塔牌集团(002233)_公司公告_塔牌集团：2021年半年度报告新浪财经

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塔牌集团：2021年半年度报告（下载公告）

公告日期:2021-08-10

广东塔牌集团股份有限公司

2021年半年度报告

2021年8月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人何坤皇、主管会计工作负责人赖宏飞及会计机构负责人(会计主管人员)邓育红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司存在市场变化、行业周期变动以及原材料价格波动等风险，本报告中第三节“管理层讨论与分析”第十小节“公司面临的风险和应对措施”中描述了公司未来经营中可能面临的风险以及应对措施，敬请广大投资者注意查阅。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

第一节重要提示、目录和释义

...... 1

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节管理层讨论与分析 ...... 8第四节公司治理 ...... 24

第五节环境和社会责任 ...... 27

第六节重要事项 ...... 33第七节股份变动及股东情况 ...... 54

第八节优先股相关情况 ...... 58

第九节债券相关情况 ...... 59第十节财务报告 ...... 60

备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、以上备查文件备置于公司证券部。

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、塔牌集团	指	广东塔牌集团股份有限公司
蕉岭分公司	指	广东塔牌集团股份有限公司蕉岭分公司，系文福万吨线项目的具体实施单位
文福万吨线项目	指	公司在蕉岭县文福镇兴建2×10000t/d新型干法旋窑熟料水泥生产线
塔牌创投	指	广东塔牌创业投资管理有限公司，为公司全资子公司
华山水泥	指	梅州市华山水泥有限公司，为公司全资子公司
恒发建材	指	梅州市梅县区恒发建材有限公司，为公司全资子公司
恒塔旋窑	指	梅州市梅县区恒塔旋窑水泥有限公司，为公司全资子公司
鑫达旋窑	指	梅州市塔牌集团蕉岭鑫达旋窑水泥有限公司，为公司全资子公司
惠州塔牌	指	惠州塔牌水泥有限公司，为公司全资子公司
福建塔牌	指	福建塔牌水泥有限公司，为公司全资子公司
金塔水泥	指	梅州金塔水泥有限公司，为公司全资子公司
塔牌营销	指	梅州市塔牌营销有限公司，为公司全资子公司
混凝土投资	指	广东塔牌混凝土投资有限公司，为公司全资子公司
文华矿山	指	梅州市文华矿山有限公司，为公司全资子公司
塔牌环保	指	广东塔牌环保科技有限公司，为公司全资子公司
深圳中展信	指	深圳中展信科技创业投资企业（有限合伙），为公司持股50%的参股企业
华新达	指	广东华新达建材科技有限公司，为公司持股45%的参股企业
梅州客商银行	指	梅州客商银行股份有限公司，为公司持股20%的参股企业
永安和矿业	指	蕉岭县永安和矿业有限公司，为公司持股69.81%的共同经营企业
连平新恒塔	指	连平县新恒塔混凝土有限公司，为混凝土投资之子公司，于2021年3月对外转让股权
连平金塔	指	连平县金塔混凝土有限公司，为混凝土投资之子公司，于2021年3月对外转让股权
深交所	指	深圳证券交易所
元	指	人民币元
《公司章程》	指	《广东塔牌集团股份有限公司章程》
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	塔牌集团	股票代码	002233
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	广东塔牌集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）	塔牌集团
公司的外文名称（如有）	GUANGDONGTAPAIGROUPCO.,LTD.
公司的法定代表人	何坤皇

二、联系人和联系方式

项目	董事会秘书	证券事务代表
姓名	赖宏飞	钟昊
联系地址	广东省梅州市蕉岭县蕉城镇(塔牌大厦)	广东省梅州市蕉岭县蕉城镇(塔牌大厦)
电话	0753-7887036	0753-7887036
传真	0753-7887233	0753-7887233
电子信箱	mzjllhf@126.com	tp@tapai.com

三、其他情况

1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

√适用□不适用

公司注册地址	广东省梅州市蕉岭县蕉城镇(塔牌大厦)
公司注册地址的邮政编码	514199
公司办公地址	广东省梅州市蕉岭县蕉城镇(塔牌大厦)
公司办公地址的邮政编码	514199
公司网址	http://www.tapai.com
公司电子信箱	tp@tapai.com、mzjllhf@126.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）	2021年07月01日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）	详见巨潮资讯网《公司第五届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2021-048）

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

项目	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	3,633,560,361.58	2,799,248,440.31	29.80%
归属于上市公司股东的净利润（元）	914,607,233.19	918,852,164.62	-0.46%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	839,344,354.11	829,077,017.59	1.24%
经营活动产生的现金流量净额（元）	717,361,438.40	540,693,964.97	32.67%
基本每股收益（元/股）	0.7785	0.7787	-0.03%
稀释每股收益（元/股）	0.7785	0.7787	-0.03%
加权平均净资产收益率	8.55%	9.17%	-0.62%
项目	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	12,446,223,738.27	12,610,528,058.63	-1.30%
归属于上市公司股东的净资产（元）	10,795,889,227.57	10,446,062,875.63	3.35%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	24,284,917.54	主要是处置连平金塔和连平新恒塔的股权转让收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	5,066,574.73	系各类政府奖励金和补助
委托他人投资或管理资产的损益	1,151,651.00	系委托经营管理的合营搅拌站的固定收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	43,537,569.99	主要是证券投资收益和浮盈
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-35,017,845.58	主要是捐赠和赞助支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目	50,986,995.49	主要是交易性金融资产（含其他非流动金融资产）在持有期间的投资收益和债权投资持有期间取得的利息收入
减：所得税影响额	14,746,684.36
少数股东权益影响额（税后）	299.73
合计	75,262,879.08	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

1、水泥行业发展情况水泥是国民经济的重要基础原材料，具有原材料分布广泛、生产成本较低、工程使用效能良好等特征，在今后相当长的时间里，水泥仍将是一种不可替代的建筑材料。我国水泥工业先后经历了初期创建、早期发展、衰落停滞、快速发展和结构调整阶段。水泥行业总体产能供给过剩，近年来行业深入推进供给侧结构性改革，错峰生产成为主要抓手，产业集中度逐步提升，叠加环保整治等使产能供给得到有效控制。

水泥行业发展与全社会固定资产投资规模、基础设施建设和房地产行业等紧密相关，发展规律具有周期性特点。同时水泥行业呈现一定的季节性波动，北方冬季、南方雨季因施工减少为淡季；受运输半径影响，水泥行业还具有明显的区域性，通常而言，一般水泥运输半径为陆运200公里、水运500公里，公司三大水泥生产基地都比较接近市场，地理位置优势突出，较其它竞争对手具有经济运输半径的优势。

今年上半年，面对复杂多变的国内外环境，我国经济持续稳定恢复，经济发展呈现稳中加固、稳中向好态势。根据国家统计局公布数据显示，上半年全国GDP同比增长12.7%，两年平均增长5.3%；全国固定资产投资（不含农户）同比增长12.6%，两年平均增长4.4%；基础设施投资同比增长7.8%，两年平均增长2.4%；房地产开发投资同比增长15%，两年平均增长8.2%。今年上半年，全国累计水泥产量11.47亿吨，同比增长

14.1%，创历史同期新高，两年平均约增长4.2%；6月份全国单月水泥产量2.24亿吨，同比下降2.9%。今年上半年，全国累计水泥销售收入为4,836亿元，同比增长13.2%；全国水泥利润总额为730.7亿元，为历史同期次高水平，同比下降7.2%。（以上数据来源：国家统计局、数字水泥网）

2、公司主要业务

公司主要从事各类硅酸盐水泥、预拌混凝土的生产和销售，是粤东地区具有较大影响力的水泥制造企业，拥有广东省梅州市、惠州市和福建省龙岩市三大水泥生产基地，年产水泥2,200万吨。

3、主要产品及用途

（1）硅酸盐水泥熟料，简称“熟料”，由石灰石质原料、黏土质原料及少量校正原料按一定配比磨成细粉，经一定温度煅烧后形成的以硅酸钙为主要矿物成分的产物。熟料为通用硅酸盐水泥生产过程中的半成品。

（2）通用硅酸盐水泥，以硅酸盐水泥熟料和适量的石膏及规定的混合材料磨细制成的水硬性胶凝材料。通用硅酸盐水泥包括硅酸盐水泥、普通硅酸盐水泥、火山灰质硅酸盐水泥、矿渣硅酸盐水泥、粉煤灰

硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥六大品种。公司主营“塔牌、粤塔、嘉应、恒塔”四大品牌的32.5、32.5R、

42.5、42.5R、52.5、52.5R等级的多种通用硅酸盐水泥。通用硅酸盐水泥广泛应用于高速公路、水电工程、铁路、港口、机场等基础设施建设以及房地产等各类建筑工程。

（3）预拌混凝土，亦称“商品混凝土”，主要指由通用硅酸盐水泥、集料、水以及根据需要掺入的外加剂、矿物掺合料等材料按一定比例，在搅拌站经计量、拌制后出售的并采用运输车在规定时间内运至使用地点的混凝土拌合物。预拌混凝土广泛应用于各类土木工程建设。

4、经营模式

公司已形成较为完善的“人、财、物、产、供、销”专业化的管理模式，以公司本部各职能部门为中心负责日常系统指挥及关系协调，由下属各子（分）公司相互配合，负责完成各项生产、经营和销售的业务模式。

（1）生产模式：水泥企业均为连续性生产企业，公司根据市场需求和产能等情况制定年度生产作业计划，并据此采购原燃材料组织生产。同时，公司结合季节性市场需求情况，在各水泥企业均配置较大规模的库容，既确保生产线的连续运行，获取最优的经济成本，又可以解决水泥需求旺季供不应求的问题，获取最佳的经济效益。

（2）销售模式：根据水泥销售对象的不同，公司建立了经销模式和直销模式并存的多渠道、多层次的销售网络。公司水泥销售主要以三大基地为核心，通过公路向周边市场辐射。

（3）采购模式：公司根据不同类型原燃材料及备品备件等市场特点，分别采取招标、线下询价比价、网购、竞争性谈判、根据公开市场价格定价等方式进行采购，在采购决策中坚持价格优先和就地、就近采购原则，不断降低采购成本。

5、市场地位

公司是国家水泥工业结构调整重点支持的全国60家大型水泥企业之一，属于国家产业政策扶持企业。截止报告期末，公司熟料产能1,473万吨，排名第16名（数据来源：中国水泥协会），水泥产能2,200万吨，塔牌水泥拥有较高的知名度、认可度和美誉度，公司水泥产品在粤东市场占有率较高。

公司在中国水泥协会发布的2021年中国水泥上市公司综合实力排名中排第十一位。

公司先后荣获“全国质量工作先进单位”、“国家守合同重信用企业”、“全国建材行业先进集体”、“中国建材百强企业”、“全国五一劳动奖状”、“全国模范劳动关系和谐企业”、“广东省五一劳动奖状”、“广东上市公司综合实力10强”、“广东上市公司最具盈利能力10强”等荣誉称号。

6、主要业绩驱动因素

水泥企业的盈利主要受水泥产销量、销售价格及水泥生产成本的影响。公司水泥销售区域围绕三大生

产基地通过公路运输辐射到粤东和深圳、东莞、惠州、福建龙岩、江西赣州等地区，这些地区未来水泥需求较旺盛。公司在粤东水泥市场的占有率较高，水泥销售价格相对较高，盈利水平较好；公司龙门基地销售半径辐射粤港澳大湾区，湾区的水泥需求稳定且确定性较强。公司生产成本主要受煤炭、电力价格影响较大。公司业绩与宏观经济发展状况、固定资产投资规模和水泥行业相关的错峰生产、产能置换、环保整治等政策具有紧密关联性，广东省尤其是粤东地区的经济发展速度、固定资产投资规模和当地发展的周期性，均会对公司盈利状况产生较大的影响。报告期公司总体经营情况今年上半年，公司实现水泥产量1,043.52万吨、销量1,009.41万吨，较上年同期分别增长了41.36%、

49.39%；实现营业收入363,356.04万元，较上年同期上升了29.80%；实现利润总额、归属于上市公司股东的净利润分别为120,587.05万元、91,460.72万元，较上年同期分别小幅下降了1.42%、0.46%。

今年上半年，得益于文福万吨线项目二期产能的完全释放，叠加上年同期基数较低影响，公司水泥产销量同比大幅增长。今年以来粤东区域市场水泥价格继续低位运行，虽在一季度末开始回升，但受大宗商品价格持续上涨导致部分已开工项目施工放缓，并叠加房地产持续调控影响，水泥需求提前回落，导致水泥价格自5月中下旬开始见顶回落，二季度公司水泥平均销售价格明显高于一季度，但整体上看，今年上半年水泥销售价格仍低于上年同期，报告期公司水泥平均销售价格较上年同期下降了12.13%。受煤炭价格上涨的影响，公司水泥平均销售成本较上年同期上升了3.06%，叠加影响下使得公司综合毛利率由上年同期的47.27%下降至38.54%，下降了8.73个百分点，水泥产品盈利水平下滑。水泥销量的大幅增长，弥补了水泥价格下降带来的影响，但受报告期投资收益同比有所下降的影响，导致报告期公司营业利润、利润总额和归属于上市公司股东的净利润同比略有下降，扣非后归属于上市公司股东的净利润小幅增长。

在下游产业链方面，公司继续优化布局，报告期内处置了连平金塔及连平新恒塔两家搅拌站。今年上半年，公司全资及控股搅拌站实现混凝土销量33.51万方，较上年同期增长了31.97%；实现营业收入12,933.17万元，较上年同期上升了25.99%。

今年上半年，公司持续加强和优化公司治理、内部管理、股东回报等并获得认可，荣获证券时报第十二届中国上市公司投资者关系天马奖“主板上市公司投资者关系最佳董事会”奖项；2020年信息披露考核再次获得A级，这是公司连续三年荣获深交所信息披露考核最高评级；公司党委获授“广东省‘两新’组织党建工作示范点”，公司党建工作成果得到了上级党组织的认可和肯定；蕉岭分公司荣获“广东省五一劳动奖状”，鑫达旋窑荣获2020年度广东省水泥行业能效“领跑者”企业称号，蕉岭分公司和惠州塔牌分别荣获2020年度广东省水泥行业能效“先进企业”称号，福建塔牌矿业武平二峰山石灰石矿成功入选全国绿色矿山名录。公司将持续提升治理水平，坚持规范运作，致力于打造高质量发展的优秀上市公司。

二、核心竞争力分析

公司是国家重点支持水泥工业结构调整60家大型企业之一的上市公司，是广东省规模较大和综合竞争力较强的水泥制造企业之一，相比粤东区域其它水泥企业具有以下竞争优势：

1、产业政策扶持优势：公司是国家水泥工业结构调整重点支持全国60家大型水泥企业之一，产业结构调整政策将为公司进一步发展拓展空间，得益于水泥行业“上大压小、扶优汰劣”以及提高行业集中度的结构性调整方向，公司一直属于国家产业政策扶持企业。

2、资源及产业链优势：根据水泥行业的资源依赖性和市场区域性特征,公司一直致力于以资源为依托、以市场为导向构建及优化产业布局。公司所处粤东地区（梅州、惠州山区）目前是广东省重点发展的三大水泥熟料基地之一，石灰石资源储量丰富，粤东地区已初步形成水泥产业集群效应，配套的石灰石矿山开采、物流等均较完备，产业集群对外辐射的影响力已初步显现，报告期内公司通过合作成立“永安和矿业”进一步增加梅州基地的石灰石资源储备。同时，公司具有完整的产业链，上游具有矿山，下游具有混凝土搅拌站等，完整的产业链可以促进公司在提高抗风险能力的基础上提升盈利能力。

3、区域龙头优势：截止报告期末，公司熟料产能1,473万吨，排名第16名（数据来源：中国水泥协会），水泥产能2,200万吨，在广东省本土水泥行业中名列前茅，公司水泥产品在粤东市场占有率较高。公司在中国水泥协会发布的2021年中国水泥上市公司综合实力排名中排第十一位。

4、营销优势：公司具有完善的销售网络，共建有两千多个销售网点，公司与各地代理商建立了长期稳定的合作关系，代理商能够快速准确地将市场需求反馈给公司，公司与客户实现了良性互动，有效保障了公司与市场的同步升级、发展。同时，公司开设了塔牌水泥的电子商务销售平台，通过网上销售扩宽销售渠道，为客户提供便利。

5、品牌优势：公司近50年深耕水泥行业，在粤东区域市场积聚了深厚的市场品牌认知，公司拥有“塔牌”、“嘉应”、“粤塔”、“恒塔”四个品牌，在水泥行业及区域市场上拥有较高的知名度、认可度和美誉度，“塔牌”水泥目前在广东省及相邻广东的江西、福建周边市县市场享有较高的影响力。

6、技术优势：公司一贯重视技术改造，积极实施科技兴企发展战略，长期与华南理工大学等高等院校进行合作，充分利用高等院校科研力量，不断地引进和应用新技术、新设备、新工艺，扎实推进水泥智能化工厂建设，使得公司水泥生产技术始终保持在行业先进行列，增强了公司产品竞争力。公司成立了广东省首家水泥行业省级技术中心和工程技术研究开发中心，在设备升级、生产技术、工艺优化及智能化工厂建设等方面走在行业前列。

7、管理优势：公司管理团队拥有丰富的水泥行业的实践经验，形成了自身独特的管理模式，保证了生产经营的有序运转、生产效率的持续提高和公司的可持续快速发展。公司多年来不断完善法人治理结构，

建立了一整套较为完善的管理体系；通过实施员工持股计划，形成公司与员工利益共同体，促进员工与公司共同成长，共同推进公司不断发展壮大；通过改革创新干部管理选拔和考核制度，造就了一支纪律严明、作风严谨、管理严密的优秀企业管理团队。

三、主营业务分析

概述是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同√是□否参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

项目	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	3,633,560,361.58	2,799,248,440.31	29.80%	主要是随报告期公司水泥销量大幅增长49.39%而相应增长，并抵销了水泥平均销售价格同比下降12.13%的影响
营业成本	2,233,258,450.38	1,476,128,253.20	51.29%	主要是报告期水泥销量同比大幅增长49.39%所致
销售费用	32,337,756.29	30,453,747.20	6.19%
管理费用	212,859,909.28	160,614,200.96	32.53%	主要是报告期摊销的员工持股计划股份支付费用及长期待摊费用的摊销金额增加所致
财务费用	-20,254,215.42	-9,286,996.69	-118.09%	主要是存款利息收入增加所致
所得税费用	290,687,240.02	304,025,268.41	-4.39%
研发投入	4,218,792.76	2,918,356.35	44.56%	主要是报告期研发项目人工费用增加所致
经营活动产生的现金流量净额	717,361,438.40	540,693,964.97	32.67%	主要得益于报告期营业收入同比较大幅度增长，带动了经营性现金流的相应增长
投资活动产生的现金流量净额	-57,309,885.28	-88,363,536.66	35.14%	主要是报告期处置连平金塔和连平新恒塔股权收到的现金净额同比增加所致
筹资活动产生的现金流量净额	-645,355,629.17	-807,144,694.30	20.04%	主要是报告期支付的现金分红减少，并叠加收到员工持股计划受让回购股份资金增加所致
现金及现金等价物净增加额	14,695,923.95	-354,814,265.99	104.14%	主要是报告期经营活动现金流量净额增加叠加投资、筹资活动现金净流出减少所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元

项目	本报告期		上年同期		同比增减
项目	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重	同比增减
营业收入合计	3,633,560,361.58	100%	2,799,248,440.31	100%	29.80%
分行业
工业	3,612,766,848.06	99.43%	2,779,094,820.49	99.28%	30.00%
其他业务收入	20,793,513.52	0.57%	20,153,619.82	0.72%	3.18%
分产品
水泥	3,431,626,371.68	94.45%	2,614,140,737.69	93.39%	31.27%
石灰石及废渣	25,554,200.50	0.70%	7,346,179.19	0.26%	247.86%
熟料	26,254,580.74	0.72%	54,958,310.76	1.96%	-52.23%
商品混凝土	129,331,695.14	3.56%	102,649,592.85	3.67%	25.99%
其他业务收入	20,793,513.52	0.57%	20,153,619.82	0.72%	3.18%
分地区
华南地区	3,334,814,009.69	91.78%	2,626,271,089.37	93.82%	26.98%
华东地区	298,746,351.89	8.22%	172,977,350.94	6.18%	72.71%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√适用□不适用

单位：元

项目	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
工业	3,612,766,848.06	2,230,432,539.27	38.26%	30.00%	51.58%	-8.79%
分产品
水泥	3,431,626,371.68	2,084,310,482.69	39.26%	31.27%	53.96%	-8.95%
石灰石及废渣	25,554,200.50	18,798,836.25	26.44%	247.86%	213.99%	7.94%
熟料	26,254,580.74	22,573,906.69	14.02%	-52.23%	-28.19%	-28.78%
混凝土	129,331,695.14	104,749,313.64	19.01%	25.99%	30.51%	-2.80%
分地区
华南地区	3,320,210,201.00	2,030,867,023.42	38.83%	27.29%	49.47%	-9.08%
华东地区	292,556,647.06	199,565,515.85	31.79%	71.37%	76.95%	-2.14%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用√不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√适用□不适用

1、报告期内，水泥营业收入和营业成本同比增长幅度较大，主要是水泥销量同比大幅增长49.39%造成的；并且由于水泥平均销售价格同比下降，抵消了水泥销量上升的部分影响，使营业收入增长幅度小于水泥销量的增幅。

2、报告期熟料营业收入同比下降幅度较大，主要是熟料销售量价齐跌造成的，春节期间公司满负荷生产，导致库存上升较快，为平衡生产，公司不得不在当时市场价格较低情况下外销了一部分熟料，并叠加煤炭价格上涨推高熟料生产成本，使得熟料销售毛利率同比大幅下降。

3、报告期内，石灰石及废渣营业收入和营业成本同比增长幅度大，主要是产品销量大幅增长所致。

4、报告期内，混凝土销售成本同比上升幅度大，主要是产品销量大幅增长所致。

四、非主营业务分析

√适用□不适用

单位：元

项目	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	104,364,262.22	8.65%	主要是证券投资收益及理财产品收益	理财产品收益具有较大可能的可持续性
公允价值变动损益	17,534,182.87	1.45%	主要是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动影响	否
营业外收入	1,305,612.24	0.11%	主要是非流动资产毁损报废收益及与企业日常生产经营无关的政府补助	否
营业外支出	35,675,093.50	2.96%	主要是公益性捐赠支出	否
信用减值损失	765,994.52	0.06%	主要是应收款项计提的坏账准备	否
其他收益	7,065,329.96	0.59%	主要是与企业日常经营活动相关的政府补助	具有较大可能的可持续性

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

项目	本报告期末		上年末		比重增减	重大变动说明
项目	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例	比重增减	重大变动说明
货币资金	1,729,272,221.11	13.89%	2,025,455,496.15	16.06%	-2.17%	主要是报告期支付了2020年度现金分红款项所致
应收账款	37,306,961.69	0.30%	37,064,155.48	0.29%	0.01%	无重大变动
存货	618,637,157.57	4.97%	572,253,866.07	4.54%	0.43%	主要是受水泥需求提前回落的影响，公司6月份水泥销量下降，致使库存水泥及在产品相应增加
投资性房地产	10,485,801.69	0.08%	10,807,945.05	0.09%	-0.01%	无重大变动
长期股权投资	518,673,713.37	4.17%	512,919,972.94	4.07%	0.10%	无重大变动
固定资产	3,960,502,157.91	31.82%	3,921,656,802.29	31.10%	0.72%	主要是在建工程转固增加所致
在建工程	77,730,801.00	0.62%	210,729,592.25	1.67%	-1.05%	主要是部分在建项目已达到预定可使用状态，结转到固定资产所致
合同负债	181,095,160.61	1.46%	286,621,822.16	2.27%	-0.81%	主要是报告期预收水泥款下降所致
应收票据	9,284,372.90	0.07%	32,446,534.29	0.26%	-0.19%	主要是报告期以银行承兑汇票方式结算的货款减少所致
其他应收款	9,941,910.61	0.08%	21,426,249.48	0.17%	-0.09%	主要是按时收回股权转让款项所致
一年内到期的非流动资产	65,808,314.91	0.53%	49,128,799.96	0.39%	0.14%	主要是一年内到期的债权投资增加所致
其他流动资产	373,905,748.36	3.00%	616,179,194.33	4.89%	-1.89%	主要是符合本金加利息的合同现金流量特征的理财产品和优先级信托产品收回所致
债权投资	871,098,052.12	7.00%	65,000,000.00	0.52%	6.48%	主要是计划持有至到期的大额存单增加所致
其他权益工具投资	18,612,858.84	0.15%	18,612,858.84	0.15%	0.00%	无重大变动
应付职工薪酬	41,297,792.46	0.33%	301,581,946.30	2.39%	-2.06%	主要是报告期发放了上年度的激励薪酬及奖金所致
应交税费	229,255,352.71	1.84%	215,723,432.01	1.71%	0.13%	主要是期末应交企业所得税较年初增加所致

项目	本报告期末		上年末		比重增减	重大变动说明
项目	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例	比重增减	重大变动说明
递延所得税负债	200,137,676.52	1.61%	171,901,900.60	1.36%	0.25%	系报告期末按税法规定已在企业所得税前扣除但尚需在成本费用中摊销的股份支付费用和固定资产加速折旧金额增加所致
库存股	207,011,917.67	1.66%	199,178,358.23	1.58%	0.08%	系报告期回购公司股份的支出增加所致
其他综合收益	61,095.41	0.00%	-1,301,435.22	-0.01%	0.01%	主要是被投资企业的其他综合收益变动影响所致

2、主要境外资产情况

□适用√不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	3,336,797,506.03	17,534,182.87			2,860,130,469.97	3,444,519,599.02		2,780,798,404.47
4.其他权益工具投资	18,612,858.84							18,612,858.84
金融资产小计	3,355,410,364.87	17,534,182.87			2,860,130,469.97	3,444,519,599.02		2,799,411,263.31
上述合计	3,355,410,364.87	17,534,182.87			2,860,130,469.97	3,444,519,599.02		2,799,411,263.31
金融负债	0.00							0.00

其他变动的内容：无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是√否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	期末账面价值（元）	受限原因
货币资金	35,268,562.00	环境治理保证金
合计	35,268,562.00

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用√不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用√不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√适用□不适用

单位：元

项目名称	投资方式	是否为固定资产投资	投资项目涉及行业	本报告期投入金额	截至报告期末累计实际投入金额	资金来源	项目进度	预计收益	截止报告期末累计实现的收益	未达到计划进度和预计收益的原因	披露日期（如有）	披露索引（如有）
分布式光伏发电储能一体化项目	自建	是	光伏	14,275,463.10	14,275,463.10	自筹资金	1.07%			筹建中，未有收益	2021年06月17日	详见巨潮资讯网《公司关于对外投资开展分布式光伏发电储能一体化项目的议案》（公告编号：2021-045）
合计	--	--	--	14,275,463.10	14,275,463.10	--	--	0.00	0.00	--	--	--

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

√适用□不适用

证券品种	证券代码	证券简称	最初投资成本	会计计量模式	期初账面价值	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期购买金额	本期出售金额	报告期损益	期末账面价值	会计核算科目	资金来源
基金	无	丰汇精选一期私募证券投资基金	160,000,000.00	公允价值计量		2,999,233.16		160,800,000.00		2,199,233.16	162,999,233.16	交易性金融资产	自有资金
境内外股票	002672	东江环保	118,201,475.35	公允价值计量	61,497,285.55	-11,401,343.81		57,256,690.95	5,085,205.09	-11,048,011.77	102,620,759.64	交易性金融资产	自有资金
基金	无	盈丰私募证券投资基金	100,002,916.66	公允价值计量	97,827,139.56	-4,470,807.81				-4,470,807.81	93,356,331.75	交易性金融资产	自有资金
基金	无	大成基金-启明星8号资产管理计划	60,000,000.00	公允价值计量	62,316,245.96	5,967,895.34		20,000,000.00		5,967,895.34	88,284,141.30	交易性金融资产	自有资金
境内外股票	000429	粤高速A	82,769,276.77	公允价值计量	69,881,154.20	12,530,346.83		6,995,252.42	6,755,159.66	13,050,753.04	83,172,000.00	交易性金融资产	自有资金
境内外股票	00895	东江环保	79,490,505.48	公允价值计量	70,996,513.83	-16,592,771.72		9,769,579.45	2,457,929.77	-16,305,947.84	62,002,215.67	交易性金融资产	自有资金
基金	无	胜恒佳选新经济私募股权投资基金	60,000,000.00	公允价值计量	59,060,580.82	-5,310,301.36				-5,310,301.36	53,750,279.46	交易性金融资产	自有资金
基金	无	丰汇佳选私募证	50,000,000.00	公允价		-5,639,805.56		50,250,000.00		-5,887,330.31	44,360,194.44	交易性金融	自有资金

证券品种	证券代码	证券简称	最初投资成本	会计计量模式	期初账面价值	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期购买金额	本期出售金额	报告期损益	期末账面价值	会计核算科目	资金来源
		券投资基金		值计量								资产
基金	无	颐和精选定增私募投资基金	25,722,056.23	公允价值计量	51,136,141.77	8,584,225.29			24,164,383.56	8,584,225.29	35,555,983.50	交易性金融资产	自有资金
基金	无	GF0624广发资管晓泰1号集合资产管理计划	19,980,000.00	公允价值计量	34,107,858.00	987,012.00				987,012.00	35,094,870.00	交易性金融资产	自有资金
期末持有的其他证券投资			1,730,172,482.34	--	1,722,924,292.74	17,839,850.61		1,630,057,947.15	1,649,470,972.11	78,661,155.04	1,743,760,892.85	--	--
合计			2,486,338,712.83	--	2,229,747,212.43	5,493,532.97	0.00	1,935,129,469.97	1,687,933,650.19	66,427,874.78	2,504,956,901.77	--	--
证券投资审批董事会公告披露日期			2021年03月16日
证券投资审批股东大会公告披露日期（如有)

（2）衍生品投资情况

□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用√不适用

八、主要控股参股公司分析

√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
福建塔牌	子公司	生产销售水泥	300,000,000.00	987,080,075.25	793,944,307.23	686,395,505.40	243,078,405.04	180,240,934.66
金塔水泥	子公司	生产销售水泥	30,000,000.00	210,706,492.95	148,625,462.34	210,458,196.29	41,324,871.39	30,984,139.10
鑫达旋窑	子公司	生产销售水泥	60,000,000.00	492,242,768.59	352,901,038.75	445,614,209.76	121,094,948.52	86,074,517.82
恒塔旋窑	子公司	生产销售水泥	15,000,000.00	111,729,057.01	101,034,936.04	57,328,176.66	940,898.12	1,144,271.04
恒发建材	子公司	生产销售水泥	20,000,000.00	84,463,764.18	68,905,549.17	132,669,237.63	13,504,563.05	10,133,764.59
塔牌营销	子公司	销售水泥	15,000,000.00	270,786,971.25	38,732,177.08	1,976,118,666.67	5,164,360.20	3,762,006.61
文华矿山	子公司	开采、销售石灰石	100,000,000.00	646,062,892.57	539,197,340.10	170,332,600.31	26,880,074.36	17,376,606.17
混凝土投资	子公司	生产、销售混凝土商品	300,000,000.00	776,545,576.66	720,212,806.66	128,006,242.28	43,966,766.99	41,223,226.57
惠州塔牌	子公司	生产销售水泥	300,000,000.00	1,144,786,856.44	803,640,672.92	815,451,148.19	269,062,890.46	195,686,654.10
塔牌创投	子公司	投资	300,000,000.00	673,987,225.49	656,798,857.65		32,364,601.03	24,278,820.64

报告期内取得和处置子公司的情况√适用□不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
连平新恒塔	转让所有股权	影响不大
连平金塔	转让所有股权	影响不大

主要控股参股公司情况说明

公司名称	公司类型	2021年1-6月净利润(万元）	2020年1-6月净利润（万元）	增减比例	变动原因
福建塔牌	子公司	18,024.09	22,245.38	-18.98%	主要是报告期水泥销量同比增长27.09%和毛利率同比下降7.69个百分点叠加影响所致，毛利率下降主要由于水泥平均销售价格同比下降15.99%造成的
金塔水泥	子公司	3,098.41	3,047.00	1.69%	主要是报告期水泥销量同比增长55.08%及毛利率同比下降4.69个百分点叠加影响所致
鑫达旋窑	子公司	8,607.45	9,820.88	-12.36%	主要是报告期水泥销量同比增长44.60%和毛利率同比下降10.78个百分点叠加影响所致，毛利率下降主要是水泥平均销售价格同比下降15.32%造成的
恒塔旋窑	子公司	114.43	109.09	4.89%	主要是报告期水泥销量同比增长73.6%和毛利率同比下降2.7个百分点叠加影响所致
恒发建材	子公司	1,013.38	671.48	50.92%	主要是报告期水泥销量同比上升91.83%和毛利率同比下降0.48个百分点叠加影响所致
塔牌营销	子公司	376.20	244.16	54.08%	主要是报告期期间费用支出下降所致
文华矿山	子公司	1,737.66	53.33	3158.16%	主要是报告期石灰石销售量价齐升所致
混凝土投资	子公司	4,122.32	1,791.20	130.14%	主要是报告期处置连平金塔和连平新恒塔股权获得的收益增加所致
惠州塔牌	子公司	19,568.67	26,624.22	-26.50%	主要是报告期水泥销量同比增长14.38%和毛利率同比下降9.11个百分点叠加影响所致，毛利率下降主要是水泥平均销售价格同比下降7.47%造成的
塔牌创投	子公司	2,427.88	1,292.76	87.81%	主要是交易性金融资产的公允价值变动收益同比大幅增加所致

九、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

十、公司面临的风险和应对措施公司在生产经营中主要有以下风险因素：

（1）受制于宏观经济政策及经济增长放缓的风险：公司主营水泥生产与销售，水泥行业与宏观经济运行情况密切相关，固定资产投资规模、城市化进程、基础设施建设、房地产市场等因素对公司发展战略影响深远且重大，宏观经济政策变化及经济增长放缓，将对公司长远发展产生深远的影响。

（2）区域市场风险：公司水泥主要以广东梅州、惠州，福建龙岩三大生产基地为核心，通过公路运输销往粤东、珠三角周边和闽西、赣南地区，这些地区的经济发展速度、固定资产投资规模和当地经济发展的周期性，均对公司未来经营情况产生较大影响。

（3）竞争对手不断壮大对公司生产经营的影响较大：近年来，国内外大型水泥企业集团纷纷在公司区域市场的周边地区采取兼并重组或产能置换等方式不断做大做强，公司的竞争对手不断发展壮大，未来水泥市场竞争将会加剧，竞争压力加大。

（4）碳达峰碳中和产业政策的风险：国家已明确提出力争2030年前实现碳达峰、2060年前实现碳中

和目标。水泥行业固有原料结构和生产工艺限制，天然是二氧化碳的排放大户。为了实现碳达峰及碳中和，预计国家相关部门会出具针对水泥行业碳排放的产业政策，将对水泥企业的生产经营造成一定的影响。

（5）完成2021年生产经营计划存在不确定性：公司经营环境，受国家宏观政策、市场环境等因素影响，公司经营业绩受水泥价格、水泥销量、煤炭价格等多种因素影响。公司2021年生产经营计划，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司将根据企业自身状况，紧紧围绕国家及行业政策，积极采取以下措施应对生产经营中的风险：

（1）继续全力推进水泥产业做强做精。强化水泥主业管理，实现更加持续、更加强大的产品竞争实力；做好水泥窑配套协同处置城乡废弃物、危险废物项目建设工作；完善营销策略，扩大市场份额；及时做好新型水泥产品研发及推广；继续加强安全环保管理；积极探索区域水泥企业的并购整合，发挥规模效益，推进水泥产业做大做强做精。

（2）提升混凝土产业效益。进一步整合提升混凝土搅拌站，优化布局；进一步完善经营管理机制；降低混凝土成本，提高混凝土产业竞争力；改进销售策略，提高效益。

（3）积极应对碳达峰碳中和。公司将密切关注政策变化和行业动态，积极探索节能减排降碳的新举措，提前规划减排路径，率先采取减排措施，提升碳管理水平。目前公司已加快推进水泥窑协同处置和光伏储能一体化等项目建设，提高清洁能源使用比例。

（4）加快新兴产业发展。坚定不移发展新兴产业；借助专业机构力量，找准新兴产业发展方向；集中各项资源，实现实质性突破。

（5）不断提高经营管理水平。全面梳理各项经营管理制度，规范管理制度体系；加快推进管理信息化，提高管理效率；强化各项监督职能，确保廉洁履职；加强财务管控，增加企业经济效益。

（6）全面实施“共创塔牌事业，共享塔牌成果”的理念，牢固树立用户至上的思想观念，完善供销服务管理体系，建立和发展长期稳定的战略合作伙伴关系，实现客户、供应商和企业共赢发展；积极协调相关政府部门、社会团体、中介机构、股东和员工关系，引领和促进行业持续健康发展和当地经济社会的全面进步。

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2020年年度股东大会	年度股东大会	40.59%	2021年04月07日	2021年04月08日	公告编号：2021-023，公告名称：《广东塔牌集团股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》；披露网址：巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
曾皓平	副总经理、董事会秘书	解聘	2021年06月30日	退休
赖宏飞	董事会秘书	聘任	2021年06月30日

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用√不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√适用□不适用

1、第一期员工持股计划实施情况公司于2018年4月23日召开第四届董事会第十三次会议和2018年5月9日召开公司2018年第一次临时股东大会审议批准了《关于公司〈2018-2023年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》，2019年3月10日召开的第四届董事会第十八次会议和2019年4月2日召开公司2018年年度股东大会审议批准了《关于调整第一期员工持股计划股票来源的议案》，第一期员工持股计划股票来源调整为公司回购的本公司股票或二级市场购买的本公司股票，详情见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

根据上述经批准的议案，第一期员工持股计划资金来源于2018年度激励奖金净额（代扣代缴员工个税后的年度激励奖金），股票来源于公司回购或二级市场购买的本公司股票。2019年4月8日，第一期员工持

股计划以非交易过户方式受让了公司回购专用证券帐户持有的3,045,242股公司股票，详情见公司于2019年4月11日披露的《关于第一期员工持股计划实施进展暨完成回购股票过户的公告》（公告编号：2019-030）。截止2019年8月12日，第一期员工持股计划通过二级市场完成了剩余资金的股票购买，累计买入公司股票3,626,884股，详情见公司于2019年8月14日披露的《关于公司第一期员工持股计划完成股票购买的公告》（公告编号：2019-074）。

第一期员工持股计划存续期为36个月，自2019年8月14日起至2022年8月13日止。2020年8月13日，第一期员工持股计划锁定期届满，详情见公司于2020年8月14日披露的《关于第一期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》（公告编号：2020-063）。

截至本报告期末，第一期员工持股计划持有公司股票6,672,126股，占公司总股本的比例为0.56%。

2、第二期员工持股计划实施情况

公司于2019年3月10日召开的第四届董事会第十八次会议和2019年4月2日召开的2018年年度股东大会审议通过《关于〈广东塔牌集团股份有限公司第二期员工持股计划〉的议案》，详情见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。根据上述经批准的议案，第二期员工持股计划资金来源于2019年度激励奖金净额（代扣代缴员工个税后的年度激励奖金），股票来源于公司回购。2020年7月22日，第二期员工持股计划以非交易过户方式受让了公司回购专用证券帐户持有的19,004,900股公司股票，详情见公司于2020年7月28日披露的《关于第二期员工持股计划非交易过户完成的公告》（公告编号：2020-053）。第二期员工持股计划基本存续期为60个月，自2020年7月28日起至2025年7月27日止。2021年7月27日，第二期员工持股计划锁定期届满，详情见公司于2021年7月24日披露的《关于第二期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》（公告编号：2021-050）。

截至本报告期末，第二期员工持股计划持有公司股票19,004,900股，占公司总股本的比例为1.59%。

3、第三期员工持股计划实施情况

公司于2020年3月15日召开第五届董事会第二次会议审议通过《关于〈广东塔牌集团股份有限公司第三期员工持股计划〉的议案》，同意公司实施第三期员工持股计划，详情见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

根据上述经批准的议案，第三期员工持股计划资金来源于2020年度激励奖金净额（代扣代缴员工个税后的年度激励奖金），股票来源于公司回购。2021年4月6日，第三期员工持股计划以非交易过户方式受让了公司回购专用证券帐户持有的20,605,400股公司股票，详情见公司于2021年4月9日披露的《关于第三期员工持股计划非交易过户完成的公告》（公告编号：2021-024）。

第三期员工持股计划基本存续期为60个月，自2021年4月9日起至2026年4月8日止；锁定期为12个月，自2021年4月9日起至2022年4月8日止。

截至本报告期末，第三期员工持股计划持有公司股票20,605,400股，占公司总股本的比例为1.73%。

4、第四期员工持股计划实施情况公司于2021年3月14日召开的第五届董事会第十次会议和2021年4月7日召开的2020年年度股东大会审议通过《关于〈广东塔牌集团股份有限公司第四期员工持股计划〉的议案》，同意公司实施第四期员工持股计划，详情见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

根据上述经批准的议案，第四期员工持股计划资金来源于2021年度激励奖金净额（代扣代缴员工个税后的年度激励奖金），股票来源于公司回购或二级市场购买的本公司股票。

截至本报告期末，第四期员工持股计划需待2021年度业绩等情况方可实施，存在一定的不确定性。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求环境保护相关政策和行业标准

公司执行《环境保护法》《大气污染防治法》《环境保护税法》《建设项目环境保护管理条例》《清洁生产促进法》《环境噪声污染防治法》《放射性污染防治法》《环境监测管理办法》《排污许可证管理条例》《建设项目竣工环境保护验收管理办法》《水泥工业大气污染物排放标准》(GB4915-2013/(db4427-2001)、《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）、《广东省环境保护条例》《福建省环境保护条例》等相关政策和行业标准。环境保护行政许可情况报告期内，公司各重点排污子（分）公司排污许可证情况如下：

蕉岭分公司已取得梅州市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：

91441400315058928H001P），有效期自2020年11月3日至2025年11月2日。

惠州塔牌已取得惠州市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：91441324053755116N001P），有效期自2020年12月27日至2025年12月26日。

福建塔牌已取得龙岩市武平生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：

91350824660354920F001P），有效期自2020年12月1日至2025年11月30日。

鑫达旋窑已取得梅州市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：914414277361722354001P），有效期自2021年1月1日至2025年12月31日。

金塔水泥已取得由梅州市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：

91441400617921897U001P），有效期自2021年1月1日至2025年12月31日止。重点子（分）公司主要污染物排放的具体情况

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
蕉岭分公司	氮氧化物	有组织排放	2	窑尾	183.5mg/m?	320mg/m?	1060.55吨	3799.8吨/年	无
蕉岭分公司	二氧化硫	有组织排放	2	窑尾	6.75mg/m?	100mg/m?	4.95吨	429.77吨/年	无
蕉岭分公司	颗粒物	有组织排放	4	窑头、窑尾	<20mg/m?	20mg/m?	32.58吨	合计516吨/年	无
	颗粒物	有组织排放	2	煤磨	<20mg/m?	20mg/m?	1.42吨		无
	颗粒物	有组织排放	256	一般排放口	<10mg/m?	10mg/m?	1.3吨		无

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
惠州塔牌	氮氧化物	有组织排放	2	窑尾	251.21mg/m?	320mg/m?	1021.95吨	2232吨/年	无
惠州塔牌	二氧化硫	有组织排放	2	窑尾	36.96mg/m?	100mg/m?	148.63吨	475.34吨/年	无
惠州塔牌	颗粒物	有组织排放	4	窑头、窑尾	<20mg/m?	20mg/m?	42.49吨	合计359.828吨/年	无
	颗粒物	有组织排放	2	煤磨	<20mg/m?	20mg/m?	1.38吨		无
	颗粒物	有组织排放	155	一般排放口	<10mg/m?	10mg/m?	21.24吨		无
福建塔牌	氮氧化合物	有组织排放	2	窑尾	208.31mg/m?	400mg/m?	814.15吨	1916.86吨/年	无
福建塔牌	二氧化硫	有组织排放	2	窑尾	1.33mg/m?	100mg/m?	3.65吨	179.04吨/年	无
福建塔牌	颗粒物	有组织排放	4	窑头、窑尾	<30mg/m?	30mg/m?	33.89吨	合计618.72吨/年	无
	颗粒物	有组织排放	2	煤磨	<30mg/m?	30mg/m?	2.01吨		无
	颗粒物	有组织排放	168	一般排放口	<20mg/m?	20mg/m?	94.81吨		无
鑫达旋窑	氮氧化合物	有组织排放	1	窑尾	224.51mg/m?	320mg/m?	304.74吨	1240吨/年	无
鑫达旋窑	二氧化硫	有组织排放	1	窑尾	1.37mg/m?	100mg/m?	1.93吨	64吨/年	无
鑫达旋窑	颗粒物	有组织排放	2	窑头、窑尾	<20mg/m?	20mg/m?	15.76吨	合计195.21吨/年	无
	颗粒物	有组织排放	1	煤磨	<20mg/m?	20mg/m?	1.54吨		无
	颗粒物	有组织排放	113	一般排放口	<10mg/m?	10mg/m?	6.56吨		无
金塔水泥	氮氧化合物	有组织排放	1	窑尾	191.66mg/m?	320mg/m?	249.76吨	650吨/年	无
金塔水泥	二氧化硫	有组织排放	1	窑尾	2.24mg/m?	100mg/m?	5.73吨	41.47吨/年	无
金塔水泥	颗粒物	有组织排放	2	窑头、窑尾	<20mg/m?	20mg/m?	18.53吨	合计94.175吨/年	无
	颗粒物	有组织排放	1	煤磨	<20mg/m?	20mg/m?	0.13吨		无
	颗粒物	有组织排放	55	一般排放口	<10mg/m?	10mg/m?	5.83吨		无

报告期内，重点排污单位之外的子公司主要污染物排放情况

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
恒发建材	颗粒物	有组织排放，无组织排放	74	一般排放口	<10mg/m?	10mg/m?	37.04吨		无
恒塔旋窑	颗粒物	有组织排放	32	一般排放口	<10mg/m?	10mg/m?	6.97吨		无

对污染物的处理

公司主要从事水泥生产，主要污染物为废气、废水和噪声，不产生固体废物。各工艺环节产生的废气、废水和噪声均采取了工程技术措施、管理技术措施进行控制，配备与生产能力相适应污染治理设备设施，按照相关法律法规对排污口进行了规范化建设。报告期内，公司各种污染治理设备设施完善配套、有效运行，各类污染物全部达国家和地方排放要求，未发生任何环境问题和政府行政处罚情况。

1、对污染物的处理技术和处理方式

①有组织排放废气、颗粒物：氮氧化物采用“低氮燃烧器+欠氧燃烧技术+选择性非催化还原（SNCR）”工艺降低氮氧化物（NOx）浓度。选择性非催化还原（SNCR）脱硝工艺。

各个排放点均设置除尘器对各有组织排放的颗粒物进行除尘处理。窑尾颗粒物经收集后返回窑尾喂料系统再次入窑，其他有组织排放口收集的颗粒物返回原、燃料或成品中利用。

②无组织排放：原煤、页岩、粘土、铁矿粉等各种发散物料的堆场采取封闭措施，减小物料堆放和装卸时的颗粒物无组织排放；物料输运过程均进行了收尘和安装布袋除尘器，有效减少了无组织排放。材料堆场出口安装了车轮自动清洗装置，通过水的冲击力来清除车轮上的污渍、小石块（泥块）等杂物，有效减少对道路的污染，同时，通过路面硬化、清扫洒水等措施减少道路交通扬尘。

2、废水

①初期雨水：设置了初期雨水收集池及雨水截断阀门，初期雨水经收集沉淀后供绿化、道路洒水，后期雨水采用明沟排放。

②生产中的废水主要包括熟料、水泥生产设备中冷却水和余热发电系统冷却水，经冷却后返回循环水池，再由循环水泵升压后循环使用，不外排。

③生活污水采用“收集池+细格栅+调节池+一体化污水处理设备+中池+双介质过滤器+消毒装置”的工艺处理后（地埋式污水处理设施）回用于厂区绿化、道路洒水。

3、噪声

生产线噪声主要来源于生产过程中各种磨机（包括生料磨、煤磨、水泥磨）、风机（包括：窑尾高温风机、窑头一次风机、罗茨风机、排风机、以及配料、输送及散装等处的风机）、空压机以及余热发电设备工作时产生等。

现所使用的设备设施均选用低噪声、合理布局、隔声及减振等措施降噪。根据验收监测结果，项目昼间和夜间厂界噪声均符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准限值。

4、一般固体废弃物和危险废弃物。①生产工序收集的粉尘全部回用至相应工序；②生产过程产生少量的废机油等危险废物均严格按照国家危险废物要求进行管理（统一收集、规范堆存、合法处置）。

5、污染防治设施的建设、运行情况和实施成果

报告期内，公司各种污染治理设备设施完善配套、有效运行，各类污染物全部达国家和地方排放要求，未发生任何环境问题和政府行政处罚情况。环境自行监测方案

公司主要从事水泥生产，主要污染物为废气、废水和噪声，不产生固体废物。各工艺环节产生的废气、废水和噪声均采取了工程技术措施、管理技术措施进行控制，配备与生产能力相适应污染治理设备设施，按照相关法律法规对排污口进行了规范化建设。报告期内，公司属下各企业《环境自行监测方案》均通过了当地生态环境局审核备案，并严格按照方案要求执行。

突发环境事件应急预案根据国家环保部发布的“关于印发《突发环境事件应急预案管理暂行办法》的通知”、《国家突发环境事故应急预案》《建设项目环境风险评价技术导则》和《重大危险源辨识》的相关要求，为有效控制环境风险，公司各成员企业依据现有生产工艺、产污环节及其他环境风险，委托有资质的第三方编制了《环境突发事件应急预案》，并落实各项应急措施，做好应急演练，做到从源头至末端全程控制，以防范环境污染事故的发生、降低环境风险。报告期内，公司属下各企业《突发环境事件应急预案》，均通过了当地环境应急管理部门审核备案，并严格按照预案要求执行。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

报告期内，公司继续加大投入升级与完善各企业环保设备设施、节能减排、智能化建设等方面技术改造项目，实现提升产品质量、降低产品能耗、减少生产成本费用的目的。

公司下属各企业均严格按税务主管部门要求及时申报和足额缴纳环保税，切实履行好社会责任。受到环境保护部门行政处罚的情况：无。其他应当公开的环境信息：无。上市公司发生环境事故的相关情况：无。

二、社会责任情况

（一）践行绿色低碳发展的社会责任情况

围绕国家实现碳达峰、碳中和的中长期目标，公司贯彻新发展理念，构建新发展格局，加大绿色转型、智能升级力度，积极践行绿色低碳发展道路。公司主要通过技术升级、余热发电、光伏发电、水泥窑协同处置等措施实现生产工艺碳减排、生产能耗碳减排，具体如下：

1、加大企业节能改造和技术创新工作

公司按照年初制定《2021年技术改造项目计划》要求，围绕节能、减排、降耗、协同处置、智能化建设、安全达标和绿色工厂建设等方面开展节能技术改造。不断完善生产自适应控制系统、智能专家系统、生料在线分析及自动配料系统、水泥在线分析系统，实现中控操作智能控制、品质控制智能化，推进智能化工厂转型升级，最大限度地降低单位产品能耗，促进水泥生产系统节能目标。

同时，公司内部已成立能源管理中心，加强粉磨配制水泥技术研究；加强水泥生产企业使用替代燃料的研究和试验，包括生物质、城乡废弃物作为燃料研究和试验，促进提高燃料替代，有效减少化石能源使用；推进研究开发低碳水泥；研究优化调整水泥产品原材料结构，减少熟料用量，降低碳排放。

公司技术中心系广东省级技术中心、省级工程中心，同时，公司长期与华南理工大学、水泥设计院等高等院校及科研机构进行技术合作，未来公司将充分发挥技术优势、规模优势、资金优势，推进智能化改造和环保创新工作更上新台阶。

2、加强余热发电运行管理

加强余热发电管理，优化窑系统稳定操作，稳定和提高AQC炉入口温度，加强烟风管道、汽水管道密封保温。优化机炉运行操作平衡运行参数，在保证安全前提下尽量缩短机炉启动时间，优化运行操作参数，

提高系统运行效率，增加余热发电效能。2021年上半年公司余热发电达2.58亿kwh，按发1kwh电量需341克标准煤折算，相当于节约75.66万吨标准煤。

3、推进光伏发电储能一体化项目建设

公司于2021年6月16日召开的第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于对外投资开展分布式光伏发电储能一体化项目的议案》《关于在内部管理机构中增设新能源事业部的议案》，同意公司投资约13.39亿元建设分布式光伏发电储能一体化项目。公司投资开展分布式光伏发电储能一体化项目是积极部署水泥企业碳减排的有效措施之一。公司对该项目高度重视、迅速行动，抽调了精干力量成立新能源事业部，加快推进建设分布式光伏发电储能一体化项目。

4、推进水泥窑协同处置固废项目建设

公司2020年12月22日召开的第五届董事会第八次会议审议通过了《关于投资蕉岭分公司水泥窑协同处置固废项目的议案》，同意公司出资2亿元在蕉岭分公司建设水泥窑协同处置固废项目。水泥窑协同处置项目是充分利用废弃物，变废为宝，减少碳排放的重要措施，一方面高热值废弃物可作为燃料，另一方面无机废弃物可代替原料，减少石灰石的使用，从而进一步减少生产过程中的碳排放。项目建成后替代衍生燃料（RDF）利用，每年可节约标准煤7万吨，降低碳排放约18.9万吨。目前，项目正办理环评等前期手续，整个项目正稳步推进。

（二）巩固拓展脱贫攻坚成果、推进乡村振兴工作的社会责任情况

报告期内，公司认真学习贯彻习近平总书记在全国脱贫攻坚总结表彰大会上的重要讲话，围绕立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局带来的新形势、提出的新要求，用心用情用力回报社会，积极参与当地社会公益事业，把巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接作为公司履行社会责任的重要任务抓实抓好。

1、巩固拓展脱贫攻坚成果、推进乡村振兴工作措施

1）公司持续巩固对口帮扶的蕉岭县文福镇和新铺镇新农村建设工作，跟踪检查乡村振兴项目落实情况，对帮扶资金的使用和管理做好跟进工作，专款专用，保障项目落地并见到实效，督促引领乡村振兴展现新面貌、焕发新气象。

2）继续因地制宜支持地方科教卫生、社区建设、环境保护、基础设施建设等社会公益事业，助力改善地方公路交通和人居环境。

3）充分发挥企业优势给乡村农产品“牵线搭桥”“以购代捐”助力打造农产品品牌，推动实施乡村产业振兴。

4）以落实巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作为契机，加强乡村振兴工作的宣传和总结，推进创建和谐社企关系，树立良好的企业形象。

据统计，2021年上半年公司在巩固拓展脱贫攻坚成果、助力推进乡村振兴工作中，捐款捐物合计金额3,526.89万元。

公司发展不忘桑梓情，帮扶乡村振兴显情怀。2021年上半年，公司荣获了“2020年度广东扶贫济困红

棉杯金杯”“2020年度梅州扶贫济困金奖”，公司“万企帮万村”蕉岭区域三年行动规划的典型案例获全省通报表扬。

2、后续巩固拓展脱贫攻坚成果、推进乡村振兴计划公司将积极贯彻落实习近平总书记提出的乡村产业振兴、乡村人才振兴、乡村文化振兴、乡村生态振兴、乡村组织振兴的“五个振兴”要求，将在追求企业稳健发展的同时，继续积极履行企业社会责任，为公共设施、文化教育、卫生环保、交通建设、新农村建设、乡村振兴等社会公益事业贡献力量，继续发扬脱贫攻坚精神，不松劲，不松懈，多措并举巩固拓展脱贫攻坚成果、推进乡村振兴工作,确保巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作取得实效。

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用√不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用√不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是√否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用√不适用

七、破产重整相关事项

□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用√不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□适用√不适用

九、处罚及整改情况

□适用√不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用√不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

梅州客商银行

联营企业

金融服务

存款

市场价格

3.80%

70,168.19

40.58%

120,000

否

季度结息或到期结息，转账支付

3.60%

2021年03月16日

详见巨潮资讯网《公司关于在梅州客商银行股份有限公司办理存款和结算业务的关联交易公告》（公告编号：2021-012）

合计

70,168.19

120,000

大额销货退回的详细情况

无

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

无

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

无

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、其他重大关联交易

√适用□不适用公司与合营企业之间的水泥购销等关联交易详见“第十节、财务报告之十二‘关联方及关联交易’之（六）‘关联交易情况’”。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用√不适用公司报告期不存在重大租赁情况。

2、重大担保

□适用√不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托理财

√适用□不适用

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额	逾期未收回理财已计提减值金额
券商理财产品	自有资金	52,000	33,000	0	0
信托理财产品	自有资金	117,614.86	106,302.51	0	0
银行理财产品	自有资金	187,500	41,000	0	0
合计		357,114.86	180,302.51	0	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√适用□不适用

单位：万元

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

国泰君安证券

证券

保本固定收益型

10,000

自有资金

2020年12月17日

2021年09月27日

补充券商运营资金

到期支付

3.60%

283

是

国泰君安证券

证券

保本固定收益型

10,000

自有资金

2020年12月28日

2021年09月28日

补充券商运营资金

到期支付

3.60%

273

是

中国银行

银行

保本浮动收益型

5,000

自有资金

2021年01月13日

2021年07月12日

本金部分纳入中国银行内部资金统一运作管理，纳入存款准备金和存款保险费的缴纳范围。产品内嵌衍生品部分投资于汇率、利率、商品、指数等衍生产品市场，产品最终表现与衍生产品挂钩

到期支付

3.34%

82.23

是

中国银行

银行

保本浮动收益型

5,000

自有资金

2021年01月13日

2021年07月12日

到期支付

3.34%

82.23

是

中国银行

银行

保本浮动收益型

8,000

自有资金

2021年01月18日

2021年07月19日

到期支付

3.34%

133.03

是

中国银行

银行

保本浮动收益型

8,000

自有资金

2021年01月18日

2021年07月19日

到期支付

3.34%

133.03

是

交通银行

银行

保本浮动收益型

5,000

自有资金

2021年03月12日

2021年07月02日

本金部分纳入交通银行内部资金统一运作管理，纳入存款准备金和存款保险费的缴纳范围，产品内嵌衍生品部分与汇率、利率、商品、指数等标的挂钩。

到期支付

3.32%

50.94

是

交通银行

银行

保本浮动收益型

5,000

自有资金

2021年03月12日

2021年07月02日

到期支付

3.32%

50.94

是

浦发银行

银行

保本浮动收益型

5,000

自有资金

2021年06月01日

2021年07月01日

存款纳入存款准备金和存款保险保费的缴纳范围，产品内嵌衍生品部分与汇率、利率、贵金属、大宗商品、指数等标的挂钩

到期支付

3.40%

14.17

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

华泰证券

证券

保本浮动收益型

2,000

自有资金

2021年06月10日

2021年09月14日

补充券商运营资金

到期支付

3.30%

17.18

是

浦发银行

银行

保本浮动收益型

20,000

自有资金

2021年03月12日

2021年03月26日

存款纳入存款准备金和存款保险保费的缴纳范围，产品内嵌衍生品部分与汇率、利率、贵金属、大宗商品、指数等标的挂钩

到期支付

2.65%

20.61

是

农业银行

银行

保本浮动收益型

10,000

自有资金

2021年01月08日

2021年04月01日

本金由中国农业银行100%投资于同业存款、同业借款等低风险投资工具，收益部分与外汇期权挂钩获得浮动收益

到期支付

3.50%

79.59

是

中国银行

银行

保本浮动收益型

3,000.1

自有资金

2021年02月05日

2021年04月12日

到期支付

3.21%

8.08

是

中国银行

银行

保本浮动收益型

3,000

自有资金

2021年02月05日

2021年04月13日

到期支付

3.21%

27.09

是

中国银行

银行

保本浮动收益型

3,000

自有资金

2021年02月22日

2021年04月26日

到期支付

3.30%

17.09

是

中国银行

银行

保本浮动收益型

3,000

自有资金

2021年01月28日

2021年04月28日

到期支付

1.50%

11.1

11.10

是

中国银行

银行

保本浮动收益型

3,000

自有资金

2021年01月28日

2021年04月28日

到期支付

5.10%

37.73

是

中国银行

银行

保本浮动收益型

12,000

自有资金

2021年02月22日

2021年05月25日

到期支付

3.54%

107.07

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

农业银行

银行

保本浮动收益型

5,000

自有资金

2021年03月04日

2021年06月02日

本金由中国农业银行100%投资于同业存款、同业借款等低风险投资工具，收益部分与外汇期权挂钩获得浮动收益

到期支付

3.40%

41.92

是

华泰证券

证券

保本浮动收益型

4,000

自有资金

2021年03月09日

2021年06月09日

补充券商运营资金

到期支付

3.40%

33.91

是

银河证券

证券

保本浮动收益型

3,000

自有资金

2021年05月19日

2021年06月23日

补充券商运营资金

提前终止日或到期支付

6.20%

17.84

是

银河证券

证券

保本浮动收益型

4,000

自有资金

2021年05月26日

2021年06月30日

补充券商运营资金

提前终止日或到期支付

7.00%

26.85

是

中国银行

银行

保本浮动收益型

10,000

自有资金

2020年10月12日

2021年01月12日

到期支付

3.50%

88.22

是

中国银行

银行

保本浮动收益型

6,000

自有资金

2020年10月14日

2021年01月14日

到期支付

3.50%

52.93

是

中国银行

银行

保本浮动收益型

5,000

自有资金

2020年11月02日

2021年02月02日

到期支付

3.50%

44.11

是

浦发银行

银行

保本浮动收益型

10,000

自有资金

2020年11月11日

2021年02月09日

存款纳入存款准备金和存款保险保费的缴纳范围，产品内嵌衍生品部分与汇率、利率、贵金属、大宗商品、指数等标的挂钩

到期支付

2.90%

71.69

是

中国银行

银行

保本浮动收益型

12,000

自有资金

2020年11月12日

2021年02月19日

到期支付

1.50%

48.82

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

中国银行

银行

保本浮动收益型

3,000

自有资金

2020年11月12日

2021年02月19日

到期支付

1.50%

12.21

是

中国银行

银行

保本浮动收益型

9,000

自有资金

2020年11月16日

2021年02月19日

到期支付

3.50%

81.99

是

浦发银行

银行

保本浮动收益型

10,000

自有资金

2020年11月27日

2021年02月25日

存款纳入存款准备金和存款保险保费的缴纳范围，产品内嵌衍生品部分与汇率、利率、贵金属、大宗商品、指数等标的挂钩

到期支付

2.90%

71.69

是

交通银行

银行

保本浮动收益型

5,000

自有资金

2020年12月02日

2021年03月05日

到期支付

3.10%

39.49

是

交通银行

银行

保本浮动收益型

5,000

自有资金

2020年12月02日

2021年03月05日

到期支付

3.10%

39.49

是

华泰证券

证券

保本浮动收益型

2,500

自有资金

2020年12月09日

2021年03月09日

补充券商运营资金

到期支付

3.20%

19.51

是

华泰证券

证券

保本浮动收益型

2,500

自有资金

2020年12月10日

2021年03月09日

补充券商运营资金

到期支付

3.60%

21.7

21.70

是

浦发银行

银行

保本浮动收益型

50,000

自有资金

2020年12月11日

2021年03月11日

存款纳入存款准备金和存款保险保费的缴纳范围，产品内嵌衍生品部分与汇率、利率、贵金属、大宗商品、指数等标的挂钩

到期支付

3.10%

387.5

387.50

是

浦发银行

银行

保本浮动收益型

15,000

自有资金

2020年12月28日

2021年03月29日

存款纳入存款准备金和存款保险保费的缴纳范围，产品内嵌衍生品部分与汇率、利率、贵金属、大宗商品、指数等标的挂钩

到期支付

3.15%

119.44

是

国泰君安证券

证券

保本固定收益型

10,000

自有资金

2020年12月17日

2021年06月21日

补充券商运营资金

到期支付

3.55%

180.9

180.90

是

华润深国投信托

信托

非保本浮动收益型

3,606.02

自有资金

2017年06月10日

2022年04月10日

华润信托·润熠第一期信贷资产财产权信托

到期结算，按月核算支付期间收益

9.00%

1,569.36

99.54

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

粤财信托

信托

非保本浮动收益型

5,000

自有资金

2019年04月17日

2022年02月15日

微众银行微车贷2019年第二期财产权信托

到期结算，按月核算支付收益

9.90%

1,403.63

174.52

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2019年09月24日

2022年07月05日

融雅68号集合资金信托计划

每满12个月和到期时核算支付收益

8.50%

170

是

否

粤财信托

信托

非保本浮动收益型

5,000

自有资金

2019年10月09日

2023年04月19日

誉雅集合资金信托计划第二十期（投向：招行个人消费贷款资产支持证券）

到期结算，按月支付期间收益

8.00%

1,410.41

95.74

是

粤财信托

信托

非保本浮动收益型

3,700

自有资金

2019年11月11日

2023年06月19日

誉雅集合资金信托计划第二十三期（投向：招行个人消费贷款资产支持证券）

到期结算，按月支付期间收益

8.00%

1,066.41

70.85

是

粤财信托

信托

非保本浮动收益型

6,290

自有资金

2019年11月18日

2023年06月19日

誉雅集合资金信托计划第二十三期（投向：招行个人消费贷款资产支持证券）

到期结算，按月支付期间收益

8.00%

1,803.25

120.44

是

粤财信托

信托

非保本浮动收益型

1,174

自有资金

2019年12月09日

2025年10月19日

誉雅集合资金信托计划第二十四期（投向：招行个人住房抵押贷款资产支持证券）

到期结算，按月支付期间收益

9.00%

619.49

17.5

17.50

是

华能贵诚信托

信托

非保本浮动收益型

2,124

自有资金

2019年12月24日

2022年09月17日

惠信2019第1期信用卡分期财产权信托受益权

到期结算，按月支付期间收益

10.00%

814.68

49.03

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

500

自有资金

2020年01月14日

2022年01月15日

洪熙35号集合资金信托计划

每自然季度末月和到期时分配收益

8.30%

83.23

20.69

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

华能贵诚信托

信托

非保本浮动收益型

1,250

自有资金

2020年03月26日

2023年03月17日

惠信2020第1期信用卡分期财产权信托受益权

到期结算，按月支付期间收益

10.00%

858.08

28.14

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年04月16日

2022年04月17日

合生创展北京霄云路8号项目

每满12个月和到期时核算支付收益

8.20%

166.51

82.00

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年05月28日

2022年05月29日

合生创展北京霄云路8号项目

每满12个月和到期时核算支付收益

8.20%

166.51

82.00

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年06月16日

2022年06月12日

世茂地产天津世茂·国风雅颂项目

每满6个月和到期时核算支付收益

8.30%

167.38

41.39

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年08月11日

2022年08月11日

融创杭州云帆未来社区项目

到期支付

7.80%

158.17

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

500

自有资金

2020年09月16日

2022年08月11日

融创杭州云帆未来社区项目

到期支付

7.80%

75.18

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

886

自有资金

2020年11月06日

2021年11月06日

中融-供金4号财产权信托

到期支付

7.70%

69.17

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

500

自有资金

2020年11月10日

2023年11月11日

金茂石家庄长安区十里滩项目

到期支付

8.00%

121.78

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年11月24日

2021年11月20日

祥生地产杭州市钱塘区项目

到期支付

7.60%

76.21

是

中信信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年11月24日

2022年05月25日

碧桂园苏韵4号融资集合资金信托计划

每自然季度末月和到期时分配收益

6.70%

101.8

38.01

是

华能贵诚信托

信托

非保本浮动收益型

4,000

自有资金

2020年11月30日

2023年06月14日

微众银行小微企业贷2020年第六期财产权信托

到期结算，按月支付期间收益

8.00%

811.84

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

紫金信托

信托

非保本浮动收益型

6,000

自有资金

2020年12月07日

2023年01月16日

微众银行微粒贷2020年第二期财产权信托

到期支付

8.60%

1,088.55

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年12月08日

2022年11月18日

融创天津市津南区项目

满6个月分配收益

7.80%

153.83

34.19

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年12月10日

2022年06月02日

时代控股广州市海珠区项目

满6、12个月分配收益

7.70%

115.29

36.5

36.50

是

粤财信托

信托

非保本浮动收益型

6,272.49

自有资金

2020年12月18日

2021年12月15日

微众银行微粒贷2020年第三期财产权信托

到期支付或分配支付

4.90%

304.83

150.91

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,500

自有资金

2020年12月24日

2021年11月18日

融创天津市津南区项目

满6个月分配收益

7.60%

104.18

45.29

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年01月05日

2022年12月31日

花样年深圳大鹏新区旧改项目

到期支付

7.60%

153.06

是

安信证券

证券

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2021年01月14日

2023年01月20日

安财富保护智增专享1号收益凭证

提前终止日或到期日支付

10.00%

是

安信证券

证券

非保本浮动收益型

3,000

自有资金

2021年01月14日

2023年01月20日

安财富弹簧智增专享1号收益凭证

提前终止日或到期日支付

10.00%

是

安信证券

证券

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2021年01月14日

2023年01月20日

安财富开门红智增专享1号收益凭证

提前终止日或到期日支付

10.00%

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2021年01月15日

2022年01月12日

融创哈尔滨冰雪影都项目

到期支付

7.60%

151.58

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,500

自有资金

2021年01月28日

2022年07月27日

荣盛发展江宁区荣盛隽峰项目

到期支付

7.60%

171.63

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年02月02日

2023年02月03日

世茂地产武清区国风雅颂项目

每年12月和到期日分配收益

7.70%

155.71

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年03月05日

2022年03月05日

蓝光发展重庆悦江府项目

每满12个月和到期时核算支付收益

7.20%

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2021年03月08日

2022年01月27日

奥园徐州铜山区项目

到期支付

7.20%

130

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年03月15日

2022年03月17日

融创西双版纳观澜云顶项目

到期支付

7.20%

73.4

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年03月30日

2023年03月31日

融创指定区域平台公司SPV股权项目

到期支付

7.60%

154.32

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2021年04月01日

2022年04月02日

世茂中山新光天地项目

到期支付

7.10%

144.37

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年04月06日

2023年04月07日

武汉融创中心壹号院项目

每年12月和到期日分配收益

7.50%

152.29

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年04月08日

2021年12月30日

祥生地产诸暨恒大西侧项目

到期支付

6.80%

50.24

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年04月22日

2023年04月23日

时代地产广州时代云来项目

每满12个月和到期时核算支付收益

7.50%

152.29

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年04月27日

2022年04月28日

武汉融创中心壹号院项目

每年12月和到期日分配收益

7.20%

73.2

是

国泰君安证券

证券

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年05月11日

2023年05月11日

祥云伍佰金塔君享2021年第7期收益凭证

提前终止日或到期支付

10.83%

219.61

是

国泰君安证券

证券

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年05月11日

2023年05月11日

祥云伍佰金塔君享2021年第8期收益凭证

提前终止日或到期支付

10.50%

212.92

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年05月20日

2022年05月21日

绿地西安中国国际丝路中心项目

到期支付

7.20%

73.2

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年05月31日

2022年06月02日

融创武汉1890房地产项目

每满12个月和到期时核算支付收益

7.10%

72.38

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,500

自有资金

2021年06月03日

2021年12月20日

金科淮安金吉项目

到期支付

6.80%

56.67

是

粤财信托

信托

非保本浮动收益型

5,000

自有资金

2021年06月16日

2023年09月15日

微粒贷2021年第四期财产权信托

到期结算，按月核算支付期间收益

8.50%

969.24

是

外贸信托

信托

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2021年06月22日

2024年06月27日

银河证券“银河金囍”收益凭证316期

提前终止日或到期支付

10.37%

1,265.72

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年06月24日

2022年06月25日

世茂深圳前海中心项目

到期支付

7.10%

72.18

是

国泰君安证券

证券

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2021年06月25日

2024年06月25日

祥云伍佰金塔君享2021年第9期收益凭证

提前终止日或到期支付

10.43%

1,269.56

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年06月30日

2022年08月01日

海伦堡上海南翔新猗园生活广场项目

每满6个月和到期时核算支付收益

7.20%

79.4

是

国泰君安证券

证券

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年02月02日

2021年05月06日

祥云伍佰金塔君享2021年第3期收益凭证

提前终止日或到期日支付

13.65%

35.26

34.8

34.80

是

国泰君安证券

证券

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年02月02日

2021年05月06日

祥云伍佰金塔君享2021年第4期收益凭证

提前终止日或到期日支付

18.03%

46.58

45.9

45.90

是

国泰君安证券

证券

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年02月09日

2021年05月10日

祥云伍佰金塔君享2021年第5期收益凭证

提前终止日或到期日支付

13.65%

34.13

33.7

33.70

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

国泰君安证券

证券

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年02月09日

2021年05月10日

祥云伍佰金塔君享2021年第6期收益凭证

提前终止日或到期日支付

18.03%

45.08

44.5

44.50

是

国泰君安证券

证券

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年01月26日

2021年05月27日

祥云伍佰金塔君享2021年第1期收益凭证

提前终止日或到期日支付

13.65%

45.5

44.9

44.90

是

国泰君安证券

证券

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年01月26日

2021年05月27日

祥云伍佰金塔君享2021年第2期收益凭证

提前终止日或到期日支付

18.03%

60.1

59.3

59.30

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

990

自有资金

2021年03月19日

2021年06月24日

中信证券策略点金系列1775期收益凭证

提前终止日或到期日支付

21.05%

53.26

52.58

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年04月24日

2021年01月05日

祥生地产湖州市祥生浔樾项目

每满3个月和到期分配收益

7.90%

54.76

16.23

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,500

自有资金

2020年01月21日

2021年01月07日

世茂地产保定项目

信托成立日满6、12个月分配收益

8.00%

115.73

57.53

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,500

自有资金

2020年02月11日

2021年01月07日

世茂地产保定项目

信托成立日满6、12个月分配收益

8.00%

108.82

57.53

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年01月20日

2021年01月15日

融创哈尔滨万达城项目

每满6个月和到期时核算支付收益

8.10%

79.67

39.72

是

中信信托

信托

非保本浮动收益型

200

自有资金

2020年12月10日

2021年01月20日

富力地产杭州余杭区项目

每年12月和到期日分配收益

7.20%

1.62

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

中信信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年06月11日

2021年02月09日

嘉和125号恒大广东股权收益权集合资金信托计划

当年12月、次年6月和到期时分配收益

7.60%

50.39

10.41

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2020年09月03日

2021年03月02日

领地集团深圳龙华工改居项目

到期支付

7.80%

76.5

77.57

是

中信信托

信托

非保本浮动收益型

243.85

自有资金

2020年12月10日

2021年03月05日

富力地产杭州余杭区项目

每年12月和到期日分配收益

7.20%

4.09

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年05月11日

2021年03月12日

阳光城集团福州鼓楼区项目

每个自然季度末月和到期分配收益

8.20%

68.3

18.42

是

中信信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年05月28日

2021年03月15日

恒大集团恒大贵阳新世界项目

每自然年度6、12月和到期时分配收益

7.40%

58.79

17.03

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2019年10月29日

2021年04月06日

融创集团南昌万达文化旅游城项目

每自然季度末月分配收益

8.40%

120.59

25.21

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2020年05月25日

2021年04月28日

世茂地产固安县世茂·璀璨天城项目

每满6个月和到期时核算支付收益

7.90%

146.31

71.86

是

中信信托

信托

非保本浮动收益型

56.15

自有资金

2020年12月10日

2021年04月30日

富力地产杭州余杭区项目

每年12月和到期日分配收益

7.20%

1.58

1.56

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

3,000

自有资金

2020年05月09日

2021年05月09日

世茂地产深圳前海世茂金融中心项目

每自然年度6月、12月和到期时分配收益

7.90%

240.29

94.15

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,500

自有资金

2020年12月01日

2021年05月13日

时代控股广州市海珠区项目

满6、12个月分配收益

7.70%

51.58

51.59

是

粤财信托

信托

非保本浮动收益型

1,362.3

自有资金

2020年12月18日

2021年05月16日

微众银行微粒贷2020年第三期财产权信托

到期支付或分配支付

4.90%

27.25

是

粤财信托

信托

非保本浮动收益型

5,000

自有资金

2019年07月18日

2021年05月20日

誉雅集合资金信托计划第十四期（投向：招行个人消费贷款资产支持证券）

到期结算，按月支付期间收益

10.77%

989.95

724.4

724.40

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

自有资金

2020年11月06日

2021年05月17日

中融-供金4号财产权信托

到期支付

7.70%

1.11

1.09

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

自有资金

2020年11月06日

2021年05月25日

中融-供金4号财产权信托

到期支付

7.70%

3.72

3.67

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2020年03月19日

2021年06月04日

恒大上海青浦区朱家角项目

满6、12个月分配收益

8.30%

200.56

75.5

75.50

是

粤财信托

信托

非保本浮动收益型

2,365.21

自有资金

2020年12月18日

2021年06月15日

微众银行微粒贷2020年第三期财产权信托

到期支付或分配支付

4.90%

56.84

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年10月15日

2021年06月25日

蓝光发展宁波海曙区项目

到期支付

7.70%

54.11

58.15

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年10月20日

2021年06月25日

蓝光发展宁波海曙区项目

到期支付

7.70%

53.04

56.73

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

3,000

自有资金

2021年05月13日

2021年09月14日

庚泽1号集合资金信托计划(投向货币市场工具、债权类资产等)

到期支付

6.00%

60.66

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

3,000

自有资金

2021年05月18日

2021年08月18日

圆融1号集合资金信托计划(投向货币市场工具、债权类资产等)

到期支付

5.90%

45.23

是

平安信托

信托

非保本浮动收益型

3,000

自有资金

2021年05月24日

2021年09月24日

丰和日利2号债券投资集合资金信托计划

到期支付

4.30%

43.47

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

平安信托

信托

非保本浮动收益型

3,000

自有资金

2021年05月24日

2021年09月24日

丰和日利债券投资集合资金信托计划

到期支付

4.20%

42.46

是

云南信托

信托

非保本浮动收益型

10,000

自有资金

2021年01月08日

2021年03月08日

钰睿1号集合资金信托计划

到期支付

4.90%

80.31

是

云南信托

信托

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2021年01月08日

2021年03月08日

钰睿1号集合资金信托计划

到期支付

4.90%

16.06

是

工商银行

银行

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2021年01月19日

2021年04月21日

债券、存款、货币市场基金、债券基金、质押式回购等货币市场交易工具；北京金融资产交易所委托债权、上市公司股票收益权信托计划、其他债权类信托计划等；结构化证券投资优先级信托、其他股权类信托计划、股票型证券投资基金等；证券公司集合资产管理计划或定向资产管理计划、基金管理公司特定客户资产管理计划、保险资产管理公司投资计划等。

到期支付

3.40%

16.95

是

工商银行

银行

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2021年03月11日

2021年06月10日

到期支付

3.30%

8.23

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

5,000

自有资金

2020年12月10日

2021年01月10日

圆融1号集合资金信托计划(投向货币市场工具、债权类资产等)

到期支付

7.00%

28.77

是

兴业银行

银行

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2020年11月13日

2021年01月13日

货币市场工具及其它银行间和交易所资金融通工具，同业存单、国债、政策性金融债、地方政府债、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据、企业债、公司债，其它固定收益类投资工具等，符合监管要求的债权类资产

赎回时支付

3.30%

11.18

11.35

是

兴业银行

银行

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2020年11月26日

2021年01月26日

赎回时支付

3.30%

11.18

11.49

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

兴业银行

银行

非保本浮动收益型

1,500

自有资金

2020年11月27日

2021年01月27日

赎回时支付

3.30%

8.39

8.64

是

平安信托

信托

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2021年05月12日

2021年09月30日

周周成长债券投资集合资金信托计划

赎回时支付

3.50%

是

平安信托

信托

非保本浮动收益型

3,000

自有资金

2021年05月18日

2021年09月30日

周周成长债券投资集合资金信托计划

赎回时支付

3.50%

是

平安信托

信托

非保本浮动收益型

3,000

自有资金

2021年06月08日

2021年09月30日

周周成长债券投资集合资金信托计划

赎回时支付

3.50%

是

工商银行

银行

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2021年01月04日

2021年01月18日

赎回时支付

2.00%

1.56

1.71

是

工商银行

银行

非保本浮动收益型

5,000

自有资金

2021年01月04日

2021年01月19日

赎回时支付

3.40%

7.08

是

广发银行

银行

非保本浮动收益型

自有资金

2021年03月17日

2021年03月19日

货币市场工具、固定收益证券、符合监管要求的非标准化债券类资产、监管部门认可的其他金融投资工具

赎回时支付

2.35%

0.00

是

中融国际信托

信托

非保本浮动收益型

4,000

自有资金

2021年05月13日

2021年05月28日

稳健收益1号集合资金信托计划(投向同业存单、货币市场工具、债权类资产)

赎回时支付

3.80%

5.41

5.44

是

平安信托

信托

非保本浮动收益型

10,000

自有资金

2021年05月12日

2021年06月24日

周周成长债券投资集合资金信托计划

赎回时支付

3.50%

41.23

42.86

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

工商银行

银行

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年04月09日

2021年01月18日

赎回时支付

3.50%

27.61

是

工商银行

银行

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2020年06月01日

2021年01月18日

赎回时支付

3.50%

44.92

45.78

是

工商银行

银行

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2020年07月01日

2021年01月18日

赎回时支付

3.50%

39.08

是

工商银行

银行

非保本浮动收益型

3,000

自有资金

2020年06月11日

2021年01月19日

赎回时支付

3.50%

64.75

67.36

是

工商银行

银行

非保本浮动收益型

3,000

自有资金

2020年07月01日

2021年01月19日

赎回时支付

3.50%

58.92

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

工商银行

银行

非保本浮动收益型

3,000

自有资金

2020年08月03日

2021年01月19日

赎回时支付

3.50%

49.29

是

工商银行

银行

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2020年07月01日

2021年01月19日

赎回时支付

3.50%

19.64

是

工商银行

银行

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2020年09月14日

2021年01月19日

赎回时支付

3.50%

24.69

是

合计

509,644.12

25,876.64

5,330.4

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用√不适用

4、日常经营重大合同

□适用√不适用

5、其他重大合同

□适用√不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

项目	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
项目	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	414,656	0.03%						414,656	0.03%
1、其他内资持股	414,656	0.03%						414,656	0.03%
其中：境内自然人持股	414,656	0.03%						414,656	0.03%
二、无限售条件股份	1,191,860,360	99.97%						1,191,860,360	99.97%
1、人民币普通股	1,191,860,360	99.97%						1,191,860,360	99.97%
三、股份总数	1,192,275,016	100.00%						1,192,275,016	100.00%

股份变动的原因

□适用√不适用

股份变动的批准情况

□适用√不适用股份变动的过户情况

□适用√不适用股份回购的实施进展情况

√适用□不适用

（1）2020年股份回购方案实施进展情况公司于2020年3月15日召开的第五届董事会第二次会议逐项审议通过了《关于回购公司股份的议案》，同意公司使用不超过40,000万元（含）且不少于20,000万元（含）的自有资金以集中竞价的方式回购公司已发行的A股股份，回购股份价格不超过13.63元/股（因实施2019年年度权益分派和2020年半年度权益分派，回购股份价格由原“不超过14.5元/股”调整至“不超过13.63元/股”），回购的期限自董事会审议通过回购方案之日起12个月内，回购股份用于公司实施员工持股计划，详情见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。截至2021年3月14日，本次股份回购期限届满，在回购期内，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份28,713,526股，占公司总股本的2.41%，最高成交价为12.66元/股，最低成交价为11.76元/股，支付的总金额为355,528,424.41元（含交易费用）。详情见公司于2021年3月16日披露

的《关于回购公司股份实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：2021-008）。

（2）2021年股份回购方案实施进展情况

公司于2021年3月14日召开的第五届董事会第十次会议逐项审议通过了《关于回购公司股份的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价方式从二级市场回购公司股份，资金总额为不超过40,000万元（含）且不少于20,000万元（含），回购股份价格不超过13.57元/股（含）【因实施2020年年度权益分派，回购价格由原“不超过14元/股（含）”调整至“不超过13.57元/股（含）”】，回购期限为董事会审议通过回购方案之日起12个月内，回购股份用于公司实施员工持股计划，详情见巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）。截至2021年6月30日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份15,462,882股，约占公司总股本的1.3%，最高成交价为11.39元/股，最低成交价为10.17元/股，支付的总金额为171,004,857.47元（含交易费用），详情见巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）。截止报告期末，公司回购专用证券账户持有公司股份18,395,987股，占公司总股本1.54%。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

2、限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

□适用√不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

80,469

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况

股东名称

股东性质

持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通股数量

持有无限售条件的普通股数量

质押、标记或冻结情况

股份状态

数量

钟烈华

境内自然人

16.61%

198,001,330

彭倩

境内自然人

9.56%

114,000,000

徐永寿

境内自然人

7.93%

94,584,956

张能勇

境内自然人

6.03%

71,865,308

-1,639,100

质押

15,000,000

广东塔牌集团股份有限公司－第三期员工持股计划

其他

1.73%

20,605,400

广东塔牌集团股份有限公司－第二期员工持股计划

其他

1.59%

19,004,900

香港中央结算有限公司

境外法人

1.07%

12,786,940

-24,126,431

广东塔牌集团股份有限公司－第一期员工持股计划

其他

0.56%

6,672,126

财通证券资管－铜陵上峰水泥股份有限公司－财通证券资管智汇85号单一资产管理计划

其他

0.53%

6,356,000

财通证券资管－宁波上融物流有限公司－财通证券资管智汇83号单一资产管理计划

其他

0.53%

6,356,000

上述股东关联关系或一致行动的说明

钟烈华先生，持有公司股份198,001,330股，占公司总股本16.61%。根据2016年12月17日彭倩女士与钟烈华先生签署的《委托投票协议》，彭倩女士将其持有的86,775,951股（公司总股本的7.28%）公司股份对应的表决权委托钟烈华先生行使，钟烈华先生实际可支配公司股份表决权为23.89%，彭倩女士系钟烈华先生的一致行动人。“财通证券资管－铜陵上峰水泥股份有限公司－财通证券资管智汇85号单一资产管理计划”、“财通证券资管－宁波上融物流有限公司－财通证券资管智汇83号单一资产管理计划”的认购方为铜陵上峰水泥股份有限公司、宁波上融物流有限公司。铜陵上峰水泥股份有限公司、宁波上融物流有限公司均为甘肃上峰水泥股份有限公司的全资子公司。除此之外，公司未知上述股东存在关联关系或一致行动人的情况。

上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

委托/受托表决情况：彭倩女士，持有公司股份114,000,000股，占公司总股本9.56%。根据2016年12月17日彭倩女士与钟烈华先生签署的《委托投票协议》，彭倩女士将其持有的86,775,951股（公司总股本的7.28%）公司股份对应的表决权委托钟烈华先生行使。放弃表决情况：根据彭倩女士2017年3月17日向公司出具《放弃部分股权表决权声明函》，自出具之日起放弃其持有的27,224,049股（占公司总股本的2.28%）公司股份对应的表决权，亦不委托任何其他方行使该等股份的表决权，直至影响公司治理结构稳定性的重大事项出现时。除此之外，公司未知上述股东存在委托/受托表决权、放弃表决权的情况。

前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）

截至本报告期末，公司回购专用证券账户持有公司股份18,395,987股，占公司总股本1.54%。

前10名无限售条件普通股股东持股情况

股东名称

报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类

数量

钟烈华

198,001,330

人民币普通股

198,001,330

彭倩

114,000,000

人民币普通股

114,000,000

徐永寿	94,584,956	人民币普通股	94,584,956
张能勇	71,865,308	人民币普通股	71,865,308
广东塔牌集团股份有限公司－第三期员工持股计划	20,605,400	人民币普通股	20,605,400
广东塔牌集团股份有限公司－第二期员工持股计划	19,004,900	人民币普通股	19,004,900
香港中央结算有限公司	12,786,940	人民币普通股	12,786,940
广东塔牌集团股份有限公司－第一期员工持股计划	6,672,126	人民币普通股	6,672,126
财通证券资管－铜陵上峰水泥股份有限公司－财通证券资管智汇85号单一资产管理计划	6,356,000	人民币普通股	6,356,000
财通证券资管－宁波上融物流有限公司－财通证券资管智汇83号单一资产管理计划	6,356,000	人民币普通股	6,356,000
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明	钟烈华先生，直接持有公司股份198,001,330股，占公司总股本16.61%。根据2016年12月17日彭倩女士与钟烈华先生签署的《委托投票协议》，彭倩女士将其持有的86,775,951股（公司总股本的7.28%）公司股份对应的表决权委托钟烈华先生行使，钟烈华先生实际可支配公司股份表决权为23.89%，彭倩女士系钟烈华先生的一致行动人。“财通证券资管－铜陵上峰水泥股份有限公司－财通证券资管智汇85号单一资产管理计划”、“财通证券资管－宁波上融物流有限公司－财通证券资管智汇83号单一资产管理计划”的认购方为铜陵上峰水泥股份有限公司、宁波上融物流有限公司。铜陵上峰水泥股份有限公司、宁波上融物流有限公司均为甘肃上峰水泥股份有限公司的全资子公司。除此之外公司未知上述股东存在关联关系或一致行动人的情况。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节优先股相关情况

□适用√不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是√否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表编制单位：广东塔牌集团股份有限公司

2021年06月30日

单位：元

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	1,729,272,221.11	2,025,455,496.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,781,766,865.48	2,563,770,431.69
衍生金融资产
应收票据	9,284,372.90	32,446,534.29
应收账款	37,306,961.69	37,064,155.48
应收款项融资
预付款项	37,183,805.29	39,352,867.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	9,941,910.61	21,426,249.48
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
存货	618,637,157.57	572,253,866.07
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	65,808,314.91	49,128,799.96
其他流动资产	373,905,748.36	616,179,194.33
流动资产合计	4,663,107,357.92	5,957,077,594.46
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	871,098,052.12	65,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	518,673,713.37	512,919,972.94
其他权益工具投资	18,612,858.84	18,612,858.84
其他非流动金融资产	999,031,538.99	773,027,074.34
投资性房地产	10,485,801.69	10,807,945.05
固定资产	3,960,502,157.91	3,921,656,802.29
在建工程	77,730,801.00	210,729,592.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	768,036,326.08	679,220,753.20
开发支出
商誉
长期待摊费用	444,320,743.15	354,146,316.81
递延所得税资产	45,362,460.43	43,604,701.16
其他非流动资产	69,261,926.77	63,724,447.29
非流动资产合计	7,783,116,380.35	6,653,450,464.17
资产总计	12,446,223,738.27	12,610,528,058.63
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
衍生金融负债
应付票据
应付账款	800,618,385.50	989,689,240.05
预收款项
合同负债	181,095,160.61	286,621,822.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	41,297,792.46	301,581,946.30
应交税费	229,255,352.71	215,723,432.01
其他应付款	76,010,106.32	61,758,153.19
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	22,154,508.10	34,573,225.05
流动负债合计	1,350,431,305.70	1,889,947,818.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	41,883,500.88	41,139,099.06
递延收益	47,775,567.98	51,975,642.71
递延所得税负债	200,137,676.52	171,901,900.60
其他非流动负债

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
非流动负债合计	289,796,745.38	265,016,642.37
负债合计	1,640,228,051.08	2,154,964,461.13
所有者权益：
股本	1,192,275,016.00	1,192,275,016.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,675,602,175.71	3,720,361,650.58
减：库存股	207,011,917.67	199,178,358.23
其他综合收益	61,095.41	-1,301,435.22
专项储备	99,759,033.65	101,892,389.49
盈余公积	657,678,159.94	657,678,159.94
一般风险准备
未分配利润	5,377,525,664.53	4,974,335,453.07
归属于母公司所有者权益合计	10,795,889,227.57	10,446,062,875.63
少数股东权益	10,106,459.62	9,500,721.87
所有者权益合计	10,805,995,687.19	10,455,563,597.50
负债和所有者权益总计	12,446,223,738.27	12,610,528,058.63

法定代表人：何坤皇主管会计工作负责人：赖宏飞会计机构负责人：邓育红

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	982,923,936.96	1,361,981,532.93
交易性金融资产	1,395,806,882.66	2,098,357,075.34
衍生金融资产
应收票据
应收账款	48,921,673.37	27,884,122.61
应收款项融资
预付款项	10,816,967.23	11,763,789.57
其他应收款	220,121.55	101,314.92
其中：应收利息

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
应收股利
存货	191,201,625.80	140,687,749.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	44,813,349.06	19,239,048.83
其他流动资产	342,639,516.33	518,579,720.33
流动资产合计	3,017,344,072.96	4,178,594,354.02
非流动资产：
债权投资	760,035,826.36	55,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3,268,807,879.49	3,131,790,661.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	623,305,690.56	431,836,722.59
投资性房地产
固定资产	2,639,979,545.86	2,631,001,791.56
在建工程	47,032,014.04	165,070,662.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	223,008,449.20	224,375,404.16
开发支出
商誉
长期待摊费用	50,751,132.23	55,275,232.70
递延所得税资产	11,536,857.82	9,761,651.23
其他非流动资产	915,669.24	3,348,695.24
非流动资产合计	7,625,373,064.80	6,707,460,821.86
资产总计	10,642,717,137.76	10,886,055,175.88
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
应付账款	342,988,476.78	473,107,971.78
预收款项
合同负债	1,900,813.06	3,923,244.67
应付职工薪酬	12,410,501.82	115,225,820.60
应交税费	90,624,231.86	64,022,031.96
其他应付款	627,075,893.08	1,038,748,030.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	247,105.70	510,021.81
流动负债合计	1,075,247,022.30	1,695,537,120.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	35,291,666.67	38,041,666.67
递延所得税负债	126,262,828.76	111,185,181.01
其他非流动负债
非流动负债合计	161,554,495.43	149,226,847.68
负债合计	1,236,801,517.73	1,844,763,968.50
所有者权益：
股本	1,192,275,016.00	1,192,275,016.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,760,728,161.27	3,805,457,926.05
减：库存股	207,011,917.67	199,178,358.23

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
其他综合收益	61,095.41	-1,301,435.22
专项储备	1,155,808.26	1,155,808.26
盈余公积	657,242,251.80	657,242,251.80
未分配利润	4,001,465,204.96	3,585,639,998.72
所有者权益合计	9,405,915,620.03	9,041,291,207.38
负债和所有者权益总计	10,642,717,137.76	10,886,055,175.88

3、合并利润表

单位：元

项目	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入	3,633,560,361.58	2,799,248,440.31
其中：营业收入	3,633,560,361.58	2,799,248,440.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,522,856,928.20	1,702,882,396.64
其中：营业成本	2,233,258,450.38	1,476,128,253.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	60,436,234.91	42,054,835.62
销售费用	32,337,756.29	30,453,747.20
管理费用	212,859,909.28	160,614,200.96
研发费用	4,218,792.76	2,918,356.35
财务费用	-20,254,215.42	-9,286,996.69
其中：利息费用
利息收入	21,733,833.66	10,758,199.10
加：其他收益	7,065,329.96	6,171,525.96
投资收益（损失以“－”号填列）	104,364,262.22	107,366,553.24

项目	2021年半年度	2020年半年度
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	4,391,209.80	10,149,637.34
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	17,534,182.87	35,425,585.52
信用减值损失（损失以“-”号填列）	765,994.52	173,131.13
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-193,220.82	-34,496.73
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	1,240,239,982.13	1,245,468,342.79
加：营业外收入	1,305,612.24	464,391.81
减：营业外支出	35,675,093.50	22,641,833.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	1,205,870,500.87	1,223,290,901.60
减：所得税费用	290,687,240.02	304,025,268.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	915,183,260.85	919,265,633.19
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	915,183,260.85	919,265,633.19
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	914,607,233.19	918,852,164.62
2.少数股东损益	576,027.66	413,468.57
六、其他综合收益的税后净额	1,362,530.63	2,295,582.80
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	1,362,530.63	2,295,582.80
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	1,362,530.63	2,295,582.80
1.权益法下可转损益的其他综合收益	1,362,530.63	2,295,582.80
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备

项目	2021年半年度	2020年半年度
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	916,545,791.48	921,561,215.99
归属于母公司所有者的综合收益总额	915,969,763.82	921,147,747.42
归属于少数股东的综合收益总额	576,027.66	413,468.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.7785	0.7787
（二）稀释每股收益	0.7785	0.7787

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：何坤皇主管会计工作负责人：赖宏飞会计机构负责人：邓育红

4、母公司利润表

单位：元

项目	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	1,302,174,646.87	702,260,769.94
减：营业成本	841,268,959.99	383,935,370.90
税金及附加	12,384,991.19	2,914,207.75
销售费用	18,579,485.94	16,069,806.09
管理费用	63,604,473.96	46,749,730.12
研发费用	1,031,413.09	250,000.00
财务费用	-15,786,685.31	-8,014,152.97
其中：利息费用
利息收入	16,348,799.75	8,673,033.59
加：其他收益	4,438,592.02	3,431,345.60
投资收益（损失以“－”号填列）	654,053,817.90	757,816,882.46
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	3,561,287.67	8,719,348.37
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	5,331,083.71	39,878,229.97
信用减值损失（损失以“-”号填列）	247,838.63	-248.34

项目	2021年半年度	2020年半年度
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	14,178.65
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	1,045,177,518.92	1,061,482,017.74
加：营业外收入	162,708.86	106,788.50
减：营业外支出	12,719,709.92	5,549,718.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	1,032,620,517.86	1,056,039,087.67
减：所得税费用	105,378,289.89	90,898,456.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	927,242,227.97	965,140,631.28
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	927,242,227.97	965,140,631.28
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	1,362,530.63	2,295,582.80
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	1,362,530.63	2,295,582.80
1.权益法下可转损益的其他综合收益	1,362,530.63	2,295,582.80
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	928,604,758.60	967,436,214.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	4,006,877,444.39	3,199,087,856.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	37,325,189.28	27,216,017.62
经营活动现金流入小计	4,044,202,633.67	3,226,303,873.88
购买商品、接受劳务支付的现金	2,280,493,965.97	1,652,537,103.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	442,091,285.11	408,033,920.94
支付的各项税费	527,724,641.86	565,129,895.39
支付其他与经营活动有关的现金	76,531,302.33	59,908,989.55
经营活动现金流出小计	3,326,841,195.27	2,685,609,908.91
经营活动产生的现金流量净额	717,361,438.40	540,693,964.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	10,239,682,270.38	11,639,628,051.22
取得投资收益收到的现金	61,475,908.45	80,417,826.26

项目	2021年半年度	2020年半年度
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	6,819,859.04	106,167.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	34,824,235.50
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	10,342,802,273.37	11,720,152,044.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	493,597,896.71	412,058,959.41
投资支付的现金	9,903,314,261.94	11,396,456,621.73
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	3,200,000.00
投资活动现金流出小计	10,400,112,158.65	11,808,515,581.14
投资活动产生的现金流量净额	-57,309,885.28	-88,363,536.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	126,105,048.00
筹资活动现金流入小计	126,105,048.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	511,417,021.73	649,144,825.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		1,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	260,043,655.44	157,999,868.95
筹资活动现金流出小计	771,460,677.17	807,144,694.30
筹资活动产生的现金流量净额	-645,355,629.17	-807,144,694.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	14,695,923.95	-354,814,265.99
加：期初现金及现金等价物余额	1,679,307,735.16	1,252,407,776.04
六、期末现金及现金等价物余额	1,694,003,659.11	897,593,510.05

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,448,193,989.15	752,727,574.64
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	54,269,150.19	228,130,023.01
经营活动现金流入小计	1,502,463,139.34	980,857,597.65
购买商品、接受劳务支付的现金	914,996,465.10	436,141,643.48
支付给职工以及为职工支付的现金	139,868,690.32	127,839,502.32
支付的各项税费	141,222,982.29	65,449,281.27
支付其他与经营活动有关的现金	458,002,922.69	701,267,740.35
经营活动现金流出小计	1,654,091,060.40	1,330,698,167.42
经营活动产生的现金流量净额	-151,627,921.06	-349,840,569.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	9,024,764,834.27	9,654,144,035.92
取得投资收益收到的现金	650,319,005.99	730,582,180.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	20,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	9,675,103,840.26	10,384,726,216.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	99,484,884.64	225,108,086.36
投资支付的现金	9,012,126,064.76	9,178,917,619.45
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	9,111,610,949.40	9,404,025,705.81
投资活动产生的现金流量净额	563,492,890.86	980,700,510.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	126,105,048.00
筹资活动现金流入小计	126,105,048.00
偿还债务支付的现金

项目	2021年半年度	2020年半年度
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	511,417,021.73	648,144,825.35
支付其他与筹资活动有关的现金	260,043,655.44	171,999,868.95
筹资活动现金流出小计	771,460,677.17	820,144,694.30
筹资活动产生的现金流量净额	-645,355,629.17	-820,144,694.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-233,490,659.37	-189,284,753.62
加：期初现金及现金等价物余额	1,213,232,863.08	670,859,015.41
六、期末现金及现金等价物余额	979,742,203.71	481,574,261.79

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
一、上年期末余额	1,192,275,016.00				3,720,361,650.58	199,178,358.23	-1,301,435.22	101,892,389.49	657,678,159.94		4,974,335,453.07		10,446,062,875.63	9,500,721.87	10,455,563,597.50
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,192,275,016.00				3,720,361,650.58	199,178,358.23	-1,301,435.22	101,892,389.49	657,678,159.94		4,974,335,453.07		10,446,062,875.63	9,500,721.87	10,455,563,597.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-44,759,474.87	7,833,559.44	1,362,530.63	-2,133,355.84			403,190,211.46		349,826,351.94	605,737.75	350,432,089.69
（一）综合收益总额							1,362,530.63				914,607,233.19		915,969,763.82	576,027.66	916,545,791.48
（二）所有者投入和减少资本					-44,759,474.87	7,833,559.44							-52,593,034.31	29,710.09	-52,563,324.22
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					-44,759,474.87								-44,759,474.87	29,710.09	-44,729,764.78
4．其他						7,833,559.44							-7,833,559.44		-7,833,559.44

项目

2021年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

（三）利润分配

-511,417,021.73

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-511,417,021.73

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

-2,133,355.84

1．本期提取

4,746,552.08

2．本期使用

6,879,907.92

（六）其他

四、本期期末余额

1,192,275,016.00

3,675,602,175.71

207,011,917.67

61,095.41

99,759,033.65

657,678,159.94

5,377,525,664.53

10,795,889,227.57

10,106,459.62

10,805,995,687.19

上期金额

单位：元

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
一、上年期末余额	1,192,275,016.00				3,737,677,314.85	88,202,025.86	-5,933,186.43	77,983,762.90	657,678,159.94		4,211,143,499.29		9,782,622,540.69	9,470,197.72	9,792,092,738.41
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,192,275,016.00				3,737,677,314.85	88,202,025.86	-5,933,186.43	77,983,762.90	657,678,159.94		4,211,143,499.29		9,782,622,540.69	9,470,197.72	9,792,092,738.41
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					28,575,038.99	157,999,868.95	4,465,186.43	10,336,402.20			273,623,221.36		158,999,980.03	-576,956.43	158,423,023.60
（一）综合收益总额							2,295,582.80				918,852,164.62		921,147,747.42	413,468.57	921,561,215.99
（二）所有者投入和减少资本					28,575,038.99	157,999,868.95							-129,424,829.96	9,575.00	-129,415,254.96
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					28,575,038.99								28,575,038.99	9,575.00	28,584,613.99
4．其他						157,999,868.95							-157,999,868.95		-157,999,868.95
（三）利润分配											-648,144,825.35		-648,144,825.35	-1,000,000.00	-649,144,825.35

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-648,144,825.35		-648,144,825.35	-1,000,000.00	-649,144,825.35
4．其他
（四）所有者权益内部结转							2,169,603.63				-2,169,603.63
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							2,169,603.63				-2,169,603.63
6．其他
（五）专项储备								10,336,402.20					10,336,402.20		10,336,402.20
1．本期提取								15,900,872.81					15,900,872.81		15,900,872.81
2．本期使用								5,564,470.61					5,564,470.61		5,564,470.61
（六）其他											5,085,485.72		5,085,485.72		5,085,485.72
四、本期期末余额	1,192,275,016.00				3,766,252,353.84	246,201,894.81	-1,468,000.00	88,320,165.10	657,678,159.94		4,484,766,720.65		9,941,622,520.72	8,893,241.29	9,950,515,762.01

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2021年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
一、上年期末余额	1,192,275,016.00				3,805,457,926.05	199,178,358.23	-1,301,435.22	1,155,808.26	657,242,251.80	3,585,639,998.72		9,041,291,207.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,192,275,016.00				3,805,457,926.05	199,178,358.23	-1,301,435.22	1,155,808.26	657,242,251.80	3,585,639,998.72		9,041,291,207.38
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-44,729,764.78	7,833,559.44	1,362,530.63			415,825,206.24		364,624,412.65
（一）综合收益总额							1,362,530.63			927,242,227.97		928,604,758.60
（二）所有者投入和减少资本					-44,729,764.78	7,833,559.44						-52,563,324.22
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					-44,729,764.78							-44,729,764.78
4．其他						7,833,559.44						-7,833,559.44

项目

2021年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

（三）利润分配

-511,417,021.73

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-511,417,021.73

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

1,192,275,016.00

3,760,728,161.27

207,011,917.67

61,095.41

1,155,808.26

657,242,251.80

4,001,465,204.96

9,405,915,620.03

上期金额

单位：元

项目	2020年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
一、上年期末余额	1,192,275,016.00				3,822,745,377.87	88,202,025.86	-3,763,582.80	1,155,808.26	657,242,251.80	2,913,111,837.24		8,494,564,682.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,192,275,016.00				3,822,745,377.87	88,202,025.86	-3,763,582.80	1,155,808.26	657,242,251.80	2,913,111,837.24		8,494,564,682.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					28,584,613.99	157,999,868.95	2,295,582.80			316,995,805.93		189,876,133.77
（一）综合收益总额							2,295,582.80			965,140,631.28		967,436,214.08
（二）所有者投入和减少资本					28,584,613.99	157,999,868.95						-129,415,254.96
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					28,584,613.99							28,584,613.99
4．其他						157,999,868.95						-157,999,868.95
（三）利润分配										-648,144,825.35		-648,144,825.35
1．提取盈余公积

项目

2020年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

2．对所有者（或股东）的分配

-648,144,825.35

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

1,192,275,016.00

3,851,329,991.86

246,201,894.81

-1,468,000.00

1,155,808.26

657,242,251.80

3,230,107,643.17

8,684,440,816.28

三、公司基本情况

（一）公司概况广东塔牌集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1995年6月经梅州市人民政府函[1995]54号文批准设立的国有独资有限责任公司。2002年8月国有产权全部转让，转让后的股权由梅州金塔水泥有限公司与广东省梅州市塔牌集团有限公司工会共同持有。2007年4月，根据本公司股东会决议公司整体变更为广东塔牌集团股份有限公司。公司的统一社会信用代码：9144140061792844XN。2008年5月在深圳证券交易所上市。所属行业为建材类。截止2021年6月30日，本公司累计发行股本总数119,227.5016万股，注册资本为119,227.5016万元，注册地为广东省蕉岭县蕉城镇塔牌大厦，总部地址为广东省蕉岭县蕉城镇塔牌大厦。经营范围为：制造：水泥，水泥熟料；制造、加工、销售：建筑材料，水泥机械及零部件，金属材料；仓储、货运：高新技术研究开发及综合技术服务；网上提供商品信息服务；房地产经营（凭房地产资质等级证书经营）；火力发电；以下项目限分公司经营：开采、销售：石灰石，粘土，铁粉；废水、废气、固废物与环境治理与技术与开发；工业废物收集与处置；生活垃圾处理；建筑垃圾的回收利用、再生产；再生资源综合利用与研发；废矿物油、含废矿物油废弃物收集与利用（不含危险化学品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的实际控制人为钟烈华先生。本财务报表业经公司董事会于2021年8月8日批准报出。

（二）合并财务报表范围截至2021年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子、孙公司名称

福建塔牌水泥有限公司（福建塔牌）

梅州市塔牌营销有限公司（塔牌营销）

广东塔牌混凝土投资有限公司（混凝土投资）

福建塔牌矿业有限公司（福建矿业）

蕉岭县恒塔混凝土有限公司（蕉岭恒塔）

连平县金塔混凝土有限公司（连平金塔）

连平县新恒塔混凝土有限公司（连平新恒塔）

武平县塔牌混凝土有限公司（武平塔牌）

惠州塔牌水泥有限公司（惠州塔牌）

惠州塔牌矿业有限公司（惠州矿业）

寻乌县京桥混凝土有限公司（寻乌京桥）

信丰县塔牌混凝土有限公司（信丰塔牌）

龙南县京桥混凝土有限公司（龙南京桥）

定南县京桥混凝土有限公司（定南京桥）

龙岩市永定区塔牌混凝土有限公司（永定塔牌）

梅州市塔牌集团蕉岭鑫达旋窑水泥有限公司（鑫达旋窑）

梅州市梅县区恒塔旋窑水泥有限公司（恒塔旋窑）

梅州金塔水泥有限公司（金塔水泥）

梅州市梅县区恒发建材有限公司（恒发建材）

梅州市华山水泥有限公司（华山水泥）

梅州市文华矿山有限公司（文华矿山）

蕉岭塔牌水泥包装制品有限公司（包装公司）

广东塔牌创业投资管理有限公司（塔牌创投）

福建闽塔新型材料有限公司（闽塔新材）

广东塔牌环保科技有限公司（塔牌环保）

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力，本公司的财务报表系在持续经营为假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及母公司财务状况以及2021年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（一）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（二）合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经

营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢

价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（十四）长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（一）外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（二）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

（一）金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：

以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（二）金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允

价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。公司将自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。公司将自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的交易性金融资产列报为其他非流动金融资产。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（三）金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（四）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（五）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估

值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（六）金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。公司基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备以逾期天数与违约损失率对照表为基础计算其预期信用损失，具体如下：

逾期天数	违约损失率（%）
未逾期	0.30
逾期1至3个月	1.00
逾期3至6个月	5.00
逾期6至12个月	10.00
逾期12至24个月	20.00
逾期超过24个月	100.00

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

对于除应收账款以外其他的应收款项（包括其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照金融工具减值的测试方法及会计处理方法处理。对于本公司取得的票据，按承兑人分为金融机构和其他企业。承兑人为金融机构的票据，公司预期不存在信用损失；承兑人为其他企业的票据，公司将此票据视同为应收账款予以确定预期信用损失。

11、存货公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求

（一）存货的分类和成本存货分类为：原材料、包装物、在产品、库存商品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

（二）发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

（三）不同类别存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（四）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（五）低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

12、合同资产

（一）合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

（二）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（五）十、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

13、持有待售资产主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

14、长期股权投资

（一）共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（二）初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投

资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（三）后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16、固定资产

（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-50	3.00%-10.00%	1.80%-4.85%
铁路专用线	年限平均法	10	10.00%	9.00%
机械设备	年限平均法	10	3.00%-10.00%	9.00%-9.70%
运输设备	年限平均法	5	3.00%-10.00%	18.00%-19.40%
其他设备	年限平均法	5	3.00%-10.00%	18.00%-19.40%

（3）2021年1月1日前融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（4）固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

17、在建工程在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其

他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

18、借款费用

（一）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（二）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（三）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（四）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

（一）无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（二）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命（年）	依据
土地使用权	45-50	土地证年限
采矿权证	2-30	采矿证年限
软件	5	预计使用年限

（三）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截止资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

（一）划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

（二）开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资

产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。20、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

（一）摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。

（二）摊销年限有明确受益期限的按受益期平均摊销，无明确受益期限的按5年平均摊销。对于筹建期间发生的开办费，先在长期待摊费用中核算，在开始经营的当月起一次计入开始生产经营当月的费用。

22、合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

23、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

24、预计负债与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

?或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。?或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

25、股份支付本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（一）以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

（二）以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

26、优先股、永续债等其他金融工具本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：

（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；

（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；

（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；

（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；

（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

27、收入公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求

（一）收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

?约客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?户客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?户本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

?履本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?公本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。?公本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

?公本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?公客户已接受该商品或服务等。

（二）具体会计政策描述如下

客户自提货物的，以水泥及水泥制品运离本公司仓库时点作为收入确认时点；公司负责运输的，以水泥及水泥制品运至客户指定地点作为收入确认时点。

28、合同成本合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

29、政府补助

（一）类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件有明确规定款项使用用途，并且该款项预计使用方向预计将形成相关的资产。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件未规定使用用途，并且该款项预计使用方向为补充流动资金。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：除公司将其用途指定为与资产相关外，将其计入当期损益。

（二）确认时点在实际收到时，将其确认为政府补助。

（三）会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。30、递延所得税资产/递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

?商誉的初始确认；?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够

控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

31、租赁

（1）租赁自2021年1月1日起的会计政策租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

(一)本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

.租赁负债的初始计量金额；.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；.本公司发生的初始直接费用；.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、（二十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

.固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；.取决于指数或比率的可变租赁付款额；.根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；.购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

.当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；.当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

(二)本公司作为出租人在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（十）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

.该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

.假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；.假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

(三)售后租回交易公司按照本附注“五、（二十七）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的

部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、（十）金融工具”。

（2）作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、

（十）金融工具”。2021年1月1日前的会计政策

(一)经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(二)融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

32、终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一

部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

33、其他重要的会计政策和会计估计

（一）碳排放权核算

（1）重点排放企业通过购入方式取得碳排放配额的，应当在购买日将取得的碳排放配额确认为碳排放权资产，并按照成本进行计量。

（2）重点排放企业通过政府免费分配等方式无偿取得碳排放配额的，不作账务处理。

（二）分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

34、回购本公司股份因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。

35、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
1）新租赁准则财政部于2018年12月7日修订发布了《企业会计准则第21号--租赁》（以下简称"新租赁准则"），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业，自2021年1月1日起施行。根据财政部上述相关准则及通知规定，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。	董事会批准
2）企业会计准则解释第14号财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号），自公布之日起施行。2021年1月1日至该解释施行日新增的该解释规定的业务，根据该解释进行调整。

1）执行新租赁准则对公司的影响

公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据新旧准则衔接规定，不涉及对公司以前年度的追溯调整，未对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

2）执行企业会计准则解释第14号对公司的影响公司自2021年2月2日起执行企业会计准则解释第14号，未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

（2）重要会计估计变更

□适用√不适用

（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用

是否需要调整年初资产负债表科目

□是√否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明根据新旧准则衔接规定，公司不存在需要追溯调整年初资产负债表科目的租赁业务。

（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税*1	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、6%、5%、3%
城市维护建设税*2	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	1%、5%、7%
教育费附加*3	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	5%
资源税*4	按采矿数量、按销售额（不含增值税及运杂费）计缴	0.5元/立方米、4%、6%
企业所得税*5	按应纳税所得额计缴	20%、25%
土地使用税*6	按应税土地面积计缴	0.6-4元/平方米
矿产资源补偿费*7	按生产/销售数量计缴	0.25元/吨
环境保护税*8	应税大气、水污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定，应税固体废物按照固体废物的排放量确定，应税噪声按照超过国家规定标准的分贝数确定	1.2-2.8元

*1、增值税本公司销售收入适用增值税，其中：水泥、熟料等销项税率为13%；金融产品、证券投资等销项税率为6%；销售混凝土采用简易征收方法缴纳增值税的，其适用征收率为3%；销售混凝土采用一般计税方法缴纳增值税的，与前述水泥、熟料之规定一致；以2013年8月1日试点实施之前购进有形资产为标的物提供的经营租赁服务，选择适用简易计税方法计算缴纳增值税，征收率为3%；以试点前的土地及不动产为标的物提供的经营租赁服务，选择适用简易计税方法计算缴纳增值税，自2016年5月1日起征收率为5%。*2、子公司塔牌创投的城市维护建设税率为7%，混凝土投资子公司永定塔牌、武平塔牌的城市维护建设税率为1%，本公司及其它子公司城市维护建设税率为5%。*3、本公司教育费附加征收率3%，地方教育费附加征收率为2%。*4、本公司下属的矿山类子公司对采选的石灰石原矿按销售额（不含增值税及运杂费）的6%计缴资源税，选矿按销售额（不含增值税及运杂费）的4%计缴资源税；粘土按0.5元/立方米计缴资源税。*5、除部分子公司为小型微利企业适用20%税率外，本公司及其他子公司本期企业所得税率均为25%。*6、本公司土地使用税适用税率为4元/平方米，鑫达旋窑、华山水泥、恒发建材、恒塔旋窑、金塔水泥土地使用税适用税率为0.60元/平方米，惠州塔牌土地使用税适用税率为1元/平方米，定南京桥土地使用税适用税率为2元/平方米，福建塔牌土地使用税适用税率为2.40元/平方米，连平金塔土地使用税适用税率为3元/平方米，信丰塔牌土地使用税适用税率为4元/平方米。*7、福建塔牌子公司福建矿业矿产资源补偿费按销售量计征，适用税率为0.25元/吨。*8、本公司及下属子公司惠州塔牌、鑫达旋窑、金塔水泥、恒发建材、恒塔旋窑、文华矿山应税大气及粉尘污染物单位税额为1.8元，福建塔牌、福建矿业应税大气及粉尘污染物单位税额为1.2元，金塔水泥应税水污染物单位税额为2.8元。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
蕉岭恒塔	20%
连平金塔	20%
连平新恒塔	20%
寻乌京桥	20%
永定塔牌	20%
武平塔牌	20%
龙南京桥	20%
包装公司	20%

2、税收优惠根据财政部、税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号“自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税”，并且根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日”，部分全资控股搅拌站企业及包装公司适用小型微利企业税收优惠。根据财政部、税务总局发布的《关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》财税〔2018〕54号“企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧”，并且根据财政部、税务总局发布的《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部税务总局公告2021年第6号）“《财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54号）等16个文件规定的税收优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至2023年12月31日”。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行存款	1,653,337,875.82	1,970,246,401.93
其他货币资金	75,934,345.29	55,209,094.22
合计	1,729,272,221.11	2,025,455,496.15

其他说明受到限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	上年年末余额
环境治理保证金	35,268,562.00	35,166,066.54
合计	35,268,562.00	35,166,066.54

截止2021年6月30日，本公司上述受限的货币资金被限制用于矿山的恢复和环保支出。

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,781,766,865.48	2,563,770,431.69
其中：
债务工具投资	220,575,455.46	278,511,040.05
权益工具投资	1,016,137,853.87	880,757,605.11
衍生金融资产	545,053,556.15	1,404,501,786.53
合计	1,781,766,865.48	2,563,770,431.69

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	9,284,372.90	32,446,534.29
合计	9,284,372.90	32,446,534.29

（2）期末公司已质押的应收票据：无。

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：无。

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无。

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例	账面价值	金额	比例	金额	计提比例	账面价值
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	39,259,834.92	100.00%	1,952,873.23	4.97%	37,306,961.69	39,720,208.29	100.00%	2,656,052.81	6.69%	37,064,155.48
其中：
逾期分析法	39,259,834.92	100.00%	1,952,873.23	4.97%	37,306,961.69	39,720,208.29	100.00%	2,656,052.81	6.69%	37,064,155.48
合计	39,259,834.92	100.00%	1,952,873.23	4.97%	37,306,961.69	39,720,208.29	100.00%	2,656,052.81	6.69%	37,064,155.48

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
名称	账面余额	坏账准备	计提比例
未逾期	19,681,940.88	59,045.82	0.30%
逾期1至3个月	11,702,957.46	117,029.57	1.00%
逾期3至6个月	2,936,925.01	146,846.25	5.00%
逾期6至12个月	3,507,601.51	350,760.15	10.00%
逾期12至24个月	189,023.28	37,804.66	20.00%
逾期超过24个月	1,241,386.78	1,241,386.78	100.00%
合计	39,259,834.92	1,952,873.23	--

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	37,829,424.86
1至2年	189,023.28
2至3年	1,233,263.33
3年以上	8,123.45
4至5年	6,544.85
5年以上	1,578.60
合计	39,259,834.92

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求：无。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
类别	期初余额	计提	收回或转回	核销	其他*	期末余额
应收账款坏账准备	2,656,052.81	1,244,164.09	1,197,138.98		-750,204.69	1,952,873.23
合计	2,656,052.81	1,244,164.09	1,197,138.98		-750,204.69	1,952,873.23

*其他变动系本期处置连平金塔、连平新恒塔股权，不再纳入合并范围所致。

（3）本期实际核销的应收账款情况：无。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	5,294,241.00	13.49%	28,593.91
第二名	5,210,345.45	13.27%	15,631.04
第三名	4,648,228.94	11.84%	15,868.34
第四名	3,034,532.30	7.73%	79,742.76
第五名	2,879,622.70	7.33%	11,891.35
合计	21,066,970.39	53.66%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
账龄	金额	比例	金额	比例
1年以内	33,673,690.19	90.55%	33,797,804.05	85.88%
1至2年	2,724,776.12	7.33%	4,760,148.87	12.10%
2至3年	411,047.19	1.11%	502,124.62	1.28%
3年以上	374,291.79	1.01%	292,789.47	0.74%
合计	37,183,805.29	--	39,352,867.01	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	2,946,800.91	7.92
第二名	2,077,626.25	5.59
第三名	1,546,000.00	4.16
第四名	1,515,969.00	4.08
第五名	1,134,780.00	3.05
合计	9,221,176.16	24.80

6、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	9,941,910.61	21,426,249.48
合计	9,941,910.61	21,426,249.48

（1）应收利息：无。

（2）应收股利：无。

（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	7,265,172.00	4,078,172.00
投资回报款	900,375.00
外部往来	4,374,829.78	4,350,000.00
股权转让相关款项	1,100,000.00	17,935,000.00
其他	3,085,189.82	2,335,394.26
合计	16,725,566.60	28,698,566.26

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
坏账准备	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
2021年1月1日余额	287,281.61		6,985,035.17	7,272,316.78
2021年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	44,333.50			44,333.50
本期转回	31,994.29		500,000.00	531,994.29
其他变动*	-1,000.00			-1,000.00
2021年6月30日余额	298,620.82		6,485,035.17	6,783,655.99

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	5,806,659.43
1至2年	3,000,000.00
2至3年	1,100,000.00
3年以上	6,818,907.17
3至4年	1,700.00
4至5年	197,622.00
5年以上	6,619,585.17
合计	16,725,566.60

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
类别	期初余额	计提	收回或转回	核销	其他*	期末余额
其他应收款坏账准备	7,272,316.78	44,333.50	531,994.29		-1,000.00	6,783,655.99
合计	7,272,316.78	44,333.50	531,994.29		-1,000.00	6,783,655.99

*其他变动系本期处置连平金塔、连平新恒塔股权，不再纳入合并范围所致。4）本期实际核销的其他应收款情况：无。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	借款	3,940,000.00	5年以上	23.56%	3,940,000.00
第二名	投资保证金	3,200,000.00	1年以内	19.13%	9,600.00
第三名	管理保证金	3,000,000.00	1-2年	17.94%	9,000.00
第四名	股权转让相关款项	1,100,000.00	2-3年	6.58%	220,000.00
第五名	往来款	673,408.57	5年以上	4.03%	673,408.57
合计	--	11,913,408.57	--	71.24%	4,852,008.57

6）涉及政府补助的应收款项：无。7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。

7、存货

（1）存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
项目	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	371,455,202.93	640,571.24	370,814,631.69	420,427,984.79	804,539.49	419,623,445.30
在产品	66,023,149.41		66,023,149.41	52,001,754.65		52,001,754.65
库存商品	177,380,798.29		177,380,798.29	97,861,346.26		97,861,346.26
包装物	4,418,578.18		4,418,578.18	2,767,319.86		2,767,319.86
合计	619,277,728.81	640,571.24	618,637,157.57	573,058,405.56	804,539.49	572,253,866.07

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求：无。

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
项目	期初余额	计提	其他	转回或转销	其他*	期末余额
原材料	804,539.49				163,968.25	640,571.24
合计	804,539.49				163,968.25	640,571.24

*其他减少系本期处置连平金塔、连平新恒塔股权，不再纳入合并范围所致。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无。

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明：无。

8、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资	54,813,349.06	29,239,048.83
一年内到期的长期应收款	10,994,965.85	19,889,751.13
合计	65,808,314.91	49,128,799.96

9、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
留抵和待抵扣增值税	3,836,696.01	1,612,069.97
预缴税金	3,091,443.10	3,374,805.94
理财产品	200,000,000.00	300,000,000.00
国债逆回购	58,600,586.00	24,400,244.00
优先级信托产品	106,584,948.83	285,000,000.00
碳排放权资产	1,792,074.42	1,792,074.42
合计	373,905,748.36	616,179,194.33

与碳排放权交易相关的信息碳排放配额变动情况

项目	本期
项目	数量（单位：吨）	金额
1．本期期初碳排放配额	408,844.00	1,792,074.42
2．本期增加的碳排放配额
（1）免费分配取得的配额
（2）购入取得的配额
（3）其他方式增加的配额
3．本期减少的碳排放配额
（1）履约使用的配额
（2）出售的配额
（3）其他方式减少的配额
4．本期期末碳排放配额	408,844.00	1,792,074.42

10、债权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
优先级信托产品	10,000,000.00		10,000,000.00	45,000,000.00		45,000,000.00
大额可转让存单*	841,098,052.12		841,098,052.12
政府债券	20,000,000.00		20,000,000.00	20,000,000.00		20,000,000.00
合计	871,098,052.12		871,098,052.12	65,000,000.00		65,000,000.00

*上述大额存单产品付息周期有按月、按季和利随本清等，于2021年6月30日，该等大额存单产品累计计提的未到期应收利息余额为3,098,052.12元。

重要的债权投资

单位：元

债权项目	期末余额				期初余额
债权项目	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日
光大银行2020年第140期大额存单产品	40,000,000.00	3.85%	3.85%	2023年06月23日
光大银行2020年第143期大额存单产品	100,000,000.00	3.85%	3.85%	2023年07月06日
浦发银行2020年第1628期大额存单产品	100,000,000.00	3.45%	3.45%	2023年12月04日
浦发银行2020年第1739期大额存单产品	100,000,000.00	3.65%	3.65%	2023年12月25日
浦发银行2020年第1738期大额存单产品	30,000,000.00	3.45%	3.45%	2023年12月28日

债权项目	期末余额				期初余额
债权项目	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日
浦发银行2020年第1766期大额存单产品	200,000,000.00	3.65%	3.65%	2023年12月31日
农行2021年第017期大额存单产品	100,000,000.00	3.9875%	3.9875%	2024年03月26日
农行2021年第049期大额存单产品	50,000,000.00	3.9875%	3.9875%	2024年04月07日
中行CD20-6单位大额存单产品	100,000,000.00	3.85%	3.85%	2024年04月07日
广东省政府专项债券	20,000,000.00	3.27%	3.27%	2027年08月17日	20,000,000.00	3.27%	3.27%	2027年08月17日
合计	840,000,000.00	——	——	——	20,000,000.00	——	——	——

11、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
被投资单位	期初余额(账面价值)	追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他	期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
一、合营企业
揭阳市新粤塔混凝土有限公司（揭阳新粤塔）	20,856,728.51			355,275.77						21,212,004.28
饶平县新恒塔混凝土有限公司（饶平新恒塔）	5,767,676.38			453,352.79						6,221,029.17
五华县塔牌混凝土有限公司（五华塔牌）	2,154,844.67									2,154,844.67
小计	28,779,249.56			808,628.56						29,587,878.12
二、联营企业
广东华新达建材科技有限公司（华新达）	36,074,904.15			1,160,510.74						37,235,414.89
深圳中展信科技创业投资企业（有限合伙）（深圳中展信）	13,170,286.96			-229,989.71						12,940,297.25
梅州客商银行股份有限公司（梅州客商银行）*1	434,895,532.27			2,652,060.21	1,362,530.63					438,910,123.11
小计	484,140,723.38			3,582,581.24	1,362,530.63					489,085,835.25
合计	512,919,972.94			4,391,209.80	1,362,530.63					518,673,713.37

其他说明

*1、梅州客商银行成立于2017年6月22日，截止2021年6月30日，注册资本人民币20亿元；本公司出资4亿元，持有20%股份，派出董事1名，对其有重大影响。

12、其他权益工具投资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
股权投资	18,612,858.84	18,612,858.84
合计	18,612,858.84	18,612,858.84

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
惠州新恒塔	146,226.44				*
龙川建业	312,028.32				*
潮安泓基	462,264.16				*
合计	920,518.92				*

*公司的其他权益工具投资是计划长期持有并非用于交易目的而持有投资，旨在通过参股协作提升本公司长期盈利能力，因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

13、其他非流动金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资	431,440,190.04	431,440,190.04
权益工具投资	567,591,348.95	341,586,884.30
合计	999,031,538.99	773,027,074.34

14、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√适用□不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	12,194,838.35	2,641,860.00	14,836,698.35
2.本期增加金额
（1）外购

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	12,194,838.35	2,641,860.00	14,836,698.35
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	3,606,055.70	422,697.60	4,028,753.30
2.本期增加金额	295,724.76	26,418.60	322,143.36
（1）计提或摊销	295,724.76	26,418.60	322,143.36
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	3,901,780.46	449,116.20	4,350,896.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	8,293,057.89	2,192,743.80	10,485,801.69
2.期初账面价值	8,588,782.65	2,219,162.40	10,807,945.05

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
房屋建筑物	8,293,057.89	补充办理资料
合计	8,293,057.89

15、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	3,960,502,157.91	3,921,656,802.29
合计	3,960,502,157.91	3,921,656,802.29

（1）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机械设备	运输设备	其他设备	铁路专用线	合计
一、账面原值：
1.期初余额	2,926,275,939.37	5,182,206,563.90	24,027,094.76	96,920,227.02	50,023,298.57	8,279,453,123.62
2.本期增加金额	91,783,459.25	147,877,251.44	1,078,411.44	1,799,397.81		242,538,519.94
（1）购置	410,144.36	14,322,384.06	1,078,411.44	1,756,737.02		17,567,676.88
（2）在建工程转入	91,373,314.89	133,554,867.38		42,660.79		224,970,843.06
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	14,882,437.02	43,252,988.89	295,237.00	931,907.96		59,362,570.87
（1）处置或报废		18,078,532.85	181,100.00	23,664.00		18,283,296.85
（2）其他*	14,882,437.02	25,174,456.04	114,137.00	908,243.96		41,079,274.02
4.期末余额	3,003,176,961.60	5,286,830,826.45	24,810,269.20	97,787,716.87	50,023,298.57	8,462,629,072.69
二、累计折旧
1.期初余额	980,072,270.52	3,209,030,416.27	16,118,553.67	76,605,940.09	45,020,968.71	4,326,848,149.26
2.本期增加金额	61,672,272.48	126,848,982.95	1,162,334.05	3,148,044.23		192,831,633.71
（1）计提	61,672,272.48	126,848,982.95	1,162,334.05	3,148,044.23		192,831,633.71
3.本期减少金额	5,785,104.95	41,538,156.68	286,379.89	891,398.74		48,501,040.26
（1）处置或报废		17,536,176.85	175,667.00	22,954.08		17,734,797.93
（2）其他*	5,785,104.95	24,001,979.83	110,712.89	868,444.66		30,766,242.33
4.期末余额	1,035,959,438.05	3,294,341,242.54	16,994,507.83	78,862,585.58	45,020,968.71	4,471,178,742.71
三、减值准备
1.期初余额	18,228,540.50	11,771,722.08	36,423.63	416,468.59	495,017.27	30,948,172.07
2.本期增加金额
（1）计提

项目	房屋及建筑物	机械设备	运输设备	其他设备	铁路专用线	合计
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	18,228,540.50	11,771,722.08	36,423.63	416,468.59	495,017.27	30,948,172.07
四、账面价值
1.期末账面价值	1,948,988,983.05	1,980,717,861.83	7,779,337.74	18,508,662.70	4,507,312.59	3,960,502,157.91
2.期初账面价值	1,927,975,128.35	1,961,404,425.55	7,872,117.46	19,897,818.34	4,507,312.59	3,921,656,802.29

*其他变动系本期处置连平金塔、连平新恒塔股权，不再纳入合并范围所致。

（2）暂时闲置的固定资产情况：无。

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目	期末账面价值
房屋建筑物	3,279,499.42
机械设备	8,863,477.24
合计	12,142,976.66

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	1,460,557,452.76	子公司惠州塔牌房屋及建筑物126,075,599.44元未办妥产权证，系正在补办相关手续；孙公司福建矿业房屋及建筑物6,683,576.92元系竞买采矿权一并购买，无法办理产权证；搅拌站房屋及建筑物49,061,367.49元未办妥产权证，系房屋及建筑物是移动式简易板房构造，属于临时建筑物，无须办理产权证；公司技术中心房屋建筑物580,692.95元，系建在金塔水泥土地上，无法办理产权证；蕉岭分公司房屋建筑物1,278,156,215.96元,其中一期账面价值为677,766,233.05元，二期账面价值为600,389,982.91元，办理产权证相关手续正在进行中。

（5）固定资产清理：无。

16、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	76,738,427.26	209,078,294.58
工程物资	992,373.74	1,651,297.67
合计	77,730,801.00	210,729,592.25

（1）在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程项目	76,738,427.26		76,738,427.26	209,078,294.58		209,078,294.58
合计	76,738,427.26		76,738,427.26	209,078,294.58		209,078,294.58

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
文福万吨线工程	3,694,239,100.00	119,892,452.56		114,049,058.62		5,843,393.94	100.26%	100.00%	20,829,197.73			募股资金、自有资金
长隆山矿场扩建剥离工程	476,810,400.00	38,329,400.00	17,193,139.95		34,538,136.28	20,984,403.67	72.98%	77.39%				自有资金
技改工程		42,250,207.60	111,121,301.63	108,895,449.39		44,476,059.84						自有资金
其他工程		8,606,234.42	6,773,543.03	2,026,335.05	7,918,872.59	5,434,569.81						自有资金
合计	4,171,049,500.00	209,078,294.58	135,087,984.61	224,970,843.06	42,457,008.87	76,738,427.26	--	--	20,829,197.73			--

（3）本期计提在建工程减值准备情况：无。

（4）工程物资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专用物资	992,373.74		992,373.74	1,651,297.67		1,651,297.67
合计	992,373.74		992,373.74	1,651,297.67		1,651,297.67

17、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	采矿权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	504,966,394.34	465,956,741.21	9,915,383.72	980,838,519.27
2.本期增加金额		105,098,955.00	1,338,938.09	106,437,893.09
（1）购置		105,098,955.00	1,338,938.09	106,437,893.09
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	1,940,453.08			1,940,453.08
（1）处置
（2）其他*	1,940,453.08			1,940,453.08
4.期末余额	503,025,941.26	571,055,696.21	11,254,321.81	1,085,335,959.28
二、累计摊销
1.期初余额	122,666,849.66	172,404,790.00	6,546,126.41	301,617,766.07
2.本期增加金额	4,847,505.63	10,012,976.69	1,069,857.45	15,930,339.77
（1）计提	4,847,505.63	10,012,976.69	1,069,857.45	15,930,339.77
3.本期减少金额	248,472.64			248,472.64
（1）处置
（2）其他*	248,472.64			248,472.64
4.期末余额	127,265,882.65	182,417,766.69	7,615,983.86	317,299,633.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	375,760,058.61	388,637,929.52	3,638,337.95	768,036,326.08
2.期初账面价值	382,299,544.68	293,551,951.21	3,369,257.31	679,220,753.20

*其他变动系本期处置连平金塔、连平新恒塔股权，不再纳入合并范围所致。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无。

18、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额*	期末余额
租赁费	63,724,540.91	83,716,515.11	5,663,141.08	532,180.41	141,245,734.53
防护区拆迁费	8,491,695.86	1,584,571.00	2,749,159.10		7,327,107.76
剥离工程	186,594,528.77	34,538,136.28	20,742,576.18		200,390,088.87
基础设施建设配套费	65,926,046.41		9,066,294.31		56,859,752.10
其他	29,409,504.86	15,502,207.12	6,413,652.09		38,498,059.89
合计	354,146,316.81	135,341,429.51	44,634,822.76	532,180.41	444,320,743.15

*其他减少系本期处置连平金塔、连平新恒塔股权，不再纳入合并范围所致。

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
项目	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	21,581,928.05	5,105,468.60	23,190,791.15	5,425,617.19
可抵扣亏损	3,133,565.77	714,350.29	1,227.41	306.85
预计负债	19,852,367.08	4,963,091.77	18,092,056.43	4,523,014.11
内部未实现利润	81,380,032.38	20,345,008.09	83,993,346.86	20,998,336.71
递延收益	46,839,501.68	11,709,875.43	50,629,705.14	12,657,426.30
公允价值变动损益	10,098,664.99	2,524,666.25
合计	182,886,059.95	45,362,460.43	175,907,126.99	43,604,701.16

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
项目	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
公允价值变动损益	33,973,645.55	8,493,411.39	21,033,782.32	5,258,445.58
固定资产加速折旧	672,239,829.21	167,228,526.81	619,820,514.47	154,381,671.27
应收利息	3,055,274.34	763,818.59	981,694.45	245,423.61
股份支付	95,321,396.76	23,651,919.73	48,575,259.74	12,016,360.14
合计	804,590,145.86	200,137,676.52	690,411,250.98	171,901,900.60

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	19,532,865.87	19,605,170.23
可抵扣亏损	33,082,967.74	71,849,358.63
合计	52,615,833.61	91,454,528.86

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年	2,396,593.97	2,396,593.97
2022年	1,875,453.05	1,875,453.05
2023年	1,477,243.57	1,477,243.57
2024年	16,175,593.96	53,473,400.90
2025年	10,939,939.14	12,626,667.14
2026年	218,144.05
合计	33,082,967.74	71,849,358.63	--

20、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付与长期资产相关的款项	69,261,926.77		69,261,926.77	63,724,447.29		63,724,447.29
合计	69,261,926.77		69,261,926.77	63,724,447.29		63,724,447.29

21、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	483,453,957.15	504,836,137.41
应付工程及设备款	299,280,308.25	464,478,803.81
其他	17,884,120.10	20,374,298.83
合计	800,618,385.50	989,689,240.05

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	21,991,547.20	未达到付款条件
第二名	6,285,007.48	未达到付款条件
第三名	5,957,973.00	未达到付款条件
第四名	5,342,833.76	未达到付款条件
第五名	3,525,829.00	未达到付款条件
合计	43,103,190.44	--

其他说明：期末应付账款中欠关联方情况见附注十二、（七）。

22、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	181,095,160.61	286,621,822.16
合计	181,095,160.61	286,621,822.16

23、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	301,581,946.30	169,485,633.76	429,769,787.60	41,297,792.46
二、离职后福利-设定提存计划		10,430,370.88	10,430,370.88
合计	301,581,946.30	179,916,004.64	440,200,158.48	41,297,792.46

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	108,624,814.75	136,052,823.98	204,779,828.68	39,897,810.05
2、职工福利费		12,148,509.36	12,148,509.36
3、社会保险费		6,702,248.67	6,702,248.67
其中：医疗保险费		5,837,997.21	5,837,997.21
工伤保险费		548,647.33	548,647.33
生育保险费		315,604.13	315,604.13

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
4、住房公积金		6,937,838.80	6,937,838.80
5、工会经费和职工教育经费	1,421,251.21	7,644,212.95	7,665,481.75	1,399,982.41
6、短期利润分享计划	191,535,880.34		191,535,880.34
合计	301,581,946.30	169,485,633.76	429,769,787.60	41,297,792.46

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		10,100,230.79	10,100,230.79
2、失业保险费		330,140.09	330,140.09
合计		10,430,370.88	10,430,370.88

24、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	14,557,429.01	55,659,139.86
企业所得税	196,251,052.11	142,027,209.81
个人所得税	561,145.59	704,955.34
城市维护建设税	707,033.52	2,810,700.02
房产税	3,987,949.22	569,655.68
教育费附加	727,871.49	2,834,045.71
资源税	3,175,739.44	3,380,382.89
土地使用税	1,433,425.05	372,657.04
矿产资源补偿费	1,926,390.18	345,473.22
印花税	467,284.98	686,486.49
环境保护税	3,854,203.77	4,755,951.26
其他	1,605,828.35	1,576,774.69
合计	229,255,352.71	215,723,432.01

25、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	76,010,106.32	61,758,153.19
合计	76,010,106.32	61,758,153.19

（1）应付利息：无。

（2）应付股利：无。

（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
关联方往来	587,447.20	537,447.20
押金	1,590,365.80	1,672,615.80
保证金	31,712,942.43	30,482,819.71
往来款	7,405,427.00	4,405,427.00
其他	34,713,923.89	24,659,843.48
合计	76,010,106.32	61,758,153.19

2）账龄超过1年的重要其他应付款：无。

26、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	22,154,508.10	34,573,225.05
合计	22,154,508.10	34,573,225.05

27、预计负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
矿山环境恢复费用	41,883,500.88	41,139,099.06	*
合计	41,883,500.88	41,139,099.06	--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

*系子公司惠州矿业、福建矿业、文华矿山预计的矿山恢复费用。

28、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	51,975,642.71	300,000.00	4,500,074.73	47,775,567.98	与资产相关
合计	51,975,642.71	300,000.00	4,500,074.73	47,775,567.98	--

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
鑫达旋窑补偿设施、清洁能源	139,592.99			139,592.99				与资产相关
鑫盛能源财政拨补偿基础设施	581,344.57			120,278.28			461,066.29	与资产相关
鑫达旋窑财政脱硝奖励	625,000.00			150,000.00			475,000.00	与资产相关
惠州塔牌脱硝工程政府补助	1,537,500.00			225,000.00			1,312,500.00	与资产相关
电机能效提升政府补助	746,509.08			270,033.44			476,475.64	与资产相关
金塔水泥脱硝工程政府补助	600,000.00			75,000.00			525,000.00	与资产相关
金塔水泥磨技改工程政府补助	1,125,000.17			124,999.98			1,000,000.19	与资产相关
财政拨补偿基础设施	38,041,666.67			2,750,000.00			35,291,666.67	与资产相关
金塔水泥电改袋技改工程政府补助	1,365,000.08			130,000.02			1,235,000.06	与资产相关
鑫达旋窑节能减排典型示范项目奖励	1,305,044.87			96,670.02			1,208,374.85	与资产相关
福建塔牌节能循环政府补助	793,734.27			50,000.00			743,734.27	与资产相关
绿色矿山建设项目奖励资金*1	860,166.67	300,000.00		127,000.00			1,033,166.67	与资产相关
金塔水泥原料粉磨系统节能技术改造	4,255,083.34			241,500.00			4,013,583.34	与资产相关
合计	51,975,642.71	300,000.00		4,500,074.73			47,775,567.98

其他说明：

*1根据梅市财工[2021]11号《关于下达2021年绿色矿山建设专项资金的通知》，子公司文华矿山长隆山矿场收到绿色矿山建设专项资金15万元整，摊销期限为5年。本期转入当期其他收益5,000元。根据梅市财工[2021]11号《关于下达2021年绿色矿山建设专项资金的通知》，子公司文华矿山黄前岌矿场收到绿色矿山建设专项资金15万元整，摊销期限为5年。本期转入当期其他收益5,000元。

29、股本

单位：元

项目	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
项目	期初余额	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	期末余额
股份总数	1,192,275,016.00						1,192,275,016.00

30、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）*1	3,562,043,548.01		126,105,048.00	3,435,938,500.01
其他资本公积*2	158,318,102.57	81,345,573.13		239,663,675.70
合计	3,720,361,650.58	81,345,573.13	126,105,048.00	3,675,602,175.71

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

*1、资本溢价（股本溢价）本期减少为公司实施第三期员工持股计划受让公司回购股票20,605,400股，将低于回购成本差额126,105,048元冲减股本溢价。*2、其他资本公积增加系第二期员工持股计划受让公司回购股票19,004,900股，转让价格低于授予日公允价值部分，在本期应分摊的股份支付成本费用44,057,691.71元；第三期员工持股计划受让公司回购股票20,605,400股，转让价格低于授予日公允价值部分，在本期应分摊的股份支付成本费用37,287,881.42元。

31、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加*1	本期减少*2	期末余额
回购本公司股份	199,178,358.23	260,043,655.44	252,210,096.00	207,011,917.67
合计	199,178,358.23	260,043,655.44	252,210,096.00	207,011,917.67

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

*1、本期增加为公司回购本公司股票用于员工持股计划支付的金额。*2、本期减少为第三期员工持股计划通过非交易过户方式完成受让公司回购的股票20,605,400股所致。

32、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
项目	期初余额	本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东	期末余额
二、将重分类进损益的其他综合收益	-1,301,435.22	1,362,530.63				1,362,530.63		61,095.41
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-1,301,435.22	1,362,530.63				1,362,530.63		61,095.41
其他综合收益合计	-1,301,435.22	1,362,530.63				1,362,530.63		61,095.41

33、专项储备

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	101,892,389.49	4,746,552.08	6,879,907.92	99,759,033.65
合计	101,892,389.49	4,746,552.08	6,879,907.92	99,759,033.65

34、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	657,678,159.94			657,678,159.94
合计	657,678,159.94			657,678,159.94

35、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	4,974,335,453.07	4,211,143,499.29
调整后期初未分配利润	4,974,335,453.07	4,211,143,499.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润	914,607,233.19	1,782,154,742.41
减：应付普通股股利	511,417,021.73	1,028,433,160.39
加：其他权益工具投资处置结转		9,470,371.76
期末未分配利润	5,377,525,664.53	4,974,335,453.07

36、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
项目	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,612,766,848.06	2,230,432,539.27	2,779,094,820.49	1,471,460,189.91
其他业务	20,793,513.52	2,825,911.11	20,153,619.82	4,668,063.29
合计	3,633,560,361.58	2,233,258,450.38	2,799,248,440.31	1,476,128,253.20

与履约义务相关的信息：无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。营业收入明细：

项目	本期金额	上期金额
主营业务收入	3,612,766,848.06	2,779,094,820.49
其中：水泥	3,431,626,371.68	2,614,140,737.69
熟料	26,254,580.74	54,958,310.76
石灰石	25,554,200.50	7,346,179.19
商品混凝土	129,331,695.14	102,649,592.85
其他业务收入	20,793,513.52	20,153,619.82
合计	3,633,560,361.58	2,799,248,440.31

37、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	10,484,687.88	6,956,432.22
教育费附加	10,585,528.65	7,041,545.62
资源税	14,689,909.80	9,375,664.48
房产税	4,634,032.94	4,362,230.52
土地使用税	1,811,584.60	1,779,394.03
车船使用税	12,870.47	17,065.04
印花税	3,142,390.25	3,526,959.49
环境保护税	8,582,134.57	6,822,280.73
矿产资源补偿费	2,286,140.16	1,051,232.99
可再生能源电价附加	3,811,965.71	1,058,939.31
国家重大水利工程建设基金	394,989.88	63,091.19
合计	60,436,234.91	42,054,835.62

38、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
包装费	18,817,363.08	16,656,164.50
运输费		8,046,805.70
职工薪酬	6,848,864.17	4,255,758.10
折旧	2,204.60	38,673.66
物料消耗	124,180.94	80,707.63
其他	6,545,143.50	1,375,637.61
合计	32,337,756.29	30,453,747.20

39、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	117,342,771.44	73,775,878.80
折旧	7,123,889.40	9,032,694.16
长期资产摊销	60,565,162.53	50,672,064.84
其他	27,828,085.91	27,133,563.16
合计	212,859,909.28	160,614,200.96

40、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	3,968,792.76	2,528,783.18
物料消耗		139,573.17
其他	250,000.00	250,000.00
合计	4,218,792.76	2,918,356.35

41、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用
减：利息收入	21,733,833.66	10,758,199.10
其他	1,479,618.24	1,471,202.41
合计	-20,254,215.42	-9,286,996.69

42、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	4,766,574.73	5,246,023.83
其他	2,298,755.23	925,502.13
合计	7,065,329.96	6,171,525.96

计入其他收益的政府补助：

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
基础建设政府补助金*1	259,871.27	327,478.28	与资产相关
脱硝改造奖励金*2	450,000.00	450,000.00	与资产相关
水泥磨技改工程政府补助*3	124,999.98	124,999.98	与资产相关
电机提升节能补助资金*4	270,033.44	275,588.89	与资产相关
电改袋技改工程政府补助*5	130,000.02	130,000.02	与资产相关
科技三项经费		16,666.68	与资产相关
财政拨补偿基础设施*6	2,750,000.00	2,750,000.00	与资产相关
节能减排典型示范项目奖励*7	96,670.02	96,670.02	与资产相关
节能循环政府补助*8	50,000.00	50,000.00	与资产相关
绿色矿山建设项目奖励资金*9	127,000.00	94,500.00	与资产相关
原料粉磨系统节能技术改造资金*10	241,500.00	241,500.00	与资产相关
退伍军人税收优惠*11	232,500.00	229,500.00	与收益相关
稳岗补贴		459,119.96	与收益相关
引进人才奖励金*12	30,000.00		与收益相关
以工代训职业技能补贴*13	4,000.00		与收益相关
合计	4,766,574.73	5,246,023.83

*1、蕉岭县人民政府拨付给子公司鑫达旋窑用于厂区道路等基础设施建设的政府补助资金。本期转入当期其他收益259,871.27元。*2、根据粤环[2012]65号《广东省环境保护厅广东省财政厅关于下达2012年污水处理设施与水泥厂脱硝以奖促减资金安排计划的通知》，子公司鑫达旋窑收到广东省财政厅拨款300万元整，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益150,000.00元。根据粤环[2013]56号《广东省环境保护厅广东省财政厅关于下达2013年第二批省级环保专项资金安排计划的通知》，子公司惠州塔牌收到150万元整；根据粤环[2012]65号《广东省环境保护厅广东省财政厅关于下达2012年污水处理设施与水泥厂脱硝以奖促减资金安排计划的通知》，子公司惠州塔牌收到广东省财政厅拨款300万元。本期转入当期其他收益225,000.00元。

根据粤环[2013]56号《广东省环境保护厅广东省财政厅关于下达2013年第二批省级环保专项资金安排计划的通知》，子公司金塔水泥收到广东省财政厅水泥厂脱硝奖励150万元整，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益75,000.00元。*3、根据梅市经信[2014]173号《梅州市经济和信息化局梅州市财政局关于下达2013年度梅州市产业振兴三年行动计划专项资金项目计划的通知》，子公司金塔水泥收到梅州市财政局85万吨/年水泥粉磨系统设备升级改造工程技术改造项目资金补助250万元整，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益124,999.98元。*4、根据惠财工[2019]124号《关于下达2018年惠州节能循环经济专项资金的通知》，子公司惠州塔牌收到电机能效提升补贴项目资金32.60万元，摊销期限为3年。本期转入当期其他收益人民币54,333.36元。根据惠财工[2019]64号《关于调整下达省级电机能效提升项目（第七批）剩余补贴资金通知》，子公司惠州塔牌收到电机能效提升补贴项目资金14.4954万元，摊销期限为3年。本期转入当期其他收益人民币24,159.00元。根据惠财工[2019]128号《关于下达2019惠州市节能循环经济专项资金项目计划的通知》，子公司惠州塔牌收到电机能效提升补贴项目资金80万元整，摊销期限为3年。本期转入当期其他收益人民币133,333.32元。根据政府文件，子公司惠州塔牌收到电机能效提升补贴项目资金10万元整，摊销期限为3年。本期转入当期其他收益人民币16,666.68元。根据惠财工[2018]93号惠州市财政局文件《关于下达惠州市机电能效提升补贴项目（第七批）省、市资金的通知》，子公司惠州塔牌收到电机能效提升补贴人民币22.5546万元，摊销期限为3年。本期转入当期其他收益37,591.02元。根据县经信局BWHH20180146号龙门县人民政府办公室公文呈批表《县经信局关于请求审定重新调整龙门县2017年节能循环经济专项资金项目安排计划的请示》，2018年子公司惠州塔牌收到节能循环经济专项资金人民币2.37万元，摊销期限为3年。本期转入当期其他收益3,950.06元。*5、根据梅市财工[2015]148号梅州市财政局文件《关于下达2014年度梅州市产业振兴三年行动计划专项资金的通知》，子公司金塔水泥收到梅州市财政局窑系统收尘器等项目技术改造专项资金260万元，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益130,000.02元。*6、本公司于2015年收到蕉岭县财政局万吨线落地奖5,500.00万元，万吨线于2017年11月开始生产，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益2,750,000.00元。*7、根据广东省梅州市梅市财工[2015]153号《关于下达2015年度梅州市第一批节能减排财政政策综合示范典型示范项目奖励资金计划的通知》，子公司鑫达旋窑收到的奖励金额为193.34万元，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益96,670.02元。*8、根据龙财企指[2018]24号龙岩市财政局、龙岩市经济和信息化委员会《关于下达2018年省级节能循环经济财政支持项目资金的通知》，子公司福建塔牌收到节能循环经济专项资金100万元，摊销期10年。本期转入当期其他收益50,000元。

*9、根据粤自然资矿管函[2019]117号广东省自然资源厅文件《广东省自然资源厅关于做好广东省绿色矿山建设项目奖励资金使用管理工作的通知》，子公司文华矿山黄前岌石灰石矿场2019年收到绿色矿山建设项目奖励专项资金40万元整，摊销期限为5年，本期转入当期其他收益40,000.02元。根据梅市财工[2021]11号《关于下达2021年绿色矿山建设专项资金的通知》，子公司文华矿山黄前岌矿场收到绿色矿山建设专项资金15万元整，摊销期限为5年。本期转入当期其他收益5,000元。根据粤国土资矿管函[2018]1941号广东省国土资源厅文件《广东省国土资源厅关于下达2018年乡村振兴战略专项资金地质矿产勘查及环境治理（绿色矿山建设项目）任务清单的通知》，子公司文华矿山长隆山石灰石矿场于2019年收到绿色矿山建设项目奖励专项资金50万元整，摊销期限为5年，本期转入当期其他收益49,999.98元。根据梅市财工[2021]11号《关于下达2021年绿色矿山建设专项资金的通知》，子公司文华矿山长隆山矿场收到绿色矿山建设专项资金15万元整，摊销期限为5年。本期转入当期其他收益5,000元。根据粤财资环[2019]46号省财政厅《广东省财政厅关于提前下达2020年地质矿产勘查及治理专项资金(省级矿山地质环境恢复治理、绿色矿山建设)的通知》、惠市自然资函[2020]430号市自然资源局《关于商请拨付2020年绿色矿山建设项目奖励资金的函》，惠州塔牌收到绿色矿山奖励金27万元，摊销期限为5年。本期转入当期其他收益27,000.00元。*10、根据梅市工信[2019]42号《关于下达梅州市2019年省级促进经济高质量发展专项（工业企业转型升级）支持企业技术改造资金项目计划的通知》，子公司金塔水泥收到梅州市财政局支持企业技术改造资金310万元，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益154,999.98元。根据梅市财工[2019]72号《关于下达2019年省级加大技术改造力度奖励资金的通知》，子公司金塔水泥收到梅州市财政局加大技术改造力度奖励资金173.00万元，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益86,500.02元。*11、根据财政部、税务总局、退役军人部《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕21号）的规定，对自主就业退役士兵给予税收优惠，通知规定企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠，定额标准为每人每年9,000元。公司及子公司本期因招录退伍军人减免增值税人民币23.25万元。本期转入当期其他收益232,500.00元。*12、根据《中共福建省委人才工作领导小组印发<福建省深化闽台人才交流合作行动计划（2015-2018年）>的通知》（闽委人才〔2015〕6号）《中共福建省委人才工作领导小组印发<福建省加强引才工作行动计划（2015-2018年）>的通知》（闽委人才〔2015〕7号），子公司福建塔牌收到引进高层次人才奖励金3万元整。本期转入当期其他收益30,000元。*13、根据《深圳市人力资源和社会保障局关于做好以工代训职业培训工作的通知》（深人社规〔2020〕20号），子公司塔牌创业收到以工代训职业培训补贴0.40万元。本期转入当期其他收益4,000元。

43、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	4,391,209.80	10,149,637.34
处置长期股权投资产生的投资收益	24,129,774.04
交易性金融资产在持有期间的投资收益	12,420,981.30	51,641,353.21
处置交易性金融资产取得的投资收益	12,643,370.60	19,294,486.19
债权投资持有期间取得的利息收入	20,829,906.03	23,696,268.20
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入	920,518.92	2,584,808.30
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益	15,437,352.93
处置其他非流动金融资产取得的投资收益	13,360,016.52
托管收益	231,132.08
合计	104,364,262.22	107,366,553.24

44、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	15,704,672.44	-30,229,478.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	11,445,827.99	2,512,099.38
其他非流动金融资产	1,829,510.43	65,655,063.52
合计	17,534,182.87	35,425,585.52

45、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-47,025.11	635,165.21
其他应收款坏账损失	487,660.79	-58,421.32
长期应收款坏账损失	77,162.72	-403,612.76
债权投资减值损失	248,196.12
合计	765,994.52	173,131.13

46、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
处置固定资产收益	-193,220.82	-34,496.73
合计	-193,220.82	-34,496.73

47、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	300,000.00	181,500.00	300,000.00
罚款净收入	313,350.73	233,550.57	313,350.73
非流动资产毁损报废收益	349,074.24	49,340.90	349,074.24
其他	343,187.27	0.34	343,187.27
合计	1,305,612.24	464,391.81	1,305,612.24

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
民营经济及中小微企业发展专项基金*1	蕉岭县财政局	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	300,000.00		与收益相关
企业入规奖励金	蕉岭县财政局、定南县商务局	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		180,000.00	与收益相关
产值增量贡献奖	武平县工业信息化和科学技术局	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		1,500.00	与收益相关

其他说明：

*1、根据蕉府[2018]20号《关于印发蕉岭县支持实体经济发展的若干政策措施的通知》，子公司鑫达旋窑、金塔水泥、包装公司各收到蕉岭财政局划入支持实体经济发展奖励扶持资金10万元。本期转入当期营业外收入300,000元。

48、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
公益性捐赠支出	34,930,500.00	20,200,000.00	34,930,500.00
罚款及滞纳金支出	161,054.96	1,548,687.06	161,054.96
赞助支出	338,446.17	841,074.53	338,446.17
非流动资产毁损报废损失	709.92	52,071.41	709.92
其他	244,382.45		244,382.45
合计	35,675,093.50	22,641,833.00	35,675,093.50

49、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	264,228,803.23	257,089,519.84
递延所得税费用	26,458,436.79	46,935,748.57
合计	290,687,240.02	304,025,268.41

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	1,205,870,500.87
按法定/适用税率计算的所得税费用	301,467,625.22
子公司适用不同税率的影响	-1,491,654.87
调整以前期间所得税的影响	-1,827,213.60
非应税收入的影响	432,513.44
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	4,226,060.81
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-9,746,133.74
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	10,655.63
其他	-2,384,612.86
所得税费用	290,687,240.02

50、每股收益

（1）基本每股收益基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：

项目	本期金额	上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润	914,607,233.19	918,852,164.62
本公司发行在外普通股的加权平均数	1,174,868,197.33	1,180,057,437.00
基本每股收益	0.7785	0.7787
其中：持续经营基本每股收益	0.7785	0.7787
终止经营基本每股收益

（2）稀释每股收益

稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：

项目	本期金额	上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）	914,607,233.19	918,852,164.62
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）	1,174,868,197.33	1,180,057,437.00
稀释每股收益	0.7785	0.7787
其中：持续经营稀释每股收益	0.7785	0.7787
终止经营稀释每股收益

51、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	22,618,437.82	10,310,195.54
政府补助	634,000.00	834,011.96
往来及其他	14,072,751.46	16,071,810.12
合计	37,325,189.28	27,216,017.62

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用	9,552,384.23	3,039,541.37
管理费用	27,306,864.26	29,884,736.51
捐赠及赞助支出	35,268,946.17	21,041,074.53
往来及其他	4,403,107.67	5,943,637.14
合计	76,531,302.33	59,908,989.55

（3）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
投资保证金	3,200,000.00
合计	3,200,000.00

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
员工持股计划受让回购股票	126,105,048.00
合计	126,105,048.00

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
回购本公司股份	260,043,655.44	157,999,868.95
合计	260,043,655.44	157,999,868.95

52、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	915,183,260.85	919,265,633.19
加：资产减值准备	-765,994.52	-173,131.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	193,127,358.47	164,560,571.22
使用权资产折旧
无形资产摊销	15,956,758.37	14,406,136.88
长期待摊费用摊销	44,634,822.76	36,292,346.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	193,220.82	34,496.73
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-348,364.32	2,730.51
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-17,534,182.87	-35,425,585.52
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）	-104,364,262.22	-107,366,553.24
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,780,638.60	-10,496,158.35
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	28,239,075.39	57,240,611.38
存货的减少（增加以“－”号填列）	-47,676,146.61	-241,449,852.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	29,924,761.14	66,079,258.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-335,294,874.42	-332,612,941.79
其他	-2,133,355.84	10,336,402.20
经营活动产生的现金流量净额	717,361,438.40	540,693,964.97

补充资料	本期金额	上期金额
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	1,694,003,659.11	897,593,510.05
减：现金的期初余额	1,679,307,735.16	1,252,407,776.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	14,695,923.95	-354,814,265.99

（2）本期支付的取得子公司的现金净额：无。

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

项目	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	76,989,868.64
其中：	--
连平金塔	44,314,552.80
连平新恒塔	32,675,315.84
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	42,165,633.14
其中：	--
连平金塔	19,521,477.61
连平新恒塔	22,644,155.53
其中：	--
处置子公司收到的现金净额	34,824,235.50

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,694,003,659.11	1,679,307,735.16
可随时用于支付的银行存款	1,653,337,875.82	1,659,264,707.48
可随时用于支付的其他货币资金	40,665,783.29	20,043,027.68
三、期末现金及现金等价物余额	1,694,003,659.11	1,679,307,735.16

53、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	35,268,562.00	环境治理保证金
合计	35,268,562.00	--

54、政府补助

（1）与资产相关的政府补助

种类	金额	资产负债表列报项目	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
种类	金额	资产负债表列报项目	本期金额	上期金额	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
递延收益	47,775,567.98	递延收益	4,500,074.73	4,557,403.87	其他收益
合计	47,775,567.98		4,500,074.73	4,557,403.87

（2）与收益相关的政府补助

种类	金额	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
种类	金额	本期金额	上期金额	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
奖励	300,000.00	300,000.00	181,500.00	营业外收入
专项补助	266,500.00	266,500.00	688,619.96	其他收益
合计	566,500.00	566,500.00	870,119.96

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并：无。

2、同一控制下企业合：无。

3、反向购买：无。

4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√是□否

单位：元

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

连平金塔

44,314,552.80

100.00%

转让

2021年03月31日

款项支付，控制权转移

17,784,487.66

连平新恒塔

32,675,315.84

100.00%

转让

2021年03月26日

款项支付，控制权转移

6,345,286.38

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是√否

5、其他原因的合并范围变动：无。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	直接	间接	取得方式
福建塔牌*1	武平	武平	有限责任	100.00%		设立
塔牌营销*2	梅州	梅州	有限责任	100.00%		设立
混凝土投资*3	梅州	梅州	有限责任	100.00%		设立
惠州塔牌*4	龙门	龙门	有限责任	100.00%		设立
鑫达旋窑*5	梅州	梅州	有限责任	100.00%		同一控制下企业合并
恒塔旋窑*6	梅州	梅州	有限责任	100.00%		同一控制下企业合并
金塔水泥*7	梅州	梅州	有限责任	100.00%		同一控制下企业合并
恒发建材*8	梅州	梅州	有限责任	100.00%		同一控制下企业合并
华山水泥*9	梅州	梅州	有限责任	100.00%		同一控制下企业合并
文华矿山*10	梅州	梅州	有限责任	100.00%		同一控制下企业合并
塔牌创投*11	深圳	深圳	有限责任	100.00%		设立
塔牌环保*12	梅州	梅州	有限责任	100.00%		设立
蕉岭恒塔*13	梅州	梅州	有限责任		100.00%	设立
连平金塔*14	连平	连平	有限责任
连平新恒塔*15	连平	连平	有限责任
武平塔牌*16	武平	武平	有限责任		100.00%	设立
寻乌京桥*17	寻乌	寻乌	有限责任		90.00%	设立
信丰塔牌*18	信丰	信丰	有限责任		90.00%	设立
龙南京桥*19	龙南	龙南	有限责任		95.00%	设立
定南京桥*20	定南	定南	有限责任		95.00%	设立
永定塔牌*21	永定	永定	有限责任		100.00%	设立
包装公司*22	梅州	梅州	有限责任		100.00%	同一控制下企业合并
福建矿业*23	武平	武平	有限责任		100.00%	设立
惠州矿业*24	龙门	龙门	有限责任		100.00%	设立
闽塔新材*25	龙岩	龙岩	有限责任		51.00%	设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无。确定公司是代理人还是委托人的依据：无。其他说明：

*1、福建塔牌于2007年3月29日成立，截止2021年6月30日，注册资本人民币30,000万元，本公司出资30,000万元，持股100%。*2、塔牌营销于1997年10月成立，截止2021年6月30日，注册资本为人民币1,500万元，本公司持股100%。*3、混凝土投资于2007年8月2日成立，截止2021年6月30日，注册资本人民币30,000万元，本公司出资30,000万元，持股100%。*4、惠州塔牌于2012年9月17日成立，注册资本人民币30,000万元，截止2021年6月30日，本公司持有该公司100%的股权。*5、鑫达旋窑成立于2002年2月6日，截止2021年6月30日，注册资本人民币6,000万元，本公司持有该公司100%股权。*6、恒塔旋窑成立于2001年11月30日，截止2021年6月30日，注册资本人民币1,500万元，本公司持有该公司100%股权。*7、金塔水泥成立于1995年5月9日，截止2021年6月30日，注册资本人民币3,000万元，本公司持有该公司100%股权。*8、恒发建材成立于1999年11月1日，截止2021年6月30日，注册资本人民币2,000万元，本公司持有该公司100%股权。*9、华山水泥成立于1992年9月1日，截止2021年6月30日，注册资本人民币2,000万元，本公司持有该公司100%股权。*10、文华矿山成立于1996年2月4日，2019年经董事会决议增加注册资本8,200万元，截止2021年6月30日，注册资本人民币10,000万元，本公司持有该公司100%的股权。*11、塔牌创投成立于2016年1月18日，截止2021年6月30日，注册资本人民币30,000万元，本公司持有该公司100%股权。*12、塔牌环保成立于2020年12月24日，注册资本人民币5,000万元，本公司持股100%，截止2021年6月30日公司尚未出资。*13、蕉岭恒塔成立于2010年1月26日，原为混凝土投资的全资子公司，2021年4月股权内部转让给鑫达旋窑，成为鑫达旋窑的全资子公司。*14、连平金塔是混凝土投资的全资子公司，成立于2010年1月22日，2019年增加注册资本人民币1,500万元，增资后注册资本变更为人民币2,500万元，混凝土投资于2021年3月对外转让持有的100%股权。*15、连平新恒塔是混凝土投资的全资子公司，成立于2010年1月22日，2019年增加注册资本人民币1,500万元，增资后注册资本变更为人民币2,500万元，混凝土投资于2021年3月对外转让持有的100%股权。*16、武平塔牌是混凝土投资的全资子公司，成立于2011年8月30日。

*17、寻乌京桥于2012年10月16日成立，注册资本人民币1,000万元，混凝土投资出资1,980万元，持股90%。*18、信丰塔牌于2012年3月6日成立，注册资本人民币1,000万元，混凝土投资出资2,070万元，持股90%。*19、龙南京桥于2012年7月17日成立，截止2021年6月30日，注册资本人民币2,000万元，其中，混凝土投资出资1,900万元，持股95%。*20、定南京桥于2013年1月成立，截止2021年6月30日，注册资本人民币2,000万元，其中混凝土投资出资1,900万元，持股95%。*21、永定塔牌于2013年2月成立，截止2021年6月30日，注册资本人民币2,500万元，其中混凝土投资出资2,500万元，持股100%。*22、包装公司成立于2007年6月15日，系鑫达旋窑的全资子公司。*23、福建矿业系福建塔牌的全资子公司，成立于2007年6月8日。*24、惠州矿业系惠州塔牌的全资子公司，成立于2020年7月13日。*25、闽塔新材系福建塔牌控股子公司，成立于2019年11月5日，注册资本人民币1,000万元。截止2021年6月30日，实收资本300万元，福建塔牌出资153万元，持股51%。

（2）重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
寻乌京桥	10.00%	42,789.30		2,389,838.75
信丰塔牌	10.00%	311,116.70		3,536,180.91
龙南京桥	5.00%	127,783.50		1,408,266.37
定南京桥	5.00%	94,362.86		1,305,956.86
闽塔新材	49.00%	-24.70		1,466,216.73

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无。

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称	期末余额						期初余额
子公司名称	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
寻乌京桥	11,465,789.33	12,736,144.99	24,201,934.32	303,546.84		303,546.84	10,328,514.36	13,468,827.18	23,797,341.54	326,847.10		326,847.10
信丰塔牌	39,278,664.20	17,896,073.66	57,174,737.86	20,497,504.05	1,315,424.66	21,812,928.71	33,048,704.16	18,553,196.91	51,601,901.07	18,121,003.13	1,366,034.68	19,487,037.81
龙南京桥	20,882,094.25	13,078,192.12	33,960,286.37	5,618,372.53	176,586.39	5,794,958.92	17,675,123.25	13,715,395.01	31,390,518.26	5,757,817.71	173,631.09	5,931,448.80
定南京桥	20,530,946.23	15,480,532.96	36,011,479.19	9,279,985.71	612,356.31	9,892,342.02	31,314,040.06	16,124,804.94	47,438,845.00	22,759,071.42	619,949.61	23,379,021.03
闽塔新材	3,134,191.67	809,087.36	3,943,279.03	951,000.00		951,000.00	3,084,258.89	809,070.55	3,893,329.44	901,000.00		901,000.00

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
子公司名称	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
寻乌京桥	1,238,592.12	427,893.04	427,893.04	-142,916.97	1,238,592.12	477,174.74	477,174.74	736,172.85
信丰塔牌	32,178,426.19	3,111,166.97	3,111,166.97	2,695,702.94	20,120,266.16	2,401,583.72	2,401,583.72	5,631,870.61
龙南京桥	15,349,512.09	2,555,669.91	2,555,669.91	-59,046.45	12,576,670.84	1,505,655.60	1,505,655.60	5,452,942.63
定南京桥	21,558,902.21	1,887,257.12	1,887,257.12	22,541.20	14,371,793.16	1,004,381.75	1,004,381.75	4,314,929.18
闽塔新材		-50.41	-50.41	49,652.78		185.42	185.42	189,397.22

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无。

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	直接	间接	对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
揭阳新粤塔	揭阳	揭阳	有限公司		49.00%	权益法
饶平新恒塔	饶平县	饶平县	有限公司		49.00%	权益法
五华塔牌	梅州市	梅州市	有限公司		49.00%	权益法
华新达	梅州	梅州	有限公司	45.00%		权益法
深圳中展信	深圳	深圳	合伙企业	50.00%		权益法
梅州客商银行	梅州	梅州	股份公司	20.00%		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

合营企业名称	本企业持股比例(%)	本企业在被投资单位表决权比例(%)
合营企业
揭阳新粤塔	49	40
饶平新恒塔	49	33
五华塔牌	49	33

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无。

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

项目	期末余额/本期发生额			期初余额/上期发生额
项目	揭阳新粤塔	饶平新恒塔	五华塔牌	揭阳新粤塔	饶平新恒塔	五华塔牌
流动资产	38,919,629.99	48,438,508.77	13,645,033.32	38,270,733.20	50,349,790.77	13,313,182.35
其中：现金和现金等价物	1,181,810.24	81,393.72	3,084,864.18	210,437.84	3,279,601.51	2,541,067.22
非流动资产	18,527,170.45	3,295,925.42	3,326,580.62	19,731,789.49	3,423,760.14	3,761,384.54
资产合计	57,446,800.44	51,734,434.19	16,971,613.94	58,002,522.69	53,773,550.91	17,074,566.89
流动负债	8,065,942.79	39,036,612.96	12,510,390.83	7,339,447.69	42,000,939.46	12,630,619.89
非流动负债	6,091,053.00			7,569,538.20
负债合计	14,156,995.79	39,036,612.96	12,510,390.83	14,908,985.89	42,000,939.46	12,630,619.89
归属于母公司股东权益	43,289,804.65	12,697,821.23	4,461,223.11	43,093,536.80	11,772,611.45	4,443,947.00
按持股比例计算	21,212,004.28	6,221,029.17	2,185,249.62	21,115,833.03	5,767,676.38	2,176,784.33

项目	期末余额/本期发生额			期初余额/上期发生额
项目	揭阳新粤塔	饶平新恒塔	五华塔牌	揭阳新粤塔	饶平新恒塔	五华塔牌
的净资产份额
调整事项			-21,939.66	-92,767.67
--内部交易未实现利润			-21,939.66	-92,767.67
对合营企业权益投资的账面价值	21,212,004.28	6,221,029.17	2,154,844.67	20,438,054.16	5,347,323.06	2,736,543.35
营业收入	19,921,245.64	44,822,942.34	3,762,835.04	39,598,826.05	43,958,276.11	2,972,368.45
财务费用	300,269.07	-2,235.67	-2,912.05	26,282.18	-7,160.92	-3,447.93
所得税费用	99,606.24	23,780.13		197,994.12	148,352.84
净利润	196,267.85	925,209.78	17,276.11	-223,796.45	445,058.53	-404,730.18
综合收益总额	196,267.85	925,209.78	17,276.11	-223,796.45	445,058.53	-404,730.18

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

项目	期末余额/本期发生额		期初余额/上期发生额
项目	华新达	梅州客商银行	华新达	梅州客商银行
流动资产	71,187,023.96	7,174,915,039.92	65,566,572.96	9,910,998,244.86
非流动资产	36,080,532.07	16,222,876,750.85	37,487,439.55	13,173,789,531.44
资产合计	107,267,556.03	23,397,791,790.77	103,054,012.51	23,084,787,776.30
流动负债	23,967,104.96	21,123,975,780.71	22,285,155.16	20,833,767,109.30
非流动负债	299,704.35	79,265,394.52	299,704.35	76,543,005.65
负债合计	24,266,809.31	21,203,241,175.23	22,584,859.51	20,910,310,114.95
归属于母公司股东权益	83,000,746.72	2,194,550,615.54	80,469,153.00	2,174,477,661.35
按持股比例计算的净资产份额	37,350,336.02	438,910,123.11	36,211,118.85	434,895,532.27
调整事项	-114,921.13		-180,824.98
--内部交易未实现利润	-114,921.13		-180,824.98
对联营企业权益投资的账面价值	37,235,414.89	438,910,123.11	35,242,427.02	429,579,901.67
营业收入	47,430,574.56	143,775,001.91	36,133,152.11	138,216,481.26
净利润	2,531,593.72	13,260,301.05	4,322,748.42	34,645,553.36
其他综合收益		6,812,653.14		11,477,914.00
综合收益总额	2,531,593.72	20,072,954.19	4,322,748.42	46,123,467.36

4、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接
永安和矿业	梅州	梅州	有限公司		69.81%

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：无。共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

按照文华矿山与其他合营方签署的协议约定，公司不能控制永安和矿业，且各合营方对合营安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括应收账款、交易性金融资产、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（一）信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

（二）流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预

测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	期末余额
项目	半年以内	1年以内	1-3年	3年以上	合计
应付账款	597,611,991.95	122,697,496.72	80,308,896.83		800,618,385.50
其他应付款	76,010,106.32				76,010,106.32
合计	673,622,098.27	122,697,496.72	80,308,896.83		876,628,491.82

项目	上年年末余额
项目	半年以内	1年以内	1-3年	3年以上	合计
应付账款	721,940,033.80	152,742,180.65	115,007,025.60		989,689,240.05
其他应付款	61,758,153.19				61,758,153.19
合计	783,698,186.99	152,742,180.65	115,007,025.60		1,051,447,393.24

（三）市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。本公司截止2021年6月30日无以浮动利率计算的借款。

（2）汇率风险本公司目前业务尚未涉足汇率领域，故不存在汇率风险。

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

项目	期末余额	上年年末余额
交易性金融资产	471,486,182.53	442,855,713.00
合计	471,486,182.53	442,855,713.00

于2021年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌25%，则本公司将增加或减少净利润8,840.37万元（于2020年12月31日，影响净利润8,303.54万元）。管理层认为25%合理反映了下一报告期权益工具价值可能发生变动的合理范围。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
项目	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产	471,486,182.53	1,175,280,682.95	135,000,000.00	1,781,766,865.48
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	471,486,182.53	1,175,280,682.95	135,000,000.00	1,781,766,865.48
（1）债务工具投资		220,575,455.46		220,575,455.46
（2）权益工具投资	471,486,182.53	409,651,671.34	135,000,000.00	1,016,137,853.87
（3）衍生金融资产		545,053,556.15		545,053,556.15
（三）其他权益工具投资			18,612,858.84	18,612,858.84
其他非流动金融资产		748,861,952.08	250,169,586.91	999,031,538.99
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		748,861,952.08	250,169,586.91	999,031,538.99
（1）债务工具投资		431,440,190.04		431,440,190.04
（2）权益工具投资		317,421,762.04	250,169,586.91	567,591,348.95
持续以公允价值计量的资产总额	471,486,182.53	1,924,142,635.03	403,782,445.75	2,799,411,263.31
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据交易性金融资产中二级市场上市公司股票、企业债的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债务工具投资、限售期内的上市公司股权投资、衍生金融资产等的公允价值是按照可取得的市场信息、市场价值参数和相应期权估值模型来确定。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息非上市的股权投资的公允价值采用市场比较法估值模型估计，由于采用的假设并非由可观察市场价格或利率支持，本公司需根据对市净率等不可观测市场参数的估计来确定其公允价值。

5、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策：无。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	与本公司的关系	持股比例(%)
钟烈华	本公司的实际控制人	16.61

截止本期期末，钟烈华先生直接持有公司16.61%股份，并且根据2016年12月17日彭倩女士与钟烈华先生签署的《委托投票协议》，彭倩女士将其持有的86,775,951股（占公司总股本的7.28%）公司股份对应的表决权委托钟烈华先生行使，钟烈华先生实际可支配公司股份表决权为23.89%。另外，本公司第四届董事会中3名非独立董事候选人和第五届董事会中4名非独立董事候选人均为钟烈华先生提名，因此认定钟烈华先生为本公司实际控制人。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
一、合营企业
揭阳新粤塔	合营
饶平新恒塔	合营
五华塔牌	合营
二、联营企业
华新达	联营
深圳中展信	联营
梅州客商银行	联营

4、本公司的共同经营情况本公司重要的共同经营详见附注“九、在其他主体中的权益”。

5、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
龙川建业	参股企业
潮安泓基	参股企业
惠州新恒塔	参股企业
梅州市文华新型建材科技有限公司（文华新型材）	联营企业华新达之全资子公司
徐永寿	本公司的主要投资人之一
张能勇	本公司的主要投资人之一
彭倩	本公司的主要投资人之一
钟朝晖	董事长、本公司的主要投资人之配偶
钟剑威	副董事长、本公司的主要投资人之亲属
何坤皇	董事、总经理、法定代表人
赖宏飞	董事、副总经理、财务总监、董事会秘书
李瑮蛟	独立董事
姜春波	独立董事
徐小伍	独立董事
陈毓沾	监事会主席
钟媛	监事、公司主要投资人之亲属
陈晨科	职工监事
徐政雄	常务副总经理
曾皓平	副总经理、董事会秘书，2021年6月30日离任
丘增海	副总经理
李斌	副总经理
刘延东	副总经理

6、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
华新达	材料采购	31,406,962.62		否	18,346,364.57
文华新型材	材料采购	96,900.76		否	1,885,894.81

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
五华塔牌	销售水泥	1,077,596.02	777,487.56
陆河塔牌	销售水泥		3,954,425.54
文华新型材	销售水泥		79,222.16
文华新型材	销售混凝土	217,380.00	20,945.00
文华新型材	建筑石	4,812,989.48	4,002,140.49
文华新型材	电费款	684,423.46	1,292,877.06
文华新型材	水费	1,424.00	3,876.00
惠阳粤塔	销售水泥		1,081,308.78
潮安泓基	销售水泥	14,481,844.17	3,868,462.98

（2）关联方提供金融服务情况表

关联方	期初存款余额（万元）	本期存入款项（万元）	本期支取款项（万元）	期末存款余额（万元）	本期利息收入（万元）
梅州客商银行	82,729.94	215,038.25	227,600.00	70,168.19	940.08

（3）关联租赁情况本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
文华新型材	场地	137,716.20	165,259.44

（4）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	3,269,960.00	3,028,000.00

7、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
项目名称	关联方	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	文华新型材	129,180.68	387.54	467,573.78	1,402.72
	小计	129,180.68	387.54	467,573.78	1,402.72

（2）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款
	华新达	9,840,169.19	11,416,983.52
	文华新型材	29,893.40	161,755.71
	小计	9,870,062.59	11,578,739.23
其他应付款
	文华新型材	587,447.20	537,447.20
	小计	587,447.20	537,447.20
合同负债
	丰顺增顺		30,839.01
	惠州新恒塔	137,378.42	137,378.42
	五华塔牌	409,761.40	478,430.44
	潮安泓基	312,071.69	1,998,616.95
	揭阳新粤塔	18,517.72	18,517.72
	陆河塔牌		52,634.74
	文华新型材	548,174.11	112,512.62
	惠阳粤塔		80,967.34
	小计	1,425,903.34	2,909,897.24

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√适用□不适用

单位：元

公司本期授予的各项权益工具总额	20,605,400.00
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00

(1)第一期员工持股计划2018年5月9日公司召开2018年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于公司〈2018－2023年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》。员工持股计划的主要内容：（1）员工持股计划的参加对象为公司部分董事、监事、高级管理人员以及经公司董事会确定的公司上一年度末登记在册的正式员工，首期员工持股计划参加对象不超过150人。（2）首期员工持股计划的资金来源于2018年度提取的薪酬激励奖金净

额（代扣代缴员工个税后的薪酬激励奖金）。（3）员工持股计划涉及的标的股票来源为上市公司回购本公司股票、二级市场购买、认购非公开发行股票、股东自愿赠与以及法律、行政法规允许的其他方式。（4）首期员工持股计划购买回购股票的价格原则上为本次回购的平均价格。（5）员工持股计划所获标的股票的锁定期为：通过购买公司回购的本公司股票或二级市场购买标的股票方式获得股票的，锁定期为12个月，自公司公告标的股票登记至当期员工持股计划之日起计算。（6）每期员工持股计划的基本存续期为36个月，如当期员工持股计划参与认购公司非公开发行股票，则该期员工持股计划存续期自动调整为48个月。每期员工持股计划的存续期，自公司公告标的股票登记至当期员工持股计划之日起计算。2018年12月20日，公司为实施首期员工持股计划方案所需回购的股票已全部完成，本次回购最高成交价为

10.48元/股，最低成交价为10.18元/股，已累计回购股份数量3,045,242股，占公司总股本的0.26%，支付的总金额为31,507,568.77元（含交易费用）。2019年3月10日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《2018年年度报告》及其摘要、《关于公司2018年度利润分配的预案》等议案，公司据此确认了2018年度薪酬激励金的计提与发放，且与职工就首期员工持股计划的协议条款和条件已达成一致。2019年4月8日，公司回购专用证券账户所持有的塔牌集团股票已全部非交易过户至公司员工持股计划专户，过户价格为9.46元/股，过户股数为3,045,242股。本期员工持股计划按照公司董事会确定定价规则以9.46元/股的价格受让公司回购的3,045,242股公司股票，转让价格低于授予日公允价值部分6,516,817.88元符合《企业会计准则第11号——股份支付》中关于股份支付的规定，公司依照“股份支付”的相关要求进行会计处理。

(2)第二期员工持股计划2019年4月2日公司召开2018年年度股东大会，审议并通过了《关于修订〈广东塔牌集团股份有限公司员工持股计划管理办法〉的议案》、《关于修订公司〈2018－2023年员工持股计划（草案）及其摘要的议案》、《关于〈广东塔牌集团股份有限公司第二期员工持股计划〉的议案》。员工持股计划的主要内容：（1）第二期员工持股计划的参加对象为公司部分董事、监事、高级管理人员以及经公司董事会确定的其他正式员工，预计1300人左右。（2）第二期员工持股计划的资金来源于2019年度提取的薪酬激励奖金净额（代扣代缴员工个税后的薪酬激励奖金）。（3）第二期员工持股计划涉及的标的股票来源为上市公司回购本公司股票、二级市场购买、认购非公开发行股票、股东自愿赠与以及法律、行政法规允许的其他方式。（4）第二期员工持股计划起受让回购股票价格折扣情况根据年度综合收益实现情况来确定，最多可以5折。（5）员工持股计划所获标的股票的锁定期为：通过购买公司回购的本公司股票或二级市场购买标的股票方式获得股票的，锁定期为12个月，自公司公告标的股票登记至当期员工持股计划之日起计算。（6）本期员工持股计划的基本存续期为60个月。每期员工持股计划的存续期，自公司公告标的股票登记至当期员工持股计划之日起计算。公司实施2019年度及2020年度股份回购方案，截至2020年7月21日公司用于第二期员工持股计划的回购股份股数已满足。本次回购最高成交价为12.20元/股，最低成交价为9.5元/股，已累计回购股份22,878,869

股，占公司总股本1.92%，支付的总金额为246,201,894.81元（含交易费用）。2020年3月15日，公司召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《2019年年度报告》及其摘要、《关于公司2019年度利润分配的预案》等议案，公司据此确认2019年度薪酬激励金的计提与发放，且与职工就第二期员工持股计划的协议条款和条件已达成一致。2020年7月22日，公司回购专用证券账户所持有的塔牌集团股票已全部非交易过户至公司员工持股计划专户，过户价格为5.38元/股，过户股数为19,004,900股。本期员工持股计划按照公司董事会确定定价规则以5.38元/股的价格受让公司回购的19,004,900股公司股票，转让价格低于授予日公允价值部分118,020,429.00元符合《企业会计准则第11号——股份支付》中关于股份支付的规定，公司依照“股份支付”的相关要求进行会计处理。

(3)第三期员工持股计划2020年3月15日公司召开第五届董事会第二次会议，审议并通过了《关于修订〈广东塔牌集团股份有限公司员工持股计划管理办法〉的议案》、《关于修订公司〈2018－2023年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈广东塔牌集团股份有限公司第三期员工持股计划〉的议案》。员工持股计划的主要内容：（1）第三期员工持股计划的参加对象为公司部分董事、监事、高级管理人员以及经公司董事会确定的其他正式员工，预计1300人左右。（2）第三期员工持股计划的资金来源为年度激励奖金净额（代扣代缴员工个税后的年度激励奖金）。（3）第三期员工持股计划涉及的标的股票来源为公司回购本公司股票。

（4）第三期员工持股计划受让回购股票价格折扣情况根据年度综合收益实现情况及回购股票的成本来确定，最多可以5折。（5）第三期员工持股计划所获标的股票的锁定期为12个月，自公司公告标的股票登记至当期员工持股计划之日起计算。（6）第三期员工持股计划的存续期为60个月，自公司公告标的股票登记至当期员工持股计划之日起计算。公司于2021年3月16日披露了《关于回购公司股份实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：2021-008）。截至2021年3月14日，2020年度股份回购方案的期限届满，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份28,713,526股，占公司总股本的2.41%，最高成交价为12.66元/股，最低成交价为11.76元/股，支付的总金额为355,528,424.41元（含交易费用）。2021年3月14日，公司召开第五届董事会第十次会议，审议通过了《2020年年度报告》及其摘要、《关于公司2020年度利润分配的预案》等议案，公司据此确认2020年度薪酬激励金的计提与发放，且与职工就第三期员工持股计划的协议条款和条件已达成一致。2021年4月6日，公司回购专用证券账户所持有塔牌集团股票已非交易过户至公司员工持股计划专户，过户价格为6.12元/股，过户股数为20,605,400股。第三期员工持股计划按照公司董事会确定定价规则以6.12元/股的价格受让公司回购的20,605,400股公司股票，转让价格低于授予日公允价值部分132,904,830元符合《企业会计准则第11号——股份支付》中关于股份支付的规定，公司依照“股份支付”的相关要求进行会计处理。

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法	授予日股票收盘价
可行权权益工具数量的确定依据	根据取得的可行权人数变动等信息作出最佳估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	171,143,670.70
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	81,345,573.13

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况：无。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

（1）资产负债表日存在的重要承诺截止2021年6月30日未计入本公司资产负债表的承诺事项如下：

内容	涉及金额	影响	性质	合同金额	已支付金额	备注
文福万吨线项目	12,669,573.20	无重大影响	土建、设备购置	46,039,640.30	33,370,067.10	蕉岭分公司
长隆山矿场扩建项目	28,624,000.00	无重大影响	土建	66,270,568.53	37,646,568.53
分布式光伏发电储能一体化项目	25,359,156.50	无重大影响	设备购置	39,634,619.60	14,275,463.10

（2）其他重大财务承诺事项

截止2021年6月30日，公司无其他重大财务承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项：无。

（2）其他重要或有事项：无。

十五、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明：无。

十六、其他重要事项

1、终止经营

（1）归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润

项目	本期金额	上期金额
归属于母公司所有者的持续经营净利润	914,607,233.19	918,852,164.62
归属于母公司所有者的终止经营净利润

（2）公司无终止经营净利润。

2、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目	水泥	混凝土	分部间抵销	合计
营业收入	3,523,801,341.83	135,302,941.56	-25,543,921.81	3,633,560,361.58
营业成本	2,148,995,843.51	110,747,071.73	-26,484,464.86	2,233,258,450.38
资产总额	11,790,421,388.82	808,312,318.90	-152,509,969.45	12,446,223,738.27
负债总额	1,682,397,031.98	60,299,727.89	-102,468,708.79	1,640,228,051.08

3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

（1）员工持股计划

2021年3月14日公司召开第五届董事会第十次会议，会议审议并通过了《关于修订〈2018－2023年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》。本次会议对《2018－2023年员工持股计划（草案）》进行更新完

善，对摘要涉及的相关条款同步修订适用。本次会议还通过了《关于〈广东塔牌集团股份有限公司第四期员工持股计划〉的议案》，第四期员工持股计划的资金来源为年度激励奖金净额（代扣代缴员工个税后的年度激励奖金）；员工持股计划涉及的标的股票来源为公司回购本公司股票或二级市场购买的本公司股票。

（2）回购公司股份1）2020年股份回购方案的实施进展情况2020年3月15日，公司第五届董事会第二次会议逐项审议通过了《关于回购公司股份的议案》，回购的股份将用于公司实施员工持股计划，实施期限为自董事会审议通过回购方案之日起12个月内。截止2020年12月31日，公司本次股份回购方案通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份21,609,626股，约占公司总股本的1.81%，最高成交价为12.66元/股，最低成交价为11.76元/股，支付的总金额为266,489,626.44元（含交易费用）。截至2021年3月14日，本次股份回购期限届满，在回购期内，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份28,713,526股，约占公司总股本的2.41%，最高成交价为12.66元/股，最低成交价为11.76元/股，支付的总金额为355,528,424.41元（含交易费用）。2）2021年股份回购方案的实施进展情况2021年3月14日，公司第五届董事会第十次会议逐项审议通过了《关于回购公司股份的议案》，回购的股份将用于公司实施员工持股计划，实施期限为自董事会审议通过回购方案之日起12个月内。截至2021年6月30日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份15,462,882股，约占公司总股本的1.3%，最高成交价为11.39元/股，最低成交价为10.17元/股，支付的总金额为171,004,857.47元（含交易费用）。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例	账面价值	金额	比例	金额	计提比例	账面价值
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	48,921,673.37	100.00%			48,921,673.37	27,884,122.61	100.00%			27,884,122.61
其中：
合并范围内关联方	48,921,673.37	100.00%			48,921,673.37	27,884,122.61	100.00%			27,884,122.61
合计	48,921,673.37	100.00%			48,921,673.37	27,884,122.61	100.00%			27,884,122.61

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	48,921,673.37
合计	48,921,673.37

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：无。

（3）本期实际核销的应收账款情况：无。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
塔牌营销	48,921,673.37	100.00%
合计	48,921,673.37	100.00%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	220,121.55	101,314.92
合计	220,121.55	101,314.92

（1）应收利息：无。

（2）应收股利：无。

（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
其他	220,783.90	101,619.78
合计	220,783.90	101,619.78

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
坏账准备	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
2021年1月1日余额	304.86			304.86
2021年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	357.49			357.49
2021年6月30日余额	662.35			662.35

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	219,083.90
3年以上	1,700.00
3至4年	1,700.00
合计	220,783.90

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
类别	期初余额	计提	收回或转回	核销	其他	期末余额
其他应收款坏账准备	304.86	357.49				662.35
合计	304.86	357.49				662.35

4）本期实际核销的其他应收款情况：无。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	职工借款	110,000.00	1年以内	49.82%	330.00
第二名	水电费及罚款	63,596.80	1年以内	28.80%	190.79
第三名	水电费及罚款	16,276.00	1年以内	7.37%	48.83
第四名	水电费及罚款	14,204.00	1年以内	6.43%	42.61
第五名	职工借款	10,000.00	1年以内	4.53%	30.00
合计	--	214,076.80	--	96.95%	642.23

6）涉及政府补助的应收款项：无。7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,779,607,123.11		2,779,607,123.11	2,647,513,723.50		2,647,513,723.50
对联营、合营企业投资	489,200,756.38		489,200,756.38	484,276,938.08		484,276,938.08
合计	3,268,807,879.49		3,268,807,879.49	3,131,790,661.58		3,131,790,661.58

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
被投资单位	期初余额(账面价值)	追加投资	减少投资	计提减值准备	其他	期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
塔牌营销	16,193,057.13	2,145,695.52				18,338,752.65
鑫达旋窑	160,016,587.54	10,717,324.90				170,733,912.44
金塔水泥	63,878,415.62	6,374,646.76				70,253,062.38
恒发建材	39,152,846.28	967,595.94				40,120,442.22
恒塔旋窑	62,037,751.31	776,984.67				62,814,735.98
华山水泥	39,004,737.86					39,004,737.86
福建塔牌	311,948,511.10	11,954,364.62				323,902,875.72
混凝土投资	618,697,910.77	3,674,666.30				622,372,577.07
文华矿山	406,347,467.41	80,000,000.00				486,347,467.41
惠州塔牌	330,002,040.94	15,246,778.20				345,248,819.14
塔牌创投	600,234,397.54	235,342.70				600,469,740.24
合计	2,647,513,723.50	132,093,399.61				2,779,607,123.11

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
投资单位	期初余额(账面价值)	追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他	期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
一、合营企业
二、联营企业
华新达	36,211,118.85			1,139,217.17						37,350,336.02
深圳中展信	13,170,286.96			-229,989.71						12,940,297.25
梅州客商银行	434,895,532.27			2,652,060.21	1,362,530.63					438,910,123.11
小计	484,276,938.08			3,561,287.67	1,362,530.63					489,200,756.38
合计	484,276,938.08			3,561,287.67	1,362,530.63					489,200,756.38

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
项目	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,297,296,174.04	841,241,203.51	699,341,892.44	382,891,106.19
其他业务	4,878,472.83	27,756.48	2,918,877.50	1,044,264.71
合计	1,302,174,646.87	841,268,959.99	702,260,769.94	383,935,370.90

与履约义务相关的信息：无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。营业收入明细：

项目	本期金额	上期金额
主营业务收入	1,297,296,174.04	699,341,892.44
其中：水泥	1,209,148,275.01	677,095,246.85
熟料	88,147,899.03	22,246,645.59
其他业务收入	4,878,472.83	2,918,877.50
合计	1,302,174,646.87	696,423,014.94

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	605,000,000.00	684,700,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	3,561,287.67	8,719,348.37
交易性金融资产在持有期间的投资收益	8,277,648.30	33,716,717.11
处置交易性金融资产取得的投资收益	11,827,765.54	18,475,768.42
债权投资在持有期间取得的利息收入	16,333,718.32	12,205,048.56
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益	10,100,922.82
处置其他非流动金融资产取得的投资收益	-1,047,524.75
合计	654,053,817.90	757,816,882.46

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	24,284,917.54	主要是处置连平金塔和连平新恒塔的股权转让收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	5,066,574.73	系各类政府奖励金和补助
委托他人投资或管理资产的损益	1,151,651.00	系委托经营管理的合营搅拌站的固定收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	43,537,569.99	主要是证券投资收益和浮盈
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-35,017,845.58	主要是捐赠和赞助支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目	50,986,995.49	*主要是交易性金融资产（含其他非流动金融资产）在持有期间的投资收益和债权投资持有期间取得的利息收入
减：所得税影响额	14,746,684.36
少数股东权益影响额	299.73
合计	75,262,879.08	--

*系交易性金融资产（含其他非流动金融资产）在持有期间的投资收益27,858,334.23元，债权投资持有期间取得的利息收入20,829,906.03元，三代手续费返还2,298,755.23元。

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率	基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	8.55%	0.7785	0.7785
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	7.83%	0.7144	0.7144

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称：无。

广东塔牌集团股份有限公司

（加盖公章）二〇二一年八月八日

附件：公告原文

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