蓝帆医疗：2016年第三季度报告全文

蓝帆医疗股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
   蓝帆医疗股份有限公司
    BLUE SAIL MEDICAL CO.,LTD.
（山东省淄博市齐鲁化学工业区清田路 21 号）
     二〇一六年第三季度报告
            （未经审计）
            股票代码：002382
            二〇一六年十月
                                         蓝帆医疗股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人刘文静、主管会计工作负责人孙传志及会计机构负责人(会计主
管人员)白雪莲声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                          蓝帆医疗股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,527,647,837.15                1,497,269,917.62                         2.03%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,261,144,692.70                1,182,654,991.02                         6.64%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                      334,991,657.64                     -10.75%          971,310,494.74              -14.11%
归属于上市公司股东的净利润
                                       48,903,056.32                   -16.01%          147,850,228.58                5.36%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       42,466,306.63                   -26.78%          126,040,790.70               -9.27%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     194,018,770.43               44.59%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.10                  -16.67%                    0.30                3.45%
稀释每股收益（元/股）                            0.10                  -16.67%                    0.30                3.45%
加权平均净资产收益率                           3.96%                    -1.26%                  11.86%               -0.80%
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                       11,934,727.73
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 7,993,744.74
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                                 3,957,248.94
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               -26,475.63
减：所得税影响额                                                                 2,049,807.90
合计                                                                         21,809,437.88                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                       蓝帆医疗股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             24,171
                                                            股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件           质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例        持股数量
                                                                       的股份数量         股份状态        数量
淄博蓝帆投资有
                    境内非国有法人        29.72%       146,900,000                     质押              146,900,000
限公司
蓝帆集团股份有
                    境内非国有法人        21.26%       105,100,000                     质押              102,100,000
限公司
中轩投资有限公
                    境外法人              12.18%        60,188,000
司
全国社保基金六
                    其他                   1.51%         7,451,511
零四组合
中国工商银行股
份有限公司企业
年金计划－中国 其他                        0.89%         4,423,387
建设银行股份有
限公司
刘文静              境内自然人             0.68%         3,340,000         2,505,000
李振平              境内自然人             0.67%         3,334,048         2,500,536
中国银行股份有
限公司－华宝兴
                    其他                   0.65%         3,205,698
业动力组合混合
型证券投资基金
全国社保基金四
                    其他                   0.57%         2,823,675
零八组合
中国建设银行股
份有限公司－华
宝兴业高端制造 其他                        0.36%         1,795,784
股票型证券投资
基金
                                                                    蓝帆医疗股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                       持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类           数量
淄博蓝帆投资有限公司                                                  146,900,000 人民币普通股            146,900,000
蓝帆集团股份有限公司                                                  105,100,000 人民币普通股            105,100,000
中轩投资有限公司                                                       60,188,000 人民币普通股             60,188,000
全国社保基金六零四组合                                                     7,451,511 人民币普通股           7,451,511
中国工商银行股份有限公司企业
年金计划－中国建设银行股份有                                            4,423,387 人民币普通股              4,423,387
限公司
中国银行股份有限公司－华宝兴
                                                                        3,205,698 人民币普通股              3,205,698
业动力组合混合型证券投资基金
全国社保基金四零八组合                                                  2,823,675 人民币普通股              2,823,675
中国建设银行股份有限公司－华
宝兴业高端制造股票型证券投资                                            1,795,784 人民币普通股              1,795,784
基金
中国建设银行股份有限公司－摩
根士丹利华鑫多因子精选策略混                                            1,525,700 人民币普通股              1,525,700
合型证券投资基金
黄婉妍                                                                  1,026,300 人民币普通股              1,026,300
                                 1、公司第一大股东淄博蓝帆投资有限公司（以下简称“蓝帆投资”）与第二大股东蓝帆
                                 集团股份有限公司（以下简称“蓝帆集团”）为一致行动人，与第三大股东中轩投资有限
                                 公司均为公司持股 5%以上的股东；第七大股东李振平先生是蓝帆集团的实际控制人、
上述股东关联关系或一致行动的
                                 董事长和总经理，第六大股东刘文静女士是蓝帆集团的董事；除此之外，蓝帆集团、蓝
说明
                                 帆投资与前 10 名股东中的其他股东不存在关联关系。
                                 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理
                                 办法》中规定的一致行动人的情况。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 不适用
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                          蓝帆医疗股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                     第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
      报表项目        期末金额         期初金额         变动金额           变动幅度           备注
       应收票据      1,228,963.06     294,520.00       934,443.06           317.28%           注1
       预付账款     30,175,540.76    18,747,964.06    11,427,576.70         60.95%            注2
    其他流动资产    169,421,454.51   89,490,332.14    79,931,122.37         89.32%            注3
    长期股权投资    42,250,965.15    64,620,214.60    -22,369,249.45        -34.62%           注4
       在建工程      8,710,969.67    14,117,257.78    -5,406,288.11         -38.30%           注5
       应付股利      3,226,500.00     1,440,000.00     1,786,500.00         124.06%           注6
          股本      494,355,000.00   247,200,000.00   247,155,000.00        99.98%            注7
       资本公积     351,871,968.07   593,238,363.10 -241,366,395.03         -40.69%           注8
注 1：应收票据期末余额较期初余额增加 934,443.06 元，较期初增长 317.28%，主要系报告期内收到银行
承兑汇票尚未支付所致；
注 2：预付账款期末余额较期初余额增加 11,427,576.70 元，较期初增长 60.95%，主要系报告期内原材料
预付款项增加所致；
注 3：其他流动资产期末余额较期初余额增加 79,931,122.37 元，较期初增长 89.32%，主要系报告期内购
买银行理财产品增加所致；
注 4：长期股权投资期末余额较期初余额减少 22,369,249.45 元，较期初降低 34.62%，主要系报告期内终
止珠海保税区大生生物科技有限公司、上海透析资产管理顾问有限公司、福州东泽医疗器械有限公司的股
权投资所致；
注 5：在建工程期末余额较期初余额减少 5,406,288.11 元,较期初降低 38.30%，主要系报告期内在建完工
项目转资所致；
注 6：应付股利期末余额较期初余额增加 1,786,500.00 元，较期初增长 124.06%，主要系报告期内未解锁
限制性股票 2015 年利润分配的现金红利尚未支付所致；
注 7：股本期末余额较期初余额增加 247,155,000.00 元，较期初增长 99.98%，主要系报告期内 2015 年利
润分配方案中以资本公积金向股东每 10 股转增 10 股所致；
注 8：资本公积期末余额较期初余额减少 241,366,395.03 元，较期初降低 40.69%，主要系报告期内 2015
利润分配方案中以资本公积金向股东每 10 股转增 10 股所致。
                                                          蓝帆医疗股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
（二）利润表项目
      报表项目        本期金额         上期金额         变动金额         变动幅度            备注
     其他业务收入   6,930,813.24     3,770,285.83     3,160,527.41        83.83%             注1
     其他业务成本   4,790,936.44     3,249,162.18     1,541,774.26        47.45%             注2
   营业税金及附加   8,296,083.06     5,378,034.71     2,918,048.35        54.26%             注3
       财务费用     -7,928,304.04   -17,773,362.22    9,845,058.18         55.39%            注4
     资产减值损失    -853,536.52    13,460,728.53    -14,314,265.05      -106.34%            注5
      投资收益      17,188,446.81    2,768,697.39    14,419,749.42        520.81%            注6
      营业外收入    8,175,660.94     2,254,833.46     5,920,827.48        262.58%            注7
      营业外支出     204,924.15       807,821.59      -602,897.44         -74.63%            注8
   递延所得税费用 -2,557,509.18     -1,895,213.14     -662,296.04         -34.95%            注9
注 1：其他业务收入本期较上年同期增加 3,160,527.41 元，较上年同期增长 83.83%，主要系报告期内转
租房屋确认收入所致；
注 2：其他业务成本本期较上年同期增加 1,541,774.26 元，较上年同期增长 47.45%，主要系报告期内转
租房屋确认成本所致；
注 3：营业税金及附加本期较上年同期增加 2,918,048.35 元，较上年同期增长 54.26%，主要系报告期内
出口退税“免、抵、退”税额中免抵额计征附加税增加所致；
注 4：财务费用本期较上年同期增加 9,845,058.18 元，较上年同期增长 55.39%，主要系报告期内人民币
对美元汇率变动幅度较小导致结汇收益、汇兑损益减少及利息支出减少所致；
注 5：资产减值损失本期较上年同期减少 14,314,265.05 元，较上年同期降低 106.34%，主要系报告期内
应收账款规模减少及本期资产未出现减值迹象所致；
注 6：投资收益本期较上年同期增加 14,419,749.42 元，较上年同期增长 520.81%，主要系报告期内终止
珠海保税区大生生物科技有限公司、上海透析资产管理顾问有限公司、福州东泽医疗器械有限公司的股权
投资所致；
注 7：营业外收入本期较上年同期增加 5,920,827.48 元，较上年同期增长 262.58%，主要系报告期内收到
政府补助所致；
注 8：营业外支出本期较上年同期减少 602,897.44 元，较上年同期降低 74.63%，主要系报告期内非经常
性支出减少所致；
注 9：递延所得税费用本期较上年同期减少 662,296.04 元，较上年同期降低 34.95%，主要系报告期内股
权激励摊销数增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                     蓝帆医疗股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺事由               承诺方        承诺类型      承诺内容       承诺时间        承诺期限    履行情况
股改承诺
                                                关于同业竞
                               蓝帆集团股份
                                                争、关联交
                               有限公司、淄博                避免同业竞     2016 年 04 月
                                                易、资金占                                  长期有效     严格履行
                               蓝帆投资有限                  争             21 日
                                                用方面的承
                               公司
                                                诺
                                                关于同业竞
                               蓝帆集团股份
                                                争、关联交
收购报告书或权益变动报告书中所 有限公司、淄博                减少及规范     2016 年 04 月
                                                易、资金占                                  长期有效     严格履行
作承诺                         蓝帆投资有限                  关联交易       21 日
                                                用方面的承
                               公司
                                                诺
                                                             保证上市公
                               蓝帆集团股份
                                                             司在人员、资
                               有限公司、淄博                               2016 年 04 月
                                                其他承诺     产、财务、机                   长期有效     严格履行
                               蓝帆投资有限                                 21 日
                                                             构和业务等
                               公司
                                                             方面的独立
资产重组时所作承诺
                                                关于同业竞
                               蓝帆集团股份     争、关联交
                                                             避免同业竞     2010 年 03 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 有限公司、中轩 易、资金占                                    长期有效     严格履行
                                                             争             01 日
                               投资有限公司     用方面的承
                                                诺
股权激励承诺
                                                             公司实际控
                                                             制人李振平
                                                             先生，董事长
                                                             刘文静女士，
                                                             董事、总经
                                                             理、财务总监
                               李振平、刘文
                                                股份增持承 孙传志先生， 2015 年 07 月 2015.7.14-201
其他对公司中小股东所作承诺     静、孙传志、韩                                                            履行完毕
                                                诺           董事、董事会 11 日             6.1.13
                               邦友
                                                             秘书韩邦友
                                                             先生拟合计
                                                             出资不超过
                                                             1,500 万元人
                                                             民币增持本
                                                             公司股份，该
                                                                    蓝帆医疗股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                           增持计划将
                                                           于公司股票
                                                           复牌之日起
                                                           的六个月内
                                                           实施完成。
                                                           公司实际控
                                                           制人李振平
                                                           先生，董事长
                                                           刘文静女士，
                                                           董事、总经
                                                           理、财务总监
                                 李振平、刘文              孙传志先生，
                                                                           2015 年 07 月 2015.7.14-201
                                 静、孙传志、韩 其他承诺   董事、董事会                                  履行完毕
                                                                           11 日        6.7.12
                                 邦友                      秘书韩邦友
                                                           先生承诺：在
                                                           增持期间及
                                                           在增持完成
                                                           后 6 个月内不
                                                           减持本公司
                                                           股份。
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                      0.00%        至                         20.00%
度
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                   17,021.18       至                       20,425.42
间（万元）
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                 17,021.18
业绩变动的原因说明                          公司业务保持稳健态势
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                   蓝帆医疗股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式              接待对象类型                  调研的基本情况索引
                                                                            详见公司于 2016 年 9 月 2 日披露的调
2016 年 09 月 01 日     实地调研                机构
                                                                            研报告
                                                                            详见公司于 2016 年 9 月 6 日披露的调
2016 年 09 月 06 日     实地调研                机构
                                                                            研报告
                                                                            详见公司于 2016 年 9 月 7 日披露的调
2016 年 09 月 07 日     实地调研                机构
                                                                            研报告
                                                                            详见公司于 2016 年 9 月 28 日披露的调
2016 年 09 月 28 日     实地调研                机构
                                                                            研报告
                                                              蓝帆医疗股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：蓝帆医疗股份有限公司
                                       2016 年 09 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            287,129,731.73                      268,848,375.96
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                 1,228,963.06                        294,520.00
    应收账款                                            190,204,906.23                      229,296,362.21
    预付款项                                             30,175,540.76                         18,747,964.06
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                               2,468,751.75                       2,493,459.20
    买入返售金融资产
    存货                                                144,515,640.84                      159,433,839.74
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        169,421,454.51                         89,490,332.14
流动资产合计                                            825,144,988.88                      768,604,853.31
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                          蓝帆医疗股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       42,250,965.15                     64,620,214.60
    投资性房地产
    固定资产                          508,087,636.00                    518,053,079.92
    在建工程                            8,710,969.67                     14,117,257.78
    工程物资                              440,624.34                       587,855.33
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           78,465,016.69                     79,940,739.59
    开发支出
    商誉                               17,928,423.27                     14,316,664.34
    长期待摊费