读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
亚联发展:2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-08

深圳亚联发展科技股份有限公司

2018年年度报告

2019-027

2019年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王永彬、主管会计工作负责人陈道军及会计机构负责人(会计主管人员)陈道军声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。

公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中公司未来发展展望部分描述了公司可能面对的主要风险,敬请广大投资者注意查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以393,120,000为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.15元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 27

第六节 股份变动及股东情况 ...... 51

第七节 优先股相关情况 ...... 57

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 58

第九节 公司治理 ...... 66

第十节 公司债券相关情况 ...... 72

第十一节 财务报告 ...... 73

第十二节 备查文件目录 ...... 174

释义

释义项释义内容
本公司、公司、亚联发展深圳亚联发展科技股份有限公司
乾德精一嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙)
深圳精一深圳精一投资管理有限公司
香港键桥键桥通讯技术有限公司
上海即富上海即富信息技术服务有限公司
开店宝开店宝支付服务有限公司
重大资产重组公司以支付现金的方式购买上海即富45%股权
德威普深圳市德威普软件技术有限公司
南京凌云南京凌云科技发展有限公司
广州键桥广州键桥通讯技术有限公司
键桥华能深圳键桥华能通讯技术有限公司
键桥智能深圳键桥智能技术有限公司
键桥轨道深圳键桥轨道交通有限公司
东莞键桥东莞键桥通讯技术有限公司
亚联投资亚联投资(香港)有限公司
誉高信贷誉高信贷(香港)有限公司
先锋投资大连先锋投资管理有限公司
网信大数据深圳网信大数据科技发展有限公司
深交所深圳证券交易所
中国证监会中国证券监督管理委员会

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称亚联发展股票代码002316
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称深圳亚联发展科技股份有限公司
公司的中文简称亚联发展
公司的外文名称(如有)Shenzhen Asia Link Technology Development Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Asia Link Technology
公司的法定代表人王永彬
注册地址深圳市南山区高新科技园后海大道2388号怡化金融科技大厦24层
注册地址的邮政编码518054
办公地址深圳市南山区高新科技园后海大道2388号怡化金融科技大厦24层
办公地址的邮政编码518054
公司网址http://www.asialink.com
电子信箱asialink@asialink.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名华建强王思邈
联系地址深圳市南山区高新科技园后海大道2388号怡化金融科技大厦24层深圳市南山区高新科技园后海大道2388号怡化金融科技大厦24层
电话0755-265516500755-26551650
传真0755-266350330755-26635033
电子信箱asialink@asialink.comwsmiao@asialink.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会秘书处

四、注册变更情况

组织机构代码91440300708474420M
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更。
历次控股股东的变更情况(如有)无变更。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市东城区崇文门外大街11号11层1101室
签字会计师姓名饶世旗、周香萍

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间
广发证券股份有限公司广东省广州市天河区马场路26号广发证券大厦43楼黄莎莎、陆靖2017年8月30日-2018年12月31日

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√ 是 □ 否追溯调整或重述原因会计差错更正

2018年2017年本年比上年增减2016年
调整前调整后调整后调整前调整后
营业收入(元)3,921,517,862.111,034,143,769.011,034,143,769.01279.20%701,812,884.36701,812,884.36
归属于上市公司股东的净利润(元)100,026,434.62-24,348,172.41-24,348,172.41510.82%2,541,486.642,541,486.64
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)113,854,123.48-26,318,578.67-26,318,578.67532.60%-62,543,418.16-62,543,418.16
经营活动产生的现金流量净额(元)855,808,255.1216,260,017.5316,260,017.535,163.27%9,527,191.599,527,191.59
基本每股收益(元/股)0.2544-0.0619-0.0619510.99%0.00650.0065
稀释每股收益(元/股)0.2544-0.0619-0.0619510.99%0.00650.0065
加权平均净资产收益率11.68%-2.88%-2.88%14.56%0.30%0.30%
2018年末2017年末本年末比上年末增减2016年末
调整前调整后调整后调整前调整后
总资产(元)3,164,587,742.783,047,635,061.953,047,635,061.953.84%2,094,835,258.752,094,835,258.75
归属于上市公司股东的净资产(元)879,565,903.40831,479,938.84833,208,536.695.56%857,479,601.79857,479,601.79

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

公司通过财务自查,发现2015年有3个单位的部分采购发票上的进项税额2,033,644.53元计入了货物采购成本,由于该批货物2015年已全部对外销售,导致营业成本增加2,033,644.53元。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》,公司对以上进项税的账务处理进行追溯重述。更正后,调增2015-2017年度归属于母公司所有者的净利润及留存收益1,728,597.85元。具体内容详见《关于公司前期会计差错更正的公告》(公告编号:2018-050)。

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入697,318,554.83949,277,646.731,091,136,716.021,183,784,944.53
归属于上市公司股东的净利润17,440,900.8818,812,831.4924,619,929.1239,152,773.13
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润17,988,601.1511,249,720.4721,889,418.3562,726,383.51
经营活动产生的现金流量净额141,889,068.43292,041,739.54196,040,105.35218,428,759.95

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2018年金额2017年金额2016年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)3,626,694.89938,939.283,477,214.12清理固定资产产生的收益。
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)47,007,844.621,456,080.5215,500.00长宁区专项财政扶植资金1,379.8万元,所得税退税1,939.81万元,返还以前年度政府补助300万元。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2,132,654.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-470,419.79-794,272.162,129,453.79
其他符合非经常性损益定义的损益项目-86,824,629.52715,533.0370,962,413.08本期计提了超业绩奖励86,824,629.52元。
减:所得税影响额2,231,828.81338,177.6111,497,216.66
少数股东权益影响额(税后)-22,931,995.227,696.802,459.53
合计-13,827,688.861,970,406.2665,084,904.80--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

报告期内,公司专网通信技术解决方案业务板块主要为能源、交通等行业提供信息通信技术解决方案;金融科技业务板块主要从事第三方支付业务、大数据服务业务、金融业务;报告期内,主要业务情况如下:

1、专网通信技术解决方案业务板块

公司作为从事专网通信技术解决方案业务的服务商,主要为能源、交通等行业提供信息通信技术解决方案,包括相关软硬件产品的研发与服务,产品覆盖工业统一通信、工业统一监测与工业智能感知三大类产品线。由于能源、交通等行业本身处于国民经济的基础行业地位,其安全可靠的运行事关国家安全,国家对其生产过程的信息化、自动化改造投入大量资金,使其行业信息化发展的水平高于其他行业。专网通信对于能源、交通等行业而言属于最基础的保障和支撑系统,随着能源、交通行业信息化的不断深入和发展,专网通信系统在促进安全生产、提高工业效率、转变经营方式、建设“智能电网”和“智慧交通”等方面发挥着越来越重要的作用,相关行业对专网通信系统的投资比例和投资总额都在不断增加。公司从事专网通信技术解决方案业务多年,具有专业方案、优质服务、量身定制三大优势,并通过整合新老资源,持续推动专网通信技术的发展和行业解决方案的升级。

(1)电力行业领域

随着国家一带一路战略和《电力发展“十三五”规划》的实施,电力行业进入了加快转型发展的重要机遇期。同时,国家电网公司也面临电网形态发生变化(新能源高占比、故障复杂、潮流多向)、企业经营遇到瓶颈(电改、降电价、互联网+)和社会经济形态发展变化(互联网经济、数字经济)等突出问题,顺应能源革命和数字革命融合发展趋势,建设能源互联网是发展变革的根本途径。

国家电网公司在2019年两会报告中提出建设“三型两网、世界一流”战略目标,三型指枢纽型、平台型、共享型,两网指坚强智能电网+泛在电力物联网。泛在电力物联网建设通过升级信息通信架构,支撑电网业务优化以及新兴业务拓展,全面提升全息感知能力、泛在连接能力、融合创新能力,同时支撑全面连接能源生产、消费各个环节的能源生态体系建设。智能电网引领过去十年增长,泛在电力物联网将开启新一轮信息化建设浪潮,这势必将撬动千亿级市场。

报告期内,公司在电力行业实现销售额3.3亿元,公司国网电力业务开始逐步由传统业务向电力智能化、信息化业务转型,正式切入电力无线专网的建设进程,浙江嘉兴电力230M无线专网在2018年12月顺利通过初步验收,标志着国网电力业务的转型已取得了阶段性的成功。在南方电网项目方面,公司与全球最大的通信设备制造商华为技术有限公司(以下简称“华为公司”)在电力行业新解决方案、云计算和大数据领域展开合作,电力物联网及无线等新解决方案的推广得到华为公司的认可,并逐步在客户端进行推广。公司基本完成从传统通信集成商向ICT系统服务商的转型。

(2)交通行业领域

①轨道交通

中国城市轨道交通协会发布的《2018年城市轨道交通行业统计报告》显示,截止2018年12月31日,中国内地累计有37个城市建成投运城轨线路5,539.19公里。不统计有轨电车,2017年度,我国内地城市轨道交通运营里程数为4,465.88公里;不统计有轨电车,2018年度我国内地城市轨道交通运营里程数为5,159.2公里,全年增加693.32公里,增幅达15.52%。2017年度我国内地有轨电车的运营里程数为239.68公里,2018年度我国内地有轨电车的运营里程数为379.99公里,全年增加140.31公里,增幅达58.54%,有轨电车运营里程增长达到历史最高点。随着大城市都市生活圈和二三线城市新型城镇化建设的不断深入,我国城市轨道交通建设将进入黄金发展期。

报告期内,公司在新市场及维保服务业务取得了一定成绩。中标深圳地铁三期工程10号线通信系统设备及服务采购项目(D标),中标金额1.7亿元,并中标了常州,厦门,无锡,昆明等地轨道交通项目,不断开拓新的市场。此外,公司积极参与天津,杭州,呼和浩特,宁波,合肥,成都等地轨道交通项目的投标,积极拓展公司市场领域争取更多的中标机会。

②高速公路

近年来,在国家政策的大力扶持和业内企业的不断努力下,高速公路行业持续良好发展势头,市场规模持续扩张,经济效益显著。自1988年我国大陆第一条高速公路上海至嘉定高速公路的建成通车,实现了我国大陆高速公路零的突破之后,我国的高速公路建设步入了加速发展的快车道。到2018年,我国高速公路总里程达到10.8万公里,覆盖90%以上的20万以上城镇人口城市。2018年新增高速公路通车里程5,000公里,新改建国省干线公路1.6万公里,“十三五”期间中国高速公路投资增长势头将延续,2020年高速公路通车里程将达16.9万公里。其中西部地区将成为高速公路投资热点地区。

报告期内,公司在高速公路行业领域不断提升项目执行能力和工程服务水平,实施项目遍布江苏、广西、贵州、安徽、山东、陕西、新疆、黑龙江、上海等省市。

③智能交通

智能交通应用发展迅速,目前我国智能交通在集成应用方面已经跻身国际先进水平,且国家政策扶持力度不断加大。智能交通系统是依据城市道路交通信息采集、处理、发布、决策的过程,运用各种先进的技术和科学方法,实现交通管理的自动化和智能化。智能交通体系不断完善,技术标准日益提升,智能交通产业初具规模。在技术标准上,我国初步完成了国家智能交通系统的标准体系,为智能交通的规范化发展提供了有力保障;在市场规模上,经过多年发展,我国智能交通产业初具规模,目前市场规模已经超过600亿元。智能交通作为一个新经济增长点的战略新兴产业,具有良好的市场效益,其市场前景十分广阔。预计未来5年中,中国将在200个以上的大中型城市建立城市交通指挥中心。中心将集公安交通GIS综合业务管理、视频监控、信号控制、交通信息检测、GPS车辆定位、通信调度指挥及交通信息发布等系统于一体。结合未来市场需求分析以及相关规划,未来几年我国智能交通行业有望保持20%左右的市场规模增速,预计到2021年的市场规模将超过880亿元。

报告期内,公司针对智能交通行业的发展现状及发展趋势,对智能交通业务进行了整合并提出了新的改进方案,并开始进行基于雷达技术在城市道路应用的产品研发。

2、金融科技业务板块

(1)第三方支付业务

上海即富的全资子公司开店宝为33家取得全国范围内银行卡收单资质的第三方支付机构之一。上海即富专注于小微商家数据服务,通过提供基于场景的支付服务,为小微商家提供专业的移动互联网综合服务解决方案。上海即富自主研发一整套支持多产品、集成多模块的系统平台,并构建基于“圈子电商”、“福店”的电商平台,通过MPOS硬件和智能手机客户端软件APP,推广“即付宝”、“开店宝”、“点刷”等品牌,通过多品牌的市场战略,定位不同需求的小微商户,切入实际的新零售场景中,为小微商户提供银行卡收单、便民支付等增值服务及由交易行为衍生的数据服务。同时,上海即富于报告期内设立了专业化服务事业部,主推智能POS产品,在巩固提升原有小微商户服务业务基础上,大力向商户精细化、专业化发展,提供商户扩展、收单机具维护及增值服务,打造具有市场影响力品牌的收单专业化服务联合体。2018年度,公司第三方支付业务累计处理交易金额为34,302.37亿元,较2017年年度增长幅度达83.77%,业务量再创新高。

(2)大数据业务

报告期内,公司控股子公司网信大数据在包括第三方支付及金融等领域进行大数据服务应用拓展;公司参股的徐州淮海数据交换服务有限公司在大数据安全监测、大数据征信等领域进行业务拓展,并与北大数字中国研究院形成战略合作关系。

(3)金融业务

公司以全资子公司先锋投资参与发起设立的众惠财产相互保险社2018年度实现保费收入38,396.09万元,截至2018年12月31日累计实现保费收入45,107.23万元;先锋投资参与发起设立的先锋基金管理有限公司(以下简称“先锋基金”)截至2018年12月31日已保有公募基金产品7只,专户产品24只,先锋基金公募基金产品规模约34.8亿元,专户产品规模约73.39亿元;公司参与投资设立的深圳盈华小额贷款有限公司2018年贷款类业务累计实现放款34,358万元。

报告期内,公司在保持专网通信业务稳定发展的同时,通过金融科技业务板块有效实现了客户范围和业务领域的拓展,优化、丰富了公司的收入结构,创造公司新的利润增长点,通过产融结合发展,公司的可持续发展能力和综合竞争力得以增强,长期抗风险能力获得提升。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
固定资产本期固定资产原值较年初增加19,970.08万元,主要系公司控股子公司上海即富本期运营机具增加所致。
在建工程本期初及期末均无在建工程。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业

经过多年的积累与沉淀,公司的专网通信技术解决方案业务及金融科技业务在产品、技术、团队、渠道及服务、客户关

系、风控能力方面均形成了具有优势的核心竞争力。

1、产品及技术优势

专网通信技术解决方案业务主要为能源、交通等行业提供信息通信技术解决方案,定位于专网信息通信的集成服务,凭借着对行业客户需求的深刻理解,以及多年在行业内持之以恒的积累与沉淀,具备了为客户提供量身定制的解决方案及高品质产品与服务的能力,持续致力于将信息通信的最新技术成果引入能源、交通等领域,并与专网的具体应用相结合,长期的技术积累和具体实践经验保证了公司能精准提炼需求模型、为客户量身定制、开发的系统和产品能够达到专业控制系统的严格要求,以强大的系统方案整合能力、快速的定制开发能力,以及高效的项目管理能力为基础的服务平台,铸成了公司专网通信技术解决方案业务的核心竞争优势。同时,在专网通信信息技术领域的长期积累使公司掌握了客户所处行业具体应用的核心技术。截止报告期末,公司已累计申请获得专利42项,其中发明专利12项,实用新型24项,外观设计专利6项,并获得了计算机系统集成一级资质、安防一级资质、国家级高新技术企业等国内高等级的资质证书。

第三方支付业务方面,上海即富专注于小微商家数据服务,通过提供基于场景的支付服务,为小微商家提供专业的移动互联网综合服务解决方案。上海即富可以根据商户需求,提供灵活方便的MPOS硬件和智能手机客户端软件APP,实现企业收单以及便民支付等有卡支付终端的智能化和移动互联。MPOS硬件芯片实现加解密过程,全过程保证用户数据安全,并充分发挥了有卡支付安全、大额的优势,实现了“便捷+安全”支付。上海即富的智能POS产品,基于智能支付模块研发,其技术规范严格按照中国银联智能销售点终端规范、以及PCI PTS4.X标准设计,同时支持磁条/IC/NFC等银行卡和1D/2D条码支付(摄像头软件解码实现)。上海即富提供的支付终端产品及技术系统平台均通过了中国银行卡检测中心的检测及中金认证中心的认证,达到了高安全、高可靠、高稳定、高性能的系统标准,为用户提供了安全便利的使用环境。上海即富核心技术、风险控制系统、数据处理系统均为自行研发,拥有46项软件著作权,在产品创新及系统稳定性等方面拥有优势。

2、团队优势

专网通信技术解决方案业务管理团队与核心员工从事专网信息通信技术领域几十年,有专业的项目管理经验。拥有丰富经验和较强影响力,能够及时准确地把握市场发展动态,对专网信息通信技术的未来发展具有准确预判。

第三方支付业务核心团队成员均为来自支付、金融、审计、信息技术等领域的专业人士,均拥有多年从业经验,在行业发展、技术研发、风险控制和团队建设等方面拥有丰富的实践经验。

3、渠道及服务优势

公司专网通信技术解决方案业务目前已在全国主要的重点城市设立营销服务平台,客户群体遍布全国20余个省、市、自治区,服务范围覆盖全国。公司根据ISO9001质量控制体系的技术服务标准,形成标准化的作业流程和严格的追诉制度,并形成以深圳总部为中心,以分布全国各地的办事处为拓展的二级服务网络,确保第一时间响应客户的服务需求,同时,通过建立定期巡访制度,主动了解产品使用情况及用户需求。

第三方支付业务通过长期、持续地拓展及服务,累积了良好的行业口碑和强大的市场营销渠道。累计服务1,299.96万客户,并在各省市建立38家分支机构,业务范围已覆盖全国。针对不断的市场变化,上海即富依托业务创新和技术创新,制定了标准化、规范化的统一的服务体系,形成了后台管理、前台销售、集中运维、机具适配采购供应等一站式服务模式,满足市场上的个性化需求。同时,为加强服务能力建设,上海即富在浙江湖州专门成立了专业化客服中心,每天超过100人的客服团队通过电话、互联网、移动APP等多种渠道,及时影响客户需求,为客户提供实名认证、账户查询、业务咨询与投诉等多种服务。

4、客户关系优势

经过多年耕耘,公司在电力行业的多种通信系统解决方案已经覆盖国家电网的各级省市,建立了长期稳定的客户关系。近年来,公司将电力调度通信技术上的综合优势拓展到交通领域,分别都在轨道交通、城市智能交通等领域建设了许多优秀且在行业具有代表性的大型成功案例,开发的智能系统方案在行业内广泛推广。

上海即富凭借对支付用户需求的深度了解和对新兴支付技术的深刻理解,自成立以来即定位于拓展及服务小微商户,为小微商户提供高效快捷的支付服务同时,为其提供新零售模式的线下线上经营互动服务。上海即富对小微商户实施高准入门槛审核,并搭建客户信用累积体系,逐步积累了规模庞大、优质的小微客户;同时,上海即富利用移动终端“终端即客户”的特征,长期不懈地进行客户教育并提供一系列增值服务,牢牢绑定客户,培养客户支付习惯,增强客户黏性。

5、风控能力优势

专业的风控能力一直是第三方支付机构的核心竞争力之一。上海即富始终高度重视风控能力建设,通过商户实时交易位置监控、实时交易行为监控、实时风险监控、事后风险跟踪、终端安全管理、交易软件安全管理等多个体系,建立起动态、立体化的风险管理模式。在商户管理方面,通过外包服务商管理、商户准入、外部数据核查、征信评分等方式,对商户风险进行控制;严格按照中国人民银行、中国银联的风险交易监控系统规范建设,通过风控系统规则的设置,限制用户的单卡单笔刷卡额度、日/月刷卡笔数、日/月刷卡累计总金额上限、日/月可使用的卡张数、可交易的时间段、可交易地理位置等;同时,按照可疑交易的特征对交易进行实时监测和事中、事后分析,并具备风险预警提示和系统自动风险应急处理功能,从而更好地防范包括银行卡欺诈在内的各种欺诈行为的发生。上海即富的风险损失发生率以及发生额较低。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

(一)主营业务分析2018年度,公司依托专网通信业务和金融科技业务双轮驱动,在夯实专网通信业务的基础上,大力发展金融科技业务,公司专网通信技术解决方案业务与金融科技业务双主业稳步发展。报告期内,公司实现营业总收入393,347.47万元,较同期增长279.64%,实现归属于上市公司股东的净利润10,002.64万元,较同期增长510.82%,公司业务规模、营业利润等财务指标均有较大程度提升。

(二)报告期内主要工作回顾及经营情况分析

1、深耕专网通信技术解决方案业务

报告期内,在电力行业领域,公司与全球最大的通信设备制造商华为公司合作,在南方电网区域中标云南省干光传输B网建设工程,中标金额约5,500万元,中标云南电网公司局域网建设工程框架项目,占据该项目30%市场份额;公司积极与华为公司在云计算和大数据领域展开合作,推出了基于华为云的变电站视频分析系统解决方案,目前云南普洱供电局已验收,可以单独部署,力争在算法上与华为合作,发布联合解决方案。国网电力业务开始逐步由传统业务向电力智能化、信息化业务转型,已在无线专网建设工程、电力整站招标、电力安全防护等领域有所建树,其中中标浙江嘉兴电力230M无线专网建设工程,中标金额3,000多万元,已于2018年12月顺利通过初步验收,标志着国网电力业务的转型已取得了阶段性的成功。

报告期内,轨道交通业务中标“深圳地铁三期工程10号线通信系统设备及服务采购项目(D标)”1.7亿元,“无锡地铁4号线一期工程专用通信系统设备项目”2,160万元,在新市场及维保服务业务取得了较好成绩。同时,长沙地铁3号线及郑州地铁5号线等项目也在按计划进行施工中。

报告期内,公司在智能交通领域中标多个违停抓拍系统项目,为城市道路拥堵,违法乱停车提供了解决方案。在智能公交领域,与华为公司合作中标了上海久事公交集团云数据中心及网络安全项目,该项目还获得了华为公司颁发的华为战略市场暨行业拓展奖,标志着公司可在智能公交领域提供云数据中心及网络安全解决方案。

报告期内,专网通信技术解决方案业务共实现营业收入59,760.62万元,同比增长34.63%。

2、积极拓展金融科技业务

上海即富从事的业务涵盖第三方支付、数据服务、电子商务等,其中核心业务为第三方支付业务,报告期内,上海即富围绕“小微商户数据服务商”的战略定位,通过销售多种MPOS,智能POS等市场主流的POS机型,为个人、小微企业及行业客户提供第三方支付服务,扩大银行卡受理渠道对各行业的渗透,实现了终端销售收入和手续费收入的高速增长。

报告期内,上海即富实现营业收入332,100.97万元,同比增长72.84%;归属于母公司净利润38,757.10万元,同比增加40.21%;归属于上市公司股东的净利润为17,240.80万元。上海即富始终注重研发投入,核心技术团队经验丰富、人员稳定,技术及产品开发人员规模不断壮大,技术研发人员数量及投入金额占比一直处于较高水平,为其后续持续发展提供有力保障。

报告期内,上海即富在MPOS智能收单领域的行业地位进一步提升,根据第三方智库易观千帆的统计,截至2018年12月31日,公司品牌“点刷”APP(不包括旗下其他品牌APP,下同)应用活跃用户数量在其统计的国内81款移动支付APP中处于10位,“即付宝”APP处于第45位;截至2018年12月31日,上海即富通过认证的注册小微商户累计达980.72万户,累计售出MPOS支付终端2,201.22万部,累计布放POS支付终端162.07万部。

报告期内,上海即富围绕渠道拓展和区域扩张两个维度精耕细作,完成了对福建即富金服数据处理有限公司和浙江即富企业管理有限公司两家控股子公司少数股权的收购;面对国内日益激烈的市场竞争环境,上海即富进行香港及东南亚市场的布局,这将为上海即富带来新的发展空间和潜在的利润增长点;同时,上海即富完成了对深圳市华阳信通科技发展有限公司的参股投资和合作,牵手新零售行业,丰富支付场景、拓宽数据维度,在提升开店宝品牌影响力的同时获取高粘性的品牌商户,为公司金融科技板块业务的进一步拓疆辟土打下坚实基础。

报告期内,公司在大数据业务及金融业务领域投资的公司业务发展情况良好。公司通过前期投资、合作、并购重组拓展了在金融科技业务领域的布局,有效实现了客户范围和业务领域的拓展,优化、丰富了公司的收入结构,创造公司新的利润

增长点。

3、加强内控体系建设,提升公司抗风险能力

报告期内,公司按照上市公司对内部控制的要求,搭建、优化更加适合公司管理模式的内部控制体系,不断完善公司内部风险管控制度,并于2018年9月完成了对公司制度的全面梳理及修订;公司财务部门在报告期内严格按照《会计准则》及内控制度的要求,对公司发生的每一笔业务做好风险控制的把关工作;通过以上各环节的衔接以及公司全体员工的共同努力,保障了公司在报告期内的整体抗风险能力。

4、提升公司治理水平,保障公司规范、高效运营

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规等的要求,不断完善公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,保障公司规范、高效运营,提升公司治理水平。

(三)报告期内经营情况分析

报告期内,公司实现营业总收入393,347.47万元,较上年同期增长279.64%;实现利润总额40,613.75万元,较上年同期增加600.18%;实现归属于上市公司股东的净利润10,002.64万元,较上年同期增加510.82%;公司报告期末总资产为316,458.77万元,较期初增加3.84%;归属于上市公司股东的所有者权益为87,956.59万元,较期初增加5.56%。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2018年2017年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计3,921,517,862.11100%1,034,143,769.01100%279.20%
分行业
电力行业278,503,458.717.10%185,171,681.2417.91%50.40%
交通行业319,102,725.698.14%258,725,453.3925.02%23.34%
第三方支付行业3,319,299,295.1884.64%587,143,101.1356.77%465.33%
其他行业4,612,382.530.12%3,103,533.250.30%48.62%
分产品
交通工程系统集成319,102,725.698.14%255,303,783.3924.69%24.99%
专网通信解决方案278,503,458.717.10%185,171,681.2417.91%50.40%
收单服务2,726,733,699.0369.53%573,168,515.8155.42%375.73%
硬件销售222,529,436.935.68%16,025,137.221.55%1,288.63%
其他374,648,541.759.55%4,474,651.350.43%8,272.69%
分地区
东北3,965,566.190.10%20,621,990.021.99%-80.77%
华北70,362,722.191.79%69,385,253.696.71%1.41%
华东3,499,280,613.7689.23%709,024,866.1668.56%393.53%
华南159,553,724.674.07%51,883,455.245.02%207.52%
华中99,497,448.862.54%57,144,984.365.53%74.11%
西北53,018,560.311.35%82,395,527.167.97%-35.65%
西南35,839,226.130.92%43,687,692.384.22%-17.96%

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求

单位:元

2018年度2017年度
第一季度第二季度第三季度第四季度第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入697,318,554.83949,277,646.731,091,136,716.021,183,784,944.5358,343,293.81157,609,487.2889,194,566.45730,956,825.66
归属于上市公司股东的净利润17,440,900.8818,812,831.4924,619,929.1239,152,773.13-21,275,274.32-19,178,658.81-11,047,541.4827,153,302.20

说明经营季节性(或周期性)发生的原因及波动风险公司经营不存在明显的季节性。

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分客户所处行业
电力行业278,503,458.71247,916,488.1110.98%50.40%56.72%-3.59%
交通行业319,102,725.69291,009,084.698.80%23.34%28.69%-3.69%
第三方支付行业3,319,299,295.182,015,787,000.5439.27%465.33%549.96%-8.21%
其他行业4,612,382.53100.00%48.62%100.00%
分产品
交通工程系统集成319,102,725.69291,009,084.698.80%24.99%28.69%-2.63%
专网通信解决方案278,503,458.71247,916,488.1110.98%50.40%56.72%-3.59%
收单服务2,726,733,699.031,771,977,843.1535.01%375.73%496.02%-13.12%
硬件销售222,529,436.93238,490,210.27-7.17%1,288.63%1,759.25%-27.13%
其他374,648,541.755,318,947.1298.58%8,272.69%43,412.83%-1.15%
分地区
东北3,965,566.194,080,880.58-2.91%-80.77%-75.62%-21.75%
华北70,362,722.1966,144,061.066.00%1.41%-1.37%2.66%
华东3,499,280,613.762,190,744,649.8937.39%393.53%418.98%-3.07%
华南159,553,724.67115,061,848.3827.89%207.52%322.56%-19.63%
华中99,497,448.8695,473,422.024.04%74.11%93.32%-9.54%
西北53,018,560.3148,952,214.707.67%-35.65%-29.38%-8.21%
西南35,839,226.1334,255,496.724.42%-17.96%-19.58%1.92%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且金额超过5000万元的正在履行的合同情况□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求主营业务成本构成

单位:元

成本构成本报告期上年同期同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
硬件成本553,866,171.2921.68%234,458,330.7133.76%136.23%
工程成本171,943,560.016.73%140,930,700.0020.29%22.01%
服务费成本1,828,902,842.0471.59%319,067,100.0045.94%473.20%
小计2,554,712,573.34100.00%694,456,130.71100.00%267.87%

行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2018年2017年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
电力行业硬件成本206,756,891.078.09%139,884,500.0020.14%47.81%
电力行业服务费成本41,159,597.041.61%14,022,900.002.02%193.52%
交通行业硬件成本108,619,069.954.25%81,734,430.7111.77%32.89%
交通行业工程成本171,943,560.016.73%140,930,700.0020.29%22.01%
交通行业服务费成本10,446,454.730.41%7,744,700.001.12%34.89%
第三方支付行业硬件成本238,490,210.279.34%12,839,400.001.85%1,757.49%
第三方支付行业服务费成本1,777,296,790.2769.57%297,299,500.0042.81%497.81%
合计2,554,712,573.34100.00%694,456,130.71100.00%267.87%

单位:元

产品分类项目2018年2017年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
交通工程系统集成硬件成本108,619,069.954.25%81,734,430.7111.77%32.89%
交通工程系统集成工程成本171,943,560.016.73%140,930,700.0020.29%22.01%
交通工程系统集成服务费成本10,446,454.730.41%7,744,700.001.12%34.89%
专网通信解决方案硬件成本206,756,891.078.09%139,884,500.0020.14%47.81%
专网通信解决方案服务费成本41,159,597.041.61%14,022,900.002.02%193.52%
收单服务服务费成本1,771,977,843.1569.36%297,287,276.1442.81%496.05%
硬件销售硬件成本238,490,210.279.34%12,839,400.001.85%1,757.49%
其他服务费成本5,318,947.120.21%12,223.860.00%43,412.83%
合计2,554,712,573.34100.00%694,456,130.71100.00%267.87%

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否本公司2018年度纳入合并范围的子公司共15家,比上年增加1家(非同一控制下合并增加子公司1家)。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)143,646,753.33
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例3.65%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名36,947,656.560.94%
2第二名30,778,502.370.78%
3第三名30,648,255.900.78%
4第四名26,388,704.550.67%
5第五名18,883,633.950.48%
合计--143,646,753.333.65%

主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)132,592,511.82
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例10.13%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名34,188,034.202.61%
2第二名32,272,673.392.47%
3第三名25,065,561.401.92%
4第四名20,807,672.381.59%
5第五名20,258,570.451.55%
合计--132,592,511.8210.13%

主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2018年2017年同比增减重大变动说明
销售费用250,473,912.6265,695,809.05281.26%主要系本报告期上海即富全年纳入公司合并范围,而去
年同期只合并了上海即富第四季度。
管理费用435,988,043.45141,997,422.10207.04%主要系本报告期上海即富全年纳入公司合并范围,而去年同期只合并了上海即富第四季度。
财务费用51,995,392.8630,491,234.6170.53%主要系本报告期全年承担了重大资产重组相关的并购贷利息,上年同期只有四季度承担了重大资产重组相关的并购贷利息所致。
研发费用124,975,816.3937,622,585.95232.18%主要系本报告期上海即富全年纳入公司合并范围,而去年同期只合并了上海即富第四季度。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用报告期内,公司研发支出为124,975,816.39元,同比增加232.18%。公司研发投入情况

2018年2017年变动比例
研发人员数量(人)2272079.66%
研发人员数量占比18.16%20.66%-2.50%
研发投入金额(元)124,975,816.3937,622,585.95232.18%
研发投入占营业收入比例3.19%3.64%-0.45%
研发投入资本化的金额(元)0.000.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

5、现金流

单位:元

项目2018年2017年同比增减
经营活动现金流入小计4,908,909,598.011,552,046,989.98216.29%
经营活动现金流出小计4,053,101,342.891,535,786,972.45163.91%
经营活动产生的现金流量净额855,808,255.1216,260,017.535,163.27%
投资活动现金流入小计534,471,430.76170,765,199.09212.99%
投资活动现金流出小计1,189,934,422.17399,463,560.28197.88%
投资活动产生的现金流量净额-655,462,991.41-228,698,361.19-210.05%
筹资活动现金流入小计453,189,474.921,370,807,229.18-66.94%
筹资活动现金流出小计937,762,616.141,227,841,763.22-23.63%
筹资活动产生的现金流量净额-484,573,141.22142,965,465.96-438.94%
现金及现金等价物净增加额-283,997,537.29-71,181,411.78-298.98%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,经营活动产生的现金流入小计同比增长216.29%,经营活动产生的现金流出小计同比增长163.91%,经营活动产生的现金流量净额同比增长5,163.27%,主要系本报告期上海即富实现了全年纳入上市公司合并报表,去年同期只有第四季度纳入上市公司合并报表,上海即富对经营活动产生的现金流量贡献较大所致;

2、报告期内,投资活动产生的现金流入小计同比增长212.99%,投资活动产生的现金流出小计同比增长197.88%,投资活动产生的现金流量净额同比下降210.05%,主要系本报告期上海即富构建较多固定资产所致;

3、报告期内,筹资活动产生的现金流入小计同比下降66.94%,筹资活动产生的现金流出小计同比下降23.63%,筹资活动产生的现金流量净额同比下降438.94%,主要系本报告期上海即富分配利润所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益11,870,285.652.92%主要系确认对合营企业的投资收益所致。可持续
资产减值70,945,017.3217.47%主要系公司对部分应收款项全额计提坏账准备所致。不可持续
营业外收入7,981,143.451.97%主要系公司收到与收益相关的政府补助所致。不可持续
营业外支出91,846,776.7622.61%主要系公司退还以前年度政府补助及上海即富计提超业绩奖励所致。不可持续

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2018年末2017年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金433,092,568.6413.69%641,773,838.9521.06%-7.37%本期货币资金较上期比重减少7.37%,主要系母公司支付了重大资产重组交易款以及上海即富支付了利润分配款所致。
应收账款609,175,008.4919.25%564,166,361.0818.51%0.74%
存货94,034,711.312.97%110,446,806.363.62%-0.65%
长期股权投资245,338,089.887.75%221,675,803.737.27%0.48%
固定资产373,304,964.1911.80%173,604,169.725.70%6.10%本期固定资产较上期增长6.1%,主要系上海即富构建较多的固定资产所致。
短期借款432,777,600.0013.68%379,056,810.0012.44%1.24%
长期借款342,000,000.0010.81%344,000,000.0011.29%-0.48%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目年末账面价值受限原因
货币资金139,157,725.00银行承兑汇票保证金、银行保函保证金、质押贷款定期存单等。
货币资金38,342,647.29招商银行股份有限公司深圳科技园支行年末存款38,342,647.29元,已被深南法仲保字第105号冻结。
货币资金247,547.38中国建设银行深圳高新园支行业务冻结款。
结算备付金21,518,003.31支付机构客户备付金。
固定资产23,641,861.42东莞松山湖办公楼。
应收账款9,191,108.801、长沙市轨道3号线KBGD-150901项目质押给光大银行笋岗支行,截止2018-12-31对应客户长沙市轨道交通集团有限公司的应收账款余额为9,191,108.80元;
2、深圳地铁10号线项目质押给兴业银行文锦支行,截止2018-12-31对应客户的应收账款余额0元,暂未确认收入。
长期股权投资945,000,000.00亚联发展持有上海即富45%的股权质押给建设银行深圳分行用于并购贷款。
合计1,177,098,893.20

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
170,500,000.00975,452,916.95-82.52%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
福建即富金服数据处理有限公司终端设备销售及金融数据服务收购70,000,000.00100.00%自有资金硬件销售及提供服务已全部转移17,500,000.0018,069,824.252018年04月27日详见巨潮资讯网(网址为:http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于控股子公司的全资子公司收购浙江即富企业管理有限公司49%股权和福建即富金服数据处理有限公司49%股权的公告》。
浙江即富企业管理有限公司终端设备销售及金融数据服务收购73,000,000.00100.00%自有资金硬件销售及提供服务已全部转移18,450,000.0018,828,578.412018年04月27日详见巨潮资讯网(网址为:http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于控股子公司的全资子公司收购浙江即富企业管理有限公司49%股权和福建即富金服数据处理有限公司49%股权的公告》。
合计----143,000,000.00------------35,950,000.0036,898,402.66------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
上海即富子公司第三方支付业务,小微商家数据服务业务100,000,000.00885,818,893.67-33,050,503.063,321,009,741.70467,187,513.86384,985,838.16

报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
广州宽客投资管理有限公司非同一控制下企业合并无明显影响。

主要控股参股公司情况说明

公司的控股子公司上海即富本报告期实现了全年纳入上市公司合并范围,提升了公司的整体业绩,上海即富本报告期实现营业收入3,321,009,741.70元,较去年同期增长72.84%,公允价值调整后实现净利润384,985,838.16元,较去年同期增长207.39%,主要系上海即富在2018年初推出多产品线分类营销政策,基于该政策优势在本报告期新增了大量的服务商与终端用户,交易量增长迅速所致。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)行业发展趋势

1、专网通信技术解决方案业务

(1)电力行业领域

“十三五”时期是我国全面建成小康社会的决胜期、全面深化改革的攻坚期。电力是关系国计民生的基础产业,电力供应

和安全事关国家安全战略,事关经济社会发展全局,面临重要的发展机遇和挑战。面对新形势,党中央、国务院明确提出了推动能源消费革命、能源供给革命、能源技术革命、能源体制革命和全方位加强国际合作的能源发展战略思想,同时十九大报告中指出,继续推进能源生产和消费革命,构建清洁低碳、安全高效的能源体系,为电力工业持续健康发展提供了根本遵循。

“十三五”期间,为落实中央“稳增长”政策,需加快配电通信网建设,保障配电自动化建设,全面支撑配电网的快速发展。配用电网投资规划,“十三五”期间累计投资不低于1.7万亿元。配网建设目标到2020年,配电自动化覆盖率达到90%,配电通信网覆盖率达到95%。

同时十九大报告中指出,推进能源生产和消费革命,构建清洁低碳、安全高效的能源体系,发挥电网的枢纽作用,充分利用网络属性,打造新业态新模式,树立开放共赢的共享理念,建设好坚强智能电网和泛在电力物联网,并规划到2021年初步建成泛在电力物联网,到2024年全面建成泛在电力物联网。

(2)交通行业领域

①轨道交通

根据前瞻产业研究院发布的《2018-2023年中国城市轨道交通行业市场前瞻与投资战略规划分析报告》数据显示:

2011-2018年,我国城轨交通运营线路条数逐年增长。截至2017年12月31日,中国大陆包括北京、上海、广州等34座城市开通运营轨道交通线路,共171条线路,总里程高达5,083.45公里,车站3,269座;截止2018年末,中国大陆累计有37个城市开通运营轨道交通线路,共202条线路,5,539.19公里,车站3,447座。

随着城市化建设步伐的加快,中心城市不断向周边辐射,轨道交通建设的需求也在不断增加,中国已形成一个世界上规模最大、发展最快的轨道交通建设市场。目前,随着大城市对轨道交通快速线路和中低运量层次的需求逐步增加,认为在“十三五”期间,有轨电车和市域快轨这两种审批速度快、性价比较高的城市轨道交通制式将会得到快速优先发展。估计到2020年,中国将至少有50个城市拥有轨道交通,潜在规划里程空间巨大。

②高速公路

未来几年中国高速公路智能化系统行业仍将保持高速增长,主要基于两点:一是高速公路智能化系统行业是城市交通发展的必然结果。目前,我国城市交通发展仍处于基础建设高投入、快速建设阶段,交通管理部门在该阶段注重的仍是扩展管理的空间范围。随着城市交通的发展,高速公路智能化系统行业亦将快速成长。二是投资政策体制较为稳定。由于各地情况不同,高速公路智能化系统建设的资金来源也不同,但主要以各地财政出资为主,资金来源较为稳定。随着我国高速公路智能化、信息化的大力建设,高速公路总里程的不断增加以及维护、升级改造的不断实施,预计,未来我国高速公路智能化行业市场规模将不断增大。到2018年,市场规模将达到478亿元左右,到2023年市场规模将接近900亿元,年均复合增长率在15%左右。

③智能交通

在物联网、人工智能等新技术兴起之际,智能交通行业随之踏入市场需求快速成长和扩容阶段,并因良好的市场效益,被地方政府当作新的经济增长点。智能交通应用发展迅速,目前我国智能交通在集成应用方面已经跻身国际先进水平,且国家政策扶持力度不断加大。智能交通体系不断完善,技术标准日益完善,智能交通产业初具规模。在技术标准上,我国初步完成了国家智能交通系统的标准体系,为智能交通的规范化发展提供了有力保障;在市场规模上,经过多年发展,我国智能交通产业初具规模,目前市场规模已经超过600亿元。智能交通作为一个新经济增长点的战略新兴产业,具有良好的市场效益,其市场前景十分广阔。预计未来5年中,中国将在200个以上的大中型城市建立城市交通指挥中心。中心将集公安交通GIS综合业务管理、视频监控、信号控制、交通信息检测、GPS车辆定位、通信调度指挥及交通信息发布等系统于一体。结合未来市场需求分析以及相关规划,未来几年我国智能交通行业有望保持20%左右的市场规模增速,预计到2021年的市场规模将超过880亿元。

2、第三方支付业务

随着第三方支付规模的不断扩大,第三方支付市场主体的经营着力点已经从拓展渠道逐步转向快速提升客户规模、有效增加客户黏性上来。大部分收单机构通过自身技术研发或与聚合技术服务商合作已全面推出聚合支付产品和服务,并加快推动产品和服务创新,全面打造便民支付综合化服务体系,尝试为客户提供全业务第三方支付解决方案,不断优化业务流程,提升客户支付体验,降低综合成本。

2018年全国银行卡发卡量保持稳步增长,据央行统计,截至2018年末,全国银行卡在用发卡数量75.97亿张,同比增长

13.51%。银行卡受理市场环境不断完善,截至2018年末,银行卡跨行支付系统联网商户2,733.00万户、联网POS机具3,414.82万台,较上年末分别增加140.40万户、295.96万台。智能POS作为能够聚合支付方式的硬件工具,结合消费者的消费需求与倾向,集刷卡、扫码、nfc等支付方式为一体,在为消费者带去消费方便的同时,其记录的支付数据也大大方便了商户的运营管理,同时也有利于收单机构利用支付数据进一步开展衍生业务,智能POS丰富的线下布局,为收单业务带来了新的机会。

(二)公司未来发展战略

在专网通信解决方案服务业务方面,公司将结合对所服务行业的深切理解以及行业需求的精准把握,通过不断将通信信息领域先进技术成果引入专网通信领域,加强专网通信技术及其应用技术的研发,满足专网用户更加精细化、个性化及多元化的通信信息服务需求,提供更加专业的服务。在保持专网通信业务稳步发展的同时,公司将以金融科技业务作为发展重点,以第三方支付平台上海即富为核心,并在可能的情况下进一步围绕上海即富的产业链进行并购,以期扩大业务版图,同时,通过上海即富与公司大数据及金融业务的协同效应,逐步形成以第三方支付为核心的金融科技生态体系,增强公司的可持续发展能力和综合竞争力,不断提升公司的盈利能力和长期抗风险能力。

未来,公司将依托专网通信业务和金融科技业务双轮驱动,在夯实专网通信业务的基础上,大力发展金融科技业务,紧抓市场机遇,积极探索出一条高效能、差异化的产融协同发展之路,实现“联结美好生活”的企业使命,推动公司成为在金融科技及专网通信领域内具有代表性的服务提供商和行业的领先者。

(三)公司经营计划

1、积极推动专网通信业务转型,保证业务稳步发展

2019年,公司将积极推动专网通信业务由设备集成商向平台服务商的转型。在电力、轨道交通、高速公路、智能交通四大行业的专网通信技术解决方案业务方面,公司将利用自身资源优势,大力加强公司的信用体系建设,树立严格的服务标准,建立高效的交付体系和服务体系,降低项目执行成本,探索产业升级,提高利润空间。公司将不断探索新的技术、产品与解决方案在专网通信领域应用的可行性,不断扩展产品线,并根据行业渗透的程度,积极配合产品制造商进行应用服务型的研发,以不断地满足客户的差异化需求。公司会在巩固原有市场,维系现有客户的同时,不断拓展新的市场空间,并以《粤港澳大湾区发展规划纲要》出台为契机,利用总部地处深圳的区位优势,加大在粤港澳大湾区基础设施建设、公共交通建设等领域的投标力度,贡献自身经验,实现业务发展。同时,公司将积极探索如产融结合等新的业务模式、合作模式,使公司的产业链运行更加顺畅,使供应、需求保持稳定,巩固公司在产业链中的核心地位,拓展专网通信业务体系的多元化,以能不断吸引行业内最优秀、最有实力的创新团队为标准,吸引更多外部资源加入,增加平台粘合性,强化平台的竞争力和生命力,保证业务稳步发展。

2、重点发展金融科技业务,建设金融科技生态体系

2019年,公司会继续将金融科技业务作为工作重点,立足金融科技,服务实体经济,以第三方支付平台上海即富为核心,做大第三方支付业务的市场份额,并进一步提升公司在大数据和SaaS云服务领域的技术及解决方案能力,为小微商家提供交易过程中的一系列金融科技综合服务,打造基于第三方支付、圈子电商、大数据服务模式的金融科技平台。2019年,上海即富将继续围绕渠道拓展和区域扩张两个维度精耕细作,继续推进海外市场的业务布局和新零售等领域的业务扩展。同时,将启动以支付为基础,以用户、账户体系为支撑的基于交易环节中间业务的新一代科技平台建设,预计于2020年末完成,新一代平台作为金融大数据布局中的基础性建设一环,将为公司现有及未来的金融科技业务发展提供强大的中后台支撑能力,提供快速接入、资源共享、数据大集中的底层系统架构和输出能力。以技术创新、科技驱动业务的变革与创新,提升业务效率,改善客户体验,加强对外输出科技能力。

公司将在可能的情况下进一步围绕第三方支付产业链进行并购,并通过上海即富与公司先期投资的先锋基金、盈华小贷、众惠相互、网信大数据等业务的协同效应,逐步形成以第三方支付为核心的金融科技生态体系,不断提升公司的盈利能力和综合竞争力。

3、加强内部管控,提升公司抗风险能力

总部职能部门加强对子公司运营情况的动态跟踪和动态管理,不断优化内部控制制度,推进全员内部控制培训工作的持续开展,通过强化规范运作意识,不断提高公司治理和规范运作水平,提升公司抗风险能力。

4、加强品牌建设,提高员工专业化水平

公司将秉承诚信、精进、创新、共享的企业文化,更多地履行上市公司的社会责任,提升公司品牌形象和知名度。

公司将通过搭建学习平台,提升员工专业素养和技能水平,同时制定相应的绩效考核与激励政策,识别激励优秀人才,

置换低绩效者。

(四)可能面对的风险

1、宏观经济环境和政策风险

公司从事的专网通信技术解决方案业务主要面向电力、交通行业,上述行业的固定资产投资规模与国家的行业政策和宏观调控政策紧密联系。第三方支付行业正处在快速发展期,行业监管政策逐步完善,政策变化可能改变行业竞争格局,公司第三方支付业务可能受到因政策变化导致的不利影响。如果宏观经济环境和政策出现不利变化,将会对公司经营业绩产生影响。公司将持续关注政策动向,积极拥抱监管,严格遵守各项行业政策与制度。

2、市场竞争风险

通信市场国内的格局已经发生的根本性改变,公司目前主要的竞争对手为行业内规模较大、技术水平较高的大中型企业,并拥有从有线到无线、从硬件软件、从设备到终端的全线通信产品线,产品在中国市场逐渐形成垄断优势,公司面临的竞争压力较大。伴随着市场集中度的不断提高,竞争不断激烈,对公司的市场转型、服务差异化等方面都提出了更高的要求。如果公司不能继续强化自身的竞争优势,可能在日趋激烈的市场竞争中处于不利的地位。

经过多年的经营积累,上海即富及下属机构已经赢得了一定的市场声誉,与客户建立了良好的合作关系,形成一定的竞争优势。目前,我国提供第三方支付相关产品或服务的企业较多,随着市场规模的扩大、新技术的出现、行业竞争的加剧以及监管政策的逐步完善,市场竞争格局可能发生变化。如上海即富不能继续准确分析市场发展规律并保持前瞻性、加大服务创新和市场开发能力,不能在竞争中建立、保持和扩大自己的竞争优势,则可能导致业务拓展困难,影响经营业绩。

公司将密切关注市场环境与竞争格局情况,保持业务前瞻性,不断提升服务水平和市场开拓能力,以适应市场不断变化的需求。

3、商誉减值风险

截至2018年12月31日,公司由于重大资产重组形成商誉8.59亿元,占总资产比重为27.13%。根据《企业会计准则》规定,本次重大资产重组形成的商誉不作摊销处理,但需在未来每年年度终了进行减值测试。如上海即富经营所处的经济、技术或者法律等环境以及其所处的市场在当期或者将在近期发生重大不利变化,或者有证据表明其经营绩效已经低于或者将低于预期,则公司存在商誉减值的风险。若该部分商誉发生减值,则可能对上市公司当期损益造成不利影响。公司将加强对上海即富的内部控制与管理,促进其实现稳定经营与发展,并力争通过发挥业务板块的协同效应,提升上海即富的竞争力,降低商誉减值风险。

4、经营管理风险

随着公司的快速发展,公司的资产规模、运营规模、人员规模等将可能进一步扩张,对于公司的人员素质、管理水平等方面提出了更高要求。如果公司管理水平和机制不能适应公司业务发展,将可能影响公司实际经营和市场竞争能力。公司将不断完善法人治理结构和组织架构,健全运营体系,加强风险管控,以降低经营管理风险。

5、应收账款和现金流的风险

随着公司业务规模的扩大和销售收入的增加,公司应收账款也可能随之增长。如果出现应收账款无法收回而发生坏账的情况,将对公司业绩和生产经营产生不利影响。随着公司业务的快速发展,人员机构、投资项目不断增加,对公司现金流提出了更高要求,同时,公司重大资产重组贷款一定程度上提高了公司的资产负债率,较高的资产负债率可能带来财务费用较高、经营效率下降等风险,如果公司现金流不能支撑公司业务快速扩张将对公司造成很大财务风险,影响公司未来发展。公司将通过资本结构优化以及上海即富分红等方式回收部分现金,逐渐降低资产负债率和财务风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用根据中国证监会相关规定要求,公司已在《公司章程》中制定了利润分配政策,并制定了《未来三年(2018-2020年)股东回报规划》,公司能够严格遵照执行。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、2016年度利润分配及资本公积转增股本的方案

公司对2016年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

2、2017年度利润分配及资本公积转增股本的方案

公司对2017年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

3、2018年度利润分配及资本公积转增股本的预案

公司以2018年12月31日总股本393,120,000股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.15元(含税),共计派发现金红利5,896,800.00元,不送红股,不以公积金转增股本。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2018年5,896,800.00100,026,434.625.90%0.000.00%5,896,800.005.90%
2017年0.00-24,348,172.410.00%0.000.00%0.000.00%
2016年0.002,541,486.640.00%0.000.00%0.000.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0.15
分配预案的股本基数(股)393,120,000
现金分红金额(元)(含税)9,828,000.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)5,896,800.00
可分配利润(元)186,805,876.18
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司以2018年12月31日总股本393,120,000股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.15元(含税),共计派发现金红利5,896,800.00元,不送红股,不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺股份限售承诺嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙)"自本承诺函出具之日起直至本次交易完成后60个月内,本合伙企业保证不会以直接或间接方式减持在本次交易前持有的上市公司股份,并保证上市公司的控股股东在此期间不会因合伙企业自身原因发生变更。若本合伙企业违反前述承诺,给上市公司或者投资者造成损失的,本合伙企业将依法承担赔偿责任。"2017年05月19日至2022年08月29日报告期内,承诺人严格履行了承诺。
股份限售承诺键桥通讯技术有限公司自本承诺函出具之日起直至本次交易完成后60个月内,本公司保证不会以直接或间接方式减持上市公司股份。若本公司违反前述承诺,给上市公司或者投资2017年05月19至2022年08报告期内,承诺人严
者造成损失的,本公司将依法承担赔偿责任。上述承诺与保证不可变更及撤销。月29日格履行了承诺。
其他承诺上市公司自本承诺函出具之日起直至本次交易完成后60个月内,本公司不会因发行股份等事项变更实际控制人。上述承诺与保证不可变更及撤销。2017年05月19日至2022年08月29日报告期内,承诺人严格履行了承诺。
其他承诺黄喜胜;王雁铭;张振新"关于不谋求上市公司控制权的承诺函自本承诺函出具之日起直至本次交易完成后60个月内,本人不会以直接或间接方式增持上市公司股份,不会以所持有的上市公司股份单独或共同谋求上市公司的实际控制权,亦不会以委托、征集投票权、协议、联合其他股东以及其他任何方式单独或共同谋求上市公司的实际控制权。若本人违反前述承诺,给上市公司或者投资者造成损失的,本人将依法承担赔偿责任。上述承诺与保证不可变更及撤销。"2017年05月19日至2022年08月29日报告期内,承诺人严格履行了承诺。
其他承诺上市公司本公司作为专业从事专网通信技术解决方案业务的服务商,主要为能源、交通等行业提供信息通信技术解决方案。在本次交易完成之后的24个月内,本公司没有将与前述主营业务相关的主要资产剥离的计划。上述承诺与保证不可变更及撤销。2017年05月19日至2019年08月29日报告期内,承诺人严格履行了承诺。
其他承诺黄喜胜;键桥通讯技术有限公司;王雁铭"鉴于键桥通讯技术有限公司(以下简称“香港键桥”)向黄喜胜、王雁铭转让上市公司2,869.21万股和1,965.60万股股份,占上市公司股份总额的比例为7.3%、5%(以下简称“本次转让”)。香港键桥、黄喜胜、王雁铭作出如下不可撤销的承诺:1、本次转让前,承诺人互不存在关联关系,互不存在一致行动关系;本次转让后,承诺人也无意通过投资关系、协议、人员、资金安排等方式持有或者共同控制上市公司股份,或者对上市公司董事、监事、高级管理人员人选及上市公司对外投资、分红等重大事项投票达成包括但不限于合作、协议、默契及其他一致行动安排,更无意通过一致行动安排谋取上市公司实际控制权;2、本次转让与本次交易无关,本次转让与本次交易不互为前提、互为条件,承诺人相互之间不存在对上市公司有重大影响的其他正在签署或者谈判的合同、默契或者安排;3、如本次转让因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,将暂停转让承诺人在上市公司直接或间接拥2017年05月19日长期有效报告期内,承诺人严格履行了承诺。
有权益的股份。"
其他承诺黄喜胜;王雁铭佰趣投资咨询(上海)有限公司、Maxcard Holding Limited产生的一切义务、风险、损失,均由黄喜胜、王雁铭负责协调解决;如对上海即富及其子公司造成损失,则由黄喜胜、王雁铭对上海即富及其子公司进行补偿并承担无限连带责任。本人保证上海即富不会因上述事项收到任何实际损失。2016年12月09日长期有效报告期内,承诺人严格履行了承诺。
其他承诺刘辉"关于保证上市公司控制权稳定性的承诺函自本承诺函出具之日起直至本次交易完成后60个月内,本人保证不丧失对嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙)的控制权,不会以直接或间接方式减持嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙)在本次交易前持有的上市公司股份,并保证上市公司的控股股东、实际控制人在此期间不会因本人原因发生变更。若本人违反前述承诺,给上市公司或者投资者造成损失的,本人将依法承担赔偿责任。上述承诺与保证不可变更及撤销。"2017年05月19日至2022年08月29日报告期内,承诺人严格履行了承诺。
业绩承诺及补偿安排湖州同胜信息技术合伙企业(有限合伙);黄喜胜;王雁铭;义乌市博铭投资合伙企业(有限合伙);义乌市纬诺投资合伙企业(有限合伙)"1、纬诺投资、博铭投资、湖州同胜(以下简称“补偿义务人”)就标的公司实现的盈利承诺期限为2016年度、2017年度、2018年度。2、标的公司2016年度实现的净利润数额不低于1.5亿元、2017年度实现的净利润数额不低于2亿元、2018年度实现的净利润数额不低于2.5亿元。上市公司应聘请经各方认可的具有证券期货相关业务资格的审计机构就标的公司2016年度、2017年度、2018年度实现的净利润数额出具专项审计报告进行确认,专项审计报告应与上市公司2016年度、2017年度、2018年度审计报告同时出具。3、若标的公司2016年度、2017年度、2018年度合计实现的净利润数额低于6亿元(排除经上市公司同意后标的公司对其核心管理人员实施股权激励而对标的公司造成的股份支付影响和超额业绩奖励影响),则补偿义务人应于标的公司2018年度专项审计报告出具后十个工作日内,按照如下标准一次性对上市公司进行现金补偿(以下简称“承诺补偿金额”):应补偿现金数额=(1-盈利承诺期限内累积实现的净利润数额÷6亿元)×标的资产的交易总价为避免疑义,尽管有上述计算公式,在任何情况下,各补偿义务人的应补偿现金数额将不超过其因本次交易取得的实际税后收益。补偿义务人应以无限连带责任方式对上市公司承担补偿义务,补偿义务人内部应按照本次交易前其持有的标的公司相对股权比例确定各自应分担的赔偿金额。受限于协议约定,若补偿义务人无法按时足额履行前述现金补偿义务,则每逾期一日,应按照欠付补偿金额的万分之三的标准,另行向上市公司支付延迟履行违约2016年10月17日至2019年04月03日报告期内,承诺人严格履行了承诺。
金。4、黄喜胜应对纬诺投资和湖州同胜的上述业绩补偿承诺义务承担连带保证责任;王雁铭应对博铭投资的上述业绩补偿承诺义务承担连带保证责任。5、黄喜胜自愿承诺,自其受让的上市公司2,869.211万股股份登记至黄喜胜名下之日起,至标的公司2016年度审计报告出具之日(或点佰持有的《支付业务许可证》有效期续展完成之日,孰晚)止(以下简称“锁定期”),不转让其持有的上市公司2,869.211万股股份(以下简称“锁定股份”);王雁铭自愿承诺,自其受让的上市公司1,965.60万股股份登记至王雁铭名下之日起,至标的公司2016年度审计报告出具之日(或点佰持有的《支付业务许可证》有效期续展完成之日,孰晚)止(以下简称“锁定期”),不转让其持有的上市公司1,965.60万股股份(以下简称“锁定股份”);之后,则按以下比例分批解锁:①若标的公司2016年度实现的净利润数额不低于人民币1.5亿元,则于锁定期满之次日,可解锁“锁定股份”的25%;②若标的公司2016年度、2017年度合计实现的净利润数额不低于人民币3.5亿元,则于标的公司2017年度审计报告出具之次日,可解锁“锁定股份”的58.33%;③若标的公司2016年度、2017年度、2018年度合计实现的净利润数额不低于人民币6亿元,则于标的公司2018年度审计报告出具之次日,可全部解锁。若标的公司2016年度、2017年度、2018年度合计实现的净利润数额未达到人民币6亿元,则于补偿义务人及黄喜胜、王雁铭足额履行现金补偿义务之次日,可全部解锁。6、若补偿义务人及黄喜胜、王雁铭均无法按时足额履行现金补偿义务,则黄喜胜、王雁铭同意,自补偿义务人逾期履行补偿义务之日起十个工作日内,无条件处置(包括转让/质押等方式)其持有的等额上市公司股份,以保障补偿义务人能足额向上市公司支付现金补偿及延迟履行违约金。"
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺黄喜胜;嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙);刘辉;王雁铭"1、公司控股股东乾德精一、实际控制人刘辉出具《关于避免同业竞争的承诺函》,具体如下:截至承诺函签署日,乾德精一、刘辉及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织未从事与上市公司、上海即富及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织存在同业竞争关系的业务。在作为上市公司的控股股东、实际控制人期间,乾德精一、刘辉及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织将避免从事任何与上市公司、上海即富及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织相同或相似且构成或可能构成竞争关系的业务,亦不从事任何可能损害上市公司、上海即富及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织利益的活动。如乾德精一、刘辉及其控制的其他公司、企业或者其他经济组2016年10月17日长期有效报告期内,承诺人严格履行了承诺。
织遇到上市公司、上海即富及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织主营业务范围内的业务机会,乾德精一、刘辉及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织应将该等合作机会让予上市公司、上海即富及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织。乾德精一、刘辉若违反上述承诺,将承担因此而给上市公司、上海即富及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的损失。2、黄喜胜、王雁铭分别出具《关于避免同业竞争的承诺函》,具体如下:本次交易完成后,在担任上海即富持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员期间内:黄喜胜、王雁铭及其实际控制的企业不会参与或进行与上市公司及其控股子公司实际从事的业务存在竞争的业务活动。黄喜胜、王雁铭若违反上述承诺,将承担因此给上市公司及其控制的其他企业造成的一切损失。"
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺湖州同胜信息技术合伙企业(有限合伙);黄喜胜;上海复星工业技术发展有限公司;王雁铭;义乌市博铭投资合伙企业(有限合伙);义乌市纬诺投资合伙企业(有限合伙)"关于避免资金占用的承诺函:1、除正常经营性往来外,本人、本公司、本企业及本人、本公司、本企业所控制的其他企业目前不存在违规占用上海即富的资金,或采用预收款、应付款等形式违规变相占用上海即富资金的情况。2、本次交易完成后,本人、本公司、本企业及本人、本公司、本企业所控制的其他企业将严格遵守国家有关法律、法规、规范性文件以及上海即富、上市公司相关规章制度的规定,坚决预防和杜绝本人、本公司、本企业及其所控制的其他企业对上海即富的非经营性占用资金情况发生,不以任何方式违规占用或使用上海即富的资金或其他资产、资源,不以任何直接或者间接的方式从事损害或可能损害上海即富、上市公司及其他股东利益的行为。3、本人、本公司、本企业将利用对所控制的其他企业的控制权,促使该企业按照同样的标准遵守上述承诺。本人、本公司、本企业若违反上述承诺,将承担因此给上海即富、上市公司造成的一切损失。"2016年10月17日长期有效报告期内,承诺人严格履行了承诺。
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺黄喜胜;嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙);键桥通讯技术有限公司;刘辉;王雁铭"1、公司控股股东乾德精一、实际控制人刘辉出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》,具体如下:在作为上市公司的控股股东、实际控制人期间,乾德精一、刘辉及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽量减少并规范与上市公司、上海即富及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,乾徳精一、刘辉及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行交易,并根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务和办理有关报批程序,不利用重要股东地位损害上市公司及其他股2016年10月17日长期有效报告期内,承诺人严格履行了承诺。
东的合法权益。乾徳精一、刘辉若违反上述承诺,将承担因此而给上市公司、上海即富及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的损失。2、公司持股5%以上的股东香港键桥出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》,具体如下:在作为上市公司的持股5%以上的股东期间,香港键桥及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽量减少并规范与上市公司、上海即富及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,香港键桥及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行交易,并根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务和办理有关报批程序,不利用重要股东地位损害上市公司及其他股东的合法权益。香港键桥若违反上述承诺,将承担因此而给上市公司、上海即富及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的损失。3、黄喜胜、王雁铭分别出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》,具体如下:本次交易完成后,在担任上市公司持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员等关联方期间,黄喜胜、王雁铭及其控制的企业将减少并规范与上市公司及其控制的企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,黄喜胜、王雁铭及其控制的企业将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行,根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务和办理有关报批手续,不损害上市公司及其控制的企业以及前述企业股东的合法权益。黄喜胜、王雁铭若违反上述承诺,将承担因此而给上市公司及其控制的企业造成的一切损失。"
其他承诺白涛;陈道军;程启北;丛丰森;杜军;高岩;湖州同胜信息技术合伙企业(有限合伙);黄喜胜;嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙);键桥通讯技术有限公司;蒋华良;刘辉;刘永泽;刘煜辉;孟令章;上海复星工业技术发展有限公司;深圳市不存在泄露上市公司本次交易的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形,不存在因涉嫌本次交易相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形,不存在因涉嫌本次交易相关的内幕交易而被中国证监会作出行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任的情形,不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定的不得参与上市公司重大资产重组的情形。2016年10月17日长期有效报告期内,承诺人严格履行了承诺。
来美居贸易有限公司;陶艳艳;王雁铭;王永彬;易欢欢;袁训明;中国信贷科技控股有限公司
其他承诺白涛;湖州同胜信息技术合伙企业(有限合伙);黄喜胜;嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙);刘辉;上海复星工业技术发展有限公司;深圳市来美居贸易有限公司;王雁铭;义乌市博铭投资合伙企业(有限合伙);义乌市纬诺投资合伙企业(有限合伙);中国信贷科技控股有限公司"1、乾德精一、刘辉出具《关于不存在关联关系、不互为一致行动人的承诺函》,具体如下:本次交易前,乾德精一、刘辉与纬诺投资、博铭投资、黄喜胜、王雁铭、湖州同胜、复兴工业、白涛不存在任何关联关系,亦不存在《上市公司收购管理办法》第八十三条所定义的构成一致行动关系的情形。2、纬诺投资、博铭投资、黄喜胜、王雁铭出具《关于不存在关联关系、不互为一致行动人的承诺函》,具体如下:本次交易前纬诺投资、博铭投资、黄喜胜、王雁铭与乾德精一及其主要出资人、实际控制人刘辉除已公开披露的信息外,不存在任何关联关系,亦不存在《上市公司收购管理办法》第八十三条所定义的构成一致行动关系的情形。3、上海即富全体股东、黄喜胜、王雁铭、中国信贷科技出具《关于不互为一致行动人的承诺函》,具体如下:本次交易对方中,纬诺投资和湖州同胜均为黄喜胜控制,纬诺投资与湖州同胜构成一致行动关系;复星工业与白涛构成一致行动关系。除此之外,上海即富其他股东不存在任何亲属关系或其他关联关系,亦不存在通过协议或其他安排在上海即富的经营管理、决策、提案和股权收益等方面形成一致行动关系的情形。"2016年10月17日长期有效报告期内,承诺人严格履行了承诺。
其他承诺嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙);刘辉"关于保证独立性的承诺函保证上市公司、上海即富的人员、机构、业务、财务独立,资产独立、完整,若违反上述承诺,将承担因此而给上市公司、上海即富造成的损失。"2016年10月17日长期有效报告期内,承诺人严格履行了承诺。
其他承诺黄喜胜;刘杨芸;邵叶佳;沈航惠;史恩"关于任职期限及竞业禁止的承诺包括黄喜胜、史恩、邵叶佳、刘杨芸和沈航惠在内的5名标的公司主要管理人员在标的资产交割完成后五个工作日内与标的公司签订服务期至少至2019年4月30日的劳动合同。自协议签署日至2019年4月30日前,除非因法定事由或经上市公司书面同意,前述5名标的公司主要管理人员不得离职,且标的公司主要管理人员在标的公司任职期间及离职后2年内,不得在与标的公司及其控制的企业从事相同或相似业务的公司任职,不得直接或间接从事、经营、投资与标的公司及其控制的企2016年10月17日长期有效报告期内,承诺人严格履行了承诺。
业相同或相似的业务,不得以标的公司以外的名义为标的公司现有客户提供相同或类似服务。若前述标的公司的任何一名主要管理人员在标的公司任职期间及离职后2年内,在与标的公司及其控制的企业从事相同或相似业务的公司任职,直接或间接从事、经营、投资与标的公司及其控制的企业相同或相似的业务,以标的公司以外的名义为标的公司现有客户提供相同或类似服务,该等人员违反上述义务所获收益归标的公司所有,且其应向标的公司承担赔偿责任(包括赔偿守约方为避免损失而支出的合理费用)。"
其他承诺陈道军;程启北;丛丰森;杜军;高岩;嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙);键桥通讯技术有限公司;蒋华良;刘辉;刘永泽;刘煜辉;孟令章;陶艳艳;王永彬;易欢欢;袁训明"关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺函本次重组的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,将暂停转让其在上市公司直接或间接拥有权益的股份。"2016年10月17日长期有效报告期内,承诺人严格履行了承诺。
其他承诺白涛;湖州同胜信息技术合伙企业(有限合伙);黄喜胜;上海复星工业技术发展有限公司;深圳市来美居贸易有限公司;王雁铭;义乌市博铭投资合伙企业(有限合伙);义乌市纬诺投资合伙企业(有限合伙);中国信贷科技控股有限公司"关于提供资料真实、准确、完整的承诺函将及时向上市公司提供本次交易的相关信息,保证所提供的相关信息真实、准确、完整,如因提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给上市公司或者投资者造成损失的,将依法承担赔偿责任;如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,将暂停转让其在上市公司拥有权益的股份。"2016年10月17日长期有效报告期内,承诺人严格履行了承诺。
其他承诺白涛;湖州同胜信息技术合伙企业(有限合伙);上海复星工业技术发展有限公司;深圳市来美居贸易有限公司;义乌市博铭投资合伙企业(有限合伙);"关于资产权属的承诺函:1、作为上海即富的股东,合法持有上海即富股权;已经依法履行对上海即富的出资义务,不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反作为上海即富股东所应承担的义务及责任的行为,不存在可能影响上海即富合法存续的情况。2、所持有的上海即富股权为本公司合法财产,为其最终权益所有人,不存在权属纠纷,不存在信托、委托持股或者类似安排,不存在禁止转让、限制转让的承诺或安排,亦不存在质押、冻结、查封、财产保全或其2016年10月17日长期有效报告期内,承诺人严格履行了承诺。
义乌市纬诺投资合伙企业(有限合伙)他权利限制的情形。3、上海即富及其控制的下属企业未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,未受到任何重大行政处罚,亦未受到任何刑事处罚。"
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺键桥通讯技术有限公司"键桥通讯技术有限公司承诺:1、本公司目前没有直接或间接地从事任何与股份公司营业执照所列明经营范围内的业务存在竞争的任何业务活动。2、本公司保证现时及将来均不会以任何方式(包括但不限于独资经营,合资经营,联营和拥有在其他公司或企业的股票或权益)从事与股份公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。3、承诺期限:长期有效。"2007年09月13日长期有效报告期内,承诺人严格履行了承诺。
首次公开发行或再融资时所作承诺其他承诺键桥通讯技术有限公司对于公司享有的企业所得税税收优惠事项,公司控股股东键桥通讯技术有限公司承诺:如今后公司因税收优惠被税务机关撤销而产生额外税项和费用时,将及时、无条件、全额承担公司补缴的税款以及因此所产生的所有相关费用。2007年12月07日长期有效报告期内,承诺人严格履行了承诺。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产或项目名称预测起始时间预测终止时间当期预测业绩(万元)当期实际业绩(万元)未达预测的原因(如适用)原预测披露日期原预测披露索引
上海即富盈利预测2016年01月01日2016年12月31日15,00015,667.72不适用2016年10月18详见公司于巨潮资讯网(网址为http://www.cninfo.com.cn)披露的
《第四届董事会第十二次会议决议的公告》(编号2016-095)、《重大资产购买暨关联交易报告书(草案)》及摘要。
上海即富盈利预测2017年01月01日2017年12月31日20,00027,642.28不适用2016年10月18日详见公司于巨潮资讯网(网址为http://www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第十二次会议决议的公告》(编号2016-095)、《重大资产购买暨关联交易报告书(草案)》及摘要。
上海即富盈利预测2018年01月01日2018年12月31日25,00038,757.1不适用2016年10月18日详见公司于巨潮资讯网(网址为http://www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第十二次会议决议的公告》(编号2016-095)、《重大资产购买暨关联交易报告书(草案)》及摘要。

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况√ 适用 □ 不适用

根据公司与相关方签署的《附条件生效的股权收购协议》,纬诺投资、博铭投资、湖州同胜承诺,上海即富2016年度实现的净利润数额不低于人民币1.5亿元、2017年度实现的净利润数额不低于人民币2亿元、2018年度实现的净利润数额不低于人民币2.5亿元。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

1、根据信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《上海即富信息技术服务有限公司2016年度审计报告》(XYZH/2017JNA10096)。经审计,上海即富2016年度归母净利润为156,677,213.70元。截至2016年12月31日,纬诺投资、博铭投资和湖州同胜承诺的上海即富2016年度业绩已完成。

2、根据中喜会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《上海即富信息技术服务有限公司2017年度财务报表审计报告》(中喜审字【2018】第1258号)。经审计,上海即富2017年度归母净利润为276,422,790.85元。截至2017年12月31日,纬诺投资、博铭投资和湖州同胜承诺的上海即富2017年度业绩已完成。

3、根据中喜会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《上海即富信息技术服务有限公司2018年度财务报表审计报告》(中喜审字【2019】第0611号)。经审计,上海即富2018年度归母净利润为387,571,014.97元。截至2018年12月31日,纬诺投资、博铭投资和湖州同胜承诺的上海即富2018年度业绩已完成。

上海即富商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

资产组认定:公司以上海即富与商誉相关的资产组进行商誉减值测试。

资产组的可收回金额:按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据管理层批准的上述资产组的财务预算为基础预计未来现金流量,五年以后的永续现金流量按照预测第六年的水平确定。计算现值的折现率为15.80%,为反映相关资产组特定风险的税前折现率。

经测试收购上海即富确认的商誉于2018年12月31日不存在减值,无需计提减值准备。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

(1)会计政策变更

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,归并部分资产负债表项目,拆分部分利润表项目;并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报,实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表,财务报表的列报项目因此发生变更的,已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整。

对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下:

单位:元

列报项目2017年12月31日之前列报金额影响金额2018年1月1日经重列后金额
应收票据5,592,449.125,592,449.12
应收账款564,166,361.08564,166,361.08
应收票据及应收账款569,758,810.20569,758,810.20
应收利息-
应收股利-
其他应收款113,684,798.90-113,684,798.90
固定资产173,604,169.72-173,604,169.72
应付票据34,031,514.02-34,031,514.02
应付账款424,448,288.05-424,448,288.05
应付票据及应付账款458,479,802.07458,479,802.07
应付利息1,221,878.061,221,878.06
应付股利2,702,879.652,702,879.65
其他应付款604,410,297.093,924,757.71608,335,054.80
长期应付款1,484,027.561,484,027.56
专项应付款1,484,027.56-1,484,027.56
管理费用179,620,008.05-37,622,585.95141,997,422.10
研发支出37,622,585.9537,622,585.95
收到其他与经营活动有关的现金16,260,017.5316,260,017.53
其他收益1,423,080.521,423,080.52

(2)会计估计变更

无。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

√ 适用 □ 不适用

(1)前期会计差错更正的内容、批准处理情况。

公司通过财务自查,发现2015年有3个单位的部分采购发票上的进项税额2,033,644.53元计入了货物采购成本,由于该批货物2015年已全部对外销售,导致营业成本增加2,033,644.53元。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》,公司对以上进项税的账务处理进行追溯重述。

公司第四届董事会第三十六次会议审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》。

(2)受影响的各个比较期间报表项目名称和累计影响数。

本公司对上述会计差错事项已按照追溯重述法进行了更正。更正后,调增2015-2017年度归属于母公司所有者的净利润及留存收益1,728,597.85元。

①对2017年12月31日合并资产负债表的影响:

单位:元

项目追溯重述前重述金额追溯重述后
应交税费61,658,515.36-1,728,597.8559,929,917.51
负债合计1,975,617,595.96-1,728,597.851,973,888,998.11
盈余公积34,529,199.69172,859.7934,702,059.48
未分配利润156,547,852.131,555,738.06158,103,590.19
归属于母公司股东权益合计831,479,938.841,728,597.85833,208,536.69
股东权益合计1,072,017,465.991,728,597.851,073,746,063.84

②对2017年12月31日母公司资产负债表的影响:

单位:元

项目追溯重述前重述金额追溯重述后
应交税费9,378,497.31-1,728,597.857,649,899.46
负债合计1,527,369,723.26-1,728,597.851,525,641,125.41
盈余公积34,529,199.69172,859.7934,702,059.48
未分配利润136,008,222.801,555,738.06137,563,960.86
股东权益合计811,342,035.411,728,597.85813,070,633.26

③对2016年12月31日合并资产负债表的影响:

单位:元

项目追溯重述前重述金额追溯重述后
应交税费25,585,408.25-1,728,597.8523,856,810.40
负债合计1,243,895,422.49-1,728,597.851,242,166,824.64
盈余公积34,529,199.69172,859.7934,702,059.48
未分配利润180,896,024.541,555,738.06182,451,762.60
归属于母公司股东权益合计857,479,601.791,728,597.85859,208,199.64
股东权益合计850,939,836.261,728,597.85852,668,434.11

④对2016年12月31日母公司资产负债表的影响:

单位:元

项目追溯重述前重述金额追溯重述后
应交税费14,037,720.77-1,728,597.8512,309,122.92
负债合计1,245,202,690.53-1,728,597.851,243,474,092.68
盈余公积34,529,199.69172,859.7934,702,059.48
未分配利润202,687,649.531,555,738.06204,243,387.59
股东权益合计878,021,462.141,728,597.85879,750,059.99

⑤对2015年度合并财务报表的影响:

资产负债表

单位:元

项目追溯重述前重述金额追溯重述后
应交税费62,584,954.19-1,728,597.8560,856,356.34
负债合计1,102,169,188.74-1,728,597.851,100,440,590.89
盈余公积31,825,824.06172,859.7931,998,683.85
未分配利润184,989,113.531,555,738.06186,544,851.59
归属于母公司股东权益合计857,560,501.831,728,597.85859,289,099.68
股东权益合计858,262,983.931,728,597.85859,991,581.78

利润表

单位:元

项目追溯重述前重述金额追溯重述后
营业成本682,796,720.16-2,033,644.53680,763,075.63
利润总额(亏损总额以“-”号 填列)17,990,981.052,033,644.5320,024,625.58
所得税费用1,358,462.94305,046.681,663,509.62
净利润(净亏损以“-”号填列)16,632,518.111,728,597.8518,361,115.96
归属于母公司所有者的净利润23,139,733.681,728,597.8524,868,331.53

⑥对2015年度母公司财务报表的影响:

资产负债表

单位:元

项目追溯重述前重述金额追溯重述后
应交税费55,018,576.13-1,728,597.8553,289,978.28
负债合计966,459,458.82-1,728,597.85964,730,860.97
盈余公积31,825,824.06172,859.7931,998,683.85
未分配利润182,288,916.911,555,738.06183,844,654.97
股东权益合计854,778,904.991,728,597.85856,507,502.84

利润表

单位:元

项目追溯重述前重述金额追溯重述后
营业成本408,148,349.11-2,033,644.53406,114,704.58
利润总额(亏损总额以“-”号填列)54,860,471.042,033,644.5356,894,115.57
所得税费用11,326,132.42305,046.6811,631,179.10
净利润(净亏损以“-”号填列)43,534,338.621,728,597.8545,262,936.47

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用本公司2018年度纳入合并范围的子公司共15家,比上年增加1家(非同一控制下合并增加子公司1家)。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)120
境内会计师事务所审计服务的连续年限2
境内会计师事务所注册会计师姓名饶世旗、周香萍
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限5年、2年

当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用

本年度,公司聘请中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对亚联发展公司截至2018年12月31日与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见,出具内控鉴证报告,期间共支付审计费50万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
借款合同纠纷3,864.26中止审理仲裁案件,待中院案件作出生效审理结果后,再恢复审理。无影响。暂无判决。
借款合同纠纷2,167.7一审已结案,二审审理中。公司在本案中为第三人,审理结果对公司无影响。深圳市中级人民法院判决:1、确认原告徐书林与被告郑燕辉之间的人民币2900万元借款合同法律关系合法有效;2、驳回原告徐书林的其他一审后被告上诉,二审尚未判决。
诉讼请求。
中国移动通信集团山东有限公司合同纠纷4,238.3审理中。审理中。暂无判决。2018年11月23日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(网址为:http://www.cninfo.com.cn)
其他999.54进行中。基本无影响。暂无判决。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求无。公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用租赁情况说明

主要租金收益情况:

①公司将位于东莞市松山湖科技产业园区新竹路4号新竹苑6幢办公101、201、301、401、501分别出租,报告期内租赁收益合计1,618,216.93元;

②公司将位于宁波市江北区长阳东路165弄6号1007室、1008室、1009室分别出租,报告期内租赁收益合计84,804.59元;

③公司将位于武汉市东湖开发区巴黎豪庭21栋2层01号出租,报告期内租赁收益38,009.84元;

④公司将位于重庆市北部新区金开大道68号4幢16-1出租,报告期内租赁收益191,523.16元;

⑤公司将成都市高新区天仁路387号2栋21层2105号出租,报告期内租赁收益117,810.24元;

⑥公司将西安市高新区高新路80号望庭国际1-1-1702、1703室分别出租,报告期内租赁收益合计77,189.24元;

⑦公司将西海岸大厦13楼出租,报告期内租赁收益为770,085.89元;

⑧公司将位于浙江省湖州市吴兴区红丰路1366号6幢9楼办公楼东区加洽谈室、中区两个办公室及大厅12个办公位出租,报告期内租赁收益合计306,573.62元;

⑨公司将位于上海市金科路2463-2557号的中国芯科技园内B幢(2537号)办公楼2楼出租,报告期内租赁收益合计843,885.58元;

⑩位于上海市张江高科技区祖冲之路1077号2幢5楼2501室出租,报告期内租赁收益合计559,987.32元。

公司本报告期租赁收益合计:4,612,382.53元。

公司主要租金支出情况:

①公司于2015年4月30日,与深圳怡化电脑股份有限公司签订了租赁合同,承租位于深圳市南山区高新科技园后海大道2388号怡化金融科技大厦24层共计1,823.4平方米,租期自2015年6月1日至2020年5月31日,2018年度共支付租金3,696,616.70元;

②公司于2015年8月12日,与深圳市大宏投资有限公司签订了租赁合同,承租位于深圳市宝安区沙井新桥新和大道6-18号大宏高新科技园6楼605、606、607号的物业,租赁期自2015年8月12日至2018年8月11日,2018年度共支付租金223,366.85元;

③、上海即富于上华投资咨询(上海)有限公司签订了租赁合同,承租位于上海浦东金科路2555号C栋办公楼,租赁自2015年12月1日至2025年11月30日,2018年年度共支付租金9,837,104.86元;

④上海即富与上海羽田信息科技有限公司签订了打印机租赁合同,承租位于上海浦东金科路2555号C栋的打印机设备,2018年年度共支付租金62,347.96元(2018.01-2018.12);

⑤开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)四川分公司与蔡特金签订了租赁合同,承租位于武侯区航空路6号丰德国际广场A2-502共计212.84平方米,租期自2016年10月27日至2019年10月26日,2018年年度共支付租金204,000.00元(2018.01.27-2019.01.26);

⑥开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)北京分公司与北京诺安企业管理有限公司签订了租赁合同,承租位于北京市朝阳区光华路甲14号1幢508室共计445.8平方米,租期自2018年01月11日至2019年01月10日,2018年年度共支付租金663,885.36元(2018.01.11-2019.01.10);

⑦开店宝支付服务有限公司福建分公司与福建即富信息技术服务有限公司签订了租赁合同,承租位于福建省福州市仓山区铺上大道仓山万达C1区中国工商银行12楼1208室,租期自2018年01月01日至2018年12月31日,2018年年度共支付租金120,000元(2018.01.01-2018.06.30);

⑧开店宝支付服务有限公司福州分公司与潘琳签订了租赁合同,承租位于福建省福州市浦上大道仓山万达A1区1306区共计190.17平方米,租期自2018年06月28日至2020年06月27日,2018年年度共支付租金103,200元( 2018.06.28-2018.12.27);

⑨开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)甘肃分公司与甘肃新华飞天物业管理有限公司签订了租赁合同,承租位于兰州市城关区曹家巷1号甘肃新闻出版大厦共计427平方米,租期自2016年5月1日至2021年4月30日,2018年年度共支付租金368,928.00元(2018.05.01-2019.04.30);

⑩开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)广东分公司与广州创懿物业管理有限公司签订了租赁合同,承租位于广州市天河区棠安路之一119号408房号共计328平方米,租期自2017年1月1日至2019年12月31日,2018年年度共支付租金356,170.62元(2018.01.15-2019.01.14);

?开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)河北分公司与刘伟签订了租赁合同,承租位于河北省石家庄市长安区长安大街91号世纪方舟B-1906室共计107.84平方米,租期自2016年7月20日至2018年7月19日,续租2018年7月20日-2020年7月19日。2018年年度共支付租金58,260.00元(2018.01.20-2019.01.19);

?开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)河南分公司与杨亚辉签订了租赁合同,承租位于郑州市郑东新区商务外环路25号王鼎国际大厦1302--1303室共计367.97平方米,租期自2018年2月25日至2021年2月24日,2018年年度共支付租金443,314.00元(2018.02.25-2019.02.24);

?开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)黑龙江分公司与哈尔滨泰富控股有限公司签订了租赁合同,承租位于哈尔滨市道里区友谊路111号中航资本大厦第17层C区共计165平方米,租期自2018年2月1日至2019年1月31日,2018年年度共支付租金189,708.75元(2018.02.01-2019.01.31);

?开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)湖北分公司与武汉高科国有控股集团有限公司签订了租赁合同,承租位于武汉市江汉区解放大道686号世贸大厦2512-2513室共计192平方米,租期自2016年8月15日至2018年8月14日,续租2018年8月15日-2020年8月14日,2018年新增办公室位于武汉市江汉区解放大道686号世贸大厦2515室,建筑面积

120平方米,期限2018年02月01日至2020年08月14日,2018年年度共支付租金224,640.00元(原办公室2018.02.15-2019.02.14,新增办公室2018.02.01-2019.01.31);

?开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)湖南分公司与李云飞签订了租赁合同,承租位于长沙市芙蓉区芙蓉中路顺天国际中心2301房共计218.21平方米,租期自2017年2月16日至2020年2月15日,2018年年度共支付租金201,600.00元(2018.02.16-2019.02.15);

?开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)江苏分公司(龙吟广场)与綦朗签订了租赁合同,承租位于南京市鼓楼区中山北路217号龙吟广场1106室共计239.25平方米,租期自2017年1月1日至2018年6月30日,2018年年度共支付租金53,400.00元(2018.01.01-2018.03.31,4月份停租);

?开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)江苏分公司(紫峰大厦)与高志良签订了租赁合同,承租位于南京市鼓楼区中山北路2号3406室共计169.31平方米,租期自2017年10月5日至2019年10月4日,2018年年度共支付租金315,139.34元(2018.04.05-2019.04.04);

?开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)陕西分公司与王惠妮签订了租赁合同,承租位于西安市碑林区草场坡村城中村综合改造拆迁工程1幢1单元11层11103号共计166.34平方米,租期自2017年09月01日至2019年08月31日,2018年年度共支付租金159,686.40元(2018.03.01-2019.02.28);

?开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)新乡分公司与新乡市卫滨区支雪名优建材家具广场签订了租赁合同,承租位于胜利街与南环交汇处向北100米路西支雪广场营业楼三楼室共计2,200平方米,租期自2017年4月28日至2020年4月27日,2018年年度共支付租金252,504.00元(2018.06.18-2018.12.17);

?开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)宁波分公司与宁波益富乐生物科技有限公司签订了租赁合同,承租位于宁波市鄞州中山东路796号5-8室共计185.9平方米,租期自2018年3月22日至2019年3月21日,2018年年度共支付租金132,000.00元(2018.03.21-2019.03.20);

?开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)安徽分公司与吴建福签订了租赁合同,承租位于安徽合肥市马鞍山南路绿地赢海D座1808、1809室共计253平方米,租期自2018年1月1日至2018年12月31日,2018年年度共支付租金212,520.00元(2018.01.12-2019.01.11);

?开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)云南分公司与孙立省签订了租赁合同,承租位于云南昆明市西山区滇池路西贡码头商住美食街第27幢2号4楼加阁楼共计151.52平方米,租期自2018年1月1日至2018年12月31日,2018年年度共支付租金152,736.00元(2018.01.01-2018.12.31);

?开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)台州分公司与梁苗签订了租赁合同,承租位于浙江台州市椒江区金茂中心1805--1808室共计685.67平方米,租期自2018年05月01日至2021年04月30日,2018年年度共支付租金386,717.00元(2018.01.01-2018.12.31);

?开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)深圳分公司与李仕兴签订了租赁合同,承租位于深圳福田区福虹路世界贸易广场裙楼5楼501C共计186平方米,租期自2018年01月01日至2018年12月31日,2018年年度共支付租金96,000.00元(2018.01.01-2018.03.31);

?开店宝支付服务有限公司(原上海点佰趣信息科技有限公司)深圳分公司与金雪英签订了租赁合同,承租位于深圳福田区福虹路世界贸易广场A座1106-1108室共计479.71平方米,租期自2018年04月01日至2021年03月31日,2018年年度共支付租金603,000.00元(2018.04.01-2018.12.31)。

公司报告期内租金支出总额为19,116,845.78元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
键桥国际(香港)投资有限公司2014年10月30日1,815.872014年10月28日0连带责任保证债务人履行主合同义务期限届满之日后6年止
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)1,815.87报告期末实际对外担保余额合计(A4)0
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
南京凌云2018年03月15日1,0002018年04月02日1,000连带责任保证1年
南京凌云2018年04月20日2,0002018年05月25日1,270.57连带责任保证1年
南京凌云2018年11月24日5,5002018年12月24日1,757.53连带责任保证1年
键桥轨道2018年07月28日8002018年08月14日780连带责任保证1年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)9,300报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)5,342.38
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)9,300报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)4,808.1
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
开店宝2017年09月02日4,5002017年05月25日0连带责任保证1年
开店宝2017年09月02日1,3502017年07月31日0连带责任保证1年
开店宝2018年11月07日3,3002018年11月27日3,000连带责任保证1年
开店宝2018年12月28日5002018年12月27日500连带责任保证1年
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)3,800报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)3,500
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)3,800报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)3,500
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)13,100报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)8,842.38
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)14,915.87报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)8,308.1
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例9.45%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)4,808.1
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)4,808.1
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明无。

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
其他类上海即富自有资金2,00000
其他类上海即富自有资金8,00000
银行理财产品上海即富自有资金17,00000
银行理财产品上海即富自有资金3,00000
合计30,00000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

报告期内,公司积极履行企业社会责任,切实做好股东、职工、供应商、客户和消费者权益保护,促进公司与各方共同发展。

(1)公司严格按照有关法律法规、《公司章程》和相关制度的要求,真实、准确、完整地履行信息披露义务,保障全体股东平等的享有各项合法权益。同时,公司通过网上业绩说明会、电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流,实现了良好的沟通,切实保护股东特别是中小股东的合法权益。

(2)公司严格遵守《劳动法》等相关法律法规,依法保护员工合法权益,建立了完善的企业文化体系,组织丰富的员工活动,并给予员工充分的企业关怀,增加企业凝聚力的同时,实现了对职工权益的充分保护。

(3)公司始终坚持诚信经营,公平、公正地对待供应商,严格把控产品和服务质量,创造良好的经营环境,提高客户和消费者对产品的满意度,取得了良好的口碑和市场信誉。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

不适用

经自查,公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、变更公司名称、证券简称、公司网址及投资者关系电子信箱事项具体内容详见公司分别于2018年6月8日、2018年7月10日在指定信息披露媒体巨潮资讯网(网址为:

http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于变更公司名称、证券简称的公告》(公告编号:2018-039)、《关于变更公司网址及投资者关系电子信箱的公告》(公告编号:2018-041)。

2、公司控股股东、实际控制人及其一致行动人增持公司股份事项具体内容详见公司分别于2017年12月9日、2018年2月2日、2018年2月14日、2018年3月16日、2018年11月24日在指定信息披露媒体巨潮资讯网(网址为:http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于公司实际控制人股份增持计划的公告》(公告编号:2017-101)、《关于实际控制人及其一致行动人增持公司股份的公告》(公告编号:2018-003)、《关于实际控制人的一致行动人增持公司股份的公告》(公告编号:2018-004)、《关于股东权益变动的提示性公告》(公告编号:2018-013)、《简式权益变动报告书》、《关于实际控制人延长增持计划实施期限的公告》(公告编号:2018-086)。

3、对外投资进展事项

具体内容详见公司于2018年3月21日在指定信息披露媒体巨潮资讯网(网址为:http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于全资子公司对先锋基金管理有限公司增资的进展公告》(公告编号:2018-014)。

4、项目中标进展情况

具体内容详见公司分别于2018年4月25日、2018年8月17日在指定信息披露媒体巨潮资讯网(网址为:

http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于收到中标通知书的公告》(公告编号:2018-025)、《关于项目中标进展情况公告》(公告编号:2018-053)。

5、持股5%以上股东股权结构变更事项

具体内容详见公司分别于2018年11月13日披露的《关于权益变动暨持股5%以上股东股权结构变更的提示性公告》(公告编号:2018-075)、《简式权益变动报告书》。

6、收到中国证券监督管理委员会深圳监管局行政监管措施决定书及整改事项

具体内容详见公司分别于2018年11月9日、2018年12月6日在指定信息披露媒体巨潮资讯网(网址为:

http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于收到中国证券监督管理委员会深圳监管局行政监管措施决定书的公告》(公告编号:

2018-074)、《关于中国证券监督管理委员会深圳监管局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》(公告编号:2018-089)。

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、控股子公司的全资下属公司变更名称及经营范围事项

具体内容详见公司于2018年5月30日在指定信息披露媒体巨潮资讯网(网址为:http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于控股子公司的全资下属公司变更公司名称及经营范围的公告》(公告编号:2018-037)。

2、关于控股子公司的全资子公司收购股权事项的进展

具体内容详见公司分别于2018年4月27日、2018年8月10日、2018年10月18日在指定信息披露媒体巨潮资讯网(网址为:

http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于控股子公司的全资子公司收购浙江即富企业管理有限公司49%股权和福建即富金服数据处理有限公司49%股权的公告》(公告编号:2018-030)、《关于控股子公司的全资子公司收购股权的进展公告》(公告编号:2018-051)、《关于控股子公司的全资子公司收购股权的进展公告》(公告编号:2018-062)。

3、全资子公司出售资产事项

具体内容详见公司于2018年8月23日在指定信息披露媒体巨潮资讯网(网址为:http://www.cninfo.com.cn)披露的《关

于全资子公司出售资产的公告》(公告编号:2018-055)。

4、关于控股子公司对外投资事项的进展

具体内容详见公司分别于2018年9月29日、2018年10月18日、2018年11月20日在指定信息披露媒体巨潮资讯网(网址为:

http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于控股子公司投资侨达国际有限公司的公告》(公告编号:2018-058)、《关于控股子公司投资深圳市华阳信通科技发展有限公司的公告》(公告编号:2018-059)、《关于控股子公司对外投资的进展公告》(公告编号:2018-063)、《关于控股子公司对其全资子公司增资并对外投资及签署收购股份意向书暨关联交易的公告》(公告编号:2018-080)。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份78,187,27519.89%00021,519,08221,519,08299,706,35725.36%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股78,187,27519.89%00021,519,08221,519,08299,706,35725.36%
其中:境内法人持股78,000,00019.84%0000078,000,00019.84%
境内自然人持股187,2750.05%00021,519,08221,519,08221,706,3575.52%
4、外资持股00.00%0000000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股00.00%0000000.00%
二、无限售条件股份314,932,72580.11%000-21,519,082-21,519,082293,413,64374.64%
1、人民币普通股314,932,72580.11%000-21,519,082-21,519,082293,413,64374.64%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数393,120,000100.00%00000393,120,000100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用

公司于2018年5月16日召开的第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于聘任公司执行总经理的议案》,同意聘任黄喜胜先生为公司执行总经理,故其所持公司股份按75%锁定。本报告期内,由于上述原因导致黄喜胜先生所持原21,519,082

股无限售条件股份变为高管锁定股。根据规定,黄喜胜先生、孟令章先生、袁训明先生和程启北先生在公司担任董事、监事、高级管理人员,其每年可转让的股份不超过其持有的公司股份总数的25%。截至本报告期末,公司董事、监事、高级管理人员合计持有21,706,357股高管锁定股。股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
乾德精一78,000,0000078,000,000公司实际控制人刘辉女士承诺自承诺函出具之日起直至本次交易完成后60个月内,不丧失对乾德精一的控制权,不以直接或间接方式减持乾德精一在本次交易前持有的本公司股份。承诺函出具之日起直至本次交易完成后60个月内。
孟令章74,7750074,775担任公司董事、高级管理人员,持股锁定75%。每年可转让的股份不超过其持有的亚联发展股份总数的25%。
袁训明37,5000037,500担任公司监事,持股锁定75%。每年可转让的股份不超过其持有的亚联发展股份总数的25%。
程启北75,0000075,000担任公司高级管理人员,持股锁定75%。每年可转让的股份不超过其持有的亚联发展股份总数的25%。
黄喜胜0021,519,08221,519,082担任公司高级管理人员,持股锁定75%。每年可转让的股份不超过其持有的亚联发展股份总数的25%。
合计78,187,275021,519,08299,706,357----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数21,743年度报告披露日前上一月末普通股股东总数23,255报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人19.84%78,000,000078,000,0000质押78,000,000
黄喜胜境内自然人7.30%28,692,110021,519,0827,173,028
键桥通讯技术有限公司境外法人6.10%23,990,8060023,990,806质押23,990,800
王雁铭境内自然人5.00%19,656,0000019,656,000
叶春华境内自然人3.19%12,670,400-2,107,420012,670,400
华宝信托有限责任公司-大地27号单一资金信托其他2.87%11,263,0810011,263,081
国通信托有限责任公司-国通信托·恒升318号证券投资集合资金信托计划其他2.12%8,352,361008,352,361
刘伟境内自然人2.07%8,138,4168,138,41608,138,416
胡兰境内自然人1.12%4,414,306004,414,306
深圳精一投资管理有限公司境内非国有法人1.00%3,931,200003,931,200
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明公司实际控制人刘辉女士通过“国通信托?恒升318号证券投资集合资金信托计划”(以下简称“本信托计划”)持有公司股份,刘伟为公司实际控制人刘辉女士的姐姐,深圳精一为乾德精一的普通合伙人、执行事务合伙人,深圳精一为公司实际控制人刘辉女士控制的企业。乾德精一与本信托计划、刘伟、深圳精一构成一致行动人。本公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
键桥通讯技术有限公司23,990,806人民币普通股23,990,806
王雁铭19,656,000人民币普通股19,656,000
叶春华12,670,400人民币普通股12,670,400
华宝信托有限责任公司-大地27号单一资金信托11,263,081人民币普通股11,263,081
国通信托有限责任公司-国通信托·恒升318号证券投资集合资金信托计划8,352,361人民币普通股8,352,361
刘伟8,138,416人民币普通股8,138,416
黄喜胜7,173,028人民币普通股7,173,028
胡兰4,414,306人民币普通股4,414,306
深圳精一投资管理有限公司3,931,200人民币普通股3,931,200
李春辉3,605,921人民币普通股3,605,921
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司实际控制人刘辉女士通过本信托计划持有公司股份,刘伟为公司实际控制人刘辉女士的姐姐,深圳精一为乾德精一的普通合伙人、执行事务合伙人,深圳精一为公司实际控制人刘辉女士控制的企业。乾德精一与本信托计划、刘伟、深圳精一构成一致行动人。本公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)报告期末,公司股东刘伟除通过普通证券账户持有公司股份142,000股外,还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份7,996,416股,实际合计持有8,138,416股。公司股东胡兰除通过普通证券账户持有公司股份281,635股外,还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份4,132,671股,实际合计持有4,414,306股。公司股东深圳精一投资管理有限公司通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份3,931,200股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙)深圳精一投资管理有限公司(委派代表:刘伟)2015年02月11日91330402329970213N实业投资、投资管理、投资咨询。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
刘辉本人中国
刘伟一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
主要职业及职务刘辉女士任深圳精一董事长、总经理,兼任辽宁省创业投资与股权投资协会副会长。刘伟女士任深圳精一董事,大连瑞华投资管理有限公司的执行董事、总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
王永彬董事长、总经理现任512014年05月21日2022年02月19日00000
刘辉副董事长离任492015年06月24日2019年02月20日00000
姚科辉董事现任382019年02月20日2022年02月19日00000
高岩独立董事现任492014年10月27日2020年10月26日00000
刘永泽独立董事现任692015年06月24日2021年06月23日00000
刘煜辉独立董事离任492015年06月24日2019年02月20日00000
迟维君独立董事现任562019年02月20日2022年02月19日00000
黄喜胜董事、执行总经理现任442018年05月16日2022年02月19日28,692,11000028,692,110
孟令章执行总经理现任452018年05月16日2022年02月19日99,70000099,700
王连宏董事现任502017年07月19日2022年02月19日00000
易欢欢董事现任372015年06月24日2022年02月19日00000
华建强董事、董事会秘书、副总经理现任442017年07月03日2022年02月19日00000
熊旭春监事会主席离任492017年07月19日2019年02月20日00000
袁训明监事/监事现任542013年01月2022年02月50,00000050,000
会主席14日19日
王思邈监事现任352017年04月27日2022年02月19日00000
汪林波监事现任352019年02月20日2022年02月19日00000
程启北副总经理现任572011年01月14日2022年02月19日100,000000100,000
李琳副总经理现任512017年04月28日2022年02月19日00000
刘宏刚副总经理现任422017年07月19日2022年02月19日00000
陈道军财务总监现任452017年04月28日2022年02月19日00000
合计------------28,941,81000028,941,810

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
孟令章总经理任免2018年05月16日因工作变动原因辞职。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(一)现任董事主要工作经历

1、王永彬先生,1968年生,工学博士,高级工程师职称。2008年12月至今任职于良运集团有限公司担任董事长、总经理。王永彬先生于2014年5月加入本公司,现担任本公司董事长、总经理,兼任上海即富信息技术服务有限公司、深圳网信大数据科技发展有限公司、大连富良投资有限公司、汉华公务机航空有限公司董事长,黑龙江汇良餐厅食品有限公司执行董事,大连农村商业银行股份有限公司、中国华粮物流集团北良有限公司、大连国运房地产开发有限公司董事。

2、姚科辉先生,1981年生,本科学历,中国注册会计师,律师。曾任大华会计师事务所(特殊普通合伙)大连分所高级经理、大连旅顺国汇小额贷款股份有限公司风控总监,现任深圳精一投资管理有限公司副总经理。截至目前,姚科辉先生在公司控股股东嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙)的普通合伙人、执行事务合伙人暨实际控制人刘辉女士控制的深圳精一投资管理有限公司任职。姚科辉先生自2019年2月起任本公司董事。

3、黄喜胜先生,1975年生,本科学历。曾任职于深圳发展银行,曾任上海卡友信息技术服务有限公司副总裁,上海德颐信息服务有限公司总经理,海航易生控股有限公司运营总监,上海优乐股份有限公司董事长。黄喜胜先生于2018年5月加入本公司,现担任本公司执行总经理,并任公司控股子公司上海即富信息技术服务有限公司董事、总经理。

4、易欢欢先生,1982年生,北京大学通信与信息系统硕士。曾任甲骨文(中国)战略咨询部高级经理,国金证券研究部执行总经理、计算机与互联网行业首席分析师,申万宏源证券董事总经理、研究所执行所长。现任上海即富信息技术服务有限公司、徐州淮海数据交换服务有限公司董事,兼任北京大学金融校友联合会副会长,中国人民银行金融研究所互联网金融中心副秘书长、中国保险行业协会互联网分会副秘书长,中国证券业协会互联网专家委员、中国青年企业家协会常务理事。易欢欢先生自2015年6月起任本公司董事。

5、王连宏先生,1968年生,大连理工大学计算力学硕士,清华大学经管学院EMBA。曾任大连人寿保险股份有限公司五一广场营销部经理,中保人寿大连分公司业务管理处副处长,中国人寿大连分公司客户服务部经理,中国人寿大连分公司信息技术处处长,新华人寿保险公司大连分公司总经理助理,新华人寿保险公司辽宁分公司副总经理,生命人寿保险股份有限公司大连分公司总经理,富德生命人寿保险股份有限公司北京分公司总经理,生命人寿保险股份有限公司总裁助理,现任富德保险销售有限公司董事长。王连宏先生自2017年7月起任本公司董事。

6、华建强先生,1975年生,悉尼大学金融学硕士。曾就职于申银万国证券股份有限公司,华商银行总行,平安证券有限责任公司,大通证券股份有限公司,瑞银(UBS)证券有限责任公司,华泰证券股份有限公司,方正富邦创融资产管理有限公司,曾任宜投基金销售有限公司总经理,先锋基金管理有限公司督察长。华建强先生自2017年7月起任本公司董事、副总经理、董事会秘书,现兼任上海即富信息技术服务有限公司、亚联投资(香港)有限公司董事。

7、刘永泽先生,1950年生,会计学博士。曾任东北财经大学会计学院院长,大连港股份有限公司独立董事,辽宁聚龙金融设备股份有限公司独立董事,沈阳机床股份有限公司独立董事,全国会计硕士教学指导委员会委员。现任东北财经大学教授,博士生导师,中国内部控制研究中心主任,中国会计学会副会长,中国会计学会会计教育专业委员会主任,大连热电股份有限公司、大连华锐重工集团股份有限公司、联美控股股份有限公司、大连百傲化学股份有限公司独立董事。刘永泽先生自2015年6月起担任本公司独立董事。

8、高岩先生,1970年生,本科学历。曾先后就职于北京市昂道律师事务所、北京市观韬律师事务所,2009年10月至今任职于北京德恒律师事务所,2014年10月至今兼任大连仲裁委员会仲裁员。高岩先生自2014年10月起任本公司独立董事。

9、迟维君先生,1963年生,本科学历。曾任工商银行大连市甘井子支行副行长、工商银行大连市沙河口支行行长、工商银行大连市分行行长、工商银行内审直属分局副局长。迟维君先生自2019年2月起任本公司独立董事。

(二)现任监事主要工作经历

1、袁训明先生,1965年生,通信与电子系统硕士,清华大学深圳研究生院EMBA,电子信息高级工程师。曾任职于信息产业部电子五十四研究所、深圳市数字传输工程技术研发中心。袁训明先生于1998年2月加入本公司,现担任本公司总工程师、监事,兼任南京凌云科技发展有限公司董事长,深圳市德威普软件技术有限公司执行董事,深圳市专家人才联合会理事。

2、王思邈女士,1984年生,管理学硕士。曾任职于大通证券股份有限公司、辽宁信鼎检测认证有限公司。王思邈女士于2014年11月加入本公司,现担任本公司董事会秘书处总监、证券事务代表、职工代表监事,并任公司全资子公司广州宽客投资管理有限公司执行董事、总经理。

3、汪林波先生,1984年生,法学专业本科学历。2008年通过全国统一司法考试。曾任职于北京市昆泰律师事务所、北京市汇佳律师事务所、广东诚公律师事务所。汪林波先生于2012年5月加入本公司,现担任本公司总裁办经理兼法务。

(三)现任高级管理人员主要工作经历

1、王永彬先生,简历同(一)。

2、黄喜胜先生,简历同(一)。

3、孟令章先生,1974年生,本科学历。曾先后就职于美的集团、深圳华为技术有限公司。孟令章先生于2005年4月加入本公司,现担任本公司执行总经理,并任公司控股子公司深圳键桥轨道交通有限公司董事长。

4、程启北先生,1962年生,本科学历,清华大学深圳研究生院MBA。程启北先生于2004年5月加入本公司,现担任本公司副总经理,并任公司控股子公司深圳键桥华能通讯技术有限公司执行董事、深圳键桥轨道交通有限公司董事、无锡键桥电子科技有限公司监事、深圳键桥智能技术有限公司执行董事、总经理。

5、李琳女士,1968年生,经济学硕士,高级会计师、注册会计师、注册资产评估师。曾任大连振邦氟涂料股份有限公司财务总监、副总经理,大连浩华会计师事务所有限公司副总经理,大连华锐重工铸钢股份有限公司、大连华锐重工铸钢有限公司总会计师,中国融资租赁有限公司财务总监。李琳女士于2016年2月加入本公司,现担任本公司副总经理、内审部负责人,并任公司控股子公司上海即富信息技术服务有限公司董事、副总经理。

6、刘宏刚先生,1977年生,浙江大学经济学学士、中国社科院金融研究所经济学硕士。曾就职于中国农业银行衡水分行、《21世纪经济报道》、《证券市场周刊》等。2011年到2017年历任新华社《财经国家周刊》金融资本部主任、编委,先

后兼任瞭望智库金融、资本研究中心主任。刘宏刚先生于2017年7月加入本公司,现任本公司副总经理。

7、陈道军先生,1974年生,本科学历,高级会计师。曾先后任美国康明斯(中国)投资有限公司昆明公司财务经理,海航集团有限公司金融板块审计经理,海航集团财务有限公司稽核法律部经理,金海重工股份有限公司财务总监、副总裁。陈道军先生于2015年1月加入本公司,现任本公司财务总监,兼任上海即富信息技术服务有限公司董事。

8、华建强先生,简历同(一)。

在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
姚科辉深圳精一投资管理有限公司董事、副总经理
王永彬键桥通讯技术有限公司董事

在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
王永彬良运集团有限公司董事长、总经理
王永彬深圳网信大数据科技发展有限公司董事长、总经理
王永彬上海即富信息技术服务有限公司董事长
王永彬大连富良投资有限公司董事长
王永彬大连农村商业银行股份有限公司董事
王永彬北京先锋耀莱投资有限公司董事长
王永彬大连北方国际粮食物流股份有限公司董事长
王永彬中国华粮物流集团北良有限公司董事
王永彬大连国运房地产开发有限公司董事
王永彬大连俭汤旅游度假发展有限公司董事长
王永彬大连良运新纪元房地产开发有限公司执行董事
王永彬汉华公务机航空有限公司董事长
王永彬宁夏航空有限公司董事长
黄喜胜上海即富信息技术服务有限公司董事、总经理
黄喜胜上海奇鑫企业信用征信有限公司执行董事
黄喜胜奇鑫(上海)金融信息服务有限公司执行董事
黄喜胜上海奇鑫商业保理有限公司董事长
黄喜胜奇鑫财富管理有限公司执行董事
黄喜胜湖州奇胜信息技术有限公司董事长、总经理
黄喜胜上海即富互联网金融信息服务有限公司执行董事
黄喜胜浙江即富金融数据处理有限公司监事
黄喜胜上海奇熠互联网金融信息服务有限公司执行董事
黄喜胜奇鑫信用征信服务有限公司执行董事
黄喜胜深圳市前海即富信息技术金融服务有限公司董事长、总经理
黄喜胜义乌市玖龙投资有限公司监事
黄喜胜杭州华智融科投资管理有限公司董事
易欢欢徐州淮海数据交换服务有限公司董事
易欢欢北京久其互联网金融信息服务有限公司董事
易欢欢北京千人互融信息技术有限公司董事
易欢欢北京山海若水投资管理有限公司董事
易欢欢安徽省渠道网络股份有限公司独立董事
易欢欢汉威科技集团股份有限公司独立董事
易欢欢上海即富信息技术服务有限公司董事
王连宏富德保险销售有限公司董事长
华建强亚联投资(香港)有限公司董事
华建强誉高信贷(香港)有限公司董事
华建强大连先锋投资管理有限公司执行董事、总经理
华建强上海即富信息技术服务有限公司董事
高岩北京德恒律师事务所律师
高岩大连仲裁委员会仲裁员
刘永泽东北财经大学教授、博导
刘永泽联美量子股份有限公司独立董事
刘永泽大连华锐重工集团股份有限公司独立董事
刘永泽大连热电股份有限公司独立董事
刘永泽大连百傲化学股份有限公司独立董事
袁训明深圳市德威普软件技术有限公司执行董事、总经理
袁训明南京凌云科技发展有限公司董事长
袁训明东莞键桥通讯技术有限公司执行董事、经理
袁训明湖南键桥通讯技术有限公司执行董事、总经理
袁训明深圳键桥智能技术有限公司监事
袁训明深圳键桥华能通讯技术有限公司监事
袁训明广州键桥通讯技术有限公司监事
袁训明深圳键桥轨道交通有限公司监事
王思邈广州宽客投资管理有限公司执行董事、总经理
汪林波湖南键桥通讯技术有限公司监事
孟令章深圳键桥轨道交通有限公司董事长
程启北深圳键桥轨道交通有限公司董事
程启北深圳键桥智能技术有限公司执行董事、总经理
程启北深圳键桥华能通讯技术有限公司执行董事
程启北无锡键桥电子科技有限公司监事
李琳深圳网信大数据科技发展有限公司监事
李琳上海即富信息技术服务有限公司董事、副总经理
陈道军大连先锋投资管理有限公司监事
陈道军上海即富信息技术服务有限公司董事
陈道军深圳键桥轨道交通有限公司董事

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

公司董事、监事薪酬需经薪酬与考核委员会初审后提请董事会审议、股东会批准;高级管理人员薪酬与考核需经薪酬委员会初审后提请董事会批准。决策程序符合《公司法》、《公司章程》和《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的相关规定。

2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据

在公司任职的董事、监事、高级管理人员的年度薪酬参照行业平均薪酬水平,根据公司年度经营业绩及经营发展状况,考虑岗位职责及工作业绩等因素确定。

3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付

非在公司任职的董事津贴为4,000元/月;独立董事津贴为8,000元/月;公司高级管理人员的薪酬严格按照决策程序与确定依据支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
王永彬董事长、总经理51现任0
刘辉副董事长49离任0
高岩独立董事49现任9.6
刘永泽独立董事69现任9.6
刘煜辉独立董事49离任9.6
黄喜胜执行总经理44现任116.61
孟令章执行总经理45现任174.7
王连宏董事51现任4.8
易欢欢董事37现任4.8
华建强董事、董事会秘书、副总经理44现任105
熊旭春监事会主席49离任0
袁训明监事-监事会主席54现任72.6
王思邈监事35现任55.3
程启北副总经理57现任105.3
李琳副总经理51现任104.9
刘宏刚副总经理42现任104.9
陈道军财务总监45现任105
合计--------982.71--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)38
主要子公司在职员工的数量(人)1,212
在职员工的数量合计(人)1,250
当期领取薪酬员工总人数(人)1,250
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员0
销售人员353
技术人员300
财务人员57
行政人员113
管理人员51
运营人员376
合计1,250
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士69
本科662
大专431
高中31
中专51
初中6
合计1,250

2、薪酬政策

1、公司薪酬政策跟随公司的战略规划和年度业绩目标紧密相关;2、公司秉承薪酬体系在外部具有竞争性、内部公平性和激励性,坚持同工同酬;3、遵守国家相关法律法规,在特定条件下,公司遵守国家工资总额规定办法,不会变相突破工资总额的控制;4、公司有年度、月度人力成本预算管控,人力成本与公司经营情况相关联,实现人员优化与人力的最大价值体现;

5、公司月度工资发放及时,不会延迟员工薪资发放。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

报告期内,公司职工薪酬总额26,408.73万元,占公司营业成本的10.34%;公司盈利能力的提升为职工薪酬水平的提高提供重要保障。截止2018年12月31日,公司核心技术人员为21人,占全体员工人数的1.68%,核心技术人员薪酬占全体员工薪酬的3.96%。

3、培训计划

1、公司给予不同层级的员工有相应的培训计划,比如中高层外部培训、管理类培训,基层员工专业技能培训等;

2、支付、技术等团队会有监管机构、清算协会、检测认证机构、新技术应用、数据安全等相关外部培训;

3、针对新员工有入职培训和回顾培训。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规等的要求,不断完善公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,规范运作,提高治理水平。截至报告期末,公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》以及《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开及议事程序,并由律师进行现场见证,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权力。

2、关于公司与控股股东

公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上与上市公司控股股东完全分开,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为,依法行使股东权利,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。

3、关于董事与董事会

公司董事会由9名董事组成,其中独立董事3人,董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。董事会按照《董事会议事规则》召开会议,执行股东大会决议并依法行使职权;公司全体董事能够按照《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等的要求认真履行勤勉尽责的义务,行使《公司章程》赋予的职权,按时出席董事会和股东大会,熟悉有关法律法规;公司的3位独立董事在工作中保持充分的独立性,积极参加董事会会议,认真审议各项议案,对有关的事项发表了独立意见,切实维护公司和中小股东的利益。

4、关于监事与监事会

公司监事会由3名监事组成,其中股东代表监事1人、职工代表监事2人,监事人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规定召集召开监事会。各监事按时出席监事会,认真履行职责,能够本着对股东负责的精神,对公司重大事项、财务状况等进行监督并发表意见,维护了公司及股东的合法权益。

5、关于绩效评价和激励约束机制

公司逐步建立并完善公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制;公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。

6、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。

7、关于信息披露与透明度

公司指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人,负责公司的信息披露与投资者关系的管理,接待机构、股东的来访和咨询;报告期内,指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(网址为:

http://www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的报纸和网站,严格按照有关法律法规的规定真实、准确、及时的披露信息,并确保所有股东有公平的机会获得信息。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司控股股东为乾德精一,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、在业务方面:公司不存在因部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。公司业务结构完整,拥有独立的采购、生产和销售体系,建立健全了各项管理制度,自主决策、自主组织和管理生产经营活动,独立开展业务并承担责任和风险,不依赖于控股股东或其他任何关联方,与控股股东及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易,也不存在控股股东直接或间接干预公司经营运作的情形。

2、在人员方面:公司的劳动、人事及工资管理完全独立于控股股东单位。公司总经理、执行总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均不存在在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务的情况,亦不存在在控股股东及其控制的其他企业领薪的情况。公司的董事会成员、监事会成员和高级管理人员均通过合法程序产生,控股股东未违规干预公司董事会和股东大会作出的人事任免决定。公司拥有独立的生产、经营、管理人员,对员工实行聘任制。公司设有行政人力资源部统一负责公司的劳动、人事、薪酬以及社会保障管理工作。

3、在资产方面:公司拥有与专网通信产品研发和生产经营有关的研发系统、生产系统、销售系统和配套设施,合法拥有或使用与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统,不存在与控股股东共用的情形;公司未以资产、权益或信誉为控股股东及其控制的其他企业的债务提供担保,对所有资产拥有自主的控制和支配权,不存在资产、资金被控股股东占用而损害发行人及其中小股东利益的情形。

4、机构设置方面:公司建立了健全的内部经营管理机构,拥有独立的生产经营场所和办公机构,与控股股东及其控制的其他企业完全分开,不存在混合经营、合署办公的情形。公司已建立健全有效的股东大会、董事会、监事会等机构并制定了相应的议事规则,各机构依照《公司法》及《公司章程》的规定在各自职责范围内独立决策。公司及各职能部门与控股股东(包括其他关联方)及其职能部门完全分开,相互不存在隶属关系。

5、在财务方面:公司已设立独立的财务部门,配备了专职的财务会计人员,并已建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度。同时,公司拥有独立的银行账号,不存在与控股股东或任何其他单位共用银行账户的情况,并且依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。本公司独立对外签订合同。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2018年第一次临时股东大会临时股东大会29.14%2018年03月30日2018年03月31日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(网址为:http://www.cninfo.com.cn)
2017年度股东大会年度股东大会41.44%2018年05月16日2018年05月17日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(网址为:http://www.cninfo.com.cn)
2018年第二次临时股东大会临时股东大会29.18%2018年08月13日2018年08月14日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(网
址为:http://www.cninfo.com.cn)
2018年第三次临时股东大会临时股东大会36.47%2018年12月05日2018年12月06日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(网址为:http://www.cninfo.com.cn)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
高岩15312001
刘永泽15114001
刘煜辉15015000

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事在2018年度勤勉尽责,忠实履行独立董事职务,对公司董事会各项议案,在详实听取相关人员汇报的基础上,发表意见、行使职权,对公司各项决策的制定起到了积极的推动作用,并对信息披露等情况进行监督和核查,积极有效地履行了独立董事的职责,维护了公司和中小股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会审计委员会

报告期内,公司董事会审计委员会履职情况如下:

第四届董事会审计委员会第十三次会议审计委员会成员关于公司2017年报审计事前沟通并审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》;

第四届董事会审计委员会第十四次会议审议通过了《公司2017年年度报告及摘要》、《公司2017年度财务决算报告》、《公司2017年度内部控制自我评价报告》、《关于会计政策变更的议案》、《公司内部审计部2017年度工作总结与2018年度工作计划》;

第四届董事会审计委员会第十五次会议关于公司2017年报审计事后沟通及与治理层的沟通;

第四届董事会审计委员会第十六次会议审议通过了《公司2018年第一季度报告及正文》、《关于<内部审计部2018年第一季度工作总结及第二季度工作计划>》;

第四届董事会审计委员会第十七次会议审议通过了《公司2018年半年度报告及摘要》、《关于公司前期会计差错更正的议案》、《关于<内部审计部2018年第二季度工作总结及第三季度工作计划>》;

第四届董事会审计委员会第十八次会议审议通过了《公司2018年第三季度报告及正文》、《关于<内部审计部2018年第三季度工作总结及第四季度工作计划>》、《关于会计政策变更的议案》、《关于计提资产减值准备的议案》;

第四届董事会审计委员会第十九次会议审议通过了《关于续聘中喜会计师事务所(特殊普通合伙)的议案》;

第四届董事会审计委员会第二十次会议议审计委员会成员关于公司2017年报审计事前沟通并与治理层的沟通。

2、薪酬与考核委员会

报告期内,董事会薪酬与考核委员会履职情况如下:

第四届董事会薪酬与考核委员会第三次会议审议通过了《关于公司高级管理人员基本薪酬的议案》;

3、提名委员会

报告期内,董事会提名委员会履职情况如下:

第四届董事会提名委员会第五次会议审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司执行总经理的议案》;

4、战略委员会

报告期内,董事会战略委员会履职情况如下:

第四届董事会战略委员会第七次会议审议通过了《关于拟变更公司名称、证券简称的议案》、《关于控股子公司的全资子公司收购浙江即富企业管理有限公司49%股权和福建即富金服数据处理有限公司49%股权的议案》;

第四届董事会战略委员会第八次会议审议通过了《关于公司组织架构调整的议案》;

第四届董事会战略委员会第九次会议审议通过了《关于控股子公司投资侨达国际有限公司的议案》、《关于控股子公司投资深圳市华阳信通科技发展有限公司的议案》;

第四届董事会战略委员会第十次会议审议通过了《关于控股子公司对其全资子公司增资并对外投资及签署收购股份意向书暨关联交易的议案》。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司董事会决定公司高级管理人员的聘任,由董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员薪资制订标准,并由公司董事会审议通过。公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员绩效考核评价体系,将公司年度经营目标分解落实,明确责任,量化考核,根据高级管理人员的绩效进行考核及实施对应的奖惩。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2019年04月08日
内部控制评价报告全文披露索引详见2019年04月08日巨潮资讯网(网址为:http://www.cninfo.com.cn)披露的《深圳亚联发展科技股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例87.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例98.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准(1)具有以下特征的认定为重大缺陷:董事、监事、高级管理人员舞弊;注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正;公司审计委员会和内部审计部对内部控制的监督无效。(2)具有以下特征的认定为重要缺陷:未依照公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制。(3)一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。(1)具有以下特征的认定为重大缺陷:决策程序导致重大失误;严重违犯国家法律、行政法规和规范性文件;重要业务缺乏制度控制或制度控制体系失效,且缺乏有效的补偿性控制;遭受证监会处罚或证券交易所警告;中高级管理人员和高级技术人员流失严重;内部控制重大或重要缺陷未得到整改。(2)具有以下特征的认定为重要缺陷:决策程序导致出现一般性失误;重要业务制度或制度控制体系有缺陷;关键岗位业务人员流失严重;公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改;其他对公司产生较大负面影响的情形。(3)具有以下特征的认定为一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
定量标准(1)重大缺陷:错报≥利润总额5%;错报≥资产总额3%;错报≥营业收入3%。(2)重要缺陷:利润总额的3%≤错报<利润总额的5%;资产总额的1%≤错报<资产总额的3%;营业收入的1%≤错报<营业收入的3%。(3)一般缺陷:错报<利润总额3%;错报<资产总额1%;错报<营业收入1%。(1)重大缺陷:错报≥资产总额1%。(2)重要缺陷:资产总额的0.5%≤错报<资产总额的1%。(3)一般缺陷:错报<资产总额0.5%。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为,亚联发展保持了按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况披露
内部控制鉴证报告全文披露日期2019年04月08日
内部控制鉴证报告全文披露索引详见2019年04月08日巨潮资讯网(网址为:http://www.cninfo.com.cn)披露的《公司内部控制鉴证报告》。
内控鉴证报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2019年04月03日
审计机构名称中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号中喜审字【2019】第0610号
注册会计师姓名饶世旗、周香萍

审计报告正文(一)审计意见我们审计了后附的深圳亚联发展科技股份有限公司(以下简称“亚联发展公司”)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了亚联发展公司2018年12月31日合并及母公司的财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

(二)形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于亚联发展公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

(三)关键审计事项

关键审计事项是根据我们的职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1、收入确认

(1)事项描述

亚联发展公司关于收入确认的披露参见附注:四、重要会计政策及会计估计23、收入,具体数据参见附注:六、合并财务报表主要项目注释34、营业收入和营业成本。

亚联发展公司原来主要从事专网信息通信技术解决方案业务的服务商,主要为能源、交通等行业提供信息通信技术解决方案,包括相关软硬件产品的研发、制造与服务。2017年9月30日收购上海即富信息技术服务有限公司(简称“上海即富”)后,增加了第三方支付服务业务。由于收入是亚联发展公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,因此我们将亚联发展公司的收入确认识别为关键审计事项。

(2)审计应对

①了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;

②选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价亚联发展公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;

③对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、销售合同及出库单,评价相关收入确认是否符合亚联发展公司收入确认的会计政策;

④就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间;

⑤我们通过合理的抽样方法,选取了一定数量的客户进行了函证;并对个别重要客户实施了实地走访,分析评估亚联发展公司及其子公司记录的营业收入的真实性;

a.针对子公司第三支付业务收入,我们还实施了以下主要审计程序:

b.取得了公司业务系统的相关认证证书和检测报告;

c.对公司的收单业务系统和MPOS系统的相关控制实施了IT审计;

d.选取适当的银联结算单样本,与公司收单业务系统和MPOS系统的资金结算情况进行了核对;

e.对2018年度手续费收入与资金结算量比例进行了分析,并与上年数进行了比较分析;

f.选取适当的手续费收入样本,对手续费收入进行了重新计算。

2、应收款项的可收回性

(1)事项描述

2018年12月31日,亚联发展公司应收账款账面余额为738,964,330.93元,坏账准备为129,789,322.44元,数据详见附注六、4、亚联发展公司在对应收账款的可回收性进行评估时,需要综合考虑应收账款的账龄、债务人的还款记录等。由于应收账款余额重大且坏账准备的评估涉及复杂且重大的管理层判断,因此我们将其作为关键审计事项。

(2)审计应对:

①评估并测试应收账款管理的内部控制设计和执行有效性;

②分析采用的会计政策的合理性,包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等;

③通过分析应收账款的账龄、客户信誉情况和客户的历史回款情况,并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况等,评价应收账款坏账准备计提比例的合理性;

④获取坏账准备计提表,检查计提方法是否按照坏账政策执行;重新计算坏账计提金额是否准确。

3、商誉减值

(1)事项描述

截至2018年12月31日,因收购子公司产生的商誉余额为人民币8.5948亿元,其中收购上海即富产生商誉8.5861亿元。

企业合并形成的商誉,公司至少在每年年度终了进行减值测试。减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可收回金额,即相关资产组的公允价值减去处置费用后的净额与相关资产组预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。在确定相关资产组预计未来现金流量的现值时,公司需要恰当的预测相关资产组未来现金流的长期平均增长率和合理的确定计算相关资产组预计未来现金流量现值所采用的折现率,这涉及公司管理层运用重大会计估计和判断,同时考虑商誉对于财务报表整体的重要性,因此我们将商誉减值作为关键审计事项。

2018年期末,公司管理层对商誉作了减值测试。减值测试结果是基于各资产组的可回收金额为依据进行测算的。管理层将上海即富确认为单个资产组。管理层采用折现现金流量模型对上海即富的可回收金额进行评估,关键假设包含收入增长率,永续增长率及折现率等参数。选取适当的参数对资产组的可回收金额进行评估,以及商誉减值准备的计提金额均涉及管理层的重大判断。

(2)应对措施

我们评估了管理层依据《深圳亚联发展科技股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的上海即富信息技术服务有限公司资产组可回收价值资产评估报告》中可收回金额所引入的重要参数和假设,包括我们对第三方支付行业过去经营情况的了解及未来发展趋势的分析和判断,并将上海即富的历史财务数据与管理层作出的业绩承诺、行业发展趋势进行了综合分析比较,检查相关假设和方法的合理性。

我们利用了评估专家的工作。我们充分关注了评估专家的独立性及专业胜任能力。我们了解减值测试结果最为敏感的假设,并分析检查管理层采用的假设的恰当性及相关披露是否适当。

(四)其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

(五)管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估亚联发展公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算亚联发展公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督亚联发展公司的财务报告过程。

(六)注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对亚联发展公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致亚联发展公司不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就亚联发展公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:饶世旗(项目合伙人)

中国 北京 中国注册会计师:周香萍二〇一九年四月三日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:深圳亚联发展科技股份有限公司

2018年12月31日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金433,092,568.64641,773,838.95
结算备付金1,905,415.39
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款612,637,008.49569,758,810.20
其中:应收票据3,462,000.005,592,449.12
应收账款609,175,008.49564,166,361.08
预付款项115,441,021.07108,378,388.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款104,236,076.58113,684,798.90
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货94,034,711.31110,446,806.36
持有待售资产17,159,501.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产28,677,501.1410,298,659.14
流动资产合计1,405,278,388.801,556,246,717.91
非流动资产:
发放贷款和垫款88,391,056.0066,036,890.00
可供出售金融资产108,020,000.0081,020,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资245,338,089.88221,675,803.73
投资性房地产
固定资产373,304,964.19173,604,169.72
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产51,333,130.2062,364,698.94
开发支出
商誉859,965,525.93859,475,722.67
长期待摊费用9,860,663.896,008,779.18
递延所得税资产19,840,923.8917,947,279.80
其他非流动资产3,255,000.003,255,000.00
非流动资产合计1,759,309,353.981,491,388,344.04
资产总计3,164,587,742.783,047,635,061.95
流动负债:
短期借款432,777,600.00379,056,810.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款799,617,140.85458,479,802.07
预收款项147,561,917.5284,058,820.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬68,218,715.6523,849,211.94
应交税费81,320,932.5259,929,917.51
其他应付款363,320,907.18608,335,054.80
其中:应付利息1,132,517.361,221,878.06
应付股利2,702,879.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债200,853.22
流动负债合计1,892,817,213.721,613,910,470.05
非流动负债:
长期借款342,000,000.00344,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款1,484,027.561,484,027.56
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益7,551,263.9610,558,920.40
递延所得税负债3,442,013.013,935,580.10
其他非流动负债
非流动负债合计354,477,304.53359,978,528.06
负债合计2,247,294,518.251,973,888,998.11
所有者权益:
股本393,120,000.00393,120,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积191,134,459.60247,159,224.54
减:库存股
其他综合收益2,479,359.51123,662.48
专项储备
盈余公积40,173,383.4134,702,059.48
一般风险准备
未分配利润252,658,700.88158,103,590.19
归属于母公司所有者权益合计879,565,903.40833,208,536.69
少数股东权益37,727,321.13240,537,527.15
所有者权益合计917,293,224.531,073,746,063.84
负债和所有者权益总计3,164,587,742.783,047,635,061.95

法定代表人:王永彬 主管会计工作负责人:陈道军 会计机构负责人:陈道军

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金236,748,733.38150,979,513.38
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款295,187,726.51305,401,589.47
其中:应收票据3,462,000.004,822,449.12
应收账款291,725,726.51300,579,140.35
预付款项13,202,201.119,863,983.06
其他应收款201,008,522.46213,044,356.86
其中:应收利息
应收股利
存货16,651,307.4935,688,363.78
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计762,798,490.95714,977,806.55
非流动资产:
可供出售金融资产1,020,000.001,020,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,430,013,910.611,539,596,469.62
投资性房地产
固定资产54,619,777.5958,986,498.36
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产7,993,256.0811,860,803.64
开发支出
商誉
长期待摊费用483,899.97
递延所得税资产9,320,350.348,531,280.53
其他非流动资产3,255,000.003,255,000.00
非流动资产合计1,506,222,294.621,623,733,952.12
资产总计2,269,020,785.572,338,711,758.67
流动负债:
短期借款368,560,000.00320,710,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款246,440,069.85192,915,829.15
预收款项39,418,141.7542,559,008.53
应付职工薪酬2,835,682.922,262,977.65
应交税费5,933,768.607,649,899.46
其他应付款411,715,916.48631,210,077.24
其中:应付利息942,674.031,005,858.33
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,074,903,579.601,197,307,792.03
非流动负债:
长期借款325,500,000.00325,500,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益833,333.462,833,333.38
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计326,333,333.46328,333,333.38
负债合计1,401,236,913.061,525,641,125.41
所有者权益:
股本393,120,000.00393,120,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积247,684,612.92247,684,612.92
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积40,173,383.4134,702,059.48
未分配利润186,805,876.18137,563,960.86
所有者权益合计867,783,872.51813,070,633.26
负债和所有者权益总计2,269,020,785.572,338,711,758.67

法定代表人:王永彬 主管会计工作负责人:陈道军 会计机构负责人:陈道军

3、合并利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入3,933,474,737.401,036,104,173.20
其中:营业收入3,921,517,862.111,034,143,769.01
利息收入11,956,875.291,960,404.19
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,502,547,006.14984,621,044.70
其中:营业成本2,554,712,573.34694,456,130.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加13,456,250.164,232,052.98
销售费用250,473,912.6265,695,809.05
管理费用435,988,043.45141,997,422.10
研发费用124,975,816.3937,622,585.95
财务费用51,995,392.8630,491,234.61
其中:利息费用48,105,436.8729,624,906.66
利息收入2,235,601.864,749,035.58
资产减值损失70,945,017.3210,125,809.30
加:其他收益43,578,428.621,423,080.52
投资收益(损失以“-”号填列)11,870,285.654,920,674.29
其中:对联营企业和合营企业的投资收益9,737,631.123,580,873.14
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)3,626,694.89938,939.28
三、营业利润(亏损以“-”号填列)490,003,140.4258,765,822.59
加:营业外收入7,981,143.45282,352.20
减:营业外支出91,846,776.761,043,624.36
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)406,137,507.1158,004,550.43
减:所得税费用88,243,697.488,084,635.04
五、净利润(净亏损以“-”号填列)317,893,809.6349,919,915.39
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)317,893,809.6349,919,915.39
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润100,026,434.62-24,348,172.41
少数股东损益217,867,375.0174,268,087.80
六、其他综合收益的税后净额2,355,697.03-1,169,951.14
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额2,355,697.03-1,169,951.14
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益2,355,697.03-1,169,951.14
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额3,392,142.00-1,169,951.14
6.其他-1,036,444.97
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额320,249,506.6648,749,964.25
归属于母公司所有者的综合收益总额102,382,131.65-25,518,123.55
归属于少数股东的综合收益总额217,867,375.0174,268,087.80
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.2544-0.0619
(二)稀释每股收益0.2544-0.0619

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:王永彬 主管会计工作负责人:陈道军 会计机构负责人:陈道军

4、母公司利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入342,325,581.62201,686,557.51
减:营业成本332,904,402.47191,227,231.30
税金及附加1,440,945.82818,342.84
销售费用4,164,010.386,432,119.66
管理费用31,303,440.4140,460,505.27
研发费用13,655,527.0015,304,904.35
财务费用49,303,160.2628,083,508.96
其中:利息费用48,234,793.6227,116,222.82
利息收入727,087.084,185,052.69
资产减值损失144,293,798.781,583,663.33
加:其他收益3,800,999.921,166,666.62
投资收益(损失以“-”号填列)285,107,441.9912,837,652.81
其中:对联营企业和合营企业的投资收益15,107,441.9912,837,652.81
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)938,939.28
二、营业利润(亏损以“-”号填列)54,168,738.41-67,280,459.49
加:营业外收入323,600.8254,006.83
减:营业外支出152,908.63295,523.58
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)54,339,430.60-67,521,976.24
减:所得税费用-373,808.65-842,549.51
四、净利润(净亏损以“-”号填列)54,713,239.25-66,679,426.73
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)54,713,239.25-66,679,426.73
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额54,713,239.25-66,679,426.73
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

法定代表人:王永彬 主管会计工作负责人:陈道军 会计机构负责人:陈道军

5、合并现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,613,974,364.621,446,170,081.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还24,796,114.47684,916.57
收到其他与经营活动有关的现金1,270,139,118.92105,191,991.96
经营活动现金流入小计4,908,909,598.011,552,046,989.98
购买商品、接受劳务支付的现金2,362,100,673.341,015,145,534.11
客户贷款及垫款净增加额22,354,166.0066,036,890.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金325,936,041.0967,974,459.30
支付的各项税费193,308,709.8251,561,244.37
支付其他与经营活动有关的现金1,149,401,752.64335,068,844.67
经营活动现金流出小计4,053,101,342.891,535,786,972.45
经营活动产生的现金流量净额855,808,255.1216,260,017.53
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金164,595,836.52
取得投资收益收到的现金2,127,597.89290,429.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额12,343,832.875,622,409.23
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额256,523.35
收到其他与投资活动有关的现金520,000,000.00
投资活动现金流入小计534,471,430.76170,765,199.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金304,478,658.919,601,576.65
投资支付的现金364,961,100.001,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额494,663.26387,236,260.99
支付其他与投资活动有关的现金520,000,000.001,225,722.64
投资活动现金流出小计1,189,934,422.17399,463,560.28
投资活动产生的现金流量净额-655,462,991.41-228,698,361.19
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金3,410,230.5053,567,425.10
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金3,410,230.5053,567,425.10
取得借款收到的现金133,027,000.00772,798,900.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金316,752,244.42544,440,904.08
筹资活动现金流入小计453,189,474.921,370,807,229.18
偿还债务支付的现金264,679,980.00820,088,340.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金389,244,051.5933,908,907.60
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润330,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金283,838,584.55373,844,515.62
筹资活动现金流出小计937,762,616.141,227,841,763.22
筹资活动产生的现金流量净额-484,573,141.22142,965,465.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响230,340.22-1,708,534.08
五、现金及现金等价物净增加额-283,997,537.29-71,181,411.78
加:期初现金及现金等价物余额517,802,114.22588,983,526.00
六、期末现金及现金等价物余额233,804,576.93517,802,114.22

法定代表人:王永彬 主管会计工作负责人:陈道军 会计机构负责人:陈道军

6、母公司现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金361,772,259.94288,710,316.41
收到的税费返还38,039.23
收到其他与经营活动有关的现金355,392,926.13147,435,777.92
经营活动现金流入小计717,203,225.30436,146,094.33
购买商品、接受劳务支付的现金299,390,944.94368,373,265.42
支付给职工以及为职工支付的现金20,456,397.6222,312,105.67
支付的各项税费11,563,276.6913,567,228.12
支付其他与经营活动有关的现金245,130,401.37224,767,152.47
经营活动现金流出小计576,541,020.62629,019,751.68
经营活动产生的现金流量净额140,662,204.68-192,873,657.35
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金156,528,400.00
取得投资收益收到的现金270,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,148,376.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计270,000,000.00161,676,776.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金47,432.8310,183.00
投资支付的现金30,952,916.95
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额322,500,000.00542,500,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计322,547,432.83573,463,099.95
投资活动产生的现金流量净额-52,547,432.83-411,786,323.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金80,000,000.00742,245,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金290,093,839.14516,023,568.81
筹资活动现金流入小计370,093,839.141,258,268,568.81
偿还债务支付的现金215,000,000.00748,619,480.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金48,297,977.9229,657,648.09
支付其他与筹资活动有关的现金181,617,766.13317,781,001.20
筹资活动现金流出小计444,915,744.051,096,058,129.29
筹资活动产生的现金流量净额-74,821,904.91162,210,439.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额13,292,866.94-442,449,541.78
加:期初现金及现金等价物余额63,200,233.04505,649,774.82
六、期末现金及现金等价物余额76,493,099.9863,200,233.04

法定代表人:王永彬 主管会计工作负责人:陈道军 会计机构负责人:陈道军

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额393,120,000.00247,159,224.54123,662.4834,529,199.69156,547,852.13240,537,527.151,072,017,465.99
加:会计政策变更
前期差错更正172,859.791,555,738.061,728,597.85
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额393,120,000.00247,159,224.54123,662.4834,702,059.48158,103,590.19240,537,527.151,073,746,063.84
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-56,024,764.942,355,697.035,471,323.9394,555,110.69-202,810,206.02-156,452,839.31
(一)综合收益总额2,355,697.03100,026,434.62217,867,375.01320,249,506.66
(二)所有者投入和减少资本-56,024,764.94-90,677,581.03-146,702,345.97
1.所有者投入的普通股3,410,230.503,410,230.50
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-56,024,764.94-94,087,811.53-150,112,576.4
7
(三)利润分配5,471,323.93-5,471,323.93-330,000,000.00-330,000,000.00
1.提取盈余公积5,471,323.93-5,471,323.93
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-330,000,000.00-330,000,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额393,120,000.00191,134,459.602,479,359.5140,173,383.41252,658,700.8837,727,321.13917,293,224.53

上期金额

单位:元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额393,120,000.00247,640,763.941,293,613.6234,529,199.69180,896,024.54-6,539,765.53850,939,836.26
加:会计政策变更
前期差错更正172,859.791,555,738.061,728,597.85
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额393,120,000.00247,640,763.941,293,613.6234,702,059.48182,451,762.60-6,539,765.53852,668,434.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-481,539.40-1,169,951.14-24,348,172.41247,077,292.68221,077,629.73
(一)综合收益总额-1,169,951.14-24,348,172.4174,268,087.8048,749,964.25
(二)所有者投入和减少资本-481,539.40172,809,204.88172,327,665.48
1.所有者投入的普通股53,567,425.1053,567,425.10
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-481,539.40119,241,779.78118,760,240.38
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额393,120,000.00247,159,224.54123,662.4834,702,059.48158,103,590.19240,537,527.151,073,746,063.84

法定代表人:王永彬 主管会计工作负责人:陈道军 会计机构负责人:陈道军

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额393,120,000.00247,684,612.9234,702,059.48137,563,960.86813,070,633.26
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额393,120,000.00247,684,612.9234,702,059.48137,563,960.86813,070,633.26
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,471,323.9349,241,915.3254,713,239.25
(一)综合收益总额54,713,239.2554,713,239.25
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配5,471,323.93-5,471,323.93
1.提取盈余公积5,471,323.93-5,471,323.93
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额393,120,000.00247,684,612.9240,173,383.41186,805,876.18867,783,872.51

上期金额

单位:元

项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额393,120,000.00247,684,612.9234,529,199.69202,687,649.53878,021,462.14
加:会计政策变更
前期差错更正172,859.791,555,738.061,728,597.85
其他
二、本年期初余额393,120,000.00247,684,612.9234,702,059.48204,243,387.59879,750,059.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-66,679,426.73-66,679,426.73
(一)综合收益总额-66,679,426.73-66,679,426.73
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额393,120,000.00247,684,612.9234,702,059.48137,563,960.86813,070,633.26

法定代表人:王永彬 主管会计工作负责人:陈道军 会计机构负责人:陈道军

三、公司基本情况

(一)公司概况公司名称:深圳亚联发展科技股份有限公司注册地址:广东省深圳市南山区高新科技园后海大道2388号怡化金融科技大厦24层办公地址:广东省深圳市南山区高新科技园后海大道2388号怡化金融科技大厦24层注册资本:人民币39,312万元社会统一信用代码:91440300708474420M法定代表人:王永彬经营期限:永续经营

(二)经营范围及主营业务

经营范围:生产经营光通信设备、无线通信多媒体系统设备及终端、接入网通信系统设备、交通信息设备、机电设备、矿用通讯设备、射频识别系统及配套产品,从事信息和通信系统网络技术研究开发,计算机应用软件开发,货物及技术进出口(不含进口分销及国家专营专控商品),自有物业租赁,通信智能信号灯杆、通信智能信号塔的钢结构工程施工(获得相关部门许可及相应资质方可经营)。

主营业务:公司作为专业从事专网信息通信技术解决方案业务的服务商,主要为能源、交通等行业提供信息通信技术解决方案,以及第三方支付业务。

(三)公司历史沿革及设立情况

公司原名为键桥通讯技术(深圳)有限公司,经深圳市人民政府外经贸粤深外资证字[1999]0020号中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书及深圳市外商投资局深外资复[1999]0034号文件批准成立。由键桥通讯技术有限公司出资组建,初始投资现金40万美元,于1999年3月4日取得深圳市工商行政管理局企独粤深总第306270号企业法人营业执照。

2001年9月公司名称变更为深圳键桥通讯技术有限公司,其后经过多次增资和股权转让。

2006年12月28日,根据公司章程、中华人民共和国商务部商资批[2006]2476号及深圳市贸易工业局深贸工资复[2006]2766号批复的规定,公司以变更设立的方式由原深圳键桥通讯技术有限公司变更为深圳键桥通讯技术股份有限公司,申请登记的注册资本为人民币90,000,000.00元,以净资产出资90,000,000.00元,并已于2006年12月31日完成相关股本验证和工商信息变更手续。

2007年10月18日,公司企业法人营业执照注册号变更为440301501122077,并已取得变更后的企业法人营业执照。2009年11月13日,中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1176号文《关于核准深圳键桥通讯技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准公司向社会公开发行人民币普通股(A股)3,000万股(每股面值1元)。公司于2009年11月27日在深圳证券交易所定价发行,2009年12月9日挂牌交易,新股发行成功后公司股本为120,000,000.00元,此次增资公司于2009年12月31日取得深圳市科技工贸和信息化委员会深科工贸信资字[2009]1157号文件批准,并已于2010年1月25日办理工商信息变更手续。

2010年4月30日,根据公司股东大会通过的《关于公司 2009 年度利润分配方案》以及修改后的章程规定,公司增加注册资本人民币36,000,000.00元:其中按每10股转增3股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额36,000,000.00股,每股面值1元,相应增加股本36,000,000.00元,股权登记日期为2010年5月19日,变更后注册资本为人民币156,000,000.00元,此次增资公司于2010年8月4日取得深圳市科技工贸和信息化委员会深科工贸信资字[2010]2172号文件批准,并已于2010年8月10日办理工商信息变更手续。

2011年5月9日,根据公司股东大会通过的《公司 2010年度利润分配及资本公积转增股本预案》以及修改后的章程规定,公司增加注册资本人民币62,400,000.00元:其中按每10股转增4股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额62,400,000.00股,每股面值1元,相应增加股本62,400,000.00元,股权登记日期为2011年7月5日,变更后注册资本为人民币218,400,000.00元,此次增资公司于2011年8月21日取得深圳市科技工贸和信息化委员会深科工贸信资字[2011]1493号文件批准,并已于2011年12月12日办理工商信息变更手续。

2012年5月25日,根据公司股东大会通过的《公司2011年度利润分配及资本公积金转增股本预案》以及修改后的章程规定,公司增加注册资本人民币109,200,000.00元:其中按每10股转增5股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额109,200,000.00股,每股面值1元,相应增加股本109,200,000.00元,股权登记日期为2012年7月17日,变更后注册资本为人民币327,600,000.00元,此次增资于2012年11月28日取得深圳市经济贸易和信息化委员会深经贸信息资质[2012]I900号文件批准,并已于2013年1月29日办理工商信息变更手续。

2013年4月18日,根据公司股东大会通过的《公司2012年度利润分配及资本公积金转增股本预案》以及修改后的章程规定,公司增加注册资本人民币65,520,000.00元:其中按每 10股转增 2股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额65,520,000.00股,每股面值1元,相应增加股本65,520,000.00元,股权登记日期为2013年6月17日,变更后注册资本为人民币393,120,000.00元,此次增资于2013年7月10 日取得深圳市经济贸易和信息化委员会深经贸信息资质[2013]1108号文件批准,并已于2013年11月11日办理工商信息变更手续。

截至2014年12月31日键桥通讯技术有限公司持有公司15,033.89万股,占键桥通讯股份总数的38.2425%,叶琼、Brenda Yap(叶冰)和David Xun Ge(葛迅)是键桥通讯技术有限公司实际控制人,因此叶琼、Brenda Yap(叶冰)和David Xun Ge(葛迅)为公司的实际控制人。

2015年4月13日,键桥通讯技术有限公司(以下简称“香港键桥”)与嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“乾德精一”)签署了《股份转让协议》,乾德精一协议受让香港键桥持有的键桥通讯无限售流通股7,800万股。2015年5月19日,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《过户登记确认书》,本次股份转让已完成过户登记手续。本次股份过户登记手续完成后,乾德精一持有键桥通讯股份7,800万股,占键桥通讯股份总数的19.84%,成为公司第一大股东;香港键桥持有键桥通讯股份7,233.89万股,占键桥通讯股份总数的18.40%,为键桥通讯第二大股东。

2016年11月3日,香港键桥分别与黄喜胜、王雁铭签署了《键桥通讯技术有限公司与黄喜胜关于深圳键桥通讯技术股份有限公司28,692,110股股份之股份转让协议》、《键桥通讯技术有限公司与王雁铭关于深圳键桥通讯技术股份有限公司19,656,000股股份之股份转让协议》,并由中华人民共和国广东省深圳市福田公证处出具了(2016)深福证字第50511号、(2016)深福证字第50512号《公证书》。2016年12月9日,中国证券登记结算有限责任公司出具了《证券过户登记确认书》,本次股份转让已完成过户登记手续的办理,本次股份过户登记手续完成后,香港键桥持有公司23,990,806股股份,占公司股份总数的6.10%;黄喜胜持有公司28,692,110股股份,占公司股份总数的7.30%;王雁铭持有公司19,656,000股股份,占公司股份总数的5.00%。

2018年6月公司名称变更为深圳亚联发展科技股份有限公司。

(四)公司的基本组织架构

本公司依法建立了股东大会、董事会、监事会,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规

则》、《总经理工作细则》和《独立董事工作制度》等。公司董事会聘任了总经理、执行总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书,并根据生产经营需要分别设置了研发中心、资质管理部、市场部、交付管理部、财务部、人力资源部、总裁办、品牌公关部、董事会秘书处、内部审计部等职能管理部门中心。

(五)公司的实际控制人

乾德精一持有公司7,800万股股份,占公司股份总数的19.84%,乾德精一为公司控股股东,深圳精一为乾德精一的普通合伙人、执行事务合伙人,刘辉女士持有深圳精一99%的股权,为深圳精一的控股股东,乾德精一的实际控制人。因此,刘辉女士成为公司的实际控制人。

(六)本财务报表业经本公司董事会于2019年4月3日决议批准报出。

本公司2018年度纳入合并范围的子公司共15家,比上年增加1家。详见本附注七“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业具体会计政策和会计估计提示:

本公司及主要子公司从事专网信息通信技术解决方案业务和第三方支付业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注四、23“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、29“重大会计判断和估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2018年12月31日合并及母公司的财务状况及2018年度合并及母公司的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,

即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初

始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、13、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、13(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项

目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(2)金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产

或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

④可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。

因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量,或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度,使金融资产不再适合按照公允价值计量时,本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日,该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。

该金融资产有固定到期日的,与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失,在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益;该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额,在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的,原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中,在该金融资产被处置时转出,计入当期损益。

(3)金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。

可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该

转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。

(4)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(5)金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。②其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③财务担保合同

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,

以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

(6)金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(7)衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(8)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(9)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11、应收票据及应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法
组合1:按账龄划分的信用风险特征组合账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)0.00%0.00%
1-2年2.00%2.00%
2-3年10.00%10.00%
3年以上20.00%20.00%
第三方支付业务的应收款项
1年以内(含1年)5.00%5.00%
1-2年20.00%20.00%
2-3年50.00%50.00%
3年以上100.00%100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项。
坏账准备的计提方法本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业

(1)存货的分类存货主要包括库存商品、原材料、委托加工商品、在产品、工程施工、发出商品、低值易耗品等。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。

13、持有待售资产

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类

将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;②出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)

内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:①买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;②因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量

①初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

②资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。

已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

③不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:A划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;B可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14、发放贷款及垫款

本公司对贷款减值情况进行综合评估时,根据信用风险特征相似性和相关性对贷款进行分类。公司以五级分类为基础计提贷款损失准备。

公司贷款五级分类及贷款损失准备计提比例:

贷款分类分类依据贷款损失准备计提比例(%)
正常借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还;1
关注借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素;2
次级借款人的还款能力出现明显的问题,依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失;25
可疑借款人无法足额偿还本息,及时执行担保,也肯定要造成较大损失;50
损失在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回少100

15、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、9“金融工具”。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

16、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

17、固定资产(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20104.5
机器设备年限平均法5-10109-18
电子设备年限平均法5-10109-18
运输设备年限平均法5-10109-18
其他设备年限平均法5-10109-18
运营机具年限平均法31030

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(4)其他说明

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

18、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

19、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

20、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

21、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确

认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

22、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

23、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

24、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最

佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(1)亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

(2)重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。

25、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

(1)商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

(2)提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

(3)建造合同收入

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按实际测定的完工进度确定。

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相关的经济利益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。

合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。

(4)使用费收入

根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。

(5)利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定

(6)第三方支付服务收入

公司在提供第三方支付服务时,向客户收取的支付服务费用,于支付业务服务提供时确认收入。

26、政府补助

政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:

企业能够满足政府补助所附条件;企业能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与公司日常活动相关的,计入其他收益;与公司日常活动无关的,计入营业外收入);

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与公司日常活动相关的,计入其他收益;与公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与公司日常活动相关的,计入其他收益;与公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

(3)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。或者以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。

②财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂

时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

28、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。

(1)本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

29、其他重要的会计政策和会计估计

无。

30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
“财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,归并部分资产负债表项目,拆分部分利润表项目。本公司于2018年10月25日召开的第四届董事会第四十次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

财政部于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报,实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

31、其他

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)收入确认——建造合同

在建造合同结果可以可靠估计时,本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、23、“收入”所述方法进行确认的,在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。

在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本,以及合同可回收性时,需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本,以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。

(2)租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要

对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。

(3)坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

(4)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(5)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(6)可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

(7)长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(8)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(9)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(10)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的

当期所得税和递延所得税产生影响。

(11)预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税收入3%、6%、10%、11%、16%、17%
消费税实缴流转税税额1%、5%、7%
城市维护建设税实缴流转税税额3%
企业所得税应纳税所得额10%、15%、16.5%、25%
地方教育费附加实缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
深圳亚联发展科技股份有限公司15%
上海即富信息技术服务有限公司10%
深圳市德威普软件技术有限公司25%
南京凌云科技发展有限公司25%
东莞键桥通讯技术有限公司25%
广州键桥通讯技术有限公司25%
深圳键桥华能通讯技术有限公司25%
深圳键桥智能技术有限公司25%
深圳键桥轨道交通有限公司25%
亚联投资(香港)有限公司按利得16.5%
大连先锋投资管理有限公司25%
深圳网信大数据科技发展有限公司25%
共青城正融投资管理合伙企业(有限合伙)
共青城顺联投资管理合伙企业(有限合伙)
广州宽客投资管理有限公司25%

2、税收优惠

(1)增值税根据财政部、国家税务总局财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》的规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司自2004年1月起享受上述增值税即征即退的优惠政策;子公司深圳市德威普软件技术有限公司自2009年6月起享受上述增值税即征即退的优惠政策。

(2)企业所得税①公司于2017年10月31日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合批准下发的编号为GR201744202408号高新技术企业证书,自2017年起,企业所得税减按15%的优惠税率征收,减免期限为2017年度至2019年度。

②根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号)、《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税〔2016〕49号)规定,我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业,经认定后,在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受至期满为止。国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业,如当年未享受免税优惠的,可减按10%的税率征收企业所得税。子公司上海即富信息技术服务有限公司(以下简称“上海即富”)2017年按照10%的法定税率征收企业所得税。

③根据财政部、国家税务总局发布的《关于广东横琴新区、福建平潭综合实验区、深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》(财税[2014]26号),设在前海深港现代服务业合作区的企业,主营业务为前海企业所得税优惠目录中所规定的产业项目,且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上的,自2014年1月1日起至2020年12月31日止,减按15%的税率征收企业所得税。子公司上海即富之孙公司深圳市即富数据处理有限公司享受上述优惠。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求无。

3、其他

公司通过财务自查,发现2015年有3个单位的部分采购发票上的进项税额2,033,644.53元计入了货物采购成本,由于该批货物2015年已全部对外销售,导致营业成本增加2,033,644.53元。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》,公司对以上进项税的账务处理进行追溯重述。涉及调整税金情况如下:

(1)调减应交税费---增值税2,033,644.53元、营业成本2,033,644.53元。

(2)调增应交税费---企业所得税305,046.68元、所得税费用305,046.68元。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金357,966.18791,039.98
银行存款224,146,553.76479,192,736.15
其他货币资金208,588,048.70161,790,062.82
合计433,092,568.64641,773,838.95
其中:存放在境外的款项总额5,727,423.7218,587,699.63

其他说明

年末其他货币资金包括支付机构客户备付金、银行承兑汇票保证金存款、保函保证金存款、信用证保证金存款及外埠存款等。

货币资金受限情况详见附注七、49。

2、结算备付金

单位:元

项目期末余额期初余额
结算备付金1,905,415.39
合计1,905,415.39

3、应收票据及应收账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收票据3,462,000.005,592,449.12
应收账款609,175,008.49564,166,361.08
合计612,637,008.49569,758,810.20

(1)应收票据

1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据2,862,000.003,554,342.57
商业承兑票据600,000.002,038,106.55
合计3,462,000.005,592,449.12

2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额
银行承兑票据0.00
商业承兑票据0.00
合计0.00

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据3,990,000.000.00
商业承兑票据0.000.00
合计3,990,000.000.00

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据0.00
合计0.00

(2)应收账款

1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款90,582,167.6112.26%90,582,167.61100.00%0.0042,539,168.216.48%42,539,168.21100.00%0.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款648,254,693.3187.72%39,079,684.826.03%609,175,008.49614,362,630.1493.52%50,196,269.068.17%564,166,361.08
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款127,470.010.02%127,470.01100.00%0.00
合计738,964,330.93100.00%129,789,322.4417.56%609,175,008.49656,901,798.35100.00%92,735,437.2714.12%564,166,361.08

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

应收账款(按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例计提理由
山西锐博科技有限公司3,727,888.923,727,888.92100.00%预计难于收回。
四川美达机电有限责任公司8,980,000.008,980,000.00100.00%预计难于收回。
深圳市星鸣贸易有限公司7,739,473.497,739,473.49100.00%预计难于收回。
兖矿集团有限公司信息中心4,269,469.204,269,469.20100.00%预计难于收回。
浙江省电力公司台州电业局2,625,008.602,625,008.60100.00%预计难于收回。
重庆乌江电力有限公司5,118,900.005,118,900.00100.00%预计难于收回。
甘肃省电力信息中心2,245,428.002,245,428.00100.00%预计难于收回。
雅安市星余煤业有限责任公司6,250,000.006,250,000.00100.00%预计难于收回。
石家庄厚博通讯技术有限公司1,583,000.001,583,000.00100.00%预计难于收回。
中国移动通信集团山东有限公司42,382,999.4042,382,999.40100.00%预计难于收回。
南宁纵横时代建筑投资有限公司5,660,000.005,660,000.00100.00%预计难于收回。
合计90,582,167.6190,582,167.61----

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计360,734,892.538,833,710.782.45%
1至2年129,169,846.024,331,477.753.35%
2至3年59,515,911.196,344,106.8110.66%
3年以上98,834,043.5719,570,389.4819.80%
合计648,254,693.3139,079,684.826.03%

确定该组合依据的说明:

已单独计提减值准备的应收账款除外,本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合作为账龄组合。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

无。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求无。2)应收账款按照第三方支付和第三方支付以外分类进行账龄分析

单位:元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
第三方支付业务
1年以内小计176,674,215.528,833,710.785.00%
1至2年16,701,358.263,333,685.4220.00%
2至3年425,350.00212,675.0050.00%
3年以上69,300.0069,300.00100.00%
第三方支付业务小计193,870,223.7812,449,371.20
第三方支付以外业务
1年以内小计184,315,711.810.000.00%
1至2年112,213,452.96997,792.332.00%
2至3年59,090,561.196,131,431.8110.00%
3年以上98,764,743.5719,501,089.4820.00%
第三方支付以外业务小计454,384,469.5326,630,313.62
合计648,254,693.3139,079,684.826.03%

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额37,053,885.17元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为147,069,248.98元,占应收账款年末余额合计数的比例为19.90%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为51,122,029.16元。应收账款期末余额前五名客户的明细如下表所示:

单位:元

序号单位名称款项性质年末余额占比
1中国移动通信集团山东有限公司货款42,383,000.005.74%
2长沙市轨道交通集团有限公司货款31,216,393.694.22%
3合肥市重点工程建设管理局货款28,352,454.963.84%
4北京瑞华赢科技发展有限公司货款25,020,743.263.39%
5南昌轨道交通集团有限公司货款20,096,657.072.72%
合计147,069,248.9819.90%

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款无。6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内104,984,740.4090.94%106,006,941.9397.81%
1至2年8,140,254.087.05%1,713,897.041.58%
2至3年1,672,248.141.45%128,224.000.12%
3年以上643,778.450.56%529,326.000.49%
合计115,441,021.07--108,378,388.97--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

本公司账龄在1年以上的预付款项主要原因:①公司为了取得价格优惠采取预付货款,分批到货;②部分预付款项为未与供应商款结算的采购货物尾款。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为34,770,398.45 元,占预付账款年末余额合计数的比例为30.12%,公司前五大预付账款明细如下表所示:

单位:元

序号单位名称款项性质年末余额占比
1中天思创信息技术(北京)有限公司货款9,871,749.628.55%
2杭州键桥通讯技术有限公司货款7,937,000.006.88%
3北京扬铭汇智互联网科技有限公司货款7,300,000.006.32%
4福建魔方电子科技有限公司货款4,999,960.004.33%
5深圳市新桥网络技术有限公司货款4,661,688.834.04%
合计34,770,398.4530.12%

5、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款104,236,076.58113,684,798.90
合计104,236,076.58113,684,798.90

(1)其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款29,010,000.0020.03%29,010,000.00100.00%
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款112,983,905.0078.00%8,747,828.427.74%104,236,076.58123,259,016.6097.72%9,574,217.707.77%113,684,798.90
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款2,862,268.411.97%2,862,268.41100.00%2,877,035.492.28%2,877,035.49100.00%
合计144,856,173.41100.00%40,620,096.8328.04%104,236,076.58126,136,052.0912,451,253.19113,684,798.90

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
广州功联商务服务有限公司4,000,000.004,000,000.00100.00%预计难于收回。
中国移动通信集团山东有限公司25,010,000.0025,010,000.00100.00%预计难于收回。
合计29,010,000.0029,010,000.00----

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计64,688,972.471,875,603.202.90%
1至2年26,004,491.17650,513.812.50%
2至3年7,691,252.532,776,673.6436.10%
3年以上14,599,188.833,445,037.7723.60%
合计112,983,905.008,747,828.427.74%

确定该组合依据的说明:

已单独计提减值准备的其他应收款除外,本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合作为账龄组合。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用2) 其他应收款按照第三方支付和第三方支付以外分类进行账龄分析

单位:元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
第三方支付业务
1年以内小计38,375,310.721,875,603.205%
1至2年708,553.51141,710.7020%
2至3年5,018,870.922,509,435.4850%
3年以上656,500.00656,500.00100%
第三方支付业务小计44,759,235.155,183,249.38
第三方支付以外业务
1年以内小计26,313,661.75-0%
1至2年25,295,937.66508,803.112%
2至3年2,672,381.61267,238.1610%
3年以上13,942,688.832,788,537.7720%
第三方支付以外业务小计68,224,669.853,564,579.04
合计112,983,905.008,747,828.427.74%

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额28,168,843.64元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
股权及债务转让款739,592.10
往来款51,538,075.8569,270,508.52
保证金等92,578,505.4656,865,543.57
合计144,856,173.41126,136,052.09

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
北京扬铭汇智互联网科技有限公司往来款32,432,352.221年以内22.39%1,621,617.61
中国移动通信集团山东有限公司济南分公司往来款25,010,000.001-2年17.26%25,010,000.00
重庆市涪陵路桥工程有限公司保证金10,100,000.001-2年6.97%202,000.00
广州功联商务服务有限公司往来款4,000,000.001年以内2.76%4,000,000.00
江苏中科智能系统有限公司往来款3,225,810.761年以内2.23%91,405.74
合计--74,768,162.98--51.61%30,925,023.35

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料4,617,046.003,304,770.541,312,275.464,075,293.229,046.094,066,247.13
库存商品45,001,923.622,468,227.4942,533,696.1319,900,744.651,877,566.2318,023,178.42
工程施工24,309,325.5824,309,325.5824,638,037.9524,638,037.95
发出商品26,811,610.99932,196.8525,879,414.1463,719,342.8663,719,342.86
合计100,739,906.196,705,194.8894,034,711.31112,333,418.681,886,612.32110,446,806.36

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料9,046.093,295,724.453,304,770.54
库存商品1,877,566.23600,643.219,981.952,468,227.49
发出商品932,196.85932,196.85
合计1,886,612.324,828,564.519,981.956,705,194.88

存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因

项目计提存货跌价准备的具体依据本年转回存货跌价准备的原因本年转销存货跌价准备的原因
原材料按可变现净值减去账面价的差额计提存货跌价准备计提存货跌价准备之存货公允价格变动
库存商品按可变现净值减去账面价的差额计提存货跌价准备计提存货跌价准备之存货公允价格变动计提存货跌价准备之存货已销售
发出商品按可变现净值减去账面价的差额计提存货跌价准备计提存货跌价准备之存货公允价格变动

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无。

7、持有待售资产

单位: 元

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
持有待售非流动资产
其中:固定资产17,159,501.5723,700,000.002,386,141.792019年03月31日
合计17,159,501.5723,700,000.002,386,141.79--

其他说明:

为盘活存量资产,公司的全资子公司德威普将其名下房产西海岸大厦13A—13O出售,房产面积总计915.34平方米,出售金额合计人民币2,370万元。2018年8月21日,公司第四届董事会第三十七次会议审议通过了《关于全资子公司出售资产的议案》。2018年8月21日,德威普分别与王阳、王朝、詹文焰签署了《房屋买卖合同》。

8、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
未抵扣进项税26,608,553.989,648,309.14
其他2,068,947.16650,350.00
合计28,677,501.1410,298,659.14

9、发放贷款及垫款

单位: 元

项目年末余额年初余额
个人贷款和垫款
企业贷款和垫款89,284,780.0066,036,890.00
其中:贷款89,284,780.0066,036,890.00
发放贷款和垫款总额89,284,780.0066,036,890.00
减:贷款减值准备893,724.00
贷款和垫款净额88,391,056.0066,036,890.00

期末按担保方式分类:质押及保证的发放贷款金额为89,284,780.00元。

10、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具:108,020,000.00108,020,000.0081,020,000.0081,020,000.00
按成本计量的108,020,000.00108,020,000.0081,020,000.0081,020,000.00
合计108,020,000.00108,020,000.0081,020,000.0081,020,000.00

(2)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利
期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末
无锡天脉聚源传媒科技有限公司50,000,000.0050,000,000.003.62%
众惠财产相互保险社30,000,000.0030,000,000.003.00%
无锡键桥电子科技有限公司520,000.00520,000.002.60%
上海汉逸智能科技有限公司500,000.00500,000.005.00%
深圳市华阳信通科技发展有限公司15,000,000.0015,000,000.003.57%
江苏千米网络科技股份有限公司12,000,000.0012,000,000.002.71%
合计81,020,000.0027,000,000.00108,020,000.00--

11、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利计提减值准备其他
资损益或利润
一、合营企业
深圳盈华小额贷款有限公司178,156,563.5715,365,250.88193,521,814.45
先锋基金管理有限公司21,716,662.1412,961,100.00-1,585,013.63-1,036,444.9732,056,303.54
徐州淮海数据交换服务有限公司1,644,165.79-254,222.161,389,943.63
嘉兴德玖投资合伙企业(有限合伙)9,998,931.59-3,587.739,995,343.86
浙江旅通投资有限公司8,603,100.21-2,489,408.696,113,691.52
小计220,119,423.3012,961,100.0011,033,018.67-1,036,444.97243,077,097.00
二、联营企业
中山市益富信息技术服务有限公司899,835.09-338.48899,496.61
新疆即富信息科技有限公司256.600.00256.60
上海远洋即富数据服务有限公司656,288.74-367,850.51288,438.23
上海有旺信息科技有限公司2,000,000.00-927,198.561,072,801.44
小计1,556,380.432,000,000.00-1,295,387.552,260,992.88
合计221,675,803.7314,961,100.009,737,631.12-1,036,444.97245,338,089.88

12、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产373,304,964.19173,604,169.72
合计373,304,964.19173,604,169.72

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物电子设备机器设备运输设备其他设备运营机具合计
一、账面原值:
1.期初余额105,180,786.0948,928,456.5811,067,230.5411,235,035.5475,378,078.64251,789,587.39
2.本期增加金额4,747,332.45575,906.17672,304.57301,864,593.64307,860,136.83
(1)购置4,747,332.45575,906.17672,304.57301,864,593.64307,860,136.83
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额23,333,480.9514,707,160.4938,040,641.44
(1)处置或报废23,333,480.9514,707,160.4938,040,641.44
4.期末余额81,847,305.1434,221,296.0915,814,562.9911,810,941.7176,050,383.21301,864,593.64521,609,082.78
二、累计折旧
1.期初余额31,961,766.0718,828,140.373,526,286.605,806,973.6118,062,251.0278,185,417.67
2.本期增加金额4,479,066.786,661,141.534,061,240.741,730,637.0624,672,668.7139,439,704.6081,044,459.42
(1)计提4,479,066.786,661,141.534,061,240.741,730,637.0624,672,668.7139,439,704.6081,044,459.42
38,040,641.44
3.本期减少金额6,173,979.384,751,779.1210,925,758.50
(1)处置或报废6,173,979.384,751,779.1210,925,758.50
4.期末余额30,266,853.4720,737,502.787,587,527.347,537,610.6742,734,919.7339,439,704.60148,304,118.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值51,580,451.6713,483,793.318,227,035.654,273,331.0433,315,463.48262,424,889.04373,304,964.19
2.期初账面价值73,219,020.0230,100,316.217,540,943.945,428,061.9357,315,827.62173,604,169.72

13、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术办公软件合计
一、账面原值
1.期初余额85,754,418.827,194,399.5092,948,818.32
2.本期增加金额1,930,981.741,930,981.74
(1)购置1,930,981.741,930,981.74
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额2,615,384.498,000.002,623,384.49
(1)处置2,615,384.498,000.002,623,384.49
4.期末余额83,139,034.339,117,381.2492,256,415.57
二、累计摊销
1.期初余额28,612,896.611,971,222.7730,584,119.38
2.本期增加金额9,559,036.91780,129.0710,339,165.98
(1)计提9,559,036.91780,129.0710,339,165.99
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额38,160,133.452,763,151.9240,923,285.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值47,594,285.373,738,844.8351,333,130.20
2.期初账面价值57,141,522.215,223,176.7362,364,698.94

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

14、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
2009年2月28日公司收购全资子公司深圳市德威普软件技术有限公司100%股权所形成的商誉61,704.1661,704.16
2010年11月26日公司收购全资子公司南京凌云科技发展有限公司100%股权所形成的商誉801,749.07801,749.07
2017年9月30日公司收购子公司上海即富信息技术服务有限公司45%股权所形成的商誉858,612,269.44858,612,269.44
2018年 9月30日公司收购广州宽客投资管理有限公司100%股权所形成的商誉489,803.26489,803.26
合计859,475,722.67489,803.26859,965,525.93

(2)商誉减值准备

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

上海即富信息技术服务有限公司商誉减值准备:

商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法资产组认定:公司以上海即富信息技术服务有限公司与商誉相关的资产组进行商誉减值测试。资产组的可收回金额:按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据管理层批准的上述资产组的财务预算为基础预计未来现金流量,五年以后的永续现金流量按照预测第六年的水平确定。计算现值的折现率为15.80%,为反映相关资产组特定风险的税前折现率。

经测试收购上海即富信息技术服务有限公司确认的商誉于2018年12月31日不存在减值,无需计提减值准备。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

无。商誉减值测试的影响

无。

15、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费支出5,905,005.606,377,883.532,422,225.249,860,663.89
其他103,773.58103,773.58
合计6,008,779.186,377,883.532,525,998.829,860,663.89

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备98,313,661.1119,840,923.8992,791,052.2217,947,279.80
合计98,313,661.1119,840,923.8992,791,052.2217,947,279.80

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值34,420,130.013,442,013.0139,355,800.943,935,580.10
合计34,420,130.013,442,013.0139,355,800.943,935,580.10

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产19,840,923.8917,947,279.80
递延所得税负债3,442,013.013,935,580.10

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异79,694,677.0424,841,170.96
可抵扣亏损206,667,536.45191,327,934.46
合计286,362,213.49216,169,105.42

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2018年163,442.102013年度的未弥补亏损
2019年311,587.80311,587.802014年度的未弥补亏损
2020年6,566,293.626,566,293.622015年度的未弥补亏损
2021年86,189,031.7886,189,031.782016年度的未弥补亏损
2022年98,097,579.1698,097,579.162017年度的未弥补亏损
2023年15,503,044.092018年度的未弥补亏损
合计206,667,536.45191,327,934.46--

17、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
项目风险备付金3,255,000.003,255,000.00
合计3,255,000.003,255,000.00

18、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款65,000,000.00
抵押借款5,000,000.00
保证借款104,217,600.0028,346,810.00
信用借款35,000,000.00180,000,000.00
其他288,560,000.00105,710,000.00
合计432,777,600.00379,056,810.00

短期借款分类的说明:

抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七、49。

保证借款分类情况:保证借款的保证单位及金额,参见附注十一、5其他288,560,000.00元为票据贴现融资。

19、应付票据及应付账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付票据18,118,356.0634,031,514.02
应付账款781,498,784.79424,448,288.05
合计799,617,140.85458,479,802.07

(1)应付票据分类列示

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票18,118,356.0634,031,514.02
合计18,118,356.0634,031,514.02

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

(2)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
采购及分润款等781,498,784.79424,448,288.05
合计781,498,784.79424,448,288.05

(3)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
采购及分润款等86,521,327.32未到结算期
合计86,521,327.32--

20、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
货款及工程项目款147,561,917.5284,058,820.51
合计147,561,917.5284,058,820.51

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
工程项目款5,367,049.87未到结算期
合计5,367,049.87--

21、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬23,849,211.94360,257,843.86316,527,399.7067,579,656.10
二、离职后福利-设定提存计划10,047,700.949,408,641.39639,059.55
合计23,849,211.94370,305,544.80325,936,041.0968,218,715.65

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴23,849,211.94334,564,106.58292,625,261.1865,788,057.34
2、职工福利费5,723,987.895,723,987.89
3、社会保险费12,576,972.9311,270,423.281,306,549.65
其中:医疗保险费11,225,505.2410,054,503.461,171,001.78
工伤保险费205,183.63188,704.5216,479.11
生育保险费1,146,284.061,027,215.30119,068.76
4、住房公积金5,452,789.924,967,740.81483,371.80
5、工会经费和职工教育经费1,939,986.541,939,986.541,677.31
合计23,849,211.94360,257,843.86316,527,399.7067,579,656.10

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险9,754,868.069,132,165.19622,702.87
2、失业保险费292,832.88276,476.2016,356.68
合计10,047,700.949,408,641.39639,059.55

其他说明:

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

22、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税34,037,200.0434,756,414.35
企业所得税38,296,382.3922,092,326.17
个人所得税5,177,872.80483,034.51
城市维护建设税946,888.25523,105.47
房产税276,152.09223,926.42
教育费附加514,127.39405,617.51
地方教育费附加342,751.60180,856.35
其他1,729,557.961,264,636.73
合计81,320,932.5259,929,917.51

23、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息1,132,517.361,221,878.06
应付股利2,702,879.65
其他应付款362,188,389.82604,410,297.09
合计363,320,907.18608,335,054.80

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息768,812.92733,826.73
短期借款应付利息363,704.44488,051.33
合计1,132,517.361,221,878.06

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利2,702,879.65
合计2,702,879.65

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

无。

(3)其他应付款

1)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
股权转让款80,500,000.00未到结算期
往来款13,309,439.25未结算
保证金及押金等51,870,339.62仲裁案件保证金等
合计145,679,778.87--

24、其他流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
待转销项税额200,853.22
合计200,853.22

25、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款325,500,000.00325,500,000.00
保证借款16,500,000.0018,500,000.00
合计342,000,000.00344,000,000.00

26、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
专项应付款1,484,027.561,484,027.56
合计1,484,027.561,484,027.56

(1)专项应付款

单位:人民币元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
全信通移动电子商务公共服务平台项目款1,484,027.561,484,027.56
合计1,484,027.561,484,027.56--

27、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助10,558,920.403,007,656.447,551,263.96中国(上海)自由贸易试验区管理委员会张江管理局(中(沪)自贸张管【2016】51号)拨付专项发展资金、深圳市科技计划项目合同书(深发改【2017】713号拨付技术创新专项资金。
合计10,558,920.403,007,656.447,551,263.96--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
创新支付的第二代系统服务平台建设7,725,587.021,007,656.526,717,930.50与资产相关
三维模型自动建造关键技术研发项目2,833,333.381,999,999.92833,333.46与资产相关
合计10,558,920.403,007,656.447,551,263.96

28、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、—)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数393,120,000.00393,120,000.00

29、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)232,937,169.2856,024,764.94176,912,404.34
其他资本公积14,222,055.2614,222,055.26
合计247,159,224.5456,024,764.94191,134,459.60

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期资本公积减少的原因见附注九、2。

30、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益123,662.482,355,697.032,355,697.032,479,359.51
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-1,036,444.97-1,036,444.97
外币财务报表折算差额123,662.483,392,142.003,392,142.003,515,804.48
其他综合收益合计123,662.482,355,697.032,355,697.032,479,359.51

31、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积34,702,059.485,471,323.9340,173,383.41
合计34,702,059.485,471,323.9340,173,383.41

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1、由于重大会计差错更正,本公司调增年初盈余公积172,859.79元;2、本报告期母公司实现盈利,提取法定盈余公积5,471,323.93元。

32、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润156,547,852.13180,896,024.54
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)1,555,738.061,555,738.06
调整后期初未分配利润158,103,590.19182,451,762.60
加:本期归属于母公司所有者的净利润100,026,434.62-24,348,172.41
减:提取法定盈余公积5,471,323.93
期末未分配利润252,658,700.88158,103,590.19

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润1,555,738.06元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

33、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,916,905,479.582,554,712,573.341,030,722,098.99694,456,130.71
其他业务4,612,382.533,421,670.02
合计3,921,517,862.112,554,712,573.341,034,143,769.01694,456,130.71

34、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税5,883,447.111,276,009.56
教育费附加4,838,084.211,288,193.02
房产税697,339.42278,333.23
印花税1,593,059.541,234,509.29
其他444,319.88155,007.88
合计13,456,250.164,232,052.98

35、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
薪酬费用11,478,563.4210,790,282.58
差旅费4,286,577.185,043,299.22
业务费4,734,902.122,681,421.20
标书费1,714,498.832,643,991.40
办公费845,431.083,711,317.17
折旧费1,978,379.672,029,436.72
市场营销费用218,656,204.5831,230,531.22
其他费用小计6,779,355.747,565,529.54
合计250,473,912.6265,695,809.05

其他说明:

销售费用比上年同期增加了281.26%,主要原因是:公司的销售费用主要为上海即富产生的,而上海即富2017年9月30日纳入合并报表,公司2017年度合并报表只合并了上海即富2017年10-12月利润表。

36、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
薪酬费用264,087,330.7257,184,176.72
折旧费70,685,871.278,803,505.47
中介费4,585,988.6613,694,494.54
差旅费14,575,369.876,653,715.59
房租水电费29,981,270.916,880,776.32
办公费5,513,308.113,780,852.40
业务费23,793,396.1110,733,751.98
摊提费用9,938,074.727,494,737.02
会务费1,732,336.834,598,126.13
其他费用小计11,095,096.2522,173,285.93
合计435,988,043.45141,997,422.10

其他说明:

管理费用比上年同期增加了207.04%,主要原因是:公司的管理费用主要为上海即富产生的,而上海即富2017年9月30日纳入合并报表,公司2017年度合并报表只合并了上海即富2017年10-12月利润表。

37、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
材料费用436,625.94312,882.29
人工费用94,739,650.6624,728,194.58
技术服务费8,177,823.99182,785.19
其他费用21,621,715.8012,398,723.89
合计124,975,816.3937,622,585.95

38、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出51,443,958.6329,624,906.66
减:利息收入2,525,706.214,749,035.58
手续费1,139,228.83590,986.95
融资费用1,937,101.085,024,176.58
汇兑损益201.23-300.06
其他609.30500.06
合计51,995,392.8630,491,234.61

39、资产减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失65,222,789.3210,125,809.30
二、存货跌价损失4,828,504.00
十四、其他893,724.00
合计70,945,017.3210,125,809.30

其他说明:

其他893,724.00元为贷款减值准备。

40、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助43,578,428.621,423,080.52
合计43,578,428.621,423,080.52

41、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益9,737,631.123,580,873.14
处置长期股权投资产生的投资收益715,533.02
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益2,132,654.53
可供出售金融资产在持有期间的投资收益624,268.13
合计11,870,285.654,920,674.29

42、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得3,626,694.89938,939.28
合计3,626,694.89938,939.28

43、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助6,429,416.0036,600.006,429,416.00
其他1,551,727.45245,752.201,551,727.45
合计7,981,143.45282,352.207,981,143.45

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
所得税退税国家税务总局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)19,398,109.91与收益相关
长宁扶持专项资金上海市长宁区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助13,798,000.00与收益相关
上海市张江科学城建设管理办公室税收返还上海市浦东新区世博地区开发管理委员会补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助4,190,000.001,166,666.62与收益相关
湖州经济技术开发区项目投资与合作湖州经济技术开发区管理委员会补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助2,701,500.00与收益相关
重20170361消费机RGB-D设备的三维模型自动建造关键技术研发项目的政府补助深圳市科创委补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助1,999,999.9266,666.64与资产相关
2017年度"一事一议"奖励资金杭州市萧山区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助1,938,200.00与收益相关
2017年企业研究开发资助款深圳市科创委补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助1,667,000.00与收益相关
中国(上海)自由贸易试验区管理委上海市张江高科技园区管理委员会补助因研究开发、技术更新及改造等获得1,007,656.52256,413.90与资产相关
员会支付系统平台建设专项资金的补助
税费返还安徽无为经历开发区管委会补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助983,660.04与收益相关
上海市浦东新区科技和经济委员会科技发展基金补贴金上海市浦东新区财政局国库存款补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)800,000.00与收益相关
电子商务财政专项资金补助湖州市人民政府办公室补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助500,000.00与收益相关
租金补贴杭州市萧山区人民政府新塘街道办事处补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助332,500.00与收益相关
2017年商务惠企政策资金(二次创业资金)-突出贡献商贸企业奖励泉州市丰泽区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助265,730.00与收益相关
上海市浦东新区国家税务局个税返还国家税务总局补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助224,344.52与收益相关
国家高新技术企业倍增支持计划项深圳市财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得104,000.00与收益相关
的补助
上海就业促进中心为促进就业稳岗补贴上海市人社局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)41,080.00与收益相关
国家高新技术认定奖补资金广州市天河区财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助30,000.00与收益相关
个税补贴深圳市财政局补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助10,876.00与收益相关
科技计划资助项目36,600.00与收益相关
其他15,187.71与收益相关
合计50,007,844.621,459,680.52

44、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠121,600.00143,900.00121,600.00
退回以前年度政府补助3,000,000.003,000,000.00
其他1,900,547.24899,724.361,900,547.24
超业绩奖励86,824,629.52
合计91,846,776.761,043,624.365,022,147.24

45、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用90,630,908.668,537,409.09
递延所得税费用-2,387,211.18-452,774.05
合计88,243,697.488,084,635.04

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额406,137,507.11
按法定/适用税率计算的所得税费用60,920,626.07
子公司适用不同税率的影响161,650.58
调整以前期间所得税的影响2,638,135.16
非应税收入的影响-22,347,320.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响37,102,332.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-12,797,910.90
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响22,566,185.09
所得税费用88,243,697.48

46、其他综合收益

详见附注七:30。

47、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收其他往来款等1,245,409,339.0096,406,356.38
存款利息收入2,525,706.214,749,035.58
政府补助22,204,073.714,036,600.00
合计1,270,139,118.92105,191,991.96

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
付其他往来款882,008,366.8984,545,656.59
支付的各项费用265,903,408.41249,803,982.68
其他1,489,977.34719,205.40
合计1,149,401,752.64335,068,844.67

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品520,000,000.00
合计520,000,000.00

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
处置子公司及其他营业单位支付的现金净额1,225,722.64
赎回理财产品520,000,000.00
合计520,000,000.001,225,722.64

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收回的保证金存款137,565,671.36198,730,904.08
收到的票据贴现款179,186,573.06105,710,000.00
拆入资金240,000,000.00
合计316,752,244.42544,440,904.08

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付的保证金存款220,351,100.18133,844,515.62
归还拆借资金240,000,000.00
支付贴现票据到期款
其他9,862,484.37
支付少数股东股权款53,625,000.00
合计283,838,584.55373,844,515.62

48、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润317,893,809.6349,919,915.39
加:资产减值准备70,945,017.3210,125,809.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧81,044,459.4214,990,345.78
无形资产摊销10,339,165.995,669,314.93
长期待摊费用摊销2,525,998.82919,575.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-3,626,694.89938,939.28
财务费用(收益以“-”号填列)53,381,059.7134,649,083.24
投资损失(收益以“-”号填列)-11,870,285.65-4,920,674.29
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,893,644.09-4,388,354.15
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-493,567.093,935,580.10
存货的减少(增加以“-”号填列)16,412,095.05-10,509,995.74
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-40,492,108.0741,018,630.30
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)361,642,948.97-126,088,152.55
经营活动产生的现金流量净额855,808,255.1216,260,017.53
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额233,804,576.93517,802,114.22
减:现金的期初余额517,802,114.22588,983,526.00
现金及现金等价物净增加额-283,997,537.29-71,181,411.78

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物500,000.00
其中:--
广州宽客投资管理有限公司500,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物5,336.74
其中:--
广州宽客投资管理有限公司5,336.74
其中:--
取得子公司支付的现金净额494,663.26

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金233,804,576.93517,802,114.22
其中:库存现金357,966.18791,039.98
可随时用于支付的银行存款218,430,425.82481,098,151.54
可随时用于支付的其他货币资金15,016,184.9335,912,922.70
三、期末现金及现金等价物余额233,804,576.93517,802,114.22

49、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金139,157,725.00银行承兑汇票保证金、银行保函保证金、质押贷款定期存单等。
货币资金38,342,647.29招商银行股份有限公司深圳科技园支行年末存款38,342,647.29元,已被深南法仲保字第105号冻结。
货币资金247,547.38中国建设银行深圳高新园支行业务冻结款。
货币资金21,518,003.31支付机构客户备付金。
固定资产23,641,861.42东莞松山湖办公楼
应收账款9,191,108.801、长沙市轨道3号线KBGD-150901项目质押给光大银行笋岗支行,截止2018-12-31对应客户长沙市轨道交通集团有限公司的应收账款余额为
9,191,108.80元;2、深圳地铁10号线项目质押给兴业银行文锦支行,截止2018-12-31对应客户的应收账款余额0元,暂未确认收入。
长期股权投资945,000,000.00亚联发展持有上海即富45%的股权质押给建设银行深圳分行用于并购贷款。
合计1,177,098,893.20--

50、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----5,727,189.09
其中:美元
欧元
港币6,536,662.540.87625,727,189.09
应收账款----4,831,647.25
其中:美元
欧元
港币5,514,320.070.87624,831,647.25
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
其他应收款157,773.86138,241.46
其中:港币157,773.860.8762138,241.46
发放贷款及垫款101,900,000.0089,284,780.00
其中:港币101,900,000.000.876289,284,780.00
应付利息216,666.66189,843.33
其中:港币216,666.660.8762189,843.33
其他应付款25,583.0922,415.90
其中:港币25,583.090.876222,415.90
短期借款13,000,000.0011,390,600.00
其中:港币13,000,000.000.876211,390,600.00

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司在香港设有子公司1家即亚联投资(香港)有限公司,其子公司誉高信贷有限公司主要从事信贷业务。

51、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入其他收益的政府补助43,578,428.62其他收益43,578,428.62
计入营业外收入的政府补助6,429,416.00营业外收入6,429,416.00
减:退回的政府补助3,000,000.00营业外支出3,000,000.00

(2)政府补助退回情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额原因
基于生物识别的指付通(Live By Touch)指纹支付系统3,000,000.00根据《上海市服务业发展引导资金使用和管理办法》第八条、《长宁区服务业发展引导资金申报、使用和管理的实施意见》第十三条规定,项目重大变化导致项目无法继续实施的,将限期收回已拨付的引导资金。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
广州宽客投资管理有限公司2018年08月31日500,000.00100.00%非同一控制下企业合并2019年03月31日签订了股权转让协议、支付了购买价款、并办理了股权过户手续。4,296.12-9,036.73

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本广州宽客投资管理有限公司
--现金500,000.00
合并成本合计500,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额10,196.74
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额489,803.26

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

无。大额商誉形成的主要原因:

无。

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值购买日账面价值
货币资金5,336.745,336.74
其他应收款4,860.004,860.00
净资产10,196.7410,196.74
取得的净资产10,196.7410,196.74

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

无。企业合并中承担的被购买方的或有负债:

无。

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

无。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
东莞键桥通讯技术有限公司东莞东莞通信产品设备的研发与销售等100.00%设立
广州键桥通讯技术有限公司广州广州通讯工程技术研发、设计与施工等60.00%设立
深圳键桥华能通讯技术有限公司深圳深圳通信产品设备的研发与销售等60.00%设立
深圳键桥智能技术有限公司深圳深圳通信产品及设备、信息与通信系统及设备、系统集成系统及设备、自动化系统及设备等100.00%设立
深圳键桥轨道交通有限公司深圳深圳通信产品及设备、信息与通信系统及设备、系统集成系统及设备、自动化系统及设备等49.00%31.50%设立
亚联投资(香港)有限公司香港香港投资业务100.00%设立
深圳市德威普软件技术有限公司深圳深圳软件产品的研发与销售等100.00%非同一控制下合并
南京凌云科技发展有限公司南京南京交通工程技术开发、工程设计与施工等99.31%非同一控制下合并
大连先锋投资管理有限公司深圳大连投资管理,股权投资,投资咨询,企业管理咨询100.00%非同一控制下合并
共青城正融投资管理合伙企业(有限合伙)共青城共青城实业投资、投资管理、投资咨询78.00%2.00%入伙
共青城顺联投资共青城共青城实业投资、投资90.91%9.09%入伙
管理合伙企业(有限合伙)管理、投资咨询
深圳网信大数据科技发展有限公司深圳深圳数据处理、计算机信息科技、智能化科技等75.00%设立
湖南键桥通讯技术有限公司长沙长沙通信产品及设备、信息与通信系统及设备、系统集成系统及设备、自动化系统及设备等100.00%购入
上海即富信息技术服务有限公司上海上海第三方支付业务45.00%非同一控制下合并
广州宽客投资管理有限公司广州广州实业投资、投资管理、投资咨询100.00%非同一控制下合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

公司持有上海即富45%的股权,但仍能控制上海即富的依据:

①公司能够在股东会层面对上海即富形成有效控制公司持有上海即富45%股权为上海即富第一大股东,并且,根据2016年10月17日本公司与上海即富股东签署的《股东协议》中第三条股东会和决策机制的第3款规定,以及修改后的上海即富公司章程,上海即富涉及决定经营方针和投资计划、利润分配和弥补亏损、财务预决算等涉及经营和财务等需要董事会、股东会审议的事项,本公司均拥有最终决策权,故本公司能够在股东会层面对上海即富形成控制。

②公司能够在董事会层面对上海即富形成有效控制上海即富董事会设有7名董事席位,本公司已按照法定程序向上海即富推荐了5名董事。占上海即富董事会三分之二以上的董事席位,因此,能够在董事会层面对上海即富形成有效控制。

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
上海即富信息技术服务有限公司55.00%210,720,901.13330,000,000.00-19,479,250.93

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

无。

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海即富信息技术服务有限公司445,275,696.43440,543,197.24885,818,893.67907,225,425.6611,643,971.07918,869,396.73561,834,068.67164,709,818.95726,543,887.62381,991,368.7613,145,194.68395,136,563.44

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
上海即富信息技术服务有限公司3,321,009,741.70384,985,838.16384,985,838.16790,332,724.51590,564,771.13125,240,730.96125,240,730.96204,445,101.41

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

①控股子公司上海即富技术服务有限公司(以下简称“上海即富”)的全资子公司浙江即富金融数据处理有限公司(以下简称“浙江即富”)原持有浙江即富企业管理有限公司(以下简称“浙江企管”)51%的股权、福建即富金服数据处理有限公司(以下简称“福建即富”)51%的股权。2018年4月26日,公司第四届董事会第三十三次会议审议通过了《关于控股子公司的全资子公司收购浙江企管49%股权和福建即富49%股权的议案》,并经2018年5月16日召开的2017年度股东大会审议通过。

2018年6月21日,浙江即富与李志军签署《股权收购协议》,收购其持有的浙江企管49%的股权。2018 年7月13日,浙江企管49%股权转让完成工商变更登记,浙江企管于2018年7月13日取得变更后的《营业执照》,浙江即富持有浙江企管100%股权。

2018年6月21日,浙江即富与顾燕萍、傅免殊签署《股权收购协议》,收购其持有的福建即富49%的股权。2018年7月12日,福建即富49%股权转让完成工商变更登记,福建即富于2018年7月12日取得变更后的《营业执照》,浙江即富持有福建即富100%的股权。

②2018年10月17日,控股子公司深圳键桥轨道交通有限公司(以下简称“轨道交通”)股东会审议通过了增资扩股决议,公司注册资本由1,690万元变更后为6,000万元,同时修订了轨道交通公司章程,并办妥工商变更登记。公司原持股55%、变更后为49%;子公司深圳市德威普软件技术有限公司持股31.5%;深圳建安电子科技有限公司原持股35%、变更后为15.15%;深圳市畅宇投资咨询企业(有限合伙)原持股10%、变更后为4.35%。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

福建即富浙江企管轨道交通
--现金70,000,000.0073,000,000.0022,100,000.00
购买成本/处置对价合计70,000,000.0073,000,000.0022,100,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额42,321,749.1144,184,199.0522,087,747.50
差额27,678,250.8928,815,800.9512,252.50
其中:调整资本公积27,678,250.8928,815,800.9512,252.50

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
深圳盈华小额贷款有限公司深圳市深圳市小额贷款50.00%权益法
先锋基金管理有限公司北京市北京市基金募集与销售33.31%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

无。持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

无。

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
深圳盈华小额贷款有限公司先锋基金管理有限公司深圳盈华小额贷款有限公司先锋基金管理有限公司
流动资产391,250,652.7195,647,641.48359,768,839.7741,827,773.30
其中:现金和现金等价物5,981,678.2412,753,755.33116,108,038.482,020,938.50
非流动资产626,202.3517,671,722.1258,906.0120,647,705.14
资产合计391,876,855.06113,319,363.60359,827,745.7862,475,478.44
流动负债4,833,226.3511,504,894.673,514,618.723,781,796.96
负债合计4,833,226.3511,504,894.673,514,618.723,781,796.96
归属于母公司股东权益387,043,628.71101,814,468.93356,313,127.0658,693,681.48
按持股比例计算的净资产份额193,521,814.3633,911,752.42178,156,563.5321,716,662.14
对合营企业权益投资的账面价值193,521,814.3633,911,752.42178,156,563.5721,716,662.14
营业收入39,429,762.1475,287,597.7829,551,762.6224,915,094.49
财务费用-169,515.94-928,180.81-1,047,787.85
所得税费用10,247,414.878,545,362.99
净利润30,730,501.65-4,005,831.4025,571,014.10-23,144,137.96
其他综合收益-2,996,119.84
综合收益总额30,730,501.65-7,001,951.2425,571,014.10-23,144,137.96

(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
投资账面价值合计17,498,979.0120,246,197.59
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-2,747,218.58-1,144,754.07
--综合收益总额-2,747,218.58-1,144,754.07
联营企业:----
投资账面价值合计2,260,992.88-1,556,380.43
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-1,295,387.55-323,619.57
--综合收益总额-1,295,387.55-323,619.57

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

(1)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险,公司仅与经认可的、信誉良好的公司发生交易,并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款持续监控,确保公司不致面临坏账风险,将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。

(2)利率风险

利率风险是金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种、授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动的风险。

(3)外汇风险

利率风险是金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外汇收入与外汇支出相匹配以降低外汇风险。报告期内,本公司的主要经营业务均在国内,因此,受到外汇风险的影响较小。

(4)流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保有

充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下确保公司拥有充足的资金偿还债务。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙)浙江省嘉兴市实业投资、投资管理、投资咨询。70,185万元19.84%19.84%

本企业的母公司情况的说明

乾德精一持有公司7,800万股股份,占公司股份总数的19.84%,乾德精一为公司控股股东,深圳精一为乾德精一的普通合伙人、执行事务合伙人,刘辉女士持有深圳精一99%的股权,为深圳精一的控股股东,乾德精一的实际控制人。本企业最终控制方是刘辉。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
王永彬公司董事长

5、关联交易情况

(1)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
王永彬3,500.002018年02月24日2019年02月24日
王永彬12,000.002018年09月14日2019年09月14日
王永彬、刘辉7,000.002018年08月01日2018年08月01日
王永彬、刘辉7,142.002018年11月28日2019年11月28日
王永彬12,000.002017年06月01日2018年06月01日
王永彬14,000.002017年08月25日2018年08月25日
刘辉,王永彬8,000.002017年06月19日2018年06月19日
王永彬,刘辉56,700.002017年09月30日2022年09月30日

关联担保情况说明无。

(2)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬982.71687.40

(3)其他关联交易

无。

6、其他

无。

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2018年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

①未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响a、2014年11月28日公司收到深圳仲裁委员会深仲涉外受字[2014]第107号仲裁通知书,申请人郑燕辉于2014年11月向深圳仲裁委员会提出仲裁申请,同时提出财产保全申请。深圳仲裁委员会受理案件后,向深圳市南山区人民法院移送了申请人提出的财产保全申请。深圳市南山区人民法院依法查封、冻结了公司在招商银行科技园支行开立的银行账户内存款人民币38,342,647.29元【案号:(2014)深南法仲保字第105号】,冻结至2015年5月19日。经公司了解,该案系公司前资金部经理徐某个人冒用公司名义向申请人郑燕辉借款所致,借款金额为人民币2,900万元,加上利息等共人民币3,800多万元。公司已向公安关机关报案,公安部门已传讯徐某,并已录口供,徐某承认冒用公司名义借款自用的事实。

目前,公司已联系了徐某,徐某为减轻法律责任,已委托第三方公司向公司支付了人民币3,865万元作为现金质押。如公司因为该案受到损失,则可以直接从质押款中扣除同等金额的款项作为补偿。2015年9月15日,我司收到深圳仲裁委员会送达的《中止审理通知书》。该《通知书》称,由于(2015)深中法涉外初字第161号案件中,原告徐书林的诉求、事实与理由及证据材料与深仲涉外受字[2014]第107号仲裁案件存在交叉,中院案件的审理结果对仲裁案件的事实查明及认定有重大影响,因此中止审理仲裁案件,待深圳中院案件作出最终生效的审理结果后,再恢复审理。截止本报告期日尚未收到仲裁结果。

b、2015年7月6日收到深圳市中级人民法院送达(2015)深中法涉外初字第00161号案件,案情如下:

该案系我司前资金部经理徐某个人冒用公司名义向被告郑燕辉借款所致,借款金额为人民币2,900万元,加上利息等共人民币3,800多万元。由于原告徐书林个人无力偿还借款,被告郑燕辉与徐书林勾结伪造了盖有我司财务专用章的借款合同,致使我司被被告郑燕辉向深圳仲裁委员会提起仲裁【案号:深仲涉外受字[2014]第107号】。同时提出财产保全申请。深圳仲裁委员会受理案件后,向深圳市南山区人民法院移送了被告提出的财产保全申请。深圳市南山区人民法院依法查封、冻结了我司在招商银行科技园支行开立的银行账户内存款人民币3,800多万元【案号:(2014)深南法仲保字第105号】。经查,我司从未收到该款项,与该款项有关的事项,均与我司无关。我司怀疑徐某个人盗用我司公章,冒用我司名义借款归其个人所用。我司认为,徐某的行为已涉嫌犯罪,我司已向公安机关报案。

根据我司收到的案件材料来看,原告徐书林是想通过诉讼,明确借款关系双方为其个人与被告郑燕辉之间的,同时确认借款余额,该借款与我司无关,以便最终能减轻其个人可能承担的刑事责任。

目前,我司已联系了徐某,其个人表示,与该案有关的经济责任,全部由其个人承担。并且,徐某为减轻法律责任,个人已委托第三方公司向我司支付了人民币3,865万元作为现金质押。如我司因为该案受到损失,则可以直接从质押款中扣除同等金额的款项作为补偿。因此,该案不会造成我司的经济损失。

我司深圳市中级人民法院送达应诉材料后,收到深圳中院送达的《管辖权异议申请书》及传票,经深圳中院开庭审理,最终于2015年10月9日作出(2015)深中法涉外初字第161号民事裁定书,驳回了郑燕辉对该案管辖权提出的异议。2016年8月29日,我司收到深圳市中级人民法院送达的《变更诉讼请求通知书》,原告诉讼标的变更为21,677,000.00元。

2017年8月16日,我司收到深圳中院送达的民事判决书。该判决书判决:1、确认原告徐书林与被告郑燕辉之间的人民币2900万元借款合同法律关系合法有效;2、驳回原告徐书林的其他诉讼请求。一审判决后,被告郑燕辉提起上诉至广东省高级人民法院。二审法院广东省高级人民法院于2018年1月9日立案,案号(2018)粤民终字第98号。该案于2018年3月29日经二审开庭审理,截至2018年12月31日,二审法院尚未作出判决。

c、广州委托合同纠纷

2018年6月上海即富互联网金融信息服务有限公司起诉判令被告1广州功联商务服务有限公司全额退还原告已支付的委托款项人民币400万元整,并向原告支付自2018年03月13日起万分之一/日的逾期付款违约金,被告2席玲对前述款项承担无限连带责任。

案件情况:原告与二被告于2017年8月30日共同签署《委托协议书》(下称“协议书”),根据协议书约定,被告1(受托方)接受原告(委托方)的委托,以原告的名义向中国银联股份有限公司所属之银联国际业务部门申请获得正式《银联国际会员证》。协议签署后,原告依据协议约定向被告1支付委托服务费首付款400万元人民币。根据协议约定“受托方如若在本委托协议签署后的3个月内未能达成为委托方完成《银联国际会员证》(临时证)申请的,则应在3个月后的五个工作日内全额退还委托方支付给受托方的全部款项;保证方二对前述退款提供全额无限连带责任保证”。然而被告1未在协议约定日完成委托事项,故起诉要求返还款项。

2019年1月10日一审判决被告1退还人民币400万元并自2018年03月13日起万分之一/日支付违约金,被告2承担违约责任。2019年1月23日收到被告1和被告2上诉状,目前该案二审暂未确定。

d、山东济南合同纠纷

2018年8月原告山东浚嘉移通信息有限公司起诉被告中国移动通信集团山东有限公司,要求被告向原告支付代理费(佣金)共计人民币4,238.3万元。

案件情况:2013年11月25日,原告山东浚嘉移通信息技术有限公司(以下称“山东浚嘉”)与被告中国移动通信集团山东有限公司(以下称“山东移动”)签署了《电子渠道业务合作协议》(以下称“《合作协议》”)。该协议约定,山东浚嘉为山东移动代理电子渠道缴费业务等,向山东移动收取0.5%的空充业务及手机缴费业务代理费(佣金)。

山东移动分别于2014年12月29日、2015年5月20日、2015年12月16日、2016年6月7日、2016年8月17日和2017年1月23日向山东浚嘉出具了代理业务结算确认函,就2013年第4季度至2016年第4季度山东移动应支付山东浚嘉的代理费(佣金)金额进行了确认。目前尚未支付的金额为4,238.3万元。原告于2018年1月9日向被告发函,要求被告支付尚未支付的代理费(佣金)4,238.3万元。目前该案因案件证据在鉴定中,案件中止。

②为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

公司除为键桥国际(香港)投资有限公司提供担保0万元外,不存在其他债务担保情况。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无。

十三、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位: 元

拟分配的利润或股利5,896,800.00
经审议批准宣告发放的利润或股利5,896,800.00

十四、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数
2015年有3个单位的部分采购发票上的进项税额2,033,644.53元计入了货物采购成本,由于该批货物2015年已全部对外销售,导致营业成本增加2,033,644.53元。本次《关于公司前期会计差错更正的议案》经公司第四届董事会第三十六次会议审议通过,本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。应交税费2017年期初数-1,728,597.85
盈余公积2017年期初数172,859.79
未分配利润2017年期初数1,555,738.06

2、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目专网通信业务第三方支付业务分部间抵销合计
营业收入600,508,120.413,321,009,741.703,921,517,862.11
营业成本538,925,573.342,015,787,000.542,554,712,573.34
资产总额2,328,768,849.11885,818,893.6750,000,000.003,164,587,742.78
负债总额1,378,425,121.52918,869,396.7350,000,000.002,247,294,518.25

3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

根据本公司与标的公司上海即富信息技术服务有限公司股东(甲方:本公司;乙方一:义乌市纬诺投资合伙企业(有限合伙)、乙方二:义乌市博铭投资合伙企业(有限合伙)、乙方三:上海复星工业技术发展有限公司、乙方四:湖州同胜信息技术合伙企业(有限合伙)、乙方五:白涛;丙方一:黄喜胜、丙方一:黄喜胜)签订的《附条件生效的股权收购协议》第8条后续收购安排。

各方进一步同意及确认,以本协议项下的交易完成为前提,如果标的公司2016年度实现的净利润数额不低于人民币1.5亿元且未发生影响标的公司运营的重大不利变化,则甲方将继续收购各乙方持有的标的公司剩余20%的股权(以下简称“剩余资产”),各方应互相配合使得甲方完成上述收购。各方进一步同意,剩余资产的收购价格所对应的标的公司100%股东权益价值原则上不低于本次收购价格所对应的标的公司100%股东权益价值,以届时上市公司收购同类资产交易的平均市盈率倍数为参考,以具有证券业务资格的资产评估机构出具的资产评估报告的评估结果为依据,最终,剩余资产的交易价格及支付方式将由各方根据届时的实际情况协商一致确定。截止报告日,公司暂未实施后续收购事项。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收票据3,462,000.004,822,449.12
应收账款291,725,726.51300,579,140.35
合计295,187,726.51305,401,589.47

(1)应收票据

1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据2,862,000.002,784,342.57
商业承兑票据600,000.002,038,106.55
合计3,462,000.004,822,449.12

(2)应收账款

1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款40,956,168.2111.84%40,956,168.21100.00%0.0040,956,168.2111.68%40,956,168.21100.00%
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款304,732,154.2988.12%13,006,427.784.27%291,725,726.51309,726,235.6988.32%9,147,095.342.95%300,579,140.35
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款127,469.410.04%127,469.41100.00%0.00
合计345,815,791.91100.00%54,090,065.4015.64%291,725,726.51350,682,403.90100.00%50,103,263.5514.29%300,579,140.35

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

应收账款(按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例计提理由
山西锐博科技有限公司3,727,888.923,727,888.92100.00%预计难于收回。
四川美达机电有限责任公司8,980,000.008,980,000.00100.00%预计难于收回。
深圳市星鸣贸易有限公司7,739,473.497,739,473.49100.00%预计难于收回。
兖矿集团有限公司信息中心4,269,469.204,269,469.20100.00%预计难于收回。
浙江省电力公司台州电业局2,625,008.602,625,008.60100.00%预计难于收回。
重庆乌江电力有限公司5,118,900.005,118,900.00100.00%预计难于收回。
甘肃省电力信息中心2,245,428.002,245,428.00100.00%预计难于收回。
雅安市星余煤业有限责任公司6,250,000.006,250,000.00100.00%预计难于收回。
合计40,956,168.2140,956,168.21----

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计135,647,335.400.000.00%
1至2年84,968,048.11423,400.692.00%
2至3年42,403,270.614,179,817.0110.00%
3年以上41,713,500.178,403,210.0820.00%
合计304,732,154.2913,006,427.784.27%

确定该组合依据的说明:

无。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

无。2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额3,986,801.85元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额136,896,161.72元,占应收账款年末余额合计数的比例39.04%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额7,179,024.95元。

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款201,008,522.46213,044,356.86
合计201,008,522.46213,044,356.86

(1)应收利息(2)其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款202,949,414.1399.37%1,940,891.670.96%201,008,522.46214,466,401.6899.40%1,422,044.820.66%213,044,356.86
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款1,287,268.410.63%1,287,268.41100.00%1,302,035.490.60%1,302,035.49100.00%
合计204,236,682.54100.00%3,228,160.081.58%201,008,522.46215,768,437.17100.00%2,724,080.311.26%213,044,356.86

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计182,184,956.410.000.00%
1至2年11,490,047.89229,800.962.00%
2至3年1,437,912.53143,791.2510.00%
3年以上7,836,497.301,567,299.4620.00%

确定该组合依据的说明:

无。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额504,079.77元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款188,498,859.45198,768,743.07
保证金等15,737,823.0916,999,694.10
合计204,236,682.54215,768,437.17

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
深圳键桥华能通讯技术有限公司往来款105,561,411.201年以内48.92%0.00
深圳键桥智能技术有限公司往来款50,385,313.981年以内23.35%0.00
深圳键桥轨道交通有限公司往来款10,539,561.861年以内4.88%0.00
江苏中科智能系统有限公司往来款3,225,810.761-2年1.50%91,405.74
中国融资租赁有限公司往来款2,871,300.001年以内1.33%0.00
合计--172,583,397.80--89.81%91,405.74

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,361,306,808.67136,200,000.001,225,106,808.671,350,996,808.671,200,000.001,349,796,808.67
对联营、合营企业投资204,907,101.94204,907,101.94189,799,660.95189,799,660.95
合计1,566,213,910.61136,200,000.001,430,013,910.611,540,796,469.621,200,000.001,539,596,469.62

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
深圳市德威普软件技术有限公司9,800,000.009,800,000.00
东莞键桥通讯技5,000,000.005,000,000.00
术有限公司
广州键桥通讯技术有限公司3,000,000.003,000,000.00
南京凌云科技发展有限公司70,000,000.0070,000,000.00
深圳键桥华能通讯技术有限公司1,200,000.001,200,000.001,200,000.00
大连先锋投资管理有限公司200,000,000.00200,000,000.00
亚联投资(香港)有限公司33,495,639.4533,495,639.45
深圳键桥轨道交通有限公司9,300,000.009,810,000.0019,110,000.00
湖南键桥通讯技术有限公司12,701,169.2212,701,169.22
深圳键桥智能技术有限公司
共青城正融投资管理合伙企业(有限合伙)39,000,000.0039,000,000.00
共青城顺联投资管理合伙企业(有限合伙)
深圳网信金融科技发展有限公司
深圳网信大数据科技发展有限公司22,500,000.0022,500,000.00
上海即富信息技术服务有限公司945,000,000.00945,000,000.00135,000,000.00135,000,000.00
广州宽客投资管理有限公司500,000.00500,000.00
合计1,350,996,808.6710,310,000.001,361,306,808.67135,000,000.00136,200,000.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下其他综合其他权益宣告发放计提减值其他
确认的投资损益收益调整变动现金股利或利润准备
一、合营企业
深圳盈华小额贷款有限公司178,156,563.5715,365,250.88193,521,814.45
徐州淮海数据交换服务有限公司1,644,165.79-254,222.161,389,943.63
嘉兴德玖投资合伙企业(有限合伙)9,998,931.59-3,587.739,995,343.86
小计189,799,660.9515,107,440.99204,907,101.94
二、联营企业
合计189,799,660.9515,107,440.99204,907,101.94

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务340,198,027.62332,904,402.47198,923,564.66191,227,231.30
其他业务2,127,554.002,762,992.85
合计342,325,581.62332,904,402.47201,686,557.51191,227,231.30

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益270,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益15,107,441.9912,837,652.81
合计285,107,441.9912,837,652.81

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益3,626,694.89清理固定资产产生的收益。
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)47,007,844.62长宁区专项财政扶植资金1,379.8万元,所得税退税1,939.81万元,返还以前年度政府补助300万元。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2,132,654.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-470,419.79
其他符合非经常性损益定义的损益项目-86,824,629.52本期计提了超业绩奖励86,824,629.52元。
减:所得税影响额2,231,828.81
少数股东权益影响额-22,931,995.22
合计-13,827,688.86--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润11.68%0.25440.2544
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.29%0.28960.2896

第十二节 备查文件目录

1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、载有董事长签名的2018年年度报告文本原件。

4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。

5、其他相关资料。

以上文件均齐备、完整,并备于本公司董事会秘书处以供查阅。

深圳亚联发展科技股份有限公司

法定代表人:王永彬

2019年4月3日


  附件:公告原文
返回页顶