贤丰控股股份有限公司关于开展远期结售汇业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
贤丰控股股份有限公司(以下简称“公司”)于2021年4月13日召开的第七届董事会第六次会议审议通过了《关于开展远期结售汇业务的议案》,同意公司及子公司以自有资金开展远期结售汇业务。根据有关法律、行政法规、其他规范性文件及《公司章程》的有关规定,本议案尚需提交股东大会审议。具体情况如下:
一、开展远期结售汇业务的目的
因公司外销结算币种主要采用美元、欧元及港币,当收付货币汇率出现较大波动时,汇兑损益会对经营业绩产生一定影响,因此,为尽可能降低经营风险,减少汇率波动对经营业绩的影响,公司及子公司拟与银行开展远期结售汇业务。
二、远期结售汇的基本情况
(一)交易品种
远期结售汇业务限于进出口业务所使用的主要结算货币美元、欧元及港币。
(二)资金额度
根据目前的订单周期及进出口业务的实际规模,预计未来12个月内远期结售汇业务累计总额不超过等值5,000万美元。
(三)业务期限
自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。
三、远期结售汇业务的风险分析及内部控制措施
(一)风险分析
公司开展的远期结售汇业务遵循锁定汇率风险原则,不做投机性、套利性的交易操作,但远期结售汇操作仍存在一定的风险:
1.汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,若远期结售汇确认书约定的远期结汇汇率低于实时汇率时,将造成汇兑损失。2.内部控制风险:远期结售汇交易专业性较强,可能会由于内控制度不完善造成风险。3.客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回款期内收回,会造成远期结汇延期导致公司损失。4.回款预测风险:根据公司对客户订单和预计订单进行回款预测,实际执行过程中,客户可能调整自身订单,造成回款预测不准,导致远期结汇延期交割风险。
(二)内部控制措施
1.公司建立了《远期结售汇内控管理制度》,就结售汇操作原则、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定,各项措施切实有效且能满足实际操作的需要,同时也符合监管部门的有关要求。
2.在汇率波动较大的情况下,公司将加强对汇率的研究分析,适时调整经营策略,以稳定出口业务和最大限度避免汇兑损失。
3.为防止远期结售汇延期交割,公司高度重视应收账款的管理,积极催收应收账款,避免出现应收账款逾期的现象。
4.公司进行远期结售汇交易必须基于公司的外币收款预测,远期结汇合约的外币金额不得超过当期相应货币应收款总额,将公司可能面临的风险控制在可承受的范围内。
特此公告。
贤丰控股股份有限公司 董事会 2021年4月14日 |