云投生态：2016年年度报告

云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
云南云投生态环境科技股份有限公司
 Yunnan Yuntou Ecology and Environment Technology Co., Ltd.
               2016 年年度报告
                      2017 年 04 月
                                                 云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                         第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人杨槐璋、主管会计工作负责人赵婷及会计机构负责人(会计主管人员)陈健声明：保证年度
报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本
公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注
意投资风险。
    公司存在行业及业务发展带来的经营管理风险、市场竞争风险、应收款项回收风险 、PPP 业务模式风
险等，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告第四节/九/（四）。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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                                          目录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................ 5
第三节 公司业务概要 ...................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................... 12
第五节 重要事项 ......................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................... 39
第七节 优先股相关情况 ................................................................... 44
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................... 45
第九节 公司治理 ......................................................................... 53
第十节 公司债券相关情况 ................................................................. 62
第十一节 财务报告 ....................................................................... 63
第十二节 备查文件目录 .................................................................. 165
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                                  释义
                释义项   指                              释义内容
本公司、公司、云投生态   指   云南云投生态环境科技股份有限公司
云南省国资委             指   云南省人民政府国有资产监督管理委员会
云投集团                 指   云南省投资控股集团有限公司
洪尧园林                 指   云南洪尧园林绿化工程有限公司
本报告期                 指   2016 年 1-12 月
《公司法》               指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》               指   《中华人民共和国证券法》
《公司章程》             指   《云南云投生态环境科技股份有限公司章程》
证监会                   指   中国证券监督管理委员会
深交所                   指   深圳证券交易所
员工持股计划             指   财富证券云投生态员工持股计划 1 期定向资产管理计划
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                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  云投生态                              股票代码
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            云南云投生态环境科技股份有限公司
公司的中文简称            云投生态
公司的外文名称（如有）    Yunnan Yuntou Ecology and Environment Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Yuntou Ecology
公司的法定代表人          杨槐璋
注册地址                  昆明市经济技术开发区经浦路 6 号
注册地址的邮政编码        650217
办公地址                  昆明市经济技术开发区经浦路 6 号
办公地址的邮政编码        650217
公司网址                  www.yt-eco.com
电子信箱                  [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                 谭仁力                                  熊艳芳
联系地址                             昆明市经济技术开发区经浦路 6 号         昆明市经济技术开发区经浦路 6 号
电话                                 0871-67355849                           0871-67279185
传真                                 0871-67355849                           0871-67279185
电子信箱                             [e-mail]                        [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                   《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                           公司董事会办公室
四、注册变更情况
组织机构代码                         无变更
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                     无变更
有）
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历次控股股东的变更情况（如有）        无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址            北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
签字会计师姓名                  张为、李云虹
     公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
     □ 适用 √ 不适用
     公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
     √ 适用 □ 不适用
    财务顾问名称              财务顾问办公地址           财务顾问主办人姓名                       持续督导期间
                        昆明市北京路 155 号附 1 号红塔
红塔证券股份有限公司                                     丁雪松                  2014 年 8 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
                        大厦 9 楼
                        昆明市北京路 155 号附 1 号红塔
红塔证券股份有限公司                                     楼雅青                  2014 年 6 月 18 日至 2016 年 12 月 31 日
                        大厦 9 楼
                        广州市天河区珠江西路 5 号广州
广州证券股份有限公司                                     高青松                  2015 年 12 月 4 日至 2016 年 12 月 31 日
                        国际金融中心 19 层、20 层
                        广州市天河区珠江西路 5 号广州
广州证券股份有限公司                                     周亮                    2015 年 12 月 4 日至 2016 年 12 月 31 日
                        国际金融中心 19 层、20 层
六、主要会计数据和财务指标
     公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
     □ 是 √ 否
                                          2016 年                  2015 年            本年比上年增减         2014 年
营业收入（元）                          1,009,742,833.17          843,267,363.62              19.74%         730,863,861.53
归属于上市公司股东的净利润（元）           33,435,660.83            10,248,418.33            226.25%             4,605,549.63
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                               -643,134.69          17,855,667.00           -103.60%             5,226,126.48
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）         -523,068,562.18           -86,482,761.95           -504.82 %        -212,925,031.56
基本每股收益（元/股）                               0.1816                   0.0557          226.03%                     0.03
稀释每股收益（元/股）                               0.1816                   0.0557          226.03%                     0.03
加权平均净资产收益率                                4.01%                    1.26%                2.75%                0.75%
                                                                                      本年末比上年末
                                         2016 年末                2015 年末                                 2014 年末
                                                                                           增减
                                                             云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
总资产（元）                           3,436,814,310.89      2,884,632,254.48          19.14%      2,415,727,761.45
归属于上市公司股东的净资产（元）        849,976,361.30         816,540,700.47              4.09%    806,111,757.28
七、境内外会计准则下会计数据差异
       1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
       2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                             单位：元
                                   第一季度                第二季度             第三季度           第四季度
营业收入                           109,360,852.77          358,170,400.27       194,375,099.42      347,836,480.71
归属于上市公司股东的净利润             1,002,431.32         24,313,598.02         9,100,553.01         -980,921.52
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        743,551.54          21,719,240.23         8,620,930.03       -31,726,856.49
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额         -189,208,271.78         -201,628,176.23       34,306,739.76     -166,538,853.93
       上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
       □ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
                   项目                  2016 年金额         2015 年金额        2014 年金额           说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                           18,147,826.91         -231,914.00         -56,937.66
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享       14,605,811.81         1,445,710.12      1,348,375.40
受的政府补助除外）
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
                                                                                   -506,425.75
的各项资产减值准备
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出    1,912,941.39    -11,323,131.72      -123,982.79
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                         -1,153,941.00
减：所得税影响额                          67,693.80      -2,637,833.73       111,048.58
    少数股东权益影响额（税后）           520,090.79         135,746.80        16,616.47
合计                                   34,078,795.52     -7,607,248.67      -620,576.85        --
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                               第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    否
    1.公司主要从事的业务
    经依法登记，《公司章程》及营业执照登记的经营范围为：植物种苗工厂化生产；市政公用、园林绿
化工程的设计和施工、园林养护；生态修复、环境治理、水土保持、生态环保产品的开发与应用（不含管
理商品）；工程技术咨询；观赏植物及盆景的生产、销售及租赁；生物资源开发、生物技术的开发、应用
及推广；植物科研、培训、示范推广；园林机械、园林资材的生产及销售；项目投资。（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
    公司主要业务板块为绿化业务、市政公用建设、环境治理、生态修复，当前积极拓展相关领域内的政
府采购服务项目和PPP项目。
    (1)绿化业务：公司拥有从绿化苗木、花卉的品种和技术研发、生产、绿化工程设计、施工、养护的
全产业链。
    ①绿化苗木种植及销售业务。自成立以来，公司先后在北京、成都及云南省内河口、金殿、思茅、旧
县、卧云山、马鸣、小哨、月望等地建立了苗木生产基地，拥有独立使用权苗木生产基地近1.8万亩。各
基地栽培有规模化的各类乔木、灌木、地被、室内观花、观叶植物。同时公司还拥有晚春含笑、喜临门杜
鹃、娇艳杜鹃三个植物品种权，以及高起点建成的GMP标准“观赏植物组培工厂”，设施设备装备水平先
进，并建立了与之配套的科学、规范、标准化的操作技术规程和管理规范。
    ②绿化工程设计及施工。公司是云南省首家获得国家园林绿化施工一级资质的企业，具有风景园林工
程设计专项乙级资质。公司拥有专业的施工团队和设计团队，先后承建了昆明北京路道路绿化恢复及景观
提升改造工程、昆明外国领事馆区室外园林绿化工程、昆明市党政机关行政中心景观绿化工程、江西丰城
市桥头公园、江西丰城市丰水湖公园、成都武侯“198”绕城高速路两侧植绿项目、重庆酉阳桃花源广场
扩建建设工程及桃花源景区改造等的绿化工程。
    （2）市政公用建设项目。结合行业形势的变化，以及国家对城市建设提升、城镇化建设等的要求，
公司以市政公用总承包资质为依托，积极开拓海绵城市、城市公园、提升人居环境、市政道路等市政基础
设施建设项目。
    （3）环境治理、生态修复业务。自2014年开始积极向环境治理、生态修复转型。通过努力获得了云
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南省环境保护行业污染治理乙级资质及环保工程专业承包叁级资质，具备了承接生活污水治理、生态治理
（保护）及恢复相关工程的资格条件。业务方面，公司积极推进以流域治理、生态修复为重点的环境治理
业务，努力提升策划规划、专业设计、项目运作等方面的能力，积极跟踪高原湖泊治理、重点流域治理、
水源地保护治理、国家湿地公园建设等方面的项目，取得了一定进展。如与通海县人民政府签署了《通海
县“山、城、湖”区域生态（旅游）综合体项目PPP合作框架协议》，已中标实施通海第二污水处理厂PPP
项目等。
     报告期内，公司处于战略转型阶段，公司主要业务的构成没有发生重大变化，收入主要来源于绿化工
程施工、市政工程施工业务。
     2.行业发展情况
     党的十八大以来，国家对生态文明建设高度重视，大力推进生态文明建设，努力建设美丽中国。生态
文明建设已列为国家“十三五”十大任务目标之一，并把“绿色发展”作为五大发展理念之一，为公司所
从事的城市绿化及生态环保行业带来持续性的发展机会并呈现了广阔的市场前景，同时也对城市建设、生
态治理的策划、规划、设计、建设、质量、管理与科研提出了更高的要求。
二、主要资产重大变化情况
    1、主要资产重大变化情况
     主要资产                                         重大变化说明
                长期股权投资较上年增加 22,719,236.61 元，增加 100%，主要系本年内支付对昆明正城房地产开发有
股权资产
                限公司 20%股权投资所致。
固定资产        固定资产较上年减少 38,782,467.79 元，减少 31.47%，主要系本年内北京温室大棚拆除所致。
无形资产        无形资产较上年减少 4,098,887.52 元，减少 10.62%，主要系本年内调整思茅基地土地原值所致。
在建工程        在建工程较上年增加 3,962,994.65 元，增加 2060.78%，主要系本年内修建卧云山基地玻璃温室所致。
    2、主要境外资产情况
     □ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
     公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
     否
     1、产业链优势
     公司在园林行业中具有完备的产业链，从特色花卉、绿化苗木的科研开发，到基地建设苗木生产，再
到园林景观设计和工程施工建设，产业链完整，具有在各个产业链环节的经验和技术。公司拥有绿化苗木
                                                云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
生产基地近1.8万亩，储备了一定规模的绿化苗木，同时公司具有独特绿化苗木品种权和苗木研发能力，
先后承担过国家科技攻关计划和云南省科技厅匹配国家项目“云南野生特色花卉新品种选育及生产技术研
究”、云南省科技厅科技创新强省计划项目--“云南省优势特色木本花卉产业开发关键技术研究与应用示
范”等研究项目，拥有多项植物新品种技术专利或技术秘密。
    2、行业竞争优势
    公司具有从事行业竞争的多种要素资源。公司具有国家城市园林绿化施工一级资质和风景园林工程设
计专项乙级资质，拥有市政公用总承包三级、环境工程总承包三级等资质。同时，公司正在与相关科研院
所建立合作关系，储备、引进、共同开发在生态治理行业的技术和人才及相关要素。公司积极与拥有建设、
规划设计、技术、运营等方面的优秀企业进行合作，加强公司在各方面的项目运作能力。公司逐步建立依
托自身优势的营销网络，营销资源得以大幅加强，有效促进项目落地。
    3、资源和平台优势
    作为国有控股公司，控股股东云南省投资控股集团有限公司所从事的多元化业务及地位能够为公司带
来资源支持；同时，在业务竞争方面，上市公司的平台一定程度提高了公司的竞争力。
                                                  云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2016 年公司围绕经营实现盈利的总体目标，以打造行业内优秀平台公司为核心追求，以经营一流、市
值最优为导向，向“提供绿色生态产品和服务的运营商”的定位逐步转型，以“业务转型、模式调整、管
理升级、深化改革”为核心开展经营管理工作，扎实抓好主业经营、业务转型、改革创新、管控治理等重
点工作，经营业务收入和利润实现同比增长。
    1. 绿化苗木和花卉方面：进一步优化基地规划布局，积极探索和推动苗木花卉业务调整和转型。加
大优化基地品种结构，在新品种引种和扩大种植方面取得一定成效。在花卉方面，加大与优秀企业的合作
力度，在原有米尔特兰业务合作基础上，开发新型兰花品种，品牌形象逐步树立。
    2.绿化工程业务方面：以工程设计及业务营销为抓手，不断提升绿化工程专业能力。同时，通过调整
承接模式、推行全员营销等方式，全力拓展、重点攻关重点项目。并加强成本控制，努力提升项目效益，
全年实现项目毛利率 28.69%。积极推进历史项目的审计结算，加大工程款催收力度，成效显著。
    3.市政公用建设业务方面：以营销 PPP 项目为重点，加强投资能力，积极在海绵城市、提升人居环境、
市政基础设施建设等方面加大营销力度。海绵城市 PPP 项目取得突破，为加快业务提升打下了基础。
    4.环境治理、生态修复方面。公司制定了生态环保业务发展规划，加强专业部门建设，积极提升在生
态环保业务中的策划规划、专业设计和项目运作方面的能力，积极在流域治理、生态修复中拓展政府购买
服务、PPP 项目，取得环境治理规划咨询业务、生态修复业务的进展。
    2016 年度实现合并营业收入 100,974.28 万元、合并利润总额 8,980.87 万元，归属于母公司股东的净
利润 3,343.57 万元，较去年同期分别增长 19.74%、104.38%、226.25%。
二、主营业务分析
    1、概述
    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
    2、收入与成本
    （1）营业收入构成
                                                                                             单位：元
                            2016 年                          2015 年
                                                                                        同比增减
                     金额        占营业收入比重      金额         占营业收入比重
                                                             云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
营业收入合计         1,009,742,833.17               100%       843,267,363.62              100%            19.74%
分行业
苗木销售、租赁         13,716,958.40               1.36%        15,669,163.69             1.86%           -12.46%
工程设计、施工        987,188,943.72               97.77%      821,738,843.76            97.45%            20.13%
建筑材料销售                                       0.00%              58,512.85           0.01%          -100.00%
客房收入                   314,903.26              0.03%              69,290.00           0.01%           354.47%
其他                     8,522,027.79              0.84%         5,731,553.32             0.68%            48.69%
分产品
苗木销售               12,993,024.88               1.29%        15,113,812.96             1.79%           -14.03%
苗木租摆                   723,933.52              0.07%             555,350.73           0.07%            30.36%
绿化工程施工          987,188,943.72               97.77%      821,738,843.76            97.45%            20.13%
建筑材料销售                                                          58,512.85           0.01%          -100.00%
客房收入                   314,903.26              0.03%              69,290.00           0.01%           354.47%
其他                     8,522,027.79              0.84%         5,731,553.32             0.68%            48.69%
分地区
云南省内              799,811,779.21               79.21%      346,356,787.17            41.07%           130.92%
云南省外              209,931,053.96               20.79%      496,910,576.45            58.03%           -57.75%
       （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
       √ 适用 □ 不适用
       公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
       否
                                                                                                         单位：元
                                                                     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                  营业收入         营业成本           毛利率
                                                                        同期增减       同期增减        期增减
分行业
工程设计、施工   987,188,943.72   704,003,506.27            28.69%           20.13%         21.02%         -0.52%
分产品
绿化工程施工     987,188,943.72   704,003,506.27            28.69%           20.13%         21.02%         -0.52%
分地区
云南省内         799,811,779.21   541,763,183.75            32.26%          130.92%        129.97%          0.28%
云南省外         209,931,053.96   178,958,340.03            14.75%           -57.75%       -49.88%        -13.39%
       公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营
业务数据
       □ 适用 √ 不适用
                                                                 云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
       □ 是 √ 否
       （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
       √ 适用 □ 不适用
       否
 序号                  项目名称                              客户单位                合同签订日     交易价格 工程完工率
                                                                                                    （万元）
  1      酉阳土家八千项目                   重庆博润实业有限公司                  2013年12月17日    16,000.00     67.67%
         陕西汉中市元新区翠屏路、博望路绿
  2                                         广州市怡人园林绿化工程有限公司          2016年1月11日    6,821.08     13.67%
         化工程项目
         昭通市省耕山水市政道路工程（一、 云南昭通市省耕山水置业有限责任
  3                                                                                 2016年3月25日   11,044.58     92.20%
         二）标段                           公司
         昆明新城高新技术产业基地林塘社区
  4                                         云南建工第六建筑工程有限公司            2016年4月10日    6,500.00     53.08%
         2期建设项目
                                            云南昭通市省耕山水置业有限责任
  5      昭通市省耕山水项目三标段                                                   2016年6月16日    9,155.89     70.52%
                                            公司
  6      银川爱比达现代花卉产业示范园项目 银川爱比达园艺有限公司                  2016年11月11日     7,500.00     17.22%
  7      元阳县森林公园基础设施建设项目     元阳县城乡建设投资开发有限公司        2016年12月20日     8,081.30     18.48%
       （5）营业成本构成
       产品分类
                                                                                                                 单位：元
                                                   2016 年                             2015 年
  产品分类              项目                                                                                    同比增减
                                          金额         占营业成本比重        金额          占营业成本比重
花木销售        花木销售成本          7,274,165.61                 1.01%    8,155,531.12             1.38%        -10.81%
苗木租摆        苗木租摆成本              568,078.43               0.08%     520,827.98              0.09%          9.07%
绿化工程施工    绿化工程施工成本    704,003,506.27                97.68% 581,733,891.41             98.15%         21.02%
建筑材料销售    建筑材料销售成本                                              56,102.96              0.01%       -100.00%
客房收入        客房销售成本              723,215.65               0.10%     203,187.51              0.03%        255.94%
其他                                  8,152,557.82                 1.13%    2,005,158.82             0.34%        306.58%
合计                                720,721,523.78               100.00% 592,674,699.80             100.00%        21.60%
       （6）报告期内合并范围是否发生变动
       √ 是 □ 否
       2016年4月13日，本公司与上海银都实业（集团）有限公司投资设立云槐投资管理（上海）有限公司。
                                                           云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
法定代表人：张海泉；统一社会信用代码：91310115MA1K3A6U4W；证照编号：41000000201604130091；公
司类型：有限责任公司；注册资本1000万元，由云南云投生态环境科技股份有限公司、上海银都实业（集
团）有限公司分别认缴50%的股权；公司地址：中国（上海）自由贸易试验区张杨路707号4004室。经营范
围：投资管理，资产管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至审计日，
云槐投资管理（上海）有限公司董事会成员共三人，其中两位董事由本集团选派公司内部管理人员担任，
在重大事项决策方面本公司具有控制权。2016年末主要财务信息：实收资本600万元，由云南云投生态环
境科技股份有限公司、上海银都实业（集团）有限公司分别出资300万元；资产总额：5,800,020.11元；
净资产：5,391,590.08元；净利润：-608,409.92元。
       （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
        □ 适用 √ 不适用
       （8）主要销售客户和主要供应商情况
    公司主要销售客户情况
 前五名客户合计销售金额（元）                                                                   604,362,794.80
 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                              59.85%
 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
                                                                                                            0%
 比例
    公司前5大客户资料
     序号                      客户名称                          销售额（元）          占年度销售总额比例
 1          云南昭通市省耕山水置业有限责任公司                       264,752,978.73                    26.22%
 2          元谋县住房和城乡建设局                                   136,297,377.21                    13.50%
 3          元阳县红叶温泉度假酒店有限公司                            74,532,813.62                     7.38%
 4          云南安然实业集团镇康商贸投资开发有限责任公司              69,135,797.77                     6.85%
 5          六盘水北大教育投资有限公司                                59,643,827.47                     5.91%
 合计                                --                              604,362,794.80                    59.85%
    主要客户其他情况说明
        □ 适用 √ 不适用
    公司主要供应商情况
 前五名供应商合计采购金额（元）                                                                 194,401,185.19
 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                            26.97%
 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
                                                                                                            0%
 额比例
    公司前5名供应商资料
                                                                     云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     序号                  供应商名称                             采购额（元）                       占年度采购总额比例
1           中贤建设集团有限公司红河分公司                              58,158,118.75                                      8.07%
2           临沧汇邦建筑工程有限公司                                    44,613,177.10                                      6.19%
3           南充市华盛建筑工程有限公司                                  33,970,954.00                                      4.71%
4           四川长恒建设工程有限公司                                    30,000,000.00                                      4.16%
5           昆明丰辉建筑有限公司                                        27,658,935.34                                      3.84%
合计                            --                                     194,401,185.19                                     26.97%
       主要供应商其他情况说明
       □ 适用 √ 不适用
      3、费用
                                                                                                                         单位：元
                 2016 年             2015 年        同比增减                               重大变动说明
销售费用        46,578,976.05   44,960,043.55             3.60% 主要系本年内收入增加，计提的后续管护费增加所致。
                                                                  主要系本年内后续管护费减少 335 万元，薪酬增加 129 万元，
管理费用        81,503,616.39   76,727,141.28             6.23%
                                                                  财产损失增加 202 万元，办公费及咨询费增加 408 万元所致。
财务费用        58,175,024.27   43,758,943.13            32.94% 主要系本年内短期借款增加，利息支出增加所致。
      4、研发投入
       □ 适用 √ 不适用
      5、现金流
                                                                                                                          单位：元
            项目                               2016 年                       2015 年                          同比增减
经营活动现金流入小计                               592,576,828.04                739,647,596.16                            -19.88%
经营活动现金流出小计                             1,115,645,390.22                826,130,358.11                            35.04%
经营活动产生的现金流量净
                                                  -523,068,562.18                -86,482,761.95                           -504.82%
额
投资活动现金流入小计                               101,317,128.00                       179,300.00                   56,407.04%
投资活动现金流出小计                                76,241,757.68                 40,372,844.55                            88.84%
投资活动产生的现金流量净
                                                    25,075,370.32                -40,193,544.55                           162.39%
额
筹资活动现金流入小计                             1,554,546,591.00                806,773,705.00                            92.69%
筹资活动现金流出小计                             1,192,422,324.39                492,390,098.03                           142.17%
筹资活动产生的现金流量净
                                                   362,124,266.61                314,383,606.97                            15.19%
额
                                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
现金及现金等价物净增加额                     -135,868,925.25                   187,707,300.47                    -172.38%
     相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
     √ 适用 □ 不适用
     1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少436,585,800.23 元，减少504.82%，主要
原因是：本期内随工程业务量增长支付的工程款增加以及支付的投标保证金增加所致。
     2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加65,268,914.87元，增加162.39%，主要原
因是：本期内处置固定资产及收到补偿款所致。
     3.报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加47,740,659.64元，增加15.19%，主要原
因是：本期内新增短期借款所致。
     报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
     √ 适用 □ 不适用
     报告期内，公司主要业绩来源于工程施工业务，公司工程施工业务在实施过程中，需要分阶段先期垫
付投标保证金、履约保函保证金及工程周转金等相应款项，但在业务结算收款时，则需要按照项目的具体
进度向业主单位进行分期结算、分期收款。本年度公司实现归属于上市公司股东的净利润3,343.57万元，
但先期支付的资金未能完全收回导致公司报告期内的经营活动现金流量净额为负。
三、非主营业务分析
     √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                           金额              占利润总额比例                   形成原因说明           是否具有可持续性
                                                                   对昆明正城房地产开发有限公司
投资收益                     -810,138.39                  -0.90%                                            是
                                                                   投资
资产减值                   37,007,729.68                  41.21% 计提坏账                                   否
营业外收入                 37,274,015.07                  41.50% 政府补助和拆除款                           否
营业外支出                  2,607,434.96                   2.90% 罚款利息支出及苗木报损损失                 否
四、资产及负债状况分析
    1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                 单位：元
                      2016 年末                       2015 年末
                                  占总资产                         占总资产 比重增减            重大变动说明
                   金额                            金额
                                    比例                             比例
货币资金        261,534,525.99       7.61%      294,472,978.70       10.21%     -2.60% 本年内支付工程、苗木款所致
                                                                             云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                        本年内工程结算确认应收工程款所
应收账款                438,168,486.38            12.75%    357,606,810.26      12.40%         0.35%
                                                                                                        致
存货                   1,367,153,875.21           39.78% 1,527,303,829.81       52.95%        -13.17% 本年前期大额项目结算
                                                                                                        本年内支付对昆明正城房地产开发
长期股权投资             22,719,236.61             0.66%                                       0.66%
                                                                                                        有限公司 20%股权投资款所致
固定资产                 84,443,815.16             2.46%    123,226,282.95          4.27%      -1.81% 本年内北京温室大棚拆除所致
                                                                                                        本年内修建卧云山基地玻璃温室所
在建工程                   4,155,300.66            0.12%        192,306.01          0.01%      0.11%
                                                                                                        致
                                                                                                        本年内业务拓展短期融资资金增加
短期借款               1,575,000,000.00           45.83% 1,058,773,705.00       36.70%         9.13%
                                                                                                        所致
          2、以公允价值计量的资产和负债
          □ 适用 √ 不适用
          3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目                         年末账面价值                                                        受限原因
货币资金                             104,693,990.10 详见本报告第十一节七、合并财务报表项目注释1、货币资金
固定资产                              12,717,812.20 详见本报告第十一节七、合并财务表项目注释19、固定资产
五、投资状况分析
          1、总体情况
          √ 适用 □ 不适用
             报告期投资额（元）                             上年同期投资额（元）                                       变动幅度
                   23,529,375.00                                                              0.00                                     100.00%
          2、报告期内获取的重大的股权投资情况
          √ 适用 □ 不适用
                                                                                      截至资
被投资                                                                                产负债                                           披露索
            主要业 投资 投资金 持股比 资金                          投资     产品                    预计    本期投 是否 披露日期
公司名                                                     合作方                     表日的                                           引（如
              务      方式     额            例     来源            期限     类型                    收益    资盈亏 涉诉 （如有）
     称                                                                               进展情                                             有）
                                                                                        况
                                                                             五华     截止目
                                                                                                                                       巨潮资
昆明正                                                                       产业     前，公司
                                                           云南云                                                                      讯网
城房地 房地产                                                                园区     支付出
                             23,529,3                      投建设                                            -810,13        2016 年 08 （http://
产开发 开发经 增资                         20.00% 自筹              长期     城市     资款                             否
                                   75.00                   有限公                                               8.39        月 11 日   www.cn
有限公 营                                                                    棚户     23,529,3
                                                           司                                                                          info.co
司                                                                           区改     75.00
                                                                                                                                       m.cn）
                                                                             造项     元，项目
                                                                          云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                          目        还在建
                                                                                    设中。
                               23,529,3                                                                -810,13
    合计       --        --                --      --      --        --        --      --      0.00              --        --         --
                                   75.00                                                                  8.39
           3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
           □ 适用 √ 不适用
           4、以公允价值计量的金融资产
           □ 适用 √ 不适用
           5、募集资金使用情况
           □ 适用 √ 不适用
           公司报告期无募集资金使用情况。
    六、重大资产和股权出售
           1、出售重大资产情况
           □ 适用 √ 不适用
           公司报告期未出售重大资产。
           2、出售重大股权情况
           □ 适用 √ 不适用
    七、主要控股参股公司分析
           √ 适用 □ 不适用
           主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                 单位：元
                    公司
    公司名称                   主要业务         注册资本         总资产             净资产         营业收入           营业利润              净利润
                    类型
云南洪尧园林绿化 子公         园林绿化工
                                             20000000.00    794,119,740.82 370,294,222.58 456,070,898.79 126,141,983.56 107,298,904.76
工程有限公司        司        程
重庆云投生态园林 子公         园林绿化工
                                             10000000.00        31,282,407.98       6,431,948.79       851,787.20     -3,345,869.33        -2,474,486.24
环境建设有限公司 司           程
昆明美佳房地产开 子公         房地产开发
                                             5000000.00         89,863,035.60       1,302,886.58       435,581.04     -2,010,601.77        -2,013,165.56
发有限公司          司        和经营
会泽云投生态园林 子公         苗木种植、园
                                             5000000.00         19,526,727.89       5,820,467.50      2,041,852.84    -1,786,332.12        -1,762,613.90
景工程有限责任公 司           林绿化工程
                                                                  云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
司
成都云投生态园林
                   子公   园林绿化工
景观工程有限责任                         10000000.00    26,293,711.65    4,974,984.99   13,391,803.83   628,175.95    573,200.61
                   司     程
公司
云槐投资管理（上 子公
                          投资管理       10000000.00     5,800,020.11    5,391,590.08            0.00   -608,409.92   -608,409.92
海）有限公司       司
                          园林绿化工
云南依科环境建设 子公
                          程、市政工     20000000.00    24,425,736.75   20,602,679.70   12,114,764.14   400,692.20    -182,562.52
有限公司           司
                          程、环保工程
            报告期内取得和处置子公司的情况
            √ 适用 □ 不适用
                    公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式            对整体生产经营和业绩的影响
       云槐投资管理（上海）有限公司          投资新设                              对公司业绩影响较小
            主要控股参股公司情况说明:无。
       八、公司控制的结构化主体情况
            □ 适用 √ 不适用
       九、公司未来发展的展望
           （一）形势分析
            1.国内外宏观经济形势分析
            国内宏观经济运行继续保持基本平稳，多项经济指标运行符合预期，有触底回升迹象，但下行压力依
       然存在，从各大智库、国际组织和投行的分析预测来看，2016年宏观经济在触底之后，2017年可能会迎来
       反弹。GDP增长预计为6.4%-6.5%，货币政策多数经济学家预计，2017年可能会转向全面紧缩。
            2.行业环境形势分析
            自党的十八大以来，国家对生态文明建设高度重视，先后出台《推进生态文明建设规划纲要
       （2013—2020年）》、《关于加快推进生态文明建设的意见》等一系列政策文件大力支持推进建设。2016
       年3月国家出台的《十三五发展规划纲要（全文）》，绿色理念成为未来5年发展的主基调，生态文明建设
       被列为国家“十三五”十大任务目标之一，绿色发展理念、绿色环保和生态概念已经获得越来越多的认同，
       云南作为习近平考察时提出的“生态文明建设的排头兵”，云南省委省政府对此高度重视，目前已安排落
       实制定《云南省生态文明建设排头兵规划（2016—2020年）》、《昆明市环境保护与生态建设“十三五”
       规划》、《滇池流域水环境保护治理“十三五”规划》即将下发执行，公司作为云南省唯一一家园林上市
       公司，在十三五期间，有持续的发展机会及广阔的市场环境，分析认为流域治理及海绵城市将成为云南“市
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
政+地产”之外新的重要业务领域，政策方面将迎来包括财税政策、资本市场准入政策在内的行业政策利
好。
       3.公司内部经营形势分析
       通过近年来的发展，公司保持了经营业绩的稳定，并积极调整了业务模式以适应市场环境、也探索了
更加优化的业务模式。但目前公司主营业务收入仍以绿化工程业务收入为主，苗木及花卉销售收入、生态
环保业务收入占比仍然较小。
       （二）公司发展战略
       公司定位为“提供绿色生态产品和服务的运营商”。围绕国家及云南省生态文明建设的重大战略契机，
充分发挥上市公司的作用，实施生态产业与金融结合的运作。结合公司资源条件，形成“以投资拉动业务
拓展，经营业务与工程服务并存，业务投资与资本运作并举”，围绕政策重点支持领域，积极对接生态治
理、市政基础设施、环保等方面的PPP项目。
       （三）经营思路
       2017年计划继续推动公司业绩增长，在强化责任制建设、做专业务模块、激活分支机构、加强存货及
应收账款管理、资产盘活、加快推进公司业务转型、加强风险管控、提升资质能力等方面积极开展工作。
       （四）风险分析
       1. 行业及业务发展带来的经营管理风险
       新经济形势下，我国基础及生态环保设施建设力度有所加大。在全面引导社会资本参与及市场化管理
的理念引导下，以 PPP 及 EPC 等形式推出的建设项目日趋增多，给公司带来发展机遇。但承接新型大型
市政项目，需要公司具备策划、规划设计、融资方案安排、项目建设等全面的运作能力，这给公司的管理
能力提升提出了挑战。公司将通过人才引进及管理完善进一步推动公司管理能力的提高，促进业务发展。
       2.市场竞争风险
       生态治理行业整体市场份额虽在增加，但由于市场竞争总体比较激烈，公司正处于转型期，需要加快
积累和创新发展模式。园林绿化行业面临着取消施工资质的问题，行业竞争形势将发生变化，公司具有的
园林绿化施工一级资质已不再有优势。激烈的市场竞争环境公司经营业绩的持续增长造成影响。公司将通
过加大业务领域的拓展力度、进一提升经营管理水平、优化激励机制等措施以巩固和扩大市场份额。
       3.应收款项回收风险
       随着公司业务规模的扩大，近年来公司应收账款逐年增加。部分工程在工程结算之前需要垫付较多资
金，并且回款周期较长，公司存在工程应收款项不能按时回收的风险。公司将进一步加大应收账款的催收
力度，并通过业务模式的转型，从项目选择的源头上对应收账款进行控制。
    4.PPP业务模式风险
                                                           云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     结合国家大力推广PPP的背景以及公司改革转型思路，公司将积极拓展适合公司的PPP项目。但由于我
国 PPP 模式正处于起步阶段， PPP 模式发展的政策环境、信用环境还有待完善，PPP 项目落地受政策颁
布进度、政策支持力度、项目社会本融资等的直接影响，存在一定不确定性。公司将密切关注政策变化，
牢牢抓住 PPP 模式的发展机会，同时审慎考虑项目风险，筛选优质低风险的项目。
十、接待调研、沟通、采访等活动
     1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
     √ 适用 □ 不适用
     接待时间           接待方式    接待对象类型                         调研的基本情况索引
                                                   2016 年 1 月 13 日投资者关系活动记录表
2016 年 01 月 13 日   实地调研     机构
                                                   （http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S002200/index.html#）
                                                                 云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                              第五节 重要事项
  一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
           报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
           □ 适用 √ 不适用
           公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情
  况
           公司近3年可供分配的利润为负，不具备向股东分红条件，故公司近3年未进行利润分配，也未进行资
  本公积金转增股本。
           公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                              单位：元
                现金分红金 分红年度合并报表中归属于上 占合并报表中归属于上市公司普        以其他方式现 以其他方式现
    分红年度
                额（含税） 市公司普通股股东的净利润        通股股东的净利润的比率         金分红的金额 金分红的比例
   2016 年            0.00                33,435,660.83                           0.00%              0.00       0.00%
   2015 年            0.00                10,248,418.33                           0.00%              0.00       0.00%
   2014 年            0.00                 4,605,549.63                           0.00%              0.00       0.00%
           公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
           □ 适用 √ 不适用
  二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
           □ 适用 √ 不适用
           公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
  三、承诺事项履行情况
       1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告
  期末尚未履行完毕的承诺事项
           √ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型                              承诺内容                             承诺时间     承诺期限 履行情况
                                                                                          2012 年 02
股改承诺
                                                                                          月 14 日
收购报告                     所持的剩余绿大地股份自向云投集团转让所持绿大地 3,000 万股 2012 年 02               严格履行
            何学葵                                                                                     三年
书或权益                     股份过户登记之日（2012 年 2 月 14 日）起继续锁定三年。       月 14 日              承诺
                                                      云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
变动报告
           云投集    云南省投资控股集团有限公司承诺自本次股份过户登记之日起， 2012 年 02              严格履行
书中所作                                                                                       三年
           团        三年内不减持或转让本次受让的绿大地股份。                     月 14 日            承诺
承诺
           徐洪尧;   徐洪尧、张国英、云投集团承诺：本次所认购的绿大地发行的股
           张国英;   份，自股份上市之日起三十六个月内不上市交易和转让。本次发 2013 年 11              严格履行
                                                                                               三年
           云投集    行结束后，由于绿大地送红股、转增股本等原因而导致承诺人基 月 15 日                承诺
           团        于本次认购股份所增持的股份，亦适用上述承诺。
                     业绩承诺及补偿：根据绿大地与徐洪尧、张国英于 2013 年 11 月
                     13 日签署的《购买资产协议》以及徐洪尧、张国英的承诺，2013
                     年、2014 年和 2015 年洪尧园林合并报表口径下扣除非经常性损
                     益后的归属于母公司所有者的净利润将不低于 4,500 万元、5,850
                     万元和 7,605 万元，若未实现上述承诺，徐洪尧、张国英可以按
                     照《购买资产协议》的约定，选择全部以股份或全部以现金的形
                     式对上市公司进行业绩补偿（承诺期内，不同年度可以选择不同
                     的补偿方式，但同一年度只能选择股份或现金当中的一种），相应
                     补偿原则如下：（1）承诺净利润的确定标准 1）洪尧园林的财务
                     报表编制应符合《企业会计准则》及其他法律、法规的规定并与
                     上市公司会计政策及会计估计保持一致；2）净利润指合并报表中
                     扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润；3）以下费用
                     可以不计算为洪尧园林的费用：与本次交易有关的由洪尧园林支
                     付的费用和成本，包括审计费用等。（2）补偿数额的确定 1）股
                     份补偿数量的计算补偿股份数量=（截至当期期末累计承诺净利                          目前该业
资产重组             润数－截至当期期末累计实现净利润数）×（标的资产交易价格/                        绩承诺仍
时所作承             每股发行价格）/承诺期内各年的承诺净利润总和－已补偿股份数                        在履行过
诺                   量－（已补偿现金金额/每股发行价格）。如交易对方持有的上市                        程中，徐
           徐洪尧;                                                                2013 年 11
                     公司股份数，因上市公司在本次发行结束后，实施转增、股票股                  四年   洪尧、张
           张国英                                                                 月 15 日
                     利分配等除权除息行为导致调整变化，则补偿股份数量作相应调                         国英不存
                     整。2）现金补偿金额的计算当年应补偿金额=补偿股份数量×每                         在违反该
                     股发行价格。（3）补偿方式上市公司在承诺期内应聘请经资产出                        承诺的情
                     售方认可的具有证券、期货业务资格的会计师事务所对洪尧园林                         形。
                     2013 年度、2014 年度、2015 年度实际实现的净利润及差异情况
                     出具《专项审核报告》。1）现金补偿方式徐洪尧、张国英应在承
                     诺期内每一年度的《专项审核报告》出具后的十个工作日内，将
                     其选择以现金方式补偿的决定通知上市公司，并在承诺期内每一
                     年度的《专项审核报告》出具后的三十个工作日内，完成业绩承
                     诺补偿义务。2）股份补偿方式徐洪尧、张国英应在承诺期内每一
                     年度的《专项审核报告》出具后的十个工作日内，将其选择以股
                     票方式补偿的决定通知绿大地，绿大地应在收到该补偿方式通知
                     后，按照以下方式进行股份回购注销：A、绿大地在收到该补偿
                     方式通知的十个工作日内计算应回购的股份数量并发出召开董事
                     会的通知，董事会审议通过以 1.00 元的总价回购并注销资产出售
                     方当年补偿的股份事宜后，十个工作日内发出召开股东大会通知。
                     B、绿大地股东大会审议通过上述股份回购注销方案后，于股东
                     大会决议公告后 5 个工作日内书面通知资产出售方，资产出售方
                                            云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
          应在收到通知的 5 个工作日内联合上市公司到中国证券登记结算
          有限责任公司深圳分公司办理注销手续。该部分股份不拥有表决
          权且不享有股利分配的权利。（4）若徐洪尧、张国英未能在承诺
          期内每一年度的《专项审核报告》出具后十个工作日内将其选择
          的补偿方式通知上市公司，或者未能在规定的时间内进行现金补
          偿，则上市公司有权要求其以本次交易取得的上市公司股份进行
          补偿。（5）徐洪尧和张国英向上市公司支付的现金补偿与股份补
          偿的合计金额不超过其在本次交易中所获对价净额（包括现金对
          价 3,000 万元）。在各年计算的应补偿股份数量小于 0 时，则应按
          0 取值，即已经补偿的股份不冲回。（6）根据《重组办法》第三
          十四条的规定，\"资产评估机构采取收益现值法、假设开发法等基
          于未来收益预期的估值方法对拟购买资产进行评估并作为定价参
          考依据的，上市公司应当在重大资产重组实施完毕后 3 年内的年
          度报告中单独披露相关资产的实际盈利数与评估报告中利润预测
          数的差异情况，并由会计师事务所对此出具专项审核意见；交易
          对方应当与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情
          况签订明确可行的补偿协议\"。如果本次交易未能在 2013 年内实
          施完成，且上述该条款在本次交易实施完毕前未修改，则交易对
          方徐洪尧及张国英追加承诺 2016 年洪尧园林合并报表口径下扣
          除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润将不低于
          9,710 万元。2、减值测试及补偿（1）在补偿期限届满后两个月内，
          本公司将对标的资产进行减值测试，聘请经资产出售方认可的具
          有证券、期货从业资格的会计师事务所对标的资产出具《减值测
          试报告》。如标的资产的期末减值额>（已补偿股份总数×每股发
          行价格+已补偿现金），则徐洪尧、张国英应另行向本公司以股份
          或现金方式补偿期末减值额。（2）补偿数额的确定 1）股份补偿
          数量的计算期末减值额补偿股份数量=标的资产的期末减值额/每
          股发行价格－已补偿股份总数－（已补偿现金金额/每股发行价
          格）。如交易对方持有的上市公司股份数，因上市公司在本次发行
          结束后，实施转增、股票股利分配等除权除息行为导致调整变化，
          则减值补偿的补偿股份数量作相应调整。2）现金补偿金额的计算
          期末减值额补偿金额=标的资产的期末减值额-已补偿股份总数×
          每股发行价格-已补偿现金金额。（3）减值额的补偿方式与上述承
          诺业绩补偿方式相同。（4）若徐洪尧、张国英未能在《减值测试
          报告》出具后十个工作日内将其选择的补偿方式通知上市公司，
          或者未能在规定的时间内进行现金补偿，则上市公司有权要求其
          以本次交易取得的上市公司股份进行补偿。（5）对标的资产的减
          值补偿及盈利承诺补偿合计不超过其在本次交易中所获对价净额
          （包括现金对价 3,000 万元）。
          1、徐洪尧、张国英对关于避免同业竞争承诺如下：为了进一步避                       目前该承
云投集
          免本次交易完成后与绿大地可能产生的同业竞争，承诺人现承诺，                      诺仍在履
团;徐洪                                                             2013 年 11
          在本次交易完成后且承诺人合计持有绿大地股份超过 5%期间：                无期限   行过程
尧;张国                                                             月 15 日
          （1）不会以任何方式直接或间接从事、或协助其他方从事或参与                       中，徐洪
英
          任何与绿大地及其下属控股子公司主要经营业务具有同业竞争或                        尧、张国
                                           云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
          潜在同业竞争关系的生产与经营。（2）承诺人及其所控制的企业                         英、云投
          如有从事、参与或入股任何可能与绿大地构成竞争的商业机会，                          集团不存
          承诺人应将上述商业机会通知绿大地，在通知中所指定的合理期                          在违反该
          间内，绿大地作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则承诺人及                          承诺的情
          其所控制的企业应放弃该商业机会；如果绿大地不予答复或者给                          形。
          与否定的答复，则被视为放弃该商业机会。（3）将不会利用从绿
          大地获取的信息直接或间接从事、参与与绿大地相竞争的活动，
          且不进行任何损害绿大地利益的竞争行为。（4）如因违反以上承
          诺内容，导致绿大地遭受损失的，将对由此给绿大地造成的全部
          损失作出全面、及时和足额的赔偿，并保证积极消除由此造成的
          任何不利影响。（5）上述承诺在承诺人持有的绿大地股份超过 5%
          期间内持续有效且不可变更或撤销。（6）承诺人保证遵守上述承
          诺，如有违反上述承诺，将承担由此引起的一切法律责任和后果，
          并就该种行为对相关各方造成的损失予以赔偿和承担。2.云投集
          团对关于避免同业竞争承诺如下：（1）截至本承诺函出具之日，
          本公司及本公司控制的其他企业（以下简称\"关联企业\"）未以任
          何方式直接或间接从事、或协助其他方从事或参与任何与绿大地
          （含其全资及控股子公司，下同）主营业务相同或类似的业务，
          本公司及其关联企业与绿大地之间不存在同业竞争关系。（2）本
          次重大资产重组完成后，本公司在作为绿大地的控股股东期间，
          本公司及其关联企业将不会以任何方式直接或间接方式从事与绿
          大地主要经营业务具有同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经
          营。（3）本公司及其关联企业如有从事、参与或入股任何可能与
          绿大地构成竞争的商业机会，本公司应将上述商业机会通知绿大
          地，在通知中所指定的合理期间内，绿大地作出愿意利用该商业
          机会的肯定答复，则本公司及其关联企业应放弃该商业机会；如
          果绿大地不予答复或者给与否定的答复，则被视为放弃该商业机
          会。（4）本公司将不会利用对绿大地的控股或实际控制地位和/
          或利用从绿大地获取的信息直接或间接从事、参与与绿大地相竞
          争的活动，且不进行任何损害绿大地利益的竞争行为。（5）如因
          违反以上承诺内容，导致绿大地遭受损失的，本公司将对由此给
          绿大地造成的全部损失作出全面、及时和足额的赔偿，并保证积
          极消除由此造成的任何不利影响。（6）上述承诺在本公司对绿大
          地拥有控制权或能够产生重大影响的期间内持续有效且不可变更
          或撤销。（7）本承诺函一经出具即取代本公司之前为避免同业竞
          争事宜而出具的相关承诺。
          1、徐洪尧、张国英关于规范关联交易的承诺:承诺人确认，在本
          次交易前，其及其控制的企业与绿大地之间未发生交易事项。为
云投集    规范未来可能发生的关联交易行为，承诺人进一步承诺，在本次
团;徐洪   交易完成后且其合计持有绿大地股份超过 5%期间：（1）本次交             2013 年 11
                                                                                            无期限
尧;张国   易前，承诺人及其控制的企业与绿大地之间未发生交易事项。本             月 15 日
英        次交易完成后，其将严格遵守上市公司关联交易相关法律法规及
          绿大地相关制度，规范和减少关联交易；对于因正常经营活动所
          发生的不可避免的关联交易事宜，将本着公开、公平、公正的原
                                          云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
         则及市场价格的定价原则确定交易价格，依法订立相关协议或合
         同，保证关联交易的公允性，并在绿大地董事会、股东大会对上
         述关联交易事项进行表决时，严格履行相应的回避表决义务。承
         诺人及其控制的企业将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产
         的行为，在任何情况下，不要求上市公司向本人及本人投资或控
         制的其它企业提供任何形式的担保。（2）如承诺人违反前述承诺
         内容导致绿大地遭受损失，承诺人将对由此给绿大地造成的全部
         损失作出全面、及时和足额的赔偿，并保证积极消除由此造成的
         任何不利影响。2.云投集团关于规范关联交易的承诺：（1）本公
         司及本公司控制的其他企业（以下简称“关联企业”）将规范并减
         少与上市公司及其子公司发生关联交易，就现已存在以及将来不
         可避免发生的关联交易事项，本公司保证继续遵循市场定价及公
         平、公正、公开的原则，与上市公司及其子公司发生交易并依法
         订立相关协议，保证关联交易的公允性。（2）本公司将善意履行
         作为上市公司控股股东的义务，充分尊重上市公司的独立法人地
         位，保障上市公司独立经营、自主决策，不会利用控股股东地位
         损害上市公司及其他中小股东的利益，并将严格按照《公司法》
         以及上市公司的公司章程的规定，促使经本公司提名的上市公司
         董事、监事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。（3）本公司及其
         关联企业承诺不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用
         上市公司资金，也不要求上市公司为本公司及其关联企业进行违
         规担保。（4）对于本公司及其关联企业与上市公司及其子公司未
         来发生的不可避免的关联交易，本公司将严格按照国家有关法律、
         法规、规范性文件以及上市公司的公司章程和关联交易决策制度
         等规定，在上市公司董事会、股东大会对关联交易事项进行表决
         时，继续履行关联董事、关联股东回避表决的义务。（5）本公司
         及其关联企业与上市公司依法签订协议时保证相关交易均遵循市
         场公平原则进行，本公司及其关联企业将不会要求或接受上市公
         司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证
         不利用上市公司控股股东地位损害上市公司及其他股东的合法权
         益。（6）本公司及其关联企业将严格和善意地履行与上市公司及
         其子公司签订的各种关联交易协议，本公司及其关联企业将不会
         向上市公司谋求任何超出上述协议约定以外的利益或收益。如违
         反上述承诺给上市公司和/或其子公司造成损失，本公司将向上市
         公司和/或其子公司作出全面、及时和足额的赔偿，并保证积极消
         除由此造成的任何不利影响。
         关于保障上市公司独立性的承诺：1、人员独立（1）保证上市公
         司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员                       该承诺严
         在上市公司专职工作，不在本公司及其控制的其他企业（以下简                       格履行，
云投集   称\"关联企业\"）中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本 2013 年 11            云投集团
                                                                               无期限
团       公司及其关联企业领薪。（2）保证上市公司的财务人员独立，不 月 15 日             不存在违
         在本公司及其关联企业中兼职或领取报酬。（3）保证上市公司拥                      反该承诺
         有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和本公司及                       的情形。
         其关联企业之间完全独立。2、资产独立（1）保证上市公司具有
                                           云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
          独立完整的资产并与本公司及关联企业资产严格分开，上市公司
          的资产全部能处于上市公司的控制下，并为上市公司独立拥有和
          运营。（2）保证本公司及其关联企业不以任何方式违法违规占有
          上市公司的资金、资产。3、财务独立（1）保证上市公司建立独
          立的财务部门和独立的财务核算体系。（2）保证上市公司具有规
          范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。
          （3）保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及其关联企业共
          用一个银行账户。（4）保证上市公司能够作出独立的财务决策，
          本公司及其关联企业不通过违法违规的方式干预上市公司的资金
          使用调度。（5）保证上市公司依法独立纳税。4、机构独立（1）
          保证上市公司建立健全上市公司法人治理结构，拥有独立、完整
          的组织机构。（2）保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、
          监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。（3）
          保证上市公司拥有独立、完整的组织机构，与本公司及其关联企
          业间不发生机构混同的情形。5、业务独立（1）保证上市公司拥
          有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场
          独立自主持续经营的能力。（2）保证本公司除通过合法程序行使
          股东权利之外，不对上市公司的业务活动进行干预。（3）保证尽
          量减少本公司及其关联企业与上市公司的关联交易，无法避免的
          关联交易则按照\"公开、公平、公正\"的原则依法进行。6、保证上
          市公司在其他方面与本公司及其关联企业保持独立上述承诺持续
          有效，直至本公司对上市公司不再有重大影响为止。如违反上述
          承诺，并因此给上市公司造成经济损失，本公司将向上市公司进
          行赔偿。
          1、徐洪尧、张国英关于所提供资料真实、准确、完整的声明与承
          诺（1）承诺所提供纸质版和电子版文件资料均完整、真实、可靠，
          有关副本材料或者复印件与原件一致，文件上所有签字与印章皆
                                                                                            该承诺严
          真实、有效。（2）保证所提供资料和信息的真实性、准确性和完
                                                                                            格履行，
          整性，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
云投集                                                                                      云投集
          对所提供资料和信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带
团;徐洪                                                               2013 年 11            团、徐洪
          的法律责任。2、云投集团关于所提供资料真实、准确、完整的声                无期限
尧;张国                                                               月 15 日              尧、张国
          明与承诺（1）本公司所提供纸质版和电子版文件资料均完整、真
英                                                                                          英不存在
          实、可靠，有关副本材料或者复印件与原件一致，文件上所有签
                                                                                            违反该承
          字与印章皆真实、有效。（2）本公司所提供资料和信息均真实、
                                                                                            诺的情形
          准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
          本公司对所提供资料和信息的真实性、准确性和完整性承担个别
          和连带的法律责任。
          徐洪尧、张国英承诺：1、已经依法对洪尧园林履行出资义务，不                         徐洪尧、
          存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资、出资不实等违反其作                          张国英所
          为股东所应当承担的义务及责任的行为，不存在可能影响洪尧园                          持标的资
徐洪尧;                                                               2013 年 11
          林合法存续的情况。2、对洪尧园林的股权具有合法、完整的所有                无期限   产股权已
张国英                                                                月 15 日
          权，有权转让其持有的洪尧园林股权；洪尧园林的股权不存在质                          经过户至
          押等任何担保权益，不存在冻结、查封或者其他任何被采取强制                          公司名
          保全措施的情形，不存在禁止转让、限制转让、其他任何权利限                          下，徐洪
                                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                制的任何公司内部管理制度文件、股东协议、合同、承诺或安排，                               尧、张国
                                亦不存在任何可能导致上述股权被有关司法机关或行政机关查                                   英上述承
                                封、冻结、征用或限制转让的未决或潜在的诉讼、仲裁以及任何                                 诺仍在执
                                其他行政或司法程序。                                                                     行中，不
                                                                                                                         存在违反
                                                                                                                         该承诺的
                                                                                                                         情形。
首次公开
发行或再
融资时所
作承诺
股权激励
承诺
                                公司控股股东云南省投资控股集团有限公司对若因公司及原董事
                                长、控股股东何学葵等涉嫌欺诈发行股票、违规披露重大信息罪
                                等罪一案，形成投资者相关民事赔偿事项，做如下承诺：\"（一）
                                依据《中华人民共和国民法通则》、《中华人民共和国证券法》、《中
                                华人民共和国民事诉讼法》、《最高人民法院关于审理证券市场因
                                虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等法律法规，因绿大
                                地公司及其原董事长、控股股东何学葵等涉嫌欺诈发行股票、违
其他对公
                                规披露重大信息罪一案造成投资者损失的，涉案当事人是民事赔
司中小股 云投集                                                                                  2013 年 05   判决生效 严格履行
                                偿主体（以民事赔偿案件审理判决结果为准），应按判决结果，承
东所作承 团                                                                               月 24 日            后六个月 承诺
                                担赔偿责任。（二）为保护投资者利益，按照民事赔偿判决结果，
诺
                                在民事赔偿判决书生效后 6 个月内，云投集团将推动何学葵以其
                                借给绿大地公司的 58,229,582 元（人民币）款项及其所持绿大地
                                公司股份承担赔偿，赔偿金额不足或何学葵未予赔偿的，由云投
                                集团代为偿付。云投集团代为偿付后，保留对何学葵及其他相关
                                责任人（不含绿大地公司）追偿的权利。（三）云投集团将积极履
                                行大股东职责，力所能及支持绿大地公司。通过绿大地公司经营
                                改善、健康发展，切实维护中小投资者利益。\"
承诺是否
             是
按时履行
            2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预
     测及其原因做出说明
            √ 适用 □ 不适用
       盈利预测资产                                 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
                      预测起始时间 预测终止时间
    或项目名称                                   （万元）      （万元）     因（如适用）             期         引
                                                                                                               云南绿大地生
     云南洪尧园林
                      2013 年 01 月 2016 年 12 月                                                2014 年 05 月 物科技股份有
     绿化工程有限                                          9,710       10,729.9 不适用
                      01 日         31 日                                                        13 日         限公司发行股
     公司
                                                                                                               份及支付现金
                                                云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                      购买资产并募
                                                                                      集配套资金暨
                                                                                      关联交易报告
                                                                                      书（修订稿）,
                                                                                      巨潮资讯网
                                                                                      （http://www.c
                                                                                      ninfo.com.cn）
    公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
    □ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    √ 适用   □不适用
    （一）董事会意见
    1、董事会同意信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的带强调事项段无保留意见的审
计报告，该报告客观公正地反映了公司财务及经营状况。
    2、上述强调事项段涉及事项不属于中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 14 号－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息
披露规范规定的情形。
    3、针对上述强调事项段涉及事项，董事会将积极督促管理层积极采取措施，尽快消除不利影响，维
护公司和股东的合法权益。
    （二）独立董事意见
    我们对公司 2016 年度的财务报告以及信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带强调事项段
的无保留意见审计报告进行了认真审阅，并对财务报告和审计报告的有关内容与注册会计师、公司管理层
等进行了专门沟通，我们认可审计报告的强调事项内容，也同意公司董事会对该事项的相关说明和拟采取
的措施。希望董事会和管理层切实落实各项措施，消除不利影响，维护公司和股东的合法权益。
    （三）监事会意见
    信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项
真实、客观，同意公司董事会就上述事项所做的专项说明，望董事会和管理层落实相关应对措施，尽快消
                                                     云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
除强调事项产生的不利影响。监事会将持续关注董事会和管理层相关工作开展情况，切实维护广大投资者
利益。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
    √ 适用 □ 不适用
    2016 年 4 月 13 日，本公司与上海银都实业（集团）有限公司投资设立云槐投资管理（上海）有限公
司。法定代表人：张海泉；统一社会信用代码：91310115MA1K3A6U4W；证照编号：41000000201604130091；
公司类型：有限责任公司；注册资本 1000 万元，由云南云投生态环境科技股份有限公司、上海银都实业
（集团）有限公司分别认缴 50%的股权；公司地址：中国（上海）自由贸易试验区张杨路 707 号 4004 室。
经营范围：投资管理，资产管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至审
计日，云槐投资管理（上海）有限公司董事会成员共三人，其中两位董事由本集团选派公司内部管理人员
担任，在重大事项决策方面本公司具有控制权。2016 年末主要财务信息：实收资本 600 万元，由云南云投
生态环境科技股份有限公司、上海银都实业（集团）有限公司分别出资 300 万元；资产总额：5,800,020.11
元；净资产：5,391,590.08 元；净利润：-608,409.92 元。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
    现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                  信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限    2
境内会计师事务所注册会计师姓名        张为、李云虹
    当期是否改聘会计师事务所
    □ 是 √ 否
    聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
                                                                 云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     □ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
     □ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
     □ 适用 √ 不适用
     公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
     √ 适用 □ 不适用
                        涉案金额   是否形成                    诉讼(仲裁)审理     诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)基本情况                            诉讼(仲裁)进展                                      披露日期        披露索引
                        （万元）   预计负债                      结果及影响       决执行情况
2014 年 5 月 15 日至                                           判决生效的 104
                                                                                                                 案件详细内
2016 年 11 月 21 日，                                          起案件，其中以
                                                                                                                 容见本公司
公司陆续收到昆明市                                             2011 年 3 月 18
                                                                                                                 2014 年、
中级人民法院民事虚                                             日为揭露日或被 除 2017 年 4 月
                                                                                                                 2015 年、
假陈述责任纠纷 104                                             昆明市中级人民 5 日判决的一
                                                                                                                 2016 年、
起案件的《应诉通知                                             法院判决驳回请 起案件还未赔
                                                                                                                 2017 在《中
书》、《民事起诉状》                                           求的案件 73 起； 付外，对于其他
                                                                                                                 国证券报》、
及《云南省昆明市中                                             以 2010 年 3 月 18 判决仅由公司
                                                                                                                 《证券时
级人民法院民事传                                               日为揭露日且已 承担赔偿责任
                                              截止目前，104                                                      报》、 上海证
票》，原告 104 人以\"                                           判决的案件 31     的其他 6 起案 2017 年 04 月
                         1,810.59 是          起案件案件均                                                       券报》、 证券
证券虚假陈述责任纠                                             起，判决由公司 件，公司已按照 06 日
                                              已判决生效。                                                       日报》和巨潮
纷\"为由分别向昆明                                              或公司及何学葵 判决结果向投
                                                                                                                 资讯网
市中级人民法院提起                                             或公司、何学葵 资者进行了赔
                                                                                                                 （www.cninf
诉讼，要求本公司或                                             及蒋凯西赔偿的 偿，并就该部分
                                                                                                                 o.com.cn）披
本公司、何学葵及蒋                                             金额为 191.06 万 损失向何学葵
                                                                                                                 露的《关于诉
凯西或瑞华会计师事                                             元，其中仅由公 提起了追偿诉
                                                                                                                 讼事项的公
务所（特殊普通合伙）                                           司承担赔偿责任 讼。
                                                                                                                 告》及《关于
及本公司赔偿因虚假                                             案件为 7 起，涉
                                                                                                                 诉讼事项的
陈述给原告造成的损                                             及金额 19.65 万
                                                                                                                 进展公告》。
失 18,105,852.34 元                                            元。
2015 年 3 月 10 日，                          法院酌情认定                                                       案件详细内
昆明市中级人民法院                            何学葵在上述 6 云南省高级人民                                      容见公司于
受理了本公司因\"证                             起案件中应当     法院还未做出最                                    2016 年 8 月
                                                                                                 2016 年 08 月
券虚假陈述责任纠纷          18.05 否          承担 70%主要 终裁判，最终结 无。                                   11 日《中国
                                                                                                 11 日
\"给公司造成的损失                             责任中的         果存在不确定                                      证券报》、 证
向公司原控股股东何                            40%，判决被告 性。                                                 券时报》、 上
学葵提起的民事诉讼                            何学葵向公司                                                       海证券报》、
                                                         云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
案件，本公司要求何                   支付赔偿款共                                                《证券日报》
学葵向本公司赔偿                     计 50,546.92 元。                                           和巨潮资讯
（2012）昆民五初字                   公司不服上述                                                网
第 2 号《民事判决                    判决结果，已向                                              （www.cninf
书》、（2014）昆民五                 云南省高级人                                                o.com.cn）披
初字第 19 号《民事                   民法院提起上                                                露的《关于诉
判决书》、（2014）昆                 诉。                                                        讼事项的进
民五初字第 24 号                                                                                 展公告 》。
《民事判决书》、
（2014）昆民五初字
第 51 号《民事判决
书》、（2014）昆民五
初字第 61 号《民事
判决书》、（2014）昆
民五初字第 62 号
《民事判决书》给公
司造成的损失共计
180,524.86 元，并要
求何学葵承担上述诉
讼的诉讼费。
2016 年 11 月 28 日，
公司南充分公司收到
《四川省高级人民法
院应诉通知书》
（[2016]川民初 85
号）、《四川省高级人                                                                             案件详细内
民法院传票》（[2016]                                                                             容见公司于
川民初 85 号）等相关                                                                             2016 年 12 月
法律文书，四川省高                                                                               1 日《中国证
级人民法院已立案受                                                                               券报》、 证券
理原告四川华盛建筑                                                                               时报》、 上海
                                     本案已开庭审
工程有限公司（下称                                    最终结果还存在                2016 年 12 月 证券报》、 证
                         18,600 否   理，原告方当庭                    无。
“华盛建筑”）以“建设                                不确定性。                    01 日        券日报》和巨
                                     提出和解。
工程施工合同纠纷”                                                                               潮资讯网
为由对本公司及本公                                                                               （www.cninf
司南充分公司提起的                                                                               o.com.cn）披
民事诉讼案。要求公                                                                               露的《关于诉
司及南充分公司向原                                                                               讼事项的公
告支付拖欠的工程款                                                                               告
约为 10,400 万元；支
付延期支付工程款的
资金利息约为 5,200
万元（利息暂计至
2016 年 9 月 30 日，
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
此后的利息以欠付的
工程款为基数按年利
率 24%计算至付清工
程款日为止）；支付违
约金约为 3,000 万元。
同时，2016 年 9 月 28
日华盛建筑向南充市
中级人民法院申请诉
前财产保全措施，冻
结本公司在平安银行
昆明日新路支行开设
的银行账户中人民币
1 亿元的资金。
十三、处罚及整改情况
     □ 适用 √ 不适用
     公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
     √ 适用 □ 不适用
     1.履行法院生效判决情况
     截至 2016 年 12 月 31 日，公司所涉及的 103 起民事虚假陈述责任纠纷均已判决生效。对于判决仅由
公司承担赔偿责任的 6 起案件，涉及金额为 180,524.86 元，公司已按照判决结果于 2015 年向投资者进行
了赔偿，并就该部分损失向何学葵提起了追偿诉讼；对于判决公司和何学葵以及蒋凯西承担连带责任的案
件，法院已执行了何学葵的资产。
     2.债务清偿情况
     截至 2016 年 12 月 31 日，公司应付账款余额为 487,813,446.17 元，主要是因为项目未结算导致。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
     √ 适用 □ 不适用
     公司 2015 年 9 月启动非公开发行股票和员工持股计划工作。在通过公司董事会、省国资委、股东大
会批准后，公司于 2015 年 12 月 23 日向中国证监会报送了非公开发行股票的申请文件，并于 2016 年 1 月
13 日获得证监会的正式受理。
     2016 年 11 月 2 日，公司非公开发行股票方案和员工持股计划获得中国证监会发行审核委员会审核通
过。通过的方案为：公司员工持股计划认购金额为不超过 9,900,000.00 元，参加本员工持股计划的员工
                                                        云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
总人数为 43 人。其中，参加员工持股计划的公司董事（不含独立董事）、监事和高级管理人员合计认购金
额调不超过 2,200,000.00 元，除公司董事（不含独立董事）、监事和高级管理人员外的其他参加员工合计
认购不超过 9,900,000.00 元。
    截止目前，公司还未收到正式批准文件。具体内容详见公司分别于 2015 年 9 月 28 日、2015 年 12 月
19 日、2016 年 1 月 14 日、2016 年 2 月 18 日、2016 年 3 月 11 日、2016 年 3 月 15 日、2016 年 4 月 15 日、
2016 年 5 月 18 日、2016 年 9 月 6 日、2016 年 9 月 23 日及 2016 年 11 月 3 日披露于巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
十六、重大关联交易
    1、与日常经营相关的关联交易
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
    2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
    3、共同对外投资的关联交易
    √ 适用 □ 不适用
                        被投资企业 被投资企业的 被投资企业 被投资企业的总 被投资企业的净 被投资企业的净
共同投资方   关联关系
                             的名称     主营业务   的注册资本   资产（万元）     资产（万元）     利润（万元）
                        正城房地产 房地产开发与
云南云投建 同一控制人
                        开发有限公 经营；自有房 11,764.7 万元        23,869.38        11,250.12         -518.62
设有限公司 控制
                        司            屋租赁；
被投资企业的重大在建项 截止到本报告披露日，正城房地产开发有限公司承建的五华产业园区城市棚户区改造项目还在
目的进展情况（如有）    建设过程中。
    4、关联债权债务往来
    √ 适用 □ 不适用
    是否存在非经营性关联债权债务往来
    √ 是 □ 否
    应收关联方债权
    无。
    应付关联方债务
                                                             云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                期初余额     本期新增金 本期归还金             本期利息    期末余额
         关联方          关联关系    形成原因                                         利率
                                                （万元）     额（万元） 额（万元）             （万元）    （万元）
                       持股 5%以上
何学葵                               借款         4,955.12                 4,955.12
                       的股东
云南省投资控股集团有
                       控股股东      委托贷款     101,200                    5,000               5361.88      96,200
限公司
                       持股 5%以上
徐洪尧                               借款          1,697.8      5,124.35                                    6,822.15
                       的股东
                       持股 5%以上
张国英                               借款             1.61       5004.7                                      5006.31
                       的股东
    5、其他重大关联交易
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项情况
    （1）托管情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在托管情况。
    （2）承包情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在承包情况。
    （3）租赁情况
    √ 适用 □ 不适用
    租赁情况说明
  出租方名称             承租方名称             租赁资产种类       本年确认的租赁费          上年确认的租赁费
  徐洪尧          云南洪尧园林绿化有限公司         写字楼                   330,000.00               330,000.00
    为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
                                                  云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2、重大担保
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在担保情况。
    3、委托他人进行现金资产管理情况
    （1）委托理财情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在委托理财。
    （2）委托贷款情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在委托贷款。
    4、其他重大合同
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
    1、履行精准扶贫社会责任情况
    公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
    2、履行其他社会责任的情况
    上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
    不适用
    是否发布社会责任报告
    □ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
    √ 适用 □ 不适用
    1.非公开发行股票
    公司于 2015 年 9 月下旬启动 2015 年度非公开发行股票工作，在通过公司董事会、省国资委、股东大
会批准后，公司于 2015 年 12 月 23 日向中国证监会报送了非公开发行股票的申请文件，并于 2016 年 1 月
13 日获得证监会的正式受理。
                                                      云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2016 年 11 月 2 日，公司非公开发行股票方案获得中国证监会发行审核委员会审核通过。公司计划以
每股不低于 12.14 元且不低于发行期首日前 20 个交易日股票交易均价的 70%的发行价格，向云投集团、财
富证券和员工持股计划，发行不超过 5,930.81 万股股份，募集资金总额不超过 7.20 亿元，用于归还云投
集团委托贷款 4.7 亿元及补充流动资金 2.5 亿元。截止目前，公司还未收到正式批准文件。具体内容详见
公司分别于 2015 年 9 月 28 日、2015 年 12 月 19 日、2016 年 1 月 14 日、2016 年 2 月 18 日、2016 年 3 月
11 日、2016 年 3 月 15 日、2016 年 4 月 15 日、2016 年 5 月 18 日、2016 年 9 月 6 日、2016 年 9 月 23 日
及 2016 年 11 月 3 日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
    2.并购基金
    为加快在生态环境治理行业的布局和转型，2016 年 2 月 4 日和 2016 年 2 月 23 日，公司分别召开董事
会和股东大会审议通过了与上海银都实业（集团）有限公司或其指定下属公司共同设立基金管理公司及产
业并购基金的议案。2016 年 4 月 13 日，基金管理公司完成相关工商登记手续，并取得了中国（上海）自
由贸易试验区市场监督管理局颁发的《营业执照》。具体内容详见公司于 2016 年 2 月 5 日、2016 年 2 月
24 日、2016 年 4 月 21 日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
二十、公司子公司重大事项
    □ 适用 √ 不适用
                                                            云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
    1、股份变动情况
                                                                                                                单位：股
                           本次变动前                    本次变动增减（＋，－）                      本次变动后
                                                                 公积金转
                         数量        比例     发行新股    送股              其他       小计         数量        比例
                                                                    股
一、有限售条件股份      76,303,771   41.44%                                    50         50       76,303,821   41.44%
2、国有法人持股         38,759,124   21.05%                                                        38,759,124   21.05%
3、其他内资持股         37,544,647   20.39%                                    50         50       37,544,697   20.39%
      境内自然人持股    37,544,647   20.39%                                    50         50       37,544,697   20.39%
二、无限售条件股份     107,829,119   58.56%                                   -50        -50      107,829,069   58.56%
1、人民币普通股        107,829,119   58.56%                                   -50        -50      107,829,069   58.56%
三、股份总数           184,132,890 100.00%                                         0          0   184,132,890 100.00%
    股份变动的原因
    □ 适用 √ 不适用
    股份变动的批准情况
    □ 适用 √ 不适用
    股份变动的过户情况
    □ 适用 √ 不适用
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
等财务指标的影响
    □ 适用 √ 不适用
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    □ 适用 √ 不适用
    2、限售股份变动情况
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：股
                                                                    云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
 股东名称         期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数                       限售原因         解除限售日期
关成                          0                    0                   50                  50 高管锁定股
合计                          0                    0                   50                  50          --                 --
二、证券发行与上市情况
       1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
       □ 适用 √ 不适用
       2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
       □ 适用 √ 不适用
       3、现存的内部职工股情况
       □ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
       1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                           单位：股
                                                                                                    年度报告披露
                                                                  报告期末表决
                                  年度报告披露                                                      日前上一月末
                                                                  权恢复的优先
报告期末普通                      日前上一月末                                                      表决权恢复的
                        15,704                          13,711 股股东总数                       0
股股东总数                        普通股股东总                                                      优先股股东总
                                                                  （如有）（参见
                                  数                                                                数（如有）（参
                                                                  注 8）
                                                                                                    见注 8）
                                         持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                             持有有限售 持有无限售              质押或冻结情况
                                                  报告期末持 报告期内增
       股东名称          股东性质      持股比例                              条件的股份 条件的股份
                                                    股数量    减变动情况                                      股份状态     数量
                                                                                    数量        数量
云南省投资控股集团
                       国有法人          21.10%    38,859,124 0                    38,759,124       100,000
有限公司
何学葵                 境内自然人         7.20%    13,257,985 0                    13,257,985
徐洪尧                 境内自然人         6.70%    12,342,402 0                    12,342,402                 质押       12,330,000
张国英                 境内自然人         6.49%    11,944,260 0                    11,944,260                 质押       11,900,000
中国科学院昆明植物
                       国有法人           2.84%     5,224,741 0                                 5,224,741
研究所
交通银行－华安宝利
                       其他               2.09%     3,855,214 3,855,214                         3,855,214
配置证券投资基金
云南省红河热带农业
                       国有法人           1.68%     3,087,188 -551,800                          3,087,188
科学研究所
                                                              云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
中信证券股份有限公
                     境内非国有
司转融通担保证券明                      1.66%   3,055,190 3,055,190                     3,055,190
                     法人
细账户
中国工商银行股份有
限公司－华安智增精
                     其他               1.40%   2,573,619 2,573,619                     2,573,619
选灵活配置混合型证
券投资基金
中国农业银行股份有
限公司－富兰克林国
                     其他               1.30%   2,386,212 2,386,212                     2,386,212
海弹性市值混合型证
券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
                                  徐洪尧，张国英为夫妻关系，根据《上市公司收购管理办法》第八十三条对一致行动
上述股东关联关系或一致行动的说
                                  人的定义，徐洪尧与张国英互为一致行动人。未知上述其他股东相互之间是否存在关
明
                                  联关系，也未知是否属于一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                        报告期末持有无限售                     股份种类
                       股东名称
                                                           条件股份数量            股份种类               数量
中国科学院昆明植物研究所                                              5,224,741 人民币普通股                 5,224,741
交通银行－华安宝利配置证券投资基金                                    3,855,214 人民币普通股                 3,855,214
云南省红河热带农业科学研究所                                          3,087,188 人民币普通股                 3,087,188
中信证券股份有限公司转融通担保证券明细账户                            3,055,190 人民币普通股                 3,055,190
中国工商银行股份有限公司－华安智增精选灵活配置混
                                                                      2,573,619 人民币普通股                 2,573,619
合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－富兰克林国海弹性市值混
                                                                      2,386,212 人民币普通股                 2,386,212
合型证券投资基金
中信证券股份有限公司                                                  2,105,806 人民币普通股                 2,105,806
张能斌                                                                2,061,478 人民币普通股                 2,061,478
招商证券股份有限公司                                                  2,012,750 人民币普通股                 2,012,750
绿地金融投资控股集团有限公司                                          1,883,800 人民币普通股                 1,883,800
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通 未知上述股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致
股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明        行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）参 中信证券股份有限公司转融通担保证券明细账户通过信用证券
见注 4）                                                账户持有公司股份 3,055,190 股。
     公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
                                                                云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     □ 是 √ 否
     公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
     2、公司控股股东情况
     控股股东性质：地方国有控股
     控股股东类型：法人
                        法定代表人/
     控股股东名称                           成立日期       组织机构代码                  主要经营业务
                         单位负责人
                                                                          经营和管理省级基本建设资金和省级专项建设
                                                                          基金，对省安排的基础产业、基础设施、优势产
                                                                          业项目以及国务院各部门在我省的重要投资项
云南省投资控股集团
                        孙赟            1997 年 09 月 05 日 29199627—3   目，采取参股和根据国家批准的融资业务等方式
有限公司
                                                                          进行投资和经营管理。（以上经营范围中涉及国
                                                                          家法律、行政法规规定的专项审批，按审批的项
                                                                          目和时限开展经营活动）。
                        报告期内，控股股东云投集团控股和参股的其他境内外上市公司有：
控股股东报告期内控
                        丽江玉龙旅游股份有限公司（002033）：云投集团系第三大股东，持股 38,895,000 股，持股比例为
股和参股的其他境内
                        9.20%；
外上市公司的股权情
                        云南云天化股份有限公司（600096）：云投集团系第三大股东，持股 41,155,046 股，持股比例为 3.11%；
况
                        滇池水务股份有限公司（03768HK）：云投集团系第二大股东，持股 6477 万股。
     控股股东报告期内变更
     □ 适用 √ 不适用
     公司报告期控股股东未发生变更。
     3、公司实际控制人情况
      实际控制人性质：地方国资管理机构
      实际控制人类型：法人
       实际控制人名称             法定代表人/单位负责人             成立日期          组织机构代码       主要经营业务
云南省人民政府国有资产监督
                               罗昭斌                       2004 年 02 月 28 日    75718792X            不适用
管理委员会
实际控制人报告期内控制的其
                               不适用。
他境内外上市公司的股权情况
      实际控制人报告期内变更
      □ 适用 √ 不适用
      公司报告期实际控制人未发生变更。
      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                           云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                      云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                 云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
 一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                                  本期减持
                                                             任期终 期初持股数 本期增持股                    其他增减 期末持股数
 姓名         职务    任职状态 性别 年龄 任期起始日期                                             股份数量
                                                             止日期   （股）       份数量（股）              变动（股） （股）
                                                                                                   （股）
                                          2012 年 03 月 30
杨槐璋 董事长         现任    男     59
                                          日
         董事、总经                       2012 年 03 月 30
陈兴红                现任    男     47
         理                               日
                                          2012 年 03 月 30
李向丹 董事           现任    女     48
                                          日
                                          2015 年 03 月 16
张国英 董事           现任    女     52                               11,944,260                                       11,944,260
                                          日
                                          2010 年 05 月 21
王光中 董事           现任    男     63
                                          日
         董事、副总
                                          2012 年 03 月 30
谭仁力 经理、董事 现任        男     40
                                          日
         会秘书
                                          2011 年 04 月 08
尹晓冰 独立董事       现任    男     43
                                          日
                                          2015 年 05 月 20
周洁敏 独立董事       现任    女     49
                                          日
                                          2013 年 04 月 26
尚志强 独立董事       现任    男     51
                                          日
                                          2012 年 03 月 16
谢安荣 监事会主席 现任        男     48
                                          日
                                          2016 年 02 月 04
李志坚 监事           现任    男     44
                                          日
                                          2013 年 04 月 26
杜海霞 职工监事       现任    女     44
                                          日
                                          2015 年 10 月 13
赵婷     财务总监     现任    女     36
                                          日
                                          2013 年 02 月 26
丁锐     副总经理     现任    男     34
                                          日
                                          2013 年 08 月 07
申毅     副总经理     现任    男     39
                                          日
                                                                        云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                             2010 年 07 月 10
张学星 监事会主席 离任        男        51
                                             日
合计            --       --       --   --           --             --        11,944,260         0          0          11,944,260
 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       √ 适用 □ 不适用
    姓名         担任的职务             类型               日期                                 原因
       张学星        监事会主席             离任         2016 年 2 月 4 日       因个人原因主动辞去本公司监事会主席一职
 三、任职情况
       公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
       （一）董事
       杨槐璋：董事长。1958年5月生，经济学博士，高级经济师。1977年8月至1977年11月腾冲县城关镇满
 邑上村生产队回乡知青，1977年12月至1978年11月任腾冲县城关中学代课教师，1978年12月至1983年11月
 任建设银行腾冲县支行工作业务股副股长、股长，1983年12月至1993年12月任建设银行保山地区中心支行
 党组书记、行长，1994年1月至1995年1月任建设银行云南省分行人事教育处处长，1995年1月至1996年5月
 任建设银行昆明市分行党组书记、行长，1996年6月至2002年9月先后任建设银行云南省分行党组成员、党
 委副书记、副行长、常务副行长，2002年10月至2007年12月任昆明市商业银行党委副书记、行长，2008年
 1月至2009年11月昆明市商业银行配合离任审计，2009年12月至今任云南省投资控股集团有限公司副总裁。
 2012年3月起任公司董事长。
       陈兴红：董事、总经理。1970年12月生，硕士，制浆造纸高级工程师。1994年7月至2012年2月在云南
 云景林纸股份有限公司工作，先后任云南云景林纸股份有限公司综合筹备组副组长，综合厂副厂长、厂长，
 生产部总调度室主任，供销公司经理，总经理助理兼供销公司经理，副总经理兼党委委员，总经理兼党委
 委员，总经理兼党委书记，总经理兼党委副书记；2009年5月至2012年2月任云南省林业投资有限公司党委
 委员、副总经理。2012年3月起任公司董事、总经理。
       李向丹：董事。1969年10月生，EMBA硕士，高级会计师、注册会计师、注册资产评估师。1992年7月
 至2000年8月在云南省农业技术培训中心工作,曾担任财务科科长；2000年8月至2008年1月任云南云能会计
 师事务所法人代表；2008年1月至2011年4月任云南省投资控股集团有限公司金融资产部副总经理；2011年
 4月至2013年7月任云南省投资控股集团有限公司金融业务部总经理；2013年7月至2017年3月任云南省投资
 控股集团有限公司金融部总经理，2017年3月起任云南省投资控股集团有限公司财务部总经理。2012年3月
 起任公司董事。
       王光中：董事。1954年7月生，本科。1970年9月至1983年5月就职于云南化工机械厂；1983年5月至1992
                                                  云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
年11月就职于昆明市委党史研究室；1992年11月至2001年9月曾任昆明市外经委机关党委副书记；2001年
10月至2004年6月曾任昆明市外经局机关党委书记；2004年6月起在昆明市商务局工作，先后任副局长、局
长、党组书记，2009年7月退休；2010年3月进入云南绿大地生物科技股份有限公司担任常务副总经理，2010
年5月至2012年3月任公司总经理。2010年5月至今任公司董事。
       谭仁力：董事。1977年2月生，本科，工程师，1998年7月至2007年11月先后任云南云景林纸股份有限
公司热电分厂班长，研发部动力工程师、设备工程师，研发部副经理；2007年11月至2009年5月借调至云
南省投资控股集团有限公司林投筹备组；2009年5月至2012年2月先后任云南省林业投资有限公司董事会秘
书，发展战略部部长，综合部负责人,人力资源部负责人,贸易部负责人。2012年3月起任公司副总经理，
2012年8月起任公司董事会秘书。2013年4月起任公司董事。
       张国英：董事。1965年7月生。1994年1月至2003年4月在昆明从事苗圃个体户经营；2003年5月至2014
年5月任云南洪尧园林绿化工程有限公司副总经理；现任云南洪尧园林绿化工程有限公司总经理。2015年3
月起，任公司董事。
       尹晓冰：独立董事。1974年7月生，云南大学副教授、硕士研究生导师，注册会计师，经济学博士。
2000年至今一直在云南大学从事教学与科研工作。2006年10月参加中国证监会授权深交所举办的上市公司
高级管理人员培训班学习、获“深交所公司高管(独立董事)培训字(00791)号”上市公司高级管理人员培
训结业证。目前主要承担云南大学全日制硕士研究生及MBA教育中心的《公司财务管理》、《高级财务管
理研究》、《财务分析》等课程教学及公司财务、投资融资问题的科研工作。2011年4月起任公司独立董
事。
       周洁敏：独立董事。1968年10月出生，博士、硕士生导师、教授级高级工程师，曾任浙江省开化林场
技术员，国家林业局调查规划设计院助理工程师、工程师、高级工程师。现任国家林业局调查规划设计院
教授级高工、全国营造林标准化技术委员会秘书长、北京林业大学兼职教授，未来科技控股集团股份有限
公司独立董事、四川国光农化股份有限公司独立董事。2015年5月起任公司独立董事。
       尚志强：独立董事。1966年7月生，经济学博士（国际会计专业），注册会计师。1984年9月至1991
年7月，任南京市财经学校讲师兼校团委书记；1992年12月至1995年12月，任上海新世纪投资服务有限公
司咨询部副经理；1997年1月至2000年4月，先后在上海证券交易所上市部、市场发展部任职；2000年5月
至2002年11月，任上海上市公司资产重组领导小组办公室重组发展处负责人；2002年12月至2006年2月，
先后任上海市金融服务办公室上市重组处处长助理、副处长；2006年3月至2010年8月，任上海万业企业股
份有限公司董事、总经理；2011年3月至2014年12月任上海天谷生物科技股份有限公司副董事长、总经理。
现任上海朴易投资管理有限公司和上海朴易资产管理有限公司执行董事。2013年4月起任公司独立董事。
       （二）监事
                                                云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    谢安荣：监事会主席。1969年9月生，1990年7月毕业于华东师范大学，本科，律师。1990年7月至1994
年9月任石家庄陆军学院图书馆实习馆员（专业技术13级）、1994年12月至1997年12月任西藏军区总医院
政治部干部科正连职干事，1997年12月至1999年7月任西藏军区政治部干部处副营职干事，1999年7月至
2001年8月任昆明陆军学院图书馆馆员（专业技术10级），2001年8月至2003年7月任云南省开发投资有限
公司法律审计部一级职员，2003年7月至2005年5月任云南省开发投资有限公司法律审计部副主任，2005年
5月至2005年9月任云南省开发投资有限公司审计监察部副主任，2005年9月至2007年9月任云南省开发投资
有限公司审计监察部主任，2007年9月至2010年4月任云南省投资控股集团有限公司法律审计部部长，2010
年4月起至2017年3月任云南省投资控股集团有限公司法律事务部部长。2012年3月起任公司监事，2016年2
月起任公司监事会主席。
    李志坚：监事。1973年7月生，博士研究生学历。1996年进入昆明植物所工作，历任教育主管、科研
项目主管、副处长。2014年10月至今任昆明植物所科技合作处副处长，中科院昆明植物所研究所海盐工程
技术中心主任。2016年2月起任公司监事。
    杜海霞：职工监事。1973年10月生，中专学历，医师专业。1995年7月至1999年10月，在云南林业工
程总公司医院从事医生工作；1999年10月至2009年10月，在大理啤酒厂医务室工作；2009年11月至今在公
司工作，2013年4月起任公司职工监事。
    （三）高级管理人员
    陈兴红：董事、总经理。主要工作经历见董事主要工作经历。
    赵婷：财务总监，1981年10月生，硕士研究生，注册会计师。2006年7月至2007年9月在云南省开发投
资有限公司工作；2007年9月至2015年9月先后在云南省投资控股集团有限公司股权管理三部、资产管理部、
经营管理部、石化及燃气事业部、财务管理部工作，2013年7月至2015年9月任云南省投资控股集团有限公
司财务管理部总经理助理。2015年10月起任公司财务总监。
    谭仁力：董事、公司副总经理、董事会秘书。主要工作经历见董事主要工作经历。
    丁锐：副总经理。1983年2月生，硕士研究生。2009年10月至2009年12月在云南省铁路投资有限公司
综合部工作；2010年1月至2011年10月任云南省投资控股集团有限公司办公室业务主管助理；2011年10月
至2013年2月任云南云投建设有限公司总经理助理；2013年2月20日从云南云投建设有限公司离职。2013年
2月起任公司副总经理。
    申毅：副总经理。1978年11月生，硕士研究生。2003年9月至2004年9月在云南省开发投资有限公司融
资企划部工作；2004年9月至2010年4月在云南省投资控股集团有限公司财务管理部工作；2010年5月至2013
年7月30日在云南省投资控股集团有限公司经营管理三部工作。2013年8月起任公司副总经理。
    在股东单位任职情况
                                                              云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     √ 适用 □ 不适用
                                              在股东单位担任的职                                        在股东单位是否
任职人员姓名           股东单位名称                                 任期起始日期        任期终止日期
                                                       务                                                领取报酬津贴
杨槐璋         云南省投资控股集团有限公司     副总裁                2009 年 12 月                       是
李向丹         云南省投资控股集团有限公司     财务部部总经理        2017 年 04 月                       是
                                                                    2010 年 04 月 10
谢安荣         云南省投资控股集团有限公司     法律事务部部长                            2017 年 3 月    是
                                                                    日
                                              科技合作处副处长、
李志坚         中国科学院昆明植物研究所       海盐工程技术中心主 2014 年 10 月          2019 年 10 月   是
                                              任
     在其他单位任职情况
     √ 适用 □ 不适用
                                                       在其他单位                                        在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                              任期起始日期        任期终止日期
                                                       担任的职务                                            领取报酬津贴
                                                                     2016 年 12 月 19
杨槐璋         云南省资产管理有限公司                  董事长                                            否
                                                                     日
                                                                     2016 年 4 月 15
杨槐璋         西藏云尚股权投资基金管理有限公司        董事                                              否
                                                                     日
李向丹         云南省滇中产业新区开发投资有限公司      董事          2012 年 11 月                       否
李向丹         红塔证券股份有限公司                    董事          2013 年 10 月                       否
李向丹         中银国际证券股份有限责任公司            董事          2013 年 10 月                       否
李向丹         云投旺世融资租赁有限公司                董事          2014 年 01 月                       否
谢安荣         云南省滇中产业新区开发投资有限公司      监事召集人    2012 年 11 月                       否
谢安荣         云投旺世融资租赁有限公司                监事会主席    2014 年 01 月                       否
谢安荣         中银国际证券有限责任公司                监事          2014 年 01 月                       否
谢安荣         中视云投文化产业投资有限公司            监事          2014 年 08 月                       否
谢安荣         云南省资产管理公司                      副总经理      2017 年 3 月                        是
尚志强         上海行悦信息科技股份有限公司            董事          2012 年 10 月                       否
尚志强         上海沃迪自动化装备股份有限公司          董事          2011 年 08 月                       否
尚志强         上海双申医疗器械股份有限公司            副董事长      2012 年 07 月                       否
尚志强         上海易申投资管理有限公司                董事          2012 年 11 月                       否
尚志强         上海天谷生物科技股份有限公司            副董事长      2011 年 03 月                       否
尚志强         上海朴易投资管理有限公司                执行董事      2010 年 8 月                        否
尚志强         上海朴易资产管理有限公司                执行董事      2014 年 12 月                       否
尚志强         上海普利特复合材料股份有限公司          独立董事      2016 年                             是
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
尚志强      上海绿岸网络科技股份有限公司   独立董事       2015 年 9 月                       是
尹晓冰      云南大学                       教师           2000 年 07 月                      是
                                           执行董事兼
尹晓冰      云南天枢玉衡企业管理有限公司                  2010 年 01 月                      是
                                           总经理
尹晓冰      昆明中北融资担保公司           董事           2012 年 03 月                      是
尹晓冰      云南广电网络集团公司           董事           2012 年 12 月                      是
                                                          2014 年 05 月 30
尹晓冰      云南铝业股份有限公司           独立董事                                          是
                                                          日
                                                          2015 年 03 月 20
尹晓冰      云南铜业股份有限公司           独立董事                                          是
                                                          日
                                                          2013 年 12 月 15
尹晓冰      昆明佳湖地产有限公司           董事                                              是
                                                          日
周洁敏      未来科技控股集团股份有限公司   独立董事       2014 年 11 月                      是
周洁敏      北京林业大学                   兼职教授       2011 年 09 月                      否
周洁敏      国家林业局调查规划设计院       教授级高工     2005 年 12 月                      是
周洁敏      全国营造林标准化技术委员会     秘书长         2016 年 01 月                      否
周洁敏      四川国光农化股份有限公司       独立董事       2016 年 01 月                      是
张国英      云南洪尧园林绿化工程有限公司   总经理         2014 年 05 月                      是
李志坚      云南昇植园林科技有限公司       董事长         2016 年 6 月                       否
李志坚      云南西力生物技术股份有限公司   监事           2016 年                            否
李志坚      昆明市盘龙区人民政府           副区长         2017 年            2019 年 4 月    否
     公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
     □ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
     董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
     由公司薪酬与考核委员会初定董事、监事、高级管理人员的薪酬，分别报董事会、监事会审议通过。
其中，董事、独立董事和监事的津贴经公司股东大会审议通过后执行，高级管理人员的报酬由董事会根据
其职务和工作业绩确定。
     公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                     单位：万元
                                                                             从公司获得的税 是否在公司关联
     姓名         职务             性别     年龄            任职状态
                                                                               前报酬总额         方获取报酬
杨槐璋       董事长         男                        59 现任                               0是
                                                          云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
陈兴红          董事、总经理     男                         47 现任
李向丹          董事             女                         48 现任                              0是
张国英          董事             女                         52 现任                              0是
王光中          董事             男                         63 现任
尹晓冰          独立董事         男                         43 现任
周洁敏          独立董事         女                         43 现任
尚志强          独立董事         男                         52 现任
杜海霞          职工监事         女                         44 现任                        9.47
谢安荣          监事             男                         48 现任                              0是
赵婷            财务总监         女                         36 现任
                董事、副总经理、
谭仁力                          男                          40 现任
                董事会秘书
丁锐            副总经理         男                         34 现任
申毅            副总经理         男                         39 现任
李志坚          监事             男                         44 现任                        4.58 是
张学星          监事             男                         51 离任                        0.42
合计                    --            --             --               --                 138.47        --
       公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
       □ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
       1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                专业构成
                       专业构成类别                                        专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计
                                             教育程度
教育程度类别                                     数量（人）
研究生及以上
本科
大专
中专及以下
合计
       2、薪酬政策
       高管薪酬根据高级管理者薪酬管理相关规定执行，按年度薪酬总额对象；员工薪酬根据《公司员工薪
酬管理办法（修订）》执行，实行与业绩及工作计划完成情况挂钩的绩效考核，根据考核结果兑现绩效薪
酬。
       3、培训计划
       随着市场发展的变化不断调整培训的类型，根据公司年度经营计划、人员配备要求及业务发展实际情
况开展相关培训；主要包括专业职称和技术提升、资质增厚、学历提升、业务技能提升等培训计划；使员
工的知识、技能、工作方法、工作态度以及工作的价值观得到改善和提高，适应企业外部环境的变化；通
过培训提高绩效，训练技能，降低消耗和失误，提升工作质量和工作效率；通过培训帮助个人职业生涯的
规划，促进公司和员工共同发展，按照企业经营要求，形成统一、和谐的企业文化。
       4、劳务外包情况
       □ 适用 √ 不适用
                                                  云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
      报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》及有关法律法规等要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入
开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况基本
符合中国证监会发布的上市公司治理相关规范性文件的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规
定的要求不存在差异。
      截至报告期末，公司已建立的各项制度名称和信息披露情况：
序号                           制度名称                              最新披露日期        披露媒体
  1    公司章程                                                     2014年7月10日     巨潮资讯网
  2    董事、监事和高级管理人员持有及买卖本公司股份专项管理制度      2008年6月3日     巨潮资讯网
  3    独立董事年报工作制度                                          2008年2月2日     巨潮资讯网
  4    对外担保决策制度                                             2009年9月18日     巨潮资讯网
  5    董事会议事规则                                               2013年4月24日     巨潮资讯网
  6    高级管理人员薪酬制度                                         2008年2月19日     巨潮资讯网
  7    股东大会议事规则                                             2014年7月10日     巨潮资讯网
  8    关联交易制度                                                 2009年9月18日     巨潮资讯网
  9    会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度                      2011年7月7日     巨潮资讯网
 10 监事会议事规则                                                  2009年9月18日     巨潮资讯网
 11 控股股东、实际控制人行为规范及信息问询制度                       2011年7月7日     巨潮资讯网
 12 累积投票制实施细则                                              2010年3月30日     巨潮资讯网
 13 社会责任制度                                                    2009年3月27日     巨潮资讯网
 14 募集资金管理细则                                                2015年9月28日     巨潮资讯网
 15 内部审计制度                                                    2009年9月18日     巨潮资讯网
 16 内幕信息知情人登记管理制度                                      2009年7月17日     巨潮资讯网
 17 年报信息披露重大责任追究制度                                    2010年4月30日     巨潮资讯网
 18 审计委员会对年度财务报告审议工作规则                             2008年2月2日     巨潮资讯网
 19 审计委员会工作细则                                              2008年1月29日     巨潮资讯网
 20 特定对象来访接待管理制度                                        2011年9月28日     巨潮资讯网
 21 提名委员会工作细则                                              2008年1月29日     巨潮资讯网
 22 外部信息使用人管理制度                                           2011年7月7日     巨潮资讯网
 23 薪酬考核委员会工作细则                                          2008年1月29日     巨潮资讯网
 24 信息披露管理制度                                                2008年1月29日     巨潮资讯网
 25 应对突发事件管理制度                                            2010年3月30日     巨潮资讯网
 26 战略与风险控制委员会工作细则                                     2013年5月3日     巨潮资讯网
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
 27 重大信息内部报告制度                                             2008年1月29日     巨潮资讯网
 28 总经理工作细则                                                   2013年4月24日     巨潮资讯网
 29 分红管理制度                                                     2014年7月10日     巨潮资讯网
 30 董事、监事、高级管理人员行为准则                                 2012年6月30日     巨潮资讯网
 31 董事会秘书工作制度                                                 上市前制定      未公开披露
 32 独立董事制度                                                       上市前制定      未公开披露
 33 投资者关系管理制度                                                 上市前制定      未公开披露
    （一）关于股东与股东大会
    报告期内，公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、
召开、表决程序，平等对待所有股东，股东大会依法履行了《公司法》、《公司章程》赋予的权利和义务，
确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。公司股东大会提案审议符合程序，股
东大会就会议通知所列明的议案依次进行审议。同时，公司聘请律师见证，保证股东大会会议召集、召开
和表决程序的合法性，维护了公司和股东的合法权益。
    （二）关于公司与控股股东
    公司的重大决策能按照规范的程序由股东大会和董事会作出。公司与控股股东在业务、人员、资产、
机构和财务方面做到相互独立。
    （三）关于董事与董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司现有董事9名，其中3名
独立董事，设董事长1名。董事会人数和人员构成符合法律法规要求。董事会基本形成了集体决策、民主
决策的决策机制，全体董事能够按照《董事会议事规则》、《独立董事制度》等规定和《公司章程》及相
关工作规程开展工作和履行职责，认真出席董事会和股东大会，参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。
    （四）关于监事与监事会
    公司监事会的人数、成员构成及监事的任职资格符合相关法律、法规的要求。监事会按照《公司法》、
《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定及公司实际情况，定期或不定期地召开监事会，会议的召
开严格按规定程序进行。
    （五）关于绩效评价与激励约束机制
    公司董事、监事、高级管理人员的任免程序公开、透明，依照法律、法规及《公司章程》的有关规定
进行，公司已出台薪酬考核方案，对经营班子的考核进行明确约定。公司将不断完善、公正、透明的董事、
监事、高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制。
    （六）关于与利益相关者
    公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在资金紧张的情况下，公司与各债权银行积极沟通，
                                                云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
实现了到期银行债务顺利展期或偿还债务。主动与业主方和其他合作方坦诚沟通，保持项目的正常开展。
在债务处理工作中，公司始终坚持努力回收工程款项兑现合作承诺，尽全力维护相关利益者的合法权益。
    （七）关于信息披露与透明度
    公司按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信
息披露义务，指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司
信息披露的报纸和网站，为加强与公司股东特别是中小股东的有效沟通，提高公司的透明度，公司设立了
“投资者互动平台”，投资者可通过该平台与公司进行沟通。公司与投资者之间设立专门电话，以方便投
资者通过电话了解公司情况。
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
    □ 是 √ 否
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司成立以来，按照《公司法》和《公司章程》的规定，建立健全公司法人治理结构，公司与控股股
东在业务、资产、人员、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
    （一）业务独立情况。公司具备独立、完整的生产、供应和销售系统以及直接面向市场独立经营的能
力。不依赖于股东或其他任何关联方。
    （二）资产独立情况。公司独立建账管理，与控股股东、主要股东不存在共用资产的情况。公司没有
以资产或信誉为各股东的债务提供担保，也未以公司名义的借款、授信额度转借给各股东。公司对所有资
产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
    （三）人员独立情况。公司董事（含独立董事）、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》
的有关规定产生；公司的人事及工资管理与股东单位分离；公司高级管理人员均是公司专职人员，且在公
司领薪，未在股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，也未在与公司业务相同或相似、
或存在其他利益冲突的企业任职。公司对高级管理人员实行薪酬与工作绩效挂钩的考评机制。通过对高级
管理人员的年度工作绩效进行评价，决定其报酬。
    （四）机构独立情况。公司设有股东大会、董事会、监事会等机构，各机构均独立于公司股东，依法
行使各自职权。公司所有的组织机构均与股东分开，没有混合经营、合署办公的情况。
    （五）财务独立情况。公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算
体系；开设了独立的银行账户，不存在与股东共用银行账户的情况；公司作为独立的纳税人，依法独立纳
税，不存在与股东混合纳税的情况；公司建立了规范、独立的财务会计制度和对下属分公司、子公司的财
                                                           云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
务管理制度。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
       1、本报告期股东大会情况
  会议届次        会议类型     投资者参与比例       召开日期             披露日期                   披露索引
                                                                                          登在《证券时报》、《中国证
                                                                                          券报》、《证券日报》、《上海
                                                                                          证券报》及巨潮资讯网
2016 年第一次
                临时股东大会           23.94% 2016 年 02 月 04 日   2016 年 02 月 05 日   (http://www.cninfo.com.cn)
临时股东大会
                                                                                          上的《2016 年第一次临时股
                                                                                          东大会决议公告》（公告编
                                                                                          号：2016－007）
                                                                                          登在《证券时报》、《中国证
                                                                                          券报》、《证券日报》、《上海
                                                                                          证券报》及巨潮资讯网
2016 年第二次
                临时股东大会           23.94% 2016 年 02 月 23 日   2016 年 02 月 24 日   (http://www.cninfo.com.cn)
临时股东大会
                                                                                          上的《2016 年第二次临时股
                                                                                          东大会决议公告》（公告编
                                                                                          号：2016－010）
                                                                                          登在《证券时报》、《中国证
                                                                                          券报》、《证券日报》、《上海
                                                                                          证券报》及巨潮资讯网
2016 年第三次
                临时股东大会           23.94% 2016 年 03 月 28 日   2016 年 03 月 29 日   (http://www.cninfo.com.cn)
临时股东大会
                                                                                          上的《2016 年第三次临时股
                                                                                          东大会决议公告》（公告编
                                                                                          号：2016－023）
                                                                                          登在《证券时报》、《中国证
                                                                                          券报》、《证券日报》、《上海
                                                                                          证券报》及巨潮资讯网
2015 年度股东
                年度股东大会           30.66% 2016 年 05 月 23 日   2016 年 05 月 24 日   (http://www.cninfo.com.cn)
大会
                                                                                          上的《2015 年度股东大会决
                                                                                          议公告》（公告编号：2016
                                                                                          －044）
                                                                                          登在《证券时报》、《中国证
                                                                                          券报》、《证券日报》、《上海
2016 年第四次
                临时股东大会           21.11% 2016 年 05 月 26 日   2016 年 05 月 27 日   证券报》及巨潮资讯网
临时股东大会
                                                                                          (http://www.cninfo.com.cn)
                                                                                          上的《2016 年第四次临时股
                                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                   东大会决议公告》（公告编
                                                                                                   号：2016－045）
                                                                                                   登在《证券时报》、《中国证
                                                                                                   券报》、《证券日报》、《上海
                                                                                                   证券报》及巨潮资讯网
2016 年第五次
                临时股东大会               39.24% 2016 年 09 月 22 日       2016 年 09 月 23 日    (http://www.cninfo.com.cn)
临时股东大会
                                                                                                   上的《2016 年第五次临时股
                                                                                                   东大会决议公告》（公告编
                                                                                                   号：2016－067）
                                                                                                   登在《证券时报》、《中国证
                                                                                                   券报》、《证券日报》、《上海
2016 年度第六                                                                                      证券报》及巨潮资讯网
次临时股东大    临时股东大会               23.98% 2016 年 11 月 25 日       2016 年 11 月 26 日    (http://www.cninfo.com.cn)
会                                                                                                 上的《2016 年第六次临时股
                                                                                                   东大会决议公告》（公告编
                                                                                                   号：2016－077）
       2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
      □ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
       1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                         以通讯方式参加                                     是否连续两次未
     独立董事姓名                       现场出席次数                        委托出席次数          缺席次数
                      董事会次数                                次数                                           亲自参加会议
尹晓冰                             12                  1               11                  0                 0否
尚志强                             12                  1               11                  0                 0否
周洁敏                             12                  0               11                  1                 0否
独立董事列席股东大会次数
      连续两次未亲自出席董事会的说明：无。
       2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
      独立董事对公司有关事项是否提出异议
      □ 是 √ 否
      报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
       3、独立董事履行职责的其他说明
      独立董事对公司有关建议是否被采纳
      √ 是 □ 否
                                                      云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
       公司独立董事严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定，本着对公司、投资者负责的态度，勤
勉尽责、忠实履行职务。独立董事对在董事会上发表意见、行使职权，对公司信息披露情况等进行监督和
核查，对报告期内公司发生的聘审计机构、关联交易、非公开发行股票等事项及其他需要独立董事发表意
见的事项，利用自己的专业知识和判断，作出了公正、独立的意见，积极有效地履行了独立董事的职责，
维护了公司和中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
       1.公司董事会审计委员会履职情况汇总报告
       报告期内，董事会审计委员会根据工作规则的规定，勤勉尽责，忠实履行义务。报告期内，审计委员
会共召开了 4 次会议。
       （1）2016 年 1 月 20 日，审计委员会召开第一次会议，就 2015 年年度审计计划与会计师沟通；
       （2）2016 年 4 月 28 日，审计委员会召开第二次会议，就 2015 年年报出具审核意见；
       （3）2016 年 8 月 23 日，审计委员会召开第三次会议，就公司 2016 年半年报出具审核意见。
       （4）2016 年 10 月 25 日，审计委员会召开第四次会议，就公司 2016 年第三季度报告出具审核意见。
       审计委员会按照工作规则的规定，听取公司审计部的检查报告，监督公司内部审计制度及其实施情况，
审核公司财务信息及其披露情况。审计委员会对公司财务报告的审议意见均认为财务报表已经按照企业会
计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成
果、现金流量以及所有者权益变动情况。审计委员会根据年报工作规程及规程细则规定，通过与公司管理
层、会计师事务所等进行了沟通，对公司年报审计及年报编制工作实施了有效地监督。
       2.公司董事会提名委员会履职情况汇总报告
       报告期内，提名委员会严格按照工作规则的规定，认真履行职责，研究董事、监事以及经理人员的选
择标准和程序，进一步规范了公司管理人员的产生程序。
       3.公司董事会薪酬考核委员会履职情况汇总报告
       报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会结合公司实际情况，依照《公司章程》、《薪酬考核委员会
工作细则》 等规定勤勉履行职责，根据公司董事、监事、高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目
标完成情况进行考评进行了考核，对 2016 年度董事和高级管理人员薪酬情况等事项进行审核。薪酬与考
核委员会认为，报告期内，公司董事、监事和高级管理 人员薪酬发放合理，符合公司考核指标和制度规
定。
                                                             云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       4.公司董事会战略与风险控制委员会履职情况汇总报告
       报告期内，公司战略与风险委员会对公司所处行业的发展趋势、外部环境等方面进行深入的探讨和研
究，进一步明确公司的定位。同时对公司非公开发行股票事项、对外投资等重大决策提出了合理建议。
七、监事会工作情况
       监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
       □ 是 √ 否
    监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司于 2008 年建立《高级管理人员薪酬管理制度》，高管人员薪酬实行年薪制，由基本薪酬和绩效
薪酬两部分组成。基本薪酬（薪酬总额的 70%）按各岗位人员的基本薪酬标准每月平均发放。绩效薪酬（薪
酬总额的 30%），由董事会薪酬与考核委员会根据经审计后的经营业绩情况进行考核，考核达标则足额发
放。
九、内部控制评价报告
       1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
       □ 是 √ 否
       2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期           2017 年 04 月 27 日
                                       具体内容参加公司于 2017 年 4 月 27 日刊载于巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
                                       （http://www.cninfo.com.cn）的《2016 年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                         100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                         100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                     缺陷认定标准
    类别                              财务报告                                      非财务报告
                     （1）财务报告重大缺陷包括：①公司董事、监事和高级 （1）非财务报告内部控制重大缺陷定性标
                     管理人员的舞弊行为；②注册会计师发现的却未被公司内 准：①内部控制评价的结果特别是重大或重
                     部控制识别的当期财务报告中的重大错报；③审计委员会 要缺陷未得到整改；②重要业务缺乏制度控
定性标准             和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制    制或制度系统性失效；③严重违规并被处以
                     监督无效；④控制环境无效；⑤一经发现并报告给管理层 重罚或承担刑事责任；④负面消息在全国各
                     的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；⑥因会计差错导 地流传，对企业声誉造成重大损害；⑤中高
                     致证券监管机构的行政处罚。（2）财务报告重要缺陷包括：级管理人员或关键技术人员纷纷流失；⑥违
                                                           云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；②未建立反 犯国家法律、法规。（2）非财务报告内部控
                   舞弊程序和控制措施；③对于非常规或特殊交易的财务处 制重要缺陷定性标准：①无法达到部分营运
                   理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补      目标或关键业绩指标，在时间、人力或成本
                   偿控制；④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项 方面大幅超出预算；②关键岗位业务人员流
                   缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目 失严重；③违反企业内部规章，形成较大损
                   标；⑤已向管理层汇报但经过合理期限后，管理层仍然没 失；④重要业务制度或系统存在重要缺陷，
                   有对重要缺陷进行纠正；⑥合规性监管职能失效，违反法 且未有相应的补偿性控制。
                   规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响。（3）除
                   上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，则被认定
                   为财务报告一般缺陷。
                   定量标准以营业收入，净利润和资产总额为标准。（1）错
                   报≥公司年度资产总额的 1%、营业收入的 1%或净利润的 ：定量标准以给公司造成的直接损失为衡量
                   10%的，认定为重大缺陷；（2）营业收入的 0.5%或年度净 指标。（1）直接财产损失≥1000 万元时，认
定量标准           利润的 5%≤错报＜营业收入的 1%或年度净利润的 10%、 定为重大缺陷；（2）500 万元≤直接财产损失
                   总资产的 0.5%≤错报＜总资产的 1%的，认定为重要缺陷；＜1000 万元时，认定为重要缺陷；（3）直接
                   （3）错报＜营业收入的 0.5%或年度净利润的 5%、错报 财产损失＜500 万元时，认定为一般缺陷
                   ＜总资产的 0.5% 的认定为一般缺陷。
财务报告重大缺陷
数量（个）
非财务报告重大缺
陷数量（个）
财务报告重要缺陷
数量（个）
非财务报告重要缺
陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
    内部控制鉴证报告
                                          内部控制鉴证报告中的审议意见段
带强调事项段的无保留意见
内控鉴证报告披露情况           披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 27 日
                               具体内容参加公司于 2017 年 4 月 27 日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的
内部控制鉴证报告全文披露索引
                               《2016 年度内部控制鉴证报告》
内控鉴证报告意见类型           带强调事项段的无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
    会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
    √ 是 □ 否
                                                 云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    会计师事务所出具非标准意见的内部控制鉴证报告的说明
    我们认为，云投生态公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重
大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。
    我们提醒内部控制审计报告使用者关注，2016 年 10 月，云投生态公司南充分公司的工程施工方南充
市华盛建筑工程有限公司以“建设工程施工合同纠纷”为由，向四川省高级人民法院提起诉讼。截止审计
报告日，案件正在审理中，我们无法判断未决诉讼对云投生态公司财务报表可能产生的影响。本段内容不
影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。
    会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
    √ 是 □ 否
                                                云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            第十节 公司债券相关情况
    公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的
公司债券
    否
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                    带强调事项段的无保留意见
审计报告签署日期                                2017 年 04 月 25 日
审计机构名称                                    信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                    XYZH/2017KMA30294
注册会计师姓名                                  张为、李云虹
                                           审计报告正文
云南云投生态环境科技股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的云南云投生态环境科技股份有限公司（以下简称云投生态公司）财务报表，包括 2016
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和
合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
    1.管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是云投生态公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    2.注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对
财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    3.审计意见
    我们认为，云投生态公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了云投生
                                                     云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
态公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    4.强调事项
    我们提醒财务报表使用者关注，如本节十四、2 或有事项所述，2016 年 10 月，云投生态公司南充分
公司的工程施工方南充市华盛建筑工程有限公司（以下简称“华盛公司”）以“建设工程施工合同纠纷”
为由，向四川省高级人民法院提起诉讼，要求云投生态公司及南充分公司支付拖欠的工程款 1.04 亿元、
延期支付工程款的资金利息 5,200 万元及违约金 3,000 万元。该案件于 2017 年 4 月 19 日在四川省高级人
民法院开庭，但尚未作出判决，原告方提出和解。在该案应诉过程中，云投生态公司发现华盛公司涉嫌提
供虚假证据，已向司法机关申请进行司法鉴定，同时进行报案。上述事项云投生态公司已在财务报表附注
中进行了充分披露，该未决诉讼事项存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：云南云投生态环境科技股份有限公司
                                       2016 年 12 月 31 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                     期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                         261,534,525.99                         294,472,978.70
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                          17,500,000.00                           7,300,000.00
    应收账款                                         438,168,486.38                         357,606,810.26
    预付款项                                          17,331,666.05                           9,249,640.98
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                       135,873,477.59                          61,859,146.92
                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    买入返售金融资产
    存货                           1,367,153,875.21                    1,527,303,829.81
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产           87,884,063.13                        91,266,482.40
    其他流动资产                       3,322,860.45                        2,002,547.96
流动资产合计                       2,328,768,954.80                    2,351,061,437.03
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                     50,000.00                            50,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款                      649,348,956.77                        55,209,872.63
    长期股权投资                     22,719,236.61
    投资性房地产
    固定资产                         84,443,815.16                       123,226,282.95
    在建工程                           4,155,300.66                         192,306.01
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产                      207,036.49                          177,045.14
    油气资产
    无形资产                         34,482,276.78                        38,581,164.30
    开发支出
    商誉                            250,195,185.35                       250,195,185.35
    长期待摊费用                     11,035,257.26                        10,000,076.29
    递延所得税资产                   50,676,131.62                        52,619,294.92
    其他非流动资产                      732,159.39                         3,319,589.86
非流动资产合计                     1,108,045,356.09                      533,570,817.45
资产总计                           3,436,814,310.89                    2,884,632,254.48
流动负债：
    短期借款                       1,575,000,000.00                    1,058,773,705.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
                             云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    衍生金融负债
    应付票据                   10,800,000.00                         6,700,000.00
    应付账款                  487,813,446.17                       486,671,277.30
    预收款项                     3,507,253.50                        2,184,544.83
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               14,666,979.81                        18,020,796.05
    应交税费                  104,741,473.45                        76,356,635.48
    应付利息                     2,285,159.00                        1,913,682.04
    应付股利
    其他应付款                198,910,424.88                       126,572,052.68
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                                         130,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                 2,397,724,736.81                    1,907,192,693.38
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                   41,001,934.83                        36,101,016.09
    递延收益                     1,809,930.56                       15,805,742.37
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                 42,811,865.39                        51,906,758.46
负债合计                     2,440,536,602.20                    1,959,099,451.84
所有者权益：
                                                     云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    股本                                              184,132,890.00                         184,132,890.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                          772,526,038.27                         772,526,038.27
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                           41,424,177.48                          41,424,177.48
    一般风险准备
    未分配利润                                       -148,106,744.45                        -181,542,405.28
归属于母公司所有者权益合计                            849,976,361.30                         816,540,700.47
    少数股东权益                                      146,301,347.39                         108,992,102.17
所有者权益合计                                        996,277,708.69                         925,532,802.64
负债和所有者权益总计                                 3,436,814,310.89                       2,884,632,254.48
法定代表人：杨槐璋                 主管会计工作负责人：赵婷                        会计机构负责人：陈健
2、母公司资产负债表
                                                                                                    单位：元
                 项目                     期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                          218,115,259.70                         185,673,904.86
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                           16,500,000.00                            7,300,000.00
    应收账款                                          328,661,453.90                         288,006,151.16
    预付款项                                           15,490,566.89                            7,450,980.47
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                        207,173,137.38                         124,003,948.21
    存货                                              681,479,526.71                        1,081,269,553.04
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                             53,100,403.61                          72,750,057.90
    其他流动资产                                          515,754.52                             593,305.65
                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
流动资产合计                       1,521,036,102.71                    1,767,047,901.29
非流动资产：
    可供出售金融资产                     50,000.00                            50,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款                      613,592,040.46                        34,655,734.69
    长期股权投资                    439,046,705.03                       413,327,468.42
    投资性房地产
    固定资产                         52,636,609.21                        86,349,273.66
    在建工程                           1,764,430.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产                      207,036.49                          177,045.14
    油气资产
    无形资产                         30,991,795.03                        34,994,904.31
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       7,497,585.88                        4,717,800.70
    递延所得税资产                   47,031,667.78                        49,083,497.38
    其他非流动资产
非流动资产合计                     1,192,817,869.88                      623,355,724.30
资产总计                           2,713,853,972.59                    2,390,403,625.59
流动负债：
    短期借款                       1,515,000,000.00                      942,573,705.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                        350,126,344.78                       364,541,833.70
    预收款项                            916,052.23                         1,891,692.68
    应付职工薪酬                       3,989,395.18                        9,594,212.97
    应交税费                         36,631,389.93                        46,217,212.58
    应付利息                           2,188,374.29                        1,725,040.90
    应付股利
    其他应付款                       63,124,004.20                       108,697,511.24
                                      云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                                                    130,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                         1,971,975,560.61                     1,605,241,209.07
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                              30,316,919.55                        28,903,254.50
    递延收益                               1,488,931.28                        15,359,918.61
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                            31,805,850.83                        44,263,173.11
负债合计                             2,003,781,411.44                     1,649,504,382.18
所有者权益：
    股本                              184,132,890.00                          184,132,890.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                          772,570,294.02                          772,570,294.02
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                              41,424,177.48                        41,424,177.48
    未分配利润                        -288,054,800.35                      -257,228,118.09
所有者权益合计                        710,072,561.15                          740,899,243.41
负债和所有者权益总计                 2,713,853,972.59                     2,390,403,625.59
3、合并利润表
                                                                                    单位：元
                 项目        本期发生额                          上期发生额
                                         云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
一、营业总收入                           1,009,742,833.17                      843,267,363.62
    其中：营业收入                       1,009,742,833.17                      843,267,363.62
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                            953,790,557.88                       789,216,175.79
    其中：营业成本                        720,721,523.78                       592,674,699.80
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                      9,803,687.71                       27,755,083.04
             销售费用                      46,578,976.05                        44,960,043.55
             管理费用                      81,503,616.39                        76,727,141.28
             财务费用                      58,175,024.27                        43,758,943.13
             资产减值损失                  37,007,729.68                         3,340,264.99
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                             -810,138.39
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                             -810,138.39
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         55,142,136.90                        54,051,187.83
    加：营业外收入                         37,274,015.07                         4,291,751.28
         其中：非流动资产处置利得          18,578,711.30                            22,600.37
    减：营业外支出                           2,607,434.96                       14,401,086.88
         其中：非流动资产处置损失             430,884.39                          254,514.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     89,808,717.01                        43,941,852.23
    减：所得税费用                         22,063,810.96                         6,904,278.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         67,744,906.05                        37,037,573.82
    归属于母公司所有者的净利润             33,435,660.83                        10,248,418.33
                                                        云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    少数股东损益                                          34,309,245.22                        26,789,155.49
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                          67,744,906.05                        37,037,573.82
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                          33,435,660.83                        10,248,418.33
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                          34,309,245.22                        26,789,155.49
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                             0.1816                            0.0557
    （二）稀释每股收益                                             0.1816                            0.0557
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：杨槐璋                      主管会计工作负责人：赵婷                      会计机构负责人：陈健
4、母公司利润表
                                                                                                    单位：元
                                               云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                 项目                 本期发生额                          上期发生额
一、营业收入                                       619,459,187.47                      486,181,857.36
    减：营业成本                                   510,004,569.77                      384,822,708.37
         税金及附加                                  6,823,733.36                       15,383,524.19
         销售费用                                   26,132,500.95                       31,866,073.25
         管理费用                                   45,592,249.75                       43,097,279.02
         财务费用                                   60,887,758.65                       45,927,063.96
         资产减值损失                               31,282,218.58                            1,338.48
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                      -810,138.39
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                                      -810,138.39
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                 -62,073,981.98                      -34,916,129.91
    加：营业外收入                                  34,466,875.56                        1,670,357.98
         其中：非流动资产处置利得                   17,669,985.58                           14,600.37
    减：营业外支出                                   1,167,746.24                       11,946,149.87
         其中：非流动资产处置损失                     124,913.27                          237,746.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                   -28,774,852.66                      -45,191,921.80
列）
    减：所得税费用                                   2,051,829.60                       -7,415,907.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                 -30,826,682.26                      -37,776,014.77
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
                                             云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                 -30,826,682.26                      -37,776,014.77
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                           单位：元
                 项目               本期发生额                          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                566,166,012.12                      691,899,867.69
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 26,410,815.92                       47,747,728.47
经营活动现金流入小计                             592,576,828.04                      739,647,596.16
     购买商品、接受劳务支付的现金                756,309,793.46                      643,484,835.26
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
                                    云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                      87,288,618.25                        62,480,084.30
金
     支付的各项税费                   37,584,399.10                        25,021,895.57
     支付其他与经营活动有关的现金    234,462,579.41                        95,143,542.98
经营活动现金流出小计                1,115,645,390.22                      826,130,358.11
经营活动产生的现金流量净额          -523,068,562.18                       -86,482,761.95
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
                                        3,217,085.00                         179,300.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金     98,100,043.00
投资活动现金流入小计                 101,317,128.00                          179,300.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                      10,003,648.02                        40,372,844.55
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                   23,529,375.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金     42,708,734.66
投资活动现金流出小计                  76,241,757.68                        40,372,844.55
投资活动产生的现金流量净额            25,075,370.32                       -40,193,544.55
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                 3,000,000.00
     其中：子公司吸收少数股东投资
                                        3,000,000.00
收到的现金
     取得借款收到的现金             1,433,328,895.00                      806,773,705.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金    118,217,696.00
筹资活动现金流入小计                1,554,546,591.00                      806,773,705.00
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     偿还债务支付的现金                      1,047,102,600.00                        414,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  73,893,667.61                       57,018,929.04
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                 71,426,056.78                       21,371,168.99
筹资活动现金流出小计                         1,192,422,324.39                        492,390,098.03
筹资活动产生的现金流量净额                       362,124,266.61                      314,383,606.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                 -135,868,925.25                         187,707,300.47
     加：期初现金及现金等价物余额                292,709,461.14                      105,002,160.67
六、期末现金及现金等价物余额                     156,840,535.89                      292,709,461.14
6、母公司现金流量表
                                                                                           单位：元
               项目                 本期发生额                          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                412,931,217.24                      497,462,194.07
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 11,007,964.78                       26,176,266.34
经营活动现金流入小计                             423,939,182.02                      523,638,460.41
     购买商品、接受劳务支付的现金                554,588,662.60                      495,773,100.25
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  46,912,830.69                       33,851,274.12
金
     支付的各项税费                               15,399,952.88                        9,915,575.30
     支付其他与经营活动有关的现金                178,685,241.09                       61,216,576.13
经营活动现金流出小计                             795,586,687.26                      600,756,525.80
经营活动产生的现金流量净额                   -371,647,505.24                         -77,118,065.39
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                      60,150.00                         171,300.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
                                                           云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    收到其他与投资活动有关的现金                             98,100,043.00
投资活动现金流入小计                                         98,160,193.00                             171,300.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                               7,253,188.58                           5,764,281.68
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                           26,529,375.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                             42,708,734.66
投资活动现金流出小计                                         76,491,298.24                            5,764,281.68
投资活动产生的现金流量净额                                   21,668,894.76                           -5,592,981.68
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                     1,423,328,895.00                         690,573,705.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                               8,700,071.91                              72,777.78
筹资活动现金流入小计                                       1,432,028,966.91                         690,646,482.78
    偿还债务支付的现金                                      980,902,600.00                          390,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                             68,237,475.87                           54,729,279.05
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                             99,965,967.85                           71,392,059.21
筹资活动现金流出小计                                       1,149,106,043.72                         516,121,338.26
筹资活动产生的现金流量净额                                  282,922,923.19                          174,525,144.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                 -67,055,687.29                          91,814,097.45
    加：期初现金及现金等价物余额                            184,282,730.78                           92,468,633.33
六、期末现金及现金等价物余额                                117,227,043.49                          184,282,730.78
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                            单位：元
                                                               本期
                                              归属于母公司所有者权益
                                                                                                            所有者
       项目               其他权益工具                                                             少数股
                                            资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                权益合
                股本                                                                               东权益
                         优先 永续                                                                            计
                                     其他    积     存股   合收益     备      积   险准备   利润
                         股    债
                                        云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     184,13                                          -181,54
                              772,526                 41,424,                  108,992 925,532
一、上年期末余额 2,890.                                              2,405.2
                              ,038.27                  177.48                  ,102.17 ,802.64
                        00
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     184,13                                          -181,54
                              772,526                 41,424,                  108,992 925,532
二、本年期初余额 2,890.                                              2,405.2
                              ,038.27                  177.48                  ,102.17 ,802.64
                        00
三、本期增减变动
                                                                     33,435, 37,309, 70,744,
金额（减少以“－”
                                                                      660.83 245.22 906.05
号填列）
（一）综合收益总                                                     33,435, 34,309, 67,744,
额                                                                    660.83 245.22 906.05
（二）所有者投入                                                               3,000,0 3,000,0
和减少资本                                                                       00.00   00.00
1．股东投入的普                                                                3,000,0 3,000,0
通股                                                                             00.00   00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
                                                                  云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     184,13                                                                         -148,10
                                                 772,526                         41,424,                       146,301 996,277
四、本期期末余额 2,890.                                                                             6,744.4
                                                 ,038.27                         177.48                        ,347.39 ,708.68
                        00
上期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                     上期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                    其他权益工具                                                                    少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                       权益合
                     股本     优先 永续                                                                        东权益
                                          其他     积      存股   合收益    备    积       险准备   利润                  计
                              股    债
                     184,13                                                                         -191,79
                                                 772,345                         41,424,                       82,202, 888,314
一、上年期末余额 2,890.                                                                             0,823.6
                                                 ,513.41                         177.48                         946.68 ,703.96
                        00
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     184,13                                                                         -191,79
                                                 772,345                         41,424,                       82,202, 888,314
二、本年期初余额 2,890.                                                                             0,823.6
                                                 ,513.41                         177.48                         946.68 ,703.96
                        00
三、本期增减变动
                                                 180,524                                            10,248, 26,789, 37,218,
金额（减少以“－”
                                                     .86                                            418.33 155.49 098.68
号填列）
（一）综合收益总                                                                                    10,248, 26,789, 37,037,
额                                                                                                  418.33 155.49 573.82
                                      云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（二）所有者投入            180,524                                                 180,524
和减少资本                      .86                                                      .86
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                            180,524                                                 180,524
4．其他
                                .86                                                      .86
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   184,13                                          -181,54
                            772,526                 41,424,                  108,992 925,532
四、本期期末余额 2,890.                                            2,405.2
                            ,038.27                  177.48                  ,102.17 ,802.64
                      00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                    单位：元
                                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                       本期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润        益合计
                                                                                                            -257,22
                     184,132,                          772,570,2                                41,424,17               740,899,2
一、上年期末余额                                                                                            8,118.0
                      890.00                              94.02                                      7.48                  43.41
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                                                                                                            -257,22
                     184,132,                          772,570,2                                41,424,17               740,899,2
二、本年期初余额                                                                                            8,118.0
                      890.00                              94.02                                      7.48                  43.41
三、本期增减变动
                                                                                                            -30,826, -30,826,6
金额（减少以“－”
                                                                                                             682.26        82.26
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            -30,826, -30,826,6
额                                                                                                           682.26        82.26
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
                                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                                                            -288,05
                     184,132,                          772,570,2                                41,424,17               710,072,5
四、本期期末余额                                                                                            4,800.3
                      890.00                              94.02                                      7.48                  61.15
上期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润        益合计
                                                                                                            -219,45
                     184,132,                          772,389,7                                41,424,17               778,494,7
一、上年期末余额                                                                                            2,103.3
                      890.00                              69.16                                      7.48                  33.32
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                                                                                                            -219,45
                     184,132,                          772,389,7                                41,424,17               778,494,7
二、本年期初余额                                                                                            2,103.3
                      890.00                              69.16                                      7.48                  33.32
三、本期增减变动
                                                       180,524.8                                            -37,776, -37,595,4
金额（减少以“－”
                                                              6                                              014.77        89.91
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            -37,776, -37,776,0
额                                                                                                           014.77        14.77
（二）所有者投入                                       180,524.8                                                        180,524.8
和减少资本                                                    6
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
                                                         云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                           180,524.8                                                     180,524.8
4．其他
                                                    6
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                                               -257,22
                   184,132,                772,570,2                               41,424,17             740,899,2
四、本期期末余额                                                                               8,118.0
                    890.00                       94.02                                  7.48                43.41
三、公司基本情况
       （一）   企业注册地、组织形式和总部地址
       云南云投生态环境科技股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）成立于2001年
8月7日。统一社会信用代码：91530000218154686Y，注册资本为184,132,890.00元；企业类型：其他股份
有限公司(上市)；法定代表人：杨槐璋；本集团注册及办公地址：云南省昆明市经济技术开发区经浦路6
号。本公司的历史沿革如下：
       1、公司前身为云南河口绿大地实业有限责任公司。原名河口县花卉有限责任公司，是由云南河口永
安有限责任公司、云南农垦红河州热带作物研究所（现云南省红河热带农业科学研究所）共同出资设立的
                                                云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
有限责任公司，成立于1996年6月5日，取得河口瑶族自治县工商行政管理局核发的21815468号企业法人营
业执照，注册资本为100万元，法定代表人为何学葵。1996年12月，河口县花卉有限责任公司注册资本由
100万元增至380万元，并更名为云南河口绿大地实业有限责任公司。
    2、2001年2月15日，云南河口绿大地实业有限责任公司临时股东会通过决议，并经云南省经济贸易委
员会（经云南省人民政府授权）云经贸企改[2001]153号文批复同意，以云南河口绿大地实业有限责任公
司截至2000年12月31日经审计的净资产31,964,160.81元为基础，按1：1的比例折为31,964,160股，整体
变更为云南绿大地生物科技股份有限公司。公司于2001年3月28日在云南省工商行政管理局注册登记，注
册资本为31,964,160.00元。
    3、根据公司第一届董事会第五次会议决议和2001年度股东大会决议，并经云南省经济贸易委员会企
改[2002]136号文批复同意，以2001年12月31日未分配利润12,785,664.00元转增注册资本，变更后的注册
资本为44,749,824.00元。
    4、根据公司第一届董事会第七次会议决议和2002年度股东大会决议，并经云南省经济贸易委员会云
经贸企改[2003]105号文批复同意，Treasure Land Enterprises Limited按公司2002年12月31日每股净资
产1.627元的价格投入现金HKD17,200,000.00元，折合人民币1,820.2389万元，增加股本11,187,456股，
每股面值人民币1元，公司股本总额增至55,937,280.00元。
    5、2004年5月26日，公司自然人股东王波将其持有的公司7,419,521股股权转让给公司股东何学葵，
转让后何学葵持有公司39.75%的股权；2004年2月24日，公司法人股东云南河口永安有限责任公司将其持
有的公司6,617,998股股权转让给北京歌元投资咨询有限公司，转让后北京歌元投资咨询有限公司持有公
司11.83%的股权。
    6、2006年12月21日，根据公司第二届董事会第九次会议决议和2006年度第2次临时股东大会决议，并
经商务部商资批[2007]98号文批复同意，公司增加注册资本7,000,000.00元，变更后的注册资本为
62,937,280.00元。
    7、根据公司2006年年度股东大会决议，并经2007年11月27日中国证券监督管理委员会证监发行字
[2007]450号“关于核准云南绿大地生物科技股份有限公司首次公开发行股票的通知”核准，公司在深圳
证券交易所向社会公开发行2,100万股人民币普通股股票（每股面值1元），增加注册资本21,000,000.00
元，变更后的注册资本为83,937,280.00元。
    8、根据公司2008年年度股东大会决议，公司以2008年12月31日总股本为基数，公司向全体股东以未
分配利润每10股送红股2股，以资本公积每10股转增6股，增加注册资本67,149,824.00元，变更后的注册
资本为151,087,104.00元。
    9、2012年2月14日，公司控股股东何学葵将其持有本集团的30,000,000股限售流通股股份过户给云南
                                                 云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
省投资控股集团有限公司，并在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了股份过户变更登记。过户完
成后云南省投资控股集团有限公司成为本公司第一大股东。公司于2012年3月5日在云南省工商行政管理局
依法办理了相关变更登记手续。
    10、根据公司2013年12月2日第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准云
南绿大地生物科技股份有限公司向徐洪尧等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可
[2014]464号）核准，公司以每股人民币15.07元的价格，向自然人徐洪尧发行12,342,402股股份、向自然
人张国英发行11,944,260股股份，并向徐洪尧、张国英支付人民币30,000,000.00元现金购买其持有的云
南洪尧园林绿化工程有限公司66.00%的股权。同时公司以每股人民币15.07元的价格，向云南省投资控股
集团有限公司发行8,759,124股股份，募集配套资金。本次股份发行完成后，公司注册资本变更为
184,132,890.00元。2014年7月2日，公司注册资本完成工商登记变更。
    11、根据公司2014年7月28日第一次临时股东大会决议，批准公司名称由“云南绿大地生物科技股份
有限公司”变更为“云南云投生态环境科技股份有限公司”。2014年8月6日，公司完成企业名称变更登记
手续。
    （二）   企业的业务性质和主要经营活动
    本集团经营范围主要包括：植物种苗工厂化生产；市政公用、园林绿化工程的设计和施工、园林养护；
生态修复、环境治理、水土保持、生态环保产品的开发与应用（不含管理商品）；工程技术咨询；观赏植
物及盆景的生产、销售及租赁；生物资源开发、生物技术的开发、应用及推广；植物科研、培训、示范推
广；园林机械、园林资材的生产及销售；项目投资。
    本集团属农林牧渔行业，主要业务板块为绿化苗木种植及销售、绿化工程设计及施工、环境治理、生
态修复。
    （三）   母公司以及集团总部的名称
    本集团控股股东为云南省投资控股集团有限公司，实际控制人为云南省人民政府国有资产监督管理委
员会。本集团下设苗木事业部、花卉事业部、工程事业部、投资管理部、生态环保部、研发部等职能管理
部门。分公司包括：北京分公司、山西分公司、南充分公司、河北分公司。全资子公司包括：成都云投生
态园林景观工程有限公司、昆明美佳房地产开发有限公司、会泽云投生态种苗有限责任公司、云南依科环
境建设有限公司。控股子公司包括：云南洪尧园林绿化工程有限公司、重庆云投生态园林环境建设有限公
司、云槐投资管理（上海）有限公司。联营企业包括：昆明正城房地产开发有限公司。参股公司为云南花
木世界物流有限公司。
    股东大会是本集团的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权；
本集团设有董事会，对股东大会负责，对公司重大决策和日常工作实施管理和控制本集团设有董事会，对
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司重大决策和日常工作实施管理和控制。本集团的合并及母公司财务报表于2017年4月25日已经本公司
董事会批准。
       本集团合并财务报表范围包括7家二级子公司及3家三级子公司，分别为：成都云投生态园林景观工程
有限公司、昆明美佳房地产开发有限公司、会泽云投生态种苗有限责任公司、云南依科环境建设有限公司、
云南洪尧园林绿化工程有限公司、重庆云投生态园林环境建设有限公司、云槐投资管理（上海）有限公司、
重庆云美房地产开发有限公司、云南洪尧风景园林设计有限公司、云南洪尧苗木种植有限公司。与上年相
比，本年因新设企业增加云槐投资管理（上海）有限公司一家子公司。
       详见本节“八、合并范围的变更”及本节“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
       1、编制基础
    本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》
及相关规定，并基于本报告第十一节.财务报告“五、重要会计政策和会计估计”所述会计政策和估计编
制。
       2、持续经营
    本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，无影响持续经营能力的重大事项，认为以持续经营
为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    否
    具体会计政策和会计估计提示：
    报告期内无会计政策和会计估计变更。
    本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括：应收款项坏账准备的确认和计
量、存货的确认及计量方法、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
       1、遵循企业会计准则的声明
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
       2、会计期间
    本集团会计期间为公历1月1日至12月31日。
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    3、营业周期
    本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    4、记账本位币
    本集团以人民币为记账本位币。
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方
合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、
发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现
的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的
权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
    6、合并财务报表的编制方法
    本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有
者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份
额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数
股东的综合收益总额”项目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。
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    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告
期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，
最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编
制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关
资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权
益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股
权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有
关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
    对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财
务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对
子公司的财务报表进行调整。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报
告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的
股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持
有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他
所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控
制权时转为当期投资损益。
    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至
丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行
会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
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    7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确
认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额
确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。
    8、现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款，现金流量表之现金等价物系指持
有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
    9、外币业务和外币报表折算
    不适用
    10、金融工具
    集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    （1）金融资产
    ①金融资产分类、确认依据和计量方法
    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融
资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，
且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的
金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除
或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公
司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关
键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后
续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收
益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
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    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终
止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
    应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，
按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类
的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价
或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。
对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可
供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值
变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位
宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
    ②金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转
移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资
产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制
的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
    ③金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    应根据公司的实际情况，明确披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准，其中，对于权益工具
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资，还应明确披露判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、
期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据。
    （2）金融负债
    ①金融负债分类、确认依据和计量方法
    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公
允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期
损益。
    其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按照摊余成本进行
后续计量。
    ②金融负债终止确认条件
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债
权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款
实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同
条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新
金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
    （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    11、应收款项
    （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                           将应收账款余额超过 500 万元及其他应收款余额超过 50 万元的非
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                           关联方应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
                                                     云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                         组合名称                                        坏账准备计提方法
账龄组合                                           账龄分析法
关联方应收款项                                     其他方法
    组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
    √ 适用 □ 不适用
                 账龄                      应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                             5.00%                                 5.00%
1－2 年                                                         10.00%                               10.00%
2－3 年                                                         20.00%                               20.00%
3－4 年                                                         40.00%                               40.00%
4－5 年                                                         50.00%                               50.00%
5 年以上                                                      100.00%                                100.00%
    组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
    □ 适用 √ 不适用
    组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
    √ 适用 □ 不适用
              组合名称                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
关联方应收款项                                                  0.00%                                 0.00%
    （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由              单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法                  根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
    12、存货
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    否
    本集团存货主要包括消耗性生物资产（包括农业生产成本）、原材料、农用材料、低值易耗品、工程
施工等。消耗性生物资产为绿化苗木成本，其中：农业生产成本是指自主繁育苗木在种苗培植期满前所发
生的成本、苗木种植前发生的场地整理费等相关费用。
    存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际
成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
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    （1）消耗性生物资产核算
    消耗性生物资产，是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。
    ①生物资产按照成本进行初始计量。
    ②外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的
其他支出。
    ③自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，包括郁闭前发生的造林费、抚育费、营林
设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
    ④消耗性生物资产成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理，在郁闭时停止
资本化。
    ⑤生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
    （2）建造合同工程核算方法
    建造合同工程按累计已发生的工程施工成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额列
账。工程施工成本以实际成本核算，包括直接材料费用、直接人工费用、施工机械使用费、其他直接费用
及相应的工程施工间接费用等。单项建造合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已办
理结算价款的金额（已完工尚未结算款）作为存货列示；单项建造合同工程已办理结算的价款超过累计已
发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额（已结算尚未完工款）作为预收款项列示。
    （3）开发成本核算方法
    开发成本指构成房地产商品售出条件的全部投入及分摊的配套设施费、环境绿化费和外管网等全部费
用。本集团通过将开发一定数量的商品房所支出的全部费用按成本项目进行归集和分配，最终计算出开发
项目总成本和单位建筑面积成本。核算要素主要包括：土地使用权出让金、土地征用及拆迁安置补偿费、
前期工程费、建安工程费、基础设施费、公共配套设施费、开发其他费用等。
    （4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
    消耗性生物资产和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减
去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销
售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若企业持有存货的数量多于销
售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。本公司按单个存货项目计提
存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，按
                                                 云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
照存货类别计量成本与可变现净值。
    在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以
前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，
转回的金额计入当期损益。
    13、划分为持有待售资产
    不适用。
    14、长期股权投资
    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政
策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被
投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类
似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、
或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重
大影响。
    对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在
合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告
期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下
被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投
资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足
冲减的，冲减留存收益。
    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报
告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一
控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他
综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公
允价值变动在合并日转入当期投资损益。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买
价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成
本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
    本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发
生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享
有的金额确认为当期投资收益。
    后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少
长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间
发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原
计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可
供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计
入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
    本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计
处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，
在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为
                                                云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
    15、投资性房地产
    投资性房地产计量模式
    成本法计量
    折旧或摊销方法
    本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
房屋建筑物。
    本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可
直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的必要支出构成。
    本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧或摊销。
投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同；投资性房地
产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产
部分相同。
    当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投
资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
    16、固定资产
    （1）固定资产的确认条件
    本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
年限超过一年的有形资产。
    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定
资产包括房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备等。
    （2）折旧方法
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计
提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
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  序号              类别          折旧年限(年)           预计残值率(%)            年折旧率(%)
    1    房屋及建筑物                  10-68                 5.00                  9.50-1.40
    2    通用设备                      5-10                  5.00                 19.00-9.50
    3    专用设备                      5-20                  5.00                 19.00-4.75
    4    运输工具                      5-10                  5.00                 19.00-9.50
    本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    （3）融资注入固定资产的认定依据、计价和折旧方法。
    不适用。
    17、在建工程
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    否
    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建
筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生
的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转
固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
    18、借款费用
    发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固
定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件
的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本
化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金
存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    19、生物资产
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （1）生产性生物资产的确认标准
    生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。在满足下列条件时方
确认生产性生物资产：①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；②与该生物资产有关的
经济利益或服务潜能很可能流入企业；③该生物资产的成本能够可靠地计量。
    （2）生产性生物资产计价方法
    生产性生物资产按取得时实际成本计价。其中：①外购生产性生物资产的成本，包括购买价款、相关
税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。②自行营造的林木类生产性生物资产的
成本，包括达到预定生产经营目的前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应
分摊的间接费用等必要支出。③投资者投入生产性生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，
但合同或协议约定价值不公允的除外。④天然起源的生产性生物资产的成本，按照名义金额确定。⑤非货
币性资产交换、债务重组和企业合并取得的生产性生物资产的成本，按相关会计准则确定的方法计价。
    （3）生产性生物资产折旧方法
    生产性生物资产折旧采用平均年限法。对已计提减值的生产性生物资产按减值后的金额计提折旧。其
中生产性生物资产预计使用年限和预计净残值率及年折旧率如下表：
       序号            类别         折旧年限(年)         预计残值率(%)        年折旧率(%)
           1       绿化苗木母本          10                     5                  9.50
    （4）生产性生物资产减值准备的确认标准、计提方法
    公司期末对生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或
市场需求变化等原因，使生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额
低于账面价值的差额，计提生物资产减值准备，并计入当期损益。减值准备一经计提，在资产存续期内不
予转回。
    20、油气资产
    不适用。
    21、无形资产
    （1）计价方法、使用寿命、减值测试
    本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入
的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或
协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
    本集团对非同一控制下企业合并中取得的被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对
被购买方资产进行初始确认时，满足以下条件之一的，按公允价值确认为无形资产：1.源于合同性权利或
                                                云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他法定权利；2.能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于
出售、转移、授予许可、租赁或交换。
    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计
使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对
象计入相关资产成本和当期损益。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作
为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据
表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
    （2）内部研究开发支出会计政策
    不适用。
    22、长期资产减值
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目
进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不
确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测
试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失
一经确认，在以后会计期间不予转回。
    出现减值的迹象如下：
    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
    （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大
变化，从而对企业产生不利影响；
    （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量
现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流
量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    23、长期待摊费用
    本集团的长期待摊费用包括摊销期限在1年以上(不含1年)的固定资产改扩建，长期租金和装修等费
                                                云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该
项目的摊余价值全部转入当期损益。
    24、职工薪酬
    （1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬主要包括本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付
的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本集团的短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、
津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费
和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本集团在职工提
供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或
相关资产成本。短期薪酬为非货币性福利的，按照公允价值计量。
    （2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与本集团解除劳动关系后，提供的
各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的除外，按照本集团承担的风险和义务，分类为设定提
存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向
单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。（3）辞退福利的会
计处理方法
    （3）辞退福利的会计处理办法
    辞退福利是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，但未来不再为本集团提供服务，不能为本
集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿的，如发生“内退”的情况，在
其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理，在其正式退休日期之后，按照离职后福利处理。
    本集团向职工提供辞退福利的，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞
退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职
工薪酬负债，并计入当期损益。
    对于辞退福利预期在年度报告期间年末后十二个月内不能完全支付的辞退福利，实质性辞退工作在一
年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，本集团选择恰当的折现率，以折现后的金额计量应计
人当期损益的辞退福利金额。本集团的职工薪酬是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予
的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职
工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
    （4）其他长期职工福利的会计处理方法
                                                云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       无。
       25、预计负债
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合
以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利
益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以
反映当前最佳估计数。
       26、股份支付
    不适用
       27、优先股、永续债等其他金融工具
    不适用
       28、收入
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    否
    本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入，收
入确认原则如下：
    （1）本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权
相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利
益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
    （2）本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳
务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠
估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定；
提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补
偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、
已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收
入。
    （3）与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用
权收入的实现。
                                                 云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （4）本集团在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际发生的合
同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，于资产负
债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时，合同完工进度根据实际发生的合
同成本占合同预计总成本的比例确定。根据这种方法，合同收入应与为达到完工进度而发生的合同成本相
配比，以反映当期已完工部分的合同收入、费用和毛利。按照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本
的比例确定合同完工进度。
    按完工百分比法确认收入的两个计算步骤：确定合同的完工进度，计算出完工百分比； 计算公式：
完工百分比=累计实际发生的合同成本／合同预计总成本×100%；根据完工百分比计量和确认当期的收入
和费用。计算公式： 当期确认的合同收入=（合同总收入×完工进度）－以前会计年度累计已确认的收入
当期确认的合同毛利=（合同总收入－合同预计总成本）×完工进度－以前会计年度累计已确认的毛利 当
期确认的合同费用=当期确认的合同收入－当期确认的合同毛利－以前会计年度预计损失准备 。
    建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成
本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为
费用，不确认收入。
    本集团于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提取损失准
备，将预计损失确认为当期费用。本集团对外分包工程根据外包方实际完成的工程量的情况，由公司结算
部门提供完工结算依据，计入当期的工程施工成本。
    本集团BT业务经营方式为“建设-移交（Build-Transfer）”，即政府或代理公司与BT业务承接方签
订市政工程项目BT投资建设回购协议，并授权BT业务承接方代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工
程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的期限内支付回购资金（含投资回报）。本集团对BT业务采
用以下方法进行会计核算：建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15 号——建造合同》
确认相关的收入和成本，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量。项目建成后，应当按照一般收入确
认原则确认与后续经营服务相关的收入。未提供建造服务的，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同
规定，确认长期应收款。其中，长期应收款应采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应
收款存续期间内一般保持不变。对BT业务所形成的长期应收款，在资产负债表日后一年内可回购的部分，
应转入一年内到期的非流动资产核算
    29、政府补助
    （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团能够满足其所附
的条件以及能够收到时予以确认。
                                                云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期
末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金
额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)
计量。
    本集团的政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府
补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是
指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分
原则进行判断。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
    （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
    30、递延所得税资产/递延所得税负债
    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得
税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时
性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得
税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认递延所得税资产。
    31、租赁
    （1）经营租赁的会计处理方法
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法
计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
    （2）融资租赁的会计处理方法
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租
赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
                                                      云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
         32、其他重要的会计政策和会计估计
    无。
    33、重要会计政策和会计估计变更
    （1）重要会计政策变更
    √适用    □不适用
    本集团于2016年按照《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）的要求，将利润表中“营业税金及
附加”项目调整为“税金及附加”项目；企业经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税等相关税费，
自2016年5月1日起发生的，列示于“税金及附加”项目，不再列示于“管理费用”项目；2016年5月1日之
前发生的(除原已计入“营业税金及附加”项目的与投资性房地产相关的房产税和土地使用税外)，仍列示
于“管理费用”项目。“应交税费”科目的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待
认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额，于2016年末由资产负债表中的“应交税费”
项目重分类至“其他流动资产”列示；2015年末上述明细科目的借方余额，仍按原列报方式列示。“应交
税费”科目的“待转销项税额”等明细科目的贷方余额，于2016年末由资产负债表中的“应交税费”重分
类至“其他流动负债”列示；2015年末上述明细科目的贷方余额，仍按原列报方式列示。由于上述要求，
2016年度和2015年度的“税金及附加”项目以及“管理费用”项目、2016年末和2015年末的“应交税费”
项目、“其他流动资产”项目、“其他应收款”项目、“其他流动负债”项目之间列报的内容有所不同，
但对2016年度和2015年度的合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响税费列报方式变更。
    （2）重要会计估计变更
    □ 适用 √ 不适用
    34、其他
    无
六、税项
    1、主要税种及税率
                 税种                           计税依据                             税率
增值税                           应税销售额                          3%、6%、11%、13%、17%
消费税                           应税营业收入                        3%、5%
城市维护建设税                   增值税、营业税的应纳税额            1%、5%、7%
企业所得税                       按应纳税所得额计征                  15%、25%
教育费附加                       增值税、营业税的应纳税额            3%
地方教育费附加                   增值税、营业税的应纳税额            2%
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                    纳税主体名称                                     所得税税率
云南云投生态环境科技股份有限公司                 25%
云南洪尧园林绿化工程有限公司                     15%
会泽云投生态种苗有限责任公司                     林业项目：0%，其余项目：25%
重庆云投生态园林环境建设有限公司                 25%
成都云投生态园林景观工程有限公司                 25%
云南依科环境建设有限公司                         25%
昆明美佳房地产开发有限公司                       25%
云槐投资管理（上海）有限公司                     25%
云南洪尧风景园林设计有限公司                     25%
云南洪尧苗木种植有限公司                         25%减半征收
重庆云美房地产开发有限公司                       25%
         1、 税收优惠
    （1）增值税优惠：昆明市国家税务局昆明国家经济技术开发区分局《关于云南绿大地生物科技股份
有限公司申请免征增值税的批复》【昆国税经开分函(2001)第 09 号】，同意公司销售的自产农业初级产品
（花卉）免征增值税。
    根据云南省会泽县国家税务局 2011 年 8 月 8 日下发的《减免税审批决定通知书》，同意对本公司子公
司会泽云投生态种苗有限责任公司销售自产初级农产品免征增值税予以备案。
    根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条的规定以及云南省昆明市官渡区国家税务局的审批，
本公司子公司云南洪尧园林绿化工程有限公司及本公司三级子公司云南洪尧苗木种植有限公司销售自产
初级农业产品（苗木）按上述条例免征增值税。
    （2）所得税优惠：根据云南省会泽县国家税务局《企业所得税减免税备案通知书》【会国税备免（2011）
001 号】，本公司子公司会泽云投生态种苗有限责任公司林业项目企业所得税减免征收。
    根据云南省科学技术厅、云南省财政厅、云南省国家税务局、云南省地方税务局联合下发云科发
﹝2015﹞3 号文批示，本公司子公司云南洪尧园林绿化工程有限公司为云南省 2014 年度高新技术企业，有
效期三年。
    根据《企业所得税法》第二十七条第一款和《企业所得税实施条列》第八十六条第二项第一款规定，
经云南省昆明市官渡区国家税务局核准，本公司三级子公司云南洪尧苗木种植有限公司 2016 年度按适用
税率 25%减半征收企业所得税。
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       3、其他
       无。
七、合并财务报表项目注释
       1、货币资金
                                                                                                单位： 元
                 项目                        期末余额                           期初余额
库存现金                                                   845,855.41                        1,137,466.34
银行存款                                                155,994,680.48                     291,571,994.80
其他货币资金                                            104,693,990.10                       1,763,517.56
合计                                                    261,534,525.99                     294,472,978.70
       其他说明：无。
       货币资金年末使用受限制状况
                 项目                       年末余额                          受限原因
银行承兑汇票保证金                                 3,240,304.97                 注①
保证金                                             1,441,341.65                 注②
冻结资金                                         100,012,343.48                 注③
                 合计                            104,693,990.10
       注：①银行承兑汇票保证金为：子公司云南洪尧园林绿化工程有限公司超过3个月的银行承兑汇票保
证金3,240,304.97元。
       ②保证金分别为：洛龙河截污工程项目未到期的履约保函保证金688,216.21元；元谋项目安全文明施
工保证金及农民工工资保证金553,125.44元；对外劳务合作风险处置备用金200,000.00元。
        ③冻结资金为：因工程施工案件诉讼，本公司中国平安银行股份有限公司昆明日新支行（账号为
11014536927004）被冻结100,000,000.00元；因2012年工商年检未通过，云南洪尧园林绿化工程有限公司
合肥分公司中国工商银行合肥东陈岗支行账户（账号为1302012109200011685）被冻结12,343.48元。
       2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       无。
       3、衍生金融资产
        □ 适用 √ 不适用
    4、应收票据
        （1）应收票据分类列示
                                                                                                单位： 元
                                                                        云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                       项目                                       期末余额                                    期初余额
银行承兑票据                                                                 17,500,000.00                                   7,300,000.00
合计                                                                         17,500,000.00                                   7,300,000.00
       注：本年承兑汇票结算方式相比上年有所增加。
       （2）期末公司已质押的应收票据
       无。
       （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
       无。
       （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
       无。
       5、应收账款
       （1）应收账款分类披露
                                                                                                                               单位： 元
                                                 期末余额                                              期初余额
                                账面余额             坏账准备                       账面余额              坏账准备
         类别
                                                            计提比 账面价值                                                    账面价值
                              金额      比例      金额                            金额      比例       金额       计提比例
                                                             例
按信用风险特征组
                          524,441,               86,273,1            438,168,4 422,339               64,732,24                357,606,81
合计提坏账准备的                       99.89%               16.45%                         99.94%                   15.33%
                              683.86                97.48               86.38 ,058.33                     8.07                      0.26
应收账款
单项金额不重大但
                          596,907.               596,907.                        271,907             271,907.4
单独计提坏账准备                         0.11%                100%        0.00               0.06%                 100.00%
                                 49                   49                             .49
的应收账款
                          525,038,               86,870,1            438,168,4 422,610               65,004,15                357,606,81
合计                                   100.00%              16.55%                         100.00%                  15.38%
                              591.35                04.97               86.38 ,965.82                     5.56                      0.26
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
        □ 适用 √ 不适用
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
        √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
                                                                                  期末余额
                账龄
                                                 应收账款                         坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
                                                         云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
1 年以内小计                         216,085,980.32                  10,804,299.01                    5.00%
1至2年                               166,702,916.43                  16,670,291.65                   10.00%
2至3年                                   62,587,608.14               12,517,521.63                   20.00%
3 年以上                                 79,065,178.97               46,281,085.19                   58.54%
3至4年                                   11,219,878.62                  4,487,951.44                 40.00%
4至5年                                   52,104,333.21               26,052,166.61                   50.00%
5 年以上                                 15,740,967.14               15,740,967.14                  100.00%
合计                                 524,441,683.86                  86,273,197.48
    确定该组合依据的说明：以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
    组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
        □ 适用 √ 不适用
    组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
    以关联方的信用风险为特征划分组合，关联方其他应收款不计提坏账准备。
       （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额21,865,949.41元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
       （3）本期实际核销的应收账款情况
       无。
       （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
               单位名称              年末余额               账龄          占应收账款年末余额 坏账准备年末
                                                                            合计数的比例(%)       余额
景东彝族自治县住房和城乡建设局       73,917,422.75 1年以内、1-2年、                14.08        7,083,533.30
                                                            2-3年
丰城市城市投资建设有限公司           62,287,269.60 4-5年、5年以上                  11.86       36,811,318.45
云南工程建设总承包公司               45,158,866.21         1年以内                 8.60         2,257,943.31
石林工业开发区投资有限公司           38,547,907.87       1-2年、2-3年              7.34         4,951,619.70
重庆酉阳县桃花源旅游开发有限公司     35,980,958.04          1-2年                  6.85         3,598,095.80
                合计                255,892,424.47            —                   48.73       54,702,510.56
       （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
    无。
       （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    无。
    其他说明：本年应收账款增加系工程结算所致。
                                                            云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       6、预付款项
       （1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                单位： 元
                                        期末余额                                            期初余额
           账龄
                             金额                    比例                        金额                    比例
1 年以内                     14,582,747.58                     84.14              7,981,924.17                       86.29%
1至2年                           2,491,810.41                  14.38              1,225,897.41                       13.25%
2至3年                            217,108.06                    1.25                    41,819.40                    0.46%
3 年以上                            40,000.00                   0.23
合计                         17,331,666.05            --                          9,249,640.98             --
       账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
            债权单位                    债务单位                年末余额                  账龄           未结算原因
云南云投生态环境科技股份 重庆通达环保工程有限公司
                                                                  1,531,101.37           1-2 年           尚未结算
有限公司
云南云投生态环境科技股份 温江柳滨园艺场
                                                                   558,994.81      1-2 年、2-3 年         尚未结算
有限公司
云南云投生态环境科技股份 刘济刚
                                                                   210,000.00            1-2 年           尚未结算
有限公司
              合计                          —                    2,300,096.18             —                   —
       （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
              单位名称                  年末余额                账龄              占预付款项年末余额合
                                                                                         计数的比例(%)
四川鼎际建设集团有限公司                   3,600,000.00        1年以内                                 20.77
重庆通达环保工程有限公司                   3,496,527.87     1年以内、1-2年                             20.17
南充市强生建筑工程有限公司                 2,400,000.00        1年以内                                 13.85
谢有根(江西工程)                           1,737,445.58     1年以内；1-2年                             10.02
云南浦安商贸有限责任公司                   1,500,000.00        1年以内                                   8.65
合计                                      12,733,973.45                                                73.46
       其他说明：本年增加的预付账款主要为预付工程款。
       7、应收利息
       无。
       8、应收股利
       无。
                                                                     云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       9、其他应收款
       （1）其他应收款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                            期末余额                                               期初余额
                          账面余额               坏账准备                        账面余额             坏账准备
         类别
                                                        计提比 账面价值                                                      账面价值
                        金额       比例        金额                          金额      比例        金额      计提比例
                                                          例
单项金额重大并单
                       5,251,72              5,251,72                       4,356,9              4,356,911
独计提坏账准备的                    3.15%               100.00%                         5.49%                 100.00%
                           5.69                  5.69                         11.34                    .34
其他应收款
按信用风险特征组
                       160,475,              24,621,7             135,853,4 73,570,              12,020,53                   61,549,949.
合计提坏账准备的                   96.13%               15.34%                        92.65%                   16.34%
                        242.08                  64.49                77.59 487.64                     8.55
其他应收款
单项金额不重大但
                       1,209,10              1,189,10                       1,478,2              1,169,042
单独计提坏账准备                    0.72%               98.35% 20,000.00                1.86%                  79.08% 309,197.83
                           4.19                  4.19                        40.56                     .73
的其他应收款
                       166,936,              31,062,5             135,873,4 79,405,              17,546,49                   61,859,146.
合计                                 100%               18.61%                        100.00%                  22.10%
                        071.96                  94.37                77.59 639.54                     2.62
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                          期末余额
其他应收款（按单位）
                                  其他应收款                   坏账准备                计提比例                  计提理由
云南园林绿化发展公司                  1,500,000.00                1,500,000.00                   100.00% 预计无法收回
刘伟                                  1,168,897.00                1,168,897.00                   100.00% 预计无法收回
成都鼎润生物科技有限
                                      1,000,000.00                1,000,000.00                   100.00% 预计无法收回
公司
云南昊鑫绿化工程有限
                                          894,814.35                894,814.35                   100.00% 预计无法收回
公司
瑞丽怡景园林有限公司                      688,014.34                688,014.34                   100.00% 预计无法收回
合计                                  5,251,725.69                5,251,725.69              --                          --
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                账龄                                                         期末余额
                                                               云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                     其他应收款                      坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                              105,403,916.83                     5,270,195.84                        5.00%
1至2年                                     10,634,675.99                     1,063,467.60                    10.00%
2至3年                                      3,614,995.85                      722,999.17                     20.00%
3 年以上                                   40,821,653.41                    17,565,101.88                    43.03%
3至4年                                     38,455,390.65                    15,382,156.26                    40.00%
4至5年                                       366,634.30                       183,317.16                     50.00%
5 年以上                                    1,999,628.46                     1,999,628.46                   100.00%
合计                                      160,475,242.08                    24,621,764.49
       确定该组合依据的说明：以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
       □ 适用 √ 不适用
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
       √ 适用 □ 不适用
       以关联方的信用风险为特征划分组合，关联方其他应收款不计提坏账准备。
       （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
       本期计提坏账准备金额13,516,667.91元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
       （3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                            单位： 元
                            项目                                                    核销金额
实际核销的其他应收款                                                                                             566.16
       其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                            单位： 元
                                                                                                       款项是否由关
       单位名称     其他应收款性质      核销金额                 核销原因            履行的核销程序
                                                                                                        联交易产生
                                                          洪尧园林腾冲分公司注销，洪尧园林总经理办公
周细平             往来款                     531.16                                                   否
                                                          确认无法收回             会批准
腾冲县城乡供水总                                          洪尧园林腾冲分公司注销，洪尧园林总经理办公
                   押金                           35.00                                                否
公司玉泉矿泉水厂                                          确认无法收回             会批准
合计                        --                566.16                --                      --              --
       其他应收款核销说明：无。
                                                        云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                       单位： 元
                  款项性质                   期末账面余额                            期初账面余额
工程保证金                                              135,532,859.38                           65,190,298.95
往来款                                                   25,359,350.81                            8,285,473.50
押金和备用金                                              2,445,350.01                            1,793,101.48
其他                                                      3,598,511.76                            4,136,765.61
合计                                                      166,936,071.96                           79,405,639.54
       （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                       单位： 元
                                                                           占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质   期末余额                账龄                            坏账准备期末余额
                                                                           余额合计数的比例
隆阳广厦投资开发
                      工程保证金       30,000,000.00 1 年以内                        17.97%         1,500,000.00
建设有限责任公司
云南昭通市省耕山
水置业有限责任公 工程保证金            18,627,563.01 1 年以内                        11.16%          931,378.15
司
四川星宇房地产开
                      工程往来款       10,160,000.00 1 年以内                         6.09%          508,000.00
发有限公司
普洱市邮政管理局 工程保证金            10,000,000.00 1 年以内                         5.99%          500,000.00
云南乾泰投资有限
                      工程保证金        6,195,408.00 3-4 年                           3.71%         2,478,163.20
公司
合计                         --        74,982,971.01            --                   44.92%         5,917,541.35
       （6）涉及政府补助的应收款项
       无。
       （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
       无。
       （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
       无。
       其他说明：无。
       10、存货
       公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
       否
                                                                  云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （1）存货分类
                                                                                                                单位： 元
                                      期末余额                                             期初余额
       项目
                      账面余额        跌价准备           账面价值         账面余额         跌价准备          账面价值
原材料                  954,622.60                         954,622.60      1,144,067.21                       1,144,067.21
在产品                37,264,249.54    1,083,399.89     36,180,849.65     28,310,475.97    1,083,399.89     27,227,076.08
周转材料                233,257.36                         233,257.36       294,988.00                         294,988.00
消耗性生物资产       212,290,146.89   11,671,954.32    200,618,192.57    228,844,517.63   11,519,943.58    217,324,574.05
建造合同形成的
已完工未结算资 1,056,295,533.85                       1,056,295,533.85 1,250,727,678.76                   1,250,727,678.76
产
开发成本              72,871,419.18                     72,871,419.18     30,566,086.22                     30,566,086.22
包装物及低值易
                                                                              19,359.49                         19,359.49
耗品
合计             1,379,909,229.42     12,755,354.21 1,367,153,875.21 1,539,907,173.28     12,603,343.47 1,527,303,829.81
       公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露
要求
       否
       （2）存货跌价准备
                                                                                                                单位： 元
                                            本期增加金额                        本期减少金额
       项目           期初余额                                                                               期末余额
                                        计提               其他          转回或转销          其他
在产品                 1,083,399.89                                                                           1,083,399.89
消耗性生物资产        11,519,943.58    1,625,112.36                        1,473,101.62                     11,671,954.32
合计                  12,603,343.47    1,625,112.36                        1,473,101.62                     12,755,354.21
              项目                    确定可变现净值的具体依据                        本年转回或转销原因
原材料                                  成本与可变现净值孰低
消耗性生物资产-在产品                   成本与可变现净值孰低
库存商品                                成本与可变现净值孰低
包装物及低值易耗品                      成本与可变现净值孰低
周转材料                                成本与可变现净值孰低
消耗性生物资产                          成本与可变现净值孰低              销售或报损转出
开发成本                                成本与可变现净值孰低
工程施工                                成本与可变现净值孰低
                                                     云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
       无。
       （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                  单位： 元
                          项目                                             金额
累计已发生成本                                                                           1,150,541,571.34
累计已确认毛利                                                                               380,268,574.19
    已办理结算的金额                                                                         474,514,611.68
建造合同形成的已完工未结算资产                                                           1,056,295,533.85
       其他说明：无。
       11、划分为持有待售的资产
       无。
       12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                  单位： 元
                 项目                       期末余额                              期初余额
一年内到期的长期应收款                                  92,593,436.12                         98,796,776.88
减：一年内到期的未确认融资收益                           4,709,372.99                          7,530,294.48
合计                                                    87,884,063.13                         91,266,482.40
       其他说明：无。
       13、其他流动资产
                                                                                                  单位： 元
                 项目                       期末余额                              期初余额
土地租赁费                                               1,517,434.92                          1,683,990.30
房屋租赁费                                                366,548.74                             115,300.03
维修费及水资源占用费                                                                            203,257.63
待抵扣进项税                                             1,421,941.31
中介机构服务费                                             16,935.48
合计                                                     3,322,860.45                          2,002,547.96
       其他说明：无。
       14、可供出售金融资产
       （1）可供出售金融资产情况
                                                                         云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                               单位： 元
                                               期末余额                                                  期初余额
           项目
                               账面余额        减值准备          账面价值           账面余额         减值准备               账面价值
可供出售权益工具：               50,000.00                             50,000.00       50,000.00                               50,000.00
    按成本计量的                 50,000.00                             50,000.00       50,000.00                               50,000.00
合计                             50,000.00                             50,000.00       50,000.00                               50,000.00
       （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
       无。
       （3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                               单位： 元
                               账面余额                                            减值准备                        在被投资
被投资单                                                                                                                      本期现金
                                                                                                                   单位持股
   位           期初       本期增加 本期减少         期末        期初       本期增加 本期减少            期末                   红利
                                                                                                                     比例
云南花木
世界物流       50,000.00                        50,000.00                                                             1.00%
有限公司
合计           50,000.00                        50,000.00                                                             --
       （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
       无。
       （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
       无。
       15、持有至到期投资
       无。
       16、长期应收款
       （1）长期应收款情况
                                                                                                                               单位： 元
                                          期末余额                                            期初余额
    项目                                                                                                                折现率区间
                           账面余额       坏账准备          账面价值        账面余额          坏账准备          账面价值
分期收款提供劳务       649,348,956.77                  649,348,956.77 55,209,872.63                        55,209,872.63
合计                   649,348,956.77                  649,348,956.77 55,209,872.63                        55,209,872.63         --
       （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    无。
                                                                     云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
          无。
          其他说明：无。
       17、长期股权投资
                                                                                                                               单位： 元
                                                           本期增减变动
被投资单                                     权益法下                         宣告发放                                         减值准备
            期初余额                                     其他综合 其他权益                 计提减值                期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                             现金股利                   其他                  期末余额
                                                         收益调整    变动                    准备
                                              资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
昆明正城
房地产开               23,529,37             -810,138.                                                             22,719,23
发有限公                    5.00                   39                                                                   6.61
司
                       23,529,37             -810,138.                                                             22,719,23
小计
                            5.00                   39                                                                   6.61
                       23,529,37             -810,138.                                                             22,719,23
合计
                            5.00                   39                                                                   6.61
          其他说明：无。
       18、投资性房地产
          □ 适用 √ 不适用
       19、固定资产
       （1）固定资产情况
                                                                                                                               单位： 元
          项目           房屋及建筑物            专用设备              运输设备                通用设备                   合计
一、账面原值：
  1.期初余额               178,579,464.91         15,277,316.91         21,753,050.08               6,465,675.04       222,075,506.94
  2.本期增加金额               715,763.47              448,738.92           1,978,916.84             381,277.07           3,524,696.30
     （1）购置                 715,763.47              448,738.92           1,978,916.84             381,277.07           3,524,696.30
     （2）在建工程
转入
     （3）企业合并
     （4）其他
  3.本期减少金额             52,441,388.96              951,119.29          4,481,748.33             408,236.00         58,282,492.58
                                                         云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     （1）处置或报
                         52,441,388.96     951,119.29        4,481,748.33            408,236.00    58,282,492.58
废
     （2）其他减少
  4.期末余额            126,853,839.42   14,774,936.54      19,250,218.59       6,438,716.11      167,317,710.66
二、累计折旧
1.期初余额               59,244,312.83   11,892,735.81      10,875,602.91       4,650,964.48       86,663,616.03
2.本期增加金额            7,099,488.39     800,579.39        2,339,353.76            931,738.89    11,171,160.43
（1）计提                 7,099,488.39     800,579.39        2,339,353.76            931,738.89    11,171,160.43
  3.本期减少金额         12,859,294.09     643,731.62        2,103,959.07            369,363.51    15,976,348.29
     （1）处置或报
                         12,859,294.09     643,731.62        2,103,959.07            369,363.51    15,976,348.29
废
  4.期末余额             53,484,507.13   12,049,583.58      11,110,997.60       5,213,339.86       81,858,428.17
三、减值准备
  1.期初余额             12,185,607.96                                                             12,185,607.96
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额         11,170,140.63                                                             11,170,140.63
     （1）处置或报
                         11,170,140.63                                                             11,170,140.63
废
  4.期末余额              1,015,467.33                                                              1,015,467.33
四、账面价值
  1.期末账面价值         72,353,864.96    2,725,352.96       8,139,220.99       1,225,376.25       84,443,815.16
  2.期初账面价值        107,149,544.12    3,384,581.10      10,877,447.17       1,814,710.56      123,226,282.95
     （2）暂时闲置的固定资产情况
     无。
     （3）通过融资租赁租入的固定资产情况
     无。
     （4）通过经营租赁租出的固定资产
     无。
     （5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            账面价值                        未办妥产权证书的原因
洱海天域畔山别墅 B 区 12 幢                                  6,611,509.09 正在办理
组培工厂大楼                                                 6,578,808.49 正在办理
                                                                         云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
              其他说明：
              所有权受限固定资产情况
                     项目                  原值              累计折旧                 账面净值                      受限原因
       银海樱花语写字楼                 13,951,089.97           1,233,277.77           12,717,812.20 洪尧公司将该资产抵押至
                                                                                                         银行获得短期借款
                     合计               13,951,089.97           1,233,277.77           12,717,812.20
              20、在建工程
              （1）在建工程情况
                                                                                                                               单位： 元
                                                  期末余额                                               期初余额
              项目
                             账面余额             减值准备      账面价值             账面余额            减值准备        账面价值
       樱花语办公室装
                                466,108.66                          466,108.66         192,306.01                           192,306.01
       修
       卧云山玻璃温室
                              1,141,000.00                      1,141,000.00
       工程
       锅炉房改造               623,430.00                          623,430.00
       客栈装修               1,924,762.00                      1,924,762.00
       合计                   4,155,300.66                      4,155,300.66           192,306.01                           192,306.01
              （2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                               单位： 元
                                           本期 本期转入 本期其                      工程累计             利息资 其中：本 本期利
                                                                                                 工程                                    资金
项目名称        预算数      期初余额       增加 固定资产 他减少        期末余额      投入占预             本化累 期利息资 息资本
                                                                                                 进度                                    来源
                                           金额      金额    金额                     算比例              计金额 本化金额       化率
樱花语办
               192,306.01    273,802.65                                 466,108.66                                                      自有
公室装修
卧云山玻
璃温室工                    1,141,000.00                              1,141,000.00                                                      自有
程
锅炉房改
                             623,430.00                                 623,430.00                                                      自有
造
客栈装修                    1,924,762.00                              1,924,762.00                                                      自有
合计           192,306.01   3,962,994.65                              4,155,300.66       --         --                                       --
                                              云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （3）本期计提在建工程减值准备情况
    无。
    21、工程物资
    无。
    22、固定资产清理
    无。
    23、生产性生物资产
    （1）采用成本计量模式的生产性生物资产
     √ 适用 □ 不适用
                                                                                        单位： 元
      项目             种植业    畜牧养殖业      林业              水产业             合计
一、账面原值
  1.期初余额                                       623,437.87                          623,437.87
  2.本期增加金额                                   218,425.93                          218,425.93
    (1)外购
    (2)自行培育
   （3）消耗性生物
                                                   218,425.93                          218,425.93
资产转换
  3.本期减少金额                                   125,204.44                          125,204.44
    (1)处置
    (2)其他                                        125,204.44                          125,204.44
  4.期末余额                                       716,659.36                          716,659.36
二、累计折旧
  1.期初余额                                       437,741.05                          437,741.05
  2.本期增加金额                                   170,335.41                          170,335.41
    (1)计提                                        170,335.41                          170,335.41
  3.本期减少金额                                   106,348.34                          106,348.34
    (1)处置
    (2)其他                                        106,348.34                          106,348.34
  4.期末余额                                       501,728.12                          501,728.12
三、减值准备
  1.期初余额                                         8,651.68                            8,651.68
                                                       云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
  2.本期增加金额
     (1)计提
  3.本期减少金额                                                 756.93                              756.93
     (1)处置                                                     756.93                              756.93
     (2)其他
  4.期末余额                                                    7,894.75                           7,894.75
四、账面价值
  1.期末账面价值                                              207,036.49                        207,036.49
  2.期初账面价值                                              177,045.14                        177,045.14
      注：生产性生物资产的减少为租摆用苗木退回转为消耗性生物资产进行重新养护。
     （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
      □ 适用 √ 不适用
     24、油气资产
      □ 适用 √ 不适用
     25、无形资产
     （1）无形资产情况
                                                                                                   单位： 元
         项目          土地使用权         专利权                   非专利技术               合计
一、账面原值
     1.期初余额           54,662,008.00       100,000.00                   411,400.01         55,173,408.01
     2.本期增加金
额
         （1）购置
         （2）内部研
发
         （3）企业合
并增加
  3.本期减少金额           3,810,000.00                                                        3,810,000.00
         （1）处置         3,810,000.00                                                        3,810,000.00
     4.期末余额           50,852,008.00       100,000.00                   411,400.01         51,363,408.01
二、累计摊销
     1.期初余额            9,038,745.89        36,683.23                   208,265.56          9,283,694.68
     2.本期增加金
                           1,072,280.16            6,655.11                 17,653.17          1,096,588.44
额
                                                  云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （1）计提           1,072,280.16       6,655.11               17,653.17            1,096,588.44
     3.本期减少金
                            807,700.92                                                      807,700.92
额
       （1）处置            807,700.92                                                      807,700.92
     4.期末余额            9,303,325.13      43,338.34              225,918.73            9,572,582.20
三、减值准备
     1.期初余额            7,308,549.03                                                   7,308,549.03
     2.本期增加金
额
       （1）计提
     3.本期减少金
额
     （1）处置
     4.期末余额            7,308,549.03                                                   7,308,549.03
四、账面价值
     1.期末账面价
                          34,240,133.84      56,661.66              185,481.28           34,482,276.78
值
     2.期初账面价
                          38,314,713.08      63,316.77              203,134.45           38,581,164.30
值
      注：1、本年无通过公司内部研发形成的无形资产。
      2、2008年8月25日本公司与李红波签订转让思茅区倚象镇蚌弄村2600亩国有林地使用权，转让价款
为520万，2013年6月再次支付10万元转让价款。2011年8月17日，李红波仅将2000亩林地过户至本公司名
下，本公司起诉要求李红波协助办理支付剩余600亩林地及其附作物权属变更手续，并退还多支付的10万
元款项。根据云南省普洱市中级人民法院2015）思民初字第1431号判决，我方提交的证据不具备法律效力，
鉴定费由我方承担。本公司提请了上诉。根据云南省普洱市中级人民法院（2016）云08民终112号《民事
判决书》判定，驳回了公司上诉，维持原判。故将思茅基地的无形资产按2008年4月9日转让合同书规定转
让金139万元进行确定，调减原值381万元，累计折旧80.77万元。
      （2）未办妥产权证书的土地使用权情况
      无。
      26、开发支出
      无。
      27、商誉
      （1）商誉账面原值
                                                              云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                             单位： 元
被投资单位名称或形成商
                               期初余额                   本期增加                       本期减少         期末余额
         誉的事项
云南洪尧园林绿化工程有
                               250,195,185.35                                                           250,195,185.35
限公司
            合计               250,195,185.35                                                           250,195,185.35
       （2）商誉减值准备
       无。
       其他说明：无。
       28、长期待摊费用
                                                                                                             单位： 元
              项目             期初余额         本期增加金额         本期摊销金额        其他减少金额     期末余额
马鸣基地土壤改良费用               472,648.40                              405,127.20                        67,521.20
青苗补偿款                         193,166.49                               38,000.04                       155,166.45
装修费摊销                       6,780,523.21        4,669,137.32         2,844,610.18                    8,605,050.35
组培工厂培育室扩建                  14,984.52                               14,984.52
灌溉系统项目                        14,024.00         310,598.00            50,260.43                       274,361.57
土作物转让费                       491,770.00                               38,819.97                       452,950.03
基地土地租金                     1,938,434.39          85,420.00          1,919,646.05                      104,208.34
核桃苗广告牌                        94,525.28                               16,929.84                        77,595.44
马鸣基地人工湖亲水景观平
                                                     1,797,789.88          499,386.00                     1,298,403.88
台工程
合计                            10,000,076.29        6,862,945.20         5,827,764.23                   11,035,257.26
       其他说明：无。
       29、递延所得税资产/递延所得税负债
       （1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                             单位： 元
                                          期末余额                                          期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异       递延所得税资产            可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                   134,509,319.53             32,340,956.76           112,216,734.27         27,127,033.11
工程施工中的折现差额             2,328,213.47                582,053.37              4,757,509.90         1,189,377.48
未实现融资收益                   5,595,812.40              1,244,785.17             12,052,001.08         2,561,414.38
递延收益                         1,488,931.28                372,232.82             15,359,918.61         3,839,979.65
计提未缴纳的营业税金            27,742,004.60              6,935,501.15             39,032,234.28         9,609,161.10
                                                                        云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
及附加
预计负债                              40,779,568.15                  9,200,602.35            35,781,790.55            8,292,329.20
合计                                 212,443,849.43              50,676,131.62              219,200,188.69           52,619,294.92
       （2）未经抵销的递延所得税负债
       无。
       （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                         单位： 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产或 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
         项目
                              期末互抵金额               负债期末余额                 期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                                  50,676,131.62                                        52,619,294.92
       （4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                         单位： 元
                       项目                                  期末余额                                    期初余额
可抵扣亏损                                                                 91,335,933.09                             77,890,597.03
坏账准备                                                                     4,254,543.62                             2,183,964.54
存货跌价准备                                                                  256,101.51                               256,101.51
递延收益                                                                      320,999.28                               445,823.76
预计负债                                                                      222,366.68                               319,225.54
合计                                                                       96,389,944.18                             81,095,712.38
       （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                         单位： 元
                年份                         期末金额                          期初金额                        备注
2016 年                                                                                9,010,262.94
2017 年                                           10,529,148.27                      10,529,148.27
2018 年                                               1,655,953.43                     1,655,953.43
2019 年                                           26,242,745.59                      26,242,745.59
2020 年                                           25,620,897.18                      30,452,486.80
2021 年                                           27,287,188.62
合计                                              91,335,933.09                      77,890,597.03              --
    其他说明：无。
       30、其他非流动资产
                                                                                                                         单位： 元
                       项目                                  期末余额                                    期初余额
                                                      云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
预付购房款                                                    732,159.39                        3,319,589.86
合计                                                          732,159.39                        3,319,589.86
       其他说明：无。
       31、短期借款
       （1）短期借款分类
                                                                                                   单位： 元
                项目                            期末余额                           期初余额
质押借款                                                    50,000,000.00                     100,000,000.00
抵押借款                                                    10,000,000.00                      16,200,000.00
保证借款                                                   603,000,000.00                     160,573,705.00
信用借款                                                   912,000,000.00                     782,000,000.00
合计                                                   1,575,000,000.00                    1,058,773,705.00
       短期借款分类的说明：无。
       （2）已逾期未偿还的短期借款情况
       本期末不存在已逾期未偿还的短期借款。
       其他说明：无。
       截至2016年12月31日短期借款明细如下
              贷款人              合同开始日期 合同结束日期        借款条件     借款金额            备注
云南省投资控股集团有限公司         2016/4/22      2017/4/22        信用借款      50,000,000.00              1)
云南省投资控股集团有限公司          2016/7/7      2017/7/7         信用借款      60,000,000.00              2)
云南省投资控股集团有限公司         2016/8/24      2017/8/24        信用借款     100,000,000.00              3)
云南省投资控股集团有限公司         2016/8/29      2017/8/29        信用借款     150,000,000.00              4)
云南省投资控股集团有限公司         2016/5/28      2017/5/28        信用借款     100,000,000.00              5)
云南省投资控股集团有限公司         2016/10/19    2017/10/19        信用借款      50,000,000.00              6)
云南省投资控股集团有限公司         2016/11/17    2017/11/17        信用借款      50,000,000.00              7)
中信银行昆明广福路支行              2016/2/1      2017/2/1         保证借款      50,000,000.00              8)
云南省投资控股集团有限公司         2016/5/11      2017/5/11        信用借款      42,000,000.00              9)
云南省投资控股集团有限公司         2016/5/16      2017/5/16        信用借款      50,000,000.00             10)
民生银行昆明分行                   2016/4/27      2017/4/27        保证借款      30,000,000.00             11)
云南省投资控股集团有限公司         2016/6/15      2017/6/15        信用借款      80,000,000.00             12)
云南省投资控股集团有限公司         2016/9/20      2017/9/20        信用借款     180,000,000.00             13)
东亚银行昆明分行                   2016/6/14      2017/6/14        保证借款      68,000,000.00             14)
东亚银行昆明分行                   2016/9/29      2017/9/29        保证借款      12,000,000.00             15)
东亚银行昆明分行                   2016/12/23    2017/12/23        保证借款      43,000,000.00             16)
平安银行昆明日新支行               2016/6/27      2017/6/27        保证借款      50,000,000.00             17)
                                                              云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
恒丰银行昆明金碧支行                    2016/8/30        2017/8/29      保证借款           200,000,000.00          18)
中信银行股份有限公司昆明分行            2016/12/6        2017/12/6      保证借款            50,000,000.00          19)
富滇银行股份有限公司                   2016/11/29       2017/11/29      保证借款           100,000,000.00          20)
中国民生银行股份有限公司昆明            2016/12/6        2017/12/2      抵押借款             3,000,000.00          21)
分行
中国民生银行股份有限公司昆明           2016/11/28       2017/11/28      抵押借款             7,000,000.00          22)
分行
云南省投资控股集团有限公司              2016/7/15        2017/7/15         质押             50,000,000.00          23)
       注：
       1）公司2016年4月22日通过委托贷款方式向云南省投资控股集团有限公司（以下简称“云投集团”）
借款5,000万元（编号为20160421001-1号），合同到期日为2017年4月22日。公司该笔贷款为信用贷款，
受托贷款人为富滇银行股份有限公司总行营业部。
       2）公司2015年7月7日通过委托贷款方式向云投集团借款6,000万元（编号为20150630001-1号），合
同期限为2015年7月7日至2016年7月7日。公司于2016年7月6号办理展期合同（编号为20160706001号），
期限至2017年7月7日。该笔贷款为信用贷款，受托贷款人为富滇银行股份有限公司总行营业部。
       3）公司2015年8月24日通过委托贷款方式向云投集团借款10,000万元（编号为20150821001-1），合
同期限为2015年8月26日至2016年8月26日。公司于2016年8月23日办理展期合同（编号为20160823001-1
号），期限至2017年8月24日。该笔贷款为信用贷款，受托贷款人为富滇银行股份有限公司总行营业部。
       4）公司2015年8月31日通过委托贷款方式向云投集团借款15,000万元（编号为20150831001-1），合
同期限为2015年8月31日至2016年8月31日。公司于2016年8月29日办理展期合同（编号为20160825001-1
号），期限至2017年8月29日。该笔贷款为信用贷款，受托贷款人为富滇银行股份有限公司总行营业部。
       5）公司2015年5月26日通过委托贷款方式向云投集团借款10,000万元（编号为20150526001-1号），
合同期限为2015年5月26日至2016年5月26日。2016年5月28日办理展期合同（编号为20160524001号），期
限至2017年5月28日。该笔贷款为信用贷款，受托贷款人为富滇银行股份有限公司总行营业部。
       6）公司2014年10月24日通过委托贷款方式向云投集团借款5,000万元（编号为20141022001-1号），
合同到期日为2015年10月23日。后公司于2015年10月23日办理展期合同，期限至2016年10月23日。后公司
于2016年10月19办理展期合同（编号为20161011001-1号），期限至2017年10月19日。该笔贷款为信用贷
款，受托贷款人为富滇银行股份有限公司总行营业部。
       7）公司2015年11月18日通过委托贷款方式向云投集团借款5,000万元（编号为20151116001-1号），
合 同 期 限 为 2015 年 11 月 18 日 至 2016 年 11 月 18 日 。 公 司 于 2016 年 11 月 17 日 办 理 展 期 合 同 （ 编 号 为
20161117001），期限至2017年11月17日。该笔贷款为信用贷款，受托贷款人为富滇银行股份有限公司总
                                                 云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
行营业部。
     8）公司于2016年2月1日向中信银行昆明广福路支行借款5,000万元（编号为（2016）滇银贷字第
29161002号），合同期限为2016年2月1日至2017年2月1日。该笔贷款为保证贷款，保证人为云南省投资控
股集团有限公司，保证合同号为：（2015）信滇银最保字第29158009号。
     9）公司2016年5月11日通过委托贷款方式向云投集团借款4,200万元（编号为2016年民昆委贷字第
0035号），合同到期日为2017年5月11日。该笔贷款为信用贷款，受托贷款人为中国民生银行股份有限公
司昆明分行。
     10）公司2016年5月16日通过委托贷款方式向云投集团借款5,000万元（编号为2016年民昆委贷字第
0036号），合同到期日为2017年5月16日。该笔贷款为信用贷款，受托贷款人为中国民生银行股份有限公
司昆明分行。
     11）公司2016年4月27日向中国民生银行股份有限公司昆明分行贷款3,000万元（编号为2016年借字
第0199号），合同到期日为2017年4月27日。该笔贷款为保证贷款，保证人为云南省投资控股集团有限公
司，保证合同号为：2016年民昆高保字第0067号。
     12）公司2016年6月15日通过委托贷款方式向云投集团借款8,000万元（编号为Z1605OR15647558），
合同到期日为2017年6月15日。该笔贷款为信用贷款，受托贷款人为交通银行云南省分行。
     13）公司2016年9月20日通过委托贷款方式向云投集团借款18,000万元（编号为Z1609OR15616010），
合同到期日为2017年9月20日。该笔贷款为信用贷款，受托贷款人为交通银行云南省分行。
     14）公司于2016年6月14日与东亚银行（中国）有限公司昆明分行签订了额度为8,000万元的贷款合
同（编号为KM2016006RTL），贷款额度期限为首次提款之日起计三年，公司于2016年6月14日提取金额为
6,800万元。该笔贷款为保证借款，由云投集团提供保证担保（合同编号为KM2016006RTL-BZ01）。
     15）公司于2016年6月14日与东亚银行（中国）有限公司昆明分行签订了额度为8,000万元的贷款合
同（编号为KM2016006RTL），贷款额度期限为首次提款之日起计三年，公司于2016年9月29日提取金额为
1,200万元。该笔贷款为保证借款，由云投集团提供保证担保（合同编号为KM2016006RTL-BZ01）。
     16）由于业务发展需求，公司与东亚银行（中国）有限公司昆明分行将2016年6月14日签订的贷款合
同（编号为KM2016006RTL），的合同条款的部分内容进行了变更。将贷款额度调整至20,000万元。补充协
议的合同编号为：KM2016006RTL-BC01。2016年12月23日提取金额为4,300万元。该笔贷款为保证借款，由
云投集团提供保证担保（合同编号为KM2016006RTL-BZ01）
     17）公司2016年6月27日向平安银行昆明日新支行贷款5,000万元（编号为平银主流贷字20160627号），
合同到期日为2017年6月27日。该笔贷款为保证贷款，保证人为云南省投资控股集团有限公司，保证合同
号为：平银主流额保字20160624第001号。
                                                  云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     18）公司2016年7月28日与恒丰银行昆明金碧支行签订的综合授信额度合同（编号为2016年恒银昆借
字第110008030011），授信额度为20,000万元。合同到期日为2017年8月29日。该笔贷款为保证贷款，保
证人为云南省投资控股集团有限公司，保证合同号为：2016年恒银昆借高保字第110008030011号。2016年
8月30日提取金额20,000万元。
     19）公司2016年12月6日向中信银行股份有限公司昆明分行贷款5,000万元（编号为（2016）滇银贷
字第29161025号），合同到期日为2017年12月6日。该笔贷款为保证贷款，保证人为云南省投资控股集团
有限公司，保证合同号为：（2015）信滇银最保字第29158009号。
     20）公司2016年11 月29日向富滇银行股份有限公司昆明 经开区支行贷款 10,000万元（编 号 为
129011611101001号），合同到期日为2017年11月29日。该笔贷款为保证贷款，保证人为云南省投资控股
集团有限公司，保证合同号为：129011611404001号。
     21）2016年12月2日，二级子公司云南洪尧园林绿化工程有限公司与中国民生银行股份有限公司昆明
分行签订编号为编号：公借贷字第ZX16000000004371号的《流动资金贷款合同》，由该行向公司提供300
万元的借款，用于苗木采购，借款期限自2016年12月02日至2017年12月02日。
     根据公司与中国民生银行股份有限公司昆明分行签署的2016年民昆综字第0478号《综合授信合同》
项下的2016年昆抵字第0079号《最高额抵押合同》，公司以其拥有的房产公司以其拥有的广福路银海樱花
语写字楼A1-C-901至A1-C-914共计14处房产（昆房权证（昆明市）字第201421949号、昆房权证（昆明市）
字第201421830号、昆房权证（昆明市）字第201421942号、昆房权证（昆明市）字第201422048号、昆房
权证（昆明市）字第201422053号、昆房权证（昆明市）字第201421944号、昆房权证（昆明市）字第201422066
号、昆房权证（昆明市）字第201421943号、昆房权证（昆明市）字第201427209号、昆房权证（昆明市）
字第201421840号、昆房权证（昆明市）字第201421945号、昆房权证（昆明市）字第201422067号、昆房
权证（昆明市）字第201421825号、昆房权证（昆明市）字第201422046号）为该笔贷款提供抵押担保。此
外，徐洪尧、张国英与该行签订了2016年民昆保字第0095号《最高额担保合同》，为该笔贷款提供连带责
任保证。
     22）2016年11月28日，二级子公司云南洪尧园林绿化工程有限公司与中国民生银行股份有限公司昆
明分行签订了公借贷字第ZX16000000003903号《流动资金贷款合同》，由该行向洪尧园林提供700万元的
借款，用于苗木采购，借款期限自2016年11月28日至2017年11月28日。
     根据公司与中国民生银行股份有限公司昆明分行签署的2016年民昆综字第0478号《综合授信合同》
项下的2016年昆抵字第0079号《最高额抵押合同》，公司以其拥有的房产公司以其拥有的广福路银海樱花
语写字楼A1-C-901至A1-C-914共计14处房产（昆房权证（昆明市）字第201421949号、昆房权证（昆明市）
字第201421830号、昆房权证（昆明市）字第201421942号、昆房权证（昆明市）字第201422048号、昆房
                                                     云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
权证（昆明市）字第201422053号、昆房权证（昆明市）字第201421944号、昆房权证（昆明市）字第201422066
号、昆房权证（昆明市）字第201421943号、昆房权证（昆明市）字第201427209号、昆房权证（昆明市）
字第201421840号、昆房权证（昆明市）字第201421945号、昆房权证（昆明市）字第201422067号、昆房
权证（昆明市）字第201421825号、昆房权证（昆明市）字第201422046号）为该笔贷款提供抵押担保。此
外，徐洪尧、张国英与该行签订了2016年民昆保字第0095号《最高额担保合同》，为该笔贷款提供连带责
任保证。
    23）2015年7月15日二级子公司云南洪尧园林绿化工程有限公司通过委托贷款方式向云南省投资控股
集团有限公司（以下简称“云投集团”）借款5,000万元（编号为2015070S001-1），借款期限自2015年7
月15日至2016年7月15日。受托贷款人为富滇银行股份有限公司。2016年7月14日，与云南省投资控股集团
有限公司以及富滇银行股份有限公司总行营业部签订本笔贷款的展期协议，协议编号20160713001。展期
期限一年，自2016年7月15日至2107年7月15日。
    2015年7月13日，徐洪尧将其所持有的洪尧园林母公司—云投生态上市限售流通股中的349万股（徐
洪尧共持有公司股份1,234.2402万股）质押给云南省投资控股集团有限公司，质押股份数量占云投生态总
股本的1.90%，为该笔贷款提供质押保证。质押期限自2015年7月13日起至上述贷款归还日止。上述股份质
押登记手续已于2015年7月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。根据展期协议，
仍以徐洪尧持有的349万股限售流通股为本笔委贷展期提供担保。
       32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
       无。
       33、衍生金融负债
        □ 适用 √ 不适用
       34、应付票据
                                                                                               单位： 元
                种类                         期末余额                             期初余额
商业承兑汇票                                            10,800,000.00                        6,700,000.00
合计                                                    10,800,000.00                        6,700,000.00
    本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
       35、应付账款
       （1）应付账款列示
                                                                                               单位： 元
                项目                         期末余额                             期初余额
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1 年以内（含 1 年）                              279,863,369.31                          294,825,945.17
1-2 年（含 2 年）                                101,511,425.28                          106,366,992.41
2-3 年（含 3 年）                                    59,471,175.26                        21,319,725.04
3 年以上                                             46,967,476.32                        64,158,614.68
合计                                             487,813,446.17                          486,671,277.30
       （2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                          未偿还或结转的原因
四川省瑞宏建设工程有限公司                           16,991,720.96 未结算
常州市森通园林绿化工程有限公司                       12,589,669.46 未结算
玉溪金辉市政道路工程有限公司                         10,629,192.53 未结算
宜良县嘉锦苗木种植园                                  9,179,270.55 未结算
重庆余渝商贸有限公司                                  7,481,405.73 未结算
务川县绿海园林绿化工程有限公司                        6,900,000.00 未结算
云南达亚建筑工程有限公司                              6,892,371.93 未结算
邓桂保(江西工程)                                      6,815,536.89 未结算
玉溪市龙翔城市建设开发有限责任公司                    6,570,868.04 未结算
江苏省东台市唐洋镇梅兰剪石材经营部                    5,799,817.78 未结算
云南恒兴祥建筑工程有限公司                            5,662,319.80 未结算
万洪湖                                                5,651,338.49 未结算
重庆富淞电子技术有限公司                              5,154,678.00 未结算
景东彝族自治县城市建设投资有限公司                    5,038,420.41 未结算
裴良水(丰水湖公园)                                    4,463,094.04 未结算
惠水县瑞海花卉苗木种植园                              4,160,084.45 未结算
杨荣进                                                3,691,260.23 未结算
云南励砺建筑工程有限公司                              3,429,350.39 未结算
玉溪市第九建筑工程有限公司                            3,297,463.34 未结算
昆明市官渡区利平建材经营部                            3,260,000.00 未结算
云南欣宇建筑工程有限公司                              3,233,360.78 未结算
昆明市滇池度假区百草园花卉苗木经营部                  2,708,753.43 未结算
邱盟(丰水湖公园)                                      2,199,966.67 未结算
重庆市江北区浙伟灯饰商行                              1,930,482.98 未结算
张正如（江西工程）                                    1,922,009.31 未结算
呈贡县斗南镇宏达园艺经营部                            1,700,000.00 未结算
                                                       云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
惠永兴                                                        1,700,000.00 未结算
嵩明县牛兰江镇兴强土石方工程处                                1,570,641.56 未结算
郫县早春花卉种植场                                            1,566,760.00 未结算
昆明市西山区明波翠花文化石经营部                              1,427,291.82 未结算
李学金（江西工程）                                            1,398,231.26 未结算
刘献璋(丰水湖公园)                                            1,253,864.48 未结算
云南民族大学项目部                                            1,219,249.05 未结算
杭州萧山锦磷园艺场                                            1,200,000.00 未结算
周祖波                                                        1,178,296.54 未结算
合计                                                        159,866,770.90                   --
    其他说明：无。
       36、预收款项
       （1）预收款项列示
                                                                                                        单位： 元
                  项目                           期末余额                                期初余额
1 年以内（含 1 年）                                           3,214,422.85                           1,972,244.83
1 年以上                                                       292,830.65                              212,300.00
合计                                                          3,507,253.50                           2,184,544.83
    注：预收账款增加主要系本年预收工程款及预收森林时光房屋购房款。
       （2）账龄超过 1 年的重要预收款项
    无。
       （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
    无。
       37、应付职工薪酬
       （1）应付职工薪酬列示
                                                                                                        单位： 元
           项目            期初余额              本期增加                本期减少                 期末余额
一、短期薪酬                     17,949,494.55     81,144,695.75             84,482,689.59          14,611,500.71
二、离职后福利-设定提
                                    71,301.50       3,386,674.77              3,402,497.17              55,479.10
存计划
三、辞退福利                                           46,200.00                46,200.00
合计                             18,020,796.05     84,577,570.52             87,931,386.76          14,666,979.81
                                                     云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （2）短期薪酬列示
                                                                                                     单位： 元
          项目             期初余额            本期增加               本期减少               期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                               16,952,624.34     74,029,905.15            77,238,412.24          13,744,117.25
补贴
2、职工福利费                     12,323.60       2,868,380.29             2,880,703.89
3、社会保险费                     19,467.39       2,081,432.52             2,083,317.67             17,582.24
    其中：医疗保险费              17,492.66       1,764,057.71             1,764,525.31             17,025.06
             工伤保险费               929.66        169,566.87              170,265.82                  230.71
             生育保险费             1,045.07        147,807.94              148,526.54                  326.47
4、住房公积金                       4,170.00      1,180,615.00             1,183,538.00               1,247.00
5、工会经费和职工教育
                                 960,909.22         984,362.79             1,096,717.79            848,554.22
经费
8、其他短期薪酬
合计                           17,949,494.55     81,144,695.75            84,482,689.59          14,611,500.71
       （3）设定提存计划列示
                                                                                                     单位： 元
          项目             期初余额            本期增加               本期减少               期末余额
1、基本养老保险                   68,419.92       3,231,199.22             3,246,954.26             52,664.88
2、失业保险费                       2,881.58        155,475.55              155,542.91                2,814.22
合计                              71,301.50       3,386,674.77             3,402,497.17             55,479.10
       其他说明：无。
       38、应交税费
                                                                                                     单位： 元
                  项目                         期末余额                               期初余额
增值税                                                    54,952,752.95                           1,089,029.88
企业所得税                                                18,213,433.32                          14,472,279.39
个人所得税                                                   87,946.90                             109,859.82
城市维护建设税                                             2,365,244.79                           3,647,368.77
营业税                                                    26,332,845.87                          53,523,521.77
房产税                                                      445,057.01                             337,641.80
土地使用税                                                   12,684.96                                4,165.98
教育费附加                                                 1,097,119.28                           1,641,177.78
地方教育费附加                                              761,510.53                            1,077,367.34
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
印花税                                                     210,266.67                                162,585.99
其他                                                        262,611.17                               291,636.96
合计                                                    104,741,473.45                             76,356,635.48
    其他说明：无。
       39、应付利息
                                                                                                       单位： 元
                项目                         期末余额                                  期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                                                       258,194.44
短期借款应付利息                                          2,285,159.00                              1,655,487.60
合计                                                      2,285,159.00                              1,913,682.04
    重要的已逾期未支付的利息情况：无。
       40、应付股利
       无。
       41、其他应付款
       （1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                项目                         期末余额                                  期初余额
个人往来款                                              158,077,454.11                             71,002,967.41
单位往来款                                               40,003,806.24                             54,335,765.39
代扣代缴                                                   650,094.97                                999,153.88
其他                                                       179,069.56                                234,166.00
合计                                                    198,910,424.88                            126,572,052.68
       （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                项目                         期末余额                             未偿还或结转的原因
徐洪尧                                                   16,978,049.95 股东借款
陈文金                                                   18,481,750.10 往来款
杜其星                                                   16,373,116.00 往来款
合计                                                     51,832,916.05                    --
    其他说明：本年其他应付款增加主要系增加股东借款。
                                                                 云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       42、划分为持有待售的负债
       无。
       43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                                    单位： 元
                     项目                                期末余额                                   期初余额
一年内到期的长期借款                                                                                           130,000,000.00
合计                                                                                                           130,000,000.00
    其他说明：无。
    44、其他流动负债
    无。
       45、长期借款
    无。
       46、应付债券
    无。
       47、长期应付款
    无。
       48、长期应付职工薪酬
    无。
       49、专项应付款
    无。
       50、预计负债
                                                                                                                    单位： 元
              项目               期末余额           期初余额                               形成原因
                                                                        2010 年企业所得税由于资金原因未缴纳、2011 年 6
预提税收滞纳金                     5,257,948.84          5,257,948.84
                                                                        月-2013 年 4 月根据实际欠缴数计提税收滞纳金
预提绿化工程后期管养费            34,017,913.69      29,116,994.95 按照工程收入金额的 1.60%预提
预提诉讼费                         1,726,072.30          1,726,072.30 详见本节十六、其他重大事项
合计                              41,001,934.83      36,101,016.09                             --
       51、递延收益
                                                                                                                    单位： 元
    项目                期初余额          本期增加              本期减少            期末余额               形成原因
                                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
政府补助                     15,805,742.37                              13,995,811.81          1,809,930.56
合计                         15,805,742.37                              13,995,811.81          1,809,930.56         --
    涉及政府补助的项目：
                                                                                                                      单位： 元
                                      本期新增补助金 本期计入营业外                                            与资产相关/与收
   负债项目            期初余额                                              其他变动            期末余额
                                              额             收入金额                                              益相关
云南省级核桃产
                         445,823.76                           124,824.48                          320,999.28 与资产相关
业项目补助资金
创新企业研发平
                          87,300.00                            29,100.00                           58,200.00 与资产相关
台资金
北京温室大棚补
               15,272,618.61                            13,841,887.33                           1,430,731.28 与资产相关
贴资金
合计                 15,805,742.37                      13,995,811.81                           1,809,930.56          --
    注：递延收益减少系本年北京温室大棚拆除，结转对应政府补助项目所致。
       52、其他非流动负债
       无。
       53、股本
                                                                                                                         单位：元
                                                             本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                       期末余额
                                    发行新股          送股        公积金转股            其他          小计
股份总数          184,132,890.00                                                                                 184,132,890.00
       54、其他权益工具
    无。
       55、资本公积
                                                                                                                      单位： 元
           项目                    期初余额                  本期增加                本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）                709,962,528.50                                                               709,962,528.50
其他资本公积                          62,563,509.77                                                               62,563,509.77
合计                                772,526,038.27                                                               772,526,038.27
    其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
       56、库存股
       无。
       57、其他综合收益
       无。
                                                              云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       58、专项储备
       无。
       59、盈余公积
                                                                                                                     单位： 元
           项目            期初余额                  本期增加                   本期减少                  期末余额
法定盈余公积                    41,424,177.48                                                                 41,424,177.48
合计                            41,424,177.48                                                                 41,424,177.48
    盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
       60、未分配利润
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                      本期                                    上期
调整前上期末未分配利润                                               -181,542,405.28                         -191,790,823.61
调整后期初未分配利润                                                 -181,542,405.28                         -191,790,823.61
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                     33,435,660.83                          10,248,418.33
期末未分配利润                                                       -148,106,744.45                         -181,542,405.28
    调整期初未分配利润明细：
    1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
    2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
    3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
    4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
    5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
       61、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                       本期发生额                                            上期发生额
           项目
                             收入                      成本                         收入                      成本
主营业务                   1,001,220,805.38           712,568,965.96                837,535,810.30           590,669,540.98
其他业务                         8,522,027.79           8,152,557.82                   5,731,553.32             2,005,158.82
合计                       1,009,742,833.17           720,721,523.78                843,267,363.62           592,674,699.80
       62、税金及附加
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                              本期发生额                                   上期发生额
城市维护建设税                                                       1,416,592.82                               1,663,510.84
                                                 云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
教育费附加                                               603,169.70                         752,221.39
房产税                                                   115,264.14
土地使用税                                                  2,024.33
车船使用税                                                 25,111.10
印花税                                                   162,694.10
营业税                                                  7,029,370.50                      24,760,365.90
地方教育费附加                                           402,203.95                         500,307.88
其他                                                      47,257.07                          78,677.03
合计                                                    9,803,687.71                      27,755,083.04
       其他说明：根据《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22号）规定：全面试行营业税改征增
值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费
税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利
润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，公司已从2016年5月1日起进行财务处理。
       63、销售费用
                                                                                              单位： 元
                 项目                     本期发生额                         上期发生额
绿化工程后续管养费                                     30,443,346.62                      27,567,004.65
工资及福利费                                           12,478,668.77                      11,917,113.64
差旅费                                                  1,107,719.13                       1,048,139.10
业务招待费                                               414,593.69                        1,027,098.00
交通运输费                                               838,556.79                         849,594.08
折旧与摊销费                                             459,506.44                         407,656.26
办公费                                                   426,625.16                         348,712.02
广告宣传费                                                60,709.81                          74,762.00
其他                                                     349,249.64                        1,719,963.80
合计                                                   46,578,976.05                      44,960,043.55
       其他说明：无。
       64、管理费用
                                                                                              单位： 元
                 项目                     本期发生额                         上期发生额
工资及福利费用                                         23,591,092.99                      22,304,922.12
管护费                                                 17,978,568.24                      21,335,296.94
顾问咨询费                                              7,367,798.12                       4,974,820.30
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
折旧与摊销费用                                            7,188,408.34                       7,544,257.91
办公费用等                                                6,636,163.30                       4,948,312.88
差旅费                                                    5,150,148.25                       5,249,447.71
苗木损耗及其他财产损溢                                    4,864,400.54                       2,848,505.52
业务招待费                                                3,455,839.43                       3,512,791.19
研发费用                                                  3,303,500.95                        805,398.12
税金                                                      1,294,526.80                       1,973,041.47
董事会会费                                                  673,169.43                       1,230,347.12
合计                                                     81,503,616.39                      76,727,141.28
    其他说明：无。
       65、财务费用
                                                                                                单位： 元
                 项目                       本期发生额                         上期发生额
利息支出                                                 74,276,563.72                      57,363,258.43
减：利息收入                                              2,157,680.84                       2,142,610.59
减：融资收益                                             14,293,596.51                      11,923,682.76
加：汇兑损失
加：手续费支出                                              315,968.85                        460,765.05
加：其他支出                                                 33,769.05                           1,213.00
合计                                                     58,175,024.27                      43,758,943.13
    其他说明：融资收益为公司承建的BT工程项目的已实现融资收益按期转入。
       66、资产减值损失
                                                                                                单位： 元
                 项目                       本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                                             35,382,617.32                       1,750,817.22
二、存货跌价损失                                          1,625,112.36                       1,589,447.77
合计                                                     37,007,729.68                       3,340,264.99
    其他说明：无。
       67、公允价值变动收益
       无。
       68、投资收益
                                                                                                单位： 元
                   项目                        本期发生额                       上期发生额
                                                              云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
权益法核算的长期股权投资收益                                             -810,138.39
合计                                                                     -810,138.39
       其他说明：投资收益为本年按权益法确认对昆明正城房地产开发有限公司的投资收益。
       69、营业外收入
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                       上期发生额
                                                                                                           额
非流动资产处置利得合计                      18,578,711.30                        22,600.37                      18,578,711.30
其中：固定资产处置利得                      18,578,711.30                        22,600.37                      18,578,711.30
政府补助                                    14,605,811.81                     1,445,710.12                      14,605,811.81
盘盈利得                                                                            4,718.50
其他                                           4,089,491.96                   2,818,722.29                       4,089,491.96
合计                                        37,274,015.07                     4,291,751.28                      37,274,015.07
       计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                    单位： 元
                                                     补贴是否影   是否特殊                         上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型                               本期发生金额
                                                     响当年盈亏        补贴                           额         与收益相关
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
云南省级核                            特定行业、产
             会泽县林业
桃产业项目                补助        业而获得的 否               否                 124,824.48     124,824.48 与资产相关
             局
补助资金                              补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                      因研究开发、
创新企业研 云南省科学                 技术更新及
                          补助                       否           否                   29,100.00     29,100.00 与资产相关
发平台资金 技术厅                     改造等获得
                                      的补助
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
             北京市顺义               特定行业、产
温室大棚补
             区高丽营镇 补助          业而获得的 否               否            13,841,887.33 1,191,785.64 与资产相关
贴资金
             人民政府                 补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
昆明市官渡 昆明市官渡                 因研究开发、
区科学技术 区科学技术 奖励            技术更新及 否               否                                100,000.00 与收益相关
和信息化局 和信息化局                 改造等获得
                                                                 云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
认证奖                                 的补助
以米尔特兰                             因研究开发、
为主的新型 昆明市西山                  技术更新及
                           奖励                        否           否                300,000.00                 与收益相关
洋兰标准化 区农林局                    改造等获得
项目                                   的补助
                                       因研究开发、
昆明市科学
             昆明市科学                技术更新及
技术局补助                 补助                        否           否                300,000.00                 与收益相关
             技术局                    改造等获得
科技经费
                                       的补助
                                       因研究开发、
云南省知识
             云南省知识                技术更新及
产权局专利                 补助                        否           否                 10,000.00                 与收益相关
             产权局                    改造等获得
资助费
                                       的补助
合计                 --           --        --              --             --       14,605,811.81 1,445,710.12        --
       其他说明：其他主要为收到的苗木搬迁补偿。
       70、营业外支出
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                           额
非流动资产处置损失合计                            430,884.39                      254,514.37                       430,884.39
其中：固定资产处置损失                            430,884.39                      254,514.37                       430,884.39
对外捐赠                                            33,578.16                     202,914.22                        33,578.16
其他                                             2,142,972.41                   13,943,658.29                     2,142,972.41
合计                                             2,607,434.96                   14,401,086.88                     2,607,434.96
       其他说明：营业外支出-其他主要为罚款利息支出及苗木报损损失。
       71、所得税费用
       （1）所得税费用表
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                               本期发生额                                  上期发生额
当期所得税费用                                                      20,120,647.66                                14,645,415.68
递延所得税费用                                                       1,943,163.30                                -7,751,733.39
其他                                                                                                                10,596.12
合计                                                                22,063,810.96                                 6,904,278.41
       （2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                     单位： 元
                           项目                                                         本期发生额
                                                        云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
利润总额                                                                                         89,808,717.01
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                  22,452,179.25
子公司适用不同税率的影响                                                                         -12,891,668.43
调整以前期间所得税的影响                                                                            383,207.46
非应税收入的影响                                                                                    509,528.16
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                  2,551,419.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                      167,984.75
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                  8,891,160.52
损的影响
所得税费用                                                                                       22,063,810.96
       其他说明：无。
       72、其他综合收益
       详见附注。
       73、现金流量表项目
       （1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                    单位： 元
                 项目                            本期发生额                         上期发生额
收到往来款项                                                  22,735,785.72                      43,886,395.59
利息收入                                                       2,157,680.84                       2,142,610.59
其他营业外收入                                                 1,517,349.36                       1,718,722.29
合计                                                          26,410,815.92                      47,747,728.47
       收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。
       （2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            本期发生额                         上期发生额
销售费用                                                      25,975,928.13                      24,084,134.83
管理费用                                                      26,833,854.97                      26,694,158.79
支付往来款项和工程保证金                                      76,229,363.41                      30,816,459.65
法院罚款及营业外支出                                           2,142,972.41                      13,086,908.22
财务手续费、其他支出                                            349,737.90                          461,881.49
受限经营资金                                              102,930,722.59
合计                                                      234,462,579.41                         95,143,542.98
       支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。
                                                    云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                 项目                        本期发生额                         上期发生额
收到补偿款                                                98,100,043.00
合计                                                      98,100,043.00
       收到的其他与投资活动有关的现金说明：无。
       （4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                 项目                        本期发生额                         上期发生额
支付租户补偿款                                            42,708,734.66
合计                                                      42,708,734.66
       支付的其他与投资活动有关的现金说明：无。
       （5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                 项目                        本期发生额                         上期发生额
收到徐洪尧借款                                            55,917,696.00
收到张国英借款                                            50,000,000.00
收到徐高峰借款                                             6,000,000.00
收到张立刚借款                                             5,000,000.00
收到丽江华首上领房地产开发有限公司
                                                           1,300,000.00
借款
合计                                                   118,217,696.00
       收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
       （6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                    项目                          本期发生额                      上期发生额
支付何学葵借款                                                 48,523,166.78                 11,071,168.99
支付四川星宇房地产开发有限公司往来款                           10,160,000.00
支付杜其星往来款                                               12,742,890.00
支付徐洪尧、张国英、丽江华首上领公司借款                                                     10,300,000.00
合计                                                           71,426,056.78                 21,371,168.99
       支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
                                                     云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       74、现金流量表补充资料
       （1）现金流量表补充资料
                                                                                                  单位： 元
                 补充资料                    本期金额                             上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                   --
净利润                                                   67,744,906.05                        37,037,573.82
加：资产减值准备                                         37,007,729.68                          3,340,264.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                          9,606,467.88                        11,913,744.45
物资产折旧
无形资产摊销                                               951,904.62                           1,097,343.64
长期待摊费用摊销                                          5,373,512.19                          2,648,149.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                        -18,147,826.91                           231,914.00
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                           66,029,913.44                        45,439,575.67
投资损失（收益以“－”号填列）                             810,138.39
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                  1,943,163.30                         -7,751,733.38
存货的减少（增加以“－”号填列）                        159,997,943.86                        -85,533,641.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                      -763,614,696.73                         47,627,539.66
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                        -90,771,717.95                       -142,533,492.29
列）
经营活动产生的现金流量净额                            -523,068,562.18                         -86,482,761.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                --                                   --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                 --                                   --
现金的期末余额                                          156,840,535.89                       292,709,461.14
减：现金的期初余额                                      292,709,461.14                       105,002,160.67
现金及现金等价物净增加额                              -135,868,925.25                        187,707,300.47
       （2）本期支付的取得子公司的现金净额
       无。
       （3）本期收到的处置子公司的现金净额
       无。
       （4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                  单位： 元
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  项目                       期末余额                              期初余额
一、现金                                                156,840,535.89                        292,709,461.14
其中：库存现金                                             845,855.41                             1,137,466.34
    可随时用于支付的银行存款                        155,994,680.48                        291,571,994.80
三、期末现金及现金等价物余额                            156,840,535.89                        292,709,461.14
       其他说明：无。
       75、所有者权益变动表项目注释
       无。
       76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                    单位： 元
                  项目                     期末账面价值                            受限原因
货币资金                                                104,693,990.10 详见本节七、1、货币资金
固定资产                                                 12,717,812.20 详见本节七、19、固定资产
合计                                                    117,411,802.30                 --
       其他说明：无。
       77、外币货币性项目
       □ 适用 √ 不适用
       78、套期
       无。
       79、其他
       无。
八、合并范围的变更
       其他原因的合并范围变动
       说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
       2016年4月13日，本公司与上海银都实业（集团）有限公司投资设立云槐投资管理（上海）有限公司。
法定代表人：张海泉；统一社会信用代码：91310115MA1K3A6U4W；证照编号：41000000201604130091；公
司类型：有限责任公司；注册资本1000万元，由云南云投生态环境科技股份有限公司、上海银都实业（集
团）有限公司分别认缴50%的股权；公司地址：中国（上海）自由贸易试验区张杨路707号4004室。经营范
围：投资管理，资产管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至审计日，
云槐投资管理（上海）有限公司董事会成员共三人，其中两位董事由本集团选派公司内部管理人员担任，
                                                              云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
在重大事项决策方面本公司具有控制权。2016年末主要财务信息：实收资本600万元，由云南云投生态环
境科技股份有限公司、上海银都实业（集团）有限公司分别出资300万元；资产总额：5,800,020.11元；
净资产：5,391,590.08元；净利润：-608,409.92元。
九、在其他主体中的权益
    1、在子公司中的权益
    （1）企业集团的构成
                                                                                           持股比例
           子公司名称               主要经营地       注册地          业务性质                              取得方式
                                                                                        直接       间接
成都云投生态园林景观工程有限公司 成都市           成都市        苗木种植、园林绿化     100.00%            设立
昆明美佳房地产开发有限公司         昆明市         昆明市        房地产开发             100.00%            设立
重庆云美房地产开发有限公司         重庆市         重庆市        房地产开发                        100.00% 设立
重庆云投生态园林环境建设有限公司 重庆市           重庆市        园林绿化                55.00%            设立
云南依科环境建设有限公司           昆明市         昆明市        园林绿化               100.00%            设立
会泽云投生态种苗有限责任公司       曲靖市         曲靖市        苗木种植、园林绿化     100.00%            设立
云槐投资管理（上海）有限公司       上海           上海          投资管理、资产管理      50.00%            设立
云南洪尧园林绿化工程有限公司       昆明市         昆明市        园林绿化                66.00%            购买
云南洪尧苗木种植有限公司           昆明市         昆明市        苗木种植                           66.00% 购买
云南洪尧风景园林设计有限公司       昆明市         昆明市        工程设计                           66.00% 购买
     在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
   无。
     对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无。
     确定公司是代理人还是委托人的依据：无。
     其他说明：
     “云南依科环境建设有限公司”原名“云南绿大地世纪园林景观工程有限公司”，2016年5月30日昆
明市工商行政管理局颁发“(昆)登记内变核字[2016]第25596号”核定文件，办理完成名称变更登记。
    （2）重要的非全资子公司
                                                                                                            单位： 元
                                                          本期归属于少数股 本期向少数股东
           子公司名称               少数股东持股比例                                            期末少数股东权益余额
                                                              东的损益         宣告分派的股利
重庆云投生态园林环境建设有限公司                 45.00%        -1,113,518.81                              2,894,376.96
                                                                                云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
云槐投资管理（上海）有限公司                                  50.00%                  -304,204.96                                           2,695,795.04
云南洪尧园林绿化工程有限公司                                  34.00%                35,726,968.99                                      140,711,175.39
合计                                                                                34,309,245.22                                      146,301,347.39
       子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
       其他说明：无。
       （3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                                  单位： 元
                                    期末余额                                                                    期初余额
子公司
           流动资      非流动    资产合     流动负         非流动       负债合       流动资     非流动      资产合       流动负      非流动        负债合
 名称
             产         资产       计            债         负债          计           产        资产         计           债         负债           计
重庆云
投生态
园林环     29,716,0 1,566,40 31,282,4 24,800,9 49,516.9 24,850,4 41,288,0 4,691,18 45,979,2 37,023,2 49,516.9 37,072,7
境建设         02.89      5.09     07.98          42.22            7      59.19         44.15        4.61      28.76       76.76             7       93.73
有限公
司
云南洪
尧园林
           730,546, 63,573,5 794,119, 413,882, 9,942,89 423,825, 505,954, 53,346,5 559,301, 289,774, 6,531,18 296,306,
绿化工
             175.83      64.99    740.82         621.29       6.95       518.24       880.06        57.07     437.13      934.89           4.42     119.31
程有限
公司
云槐投
资管理
           5,800,02              5,800,02 408,430.                     408,430.
（上海）
                0.11                 0.11             03
有限公
司
                                                                                                                                                  单位： 元
                                        本期发生额                                                             上期发生额
子公司名称                                        综合收益总 经营活动现                                                  综合收益总 经营活动现
                  营业收入        净利润                                                营业收入            净利润
                                                       额               金流量                                                  额            金流量
重庆云投生
态园林环境                                                                             30,053,845.4
                  851,787.20 -2,474,486.24 -2,474,486.24 -6,701,408.20                                   1,423,198.16 1,423,198.16 -2,286,301.97
建设有限公
司
云南洪尧园
                456,070,898. 107,298,904. 107,298,904. -123,028,928. 313,359,203. 76,907,989.1 76,907,989.1
林绿化工程                                                                                                                                   -296,979.47
                          79                76               76                  76                 03               8
有限公司
云槐投资管
                                 -608,409.92       -608,409.92         -199,979.89
理（上海）有
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
限公司
     其他说明：无。
    （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
     无。
    （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
     无。
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    无。
    3、在合营安排或联营企业中的权益
    （1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营                                                       持股比例         对合营企业或联营企业
                 主要经营地   注册地        业务性质
   企业名称                                                   直接          间接       投资的会计处理方法
昆明正城房地产
                   昆明市     昆明市    房地产开发与经营       20.00%                        权益法
开发有限公司
     在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
     持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无。
    （2）重要合营企业的主要财务信息
    无。
    （3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                       期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
                                    昆明正城房地产开发有限公司             昆明正城房地产开发有限公司
流动资产                                               235,813,467.59                          57,896,241.33
非流动资产                                               2,880,336.06                             507,898.41
资产合计                                               238,689,027.06                          58,404,139.74
流动负债                                               126,192,644.81                           8,363,828.03
负债合计                                               126,192,644.81                           8,363,828.03
净利润                                                  -5,186,152.87                                 69,551.76
综合收益总额                                            -5,186,152.87                                 69,551.76
     其他说明：无。
    （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    无。
                                                  云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
    无。
    （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
    无。
    （7）与合营企业投资相关的未确认承诺
    无。
    （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    无。
    4、重要的共同经营
     无。
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
     无。
    6、其他
     无。
十、与金融工具相关的风险
     本集团的主要金融工具包括货币资金、银行借款、应收票据、应收账款、长期应收款、应付账款等，
这些金融工具主要与经营及融资相关，在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、
流动风险及市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如
下所述。
     各类风险管理目标和政策
     本集团风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最
低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确
认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进
行监督，将风险控制在限定的范围内。
     1、市场风险
     （1）利率风险
    本集团的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率
的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同
的相对比例。本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固
                                                  云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
       本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策
是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
       （2）价格风险
       面临日趋激烈市场竞争，公司的园林绿化工程也会面临降价的风险，但公司管理层为了避免降价而
导致的盈利下降的风险，采取了优化设计结构，降低采购成本等措施规避该风险。2、信用风险
       截至目前，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导
致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
       合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值
反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
       为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保
采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确
保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降
低。
       本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
       本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本
集团无其他重大信用集中风险。
       3、流动性风险
       流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足
够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析
负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协
议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险
十一、公允价值的披露
    不适用。
十二、关联方及关联交易
       1、本企业的母公司情况
                                                                        母公司对本企 母公司对本企业
   母公司名称       注册地           业务性质               注册资本
                                                                        业的持股比例   的表决权比例
                                                             云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               经营和管理省级基本建设资金和省级专
                               项建设基金，对省安排的基础产业、基
云南省投资控股集               础设施、优势产业项目以及国务院各部
                   昆明市                                              2,013,800 万元         21.10%          21.10%
团有限公司                     门在我省的重要投资项目，采取参股和
                               根据国家批准的融资业务等方式进行投
                               资和经营管理。
     本企业的母公司情况的说明:无。
     本企业最终控制方是云南省人民政府国有资产监督管理委员会。
     其他说明：无
     控股股东的注册资本及其变化
                                                                                                          单位：万元
             控股股东                   年初余额          本年增加             本年减少                年末余额
云南省投资控股集团有限公司              1,605,300.00        408,500.00                                    2,013,800.00
     2.控股股东的所持股份或权益及其变化
控股股东                                    持股金额                                    持股比例（%）
                                   年末余额         年初余额              年末比例               年初比例
云南省投资控股集团有限公司        38,859,124.00        38,859,124.00               21.10                          21.10
    2、本企业的子公司情况
     本企业子公司的情况详见本节九、1子公司的权益。
    3、本企业合营和联营企业情况
     本企业重要的合营或联营企业详见本节九、3在合营安排和联营企业中的权益。
     本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
况如下：
                   合营或联营企业名称                                             与本企业关系
昆明正城房地产开发有限公司                                联营企业
     其他说明：无。
    4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                          其他关联方与本企业关系
云南云投建设有限公司                                      同一实际控制人
龙陵县邦腊掌温泉有限责任公司                              同一实际控制人
云南泰兴矿业有限公司                                      同一实际控制人
云南天景房地产开发有限公司                                同一实际控制人
                                                           云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
景洪云旅投旅游开发有限公司                               同一实际控制人
西双版纳印奇生物资源开发有限责任公司                     同一实际控制人
昆明西驿酒店有限公司                                     同一实际控制人
云南省现代农林投资有限公司                               同一实际控制人
西双版纳云投建设泛亚置业有限公司                         同一实际控制人
云南嘉悦物业服务有限公司                                 同一实际控制人
云南昆华医院投资管理有限公司                             同一实际控制人
云南省信息产业投资有限公司                               同一实际控制人
云南省扶贫投资开发有限公司                               同一实际控制人
云南石化燃气有限公司                                     同一实际控制人
云南北斗高分地理信息科技有限公司                         同一实际控制人
云南西南招标有限公司                                     同一实际控制人
云南彩云大数据产业发展有限公司                           同一实际控制人
何学葵                                                   第三大股东
张国英                                                   与徐洪尧为夫妻关系，其夫妇为公司第二大股东
徐洪尧                                                   与张国英为夫妻关系，其夫妇为公司第二大股东
丽江华首上领房地产开发有限公司                           受徐洪尧家族实际控制
     其他说明：无。
    5、关联交易情况
    （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
     采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                        单位： 元
         关联方            关联交易内容   本期发生额     获批的交易额度    是否超过交易额度     上期发生额
昆明西驿酒店有限公司          房餐费         63,187.00                                                  60,000.00
     出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                        单位： 元
                  关联方                        关联交易内容              本期发生额          上期发生额
云南天景房地产开发有限公司                        绿化工程                      894,108.40
云南天景房地产开发有限公司                        苗木租摆                       16,055.64              30,563.63
云南省现代农林投资有限公司                        绿化工程                       25,289.19
云南省现代农林投资有限公司                        苗木租摆                       19,885.27              21,947.76
西双版纳云投建设泛亚置业有限公司                  绿化工程                                            3,044,175.63
景洪云旅投旅游开发有限公司                        绿化工程                                            2,608,885.94
                                                             云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
云南省投资控股集团有限公司                            绿化工程                                             1,978,609.00
云南省投资控股集团有限公司                            苗木租摆                       16,690.17
龙陵县邦腊掌温泉有限公司                              绿化工程                                             2,150,000.00
龙陵县邦腊掌温泉有限公司                              苗木销售                                               56,000.00
云南嘉悦物业服务有限公司                              苗木租摆                       86,837.61
云南昆华医院投资管理有限公司                          苗木租摆                       60,541.32
云南省信息产业投资有限公司                            苗木租摆                       41,405.67
云南云投建设有限公司                                  苗木租摆                       25,269.23               47,063.71
云南省扶贫投资开发有限公司                            苗木租摆                       20,918.80
云南石化燃气有限公司                                  苗木租摆                       17,806.26
云南北斗高分地理信息科技有限公司                      苗木租摆                       13,375.51
云南西南招标有限公司                                  苗木租摆                        6,488.89                7,592.00
云南彩云大数据产业发展有限公司                        苗木租摆                        1,845.05
西双版纳印奇生物资源开发有限责任公司                 技术服务费                      60,660.38
西双版纳印奇生物资源开发有限责任公司                  苗木租摆                        3,746.15                8,030.00
合计                                                                              1,310,923.54             9.952,867.67
       购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无。
       （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
       无。
       （3）关联租赁情况
       本公司作为出租方：无。
       本公司作为承租方：
                                                                                                              单位： 元
          出租方名称                  租赁资产种类                本期确认的租赁费               上期确认的租赁费
徐洪尧                       写字楼                                           330,000.00                    330,000.00
       关联租赁情况说明：无。
       （4）关联担保情况
       本公司作为担保方：无。
       本公司作为被担保方
                                                                                                              单位： 元
              担保方              担保金额            担保起始日             担保到期日          担保是否已经履行完毕
云南省投资控股集团有限公司        50,000,000.00 2015 年 04 月 08 日    2016 年 04 月 08 日       是
云南省投资控股集团有限公司        42,000,000.00 2015 年 05 月 14 日    2016 年 05 月 14 日       是
                                                           云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
云南省投资控股集团有限公司      50,000,000.00 2015 年 05 月 19 日   2016 年 05 月 19 日     是
云南省投资控股集团有限公司      80,000,000.00 2015 年 06 月 17 日   2016 年 06 月 17 日     是
徐洪尧、张国英                   6,200,000.00 2015 年 04 月 23 日   2016 年 04 月 22 日     是
徐洪尧、张国英                  10,000,000.00 2015 年 07 月 14 日   2016 年 07 月 14 日     是
云南省投资控股集团有限公司   100,000,000.00 2015 年 08 月 26 日     2016 年 08 月 26 日     是
云南省投资控股集团有限公司      50,000,000.00 2015 年 09 月 28 日   2016 年 09 月 28 日     是
云南省投资控股集团有限公司      50,000,000.00 2015 年 10 月 23 日   2016 年 10 月 23 日     是
云南省投资控股集团有限公司      50,000,000.00 2015 年 11 月 18 日   2016 年 11 月 18 日     是
云南省投资控股集团有限公司      50,000,000.00 2016 年 02 月 01 日   2017 年 02 月 01 日     否
云南省投资控股集团有限公司      30,000,000.00 2016 年 04 月 27 日   2017 年 04 月 27 日     否
云南省投资控股集团有限公司      68,000,000.00 2016 年 06 月 14 日   2017 年 06 月 14 日     否
云南省投资控股集团有限公司      50,000,000.00 2016 年 06 月 27 日   2017 年 06 月 27 日     否
云南省投资控股集团有限公司   100,000,000.00 2016 年 08 月 30 日     2017 年 08 月 29 日     否
云南省投资控股集团有限公司   100,000,000.00 2016 年 08 月 30 日     2017 年 08 月 29 日     否
云南省投资控股集团有限公司      12,000,000.00 2016 年 09 月 29 日   2017 年 09 月 29 日     否
云南省投资控股集团有限公司   100,000,000.00 2016 年 11 月 29 日     2017 年 11 月 29 日     否
云南省投资控股集团有限公司      50,000,000.00 2016 年 12 月 06 日   2017 年 12 月 06 日     否
云南省投资控股集团有限公司      43,000,000.00 2016 年 12 月 23 日   2017 年 12 月 23 日     否
徐洪尧、张国英                   7,000,000.00 2016 年 11 月 28 日   2017 年 11 月 28 日     否
徐洪尧、张国英                   3,000,000.00 2016 年 12 月 02 日   2017 年 12 月 02 日     否
       关联担保情况说明：无。
       （5）关联方资金拆借
                                                                                                      单位： 元
            关联方                拆借金额                 起始日                 到期日            说明
拆入
云南省投资控股集团有限公司           50,000,000.00   2016 年 04 月 22 日    2017 年 04 月 22 日   委托贷款
云南省投资控股集团有限公司           42,000,000.00   2016 年 05 月 11 日    2017 年 05 月 11 日   委托贷款
云南省投资控股集团有限公司           50,000,000.00   2016 年 05 月 16 日    2017 年 05 月 16 日   委托贷款
云南省投资控股集团有限公司          100,000,000.00   2016 年 05 月 28 日    2017 年 05 月 28 日   委托贷款
云南省投资控股集团有限公司           80,000,000.00   2016 年 06 月 15 日    2017 年 06 月 15 日   委托贷款
云南省投资控股集团有限公司           60,000,000.00   2016 年 07 月 07 日    2017 年 07 月 07 日   委托贷款
云南省投资控股集团有限公司           50,000,000.00   2016 年 07 月 15 日    2017 年 07 月 15 日   委托贷款
云南省投资控股集团有限公司          100,000,000.00   2016 年 08 月 24 日    2017 年 08 月 24 日   委托贷款
云南省投资控股集团有限公司          150,000,000.00   2016 年 08 月 29 日    2017 年 08 月 29 日   委托贷款
                                                             云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
云南省投资控股集团有限公司            180,000,000.00   2016 年 09 月 20 日      2017 年 09 月 20 日         委托贷款
云南省投资控股集团有限公司             50,000,000.00   2016 年 10 月 19 日      2017 年 10 月 19 日         委托贷款
云南省投资控股集团有限公司             50,000,000.00   2016 年 11 月 17 日      2017 年 11 月 17 日         委托贷款
合计                                  962,000,000.00
       （6）关联方资产转让、债务重组情况
       无。
       （7）关键管理人员报酬
                                                                                                                 单位： 元
                项目                               本期发生额                                 上期发生额
关键管理人员薪酬                                                 1,384,700.00                                  1,338,500.00
       （8）其他关联交易
       关联方名称      关联交易内容 关联交易定价方式及决            关联交易金额         占同类交易金额的比例（%）
                                               策程序
云南省投资控股集团      利息支出          按市场价格定价                 53,618,803.30                 72.19
有限公司
       6、关联方应收应付款项
       （1）应收项目
                                                                                                                 单位： 元
                                                                 期末余额                             期初余额
  项目名称                   关联方
                                                         账面余额            坏账准备       账面余额           坏账准备
应收账款       龙陵县邦腊掌温泉有限责任公司              13,365,971.08       2,673,194.22   16,365,971.08      1,636,597.11
应收账款       景洪云旅投旅游开发有限公司                     2,000.00            400.00         2,000.00           200.00
应收账款       云南云投建设有限公司                           2,463.75            123.19         2,463.75           123.19
应收账款       云南省现代农林投资有限公司                                                        1,729.76            86.49
应收账款       云南天景房地产开发有限公司                    13,505.60            675.28       15,983.80            799.19
应收账款       云南西南招标有限公司                           7,592.00            379.60         3,796.00           189.80
应收账款       云南省投资控股集团有限公司                  1,054,39.41         10,218.49
应收账款       云南嘉悦物业服务有限公司                      50,800.00          2,540.00
应收账款       云南石化燃气有限公司                           8,333.33            416.67
应收账款       云南省扶贫投资开发有限公司                    11,125.00            556.25
应收账款       云南昆华医院投资管理有限公司                  70,833.34          3,541.67
应收账款       云南省信息产业投资有限公司                     2,363.38            118.17
应收账款       云南北斗高分地理信息科技有限公司               2,235.63            111.78
                                                           云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
应收账款       云南彩云大数据产业发展有限公司                2,158.71        107.94
其他应收款     西双版纳云投建设泛亚置业有限公司            100,838.00      20,167.60     100,838.00      10,083.80
其他应收款     何学葵                                    1,908,743.56      97,344.18
    （2）应付项目
                                                                                                          单位： 元
      项目名称                          关联方                          期末账面余额           期初账面余额
预收账款                富滇银行股份有限公司昆明岔街支行                           4,666.67                3,500.00
预收账款                云南省现代农林投资有限公司                                 3,084.42
预收账款                西双版纳云投建设泛亚置业有限公司                                                133,644.58
应付账款                云南云景林纸股份有限公司
应付利息                云南省投资控股集团有限公司                             1,518,061.09            1,705,993.05
应付利息                富滇银行股份有限公司                                    132,916.67
其他应付款              何学葵                                                                        49,551,166.30
其他应付款              徐洪尧                                                68,221,474.95           16,978,049.95
其他应付款              张国英                                                50,063,054.00              16,054.00
其他应付款              丽江华首上领房地产开发有限公司                         7,500,000.00            6,200,000.00
其他应付款              西双版纳印奇生物资源开发有限公司                                                 60,000.00
    7、关联方承诺
     参见本报告 “第五节重要事项”之“三、承诺事项履行情况”。
    8、其他
十三、股份支付
    不适用。
十四、承诺及或有事项
    1、重要承诺事项
     资产负债表日存在的重要承诺
    根据 2016 年 10 月 28 日股东会决议：云南云投生态环境科技股份有限公司与遂宁东涪投资有限责任
公司、四川易园园林集团有限公司、四川华腾工程技术有限公司共同出资组建遂宁仁里古镇文化旅游开发
有限公司。公司注册资本 26400.00 万元，其中四川易园园林集团有限公司认缴出资 11880.00 万元，占注
册资本的 45%，截至财务报告批准报出日已出资 920 万元；本公司认缴出资 11642.40 万元，占注册资本的
44.1%，已于 2017 年 3 月 3 日出资 920 万元；遂宁东涪投资有限责任公司认缴出资 2640.00 万元，占注册
资本的 10%,截至财务报告批准报出日未实际出资；四川华腾工程技术有限公司认缴出资 237.6 万元，占注
                                                       云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
册资本的 0.9%，截至财务报告批准报出日未实际出资。上述出资方式均为货币，出资期限至 2031 年 10 月
28 日。除上述事项外，截至财务报告批准报出日，本公司无其他需要披露的承诺事项。
       2、或有事项
        （1）资产负债表日存在的重要或有事项
    1）未决诉讼仲裁等形成的或有负债及其财务影响
    根据南充市中级人民法院《民事裁定书》（[2016]川13财保9号），因南充市华盛建筑工程有限公司
诉公司及公司南充分公司建设工程合同纠纷一案，向南充市中级人民法院申请诉前财产保全措施，冻结本
公司在平安银行昆明日新路支行开设的银行账户中人民币1亿元的资金。2016年9月30日本公司获悉，在平
安银行昆明日新支行开设的银行账户11014536927004中人民币1.00亿元的资金被南充市中级人民法院冻
结。2016年11月28日，公司接到南充分公司报告，南充分公司收到《四川省高级人民法院应诉通知书》（[2016]
川民初85号）、《四川省高级人民法院传票》（[2016]川民初85号）等相关法律文书，四川省高级人民法
院已立案受理原告南充市华盛建筑工程有限公司（以下简称“华盛公司”）以“建设工程施工合同纠纷”
为由对本公司及本公司南充分公司提起的民事诉讼案。要求公司及南充分公司向原告支付拖欠的工程款约
为10,400万元；支付延期支付工程款的资金利息约为5,200万元（利息暂计至2016年9月30日，此后的利息
以欠付的工程款为基数按年利率24%计算至付清工程款日为止）；支付违约金约为3,000万元。上述诉讼涉
及金额合计18,600万元。该案件于2017年4月19日在四川省高级人民法院开庭，但尚未作出判决，原告方
华盛公司提出和解。在该案应诉过程中，本公司发现华盛公司涉嫌提供虚假证据，已向司法机关申请进行
司法鉴定，并进行报案。本次诉讼对公司的影响取决于法院的最终判决，对报表的影响尚存在重大不确定
性。
    2）其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
    公司本年无需要披露的为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
       3）其他或有负债及其财务影响
       未到期的履约保函
                                                                                                 单位：元
    保函受益人         担保金额           保证金           债务到期日           单位名称         备注
                                                                               中国农业银行昆明春
昆明新都置业有限公司       16,939,874.53      688,216.21       竣工验收日
                                                                               城支行
       （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
       公司不存在需要披露的其他重要或有事项。
          3、其他
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       无。
       十五、资产负债表日后事项
       1、重要的非调整事项
       无。
       2、利润分配情况
       无。
       3、销售退回
       无。
       4、其他资产负债表日后事项说明
    根据公司董事会第五届第四十五次董事会决议通过的2016年度利润分配预案：2016年度不分配利润。
该预案尚需公司股东大会审议批准通过。
    除上述事项外，截至财务报告批准报出日，本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
       1、前期会计差错更正
    无。
       2、债务重组
    无。
       3、资产置换
    无。
       4、年金计划
    无。
       5、终止经营
    无。
       6、分部信息
    无。
       7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    （1）2014 年 5 月 15 日至 2016 年 11 月 21 日，公司陆续收到昆明市中级人民法院民事虚假陈述责任
纠纷 104 起案件的《应诉通知书》、《民事起诉状》及《云南省昆明市中级人民法院民事传票》，原告 104
人以\"证券虚假陈述责任纠纷\"为由分别向昆明市中级人民法院提起诉讼，要求本公司或本公司、何学葵及
蒋凯西或瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）及本公司赔偿因虚假陈述给原告造成的损失 18,105,852.34
元。
                                                   云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    截止 2017 年 4 月 5 日，公司涉及的 104 起案件已经全部判决生效。判决生效的 104 起案件，其中以
2011 年 3 月 18 日为揭露日或被昆明市中级人民法院判决驳回请求的案件 73 起；以 2010 年 3 月 18 日为揭
露日且已判决的案件 31 起，判决由公司或公司及何学葵或公司、何学葵及蒋凯西赔偿的金额为 191.06 万
元，其中仅由公司承担赔偿责任案件为 7 起，涉及金额 19.65 万元。对于判决仅由公司承担赔偿责任的其
他 6 起案件（涉及金额 18.05 万），公司已按照判决结果向投资者进行了赔偿，并就该部分损失向何学葵
提起了追偿诉讼。
    公司于 2016 年 11 月 21 日收到昆明市中级人民法院（2016）云 01 民初 1562 号《应诉通知书》等相
关法律文书，昆明市中级人民法院已立案受理原告以“证券虚假陈述赔偿纠纷”为由对本公司提起的民事
诉讼。原告于 2015 年 3 月 27 日向昆明市中级人民法院提交民事起诉书，要求法院判决公司赔偿其经济损
失 56,935.60 元，并承担案件公证费用和诉讼费用。2017 年 3 月 27 日昆明市中级人民法院（2016）云 01
民初 1562 号《民事判决书》裁定：①.被告云南云投生态环境科技股份有限公司在本判决生效之日起十日
内赔偿原告赵啸经济损失人民币 11,040 元；②被告云南云投生态环境科技股份有限公司在本判决生效之
日起十日内赔偿原告赵啸投资差额损失的利息（利息计算方式为：以人民币 11,040 元为本金，按照人民
银行同期活期存款利率自 2010 年 3 月 2 日计算至 2010 年 4 月 20 日）；③驳回原告赵啸的其他诉讼请求；
④案件受理费人民币 1,223.39 元，由原告赵啸的负担 1,147.39 元，被告云南云投生态环境科技股份有限
公司负担 76 元。如果未按上述判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼
法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
    （2）根据昆明仲裁委员会发来的《裁决书》（昆仲裁字（2015）284 号），为昆明仲裁委员会一裁终局，。
公司涉及向何学葵归还借款本金、逾期还款违约金、仲裁费合计 59,224,431.04 元。2016 年度公司向何学
葵支付借款本金及利息 48,523,166.78 元，本期已对未支付完毕的借款计提利息 850,256.92 元（按未还
本金的天数连续计算）。
    （3）2016 年 3 月 9 日，本公司召开第五届董事会第三十二次会议审议通过了《关于公司 2015 年度非
公开发行股票预案（修订稿）的议案》等相关议案，方案调整为:以不低于每股 12.14 元的发行价格，发
行不超过 59,308,071 万股，募集资金总额不超过 7.2 亿元，发行对象为云南省投资控股集团有限公司、
财富证券皇庭资本云投生态集合资产管理计划、财富证券云投生态员工持股计划 1 期定向资产管理计划。
2016 年 9 月 2 日召开的第五届董事会第三十八次会议、第五届监事会第十七次会议审议通过了《关于调整
2015 年度非公开发行股票方案的议案》等相关议案；2016 年 9 月 22 日召开的 2016 年第五次临时股东大
会审议通过了《关于调整 2015 年度非公开发行股票方案的议案》等相关议案，并于 2016 年 9 月 23 日发
布的《2016 年第五次临时股东大会决议公告》。
    2016 年 11 月 2 日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对公司 2015 年度非公开发行股票的申请
                                                                       云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
进行了审核，根据审核结果，公司本次非公开发行股票的申请获得审核通过。2016 年 11 月 8 日，公司召
开的第五届董事会第四十次会议审议通过了《关于延长非公开发行股票股东大会决议有效期和授权有效期
的议案》，并拟将该议案提交公司 2016 年第六次临时股东大会审议，以将本次非公开发行股票股东大会决
议的有效期和股东大会授权公司董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的有效期都延长一年至
2017 年 11 月 3 日，本次非公开发行股票方案及其他内容不变。截至财务报告报出日尚未取得相关批文。
       （4）2016 年 11 月 9 日，云南云投生态环境科技股份有限公司与遂宁东涪投资有限责任公司、四川易
园园林集团有限公司、四川华腾工程技术有限公司成立遂宁仁里古镇文化旅游开发有限公司；截至财务报
告批准报出日，四川易园园林集团有限公司出资 920 万元,本公司于 2017 年 3 月 3 日出资 920 万元共记入
实收资本 1840 万元。
       （5）年末前 10 名股东股权质押情况
                                                                         持有有限售条件的                    质押或冻结情况
股东名称         股东性质       持股比例（%）           持股数量
                                                                               股份数量            股份状态                 数量
 徐洪尧         境内自然人              6.70         12,342,402.00             12,342,402.00          质押              12,330,000.00
 张国英         境内自然人              6.49         11,944,260.00             11,944,260.00          质押              11,900,000.00
       8、其他
       无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
       1、应收账款
       （1）应收账款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                             期末余额                                                期初余额
                             账面余额              坏账准备                       账面余额              坏账准备
         类别
                                                           计提比 账面价值                                                  账面价值
                        金额        比例         金额                           金额      比例       金额        计提比例
                                                            例
按信用风险特征组
                      403,443,                  74,782,1            328,661,4 346,904              58,898,25                288,006,15
合计提坏账准备的                   99.86%                  18.54%                         99.93%                   16.98%
                        605.27                    51.37                53.90 ,401.85                    0.69                       1.16
应收账款
单项金额不重大但
                      567,515.                  567,515.                       246,015             246,015.4
单独计提坏账准备                    0.14%                    100%          0              0.07%                   100.00%
                              49                     49                            .49
的应收账款
                       404,011,                 75,349,6            328,661,4 347,150              59,144,26                288,006,15
合计                               100.00%                                               100.00%
                        120.76                    66.86                53.90 ,417.34                    6.18                       1.16
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
                                                         云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       □ 适用 √ 不适用
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                                                                期末余额
               账龄
                                  应收账款                     坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                           142,016,896.35                  7,100,844.81                        5.00%
1至2年                                 130,256,127.47                13,025,612.75                        10.00%
2至3年                                   57,439,278.85               11,487,855.77                        20.00%
3 年以上                                 73,310,802.60               43,167,838.04                        58.88%
3至4年                                    7,198,719.66                 2,879,487.86                       40.00%
4至5年                                   51,647,465.52               25,823,732.76                        50.00%
5 年以上                                 14,464,617.42               14,464,617.42                       100.00%
合计                                   403,023,105.27                74,782,151.37
       确定该组合依据的说明：以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
       □ 适用 √ 不适用
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
账龄                                                              年末余额
                                    应收账款                坏账准备                   计提比例（%）
关联方组合                                  420,500.00
合计                                        420,500.00                                        —
       （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
       本期计提坏账准备金额16,205,400.68元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
       （3）本期实际核销的应收账款情况
       无。
       （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
           单位名称         年末余额                 账龄          占应收账款年末余额 坏账准备年末余额
                                                                     合计数的比例(%)
景东彝族自治县住房和城
                            73,917,422.75 1年以内、1-2年、2-3年                       18.30         7,083,533.30
乡建设局
丰城市城市投资建设有限
                            62,287,269.60     4-5年、5年以上                          15.42        36,811,318.45
公司
                                                                       云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
 云南工程建设总承包公司             45,158,866.21                1年以内                                 11.18            2,257,943.31
 石林工业开发区投资有限
                                    38,547,907.87            1-2年、2-3年                                 9.54            4,951,619.70
 公司
 重庆酉阳县桃花源旅游开
                                    35,980,958.04                1-2年                                    8.91            3,598,095.80
 发有限公司
 合计                              255,892,424.47                                                        63.35          54,702,510.56
        （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
    无。
        （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    无。
    其他说明：无。
    2、其他应收款
        （1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                单位： 元
                                           期末余额                                                      期初余额
                        账面余额               坏账准备                              账面余额                   坏账准备
    类别
                                                          计提比 账面价值                                               计提比     账面价值
                     金额         比例       金额                                 金额         比例         金额
                                                            例                                                             例
单项金额重大并单
                   5,251,725.              5,251,725.6                         4,356,911.3               4,356,911.3
独计提坏账准备的                  2.23%                   100.00%                               3.14%                   100.00%
                            69                        9                                   4
其他应收款
按信用风险特征组
                   229,325,0               22,171,911.              207,153,1 133,319,77                 9,620,020.7               123,699,750
合计提坏账准备的                 97.37%                    9.67%                               95.98%                     7.22%
                        49.27                       89                 37.38         1.08                           0                        .38
其他应收款
单项金额不重大但
                   942,910.1                                                    1,222,107.
单独计提坏账准备                  0.40%    922,910.16 97.88% 20,000.00                          0.88%     917,910.16 75.11%         304,197.83
                             6
的其他应收款
                   235,519,6               28,346,547.              207,173,1 138,898,79                 14,894,842.               124,003,948
合计                             100.00%                                                      100.00%                    10.72%
                        85.12                       74                 37.38         0.41                          20                        .21
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
        √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位： 元
                                                                               期末余额
   其他应收款（按单位）
                                     其他应收款                     坏账准备                  计提比例                  计提理由
 云南园林绿化发展公司                      1,500,000.00                 1,500,000.00                  100.00%       预计无法收回
 成都鼎润生物科技有限公司                  1,000,000.00                 1,000,000.00                  100.00%       预计无法收回
                                                       云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
刘伟                            1,168,897.00           1,168,897.00                100.00%   预计无法收回
瑞丽怡景园林有限公司              688,014.34             688,014.34                100.00%   预计无法收回
云南昊鑫绿化工程有限公司          894,814.35             894,814.35                100.00%   预计无法收回
合计                            5,251,725.69           5,251,725.69           --                   --
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位： 元
                                                              期末余额
               账龄
                                 其他应收款                  坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                           84,238,139.22                   4,211,906.95                       5.00%
1至2年                                  9,821,922.33                    982,192.23                       10.00%
2至3年                                  2,475,484.54                    495,096.91                       20.00%
3 年以上                               38,763,326.08                  16,482,715.80                      42.52%
3至4年                                 37,058,535.55                  14,823,414.22                      40.00%
4至5年                                     90,977.90                     45,488.95                       50.00%
5 年以上                                1,613,812.63                   1,613,812.63                     100.00%
合计                                  135,298,872.17                  22,171,911.89
       确定该组合依据的说明：以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
       □ 适用 √ 不适用
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
       √ 适用 □ 不适用
              组合名称                                          年末余额
                                  其他应收款              坏账准备                      计提比例（%）
关联方组合（合并范围内）              94,026,177.10
合计                                  94,026,177.10                                          —
       （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
       本期计提坏账准备金额13,451,705.54元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
       （3）本期实际核销的其他应收款情况
       无。
                                                               云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位： 元
                  款项性质                             期末账面余额                             期初账面余额
往来款                                                             114,662,476.63                            90,157,751.51
工程保证金                                                         117,682,635.76                            47,673,641.70
押金和备用金                                                           1,126,564.08                             724,901.68
其他                                                                   2,048,008.65                             342,495.52
合计                                                               235,519,685.12                           138,898,790.41
       （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                     占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额               账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例
昆明美佳房地产开发
                             往来款          36,984,411.60        2 年以内                     15.70%
有限公司
隆阳广厦投资开发建
                         工程保证金          30,000,000.00        1 年以内                     12.74%          1,500,000.00
设有限责任公司
云南昭通市省耕山水
                         工程保证金          12,000,000.00        1 年以内                      5.10%           600,000.00
置业有限责任公司
四川星宇房地产开发
                         工程往来款          10,160,000.00        1 年以内                      4.31%           508,000.00
有限公司
普洱市邮政管理局         工程保证金          10,000,000.00        1 年以内                      4.25%           500,000.00
合计                           --            99,144,411.60             --                      42.10%          3,108,000.00
       （6）涉及政府补助的应收款项
       无。
       （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
       无。
       （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
       无。
       3、长期股权投资
                                                                                                                 单位： 元
                                      期末余额                                               期初余额
       项目
                      账面余额        减值准备         账面价值              账面余额        减值准备        账面价值
对子公司投资        416,327,468.42                  416,327,468.42          413,327,468.42                  413,327,468.42
对联营、合营企
                     22,719,236.61                     22,719,236.61
业投资
                                                              云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                439,046,705.03                   439,046,705.03   413,327,468.42                    413,327,468.42
       （1）对子公司投资
                                                                                                               单位： 元
                                                                                       本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位       期初余额       本期增加         本期减少         期末余额
                                                                                            备                 额
成都云投生态园
林景观工程有限       10,000,000.00                                     10,000,000.00
公司
昆明美佳房地产
                      5,000,000.00                                      5,000,000.00
开发有限公司
重庆云投生态园
林环境建设有限        5,500,000.00                                      5,500,000.00
公司
云南依科环境建
                     20,000,000.00                                     20,000,000.00
设有限公司
会泽云投生态种
                      5,000,000.00                                      5,000,000.00
苗有限责任公司
云南洪尧园林绿
                    367,827,468.42                                    367,827,468.42
化工程有限公司
云槐投资管理（上
                                     3,000,000.00                       3,000,000.00
海）有限公司
合计                413,327,468.42   3,000,000.00                     416,327,468.42
       （2）对联营、合营企业投资
                                                                                                               单位： 元
                                                    本期增减变动
                                      权益法下                        宣告发放                                 减值准备
投资单位 期初余额                                 其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利              其他               期末余额
                                                  收益调整   变动                  准备
                                       资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
昆明正城
房地产开            23,529,37         -810,138.                                                    22,719,23
发有限公                 5.00                39                                                         6.61
司
                    23,529,37         -810,138.                                                    22,719,23
小计
                         5.00                39                                                         6.61
                    23,529,37         -810,138.                                                    22,719,23
合计
                         5.00                39                                                         6.61
                                                               云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       4、营业收入和营业成本
                                                                                                                  单位： 元
                                        本期发生额                                        上期发生额
           项目
                               收入                    成本                       收入                     成本
主营业务                       611,135,999.18          502,561,479.87             483,118,197.18          383,325,364.75
其他业务                         8,323,188.29            7,443,089.90               3,063,660.18            1,497,343.62
合计                           619,459,187.47          510,004,569.77             486,181,857.36          384,822,708.37
       5、投资收益
                                                                                                                  单位： 元
                   项目                              本期发生额                               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                        -810,138.39
合计                                                                -810,138.39
       6、其他
       无。
十八、补充资料
       1、当期非经常性损益明细表
        √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位： 元
                   项目                                 金额                                       说明
非流动资产处置损益                                                18,147,826.91
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                              14,605,81181
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               1.912,941.39
减：所得税影响额                                                     67,693.80
    少数股东权益影响额                                              520,090.79
合计                                                              34,078,795.52                     --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
        □ 适用 √ 不适用
                                                      云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2、净资产收益率及每股收益
                                                                                 每股收益
              报告期利润               加权平均净资产收益率
                                                                基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                            4.01%                  0.1816                0.1816
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
                                                       -0.08%                 -0.0035               -0.0035
东的净利润
    3、境内外会计准则下会计数据差异
    （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    □ 适用 √ 不适用
    （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
     □ 适用 √ 不适用
    （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
    4、其他
                                           云南云投生态环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有公司法定代表人签名的2016年年度报告文本原件。
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
                                                        云南云投生态环境科技股份有限公司
                                                                    董事长：杨槐璋
                                                                二〇一七年四月二十七日