江苏常发制冷股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人黄小平、主管会计工作负责人黄善平及会计机构负责人(会计主管人员) 江俊杰声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 1,496,145,816.98 1,619,072,475.80 -7.59%
归属于上市公司股东的所有
1,187,599,762.28 1,161,114,136.66 2.28%
者权益（元）
股本（股） 220,500,000.00 220,500,000.00 0%
归属于上市公司股东的每股
5.39 5.27 2.28%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 329,180,240.69 -20.9% 1,031,192,422.78 -26.69%
归属于上市公司股东的净利
10,883,294.54 -57.47% 43,343,419.12 -48.51%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- -20,172,390.78 86.17%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- -0.09 90.91%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.05 -54.55% 0.2 -47.37%
稀释每股收益（元/股） 0.05 -54.55% 0.2 -47.37%
加权平均净资产收益率（%） 0.92% -1.29% 3.65% -3.82%
扣除非经常性损益后的加权
0.69% -1.55% 3.31% -4.04%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益 -1,112,805.24
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
江苏常发制冷股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
6,754,200.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -155,991.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -1,371,350.91
合计 4,114,052.71 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 15,329
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
蔡小士 999,900 人民币普通股 999,900
江苏常发制冷股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
廖宁 977,400 人民币普通股 977,400
李勤念 935,000 人民币普通股 935,000
朱静波 846,120 人民币普通股 846,120
赵宁华 754,200 人民币普通股 754,200
中国建设银行－摩根士丹利华
鑫多因子精选策略股票型证券 703,131 人民币普通股 703,131
投资基金
陈秋荣 500,000 人民币普通股 500,000
华泰证券股份有限公司客户信
424,290 人民币普通股 424,290
用交易担保证券账户
许金月 400,000 人民币普通股 400,000
陆金妹 365,400 人民币普通股 365,400
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
股东情况的说明
人的情形。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目（单位：元）
报表项目 期末余额 期初余额 变动比率 变动原因
主要是公司部份供应商结算方式
货币资金 85,789,777.90 181,063,563.12 -52.62% 由应付票据改为现款支付,本期支
付大量采购款所致。
主要是本期的票据背书转让较多
应收票据 103,195,084.43 189,118,324.06 -45.43%
所致。
主要是本期采购铝锭支付预付款
预付款项 58,483,278.87 33,408,964.82 75.05%
增加所致。
主要是本期期货保证金余额增加
其他应收款 22,208,594.99 15,560,043.91 42.73%
及个人借款增加所致。
主要是本期可摊销财产保险余额
其他流动资产 906,333.25 350,821.88 158.35%
增加所致。
短期借款 0.00 13,511,019.87 -100.00% 主要是本期还清银行借款所致。
主要是公司部份供应商结算方式
应付票据 120,409,569.05 236,147,022.94 -49.01% 由应付票据改为现款支付，另外本
期用应收票据转付了部份货款。
主要是收到客户的预付款增加所
预收款项 2,832,691.06 817,806.95 246.38%
致。
主要是本期出口抵减内销税额较
应交税费 1,509,415.14 -1,278,676.59 218.05% 同期有所增长，相应的计提应交城
建税及教育附加费增长较多所致。
主要是去年年底预扣的个人所得
其他应付款 1,014,582.12 2,823,217.45 -64.06%
税在本期支付所致。
主要是现金流量套期保值合约产
递延所得税负债 273,393.75 -- --
生的持仓盈利增加所致。
2、利润表项目（单位：元）
报表项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比率 变动原因
江苏常发制冷股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
主要是本期出口抵减内销税额较同
营业税金及附加 3,345,325.87 2,474,012.83 35.22% 期有所增长，相应的城建税及教育附
加费增长较多所致。
主要是本期利息收入减少及汇兑收
财务费用 -1,206,986.58 121,936.05 -1089.85%
益增加所致。
主要是本期应收账款增加额较去年
资产减值损失 2,670,359.90 8,229,428.17 -67.55% 同期降低导致坏账准备计提较去年
同期减少所致。
主要是本期收到的政府补助款增加
营业外收入 8,654,670.25 5,030,014.22 72.06%
所致。
主要是本期实现的利润总额较去
所得税费用 14,233,301.95 29,008,022.97 -50.93%
年同期减少所致。
3、现金流量表项目（单位：元）
报表项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比率 变动原因
主要是本期销售商品收到的现
经营活动产生的现金流量净额 -20,172,390.78 -145,864,683.09 86.17%
款增加所到。
主要是公司本期募投项目投
投资活动产生的现金流量净额 -54,875,093.24 -186,760,764.22 70.62%
入减少所致。
主要是本期分配股利和偿还
筹资活动产生的现金流量净额 -35,658,179.77 17,132,547.12 -308.13%
借款所致。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
江苏常发制冷股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
资产置换时所作承诺
1、为避免同业竞争，公
司股东江苏常发实业集
团有限公司、常州常发动
力机械有限公司、常州朝
阳柴油机有限公司于
2008 年 7 月向本公司出
1、避免同业竞
具了《避免同业竞争的承
江苏常发实业 争的承诺期限
诺函》。2、股份锁定承诺：
集团有限公司、 为永久有效。2、
公司境内非国有法人股
常州常发动力 2008 年 07 月 25 股份锁定承诺
发行时所作承诺 东江苏常发实业集团有 严格履行
机械有限公司、 日 期限为：2010
限公司、常州常发动力机
常州朝阳柴油 年 5 月 28 日
械有限公司、常州朝阳柴
机有限公司 -2013 年 5 月 28
油机有限公司做出了自
日
愿锁定股份的承诺，承诺
自股票上市之日起三十
六个月内不转让或者委
托他人管理发行前已持
有的公司股份，也不由公
司收购该部分股份。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一
步计划
是否就导致的同业竞争和关联
□ 是 □ 否 √ 不适用
交易问题作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 严格履行
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-60% 至 -30%
度
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
3837.12 至 6714.95
间（万元）
2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元） 95,927,906.25
受国内外经济形势不确定因素的影响，空调、冰箱行业整体回落，导则公
业绩变动的原因说明
司主导产品的销售收入和销售毛利较上年同期均有所下降。
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
江苏常发制冷股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
2012 年 01 月 06 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者若干 公司生产经营情况。
公司生产经营情况，
2012 年 03 月 07 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者若干 募投项目进展情况，
公司大宗交易情况。
公司生产经营情况，
2012 年 04 月 20 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者若干
募投项目进展情况。
公司生产经营情况。
2012 年 05 月 07 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者若干
公司生产经营情况，
2012 年 07 月 10 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者若干
募投项目进展情况。
2012 年 09 月 28 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营情况
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 江苏常发制冷股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 85,789,777.90 181,063,563.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 103,195,084.43 189,118,324.06
应收账款 303,865,211.40 256,128,256.05
预付款项 58,483,278.87 33,408,964.82
应收保费
江苏常发制冷股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 22,208,594.99 15,560,043.91
买入返售金融资产
存货 278,074,768.83 286,826,976.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 906,333.25 350,821.88
流动资产合计 852,523,049.67 962,456,950.68
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 428,176,196.24 435,835,219.61
在建工程 134,085,435.16 138,120,723.84
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 68,806,776.68 69,858,642.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,701,061.93 6,063,397.25
递延所得税资产 5,853,297.30 6,737,542.40
其他非流动资产
非流动资产合计 643,622,767.31 656,615,525.12
资产总计 1,496,145,816.98 1,619,072,475.80
流动负债：
短期借款 13,511,019.87
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 120,409,569.05 236,147,022.94
应付账款 160,892,770.60 179,840,207.31
预收款项 2,832,691.06 817,806.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,810,505.71 17,357,715.17
江苏常发制冷股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
应交税费 1,509,415.14 -1,278,676.59
应付利息
应付股利
其他应付款 1,014,582.12 2,823,217.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 6,803,127.27 8,740,026.04
流动负债合计 308,272,660.95 457,958,339.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 273,393.75
其他非流动负债
非流动负债合计 273,393.75 0.00
负债合计 308,546,054.70 457,958,339.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） | 江苏常发制冷股份有限公司2012年第三季度报告全文 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2012-10-26 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |