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塔牌集团:2017年半年度报告 下载公告
公告日期:2017-08-08
广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广东塔牌集团股份有限公司
    2017 年半年度报告
       2017 年 8 月
                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人何坤皇、主管会计工作负责人赖宏飞及会计机构负责人(会计主
管人员)赖宏飞声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本半年度报告中涉及的经营计划及未来发展战略等前瞻性陈述是公司自己
提出的目标和规划,不是盈利预测也不构成本公司对投资者的实质性承诺。敬
请投资者注意投资风险!
    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
                                                    广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                          目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................. 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................... 4
第三节 公司业务概要 .................................................................... 7
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................. 10
第五节 重要事项 ....................................................................... 22
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................. 30
第七节 优先股相关情况.................................................................. 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................... 35
第九节 公司债相关情况.................................................................. 36
第十节 财务报告 ....................................................................... 37
第十一节 备查文件目录................................................................. 147
                                                    广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         释义
               释义项    指                                 释义内容
公司、本公司、塔牌集团   指   广东塔牌集团股份有限公司
塔牌创投                 指   广东塔牌创业投资管理有限公司,为公司全资子公司
华山水泥                 指   梅州市华山水泥有限公司,为公司全资子公司
恒发建材                 指   梅州市梅县区恒发建材有限公司,为公司全资子公司
恒塔旋窑                 指   梅州市梅县区恒塔旋窑水泥有限公司,为公司全资子公司
鑫达旋窑                 指   梅州市塔牌集团蕉岭鑫达旋窑水泥有限公司,为公司全资子公司
鑫盛能源                 指   蕉岭鑫盛能源发展有限公司,为公司全资子公司
惠州塔牌                 指   惠州塔牌水泥有限公司,为公司全资子公司
福建塔牌                 指   福建塔牌水泥有限公司,为公司全资子公司
金塔水泥                 指   梅州金塔水泥有限公司,为公司全资子公司
塔牌营销                 指   梅州市塔牌营销有限公司,为公司全资子公司
混凝土投资               指   广东塔牌混凝土投资有限公司,为公司全资子公司
蕉岭分公司               指   广东塔牌集团股份有限公司蕉岭分公司,系文福万吨线项目的具体实施单位
文华矿山                 指   梅州市文华矿山有限公司,为公司全资子公司
丰顺构件                 指   丰顺塔牌混凝土构件有限公司,为混凝土投资之子公司
文化发展                 指   蕉岭塔牌文化发展有限公司,为公司持股 85%的控股子公司
华新达                   指   广东华新达建材科技有限公司,为公司持股 45%的参股企业
梅州客商银行             指   梅州客商银行股份有限公司,为公司持股 20%的参股企业
文福万吨线项目           指   公司在蕉岭县文福镇兴建 2×10000t/d 新型干法旋窑熟料水泥生产线
深交所                   指   深圳证券交易所
元                       指   人民币元
《公司章程》             指   《广东塔牌集团股份有限公司章程》
《公司法》               指   《中华人民共和国公司法》
                                                                   广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 塔牌集团                               股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           广东塔牌集团股份有限公司
公司的中文简称(如有)   塔牌集团
公司的外文名称(如有)   GUANGDONG TAPAI GROUP CO.,LTD.
公司的法定代表人         何坤皇
二、联系人和联系方式
                 项目                              董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                曾皓平                                  曾文忠
联系地址                            广东省梅州市蕉岭县蕉城镇(塔牌大厦) 广东省梅州市蕉岭县蕉城镇(塔牌大厦)
电话                                0753-7887036                            0753-7887036
传真                                0753-7887233                            0753-7887233
电子信箱                            gdtpzhp@126.com                         tp@tapai.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2016 年年报。
                                                                   广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                 项目                      本报告期                     上年同期            本报告期比上年同期增减
营业收入(元)                             1,971,677,092.73             1,528,782,551.33                    28.97%
归属于上市公司股东的净利润(元)             310,628,266.96               110,118,011.52                   182.09%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                             282,752,410.93               103,121,451.23                   174.19%
益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元)             115,860,476.69               130,206,561.12                   -11.02%
基本每股收益(元/股)                                  0.3472                      0.1231                  182.05%
稀释每股收益(元/股)                                  0.3472                      0.1231                  182.05%
加权平均净资产收益率                                       6.55%                   2.52%                     4.03%
                                                                                            本报告期末比上年度末增
                                          本报告期末                    上年度末
                                                                                                      减
总资产(元)                               6,546,194,539.16             6,733,787,113.97                    -2.79%
归属于上市公司股东的净资产(元)           4,802,692,225.84             4,677,645,532.28                     2.67%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
                                                               广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位:元
                           项目                                金额                       说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)           10,993.20
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家
                                                              2,659,874.06   系各类政府奖励金和补助
统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
                                                                             系委托经营管理的合营搅拌站的固
委托他人投资或管理资产的损益                                  9,828,622.43
                                                                             定收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,
                                                              9,312,767.56   主要是证券投资损益
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
                                                                             主要是根据广东省国土资源厅等出
                                                                             台《关于矿山地质环境治理保证金的
                                                                             管理办法》的规定,报告期子公司惠
                                                                             州塔牌收到前期缴纳的生态环境恢
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                        6,463,506.57
                                                                             复治理保证金并冲减前期已计提的
                                                                             减值准备 545.82 万元,以及应收款
                                                                             项的收回相应冲减了原计提的坏账
                                                                             准备
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         -5,809,547.63   主要是公益性捐赠支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目                           12,763,532.95   主要是银行理财产品收益
减:所得税影响额                                              7,350,143.18
       少数股东权益影响额(税后)                                 3,749.93
合计                                                         27,875,856.03                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                      广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
一、公司业务和产品
1、业务产能
     公司主要从事各类硅酸盐水泥、预拌混凝土的生产和销售,是粤东地区规模最大的水泥制造企业,现
有6条新型干法熟料水泥生产线,生产基地主要布局在广东省梅州市、惠州市和福建省龙岩市,年产水泥
1,400万吨。目前公司在蕉岭县兴建技术先进的2×10000t/d新型干法旋窑熟料水泥生产线,建成后公司水
泥产能将达2,200万吨,该项目可有效弥补区域内落后水泥产能淘汰出来的市场空间,有利于公司进一步
做大做强水泥主业。
2、主要产品及用途
     公司主要产品为硅酸盐水泥和预拌混凝土。硅酸盐水泥,主要应用于高速公路、水电大坝、铁路、机
场等基础设施建设以及房地产等各类建筑工程。预拌混凝土主要指由水泥、集料、水以及根据需要掺入的
外加剂、矿物掺合料等材料按一定比例,在搅拌站经计量、拌制后出售的并采用运输车,在规定时间内运
至使用地点的混凝土拌合物。
3、经营模式
     公司主要通过销售水泥、混凝土及管桩产品等实现企业的盈利目标。公司拥有“塔牌”、“嘉应”、
“粤塔”、“恒塔”四个品牌,其中“塔牌”水泥是“广东省名牌产品”、“广东省著名商标”、“福建
省名牌产品”,在粤东地区是广大用户的首选品牌,并畅销深圳、东莞、惠州等珠三角发达城市,以及福
建和江西的部分地区。公司的水泥销售模式根据销售对象的不同,建立了以经销模式为主、直销模式为辅
的多渠道、多层次的销售网络。公司水泥销售主要以三大基地为核心,通过公路向周边市场辐射。
4、盈利能力
     水泥行业与宏观经济发展状况和固定资产投资规模具有紧密关联性,广东省尤其是粤东地区的经济发
展速度、固定资产投资规模和当地发展的周期性,均会对公司盈利状况产生较大的影响。报告期内,公司
管理层继续采取一系列措施实现降本增效,准确把握市场动向,抓住机遇努力提高公司效益。公司在粤东
市场的占有率连年达40%以上,具有较强的产品价格话语权,水泥销售价格相对较高,盈利水平较好。
                                                          广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                      重大变化说明
股权资产                      主要是报告期公司投资了梅州客商银行 4 亿元所致
固定资产                      无重大变化
无形资产                      无重大变化
在建工程                      主要是报告期文福万吨线项目投入增加所致
其他流动资产                  主要是报告期公司减少了理财产品投资所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司是国家重点支持水泥工业结构调整60家大型企业之一的上市公司,是广东省最具规模和综合竞争
力的水泥制造企业之一,相比粤东区域其他水泥企业具有以下竞争优势:
     1、产业政策扶持优势:公司是国家重点支持60家大型水泥企业之一,产业结构调整政策将为公司进
一步发展拓展空间,得益于水泥行业“上大压小、扶优汰劣”以及提高行业集中度的结构性调整方向,公
司一直属于国家产业政策扶持企业。
     2、资源及产业链优势:公司根据水泥行业的资源依赖性和市场区域性特征一直致力于以资源为依托、
以市场为导向构建及优化产业布局。公司所处粤东地区(梅州、惠州山区)目前是广东省重点发展的三大
水泥熟料基地之一,石灰石储量丰富,粤东地区已初步形成水泥产业集群效应,配套的石灰石矿山开采、
物流等均较完备,产业集群对外辐射的影响力已初步显现。同时,公司具有完整的产业链,上游具有矿山,
下游具有混凝土搅拌站、管桩厂等,完整的产业链可以促进公司在提高抗风险能力的基础上增加新的经济
增长点。
     3、规模及市场定价影响力优势:公司在广东省本土水泥行业中名列前茅,水泥销售在粤东市场占有
率常年保持40%以上,公司正在兴建的文福万吨线项目建成投产后,有助于进一步提升公司的市场地位。
公司对该区域内水泥销售价格的形成有较大影响力。
     4、营销优势:公司具有完善的销售网络,共有两千多个销售网点,公司与各地代理商建立了长期稳
                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
定的合作关系,代理商能够快速准确地将市场需求反馈给公司,公司与客户实现了良性互动,有效保障了
公司与市场的同步升级、发展。同时,公司开设了塔牌水泥的电子商务销售平台,通过网上销售扩宽销售
渠道,为客户提供便利。
    5、品牌优势:公司是粤东市场发展历程最悠久的水泥制造企业之一,“塔牌”品牌水泥产品是“广
东省名牌产品”、“福建省名牌产品”,“塔牌”商标是“广东省著名商标”,“塔牌”水泥目前在广东
省及周边省份行业内享有较高的知名度。
    6、技术优势:公司一贯重视技术改造,积极实施科技兴企发展战略,不断地引进和应用新技术、新
设备、新工艺,使得水泥生产技术始终保持在行业先进行列,增强了公司产品竞争力。公司成立了广东省
唯一一家水泥行业省级技术中心,在设备升级、工艺优化及生产自动化等方面拥有一定的技术储备。
    7、管理优势:公司管理团队拥有丰富的水泥行业的实践经验,形成了自身独特的管理模式,保证了
生产经营的有序运转、生产效率的持续提高和公司的可持续快速发展。公司多年来不断完善法人治理结构,
建立了一整套较为完善的管理体系;通过改革创新干部管理选拔、考核制度,造就了一支纪律严明、作风
严谨、管理严密的优秀企业管理团队。
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                           第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017年上半年,国民经济延续了稳中有进、稳中向好的发展态势,GDP同比增长6.9%;全国固定资产
投资同比增长8.6%,增速同比回落了0.4个百分点;房地产投资同比名义增长8.5%,增速较去年同期增长
2.4个百分点;基建投资同比增长21.1%,比上年同期加快0.2个百分点。受益于投资高位运行,今年上半
年全国累计水泥产量11.1亿吨,同比增长0.4%,与去年同期基本持平。(数据来源:国家统计局)
    今年上半年,在水泥行业供给侧结构性改革下,全国各地通过错峰生产和加强环保等措施改善了供需
关系,库存水平大幅低于去年,价格和盈利大幅回升,全国水泥行业总体表现量稳价升态势,行业效益实
现了稳定快速增长。根据国家统计局数据显示,今年上半年水泥行业利润达到了 334 亿元,同比增长 248%;
水泥行业利润率达到 6.51%,已经高于工业平均利润率水平。在行业去产能的大背景下,在需求稳定的基
础上,下半年水泥行情有望积极乐观。
    2017年上半年,得益于行业形势持续向好,公司水泥销售量价齐升,虽然二季度雨水较多影响了当季
水泥出货量,使得报告期公司的水泥销量较上年同期的增长幅度小于第一季度同比增幅,影响了效益进一
步提升,使得报告期公司效益同比增幅小于水泥行业增幅。报告期内,公司实现水泥产量710.28万吨、销
量691.95万吨,较上年同期分别增长了9.29%、6.60%;实现营业收入197,167.71万元,较上年同期增长
28.97%;实现利润总额、归属于上市公司股东的净利润分别为41,666.01万元、31,062.83万元,较上年同
期分别大幅增长180.56%、182.09%。
    2017年上半年,得益于水泥供需关系改善,公司水泥平均售价较上年同期增长了24.70%,而水泥平均
销售成本受煤炭价格上涨的影响同比增长了12.63%,得益于售价上涨大于成本上升的影响,综合毛利率为
27.80%,较上年同期上升了6.82个百分点,盈利能力大幅上升;并叠加公司水泥销量同比增长了6.60%的
影响下,报告期公司营业利润、利润总额和归属于上市公司股东的净利润均实现了大幅度增长。
    2017年上半年,全资控股企业实现混凝土销售28.57万方、营业收入8,255.75万元,较上年同期分别
增长了0.30%、下降了4.53%;实现管桩销售54.99万米,营业收入5,086.14万元,较上年同期分别增长了
44.95%、64.18%。报告期内,用于公司混凝土和管桩生产的内部水泥销量为6.99万吨、内部混凝土销量为
5.49万方,在合并时已作抵销,未包含在上述披露的销量数据中。
    从数据来看,报告期内公司利润同比增幅小于全国水泥行业的增幅,主要是上年同期公司利润基数较
                                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
高造成的,系得益于公司长期以来在粤东水泥市场精耕细作,具有较高市场份额和较强市场竞争力,区域
市场效益较高和相对稳定;报告期内公司销售利润率为21.13%,较上年同期提高了11.42个百分点,远高
于行业平均水平。
       2017年3月27日,公司非公开发行A股股票获得中国证监会发审委审核通过,并于2017年7月28日获得
中国证监会核准文件,此次非公开发行股票拟募集资金不超过30亿元投入2×10000t/d新型干法熟料水泥
生产线新建工程项目(文福万吨线项目),该项目一期工程预计今年三季度末或四季度初可建成投产,投
产后将进一步扩大公司水泥规模,提高公司在粤东水泥市场的市场份额和话语权。截止本报告披露之日,
本次非公开发行股票工作正在有序进行中。
       2017年6月28日,公司作为主发起人之一的梅州客商银行正式开业,是广东银监局辖内成立的第一家
民营银行。公司作为梅州客商银行的第二大股东,出资4亿元,持股比例为20%。梅州客商银行的正式开业,
是公司在谋求新兴产业发展过程中的一次成功创举,未来公司将继续寻找优质投资项目,推进新兴产业的
发展。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                            单位:元
       项目         本报告期          上年同期        同比增减                          变动原因
                                                                     主要是报告期水泥价格和销量同比分别增长 24.70%
营业收入        1,971,677,092.73   1,528,782,551.33         28.97%
                                                                     和 6.60%的叠加影响所致
                                                                     主要是报告期水泥销量同比增长 6.60%并叠加煤炭采
营业成本        1,423,567,142.49   1,207,974,502.02         17.85% 购价格上涨使得水泥销售成本同比上升 12.63%的影
                                                                     响所致
销售费用           38,213,061.48     42,266,975.97          -9.59%
                                                                     主要系按照 2016 年 12 月出台财会【2016】22 号文
管理费用           96,501,083.70     105,847,973.00         -8.83% 的规定,报告期将上年同期在本项目列报的税费列报
                                                                     到税金及附加项目,致使本项目金额相应减少
                                                                     主要是报告期短期借款规模下降以及上年末提前偿
财务费用            3,046,916.99     13,543,025.51      -77.50% 还了文华矿山长隆山矿场的未付采矿权价款余款,使
                                                                     得报告期计入损益的利息支出相应减少
                                                                            广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
         项目          本报告期            上年同期         同比增减                          变动原因
                                                                            主要是受报告期营业收入同比增长了 28.97%和综合
所得税费用           105,705,482.07       38,234,037.19        176.47% 毛利率同比上升了 6.82 个百分点的叠加影响,利润
                                                                            总额同比上升了 180.56%,致使所得税费用相应增长
研发投入               2,107,339.42         2,019,673.39            4.34%
                                                                            主要是受报告期销售环节收取的银行承兑汇票增加
经营活动产生的                                                              的影响,导致报告期销售收现的同比增长幅度小于采
                     115,860,476.69       130,206,561.12       -11.02%
现金流量净额                                                                购付现增幅,并叠加报告期上缴税费大幅增加的影
                                                                            响,致使经营活动产生的现金流量净额同比小幅下降
投资活动产生的                                                              主要是报告期投资了梅州客商银行以及文福万吨线
                    -175,898,268.87       143,318,730.86      -222.73%
现金流量净额                                                                项目资本性支出增加所致
筹资活动产生的
                    -296,811,568.66      -120,857,460.99       145.59% 主要是报告期偿还银行借款所致
现金流量净额
现金及现金等价                                                              主要是报告期投资梅州客商银行和偿还借款使得投
                    -356,849,360.84       152,667,830.99      -333.74%
物净增加额                                                                  资活动、筹资活动的现金净流出大幅增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                 单位:元
                                  本报告期                                        上年同期
         项目                                                                                                 同比增减
                           金额            占营业收入比重                金额           占营业收入比重
营业收入合计         1,971,677,092.73                  100%        1,528,782,551.33                   100%         28.97%
分行业
工业                  1,960,875,788.51                99.45%       1,521,469,859.43                  99.52%            28.88%
其他业务收入             10,801,304.22                0.55%            7,312,691.90                  0.48%             47.71%
分产品
水泥                  1,824,676,693.05                92.54%       1,372,698,403.77                  89.79%            32.93%
电力                      1,690,224.05                0.09%            1,896,412.81                  0.12%         -10.87%
石灰石及废渣              1,089,929.91                0.06%            1,265,653.17                  0.08%         -13.88%
熟料                              0.00                0.00%           28,159,093.53                  1.84%        -100.00%
商品混凝土               82,557,549.13                4.19%           86,471,993.68                  5.66%             -4.53%
管桩                     50,861,392.37                2.58%           30,978,302.47                  2.03%             64.18%
其他业务收入             10,801,304.22                0.55%            7,312,691.90                  0.48%             47.71%
                                                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    本报告期                                  上年同期
         项目                                                                                              同比增减
                          金额            占营业收入比重              金额           占营业收入比重
分地区
华南地区             1,802,800,461.57               91.43%      1,332,861,035.72               87.18%            35.26%
华东地区               168,876,631.16               8.57%         195,921,515.61               12.82%           -13.80%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:元
                                                                             营业收入比上   营业成本比上   毛利率比上年
       项目          营业收入            营业成本            毛利率
                                                                              年同期增减     年同期增减      同期增减
分行业
工业            1,960,875,788.51     1,418,460,686.10            27.66%            28.88%         17.79%          6.81%
分产品
水泥            1,824,676,693.05     1,301,593,467.06            28.67%            32.93%         20.07%          7.64%
电力                 1,690,224.05        1,361,077.42            19.47%           -10.87%        -22.97%         12.64%
石灰石及废渣         1,089,929.91        1,037,192.53             4.84%           -13.88%         69.35%        -46.77%
混凝土              82,557,549.13       63,820,719.97            22.70%            -4.53%         14.63%        -12.91%
管桩                50,861,392.37       50,648,229.12             0.42%            64.18%         65.10%         -0.55%
分地区
华南地区        1,798,176,025.68     1,301,139,755.40            27.64%            35.29%         23.94%          6.63%
华东地区          162,699,762.83       117,320,930.70            27.89%           -15.41%        -24.00%          8.15%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                         广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:元
                                       占利润总
    项目              金额                                        形成原因说明                      是否具有可持续性
                                        额比例
                                                      主要为委托经营管理的合营搅拌站的固定收益          固定收益和银行理
投资收益             38,794,936.75           9.31%    992.35 万元和银行理财产品收益 1,137.22 万元以     财产品收益具有较
                                                      及证券投资收益 1,641.03 万元                      大可能的可持续性
公允价值变动损益     -5,800,425.12           -1.39%   主要是期末持有的证券公允价值变动损益              否
                                                      主要是根据广东省国土资源厅等出台《关于矿山地
                                                      质环境治理保证金的管理办法》的规定,报告期子
                                                      公司惠州塔牌收到前期缴纳的生态环境恢复治理
资产减值             -8,852,934.73           -2.12%                                                     否
                                                      保证金并冲减前期已计提的减值准备 545.82 万
                                                      元,以及应收款项的收回相应冲减了原计提的坏账
                                                      准备
营业外收入            3,006,543.44           0.72%    主要是各类政府奖励金和补助                        否
营业外支出            6,145,223.81           1.47%    主要是公益性捐赠                                  否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                 单位:元
                        本报告期末                      本报告期初
                                                                              比重增
       项目                         占总资产                      占总资产                        重大变动说明
                      金额                            金额                      减
                                      比例                           比例
                                                                                       主要是报告期支付文福万吨线工程设
货币资金           319,520,699.48      4.88%     675,538,654.92      10.03% -5.15%
                                                                                       备款及偿还银行借款所致
应收账款           110,890,369.18      1.69%     127,576,217.63       1.89% -0.20% 主要是货款回笼所致
存货               363,624,730.91      5.55%     380,726,713.37       5.65% -0.10% 主要是原材料库存下降所致
投资性房地产       11,818,416.63       0.18%      12,148,856.67       0.18%    0.00%
                                                                                       主要是报告期投资了梅州客商银行 4
长期股权投资       477,858,568.56      7.30%      88,908,405.90       1.32%    5.98%
                                                                                       亿元所致
固定资产       1,812,859,221.29       27.69% 1,932,959,861.23        28.71% -1.02% 主要是计提固定资产折旧所致
在建工程       1,168,307,952.89       17.85%     832,082,481.11      12.36%    5.49% 主要是文福万吨线项目投入增加所致
短期借款           180,000,000.00      2.75%     355,000,000.00       5.27% -2.52% 主要是报告期银行借款到期偿还所致
长期借款           430,000,000.00      6.57%     350,000,000.00       5.20%    1.37% 主要是文福万吨线项目借款增加所致
                                                                               广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位:元
                                            本期公允价值变动 计入权益的累计公 本期计提
           项目             期初数                                                       本期购买金额      本期出售金额      期末数
                                                 损益          允价值变动      的减值
金融资产
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资    81,935,445.00        -5,800,425.12                             313,852,356.17    262,641,740.32 142,567,945.43
产(不含衍生金融资产)
3.可供出售金融资产        36,302,078.87                         2,926,140.26                                              32,926,140.26
金融资产小计             118,237,523.87        -5,800,425.12    2,926,140.26             313,852,356.17    262,641,740.32 175,494,085.69
上述合计                 118,237,523.87        -5,800,425.12    2,926,140.26             313,852,356.17    262,641,740.32 175,494,085.69
金融负债                             0.00                                                                                          0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制的资产
                  项目                          期末账面价值(万元)                                    受限原因
货币资金                                                            1,705.52 保函保证金、复绿保证金
固定资产                                                            9,088.12 抵押担保
在建工程                                                           13,351.53 抵押担保
无形资产                                                           30,610.20 抵押担保
                  合计                                             54,755.37
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
            报告期投资额(元)                           上年同期投资额(元)                                变动幅度
                           400,000,000.00                                   7,500,000.00                                     5,233.33%
                                                                                                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                                 单位:万元
被投资公 主要业     投资                                                                          截至资产负债表       预计 本期投资                披露日期
                            投资金额 持股比例 资金来源           合作方    投资期限 产品类型                                            是否涉诉                    披露索引(如有)
 司名称      务     方式                                                                           日的进展情况        收益   盈亏                  (如有)
                                                                                                                                                                详见巨潮资讯网《关于对
           存贷款
梅州客商                                                        宝新能源                                                                           2015 年 06 外投资发起设立广东客商
           等金融   新设        40,000        20.00% 自有资金              长期      投资         已完成                  0     17.06 否
银行                                                            等                                                                                 月 11 日     银行股份有限公司的公
           业务
                                                                                                                                                                告》 公告编号:2015-023)
合计         --      --         40,000        --         --          --       --        --                 --             0     17.06      --           --                  --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                                   单位:元
                     是否为固定 投资项目 本报告期投入金 截至报告期末累计                                        预计    截止报告期末累 未达到计划进度和 披露日期
项目名称 投资方式                                                                     资金来源     项目进度                                                               披露索引(如有)
                      资产投资     涉及行业              额          实际投入金额                               收益     计实现的收益      预计收益的原因      (如有)
                                                                                                                                                                          详见巨潮资讯网
                                                                                                                                                                          《公司关于新建
                                                                                                                                                                          文福 2×
文福万吨                                                                             自筹资金/                                                                 2014 年 05 10000t/d 新型干
           自建      是            建材            241,833,635.30 1,174,555,572.71                    45.44%                             筹建中,未有收益
线项目                                                                                专项借款                                                                 月 08 日   法熟料水泥生产
                                                                                                                                                                          线项目的议案》
                                                                                                                                                                          (公告编号:
                                                                                                                                                                          2014-022)
合计          --           --            --        241,833,635.30 1,174,555,572.71          --        --        0.00              0.00             --             --              --
                                                                                                                                               广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                                            单位:元
                                                 本期公允价值变动 计入权益的累计公允                                     报告期内售出金
           资产类别             初始投资成本                                                      报告期内购入金额                             累计投资收益          期末金额           资金来源
                                                       损益                    价值变动                                           额
股票                        143,284,135.50          -5,800,425.12                                        313,852,356.17 262,641,740.32          14,968,175.77 142,567,945.43 自有资金
基金                            30,000,000.00                                   2,926,140.26                                                                       32,926,140.26 自有资金
合计                        173,284,135.50          -5,800,425.12               2,926,140.26             313,852,356.17 262,641,740.32          14,968,175.77 175,494,085.69                --
5、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                计入权益的累
                                                                                本期公允价值
 证券品种     证券代码 证券简称   最初投资成本   会计计量模式   期初账面价值                    计公允价值变 本期购买金额      本期出售金额    报告期损益    期末账面价值    会计核算科目   资金来源
                                                                                  变动损益
                                                                                                    动
信托产品      无       无          36,060,190.04 成本法计量     36,060,190.04                                  36,060,190.04                     94,843.24   36,060,190.04 可供出售金融资产 自有资金
基金          无       无          30,000,000.00 公允价值计量   36,302,078.87                   2,926,140.26                                                 32,926,140.26 可供出售金融资产 自有资金
境内外股票    002736   国信证券    26,555,899.75 公允价值计量                      -53,581.00                  26,563,866.52                    138,487.23   26,502,318.75 交易性金融资产   自有资金
境内外股票    600195   中牧股份    20,865,099.51 公允价值计量                     -501,566.39                  22,198,058.45    1,342,031.69   -492,493.64   20,363,533.12 交易性金融资产   自有资金
境内外股票    600598   北大荒      22,895,157.75 公允价值计量                     -675,157.75                  22,901,806.91                   -273,806.91   22,220,000.00 交易性金融资产   自有资金
境内外股票    000652   泰达股份    11,103,831.52 公允价值计量   11,040,000.00     -141,055.94                  14,264,650.75   16,759,840.91 2,055,190.16    10,600,000.00 交易性金融资产   自有资金
境内外股票    000999   华润三九     9,200,939.00 公允价值计量                      324,061.00                  9,203,058.14                     321,941.86    9,525,000.00 交易性金融资产   自有资金
境内外股票    600138   中青旅       8,677,414.65 公允价值计量                     -240,231.09                  8,679,323.52                    -242,139.96    8,437,183.56 交易性金融资产   自有资金
境内外股票    000902   新洋丰       7,309,843.90 公允价值计量                     -109,861.90                  7,311,525.17                    -111,543.17    7,199,982.00 交易性金融资产   自有资金
境内外股票    600064   南京高科     6,033,845.00 公允价值计量                        6,155.00                  6,035,232.80                       4,767.20    6,040,000.00 交易性金融资产   自有资金
                                                                                                                                            广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                               计入权益的累
                                                                               本期公允价值
 证券品种   证券代码 证券简称    最初投资成本    会计计量模式   期初账面价值                   计公允价值变 本期购买金额     本期出售金额   报告期损益     期末账面价值    会计核算科目   资金来源
                                                                                 变动损益
                                                                                                   动
期末持有的其他证券投资           30,642,104.42        --         70,895,445.00 -4,409,187.05                  196,694,833.91 244,539,867.72 7,767,347.88   31,679,928.00       --           --
合计                            209,344,325.54        --        154,297,713.91 -5,800,425.12 2,926,140.26 349,912,546.21 262,641,740.32 9,262,593.89 211,554,275.73            --           --
证券投资审批董事会公告披露日
                                2015 年 06 月 09 日
期
证券投资审批股东会公告披露日
                                2015 年 06 月 26 日
期(如有)
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
                                                                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 六、重大资产和股权出售
 1、出售重大资产情况
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期未出售重大资产。
 2、出售重大股权情况
 □ 适用 √ 不适用
 七、主要控股参股公司分析
 √ 适用 □ 不适用
 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                  单位:元
           公司类
公司名称                 主要业务      注册资本           总资产              净资产          营业收入         营业利润          净利润
             型
福建塔牌 子公司 生产销售水泥         300,000,000.00    986,219,089.15    690,181,350.49     572,574,508.41   155,419,521.88   115,705,093.07
金塔水泥 子公司 生产销售水泥          30,000,000.00    198,002,690.60    109,346,428.22     146,936,520.10    20,524,571.08    15,573,627.22
                    生产硅酸盐水
华山水泥 子公司                       20,000,000.00      21,650,624.75    18,343,494.66        131,158.29     -1,111,147.63    -1,111,147.63
                    泥
                    生产销售旋窑
鑫达旋窑 子公司                       60,000,000.00    483,949,305.93    393,778,614.31     288,914,697.46    56,911,355.87    43,151,684.62
                    水泥
                利用余热及煤
鑫盛能源 子公司 矸 石 综 合 能 源     30,000,000.00      60,584,246.78    50,960,824.39      33,518,789.17     5,182,038.44     5,302,316.72
                    发电
恒塔旋窑 子公司 生产销售水泥          15,000,000.00    111,809,121.71    104,887,199.06      77,777,672.23     4,423,625.15     3,331,735.04
                生产经营水泥
恒发建材 子公司 熟 料 及 粉 磨 加     20,000,000.00      87,985,113.67    57,387,237.48     145,236,840.59    12,693,758.81     9,561,703.92
                    工
                销售水泥,熟料
塔牌营销 子公司 及 其 他 建 筑 材     15,000,000.00    205,340,691.16     28,975,959.62     691,623,912.58     3,466,566.84     2,552,503.65
                    料
                    开采销售石灰
文华矿山 子公司                       18,000,000.00    298,448,058.28    190,227,543.71      21,029,086.56    -1,919,112.24    -1,935,464.67
                    石
混凝土投            生产、销售混凝
           子公司                    300,000,000.00    686,057,547.47    615,328,440.64     156,733,971.50    18,370,043.05    13,745,614.80
   资               土商品
惠州塔牌 子公司 生产销售水泥         300,000,000.00   1,064,494,294.90   807,877,181.28     620,820,824.73   153,167,208.63   110,887,294.06
                    文化传播,旅游
文化发展 子公司                        5,000,000.00        849,846.01         849,846.01                          -3,953.41        -3,953.41
                    项目综合开发
塔牌创投 子公司 投资                 300,000,000.00    121,330,841.09    120,930,217.28                        2,895,998.57     2,165,717.77
 报告期内取得和处置子公司的情况
 □ 适用 √ 不适用
                                                                      广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主要控股参股公司情况说明
            公司类 2017年1-6月净 2016年1-6月净
 公司名称                                             增减比例                        变动原因
              型     利润(万元)      利润(万元)
                                                                 主要是报告期毛利率同比上升9.98个百分点并叠加水泥销
                                                                 量同比增长3.49%影响所致,毛利率上升主要是水泥销售价
福建塔牌    子公司      11,570.51          3,903.99    196.38%
                                                                 格同比上涨幅度(31.04%)大于水泥销售成本上升幅度
                                                                 (9.79%)
金塔水泥    子公司         1,557.36        1,567.57     -0.65% 主要是报告期毛利率及销量小幅下降所致
                                                                 主要是报告期毛利率同比上升4.66个百分点并叠加水泥销
                                                                 量同比增长9.35%影响所致,毛利率上升主要是水泥销售价
鑫达旋窑    子公司         4,315.17        2,774.73     55.52%
                                                                 格同比上涨幅度(15.28%)大于水泥销售成本上升幅度
                                                                 (8.97%)
                                                                 主要是报告期毛利率同比下降6.52个百分点所致,系报告
                                                                 期水泥销售价格上涨幅度(13.46%)小于水泥销售成本的
恒塔旋窑    子公司          333.17           505.82    -34.13%
                                                                 上升幅度(22.75%),水泥销售成本上升主要是外购熟料
                                                                 采购价格同比上升幅度较大造成的
恒发建材    子公司          956.17           706.35     35.37% 主要是报告期水泥销量同比增长12.75%所致
塔牌营销    子公司          255.25           288.70    -11.59% 主要是水泥运输费用同比增加所致
                                                                 主要是报告期石灰石开采成本有所增加以及矿山扩建费用
文华矿山    子公司         -193.55           235.35 -182.24%
                                                                 增加所致
混凝土投资 子公司          1,374.56        1,450.64     -5.24% 主要是子公司丰顺构件管桩业务亏损同比有所增加所致
                                                                 主要是报告期毛利率同比上升19.70个百分点并叠加水泥
                                                                 销量同比增长9.36%影响所致,毛利率上升主要是水泥销售
惠州塔牌    子公司      11,088.73            445.37 2389.76%
                                                                 价格同比上涨幅度(36.83%)大于水泥销售成本上升幅度
                                                                 (8.60%)
塔牌创投    子公司          216.57            -2.42 9044.42% 主要是证券投资收益增加所致
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度                                80.00%   至                 130.00%
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元)                     40,895.96   至               52,255.95
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万元)                                                          22,719.98
                                                           随着水泥行业供给侧结构性改革持续推进,供需关系将继续改
                                                           善,预计前三季度公司水泥价格对比上年同期有较大幅度的上
业绩变动的原因说明
                                                           升,预计 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润比上年
                                                           同期的变动幅度在 80%—130%之间。
                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
    公司在生产经营中主要有以下风险因素:
    (1)受制于宏观经济政策及经济增长放缓的风险:公司主营水泥生产与销售,水泥行业与宏观经济
运行情况密切相关,固定资产投资规模、城市化进程、基础设施建设、房地产市场等因素对公司发展战略
影响深远且重大,宏观经济政策变化及经济增长放缓,将对公司长远发展产生深远的影响。
    (2)区域市场风险:公司水泥主要以惠州龙门、梅州、福建三大生产基地为核心,通过公路运输销
往粤东、珠三角周边和闽西、赣南地区,这些地区的经济发展速度、固定资产投资规模和当地经济发展的
周期性,均对公司未来经营情况产生较大影响。
    (3)竞争对手不断壮大对公司生产经营的影响较大:自“十一五”规划以来,国内外大水泥企业集
团纷纷在公司区域市场的周边地区采取重组兼并或新上项目等方式不断做大做强,公司的竞争对手不断发
展壮大,实力增强,未来水泥市场竞争将会加剧,竞争压力加大。
    (4)完成2017年生产经营计划存在不确定性:公司经营业绩,受国家宏观政策、市场环境等因素影
响,公司经营业绩受水泥价格、水泥销量、煤炭价格等多种因素影响。公司2017年生产经营计划,不构成
公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
    塔牌集团将根据企业自身状况,紧紧围绕国家及行业政策,积极采取以下措施应对生产经营中的风险:
    (1)继续推进水泥产业做大做强。集中力量加快推进万吨线项目建设;推进市场营销转型升级创新,
提高市场营销成效;加强内部管理和挖掘潜力,降低生产成本;探索配套城乡废弃物处理系统;积极探索
通过强强联合等多渠道、多方式合作,推进水泥产业做大做强做精。
    (2)提升混凝土产业效益。推动混凝土搅拌站股权重组整合,加强现有混凝土搅拌站管控,提高经
营效益;加强管理,提高混凝土产业经营管理水平;摸索经营管理模式;坚持以经济效益为中心,激发混
凝土产业活力,提升混凝土产业效益。
    (3)加快新兴产业发展。根据国家战略新新兴产业的相关政策导向结合公司自身条件,认真调研分
析,科学选择符合公司实际的清晰明确的新兴产业发展方向,集中精力、重点突破、齐心协力,尽快促成
新兴产业项目落地。
    (4)继续深化改革,激发企业活力,进一步完善各项管理制度,促进企业方方面面的挖潜增效、控
制费用、降低消耗,提升企业竞争力。
    (5)全面实施“共创塔牌事业,共享塔牌成果”的理念,牢固树立用户至上的思想观念,完善供销
服务管理体系,建立和发展长期稳定的战略合作伙伴关系,实现客户、供应商和企业共赢发展;积极协调
相关政府部门、中介机构、股东和员工关系,引领和促进行业持续健康发展和当地经济社会的全面进步。
                                                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                              第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
   会议届次          会议类型        投资者参与比例         召开日期         披露日期                    披露索引
                                                                                           2016 年年度股东大会决议公告,
2016 年年度股东                                        2017 年 03 月 28 2017 年 03 月 29
                  年度股东大会                65.68%                                       公告编号:2017-013,巨潮资讯
大会                                                   日               日
                                                                                           网(http://www.cninfo.com.cn)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                承诺时 承诺期       履行情
       承诺事由      承诺方      承诺类型                         承诺内容
                                                                                                    间        限      况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                            控制人及其直接或间接控制的子公司目前并没有直
                                            接或间接地从事任何与公司营业执照上所列明经营
                                            范围内的业务存在竞争的任何业务活动;在今后的任
                              关于避免同 何时间不会直接或间接地以任何方式参与或进行与
                                                                                               2007 年              未有违
首次公开发行或再融            业竞争与利 公司营业执照上所列明经营范围内的业务存在直接                      承诺持
                     钟烈华                                                                    08 月 20             反承诺
资时所作承诺                  益冲突的承 或间接竞争的任何业务活动。凡控制人及其直接或间                    续有效
                                                                                               日                   的情况
                              诺。          接控制的子公司有任何商业机会可从事、参与或入股
                                            任何可能会与公司生产经营构成竞争的业务,控制人
                                            及其直接或间接控制的子公司会将上述商业机会让
                                            予公司。
                                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                               承诺时 承诺期     履行情
     承诺事由        承诺方    承诺类型                        承诺内容
                                                                                                  间      限       况
                              关于非公开 (1)自公司本次非公开发行股票的定价基准日(2016
                              发行股票前 年 3 月 8 日)前六个月至本承诺函出具之日,本人不
                              6 个月及完 存在减持公司股票的情形。(2)自本承诺函出具之日 2016 年                 未有违
                                                                                                        承诺持
                     钟烈华 成后 6 个月 至公司本次非公开发行股票完成后的六个月内,本人 05 月 31                  反承诺
                                                                                                        续有效
                              内不减持公 承诺不减持公司股票。(3)本人不存在违反《中华人 日                      的情况
                              司股票的承 民共和国证券法》第四十七条以及《上市公司证券发
                              诺           行管理办法》第三十九条第(七)项规定的情形。
                                           (1)本人不会越权干预公司经营管理活动,不侵占
                              关于不侵占
                                           公司利益;(2)本人承诺切实履行公司制定的有关填
                              公司利益,                                                     2016 年             未有违
                                           补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报                 承诺持
                     钟烈华 履行填补回                                                       03 月 06            反承诺
                                           措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资               续有效
                              报措施的承                                                     日                  的情况
                                           者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者
                              诺
                                           的补偿责任。
                                           一、自塔牌集团本次非公开发行股票的定价基准日
                                           (2016 年 3 月 8 日)前六个月至本承诺函出具之日,
                                           本人不存在减持公司股票的情形。二、自本承诺函出
                                           具之日至塔牌集团本次非公开发行股票完成后的六
                                           个月内,本人承诺不减持公司股票。三、本人不存在
                              关于非公开 违反《中华人民共和国证券法》第四十七条以及《上 2017 年                  未有违
                                                                                                        承诺持
                     彭倩     发行股票相 市公司证券发行管理办法》第三十九条第(七)项规 03 月 17                 反承诺
                                                                                                        续有效
                              关承诺       定的情形。四、本人不会越权干预公司经营管理活动,日                    的情况
                                           不侵占公司利益;五、本人承诺切实履行塔牌集团制
                                           定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有
                                           关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公
                                           司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司
                                           或者投资者的补偿责任。
股权激励承诺
                                           公司未来三年(2016-2018 年)的具体股东回报规划
                                                                                             2016 年             未有违
其他对公司中小股东                         详见 2016 年 3 月 8 日巨潮资讯网
                     公司     分红承诺                                                       03 月 28 三年       反承诺
所作承诺                                   (http://www.cninfo.com.cn)披露的《未来三年
                                                                                             日                  的情况
                                           (2016-2018)股东回报规划》全文。
承诺是否按时履行     是
如承诺超期未履行完
毕的,应当详细说明
未完成履行的具体原 无
因及下一步的工作计
划
                                                              广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
                                                                                                                      广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                                     关联交易        占同类交   获批的交                            可获得的
关联交易                 关联交易   关联交易内   关联交易   关联交                                         是否超过     关联交易
           关联关系                                                  金额(万        易金额的   易额度                              同类交易   披露日期     披露索引
   方                      类型          容      定价原则   易价格                                         获批额度     结算方式
                                                                       元)            比例     (万元)                              市价
           一致行动                                                                                                                                         2016-005、
蕉岭恒安   人关系密                                                                                                                                         《关联交
                                                 公开招投                                                               分期现金               2016 年 01
建筑工程   切的家庭      接受劳务   土建工程                市价       434.67                      3,955     否                       434.67                易公告》、
                                                 标确定                                                                   付款                  月 22 日
有限公司   成员任职                                                                                                                                         巨潮资讯
           的企业                                                                                                                                           网
合计                                                  --      --       434.67          --          3,955     --            --          --         --             --
大额销货退回的详细情况                           无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预
                                                 无
计的,在报告期内的实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) 无
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
                                                                 广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司与合营企业之间的水泥购销等关联交易详见“财务报告附注之关联方及关联交易情况”。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
                                                                                                      单位:万元
                                 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                 担保额度相
                                       实际发生日期                                          是否履行 是否为关
  担保对象名称   关公告披露 担保额度                    实际担保金额   担保类型    担保期
                                       (协议签署日)                                          完毕    联方担保
                    日期
报告期内审批的对外担保额度                             报告期内对外担保实际发生
                                                   0
合计(A1)                                             额合计(A2)
                                                                          广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期末已审批的对外担保额                                   报告期末实际对外担保余额
                                                        0
度合计(A3)                                                 合计(A4)
                                               公司与子公司之间担保情况
                   担保额度相
                                          实际发生日期                                                是否履行 是否为关
  担保对象名称     关公告披露 担保额度                       实际担保金额      担保类型     担保期
                                          (协议签署日)                                                   完毕   联方担保
                      日期
梅州市塔牌集团蕉
                   2015 年 06             2016 年 05 月 30                   连带责任保
岭鑫达旋窑水泥有                 10,000                             3,000                 1年         否          是
                   月 25 日               日                                 证
限公司
福建塔牌水泥有限 2015 年 06               2016 年 03 月 10                   连带责任保
                                 40,000                            10,000                 1年         否          是
公司               月 25 日               日                                 证
报告期末已审批的对子公司担                                   报告期末对子公司实际担保
                                                  50,000                                                               6,000
保额度合计(B3)                                             余额合计(B4)
                                               子公司对子公司的担保情况
                   担保额度相
                                          实际发生日期                                                是否履行 是否为关
  担保对象名称     关公告披露 担保额度                       实际担保金额      担保类型     担保期
                                          (协议签署日)                                                   完毕   联方担保
                      日期
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期末已审批的担保额度合                                   报告期末实际担保余额合计
                                                  50,000                                                               6,000
计(A3+B3+C3)                                               (A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                          1.25%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额(E)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)
上述三项担保金额合计(D+E+F)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)                   无
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                       无
采用复合方式担保的具体情况说明:无。
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
                                                                                   广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司2017年上半年暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
           主要污染物
公司或子                            排放口 排放口分                                                            核定的排放总
           及特征污染    排放方式                          排放浓度        执行的污染物排放标准     排放总量                  超标排放情况
公司名称                               数量    布情况                                                               量
           物的名称
                                                                      《水泥工业大气污染排放标准》
惠州塔牌 氮氧化合物 有组织排放 2              窑尾       212.83mg/m                               582.96 吨    不适用         无
                                                                      GB4915-2013
                                                                      《水泥工业大气污染排放标准》
惠州塔牌 二氧化硫       有组织排放 2          窑尾       39.94mg/m                                109.42 吨    475.34 吨/年 无
                                                                      GB4915-2013
                                                                      《水泥工业大气污染排放标准》
惠州塔牌 颗粒物         有组织排放 2          窑头       7.87mg/m                                 19.74 吨     不适用         无
                                                                      GB4915-2013
                                                                      《水泥工业大气污染排放标准》
惠州塔牌 颗粒物         有组织排放 2          窑尾       7.96mg/m                                 21.79 吨     不适用         无
                                                                      GB4915-2013
                                                                      《水泥工业大气污染排放标准》
惠州塔牌 颗粒物         有组织排放 2          煤磨       24.05mg/m                                7.4 吨       不适用         无
                                                                      GB4915-2013
                                                                      《水泥工业大气污染排放标准》
惠州塔牌 颗粒物         有组织排放 2          水泥磨     7.51mg/m                                 1吨          不适用         无
                                                                      GB4915-2013
                                                                      《水泥工业大气污染排放标准》             1916.86 吨/
福建塔牌 氮氧化合物 有组织排放 2              窑尾       271.2mg/m                                696.68 吨                   无
                                                                      GB4915-2013                              年
                                                                      《水泥工业大气污染排放标准》
福建塔牌 二氧化硫       有组织排放 2          窑尾       13.5mg/m                                 64.98 吨     179.04 吨/年 无
                                                                      GB4915-2013
                                              窑头和窑                《水泥工业大气污染排放标准》
福建塔牌 烟尘           有组织排放 4                     13.65mg/m                                121.32 吨    484.93 吨/年 无
                                              尾                      GB4915-2013
                                              石灰石破                《水泥工业大气污染排放标准》
福建塔牌 颗粒物         有组织排放 2                     13.4mg/m                                 4.42 吨      118.17 吨/年 无
                                              碎排放口                GB4915-2013
                                                                      《水泥工业大气污染排放标准》
福建塔牌 颗粒物         有组织排放 2          煤磨       15.48mg/m                                4.42 吨      118.17 吨/年 无
                                                                      GB4915-2013
                                                                      《水泥工业大气污染排放标准》
福建塔牌 颗粒物         有组织排放 4          水泥磨     10.91mg/m                                4.42 吨      118.17 吨/年 无
                                                                      GB4915-2013
                                                                      《水泥工业大气污染排放标准》
鑫达旋窑 氮氧化合物 有组织排放 1              窑尾       204mg/m                                  267.89 吨    950.4 吨/年    无
                                                                      GB4915-2013
                                                                                  广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           主要污染物
公司或子                            排放口 排放口分                                                           核定的排放总
           及特征污染    排放方式                         排放浓度        执行的污染物排放标准     排放总量                  超标排放情况
公司名称                               数量    布情况                                                              量
           物的名称
                                                                     《水泥工业大气污染排放标准》
鑫达旋窑 二氧化硫       有组织排放 1          窑尾       11mg/m                                  3.53 吨      150 吨/年      无
                                                                     GB4915-2013
                                                                     《水泥工业大气污染排放标准》
鑫达旋窑 颗粒物         有组织排放 1          窑头       6.2mg/m                                 7.79 吨      不适用         无
                                                                     GB4915-2013
                                                                     《水泥工业大气污染排放标准》
鑫达旋窑 颗粒物         有组织排放 1          窑尾       1.8mg/m                                 11.37 吨     不适用         无
                                                                     GB4915-2013
                                                                     《水泥工业大气污染排放标准》
鑫达旋窑 颗粒物         有组织排放 1          煤磨       7.6mg/m                                 0.79 吨      不适用         无
                                                                     GB4915-2013
                                              石灰石破               《水泥工业大气污染排放标准》
鑫达旋窑 颗粒物         有组织排放 1                     7.9mg/m                                 0.07 吨      不适用         无
                                              碎排放口               GB4915-2013
防治污染设施的建设和运行情况
     报告期内,公司未发生环境污染事件,无环境纠纷、无重大环境问题发生,未受到任何形式的环境保
护行政处罚。
     公司主要从事水泥生产,主要污染物为废气、废水和噪声,不产生固体废物。各工艺环节产生的废气、
废水和噪声均采取了工程技术措施、管理技术措施进行了控制,配备了与生产能力相适应污染治理设备设
施,按照相关法律法规对排污口进行了规范化建设。下属各企业均与当地环境监测部门或有资质的第三方
环境监测机构签订了委托监测协议,由当地环境监测站或有资质的第三方环境监测机构对企业排放的废
气、废水、厂界噪声和无组织排放进行定期监测;监测报告结果表明,2017年上半年,公司下属各企业废
气、废水、厂界噪声和无组织排放均实现达标排放。
     公司下属企业中惠州塔牌、鑫达旋窑、福建塔牌为国家重点污染源监控企业,当地环保部门依法对企
业定期监督监测,从当地环保部门监督监测报告结果表明,监测项目均实现达标排放。同时,上述三家水
泥生产企业配套安装的污染源在线监测装置监测数据显示,在线监测项目均达标排放。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                      广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                 单位:股
                            本次变动前                      本次变动增减(+,-)                      本次变动后
           项目                                发行新            公积金
                           数量       比例                送股               其他         小计         数量        比例
                                                  股              转股
一、有限售条件股份      136,480,979   15.26%                              -45,403,660 -45,403,660 91,077,319 10.18%
3、其他内资持股         136,480,979   15.26%                              -45,403,660 -45,403,660 91,077,319 10.18%
         境内自然人持股 136,480,979   15.26%                              -45,403,660 -45,403,660 91,077,319 10.18%
二、无限售条件股份      758,174,990   84.74%                              45,403,660 45,403,660 803,578,650 89.82%
1、人民币普通股         758,174,990   84.74%                              45,403,660 45,403,660 803,578,650 89.82%
三、股份总数            894,655,969 100.00%                                          0           0 894,655,969 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司股份总数未发生变动,股份结构变动原因为报告期内公司董监高人员持有公司股份数量变动及董监高人员股份
锁定比例变动所致。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:股
             期初限售股 本期解除限    本期增加限
股东名称                                               期末限售股数       限售原因                解除限售日期
                  数      售股数         售股数
钟烈华      136,215,629 45,405,210                        90,810,419 高管锁定股          2018 年 6 月 29 日
                                                                             广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           期初限售股 本期解除限       本期增加限
股东名称                                                 期末限售股数            限售原因                   解除限售日期
               数           售股数       售股数
曾皓平          31,500                                                31,500 高管锁定股           高管任职期间锁定
陈毓沾          27,375                                                27,375 高管锁定股           高管任职期间锁定
陈大伟          18,500                         1,550                  20,050 高管锁定股           2017 年 8 月 23 日
赖宏飞          32,100                                                32,100 高管锁定股           高管任职期间锁定
钟朝晖          30,000                                                30,000 高管锁定股           高管任职期间锁定
丘增海          27,000                                                27,000 高管锁定股           高管任职期间锁定
何坤皇          45,000                                                45,000 高管锁定股           高管任职期间锁定
李崇辉          10,150                                                10,150 高管锁定股           2017 年 8 月 23 日
丘伟军          26,250                                                26,250 高管锁定股           高管任职期间锁定
张骑龙          17,475                                                17,475 高管锁定股           高管任职期间锁定
合计       136,480,979 45,405,210              1,550        91,077,319                --                            --
3、证券发行与上市情况:无。
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                           单位:股
                                                                 报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数                                  64,294
                                                                 东总数(如有)(参见注 8)
                                持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                              报告期末持                   持有有限售 持有无限售            质押或冻结情况
                                                           报告期内增
  股东名称          股东性质    持股比例 有的普通股                        条件的普通 条件的普通
                                                           减变动情况                                    股份状态         数量
                                                 数量                        股数量          股数量
钟烈华         境内自然人            20.30% 181,620,839                    90,810,419 90,810,420
徐永寿         境内自然人            15.87% 142,000,000 -5,000,000                         142,000,000     质押          59,490,000
张能勇         境内自然人            15.31% 137,007,220 -8,000,000                         137,007,220     质押          69,420,000
彭倩           境内自然人            12.74% 114,000,000                                    114,000,000
潘建新         境内自然人             0.72%    6,474,600 6,474,600                          6,474,600
林平芬         境内自然人             0.30%    2,647,175                                    2,647,175
戴联平         境内自然人             0.25%    2,255,600 2,255,600                          2,255,600
香港中央结算
               境外法人               0.24%    2,166,950 1,509,851                          2,166,950
有限公司
刘正平         境内自然人             0.22%    2,000,422         771,100                    2,000,422
罗敦明         境内自然人             0.22%    2,000,000         -76,535                    2,000,000
                                                                   广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中国银行股份
有限公司-华
泰柏瑞积极成 其他                  0.22%   2,000,000 2,000,000                2,000,000
长混合型证券
投资基金
                               钟烈华与彭倩签署了《委托投票协议》,彭倩将其持有的公司股票 86,775,951 股(占公司
上述股东关联关系或一致行动
                               总股本的 9.69%)对应的表决权委托钟烈华行使。截止报告期末,钟烈华实际可以支配的公
的说明
                               司股份表决权为 29.99%。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                              报告期末持有无限售条件普通股股份数              股份种类
                  股东名称
                                                              量                      股份种类            数量
徐永寿                                                                  142,000,000 人民币普通股      142,000,000
张能勇                                                                  137,007,220 人民币普通股      137,007,220
彭倩                                                                    114,000,000 人民币普通股      114,000,000
钟烈华                                                                   90,810,420 人民币普通股         90,810,420
潘建新                                                                    6,474,600 人民币普通股         6,474,600
林平芬                                                                    2,647,175 人民币普通股         2,647,175
戴联平                                                                    2,255,600 人民币普通股         2,255,600
香港中央结算有限公司                                                      2,166,950 人民币普通股         2,166,950
刘正平                                                                    2,000,422 人民币普通股         2,000,422
罗敦明                                                                    2,000,000 人民币普通股         2,000,000
中国银行股份有限公司-华泰柏瑞积极成长混合
                                                                          2,000,000 人民币普通股         2,000,000
型证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前 10 钟烈华与彭倩签署了《委托投票协议》,彭倩将其持有的公司股票
名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东 86,775,951 股(占公司总股本的 9.69%)对应的表决权委托钟烈华行使。
之间关联关系或一致行动的说明                 截止报告期末,钟烈华实际可以支配的公司股份表决权为 29.99%。
                                             潘建新通过投资者信用账户持有公司股票 6,148,900 股,通过普通账户持
                                             有公司股票 325,700 股,合计持有公司股票 6,474,600 股;
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况 戴联平通过投资者信用账户持有公司股票 2,148,600 股,通过普通账户持
说明(如有)(参见注 4)                     有公司股票 107,000 股,合计持有公司股票 2,255,600 股;
                                             刘正平通过投资者信用账户持有公司股票 2,000,422 股,通过普通账户持
                                             有公司股票 0 股,合计持有公司股票 2,000,422 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                        广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                          广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                    广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
                                          本期增持 本期减持                 期初被授予 本期被授予的       期末被授予的
                        任职状 期初持股                          期末持股
 姓名           职务                      股份数量 股份数量                 的限制性股 限制性股票数       限制性股票数
                          态   数(股)                          数(股)
                                          (股)       (股)               票数量(股)   量(股)         量(股)
钟朝晖   董事长         现任     40,000                            40,000
钟剑威   副董事长       现任
陈君柱   独立董事       现任
吴笑梅   独立董事       现任
陈毓沾   监事会主席     现任     36,500                  9,125     27,375
钟媛     监事           现任
陈晨科   职工监事       现任
何坤皇   总经理         现任     60,000                 15,000     45,000
徐政雄   常务副总经理   现任
丘伟军   副总经理       现任     35,000                            35,000
张骑龙   副总经理       现任     23,300                            23,300
丘增海   副总经理       现任     36,000                            36,000
曾皓平   副总经理、董秘 现任     42,000                            42,000
赖宏飞   董事、财务总监 现任     42,800                            42,800
合计            --        --    315,600            0    24,125    291,475            0                0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。
                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
否
                                                                   广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:广东塔牌集团股份有限公司
                                             2017 年 06 月 30 日
                                                                                                          单位:元
                         项目                                 期末余额                         期初余额
流动资产:
    货币资金                                                           319,520,699.48             675,538,654.92
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                       142,567,945.43              81,935,445.00
    衍生金融资产
    应收票据                                                           218,726,648.53             164,794,010.18
    应收账款                                                           110,890,369.18             127,576,217.63
    预付款项                                                            46,354,597.12              28,069,232.10
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                          15,648,026.39              10,152,993.69
    买入返售金融资产
    存货                                                               363,624,730.91             380,726,713.37
    划分为持有待售的资产
                                                         广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         项目                           期末余额                     期初余额
    一年内到期的非流动资产                                                                5,600,000.00
    其他流动资产                                             636,236,893.68           1,184,875,127.47
流动资产合计                                               1,853,569,910.72           2,659,268,394.36
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                         269,391,734.68             234,921,256.63
    持有至到期投资
    长期应收款                                                21,374,188.90              18,679,952.42
    长期股权投资                                             477,858,568.56              88,908,405.90
    投资性房地产                                              11,818,416.63              12,148,856.67
    固定资产                                               1,812,859,221.29           1,932,959,861.23
    在建工程                                               1,168,307,952.89             832,082,481.11
    工程物资                                                                                708,066.71
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                 673,839,061.80             682,016,324.49
    开发支出
    商誉                                                           44,811.58                    44,811.58
    长期待摊费用                                              32,341,288.74              32,328,361.64
    递延所得税资产                                            42,749,067.20              43,252,885.56
    其他非流动资产                                           182,040,316.17             196,467,455.67
非流动资产合计                                             4,692,624,628.44           4,074,518,719.61
资产总计                                                   6,546,194,539.16           6,733,787,113.97
流动负债:
    短期借款                                                 180,000,000.00             355,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                                 647,604,710.40             676,013,641.09
                                      广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         项目        期末余额                     期初余额
    预收款项                              214,686,708.92             287,992,213.76
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                           33,486,807.90              81,887,908.02
    应交税费                               84,456,066.86             127,641,531.33
    应付利息                                    764,451.40               868,990.66
    应付股利
    其他应付款                             70,038,031.48              87,021,721.65
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                            4,610,052.23               4,622,607.85
流动负债合计                            1,235,646,829.19           1,621,048,614.36
非流动负债:
    长期借款                              430,000,000.00             350,000,000.00
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                    782,854.90             4,021,792.73
    递延收益                               69,179,794.05              71,389,653.49
    递延所得税负债                              731,535.07             2,846,578.49
    其他非流动负债
非流动负债合计                            500,694,184.02             428,258,024.71
负债合计                                1,736,341,013.21           2,049,306,639.07
所有者权益:
    股本                                  894,655,969.00             894,655,969.00
    其他权益工具
                                                              广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        项目                                期末余额                       期初余额
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                                       1,074,460,503.41          1,074,460,503.41
    减:库存股
    其他综合收益                                                       2,194,605.19              4,726,559.15
    专项储备                                                         64,970,348.76              60,142,214.71
    盈余公积                                                         284,343,212.26            284,343,212.26
    一般风险准备
    未分配利润                                                     2,482,067,587.22          2,359,317,073.75
归属于母公司所有者权益合计                                         4,802,692,225.84          4,677,645,532.28
    少数股东权益                                                       7,161,300.11              6,834,942.62
所有者权益合计                                                     4,809,853,525.95          4,684,480,474.90
负债和所有者权益总计                                               6,546,194,539.16          6,733,787,113.97
法定代表人:何坤皇                    主管会计工作负责人:赖宏飞                      会计机构负责人:赖宏飞
2、母公司资产负债表
                                                                                                      单位:元
                        项目                                期末余额                       期初余额
流动资产:
    货币资金                                                         59,468,459.90             125,439,543.92
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                     100,972,484.31             63,541,200.00
    衍生金融资产
    应收票据                                                                                       210,000.00
    应收账款                                                           4,533,673.25                885,931.06
    预付款项                                                           2,983,444.00                862,253.10
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                       70,744,175.33             103,537,906.93
    存货
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                     599,238,844.13          1,131,276,011.09
流动资产合计                                                         837,941,080.92          1,425,752,846.10
                                                         广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                       项目                             期末余额                     期初余额
非流动资产:
    可供出售金融资产                                          32,926,140.26              36,302,078.87
    持有至到期投资
    长期应收款                                                50,880,000.00
    长期股权投资                                           2,900,320,761.78           2,479,021,838.40
    投资性房地产
    固定资产                                                  14,763,951.09              15,128,044.23
    在建工程                                               1,110,904,878.81             785,831,058.43
    工程物资                                                                                708,066.71
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                 213,063,747.75             215,287,021.65
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                               2,855,381.04               3,228,876.96
    递延所得税资产                                            19,895,955.68              19,896,669.24
    其他非流动资产                                           146,777,203.57             166,582,224.04
非流动资产合计                                             4,492,388,019.98           3,721,985,878.53
资产总计                                                   5,330,329,100.90           5,147,738,724.63
流动负债:
    短期借款                                                 120,000,000.00             210,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                                 341,010,006.27             262,158,815.97
    预收款项
    应付职工薪酬                                               3,586,448.16              11,130,800.61
    应交税费                                                       510,705.82               411,412.93
    应付利息                                                       693,763.90               682,575.02
    应付股利
    其他应付款                                               272,732,275.93             404,653,235.35
    划分为持有待售的负债
                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        项目        期末余额                     期初余额
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                             738,533,200.08             889,036,839.88
非流动负债:
    长期借款                             430,000,000.00             350,000,000.00
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                              55,000,000.00              55,000,000.00
    递延所得税负债                             731,535.07             3,167,703.86
    其他非流动负债
非流动负债合计                           485,731,535.07             408,167,703.86
负债合计                               1,224,264,735.15           1,297,204,543.74
所有者权益:
    股本                                 894,655,969.00             894,655,969.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                           1,159,528,566.43           1,159,528,566.43
    减:库存股
    其他综合收益                           2,194,605.19               4,726,559.15
    专项储备                                   506,642.27                   89,540.86
    盈余公积                             283,907,304.12             283,907,304.12
    未分配利润                         1,765,271,278.74           1,507,626,241.33
所有者权益合计                         4,106,064,365.75           3,850,534,180.89
负债和所有者权益总计                   5,330,329,100.90           5,147,738,724.63
                                                           广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、合并利润表
                                                                                                 单位:元
                       项目                           本期发生额                    上期发生额
一、营业总收入                                            1,971,677,092.73              1,528,782,551.33
    其中:营业收入                                        1,971,677,092.73              1,528,782,551.33
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            1,584,872,817.47              1,391,185,176.26
    其中:营业成本                                        1,423,567,142.49              1,207,974,502.02
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                         32,397,547.54                 20,629,676.54
          销售费用                                           38,213,061.48                 42,266,975.97
          管理费用                                           96,501,083.70                105,847,973.00
          财务费用                                            3,046,916.99                 13,543,025.51
          资产减值损失                                       -8,852,934.73                    923,023.22
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)               -5,800,425.12                -13,951,693.28
    投资收益(损失以“-”号填列)                       38,794,936.75                 23,036,279.68
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                  1,089,588.69                  2,922,781.18
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    其他收益
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          419,798,786.89                146,681,961.47
    加:营业外收入                                            3,006,543.44                  3,104,302.64
    其中:非流动资产处置利得                                   17,608.70                  574,432.34
    减:营业外支出                                            6,145,223.81                  1,276,128.29
    其中:非流动资产处置损失                                    6,615.50                     9,804.29
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      416,660,106.52                148,510,135.82
    减:所得税费用                                          105,705,482.07                 38,234,037.19
                                                                    广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                       项目                                    本期发生额                    上期发生额
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                   310,954,624.45                110,276,098.63
    归属于母公司所有者的净利润                                       310,628,266.96                110,118,011.52
    少数股东损益                                                            326,357.49                 158,087.11
六、其他综合收益的税后净额                                            -2,531,953.96
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                            -2,531,953.96
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
             2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                            -2,531,953.96
             1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价值变动损益                       -2,531,953.96
             3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                     308,422,670.49                110,276,098.63
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                 308,096,313.00                110,118,011.52
    归属于少数股东的综合收益总额                                            326,357.49                 158,087.11
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                         0.3472                      0.1231
    (二)稀释每股收益                                                         0.3472                      0.1231
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。
法定代表人:何坤皇                          主管会计工作负责人:赖宏飞                    会计机构负责人:赖宏飞
                                                            广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                                   单位:元
                          项目                         本期发生额                    上期发生额
一、营业收入                                                   7,309,317.93                    314,605.70
    减:营业成本                                               5,779,036.08                       22,886.33
           税金及附加                                          2,129,511.33                    283,108.18
           销售费用                                                 407,760.23
           管理费用                                           22,475,028.56                 14,197,805.59
           财务费用                                             -267,318.12                        9,416.53
           资产减值损失                                             41,003.17                     28,897.90
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                -6,897,253.22                -13,951,693.28
           投资收益(损失以“-”号填列)                    474,998,152.68                412,632,788.74
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益                1,298,923.38                  3,233,525.57
           其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           444,845,196.14                384,453,586.63
    加:营业外收入                                                  191,500.18                 325,530.27
           其中:非流动资产处置利得                                 14,675.70                      6,472.57
    减:营业外支出                                             1,105,376.00                    415,987.90
           其中:非流动资产处置损失                                    834.00                        387.90
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       443,931,320.32                384,363,129.00
    减:所得税费用                                            -1,591,470.58                 -4,680,999.52
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           445,522,790.90                389,044,128.52
五、其他综合收益的税后净额                                    -2,531,953.96
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
             2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                    -2,531,953.96
             1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价值变动损益               -2,531,953.96
             3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效部分
                                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                       项目                       本期发生额                    上期发生额
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                        442,990,836.94                389,044,128.52
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                             单位:元
                     项目                     本期发生额                       上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                    2,196,530,310.31                1,685,900,119.23
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                       16,711,911.20                   15,076,676.47
经营活动现金流入小计                                2,213,242,221.51                1,700,976,795.70
    购买商品、接受劳务支付的现金                    1,531,767,002.01                1,155,222,633.45
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                    190,038,186.56                  160,066,601.79
                                                      广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     项目                     本期发生额                      上期发生额
    支付的各项税费                                   321,852,482.29                  211,557,874.06
    支付其他与经营活动有关的现金                      53,724,073.96                   43,923,125.28
经营活动现金流出小计                               2,097,381,744.82                1,570,770,234.58
经营活动产生的现金流量净额                           115,860,476.69                  130,206,561.12
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                             9,060,982,035.27                6,511,279,836.58
    取得投资收益收到的现金                            21,487,927.64                   12,400,256.44
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
                                                           25,720.00                       278,880.00
回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额             7,000,000.00                   14,027,739.11
    收到其他与投资活动有关的现金                                                           750,000.00
投资活动现金流入小计                               9,089,495,682.91                6,538,736,712.13
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
                                                     288,717,438.62                  202,254,973.96
付的现金
    投资支付的现金                                 8,973,644,865.16                6,193,163,007.31
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                       3,031,648.00
投资活动现金流出小计                               9,265,393,951.78                6,395,417,981.27
投资活动产生的现金流量净额                          -175,898,268.87                  143,318,730.86
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                               140,000,000.00                  349,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                           100,000.00                  2,780,000.00
筹资活动现金流入小计                                 140,100,000.00                  351,780,000.00
    偿还债务支付的现金                               235,000,000.00                  300,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金               201,911,568.66                  172,001,460.99
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                           636,000.00
筹资活动现金流出小计                                 436,911,568.66                  472,637,460.99
筹资活动产生的现金流量净额                          -296,811,568.66                 -120,857,460.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
                                                      广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     项目                     本期发生额                      上期发生额
五、现金及现金等价物净增加额                        -356,849,360.84                  152,667,830.99
    加:期初现金及现金等价物余额                     659,314,860.32                  350,775,276.02
六、期末现金及现金等价物余额                         302,465,499.48                  503,443,107.01
6、母公司现金流量表
                                                                                            单位:元
                     项目                     本期发生额                      上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                       4,829,247.93                        241,024.50
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                      88,694,106.04                   64,229,516.56
经营活动现金流入小计                                  93,523,353.97                   64,470,541.06
    购买商品、接受劳务支付的现金                      11,395,000.05                    1,816,576.72
    支付给职工以及为职工支付的现金                    23,431,467.24                   14,588,884.81
    支付的各项税费                                     2,885,032.51                    1,363,523.64
    支付其他与经营活动有关的现金                     247,609,816.11                  391,695,798.97
经营活动现金流出小计                                 285,321,315.91                  409,464,784.14
经营活动产生的现金流量净额                          -191,797,961.94                 -344,994,243.08
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                             6,985,049,678.18                6,335,064,836.58
    取得投资收益收到的现金                           462,118,202.89                  407,850,437.69
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
                                                           18,860.00                       16,600.00
回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                             1,283,384.61
    收到其他与投资活动有关的现金                                                           750,000.00
投资活动现金流入小计                               7,447,186,741.07                6,744,965,258.88
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
                                                     227,812,784.67                  163,179,590.72
付的现金
    投资支付的现金                                 6,888,813,150.02                6,085,663,007.31
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                               7,116,625,934.69                6,248,842,598.03
投资活动产生的现金流量净额                           330,560,806.38                  496,122,660.85
                                                  广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   项目                   本期发生额                      上期发生额
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                           110,000,000.00                  250,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                             110,000,000.00                  250,000,000.00
    偿还债务支付的现金                           120,000,000.00                  150,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金           200,192,128.46                  168,100,809.80
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                       636,000.00
筹资活动现金流出小计                             320,192,128.46                  318,736,809.80
筹资活动产生的现金流量净额                      -210,192,128.46                  -68,736,809.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -71,429,284.02                   82,391,607.97
    加:期初现金及现金等价物余额                 117,160,943.92                   76,798,799.46
六、期末现金及现金等价物余额                      45,731,659.90                  159,190,407.43
                                                                                                                                               广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                                               单位:元
                                                                                                                   本期
                                                                                          归属于母公司所有者权益
                 项目                               其他权益工具
                                                                                         减:库                                                 一般风                      少数股东权益 所有者权益合计
                                      股本         优先 永续             资本公积                 其他综合收益     专项储备     盈余公积                    未分配利润
                                                               其他                       存股                                                  险准备
                                                   股    债
一、上年期末余额                  894,655,969.00                      1,074,460,503.41             4,726,559.15 60,142,214.71 284,343,212.26             2,359,317,073.75 6,834,942.62 4,684,480,474.90
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
二、本年期初余额                  894,655,969.00                      1,074,460,503.41             4,726,559.15 60,142,214.71 284,343,212.26             2,359,317,073.75 6,834,942.62 4,684,480,474.90
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                                  -2,531,953.96 4,828,134.05                               122,750,513.47    326,357.49   125,373,051.05
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                -2,531,953.96                                            310,628,266.96    326,357.49   308,422,670.49
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                            -187,877,753.49                 -187,877,753.49
                                                                                                                                             广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                  本期
                                                                                        归属于母公司所有者权益
              项目                                其他权益工具
                                                                                       减:库                                                 一般风                      少数股东权益 所有者权益合计
                                    股本         优先 永续             资本公积                 其他综合收益     专项储备      盈余公积                   未分配利润
                                                             其他                       存股                                                  险准备
                                                 股    债
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                             -187,877,753.49                -187,877,753.49
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                                                                 4,828,134.05                                                               4,828,134.05
1.本期提取                                                                                                    7,378,220.36                                                               7,378,220.36
2.本期使用                                                                                                    -2,550,086.31                                                             -2,550,086.31
(六)其他
四、本期期末余额                894,655,969.00                      1,074,460,503.41             2,194,605.19 64,970,348.76 284,343,212.26             2,482,067,587.22 7,161,300.11 4,809,853,525.95
                                                                                                                                                   广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上年金额
                                                                                                                                                                                                   单位:元
                                                                                                                        上期
                                                                                            归属于母公司所有者权益
                  项目                                 其他权益工具
                                                                                            减:库                                                 一般风                     少数股东权益    所有者权益合计
                                         股本         优先 永续             资本公积                 其他综合收益     专项储备      盈余公积                  未分配利润
                                                                  其他                      存股                                                   险准备
                                                      股    债
一、上年期末余额                     894,655,969.00                      1,074,460,503.41                           52,459,736.33 229,537,444.11            2,120,930,730.21 8,595,631.45 4,380,640,014.51
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           同一控制下企业合并
           其他
二、本年期初余额                     894,655,969.00                      1,074,460,503.41                           52,459,736.33 229,537,444.11            2,120,930,730.21 8,595,631.45 4,380,640,014.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                     4,726,559.15 7,682,478.38     54,805,768.15             238,386,343.54 -1,760,688.83     303,840,460.39
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                   4,726,559.15                                            454,230,186.11     443,251.88    459,399,997.14
(二)所有者投入和减少资本                                                                                                                                                    -1,530,108.90     -1,530,108.90
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                                                                                                                                       -1,530,108.90     -1,530,108.90
(三)利润分配                                                                                                                     54,805,768.15            -215,843,842.57    -673,831.81 -161,711,906.23
1.提取盈余公积                                                                                                                    54,805,768.15             -54,805,768.15
2.提取一般风险准备
                                                                                                                                            广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                    上期
                                                                                       归属于母公司所有者权益
                 项目                             其他权益工具
                                                                                       减:库                                               一般风                     少数股东权益   所有者权益合计
                                    股本         优先 永续             资本公积                 其他综合收益     专项储备      盈余公积                未分配利润
                                                             其他                      存股                                                 险准备
                                                 股    债
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                          -161,038,074.42    -673,831.81 -161,711,906.23
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                                                                 7,682,478.38                                                             7,682,478.38
1.本期提取                                                                                                    10,396,180.90                                                            10,396,180.90
2.本期使用                                                                                                    -2,713,702.52                                                            -2,713,702.52
(六)其他
四、本期期末余额                894,655,969.00                      1,074,460,503.41            4,726,559.15 60,142,214.71 284,343,212.26            2,359,317,073.75 6,834,942.62 4,684,480,474.90
                                                                                                                                            广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                                        单位:元
                                                                                                                        本期
                     项目                                          其他权益工具                             减:库存
                                                 股本                                       资本公积                   其他综合收益    专项储备     盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                              优先股   永续债     其他                        股
一、上年期末余额                             894,655,969.00                              1,159,528,566.43              4,726,559.15     89,540.86 283,907,304.12 1,507,626,241.33 3,850,534,180.89
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                             894,655,969.00                              1,159,528,566.43              4,726,559.15     89,540.86 283,907,304.12 1,507,626,241.33 3,850,534,180.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                             -2,531,953.96   417,101.41                 257,645,037.41   255,530,184.86
(一)综合收益总额                                                                                                     -2,531,953.96                              445,522,790.90   442,990,836.94
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                                   -187,877,753.49 -187,877,753.49
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                      -187,877,753.49 -187,877,753.49
3.其他
(四)所有者权益内部结转
                                                                                                                                               广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                          本期
                    项目                                            其他权益工具                              减:库存
                                                 股本                                         资本公积                   其他综合收益     专项储备         盈余公积      未分配利润      所有者权益合计
                                                               优先股   永续债     其他                         股
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                                                                                            417,101.41                                         417,101.41
1.本期提取                                                                                                                               699,973.12                                         699,973.12
2.本期使用                                                                                                                               -282,871.71                                       -282,871.71
(六)其他
四、本期期末余额                             894,655,969.00                                1,159,528,566.43              2,194,605.19     506,642.27 283,907,304.12 1,765,271,278.74 4,106,064,365.75
上年金额
                                                                                                                                                                                              单位:元
                                                                                                                             上期
                         项目                                           其他权益工具                           减:库
                                                        股本                                    资本公积                 其他综合收益     专项储备         盈余公积      未分配利润      所有者权益合计
                                                                   优先股 永续债    其他                        存股
一、上年期末余额                                  894,655,969.00                            1,159,528,566.43                                            229,101,535.97 1,175,412,402.45 3,458,698,473.85
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                                  894,655,969.00                            1,159,528,566.43                                            229,101,535.97 1,175,412,402.45 3,458,698,473.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                                 4,726,559.15     89,540.86 54,805,768.15     332,213,838.88   391,835,707.04
                                                                                                                          广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                         上期
                      项目                             其他权益工具                          减:库
                                      股本                                   资本公积                 其他综合收益    专项储备      盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                                   优先股 永续债   其他                      存股
(一)综合收益总额                                                                                     4,726,559.15                                548,057,681.45   552,784,240.60
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                     54,805,768.15 -215,843,842.57 -161,038,074.42
1.提取盈余公积                                                                                                                    54,805,768.15   -54,805,768.15
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                        -161,038,074.42 -161,038,074.42
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                                                                         89,540.86                                          89,540.86
1.本期提取                                                                                                           124,618.32                                        124,618.32
2.本期使用                                                                                                           -35,077.46                                        -35,077.46
(六)其他
四、本期期末余额                  894,655,969.00                          1,159,528,566.43             4,726,559.15    89,540.86 283,907,304.12 1,507,626,241.33 3,850,534,180.89
                                                                  广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
(一)公司概况
    广东塔牌集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系于1995年6月经梅州市人民政府函
[1995]54号文批准设立的国有独资有限责任公司。2002年8月国有产权全部转让,转让后的股权由梅州金
塔水泥有限公司与广东省梅州市塔牌集团有限公司工会共同持有。2007年4月,根据本公司股东会决议公
司整体变更为广东塔牌集团股份有限公司。公司的统一社会信用代码:9144140061792844XN。2008年5月
在深圳证券交易所上市。所属行业为建材类。
    截止2017年6月30日,本公司累计发行股本总数89,465.5969万股,注册资本为89,465.5969万元,注
册地为广东省蕉岭县蕉城镇塔牌大厦,总部地址为广东省蕉岭县蕉城镇塔牌大厦。经营范围为:制造:水
泥,水泥熟料;制造、加工、销售:建筑材料,水泥机械及零部件,金属材料;仓储、货运;高新技术研
究开发及综合技术服务;网上提供商品信息服务;房地产经营(凭房地产资质等级证书经营);火力发电,
生产、销售:粘土,铁粉,石灰石(限分公司经营)。本公司的实际控制人为钟烈华。
    本财务报表业经公司董事会于2017年8月7日批准报出。
(二)合并财务报表范围
    截止2017年6月30日,本公司合并财务报表范围内子、孙公司如下:
                                                 子、孙公司名称
福建塔牌水泥有限公司(福建塔牌)
梅州市塔牌营销有限公司(塔牌营销)
广东塔牌混凝土投资有限公司(混凝土投资)
福建塔牌矿业有限公司(福建矿业)
蕉岭县恒塔混凝土有限公司(蕉岭恒塔)
连平县金塔混凝土有限公司(连平金塔)
连平县新恒塔混凝土有限公司(连平新恒塔)
梅州市梅县区新恒发混凝土有限公司(梅县新恒发)
丰顺塔牌混凝土构件有限公司(丰顺构件)
武平县塔牌混凝土有限公司(武平塔牌)
惠州塔牌水泥有限公司(惠州塔牌)
寻乌县京桥混凝土有限公司(寻乌京桥)
信丰县塔牌混凝土有限公司(信丰塔牌)
龙南县京桥混凝土有限公司(龙南京桥)
定南县京桥混凝土有限公司(定南京桥)
龙岩市永定区塔牌混凝土有限公司(永定塔牌)
                                                          广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
蕉岭塔牌文化发展有限公司(文化发展)
蕉岭鑫盛能源发展有限公司(鑫盛能源)
梅州市塔牌集团蕉岭鑫达旋窑水泥有限公司(鑫达旋窑)
梅州市梅县区恒塔旋窑水泥有限公司(恒塔旋窑)
梅州金塔水泥有限公司(金塔水泥)
梅州市梅县区恒发建材有限公司(恒发建材)
梅州市华山水泥有限公司(华山水泥)
梅州市文华矿山有限公司(文华矿山)
蕉岭塔牌水泥包装制品有限公司(包装公司)
广东塔牌创业投资管理有限公司(塔牌创投)
全南县鼎盛混凝土有限公司(全南鼎盛)
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权
益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计
准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告
的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司无影响持续经营能力的事项,预计未来十二个月内具备持续经营的能力,本公司的财务报表系在持
续经营为假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:无。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括
最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,
资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;
为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的
部分)均纳入合并财务报表。
(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财
务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一
                                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形
成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权
益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司
或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制
时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并
方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产
变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子
公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润
分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期
投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
                                                      广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分
配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控
制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一
般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并
日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积
中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、(十二)长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从
购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为
现金等价物。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确
认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
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(2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期
存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;
具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合
收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该
金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差
额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确
                                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定
协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,
则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值
技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优
先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观
察输入值。
(6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
(1)可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势
属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转
出,确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
                                                                  广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为:债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律
环境等发生重大不利变化,使债务工具投资人可能无法收回投资成本。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为:权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为:一般而言,对于在流动性良好的市场
上交易活跃的权益性投资,超过50%的跌幅则认为属于严重下跌。
公允价值下跌“非暂时性”的标准为:一般而言,如果连续下跌时间超过6个月,则认为属于“非暂时性
下跌”。
(2)持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准         金额为应收款项的前五名。
                                         单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方
                                         现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如减值测试后,
法
                                         预计未来现金流量不低于其账面价值的,则按照账龄分析法计提坏账准备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                       组合名称                                               坏账准备计提方法
组合 1                                                 账龄分析法
组合 2                                                 其他方法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
                账龄                          应收账款计提比例                       其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                                   5.00%                                5.00%
1-2 年                                                              10.00%                                10.00%
2-3 年                                                              20.00%                                20.00%
3-4 年                                                              30.00%                                30.00%
4-5 年                                                              50.00%                                50.00%
5 年以上                                                            100.00%                               100.00%
                                                            广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
             组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
组合 2                                                          0.00%                               0.00%
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                           对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备
                                                 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损
坏账准备的计提方法
                                                 失,计提坏账准备。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否
(1)存货的分类
存货分类为:原材料、包装物、在产品、产成品等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常
生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同
价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌
价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目
分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
12、长期股权投资
(1)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享
有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合
并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根
据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投
资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资
产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿
                                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3)后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综
合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并
按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位
编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资
单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予
以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全
额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”
中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价
值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账
面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或
协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位
控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法
核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控
制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成
本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者
权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式:成本法计量
折旧或摊销方法:
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及
正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与
本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
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14、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该
固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
           类别         折旧方法             折旧年限             残值率               年折旧率
房屋及建筑物      年限平均法         20-50                3.00-10.00            1.80-4.85
铁路专用线        年限平均法         10                   10.00                 9.00
机械设备          年限平均法         10                   3.00-10.00            9.00-9.70
运输设备          年限平均法         5                    3.00-10.00            18.00-19.40
其他设备          年限平均法         5                    3.00-10.00            18.00-19.40
15、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,
根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
16、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资
产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
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金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费
用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
                                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本,不确认损益。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
              项目                     预计使用寿命                           依据
 土地使用权                45-50年                            土地证年限
 采矿权证                  2-30年                             采矿证年限
 软件                      5年                                预计使用年限
 碳排放权                  1年                                预计使用年限
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截止资产负债表日,本公司无使用寿命不确定的无形资产。
(2)内部研究开发支出会计政策
1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
                                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形
资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损
益。
18、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长
期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难
以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够
独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价
值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在
以后会计期间不予转回。
                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
(1)摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(2)摊销年限
有明确受益期限的按受益期平均摊销,无明确受益期限的按5年平均摊销。对于筹建期间发生的开办费,
先在长期待摊费用中核算,在开始经营的当月起一次计入开始生产经营当月的费用。
20、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本
公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期
间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外,本公司还可以依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老
保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应
支出计入当期损益或相关资产成本。
(3)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除
此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的
                                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工
福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
(1)预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计
负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
(2)各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货
币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资
产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否
(1)销售商品收入的确认一般原则
(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
(3)收入的金额能够可靠地计量;
(4)相关的经济利益很可能流入本公司;
(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)具体原则
本公司销售的商品包括水泥、混凝土、水泥或混凝土制品、熟料、石灰石、电力等。除电力外的商品销售,
在客户提货后,月末销售部与客户核对出库信息,财务根据核对后的出库信息开具增值税发票并确认收入。
电力销售,月末根据客户电表抄电数量确认当月的销售数量,销售部将销售数量汇总统计后通知财务开票
                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
并确认收入。
23、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府文件有明确规定款项使用用途,并且该款项预计
使用方向预计将形成相关的资产。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日
常活动无关的,计入营业外收入)。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府文件未规定使用用途,并且该款项预计使用方向
为补充流动资金。
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据
为:除公司将其用途指定为与资产相关外,将其计入当期损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认
相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活
动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失
的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业
外收入)或冲减相关成本费用或损失。
(3) 其他
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
24、递延所得税资产/递延所得税负债
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线进行分摊,计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁
相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
26、 碳排放权核算
(1)对取得的省发展改革委员会发放的免费碳排放权配额,公司不确认资产,也不确认政府补助,不做
会计核算。
                                                                广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(2)对有偿取得的碳排放权配额,视持有目的进行分类。以自用为目的的,公司作为无形资产进行核算,
以出售为目的,公司作为存货核算。有偿取得的碳排放权配额按取得初始成本进行计量,并按持有目的适
用的准则进行后续计量。
27、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
1、(1)执行《企业会计准则第16号——政府补助》
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,
对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补
助,也要求按照修订后的准则进行调整。
本公司执行该准则对本期报表无影响,系取得的政府补助均属于与日常活动无关的政府补助。
除该项会计政策变更外,本公司无其他重要会计政策变更。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
      税种                                  计税依据                                            税率
                    按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税
增值税*1                                                                       17%、6%、5%、3%
                    额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税
城市维护建设税*2 按实际缴纳的增值税及消费税计缴                                1%、5%、7%
教育费附加*3        按实际缴纳的增值税及消费税计缴                             5%
资源税*4            按采矿数量、按销售额(不含增值税及运杂费)计缴             0.5 元/吨、6%
企业所得税*5        按应纳税所得额计缴                                         25%
土地使用税*6        按应税土地面积计缴                                         2-12 元/平方米
矿产资源补偿费*7 按生产/销售数量计缴                                           1.50 元/吨、3.24 元/吨、1.00 元/吨
*1、增值税
本公司销售收入适用增值税,其中:水泥、熟料、电力、租赁等销项税率为17%,金融产品、证券投资等
销项税率为6%,生产购入原材料等所支付的增值税进项税可以抵扣销项税,本公司的增值税应纳税额为当
                                                          广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期销项税额扣减当期进项税额后的余额;本公司销售混凝土按简易征收办法缴纳增值税,其适用征收率为
3%;本公司以2013年8月1日试点实施之前购进有形资产为标的物提供的经营租赁服务,选择适用简易计税
方法计算缴纳增值税,征收率为3%;本公司以试点前的土地及不动产为标的物提供的经营租赁服务,选择
适用简易计税方法计算缴纳增值税,自2016年5月1日起征收率为5%。
*2、除全资子公司塔牌创投的城市维护建设税率为7%和塔牌混凝土之子公司全南鼎盛、永定塔牌、武平塔
牌的城市维护建设税率为1%外,本公司及其它子公司的城市维护建设税率为5%。
*3、本公司教育费附加征收率为5%,其中:教育费附加3%,地方教育费附加2%。
*4、本公司下属的矿山类子公司对采选的石灰石统一按销售额(不含增值税及运杂费)的6%计缴资源税;
粘土按0.5元/立方米计缴资源税。
*5、本公司及各子公司本期企业所得税率均为25%。
*6、本公司本期土地使用税适用税率为8元/平方米,本报告期鑫盛能源、鑫达旋窑、华山水泥、恒发建材、
恒塔旋窑、定南塔牌土地使用税适用税率为2元/平方米,金塔水泥、惠州塔牌、福建塔牌、连平金塔土地
使用税适用税率为3元/平方米,信丰塔牌土地使用税适用税率为4元/平方米,丰顺构件土地使用税适用税
率为5元/平方米。
*7、下属孙公司福建矿业矿产资源补偿费按销售量计征,销售给福建塔牌石灰石适用费率为1.50元/吨,
销售给其他公司适用费率为3.24元/吨,销售废石适用费率为1.00元/吨。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                单位: 元
                 项目                      期末余额                               期初余额
库存现金                                                  48,479.00                              82,336.04
银行存款                                          302,107,948.34                         657,992,628.96
其他货币资金                                          17,364,272.14                          17,463,689.92
合计                                              319,520,699.48                         675,538,654.92
其他说明:
其中受限制的货币资金明细如下:
                 项目                       期末余额                                期初余额
履约保证金                                                3,318,400.00                        7,945,194.60
押金                                                        500,000.00                          500,000.00
环境治理保证金                                           13,236,800.00                        7,778,600.00
                 合计                                    17,055,200.00                       16,223,794.60
                                                          广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                               单位: 元
                 项目                      期末余额                              期初余额
交易性金融资产                                     142,567,945.43                           81,935,445.00
    权益工具投资                               142,567,945.43                           81,935,445.00
合计                                               142,567,945.43                           81,935,445.00
其他说明:
本公司将从二级证券市场买入股票及基金投资划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
3、应收票据
(1)应收票据分类列示
                                                                                               单位: 元
                 项目                      期末余额                              期初余额
银行承兑票据                                       218,070,941.43                        161,469,010.18
商业承兑票据                                             655,707.10                          3,325,000.00
合计                                               218,726,648.53                        164,794,010.18
(2)期末公司已质押的应收票据:无。
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                               单位: 元
                 项目                  期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
银行承兑票据                                          15,577,430.92
合计                                                  15,577,430.92
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据:无。
                                                                                广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                               单位: 元
                                           期末余额                                                  期初余额
                        账面余额               坏账准备                            账面余额              坏账准备
       类别
                                                        计提比   账面价值                                           计提比   账面价值
                      金额         比例       金额                               金额         比例      金额
                                                          例                                                         例
单项金额重大并
单独计提坏账准        494,956.26   0.41%   491,838.31 99.37%       3,117.95    2,199,299.33   1.57% 1,497,144.88 68.07%        702,154.45
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 119,981,892.16 99.59% 9,094,640.93 7.58% 110,887,251.23 137,769,496.74 98.43% 10,895,433.56 7.91% 126,874,063.18
备的应收账款
合计             120,476,848.42 100.00% 9,586,479.24 7.96% 110,890,369.18 139,968,796.07 100.00% 12,392,578.44 8.85% 127,576,217.63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位: 元
                                                                               期末余额
   应收账款(按单位)
                                   应收账款      坏账准备           计提比例                            计提理由
揭阳市港通物流有限公司             494,956.26 491,838.31                      99.37% 债务人财务状况不佳,坏账风险较高
合计                               494,956.26 491,838.31                 --                                    --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位: 元
                                                                                 期末余额
               账龄
                                                应收账款                         坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内(含 1 年)                                   94,830,396.83                     4,741,519.83                               5.00%
1 年以内小计                                          94,830,396.83                     4,741,519.83                               5.00%
1至2年                                                  9,639,129.74                      963,912.98                              10.00%
2至3年                                                12,888,708.00                     2,577,741.60                              20.00%
3 年以上                                                2,623,657.59                      811,466.52                              30.93%
3至4年                                                  2,588,844.39                      776,653.32                              30.00%
5 年以上                                                   34,813.20                        34,813.20                            100.00%
合计                                                  119,981,892.16                    9,094,640.93                               7.58%
                                                                    广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
确定该组合依据的说明:无。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:无。
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 458,393.59 元;本期收回或转回坏账准备金额 3,264,492.79 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                              单位: 元
                  单位名称                       收回或转回金额                                 收回方式
揭阳市港通物流有限公司                                           1,005,306.57 银行转账
合计                                                             1,005,306.57                      --
(3)本期实际核销的应收账款情况:无。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                         期末余额
                  单位名称
                                              应收账款          占应收账款合计数的比例(%)               坏账准备
第一名                                          14,823,073.47                          12.30                 741,153.67
第二名                                          11,942,335.59                            9.91                597,116.78
第三名                                           6,633,038.70                            5.51                331,651.94
第四名                                           6,586,352.50                            5.47              1,317,270.50
第五名                                           5,604,560.00                            4.65                773,462.50
                    合计                        45,589,360.26                          37.84               3,760,655.39
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款:无。
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无。
5、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                              单位: 元
                                         期末余额                                         期初余额
           账龄
                              金额                       比例                   金额                       比例
1 年以内                      39,770,174.83                     85.80%          24,425,539.23                      87.02%
1至2年                         3,868,357.59                     8.34%            2,516,643.61                      8.97%
                                                                                 广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                   期末余额                                               期初余额
             账龄
                                       金额                        比例                       金额                          比例
2至3年                                  1,590,113.35                          3.43%                196,607.22                         0.70%
3 年以上                                1,125,951.35                          2.43%                930,442.04                         3.31%
合计                                   46,354,597.12                --                        28,069,232.10                  --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                     单位名称                                     期末余额                   占预付款期末余额合计数的比例(%)
第一名                                                                    5,989,757.40                                                12.92
第二名                                                                    5,183,323.36                                                11.18
第三名                                                                    2,472,083.10                                                 5.33
第四名                                                                    2,368,534.00                                                 5.11
第五名                                                                    1,733,451.60                                                 3.74
                       合计                                              17,747,149.46                                                38.28
6、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                                  单位: 元
                                              期末余额                                                   期初余额
                          账面余额               坏账准备                              账面余额             坏账准备
       类别
                                                         计提比    账面价值                                          计提比       账面价值
                        金额         比例       金额                                  金额        比例     金额
                                                            例                                                         例
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 28,858,950.70 100.00% 13,210,924.31 45.78% 15,648,026.39 23,072,755.08 100.00% 12,919,761.39 56.00% 10,152,993.69
其他应收款
合计                28,858,950.70 100.00% 13,210,924.31 45.78% 15,648,026.39 23,072,755.08 100.00% 12,919,761.39 56.00% 10,152,993.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                 广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                         单位: 元
                                                                 期末余额
             账龄
                                    其他应收款                   坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
1 年以内(含 1 年)                        14,934,363.74                   746,718.20                        5.00%
1 年以内小计                               14,934,363.74                   746,718.20                        5.00%
1至2年                                        644,422.00                    64,442.20                       10.00%
2至3年                                        574,530.83                   114,906.17                       20.00%
3 年以上                                   12,705,634.13              12,284,857.74                         96.69%
3至4年                                        543,907.00                   163,172.10                       30.00%
4至5年                                        80,082.98                     40,041.49                       50.00%
5 年以上                                   12,081,644.15              12,081,644.15                        100.00%
合计                                       28,858,950.70              13,210,924.31                         45.78%
确定该组合依据的说明:无。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 291,168.57 元;本期收回或转回坏账准备金额 5.65 元。
其中本期坏账准备无转回或收回金额重要的。
(3)本期实际核销的其他应收款情况:无。
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                         单位: 元
               款项性质                           期末账面余额                          期初账面余额
保证金                                                       1,718,172.00                          1,888,172.00
关联方往来                                                       68,343.71
赔偿款                                                       2,877,358.98                          2,877,358.98
投资回报款                                                  11,757,530.17                          9,165,924.73
外部往来                                                     5,579,328.50                          5,500,500.00
其他                                                         6,858,217.34                          3,640,799.37
合计                                                        28,858,950.70                         23,072,755.08
                                                                    广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                           单位: 元
                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称        款项的性质         期末余额              账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
第一名             往来款                  3,940,000.00 5 年以上                           13.65%        3,940,000.00
第二名             股权转让款              2,200,000.00 1 年以内                            7.62%          110,000.00
第三名             投资回报款              1,975,599.98 2 年以内                            6.85%          121,120.00
第四名             投资回报款              1,858,722.00 1 年以内                            6.44%          92,936.10
第五名             往来款                  1,500,000.00 5 年以上                            5.20%        1,500,000.00
合计                        --            11,474,321.98             --                     39.76%        5,764,056.10
(6)涉及政府补助的应收款项:无。
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无。
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无。
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
(1)存货分类
                                                                                                           单位: 元
                                    期末余额                                            期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备         账面价值            账面余额       跌价准备         账面价值
原材料            211,485,003.15     197,423.34 211,287,579.81 297,621,046.19                          297,621,046.19
在产品            46,697,405.00       55,965.32   46,641,439.68      24,998,269.61                     24,998,269.61
库存商品          102,680,079.92      71,904.95 102,608,174.97       55,299,317.59          2,014.48   55,297,303.11
包装物             3,087,536.45                      3,087,536.45        2,810,094.46                    2,810,094.46
合计              363,950,024.52     325,293.61 363,624,730.91 380,728,727.85               2,014.48 380,726,713.37
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
                                                                 广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(2)存货跌价准备
                                                                                                       单位: 元
                                         本期增加金额                     本期减少金额
       项目          期初余额                                                                        期末余额
                                     计提            其他          转回或转销        其他
原材料                              197,423.34                                                         197,423.34
在产品                               55,965.32                                                         55,965.32
库存商品                2,014.48     71,904.95                          2,014.48                       71,904.95
合计                    2,014.48    325,293.61                          2,014.48                       325,293.61
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:无。
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:无。
8、一年内到期的非流动资产
                                                                                                       单位: 元
                项目                               期末余额                              期初余额
一年内到期的长期应收款*                                                                              5,600,000.00
合计                                                                                                 5,600,000.00
* 公司转让漳州塔牌混凝土构件有限公司(漳州构件)股权总价款 3,850 万元,最后一笔 700 万元预计 2017 年 2 月底前可
收回,上年末已将其从长期应收款重分类至本项目并根据账龄计提相关的减值准备,公司于 2017 年 1 月 20 日收到该款项。
9、其他流动资产
                                                                                                       单位: 元
                项目                               期末余额                              期初余额
留抵和待抵扣增值税                                            41,678,173.59                         23,423,898.27
预缴税金                                                       5,739,364.30                          6,228,550.03
购买保本型理财产品                                           420,000,000.00                     800,000,000.00
购买非保本型理财产品                                         100,000,000.00                     325,000,000.00
货币基金投资                                                  10,018,767.79                         10,021,669.17
国债逆回购                                                    58,800,588.00                         20,201,010.00
合计                                                         636,236,893.68                   1,184,875,127.47
                                                                               广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
10、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
                                                                                                                          单位: 元
                                                期末余额                                              期初余额
             项目
                               账面余额         减值准备         账面价值          账面余额           减值准备         账面价值
可供出售权益工具:           269,391,734.68                   269,391,734.68 234,921,256.63                         234,921,256.63
       按公允价值计量的      32,926,140.26                     32,926,140.26 36,302,078.87                           36,302,078.87
       按成本计量的          236,465,594.42                   236,465,594.42 198,619,177.76                         198,619,177.76
合计                         269,391,734.68                   269,391,734.68 234,921,256.63                         234,921,256.63
(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                          单位: 元
              可供出售金融资产分类                    可供出售权益工具             可供出售债务工具                  合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本                               30,000,000.00                                        30,000,000.00
公允价值                                                        32,926,140.26                                        32,926,140.26
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                            2,926,140.26                                        2,926,140.26
(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                          单位: 元
                                                           账面余额                                 减值准备
                                                                                                                   在被投资单 本期现
          被投资单位                                                                             期 本期 本期 期
                                   期初         本期增加         本期减少          期末                            位持股比例 金红利
                                                                                                 初 增加 减少 末
诏安县塔牌混凝土有限公司(诏
                                 9,251,327.79                                     9,251,327.79                         49.00%
安塔牌)*1
深圳市君安混凝土有限公司(深
                                 7,533,040.14                                     7,533,040.14                         49.00%
圳君安)*1
惠州市新恒塔混凝土有限公司
                                 2,972,076.74                                     2,972,076.74                         31.00%
(惠州新恒塔)*1
潮州市泓基混凝土有限公司(潮
                                 8,159,835.14                                     8,159,835.14                         20.00%
州泓基)*1
龙川县塔牌混凝土有限公司(龙
                                 9,989,230.08                   2,640,000.00      7,349,230.08                         49.00%
川塔牌)*1
陆丰市金塔混凝土有限公司(陆
                                 3,997,275.33                                     3,997,275.33                         49.00%
丰金塔)*1
                                                                              广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                          账面余额                                 减值准备
                                                                                                                  在被投资单 本期现
           被投资单位                                                                           期 本期 本期 期
                                  期初         本期增加         本期减少          期末                            位持股比例 金红利
                                                                                                初 增加 减少 末
河源市建科混凝土搅拌有限公司
                               3,705,275.00                                      3,705,275.00                         35.00%
(河源建科)*1
南靖县福塔混凝土有限公司(南
                               6,958,089.31     372,400.00                       7,330,489.31                         49.00%
靖福塔)*1
揭西县巨塔混凝土有限公司(揭
                               7,267,883.02                    1,715,000.00      5,552,883.02                         49.00%
西巨塔)*1
上杭县福塔混凝土有限公司(上
                               8,725,080.39                      980,000.00      7,745,080.39                         49.00%
杭福塔)*1
龙川县建业水泥建材商品拌和有
                               6,920,836.83                                      6,920,836.83                         49.00%
限公司(龙川建业)*1
河源金塔混凝土有限公司(河源
                               8,040,660.55                                      8,040,660.55                         49.00%
金塔)*1
潮州市潮安区泓基混凝土有限公
                               11,552,265.57                                    11,552,265.57                         35.00%
司(潮安泓基)*1
博罗县新恒塔混凝土有限公司
                               4,780,895.67                                      4,780,895.67                         49.00%
(博罗新恒塔)*1
揭阳市固建达混凝土有限公司
                               7,240,490.25                                      7,240,490.25                         49.00%
(揭阳固建达)*1
梅州市新恒塔混凝土有限公司
                               1,531,103.87                                      1,531,103.87                         20.00%
(梅州新恒塔)*1
兴宁市塔牌混凝土有限公司(兴
                               11,160,263.50                                    11,160,263.50                         49.00%
宁塔牌)*1
紫金县新恒塔混凝土有限公司
                               4,410,599.41                    4,410,599.41
(紫金新恒塔)
揭西县新塔混凝土有限公司(揭
                               5,556,168.44                      980,000.00      4,576,168.44                         49.00%
西新塔)*1
大埔县俊塔混凝土有限公司(大
                               4,741,102.00                                      4,741,102.00                         48.00%
埔俊塔)*1
梅州市俊发混凝土有限公司(梅
                               8,272,616.99                                      8,272,616.99                         37.00%
州俊发)*1
平远县立鼎混凝土有限公司(平
                               3,647,518.55                                      3,647,518.55                         41.16%
远立鼎)*1
梅州市梅县区塔牌混凝土有限公
                               7,900,921.48                                      7,900,921.48                         49.00%
司(梅县塔牌)*1
                                                                                广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                            账面余额                                 减值准备
                                                                                                                    在被投资单 本期现
    被投资单位                                                                                期 本期 本期 期
                                   期初          本期增加         本期减少          期末                            位持股比例 金红利
                                                                                                  初 增加 减少 末
平和县塔牌混凝土有限公司(平
                                14,283,004.02                                     14,283,004.02                         49.00%
和塔牌)*1
漳州市塔牌混凝土有限公司(漳
                                13,666,037.45                                     13,666,037.45                         49.00%
州混凝土)*1
大余县京桥混凝土有限公司(大
                                 3,682,251.01                                      3,682,251.01                         49.00%
余京桥)*1
陆河县塔牌混凝土有限公司(陆
                                 5,173,329.23                                      5,173,329.23                         49.00%
河塔牌)*1
惠州市惠阳区粤塔混凝土有限公
                                                5,445,510.33                       5,445,510.33                         49.00%
司(惠阳粤塔)*1
揭阳市恒塔混凝土有限公司(揭
                                                6,693,915.70                       6,693,915.70                         43.00%
阳恒塔)*1
深圳市非零无限科技有限公司
                                 7,500,000.00                                      7,500,000.00                          5.00%
(非零无限)*2
华润信托润熠第一期信贷资产
                                                36,060,190.04                     36,060,190.04
财产权信托之受益权*3
合计                           198,619,177.76   48,572,016.07   10,725,599.41    236,465,594.42                        --
*1 公司与投资的搅拌站其他股东签订了固定回报协议,公司不参与搅拌站的经营决策,每年仅收取固定
的回报。根据该协议,公司将其纳入可供出售金融资产进行核算。
*2 公司持有非零无限5%的股权,对其不具有共同控制或重大影响,并且其在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量,纳入可供出售金融资产进行核算。
*3子公司塔牌创投从华润银行受让华润信托润熠第一期信贷资产财产权信托之受益权,由于其在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量,采用成本法进行核算。
                                                               广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
11、长期应收款
(1)长期应收款情况
                                                                                                      单位: 元
                                     期末余额                                期初余额                    折现率
         项目
                       账面余额      坏账准备     账面价值      账面余额     坏账准备      账面价值       区间
生态环境恢复治理保
                     17,832,325.00 2,713,136.10 15,119,188.90 20,258,877.00 7,901,424.58 12,357,452.42
证金*1
股权转让款*2          6,950,000.00   695,000.00 6,255,000.00 6,950,000.00    627,500.00 6,322,500.00
合计                 24,782,325.00 3,408,136.10 21,374,188.90 27,208,877.00 8,528,924.58 18,679,952.42     --
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款:无。
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无。
其他说明
*1、系公司取得采矿权证时缴纳的用于将来还原矿山绿化以及土地复垦的保证金。公司根据采矿期限按直
线法平均计提减值准备。根据广东省国土资源厅、广东省财政厅、广东省发展改革委《关于矿山地质环境
治理恢复保证金的管理办法》,本期子公司惠州塔牌收到龙门国土局转回的前期缴纳的生态环境恢复治理
保证金545.82万元,公司将该项资金作为专户管理,同时相应冲减前期已计提的减值准备。
*2、系股权转让款:(1)公司转让赣州市中电新型建材有限公司股权总价款2,240万元,已收到款项1,680
万元,剩余560万元,根据股权转让协议,预计2018年9月30日前可收回,公司已根据账龄计提相关的减值
准备。(2)公司转让兴国京桥股权总价款270万元,已收到款项135万元,剩余135万元,根据股权转让协
议,预计2018年3月25日前可收回,公司已根据账龄计提相关的减值准备。
                                                                                                                                         广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
12、长期股权投资
                                                                                                                                                                                         单位: 元
                                                                                                               本期增减变动
                                                                                                                                                                                        减值准备期末
                 被投资单位                       期初余额                                   权益法下确认的 其他综合 其他权益 宣告发放现金 计提减值                       期末余额
                                                                   追加投资       减少投资                                                                 其他                            余额
                                                                                               投资损益        收益调整   变动   股利或利润   准备
一、合营企业
汕头市澄海区路路通混凝土有限公司(汕头路路通)   4,655,427.69                                    126,817.94                                                              4,782,245.63
揭阳市新粤塔混凝土有限公司(揭阳新粤塔)         19,611,039.35                                    44,386.62                                                             19,655,425.97
饶平县新恒塔混凝土有限公司(饶平新恒塔)         3,806,226.71                                     54,334.56                                                              3,860,561.27
丰顺县增顺机械工程有限公司(丰顺增顺)           4,260,055.76                                   -434,813.45                                                              3,825,242.31
惠州市惠阳区粤塔混凝土有限公司(惠阳粤塔)*1     5,445,510.33                                                                                          -5,445,510.33
揭阳市恒塔混凝土有限公司(揭阳恒塔)*1           6,677,112.80                                     16,802.90                                            -6,693,915.70
五华县塔牌混凝土有限公司(五华塔牌)             3,433,069.03                                    -23,933.49                                                              3,409,135.54
普宁市新恒塔混凝土有限公司(普宁新恒塔)*2       6,115,116.50                                                                                                            6,115,116.50 2,446,046.60
小计                                             54,003,558.17                                  -216,404.92                                           -12,139,426.03 41,647,727.22 2,446,046.60
二、联营企业
广东华新达建材科技有限公司(华新达)             22,652,034.24                                  1,135,458.87                                                            23,787,493.11
梅州客商银行股份有限公司(梅州客商银行)*3                       400,000,000.00                   170,574.50                                                           400,170,574.50
深圳中展信科技创业投资企业(有限合伙)(深圳中
                                                 14,698,860.09                                        -39.76                                                            14,698,820.33
展信)
小计                                             37,350,894.33 400,000,000.00                   1,305,993.61                                                           438,656,887.94
合计                                             91,354,452.50 400,000,000.00                   1,089,588.69                                          -12,139,426.03 480,304,615.16 2,446,046.60
                                                        广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
*1、本期混凝土投资与惠阳粤塔、揭阳恒塔的其他股东签订了固定回报协议,公司不参与搅拌站的经营决
策,每年仅收取固定收益。根据该协议,公司将其纳入可供出售金融资产进行核算。
*2、普宁新恒塔股东、法人代表、董事长方锡雄驱赶合作方股东代表并单独控制合营公司,拒绝向合作股
东提交财务报表及其他财务信息。混凝土投资向当地法院提起诉讼,2017年5月19日广东省揭阳市中级人
民法院作出(2017)粤52民终155号终审判决“解散普宁市新恒塔混凝土有限公司”。截止报告期末,解
散工作尚无实质性进展。混凝土投资对该项投资可回收性进行评估后计提长期股权投资减值准备
2,446,046.60元。
*3、梅州客商银行于2017年6月28日正式开业,截止2017年6月30日,注册资本20亿元,本公司出资4亿元,
持有20%股份。
13、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                            单位: 元
                 项目                 房屋、建筑物      土地使用权       在建工程           合计
一、账面原值
    1.期初余额                          11,141,310.95    2,641,860.00                   13,783,170.95
    2.本期增加金额
    (1)外购
    (2)存货\固定资产\在建工程转入
    (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额                          11,141,310.95    2,641,860.00                   13,783,170.95
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                           1,422,965.48      211,348.80                    1,634,314.28
    2.本期增加金额                         304,021.44       26,418.60                      330,440.04
    (1)计提或摊销                        304,021.44       26,418.60                      330,440.04
    3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
                                                                        广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      项目                      房屋、建筑物            土地使用权       在建工程           合计
       4.期末余额                                    1,726,986.92          237,767.40                    1,964,754.32
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加金额
       (1)计提
       3、本期减少金额
       (1)处置
       (2)其他转出
       4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面价值                                9,414,324.03        2,404,092.60                   11,818,416.63
       2.期初账面价值                                9,718,345.47        2,430,511.20                   12,148,856.67
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                            单位: 元
                     项目                                账面价值                         未办妥产权证书原因
房屋建筑物                                                           9,414,324.03 正在办理中
14、固定资产
(1)固定资产情况
                                                                                                            单位: 元
       项目          房屋及建筑物         机械设备        运输设备         其他设备      铁路专用线        合计
一、账面原值:
  1.期初余额        1,697,705,933.79 3,327,611,722.48 15,014,083.66 72,514,215.04 50,023,298.57 5,162,869,253.54
  2.本期增加
                        2,765,780.03     16,357,733.04   1,615,038.65     1,648,030.85                  22,386,582.57
金额
       (1)购置        2,565,029.31     13,889,237.91   1,615,038.65       947,318.87                  19,016,624.74
       (2)在建
                            200,750.72    2,468,495.13                      700,711.98                   3,369,957.83
工程转入
       (3)企业
                                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       项目          房屋及建筑物      机械设备         运输设备        其他设备      铁路专用线         合计
合并增加
  3.本期减少
                                         467,930.58     254,085.00        27,800.00                      749,815.58
金额
       (1)处置
                                         467,930.58     254,085.00        27,800.00                      749,815.58
或报废
  4.期末余额       1,700,471,713.82 3,343,501,524.94 16,375,037.31 74,134,445.89 50,023,298.57 5,184,506,020.53
二、累计折旧
  1.期初余额         632,532,903.74 2,445,649,798.43 11,621,239.94 60,426,954.81 44,496,544.59 3,194,727,441.51
  2.本期增加
                     33,615,976.64    106,267,021.84    466,567.32    1,723,370.01      391,792.24   142,464,728.05
金额
       (1)计提     33,615,976.64    106,267,021.84    466,567.32    1,723,370.01      391,792.24   142,464,728.05
  3.本期减少
                                         453,892.67     246,462.45        26,966.00                      727,321.12
金额
       (1)处置
                                         453,892.67     246,462.45        26,966.00                      727,321.12
或报废
  4.期末余额         666,148,880.38 2,551,462,927.60 11,841,344.81 62,123,358.82 44,888,336.83 3,336,464,848.44
三、减值准备
  1.期初余额         14,611,727.89    20,570,222.91                                                  35,181,950.80
  2.本期增加
金额
       (1)计提
  3.本期减少
金额
       (1)处置
或报废
  4.期末余额         14,611,727.89    20,570,222.91                                                  35,181,950.80
四、账面价值
  1.期末账面
                   1,019,711,105.55   771,468,374.43   4,533,692.50 12,011,087.07     5,134,961.74 1,812,859,221.29
价值
  2.期初账面
                   1,050,561,302.16   861,391,701.14   3,392,843.72 12,087,260.23     5,526,753.98 1,932,959,861.23
价值
                                                                  广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(2)通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                      单位: 元
                        项目                                                     期末账面价值
机械设备                                                                                          22,766,330.43
合计                                                                                              22,766,330.43
(3)未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                      单位: 元
       项目       账面价值                                     未办妥产权证书的原因
                                子公司惠州塔牌房屋及建筑物 196,645,349.89 元未办妥产权证,系正在补办相关手续;
                                孙公司福建矿业房屋及建筑物 7,803,388.03 元系竞买采矿权一并购买,无法办理产权证;
                                搅拌站房屋及建筑物 55,296,716.05 元未办妥产权证,其中:8,266,820.77 元系该部分
房屋及建筑物   260,549,607.32
                                房屋及建筑物在租入的土地上建设,无法办理产权证,47,029,895.28 元系该部分房屋及
                                建筑物是移动式简易板房构造,属于临时建筑物,无须办理产权证;公司技术中心房屋
                                建筑物 804,153.35 元,系建在金塔水泥土地上,无法办理产权证。
合计           260,549,607.32
其他说明
期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为9,088.12万元,系惠州塔牌机器设备。
15、在建工程
(1)在建工程情况
                                                                                                      单位: 元
                                    期末余额                                           期初余额
       项目
                   账面余额         减值准备        账面价值          账面余额         减值准备     账面价值
工程项目       1,168,307,952.89                 1,168,307,952.89 832,082,481.11                   832,082,481.11
合计           1,168,307,952.89                 1,168,307,952.89 832,082,481.11                   832,082,481.11
                                                                                                                          广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(2)重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                                              单位: 元
                                                                                 本期其                      工程累计
                                                                  本期转入固定                                          工程进 利息资本化累 其中:本期利 本期利息 资金
 项目名称         预算数           期初余额       本期增加金额                   他减少      期末余额        投入占预
                                                                    资产金额                                             度       计金额     息资本化金额 资本化率 来源
                                                                                 金额                        算比例
文福万吨线
             3,325,371,300.00 763,991,180.90 320,749,000.95                               1,084,740,181.85     45.44% 32.62% 14,580,450.27 9,528,925.76      4.66% 其他
工程
长隆山矿场
               196,810,400.00     67,673,026.28    5,584,086.03                             73,257,112.31      26.09% 37.22%                                         其他
扩建项目
技改工程                             418,273.93 12,546,091.91     2,919,207.11              10,045,158.73                                                            其他
其他工程                                             716,250.72     450,750.72                  265,500.00                                                           其他
合计         3,522,181,700.00 832,082,481.11 339,595,429.61       3,369,957.83            1,168,307,952.89     --        --    14,580,450.27 9,528,925.76    4.66%    --
(3)本期计提在建工程减值准备情况:无。
16、工程物资
                                                                                                                                                              单位: 元
                           项目                                                  期末余额                                                  期初余额
专用物资                                                                                                                                                     708,066.71
合计                                                                                                                                                         708,066.71
                                                                广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
17、无形资产
(1)无形资产情况
                                                                                                     单位: 元
           项目                土地使用权         采矿权             软件          碳排放权          合计
一、账面原值
    1.期初余额                 514,048,469.14 354,778,519.30        753,000.00    7,441,313.40   877,021,301.84
    2.本期增加金额                                                 6,470,000.00   1,349,989.80     7,819,989.80
      (1)购置                                                    6,470,000.00   1,349,989.80     7,819,989.80
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
  3.本期减少金额                 2,500,000.00                                                      2,500,000.00
      (1)处置
           (2)其他*1           2,500,000.00                                                      2,500,000.00
    4.期末余额                 511,548,469.14 354,778,519.30       7,223,000.00   8,791,303.20   882,341,291.64
二、累计摊销
    1.期初余额                  81,564,512.71 105,689,026.24        310,125.00    7,441,313.40   195,004,977.35
    2.本期增加金额               5,419,528.79    6,507,920.16       219,813.74    1,349,989.80   13,497,252.49
      (1)计提                  5,419,528.79    6,507,920.16       219,813.74    1,349,989.80   13,497,252.49
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额                  86,984,041.50 112,196,946.40        529,938.74    8,791,303.20   208,502,229.84
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
    (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值             424,564,427.64 242,581,572.90       6,693,061.26                  673,839,061.80
    2.期初账面价值             432,483,956.43 249,089,493.06        442,875.00                   682,016,324.49
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
*1、子公司惠州塔牌本期收到龙门县人民政府《关于返还惠州塔牌水泥有限公司土地征地款垫付款有关问
                                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
题的函复》(龙府函[2014]98号),根据该函,公司政府需返还款2,792.5234万元,分三期收回,公司出
于谨慎性原则于实际收到款项时冲减土地使用权成本,本期收回250万元。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                           单位: 元
                   项目                                账面价值                         未办妥产权证书的原因
                                                                                 全南鼎盛土地使用权账面价值为
土地使用权                                                          317,225.20
                                                                                 317,225.20 元,土地证正在办理中。
合计                                                                317,225.20
其他说明:
期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为30,610.19万元,其中:惠州塔牌土地抵押账面价值为9,303.82
万元,本公司(文福万吨线)土地抵押账面价值为21,306.37万元。
18、商誉
(1)商誉账面原值
                                                                                                           单位: 元
 被投资单位名称或
                          期初余额             本期增加                          本期减少                期末余额
  形成商誉的事项
全南鼎盛                   44,811.58                                                                       44,811.58
         合计              44,811.58                                                                       44,811.58
(2)商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
本公司每期期末对商誉进行减值测试,本期期末测试商誉不存在减值。
其他说明
商誉的说明:本公司于2011年支付人民币932,301.48元收购了全南鼎盛100%的权益,合并成本超过按比例
获得的全南鼎盛可辨认资产、负债公允价值的差额人民币44,811.58元,确认为商誉。
19、长期待摊费用
                                                                                                           单位: 元
         项目               期初余额        本期增加金额        本期摊销金额        其他减少金额        期末余额
租赁费                       1,300,876.01                           102,008.46                           1,198,867.55
                                                               广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       项目        期初余额          本期增加金额         本期摊销金额        其他减少金额          期末余额
防护区拆迁费       20,874,254.35        4,624,494.00        1,986,500.78                            23,512,247.57
其他               10,153,231.28                            2,523,057.66                             7,630,173.62
合计               32,328,361.64        4,624,494.00        4,611,566.90                            32,341,288.74
20、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                       单位: 元
                                      期末余额                                          期初余额
           项目
                    可抵扣暂时性差异         递延所得税资产         可抵扣暂时性差异           递延所得税资产
资产减值准备              31,824,758.20              7,956,189.61           34,675,725.00           8,668,931.25
可抵扣亏损                40,105,247.97             10,026,311.99           41,474,280.76          10,368,570.19
预计负债                       782,854.90              195,713.73            4,021,792.73           1,005,448.19
未实现利润                30,860,314.16              7,715,078.54           24,541,901.64           6,135,475.41
递延收益                  66,706,903.26             16,676,725.81           68,297,842.08          17,074,460.52
公允价值变动损益               716,190.07              179,047.52
合计                     170,996,268.56             42,749,067.20          173,011,542.21          43,252,885.56
(2)未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                       单位: 元
                                      期末余额                                          期初余额
           项目
                    应纳税暂时性差异         递延所得税负债         应纳税暂时性差异           递延所得税负债
公允价值变动损益                                                             5,084,235.08           1,271,058.77
其他综合收益                  2,926,140.26             731,535.07            6,302,078.87           1,575,519.72
合计                          2,926,140.26             731,535.07           11,386,313.95           2,846,578.49
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                       单位: 元
                   递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                      期末互抵金额           或负债期末余额              期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                      42,749,067.20                                  43,252,885.56
递延所得税负债                                         731,535.07                                   2,846,578.49
                                                           广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(4)未确认递延所得税资产明细
                                                                                                单位: 元
                    项目                     期末余额                             期初余额
可抵扣暂时性差异                                        32,368,583.36                        38,370,551.43
可抵扣亏损                                           125,885,114.05                       126,689,985.27
合计                                                 158,253,697.41                       165,060,536.70
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                单位: 元
             年份               期末金额                    期初金额                     备注
2017                                37,497,746.37               42,801,177.96
2018                                49,309,119.06               49,309,119.06
2019                                 4,791,099.49                4,791,099.49
2020                                20,199,927.83               20,199,927.83
2021                                 9,588,660.93                9,588,660.93
2022                                 4,498,560.37
合计                               125,885,114.05              126,689,985.27             --
21、其他非流动资产
                                                                                                单位: 元
                    项目                     期末余额                             期初余额
预付与长期资产相关的款项                             182,040,316.17                       196,467,455.67
合计                                                 182,040,316.17                       196,467,455.67
22、短期借款
(1)短期借款分类
                                                                                                单位: 元
                    项目                     期末余额                             期初余额
抵押借款*1                                           120,000,000.00                       180,000,000.00
保证借款*2                                              60,000,000.00                     175,000,000.00
合计                                                 180,000,000.00                       355,000,000.00
短期借款分类的说明:
                                                      广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
*1、抵押借款:
(1)本公司以子公司惠州塔牌的机器设备作为抵押担保,设备抵押作价84,000万元整,与中国农业银行
股份有限公司蕉岭县支行(以下简称:农行蕉岭支行)签订了44100620140003649号《最高额抵押合同》,
担保金额为人民币30,000万元,担保期限自2014年4月23日至2019年4月22日止。截至2017年6月30日,在
该担保合同下仍在履行的短期借款合同如下:
2016年10月,本公司与农行蕉岭支行签订了44010120160008831号《流动资金借款合同》,向农行蕉岭支
行借款人民币2,000万元,借款期限自2016年10月19日至2017年10月18日,年利率4.1325%。
2016年12月,本公司与农行蕉岭支行签订了44010120160010929号《流动资金借款合同》,向农行蕉岭支
行借款人民币3,000万元,借款期限自2016年12月26日至2017年12月25日,年利率4.1325%,该笔借款一并
由合同号为44100620150006071号《最高额抵押合同》提供对应抵押担保。
2017年2月,本公司与农行蕉岭支行签订了44010120170001301《流动资金借款合同》,向农行蕉岭支行借
款人民币1,500万元,借款期限自2017年2月21日至2018年2月20日,年利率4.1325%。
2017年2月,本公司与农行蕉岭支行签订了44010120170001302《流动资金借款合同》,向农行蕉岭支行借
款人民币1,500万元,借款期限自2017年2月21日至2018年2月20日,年利率4.1325%。
(2)本公司以惠州塔牌的国有土地使用权作为抵押担保,与农行蕉岭支行签定了44100620150006071号《最
高额抵押合同》,担保金额为10,000万元,担保期限自2015年11月18日至2018年11月17日止。截至2017年
6月30日,在该担保合同下仍在履行的短期借款合同如下:
2016年9月,本公司与农行蕉岭支行签订了44010120160007685号《流动资金借款合同》,向农行蕉岭支行
借款人民币4,000万元,借款期限自2016年9月9日至2017年9月8日,年利率4.1325%。截止2017年6月30日,
该合同项下借款余额为2,000万元。
2016年12月,本公司与农行蕉岭支行签订了44010120160010931号《流动资金借款合同》,向农行蕉岭支
行借款人民币2,000万元,借款期限自2016年12月26日至2017年12月25日,年利率4.1325%。
*2、保证借款:
(1)本公司与中国建设银行股份有限公司蕉岭支行(以下简称:建行蕉岭支行)签订了(2016)蕉保第4号
保证合同,为子公司鑫达旋窑提供保证担保,保证期限自本合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届
满之日后两年止。截至2017年6月30日,在该担保合同下仍在履行的短期借款合同如下:
2016年5月,鑫达旋窑与建行蕉岭支行签订(2016)蕉流贷第4号借款合同,向建行蕉岭支行借款人民币3,000
万元,借款期限自2016年8月24日至2017年8月23日,年利率为4.1325%。
(2)本公司与中国民生银行股份有限公司汕头分行(以下简称:民生银行汕头分行)签订了公高保字第
17212016FT0001号《最高额保证合同》,为子公司福建塔牌提供保证担保,保证期限自本合同生效之日起
                                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
至主合同项下债务履行期限届满之日后两年止。截至2017年6月30日,在该担保合同下仍在履行的短期借
款合同如下:
2017年3月,福建塔牌与民生银行汕头分行签订公借贷字第ZH1700000025981合同,向民生银行汕头分行借
款人民币3,000万元,借款期限自2017年3月7日至2017年9月7日,年利率为4.35%。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况:无。
23、应付账款
(1)应付账款列示
                                                                                            单位: 元
                    项目                  期末余额                            期初余额
1 年以内(含 1 年)                               636,172,210.36                      662,769,064.86
1-2 年(含 2 年)                                    3,369,619.64                         3,962,017.08
2-3 年(含 3 年)                                    3,284,249.81                         5,185,595.40
3 年以上                                             4,778,630.59                         4,096,963.75
合计                                              647,604,710.40                      676,013,641.09
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款:无。
24、预收款项
(1)预收款项列示
                                                                                            单位: 元
                    项目                  期末余额                            期初余额
1 年以内(含 1 年)                               204,567,551.49                      257,478,114.64
1-2 年(含 2 年)                                    9,709,560.44                        26,841,832.04
2-3 年(含 3 年)                                     392,197.23                          3,074,773.28
3 年以上                                               17,399.76                            597,493.80
合计                                              214,686,708.92                      287,992,213.76
(2)账龄超过 1 年的重要预收款项:无。
(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:无。
                                                                   广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
25、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
                                                                                                       单位: 元
               项目                 期初余额             本期增加              本期减少            期末余额
一、短期薪酬                         81,887,908.02      132,675,102.26         181,076,202.38      33,486,807.90
二、离职后福利-设定提存计划                                  8,527,487.60        8,527,487.60
合计                                 81,887,908.02      141,202,589.86         189,603,689.98      33,486,807.90
(2)短期薪酬列示
                                                                                                       单位: 元
           项目               期初余额               本期增加               本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                               66,326,349.26         108,838,728.49         143,258,963.60         31,906,114.15
补贴
2、职工福利费                                         11,162,345.93          11,162,345.93
3、社会保险费                                          4,309,621.31           4,309,621.31
       其中:医疗保险费                                3,717,280.36           3,717,280.36
            工伤保险费                                   362,470.51             362,470.51
            生育保险费                                   229,870.44             229,870.44
4、住房公积金                                          5,776,500.00           5,776,500.00
5、工会经费和职工教育
                                1,642,558.76           2,587,906.53           2,649,771.54          1,580,693.75
经费
7、短期利润分享计划            13,919,000.00                                 13,919,000.00
合计                           81,887,908.02         132,675,102.26         181,076,202.38         33,486,807.90
(3)设定提存计划列示
                                                                                                       单位: 元
           项目               期初余额               本期增加               本期减少              期末余额
1、基本养老保险                                        8,163,055.77           8,163,055.77
2、失业保险费                                            364,431.83             364,431.83
合计                                                   8,527,487.60           8,527,487.60
                                                   广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
26、应交税费
                                                                                        单位: 元
                 项目                期末余额                             期初余额
增值税                                          16,390,855.59                        34,495,946.91
企业所得税                                      59,824,991.22                        83,538,846.36
个人所得税                                         281,007.19                           469,041.48
城市维护建设税                                     831,081.25                         1,756,374.97
房产税                                           1,435,174.21                           592,899.10
教育费附加                                         837,867.90                         1,767,245.66
资源税                                           1,298,065.37                         3,109,512.03
土地使用税                                       2,526,483.82                           435,295.64
矿产资源补偿费                                     674,510.24                           775,435.96
水利建设基金(堤防费)                             26,055.35                            80,392.12
印花税                                             259,253.05                           402,333.91
其他                                               70,721.67                            218,207.19
合计                                            84,456,066.86                     127,641,531.33
27、应付利息
                                                                                        单位: 元
                 项目                期末余额                             期初余额
银行借款应付利息                                   764,451.40                           868,990.66
合计                                               764,451.40                           868,990.66
重要的已逾期未支付的利息情况:无。
28、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                        单位: 元
                 项目                期末余额                             期初余额
关联方往来                                       2,256,647.20                           37,447.20
押金                                             2,157,065.80                         2,270,943.16
保证金                                          32,252,934.53                        55,820,680.86
往来款                                          11,167,144.82                         5,612,478.60
其他                                            22,204,239.13                        23,280,171.83
合计                                            70,038,031.48                        87,021,721.65
                                                        广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款:无。
29、其他流动负债
                                                                                            单位: 元
               项目                        期末余额                            期初余额
递延收益---政府补助*                                  4,610,052.23                        4,622,607.85
合计                                                  4,610,052.23                        4,622,607.85
其他说明:
*系公司收到的与资产相关的政府补助将于一年内摊销计入损益的部分,详见附注“递延收益”。
30、长期借款
(1)长期借款分类
                                                                                            单位: 元
               项目                        期末余额                            期初余额
保证借款+抵押借款*1                                430,000,000.00                      350,000,000.00
合计                                               430,000,000.00                      350,000,000.00
长期借款分类的说明:
*1、保证借款+抵押借款:
本公司下属8家控股子公司与农行蕉岭支行签订了44100520160001721号《最高额保证合同》,为公司提供
最高额保证担保,最高担保金额为人民币200,000万元,担保期限自2016年6月6日起至2019年6月5日止。
本公司向农行蕉岭支行申请文福万吨线项目借款总额不超过10亿元,期限8年,按项目建设进度分期支用
贷款,分期还款,支用贷款时签订具体借款合同,除由上述44100520160001721号保证合同提供保证担保
外,2016年10月8日,本公司以国有土地权及在建工程设定抵押(登记证号:粤(2017)蕉岭县不动产证
明第0000096号),抵押物暂作价34,880.23万元,与农行蕉岭支行签订了44100620160005666号《最高额
抵押合同》,担保金额135,000万元,担保期限自2016年10月8日至2019年10月7日止。截至2017年6月30日,
本公司自农行蕉岭支行取得项目借款如下:
2016年6月,本公司与农行蕉岭支行签订了44010420160000146号《固定资产借款合同》,向农行蕉岭支行
借款5,000万元,借款期限自2016年6月22日至2024年6月21日,年利率为4.655%。
2016年6月,本公司与农行蕉岭支行签订了44010420160000161号《固定资产借款合同》,向农行蕉岭支行
                                                             广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
借款10,000万元,借款期限自2016年6月27日至2024年6月21日,年利率为4.655%。
2016年9月,本公司与农行蕉岭支行签订了44010420160000244号《固定资产借款合同》,向农行蕉岭支行
借款15,000万元,借款期限自2016年9月26日至2024年6月21日,年利率为4.655%。
2016年12月,本公司与农行蕉岭支行签订了44010420160000405号《固定资产借款合同》,向农行蕉岭支
行借款5,000万元,借款期限自2016年12月29日至2024年6月21日,年利率为4.655%。
2017年1月,本公司与农行蕉岭支行签订了44010420170000047号《固定资产借款合同》,向农行蕉岭支行
借款5,000万元,借款期限自2017年1月22日至2024年6月21日,年利率为4.655%。
2017年3月,本公司与农行蕉岭支行签订了44010420170000195号《固定资产借款合同》,向农行蕉岭支行
借款3,000万元,借款期限自2017年3月17日至2024年6月21日,年利率为4.655%。
其他说明,包括利率区间:无。
31、预计负债
                                                                                                        单位: 元
              项目                   期末余额                 期初余额                       形成原因
其他                                        782,854.90               4,021,792.73 *
合计                                        782,854.90               4,021,792.73               --
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
*根据广东省发展改革委粤发改资环函[2013]3537号《关于印发广东省碳排放权配额首次分配及工作方案
(试行)的通知》以及《广东省水泥企业二氧化碳排放报告指南(2012)》,福建省发展和改革委员会《关
于印发福建省2016年度碳排放配额分配实施方案的通知》以及《福建省碳排放配额管理实施细则(试行)》,
纳入配额管理的重点碳排放单位预计需要承担的碳排放权费用。
32、递延收益
                                                                                                        单位: 元
       项目          期初余额            本期增加         本期减少           期末余额            形成原因
政府补助             71,389,653.49          100,000.00    2,309,859.44       69,179,794.05 与资产相关
合计                 71,389,653.49          100,000.00    2,309,859.44       69,179,794.05           --
                                                                   广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
涉及政府补助的项目:
                                                                                                        单位: 元
                                     本期新增补助 本期计入营业外                                    与资产相关/与
       负债项目        期初余额                                      其他变动        期末余额
                                        金额         收入金额                                         收益相关
鑫达旋窑补偿设
                    2,382,792.98                                       207,200.00    2,175,592.98 与资产相关
施、清洁能源
鑫盛能源财政拨补
                    1,303,014.25                                       120,278.28    1,182,735.97 与资产相关
偿基础设施
鑫达旋窑余热发电
                        183,326.00                                      49,998.00      133,328.00 与资产相关
技术改造贴息
鑫达旋窑财政脱硝
                    1,525,000.00                                       150,000.00    1,375,000.00 与资产相关
奖励
丰顺构件三通一平
                    1,057,333.53                                       103,999.98      953,333.55 与资产相关
补偿款
惠州塔牌脱硝工程
                    2,887,500.00                                       225,000.00    2,662,500.00 与资产相关
政府补助
电机能效提升政府
                    1,367,131.14        50,000.00       2,777.78       905,538.71      508,814.65 与资产相关
补助*1
金塔脱硝工程政府
                    1,050,000.00                                        75,000.00      975,000.00 与资产相关
补助
金塔水泥磨技改工
                    1,875,000.06                                       124,999.98    1,750,000.08 与资产相关
程政府补助
财政拨补偿基础设
                   55,000,000.00                                                    55,000,000.00 与资产相关
施
惠州塔牌科技教育
                         80,000.00      50,000.00       8,333.34        46,666.67       74,999.99 与资产相关
局科技三项经费*2
金塔电改袋技改工
                    2,144,999.97                                       130,000.02    2,014,999.95 与资产相关
程政府补助
连平金塔土地补助        533,555.56                                     160,066.68      373,488.88 与资产相关
合计               71,389,653.49       100,000.00      11,111.12     2,298,748.32   69,179,794.05        --
*1、系根据惠市经信[2017]121号《惠州市经济和信息化局 惠州市财政局 关于下达惠州市2016年节能循
环经济专项资金项目计划的通知》,龙门县财政局拨付给子公司惠州塔牌5万元节能循环经济专项资金,
按照资金使用情况及所购建资产的使用年限进行摊销,期末将其未来一年内摊销额16,666.67元重分类计
入其他流动负债。
*2、系根据龙科教[2016]28号《关于下达2016年度龙门县科技专项经费资助项目的通知》,子公司惠州塔
牌收到龙门县财政局拨付的科技三项经费5万元。按照资金使用情况及所购建资产的使用年限进行摊销,
期末将其未来一年内摊销额16,666.67元重分类计入其他流动负债。
                                                                               广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
33、股本
                                                                                                                              单位:元
                                                                本次变动增减(+、-)
       项目             期初余额                                                                                           期末余额
                                        发行新股        送股           公积金转股        其他              小计
股份总数             894,655,969.00                                                                                   894,655,969.00
34、资本公积
                                                                                                                             单位: 元
              项目                    期初余额                 本期增加                  本期减少                     期末余额
资本溢价(股本溢价)                  999,423,680.53                                                                  999,423,680.53
其他资本公积                           75,036,822.88                                                                   75,036,822.88
合计                               1,074,460,503.41                                                                 1,074,460,503.41
35、其他综合收益
                                                                                                                             单位: 元
                                                                               本期发生额
                                                                    减:前期
                                                                    计入其他                                      税后归
                 项目                   期初余额   本期所得税前                 减:所得税费 税后归属于母                   期末余额
                                                                    综合收益                                      属于少
                                                       发生额                       用              公司
                                                                    当期转入                                      数股东
                                                                        损益
二、以后将重分类进损益的其他
                                      4,726,559.15 -3,375,938.61                -843,984.65 -2,531,953.96                  2,194,605.19
综合收益
    可供出售金融资产公允
                                      4,726,559.15 -3,375,938.61                -843,984.65 -2,531,953.96                  2,194,605.19
价值变动损益
其他综合收益合计                      4,726,559.15 -3,375,938.61                -843,984.65 -2,531,953.96                  2,194,605.19
36、专项储备
                                                                                                                             单位: 元
              项目                    期初余额                 本期增加                  本期减少                     期末余额
安全生产费                             60,142,214.71             7,378,220.36               2,550,086.31               64,970,348.76
合计                                   60,142,214.71             7,378,220.36               2,550,086.31               64,970,348.76
                                                                          广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
37、盈余公积
                                                                                                                 单位: 元
           项目                 期初余额                 本期增加                  本期减少                 期末余额
法定盈余公积                     284,343,212.26                                                              284,343,212.26
合计                             284,343,212.26                                                              284,343,212.26
38、未分配利润
                                                                                                                 单位: 元
                        项目                                      本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                              2,359,317,073.75                       2,120,930,730.21
调整后期初未分配利润                                                2,359,317,073.75                       2,120,930,730.21
加:本期归属于母公司所有者的净利润                                       310,628,266.96                      454,230,186.11
减:提取法定盈余公积                                                                                         54,805,768.15
       应付普通股股利                                                    187,877,753.49                      161,038,074.42
期末未分配利润                                                      2,482,067,587.22                       2,359,317,073.75
39、营业收入和营业成本
                                                                                                                 单位: 元
                                           本期发生额                                         上期发生额
           项目
                                  收入                     成本                       收入                    成本
主营业务                       1,960,875,788.51         1,418,460,686.10          1,521,469,859.43         1,204,185,093.25
其他业务                         10,801,304.22              5,106,456.39              7,312,691.90             3,789,408.77
合计                           1,971,677,092.73         1,423,567,142.49          1,528,782,551.33         1,207,974,502.02
40、税金及附加
                                                                                                                 单位: 元
                  项目                                  本期发生额                               上期发生额
城市维护建设税                                                       6,841,502.36                             4,904,587.06
教育费附加                                                           6,879,530.24                             4,940,973.45
资源税                                                               4,676,766.31                             9,567,755.67
房产税                                                               3,102,018.17
土地使用税                                                           4,928,690.83
车船使用税                                                                56,102.58
                                          广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目      本期发生额                           上期发生额
印花税                                    988,196.05
矿产资源补偿费                          3,651,375.87
可再生能源电价附加                        930,536.08
国家重大水利工程建设基金                  342,829.05
营业税                                                                       1,216,360.36
合计                                32,397,547.54                         20,629,676.54
41、销售费用
                                                                               单位: 元
                 项目      本期发生额                           上期发生额
包装费                              15,471,219.01                         17,730,097.43
运输费                              13,412,958.66                         13,515,270.16
职工薪酬                                4,050,399.21                         4,985,684.48
折旧                                    1,779,309.95                         1,965,976.16
物料消耗                                1,253,046.50                         1,380,906.57
其他                                    2,246,128.15                         2,689,041.17
合计                                38,213,061.48                         42,266,975.97
42、管理费用
                                                                               单位: 元
                 项目      本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                            53,809,239.59                         43,685,432.66
折旧                                    5,762,539.69                         7,041,591.09
矿产资源补偿费                                                               8,900,119.38
长期资产摊销                        16,758,829.59                         17,148,753.07
税费                                                                      11,301,643.24
其他                                20,170,474.83                         17,770,433.56
合计                                96,501,083.70                        105,847,973.00
                                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
43、财务费用
                                                                                             单位: 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
利息支出                                            4,292,132.88                       14,383,246.33
减:利息收入                                        2,007,964.69                          1,641,017.06
其他                                                 762,748.80                             800,796.24
合计                                                3,046,916.99                       13,543,025.51
44、资产减值损失
                                                                                             单位: 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                    -2,655,425.38                               614,903.74
二、存货跌价损失                                      323,279.13                              9,608.10
十四、其他                                      -6,520,788.48                               298,511.38
合计                                            -8,852,934.73                               923,023.22
45、公允价值变动收益
                                                                                             单位: 元
       产生公允价值变动收益的来源      本期发生额                            上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                -5,800,425.12                         -13,951,693.28
益的金融资产
合计                                            -5,800,425.12                         -13,951,693.28
46、投资收益
                                                                                             单位: 元
                   项目                   本期发生额                           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                           1,089,588.69                       2,922,781.18
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                   9,923,465.67                    10,239,663.99
处置可供出售金融资产取得的投资收益                          -599.41
银行理财产品收益                                      11,372,183.76                       6,532,874.84
清算子公司所得及处置股权所得                                                                -134,700.95
证券投资收益                                          16,410,298.04                       3,475,660.62
合计                                                  38,794,936.75                    23,036,279.68
                                                                           广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
47、营业外收入
                                                                                                                    单位: 元
                项目                         本期发生额                    上期发生额              计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计                                  17,608.70                     574,432.34                    17,608.70
其中:固定资产处置利得                                  17,608.70                     574,432.34                    17,608.70
政府补助                                              2,659,874.06               2,391,799.35                    2,659,874.06
罚款净收入                                             269,966.98                     137,288.90                   269,966.98
其他                                                    59,093.70                        782.05                     59,093.70
合计                                                  3,006,543.44               3,104,302.64                    3,006,543.44
计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                    单位: 元
                                发放原                            补贴是否影 是否特                               与资产相关/
     补助项目      发放主体                    性质类型                               本期发生金额 上期发生金额
                                  因                              响当年盈亏 殊补贴                               与收益相关
                                         因符合地方政府招商引
基础建设政府       蕉岭县人
                                 补助 资等地方性扶持政策而        否        否          327,478.28     327,478.28 与资产相关
补助金*1               民政府
                                         获得的补助
                   梅州市财              因研究开发、技术更新及
政府贴息*2                       补助                             否        否           49,998.00      49,998.00 与资产相关
                        政局             改造等获得的补助
                                         因从事国家鼓励和扶持
脱硝改造奖励       广东省财              特定行业、产业而获得的
                                 奖励                             否        否          450,000.00     450,000.00 与资产相关
金*3                    政厅             补助(按国家级政策规定
                                         依法取得)
                                         因符合地方政府招商引
水泥磨技改工       梅州市财
                                 补助 资等地方性扶持政策而        否        否          124,999.98     124,999.98 与资产相关
程政府补助*4            政局
                                         获得的补助
电机提升节能       梅州市财              因研究开发、技术更新及
                                 补助                             否        否          937,538.78     807,323.10 与资产相关
补助资金*5              政局             改造等获得的补助
                                         因符合地方政府招商引
三通一平政府       丰顺县人
                                 补助 资等地方性扶持政策而        否        否          103,999.98     103,999.98 与资产相关
补助*6                 民政府
                                         获得的补助
电改袋技改工       梅州市财              因研究开发、技术更新及
                                 补助                             否        否          130,000.02      65,000.01 与资产相关
程政府补助*7            政局             改造等获得的补助
                   连平县工              因符合地方政府招商引
连平金塔购地
                   业园管理 补助 资等地方性扶持政策而             否        否          160,066.68                与资产相关
补助*8
                       委员会            获得的补助
                                         因符合地方政府招商引
科技三项经费       龙门县科
                                 补助 资等地方性扶持政策而        否        否           38,333.34      10,000.00 与资产相关
*9                 技教育局
                                         获得的补助
                                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          发放原                          补贴是否影 是否特                                 与资产相关/
  补助项目     发放主体                  性质类型                               本期发生金额 上期发生金额
                            因                            响当年盈亏 殊补贴                                 与收益相关
                                   因符合地方政府招商引
纳税即征即奖   武平县财
                           奖励 资等地方性扶持政策而      否          否                       150,000.00 与收益相关
奖励金           政局
                                   获得的补助
                                   因符合地方政府招商引
永定工业企业   永定县财
                           奖励 资等地方性扶持政策而      否          否          287,460.00                与收益相关
转型奖励*10      政局
                                   获得的补助
                                   因符合地方政府招商引
产业发展引导   信丰县财
                           补助 资等地方性扶持政策而      否          否           49,999.00                与收益相关
资金*11          政局
                                   获得的补助
                                   因符合地方政府招商引
政府质量奖励   梅州市财
                           奖励 资等地方性扶持政策而      否          否                       300,000.00 与收益相关
及评审经费       政局
                                   获得的补助
               龙门县经            因符合地方政府招商引
节能循环经济
               济信息促 补助 资等地方性扶持政策而         否          否                         3,000.00 与收益相关
专项资金奖励
                 进局              获得的补助
合计             --         --              --                  --         --   2,659,874.06 2,391,799.35       --
其他说明:
*1、蕉岭县人民政府拔付给子公司鑫达旋窑及鑫盛能源用于厂区道路等基础设施建设的政府补助资金。
*2、根据梅州市财政局梅市财预字[2008]125号《关于下达2008年财政贴息项目及贴息额度的通知》,子
公司鑫达旋窑收到贷款贴息人民币100万元整,用于鑫达旋窑余热发电机组的补助资金,该发电设备于2009
年11月开始投入使用,摊销期限10年。本期转入当期营业外收入49,998.00元。
*3、根据粤环[2012]65号《广东省环境保护厅广东省财政厅关于下达2012年污水处理设施与水泥厂脱硝以
奖促减资金安排计划的通知》,子公司鑫达旋窑收到广东省财政厅拨款300万元整,摊销期限为10年。本
期转入当期营业外收入150,000.00元。
根据粤环[2013]56号《广东省环境保护厅广东省财政厅关于下达2013年第二批省级环保专项资金安排计划
的通知》,子公司惠州塔牌收到150万元;根据粤环[2012]65号《广东省环境保护厅广东省财政厅关于下
达2012年污水处理设施与水泥厂脱硝以奖促减资金安排计划的通知》,子公司惠州塔牌收到广东省财政厅
拨款300万元。本期转入当期营业外收入225,000.00元。
根据粤环[2013]56号《广东省环境保护厅广东省财政厅关于下达2013年第二批省级环保专项资金安排计划
的通知》,子公司金塔水泥收到广东省财政厅水泥厂脱硝奖励150万元整,摊销期限为10年。本期转入当
期营业外收入75,000.00元。
*4、根据梅市经信[2014]173号《梅州市经济和信息化局梅州市财政局关于下达2013年度梅州市产业振兴
                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三年行动计划专项资金项目计划的通知》,子公司金塔水泥收到梅州市财政局85万吨/年水泥粉磨系统设
备升级改造工程技术改造项目资金补助250万元整,摊销期限为10年。本期转入当期营业外收入124,999.98
元。
*5、根据梅市经信[2014]299号《梅州市经济和信息化局梅州市财政局关于下达梅州市电机能效提升补贴
资金项目计划(第一批)的通知》,子公司金塔水泥收到梅州市财政局19.6万元整的补贴金额,摊销期限
为3年。本期转入当期营业外收入32,666.64元。
根据梅市经信[2016]49号《梅州市经济和信息化局梅州市财政局关于下达梅州市电机能效提升补贴资金项
目计划(第三批)的通知》,子公司金塔水泥收到梅州市财政局电机能效提升补贴资金19.8506万元,摊
销期限为3年。本期转入当期营业外收入33,084.36元。
根据梅市经信[2016]245号《梅州市经济和信息化局梅州市财政局关于下达梅州市电机能效提升补贴资金
项目计划(第四批)的通知》,子公司金塔水泥收到梅州市财政局电机能效提升补贴资金4.4893万元,摊
销期限为3年。本期转入当期营业外收入7,482.18元。
根据梅市经信[2016]245号《梅州市经济和信息化局梅州市财政局关于下达梅州市电机能效提升补贴资金
项目计划(第四批)的通知》,子公司恒发建材收到梅州市财政局电机能效提升补贴资金34.3478万元,
摊销期限为3年。本期转入当期营业外收入57,246.36元。
根据广东省梅州市梅市经字[2014]299号《关于下达梅州市电机能效提升补贴资金项目计划(第一批)的
通知》,子公司鑫达旋窑收到梅州市财政局电机能耗提升补贴金82.6万元整,摊销期限为3年。本期转入
当期营业外收入137,666.64元。
根据广东省梅州市梅市财工[2015]119号《关于下达梅州市电机能效提升补贴资金项目计划(第二批)的
通知》,子公司鑫达旋窑收到梅州市财政局电机能耗提升补贴金125万元整,摊销期限为3年。本期转入当
期营业外收入208,333.32元。
根据梅市经信[2014]34号“梅州市经济和信息化局、梅州市财政局关于印发《梅州市电机能效提升补贴实
施细节》的通知”精神,子公司恒塔旋窑收到梅州市梅县区财政局电机能效提升政府财政补贴资金
51,939.00元,摊销期限为3年。本期转入当期营业外收入8,656.50元。
根据梅市经信[2016]245号《梅州市经济和信息化局梅州市财政局关于下达梅州市电机能效提升补贴资金
项目计划(第四批)的通知》,子公司恒塔旋窑收到梅州市财政局电机能效提升补贴资金6.25万元,摊销
期限为3年。本期转入当期营业外收入10,416.66元。
根据惠州市电机能效提升补贴细则的通知(惠财工[2014]16号),惠州塔牌收到龙门县财政局249万元整
的补贴金额,摊销期限为3年。本期转入当期营业外收入415,000.00元。
根据广东省电机能效提升补贴细则的通知(粤财工[2013]389号),惠州塔牌收到龙门县财政局3万元整的
                                                        广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
补贴金额,摊销期限为3年。本期转入当期营业外收入5,000.00元。
根据惠市经信[2016]279号《关于下达惠州市电机能效提升补贴项目(第五批)计划的通知》,收到惠州
市经济与信息化局&惠州市财政局电机能效提升补助资金2.775万元的补贴金额,摊销期限为3年。本期转
入当期营业外收入4,625.00元。
根据惠财工[2016]43号《关于下达2015年市级节能循环经济专项资金的通知》,2016年子公司惠州塔牌收
到惠州市财政局节能循环经济专项资金8.75万元,摊销期限为3年。本期转入当期营业外收入14,583.34元。
根据惠市经信[2017]121号《惠州市经济和信息化局 惠州市财政局 关于下达惠州市2016年节能循环经济
专项资金项目计划的通知》,2017年子公司惠州塔牌收到龙门县财政局拨付的节能循环经济专项资金5万
元,摊销期限为3年。本期转入当期营业外收入2,777.78元。
*6、根据《关于请求政府支持工业园区三通一平工程资金补偿的报告》,丰顺构件收到丰顺县人民政府拨
付给本公司三通一平工程资金补偿208万元,摊销期限为10年。本期转入当期营业外收入103,999.98元。
*7、根据梅市财工[2015]148号梅州市财政局文件《关于下达2014年度梅州市产业振兴三年行动计划专项
资金的通知》,金塔水泥收到梅州市财政局窑系统收尘器等项目技术改造专项资金2,600,000.00元整,摊
销期限为10年。本期转入当期营业外收入130,000.02元。
*8、子公司连平金塔2016年收到连平县工业园管理委员会政府土地补助款96.04万元,摊销期限为3年。本
期转入当期营业外收入160,066.68元。
*9、根据龙科教[2016]4号《关于下达2015年度龙门县科技专项经费立项资助项目的通知》,2016年子公
司惠州塔牌收到龙门县科技教育局新型干法水泥MFA(节能)自动控制系统研究与应用项目资金18万元整,
摊销期限为3年。本期转入当期营业外收入30,000.00元。
根据龙科教[2016]28号《关于下达2016年度龙门县科技专项经费资助项目的通知》,2017年子公司惠州塔
牌收到龙门县财政局拨付的科技三项经费5万元,摊销期限为3年。本期转入当期营业外收入8,333.34元。
*10、根据永政办[2015]113号《关于印发龙岩市永定区扶持工业经济转型升级发展若干意见实施细则的通
知》,子公司永定塔牌2017年收到龙岩市永定县财政局拔付的工业小微企业转型奖励金28.746万元。本期
转入当期营业外收入287,460.00元。
*11、根据信府办抄字[2017]228号《信丰县人民政府办公室抄告单》&信工业园文[2017]109号《关于拨付
2016年度工业园区82家企业产业发展引导资金的请求》,子公司信丰塔牌2017年收到信丰县财政局产业发
展引导资金4.9999万元。本期转入当期营业外收入49,999.00元。
                                                                 广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
48、营业外支出
                                                                                                           单位: 元
             项目                  本期发生额                    上期发生额              计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计                          6,615.50                      9,804.29                      6,615.50
其中:固定资产处置损失                          6,615.50                      9,804.29                      6,615.50
对外捐赠                                 5,280,000.00                    300,000.00                      5,280,000.00
罚款支出                                        3,506.31                  13,789.00                         3,506.31
赞助支出                                   855,102.00                    952,535.00                       855,102.00
合计                                     6,145,223.81                  1,276,128.29                      6,145,223.81
49、所得税费用
(1)所得税费用表
                                                                                                           单位: 元
                    项目                           本期发生额                               上期发生额
当期所得税费用                                               106,472,722.48                           43,971,463.72
递延所得税费用                                                  -767,240.41                           -5,737,426.53
合计                                                         105,705,482.07                           38,234,037.19
(2)会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                           单位: 元
                           项目                                                  本期发生额
利润总额                                                                                             416,660,106.52
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                      104,165,026.63
调整以前期间所得税的影响                                                                                  433,905.30
非应税收入的影响                                                                                         -309,897.14
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                         2,034,444.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                        -1,495,397.22
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                          877,400.07
损的影响
所得税费用                                                                                           105,705,482.07
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50、其他综合收益
详见附注五、(三十五)。
51、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                          单位: 元
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
利息收入                                           2,007,964.69                         1,641,017.06
政府补助                                            337,459.00                           453,000.00
往来及其他                                     14,366,487.51                         12,982,659.41
合计                                           16,711,911.20                         15,076,676.47
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                          单位: 元
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
销售费用                                       10,141,474.75                            1,836,230.24
管理费用                                       19,799,843.49                         15,572,696.37
捐赠及赞助支出                                     6,135,102.00                         1,009,715.00
往来及其他                                     17,647,653.72                         25,504,483.67
合计                                           53,724,073.96                         43,923,125.28
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                          单位: 元
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
投资保证金                                                                               750,000.00
合计                                                                                     750,000.00
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                          单位: 元
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
复绿保证金                                         3,031,648.00
合计                                               3,031,648.00
                                                               广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                     单位: 元
                 项目                            本期发生额                          上期发生额
与资产相关的政府补助                                          100,000.00                          2,780,000.00
合计                                                          100,000.00                          2,780,000.00
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                     单位: 元
                 项目                            本期发生额                          上期发生额
非公开发行费用                                                                                       636,000.00
合计                                                                                                 636,000.00
52、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
                                                                                                     单位: 元
                        补充资料                              本期金额                    上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:                             --                           --
净利润                                                           310,954,624.45               110,276,098.63
加:资产减值准备                                                  -8,852,934.73                      923,023.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                   142,768,749.49               169,512,829.86
无形资产摊销                                                      13,523,671.09                15,875,328.19
长期待摊费用摊销                                                     4,611,566.90                 4,226,334.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
                                                                      -11,827.20                  -567,897.45
“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                     834.00                     3,269.40
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                               5,800,425.12              13,951,693.28
财务费用(收益以“-”号填列)                                       4,292,132.88              14,383,516.33
投资损失(收益以“-”号填列)                                   -38,794,936.75               -23,036,279.68
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                              503,818.36               -4,504,924.84
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                          -1,271,058.77                -1,233,485.70
存货的减少(增加以“-”号填列)                                  16,778,703.33                52,935,875.48
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                        65,566,869.72               -98,358,442.18
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                      -404,838,295.25              -126,926,755.56
                                                                 广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          补充资料                              本期金额                        上期金额
其他                                                                   4,828,134.05                     2,746,377.96
经营活动产生的现金流量净额                                         115,860,476.69                   130,206,561.12
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                           --                               --
3.现金及现金等价物净变动情况:                                   --                               --
现金的期末余额                                                     302,465,499.48                   503,443,107.01
减:现金的期初余额                                                 659,314,860.32                   350,775,276.02
现金及现金等价物净增加额                                          -356,849,360.84                   152,667,830.99
(2)本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                           单位: 元
                              项目                                                    金额
其中:                                                                                --
其中:                                                                                --
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                      7,000,000.00
其中:                                                                                --
       漳州构件                                                                                         7,000,000.00
处置子公司收到的现金净额                                                                                7,000,000.00
(3)现金和现金等价物的构成
                                                                                                           单位: 元
                   项目                              期末余额                                期初余额
一、现金                                                    302,465,499.48                          659,314,860.32
其中:库存现金                                                   48,479.00                                 82,336.04
         可随时用于支付的银行存款                           302,107,948.34                          657,992,628.96
         可随时用于支付的其他货币资金                           309,072.14                              1,239,895.32
其中:三个月内到期的债券投资                                           0.00                                     0.00
三、期末现金及现金等价物余额                                302,465,499.48                          659,314,860.32
53、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                           单位: 元
                   项目                         期末账面价值                                 受限原因
货币资金                                                    17,055,200.00 保函保证金、复绿保证金
固定资产                                                    90,881,240.51 抵押担保
                                                                   广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目                              期末账面价值                           受限原因
无形资产                                                    306,101,965.71 抵押担保
在建工程                                                    133,515,278.35 抵押担保
合计                                                        547,553,684.57                    --
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
                                                                    持股比例
  子公司名称    主要经营地 注册地       业务性质                                                   取得方式
                                                            直接               间接
子公司
福建塔牌*1      武平      武平      有限责任                      100.00%              设立
塔牌营销*2      梅州      梅州      有限责任                      100.00%              设立
混凝土投资*3    梅州      梅州      有限责任                      100.00%              设立
惠州塔牌*4      龙门      龙门      有限责任                      100.00%              设立
文化发展*5      蕉岭      蕉岭      有限责任                       85.00%              设立
鑫盛能源*6      梅州      梅州      有限责任                      100.00%              同一控制下企业合并
鑫达旋窑*7      梅州      梅州      有限责任                      100.00%              同一控制下企业合并
恒塔旋窑*8      梅州      梅州      有限责任                      100.00%              同一控制下企业合并
金塔水泥*9      梅州      梅州      有限责任                      100.00%              同一控制下企业合并
恒发建材*10     梅州      梅州      有限责任                      100.00%              同一控制下企业合并
                                                               广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                               持股比例
  子公司名称   主要经营地 注册地       业务性质                                             取得方式
                                                        直接              间接
华山水泥*11    梅州      梅州      有限责任               100.00%                  同一控制下企业合并
文华矿山*12    梅州      梅州      有限责任               100.00%                  同一控制下企业合并
塔牌创投*13    深圳      深圳      有限责任               100.00%                  设立
孙公司
蕉岭恒塔*1     梅州      梅州      有限责任                                100.00% 设立
连平金塔*2     连平      连平      有限责任                                100.00% 设立
连平新恒塔*3   连平      连平      有限责任                                100.00% 设立
梅县新恒发*4   梅州      梅州      有限责任                                100.00% 设立
丰顺构件*5     梅州      梅州      有限责任                                100.00% 设立
武平塔牌*6     武平      武平      有限责任                                100.00% 设立
全南鼎盛*7     全南      全南      有限责任                                100.00% 非同一控制下企业合并
寻乌京桥*8     寻乌      寻乌      有限责任                                 90.00% 设立
信丰塔牌*9     信丰      信丰      有限责任                                 90.00% 设立
龙南京桥*10    龙南      龙南      有限责任                                 95.00% 设立
定南京桥*11    定南      定南      有限责任                                 95.00% 设立
永定塔牌*12    永定      永定      有限责任                                100.00% 设立
包装公司*13    梅州      梅州      有限责任                                100.00% 同一控制下企业合并
福建矿业*14    武平      武平      有限责任                                100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无。
确定公司是代理人还是委托人的依据:无。
其他说明:
子公司:
*1、福建塔牌于2007年3月29日成立,截止2017年6月30日,注册资本人民币30,000万元,本公司出资30,000
万元,持股100%。
*2、塔牌营销于1997年10月成立,截止2017年6月30日,注册资本为人民币1,500万元,本公司持股100%。
*3、混凝土投资于2007年8月2日成立,截止2017年6月30日,注册资本人民币30,000万元,本公司出资30,000
万元,持股100%。
*4、惠州塔牌于2012年9月17日成立,注册资本人民币30,000万元,截止2017年6月30日,本公司持有该公
                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司100%的股权。
*5、文化发展于2013年2月成立,截止2017年6月30日,注册资本人民币500万元,本公司出资425万元,持
股85%。
*6、鑫盛能源成立于2001年1月,截止2017年6月30日,注册资本人民币3,000万元,本公司持有该公司100%
股权。
*7、鑫达旋窑成立于2002年2月6日,截止2017年6月30日,注册资本人民币6,000万元,本公司持有该公司
100%股权。
*8、恒塔旋窑成立于2001年11月30日,截止2017年6月30日,注册资本人民币1,500万元,本公司持有该公
司100%股权。
*9、金塔水泥成立于1995年5月9日,截止2017年6月30日,注册资本人民币3,000万元,本公司持有该公司
100%股权。
*10、恒发建材成立于1999年11月1日,截止2017年6月30日,注册资本人民币2,000万元,本公司持有该公
司100%股权。
*11、华山水泥成立于1992年9月1日,截止2017年6月30日,注册资本人民币2,000万元,本公司持有该公
司100%股权。
*12、文华矿山成立于1996年2月4日,截止2017年6月30日,注册资本人民币1,800万元,本公司持有该公
司100%的股权。
*13、塔牌创投成立于2016年1月18日,注册资本人民币30,000万元,截止2017年6月30日,实收资本12,000
万元,本公司持有该公司100%股权。
孙公司:
*1、蕉岭恒塔是混凝土投资的全资子公司,成立于2010年1月26日。
*2、连平金塔是混凝土投资的全资子公司,成立于2010年1月22日。
*3、连平新恒塔是混凝土投资的全资子公司,成立于2010年1月22日。
*4、梅县新恒发是混凝土投资的全资子公司,成立于2010年1月13日。
*5、丰顺构件是混凝土投资的全资子公司,成立于2010年10月14日。
*6、武平塔牌是混凝土投资的全资子公司,成立于2011年8月30日。
*7、全南鼎盛成立于2010年11月26日,截止2017年6月30日,注册资本人民币1,800万元,混凝土投资持有
该公司100%的股权。
*8、寻乌京桥于2012年10月16日成立,注册资本人民币1,000万元,混凝土投资出资1,980万元,持股90%。
*9、信丰塔牌于2012年3月6日成立,注册资本人民币1,000万元,混凝土投资出资2,070万元,持股90%。
                                                                 广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
*10、龙南京桥于2012年7月17日成立,注册资本人民币500万元,混凝土投资出资350万元,持股70%。
2013年经股东会决议增资人民币500万元,增资后注册资本变更为人民币1,000万元,其中,混凝土投资出
资900万元,持股90%。
2014年经股东会决议增资人民币1,000万元,增资后注册资本变更为人民币2,000万元,其中,混凝土投资
出资1,900万元,持股95%
*11、定南京桥于2013年1月成立,注册资本人民币1,000万元,混凝土投资出资900万元,持股90%。
2014年经股东会决议增资人民币1,000万元,增资后注册资本变更为人民币限2,000万元,其中,混凝土投
资出资1,900万元,持股95%。
*12、永定塔牌于2013年2月成立,注册资本人民币1,000万元,混凝土投资出资1,000万元,持股100%。
2015年经股东会决议增资人民币1,500万元,增资后注册资本变更为人民币2,500万元,其中混凝土出资
2,500万元,持股100%。
*13、包装公司成立于2007年6月15日,是鑫达旋窑的全资子公司。
*14、福建矿业系福建塔牌的全资子公司,成立于2007年6月8日。
(2)重要的非全资子公司
                                                                                                     单位: 元
                                            本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称        少数股东持股比例                                                   期末少数股东权益余额
                                                   损益                   派的股利
文化发展                           15.00%                  -593.01                                  127,476.90
寻乌京桥                           10.00%                 29,249.48                               2,292,752.43
信丰塔牌                           10.00%             235,976.32                                  2,718,971.72
龙南京桥                            5.00%                 44,038.89                               1,094,006.54
定南京桥                            5.00%                 17,685.81                                 928,092.52
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:无
                                                                                                                                         广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                                                                       单位: 元
                                                     期末余额                                                                                    期初余额
 子公司名称
                 流动资产      非流动资产     资产合计      流动负债          非流动负债     负债合计       流动资产     非流动资产      资产合计       流动负债      非流动负债       负债合计
文化发展         835,312.79       14,533.22   849,846.01                                                    833,345.76      20,453.66     853,799.42
寻乌京桥        6,046,263.62 17,172,717.59 23,218,981.21        291,456.92                    291,456.92   5,237,543.82 17,689,899.01 22,927,442.83     292,413.39                     292,413.39
信丰塔牌      14,714,940.67 15,859,849.94 30,574,790.61    3,385,073.45                     3,385,073.45 11,911,352.92 16,516,411.69 28,427,764.61     3,597,810.51                   3,597,810.51
龙南京桥      12,103,468.19 14,463,628.03 26,567,096.22    4,686,965.33                     4,686,965.33 10,939,593.70 15,162,747.82 26,102,341.52     5,102,988.48                   5,102,988.48
定南京桥        6,467,320.85 15,170,270.64 21,637,591.49   3,075,741.15                     3,075,741.15   7,020,678.86 15,855,117.65 22,875,796.51    4,667,662.33                   4,667,662.33
                                                                                                                                                                                       单位: 元
                                                         本期发生额                                                                              上期发生额
   子公司名称
                            营业收入           净利润              综合收益总额          经营活动现金流量        营业收入               净利润              综合收益总额     经营活动现金流量
文化发展                                          -3,953.41                  -3,953.41           1,967.03                                 -3,909.94              -3,909.94              2,010.50
寻乌京桥                    1,191,990.18         292,494.85              292,494.85         -3,530,945.96        1,158,457.88            278,062.27             278,062.27          -288,372.96
信丰塔牌                13,503,456.32          2,359,763.06           2,359,763.06         -10,451,734.62        8,200,281.55           1,599,145.14          1,599,145.14         -8,145,923.57
龙南京桥                    9,282,935.66         880,777.85              880,777.85         -9,631,696.29        9,274,791.40           1,565,277.41          1,565,277.41          1,870,732.04
定南京桥                    7,368,352.36         353,716.16              353,716.16         -4,819,752.37        3,855,802.37           -168,174.07            -168,174.07          2,135,825.07
                                                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明:无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
                                                                                   持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地            注册地          业务性质                                         营企业投资的会
   企业名称                                                                 直接              间接
                                                                                                            计处理方法
汕头路路通       汕头市          汕头市               有限公司                                   40.00% 权益法
揭阳新粤塔       揭阳            揭阳                 有限公司                                   49.00% 权益法
饶平新恒塔       饶平县          饶平县               有限公司                                   49.00% 权益法
丰顺增顺         梅州            梅州                 有限公司                                   49.00% 权益法
五华塔牌         梅州            梅州                 有限公司                                   49.00% 权益法
普宁新恒塔       普宁市          普宁市               有限公司                                   49.00% 权益法
广东华新达       梅州            梅州                 有限公司                  45.00%                    权益法
深圳中展信       深圳            深圳                 合伙企业                  50.00%                    权益法
梅州客商银行     梅州            梅州                 股份公司                  20.00%                    权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:无。
(2)重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                               单位: 元
                              本企业在被投资
                 本企业持股                                                   期末净资产总 本期营业收入总
 合营企业名称                 单位表决权比例 期末资产总额 期末负债总额                                        本期净利润
                  比例(%)                                                           额               额
                                   (%)
 一、合营企业
汕头路路通           40             33            24,282,942.57 12,232,309.97 12,050,632.60 28,951,063.83 201,336.36
揭阳新粤塔           49             40            42,055,169.08     876,191.00 41,178,978.08 11,716,522.44 504,745.56
丰顺增顺             49             33            14,957,113.13 7,214,699.15 7,742,413.98      9,480,084.28 -885,210.03
饶平新恒塔           49             33            24,582,674.08 16,687,857.65 7,894,816.43     3,204,021.45    85,567.80
五华塔牌             49             33            11,963,444.70 5,003,709.58 6,959,735.12      3,085,324.67 -135,625.07
普宁新恒塔           49
                                                                  广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             本企业在被投资
                本企业持股                    上期末资产总 上期末负债总 上期末净资产 上期营业收入总
 合营企业名称                单位表决权比例                                                               上期净利润
                 比例(%)                           额            额            总额            额
                                  (%)
一、合营企业
汕头路路通          40             33         22,177,968.36 10,328,672.12 11,849,296.24 13,800,099.09 -743,442.56
揭阳新粤塔          49             40         41,370,390.52   696,158.00 40,674,232.52     4,803,415.57 -247,221.93
丰顺增顺            49             33         15,859,143.33 7,134,081.22 8,725,062.11      9,688,465.60      9,671.99
饶平新恒塔          49             33         21,698,450.09 13,889,201.46 7,809,248.63     2,788,429.58     72,557.04
五华塔牌            49             33          8,949,422.30 1,855,592.11 7,093,830.19      2,060,542.42 -103,811.97
普宁新恒塔          49
(3)重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                           单位: 元
                                                                            华新达
                  项目
                                                   期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
流动资产                                                         56,127,313.98                       33,650,091.68
非流动资产                                                       36,237,708.73                       34,659,226.17
资产合计                                                         92,365,022.71                       68,309,317.85
流动负债                                                         39,475,272.20                       17,927,097.64
负债合计                                                         39,475,272.20                       17,927,097.64
少数股东权益                                                     29,089,362.78                       27,710,221.12
归属于母公司股东权益                                             23,800,387.73                       22,671,999.09
按持股比例计算的净资产份额                                       23,800,387.73                       22,671,999.09
调整事项
—内部交易未实现利润                                                  -12,894.62                           -71,387.56
对联营企业权益投资的账面价值                                     23,787,493.11                       21,435,134.63
营业收入                                                         28,487,902.32                       22,648,508.99
净利润                                                            2,507,530.30                            -994,916.91
                                                                          梅州客商银行
                  项目
                                                    期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
 流动资产                                                     1,987,382,650.92
 非流动资产                                                     39,912,206.72
 资产合计                                                     2,027,294,857.64
 流动负债                                                       22,291,985.12
 负债合计                                                       26,441,985.12
 少数股东权益                                                 1,600,682,298.02
 归属于母公司股东权益                                           400,170,574.50
                                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                               梅州客商银行
                 项目
                                         期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
 按持股比例计算的净资产份额                          400,170,574.50
 调整事项
 —内部交易未实现利润
 对联营企业权益投资的账面价值                        400,170,574.50
 营业收入                                            13,561,369.04
 净利润                                                  852,872.52
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。
与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层
对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于
任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产
生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降
低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策
略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各
种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的
客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些
情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额
外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险
在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客
户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须
要求其提前支付相应款项。
                                                                  广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(二) 市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括
汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1)本公司目前业务尚未涉足汇率领域,故不存在汇率风险。
(2)利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面
临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信
期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期
限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。
于2017年6月30日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,
则本公司的净利润将减少或增加217.50万元。
(3)其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下:
                        项目                                        期末余额                     期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                              142,567,945.43            81,935,445.00
                        合计                                              142,567,945.43            81,935,445.00
于2017年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果权益工具的价值上涨或下跌25%,则本公司将
增加或减少净利润2,673.15万元。管理层认为25%合理反映了下一期权益工具价值可能发生变动的合理范
围。
(三) 流动性风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司
的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过
监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测
的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
                                                                期末余额
           项目
                          半年以内             1年以内            1-3年            3年以上            合计
短期借款                 150,000,000.00   30,000,000.00                                            180,000,000.00
应付账款                 402,295,783.55   111,314,999.62       133,993,927.23                      647,604,710.40
其他应付款                62,623,139.58    7,285,891.90            129,000.00                       70,038,031.48
长期借款                                                        75,000,000.00   355,000,000.00     430,000,000.00
预计负债                                        782,854.90                                             782,854.90
           合计          614,918,923.13   149,383,746.42       209,122,927.23   355,000,000.00   1,328,425,596.78
                                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                    期初余额
           项目
                             半年以内          1年以内               1-3年           3年以上                 合计
短期借款                   215,000,000.00    140,000,000.00                                            355,000,000.00
应付账款                   504,686,785.47    68,788,714.77     102,538,140.85                          676,013,641.09
其他应付款                   86,951,471.45          1,250.20           69,000.00                        87,021,721.65
长期借款                                                        20,000,000.00      330,000,000.00      350,000,000.00
预计负债                      4,021,792.73                                                               4,021,792.73
           合计            810,660,049.65    208,789,964.97    122,607,140.85      330,000,000.00    1,472,057,155.47
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                              单位: 元
                                                                    期末公允价值
             项目
                             第一层次公允价值计量    第二层次公允价值计量      第三层次公允价值计量           合计
一、持续的公允价值计量                  --                     --                       --                     --
(一)以公允价值计量且变动
                                   142,567,945.43                                                      142,567,945.43
计入当期损益的金融资产
1.交易性金融资产                   142,567,945.43                                                      142,567,945.43
(2)权益工具投资                  142,567,945.43                                                      142,567,945.43
(二)可供出售金融资产              32,926,140.26                                                       32,926,140.26
(2)权益工具投资                   32,926,140.26                                                       32,926,140.26
持续以公允价值计量的资产
                                   175,494,085.69                                                      175,494,085.69
总额
二、非持续的公允价值计量                --                     --                       --                     --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司以公允价值计量的资产为股票和基金,其中股票的期末公允价值依据资产负债表日公开交易市场的
收盘价确定,基金的期末公允价值依据资产负债日的净值确定。
十二、关联方及关联交易
1、 实际控制人
本公司控股股东为一个自然人,具体情况如下:
                  名称                         与本公司的关系                                  持股比例(%)
钟烈华                          本公司的实际控制人                                                                   20.30
                                                                 广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
截止报告期末,钟烈华先生直接持有公司20.30%股份,并且根据2016年12月17日彭倩女士与钟烈华先生签
署了《委托投票协议》,彭倩女士将其持有的86,775,951 股(占公司总股本的9.69%)公司股份对应的表
决权委托钟烈华先生行使,钟烈华先生实际可支配公司股份表决权为29.99%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
                 合营或联营企业名称                                          与本企业关系
一、合营企业
汕头路路通                                            合营
揭阳新粤塔                                            合营
饶平新恒塔                                            合营
丰顺增顺                                              合营
五华塔牌                                              合营
普宁新恒塔                                            合营
二、联营企业
华新达                                                联营
梅州市文华新型建材科技有限公司(文华新型材)          联营企业华新达之全资子公司
深圳中展信                                            联营
梅州客商银行                                          联营
4、其他关联方情况
                   其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系
潮州泓基                                              参股企业
龙川塔牌                                              参股企业
南靖福塔                                              参股企业
揭西巨塔                                              参股企业
上杭福塔                                              参股企业
龙川建业                                              参股企业
河源金塔                                              参股企业
                                          广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
             其他关联方名称                      其他关联方与本企业关系
惠州新恒塔                     参股企业
河源建科                       参股企业
潮安泓基                       参股企业
博罗新恒塔                     参股企业
诏安塔牌                       参股企业
揭阳固建达                     参股企业
深圳君安                       参股企业
陆丰金塔                       参股企业
梅州新恒塔                     参股企业
兴宁塔牌                       参股企业
揭西金塔                       参股企业
大埔俊塔                       参股企业
梅州俊发                       参股企业
梅县塔牌                       参股企业
漳州混凝土                     参股企业
平和塔牌                       参股企业
平远立鼎                       参股企业
大余京桥                       参股企业
陆河塔牌                       参股企业
惠阳粤塔                       参股企业
揭阳恒塔                       参股企业
非零无限                       参股企业
徐永寿                         本公司的主要投资人之一
张能勇                         本公司的主要投资人之一
彭倩                           本公司的主要投资人之一
钟朝晖                         董事长、本公司的主要投资人之配偶
钟剑威                         副董事长、本公司的主要投资人之亲属
何坤皇                         总经理、法定代表人
赖宏飞                         董事、财务总监
吴笑梅                         独立董事
陈君柱                         独立董事
陈毓沾                         监事会主席
钟媛                           监事、公司主要投资人之亲属
                                                                       广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        其他关联方名称                                        其他关联方与本企业关系
陈晨科                                                      职工监事
徐政雄                                                      常务副总经理
丘增海                                                      副总经理
丘伟军                                                      副总经理
张骑龙                                                      副总经理
曾皓平                                                      副总经理、董事会秘书
徐永干                                                      本公司的主要投资人之亲属
蕉岭县恒安建筑工程有限公司(以下简称\"恒安建筑\")            徐永干担任副董事长、担任其股东法人代表
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                               单位: 元
     关联方            关联交易内容         本期发生额     获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
华新达                材料采购              9,442,602.80                                                 4,615,567.60
文华新型材            机制砂                2,820,747.99                                                 3,047,455.67
恒安建筑              提供劳务              4,346,691.76                                                10,242,413.12
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                               单位: 元
             关联方                    关联交易内容               本期发生额                      上期发生额
梅州新恒塔                       销售水泥                                 4,962,736.90                   4,385,288.28
梅县塔牌                         销售水泥                                 4,421,457.20                   1,879,022.46
汕头路路通                       销售水泥                                 5,269,400.60                   4,187,400.14
潮州泓基                         销售水泥                                 1,735,525.60                     434,172.08
龙川塔牌                         销售水泥                                 1,348,678.20                   1,009,288.88
揭阳新粤塔                       销售水泥                                   359,065.60
兴宁塔牌                         销售水泥                                 1,480,000.00                   1,240,000.00
紫金新恒塔                       销售水泥                                 1,819,170.84                     782,857.30
丰顺增顺                         销售水泥                                 1,923,570.36                   1,501,997.84
揭西新塔                         销售水泥                                   675,897.00                     607,881.60
饶平新恒塔                       销售水泥                                   518,217.20                     251,050.00
揭阳恒塔                         销售水泥                                 1,542,396.87                     728,915.89
                                                                广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
             关联方              关联交易内容                 本期发生额                  上期发生额
梅州俊发                销售水泥                                   4,251,848.76                   1,185,518.80
揭西巨塔                销售水泥                                     580,000.00                     285,509.28
南靖福塔                销售水泥                                                                    712,938.16
上杭福塔                销售水泥                                   2,350,136.00                   2,073,983.40
平远立鼎                销售水泥                                     706,947.80                   1,497,090.86
陆河塔牌                销售水泥                                     593,686.22
陆丰金塔                销售水泥                                     504,696.30
潮安泓基                销售水泥                                                                    246,984.18
潮州泓基径南            销售水泥                                                                       73,697.80
恒安建筑                销售混凝土                                   367,716.00
文华新型材              销售废石                                   1,145,799.88                   1,349,967.30
文华新型材              销售水                                         5,690.00
文华新型材              销售电                                     1,031,035.82                     620,264.74
文华新型材              销售水泥                                      32,030.00
小计                                                              37,625,703.15                  25,053,828.99
梅州新恒塔              销售水电                                     146,031.63                     119,048.07
小计                                                                 146,031.63                     119,048.07
(2)关联租赁情况
本公司作为出租方:
                                                                                                       单位: 元
           承租方名称            租赁资产种类            本期确认的租赁收入             上期确认的租赁收入
大余京桥                车辆                                               342,012.00               342,012.00
梅州新恒塔              场地                                                68,343.71                  43,461.76
文华新型材              场地                                               137,716.20                  91,810.80
(3)关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                       单位: 元
       被担保方          担保金额               担保起始日                 担保到期日    担保是否已经履行完毕
福建塔牌*1                30,000,000.00 2017 年 03 月 07 日       2019 年 09 月 07 日    否
鑫达旋窑*2                30,000,000.00 2016 年 08 月 24 日       2019 年 08 月 23 日    否
                                                              广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司作为被担保方
                                                                                                  单位: 元
       担保方           担保金额              担保起始日              担保到期日       担保是否已经履行完毕
惠州塔牌*1               300,000,000.00 2014 年 04 月 23 日     2019 年 04 月 22 日   否
惠州塔牌*2               100,000,000.00 2015 年 11 月 18 日     2018 年 11 月 17 日   否
控股子公司*3           2,000,000,000.00 2016 年 06 月 06 日     2019 年 06 月 05 日   否
关联担保情况说明
本公司作为担保方:
*1、本期子公司福建塔牌与民生银行汕头分行签订金额为3,000万元的公借贷字第ZH1700000025981号合
同,用于采购原材料,借款期限自2017年3月7日至2017年9月7日,年利率为4.35%;由本公司提供保证,
保证合同编号为公高保字第17212016FT0001号,保证期限自本合同生效之日起至主合同项下债务履行期限
届满之日后两年止。
*2、子公司鑫达旋窑与建行蕉岭支行签订金额为3,000万元的 (2016)蕉流贷字第4号合同,用于补充流动
资金,借款期限自2016年8月24日至2017年8月23日,年利率为4.1325%;由本公司提供保证,保证合同编
号为(2016)蕉保第4号,保证期限自本合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后两年止。
本公司作为被担保方:
*1、本公司与农行蕉岭支行签订合同编号分别为44010120160008831、44010120160010929、
44010120170001301、4444010120170001302的借款合同,借款金额6,000万元,用于补充流动资金,其中
2,000万元以惠州塔牌土地使用权作为抵押担保,抵押担保合同编号为44100620150006071,担保期限自
2015年11月18日至2018年11月17日,其余4,000万元以惠州塔牌机器设备作为抵押担保,抵押担保合同编
号为44100620140003649,抵押担保期限自2014年4月23日至2019年4月22日。
*2、本公司与农行蕉岭支行签订合同编号分别为44010120160007685、44010120160010931、
44010120160010929的借款合同,借款金额6,000万元,用于补充流动资金,其中1,000万元以惠州塔牌机
器设备作为抵押担保,抵押担保合同编号为44100620140003649,担保期限自2014年4月23日至2019年4月
22日,其余5,000万元以惠州塔牌土地使用权作为抵押担保,抵押担保合同编号为44100620150006071,担
保期限自2015年11月18日至2018年11月17日。
*3、本公司与农行蕉岭支行签订合同编号分别为44010420160000146、44010420160000161、
44010420160000244、44010420160000405、44010420170000047、44010420170000195的借款合同,借款金
额43,000万元,用于文福万吨线项目建设,以本公司下属8个控股子公司保证担保,担保合同编号为
44100520160001721,担保期限自2016年6月6日至2019年6月5日。同时,按项目贷款发放条件要求:建设
期追加项目用地及在建工程抵押担保,已签订编号为44100620160005666的最高额抵押合同,担保期限自
                                                                            广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2016年10月8日至2019年10月7日;经营期追加项目形成的固定资产抵押担保。
(4)关键管理人员报酬
                                                                                                                      单位: 元
                 项目                                       本期发生额                              上期发生额
关键管理人员薪酬                                                           847,518.06                              2,001,651.63
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
                                                                                                                      单位: 元
                                                             期末余额                                   期初余额
    项目名称                 关联方
                                                 账面余额                坏账准备            账面余额              坏账准备
应收账款
                      大埔俊塔                    1,118,257.02             335,477.11        1,118,257.02             258,340.45
                      南靖福塔                         370,122.31           37,012.23          370,122.31             18,506.12
                      文华新型材                       922,909.68           46,145.48          688,826.92             34,441.35
                      大余京桥                    1,767,062.00             233,708.20        1,425,050.00             108,303.80
                      上杭福塔                                                                 411,291.40             20,564.57
                      梅县塔牌                                                               1,440,926.42             72,046.32
                      潮安泓基                         57,205.66             5,720.56           57,205.66               2,860.28
                      恒安建筑                         14,225.80               711.29           13,757.60                 687.88
                      小计                        4,249,782.47             658,774.87        5,525,437.33             515,750.77
其他应收款            梅州新恒塔                       68,343.71             3,417.19
                      小计                             68,343.71             3,417.19
(2)应付项目
                                                                                                                      单位: 元
           项目名称                           关联方                       期末账面余额                   期初账面余额
应付账款
                                 华新达                                              3,575,431.74                   3,667,277.78
                                 文华新型材                                            603,725.09                     957,313.57
                                 恒安建筑                                           17,811,471.16                  15,502,214.50
                                 小计                                               21,990,627.99                  20,126,805.85
                                                    广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           项目名称                关联方          期末账面余额               期初账面余额
其他应付款
                      大埔俊塔                            1,919,200.00
                      恒安建筑                              300,000.00
                      文华新型材                             37,447.20                  37,447.20
                      小计                                2,256,647.20                  37,447.20
预收账款
                      丰顺增顺                              449,979.54               1,273,549.90
                      兴宁塔牌                              111,330.00                 111,330.00
                      汕头路路通                          1,256,072.14               1,025,472.74
                      饶平新恒塔                          2,762,349.53               2,180,566.73
                      梅州俊发                            1,481,428.40               1,333,277.16
                      揭阳恒塔                            1,335,095.13                 977,492.00
                      梅州新恒塔                            119,826.06                 582,562.96
                      平远立鼎                              400,384.95                 640,639.15
                      揭西新塔                               64,103.00                 100,000.00
                      径南混凝土                            202,867.90                 202,867.90
                      龙川塔牌                              215,925.08                  74,603.28
                      龙川建业                              521,295.35                 521,295.35
                      紫金新恒塔                             10,545.32                 299,716.16
                      五华塔牌                            1,033,550.94               1,033,550.94
                      河源金塔                            1,950,044.76               1,950,044.76
                      揭阳固建达                              9,280.85                   9,280.85
                      梅县塔牌                            1,387,616.38
                      普宁新恒塔                             18,529.72                  18,529.72
                      潮州泓基                            1,124,006.64                 759,532.24
                      揭阳新粤塔                            240,934.40
                      陆河塔牌                               46,313.78
                      陆丰金塔                                    0.10
                      上杭福塔                              131,572.60
                      小计                               14,873,052.57              13,094,311.84
7、关联方承诺
2014年7月,子公司文华矿山与恒安建筑签订《长隆山石灰石矿场废石剥离工程承包合同》,由恒安建筑
                                                                               广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
负责将南矿段部分区域的废石剥离至废石堆场,合同金额约人民380万元。截止2017年6月30日,已施工并
支付合同价款377.90万元。
2014年7月10日,本公司与恒安建筑签订《土(石)方工程承发包合同》,由恒安建筑负责项目第一段中
的第2、5土(石)方工程,合同预计总造价人民币395万元。截止2017年6月30日,已施工390万元,支付
合同价款348.09万元。
2016年1月18日,本公司与恒安建筑签订《土(石)方工程补充协议书》,由恒安建筑负责项目“三通一
平”第七标段土方,合同金额约人民币1,455万元。截止2017年6月30日,已施工1,372.24万元,支付合同
价款393.00万元。
2016年1月18日,本公司与恒安建筑签订关于2#线土建零星工程《建设工程施工合同》,由恒安建筑负责
2#零星工程,合同期限至2#线土建工程建设完工为止,合同金额人民币200万元。截止2017年6月30日,已
施工37.87万元,支付合同价款19.00万元。
2016年1月18日,本公司与恒安建筑签订关于2#土建工程第六标段《建设工程施工合同》,由恒安建筑负
责2#土建工程第六标段,合同金额人民币2,300万元。截止2017年6月30日,已施工1,359.88万元,支付合
同价款618.74万元。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(一) 重要承诺事项
截止2017年6月30日未计入本公司资产负债表的承诺事项如下:
         内容           涉及金额                 影响             性质           合同金额              已支付金额            备注
                                                               土建、设备
 文福万吨线项目     717,716,763.81            无重大影响                    1,892,272,336.52        1,174,555,572.71       蕉岭分公司
                                                               购置
 长隆山矿场扩建项
                     94,604,062.81            无重大影响       土建          145,954,091.85          51,350,029.04
 目
(二)其他重大财务承诺事项
截止2017年6月30日,本公司及子公司用于借款抵押的资产情况如下:
                                                                                             2017年6月30日抵押物抵押物(万元 )
                             借款余额(万                                    评估价
      抵押权人    借款性质                  抵押物名称      质押/抵押合同                            累计折旧
                                元)                                        (万元)    账面原值                账面净值     减值准备
                                                                                                      (摊销)
 农行蕉岭县支行   短期借款    2,000.00      惠州塔牌机器
                                                           44100620140003649 84,000.00 103,223.29   93,599.93   9,623.36      535.23
 农行蕉岭县支行   短期借款    1,500.00         设备
                                                                                 广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                 2017年6月30日抵押物抵押物(万元 )
                             借款余额(万                                       评估价
    抵押权人      借款性质                   抵押物名称        质押/抵押合同                           累计折旧
                                元)                                           (万元)    账面原值                账面净值    减值准备
                                                                                                       (摊销)
 农行蕉岭县支行   短期借款    1,500.00
 农行蕉岭县支行   短期借款    1,000.00
 农行蕉岭县支行   短期借款    2,000.00
                                            惠州塔牌土地
 农行蕉岭县支行   短期借款    2,000.00                       44100620150006071 17,119.10   11,425.78   2,121.96    9,303.82
                                                使用权
 农行蕉岭县支行   短期借款    2,000.00
 农行蕉岭县支行   项目贷款    5,000.00
 农行蕉岭县支行   项目贷款    10,000.00
                                            公司(文福万吨
 农行蕉岭县支行   项目贷款    15,000.00
                                            线项目)国有土 44100620160005666 34,880.23     22,232.74   926.36     21,306.37
 农行蕉岭县支行   项目贷款    5,000.00
                                            地、在建工程
 农行蕉岭县支行   项目贷款    5,000.00
 农行蕉岭县支行   项目贷款    3,000.00
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
1、截止2017年6月30日,本公司及子公司已背书未到期的银行承兑汇票共计15,577,430.92元。
2、截止2017年6月30日,本公司以资产对外抵押担保借款总额度为1,750,000,000.00元,抵押担保借款余
额为550,000,000.00元,保证担保借款总额度为2,130,000,000.00元,保证担保借款余额为60,000,000.00
元。
3、截止2017年6月30日,本公司及子公司已出具未到期的保函金额为8,592,000.00元。
4、普宁新恒塔股东、法人代表、董事长方锡雄驱赶合作方股东代表并单独控制合营公司,拒绝向合作股
东提交财务报表及其他财务信息。混凝土投资向当地法院提起诉讼,2017年5月19日广东省揭阳市中级人
民法院作出(2017)粤52民终155号终审判决“解散普宁市新恒塔混凝土有限公司”。截止报告期末,解
散工作尚无实质性进展。
截止2017年6月30日,本公司无需要披露的其他或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
                                                        广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十四、其他重要事项
1、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
分部信息
报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下
列条件的组成部分:
1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同
的分部之间分配。
(2)报告分部的财务信息
                                                                                            单位: 元
           项目           水泥              混凝土              分部间抵销               合计
营业收入               1,852,553,073.81     156,733,971.50       -37,609,952.58      1,971,677,092.73
营业成本               1,327,290,437.18     129,561,838.46       -33,285,133.15      1,423,567,142.49
资产总额               5,928,524,220.15     686,057,547.47       -68,387,228.46      6,546,194,539.16
负债总额               1,729,674,315.41     70,729,106.83        -64,062,409.03      1,736,341,013.21
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2016年3月6日公司召开第三届董事会第二十八次会议,经董事会决议通过:公司拟向特定对象非公开发行
股票,发行对象为包括钟烈华先生或其设立的一人有限公司在内的不超过10名(含10名)特定对象,认购
方均以人民币现金方式认购。本次非公开发行股票数量不超过37,974.68万股(含37,974.68万股),发行
价格不低于本次非公开发行股票发行价格为定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的90%,即7.90元/
股。非公开发行股票募集资金不超过30亿元投入2×10000t/d新型干法熟料水泥生产线新建工程项目。公
司于2016年4月21日收到中国证监会非公开发行股票申请受理通知书,于2017年3月27日获得中国证监会发
审委审核通过,于2017年7月28日获得中国证监会核准文件,截止本报告披露之日,本次非公开发行股票
工作正在有序进行中。
                                                                                广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                             单位: 元
                                              期末余额                                                 期初余额
                            账面余额             坏账准备                              账面余额           坏账准备
       类别
                                                           计提      账面价值                                      计提      账面价值
                          金额         比例      金额                                金额       比例     金额
                                                           比例                                                    比例
按信用风险特征
组合计提坏账准        4,553,608.49 100.00% 19,935.24 0.44% 4,533,673.25 887,754.19 100.00% 1,823.13 0.21% 885,931.06
备的应收账款
合计                  4,553,608.49 100.00% 19,935.24 0.44% 4,533,673.25 887,754.19 100.00% 1,823.13 0.21% 885,931.06
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位: 元
                                                                                 期末余额
               账龄
                                              应收账款                          坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内(含 1 年)                                     398,704.72                         19,935.24                             5.00%
1 年以内小计                                            398,704.72                         19,935.24                             5.00%
合计                                                    398,704.72                         19,935.24                             5.00%
确定该组合依据的说明:无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:无。
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 18,112.11 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3)本期实际核销的应收账款情况:无。
                                                                                  广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                       期末余额
                  单位名称
                                                           应收账款            占应收账款合计数的比例(%)                  坏账准备
惠州塔牌                                                       4,154,903.77                             91.24
龙门县平陵镇平鑫碎石加工场                                        364,708.38                             8.01                     18,235.42
龙门县平陵镇海涛建筑材料厂                                        33,996.34                              0.75                      1,699.82
                   合    计                                    4,553,608.49                             100.00                    19,935.24
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款:无。
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无。
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                                  单位: 元
                                                期末余额                                                  期初余额
                              账面余额              坏账准备                          账面余额                坏账准备
         类别
                                                           计提     账面价值                                                     账面价值
                           金额          比例     金额                              金额         比例      金额      计提比例
                                                           比例
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 70,783,342.45 100.00% 39,167.12 0.06% 70,744,175.33 103,554,182.99 100.00% 16,276.06                  0.02% 103,537,906.93
应收款
合计                   70,783,342.45 100.00% 39,167.12 0.06% 70,744,175.33 103,554,182.99 100.00% 16,276.06              0.02% 103,537,906.93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位: 元
                                                                                    期末余额
                账龄
                                                 其他应收款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内(含 1 年)                                        783,342.45                         39,167.12                               5.00%
1 年以内小计                                               783,342.45                         39,167.12                               5.00%
合计                                                       783,342.45                         39,167.12                               5.00%
确定该组合依据的说明:无。
                                                                          广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
   其他应收款内容               账面余额              坏账准备             计提比例                  计提理由
福建塔牌                            70,000,000.00                                         关联方单位往来款,可收回
           合计                     70,000,000.00
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 22,891.06 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3)本期实际核销的其他应收款情况:无。
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                单位: 元
                  款项性质                                 期末账面余额                          期初账面余额
关联方往来                                                           70,000,000.00                         103,228,661.74
其他                                                                      783,342.45                            325,521.25
合计                                                                 70,783,342.45                         103,554,182.99
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                单位: 元
                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额              账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
福建塔牌              往来款                   70,000,000.00 1 年以内                           98.89%
中铁物贸(深圳)有
                      投标保证金                    201,000.00 1 年以内                          0.28%          10,050.00
限公司
刘敏                  暂借款                        200,000.00 1 年以内                          0.28%          10,000.00
中材建设有限公司      水电费                        150,909.80 1 年以内                          0.21%           7,545.49
森达美信昌机器工程
                      合同保证金                    130,000.00 1 年以内                          0.18%           6,500.00
(广东)有限公司
合计                           --              70,681,909.80              --                    99.84%          34,095.49
                                                                      广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(6)涉及政府补助的应收款项:无。
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无。
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无。
3、长期股权投资
                                                                                                            单位: 元
                                     期末余额                                             期初余额
       项目
                     账面余额        减值准备         账面价值          账面余额          减值准备       账面价值
对子公司投资 2,461,650,979.22                     2,461,650,979.22 2,441,650,979.22                  2,441,650,979.22
对联营、合营企
                   438,669,782.56                   438,669,782.56     37,370,859.18                    37,370,859.18
业投资
合计             2,900,320,761.78                 2,900,320,761.78 2,479,021,838.40                  2,479,021,838.40
(1)对子公司投资
                                                                                                            单位: 元
                                                                                        本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位          期初余额         本期增加        本期减少          期末余额
                                                                                             备              额
塔牌营销             13,781,490.47                                      13,781,490.47
鑫盛能源             95,787,182.00                                      95,787,182.00
鑫达旋窑            302,483,707.43                                     302,483,707.43
金塔水泥             73,979,881.34                                      73,979,881.34
恒发建材             38,103,570.94                                      38,103,570.94
恒塔旋窑             60,997,251.43                                      60,997,251.43
华山水泥             39,004,737.86                                      39,004,737.86
福建塔牌            300,000,000.00                                     300,000,000.00
混凝土投资          614,000,000.00                                     614,000,000.00
文华矿山            206,347,467.41                                     206,347,467.41
惠州塔牌            592,915,690.34                                     592,915,690.34
文化发展              4,250,000.00                                       4,250,000.00
塔牌创投            100,000,000.00 20,000,000.00                       120,000,000.00
合计              2,441,650,979.22 20,000,000.00                     2,461,650,979.22
                                                                               广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(2)对联营、合营企业投资
                                                                                                                               单位: 元
                                                              本期增减变动
                                                                                                                                    减值
                                                 减                     其他          宣告发
                                                                               其他             计提                                准备
投资单位        期初余额                         少   权益法下确认      综合          放现金             其         期末余额
                                 追加投资                                      权益             减值                                期末
                                                 投   的投资损益        收益          股利或             他
                                                                               变动             准备                                余额
                                                 资                     调整           利润
一、合营企业
二、联营企业
华新达         22,671,999.09                          1,128,388.64                                              23,800,387.73
梅州客商
                               400,000,000.00           170,574.50                                             400,170,574.50
银行
深圳中展
               14,698,860.09                                 -39.76                                             14,698,820.33
信
小计           37,370,859.18   400,000,000.00         1,298,923.38                                             438,669,782.56
合计           37,370,859.18   400,000,000.00         1,298,923.38                                             438,669,782.56
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                               单位: 元
                                                本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                     收入                       成本                      收入                          成本
主营业务                             6,488,266.56               5,585,195.67
其他业务                                821,051.37                    193,840.41               314,605.70                      22,886.33
合计                                 7,309,317.93               5,779,036.08                   314,605.70                      22,886.33
5、投资收益
                                                                                                                               单位: 元
                     项目                                    本期发生额                                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                             448,700,000.00                               400,123,812.76
权益法核算的长期股权投资收益                                               1,298,923.38                                 3,233,525.57
清算子公司所得及处置股权所得                                                                                             -246,615.39
银行理财产品收益                                                          11,222,903.76                                 6,046,405.18
证券投资收益                                                              13,776,325.54                                 3,475,660.62
合计                                                                     474,998,152.68                               412,632,788.74
                                                                   广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位: 元
                   项目                                 金额                                    说明
非流动资产处置损益                                                 10,993.20
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切
相关,按照国家统一标准定额或定量享受的                           2,659,874.06
政府补助除外)
委托他人投资或管理资产的损益                                     9,828,622.43
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益,以及处置                           9,312,767.56
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                                 6,463,506.57
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -5,809,547.63
其他符合非经常性损益定义的损益项目                              12,763,532.95
减:所得税影响额                                                 7,350,143.18
       少数股东权益影响额                                            3,749.93
合计                                                            27,875,856.03                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                         每股收益
             报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                        基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润                                    6.55%                  0.3472               0.3472
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                                5.96%                  0.3160               0.3160
普通股股东的净利润
                                                     广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称:无。
                                           广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的2017年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点:公司证券部。
                                           广东塔牌集团股份有限公司
                                              法定代表人:何坤皇
                                              二○一七年八月七日

  附件:公告原文
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