 3,450,0 6,900,0 定向增发锁 0 2018 年 4 月 24 日恒赢定增 5 号资产管理计划 000 00 00 定三年 3,115,6 3,115,6 6,231,2 任职期间每年按其上年末王达伦 0 高管锁定股 02 02 04 持股数的 25%解除限售 1,882, 1,567,1 3,134,3 任职期间每年按其上年末季善魁 315,000 高管锁定股 166 66 32 持股数的 25%解除限售 1,253, 1,253,2 2,506,4 任职期间每年按其上年末周益民 0 高管锁定股 226 26 52 持股数的 25%解除限售 740,36 1,480,7 任职期间每年按其上年末冯宗会 0 740,367 高管锁定股 7 34 持股数的 25%解除限售高管任职期间每年按其上高管锁定股年末持股数的 25%解除限 7,337, 7,877,6 15,755, 其他限售股 540,387 及股权激励售；首次授予股权激励限 219 06 212 限售股售股解锁期为自授予日起 42 个月后的首个交易日起 50 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文至授予日起 54 个月内的最后一个交易日止；预留授予股权激励限售股解锁期为自授予日起 30 个月后的首个交易日起至授予日起 42 个月内的最后一个交易日止 59,505 59,730, 119,461, 合计 855,387 -- -- ,132 519 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2016年6月17日，公司实施了2015年度利润分配方案，以2015年末总股本36054万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元（含税）；同时，以资本公积向全体股东每10股转增10股。公司总股本由36054 万股增至72108万股，并以转增后的总股本72108万股为基数计算各列报期间的每股收益和每股净资产。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末年度报告披露日报告期末表决权恢复年度报告披露日前上一月末 40,2 普通股股 39,650 前上一月末普通的优先股股东总数 0 表决权恢复的优先股股东总东总数股股东总数（如有）（参见注 8）数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期持有有持有无质押或冻结情况报告期持股比内增减限售条限售条股东名称股东性质末持股股份例变动情件的股件的股数量数量状态况份数量份数量境内非国有 80,444, 40,222, 80,444,0 29,252,3 天台银轮实业发展有限公司 11.16% 质押法人 000 000 00 51 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 32,470, 16,235, 24,353, 32,460,0 徐小敏境内自然人 4.50% 8,117,704 质押 808 404 104 宁波正奇投资管理中心（有限境内非国有 32,000, 16,000, 32,000, 32,000,0 4.44% 质押合伙）法人 000 000 000 24,699, 24,699, 24,699,9 全国社保基金一零二组合其他 3.43% 929 929 中国平安人寿保险股份有限公 13,656, 13,656, 13,656,2 其他 1.89% 司－传统－银保账户 204 204 扬州尚颀股权投资基金中心境内非国有 11,695,9 5,847,9 11,695, 1.62% （有限合伙）法人 06 53 中国农业银行－大成创新成长 11,649,1 11,649,1 11,649,16 其他 1.62% 混合型证券投资基金(LOF) 68 68 中国平安人寿保险股份有限公 11,609,9 11,609,9 11,609,96 其他 1.61% 司－分红－银保分红 68 68 中国农业银行股份有限公司－ 10,591, 4,180,1 10,591,4 大成景阳领先混合型证券投资其他 1.47% 499 70 基金 9,004,4 9,004,4 9,004,49 全国社保基金一一二组合其他 1.25% 99 99 宁波正奇投资管理中心（有限合伙）、扬州尚颀股权投资基金中心（有战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 限合伙）因认购公司非公开发行股份而成为公司前 10 大普通股股东，名股东的情况（如有）（参见注 3）上述股东认购的股份已于 2015 年 4 月 24 日完成发行上市，锁定期为 36 个月。其中，徐小敏为天台银轮实业发展有限公司执行董事，为宁波正奇投资上述股东关联关系或一致行动的说明管理中心（有限合伙）执行事务合伙人。未知其他股东之间是否存在关联关系。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量天台银轮实业发展有限公司 80,444,000 人民币普通股 80,444,000 全国社保基金一零二组合 24,699,929 人民币普通股 24,699,929 中国平安人寿保险股份有限公司 13,656,204 人民币普通股 13,656,204 －传统－银保账户中国农业银行－大成创新成长混 11,649,168 人民币普通股 11,649,168 合型证券投资基金(LOF) 中国平安人寿保险股份有限公司 11,609,968 人民币普通股 11,609,968 －分红－银保分红中国农业银行股份有限公司－大 10,591,499 人民币普通股 10,591,499 52 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文成景阳领先混合型证券投资基金全国社保基金一一二组合 9,004,499 人民币普通股 9,004,499 中国平安人寿保险股份有限公司 8,510,305 人民币普通股 8,510,305 －分红－个险分红徐小敏 8,117,704 人民币普通股 8,117,704 东方证券股份有限公司 8,000,830 人民币普通股 8,000,830 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和其中，徐小敏为天台银轮实业发展有限公司执行董事。未知其他股东之间是否存在前 10 名股东之间关联关系或一致关联关系。行动的说明前 10 名普通股股东参与融资融券不适用业务情况说明（如有）（参见注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权徐小敏中国否银轮股份董事长、天台银轮实业发展有限公司执行董事、天台银轮工贸发展有限公司董事长、浙江银轮置业发展有限公司执行董事、湖北银轮起重机械股份有限公司董事长、山东银轮热交换系统有限公司董事长、上海银轮热交主要职业及职务换系统有限公司执行董事、上海银畅国际贸易有限公司董事长、上海创斯达热交换器有限公司董事长、浙江银吉汽车零部件股份有限公司董事长、南昌银轮热交换系统有限公司董事长、宁波正奇投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人。报告期内控股和参股的其他境内外上市无公司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权 53 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文徐小敏中国否主要职业及职务公司董事长（详见本章节“公司控股股东情况”）过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用法定代表人/单位负主要经营业务或管理活法人股东名称成立日期注册资本责人动实业投资；建材、家用电 2003 年 09 月 01 器的销售；仓储服务（不天台银轮实业发展有限公司徐小敏 1400 万人民币日含危险化学品）；房屋租赁；技术咨询服务。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 54 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 55 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期任期初增持本期减其他增期末持职性年任期起始任期终止持股股份持股份姓名职务减变动股数状别龄日期日期数数量数量（股）（股）态（股）（股（股））现 1999 年 03 2017 年 07 16,23 16,235, 32,470, 徐小敏董事长男 59 任月 10 日月 20 日 5,404 404 808 现 2011 年 07 2017 年 07 490,0 130,00 440,00 800,00 陈不非副董事长男 57 任月 21 日月 20 日 00 0 0 现 1999 年 03 2017 年 07 4,154, 628,70 4,154,1 7,679,5 王达伦董事男 60 任月 10 日月 20 日 136 0 36 72 现 2005 年 07 2017 年 07 2,089, 471,50 2,089,5 3,707,6 季善魁董事男 62 任月 09 日月 20 日 555 0 55 10 董事、副总经现 2011 年 07 2017 年 07 2,110, 1,960,9 4,191,9 周益民男 55 15,000 理任月 21 日月 20 日 968 68 36 董事、副总经现 2012 年 05 2017 年 07 1,181, 1,181,0 2,362,1 陈能卯男 51 理任月 17 日月 20 日 092 92 84 现 2011 年 07 2017 年 07 俞小莉独立董事女 54 任月 14 日月 20 日现 2012 年 02 2017 年 07 邵少敏独立董事男 52 任月 28 日月 20 日现 2014 年 07 2017 年 07 刘信光独立董事男 55 任月 21 日月 20 日现 2002 年 07 2017 年 07 987,1 987,15 1,974,3 冯宗会监事会主席男 53 任月 12 日月 20 日 56 6 12 现 2002 年 07 2017 年 07 655,2 655,20 1,310,4 姚兆树监事男 43 任月 12 日月 20 日 00 0 00 现 2011 年 07 2017 年 07 933,8 933,85 1,867,7 朱圣强监事男 48 任月 22 日月 20 日 50 0 00 现 2013 年 03 2017 年 07 350,0 350,00 700,00 卫道河总经理男 56 任月 15 日月 20 日 00 0 张建新副总经理现男 64 2005 年 07 2017 年 07 350,0 350,00 700,00 56 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文任月 09 日月 20 日 00 0 0 现 2009 年 08 2017 年 07 戎小洋副总经理男 59 0 任月 26 日月 20 日现 2011 年 11 2017 年 07 李钟麟副总经理男 58 0 任月 18 日月 20 日现 2012 年 04 2017 年 07 760,0 760,00 1,470,0 柴中华副总经理男 50 任月 20 日月 20 日 00 0 00 现 2014 年 07 2017 年 07 320,0 280,00 510,00 刘浩副总经理男 43 90,000 任月 21 日月 20 日 00 0 0 董事会秘书、现 2016 年 10 2017 年 07 230,0 230,00 230,00 陈敏男 43 副总经理任月 27 日月 20 日 00 0 0 现 2004 年 02 2017 年 07 330,0 330,00 660,00 朱晓红财务总监女 54 任月 26 日月 20 日 00 0 0 董事会秘书、离 2015 年 10 2016 年 09 陶岳铮男 40 0 副总经理任月 14 日月 30 日 31,17 1,335,2 30,937, 60,634, 合计 -- -- -- -- -- -- 7,361 00 361 522 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因董事会秘书、 2016 年 09 月陶岳铮解聘因工作变动，辞去董事会秘书、副总经理职务。副总经理 30 日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事徐小敏先生：1958年出生，大专学历，自1975年进入天台机械厂工作，历任车间主任、生产科科长、厂长、总经理、董事长。现任公司董事长，兼任天台银轮实业发展有限公司执行董事、天台银轮工贸发展有限公司董事、天台县金轮经济担保有限公司董事、湖北银轮起重机械股份有限公司董事长、山东银轮热交换系统有限公司董事长、上海银轮热交换系统有限公司执行董事兼总经理、上海银畅国际贸易有限公司董事长、上海创斯达热交换器有限公司董事长、浙江银吉汽车零部件股份有限公司董事长、南昌银轮热交换系统有限公司董事长、宁波正奇投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人、上海银轮投资有限公司执行事董事。陈不非先生：1960年出生，大学学历。1978年至1984年在天台造纸厂工作，任设备管理员、生产调度； 1984年至1986年在浙江工业大学学习；1986年至1993年在天台县工业局工作，任工业局企管股科员、副股长、股长、工业局副局长；1993年至1996年在天台县政府办公室工作，任副主任、党组副书记；1996年至 2000年在台州市国土资源局工作，任办公室副主任、地政监察处处长、办公室主任；2000年在浙江银轮机 57 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文械股份有限公司工作，任副总经理、总经理。现任公司副董事长，兼任天台银轮热动力交换器有限公司董事长、浙江银芝利汽车热交换系统有限公司董事长、杭州银轮科技有限公司执行董事、山东银轮热交换系统有限公司董事、无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司董事长、浙江圣达生物药业股份有限公司董事、上海银轮普锐汽车环保技术有限公司董事长、湖北宇声环保科技有限公司董事。季善魁先生：1955年出生。1997年进入天台机械厂工作，曾任天台机械厂宏泰照明公司经理、银轮股份财务负责人兼资财部部长；现任公司董事，兼任天台银轮工贸发展有限公司董事、上海创斯达热交换器有限公司董事、天台银轮热动力交换器有限公司董事、天台金轮经济担保公司董事长、湖北宇声环保科技有限公司董事长。王达伦先生：1957年出生，大专学历，政工师。1975年12月进入天台机械厂工作，历任车间副主任、工会副主席、党委副书记兼工会主席、办公室主任。现任公司董事、党委副书记、工会主席，兼任天台银轮工贸发展有限公司董事。周益民先生：1962年出生，大学学历，高级工程师。1980年至1984年在浙江工业大学机械系学习；1984 年至1989年在临海机械厂工作；1989年进入天台机械厂工作，历任技术中心主任、副总工程师、总经理助理。现任公司董事、副总经理，兼任天台银轮工贸发展有限公司董事、天台银轮热动力交换器有限公司董事、浙江银芝利汽车热交换系统有限公司董事、无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司董事、天台银申铝业有限公司董事长。陈能卯先生：1966年出生，大专学历。1987年进入天台机械厂工作，历任车间主任、销售科长、质保部副部长、摩配分厂厂长、质保部部长、市场部副部长、制造部部长、总经理助理等。现任公司董事、副总经理，兼任天台银轮实业发展有限公司总经理、山东银轮热交换系统有限公司董事、上海创斯达热交换器有限公司董事、浙江开山银轮换热器有限公司董事、湖北美标汽车制冷系统有限公司董事长、浙江银吉汽车零部件股份有限公司董事、南昌银轮热交换系统有限公司董事。俞小莉女士：1963年生，浙江大学教授、浙江大学动力机械与车辆研究所所长。历任日本北海道大学高级访问使者、香港理工大学高级访问学者、浙江大学城市学院工程学院院长。现为本公司独立董事，兼任浙江亚太机电股份有限公司独立董事、杭州新坐标科技股份有限公司独立董事、浙江博众汽车科技有限公司董事长。邵少敏先生：2008年至今，任广宇集团股份有限公司董事、副总裁，兼任浙江广宇创业投资管理有限公司总经理，杭州高新橡塑材料股份有限公司的独立董事，浙江中国轻纺城集团股份有限公司独立董事、南方中金环境股份有限公司独立董事、慕容控股有限公司独立非执行董事，杭州市仲裁委员会仲裁员，本公司独立董事。刘信光先生：1961年出生，研究生学历，历任公务员、某报业集团和新华社系统记者等。2000年后从事资本市场的投行、投资工作，涉及股票投资和股权投资领域，并先后为多家上市公司提供IPO、再融资等多项服务。现为北京环球银证投资有限公司副总裁。本公司独立董事。 2、监事冯宗会先生：公司监事会主席。1964年出生，大专学历，工程师、台州首届十大杰出工程师。1985 年进入天台机械厂工作，历任生产科统计、生产调度、生产科副科长、机械分厂副厂长、冷却器分厂副厂长、银轮股份董事、制造部部长、制造部副部长兼总调度、一分厂副厂长、铝压铸制造部部长、质量总监、采购总监、研究院常务副院长。现任公司监事会主席、总经理助理、副总工程师、轿车事业部总经理，兼任哈工大-浙江银轮焊接材料研究中心常务副主任、天台银申铝业有限公司董事。姚兆树先生：公司监事。1974年出生，大专学历，技术员。1994年进入天台机械厂工作，历任装配车间主任、供应科科长、三分厂厂长、油冷器制造部副经理、销售部副经理；2008年3月进入浙江玉柴三立发动机股份有限公司担任副总经理。现任公司监事，兼任浙江银吉汽车零部件股份有限公司总经理、天台振华表面处理有限公司执行董事。朱圣强先生，男，1969年10月出生，大专学历，会计师。1993年8月进入天台机械厂参加工作，任生产科科长、公司财务部主办会计、部长助理、副部长等职。现任公司监事、内审组负责人，兼任浙江银吉 58 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文汽车零部件股份有限公司监事、山东银轮热交换系统有限公司监事、上海银畅国际贸易有限公司监事。 3、高级管理人员卫道河先生：1961年7月出生，高级工程师,本科学历。1983年8月毕业于安徽工学院。1983年8月至2000 年2月，在蚌埠滤清器总厂工作，历任产品开发设计的助理工程师，工程师、高级工程师、质保部副部长、生产处副处长，蚌埠滤清器研究所（省级技术中心）副所长，技术副厂长和销售副厂长，2000年2月至2003 年9月于佩里约翰逊(上海)公司工作，任咨询审核部经理。2003年9月至2005年12月于上海程曦企业管理咨询有限公司工作，任首席咨询师和培训师。2006年进入公司工作，曾任公司副总经理，现任公司总经理兼任上海创斯达热交换器有限公司总经理。张建新先生：1953年出生，大学学历，高级工程师。1969年至1973年下乡黑龙江香兰农场；1973年至 1975年在杭州江干运输机械厂工作；1975年至1978年在浙江大学内燃机专业学习；1978年至1990年在杭州轴瓦厂工作，任技术科长；1990年至2000年在浙江省机械工业厅工作，任副处长；2000年至2001年在浙江省机电设计研究院工作，任常务副院长；2001年进入银轮股份工作，任副总经理。现任公司副总经理，兼任上海银畅国际贸易有限公司总经理。周益民先生，请参见董事简历。陈能卯先生，请参见董事简历。戎小洋先生：1958年3月出生，工程师，研究生学历。1985年5月毕业于中国水电科学研究院水力发电机专业（硕士研究生）。1985年5月至1987年12月任水电部水电建设总局工程师；1988年至1990年任水电部水电设计规划总院工程师、主任科员；1991年至1996年任加拿大多伦多大学热流力实验研究室研究人员； 1997年至1998年于加拿大LONG公司工作，任研究工程师；1999年至2009年于美国DANA-LONG公司工作，分别任主任工程师、新产品研发经理、中国区经理，负责中国业务开发，无锡工厂的建设，总管中国区的产品、制造和经营。2009年进入公司工作，现任公司副总经理兼上海银轮普锐汽车环保技术有限公司董事、德国普锐公司监事、美国银轮普锐执行董事。柴中华先生：1967年2月出生，本科学历。1988年8月至1999年2月在天台机械厂（浙江银轮机械股份有限公司前身）工作，历任技术员、主管、质量部质检科科长；1999年3月至今在浙江银轮机械股份有限公司工作，历任冷却器分厂副厂长、质量部部长、技术中心主任、企管信息部部长、总经理助理，现任副总经理，兼任山东银轮热交换系统有限公司董事、天台银申铝业有限公司董事、德国普锐公司监事。李钟麟先生：1958年6月出生，博士学历。先后在日本大阪大学和加拿大多伦多大学做博士后研究；曾先后在美国朗公司(Dana Inc)任研发工程师；美国法雷奥公司(Valeo, USA)任高级工程师和材料工艺技术专家；中国法雷奥公司任项目总监；2010年进入银轮股份工作，现任副总经理。刘浩先生，1974年10月出生，博士学历。先后在美国克莱斯勒汽车公司研发中心、卡特彼勒研发中心担任过工程师、高级工程师和技术专家。2012年1月至今，在银轮股份担任副总工程师。现任公司副总经理、研究院院长，兼任浙江开山银轮换热器有限公司的董事。朱晓红女士：1963年出生，大专学历，高级会计师。1986年8月至1993年4月就职于天台县农资公司、天台县土特产公司、天台县供销合作联社，曾担任主办会计、财务股长等职务；1993年4月至2003年12月在县国土资源局工作，担任财务主管等职务；2004年1月进入银轮股份工作，历任财务中心副主任、财务部部长、财务负责人。现任公司财务总监，兼任上海银畅国际贸易有限公司董事、天台银轮热动力交换器有限公司监事、山东银轮热交换系统股份有限公司董事、无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司董事、上海银轮普锐汽车环保技术有限公司监事。陈敏先生，1974 年 11 月出生，本科学历，会计师。1993 年至 1998 年就职于天台县造纸厂、天台县宏泰照明有限公司，曾担任出纳、会计等职务；1999 年进入银轮股份工作，历任财务中心财务主管、财务部长助理、财务部副部长、财务部部长。现任公司董事会秘书、副总经理，兼任浙江开山银轮换热器有限公司监事、湖北银轮机械有限公司副总经理、南昌银轮热交换系统有限公司监事、浙江银芝利汽车热交换系统有限公司监事、天台银申铝业有限公司监事、湖北美标汽车制冷系统有限公司监事、无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司监事。 59 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单任职人员姓任期起始日在股东单位是否股东单位名称位担任的任期终止日期名期领取报酬津贴职务 2015 年 10 月 2018 年 10 月徐小敏天台银轮实业发展有限公司执行董事否 16 日 16 日执行事务 2014 年 08 月徐小敏宁波正奇投资管理中心（有限合伙）否合伙人 12 日 2015 年 10 月 2018 年 10 月陈能卯天台银轮实业发展有限公司总经理否 16 日 16 日在股东单位任职情况的无说明在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单任职人员姓在其他单位担任期终止位是否领其他单位名称任期起始日期名任的职务日期取报酬津贴徐小敏天台银轮工贸发展有限公司董事 2015 年 09 月 12 日否徐小敏天台县金轮经济担保有限公司董事 2014 年 04 月 01 日否徐小敏湖北银轮起重机械股份有限公司董事长 2013 年 09 月 26 日否徐小敏山东银轮热交换系统有限公司董事长 2015 年 06 月 20 日否执行董事、总徐小敏上海银轮热交换系统有限公司 2013 年 12 月 09 日否经理徐小敏上海银畅国际贸易有限公司董事长 2015 年 04 月 28 日否徐小敏上海创斯达热交换器有限公司董事长 2015 年 07 月 24 日否徐小敏浙江银吉汽车零部件股份有限公司董事长 2014 年 06 月 05 日否徐小敏南昌银轮热交换系统有限公司董事长 2013 年 03 月 16 日否徐小敏上海银轮投资有限公司执行事董事 2015 年 07 月 28 日王达伦天台银轮工贸发展有限公司董事 2015 年 09 月 12 日季善魁天台银轮工贸发展有限公司董事、总经理 2015 年 09 月 12 日否季善魁上海创斯达热交换器有限公司董事 2015 年 07 月 24 日否季善魁天台银轮热动力交换器有限公司董事 2013 年 07 月 16 日否 60 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文季善魁湖北宇声环保科技有限公司董事否季善魁天台金轮经济担保公司董事长 2014 年 04 月 01 日否陈不非天台银轮热动力交换器有限公司董事长 2013 年 07 月 16 日否陈不非浙江银芝利汽车热交换系统有限公司董事长 2013 年 07 月 30 日否陈不非杭州银轮科技有限公司执行董事 2015 年 03 月 06 日否陈不非山东银轮热交换系统有限公司董事、总经理 2013 年 12 月 28 日否陈不非浙江圣达生物药业股份有限公司董事否陈不非上海银轮普锐汽车环保技术有限公司董事长 2014 年 02 月 17 日否陈不非湖北宇声环保科技有限公司董事 2014 年 08 月 11 日否陈不非无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司董事长 2013 年 10 月 06 日否周益民天台银轮工贸发展有限公司董事 2015 年 09 月 12 日否周益民天台银轮热动力交换器有限公司董事 2013 年 07 月 16 日否周益民浙江银芝利汽车热交换系统有限公司董事 2013 年 07 月 30 日否周益民无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司董事 2013 年 10 月 06 日否周益民天台银申铝业有限公司董事长 2012 年 09 月 12 日否陈能卯山东银轮热交换系统有限公司董事 2013 年 12 月 28 日否陈能卯上海创斯达热交换器有限公司董事 2015 年 07 月 24 日否陈能卯浙江开山银轮换热器有限公司董事 2014 年 05 月 12 日否陈能卯湖北美标汽车制冷系统有限公司董事长 2014 年 11 月 18 日否陈能卯南昌银轮热交换系统有限公司董事 2013 年 03 月 16 日否陈能卯浙江银吉汽车零部件股份有限公司董事 2015 年 06 月 20 日否刘信光北京环球银证投资有限公司副总裁 2004 年 01 月 01 日是俞小莉浙江大学教授 1998 年 07 月 01 日是俞小莉浙江大学动力机械及车辆工程研究所所长 2000 年 03 月 01 日否俞小莉浙江亚太机电股份有限公司独立董事 2013 年 05 月 26 日是俞小莉浙江博众汽车科技有限公司董事长 2008 年 04 月 01 日是俞小莉杭州新坐标科技股份有限公司独立董事 2013 年 12 月 20 日是邵少敏广宇集团股份有限公司董事、副总裁 2008 年 04 月 24 日是邵少敏杭州高新橡塑材料股份有限公司独立董事 2012 年 03 月 19 日是邵少敏南方中金环境股份有限公司独立董事 2015 年 11 月 12 日是独立非执行董邵少敏慕容控股有限公司(HK01575) 2017 年 01 月 01 日是事邵少敏杭州市仲裁委仲裁员 2003 年 12 月 01 日否邵少敏广宇集团创投创业投资管理有限公司总经理 2011 年 5 月 6 日否 61 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文邵少敏浙江中国轻纺城集团股份有限公司独立董事 2015 年 03 月 13 日是冯宗会天台银申铝业有限公司董事 2015 年 07 月 13 日否姚兆树浙江银吉汽车零部件股份有限公司总经理 2015 年 06 月 20 日是姚兆树天台振华表面处理有限公司执行董事 2014 年 12 月 16 日朱圣强浙江银吉汽车零部件股份有限公司监事 2015 年 06 月 20 日否朱圣强山东银轮热交换系统有限公司监事 2013 年 12 月 28 日否朱圣强上海银畅国际贸易有限公司监事 2015 年 04 月 28 日否卫道河上海创斯达热交换器有限公司总经理 2015 年 07 月 24 日否张建新上海银畅国际贸易有限公司董事、总经理 2015 年 04 月 28 日是柴中华山东银轮热交换系统有限公司董事 2013 年 12 月 28 日否柴中华天台银申铝业有限公司董事 2015 年 07 月 13 日否柴中华德国普锐公司监事否戎小洋上海银轮普锐汽车环保技术有限公司董事 2014 年 02 月 17 日否戎小洋德国普锐公司监事否戎小洋美国银轮普锐执行董事否陈敏浙江开山银轮换热器有限公司监事 2014 年 05 月 12 日否陈敏湖北银轮机械有限公司副总经理 2013 年 09 月 26 日否陈敏南昌银轮热交换系统有限公司监事 2013 年 03 月 16 日否陈敏浙江银芝利汽车热交换系统有限公司监事 2013 年 07 月 30 日否陈敏天台银申铝业有限公司监事 2015 年 07 月 13 日否陈敏湖北美标汽车制冷系统有限公司监事 2014 年 11 月 18 日否陈敏无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司监事 2013 年 10 月 06 日否朱晓红上海银轮普锐汽车环保技术有限公司监事 2014 年 02 月 17 日否朱晓红上海银畅国际贸易有限公司董事 2015 年 04 月 28 日否朱晓红天台银轮热动力交换器有限公司监事 2013 年 07 月 16 日否朱晓红山东银轮热交换系统股份有限公司董事 2013 年 12 月 28 日否朱晓红无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司董事 2013 年 10 月 06 日否公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序公司董事、监事、高级管理人员报酬情况严格按照公司制定的《董事会议事规则》和《股东大会议事规则》执行，符合《公司章程》和《公司法》的有关规定。 62 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、确定依据在公司任职的董事、监事、高级管理人员的薪酬根据其岗位及职务，实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度，独立董事只发放津贴。 3、实际支付情况公司董事、监事、高级管理人员报酬依据每月绩效考核指标完成情况支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获是否在公姓名职务性别年龄任职状态得的税前司关联方报酬总额获取报酬徐小敏董事长男 59 现任 140.61 陈不非副董事长男 57 现任 102.18 王达伦董事男 60 现任 60.39 是季善魁董事男 62 现任 48.18 是周益民董事、副总经理男 55 现任陈能卯董事、副总经理男 51 现任俞小莉独立董事女 54 现任邵少敏独立董事男 52 现任刘信光独立董事男 55 现任冯宗会监事会主席男 53 现任 77.59 姚兆树监事男 43 现任 21.47 朱圣强监事男 48 现任 15.43 卫道河总经理男 56 现任 125.88 张建新副总经理男 64 现任 62.63 戎小洋副总经理男 59 现任 100.68 李钟麟副总经理男 58 现任柴中华副总经理男 50 现任刘浩副总经理男 43 现任 72.4 陈敏董事会秘书、副总经理男 43 现任 16.35 朱晓红财务总监女 54 现任陶岳铮董事会秘书、副总经理男 40 离任 21.67 合计 -- -- -- -- 1,333.46 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 63 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 2,821 主要子公司在职员工的数量（人） 1,787 在职员工的数量合计（人） 4,608 当期领取薪酬员工总人数（人） 4,676 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员 3,214 销售人员技术人员财务人员行政人员合计 4,608 教育程度教育程度类别数量（人）研究生以上学历本科大专高中及以下 3,222 合计 4,608 2、薪酬政策严格按照《劳动法》等相关制度要求，不断健全公司薪酬福利体系，根据每位员工的能力、所在岗位（职务）、个人工作表现和业绩、以及行业及当地劳动力市场的状况等给予相应合理的工资。并实行绩效考核，员工实际工资与每月绩效挂钩，充分调动员工工作积极性及创造性。 3、培训计划公司充分认识到对员工的培训的重要性，因此会根据公司的经营发展状况及员工个人发展需要而选拔合适员工出去培训；2016年公司成立的银轮商学院，从内部培训建立中青队伍。入职培训：人力资源部在新员工入职后一个月内组织进行入职培训，培训内容包括企业文化、内部规章政策、安全知识、岗位基础知识等，帮助新员工尽快熟悉企业环境及基本情况；专业培训：包括岗位技能培训、岗位资格培训、轮岗转岗培训、管理技能培训等；学历学位培训：公司根据运营需要自主决定选派员工参加学历和学位培训。 64 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文公司还积极与国内知名高校、商学院、培训机构等合作，对公司骨干、团队进行职业、业务能力等培训。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用劳务外包的工时总数（小时） 66,198 劳务外包支付的报酬总额（元） 939,828.00 65 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合《上市公司治理准则》的要求。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 2、关于公司与股东：公司股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会：公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 4、关于监事和监事会：公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立有较完善的员工绩效评价和激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。公司董事和高级管理人员的绩效评价按绩效评价标准进行绩效评价方式，建立以岗位、绩效、薪酬“三位一体”的激励体系，对高级管理人员实行年薪制，年薪与年度经营指标完成情况挂钩，同时根据《公司章程》中对高级管理人员履职行为、权限和职责的明确规定进行综合考评。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 66 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司具有独立的生产经营能力，独立的产供销体系。公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。（一）业务独立公司业务独立于第一大股东及其关联人，业务结构完整，自主独立经营。公司能够自主制定产品营销策略，具有面向市场独立开展业务的能力，不依赖于股东或其它任何关联方。公司与第一大股东之间无同业竞争，第一大股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。（二）人员独立公司的董事、监事、高级管理人员的任职，均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件、《公司章程》规定的程序进行。公司高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不存在有关法律法规禁止的兼职情况，未在第一大股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。公司的财务人员也不存在在第一大股东或其控制的企业中兼职的情况。公司在劳动、人事、工资管理等各方面均独立于第一大股东，建立了独立的人事管理系统，与员工签订了劳动合同，建立独立的工资管理、福利与社会保障体系。（三）资产独立公司合法拥有与主营业务相关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况，不存在第一大股东及其关联人占用或支配公司资产的情况。（四）机构独立公司建立了健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及各职能部门均独立行使各自职权。公司经营和办公机构完全独立，不存在与股东混合经营的情形。公司的机构设置均独立于第一大股东，未发生第一大股东及其关联企业干预公司机构设置和生产经营活动的情况。（五）财务独立公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司具有独立的银行账户并依法独立纳税。不存在资金被第一大股东或其他企业占用的情况。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2016 年第一次临临时股东大会 2.65% 2016 年 01 月 14 日 2016 年 01 月 15 日 2016-001 时股东大会 2016 年第二次临临时股东大会 2.53% 2016 年 02 月 22 日 2016 年 02 月 23 日 2016-009 67 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文时股东大会 2016 年第三次临临时股东大会 2.80% 2016 年 03 月 29 日 2016 年 03 月 30 日 2016-019 时股东大会 2015 年度股东大年度股东大会 3.25% 2016 年 05 月 05 日 2016 年 05 月 06 日 2016-031 会 2016 年第四次临临时股东大会 2.23% 2016 年 09 月 14 日 2016 年 09 月 19 日 2016-057 时股东大会 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况是否连续两次本报告期应参以通讯方式参独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数未亲自参加会加董事会次数加次数议俞小莉 8 2 6 0 0 否邵少敏 8 2 6 0 0 否刘信光 8 2 6 0 0 否独立董事列席股东大会次数连续两次未亲自出席董事会的说明不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事能按照《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定，本着对投资者负责的态度，认真勤勉地履行独立董事的职责，积极参加公司董事会和股东大会，对公司的重大事项认真调研，重点关注公司对外担保、关联交易等重大事项，督促公司严格按照有关法律法规的规定履行信息披露义务，确保公司信 68 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文息披露的真实、准确、完整，保障中小股东的合法权益不受损害；并通过公司现场考察、电话和邮件等方式，与公司其他董事、高管及其工作人员保持密切的联系，时刻关注外部经济形势及市场变化对公司的经营状况的影响。报告期内，根据相关规定对公司的重大事项发表独立意见，独立董事对公司董事会审议事项及其他事项未提出过异议。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设审计委员会、战略与发展委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。2016年各专门委员会委员本着恪尽职守、诚实守信、勤勉尽责的原则，按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及《公司章程》等开展相关工作。 1、审计委员会根据《公司法》、《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，积极履行职责，每季度召开会议，听取审计部的工作报告。在年度审计工作结束时，召开会议听取审计机构对公司情况的汇报。报告期内，董事会审计委员会审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和知道内部审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，委员会认为公司内部控制基本体现了完整性、合理性，不存在重大缺陷。 2、薪酬和考核委员会在报告期内按照年度绩效考核办法对报告期内公司董事、监事及高级管理人员以及公司限制性股票激励对象进行了考核。 3、提名委员会在报告期内按照《公司法》、《公司章程》、《董事会提名委员会工作细则》的有关规定积极的履行了职责，对聘任陈敏为公司董事会秘书进行了资格审查。 4、投资战略委员会委员积极参与公司2016年度战略年会，为公司发展战略目标的制订建言献策，参与公司中长期发展规划讨论。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了完善的薪酬考核体系，根据经营业绩指标、管理目标等完成的情况，对高级管理人员的绩效进行全面综合考核。公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于<浙江银轮机械股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<浙江银轮机械股份有限公司股权激励计划实施考核办法>的议案》，拟向激励对象授予954万股限制性股票，其中首次授予859万股，预留95万股。上述草案经修正后获得证监会确认无异议，经公司2013年第一次临时股东大会审议通过。公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，2013年2月5日，公司向部分高级管理人员授予了限制性股票。 69 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文报告期内，公司限制性股票第二个解锁期届满，解锁条件成就，公司已为激励对象办理了解锁手续。（详见本报告第五节相关内容）九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 15 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 纳入评价范围单位资产总额占公司合 100.00% 并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合 100.00% 并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告（1）财务报告重大缺陷的迹象包括：①公司董事、非财务报告缺陷认定主要以缺陷涉及业务监事、高级管理人员舞弊；②已经发现并报告给管理性质的严重程度、直接或潜在负面影响的层的重大内部控制缺陷经过合理的时间后，并未加以性质、影响的范围等因素来确定。（1）非改正；③注册会计师发现当期财务报告存在重大错财务报告重大缺陷的迹象包括：违反国家报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④对法律法规或规范性文件、重大决策程序不已公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；⑤ 科学、制度缺失可能导致内部控制系统性其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。（2）财务失效、重大或重要缺陷未得到整改、其他定性标准报告重要缺陷的迹象包括：①未依照公认会计准则选对公司负面影响重大的情形。（2）非财务择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措报告重要缺陷的迹象包括：①重要业务制施；③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相度或流程存在的缺陷；②决策程序出现重应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性措施；大失误；③关键岗位人员流失严重；④内 ④对于期末财务报告过程存在的一项或多项缺陷且部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整不能合理保证编制的财务报告达到真实、准确的目改；⑤其他对公司产生较大负面影响的情标。（3）财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重形。（3）非财务报告一般缺陷是指除上述要缺陷之外的其他控制缺陷。重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果，错报＜合并报表营业收入非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准定量标准总额的 1%，则认定为一般缺陷；如果，合并报表营参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标业收入总额的 1%≤错报＜合并报表营业收入总额的准执行。 2%，则为重要缺陷；如果错报大于等于营业收入的 2%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导 70 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 1%，则认定为一般缺陷；如果大于等于资产总额的 1%但小于 2%认定为重要缺陷；如果大于等于资产总额 2%，则认定为重大缺陷。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日 2017 年 04 月 15 日期内部控制鉴证报告全文披露索巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 引内控鉴证报告意见类型标准无保留审核意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 71 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是一、公司债券基本信息债券余额还本付息方债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率（万元）式浙江银轮机每年付息一械股份有限 2013 年 01 月 2018 年 01 月 12 银轮债 112150 50,000 5.89% 次，到期一公司 2012 年 29 日 29 日次还本公司债券公司债券上市或转让的交易深圳证券交易所场所在中国证券登记结算有限公司深圳分公司开立合格 A 股证券账户的社会公众投资者、机投资者适当性安排构投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）。 2017 年 2 月 3 日实施完成“12 银轮债”2017 年付息事项。下一付息期起息日为 2017 年 1 报告期内公司债券的付息兑月 29 日。详见公司于 2017 年 1 月 20 日刊登于《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网付情况上的《浙江银轮机械股份有限公司 2012 年公司债券 2017 年付息公告》。公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等不适用特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）。二、债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人：广东省深圳市福田中心平安证券有区金田路 010-6629951 名称办公地址联系人瞿珊联系人电话限责任公司 4036 号荣超大厦 16-20 层报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦 3 名称鹏元资信评估有限公司办公地址楼报告期内公司聘请的债券受托管理人、不适用资信评级机构发生变更的，变更的原 72 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）三、公司债券募集资金使用情况公司债券募集资金使用情况及履行的 2013 年已根据《浙江银轮机械股份有限公司 2012 年公司债券募集说明书》要程序求使用完毕年末余额（万元）募集资金专项账户运作情况无募集资金使用是否与募集说明书承诺是的用途、使用计划及其他约定一致四、公司债券信息评级情况 2016年5月5日，公司在巨潮资讯网上披露了《浙江银轮机械股份有限公司2012年公司债券2016年跟踪信用评级报告》，公司本期债券信用评级为AA，评级展望稳定。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关评级报告。五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施报告期内，公司债券增信机制、债券偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。 2016年1月29日，公司向截止2016年1月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全部“12银轮债”持有人支付2015年1月29日至2016年1月28日期间的利息5.89元（含税）/张。 2017年2月3日，公司向截止2017年1月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全部“12银轮债”持有人支付2016年1月29日至2017年1月28日期间的利息5.89元（含税）/张。公司按计划按时足额偿付，切实做到专款专用，严格履行了信息披露义务、公司承诺等，同时资信评级机构与受托管理人充分发挥了作用，确保债券安全付息、兑付的保障措施的更好实施。为了充分、有效地维护债券持有人的利益，本公司为本次债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括设立偿债基金专项账户、设立专门的偿付工作小组、充分发挥债券受托管理人的作用、严格履行信息披露义务、制定并执行募集资金专款专用与资金管理计划等，形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。报告期末，公司债券担保人天台银轮实业发展有限公司资产状况良好(详见公司同日披露的天台银轮实业发展有限公司相关财务报表)。六、报告期内债券持有人会议的召开情况报告期内，公司未发生须召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。 73 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况报告期内，债券受托管理人严格履行了职责，并于2016年5月21日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露了《2012年公司债券2015年度受托事务报告》，2016年度受托管理人报告尚未披露。八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标单位：万元项目 2016 年 2015 年同期变动率息税折旧摊销前利润 37052.30 30242.74 22.52% 投资活动产生的现金流量净 -49707.57 -41444.14 19.94% 额筹资活动产生的现金流量净 -1711.55 14427.19 -111.86% 额期末现金及现金等价物余额 18922.73 22341.17 -15.30% 流动比率 155.11% 179.21% -24.10% 资产负债率 46.61% 43.68% 2.93% 速动比率 116.40% 142.83% -26.43% EBITDA 全部债务比 16.58% 17.64% -1.06% 利息保障倍数 8.1 7.06 14.73% 现金利息保障倍数 12.58 7.35 71.16% EBITDA 利息保障倍数 11.04 9.6 15.00% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降111.86%，主要系上期非公开发行股票补充流动资金所致；现金利息保障倍数较去年同期增加71.16%，主要系经营活动现金净流量增加、利息支出减少所致。九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况不适用十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况报告期内，公司申请银行授信总额度为13.13亿元。实际使用授信额度31,586.16万元。报告期内公司按时全额偿还到期银行贷款。 74 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内，公司严格履行了债券募集说明书中的相关承诺。十二、报告期内发生的重大事项未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条所列示的重大事项。十三、公司债券是否存在保证人 √ 是 □ 否公司债券的保证人是否为法人或其他组织 √ 是 □ 否是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表和财务报表附注 √ 是 □ 否 75 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2017 年 04 月 13 日审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号信会师报字[2017]第 ZF10290 号注册会计师姓名凌燕、陈磊审计报告正文浙江银轮机械股份有限公司全体股东：我们审计了后附的浙江银轮机械股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年 12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。 76 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：浙江银轮机械股份有限公司 2016 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 256,693,627.70 317,565,055.83 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 311,723,802.65 346,123,362.74 应收账款 1,036,333,975.45 809,647,116.77 预付款项 16,297,776.31 11,421,952.30 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利 1,200,000.00 其他应收款 23,691,106.83 39,072,731.88 买入返售金融资产存货 566,681,185.54 416,838,751.84 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 641,790.90 其他流动资产 59,213,014.69 110,646,398.47 流动资产合计 2,270,634,489.17 2,053,157,160.73 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 162,671,376.15 165,570,776.15 持有至到期投资 77 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文长期应收款长期股权投资 142,830,571.75 75,275,030.10 投资性房地产 10,270,854.35 10,823,385.90 固定资产 1,076,861,183.14 860,778,694.64 在建工程 499,085,845.25 451,258,994.25 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 394,646,059.90 223,808,597.79 开发支出商誉 167,632,386.20 6,869,619.64 长期待摊费用 1,219,634.51 1,316,218.63 递延所得税资产 21,765,796.76 27,990,664.91 其他非流动资产 46,527,238.37 47,821,832.52 非流动资产合计 2,523,510,946.38 1,871,513,814.53 资产总计 4,794,145,435.55 3,924,670,975.26 流动负债：短期借款 25,257,845.29 103,058,006.65 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 190,165,631.16 323,254,361.95 应付账款 1,004,581,083.84 521,987,325.40 预收款项 10,755,444.48 10,597,867.58 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 102,439,128.60 82,941,717.46 应交税费 72,961,838.52 47,620,477.00 应付利息 27,401,237.95 27,227,289.57 应付股利 300,000.00 534,300.00 78 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文其他应付款 30,033,068.75 28,437,586.54 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,463,895,278.59 1,145,658,932.15 非流动负债：长期借款 201,555,966.76 1,463,212.73 应付债券 500,000,000.00 499,905,675.22 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 1,909,090.92 2,290,909.10 预计负债递延收益 60,269,893.52 57,767,051.11 递延所得税负债 6,909,630.44 7,181,511.57 其他非流动负债非流动负债合计 770,644,581.64 568,608,359.73 负债合计 2,234,539,860.23 1,714,267,291.88 所有者权益：股本 721,080,000.00 360,540,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 453,529,964.13 811,392,274.77 减：库存股其他综合收益 3,779,808.29 848,564.57 专项储备盈余公积 125,373,178.18 103,516,594.22 一般风险准备 79 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文未分配利润 975,569,489.27 763,152,418.59 归属于母公司所有者权益合计 2,279,332,439.87 2,039,449,852.15 少数股东权益 280,273,135.45 170,953,831.23 所有者权益合计 2,559,605,575.32 2,210,403,683.38 负债和所有者权益总计 4,794,145,435.55 3,924,670,975.26 法定代表人：徐小敏主管会计工作负责人：朱晓红会计机构负责人：贾伟耀 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 80,794,671.97 165,421,386.85 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 131,654,020.99 178,395,095.12 应收账款 724,684,688.31 632,278,237.66 预付款项 6,777,695.28 12,306,709.92 应收利息应收股利 5,490,000.00 其他应收款 283,049,491.12 168,511,731.09 存货 326,037,080.53 288,365,811.65 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 50,183,999.88 104,820,000.00 流动资产合计 1,608,671,648.08 1,550,098,972.29 非流动资产：可供出售金融资产 126,107,286.15 129,006,686.15 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,250,174,784.88 934,539,580.78 投资性房地产固定资产 500,041,940.86 464,174,823.41 在建工程 98,920,949.79 107,360,731.93 80 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 56,467,343.01 42,338,306.17 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 15,567,117.85 25,321,783.10 其他非流动资产 16,929,459.82 41,758,839.39 非流动资产合计 2,064,208,882.36 1,744,500,750.93 资产总计 3,672,880,530.44 3,294,599,723.22 流动负债：短期借款 75,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 79,618,530.22 256,320,000.00 应付账款 709,746,436.85 370,171,824.39 预收款项 10,161,709.17 8,047,574.06 应付职工薪酬 69,818,405.17 59,347,385.26 应交税费 43,998,877.23 32,004,249.71 应付利息 27,185,820.33 27,185,820.33 应付股利 534,300.00 其他应付款 6,220,820.82 8,523,102.04 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 946,750,599.79 837,134,255.79 非流动负债：长期借款 73,000,000.00 应付债券 500,000,000.00 499,905,675.22 其中：优先股永续债 81 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 1,909,090.92 2,290,909.10 预计负债递延收益 24,721,290.95 26,600,944.69 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 599,630,381.87 528,797,529.01 负债合计 1,546,380,981.66 1,365,931,784.80 所有者权益：股本 721,080,000.00 360,540,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 454,725,756.21 813,498,185.45 减：库存股其他综合收益 869,400.00 专项储备盈余公积 124,767,928.74 102,911,344.78 未分配利润 825,925,863.83 650,849,008.19 所有者权益合计 2,126,499,548.78 1,928,667,938.42 负债和所有者权益总计 3,672,880,530.44 3,294,599,723.22 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 3,118,593,318.27 2,721,964,889.12 其中：营业收入 3,118,593,318.27 2,721,964,889.12 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 2,810,451,607.42 2,479,766,052.37 其中：营业成本 2,219,230,984.58 1,993,847,443.60 利息支出 82 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 23,370,316.12 12,189,326.48 销售费用 152,317,269.69 124,706,696.86 管理费用 362,439,938.94 303,469,004.08 财务费用 30,920,519.15 23,265,092.49 资产减值损失 22,172,578.94 22,288,488.86 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号 6,704,588.40 4,246,324.74 填列）其中：对联营企业和合营企 608,938.37 1,846,800.14 业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 314,846,299.25 246,445,161.49 加：营业外收入 14,299,896.99 19,163,066.10 其中：非流动资产处置利得 875,168.32 528,130.06 减：营业外支出 4,372,789.62 6,033,258.69 其中：非流动资产处置损失 2,295,526.81 4,520,539.87 四、利润总额（亏损总额以“－”号 324,773,406.62 259,574,968.90 填列）减：所得税费用 54,583,392.98 46,825,209.70 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 270,190,013.64 212,749,759.20 归属于母公司所有者的净利润 256,729,234.28 200,396,980.23 少数股东损益 13,460,779.36 12,352,778.97 六、其他综合收益的税后净额 5,291,000.65 1,942,419.55 归属母公司所有者的其他综合收 2,931,243.72 1,772,868.61 益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 83 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其 2,931,243.72 1,772,868.61 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 -869,400.00 869,400.00 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 3,800,643.72 903,468.61 6.其他归属于少数股东的其他综合收益 2,359,756.93 169,550.94 的税后净额七、综合收益总额 275,481,014.29 214,692,178.75 归属于母公司所有者的综合收 259,660,478.00 202,169,848.84 益总额归属于少数股东的综合收益总 15,820,536.29 12,522,329.91 额八、每股收益：（一）基本每股收益 0.36 0.28 （二）稀释每股收益 0.36 0.28 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,402,493.82 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：徐小敏主管会计工作负责人：朱晓红会计机构负责人：贾伟耀 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 2,342,876,993.17 2,107,102,581.89 减：营业成本 1,739,061,788.06 1,576,925,561.54 84 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文税金及附加 14,426,163.71 8,849,825.25 销售费用 108,473,494.75 91,152,643.66 管理费用 211,441,426.57 209,395,340.66 财务费用 30,013,378.95 22,807,350.55 资产减值损失 13,027,240.67 37,483,756.95 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－” 16,759,560.81 2,645,559.85 号填列）其中：对联营企业和合营 608,938.37 1,846,800.14 企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填 243,193,061.27 163,133,663.13 列）加：营业外收入 8,968,393.13 12,916,020.55 其中：非流动资产处置利 737,041.19 1,121,910.22 得减：营业外支出 2,236,261.73 3,213,419.44 其中：非流动资产处置损 682,172.77 1,916,914.94 失三、利润总额（亏损总额以“－” 249,925,192.67 172,836,264.24 号填列）减：所得税费用 31,332,912.62 22,047,397.48 四、净利润（净亏损以“－”号填 218,592,280.05 150,788,866.76 列）五、其他综合收益的税后净额 -869,400.00 869,400.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的 -869,400.00 869,400.00 其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公 -869,400.00 869,400.00 85 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 217,722,880.05 151,658,266.76 七、每股收益：（一）基本每股收益 0.30 0.21 （二）稀释每股收益 0.30 0.21 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现 2,356,418,611.42 1,798,575,249.20 金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 55,527,052.62 49,289,936.41 收到其他与经营活动有关的现 23,515,373.55 33,088,933.02 86 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文金经营活动现金流入小计 2,435,461,037.59 1,880,954,118.63 购买商品、接受劳务支付的现 1,150,382,951.58 989,996,922.15 金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的 423,389,965.18 351,301,883.76 现金支付的各项税费 166,140,243.48 130,634,216.48 支付其他与经营活动有关的现 220,225,877.61 183,851,114.37 金经营活动现金流出小计 1,960,139,037.85 1,655,784,136.76 经营活动产生的现金流量净额 475,321,999.74 225,169,981.87 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 204,998,806.68 57,757,013.78 取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其 19,431,725.11 3,977,872.71 他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收 2,207,833.71 到的现金净额收到其他与投资活动有关的现 8,565,793.86 4,789,000.00 金投资活动现金流入小计 232,996,325.65 68,731,720.20 购建固定资产、无形资产和其 305,579,514.88 280,987,779.16 他长期资产支付的现金投资支付的现金 169,642,200.00 197,250,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支 254,850,274.94 2,935,327.16 付的现金净额支付其他与投资活动有关的现 2,000,000.00 金 87 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文投资活动现金流出小计 730,071,989.82 483,173,106.32 投资活动产生的现金流量净额 -497,075,664.17 -414,441,386.12 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 104,000,000.00 340,900,754.72 其中：子公司吸收少数股东投 104,000,000.00 14,000,000.00 资收到的现金取得借款收到的现金 504,872,604.70 320,047,846.82 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现 11,296,957.50 6,955,152.74 金筹资活动现金流入小计 620,169,562.20 667,903,754.28 偿还债务支付的现金 456,306,267.08 459,301,274.11 分配股利、利润或偿付利息支 74,604,800.18 57,252,910.21 付的现金其中：子公司支付给少数股东 6,146,737.29 766,576.40 的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现 106,373,957.50 7,077,676.84 金筹资活动现金流出小计 637,285,024.76 523,631,861.16 筹资活动产生的现金流量净额 -17,115,462.56 144,271,893.12 四、汇率变动对现金及现金等价物 4,684,692.13 1,676,826.82 的影响五、现金及现金等价物净增加额 -34,184,434.86 -43,322,684.31 加：期初现金及现金等价物余 223,411,739.68 266,734,423.99 额六、期末现金及现金等价物余额 189,227,304.82 223,411,739.68 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现 1,612,182,227.96 1,454,053,645.77 金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现 13,666,920.41 18,620,313.43 金 88 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文经营活动现金流入小计 1,625,849,148.37 1,472,673,959.20 购买商品、接受劳务支付的现 651,182,942.29 806,099,303.24 金支付给职工以及为职工支付的 260,575,407.70 243,974,154.04 现金支付的各项税费 100,513,473.85 72,766,782.18 支付其他与经营活动有关的现 153,260,349.08 132,885,251.77 金经营活动现金流出小计 1,165,532,172.92 1,255,725,491.23 经营活动产生的现金流量净额 460,316,975.45 216,948,467.97 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 202,994,779.09 54,633,849.71 取得投资收益收到的现金 6,069,000.00 处置固定资产、无形资产和其 17,067,618.46 1,023,711.89 他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收 2,500,000.00 到的现金净额收到其他与投资活动有关的现 3,517,539.61 3,614,068.10 金投资活动现金流入小计 229,648,937.16 61,771,629.70 购建固定资产、无形资产和其 128,343,181.02 131,597,618.82 他长期资产支付的现金投资支付的现金 413,019,200.00 242,250,000.00 取得子公司及其他营业单位支 33,880,000.00 付的现金净额支付其他与投资活动有关的现 134,840,823.05 72,870,895.86 金投资活动现金流出小计 676,203,204.07 480,598,514.68 投资活动产生的现金流量净额 -446,554,266.91 -418,826,884.98 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 326,900,754.72 取得借款收到的现金 323,097,475.00 292,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现 10,296,957.50 6,955,152.74 金筹资活动现金流入小计 333,394,432.50 625,855,907.46 89 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文偿还债务支付的现金 325,479,293.18 407,319,618.18 分配股利、利润或偿付利息支 59,357,809.10 53,434,782.13 付的现金支付其他与筹资活动有关的现 10,296,957.50 7,077,676.84 金筹资活动现金流出小计 395,134,059.78 467,832,077.15 筹资活动产生的现金流量净额 -61,739,627.28 158,023,830.31 四、汇率变动对现金及现金等价物 2,699,332.38 920,808.23 的影响五、现金及现金等价物净增加额 -45,277,586.36 -42,933,778.47 加：期初现金及现金等价物余 105,168,386.85 148,102,165.32 额六、期末现金及现金等价物余额 59,890,800.49 105,168,386.85 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数项目者权减：其他一般未分股资本专项盈余股东优永益合其库存综合风险配利本先续公积储备公积权益股收益准备润计他股债 360, 2,210 811,3 103,5 763,1 170,9 一、上年期末余 540, 848,5 ,403, 92,27 16,59 52,41 53,83 额 000. 64.57 683.3 4.77 4.22 8.59 1.23 00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 360, 811,3 103,5 763,1 170,9 2,210 二、本年期初余 848,5 540, 92,27 16,59 52,41 53,83 ,403, 额 64.57 000. 4.77 4.22 8.59 1.23 683.3 90 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 00 360, 三、本期增减变 -357, 2,931 21,85 212,4 109,3 349,2 540, 动金额（减少以 862,3 ,243. 6,583 17,07 19,30 01,89 000. “－”号填列） 10.64 72 .96 0.68 4.22 1.94 2,931 256,7 15,82 275,4 （一）综合收益 ,243. 29,23 0,536 81,01 总额 72 4.28 .29 4.29 4,690 107,8 112,4 （二）所有者投 ,658. 00,00 90,65 入和减少资本 33 0.00 8.33 107,8 107,8 1．股东投入的 00,00 00,00 普通股 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计 4,690 4,690 入所有者权益 ,658. ,658. 的金额 33 4．其他 21,85 -44,2 -11,9 -34,3 （三）利润分配 9,228 88,36 36,73 65,87 .01 7.20 7.29 6.48 21,85 -21,8 1．提取盈余公 9,228 59,22 积 .01 8.01 2．提取一般风险准备 -21,6 -11,9 -33,5 3．对所有者（或 32,40 36,73 69,13 股东）的分配 0.00 7.29 7.29 -796, -796, 4．其他 739.1 739.1 9 360, -360, （四）所有者权 540, 540,0 益内部结转 000. 00.00 1．资本公积转 360, -360, 91 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文增资本（或股 540, 540,0 本） 000. 00.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 -2,01 -2,36 -4,40 -2,64 -23,7 （六）其他 2,968 4,494 3,904 4.05 96.40 .97 .78 .20 721, 2,559 453,5 3,779 125,3 975,5 280,2 四、本期期末余 080, ,605, 29,96 ,808. 73,17 69,48 73,13 额 000. 575.3 4.13 29 8.18 9.27 5.45 00 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数项目者权减：其他一般未分股资本专项盈余股东优永益合其库存综合风险配利本先续公积储备公积权益股收益准备润计他股债 327, 1,634 494,1 13,92 -924, 88,43 596,6 142,4 一、上年期末余 540, ,449, 37,98 2,600 304.0 7,707 99,59 80,73 额 000. 113.2 4.00 .00 4 .54 1.36 4.41 00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 92 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 327, 1,634 494,1 13,92 -924, 88,43 596,6 142,4 二、本年期初余 540, ,449, 37,98 2,600 304.0 7,707 99,59 80,73 额 000. 113.2 4.00 .00 4 .54 1.36 4.41 00 33,0 三、本期增减变 317,2 -13,9 1,772 15,07 166,4 28,47 575,9 00,0 动金额（减少以 54,29 22,60 ,868. 8,886 52,82 3,096 54,57 00.0 “－”号填列） 0.77 0.00 61 .68 7.23 .82 0.11 1,772 200,3 12,52 214,6 （一）综合收益 ,868. 96,98 2,329 92,17 总额 61 0.23 .91 8.75 33,0 316,6 -13,9 14,00 377,5 （二）所有者投 00,0 45,18 22,60 0,000 67,78 入和减少资本 00.0 9.41 0.00 .00 9.41 33,0 293,9 -13,9 14,00 354,8 1．股东投入的 00,0 00,75 22,60 0,000 23,35 普通股 00.0 4.72 0.00 .00 4.72 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计 22,74 22,74 入所有者权益 4,434 4,434 的金额 .69 .69 4．其他 15,07 -33,9 -476, -19,3 （三）利润分配 8,886 44,15 576.4 41,84 .68 3.00 0 2.72 15,07 -15,0 1．提取盈余公 8,886 78,88 积 .68 6.68 2．提取一般风险准备 -18,0 -476, -18,5 3．对所有者（或 27,00 576.4 03,57 股东）的分配 0.00 0 6.40 -838, -838, 4．其他 266.3 266.3 2 93 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 2,427 3,036 609,1 （六）其他 ,343. ,444. 01.36 31 360, 2,210 811,3 103,5 763,1 170,9 四、本期期末余 540, 848,5 ,403, 92,27 16,59 52,41 53,83 额 000. 64.57 683.3 4.77 4.22 8.59 1.23 00 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期其他权益工具未分所有者项目资本公减：库其他综专项储盈余公股本优先永续配利权益合其他积存股合收益备积股债润计 360,5 813,49 650,8 1,928,6 一、上年期末余 869,40 102,911 40,00 8,185.4 49,00 67,938. 额 0.00 ,344.78 0.00 5 8.19 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余 360,5 813,49 869,40 102,911 650,8 1,928,6 94 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文额 40,00 8,185.4 0.00 ,344.78 49,00 67,938. 0.00 5 8.19 42 三、本期增减变 360,5 -358,77 175,0 197,83 -869,40 21,856, 动金额（减少以 40,00 2,429.2 76,85 1,610.3 0.00 583.96 “－”号填列） 0.00 4 5.64 6 218,5 217,72 （一）综合收益 -869,40 92,28 2,880.0 总额 0.00 0.05 5 （二）所有者投 4,690,6 4,690,6 入和减少资本 58.33 58.33 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计 4,690,6 4,690,6 入所有者权益 58.33 58.33 的金额 4．其他 -43,4 21,859, -21,632 （三）利润分配 91,62 228.01 ,400.00 8.01 -21,8 1．提取盈余公 21,859, 59,22 积 228.01 8.01 -21,6 2．对所有者（或 -21,632 32,40 股东）的分配 ,400.00 0.00 3．其他 360,5 -360,54 （四）所有者权 40,00 0,000.0 益内部结转 0.00 1．资本公积转 360,5 -360,54 增资本（或股 40,00 0,000.0 本） 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 95 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 -2,923, -2,644. -23,7 -2,949, （六）其他 087.57 05 96.40 528.02 721,0 454,72 124,76 825,9 2,126,4 四、本期期末余 80,00 5,756.2 7,928.7 25,86 99,548. 额 0.00 1 4 3.83 上期金额单位：元上期其他权益工具未分所有者项目资本公减：库其他综专项储盈余公股本优先永续配利权益合其他积存股合收益备积股债润计 327,5 494,84 533,1 1,429,4 一、上年期末余 13,922, 87,832, 40,00 8,326.2 66,02 64,212. 额 600.00 458.10 0.00 5 8.11 加：会计政策变更前期差错更正其他 327,5 494,84 533,1 1,429,4 二、本年期初余 13,922, 87,832, 40,00 8,326.2 66,02 64,212. 额 600.00 458.10 0.00 5 8.11 三、本期增减变 33,00 318,64 117,6 499,20 -13,922 869,40 15,078, 动金额（减少以 0,000. 9,859.2 82,98 3,725.9 ,600.00 0.00 886.68 “－”号填列） 00 0 0.08 150,7 151,65 （一）综合收益 869,40 88,86 8,266.7 总额 0.00 6.76 33,00 316,64 363,56 （二）所有者投 -13,922 0,000. 5,189.4 7,789.4 入和减少资本 ,600.00 00 1 33,00 293,90 340,82 1．股东投入的 -13,922 0,000. 0,754.7 3,354.7 普通股 ,600.00 00 2 96 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计 22,744, 22,744, 入所有者权益 434.69 434.69 的金额 4．其他 -33,1 15,078, -18,027 （三）利润分配 05,88 886.68 ,000.00 6.68 -15,0 1．提取盈余公 15,078, 78,88 积 886.68 6.68 -18,0 2．对所有者（或 -18,027 27,00 股东）的分配 ,000.00 0.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 2,004,6 2,004,6 （六）其他 69.79 69.79 360,5 813,49 650,8 1,928,6 四、本期期末余 869,40 102,911 40,00 8,185.4 49,00 67,938. 额 0.00 ,344.78 0.00 5 8.19 42 97 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文三、公司基本情况 (一) 公司概况浙江银轮机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1999年1月经浙江省人民政府证券委员会浙证委[1999]11号文批准，在原浙江省天台机械厂（浙江银轮机械集团有限公司）改制基础上发起设立的股份有限公司，由浙江银轮机械集团有限公司工会（后更名为浙江银轮机械股份有限公司工会）、徐小敏、袁银岳等15名自然人作为发起人，股本总额为1,000万股（每股人民币1元）。后经增资与股权转让，公司注册资本增加至人民币7,000万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]58号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,000万股，并于2007年4月在深圳证券交易所上市。公司在浙江省工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号为9133000070471161XA，法定代表人为徐小敏。公司所属行业为汽车零部件制造类。截至2016年12月31日止，本公司累计发行股本总数9,200万股，注册资本为72,108万元，注册及总部办公地址：浙江省天台县福溪街道始丰东路8号。本公司主要经营活动为：实业投资；汽车零部件、船用配件、摩托车配件、机械配件、电子产品、基础工程设备、化工设备的设计、制造和销售，商用车、金属材料的销售；机械技术服务；经营进出口业务（国家法律法规禁止、限制的除外）。本公司的实际控制人为徐小敏。本财务报表业经公司董事会于2017年4月13日批准报出。 (二) 合并财务报表范围截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称上海银畅国际贸易有限公司（简称上海银畅） YINCHANG INC. LHPYINCHANGLLC（简称 LHP）上海创斯达热交换器有限公司（简称创斯达）天台银轮热动力交换器有限公司（简称热动力）湖北银轮机械有限公司（简称湖北银轮）杭州银轮科技有限公司（简称杭州银轮）浙江银芝利汽车热交换系统有限公司（简称银芝利）上海银轮热交换系统有限公司（简称上海银轮）山东银轮热交换系统有限公司（简称山东银轮）无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司（简称无锡银轮） YINLUNUSA.INC（简称美国银轮）浙江开山银轮换热器有限公司（简称开山银轮）湖北美标汽车制冷系统有限公司（简称湖北美标） 98 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文子公司名称荆州市美标车用空调研究所（简称空调研究所）浙江银吉汽车零部件股份有限公司（简称浙江银吉）上海银轮热系统科技有限公司（简称银轮科技）天台银申铝业有限公司（简称天台银申）南昌银轮热交换系统有限公司（简称南昌银轮）天台嘉和机械科技有限公司（简称天台嘉和）浙江银轮智能装备有限公司（简称智能装备）浙江昌宇达光电通信有限公司（简称昌宇达）天台银之园餐饮有限公司（简称银之园）上海银轮普锐汽车环保技术有限公司（简称上海银轮普锐） Yinlun Puritech Emission Technology Inc.（简称美国普锐）湖北宇声环保科技有限公司（简称湖北宇声）上海银轮投资有限公司（简称上海银轮投资） Puritech GmbH（简称德国普锐）赤壁银轮工业换热器有限公司（简称赤壁银轮）玉林银轮环保科技有限公司（简称玉林银轮）上海银颀投资合伙企业（有限合伙）（简称上海银颀） YINLUN HOLDINGS LIMITED YLSQ HOLDINGS Limited Partnership YLSQ HOLDINGS INC THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC（简称 TDI） THERMAL DYNAMICS GLOBAL,LLC（简称 TDG）腾拓贸易（上海）有限公司（简称上海腾拓）本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。 99 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文四、财务报表的编制基础 1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：本公司从事汽车零部件制造行业。本公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价， 100 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 101 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 102 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 103 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 104 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项期末余额前五名；单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法组合 1 其他方法组合 2 账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 30.00% 30.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 3－4 年 100.00% 100.00% 105 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 4－5 年 100.00% 100.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减单项计提坏账准备的理由值的应收款项应进行单项减值测试。坏账准备的计提方法结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、存货的分类存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。 106 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 13、划分为持有待售资产本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 107 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照“5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 108 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20 4.00% 4.80% 机器设备年限平均法 3-15 4.00% 32.00-6.40% 运输设备年限平均法 3-5 4.00% 32.00-19.20% 电子设备及其他年限平均法 3-15 4.00% 32.00-6.40% 固定资产装修年限平均法 5 0.00% 20.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。 109 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产不适用 110 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 20、油气资产不适用 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据客户关系 15 年预期受益周期非专利技术 10 年预期受益周期技术与商标许可证 10 年技术与商标的许可寿命周期专利权 8年使用该专利的预期寿命周期软件 3-5 年、10 年使用该软件产品的预期寿命周期土地使用权土地证登记使用年限土地证每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、截止资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。披露要求：使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。 111 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出和预付长期租赁费用。 112 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。详见本节“七、合并财务报表项目注释”中“24、应付职工薪酬”。（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 113 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）其他长期职工福利的会计处理方法不适用 25、预计负债不适用 26、股份支付本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，且均为以权益结算的股份支付。以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具不适用 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、销售商品收入确认和计量原则（1）销售商品收入确认和计量的总体原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 114 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：内销：一般情况下，主机厂客户领用货物或者领用货物所生产的产品验收合格后，开具开票通知单，双方确认后，公司确认收入；其他客户在收到货物并验收合格后确认收入。外销：对以FOB、CIF方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为主要风险报酬转移时点；对以EXWORK方式进行交易的客户，公司以在其所在地或其他指定的地点将货物交给买方处置时作为主要风险报酬转移时点；对以FCA方式进行交易的客户，公司以将货物交给其与客户之间指定运输工具的承运人时作为主要风险报酬转移时点；对以DDP、DDU方式进行交易的客户，公司以将货物交到客户指定地点作为主要风险报酬转移时点。以上各交易方式以主要风险报酬转移时点作为公司收入确认时点。 2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（2）具体原则： ①利息收入：按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②租赁收入：经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 115 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计不适用 116 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注将利润表中“营业利润及税加”项目调董事会审批税金及附加整为“税金及附加项目” 将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用调增税金及附加本年金额 8,048,342.56 税、印花税从“管理费用”项目重分类董事会审批元，调减管理费用本年金额至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 8,048,342.56 元。日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项董事会审批无影响目重分类至“其他流动负债”（或“其他非流动负债”）项目。比较数据不予调整。财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他不适用六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当增值税 17%、11%、6%、3% 期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税城市维护建设税 1%、5%、7% 计缴 117 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文企业所得税按应纳税所得额计缴 15%、25% 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月营业税 5% 1 日起，营改增交纳增值税）存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率浙江银轮机械股份有限公司 15% 上海银畅国际贸易有限公司 25% 上海创斯达热交换器有限公司 15% 天台银轮热动力交换器有限公司 25% 湖北银轮机械有限公司 15% 杭州银轮科技有限公司 25% 浙江银芝利汽车热交换系统有限公司 25% 上海银轮热交换器系统有限公司 25% 山东银轮热交换系统有限公司 25% 无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司 25% 注：子公司 YINCHANG INC.适用的联邦税税率为分段税率，税率为 15%-39%，2016 年印第安纳州税税率 8.0%。子公司 YINLUN USA INC. 适用的联邦税税率为分段税率，税率为 15%-39%，2016 年伊利诺伊斯州税税率 9.5%。子公司 YLSQ HOLDINGS INC 用的联邦税税率为分段税率，税 YINCHANG INC.、YINLUN USA INC、LHP 、美国普锐、率为 15%-39%，2016 年特拉华州税税率 8.70%。子公司美 YINLUN HOLDINGS LIMITED、YLSQ HOLDINGS 国普锐适用的联邦税税率为分段税率，税率为 15%-39%， Limited Partnership、YLSQ HOLDINGS INC、THERMAL 2016 年伊利诺伊斯州税税率 9.5%。LHP 公司、THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC、THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC、THERMAL DYNAMICS GLOBAL,LLC DYNAMICS GLOBAL,LLC 类型为 Limited Liability Company，公司无需纳税，由公司所有者分得利润后按照适用的税率纳税。YINLUN HOLDINGS LIMITED、YLSQ HOLDINGS Limited Partnership 为英属维尔京群岛设立的公司，无需缴纳企业所得税。浙江开山银轮换热器有限公司 25% 湖北美标汽车制冷系统有限公司 15% 浙江银吉汽车零部件有限公司 25% 上海银轮热系统科技有限公司 25% 天台银申铝业有限公司 25% 天台嘉和机械科技有限公司 25% 南昌银轮热交换器有限公司 25% 浙江银轮智能装备有限公司 25% 118 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文浙江昌宇达光电通信有限公司 25% 上海银轮普锐汽车环保技术有限公司 25% 湖北宇声环保科技有限公司 25% 上海银轮投资有限公司 25% 德国普锐 15% 赤壁银轮工业换热器有限公司 25% 玉林银轮环保科技有限公司 25% 腾拓贸易（上海）有限公司 25% 2、税收优惠（1）、根据科学技术部火炬高技术产业开发中心（国科火字〔2015〕31号）文，公司通过高新技术企业复审，自2014年起三年内企业所得税减按15%征收。（2）、根据沪地税奉十四[2016]000003《企业所得税优惠审批结果通知书》，子公司上海创斯达热交换器有限公司享受国家重点扶持高新技术企业税费减免优惠，自2015年起三年内企业所得税减按15%征收。（3）、根据鄂科技发联〔2017〕3号《关于公布湖北省2016年第二批高新技术企业认定结果的通知》，子公司湖北银轮机械有限公司被认定为高新技术企业，自2016年起三年内企业所得税减按15%征收。（4）、根据鄂认定办[2014]19号文，子公司湖北美标汽车制冷系统有限公司通过高新技术企业复审，自2014年起三年内企业所得税减按15%征收。（5）、子公司浙江银吉于2016年8月9日收到水利建设基金减免退税7,278.56元，计入营业外收入。（6）、子公司浙江银吉于2016年8月10日收到房产税减免退税86,414.64元，计入营业外收入。（7）、子公司湖北银轮于本期收到土地使用税减免退税400,000.00元，计入营业外收入。（8）、子公司开山银轮于2016年12月22日收到房产税、土地使用税减免退税138,044.15元，计入营业外收入。 3、其他 1、增值税公司、子公司创斯达、上海银畅、热动力、湖北银轮、杭州银轮、无锡银轮、银芝利、上海银轮、湖北美标、开山银轮、浙江银吉、银轮科技、天台银申、天台嘉和、空调研究所、山东银轮、南昌银轮、智能装备、昌宇达、上海银轮普锐、湖北宇声、赤壁银轮、玉林银轮根据销售额的17%计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳；子公司上海银畅、杭州银轮、无锡银轮按提供劳务收入的6%计算销项税额；子公司赤壁银轮、浙江银吉、无锡银轮本期发生出租不动产业务，按照11%计算销项税额；子公司银之园为小规模纳税人，根据销售额的3%计算应纳税额。 2、营业税公司、子公司浙江银吉按应税收入的5％计缴（营改增之前）。子公司德国普锐营业税税率为3.5%乘以瓦尔茨胡特-田根市当地的征税率（此征税率为350%左右，每年均有调整）。 3、城市维护建设税公司、子公司热动力、银芝利、浙江银吉、天台银申、天台嘉和、南昌银轮、智能装备、昌宇达按应 119 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文缴流转税税额的5％计缴；子公司上海银畅、湖北银轮、无锡银轮、山东银轮、湖北美标、开山银轮、杭州银轮、空调研究所、湖北宇声、赤壁银轮、玉林银轮、上海腾拓按应缴流转税税额的7％计缴；子公司创斯达、银轮科技、上海银轮普锐、上海银轮按应缴流转税税额的1％计缴。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 160,947.23 77,083.04 银行存款 189,066,357.59 223,334,656.64 其他货币资金 67,466,322.88 94,153,316.15 合计 256,693,627.70 317,565,055.83 其中：存放在境外的款项总额 14,172,760.14 10,393,328.98 其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金 64,371,556.41 87,353,156.74 信用证保证金 2,611,766.47 6,317,159.41 电费保证金 483,000.00 483,000.00 合计 67,466,322.88 94,153,316.15 质押情况详见附注十一、承诺及或有事项所述。 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 270,528,012.11 280,923,019.98 商业承兑票据 41,195,790.54 65,200,342.76 合计 311,723,802.65 346,123,362.74 120 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额银行承兑票据 34,058,132.83 商业承兑票据 0.00 合计 34,058,132.83 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 687,475,311.35 商业承兑票据 1,200,000.00 合计 688,675,311.35 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按信用风险特征 1,100,6 1,036,3 858,9 99.76 64,291, 99.72 49,306, 809,647,1 组合计提坏账准 25,779. 5.84% 33,975. 53,63 5.74% % 804.42 % 513.24 16.77 备的应收账款 87 45 0.01 单项金额不重大 2,453 2,620,7 2,620,7 100.00 2,453,2 但单独计提坏账 0.24% ,282. 0.28% 100.00% 98.60 98.60 % 82.08 准备的应收账款 1,103,2 100.00 66,912, 1,036,3 861,4 100.00 51,759, 809,647,1 合计 46,578. % 603.02 33,975. 06,91 % 795.32 16.77 121 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 45 2.09 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,071,873,993.73 53,593,699.65 5.00% 1至2年 23,100,426.58 6,930,127.99 30.00% 2至3年 3,766,765.58 1,883,382.80 50.00% 3 年以上 1,884,593.98 1,884,593.98 100.00% 合计 1,100,625,779.87 64,291,804.42 确定该组合依据的说明：期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由 JIACHENGELECTRONICTECHNOLOGY 2,620,798.60 2,620,798.60 100.00% 预计无法收回合计 2,620,798.60 2,620,798.60 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 12,852,087.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。（3）本期实际核销的应收账款情况本期无实际核销的应收账款情况。（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 122 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文第一名 44,374,876.82 4.02 2,218,743.84 第二名 36,231,062.88 3.28 1,811,553.14 第三名 35,889,061.16 3.25 1,794,453.06 第四名 31,059,706.13 2.82 1,552,985.31 第五名 29,957,178.13 2.72 1,497,858.91 合计 177,511,885.12 16.09 8,875,594.26 （5）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（6）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 15,012,176.41 92.11% 10,826,094.33 94.78% 1至2年 758,048.54 4.65% 122,783.27 1.08% 2至3年 102,184.24 0.63% 210,151.30 1.84% 3 年以上 425,367.12 2.61% 262,923.40 2.30% 合计 16,297,776.31 -- 11,421,952.30 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款期末余额合计数的比例（%）第一名 1,044,360.59 6.41 第二名 474,280.61 2.91 第三名 467,620.00 2.87 123 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文第四名 458,474.93 2.81 第五名 386,512.51 2.37 合计 2,831,248.64 17.37 5、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额浙江太阳股份有限公司 1,200,000.00 合计 1,200,000.00 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利无重要的账龄超过1年的应收股利。 6、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例单项金额重大并 3,982 3,982,0 11.21 3,982,0 100.00 3,982,0 单独计提坏账准 ,000. 7.78% 100.00% 00.00 % 00.00 % 00.00 备的其他应收款按信用风险特征 47,18 30,591, 88.49 6,900,4 22.56 23,691, 92.22 8,112,0 39,072,7 组合计提坏账准 4,778 17.19% 529.20 % 22.37 % 106.83 % 47.09 31.88 备的其他应收款 .97 51,16 34,573, 100.00 10,882, 23,691, 100.00 12,094, 39,072,7 合计 6,778 529.20 % 422.37 106.83 % 047.09 31.88 .97 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元其他应收款（按单位）期末余额 124 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文其他应收款坏账准备计提比例计提理由天津飞马逊破产款项 3,982,000.00 3,982,000.00 100.00% 破产预计无法收回合计 3,982,000.00 3,982,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 21,995,255.29 564,891.12 2.57% 1至2年 2,558,919.65 767,675.90 30.00% 2至3年 938,997.83 469,498.92 50.00% 3 年以上 5,098,356.43 5,098,356.43 100.00% 合计 30,591,529.20 6,900,422.37 确定该组合依据的说明：组合中，有客观证据表明其风险特征与账龄分析组合存在显著差异的其他应收款明细：期末余额组合名称其他应收款坏账准备计提比例应收出口退税 10,702,722.27 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-1,308,453.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。（3）本期实际核销的其他应收款情况无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额代扣代缴款 2,730,086.75 2,493,787.13 125 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文备用金 7,286,054.89 5,193,937.48 资金往来款 4,190,382.18 14,434,100.94 保证金 2,663,358.67 4,150,260.60 出口退税 10,702,722.27 18,118,459.52 个人借款 136,955.30 578,637.88 天津飞马逊破产款项 3,982,000.00 3,982,000.00 其他 2,881,969.14 2,215,595.42 合计 34,573,529.20 51,166,778.97 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例应收出口退税出口退税 10,702,722.27 1 年以内 30.96% 飞马逊自动化技破产导致无法收术（天津）有限公 3,982,000.00 3 年以上 11.52% 3,982,000.00 回的设备款项司潍坊高新技术产业开发区财政局保证金 1,376,500.00 3 年以上 3.98% 1,376,500.00 综合预算科广州汽车集团零往来款 510,000.00 1 年以内 1.48% 25,500.00 部件有限公司焦作市蓝宇科技保证金 500,000.00 1 年以内 1.45% 25,000.00 有限公司合计 -- 17,071,222.27 -- 49.39% 5,409,000.00 （6）涉及政府补助的应收款项无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明： 126 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 108,295,119.60 938,231.40 107,356,888.20 68,567,820.81 975,341.92 67,592,478.89 在产品 27,128,770.18 27,128,770.18 44,035,053.99 44,035,053.99 库存商品 443,058,669.67 15,275,954.17 427,782,715.50 313,044,591.72 13,158,833.60 299,885,758.12 周转材料 3,552,664.85 3,552,664.85 3,437,562.75 3,437,562.75 委托加工物资 860,146.81 860,146.81 1,887,898.09 1,887,898.09 合计 582,895,371.11 16,214,185.57 566,681,185.54 430,972,927.36 14,134,175.52 416,838,751.84 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 975,341.92 207,663.62 244,774.14 938,231.40 库存商品 13,158,833.60 10,421,281.91 2,045,055.98 10,523,639.27 -174,421.95 15,275,954.17 合计 14,134,175.52 10,628,945.53 2,045,055.98 10,768,413.41 -174,421.95 16,214,185.57 注：其他系外币报表折算差额。（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况无 8、一年内到期的非流动资产单位：元 127 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文项目期末余额期初余额一年内到期的长期待摊费用 641,790.90 合计 641,790.90 其他说明： 9、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣进项税额 236,777.39 1,181,548.92 待认证进项税额 424,167.50 205,525.44 未交增值税 8,004,882.62 3,170,853.72 理财产品 50,000,000.00 105,820,000.00 预交企业所得税 547,187.18 268,470.39 合计 59,213,014.69 110,646,398.47 10、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目减值准账面余额账面价值账面余额减值准备账面价值备可供出售债务工具： 162,671,376.15 162,671,376.15 165,570,776.15 165,570,776.15 按公允价值计量 3,569,400.00 3,569,400.00 的按成本计量的 162,671,376.15 162,671,376.15 162,001,376.15 162,001,376.15 合计 162,671,376.15 162,671,376.15 165,570,776.15 165,570,776.15 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产无（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投本期现被投资单位期初本期本期末期本本期末资单位金红利 128 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文增加期初期期持股比减增减例少加少福田重型机械股份有限 1,000,000.0 1,000,000. 0.16% 公司 0 台州市高速公路股份有 95,700.00 95,700.00 0.05% 限公司徐州银轮机械有限公司 95,000.00 95,000.00 19.00% 1,000, 浙江天和联建设投资有 7,000,000.0 8,000,000. 000.0 7.58% 限公司 0 浙江国贸东方投资管理 800,000.0 800,000.00 8.00% 有限公司杭州兆富投资合伙企业 47,706,786. 47,706,78 8.82% （有限合伙） 15 6.15 33,409,800. 33,409,80 浙江圣达药业有限公司 4.81% 00 0.00 辽宁天丰特殊工具制造 5,000,000.0 5,000,000. 4.13% 股份有限公司 0 330, 天台振华表面处理有限 330,000.00 000. 公司 30,000,000. 30,000,00 浙江力太科技有限公司 1.87% 00 0.00 36,564,090. 36,564,09 2,700,00 浙江太阳股份有限公司 11.36% 00 0.00 0.00 1,000, 330, 162,001,376 162,671,3 2,700,00 合计 000.0 000. -- .15 76.15 0.00 0 00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况无（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明无其他说明可供出售权益工具期末无公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的情况。 129 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 11、长期股权投资单位：元本期增减变动权益法宣告发减值准被投资期初余其他综期末余追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末单位额合收益其他额资资的投资益变动股利或值准备余额调整损益利润一、合营企业杭州君卓投资合伙企业（有 50,000, -490,20 49,509, 限合 000.00 0.00 800.00 伙）（以下简称杭州君卓） 50,000, -490,20 49,509, 小计 000.00 0.00 800.00 二、联营企业天台县银信小额贷款公司 51,973, 3,241,1 55,214, （以下 499.73 94.62 694.35 简称天台银信）十堰银轮汽车零部件有限公 14,789, 2,370,0 17,159, 司（以 035.15 03.50 038.65 下简称十堰银轮）东风银轮（十 8,484,2 9,000,0 -4,367, 13,116, 堰）汽 04.25 00.00 880.01 324.24 车热交换器有 130 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文限公司（以下简称东风银轮） Rochi Indien 28,290. 29,134. 843.73 （印度 97 公司）天台振华表面处理有限公司 7,642,2 -144,17 303,55 7,801,5 （以下 00.00 9.74 9.55 79.81 简称天台振华） 75,275, 16,642, 1,099,1 304,40 93,320, 小计 030.10 200.00 38.37 3.28 771.75 142,83 75,275, 66,642, 608,93 304,40 合计 0,571.7 030.10 200.00 8.37 3.28 其他说明注1：Rochi Indien（印度公司）系德国普锐的联营企业，本期其他变动系外币报表折算差额影响；注2：本期收购天台振华表面处理有限公司部分股权，持股比例由17.65%上升到29.41%，具有重大影响，核算方法由成本法转为权益法，其他变动系收购日享有净资产份额转入。 12、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 9,184,297.58 3,617,903.76 12,802,201.34 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入 131 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 9,184,297.58 3,617,903.76 12,802,201.34 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 1,374,343.12 602,758.52 1,977,101.64 2.本期增加金额 454,502.28 98,029.27 552,531.55 （1）计提或摊销 454,502.28 98,029.27 552,531.55 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 1,828,845.40 700,787.79 2,529,633.19 三、减值准备 1.期初余额 1,713.80 1,713.80 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 1,713.80 1,713.80 四、账面价值 1.期末账面价值 7,353,738.38 2,917,115.97 10,270,854.35 2.期初账面价值 7,808,240.66 3,015,145.24 10,823,385.90 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 132 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况无 13、固定资产（1）固定资产情况单位：元电子设备及其项目房屋及建筑物机器设备运输设备固定资产装修合计他一、账面原值： 1,386,101,424. 1.期初余额 617,137,611.43 690,548,870.06 18,600,945.29 59,170,621.52 643,376.00 2.本期增加 142,130,138.46 197,594,512.85 2,832,398.15 24,139,728.33 3,741,716.22 370,438,494.01 金额（1）购置 82,501,660.58 44,005,582.49 2,114,261.23 10,373,304.64 1,416,000.00 140,410,808.94 （2）在建 57,484,692.42 120,696,954.14 12,820.51 6,161,168.57 2,325,716.22 186,681,351.86 工程转入（3）企业 1,333,000.00 30,896,750.81 650,976.33 6,975,260.39 39,855,987.53 合并增加（4）外币报表折算 810,785.46 1,995,225.41 54,340.08 629,994.73 3,490,345.68 差额 3.本期减少 85,000.00 25,562,908.60 1,477,322.68 2,484,703.20 29,609,934.48 金额（1）处置 85,000.00 24,033,116.58 1,477,322.68 2,484,703.20 28,080,142.46 或报废（2）转入在建工程 1,529,792.02 1,529,792.02 大修理 1,726,929,983. 4.期末余额 759,182,749.89 862,580,474.31 19,956,020.76 80,825,646.65 4,385,092.22 二、累计折旧 1.期初余额 147,045,191.45 301,684,702.31 13,371,985.14 38,339,716.58 444,124.22 500,885,719.70 2.本期增加 35,486,889.38 85,014,963.47 2,660,975.86 12,808,953.28 83,426.12 136,055,208.11 金额（1）计提 35,269,406.54 70,835,814.24 2,090,381.50 9,089,100.90 83,426.12 117,368,129.30 （2） 5,332.00 13,238,377.53 522,605.16 3,350,721.43 17,117,036.12 133 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文企业合并增加（3）外币报表折算 212,150.84 940,771.70 47,989.20 369,130.95 1,570,042.69 差额 3.本期减少 15,345.97 9,263,286.47 834,933.83 1,195,570.81 11,309,137.08 金额（1）处置 15,345.97 8,741,628.42 834,933.83 1,195,570.81 10,787,479.03 或报废（2）转入在建工程 521,658.05 521,658.05 大修理 4.期末余额 182,516,734.86 377,436,379.31 15,198,027.17 49,953,099.05 527,550.34 625,631,790.73 三、减值准备 1.期初余额 1,264,841.55 23,121,117.43 535.22 50,515.76 24,437,009.96 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 1,264,841.55 23,121,117.43 535.22 50,515.76 24,437,009.96 四、账面价值 1.期末账面 1,076,861,183. 575,401,173.48 462,022,977.57 4,757,458.37 30,822,031.84 3,857,541.88 价值 2.期初账面 468,827,578.43 365,743,050.32 5,228,424.93 20,780,389.18 199,251.78 860,778,694.64 价值（2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物 18,826,628.88 900,529.97 17,926,098.91 运输设备 16,600.69 5,684.00 535.22 10,381.47 机器设备 14,224,434.55 6,802,320.42 6,930,167.50 491,946.63 电子设备 103,150.16 96,149.87 271.60 6,728.69 134 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 33,170,814.28 7,804,684.26 6,930,974.32 18,435,155.70 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况无（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值房屋及建筑物 34,841,683.85 运输设备 74,045.78 机器设备 6,123,262.76 电子设备 124,966.40 合计 41,163,958.79 （5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物 256,595,009.40 尚在办理中合计 256,595,009.40 14、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值建筑工程 360,195,954.48 360,195,954.48 303,144,337.34 303,144,337.34 安装工程 54,316.05 54,316.05 在安装设备 128,274,526.09 128,274,526.09 139,846,786.66 139,846,786.66 自制设备 10,561,048.63 10,561,048.63 8,267,870.25 8,267,870.25 合计 499,085,845.25 499,085,845.25 451,258,994.25 451,258,994.25 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元 135 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文工程其中：本期利息本期累计本期本期本期转入资本项目预算期初其他期末投入工程利息利息资金增加固定化累名称数余额减少余额占预进度资本资本来源金额资产计金金额算比化金化率金额额例额新型高效环保节能冷却 400,00 278,66 93,563 17,665 354,56 系统 914,98 0,000. 5,066. ,606.3 ,167.6 3,505. 95% 其他模块 7.50 00 75 8 7 化产品生产建设项目浇铸 4,013, 3,136, 7,149, 完工其他车间 248.90 667.26 916.16 2,300, 1,466, 388,91 1,855, B 厂房完工其他 000.00 504.00 8.00 422.00 A，B 6,390, 4,804, 1,641, 6,446, 厂房完工其他 000.00 751.75 657.00 408.75 综合银轮研发中心建设 26,027 1,166, 1,166, （A 幢 ,390.5 5% 其他 956.32 956.32 与L幢研究院之间）莪园 1,702, 1,702, 宿舍完工其他 000.00 000.00 楼 A 幢屋顶装 2,500, 2,325, 2,325, 完工其他修工 000.00 716.22 716.22 程 D 厂房 6,000, 1,250, 3,043, 4,293, 完工其他 136 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 000.00 000.00 315.32 315.32 3,650, 2,785, 3,055, 5,840, C 厂房完工其他 000.00 653.50 117.06 770.56 安装 8,709, 8,960, 8,906, 54,316 在安其他工程 510.26 950.90 634.85 .05 装在安 139,84 103,70 115,27 128,27 在安装设 6,786. 0,317. 2,577. 4,526. 其他装备 66 00 57 10,561 自制 8,267, 8,894, 6,601, ,048.6 在建其他设备 870.25 219.44 041.06 455,57 441,09 231,57 178,05 494,62 914,98 合计 6,900. 9,881. 9,440. 8,970. 0,352. -- -- -- 7.50 76 81 90 16 （3）本期计提在建工程减值准备情况无 15、无形资产（1）无形资产情况单位：元技术与商标项目土地使用权专利权非专利技术软件客户关系合计许可证一、账面原值 1.期初 239,910,291. 14,129,754.6 260,562,494. 65,339.70 6,457,109.34 余额 06 4 2.本期 35,859,250.1 139,083,106. 186,935,007. 1,948.62 3,800,000.00 7,770,104.65 420,597.21 增加金额 7 86 （1） 33,733,250.1 45,472,537.5 3,800,000.00 7,739,144.30 200,143.04 购置 7 （2）内部研发（3） 130,754,561. 132,880,561. 企业合并增 2,126,000.00 00 加 1,948.62 30,960.35 220,454.17 8,328,545.85 8,581,908.99 137 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）外币报表这算差有 3.本期减少金额（1）处置 4.期末 275,769,541. 21,899,859.2 139,083,106. 447,497,502. 67,288.32 3,800,000.00 6,877,706.55 余额 23 9 86 二、累计摊销 1.期初 30,584,172.0 36,753,896.9 24,109.49 5,123,239.81 1,022,375.63 余额 2 2.本期 16,097,545.4 5,449,296.36 11,430.79 76,000.00 2,005,626.84 437,901.79 8,117,289.62 增加金额（1） 15,767,614.6 5,445,499.93 10,556.67 76,000.00 1,974,692.84 402,996.55 7,857,868.67 计提（2）企业合 3,796.43 3,796.43 并增加（3）外币报 874.12 30,934.00 34,905.24 259,420.95 326,134.31 表折算差额 3.本期减少金额（1）处置 4.期末 36,033,468.3 52,851,442.3 35,540.28 76,000.00 7,128,866.65 1,460,277.42 8,117,289.62 余额 8 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 138 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末 239,736,072. 14,770,992.6 130,965,817. 394,646,059. 31,748.04 3,724,000.00 5,417,429.13 账面价值 85 4 24 2.期初 209,326,119. 223,808,597. 41,230.21 9,006,514.83 5,434,733.71 账面价值 04 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因土地使用权 10,248,150.17 尚在办理中合计 10,248,150.17 16、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额其他处置其他的事项的无锡银轮 1,459,286.03 1,459,286.03 湖北美标 4,508,639.19 4,508,639.19 浙江银吉 82,339.29 82,339.29 昌宇达 5,389,234.69 5,389,234.69 德国普锐 1,298,276.91 1,298,276.91 湖北宇声 980,364.25 980,364.25 银之园 80,901.13 80,901.13 TDI 160,681,865.43 160,681,865.43 139 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 13,718,140.36 160,762,766.56 174,480,906.92 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额计提其他处置其他的事项无锡银轮 1,459,286.03 1,459,286.03 昌宇达 5,389,234.69 5,389,234.69 合计 6,848,520.72 6,848,520.72 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 1.与无锡银轮相关的商誉减值测试购买日将形成的商誉1,459,286.03元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与无锡银轮相关的商誉期初已全额计提减值准备。 2.与湖北美标相关的商誉减值测试购买日将形成的商誉4,508,639.19元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与湖北美标相关的商誉本期未减值。 3.与浙江银吉相关的商誉减值测试购买日将形成的商誉82,339.29元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与浙江银吉相关的商誉本期未减值。 4.与昌宇达相关的商誉减值测试购买日将形成的商誉5,389,234.69元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与昌宇达相关的商誉期初已全额计提减值准备。 5.与德国普锐相关的商誉减值测试购买日将形成的商誉1,298,276.91元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与德国普锐相关的商誉本期未减值。 6.与湖北宇声相关的商誉减值测试购买日将形成的商誉980,364.25元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与湖北宇声相关的商誉本期未减值。 7.与银之园相关的商誉减值测试购买日将形成的商誉80,901.13元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与银之园相关的商誉本期未减值。 140 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 8.与TDI相关的商誉减值测试购买日将形成的商誉160,681,865.43元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与TDI相关的商誉本期未减值。 17、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费 53,586.75 30,621.00 22,965.75 长期租赁费用 1,262,631.88 65,963.12 1,196,668.76 合计 1,316,218.63 96,584.12 1,219,634.51 18、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 103,443,684.12 17,612,545.34 89,396,312.44 14,319,666.67 内部交易未实现利润 18,921,328.35 3,112,251.42 12,685,569.27 2,230,663.24 递延收益引起的可抵 6,940,000.00 1,041,000.00 2,185,000.00 327,750.00 扣差异股权激励可抵扣差异 74,083,900.00 11,112,585.00 合计 129,305,012.47 21,765,796.76 178,350,781.71 27,990,664.91 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并 30,440,016.29 6,909,630.44 31,700,819.74 7,181,511.57 资产评估增值合计 30,440,016.29 6,909,630.44 31,700,819.74 7,181,511.57 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元 141 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额递延所得税资产 21,765,796.76 27,990,664.91 递延所得税负债 6,909,630.44 7,181,511.57 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 46,499,176.21 45,875,678.75 可抵扣亏损 99,820,529.01 77,636,912.89 合计 146,319,705.22 123,512,591.64 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2016 4,608,291.72 2017 9,941,091.75 9,941,091.75 2018 15,187,944.73 15,187,944.73 2019 22,044,610.46 22,216,459.27 2020 25,569,688.66 25,683,125.42 2021 27,077,193.41 合计 99,820,529.01 77,636,912.89 -- 其他说明： 19、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额委托贷款 30,000,000.00 预付设备工程款 37,002,435.33 12,821,832.52 预付投资款 5,000,000.00 预付专利款 5,524,803.04 预付土地款 4,000,000.00 合计 46,527,238.37 47,821,832.52 142 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 20、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 11,212,497.77 62,054,982.00 保证借款 14,000,000.00 11,000,000.00 信用借款 45,347.52 30,003,024.65 合计 25,257,845.29 103,058,006.65 （2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明：无已逾期未偿还的短期借款。 21、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 190,165,631.16 323,254,361.95 合计 190,165,631.16 323,254,361.95 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 22、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内（含 1 年） 947,348,263.72 490,827,602.71 1-2 年（含 2 年） 37,709,988.29 16,035,905.03 2-3 年（含 3 年） 7,060,994.43 3,453,619.01 3 年以上 12,461,837.40 11,670,198.65 合计 1,004,581,083.84 521,987,325.40 143 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）账龄超过 1 年的重要应付账款无账龄超过一年的重要应付账款。 23、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内（含 1 年） 8,817,611.35 7,690,598.17 1-2 年（含 2 年） 761,582.51 2,689,339.44 2-3 年（含 3 年） 1,153,907.91 199,284.80 3 年以上 22,342.71 18,645.17 合计 10,755,444.48 10,597,867.58 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项无（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况无 24、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 81,280,067.09 421,791,016.08 402,523,521.75 100,547,561.42 二、离职后福利-设定 1,661,650.37 25,940,071.86 25,710,155.05 1,891,567.18 提存计划三、辞退福利 1,245,438.34 1,245,438.34 合计 82,941,717.46 448,976,526.28 429,479,115.14 102,439,128.60 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 144 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、工资、奖金、津贴 69,695,785.35 382,719,383.92 364,450,850.35 87,964,318.92 和补贴 2、职工福利费 6,891,537.13 17,577,240.80 16,646,256.61 7,822,521.32 3、社会保险费 993,693.24 8,650,211.77 8,676,744.13 967,160.88 其中：医疗保险 829,252.98 7,329,020.34 7,346,835.36 811,437.96 费工伤保险 109,189.05 829,553.15 838,814.59 99,927.61 费生育保险 55,251.21 491,638.28 491,094.18 55,795.31 费 4、住房公积金 10,491.00 8,567,522.88 8,496,625.88 81,388.00 5、工会经费和职工教 3,688,560.37 4,276,656.71 4,253,044.78 3,712,172.30 育经费合计 81,280,067.09 421,791,016.08 402,523,521.75 100,547,561.42 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 1,467,518.28 24,120,661.08 23,889,957.74 1,698,221.62 2、失业保险费 194,132.09 1,819,410.78 1,820,197.31 193,345.56 合计 1,661,650.37 25,940,071.86 25,710,155.05 1,891,567.18 其他说明： 25、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 34,310,452.71 23,609,992.73 企业所得税 28,999,797.21 19,688,201.33 个人所得税 5,883,529.84 554,082.07 城市维护建设税 966,413.61 1,135,268.16 房产税 718,744.05 154,095.29 土地使用税 736,406.88 601,451.44 教育费附加 1,032,372.45 1,346,650.71 印花税 113,452.82 88,727.96 河道工程修建维护管理费 18,078.84 8,242.31 145 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文水利建设基金 5,016.89 206,742.28 其他 177,573.22 227,022.72 合计 72,961,838.52 47,620,477.00 其他说明： 26、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 289,947.46 企业债券利息 26,995,833.41 26,995,833.41 短期借款应付利息 23,792.08 139,791.16 国债转贷资金利息 91,665.00 91,665.00 合计 27,401,237.95 27,227,289.57 27、应付股利单位：元项目期末余额期初余额陈不非、张建新等人 534,300.00 奉贤城镇集体工业联合社 300,000.00 合计 300,000.00 534,300.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 28、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额保证金 16,197,508.67 15,275,915.17 代扣代缴款 216,613.57 86,299.92 资金往来款 7,485,453.56 6,329,427.59 保险赔款 115,479.52 106,527.18 备用金 209,911.72 17,929.02 押金 1,206,883.50 1,095,090.00 其他 4,601,218.21 5,526,397.66 146 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 30,033,068.75 28,437,586.54 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因友力建设集团有限公司 12,200,000.00 履约保证金合计 12,200,000.00 -- 29、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 124,866,000.00 保证借款 915,166.76 1,463,212.73 信用借款 75,774,800.00 合计 201,555,966.76 1,463,212.73 30、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额浙江银轮机械股份有限公司 2012 年公 500,000,000.00 499,905,675.22 司债券合计 500,000,000.00 499,905,675.22 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元浙江银 5 年期轮机械（附第 2013 年 500,00 499,90 500,00 股份有 3 年末 29,450, 94,324. 100.00 1 月 29 0,000.0 5,675.2 0,000.0 限公司发行人 000.00 78 日 0 2 2012 年上调票公司债面利率 147 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文券和投资者回售选择权） 500,00 500,00 500,00 29,450, 94,324. 合计 -- -- -- 0,000.0 0,000.0 0,000.0 000.00 78 0 0 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表无其他金融工具划分为金融负债的依据说明无其他说明无 31、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因天台县财政局国技改项目专项补 2,290,909.10 381,818.18 1,909,090.92 债转贷本金分期助还款合计 2,290,909.10 381,818.18 1,909,090.92 -- 32、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 57,767,051.11 8,484,000.00 5,981,157.59 60,269,893.52 合计 57,767,051.11 8,484,000.00 5,981,157.59 60,269,893.52 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助本期计入营业与资产相关/与负债项目期初余额其他变动期末余额金额外收入金额收益相关 148 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文高新技术专项 9,813.37 9,813.37 与资产相关资金科技项目资金 32,507.74 21,671.83 10,835.91 与资产相关 EGR 项目财政 41,290.32 23,594.47 17,695.85 与资产相关专项资金载重车辆冷却 300,000.00 150,000.00 150,000.00 与资产相关系统项目重点产业振兴 3,728,761.05 844,247.78 2,884,513.27 与资产相关国债补助中央保持外贸稳定增长专项 469,026.55 106,194.69 362,831.86 与资产相关资金超密封空空中泠器项目专项 219,607.84 87,843.14 131,764.70 与资产相关资金车辆换热器专 1,575,000.00 300,000.00 1,275,000.00 与资产相关项资金战略性新兴产业财政专项补 3,068,907.56 443,697.48 2,625,210.08 与资产相关助资金车辆换热器检 1,487,894.73 270,526.31 1,217,368.42 与资产相关测专项资金废水废气综合 423,714.03 62,772.45 360,941.58 与资产相关整治项目大型工程机械换热系统产业 8,835,000.00 465,000.00 8,370,000.00 与资产相关化项目 2012 年度外贸公共服务平台 2,327,500.00 367,500.00 1,960,000.00 与资产相关建设专项资金 2013 年工业转型升级专项资 991,921.50 133,742.22 858,179.28 与资产相关金 2013 外贸公共 2,090,000.00 330,000.00 1,760,000.00 与资产相关服务平台汽车发动机废热发电 ORC 系 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关统技术开发及产业化 149 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文汽车冷却器扩能技术改造项 2,010,769.63 312,000.00 1,698,769.63 与资产相关目工业企业技术改造技术创新 110,332.26 16,196.66 94,135.60 与资产相关财政专项补助资金机器换人技改 357,037.72 42,432.01 314,605.71 与资产相关项目年产 10 万套新型中置式车用 1,125,000.00 125,000.00 1,000,000.00 与资产相关 HVAC 总成项目工业转型项目 1,060,000.00 120,000.00 940,000.00 与资产相关政府补助车用空调研发与检测系统改 585,000.00 65,000.00 520,000.00 与资产相关造提升项目科学技术发展 86,666.67 10,000.00 76,666.67 与资产相关计划产业发展基金 10,036,062.11 896,423.89 9,139,638.22 与收益相关生产技术改造 3,789,000.00 378,900.00 3,410,100.00 与资产相关创新柴油发动机项 11,500,000.00 11,500,000.00 与资产相关目高新技术产业 506,238.03 80,367.40 425,870.63 与资产相关发展专项资金购置机器人奖 249,200.00 249,200.00 与资产相关励物联网技术应用于铝油冷器 1,090,000.00 136,250.00 953,750.00 与资产相关生产线提升机器人换人补 534,000.00 534,000.00 与资产相关助奖励款奉贤区科技小 300,000.00 300,000.00 与资产相关巨人工程项目县财政机器换 183,000.00 52,744.69 130,255.31 与资产相关人补助车用空调研发 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 150 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文设计及检测服务平台项目机器换人技术 1,127,800.00 129,239.20 998,560.80 与资产相关改造合计 57,767,051.11 8,484,000.00 5,981,157.59 60,269,893.52 -- 其他说明： 33、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 360,540,000. 360,540,000. 360,540,000. 721,080,000. 股份总数 00 00 00 其他说明：注：根据公司2016年5月5日召开的2015年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请新增注册资本人民币360,540,000.00元，按10股转增10股的比例，以资本公积人民币360,540,000.00元向全体股东转增股份总额360,540,000股，每股面值人民币1元，增加股本360,540,000.00元，同时减少资本公积-股本溢价 360,540,000.00元，变更后股本为人民币721,080,000.00元。 34、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 761,872,227.84 36,322,354.99 361,032,375.22 437,162,207.61 其他资本公积 49,520,046.93 4,690,658.33 37,842,948.74 16,367,756.52 合计 811,392,274.77 41,013,013.32 398,875,323.96 453,529,964.13 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注1：根据公司2016年5月5日召开的2015年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请新增注册资本人民币360,540,000.00元，按10股转增10股的比例，以资本公积人民币360,540,000.00元向全体股东转增股份总额360,540,000股，每股面值人民币1元，增加股本360,540,000.00元，同时减少资本公积-股本溢价 360,540,000.00元，变更后股本为人民币721,080,000.00元。。注2：公司以权益结算的股份支付，本期以股份支付换取职工服务的金额为4,690,658.33元，增加其他资本公积4,690,658.33元。同时将已解锁行权部分的金额从其他资本公积转入股本溢价，增加股本溢价 26,876,650.00元，减少其他资本公积26,876,650.00元。注3：本期收购赤壁银轮形成同一控制下企业合并，投资成本与净资产享有份额差额106,000.00元，增加资本公积-股本溢价。注4：公司本期收购智能装备少数股东股权同时增资，持有股权比例由55%上升到80%，支付对价与按照新增持股比例计算应享有智能装备自购买日开始持续计算的可辨认资产、负债公允价值的差额 492,375.22元，冲减合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价。注5：公司股权激励可行权后实际行权时的公允价格与激励对象实际行权支付价格的差额及数量相应 151 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文的递延所得税资产影响本期资本公积-其他资本公积变动减少1,626,593.75元。注6：公司股权激励行权完毕，将行权价格与公允价格差额对所得税的累积影响9,339,704.99元从资本公积-其他资本公积转入资本公积-股本溢价。 35、其他综合收益单位：元本期发生额减：前期计本期所税后归期末余项目期初余额入其他综合减：所得税后归属得税前属于少额收益当期转税费用于母公司发生额数股东入损益二、以后将重分类进损益的其他 6,160,40 2,931,243 2,359,75 3,779,8 848,564.57 869,400.00 0.00 综合收益 0.65 .72 6.93 08.29 可供出售金融资产公允价 -869,400. 869,400.00 0.00 869,400.00 0.00 0.00 0.00 值变动损益 6,160,40 3,800,643 2,359,75 3,779,8 外币财务报表折算差额 -20,835.43 0.00 0.00 0.65 .72 6.93 08.29 6,160,40 2,931,243 2,359,75 3,779,8 其他综合收益合计 848,564.57 869,400.00 0.00 0.65 .72 6.93 08.29 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 36、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 103,516,594.22 21,859,228.01 2,644.05 125,373,178.18 合计 103,516,594.22 21,859,228.01 2,644.05 125,373,178.18 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注1：根据公司法和本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。注2：本期收购天台振华表面处理有限公司部分股权，持股比例由17.65%上升到29.41%，具有重大影响，核算方法由成本法转为权益法，投资成本与享有净资产份额差异冲减盈余公积2,644.05元。 37、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 763,152,418.59 596,699,591.36 152 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文调整后期初未分配利润 763,152,418.59 596,699,591.36 加：本期归属于母公司所有者的净利润 256,729,234.28 200,396,980.23 减：提取法定盈余公积 21,859,228.01 15,078,886.68 应付普通股股利 21,632,400.00 18,027,000.00 提取职工奖福基金 796,739.19 838,266.32 其他 23,796.40 期末未分配利润 975,569,489.27 763,152,418.59 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 38、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,034,347,968.63 2,156,996,348.19 2,673,433,981.82 1,968,984,768.54 其他业务 84,245,349.64 62,234,636.39 48,530,907.30 24,862,675.06 合计 3,118,593,318.27 2,219,230,984.58 2,721,964,889.12 1,993,847,443.60 39、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 7,750,108.07 5,956,690.71 教育费附加 7,266,291.11 5,854,689.56 房产税 4,033,607.66 土地使用税 3,277,109.83 车船使用税 2,604.00 印花税 735,021.07 营业税 165,241.01 337,729.56 河道工程修建维护管理费 140,333.37 40,216.65 合计 23,370,316.12 12,189,326.48 其他说明： 153 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 40、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额运输费 49,987,060.66 40,322,456.23 三包损失 26,698,345.24 31,566,377.11 业务招待费 9,559,210.24 8,601,800.48 职工薪酬 31,898,788.36 14,786,461.71 仓储费 14,287,033.72 14,004,248.49 差旅费 5,836,289.95 5,487,866.67 其他 14,050,541.52 9,937,486.17 合计 152,317,269.69 124,706,696.86 其他说明： 41、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额研究开发费 106,980,858.81 90,688,215.86 职工薪酬 126,770,562.51 118,914,560.74 折旧及无形资产摊销 42,105,892.40 30,865,923.77 业务招待费 15,802,452.16 10,993,658.31 上缴税费 6,378,961.02 13,928,292.13 差旅费 6,304,788.05 5,462,417.85 中介机构费 14,706,616.70 5,252,849.23 办公费 4,656,161.13 4,243,998.05 咨询费 4,630,851.62 219,647.76 其他 34,102,794.54 22,899,440.38 合计 362,439,938.94 303,469,004.08 其他说明： 42、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 43,486,912.86 39,882,810.82 票据贴息 2,262,679.30 2,969,642.40 154 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文减：利息收入 3,560,414.83 8,678,110.75 汇兑损益 -11,435,577.06 -10,710,086.70 其他 166,918.88 -199,163.28 合计 30,920,519.15 23,265,092.49 其他说明： 43、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 11,543,633.41 7,134,632.12 二、存货跌价损失 10,628,945.53 9,764,622.05 十三、商誉减值损失 5,389,234.69 合计 22,172,578.94 22,288,488.86 其他说明： 44、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 608,938.37 1,846,800.14 处置长期股权投资产生的投资收益 277,600.82 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,500,000.00 1,200,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,262,578.33 理财产品的投资收益 1,333,071.70 921,923.78 合计 6,704,588.40 4,246,324.74 其他说明： 45、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 875,168.32 528,130.06 875,168.32 其中：固定资产处置利得 875,168.32 528,130.06 875,168.32 债务重组利得 503.00 702,465.00 503.00 政府补助 12,349,102.74 16,262,885.33 12,349,102.74 155 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文违约金、罚款收入 369,323.93 165,037.67 369,323.93 其他 705,799.00 1,504,548.04 705,799.00 合计 14,299,896.99 19,163,066.10 14,299,896.99 计入当期损益的政府补助：单位：元发补贴是与资产是否本期放否影响上期发相关/与补助项目发放主体性质类型特殊发生原当年盈生金额收益相补贴金额因亏关省工业与信息化深度融浙江省财政因从事国家鼓励和扶持特定补 436,0 与收益合示范试点厅、浙江省经行业、产业而获得的补助（按否否助 00.00 相关区财政补助信委国家级政策规定依法取得）资金台州市人力资源和社会保障局、浙江因符合地方政府招商引资等省级引智项省经济和信补 135,0 与收益地方性扶持政策而获得的补否否目息化委员会、助 00.00 相关助浙江省发展和改革委员会台州市人力资源和社会保障局、浙江因符合地方政府招商引资等综合素质提省经济和信奖 730,0 与收益地方性扶持政策而获得的补否否升奖息化委员会、励 00.00 相关助浙江省发展和改革委员会天台县财政因从事国家鼓励和扶持特定外向型经济奖 821,3 与收益局、天台县商行业、产业而获得的补助（按否否发展专项奖励 00.00 相关务局国家级政策规定依法取得）市级企业重天台县财政奖因研究开发、技术更新及改造 188,0 与收益点科技创新否否局励等获得的补助 00.00 相关团队奖励科技局专利天台县科技奖因研究开发、技术更新及改造 168,0 与收益否否奖励局励等获得的补助 00.00 相关天台县科技因符合地方政府招商引资等天台县科技奖 100,0 与收益局第二批海地方性扶持政策而获得的补否否局励 00.00 相关外工程师奖助 156 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文励 2016 年度浙江省财政因从事国家鼓励和扶持特定补 573,5 与收益外经贸发展厅、浙江省商行业、产业而获得的补助（按否否助 41.00 相关专项资金务厅国家级政策规定依法取得）省级载体创天台县科技奖因研究开发、技术更新及改造 20,00 与收益新券补助奖否否局励等获得的补助 0.00 相关励浙江银轮热管理技术研天台县科技奖因研究开发、技术更新及改造 350,0 与收益究所 2015 否否局励等获得的补助 00.00 相关年绩效评估优秀奖励轿车用铝制天台县财政圆盘油冷器局、天台县经补因研究开发、技术更新及改造 136,2 与资产否否物联网改造济和信息化助等获得的补助 50.00 相关补助局因符合地方政府招商引资等收财政局职天台县财政补 30,32 与收益地方性扶持政策而获得的补否否工教育补贴局助 0.80 相关助 2013 年度因从事国家鼓励和扶持特定天台县财政补 84,30 与收益天台县外经行业、产业而获得的补助（按否否局助 0.00 相关贸扶持资金国家级政策规定依法取得）因符合地方政府招商引资等税收特别贡天台县财政奖 40,00 与收益地方性扶持政策而获得的补否否献奖局励 0.00 相关助 2014 外向天台县财政因从事国家鼓励和扶持特定补 98,40 与收益型经济发展局、天台县商行业、产业而获得的补助（按否否助 0.00 相关专项资金务局国家级政策规定依法取得）上海市科学补因研究开发、技术更新及改造 560.0 与收益创新券补助否否技术委员会助等获得的补助 0 相关上海市奉贤区青村镇财上海市奉贤补因研究开发、技术更新及改造 40,00 与收益政所科技创区青村镇财否否助等获得的补助 0.00 相关新项目奖励政所资助款县财政小升因符合地方政府招商引资等天台县经济补 107,0 与收益规企业培育地方性扶持政策而获得的补否否和信息化局助 00.00 相关费助收县政府小因符合地方政府招商引资等天台县人民补 30,00 与收益微企业扶持地方性扶持政策而获得的补否否政府助 0.00 相关补助款助 157 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文因符合地方政府招商引资等新上规企业天台县经济奖 30,00 与收益地方性扶持政策而获得的补否否奖励和信息化局励 0.00 相关助省级技术改天台县人民奖因研究开发、技术更新及改造 30,00 与收益造重点项目否否政府励等获得的补助 0.00 相关奖励实施企业现因符合地方政府招商引资等天台县人民奖 17,00 与收益代管理模式地方性扶持政策而获得的补否否政府励 0.00 相关奖励助天台县加快因符合地方政府招商引资等转型升级建天台县人民奖 673,0 与收益地方性扶持政策而获得的补否否设工业强县政府励 00.00 相关助奖励天台县财政机器换人技局、天台县经补因研究开发、技术更新及改造 129,2 与资产否否术改造济和信息化助等获得的补助 39.20 相关局台州市人力因符合地方政府招商引资等企业稳岗补资源和社会补 3,112. 与收益地方性扶持政策而获得的补否否贴保障局、台州助 00 相关助市财政局 2015 年房因符合地方政府招商引资等衢州市地方奖 138,0 与收益产税、土地地方性扶持政策而获得的补否否税务局励 44.15 相关使用税减免助浙江省住房和城乡建设因符合地方政府招商引资等 G20 蓝色屋补 60,09 与收益厅、浙江省经地方性扶持政策而获得的补否否面补助助 0.00 相关济和信息化助委员会 2016 年上因从事国家鼓励和扶持特定海市外经贸上海市外经补 43,60 与收益行业、产业而获得的补助（按否否发展专项资贸委助 0.00 相关国家级政策规定依法取得）金中小企业专上海市奉贤奖因研究开发、技术更新及改造 100,0 与收益利新产品项区经济委员否否励等获得的补助 00.00 相关目会上海市高新高新技术成技术成果转补因研究开发、技术更新及改造 13,60 与收益否否果转化项目化项目认定助等获得的补助 0.00 相关办公室生产技术改南昌小蓝经补因研究开发、技术更新及改造否否 378,9 与资产 158 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文造创新济技术开发助等获得的补助 00.00 相关区管理委员会南昌小蓝经因符合地方政府招商引资等招商引资补济技术开发补 254,5 与收益地方性扶持政策而获得的补否否助区管理委员助 26.00 相关助会知识产权专南昌市知识补因研究开发、技术更新及改造 4,000. 与收益否否项基金补助产权局助等获得的补助 00 相关因符合地方政府招商引资等规模以上企南昌市财政补 180,0 与收益地方性扶持政策而获得的补否否业政府补助局助 00.00 相关助因符合地方政府招商引资等防尘处理补南昌市财政补 30,00 与收益地方性扶持政策而获得的补否否助局助 0.00 相关助因符合地方政府招商引资等小微企业补台州市财政补 50,00 与收益地方性扶持政策而获得的补否否助局助 0.00 相关助因符合地方政府招商引资等天台县财政补 93,69 与收益税费返还地方性扶持政策而获得的补否否局助 3.20 相关助高新技术产宜城市科技补因研究开发、技术更新及改造 80,36 与资产业发展专项否否局助等获得的补助 7.40 相关资金 2015 年土因符合地方政府招商引资等补 400,0 与收益地使用税减宜城市政府地方性扶持政策而获得的补否否助 00.00 相关免助因符合地方政府招商引资等小微企业扶台州市财政补 50,00 与收益地方性扶持政策而获得的补否否持补助局助 0.00 相关助台州市人力因符合地方政府招商引资等 2015 年企资源和社会补 15,09 与收益地方性扶持政策而获得的补否否业稳岗补贴保障局、台州助 3.00 相关助市财政局 2014 年企潍坊高新区补因研究开发、技术更新及改造 208,0 与收益业创新发展否否财政局助等获得的补助 00.00 相关补助资金先进制造业浙江省财政补因研究开发、技术更新及改造 111,458. 与资产否否专项资金厅助等获得的补助 33 相关高新技术专浙江省财政补因研究开发、技术更新及改造否否 9,813. 23,552.0 与资产 159 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文项资金厅、浙江省科助等获得的补助 37 9 相关学技术厅科技项目资天台县科技补因研究开发、技术更新及改造 21,67 21,671.8 与资产否否金局助等获得的补助 1.83 2 相关 EGR 项目天台县科技补因研究开发、技术更新及改造 23,59 23,594.4 与资产财政专项资否否局助等获得的补助 4.47 7 相关金载重车辆冷浙江科学技补因研究开发、技术更新及改造 150,0 150,000. 与资产却系统项目否否术厅助等获得的补助 00.00 00 相关专项资金浙江省财政因从事国家鼓励和扶持特定重点产业振补 844,2 844,247. 与资产厅、浙江省省行业、产业而获得的补助（按否否兴国债补助助 47.78 79 相关经贸委国家级政策规定依法取得）浙江省财政因符合地方政府招商引资等保持外贸增补 106,1 106,194. 与资产厅、浙江省省地方性扶持政策而获得的补否否长专项资金助 94.69 69 相关经贸委助超密封空空浙江省财政补因研究开发、技术更新及改造 87,84 87,843.1 与资产中泠器项目厅、浙江省科否否助等获得的补助 3.14 3 相关专项资金学技术厅天台县财政车辆换热器补因研究开发、技术更新及改造 300,0 300,000. 与资产局、天台县科否否专项资金助等获得的补助 00.00 00 相关技局战略性新兴天台县财政因从事国家鼓励和扶持特定补 443,6 443,697. 与资产产业财政专局、天台县科行业、产业而获得的补助（按否否助 97.48 48 相关项补助资金技局国家级政策规定依法取得）车辆换热器浙江省财政补因研究开发、技术更新及改造 270,5 270,526. 与资产检测专项资厅、浙江省科否否助等获得的补助 26.31 31 相关金学技术厅天台县财政因符合地方政府招商引资等废水废气综局、天台安全补 62,77 62,772.4 与资产地方性扶持政策而获得的补否否合整治资金生产监督管助 2.45 6 相关助理局浙江省财政因符合地方政府招商引资等 2012 年公补 367,5 367,500. 与资产厅、浙江省商地方性扶持政策而获得的补否否共服务平台助 00.00 00 相关务厅助浙江省经济因符合地方政府招商引资等工业转型升和信息化委补 133,7 133,742. 与资产地方性扶持政策而获得的补否否级专项资金员会浙江省助 42.22 22 相关助财政厅大型工程机国家发展改补因研究开发、技术更新及改造否否 465,0 465,000. 与资产 160 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文械换热系统革委办公厅、助等获得的补助 00.00 00 相关产业化项目工业和信息专项基金化部办公厅 2013 外贸浙江省财政因符合地方政府招商引资等补 330,0 330,000. 与资产公共服务平厅、浙江省商地方性扶持政策而获得的补否否助 00.00 00 相关台务厅助汽车零部件因符合地方政府招商引资等荆州市科技补 125,0 125,000. 与资产专项项目投地方性扶持政策而获得的补否否局助 00.00 00 相关资计划助因符合地方政府招商引资等工业转型项荆州市经贸补 120,0 140,000. 与资产地方性扶持政策而获得的补否否目政府补助委助 00.00 00 相关助空调研究所荆州市经贸补因研究开发、技术更新及改造 65,00 65,000.0 与资产否否补助委助等获得的补助 0.00 0 相关市级企业重因符合地方政府招商引资等天台县财政补 100,000. 与收益点技术创新地方性扶持政策而获得的补否否局助 00 相关团队助台州市人力因符合地方政府招商引资等省级引智项补 45,000.0 与收益资源和社会地方性扶持政策而获得的补否否目资助经费助 0 相关保障局助中共台州市因符合地方政府招商引资等市 500 精英补 60,000.0 与收益委人才工作地方性扶持政策而获得的补否否计划助 0 相关领导小组助市创新载体台州市科技补因研究开发、技术更新及改造 50,000.0 与收益否否补助经费局助等获得的补助 0 相关因符合地方政府招商引资等会计结算中天台县财政奖 405,000. 与收益地方性扶持政策而获得的补否否心奖励局励 00 相关助台州市国有企业下岗职市级就业见因符合地方政府招商引资等工基本生活补 50,000.0 与收益习示范基地地方性扶持政策而获得的补否否保障和再就助 0 相关奖励补贴助业工作领导小组行业龙头企因符合地方政府招商引资等天台县财政补 5,000,00 与收益业培育扶持地方性扶持政策而获得的补否否局助 0.00 相关补助助县 2014 年因符合地方政府招商引资等天台县财政奖 10,000.0 与收益度十佳两新地方性扶持政策而获得的补否否局励 0 相关党组织奖励助 161 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文因符合地方政府招商引资等天台县财政天台县财政补 510,000. 与收益地方性扶持政策而获得的补否否局补助局助 00 相关助天台县委组织部市 500 因符合地方政府招商引资等天台县委组补 250,000. 与收益精英创新项地方性扶持政策而获得的补否否织部助 00 相关目科研经费助补助费因符合地方政府招商引资等人才工作创天台县委组补 30,000.0 与收益地方性扶持政策而获得的补否否新奖励织部助 0 相关助台州市人力资源和社会保障局因符合地方政府招商引资等天台县财政补 45,000.0 与收益 2015 年省地方性扶持政策而获得的补否否局助 0 相关级引进外专助家项目资助经费天台县经信因符合地方政府招商引资等天台县经济补 30,000.0 与收益局-在线监地方性扶持政策而获得的补否否和信息化局助 0 相关测补助款助挖潜改造项因符合地方政府招商引资等补 1,601,40 与收益目土地使用宜城市城府地方性扶持政策而获得的补否否助 0.00 相关税退回助因符合地方政府招商引资等亩产英雄企天台县人民奖 100,000. 与收益地方性扶持政策而获得的补否否业奖政府励 00 相关助 EMBA 研修因符合地方政府招商引资等天台县人民补 10,000.0 与收益班培训费补地方性扶持政策而获得的补否否政府助 0 相关助助财政局天财因符合地方政府招商引资等天台县财政补 11,000.0 与收益企（2014)20 地方性扶持政策而获得的补否否局助 0 相关号文件补贴助市政府科技宜城市科技奖因研究开发、技术更新及改造与收益否否 4,000.00 局奖励局励等获得的补助相关 2015 年武因符合地方政府招商引资等汉中博会参补与收益宜城市城府地方性扶持政策而获得的补否否 5,000.00 展费-投资助相关助贸易补贴稳定就业岗荆州市人力补因符合地方政府招商引资等 58,000.0 与收益否否位补贴资源和社会助地方性扶持政策而获得的补 0 相关 162 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文保障局助因符合地方政府招商引资等表彰工业先天台人民政奖 100,000. 与收益地方性扶持政策而获得的补否否进集体奖励府、天台县委励 00 相关助台州市人力因符合地方政府招商引资等职工失业保资源和社保补 30,486.0 与收益地方性扶持政策而获得的补否否险基金补偿局、台州市财助 0 相关助政局宜城市科技奖因研究开发、技术更新及改造 80,000.0 与收益科技创新奖否否局励等获得的补助 0 相关浙江省财政因符合地方政府招商引资等外经贸扶持补 31,200.0 与收益厅、浙江省商地方性扶持政策而获得的补否否资金助 0 相关务厅助因符合地方政府招商引资等杭州市科技补 37,000.0 与收益专利补助地方性扶持政策而获得的补否否技术局助 0 相关助上海市知识补因研究开发、技术更新及改造 21,76 与收益专利补助款否否 5,810.00 产权局助等获得的补助 5.00 相关因符合地方政府招商引资等教育培训补员工培训奖奖 56,400.0 与收益地方性扶持政策而获得的补否否贴励励 0 相关助汽车冷却器上海市经济补因研究开发、技术更新及改造 312,0 312,000. 与资产扩能技术改信息化委、上否否助等获得的补助 00.00 00 相关造项目海市财政局高新技术产宜城市发改补因研究开发、技术更新及改造 80,367.4 与资产业发展专项否否委助等获得的补助 0 相关资金工业企业技术改造技术天台县财政补因研究开发、技术更新及改造 16,19 17,531.1 与资产否否创新财政专局助等获得的补助 6.66 3 相关项补助资金机器换人技天台县财政补因研究开发、技术更新及改造 95,17 40,659.9 与资产否否改项目局助等获得的补助 6.70 1 相关因符合地方政府招商引资等产业发展基潍坊市高新补 896,4 935,230. 与收益地方性扶持政策而获得的补否否金区财政局助 23.89 10 相关助科学技术发潍坊市科技补因研究开发、技术更新及改造 10,00 10,000.0 与资产否否展计划局助等获得的补助 0.00 0 相关柴油发动机天台县人民补因研究开发、技术更新及改造 2,000,00 与资产否否项目政府助等获得的补助 0.00 相关 163 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文台州市人力因符合地方政府招商引资等市引智项目补 80,000.0 与收益资源和社会地方性扶持政策而获得的补否否补助助 0 相关保障局助 12,34 16,262,8 合计 -- -- -- -- -- 9,102. -- 85.33 46、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 2,295,526.81 4,520,539.87 2,295,526.81 其中：固定资产处置损失 2,295,526.81 4,520,539.87 2,295,526.81 债务重组损失 332,800.00 对外捐赠 1,490,000.00 822,597.10 1,490,000.00 其中：公益性捐赠支出 1,355,000.00 520,000.00 1,355,000.00 罚款滞纳金支出 110,467.50 214,539.57 110,467.50 其他 476,795.31 142,782.15 476,795.31 合计 4,372,789.62 6,033,258.69 4,372,789.62 47、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 50,256,999.71 36,183,185.51 递延所得税费用 4,326,393.27 10,642,024.19 合计 54,583,392.98 46,825,209.70 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 324,773,406.62 按法定/适用税率计算的所得税费用 48,716,010.99 164 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文子公司适用不同税率的影响 2,047,494.65 调整以前期间所得税的影响 -176,152.20 非应税收入的影响 -466,340.76 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,962,333.71 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -287,488.55 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 10,534,440.52 亏损的影响研发费加计扣除 -7,746,905.38 所得税费用 54,583,392.98 48、其他综合收益详见附注 35。 49、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额政府补助 5,736,207.80 8,795,296.00 利息收入 2,677,258.18 5,744,734.60 收暂收款与收回暂付款 12,906,213.68 17,115,062.54 其他 2,195,693.89 1,433,839.88 合计 23,515,373.55 33,088,933.02 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额研究开发费 53,115,021.06 42,104,514.00 运输费 39,290,951.33 38,576,107.96 业务招待费 21,730,544.96 18,670,304.63 往来款 10,455,297.70 17,110,679.50 三包损失 2,448,872.73 3,885,445.99 165 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文差旅费 11,580,773.00 9,690,835.57 仓储费 13,263,306.12 12,168,005.71 聘请中介机构费 12,756,620.86 5,005,601.33 咨询费 6,307,658.26 1,372,255.84 其他 49,276,831.59 35,267,363.84 合计 220,225,877.61 183,851,114.37 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额与资产相关政府补助 8,484,000.00 4,789,000.00 收购银之园取得的现金 81,793.86 合计 8,565,793.86 4,789,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额关联方资金往来 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额代收股票个税款 10,296,957.50 6,955,152.74 同一控制下企业合并前收到投资款 1,000,000.00 合计 11,296,957.50 6,955,152.74 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无 166 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额代付股票个税款 10,296,957.50 7,077,676.84 收购子公司少数股东支付的股权款 1,077,000.00 同一控制下企业合并股权款 95,000,000.00 合计 106,373,957.50 7,077,676.84 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 50、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 270,190,013.64 212,749,759.20 加：资产减值准备 22,172,578.94 22,288,488.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 117,920,660.85 101,523,044.62 生物资产折旧无形资产摊销 15,767,614.66 6,170,751.77 长期待摊费用摊销 738,375.02 1,395,742.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,420,358.49 3,992,409.81 产的损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 38,600,443.01 36,304,451.07 投资损失（收益以“－”号填列） -6,704,588.40 -4,246,324.74 递延所得税资产减少（增加以“－”号 6,224,868.15 8,908,741.94 填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号 -271,881.13 -271,387.54 填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -107,030,358.41 56,721,326.82 经营性应收项目的减少（增加以“－” -174,941,936.25 -214,692,212.62 号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－” 294,152,944.18 -22,063,145.40 号填列）其他 -2,917,093.01 16,388,335.32 167 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文经营活动产生的现金流量净额 475,321,999.74 225,169,981.87 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 189,227,304.82 223,411,739.68 减：现金的期初余额 223,411,739.68 266,734,423.99 现金及现金等价物净增加额 -34,184,434.86 -43,322,684.31 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 256,948,120.93 其中： -- TDI 256,948,120.93 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 2,097,845.99 其中： -- TDI 2,097,845.99 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 254,850,274.94 （3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：无本期收到的处置子公司的现金净额。（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 189,227,304.82 223,411,739.68 168 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文其中：库存现金 160,947.23 77,083.04 可随时用于支付的银行存款 189,066,357.59 223,334,656.64 三、期末现金及现金等价物余额 189,227,304.82 223,411,739.68 51、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：不适用 52、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因银行承兑汇票保证金、信用证保证金、货币资金 67,466,322.88 电费保证金应收票据 34,058,132.83 票据质押固定资产 49,955,318.69 借款抵押无形资产 23,587,483.36 借款抵押合计 175,067,257.76 -- 其他说明：项目期末账面价值受限原因货币资金 67,466,322.88 其中：银行承兑汇票保证金 64,371,556.41 银行承兑汇票保证金信用证保证金 2,611,766.47 信用证保证金定期存款担保 483,000.00 电费保证金 53、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 其中：美元 10,184,358.01 6.9370 70,648,891.52 169 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文欧元 1,817,859.34 7.3068 13,282,734.63 港币英镑 36.10 8.5094 307.19 应收账款 -- -- 其中：美元 14,205,550.23 6.9370 98,543,901.95 欧元 6,368,851.34 7.3068 46,535,922.97 港币英镑 61,031.28 8.5094 519,339.57 日元 22,638,782.40 0.0596 1,349,271.43 其他应收款其中：美元 11,025.39 6.9370 76,483.13 欧元 133,175.55 7.3068 973,087.11 短期借款其中：美元 181,324.10 6.9370 1,257,845.29 长期借款 -- -- 其中：美元 18,400,000.00 6.9370 127,640,800.00 欧元 125,248.64 7.3068 915,166.76 港币其他应付款其中：美元 653,631.72 6.9370 4,534,243.24 欧元 503,572.04 7.3068 3,679,500.18 应付账款其中：美元 3,817,266.69 6.9370 26,480,379.03 欧元 611,612.72 7.3068 4,468,931.82 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用本公司的境外经营实体为YINCHANG INC.、YINLUN USA INC.、LHP、美国普锐、YINLUN HOLDINGS LIMITED 、 YLSQ HOLDINGS Limited Partnership 、 YLSQ HOLDINGS INC 、 THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC、THERMAL DYNAMICS GLOBAL,LLC、德国普锐，经营地为美国和德国，记账本位币采用美元和欧元，报告期内主要报表项目的折算汇率如下： 170 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 YINCHANG INC.、YINLUN USA INC.、LHP、美国普锐、YINLUN HOLDINGS LIMITED、 YLSQ HOLDINGS Limited Partnership、YLSQ 项目德国普锐（欧元兑人民币） HOLDINGS INC、THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC、THERMAL DYNAMICS GLOBAL,LLC（美元兑人民币）资产和负债项目 6.9370 7.3068 收入和费用项目 6.7153 7.2010 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润已完成股 2016 年 07 5,000,000. 2016 年 07 -118,069.5 银之园 100.00% 股权收购权交割手 9,700.00 月 12 日 00 月 12 日续已完成股 2016 年 05 256,948,12 2016 年 05 151,590,30 2,084,156. TDI（注） 100.00% 股权收购权交割手月 18 日 0.93 月 18 日 1.90 续其他说明：注1：本期TDI的股权取得成本为39,399,552.40美金，按照购买日汇率折算股权成本为256,948,120.93 元人民币。注2：TDI下有全资子公司TDG和上海腾拓，随TDI非同一控制下企业合并一起纳入合并范围。（2）合并成本及商誉单位：元合并成本银之园 TDI --现金 5,000,000.00 256,948,120.93 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 171 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他合并成本合计 5,000,000.00 256,948,120.93 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 4,919,098.87 96,266,255.50 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资 80,901.13 160,681,865.43 产公允价值份额的金额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无大额商誉形成的主要原因：本期TDI的股权取得成本为39,399,552.40美金，按照购买日汇率折算股权成本为 256,948,120.93元人民币，与收购日取得的可辨认净资产的公允价值96,266,255.50元,差额确认商誉160,681,865.43元。收购TDI是公司管理层为了实现国际化目标的重要举措，公司与 TDI已经合作了15年，双方在产品上有互补性。收购TDI，一方面能更好地服务美国市场的客户，拓展销售渠道；另一方面，可以通过TDI这个平台，引进国际人才，整合技术资源，提升技术水平。并通过协同效应降低成本、提高公司和TDI的经济效益；同时也能实现资产和生产在全球的合理配置、规避贸易壁垒和汇率波动带来的风险。其他说明：无（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元银之园 TDI 购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值资产：货币资金应收款项存货固定资产无形资产资产合计 5,074,601.43 5,074,601.43 247,831,814.12 269,350,918.52 负债： 172 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文借款应付款项递延所得税负债负债合计 155,502.56 155,502.56 151,565,558.62 151,565,558.62 净资产 4,919,098.87 4,919,098.87 96,266,255.50 117,785,359.90 减：少数股东权益取得的净资产 4,919,098.87 4,919,098.87 96,266,255.50 117,785,359.90 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：根据评估报告，并经审计后确认。企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：注：TDI资产合计购买日公允价值低于账面价值，主要系无形资产客户关系进行了重新认定评估导致。（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无（6）其他说明无 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期比较期企业合并构成同一控期初至合合并当期期初比较期间被合并方合并日的确间被合中取得的制下企业合合并日并日被合至合并日被合被合并方名称定依据并方的权益比例并的依据并方的收并方的净利润的净利润收入入完成股权转 2016 年让工商变更赤壁银轮 100.00% 达到控制 04 月 25 -1,402,493.82 且支付投资日款超 50% 173 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）合并成本单位：元合并成本赤壁银轮 --现金 95,000,000.00 或有对价及其变动的说明：无其他说明：无（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元赤壁银轮合并日上期期末资产合计 93,703,506.18 净资产 93,703,506.18 取得的净资产 93,703,506.18 企业合并中承担的被合并方的或有负债：无其他说明：无 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：本期未发生反向购买的情况。 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、公司于2016年5月设立全资子公司玉林银轮环保科技有限公司，注册资本5,000.00万元，截止2016 年12月31日本公司已出资410万元，占期末实收资本的100%，从2016年5月起纳入合并报表范围。 174 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、子公司上海银轮投资有限公司于本期与上海尚颀颀迅投资中心（有限合伙）共同出资设立上海银颀投资合伙企业（有限合伙），合伙协议约定上海银轮投资有限公司货币出资135,200,000.00元，出资比例为56.52%，上海尚颀颀迅投资中心（有限合伙货币出资104,000,000.00元，出资比例为43.48%；且上海银轮投资有限公司担任普通合伙人兼执行事务合伙人，因此纳入合并报表范围。 3、子公司上海银轮投资有限公司于2016年2月在英属维尔京群岛设立全资子公司YINLUN HOLDINGS LIMITED，约定出资4万美金，因此从2016年2月纳入合并报表范围。 4、子公司上海银颀投资合伙企业（有限合伙）于2016年3月与YINLUN HOLDINGS LIMITED在英属维尔京群岛设立合伙企业YLSQ HOLDINGS Limited Partnership，截止2016年12月31日上海银颀投资合伙企业（有限合伙）出资3,676万美金，从2016年3月将其纳入合并报表范围。 5、子公司YLSQ HOLDINGS Limited Partnership于2016年5月在美国出资3,676万美金，设立全资子公司YLSQ HOLDINGS INC.，从2016年5月纳入合并报表范围。 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成业务性持股比例子公司名称主要经营地注册地取得方式质直接间接上海银畅上海上海工业 51.00% 出资设立 YINCHANG INC. 美国美国贸易 100.00% 出资设立 LHPYINCHANGL 美国美国物流 60.00% 出资设立 LC 创斯达上海上海工业 55.22% 股权收购热动力天台天台工业 66.00% 34.00% 出资设立湖北银轮湖北湖北工业 100.00% 股权收购杭州银轮杭州杭州科研 100.00% 出资设立银芝利天台天台工业 72.40% 出资设立上海银轮上海上海工业 100.00% 出资设立山东银轮潍坊潍坊工业 100.00% 出资设立无锡银轮无锡无锡工业 100.00% 股权收购美国银轮美国美国物流 100.00% 出资设立开山银轮衢州衢州工业 50.00% 出资设立湖北美标湖北湖北工业 75.00% 股权收购空调研究所湖北湖北工业 100.00% 股权收购浙江银吉天台天台工业 81.25% 股权收购 175 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文银轮科技上海上海工业 100.00% 出资设立天台银申天台天台工业 51.00% 出资设立南昌银轮南昌南昌工业 50.00% 出资设立天台嘉和天台天台工业 100.00% 出资设立智能装备天台天台工业 80.00% 出资设立昌宇达天台天台工业 100.00% 股权收购银之园天台天台餐饮 100.00% 股权收购上海银轮投资上海上海投资 100.00% 出资设立德国普锐德国德国工业 70.00% 股权收购上海银颀上海上海投资 56.52% 出资设立 YINLUNHOLDIN 英属维尔京群岛英属维尔京群岛投资 100.00% 出资设立 GS LIMITED YLSQ HOLDINGS 英属维尔京群岛英属维尔京群岛投资 100.00% 出资设立 Limited Partnership YLSQ HOLDINGS 美国美国投资 100.00% 出资设立 INC TDI 美国美国工业 100.00% 股权收购 TDG 美国美国投资 100.00% 股权收购上海腾拓上海上海贸易 100.00% 股权收购上海银轮普锐上海上海工业 51.00% 49.00% 出资设立美国普锐美国美国工业 100.00% 出资设立湖北宇声湖北湖北工业 81.00% 出资设立赤壁银轮湖北湖北工业 100.00% 出资设立玉林银轮广西广西工业 100.00% 出资设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 1、公司持有南昌银轮50%股权，但本公司满足控制条件，因此纳入合并报表。 2、公司持有开山银轮50%股权，但本公司满足控制条件，因此纳入合并报表。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无 176 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额开山银轮 50.00% 3,587,956.62 5,490,000.00 21,662,319.18 银芝利 27.60% 7,196,435.46 23,156,238.28 湖北美标 25.00% 7,470,323.10 33,775,117.35 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公非流非流非流非流司名流动资产流动负债流动资产流动负债动资动负动资动负称资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债 45,325 13,503 58,828 15,504 15,504 39,174 14,288 53,462 开山 6,334, 6,334, ,066.5 ,845.0 ,911.5 ,273.2 ,273.2 ,629.7 ,317.5 ,947.2 银轮 222.15 222.15 3 5 8 5 5 1 4 171,39 29,111 200,50 111,90 112,43 96,637 23,037 119,67 57,218 57,686 银芝 538,99 467,36 0,874. ,528.3 2,402. 0,835. 9,832. ,427.3 ,422.1 4,849. ,951.1 ,321.1 利 6.62 9.98 09 0 39 84 46 7 7 54 6 273,90 55,093 328,99 185,38 193,89 202,94 49,113 252,06 142,95 146,84 湖北 8,510, 3,885, 1,301. ,379.7 4,681. 3,651. 4,212. 9,283. ,066.6 2,350. 7,633. 3,173. 美标 560.44 540.05 97 8 75 89 33 62 0 22 14 单位：元本期发生额上期发生额子公司名综合收益经营活动综合收益经营活动称营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量 52,996,473 7,175,913. 7,175,913. 2,788,768. 39,585,674 5,064,760. 5,064,760. 开山银轮 -82,562.77 .22 23 23 74 .06 34 273,052,60 26,074,041 26,074,041 3,958,022. 157,014,48 15,105,282 15,105,282 -719,002.5 银芝利 9.72 .53 .53 65 3.79 .61 .61 273,478,87 29,881,292 29,881,292 14,131,873 201,267,45 15,068,555 15,068,555 2,598,470. 湖北美标 4.74 .39 .39 .71 9.52 .50 .50 177 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持的情况。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明本期公司收购控股子公司智能装备少数股东股权并进行增资，对其控股比例从55.00%达到80.00%。（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元 --现金 7,077,000.00 购买成本/处置对价合计 7,077,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 6,584,624.78 差额 492,375.22 其中：调整资本公积 492,375.22 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法天台银信天台天台金融 27.69% 权益法杭州君卓（注）杭州杭州投资 98.04% 权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：注：根据杭州君卓合伙协议约定，对合伙企业有关事项作出决议，实行合伙人一人一票表决权，决议应经合伙人过半数表决通过。本公司作为杭州君卓的唯一有限合伙人，与普通合伙人郑晓填实行一人一票表决权，因此本公司与郑晓填共同控制杭州君卓，本公司作为合营企业按照权益法核算。 178 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额杭州君卓杭州君卓资产合计 49,500,000.00 净利润 -500,000.00 其他综合收益 -500,000.00 （3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额天台银信天台银信资产合计 203,159,870.02 223,408,821.56 负债合计 1,332,449.02 33,286,689.91 营业收入 23,571,747.23 29,257,459.47 净利润 11,705,289.35 15,126,186.43 综合收益总额 11,705,289.35 15,126,186.43 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -782,323.29 --综合收益总额 -782,323.29 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 38,106,077.40 23,301,530.37 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -2,142,056.25 -1,559,317.59 --综合收益总额 -2,142,056.25 -1,559,317.59 179 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的情况。（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损无合营企业或联营企业发生超额亏损的情况。（7）与合营企业投资相关的未确认承诺无与合营企业投资相关的未确认承诺。（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。 4、重要的共同经营本公司无重要的共同经营企业。 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益本公司无未纳入合并财务报表范围的结构化主体。 6、其他十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部等部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过主管领导递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则 180 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文必须要求其提前支付相应款项。 (二) 市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的 90%-95%。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：期末余额项目美元欧元英镑日元合计应收账款 98,543,901.95 46,535,922.97 519,339.57 1,349,271.43 146,948,435.92 应付账款 26,480,379.03 4,468,931.82 30,949,310.85 短期借款 1,257,845.29 1,257,845.29 长期借款 127,640,800.00 915,166.76 128,555,966.76 于2016年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润642,045.62元。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。 (三) 流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：期末余额项目 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上合计短期借款 25,257,845.29 25,257,845.29 长期借款 201,555,966.76 201,555,966.76 合计 25,257,845.29 201,555,966.76 226,813,812.05 181 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值无 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据无 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策未发生 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因未发生 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无 9、其他无十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例徐小敏 12.15% 182 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文本企业的母公司情况的说明截止资产负债表日，徐小敏先生直接持有和间接持有公司的股份比例为12.15%。本企业最终控制方是徐小敏。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系天台银信联营企业十堰银轮联营企业东风银轮联营企业其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系湖北银轮起重机械股份有限公司同受实际控制人控制天台银轮工贸发展有限公司同受实际控制人控制天台银轮实业发展有限公司同受实际控制人控制陈不非副董事长冯宗会监事会主席柴中华副总经理朱晓红财务总监其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额十堰银轮采购商品否 21,262.00 东风银轮采购商品、加工 306,249.00 306,249.00 否 449,775.21 183 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文费湖北银轮起重机采购固定资产 443,444.00 443,444.00 否 320,000.00 械股份有限公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额十堰银轮销售商品 646,437.60 406,458.12 东风银轮销售商品 2,830,121.48 东风银轮加工费 146,838.50 80,902.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无关联托管/承包情况说明无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。（3）关联租赁情况本公司作为出租方：不适用本公司作为承租方：不适用关联租赁情况说明（1）子公司上海银畅作为承租方：出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费天台银轮工贸发展有限公司房屋建筑物租赁 677,777.77 677,777.77 （2）子公司赤壁银轮作为出租方：承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费湖北银轮起重机械股份有限公司（注）房屋建筑物租赁 360,360.36 注：子公司赤壁银轮与湖北银轮起重机械股份有限公司签订房屋租赁合同，将位于湖北省赤壁市河北大道 419 号房屋出租给湖北银轮起重机械股份有限公司，租赁期限从 2016 年 5 月至 2017 年 4 月，2016 年应收房屋租赁费 360,360.36 元。（4）关联担保情况本公司作为担保方 184 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕天台银申 8,000,000.00 2014 年 11 月 17 日 2016 年 11 月 17 日是天台银申 10,000,000.00 2016 年 11 月 29 日 2017 年 11 月 29 日否天台银申 20,000,000.00 2016 年 05 月 19 日 2018 年 05 月 19 日否湖北银轮 20,000,000.00 2016 年 02 月 04 日 2017 年 02 月 03 日否湖北美标 30,000,000.00 2015 年 03 月 01 日 2017 年 08 月 12 日否上海银畅（注 1） 25,000,000.00 2015 年 09 月 07 日 2016 年 09 月 06 日是本公司作为被担保方单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕热动力（注 2） 77,000,000.00 2014 年 12 月 17 日 2017 年 12 月 17 日否热动力（注 2） 150,000,000.00 2016 年 01 月 28 日 2019 年 01 月 28 日否天台银轮实业发展有 2013 年 01 月 29 日 2018 年 07 月 29 日否限公司（注 3）关联担保情况说明注1：本公司2015年9月7日与中国光大银行股份有限公司上海彭浦支行签订了编号为3683012015023-1 的最高额保证合同，被担保人为上海银畅，保证期限为自具体授信业务合同或协议约定的上海银畅履行债务期限届满之日起两年，截止资产负债表日上海银畅未发生相应债务。注2：热动力于2014年12月与浦发银行天台支行签订编号为《77P保2014116》号最高额保证合同，约定由热动力为本公司在2014年12月17日至2017年12月17日止的期间内与浦发银行天台支行所发生的债务提供最高不超过等值人民币7700万的担保；于2016年1月与浦发银行天台支行签订编号为《2B81072016100000005》号的最高额保证合同，约定由热动力为本公司在2016年1月28日至2019年1月28 日止的期间内与浦发银行天台支行所发生的债务提供最高不超过人民币1.5亿元的担保；截止资产负债表日，该两份担保合同下已无未结清的债务；注3：浙江银轮机械股份有限公司2012年公司债券本金5亿元人民币，天台银轮实业发展有限公司担保期限为债券发行首日至债券到期日后6个月止。12银轮债发行首日为2013年1月29日，兑付日为2018年1月 29日。（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出东风银轮 9,000,000. 2015 年 04 月 16 日 2016 年 08 公司于 2016 年 8 月 24 日召开第六届董事会第二十次会 185 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 00 月 24 日议审议通过了《关于向东风银轮（十堰）汽车热交换器有限公司增资的议案》，以期初占用资金 9,000,000.00 元向东风银轮增资，增资后持股比例未发生变动。（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额湖北银轮起重机械股份有限收购赤壁银轮股权款 95,000,000.00 公司（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬 13,334,653.84 11,694,828.41 （8）其他关联交易（1）公司于 2015 年 05 月 25 日通过招商银行股份有限公司台州三门支行向关联方天台银信提供最高额度为 60,000,000.00元人民币的三年期委托贷款，公司于2015年5月29日、2015年7月14日、2016年1月 31日、2016年7月18日分别向天台银信委托贷款30,000,000.00元、10,000,000.00元、30,000,000.00元和 30,000,000.00元，天台银信于2015年10月13日、2015年12月9日、2016年1月31日、2016年3月31日、2016 年7月18日、2016年8月31日分别归还本金5,000,000.00元、5,000,000.00元、30,000,000.00元、15,000,000.00 元、30,000,000.00元和15,000,000.00元。截止资产负债表日本金已全部还清。年利率为中国人民银行公布的对应期限档次贷款基准利率上浮30%，本期收取的委托贷款利息收入为883,156.65元。（2）子公司湖北宇声于本期委托湖北银轮起重机械股份有限公司进行设备预埋件相应的土建工程工作，截止2016年12月31日，支付工程款余额802,394.50 元。 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款东风银轮 2,514,044.23 125,702.21 104,487.00 7,682.27 十堰银轮 811,008.00 43,284.20 124,676.00 6,233.80 湖北银轮起重机械股 400,000.00 20,000.00 份有限公司其他应收款 186 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文天台银信 125,000.00 6,250.00 东风银轮 9,391,500.00 469,575.00 湖北银轮起重机械股 1,000,000.00 50,000.00 份有限公司（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款十堰银轮 21,262.00 湖北银轮起重机械股份有限 6,050.00 325,133.33 公司东风银轮 165,411.40 458,090.21 其他应付款徐小敏 2,934.84 陈不非 32.95 冯宗会 10,233.10 柴中华 2,072.12 1,785.12 朱晓红 776.00 预收款项十堰银轮 24,142.44 东风银轮 9,633.75 7、关联方承诺本公司于资产负债表日，无已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 187 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 0 其他说明根据公司2013年第一次临时股东大会审议通过的《浙江银轮机械股份有限公司限制性股票激励计划（草案）修订稿》（以下简称股权激励计划或计划》及第五届董事会第十八次会议决议，公司以定向发行新股的方式向激励对象授予954万股限制性股票，授予数量占本股权激励计划签署时公司股本总额31,800 万股的3%，其中2013年已授予859万股，占本计划签署时公司股本总额31,800万股的2.7%；2014年已授予 95万股，占本计划拟授予限制性股票总数的9.96%，占本计划签署时公司股本总额的0.3%。当解锁条件成就时，激励对象可按本计划的规定分批申请获授限制性股票的解锁；限制性股票解锁后可依法自由流通；激励对象为公司的高级管理人员及公司认定的核心技术（业务）人员。公司首次授予激励对象每一股限制性股票的价格为2.63元，授予日为2013年2月5日。2014年度授予激励对象每一股限制性股票的价格为5.53元，授予日为2014年1月24日。本计划授予的限制性股票的有效期为自限制性股票授予日起计算，不超过54个月。其中锁定期30个月，解锁期24个月。第一批股份解锁的业绩条件为：以2012年为基数，2012-2014年净利润复合增长率不低于20%，且2013年净利润较2012年增长率不低于20%，2014年净利润较2012年增长率不低于44%。2013年净资产收益率较2012年增长率不低于20%， 2014年净资产收益率较2012年增长率不低于44%；第二批股份解锁的业绩条件为：2012-2015年复合增长率不低于20%，且2013年净利润较2012年增长率不低于20%，2014年净利润较2012年增长率不低于44%，2015 年净利润较2012年增长率不低于72.8%。2013年净资产收益率较2012年增长率不低于20%，2014年净资产收益率较2012年增长率不低于44%，2015年净资产收益率较2012年增长率不低于72.8%。上述业绩条件中所指净利润是指经审计的公司合并利润表中的“归属于公司股东的扣除非经常性损益的净利润”。净资产收益率是指加权平均净资产收益率，且以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为计算依据。若公司在本计划有效期内发生再融资行为，则融资完成年后在计算解锁条件时，用于计算净利润增长率和加权平均净资产收益率时，应以扣除融资数量后的净资产及该等净资产产生的净利润为计算依据。截止资产负债表日，第一批和第二批股份均已解锁完毕。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法以公司市价为基础确定。可行权权益工具数量的确定依据根据在职人员对应的权益工具估计。本期估计与上期估计有重大差异的原因无。以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 53,753,300.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,690,658.33 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 188 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、股份支付的修改、终止情况无 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺（1）截止2016年12月31日，公司与中国工商银行天台支行签订了2014年天台抵字 0187号最高额抵押合同，以公司原值为 87,430,853.53 元、净值为 37,758,084.26 元的房屋建筑物（天房权证天台字第 105256~105266号）和原值为19,878,525.00元、净值为 14,678,685.65元的土地使用权（天台国用（2003）字第3207号）作抵押，为公司在2015年1月23日至2019年1月22日的期间内，在17,300.00万元最高余额内对中国工商银行天台支行所产生的全部债务提供担保。截止2016年12月31日，公司在该抵押合同下取得的借款余额为0.00元。（2）截止2016年12月31日，子公司上海创斯达热交换器有限公司与中国农业银行上海市奉贤青村支行签订了合同编号为31010120116000996的抵押借款合同（抵押合同编号31100620160000297），以账面原值为11,404,797.00元、净值为8,908,797.71元的土地使用权和原值为4,389,215.56元、净值为3,152,602.62元的房屋建筑物作抵押，取得中国农业银行上海市奉贤青村支行10,000,000.00元的短期借款。（3）截止2016年12月31日，子公司美国银轮以原值为1,800,862.75美元、净值为1,303,824.68美元的房屋建筑物作抵押，取得Morton Community Bank短期借款174,787.05美元，折合人民币1,212,497.77元。（4）截止2016年12月31日，公司以12,831,494.58元银行承兑汇票保证金，向招商银行三门支行开立银行承兑汇票42,771,646.58元。（5）公司于2015年1月23日与中国工商银行天台支行签订了2014年天台抵字 0187号最高额抵押合同，以原值为87,430,853.53元的房屋建筑物（截止2016年12月31日净值为37,758,084.26元），原值为19,878,525.00 元的土地使用权（截至2016年12月31日净值为 14,678,685.65元），为公司2015年1月23日至2019年1月22日的期间内，在17,300.00万元最高余额内对中国工商银行天台支行所产生的全部债务提供担保。截止2016年 12月31日，本公司以7,369,376.90元银行承兑汇票保证金，在该抵押合同下向工行天台支行开立银行承兑汇票36,846,883.64元。（6）截止2016年12月31日，子公司热动力以6,603,479.10元银行承兑汇票保证金，向中国工商银行天台支行开立银行承兑汇票16,509,000.00元。（7）截止2016年12月31日，子公司湖北银轮以金额为870,000.00元银行承兑保证金，同时由本公司提供20,000,000.00元的最高额保证，向中国银行股份有限公司襄阳分行开立银行承兑汇票1,740,000.00元（8）截止2016年12月31日，子公司湖北银轮以金额为925,000.00元银行承兑保证金，同时由本公司提供20,000,000.00元的最高额保证，向中国银行股份有限公司襄阳分行开立银行承兑汇票1,850,000.00元。（9）截止2016年12月31日，子公司湖北银轮以金额为940,000.00元银行承兑保证金，同时由本公司提供20,000,000.00元的最高额保证，向中国银行股份有限公司襄阳分行开立银行承兑汇票1,880,000.00元。（10）截止2016年12月31日，子公司湖北银轮以金额为1,020,000.00元银行承兑保证金，同时由本公司提供20,000,000.00元的最高额保证，向中国银行股份有限公司襄阳分行开立银行承兑汇票2,040,000.00元。（11）截止2016年12月31日，子公司湖北银轮以金额为1,017,500.00元银行承兑保证金，同时由本公司提供20,000,000.00元的最高额保证，向中国银行股份有限公司襄阳分行开立银行承兑汇票2,035,000.00元。（12）截止2016年12月31日，子公司湖北银轮以金额为1,080,000.00元银行承兑保证金，同时由本公司 189 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文提供20,000,000.00元的最高额保证，向中国银行股份有限公司襄阳分行开立银行承兑汇票2,160,000.00元。（13）截止2016年12月31日，子公司山东银轮以票据号10200052/25796900、面值为5,262,132.83元银行承兑汇票和票据号为10500053/23236224、面值为2,000,000.00元银行承兑汇票，同时以3,684,055.53元银行承兑保证金为质押，向中国工商银行潍坊开发区支行开立银行承兑汇票8,686,492.94元。（14）截止2016年12月31日，子公司湖北美标以18,344,346.30元银行承兑保证金和票面余额为 23,796,000.00元的银行承兑汇票质押、同时由本公司作为担保，向上海浦东发展银行股份有限公司荆州分行开立银行承兑汇票51,274,000.00元。（15）截止2016年12月31日，子公司湖北美标以票面余额为3,000,000.00元的银行承兑汇票质押，向湖北银行股份有限公司荆州江津路支行开立银行承兑汇票3,000,000.00元。（16）截止2016年12月31日，子公司天台银申以3,044,000.00元银行承兑保证金作质押，同时分别由本公司提供20,000,000.00元，范周年提供9,600,000.00元，陈以海提供9,400,000.00元的最高额保证，向中国工商银行天台支行开立银行承兑汇票6,088,000.00元。（17）截止2016年12月31日，子公司天台银申以1,905,304.00元银行承兑保证金作质押，同时分别由本公司提供20,000,000.00元，范周年提供9,600,000.00元，陈以海提供9,400,000.00元的最高额保证，向中国工商银行天台支行开立银行承兑汇票3,810,608.00元。（18）截止2016年12月31日，子公司天台银申以3,023,000.00元银行承兑保证金作质押，同时分别由本公司提供20,000,000.00元，范周年提供9,600,000.00元，陈以海提供9,400,000.00元的最高额保证，向中国工商银行天台支行开立银行承兑汇票6,046,000.00元。（19）截止2016年12月31日，子公司天台银申以1,714,000.00元银行承兑保证金作质押，同时分别由本公司提供20,000,000.00元，范周年提供9,600,000.00元，陈以海提供9,400,000.00元的最高额保证，向中国工商银行天台支行开立银行承兑汇票3,428,000.00元。（20）截止2016年12月31日，公司以保证金200,000.00元向中国工商银行股份有限公司天台支行开立国际信用证266,000.00欧元，折合人民币1,943,608.80 元。（21）截止2016年12月31日，公司以保证金150,000.00元向中国工商银行股份有限公司天台支行开立国际信用证210,000.00欧元，折合人民币1,534,428.00元。（22）截止2016年12月31日，公司以保证金50,000.00元向中国工商银行股份有限公司天台支行开立国际信用证67,200.00欧元，折合人民币491,016.96 元。（23）截止2016年12月31日，子公司湖北宇声以保证金302,700.72欧元向中国银行股份有限公司赤壁支行开立国际信用证 302,700.72 欧元，折合人民币 2,211,766.47元。（24）截止2016年12月31日，公司以在中国银行天台支行的定期存款303,000.00元作为电费预缴保证金，取得天台县供电公司相关变压器使用权。（25）截止2016年12月31日，子公司浙江银吉以在中国邮政储蓄银行有限责任公司浙江省台州市天台县支行的定期存款180,000.00元作质押，作为电费保证金。（26）截止2016年12月31日，子公司YLSQ HOLDINGS INC以持有TDI的股权作质押，取得中国银行芝加哥分行18,000,000.00美金的长期借款，折合人民币124,866,000.00元。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、无未决诉讼或仲裁形成的或有事项。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响金额单位：万元 190 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文被担保单位担保金额债务到期日对本公司的财务影响关联方：天台银申 300.00 2017-7-29 被担保单位到期偿还债务不存在困难天台银申 300.00 2017-12-1 被担保单位到期偿还债务不存在困难天台银申 200.00 2017-12-21 被担保单位到期偿还债务不存在困难天台银申 200.00 2017-8-16 被担保单位到期偿还债务不存在困难天台银申 400.00 2017-9-22 被担保单位到期偿还债务不存在困难天台银申 304.40 2017-2-4 被担保单位到期偿还债务不存在困难天台银申 190.53 2017-3-30 被担保单位到期偿还债务不存在困难天台银申 302.30 2017-5-8 被担保单位到期偿还债务不存在困难天台银申 171.40 2017-6-29 被担保单位到期偿还债务不存在困难湖北银轮 87.00 2017-1-11 被担保单位到期偿还债务不存在困难湖北银轮 92.50 2017-2-12 被担保单位到期偿还债务不存在困难湖北银轮 94.00 2017-3-2 被担保单位到期偿还债务不存在困难湖北银轮 102.00 2017-4-9 被担保单位到期偿还债务不存在困难湖北银轮 101.75 2017-5-3 被担保单位到期偿还债务不存在困难湖北银轮 108.00 2017-6-13 被担保单位到期偿还债务不存在困难湖北美标 65.58 2017-02-03 被担保单位到期偿还债务不存在困难湖北美标 21.00 2017-02-05 被担保单位到期偿还债务不存在困难湖北美标 114.42 2017-04-20 被担保单位到期偿还债务不存在困难湖北美标 313.86 2017-05-22 被担保单位到期偿还债务不存在困难湖北美标 405.12 2017-06-27 被担保单位到期偿还债务不存在困难合计 3,873.86 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他无 191 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数公司于 2017 年 3 月 17 日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准浙江银轮机械股份有限公司非公开发股票和债券的发行行股票的批复》（证监许可非公开发行股票 [2017]63 号），核准公司非公开发行不超过 122,796,422 股新股。重要的对外投资重要的债务重组自然灾害外汇汇率重要变动 2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 27,401,040.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 27,401,040.00 3、销售退回无资产负债表日后发生的重要销售退回的情况。 4、其他资产负债表日后事项说明无其他资产负债表日后事项说明。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法无 192 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）未来适用法无 2、债务重组本报告期未发生重要债务重组事项。 3、资产置换（1）非货币性资产交换无（2）其他资产置换无 4、年金计划无 5、终止经营无 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策无（2）报告分部的财务信息无（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无（4）其他说明无 193 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无 8、其他无十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按信用风险特征 769,45 724,68 669,8 100.00 44,773, 100.00 37,620, 632,278, 组合计提坏账准 8,582.1 5.82% 4,688.3 98,64 5.62% % 893.87 % 407.90 237.66 备的应收账款 8 1 5.56 769,45 724,68 669,8 100.00 44,773, 100.00 37,620, 632,278, 合计 8,582.1 4,688.3 98,64 % 893.87 % 407.90 237.66 8 1 5.56 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 748,665,489.56 37,433,274.48 5.00% 1至2年 17,055,042.00 5,116,512.60 30.00% 2至3年 3,027,887.67 1,513,943.84 50.00% 3 年以上 710,162.95 710,162.95 100.00% 合计 769,458,582.18 44,773,893.87 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 194 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 7,153,485.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无（3）本期实际核销的应收账款情况本期无实际核销的应收账款情况。（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备第一名 76,821,292.26 9.98 3,841,064.61 第二名 39,942,801.81 5.19 1,997,140.09 第三名 36,231,062.88 4.71 1,811,553.14 第四名 31,059,706.13 4.04 1,552,985.31 第五名 29,957,178.13 3.89 1,497,858.91 合计 214,012,041.21 27.81 10,700,602.06 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价 195 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文计提比值计提比值金额比例金额金额比例金额例例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征 331,77 283,04 215,9 98.81 48,722, 14.69 98.19 47,473, 168,511,7 组合计提坏账准 2,489.0 9,491.1 85,41 21.98% % 997.97 % % 687.31 31.09 备的其他应收款 9 2 8.40 单项金额不重大 3,982 但单独计提坏账 3,982,0 3,982,0 100.00 3,982,0 1.19% ,000. 1.81% 100.00% 准备的其他应收 00.00 00.00 % 00.00 款 335,75 283,04 219,9 100.00 52,704, 100.00 51,455, 168,511,7 合计 4,489.0 9,491.1 67,41 % 997.97 % 687.31 31.09 9 2 8.40 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 237,596,298.75 11,879,814.94 5.00% 1至2年 63,206,306.27 18,961,891.88 30.00% 2至3年 26,177,185.85 13,088,592.93 50.00% 3 年以上 4,792,698.22 4,792,698.22 100.00% 合计 331,772,489.09 48,722,997.97 确定该组合依据的说明：期末单项不重大但单独计提坏账准备的其他应收款期末余额其他应账款（按单位）其他应账款坏账准备计提比例计提理由天津飞马逊破产款项 3,982,000.00 3,982,000.00 100.00% 破产预计无法收回合计 3,982,000.00 3,982,000.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 196 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,249,310.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无（3）本期实际核销的其他应收款情况无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额代扣代缴款 2,614,982.89 2,477,780.17 备用金 5,052,695.73 2,912,183.13 资金往来款 320,869,344.18 206,659,871.65 保证金 1,153,537.67 2,409,027.30 个人借款 136,955.30 236,955.30 天津飞马逊破产款项 3,982,000.00 3,982,000.00 其他 1,944,973.32 1,289,600.85 合计 335,754,489.09 219,967,418.40 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例上海银轮往来款 208,810,533.40 2 年以内 62.19% 21,872,108.67 天台银申往来款 21,793,748.58 3 年以内 6.49% 6,205,937.71 湖北美标往来款 20,000,000.00 1 年以内 5.96% 1,000,000.00 银轮科技往来款 14,415,222.35 1-3 年及以上 4.29% 2,513,519.28 浙江银吉往来款 12,007,969.51 2 年以内 3.58% 2,391,477.94 合计 -- 277,027,473.84 -- 82.51% 33,983,043.60 197 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文（6）涉及政府补助的应收款项无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 1,107,373,347. 1,107,373,347. 对子公司投资 859,292,841.65 859,292,841.65 83 对联营、合营 142,801,437.05 142,801,437.05 75,246,739.13 75,246,739.13 企业投资 1,250,174,784. 1,250,174,784. 合计 934,539,580.78 934,539,580.78 88 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值减值准备期末被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额准备余额上海银畅 5,100,000.00 5,100,000.00 创斯达 15,280,000.00 15,280,000.00 热动力 3,477,731.90 3,477,731.90 湖北银轮 17,871,251.24 17,871,251.24 杭州银轮 15,000,000.00 15,000,000.00 银芝利 32,580,000.00 32,580,000.00 200,000,000.0 200,000,000.0 上海银轮 0 235,470,000.0 235,470,000.0 山东银轮 0 198 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文无锡银轮 21,308,068.18 21,308,068.18 美国银轮 18,316,929.56 18,316,929.56 开山银轮 15,000,000.00 15,000,000.00 湖北美标 56,250,000.00 56,250,000.00 127,907,261.2 127,907,261.2 浙江银吉 1 银轮科技 1,500,000.00 1,500,000.00 天台银申 10,200,000.00 10,200,000.00 天台嘉和 1,000,000.00 1,000,000.00 南昌银轮 19,447,389.48 19,447,389.48 智能装备 1,100,000.00 7,077,000.00 8,177,000.00 昌宇达 17,878,234.54 17,878,234.54 138,200,000.0 150,680,000.0 上海银轮投资 12,480,000.00 0 上海银轮普锐 951,430.85 951,430.85 湖北宇声 31,174,544.69 31,174,544.69 银之园 5,000,000.00 5,000,000.00 赤壁银轮 93,703,506.18 93,703,506.18 玉林银轮 4,100,000.00 4,100,000.00 859,292,841.6 248,080,506.1 1,107,373,347. 合计 5 8 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法宣告发减值准投资单期初余其他综期末余追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末位额合收益其他额资资的投资益变动股利或值准备余额调整损益利润一、合营企业杭州君 50,000, -490,20 49,509, 卓 000.00 0.00 800.00 50,000, -490,20 49,509, 小计 000.00 0.00 800.00 二、联营企业天台银 51,973, 3,241,1 55,214, 199 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文信 499.73 94.62 694.35 十堰银 14,789, 2,370,0 17,159, 轮 035.15 03.50 038.65 东风银 8,484,2 9,000,0 -4,367, 13,116, 轮 04.25 00.00 880.01 324.24 天台振 7,642,2 -144,17 303,55 7,801,5 华 00.00 9.74 9.55 79.81 75,246, 16,642, 1,099,1 303,55 93,291, 小计 739.13 200.00 38.37 9.55 637.05 142,80 75,246, 66,642, 608,93 303,55 合计 1,437.0 739.13 200.00 8.37 9.55 （3）其他说明注：本期收购天台振华表面处理有限公司部分股权，持股比例由17.65%上升到29.41%，具有重大影响，核算方法由成本法转为权益法，其他变动系收购日享有净资产份额转入。 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 2,262,696,304.85 1,681,052,565.88 2,019,863,377.87 1,509,203,227.32 其他业务 80,180,688.32 58,009,222.18 87,239,204.02 67,722,334.22 合计 2,342,876,993.17 1,739,061,788.06 2,107,102,581.89 1,576,925,561.54 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 11,559,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 608,938.37 1,846,800.14 可供出售金融资产在持有期间的投资收 1,329,044.11 798,759.71 益处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,262,578.33 合计 16,759,560.81 2,645,559.85 200 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -1,420,358.49 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 12,349,102.74 量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 1,333,071.70 债务重组损益 503.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初 -1,402,493.82 至合并日的当期净损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 3,262,578.33 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益对外委托贷款取得的损益 883,156.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支 -1,002,139.88 出减：所得税影响额 2,201,980.58 少数股东权益影响额 1,419,765.84 合计 10,381,673.81 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利 11.90% 0.36 0.36 润 201 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文扣除非经常性损益后归属于公 11.42% 0.34 0.34 司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他 202 浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有公司法定代表人签名的公司2016年年度报告文本原件。二、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。以上备查文件的备置地点：浙江银轮机械股份有限公司董事会办公室。浙江银轮机械股份有限公司法定代表人：徐小敏 2017年4月13日 203
附件：公告原文

银轮股份：2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-15

浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        浙江银轮机械股份有限公司
                                    2016 年年度报告
                                               2017 年 04 月
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第一节 重要提示、目录和释义
         本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
         公司负责人徐小敏、主管会计工作负责人朱晓红及会计机构负责人(会计主
管人员)贾伟耀声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
         除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
             未亲自出席董事姓名       未亲自出席董事职务     未亲自出席会议原因        被委托人姓名
    陈不非                          董事                   因公出差               季善魁
         本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
         公司经营发展受国内外经济环境变化、国家政策调整、市场竞争、原材料
价格波动、汇率波动、产品价格波动等影响，敬请广大投资者注意投资风险。
公司将继续推进变革创新，优化和提升技术研发和管理模式，提升公司产品市
场竞争力，促进可持续发展。
         公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 72108 万股为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.38 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                          目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................6
第三节 公司业务概要 .........................................................................................................................................................................10
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................14
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................28
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................49
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................55
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................56
第九节 公司治理 .................................................................................................................................................................................66
第十节 公司债券相关情况 .................................................................................................................................................................72
第十一节 财务报告 .............................................................................................................................................................................76
第十二节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................203
3
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                  释义
                   释义项                 指                                释义内容
    上海银畅                              指   上海银畅国际贸易有限公司
    创斯达                                指   上海创斯达热交换器有限公司
    上海银轮                              指   上海银轮热交换系统有限公司
    LHP                                   指   LHPYINCHANGLLC
    热动力                                指   天台银轮热动力交换器有限公司
    湖北银轮                              指   湖北银轮机械有限公司
    杭州银轮                              指   杭州银轮科技有限公司
    银芝利                                指   浙江银芝利汽车热交换系统有限公司
    山东银轮                              指   山东银轮热交换系统有限公司
    无锡银轮                              指   无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司
    美国银轮                              指   YINLUNUSA.INC
    开山银轮                              指   浙江开山银轮换热器有限公司
    湖北美标                              指   湖北美标汽车制冷系统有限公司
    空调研究所                            指   荆州市美标车用空调研究所
    浙江银吉                              指   浙江银吉汽车零部件股份有限公司
    银轮科技                              指   上海银轮热系统科技有限公司
    天台银申                              指   天台银申铝业有限公司
    南昌银轮                              指   南昌银轮热交换系统有限公司
    天台嘉和                              指   天台嘉和机械科技有限公司
                                               浙江银轮智能装备有限公司（原天台银轮超亚精密模具技术有限公
    智能装备                              指
                                               司）
    昌宇达                                指   浙江昌宇达光电通信有限公司
    银轮普锐                              指   上海银轮普锐汽车环保技术有限公司
    美国普锐                              指   Yinlun Puritech Emission Technology Inc.
    湖北宇声                              指   湖北宇声环保科技有限公司
    上海银轮投资                          指   上海银轮投资有限公司
    德国普锐                              指   Puritech GmbH
    银之园                                指   天台银之园餐饮有限公司
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
    赤壁银轮                              指   赤壁银轮工业换热器有限公司
    玉林银轮                              指   玉林银轮环保科技有限公司
    上海银颀                              指   上海银颀投资合伙企业（有限合伙）
    TDI                                   指   THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC
    TDG                                   指   THERMAL DYNAMICS GLOBAL,LLC
    上海腾拓                              指   腾拓贸易（上海）有限公司
                                               尾气再循环（Exhaust Gas Recirculation），其将发动机产生的废气的
    EGR                                   指   一部分经冷却后再送回气缸，减少汽油机泵气损失,并降低缸内燃烧
                                               温度等,进而实现降低汽油机的油耗目标
                                               颗粒捕捉器（Diesel Particulate Filter），是一种安装在柴油发动机排
    DPF                                   指
                                               放系统中的过滤器，它可以在微粒排放物质进入大气之前将其捕捉
                                               选择性催化还原（Selective Catalyst Reduction），其主要通过化学制
    SCR                                   指
                                               剂与 NOX 进行化学反应来减少 NOX 的排放
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                              第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
    股票简称                 银轮股份                            股票代码
    变更后的股票简称（如有） 不适用
    股票上市证券交易所       深圳证券交易所
    公司的中文名称           浙江银轮机械股份有限公司
    公司的中文简称           银轮股份
    公司的外文名称（如有）   ZHEJIANG YINLUN MACHINERY CO.,LTD.
    公司的外文名称缩写（如
                             YINLUN
    有）
    公司的法定代表人         徐小敏
    注册地址                 浙江省天台县福溪街道始丰东路 8 号
    注册地址的邮政编码       317200
    办公地址                 浙江省天台县福溪街道始丰东路 8 号
    办公地址的邮政编码       317200
    公司网址                 www.yinlun.cn
    电子信箱                 002126@yinlun.cn
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                            证券事务代表
    姓名                                陈敏                                    胡伟杰
    联系地址                            浙江省天台县福溪街道始丰东路 8 号       浙江省天台县福溪街道始丰东路 8 号
    电话                                0576-83938250                           0576-83938250
    传真                                0576-83938806                           0576-83938806
    电子信箱                            002126@yinlun.cn                        002126@yinlun.cn
三、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露媒体的名称                 《证券时报》、《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点                         公司董事会办公室
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、注册变更情况
    组织机构代码                           无变更
    公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                           无变更
    有）
    历次控股股东的变更情况（如有）         无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
    会计师事务所名称                立信会计师事务所（特殊普通合伙）
    会计师事务所办公地址            上海市南京东路 61 号 4 楼
    签字会计师姓名                  凌燕、陈磊
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
             保荐机构名称            保荐机构办公地址                 保荐代表人姓名                     持续督导期间
                                 上海银城中路 168 号上海银                                       2015 年 4 月 24 日至 2016 年
    国泰君安证券股份有限公司                                    梁昌红、池惠涛
                                 行大厦 29 层                                                    12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                          2016 年                2015 年            本年比上年增减               2014 年
    营业收入（元）                     3,118,593,318.27      2,721,964,889.12                  14.57%          2,414,527,312.92
    归属于上市公司股东的净利润
                                         256,729,234.28         200,396,980.23                 28.11%           151,954,535.49
    （元）
    归属于上市公司股东的扣除非
                                         246,347,560.47         186,295,690.63                 32.23%           138,740,710.70
    经常性损益的净利润（元）
    经营活动产生的现金流量净额
                                         475,321,999.74         225,169,981.87                 111.09%          181,260,109.59
    （元）
    基本每股收益（元/股）                            0.36                   0.28               28.57%                       0.23
    稀释每股收益（元/股）                            0.36                   0.28               28.57%                       0.23
    加权平均净资产收益率                         11.90%                11.03%                   0.87%                  10.70%
                                                                                   本年末比上年末增
                                         2016 年末              2015 年末                                       2014 年末
                                                                                          减
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
    总资产（元）                    4,794,145,435.55    3,924,670,975.26                22.15%        3,514,774,811.95
    归属于上市公司股东的净资产
                                    2,279,332,439.87    2,039,449,852.15                11.76%        1,491,968,378.86
    （元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                               单位：元
                                     第一季度            第二季度               第三季度                第四季度
    营业收入                         670,109,111.79      771,808,292.01         756,863,156.85          919,812,757.62
    归属于上市公司股东的净利润        56,212,724.64       61,788,370.78          60,384,654.87           78,343,483.99
    归属于上市公司股东的扣除非
                                      51,010,766.80       60,483,308.56          56,589,842.10           78,263,643.01
    经常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额        16,454,492.33      119,396,157.28         189,253,374.84          150,217,975.29
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                         项目                          2016 年金额     2015 年金额      2014 年金额          说明
    非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
                                                       -1,420,358.49   -3,992,409.81    -2,334,888.29
    销部分）
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
                                                       12,349,102.74   16,262,885.33    14,051,815.33
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
    委托他人投资或管理资产的损益                        1,333,071.70
    债务重组损益                                              503.00       369,665.00      104,255.26
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当     -1,402,493.82
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
    期净损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
                                                      3,262,578.33     1,199,524.60     600,703.34
    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    对外委托贷款取得的损益                              883,156.65     2,541,876.15    4,180,929.01
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出              -1,002,139.88     569,098.04    -1,134,267.24
    减：所得税影响额                                  2,201,980.58     2,338,724.84    1,350,978.45
    少数股东权益影响额（税后）                    1,419,765.84      510,624.87      903,744.17
    合计                                             10,381,673.81    14,101,289.60   13,213,824.79   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （一）公司主营业务
     公司是一家专业研发、制造和销售各种热交换器及尾气后处理等产品的高新技术产业。公司热交换器
产销量已经连续十多年保持国内行业第一。目前公司是我国内燃机标准化技术委员会热交换器行业标准的
牵头制订单位，建有省级研发中心、省级研究院和国家级博士后科研工作站。目前公司在浙江、上海、湖
北、山东、江西及美国等地有多个制造工厂。主要产品类别有：发动机板块的油冷器(不锈钢)、 油冷器
总成、机油滤清器、EGR冷却器、EGR阀、铝铸件；冷却模块板块的商用车冷却模块、工程机械冷却模块、
其他机械冷却模块；后处理板块的SCR、DPF；乘用车板块的铝油冷器、中冷器、水箱、冷却模块；工业及
船用板块的ORC、工业换热器等。
     公司产品广泛应用于发动机、汽车、工程机械、农业机械、压缩机、风力发电、火车机车、轮船等热
交换及尾气后处理领域，已与戴姆勒、美国康明斯、卡特彼勒、福特、道依茨、通用、纳威司达、法雷奥、
玉柴、东风、重汽、北汽福田、锡柴、潍柴、上柴等国内外著名企业建立了良好的配套关系。
     （二）公司经营模式
     公司经营模式：研发+制造+销售型经营模式
     研发模式：公司拥有先进的研发团队以及较强的研发能力。在浙江天台、杭州以及上海等地建立了研
发中心，已建立起较为完善的产品发展战略规划研究系统、产品研究开发系统以及产品试制、试验系统。
公司十分重视新产品、新工艺的品质论证及测试方法研究，已具备国内领先的散热系统测试中心。顾客价
值观趋势的演变引导着我们的产品方向，公司具备为客户同步开发、同步规划的能力，积极为客户创造最
大价值。公司的产品开发遵循在自主开发的基础上广泛开发合作的原则，积极与国内外研究机构展开合作。
     制造模式：按照规模经济原则、比较成本原则和贴近顾客原则，公司在国内和世界范围内规划布局，
优化供应链。公司积极建立敏捷生产体系，打造精益生产模式，不断改进工艺，提高质量，降低成本，缩
短交货期，增强制造柔性。对汽车散热器等产品，以大批量自动化精益生产为目标；对工业用、船用等散
热器以小批量多品种柔性制造为目标，两种生产方式相辅相成。公司还不断引进机器人、物联网技术等打
造智能制造系统。
     销售模式：公司的市场定位是世界级散热器供应商。公司已建立以市场、技术、质量等多部门联合协
同作战的“战区模式”，实施“一客一策”方针，围绕康明斯、卡特、福特、潍柴、玉柴等国内外战略客
户，制订了单独的客户战略规划。目前，在国内外已拥有200多家知名企业客户，具备了较为优质的客户
10
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
资源。
     （三）行业现状
     汽车零部件是构成汽车整体的各单元及服务于汽车的产品，为汽车工业的基础，是支撑汽车工业持续
健康发展的必要因素。近年来，受益于汽车产业的健康快速发展，汽车零部件行业的发展规模和发展速度
均得到大幅提升。国家对汽车产业发展的扶持政策将会为汽车零部件行业带来更多的发展机遇，进一步加
快汽车零部件行业的发展速度。2016年我国汽车销量达到2802万辆，较2015年增长13.65%，其中乘用车销
量2437万辆，较2015年增长14.93%，商用车销量365万辆，较2015年增长5.8%。
     （四）报告期内行业发展及公司所处地位
     公司产品主要配套汽车及工程机械，这两个行业的发展对公司有较大影响。公司汽车及工程机械热交
换器产销量已经连续十多年保持国内行业首位，是国际知名企业康明斯、福特、卡特彼勒的战略供应商。
公司是我国内燃机标准化技术委员会热交换器行业标准的牵头制订单位，建有省级研发中心、省级研究院
和国家级博士后科研工作站，是国家级高新技术企业。公司将坚持人才国际化、管理国际化、产品国际化、
工厂国际化等“四个国际化”的发展方向，努力将公司打造成能为客户提供高效换热解决方案及相关产品的
世界优秀企业。2016年四季度以来,汽车、工程机械等行业复苏，极大地推动了公司热交换器、尾气后处理
产品业务的发展。
     公司拥有国内最强的热交换器批量化生产能力，拥有与国际顶尖汽车热交换器生产厂商同一水平的产
品合格率，拥有国内最系统化的汽车热交换器技术储备以及新技术研发。并受益于自主品牌乘用车替代进
口及合资品牌乘用车市场，以及公司产品调整与升级转型，公司乘用车换热产品的业务取得快速增长，成
为公司业绩增长的重要动力。
     同时，随着新能源汽车市场的逐步发展，公司新能源汽车热管理产品的业务也将受益，将成为推动公
司业绩增长的另一重要动力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
             主要资产                                            重大变化说明
                                   较期初增加 6,465.61 万元，报告期内公司获取的重大股权投资情况详见本报告第
 股权资产
                                   五节“投资状况分析部分”的说明；
 固定资产                          较期初增加 21,608.25 万元，主要系新购固定资产、在建工程转入固定资产所致；
 无形资产                          较期初增加 17,083.75 万元，主要系收购 TDI，企业合并增加所致；
 在建工程                          不适用
 商誉                              较期初增加 16,076.28 万元，主要系收购 TDI 形成；
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                      境外资产
                                                             保障资产                            是否存在
 资产的具                                                                             占公司净
              形成原因    资产规模     所在地   运营模式     安全性的   收益状况                 重大减值
     体内容                                                                           资产的比
                                                             控制措施                                 风险
                                                                                         重
                         总资产
                                                                        2016 年自
                         242,404,76             控股子公     健全风险
                                                                        购买日实
                         3.99 元，              司，集研发   控制制度
 TDI          股权收购                美国                              现净利润         4.16%   否
                         净资产                 生产销售     并有效执
                                                                        2,084,,156.
                         106,450,51             于一体       行
                                                                        63 元
                         2.87 元
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       1、坚持国际化发展，促使公司更好服务全球客户
       全球化、国际化发展是公司一直坚持的发展战略，并已经取得初步成效。一是产品国际化方面，目前
公司销售30%左右为出口，已成为康明斯、卡特、福特、通用等世界一流企业的供应商，配套产品几乎涵
盖了公司现在的所有类型；二是人才国际化方面，公司引进、培养和锻炼了一批国际化的技术、销售团队，
掌握和运用国际化的质量管理体系进行产品质量管控。拥有多名国家“千人计划”和省级“千人计划”专家以
及享受国务院特殊津贴专家顾问4人、外国籍专家、顾问。国际化人才是公司实现全球化发展的重要保障，
国际化人才在银轮有较强的引领、带动和孵化作用，开阔了银轮的发展视野，在与客户的交往过程中，国
际化的人才起到了十分重要的作用；三是布局国际化方面，公司坚持从开设国际贸易办事处到办物流及售
后服务中心到收购兼并国外公司的发展路径。2001年起，在美国、英国等相继设立办事处，2010年起在美
国皮奥利亚设立物流及售后中心，2015年，收购美国热动力公司（TDI），控股德国普锐公司。全球布局是
赢得更多高端订单的基础，有利于公司全球化产业布局，有利于获得技术、聚集人才。
       2、优质高端客户资源是保证公司不断提升水平、可持续发展的基础
       公司拥有一批海内外优质的客户资源，特别是国际高端客户对公司的能力提升有很大的帮助。目前，
公司产品与国内外众多知名内燃机、汽车、工程机械、农业机械、风力发电等领域企业建立了主配套关系。
国内客户包括上汽、广汽、长城、长安、吉利、奇瑞、厦门金龙、宇通、一汽、东风、玉柴、上柴、潍柴、
北汽福田、东风商用车、江铃、江淮、柳汽、柳工、厦工、龙工、徐工、三一重工等。国际客户包括卡特
彼勒、康明斯、福特、通用、纳维斯塔、约翰迪尔、菲亚特、戴姆勒、沃尔沃、久保田等。
       3、领先的技术优势，确保能与客户实现同步开发
       公司拥有先进的设计、分析、开发、测试能力。公司产品性能达到国际先进水平，具备与国外同行竞
12
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
争的能力；目前，公司拥有完善先进的产品性能测试设备，是国内同行中设施最完善、规模最大的热交换
器产品测试基地，通过了ISO/IEC17025体系认证，是中国合格评定国家认可委员会（CNAS）国家认证实验
室，测试基地的部分试验手段超过了国外同行水平；公司已形成了模拟仿真计算与可靠性设计技术、试验
方法与装备开发技术、冷却系统集成与匹配技术、排放后处理产品技术（SCR 和 EGR）、发动机智能化热
管理技术、节能清洁的钎焊技术（五室半连续真空炉）六大核心技术。
     公司具备配套同步开发能力，在与国内外知名主机厂合作时，基于数值计算和仿真技术的设计方法，
在产品开发过程中广泛应用；在主机厂的新产品开发过程中，公司能直接根据主机厂提出的性能要求和安
装要求进行同步开发，并能接受客户的意见不断优化，持续改进产品的性能和质量，并积极解决客户在新
产品研发过程中出现的问题。与国际大客户合作时，公司即时、快速、灵敏的反应能力以及产品的改进、
开发速度得到客户的认可和赞赏。
     4、国际领先的质量管理优势确保了我们的配套能力
     公司建成了完善的质量管理体系，并在国际合作过程中不断引进并采用新的质量体系。公司通过了美
国著名质量认证公司佩里约翰逊公司（Perry.Johnson）对QS-9000/VDA6.1质量体系的认证；公司通过了
国际汽车行业最新质量管理标准ISO/TS16949-第二版、环境标准ISO14001:2004、职业健康与安全管理体
系标准OHSAS 18001:2007的“三合一”体系认证；获得ISO/IEC17025实验室体系认证；通过船检体系的第三
方审核，使公司进一步向对顾客负责、对社会负责、对员工负责的现代企业迈进。公司在学习借鉴卡特的
CPS（卡特生产方式）管理方式，打造更加适合银轮的YBS（Yinlun Business System）管理模式。
     公司不仅在整合内部资源上拥有较强能力，还善于利用外部资源推动企业发展，聘请了行业内大量资
深专家和高级工程师为公司技术顾问或发展战略顾问，聘请大专院校、科研机构、中介机构人员为公司企
业管理、人员培训、质量控制等方面出谋划策，不断积累行业经验并形成了自身的核心竞争优势。
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
     根据中国汽车工业协会统计，2016年我国汽车产销总量再创历史新高，分别完成2811.9万辆和2802.8
万辆，比上年同期分别增长14.5%和13.7%，高于上年同期11.2和9.0个百分点。受购置税优惠政策影响，
乘用车产销再创历史新高，总体呈现平稳增长势态。2016年，乘用车产销分别完成2442.1万辆和2437.7万
辆，比上年同期分别增长15.5%和14.9%，增速高于汽车总体1.0和1.3个百分点，其快速增长对于汽车产销
增长贡献度分别达到92.3%和94.1%。2016年新能源汽车生产51.7万辆，销售50.7万辆，比上年同期分别增
长51.7%和53%。
     报告期内，公司紧抓发展机遇，持续推进变革创新,召开了年度战略研讨会，确立了公司实施“二次
创业”，加快推进国际化发展的战略，围绕这一战略目标以及公司中长期发展目标，报告期内，公司实施
了“334”人才梯队建设，利用银轮商学院这一平台选拔培养经营体总经理人才、专业人才、后备干部人
才等；持续推进智能制造系统建设，通过机器人、物联网技术等引用，提升生产制造水平；建立完善战区
服务模式，加强子公司管控平台，充分协调整合资源，形成与客户端对端服务平台；公司加强培育更多战
略客户和重点经营体；同时，公司不断推进对外合资合作项目，与佛吉亚、皮尔博格、广汽等国内外先进
企业建立了合作关系。通过一系列变革创新措施，2016年度公司实现了业绩的稳定增长。
     为满足公司乘用车、新能源汽车及尾气后处理等板块业务需求，报告期内，公司召开董事会、股东大
会审议通过了2016年度非公开发行股份相关议案，拟募集资金用于公司乘用车水空中冷器、汽油机EGR、
新能源汽车热管理及DPF（柴油颗粒捕集器）等项目。目前，该事项已获中国证监会审核通过（详见公司
于2017年3月18日刊登于巨潮资讯网、证券时报、上海证券报上的《关于非公开发行股票申请获得中国证
监会核准准公告》（2017-006））。
     2016年度公司实现营业收入31.18亿元，较去年同期增长14.57%；实现归属于上市公司股东的净利润
2.57亿元，较去年同期增长28.11%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                                单位：元
                                       2016 年                                  2015 年
                                                                                                          同比增减
                           金额             占营业收入比重               金额         占营业收入比重
 营业收入合计         3,118,593,318.27                  100%       2,721,964,889.12            100%             14.57%
 分行业
 工业                 3,102,314,388.41                 99.48%      2,702,700,046.54           99.29%            14.79%
 贸易                    16,278,929.86                 0.52%         19,264,842.58             0.71%           -15.50%
 分产品
 热交换器             2,429,610,283.98                 77.91%      1,925,651,723.84           70.74%            26.17%
 尾气处理               236,806,780.24                 7.59%        440,656,890.79            16.19%           -46.26%
 车用空调               268,997,785.73                 8.63%        200,238,940.35             7.36%            34.34%
 贸易                    16,278,929.86                 0.52%         19,264,842.58             0.71%           -15.50%
 其他                   166,899,538.46                 5.35%        136,152,491.56             5.00%            22.58%
 分地区
 内   销              2,211,447,234.03                 70.91%      1,984,597,445.87           72.91%            11.43%
 外   销                907,146,084.24                 29.09%       737,367,443.25            27.09%            23.02%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                单位：元
                                                                           营业收入比上   营业成本比上    毛利率比上年
                      营业收入              营业成本            毛利率
                                                                            年同期增减     年同期增减       同期增减
 分行业
 工业               3,102,314,388.41      2,206,559,144.41      28.87%           14.79%          11.53%          2.07%
 分产品
 热交换器           2,429,610,283.98      1,740,536,049.53      28.36%           26.17%          26.39%         -0.12%
 分地区
 内销               2,211,447,234.03      1,593,665,013.66      27.94%           11.43%           8.72%          1.80%
 外销                907,146,084.24        625,565,970.92       31.04%           23.02%          18.47%          2.65%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
15
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                 项目                  单位              2016 年               2015 年            同比增减
                         销售量               万台                          1,870.91               1,546.54           20.97%
 机械制造业              生产量               万台                           1,846.2               1,615.38           14.29%
                         库存量               万台                           201.31                 226.02           -10.93%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
                                                                                                                      单位：元
                                                     2016 年                             2015 年
     行业分类            项目                                占营业成本比                      占营业成本比       同比增减
                                            金额                                  金额
                                                                  重                                 重
                                                                            1,621,338,311.
 制造业           材料                 1,710,097,365.29            79.28%                               81.32%        -2.04%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
       1、公司于2016年5月设立全资子公司玉林银轮环保科技有限公司，注册资本5,000.00万元，截止2016
年12月31日本公司已出资410万元，占期末实收资本的100%，从2016年5月起纳入合并报表范围。
       2、子公司上海银轮投资有限公司于本期与上海尚颀颀迅投资中心（有限合伙）共同出资设立上海银
颀投资合伙企业（有限合伙），合伙协议约定上海银轮投资有限公司货币出资135,200,000.00元，出资比例
为56.52%，上海尚颀颀迅投资中心（有限合伙货币出资104,000,000.00元，出资比例为43.48%；且上海银
轮投资有限公司担任普通合伙人兼执行事务合伙人，因此纳入合并报表范围。
       3、子公司上海银轮投资有限公司于2016年2月在英属维尔京群岛设立全资子公司YINLUN HOLDINGS
LIMITED，约定出资4万美金，因此从2016年2月纳入合并报表范围。
       4、子公司上海银颀投资合伙企业（有限合伙）于2016年3月与YINLUN HOLDINGS LIMITED在英属
16
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
维尔京群岛设立合伙企业YLSQ HOLDINGS Limited Partnership，截止2016年12月31日上海银颀投资合伙企
业（有限合伙）出资3,676万美金，从2016年3月将其纳入合并报表范围。
       5、子公司YLSQ HOLDINGS Limited Partnership于2016年5月在美国出资3,676万美金，设立全资子公
司YLSQ HOLDINGS INC.，从2016年5月纳入合并报表范围。
       6、2016年5月公司以子公司YLSQ HOLDINGS INC，收购 THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL,
LLC 100%股权，THERMAL               DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC下有全资子公司THERMAL
DYNAMICS GLOBAL,LLC和腾拓贸易（上海）有限公司，随THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL,
LLC， 于2016年5月一起纳入合并范围。
       7、公司于2016年4月收购赤壁银轮工业换热器有限公司100%股权，于2016年4月纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
 前五名客户合计销售金额（元）                                                       541,631,087.72
 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                    17.36%
 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
                                                                                             0.00%
 比例
公司前 5 大客户资料
     序号               客户名称                 销售额（元）           占年度销售总额比例
 1          第一名                                   126,978,076.57                          4.07%
 2          第二名                                   106,488,441.10                          3.41%
 3          第三名                                   103,802,577.46                          3.33%
 4          第四名                                   105,762,624.27                          3.39%
 5          第五名                                    98,599,368.32                          3.16%
 合计                       --                       541,631,087.72                          17.36%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
 前五名供应商合计采购金额（元）                                                     421,569,719.17
 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                  22.88%
 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
                                                                                             0.00%
 额比例
公司前 5 名供应商资料
17
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
     序号                供应商名称                       采购额（元）                占年度采购总额比例
 1          第一名                                              105,249,095.70                               5.71%
 2          第二名                                               90,826,501.96                               4.93%
 3          第三名                                               89,535,439.84                               4.86%
 4          第四名                                               73,495,675.80                               3.99%
 5          第五名                                               62,463,005.88                               3.39%
 合计                        --                                 421,569,719.17                             22.88%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                             单位：元
                             2016 年            2015 年             同比增减               重大变动说明
                                                                                  销售费用较去年同期增加 22.14%，
 销售费用                  152,317,269.69      124,706,696.86            22.14%
                                                                                  主要系销售业务增加所致。
                                                                                  管理费用较去年同期增加 19.43%，
                                                                                  主要系研发费用增加；收购 TDI，
 管理费用                  362,439,938.94      303,469,004.08            19.43%
                                                                                  聘请中介机构费用增加，合并范围
                                                                                  增加所致。
                                                                                  财务费用较去年同期增加 32.91%，
                                                                                  主要系募集资金使用完毕，存款利
 财务费用                   30,920,519.15       23,265,092.49            32.91%
                                                                                  息收入减少；以及本期融资规模增
                                                                                  加，利息支出增加所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
      为保持公司国内行业龙头地位，确保商用车EGR冷却器等后处理产品世界一流的技术水平，作为国家
高新技术企业，公司一直高度重视技术发展的储备和产出工作，持续加强技术创新和新品开发投入，引进
高素质人才，完善研发体系和制度，创造良好的创新氛围，激发公司创新动力，进一步增强了公司产品的
竞争力。公司先后组建国家认定企业技术中心、博士后科研工作站。搭建上海、天台、美国三大研发平台，
努力开发新产品和提升原有产品的技术，适应全球越来越严格的环保与节能法规。报告期内，公司一方面
与市场需求紧密对接，围绕公司战略客户及重要客户，进行产品同步开发，确保公司配套任务的顺利完成，
同时，为客户进行前瞻性技术开发与新产品开发，已为部分战略客户成功开发多款未来战略产品；另一方
面做好新工艺、新技术和新设备的研究与成果转化，工艺技术难题逐项突破，取得了良好的成效。公司新
18
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
能源汽车产品、乘用车水空中冷器等新产品技术已开始应用。
公司研发投入情况
                                     2016 年             2015 年             变动比例
 研发人员数量（人）                               729                 721                 1.11%
 研发人员数量占比                              15.82%              15.77%                 0.05%
 研发投入金额（元）                     106,980,858.81       90,688,215.86               17.97%
 研发投入占营业收入比例                         3.43%               3.33%                 0.10%
 研发投入资本化的金额（元）                       0.00                0.00                0.00%
 资本化研发投入占研发投入
                                                0.00%               0.00%                 0.00%
 的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                         单位：元
            项目                     2016 年             2015 年             同比增减
 经营活动现金流入小计                 2,435,461,037.59    1,880,954,118.63               29.48%
 经营活动现金流出小计                 1,960,139,037.85    1,655,784,136.76               18.38%
 经营活动产生的现金流量净
                                        475,321,999.74      225,169,981.87              111.09%
 额
 投资活动现金流入小计                   232,996,325.65       68,731,720.20              238.99%
 投资活动现金流出小计                   730,071,989.82      483,173,106.32               51.10%
 投资活动产生的现金流量净
                                       -497,075,664.17     -414,441,386.12               19.94%
 额
 筹资活动现金流入小计                   620,169,562.20      667,903,754.28               -7.15%
 筹资活动现金流出小计                   637,285,024.76      523,631,861.16               21.70%
 筹资活动产生的现金流量净
                                        -17,115,462.56      144,271,893.12              -111.86%
 额
 现金及现金等价物净增加额               -34,184,434.86      -43,322,684.31              -21.09%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加111.09%，主要系购买商品、接受劳务支付的现金减少，
原因系2016年启用SAP系统后，调整供应商付款政策，延长付款期所致。
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）投资活动现金流入小计较去年同期增加238.99%，主要系本期理财产品赎回所致；
（3）投资活动现金流出小计较去年同期增加51.10%，主要系本期股权投资增加所致使；
（4）筹资活动产生的现金流量金额较去年同期减少111.86%，主要系2015年增发所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    主要系购买商品、接受劳务支付的现金减少，原因系2016年启用SAP系统后，调整供应商付款政策，
延长付款期所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                          单位：元
                                    2016 年末                               2015 年末
                                                                                                     比重增
                                                占总资产比                          占总资产比                     重大变动说明
                             金额                                    金额                              减
                                                    例                                    例
 货币资金                256,693,627.70             5.35%         317,565,055.83           8.09%     -2.74%
 应收账款              1,036,333,975.45            21.62%         809,647,116.77          20.63%      0.99%
 存货                    566,681,185.54             11.82%        416,838,751.84          10.62%      1.20%
 投资性房地产                10,270,854.35          0.21%          10,823,385.90           0.28%     -0.07%
 长期股权投资            142,830,571.75             2.98%          75,275,030.10           1.92%      1.06%
 固定资产              1,076,861,183.14            22.46%         860,778,694.64          21.93%      0.53%
 在建工程                499,085,845.25            10.41%         451,258,994.25          11.50%     -1.09%
 短期借款                    25,257,845.29          0.53%         103,058,006.65           2.63%     -2.10%
 长期借款                201,555,966.76             4.20%           1,463,212.73           0.04%      4.16%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：元
                                                     计入权益的累
                                     本期公允价                         本期计提        本期购买金     本期出售金
     项目           期初数                           计公允价值变                                                        期末数
                                     值变动损益                          的减值             额                额
                                                             动
 金融资产
20
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 3.可供出售
                     3,569,400.00                              869,400.00                              3,569,400.00           0.00
 金融资产
 上述合计            3,569,400.00                              869,400.00                              3,569,400.00           0.00
 金融负债                     0.00                                    0.00                                     0.00           0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                               上年同期投资额（元）                         变动幅度
                              435,767,320.93                                 171,106,073.47                                154.68%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位：元
                                                                                       截至资
                         投                   持                        投                      预            是
 被投资                                                                                产负债         本期
              主要业     资     投资金        股     资金      合作     资     产品             计            否    披露     披露
 公司名                                                                                表日的         投资
                务       方          额       比     来源       方      期     类型             收            涉    日期     索引
      称                                                                               进展情         盈亏
                         式                   例                        限                      益            诉
                                                                                           况
 赤壁银     汽车零
 轮工业     部件的                            100.                                     已完成
                         收      95,000,             自有      不适    长      股权             0.0   510,9        年 02     2016-
 换热器     研发、                             00                                     工商变                  否
                         购      000.00              资金      用      期      投资              0    36.23        月 05     006
 有限公     生产、                              %                                     更登记
                                                                                                                   日
 司         销售
            热交换                                             上海
 THER
            器产品                                             尚颀
 MAL
            的设                                     自有      投资
 DYNA                            256,94                                               已完成          2,084
            计、开       收                   56.5   资金、 管理       长      股权             0.0                年 12     2015-
 MICS                            8,120.9                                              股权交          ,156.   否
            发、生       购                   2%     并购      合伙    期      投资              0                 月 30     070
 GLOB                                     3                                           割
            产和销                                   贷款      企业                                                日
 AL,LL
            售及相                                             （有
 C
            关服务                                             限合
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                 伙）
                                  351,94                                                                              2,595
                                                                                                              0.0
 合计             --      --      8,120.9      --        --          --       --       --        --                   ,092.      --        --           --
                                        3
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                  单位：元
                                     本期公允           计入权益的
                       初始投                                               报告期内购       报告期内       累计投资
     资产类别                        价值变动           累计公允价                                                             期末金额         资金来源
                       资成本                                                 入金额         售出金额          收益
                                        损益              值变动
                       2,700,00                                                              3,569,400      3,262,578
 基金                                        0.00        869,400.00                0.00                                               0.00      自有资金
                           0.00                                                                       .00           .33
                       2,700,00                                                              3,569,400      3,262,578
 合计                                        0.00        869,400.00                0.00                                               0.00         --
                           0.00                                                                       .00           .33
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                单位：万元
                                                                          报告期   累计变        累计变                          尚未使
                                            本期已       已累计                                                 尚未使                           闲置两
                                                                          内变更   更用途        更用途                          用募集
 募集年       募集方       募集资           使用募       使用募                                                 用募集                           年以上
                                                                          用途的   的募集        的募集                          资金用
     份           式       金总额           集资金       集资金                                                 资金总                           募集资
                                                                          募集资   资金总        资金总                          途及去
                                             总额         总额                                                      额                           金金额
                                                                          金总额        额       额比例                               向
             非公开                                                                                                             永久补
                                                         43,140.7
 2011        发行股            48,850               0                          0             0        0.00%     4,063.66        充流动           4,063.66
             份                                                                                                                 资金
                                                         43,140.7
 合计             --           48,850               0                          0             0        0.00%     4,063.66              --         4,063.66
                                                          募集资金总体使用情况说明
          经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1654 号文核准，公司于 2011 年 10 月 31 日由光大证券股份有限公司采
22
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 用全部向社会非公开发行人民币普通股（A 股）2,900 万股。每股发行价为人民币 16.31 元，共募集资金人民币
 472,990,000.00 元，扣除发行费用 14,500,000.00 元后，于 2011 年 10 月 31 日存入本公司募集资金专用账户 458,490,000.00
 元；另扣减其余发行费用 3,820,000.00 元后，实际募集资金净额为 454,670,000.00 元。上述资金到位情况业经立信会计
 师事务所有限公司验证，并由其出具信会师报字[2011]第 13588 号验资报告。
          鉴于公司 2011 年非公开发行股票募集资金投资项目均已完成，为提高募集资金使用效率，节约公司财务费用，
 改善公司流动资金状况。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，2015 年 12 月 30 日，经公司第六届董事会
 第十三次会议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构同意，公司计划将节余募集资金永久补充公司流动资金，用于公
 司日常生产经营活动。
          公司以前年度已使用金额 431,407,160.27 元，本年度使用金额 0.00 元，节余募集资金永久性补充流动资金金额
 40,636,637.12 元，截止 2016 年末剩余金额为 0.00 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：万元
                        是否已                                            截至期    项目达                         项目可
                                  募集资                        截至期                                   是否
                        变更项             调整后   本报告                末投资    到预定    本报告               行性是
 承诺投资项目和超                 金承诺                        末累计                                   达到
                         目(含             投资总   期投入                 进度     可使用    期实现               否发生
     募资金投向                   投资总                        投入金                                   预计
                        部分变             额(1)     金额                 (3)＝     状态日    的效益               重大变
                                    额                          额(2)                                    效益
                          更)                                             (2)/(1)     期                                化
 承诺投资项目
 年产 6 万套商用车
                                                                                    2014 年
 冷却模块及年产 4                                               11,441.                       1,214.7
                        否        12,800   11,920           0             95.99%    06 月               否         否
 万套工程机械冷却                                                   94
                                                                                    30 日
 模块生产建设项目
 年产 1 万套 SCR 系
                                                                                    2014 年
 统及年产 8 万套                                                9,473.4
                        否        10,950   10,000           0             94.73%    06 月      441.76   否         否
 SCR 转化器生产建
                                                                                    30 日
 设项目
                                                                                    2014 年
 山东生产基地建设                                               22,225.
                        否        25,100   23,547           0             94.39%    10 月      82.73    否         否
 项目
                                                                                    31 日
                                                                43,140.                       1598.1
 承诺投资项目小计            --   48,850   45,467           0               --        --                     --         --
                                                                    71
 超募资金投向
 不适用
                                                                43,140.                       1598.1
 合计                        --   48,850   45,467           0               --        --                     --         --
                                                                    71
 未达到计划进度或       公司 2011 年非公开发行股份募集资金投资项目已于 2014 年建设完毕，因在募集资金项目建设过
 预计收益的情况和       程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，公司技术
 原因（分具体项目） 人员改进工艺，在满足产品质量和产能的前提下，严格把控采购环节，有效地控制了成本。最终
23
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      募集资金承诺投资项目累计投入金额未超过计划投资金额。2015 年 12 月，公司董事会审议通过
                      了节余募集资金永久性补充流动资金的议案。
 项目可行性发生重
                      无
 大变化的情况说明
 超募资金的金额、用   不适用
 途及使用进展情况
                      不适用
 募集资金投资项目
 实施地点变更情况
                      不适用
 募集资金投资项目
 实施方式调整情况
 募集资金投资项目     不适用
 先期投入及置换情
 况
 用闲置募集资金暂     不适用
 时补充流动资金情
 况
                      适用
 项目实施出现募集
                      1、募集资金存放期间产生利息收入；2、在募集资金项目建设过程中，公司从项目的实际情况出
 资金结余的金额及
                      发，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，公司技术人员改进工艺，在满足产品质量
 原因
                      和产能的前提下，严格把控采购环节，有效地控制了成本。
                      2015 年 12 月 31 日转入自有资金账户永久补充公司流动资金的募集资金金额为 3,500,000.00 元，
 尚未使用的募集资     截至 2015 年 12 月 31 日止，募集资金专户余额为 39,614,660.51 元。本报告期内，公司将募集资
 金用途及去向         金专户余额 40,636,637.12 元（加存款利息收入减手续费）全部转入自有资金账户永久补充公司流
                      动资金，截至 2016 年 12 月 31 日止，公司已办理了上述募集资金专项账户的注销手续。
 募集资金使用及披
 露中存在的问题或     无
 其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
24
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                           单位：元
                                           注册资
 公司名称    公司类型        主要业务                总资产       净资产      营业收入     营业利润      净利润
                                             本
                           汽车空调研发、 75,000,   328,994,68   135,100,46   273,478,87   34,922,589   29,881,292
 湖北美标    子公司
                           生产、销售     000.00          1.75         9.42         4.74          .66          .39
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
     （一）行业发展趋势及公司发展机遇
     2016年中国汽车市场保持快速稳定增长，销量再度创历史新高。但中国汽车千人保有量仍远低于美国、
日本等发达国家，仍有较大提升空间。根据《中国制造2025》规划，汽车产业将智能网联汽车、节能与新
能源汽车作为主要的发展方向。
     1、汽车轻量化是汽车节能重要的发展方向
     根据2012年6月国务院颁布的《节能与新能源汽车产业发展规划（2012-2020 年）》，2020年中国乘用
车平均燃料消耗量要求降至5.0升/百公里。在燃油耗值标准进一步趋紧的情况下，轻量化成为整车企业的
重要选择，汽车减重极大地有助于油耗的下降。公司一直专注于汽车热交换器、尾气后处理产品技术创新
和突破，以及新材料的研究和应用，制造工艺的创新与改进，从而不断减轻产品重量，满足汽车发展的需
求。
     2、新能源汽车发展空间较大
     发改委发布《新能源汽车碳配额管理办法（征求意见稿）》，工信部发布企业平均燃料消耗量与新能源
汽车积分并行暂行管理办法（征求意见稿），从制度上提升新能源汽车发展动力。未来新能源汽车发展方
向和空间较为确定。
     3、重卡、工程机械行业复苏，增长稳定
     2016年7 月以来政府出台一系列文件，规范运输行业健康发展，全面禁止“双排车”通行，“单排车”
也开始进入整改阶段，对于普通货运重卡的超载治理也同步进行，单台重卡的运力普遍下降 10~20%左右；
政策监管趋严，将加速国内重卡的产品升级，受益重卡超载治理释放的运力将推动重卡增长。未来几年，
25
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
高端化车型、物流车热度持续。受益重卡、工程机械行业复苏，公司商用车、工程机械板块热交换器及尾
气后处理产品保持了较高的增长速度。
      （二）公司发展规划及经营计划
      1、发展规划
      2016年，公司召开战略年会，确立了公司实施“二次创业”，加快推进国际化发展的战略，围绕这一
战略目标以及公司中长期发展目标，报告期内，公司实施了“334”人才梯队建设，利用银轮商学院这一
平台选拔培养经营体总经理人才、专业人才、后备干部人才等；持续推进智能制造系统建设，通过机器人、
物联网技术等引用，提升生产制造水平；建立完善战区服务模式，加强子公司管控平台，充分协调整合资
源，形成与客户端对端服务平台。
      在客户方面，公司制订了实现“三个同步”与“三个合作”的目标，即“同步规划、同步开发、同步发展”，
“资产合作、属地合作与战略合作”，致力于为客户提供增值的产品和服务。不断开拓新的客户，同时对原
有客户产品进行升级和延伸。在产品方面，保持不锈钢油冷器、EGR冷却器、机油冷却器、机滤模块等产
品市场领导者地位；促进前端冷却模块向更安全、更环保方向发展；在工程机械和农业机械等冷却模块方
面，成为全球最具市场竞争力的供应商；致力于新能源汽车领域技术开发。
      2、2017年经营计划
      2017年预计营业收入（合并）：37至40亿元；预计实现归属上市股东净利润：3.00至3.50亿元。
      公司2017年经营目标是根据目前公司所处的现状，并对未来合理判断后审慎做出的。上述经营目标并
不代表公司对2017年度的盈利预测，存在很大的不确定性，请投资者注意投资风险。
      3、重点工作
      为实现公司发展规划目标，2017年公司将继续推动变革创新，坚持全球化、全面开放合作的经营战略；
坚持客户、同行以及KPI指标对标，降低成本，提升技术与质量，提高竞争力；积极探索管理模式创新，
充分利用信息化与互联网技术，进一步推进精益管理。继续打造“卓越品质、卓越技术、卓越管理”，实现
公司可持续发展。
    1、在市场方面,依托公司国内行业龙头地位与先进技术优势，加快新产品和新客户开发，推进销售技术
服务三者联动的属地化营销战术，建立完善的战区服务模式,强化考核和激励政策,推进一客一策管理方法,
建立市场信息系统。加快落实国际化发展战略。坚持国内、国际市场两手抓。
    2、在技术和产品方面，继续推行全面对标分析和持续改善，加快新材料的研究开发和应用，加速汽油
机EGR阀及系统等新产品的开发，推进新能源汽车产品生产线的布置和改进，开发低成本油冷器，增强产
品成本竞争力。推广产品自动检测线、自动装配线，加快智能制造系统打造与应用。
    3、在管理和人才方面，公司已建立了支持企业战略业务目标的跨企业级信息化系统，公司与德国默佩
德卫（MPDV）、上海汉韦等合作，建设银轮制造执行系统（MES），继续推进向数据化企业转型，逐步实现
生产过程、产品和服务的智能化。2016年公司成立了银轮商学院，将依托银轮商学院，做好人才的吸纳和
培养。
    4、在生产制造方面，继续引入机器人和物联网技术等工具，推进智能制造系统建设和改善。
      5、组织实施公司非公开发行股份工作，确保公司新能源汽车热管理、乘用车水空中冷器、汽油机EGR、
DPF等项目的顺利实施，提高公司新能源汽车热管理、汽油机EGR等产品的生产制造能力。
      6、坚持“人才、管理、工厂、产品”四个国际化，加快对公司欧美资源整合，提升公司在欧美市场服务
能力与影响力。加快公司国际化发展战略的实施。
      （五）公司面临的主要风险
      1、原材料价格波动风险
      公司原材料主要为铝、不锈钢、铜等金属材料，原材料成本在公司主营业务成本中占比较大，如果未
来原材料价格波动幅度较大，将会直接影响公司的生产成本、盈利水平和经营业绩等。
      对策与措施：公司始终密切关注原材料价格走势，制定合理的采购计划，降低采购成本。
      2、经济周期波动风险
26
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
    汽车、工程机械等产业与宏观经济发展紧密相关，是国民经济支柱产业之一。宏观经济的发展态势会
对工程机械、商用车等行业造成一定影响，从而影响公司相关产品的订单，对公司业绩造成一定的影响。
    对策与措施：公司密切关注分析宏观经济对相关行业发展的影响，并及时作出结构调整。加快发展乘
用车板块产品和新能源汽车产品，不断开发新的战略客户和战略项目。
    3、市场竞争风险
    公司产品具有客户、成本、技术、质量、品牌等方面的优势，但随着竞争对手相应实力的不断提高，
公司产品将有可能面临更大的市场竞争风险。
    对策与措施：公司将持续增加研发投入，保持技术领先优势；加强同世界优秀企业客户战略合作关系，
整合欧美市场资源，进一步扩大海外市场份额。围绕客户展开资产、属地化等合作，对客户原有产品进行
升级和延伸，不断为客户提供增值服务。
    4、管理风险
    公司已建立较完善治理结构，拥有独立健全的研、产、供、销体系，并根据制订了一系列规章制度。
随着公司资产规模增加，生产能力提高，对公司的经营管理能力提出更高的要求，并将增加管理和运作的
难度。若公司的生产管理、销售管理、质量控制等能力不能适应公司规模迅速扩张的要求，人才培养、组
织模式和管理制度不能进一步健全和完善，将会导致相应的管理风险。
    对策与措施：推进变革与创新，完善管理体制，提高执行力；加强监督，健全公司绩效考核体系；利
用银轮商学院等平台，加强各级干部的选拔、培养。进一步提高公司管理的科学化、制度化和规范化。利
用与卡特、康明斯、福特、通用、佛吉亚、皮尔博格等国际优秀企业战略合作机会，学习国际优秀企业的
优秀经验。
    5、汇率波动风险
    公司出口产品营业收入占比较大，汇率波动可能会产生一定的汇兑损益。如果未来人民币波动幅度较
大，将对公司经营业绩产生一定影响。
    对策与措施：公司将积极利用贸易融资、远期结汇等金融工具，规避汇率风险。同时加强出口产品定
价管理，将出口产品的价格同汇率变动紧密联系，建立价格调节机制，转移汇率波动带来的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                                   接待对象
      接待时间          接待方式                                    调研的基本情况索引
                                     类型
 2016 年 05 月 27 日   实地调研    机构        详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-001）
 2016 年 06 月 14 日   实地调研    机构        详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-002）
 2016 年 09 月 01 日   实地调研    机构        详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-003）
 2016 年 11 月 01 日   实地调研    机构        详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-004）
 2016 年 11 月 16 日   实地调研    机构        详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-005）
 2016 年 12 月 06 日   实地调研    机构        详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-006）
 2016 年 12 月 14 日   实地调研    机构        详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-007）
 2016 年 12 月 22 日   实地调研    机构        详见公司披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表（2016-008）
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
     为了完善和健全公司分红机制，切实保护投资者合法权益、实现股东价值、给予投资者稳定回报，根
据《上市公司监管指引3号-上市公司现金分红》及《公司章程》的规定，公司制定了《未来三年（2014-2016
年）股东分红规划》，并经董事会及股东大会审议通过。公司实行持续、稳定的利润分配政策，分红政策
的制定及执行符合公司章程的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序
和机制完备，独立董事尽职尽责并充分发挥了作用，公司的利润分配预案均提交股东大会进行审议，中小
股东拥有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益得到了充分保护。公司2016年度的利润分配预案符合《公
司章程》等相关规定。
                                            现金分红政策的专项说明
 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：           是
 分红标准和比例是否明确和清晰：                         是
 相关的决策程序和机制是否完备：                         是
 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：               是
 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
                                                        是
 是否得到了充分保护：
 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
                                                        不适用
 透明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    1、2014年度利润分配方案
    以总股本36,054万股为基数，向全体股东每10股派现金0.50元（含税），不送红股，不以资本公积转增
股本。
    2、2015年度利润分配方案
    以总股本36,054万股为基数，向全体股东每10股派现金0.60元（含税），不送红股，同时，以资本公
积向全体股东每10股转增10股，共计拟转增36054万股。
    3、2016年度利润分配预案
      以总股本 72,108 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.38 元（含税），剩余未分配利润结转下
年度。
28
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
     公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                              单位：元
                                           分红年度合并报     占合并报表中归
                    现金分红金额（含       表中归属于上市     属于上市公司普   以其他方式现金      以其他方式现金
     分红年度
                            税）           公司普通股股东     通股股东的净利     分红的金额         分红的比例
                                              的净利润           润的比率
 2016 年                  27,401,040.00      256,729,234.28           10.67%              0.00                0.00%
 2015 年                  21,632,400.00      200,396,980.23           10.79%              0.00                0.00%
 2014 年                  18,027,000.00      151,954,535.49           11.86%              0.00                0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
 每 10 股送红股数（股）
 每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                   0.38
 每 10 股转增数（股）
 分配预案的股本基数（股）                                                                              721,080,000
 现金分红总额（元）（含税）                                                                           27,401,040.00
 可分配利润（元）                                                                                    825,925,863.83
 现金分红占利润分配总额的比例                                                                                100.00%
                                                   本次现金分红情况
 其他
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
 公司 2016 年度利润分配预案为：以公司现有总股本 72108 万股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金股利 0.38 元（含
 税），不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润滚存至下一年度。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                    承诺类                                                            承诺     履行
     承诺事由        承诺方                                   承诺内容                  承诺时间
                                      型                                                              期限     情况
 股改承诺
 收购报告书或
29
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 权益变动报告
 书中所作承诺
 资产重组时所
 作承诺
                                           本企业认购银轮股份本次非公开发行的股票
                 宁波正奇投                自发行结束之日起 36 个月不得转让，在锁定
                                股份限                                                  2014 年 12   2018-0   正常
                 资管理中心                期内，本企业合伙人不转让其认购的银轮股
                                售承诺                                                  月 10 日     4-25     履行
                 （有限合伙）              份本次非公开发行相应的合伙财产份额或退
                                           出合伙。
                                           恒赢定增 5 号、 号资产管理计划认购本次非
                                           公开发行的股票自发行结束之日起 36 个月不
                 万家基金管     股份限                                                  2014 年 12   2018-0   正常
                                           得转让，在锁定期内，本公司不得接受恒赢
                 理有限公司     售承诺                                                  月 10 日     4-25     履行
                                           定增 5 号、 号的委托人转让其持有的该资产
                                           管理计划份额的申请。
                                           本企业认购银轮股份本次非公开发行的股票
                 扬州尚颀股
                                           自发行结束之日起 36 个月不得转让，在锁定
                 权投资基金     股份限                                                  2014 年 12   2018-0   正常
                                           期内，本企业合伙人不转让其认购的银轮股
                 中心（有限合   售承诺                                                  月 10 日     4-25     履行
                                           份本次非公开发行相应的合伙财产份额或退
 首次公开发行    伙）
                                           出合伙。
 或再融资时所
 作承诺                                    \"本企业合伙人遵守短线交易、内幕交易和高
                                           管持股变动管理规则等相关规定的义务；在
                                           合伙人关联方履行重大权益变动信息披露、
                 宁波正奇投     股东一
                                           要约收购等法定义务时，将合伙人与本企业       2014 年 12   2018-0   正常
                 资管理中心     致行动
                                           认定为一致行动人，将合伙人直接持有的银       月 10 日     4-25     履行
                 （有限合伙）   承诺
                                           轮股份股票数量与本企业持有的银轮股份股
                                           票数量合并计算。本企业普通合伙人将提醒、
                                           督促其他合伙人遵相关规定。\"
                                关于同
                                业竞争、
                 徐小敏;浙江
                                关联交     避免同业竞争、规范和减少关联交易，不以
                 银轮实业发                                                             2004 年 04            正常
                                易、资金   任何理由和方式非法占用公司的资金以及其                    长期
                 展股份有限                                                             月 29 日              履行
                                占用方     他资产。
                 公司
                                面的承
                                诺
 股权激励承诺
 其他对公司中    天台银轮实                                                                                   已履
                                其他承     自 2016 年 2 月 15 日起，12 个月内不减持公   2016 年 02   2017-0
 小股东所作承    业发展有限                                                                                   行完
                                诺         司股份                                       月 15 日     2-14
 诺              公司                                                                                         毕
 承诺是否按时
                 是
 履行
 如承诺超期未    不适用
30
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 履行完毕的，应
 当详细说明未
 完成履行的具
 体原因及下一
 步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
                  财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于
             2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：
                     会计政策变更的内容和原因                             受影响的报表项目名称和金额
     （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附
                                                                   税金及附加
     加”项目。
     （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地
                                                                   调增税金及附加本年金额 8,048,342.56
     使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税
                                                                   元，调减管理费用本年金额 8,048,342.56
     金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比
                                                                   元。
     较数据不予调整。
     （3）将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需
     于以后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分
                                                                   无影响
     类至“其他流动负债”（或“其他非流动负债”）项目。比较数据
     不予调整。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用   √不适用
31
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
      1、公司于 2016 年 5 月设立全资子公司玉林银轮环保科技有限公司，注册资本 5,000.00 万元，截止 2016
年 12 月 31 日本公司已出资 410 万元，占比 100%，从 2016 年 5 月起纳入合并报表范围。
      2、子公司上海银轮投资有限公司于本期与上海尚颀颀迅投资中心（有限合伙）共同出资设立上海银
颀投资合伙企业（有限合伙），合伙协议约定上海银轮投资有限公司货币出资 135,200,000.00 元，出资比
例为 56.52%，上海尚颀颀迅投资中心（有限合伙货币出资 104,000,000.00 元，出资比例为 43.48%；且上
海银轮投资有限公司担任普通合伙人兼执行事务合伙人，因此本期纳入合并报表范围。
      3、子公司上海银轮投资有限公司于 2016 年 2 月在英属维尔京群岛设立全资子公司 YINLUN
HOLDINGS LIMITED，约定出资 4 万美金，因此从 2016 年 2 月本期纳入合并报表范围。
      4、子公司上海银颀投资合伙企业（有限合伙）于 2016 年 3 月与 YINLUN HOLDINGS LIMITED 在英
属维尔京群岛设立合伙企业 YLSQ HOLDINGS Limited Partnership，截止 2016 年 12 月 31 日上海银颀投资
合伙企业（有限合伙）出资 3,676 万美金，从 2016 年 2 月将其纳入合并报表范围。
      5、子公司 YLSQ HOLDINGS Limited Partnership 于 2016 年 5 月在美国出资 3,676 万美金，设立全资
子公司 YLSQ HOLDINGS INC.，自此后纳入合并报表范围。
      6、2016 年 5 月公司以子公司 YLSQ HOLDINGS INC，收购 THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL,
LLC    100%股权，THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC 下有全资子公司 THERMAL
DYNAMICS GLOBAL,LLC 和腾拓贸易（上海）有限公司，随 THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL,
LLC 一起纳入合并范围。
      7、公司于 2016 年 4 月收购赤壁银轮工业换热器有限公司 100%股权，于 2016 年 4 月纳入合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
 境内会计师事务所报酬（万元）
 境内会计师事务所审计服务的连续年限
 境内会计师事务所注册会计师姓名                凌燕、陈磊
 境外会计师事务所名称（如有）                  无
当期是否改聘会计师事务所
32
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司因2016年非公开发行股份聘请国泰君安证券股份有限公司为保荐人，2016年度未支付保荐费。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
      报告期内，公司限制性股票第二个锁定期届满，解锁条件成就，公司于2016年8月24日召开董事会审
议通过了相关议案，并向中国登记结算有限公司深圳分公司申请办理了相关解锁手续。详见公司于2016年
8月26日刊登于巨潮资讯网、上海证券报、证券时报上的《关于限制性股票第二次解锁条件成就的公告》
（2016-051）等相关公告。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
33
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                        转
                                                        让
                                                        资
                                                               转让    转            交
                        关                              产
                                                               资产    让            易
                        联                              的                    关联
                                                               的评    价            损
                        交   关联交    关联交易定价     账                    交易          披露
 关联方    关联关系                                            估价    格            益               披露索引
                        易   易内容         原则        面                    结算          日期
                                                                值     （            （
                        类                              价                    方式
                                                               （万    万            万
                        型                              值
                                                               元）    元）          元）
                                                        （
                                                        万
                                                        元）
          受同一实际
                             公司出    以审计和评估
          控制人控                                                                                  关于收购赤壁
 湖北银                      资 9500   机构对标的公
          制；且公司   收                                                                   2016    天安机械有限
 轮起重                      万元收    司的财务审计
          部分董监高   购                               9,50   9,512   9,5    现金   6.7    年 02   公司 100%股
 机械股                      购该关    和资产评估结
          在关联方控   股                               6.72     .26    00    支付     2    月 05   权暨关联交易
 份有限                      联方      果为依据，由交
          股股东处担   权                                                                   日      的公告
 公司                        100%股    易双方协商确
          任董监高职                                                                                （2016-006）
                             权        定
          务
 转让价格与账面价值或评估价值差异
                                       无
 较大的原因（如有）
 对公司经营成果与财务状况的影响情      本次收购资金为公司自有资金，且金额占公司总资产、净资产、营业收入等财
 况                                    务指标比例较小，不会对公司当前及未来财务状况和经营成果造成重大影响。
 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内
                                       不适用
 的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
34
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                          单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                     担保额
                                            实际发生日期                                                   是否为
                     度相关       担保额                    实际担保                             是否履
     担保对象名称                            （协议签署                 担保类型     担保期                关联方
                     公告披         度                        金额                               行完毕
                                                日）                                                        担保
                     露日期
                                            公司与子公司之间担保情况
                     担保额                                                                                  是否
                                            实际发生日期
                     度相关       担保额                    实际担保                              是否履     为关
     担保对象名称                            （协议签署                 担保类型      担保期
                     公告披         度                        金额                                行完毕     联方
                                                日）
                     露日期                                                                                  担保
                    2015 年                                                         自董事会审
 天台银申铝业有限                           2016 年 05 月               连带责任
                    04 月 29        2,000                    1,568.83               议通过之日    否         否
 公司                                       19 日                       保证
                    日                                                              起二年
                    2016 年
 天台银申铝业有限                   1,000   2016 年 11 月        800    连带责任    自协议生效    否         否
                    04 月 08
35
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 公司               日                      29 日                            保证       之日起一年
                    2015 年
 湖北银轮机械有限                           2016 年 02 月                    连带责任   自协议生效
                    08 月 18        2,000                          585.25                             否        否
 公司                                       04 日                            保证       之日起一年
                    日
                    2015 年
 湖北美标汽车制冷                           2015 年 03 月                    连带责任   自协议生效
                    04 月 29        3,000                          919.98                             否        否
 系统有限公司                               01 日                            保证       之日起二年
                    日
                    2015 年
 上海银畅国际贸易                           2015 年 09 月                    连带责任   自协议生效
                    04 月 29        3,000                                0                            是        否
 有限公司                                   07 日                            保证       之日起二年
                    日
                    2014 年
 浙江银吉汽车零部                                                            连带责任   自协议生效
                    04 月 09        2,000                                0                            否        否
 件股份有限公司                                                              保证       之日起二年
                    日
                    2016 年
 山东银轮热交换系                                                            连带责任   自协议生效
                    04 月 08        1,500                                0                            否        否
 统有限公司                                                                  保证       之日起二年
                    日
 报告期内审批对子公司担保额                                  报告期内对子公司担保
                                                     4,500                                                    3,873.86
 度合计（B1）                                                实际发生额合计（B2）
 报告期末已审批的对子公司担                                  报告期末对子公司实际
                                                    14,500                                                    3,873.86
 保额度合计（B3）                                            担保余额合计（B4）
                                            子公司对子公司的担保情况
                     担保额
                                            实际发生日期                                                      是否为
                     度相关      担保额                      实际担保                                是否履
     担保对象名称                            （协议签署                      担保类型    担保期               关联方
                     公告披         度                            金额                               行完毕
                                                日）                                                            担保
                     露日期
 公司担保总额（即前三大项的合计）
 报告期内审批担保额度合计                                    报告期内担保实际发生
                                                     4,500                                                    3,873.86
 （A1+B1+C1）                                                额合计（A2+B2+C2）
 报告期末已审批的担保额度合                                  报告期末实际担保余额
                                                    14,500                                                    3,873.86
 计（A3+B3+C3）                                              合计（A4+B4+C4）
 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                  1.70%
 其中：
 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
                                                             无
 偿责任的情况说明（如有）
 违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                      无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
36
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：万元
            是                       委                                              计提                    报告
                                                                             本期                   报告
            否                       托                                              减值                    期损
                                                                      报酬   实际                   期实
 受托人     关                       理                                              准备   预计             益实
                        产品类型            起始日期     终止日期     确定   收回                   际损
     名称   联                       财                                              金额   收益             际收
                                                                      方式   本金                   益金
            交                       金                                              （如                    回情
                                                                             金额                    额
            易                       额                                              有）                     况
 工商银          非保本浮动收益型
                                            2015 年 09   2016 年 01   合同
 行天台     否   （级别 PR1 保障本   100                                      100            0.35   0.35     0.35
                                            月 18 日     月 04 日     约定
 支行            金）
 工商银          非保本浮动收益型
                                            2015 年 09   2016 年 01   合同
 行天台     否   （级别 PR1 保障本   400                                      400            1.41   1.41     1.41
                                            月 18 日     月 05 日     约定
 支行            金）
 工商银          非保本浮动收益型
                                            2015 年 09   2016 年 01   合同
 行天台     否   （级别 PR1 保障本   700                                      700            2.47   2.47     2.47
                                            月 18 日     月 05 日     约定
 支行            金）
 工商银          非保本浮动收益型
                                            2015 年 11   2016 年 01   合同
 行天台     否   （级别 PR1 保障本   800                                      800            1.21   1.21     1.21
                                            月 20 日     月 05 日     约定
 支行            金）
 工商银          非保本浮动收益型
                                            2015 年 12   2016 年 01   合同
 行天台     否   （级别 PR1 保障本   500                                      500            0.53   0.53     0.53
                                            月 04 日     月 05 日     约定
 支行            金）
 工商银          非保本浮动收益型
                                            2015 年 12   2016 年 01   合同
 行天台     否   （级别 PR1 保障本   600                                      600             0.1    0.1     0.10
                                            月 31 日     月 05 日     约定
 支行            金）
 工商银          非保本浮动收益型
                                            2015 年 12   2016 年 02   合同
 行天台     否   （级别 PR1 保障本   400                                      400            0.44   0.44     0.44
                                            月 31 日     月 03 日     约定
 支行            金）
 工商银          非保本浮动收益型
                                     1,00   2015 年 12   2016 年 02   合同
 行天台     否   （级别 PR1 保障本                                           1,000           1.09   1.09     1.09
                                       0    月 31 日     月 03 日     约定
 支行            金）
 工商银          非保本浮动收益型
                                            2015 年 12   2016 年 02   合同
 行天台     否   （级别 PR1 保障本   100                                      100            0.11   0.11     0.11
                                            月 31 日     月 03 日     约定
 支行            金）
37
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2015 年 12   2016 年 02   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    700                                     700    1.26   1.26   1.26
                                          月 31 日     月 25 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2015 年 12   2016 年 02   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000    1.8    1.8   1.80
                                      0   月 31 日     月 25 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 01   2016 年 02   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    300                                     300    0.68   0.68   0.68
                                          月 22 日     月 25 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 01   2016 年 02   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   2.27   2.27   2.27
                                      0   月 22 日     月 25 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 01   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000    3.1    3.1   3.10
                                      0   月 22 日     月 15 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 01   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    300                                     300    0.85   0.85   0.85
                                          月 29 日     月 15 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 01   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   3.07   3.07   3.07
                                      0   月 29 日     月 15 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 01   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   3.05   3.05   3.05
                                      0   月 29 日     月 15 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 02   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    500                                     500    1.27   1.27   1.27
                                          月 06 日     月 15 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 02   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000    1.2    1.2   1.20
                                      0   月 26 日     月 15 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 02   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000    1.2    1.2   1.20
                                      0   月 26 日     月 15 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 03   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.73   0.73   0.73
                                      0   月 04 日     月 15 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 03   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.73   0.73   0.73
                                      0   月 04 日     月 15 日     约定
 支行          金）
 工商银   否   非保本浮动收益型    1,00   2016 年 03   2016 年 03   合同   1,000   0.27   0.27   0.27
38
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 行天台        （级别 PR1 保障本      0   月 11 日     月 15 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 03   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.67   0.67   0.67
                                      0   月 18 日     月 28 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 03   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.67   0.67   0.67
                                      0   月 18 日     月 28 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 03   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000    0.2    0.2   0.20
                                      0   月 25 日     月 28 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 03   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    500                                     500     0.1    0.1   0.10
                                          月 25 日     月 28 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 03   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.27   0.27   0.27
                                      0   月 25 日     月 29 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 03   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.27   0.27   0.27
                                      0   月 25 日     月 29 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 03   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.27   0.27   0.27
                                      0   月 25 日     月 29 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 04   2016 年 04   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000    0.2    0.2   0.20
                                      0   月 22 日     月 25 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 04   2016 年 04   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000    0.2    0.2   0.20
                                      0   月 22 日     月 25 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 04   2016 年 04   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000    0.2    0.2   0.20
                                      0   月 22 日     月 25 日     约定
 支行          金）
 工商银
                                   1,00   2016 年 04   2016 年 05   合同
 行天台   否   非保本浮动收益型                                            1,000   0.67   0.67   0.67
                                      0   月 29 日     月 09 日     约定
 支行
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 04   2016 年 05   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000    0.9    0.9   0.90
                                      0   月 29 日     月 16 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型    1,00   2016 年 04   2016 年 05   合同
          否                                                               1,000   0.93   0.93   0.93
 行天台        （级别 PR1 保障本      0   月 29 日     月 16 日     约定
39
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 04   2016 年 05   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.98   0.98   0.98
                                      0   月 29 日     月 17 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 05   2016 年 05   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    500                                     500     0.6    0.6   0.60
                                          月 13 日     月 31 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 05   2016 年 05   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.73   0.73   0.73
                                      0   月 13 日     月 24 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 05   2016 年 05   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.93   0.93   0.93
                                      0   月 13 日     月 30 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 05   2016 年 05   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000    1.2    1.2   1.20
                                      0   月 13 日     月 31 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 05   2016 年 05   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.27   0.27   0.27
                                      0   月 27 日     月 31 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 05   2016 年 06   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.73   0.73   0.73
                                      0   月 27 日     月 07 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 05   2016 年 06   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.73   0.73   0.73
                                      0   月 27 日     月 07 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 05   2016 年 06   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    500                                     500    0.37   0.37   0.37
                                          月 27 日     月 07 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 05   2016 年 06   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.73   0.73   0.73
                                      0   月 27 日     月 07 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 06   2016 年 06   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    500                                     500    0.13   0.13   0.13
                                          月 03 日     月 07 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 06   2016 年 06   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.27   0.27   0.27
                                      0   月 03 日     月 07 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 06   2016 年 07   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   1.25   1.25   1.25
                                      0   月 24 日     月 14 日     约定
 支行          金）
40
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 06   2016 年 07   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    500                                     500     0.4    0.4   0.40
                                          月 30 日     月 14 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 06   2016 年 07   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    500                                     500     0.8    0.8   0.80
                                          月 30 日     月 25 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 06   2016 年 07   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000    1.6    1.6   1.60
                                      0   月 30 日     月 25 日     约定
 支行          金）
               非保本浮动收益型
 招行三                                   2015 年 12   2016 年 01   合同
          否   （级别 PR1 保障本    500                                     500    0.29   0.29   0.29
 门支行                                   月 30 日     月 04 日     约定
               金）
               非保本浮动收益型
 招行三                            2,00   2015 年 12   2016 年 01   合同
          否   （级别 PR1 保障本                                           2,000   4.36   4.36   4.36
 门支行                               0   月 30 日     月 27 日     约定
               金）
               非保本浮动收益型
 招行三                                   2015 年 12   2016 年 01   合同
          否   （级别 PR1 保障本    600                                     600    1.81   1.81   1.81
 门支行                                   月 30 日     月 27 日     约定
               金）
               非保本浮动收益型
 招行三                            1,00   2016 年 01   2016 年 01   合同
          否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.17   0.17   0.17
 门支行                               0   月 27 日     月 27 日     约定
               金）
               非保本浮动收益型
 招行三                            1,00   2016 年 03   2016 年 03   合同
          否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.33   0.33   0.33
 门支行                               0   月 04 日     月 08 日     约定
               金）
               非保本浮动收益型
 招行三                            1,00   2016 年 03   2016 年 03   合同
          否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.46   0.46   0.46
 门支行                               0   月 04 日     月 09 日     约定
               金）
               非保本浮动收益型
 招行三                            2,50   2016 年 03   2016 年 03   合同
          否   （级别 PR1 保障本                                           2,500   2.25   2.25   2.25
 门支行                               0   月 04 日     月 15 日     约定
               金）
               非保本浮动收益型
 招行三                            3,00   2016 年 04   2016 年 05   合同
          否   （级别 PR1 保障本                                           3,000   0.34   0.34   0.34
 门支行                               0   月 28 日     月 03 日     约定
               金）
               非保本浮动收益型
 招行三                                   2016 年 04   2016 年 05   合同
          否   （级别 PR1 保障本    500                                     500    0.86   0.86   0.86
 门支行                                   月 28 日     月 19 日     约定
               金）
               非保本浮动收益型
 招行三                            1,00   2016 年 04   2016 年 05   合同
          否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   3.03   3.03   3.03
 门支行                               0   月 28 日     月 31 日     约定
               金）
 招行三   否   非保本浮动收益型    1,00   2016 年 06   2016 年 06   合同   1,000   0.93   0.93   0.93
41
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 门支行        （级别 PR1 保障本      0   月 01 日     月 13 日     约定
               金）
               非保本浮动收益型
 招行三                            1,50   2016 年 06   2016 年 06   合同
          否   （级别 PR1 保障本                                           1,500    0.82    0.82   0.82
 门支行                               0   月 08 日     月 15 日     约定
               金）
               非保本浮动收益型
 招行三                            1,50   2016 年 06   2016 年 06   合同
          否   （级别 PR1 保障本                                           1,500    0.84    0.84   0.84
 门支行                               0   月 08 日     月 16 日     约定
               金）
               非保本浮动收益型
 招行三                                   2016 年 06   2016 年 06   合同
          否   （级别 PR1 保障本    800                                     800     0.37    0.37   0.37
 门支行                                   月 08 日     月 16 日     约定
               金）
               非保本浮动收益型
 招行三                                   2016 年 06   2016 年 08   合同
          否   （级别 PR1 保障本    500                                     500     0.99    0.99   0.99
 门支行                                   月 30 日     月 05 日     约定
               金）
               非保本浮动收益型
 招行三                            2,50   2016 年 06   2016 年 09   合同
          否   （级别 PR1 保障本                                           2,500    7.31    7.31   7.31
 门支行                               0   月 30 日     月 08 日     约定
               金）
               非保本浮动收益型
 招行三                            1,00   2016 年 08   2016 年 09   合同
          否   （级别 PR1 保障本                                           1,000    1.26    1.26   1.26
 门支行                               0   月 05 日     月 06 日     约定
               金）
 交通银
                                          2015 年 05   2016 年 02   合同
 行奉浦   否   保本浮动收益型       100                                     100      0.3     0.3   0.30
                                          月 14 日     月 03 日     约定
 支行
 浦发银
                                   1,08   2015 年 11   2016 年 05   合同                           18.3
 行天台   否   保证收益型                                                  1,082   18.39   18.39
                                      2   月 26 日     月 27 日     约定
 支行
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 03   2016 年 03   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    100                                     100      0.1     0.1   0.10
                                          月 09 日     月 29 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 07   2016 年 08   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000    1.66    1.66   1.66
                                      0   月 08 日     月 05 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 07   2016 年 08   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000     1.8     1.8   1.80
                                      0   月 08 日     月 05 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 07   2016 年 08   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    500                                     500     0.88    0.88   0.88
                                          月 08 日     月 05 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型           2016 年 07   2016 年 08   合同
          否                        200                                     200     0.49    0.49   0.49
 行天台        （级别 PR1 保障本          月 08 日     月 15 日     约定
42
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 07   2016 年 08   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000     1      1    1.00
                                      0   月 22 日     月 08 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 07   2016 年 08   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   1.15   1.15   1.15
                                      0   月 22 日     月 10 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 07   2016 年 08   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   1.09   1.09   1.09
                                      0   月 29 日     月 15 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 08   2016 年 08   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    500                                     500    0.12   0.12   0.12
                                          月 19 日     月 23 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 08   2016 年 08   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.28   0.28   0.28
                                      0   月 19 日     月 23 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 08   2016 年 09   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.66   0.66   0.66
                                      0   月 26 日     月 05 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 08   2016 年 09   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.68   0.68   0.68
                                      0   月 26 日     月 05 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 08   2016 年 09   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    500                                     500    0.32   0.32   0.32
                                          月 26 日     月 05 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 08   2016 年 09   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.62   0.62   0.62
                                      0   月 26 日     月 05 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 09   2016 年 09   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    500                                     500     0.1    0.1   0.10
                                          月 02 日     月 05 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 09   2016 年 10   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    100                                     100    0.22   0.22   0.22
                                          月 02 日     月 14 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 09   2016 年 10   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    100                                     100    0.31   0.31   0.31
                                          月 02 日     月 20 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 09   2016 年 11   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    200                                     200    0.86   0.86   0.86
                                          月 02 日     月 08 日     约定
 支行          金）
43
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 09   2016 年 12   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    200                                     200    1.19   1.19   1.19
                                          月 02 日     月 08 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 09   2016 年 12   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    400                                     400    2.51   2.51   2.51
                                          月 02 日     月 15 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 09   2016 年 10   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   1.09   1.09   1.09
                                      0   月 30 日     月 17 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 09   2016 年 10   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   1.11   1.11   1.11
                                      0   月 30 日     月 17 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 09   2016 年 10   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   1.21   1.21   1.21
                                      0   月 30 日     月 20 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 09   2016 年 10   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   1.57   1.57   1.57
                                      0   月 30 日     月 24 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 09   2016 年 11   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   2.02   2.02   2.02
                                      0   月 30 日     月 02 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 09   2016 年 11   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   2.05   2.05   2.05
                                      0   月 30 日     月 02 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 09   2016 年 11   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   2.35   2.35   2.35
                                      0   月 30 日     月 07 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 10   2016 年 11   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    800                                     800    0.99   0.99   0.99
                                          月 21 日     月 08 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 10   2016 年 12   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    500                                     500    1.23   1.23   1.23
                                          月 28 日     月 08 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 10   2016 年 11   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   1.25   1.25   1.25
                                      0   月 28 日     月 16 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 10   2016 年 12   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   2.53   2.53   2.53
                                      0   月 28 日     月 05 日     约定
 支行          金）
 工商银   否   非保本浮动收益型    1,00   2016 年 10   2016 年 12   合同   1,000   2.35   2.35   2.35
44
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 行天台        （级别 PR1 保障本      0   月 28 日     月 05 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 11   2016 年 12   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.84   0.84   0.84
                                      0   月 25 日     月 08 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 11   2016 年 12   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000     1      1    1.00
                                      0   月 25 日     月 12 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 11   2016 年 12   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000     1      1    1.00
                                      0   月 25 日     月 12 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 12   2016 年 12   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   0.82   0.82   0.82
                                      0   月 02 日     月 15 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 12   2016 年 12   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000   1.44   1.44   1.44
                                      0   月 02 日     月 27 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 12   2016 年 12   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    300                                     300    0.25   0.25   0.25
                                          月 02 日     月 15 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 12   2016 年 12   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000    0.3    0.3   0.30
                                      0   月 22 日     月 27 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 12   2016 年 12   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                           1,000    0.3    0.3   0.30
                                      0   月 22 日     月 27 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 12   2017 年 01   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                              0    0.58     0    0.00
                                      0   月 30 日     月 09 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 12   2017 年 01   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                              0    0.58     0    0.00
                                      0   月 30 日     月 09 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                   1,00   2016 年 12   2017 年 01   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本                                              0    0.85     0    0.00
                                      0   月 30 日     月 13 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型
                                          2016 年 12   2017 年 01   合同
 行天台   否   （级别 PR1 保障本    500                                       0     0.4     0    0.00
                                          月 30 日     月 13 日     约定
 支行          金）
 工商银        非保本浮动收益型           2016 年 12   2017 年 01   合同
          否                        500                                       0    0.61     0    0.00
 行天台        （级别 PR1 保障本          月 30 日     月 18 日     约定
45
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 支行           金）
 工商银         非保本浮动收益型
                                      1,00      2016 年 12    2017 年 01      合同
 行天台    否   （级别 PR1 保障本                                                            0                1.36           0     0.00
                                           0    月 30 日      月 18 日        约定
 支行           金）
                                      101,                                               96,38               137.6     133.3
 合计                                                --                --       --                                                   --
                                       382                                                   2                  9
 委托理财资金来源                     闲置自有资金
 逾期未收回的本金和收益累计金额
 涉诉情况（如适用）                   不适用
 委托理财审批董事会公告披露日期
                                      2016 年 04 月 08 日
 （如有)
 委托理财审批股东会公告披露日期
 （如有)
                                      是，公司第六届董事会第十七次会议审议通过《关于使用闲置自有资金进行投资
                                      理财的议案》，同意在保障公司日常运营资金需求的前提下，公司及控股、全资子
 未来是否还有委托理财计划
                                      公司使用不超过 20,000 万元闲置自有资金购买安全性高、低风险、保本型的短期
                                      理财产品
（2）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位：万元
                                                                            本期实      计提减                                   报告期
                                                                                                                报告期
 贷款对     是否关                  贷款金      起始日       终止日         际收回      值准备     预计收                        损益实
                       贷款利率                                                                                 实际损
     象     联交易                    额             期           期        本金金      金额（如     益                          际收回
                                                                                                                益金额
                                                                              额         有）                                     情况
 天台县
 银信小                                         2015 年      2016 年
                                   45,000,0                                 45,000,0
 额贷款    是             6.20%                 05 月 29     08 月 31                                88.32           88.32       88.32
                                           00
 股份有                                         日           日
 限公司
                                   45,000,0                                 45,000,0
 合计                     --                         --           --                                 88.32           88.32         --
                                           00
 委托贷款资金来源                               闲置自有资金
 逾期未收回的本金和收益累计金额
 涉诉情况（如适用）                             不适用
 委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)          2015 年 04 月 29 日
 委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)          2015 年 05 月 19 日
 未来是否还有委托贷款计划                       无
46
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
不适用
2、履行其他社会责任的情况
    公司在发展过程中，追求企业与员工、社会、自然环境和谐发展，积极回报社会，创造企业与自然、
社会的可持续发展关系，践行社会责任。
    （一）股东权益和债权人权益保护
    公司建立了较为健全的公司治理结构，在机制上保证了所有股东公开、公平、公正的享有各项权益；
认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前
透露非公开信息的情形；加强投资者关系管理工作，公司投资者关系管理水平不断成熟，建立了多渠道、
多层次的投资者沟通平台，通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的互动
平台。
    （二）员工权益保护
    根据《劳动法》等法律法规，公司建立了完善的制度，完善薪酬福利体系，为职工办理了各类社会保
险。公司重视人才引进、培养，为员工提供职业生涯规划，组织各类企业培训，以提升员工素质，为员工
创造良好的晋升渠道，实现员工与企业的共同成长。关注与员工身心健康，组织员工座谈、文艺晚会等丰
富业余生活，创建员工互助基金会，帮助员工解决家庭困难。并针对外地员工实施了“三安工程”，即让外
地员工在天台“安下身来、安下心来、安下家来”。
    （三）环境保护工作
    公司通过“ISO14000、ISO18000、TS16949”三合一体系认证；对环境管理体系方针“增强环境意识、遵
守法律法规、推进技术革新、节能降耗减废、清洁安全生产、减少环境污染、效益环保并重、实现可持续
发展”进行大力宣传，积极努力推进清洁文明生产。公司不断改进工艺，改善车间环境，保护周边环境。
并通过安装氨氮在线监测仪和刷卡排污系统等做好环境监测工作。
    （四）积极参与社会公益事业
    公司在做好经营发展提升业绩的同时，重视社会责任履行，逐步建设形成了“公司为主、党委牵头、
全员参与、注重实效”的银轮公益慈善体系。开展助学助教活动，设立了“银轮优秀教师奖”，对在当地教育
战线上做出突出贡献的优秀教师进行奖励，努力营造尊师重教的氛围，公司还在国内高校设立了奖学金。
开展“慈善人人捐”活动，组织公司全体员工参与社会公益事业，支持当地残疾人事业和救灾扶贫工作。公
司还与当地贫困乡村、学校等开展结对互助，积极回馈社会。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
47
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
    2016年3月10日，公司第六届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司本次非公开发行股票方案的
议案》、《关于公司本次非公开发行股票预案的议案》等相关议案,并提交公司2016年第三次临时股东大会
审议通过。拟非公开发行122,796,422股新股，拟募集7.21亿元，用于投资新能源汽车热管理系统等项目。
目前，发公开发行股份预案已获得中国证监会审核通过。详见公司于2017年3月18日刊登于巨潮资讯网、
证券时报、上海证券报上的《关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准准公告》（2017-006）。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                          单位：股
                             本次变动前                 本次变动增减（＋，－）                    本次变动后
                                               发行新           公积金
                           数量      比例               送股               其他        小计     数量      比例
                                                 股              转股
                           60,384,                              59,730,   -654,25     59,076,   119,46    -16.57
 一、有限售条件股份                  16.75%
                              769                                  519            0      269     1,038         %
                           60,384,                              59,730,   -654,25     59,076,   119,46
 3、其他内资持股                     16.75%                                                               16.57%
                              769                                  519            0      269     1,038
                           33,000,                              33,000,               33,000,   66,000,
 其中：境内法人持股                  9.15%                                        0                       9.15%
                              000                                  000                   000       000
                           27,384,                              26,730,   -654,25     26,076,   53,461,
       境内自然人持股                7.60%                                                                7.41%
                              769                                  519            0      269       038
                          300,155                              300,809                301,463   601,61
 二、无限售条件股份                  83.25%                               654,250                         83.43%
                             ,231                                 ,481                   ,731    8,962
                          300,155                              300,809                301,463   601,61
 1、人民币普通股                     83.25%                               654,250                         83.43%
                             ,231                                 ,481                   ,731    8,962
                          360,540    100.00                    360,540                360,540   721,08    100.00
 三、股份总数
                             ,000         %                       ,000                   ,000    0,000         %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    2016年6月17日，公司2015年度利润分配方案实施完毕，以2015年末总股本36054万股为基数，以资本
公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本增至72108万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
    2016年4月6日，公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《2015年度利润分配预案》，拟以公司现
有总股本36054万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元（含税）；同时，以资本公积向全体股东
每10股转增10股。（详见2016年4月8日公司披露于指定信息披露媒体上的《2015年度利润分配预案》
（2016-022））2016年5月5日，公司召开2015年度股东大会，审议通过了上述议案。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
     上述股份变动发生后，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了股份登记手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
49
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
    2016年6月17日，公司实施了2015年度利润分配方案，以2015年末总股本36054万股为基数，向全体股
东每10股派发现金红利0.6元（含税）；同时，以资本公积向全体股东每10股转增10股。以转增后的总股本
72108万股为基数计算各列报期间的每股收益和每股净资产。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：股
                                 期初                本期增
                                          本期解除             期末限
              股东名称           限售                加限售                限售原因          解除限售日期
                                          限售股数             售股数
                                 股数                 股数
 宁波正奇投资管理中心（有限合    16,000              16,000,    32,000,   定向增发锁
                                                 0                                     2018 年 4 月 24 日
 伙）                              ,000                 000        000    定三年
                                 12,176              12,176,    24,353,                任职期间每年按其上年末
 徐小敏                                          0                        高管锁定股
                                   ,552                 552        104                 持股数的 25%解除限售
 扬州尚颀股权投资基金中心（有    5,847,              5,847,9   11,695,9   定向增发锁
                                                 0                                     2018 年 4 月 24 日
 限合伙）                          953                   53         06    定三年
                                 4,152,              4,152,0    8,304,0   定向增发锁
 上海汽车集团股权投资有限公司                    0                                     2018 年 4 月 24 日
                                   047                   47         94    定三年
 万家基金－浦发银行－万家基金    3,550,              3,550,0    7,100,0   定向增发锁
                                                 0                                     2018 年 4 月 24 日
 恒赢定增 6 号资产管理计划         000                   00         00    定三年
 万家基金－浦发银行－万家基金    3,450,              3,450,0    6,900,0   定向增发锁
                                                 0                                     2018 年 4 月 24 日
 恒赢定增 5 号资产管理计划         000                   00         00    定三年
                                3,115,6              3,115,6    6,231,2                任职期间每年按其上年末
 王达伦                                          0                        高管锁定股
                                    02                   02         04                 持股数的 25%解除限售
                                 1,882,              1,567,1    3,134,3                任职期间每年按其上年末
 季善魁                                    315,000                        高管锁定股
                                   166                   66         32                 持股数的 25%解除限售
                                 1,253,              1,253,2    2,506,4                任职期间每年按其上年末
 周益民                                          0                        高管锁定股
                                   226                   26         52                 持股数的 25%解除限售
                                 740,36                         1,480,7                任职期间每年按其上年末
 冯宗会                                          0   740,367              高管锁定股
                                     7                              34                 持股数的 25%解除限售
                                                                                       高管任职期间每年按其上
                                                                          高管锁定股   年末持股数的 25%解除限
                                 7,337,              7,877,6    15,755,
 其他限售股                                540,387                        及股权激励   售；首次授予股权激励限
                                   219                   06        212
                                                                          限售股       售股解锁期为自授予日起
                                                                                       42 个月后的首个交易日起
50
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                     至授予日起 54 个月内的最
                                                                                                     后一个交易日止；预留授
                                                                                                     予股权激励限售股解锁期
                                                                                                     为自授予日起 30 个月后的
                                                                                                     首个交易日起至授予日起
                                                                                                     42 个月内的最后一个交易
                                                                                                     日止
                                     59,505                   59,730,     119,461,
 合计                                            855,387                                    --                     --
                                       ,132                      519
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
    2016年6月17日，公司实施了2015年度利润分配方案，以2015年末总股本36054万股为基数，向全体股
东每10股派发现金红利0.6元（含税）；同时，以资本公积向全体股东每10股转增10股。公司总股本由36054
万股增至72108万股，并以转增后的总股本72108万股为基数计算各列报期间的每股收益和每股净资产。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                         单位：股
 报告期末               年度报告披露日                报告期末表决权恢复                  年度报告披露日前上一月末
                                              40,2
 普通股股      39,650   前上一月末普通                的优先股股东总数                0   表决权恢复的优先股股东总
 东总数                 股股东总数                    （如有）（参见注 8）                数（如有）（参见注 8）
                                       持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                            报告期        持有有   持有无     质押或冻结情况
                                                               报告期
                                                     持股比                 内增减        限售条   限售条
            股东名称                 股东性质                  末持股                                         股份
                                                      例                    变动情        件的股   件的股                数量
                                                                数量                                          状态
                                                                              况          份数量   份数量
                                境内非国有                      80,444,     40,222,                80,444,0             29,252,3
 天台银轮实业发展有限公司                            11.16%                                                   质押
                                法人                               000      000                         00
51
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                           32,470,   16,235,    24,353,                           32,460,0
 徐小敏                         境内自然人      4.50%                                       8,117,704    质押
                                                              808    404            104
 宁波正奇投资管理中心（有限     境内非国有                 32,000,   16,000,    32,000,                           32,000,0
                                                4.44%                                                    质押
 合伙）                         法人                          000    000            000
                                                           24,699,   24,699,                 24,699,9
 全国社保基金一零二组合         其他            3.43%
                                                              929    929
 中国平安人寿保险股份有限公                                13,656,   13,656,                 13,656,2
                                其他            1.89%
 司－传统－银保账户                                           204    204
 扬州尚颀股权投资基金中心       境内非国有                11,695,9   5,847,9    11,695,
                                                1.62%
 （有限合伙）                   法人                           06    53
 中国农业银行－大成创新成长                               11,649,1   11,649,1               11,649,16
                                其他            1.62%
 混合型证券投资基金(LOF)                                       68    68
 中国平安人寿保险股份有限公                               11,609,9   11,609,9               11,609,96
                                其他            1.61%
 司－分红－银保分红                                            68    68
 中国农业银行股份有限公司－
                                                           10,591,   4,180,1                 10,591,4
 大成景阳领先混合型证券投资     其他            1.47%
                                                              499    70
 基金
                                                           9,004,4   9,004,4                 9,004,49
 全国社保基金一一二组合         其他            1.25%
                                                               99    99
                                               宁波正奇投资管理中心（有限合伙）、扬州尚颀股权投资基金中心（有
 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10       限合伙）因认购公司非公开发行股份而成为公司前 10 大普通股股东，
 名股东的情况（如有）（参见注 3）              上述股东认购的股份已于 2015 年 4 月 24 日完成发行上市，锁定期为 36
                                               个月。
                                               其中，徐小敏为天台银轮实业发展有限公司执行董事，为宁波正奇投资
 上述股东关联关系或一致行动的说明              管理中心（有限合伙）执行事务合伙人。未知其他股东之间是否存在关
                                               联关系。
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                    股份种类
            股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                            股份种类            数量
 天台银轮实业发展有限公司                                                  80,444,000     人民币普通股          80,444,000
 全国社保基金一零二组合                                                    24,699,929     人民币普通股          24,699,929
 中国平安人寿保险股份有限公司
                                                                           13,656,204     人民币普通股          13,656,204
 －传统－银保账户
 中国农业银行－大成创新成长混
                                                                           11,649,168     人民币普通股          11,649,168
 合型证券投资基金(LOF)
 中国平安人寿保险股份有限公司
                                                                           11,609,968     人民币普通股          11,609,968
 －分红－银保分红
 中国农业银行股份有限公司－大                                              10,591,499     人民币普通股          10,591,499
52
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 成景阳领先混合型证券投资基金
 全国社保基金一一二组合                                                 9,004,499   人民币普通股      9,004,499
 中国平安人寿保险股份有限公司
                                                                        8,510,305   人民币普通股      8,510,305
 －分红－个险分红
 徐小敏                                                                 8,117,704   人民币普通股      8,117,704
 东方证券股份有限公司                                                   8,000,830   人民币普通股      8,000,830
 前 10 名无限售流通股股东之间，
 以及前 10 名无限售流通股股东和     其中，徐小敏为天台银轮实业发展有限公司执行董事。未知其他股东之间是否存在
 前 10 名股东之间关联关系或一致     关联关系。
 行动的说明
 前 10 名普通股股东参与融资融券
                                    不适用
 业务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
               控股股东姓名                        国籍                     是否取得其他国家或地区居留权
 徐小敏                                  中国                      否
                                         银轮股份董事长、天台银轮实业发展有限公司执行董事、天台银轮工贸发展
                                         有限公司董事长、浙江银轮置业发展有限公司执行董事、湖北银轮起重机械
                                         股份有限公司董事长、山东银轮热交换系统有限公司董事长、上海银轮热交
 主要职业及职务                          换系统有限公司执行董事、上海银畅国际贸易有限公司董事长、上海创斯达
                                         热交换器有限公司董事长、浙江银吉汽车零部件股份有限公司董事长、南昌
                                         银轮热交换系统有限公司董事长、宁波正奇投资管理中心（有限合伙）执行
                                         事务合伙人。
 报告期内控股和参股的其他境内外上市
                                         无
 公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
              实际控制人姓名                       国籍                     是否取得其他国家或地区居留权
53
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 徐小敏                                   中国                          否
 主要职业及职务                           公司董事长（详见本章节“公司控股股东情况”）
 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况     无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
                               法定代表人/单位负                                         主要经营业务或管理活
          法人股东名称                                    成立日期           注册资本
                                        责人                                                       动
                                                                                         实业投资；建材、家用电
                                                     2003 年 09 月 01                    器的销售；仓储服务（不
 天台银轮实业发展有限公司     徐小敏                                    1400 万人民币
                                                     日                                  含危险化学品）；房屋租
                                                                                         赁；技术咨询服务。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
54
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
55
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                 本期
                            任                                         期初      增持   本期减
                                                                                                    其他增    期末持
                            职   性   年       任期起始   任期终止     持股      股份   持股份
     姓名         职务                                                                              减变动     股数
                            状   别   龄        日期        日期        数       数量    数量
                                                                                                    （股）    （股）
                            态                                         （股）    （股   （股）
                                                                                  ）
                            现             1999 年 03     2017 年 07   16,23                        16,235,   32,470,
 徐小敏      董事长              男   59
                            任             月 10 日       月 20 日     5,404                           404       808
                            现             2011 年 07     2017 年 07   490,0            130,00      440,00    800,00
 陈不非      副董事长            男   57
                            任             月 21 日       月 20 日        00                    0        0
                            现             1999 年 03     2017 年 07   4,154,           628,70      4,154,1   7,679,5
 王达伦      董事                男   60
                            任             月 10 日       月 20 日       136                    0       36        72
                            现             2005 年 07     2017 年 07   2,089,           471,50      2,089,5   3,707,6
 季善魁      董事                男   62
                            任             月 09 日       月 20 日       555                    0       55        10
             董事、副总经   现             2011 年 07     2017 年 07   2,110,                       1,960,9   4,191,9
 周益民                          男   55                                                15,000
             理             任             月 21 日       月 20 日       968                            68        36
             董事、副总经   现             2012 年 05     2017 年 07   1,181,                       1,181,0   2,362,1
 陈能卯                          男   51
             理             任             月 17 日       月 20 日       092                            92        84
                            现             2011 年 07     2017 年 07
 俞小莉      独立董事            女   54
                            任             月 14 日       月 20 日
                            现             2012 年 02     2017 年 07
 邵少敏      独立董事            男   52
                            任             月 28 日       月 20 日
                            现             2014 年 07     2017 年 07
 刘信光      独立董事            男   55
                            任             月 21 日       月 20 日
                            现             2002 年 07     2017 年 07   987,1                        987,15    1,974,3
 冯宗会      监事会主席          男   53
                            任             月 12 日       月 20 日        56                             6        12
                            现             2002 年 07     2017 年 07   655,2                        655,20    1,310,4
 姚兆树      监事                男   43
                            任             月 12 日       月 20 日        00                             0        00
                            现             2011 年 07     2017 年 07   933,8                        933,85    1,867,7
 朱圣强      监事                男   48
                            任             月 22 日       月 20 日        50                             0        00
                            现             2013 年 03     2017 年 07   350,0                        350,00    700,00
 卫道河      总经理              男   56
                            任             月 15 日       月 20 日        00                             0
 张建新      副总经理       现   男   64   2005 年 07     2017 年 07   350,0                        350,00    700,00
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             任                     月 09 日          月 20 日         00                            0         0
                             现                     2009 年 08        2017 年 07
 戎小洋        副总经理                男      59                                       0
                             任                     月 26 日          月 20 日
                             现                     2011 年 11        2017 年 07
 李钟麟        副总经理                男      58                                       0
                             任                     月 18 日          月 20 日
                             现                     2012 年 04        2017 年 07     760,0                      760,00    1,470,0
 柴中华        副总经理                男      50
                             任                     月 20 日          月 20 日         00                            0        00
                             现                     2014 年 07        2017 年 07     320,0                      280,00    510,00
 刘浩          副总经理                男      43                                                    90,000
                             任                     月 21 日          月 20 日         00                            0         0
               董事会秘书、 现                      2016 年 10        2017 年 07     230,0                      230,00    230,00
 陈敏                                  男      43
               副总经理      任                     月 27 日          月 20 日         00                            0         0
                             现                     2004 年 02        2017 年 07     330,0                      330,00    660,00
 朱晓红        财务总监                女      54
                             任                     月 26 日          月 20 日         00                            0         0
               董事会秘书、 离                      2015 年 10        2016 年 09
 陶岳铮                                男      40                                       0
               副总经理      任                     月 14 日          月 30 日
                                                                                     31,17          1,335,2     30,937,   60,634,
 合计               --           --     --     --       --                --
                                                                                     7,361                 00      361       522
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
    姓名        担任的职务               类型              日期                                 原因
                 董事会秘书、                          2016 年 09 月
 陶岳铮                               解聘                                     因工作变动，辞去董事会秘书、副总经理职务。
                 副总经理                              30 日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    1、董事
    徐小敏先生：1958年出生，大专学历，自1975年进入天台机械厂工作，历任车间主任、生产科科长、
厂长、总经理、董事长。现任公司董事长，兼任天台银轮实业发展有限公司执行董事、天台银轮工贸发展
有限公司董事、天台县金轮经济担保有限公司董事、湖北银轮起重机械股份有限公司董事长、山东银轮热
交换系统有限公司董事长、上海银轮热交换系统有限公司执行董事兼总经理、上海银畅国际贸易有限公司
董事长、上海创斯达热交换器有限公司董事长、浙江银吉汽车零部件股份有限公司董事长、南昌银轮热交
换系统有限公司董事长、宁波正奇投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人、上海银轮投资有限公司执
行事董事。
    陈不非先生：1960年出生，大学学历。1978年至1984年在天台造纸厂工作，任设备管理员、生产调度；
1984年至1986年在浙江工业大学学习；1986年至1993年在天台县工业局工作，任工业局企管股科员、副股
长、股长、工业局副局长；1993年至1996年在天台县政府办公室工作，任副主任、党组副书记；1996年至
2000年在台州市国土资源局工作，任办公室副主任、地政监察处处长、办公室主任；2000年在浙江银轮机
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
械股份有限公司工作，任副总经理、总经理。现任公司副董事长，兼任天台银轮热动力交换器有限公司董
事长、浙江银芝利汽车热交换系统有限公司董事长、杭州银轮科技有限公司执行董事、山东银轮热交换系
统有限公司董事、无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司董事长、浙江圣达生物药业股份有限公司董事、
上海银轮普锐汽车环保技术有限公司董事长、湖北宇声环保科技有限公司董事。
     季善魁先生：1955年出生。1997年进入天台机械厂工作，曾任天台机械厂宏泰照明公司经理、银轮股
份财务负责人兼资财部部长；现任公司董事，兼任天台银轮工贸发展有限公司董事、上海创斯达热交换器
有限公司董事、天台银轮热动力交换器有限公司董事、天台金轮经济担保公司董事长、湖北宇声环保科技
有限公司董事长。
     王达伦先生：1957年出生，大专学历，政工师。1975年12月进入天台机械厂工作，历任车间副主任、
工会副主席、党委副书记兼工会主席、办公室主任。现任公司董事、党委副书记、工会主席，兼任天台银
轮工贸发展有限公司董事。
     周益民先生：1962年出生，大学学历，高级工程师。1980年至1984年在浙江工业大学机械系学习；1984
年至1989年在临海机械厂工作；1989年进入天台机械厂工作，历任技术中心主任、副总工程师、总经理助
理。现任公司董事、副总经理，兼任天台银轮工贸发展有限公司董事、天台银轮热动力交换器有限公司董
事、浙江银芝利汽车热交换系统有限公司董事、无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司董事、天台银申铝
业有限公司董事长。
     陈能卯先生：1966年出生，大专学历。1987年进入天台机械厂工作，历任车间主任、销售科长、质保
部副部长、摩配分厂厂长、质保部部长、市场部副部长、制造部部长、总经理助理等。现任公司董事、副
总经理，兼任天台银轮实业发展有限公司总经理、山东银轮热交换系统有限公司董事、上海创斯达热交换
器有限公司董事、浙江开山银轮换热器有限公司董事、湖北美标汽车制冷系统有限公司董事长、浙江银吉
汽车零部件股份有限公司董事、南昌银轮热交换系统有限公司董事。
     俞小莉女士：1963年生，浙江大学教授、浙江大学动力机械与车辆研究所所长。历任日本北海道大学
高级访问使者、香港理工大学高级访问学者、浙江大学城市学院工程学院院长。现为本公司独立董事，兼
任浙江亚太机电股份有限公司独立董事、杭州新坐标科技股份有限公司独立董事、浙江博众汽车科技有限
公司董事长。
     邵少敏先生：2008年至今，任广宇集团股份有限公司董事、副总裁，兼任浙江广宇创业投资管理有限
公司总经理，杭州高新橡塑材料股份有限公司的独立董事，浙江中国轻纺城集团股份有限公司独立董事、
南方中金环境股份有限公司独立董事、慕容控股有限公司独立非执行董事，杭州市仲裁委员会仲裁员，本
公司独立董事。
     刘信光先生：1961年出生，研究生学历，历任公务员、某报业集团和新华社系统记者等。2000年后从
事资本市场的投行、投资工作，涉及股票投资和股权投资领域，并先后为多家上市公司提供IPO、再融资
等多项服务。现为北京环球银证投资有限公司副总裁。本公司独立董事。
    2、监事
     冯宗会先生：公司监事会主席。1964年出生，大专学历，工程师、台州首届十大杰出工程师。1985
年进入天台机械厂工作，历任生产科统计、生产调度、生产科副科长、机械分厂副厂长、冷却器分厂副厂
长、银轮股份董事、制造部部长、制造部副部长兼总调度、一分厂副厂长、铝压铸制造部部长、质量总监、
采购总监、研究院常务副院长。现任公司监事会主席、总经理助理、副总工程师、轿车事业部总经理，兼
任哈工大-浙江银轮焊接材料研究中心常务副主任、天台银申铝业有限公司董事。
     姚兆树先生：公司监事。1974年出生，大专学历，技术员。1994年进入天台机械厂工作，历任装配车
间主任、供应科科长、三分厂厂长、油冷器制造部副经理、销售部副经理；2008年3月进入浙江玉柴三立
发动机股份有限公司担任副总经理。现任公司监事，兼任浙江银吉汽车零部件股份有限公司总经理、天台
振华表面处理有限公司执行董事。
     朱圣强先生，男，1969年10月出生，大专学历，会计师。1993年8月进入天台机械厂参加工作，任生
产科科长、公司财务部主办会计、部长助理、副部长等职。现任公司监事、内审组负责人，兼任浙江银吉
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
汽车零部件股份有限公司监事、山东银轮热交换系统有限公司监事、上海银畅国际贸易有限公司监事。
     3、高级管理人员
     卫道河先生：1961年7月出生，高级工程师,本科学历。1983年8月毕业于安徽工学院。1983年8月至2000
年2月，在蚌埠滤清器总厂工作，历任产品开发设计的助理工程师，工程师、高级工程师、质保部副部长、
生产处副处长，蚌埠滤清器研究所（省级技术中心）副所长，技术副厂长和销售副厂长，2000年2月至2003
年9月于佩里约翰逊(上海)公司工作，任咨询审核部经理。2003年9月至2005年12月于上海程曦企业管理咨
询有限公司工作，任首席咨询师和培训师。2006年进入公司工作，曾任公司副总经理，现任公司总经理兼
任上海创斯达热交换器有限公司总经理。
     张建新先生：1953年出生，大学学历，高级工程师。1969年至1973年下乡黑龙江香兰农场；1973年至
1975年在杭州江干运输机械厂工作；1975年至1978年在浙江大学内燃机专业学习；1978年至1990年在杭州
轴瓦厂工作，任技术科长；1990年至2000年在浙江省机械工业厅工作，任副处长；2000年至2001年在浙江
省机电设计研究院工作，任常务副院长；2001年进入银轮股份工作，任副总经理。现任公司副总经理，兼
任上海银畅国际贸易有限公司总经理。
     周益民先生，请参见董事简历。
     陈能卯先生，请参见董事简历。
     戎小洋先生：1958年3月出生，工程师，研究生学历。1985年5月毕业于中国水电科学研究院水力发电
机专业（硕士研究生）。1985年5月至1987年12月任水电部水电建设总局工程师；1988年至1990年任水电部
水电设计规划总院工程师、主任科员；1991年至1996年任加拿大多伦多大学热流力实验研究室研究人员；
1997年至1998年于加拿大LONG公司工作，任研究工程师；1999年至2009年于美国DANA-LONG公司工作，分
别任主任工程师、新产品研发经理、中国区经理，负责中国业务开发，无锡工厂的建设，总管中国区的产
品、制造和经营。2009年进入公司工作，现任公司副总经理兼上海银轮普锐汽车环保技术有限公司董事、
德国普锐公司监事、美国银轮普锐执行董事。
     柴中华先生：1967年2月出生，本科学历。1988年8月至1999年2月在天台机械厂（浙江银轮机械股份
有限公司前身）工作，历任技术员、主管、质量部质检科科长；1999年3月至今在浙江银轮机械股份有限
公司工作，历任冷却器分厂副厂长、质量部部长、技术中心主任、企管信息部部长、总经理助理，现任副
总经理，兼任山东银轮热交换系统有限公司董事、天台银申铝业有限公司董事、德国普锐公司监事。
     李钟麟先生：1958年6月出生，博士学历。先后在日本大阪大学和加拿大多伦多大学做博士后研究；
曾先后在美国朗公司(Dana Inc)任研发工程师；美国法雷奥公司(Valeo, USA)任高级工程师和材料工艺技
术专家；中国法雷奥公司任项目总监；2010年进入银轮股份工作，现任副总经理。
     刘浩先生，1974年10月出生，博士学历。先后在美国克莱斯勒汽车公司研发中心、卡特彼勒研发中心
担任过工程师、高级工程师和技术专家。2012年1月至今，在银轮股份担任副总工程师。现任公司副总经
理、研究院院长，兼任浙江开山银轮换热器有限公司的董事。
     朱晓红女士：1963年出生，大专学历，高级会计师。1986年8月至1993年4月就职于天台县农资公司、
天台县土特产公司、天台县供销合作联社，曾担任主办会计、财务股长等职务；1993年4月至2003年12月
在县国土资源局工作，担任财务主管等职务；2004年1月进入银轮股份工作，历任财务中心副主任、财务
部部长、财务负责人。现任公司财务总监，兼任上海银畅国际贸易有限公司董事、天台银轮热动力交换器
有限公司监事、山东银轮热交换系统股份有限公司董事、无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司董事、上
海银轮普锐汽车环保技术有限公司监事。
     陈敏先生，1974 年 11 月出生，本科学历，会计师。1993 年至 1998 年就职于天台县造纸厂、天台
县宏泰照明有限公司，曾担任出纳、会计等职务；1999 年进入银轮股份工作，历任财务中心财务主管、
财务部长助理、财务部副部长、 财务部部长。现任公司董事会秘书、副总经理，兼任浙江开山银轮换热
器有限公司监事、湖北银轮机械有限公司副总经理、南昌银轮热交换系统有限公司监事、浙江银芝利汽车
热交换系统有限公司监事、天台银申铝业有限公司监事、湖北美标汽车制冷系统有限公司监事、无锡银轮
博尼格工业制冷设备有限公司监事。
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                  在股东单
 任职人员姓                                                    任期起始日                         在股东单位是否
                          股东单位名称            位担任的                     任期终止日期
    名                                                             期                             领取报酬津贴
                                                    职务
                                                               2015 年 10 月   2018 年 10 月
 徐小敏        天台银轮实业发展有限公司           执行董事                                        否
                                                               16 日           16 日
                                                  执行事务     2014 年 08 月
 徐小敏        宁波正奇投资管理中心（有限合伙）                                                   否
                                                  合伙人       12 日
                                                               2015 年 10 月   2018 年 10 月
 陈能卯        天台银轮实业发展有限公司           总经理                                          否
                                                               16 日           16 日
 在股东单位
 任职情况的    无
 说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          在其他单
 任职人员姓                                       在其他单位担                            任期终止        位是否领
                          其他单位名称                                  任期起始日期
    名                                          任的职务                                   日期       取报酬津
                                                                                                               贴
 徐小敏        天台银轮工贸发展有限公司           董事             2015 年 09 月 12 日                    否
 徐小敏        天台县金轮经济担保有限公司         董事             2014 年 04 月 01 日                    否
 徐小敏        湖北银轮起重机械股份有限公司       董事长           2013 年 09 月 26 日                    否
 徐小敏        山东银轮热交换系统有限公司         董事长           2015 年 06 月 20 日                    否
                                                  执行董事、总
 徐小敏        上海银轮热交换系统有限公司                          2013 年 12 月 09 日                    否
                                                  经理
 徐小敏        上海银畅国际贸易有限公司           董事长           2015 年 04 月 28 日                    否
 徐小敏        上海创斯达热交换器有限公司         董事长           2015 年 07 月 24 日                    否
 徐小敏        浙江银吉汽车零部件股份有限公司     董事长           2014 年 06 月 05 日                    否
 徐小敏        南昌银轮热交换系统有限公司         董事长           2013 年 03 月 16 日                    否
 徐小敏        上海银轮投资有限公司               执行事董事       2015 年 07 月 28 日
 王达伦        天台银轮工贸发展有限公司           董事             2015 年 09 月 12 日
 季善魁        天台银轮工贸发展有限公司           董事、总经理     2015 年 09 月 12 日                    否
 季善魁        上海创斯达热交换器有限公司         董事             2015 年 07 月 24 日                    否
 季善魁        天台银轮热动力交换器有限公司       董事             2013 年 07 月 16 日                    否
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 季善魁        湖北宇声环保科技有限公司             董事                                 否
 季善魁        天台金轮经济担保公司                 董事长         2014 年 04 月 01 日   否
 陈不非        天台银轮热动力交换器有限公司         董事长         2013 年 07 月 16 日   否
 陈不非        浙江银芝利汽车热交换系统有限公司     董事长         2013 年 07 月 30 日   否
 陈不非        杭州银轮科技有限公司                 执行董事       2015 年 03 月 06 日   否
 陈不非        山东银轮热交换系统有限公司           董事、总经理   2013 年 12 月 28 日   否
 陈不非        浙江圣达生物药业股份有限公司         董事                                 否
 陈不非        上海银轮普锐汽车环保技术有限公司     董事长         2014 年 02 月 17 日   否
 陈不非        湖北宇声环保科技有限公司             董事           2014 年 08 月 11 日   否
 陈不非        无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司   董事长         2013 年 10 月 06 日   否
 周益民        天台银轮工贸发展有限公司             董事           2015 年 09 月 12 日   否
 周益民        天台银轮热动力交换器有限公司         董事           2013 年 07 月 16 日   否
 周益民        浙江银芝利汽车热交换系统有限公司     董事           2013 年 07 月 30 日   否
 周益民        无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司   董事           2013 年 10 月 06 日   否
 周益民        天台银申铝业有限公司                 董事长         2012 年 09 月 12 日   否
 陈能卯        山东银轮热交换系统有限公司           董事           2013 年 12 月 28 日   否
 陈能卯        上海创斯达热交换器有限公司           董事           2015 年 07 月 24 日   否
 陈能卯        浙江开山银轮换热器有限公司           董事           2014 年 05 月 12 日   否
 陈能卯        湖北美标汽车制冷系统有限公司         董事长         2014 年 11 月 18 日   否
 陈能卯        南昌银轮热交换系统有限公司           董事           2013 年 03 月 16 日   否
 陈能卯        浙江银吉汽车零部件股份有限公司       董事           2015 年 06 月 20 日   否
 刘信光        北京环球银证投资有限公司             副总裁         2004 年 01 月 01 日   是
 俞小莉        浙江大学                             教授           1998 年 07 月 01 日   是
 俞小莉        浙江大学动力机械及车辆工程研究所     所长           2000 年 03 月 01 日   否
 俞小莉        浙江亚太机电股份有限公司             独立董事       2013 年 05 月 26 日   是
 俞小莉        浙江博众汽车科技有限公司             董事长         2008 年 04 月 01 日   是
 俞小莉        杭州新坐标科技股份有限公司           独立董事       2013 年 12 月 20 日   是
 邵少敏        广宇集团股份有限公司                 董事、副总裁   2008 年 04 月 24 日   是
 邵少敏        杭州高新橡塑材料股份有限公司         独立董事       2012 年 03 月 19 日   是
 邵少敏        南方中金环境股份有限公司             独立董事       2015 年 11 月 12 日   是
                                                    独立非执行董
 邵少敏        慕容控股有限公司(HK01575)                           2017 年 01 月 01 日   是
                                                    事
 邵少敏        杭州市仲裁委                         仲裁员         2003 年 12 月 01 日   否
 邵少敏        广宇集团创投创业投资管理有限公司     总经理         2011 年 5 月 6 日     否
61
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 邵少敏        浙江中国轻纺城集团股份有限公司       独立董事       2015 年 03 月 13 日   是
 冯宗会        天台银申铝业有限公司                 董事           2015 年 07 月 13 日   否
 姚兆树        浙江银吉汽车零部件股份有限公司       总经理         2015 年 06 月 20 日   是
 姚兆树        天台振华表面处理有限公司             执行董事       2014 年 12 月 16 日
 朱圣强        浙江银吉汽车零部件股份有限公司       监事           2015 年 06 月 20 日   否
 朱圣强        山东银轮热交换系统有限公司           监事           2013 年 12 月 28 日   否
 朱圣强        上海银畅国际贸易有限公司             监事           2015 年 04 月 28 日   否
 卫道河        上海创斯达热交换器有限公司           总经理         2015 年 07 月 24 日   否
 张建新        上海银畅国际贸易有限公司             董事、总经理   2015 年 04 月 28 日   是
 柴中华        山东银轮热交换系统有限公司           董事           2013 年 12 月 28 日   否
 柴中华        天台银申铝业有限公司                 董事           2015 年 07 月 13 日   否
 柴中华        德国普锐公司                         监事                                 否
 戎小洋        上海银轮普锐汽车环保技术有限公司     董事           2014 年 02 月 17 日   否
 戎小洋        德国普锐公司                         监事                                 否
 戎小洋        美国银轮普锐                         执行董事                             否
 陈敏          浙江开山银轮换热器有限公司           监事           2014 年 05 月 12 日   否
 陈敏          湖北银轮机械有限公司                 副总经理       2013 年 09 月 26 日   否
 陈敏          南昌银轮热交换系统有限公司           监事           2013 年 03 月 16 日   否
 陈敏          浙江银芝利汽车热交换系统有限公司     监事           2013 年 07 月 30 日   否
 陈敏          天台银申铝业有限公司                 监事           2015 年 07 月 13 日   否
 陈敏          湖北美标汽车制冷系统有限公司         监事           2014 年 11 月 18 日   否
 陈敏          无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司   监事           2013 年 10 月 06 日   否
 朱晓红        上海银轮普锐汽车环保技术有限公司     监事           2014 年 02 月 17 日   否
 朱晓红        上海银畅国际贸易有限公司             董事           2015 年 04 月 28 日   否
 朱晓红        天台银轮热动力交换器有限公司         监事           2013 年 07 月 16 日   否
 朱晓红        山东银轮热交换系统股份有限公司       董事           2013 年 12 月 28 日   否
 朱晓红        无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司   董事           2013 年 10 月 06 日   否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    1、决策程序
    公司董事、监事、高级管理人员报酬情况严格按照公司制定的《董事会议事规则》和《股东大会议事
规则》执行，符合《公司章程》和《公司法》的有关规定。
62
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2、确定依据
    在公司任职的董事、监事、高级管理人员的薪酬根据其岗位及职务，实行基本年薪与年终绩效考核相
结合的薪酬制度，独立董事只发放津贴。
     3、实际支付情况
公司董事、监事、高级管理人员报酬依据每月绩效考核指标完成情况支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                单位：万元
                                                                                    从公司获    是否在公
    姓名                 职务                   性别   年龄          任职状态   得的税前    司关联方
                                                                                    报酬总额    获取报酬
 徐小敏         董事长                         男                 59   现任           140.61
 陈不非         副董事长                       男                 57   现任           102.18
 王达伦         董事                           男                 60   现任            60.39    是
 季善魁         董事                           男                 62   现任            48.18    是
 周益民         董事、副总经理                 男                 55   现任
 陈能卯         董事、副总经理                 男                 51   现任
 俞小莉         独立董事                       女                 54   现任
 邵少敏         独立董事                       男                 52   现任
 刘信光         独立董事                       男                 55   现任
 冯宗会         监事会主席                     男                 53   现任            77.59
 姚兆树         监事                           男                 43   现任            21.47
 朱圣强         监事                           男                 48   现任            15.43
 卫道河         总经理                         男                 56   现任           125.88
 张建新         副总经理                       男                 64   现任            62.63
 戎小洋         副总经理                       男                 59   现任           100.68
 李钟麟         副总经理                       男                 58   现任
 柴中华         副总经理                       男                 50   现任
 刘浩           副总经理                       男                 43   现任              72.4
 陈敏           董事会秘书、副总经理           男                 43   现任            16.35
 朱晓红         财务总监                       女                 54   现任
 陶岳铮         董事会秘书、副总经理           男                 40   离任            21.67
 合计                         --                     --     --                --     1,333.46        --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
 母公司在职员工的数量（人）                                                             2,821
 主要子公司在职员工的数量（人）                                                         1,787
 在职员工的数量合计（人）                                                               4,608
 当期领取薪酬员工总人数（人）                                                           4,676
 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                专业构成
                     专业构成类别                                  专业构成人数（人）
 生产人员                                                                               3,214
 销售人员
 技术人员
 财务人员
 行政人员
 合计                                                                                   4,608
                                                教育程度
 教育程度类别                                         数量（人）
 研究生以上学历
 本科
 大专
 高中及以下                                                                             3,222
 合计                                                                                   4,608
2、薪酬政策
    严格按照《劳动法》等相关制度要求，不断健全公司薪酬福利体系，根据每位员工的能力、所在岗位
（职务）、个人工作表现和业绩、以及行业及当地劳动力市场的状况等给予相应合理的工资。并实行绩效
考核，员工实际工资与每月绩效挂钩，充分调动员工工作积极性及创造性。
3、培训计划
    公司充分认识到对员工的培训的重要性，因此会根据公司的经营发展状况及员工个人发展需要而选拔
合适员工出去培训；2016年公司成立的银轮商学院，从内部培训建立中青队伍。
    入职培训：人力资源部在新员工入职后一个月内组织进行入职培训，培训内容包括企业文化、内部规
章政策、安全知识、岗位基础知识等，帮助新员工尽快熟悉企业环境及基本情况；
    专业培训：包括岗位技能培训、岗位资格培训、轮岗转岗培训、管理技能培训等；
     学历学位培训：公司根据运营需要自主决定选派员工参加学历和学位培训。
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
    公司还积极与国内知名高校、商学院、培训机构等合作，对公司骨干、团队进行职业、业务能力等培
训。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
 劳务外包的工时总数（小时）                                                          66,198
 劳务外包支付的报酬总额（元）                                                     939,828.00
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
     报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规
则》等法律法规，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范公司运作，提
高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合《上市公司治理准则》的要求。
     1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规
则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供
便利，使其充分行使股东权利。
     2、关于公司与股东：公司股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策
和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股
股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
     3、关于董事和董事会：公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法
律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《中小企业板
块上市公司董事行为指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极
参加相关培训，熟悉相关法律法规。
     4、关于监事和监事会：公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、
法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关
联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
     5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立有较完善的员工绩效评价和激励约束机制，高级管理人
员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。公司董事和高级管理人员的绩效评价
按绩效评价标准进行绩效评价方式，建立以岗位、绩效、薪酬“三位一体”的激励体系，对高级管理人员
实行年薪制，年薪与年度经营指标完成情况挂钩，同时根据《公司章程》中对高级管理人员履职行为、权
限和职责的明确规定进行综合考评。
     6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制
度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工
作，协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定
《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，
确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司具有独立的生产经营能力，独立的产供销体系。公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、
法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司股东完全分开，具
有独立、完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。
    （一）业务独立
    公司业务独立于第一大股东及其关联人，业务结构完整，自主独立经营。公司能够自主制定产品营销
策略，具有面向市场独立开展业务的能力，不依赖于股东或其它任何关联方。公司与第一大股东之间无同
业竞争，第一大股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。
    （二）人员独立
    公司的董事、监事、高级管理人员的任职，均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件、《公
司章程》规定的程序进行。公司高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不存在有关法律法规禁止
的兼职情况，未在第一大股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。公司的财务人
员也不存在在第一大股东或其控制的企业中兼职的情况。公司在劳动、人事、工资管理等各方面均独立于
第一大股东，建立了独立的人事管理系统，与员工签订了劳动合同，建立独立的工资管理、福利与社会保
障体系。
    （三）资产独立
    公司合法拥有与主营业务相关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使
用权。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生
产经营的情况，不存在第一大股东及其关联人占用或支配公司资产的情况。
    （四）机构独立
    公司建立了健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及各职能部门均独立行使各自职权。公
司经营和办公机构完全独立，不存在与股东混合经营的情形。公司的机构设置均独立于第一大股东，未发
生第一大股东及其关联企业干预公司机构设置和生产经营活动的情况。
    （五）财务独立
公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财
务决策。公司具有独立的银行账户并依法独立纳税。不存在资金被第一大股东或其他企业占用的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次          会议类型      投资者参与比例          召开日期              披露日期        披露索引
 2016 年第一次临
                    临时股东大会               2.65%   2016 年 01 月 14 日   2016 年 01 月 15 日   2016-001
 时股东大会
 2016 年第二次临    临时股东大会               2.53%   2016 年 02 月 22 日   2016 年 02 月 23 日   2016-009
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 时股东大会
 2016 年第三次临
                    临时股东大会                2.80%    2016 年 03 月 29 日   2016 年 03 月 30 日        2016-019
 时股东大会
 2015 年度股东大
                    年度股东大会                3.25%    2016 年 05 月 05 日   2016 年 05 月 06 日        2016-031
 会
 2016 年第四次临
                    临时股东大会                2.23%    2016 年 09 月 14 日   2016 年 09 月 19 日        2016-057
 时股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                             独立董事出席董事会情况
                                                                                                     是否连续两次
                    本报告期应参                    以通讯方式参
     独立董事姓名                    现场出席次数                    委托出席次数    缺席次数        未亲自参加会
                    加董事会次数                        加次数
                                                                                                            议
 俞小莉                          8              2                6              0               0    否
 邵少敏                          8              2                6              0               0    否
 刘信光                          8              2                6              0               0    否
 独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    公司独立董事能按照《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定，本着对投资者负责的态度，认真勤
勉地履行独立董事的职责，积极参加公司董事会和股东大会，对公司的重大事项认真调研，重点关注公司
对外担保、关联交易等重大事项，督促公司严格按照有关法律法规的规定履行信息披露义务，确保公司信
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
息披露的真实、准确、完整，保障中小股东的合法权益不受损害；并通过公司现场考察、电话和邮件等方
式，与公司其他董事、高管及其工作人员保持密切的联系，时刻关注外部经济形势及市场变化对公司的经
营状况的影响。报告期内，根据相关规定对公司的重大事项发表独立意见，独立董事对公司董事会审议事
项及其他事项未提出过异议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
      公司董事会下设审计委员会、战略与发展委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。2016年各专门委
员会委员本着恪尽职守、诚实守信、勤勉尽责的原则，按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件
以及《公司章程》等开展相关工作。
      1、审计委员会根据《公司法》、《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，积极履
行职责，每季度召开会议，听取审计部的工作报告。在年度审计工作结束时，召开会议听取审计机构对公
司情况的汇报。报告期内，董事会审计委员会审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司所有重要
的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和知道内部审计部门对公司财务管理运行情况进行
定期和不定期的检查和评估，委员会认为公司内部控制基本体现了完整性、合理性，不存在重大缺陷。
      2、薪酬和考核委员会在报告期内按照年度绩效考核办法对报告期内公司董事、监事及高级管理人员
以及公司限制性股票激励对象进行了考核。
      3、提名委员会在报告期内按照《公司法》、《公司章程》、《董事会提名委员会工作细则》的有关规定
积极的履行了职责，对聘任陈敏为公司董事会秘书进行了资格审查。
     4、投资战略委员会委员积极参与公司2016年度战略年会，为公司发展战略目标的制订建言献策，参与
公司中长期发展规划讨论。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
      公司建立了完善的薪酬考核体系，根据经营业绩指标、管理目标等完成的情况，对高级管理人员的绩
效进行全面综合考核。
      公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于<浙江银轮机械股份有限公司限制性股票激励计划
（草案）>及其摘要的议案》、《关于<浙江银轮机械股份有限公司股权激励计划实施考核办法>的议案》，拟
向激励对象授予954万股限制性股票，其中首次授予859万股，预留95万股。上述草案经修正后获得证监会
确认无异议，经公司2013年第一次临时股东大会审议通过。公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关
于向激励对象授予限制性股票的议案》，2013年2月5日，公司向部分高级管理人员授予了限制性股票。
69
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
     报告期内，公司限制性股票第二个解锁期届满，解锁条件成就，公司已为激励对象办理了解锁手续。
（详见本报告第五节相关内容）
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
 内部控制评价报告全文披露日期        2017 年 04 月 15 日
 内部控制评价报告全文披露索引        巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
 纳入评价范围单位资产总额占公司合
                                                                                                    100.00%
 并财务报表资产总额的比例
 纳入评价范围单位营业收入占公司合
                                                                                                    100.00%
 并财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
       类别                            财务报告                                    非财务报告
                    （1）财务报告重大缺陷的迹象包括：①公司董事、     非财务报告缺陷认定主要以缺陷涉及业务
                    监事、高级管理人员舞弊；②已经发现并报告给管理    性质的严重程度、直接或潜在负面影响的
                    层的重大内部控制缺陷经过合理的时间后，并未加以    性质、影响的范围等因素来确定。（1）非
                    改正；③注册会计师发现当期财务报告存在重大错      财务报告重大缺陷的迹象包括：违反国家
                    报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④对    法律法规或规范性文件、重大决策程序不
                    已公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；⑤    科学、制度缺失可能导致内部控制系统性
                    其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。（2）财务   失效、重大或重要缺陷未得到整改、其他
 定性标准           报告重要缺陷的迹象包括：①未依照公认会计准则选    对公司负面影响重大的情形。（2）非财务
                    择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措      报告重要缺陷的迹象包括：①重要业务制
                    施；③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相    度或流程存在的缺陷；②决策程序出现重
                    应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性措施；    大失误；③关键岗位人员流失严重；④内
                    ④对于期末财务报告过程存在的一项或多项缺陷且      部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整
                    不能合理保证编制的财务报告达到真实、准确的目      改；⑤其他对公司产生较大负面影响的情
                    标。（3）财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重   形。（3）非财务报告一般缺陷是指除上述
                    要缺陷之外的其他控制缺陷。                        重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
                    定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部
                    控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以
                    营业收入指标衡量。如果，错报＜合并报表营业收入    非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准
 定量标准           总额的 1%，则认定为一般缺陷；如果，合并报表营     参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标
                    业收入总额的 1%≤错报＜合并报表营业收入总额的     准执行。
                    2%，则为重要缺陷；如果错报大于等于营业收入的
                    2%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导
70
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。
                    如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报
                    告错报金额小于资产总额的 1%，则认定为一般缺陷；
                    如果大于等于资产总额的 1%但小于 2%认定为重要
                    缺陷；如果大于等于资产总额 2%，则认定为重大缺
                    陷。
 财务报告重大缺陷
 数量（个）
 非财务报告重大缺
 陷数量（个）
 财务报告重要缺陷
 数量（个）
 非财务报告重要缺
 陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                       内部控制鉴证报告中的审议意见段
 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大
 方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
 内控鉴证报告披露情况          披露
 内部控制鉴证报告全文披露日
                               2017 年 04 月 15 日
 期
 内部控制鉴证报告全文披露索
                               巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
 引
 内控鉴证报告意见类型          标准无保留审核意见
 非财务报告是否存在重大缺陷    否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
71
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
                                                                              债券余额                    还本付息方
     债券名称    债券简称      债券代码           发行日       到期日                           利率
                                                                              （万元）                        式
 浙江银轮机
                                                                                                          每年付息一
 械股份有限                                  2013 年 01 月   2018 年 01 月
                12 银轮债     112150                                                50,000        5.89%   次，到期一
 公司 2012 年                                29 日           29 日
                                                                                                          次还本
 公司债券
 公司债券上市或转让的交易
                              深圳证券交易所
 场所
                              在中国证券登记结算有限公司深圳分公司开立合格 A 股证券账户的社会公众投资者、机
 投资者适当性安排
                              构投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）。
                              2017 年 2 月 3 日实施完成“12 银轮债”2017 年付息事项。下一付息期起息日为 2017 年 1
 报告期内公司债券的付息兑
                              月 29 日。详见公司于 2017 年 1 月 20 日刊登于《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网
 付情况
                              上的《浙江银轮机械股份有限公司 2012 年公司债券 2017 年付息公告》。
 公司债券附发行人或投资者
 选择权条款、可交换条款等
                              不适用
 特殊条款的，报告期内相关
 条款的执行情况（如适用）。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
 债券受托管理人：
                                             广东省深圳
                                             市福田中心
                平安证券有                   区金田路                                                     010-6629951
 名称                         办公地址                       联系人          瞿珊            联系人电话
                限责任公司                   4036 号荣超
                                             大厦 16-20
                                             层
 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
                                                                             深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦 3
 名称           鹏元资信评估有限公司                         办公地址
                                                                             楼
 报告期内公司聘请的债券受托管理人、
                                         不适用
 资信评级机构发生变更的，变更的原
72
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 因、履行的程序、对投资者利益的影响
 等（如适用）
三、公司债券募集资金使用情况
 公司债券募集资金使用情况及履行的     2013 年已根据《浙江银轮机械股份有限公司 2012 年公司债券募集说明书》要
 程序                                 求使用完毕
 年末余额（万元）
 募集资金专项账户运作情况             无
 募集资金使用是否与募集说明书承诺
                                      是
 的用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
    2016年5月5日，公司在巨潮资讯网上披露了《浙江银轮机械股份有限公司2012年公司债券2016年跟踪
信用评级报告》，公司本期债券信用评级为AA，评级展望稳定。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相
关评级报告。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
     报告期内，公司债券增信机制、债券偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
     2016年1月29日，公司向截止2016年1月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的
全部“12银轮债”持有人支付2015年1月29日至2016年1月28日期间的利息5.89元（含税）/张。
     2017年2月3日，公司向截止2017年1月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的
全部“12银轮债”持有人支付2016年1月29日至2017年1月28日期间的利息5.89元（含税）/张。
     公司按计划按时足额偿付，切实做到专款专用，严格履行了信息披露义务、公司承诺等，同时资信评
级机构与受托管理人充分发挥了作用，确保债券安全付息、兑付的保障措施的更好实施。
     为了充分、有效地维护债券持有人的利益，本公司为本次债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计
划，包括设立偿债基金专项账户、设立专门的偿付工作小组、充分发挥债券受托管理人的作用、严格履行
信息披露义务、制定并执行募集资金专款专用与资金管理计划等，形成一套确保债券安全付息、兑付的保
障措施。
     报告期末，公司债券担保人天台银轮实业发展有限公司资产状况良好(详见公司同日披露的天台银轮
实业发展有限公司相关财务报表)。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未发生须召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。
73
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
    报告期内，债券受托管理人严格履行了职责，并于2016年5月21日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披
露了《2012年公司债券2015年度受托事务报告》，2016年度受托管理人报告尚未披露。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
                                                                                          单位：万元
              项目                   2016 年               2015 年               同期变动率
 息税折旧摊销前利润                            37052.30              30242.74                 22.52%
 投资活动产生的现金流量净
                                               -49707.57             -41444.14                19.94%
 额
 筹资活动产生的现金流量净
                                                -1711.55             14427.19             -111.86%
 额
 期末现金及现金等价物余额                      18922.73              22341.17                 -15.30%
 流动比率                                       155.11%               179.21%                 -24.10%
 资产负债率                                      46.61%                43.68%                  2.93%
 速动比率                                       116.40%               142.83%                 -26.43%
 EBITDA 全部债务比                               16.58%                17.64%                  -1.06%
 利息保障倍数                                        8.1                  7.06                14.73%
 现金利息保障倍数                                  12.58                  7.35                71.16%
 EBITDA 利息保障倍数                               11.04                   9.6                15.00%
 贷款偿还率                                     100.00%               100.00%                  0.00%
 利息偿付率                                     100.00%               100.00%                  0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降111.86%，主要系上期非公开发行股票补充流动资金所致；
现金利息保障倍数较去年同期增加71.16%，主要系经营活动现金净流量增加、利息支出减少所致。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
    报告期内，公司申请银行授信总额度为13.13亿元。实际使用授信额度31,586.16万元。报告期内公司
按时全额偿还到期银行贷款。
74
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格履行了债券募集说明书中的相关承诺。
十二、报告期内发生的重大事项
未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条所列示的重大事项。
十三、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者
权益（股东权益）变动表和财务报表附注
√ 是 □ 否
75
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       第十一节 财务报告
一、审计报告
 审计意见类型                                        标准的无保留意见
 审计报告签署日期                                    2017 年 04 月 13 日
 审计机构名称                                        立信会计师事务所（特殊普通合伙）
 审计报告文号                                        信会师报字[2017]第 ZF10290 号
 注册会计师姓名                                      凌燕、陈磊
                                               审计报告正文
     浙江银轮机械股份有限公司全体股东：
     我们审计了后附的浙江银轮机械股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2016年12月31日的
合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益
变动表以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制
财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
     我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年
12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江银轮机械股份有限公司
                                               2016 年 12 月 31 日
                                                                                               单位：元
                项目                             期末余额                    期初余额
 流动资产：
     货币资金                                               256,693,627.70              317,565,055.83
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                               311,723,802.65              346,123,362.74
     应收账款                                            1,036,333,975.45               809,647,116.77
     预付款项                                                16,297,776.31               11,421,952.30
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利                                                                             1,200,000.00
     其他应收款                                              23,691,106.83               39,072,731.88
     买入返售金融资产
     存货                                                   566,681,185.54              416,838,751.84
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产                                                                641,790.90
     其他流动资产                                            59,213,014.69              110,646,398.47
 流动资产合计                                            2,270,634,489.17           2,053,157,160.73
 非流动资产：
     发放贷款及垫款
     可供出售金融资产                                       162,671,376.15              165,570,776.15
     持有至到期投资
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
     长期应收款
     长期股权投资                               142,830,571.75      75,275,030.10
     投资性房地产                                10,270,854.35      10,823,385.90
     固定资产                                  1,076,861,183.14    860,778,694.64
     在建工程                                   499,085,845.25     451,258,994.25
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                   394,646,059.90     223,808,597.79
     开发支出
     商誉                                       167,632,386.20        6,869,619.64
     长期待摊费用                                  1,219,634.51       1,316,218.63
     递延所得税资产                              21,765,796.76      27,990,664.91
     其他非流动资产                              46,527,238.37      47,821,832.52
 非流动资产合计                                2,523,510,946.38   1,871,513,814.53
 资产总计                                      4,794,145,435.55   3,924,670,975.26
 流动负债：
     短期借款                                    25,257,845.29     103,058,006.65
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                   190,165,631.16     323,254,361.95
     应付账款                                  1,004,581,083.84    521,987,325.40
     预收款项                                    10,755,444.48      10,597,867.58
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                               102,439,128.60      82,941,717.46
     应交税费                                    72,961,838.52      47,620,477.00
     应付利息                                    27,401,237.95      27,227,289.57
     应付股利                                       300,000.00         534,300.00
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
     其他应付款                                  30,033,068.75      28,437,586.54
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
 流动负债合计                                  1,463,895,278.59   1,145,658,932.15
 非流动负债：
     长期借款                                   201,555,966.76        1,463,212.73
     应付债券                                   500,000,000.00     499,905,675.22
       其中：优先股
                永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款                                    1,909,090.92       2,290,909.10
     预计负债
     递延收益                                    60,269,893.52      57,767,051.11
     递延所得税负债                                6,909,630.44       7,181,511.57
     其他非流动负债
 非流动负债合计                                 770,644,581.64     568,608,359.73
 负债合计                                      2,234,539,860.23   1,714,267,291.88
 所有者权益：
     股本                                       721,080,000.00     360,540,000.00
     其他权益工具
       其中：优先股
                永续债
     资本公积                                   453,529,964.13     811,392,274.77
     减：库存股
     其他综合收益                                  3,779,808.29        848,564.57
     专项储备
     盈余公积                                   125,373,178.18     103,516,594.22
     一般风险准备
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
     未分配利润                                           975,569,489.27              763,152,418.59
 归属于母公司所有者权益合计                           2,279,332,439.87            2,039,449,852.15
     少数股东权益                                         280,273,135.45              170,953,831.23
 所有者权益合计                                       2,559,605,575.32            2,210,403,683.38
 负债和所有者权益总计                                 4,794,145,435.55            3,924,670,975.26
法定代表人：徐小敏                    主管会计工作负责人：朱晓红           会计机构负责人：贾伟耀
2、母公司资产负债表
                                                                                             单位：元
                项目                           期末余额                    期初余额
 流动资产：
     货币资金                                              80,794,671.97              165,421,386.85
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                             131,654,020.99              178,395,095.12
     应收账款                                             724,684,688.31              632,278,237.66
     预付款项                                               6,777,695.28               12,306,709.92
     应收利息
     应收股利                                               5,490,000.00
     其他应收款                                           283,049,491.12              168,511,731.09
     存货                                                 326,037,080.53              288,365,811.65
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                          50,183,999.88              104,820,000.00
 流动资产合计                                         1,608,671,648.08            1,550,098,972.29
 非流动资产：
     可供出售金融资产                                     126,107,286.15              129,006,686.15
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                     1,250,174,784.88                934,539,580.78
     投资性房地产
     固定资产                                             500,041,940.86              464,174,823.41
     在建工程                                              98,920,949.79              107,360,731.93
80
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                    56,467,343.01      42,338,306.17
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用
     递延所得税资产                              15,567,117.85      25,321,783.10
     其他非流动资产                              16,929,459.82      41,758,839.39
 非流动资产合计                                2,064,208,882.36   1,744,500,750.93
 资产总计                                      3,672,880,530.44   3,294,599,723.22
 流动负债：
     短期借款                                                       75,000,000.00
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                    79,618,530.22     256,320,000.00
     应付账款                                   709,746,436.85     370,171,824.39
     预收款项                                    10,161,709.17        8,047,574.06
     应付职工薪酬                                69,818,405.17      59,347,385.26
     应交税费                                    43,998,877.23      32,004,249.71
     应付利息                                    27,185,820.33      27,185,820.33
     应付股利                                                          534,300.00
     其他应付款                                    6,220,820.82       8,523,102.04
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
 流动负债合计                                   946,750,599.79     837,134,255.79
 非流动负债：
     长期借款                                    73,000,000.00
     应付债券                                   500,000,000.00     499,905,675.22
       其中：优先股
                永续债
81
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款                                             1,909,090.92                 2,290,909.10
     预计负债
     递延收益                                           24,721,290.95                   26,600,944.69
     递延所得税负债
     其他非流动负债
 非流动负债合计                                        599,630,381.87               528,797,529.01
 负债合计                                             1,546,380,981.66             1,365,931,784.80
 所有者权益：
     股本                                              721,080,000.00               360,540,000.00
     其他权益工具
       其中：优先股
                永续债
     资本公积                                          454,725,756.21               813,498,185.45
     减：库存股
     其他综合收益                                                                         869,400.00
     专项储备
     盈余公积                                          124,767,928.74               102,911,344.78
     未分配利润                                        825,925,863.83               650,849,008.19
 所有者权益合计                                       2,126,499,548.78             1,928,667,938.42
 负债和所有者权益总计                                 3,672,880,530.44             3,294,599,723.22
3、合并利润表
                                                                                              单位：元
                 项目                          本期发生额                  上期发生额
 一、营业总收入                                       3,118,593,318.27             2,721,964,889.12
     其中：营业收入                                   3,118,593,318.27             2,721,964,889.12
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                       2,810,451,607.42             2,479,766,052.37
     其中：营业成本                                   2,219,230,984.58             1,993,847,443.60
            利息支出
82
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             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净
 额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                         23,370,316.12    12,189,326.48
             销售费用                          152,317,269.69   124,706,696.86
             管理费用                          362,439,938.94   303,469,004.08
             财务费用                           30,920,519.15    23,265,092.49
             资产减值损失                       22,172,578.94    22,288,488.86
       加：公允价值变动收益（损失以
 “－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号
                                                 6,704,588.40     4,246,324.74
 填列）
           其中：对联营企业和合营企
                                                  608,938.37      1,846,800.14
 业的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填
 列）
 三、营业利润（亏损以“－”号填列）            314,846,299.25   246,445,161.49
       加：营业外收入                           14,299,896.99    19,163,066.10
           其中：非流动资产处置利得               875,168.32       528,130.06
       减：营业外支出                            4,372,789.62     6,033,258.69
           其中：非流动资产处置损失              2,295,526.81     4,520,539.87
 四、利润总额（亏损总额以“－”号
                                               324,773,406.62   259,574,968.90
 填列）
       减：所得税费用                           54,583,392.98    46,825,209.70
 五、净利润（净亏损以“－”号填列）            270,190,013.64   212,749,759.20
       归属于母公司所有者的净利润              256,729,234.28   200,396,980.23
       少数股东损益                             13,460,779.36    12,352,778.97
 六、其他综合收益的税后净额                      5,291,000.65     1,942,419.55
     归属母公司所有者的其他综合收
                                                 2,931,243.72     1,772,868.61
 益的税后净额
      （一）以后不能重分类进损益的
 其他综合收益
83
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
              1.重新计量设定受益计划
 净负债或净资产的变动
              2.权益法下在被投资单位
 不能重分类进损益的其他综合收益
 中享有的份额
       （二）以后将重分类进损益的其
                                                              2,931,243.72                          1,772,868.61
 他综合收益
              1.权益法下在被投资单位
 以后将重分类进损益的其他综合收
 益中享有的份额
              2.可供出售金融资产公允
                                                               -869,400.00                           869,400.00
 价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类
 为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有
 效部分
              5.外币财务报表折算差额                          3,800,643.72                           903,468.61
              6.其他
     归属于少数股东的其他综合收益
                                                              2,359,756.93                           169,550.94
 的税后净额
 七、综合收益总额                                         275,481,014.29                        214,692,178.75
       归属于母公司所有者的综合收
                                                          259,660,478.00                        202,169,848.84
 益总额
       归属于少数股东的综合收益总
                                                             15,820,536.29                         12,522,329.91
 额
 八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                             0.36                                  0.28
       （二）稀释每股收益                                             0.36                                  0.28
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,402,493.82 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
元。
法定代表人：徐小敏                     主管会计工作负责人：朱晓红                      会计机构负责人：贾伟耀
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                           本期发生额                            上期发生额
 一、营业收入                                           2,342,876,993.17                       2,107,102,581.89
       减：营业成本                                     1,739,061,788.06                       1,576,925,561.54
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            税金及附加                          14,426,163.71     8,849,825.25
            销售费用                           108,473,494.75    91,152,643.66
            管理费用                           211,441,426.57   209,395,340.66
            财务费用                            30,013,378.95    22,807,350.55
            资产减值损失                        13,027,240.67    37,483,756.95
      加：公允价值变动收益（损失
 以“－”号填列）
            投资收益（损失以“－”
                                                16,759,560.81     2,645,559.85
 号填列）
            其中：对联营企业和合营
                                                  608,938.37      1,846,800.14
 企业的投资收益
 二、营业利润（亏损以“－”号填
                                               243,193,061.27   163,133,663.13
 列）
      加：营业外收入                             8,968,393.13    12,916,020.55
            其中：非流动资产处置利
                                                  737,041.19      1,121,910.22
 得
      减：营业外支出                             2,236,261.73     3,213,419.44
            其中：非流动资产处置损
                                                  682,172.77      1,916,914.94
 失
 三、利润总额（亏损总额以“－”
                                               249,925,192.67   172,836,264.24
 号填列）
      减：所得税费用                            31,332,912.62    22,047,397.48
 四、净利润（净亏损以“－”号填
                                               218,592,280.05   150,788,866.76
 列）
 五、其他综合收益的税后净额                       -869,400.00      869,400.00
      （一）以后不能重分类进损益
 的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计
 划净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单
 位不能重分类进损益的其他综合收
 益中享有的份额
      （二）以后将重分类进损益的
                                                  -869,400.00      869,400.00
 其他综合收益
             1.权益法下在被投资单
 位以后将重分类进损益的其他综合
 收益中享有的份额
             2.可供出售金融资产公                 -869,400.00      869,400.00
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 允价值变动损益
            3.持有至到期投资重分
 类为可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的
 有效部分
            5.外币财务报表折算差
 额
            6.其他
 六、综合收益总额                                       217,722,880.05               151,658,266.76
 七、每股收益：
      （一）基本每股收益                                             0.30                         0.21
      （二）稀释每股收益                                             0.30                         0.21
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                            本期发生额                   上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
      销售商品、提供劳务收到的现
                                                       2,356,418,611.42             1,798,575,249.20
 金
      客户存款和同业存放款项净增
 加额
      向中央银行借款净增加额
      向其他金融机构拆入资金净增
 加额
      收到原保险合同保费取得的现
 金
      收到再保险业务现金净额
      保户储金及投资款净增加额
      处置以公允价值计量且其变动
 计入当期损益的金融资产净增加额
      收取利息、手续费及佣金的现
 金
      拆入资金净增加额
      回购业务资金净增加额
      收到的税费返还                                        55,527,052.62                49,289,936.41
      收到其他与经营活动有关的现                            23,515,373.55                33,088,933.02
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 金
 经营活动现金流入小计                          2,435,461,037.59   1,880,954,118.63
      购买商品、接受劳务支付的现
                                               1,150,382,951.58    989,996,922.15
 金
      客户贷款及垫款净增加额
      存放中央银行和同业款项净增
 加额
      支付原保险合同赔付款项的现
 金
      支付利息、手续费及佣金的现
 金
      支付保单红利的现金
      支付给职工以及为职工支付的
                                                423,389,965.18     351,301,883.76
 现金
      支付的各项税费                            166,140,243.48     130,634,216.48
      支付其他与经营活动有关的现
                                                220,225,877.61     183,851,114.37
 金
 经营活动现金流出小计                          1,960,139,037.85   1,655,784,136.76
 经营活动产生的现金流量净额                     475,321,999.74     225,169,981.87
 二、投资活动产生的现金流量：
      收回投资收到的现金                        204,998,806.68      57,757,013.78
      取得投资收益收到的现金
      处置固定资产、无形资产和其
                                                 19,431,725.11        3,977,872.71
 他长期资产收回的现金净额
      处置子公司及其他营业单位收
                                                                      2,207,833.71
 到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现
                                                   8,565,793.86       4,789,000.00
 金
 投资活动现金流入小计                           232,996,325.65      68,731,720.20
      购建固定资产、无形资产和其
                                                305,579,514.88     280,987,779.16
 他长期资产支付的现金
      投资支付的现金                            169,642,200.00     197,250,000.00
      质押贷款净增加额
      取得子公司及其他营业单位支
                                                254,850,274.94        2,935,327.16
 付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现
                                                                      2,000,000.00
 金
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 投资活动现金流出小计                                   730,071,989.82                483,173,106.32
 投资活动产生的现金流量净额                            -497,075,664.17               -414,441,386.12
 三、筹资活动产生的现金流量：
      吸收投资收到的现金                                104,000,000.00                340,900,754.72
      其中：子公司吸收少数股东投
                                                        104,000,000.00                    14,000,000.00
 资收到的现金
      取得借款收到的现金                                504,872,604.70                320,047,846.82
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现
                                                            11,296,957.50                  6,955,152.74
 金
 筹资活动现金流入小计                                   620,169,562.20                667,903,754.28
      偿还债务支付的现金                                456,306,267.08                459,301,274.11
      分配股利、利润或偿付利息支
                                                            74,604,800.18                 57,252,910.21
 付的现金
      其中：子公司支付给少数股东
                                                             6,146,737.29                   766,576.40
 的股利、利润
      支付其他与筹资活动有关的现
                                                        106,373,957.50                     7,077,676.84
 金
 筹资活动现金流出小计                                   637,285,024.76                523,631,861.16
 筹资活动产生的现金流量净额                                 -17,115,462.56            144,271,893.12
 四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                             4,684,692.13                  1,676,826.82
 的影响
 五、现金及现金等价物净增加额                            -34,184,434.86                -43,322,684.31
      加：期初现金及现金等价物余
                                                        223,411,739.68                266,734,423.99
 额
 六、期末现金及现金等价物余额                           189,227,304.82                223,411,739.68
6、母公司现金流量表
                                                                                                单位：元
                项目                           本期发生额                    上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
      销售商品、提供劳务收到的现
                                                       1,612,182,227.96              1,454,053,645.77
 金
      收到的税费返还
      收到其他与经营活动有关的现
                                                            13,666,920.41                 18,620,313.43
 金
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 经营活动现金流入小计                          1,625,849,148.37   1,472,673,959.20
      购买商品、接受劳务支付的现
                                                651,182,942.29     806,099,303.24
 金
      支付给职工以及为职工支付的
                                                260,575,407.70     243,974,154.04
 现金
      支付的各项税费                            100,513,473.85      72,766,782.18
      支付其他与经营活动有关的现
                                                153,260,349.08     132,885,251.77
 金
 经营活动现金流出小计                          1,165,532,172.92   1,255,725,491.23
 经营活动产生的现金流量净额                     460,316,975.45     216,948,467.97
 二、投资活动产生的现金流量：
      收回投资收到的现金                        202,994,779.09      54,633,849.71
      取得投资收益收到的现金                       6,069,000.00
      处置固定资产、无形资产和其
                                                 17,067,618.46        1,023,711.89
 他长期资产收回的现金净额
      处置子公司及其他营业单位收
                                                                      2,500,000.00
 到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现
                                                   3,517,539.61       3,614,068.10
 金
 投资活动现金流入小计                           229,648,937.16      61,771,629.70
      购建固定资产、无形资产和其
                                                128,343,181.02     131,597,618.82
 他长期资产支付的现金
      投资支付的现金                            413,019,200.00     242,250,000.00
      取得子公司及其他营业单位支
                                                                    33,880,000.00
 付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现
                                                134,840,823.05      72,870,895.86
 金
 投资活动现金流出小计                           676,203,204.07     480,598,514.68
 投资活动产生的现金流量净额                    -446,554,266.91    -418,826,884.98
 三、筹资活动产生的现金流量：
      吸收投资收到的现金                                           326,900,754.72
      取得借款收到的现金                        323,097,475.00     292,000,000.00
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现
                                                 10,296,957.50        6,955,152.74
 金
 筹资活动现金流入小计                           333,394,432.50     625,855,907.46
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
      偿还债务支付的现金                                 325,479,293.18                          407,319,618.18
      分配股利、利润或偿付利息支
                                                          59,357,809.10                           53,434,782.13
 付的现金
      支付其他与筹资活动有关的现
                                                          10,296,957.50                            7,077,676.84
 金
 筹资活动现金流出小计                                    395,134,059.78                          467,832,077.15
 筹资活动产生的现金流量净额                              -61,739,627.28                          158,023,830.31
 四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                           2,699,332.38                             920,808.23
 的影响
 五、现金及现金等价物净增加额                            -45,277,586.36                          -42,933,778.47
      加：期初现金及现金等价物余
                                                         105,168,386.85                          148,102,165.32
 额
 六、期末现金及现金等价物余额                             59,890,800.49                          105,168,386.85
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                         单位：元
                                                            本期
                                           归属于母公司所有者权益
                                                                                                          所有
                           其他权益工具                                                          少数
      项目                                                                                                者权
                                                  减：   其他                     一般   未分
                   股                     资本                     专项   盈余                   股东
                           优   永                                                                        益合
                                     其           库存   综合                     风险   配利
                   本      先   续        公积                     储备   公积                   权益
                                                   股    收益                     准备    润               计
                                     他
                           股   债
                   360,                                                                                   2,210
                                          811,3                           103,5          763,1   170,9
 一、上年期末余    540,                                  848,5                                             ,403,
                                          92,27                           16,59          52,41   53,83
 额                000.                                  64.57                                            683.3
                                           4.77                            4.22           8.59    1.23
                    00
      加：会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            同一
 控制下企业合
 并
            其他
                   360,                   811,3                           103,5          763,1   170,9    2,210
 二、本年期初余                                          848,5
                   540,                   92,27                           16,59          52,41   53,83     ,403,
 额                                                      64.57
                   000.                    4.77                            4.22           8.59    1.23    683.3
90
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    00
                   360,
 三、本期增减变                           -357,     2,931   21,85   212,4   109,3   349,2
                   540,
 动金额（减少以                           862,3     ,243.   6,583   17,07   19,30   01,89
                   000.
 “－”号填列）                           10.64       72      .96    0.68    4.22    1.94
                                                    2,931           256,7   15,82   275,4
 （一）综合收益
                                                    ,243.           29,23   0,536   81,01
 总额
                                                      72             4.28     .29    4.29
                                          4,690                             107,8   112,4
 （二）所有者投
                                           ,658.                            00,00   90,65
 入和减少资本
                                               33                            0.00    8.33
                                                                            107,8   107,8
 1．股东投入的
                                                                            00,00   00,00
 普通股
                                                                             0.00    0.00
 2．其他权益工
 具持有者投入
 资本
 3．股份支付计                            4,690                                     4,690
 入所有者权益                              ,658.                                    ,658.
 的金额                                        33
 4．其他
                                                            21,85   -44,2   -11,9   -34,3
 （三）利润分配                                             9,228   88,36   36,73   65,87
                                                              .01    7.20    7.29    6.48
                                                            21,85   -21,8
 1．提取盈余公
                                                            9,228   59,22
 积
                                                              .01    8.01
 2．提取一般风
 险准备
                                                                    -21,6   -11,9   -33,5
 3．对所有者（或
                                                                    32,40   36,73   69,13
 股东）的分配
                                                                     0.00    7.29    7.29
                                                                    -796,           -796,
 4．其他                                                            739.1           739.1
                                                                       9
                   360,
                                          -360,
 （四）所有者权    540,
                                          540,0
 益内部结转        000.
                                          00.00
 1．资本公积转     360,                   -360,
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 增资本（或股      540,                   540,0
 本）              000.                   00.00
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
                                          -2,01                                                      -2,36    -4,40
                                                                              -2,64          -23,7
 （六）其他                               2,968                                                      4,494    3,904
                                                                               4.05          96.40
                                               .97                                                     .78      .20
                   721,                                                                                       2,559
                                          453,5              3,779            125,3          975,5   280,2
 四、本期期末余    080,                                                                                        ,605,
                                          29,96              ,808.            73,17          69,48   73,13
 额                000.                                                                                       575.3
                                           4.13                29              8.18           9.27    5.45
                    00
上期金额
                                                                                                             单位：元
                                                                上期
                                           归属于母公司所有者权益
                                                                                                              所有
                          其他权益工具                                                               少数
    项目                                                                                                  者权
                                                     减：    其他                     一般   未分
                   股                     资本                         专项   盈余                   股东
                          优   永                                                                             益合
                                    其               库存    综合                     风险   配利
                   本     先   续         公积                         储备   公积                   权益
                                                      股     收益                     准备    润               计
                                    他
                          股   债
                   327,                                                                                       1,634
                                          494,1      13,92   -924,            88,43          596,6   142,4
 一、上年期末余    540,                                                                                        ,449,
                                          37,98      2,600   304.0            7,707          99,59   80,73
 额                000.                                                                                       113.2
                                           4.00        .00      4               .54           1.36    4.41
                    00
      加：会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            同一
 控制下企业合
 并
            其他
92
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   327,                                                                      1,634
                                          494,1      13,92   -924,   88,43   596,6   142,4
 二、本年期初余    540,                                                                      ,449,
                                          37,98      2,600   304.0   7,707   99,59   80,73
 额                000.                                                                      113.2
                                           4.00        .00      4      .54    1.36    4.41
                    00
                   33,0
 三、本期增减变                           317,2      -13,9   1,772   15,07   166,4   28,47   575,9
                   00,0
 动金额（减少以                           54,29      22,60   ,868.   8,886   52,82   3,096   54,57
                   00.0
 “－”号填列）                            0.77       0.00     61      .68    7.23     .82    0.11
                                                             1,772           200,3   12,52   214,6
 （一）综合收益
                                                             ,868.           96,98   2,329   92,17
 总额
                                                               61             0.23     .91    8.75
                   33,0
                                          316,6      -13,9                           14,00   377,5
 （二）所有者投    00,0
                                          45,18      22,60                           0,000   67,78
 入和减少资本      00.0
                                           9.41       0.00                             .00    9.41
                   33,0
                                          293,9      -13,9                           14,00   354,8
 1．股东投入的     00,0
                                          00,75      22,60                           0,000   23,35
 普通股            00.0
                                           4.72       0.00                             .00    4.72
 2．其他权益工
 具持有者投入
 资本
 3．股份支付计                            22,74                                              22,74
 入所有者权益                             4,434                                              4,434
 的金额                                        .69                                             .69
 4．其他
                                                                     15,07   -33,9   -476,   -19,3
 （三）利润分配                                                      8,886   44,15   576.4   41,84
                                                                       .68    3.00      0     2.72
                                                                     15,07   -15,0
 1．提取盈余公
                                                                     8,886   78,88
 积
                                                                       .68    6.68
 2．提取一般风
 险准备
                                                                             -18,0   -476,   -18,5
 3．对所有者（或
                                                                             27,00   576.4   03,57
 股东）的分配
                                                                              0.00      0     6.40
                                                                             -838,           -838,
 4．其他                                                                     266.3           266.3
                                                                                2
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 （四）所有者权
 益内部结转
 1．资本公积转
 增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
                                                                                                                  2,427      3,036
                                                609,1
 （六）其他                                                                                                        ,343.      ,444.
                                                01.36
                                                                                                                       31
                   360,                                                                                                      2,210
                                                811,3                                 103,5           763,1       170,9
 四、本期期末余    540,                                            848,5                                                      ,403,
                                                92,27                                 16,59           52,41       53,83
 额                000.                                            64.57                                                     683.3
                                                 4.77                                  4.22               8.59     1.23
                    00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                            单位：元
                                                                      本期
                                 其他权益工具                                                                    未分       所有者
    项目                                            资本公     减：库    其他综      专项储    盈余公
                   股本    优先      永续                                                                        配利       权益合
                                            其他          积        存股     合收益           备     积
                            股        债                                                                          润          计
                   360,5                                813,49                                                   650,8      1,928,6
 一、上年期末余                                                              869,40                102,911
                   40,00                                8,185.4                                                  49,00      67,938.
 额                                                                            0.00                ,344.78
                    0.00                                       5                                                  8.19
      加：会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            其他
 二、本年期初余    360,5                                813,49               869,40                102,911       650,8      1,928,6
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 额                40,00                       8,185.4      0.00   ,344.78   49,00   67,938.
                    0.00                            5                         8.19       42
 三、本期增减变    360,5                       -358,77                       175,0   197,83
                                                         -869,40   21,856,
 动金额（减少以    40,00                       2,429.2                       76,85   1,610.3
                                                            0.00   583.96
 “－”号填列）     0.00                            4                         5.64        6
                                                                             218,5   217,72
 （一）综合收益                                          -869,40
                                                                             92,28   2,880.0
 总额                                                       0.00
                                                                              0.05        5
 （二）所有者投                                4,690,6                               4,690,6
 入和减少资本                                   58.33                                 58.33
 1．股东投入的
 普通股
 2．其他权益工
 具持有者投入
 资本
 3．股份支付计
                                               4,690,6                               4,690,6
 入所有者权益
                                                58.33                                 58.33
 的金额
 4．其他
                                                                             -43,4
                                                                   21,859,           -21,632
 （三）利润分配                                                              91,62
                                                                   228.01            ,400.00
                                                                              8.01
                                                                             -21,8
 1．提取盈余公                                                     21,859,
                                                                             59,22
 积                                                                228.01
                                                                              8.01
                                                                             -21,6
 2．对所有者（或                                                                     -21,632
                                                                             32,40
 股东）的分配                                                                        ,400.00
                                                                              0.00
 3．其他
                   360,5                       -360,54
 （四）所有者权
                   40,00                       0,000.0
 益内部结转
                    0.00
 1．资本公积转     360,5                       -360,54
 增资本（或股      40,00                       0,000.0
 本）               0.00
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
95
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
                                                    -2,923,                                -2,644.     -23,7   -2,949,
 （六）其他
                                                    087.57                                        05   96.40   528.02
                   721,0                            454,72                                 124,76      825,9   2,126,4
 四、本期期末余
                   80,00                            5,756.2                                7,928.7     25,86   99,548.
 额
                    0.00                                   1                                       4    3.83
上期金额
                                                                                                               单位：元
                                                                  上期
                                  其他权益工具                                                         未分    所有者
    项目                                        资本公     减：库    其他综   专项储   盈余公
                   股本     优先      永续                                                             配利    权益合
                                             其他     积        存股     合收益     备       积
                             股        债                                                               润       计
                   327,5                            494,84                                             533,1   1,429,4
 一、上年期末余                                                13,922,                     87,832,
                   40,00                            8,326.2                                            66,02   64,212.
 额                                                            600.00                      458.10
                    0.00                                   5                                            8.11
      加：会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            其他
                   327,5                            494,84                                             533,1   1,429,4
 二、本年期初余                                                13,922,                     87,832,
                   40,00                            8,326.2                                            66,02   64,212.
 额                                                            600.00                      458.10
                    0.00                                   5                                            8.11
 三、本期增减变    33,00                            318,64                                             117,6   499,20
                                                               -13,922   869,40            15,078,
 动金额（减少以    0,000.                           9,859.2                                            82,98   3,725.9
                                                               ,600.00     0.00            886.68
 “－”号填列）       00                                   0                                            0.08
                                                                                                       150,7   151,65
 （一）综合收益                                                          869,40
                                                                                                       88,86   8,266.7
 总额                                                                      0.00
                                                                                                        6.76
                   33,00                            316,64                                                     363,56
 （二）所有者投                                                -13,922
                   0,000.                           5,189.4                                                    7,789.4
 入和减少资本                                                  ,600.00
                      00                                   1
                   33,00                            293,90                                                     340,82
 1．股东投入的                                                 -13,922
                   0,000.                           0,754.7                                                    3,354.7
 普通股                                                        ,600.00
                      00                                   2
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 2．其他权益工
 具持有者投入
 资本
 3．股份支付计
                                               22,744,                              22,744,
 入所有者权益
                                               434.69                               434.69
 的金额
 4．其他
                                                                            -33,1
                                                                  15,078,           -18,027
 （三）利润分配                                                             05,88
                                                                   886.68           ,000.00
                                                                             6.68
                                                                            -15,0
 1．提取盈余公                                                    15,078,
                                                                            78,88
 积                                                                886.68
                                                                             6.68
                                                                            -18,0
 2．对所有者（或                                                                    -18,027
                                                                            27,00
 股东）的分配                                                                       ,000.00
                                                                             0.00
 3．其他
 （四）所有者权
 益内部结转
 1．资本公积转
 增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
                                               2,004,6                              2,004,6
 （六）其他
                                                69.79                                69.79
                   360,5                       813,49                       650,8   1,928,6
 四、本期期末余                                          869,40   102,911
                   40,00                       8,185.4                      49,00   67,938.
 额                                                        0.00   ,344.78
                    0.00                            5                        8.19       42
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、公司基本情况
(一) 公司概况
     浙江银轮机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1999年1月经浙江省人民政府证券
委员会浙证委[1999]11号文批准，在原浙江省天台机械厂（浙江银轮机械集团有限公司）改制基础上发起
设立的股份有限公司，由浙江银轮机械集团有限公司工会（后更名为浙江银轮机械股份有限公司工会）、
徐小敏、袁银岳等15名自然人作为发起人，股本总额为1,000万股（每股人民币1元）。后经增资与股权转让，
公司注册资本增加至人民币7,000万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]58号文核准，公司向
社会公开发行人民币普通股（A股）3,000万股，并于2007年4月在深圳证券交易所上市。
     公司在浙江省工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号为9133000070471161XA，法定代
表人为徐小敏。公司所属行业为汽车零部件制造类。
     截至2016年12月31日止，本公司累计发行股本总数9,200万股，注册资本为72,108万元，注册及总部办
公地址：浙江省天台县福溪街道始丰东路8号。本公司主要经营活动为：实业投资；汽车零部件、船用配
件、摩托车配件、机械配件、电子产品、基础工程设备、化工设备的设计、制造和销售，商用车、金属材
料的销售；机械技术服务；经营进出口业务（国家法律法规禁止、限制的除外）。本公司的实际控制人为
徐小敏。
    本财务报表业经公司董事会于2017年4月13日批准报出。
        (二) 合并财务报表范围
    截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                           子公司名称
上海银畅国际贸易有限公司（简称上海银畅）
YINCHANG INC.
LHPYINCHANGLLC（简称 LHP）
上海创斯达热交换器有限公司（简称创斯达）
天台银轮热动力交换器有限公司（简称热动力）
湖北银轮机械有限公司（简称湖北银轮）
杭州银轮科技有限公司（简称杭州银轮）
浙江银芝利汽车热交换系统有限公司（简称银芝利）
上海银轮热交换系统有限公司（简称上海银轮）
山东银轮热交换系统有限公司（简称山东银轮）
无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司（简称无锡银轮）
YINLUNUSA.INC（简称美国银轮）
浙江开山银轮换热器有限公司（简称开山银轮）
湖北美标汽车制冷系统有限公司（简称湖北美标）
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                              子公司名称
荆州市美标车用空调研究所（简称空调研究所）
浙江银吉汽车零部件股份有限公司（简称浙江银吉）
上海银轮热系统科技有限公司（简称银轮科技）
天台银申铝业有限公司（简称天台银申）
南昌银轮热交换系统有限公司（简称南昌银轮）
天台嘉和机械科技有限公司（简称天台嘉和）
浙江银轮智能装备有限公司（简称智能装备）
浙江昌宇达光电通信有限公司（简称昌宇达）
天台银之园餐饮有限公司（简称银之园）
上海银轮普锐汽车环保技术有限公司（简称上海银轮普锐）
Yinlun Puritech Emission Technology Inc.（简称美国普锐）
湖北宇声环保科技有限公司（简称湖北宇声）
上海银轮投资有限公司（简称上海银轮投资）
Puritech GmbH（简称德国普锐）
赤壁银轮工业换热器有限公司（简称赤壁银轮）
玉林银轮环保科技有限公司（简称玉林银轮）
上海银颀投资合伙企业（有限合伙）（简称上海银颀）
YINLUN HOLDINGS LIMITED
YLSQ HOLDINGS Limited Partnership
YLSQ HOLDINGS INC
THERMAL DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC（简称 TDI）
THERMAL DYNAMICS GLOBAL,LLC（简称 TDG）
腾拓贸易（上海）有限公司（简称上海腾拓）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
      公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
    本公司从事汽车零部件制造行业。本公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入
确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营特
点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
  同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括
最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
    1、合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
  2、合并程序
      本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
      所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
      子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    （1）增加子公司或业务
      在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
      因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
      在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资
收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益
和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所
属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
      （2）处置子公司或业务
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
      ①一般处理方法
      在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
      因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
      因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处
理。
      ②分步处置子公司
      通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
      ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
      ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
      ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
      ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
      处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
      处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
    （3）购买子公司少数股权
      本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
    理：
        （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
        （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
        （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
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        （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
        （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
      本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
    1、 外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似
的汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
      2、 外币财务报表的折算
      资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
      处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
      金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
      1、金融工具的分类
      金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
      2、 金融工具的确认依据和计量方法
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
      取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
      持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
      处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
      （2）持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金
额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在
该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （3）应收款项
      公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有
报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认
金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
      收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    （4）可供出售金融资产
      取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相
关交易费用之和作为初始确认金额。
      持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其
他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
      处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其
他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
      （5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
      3、金融资产转移的确认依据和计量方法
      公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止
确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
      在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金
融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金
额的差额计入当期损益：
      （1）所转移金融资产的账面价值；
      （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
      金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未
终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
      （1）终止确认部分的账面价值；
      （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
      4、金融负债终止确认条件
      金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权
人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
      对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同
时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
      金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
      本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该
金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
    6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    （1）可供出售金融资产的减值准备：
      期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下
降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失
一并转出，确认减值损失。
      对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减
值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
      可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    （2）持有至到期投资的减值准备：
      持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
 单项金额重大的判断依据或金额标准                       应收款项期末余额前五名；
                                                        单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按
                                                        预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                        备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将
                                                        其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                       组合名称                                              坏账准备计提方法
 组合 1                                                 其他方法
 组合 2                                                 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                账龄                           应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
 1 年以内（含 1 年）                                                 5.00%                                5.00%
 1－2 年                                                           30.00%                                30.00%
 2－3 年                                                           50.00%                                50.00%
 3 年以上                                                          100.00%                               100.00%
 3－4 年                                                           100.00%                               100.00%
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 4－5 年                                               100.00%                            100.00%
 5 年以上                                              100.00%                            100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                               有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减
 单项计提坏账准备的理由
                                               值的应收款项应进行单项减值测试。
 坏账准备的计提方法                            结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      1、存货的分类
      存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。
      2、发出存货的计价方法
      存货发出时按加权平均法计价。
      3、不同类别存货可变现净值的确定依据
      产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
      期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
      除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
      本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
      4、存货的盘存制度
      采用永续盘存制。
      5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    （1）低值易耗品采用一次转销法；
    （2）包装物采用一次转销法。
106
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13、划分为持有待售资产
      本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
    （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
    （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得
股东大会或相应权力机构的批准；
    （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
    （4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
    1、共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
      2、初始投资成本的确定
    （1）企业合并形成的长期股权投资
      同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
      非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
      （2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货
币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    3、后续计量及损益确认方法
    （1）成本法核算的长期股权投资
      公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
107
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    （2）权益法核算的长期股权投资
      对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
      公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投
资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于
被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失
的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照“5、
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关
政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的
账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资
合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
      （3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方
重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投
资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按
权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
      处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用
土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
      固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足下列条件时予以确认：
      （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
      （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
          类别               折旧方法                 折旧年限             残值率              年折旧率
 房屋及建筑物           年限平均法             20                  4.00%               4.80%
 机器设备               年限平均法             3-15                4.00%               32.00-6.40%
 运输设备               年限平均法             3-5                 4.00%               32.00-19.20%
 电子设备及其他         年限平均法             3-15                4.00%               32.00-6.40%
 固定资产装修           年限平均法             5                   0.00%               20.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
      公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
      （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
      （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
      （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
      （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
      公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁
付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
109
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所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
    1、借款费用资本化的确认原则
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    （2）借款费用已经发生；
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
      2、借款费用资本化期间
      资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
    3、暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
不适用
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20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    1、无形资产的计价方法
    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    （2）后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
       2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
               项目                      预计使用寿命                        依据
客户关系                       15 年                          预期受益周期
非专利技术                     10 年                          预期受益周期
技术与商标许可证               10 年                          技术与商标的许可寿命周期
专利权                         8年                            使用该专利的预期寿命周期
软件                           3-5 年、10 年                  使用该软件产品的预期寿命周期
土地使用权                     土地证登记使用年限             土地证
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
           3、 截止资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。
    披露要求：使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行
复核的程序。
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      4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
      公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
      研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
      （2）内部研究开发支出会计政策
      内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
      （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
      （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
      （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当
期损益。
22、长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期
待摊费用包括经营租入固定资产改良支出和预付长期租赁费用。
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      1、 摊销方法
      长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    2、 摊销年限
    （1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。
    （2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的
期限平均摊销。
24、职工薪酬
      （1）短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
      （2）离职后福利的会计处理方法
    （1）设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    （2）设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计
划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计
量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产
成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转
回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
    在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算
利得或损失。
    详见本节“七 、合并财务报表项目注释”中“24、应付职工薪酬”。
      （3）辞退福利的会计处理方法
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
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      （4）其他长期职工福利的会计处理方法
      不适用
25、预计负债
不适用
26、股份支付
    本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易，且均为以权益结算的股份支付。
    以权益结算的股份支付及权益工具
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性
股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终
股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认
一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是
否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。
    对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
    如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      1、销售商品收入确认和计量原则
      （1）销售商品收入确认和计量的总体原则：
      公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
    （2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
    内销：一般情况下，主机厂客户领用货物或者领用货物所生产的产品验收合格后，开具开票通知单，
双方确认后，公司确认收入；其他客户在收到货物并验收合格后确认收入。
    外销：对以FOB、CIF方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为主要风险报酬转移时
点；对以EXWORK方式进行交易的客户，公司以在其所在地或其他指定的地点将货物交给买方处置时作为
主要风险报酬转移时点；对以FCA方式进行交易的客户，公司以将货物交给其与客户之间指定运输工具的
承运人时作为主要风险报酬转移时点；对以DDP、DDU方式进行交易的客户，公司以将货物交到客户指定
地点作为主要风险报酬转移时点。以上各交易方式以主要风险报酬转移时点作为公司收入确认时点。
      2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
    （1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则：
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
    ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    （2）具体原则：
    ①利息收入：按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ②租赁收入：经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益，或有租金在实际
发生时计入当期损益。
29、政府补助
      （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
    政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购
建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
      （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
    根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补
助，划分为与收益相关的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为：
    根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在
确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入
当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
      对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
      （1）经营租赁的会计处理方法
    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本
化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
      （2）融资租赁的会计处理方法
    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
    （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                       审批程序                                备注
 将利润表中“营业利润及税加”项目调
                                        董事会审批                           税金及附加
 整为“税金及附加项目”
 将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动
 发生的房产税、土地使用税、车船使用
                                                                             调增税金及附加本年金额 8,048,342.56
 税、印花税从“管理费用”项目重分类
                                        董事会审批                           元，调减管理费用本年金额
 至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1
                                                                             8,048,342.56 元。
 日之前发生的税费不予调整。比较数据
 不予调整。
 将已确认收入（或利得）但尚未发生增
 值税纳税义务而需于以后期间确认为
 销项税额的增值税额从“应交税费”项
                                        董事会审批                           无影响
 目重分类至“其他流动负债”（或“其
 他非流动负债”）项目。比较数据不予
 调整。
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的
相关交易。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
                  税种                               计税依据                                税率
                                        按税法规定计算的销售货物和应税劳
                                        务收入为基础计算销项税额，在扣除当
 增值税                                                                      17%、11%、6%、3%
                                        期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
                                        应交增值税
                                        按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
 城市维护建设税                                                              1%、5%、7%
                                        计缴
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 企业所得税                           按应纳税所得额计缴                    15%、25%
                                      按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月
 营业税                                                                     5%
                                      1 日起，营改增交纳增值税）
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                     纳税主体名称                                             所得税税率
 浙江银轮机械股份有限公司                               15%
 上海银畅国际贸易有限公司                               25%
 上海创斯达热交换器有限公司                             15%
 天台银轮热动力交换器有限公司                           25%
 湖北银轮机械有限公司                                   15%
 杭州银轮科技有限公司                                   25%
 浙江银芝利汽车热交换系统有限公司                       25%
 上海银轮热交换器系统有限公司                           25%
 山东银轮热交换系统有限公司                             25%
 无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司                     25%
                                                        注：子公司 YINCHANG INC.适用的联邦税税率为分段税
                                                        率，税率为 15%-39%，2016 年印第安纳州税税率 8.0%。子
                                                        公司 YINLUN USA INC. 适用的联邦税税率为分段税率，
                                                        税率为 15%-39%，2016 年伊利诺伊斯州税税率 9.5%。子公
                                                        司 YLSQ HOLDINGS INC 用的联邦税税率为分段税率，税
 YINCHANG INC.、YINLUN USA INC、LHP 、美国普锐、
                                                        率为 15%-39%，2016 年特拉华州税税率 8.70%。子公司美
 YINLUN HOLDINGS LIMITED、YLSQ HOLDINGS
                                                        国普锐适用的联邦税税率为分段税率，税率为 15%-39%，
 Limited Partnership、YLSQ HOLDINGS INC、THERMAL
                                                        2016 年伊利诺伊斯州税税率 9.5%。LHP 公司、THERMAL
 DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC、THERMAL
                                                        DYNAMICS INTERNATIONAL, LLC、THERMAL
 DYNAMICS GLOBAL,LLC
                                                        DYNAMICS GLOBAL,LLC 类型为 Limited Liability
                                                        Company，公司无需纳税，由公司所有者分得利润后按照适
                                                        用的税率纳税。YINLUN HOLDINGS LIMITED、YLSQ
                                                        HOLDINGS Limited Partnership 为英属维尔京群岛设立的
                                                        公司，无需缴纳企业所得税。
 浙江开山银轮换热器有限公司                             25%
 湖北美标汽车制冷系统有限公司                           15%
 浙江银吉汽车零部件有限公司                             25%
 上海银轮热系统科技有限公司                             25%
 天台银申铝业有限公司                                   25%
 天台嘉和机械科技有限公司                               25%
 南昌银轮热交换器有限公司                               25%
 浙江银轮智能装备有限公司                               25%
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 浙江昌宇达光电通信有限公司                     25%
 上海银轮普锐汽车环保技术有限公司               25%
 湖北宇声环保科技有限公司                       25%
 上海银轮投资有限公司                           25%
 德国普锐                                       15%
 赤壁银轮工业换热器有限公司                     25%
 玉林银轮环保科技有限公司                       25%
 腾拓贸易（上海）有限公司                       25%
2、税收优惠
    （1）、根据科学技术部火炬高技术产业开发中心（国科火字〔2015〕31号）文，公司通过高新技术企
业复审，自2014年起三年内企业所得税减按15%征收。
    （2）、根据沪地税奉十四[2016]000003《企业所得税优惠审批结果通知书》，子公司上海创斯达热交换
器有限公司享受国家重点扶持高新技术企业税费减免优惠，自2015年起三年内企业所得税减按15%征收。
    （3）、根据鄂科技发联〔2017〕3号《关于公布湖北省2016年第二批高新技术企业认定结果的通知》，
子公司湖北银轮机械有限公司被认定为高新技术企业，自2016年起三年内企业所得税减按15%征收。
    （4）、根据鄂认定办[2014]19号文，子公司湖北美标汽车制冷系统有限公司通过高新技术企业复审，
自2014年起三年内企业所得税减按15%征收。
    （5）、子公司浙江银吉于2016年8月9日收到水利建设基金减免退税7,278.56元，计入营业外收入。
    （6）、子公司浙江银吉于2016年8月10日收到房产税减免退税86,414.64元，计入营业外收入。
    （7）、子公司湖北银轮于本期收到土地使用税减免退税400,000.00元，计入营业外收入。
    （8）、子公司开山银轮于2016年12月22日收到房产税、土地使用税减免退税138,044.15元，计入营业
外收入。
      3、其他
    1、增值税
    公司、子公司创斯达、上海银畅、热动力、湖北银轮、杭州银轮、无锡银轮、银芝利、上海银轮、湖
北美标、开山银轮、浙江银吉、银轮科技、天台银申、天台嘉和、空调研究所、山东银轮、南昌银轮、智
能装备、昌宇达、上海银轮普锐、湖北宇声、赤壁银轮、玉林银轮根据销售额的17%计算销项税额，按规
定扣除进项税额后缴纳；子公司上海银畅、杭州银轮、无锡银轮按提供劳务收入的6%计算销项税额；子公
司赤壁银轮、浙江银吉、无锡银轮本期发生出租不动产业务，按照11%计算销项税额；子公司银之园为小
规模纳税人，根据销售额的3%计算应纳税额。
    2、营业税
    公司、子公司浙江银吉按应税收入的5％计缴（营改增之前）。子公司德国普锐营业税税率为3.5%乘以
瓦尔茨胡特-田根市当地的征税率（此征税率为350%左右，每年均有调整）。
      3、城市维护建设税
      公司、子公司热动力、银芝利、浙江银吉、天台银申、天台嘉和、南昌银轮、智能装备、昌宇达按应
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
缴流转税税额的5％计缴；
    子公司上海银畅、湖北银轮、无锡银轮、山东银轮、湖北美标、开山银轮、杭州银轮、空调研究所、
湖北宇声、赤壁银轮、玉林银轮、上海腾拓按应缴流转税税额的7％计缴；
    子公司创斯达、银轮科技、上海银轮普锐、上海银轮按应缴流转税税额的1％计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                    单位： 元
                  项目                         期末余额                           期初余额
 库存现金                                                    160,947.23                            77,083.04
 银行存款                                                 189,066,357.59                      223,334,656.64
 其他货币资金                                              67,466,322.88                       94,153,316.15
 合计                                                     256,693,627.70                      317,565,055.83
      其中：存放在境外的款项总额                           14,172,760.14                       10,393,328.98
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
                     项目                        期末余额                  年初余额
银行承兑汇票保证金                                   64,371,556.41            87,353,156.74
信用证保证金                                          2,611,766.47             6,317,159.41
电费保证金                                                 483,000.00            483,000.00
合计                                                 67,466,322.88            94,153,316.15
质押情况详见附注十一、承诺及或有事项所述。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                    单位： 元
                  项目                         期末余额                           期初余额
 银行承兑票据                                             270,528,012.11                      280,923,019.98
 商业承兑票据                                              41,195,790.54                       65,200,342.76
 合计                                                     311,723,802.65                      346,123,362.74
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                             单位： 元
                                项目                                                           期末已质押金额
 银行承兑票据                                                                                                           34,058,132.83
 商业承兑票据                                                                                                                    0.00
 合计                                                                                                                   34,058,132.83
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                             单位： 元
                  项目                                    期末终止确认金额                            期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                                            687,475,311.35
 商业承兑票据                                                                1,200,000.00
 合计                                                                    688,675,311.35
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                               期末余额                                               期初余额
                           账面余额                坏账准备                        账面余额              坏账准备
    类别                                                         账面价                                                  账面价
                                                          计提比                                                 计提比
                         金额          比例     金额                   值        金额       比例     金额                      值
                                                            例                                                     例
 按信用风险特征      1,100,6                                         1,036,3     858,9
                                       99.76   64,291,                                       99.72   49,306,                809,647,1
 组合计提坏账准      25,779.                              5.84%      33,975.     53,63                            5.74%
                                          %     804.42                                          %    513.24                    16.77
 备的应收账款               87                                              45    0.01
 单项金额不重大                                                                  2,453
                     2,620,7                   2,620,7    100.00                                     2,453,2
 但单独计提坏账                        0.24%                                     ,282.      0.28%                100.00%
                         98.60                   98.60           %                                    82.08
 准备的应收账款
                     1,103,2       100.00      66,912,               1,036,3     861,4      100.00   51,759,                809,647,1
 合计
                     46,578.              %     603.02               33,975.     06,91          %    795.32                    16.77
121
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                              47                              45     2.09
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位： 元
                                                                    期末余额
              账龄
                                       应收账款                     坏账准备                           计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内小计                            1,071,873,993.73                   53,593,699.65                          5.00%
 1至2年                                    23,100,426.58                     6,930,127.99                         30.00%
 2至3年                                      3,766,765.58                    1,883,382.80                         50.00%
 3 年以上                                    1,884,593.98                    1,884,593.98                         100.00%
 合计                                    1,100,625,779.87                   64,291,804.42
确定该组合依据的说明：
                 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
                                                                   期末余额
            应收账款（按单位）
                                            应收账款         坏账准备         计提比例        计提理由
JIACHENGELECTRONICTECHNOLOGY               2,620,798.60     2,620,798.60       100.00%      预计无法收回
                     合计                  2,620,798.60     2,620,798.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 12,852,087.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                       期末余额
  单位名称
                            应收账款          占应收账款合计数的比例(%)                     坏账准备
122
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
第一名                    44,374,876.82                                         4.02          2,218,743.84
第二名                    36,231,062.88                                         3.28          1,811,553.14
第三名                    35,889,061.16                                         3.25          1,794,453.06
第四名                    31,059,706.13                                         2.82          1,552,985.31
第五名                    29,957,178.13                                         2.72          1,497,858.91
      合计               177,511,885.12                                        16.09          8,875,594.26
（5）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（6）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                    单位： 元
                                           期末余额                                          期初余额
             账龄
                                  金额                     比例                   金额                       比例
 1 年以内                         15,012,176.41                   92.11%          10,826,094.33                     94.78%
 1至2年                              758,048.54                      4.65%             122,783.27                    1.08%
 2至3年                              102,184.24                      0.63%             210,151.30                    1.84%
 3 年以上                            425,367.12                      2.61%             262,923.40                    2.30%
 合计                             16,297,776.31             --                    11,421,952.30               --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
              预付对象                       期末余额                 占预付款期末余额合计数的比例（%）
第一名                                                1,044,360.59                                    6.41
第二名                                                 474,280.61                                     2.91
第三名                                                 467,620.00                                     2.87
123
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
第四名                                                   458,474.93                                         2.81
第五名                                                   386,512.51                                         2.37
                合计                                  2,831,248.64                                         17.37
5、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                       单位： 元
          项目(或被投资单位)                                期末余额                                    期初余额
 浙江太阳股份有限公司                                                                                               1,200,000.00
 合计                                                                                                               1,200,000.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
无重要的账龄超过1年的应收股利。
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                          期末余额                                             期初余额
                          账面余额            坏账准备                         账面余额           坏账准备
         类别                                                   账面价                                                 账面价
                                                     计提比                                                计提比
                        金额     比例      金额                   值        金额     比例     金额                        值
                                                       例                                                    例
 单项金额重大并                                                             3,982
                       3,982,0    11.21   3,982,0    100.00                                   3,982,0
 单独计提坏账准                                                              ,000.   7.78%                100.00%
                        00.00        %      00.00           %                                  00.00
 备的其他应收款
 按信用风险特征                                                             47,18
                       30,591,    88.49   6,900,4     22.56     23,691,               92.22   8,112,0                  39,072,7
 组合计提坏账准                                                             4,778                          17.19%
                       529.20        %      22.37           %   106.83                    %    47.09                      31.88
 备的其他应收款                                                               .97
                                                                            51,16
                       34,573,   100.00   10,882,               23,691,              100.00   12,094,                  39,072,7
 合计                                                                       6,778
                       529.20        %     422.37               106.83                    %   047.09                      31.88
                                                                              .97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
 其他应收款（按单位）                                                     期末余额
124
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            其他应收款                 坏账准备                      计提比例                计提理由
 天津飞马逊破产款项             3,982,000.00                  3,982,000.00                   100.00%   破产预计无法收回
 合计                           3,982,000.00                  3,982,000.00              --                        --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                         期末余额
              账龄
                                    其他应收款                           坏账准备                          计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内小计                              21,995,255.29                         564,891.12                             2.57%
 1至2年                                        2,558,919.65                      767,675.90                            30.00%
 2至3年                                         938,997.83                       469,498.92                            50.00%
 3 年以上                                      5,098,356.43                     5,098,356.43                           100.00%
 合计                                      30,591,529.20                        6,900,422.37
确定该组合依据的说明：
      组合中，有客观证据表明其风险特征与账龄分析组合存在显著差异的其他应收款明细：
                                                                    期末余额
            组合名称
                                      其他应收款                    坏账准备                    计提比例
应收出口退税                             10,702,722.27
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,308,453.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                       单位： 元
                款项性质                             期末账面余额                                  期初账面余额
 代扣代缴款                                                           2,730,086.75                                2,493,787.13
125
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 备用金                                                       7,286,054.89                           5,193,937.48
 资金往来款                                                   4,190,382.18                          14,434,100.94
 保证金                                                       2,663,358.67                           4,150,260.60
 出口退税                                                    10,702,722.27                          18,118,459.52
 个人借款                                                      136,955.30                             578,637.88
 天津飞马逊破产款项                                           3,982,000.00                           3,982,000.00
 其他                                                         2,881,969.14                           2,215,595.42
 合计                                                        34,573,529.20                          51,166,778.97
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                         单位： 元
                                                                             占其他应收款期
                                                                                                 坏账准备期末余
      单位名称        款项的性质         期末余额              账龄          末余额合计数的
                                                                                                       额
                                                                                  比例
 应收出口退税       出口退税             10,702,722.27   1 年以内                    30.96%
 飞马逊自动化技
                    破产导致无法收
 术（天津）有限公                         3,982,000.00   3 年以上                    11.52%          3,982,000.00
                    回的设备款项
 司
 潍坊高新技术产
 业开发区财政局     保证金                1,376,500.00   3 年以上                        3.98%       1,376,500.00
 综合预算科
 广州汽车集团零
                    往来款                 510,000.00    1 年以内                        1.48%         25,500.00
 部件有限公司
 焦作市蓝宇科技
                    保证金                 500,000.00    1 年以内                        1.45%         25,000.00
 有限公司
 合计                        --          17,071,222.27          --                   49.39%          5,409,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
126
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                           单位： 元
                                    期末余额                                          期初余额
    项目
                    账面余额        跌价准备         账面价值         账面余额        跌价准备         账面价值
 原材料           108,295,119.60     938,231.40    107,356,888.20    68,567,820.81     975,341.92     67,592,478.89
 在产品            27,128,770.18                    27,128,770.18    44,035,053.99                    44,035,053.99
 库存商品         443,058,669.67   15,275,954.17   427,782,715.50   313,044,591.72   13,158,833.60   299,885,758.12
 周转材料           3,552,664.85                     3,552,664.85     3,437,562.75                     3,437,562.75
 委托加工物资        860,146.81                       860,146.81      1,887,898.09                     1,887,898.09
 合计             582,895,371.11   16,214,185.57   566,681,185.54   430,972,927.36   14,134,175.52   416,838,751.84
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                           单位： 元
                                          本期增加金额                      本期减少金额
    项目        期初余额                                                                           期末余额
                                      计提             其他          转回或转销         其他
 原材料              975,341.92      207,663.62                        244,774.14                       938,231.40
 库存商品          13,158,833.60   10,421,281.91     2,045,055.98    10,523,639.27     -174,421.95    15,275,954.17
 合计              14,134,175.52   10,628,945.53     2,045,055.98    10,768,413.41     -174,421.95    16,214,185.57
                注：其他系外币报表折算差额。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
8、一年内到期的非流动资产
                                                                                                           单位： 元
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  项目                                     期末余额                                   期初余额
 一年内到期的长期待摊费用                                                                                           641,790.90
 合计                                                                                                               641,790.90
其他说明：
9、其他流动资产
                                                                                                                       单位： 元
                  项目                                     期末余额                                   期初余额
 待抵扣进项税额                                                          236,777.39                                1,181,548.92
 待认证进项税额                                                          424,167.50                                 205,525.44
 未交增值税                                                            8,004,882.62                                3,170,853.72
 理财产品                                                             50,000,000.00                              105,820,000.00
 预交企业所得税                                                          547,187.18                                 268,470.39
 合计                                                                 59,213,014.69                              110,646,398.47
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                       单位： 元
                                           期末余额                                                期初余额
          项目                              减值准
                            账面余额                          账面价值             账面余额        减值准备        账面价值
                                                 备
 可供出售债务工具：      162,671,376.15                     162,671,376.15        165,570,776.15                 165,570,776.15
      按公允价值计量
                                                                                    3,569,400.00                   3,569,400.00
 的
      按成本计量的       162,671,376.15                     162,671,376.15        162,001,376.15                 162,001,376.15
 合计                    162,671,376.15                     162,671,376.15        165,570,776.15                 165,570,776.15
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                       单位： 元
                                          账面余额                                    减值准备            在被投       本期现
    被投资单位
                             期初         本期        本       期末          期       本    本     期末   资单位       金红利
128
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        增加     期                  初   期   期   持股比
                                                 减                       增   减     例
                                                 少                       加   少
 福田重型机械股份有限     1,000,000.0                   1,000,000.
                                                                                     0.16%
 公司                              0
 台州市高速公路股份有
                           95,700.00                    95,700.00                    0.05%
 限公司
 徐州银轮机械有限公司      95,000.00                    95,000.00                   19.00%
                                        1,000,
 浙江天和联建设投资有     7,000,000.0                   8,000,000.
                                        000.0                                        7.58%
 限公司                            0
 浙江国贸东方投资管理                                   800,000.0
                          800,000.00                                                 8.00%
 有限公司
 杭州兆富投资合伙企业     47,706,786.                   47,706,78
                                                                                     8.82%
 （有限合伙）                     15                         6.15
                          33,409,800.                   33,409,80
 浙江圣达药业有限公司                                                                4.81%
                                  00                         0.00
 辽宁天丰特殊工具制造     5,000,000.0                   5,000,000.
                                                                                     4.13%
 股份有限公司                      0
                                                 330,
 天台振华表面处理有限
                          330,000.00             000.
 公司
                          30,000,000.                   30,000,00
 浙江力太科技有限公司                                                                1.87%
                                  00                         0.00
                          36,564,090.                   36,564,09                            2,700,00
 浙江太阳股份有限公司                                                               11.36%
                                  00                         0.00                                0.00
                                        1,000,   330,
                         162,001,376                    162,671,3                            2,700,00
 合计                                   000.0    000.                                 --
                                  .15                       76.15                                0.00
                                            0     00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
其他说明
可供出售权益工具期末无公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的情况。
129
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
11、长期股权投资
                                                                                                        单位： 元
                                                    本期增减变动
                                         权益法                      宣告发                             减值准
 被投资     期初余                                 其他综                                     期末余
                      追加投    减少投   下确认             其他权   放现金   计提减                    备期末
  单位        额                                   合收益                              其他     额
                        资        资     的投资             益变动   股利或   值准备                     余额
                                                    调整
                                          损益                        利润
 一、合营企业
 杭州君
 卓投资
 合伙企
 业（有
                      50,000,            -490,20                                              49,509,
 限合
                      000.00                0.00                                              800.00
 伙）（以
 下简称
 杭州君
 卓）
                      50,000,            -490,20                                              49,509,
 小计
                      000.00                0.00                                              800.00
 二、联营企业
 天台县
 银信小
 额贷款
 公司       51,973,                      3,241,1                                              55,214,
 （以下     499.73                        94.62                                               694.35
 简称天
 台银
 信）
 十堰银
 轮汽车
 零部件
 有限公     14,789,                      2,370,0                                              17,159,
 司（以     035.15                        03.50                                               038.65
 下简称
 十堰银
 轮）
 东风银
 轮（十
            8,484,2   9,000,0            -4,367,                                              13,116,
 堰）汽
             04.25     00.00             880.01                                               324.24
 车热交
 换器有
130
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 限公司
 （以下
 简称东
 风银
 轮）
 Rochi
 Indien     28,290.                                                                           29,134.
                                                                                     843.73
 （印度           97
 公司）
 天台振
 华表面
 处理有
 限公司                7,642,2              -144,17                                  303,55   7,801,5
 （以下                  00.00                   9.74                                  9.55    79.81
 简称天
 台振
 华）
            75,275,    16,642,              1,099,1                                  304,40   93,320,
 小计
             030.10    200.00                   38.37                                  3.28   771.75
                                                                                              142,83
            75,275,    66,642,              608,93                                   304,40
 合计                                                                                         0,571.7
             030.10    200.00                    8.37                                  3.28
其他说明
    注1：Rochi Indien（印度公司）系德国普锐的联营企业，本期其他变动系外币报表折算差额影响；
    注2：本期收购天台振华表面处理有限公司部分股权，持股比例由17.65%上升到29.41%，具有重大影
响，核算方法由成本法转为权益法，其他变动系收购日享有净资产份额转入。
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位： 元
           项目                  房屋、建筑物           土地使用权        在建工程               合计
 一、账面原值
      1.期初余额                     9,184,297.58          3,617,903.76                          12,802,201.34
      2.本期增加金额
      （1）外购
      （2）存货\固定资
 产\在建工程转入
131
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
      （3）企业合并增
 加
      3.本期减少金额
      （1）处置
      （2）其他转出
      4.期末余额               9,184,297.58    3,617,903.76   12,802,201.34
 二、累计折旧和累计
 摊销
      1.期初余额               1,374,343.12     602,758.52     1,977,101.64
      2.本期增加金额             454,502.28      98,029.27      552,531.55
      （1）计提或摊销            454,502.28      98,029.27      552,531.55
      3.本期减少金额
      （1）处置
      （2）其他转出
      4.期末余额               1,828,845.40     700,787.79     2,529,633.19
 三、减值准备
      1.期初余额                   1,713.80                        1,713.80
      2.本期增加金额
      （1）计提
      3、本期减少金额
      （1）处置
      （2）其他转出
      4.期末余额                   1,713.80                        1,713.80
 四、账面价值
      1.期末账面价值           7,353,738.38    2,917,115.97   10,270,854.35
      2.期初账面价值           7,808,240.66    3,015,145.24   10,823,385.90
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
132
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
13、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                           单位： 元
                                                                     电子设备及其
    项目       房屋及建筑物       机器设备        运输设备                       固定资产装修        合计
                                                                          他
 一、账面原值：
                                                                                                     1,386,101,424.
      1.期初余额   617,137,611.43   690,548,870.06   18,600,945.29   59,170,621.52      643,376.00
      2.本期增加
                   142,130,138.46   197,594,512.85    2,832,398.15   24,139,728.33    3,741,716.22   370,438,494.01
 金额
       （1）购置    82,501,660.58    44,005,582.49    2,114,261.23   10,373,304.64    1,416,000.00   140,410,808.94
       （2）在建
                    57,484,692.42   120,696,954.14      12,820.51     6,161,168.57    2,325,716.22   186,681,351.86
 工程转入
       （3）企业
                     1,333,000.00    30,896,750.81     650,976.33     6,975,260.39                    39,855,987.53
 合并增加
           （4）
 外币报表折算         810,785.46      1,995,225.41      54,340.08       629,994.73                     3,490,345.68
 差额
      3.本期减少
                        85,000.00    25,562,908.60    1,477,322.68    2,484,703.20                    29,609,934.48
 金额
       （1）处置
                        85,000.00    24,033,116.58    1,477,322.68    2,484,703.20                    28,080,142.46
 或报废
           （2）
 转入在建工程                         1,529,792.02                                                     1,529,792.02
 大修理
                                                                                                     1,726,929,983.
      4.期末余额   759,182,749.89   862,580,474.31   19,956,020.76   80,825,646.65    4,385,092.22
 二、累计折旧
      1.期初余额   147,045,191.45   301,684,702.31   13,371,985.14   38,339,716.58      444,124.22   500,885,719.70
      2.本期增加
                    35,486,889.38    85,014,963.47    2,660,975.86   12,808,953.28       83,426.12   136,055,208.11
 金额
       （1）计提    35,269,406.54    70,835,814.24    2,090,381.50    9,089,100.90       83,426.12   117,368,129.30
           （2）         5,332.00    13,238,377.53     522,605.16     3,350,721.43                    17,117,036.12
133
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 企业合并增加
           （3）
 外币报表折算         212,150.84         940,771.70          47,989.20       369,130.95                          1,570,042.69
 差额
      3.本期减少
                        15,345.97     9,263,286.47          834,933.83     1,195,570.81                         11,309,137.08
 金额
       （1）处置
                        15,345.97     8,741,628.42          834,933.83     1,195,570.81                         10,787,479.03
 或报废
           （2）
 转入在建工程                            521,658.05                                                               521,658.05
 大修理
      4.期末余额   182,516,734.86   377,436,379.31       15,198,027.17    49,953,099.05          527,550.34    625,631,790.73
 三、减值准备
      1.期初余额     1,264,841.55    23,121,117.43               535.22         50,515.76                       24,437,009.96
      2.本期增加
 金额
       （1）计提
      3.本期减少
 金额
       （1）处置
 或报废
      4.期末余额     1,264,841.55    23,121,117.43               535.22         50,515.76                       24,437,009.96
 四、账面价值
      1.期末账面                                                                                               1,076,861,183.
                   575,401,173.48   462,022,977.57        4,757,458.37    30,822,031.84         3,857,541.88
 价值
      2.期初账面
                   468,827,578.43   365,743,050.32        5,228,424.93    20,780,389.18          199,251.78    860,778,694.64
 价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                     单位： 元
         项目            账面原值             累计折旧               减值准备               账面价值              备注
 房屋及建筑物            18,826,628.88           900,529.97                                 17,926,098.91
 运输设备                    16,600.69                5,684.00             535.22              10,381.47
 机器设备                14,224,434.55         6,802,320.42           6,930,167.50            491,946.63
 电子设备                   103,150.16            96,149.87                271.60                6,728.69
134
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 合计                   33,170,814.28      7,804,684.26         6,930,974.32        18,435,155.70
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                           单位： 元
                          项目                                                   期末账面价值
 房屋及建筑物                                                                                         34,841,683.85
 运输设备                                                                                                74,045.78
 机器设备                                                                                              6,123,262.76
 电子设备                                                                                               124,966.40
 合计                                                                                                 41,163,958.79
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                           单位： 元
                项目                               账面价值                            未办妥产权证书的原因
 房屋及建筑物                                                 256,595,009.40   尚在办理中
 合计                                                         256,595,009.40
14、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                           单位： 元
                                    期末余额                                            期初余额
    项目
                   账面余额         减值准备       账面价值           账面余额          减值准备       账面价值
 建筑工程        360,195,954.48                  360,195,954.48    303,144,337.34                    303,144,337.34
 安装工程              54,316.05                      54,316.05
 在安装设备      128,274,526.09                  128,274,526.09    139,846,786.66                    139,846,786.66
 自制设备         10,561,048.63                   10,561,048.63      8,267,870.25                      8,267,870.25
 合计            499,085,845.25                  499,085,845.25    451,258,994.25                    451,258,994.25
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                           单位： 元
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                               工程                   其中：
                                      本期                                   利息
                                               本期            累计                   本期     本期
                             本期     转入                                   资本
  项目    预算      期初                       其他   期末     投入   工程            利息     利息   资金
                             增加     固定                                   化累
  名称     数       余额                       减少   余额     占预   进度            资本     资本   来源
                             金额     资产                                   计金
                                               金额            算比                   化金     化率
                                      金额                                    额
                                                                例                     额
 新型
 高效
 环保
 节能
 冷却
          400,00    278,66   93,563   17,665          354,56
 系统                                                                        914,98
          0,000.    5,066.   ,606.3   ,167.6          3,505.          95%                             其他
 模块                                                                          7.50
             00        75        8        7
 化产
 品生
 产建
 设项
 目
 浇铸               4,013,   3,136,   7,149,
                                                                      完工                            其他
 车间               248.90   667.26   916.16
          2,300,    1,466,   388,91   1,855,
 B 厂房                                                               完工                            其他
          000.00    504.00     8.00   422.00
 A，B
          6,390,    4,804,   1,641,   6,446,
 厂房                                                                 完工                            其他
          000.00    751.75   657.00   408.75
 综合
 银轮
 研发
 中心
 建设     26,027
                             1,166,                   1,166,
 （A 幢   ,390.5                                                      5%                              其他
                             956.32                   956.32
 与L幢
 研究
 院之
 间）
 莪园
                             1,702,   1,702,
 宿舍                                                                 完工                            其他
                             000.00   000.00
 楼
 A 幢屋
 顶装     2,500,             2,325,   2,325,
                                                                      完工                            其他
 修工     000.00             716.22   716.22
 程
 D 厂房   6,000,    1,250,   3,043,   4,293,                          完工                            其他
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
             000.00    000.00        315.32     315.32
             3,650,    2,785,        3,055,      5,840,
 C 厂房                                                                                    完工                                      其他
             000.00    653.50        117.06     770.56
 安装        8,709,                  8,960,      8,906,             54,316                 在安
                                                                                                                                     其他
 工程        510.26                  950.90     634.85                   .05               装
 在安                  139,84        103,70     115,27              128,27
                                                                                           在安
 装设                  6,786.        0,317.      2,577.             4,526.                                                           其他
                                                                                           装
 备                       66            00          57
                                                                    10,561
 自制                  8,267,        8,894,      6,601,
                                                                    ,048.6                 在建                                      其他
 设备                  870.25        219.44     041.06
             455,57    441,09        231,57     178,05              494,62
                                                                                                       914,98
 合计        6,900.    9,881.        9,440.      8,970.             0,352.        --            --                                     --
                                                                                                          7.50
                  76      81            90          16
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
15、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                                   单位： 元
                                                                                            技术与商标
      项目         土地使用权            专利权           非专利技术           软件                               客户关系         合计
                                                                                                 许可证
 一、账面原
 值
      1.期初       239,910,291.                                           14,129,754.6                                          260,562,494.
                                          65,339.70                                         6,457,109.34
 余额                           06                                                     4
      2.本期       35,859,250.1                                                                                  139,083,106.   186,935,007.
                                              1,948.62    3,800,000.00    7,770,104.65           420,597.21
 增加金额                        7                                                                                        86
          （1）    33,733,250.1                                                                                                 45,472,537.5
                                                          3,800,000.00    7,739,144.30           200,143.04
 购置                            7
          （2）
 内部研发
          （3）
                                                                                                                 130,754,561.   132,880,561.
 企业合并增        2,126,000.00
                                                                                                                          00
 加
                                              1,948.62                         30,960.35         220,454.17      8,328,545.85   8,581,908.99
137
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 （4）外币报
 表这算差有
      3.本期减
 少金额
          （1）
 处置
    4.期末    275,769,541.                              21,899,859.2                  139,083,106.   447,497,502.
                                 67,288.32   3,800,000.00                  6,877,706.55
 余额                      23                                         9                            86
 二、累计摊
 销
    1.期初    30,584,172.0                                                                           36,753,896.9
                                 24,109.49                  5,123,239.81   1,022,375.63
 余额                       2
    2.本期                                                                                           16,097,545.4
                  5,449,296.36   11,430.79     76,000.00    2,005,626.84    437,901.79    8,117,289.62
 增加金额
          （1）                                                                                          15,767,614.6
                  5,445,499.93   10,556.67     76,000.00    1,974,692.84    402,996.55    7,857,868.67
 计提
 （2）企业合         3,796.43                                                                               3,796.43
 并增加
 （3）外币报                       874.12                     30,934.00      34,905.24     259,420.95     326,134.31
 表折算差额
    3.本期
 减少金额
          （1）
 处置
    4.期末    36,033,468.3                                                                           52,851,442.3
                                 35,540.28     76,000.00    7,128,866.65   1,460,277.42   8,117,289.62
 余额                       8
 三、减值准
 备
    1.期初
 余额
    2.本期
 增加金额
          （1）
 计提
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       3.本期
 减少金额
       （1）处
 置
       4.期末
 余额
 四、账面价
 值
       1.期末    239,736,072.                                   14,770,992.6                     130,965,817.     394,646,059.
                                     31,748.04   3,724,000.00                   5,417,429.13
 账面价值                  85                                             4                               24
       2.期初    209,326,119.                                                                                     223,808,597.
                                     41,230.21                  9,006,514.83    5,434,733.71
 账面价值                  04
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                                      单位： 元
                 项目                                    账面价值                              未办妥产权证书的原因
 土地使用权                                                         10,248,150.17     尚在办理中
 合计                                                               10,248,150.17
16、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                      单位： 元
 被投资单位名                                    本期增加                             本期减少
 称或形成商誉        期初余额         企业合并形成                                                                期末余额
                                                            其他               处置              其他
       的事项                               的
 无锡银轮            1,459,286.03                                                                                 1,459,286.03
 湖北美标            4,508,639.19                                                                                 4,508,639.19
 浙江银吉                82,339.29                                                                                   82,339.29
 昌宇达              5,389,234.69                                                                                 5,389,234.69
 德国普锐            1,298,276.91                                                                                 1,298,276.91
 湖北宇声               980,364.25                                                                                 980,364.25
 银之园                                    80,901.13                                                                 80,901.13
 TDI                                  160,681,865.43                                                            160,681,865.43
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       合计       13,718,140.36   160,762,766.56                                        174,480,906.92
（2）商誉减值准备
                                                                                              单位： 元
 被投资单位名                                本期增加                 本期减少
 称或形成商誉      期初余额                                                               期末余额
                                      计提              其他   处置              其他
      的事项
 无锡银轮          1,459,286.03                                                           1,459,286.03
 昌宇达            5,389,234.69                                                           5,389,234.69
       合计        6,848,520.72                                                           6,848,520.72
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
    1.与无锡银轮相关的商誉减值测试
    购买日将形成的商誉1,459,286.03元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财
务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与无锡银轮相关的商誉期初已全额计
提减值准备。
    2.与湖北美标相关的商誉减值测试
    购买日将形成的商誉4,508,639.19元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财
务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与湖北美标相关的商誉本期未减值。
    3.与浙江银吉相关的商誉减值测试
    购买日将形成的商誉82,339.29元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务
预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与浙江银吉相关的商誉本期未减值。
    4.与昌宇达相关的商誉减值测试
    购买日将形成的商誉5,389,234.69元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财
务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与昌宇达相关的商誉期初已全额计提
减值准备。
    5.与德国普锐相关的商誉减值测试
    购买日将形成的商誉1,298,276.91元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财
务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与德国普锐相关的商誉本期未减值。
    6.与湖北宇声相关的商誉减值测试
    购买日将形成的商誉980,364.25元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财
务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与湖北宇声相关的商誉本期未减值。
    7.与银之园相关的商誉减值测试
    购买日将形成的商誉80,901.13元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务
预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与银之园相关的商誉本期未减值。
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    8.与TDI相关的商誉减值测试
    购买日将形成的商誉160,681,865.43元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的
财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与TDI相关的商誉本期未减值。
17、长期待摊费用
                                                                                                          单位： 元
    项目           期初余额           本期增加金额        本期摊销金额        其他减少金额       期末余额
 装修费                   53,586.75                                 30,621.00                            22,965.75
 长期租赁费用           1,262,631.88                                65,963.12                         1,196,668.76
 合计                   1,316,218.63                                96,584.12                         1,219,634.51
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                          单位： 元
                                          期末余额                                        期初余额
          项目
                        可抵扣暂时性差异         递延所得税资产          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
 资产减值准备                103,443,684.12              17,612,545.34           89,396,312.44       14,319,666.67
 内部交易未实现利润           18,921,328.35               3,112,251.42           12,685,569.27        2,230,663.24
 递延收益引起的可抵
                                  6,940,000.00            1,041,000.00            2,185,000.00          327,750.00
 扣差异
 股权激励可抵扣差异                                                              74,083,900.00        11,112,585.00
 合计                        129,305,012.47              21,765,796.76          178,350,781.71       27,990,664.91
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                          单位： 元
                                          期末余额                                        期初余额
          项目
                        应纳税暂时性差异         递延所得税负债          应纳税暂时性差异        递延所得税负债
 非同一控制企业合并
                              30,440,016.29               6,909,630.44           31,700,819.74         7,181,511.57
 资产评估增值
 合计                         30,440,016.29               6,909,630.44           31,700,819.74         7,181,511.57
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                          单位： 元
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            递延所得税资产和负      抵销后递延所得税资         递延所得税资产和负     抵销后递延所得税资
    项目
                              债期末互抵金额         产或负债期末余额            债期初互抵金额        产或负债期初余额
 递延所得税资产                                             21,765,796.76                                       27,990,664.91
 递延所得税负债                                                 6,909,630.44                                     7,181,511.57
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                                期末余额                                   期初余额
 可抵扣暂时性差异                                                     46,499,176.21                             45,875,678.75
 可抵扣亏损                                                           99,820,529.01                             77,636,912.89
 合计                                                                146,319,705.22                            123,512,591.64
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                     单位： 元
              年份                      期末金额                           期初金额                       备注
 2016                                                                             4,608,291.72
 2017                                            9,941,091.75                     9,941,091.75
 2018                                          15,187,944.73                    15,187,944.73
 2019                                          22,044,610.46                    22,216,459.27
 2020                                          25,569,688.66                    25,683,125.42
 2021                                          27,077,193.41
 合计                                          99,820,529.01                    77,636,912.89              --
其他说明：
19、其他非流动资产
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                                期末余额                                   期初余额
 委托贷款                                                                                                       30,000,000.00
 预付设备工程款                                                       37,002,435.33                             12,821,832.52
 预付投资款                                                                                                      5,000,000.00
 预付专利款                                                             5,524,803.04
 预付土地款                                                             4,000,000.00
 合计                                                                 46,527,238.37                             47,821,832.52
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20、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                         单位： 元
                   项目                          期末余额                               期初余额
 质押借款                                                    11,212,497.77                          62,054,982.00
 保证借款                                                    14,000,000.00                          11,000,000.00
 信用借款                                                        45,347.52                          30,003,024.65
 合计                                                        25,257,845.29                         103,058,006.65
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                         单位： 元
    借款单位            期末余额             借款利率                    逾期时间          逾期利率
其他说明：
无已逾期未偿还的短期借款。
21、应付票据
                                                                                                         单位： 元
                   种类                          期末余额                               期初余额
 银行承兑汇票                                               190,165,631.16                         323,254,361.95
 合计                                                       190,165,631.16                         323,254,361.95
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                         单位： 元
                   项目                          期末余额                               期初余额
 1 年以内（含 1 年）                                        947,348,263.72                         490,827,602.71
 1-2 年（含 2 年）                                           37,709,988.29                          16,035,905.03
 2-3 年（含 3 年）                                            7,060,994.43                           3,453,619.01
 3 年以上                                                    12,461,837.40                          11,670,198.65
 合计                                                  1,004,581,083.84                            521,987,325.40
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无账龄超过一年的重要应付账款。
23、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                             单位： 元
                 项目                          期末余额                                     期初余额
 1 年以内（含 1 年）                                       8,817,611.35                                  7,690,598.17
 1-2 年（含 2 年）                                          761,582.51                                   2,689,339.44
 2-3 年（含 3 年）                                         1,153,907.91                                   199,284.80
 3 年以上                                                    22,342.71                                      18,645.17
 合计                                                     10,755,444.48                                 10,597,867.58
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                             单位： 元
         项目               期初余额           本期增加                   本期减少                 期末余额
 一、短期薪酬                 81,280,067.09    421,791,016.08             402,523,521.75               100,547,561.42
 二、离职后福利-设定
                               1,661,650.37     25,940,071.86               25,710,155.05                1,891,567.18
 提存计划
 三、辞退福利                                    1,245,438.34                1,245,438.34
 合计                         82,941,717.46    448,976,526.28              429,479,115.14              102,439,128.60
（2）短期薪酬列示
                                                                                                             单位： 元
         项目               期初余额           本期增加                   本期减少                 期末余额
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 1、工资、奖金、津贴
                              69,695,785.35    382,719,383.92             364,450,850.35               87,964,318.92
 和补贴
 2、职工福利费                 6,891,537.13     17,577,240.80              16,646,256.61                7,822,521.32
 3、社会保险费                   993,693.24       8,650,211.77              8,676,744.13                 967,160.88
      其中：医疗保险
                                 829,252.98      7,329,020.34               7,346,835.36                  811,437.96
 费
              工伤保险
                                 109,189.05        829,553.15                 838,814.59                   99,927.61
 费
              生育保险
                                  55,251.21        491,638.28                 491,094.18                   55,795.31
 费
 4、住房公积金                    10,491.00      8,567,522.88               8,496,625.88                   81,388.00
 5、工会经费和职工教
                               3,688,560.37      4,276,656.71               4,253,044.78                3,712,172.30
 育经费
 合计                         81,280,067.09    421,791,016.08             402,523,521.75              100,547,561.42
（3）设定提存计划列示
                                                                                                            单位： 元
          项目              期初余额           本期增加                   本期减少                期末余额
 1、基本养老保险               1,467,518.28     24,120,661.08              23,889,957.74                1,698,221.62
 2、失业保险费                   194,132.09      1,819,410.78               1,820,197.31                 193,345.56
 合计                          1,661,650.37     25,940,071.86              25,710,155.05                1,891,567.18
其他说明：
25、应交税费
                                                                                                            单位： 元
                  项目                         期末余额                                    期初余额
 增值税                                                   34,310,452.71                                23,609,992.73
 企业所得税                                               28,999,797.21                                19,688,201.33
 个人所得税                                                5,883,529.84                                  554,082.07
 城市维护建设税                                             966,413.61                                  1,135,268.16
 房产税                                                     718,744.05                                   154,095.29
 土地使用税                                                 736,406.88                                   601,451.44
 教育费附加                                                1,032,372.45                                 1,346,650.71
 印花税                                                     113,452.82                                     88,727.96
 河道工程修建维护管理费                                      18,078.84                                      8,242.31
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 水利建设基金                                                    5,016.89                206,742.28
 其他                                                         177,573.22                 227,022.72
 合计                                                       72,961,838.52              47,620,477.00
其他说明：
26、应付利息
                                                                                            单位： 元
                项目                             期末余额                   期初余额
 分期付息到期还本的长期借款利息                               289,947.46
 企业债券利息                                               26,995,833.41              26,995,833.41
 短期借款应付利息                                              23,792.08                 139,791.16
 国债转贷资金利息                                              91,665.00                  91,665.00
 合计                                                       27,401,237.95              27,227,289.57
27、应付股利
                                                                                            单位： 元
                项目                             期末余额                   期初余额
 陈不非、张建新等人                                                                      534,300.00
 奉贤城镇集体工业联合社                                       300,000.00
 合计                                                         300,000.00                 534,300.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
28、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                            单位： 元
                项目                             期末余额                   期初余额
 保证金                                                     16,197,508.67              15,275,915.17
 代扣代缴款                                                   216,613.57                  86,299.92
 资金往来款                                                  7,485,453.56               6,329,427.59
 保险赔款                                                     115,479.52                 106,527.18
 备用金                                                       209,911.72                  17,929.02
 押金                                                        1,206,883.50               1,095,090.00
 其他                                                        4,601,218.21               5,526,397.66
146
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 合计                                                            30,033,068.75                              28,437,586.54
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                                 单位： 元
                 项目                                期末余额                              未偿还或结转的原因
 友力建设集团有限公司                                            12,200,000.00   履约保证金
 合计                                                            12,200,000.00                     --
29、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                                 单位： 元
                 项目                                期末余额                                   期初余额
 质押借款                                                       124,866,000.00
 保证借款                                                          915,166.76                                1,463,212.73
 信用借款                                                        75,774,800.00
 合计                                                           201,555,966.76                               1,463,212.73
30、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                                 单位： 元
                 项目                                期末余额                                   期初余额
 浙江银轮机械股份有限公司 2012 年公
                                                                500,000,000.00                             499,905,675.22
 司债券
 合计                                                           500,000,000.00                             499,905,675.22
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                                 单位： 元
 浙江银                        5 年期
 轮机械                        （附第
                     2013 年            500,00    499,90                                                          500,00
 股份有                        3 年末                                  29,450,   94,324.
            100.00   1 月 29            0,000.0   5,675.2                                                         0,000.0
 限公司                        发行人                                  000.00        78
                     日                      0         2
 2012 年                       上调票
 公司债                        面利率
147
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 券                                和投资
                                   者回售
                                   选择
                                   权）
                                                500,00      500,00                                                             500,00
                                                                                29,450,    94,324.
     合计          --     --          --        0,000.0     0,000.0                                                            0,000.0
                                                                                000.00         78
                                                       0         0
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无
31、专项应付款
                                                                                                                              单位： 元
            项目           期初余额                   本期增加         本期减少               期末余额             形成原因
                                                                                                                天台县财政局国
 技改项目专项补
                               2,290,909.10                                 381,818.18         1,909,090.92     债转贷本金分期
 助
                                                                                                                还款
 合计                          2,290,909.10                                 381,818.18         1,909,090.92              --
32、递延收益
                                                                                                                              单位： 元
            项目           期初余额                   本期增加         本期减少               期末余额             形成原因
 政府补助                   57,767,051.11              8,484,000.00        5,981,157.59       60,269,893.52
 合计                       57,767,051.11              8,484,000.00        5,981,157.59       60,269,893.52              --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                              单位： 元
                                           本期新增补助      本期计入营业                                         与资产相关/与
      负债项目          期初余额                                                其他变动             期末余额
                                               金额           外收入金额                                               收益相关
148
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 高新技术专项
                      9,813.37                   9,813.37                  与资产相关
 资金
 科技项目资金        32,507.74                  21,671.83     10,835.91    与资产相关
 EGR 项目财政
                     41,290.32                  23,594.47     17,695.85    与资产相关
 专项资金
 载重车辆冷却
                    300,000.00                 150,000.00    150,000.00    与资产相关
 系统项目
 重点产业振兴
                   3,728,761.05                844,247.78   2,884,513.27   与资产相关
 国债补助
 中央保持外贸
 稳定增长专项       469,026.55                 106,194.69    362,831.86    与资产相关
 资金
 超密封空空中
 泠器项目专项       219,607.84                  87,843.14    131,764.70    与资产相关
 资金
 车辆换热器专
                   1,575,000.00                300,000.00   1,275,000.00   与资产相关
 项资金
 战略性新兴产
 业财政专项补      3,068,907.56                443,697.48   2,625,210.08   与资产相关
 助资金
 车辆换热器检
                   1,487,894.73                270,526.31   1,217,368.42   与资产相关
 测专项资金
 废水废气综合
                    423,714.03                  62,772.45    360,941.58    与资产相关
 整治项目
 大型工程机械
 换热系统产业      8,835,000.00                465,000.00   8,370,000.00   与资产相关
 化项目
 2012 年度外贸
 公共服务平台      2,327,500.00                367,500.00   1,960,000.00   与资产相关
 建设专项资金
 2013 年工业转
 型升级专项资       991,921.50                 133,742.22    858,179.28    与资产相关
 金
 2013 外贸公共
                   2,090,000.00                330,000.00   1,760,000.00   与资产相关
 服务平台
 汽车发动机废
 热发电 ORC 系
                   1,000,000.00                             1,000,000.00   与资产相关
 统技术开发及
 产业化
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 汽车冷却器扩
 能技术改造项      2,010,769.63                  312,000.00    1,698,769.63   与资产相关
 目
 工业企业技术
 改造技术创新
                    110,332.26                    16,196.66      94,135.60    与资产相关
 财政专项补助
 资金
 机器换人技改
                    357,037.72                    42,432.01     314,605.71    与资产相关
 项目
 年产 10 万套新
 型中置式车用
                   1,125,000.00                  125,000.00    1,000,000.00   与资产相关
 HVAC 总成项
 目
 工业转型项目
                   1,060,000.00                  120,000.00     940,000.00    与资产相关
 政府补助
 车用空调研发
 与检测系统改       585,000.00                    65,000.00     520,000.00    与资产相关
 造提升项目
 科学技术发展
                     86,666.67                    10,000.00      76,666.67    与资产相关
 计划
 产业发展基金     10,036,062.11                  896,423.89    9,139,638.22   与收益相关
 生产技术改造
                   3,789,000.00                  378,900.00    3,410,100.00   与资产相关
 创新
 柴油发动机项
                  11,500,000.00                               11,500,000.00   与资产相关
 目
 高新技术产业
                    506,238.03                    80,367.40     425,870.63    与资产相关
 发展专项资金
 购置机器人奖
                                    249,200.00                  249,200.00    与资产相关
 励
 物联网技术应
 用于铝油冷器                     1,090,000.00   136,250.00     953,750.00    与资产相关
 生产线提升
 机器人换人补
                                    534,000.00                  534,000.00    与资产相关
 助奖励款
 奉贤区科技小
                                    300,000.00                  300,000.00    与资产相关
 巨人工程项目
 县财政机器换
                                    183,000.00    52,744.69     130,255.31    与资产相关
 人补助
 车用空调研发                     5,000,000.00                 5,000,000.00   与资产相关
150
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 设计及检测服
 务平台项目
 机器换人技术
                                       1,127,800.00           129,239.20                          998,560.80      与资产相关
 改造
 合计              57,767,051.11       8,484,000.00          5,981,157.59                       60,269,893.52           --
其他说明：
33、股本
                                                                                                                         单位：元
                                                             本次变动增减（+、—）
                 期初余额                                                                                            期末余额
                                   发行新股           送股         公积金转股        其他             小计
                360,540,000.                                       360,540,000.                    360,540,000.     721,080,000.
 股份总数
                         00                                                    00                            00
其他说明：
    注：根据公司2016年5月5日召开的2015年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请新增注册资
本人民币360,540,000.00元，按10股转增10股的比例，以资本公积人民币360,540,000.00元向全体股东转增
股份总额360,540,000股，每股面值人民币1元，增加股本360,540,000.00元，同时减少资本公积-股本溢价
360,540,000.00元，变更后股本为人民币721,080,000.00元。
34、资本公积
                                                                                                                        单位： 元
    项目                   期初余额                      本期增加                本期减少                   期末余额
 资本溢价（股本溢价）          761,872,227.84                  36,322,354.99         361,032,375.22               437,162,207.61
 其他资本公积                      49,520,046.93                4,690,658.33          37,842,948.74                16,367,756.52
 合计                           811,392,274.77                 41,013,013.32         398,875,323.96               453,529,964.13
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    注1：根据公司2016年5月5日召开的2015年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请新增注册
资本人民币360,540,000.00元，按10股转增10股的比例，以资本公积人民币360,540,000.00元向全体股东转
增股份总额360,540,000股，每股面值人民币1元，增加股本360,540,000.00元，同时减少资本公积-股本溢价
360,540,000.00元，变更后股本为人民币721,080,000.00元。。
    注2：公司以权益结算的股份支付，本期以股份支付换取职工服务的金额为4,690,658.33元，增加其他
资本公积4,690,658.33元。同时将已解锁行权部分的金额从其他资本公积转入股本溢价，增加股本溢价
26,876,650.00元，减少其他资本公积26,876,650.00元。
    注3：本期收购赤壁银轮形成同一控制下企业合并，投资成本与净资产享有份额差额106,000.00元，增
加资本公积-股本溢价。
    注4：公司本期收购智能装备少数股东股权同时增资，持有股权比例由55%上升到80%，支付对价与按
照新增持股比例计算应享有智能装备自购买日开始持续计算的可辨认资产、负债公允价值的差额
492,375.22元，冲减合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价。
    注5：公司股权激励可行权后实际行权时的公允价格与激励对象实际行权支付价格的差额及数量相应
151
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
的递延所得税资产影响本期资本公积-其他资本公积变动减少1,626,593.75元。
    注6：公司股权激励行权完毕，将行权价格与公允价格差额对所得税的累积影响9,339,704.99元从资本
公积-其他资本公积转入资本公积-股本溢价。
35、其他综合收益
                                                                                                                      单位： 元
                                                                           本期发生额
                                                            减：前期计
                                                 本期所                                                  税后归       期末余
                项目                期初余额                入其他综合       减：所得    税后归属
                                                 得税前                                                  属于少          额
                                                            收益当期转        税费用     于母公司
                                                 发生额                                                  数股东
                                                              入损益
 二、以后将重分类进损益的其他                    6,160,40                                2,931,243       2,359,75      3,779,8
                                    848,564.57               869,400.00          0.00
 综合收益                                            0.65                                      .72             6.93     08.29
    可供出售金融资产公允价                                                           -869,400.
                                    869,400.00       0.00    869,400.00          0.00                          0.00      0.00
 值变动损益
                                                 6,160,40                                3,800,643       2,359,75      3,779,8
    外币财务报表折算差额        -20,835.43                      0.00         0.00
                                                     0.65                                      .72             6.93     08.29
                                                 6,160,40                                2,931,243       2,359,75      3,779,8
 其他综合收益合计                   848,564.57               869,400.00          0.00
                                                     0.65                                      .72             6.93     08.29
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
36、盈余公积
                                                                                                                      单位： 元
         项目                  期初余额              本期增加                   本期减少                   期末余额
 法定盈余公积                  103,516,594.22          21,859,228.01                    2,644.05               125,373,178.18
 合计                          103,516,594.22          21,859,228.01                    2,644.05               125,373,178.18
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    注1：根据公司法和本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。
    注2：本期收购天台振华表面处理有限公司部分股权，持股比例由17.65%上升到29.41%，具有重大影
响，核算方法由成本法转为权益法，投资成本与享有净资产份额差异冲减盈余公积2,644.05元。
37、未分配利润
                                                                                                                      单位： 元
                       项目                                 本期                                        上期
 调整前上期末未分配利润                                            763,152,418.59                              596,699,591.36
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 调整后期初未分配利润                                               763,152,418.59                          596,699,591.36
 加：本期归属于母公司所有者的净利润                                 256,729,234.28                          200,396,980.23
 减：提取法定盈余公积                                                21,859,228.01                             15,078,886.68
      应付普通股股利                                                 21,632,400.00                             18,027,000.00
          提取职工奖福基金                                               796,739.19                              838,266.32
          其他                                                            23,796.40
 期末未分配利润                                                     975,569,489.27                          763,152,418.59
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
38、营业收入和营业成本
                                                                                                                      单位： 元
                                        本期发生额                                            上期发生额
           项目
                               收入                     成本                         收入                      成本
 主营业务                    3,034,347,968.63        2,156,996,348.19              2,673,433,981.82        1,968,984,768.54
 其他业务                      84,245,349.64           62,234,636.39                 48,530,907.30             24,862,675.06
 合计                        3,118,593,318.27        2,219,230,984.58              2,721,964,889.12        1,993,847,443.60
39、税金及附加
                                                                                                                      单位： 元
                  项目                               本期发生额                                   上期发生额
 城市维护建设税                                                    7,750,108.07                                 5,956,690.71
 教育费附加                                                        7,266,291.11                                 5,854,689.56
 房产税                                                            4,033,607.66
 土地使用税                                                        3,277,109.83
 车船使用税                                                             2,604.00
 印花税                                                             735,021.07
 营业税                                                             165,241.01                                   337,729.56
 河道工程修建维护管理费                                             140,333.37                                    40,216.65
 合计                                                             23,370,316.12                                12,189,326.48
其他说明：
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40、销售费用
                                                                                              单位： 元
                项目                           本期发生额                   上期发生额
 运输费                                                     49,987,060.66                40,322,456.23
 三包损失                                                   26,698,345.24                31,566,377.11
 业务招待费                                                  9,559,210.24                 8,601,800.48
 职工薪酬                                                   31,898,788.36                14,786,461.71
 仓储费                                                     14,287,033.72                14,004,248.49
 差旅费                                                      5,836,289.95                 5,487,866.67
 其他                                                       14,050,541.52                 9,937,486.17
 合计                                                   152,317,269.69               124,706,696.86
其他说明：
41、管理费用
                                                                                              单位： 元
                项目                           本期发生额                   上期发生额
 研究开发费                                             106,980,858.81                   90,688,215.86
 职工薪酬                                               126,770,562.51               118,914,560.74
 折旧及无形资产摊销                                         42,105,892.40                30,865,923.77
 业务招待费                                                 15,802,452.16                10,993,658.31
 上缴税费                                                    6,378,961.02                13,928,292.13
 差旅费                                                      6,304,788.05                 5,462,417.85
 中介机构费                                                 14,706,616.70                 5,252,849.23
 办公费                                                      4,656,161.13                 4,243,998.05
 咨询费                                                      4,630,851.62                  219,647.76
 其他                                                       34,102,794.54                22,899,440.38
 合计                                                   362,439,938.94               303,469,004.08
其他说明：
42、财务费用
                                                                                              单位： 元
                项目                           本期发生额                   上期发生额
 利息支出                                                   43,486,912.86                39,882,810.82
 票据贴息                                                    2,262,679.30                 2,969,642.40
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 减：利息收入                                                  3,560,414.83                             8,678,110.75
 汇兑损益                                                  -11,435,577.06                          -10,710,086.70
 其他                                                           166,918.88                               -199,163.28
 合计                                                         30,920,519.15                            23,265,092.49
其他说明：
43、资产减值损失
                                                                                                            单位： 元
                    项目                         本期发生额                               上期发生额
 一、坏账损失                                                 11,543,633.41                             7,134,632.12
 二、存货跌价损失                                             10,628,945.53                             9,764,622.05
 十三、商誉减值损失                                                                                     5,389,234.69
 合计                                                         22,172,578.94                            22,288,488.86
其他说明：
44、投资收益
                                                                                                            单位： 元
                     项目                            本期发生额                             上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                                       608,938.37                          1,846,800.14
 处置长期股权投资产生的投资收益                                                                          277,600.82
 可供出售金融资产在持有期间的投资收益                             1,500,000.00                          1,200,000.00
 处置可供出售金融资产取得的投资收益                               3,262,578.33
 理财产品的投资收益                                               1,333,071.70                           921,923.78
 合计                                                             6,704,588.40                          4,246,324.74
其他说明：
45、营业外收入
                                                                                                            单位： 元
                                                                                        计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                     上期发生额
                                                                                                   额
 非流动资产处置利得合计                    875,168.32                     528,130.06                     875,168.32
 其中：固定资产处置利得                    875,168.32                     528,130.06                     875,168.32
 债务重组利得                                   503.00                    702,465.00                         503.00
 政府补助                                12,349,102.74                  16,262,885.33                  12,349,102.74
155
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 违约金、罚款收入                          369,323.93                      165,037.67                     369,323.93
 其他                                      705,799.00                     1,504,548.04                    705,799.00
 合计                                    14,299,896.99                19,163,066.10                   14,299,896.99
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                            单位： 元
                             发                                 补贴是                                      与资产
                                                                               是否      本期
                             放                                 否影响                           上期发     相关/与
  补助项目      发放主体                       性质类型                        特殊      发生
                             原                                 当年盈                           生金额     收益相
                                                                               补贴      金额
                             因                                      亏                                       关
 省工业与信
 息化深度融   浙江省财政           因从事国家鼓励和扶持特定
                             补                                                          436,0             与收益
 合示范试点   厅、浙江省经         行业、产业而获得的补助（按   否            否
                             助                                                          00.00             相关
 区财政补助   信委                 国家级政策规定依法取得）
 资金
              台州市人力
              资源和社会
              保障局、浙江
                                   因符合地方政府招商引资等
 省级引智项   省经济和信     补                                                          135,0             与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否            否
 目           息化委员会、   助                                                          00.00             相关
                                   助
              浙江省发展
              和改革委员
              会
              台州市人力
              资源和社会
              保障局、浙江
                                   因符合地方政府招商引资等
 综合素质提   省经济和信     奖                                                          730,0             与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否            否
 升奖         息化委员会、   励                                                          00.00             相关
                                   助
              浙江省发展
              和改革委员
              会
              天台县财政           因从事国家鼓励和扶持特定
 外向型经济                  奖                                                          821,3             与收益
              局、天台县商         行业、产业而获得的补助（按   否            否
 发展专项奖                  励                                                          00.00             相关
              务局                 国家级政策规定依法取得）
 市级企业重
              天台县财政     奖    因研究开发、技术更新及改造                            188,0             与收益
 点科技创新                                                     否            否
              局             励    等获得的补助                                          00.00             相关
 团队奖励
 科技局专利   天台县科技     奖    因研究开发、技术更新及改造                            168,0             与收益
                                                                否            否
 奖励         局             励    等获得的补助                                          00.00             相关
 天台县科技                        因符合地方政府招商引资等
              天台县科技     奖                                                          100,0             与收益
 局第二批海                        地方性扶持政策而获得的补     否            否
              局             励                                                          00.00             相关
 外工程师奖                        助
156
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 励
 2016 年度    浙江省财政           因从事国家鼓励和扶持特定
                             补                                           573,5   与收益
 外经贸发展   厅、浙江省商         行业、产业而获得的补助（按   否   否
                             助                                           41.00   相关
 专项资金     务厅                 国家级政策规定依法取得）
 省级载体创
              天台县科技     奖    因研究开发、技术更新及改造             20,00   与收益
 新券补助奖                                                     否   否
              局             励    等获得的补助                            0.00   相关
 励
 浙江银轮热
 管理技术研
              天台县科技     奖    因研究开发、技术更新及改造             350,0   与收益
 究所 2015                                                      否   否
              局             励    等获得的补助                           00.00   相关
 年绩效评估
 优秀奖励
 轿车用铝制   天台县财政
 圆盘油冷器   局、天台县经   补    因研究开发、技术更新及改造             136,2   与资产
                                                                否   否
 物联网改造   济和信息化     助    等获得的补助                           50.00   相关
 补助         局
                                   因符合地方政府招商引资等
 收财政局职   天台县财政     补                                           30,32   与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 工教育补贴   局             助                                            0.80   相关
                                   助
 2013 年度                         因从事国家鼓励和扶持特定
              天台县财政     补                                           84,30   与收益
 天台县外经                        行业、产业而获得的补助（按   否   否
              局             助                                            0.00   相关
 贸扶持资金                        国家级政策规定依法取得）
                                   因符合地方政府招商引资等
 税收特别贡   天台县财政     奖                                           40,00   与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 献奖         局             励                                            0.00   相关
                                   助
 2014 外向    天台县财政           因从事国家鼓励和扶持特定
                             补                                           98,40   与收益
 型经济发展   局、天台县商         行业、产业而获得的补助（按   否   否
                             助                                            0.00   相关
 专项资金     务局                 国家级政策规定依法取得）
              上海市科学     补    因研究开发、技术更新及改造             560.0   与收益
 创新券补助                                                     否   否
              技术委员会     助    等获得的补助                              0    相关
 上海市奉贤
 区青村镇财   上海市奉贤
                             补    因研究开发、技术更新及改造             40,00   与收益
 政所科技创   区青村镇财                                        否   否
                             助    等获得的补助                            0.00   相关
 新项目奖励   政所
 资助款
 县财政小升                        因符合地方政府招商引资等
              天台县经济     补                                           107,0   与收益
 规企业培育                        地方性扶持政策而获得的补     否   否
              和信息化局     助                                           00.00   相关
 费                                助
 收县政府小                        因符合地方政府招商引资等
              天台县人民     补                                           30,00   与收益
 微企业扶持                        地方性扶持政策而获得的补     否   否
              政府           助                                            0.00   相关
 补助款                            助
157
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   因符合地方政府招商引资等
 新上规企业   天台县经济     奖                                           30,00    与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 奖励         和信息化局     励                                            0.00    相关
                                   助
 省级技术改
              天台县人民     奖    因研究开发、技术更新及改造             30,00    与收益
 造重点项目                                                     否   否
              政府           励    等获得的补助                            0.00    相关
 奖励
 实施企业现                        因符合地方政府招商引资等
              天台县人民     奖                                           17,00    与收益
 代管理模式                        地方性扶持政策而获得的补     否   否
              政府           励                                            0.00    相关
 奖励                              助
 天台县加快
                                   因符合地方政府招商引资等
 转型升级建   天台县人民     奖                                           673,0    与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 设工业强县   政府           励                                           00.00    相关
                                   助
 奖励
              天台县财政
 机器换人技   局、天台县经   补    因研究开发、技术更新及改造             129,2    与资产
                                                                否   否
 术改造       济和信息化     助    等获得的补助                           39.20    相关
              局
              台州市人力
                                   因符合地方政府招商引资等
 企业稳岗补   资源和社会     补                                           3,112.   与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 贴           保障局、台州   助                                              00    相关
                                   助
              市财政局
 2015 年房                         因符合地方政府招商引资等
              衢州市地方     奖                                           138,0    与收益
 产税、土地                        地方性扶持政策而获得的补     否   否
              税务局         励                                           44.15    相关
 使用税减免                        助
              浙江省住房
              和城乡建设           因符合地方政府招商引资等
 G20 蓝色屋                  补                                           60,09    与收益
              厅、浙江省经         地方性扶持政策而获得的补     否   否
 面补助                      助                                            0.00    相关
              济和信息化           助
              委员会
 2016 年上
                                   因从事国家鼓励和扶持特定
 海市外经贸   上海市外经     补                                           43,60    与收益
                                   行业、产业而获得的补助（按   否   否
 发展专项资   贸委           助                                            0.00    相关
                                   国家级政策规定依法取得）
 金
 中小企业专   上海市奉贤
                             奖    因研究开发、技术更新及改造             100,0    与收益
 利新产品项   区经济委员                                        否   否
                             励    等获得的补助                           00.00    相关
 目           会
              上海市高新
 高新技术成   技术成果转     补    因研究开发、技术更新及改造             13,60    与收益
                                                                否   否
 果转化项目   化项目认定     助    等获得的补助                            0.00    相关
              办公室
 生产技术改   南昌小蓝经     补    因研究开发、技术更新及改造   否   否   378,9    与资产
158
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 造创新       济技术开发     助    等获得的补助                           00.00               相关
              区管理委员
              会
              南昌小蓝经
                                   因符合地方政府招商引资等
 招商引资补   济技术开发     补                                           254,5               与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 助           区管理委员     助                                           26.00               相关
                                   助
              会
 知识产权专   南昌市知识     补    因研究开发、技术更新及改造             4,000.              与收益
                                                                否   否
 项基金补助   产权局         助    等获得的补助                              00               相关
                                   因符合地方政府招商引资等
 规模以上企   南昌市财政     补                                           180,0               与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 业政府补助   局             助                                           00.00               相关
                                   助
                                   因符合地方政府招商引资等
 防尘处理补   南昌市财政     补                                           30,00               与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 助           局             助                                            0.00               相关
                                   助
                                   因符合地方政府招商引资等
 小微企业补   台州市财政     补                                           50,00               与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 助           局             助                                            0.00               相关
                                   助
                                   因符合地方政府招商引资等
              天台县财政     补                                           93,69               与收益
 税费返还                          地方性扶持政策而获得的补     否   否
              局             助                                            3.20               相关
                                   助
 高新技术产
              宜城市科技     补    因研究开发、技术更新及改造             80,36               与资产
 业发展专项                                                     否   否
              局             助    等获得的补助                            7.40               相关
 资金
 2015 年土                         因符合地方政府招商引资等
                             补                                           400,0               与收益
 地使用税减   宜城市政府           地方性扶持政策而获得的补     否   否
                             助                                           00.00               相关
 免                                助
                                   因符合地方政府招商引资等
 小微企业扶   台州市财政     补                                           50,00               与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 持补助       局             助                                            0.00               相关
                                   助
              台州市人力
                                   因符合地方政府招商引资等
 2015 年企    资源和社会     补                                           15,09               与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 业稳岗补贴   保障局、台州   助                                            3.00               相关
                                   助
              市财政局
 2014 年企
              潍坊高新区     补    因研究开发、技术更新及改造             208,0               与收益
 业创新发展                                                     否   否
              财政局         助    等获得的补助                           00.00               相关
 补助资金
 先进制造业   浙江省财政     补    因研究开发、技术更新及改造                      111,458.   与资产
                                                                否   否
 专项资金     厅             助    等获得的补助                                         33    相关
 高新技术专   浙江省财政     补    因研究开发、技术更新及改造   否   否   9,813.   23,552.0   与资产
159
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 项资金       厅、浙江省科   助    等获得的补助                             37          9    相关
              学技术厅
 科技项目资   天台县科技     补    因研究开发、技术更新及改造             21,67   21,671.8   与资产
                                                                否   否
 金           局             助    等获得的补助                            1.83         2    相关
 EGR 项目
              天台县科技     补    因研究开发、技术更新及改造             23,59   23,594.4   与资产
 财政专项资                                                     否   否
              局             助    等获得的补助                            4.47         7    相关
 金
 载重车辆冷
              浙江科学技     补    因研究开发、技术更新及改造             150,0   150,000.   与资产
 却系统项目                                                     否   否
              术厅           助    等获得的补助                           00.00        00    相关
 专项资金
              浙江省财政           因从事国家鼓励和扶持特定
 重点产业振                  补                                           844,2   844,247.   与资产
              厅、浙江省省         行业、产业而获得的补助（按   否   否
 兴国债补助                  助                                           47.78        79    相关
              经贸委               国家级政策规定依法取得）
              浙江省财政           因符合地方政府招商引资等
 保持外贸增                  补                                           106,1   106,194.   与资产
              厅、浙江省省         地方性扶持政策而获得的补     否   否
 长专项资金                  助                                           94.69        69    相关
              经贸委               助
 超密封空空   浙江省财政
                             补    因研究开发、技术更新及改造             87,84   87,843.1   与资产
 中泠器项目   厅、浙江省科                                      否   否
                             助    等获得的补助                            3.14         3    相关
 专项资金     学技术厅
              天台县财政
 车辆换热器                  补    因研究开发、技术更新及改造             300,0   300,000.   与资产
              局、天台县科                                      否   否
 专项资金                    助    等获得的补助                           00.00        00    相关
              技局
 战略性新兴   天台县财政           因从事国家鼓励和扶持特定
                             补                                           443,6   443,697.   与资产
 产业财政专   局、天台县科         行业、产业而获得的补助（按   否   否
                             助                                           97.48        48    相关
 项补助资金   技局                 国家级政策规定依法取得）
 车辆换热器   浙江省财政
                             补    因研究开发、技术更新及改造             270,5   270,526.   与资产
 检测专项资   厅、浙江省科                                      否   否
                             助    等获得的补助                           26.31        31    相关
 金           学技术厅
              天台县财政
                                   因符合地方政府招商引资等
 废水废气综   局、天台安全   补                                           62,77   62,772.4   与资产
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 合整治资金   生产监督管     助                                            2.45         6    相关
                                   助
              理局
              浙江省财政           因符合地方政府招商引资等
 2012 年公                   补                                           367,5   367,500.   与资产
              厅、浙江省商         地方性扶持政策而获得的补     否   否
 共服务平台                  助                                           00.00        00    相关
              务厅                 助
              浙江省经济
                                   因符合地方政府招商引资等
 工业转型升   和信息化委     补                                           133,7   133,742.   与资产
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 级专项资金   员会 浙江省    助                                           42.22        22    相关
                                   助
              财政厅
 大型工程机   国家发展改     补    因研究开发、技术更新及改造   否   否   465,0   465,000.   与资产
160
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 械换热系统    革委办公厅、   助   等获得的补助                           00.00        00    相关
 产业化项目    工业和信息
 专项基金      化部办公厅
 2013 外贸     浙江省财政          因符合地方政府招商引资等
                              补                                          330,0   330,000.   与资产
 公共服务平    厅、浙江省商        地方性扶持政策而获得的补     否   否
                              助                                          00.00        00    相关
 台            务厅                助
 汽车零部件                        因符合地方政府招商引资等
               荆州市科技     补                                          125,0   125,000.   与资产
 专项项目投                        地方性扶持政策而获得的补     否   否
               局             助                                          00.00        00    相关
 资计划                            助
                                   因符合地方政府招商引资等
 工业转型项    荆州市经贸     补                                          120,0   140,000.   与资产
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 目政府补助    委             助                                          00.00        00    相关
                                   助
 空调研究所    荆州市经贸     补   因研究开发、技术更新及改造             65,00   65,000.0   与资产
                                                                否   否
 补助          委             助   等获得的补助                            0.00         0    相关
 市级企业重                        因符合地方政府招商引资等
               天台县财政     补                                                  100,000.   与收益
 点技术创新                        地方性扶持政策而获得的补     否   否
               局             助                                                       00    相关
 团队                              助
               台州市人力          因符合地方政府招商引资等
 省级引智项                   补                                                  45,000.0   与收益
               资源和社会          地方性扶持政策而获得的补     否   否
 目资助经费                   助                                                        0    相关
               保障局              助
               中共台州市          因符合地方政府招商引资等
 市 500 精英                  补                                                  60,000.0   与收益
               委人才工作          地方性扶持政策而获得的补     否   否
 计划                         助                                                        0    相关
               领导小组            助
 市创新载体    台州市科技     补   因研究开发、技术更新及改造                     50,000.0   与收益
                                                                否   否
 补助经费      局             助   等获得的补助                                         0    相关
                                   因符合地方政府招商引资等
 会计结算中    天台县财政     奖                                                  405,000.   与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 心奖励        局             励                                                       00    相关
                                   助
               台州市国有
               企业下岗职
 市级就业见                        因符合地方政府招商引资等
               工基本生活     补                                                  50,000.0   与收益
 习示范基地                        地方性扶持政策而获得的补     否   否
               保障和再就     助                                                        0    相关
 奖励补贴                          助
               业工作领导
               小组
 行业龙头企                        因符合地方政府招商引资等
               天台县财政     补                                                  5,000,00   与收益
 业培育扶持                        地方性扶持政策而获得的补     否   否
               局             助                                                      0.00   相关
 补助                              助
 县 2014 年                        因符合地方政府招商引资等
               天台县财政     奖                                                  10,000.0   与收益
 度十佳两新                        地方性扶持政策而获得的补     否   否
               局             励                                                        0    相关
 党组织奖励                        助
161
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   因符合地方政府招商引资等
 天台县财政    天台县财政   补                                            510,000.   与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 局补助        局           助                                                 00    相关
                                   助
 天台县委组
 织部市 500                        因符合地方政府招商引资等
               天台县委组   补                                            250,000.   与收益
 精英创新项                        地方性扶持政策而获得的补     否   否
               织部         助                                                 00    相关
 目科研经费                        助
 补助费
                                   因符合地方政府招商引资等
 人才工作创    天台县委组   补                                            30,000.0   与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 新奖励        织部         助                                                  0    相关
                                   助
 台州市人力
 资源和社会
 保障局                            因符合地方政府招商引资等
               天台县财政   补                                            45,000.0   与收益
 2015 年省                         地方性扶持政策而获得的补     否   否
               局           助                                                  0    相关
 级引进外专                        助
 家项目资助
 经费
 天台县经信                        因符合地方政府招商引资等
               天台县经济   补                                            30,000.0   与收益
 局-在线监                         地方性扶持政策而获得的补     否   否
               和信息化局   助                                                  0    相关
 测补助款                          助
 挖潜改造项                        因符合地方政府招商引资等
                            补                                            1,601,40   与收益
 目土地使用    宜城市城府          地方性扶持政策而获得的补     否   否
                            助                                                0.00   相关
 税退回                            助
                                   因符合地方政府招商引资等
 亩产英雄企    天台县人民   奖                                            100,000.   与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 业奖          政府         励                                                 00    相关
                                   助
 EMBA 研修                         因符合地方政府招商引资等
               天台县人民   补                                            10,000.0   与收益
 班培训费补                        地方性扶持政策而获得的补     否   否
               政府         助                                                  0    相关
 助                                助
 财政局天财                        因符合地方政府招商引资等
               天台县财政   补                                            11,000.0   与收益
 企（2014)20                       地方性扶持政策而获得的补     否   否
               局           助                                                  0    相关
 号文件补贴                        助
 市政府科技    宜城市科技   奖     因研究开发、技术更新及改造                        与收益
                                                                否   否   4,000.00
 局奖励        局           励     等获得的补助                                      相关
 2015 年武
                                   因符合地方政府招商引资等
 汉中博会参                 补                                                       与收益
               宜城市城府          地方性扶持政策而获得的补     否   否   5,000.00
 展费-投资                  助                                                       相关
                                   助
 贸易补贴
 稳定就业岗    荆州市人力   补     因符合地方政府招商引资等               58,000.0   与收益
                                                                否   否
 位补贴        资源和社会   助     地方性扶持政策而获得的补                     0    相关
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
              保障局               助
                                   因符合地方政府招商引资等
 表彰工业先   天台人民政     奖                                                   100,000.   与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 进集体奖励   府、天台县委   励                                                        00    相关
                                   助
              台州市人力
                                   因符合地方政府招商引资等
 职工失业保   资源和社保     补                                                   30,486.0   与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 险基金补偿   局、台州市财   助                                                         0    相关
                                   助
              政局
              宜城市科技     奖    因研究开发、技术更新及改造                     80,000.0   与收益
 科技创新奖                                                     否   否
              局             励    等获得的补助                                         0    相关
              浙江省财政           因符合地方政府招商引资等
 外经贸扶持                  补                                                   31,200.0   与收益
              厅、浙江省商         地方性扶持政策而获得的补     否   否
 资金                        助                                                         0    相关
              务厅                 助
                                   因符合地方政府招商引资等
              杭州市科技     补                                                   37,000.0   与收益
 专利补助                          地方性扶持政策而获得的补     否   否
              技术局         助                                                         0    相关
                                   助
              上海市知识     补    因研究开发、技术更新及改造             21,76              与收益
 专利补助款                                                     否   否           5,810.00
              产权局         助    等获得的补助                            5.00              相关
                                   因符合地方政府招商引资等
 教育培训补   员工培训奖     奖                                                   56,400.0   与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 贴           励             励                                                         0    相关
                                   助
 汽车冷却器   上海市经济
                             补    因研究开发、技术更新及改造             312,0   312,000.   与资产
 扩能技术改   信息化委、上                                      否   否
                             助    等获得的补助                           00.00        00    相关
 造项目       海市财政局
 高新技术产
              宜城市发改     补    因研究开发、技术更新及改造                     80,367.4   与资产
 业发展专项                                                     否   否
              委             助    等获得的补助                                         0    相关
 资金
 工业企业技
 术改造技术   天台县财政     补    因研究开发、技术更新及改造             16,19   17,531.1   与资产
                                                                否   否
 创新财政专   局             助    等获得的补助                            6.66         3    相关
 项补助资金
 机器换人技   天台县财政     补    因研究开发、技术更新及改造             95,17   40,659.9   与资产
                                                                否   否
 改项目       局             助    等获得的补助                            6.70         1    相关
                                   因符合地方政府招商引资等
 产业发展基   潍坊市高新     补                                           896,4   935,230.   与收益
                                   地方性扶持政策而获得的补     否   否
 金           区财政局       助                                           23.89        10    相关
                                   助
 科学技术发   潍坊市科技     补    因研究开发、技术更新及改造             10,00   10,000.0   与资产
                                                                否   否
 展计划       局             助    等获得的补助                            0.00         0    相关
 柴油发动机   天台县人民     补    因研究开发、技术更新及改造                     2,000,00   与资产
                                                                否   否
 项目         政府           助    等获得的补助                                       0.00   相关
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                台州市人力               因符合地方政府招商引资等
 市引智项目                     补                                                                             80,000.0    与收益
                资源和社会               地方性扶持政策而获得的补            否            否
 补助                           助                                                                                    0    相关
                保障局                   助
                                                                                                      12,34
                                                                                                               16,262,8
 合计                   --          --                --                          --            --    9,102.                  --
                                                                                                                 85.33
46、营业外支出
                                                                                                                            单位： 元
                                                                                                      计入当期非经常性损益的金
              项目                       本期发生额                        上期发生额
                                                                                                                   额
 非流动资产处置损失合计                         2,295,526.81                           4,520,539.87                     2,295,526.81
 其中：固定资产处置损失                         2,295,526.81                           4,520,539.87                     2,295,526.81
 债务重组损失                                                                           332,800.00
 对外捐赠                                       1,490,000.00                            822,597.10                      1,490,000.00
 其中：公益性捐赠支出                           1,355,000.00                            520,000.00                      1,355,000.00
 罚款滞纳金支出                                  110,467.50                             214,539.57                        110,467.50
 其     他                                       476,795.31                             142,782.15                        476,795.31
 合计                                           4,372,789.62                           6,033,258.69                     4,372,789.62
47、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                            单位： 元
                     项目                                  本期发生额                                    上期发生额
 当期所得税费用                                                         50,256,999.71                                 36,183,185.51
 递延所得税费用                                                          4,326,393.27                                 10,642,024.19
 合计                                                                   54,583,392.98                                 46,825,209.70
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                            单位： 元
                             项目                                                               本期发生额
 利润总额                                                                                                           324,773,406.62
 按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                      48,716,010.99
164
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 子公司适用不同税率的影响                                                                    2,047,494.65
 调整以前期间所得税的影响                                                                     -176,152.20
 非应税收入的影响                                                                             -466,340.76
 不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                            1,962,333.71
 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                               -287,488.55
 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
                                                                                            10,534,440.52
 亏损的影响
 研发费加计扣除                                                                             -7,746,905.38
 所得税费用                                                                                 54,583,392.98
48、其他综合收益
详见附注 35。
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                  项目                            本期发生额                   上期发生额
 政府补助                                                       5,736,207.80                 8,795,296.00
 利息收入                                                       2,677,258.18                 5,744,734.60
 收暂收款与收回暂付款                                          12,906,213.68                17,115,062.54
 其他                                                           2,195,693.89                 1,433,839.88
 合计                                                          23,515,373.55                33,088,933.02
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                  项目                            本期发生额                   上期发生额
 研究开发费                                                    53,115,021.06                42,104,514.00
 运输费                                                        39,290,951.33                38,576,107.96
 业务招待费                                                    21,730,544.96                18,670,304.63
 往来款                                                        10,455,297.70                17,110,679.50
 三包损失                                                       2,448,872.73                 3,885,445.99
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 差旅费                                                     11,580,773.00                 9,690,835.57
 仓储费                                                     13,263,306.12                12,168,005.71
 聘请中介机构费                                             12,756,620.86                 5,005,601.33
 咨询费                                                      6,307,658.26                 1,372,255.84
 其他                                                       49,276,831.59                35,267,363.84
 合计                                                   220,225,877.61               183,851,114.37
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                         本期发生额                   上期发生额
 与资产相关政府补助                                          8,484,000.00                 4,789,000.00
 收购银之园取得的现金                                          81,793.86
 合计                                                        8,565,793.86                 4,789,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                         本期发生额                   上期发生额
 关联方资金往来                                                                           2,000,000.00
 合计                                                                                     2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                         本期发生额                   上期发生额
 代收股票个税款                                             10,296,957.50                 6,955,152.74
 同一控制下企业合并前收到投资款                              1,000,000.00
 合计                                                       11,296,957.50                 6,955,152.74
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                         本期发生额                   上期发生额
 代付股票个税款                                             10,296,957.50                 7,077,676.84
 收购子公司少数股东支付的股权款                              1,077,000.00
 同一控制下企业合并股权款                                   95,000,000.00
 合计                                                    106,373,957.50                   7,077,676.84
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                              单位： 元
                补充资料                        本期金额                     上期金额
 1．将净利润调节为经营活动现金流量：                --                          --
 净利润                                                  270,190,013.64              212,749,759.20
 加：资产减值准备                                           22,172,578.94                22,288,488.86
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                                         117,920,660.85              101,523,044.62
 生物资产折旧
 无形资产摊销                                               15,767,614.66                 6,170,751.77
 长期待摊费用摊销                                             738,375.02                  1,395,742.76
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                             1,420,358.49                 3,992,409.81
 产的损失（收益以“－”号填列）
 财务费用（收益以“－”号填列）                             38,600,443.01                36,304,451.07
 投资损失（收益以“－”号填列）                             -6,704,588.40                -4,246,324.74
 递延所得税资产减少（增加以“－”号
                                                             6,224,868.15                 8,908,741.94
 填列）
 递延所得税负债增加（减少以“－”号
                                                              -271,881.13                  -271,387.54
 填列）
 存货的减少（增加以“－”号填列）                        -107,030,358.41                 56,721,326.82
 经营性应收项目的减少（增加以“－”
                                                         -174,941,936.25             -214,692,212.62
 号填列）
 经营性应付项目的增加（减少以“－”
                                                         294,152,944.18                 -22,063,145.40
 号填列）
 其他                                                       -2,917,093.01                16,388,335.32
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 经营活动产生的现金流量净额                               475,321,999.74                  225,169,981.87
 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                     --                              --
 动：
 3．现金及现金等价物净变动情况：                     --                              --
 现金的期末余额                                           189,227,304.82                     223,411,739.68
 减：现金的期初余额                                       223,411,739.68                  266,734,423.99
 现金及现金等价物净增加额                                 -34,184,434.86                     -43,322,684.31
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                   单位： 元
                                                                           金额
 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                              256,948,120.93
 其中：                                                                     --
          TDI                                                                                256,948,120.93
 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                        2,097,845.99
 其中：                                                                     --
          TDI                                                                                  2,097,845.99
 其中：                                                                     --
 取得子公司支付的现金净额                                                                    254,850,274.94
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                   单位： 元
                                                                           金额
 其中：                                                                     --
 其中：                                                                     --
 其中：                                                                     --
其他说明：
无本期收到的处置子公司的现金净额。
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                   单位： 元
                  项目                            期末余额                        期初余额
 一、现金                                                 189,227,304.82                     223,411,739.68
168
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 其中：库存现金                                                     160,947.23                               77,083.04
          可随时用于支付的银行存款                            189,066,357.59                          223,334,656.64
 三、期末现金及现金等价物余额                                 189,227,304.82                             223,411,739.68
51、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用
52、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                               单位： 元
                     项目                           期末账面价值                              受限原因
                                                                                 银行承兑汇票保证金、信用证保证金、
 货币资金                                                      67,466,322.88
                                                                                 电费保证金
 应收票据                                                      34,058,132.83     票据质押
 固定资产                                                      49,955,318.69     借款抵押
 无形资产                                                      23,587,483.36     借款抵押
 合计                                                         175,067,257.76                     --
其他说明：
               项目                       期末账面价值                             受限原因
货币资金                                             67,466,322.88
其中：银行承兑汇票保证金                             64,371,556.41    银行承兑汇票保证金
         信用证保证金                                 2,611,766.47    信用证保证金
         定期存款担保                                  483,000.00     电费保证金
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                               单位： 元
              项目                   期末外币余额                    折算汇率                 期末折算人民币余额
 货币资金                                 --                             --
 其中：美元                                10,184,358.01   6.9370                                         70,648,891.52
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
       欧元                                  1,817,859.34   7.3068             13,282,734.63
       港币
              英镑                                  36.10   8.5094                   307.19
 应收账款                               --                           --
 其中：美元                              14,205,550.23      6.9370             98,543,901.95
       欧元                                  6,368,851.34   7.3068             46,535,922.97
       港币
              英镑                              61,031.28   8.5094               519,339.57
              日元                       22,638,782.40      0.0596              1,349,271.43
 其他应收款
 其中：美元                                     11,025.39   6.9370                 76,483.13
              欧元                             133,175.55   7.3068                973,087.11
 短期借款
 其中：美元                                    181,324.10   6.9370              1,257,845.29
 长期借款                               --                           --
 其中：美元                              18,400,000.00      6.9370            127,640,800.00
       欧元                                    125,248.64   7.3068               915,166.76
       港币
 其他应付款
 其中：美元                                    653,631.72   6.9370              4,534,243.24
              欧元                             503,572.04   7.3068              3,679,500.18
 应付账款
 其中：美元                                  3,817,266.69   6.9370             26,480,379.03
              欧元                             611,612.72   7.3068              4,468,931.82
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
    本公司的境外经营实体为YINCHANG INC.、YINLUN USA INC.、LHP、美国普锐、YINLUN HOLDINGS
LIMITED 、 YLSQ HOLDINGS Limited Partnership 、 YLSQ HOLDINGS INC 、 THERMAL DYNAMICS
INTERNATIONAL, LLC、THERMAL DYNAMICS GLOBAL,LLC、德国普锐，经营地为美国和德国，记账
本位币采用美元和欧元，报告期内主要报表项目的折算汇率如下：
170
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            YINCHANG INC.、YINLUN USA INC.、LHP、
                            美国普锐、YINLUN HOLDINGS LIMITED、
                            YLSQ HOLDINGS Limited Partnership、YLSQ
          项目                                                                德国普锐（欧元兑人民币）
                             HOLDINGS INC、THERMAL DYNAMICS
                               INTERNATIONAL, LLC、THERMAL
                            DYNAMICS GLOBAL,LLC（美元兑人民币）
资产和负债项目                                                  6.9370                             7.3068
收入和费用项目                                                  6.7153                             7.2010
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                 购买日至       购买日至
 被购买方        股权取得        股权取得      股权取得   股权取得                    购买日的   期末被购       期末被购
                                                                          购买日
      名称          时点           成本         比例        方式                      确定依据   买方的收       买方的净
                                                                                                    入            利润
                                                                                      已完成股
                 2016 年 07      5,000,000.                              2016 年 07                             -118,069.5
 银之园                                         100.00%   股权收购                    权交割手     9,700.00
                 月 12 日                 00                             月 12 日
                                                                                      续
                                                                                      已完成股
                 2016 年 05     256,948,12                               2016 年 05              151,590,30     2,084,156.
 TDI（注）                                      100.00%   股权收购                    权交割手
                 月 18 日             0.93                               月 18 日                        1.90
                                                                                      续
其他说明：
    注1：本期TDI的股权取得成本为39,399,552.40美金，按照购买日汇率折算股权成本为256,948,120.93
元人民币。
    注2：TDI下有全资子公司TDG和上海腾拓，随TDI非同一控制下企业合并一起纳入合并范围。
（2）合并成本及商誉
                                                                                                                  单位： 元
                 合并成本                                  银之园                                  TDI
 --现金                                                              5,000,000.00                           256,948,120.93
 --非现金资产的公允价值
 --发行或承担的债务的公允价值
171
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 --发行的权益性证券的公允价值
 --或有对价的公允价值
 --购买日之前持有的股权于购买日的
 公允价值
 --其他
 合并成本合计                                                     5,000,000.00                          256,948,120.93
 减：取得的可辨认净资产公允价值份额                               4,919,098.87                           96,266,255.50
 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资
                                                                      80,901.13                         160,681,865.43
 产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
      本期TDI的股权取得成本为39,399,552.40美金，按照购买日汇率折算股权成本为
256,948,120.93元人民币，与收购日取得的可辨认净资产的公允价值96,266,255.50元,差额
确认商誉160,681,865.43元。收购TDI是公司管理层为了实现国际化目标的重要举措，公司与
TDI已经合作了15年，双方在产品上有互补性。收购TDI，一方面能更好地服务美国市场的客
户，拓展销售渠道；另一方面，可以通过TDI这个平台，引进国际人才，整合技术资源，提升
技术水平。并通过协同效应降低成本、提高公司和TDI的经济效益；同时也能实现资产和生产
在全球的合理配置、规避贸易壁垒和汇率波动带来的风险。
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                              单位： 元
                                            银之园                                             TDI
                           购买日公允价值            购买日账面价值         购买日公允价值           购买日账面价值
 资产：
 货币资金
 应收款项
 存货
 固定资产
 无形资产
 资产合计                       5,074,601.43              5,074,601.43            247,831,814.12        269,350,918.52
 负债：
172
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 借款
 应付款项
 递延所得税负债
 负债合计                             155,502.56           155,502.56         151,565,558.62           151,565,558.62
 净资产                          4,919,098.87            4,919,098.87          96,266,255.50           117,785,359.90
 减：少数股东权益
 取得的净资产                    4,919,098.87            4,919,098.87          96,266,255.50           117,785,359.90
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
根据评估报告，并经审计后确认。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
注：TDI资产合计购买日公允价值低于账面价值，主要系无形资产客户关系进行了重新认定评估导致。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                             单位： 元
                                                                   合并当期
                                                                                               比较期
                企业合并   构成同一控                              期初至合   合并当期期初                 比较期间
 被合并方                                            合并日的确                                间被合
                中取得的   制下企业合      合并日                  并日被合   至合并日被合                 被合并方
      名称                                             定依据                                  并方的
                权益比例    并的依据                               并方的收   并方的净利润                 的净利润
                                                                                                收入
                                                                        入
                                                     完成股权转
                                          2016 年
                                                     让工商变更
 赤壁银轮        100.00%   达到控制       04 月 25                             -1,402,493.82
                                                     且支付投资
                                          日
                                                     款超 50%
173
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）合并成本
                                                                                                          单位： 元
                       合并成本                                                赤壁银轮
 --现金                                                                                              95,000,000.00
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                          单位： 元
                                                                    赤壁银轮
                                                  合并日                                  上期期末
 资产合计                                                  93,703,506.18
 净资产                                                    93,703,506.18
 取得的净资产                                              93,703,506.18
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本期未发生反向购买的情况。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    1、公司于2016年5月设立全资子公司玉林银轮环保科技有限公司，注册资本5,000.00万元，截止2016
年12月31日本公司已出资410万元，占期末实收资本的100%，从2016年5月起纳入合并报表范围。
174
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2、子公司上海银轮投资有限公司于本期与上海尚颀颀迅投资中心（有限合伙）共同出资设立上海银
颀投资合伙企业（有限合伙），合伙协议约定上海银轮投资有限公司货币出资135,200,000.00元，出资比例
为56.52%，上海尚颀颀迅投资中心（有限合伙货币出资104,000,000.00元，出资比例为43.48%；且上海银
轮投资有限公司担任普通合伙人兼执行事务合伙人，因此纳入合并报表范围。
    3、子公司上海银轮投资有限公司于2016年2月在英属维尔京群岛设立全资子公司YINLUN HOLDINGS
LIMITED，约定出资4万美金，因此从2016年2月纳入合并报表范围。
    4、子公司上海银颀投资合伙企业（有限合伙）于2016年3月与YINLUN HOLDINGS LIMITED在英属
维尔京群岛设立合伙企业YLSQ HOLDINGS Limited Partnership，截止2016年12月31日上海银颀投资合伙企
业（有限合伙）出资3,676万美金，从2016年3月将其纳入合并报表范围。
    5、子公司YLSQ HOLDINGS Limited Partnership于2016年5月在美国出资3,676万美金，设立全资子公
司YLSQ HOLDINGS INC.，从2016年5月纳入合并报表范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                      业务性          持股比例
      子公司名称       主要经营地            注册地                                           取得方式
                                                        质     直接              间接
 上海银畅           上海              上海            工业      51.00%                      出资设立
 YINCHANG INC.      美国              美国            贸易                        100.00%   出资设立
 LHPYINCHANGL
                    美国              美国            物流                         60.00%   出资设立
 LC
 创斯达             上海              上海            工业      55.22%                      股权收购
 热动力             天台              天台            工业      66.00%             34.00%   出资设立
 湖北银轮           湖北              湖北            工业     100.00%                      股权收购
 杭州银轮           杭州              杭州            科研     100.00%                      出资设立
 银芝利             天台              天台            工业      72.40%                      出资设立
 上海银轮           上海              上海            工业     100.00%                      出资设立
 山东银轮           潍坊              潍坊            工业     100.00%                      出资设立
 无锡银轮           无锡              无锡            工业     100.00%                      股权收购
 美国银轮           美国              美国            物流     100.00%                      出资设立
 开山银轮           衢州              衢州            工业      50.00%                      出资设立
 湖北美标           湖北              湖北            工业      75.00%                      股权收购
 空调研究所         湖北              湖北            工业                        100.00%   股权收购
 浙江银吉           天台              天台            工业      81.25%                      股权收购
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 银轮科技              上海             上海             工业      100.00%                  出资设立
 天台银申              天台             天台             工业       51.00%                  出资设立
 南昌银轮              南昌             南昌             工业       50.00%                  出资设立
 天台嘉和              天台             天台             工业      100.00%                  出资设立
 智能装备              天台             天台             工业       80.00%                  出资设立
 昌宇达                天台             天台             工业      100.00%                  股权收购
 银之园                天台             天台             餐饮      100.00%                  股权收购
 上海银轮投资          上海             上海             投资      100.00%                  出资设立
 德国普锐              德国             德国             工业                      70.00%   股权收购
 上海银颀              上海             上海             投资                      56.52%   出资设立
 YINLUNHOLDIN
                       英属维尔京群岛   英属维尔京群岛   投资                     100.00%   出资设立
 GS LIMITED
 YLSQ HOLDINGS
                       英属维尔京群岛   英属维尔京群岛   投资                     100.00%   出资设立
 Limited Partnership
 YLSQ HOLDINGS
                       美国             美国             投资                     100.00%   出资设立
 INC
 TDI                   美国             美国             工业                     100.00%   股权收购
 TDG                   美国             美国             投资                     100.00%   股权收购
 上海腾拓              上海             上海             贸易                     100.00%   股权收购
 上海银轮普锐          上海             上海             工业       51.00%         49.00%   出资设立
 美国普锐              美国             美国             工业                     100.00%   出资设立
 湖北宇声              湖北             湖北             工业       81.00%                  出资设立
 赤壁银轮              湖北             湖北             工业      100.00%                  出资设立
 玉林银轮              广西             广西             工业      100.00%                  出资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
       在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
       1、公司持有南昌银轮50%股权，但本公司满足控制条件，因此纳入合并报表。
       2、公司持有开山银轮50%股权，但本公司满足控制条件，因此纳入合并报表。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
176
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                                   单位： 元
                                                                 本期归属于少数股东              本期向少数股东宣告            期末少数股东权益余
           子公司名称             少数股东持股比例
                                                                          的损益                     分派的股利                              额
 开山银轮                                           50.00%                  3,587,956.62                      5,490,000.00                  21,662,319.18
 银芝利                                             27.60%                  7,196,435.46                                                    23,156,238.28
 湖北美标                                           25.00%                  7,470,323.10                                                    33,775,117.35
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                                   单位： 元
                                      期末余额                                                                    期初余额
     子公
                        非流                                 非流                                  非流                                非流
     司名      流动                 资产           流动                    负债         流动                    资产      流动                       负债
                        动资                                 动负                                  动资                                动负
      称       资产                 合计           负债                    合计         资产                    合计      负债                       合计
                         产                                      债                                 产                                  债
               45,325   13,503      58,828         15,504                 15,504        39,174    14,288       53,462
 开山                                                                                                                     6,334,                    6,334,
               ,066.5   ,845.0      ,911.5         ,273.2                  ,273.2       ,629.7    ,317.5        ,947.2
 银轮                                                                                                                     222.15                    222.15
                   3          5         8              5                       5            1            4
               171,39   29,111      200,50         111,90                 112,43        96,637    23,037       119,67     57,218                    57,686
 银芝                                                        538,99                                                                   467,36
               0,874.   ,528.3      2,402.         0,835.                  9,832.       ,427.3    ,422.1        4,849.    ,951.1                    ,321.1
 利                                                               6.62                                                                      9.98
                  09          0        39             84                      46            7            7         54           6
               273,90   55,093      328,99         185,38                 193,89        202,94    49,113       252,06     142,95                    146,84
 湖北                                                        8,510,                                                                    3,885,
               1,301.   ,379.7      4,681.         3,651.                  4,212.       9,283.    ,066.6        2,350.    7,633.                    3,173.
 美标                                                        560.44                                                                   540.05
                  97          8        75             89                      33           62            0         22          14
                                                                                                                                                   单位： 元
                                        本期发生额                                                                上期发生额
 子公司名
                                                      综合收益           经营活动                                            综合收益          经营活动
       称          营业收入         净利润                                                营业收入            净利润
                                                          总额           现金流量                                              总额            现金流量
                   52,996,473      7,175,913.         7,175,913.         2,788,768.       39,585,674         5,064,760.      5,064,760.
 开山银轮                                                                                                                                      -82,562.77
                          .22                23                  23               74              .06               34
                   273,052,60      26,074,041         26,074,041         3,958,022.       157,014,48         15,105,282      15,105,282        -719,002.5
 银芝利
                         9.72                .53                 .53              65             3.79               .61               .61
                   273,478,87      29,881,292         29,881,292         14,131,873       201,267,45         15,068,555      15,068,555        2,598,470.
 湖北美标
                         4.74                .39                 .39              .71            9.52               .50               .50
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持的情况。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
  本期公司收购控股子公司智能装备少数股东股权并进行增资，对其控股比例从55.00%达到80.00%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                            单位： 元
 --现金                                                                                  7,077,000.00
 购买成本/处置对价合计                                                                   7,077,000.00
 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额                                         6,584,624.78
 差额                                                                                     492,375.22
 其中：调整资本公积                                                                       492,375.22
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                     持股比例          对合营企业或
 合营企业或联                                                                          联营企业投资
                  主要经营地       注册地          业务性质
  营企业名称                                                  直接              间接   的会计处理方
                                                                                            法
 天台银信       天台            天台           金融             27.69%                 权益法
 杭州君卓（注） 杭州            杭州           投资             98.04%                 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
    注：根据杭州君卓合伙协议约定，对合伙企业有关事项作出决议，实行合伙人一人一票表决权，决议
应经合伙人过半数表决通过。本公司作为杭州君卓的唯一有限合伙人，与普通合伙人郑晓填实行一人一票
表决权，因此本公司与郑晓填共同控制杭州君卓，本公司作为合营企业按照权益法核算。
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                               期末余额/本期发生额              期初余额/上期发生额
                                                    杭州君卓                         杭州君卓
 资产合计                                                       49,500,000.00
 净利润                                                           -500,000.00
 其他综合收益                                                     -500,000.00
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                               期末余额/本期发生额              期初余额/上期发生额
                                                    天台银信                         天台银信
 资产合计                                                      203,159,870.02                   223,408,821.56
 负债合计                                                        1,332,449.02                    33,286,689.91
 营业收入                                                       23,571,747.23                    29,257,459.47
 净利润                                                         11,705,289.35                    15,126,186.43
 综合收益总额                                                   11,705,289.35                    15,126,186.43
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                               期末余额/本期发生额              期初余额/上期发生额
 合营企业：                                             --                              --
 下列各项按持股比例计算的合计数                         --                              --
 --净利润                                                                                          -782,323.29
 --综合收益总额                                                                                    -782,323.29
 联营企业：                                             --                              --
 投资账面价值合计                                               38,106,077.40                    23,301,530.37
 下列各项按持股比例计算的合计数                         --                              --
 --净利润                                                       -2,142,056.25                    -1,559,317.59
 --综合收益总额                                                 -2,142,056.25                    -1,559,317.59
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的情况。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无合营企业或联营企业发生超额亏损的情况。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无与合营企业投资相关的未确认承诺。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
4、重要的共同经营
本公司无重要的共同经营企业。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本公司无未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风
险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部等部
门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过主管领导递交的月度报告来审
查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策
和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
    (一) 信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在
某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获
得额外批准的最大额度。
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别
的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则
180
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
必须要求其提前支付相应款项。
    (二) 市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    （1）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的
90%-95%。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完
全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是
管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
    （2）汇率风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可
能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
    本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债
折算成人民币的金额列示如下：
                                                          期末余额
      项目
                     美元                 欧元              英镑              日元              合计
应收账款           98,543,901.95       46,535,922.97       519,339.57        1,349,271.43   146,948,435.92
应付账款           26,480,379.03        4,468,931.82                                         30,949,310.85
短期借款            1,257,845.29                                                              1,257,845.29
长期借款          127,640,800.00         915,166.76                                         128,555,966.76
    于2016年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将
增加或减少净利润642,045.62元。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范
围。
      (三) 流动性风险
    流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合
理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
      本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                                                       期末余额
  项目
             1 个月以内     1-3 个月       3 个月-1 年          1-5 年        5 年以上         合计
短期借款                                  25,257,845.29                                      25,257,845.29
长期借款                                                    201,555,966.76                  201,555,966.76
  合计                                    25,257,845.29     201,555,966.76                  226,813,812.05
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
无
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
未发生
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
未发生
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                               母公司对本企业   母公司对本企业
      母公司名称        注册地           业务性质   注册资本
                                                                 的持股比例      的表决权比例
 徐小敏                                                                12.15%
182
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
本企业的母公司情况的说明
          截止资产负债表日，徐小敏先生直接持有和间接持有公司的股份比例为12.15%。
本企业最终控制方是徐小敏。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                  合营或联营企业名称                                          与本企业关系
 天台银信                                               联营企业
 十堰银轮                                               联营企业
 东风银轮                                               联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
                    其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系
 湖北银轮起重机械股份有限公司                           同受实际控制人控制
 天台银轮工贸发展有限公司                               同受实际控制人控制
 天台银轮实业发展有限公司                               同受实际控制人控制
 陈不非                                                 副董事长
 冯宗会                                                 监事会主席
 柴中华                                                 副总经理
 朱晓红                                                 财务总监
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                        单位： 元
      关联方       关联交易内容        本期发生额     获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
 十堰银轮         采购商品                                               否                            21,262.00
 东风银轮         采购商品、加工         306,249.00         306,249.00   否                           449,775.21
183
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                      费
 湖北银轮起重机
                      采购固定资产         443,444.00          443,444.00     否                           320,000.00
 械股份有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                               单位： 元
            关联方                   关联交易内容               本期发生额                       上期发生额
 十堰银轮                      销售商品                                   646,437.60                       406,458.12
 东风银轮                      销售商品                                  2,830,121.48
 东风银轮                      加工费                                     146,838.50                          80,902.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
关联托管/承包情况说明
无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
不适用
本公司作为承租方：
不适用
关联租赁情况说明
          （1）子公司上海银畅作为承租方：
         出租方名称              租赁资产种类       本期确认的租赁费               上期确认的租赁费
天台银轮工贸发展有限公司       房屋建筑物租赁               677,777.77                        677,777.77
         （2）子公司赤壁银轮作为出租方：
             承租方名称                   租赁资产种类     本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
湖北银轮起重机械股份有限公司（注） 房屋建筑物租赁                  360,360.36
注：子公司赤壁银轮与湖北银轮起重机械股份有限公司签订房屋租赁合同，将位于湖北省赤壁市河北大道
419 号房屋出租给湖北银轮起重机械股份有限公司，租赁期限从 2016 年 5 月至 2017 年 4 月，2016 年应收
房屋租赁费 360,360.36 元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
184
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                      担保是否已经履行完
         被担保方                  担保金额                担保起始日             担保到期日
                                                                                                              毕
 天台银申                             8,000,000.00    2014 年 11 月 17 日    2016 年 11 月 17 日      是
 天台银申                            10,000,000.00    2016 年 11 月 29 日    2017 年 11 月 29 日      否
 天台银申                            20,000,000.00    2016 年 05 月 19 日    2018 年 05 月 19 日      否
 湖北银轮                            20,000,000.00    2016 年 02 月 04 日    2017 年 02 月 03 日      否
 湖北美标                            30,000,000.00    2015 年 03 月 01 日    2017 年 08 月 12 日      否
 上海银畅（注 1）                    25,000,000.00    2015 年 09 月 07 日    2016 年 09 月 06 日      是
本公司作为被担保方
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                      担保是否已经履行完
          担保方                   担保金额                担保起始日             担保到期日
                                                                                                              毕
 热动力（注 2）                      77,000,000.00    2014 年 12 月 17 日    2017 年 12 月 17 日      否
 热动力（注 2）                     150,000,000.00    2016 年 01 月 28 日    2019 年 01 月 28 日      否
 天台银轮实业发展有
                                                      2013 年 01 月 29 日    2018 年 07 月 29 日      否
 限公司（注 3）
关联担保情况说明
    注1：本公司2015年9月7日与中国光大银行股份有限公司上海彭浦支行签订了编号为3683012015023-1
的最高额保证合同，被担保人为上海银畅，保证期限为自具体授信业务合同或协议约定的上海银畅履行债
务期限届满之日起两年，截止资产负债表日上海银畅未发生相应债务。
    注2：热动力于2014年12月与浦发银行天台支行签订编号为《77P保2014116》号最高额保证合同，约
定由热动力为本公司在2014年12月17日至2017年12月17日止的期间内与浦发银行天台支行所发生的债务
提供最高不超过等值人民币7700万的担保；于2016年1月与浦发银行天台支行签订编号为
《2B81072016100000005》号的最高额保证合同，约定由热动力为本公司在2016年1月28日至2019年1月28
日止的期间内与浦发银行天台支行所发生的债务提供最高不超过人民币1.5亿元的担保；截止资产负债表
日，该两份担保合同下已无未结清的债务；
    注3：浙江银轮机械股份有限公司2012年公司债券本金5亿元人民币，天台银轮实业发展有限公司担保
期限为债券发行首日至债券到期日后6个月止。12银轮债发行首日为2013年1月29日，兑付日为2018年1月
29日。
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                   单位： 元
      关联方       拆借金额           起始日              到期日                               说明
 拆入
 拆出
 东风银轮          9,000,000.   2015 年 04 月 16 日    2016 年 08     公司于 2016 年 8 月 24 日召开第六届董事会第二十次会
185
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        00                         月 24 日      议审议通过了《关于向东风银轮（十堰）汽车热交换器
                                                                 有限公司增资的议案》，以期初占用资金 9,000,000.00
                                                                 元向东风银轮增资，增资后持股比例未发生变动。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                    单位： 元
            关联方                      关联交易内容                   本期发生额                      上期发生额
 湖北银轮起重机械股份有限
                                  收购赤壁银轮股权款                          95,000,000.00
 公司
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                    单位： 元
                 项目                                  本期发生额                              上期发生额
 关键管理人员薪酬                                                   13,334,653.84                            11,694,828.41
（8）其他关联交易
    （1）公司于 2015 年 05 月 25 日通过招商银行股份有限公司台州三门支行向关联方天台银信提供最
高额度为 60,000,000.00元人民币的三年期委托贷款，公司于2015年5月29日、2015年7月14日、2016年1月
31日、2016年7月18日分别向天台银信委托贷款30,000,000.00元、10,000,000.00元、30,000,000.00元和
30,000,000.00元，天台银信于2015年10月13日、2015年12月9日、2016年1月31日、2016年3月31日、2016
年7月18日、2016年8月31日分别归还本金5,000,000.00元、5,000,000.00元、30,000,000.00元、15,000,000.00
元、30,000,000.00元和15,000,000.00元。截止资产负债表日本金已全部还清。年利率为中国人民银行公布
的对应期限档次贷款基准利率上浮30%，本期收取的委托贷款利息收入为883,156.65元。
    （2）子公司湖北宇声于本期委托湖北银轮起重机械股份有限公司进行设备预埋件相应的土建工程工
作，截止2016年12月31日，支付工程款余额802,394.50 元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                    单位： 元
                                                          期末余额                                期初余额
      项目名称               关联方
                                               账面余额          坏账准备              账面余额              坏账准备
 应收账款            东风银轮                  2,514,044.23           125,702.21          104,487.00                7,682.27
                     十堰银轮                    811,008.00            43,284.20          124,676.00                6,233.80
                     湖北银轮起重机械股
                                                 400,000.00            20,000.00
                     份有限公司
 其他应收款
186
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                   天台银信                                                  125,000.00           6,250.00
                   东风银轮                                                 9,391,500.00        469,575.00
                   湖北银轮起重机械股
                                                                            1,000,000.00         50,000.00
                   份有限公司
（2）应付项目
                                                                                                  单位： 元
            项目名称                       关联方          期末账面余额                期初账面余额
 应付账款
                                十堰银轮                                                         21,262.00
                                湖北银轮起重机械股份有限
                                                                      6,050.00                  325,133.33
                                公司
                                东风银轮                            165,411.40                  458,090.21
 其他应付款
                                徐小敏                                2,934.84
                                陈不非                                                                 32.95
                                冯宗会                               10,233.10
                                柴中华                                2,072.12                    1,785.12
                                朱晓红                                                                776.00
 预收款项
                                十堰银轮                                                         24,142.44
                                东风银轮                                                          9,633.75
7、关联方承诺
本公司于资产负债表日，无已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位： 元
 公司本期授予的各项权益工具总额                                                                         0.00
 公司本期行权的各项权益工具总额                                                                         0.00
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 公司本期失效的各项权益工具总额                                                                       0.00
 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限      0
其他说明
    根据公司2013年第一次临时股东大会审议通过的《浙江银轮机械股份有限公司限制性股票激励计划
（草案）修订稿》（以下简称股权激励计划或计划》及第五届董事会第十八次会议决议，公司以定向发行
新股的方式向激励对象授予954万股限制性股票，授予数量占本股权激励计划签署时公司股本总额31,800
万股的3%，其中2013年已授予859万股，占本计划签署时公司股本总额31,800万股的2.7%；2014年已授予
95万股，占本计划拟授予限制性股票总数的9.96%，占本计划签署时公司股本总额的0.3%。当解锁条件成
就时，激励对象可按本计划的规定分批申请获授限制性股票的解锁；限制性股票解锁后可依法自由流通；
激励对象为公司的高级管理人员及公司认定的核心技术（业务）人员。
    公司首次授予激励对象每一股限制性股票的价格为2.63元，授予日为2013年2月5日。2014年度授予激
励对象每一股限制性股票的价格为5.53元，授予日为2014年1月24日。本计划授予的限制性股票的有效期为
自限制性股票授予日起计算，不超过54个月。其中锁定期30个月，解锁期24个月。第一批股份解锁的业绩
条件为：以2012年为基数，2012-2014年净利润复合增长率不低于20%，且2013年净利润较2012年增长率不
低于20%，2014年净利润较2012年增长率不低于44%。2013年净资产收益率较2012年增长率不低于20%，
2014年净资产收益率较2012年增长率不低于44%；第二批股份解锁的业绩条件为：2012-2015年复合增长率
不低于20%，且2013年净利润较2012年增长率不低于20%，2014年净利润较2012年增长率不低于44%，2015
年净利润较2012年增长率不低于72.8%。2013年净资产收益率较2012年增长率不低于20%，2014年净资产
收益率较2012年增长率不低于44%，2015年净资产收益率较2012年增长率不低于72.8%。上述业绩条件中
所指净利润是指经审计的公司合并利润表中的“归属于公司股东的扣除非经常性损益的净利润”。净资产
收益率是指加权平均净资产收益率，且以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为计算依
据。若公司在本计划有效期内发生再融资行为，则融资完成年后在计算解锁条件时，用于计算净利润增长
率和加权平均净资产收益率时，应以扣除融资数量后的净资产及该等净资产产生的净利润为计算依据。
    截止资产负债表日，第一批和第二批股份均已解锁完毕。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位： 元
 授予日权益工具公允价值的确定方法                         以公司市价为基础确定。
 可行权权益工具数量的确定依据                             根据在职人员对应的权益工具估计。
 本期估计与上期估计有重大差异的原因                       无。
 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                  53,753,300.00
 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                       4,690,658.33
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
     （1）截止2016年12月31日，公司与中国工商银行天台支行签订了2014年天台抵字 0187号最高额抵押
合 同 ， 以 公 司 原 值 为 87,430,853.53 元 、 净 值 为 37,758,084.26 元 的 房 屋 建 筑 物 （ 天 房 权 证 天 台 字 第
105256~105266号）和原值为19,878,525.00元、净值为 14,678,685.65元的土地使用权（天台国用（2003）字
第3207号）作抵押，为公司在2015年1月23日至2019年1月22日的期间内，在17,300.00万元最高余额内对中
国工商银行天台支行所产生的全部债务提供担保。截止2016年12月31日，公司在该抵押合同下取得的借款
余额为0.00元。
     （2）截止2016年12月31日，子公司上海创斯达热交换器有限公司与中国农业银行上海市奉贤青村支
行签订了合同编号为31010120116000996的抵押借款合同（抵押合同编号31100620160000297），以账面原
值为11,404,797.00元、净值为8,908,797.71元的土地使用权和原值为4,389,215.56元、净值为3,152,602.62元
的房屋建筑物作抵押，取得中国农业银行上海市奉贤青村支行10,000,000.00元的短期借款。
     （3）截止2016年12月31日，子公司美国银轮以原值为1,800,862.75美元、净值为1,303,824.68美元的房
屋建筑物作抵押，取得Morton Community Bank短期借款174,787.05美元，折合人民币1,212,497.77元。
     （4）截止2016年12月31日，公司以12,831,494.58元银行承兑汇票保证金，向招商银行三门支行开立银
行承兑汇票42,771,646.58元。
     （5）公司于2015年1月23日与中国工商银行天台支行签订了2014年天台抵字 0187号最高额抵押合同，
以原值为87,430,853.53元的房屋建筑物（截止2016年12月31日净值为37,758,084.26元），原值为19,878,525.00
元的土地使用权（截至2016年12月31日净值为 14,678,685.65元），为公司2015年1月23日至2019年1月22日
的期间内，在17,300.00万元最高余额内对中国工商银行天台支行所产生的全部债务提供担保。截止2016年
12月31日，本公司以7,369,376.90元银行承兑汇票保证金，在该抵押合同下向工行天台支行开立银行承兑汇
票36,846,883.64元。
     （6）截止2016年12月31日，子公司热动力以6,603,479.10元银行承兑汇票保证金，向中国工商银行天
台支行开立银行承兑汇票16,509,000.00元。
     （7）截止2016年12月31日，子公司湖北银轮以金额为870,000.00元银行承兑保证金，同时由本公司提
供20,000,000.00元的最高额保证，向中国银行股份有限公司襄阳分行开立银行承兑汇票1,740,000.00元
     （8）截止2016年12月31日，子公司湖北银轮以金额为925,000.00元银行承兑保证金，同时由本公司提
供20,000,000.00元的最高额保证，向中国银行股份有限公司襄阳分行开立银行承兑汇票1,850,000.00元。
     （9）截止2016年12月31日，子公司湖北银轮以金额为940,000.00元银行承兑保证金，同时由本公司提
供20,000,000.00元的最高额保证，向中国银行股份有限公司襄阳分行开立银行承兑汇票1,880,000.00元。
     （10）截止2016年12月31日，子公司湖北银轮以金额为1,020,000.00元银行承兑保证金，同时由本公司
提供20,000,000.00元的最高额保证，向中国银行股份有限公司襄阳分行开立银行承兑汇票2,040,000.00元。
     （11）截止2016年12月31日，子公司湖北银轮以金额为1,017,500.00元银行承兑保证金，同时由本公司
提供20,000,000.00元的最高额保证，向中国银行股份有限公司襄阳分行开立银行承兑汇票2,035,000.00元。
     （12）截止2016年12月31日，子公司湖北银轮以金额为1,080,000.00元银行承兑保证金，同时由本公司
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
提供20,000,000.00元的最高额保证，向中国银行股份有限公司襄阳分行开立银行承兑汇票2,160,000.00元。
    （13）截止2016年12月31日，子公司山东银轮以票据号10200052/25796900、面值为5,262,132.83元银
行承兑汇票和票据号为10500053/23236224、面值为2,000,000.00元银行承兑汇票，同时以3,684,055.53元银
行承兑保证金为质押，向中国工商银行潍坊开发区支行开立银行承兑汇票8,686,492.94元。
    （14）截止2016年12月31日，子公司湖北美标以18,344,346.30元银行承兑保证金和票面余额为
23,796,000.00元的银行承兑汇票质押、同时由本公司作为担保，向上海浦东发展银行股份有限公司荆州分
行开立银行承兑汇票51,274,000.00元。
    （15）截止2016年12月31日，子公司湖北美标以票面余额为3,000,000.00元的银行承兑汇票质押，向湖
北银行股份有限公司荆州江津路支行开立银行承兑汇票3,000,000.00元。
    （16）截止2016年12月31日，子公司天台银申以3,044,000.00元银行承兑保证金作质押，同时分别由本
公司提供20,000,000.00元，范周年提供9,600,000.00元，陈以海提供9,400,000.00元的最高额保证，向中国工
商银行天台支行开立银行承兑汇票6,088,000.00元。
    （17）截止2016年12月31日，子公司天台银申以1,905,304.00元银行承兑保证金作质押，同时分别由本
公司提供20,000,000.00元，范周年提供9,600,000.00元，陈以海提供9,400,000.00元的最高额保证，向中国工
商银行天台支行开立银行承兑汇票3,810,608.00元。
    （18）截止2016年12月31日，子公司天台银申以3,023,000.00元银行承兑保证金作质押，同时分别由本
公司提供20,000,000.00元，范周年提供9,600,000.00元，陈以海提供9,400,000.00元的最高额保证，向中国工
商银行天台支行开立银行承兑汇票6,046,000.00元。
    （19）截止2016年12月31日，子公司天台银申以1,714,000.00元银行承兑保证金作质押，同时分别由本
公司提供20,000,000.00元，范周年提供9,600,000.00元，陈以海提供9,400,000.00元的最高额保证，向中国工
商银行天台支行开立银行承兑汇票3,428,000.00元。
    （20）截止2016年12月31日，公司以保证金200,000.00元向中国工商银行股份有限公司天台支行开立
国际信用证266,000.00欧元，折合人民币1,943,608.80 元。
    （21）截止2016年12月31日，公司以保证金150,000.00元向中国工商银行股份有限公司天台支行开立
国际信用证210,000.00欧元，折合人民币1,534,428.00元。
    （22）截止2016年12月31日，公司以保证金50,000.00元向中国工商银行股份有限公司天台支行开立国
际信用证67,200.00欧元，折合人民币491,016.96 元。
    （23）截止2016年12月31日，子公司湖北宇声以保证金302,700.72欧元向中国银行股份有限公司赤壁
支行开立国际信用证 302,700.72 欧元，折合人民币 2,211,766.47元。
    （24）截止2016年12月31日，公司以在中国银行天台支行的定期存款303,000.00元作为电费预缴保证
金，取得天台县供电公司相关变压器使用权。
    （25）截止2016年12月31日，子公司浙江银吉以在中国邮政储蓄银行有限责任公司浙江省台州市天台
县支行的定期存款180,000.00元作质押，作为电费保证金。
    （26）截止2016年12月31日，子公司YLSQ HOLDINGS INC以持有TDI的股权作质押，取得中国银行
芝加哥分行18,000,000.00美金的长期借款，折合人民币124,866,000.00元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、无未决诉讼或仲裁形成的或有事项。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
                                                                   金额单位：万元
190
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
       被担保单位               担保金额           债务到期日          对本公司的财务影响
           关联方：
天台银申                                300.00      2017-7-29   被担保单位到期偿还债务不存在困难
天台银申                                300.00      2017-12-1   被担保单位到期偿还债务不存在困难
天台银申                                200.00     2017-12-21   被担保单位到期偿还债务不存在困难
天台银申                                200.00      2017-8-16   被担保单位到期偿还债务不存在困难
天台银申                                400.00      2017-9-22   被担保单位到期偿还债务不存在困难
天台银申                                304.40       2017-2-4   被担保单位到期偿还债务不存在困难
天台银申                                190.53      2017-3-30   被担保单位到期偿还债务不存在困难
天台银申                                302.30       2017-5-8   被担保单位到期偿还债务不存在困难
天台银申                                171.40      2017-6-29   被担保单位到期偿还债务不存在困难
湖北银轮                                   87.00    2017-1-11   被担保单位到期偿还债务不存在困难
湖北银轮                                   92.50    2017-2-12   被担保单位到期偿还债务不存在困难
湖北银轮                                   94.00     2017-3-2   被担保单位到期偿还债务不存在困难
湖北银轮                                102.00       2017-4-9   被担保单位到期偿还债务不存在困难
湖北银轮                                101.75       2017-5-3   被担保单位到期偿还债务不存在困难
湖北银轮                                108.00      2017-6-13   被担保单位到期偿还债务不存在困难
湖北美标                                   65.58   2017-02-03   被担保单位到期偿还债务不存在困难
湖北美标                                   21.00   2017-02-05   被担保单位到期偿还债务不存在困难
湖北美标                                114.42     2017-04-20   被担保单位到期偿还债务不存在困难
湖北美标                                313.86     2017-05-22   被担保单位到期偿还债务不存在困难
湖北美标                                405.12     2017-06-27   被担保单位到期偿还债务不存在困难
             合计                      3,873.86
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
191
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                             单位： 元
                                               对财务状况和经营成果的影
            项目                       内容                                 无法估计影响数的原因
                                                         响数
                                                                          公司于 2017 年 3 月 17 日收
                                                                          到中国证券监督管理委员会
                                                                          出具的《关于核准浙江银轮
                                                                          机械股份有限公司非公开发
 股票和债券的发行
                                                                          行股票的批复》（证监许可
                             非公开发行股票
                                                                          [2017]63 号），核准公司非公
                                                                          开发行不超过 122,796,422
                                                                          股新股。
 重要的对外投资
 重要的债务重组
 自然灾害
 外汇汇率重要变动
2、利润分配情况
                                                                                             单位： 元
 拟分配的利润或股利                                                                     27,401,040.00
 经审议批准宣告发放的利润或股利                                                         27,401,040.00
3、销售退回
无资产负债表日后发生的重要销售退回的情况。
4、其他资产负债表日后事项说明
无其他资产负债表日后事项说明。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
192
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）未来适用法
无
2、债务重组
本报告期未发生重要债务重组事项。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
无
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
193
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                           期末余额                                                  期初余额
                         账面余额              坏账准备                        账面余额                 坏账准备
    类别                                                      账面价                                                    账面价
                                                       计提比                                                   计提比
                       金额       比例      金额                    值       金额       比例         金额                     值
                                                         例                                                       例
 按信用风险特征       769,45                                      724,68     669,8
                                  100.00   44,773,                                      100.00   37,620,                    632,278,
 组合计提坏账准       8,582.1                          5.82%      4,688.3    98,64                               5.62%
                                      %     893.87                                          %        407.90                  237.66
 备的应收账款                 8                                          1    5.56
                      769,45                                      724,68     669,8
                                  100.00   44,773,                                      100.00   37,620,                    632,278,
 合计                 8,582.1                                     4,688.3    98,64
                                      %     893.87                                          %        407.90                  237.66
                              8                                          1    5.56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                             期末余额
               账龄
                                           应收账款                          坏账准备                            计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内小计                                  748,665,489.56                        37,433,274.48                            5.00%
 1至2年                                         17,055,042.00                         5,116,512.60                          30.00%
 2至3年                                            3,027,887.67                       1,513,943.84                          50.00%
 3 年以上                                            710,162.95                        710,162.95                           100.00%
 合计                                          769,458,582.18                        44,773,893.87
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
194
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,153,485.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                      期末余额
     单位名称
                     应收账款                 占应收账款合计数的比例(%)            坏账准备
第一名                 76,821,292.26                                       9.98    3,841,064.61
第二名                 39,942,801.81                                       5.19    1,997,140.09
第三名                 36,231,062.88                                       4.71    1,811,553.14
第四名                 31,059,706.13                                       4.04    1,552,985.31
第五名                 29,957,178.13                                       3.89    1,497,858.91
       合计           214,012,041.21                                      27.81   10,700,602.06
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                  单位： 元
                                       期末余额                                   期初余额
         类别
                       账面余额            坏账准备      账面价     账面余额         坏账准备     账面价
195
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                       计提比         值                                         计提比           值
                        金额       比例      金额                              金额        比例         金额
                                                          例                                                         例
 单项金额重大并
 单独计提坏账准
 备的其他应收款
 按信用风险特征        331,77                                       283,04     215,9
                                    98.81   48,722,      14.69                              98.19     47,473,                  168,511,7
 组合计提坏账准        2,489.0                                      9,491.1    85,41                                21.98%
                                       %     997.97            %                               %        687.31                    31.09
 备的其他应收款                9                                           2    8.40
 单项金额不重大
                                                                               3,982
 但单独计提坏账        3,982,0              3,982,0     100.00                                        3,982,0
                                   1.19%                                        ,000.      1.81%                 100.00%
 准备的其他应收         00.00                 00.00            %                                         00.00
 款
                       335,75                                       283,04     219,9
                                   100.00   52,704,                                        100.00     51,455,                  168,511,7
 合计                  4,489.0                                      9,491.1    67,41
                                       %     997.97                                            %        687.31                    31.09
                               9                                           2    8.40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位： 元
                                                                                期末余额
              账龄
                                            其他应收款                         坏账准备                             计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内小计                                   237,596,298.75                          11,879,814.94                             5.00%
 1至2年                                          63,206,306.27                          18,961,891.88                            30.00%
 2至3年                                          26,177,185.85                          13,088,592.93                            50.00%
 3 年以上                                           4,792,698.22                         4,792,698.22                          100.00%
 合计                                           331,772,489.09                          48,722,997.97
确定该组合依据的说明：
                   期末单项不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
                                                                     期末余额
 其他应账款（按单位）
                                   其他应账款              坏账准备              计提比例                计提理由
天津飞马逊破产款项                    3,982,000.00             3,982,000.00           100.00%       破产预计无法收回
            合计                      3,982,000.00             3,982,000.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
196
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,249,310.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                   款项性质                          期末账面余额                             期初账面余额
 代扣代缴款                                                     2,614,982.89                             2,477,780.17
 备用金                                                         5,052,695.73                             2,912,183.13
 资金往来款                                                   320,869,344.18                           206,659,871.65
 保证金                                                         1,153,537.67                             2,409,027.30
 个人借款                                                           136,955.30                               236,955.30
 天津飞马逊破产款项                                             3,982,000.00                             3,982,000.00
 其他                                                           1,944,973.32                             1,289,600.85
 合计                                                         335,754,489.09                           219,967,418.40
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                                                                 占其他应收款期
                                                                                                     坏账准备期末余
    单位名称          款项的性质      期末余额              账龄             末余额合计数的
                                                                                                             额
                                                                                      比例
 上海银轮               往来款           208,810,533.40   2 年以内                       62.19%         21,872,108.67
 天台银申               往来款            21,793,748.58   3 年以内                           6.49%       6,205,937.71
 湖北美标               往来款            20,000,000.00   1 年以内                           5.96%       1,000,000.00
 银轮科技               往来款            14,415,222.35   1-3 年及以上                       4.29%       2,513,519.28
 浙江银吉               往来款            12,007,969.51   2 年以内                           3.58%       2,391,477.94
 合计                            --      277,027,473.84             --                   82.51%         33,983,043.60
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
                                                                                                        单位： 元
                                     期末余额                                        期初余额
    项目
                     账面余额        减值准备     账面价值          账面余额         减值准备       账面价值
                   1,107,373,347.               1,107,373,347.
 对子公司投资                                                     859,292,841.65                  859,292,841.65
                                83
 对联营、合营
                   142,801,437.05               142,801,437.05     75,246,739.13                   75,246,739.13
 企业投资
                   1,250,174,784.               1,250,174,784.
 合计                                                             934,539,580.78                  934,539,580.78
                                88
（1）对子公司投资
                                                                                                        单位： 元
                                                                                   本期计提减值   减值准备期末
      被投资单位      期初余额       本期增加     本期减少         期末余额
                                                                                       准备           余额
 上海银畅            5,100,000.00                                  5,100,000.00
 创斯达             15,280,000.00                                 15,280,000.00
 热动力              3,477,731.90                                  3,477,731.90
 湖北银轮           17,871,251.24                                 17,871,251.24
 杭州银轮           15,000,000.00                                 15,000,000.00
 银芝利             32,580,000.00                                 32,580,000.00
                    200,000,000.0                                 200,000,000.0
 上海银轮
                                 0
                    235,470,000.0                                 235,470,000.0
 山东银轮
                                 0
198
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 无锡银轮             21,308,068.18                                            21,308,068.18
 美国银轮             18,316,929.56                                            18,316,929.56
 开山银轮             15,000,000.00                                            15,000,000.00
 湖北美标             56,250,000.00                                            56,250,000.00
                      127,907,261.2                                            127,907,261.2
 浙江银吉
                                 1
 银轮科技              1,500,000.00                                             1,500,000.00
 天台银申             10,200,000.00                                            10,200,000.00
 天台嘉和              1,000,000.00                                             1,000,000.00
 南昌银轮             19,447,389.48                                            19,447,389.48
 智能装备              1,100,000.00         7,077,000.00                        8,177,000.00
 昌宇达               17,878,234.54                                            17,878,234.54
                                           138,200,000.0                       150,680,000.0
 上海银轮投资         12,480,000.00
                                                         0
 上海银轮普锐           951,430.85                                                951,430.85
 湖北宇声             31,174,544.69                                            31,174,544.69
 银之园                                     5,000,000.00                        5,000,000.00
 赤壁银轮                                  93,703,506.18                       93,703,506.18
 玉林银轮                                   4,100,000.00                        4,100,000.00
                      859,292,841.6        248,080,506.1                       1,107,373,347.
 合计
                                 5                       8
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                              本期增减变动
                                               权益法                           宣告发                              减值准
 投资单     期初余                                           其他综                                       期末余
                       追加投    减少投        下确认                 其他权    放现金    计提减                    备期末
      位      额                                             合收益                                其他     额
                         资           资       的投资                 益变动    股利或    值准备                     余额
                                                              调整
                                                损益                             利润
 一、合营企业
 杭州君                50,000,                 -490,20                                                    49,509,
 卓                    000.00                     0.00                                                    800.00
                       50,000,                 -490,20                                                    49,509,
 小计
                       000.00                     0.00                                                    800.00
 二、联营企业
 天台银     51,973,                            3,241,1                                                    55,214,
199
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 信         499.73                           94.62                                                              694.35
 十堰银     14,789,                         2,370,0                                                             17,159,
 轮         035.15                           03.50                                                              038.65
 东风银     8,484,2   9,000,0               -4,367,                                                             13,116,
 轮          04.25       00.00              880.01                                                              324.24
 天台振               7,642,2              -144,17                                                 303,55       7,801,5
 华                      00.00                9.74                                                       9.55    79.81
            75,246,   16,642,               1,099,1                                                303,55       93,291,
 小计
            739.13    200.00                 38.37                                                       9.55   637.05
                                                                                                                142,80
            75,246,   66,642,               608,93                                                 303,55
 合计                                                                                                           1,437.0
            739.13    200.00                  8.37                                                       9.55
（3）其他说明
注：本期收购天台振华表面处理有限公司部分股权，持股比例由17.65%上升到29.41%，具有重大影响，核
算方法由成本法转为权益法，其他变动系收购日享有净资产份额转入。
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                          单位： 元
                                             本期发生额                                          上期发生额
          项目
                                    收入                    成本                        收入                       成本
 主营业务                        2,262,696,304.85         1,681,052,565.88            2,019,863,377.87          1,509,203,227.32
 其他业务                          80,180,688.32            58,009,222.18               87,239,204.02              67,722,334.22
 合计                            2,342,876,993.17         1,739,061,788.06            2,107,102,581.89          1,576,925,561.54
5、投资收益
                                                                                                                          单位： 元
                  项目                                    本期发生额                                 上期发生额
 成本法核算的长期股权投资收益                                        11,559,000.00
 权益法核算的长期股权投资收益                                           608,938.37                                   1,846,800.14
 可供出售金融资产在持有期间的投资收
                                                                       1,329,044.11                                   798,759.71
 益
 处置可供出售金融资产取得的投资收益                                    3,262,578.33
 合计                                                               16,759,560.81                                    2,645,559.85
200
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位： 元
                 项目                                金额                                   说明
 非流动资产处置损益                                           -1,420,358.49
 计入当期损益的政府补助（与企业业务
 密切相关，按照国家统一标准定额或定                          12,349,102.74
 量享受的政府补助除外）
 委托他人投资或管理资产的损益                                 1,333,071.70
 债务重组损益                                                        503.00
 同一控制下企业合并产生的子公司期初
                                                              -1,402,493.82
 至合并日的当期净损益
 除同公司正常经营业务相关的有效套期
 保值业务外，持有交易性金融资产、交
 易性金融负债产生的公允价值变动损
                                                              3,262,578.33
 益，以及处置交易性金融资产、交易性
 金融负债和可供出售金融资产取得的投
 资收益
 对外委托贷款取得的损益                                         883,156.65
 除上述各项之外的其他营业外收入和支
                                                              -1,002,139.88
 出
 减：所得税影响额                                             2,201,980.58
      少数股东权益影响额                                      1,419,765.84
 合计                                                        10,381,673.81                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                     每股收益
          报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                     基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
 归属于公司普通股股东的净利
                                                            11.90%                   0.36                  0.36
 润
201
浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
 扣除非经常性损益后归属于公
                                                11.42%              0.34              0.34
 司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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浙江银轮机械股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   第十二节 备查文件目录
      一、载有公司法定代表人签名的公司2016年年度报告文本原件。
      二、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
      三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
      四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。
      以上备查文件的备置地点：浙江银轮机械股份有限公司董事会办公室。
                                                                  浙江银轮机械股份有限公司
                                                                         法定代表人：徐小敏
                                                                              2017年4月13日
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附件：公告原文

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