四川北方硝化棉股份有限公司2014年第三季度报告全文

                四川北方硝化棉股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
四川北方硝化棉股份有限公司
    2014 年第三季度报告
       2014 年 10 月
                                                   四川北方硝化棉股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人魏光源、主管会计工作负责人魏光源及会计机构负责人(会计主管人员)李小容声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                      四川北方硝化棉股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末                 本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,645,033,321.10                1,678,699,898.35                           -2.01%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,085,514,134.52                1,035,642,462.73                           4.82%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                          年同期增减
营业收入（元）                      552,158,778.95                       8.91%        1,495,318,370.70                  5.83%
归属于上市公司股东的净利润
                                     18,165,286.35                     145.16%           47,971,064.64                 86.42%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     11,804,154.14                     754.84%           28,277,620.97                530.82%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     105,314,690.19               4,641.69%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.044                  144.44%                     0.116               73.13%
稀释每股收益（元/股）                           0.044                  144.44%                     0.116               73.13%
加权平均净资产收益率                           1.69%                     0.82%                    4.51%                 1.60%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                           项目                                 年初至报告期期末金额                          说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             -301,216.02
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统                                           系子公司襄阳五二五泵业有限
                                                                                 24,350,498.01
一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                                             公司确认的政府补助金额。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              1,229,780.19
减：所得税影响额                                                                  4,078,722.78
       少数股东权益影响额（税后）                                                 1,506,895.73
合计                                                                             19,693,443.67                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      29,855
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件          质押或冻结情况
    股东名称            股东性质     持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量       股份状态           数量
泸州北方化学工
                    国有法人              36.19%    149,719,307
业有限公司
西安北方惠安化
                    国有法人              11.27%     46,633,882
学工业有限公司
中国北方化学工
                    国有法人               3.54%     14,664,167
业集团有限公司
中国建设银行股
份有限公司－华
                    境内非国有法人         3.13%     12,960,635
商主题精选股票
型证券投资基金
卢鸿亮              境内自然人             0.84%      3,459,361
蔡华                境内自然人             0.71%      2,956,800
杨光                境内自然人             0.64%      2,665,000
中国建设银行股
份有限公司－华
商动态阿尔法灵      境内非国有法人         0.48%      2,000,000
活配置混合型证
券投资基金
泸州老窖股份有
                    国有法人               0.38%      1,563,555
限公司
林柏谦              境内自然人             0.32%      1,342,150
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                    持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                     股份种类           数量
泸州北方化学工业有限公司                                               149,719,307 人民币普通股         149,719,307
西安北方惠安化学工业有限公司                                            46,633,882 人民币普通股          46,633,882
                                                             四川北方硝化棉股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
中国北方化学工业集团有限公司                                          14,664,167 人民币普通股       14,664,167
中国建设银行股份有限公司－华商
                                                                      12,960,635 人民币普通股       12,960,635
主题精选股票型证券投资基金
卢鸿亮                                                                 3,459,361 人民币普通股        3,459,361
蔡华                                                                   2,956,800 人民币普通股        2,956,800
杨光                                                                   2,665,000 人民币普通股        2,665,000
中国建设银行股份有限公司－华商
动态阿尔法灵活配置混合型证券投                                         2,000,000 人民币普通股        2,000,000
资基金
泸州老窖股份有限公司                                                   1,563,555 人民币普通股        1,563,555
林柏谦                                                                 1,342,150 人民币普通股        1,342,150
                                   上述股东中，泸州北方化学工业有限公司、西安北方惠安化学工业有限公司系中国北
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   方化学工业集团有限公司全资公司，该三个股东同受中国兵器工业集团公司控制；其
明
                                   余股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                无。
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                     四川北方硝化棉股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                    第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    （一）资产负债表项目
     货币资金本报告期末数为84,100,598.07元，比期初数减少37.87%，主要原因是：归还贷款127,000,000.00
元；报告期加大了资金集中管控力度，减少了贷款额。
     应收票据本报告期末数为45,833,088.25元，比期初数减少60.81%，主要原因是：公司本期在材料采购
中加大了汇票支付比例，票据支付货款增加。
     应收账款本报告期末数为390,918,404.56元，比期初数增加32.08%，主要原因是：公司2014年出口贸
易实现高增长，出口产品运输期和结算期长，货款结算方式有交单付款、提单付款、信用证付款方式 ，
导致公司应收账款增加，出口产品应收账款公司已投保出口信用保险，总体风险可控。
     其他应收款本报告期末数为21,401,253.10元，比期初数增加99.89%，主要原因是：其他往来款比上期
增加。
      长期股权投资本报告期末数为0元，年初数为2,666,676.11元，主要原因是：本年公司已转让参股的四
川北方沁园生物工程有限公司股权。
     在建工程本报告期末数为97,105,899.61元，比期初数增加60.18%，主要原因是：募投项目“特种工业
泵制造建设项目渣浆泵石化泵工程”按计划推进。
     短期借款本报告期末数为0元，期初数为127,000,000.00元，该贷款已全额归还。
     预收账款本报告期末数为53,686,570.26元，比期初数增加43.14%，主要原因是：泵业公司客户提前支
付货款增加。
     应付职工薪酬本报告期末数为18,545,669.25元，比期初数增加257.36%，因本年计提的职工薪酬尚未
完全发放。
     股本本报告期末数为413,686,536.00元，比期初数增加50%，因本年以资本公积向全体股东每10股转增
5股。
     资本公积本报告期末数为304,040,383.16元，比期初数减少28.58%，主要原因是：本期以资本公积向
全体股东每10股转增5股减少资本公积1.38亿元，并在报告期内收到业绩补偿款增加资本公积1,727.13万元。
                                                    四川北方硝化棉股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    （二）利润表、现金流量表项目
      财务费用2014年1-9月发生数为1,796,655.73元，比上期数减少73.90%，主要原因是：公司强化了资金
集中管理，加大汇票的使用比例，减少了贷款额度，降低了利息支出；同时汇率变化、使用远期结售汇等
减少了汇兑损失。
      资产减值损失2014年1-9月发生数为4,314,947.33元，比上期增加803.82%，主要原因是泵业公司计提
坏账准备增加。
      收到其他与经营活动有关的现金2014年1-9月发生数为12,232,744.29元，比上期增加33.89%，主要原
因是：收到的政府补助比上期增加，同时收到员工归还备用金增多。
      支付其他与经营活动有关的现金2014年1-9月发生数为57,023,610.64元，比上期增加44.04%，主要原
因是：付现费用、其他往来款比上期增加，泵业公司销售经费比上期增多。
      收回投资收到的现金2014年1-9月发生数为2,058,757.09元，上期为0，主要是本年处置参股的四川北方
沁园生物工程有限公司股权收回现金。
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金2014年1-9月发生数为67,932元，比上期减少
84.08%，主要原因为本期处置固定资产等较上期减少。
      取得借款收到的现金2014年1-9月发生数为90,000,000.00元，比上期减少68.42%，主要原因是：本期
贷款减少。
      分配股利、利润或偿付利息所支付的现金2014年1-9月发生数为20,415,835.84元，比上期增加126.50%，
主要原因是：本期分配股利和归还期初借款。
     汇率变动对现金及现金等价物的影响2014年1-9月发生数为34,644.61元，比上期增加120.46%，主要原
因是：美元兑人民币升值所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用   □ 不适用
      2014年7月25日，公司第一大股东泸州北方化学工业有限公司（简称“泸州北方”）分别与中国北方化
学工业集团有限公司（简称“北化集团”）、中兵投资管理有限责任公司（简称“中兵投资”）签署了《股份
无偿划转协议》、《股份转让协议》。根据协议约定，泸州北方拟向北化集团无偿划拨转其持有的北化股
份8.72%的股份，泸州北方拟向中兵投资管理有限责任公司协议转让其持有的北化股份17.00%的股份。公
司已于2014年7月26日披露了《关于公司股东权益变动的提示性公告》和《详式权益变动报告书》。截止
本报告披露日，相关股东的权益变动工作正有序推进。
                                                              四川北方硝化棉股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 履
 承诺事                                                                                      承诺时              行
           承诺方                                  承诺内容                                           承诺期限
     由                                                                                        间                情
                                                                                                                 况
                     兵器集团将采取有效措施避免兵器集团及兵器集团下属企业与北化股份及其下
                                                                                                                 严
          实际控制   属企业之间的同业竞争以及股权收购完成后兵器集团及其下属企业与北化股份 2012 年
                                                                                                                 格
          人：兵器集 及其下属企业之间形成新的同业竞争。对于违反上述承诺的，兵器集团将立即 04 月       长期
首次公                                                                                                           履
          团         停止或促成下属企业停止与北化股份及其下属企业构成同业竞争之业务，并采 05 日
开发行                                                                                                           行
                     取必要措施予以妥善补救。
或再融
                  作为泵业公司原法人股东，就泵业公司在“2011 年 10-12 月、2012 年度、2013
资时所 股权转让                                                                                     2011 年      严
                  年度、2014 年度”（以下合称“补偿期间”）的业绩，做出以下利润补偿承诺：北 2012 年
作承诺 关联方：北                                                                                   10 月至      格
                  化股份完成对泵业公司的股权收购后，就泵业公司于补偿期间经审计的净利润 06 月
       化集团，湖                                                                                   2014 年      履
                  与评估师预测的相应年度净利润的差额部分，北化集团、东方化工将按北化集 29 日
       北东方                                                                                       12 月。      行
                  团、东方化工持有的泵业公司股权比例共同对北化股份采用现金方式进行补偿。
承诺是
否及时 是
履行
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                    10.00%     至                            60.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                      5,300    至                             7,700
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                   4,852
                                            1、2013 年 8 月，公司收购同一控制下的泵业公司法人股份及自然人股份，
                                            并于 2013 年 11 月和 2014 年 5 月对泵业公司实施了两次增资,增资后公司
                                            持股比例 92.86%，收购及增资后少数股东持有泵业公司的股权比例减少，
                                            导致公司 2014 年合并报表中少数股东损益同比减少，归属于上市公司股东
业绩变动的原因说明
                                            的净利润同比增加；
                                            2、公司硝化棉、工业泵产品经营形势稳中向好，销量同比增加，硝化棉外
                                            贸订单、烟气脱硫用泵积极增长；公司成本费用控制成效显著；预计 2014
                                            年度归属于上市公司股东的净利润将同比增长。
                                           四川北方硝化棉股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
                                                       四川北方硝化棉股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：四川北方硝化棉股份有限公司
                                                                                                  单位：元
                 项目                      期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                           84,100,598.07                        135,359,878.95
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                           45,833,088.25                        116,937,438.75
    应收账款                                          390,918,404.56                        295,981,937.68
    预付款项                                           61,721,384.55                         69,590,998.75
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         21,401,253.10                         10,706,543.00
    买入返售金融资产
    存货                                              302,388,597.92                        306,856,522.84
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                0.00                          4,319,293.57
流动资产合计                                          906,363,326.45                        939,752,613.54
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                      四川北方硝化棉股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                               0.00                         2,666,676.11
    投资性房地产
    固定资产                        455,527,811.24                        481,827,844.03
    在建工程                         97,105,899.61                         60,624,783.42
    工程物资
    固定资产清理                        353,778.12
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        170,476,681.57                        175,768,706.27
    开发支出
    商誉                                 95,935.53                             95,935.53
    长期待摊费用
    递延所得税资产                   15,109,888.58                         17,963,339.45
    其他非流动资产
非流动资产合计                      738,669,994.65                        738,947,284.81
资产总计                           1,645,033,321.10                     1,678,699,898.35
流动负债：
    短期借款                                   0.00                       127,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                         73,390,180.42                        103,062,863.73
    应付账款                        258,774,143.17                        201,432,223.54
    预收款项                         53,686,570.26                         37,507,630.37
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     18,545,669.25                          5,189,605.90
    应交税费                         11,151,221.00                         10,992,542.98
    应付利息                                   0.00                          181,500.00
    应付股利
    其他应付款                       20,055,741.33                         17,544,779.47
                                                       四川北方硝化棉股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
流动负债合计                                         435,603,525.43                        502,911,145.99
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债                                   72,913,229.21                         92,242,063.22
非流动负债合计                                        72,913,229.21                         92,242,063.22
负债合计                                             508,516,754.64                        595,153,209.21
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                              413,686,536.00                        275,791,024.00
     资本公积                                        304,040,383.16                        425,734,082.82
     减：库存股
     专项储备                                          3,970,790.07                          4,482,444.06
     其他综合收益
     盈余公积                                         30,788,509.94                         30,788,509.94
     一般风险准备
     未分配利润                                      333,027,915.35                        298,846,401.91
     外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                          1,085,514,134.52                     1,035,642,462.73
     少数股东权益                                     51,002,431.94                         47,904,226.41
所有者权益（或股东权益）合计                        1,136,516,566.46                     1,083,546,689.14
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                    1,645,033,321.10                     1,678,699,898.35
计
法定代表人：魏光源                 主管会计工作负责人：魏光源                    会计机构负责人：李小容
                                                   四川北方硝化棉股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：四川北方硝化棉股份有限公司
                                                                                              单位：元
                 项目                  期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                       29,440,972.17                         48,983,507.48
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                       14,895,839.50                         60,896,905.88
    应收账款                                      131,742,556.40                         66,202,826.38
    预付款项                                       17,403,856.49                         50,770,875.24
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                      6,547,453.07                          2,464,938.51
    存货                                          109,355,644.47                        129,424,958.78
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                            0.00                          3,861,748.27
流动资产合计                                      309,386,322.10                        362,605,760.54
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                  553,971,006.88                        452,580,367.39
    投资性房地产
    固定资产                                      275,599,937.26                        292,699,365.11
    在建工程                                       39,124,171.59                         22,552,015.87
    工程物资
    固定资产清理                                       16,212.02                                  0.00
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                        2,324,828.98                          5,452,254.92
    开发支出
    商誉
                                      四川北方硝化棉股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期待摊费用
    递延所得税资产                    2,939,428.00                          2,939,428.00