东方时代网络传媒股份有限公司
2019年年度报告
2020年03月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人张群、主管会计工作负责人邹金瑜及会计机构负责人（会计主管人员）邹金瑜声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了否定意见的内部控制鉴证报告，本公司已在相关部分说明，请投资者注意阅读。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：可能存在行业监管与行业政策变化、生产成本上涨、诉讼、被中国证监会立案调查等的风险，有关风险因素及应对措施已在本报告相关部分予以描述。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 3
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 26
第六节 股份变动及股东情况 ...... 49
第七节 优先股相关情况 ...... 55
第八节 可转换公司债权 ...... 69
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 57
第十节 公司治理 ...... 64
第十一节 公司债券相关情况 ...... 71
第十二节 财务报告 ...... 72
第十三节 备查文件目录 ...... 185
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 东方网络、本公司、公司、本集团 | 指 | 东方时代网络传媒股份有限公司 |
| 南通东柏 | 指 | 南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙） |
| 南通富海 | 指 | 南通富海企业管理合伙企业（有限合伙） |
| 宁波博创 | 指 | 宁波博创金甬投资中心（有限合伙） |
| 山东星潭 | 指 | 山东星潭网络科技有限公司 |
| 桂林广陆 | 指 | 桂林广陆数字测控有限公司 |
| 无锡广陆 | 指 | 无锡广陆数字测控有限公司 |
| 上海量具 | 指 | 上海量具刃具厂有限公司 |
| 蓝途环境 | 指 | 蓝途环境科技南通有限公司 |
| 格壹文化 | 指 | 上海格壹文化创意有限公司 |
| 东方时代新媒体 | 指 | 深圳市东方时代新媒体有限公司 |
| 东方投资 | 指 | 桂林东方时代投资有限公司 |
| 水木动画 | 指 | 水木动画有限公司 |
| 永旭良辰 | 指 | 北京永旭良辰文化发展有限公司 |
| 戴申文化 | 指 | 上海戴申文化科技有限公司 |
| 东方影业 | 指 | 东方影业有限公司 |
| 东方华尚 | 指 | 东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 广西证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会广西监管局 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 公司章程 | 指 | 东方时代网络传媒股份有限公司公司章程 |
| 本报告 | 指 | 东方时代网络传媒股份有限公司2019年度报告 |
| 本报告期、报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | *ST东网 | 股票代码 | 002175 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 东方时代网络传媒股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 东方网络 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Oriental Times Media Corporation. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | OTMC | ||
| 注册地址 | 桂林市七星区临江路234号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 541004 | ||
| 办公地址 | 桂林市七星区临江路234号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 541004 | ||
| 公司网址 | http://www.eastwindows.com/ | ||
| 电子信箱 | gldmb@guanglu.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王宋琪 | |
| 联系地址 | 江苏省如皋市万寿南路 999号 | |
| 电话 | 0513-69880410 | |
| 传真 | 0513-69880410 | |
| 电子信箱 | wsq1991905@126.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 证券时报、 中国证券报 、证券日报、 上海证券报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 914503001988728234 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 影视、动漫、游戏等互联网信息服务业务，经营性互联网文化服务，广播电视节目制作经营，影视、 动漫、游戏产品的策划、开发、制作，并通过互联网、数字电视网络进行相关产品的发行、运营（以上项目凭有效许可证经营）；影视、互联网、传媒等产业的投资与投资管理；电子技术、电子产品、通讯设备、智能化测控设备、量具量仪、机电机床设备、智能化运输设备（许可审批项目除外）、计算机软件的研发、生产、销售、咨询服务；文化艺术交流策划，创意服务，品牌管理，展览展示服务；设计、制作、代理各类广告；票务代理，产品设计；摄影摄像服务，舞台艺术创作服务，演出经纪；利用自有媒体发布广告；从事多媒体技术、工业自动化技术、计算机技术、互联网技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；音响设备、灯具的安装，多媒体设计服务；工艺品销售；环保科技领域内的技术研究、技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；市政公用工程施工总承包，环保工程施工专业承包，房屋建筑工程施工总承包；园林绿化工程设计、施工、养护；消防工程设计、施工；园林古建筑工程专业承包；环境工程建设工程设计、施工，机电设备安装工程施工；建筑新材料及环保新材料的生产、销售、租赁；机电设备、环保设备、节能设备的设计、研发、销售；企业管理，物业管理;项目投资开发，投资管理咨询;房地产开发;园林工程、绿化工程设计、运营;主题公园、度假区项目投资、规划设计、开发、运营;文化旅游产业项目投资、规划设计、开发、运营;投资管理，投资咨询，企业管理咨询；自营和代理各类商品及技术的进出口（国家禁止的进出口产品除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 具体情况请参照“第五节、重要事项，十九、其他重大事项的说明”。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24 |
| 签字会计师姓名 | 赵海宾、彭国栋 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 230,920,072.82 | 247,498,984.67 | -6.70% | 411,582,340.50 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 153,114,926.99 | -1,017,996,134.65 | 115.04% | -270,167,963.66 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -151,772,405.97 | -964,534,931.71 | 84.26% | -305,811,567.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 2,877,965.49 | 47,926,755.53 | -94.00% | 198,698,961.35 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2031 | -1.3505 | 115.04% | -0.3584 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2031 | -1.3505 | 115.04% | -0.3584 |
| 加权平均净资产收益率 | 162.60% | -193.31% | 355.91% | -22.19% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 总资产（元） | 662,738,728.32 | 1,150,616,507.59 | -42.40% | 2,122,519,840.34 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 170,725,359.70 | 17,610,432.71 | 869.46% | 1,035,606,567.36 |
追溯调整或重述原因会计差错更正
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 230,920,072.82 | 247,498,984.67 | 247,498,984.67 | -6.70% | 411,582,340.50 | 411,582,340.50 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 153,114,926.99 | -812,256,196.85 | -1,017,996,134.65 | 115.04% | 271,999,736.34 | -270,167,963.66 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -151,772,405.97 | -758,794,993.91 | -964,534,931.71 | 84.26% | -307,643,339.81 | -305,811,567.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 2,877,965.49 | 47,926,755.53 | 47,926,755.53 | -94.00% | 198,698,961.35 | 198,698,961.35 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2031 | -1.0776 | -1.3505 | 115.04% | -0.3608 | -0.3584 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2031 | -1.0776 | -1.3505 | 115.04% | -0.3608 | -0.3584 |
| 加权平均净资产收益率 | 162.60% | -129.04% | -193.31% | 355.91% | -21.51% | -22.19% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 662,738,728.32 | 1,349,804,687.59 | 1,150,616,507.59 | -42.40% | 2,134,482,979.17 | 2,122,519,840.34 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 170,725,359.70 | 223,350,370.51 | 17,610,432.71 | 869.46% | 1,047,569,706.19 | 1,035,606,567.36 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况详见《2019年年度报告全文》“第五节、重要事项，七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明”。截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 753,778,212 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.2031 |
是否存在公司债
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 51,589,816.34 | 55,887,424.88 | 57,180,964.03 | 66,261,867.57 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -19,390,636.84 | -29,608,906.03 | -40,067,368.80 | 242,181,838.66 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -19,612,376.74 | -31,359,467.27 | -40,630,239.72 | -60,170,322.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -10,187,614.46 | 5,128,303.17 | 9,415,575.43 | -1,478,298.65 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 适用 √ 不适用
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 14,706,280.67 | -1,653,371.74 | 30,989,357.85 | 2019年处置无锡广陆的房产及土地。 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,973,824.31 | 2,319,335.28 | 5,570,585.21 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 7,813,388.47 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | -338,121.70 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -102,000,000.00 | 母公司为原全资子公司东方投资计提的担保损失。 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,712,583.13 | -53,686,344.71 | -421,340.51 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 386,350,336.34 | 2019年通过出售、破产清算处置子公司。 | ||
| 减：所得税影响额 | 855,691.49 | 102,700.07 | 8,321,166.61 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -12,779.06 | |||
| 合计 | 304,887,332.96 | -53,461,202.94 | 35,643,603.47 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（一）数显量具量仪
公司主要生产五大类产品：电子数显、精密机械类卡尺系列产品；电子数显、精密机械类千分尺系列产品；电子数显、精密机械类指示表系列产品；其它智能化、数字化精密仪器仪表系列产品；自动化测量解决方案类产品。公司目前也是我国生产测量范围在500mm以上非标电子数显量具量仪的最主要厂家。公司的产品主要用于制造业的位移测量，用途广泛，几乎所有制造业都有用到。公司以实现“智能制造”为契机，目前已完成重大技术改造项目——高端数显量具量仪产业化项目，实现生产效率、产品制造精度、质量稳定性显著提高，是国内率先实现自动化、智能化生产的数显量具量仪生产制造商。
（二）文化及文旅业务
1、因受国家宏观政策、经济周期和产业调整的影响，以影视、院线为核心的公司内容集成、渠道发行板块业务发展受阻，业务量大幅下降，经营持续亏损，公司果断对影视和院线业务进行了剥离。
2、水木动画回归主营业务进展缓慢，经营业绩不理想，其在贵阳、温州等地打造的“东方科幻谷”、“星际科幻谷”等大型主题乐园，“惠阳影视文化小镇”项目因政策原因暂停，公司对其进行了剥离。
3、2019年7月，成立新的文化公司，引进一流的设计规划、方案策划、文化创意团队，开始涉足文创、文旅规划设计、运营领域，转型做文创产品和IP衍生品供应商。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 货币资金 | 同比减少86.94%，主要系报告期偿还借款、支付利息、补充流动资金及应付票据到期付款所致 |
| 应收票据 | 同比减少100%，实施新金融工具会计准则的影响 |
| 应收款项融资 | 同比增加100%，实施新金融工具会计准则的影响 |
| 应收账款 | 同比减少44.08%，主要系本期东方投资公司、东方华尚公司不再纳入公司合并报表范围所致 |
| 预付款项 | 同比减少63.95%，主要系本期东方影业公司不再纳入公司合并报表范围所致 |
| 存货 | 同比减少32.29%，主要系报告期计提存货跌价损失及公司不再将水木动画公司纳入公司合并报表范围所致 |
| 其他流动资产 | 同比减少47.66%，系待抵扣的税金减少所致 |
| 可供出售金融资产 | 同比减少100%，实施新金融工具会计准则的影响 |
| 长期股权投资 | 同比减少100%，主要系报告期东方投资公司不再纳入公司合并报表范围所致 |
| 在建工程 | 同比减少56.30%，主要系水木动画公司及子公司不再纳入公司合并报表范围所致 |
| 开发支出 | 同比减少38.26%，主要系研发项目投入减少所致 |
| 商誉 | 同比减少100%，主要系本期水木动画公司不再纳入公司合并报表范围所致 |
| 长期待摊费用 | 同比减少100%，主要系报告期东方华尚公司和上海水木动画公司不再纳入公司合并报表范围所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（一）数显量具量仪
测量技术是现代制造业最核心技术之一,认识世界就是测量世界，但是测量的手段和方法一直在进步，处于当今大数据时代，数字化测量就是现代制造业测量的必然方向。公司自成立以来就致力于研制高效、精确、性能稳定的数字化数显量具量仪，是国内数显量具量仪行业的龙头企业，掌握数显量具行业的核心竞争力，拥有多项核心技术专利，公司连续多年数显量具量仪产品产销量位居国内同行业之首，产品技术达到国际先进水平，在国际上也具有较大的影响力。近年来，公司通过产业并购实现外延式增长，市场占有率节节攀升。同时，公司不断进行自主创新，壮大研发队伍和提高研发能力，自主研发了多项国内领先的产品：比如：研制成功的“绝对位置测量容栅位移测量方法、传感器及其运行方法”获得国家知识产权局授权发明专利；带有自主研发的IP67防水芯片的产品远销欧美多个发达国家等等，掌握测量领域的核心技术一直是公司追求的目标。公司坚持＂生产一代、开发一代、储备一代＂的科研方针,坚持＂自主创新为主、产学研合作与产品引进相结合＂的研发模式。公司还在不断努力研发新的大测量领域内的测量产品，包括但不限于位移测量的测量类产品，拓展测量产品的范畴和方向，以期丰富公司现有的产品线及壮大运营规模。公司主持或参与了几十项国家标准、行业标准的制定与修订，在行业具有相当重要的话语权。公司在品牌上树立中高端品牌形象，在运营上引入卓越绩效模式，注重高质量可持续发展。
（二）文化、文旅
公司深刻反思原先文化板块的战略失误，重新确定文化板块未来重点发展的的细分领域，大力调整组织架构和人才结构，整合资源。通过引入一流的设计、规划、策划、运营团队。建立了进军文创产业的所需要的人才基础、组织体系，补齐了文旅业务的短板，增强文旅轻资产模式的竞争力。公司已初步打造了IP定位、运营、衍生品开发、文旅产品设计、规划、策划、营建和运营的服务能力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、 概述
（一）强研发、控成本、拓渠道，继续保持量具量仪行业内龙头地位
1、公司在2019年继续加大对数显量、仪器仪表等方面的研发投入，取得了较为良好的效果。2019年推出的数显产品，在技术上继续保持了领先到位，获得了国内外客户的一致好评。
2、挖潜增效，推进成本优先战略。在原材料及配件由于大环境原因大幅度涨价的情况下，深挖内部潜力，加强内部管理，各方面采取降成本措施，同时加大对自动化、数控化生产模式的投入，在产品质量得到大幅提升的同时节约了大量生产成本，持续扩大市场份额。
3、2019年是中国制造业较为艰难的年份，受国内宏观环境及国际贸易保护主义的影响，制造业处于萎缩时期。公司通过多方拓展销售渠道，内引外联，抵御了冲击，量具业务保持了略有增长态势。
（二）调战略、引人才、整资源，加速推进文化文旅业务转型形成新优势
1、文创。2019年，公司组建了一流创意和产品设计团队，进入文创产品开发领域。该团队曾为多家知名企业做高端定制服务，拥有丰富的定制经验和海量的产品基础。公司已经初步与部分中甲球队、旅游城市和数家500强企业建立合作关系，提供IP打造、衍生产品开发、高端礼品的设计、开发、运营等综合服务。公司与敦煌莫高窟进行了接洽，初步建立联系，并开始共同设计、开发和生产敦煌文化衍生品。
2、文旅。公司围绕国家发展战略，调整文旅业务方向，引入了设计、规划、策划、运营团队，补齐文旅竞争短板。调整客户方向，以国内地产100强企业和文旅强市（县）为服务重点，提供IP定位、开发，文旅产品的设计、规划、策划、运营服务。
3、环境科技。2019年是重要起步年。作为公司未来战略转型的重要产业板块，环境科技板块经过半年的建设，完成了注册和各项手续办理，组建了人才队伍，初步具备了市政、环境工程的设计、施工、运营的综合能力，并已经对新材料、设备租赁、新技术领域项目进行调研和布局。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 230,920,072.82 | 100% | 247,498,984.67 | 100% | -6.70% |
| 分行业 | |||||
| 计量器具制造业 | 219,095,814.41 | 94.88% | 215,040,766.66 | 86.89% | 1.89% |
| 文化传媒行业 | 11,824,258.41 | 5.12% | 32,458,218.01 | 13.11% | -63.57% |
| 分产品 | |||||
| 量仪量具产品 | 219,095,814.41 | 94.88% | 215,040,766.66 | 86.89% | 1.89% |
| 文化传媒收入 | 11,824,258.41 | 5.12% | 32,458,218.01 | 13.11% | -63.57% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 199,902,427.12 | 86.57% | 209,067,140.93 | 84.47% | -4.38% |
| 国外销售 | 31,017,645.70 | 13.43% | 38,431,843.74 | 15.53% | -19.29% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 计量器具制造业 | 219,095,814.41 | 152,719,920.49 | 30.30% | 1.89% | -1.67% | 2.52% |
| 文化传媒行业 | 11,824,258.41 | 21,727,552.23 | -83.75% | -63.57% | -67.37% | 21.37% |
| 分产品 | ||||||
| 量仪量具产品 | 219,095,814.41 | 152,719,920.49 | 30.30% | 1.89% | -1.67% | 2.52% |
| 文化传媒收入 | 11,824,258.41 | 21,727,552.23 | -83.75% | -63.57% | -67.37% | 21.37% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 199,902,427.12 | 153,576,630.28 | 23.17% | -4.38% | -19.89% | 14.87% |
| 国外销售 | 31,017,645.70 | 20,870,842.44 | 32.71% | -19.29% | -30.86% | 11.26% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 工业 | 销售量 | 支 | 1,828,988 | 1,857,402 | -1.53% |
| 生产量 | 支 | 2,133,826 | 2,239,067 | -4.70% | |
| 库存量 | 支 | 469,847 | 488,082 | -3.74% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
主营业务成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 计量器具制造业 | 计量器具制造业 | 152,719,920.49 | 87.54% | 155,320,631.71 | 70.00% | -1.67% |
| 文化传媒行业 | 文化传媒行业 | 21,727,552.23 | 12.46% | 66,579,874.77 | 30.00% | -67.37% |
产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 量仪量具产品 | 量仪量具产品 | 152,719,920.49 | 87.54% | 155,320,631.71 | 70.00% | -1.67% |
| 文化传媒收入 | 文化传媒收入 | 21,727,552.23 | 12.46% | 66,579,874.77 | 30.00% | -67.37% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、2019年7月9日，公司新设全资子公司上海格壹文化创意有限公司，认缴注册资本1000万元，实缴出资20万元。
2、2019年8月19日，公司新设全资子公司蓝途环境科技南通有限公司，认缴注册资本4100万元，实缴出资1500万元。
3、2019年7月，公司完成出售智慧橙新媒体科技（北京）有限公司46.67%的股权及工商变更事宜，出售完成后，公司仍持有智慧橙新媒体科技（北京）有限公司20%的股权，按照权益法核算，本期不再纳入合并范围。
4、2019年7月，公司二级子公司东方影业（霍尔果斯）有限公司完成注销手续，本年不再纳入合并范围。
5、2019年12月，公司出售原全资子公司东方影业有限公司100%股权和东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司100%股权，并在当月办理完资料交接及工商变更事宜，公司不再将东方影业有限公司和东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司纳入合同范围。
6、2019年12月18日，公司原全资子公司桂林东方时代投资有限公司被桂林市七星区人民法院裁定受理破产清算，2019年12月20日其公章、账簿凭证及资产债务清册被移交给法院指定的破产管理人，自此公司丧失对其财务与经营的控制权，不再纳入合并范围。桂林东方时代投资有限公司持有100%的公司水木动画有限公司及其9家子公司本年度也不再纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 59,435,339.47 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 25.74% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 25,279,358.39 | 10.95% |
| 2 | 客户2 | 12,624,183.68 | 5.47% |
| 3 | 客户3 | 7,576,107.04 | 3.28% |
| 4 | 客户4 | 7,419,956.47 | 3.21% |
| 5 | 客户5 | 6,535,733.89 | 2.83% |
| 合计 | -- | 59,435,339.47 | 25.74% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 19,515,285.82 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 20.10% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 5,123,477.31 | 5.28% |
| 2 | 供应商2 | 5,103,448.29 | 5.26% |
| 3 | 供应商3 | 3,635,016.58 | 3.74% |
| 4 | 供应商4 | 2,858,391.35 | 2.94% |
| 5 | 供应商5 | 2,794,952.29 | 2.88% |
| 合计 | -- | 19,515,285.82 | 20.10% |
注：属于同一实际控制人控制的供应商应当合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 17,927,650.39 | 22,208,106.54 | -19.27% | 不适用 |
| 管理费用 | 71,185,723.77 | 95,686,651.47 | -25.61% | 不适用 |
| 财务费用 | 48,974,831.09 | 55,452,288.27 | -11.68% | 不适用 |
| 研发费用 | 9,343,194.17 | 12,437,427.59 | -24.88% | 不适用 |
4、研发投入
√适用 □ 不适用
注：公司应当说明本年度所进行研发项目的目的、项目进展和拟达到的目标，并预计对公司未来发展的影响。
| 序号 | 专利名称 | 申请号 | 申请日期 | 授权日期 | 成果类型 |
| 1 | 一种新型电动助力自行车综合试验台 | 201820278307.1 | 2018.2.26 | 2019.5.17 | 实用新型 |
| 2 | 一种胶囊尺寸检测仪 | 201822179701.2 | 2018.12.21 | 2019.09.10 | 实用新型 |
| 3 | 一种气动式线位移测量装置 | 201920036286.7 | 2019.1.09 | 2019.09.10 | 实用新型 |
| 4 | 长条形零件自动检测装置 | 201910363488.7 | 2019.4.30 | 发明专利 | |
| 5 | 长条形零件自动检测装置 | 201920619769.X | 2019.4.30 | 实用新型 | |
| 6 | 数显指示表 | 201930196853.0 | 2019.04.24 | 2019.11.05 | 外观设计 |
| 7 | 数显卡尺 | 201930196852.6 | 2019.04.24 | 2019.11.05 | 外观设计 |
| 8 | 数显卡尺 | 201930196851.1 | 2019.04.24 | 2019.11.05 | 外观设计 |
| 9 | 大屏幕数显卡尺（1.5V） | 201930395602.5 | 2019.7.25 | 2020.02.11 | 外观设计 |
| 10 | 一种数显大量程测深表 | 201921364894.7 | 2019.8.21 | 实用新型 | |
| 11 | 混合定位电磁感应式位移传感器 | 201910932245.0 | 2019.09.29 | 发明专利 | |
| 12 | 桂林广陆公司制造一部MES系统（PC端）V1.0 | 2019SR0856720 | 2019.03.20 | 2019.08.19 | 软件著作权 |
| 13 | 桂林广陆公司制造一部MES系统（移动端）V1.0 | 2019SR0857436 | 2019.03.20 | 2019.08.19 | 软件著作权 |
2019年，公司持续加强新技术、新产品、新工艺的自主研发力度，开发具有竞争力的技术产品，推进“智能制造”技术改造，继续保持国内电子数显量具行业龙头地位的竞争力。
| 2019年 | 2018年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 94 | 95 | -1.05% |
| 研发人员数量占比 | 11.62% | 9.89% | 1.73% |
| 研发投入金额（元） | 12,337,885.67 | 23,978,267.82 | -48.55% |
| 研发投入占营业收入比例 | 5.34% | 9.69% | -4.35% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 3,588,891.89 | 3,669,663.26 | -2.20% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 29.09% | 15.30% | 13.78% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
主要系本期投入的研发项目减少及公司合并报表范围发生变化的影响。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
主要系上年同期有部分研发项目形成产品所致。
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 254,594,278.35 | 385,344,821.54 | -33.93% |
| 经营活动现金流出小计 | 251,716,312.86 | 337,418,066.01 | -25.40% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,877,965.49 | 47,926,755.53 | -94.00% |
| 投资活动现金流入小计 | 33,781,463.05 | 4,765,384.29 | 608.89% |
| 投资活动现金流出小计 | 36,561,547.20 | 49,183,515.60 | -25.66% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,780,084.15 | -44,418,131.31 | 93.74% |
| 筹资活动现金流入小计 | 89,290,000.00 | 382,000,000.00 | -76.63% |
| 筹资活动现金流出小计 | 171,188,816.64 | 429,287,176.00 | -60.12% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -81,898,816.64 | -47,287,176.00 | -73.19% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -81,813,135.45 | -43,776,215.84 | -86.89% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额同比变动-94.00%：主要系报告期收到的货款同比减少及上年同期收回预付款的影响所致；投资活动产生的现金流量净额同比变动93.74%：主要系报告期处置固定资产、无形资产收到的现金增加及购建固定资产支付的现金减少所致；筹资活动产生的现金流量净额同比变动-73.19%：主要系报告期收到的借款较上年同期减少所致；现金及现金等价物净增加额同比变动-86.89%：主要系报告期经营活动、筹资活动产生的现金流量净额减少及投资活动产生的现金流量净额增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本年度净利润主要由非经常损益构成，详细信息参见财务附注。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 369,298,284.02 | 250.11% | 投资联营公司按权益法核算确认的投资收益及处置长期股权投资产生的投资收益 | 不具有可持续性 |
| 公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00% | ||
| 资产减值 | -26,023,104.79 | -17.62% | 计提的存货跌价损失、无形资产减值损失及固定资产减值损失 | 不具有可持续性 |
| 营业外收入 | 3,872,518.63 | 2.62% | 主要是收到的赔偿收入 | 不具有可持续性 |
| 营业外支出 | 103,218,835.23 | 69.91% | 主要是担保合同信用减值损失、滞纳金及赔偿金支出 | 不具有可持续性 |
| 信用减值损失 | -19,417,298.99 | -13.15% | 计提的其他应收款坏账损失及应收账款坏账损失 | 不具有可持续性 |
| 资产处置收益 | 14,765,180.40 | 10.00% | 处置固定资产及无形资产的利得 | 不具有可持续性 |
| 其他收益 | 3,973,824.31 | 2.69% | 收到的政府补助 | 不具有可持续性 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 16,080,788.18 | 2.43% | 123,170,033.89 | 10.70% | -8.28% | 主要系报告期偿还借款、支付利息、补充流动资金及应付票据到期付款所致 |
| 应收账款 | 51,868,519.49 | 7.83% | 92,747,762.33 | 8.06% | -0.23% | 主要系本期东方投资公司、东方华尚公司不再纳入公司合并报表范围所致 |
| 存货 | 87,124,337.79 | 13.15% | 128,674,920.17 | 11.18% | 1.96% | 主要系报告期计提存货跌价损失及公司不再将水木动画公司纳入公司合并报表范围所致 |
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00% | 85,618,093.43 | 7.44% | -7.44% | 主要系报告期东方投资公司不再纳入公司合并报表范围所致 |
| 固定资产 | 345,561,018.21 | 52.14% | 370,142,048.92 | 32.17% | 19.97% | 主要系东方投资公司、东方华尚公司不再纳入公司合并报表范围所致 |
| 在建工程 | 6,296,768.33 | 0.95% | 14,407,583.65 | 1.25% | -0.30% | 主要系水木动画公司及子公司不再纳入公司合并报表范围所致 |
| 短期借款 | 216,362,397.55 | 32.65% | 397,000,000.00 | 34.50% | -1.86% | 主要系本期东方投资公司不再纳入公司合并报表范围所致 |
| 长期借款 | 24,500,000.00 | 3.70% | 198,700,000.00 | 17.27% | -13.57% | 系公司不再将东方影业公司和东方投资公司纳入公司合并报表范围所致 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
请查看《2019年年度报告全文》第十二节、财务报告，2019年财务报表附注，五、合并财务报表注释，
49、所有权或使用权受限制的资产”。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响（注3） | 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 资产出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 无锡市标准件厂有限公司 | 无锡广陆数字测控有限公司的厂房和土地 | 2019.12.14 | 3,600 | 不适用 | 有利于公司提升资产使用效率。不会影响公司生产经营活动的正常运作，不会对公司本期以及未来财务状况、经营状况产生不利影响。 | 9.35% | 资产评估报告、双方协商定价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 已按计划实施 | 2019.12.06 | 《第六届董事会第十八次会议决议的公告》（公告编号：2019-127）；《关于拟出售全资子公司部分资产的公告》（公告编号：2019-130）. |
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
铭星合悦（北京）文化传播有限公司
北京永旭良辰文化发展有限公司
22.22%
2018.04.02
6,000
不适用
对2018年损益没有影响。2019年8月，铭星合悦（北京）文化传播有限公司与公司解除了原签署关于北京永旭良辰文化发展有限公司
22.22%
股权的股权转让合同并支付350万违约金。350万违约金计入2019年营业外收入。
2.29%
审计报告和双方协商定价
否
无
否
鉴于铭星合悦无实际支付能力并主动提议与公司解除股权转让协议及承担违约赔偿义务。公司已在2019年7月和8月分别召开董事会和股东大会审议通过了《关于关于解除永旭良辰
22.22%股权转
让协议的议案》。目前公司正在办理北京永旭良辰文化发展有限公司的股权变更过程。
2019.08.02
《关于出售永旭良辰部分股权的公告》（公告编号：
2018-25）；《第六届董事会第一次会议决议的公告》（公告编号：
2018-26）；《2018年第三次临时股东大会决议的公告》（公告编号：
2018-32）；《关于出售永旭良辰暨交易进展的公告》（公告编号：
2018-83）；《第六届董事会第十四次会议决议的公告》（公告编号：
2019-82）；《关于解除永旭良辰22.22%股权转让协议的公告》（公告编号：
2019-84）；《2019年第五次临时股东大会决议的公告》（公告编号：
| 上海乐颂文化传播有限公司 | 东方影业有限公司 | 2019.12.13 | 3,000 | -410.33 | 有利于整合及优化现有资源配置，聚焦公司核心主业，提升上市公司整体竞争力，符合公司实际经营及未来发展需要。 | 0.78% | 以不低于目标公司2019年9月30日账面净资产出售 | 否 | 无 | 否 | 已按计划实施 | 2019.12.14 | 《关于出售全资子公司股权的公告》（公告编号：2019-136）；《第六届董事会第二十次会议决议的公告》（公告编号：2019-137）；《关于出售全资子公司股权转让进展的公告》（公告编号：2020-001） |
| 上海雅苏广告传媒有限公司 | 东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司 | 2019.12.23 | 0 | -1937.62 | 有利于整合及优化现有资源配置，聚焦公司核心主业，提升上市公司整体竞争力。 | -9.14% | 考虑到2019年9月30日的东方华尚的净资产为-0.76亿元，最终以1元价格出售 | 否 | 无 | 否 | 已按计划实施 | 2019.12.24 | 《关于出售全资子公司股权的公告》（公告编号：2019-140）；《第六届董事会第二十一次会议决议的公告》（公告编号：2019-141）；《关于出售全资子公司股权转让进展的公告》（公告编号：2020-001）. |
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 桂林广陆数字测控有限公司 | 子公司 | 制造业 | 30,000,000 | 576,312,195.93 | 59,292,434.39 | 190,896,218.31 | 3,649,972.89 | 3,656,044.68 |
| 无锡广陆数字测控有限公司 | 子公司 | 制造业 | 40,000,000 | 50,799,938.14 | 35,733,268.75 | 17,600,121.46 | 5,964,722.38 | 5,756,055.86 |
| 上海量具刃具厂有限公司 | 子公司 | 制造业 | 39,000,000 | 48,845,982.56 | -6,715,005.00 | 24,742,689.59 | -22,327,159.80 | -23,537,878.88 |
| 上海戴申游艺设备有限公司 | 子公司 | 机电一体化等产品的销售、技术咨询 | 50,000,000 | 979,153.28 | 88,543.35 | 0.00 | -921,509.48 | -924,009.48 |
| 深圳市东方时代新媒体有限公司 | 子公司 | 技术开发与服务 | 5,000,000 | 2,883,237.90 | -5,355,399.08 | 227,010.61 | -3,972,378.87 | -4,075,348.78 |
| 上海格壹文化创意有限公司 | 子公司 | 创意服务，品牌管理 | 10,000,000 | 24,898.86 | -3,048.59 | 0.00 | -203,048.64 | -203,048.59 |
| 蓝途环境科技南通有限公司 | 子公司 | 环保科技领域研究、开发、服务 | 41,000,000 | 14,999,755.81 | 14,999,655.81 | 0.00 | -344.19 | -344.19 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 东方影业有限公司 | 出售100%股权 | 整合业务 |
| 智慧橙新媒体科技（北京）有限公司 | 出售46.67%股权 | 整合业务 |
| 东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司 | 出售100%股权 | 整合业务 |
| 东方影业（霍尔果斯）有限公司 | 注销 | 整合业务 |
| 桂林东方时代投资有限公司 | 破产清算 | 整合业务 |
| 上海格壹文化创意有限公司 | 新设 | 整合业务 |
| 蓝途环境科技南通有限公司 | 新设 | 整合业务 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）坚持数显量具量仪产品为主营业务，扩大竞争优势，巩固现有龙头地位。
1、继续加大研发投入，进一步加强企业创新能力，提升产品等级，提高数显量具量仪的精度、稳定性、数据处理能力和智能化水平，进一步提高公司的市场竞争力和抵御风险的能力，实现提高生产效率、降低劳动成本的目标；
2、以技术领先为核心竞争力，提升品牌的知名度与企业形象，并为打造国际品牌而努力。调整上海量具的定位，以品牌经营、平台经营为主要功能，塑造中高端品牌形象，利用其优良的地域优势，实现老品牌的脱胎换骨；
3、公司还将加大在整体测量解决方案、激光非接触式测量等领域方面的研发、制造、销售力度，逐步让公司量具仪器仪表板块成为一个综合的测量解决方案供应商；
4、在“大测量”领域内，拓展包括但不限于位移测量的产品运营范畴，以品牌为依托，加大“大测量”领域内的产品研发与行业资源整合，拓展测量产品覆盖范围，丰富公司产品线，打破现有行业格局，前景广阔；
5、在经营上继续向高质量发展方向前进，提升竞争力，提升抗风险能力。为了降低中美贸易战带来的影响，加大东南亚、俄罗斯等新兴市场的投入力度，确保化解某个单一市场带来的风险；
6、顺应智能化、少人化的技术发展趋势，针对量大面广的特定用户提供定制化自动化测量产品，这种趋势会越来越普遍，市场份额也会越来越大，在定制化产品方面可以实现较大幅度增长。
（二）实质性进入文化创意领域，做文化创意运营商和高端文化衍生品的制造商。
1、文创。（1）高端定制。提供企业定制化礼品服务，根据客户礼品情感传递的需求，为大客户提供综合服务方案。（2）IP衍生品开发。引入新的设计团队，进行文化创意衍生产品设计与定制供货，包括重要活动周边、品牌文化产品、纪念品、企业礼品物料等。提供产品设计开发、个性定制供货与市场渠道营销。以中超、中甲球队IP为例，围绕球队的周边、品牌的文化、球迷的活动等，设计与开发文化衍生品，提升球迷自豪感与凝聚力。
2、文旅。并购和整合原有文旅资源，引入战略合作伙伴，充分借用股东资源，努力进入特色小镇、美丽乡村、产业园区、总部经济的设计、策划、规划和运营领域，探索产业新城发展模式，为区域产业升级、人口聚集和城市功能完善的需求提供服务；
（三）实质性进入建筑新材料、新技术、新设备领域，做房地产和建筑业的配套运营服务商。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
（1）公司2019年度利润分配方案
经审计，本公司2019年实现归属于上市公司股东的净利润为153,114,926.99元，加上年初未分配利润-1,096,769,665.19元，减去计提的盈余公积0元，期末未分配利润为-943,654,738.20元。因此，公司2019年度拟不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本及送红股。
（2）公司2018年度利润分配方案
经审计，本公司2018年实现归属于上市公司股东的净利润为-1,017,996,134.65元，加上年初未分配利润-125,814,630.54元，减去计提的盈余公积0元，期末未分配利润为-1,143,810,765.19元。因此，公司2018年度不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本及送红股。
（3）公司2017年度利润分配方案
经审计，本公司2017年实现归属于上市公司股东的净利润为-270,167,963.66元，加上年初未分配利润145,991,215.58元，减去计提的法定盈余公积 1,637,882.46元，期末未分配利润为-125,814,630.54元。因此，公司2017年度不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本及送红股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 0.00 | 153,114,926.99 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2018年 | 0.00 | -1,017,996,134.65 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 0.00 | -270,167,963.66 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 |
一、出具有关
避免同业竞争的承诺函，具体承诺如下："1、本承诺人及本承诺人控制的其他企业目前没有、将来也不直接或间接从事与广陆数测及其子公司、中辉乾坤及其子公司（以下统称"公司"）现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动；2、本承诺人并未直接或间接拥有从事与公司可能产生同业竞争的其他企业（"竞争企业"）的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益，将来也不会直接或间接投资、收购竞争企业；3、本承诺人及本承诺人控制的其他企业从任何第三方获得的任何商业机会与公司之业务构成或可能构成实质性竞争的，本承诺人将立即通知公司，并将该等商业机会让与
关于保持上市公司独立性诺："（一）在本次交易完成后，本承诺人将继续维护广陆数测的独立性，保证广陆数测（包括中辉乾坤在内的各子公司，以下同）人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。1、保证广陆数测的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均无在本承诺人及本承诺人控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务的双重任职以及领取薪水情况；保证广陆数测的高级管理人员的任命依据法律法规以及广陆数测章程的规定履行合法程序；保证广陆数测的劳动、人事、社会保障制度、工资管理等完全独立于本承诺人及本承诺人控制的其他企业；2、
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 南通富海投资管理中心（有限合伙）、宁波博创金甬投资中心（有限合伙）、上海静观创业投资合伙企业（有限合伙）、石莉 | 股份限售承诺 | 1、本公司同意自东方网络自本次发行结束之日（指本次发行股份上市之日）起，36个月内不转让本次认购的股份，并委托东方网络董事会向中国证券登记结算有限公司深圳分公司申请对本次上述认购股份办理锁定手续，以保证本公司持有的上述股份自本次发行结束之日起，36个月内不转让。2、本公司保证在不履行或不完全履行承诺时，赔偿其他股东因此而遭受的损失。如有违反承诺的卖出交易，本公司将授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。3、本公司声明：将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。 | 2016年04月14日 | 3年 | 3年内一直正常履行，本报告期内履行完毕。 |
彭朋
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
出具了《关于避免同业竞争及规范关联交易的承诺函》：桂林广陆数字测控股份有限公司（以下简称"广陆数测"）拟非公开发行股票，本人持有广陆数测18.04%的股份，对避免与广陆数测产生同业竞争、规范与广陆数测之间的关联交易作出如下承诺：1、本人、本人的直系亲属及本人、本人的直系亲属控制的企业将不会在中国境内或境外，以任何方式直接或间接经营与广陆数测及其控制的公司相同或相近的业务。
2、本人、本
人的直系亲属将不会在中国境内或境外的直接或间接经营与广陆数测及其控制的公司相同或相近的业务的公司或企业中担任职务。3、本人、本人的直系亲属及本人、本人的直系
2012年04月25日
长期有效
报告期内以上承诺严格执行。
彭朋
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
一、出具了
《关于避免同业竞争的承诺函》，郑重承诺如下：
1、本人保证
现时不存在经营与股份公司相同或相似业务的情况。2、本人保证将不在任何地方以任何方式直接或间接经营、参与投资生产、研究和开发任何对股份公司构成或可能构成直接或间接竞争的相同或相似或可替代的产品，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任。3、本保证、承诺持续有效，直至本人不再作为股份公司股东为止。4、自本函出具之日起，本函及本函项下的保证、承诺即为不可撤销。二、公司董事、监事和高级管理人员离任并委托公司申报个人信息后，登记结算公司自其申报离任日起6个
2007年01月23日
直至承诺人不再作为股份公司股东为止
报告期内以上承诺严格执行。
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）因公司原董事陈某涉嫌职务侵占被立案的影响，无法判断公司2019年控股股东及其他关联方占用资金情况。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）董事会意见
公司董事会认为：经认真讨论，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对上述事项出具的保留意见，公司董事会予以尊重、理解和接受，在中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）开展专项审计的过程中，公司有关方面均予以积极配合，并提交相关资料。公司董事会将采取有效措施，消除上述不确定因素对公司的影响。
（二）监事会意见
公司监事会认为：公司董事会对审计报告中的保留意见涉及事项所做的专项说明客观、真实。监事会将持续关注公司董事会和管理层推进相关工作，尽快消除上述不确定因素对公司的影响，切实维护公司和广大投资者的利益。
（三）独立董事意见
我们认可中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的保留意见的审计报告，同意公司董事会的说明和公司对涉及事项的相关说明和拟采取的措施。希望董事会和管理层切实落实各项措施，消除不利影响，维护公司和股东的合法权益。我们提醒广大投资者认真阅读公司2019年年度报告以及有可能出现的涉及本年度报告的后续披露事项。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
详见“第十二节、财务报告，2019年度财务报表附注，三、公司主要会计政策、会计估计，31、重要会计政策和会计估计变更”之说明。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）东方时代网络传媒股份有限公司于2019年12月5日召开的第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第九次会议审议通过了《关于会计差错更正的议案》，公司对2016年度、2017年度、2018年度、2019年1-6月的财务报告进行差错更正，现将相关更正事项具体说明如下：
一、会计差错更正的原因
1、公司的全资子公司桂林东方时代投资有限公司对国广东方网络（北京）有限公司的长期股权投资应按照权益法核算。
2016年4月22日，公司的全资子公司桂林东方时代投资有限公司（以下简称“东方投资”）对国广东方网络（北京）有限公司（以下简称“国广东方”）增资1.969亿元占有其15%的股权。投资后公司向国广东方派出汪汀担任董事，派出赵磊担任监事，2019年9月公司改派王宋琪担任国广东方的董事，改派出王紫琼担任监事。
2016年4月公司增资后，国广东方的股东结构如下：
| 股东名称 | 持股比例% |
| 中国广播电视网络有限公司 | 35.00 |
| 国广环球传媒控股有限公司 | 18.00 |
| 桂林东方时代投资有限公司 | 15.00 |
| 华闻传媒投资集团股份有限公司 | 12.00 |
| 苏宁文化投资管理有限公司 | 10.00 |
| 优酷信息技术（北京）有限公司 | 10.00 |
| 合 计 | 100.00 |
公司向国广东方分别派出一名董事、一名监事，结合国广东方的章程约定董事会审议的重大事项权限，东方投资对国广东方具有重大影响，能够参与国广东方的重大经营决策的确定，同时公司投资该企业的目的是长期持有该项投资从而完善公司的文化传媒产业链布局，增加业务协同效应，因此东方投资对国广东方的投资应作为按权益法核算的长期股权投资，而不应该作为按照成本计量的可供出售金融金融资产核算。
因无法取得投资时国广东方各项可辨认资产的公允价值，公司依据国广东方提供的财务报表和审计报告，按照其账面净利润计算公司应享有的投资收益，公司应在2016年、2017年、2018年、2019年1-6月分别确认投资收益-1,379.49万元、183.18万元、-3,152.16万元、-1,361.85万元。受经济下行和行业竞争激烈的影响，国广东方2018年的亏损大幅扩大到21,014.40万元，至2018年末归属于国广东方股东的净资产为37,218.68万元，按照东方投资的持股比例计算的净资产份额为5,582.80万元。公司与国广东方管理层进行了解沟通，预计国广东方短期内仍将大幅亏损；同时考虑2018公司本身的文化传媒板块业务大幅萎缩并出现大额亏损，文化传媒业务基本陷于停顿状态，原来预期的协同效应已经无法实现，公司对国广东方的投资溢价在2018年末存在明显的减值迹象。
综上所述，公司对国广东方的长期股权投资应该在2018年末计提减值准备，公司按照东方投资享有的国广东方净资产份额作为未来可变现的价值，2018年末对该项投资计提减值9,758.72万元。
2、应在2018年末对宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称安杰投资）的长期股权投资计提减值准备16,999.91万元。
安杰投资于 2017 年1月初成立，公司作为劣后方出资 17,000 .00万元，国投泰康信托作为有限合伙人出资人民币 50,000 .00万元 ，依据合伙协议，安杰投资募集的资金主要用于影视类、综艺类项目投资，
设立目的是为公司培育优质的影视版权资源、拓展内容渠道。
2019年3月10日安杰投资募集资金投资的项目公司未能及时向安杰投资支付相关的利息，已经构成实质违约，2019年3月22日公司正式收到国投泰康信托有限公司发出的违约通知并催款的函。在2018年年报披露前，公司未能及时核实、发现安杰投资募集资金实际投向与披露项目不符的情况，也未将安杰投资违约事项作为资产负债表期后事项对安杰投资的长期股权投资价值进行评估并确定是否需要计提减值。公司2018年财务报表被年审会计师发表了无法表示意见，2019年6月公司董事会改组后，立即展开对2018年的资产负债的全面自查工作，经自查发现安杰投资募集的资金大部分未投向披露的影视综艺内容，该项投资在2018年末实质上已经形成损失。
综上所述，基于谨慎原则，公司应在2018年末对宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙）的长期股权投资计提减值16,999.91万元。
3、2018年末公司本部亏损达到1.22亿元，东方投资2018年亏损达到1.06亿元，两家公司预计后期仍将亏损，无法准确预计未来的盈利时间和金额，不应在2018年末和2019年6月确认递延所得税资产，因此公司本部2018年末冲回递延所得税资产16,350,801.97元，2019年6月末冲回递延所得税资产16,464,392.70元； 东方投资2018年末冲回递延所得税资产13,253,294.29 元，2019年6月末冲回递延所得税资产13,927,434.63元。
4、为了公允反映母公司2018年的财务状况和经营成果，向母公司报表使用人提供更加公允的财务状况，公司应对2018年末连续亏损、严重资不抵债、现金流枯竭的子公司的长期股权投资、具有投资性质的其他应收款及通过担保方式为子公司提供资金援助的款项在母公司层面全额计提减值准备和预计担保损失，本事项不影响2018年合并财务报表，只影响母公司2018年财务报表，具体情况如下：
单位：元
| 公司名称 | 2018年12月31日 | ||
| 核算科目 | 年末余额 | 计提减值准备或预计负债 | |
| 桂林东方时代投资有限公司 | 其他应收款 | 378,486,209.86 | 378,486,209.86 |
| 东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司 | 其他应收款 | 94,731,916.65 | 94,731,916.65 |
| 桂林东方时代投资有限公司 | 长期股权投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司 | 长期股权投资 | 15,264,833.89 | 15,264,833.89 |
| 桂林东方时代投资有限公司 | 预计负债 | 102,000,000.00 |
| 合 计 | 493,482,960.40 | 595,482,960.40 |
（2）东方时代网络传媒股份有限公司于20120年3月17日召开的第六届董事会第二十五次会议、第六届监事会第十次会议审议通过了《关于会计差错更正的议案》，公司对2018 年度、2019 年 1-9月的财务报告进行差错更正，现将相关更正事项具体说明如下：
一、会计差错更正的原因
1、公司原董事陈建生涉嫌职务侵占于2019年12月19日被桂林市公安局七星分局刑事立案。公司依据掌握的资料对被涉嫌职务侵占的资产的可收回性进行评估后作为前期会计差错更正并追溯调整，对其他应收惠州市骏宏投资有限公司的股权转让款221,320,200.00元在2018年末全额计提减值准备，2018年补提该笔其他应收款减值准备199,188,180.00元，调整减少2018年度归属于上市公司股东的净利润199,188,180.00元。
2、公司于2019年1月2日支付给匡江红的款项6,610,000.00元是公司2018年向其借款应支付的利息，
该笔利息支出应在2018年度确认，应调整增加2018年的财务费用6,610,000.00元，调整减少2018年度归属于上市公司股东的净利润6,610,000.00元。
3、调整减少2018年少数股东收益58,242.20元。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
详见“第十二节、财务报告，2019年度财务报表附注，六、合并范围的变更”之说明。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 300 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 赵海宾、彭国栋 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1年、1年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 0 |
注：年限从审计机构与公司首次签订审计业务约定书之日起开始计算。当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
公司原聘审计机构为中审华会计师事务所（特殊普通合伙已经为公司提供审计服务多年，现结合公司具体情况及业务发展需要，经公司董事会审计委员会提议改聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019 年度审计机构。公司于2019 年 12 月 5 日召开的第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第九次会议审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》，于2020年1月8日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》，同意聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019 年度审计机构。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司聘请2019年度审计机构中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司诉幻境梦工场影业（北京）有限公司合同纠纷一案 | 108.7 | 否 | 一审程序（二次开庭完毕，等待判决） | 无 | 无 | 2019年08月08日 | 《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》（公告编号：2019-91）；《更正公告》（公告编号：2019-94）； |
| 深圳市蜘蛛旅行社有限公司诉公司及北京分公司合同纠纷一案 | 15.61 | 否 | 双方已和解，欠款支付完毕，原告已经撤诉 | 深圳蜘蛛撤诉，不会导致公司生产经营受到影响 | 双方已和解，欠款支付完毕，原告已经撤诉 | 2019年08月08日 | 《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》（公告编号：2019-91）；《更正公告》（公告编号：2019-94）；《关于重大诉讼、仲裁的公告》（公告编号：2019-119）； |
| 广西桂林地建建设有限公司诉公司建设工程施工合同纠纷一案 | 1,569.71 | 否 | 调解结案 | 调解结案，不会导致公司生产经营受到影响 | 双方和解已撤诉 | 2019年08月08日 | 《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》（公告编号：2019-91）；《更正公告》（公告编号：2019-94）； |
| 桂林贝珈投资管理有限公司诉公司与无锡广陆借款合同纠纷一案 | 2770.83 | 否 | 调解结案 | 调解结案，不会导致公司生产经营受到影响 | 款项支付完毕 | 2019年08月08日 | 《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》（公告编号：2019-91）；《更正公告》（公告编号：2019-94）； |
| 刘强诉公司借款合同担保纠纷一案 | 747.44 | 是 | 调解撤诉，原告刘强申请执行 | 调解撤诉，不会导致公司生产经营受到影响 | 调解书未履行，原告申请执行 | 2019年08月08日 | 《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》（公告编号：2019-91）； 《关于重大诉讼、仲裁的公告》（公告编号：2019-119）； |
| 融聚天下投资管理（深圳）有限公司诉公司合伙企业纠纷一案 | 10,532.43 | 具有不确定性 | 一审程序 | 无 | 无 | 2019年10月22日 | 《关于重大诉讼、仲裁的公告》（公告编号：2019-119）； |
| 国投泰康信托有限公司诉公司等的合伙企业纠纷一案 | 51,190.00 | 具有不确定性 | 暂未开庭 | 无 | 无 | 2019年10月22日 | 《关于重大诉讼、仲裁的公告》（公告编号：2019-119）； |
| 中航信托股份有限公司诉公司、桂林东方时代投资有限公司等的合伙企业财产份额转让纠纷一案 | 9,737.82 | 具有不确定性 | 暂未开庭 | 无 | 无 | 2019年10月24日 | 《关于重大诉讼的公告》（公告编号：2019-121）； |
| 四川中航建开物业管理有限公司北京中航世纪分公司诉公司及北京分公司物业服务合同纠纷一案 | 52.64 | 是 | 已判决，原告胜诉 | 一审判决生效，原告胜诉 | 判决未履行 | 2019年10月22日 | 《关于重大诉讼、仲裁的公告》（公告编号：2019-119）； |
| 熊智辉诉公司劳动合同纠纷一案 | 704.37 | 具有不确定性 | 仲裁驳回申请人请求，熊志辉向朝阳法院起诉，目前暂未开庭 | 不会导致公司生产经营受到影响 | 无 | 2019年10月22日 | 《关于重大诉讼、仲裁的公告》（公告编号：2019-119）； |
| 乔银凤等人诉北京分公司劳动合同纠纷一案 | 48.74 | 是 | 调解结案 | 不会导致公司生产经营受到影响 | 已支付5.96万 | 2019年10月22日 | 《关于重大诉讼、仲裁的公告》（公告编号：2019-119）； |
注：公司原全资子公司桂林东方时代投资有限公司、东方影业有限公司、东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司截至2019年12月31日已不在纳入公司合并报表，与以上主体相关的诉讼不再继续列示，具体情况相见《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》（公告编号：2019-91）；《更正公告》（公告编号：2019-94）；《关于重大诉讼、仲裁的公告》（公告编号：2019-119）。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
1、公司第一大股东彭朋与申万宏源证券有限公司（以下简称“申万宏源”）涉及30,999,990股股票质押式回购交易纠纷，因彭朋无法按约回购，申万宏源已向人民法院提起诉讼，详见公司于2018年10月9日对外披露的《关于控股股东收到民事起诉状的公告》（公告编号：2018-89）。上海金融法院于2019年6月30日做出的一审判决，详见公司于2019年7月30日对外披露的《关于股东涉及诉讼进展的公告》（公告编号：
2019-88）。2019年上海金融法院于2020年1月7日出具了《执行通知书》（2020）沪74执24号，详见公司于2020年2月19日对外披露的《关于股东涉及诉讼进展的公告》（公告编号：2020-016）。
2、公司第一大股东彭朋与国联证券股份有限公司（以下简称“国联证券”）涉及34,320,000股股票质押式回购交易纠纷，因彭朋无法按约回购，国联证券已向人民法院申请财产保全，详见公司于2019年2月15日对外披露的《股东股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2019-19）。广西壮族自治区桂林市中级人民法院（以下简称“桂林中院”）已于2019年9月26日10时至2019年9月27日10时（延时除外）在桂林市中级人民法院淘宝网司法拍卖平台上公开拍卖东方时代网络传媒股份有限公司股东彭朋所持有的公司股票34,320,000股，详见公司于2019年8月30日对外披露的《关于股东股份将被司法拍卖的提示性公告》（公告编号：2019-103）。彭朋持有的34,320,000股已被自然人申媛媛拍得，详见公司于2019年10月15日对外披露的《关于股东股份司法拍卖过户完成的公告》（公告编号：2019-117）。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度 | 担保额度 | 实际发生日期（协 | 实际担保 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行 | 是否为关 |
| 相关公告披露日期 | 议签署日） | 金额 | 完毕 | 联方担保 | |||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | ||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | ||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 桂林东方时代投资有限公司 | 2019年01月03日 | 22,000 | 2018年12月06日 | 22,000 | 连带责任保证 | 债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 | |
| 桂林东方时代投资有限公司 | 2015年07月18日 | 28,800 | 2015年08月20日 | 10,200 | 连带责任保证 | 债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 | |
| 桂林广陆数字测控有限公司 | 2,450 | 2018年05月28日 | 2,450 | 连带责任保证 | 5 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 50,800 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 34,650 | ||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 50,800 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 34,650 | ||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 202.96% |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 34,650 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 26,113.73 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 34,650 |
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 公司为全资子公司桂林广陆数字测控有限公司2450万元借款的担保未履行相应程序。 |
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司积极履行企业公民应尽的义务，承担社会责任。股东权益保护方面：通过不断完善公司治理，保障股东的权益，公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者 电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资
者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。
职工权益保护方面：公司一直坚持“以人为本”的人才理念，实施企业人才战略，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；公司严格按照《劳动法》等相关规定，建立合法的用工制度，为员工缴纳社会保险，员工享有国家规定的各项合法权益。公司重视人才培养，积极开展职工培训，实现职工与企业的共同成长。公司注重企业文化，组织员工开展体育、娱乐及文化等各类企业活动，活跃职工生活，调动职工积极性，提升职工凝聚力。
社会公益事业方面：公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司投身社会公益事业，也开展捐赠工作。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
上市公司及其子公司不属于环境保护部分公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规，报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（1）公司控股股东的变更
1、公司第一次控股股东变更
2018年12月20日，公司发布了《关于控股股东、第二大股东、第三大股东签署<股票转让之框架性协议>暨公司控制权拟变更的提示性公告》，根据该公告，公司控股股东彭朋、第二大股东宁波博创金甬投资中心(有限合伙)(以下简称“博创金甬”)、第三大股东南通富海投资管理中心(有限合伙)(以下简称“南通富海”)分别于2018年12月18日及2018年12月19日与南通东柏文化发展合伙企业(有限合伙)(以下简称“东柏文化”)签署了《股票转让之框架协议》，其中彭朋拟转让其持有的5.84%(合计44,000,000股股票)、博创金甬拟转让6.71%(合计50,592,469股股票)、南通富海拟转让6.71%(合计50,592,469股股票)的股份于东柏文化。同时，彭朋、博创金甬、南通富海将前述全部标的股票对应的表决权、提名和提案权、参会权、会议召集权、征集投票权以及除收益权和股份转让权之外的其他权利在股票交割日之前不可撤销、排他及唯一地委托东柏文化或东柏文化指定的主体行使。
2018年12月27日，公司发布了《关于公司第二大股东签署<表决权委托书>的公告》，根据该公告，博创金甬签订了《表决权委托书》，委托书有效期内，博创金甬不可撤销地授权东柏文化行使公司50,592,469股股票(占东方网络总股本的6.71%)对应的召集、召开、参加股东大会的权利，对所有根据法律法规及上市公司章程规定需要股东大会审议、表决的事项行使表决权，并签署相关文件(包括章程经修改后而规定的任何其他的股东投票权)；行使股东提案权，提议选举或者罢免董事、监事、高级管理人员及其他议案；其他与股东表决权相关的事项。
2019年1月19日，公司发布了《关于公司控股股东及实际控制人签署<表决权委托书>暨公司控制权发生变更的提示性公告》。根据该公告，彭朋先生于2019年1月16日与东柏文化签订了《表决权委托书》，
自委托书出具之日起，委托人彭朋先生将其持有的东方网络44,000,000股股票（占东方网络总股本的5.84%）对应的表决权、提名和提案权、参会权、会议召集权、征集投票权以及除收益权和股份转让权之外的其他权利不可撤销地授权委托给东柏文化行使。本次表决权委托导致公司控股股东和实际控制人发生变化。本次表决权委托完成后，东柏文化在公司拥有表决权的股份为94,592,469股，占公司总股本的12.55%，彭朋先生可以实际支配的表决权股份比例降至
6.39%，在公司拥有表决权的股份为48,173,383股。但鉴于彭朋先生与东柏文化的一致行动安排，东柏文化在公司拥有表决权的股份合计为142,765,852股，合计占公司总股本的18.94%。公司控股股东将由彭朋先生变更为东柏文化，公司实际控制人将由彭朋先生变更为东柏文化的实际控制人宋小忠先生。
2、上述股票转让框架协议实际履行情况
a.南通富海和东柏文化解除股权转让协议2019年4月19日，公司发布了《关于股东解除<股票转让之框架协议>暨权益变动进展公告》,根据该公告，南通富海和东柏文化确认其签署的《股票转让之框架协议》自2019年4月17日解除，南通富海不再转让其持有的50,592,469股东方网络股票给东柏文化，东柏文化亦无需支付南通富海保证金；自《股票转让之框架协议》解除之日起，其中约定的双方权利义务终止履行，双方互不追究对方任何责任。
b.博创金甬与东柏文化签署了《股票转让框架协议之补充约定》，将原定转让的50,592,469股股票变更为转让40,592,469股股票，表决权相应减少。2019年5月10日，公司发布了《关于股东签署<股票转让框架协议之补充约定>暨权益变动进展公告》。根据该公告，博创金甬与东柏文化签署了《股票转让框架协议之补充约定》，补充约定东柏文化或东柏文化指定主体拟按照《股票转让之框架协议》约定的条款和条件受让博创金甬持有的40,592,469股东方网络股票，股票转让价格仍按照监管规则要求为定价原则，具体以双方签署的正式协议为准。博创金甬有权自行处置剩余1,000万股东方网络股票。上述行为不构成双方的违约责任。
2019年5月15日，公司发布了《关于第二大股东签署<股票转让协议>暨权益变动进展公告》。根据该公告，博创金甬与东柏文化签署了《南通东柏文化发展企业（有限合伙）与宁波博创金甬投资中心（有限合伙）关于东方时代网络传媒股份有限公司股票之转让协议》，约定博创金甬将其持有的40,592,469股东方网络股票转让予东柏文化或东柏文化指定主体。
2019年5月28日，公司发布了《关于持股5%以上股东协议转让股份完成过户登记并签署<解除表决权委托协议书>暨权益变动进展的公告》。根据该公告，博创金甬与东柏文化的股权转让已完成权属变更登记，过户日期为2019年5月24日。且博创金甬与东柏文化签署了《解除表决权委托协议书》，约定东柏文化同意从本协议书出具之日起撤销博创金甬向其委托的50,592,469股东方网络股票的表决权、提名和提案权、参会权、会议召集权、征集投票权以及除收益权和股份转让权之外的其他权利。博创金甬对其持有的剩余1,000万股东方网络股票有权自行履行表决权、参会权、会议召集权、征集投票权等作为股东的所有权利。
c.彭朋与东柏文件解除了股权转让协议、表决权委托协议
2019年9月4日，公司发布了《关于公司股东解除股票转让之框架协议的公告》。根据该公告，彭朋先生与东柏文化于2019年9月2日签署了解除《股票转让之框架协议》，《表决权委托协议》失效，彭朋先生与东柏文化不再构成一致行动人关系。
d.公司发布《权益变动提示性公告》
2019年9月6日，公司发布《权益变动提示性公告》，公告披露：东方网络于2019年9月2日收到公司股东彭朋先生的通知，彭朋先生与东柏文化于 2019 年9月2日签署了解除《股票转让之框架协议》之《协议书》，彭朋先生 提出无法按约定实施股票交割，不再转让《股票转让之框架协议》中约定的 4,400 万股东方网络的股票给东柏文化。同时彭朋先生于 2019 年1月16日签署的《表 决权委托协议》失效，彭朋先生与东柏文化不再构成一致行动人关系。本次解除《股票转让之框架协议》之《协议书》生效后，东柏文化和彭朋先生各自持有的公司股份数量未发生改变，但东柏文化持有的对公司的表决权总数及比例因本次表决权委托的解除而减少；同时，彭朋先生所持有的对公司的表决权总数及比例相应的增加。彭朋先生对其名下拥有的公司股份拥有独立自主的处分权。
根据该公告，彭朋、东柏文化持有的股份总数及表决权情况如下：
本次权益变动前股东名称
| 股东名称 | 持股数(股) | 持股比例 | 表决权数(股) | 拥有表决权比例 |
| 彭朋 | 92,173,383 | 12.23% | 48,173,383 | 6.39% |
| 东柏文化 | 40,592,469 | 5.39% | 84,592,469 | 11.22% |
| 本次权益变动后 | ||||
| 股东名称 | 持股数(股) | 持股比例 | 表决权数(股) | 拥有表决权比例 |
| 彭朋 | 92,173,383 | 12.23% | 92,173,383 | 12.23% |
| 东柏文化 | 40,592,469 | 5.39% | 40,592,469 | 5.39% |
公司控股股东由东柏文化变为彭朋。2019年9月6日，公司发布了《关于公司股东签署股票转让之框架协议、表决权委托书的公告》。根据该公告，彭朋先生与山东星潭网络科技有限公司（以下简称“山东星潭”）于2019年9月4日签署了《山东星潭网络科技有限公司与彭朋关于东方网络控制权及股票转让之框架协议》以及《表决权委托书》，彭朋先生正筹划将其持有的东方网络92,173,383股股票全部转让予山东星潭，占东方网络总股本的12.23%。若本次权益变动全部完成后，山东星潭将持有公司92,173,383股股份，占公司总股本的12.23%。签署《表决权委托书》后，山东星潭与彭朋先生为一致行动人。
2019年9月10日，东方网络发布了《关于公司股东签署股票转让之框架协议、表决权委托书的进展公告》。根据该公告，彭朋先生与山东星潭于2019年9月7日签署了《山东星潭网络科技有限公司与彭朋关于东方网络控制权及股票转让之框架协议的补充协议》，双方协商并达成一致意见，山东星潭以解决因股票质押而产生的债务的方式，作为向彭朋支付92,173,383股股票的对价。彭朋统筹协调解决标的股票的所有权转移障碍，在山东星潭持有的上市公司股票权利受限解除后，支付约定的转让价款。
e.彭朋股权被司法拍卖2019年8月30日，公司发布了《关于股东股份将被拍卖的提示性公告》(公告编号:2019-103)，公告披露：
公司股东彭朋所持有的部分股票 34,320,000 股于 2019 年 9 月 26 日至 2019 年 9 月 27 日在广西壮族自治区桂林市中级人民法院(以下简称“桂 林中院”)淘宝网司法拍卖平台上公开拍卖。2019年9月28日，公司发布《关于股东所持股份被司法拍卖的进展公告》，公告披露：本次彭朋拟协议转让的 92,173,383 股(占公司总股本 12.23%)股份中，34,320,000 股已被法院公开拍卖，且已被个人投资者申媛媛竞拍成功，30,999,990 股也存在被拍卖的风险，并且其持有的所有股份已全部被冻结，彭朋能否继续履行剩余股份转让约定尚存在很大不确定性。本次拍卖股份成功后，公司将可能存在无控股股东以及实际控制人的情况。
f.彭朋股权被拍卖导致公司无实际控制人2019年10月15日，公司发布了《关于股东股份司法拍卖过户完成的公告》。根据该公告，公司股东彭朋所持有的部分股票34,320,000股于2019年9月26日至2019年9月27日在广西壮族自治区桂林市中级人民法院淘宝网司法拍卖平台上公开拍卖。2019年9月28日，申媛媛在公开拍卖中高价胜出。2019年10月11日，公司收到申媛媛通知，其当日已于中国证券登记结算有限责任公司完成股权变更过户手续，持有公司34,320,000股,占公司总股本的4.55%。本次股东权益变动后，公司股权结构将处于分散的状况。公司任何一名股东均无法凭借其所持股份单独对公司的股东大会决议、董事会决议和重大经营决策产生决定性影响，任一股东实际支配的上市公司股份表决权都无法达到对公司实际控制的要求，公司将处于无控股股东、无实际控制人的状态。
截止2019年12月31日，公司前十大股东持股情况如下表所示：
如上图所示，公司股权结构处于分散的状况。公司任何一名股东均无法凭借其所持股份单独对公司的股东大会决议、董事会决议和重大经营决策产生决定性影响，任一股东实际支配的上市公司股份表决权都无法达到对公司实际控制的要求，公司处于无控股股东、无实际控制人的状态。
（2）本公司经营范围的变更
2019年7月8日公司第六届董事会第十三次会议及2019年7月26日公司2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于修订公司营业范围并修订公司章程的议案》，具体详见公司于2019年7月9日在巨潮资讯网披露的相关公告。
（3）公司董事、监事及高级管理人员变动情况
因公司处于业务转型和管理改革的特殊时期，2019年度，本公司进行了部分董监高职位的变动，具体信息请见公司对外披露的公告。
| 公告编号 | 公告名称 | 公告披露日期及网址 |
| 2019-05 | 关于独立董事辞职的公告 | 2019年1月4日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-24 | 关于公司总经理辞职及聘任新任总经理的公告 | 2019年3月14日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-25 | 关于补选董事的公告 | 2019年3月14日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-49 | 关于公司财务总监辞职的公告 | 2019年5月11日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-59 | 关于监事辞职的公告 | 2019年5月28日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-66 | 关于补选第六届监事会职工代表监事的公告 | 2019年6月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-67 | 关于董事长辞职的公告 | 2019年6月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-68 | 关于监事辞职的公告 | 2019年6月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-70 | 关于董事辞职及补选董事候选人的公告 | 2019年6月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-74 | 关于聘任公司财务总监的公告 | 2019年7月9日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-75 | 关于聘任公司董事会秘书和证券事务代表的公告 | 2019年7月9日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-78 | 关于聘任公司副总经理的公告 | 2019年7月9日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-133 | 关于公司财务总监辞职的公告 | 2019年12月7日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
| 2020-002 | 关于董事辞职的公告 | 2020年1月4日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
| 2020-017 | 关于公司副总经理辞职的公告 | 2020年3月4日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
| 2020-019 | 关于聘任公司财务总监和副总经理的公告 | 2020年3月4日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
（4）终止筹划重大资产重组
2018年6月26日披露了《关于筹划重大资产重组的提示性公告》（公告编号：2018-60）：公司正在筹划重大资产重组事项，涉及收购郑州金惠计算机系统工程有限公司（以下简称“标的公司”）股权。鉴于本次筹划重大资产重组期间，公司面临的外部环境发生了较为明显的变化，结合公司近期及未来的实际情况以及标的公司的未来发展规划，继续推进本次重大资产重组的条件暂不成熟，继续推进存在重大不确定性。为切实维护公司及全体股东的利益，经认真听取有关各方意见，现公司经过审慎研究，决定终止筹划此次重大资产重组事项。具体详见公司于2019年1月5日在巨潮资讯网披露的相关公告。
（5）证监会立案调查
2019年10月17日，公司对外披露“因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查，详细情况请参见对外披露的《关于收到中国证监会调查通知书的公告》（公告编号：
2019-118）。
（6）原董事陈某涉嫌职务侵占被刑事立案
2019年12月24日，公司对外披露公司非独立董事陈某涉嫌职务侵占，被桂林市公安局七星分局立案侦查。案件编号A4503000208002019120001， 详情请查阅广西公安执法公开平台www.gazxfz.gov.cn，具体情况请参见对外披露的《第六届董事会第二十一次会议决议的公告》（公告编号：2019-141）。
（7）全资子公司破产清算
桂林东方时代投资有限公司于2019年12月18日被桂林市七星区人民法院裁定受理破产清算，2019年12月20日其公章、账簿凭证及资产债务清册被移交给法院指定的破产管理人，自此公司丧失对其财务与经营的控制权不再纳入合并范围，具体详见公司对外披露的《关于全资子公司拟向法院申请破产清算的公告》（公告编号：2019-134）、《关于法院受理子公司破产清算申请的公告》（公告编号：2019-139）。
（8）出售全资子公司
为了整合及优化现有资源配置，聚焦公司核心主业，提升上市公司整体竞争力，公司已将全资子公司东方影业有限公司100%股权、东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司100%对外出售，具体详见公司对外披露的《关于出售全资子公司股权的公告》（公告编号：2019-136）、《关于出售全资子公司股权的公告》（公告编号：2019-140）、《关于出售全资子公司股权转让进展的公告》（公告编号：2020-001）。
二十、公司子公司重大事项
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 180,740,586 | 23.98% | -180,711,141 | -180,711,141 | 29,445 | 0.00% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 180,740,586 | 23.98% | -180,711,141 | -180,711,141 | 29,445 | 0.00% | |||
| 其中：境内法人持股 | 129,010,799 | 17.12% | -129,010,799 | -129,010,799 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 51,729,787 | 6.86% | -51,700,342 | -51,700,342 | 29,445 | 0.00% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 573,037,626 | 76.02% | 180,711,141 | 180,711,141 | 753,748,767 | 100.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 573,037,626 | 76.02% | 180,711,141 | 180,711,141 | 753,748,767 | 100.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 753,778,212 | 100.00% | 0 | 0 | 753,778,212 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、经中国证监会证监许可[2016]158号文核准，公司2016年非公开发行人民币普通股（A股）59,348,859股，发行价格为每股人民币9.95元，发行对象为：南通富海投资管理中心（有限合伙）、宁波博创金甬投资中心（有限合伙）、上海静观创业合伙企业（有限合伙）、石莉，募集资金总额为人民币590,521,147.05元，扣除各项发行费用人民币17,424,857.39元，实际募集资金净额为人民币573,096,289.66元。该事项经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年3月25日出具的《验资报告》（瑞华验字[2016]第45030004号）验证确认。本次发行新增股份的性质为有限售条件股份，股票限售期为36个月，预计上市流通时间为2019年4月14日，如遇非交易日则顺延到交易日。以上股份已于2019年4月15日上市流通。具体详见公司于2019年4月10日披露的相关公告。
2、部分董高股份解除限售。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 南通富海投资管理中心（有限合伙） | 50,592,469 | 50,592,469 | 0 | 首发限售股 | 2019-04-15 | |
| 石莉 | 25,296,235 | 25,296,235 | 0 | 首发限售股 | 2019-04-15 | |
| 彭朋 | 26,375,107 | 26,375,107 | 0 | 首发限售股 | 2019-01-11 | |
| 宁波博创金甬投资中心（有限合伙） | 50,592,469 | 50,592,469 | 0 | 首发限售股 | 2019-04-15 | |
| 上海静观创业投资合伙企业（有限合伙） | 27,825,861 | 27,825,861 | 0 | 首发限售股 | 2019-04-15 | |
| 陈宗尧 | 26,000 | 26,000 | 0 | 高管锁定股 | 根据相关规则 | |
| 彭敏 | 27,690 | 0 | 0 | 27,690 | 高管锁定股 | 根据相关规则 |
| 胥志强 | 1,755 | 0 | 0 | 1,755 | 高管锁定股 | 根据相关规则 |
| 蒋青谷 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 根据相关规则 |
| 合计 | 180,740,586 | 180,711,141 | 0 | 29,445 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 65,359 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 59,971 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 彭朋 | 境内自然人 | 7.68% | 57,853,383 | -34,320,000 | 0 | 57,853,383 | 质押 | 30,999,990 | |||||||
| 冻结 | 57,853,383 | ||||||||||||||
| 南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.39% | 40,592,469 | 40,592,469 | 0 | 40,592,469 | 质押 | 19,071,428 | |||||||
| 申媛媛 | 境内自然人 | 4.07% | 30,710,000 | 30,710,000 | 0 | 30,710,000 | |||||||||
| 南通富海企业管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.72% | 28,054,686 | -22,537,783 | 0 | 28,054,686 | 质押 | 28,054,686 | |||||||
| 上海静观创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.29% | 17,229,600 | -10,596,261 | 0 | 17,229,600 | 质押 | 16,967,000 | |||||||
| 朱秋萍 | 境内自然人 | 2.00% | 15,054,100 | 15,054,100 | 0 | 15,054,100 | |||||||||
| 石莉 | 境内自然人 | 1.68% | 12,648,117 | -12,648,118 | 0 | 12,648,117 | 质押 | 12,646,876 |
| 冻结 | 1,627,253 | |||||||
| 上海文盛资产管理股份有限公司 | 境内非国有法人 | 1.33% | 10,000,000 | 10,000,000 | 0 | 10,000,000 | ||
| 曾铸涵 | 境内自然人 | 1.29% | 9,754,743 | 9,754,743 | 0 | 9,754,743 | ||
| 深圳市招商局科技投资有限公司 | 国有法人 | 1.20% | 9,048,000 | 0 | 0 | 9,048,000 | 质押 | 9,048,000 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否为一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 彭朋 | 57,853,383 | 人民币普通股 | 57,853,383 | |||||
| 南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙） | 40,592,469 | 人民币普通股 | 40,592,469 | |||||
| 申媛媛 | 30,710,000 | 人民币普通股 | 30,710,000 | |||||
| 南通富海企业管理合伙企业（有限合伙） | 28,054,686 | 人民币普通股 | 28,054,686 | |||||
| 上海静观创业投资合伙企业（有限合伙） | 17,229,600 | 人民币普通股 | 17,229,600 | |||||
| 朱秋萍 | 15,054,100 | 人民币普通股 | 15,054,100 | |||||
| 石莉 | 12,648,117 | 人民币普通股 | 12,648,117 | |||||
| 上海文盛资产管理股份有限公司 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 | |||||
| 曾铸涵 | 9,754,743 | 人民币普通股 | 9,754,743 | |||||
| 深圳市招商局科技投资有限公司 | 9,048,000 | 人民币普通股 | 9,048,000 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否为一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：无控股主体控股股东类型：不存在公司不存在控股股东情况的说明
2019年10月15日，公司发布了《关于股东股份司法拍卖过户完成的公告》。根据该公告，公司股东彭朋所持有的部分股票34,320,000股于2019年9月26日至2019年9月27日在广西壮族自治区桂林市中级人民法院淘宝网司法拍卖平台上公开拍卖。2019年9月28日，申媛媛在公开拍卖中高价胜出。2019年10月11日，公司收到申媛媛通知，其当日已于中国证券登记结算有限责任公司完成股权变更过户手续，持有公司34,320,000股,占公司总股本的4.55%。本次股东权益变动后，公司股权结构处于分散的状况。公司任何一名股东均无法凭借其所持股份单独对公司的股东大会决议、董事会决议和重大经营决策产生决定性影响，任一股东实际支配的上市公司股份表决权都无法达到对公司实际控制的要求，公司处于无控股股东、无实际控制人的状态。
具体情况请参照“第五节、重要事项，十九、其他重大事项的说明”。控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
| 新控股股东名称 | 无 |
| 变更日期 | 2019年10月08日 |
| 指定网站查询索引 | 《关于司法拍卖的进展暨权益变动导致公司无实际控制人的提示性公告》（公告编号：2019-114） |
| 指定网站披露日期 | 2019年10月08日 |
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明
2019年10月15日，公司发布了《关于股东股份司法拍卖过户完成的公告》。根据该公告，公司股东彭朋所持有的部分股票34,320,000股于2019年9月26日至2019年9月27日在广西壮族自治区桂林市中级人民法院淘宝网司法拍卖平台上公开拍卖。2019年9月28日，申媛媛在公开拍卖中高价胜出。2019年10月11日，公司收到申媛媛通知，其当日已于中国证券登记结算有限责任公司完成股权变更过户手续，持有公司34,320,000股,占公司总股本的4.55%。本次股东权益变动后，公司股权结构处于分散的状况。公司任何一名股东均无法凭借其所持股份单独对公司的股东大会决议、董事会决议和重大经营决策产生决定性影响，任一股东实际支配的上市公司股份表决权都无法达到对公司实际控制的要求，公司处于无控股股东、无实际控制人的状态。
具体情况请参照“第五节、重要事项，十九、其他重大事项的说明”。公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况
□ 是 √否
公司最终控制层面持股比例5%以上的股东情况自然人最终控制层面持股情况
| 最终控制层面股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 不适用 | 不适用 | 否 |
| 主要职业及职务 | 不适用 | |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 | |
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
| 新实际控制人名称 | 无 |
| 变更日期 | 2019年10月08日 |
| 指定网站查询索引 | 《关于司法拍卖的进展暨权益变动导致公司无实际控制人的提示性公告》（公告编号：2019-114） |
| 指定网站披露日期 | 2019年10月08日 |
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
注：以上为公司持股5%以上股东结构图。
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 张群 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 41 | 2020年03月13日 | 2021年03月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 彭敏 | 董事、副总经理 | 现任 | 女 | 42 | 2018年04月09日 | 2021年03月01日 | 36,920 | 0 | 0 | 0 | 36,920 |
| 宋小忠 | 董事 | 现任 | 男 | 49 | 2019年03月29日 | 2021年03月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈阳旭 | 董事 | 现任 | 男 | 27 | 2019年07月05日 | 2021年03月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 孙建 | 董事 | 现任 | 男 | 41 | 2019年07月05日 | 2021年03月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 胥志强 | 副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2016年10月28日 | 2021年03月01日 | 2,340 | 0 | 0 | 0 | 2,340 |
| 刘菏卿 | 副总经理 | 离任 | 女 | 47 | 2018年04月09日 | 2020年03月02日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 敬云川 | 独立董事 | 现任 | 男 | 49 | 2014年08月29日 | 2021年03月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈守忠 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2019年03月29日 | 2021年02月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 寿祺 | 独立董事 | 现任 | 男 | 39 | 2018年03月01日 | 2021年03月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 蒋海鸣 | 独立董事 | 离任 | 女 | 46 | 2018年03月01日 | 2019年03月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈建生 | 董事 | 离任 | 男 | 54 | 2018年04月02日 | 2020年01月03日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 蒋海云 | 财务总监 | 离任 | 女 | 47 | 2019年07月08日 | 2019年12月06日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王宋琪 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 29 | 2019年07月08日 | 2021年03月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 洪志国 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 38 | 2019年07月05日 | 2021年03月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陆圣圣 | 职工监事 | 现任 | 女 | 32 | 2019年06月18日 | 2021年03月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 姜苏莉 | 监事 | 现任 | 女 | 26 | 2019年07月05日 | 2021年03月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 董新平 | 监事会主席 | 离任 | 男 | 32 | 2018年03月01日 | 2019年07月05日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 朱晓跃 | 监事 | 离任 | 女 | 31 | 2018年03月01日 | 2019年07月05日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李会 | 职工监事 | 离任 | 女 | 35 | 2018年03月01日 | 2019年06月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 邹金瑜 | 财务总监、副总经理 | 现任 | 男 | 41 | 2020年03月04日 | 2021年03月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 39,260 | 0 | 0 | 0 | 39,260 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 彭敏 | 董事长 | 离任 | 2019年06月18日 | 个人原因 |
| 彭敏 | 总经理 | 解聘 | 2019年03月13日 | 个人原因 |
| 胥志强 | 董事 | 离任 | 2019年06月19日 | 个人原因 |
| 胥志强 | 财务总监 | 解聘 | 2019年05月09日 | 个人原因 |
| 刘菏卿 | 董事 | 离任 | 2019年06月19日 | 个人原因 |
| 刘菏卿 | 副总经理 | 解聘 | 2020年03月02日 | 个人原因 |
| 蒋海鸣 | 独立董事 | 离任 | 2019年03月29日 | 个人原因 |
| 陈建生 | 董事 | 离任 | 2020年01月03日 | 个人原因 |
| 蒋海云 | 财务总监 | 解聘 | 2019年12月06日 | 个人原因 |
| 董新平 | 监事会主席 | 离任 | 2019年07月05日 | 个人原因 |
| 朱晓跃 | 监事 | 离任 | 2019年07月05日 | 个人原因 |
| 李会 | 职工监事 | 离任 | 2019年06月18日 | 个人原因 |
| 张群 | 董事长 | 任免 | 2019年06月18日 | 被选举 |
| 张群 | 董事 | 任免 | 2019年03月29日 | 被选举 |
| 张群 | 总经理 | 任免 | 2019年03月13日 | 被聘任 |
| 彭敏 | 副总经理 | 任免 | 2019年07月08日 | 被聘任 |
| 宋小忠 | 董事 | 任免 | 2019年03月29日 | 被选举 |
| 陈阳旭 | 董事 | 任免 | 2019年07月05日 | 被选举 |
| 孙建 | 董事 | 任免 | 2019年07月05日 | 被选举 |
| 陈守忠 | 独立董事 | 任免 | 2019年03月29日 | 被选举 |
| 蒋海云 | 财务总监 | 任免 | 2019年07月08日 | 被聘任 |
| 王宋琪 | 副总经理、董事会秘书 | 任免 | 2019年07月08日 | 被聘任 |
| 洪志国 | 监事会主席 | 任免 | 2019年07月05日 | 被选举 |
| 陆圣圣 | 职工监事 | 任免 | 2019年06月18日 | 被选举 |
| 姜苏莉 | 监事 | 任免 | 2019年07年05日 | 被选举 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
一、非独立董事
1、张群先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1979年，中共党员，硕士研究生，国家一级建造师，高级工程师职称，南通好青年，如皋市五一劳动奖章，如皋市建筑工程管理局表彰的先进个人和优秀建造师。曾任江苏南通六建建设集团有限公司项目经理、办公室副主任、团委副书记、董事会办公室主任、经营管理中心副总监、董事、工程总公司常务副总经理及工程运营管理中心副总监。2019年3月13日聘任为公司总经理，2019年3月29日补选为公司董事，2019年6月18日担任公司董事长。
2、彭敏女士，中国国籍，无境外永久居留权，1978年出生，本科学历。2010年起在公司分别任人力资源部、综合部部长职务；现任公司董事，2019年3月13日辞去公司总经理职务，2019年6月18日辞去公司董事长职务。彭敏女士现担任公司董事、副总经理。
3、宋小忠先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1971年，大专学历，中共预备党员，复旦大学EMBA研修结业，高级经济师，全国拥军优属先进个人，南通市人大代表，如皋市五星级企业家，如皋市建筑业商会会长，如皋市建筑业协会会长。曾任上海警备区警虹建设工程公司项目经理、江苏凌云置业有限公司执行董事、江苏万城集团有限公司董事长、中如建工集团有限公司董事长，2016年7月至今任中如建工集团有限公司董事局主席，2012年8月至今同时担任科翔高新技术发展有限公司执行董事。2019年3月29日补选为公司董事。
4、孙建先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，出生于1979年，河海大学硕士研究生。2003年7月至2016年12月，担任北京排水集团项目经理。2016年12月至今，担任雉水环境科技（上海）有限公司执行董事。2019年7月5日补选为公司董事。
5、陈阳旭先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，出生于1993年，香港中文大学硕士研究生，研究方向企业传播。2013年8月至2016年7月，担任一见文化传媒有限公司总经理；2018年3月至2019年4月，任职上海华程西南国际旅行社有限公司（携程）。2019年7月5日补选为公司董事。
二、独立董事
1、敬云川先生，中国国籍，无境外居留权，出生于1971年，北京外国语大学英语系文学士、北京大学法律系法学硕士、美国华盛顿大学法学硕士。1993-2001年任全国人大常委会法工委干部；2001年至今任北京市高通律师事务所主任、创始合伙人。敬云川先生从2014年8月29日开始一直任公司独立董事。已经取得中国证监会认可的独立董事资格证书。
2、寿祺先生，中国国籍，无境外居留权，出生于1981年，经济学硕士，CFA资格持证人、CAIA资格
持证人。曾任上海外国语大学贤达经济人文学院讲师、汇丰私人银行助理副总裁、华光资本投资经理，2011年10月至今，在时机资本集团SkyboundCapital任全球投资总监，现兼任CAIA协会香港分会理事。2018年3月1日换届选举为公司独立董事。已经取得中国证监会认可的独立董事资格证书。
3、陈守忠先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1963年，中共党员，经济学博士，教授，注册会计师（非执业），注册资产评估师。1984年6月，毕业于中央财政金融学院（现中央财经大学）财政系并留校任教；1984年至1987年，中央财经大学党委组织部工作；1987年至1997年，中央财经大学财政系农财教研室和企业财务教研室工作；1997年至2003年，中央财经大学财政系副教授兼系副主任；2003年12月至今，中央财经大学会计学院财务管理系教授。2019年3月29日担任公司独立董事。已经取得中国证监会认可的独立董事资格证书。
三、监事
1、洪志国先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1982年，注册会计师，本科学历，安徽财经大学会计学专业毕业。自2009年开始从事审计工作，拥有丰富的会计、审计、咨询服务经验，长期从事企业集团、上市公司的审计及咨询服务。现任希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所合伙人。2019年7月5日担任公司监事会主席。
2、陆圣圣女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，出生于1988年，美国休斯顿大学本科，丹麦罗斯基勒大学本科。2013年至2016年于美国NewsOrleansD&W任职经理；2017年至2018年于安永德锐科技有限公司任职商务经理；2018年至2019年3月于中如建工集团任职董事长秘书；2019年3月至今于东方时代网络传媒股份有限公司任职。2019年6月18日担任公司职工监事。
3、姜苏莉女士，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1994年，中国共产党党员，硕士研究生学历。江苏科技大学本科，苏州大学硕士研究生。2019年7月5日担任公司监事。
四、高级管理人员
1、王宋琪，男，中国国籍，无境外永久居住权，汉族，1991年出生，硕士研究生学历。武汉大学本科，香港中文大学硕士研究生。2016年6月至2018年2月，就职于软通动力信息技术(集团)有限公司；2018年3月至2019年3月，就职于中如建工集团有限公司；2019年3月至今，就职于本公司董秘办。2019年7月8日担任公司董事会秘书和副总经理。
2、胥志强先生，1971年出生，专科学历，中级会计师。1993年至2004年在聊城市建材总厂先后担任分厂副厂长、总厂销售部主任、企管部主任、经营部主任；2004年至2005年在山东省中能电力杆塔有限公司担任副总经理；2005年至2007年在聊城市中广数字电视运营有限责任公司担任财务总监；200年至2010年在中辉世纪传媒发展有限公司担任经营分析部总监；2010年3月至2012年5月担任中辉乾坤（北京）数字电视投资管理有限公司副总经理；2012年6月至2014年8月担任中辉世纪传媒发展有限公司副总经理、总裁助理、风控办主任。2014年8月29日至2016年10月27日任公司内审负责人。2018年4月9日至2019年5月9日担任公司财务总监，2018年3月1日至2019年6月19日担任公司董事，2016年10月28日至今任公司副总经理。
3、邹金瑜，男，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1979年11月出生，贵州大学财务管理专业本科，香港中文大学会计硕士研究生，高级会计师，注册税务师。2005年7月至2007年3月，任贵州汉方制药有限公司（华翰健康，00583）会计；2007年3月至2009年1月，任贵州畅达瑞安水泥有限公司（瑞安建业，00983）财务经理；2009年1月至2011年9月，任上海复星高科技(集团)有限公司（复星国际，00656）贵州项目部财务经理；2011年9月至2015年10月，任贵州思瑞丰矿业集团有限公司财务总监；2015年10月至2017年10月任贵州飞利达股份有限公司（飞利达，871540）财务总监兼董事会秘书。2017年10月起至2020年3月任中南控股集团有限公司下属事业部财务总监。2020年3月3日担任公司财务总监和副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 宋小忠 | 南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2019年01月25日 | ---- | 否 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 不适用 | ||||
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况：
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度领取报酬，并依据风险、责任、利益相一致的原则，年底根据经营业绩和个人绩效，严格按照考核评定程序，由董事会薪酬与考核委员确定其年度奖金和奖惩方式。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司薪酬制度、经营业绩、个人绩效考核确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：根据公司薪酬制度、绩效考核结果及任职时间?
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 张群 | 董事长、总经理 | 男 | 41 | 现任 | 48.20 | 否 |
| 彭敏 | 董事、副总经理 | 女 | 42 | 现任 | 60.00 | 否 |
| 宋小忠 | 董事 | 男 | 49 | 现任 | 0.00 | 否 |
| 陈阳旭 | 董事 | 男 | 27 | 现任 | 0.00 | 否 |
| 孙建 | 董事 | 男 | 41 | 现任 | 0.00 | 否 |
| 陈建生 | 董事 | 男 | 54 | 离任 | 34.71 | |
| 胥志强 | 副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 53.69 | 否 |
| 刘菏卿 | 副总经理 | 女 | 47 | 离任 | 53.69 | 否 |
| 敬云川 | 独立董事 | 男 | 49 | 现任 | 6.00 | 否 |
| 陈守忠 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 6.00 | 否 |
| 寿祺 | 独立董事 | 男 | 39 | 现任 | 6.00 | 否 |
| 蒋海鸣 | 独立董事 | 女 | 46 | 离任 | 0.00 | 否 |
| 蒋海云 | 财务总监 | 女 | 47 | 离任 | 24.12 | 否 |
| 王宋琪 | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 29 | 现任 | 19.40 | 否 |
| 洪志国 | 监事会主席 | 男 | 38 | 现任 | 6.00 | 否 |
| 陆圣圣 | 职工监事 | 女 | 32 | 现任 | 3.00 | 否 |
| 姜苏莉 | 监事 | 女 | 26 | 现任 | 9.10 | 否 |
| 董新平 | 监事会主席 | 男 | 32 | 离任 | 0.00 | 否 |
| 朱晓跃 | 监事 | 女 | 31 | 离任 | 8.57 | 否 |
| 李会 | 职工监事 | 女 | 35 | 离任 | 0.11 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 338.59 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 16 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 728 |
| 在职员工的数量合计（人） | 809 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 809 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 698 |
| 销售人员 | 35 |
| 技术人员 | 31 |
| 财务人员 | 15 |
| 行政人员 | 30 |
| 合计 | 809 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生 | 9 |
| 本科 | 45 |
| 大专 | 134 |
| 高中及以下 | 621 |
| 合计 | 809 |
2、薪酬政策
公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，执行完善的薪酬管理制度及健全的激励机制，与员工签订合法合规的劳动合同，为员工缴纳各项社会保险和住房公积金，实现公司与员工的共同发展。
3、培训计划
公司制定了员工培训计划，通过定期组织培训的方式提高员工素质，公司持续开展员工的培训工作，对生产安全等知识进行内部培训，并要求考核合格后方可上岗。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司结合自身情况，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断完善公司内部法人治理结构，建立健全公司内部控制体系，规范公司运作，加强信息披露管理工作，提升公司治理水平。公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 （一）关于股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求召开股东大会，股东按所持股份平等的享有股东权利，并承担相应义务。公司历次股东大会均聘请了律师进行现场见证，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 （二）关于公司与控股股东：公司控股股东依法行使其权力并承担相应义务，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的行为。公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司尚未发现控股股东占用公司资金的现象，公司也没有为控股股东提供担保的情形。 （三）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，公开、公平、公正、独立地选聘或更换董事。公司报告期内有独立董事三名，占全体董事的三分之一以上，董事会成员构成符合法律法规的要求。公司董事根据法律法规赋予的权力，忠实、诚信、勤勉、严谨的行使权利和履行义务，并积极学习相关法律。独立董事均为在行业、财务、法律等方面的专业人士担任，对公司重要及重大事项均发表了独立意见，维护了公司和全体股东的利益。公司董事会下设四个专业委员会：战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬和考核委员会，各委员会分工更加明确，权责分明，有效运作。 （四）关于监事与监事会：公司严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，公开、公平、公正、独立选聘监事。公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，监事会成员构成符合相关法律法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等制度的要求，认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （五）关于相关利益者：公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，充分尊重和维护相关利益者的合法利益，积极与相关利益者沟通和交流，在经营中秉承诚实守信，公平公开的原则，共同推进公司持续、健康地发展。 （六）关于绩效评价与激励约束机制：公司逐步建立和完善了公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司未来还将探索更多形式的激励方式，形成多层次的综合激励机制，完善绩效评价标准。 （七）关于信息披露与透明度：公司严格按中国证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》、深交所颁布的《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《公司信息披露管理制度》、《公司内幕信息知情人登记管理制度》以及相关规范性文件履行信息披露义务。公司注重与投资者沟通交流，并通过深圳证券交易所互动平台和接待来访等方式与投资者的沟通和交流，做到公平、真实、准确、及时、完整的披露公司信息。公司加强对公司董事、监事、高级管理人员、股东代表及公司内部信息披露相关业务人员进行学习，以确保公司信息披露的及时性、准确性和规范性。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司拥有独立的业务体系，在业务上与控股股东之间不存在竞争关系，也不存在对控股股东及其关联方的依赖关系。公司独立开展自身业务，在生产及销售方面具有完整的业务流程、具有独立的生产经营场所，独立制定并下达经营计划，独立签订、独立履行业务经营合同。
2、人员方面：公司在员工管理、社会保障、工资报酬等方面均独立于股东和其他关联方。公司高级管 理人员（不含独立董事）均专职在公司工作并领取薪酬，不存在在股东关联单位、业务相同或相近的其他单位担任除董事、监事以外职务的情况。
3、资产方面：公司拥有独立完整的采购、生产、销售系统及配套设施，具有开展生产经营所必备的独立完整的资产，不存在控股股东或实际控制人违规占用公司资金、资产及其它资源的情况。公司拥有的土地使用权证、房屋所有权证、商标注册证及其他产权证明的取得手续完备，资产完整、权属清晰。
4、机构方面：公司健全了股东大会、董事会、监事会、经理层等法人治理机构，各组织机构依法行使各自的职权；建立了独立完整的组织结构，制订了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作。
5、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，独立进行财务决策。公司与控股股东在财务方面分账独立管理。公司开设了独立的银行账户，不存在与控股股东及其关联方共用银行账户；公司依法独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 12.28% | 2019年01月18日 | 2019年01月19日 | 《2019年第一次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2019-10） |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 12.32% | 2019年03月29日 | 2019年03月30日 | 《2019年第二次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2019-30） |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 12.31% | 2019年05月17日 | 2019年05月18日 | 《2018年年度股东大会决议的公告》（公告编号：2019-54） |
| 2019年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 17.71% | 2019年07月05日 | 2019年07月06日 | 《2019年第三次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2019-72） |
| 2019年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 17.76% | 2019年07月25日 | 2019年07月26日 | 《2019年第四次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2019-86） |
| 2019年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 17.78% | 2019年08月01日 | 2019年08月02日 | 《2019年第五次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2019-89） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 敬云川 | 15 | 0 | 14 | 0 | 1 | 否 | 2 |
| 寿祺 | 15 | 0 | 15 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 陈守忠 | 13 | 0 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 蒋海鸣 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《公司独立董事制度》等相关法律法规的要求，勤勉尽职、主动、积极的出席相关会议，认真审议各项议案，独立客观地发表自己的看法和观点，积极深入公司进行现场调研，了解公司生产经营状况、内部控制建设以及董事会决议和股东会决议的执行情况，并利用自己的专业知识做出独立、客观的判断。报告期内，对公司高管聘任、对外担保等事项发表独立意见，不受公司和控股股东的影响，切实维护了中小股东的利益。报告期内，公司独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项均没有提出异议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）董事会审计委员会履职情况
（1）2019年，审计委员会共召开了三次会议。2019年8月26日召开了第六届审计委员会第一次会议，审议半年报相关事项。2019年10月25日召开了第六届审计委员会第二次会议，审议三季报相关事项。2019年12月5日召开了第六届审计委员会第三次会议，审议会计差错更正议案以及更换2019年年审会计师事务所的议案。报告期内，第六届审计委员会严格履职。
（2）报告期内，审计委员会对公司审计机构聘任等事项给予合理有效的建议，年报审计期间，积极与年审注册会计师进行沟通和交流，协商确定公司财务报告审计工作的时间安排并跟进审计工作的开展进度，督促审计会计师在约定时间内提交审计报告。
（二）董事会提名委员会履职情况
提名委员会的职责是研究董事、经理人员的选择标准和程序并提出建议、广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选、对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议。目前公司董事会人员结构合理，高管团队具有丰富的经营管理经验和创新理念，共同推动公司高效发展。
（三）董事会薪酬与考核委员会履职情况
薪酬与考核委员会的职责是研究董事与经理人员考核的标准，进行考核并提出建议、研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案。报告期内，董事会薪酬与考核委员会严格按照《薪酬与考核委员会实施细则》的规定履行职责，对董事、监事和高级管理人员的薪酬及考评进行审核，并按照绩效评价标准对董事、高级管理人员的工作情况进行评估、审核。
（四）董事会战略发展委员会履职情况
战略委员会的主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期内，公司董事会战略委员会根据公司的战略发展要求，紧密关注国家宏观经济政策、产业结构调整对公司的影响，向公司董事会提出有关转型升级、资本运作、公司长远发展规划等事项的建议，对促进公司持续、稳定、健康发展，有效规避市场的潜在风险，起到了积极的作用。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司对高级管理人员的考评主要由董事会薪酬与考核委员会按照公司章程及《董事会薪酬与考核委员会工作细则》中规定的内容，对高管人员的薪酬分实行考核结果与奖罚相结合的考核制度，侧重于调动和发挥公司高级管理人员的积极性和创造性。董事会薪酬与考核委员会根据公司年度经营计划和高管人员的工作目标，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评，根据考核结果确定高级管理人员的年度薪酬分配。报告期末，根据年度任务的实际完成情况，进行相应考核与激励。公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断加强内部管理。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
√ 是 □ 否
2、内控自我评价报告
根据公司财务报告、非财务报告内部控制缺陷的认定标准，内审部门结合公司治理架构调整，适时梳理公司相关业务，认为公司报告期内少数董监高人员忠诚义务履职缺位以致部分披露信息披露不规范（未及时披露公司诉讼的情况）、存在对外投资项目过程中执行内控制度不实、财务核算方法运用不当导致前期会计错更正、重大资金支出手续不完整的情况，公司财务报告、非财务报告存在内部控制的重大缺陷。内部控制评价报告全文披露日期
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年03月18日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见刊登于2020年3月18日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《东方时代网络传媒股份有限公司2019年度内部控制自我评价报告》。 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 在内部控制缺陷不直接对财务报表造成影响或间接造成影响，数额很难确定的情况下，可通过分析该控制缺陷所涉及业务性质的严重程度、直接或潜在负面影响性质、影响范围等因素认定缺陷。1）财务报告重大缺陷的迹象包括：①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；②公司更正已公布的财务报告；③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；④审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。2）财务报告重要缺陷的迹象包括：①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 1）重大缺陷的迹象包括：①严重偏离控制目标且不采取任何控制措施；②董事、监事和高层管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为；③重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；④违规泄露对外投资、资产重组等重大内幕信息，导致公司股价严重波动或公司形象出现严重负面影响；⑤重大事项决策程序产生重大失误；违反公司决策程序导致公司重大经济损失。2）重要缺陷的迹象包括：①未经授权及履行相应的信息披露义务，进行对外担保、投资有价证券、金融衍生品交易、资产处置、关联交易；②公司关键岗位业务人员流失严重；③媒体出现负面新闻，波及局部区域，影响较大但未造成股价异动；④公司遭受证券交易所通报批评；3）一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。 |
| 定量标准 | 1、一般缺陷：错报金额＜资产总额 0.5%；错报金额＜营业收入的 1%。2、重要缺陷：资产总额 0.5%≤错报金额＜资产总额1.5%；营业收入总额 1%≤错报金额＜营业 | 1、一般缺陷：损失＜100 万元；受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对本公司定期报告披露造成负面影响。2、重要缺陷：100 万元≤损失＜500 万 |
| 收入总额 2%。3、重大缺陷：错报金额≥资产总额 1.5%；错报金额≥营业收入总额2%。 | 元；受到省级以上政府部门或监管机构处罚但未对本公司定期报告披露造成负面影响。3、重大缺陷：损失≥500 万元；受到国家政府部门处罚，且已正式对外披露并对本公司定期报告披露造成负面影响。 | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 1 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 1 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响，东方网络公司未能按照《企业内部控制基本规范》及相关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2020年3月18日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 刊登于公司指定披露网站与报纸 |
| 内控鉴证报告意见类型 | 否定意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 是 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
√ 是 □ 否
会计师事务所出具非标准意见的内部控制鉴证报告的说明
一、重大固有限制的说明
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
二、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供东方网络公司披露 2019年度报告时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为东方网络公司 2019年度报告的必备文件，随同其他材料一起报送并对外披露。
三、管理层的责任
东方网络公司管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全内部控 制并保持其有效性，以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映与财务报表相关的内部控制。
四、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制有效性发表鉴证意见。
五、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大
错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
六、导致否定意见的事项
重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。
东方网络公司的财务报告内部控制存在如下重大缺陷:
1、信息披露不规范
未按照公司的信息披露制度，2019年4月发生未及时披露公司诉讼的情况。
2、对外投资内控缺失
公司对投资的宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙）内控管理缺失，未能及时发现安杰投资募集的资金违规使用情况，给公司带来较大的资产损失。
对子公司桂林东方时代投资有限公司的对外投资项目未能采取有效控制措施，在没有评估风险、制定风险应对措施的情况下就对该子公司的对外投资项目提供投资损失差额补足承诺，致使公司面临重大诉讼风险。
3、公司的财务核算存在缺陷，导致前期会计错更正
对国广东方网络（北京）有限公司的长期股权投资核算方法错误，未能及时按照权益法核算投资收益。未按照权责发生原则将应支付给自然人匡某的借款利息661万元准确记录在2018年度。
4、重大资金支出缺陷
公司子公司桂林广陆数字测控有限公司2019年1月支付装修进度款1030.00万元，凭证附件无工程进度确认单。
七、鉴证结论
我们认为，由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响，东方网络公司未能按照《企业内部控制基本规范》及相关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年03月17日 |
| 审计机构名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中兴财光华审会字(2020 )第202028号 |
| 注册会计师姓名 | 赵海宾、彭国栋 |
审计报告正文东方时代网络传媒股份有限公司全体股东：
一、保留意见
我们审计了东方时代网络传媒股份有限公司（以下简称东方网络或公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东方网络2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成保留意见的基础
1、重大承诺及或有事项
如财务报表附注十、承诺及或有事项、1（1）所述，公司的子公司桂林东方时代投资有限公司（以下简称东方投资公司）2019年12月18日被法院裁定破产清算，截止财务报告批准报出日东方投资公司的3.22亿元金融机构借款已经逾期未能偿还，公司为其3.22亿元借款提供连带责任担保；东方投资公司将其持有的部分长期股权投资质押给上述借款的金融机构，质押的长期股权投资经中和资产评估有限公司评估确认其可收回价值为2.96亿元（评估基准日2019年12月31日），结合上述质押股权的可收回价值情况，公司预计对东方投资公司的担保损失为1.02亿元并计入预计负债；我们对公司计提的预计担保损失实施了重新计算、复核评估报告、访谈评估师、访谈管理层等审计程序，但鉴于东方投资公司破产管理人尚未展开债权确认和质押股权的拍卖工作，其结果存在不确定性，因而我们无法判断上述预计负债的充分性。
如财务报表附注十、承诺及或有事项、2所述，报告期末公司因对外提供承诺事项被相关权利人起诉，相关案件尚未开庭或正在审理中；我们虽然实施了管理层访谈、检查诉讼材料、律师函证等审计程序，但我们仍无法判断东方网络就上述案件是否需要承担损失及承担损失金额，也无法判断东方网络是否存在其他未经披露的对外承诺事项以及对财务报表产生的影响。
2、东方网络原董事陈某涉嫌职务侵占被刑事立案
东方网络原董事陈某涉嫌职务侵占于2019年12月19日被桂林市公安局七星分局刑事立案。公司对被涉嫌职务侵占的资产进行了调整，详见财务报表附注十二、（一）前期会计差错更正事项所述，由于截至本财务报告批准日，桂林市公安局七星分局对陈某的调查尚未结束，我们无法确定因职务侵占案而进行的前期差错更正事项是否需要进一步的调整。
3、预付装修款的款项性质和可收回性
如财务报表附注十二、(三）预付装修款说明所述，东方网络子公司桂林广陆数字测控有限公司（以下简称桂林广陆）于2018年4月与桂林市首铭装饰工程有限公司签署工程施工合同对桂林广陆6-12层的办公楼进行装修，工程造价3,500.00万元,施工工期18个月，截止2019年末桂林广陆预付给桂林市首铭装饰工程有限公司装修进度款3,172.53万元，经公司自查发现该项装修工程现场进度与工程款进度存在重大差异。我们虽然检查了工程施工合同、工程付款单、现场装修状况，仍无法判断桂林广陆预付装修款的性质及可收回性。
4、证监会立案调查影响
如财务报表附注十二、(四）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项所述，公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查。截至审计报告出具日，公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定，我们无法判断立案调查的结果及其对公司财务报表可能产生的影响。
5、审计范围受到限制
如财务报表附注六、2其他原因的合并范围变动所述，东方网络的子公司东方投资公司2019年12月18日被法院裁定破产清算，其公章账册凭证等资料被移交给法院指定的破产管理人，自此东方网络不再拥有东方投资公司的财务与经营控制权，东方网络将东方投资公司2019年1-11月的经营成果和现金流量表纳入合并。受破产法律程序实施，导致审计范围受到限制，我们未能获取充分、适当的审计证据，致使无法判断东方投资公司纳入本期合并期间的经营成果、现金流量及列报的准确性。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东方网络，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
如财务报表附注十二、（二）与持续经营相关的重大不确定性所述，报告期末公司的流动资产小于流动负债81,966,142.58元，并且期末存在重大未决诉讼事项，截止本财务报告批准报出日公司出现了银行借款逾期的情况，这些事项或情况，表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、其他信息
东方网络公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括东方网络公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如上述“形成保留意见的基础”部分所述，我们无法就上述保留事项获取充分适当的审计证据，因此我们无法确定与该事项相关的其他信息是否存在重大错报。
五、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基础”部分所述事项外，我们认为营业收入的确认是需要我们在审计报告中沟通的关键审计事项。
1、事项描述
参见财务报表附注三（25）及附注五、33所述。
东方网络公司2019年度实现营业收入230,920,072.82元，其中计量器具产品实现销售收入219,095,814.41元，占营业收入的比例为94.88%，由于营业收入是东方网络公司关键的业绩指标，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入的固有风险，因此我们将营业收入的确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对营业收入的确认所实施的重要审计程序包括：
了解、评价和测试与收入确认相关的关键内部控制；
选取样本检查销售合同、出库单、签收单、出口报关单及其他支持性文件，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价东方网络公司量仪量具产品销售收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
对记录的收入交易选取样本，核对销售合同、发票、出库单、签收单、出口报关单及其他支持性文件，评价相关收入确认是否符合东方网络收入确认的会计政策；
结合应收账款、预收账款的审计，选择主要客户函证销售额和余额，并评价回函数据的可靠性；同时对主要客户应收账款期后回款进行测试；
对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试。
基于已执行的审计工作，我们未发现东方网络公司2019年度营业收入的确认及相关信息在财务报表附注中的披露存在不恰当之处。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估东方网络的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算东方网络、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督东方网络的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东方网络持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东方网络不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就东方网络中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：赵海宾 |
| （项目合伙人） | |
| 中国注册会计师：彭国栋 | |
| 中国·北京 | 2020年3月17日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：东方时代网络传媒股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 16,080,788.18 | 123,170,033.89 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 8,279,725.29 | |
| 应收账款 | 51,868,519.49 | 92,747,762.33 |
| 应收款项融资 | 9,897,386.57 | |
| 预付款项 | 33,724,000.59 | 93,555,179.81 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 58,255,943.73 | 74,814,939.16 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 87,124,337.79 | 128,674,920.17 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,346,759.81 | 6,394,586.99 |
| 流动资产合计 | 260,297,736.16 | 527,637,147.64 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 4,758,900.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 85,618,093.43 | |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 345,561,018.21 | 370,142,048.92 |
| 在建工程 | 6,296,768.33 | 14,407,583.65 |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 37,803,351.53 | 53,027,835.35 |
| 开发支出 | 3,537,739.96 | 5,729,955.72 |
| 商誉 | 36,876,175.33 | |
| 长期待摊费用 | 40,061,406.77 | |
| 递延所得税资产 | 9,242,114.13 | 10,917,360.78 |
| 其他非流动资产 | 1,440,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 402,440,992.16 | 622,979,359.95 |
| 资产总计 | 662,738,728.32 | 1,150,616,507.59 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 216,362,397.55 | 397,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 41,500,000.00 | |
| 应付账款 | 46,948,942.80 | 71,291,081.70 |
| 预收款项 | 9,742,021.20 | 19,706,661.76 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,687,229.98 | 6,990,872.46 |
| 应交税费 | 12,960,049.72 | 15,227,807.33 |
| 其他应付款 | 47,563,237.49 | 237,208,775.09 |
| 其中：应付利息 | 4,827,227.06 | 14,304,684.85 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 342,263,878.74 | 788,925,198.34 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 24,500,000.00 | 198,700,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 102,000,000.00 | 50,104,859.58 |
| 递延收益 | 23,249,489.88 | 24,835,006.05 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 149,749,489.88 | 273,639,865.63 |
| 负债合计 | 492,013,368.62 | 1,062,565,063.97 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 753,778,212.00 | 753,778,212.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 384,316,933.32 | 384,316,933.32 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -47,041,100.00 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 23,326,052.58 | 23,326,052.58 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -943,654,738.20 | -1,143,810,765.19 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 170,725,359.70 | 17,610,432.71 |
| 少数股东权益 | 70,441,010.91 | |
| 所有者权益合计 | 170,725,359.70 | 88,051,443.62 |
| 负债和所有者权益总计 | 662,738,728.32 | 1,150,616,507.59 |
法定代表人：张群 主管会计工作负责人：邹金瑜 会计机构负责人：邹金瑜
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 251,706.91 | 4,838,601.37 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 5,891,172.05 | 6,218,459.38 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 6,913.13 | 305,570.11 |
| 其他应收款 | 478,574,565.01 | 440,837,170.70 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,334,402.17 | 3,045,831.85 |
| 流动资产合计 | 488,058,759.27 | 455,245,633.41 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 87,200,000.00 | 161,152,517.01 |
| 其他权益工具投资 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,534,055.90 | 1,988,650.71 |
| 在建工程 | 6,296,768.33 | 5,432,377.07 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 770,528.80 | 2,557,309.82 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 47,330.65 | |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 95,801,353.03 | 171,178,185.26 |
| 资产总计 | 583,860,112.30 | 626,423,818.67 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 216,362,397.55 | 177,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 12,830,138.76 | 12,139,320.38 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,047,650.57 | 909,643.74 |
| 应交税费 | 4,655,828.16 | 7,056,861.02 |
| 其他应付款 | 84,273,654.48 | 119,073,389.65 |
| 其中：应付利息 | 4,773,888.52 | 6,912,119.57 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 321,169,669.52 | 316,179,214.79 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 102,000,000.00 | 102,000,000.00 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 102,000,000.00 | 102,000,000.00 |
| 负债合计 | 423,169,669.52 | 418,179,214.79 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 753,778,212.00 | 753,778,212.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 526,171,084.26 | 526,171,084.26 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -30,000,000.00 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 23,326,052.58 | 23,326,052.58 |
| 未分配利润 | -1,112,584,906.06 | -1,095,030,744.96 |
| 所有者权益合计 | 160,690,442.78 | 208,244,603.88 |
| 负债和所有者权益总计 | 583,860,112.30 | 626,423,818.67 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 230,920,072.82 | 247,498,984.67 |
| 其中：营业收入 | 230,920,072.82 | 247,498,984.67 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 326,515,574.72 | 412,816,197.05 |
| 其中：营业成本 | 174,447,472.72 | 221,900,506.48 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,636,702.58 | 5,131,216.70 |
| 销售费用 | 17,927,650.39 | 22,208,106.54 |
| 管理费用 | 71,185,723.77 | 95,686,651.47 |
| 研发费用 | 9,343,194.17 | 12,437,427.59 |
| 财务费用 | 48,974,831.09 | 55,452,288.27 |
| 其中：利息费用 | 49,218,628.49 | 57,064,795.92 |
| 利息收入 | 223,356.26 | 830,990.89 |
| 加：其他收益 | 3,973,824.31 | 2,319,335.28 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 369,298,284.02 | -76,783,173.55 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -19,417,298.99 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -26,023,104.79 | -723,353,895.16 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 14,765,180.40 | -1,389,326.22 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 247,001,383.05 | -964,524,272.03 |
| 加：营业外收入 | 3,872,518.63 | 522,427.17 |
| 减：营业外支出 | 103,218,835.23 | 54,810,939.10 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 147,655,066.45 | -1,018,812,783.96 |
| 减：所得税费用 | 1,865,773.45 | 19,113,010.68 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 145,789,293.00 | -1,037,925,794.64 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 229,359,504.42 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -83,570,211.42 | |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 153,114,926.99 | -1,017,996,134.65 |
| 2.少数股东损益 | -7,325,633.99 | -19,929,659.99 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 145,789,293.00 | -1,037,925,794.64 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 153,114,926.99 | -1,017,996,134.65 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -7,325,633.99 | -19,929,659.99 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2031 | -1.3505 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2031 | -1.3505 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：张群 主管会计工作负责人：邹金瑜 会计机构负责人：邹金瑜
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 183,594.28 | 12,460,138.66 |
| 减：营业成本 | 133,684.72 | 13,206,469.30 |
| 税金及附加 | 90,504.35 | 20,457.40 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 15,569,760.38 | 27,010,651.31 |
| 研发费用 |
| 财务费用 | 20,334,006.18 | 28,017,260.85 |
| 其中：利息费用 | 20,334,257.96 | 28,129,777.69 |
| 利息收入 | 6,189.30 | 134,771.21 |
| 加：其他收益 | 11,556.75 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -17,999,999.00 | -46,035,191.98 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 45,817,354.37 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -41,954,403.88 | -886,935,634.14 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -25,006.52 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -50,069,853.11 | -988,790,532.84 |
| 加：营业外收入 | 3,501,610.00 | 425,164.27 |
| 减：营业外支出 | 985,917.99 | 104,833,799.08 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -47,554,161.10 | -1,093,199,167.65 |
| 减：所得税费用 | 16,572,519.41 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -47,554,161.10 | -1,109,771,687.06 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -47,554,161.10 | -1,109,771,687.06 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0630 | -1.4723 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0630 | -1.4723 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 247,928,270.18 | 287,061,265.81 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 944,742.13 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,666,008.17 | 97,338,813.60 |
| 经营活动现金流入小计 | 254,594,278.35 | 385,344,821.54 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 104,413,932.68 | 141,014,123.21 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 88,714,175.14 | 109,448,473.43 |
| 支付的各项税费 | 24,190,693.42 | 34,203,576.84 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 34,397,511.62 | 52,751,892.53 |
| 经营活动现金流出小计 | 251,716,312.86 | 337,418,066.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,877,965.49 | 47,926,755.53 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 4,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 28,388,499.35 | 765,384.29 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 5,392,963.70 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流入小计 | 33,781,463.05 | 4,765,384.29 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 36,561,547.20 | 48,683,515.60 |
| 投资支付的现金 | 500,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 36,561,547.20 | 49,183,515.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,780,084.15 | -44,418,131.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 500,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 44,800,000.00 | 255,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 44,490,000.00 | 126,500,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 89,290,000.00 | 382,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 46,937,602.45 | 337,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 42,888,941.42 | 37,677,176.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 81,362,272.77 | 54,110,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 171,188,816.64 | 429,287,176.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -81,898,816.64 | -47,287,176.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -12,200.15 | 2,335.94 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -81,813,135.45 | -43,776,215.84 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 97,687,824.23 | 141,464,040.07 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 15,874,688.78 | 97,687,824.23 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 970,031.48 | 3,055,950.59 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 579,240.42 | 38,856,083.38 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,549,271.90 | 41,912,033.97 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,412,168.61 | 6,712,261.29 |
| 支付的各项税费 | 2,907,896.33 | 6,172,372.64 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,543,721.97 | 23,109,067.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 18,863,786.91 | 35,993,701.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -17,314,515.01 | 5,918,332.12 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 4,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,955.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1.00 | 4,007,955.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 456,600.00 | 837,497.01 |
| 投资支付的现金 | 200,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 656,600.00 | 837,497.01 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -656,599.00 | 3,170,457.99 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 44,800,000.00 | 230,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 86,288,282.61 | 303,934,865.53 |
| 筹资活动现金流入小计 | 131,088,282.61 | 534,434,865.53 |
| 偿还债务支付的现金 | 25,437,602.45 | 296,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,066,958.70 | 16,597,401.07 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 75,405,499.47 | 263,828,734.80 |
| 筹资活动现金流出小计 | 117,910,060.62 | 576,426,135.87 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 13,178,221.99 | -41,991,270.34 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -101.84 | 336.46 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,792,993.86 | -32,902,143.77 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,838,601.37 | 37,740,745.14 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 45,607.51 | 4,838,601.37 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 753,778,212.00 | 384,316,933.32 | 23,326,052.58 | -1,143,810,765.19 | 17,610,432.71 | 70,441,010.91 | 88,051,443.62 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -47,041,100.00 | 47,041,100.00 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,778,212.00 | 384,316,933.32 | -47,041,100.00 | 23,326,052.58 | -1,096,769,665.19 | 17,610,432.71 | 70,441,010.91 | 88,051,443.62 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 153,114,926.99 | 153,114,926.99 | -70,441,010.91 | 82,673,916.08 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 153,114,926.99 | 153,114,926.99 | -7,325,633.99 | 145,789,293.00 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -63,115,376.92 | -63,115,376.92 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,778,212.00 | 384,316,933.32 | -47,041,100.00 | 23,326,052.58 | -943,654,738.20 | 170,725,359.70 | 170,725,359.70 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 753,778,212.00 | 384,316,933.32 | 23,326,052.58 | -125,814,630.54 | 1,035,606,567.36 | 89,870,670.90 | 1,125,477,238.26 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,778,212.00 | 384,316,933.32 | 23,326,052.58 | -125,814,630.54 | 1,035,606,567.36 | 89,870,670.90 | 1,125,477,238.26 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,017,996,134.65 | -1,017,996,134.65 | -19,429,659.99 | -1,037,425,794.64 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,017,996,134.65 | -1,017,996,134.65 | -19,929,659.99 | -1,037,925,794.64 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,778,212.00 | 384,316,933.32 | 23,326,052.58 | -1,143,810,765.19 | 17,610,432.71 | 70,441,010.91 | 88,051,443.62 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 753,778,212.00 | 526,171,084.26 | 23,326,052.58 | -1,095,030,744.96 | 208,244,603.88 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,778,212.00 | 526,171,084.26 | -30,000,000.00 | 23,326,052.58 | -1,065,030,744.96 | 208,244,603.88 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -47,554,161.10 | -47,554,161.10 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -47,554,161.10 | -47,554,161.10 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,778,212.00 | 526,171,084.26 | -30,000,000.00 | 23,326,052.58 | -1,112,584,906.06 | 160,690,442.78 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 753,778,212.00 | 526,171,084.26 | 23,326,052.58 | 14,740,942.10 | 1,318,016,290.94 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,778,212.00 | 526,171,084.26 | 23,326,052.58 | 14,740,942.10 | 1,318,016,290.94 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,109,771,687.06 | -1,109,771,687.06 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,109,771,687.06 | -1,109,771,687.06 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,778,212.00 | 526,171,084.26 | 23,326,052.58 | -1,095,030,744.96 | 208,244,603.88 |
东方时代网络传媒股份有限公司
2019年度财务报表附注（金额单位：人民币元）
一、 公司基本情况
东方时代网络传媒股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）原名为桂林广陆数字测控股份有限公司，系于2001年12月19日经广西壮族自治区人民政府桂政函字[2001]454号文《关于同意桂林广陆数字测控技术有限公司整体变更为桂林广陆数字测控股份有限公司的批复》，在桂林广陆数字测控技术有限公司的基础上整体变更为股份有限公司，注册资本计人民币22,100,100.00元。于2001年12月29日在桂林市工商局取得注册号为（企）450300000002470的企业法人营业执照。
2003年8月29日，经广西壮族自治区人民政府桂政函[2003]261号文《广西壮族自治区人民政府关于同意桂林广陆数字测控股份有限公司分红送股及配股增资的批复》批准，本公司以2002年末股本计22,100,100.00股为基数按每10股派送红股1股，同时按每10股配送5股、配股价人民币1.7元向股东配股，送配股工作完成后，公司总股本增至35,360,160.00元。
2004年6月30日，经广西壮族自治区人民政府桂政函[2004]110号文《广西壮族自治区人民政府关于同意桂林广陆数字测控股份有限公司2003年度资本公积金转增股本的批复》批准，本公司以2003年末股本计35,360,160.00股为基数，向股东每10股转增2股。转增后，本公司的总股本为42,432,192.00元。
2007年9月，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字[2007]285号文《关于桂林广陆数字测控股份有限公司首次公开发行股票的通知》批准，本公司向社会公开发行境内上市内资股（A股）14,500,000股。2007年10月12日，根据深圳证券交易所深证上（2007）164号文《关于桂林广陆数字测控股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。公司注册资本增至人民币56,932,192.00元。
2008年9月1日，经公司2008年第一次临时股东大会决议通过，本公司以资本公积按每10股转增5股向全体股东转增。转增完成后，本公司注册资本增至人民币85,398,288.00元。
2012年12月19日，中国证监会核发《关于核准桂林广陆数字测控股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1714 号），核准公司非公开发行新股不超过45,381,818股。2013年5月13日，本公司实际发行人民币普通股 32,400,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 8.25 元，共计募集人民币 267,300,000.00元，扣除与发行有关的费用人民币15,944,488.75 元，本公司实际募集资金净额人民币251,355,511.25元，其中增加股本人民币32,400,000.00 元，增加资本公积人民币218,955,511.25 元。业经中瑞岳华验字[2013]第 0148 号验资报告审验确认。本次发行后，本公司的注册资本增至人民币117,798,288.00元。
2014年4 月 3日，中国证监会核发《关于核准桂林广陆数字测控股份有限公司向中辉世纪传媒发展有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]361号），核准本公司向中辉世纪传媒发展有限公司（以下简称“中辉世纪公司”）发行14,093,076股及支付 37,522,815.00元现金购买其持有的中辉乾坤（北京）数字电视投资管理有限公司（以下简称“中辉乾坤公司”）75%股权，向中安华视（北京）通信科技有限公司（以下简称“中安华视公司”）发行 5,872,115股购买其持有的中辉乾坤公司25%股权，向控股股东彭朋募集配套资金发行 6,340,170股。本次共计发行26,305,361股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为10.65元/股。本次发行增加股本人民币26,305,361.00元，增加资本公积238,392,603.07元，业经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具的CHW证验字[2014]0008号验资报告审验确认。本次发行后，本公司的注册资本增至人民币144,103,649.00元。
公司2015年5月20日召开的2014年度股东大会审议通过了2014年度权益分派方
案：拟以2014年12月31日总股本144,103,649股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，合计转增股本86,462,189股，转增后公司总股本增至230,565,838股。2015年6月9日，经国家工商行政管理总局核准（（国）名称变核内字[2015]第1568号），公司名称由“桂林广陆数字测控股份有限公司”更名为“东方时代网络传媒股份有限公司”。2015年6月12日公司召开了第五届董事会第九次会议审议通过了《关于公司更名的议案》。2015年7月2日，公司2015年第二次临时股东大会审议通过了上述更名，并于2015 年7 月7日公司完成了工商登记变更手续，取得了桂林市工商行政管理局换发的《营业执照》（注册号：450300000002470）。2016 年1月29日，中国证监会核发《关于核准东方时代网络传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]158号文），核准本公司非公开发行人民币普通股（A股）59,348,859股，面值为每股人民币1元，发行价格为每股人民币9.95元。2016年3月24日，本公司实际发行人民币普通股59,348,859股，募集资金总额人民币590,521,147.05元，扣除承销费、保荐费等发行费用人民币17,424,857.39元，募集资金净额为人民币573,096,289.66元，其中增加股本人民币59,348,859.00元，增加资本公积人民币513,747,430.66元。业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字（2016）45030005号《验资报告》审验确认。本次发行后，本公司的总股本增至人民币289,914,697.00元。
公司2016年6月3日召开的2015年度股东大会审议通过了2015年度权益分派方案：
以公司最新总股本289,914,697股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增16股, 合计转增股本463,863,515股, 转增后公司总股本增至753,778,212股。本公司注册地址：桂林市七星区临江路234号；经营期限：长期。本公司及其子公司的经营范围包括：影视、动漫、游戏等互联网信息服务业务（凭许可证经 营）；经营性互联网文化服务；广播电视节目制作经营（凭许可证经营）；影视、 动漫、游戏产品的策划、开发、制作，并通过互联网、数字电视网络进行相关产 品的发行、运营；影视、互联网、传媒等产业的投资与投资管理；电子技术、电 子产品、通讯设备、智能化测控设备、量具量仪、机电机床设备、智能化运输设 备、计算机软件的研发、生产、销售、咨询服务；文化艺术交流策划，创意服务，品牌管理，展览展示服务，设计、制作、代理各类广告，票务代理，产品设计，摄影摄像服务（除冲扩），舞台艺术创作服务，演出经纪，利用自有媒体发布广告，从事多媒体技术、工业自动化技术、计算机技术、互联网技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，音响设备、灯具的安装，多媒体设计服务，工艺品（象牙及其制品除外）的销售；环保科技领域内的技术研究、技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；市政公用工程施工总承包；环保工程施工专业承包；房屋建筑工程施工总承包；园林绿化工程设计、施工、养护；消防工程设计、施工；园林古建筑工程专业承包；环境工程建设工程设计、施工；机电设备安装工程施工；建筑新材料及环保新材料的生产、销售、租赁；机电设备、环保设备、节能设备的设计、研发、销售；企业管理。招商;物业管理;项目投资开发;投资管理咨询;房地产开发;园林工程、绿化工程设计、运营;主题公园、度假区项目投资、规划设计、开发、运营;文化旅游产业项目投资、规划设计、开发、运营;投资管理;资产管理;投资咨询;企业管理咨询。自营和代理各类商品及技术的 进出口（国家禁止的
进出口产品除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动）本公司2019年度纳入合并范围的子公司共7户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比增加2户，减少15户，详见本附注六“合并范围的变更”。
本财务报表业经本公司董事会于2020年03月17日决议批准报出。
二、 财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
报告期末公司的流动资产小于流动负债81,966,142.58 元，并且期末存在重大未决诉讼事项，资产负债表日后发生了银行借款逾期的情况，这些事项或情况表明存在可能导致公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，为保证公司的持续经营能力，本公司根据目前实际情况，拟从以下方面采取措施：
1、通过资产抵押等相关增信措施维持银行存量授信、加强与金融机构的沟通、谈判，积极协商贷款展期或新增贷款额度，保持向银行的融资能力。
2、合理调配资金，继续经营好盈利稳定的业务，稳定公司的整体正常生产经营。
3、计划进一步盘活存量资产，合理处置固定资产，回笼现金减轻融资压力，提高资金利用率。
4、加强对应收款项的回收催款力度，及时收回货款。
5、颁布严格控制成本费用的措施，通过有效执行以减少浪费并提高资金使用效率。
通过以上措施，本公司管理层认为以持续经营为基础编制本财务报表是合理的。
三、 公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方
的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、13“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情
况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记
账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。③因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
本公司的此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类
金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
本公司的此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资，且该指定一经作出不得撤销。
（3）金融负债
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、
其他应付款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。贷款承诺，是指按照预先规定的条款和条件提供信用的确定性承诺。不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及以低于市场利率贷款的贷款承诺，本公司作为发行方的，在初始确认后按照以下二者孰高进行计量：①损失准备金额；②初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14号——收入》确定的累计摊销额后的余额。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，确认预期信用损失。
在每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信 用风险已显著增加但
尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A、应收账款：
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合依据及计量预期信用损失的方法如下：
a、应收票据依据信用风险特征确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票 | 信用风险较低的银行 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 商业承兑汇票 | 信用风险较高的企业 |
b、应收账款依据信用风险特征确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收合并范围内关联方的款项 | 本组合为风险较低应收关联方的应收款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收第三方的款项 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
应收账款—以账龄为信用风险特征组合与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内 | 5 |
| 1至2年 | 10 |
| 2至3年 | 20 |
| 3至4年 | 50. |
| 4至5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
c、其他应收款依据信用风险特征确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 合并范围内关联方的款项 | 本组合为风险较低应收关联方的应收款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 其他应收款项 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
其他应收款—以账龄为信用风险特征组合与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 其他应收款预期信用损失率(%) |
| 1年以内 | 5 |
| 1至2年 | 10 |
| 2至3年 | 20 |
| 3至4年 | 50. |
| 4至5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
d、应收款项融资依据信用风险特征确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票 | 信用风险较低的银行 |
| 应收账款 | 应收一般经销商 |
| 商业承兑汇票 | 信用风险较高的企业 |
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于其他长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期信用损失率，计算预期信用损失。
B、债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
11、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、发出商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货（除自制动画片外）领用和发出时按加权平均法计价；自制动画片按3年平均摊销。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品及包装物于领用时按一次摊销法摊销。
12、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
13、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续
支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
15、固定资产
（1）固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
| 类别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋及建筑物 | 20-40 | 5 | 2.37-4.75 |
| 机器设备 | 10-15 | 5 | 6.33-9.5 |
| 运输设备 | 5-10 | 5 | 9.5-19 |
| 电子设备及其他 | 5 | 5 | 19 |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（4）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
16、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
17、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产（除影视版权外）自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
本公司的无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、软件、影视版权、商标及著作权等，以实际成本进行初始计量。
本公司的影视版权摊销方法及减值测试方法：
①摊销方法
摊销年限：合同约定使用年限超过5年（包括5年）的，统一按5年摊销；合同约定期限低于5年的，按合同约定期限来摊销。
摊销比例：购买的影视版权，按加速摊销法，具体摊销比例如下表：
| 摊销年限 | 摊销比例（%） | |||||
| 第1年 | 第2年 | 第3年 | 第4年 | 第5年 | 合计 | |
| 2年 | 65 | 35 | 100 | |||
| 摊销年限 | 摊销比例（%） | |||||
| 第1年 | 第2年 | 第3年 | 第4年 | 第5年 | 合计 | |
| 3年 | 40 | 35 | 25 | 100 | ||
| 4年 | 35 | 30 | 25 | 10 | 100 | |
| 5年 | 30 | 25 | 20 | 15 | 10 | 100 |
②减值测试方法
如果影视版权存在减值迹象，公司将通过估算整体版权库可收回金额对其进行减值测试。可收回金额是其续存期内所带来各期广告业务收入、付费业务收入、版权分销业务收入减去直接成本的折现值。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。
19、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括终端设备、技术服务费、租赁费和装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
22、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
24、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注三、17“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
25、收入的确认原则
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商
品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（5）本公司具体收入确认原则
商品销售收入确认依据：国内销售按商品发至客户且经客户验收时点确认收入。出口销售于商品报关时点确认收入。
广告业务确认依据：依据与广告代理公司或者广告客户签订的销售合同约定的广告投放金额及广告发布进度确认收入。
影视版权分销收入确认依据：依据版权分销合同的约定，在给予对方授权，且收取授权费或取得收取授权费的权利后确认收入。
网络付费服务收入确认依据：根据实际销售的服务价格确认服务收入。
运营服务费收入确认依据：按照公司与各方签订的服务协议内容，按权责发生制确认各期服务费收入。
其他业务确认依据：在满足相关收入确认条件时予以确认。
26、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，对于递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
28、所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
29、租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。30、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注三、12“持有待售资产”相关描述。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）会计政策变更
①执行修订后的非货币性资产交换会计准则
2019年5月9日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》（财会【2019】8号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019年1月1日至该准则施行日2019年6月10日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。
②执行修订后的债务重组会计准则
2019年5月16日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》（财会【2019】9号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019年1月1日至该准则施行日2019年6月17日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。
③采用新的财务报表格式
2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）。2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）。本公司2019年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会〔2019〕6号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。
本公司根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。2018年12月31日合并资产负债表相关列报调整影响如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 101,027,487.62 | 应收票据 | 8,279,725.29 |
| 应收账款 | 92,747,762.33 | ||
| 应付票据及应付账款 | 112,791,081.70 | 应付票据 | 41,500,000.00 |
| 应付账款 | 71,291,081.70 | ||
④执行新金融工具准则
本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。
金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。
金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提
用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。
2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
A．新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：
对合并资产负债表的影响
| 报表项目 | 2018年12月31日 账面价值 | 2019年1月1日 账面价值 |
| 资产 | — | |
| 其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | — | |
| 交易性金融资产 | — | |
| 应收票据 | 8,279,725.29 | |
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | — | 8,279,725.29 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 可供出售金融资产（a） | 4,758,900.00 | — |
| 持有至到期投资 | — | |
| 债权投资 | — | |
| 其他债权投资（b） | ||
| 其他权益工具投资 | — | 4,758,900.00 |
| 其他非流动金融资产 | — | |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 股东权益 | ||
| 其中：其他综合收益 | -47,041,100.00 | |
| 未分配利润 | -1,143,810,765.19 | -1,096,769,665.19 |
| 少数股东权益 |
对母公司资产负债表的影响
| 报表项目 | 2018年12月31日账面价值 | 2019年1月1日账面价值 |
| 股东权益 | ||
| 其中：其他综合收益 | -30,000,000.00 | |
| 未分配利润 | -1,095,030,744.96 | -1,065,030,744.96 |
B. 新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对上述金融资产项目账面价值的影响：
| 项目 | 2018年12月31日账面价值 | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日账面价值 |
| 应收票据 | 8,279,725.29 | — | ||
| 转出至应收款项融资 | 8,279,725.29 | 8,279,725.29 | ||
| 可供出售金融资产 | 4,758,900.00 | |||
| 转出至其他权益工具投资 | 4,758,900.00 | 4,758,900.00 | ||
⑤无其他会计政策变更
（2）会计估计变更
本期未发生会计估计变更
四、 税项
1、主要税种及税率
公司本报告期适用的主要税种及其税率列示如下：
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按应税收入计算 | 16%、13%、6%、3% |
| 城建税 | 按应缴流转税额计算 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计算 | 25%、15% |
注①：根据财政部、税务总局、海关总署联合下发的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号)，自2019年4月1日起，本公司发生增值税应税销售行为原适用16%税率的，税率调整为13%。
②子公司桂林广陆数字测控有限公司适用15%的所得税税率。
2、税收优惠及批文
（1）企业所得税优惠
本公司之子公司桂林广陆数字测控有限公司系高新技术企业，于2017年10月23日取得由广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区国家税务局、广西壮族自治区地方税务局联合新换发的编号为GR201745000261的高新技术企业证书，有效期为3年，享受按高新技术企业优惠税率征收企业所得税，所得税税率为15%。
五、 合并财务报表项目注释
以下注释项目除非特别指出，期初指【2019年1月1日】，期末指【2019年12月31日】，本期指2019年度，上期指2018年度。
1、 货币资金
| 项目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 库存现金 | 47,075.00 | 177,248.68 |
| 银行存款 | 15,827,613.78 | 97,510,575.55 |
| 其他货币资金 | 206,099.40 | 25,482,209.66 |
| 合计 | 16,080,788.18 | 123,170,033.89 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制的款项 | 206,099.40 |
2、 应收账款
（1）以摊余成本计量的应收账款
| 项目 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 941,825.00 | 941,825.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 71,657,057.21 | 19,788,537.72 | 51,868,519.49 |
| 合 计 | 72,598,882.21 | 20,730,362.72 | 51,868,519.49 |
续表
| 项目 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,539,732.00 | 5,539,732.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 120,313,988.25 | 27,566,225.92 | 92,747,762.33 |
| 合 计 | 125,853,720.25 | 33,105,957.92 | 92,747,762.33 |
（2）坏账准备
①按单项计提坏账准备的应收账款
| 项目 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率 | 坏账准备 | 理由 |
| 项目1 | 919,325.00 | 100.00% | 919,325.00 | 公司已吊销 |
| 项目2 | 22,500.00 | 100.00% | 22,500.00 | 预计无法收回 |
| 合 计 | 941,825.00 | 100.00% | 941,825.00 |
②采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项目 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 71,657,057.21 | 19,788,537.72 | 27.62% |
| 合 计 | 71,657,057.21 | 19,788,537.72 | 27.62% |
采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 41,497,118.23 | 2,074,855.91 | 5.00% |
| 1至2年 | 9,967,733.86 | 996,773.38 | 10.00% |
| 2至3年 | 335,233.67 | 67,046.74 | 20.00% |
| 3至4年 | 3,053,464.35 | 1,526,732.18 | 50.00% |
| 4至5年 | 3,360,755.17 | 1,680,377.58 | 50.00% |
| 5年以上 | 13,442,751.93 | 13,442,751.93 | 100.00% |
| 合 计 | 71,657,057.21 | 19,788,537.72 | 27.62% |
③坏账准备变动情况
| 项目 | 2019.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 应收账款坏账准备 | 33,105,957.92 | -12,375,595.20 | 20,730,362.72 | ||
| 合 计 | 33,105,957.92 | -12,375,595.20 | 20,730,362.72 | ||
（3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为24,985,500.44 元，占应收账款年末余额合计数的比例为34.42%，相应计提的坏账准备金额为1,576,562.36元。
3、 应收款项融资
(1) 类别明细
| 项目 | 期末数 | ||||
| 初始成本 | 应计利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 9,897,386.57 | 9,897,386.57 | |||
| 合 计 | 9,897,386.57 | 9,897,386.57 | |||
续表
| 项目 | 期初数 | ||||
| 初始成本 | 应计利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 8,279,725.29 | 8,279,725.29 | |||
| 合 计 | 8,279,725.29 | 8,279,725.29 | |||
(2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票组合 | 9,897,386.57 | ||
| 合 计 | 9,897,386.57 | ||
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 19,841,403.72 |
| 合 计 | 19,841,403.72 |
说明：银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
4、 预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 13,049,609.57 | 38.70% | 34,352,908.51 | 36.71% |
| 1至2年 | 20,610,698.10 | 61.12% | 29,064,998.70 | 31.07% |
| 2至3年 | 53,609.78 | 0.16% | 22,563,945.94 | 24.12% |
| 3年以上 | 10,083.14 | 0.02% | 7,573,326.66 | 8.10% |
| 合计 | 33,724,000.59 | 100.00% | 93,555,179.81 | 100.00% |
（2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为33,336,073.15元，占预付账款年末余额合计数的比例为98.85%。
5、 其他应收款
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 58,255,943.73 | 74,814,939.16 |
| 合 计 | 58,255,943.73 | 74,814,939.16 |
（1）其他应收款情况
| 项目 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | 648,889,600.11 | 648,889,600.11 | |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 68,867,570.61 | 10,611,626.88 | 58,255,943.73 |
| 合 计 | 717,757,170.72 | 659,501,226.99 | 58,255,943.73 |
续表
| 项目 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | 221,322,240.00 | 221,322,240.00 | |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 84,403,430.67 | 9,588,491.51 | 74,814,939.16 |
| 合 计 | 305,725,670.67 | 230,910,731.51 | 74,814,939.16 |
① 坏账准备
A. 采用单项计提坏账准备的其他应收款
| 项目 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率 | 坏账准备 | 理由 |
| 项目1 | 325,996,771.99 | 100.00% | 325,996,771.99 | 被法院裁定破产清算 |
| 项目2 | 221,320,200.00 | 100.00% | 221,320,200.00 | 见附注十二（一） |
| 项目3 | 94,680,303.17 | 100.00% | 94,680,303.17 | 经营恶化预计无法收回 |
| 项目4 | 5,415,387.62 | 100.00% | 5,415,387.62 | 预计无法收回 |
| 项目5 | 300,000.00 | 100.00% | 300,000.00 | 公司已经吊销 |
| 项目6 | 800,000.00 | 100.00% | 800,000.00 | 预计无法收回 |
| 项目7 | 214,291.88 | 100.00% | 214,291.88 | 预计无法收回 |
| 项目8 | 49,000.00 | 100.00% | 49,000.00 | 公司已经注销 |
| 其他零星款项 | 113,645.45 | 100.00% | 113,645.45 | 预计无法收回 |
| 合 计 | 648,889,600.11 | 100.00% | 648,889,600.11 |
B．采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 项目 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备 | 68,867,570.61 | 10,611,626.88 | 15.41% |
| 其中账龄组合 | 68,867,570.61 | 10,611,626.88 | 15.41% |
| 合 计 | 68,867,570.61 | 10,611,626.88 | 15.41% |
账龄组合，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 22,051,853.02 | 1,102,592.65 | 5.00% |
| 1至2年 | 107,571.00 | 10,757.10 | 10.00% |
| 2至3年 | 46,439,350.25 | 9,287,870.05 | 20.00% |
| 3至4年 | 158.67 | 79.34 | 50.00% |
| 4至5年 | 116,619.85 | 58,309.92 | 50.00% |
| 5年以上 | 152,017.82 | 152,017.82 | 100.00% |
| 合 计 | 68,867,570.61 | 10,611,626.88 | 15.41% |
②坏账准备变动情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月内预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 9,588,491.51 | 221,322,240.00 | 230,910,731.51 | |
| 期初余额在本期 | ||||
| —转入第一阶段 | ||||
| —转入第二阶段 | ||||
| —转入第三阶段 | -73,846.87 | 73,846.87 | ||
| 本期计提 | 1,096,982.24 | 427,493,513.24 | 428,590,495.48 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 |
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31余额 | 10,611,626.88 | 648,889,600.11 | 659,501,226.99 |
③其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 押金 | 2,282,240.76 | 2,609,661.85 |
| 垫付款 | 1,607.00 | 243,232.50 |
| 保证金 | 232,001.00 | 4,097,700.00 |
| 备用金 | 195,066.93 | 906,304.30 |
| 股权转让款 | 15,000,000.00 | |
| 资产转让款 | 6,650,000.00 | |
| 其他往来 | 693,396,255.03 | 297,868,772.02 |
| 合 计 | 717,757,170.72 | 305,725,670.67 |
④其他应收款期末余额前五名单位情况：
| 单位名称 | 是否为关联方 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例 | 坏账准备 年末余额 |
| 公司1 | 见注 | 往来款 | 35,088,166.67 | 1至2年 | 45.41% | 325,996,771.99 |
| 290,908,605.32 | 2至3年 | |||||
| 公司2 | 否 | 见附注十二（一） | 221,320,200.00 | 2至3年 | 30.83% | 221,320,200.00 |
| 公司3 | 见注 | 往来款 | 43,133,000.00 | 1至2年 | 13.19% | 94,680,303.17 |
| 51,547,303.17 | 2至3年 | |||||
| 公司4 | 否 | 往来款 | 44,319,794.32 | 2至3年 | 6.17% | 8,863,958.86 |
| 公司5 | 否 | 股权转让款 | 15,000,000.00 | 1年以内 | 2.09% | 750,000.00 |
| 合计 | 701,317,069.48 | 97.69% | 651,611,234.02 |
注：公司子公司桂林东方时代投资有限公司已经于2019年12月18日被桂林市七星区人民法院裁定受理破产清算，并移交给法院指定的破产管理人；东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司已经于2019年12月转让给第三方公司。
6、 存货
（1）存货的分类
| 项目 | 2019.12.31 |
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 22,131,670.83 | 7,815,092.89 | 14,316,577.94 |
| 在产品 | 42,445,152.96 | 20,464,427.38 | 21,980,725.58 |
| 库存商品 | 41,668,054.93 | 6,449,817.83 | 35,218,237.10 |
| 周转材料 | 6,505,715.97 | 6,505,715.97 | |
| 发出商品 | 9,103,081.20 | 9,103,081.20 | |
| 合计 | 121,853,675.89 | 34,729,338.10 | 87,124,337.79 |
续表
| 项目 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 25,418,866.25 | 25,418,866.25 | |
| 在产品 | 48,087,052.57 | 6,985,144.25 | 41,101,908.32 |
| 库存商品 | 52,676,714.26 | 4,043,187.88 | 48,633,526.38 |
| 周转材料 | 7,637,476.98 | 7,637,476.98 | |
| 发出商品 | 5,883,142.24 | 5,883,142.24 | |
| 合计 | 139,703,252.30 | 11,028,332.13 | 128,674,920.17 |
注：截至2019年12月31日，无用于担保的存货。
（2）存货的跌价准备
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 7,815,092.89 | 7,815,092.89 | ||||
| 在产品 | 6,985,144.25 | 13,540,518.76 | 61,235.63 | 20,464,427.38 | ||
| 库存商品 | 4,043,187.88 | 3,065,751.42 | 101,354.47 | 557,767.00 | 6,449,817.83 | |
| 合 计 | 11,028,332.13 | 24,421,363.07 | 162,590.10 | 557,767.00 | 34,729,338.10 | |
7、 其他流动资产
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 待抵扣的应交增值税进项税 | 3,346,759.81 | 6,394,586.99 |
| 合 计 | 3,346,759.81 | 6,394,586.99 |
8、 长期股权投资
（1）分类情况
| 项目 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 178,233,237.68 | 178,233,237.68 | |
| 合 计 | 178,233,237.68 | 178,233,237.68 | |
续表
| 项目 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 383,923,761.27 | 298,305,667.84 | 85,618,093.43 |
| 合 计 | 383,923,761.27 | 298,305,667.84 | 85,618,093.43 |
（2）明细情况
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他减少 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、联营企业 | |||||||||||
| 泰中文化传媒集团有限公司 | |||||||||||
| 宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙） | 169,999,131.92 | ||||||||||
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | 8,234,105.76 | ||||||||||
| 国广星空视频科技（北京）有限公司 | 29,315,761.80 | -464,105.11 | 28,851,656.69 | ||||||||
| 保定电广智慧信息科技有限公司 | 474,309.62 | -30,849.68 | 443,459.94 | ||||||||
| 国广东方网络 （北京）有限公司 | 55,828,022.01 | -16,544,116.27 | 39,283,905.74 | ||||||||
| 智慧橙新媒体科技（北京）有限公司 | 299,985.00 | -12,981.26 | 287,003.74 | ||||||||
| 合计 | 85,618,093.43 | 299,985.00 | -17,052,052.32 | 68,866,026.11 | 178,233,237.68 | ||||||
说明：2019年8月铭星合悦（北京）文化传播有限公司与公司解除了原签署关于北京永旭良辰文化发展有限公司22.22%股权的股权转让合同并支付350万违约金，北京永旭良辰文化发展有限公司的股权变更正在办理过程中。
9、 其他权益工具投资
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 本期股 利收入 | 本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失 | |
| 金额 | 金额 | ||||
| 幻维世界（北京）网络科技有限公司 | |||||
| 北京开拓前途网络科技有限公司 | 4,758,900.00 | ||||
| 深圳百川投资中心（有限合伙） | |||||
| 合计 | 4,758,900.00 | ||||
注：公司持有对幻维世界（北京）网络科技有限公司10%的股权投资属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资；该项股权投资的成本为30,000,000.00元，期初已经全额计提减值准备。因桂林东方时代投资有限公司期末被裁定破产不再纳入合并，其投资的北京开拓前途网络科技有限公司、深圳百川投资中心（有限合伙）不再纳入合并。10、 固定资产及累计折旧
（1）固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、年初余额 | 311,883,582.58 | 160,110,314.10 | 16,843,376.69 | 7,035,263.91 | 495,872,537.28 |
| 2、本期增加金额 | 20,445,780.28 | 106,627.47 | 695,030.39 | 21,247,438.14 | |
| （1）购置 | 6,250,727.91 | 106,627.47 | 695,030.39 | 7,052,385.77 | |
| （2）在建工程转入 | 14,195,052.37 | 14,195,052.37 | |||
| （3）其它 | |||||
| 3、本期减少金额 | 18,991,369.32 | 31,440,294.15 | 8,072,187.22 | 3,690,517.09 | 62,194,367.78 |
| （1）处置或报废 | 18,991,369.32 | 29,728,082.46 | 758,551.29 | 1,009,655.10 | 50,487,658.17 |
| （2）合并减少 | 1,712,211.69 | 7,313,635.93 | 2,680,861.99 | 11,706,709.61 | |
| 4、年末余额 | 292,892,213.26 | 149,115,800.23 | 8,877,816.94 | 4,039,777.21 | 454,925,607.64 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、年初余额 | 27,826,706.05 | 82,688,718.24 | 11,020,558.31 | 4,157,654.67 | 125,693,637.27 |
| 2、本期增加金额 | 7,667,609.70 | 8,390,846.06 | 1,377,414.07 | 665,724.85 | 18,101,594.68 |
| （1）计提 | 7,667,609.70 | 8,390,846.06 | 1,377,414.07 | 665,724.85 | 18,101,594.68 |
| 3、本期减少金额 | 6,116,464.46 | 22,069,716.97 | 4,960,258.90 | 2,166,803.28 | 35,313,243.61 |
| （1）处置或报废 | 6,116,464.46 | 21,207,651.45 | 684,752.98 | 816,197.45 | 28,825,066.34 |
| （2）合并减少 | 862,065.52 | 4,275,505.92 | 1,350,605.83 | 6,488,177.27 | |
| 4、年末余额 | 29,377,851.29 | 69,009,847.33 | 7,437,713.48 | 2,656,576.24 | 108,481,988.34 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、年初余额 | 36,851.09 | 36,851.09 | |||
| 2、本期增加金额 | 845,750.00 | 845,750.00 | |||
| 3、本期减少金额 | |||||
| 4、年末余额 | 882,601.09 | 882,601.09 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、年末余额 | 263,514,361.97 | 79,223,351.81 | 1,440,103.46 | 1,383,200.97 | 345,561,018.21 |
| 2、年初余额 | 284,056,876.53 | 77,384,744.77 | 5,822,818.38 | 2,877,609.24 | 370,142,048.92 |
11、 在建工程
（1）在建工程情况
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 临江路234号房屋 | 6,296,768.33 | 6,296,768.33 | 5,432,377.07 | 5,432,377.07 | ||
| 精密外螺纹及蜗杆磨床 | 16,619.00 | 16,619.00 | ||||
| 整体开刃磨床改造 | 7,733.33 | 7,733.33 | ||||
| 普通卡板磨床自动化改造 | 143,591.03 | 143,591.03 | ||||
| ML30K数控量面磨床自动化改造 | 1,576,368.27 | 1,576,368.27 | ||||
| 高精度卡规磨床（KGM-150) | 145,686.20 | 145,686.20 | ||||
| 集装箱创意小镇 | 28,340,835.01 | 21,255,626.26 | 7,085,208.75 | |||
| 合计 | 6,296,768.33 | 6,296,768.33 | 35,663,209.91 | 21,255,626.26 | 14,407,583.65 | |
（2）重要在建工程项目本年变动情况
| 工程名称 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本年转入固定资产金额 | 本年其他减少金额 | 期末余额 | 完工进度 |
| 临江路234号房屋 | 5,432,377.07 | 864,391.26 | 6,296,768.33 | 80% |
| 精密外螺纹及蜗杆磨床 | 16,619.00 | 16,619.00 | ||||
| 整体开刃磨床改造 | 7,733.33 | 7,733.33 | ||||
| 普通卡板磨床自动化改造 | 143,591.03 | 143,591.03 | ||||
| ML30K数控量面磨床自动化改造 | 1,576,368.27 | 120,537.88 | 1,696,906.15 | |||
| 高精度卡规磨床（KGM-150) | 145,686.20 | 4,247.18 | 149,933.38 | |||
| 集装箱创意小镇 | 7,085,208.75 | 7,085,208.75 | ||||
| 铣加工自动线 | 12,204,621.81 | 12,204,621.81 | ||||
| 合计 | 14,407,583.65 | 13,193,798.13 | 14,195,052.37 | 7,109,561.08 | 6,296,768.33 |
12、 无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 影视版权 | 著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1、年初余额 | 34,768,472.62 | 20,997,209.59 | 9,428,797.88 | 19,387,919.83 | 1,956,465.57 | 158,145,514.09 | 10,548,977.02 | 255,233,356.60 |
| 2、本期增加金额 | 616,935.35 | 13,018,867.92 | 3,005,885.18 | 16,641,688.45 | ||||
| （1）购置 | 13,018,867.92 | 13,018,867.92 | ||||||
| （2）内部研发 | 616,935.35 | 3,005,885.18 | 3,622,820.53 | |||||
| 3、本期减少金额 | 3,228,777.96 | 740,333.25 | 16,067,548.23 | 52,740.00 | 167,390,797.11 | 9,557,327.25 | 197,037,523.80 | |
| （1）处置 | 3,228,777.96 | 3,228,777.96 | ||||||
| （2）合并减少 | 740,333.25 | 16,067,548.23 | 52,740.00 | 167,390,797.11 | 9,557,327.25 | 193,808,745.84 | ||
| 4、年末余额 | 31,539,694.66 | 20,873,811.69 | 9,428,797.88 | 3,320,371.60 | 1,903,725.57 | 3,773,584.90 | 3,997,534.95 | 74,837,521.25 |
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1、年初余额 | 5,694,319.11 | 13,320,687.49 | 8,641,881.05 | 12,863,343.80 | 1,345,345.45 | 147,797,186.23 | 9,304,618.78 | 198,967,381.91 |
| 2、本期增加金额 | 730,153.42 | 1,207,361.19 | 132,999.96 | 1,292,521.05 | 210,538.79 | 10,487,546.64 | 275,498.49 | 14,336,619.54 |
| （1）摊销 | 730,153.42 | 1,207,361.19 | 132,999.96 | 1,292,521.05 | 210,538.79 | 10,487,546.64 | 275,498.49 | 14,336,619.54 |
| 3、本期减少金额 | 1,000,921.65 | 74,033.28 | 11,563,185.37 | 27,655.66 | 155,313,034.84 | 9,092,887.80 | 177,071,718.60 | |
| （1）处置 | 1,000,921.65 | 1,000,921.65 | ||||||
| （2）合并减少 | 74,033.28 | 11,563,185.37 | 27,655.66 | 155,313,034.84 | 9,092,887.80 | 176,070,796.95 | ||
| 4、年末余额 | 5,423,550.88 | 14,454,015.40 | 8,774,881.01 | 2,592,679.48 | 1,528,228.58 | 2,971,698.03 | 487,229.47 | 36,232,282.85 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1、年初余额 | 3,238,139.34 | 3,238,139.34 |
| 2、本期增加金额 | 801,886.87 | 801,886.87 | ||||||
| 3、本期减少金额 | 3,238,139.34 | 3,238,139.34 | ||||||
| 4、年末余额 | 801,886.87 | 801,886.87 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1、年末账面价值 | 26,116,143.78 | 6,419,796.29 | 653,916.87 | 727,692.12 | 375,496.99 | 0.00 | 3,510,305.48 | 37,803,351.53 |
| 2、年初账面价值 | 29,074,153.51 | 7,676,522.10 | 786,916.83 | 6,524,576.03 | 611,120.12 | 7,110,188.52 | 1,244,358.24 | 53,027,835.35 |
13、 开发支出
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无 形资产 | 转入当 期损益 | 其他 | |||
| 项目1 | 247,815.51 | 13,583.97 | 261,399.48 | ||||
| 项目2 | 583,898.95 | 182,507.86 | 766,406.81 | ||||
| 项目3 | 258,678.67 | 13,583.97 | 272,262.64 | ||||
| 项目4 | 134,601.41 | 36,798.28 | 171,399.69 | ||||
| 项目7 | 185,962.36 | 24,757.28 | 210,719.64 | ||||
| 项目8 | 521,704.04 | 66,145.16 | 587,849.20 | ||||
| 项目9 | 39,751.00 | 23,318.73 | 27,296.43 | 35,773.30 | |||
| 项目10 | 1,915,256.96 | 80,193.99 | 1,995,450.95 | ||||
| 项目11 | 178,630.82 | 30,536.40 | 204,717.22 | 4,450.00 | |||
| 项目12 | 5,412.52 | 5,412.52 | |||||
| 项目14 | 4,431.46 | 59,588.91 | 64,020.37 | ||||
| 项目15 | 3,900.93 | 59,468.29 | 63,369.22 | ||||
| 项目16 | 3,806.22 | 38,775.90 | 42,582.12 | ||||
| 项目17 | 3,722.89 | 64,043.42 | 67,766.31 | ||||
| 项目18 | 3,815.38 | 50,818.00 | 54,633.38 | ||||
| 项目19 | 6,609.58 | 96,456.41 | 103,065.99 | ||||
| 项目20 | 2,596.95 | 70,220.06 | 72,817.01 | ||||
| 项目21 | 4,005.47 | 74,544.77 | 78,550.24 | ||||
| 项目22 | 7,586.14 | 53,687.21 | 61,273.35 | ||||
| 项目23 | 5,439.69 | 82,185.78 | 87,625.47 | ||||
| 项目24 | 3,019.54 | 48,897.99 | 51,917.53 | ||||
| 项目25 | 810.34 | 110,202.48 | 111,012.82 | ||||
| 项目26 | 1,273.47 | 63,757.90 | 65,031.37 | ||||
| 项目27 | 2,779.47 | 81,117.33 | 83,896.80 | ||||
| 项目28 | 8,916.23 | 125,757.74 | 134,673.97 | ||||
| 项目29 | 16,205.50 | 70,598.34 | 86,803.84 | ||||
| 项目30 | 34,314.23 | 62,457.36 | 96,771.59 | ||||
| 项目38 | 94,452.49 | 138,875.08 | 233,327.57 | ||||
| 项目39 | 1,450,557.50 | 1,762,909.90 | 3,005,885.18 | 207,582.22 | |||
| 项目40 | 218,407.84 | 218,407.84 | |||||
| 项目41 | 20,562.14 | 20,562.14 | |||||
| 项目42 | 15,388.24 | 15,388.24 | |||||
| 项目43 | 142,476.30 | 142,476.30 | |||||
| 项目44 | 56,491.06 | 56,491.06 | |||||
| 项目45 | 22,468.09 | 22,468.09 | |||||
| 项目46 | 208,650.68 | 187,988.40 | 20,662.28 | ||||
| 项目47 | 21,948.73 | 21,948.73 | |||||
| 项目48 | 23,617.32 | 23,617.32 | |||||
| 项目49 | 2,265,389.65 | 2,265,389.65 | |||||
| 项目50 | 1,412,061.52 | 1,412,061.52 | |||||
| 项目51 | 76,139.50 | 76,139.50 | |||||
| 项目52 | 133,552.51 | 133,552.51 | |||||
| 项目53 | 58,086.04 | 58,086.04 | |||||
| 项目54 | 87,625.47 | 87,625.47 | |||||
| 项目55 | 51,917.53 | 51,917.53 | |||||
| 项目56 | 53,430.12 | 53,430.12 | |||||
| 合计 | 5,729,955.72 | 8,454,001.25 | 3,622,820.53 | 5,459,309.75 | 1,564,086.73 | 3,537,739.96 |
14、 商誉
（1）商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 水木动画公司 | 252,501,004.72 | 252,501,004.72 | ||||
| 合计 | 252,501,004.72 | 252,501,004.72 | ||||
（2）商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 水木动画公司 | 215,624,829.39 | 215,624,829.39 | ||||
| 合计 | 215,624,829.39 | 215,624,829.39 | ||||
说明：本期商誉减少系水木动画公司不再合并。
15、 长期待摊费用
| 项目 | 期初数 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末数 |
| 技术服务费 | 19,059,593.77 | 8,043,870.51 | 11,015,723.26 | ||
| 设备维护费 | 59,813.00 | 22,429.92 | 37,383.08 | ||
| 节目版权费 | 1,092,000.00 | 250,250.00 | 841,750.00 | ||
| 房屋装修费 | 39,654.37 | 11,565.89 | 28,088.48 | ||
| 租赁费 | 19,250,000.00 | 2,750,000.00 | 16,500,000.00 | ||
| VR影厅投资 | 600,000.00 | 221,965.59 | 378,034.41 | ||
| 合 计 | 40,061,406.77 | 39,654.37 | 11,300,081.91 | 28,800,979.23 |
16、 递延所得税资产
（1）递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损 | |
| 应收款项减值准备 | 3,487,853.50 | 23,252,356.68 | 7,270,928.79 | 29,083,715.16 |
| 资产减值准备 | 2,032,339.70 | 13,548,931.31 | ||
| 内部交易未实现利润 | 234,497.44 | 1,038,519.26 | 115,556.08 | 553,101.92 |
| 递延收益 | 3,487,423.49 | 23,249,489.88 | 3,530,875.91 | 23,539,172.72 |
| 合计 | 9,242,114.13 | 61,089,297.13 | 10,917,360.78 | 53,175,989.80 |
（2）未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 858,077,365.46 | 822,167,695.01 |
| 可抵扣亏损 | 153,899,586.10 | 365,544,137.05 |
| 合计 | 1,011,976,951.56 | 1,187,711,832.06 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2018年 | 1,786,953.52 | ||
| 2019年 | 1,714,939.46 | ||
| 2020年 | 4,350,782.43 | 10,072,242.37 | |
| 2021年 | 3,224,947.38 | 35,562,136.77 | |
| 2022年 | 3,076,778.51 | 123,185,244.15 |
| 2023年 | 87,604,116.58 | 193,222,620.78 | |
| 2024年 | 55,642,961.20 | ||
| 合计 | 153,899,586.10 | 365,544,137.05 |
17、 其他非流动资产
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 1,440,000.00 | |
| 合 计 | 1,440,000.00 |
18、 短期借款
| 借款类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 344,000,000.00 | |
| 抵押并保证借款 | 216,362,397.55 | 53,000,000.00 |
| 保证借款 | ||
| 合计 | 216,362,397.55 | 397,000,000.00 |
说明：报告期末不存在银行借款逾期的情况；资产负债表日后发生的银行借款逾期情况详见附注十一、资产负债表日后事项。
19、 应付票据
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 41,500,000.00 | |
| 合计 | 41,500,000.00 |
20、 应付账款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 46,948,942.80 | 71,291,081.70 |
| 合计 | 46,948,942.80 | 71,291,081.70 |
（1）应付账款情况：
①按款项性质列示应付账款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购货款 | 46,948,942.80 | 71,291,081.70 |
| 合计 | 46,948,942.80 | 71,291,081.70 |
②期末无账龄超过1年的重要应付账款。
21、 预收款项
（1）按款项性质列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 9,742,021.20 | 19,706,661.76 |
| 合计 | 9,742,021.20 | 19,706,661.76 |
（2）期末无账龄超过1年的重要预收款项。
22、 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示：
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 6,026,672.14 | 84,741,131.84 | 82,942,064.00 | 7,825,739.98 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 7,478,384.95 | 7,478,384.95 | ||
| 三、辞退福利 | 964,200.32 | 1,725,963.10 | 1,828,673.42 | 861,490.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 6,990,872.46 | 93,945,479.89 | 92,249,122.37 | 8,687,229.98 |
说明：期末应付职工薪酬属于欠薪性质的金额为2,775,402.43元。
（2）短期薪酬列示：
| 类别 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,900,019.41 | 73,614,749.54 | 71,789,044.13 | 7,725,724.82 |
| 二、职工福利费 | 3,573,174.64 | 3,573,174.64 | ||
| 三、社会保险费 | 4,255,683.20 | 4,255,683.20 | ||
| 1.医疗保险费 | 3,758,686.07 | 3,758,686.07 | ||
| 2.工伤保险费 | 232,075.40 | 232,075.40 | ||
| 3.生育保险费 | 264,921.73 | 264,921.73 | ||
| 四、住房公积金 | 2,297,923.00 | 2,297,923.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 126,652.73 | 999,601.46 | 1,026,239.03 | 100,015.16 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、辞退福利 | ||||
| 合计 | 6,026,672.14 | 84,741,131.84 | 82,942,064.00 | 7,825,739.98 |
（3）设定提存计划列示：
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险费 | 7,261,118.82 | 7,261,118.82 | ||
| 失业保险费 | 217,266.13 | 217,266.13 | ||
| 合计 | 7,478,384.95 | 7,478,384.95 |
23、 应交税费
| 税 项 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,179,381.49 | 3,218,484.34 |
| 企业所得税 | 6,260,411.49 | 11,167,214.17 |
| 城市维护建设税 | 229,445.73 | 282,350.05 |
| 教育费附加 | 122,481.02 | 143,948.97 |
| 地方教育费附加 | 73,605.39 | 87,194.06 |
| 房产税 | 37,385.19 | 53,405.95 |
| 土地使用税 | 15,404.48 | 20,698.76 |
| 印花税 | 116,320.20 | |
| 个人所得税 | 118,833.52 | 134,484.30 |
| 水利建设基金 | 16,174.60 | 103,852.13 |
| 土地增值税 | 2,790,606.61 | 16,174.60 |
| 合计 | 12,960,049.72 | 15,227,807.33 |
说明：期末公司欠缴所得税4,507,590.19元。
24、 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 4,827,227.06 | 14,304,684.85 |
| 其他应付款 | 42,736,010.43 | 222,904,090.24 |
| 合计 | 47,563,237.49 | 237,208,775.09 |
（1） 应付利息
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 4,773,888.52 | 14,112,230.68 |
| 长期借款应付利息 | 53,338.54 | 192,454.17 |
| 合计 | 4,827,227.06 | 14,304,684.85 |
（2） 其他应付款情况
①按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付押金款 | 1,721,793.68 | 1,129,393.68 |
| 应付职工代扣款 | 661,650.31 | 1,005,541.14 |
| 应付职工报销款 | 196,354.15 | 213,008.21 |
| 应付股权转让款 | 130,096,260.00 | |
| 国企改制补偿款 | 656,897.34 | 656,897.34 |
| 应付滞纳金 | 822,635.21 | |
| 其他往来款 | 38,676,679.74 | 89,802,989.87 |
| 合计 | 42,736,010.43 | 222,904,090.24 |
②账龄超过1年的重要其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目1 | 24,840,000.00 | 资金紧张 |
| 项目2 | 5,574,499.27 | 资金紧张 |
| 合计 | 30,414,499.27 |
25、 长期借款
| 借款类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押并保证借款 | 102,000,000.00 | |
| 抵押并保证借款 | 24,500,000.00 | 24,500,000.00 |
| 信用借款 | 72,200,000.00 | |
| 合计 | 24,500,000.00 | 198,700,000.00 |
26、 预计负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 预计投资损失 | 50,104,859.58 | 劣后级差额补足预计损失 | |
| 预计担保损失 | 102,000,000.00 | 对破产子公司担保预计担保损失 | |
| 合计 | 102,000,000.00 | 50,104,859.58 |
27、 递延收益
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 政府补助 | 24,835,006.05 | 400,000.00 | 1,985,516.17 | 23,249,489.88 |
| 合计 | 24,835,006.05 | 400,000.00 | 1,985,516.17 | 23,249,489.88 |
其中，涉及政府补助的项目：
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他减少 | 期末余额 | 类别 |
| 高精度数显量具数控化生产线技改扩建项目 | 554,878.24 | 88,780.44 | 466,097.80 | 资产相关 | ||
| 绝对原点系列精密数显量具量仪的研发及产业化项目 | 212,765.92 | 34,042.56 | 178,723.36 | 资产相关 | ||
| 高端超硬材料工具新技术与产品研究开发项目 | 175,319.06 | 20,425.56 | 154,893.50 | 资产相关 | ||
| 数控加工装备及其专用数控系统开发项目 | 384,091.04 | 59,090.88 | 325,000.16 | 资产相关 | ||
| 企业技术中心创新能力提升建设项目 | 241,056.64 | 38,568.96 | 202,487.68 | 资产相关 | ||
| 三维数字化创新研发、数据安全与协同应用平台项目 | 300,000.00 | 300,000.00 | 资产相关 | |||
| 网络营销平台扩建提升项目 | 200,000.00 | 200,000.00 | 资产相关 | |||
| 高端数显量具量仪产业化项目 | 12,794,930.35 | 332,335.80 | 12,462,594.55 | 资产相关 | ||
| 高端数显量具量仪和特种数控机床及自动化设备产业化项目 | 3,118,500.00 | 81,000.00 | 3,037,500.00 | 资产相关 | ||
| 多功能钣金加工中心产品产业化 | 237,631.47 | 22,105.32 | 215,526.15 | 资产相关 | ||
| 智能电动助力自行车产业化项目 | 2,850,000.00 | 2,850,000.00 | 资产相关 | |||
| 大扭矩助力车中置减速电机的研发与应用 | 600,000.00 | 600,000.00 | 资产相关 | |||
| 游标卡尺高频淬火全自动智能系列生产线 | 560,000.00 | 13,333.32 | 546,666.68 | 资产相关 | ||
| 高端数显卡尺智能工 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | 资产 |
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他减少 | 期末余额 | 类别 |
| 厂建设项目 | 相关 | |||||
| 全自动化智能化检测单元系列产品的研制及产业化 | 210,000.00 | 210,000.00 | 资产相关 | |||
| 利用分布式计算呈现重度游戏的智能电视终端关键技术研发及实现 | 800,000.00 | 800,000.00 | 收益相关 | |||
| 混合定位电磁感应式位移传感器的研发与应用项目 | 400,000.00 | 400,000.00 | 资产相关 | |||
| 动漫创意雕塑的研发与应用 | 495,833.33 | 45,833.37 | 449,999.96 | 资产相关 | ||
| 合计 | 24,835,006.05 | 400,000.00 | 1,535,516.21 | 449,999.96 | 23,249,489.88 |
28、 股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 753,778,212.00 | 753,778,212.00 | |||||
29、 资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价 | 359,332,664.23 | 359,332,664.23 | ||
| 其他资本公积 | 24,984,269.09 | 24,984,269.09 | ||
| 合计 | 384,316,933.32 | 384,316,933.32 |
30、 其他综合收益
| 项 目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||
| 本年所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损 | -47,041,100.00 | -47,041,100.00 | |||||
| 项 目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||
| 本年所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：其他权益工具投资公允价值变动 | -47,041,100.00 | -47,041,100.00 | |||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其他综合收益合计 | -47,041,100.00 | -47,041,100.00 | |||||
31、 盈余公积
| 类别 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 23,326,052.58 | 23,326,052.58 | ||
| 合计 | 23,326,052.58 | 23,326,052.58 |
32、 未分配利润
| 项目 | 期末余额 | 提取或分配比例 |
| 调整前 上年末未分配利润 | -1,143,810,765.19 | |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -47,041,100.00 | |
| 调整后 年初未分配利润 | -1,096,769,665.19 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 153,114,926.99 | |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取储备基金、企业发展基金、职工福利及奖励基金 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的股利 | ||
| 其他 | ||
| 年末未分配利润 | -943,654,738.20 |
33、 营业收入、营业成本
（1）业务分类情况
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 227,360,936.47 | 171,057,652.57 | 235,334,603.91 | 210,670,890.28 |
| 其他业务 | 3,559,136.35 | 3,389,820.15 | 12,164,380.76 | 11,229,616.20 |
| 合计 | 230,920,072.82 | 174,447,472.72 | 247,498,984.67 | 221,900,506.48 |
（2）行业分类情况
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 计量器具制造业 | 219,095,814.41 | 152,719,920.49 | 215,040,766.66 | 155,320,631.71 |
| 文化传媒行业 | 11,824,258.41 | 21,727,552.23 | 32,458,218.01 | 66,579,874.77 |
| 合计 | 230,920,072.82 | 174,447,472.72 | 247,498,984.67 | 221,900,506.48 |
34、 税金及附加
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 城市维护建设税 | 883,582.00 | 1,015,356.26 |
| 教育费附加 | 862,183.94 | 956,839.99 |
| 水利建设基金 | 121.24 | 53,026.33 |
| 房产税 | 2,513,216.52 | 2,459,059.16 |
| 土地使用税 | 256,839.44 | 302,623.96 |
| 印花税 | 108,068.00 | 145,577.90 |
| 车船使用税 | 12,691.44 | 18,733.10 |
| 文化事业建设费 | 180,000.00 | |
| 合 计 | 4,636,702.58 | 5,131,216.70 |
35、 销售费用
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 职工薪酬 | 8,301,873.43 | 8,614,493.84 |
| 运输费 | 2,795,011.40 | 2,965,928.59 |
| 参展费 | 2,494,069.52 | 2,675,000.47 |
| 差旅费 | 971,982.70 | 1,124,345.22 |
| 广告宣传费 | 339,361.90 | 2,190,190.43 |
| 折旧费 | 204,394.49 | 112,931.17 |
| 办公费 | 312,041.97 | 234,434.16 |
| 业务招待费 | 791,310.08 | 1,036,526.77 |
| 售后服务费 | 1,023,902.74 | 233,591.70 |
| 租赁费 | 209,919.11 | 326,532.61 |
| 服务费 | 90,622.74 | 771,182.03 |
| 其他 | 393,160.31 | 1,922,949.55 |
| 合 计 | 17,927,650.39 | 22,208,106.54 |
36、 管理费用
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 职工薪酬 | 24,503,096.71 | 33,169,933.66 |
| 长期资产摊销 | 5,905,722.31 | 5,700,119.90 |
| 折旧费 | 4,940,936.76 | 4,724,024.09 |
| 办公费 | 2,467,962.97 | 4,893,507.55 |
| 运输费 | 1,061,684.10 | 1,538,482.00 |
| 差旅费 | 1,164,698.64 | 2,217,587.37 |
| 业务招待费 | 807,237.38 | 1,332,766.86 |
| 咨询审计及服务费 | 6,790,546.97 | 9,823,138.83 |
| 租赁费 | 3,822,914.79 | 13,152,749.87 |
| 物业管理及水电费 | 1,077,362.22 | 2,046,710.76 |
| 房屋装修费 | 7,281,702.08 | 6,130,407.72 |
| 存货报废净损失 | 2,785,766.31 | 1,842,700.19 |
| 其他 | 8,576,092.53 | 9,114,522.67 |
| 合 计 | 71,185,723.77 | 95,686,651.47 |
37、 研发费用
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 人工费用 | 4,284,660.65 | 5,853,082.67 |
| 材料费用 | 4,432,775.15 | 1,474,865.29 |
| 折旧与摊销费用 | 84,322.95 | 351,659.36 |
| 委托外部研究开发费用 | 4,299,056.58 | |
| 其他费用 | 541,435.42 | 458,763.69 |
| 合 计 | 9,343,194.17 | 12,437,427.59 |
38、 财务费用
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 利息支出 | 49,218,628.49 | 57,064,795.92 |
| 减：利息收入 | 223,356.26 | 830,990.89 |
| 汇兑损失 | 627,162.10 | 800,585.65 |
| 减：汇兑收益 | 733,793.08 | 1,717,544.70 |
| 其他 | 86,189.84 | 135,442.29 |
| 合 计 | 48,974,831.09 | 55,452,288.27 |
39、 其他收益
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 政府补助 | 3,973,824.31 | 2,319,335.28 |
| 合 计 | 3,973,824.31 | 2,319,335.28 |
40、 投资收益
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -17,052,052.32 | -44,857,170.27 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 386,350,336.34 | |
| 影视权益投资收益 | -31,926,003.28 | |
| 合计 | 369,298,284.02 | -76,783,173.55 |
41、 信用减值损失
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 应收账款信用减值损失 | -6,158,366.48 | |
| 其他应收款信用减值损失 | -13,258,932.51 | |
| 合计 | -19,417,298.99 |
42、 资产减值损失
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 坏账损失 | -220,801,674.03 | |
| 存货跌价损失 | -24,375,467.92 | -8,657,899.63 |
| 可供出售金融资产 | -21,328,940.00 | |
| 长期股权投资减值损失 | -298,305,667.84 | |
| 固定资产减值损失 | -845,750.00 | |
| 在建工程减值损失 | -11,555,124.95 |
| 无形资产减值损失 | -801,886.87 | -3,238,139.34 |
| 商誉减值损失 | -159,466,449.37 | |
| 合计 | -26,023,104.79 | -723,353,895.16 |
43、 资产处置收益
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 | 14,765,180.40 | -1,389,326.22 | 14,765,180.40 |
| 其中：固定资产、无形资产 | 14,765,180.40 | -1,389,326.22 | 14,765,180.40 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 合 计 | 14,765,180.40 | -1,389,326.22 | 14,765,180.40 |
44、 营业外收入
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金、赔偿收入 | 3,500,000.00 | 423,794.27 | 3,500,000.00 |
| 其他 | 372,518.63 | 98,632.90 | 372,518.63 |
| 合 计 | 3,872,518.63 | 522,427.17 | 3,872,518.63 |
45、 营业外支出
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 计入当期非经常性损益 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 58,899.73 | 264,045.52 | 58,899.73 |
| 预计投资损失 | 50,104,859.58 | ||
| 预计担保损失 | 102,000,000.00 | 102,000,000.00 | |
| 罚款及滞纳金支出 | 1,011,351.47 | 2,858,404.74 | 1,011,351.47 |
| 对外捐赠 | 25,540.00 | 25,540.00 | |
| 赔偿支出 | 116,276.00 | 1,094,378.51 | 116,276.00 |
| 其他 | 6,768.03 | 489,250.75 | 6,768.03 |
| 合 计 | 103,218,835.23 | 54,810,939.10 | 103,218,835.23 |
46、 所得税费用
（1）所得税费用表
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 2,453,458.22 | 10,863,013.22 |
| 递延所得税 | -587,684.77 | 8,249,997.46 |
| 合 计 | 1,865,773.45 | 19,113,010.68 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 2019年度 |
| 利润总额 | 147,655,066.45 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 36,913,766.61 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,292,641.93 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -92,324,571.01 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 526,880.63 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 58,627,480.82 |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | |
| 额外可扣除费用的影响（研发费用加计扣除） | -585,141.68 |
| 所得税费用 | 1,865,773.45 |
47、 现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 政府补助 | 2,798,690.64 | 4,396,335.24 |
| 利息收入 | 223,356.26 | 830,990.89 |
| 其他 | 3,643,961.27 | 92,111,487.47 |
| 合计 | 6,666,008.17 | 97,338,813.60 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 销售费用 | 8,202,804.96 | 10,166,358.51 |
| 管理费用 | 15,316,354.15 | 33,333,598.72 |
| 银行业务费 | 86,189.84 | 135,442.29 |
| 其他 | 10,792,162.67 | 9,116,493.01 |
| 合计 | 34,397,511.62 | 52,751,892.53 |
（3）收到其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 收到关联方借款 | 15,690,000.00 | |
| 收到其他借款 | 28,800,000.00 | 126,500,000.00 |
| 合计 | 44,490,000.00 | 126,500,000.00 |
（4）支付其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 偿还关联方借款 | 12,440,000.00 | |
| 偿还其他借款 | 68,922,272.77 | 54,110,000.00 |
| 合计 | 81,362,272.77 | 54,110,000.00 |
48、 现金流量表补充资料
（1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量
| 补充资料 | 2019年度 | 2018年度 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 145,789,293.00 | -1,037,925,794.64 |
| 加：信用减值损失 | 19,417,298.99 | |
| 资产减值损失 | 26,023,104.79 | 723,353,895.16 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 18,101,594.68 | 16,549,078.92 |
| 无形资产摊销 | 14,336,619.54 | 32,071,944.53 |
| 长期待摊费用摊销 | 11,300,081.91 | 18,473,503.49 |
| 资产处置损失（收益以“－”号填列） | -14,765,180.40 | 1,389,326.22 |
| 固定资产报废损失 | 58,899.73 | 264,045.52 |
| 公允价值变动损失 | ||
| 财务费用 | 48,484,835.41 | 55,347,251.22 |
| 投资损失 | -369,298,284.02 | 76,783,173.54 |
| 递延所得税资产减少 | -587,684.77 | 8,249,997.46 |
| 递延所得税负债增加 |
| 存货的减少 | 17,849,576.41 | -20,276,746.54 |
| 经营性应收项目的减少 | 69,967,821.10 | 73,892,149.19 |
| 经营性应付项目的增加 | 16,199,989.12 | 99,754,931.46 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,877,965.49 | 47,926,755.53 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的年末余额 | 15,874,688.78 | 97,687,824.23 |
| 减：现金的年初余额 | 97,687,824.23 | 141,464,040.07 |
| 加：现金等价物的年末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -81,813,135.45 | -43,776,215.84 |
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
| 项 目 | 金额 |
| 本期处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 | 15,000,001.00 |
| 其中：东方影业有限公司 | 15,000,000.00 |
| 东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司 | 1.00 |
| 智慧橙新媒体科技（北京）有限公司 | |
| 桂林东方时代投资有限公司 | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 9,607,037.30 |
| 其中：东方影业有限公司（含其子公司） | 154,312.77 |
| 东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司 | 10,627.44 |
| 智慧橙新媒体科技（北京）有限公司 | 50,587.22 |
| 桂林东方时代投资有限公司（含其子公司） | 9,391,509.87 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 5,392,963.70 |
（3）现金和现金等价物
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 15,874,688.78 | 97,687,824.23 |
| 其中：库存现金 | 47,075.00 | 177,248.68 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 15,827,613.78 | 97,506,763.77 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 3,811.78 | |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 年末现金及现金等价物余额 | 15,874,688.78 | 97,687,824.23 |
| 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
49、 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 206,099.40 | 司法冻结 |
| 固定资产 | 226,681,395.74 | 银行借款抵押 |
| 在建工程 | 6,296,768.33 | 银行借款抵押 |
| 合计 | 233,184,263.47 |
50、 外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
| 项 目 | 年末外币余额 | 折算汇率 | 年末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 618,930.82 | ||
| 其中：美元 | 76,509.54 | 6.9762 | 533,745.85 |
| 欧元 | 10,899.49 | 7.8155 | 85,184.97 |
| 应收账款 | 8,066,971.77 | ||
| 其中：美元 | 1,156,356.15 | 6.9762 | 8,066,971.77 |
51、 政府补助
（1）本期确认的政府补助
| 补助项目 | 金额 | 与资产相关 | 与收益相关 | 是否实际收到 | ||||
| 递延收益 | 冲减资产账面价值 | 递延收益 | 其他收益 | 营业外收入 | 冲减成本费用 | |||
| 混合定位电磁感应式位移传感器的研发与应用项目 | 400,000.00 | 400,000.00 | 是 | |||||
| 补助项目 | 金额 | 与资产相关 | 与收益相关 | 是否实际收到 | ||||
| 递延收益 | 冲减资产账面价值 | 递延收益 | 其他收益 | 营业外收入 | 冲减成本费用 | |||
| 专利申请资助款 | 860.00 | 860.00 | 是 | |||||
| 稳岗补贴 | 2,255.94 | 2,255.94 | 是 | |||||
| 2017年十佳企业奖励奖金 | 30,000.00 | 30,000.00 | 是 | |||||
| 2017重要技术标准奖励 | 50,000.00 | 50,000.00 | 是 | |||||
| 工业企业创品牌项目资金 | 100,000.00 | 100,000.00 | 是 | |||||
| 桂林市人民政府关于授予第五届桂林市市长质量奖 | 500,000.00 | 500,000.00 | 是 | |||||
| 2018年度十佳企业奖励资金 | 48,800.00 | 48,800.00 | 是 | |||||
| 2018年企业职工养老保险市政府补贴 | 919,695.24 | 919,695.24 | 是 | |||||
| 2018年度财政扶持资金 | 40,000.00 | 40,000.00 | 是 | |||||
| 深圳市科技创新委员会研发资助款 | 75,000.00 | 75,000.00 | 是 | |||||
| 代扣个人所得税手续费返还 | 6,182.13 | 6,182.13 | 是 | |||||
| 安排残疾人就业单位奖励金 | 1,068.10 | 1,068.10 | 是 | |||||
| 2019年中小企业提升国际化经营能力项目资金 | 115,000.00 | 115,000.00 | 是 | |||||
| 2018年度研发费用增量奖 | 495,000.00 | 495,000.00 | 是 | |||||
| 增值税优惠收入 | 33,446.69 | 33,446.69 | ||||||
| 上规上线企业补贴 | 21,000.00 | 21,000.00 | ||||||
| 合 计 | —— | 400,000.00 | 2,438,308.10 | —— | ||||
（2） 计入当期损益的政府补助情况
| 补助项目 | 与资产/收益相关 | 计入 其他收益 | 计入 营业外收入 | 冲减成本费用 |
| 绝对原点系列精密数显量具量仪的研发及产 | 与资产相关 | 34,042.56 |
| 补助项目 | 与资产/收益相关 | 计入 其他收益 | 计入 营业外收入 | 冲减成本费用 |
| 业化项目 | ||||
| 高精度数显量具数控化生产线技改扩建项目 | 与资产相关 | 88,780.44 | ||
| 高端超硬材料工具新技术与产品研究开发项目 | 与资产相关 | 20,425.56 | ||
| 数控加工装备及其专用数控系统开发项目 | 与资产相关 | 59,090.88 | ||
| 企业技术中心创新能力提升建设项目 | 与资产相关 | 38,568.96 | ||
| 高端数显量具量仪产业化项目 | 与资产相关 | 332,335.80 | ||
| 高端数显量具量仪和特种数控机床及自动化设备产业化项目 | 与资产相关 | 81,000.00 | ||
| 多功能钣金加工中心产品产业化 | 与资产相关 | 22,105.32 | ||
| 动漫创意雕塑的研发和应用项目补贴 | 与资产相关 | 45,833.37 | ||
| 游标卡尺高频淬火全自动智能系列生产线 | 与资产相关 | 13,333.32 | ||
| 利用分布式计算呈现重度游戏的智能电视终端关键技术研发及实现 | 与资产相关 | 800,000.00 | ||
| 专利申请资助款 | 与收益相关 | 860.00 | ||
| 稳岗补贴 | 与收益相关 | 2,255.94 | ||
| 2017年十佳企业奖励奖金 | 与收益相关 | 30,000.00 | ||
| 2017重要技术标准奖励 | 与收益相关 | 50,000.00 | ||
| 工业企业创品牌项目资金 | 与收益相关 | 100,000.00 | ||
| 桂林市人民政府关于授予第五届桂林市市长质量奖 | 与收益相关 | 500,000.00 | ||
| 2018年度十佳企业奖励资金 | 与收益相关 | 48,800.00 | ||
| 2018年企业职工养老保险市政府补贴 | 与收益相关 | 919,695.24 | ||
| 2018年度财政扶持资金 | 与收益相关 | 40,000.00 | ||
| 深圳市科技创新委员会研发资助款 | 与收益相关 | 75,000.00 | ||
| 代扣个人所得税手续费返还 | 与收益相关 | 6,182.13 | ||
| 安排残疾人就业单位奖励金 | 与收益相关 | 1,068.10 | ||
| 2019年中小企业提升国际化经营能力项目资金 | 与收益相关 | 115,000.00 | ||
| 2018年度研发费用增量奖 | 与收益相关 | 495,000.00 | ||
| 增值税优惠收入 | 与收益相关 | 33,446.69 |
| 补助项目 | 与资产/收益相关 | 计入 其他收益 | 计入 营业外收入 | 冲减成本费用 |
| 上规上线企业补贴 | 与收益相关 | 21,000.00 | ||
| 合 计 | —— | 3,973,824.31 |
六、 合并范围的变更
1、单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
| 项 目 | 东方影业有限公司 | 智慧橙新媒体科技（北京）有限公司 | 东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司 |
| 股权处置价款 | 30,000,000.00 | 400,000.00 | 1.00 |
| 股权处置比例 | 100.00% | 46.67% | 100.00% |
| 股权处置方式 | 出售 | 出售 | 出售 |
| 丧失控制权的时点 | 2019年12月1日 | 2019年7月1日 | 2019年12月31日 |
| 丧失控制权时点的确定依据 | 工商变更完成当月的月初 | 工商变更完成当月的月末 | 工商变更完成当月的月末 |
| 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 28,806,669.35 | 369,660.38 | -80,685,506.13 |
| 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 20% | ||
| 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 299,985.00 | ||
| 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | |||
| 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | |||
| 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | |||
| 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
2、其他原因的合并范围变动
（1）新设子公司
公司于2019年7月9日新设子公司上海格壹文化创意有限公司，认缴注册资本1000万元，实缴出资20万元，持股比例为100%。公司于2019年8月19日新设子公司蓝途环境科技南通有限公司，认缴注册资本4100万元，实缴出资1500万元，持股比例为100%。
（2）其他
本公司二级子公司东方影业（霍尔果斯）有限公司于2019年8月完成注销手续，本年不再纳入合并范围。
桂林东方时代投资有限公司于2019年12月18日被桂林市七星区人民法院裁定受理破产清算，2019年12月20日其公章、账簿凭证及资产债务清册被移交给法院指定的破产管理人，自此本公司丧失对其财务与经营的控制权不再纳入合并范围。桂林东方时代投资有限公司持有100%的公司水木动画有限公司及其9家子公司本年度也不再纳入合并范围。
七、 在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 序号 | 公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 1 | 桂林广陆数字测控有限公司 | 桂林市 | 桂林市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 2 | 无锡广陆数字测控有限公司 | 无锡市 | 无锡市 | 制造业 | 100 | 非同一控制合并取得 | |
| 3 | 上海量具刃具厂有限公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 100 | 非同一控制合并取得 | |
| 4 | 上海戴申游艺设备有限公司 | 上海市 | 上海市 | 机电一体化等产品的销售、技术咨询 | 100 | 设立 | |
| 5 | 深圳市东方时代新媒体有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 技术开发与服务 | 100 | 设立 | |
| 6 | 上海格壹文化创意有限公司 | 上海市 | 上海市 | 创意服务，品牌管理 | 100 | 设立 | |
| 7 | 蓝途环境科技南通有限公司 | 江苏南通市 | 江苏南通市 | 环保科技领域研究、开发、服务 | 100 | 设立 | |
（2）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易无。
2、在合营企业或联营企业中的权益
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 泰中文化传媒集团有限公司 | 泰国曼谷 | 泰国曼谷 | 广播电视网络经营、互联网信息服务、教育投资、文化产业投资 | 49.00 | 权益法 | |
| 宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙） | 宁波市 | 宁波市 | 股权投资及相关咨询服务 | 25.37 | 权益法 | |
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | 北京市 | 北京市 | 影视策划；影视制作技术培训、演艺技术培训 | 22.22 | 权益法 | |
| 智慧橙新媒体科技（北京）有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术开发、技术咨询、技术转让；基础软件服务；应用软件服务 | 20.00 | 权益法 | |
八、 与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
为降低信用风险，本公司制定了相关的内部控制政策负责确定信用额度、进行信用审批，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时），并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司信用风险主要产生于银行存款、应收账款、应收票据、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
（1）本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（2）资产负债表日，公司按会计政策计提了坏账准备。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外外币应付账款有关，对于该部分外币负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要 来源于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率 风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，从而对本公司的财务业绩产生不利影响。公司管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是提前归还贷款、拓展新的融资渠道等安排来降低利率风险。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券等以确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
九、 关联方及关联交易
1、本公司无实际控制人
2、公司的子公司情况
本公司子公司情况详见附注七。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙） | 持有公司5%以上股份的股东，公司董事宋小忠担任执行事务合伙人 |
| 科翔高新技术发展有限公司 | 公司董事2019年控制过的公司 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 彭朋 | 持有公司5%以上股份的股东 |
| 张群 | 董事长，总经理 |
| 彭敏 | 董事,副总经理 |
| 宋小忠 | 董事 |
| 陈旭阳 | 董事 |
| 孙建 | 董事 |
| 陈建生 | 董事 |
| 王宋琪 | 董事会秘书 |
| 敬云川 | 独立董事 |
| 陈守忠 | 独立董事 |
| 寿祺 | 独立董事 |
| 胥志强 | 副总经理 |
| 刘菏卿 | 副总经理 |
| 邹金瑜 | 副总经理、财务总监 |
| 洪志国 | 监事会主席 |
| 陆圣圣 | 职工监事 |
| 姜苏莉 | 监事 |
说明：董事陈建生于2020年1月辞去董事职务、刘菏卿于2020年3月辞去副总经理职务，2020年3月公司聘任邹金瑜为副总经理、财务总监。
4、关联方交易情况
（1） 关联方资金拆借
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说 明 |
| 南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙） | 1,350,000.00 | 2019.03.20 | 2019.09.19 | 已偿还 |
| 6,350,000.00 | 2019.03.21 | 2019.09.20 | 已偿还 | |
| 1,300,000.00 | 2019.04.19 | 2019.10.19 | 已偿还 | |
| 2,040,000.00 | 2019.06.21 | 2019.12.19 | 已偿还 | |
| 200,000.00 | 2019.08.12 | 2020.01.28 | 已偿还 | |
| 1,200,000.00 | 2019.08.22 | 2020.02.20 | 已偿还 | |
| 科翔高新技术发展有限公司 | 3,250,000.00 | 2019.2.20 | 2020.12.18 |
（2） 关联担保情况
①本公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保终止日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 彭朋、彭敏 | 24,500,000.00 | 2018-5-28 | 2021-5-28 | 否 |
| 彭朋、韦越萍 | 15,000,000.00 | 2019-1-29 | 2020-1-29 | 否 |
| 彭朋、韦越萍 | 20,000,000.00 | 2019-1-29 | 2020-1-29 | 否 |
| 彭朋、彭敏 | 5,000,000.00 | 2019-6-14 | 2020-1-19 | 否 |
| 彭朋、彭敏 | 20,000,000.00 | 2019-7-8 | 2020-2-7 | 否 |
| 彭朋、彭敏 | 20,000,000.00 | 2019-7-9 | 2020-2-8 | 否 |
| 彭朋、彭敏 | 25,000,000.00 | 2019-6-14 | 2020-1-13 | 否 |
| 彭朋、彭敏 | 35,000,000.00 | 2019-6-19 | 2020-1-18 | 否 |
| 彭朋、彭敏 | 44,000,000.00 | 2019-6-21 | 2020-1-19 | 否 |
②关联方为本公司的对外承诺提供连带担保
关联方为本公司的对外承诺提供连带担保情况详见附注十、1、承诺事项及其相关的诉讼。
（3）关键管理人员报酬
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,385,857.80 | 2,568,444.86 |
5、关联方应收应付款项
（1）应付项目
| 项目名称 | 关联方名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 科翔高新技术发展有限公司 | 3,591,250.00 |
十、 承诺及或有事项
1、或有事项
（1）为破产清算中的子公司提供的担保
公司子公司桂林东方时代投资有限公司（以下简称东方投资）于2019年12月18日被桂林市七星区人民法院裁定受理破产清算并移交给法院指定的破产管理人，2019年末公司丧失对其财务与经营的控制权不再纳入合并范围；东方投资将其持有的国广东方网络（北京）有限公司15%股权和国广星空视频科技（北京）有限公司24%股权质押给渤海国际信托股份有限公司向其借款2.2亿元，借款到期日2019年8月7日，东方投资未能按期偿还该笔借款，该笔借款已经违约。
本公司、彭朋和韦越萍、彭敏和黄勇、陈建生分别为该笔借款提供连带责任担保，截止
本财务报告批准报出日，公司未收到债权人渤海国际信托股份有限公司关于该笔借款担保责任的起诉材料；公司聘请了中和资产评估有限公司上述借款质押股权的可收回价值进行了评估，东方投资持有的上述两笔股权的评估价值合计为2.12亿元（中和咨报字（2020）第 YCU1002号、1003号），公司综合评估后，对该笔借款的担保损失计提预计负债0.54亿元。东方投资将水木动画有限公司66.67%股权质押给桂林银行股份有限公司向其借款1.02亿元，借款到期日2020年2月17日，东方投资未能按期偿还该笔借款，该笔借款已经违约。
本公司、彭朋、韦越萍共同为该笔借款提供连带责任担保，彭敏为该笔借款也提供连带责任担保，截止本财务报告批准报出日，公司未收到债权人桂林银行股份有限公司关于该笔借款担保责任的起诉材料，公司聘请了中和资产评估有限公司上述借款质押股权的可收回价值进行了评估，水木动画有限公司评估价值为1.28亿元（中和咨报字（2020）第 YCU1004号），公司综合评估后，对该笔借款的担保损失计提预计负债0.48亿元。
（2）其他重大未决诉讼
公司作为被告：因劳动争议，熊智辉向北京市朝阳区劳动人事争议仲裁委提出仲裁，2019年11月14日北京市朝阳区劳动人事争议仲裁委作出京朝劳人仲字[2019]第17888号裁决书，驳回熊智辉的仲裁请求；熊智辉不服该仲裁，于2019年11月26日在北京市朝阳区人民法院起诉本公司，请求法院判令公司支付其劳务报酬及赔偿金7,075,541.75元并承担诉讼费用，截止本财务报告批准日，该案件尚未开庭审理。
公司作为原告：公司在北京市朝阳区人民法院起诉幻境梦工场影业（北京）有限公司、北京星线国际影视传媒有限公司，请求判令解除与其签署的《联合出品全球首部科幻惊悚VR长篇电影“生死门”协议》，判令幻境梦工场影业（北京）有限公司返还投资款1,000,000.00元并赔偿经济损失87,083.33元，判令被告承担诉讼费用。截止本财务报告批准报出日，该案件已开庭审理尚未判决。
2、承诺事项及其相关的诉讼
（1）2017年1月，本公司与北京安杰资产管理股份有限公司（以下简称安杰资产）、桂林东方时代投资有限公司（以下简称东方投资）、国投泰康信托有限公司（以下简称国投泰康信托公司）签订协议，共同成立宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙），基金总规模67,006万元，本公司以劣后级有限合伙人出资人民币17,000万元；国投泰康信托以优先级有限合伙人出资人民币50,000万元；安杰资产以普通合伙人的身份出资人民币3万元；东方投资以普通合伙人出资人民币3万元（东方投资于2017年退出普通合伙人）。
公司签署了《合伙企业份额收购协议》《差额补充协议》，承诺对存续期内优先级有限合伙人的利息进行差额补足，承担存续期内利息的差额补足义务，在达到约定的回购条件时，公司对优先级有限合伙人的投资份额全额回购；彭朋和韦越萍为本公司的该项承诺提供连带责任担保。
公司因该项对外承诺被申请仲裁，具体情况如下：
2019年9月2日，本公司（被申请人一）、彭朋（被申请人二）、韦越萍（被申请人三）分别收到浙江省宁波仲裁委员会出具的（2019）甬仲金字第 785 号《答辩通知书》等资料，宁波仲裁委员会已受理国投泰康信托公司关于上述合伙企业财产份额转让纠纷的仲裁申请，国投泰康信托公司提出以下请求：
①请求裁决被申请人一支付申请人合伙份额收购基本价款 511,600,000.00元 （基本价款=实缴出资额 5 亿元+最后一次差额补足价款支付日起至发函要求被申请人提前收购合伙份额并支付收购价款之日止按年化 6.96%计算的预期收益）；
②请求裁决被申请人一支付申请人从2019年7月19日起至申请人收回5 亿元实缴出资
额之日止，以申请人实缴出资额5亿元被基数，按年化收益率 6.96% 计算的合伙份额收购差额补足价款（计算差额补足价款的起始日为要求被申请人提前收购合伙份额并支付收购价款之日的次日）；
③请求裁决被申请人一就逾期支付的合伙份额收购基本价款从2019年7月19日起至实际付清之日止按照每日 0.05%向申请人支付违约金；
④请求裁决被申请人二、三就被申请人一应当向申请人支付的上述款项承担连带清偿责
任；
截止本财务报告批准报出日，该案件尚未开庭审理。
（2）2016年5月26日，本公司全资子公司东方投资与和壹资本管理（北京）有限公司（以下简称和壹资本）、深圳睿赢晟投资管理有限公司（以下简称睿赢晟）和深圳市金色木棉投资管理有限公司（以下简称金色木棉）共同签署《深圳佰川投资中心（有限合伙）合伙协议》，对深圳佰川投资中心（有限合伙）（以下简称佰川投资）进行投资，基金总规模1亿元人民币，其中劣后级份额1000万元，由东方投资出资；中间级份额2000万元，由睿赢晟出资；优先级份额7000万元，由金色木棉出资。2018年6月26日，融聚天下投资管理（深圳）有限公司认购睿赢晟拥有的2000万元中间级份额；以及金色木棉拥有的7000万元优先级份额。
本公司签订《承诺书》，承诺以购买中间级和优先级投资人基金份额或向基金增加认缴出资额的方式补足中间级和优先级投资人的本金及预期收益。
公司因该项对外承诺被起诉，具体情况如下：
2019年10月12日，本公司收到广东省深圳市中级人民法院出具的（2019）粤 03 民初 3092号应诉通知书及等资料，法院已受理融聚天下投资管理（深圳）有限公司（以下简称融聚天下投资公司）起诉本公司及桂林东方时代投资有限公司投资的合伙企业财产份额回购纠纷，融聚天下投资公司提出以下诉讼请求：
①请求法院依法判令公司向融聚天下投资公司支付优先级财产份额回购价款人民币77,437,808.22 元及违约金人民币 4,181,641.64 元（违约金自 2019 年 6 月 7 日暂计至 2019年 7 月 31 日，之后的违约金按每日千分之一计算至全部优先级财产份额回购价款支付完毕之日止）；
②请求法院依法判令被告向原告支付中间级财产份额回购价款人民币22,490,410.96 元及
违约金人民币 1,214,482.19 元（违约金自 2019 年 6 月 7 日暂计至 2019 年 7 月 31 日，之后的违约金按每日千分之一计算至全部中间级财产份额回购价款支付完毕之日止）；
③请求法院依法判令由被告承担该案件全部诉讼费、原告律师费以及原告因该案件申请
财产保全而产生的所有费用。
截止本财务报告批准报出日，该案件已经广东省深圳市中级人民法院正式开庭审理，并进行了法庭调查、法庭辩论等程序，尚未进行判决。
（3）2016年11月，中航信托股份有限公司（以下简称中航信托公司）发起并设立了天启[2016]178号文化传媒股权集合资金信托计划，根据天启[2016]178号信托计划及宁波梅山保税港航泰投资管理合伙企业（有限合伙）合伙协议，由中航信托公司认购74.99%的股份。为了完成信托计划收益，2016年11月17日中航信托公司与桂林东方时代投资有限公司（第一被告）签订《有限合伙出资份额转让合同》，约定上述信托计划届满时，由桂林东方时代投资有限公司（第一被告）无条件收购中航信托公司持有的宁波梅山保税港航泰投资管理合伙企业（有限企业）74.99%的有限合伙份额。
本公司向中航信托公司出具《中航信托-天启[2016]178号文化传媒股权集合资金信托计划差额支付承诺函》；2019年1月11日公司董事宋小忠向中航信托公司出具担保函，对本公司承诺函下的全部债务承担连带责任。
公司因该项对外承诺被起诉，具体情况如下：
中航信托股份有限公司在江西省南昌市中级人民法院起诉桂林东方时代投资有限公司（第一被告）、本公司（第二被告）、宋小忠（第三被告），提出以下诉讼请求：
①请求法院判令第一被告桂林东方时代投资有限公司立即支付原告股份收购款67,490,000.00元；行权费20,216,067.08元；一次性违约金6,749,000.00元；连续性迟延违约金2,923,160.63元,合计97,378,227.71元。
②请求法院判定第一被告桂林东方时代投资有限公司承担从起诉之日起直至本息还清时止的行权费和连续性迟延违约金；
③请求法院判令第二被告东方时代网络传媒股份有限公司对上述未付款项进行差额补足。
④请求法院判令第三被告宋小忠对第二被告应付的差额补足款承担连带清偿责任。
⑤本案诉讼费用由三被告承担。
截止本财务报告批准报出日，尚未开庭审理。
除上述事项外，截至2019年12月31日，本公司不存在其他需要披露的重大承诺及或有事项。
十一、 资产负债表日后事项
1）银行借款逾期情况 截止本财务报告批准报出日，公司银行借款逾期金额为1.88亿元，公司正在和相关银行协商展期。除上述事项外，公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。
十二、 其他重要事项
（一）前期会计差错更正
公司召开第六届董事会第十八次、二十五次会议，审议通过了《关于前期会计更正事项的议案》，采用追溯调整法进行账务处理，差错更正事项如下：
（1）对被原董事陈某涉嫌职务侵占的资产计提减值准备
公司原董事陈某涉嫌职务侵占于2019年12月19日被桂林市公安局七星分局刑事立案。公司依据掌握的资料对被涉嫌职务侵占的资产进行了前期会计差错更正并追溯调整：对其他应收惠州市骏宏投资有限公司的股权转让款22,132.02万元在2018年全额计提减值准备；对宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称安杰投资）的长期股权投资在2018年全额计提减值准备 169,999,131.92元。
（2）对长期股权投资核算方法错误
公司子公司桂林东方时代投资有限公司（以下简称“东方投资”）对国广东方网络（北京）有限公司（以下简称“国广东方”）增资1.969亿元占有其15%的股权，并派出1名董事、1名监事。对该项投资应按照权益法核算而不应该作为按照成本计量的可供出售金融金融资产核算，对该项投资累计调整前期投资收益负43,484,736.37元，2018年末计提长期投资减值准备97,587,241.62元。
（3）2018年末递延所得税资产16,350,801.97元的确认依据不充分，应调整减少递延所得税资产16,350,801.97元。
（4）2018年公司未按照权责发生制原则计提借款利息。
公司于2019年1月2日支付给自然人匡某的资金6,610,000.00元是公司2018年向其借款应支付的利息，该笔利息支出应在2018年度确认，调整增加财务费用6,610,000.00元，调整减少2018年度归属于上市公司股东的净利润6,610,000.00元。
（5）2018年末公司应对连续亏损、严重资不抵债、现金流枯竭的子公司的长期股权投资、具有投资性质的其他应收款及通过担保方式为子公司提供资金援助的款项在母公司层面全额计提减值准备和预计担保损失，应计提其他收款减值准备473,218,126.51元，计提长期股权投资减值准备20,264,833.89元，母公司计提担保损失102,000,000.00元，该项差错更正不影响2018年合并财务报表，只影响母公司2018年财务报表。
上述会计错更正对前期财务报表的影响金额详见公司于2019年12月6日、2020年3月
17日公布的会计差错更正专项说明的审核报告。
（二）与持续经营相关的重大不确定性
报告期末公司的流动资产小于流动负债81,966,142.58 元，并且期末存在重大未决诉讼事项，资产负债表日后发生了银行借款逾期的情况，这些事项或情况表明存在可能导致公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，为保证公司的持续经营能力，本公司根据目前实际情况，拟从以下方面采取措施：
1、通过资产抵押等相关增信措施维持银行存量授信、加强与金融机构的沟通、谈判，积极协商贷款展期或新增贷款额度，保持向银行的融资能力。
2、合理调配资金，继续经营好盈利稳定的业务，稳定公司的整体正常生产经营。
3、计划进一步盘活存量资产，合理处置固定资产，回笼现金减轻融资压力，提高资金利用率。
4、加强对应收款项的回收催款力度，及时收回货款。
5、颁布严格控制成本费用的措施，通过有效执行以减少浪费并提高资金使用效率。
（三）报告期末预付装修款的说明
东方网络子公司桂林广陆数字测控有限公司（以下简称桂林广陆）于2018年4月与桂林市首铭装饰工程有限公司签署工程施工合同对桂林广陆6-12层的办公楼进行装修，工程造价3,500.00万元,施工工期18个月，截止2019年末桂林广陆预付给桂林市首铭装饰工程有限公司装修进度款3,172.53万元， 经公司自查发现该项装修工程现场进度与工程款进度存在重大差异，就差异情况和资金性质公司正在进一步核查。
（四）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
因公司涉嫌信息披露违法违规于2019年10月16日被中国证监会立案调查，截至本财务报表批准报出日，相关的调查尚在进行中，公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。
（五）终止经营利润
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 11,419,964.62 | 16,056,308.13 |
| 减：费用 | 101,474,983.04 | 469,281,262.17 |
| 二、终止经营利润总额（亏损以“-”号填列） | -90,055,018.42 | -453,224,954.04 |
| 减：所得税费用（收益以“-”号填列） | ||
| 三、终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -90,055,018.42 | -453,224,954.04 |
| 减：终止经营确认的减值净损失（注：税后净额，转 回净收益以“-”号填列） | ||
| 加：终止经营处置损益净额（净亏损以“-”号填列） | ||
| 加：企业专为转售而取得持有待售的子公司净利润 （净亏损以“-”号填列） | ||
| 四、终止经营净利润合计（注：净亏损合计以“-”号填列） | -90,055,018.42 | -453,224,954.04 |
| 其中：归属母公司所有者的终止经营净利润合计 | -83,570,211.41 | -437,065,814.88 |
十三、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）以摊余成本计量的应收账款
| 项目 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 22,500.00 | 22,500.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,545,746.72 | 654,574.67 | 5,891,172.05 |
| 合 计 | 6,568,246.72 | 677,074.67 | 5,891,172.05 |
续表
| 项目 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,545,746.72 | 327,287.34 | 6,218,459.38 |
| 合 计 | 6,545,746.72 | 327,287.34 | 6,218,459.38 |
（2）坏账准备
①单项计提坏账准备的应收账款
| 项目 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率 | 坏账准备 | 理由 |
| 项目1 | 22,500.00 | 100.00% | 22,500.00 | 严重亏损，经营恶化 |
| 合 计 | 22,500.00 | 100.00% | 22,500.00 |
②采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项目 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 6,545,746.72 | 654,574.67 | 10.00% |
| 合 计 | 6,545,746.72 | 654,574.67 | 10.00% |
账龄组合，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 5.00% | ||
| 1至2年 | 6,545,746.72 | 654,574.67 | 10.00% |
| 合 计 | 6,545,746.72 | 654,574.67 | 27.89% |
②坏账准备变动情况
| 项目 | 2019.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 应收账款坏账准备 | 327,287.34 | 349,787.33 | 677,074.67 | ||
| 合 计 | 327,287.34 | 349,787.33 | 677,074.67 | ||
（3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 6,568,246.72元，占应收账款年末余额合计数的比例为100.00%，相应计提的坏账准备年末汇总金额为677,074.67元。
2、 其他应收款
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 478,574,565.01 | 440,837,170.70 |
| 合 计 | 478,574,565.01 | 440,837,170.70 |
（1）其他应收款情况
| 项目 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 其他应收款 | 1,131,655,544.57 | 653,080,979.56 | 478,574,565.01 |
| 合 计 | 1,131,655,544.57 | 653,080,979.56 | 478,574,565.01 |
续表
| 项目 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 其他应收款 | 1,140,085,291.96 | 699,248,121.26 | 440,837,170.70 |
| 合 计 | 1,140,085,291.96 | 699,248,121.26 | 440,837,170.70 |
② 坏账准备
A. 采用单项计提坏账准备的其他应收款
| 项目 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率 | 坏账准备 | 理由 |
| 项目1 | 325,996,771.99 | 100.00% | 325,996,771.99 | 公司已经申请破产 |
| 项目2 | 221,320,200.00 | 100.00% | 221,320,200.00 | 见附注十二（一） |
| 项目3 | 94,680,303.17 | 100.00% | 94,680,303.17 | 预计无法收回 |
| 项目4 | 800,000.00 | 100.00% | 800,000.00 | 预计无法收回 |
| 项目5 | 214,291.88 | 100.00% | 214,291.88 | 预计无法收回 |
| 其他零星款项 | 33,974.32 | 100.00% | 33,974.32 | 预计无法收回 |
| 合 计 | 643,045,541.36 | 100.00% | 643,045,541.36 |
B、应收合并范围内关联方的款项组合
| 项目 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联方的款项 | 427,120,640.94 | ||
| 合 计 | 427,120,640.94 | ||
C、采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 项目 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备 | 61,489,362.27 | 10,035,438.20 | 16.32% |
| 其中账龄组合 | 61,489,362.27 | 10,035,438.20 | 16.32% |
| 合 计 | 61,489,362.27 | 10,035,438.20 | 16.32% |
账龄组合，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 15,011,181.02 | 750,559.05 | 5.00% |
| 1至2年 | 107,571.00 | 10,757.10 | 10.00% |
| 2至3年 | 46,370,610.25 | 9,274,122.05 | 20.00% |
| 合 计 | 61,489,362.27 | 10,035,438.20 | 16.32% |
②坏账准备变动情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月内预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 4,707,754.76 | 694,540,366.50 | 699,248,121.26 | |
| 期初余额在本期 | ||||
| —转入第一阶段 | ||||
| —转入第二阶段 | ||||
| —转入第三阶段 | ||||
| 本期计提 | 5,327,683.44 | -51,494,825.14 | -46,167,141.70 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31余额 | 10,035,438.20 | 643,045,541.36 | 653,080,979.56 |
③其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 押金 | 2,000,000.00 | 2,015,000.00 |
| 垫付款 | 145,066.93 | 152,852.83 |
| 备用金 | 58,475.34 | 163,537.94 |
| 股权转让款 | 15,000,000.00 | |
| 非关联方往来 | 687,331,361.36 | 266,706,649.60 |
| 合并范围内关联方往来 | 427,120,640.94 | 871,047,251.59 |
| 合 计 | 1,131,655,544.57 | 1,140,085,291.96 |
④其他应收款期末余额前五名单位情况：
| 单位名称 | 是否为关联方 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例 | 坏账准备 年末余额 |
| 单位名称 | 是否为关联方 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例 | 坏账准备 年末余额 |
| 桂林广陆数字测控有限公司 | 子公司 | 往来款 | 77,357,384.92 | 1年以内 | 36.25% | |
| 165,695,865.50 | 1至2年 | |||||
| 167,170,261.78 | 2至3年 | |||||
| 项目1 | 否 | 往来款 | 35,088,166.67 | 1至2年 | 28.81% | 325,996,771.99 |
| 290,908,605.32 | 2至3年 | |||||
| 项目2 | 否 | 见附注十二（一） | 221,320,200.00 | 2至3年 | 19.56% | 221,320,200.00 |
| 项目3 | 否 | 往来款 | 43,133,000.00 | 1至2年 | 8.37% | 94,680,303.17 |
| 51,547,303.17 | 2至3年 | |||||
| 项目4 | 否 | 往来款 | 44,319,794.32 | 2至3年 | 3.92% | 8,863,958.86 |
| 合计 | 1,096,540,581.68 | 96.90% | 650,861,234.02 |
项目1：公司子公司桂林东方时代投资有限公司已经于2019年12月18日被桂林市七星区人民法院裁定受理破产清算，并移交给法院指定的破产管理人；
项目3：公司子公司东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司已经于2019年12月转让给
第三方公司。
3、 长期股权投资
（1）长期股权投资分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 133,352,517.01 | 46,152,517.01 | 87,200,000.00 | 181,417,350.90 | 20,264,833.89 | 161,152,517.01 |
| 对联营、合营企业投资 | 178,233,237.68 | 178,233,237.68 | 178,233,237.68 | 178,233,237.68 | ||
| 合计 | 311,585,754.69 | 224,385,754.69 | 87,200,000.00 | 359,650,588.58 | 198,498,071.57 | 161,152,517.01 |
（2）对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额（账面价值） | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
| 无锡广陆数字测控有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额（账面价值） | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
| 上海量具刃具厂有限公司 | 36,152,517.01 | 36,152,517.01 | 36,152,517.01 | |||
| 桂林广陆数字测控有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 东方影业有限公司 | 48,000,000.00 | 48,000,000.00 | ||||
| 上海戴申游艺设备公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 深圳市东方时代新媒体有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 上海格壹文化创意有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||
| 蓝途环境科技南通有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 桂林东方时代投资有限公司 | 5,000,000.00 | |||||
| 东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司 | ||||||
| 合计 | 161,152,517.01 | 15,200,000.00 | 48,000,000.00 | 87,200,000.00 | 41,152,517.01 | 46,152,517.01 |
说明：公司对子公司桂林东方时代投资有限公司的长期股权投资期初已经全额计提减值准备5,000,000.00元，期末该公司在破产清算中。公司对子公司东方华尚（北京）文旅产业发展有限公司的长期股权投资期初已经全额计提减值准备15,264,833.89元，2019年12月该公司已经转让给第三方公司。 公司持有的无锡广陆数字测控有限公司、上海量具刃具厂有限公司、桂林广陆数字测控有限公司的100%股权被司法冻结3年，被冻结至2020年9月。
（3）对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 期初余额（账面价 | 本期增减变动 |
| 值） | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | |
| 泰中文化传媒集团有限公司 | ||||||
| 宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙） | ||||||
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | ||||||
| 合计 |
续表
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 泰中文化传媒集团有限公司 | |||||
| 宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙） | 169,999,131.92 | ||||
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | 8,234,105.76 | ||||
| 合计 | 178,233,237.68 | ||||
4、 营业收入、营业成本
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 172,484.51 | 896,226.39 | ||
| 其他业务 | 183,594.28 | 133,684.72 | 12,287,654.15 | 12,310,242.91 |
| 合计 | 183,594.28 | 133,684.72 | 12,460,138.66 | 13,206,469.30 |
5、 投资收益
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -14,109,188.70 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -17,999,999.00 | |
| 影视权益投资收益 | -31,926,003.28 | |
| 合计 | -17,999,999.00 | -46,035,191.98 |
十四、 补充资料
1、本年非经常性损益明细表
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 14,706,280.67 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,973,824.31 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -102,000,000.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债产生的公允价值变动损益 | ||
| 处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,712,583.13 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 386,350,336.34 | |
| 非经常性损益总额 | 305,743,024.45 | |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 855,691.49 | |
| 非经常性损益净额 | 304,887,332.96 | |
| 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 |
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益 | 304,887,332.96 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 162.60% | 0.2031 | 0.2031 |
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | -161.17% | -0.2013 | -0.2013 |
第十三节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2019年年度报告及摘要原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
五、以上备查文件备至地点：公司董事会办公室
东方时代网络传媒股份有限公司法定代表人：张群2020年3月17日