步步高：2016年第一季度报告全文

步步高商业连锁股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
步步高商业连锁股份有限公司
    2016 年第一季度报告
       2016 年 04 月
                                     步步高商业连锁股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人王填、主管会计工作负责人杨芳及会计机构负责人(会计主管人
员)苏艳平声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                               步步高商业连锁股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                              本报告期                  上年同期            本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                 4,477,965,404.47          4,446,183,113.46                      0.71%
归属于上市公司股东的净利润（元）                124,816,228.54             177,845,986.32                     -29.82%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                 119,031,196.91            172,327,292.25                     -30.93%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                446,748,416.23             823,635,383.30                     -45.76%
基本每股收益（元/股）                                     0.1602                   0.2409                     -33.50%
稀释每股收益（元/股）                                     0.1602                   0.2409                     -33.50%
加权平均净资产收益率                                      2.50%                    4.00%                       -1.50%
                                                                                            本报告期末比上年度末增
                                             本报告期末                 上年度末
                                                                                                         减
总资产（元）                                  12,637,085,633.83         12,279,376,179.02                      2.91%
归属于上市公司股东的净资产（元）               5,045,199,245.59          4,920,204,376.14                      2.54%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                         项目                               年初至报告期期末金额                  说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                   -386,097.91
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                        6,300,369.29
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                              2,392,590.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -921,534.91
减：所得税影响额                                                        1,600,294.84
合计                                                                    5,785,031.63                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                               步步高商业连锁股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              36,210
                                                             股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例         持股数量
                                                                     的股份数量       股份状态          数量
步步高投资集团
                 境内非国有法人        38.84%        302,535,517
股份有限公司
钟永利           境内自然人            12.16%         94,715,588        94,715,588
张海霞           境内自然人            10.00%         77,875,389        58,406,541 质押                  58,406,541
吴丽君           境内自然人             1.61%         12,545,111
中央汇金资产管
                 其他                   0.95%          7,436,600
理有限责任公司
全国社保基金六
                 其他                   0.85%          6,615,016
零二组合
深圳市金山山商
                 境内非国有法人         0.81%          6,272,555
业有限公司
中国农业银行股
份有限公司－易
方达瑞惠灵活配 其他                     0.72%          5,641,200
置混合型发起式
证券投资基金
陈磊             境外自然人             0.41%          3,187,280
钟永塔           境外自然人             0.40%          3,136,277
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类          数量
步步高投资集团股份有限公司                                             302,535,517 人民币普通股         302,535,517
张海霞                                                                  19,468,848 人民币普通股          19,468,848
吴丽君                                                                  12,545,111 人民币普通股          12,545,111
中央汇金资产管理有限责任公司                                             7,436,600 人民币普通股           7,436,600
全国社保基金六零二组合                                                   6,615,016 人民币普通股           6,615,016
深圳市金山山商业有限公司                                                 6,272,555 人民币普通股           6,272,555
                                                           步步高商业连锁股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
中国农业银行股份有限公司－易
方达瑞惠灵活配置混合型发起式                                         5,641,200 人民币普通股        5,641,200
证券投资基金
陈磊                                                                 3,187,280 人民币普通股        3,187,280
钟永塔                                                               3,136,277 人民币普通股        3,136,277
红塔红土基金－浙商银行－红塔
红土创富优选特定客户资产管理                                         3,093,663 境内上市外资股      3,093,663
计划
                               1、前十名股东中，公司控股股东之实际控制人王填先生与张海霞女士为夫妻关系，除
                               此之外，公司第一大股东与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变
上述股东关联关系或一致行动的   动信息披露管理办法》规定的一致行动人。2、钟永利与钟永塔为兄弟关系；吴丽君与
说明                           深圳市金山山商业有限公司的实际控制人、法定代表人吴德淮为姐弟关系；钟永利、钟
                               永塔与吴丽君、吴德淮为表亲关系。3、公司未知其他股东间是否存在关联关系或一致
                               行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 陈磊通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 3,187,280
业务情况说明（如有）           股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                             步步高商业连锁股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    （一）资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
                                                                                      单位：元
                          期末余额              期初余额               较期初增减额              较期初增减（%）
应收票据                         529,100.00               10,238.40           518,861.60                    5067.80%
应收利息                       3,825,622.08            2,372,833.19          1,452,788.89                     61.23%
长期股权投资                 115,123,741.91            2,623,741.91        112,500,000.00                   4287.77%
应交税费                     105,719,646.36           77,289,498.97         28,430,147.39                     36.78%
其他综合收益                     363,360.90             184,719.99            178,640.91                      96.71%
   报告期应收票据增加主要是报告期应收银行承兑汇票增加；
   报告期应收利息增加主要是报告期末应收定期存款利息增加；
   报告期长期股权投资增加主要是报告期投资海通齐东（威海）股权投资基金合伙企业股权1.125亿元；
   报告期应交税费增加主要是2016年一季度利润总额较2015年第四季度增加导致应交企业所得税增加；
   报告期其他综合收益增加主要是外币折算差异的变动。
    （二）利润表项目大幅变动情况与原因说明
                                                                                       单位：元
                          本报告期              上年同期                 同比增减额               同比增减（%）
利息收入                      11,093,089.86                       0           11,093,089.86
财务费用                      15,218,406.34            3,454,779.32           11,763,627.02                  340.50%
资产减值损失                    101,175.14             1,553,682.47           -1,452,507.33                  -93.49%
投资收益                        368,355.56                 9,095.78             359,259.78                  3949.74%
营业外支出                     2,627,356.29            1,242,245.98            1,385,110.31                  111.50%
所得税费用                    32,352,572.55           50,942,248.86          -18,589,676.31                  -36.49%
   报告期利息收入发生额为新设立的小额贷款公司发放贷款利息收入；
   报告期财务费用增加主要是因公司经营发展需要而增加金融性负债导致利息支出增加；
   报告期资产减值损失减少主要是报告期收回前期已进行坏账核销的应收款项297万元；
   报告期投资收益增加主要是报告期确认的联营企业的投资收益增加；
   报告期营业外支出增加主要是报告期闭店支出及处置固定资产损失增加；
   报告期所得税费用下降主要是报告期利润总额同比下降。
                                                               步步高商业连锁股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
      （三）现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
                                                                                               单位：元
                                     本报告期              上年同期             同比增减额            同比增减（%）
经营活动产生的现金流量净额            446,748,416.23        823,635,383.30        -376,886,967.07              -45.76%
投资活动产生的现金流量净额           -474,781,266.72        -245,013,610.92       -229,767,655.80
     报告期经营活动产生的现金流量净额增加主要是因为上年同期因供应商货款结算的时间差使上年同期经营现金支出较
少。公司经营活动现金净流量大于净利润主要是由于非付现成本的折旧摊销在经营期无需支付现金，此外零售行业销售以现
金结算为主，而供应商货款结算有一定账期，随着公司营业规模扩大、新开门店增加，使经营现金流量较充裕。
    报告期投资活动产生的现金流量净额波动主要是因为报告期投资海通齐东（威海）股权投资基金合伙企业股权1.125亿
元；上年同期并购南城百货支付现金0.78亿元、合并日吸收南城百货现金余额3.03亿。
    （四）财务指标大幅变动情况与原因说明
                                                本报告期                  上年同期                 同比增减（%）
归属于上市公司股东的净利润（元）                   124,816,228.54             177,845,986.32                  -29.82%
基本每股收益（元/股）                                      0.1602                    0.2409                   -33.50%
加权平均净资产收益率                                       2.50%                      4.00%                    -1.50%
   报告期净利润下降主要是因为：报告期公司坚定迅速推进全渠道战略转型，积极实施线上和线下融合的O+O全覆盖布局，
构建包括云猴网、支付平台、物流平台、便利平台、会员平台在内的云猴大平台生态系统，目前各平台正处于前期构建及市
场培育阶段，培育成本较高；报告期公司新开超市门店7家、百货门店2家，新增营业面积16.25万平米，开店规模较上年同
期大幅增加，新店由于促销费等费用投入较大及筹办期间开办费直接计入当期损益影响了报告期利润；因公司经营发展需要
金融性负债增加导致报告期利息支出增加；报告期公司所处超市、百货零售行业面临消费复苏缓慢、渠道竞争激烈等困难；
川渝市场由于门店数量不多且处于培育期市场占有率不高，前期盈利能力较低。
    报告期每股收益及加权平均净资产收益率下降幅度大于净利润下降幅度的原因是：2015年2月公司发行股份111,052,742
股购买南城百货股权；2015年5月宣告2014年利润分配方案每10股送1股，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9
号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》、《企业会计准则第34号——每股收益》等规定：
   上年同期每股收益的计算过程为=净利润177,845,986.32÷（期初股本597,115,871×1.1+增发股本111,052,742×1.1×2/3）
≈0.2409元；
   本报告期每股收益的计算过程为=净利润124,816,228.54÷总股本778,985,474）≈0.1602元；
   上年同期加权平均净资产收益率=净利润177,845,986.32÷（期初净资产3,380,100,916.89+净利润 177,845,986.32÷2+增发股
份及资本公积（111,052,742+1,357,056,604.27）×2/3）= 4.00%；
   本报告期加权平均净资产收益率=净利润124,816,228.54÷（期初净资产4,920,204,376.14+净利润 124,816,228.54÷2+外币折
算差异178,640.91÷2）= 2.50%。
                                                                     步步高商业连锁股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司拟非公开发行股票募集资金总额不超过25亿元（含发行费用），该事项已于2016年4月13日获得中国证券监督管理委员
会发行审核委员会审核通过。
              重要事项概述                                披露日期                     临时报告披露网站查询索引
公司拟非公开发行股票募集资金总额不
                                                                                  刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
超过 25 亿元（含发行费用），该事项已
                                           2016 年 04 月 14 日                    《关于非公开发行股票申请获得中国证
于 2016 年 4 月 13 日获得中国证券监督
                                                                                  监会发审会审核通过的公告》
管理委员会发行审核委员会审核通过。
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                             承
                             诺                                                                承诺
   承诺事由         承诺方                                  承诺内容                                   承诺期限 履行情况
                             类                                                                时间
                             型
                             不
股改承诺        不适用       适 不适用                                                                 不适用   不适用
                             用
收购报告书或                 不
权益变动报告    不适用       适 不适用                                                                 不适用   不适用
书中所作承诺                 用
                                  1、钟永利承诺：标的公司 2015 年、2016 年、2017 年经审计的
                                  净利润分别不低于 12,112 万元、13,335 万元、14,325 万元，以
                                                                                                                报告期内，
                                  上净利润为归属于母公司股东的扣除非经常性损益前后的净利 2015
                                                                                                                公司承诺
                                  润二者之孰低者。步步高、钟永利确认本次交易完成后，在业 年 02
                钟永利                                                                                          股东均遵
                                  绩承诺期间内，若标的公司在 2015 年至 2017 年三个会计年度 月 05
                                                                                                                守了所作
                                  截至每期期末累计的扣除非经常性损益前后孰低的实际净利润 日
                                                                                                                的承诺。
                                  数额未能达到钟永利承诺的截至当期期末累计净利润数额，则
                                  钟永利应按相关协议约定向步步高进行补偿。
资产重组时所
                                                                                                                报告期内，
作承诺
                                  2、钟永利承诺其认购的标的股份在满足以下条件后分三次解                         公司承诺
                                                                                               年 02
                钟永利            禁，法定限售期届满至所持标的股份第三次解禁之日的期间为                        股东均遵
                                                                                               月 05
                                  锁定期。在锁定期内，未解禁的标的股份不得转让。                                守了所作
                                                                                               日
                                                                                                                的承诺。
                                  第一次解禁条件：（1）本次发行自股份上市之日起已满十二个 2015                  报告期内，
                                  月；（2）具有证券业务资格的会计师事务所已完成对标的公司 年 02                 公司承诺
                钟永利
                                  2015 年财务报告的审核并出具专项审核报告；（3）步步高已经 月 05                股东均遵
                                  召开董事会就钟永利是否需要对 2015 年承诺净利润予以补偿进 日                   守了所作
                                          步步高商业连锁股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
         行审议。                                                                 的承诺。
                                                                                  报告期内，
         如标的公司 2015 年实现净利润不低于 2015 年承诺净利润，且                 公司承诺
                                                                     年 02
钟永利   步步高董事会通过决议，确认不需钟永利进行补偿，钟永利解                   股东均遵
                                                                     月 05
         禁的股份数为所认购股份总数的三分之一，即 28,701,693 股。                 守了所作
                                                                     日
                                                                                  的承诺。
         如标的公司 2015 年实现净利润未达到 2015 年承诺净利润，且                 报告期内，
         步步高董事会通过决议，确认需钟永利以股份进行补偿，其解                   公司承诺
                                                                     年 02
钟永利   禁的股份数为 28,701,693 股扣减需进行股份补偿部分后的股份                 股东均遵
                                                                     月 05
         数量，且履行完毕相关年度补偿义务后，方可解禁钟永利所持                   守了所作
                                                                     日
         股份。                                                                   的承诺。
                                                                                  报告期内，
         第二次解禁条件：（1）具有证券业务资格的会计师事务所已完 2015
                                                                                  公司承诺
         成对标的公司 2016 年财务报告的审核并出具专项审核报告；2）年 02
钟永利                                                                            股东均遵
         步步高已经召开董事会就钟永利是否需要对 2015 年、2016 年累 月 05
                                                                                  守了所作
         计承诺净利润予以补偿进行审议。                              日
                                                                                  的承诺。
                                                                                  报告期内，
         如标的公司 2015 年、2016 年累计实现净利润不低于 2015 年、 2015
                                                                                  公司承诺
         2016 年累计承诺净利润，且步步高董事会通过决议，确认不需 年 02
钟永利                                                                            股东均遵
         钟永利进行补偿，其解禁的股份数为所认购股份总数的三分之 月 05
                                                                                  守了所作
         一，即 28,701,693 股。                                      日
                                                                                  的承诺。
         如标的公司 2015 年、2016 年累计实现净利润未达到 2015 年、                报告期内，
         2016 年累计承诺净利润，且步步高董事会通过决议，确认需钟                  公司承诺
                                                                     年 02
钟永利   永利以股份进行补偿，其解禁的股份数为 28,701,693 股扣减需                 股东均遵
                                                                     月 05
         进行股份补偿部分后的股份数量，且履行完毕相关年度补偿义                   守了所作
                                                                     日
         务后，方可解禁钟永利所持股份。                                           的承诺。
         第三次解禁条件：（1）具有证券业务资格的会计师事务所已完
                                                                                  报告期内，
         成对标的公司 2017 年财务报告的审核并出具专项审核报告；2）2015
                                                                                  公司承诺
         标的公司资产减值测试完成；（3）步步高已经召开董事会就钟 年 02
钟永利                                                                            股东均遵
         永利是否需要对 2015 年、2016 年、2017 年累计承诺净利润予 月 05
                                                                                  守了所作
         以补偿及是否需要根据资产减值测试结果进一步补偿进行审        日
                                                                                  的承诺。
         议。
         如标的公司 2015 年、2016 年、2017 年累计实现净利润不低于                 报告期内，
         2015 年、2016 年、2017 年累计承诺净利润、钟永利不需对资产                公司承诺
                                                                     年 02
钟永利   减值进一步补偿，且步步高董事会通过决议，确认不需其进行                   股东均遵
                                                                     月 05
         补偿，钟永利解禁的股份数为所认购股份总数的三分之一，即                   守了所作
                                                                     日
         28,701,694 股。                                                          的承诺。
         如标的公司 2015 年、2016 年、2017 年累计实现净利润未达到                 报告期内，
         2015 年、2016 年、2017 年累计承诺净利润及/或资产减值测试                 公司承诺
                                                                     年 02
钟永利   结果表明钟永利需对资产减值进一步补偿，且步步高董事会通                   股东均遵
                                                                     月 05
         过决议，确认需钟永利以股份进行补偿，钟永利解禁的股份数                   守了所作
                                                                     日
         为 28,701,694 股扣减需进行股份补偿部分后的股份数量，且钟                 的承诺。
                                          步步高商业连锁股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
         永利履行完毕相关年度补偿义务后，方可解禁其所持股份。
         交易对方如在本次交易完成后担任步步高的董事、监事、高级
         管理人员的，还需遵守《步步高商业连锁股份有限公司章程》                   报告期内，
         以及《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深             公司承诺
                                                                        年 02
钟永利   圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章、规范性文                   股东均遵