歌尔声学股份有限公司2013年第一季度报告全文

                 歌尔声学股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
歌尔声学股份有限公司
 2013 年第一季度报告
     2013 年 04 月
                                                       歌尔声学股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人姜滨、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)段会禄声明：保证季度报告
中财务报表的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
                                                                        歌尔声学股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要财务数据
本报告期对以前期间财务数据是否进行了追溯调整或重述
□ 是 √ 否
                                        2013 年 1-3 月            2012 年 1-3 月            本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                             1,602,889,773.94            979,952,086.76                          63.57%
归属于上市公司股东的净利润（元）             190,532,541.01            114,724,300.73                          66.08%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                             189,666,283.75            111,694,399.23                          69.81%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）             182,383,582.00             53,236,210.58                         242.59%
基本每股收益（元/股）                                    0.22                      0.15                        46.67%
稀释每股收益（元/股）                                    0.22                      0.15                        46.67%
加权平均净资产收益率（%）                            3.63%                     5.35%                            -1.72%
                                       2013 年 3 月 31 日       2012 年 12 月 31 日       本报告期末比上年度期末增减
总资产（元）                               9,020,294,124.93        9,381,804,651.33                             -3.85%
归属于上市公司股东的净资产（元）           5,347,324,177.98        5,157,129,463.96                             3.69%
非经常性损益项目和金额
                                                                                                               单位：元
                            项目                             年初至报告期期末金额                     说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                              510,200.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          524,138.20
所得税影响额                                                                  163,360.86
少数股东权益影响额（税后）                                                      4,720.08
合计                                                                          866,257.26               --
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
报告期末股东总数                                                          10,782
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                                      持有有限售条    质押或冻结情况
                 股东名称                 股东性质          持股比例    持股数量
                                                                                      件的股份数量   股份     数量
                                                                   歌尔声学股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                                                                                状态
潍坊歌尔集团有限公司                    境内非国有法人    28.66% 243,000,000                    质押   102,500,000
姜滨                                    境内自然人        20.94% 177,600,000      133,200,000
姜龙                                    境内自然人         4.64%    39,320,000     29,490,000
北京比如教育科技有限公司                境内非国有法人     2.36%    20,000,000     20,000,000 质押      20,000,000
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人
                                        境内非国有法人     1.56%    13,205,992      5,300,000
分红-005L-FH002 深
普宁市信宏实业投资有限公司              境内非国有法人      1.3%    11,000,000     11,000,000
上海浦东发展银行－嘉实优质企业股票型
                                        境内非国有法人     1.18%    10,030,411
开放式证券投资基金
鼎峰创业投资有限公司                    境内非国有法人     1.15%     9,720,000      9,720,000 质押       9,720,000
中国工商银行－上投摩根内需动力股票型
                                        境内非国有法人     1.14%     9,690,000
证券投资基金
中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 境内非国有法人        0.88%     7,454,758      1,000,000
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                持有无限售条                股份种类
                             股东名称
                                                                   件股份数量      股份种类            数量
潍坊歌尔集团有限公司                                                 243,000,000 人民币普通股          243,000,000
姜滨                                                                  44,400,000 人民币普通股           44,400,000
上海浦东发展银行－嘉实优质企业股票型开放式证券投资基金                10,030,411 人民币普通股           10,030,411
姜龙                                                                   9,830,000 人民币普通股            9,830,000
中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金                       9,690,000 人民币普通股            9,690,000
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002 深                 7,905,992 人民币普通股            7,905,992
中国建设银行－泰达宏利效率优选混合型证券投资基金                       6,903,281 人民币普通股            6,903,281
中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金                                   6,454,758 人民币普通股            6,454,758
中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金                       5,600,000 人民币普通股            5,600,000
中国建设银行－华商盛世成长股票型证券投资基金                           5,238,795 人民币普通股            5,238,795
                                                               姜滨、姜龙为兄弟关系；潍坊歌尔集团有限公司为姜
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                               滨、姜龙控制的公司。
                                                                    歌尔声学股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                          第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
1、报告期末，应收票据1,772.37万元，较期初增长184.53%，主要原因报告期内公司收取的未到期承兑汇票增加。
2、报告期末，其他应收款2,842.45万元，较期初增长44.74%，主要原因是报告期内营业收入同比增长，生产经营规模扩大，
应收出口退税增加。
3、报告期末，长期股权投资4,737.93万元，较期初增长105.32%，是因为报告期内公司投资山东歌尔谷崧精密工业有限公司，
占其股权比例为49%，公司按权益法进行核算。
4、报告期末，开发支出增长38.41%，主要原因是报告期内为满足高端客户的产品需求，公司研发投入加大。
5、报告期末，应付票据减少44.21%，主要原因是报告期内采用银行承兑汇票结算到期供方货款减少。
6、报告期末，应付账款减少34.38%，主要原因是公司支付到期材料、基建工程款，应付账款减少。
7、报告期末，应付职工薪酬减少60.77%，主要原因是报告期内公司支付职工2012年度奖金，应付职工薪酬减少。
8、报告期内，营业收入同比增长63.57%，营业成本同比增长67.17%，主要原因是随着公司与大客户合作的不断深入，销售
收入增加。
9、报告期内，营业税金及附加1,053.04万元，同比增长77.99%，主要是由于销售规模扩大，缴纳城建税、教育税金及附加
等税费增加。
10、报告期内，公司销售费用、管理费用分别同比增长38.85%、61.35%，主要原因是报告期内，公司销售规模不断扩大，
销售、研发、管理人员增加，职工薪酬、研发费用、差旅办公费等费用增加。
11、报告期内，公司资产减值损失160.46万元，同比增长37.22%，主要原因是报告期内营业规模扩大，应收账款较去年同期
期末数增加，报告期资产减值损失计提金额增加。
12、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增长242.59%，主要是公司销售规模扩大， “销售商品、提供劳务收到的
现金”同比增长98.20%，经营活动产生的现金流入增长85.96%；同时，“购买商品、接收劳务支付的现金”增长74.13%，“支付
给职工以及为职工支付的现金”、“支付的各项税费”、“支付的其他与经营活动有关的现金”分别同比增长95.01%、128.31%、
57.37%，经营活动产生的现金流出同比增长78.59%，经营活动产生的现金流入增幅高于流出增幅。
13、报告期内，投资活动产生的现金流出净额同比降低45.74%，主要原因是“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金”同比降低48.83%；另外，报告期内，公司投资山东歌尔谷崧精密有限公司，“投资支付的现金”增加2,352万元。
14、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比降低98.97%，主要原因是去年同期公司非公开发行股票募集资金净额
232,077.89万元。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
2012 年 8 月 19 日，第二届董事会第二十三次会议审议并通过了《关于公开发行不超过人民币 19 亿元公司债券的议案》等
议案。本次董事会根据《公司法》、《证券法》、《公司债券发行试点办法》等法律法规及规范性文件的有关规定，并结合公司
的具体情况，同意公司公开发行不超过人民币 19 亿元公司债券，以进一步拓宽公司融资渠道，改善公司债务结构，补充公
司经营所需流动资金。上述决议已经 2012 年 9 月 5 日召开的 2012 年第三次临时股东大会审议通过。截至本报告报出日，发
行工作仍在进行中。
             重要事项概述                          披露日期                     临时报告披露网站查询索引
第二届董事会第二十三次会议决议审议                                         具体内容详见信息披露网站巨潮资讯网
并通过了《关于公开发行不超过人民币             2012 年 8 月 21 日          http://www.cninfo.com.cn、证券时报、中
19 亿元公司债券的议案》                                                    国证券报刊登的《第二届董事会第二十
                                                                     歌尔声学股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                                                            三次会议决议公告》（公告编号：
                                                                            2012-043）
                                                                            具体内容详见信息披露网站巨潮资讯网
2012 年第三次临时股东大会审议通过了
                                                                            http://www.cninfo.com.cn、证券时报、中
《关于公开发行不超过人民币 19 亿元公             2012 年 9 月 6 日
                                                                            国证券报刊登的《2012 年第三次临时股
司债券的议案》
                                                                            东大会决议公告》（公告编号：2012-048）
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
     承诺事项      承诺方                         承诺内容                        承诺时间   承诺期限 履行情况
股改承诺         不适用
收购报告书或权
益变动报告书中 不适用
所作承诺
资产重组时所作
                 不适用
承诺
                              （1）限售承诺
                              姜滨、姜龙承诺在任职期间每年转让的公司股份将不超
                              过其所持有公司股份总数的百分之二十五；同时若其今
                              后不在公司任职，在离职后半年内，将不转让所持有的
                              公司股份。
                              （2）目前，本公司（本人）及本公司（本人）所控制的
                              其他企业不存在与歌尔声学主营业务构成竞争的业务。
                              未来，为了从根本上避免和消除与歌尔声学形成同业竞
                              争的可能性，本公司（本人）承诺如下：1）本公司（本
                              人）将不从事与歌尔声学相同或相近的业务，以避免对
                 持有公司
                              歌尔声学的生产经营构成直接或间接的竞争；保证将努
                 5%以上股
                              力促使本公司的其他控股企业不直接或间接从事、参与
首次公开发行或 份的股东潍
                              或进行与歌尔声学的生产、经营相竞争的任何经营活动。2007 年 10
再融资时所作承 坊歌尔集团                                                                    长期有效 严格履行
                              2）本公司（本人）及除歌尔声学以外本公司（本人）的 月 08 日
诺               有限公司、
                              其他控股企业与歌尔声学之间存在有竞争性同类业务，
                 姜滨、姜龙
                              由此在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能对歌
                 承诺
                              尔声学带来不公平的影响时，本公司（本人）及其除歌
                              尔声学以外本公司（本人）的其他控股企业自愿放弃与
                              歌尔声学的业务竞争。3）本公司（本人）承诺给予歌尔
                              声学对任何拟出售的资产和业务优先购买的权利，并将
                              尽最大努力促使有关交易的价格是经公平合理的及与独
                              立第三者进行正常商业交易的基础上确定的。4）本公司
                              （本人）将不被限制从事或继续从事现有的生产业务，
                              特别是为歌尔声学提供其经营所需相关材料和服务业。
                              自本承诺函出具日起，本公司（本人）承诺，赔偿歌尔
                              声学因本公司违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何
                                                                      歌尔声学股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                             损失或开支。
其他对公司中小
                    不适用
股东所作承诺
承诺是否及时履
                    是
行
未完成履行的具
体原因及下一步 不适用
计划
是否就导致的同
业竞争和关联交 否
易问题作出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式            不适用
承诺的履行情况 严格履行
四、对 2013 年 1-6 月经营业绩的预计
2013 年 1-6 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度（%）                       50%      至                      70%
2013 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）               47,188.85     至                 53,480.70
2012 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                        31,459.24
                                                           全球智能终端产业发展迅速，带动电声器件及电子配件快
业绩变动的原因说明
                                                           速增长。
五、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
六、证券投资情况
□适用 √ 不适用
                                               歌尔声学股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                 第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：歌尔声学股份有限公司
                                                                                   单位：元
                         项目              期末余额                     期初余额
流动资产：
    货币资金                                   1,569,620,213.11            1,605,288,445.24
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                       17,723,678.51               6,229,026.60
    应收账款                                   1,614,078,486.71            2,167,719,228.69
    预付款项                                     138,846,396.74              130,416,304.15
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                     28,424,528.75              19,637,683.93
    买入返售金融资产
    存货                                         716,586,673.57              653,919,989.49
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                   4,085,279,977.39            4,583,210,678.10
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                   47,379,343.27              23,075,860.06
                         歌尔声学股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
    投资性房地产
    固定资产             3,391,104,863.22            3,318,368,984.37
    在建工程              815,731,185.29               782,775,597.34
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产              537,869,787.60               545,115,133.85
    开发支出               58,215,448.22                42,059,708.87
    商誉                     2,710,111.92                2,710,111.92
    长期待摊费用           68,549,910.79                70,299,644.11
    递延所得税资产         13,453,497.23                14,188,932.71
    其他非流动资产
非流动资产合计           4,935,014,147.54            4,798,593,973.23
资产总计                 9,020,294,124.93            9,381,804,651.33
流动负债：
    短期借款             2,357,936,510.77            2,230,756,925.42
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据               46,707,922.98                83,714,483.51
    应付账款             1,000,351,865.22            1,524,353,576.41
    预收款项                8,016,379.58                 4,809,069.95
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬           59,856,192.00               152,579,148.76
    应交税费                5,703,096.00                23,075,623.39
    应付利息                   43,412.13                  159,462.32
    应付股利
    其他应付款              8,914,821.58                 7,077,113.82
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
                                                                  歌尔声学股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债                                          62,000,000.00                62,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                                                      3,549,530,200.26            4,088,525,403.58
非流动负债：
    长期借款                                                        30,500,000.00                43,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                                  19,000,000.00                19,000,000.00
非流动负债合计                                                      49,500,000.00                62,000,000.00
负债合计                                                          3,599,030,200.26            4,150,525,403.58
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                                             848,016,733.00               848,016,733.00
    资本公积                                                      2,639,814,901.65            2,639,814,901.65
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积                                                       186,104,390.75               186,104,390.75
    一般风险准备
    未分配利润                                                    1,677,980,014.25            1,487,447,473.24
    外币报表折算差额                                                 -4,591,861.67               -4,254,034.68
归属于母公司所有者权益合计                                        5,347,324,177.98            5,157,129,463.96
    少数股东权益                                                    73,939,746.69                74,149,783.79
所有者权益（或股东权益）合计                                      5,421,263,924.67            5,231,279,247.75
负债和所有者权益（或股东权益）总计                                9,020,294,124.93            9,381,804,651.33
法定代表人：姜滨                     主管会计工作负责人：段会禄                       会计机构负责人：段会禄
2、母公司资产负债表
编制单位：歌尔声学股份有限公司
                                                                                                      单位：元
                         项目                              期末余额                        期初余额
流动资产：
                             歌尔声学股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
    货币资金                  970,425,943.46               878,368,262.69
    交易性金融资产
    应收票据                   17,174,567.15                 5,479,915.24
    应收账款                 1,447,601,583.87            1,909,773,040.29
    预付款项                  106,683,410.57               116,263,367.34
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                170,083,379.51               133,723,725.42
    存货                      572,389,143.80               550,099,308.60
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                 3,284,358,028.36            3,593,707,619.58
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资             1,069,825,463.55            1,023,746,641.28
    投资性房地产
    固定资产                 3,123,358,685.24            2,944,551,582.18
    在建工程                  694,787,714.39               662,017,401.42
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                  392,693,335.95               385,688,880.33
    开发支出                    6,709,627.65                 1,802,513.87
    商誉
    长期待摊费用                8,552,929.64                 9,095,505.38
    递延所得税资产              4,365,895.65                 4,026,635.36
    其他非流动资产
非流动资产合计               5,300,293,652.07            5,030,929,159.82
资产总计                     8,584,651,680.43            8,624,636,779.40
流动负债：
    短期借款                 2,222,714,490.91            2,043,975,240.63
                                                                  歌尔声学股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
    交易性金融负债
    应付票据                                                        45,742,737.85                81,075,541.32
    应付账款                                                       957,697,352.00             1,221,107,068.80
    预收款项                                                         6,401,230.60                 2,400,862.64
    应付职工薪酬                                                    37,618,854.46               101,971,359.60
    应交税费                                                         8,847,103.27                45,072,094.89
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                                       6,505,502.91                 5,057,402.20
    一年内到期的非流动负债                                          50,000,000.00                50,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                                                      3,335,527,272.00            3,550,659,570.08
非流动负债：
    长期借款                                                        12,500,000.00                25,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                                  19,000,000.00                19,000,000.00
非流动负债合计                                                      31,500,000.00                44,000,000.00
负债合计                                                          3,367,027,272.00            3,594,659,570.08
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                                             848,016,733.00               848,016,733.00
    资本公积                                                      2,625,678,170.52            2,625,678,170.52
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积                                                       186,104,390.75               186,104,390.75
    一般风险准备
    未分配利润                                                    1,557,825,114.16            1,370,177,915.05
    外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计                                      5,217,624,408.43            5,029,977,209.32
负债和所有者