四川川大智胜软件股份有限公司
2020年半年度报告
股票简称：川大智胜股票代码：002253披露时间：2020年8月21日
目录第一节 重要提示、目录和释义........................................................ - 1 -第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................... - 3 -第三节 公司业务概要 ....................................................................... - 5 -第四节 经营情况讨论与分析 ........................................................... - 9 -第五节 重要事项 ............................................................................ - 17 -第六节 股份变动及股东情况 ......................................................... - 21 -第七节 优先股相关情况 ................................................................. - 24 -第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................. - 25 -第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................... - 26 -第十节 公司债相关情况 ................................................................. - 27 -第十一节 财务报告 ......................................................................... - 28 -第十二节 备查文件目录 ................................................................- 122 -
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人游志胜、主管会计工作负责人胡清娴及会计机构负责人（会计主管人员）彭彦蒸声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者对此保持足够的风险认识，注意投资风险。
释 义
- 2 -释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、川大智胜 | 指 | 四川川大智胜软件股份有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 智胜视科公司 | 指 | 四川智胜视科航空航天技术有限公司 |
| 力攀投资公司 | 指 | 四川力攀投资咨询有限责任公司 |
| 华控图形公司 | 指 | 四川华控图形科技有限公司 |
| 智胜三维公司 | 指 | 成都智胜三维应用科技有限公司 |
| 智胜斐斯公司 | 指 | 四川智胜斐斯科技有限责任公司 |
| 北京威胜通达公司 | 指 | 北京威胜通达科技有限公司 |
| 北京华安天诚公司 | 指 | 北京华安天诚科技有限公司 |
| 华翼蓝天公司 | 指 | 天津华翼蓝天科技股份有限公司 |
| 七重空间公司 | 指 | 四川省七重空间虚拟现实信息科技有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
- 3 -股票简称
| 股票简称 | 川大智胜 | 股票代码 | 002253 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 四川川大智胜软件股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 川大智胜 | ||
| 公司的外文名称 | Wisesoft Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写 | Wisesoft | ||
| 公司的法定代表人 | 游志胜 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴俊杰 | |
| 联系地址 | 四川省成都市武科东一路7号 | |
| 电话 | 028-68727816 | |
| 传真 | 028-84173422 | |
| 电子信箱 | www_yyw@163.com |
三、其他情况
（一）公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
（二）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司不存在追溯调整或重述以前年度会计数据。
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 115,246,159.64 | 107,740,599.05 | 6.97% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 16,031,002.44 | 10,984,331.99 | 45.94% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 12,669,877.63 | 9,134,835.81 | 38.70% |
- 4 -经营活动产生的现金流量净额（元）
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -64,366,940.00 | 2,456,495.47 | -2,720.28% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0711 | 0.0487 | 46.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0711 | 0.0487 | 46.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.15% | 0.81% | 上升0.34个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,725,680,112.77 | 1,711,135,104.86 | 0.85% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,383,967,628.88 | 1,394,361,757.84 | -0.75% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
（一）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
报告期内，公司不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
（二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
报告期内，公司不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 515.35 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,552,069.74 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,384,272.43 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -145,417.18 |
| 减：所得税影响额 | 423,307.40 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 7,008.13 |
| 合计 | 3,361,124.81 |
报告期内，公司不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）疫情对公司业务带来了负面影响，也带来重大机遇2020年初新冠肺炎疫情爆发，航空运输业受到重创。公司去年已经签订的航空与空管领域内的2亿多合同执行和验收推迟，造成一季度公司收入和利润下滑。
公司新业务的市场开拓也受到疫情影响，原计划在公安和安防领域的重大应用项目招标推迟。
然而，防疫管控对“戴口罩人脸自动识别”的紧急需求、国家为推动经济开展的“新基建”中对轨道交通实现“刷脸出行”的计划，为公司独创的高精度三维人脸识别技术和产品带来重大机遇。
（二）为抓住机遇、化危为机，公司实施战时体制，集中优势力量迅速取得重大成果
报告期内，公司主要业务工作包括：
1. 成立战时指挥部，实行精兵简政，暂缓执行部分不紧迫、不重要的项目。集中公司60%以上的技术、市场和管理力量完成新形势下用户迫切需要而又能展示公司新技术新产品性能优势的项目。
2. 针对防疫管控的迫切需要，开发基于高精度三维人脸识别技术的“戴口罩人脸自动识别”技术和产品，以及相应的“戴口罩人脸自动识别、红外自动测温和额温与身份自动绑定”一体化产品，取得巨大成功。
在成都、重庆和四川数十所大学、中学复课防疫和四川、重庆两省市2020年高考和自考“防替考”得到规模化示范应用。经上述院校每天十余万学生戴口罩进出校门的实测检验，公司产品对戴口罩人脸的识别正确率达到98%以上，比作为对比的多家基于二维技术的戴口罩人脸识别高出25%至40%。
3. 针对新基建中轨道交通客运信息化智能化，实现“刷脸出行”的需要，集中力量突破其关键核心技术，即“超大群体中各个体的精准识别”难题。
交通运输中航空、高铁、海运都已经实现了实名制电子客票，为“刷脸出
行”创造了基础条件。超大群体的精准个体识别成为技术关键。
2018—2019年铁路科研部门通过实测比选寻求“刷脸出行”技术合作伙伴，入门条件是5,000人的群体，对各个体的首选识别正确率达到90%，即要求在1:n识别、n＝5,000时，首选识别正确率要大于90%。参与比选的多家提供二维人脸识别技术的公司都达不到这一入门要求，而公司和铁路科研部门合作，在西南某高铁站现场采集了5,000个高精度三维人脸样本（深度精度0.2mm），由铁路科研部门用公司提供的软件进行识别测试，证实1:n识别，n＝5,000人时，高精度三维识别的首选识别正确率＞99%，满足入门要求。
报告期内，公司又与铁路科研部门合作进行了按大中型高铁站“刷脸出行”的实际需求，进行现场三维人脸数据采集建库和（1:n）识别测试。经在北京市各个高铁站现场采集的高精度三维人脸（深度精度0.2mm）测试，对15万超大群体，高精度三维人脸识别首选正确率＞95%。
从2020年下半年起，高铁“刷脸出行”的研究将进入实验运行阶段，将在铁路指定的某新建高铁线进行“刷脸出行”实验运行。
4. 集中力量完成国家迫切需要的保障空管指挥安全的自主产权的人工智产品“基于人工智能语音识别技术的空管安全防护系统”应用前的最后一公里。已获得成都、重庆、昆明、贵阳等机场共20套产品合同，金额478万元。2020年下半年起，将在全国空管系统推广应用。
5. 报告期内进行的其它新产品应用开拓行业示范
（1）医院内部科室防疫管控示范应用已在四川大学华西第二医院锦江分院中标安装科室三维人脸识别（戴口罩、不戴口罩均可识别）共124套，合同金额345.08万元。
（2）与中国煤炭科工集团重庆研究院合作进行矿工下井前和升井时的三维人脸比对示范。这种比对系国家安监局强制要求实施。由于多数矿工在井下脸部极易受污，二维人像比对成功率不高。与矿山研究院的合作试用表明，采用公司开发的高精度三维人脸识别平板电脑，不论脸上污渍多严重都能实现精准识别。高精度三维识别有望成为矿山行业标准。
（3）与中国电信合作，进行在手机用户实名制注册中，将现在使用的采集二维人脸改为采集高精度三维人脸的示范实验。
（4）与中国电信系统集成公司合作示范，采用高精度三维全脸采集建库技术，大力提升电信自营的“魔镜慧眼”系统对关注对象的发现概率，初步证实提升20%至30%。
（5）与重庆市教育考试院和四川省教育考试院合作，在重庆、四川示范应用高精度三维技术防止替考（如体育考试、艺术考试）等作弊行为和防疫管控。累计试用高精度三维识别平板共341台（套），其优异的识别能力和防伪能力受到主管部门一致赞扬。
（6）与数个国防军工企业合作推进基于高精度三维技术的高防伪门禁示范。
（三）报告期内完成的业务工作的重要意义
1. 扭转了一季度业绩下滑的不利局面
报告期内，实现了传统航空与空管业务和三维人脸识别新业务双增长。其中航空与空管业务1—6月新签合同1.28亿元，较上年同期增长11.33%；三维人脸识别相关产品新签合同（含中标）近亿元，1—6月实现收入2,779.58万元，较上年同期增长304.11%。
报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长45.94%。
2. 在规模化示范应用中证实了公司高精度三维人脸识别技术相对于二维人脸识别和低精度三维识别技术在主要性能上四个方面的压倒性优势
如表1所示，这将为公司计划的2020—2022三年三维产品应用开拓期指明了努力方向。
表1. 高精度三维人脸识别技术性能具有压倒性优势的四个方面
- 7 -编号
| 编号 | 性能 | 高精度三维识别 | 二维识别结合低精度三维防伪 | 备注 | |
| 1 | 视频监控动态人脸识别能力 | 满足大小和清晰条件下约80% | 满足大小和清晰条件下不到50% | ||
| 2 | 识别仿冒或欺骗能力 | 强，能识别全部6型仿冒，仿冒成功概率百万分之一 | 仿冒成功概率来源是苹果公司发布数据 | ||
| 3 | 面部大范围遮挡或污渍时的识别能力 | 口罩遮挡面部2/3面积时，仍可达98% | 戴口罩条件下大约60%-70% | ||
| 4 | 超大群体（1：n）识别 | N＝1万 | ＞98% | ＜85% | |
- 8 -首选正确率
| 首选正确率 | N＝15万 | ＞95.5% | ＜70% |
说明：高精度三维识别深度精度不弱于0.2mm；公司高精度三维人脸识别技术中除高精度传感器外，还包括高精度3D建模软件和识别软件。
3. 高精度三维产品优势市场领域和规模进一步明晰
经过2019年和2020年上半年示范应用，公司高精度三维人脸识别产品在部分领域的市场需求已经逐渐明晰。
未来三年（2021—2023）高精度三维人脸识别国内市场规模将大幅增加，预测将达到320~400亿元，预计公司在这部分市场需求中获得份额应占国内第一。
上述预测不代表公司的盈利预测，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
二、主要资产重大变化情况
（一）主要资产重大变化情况
在建工程：期末较期初减少1,371.59万元，下降比例51.63%，主要系新型塔台模拟设备项目完工结转固定资产所致；
货币资金：期末较期初减少8,605.63万元，下降比例38.07%，主要系本期执行新产品销售合同垫付项目材料费用，同时受疫情影响，部分合同回款延后所致；
存货：期末较期初增加5,488.99万元，增长比例30.12%，主要系本期为执行新签订合同备货，受疫情影响，客户推迟项目交付所致；
应收票据：期末较期初增加70.74万元，增长比例47.48%，主要系本期收到以票据方式结算货款增加所致；
预付款项：期末较期初增加1,169.19万元，增长比例38.74%，主要系本期为执行新签订的材料采购合同，根据采购合同支付预付货款增加所致。
（二）主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未有发生重大变化，参见2019年年报。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年1—6月，公司实现营业收入11,524.62万元，本期航空及空管产品与服务受疫情影响，项目实施延迟，按项目进度确认的收入减少，但人工智能产品与服务中的三维人脸识别相关产品开始实现销售，受此共同影响，营业收入较上年同期增长6.97%。
归属于上市公司股东的净利润1,603.10万元，较上年同期增加504.67万元，增长45.94%，主要系：（1）毛利率较上年同期略有增长的情况下，营业收入的增长实现了毛利增加558.60万元；（2）上年同期管理费用中计提2017年股票期权激励计划期权费用389.69万元；（3）本期减持子公司智胜航安部分股权及联营企业利润贡献，实现投资收益较上年同期增加389.26万元；（4）上年同期收到已足额计提坏账的“新一代××管制中心系统建设项目”投标保证金冲销信用减值损失460万元；（5）受疫情影响，本期应收款项回款延迟，计提信用减值损失较上年同期增加250.06万元共同影响所致。
归属于上市公司股东的扣除非经营性损益的净利润1,266.99万元，较上年同期增加353.51万元，增长38.70%。
经营活动产生的现金净额-6,436.69万元，较上年同期减少6,682.34万元，主要系本期执行新产品销售合同垫付项目材料费用，同时受疫情影响，部分已签订的合同实施延后，按合同进度回款延迟共同影响所致。
公司总资产总计17.26亿元，负债总计2.93亿元，净资产总计14.33亿元，归属于上市公司股东的净资产13.84亿元。
二、主营业务分析
（一）主要财务数据同比变动情况及说明
（1）主要财务数据同比变动情况
单位：元
- 9 -
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |
| 营业收入 | 115,246,159.64 | 107,740,599.05 | 6.97% |
| 营业成本 | 76,154,343.01 | 74,234,777.73 | 2.59% |
- 10 -销售费用
| 销售费用 | 6,557,214.84 | 4,617,626.45 | 42.00% |
| 管理费用 | 9,674,107.54 | 13,938,810.54 | -30.60% |
| 财务费用 | -456,874.61 | -1,590,971.00 | 71.28% |
| 所得税费用 | 1,133,375.11 | 2,668,767.60 | -57.53% |
| 研发投入 | 13,490,116.08 | 12,207,066.48 | 10.51% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -64,366,940.00 | 2,456,495.47 | -2,720.28% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,524,767.21 | -66,005,757.13 | 45.70% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,164,630.75 | -26,293,906.79 | 95.57% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -86,056,337.96 | -89,843,168.45 | 4.21% |
（2）相关数据同比发生重大变动的说明
销售费用：本期较上年同期增加193.96万元，同比增长42.00%，主要系子公司华控图形公司本年为争取合同项目，前期售前费用增加所致；
管理费用：本期较上年同期减少426.47万元，同比下降30.60%，主要系上年同期计提2017年股票期权激励计划期权费用389.69万元所致；
财务费用：本期较上年同期增加113.41万元，同比增长71.28%，主要系本期增加3,000万长期借款利息所致；
所得税费用：本期较上年同期减少153.54万元，同比下降57.53%，主要系本期应纳税所得额减少所致；
经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少6,682.34万元，同比下降2,720.28%，主要系本期执行新产品销售合同垫付项目材料费用，同时受疫情影响，部分已签订的合同实施延后，按合同进度回款延迟共同影响所致；
投资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加4,548.10万元，同比增长45.70%，主要系上期增资华翼蓝天公司3,920万元所致；
筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加2,512.93万元，同比增长95.57%，主要系上期支付现金红利2,707.51万元所致。
（二）公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
报告期内，公司利润构成或利润来源没有发生重大变动。
（三）营业收入构成
单位：元
- 11 -
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 115,246,159.64 | 100% | 107,740,599.05 | 100% | 6.97% |
| 分行业 | |||||
| 软件行业 | 114,849,959.86 | 99.66% | 107,546,457.58 | 99.82% | 6.79% |
| 其他业务 | 396,199.78 | 0.34% | 194,141.47 | 0.18% | 104.08% |
| 分产品 | |||||
| 航空及空管产品与服务 | 50,519,092.41 | 43.83% | 78,107,754.35 | 72.50% | -35.32% |
| 人工智能产品与服务 | 53,393,567.14 | 46.33% | 19,072,536.97 | 17.70% | 179.95% |
| 虚拟现实和增强现实产品与服务 | 9,218,223.08 | 8.00% | 8,826,137.51 | 8.19% | 4.44% |
| 信息化及其他产品与服务 | 2,115,277.01 | 1.84% | 1,734,170.22 | 1.61% | 21.98% |
| 分地区 | |||||
| 东北 | 107,484.49 | 0.09% | 132,408.84 | 0.12% | -18.82% |
| 华北 | 31,685,702.48 | 27.49% | 23,710,916.73 | 22.01% | 33.63% |
| 华东 | 10,707,412.39 | 9.29% | 15,003,752.68 | 13.93% | -28.64% |
| 华南 | 24,789,456.30 | 21.51% | 17,031,642.11 | 15.81% | 45.55% |
| 华中 | 1,135,144.15 | 0.98% | 6,767,454.44 | 6.28% | -83.23% |
| 西北 | 5,806,809.12 | 5.04% | 3,581,738.75 | 3.32% | 62.12% |
| 西南 | 41,014,150.71 | 35.60% | 41,512,685.50 | 38.53% | -1.20% |
（1）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 软件行业 | 114,849,959.86 | 75,890,539.87 | 33.92% | 6.79% | 2.47% | 2.78% |
| 分产品 | ||||||
| 航空及空管产品与服务 | 50,519,092.41 | 26,611,079.08 | 47.32% | -35.32% | -45.79% | 10.17% |
| 人工智能产品与服务 | 53,393,567.14 | 40,376,037.88 | 24.38% | 179.95% | 127.92% | 17.26% |
| 分地区 | ||||||
| 华北 | 31,685,702.48 | 18,597,809.78 | 41.31% | 33.63% | -7.05% | 25.69% |
| 华南 | 24,789,456.30 | 22,885,644.11 | 7.68% | 45.55% | 45.28% | 0.17% |
| 西南 | 41,014,150.71 | 23,818,399.52 | 41.93% | -1.20% | 2.75% | -2.23% |
（2）公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且金额超过5,000万元的正在履行的合同情况
2018年度，公司与中电科新型智慧城市研究有限公司签署了《交通违法及事故检测项目—高快速路包采购合同》，合同总价9,904.82万元。项目执行期550天，预计2020年完工。报告期内，项目进展顺利。
（四）主营业务成本构成
单位：元
- 12 -成本构成
| 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 人工成本 | 7,001,091.09 | 9.19% | 9,520,093.23 | 12.82% | -26.46% |
| 材料 | 34,128,970.27 | 44.82% | 33,593,501.56 | 45.36% | 1.59% |
| 差旅费 | 420,896.32 | 0.55% | 564,021.81 | 0.76% | -25.38% |
| 外包成本 | 19,318,971.16 | 25.37% | 10,752,337.02 | 14.48% | 79.67% |
| 其他直接成本 | 13,199,523.09 | 17.33% | 17,048,866.60 | 22.97% | -22.58% |
| 售后 | 825,985.49 | 1.08% | 801,373.14 | 1.08% | 3.07% |
| 分摊费用 | 995,102.45 | 1.31% | 1,778,002.27 | 2.40% | -44.03% |
（五）相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
营业收入中航空及空管产品与服务较上年同期减少2,758.87万元，下降
35.32%，主要系受疫情影响，此类业务的合同执行推迟，按进度确认收入减少所致；人工智能产品与服务较上年同期增加3,432.10万元，增长比例179.95%，主要系公司的三维人脸识别相关产品在市场得到应用，并实现收入所致。
营业收入在各地区之间的变动比较大，主要系公司的收入大部分为项目合同按照进度确认，各项目的进度在期间具有不均衡性的特点所致。
三、非主营业务分析
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 3,360,829.43 | 24.11% | 主要为权益法核算下确认对联营企业的投资收益 | 是 |
| 营业外收入 | 2,165.83 | 0.02% | 主要为与经营活动无关的政府补助 | 否 |
| 营业外支出 | 145,417.18 | 1.04% | 主要为子公司北京公司支付的税收滞纳金 | 否 |
| 信用减值损失 | -2,425,150.79 | -17.40% | 主要为本期按政策计提应收款项的坏账 | 是 |
| 其他收益 | 3,875,671.12 | 27.80% | 主要为增值税退税收入及与经营活动相关的政府补助收入 | 是 |
| 资产减值损失 | 758,735.04 | 5.44% | 主要为本期冲销前期计提的存货跌价准备 | 否 |
四、资产及负债状况分析
（一）资产构成重大变动情况
单位：元
- 13 -
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 货币资金 | 139,976,763.52 | 8.11% | 200,884,780.80 | 12.55% | -4.44% |
| 应收账款 | 191,553,286.98 | 11.10% | 142,469,318.03 | 8.90% | 2.20% |
| 存货 | 237,115,517.33 | 13.74% | 179,760,165.52 | 11.23% | 2.51% |
| 长期股权投资 | 121,638,563.69 | 7.05% | 100,071,203.01 | 6.25% | 0.80% |
| 固定资产 | 437,813,484.85 | 25.37% | 452,694,309.60 | 28.27% | -2.90% |
| 在建工程 | 12,847,469.84 | 0.74% | 21,500,122.68 | 1.34% | -0.60% |
| 短期借款 | 9,700,000.00 | 0.56% | 9,400,000.00 | 0.59% | -0.03% |
| 长期借款 | 30,000,000.00 | 1.74% | - | 0.00% | 1.74% |
报告期内资产构成未发生重大变动。
（二）以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
（三）截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 794,343.99 | 借款抵押 |
| 应收账款 | 9,540,000.00 | 借款质押 |
| 合计 | 10,334,343.99 |
注：受限制固定资产及应收账款系公司控股子公司华控图形公司位于成都成华区天祥街59号“蓝色港湾”1幢2单元16层1室和2室的房产，房屋产权证号“成房权证第2041949”号房产及应收账款用于短期借款600万抵押及质押。
五、投资状况分析
（一）总体情况
□ 适用 √ 不适用
（二）报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
（三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
（四）以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
（五）证券投资情况
报告期内，公司不存在证券投资。
（六）衍生品投资情况
报告期内，公司不存在衍生品投资。
（七）募集资金使用情况
1．募集资金总体使用情况
单位：万元
- 14 -募集资金总额
| 募集资金总额 | 43,440 |
| 报告期投入募集资金总额 | 1,310.10 |
| 已累计投入募集资金总额 | 44,661.34 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准四川川大智胜软件股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2335号），本公司非公开发行股票普通股11,171,797股，发行价格为每股人民币40.28元，已收到募集资金人民币449,999,983.16元，扣除各项发行费用共计15,600,000.00元后，实际收到募集资金净额为人民币434,399,983.16元。上述资金到位情况已经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具川华信验（2015）95号《验资报告》。 截止2020年6月30日，公司募集资金项目使用募集资金和自筹资金合计44,661.34万元，其中募集资金账户支付44,506.52万元，自筹资金支付154.82万元。募集资金专用账户存款余额较募集资金实际余额多1,066.52万元，差异原因系募投资金专用账户利息净收入1,058.88万元、汇兑收益7.64万元。 截止2020年6月30日，募集资金余额为人民币0.00万元。 | |
2. 募集资金承诺项目情况
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投资进度（3）＝（2）/（1） | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| D级飞行模拟机增购及模拟训练中心建设项目 | 否 | 21,400 | 21,400 | 21,596.59 | 100.92% | 2018年11月30日 | 1,387.58 | 是 | 否 | |
| 高精度三维全脸照相机与三维人脸识 | 否 | 17,600 | 17,600 | 1,310.1 | 18,593.98 | 105.65% | 2020年5月30日 | 2,779.58 | 是 | 否 |
- 15 -别系统产业化项目
| 别系统产业化项目 | |||||||||||
| 补充流动资金 | 否 | 6,000 | 6,000 | 4,470.77 | 74.51% | 不适用 | 否 | ||||
| 承诺投资项目合计 | -- | 45,000 | 45,000 | 1,310.1 | 44,661.34 | -- | -- | 4,167.16 | -- | -- | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | 报告期内，D级飞行模拟机增购及模拟训练中心建设项目提前完成并投入使用，于本期实现收入1,387.58万元。高精度三维全脸照相机与三维人脸识别系统产业化项目已按时完成并投入使用，本期实现收入2,779.58万元。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 截至2015年11月20日止，公司以自筹资金预先投入募投项目6,390.08万元，其中D级飞行模拟机增购及模拟训练中心建设项目5,212.51万元，高精度三维全脸照相机与三维人脸识别系统产业化项目1,177.57万元。2015年12月22日，根据四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“川华信专[2015]374号”专项审核报告，公司以本次募集资金6,390.08万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 无 | ||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | ||||||||||
3．募集资金变更项目情况报告期内，公司不存在募集资金变更项目情况。
（八）非募集资金投资的重大项目情况
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
（一）出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
（二）出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
报告期内处置子公司的情况
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 成都智胜航安科技有限公司 | 转让股权 | 1,045,267.36 |
2020年1月，公司将持有成都智胜航安科技有限公司85%的股权部分转让，本次转让完成后，公司持有智胜航安公司25%股权，对其不再具有控制性，本期不再纳入合并报表范围。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
2020年初新冠肺炎疫情爆发，航空运输业受到重创。公司去年已经签订的航空与空管领域内的2亿多合同执行和验收推迟，造成2020年一季度公司收入和利润下滑。公司新业务的市场开拓也受到疫情影响，原计划在公安和安防领域的重大应用项目招标推迟。
同时，防疫管控对“戴口罩人脸自动识别”的紧急需求、国家为推动经济开展的“新基建”中对轨道交通实现“刷脸出行”的计划，又给公司独创的高精度三维人脸识别技术和产品带来重大机遇。
为抓住机遇、化危为机，公司实施战时体制，对业务计划作出重大调整，集中优势力量打歼灭战，迅速取得重大成果，扭转了不利局面。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
（一）本报告期股东大会情况
- 17 -会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 32.82% | 2020年5月21日 | 2020年5月22日 | 公告编号：2020-017《2019年度股东大会会议决议公告》刊登在2020年5月22日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网 |
（二）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 游志胜 | 在公司任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司可转让股份总数的25%，在离职后半年内不转让其所持有的公司股份；在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过50%。此外，其将严格遵守《公司章程》中对董事、监事、高级管理人员转让所持有的公司股份做出的其他限制性规定。 | 2008年6月10日 | 长期 | 严格履行 | |
| 游志胜、智胜视科公司、四川大学 | 关于同业竞争承诺 | 1.依照中国法律法规被确认为川大智胜的股东和关联方期间，将不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一家公司或企业的股权及其它权益）直接或间接从事或参与任何与川大智胜构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与川大智胜产品相同、相似或可能取代川大智胜产品的业务活动；2.如从任何第三方获得的商业机会与川大智胜经营的业务有竞争或可能竞争，则将立即通知川大智胜，并将该商业机会让予川大智胜；3. 不利用任何方式从事影响或可能影响川大智胜经营、发展的业务或活动。 | 2008年6月10日 | 长期 | 严格履行 | |
| 游志胜、智胜视 | 关于关联交易承诺 | 1. 确保川大智胜的业务独立、资产完整、人员独立、财务独立，以避免、减少不必要的关联交易； | 2011年11月3日 | 长期 | 严格履行 |
- 18 -
科公司
| 科公司 | 2. 对于无法避免的关联交易，将严格按照市场公开、公平、公允的原则，参照市场通行的标准，确定交易价格，并依法签订关联交易合同；3. 严格遵守《公司章程》和监管部门相关规定，履行关联股东及关联董事回避表决程序及独立董事独立发表关联交易意见程序，确保关联交易程序合法，关联交易结果公平、合理；4. 严格遵守有关关联交易的信息披露规则。 | |||||
| 本公司 | 其他承诺 | 承诺自公司非公开发行股票新增股份上市之日起： 1、承诺真实、准确、完整、公平和及时地公布定期报告、披露所有对投资者有重大影响的信息，并接受中国证监会和证券交易所的监督管理； 2、承诺公司在知悉可能对股票价格产生重大误导性影响的任何公共传播媒体出现的消息后，将及时予以公开澄清； 3、公司董事、监事、高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事本公司股票的买卖活动。公司保证向深圳证券交易所提交的文件没有虚假陈述或者重大遗漏，并在提出上市申请期间，未经深圳证券交易所同意，不擅自披露有关信息。 | 2015年12月8日 | 长期 | 严格履行 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
报告期内，公司未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，无其他诉讼事项。
九、媒体质疑情况
报告期内，公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
报告期内，公司不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
报告期内，公司无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
（一）与日常经营相关的关联交易
报告期内，公司未发生与日常经营相关的重大关联交易。
（二）资产或股权收购、出售发生的关联交易
报告期内，公司未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
（三）共同对外投资的关联交易
报告期内，公司未发生共同对外投资的关联交易。
（四）关联债权债务往来
报告期内，公司不存在非经营性关联债权债务往来。
（五）其他重大关联交易
报告期内，公司无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
报告期内，公司不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项情况
1. 托管情况
报告期内，公司不存在托管情况。
2. 承包情况
报告期内，公司不存在承包情况。
3. 租赁情况
报告期内，公司不存在租赁情况。
（二）重大担保
报告期内，公司不存在担保情况。
（三）委托理财
报告期内，公司不存在委托理财。
（四）其他重大合同
报告期内，公司不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
（一）重大环保问题
公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
（二）履行精准扶贫社会责任情况
报告期内，公司暂未开展精准扶贫工作，也暂无精准扶贫规划。
十七、其他重大事项的说明
报告期内，公司不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
（一）股份变动情况
单位：股
- 21 -
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 18,253,876 | 8.09% | 18,253,876 | 8.09% | |||||
| 1、其他内资持股 | 18,253,876 | 8.09% | 18,253,876 | 8.09% | |||||
| 境内自然人持股 | 18,253,876 | 8.09% | 18,253,876 | 8.09% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 207,372,219 | 91.91% | 207,372,219 | 91.91% | |||||
| 1、人民币普通股 | 207,372,219 | 91.91% | 207,372,219 | 91.91% | |||||
| 三、股份总数 | 225,626,095 | 100.00% | 225,626,095 | 100.00% | |||||
1. 股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
2. 股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
3．股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
4. 股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
5．采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
6. 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
7. 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
（二）限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
报告期内，公司不存在证券发行与上市情况。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
- 22 -报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 35,815 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 不适用 | |||||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 游志胜 | 境内自然人 | 9.13% | 20,589,033 | 15,441,775 | 5,147,258 | 质押 | 9,907,000 | |||||||
| 四川智胜视科航空航天技术有限公司 | 境内非国有法人 | 6.99% | 15,778,500 | |||||||||||
| 四川大学 | 国有法人 | 6.97% | 15,724,800 | |||||||||||
| 成都西南民航空管实业有限公司 | 国有法人 | 3.37% | 7,610,250 | |||||||||||
| 成都西南民航巨龙实业有限公司 | 国有法人 | 1.96% | 4,416,360 | |||||||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.88% | 4,238,850 | |||||||||||
| 陈素华 | 境内自然人 | 1.37% | 3,097,803 | |||||||||||
| 杨红雨 | 境内自然人 | 1.29% | 2,903,385 | 2,177,539 | 725,846 | |||||||||
| 四川力攀投资咨询有限责任公司 | 境内非国有法人 | 1.19% | 2,680,302 | |||||||||||
| 郑就有 | 境内自然人 | 1.16% | 2,610,200 | |||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，游志胜、杨红雨在四川大学任教授；游志胜为智胜视科公司的执行董事，持有智胜视科公司20.23%的股权；游志胜为力攀投资公司的实际控制人，持有力攀投资公司25%的股权；陈素华为游志胜的配偶。除此之外，公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动等情形。 | |||||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||||||
| 四川智胜视科航空航天技术有限公司 | 15,778,500 | 人民币普通股 | 15,778,500 | |||||||||||
| 四川大学 | 15,724,800 | 人民币普通股 | 15,724,800 | |||||||||||
| 成都西南民航空管实业有限公司 | 7,610,250 | 人民币普通股 | 7,610,250 | |||||||||||
| 游志胜 | 5,147,258 | 人民币普通股 | 5,147,258 | |||||||||||
| 成都西南民航巨龙实业有限公司 | 4,416,360 | 人民币普通股 | 4,416,360 | |||||||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 4,238,850 | 人民币普通股 | 4,238,850 | |||||||||||
| 陈素华 | 3,097,803 | 人民币普通股 | 3,097,803 | |||||||||||
| 四川力攀投资咨询有限责任公司 | 2,680,302 | 人民币普通股 | 2,680,302 | |||||||||||
| 郑就有 | 2,610,200 | 人民币普通股 | 2,610,200 | |||||||||||
| 百年人寿保险股份有限公司－万能保险产品 | 882,400 | 人民币普通股 | 882,400 | |||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前 | 述股东中，游志胜为智胜视科公司的执行董事，持有智胜视科公司20.23% | |||||||||||||
- 23 -10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明
| 10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 的股权；游志胜为力攀投资公司的实际控制人，持有力攀投资公司25%的股权；陈素华为游志胜的配偶。除此之外，公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动等情形。 |
（二）公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
报告期内，公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东、实际控制人均为游志胜先生，未发生变更。
第七节 优先股相关情况报告期内，公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
报告期内，公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股情况没有发生变动。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
2020年5月，公司原独立董事喻光正先生因病逝世，《关于独立董事逝世的公告》刊载于2020年5月8日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（公告编号：2020-014）。
第十节 公司债相关情况报告期内，公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券。
第十一节 财务报告
一、审计报告
公司2020年半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
（一）合并资产负债表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2020年6月30日 单位：人民币元
- 28 -项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 139,976,763.52 | 226,033,101.48 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,197,411.20 | 1,489,995.17 |
| 应收账款 | 191,553,286.98 | 163,061,684.97 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 41,869,086.11 | 30,177,177.74 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 39,898,805.39 | 51,787,178.36 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 237,115,517.33 | 182,225,614.32 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 45,089,418.60 | 38,009,991.03 |
| 流动资产合计 | 697,700,289.13 | 692,784,743.07 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 121,638,563.69 | 118,807,274.05 |
| 其他权益工具投资 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 |
| 其他非流动金融资产 |
- 29 -投资性房地产
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 437,813,484.85 | 440,847,809.65 |
| 在建工程 | 12,847,469.84 | 26,563,378.78 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 153,595,159.93 | 164,035,465.27 |
| 开发支出 | 270,038,287.28 | 234,331,940.18 |
| 商誉 | 2,336,637.50 | 2,336,637.50 |
| 长期待摊费用 | 581,253.93 | 757,937.49 |
| 递延所得税资产 | 8,747,699.02 | 9,315,738.70 |
| 其他非流动资产 | 18,231,267.60 | 19,204,180.17 |
| 非流动资产合计 | 1,027,979,823.64 | 1,018,350,361.79 |
| 资产总计 | 1,725,680,112.77 | 1,711,135,104.86 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 9,700,000.00 | 9,700,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 12,606,275.50 | 8,247,906.40 |
| 应付账款 | 82,138,806.29 | 80,372,420.28 |
| 预收款项 | 17,840,667.57 | |
| 合同负债 | 22,075,751.64 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,535,737.72 | 11,251,719.65 |
| 应交税费 | 722,095.60 | 4,853,334.36 |
| 其他应付款 | 38,691,970.81 | 6,956,748.11 |
| 其中：应付利息 | 59,732.70 | |
| 应付股利 | 27,075,131.40 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 170,470,637.56 | 139,222,796.37 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
- 30 -应付债券
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 2,164,229.67 | 2,334,304.92 |
| 递延收益 | 89,689,406.76 | 91,763,067.88 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 121,853,636.43 | 124,097,372.80 |
| 负债合计 | 292,324,273.99 | 263,320,169.17 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 225,626,095.00 | 225,626,095.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 828,890,681.90 | 828,890,681.90 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 67,955,793.62 | 67,955,793.62 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 261,495,058.36 | 271,889,187.32 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,383,967,628.88 | 1,394,361,757.84 |
| 少数股东权益 | 49,388,209.90 | 53,453,177.85 |
| 所有者权益合计 | 1,433,355,838.78 | 1,447,814,935.69 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,725,680,112.77 | 1,711,135,104.86 |
法定代表人：游志胜 主管会计工作负责人：胡清娴 会计机构负责人：彭彦蒸
（二）母公司资产负债表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2020年6月30日 单位：人民币元
- 31 -项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 121,633,802.23 | 202,700,964.23 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,841,326.20 | 1,133,910.17 |
| 应收账款 | 183,732,240.66 | 146,730,569.70 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 34,593,924.23 | 21,975,927.97 |
| 其他应收款 | 39,176,433.96 | 47,462,059.95 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 160,244,739.40 | 128,446,961.87 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 41,016,851.43 | 36,801,906.13 |
| 流动资产合计 | 582,239,318.11 | 585,252,300.02 |
| 非流动资产： | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 171,321,350.27 | 172,237,912.89 |
| 其他权益工具投资 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 432,697,766.50 | 436,362,900.59 |
| 在建工程 | 12,847,469.84 | 26,563,378.78 |
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 135,143,024.30 | 143,988,652.55 |
| 开发支出 | 244,805,056.81 | 209,906,349.62 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 350,464.84 | 389,670.22 |
| 递延所得税资产 | 8,518,225.62 | 9,061,952.60 |
| 其他非流动资产 | 18,231,267.60 | 19,204,180.17 |
| 非流动资产合计 | 1,026,064,625.78 | 1,019,864,997.42 |
| 资产总计 | 1,608,303,943.89 | 1,605,117,297.44 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 |
- 32 -衍生金融负债
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 12,606,275.50 | 8,247,906.40 |
| 应付账款 | 60,045,519.70 | 72,496,437.21 |
| 预收款项 | 14,241,215.85 | |
| 合同负债 | 16,889,228.94 | |
| 应付职工薪酬 | 2,174,249.57 | 6,399,131.21 |
| 应交税费 | 443,733.58 | 1,988,843.53 |
| 其他应付款 | 33,133,137.51 | 6,961,380.52 |
| 其中：应付利息 | 43,541.67 | |
| 应付股利 | 27,075,131.40 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 125,292,144.80 | 110,334,914.72 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 2,081,403.17 | 2,279,078.42 |
| 递延收益 | 86,238,406.76 | 88,312,067.88 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 118,319,809.93 | 120,591,146.30 |
| 负债合计 | 243,611,954.73 | 230,926,061.02 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 225,626,095.00 | 225,626,095.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 820,946,346.07 | 820,946,346.07 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 67,462,087.50 | 67,462,087.50 |
| 未分配利润 | 250,657,460.59 | 260,156,707.85 |
| 所有者权益合计 | 1,364,691,989.16 | 1,374,191,236.42 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,608,303,943.89 | 1,605,117,297.44 |
法定代表人：游志胜 主管会计工作负责人：胡清娴 会计机构负责人：彭彦蒸
（三）合并利润表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2020年1-6月 单位：人民币元
- 33 -项目
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 115,246,159.64 | 107,740,599.05 |
| 其中：营业收入 | 115,246,159.64 | 107,740,599.05 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 106,732,748.32 | 104,507,282.75 |
| 其中：营业成本 | 76,154,343.01 | 74,234,777.73 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,313,841.46 | 1,099,972.55 |
| 销售费用 | 6,557,214.84 | 4,617,626.45 |
| 管理费用 | 9,674,107.54 | 13,938,810.54 |
| 研发费用 | 13,490,116.08 | 12,207,066.48 |
| 财务费用 | -456,874.61 | -1,590,971.00 |
| 其中：利息费用 | 1,044,898.05 | 263,775.39 |
| 利息收入 | 1,556,411.43 | 1,892,950.99 |
| 加：其他收益 | 3,875,671.12 | 5,240,721.69 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,360,829.43 | -531,780.55 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 931,289.64 | -531,780.55 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,425,150.79 | 4,675,468.76 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 758,735.04 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -9,428.05 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 14,083,496.12 | 12,608,298.15 |
| 加：营业外收入 | 2,165.83 | 3,000.00 |
| 减：营业外支出 | 145,417.18 | 24,600.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 13,940,244.77 | 12,586,698.15 |
| 减：所得税费用 | 1,133,375.11 | 2,668,767.60 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,806,869.66 | 9,917,930.55 |
- 34 -
（一）按经营持续性分类
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,806,869.66 | 9,917,930.55 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 16,031,002.44 | 10,984,331.99 |
| 2.少数股东损益 | -3,224,132.78 | -1,066,401.44 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 12,806,869.66 | 9,917,930.55 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 16,031,002.44 | 10,984,331.99 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,224,132.78 | -1,066,401.44 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0711 | 0.0487 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0711 | 0.0487 |
法定代表人：游志胜 主管会计工作负责人：胡清娴 会计机构负责人：彭彦蒸
（四）母公司利润表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2020年1-6月 单位：人民币元
- 35 -项目
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 100,599,177.07 | 98,299,032.37 |
| 减：营业成本 | 67,556,906.15 | 71,663,446.22 |
| 税金及附加 | 1,231,060.47 | 1,024,740.88 |
| 销售费用 | 2,620,471.77 | 2,414,313.01 |
| 管理费用 | 6,177,055.19 | 9,282,074.11 |
| 研发费用 | 11,034,041.76 | 9,537,757.21 |
| 财务费用 | -809,567.87 | -1,783,757.01 |
| 其中：利息费用 | 680,833.32 | |
| 利息收入 | 1,515,437.35 | 1,800,916.88 |
| 加：其他收益 | 3,425,547.95 | 5,169,555.21 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,443,747.55 | -580,899.03 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,170,513.63 | -580,899.03 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,776,566.72 | 4,748,011.16 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 17,881,938.38 | 15,497,125.29 |
| 加：营业外收入 | 515.35 | 3,000.00 |
| 减：营业外支出 | 50.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 17,882,403.73 | 15,500,125.29 |
| 减：所得税费用 | 956,519.59 | 2,788,264.09 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,925,884.14 | 12,711,861.20 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,925,884.14 | 12,711,861.20 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
- 36 -
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 16,925,884.14 | 12,711,861.20 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0750 | 0.0563 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0750 | 0.0563 |
法定代表人：游志胜 主管会计工作负责人：胡清娴 会计机构负责人：彭彦蒸
（五）合并现金流量表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2020年6月30日 单位：人民币元
- 37 -项目
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 99,852,194.49 | 114,179,365.19 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,325,251.86 | 3,142,943.19 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 19,156,887.50 | 25,637,424.22 |
| 经营活动现金流入小计 | 120,334,333.85 | 142,959,732.60 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 126,014,125.71 | 69,209,291.45 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 33,486,853.11 | 38,205,974.13 |
| 支付的各项税费 | 9,781,759.00 | 6,579,418.50 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,418,536.03 | 26,508,553.05 |
| 经营活动现金流出小计 | 184,701,273.85 | 140,503,237.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -64,366,940.00 | 2,456,495.47 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 640.00 | 5,800.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 601,488.67 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 15,317,328.77 | |
| 投资活动现金流入小计 | 15,919,457.44 | 5,800.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 36,444,224.65 | 26,811,557.13 |
| 投资支付的现金 | 39,200,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 |
- 38 -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 36,444,224.65 | 66,011,557.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,524,767.21 | -66,005,757.13 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 95,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 95,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 6,000,000.00 | 8,250,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 6,000,000.00 | 8,345,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 6,060,000.00 | 7,300,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,104,630.75 | 27,338,906.79 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 7,164,630.75 | 34,638,906.79 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,164,630.75 | -26,293,906.79 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -86,056,337.96 | -89,843,168.45 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 226,033,101.48 | 287,606,929.25 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 139,976,763.52 | 197,763,760.80 |
法定代表人：游志胜 主管会计工作负责人：胡清娴 会计机构负责人：彭彦蒸
（六）母公司现金流量表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2020年6月30日 单位：人民币元
- 39 -项目
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 75,800,390.40 | 94,041,548.01 |
| 收到的税费返还 | 906,173.23 | 3,127,843.37 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,684,625.90 | 14,338,424.39 |
| 经营活动现金流入小计 | 85,391,189.53 | 111,507,815.77 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 104,922,322.92 | 60,169,593.22 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,062,240.68 | 22,914,393.42 |
| 支付的各项税费 | 6,798,424.89 | 4,740,403.14 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,648,040.66 | 18,615,526.67 |
| 经营活动现金流出小计 | 141,431,029.15 | 106,439,916.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -56,039,839.62 | 5,067,899.32 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 640.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,800,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 18,117,328.77 | |
| 投资活动现金流入小计 | 19,917,968.77 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 34,520,916.16 | 25,892,406.82 |
| 投资支付的现金 | 39,200,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 9,700,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 44,220,916.16 | 65,092,406.82 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -24,302,947.39 | -65,092,406.82 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 724,374.99 | 27,075,131.40 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 724,374.99 | 27,075,131.40 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -724,374.99 | -27,075,131.40 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -81,067,162.00 | -87,099,638.90 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 202,700,964.23 | 255,876,863.49 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 121,633,802.23 | 168,777,224.59 |
法定代表人：游志胜 主管会计工作负责人：胡清娴 会计机构负责人：彭彦蒸
（七）合并所有者权益变动表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2020年6月30日 单位：人民币元
- 40 -
项目
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 225,626,095.00 | 828,890,681.90 | 67,955,793.62 | 271,889,187.32 | 1,394,361,757.84 | 53,453,177.85 | 1,447,814,935.69 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 225,626,095.00 | 828,890,681.90 | 67,955,793.62 | 271,889,187.32 | 1,394,361,757.84 | 53,453,177.85 | 1,447,814,935.69 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,394,128.96 | -10,394,128.96 | -4,064,967.95 | -14,459,096.91 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 16,031,002.44 | 16,031,002.44 | -3,224,132.78 | 12,806,869.66 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
- 41 -4．其他
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -27,075,131.40 | -27,075,131.40 | -27,075,131.40 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -27,075,131.40 | -27,075,131.40 | -27,075,131.40 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 650,000.00 | 650,000.00 | -840,835.17 | -190,835.17 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 225,626,095.00 | 828,890,681.90 | 67,955,793.62 | 261,495,058.36 | 1,383,967,628.88 | 49,388,209.90 | 1,433,355,838.78 | ||||||||
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||||||
- 42 -股
| 股 | 债 | ||||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 225,626,095.00 | 811,998,147.26 | 63,276,511.61 | 250,704,474.47 | 1,351,605,228.34 | 48,314,346.32 | 1,399,919,574.66 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 225,626,095.00 | 811,998,147.26 | 63,276,511.61 | 250,704,474.47 | 1,351,605,228.34 | 48,314,346.32 | 1,399,919,574.66 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,896,917.24 | -16,090,799.41 | -12,193,882.17 | -971,401.44 | -13,165,283.61 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 10,984,331.99 | 10,984,331.99 | -1,066,401.44 | 9,917,930.55 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,896,917.24 | 3,896,917.24 | 95,000.00 | 3,991,917.24 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 95,000.00 | 95,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,896,917.24 | 3,896,917.24 | 3,896,917.24 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -27,075,131.40 | -27,075,131.40 | -27,075,131.40 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -27,075,131.40 | -27,075,131.40 | -27,075,131.40 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
- 43 -3．盈余公积弥补亏损
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 225,626,095.00 | 815,895,064.50 | 63,276,511.61 | 234,613,675.06 | 1,339,411,346.17 | 47,342,944.88 | 1,386,754,291.05 |
法定代表人：游志胜 主管会计工作负责人：胡清娴 会计机构负责人：彭彦蒸
（八）母公司所有者权益变动表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2020年6月30日 单位：人民币元
- 44 -
项目
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 225,626,095.00 | 820,946,346.07 | 67,462,087.50 | 260,156,707.85 | 1,374,191,236.42 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 225,626,095.00 | 820,946,346.07 | 67,462,087.50 | 260,156,707.85 | 1,374,191,236.42 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -9,499,247.26 | -9,499,247.26 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 16,925,884.14 | 16,925,884.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -27,075,131.40 | -27,075,131.40 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -27,075,131.40 | -27,075,131.40 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
- 45 -1．资本公积转增资本（或股本）
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 650,000.00 | 650,000.00 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 225,626,095.00 | 820,946,346.07 | 67,462,087.50 | 250,657,460.59 | 1,364,691,989.16 | |||||||
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 225,626,095.00 | 803,931,677.26 | 62,782,805.49 | 245,118,301.09 | 1,337,458,878.84 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 225,626,095.00 | 803,931,677.26 | 62,782,805.49 | 245,118,301.09 | 1,337,458,878.84 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,896,917.24 | -14,363,270.20 | -10,466,352.96 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 12,711,861.20 | 12,711,861.20 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,896,917.24 | 3,896,917.24 | ||||||||||
- 46 -1．所有者投入的普通股
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,896,917.24 | 3,896,917.24 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -27,075,131.40 | -27,075,131.40 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -27,075,131.40 | -27,075,131.40 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 225,626,095.00 | 807,828,594.50 | 62,782,805.49 | 230,755,030.89 | 1,326,992,525.88 |
法定代表人：游志胜 主管会计工作负责人：胡清娴 会计机构负责人：彭彦蒸
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
四川川大智胜软件股份有限公司（以下称本公司或公司）是由四川大学智胜图象图形有限公司经整体变更形成的股份制企业。四川大学智胜图象图形有限公司成立于2000年8月，注册资本金为1,800万元，注册号5101001806231，法定代表人刘应明。2000年9月，四川大学智胜图象图形有限公司股东会决议增资扩股，注册资本金变更为2,200万元。2000年11月，经四川省人民政府川府函（2000）325号文批复，同意将四川大学智胜图象图形有限公司整体变更为四川川大智胜软件股份有限公司。
2006年11月经本公司2006年度第二次临时股东会决议将公司总股本由2200万股增加至2,600万股；2006年12月经本公司2006年度第三次临时股东会决议将公司总股本由2,600万股增加至3,380万股，公司法定代表人变更为游志胜。
2007年6月经本公司2007年第一次临时股东大会决议吸收三个法人股东，新增股本520万股，公司总股本由3,380万股增加至3,900万股。
2008年6月11日，公司根据2007年第二次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会“证监许可[2008]751号”文核准，在深圳证券交易所首次公开发行1300万股人民币普通股（A股），发行价格为14.75元/股。本次发行完毕后，公司总股本增加至5,200万股。
2009年3月经本公司2008年度股东会决议，以公司现有总股本5,200万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元，并以资本公积金每10股转增2股，本次权益分派实施后总股本增至6,240万股。
2010年4月经本公司2009年度股东会决议，以公司现有总股本6,240万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元，并以资本公积金每10股转增2股，本次权益分派实施后总股本增至7,488万股。
2011年11月，公司根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1499号文核准，采取向原股东优先配售，其余部分采取网上、网下定价发行相结合的方式发行普通股（A股）股票1,214.85万股，发行价格为28.81元/股。本次发行完毕后，
公司总股本增加至8,702.85万股。
2012年4月经本公司2011年度股东会决议，以公司现有总股本8,702.85万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），并以资本公积每10股转增6股，本次权益分派实施后总股本增至13,924.56万股。
2015年10月，经中国证券监督管理委员会《关于核准四川川大智胜软件股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2335号），公司非公开发行股票普通股11,171,797股，发行价格为每股人民币40.28元。本次发行完毕后，公司总股本增加至15,041.74万股。2016年4月26日，经2015年度股东大会审议通过，公司以总股本150,417,397股为基数，向全体股东每10股派2.00元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。本次权益分派实施后总股本增至225,626,095股。
（二）公司注册地址、组织形式
本公司注册地址和总部地址均为成都市武侯区武科东1路7号；组织形式为股份有限公司。
（三）公司的行业性质、经营范围、主要产品及其变更和营业收入构成
1. 行业性质
本公司是国内空中交通管理和人工智能领域以大型系统软件为核心的装备制造商，是国家级高新技术企业。
2. 经营范围
经营范围主要包括：软件、硬件及配套系统开发，系统集成和图象图形工程，从事安防产品生产、销售及安防工程设计、施工；建筑智能化工程设计、施工；房屋租赁、设备租赁；民航空管工程及机场弱点系统工程施工；电子工程、电子工程施工；电子及通信产品生产、销售；技术咨询、技能培训；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定和禁止经营商品除外），经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定或禁止经营商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；专利和非专利技术许可使
用、转让。
3. 主要产品或服务
主要产品包括民航空管自动化系统、军航管制中心系统、军民航多通道数字同步记录仪、飞行情报系统、流量管理系统、航空公司飞行员培训服务（飞行模拟机培训）产品、虚拟现实（VR）和增强现实（AR）产品、人工智能产品与服务等。
4. 营业收入构成
公司营业收入主要由航空及空管产品与服务、人工智能产品与服务、虚拟现实与增强现实产品与服务、信息化及其他产品与服务收入构成。
（四）母公司以及集团最终母公司的名称
本公司控股股东及实际控制人系自然人游志胜。
（五）财务报告批准报出日
本财务报告经公司第七届董事会第五次会议于2020年8月20日批准报出。
（六）本期合并报表范围及其变化情况
本公司将全部子公司均纳入合并财务报表范围，合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》编制。
合并范围变更具体情况详见本附注八、合并范围的变更，附注九、在其他主体中的权益的说明。
四、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则以及之后修订、新增的会计准则（以下统称企业会计准则）规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。本财务报表附注三所述会计政策和会计估计均按企业会计准则为依据确定。
（二）持续经营
本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则以及之后修订、新增的会计准则（以下统称企业会计准则）规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。本财务报表附注三所述会计政策和会计估计均按企业会计准则为依据确定。
五、重要会计政策及会计估计
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、无形资产、开发支出等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见本报告“五、重要会计政策及会计估计：（二十五）收入、（二十）无形资产”之说明。
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）会计期间
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
（三）营业周期
公司正常营业周期为1年。
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
非同一控制下的企业合并，公司以购买日作为合并对价付出资产等的公允
价值作为长期股权投资的初始投资成本。公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，其差额确认为合并当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
（六）合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
2. 合并程序及合并方法
（1）子公司与母公司采用一致的会计政策。
（2）公司在编制合并财务报表时，根据子公司提供的财务报表、与母公司和其他子公司之间发生的所有内部交易的相关资料、所有者权益变动的有关资料及其他相关资料，以母公司和子公司的财务报表为基础，将内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债
务等进行抵销后编制合并财务报表。
（3）母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，但该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处置子公司，在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，但该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（七）现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资。
（八）外币业务和外币报表折算
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（九）金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
1. 金融资产
（1）分类和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将
金融资产划分为：
①以摊余成本计量的金融资产；
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（2）终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
2. 金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
（1）预期信用损失的计量
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损
失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
①信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
②预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
③债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
④作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发
生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
⑤预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
⑥借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、 要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
⑦债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险仍未显著增加。
（3）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等：
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（4）单项评估预期信用损失的金融工具
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
（5）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组合，在组合的基础上评估信用风险。
（6）各类金融资产预期信用损失的具体计量方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
- 56 -项目
| 项目 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 银行承兑汇票 | 信用风险较低 | 参考历史信用损失经验，预期信用损失0%。 |
| 商业承兑汇票 | 信用风险较高 | 详见应收账款 |
②应收账款
对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的不含重大融资成分的应收款项，本公司始终按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合1：应收货款 | 本组合以应收货款的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 组合2：应收质保金 | 本组合以应收质保金的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
- 57 -项目
| 项目 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合1：账龄组合 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 组合2：应收员工借支备用金 | 参考历史信用损失经验，预期信用损失为0%。 |
对于划分为组合1的其他应收款项，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险，并划分为前述三个阶段，分别计算预期信用损失。
3. 债务工具
本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
以摊余成本计量：本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内（含一年）到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本公司将自资产负债表日起一年内（含一年）到期的其他债权投资，
列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的其他债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
4. 权益工具
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
5. 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款及借款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下（含一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6. 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用
在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（十）应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，具体参见附注五（九）金融工具。
（十一）应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，具体参见附注五（九）金融工具。
（十二）应收款项融资
具体参见附注五（九）金融工具。
（十三）其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法，具体参见附注五（九）金融工具。
（十四）存货
1. 存货分类
原材料、低值易耗品、库存商品、未完工工程（含在建合同成本）、自制半成品、委托加工物资。
2. 发出存货计价方法和摊销方法
存货按照成本进行初始计价，发出存货时，原材料计价采用先进先出法，库存商品、未完工工程采用个别计价法，自制半成品采用计划成本计价，期末调整为实际成本。低值易耗品在领用时采用一次摊销法。
3. 在建合同成本
对于依照客户特定要求而进行的系统集成，由于其开工日期与完工日期通常分属于不同的会计年度，采用建造合同进行核算。
在建合同成本主要是指：在建项目所发生的成本，尚在进行中的安装成本
或系统整合成本，以及正在履行的其他合约义务所发生的成本。期末，根据合同约定的完工进度或已投入工作量占预计总工作量的比例结转在建合同成本。资产负债表日，在建合同累计已经发生的合同成本超过已结算价款的部分列为流动资产的存货，反之，则列为流动负债中的应付账款。
4. 存货盘存制度
本公司存货实行永续盘存制。
5. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
（十五）长期股权投资
本公司长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
1. 投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并，公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单
项交易成本之和。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益。
（3）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
②通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》确定。
③通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号一债务重组》确定。
2. 后续计量及损益确认方法
（1）公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算。长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认。
对子公司的长期股权投资，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整，即将公司应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。
（2）公司对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的的份额，确认投资损益和其他综合收益的并调整长期股权投资的账面价值。公司按照合营企业和联营企业宣告分派的利润计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日本公司长期股权投资存在可能发生减值的迹象时，对长期股权投资进行减值测试，当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。
年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
（十六）投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。
一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转
入其他资产。
（十七）固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、电子设备、运输设备、通用设备及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
2. 折旧方法
- 63 -类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 40 | 5 | 2.375 |
| 临时建筑 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10-18 | 5 | 5.28-9.50 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 5 | 11.875 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.5 |
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日公司固定资产存在可能发生减值的迹象时，对固定资产进行减值测试，当固定资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实难以对单项资产的可收回金额进行估计时，公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
年末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
（十八）在建工程
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程核算公司建筑工程、安装工程、在安装设备、更新改造等发生的支出；在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
年末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
（十九）借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2. 借款费用资本化的条件
借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
3. 借款费用资本化期间
是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用暂停资本化期间是指公司符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断（不包括必要的中断程序）、且中断时间连续超过3个月的期间。此期间的借款费用暂停资本化，确认为费用，计入当期损益。
4. 借款费用资本化金额的计算方法
借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
（二十）无形资产
1. 计价方法、使用寿命，减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②自行开发的无形资产，其成本包括自满足准则规定的条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
③投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的
成本，分别按相应的新会计准则规定确认。
（2）无形资产的后续计量
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司对使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内合理摊销，一般采用直线法摊销。
无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
使用寿命不确定的无形资产不摊销。
无形资产能够合理估计经济使用年限的，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。确认为分期摊销的无形资产，其摊销期限按照不超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限摊销，如无前述规定年限，则按照不超过10年摊销。公司的无形资产类别及摊销期限如下：
- 66 -项目
| 项目 | 预计使用年限 | 相关合同规定的受益年限 | 法律规定的有效年限 | 摊销年限 |
| 土地使用权 | 50年 | 50年 | 50年 | |
| 专有技术 | 5、10年 | 5、10年 | ||
| 管理、办公软件 | 5－10年 | 5－10年 |
公司于期末对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法；公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并进行摊销。
（3）无形资产减值测试方法及减值准备计提方法
年末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
2. 内部研究开发支出会计政策
（1）公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
（2）公司内部研究开发项目研究阶段的支出计入当期损益。
（3）公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。研究阶段为项目前期“获取技术知识的可行性论证或调研”阶段，此阶段的支出在发生时计入当期损益。
在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品的过程作为公司的开发阶段，对符合进入开发阶段的研发项目，公司按项目管理的要求提交开发项目立项材料，并按项目管理业务流程进行评审，经评审同意后作为开发阶段的起始时点开始归集费用，以开发项目的验收结题作为开发阶段的结束时点，验收结题时，项目成果符合无形资产确认条件的，资本化为无形资产，否则，结转计入当期损益。
对于无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（二十一）长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的
该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十二）职工薪酬
1. 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司预期在职工提供相关服务的年度期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；短期带薪缺勤；短期利润分享计划等。
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利。分为两类：设定提存计划和设定受益计划。
（1）设定提存计划：本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金，确定为职工薪酬负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位方确定的公式将设定公益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回到损益。
3. 辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
本公司向职工提供辞退福利的，应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
（1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
（2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4. 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，除符合设定提存计划条件的其他长期职工福利外，按设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
（二十三）预计负债
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（二十四）股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
（二十五）收入
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本
公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。 取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 价款与其公允价值之间的差额按照应收款项的摊余成本和实际利率计算确定的金额进行摊销，冲减财务费用。
（二十六）政府补助
1. 资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。
公司在同时满足以下条件是确认相关政府补助：（1）公司能满足政府补助所附条件；（2）公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损
益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政府补助以外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。
公司在同时满足以下条件是确认相关政府补助：（1）公司能满足政府补助所附条件；（2）公司能够收到政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
（二十七）递延所得税资产/递延所得税负债
公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。
1. 递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记
的金额予以转回。
2. 递延所得税负债的确认
公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
（1）因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
a.商誉的初始确认；
b.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
a.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（二十八）重要会计政策和会计估计变更
1. 会计政策变更
- 73 -会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017年7月5日，财政部修订发布《企业会计准则第 14号-收入》（财会[2017]22 号，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。 | 第七届董事会第五次会议审议通过 | 本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。按新收入准则要求，公司将已向客户收取合同对价但尚未交付商品的“预收款项”列示在“合同负债”项目。 |
2. 重要会计估计变更
报告期内本公司无需披露的重要会计估计变更。
3. 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 是 □否
（1）合并资产负债表
单位：元
- 74 -项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 226,033,101.48 | 226,033,101.48 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,489,995.17 | 1,489,995.17 | |
| 应收账款 | 163,061,684.97 | 163,061,684.97 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 30,177,177.74 | 30,177,177.74 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 51,787,178.36 | 51,787,178.36 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 182,225,614.32 | 182,225,614.32 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 38,009,991.03 | 38,009,991.03 | |
| 流动资产合计 | 692,784,743.07 | 692,784,743.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 118,807,274.05 | 118,807,274.05 | |
| 其他权益工具投资 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 440,847,809.65 | 440,847,809.65 | |
| 在建工程 | 26,563,378.78 | 26,563,378.78 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 |
- 75 -无形资产
| 无形资产 | 164,035,465.27 | 164,035,465.27 | |
| 开发支出 | 234,331,940.18 | 234,331,940.18 | |
| 商誉 | 2,336,637.50 | 2,336,637.50 | |
| 长期待摊费用 | 757,937.49 | 757,937.49 | |
| 递延所得税资产 | 9,315,738.70 | 9,315,738.70 | |
| 其他非流动资产 | 19,204,180.17 | 19,204,180.17 | |
| 非流动资产合计 | 1,018,350,361.79 | 1,018,350,361.79 | |
| 资产总计 | 1,711,135,104.86 | 1,711,135,104.86 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 9,700,000.00 | 9,700,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 8,247,906.40 | 8,247,906.40 | |
| 应付账款 | 80,372,420.28 | 80,372,420.28 | |
| 预收款项 | 17,840,667.57 | -17,840,667.57 | |
| 合同负债 | 17,840,667.57 | 17,840,667.57 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 11,251,719.65 | 11,251,719.65 | |
| 应交税费 | 4,853,334.36 | 4,853,334.36 | |
| 其他应付款 | 6,956,748.11 | 6,956,748.11 | |
| 其中：应付利息 | 59,732.70 | 59,732.70 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 139,222,796.37 | 139,222,796.37 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
- 76 -租赁负债
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 2,334,304.92 | 2,334,304.92 | |
| 递延收益 | 91,763,067.88 | 91,763,067.88 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 124,097,372.80 | 124,097,372.80 | |
| 负债合计 | 263,320,169.17 | 263,320,169.17 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 225,626,095.00 | 225,626,095.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 828,890,681.90 | 828,890,681.90 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 67,955,793.62 | 67,955,793.62 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 271,889,187.32 | 271,889,187.32 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,394,361,757.84 | 1,394,361,757.84 | |
| 少数股东权益 | 53,453,177.85 | 53,453,177.85 | |
| 所有者权益合计 | 1,447,814,935.69 | 1,447,814,935.69 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,711,135,104.86 | 1,711,135,104.86 |
（2）母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 202,700,964.23 | 202,700,964.23 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,133,910.17 | 1,133,910.17 | |
| 应收账款 | 146,730,569.70 | 146,730,569.70 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 21,975,927.97 | 21,975,927.97 | |
| 其他应收款 | 47,462,059.95 | 47,462,059.95 | |
| 其中：应收利息 |
- 77 -应收股利
| 应收股利 | |||
| 存货 | 128,446,961.87 | 128,446,961.87 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 36,801,906.13 | 36,801,906.13 | |
| 流动资产合计 | 585,252,300.02 | 585,252,300.02 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 172,237,912.89 | 172,237,912.89 | |
| 其他权益工具投资 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 436,362,900.59 | 436,362,900.59 | |
| 在建工程 | 26,563,378.78 | 26,563,378.78 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 143,988,652.55 | 143,988,652.55 | |
| 开发支出 | 209,906,349.62 | 209,906,349.62 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 389,670.22 | 389,670.22 | |
| 递延所得税资产 | 9,061,952.60 | 9,061,952.60 | |
| 其他非流动资产 | 19,204,180.17 | 19,204,180.17 | |
| 非流动资产合计 | 1,019,864,997.42 | 1,019,864,997.42 | |
| 资产总计 | 1,605,117,297.44 | 1,605,117,297.44 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 8,247,906.40 | 8,247,906.40 | |
| 应付账款 | 72,496,437.21 | 72,496,437.21 | |
| 预收款项 | 14,241,215.85 | -14,241,215.85 | |
| 合同负债 | 14,241,215.85 | 14,241,215.85 | |
| 应付职工薪酬 | 6,399,131.21 | 6,399,131.21 | |
| 应交税费 | 1,988,843.53 | 1,988,843.53 | |
| 其他应付款 | 6,961,380.52 | 6,961,380.52 |
- 78 -其中：应付利息
| 其中：应付利息 | 43,541.67 | 43,541.67 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 110,334,914.72 | 110,334,914.72 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 2,279,078.42 | 2,279,078.42 | |
| 递延收益 | 88,312,067.88 | 88,312,067.88 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 120,591,146.30 | 120,591,146.30 | |
| 负债合计 | 230,926,061.02 | 230,926,061.02 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 225,626,095.00 | 225,626,095.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 820,946,346.07 | 820,946,346.07 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 67,462,087.50 | 67,462,087.50 | |
| 未分配利润 | 260,156,707.85 | 260,156,707.85 | |
| 所有者权益合计 | 1,374,191,236.42 | 1,374,191,236.42 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,605,117,297.44 | 1,605,117,297.44 |
4. 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
（一）主要税种及税率
- 79 -税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 主营业务收入 | 13、9、6、5、3 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 10、15、20 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3 |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 四川川大智胜软件股份有限公司 | 10% |
| 深圳市川大智胜科技发展有限公司 | 20% |
| 四川华控图形科技有限公司 | 15% |
| 北京威胜通达科技有限公司 | 15% |
| 四川川大智胜软件销售有限公司 | 20% |
| 四川智胜视界科技有限公司 | 20% |
| 北京星光航信科技有限公司 | 20% |
| 北京川大智胜科技有限公司 | 20% |
| 南京川大智胜软件开发有限公司 | 20% |
| 成都胜威通达科技有限公司 | 20% |
| 成都智胜新视觉科技有限公司 | 20% |
| 四川智胜乐飞航空科技有限公司 | 20% |
| 成都智胜三维应用技术有限责任公司 | 20% |
| 成都智飞航空科技有限公司 | 20% |
| 四川智胜互影通文化科技有限公司 | 20% |
| 四川智胜斐斯科技有限责任公司 | 20% |
（二）税收优惠
1. 增值税
本公司、深圳市川大智胜科技发展有限公司、四川华控图形科技有限公司、北京威胜通达科技有限公司系国家有关部门认定的软件企业，是四川省信息产业厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局以川信[2001]77号文认定的软件企业，软件产品根据（财税[2011]100号）文“增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策”。
硬件产品销售收入和子公司非软件产品销售收入增值税率为13％。在2013
年8月1日实行全国范围内营业税改征增值税后，现代服务业收入营业税改征增值税，增值税率6%。根据（财税〔2013〕37号）《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》的规定，对单位和个人从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的现代服务业收入，减免增值税。根据国家税务总局（2016年16号）关于发布《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税增收管理暂行办法》的公告规定，公司租赁不动产的税率为5%。
2. 企业所得税
根据财税[2012]27号文及财税[2016]49号文，公司符合国家规划布局内重点软件企业，按照10%计算缴纳所得税。
公司控股子公司北京威胜通达科技有限公司于2018年9月10日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局颁发的高新技术企业证书（GR201811001758），有效期三年，并经主管税务机关备案通过，执行15%的所得税税率。
公司控股子公司四川华控图形科技有限公司于2017年8月取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局颁发的高新技术企业证书（证书号：GR201751000364），有效期三年。根据《企业所得税法》相关规定，经主管税务机关备案通过，执行15%的所得税税率。
公司除北京威胜通达科技有限公司、四川华控图形科技有限公司外的控股子公司及孙公司属于小型微利企业，根据（财税[2019]13号）《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5,000万元等三个条件的企业，对其年纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得税，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
公司享受软件增值税退税优惠政策，报告期内共计收到软件增值税退税
1,325,251.86元，计入利润表中其他收益科目核算，对公司当期净利润的影响金额为1,325,251.86元。
七、合并财务报表项目注释（单位金额：人民币元）
（一）货币资金
- 81 -项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 123,048.55 | 889,700.42 |
| 银行存款 | 139,853,714.97 | 225,143,401.06 |
| 合计 | 139,976,763.52 | 226,033,101.48 |
注：期末不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
（二）应收票据
1. 应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 2,197,411.20 | 1,489,995.17 |
| 合计 | 2,197,411.20 | 1,489,995.17 |
| 类别 | 期末余额 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 2,262,000.00 | 100.00% | 64,588.80 | 2.86% | 2,197,411.20 | |
| 其中： | ||||||
| 组合1银行承兑汇票 | ||||||
| 组合2商业承兑汇票 | 2,262,000.00 | 100.00% | 64,588.80 | 2.86% | 2,197,411.20 | |
| 合计 | 2,262,000.00 | 100.00% | 64,588.80 | 2.86% | 2,197,411.20 | |
| 类别 | 期初余额 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,506,406.00 | 100.00% | 16,410.83 | 1.09% | 1,489,995.17 | |
| 其中： | ||||||
| 组合1银行承兑汇票 | ||||||
| 组合2商业承兑汇票 | 1,506,406.00 | 100.00% | 16,410.83 | 1.09% | 1,489,995.17 | |
- 82 -合计
| 合计 | 1,506,406.00 | 100.00% | 16,410.83 | 1.09% | 1,489,995.17 |
（1）按组合计提坏账准备： 48,177.97 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 2,262,000.00 | 64,588.80 | 2.86% |
| 合计 | 2,262,000.00 | 64,588.80 | -- |
（2）如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息
□ 适用 √ 不适用
2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（1）本次计提坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 16,410.83 | 48,177.97 | 64,588.80 | |||
| 合计 | 16,410.83 | 48,177.97 | 64,588.80 | |||
（2）其中本期坏账准备收回或转回金额重要的
□ 适用 √ 不适用
（三）应收账款
1. 应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 218,279,645.08 | 100.00% | 26,726,358.10 | 12.24% | 191,553,286.98 |
| 其中： | |||||
| 组合1：应收销货款 | 203,725,895.92 | 93.33% | 23,325,464.72 | 11.45% | 180,400,431.20 |
| 组合2：应收质保金 | 14,553,749.16 | 6.67% | 3,400,893.38 | 23.37% | 11,152,855.78 |
| 合计 | 218,279,645.08 | 100.00% | 26,726,358.10 | 12.24% | 191,553,286.98 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备 | 19,028,104.57 | 10.10% | 19,028,104.57 | ||
- 83 -的应收账款
| 的应收账款 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 169,292,797.63 | 89.90% | 25,259,217.23 | 14.92% | 144,033,580.40 |
| 其中： | |||||
| 组合1：应收销货款 | 154,446,312.01 | 82.01% | 21,940,162.74 | 14.21% | 132,506,149.27 |
| 组合2：应收质保金 | 14,846,485.62 | 7.88% | 3,319,054.49 | 22.36% | 11,527,431.13 |
| 合计 | 188,320,902.20 | 100.00% | 25,259,217.23 | 13.41% | 163,061,684.97 |
（1）按组合1计提坏账准备： 1,450,089.94元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3个月以内 | 81,769,861.85 | 891,291.55 | 1.09% |
| 3个月-1年 | 60,847,232.78 | 1,941,026.73 | 3.19% |
| 1-2年 | 33,671,379.41 | 3,293,060.91 | 9.78% |
| 2-3年 | 7,979,410.03 | 1,672,484.34 | 20.96% |
| 3-4年 | 4,771,118.36 | 1,959,975.42 | 41.08% |
| 4-5年 | 1,769,214.62 | 1,174,404.66 | 66.38% |
| 5年以上 | 12,917,678.87 | 12,393,221.11 | 95.94% |
| 合计 | 203,725,895.92 | 23,325,464.72 | -- |
（2）按组合2计提坏账准备： 81,838.89 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 4,078,300.83 | 177,406.09 | 4.35% |
| 1-2年 | 4,526,707.43 | 393,823.55 | 8.70% |
| 2-3年 | 2,001,889.11 | 261,246.53 | 13.05% |
| 3-4年 | 1,130,681.92 | 196,738.65 | 17.40% |
| 4-5年 | 568,040.01 | 123,548.70 | 21.75% |
| 5年以上 | 2,248,129.86 | 2,248,129.86 | 100.00% |
| 合计 | 14,553,749.16 | 3,400,893.38 | -- |
（3）如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息
□ 适用 √ 不适用
（4）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 146,695,395.46 |
| 3个月以内 | 81,769,861.85 |
| 3个月-1年 | 64,925,533.61 |
| 1至2年 | 38,198,086.84 |
- 84 -2至3年
| 2至3年 | 9,981,299.14 |
| 3年以上 | 23,404,863.64 |
| 3至4年 | 5,901,800.28 |
| 4至5年 | 2,337,254.63 |
| 5年以上 | 15,165,808.73 |
| 合计 | 218,279,645.08 |
2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合1：应收销货款 | 21,940,162.74 | 1,450,089.94 | -64,787.96 | 23,325,464.72 | ||
| 组合2：应收质保金 | 3,319,054.49 | 81,838.89 | 3,400,893.38 | |||
| 合计 | 25,259,217.23 | 1,531,928.83 | -64,787.96 | 26,726,358.10 | ||
本期无重要的坏账准备转回或收回金额。
3. 本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款。
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 23,581,818.00 | 10.80% | 257,041.82 |
| 客户2 | 18,231,417.50 | 8.35% | 198,722.45 |
| 客户3 | 10,244,000.00 | 4.69% | 946,327.10 |
| 客户4 | 9,705,457.49 | 4.45% | 950,741.78 |
| 客户5 | 9,352,340.00 | 4.28% | 101,940.51 |
| 合计 | 71,115,032.99 | 32.57% | 2,454,773.66 |
5.其他说明
本期应收账款中，应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项,详见附注十二、关联方及关联交易、（六）之说明。
（四）预付款项
1. 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 33,267,173.49 | 79.46% | 20,917,462.54 | 69.32% |
| 1至2年 | 2,670,479.17 | 6.38% | 2,300,872.38 | 7.62% |
| 2至3年 | 1,353,631.25 | 3.23% | 5,708,661.91 | 18.92% |
| 3年以上 | 4,577,802.20 | 10.93% | 1,250,180.91 | 4.14% |
- 85 -合计
| 合计 | 41,869,086.11 | -- | 30,177,177.74 | -- |
2. 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 供应商1 | 供应商 | 3,300,000.00 | 3年以上 | 按合同约定预付款 |
| 合计 | 3,300,000.00 |
3. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为16,798,282.75元，占预付账款年末余额合计数的比例为40.12%。
（五）其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 39,898,805.39 | 51,787,178.36 |
| 合计 | 39,898,805.39 | 51,787,178.36 |
1. 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 12,210,610.50 | 10,745,978.60 |
| 往来款 | 4,868,929.66 | 2,840,680.48 |
| 单位借款 | 23,971,116.57 | 38,000,000.00 |
| 员工借支备用金 | 2,104,065.74 | 1,927,740.38 |
| 其他 | 1,053,598.10 | 1,737,250.10 |
| 合计 | 44,208,320.57 | 55,251,649.56 |
2．坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2020年1月1日余额 | 3,464,471.19 | 3,464,471.19 | ||
| 本期计提 | 845,043.99 | 845,043.99 | ||
| 2020年6月30日余额 | 4,309,515.18 | 4,309,515.18 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 26,313,076.72 |
- 86 -3个月以内
| 3个月以内 | 4,910,905.82 |
| 3个月-1年 | 21,402,170.90 |
| 1至2年 | 13,331,527.49 |
| 2至3年 | 1,913,874.30 |
| 3年以上 | 2,649,842.06 |
| 3至4年 | 182,575.45 |
| 4至5年 | 590,976.01 |
| 5年以上 | 1,876,290.60 |
| 合计 | 44,208,320.57 |
3. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按账龄组合计提的坏账准备 | 3,464,471.19 | 845,043.99 | 4,309,515.18 | |||
| 合计 | 3,464,471.19 | 845,043.99 | 4,309,515.18 | |||
4. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 四川省七重空间虚拟现实信息科技有限公司 | 借款 | 14,092,814.68 | 1年以内 | 31.88% | 613,037.44 |
| 天津华翼蓝天科技股份有限公司 | 借款 | 9,878,301.89 | 1-2年 | 22.34% | 825,556.13 |
| 江西省科学技术协会 | 保证金 | 1,771,688.00 | 1-2年 | 4.01% | 154,136.86 |
| 丁昆 | 往来款 | 1,620,000.00 | 1年以内 | 3.66% | 70,470.00 |
| 成都智胜天融企业管理中心（有限合伙） | 往来款 | 1,140,000.00 | 1年以内 | 2.58% | 12,426.00 |
| 合计 | -- | 28,502,804.57 | -- | 64.47% | 1,675,626.43 |
5. 其他说明
本期其他应收款中，应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项、应收本公司其他关联方的款项，详见附注十二、（六）之说明。
（六）存货
1. 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
- 87 -或合同履约成
本减值准备
| 或合同履约成本减值准备 | 或合同履约成本减值准备 | |||||
| 原材料 | 29,376,041.07 | 1,664,027.21 | 27,712,013.86 | 22,998,487.17 | 1,664,027.21 | 21,334,459.96 |
| 库存商品 | 25,656,819.66 | 1,796,229.56 | 23,860,590.10 | 27,461,800.57 | 1,796,229.56 | 25,665,571.01 |
| 未完工程 | 184,171,156.66 | 2,265,090.39 | 181,906,066.27 | 134,103,754.00 | 2,265,090.39 | 131,838,663.61 |
| 半成品 | 4,566,224.93 | 929,377.83 | 3,636,847.10 | 5,075,032.61 | 1,688,112.87 | 3,386,919.74 |
| 合计 | 243,770,242.32 | 6,654,724.99 | 237,115,517.33 | 189,639,074.35 | 7,413,460.03 | 182,225,614.32 |
2. 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,664,027.21 | 1,664,027.21 | ||||
| 库存商品 | 1,796,229.56 | 1,796,229.56 | ||||
| 未完工程 | 2,265,090.39 | 2,265,090.39 | ||||
| 半成品 | 1,688,112.87 | 758,735.04 | 929,377.83 | |||
| 合计 | 7,413,460.03 | 758,735.04 | 6,654,724.99 | |||
（七）其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 42,549,107.93 | 37,994,236.93 |
| 预交所得税 | 2,540,310.67 | 15,754.10 |
| 合计 | 45,089,418.60 | 38,009,991.03 |
（八）长期股权投资
| 被投资单位 | 期初余额 (账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额 (账面价值) | |
| 权益法下确认的投资损益 | 其他 | |||
| 四川川大智胜系统集成有限公司 | 18,112,089.42 | 1,409,432.65 | 19,521,522.07 | |
| 四川智胜慧诚科技有限公司 | 134,729.04 | -10,091.34 | 124,637.70 | |
| 北京华安天诚科技有限公司 | 38,331,689.70 | -138,513.40 | 38,193,176.30 | |
| 深圳智胜慧通科技有限公司 | 3,190,211.38 | 20,349.87 | 3,210,561.25 | |
| 苏州千视通视觉科技股份有限公司 | 12,952,856.90 | -314,469.81 | 12,638,387.09 | |
| 天津华翼蓝天科技股份有限公司 | 42,689,229.81 | 187,191.23 | 42,876,421.04 | |
| 四川省七重空间虚拟现实信息科技有限公司 | 3,396,467.80 | -239,223.99 | 3,157,243.81 | |
- 88 -成都智胜航安科技有限公司
| 成都智胜航安科技有限公司 | 16,614.43 | 1,900,000.00 | 1,916,614.43 | |
| 小计 | 118,807,274.05 | 931,289.64 | 1,900,000.00 | 121,638,563.69 |
| 合计 | 118,807,274.05 | 931,289.64 | 1,900,000.00 | 121,638,563.69 |
（九）其他权益工具投资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非交易性权益工具投资 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 |
| 合计 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 |
（十）固定资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 437,813,484.85 | 440,847,809.65 |
| 合计 | 437,813,484.85 | 440,847,809.65 |
1. 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 通用设备 | 交通运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 168,410,592.21 | 439,104,032.94 | 21,847,473.49 | 4,191,642.19 | 5,943,214.41 | 639,496,955.24 |
| 2.本期增加金额 | 4,831,056.53 | 11,369,419.03 | 159,557.00 | 282,203.54 | 8,890.83 | 16,651,126.93 |
| （1）购置 | 860,033.29 | 282,203.54 | 8,890.83 | 1,151,127.66 | ||
| （2）在建工程转入 | 4,831,056.53 | 10,509,385.74 | 159,557.00 | 15,499,999.27 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 2,221,715.75 | 651,811.00 | 369,076.67 | 3,242,603.42 | ||
| （1）处置或报废 | 2,493.00 | 2,493.00 | ||||
| （2）其他 | 2,219,222.75 | 651,811.00 | 369,076.67 | 3,240,110.42 | ||
| 4.期末余额 | 173,241,648.74 | 450,473,451.97 | 19,785,314.74 | 3,822,034.73 | 5,583,028.57 | 652,905,478.75 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 29,755,703.30 | 149,753,824.10 | 10,786,229.09 | 3,574,513.85 | 4,742,302.38 | 198,612,572.72 |
| 2.本期增加金额 | 1,981,471.63 | 13,687,716.76 | 1,099,456.84 | 163,370.45 | 161,971.49 | 17,093,987.17 |
| （1）计提 | 1,981,471.63 | 13,687,716.76 | 1,099,456.84 | 163,370.45 | 161,971.49 | 17,093,987.17 |
| 3.本期减少金额 | 2,368.35 | 508,621.11 | 140,149.40 | 651,138.86 | ||
| （1）处置或报废 | 2,368.35 | 2,368.35 | ||||
| （2）其他 | 508,621.11 | 140,149.40 | 648,770.51 | |||
| 4.期末余额 | 31,737,174.93 | 163,441,540.86 | 11,883,317.58 | 3,229,263.19 | 4,764,124.47 | 215,055,421.03 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 23,568.90 | 13,003.97 | 36,572.87 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 23,568.90 | 13,003.97 | 36,572.87 | |||
| 四、账面价值 |
- 89 -
1.期末账面价值
| 1.期末账面价值 | 141,504,473.81 | 287,031,911.11 | 7,878,428.26 | 592,771.54 | 805,900.13 | 437,813,484.85 |
| 2.期初账面价值 | 138,654,888.91 | 289,350,208.84 | 11,037,675.50 | 617,128.34 | 1,187,908.06 | 440,847,809.65 |
2. 通过经营租赁租出的固定资产
| 项目 | 期末账面价值 |
| 空管仿真专用设备 | 7,224,063.97 |
3. 未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 智胜大厦 | 110,059,687.10 | 房屋产权证正在办理中 |
（十一）在建工程
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 12,847,469.84 | 26,563,378.78 |
| 合计 | 12,847,469.84 | 26,563,378.78 |
1. 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 飞行模拟机改建项目 | 11,460,898.00 | 11,460,898.00 | 11,462,398.00 | 11,462,398.00 | ||
| 智能停车场管理系统 | - | - | 1,494,841.20 | 1,494,841.20 | ||
| 新型塔台模拟设备项目 | - | - | 5,910,433.38 | 5,910,433.38 | ||
| 科普仿真模拟体验设备项目 | 1,334,440.54 | 1,334,440.54 | 1,334,440.54 | 1,334,440.54 | ||
| 其他项目 | 52,131.30 | 52,131.30 | 6,361,265.66 | 6,361,265.66 | ||
| 合计 | 12,847,469.84 | 12,847,469.84 | 26,563,378.78 | 26,563,378.78 | ||
2. 重要在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 资金来源 |
| 飞行模拟机改建项目 | 11,462,398.00 | 1,190,642.48 | 1,192,142.48 | 11,460,898.00 | 其他 | ||
| 智能停车场管理系统 | 1,494,841.20 | 1,494,841.20 | 其他 | ||||
| 新型塔台模拟设备项目 | 5,270,940.00 | 5,910,433.38 | 689,305.69 | 6,599,739.07 | 其他 | ||
| 科普仿真模拟体验设备项目 | 20,742,956.86 | 1,334,440.54 | 1,334,440.54 | 6.43% | 其他 |
- 90 -其他项目
| 其他项目 | 6,361,265.66 | -95,857.84 | 6,213,276.52 | 52,131.30 | 其他 | ||
| 合计 | 26,013,896.86 | 26,563,378.78 | 1,784,090.33 | 15,499,999.27 | 12,847,469.84 | -- | -- |
（十二）无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 12,278,871.60 | 17,488,147.09 | 251,006,372.63 | 16,490,757.98 | 297,264,149.30 |
| 2.本期增加金额 | 2,851,730.85 | 2,851,730.85 | |||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | 729,200.60 | 729,200.60 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| (4）其他 | 2,122,530.25 | 2,122,530.25 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 12,278,871.60 | 17,488,147.09 | 253,858,103.48 | 16,490,757.98 | 300,115,880.15 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 3,396,283.80 | 6,647,824.25 | 116,729,398.32 | 6,455,177.66 | 133,228,684.03 |
| 2.本期增加金额 | 130,626.30 | 865,287.24 | 11,580,696.25 | 715,426.40 | 13,292,036.19 |
| （1）计提 | 130,626.30 | 865,287.24 | 11,580,696.25 | 715,426.40 | 13,292,036.19 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 3,526,910.10 | 7,513,111.49 | 128,310,094.57 | 7,170,604.06 | 146,520,720.22 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 8,751,961.50 | 9,975,035.60 | 125,548,008.91 | 9,320,153.92 | 153,595,159.93 |
| 2.期初账面价值 | 8,882,587.80 | 10,840,322.84 | 134,276,974.31 | 10,035,580.32 | 164,035,465.27 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例82.05%。
（十三）开发支出
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | |||
- 91 -军民航空管类项目
| 军民航空管类项目 | 36,402,439.35 | 13,791,488.65 | 1,807,940.98 | 48,385,987.02 | ||
| 人工智能类项目 | 161,795,469.17 | 24,238,137.23 | 729,200.60 | 963,790.79 | -66,870.10 | 184,407,485.11 |
| 虚拟现实与增强现实类项目 | 28,968,893.62 | 1,046,062.80 | -100.00 | 30,015,056.42 | ||
| 其他类 | 7,165,138.04 | 63,509.58 | -1,111.11 | 7,229,758.73 | ||
| 合计 | 234,331,940.18 | 39,139,198.26 | 729,200.60 | 2,770,520.66 | -66,870.10 | 270,038,287.28 |
（十四）商誉
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 四川华控图形科技有限公司 | 2,336,637.50 | 2,336,637.50 | ||
| 合计 | 2,336,637.50 | 2,336,637.50 |
本公司将子公司华控图形公司作为资产组，将商誉换算成100%股权的商誉后，确认资产组的账面价值，将资产组的账面价值与资产组预计可收回金额进行比较，根据资产组的预计可收回金额低于账面价值情况，计提商誉减值准备。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
（十五）长期待摊费用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 757,937.49 | 30,355.27 | 162,738.91 | 44,299.92 | 581,253.93 |
| 合计 | 757,937.49 | 30,355.27 | 162,738.91 | 44,299.92 | 581,253.93 |
注：其他减少系智胜航安公司期初长期待摊费用，智胜航安公司本期不再纳入合并。
（十六）递延所得税资产/递延所得税负债
1. 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 30,353,250.77 | 3,090,766.28 | 30,481,440.70 | 3,174,283.21 |
| 内部交易未实现利润 | 3,637,469.38 | 363,746.94 | 343,272.90 | 34,327.29 |
| 预计负债 | 2,164,229.67 | 212,281.65 | 2,334,304.92 | 230,669.17 |
| 暂估项目成本 | 50,629,491.51 | 5,080,904.15 | 58,964,590.28 | 5,876,459.03 |
| 合计 | 86,784,441.33 | 8,747,699.02 | 92,123,608.80 | 9,315,738.70 |
2. 未确认递延所得税资产明细
- 92 -项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 3,380,802.57 | 5,708,691.46 |
| 可抵扣亏损 | 23,360,792.09 | 17,949,795.68 |
| 合计 | 26,741,594.66 | 23,658,487.14 |
3. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 |
| 2025年 | 5,410,996.41 | - |
| 2024年 | 2,665,120.55 | 2,665,120.55 |
| 2023年 | 3,889,325.71 | 3,889,325.71 |
| 2022年 | 4,580,804.31 | 4,580,804.31 |
| 2021年 | 5,153,129.69 | 5,153,129.69 |
| 2020年 | 1,661,415.42 | 1,661,415.42 |
| 合计 | 23,360,792.09 | 17,949,795.68 |
（十七）其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 1,812,081.64 | 1,812,081.64 | 1,782,593.64 | 1,782,593.64 | ||
| 临时建筑物 | 16,419,185.96 | 16,419,185.96 | 17,421,586.53 | 17,421,586.53 | ||
| 合计 | 18,231,267.60 | 18,231,267.60 | 19,204,180.17 | 19,204,180.17 | ||
（十八）短期借款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 3,200,000.00 | 6,000,000.00 |
| 抵押借款 | 2,800,000.00 | - |
| 保证借款 | 3,700,000.00 | 3,700,000.00 |
| 合计 | 9,700,000.00 | 9,700,000.00 |
注1：期末保证借款系由子公司华控图形公司的自然人股东苏飏、贺颖担保向银行取得的短期借款。
注2：期末抵押借款系子公司华控图形公司以其成华区天祥街59号2单元16层1室、2室的房屋抵押并由其自然人股东苏飏、贺颖为该笔借款提供保证担保取得的短期借款。
注3：期末质押借款系子公司华控图形公司以其应收账款质押并由其自然人
股东苏飏、贺颖为该笔借款提供保证担保取得的短期借款。
（十九）应付票据
- 93 -种类
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 12,606,275.50 | 8,247,906.40 |
| 合计 | 12,606,275.50 | 8,247,906.40 |
（二十）应付账款
1. 应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 56,994,063.29 | 66,987,763.06 |
| 1-2年 | 21,516,125.94 | 5,741,442.08 |
| 2-3年 | 846,761.94 | 3,419,302.16 |
| 3年以上 | 2,781,855.12 | 4,223,912.98 |
| 合计 | 82,138,806.29 | 80,372,420.28 |
2. 账龄超过1年的重要应付账款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 2,430,817.20 | 未收到客户款项，对应的分包款未支付 |
| 合计 | 2,430,817.20 | -- |
（二十一）预收款项
期末无账龄超过1年的重要预收款项。
（二十二）合同负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收合同款项 | 22,075,751.64 | 17,840,667.57 |
注：本期执行新收入准则，将已向客户收取但尚未交付商品的款项，原列示于预收款项，本期按新收入准则的要求列示于合同负债。
（二十三）应付职工薪酬
1. 应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 11,244,562.17 | 50,822,527.11 | 57,533,525.79 | 4,533,563.49 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 7,157.48 | 2,019,635.67 | 2,024,618.92 | 2,174.23 |
| 合计 | 11,251,719.65 | 52,842,162.78 | 59,558,144.71 | 4,535,737.72 |
2. 短期薪酬列示
- 94 -项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 10,582,915.84 | 46,895,714.46 | 53,266,499.76 | 4,212,130.54 |
| 2、职工福利费 | - | 389,599.65 | 389,599.65 | - |
| 3、社会保险费 | 4,740.47 | 865,770.81 | 867,823.70 | 2,687.58 |
| 其中：医疗保险费 | 4,326.46 | 716,615.09 | 718,383.69 | 2,557.86 |
| 工伤保险费 | 121.36 | 6,043.02 | 6,164.38 | |
| 生育保险费 | 292.65 | 90,780.94 | 90,943.87 | 129.72 |
| 综合保险 | - | 52,331.76 | 52,331.76 | - |
| 4、住房公积金 | 290,780.00 | 1,980,336.00 | 2,271,116.00 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 366,125.86 | 691,106.19 | 738,486.68 | 318,745.37 |
| 合计 | 11,244,562.17 | 50,822,527.11 | 57,533,525.79 | 4,533,563.49 |
3. 设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 6,891.84 | 1,948,953.62 | 1,953,690.66 | 2,154.80 |
| 2、失业保险费 | 265.64 | 70,682.05 | 70,928.26 | 19.43 |
| 合计 | 7,157.48 | 2,019,635.67 | 2,024,618.92 | 2,174.23 |
4． 其他说明年末无属于拖欠性质的应付职工薪酬。
（二十四）应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 58,977.38 | 2,566,906.10 |
| 企业所得税 | 162,258.98 | 1,660,671.31 |
| 个人所得税 | 209,743.19 | 272,202.08 |
| 城市维护建设税 | 148,909.86 | 164,058.58 |
| 教育费附加 | 64,649.82 | 70,262.63 |
| 地方教育费附加 | 41,633.65 | 46,841.75 |
| 印花税 | 35,922.72 | 72,391.91 |
| 合计 | 722,095.60 | 4,853,334.36 |
（二十五）其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | - | 59,732.70 |
| 应付股利 | 27,075,131.40 | - |
| 其他应付款 | 11,616,839.41 | 6,897,015.41 |
| 合计 | 38,691,970.81 | 6,956,748.11 |
1. 应付利息
- 95 -项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | - | 43,541.67 |
| 短期借款应付利息 | - | 16,191.03 |
| 合计 | 59,732.70 |
2. 应付股利
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 27,075,131.40 | - |
| 合计 | 27,075,131.40 | - |
3. 其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 1,738,210.00 | 1,860,241.00 |
| 往来款 | 6,643,069.51 | 4,578,028.73 |
| 其他 | 3,235,559.90 | 458,745.68 |
| 合计 | 11,616,839.41 | 6,897,015.41 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
期末无账龄超过1年的重要其他应付款。
（二十六）长期借款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
期末长期借款系公司从成都银行股份有限公司武侯新城支行取得信用借款，借款期限为2019年11月12日至2022年11月11日，借款年利率为4.75%。
（二十七）预计负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未支付合同义务 | 2,164,229.67 | 2,334,304.92 | 计提售后服务费 |
| 合计 | 2,164,229.67 | 2,334,304.92 | -- |
（二十八）递延收益
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 91,763,067.88 | 1,395,010.00 | 3,468,671.12 | 89,689,406.76 | 系公司收到的政府有关部门拨 |
- 96 -付给公司各项补贴款
| 付给公司各项补贴款 | |||||
| 合计 | 91,763,067.88 | 1,395,010.00 | 3,468,671.12 | 89,689,406.76 | -- |
涉及政府补助的项目
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 数字化精确诊疗系统及服务平台项目 | 2,240,000.00 | 960,000.00 | 1,280,000.00 | 与资产相关 | ||
| 低空空域监视管理与服务 | 1,695,000.00 | 90,000.00 | 1,605,000.00 | 与资产相关 | ||
| 合作式智能交通系统关键技术研究与应用 | 3,310,000.00 | 192,500.04 | 3,117,499.96 | 与资产相关 | ||
| 飞行模拟机视景系统研发与测试平台技术改造项目 | 1,310,177.88 | 63,911.10 | 1,246,266.78 | 与资产相关 | ||
| 高速高精度结构光三维测量仪器开发与应用 | 30,647,100.00 | 30,647,100.00 | 与资产相关 | |||
| 基于三维人脸库的超高准确度人脸识别系统产业化与应用 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 低空无人机探测与监视系统 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | 与资产相关 | |||
| 三维人脸智能感知与识别 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 红外散斑实时高精度三维测量仪研发 | 4,000,000.00 | 1,300,000.00 | 2,700,000.00 | 与资产相关 | ||
| 其他 | 12,960,790.00 | 1,395,010.00 | 61,459.98 | 800,800.00 | 13,493,540.02 | |
| 合 计 | 91,763,067.88 | 1,395,010.00 | 1,367,871.12 | 2,100,800.00 | 89,689,406.76 |
注：1. 数字化精确诊疗系统及服务平台项目政府补助系根据四川省发展和改革委员会“川发改投资[2012]451号”文以及成都市发展和改革委员会“成发改投资[2012]1053号”文件，公司收到的数字化精确诊疗系统及服务平台项目中央及地方配套补助资金各480万元；该项目于2016年3月验收合格，并转入固定资产，按5年计提折旧，同时按5年结转其他收益。
2. 低空空域监视管理与服务项目政府补助系根据公司、四川大学、零八一电子集团有限公司、四川九州空管科技有限责任公司等与成都市科技科学技术
局签订的四川省科技计划项目任务合同书，联合承担低空空域监视管理与服务项目研发任务，项目补助经费合计300万元，其中公司为180万元，其余120万元由其他项目承担单位享有。该项目已验收并结转计入无形资产，摊销期限10年。
3. 合作式智能交通系统关键技术研究与应用项目政府补助系根据公司及公司控股子公司华控图形公司、成都交通信息港有限责任公司、成都曙光光纤网络有限责任公司、成都万联传感网络技术有限公司等与成都市武侯区经济与科技信息化局签订的成都市科技计划项目合同书，联合承担合作式智能交通系统关键技术研究与应用项目研发任务，项目补助经费合计1,000万元，其中公司及公司控股子公司四川华控图形科技有限公司与项目补助经费分别为290万元和100万元，其余610万元由其他项目承担单位享有；该项目已验收并结转计入无形资产，摊销期限10年。
4. 飞行模拟机视景系统研发与测试平台技术改造项目系根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会下发的“成财建［2013］198号”文收到的政府补助，系与资产相关的政府补助收入。该项目已验收并结转进入固定资产，摊销期限18年。
5. 高速高精度结构光三维测量仪器开发与应用项目系根据中华人民共和国科学技术部下发的“国科发财［2013］636号”文，公司、四川大学、成都万联传感网络技术有限公司、中国工程物理研究院流体物理研究所、中科院光电技术研究所等与四川省科学技术厅签订的国家重大科学仪器设备开发专项项目任务书，联合承担高速高精度结构光三维测量仪器开发与应用研发任务，项目专项经费合计3,540万元，其中公司为3,064.71万元，其余475.29万元由其他单位承担；截止2020年6月30日，该项目尚未完成，系与资产相关的政府补助收入。
6. 基于三维人脸库的超高准确度人脸识别系统产业化与应用项目系根据国家发展和改革委员会办公厅下发的“发改办高技[2018]6号”文，收到的国家补助资金3000万元，用于购买必要的软硬件设备，建设规模化高精度三维人脸数据库、互联网三维数据和验证服务中心等，系与资产相关的政府补助收入。截止2020年6月30日，该项目未完成验收。
7. 低空无人机探测与监视系统根据四川省国防科技工业办公室“川工办发（2016）356”号文，收到的2016年省级军民结合产业发展专项资金产品技术开发类储备项目补助资金，系与资产相关的政府补助，截止2020年6月30日，该项目未完成。
8. 三维人脸智能感知与识别项目系根据成都市科学技术局“成科计（2018）34”号文，收到的2018年第三批省级科技计划项目补助资金，系与资产相关的政府补助，截止2020年6月30日，该项目未完成。
9. 红外散斑实时高精度三维测量仪研发项目系根据成都武侯新经济和科技局“成财教发（2019）64”号文，收到的红外散斑实时高精度三维测量仪研发项目补助资金，系与资产相关的政府补助，截止2020年6月30日，该项目未完成。
10. 其他项目系公司本期及以前年度收到的各项零星政府补助收入，公司根据各项政府补助的性质，分别确认为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助。
（二十九）股本
- 98 -
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 225,626,095.00 | 225,626,095.00 | |||||
其他说明：
| 期初余额 | 本次变动增减（＋，－） | 期末余额 | ||||
| 数量 | 比例 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 18,253,876 | 8.09% | - | - | 18,253,876 | 8.09% |
| 1、其他内资持股 | 18,253,876 | 8.09% | - | - | 18,253,876 | 8.09% |
| 境内自然人持股 | 18,253,876 | 8.09% | - | - | 18,253,876 | 8.09% |
| 二、无限售条件股份 | 207,372,219 | 91.91% | - | - | 207,372,219 | 91.91% |
| 1、人民币普通股 | 207,372,219 | 91.91% | - | - | 207,372,219 | 91.91% |
| 三、股份总数 | 225,626,095 | 100.00% | - | - | 225,626,095 | 100.00% |
（三十）资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 790,743,028.17 | - | - | 790,743,028.17 |
| 其他资本公积 | 38,147,653.73 | - | - | 38,147,653.73 |
| 其中：所有者投入的普通股 | 8,064,000.00 | - | - | 8,064,000.00 |
- 99 -股份支付计入所有者权益的金额
| 股份支付计入所有者权益的金额 | 24,273,802.62 | - | - | 24,273,802.62 |
| 其他 | 5,809,851.11 | - | - | 5,809,851.11 |
| 合计 | 828,890,681.90 | - | - | 828,890,681.90 |
（三十一）盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 67,955,793.62 | - | - | 67,955,793.62 |
| 合计 | 67,955,793.62 | - | - | 67,955,793.62 |
（三十二）未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 271,889,187.32 | 250,704,474.47 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | - | 1,035,690.79 |
| 调整后期初未分配利润 | 271,889,187.32 | 251,740,165.26 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 16,031,002.44 | 51,767,414.83 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 4,543,261.37 |
| 应付普通股股利 | 27,075,131.40 | 27,075,131.40 |
| 其他 | 650,000.00 | - |
| 期末未分配利润 | 261,495,058.36 | 271,889,187.32 |
（三十三）营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 114,849,959.86 | 75,890,539.87 | 107,546,457.58 | 74,058,195.63 |
| 其他业务 | 396,199.78 | 263,803.14 | 194,141.47 | 176,582.10 |
| 合计 | 115,246,159.64 | 76,154,343.01 | 107,740,599.05 | 74,234,777.73 |
1. 收入相关信息
| 产品 | 本期发生额 |
| 航空及空管产品与服务 | 50,519,092.41 |
| 人工智能产品与服务 | 53,393,567.14 |
| 虚拟现实和增强现实产品与服务 | 9,218,223.08 |
| 信息化及其他产品与服务 | 2,115,277.01 |
2. 与履约义务相关的信息
公司营业收入目前主要为项目类合同收入，各项目的履约时间各不相同；支付条款一般为签订合同几日内支付30%，货到现场支付30%-40%，系统安装调试验收后支付25%-40%；企业转让的商品为软硬件集成后的系统或提供服务；
质量保证类型一般为在质保期内提供技术服务类义务。
3. 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为301,377,552.75元，其中，261,549,677.32元预计将于2020年度确认收入，38,978,818.83元预计将于2021年度确认收入，849,056.60元预计将于2022年度确认收入。
（三十四）税金及附加
- 100 -项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 236,163.75 | 137,032.46 |
| 教育费附加 | 97,051.90 | 58,119.75 |
| 房产税 | 759,310.31 | 719,676.32 |
| 土地使用税 | 88,421.23 | 88,706.88 |
| 车船使用税 | 366.67 | - |
| 印花税 | 67,826.30 | 57,690.63 |
| 地方教育税附加 | 64,701.30 | 38,746.51 |
| 合计 | 1,313,841.46 | 1,099,972.55 |
（三十五）销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,847,341.00 | 2,711,978.08 |
| 差旅费 | 390,217.40 | 780,119.13 |
| 投标及售前费用 | 1,074,950.90 | 45,658.90 |
| 折旧费 | 29,753.41 | 15,877.37 |
| 维护用材料及费用 | 262,352.23 | 330,527.54 |
| 广告宣传展览费 | 6,600.00 | 151,570.81 |
| 房租及办公费 | 358,059.50 | 51,605.34 |
| 其它费用 | 587,940.40 | 530,289.28 |
| 合计 | 6,557,214.84 | 4,617,626.45 |
（三十六）管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,700,396.62 | 5,248,035.85 |
| 期权费用 | - | 3,896,917.24 |
| 资产摊销和折旧 | 1,588,835.95 | 1,823,705.28 |
| 中介机构服务费 | 702,829.45 | 657,504.75 |
- 101 -水电气、房租、物管
| 水电气、房租、物管 | 173,044.31 | 587,113.14 |
| 办公费 | 228,720.31 | 254,761.95 |
| 董事会经费 | 335,350.18 | 276,346.83 |
| 差旅费 | 74,975.75 | 219,044.99 |
| 其它费用 | 869,954.97 | 975,380.51 |
| 合计 | 9,674,107.54 | 13,938,810.54 |
（三十七）研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 技术委托开发费 | 3,120,870.14 | 3,135,947.43 |
| 职工薪酬 | 6,926,132.18 | 5,912,008.73 |
| 材料费 | 651,922.52 | 605,329.67 |
| 检测、加工费 | 229,744.73 | 215,715.90 |
| 制造费用 | 2,022,774.99 | 1,989,713.43 |
| 其他费用 | 538,671.52 | 348,351.32 |
| 合计 | 13,490,116.08 | 12,207,066.48 |
（三十八）财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,044,898.05 | 263,775.39 |
| 减：利息收入 | 1,556,411.43 | 1,892,950.99 |
| 汇兑损失 | - | - |
| 减：汇兑收益 | - | - |
| 其他 | 54,638.77 | 38,204.60 |
| 合计 | -456,874.61 | -1,590,971.00 |
（三十九）其他收益
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税退税收入 | 1,325,251.86 | 3,142,943.19 |
| 与资产或收益相关的政府补助收入 | 2,550,419.26 | 2,097,778.50 |
| 合计 | 3,875,671.12 | 5,240,721.69 |
（四十）投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 931,289.64 | -531,780.55 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,045,267.36 | - |
| 企业间拆借利息收益 | 1,384,272.43 | - |
| 合计 | 3,360,829.43 | -531,780.55 |
（四十一）信用减值损失
- 102 -项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -845,043.99 | 4,367,057.18 |
| 应收票据坏账损失 | -48,177.97 | - |
| 应收账款坏账损失 | -1,531,928.83 | 308,411.58 |
| 合计 | -2,425,150.79 | 4,675,468.76 |
（四十二）资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 758,735.04 | - |
| 合计 | 758,735.04 | - |
（四十三）资产处置收益
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置 | - | -9,428.05 |
（四十四）营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废收益 | 515.35 | - | 515.35 |
| 其他 | 1,650.48 | 3,000.00 | 1,650.48 |
| 合计 | 2,165.83 | 3,000.00 | 2,165.83 |
（四十五）营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他支出 | 145,417.18 | 24,600.00 | 145,417.18 |
| 合计 | 145,417.18 | 24,600.00 | 145,417.18 |
本期发生额主要系子公司北京公司支付的税收滞纳金。
（四十六）所得税费用
1. 所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 568,574.83 | 2,499,607.49 |
| 递延所得税费用 | 564,800.28 | 169,160.11 |
| 合计 | 1,133,375.11 | 2,668,767.60 |
2. 会计利润与所得税费用调整过程
- 103 -项目
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 13,940,244.77 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,394,024.46 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 702,120.31 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 646,751.41 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 135,650.75 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 17,227.00 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 38,297.34 |
| 预提成本及费用的影响 | -821,383.65 |
| 其他 | -979,312.51 |
| 所得税费用 | 1,133,375.11 |
（四十七）现金流量表项目
1. 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到及收回的投标及履约保证金 | 5,106,117.50 | 8,789,140.00 |
| 存款利息 | 1,556,411.43 | 1,892,950.99 |
| 收到政府补助 | 2,550,419.26 | 4,940,464.99 |
| 其他 | 9,943,939.31 | 10,014,868.24 |
| 合计 | 19,156,887.50 | 25,637,424.22 |
2. 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 投标及履约保证金 | 4,047,715.00 | 4,957,550.00 |
| 转合作单位财政补助资金 | 2,100,800.00 | - |
| 付现的销售费用和管理费用及其他 | 9,270,021.03 | 21,551,003.05 |
| 合计 | 15,418,536.03 | 26,508,553.05 |
3. 收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回单位拆借款项及利息 | 15,317,328.77 | - |
| 合计 | 15,317,328.77 | - |
（四十八）现金流量表补充资料
1. 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
- 104 -净利润
| 净利润 | 12,806,869.66 | 9,917,930.55 |
| 加：资产减值准备 | 1,666,415.75 | -4,675,468.76 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 17,093,987.17 | 16,831,538.64 |
| 无形资产摊销 | 13,292,036.19 | 11,218,787.52 |
| 长期待摊费用摊销 | 916,298.35 | 170,988.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 | - | 9,428.05 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -515.35 | - |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,044,898.05 | 263,775.39 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,360,829.43 | 531,780.55 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 568,039.68 | 226,379.35 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -54,889,903.01 | -29,334,593.15 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -50,081,981.01 | -17,297,153.83 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -3,422,256.05 | 14,593,102.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -64,366,940.00 | 2,456,495.47 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 139,976,763.52 | 197,763,760.80 |
| 减：现金的期初余额 | 226,033,101.48 | 287,606,929.25 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -86,056,337.96 | -89,843,168.45 |
2. 本期收到的处置子公司的现金净额
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 1,800,000.00 |
| 其中： | -- |
| 成都智胜航安科技有限公司 | 1,800,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 1,198,511.33 |
| 其中： | -- |
| 成都智胜航安科技有限公司 | 1,198,511.33 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 601,488.67 |
3. 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 139,976,763.52 | 226,033,101.48 |
| 其中：库存现金 | 123,048.55 | 889,700.42 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 139,853,714.97 | 225,143,401.06 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 139,976,763.52 | 226,033,101.48 |
（四十九）所有权或使用权受到限制的资产
- 105 -项目
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 794,343.99 | 借款抵押 |
| 应收账款 | 9,540,000.00 | 借款抵押 |
| 合计 | 10,334,343.99 | -- |
注：受限制固定资产及应收账款系公司控股子公司华控图形公司位于成都成华区天祥街59号“蓝色港湾”1幢2单元16层1室和2室的房产，房屋产权证号“成房权证第2041949”号房产及应收账款用于短期借款600万抵押及质押。
八、合并范围的变更
（一）处置子公司
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 |
| 成都智胜航安科技有限公司 | 4,560,000.00 | 60.00% | 出售 | 2020年1月3日 | 完成工商变更 | 1,560,000.00 | 25.00% | 1,250,000.00 | 1,900,000.00 | 650,000.00 | 评估报告 |
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益（单位：人民币元）
（一）在子公司中的权益
1. 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳市川大智胜科技发展有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 计算机软硬件及配套系统、系统集成、图像图形工程 | 60.00% | 设立 | |
| 四川川大智胜软件销售有限公司 | 成都市 | 成都市 | 计算机软件、硬件及配套系统、安防产品的销售 | 100.00% | 设立 | |
| 北京川大智胜科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 计算机软硬件销售、技术推广服务等 | 100.00% | 设立 | |
- 106 -
南京川大智胜软件开发有限公司
| 南京川大智胜软件开发有限公司 | 南京市 | 南京市 | 计算机软硬件及配套系统、系统集成、图像图形工程的技术开发、技术咨询等 | 45.00% | 15.00% | 设立 |
| 四川智胜视界科技有限责任公司 | 成都市 | 成都市 | 电子显示设备、集成电路、发光器件生产销售，信息系统咨询服务等 | 51.00% | 设立 | |
| 四川华控图形科技有限公司 | 成都市 | 成都市 | 软件和信息技术服务业，计算机外围设备制造、咨询、出口等 | 44.80% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京威胜通达科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术服务、推广服务、展览服务、企业形象策划、销售电子产品 | 50.96% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京星光航信科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术开发、技术转让、技术推广、技术咨询、技术服务 | 50.96% | 设立 | |
| 成都胜威通达科技有限公司 | 成都市 | 成都市 | 软件开发、计算机技术推广、展览服务、企业形象策划、销售电子产品、五金交电、机械设备 | 50.96% | 设立 | |
| 成都智飞航空科技有限公司 | 成都市 | 成都市 | 地面飞行训练器和模拟机及其零件的研发、销售、技术咨询与服务 | 60.00% | 设立 | |
| 成都智胜新视觉科技有限公司 | 成都市 | 成都市 | 计算机软硬件的研发、销售、技术咨询；信息系统集成；影视创作 | 100.00% | 设立 | |
| 成都智胜三维应用技术有限责任公司 | 成都市 | 成都市 | 研发、销售计算机软硬件并提供技术咨询，计算机系统集成 | 60.00% | 设立 | |
| 四川智胜互影通文化科技有限公司 | 成都市 | 成都市 | 多媒体设计服务；动漫设计；组织文化交流活动；数字内容服务；信息系统集成服务；计算机软件开发 | 51.00% | 设立 | |
| 四川智胜斐斯科技有限责任公司 | 成都市 | 成都市 | 人脸识别技术、大数据技术、互联网、物联网的技术研发、技术服务；摄影摄像、智能设备产品技术研发、技术服务、销售：计算机软硬件研发、销售；电子商务服务；数据处理服务；移动支付技术研发 | 60.00% | 设立 |
公司直接持有华控图形公司44.8%的股权，2017年8月30日，北京毕克系统科技有限公司与公司签订了《股东表决权委托书》，将其持有华控图形公司7%股份所对应的股东表决权委托给公司行使。截止2020年6月30日，公司对华控图形公司的表决权比例为51.8%，本期将其报表纳入合并范围。
2. 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 深圳市川大智胜科技发展有限公司 | 40.00% | -421,712.94 | 2,265,362.09 | |
| 四川华控图形科技有限公司 | 55.20% | -1,284,834.36 | 35,057,480.51 | |
| 北京威胜通达科技有限公司 | 49.04% | -443,672.16 | 6,261,772.57 | |
| 成都智胜三维应用技术有限责任公司 | 40.00% | 190,460.03 | 8,190,428.53 |
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
（1）与资产相关
- 107 -子公司名称
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |||
| 深圳市川大智胜科技发展有限公司 | 7,933,697.80 | 2,339,804.01 | 10,273,501.81 | 4,527,270.07 | 82,826.50 | 4,610,096.57 | ||
| 四川华控图形科技有限公司 | 83,784,146.41 | 35,723,623.76 | 119,507,770.17 | 45,275,186.85 | 3,451,000.00 | 48,726,186.85 | ||
| 北京威胜通达科技有限公司 | 7,524,261.60 | 6,195,233.55 | 13,719,495.15 | 951,958.05 | 951,958.05 | |||
| 成都智胜三维应用技术有限责任公司 | 50,918,498.44 | 7,641,566.29 | 58,560,064.73 | 38,033,383.86 | 38,033,383.86 | |||
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |||
| 深圳市川大智胜科技发展有限公司 | 12,125,480.54 | 2,781,125.39 | 14,906,605.93 | 8,133,691.85 | 55,226.50 | 8,188,918.35 | ||
| 四川华控图形科技有限公司 | 76,007,755.89 | 36,183,978.35 | 112,191,734.24 | 35,631,552.44 | 3,451,000.00 | 39,082,552.44 | ||
| 北京威胜通达科技有限公司 | 7,997,015.28 | 6,721,339.71 | 14,718,354.99 | 1,046,103.05 | 1,046,103.05 | |||
| 成都智胜三维应用技术有限责任公司 | 17,782,123.98 | 7,324,202.76 | 25,106,326.74 | 5,055,795.94 | 5,055,795.94 | |||
（2）与利润相关
| 子公司名称 | 本期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳市川大智胜科技发展有限公司 | 1,859,280.71 | -1,054,282.34 | -1,054,282.34 | -2,840,880.46 |
| 四川华控图形科技有限公司 | 9,462,414.91 | -2,327,598.48 | -2,327,598.48 | -2,312,457.45 |
| 北京威胜通达科技有限公司 | 1,255,174.74 | -904,714.84 | -904,714.84 | -1,066,678.83 |
| 成都智胜三维应用技术有限责任公司 | 25,725,984.11 | 476,150.07 | 476,150.07 | 3,859,792.51 |
| 子公司名称 | 上期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳市川大智胜科技发展有限公司 | 6,692,343.36 | -748,529.59 | -748,529.59 | -308,729.57 |
| 四川华控图形科技有限公司 | 8,287,416.84 | 39,154.71 | 39,154.71 | -1,992,187.16 |
| 北京威胜通达科技有限公司 | 1,672,135.02 | -317,348.07 | -317,348.07 | -553,705.76 |
| 成都智胜三维应用技术有限责任公司 | -1,109,990.22 | -1,109,990.22 | 219,996.98 | |
（二）在合营安排或联营企业中的权益
1. 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营 | 主要经 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业 |
- 108 -
企业名称
| 企业名称 | 营地 | 直接 | 间接 | 或联营企业投资的会计处理方法 | ||
| 四川川大智胜系统集成有限公司 | 成都市 | 成都市 | 计算机系统集成、软件开发及软件工程外包服务等 | 20.00% | 权益法 | |
| 北京华安天诚科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 计算机软、硬件的技术开发；空中交通管制自动化系统、航空电子产品及辅助设备的开发；计算机系统集成等。 | 20.69% | 权益法 | |
| 深圳市智胜慧通科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 交通智能化工程及产品的销售;销售智能交通系统相关软、硬件及外围设备、通讯设备并提供售后服务等 | 15.38% | 5.08% | 权益法 |
| 天津华翼蓝天科技股份有限公司 | 天津市 | 天津市 | 软件的技术开发、咨询、服务、转让、培训；计算机及外围设备批发兼零售；航空器训练设备制造、租赁及技术培训；货物和技术进出口业务；自有房屋租赁 | 20.43% | 权益法 | |
| 四川智胜风云低空监视技术有限公司 | 成都市 | 成都市 | 智能传感器、计算机软硬件、雷达及其配套设备、通信产品的研发、销售、技术服务；智能化信息系统集成服务；计算机网络设备的销售及技术服务；软件技术的开发、转让、咨询及服务 | 18.00% | 权益法 | |
| 四川省七重空间虚拟现实信息科技有限公司 | 成都市 | 成都市 | 从事信息科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务；软硬件开发，虚拟现实技术开发、系统集成、网络工程；电子工程；销售电子产品、通信设备 | 18.00% | 权益法 | |
| 成都智胜航安科技有限公司 | 成都市 | 成都市 | 航空训练产品开发、技术咨询与服务、航空训练技术服务 | 25.00% | 权益法 |
2. 重要联营企业的主要财务信息
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | |
| 四川川大智胜系统集成有限公司 | 北京华安天诚科技有限公司 | |
| 流动资产 | 157,006,577.91 | 81,409,207.83 |
| 非流动资产 | 47,726,434.99 | 13,520,637.34 |
| 资产合计 | 204,733,012.90 | 94,929,845.17 |
| 流动负债 | 103,391,951.46 | 41,094,704.23 |
| 非流动负债 | 6,764,921.47 | |
| 负债合计 | 110,156,872.93 | 41,094,704.23 |
| 营业收入 | 26,897,333.25 | 5,804,623.48 |
| 净利润 | 4,659,028.86 | -943,095.33 |
| 综合收益总额 | 4,659,028.86 | -943,095.33 |
| 项目 | 期初余额/上期发生额 | |
| 四川川大智胜系统集成有限公司 | 北京华安天诚科技有限公司 | |
| 流动资产 | 146,646,821.78 | 83,989,237.04 |
- 109 -非流动资产
| 非流动资产 | 41,430,251.06 | 11,874,075.14 |
| 资产合计 | 188,077,072.84 | 95,863,312.18 |
| 流动负债 | 97,373,655.15 | 41,081,624.57 |
| 非流动负债 | 7,013,254.80 | 0.00 |
| 负债合计 | 104,386,909.95 | 41,081,624.57 |
| 营业收入 | 31,325,077.09 | 7,609,176.75 |
| 净利润 | 2,881,311.01 | -3,970,630.93 |
| 综合收益总额 | 2,881,311.01 | -3,970,630.93 |
3. 不重要的联营企业的汇总财务信息
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| --净利润 | -2,818,146.17 | 2,267,314.87 |
| --综合收益总额 | -2,818,146.17 | 2,267,314.87 |
4. 合营企业或联营企业发生的超额亏损
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 内蒙古华图蒙君信息科技有限公司 | 102,760.98 | 41,489.15 | 144,250.13 |
十、与金融工具相关的风险
公司的经营活动会面临金融风险、信用风险、流动性风险、市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
（一）信用风险
公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。
公司银行存款主要存放于中国国有控股银行和其他大中型上市银行，公司
认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
于2020年6月30日，公司无重大的因债务人抵押而持有的担保物或其他信用增级。
（二）流动风险
公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
公司的目标是运用银行借款、应付票据等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
于资产负债表日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
- 110 -项目
| 项目 | 2020年6月30日 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 9,700,000.00 | 9,700,000.00 | 9,700,000.00 | ||
- 111 -应付票据
| 应付票据 | 12,606,275.50 | 12,606,275.50 | 12,606,275.50 | ||
| 应付账款 | 82,138,806.29 | 82,138,806.29 | 56,994,063.29 | 22,362,887.88 | 2,781,855.12 |
| 其他应付款 | 38,691,970.81 | 38,691,970.81 | 34,591,438.35 | 2,358,780.07 | 1,741,752.39 |
| 合计 | 143,137,052.60 | 143,137,052.60 | 113,891,777.14 | 24,721,667.95 | 4,523,607.51 |
| 项目 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 9,700,000.00 | 9,700,000.00 | 9,700,000.00 | ||
| 应付票据 | 8,247,906.40 | 8,247,906.40 | 8,247,906.40 | ||
| 应付账款 | 80,372,420.28 | 80,372,420.28 | 66,987,763.06 | 9,160,744.24 | 4,223,912.98 |
| 其他应付款 | 6,897,015.41 | 6,897,015.41 | 2,859,818.86 | 2,909,413.58 | 1,127,782.97 |
| 合计 | 105,217,342.09 | 105,217,342.09 | 87,795,488.32 | 12,070,157.82 | 5,351,695.95 |
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要为利率风险。
公司的市场风险主要为利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司的控股子公司四川华控图形科技有限公司以浮动利率计息的借款有关。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
十一、公允价值的披露（单位：人民币元）
（一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）其他权益工具投资 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
（二）持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
采用第三层次公允价值计量的其他权益工具，其期末公允价值采用成本价
作为公允价值。
十二、关联方及关联交易（单位：人民币元）
（一）本企业的母公司情况
公司控股股东及实际控制人系自然人游志胜。
- 112 -实际控制人名称
| 实际控制人名称 | 身份证号码 | 与本企业关系 |
| 游志胜 | 51010219******8415 | 本公司第一大股东 |
（二）本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
（三）本企业合营和联营企业情况
本企业合营和联营企业的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
（四）其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 四川智胜视科航空航天技术有限公司 | 本公司第二大股东 |
| 四川大学 | 本公司第三大股东 |
| 四川力攀投资咨询有限责任公司 | 游志胜为该公司第一大股东 |
（五）关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 四川大学 | 基于三维人脸库的超高准确人脸识别系统产业化及应用 | 否 | 100,000.00 | |
| 四川川大智胜系统集成有限公司 | 多个项目 | 295,655.55 | 否 | 1,598,455.33 |
| 深圳市智胜慧通科技有限公司 | 多个项目 | 3,436,271.72 | 否 | 3,802,013.77 |
| 成都智胜航安科技有限公司 | 模拟机培训服务 | 3,897,792.42 | 否 |
（2）出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 四川大学 | 技术服务 | 323,382.20 | |
| 四川川大智胜系统集成有限公司 | 技术服务 | 46,792.45 | 8,043.40 |
2. 关联租赁情况
本公司作为出租方
- 113 -承租方名称
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 四川川大智胜系统集成有限公司 | 房屋建筑物 | 361,818.85 | 154,414.46 |
3. 关联方资金拆借
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 天津华翼蓝天科技股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2019年1月30日 | 2020年7月30日 | 2019年1月25日，公司第六届董事会2019年第一次临时会议审议通过，同意向天津华翼蓝天科技股份有限公司提供1,000万元资金支持，用于补充华翼蓝天的流动资金。2020年3月10日，经公司第七届董事会2020年第一次临时会议同意，公司向天津华翼蓝天科技股份有限公司提供的1,000万元财务资助予以展期至2020年7月30日，展期期间按年利率12%收取利息。本期已确认利息收入56.60元，实际收到利息 0元。 |
| 四川省七重空间虚拟现实信息科技有限公司 | 14,000,000.00 | 2019年12月13日 | 2021年12月31日 | 2019年12月11日，公司第七届董事会2019年第三次临时会议审议通过，同意向四川省七重空间虚拟现实信息科技有限公司提供2,800万元资金支持，用于七重空间在北京建设大型科普体验馆，本期已归还本金1,400万元，已确认利息收入81.82万元，实际收到利息81.82万元。 |
注：华翼蓝天公司已于8月12日归还全部借款与利息合计1,150万元；七重空间公司已于7月25日归还剩余借款与利息合计14,150,164.32元。
4. 关键管理人员报酬
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,654,545.66 | 2,284,926.00 |
（六）关联方应收应付款项
1. 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 四川大学 | 9,705,457.49 | 950,741.78 | 10,382,273.72 | 988,673.29 |
| 应收账款 | 四川川大智胜系统集成有限公司 | 375,303.28 | 4,090.81 | 302,500.60 | 10,859.81 |
| 应收账款 | 天津华翼蓝天科技股份有限公司 | 2,534,800.00 | 76,770.06 | 1,934,800.00 | 29,694.10 |
| 应收账款 | 四川智胜风云低空监视技术有限公司 | 7,650,000.00 | 263,755.00 | 7,650,000.00 | 138,805.00 |
| 预付款项 | 四川大学 | 1,355,600.00 | 1,055,600.00 | ||
| 预付款项 | 四川川大智胜系统集成有限公司 | 39,975.62 | |||
| 其他应收款 | 四川大学 | 422,960.00 | 57,804.78 | 422,960.00 | 57,804.78 |
- 114 -其他应收款
| 其他应收款 | 四川川大智胜系统集成有限公司 | 259,790.00 | 11,300.87 | 305,640.00 | 15,072.32 |
| 其他应收款 | 天津华翼蓝天科技股份有限公司 | 9,878,301.89 | 825,556.13 | 10,328,301.89 | 438,578.49 |
| 其他应收款 | 四川省七重空间虚拟现实信息科技有限公司 | 14,092,814.68 | 613,037.44 | 28,092,814.68 | 306,211.68 |
2. 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 四川川大智胜系统集成有限公司 | 26,168.87 | 2,046,507.71 |
| 应付账款 | 成都智胜航安科技有限公司 | 1,886,792.45 | - |
| 应付账款 | 天津华翼蓝天科技股份有限公司 | 1,847,829.48 | 5,104,012.83 |
| 应付账款 | 深圳市智胜慧通科技有限公司 | 1,387,701.92 | 2,820,812.17 |
| 预收款项 | 四川大学 | 124,000.00 | 124,000.00 |
| 预收款项 | 四川川大智胜系统集成有限公司 | 4,606.52 | |
| 预收款项 | 深圳市智胜慧通科技有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 其他应付款 | 四川川大智胜系统集成有限公司 | 512,550.00 | 695,400.00 |
| 其他应付款 | 深圳市智胜慧通科技有限公司 | 245,550.05 | 225,550.05 |
十三、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
截止2020年8月20日，公司在银行的未结清保函金额为22,575,179.36元，其中：银行以授信方式开具保函金额22,575,179.36元。
（二）或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、其他重要事项
（一）分部信息
1. 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对航空及空管、人工智能、虚拟现实与增强现实、信息化业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信息（金额单位：人民币元）
| 项目 | 航空及空管 | 信息化及其他 | 虚拟现实与增强现实 | 信息化及其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 50,519,092.41 | 53,393,567.14 | 9,218,223.08 | 2,230,776.14 | 115,361,658.77 | |
| 营业成本 | 26,611,079.08 | 40,376,037.88 | 7,599,805.51 | 1,567,420.54 | 76,154,343.01 | |
| 资产总额 | 799,130,097.12 | 844,599,624.78 | 145,817,336.65 | 35,287,260.09 | 99,154,205.87 | 1,725,680,112.77 |
- 115 -负债总额
| 负债总额 | 149,414,510.94 | 157,916,014.34 | 27,263,678.49 | 6,597,710.09 | 48,867,639.88 | 292,324,273.99 |
（二）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
公司控股股东、实际控制人游志胜先生于2018年1月、2月和2019年1月分别将其持有的公司6,220,000股、2,720,000股和967,000股，合计9,907,000股股权质押给招商证券股份有限公司。2020年1月上述股权质押到期，游志胜先生办理了质押展期，展期后质押到期日期为2021年1月17日。
十五、母公司财务报表主要项目注释（单位：人民币元）
（一）应收账款
1. 应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 206,094,488.38 | 100.00% | 22,362,247.72 | 10.85% | 183,732,240.66 |
| 其中： | |||||
| 组合1：应收销货款 | 191,913,556.27 | 93.12% | 18,997,231.86 | 9.90% | 172,916,324.41 |
| 组合2：应收质保金 | 14,180,932.11 | 6.88% | 3,365,015.86 | 23.73% | 10,815,916.25 |
| 合计 | 206,094,488.38 | 100.00% | 22,362,247.72 | 10.85% | 183,732,240.66 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 19,028,104.57 | 11.37% | 19,028,104.57 | ||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 148,393,533.92 | 88.63% | 20,691,068.79 | 13.94% | 127,702,465.13 |
| 其中： | |||||
| 组合1：应收销货款 | 133,582,823.75 | 79.79% | 17,369,133.51 | 13.00% | 116,213,690.24 |
| 组合2：应收质保金 | 14,810,710.17 | 8.85% | 3,321,935.28 | 22.43% | 11,488,774.89 |
| 合计 | 167,421,638.49 | 100.00% | 20,691,068.79 | 12.36% | 146,730,569.70 |
（1）按组合1计提坏账准备：1,628,098.35元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3个月以内 | 80,154,744.57 | 873,686.77 | 1.09% |
| 3个月-1年 | 54,887,153.88 | 1,750,900.21 | 3.19% |
| 1-2年 | 34,158,823.88 | 3,340,732.98 | 9.78% |
| 2-3年 | 7,846,708.90 | 1,644,670.19 | 20.96% |
| 3-4年 | 4,370,981.25 | 1,795,599.10 | 41.08% |
| 4-5年 | 1,615,014.62 | 1,072,046.70 | 66.38% |
- 116 -5年以上
| 5年以上 | 8,880,129.17 | 8,519,595.93 | 95.94% |
| 合计 | 191,913,556.27 | 18,997,231.86 | -- |
（2）按组合2计提坏账准备：43,080.58 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 4,078,300.83 | 177,406.09 | 4.35% |
| 1-2年 | 4,169,942.58 | 362,785.00 | 8.70% |
| 2-3年 | 2,001,889.11 | 261,246.53 | 13.05% |
| 3-4年 | 1,130,681.92 | 196,738.65 | 17.40% |
| 4-5年 | 553,710.01 | 120,431.93 | 21.75% |
| 5年以上 | 2,246,407.66 | 2,246,407.66 | 100.00% |
| 合计 | 14,180,932.11 | 3,365,015.86 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息
□ 适用 √ 不适用
（3）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 139,120,199.28 |
| 3个月以内 | 80,154,744.57 |
| 3个月-1年 | 58,965,454.71 |
| 1至2年 | 38,328,766.46 |
| 2至3年 | 9,848,598.01 |
| 3年以上 | 18,796,924.63 |
| 3至4年 | 5,501,663.17 |
| 4至5年 | 2,168,724.63 |
| 5年以上 | 11,126,536.83 |
| 合计 | 206,094,488.38 |
2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合1：应收销货款 | 17,369,133.51 | 1,628,098.35 | 18,997,231.86 | |||
| 组合2：应收质保金 | 3,321,935.28 | 43,080.58 | 3,365,015.86 | |||
| 合计 | 20,691,068.79 | 1,671,178.93 | 22,362,247.72 | |||
3. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 31,834,787.91 | 15.45% | 565,332.20 |
| 客户2 | 18,231,417.50 | 8.85% | 198,722.45 |
- 117 -客户3
| 客户3 | 10,244,000.00 | 4.97% | 946,327.10 |
| 客户4 | 9,352,340.00 | 4.54% | 101,940.51 |
| 客户5 | 9,168,522.00 | 4.45% | 789,636.30 |
| 合计 | 78,831,067.41 | 38.26% |
（二）其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 39,176,433.96 | 47,462,059.95 |
| 合计 | 39,176,433.96 | 47,462,059.95 |
1. 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 8,041,686.40 | 6,954,648.90 |
| 单位借款 | 30,900,000.00 | 38,000,000.00 |
| 员工借支备用金 | 526,490.75 | 718,531.87 |
| 往来款 | 3,896,042.71 | 4,919,455.26 |
| 合计 | 43,364,219.86 | 50,592,636.03 |
2. 坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 3,130,576.08 | 3,130,576.08 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,057,209.82 | 1,057,209.82 | ||
| 2020年6月30日余额 | 4,187,785.90 | 4,187,785.90 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 29,278,995.24 |
| 3个月以内 | 3,743,919.77 |
| 3个月-1年 | 25,535,075.47 |
| 1至2年 | 10,207,392.68 |
| 2至3年 | 1,508,218.80 |
| 3年以上 | 2,369,613.14 |
| 3至4年 | 92,681.53 |
| 4至5年 | 421,991.01 |
| 5年以上 | 1,854,940.60 |
| 合计 | 43,364,219.86 |
3. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
- 118 -
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按账龄组合计提的坏账准备 | 3,130,576.08 | 1,057,209.82 | 4,187,785.90 | |||
| 合计 | 3,130,576.08 | 1,057,209.82 | 4,187,785.90 | |||
4. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 四川省七重空间虚拟现实信息科技有限公司 | 借款及往来款 | 14,092,814.68 | 1年以内 | 32.50% | 613,037.44 |
| 天津华翼蓝天科技股份有限公司 | 借款及往来款 | 9,878,301.89 | 0-2年 | 22.78% | 825,556.13 |
| 成都智胜三维应用技术有限责任公司 | 借款及往来款 | 5,400,876.00 | 1年以内 | 12.45% | 234,938.11 |
| 丁昆 | 往来款 | 1,620,000.00 | 1年以内 | 3.74% | 70,470.00 |
| 深圳市川大智胜科技发展有限公司 | 借款 | 1,500,000.00 | 1年以内 | 3.46% | 48,950.00 |
| 合计 | -- | 32,491,992.57 | -- | 74.93% | 1,792,951.68 |
（三）长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 账面价值 | 账面余额 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 54,951,130.00 | 54,951,130.00 | 59,201,130.00 | 59,201,130.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 116,370,220.27 | 116,370,220.27 | 113,036,782.89 | 113,036,782.89 |
| 合计 | 171,321,350.27 | 171,321,350.27 | 172,237,912.89 | 172,237,912.89 |
1. 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 (账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额 (账面价值) | |
| 减少投资 | 其他 | |||
| 四川川大智胜软件销售有限公司 | 4,726,130.00 | 4,726,130.00 | ||
| 深圳市川大智胜科技发展有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 北京川大智胜科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 南京川大智胜软件开发有限公司 | 1,125,000.00 | 1,125,000.00 | ||
| 成都智胜航安科技有限公司 | 4,250,000.00 | 3,000,000.00 | 1,250,000.00 | 0.00 |
| 四川智胜视界科技有限责任公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||
| 四川华控图形科技有限公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||
| 北京威胜通达科技有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
| 成都智飞航空科技有限公司 | 3,700,000.00 | 3,700,000.00 | ||
| 成都智胜新视觉科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 成都智胜三维应用技术有限责任公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||
| 四川智胜斐斯科有限责任公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||
| 合计 | 59,201,130.00 | 3,000,000.00 | 1,250,000.00 | 54,951,130.00 |
2. 对联营企业投资
- 119 -
投资单位
| 投资单位 | 期初余额 (账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额 (账面价值) | |
| 权益法下确认的投资损益 | 其他 | |||
| 四川川大智胜系统集成有限公司 | 16,698,711.27 | 1,409,432.65 | 18,108,143.92 | |
| 四川智胜慧诚科技有限公司 | 134,729.04 | -10,091.34 | 124,637.70 | |
| 北京华安天诚科技有限公司 | 38,337,545.36 | -138,513.40 | 38,199,031.96 | |
| 深圳智胜慧通科技有限公司 | 2,073,703.84 | 20,349.87 | 2,094,053.71 | |
| 苏州千视通视觉科技股份有限公司 | 12,952,856.90 | -314,469.81 | 12,638,387.09 | |
| 天津华翼蓝天科技股份有限公司 | 42,839,236.48 | 187,191.23 | 115,641.51 | 43,142,069.22 |
| 四川智胜风云低空监视技术有限公司 | 0.00 | |||
| 四川省七重空间虚拟现实信息科技有限公司 | 147,282.24 | 147,282.24 | ||
| 成都智胜航安科技有限公司 | 16,614.43 | 1,900,000.00 | 1,916,614.43 | |
| 小计 | 113,036,782.89 | 1,170,513.63 | 2,162,923.75 | 116,370,220.27 |
| 合计 | 113,036,782.89 | 1,170,513.63 | 2,162,923.75 | 116,370,220.27 |
（四）营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 100,237,358.22 | 67,323,067.39 | 98,144,617.91 | 71,502,828.50 |
| 其他业务 | 361,818.85 | 233,838.76 | 154,414.46 | 160,617.72 |
| 合计 | 100,599,177.07 | 67,556,906.15 | 98,299,032.37 | 71,663,446.22 |
1. 收入相关信息
| 按产品分类 | 合计 |
| 航空及空管产品与服务 | 49,263,917.67 |
| 人工智能产品与服务 | 50,124,841.68 |
| 虚拟现实和增强现实产品与服务 | -93,737.99 |
| 信息化及其他产品与服务 | 1,304,155.71 |
2. 与履约义务相关的信息
公司营业收入目前主要为项目类合同收入，各项目的履约时间各不相同；支付条款一般为签订合同几日内支付30%，货到现场支付30%-40%，系统安装调试验收后支付25%-40%；企业转让的商品为软硬件集成后的系统；质量保证类型一般为在质保期内提供技术服务类义务。
3. 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的
收入金额为243,702,921.30元，其中，207,725,268.13元预计将于2020年度确认收入，35,977,653.17元预计将于2021年度确认收入。
1.主营业务（分行业）
- 120 -行业名称
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 软件行业 | 100,237,358.22 | 67,323,067.39 | 98,144,617.91 | 71,502,828.50 |
| 合计 | 100,237,358.22 | 67,323,067.39 | 98,144,617.91 | 71,502,828.50 |
2. 主营业务（分产品）
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 航空及空管产品与服务 | 49,263,917.67 | 26,527,795.49 | 77,563,969.38 | 50,475,558.90 |
| 人工智能产品与服务 | 50,124,841.68 | 39,453,991.79 | 16,738,818.19 | 16,128,919.37 |
| 虚拟现实和增强现实产品与服务 | -93,737.99 | 843,241.20 | 2,072,102.45 | 3,247,996.28 |
| 信息化及其他产品与服务 | 942,336.86 | 498,038.91 | 1,769,727.89 | 1,650,353.95 |
| 合计 | 100,237,358.22 | 67,323,067.39 | 98,144,617.91 | 71,502,828.50 |
3.主营业务（分地区）
| 地区名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 东北 | 107,484.49 | -999,596.70 | 89,305.39 | 101,186.63 |
| 华北 | 27,281,144.29 | 17,397,987.15 | 23,457,080.17 | 20,984,128.18 |
| 华东 | 10,157,241.57 | 5,635,859.50 | 13,751,447.68 | 7,924,258.97 |
| 华南 | 23,862,835.87 | 22,161,736.17 | 15,074,873.21 | 14,440,789.40 |
| 华中 | 450,088.90 | 261,833.54 | 3,739,951.78 | 2,037,447.31 |
| 西北 | 1,720,699.56 | 1,472,485.45 | 3,423,086.46 | 2,663,361.52 |
| 西南 | 36,657,863.54 | 21,392,762.28 | 38,608,873.22 | 23,351,656.49 |
| 合计 | 100,237,358.22 | 67,323,067.39 | 98,144,617.91 | 71,502,828.50 |
4. 本年度前五名客户主营业务收入总额为 75,307,549.24元，占当年主营业务收入总额的 75.13%。
（五）投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,170,513.63 | -580,899.03 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,560,000.00 | |
| 企业间拆借利息收入 | 1,713,233.92 | |
| 合计 | 4,443,747.55 | -580,899.03 |
十六、补充资料（单位金额：人民币元）
（一）当期非经常性损益明细表
- 121 -项目
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 515.35 |
| 计入当期损益的政府补助 | 2,552,069.74 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,384,272.43 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -145,417.18 |
| 减：所得税影响额 | 423,307.40 |
| 少数股东权益影响额 | 7,008.13 |
| 合计 | 3,361,124.81 |
报告期内，不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（二）净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.15% | 0.0711 | 0.0711 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.90% | 0.0711 | 0.0711 |
第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签名的2020年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
四川川大智胜软件股份有限公司法定代表人：游志胜二〇二〇年八月二十一日