深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
宋萍萍 独立董事 因工作原因请假 曾燮榕
公司负责人陈五奎先生、主管会计工作负责人熊国辉先生及会计机构负责人(会计主管人员) 谢文军先
生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 2,184,568,386.73 2,016,622,612.75 8.33%
归属于上市公司股东的所有
1,435,284,109.14 1,422,357,847.53 0.91%
者权益（元）
股本（股） 489,750,000.00 489,750,000.00 0%
归属于上市公司股东的每股
2.93 2.9 0.91%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 114,964,142.04 -5.39% 343,519,895.77 -9.28%
归属于上市公司股东的净利
335,571.08 100.7% 13,127,122.36 133.3%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- -2,467,112.70 99.06%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- -0.005 99.06%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.0007 100.7% 0.0268 132.43%
稀释每股收益（元/股） 0.0007 100.7% 0.0268 132.43%
加权平均净资产收益率（%） 0.02% 3.73% 0.92% 3.98%
扣除非经常性损益后的加权
-0.02% 3.74% 0.01% 4%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
12,510,551.39
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 457,029.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 12,967,580.46 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 45,233
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
数量 种类 数量
深圳市奥欣投资发展有限公司 202,824,000 人民币普通股 202,824,000
上海嘉悦投资发展有限公司 84,776,600 人民币普通股 84,776,600
中融国际信托有限公司－融鼎
6,225,000 人民币普通股 6,225,000
01 号
上海英博企业发展有限公司 4,530,000 人民币普通股 4,530,000
陈五奎 3,385,800 人民币普通股 3,385,800
叶宇 3,330,700 人民币普通股 3,330,700
深圳市鑫能投资发展有限公司 3,240,000 人民币普通股 3,240,000
天津证大金龙股权投资基金合
2,095,000 人民币普通股 2,095,000
伙企业（有限合伙）
中国建设银行－中小企业板交
1,809,359 人民币普通股 1,809,359
易型开放式指数基金
湖州天元股权投资合伙企业
1,500,000 人民币普通股 1,500,000
（有限合伙）
上述股东中，深圳市奥欣投资发展有限公司、上海嘉悦投资发展有限公司、深圳市鑫能投资
股东情况的说明 发展有限公司存在关联关系，其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市
公司收购管理办法》规定的一致行动人。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、主要会计数据和财务指标的说明
1、报告期，公司实现营业总收入34,351.98万元，与上年同期相比下降9.28%，主要是报告期公司主要产品之一的晶体硅光
伏电池及组件产品虽然销量有增长，但销售单位价格相对2011年同期下降50%以上。
2、报告期，公司净利润比上年同期增长133.3%，主要是报告期公司晶体硅太阳电池及组件的工艺技术改进、原材料采购成
本下降以及生产成本控制的加强，晶体硅组件产品的毛利率有所回升。同时，公司的其他产品例如非晶硅组件产品和太阳能
应用产品仍有较好的盈利水平。
3、报告期，经营活动产生的现金流量净额为-246.71万元，与上年同期相比增长99.06%，主要是公司购买商品接受劳务支付
的现金流支出与上年同期相比下降较多。
二、本报告期，公司资产负债表项目变动幅度较大的情况及变动原因说明
报告期末，公司总资产218,456.84万元，与上年期末相比增长8.33 %。资产负债表中大幅变动项目的主要原因说明如下：
1、报告期末，货币资金11,374.94万元，与上年期末相比减少39.2%，主要是公司在本报告期再融资募集资金项目投入等资
产支出增加因而货币资金减少.
2、报告期末，应收帐款7,959.55 万元，与上年期末相比增长151.28%，主要是公司本报告期为扩大销售,加大了中信保工具
的运用,对部分信用好的优质客户增加了回款的信用帐期.
3、报告期末，工程物资与上年期末相比增加167.52%，主要原因是本期为建设喀什光伏电站准备的专用物资增加。
4、报告期末，开发支出1,822.24万元，与上年期末相比增长108.29%，主要是本期增加了新产品的研究开发投入。
5、报告期末，应付票据12,631.5 万元，与上年期末相比增长205.47%，主要是公司本期较多地采用了银行承兑汇票结算方式
支付货款。
6、报告期末，预收账款438.14 万元，与上年期末相比下降61.36%，主要是公司为加大销售,加大了中信保工具的运用,增加
部分信用好的优质客户由预收款方式改为发货后的信用帐期收款方式。
7、报告期末，其他应付款58.85 万元，与上年期末相比下降35.21 %，主要是期末已支付大部分办公楼租金。
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
三、本报告期，公司利润表项目变动幅度较大的情况及变动原因说明
1、报告期，营业税金及附加218.63万元，与上年同期相比增长32.80%，主要是本期缴纳了根据上年9月的增值税及免抵税额
所计算的附加税较多。
2、报告期，财务费用1107.15万元，与上年同期相比下降46.05%，主要是本报告期末欧元汇率回升产生汇兑收益。
3、报告期，资产减值损失为-0.9万元，与上年同期相比下降100.06%，主要是去年同期对晶体硅电池组件计提了跌价准备，
而本报告期末资产无减值情况，且收回了前期确认的坏帐损失。
4、报告期，营业外收入1298.7万元，比上年同期增长91.2%，主要是本期政府补助收入增加。
5、报告期，所得税费用7.83万元，与上年同期相比下降95.17%，主要是本期利润可以弥补上年度的亏损。
四、本报告期，公司现金流量表项目大幅变动情况及变动原因说明
报告期，公司期末现金及现金等价物余额为11,374.94 万元，与上年同期数相比减少62.47%，现金流量表项目变动的原
因说明如下：
1、经营活动产生的现金流量净额的说明：
报告期，经营活动产生的现金流量净额为为-246.71万元，与上年同期相比增长99.06%，主要是公司购买商品接受劳务
支付的现金流支出与上年同期相比下降较多，原因是本报告期采用了较多的银行承兑汇票方式付款。
2、投资活动产生的现金流量净额的说明：
报告期，投资活动产生的现金流量净额为-10,145.06 万元，投资活动现金净流出与上年同期相比减少30,205.98万元，减
少幅度为74.86%，主要是上年同期乐山、陕西两地的购建固定资产等投资支出较大，而本报告期的固定资产投入已经处于
平稳期。
3、筹资活动产生的现金流量净额的说明：
报告期，筹资活动产生的现金流量净额为3155.29 万元，与上年同期相比减少81,648.57 万元，主要是上年同期公司通
过非公开发行股票收到募集资金因而上年同期筹资活动产生的现金流量净额较大。
4、汇率变动对现金及现金等价物的影响说明：
报告期，汇率变动对现金等价物的影响金额为-96.32万元，比上年同期增加935.98万元，主要是本报告期三季度欧元汇率
回升原因。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无 无 不适用
诺
资产置换时所作承诺 无 无 不适用
在其任职期间每年转
让的股份不得超过其 上市前，直接、间
上市前，直接、
所直接或间接持有本 接持有本公司股
间接持有本公
公司股份总数的百分 2007 年 06 份的董事、监事和
司股份的董事、 严格履行
之二十五；离职后半年 月 10 日 高管人员任职期
监事和高级管
内，不转让其所直接或 间及离职后半年
理人员
间接持有的本公司股 内
份。
若税务主管部门对本
公司上市前享受的企
业所得税减免税款进
深圳市奥欣投 行追缴，则由深圳市奥
发行时所作承诺
资发展有限公 欣投资发展有限公司、
2008 年 02
司、上海嘉悦投 上海嘉悦投资发展有 严格履行
月 01 日
资发展有限公 限公司、陈五奎三个股
司、陈五奎先生 东无条件地全额承担
应补交的税款及/或因
此所产生的所有相关
费用。
陈五奎先生、深
圳市奥欣投资
2007 年 06
发展有限公司、 避免同业竞争 严格履行
月 10 日
上海嘉悦投资
发展有限公司
其他对公司中小股东所作承诺 无 无 不适用
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
□ 是 □ 否 √ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 严格履行
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
2012 年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
2012 年度净利润与上年同期相比扭亏为盈（万
500 至 1,000
元）
2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元） -139,691,512.18
晶体硅光伏电池及组件价格与 2011 年相比有下降，而原材料采购成本也相
应下降。此外，公司晶体硅太阳电池及组件的工艺技术改进、以及生产成
业绩变动的原因说明
本控制的加强，晶体硅组件产品的毛利率有所回升。同时，公司的其他产
品例如非晶硅组件产品和太阳能应用产品仍有较好的盈利水平。
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
太阳能光伏行业目
前行业现状，目前国
内光伏政策和市场
深圳香年广场会议
2012 年 07 月 18 日 实地调研 机构 湘财证券 趋势，国内电站建设
室
的相关审批流程以
及各地方政府的相
关政策
欧洲光伏市场现状、
深圳香年广场会议 高盛（亚洲）有限责 公司的发展路线问
2012 年 09 月 05 日 实地调研 机构
室 任公司 题和国内电站建设
情况
光伏行业现状、发展
平安证券、 招商证
深圳香年广场会议 趋势，国内电站建设
2012 年 09 月 18 日 实地调研 机构 券、深圳宏潇盛投
室 情况和欧洲反倾销
资、海通证券
的情况
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市拓日新能源科技股份有限公司
单位： 元
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 113,749,414.52 187,077,482.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 806,550.00
应收账款 79,595,465.54 31,676,613.35
预付款项 47,629,252.98 57,460,968.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 179,453.13 1,401,666.67
应收股利
其他应收款 26,963,395.56 29,146,966.97
买入返售金融资产
存货 470,974,970.03 445,385,424.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,326,323.62 4,151,846.60
流动资产合计 745,224,825.38 756,300,970.25
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 769,094,011.83 664,014,618.93
在建工程 497,900,872.53 477,134,366.63
工程物资 64,658,949.30 24,170,197.48
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 72,886,971.48 69,711,459.50
开发支出 18,222,399.03 8,748,642.36
商誉 20,406.25 20,406.25
长期待摊费用 659,888.83 621,889.25
递延所得税资产 887,039.16 887,039.16
其他非流动资产 15,013,022.94 15,013,022.94
非流动资产合计 1,439,343,561.35 1,260,321,642.50
资产总计 2,184,568,386.73 2,016,622,612.75
流动负债：
短期借款 368,924,447.50 320,000,000.00
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 126,315,072.86 41,351,319.20
应付账款 151,979,594.21 130,507,316.24
预收款项 4,381,416.82 11,337,925.41
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,432,610.16 7,118,891.69
应交税费 -81,748,882.81 -88,287,604.38
应付利息 405,383.17
应付股利
其他应付款 588,532.17 908,371.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 576,872,790.91 423,341,602.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 172,411,486.68 170,923,162.66
非流动负债合计 172,411,486.68 170,923,162.66
负债合计 749,284,277.59 594,264,765.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 489,750,000.00 489,750,000.00
资本公积 868,786,793.62 868,786,793.62
减：库存股
专项储备
盈余公积 24,736,958.88 24,736,958.88
一般风险准备
未分配利润 52,178,392.24 39,051,269.88
外币报表折算差额 -168,035.60 32,825.15
归属于母公司所有者权益合计 1,435,284,109.14 1,422,357,847.53
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,435,284,109.14 1,422,357,847.53
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,184,568,386.73 2,016,622,612.75
法定代表人：陈五奎 主管会计工作负责人：熊国辉 会计机构负责人：谢文军
2、母公司资产负债表
编制单位：深圳市拓日新能源科技股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 81,014,684.54 133,879,597.22
交易性金融资产
应收票据
应收账款 371,637,733.07 374,153,554.79
预付款项 217,427,240.80 159,761,491.50
应收利息 179,453.13 1,621,465.00
应收股利
其他应收款 129,446,092.80 136,732,545.11
存货 156,404,075.96 152,513,433.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,269,490.38 133,246,783.06
流动资产合计 | 深圳市拓日新能源科技股份有限公司2012年第三季度报告全文 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2012-10-26 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |